BUDAPESTI GAZDASÁGI FŐISKOLA KÜLKERESKEDELMI FŐISKOLAI KAR NEMZETKÖZI SZÁLLÍTMÁNYOZÁS SZAKIRÁNYÚ TOVÁBBKÉPZÉSI SZAK
A VT ARTRANS KFT. KÖZÚTI SZÁLLÍTMÁNYOZÁSI TEVÉKENYSÉGÉNEK VIZSGÁLATA A JELENLEGI GAZDASÁGI RECESSZIÓ OKOZTA PIACI KÖRNYEZETBEN
Készítette: Ujvári Nóra Budapest, 2009
Tartalomjegyzék 1. BEVEZETÉS.............................................................................................................. 4 2. A KÖZÚTI ÁRUFUVAROZÁS ............................................................................... 6 3. A VT ARTRANS KFT. BEMUTATÁSA ................................................................ 9 3.1. A Kft. tevékenységi területei...............................................................................11 3.2. Szállítmányozás ..................................................................................................13 4. A VT ARTRANS KFT. MEGBÍZÓINAK KISZOLGÁLÁSA ........................... 17 5. SWOT-ANALÍZIS................................................................................................... 23 6. A JELENLEGI GAZDASÁGI HELYZET ELEMZÉSE .................................... 29 6.1. A gazdasági válság eredete, okai ........................................................................29 6.2. A gazdasági válság hatása Magyarországra........................................................31 6.3. A gazdasági válság hatása a logisztikai, szállítmányozási piacra .......................32 7. A GAZDASÁGI VÁLSÁG HATÁSA A VT ARTRANS KFT.-RE .................... 35 8. VÁLSÁGKEZELÉS ................................................................................................ 38 8.1. Válságkezelés a VT ARtrans Kft.-nél.................................................................39 8.1.1. Beruházások megszűntetése, gépjárművek értékesítése.................................. 39 8.1.2. Lízing futamidejének kitolása.......................................................................... 40 8.1.3. Létszámleépítés ............................................................................................... 40 8.1.4. Nemfizetés kockázatának minimalizálása ....................................................... 41 8.1.5. Belső folyamatok optimalizálása .................................................................... 42 8.1.6. Üres fuvarok kiküszöbölése............................................................................. 43 8.1.7. Megfelelő kereskedelmi stratégia kialakítása ................................................. 44 8.2. Szakemberek gondolatai a válságról...................................................................46 9. ÖSSZEGZÉS............................................................................................................ 50 10. IRODALOMJEGYZÉK ....................................................................................... 52 11. MELLÉKLETEK .................................................................................................. 53
3
1. BEVEZETÉS
Az elmúlt években a logisztikai és szállítmányozási szektorban a kapacitás dinamikus bővülése és fejlesztése volt jellemző: a fuvarozók erőteljes flottafejlesztéseket hajtottak végre, a raktárkapacitások pedig folyamatosan bővültek. Szakdolgozatom témájának kiválasztásakor jelen gazdasági válság csak kis mértékben volt érzékelhető, azonban a dolgozat írásának kezdetekor már nyilvánvaló az a gazdasági visszaesés, amely 2008 év végén illetve 2009-ben megmutatkozik szinte az összes iparágban. Ez a logisztikai szektor minden alágazatában érezteti hatását. Természetesen ez a recesszió nagy mértékben megnyilvánul szakdolgozatom témájaként választott szállítmányozási illetve fuvarozási ágazatban is. Jelentősen csökkent az ipari termelés, visszaesett a külkereskedelmi forgalom. Egyre nő a kihasználatlan fuvarkapacitás, a fuvardíjak jelentősen csökkennek, a fizetési határidők kitolódnak. Folyamatosan csökken a szállítandó árumennyiség, a fuvarfeladatok száma és romlik a futáskihasználás. A fuvarozók többsége megpróbálja csökkenteni fuvarkapacitását, de így is nehezen áll helyre a megfelelő kereslet-kínálat arány. Nemcsak az árualap csökken jelentősen, hanem a hozzáadott értékű szolgáltatások iránti igény is drasztikusan esik vissza. A vállalatok óvatosak a beruházásokkal kapcsolatban, egyre több megszorító intézkedést vezetnek be. Minden vállalkozó alaposan végiggondolja, ki az a megbízó, akinek a fuvarfeladatát végrehajtja, főleg azért, hogy ki lesz-e fizetve a fuvar ellenértéke, mert ez jelen időszakban nagyon kockázatos. Az alákínáló árpolitika jellemző a fuvarozási piacra. Idén is várhatóak a közúti közlekedés drágítása irányába ható intézkedések, a külső költségek beépítése a fuvarozás költségei közé (a közúti közlekedés által meg nem fizetett költségek: környezetszennyezés, torlódások, balesetek). Mindezen dolgokat figyelembe véve nagyon nehéz dolguk van a szállítmányozóknak és fuvarozóknak. Szakdolgozatomat a székesfehérvári VT Artrans Kft.-nél készítettem, ahol logisztikai asszisztensként dolgozom. Az eddigi logisztikai tanulmányaim során számomra a szállítmányozás volt a legérdekesebb, ezért is szerettem volna egy olyan cégnél dolgozni, amely főként ezzel a tevékenységgel foglalkozik.
4
Dolgozatom első részében általánosságban tárgyalom a közúti árufuvarozás témakörét, majd az általam választott vállalatot mutatom be. Ezek után a megbízók kiszolgálását követően, SWOT analízissel szembe állítom a vállalat erősségeit, lehetőségeit a gyengeségeivel, a mostani gazdasági helyzet veszélyeivel. Mindezek végén bemutatom a jelenlegi recesszió kialakulásának okait, hatását Magyarországra, továbbá a logisztikai, szállítmányozói ágazatra vonatkozóan. A szakdolgozatom végén pedig a cégnél alkalmazott válságkezelő intézkedéseket részletezem.
5
2. A KÖZÚTI ÁRUFUVAROZÁS
A XIX. század második felében elsősorban a külföldi cégek leányvállalatai jelentették a speditőr szakmát Magyarországon. A századfordulón kezdtek megjelenni a szakma hazai
képviselői
is.
1926-ban
Bécsben
magyar
részvétellel
megalakult
a
Szállítmányozók Nemzetközi Szövetsége, a FIATA, amely 1933-ban Budapesten tartotta IV. kongresszusát. Nyugat-Európában az 1950-es években már jelentős nemzetközi közúti közlekedés zajlott, mely nemzetközi egyezményekkel szabályozott keretek között folyt. Magyarországon az 1960-as évektől vált egyre jelentősebbé a nemzetközi közúti árufuvarozás, melynek fejlődése valójában a Hungarocamion 1966-os alapításával indult el. Hazánkban 1990-es évekig a vasúti áruszállítás volt vezető pozícióban. A rendszerváltás időszakát az áruszállítás teljesítményének jelentős visszaesése, a közúti fuvarozási szektor teljes privatizációja valamint nagyszámú kisvállalkozó megjelenése jellemezte. Eddig az időszakig a szállítmányozás állami monopólium volt, ekkor pedig liberalizálták ezt a piacot. A magyar speditőr cégek 13 éve működhetnek alanyi jogon. A legmeghatározóbb cégeket a Magyar Szállítmányozók Szövetsége (MSZSZ) tömöríti magába. A Szövetség kidolgozta és elfogadtatta, illetve korszerűsítette az Általános Szállítmányozási Feltételeket és felelősségbiztosítási rendszert azért, hogy tagjainak működése megfeleljen az európai normáknak. A szállítási mennyiségek csökkenése a rendszerváltás után leginkább a vízi és a vasúti ágazatra volt hatással, a közúti szállítás esetében ez sokkal kisebb mértékű volt, ráadásul a volumennövekedés előbb megindult. 1995-ig tömegesen jelentek meg a szállítmányozó cégek, és a piacvezető társaságok dinamikus fejlődésnek indultak. 1995től megjelentek a világcégek, mivel a multinacionális cégek hazánkban is csak az úgynevezett házi speditőrükkel hajlandóak szerződni. A magyar cégek megőrizték piaci pozíciójukat azáltal, hogy bővítették szolgáltatásaikat. A logisztikai szolgáltatások kerültek a középpontba, megkezdődtek a raktárépítések. Megkezdődött a cégek átalakulása, vétele, eladása, erősödött a külföldi jelenlét is. 2000-re a közúti árufuvarozásnak a szállítási ágazatokon belüli részaránya meghaladta az 50 %-ot. Pár évvel később ismét volt egy kisebb visszaesés, ami az EU-ban bevezetett, a szállító 6
járművekkel
illetve
a
fuvarpiacra
jutással
kapcsolatos
szigorú
feltételekkel
magyarázható. Ezután persze fellendült a közúti árufuvarozás piaca. Megszűnt a határokon való várakozás, az egyes országok által kiadott fuvarengedélyek korlátja is. Ezáltal gyorsabban megy a szállítás az Európai Unió tagországaiba. Napjainkban az európai és a hazai árutovábbítások jelentős részét közúti járművekkel bonyolítják, mint ahogy az 1.ábrán is látható. 2008-ban az árutömeg 75 %-át közúton szállították. Valószínűleg a közúti árufuvarozás legfőbb előnyei a magyarázata annak, hogy ez az ágazat vált a legelterjedtebb szállítási módozattá. Ezek az előnyök a következők: „háztól-házig” átrakás nélküli fuvarozás, viszonylag gyors fuvarozási mód, egyszerűbb fuvarmódosítási lehetőségek, nagy rugalmasság, speciális fuvareszköz igénybevételének lehetősége feleslegessé teszi az áru csomagolását, a gépjárművezető az egész útvonalon figyeli a rakományt. 1. ábra: Áruszállítási teljesítmények 2007-ben és 2008-ban Áruszállítási teljesítmények (szállított áruk tömege) 300000
ezer tonna
250000 200000 2007
150000
2008
100000 50000 0 Vasúti
Közúti
Belvízi
Csővezetékes
Forrás: www.ksh.hu
A közúti áruforgalomban belföldi és nemzetközi forgalomról beszélhetünk. Az országok közti nagy távolságú forgalomban általában a nagy kapacitású, nagy teljesítményű járműveket használnak. Hazai viszonylatban pedig többnyire kis-és közép kategóriájú járműveket alkalmaznak. A közúti áruszállítás 2008. évi, tonnában mért teljesítménye a III. negyedévi belföldi szállításnak köszönhetően nőtt. Egyébként a közúti áruszállítási teljesítmény a 2007-es évhez képest nem változott. A nemzetközi 7
szállítás teljesítménye a 2008-as év első felében nőtt az előző évhez képest, viszont a gazdasági visszaesés nyomán a III. negyedévben 8 %-kal, a IV. negyedévben 11 %-kal maradt el a 2007-es évhez képest.
8
3. A VT ARTRANS KFT. BEMUTATÁSA A VT ARtrans Szállítmányozási Kft. 1996-ban a Videoton Holding Rt. és az ARtrans Kft. összeolvadásával jött létre. Ez a két vállalkozás önmagában is sikeres volt, de a társaság megalapulása után sikeresebb és hatékonyabb lett. 2. ábra: VT ARtrans Kft.
Forrás: www.vtartrans.hu
A VT ARtrans Kft. fő profilja a szállítmányozás (2. ábra), emellett házi speditőrként nyújt vámügynökségi és logisztikai szolgáltatást a Videoton tagvállalatainak és a Videoton Ipari Parkokba betelepült cégeknek országszerte, valamint a Magyarországra betelepült multinacionális gyártó és kereskedő cégeknek és ezek beszállítóinak, partnercégeiknek. Az 1997-ben fellépett folyamatos raktározási igény- elsősorban a Philips részérőlmeghatározta a cég jövőjét, fejlődést indított el a vállalat életében, amelyet az is bizonyít, hogy az árbevétel pár év alatt elérte a milliárdos nagyságrendet. A színvonal és a minőség érdekében már 1997-ben kialakították az ISO 9002 minőségügyi rendszert, melyet 2003-ban az EN ISO 9001: 2000 szabvány szerint átdolgozták. Az idei évben pedig a vállalat elnyerte az engedélyezett gazdálkodói státuszt.(AEO=Authories Economic Operator) „Ez egy olyan speciális státusz, mely alapján a vámhatóság az engedélyezett gazdálkodót megbízható partnerének tartja és ezért a vámügyeinek intézése, illetve vámkezelései során számos kedvezményt kap a vámhatóságtól.”1 Ez számos előnnyel jár a vállalat számára (pl. csökken a vámkezelésre 1
http://vam.gov.hu/viewBase.do?elementId=6898&modulId=3
9
fordított idő, logisztikai költségek csökkennek), mivel ma még ritkaság számba megy az olyan cég, amely ilyen minősítéssel rendelkezik, viszont a későbbiek folyamán valószínűleg alapkövetelmény lehet ennek megléte. Az 1997-2000 közötti időszakban meglévő mintegy 1000 m²-es raktár után 2000-ben a cég 8400 m² újat épített saját beruházásában. Ma a vállalat raktárkapacitása 35000 m², ezt saját épületek mellett külső bérlemények biztosítják. A 2005-ös év fejlesztései között egy 350 milliós beruházással megvalósuló 6700 m2-es raktárépület szerepelt. 2006-ban 4000 m2-rel, 2007-ben pedig újabb 12000 m2-rel bővült a raktárkapacitás. 2007-ben
a
piaci
igényeknek
megfelelően
megkezdték
újabb
logisztikai
szolgáltatásukat, a tartozék összeszerelést. Ezt a tevékenységet további 3000 m2-en végzik. Sajnos a jelenlegi gazdasági helyzet miatt jelentősen csökkent a vállalatnál tárolt anyagok száma, így ebben az évben több raktárépülettől is meg kellett válnia a cégnek. A cég jelenleg közel 50 járművet üzemeltet, amelynek többsége MAN, illetve VW típusú, teherbírásuk 1-24 tonnáig terjed. A vállalat gondosan ügyel a járművek megbízhatóságára, és esztétikus megjelenésére, hiszen ezek a járművek a cég legfontosabb reprezentánsai egész Európában. A belföldre és külföldre kiterjedő szállítmányozás a fuvarszervezőkre épül, akik folyamatosan tartják a kapcsolatot a gépjárművezetőkkel, a beszállítókkal, és a legfontosabb meghatározó személyekkel, a vevőkkel. A fuvarszervezés hatékonyságát biztosítja a kiépített GPS nyomkövető rendszer, a telefonos hálózat, és az internetes fuvarszervező, levelező program. A cég szempontjából a 2004. május elsejei EU- csatlakozás előnyös volt, hiszen saját kapacitásainak 10-15 százalékos növekedést jelentette az, hogy a határok, így a határvárakozások
megszűntek.
Eddig
a
nemzetközi
fuvarozáshoz
szükséges
útvonalengedélyek cseréjét a kétoldalú megállapodások szabták meg. A magyar fuvarozók jelentős hátrányt szenvedtek annak következtében, hogy a nyugati célállomásokat nagyrészt csak Ausztrián keresztül közelíthették meg, amihez viszont nem volt elegendő osztrák engedély. A csatlakozás után a határok eltörlésével ez a probléma megszűnt.
10
A vállalat célja a folyamatos növekedés és ennek megfelelően a régióban vezető logisztikai szerep betöltése.
3.1. A Kft. tevékenységi területei A Kft. szolgáltatásai 3 fő részre tagolhatóak, melyek a következők: 1. szállítmányozás: ♦ nemzetközi fuvarozás ♦ belföldi fuvarozás ♦ gyűjtőszállítmányozás ♦ légi szállítmányozás ♦ tengeren túli szállítások Az utolsó 3 szállítási módozatot különböző partnerek segítségével oldja meg a vállalat. A szállítmányozás területén a fejlesztés lehetősége a pontosság, a megbízhatóság, a jó információáramlás, a környezetvédelem tekintetében van. A vállalat célja a járműpark folyamatos cseréje és bővítése a korszerű technikai, és környezetvédelmi előírásoknak megfelelően. 2. gépjárműszerviz: Ez az ágazat viszonylag kis létszámmal működik. Azért került kiépítésre, mert a javítóműhely felszereltsége, a korszerű célszerszámok, a műszerek beszerzése a javításban töltött kevesebb idő révén csökkenti a saját üzemeltetésű járművek fuvarozásból való kiesését, és egyben növeli a külső javítások hatékonyságát. Ez az üzletág ma már szorosan kapcsolódik a fuvarozáshoz, de a cég ezt a tevékenységet csak 1999-ben kezdte el. A folyamatos fejlesztések során 2003-ban megkezdték a minőségirányítási rendszer kiépítését is. A szolgáltatás színvonalát emeli, hogy a cég nem csak a saját üzemeltetésű járművek karbantartását végzi, de vállal külső javításokat is.
11
3. raktározás: ♦ belföldi raktározás ♦ szállítmányozási raktározás ♦ közvámraktározás A VT ARtrans Kft. partnereinek %-os megoszlása a tárolt anyagot illetően a 3. ábrán látható. 3. ábra: A VT ARtrans partnerei A VT ARtrans Kft. partnereinek megoszlása
7%
5%3%
5%
Philips SCA Jabil
10% 70%
Rondo Keytec Egyéb
Forrás: VT ARtrans Kft.
2008-ban az árbevétel a 4. ábrán látható módon oszlott meg a Kft. 3 tevékenységi köre között. A konkrét adatok üzleti titoknak minősülnek, így azokat nem tűntettem fel. Mint ahogy a diagramon is jól látszik, az ARtrans árbevételének jelentős része a szállítmányozásból származik.
4. ábra: Árbevétel megoszlása 2008-ban Tevékenységi területek %-os megoszlása
37%
62% 1%
Szállítmány ozás Gépjárműszerv íz Raktározás
Forrás: VT ARtrans Kft.
12
3.2. Szállítmányozás A VT Artrans Kft. ezt a tevékenységét a Magyar Szállítmányozók Szövetségének általános feltételei alapján végzi. A nemzetközi szállítmányozási és fuvarozási üzletág a Kft. egyik legjelentősebb tevékenysége. Tavaly éves szinten közel 7000 szállítási feladatot bonyolít le és általában minden nap indult járat Európa számos országába. A megbízók igényének megfelelően alakult ki a gépjárműpark. A következő típusú járművek találhatóak meg a vállaltnál: ♦ 1,2 tonna teherbírású furgonok: rövid határidejű szállítási feltételeknek esetén veszik igénybe az ilyen típusú járműveket ♦ 3,5 tonna teherbírású kamionok ♦ 24 tonna teherbírású kamionok ♦ megatrailerek A Kft.-nél egy integrált fuvarszervezői program segítségével történik a szállítmányozási és fuvarszervezési munka egész folyamata. Ez a rendszer új technológiák felhasználásával készült, amely teljeskörű és integrált nyilvántartási hátteret biztosít a cég irányításához. A rendszer a szállítmányozás szinte minden fajtáját képes kezelni, Windows-os felhasználói felülettel és Oracle adatbázison működik. A vállalat GPS technológiát felhasználó műholdas flottakövető rendszert használ, mely tetszőleges időzítéssel tájékoztatja a jármű tulajdonosát a jármű pozíciójáról, valamint az egyéni mutatók aktuális alakulásáról. 24 órás diszpécserszolgálat, valamint modern kommunikációs szoftver biztosítja a naplózást és a folyamatos figyelőszolgálatot. Az ügyfél saját igényeinek megfelelően választhatja ki a jelentések gyakoriságát, tartalmát és a megfigyelt mutatók összetételét. A vállalat jelenleg a következő járműveket használja nemzetközi forgalomban: ♦ 24 darab megatrailer ♦ 4 darab 3,5 tonnás kamion (ezeket a kamionokat felváltva használják a nemzetközi illetve a belföldi forgalomban) ♦ 6 darab 1,2 tonnás furgon (ezeket a furgonokat is felváltva használják a nemzetközi és a belföldi forgalomban)
13
A nemzetközi forgalomban használt gépjármű állomány átlag életkora körülbelül 3 év. A járművek motorja szennyezőanyag kibocsátás szempontjából EURO2-es, EURO3-as (a gépkocsik többsége ilyen a vállalatnál) és EURO 4-es szabványnak felel meg. A Kft. folyamatosan újítja járműparkját, így korszerű járműparkkal állnak a megbízók rendelkezésére. A gépjárművek többsége ponyvás felépítésű, de előfordulnak dobozos felépítményű járművek is.
A Kft. főként az Európai Uniós országok fele fuvarozik: ¾ Anglia: jellemző a 24 tonnás járművekkel való fuvarozás. Általában van visszfuvar is. ¾ Franciaország: Párizs és környékére a 24 tonnás járművekkel; Bretagne-félsziget és Lyon környékére pedig kisebb autókkal való fuvarozás ¾ Németország: északi területekre (például Kiel, Hamburg, Baden-Wüttenberg tartomány) általában 24 tonnás járművekkel történik a fuvarozás. A keleti területekre nem olyan gyakori a fuvarozás, nincsenek kiemelt térségek. Ezekre a területekre főként 7,5 tonnás járművekkel fuvaroznak. ¾ Ausztria: Bécsbe általában 7,5 tonnás járművekkel fuvaroznak ¾ Olaszország, Anglia: szállítmányozás szerződés van az AWroring, Gruber és Duffendor cégekkel
Amennyiben más országokba irányulnak a megbízások, természetesen azokat is teljesíti a cég. Mostanában egyre több megbízást kapnak Lengyelországba illetve Szlovákiába. Ezeknek a fuvaroknak a többségét alvállalkozókkal végezteti a vállalat, mivel saját gépjárműállományának kapacitásába már nem férnek bele. A következő térképen( 5. ábra) a főbb szállítási célországokat jelöltem be.
14
5. ábra: Főbb szállítási célországok
Forrás: VT ARtrans Kft.
Tengeri, légi, vasúti szállítmányozást is vállal a Kft.. Ezeket a megbízásokat szállítmányozó partneren keresztül teljesíti, mivel a cég fő profilja a közúti szállítmányozás. Belföldi fuvarozásra a következő járműveket használják: ♦ 15 darab 24 tonnás kamion ♦ 4 darab 3,5 tonnás kamion ♦ 6 darab 1,2 tonnás furgon A belföldi szállítmányozási és fuvarozási üzletág szorosan kapcsolódik a cég logisztikai tevékenységéhez. A nap 24 órájában szállítják a raktár által kiszolgált nagy volumenű termeléshez szükséges anyagokat, illetve a belföldi beszállítók és a raktár közötti szállítási kapcsolatot teremtik meg. A belföldi szállítások nagy részét a Székesfehérváron belül zajló, a Philips termelését kiszolgáló szállítások teszik ki. Ezek a hét minden napján 0-24 óráig folyamatosan a Philips igényeinek megfelelően zajlanak. 1997 óta van együttműködés a két Kft. között. A közvámraktárba betárolt árukat az ARtrans köteles a Philipsnek a szerződésben 15
meghatározott módon és meghatározott időn belül kiszállítani. Általában 8 órával előbb meg kell kapnia az ARtrans-nak a lehívást2. Léteznek olyan esetek, amikor sürgősen kell az áru, ilyenkor 4 órával korábban kell megkapni a lehívást, azonban ez gyakorlatilag azt jelenti, hogy azonnal, gyorsan kell kiszállítani az árut. A raktár és a Philips között 24 tonnás járművek hordják a szükséges anyagot. A sürgős árukat pedig kis autókkal szállítják be a gyárba. Az ARtrans saját járműparkkal oldja meg a Philipsnek a szállítást. A Philips mindig megadja, hogy mennyi pótkocsit kér a szállításra. Ezeket az adatokat hetente módosítják. Elviszik az árut a Philipshez, és ott leakasztják a megrakott pótkocsit. Ehelyett pedig egy üres pótkocsi megy vissza az ARtrans raktárához. A különböző szállítmányok eltérő prioritásúak, amelyet mindig a Philips határoz meg. A legfőbb prioritásúak azok a szállítmányok, amelyeket kisebb autókkal szállítanak, mert általában ezek olyan árukat tartalmaznak, melyeket sürgősen kell kiszállítani. A közvámraktári illetve a szállítmányozási tevékenység mellett az ARtrans komplex logisztikai szolgáltatást is nyújt a Philipsnek. Ez a következő módon történik: a Philips egyik beszállítója spanyolországi telephellyel rendelkezik, ahonnan az ARtrans gépjárműve elszállítja az árut egészen a székesfehérvári raktárig. Ezek után a raktárban tárolják, amíg a Philipstől jön a lehívás. Ezután a Philipshez odaszállítják az árut, ahol az alapanyagokat felhasználják, a habszivacs csomagolóanyagot pedig a gyártósor mellett összegyűjtik. Ezeket egy üres pótkocsira ömlesztve felteszik, majd visszaszállítják a raktárba, ahol ezt az ömlesztett csomagolóanyagot szétválogatják, majd egységrakományokat képeznek belőlük, körbe fóliázzák, és ezután visszaszállítják a spanyolországi telephelyre. A közben szükséges okmányokat (szállítólevél, CMR) is az ARtrans állítja ki. További belföldi fuvarokat többségében alvállalkozókkal végezteti a Kft.. Ilyen például Veszprémbe és Kaposvárra a Videoton tagvállalatainak a szállítás vagy Gödöllőre a Sonynak.
2
Lehívás: partnercégtől kapott írásos dokumentum
16
4. A VT ARTRANS KFT. MEGBÍZÓINAK KISZOLGÁLÁSA
Szállítmányozási keretszerződések A VT ARtrans Kft. a Videoton Holding ZRt. „házi” szállítmányozója, így az ezekhez tartozó tagvállalatok többségének, és a térségbe betelepült más cégek teljes szállítási igényeit igyekszik kielégíteni. A konkrét feladatok ellátására illetve a jogi kérdések tisztázására a szerződő vállalatok szállítmányozói keretszerződéseket kötnek. A Kft. fuvarozási szerződéseinek döntő többsége éves keretszerződés. Az ilyen típusú szerződéseknek számos előnye illetve hátránya van. Az egyik legfontosabb előnyük például az, hogy tervezhetővé teszi a fuvareszközök kihasználását. Azonban ilyen esetekben a fuvardíjakat az összes változó költség (ilyenek például az autópálya díjak változása, gázolajár emelkedése, árfolyam ingadozások) következő évi emelkedésének ismerete nélkül kell a fuvarozónak meghatároznia. A költségek folyamatosan változnak, így a cél az, hogy a fuvardíjba be lehessen építeni a változó költségeket. A Kft.-nél már folyamatosan követik a gázolaj árának változását, és ezt a változást folyton építik bele az aktuális árba. Van olyan cég, akinél emiatt az árat akár havonta változtathatják, de akad természetesen olyan vállalat is, akinél félévente csak egyszer módosíthatják. A keretszerződést kötő vállalatok nagy része folyamatos vagy három műszakban dolgozik. Előre tudják kalkulálni termelésüket, így megbízásukat nem egyesével, hanem egy bizonyos időtartam igényét küldik el az Artrans Kft.-nek. A cégek számára a fuvarozást a keretszerződésben meghatározott feltételek szerint végzik.
A VT ARtrans által kötött szállítmányozási keretszerződések a következőképpen épülnek fel: ¾ szerződés alanyainak adatai A megbízó és a szállítmányozó pontos cégnevét illetve telephelyét tartalmazza.
17
¾ szerződés tárgya Itt az van meghatározva, hogy a megbízó milyen feladatok ellátását kívánja elvégeztetni a Kft.-vel. Ennek a pontnak az első része a Ptk. 514. § alapján jött létre, mely szerint: „Szállítmányozási szerződés alapján a szállítmányozó köteles valamely küldemény továbbításához szükséges fuvarozási és egyéb szerződéseket a saját nevében és a megbízója számlájára megkötni, valamint a küldemény továbbításával kapcsolatos egyéb teendőket elvégezni, a megbízó pedig köteles az ezért járó díjat megfizetni.” E szerint az áru célállomásra történő eljuttatásának teendőit teljes körűen a VT ARtrans végzi, beleértve a vámügyintézést is. Ebben a pontban rögzítik továbbá azt is, hogy a Kft. a fuvarozást saját maga is elvégezheti vagy más fuvarozót illetve szállítmányozót is igénybe vehet. ¾ szállítmányozási feladatokkal kapcsolatos adatok Ebben a pontban az van meghatározva, hogy a szállítás megrendeléséhez milyen adatokra van szükség és ezeket milyen időkorlátok között kell közölni. ¾ szállítmányozási díj Itt rögzítik, hogy az adott teherbírású, kapacitású jármű, adott viszonylaton a fuvarfeladatot mekkora díjért végzi. Külön állapítják meg a díjat export-, import-, illetve körfuvarok esetén. A díjak devizában vannak megadva. Meghatározzák, hogy a fuvardíjak átszámítása forintra mi alapján történik (pl. MNB középárfolyam). ¾ kötbér Azt határozzák meg ebben a pontban, hogy a megbízó vagy a szállítmányozó hibájából adódó késlekedések milyen következményekkel járnak. ¾ fizetési feltételek Azt szabják meg, hogy a teljesített szállítmányozásért járó díjat milyen fizetési határidővel kell teljesíteni. ¾ felelősség Ez a rész a Kft., mint szállítmányozó felelősségének a meghatározására szolgál. A Ptk. 520. § szerint „A szállítmányozó szállítmányozási tevékenysége körében a 18
küldeményben keletkezett kárért fuvarozó módjára, más károkért az általános szabályok szerint felel.” ¾ értesítés Az olyan esetekre vonatkozó értesítési kötelezettségek vannak itt rögzítve, ha az áru továbbítása valamilyen akadályba ütközik. ¾ szerződés érvényessége A szerződés hatályba lépésének időpontja illetve a módosítási és felmondási feltételek vannak meghatározva. A VT ARtrans általában egy naptári évre köti ezeket a szerződéseket, természetesen minden cégnél eltérő hatályba lépési időpontot állapítva meg. ¾ egyéb rendelkezések Ebben a pontban az esetleges vitás kérdésekben dönteni képes illetékes bíróságot jelölik meg, továbbá azt, hogy a nem szabályozott kérdésekben a Polgári Törvénykönyv vonatkozó rendelkezéseit és a Magyar Általános Szállítmányozási Feltéteket kell irányadónak tekinteni. Eseti fuvarmegbízások Az eseti fuvarmegbízások árajánlatkéréssel kezdődnek. A fuvarozó gondos megfontolás után ad árajánlatot a megbízónak, miután mérlegelte a megbízást a megoldhatóság, megtérülés illetve piaci ár alapján. Nagyon fontos, hogy a fuvarozó tájékozódjon a megbízójáról árajánlatképzéskor, valamint megbízója eddigi partnereiről, mivel így tud hozzájuk viszonyítani, és a konkurencia ismerete segíthet egy árajánlat elkészítésekor. A fuvardíj kidolgozásához a következő adatokra van szükség: ¾ a felrakóhely címe ¾ a rakodás időpontja ¾ az áru megnevezése (lehetőség szerint az azonosításhoz szükséges NHM számmal) ¾ az áru csomagolása ¾ az áru tömege 19
¾ az áru terjedelme ¾ az áru egyéb tulajdonságai (ha például hűtési igénylő vagy veszélyes áru) ¾ a kiszolgáltatási hely ¾ a kiszolgáltatási határidő ¾ a fuvareszköz típusa, mérete ¾ a vámkezelés helye ¾ egyéb igények, információk Ezen adatok értékelése után a fuvarszervező eldönti, hogy milyen díjért, milyen feltételek mellett lehet ezt a fuvarfeladatot teljesíteni. Az ajánlatot írásban eljuttatja a megbízó részére, aki a megbízást írásban elküldi a fuvarszervezőnek. A megbízás a következő adatokat tartalmazza: ¾ megbízó adatai ¾ áru adatai ¾ felrakás helye, ideje ¾ lerakás helye, ideje ¾ fuvareszköz mérete, mennyisége ¾ vámkezeléssel kapcsolatos információk ¾ megállapított szállítmányozási díj ¾ fizetési határidő ¾ megbízás feltételei (állásidő, kötbér) A fuvarmegbízásokat a fuvarszervezők külön pozíciószámmal látják el a könnyebb azonosítás érdekében. A megbízás megérkezése után a fuvarszervező kiválasztja a megfelelő típusú és méretű járművet, ha lehetséges, akkor a saját járműparkból. Ha a fuvarfeladatot saját járművel látják el, a fuvarszervező tájékoztatja a gépkocsivezetőt és elkészíti a szükséges okmányokat, meghatározza a valutaellátmány nagyságát. A gépkocsivezető megkapja a fuvarmegbízás adatait, szükséges nemzetközi közúti árufuvarozási engedélyeket, CMR fuvarlevelet, nemzetközi menetlevelet, és felveszi a meghatározott valutamennyiséget. Az indításhoz szükséges okmányok átvételét követően a gépkocsivezető kiáll a megadott időre a felrakás helyére, ahol a fuvarozandó árut a járműbe rakják. Amennyiben szükséges az áru és az áruval kapcsolatos okmányok átvételét követően 20
vám elé állítja a szállítmányt. Ezek után a gépkocsivezető a szállítmányt a kiszolgáltatási helyen átadja, a CMR fuvarlevelet aláíratja és lepecsételteti. Ezzel igazolja a teljesítés tényét. Ezek után a megbízónak elküldik a számlát, melyet a megbízásban vállalt fizetési határidővel kiegyenlít. Amennyiben nem áll rendelkezésre olyan jármű, amellyel a megbízást végre lehet hajtani, akkor alvállalkozó alkalmazását veszi igénybe az adott fuvarfeladat végrehajtásához. Az alvállalkozóval közli a megbízó által megadott összes adatot illetve a fuvarfeladat ellátásáért járó fuvardíjat. Ha az alvállalkozó elfogadja ezeket a feltételeket, a fuvarszervező elküldi számára a megfelelő pozíciószámmal ellátott fuvarmegbízást. Miután az alvállalkozó rendelkezésére áll a megfelelő típusú és méretű jármű, a fuvarszervező visszaigazolja megbízója részére a fuvarfeladat elvállalását. Ilyen esetekben az alvállalkozónak kifizetett fuvardíj a lerakóhely által igazolt és érvényesített CMR fuvarlevél, illetve a fuvarteljesítésből eredő számla alapján történik. Az alvállalkozó személyesen vagy postán keresztül eljuttatja az előbb említett dokumentumokat a VT ARtrans Kft.-nek, akik ellenőrzik ezeket. Ha minden adatot megfelelőnek találnak, kiállítják a megbízó részére a számlát, aki ezek után átutalja a fuvarfeladat elvégzéséért járó díjat a Kft. számlájára. Ebből az összegből fizetik ki az alvállalkozónak járó fuvardíjat. Logisztikai szolgáltatás A VT ARtrans Kft. a fuvarozáson és szállítmányozáson túl raktározási tevékenységet is nyújt megbízói számára. A cég ezt a tevékenységét vámhivatali engedély alapján több épületben végzi. A megbízók többsége rendszeresen igénybe veszi a Kft. közvámraktárait. Ezekkel a megbízókkal közvámraktár-bérleti szerződést kötnek. A raktárok többségében állványos statikus tárolási rendszer van kialakítva, amit kettős állványsor testesít meg, amely az optimális raktári helykihasználást teszi lehetővé. Azért választották ezt a tárolási módszert, mert nagy áruválaszték és nagy mennyiség egyidejű tárolásával foglalkoznak, és olyan rendszert kellett kialakítani, hogy könnyen hozzá lehessen férni minden egyes cikkelemhez szigorúan betartva a FIFO eljárást. Főként félkész termékek vannak a raktárban, de a késztermékek is ugyanúgy megtalálhatóak. Ha egy-egy árufajtából nagyobb mennyiség érkezik, az állványrendszeres tároláson kívül az úgynevezett tömbös tárolást is alkalmazzák. 21
A közvámraktározás az EU- csatlakozást követően gyökeresen átalakult. Elmondható, hogy a cég jól alkalmazkodott az új körülményekhez, mert a jelentősen lecsökkent vámügyintézési tevékenységet a széleskörű logisztikai szolgáltatások kiépítése váltotta fel.
22
5. SWOT-ANALÍZIS A VT ARtrans Kft. helyzetének SWOT elemzése: Belső 1. ERŐSSÉGEK a) magas szakmai kompetencia b) széles partnerkapcsolatok c) informatikai háttér d) kombinált magas biztosítás e) fiatal járműpark f) gyors szervizelés g) komplex logisztikai szolgáltatás a fuvarozás mellett
2. GYENGESÉGEK a) marketingmunka hiánya b) magas állandó költségek c) nehéz tervezhetőség
Külső 3. LEHETŐSÉGEK a) további partnerek felkutatása b) spedíció erősítése
4. VESZÉLYEK a) konkurencia kiszámíthatalansága b) gazdasági körülmények c) kabotázs megjelenése
1.Belső erősségek: a.) Magas szakmai kompetencia: A cég összes tevékenységi területére igaz, hogy mindenhol olyan szakemberek dolgoznak, akik kiválóan értenek a munkájukhoz. A fuvarfeladatok szervezése a fuvarszervezők feladata. 1 fő foglalkozik a belföldi fuvarokkal, 4 fő pedig a nemzetközi fuvarokkal. Mindenkinek megvannak a saját partnerei illetve fuvarozó alvállalkozói is. b.) Széles partnerkapcsolatok: A fuvarozási ágazatban a cég széles körű vevőkapcsolattal rendelkezik. A belföldi illetve nemzetközi fuvarozásban körülbelül 500 vevőt tart nyilván. A Kft. vevőinek többsége elégedett az igénybe vett szolgáltatásokkal. A vállalat minden évben kitöltet a vevőivel egy vevői elégedettség kérdőívet, melyen különböző szempontok alapján
23
osztályozhatják a vállalatot, továbbá javaslatokat tehetnek, amelyekkel még színvonalasabbá tehetnék a különböző szolgáltatásokat. c.) Informatikai háttér: A VT ARtrans Kft. igyekszik folyamatosan fejleszteni számítástechnikai eszközeit, a régebbi számítógépeit újakra cserélni. A számítástechnikai programok terén is arra törekszik, hogy maximálisan kiszolgálja partnereit. A szállítmányozás üzletágban a Spedinfo 2000 integrált szállítmányozási szoftvert használják, melyet a Transorg Kft. fejlesztett ki. Ez a szoftver alkalmas arra is, hogy a benne tárolt adatokból elkészítsék a különböző számlákat. Ez azért is előnyös, mert így nem kell kétszer felvinni ugyanazokat az adatokat, kisebb a tévesztés lehetősége. d.) Kombinált magas biztosítás: A vállalat kombinált biztosítással rendelkezik. Ez a biztosítás jóval többet nyújt, mint a nemzetközi közúti árufuvarozói felelősségbiztosítás (CMR biztosítás). Ennél a biztosításnál az egyes káreseményenkénti kártérítés 400000 euro. e.) Fiatal járműpark: A nemzetközi és belföldi fuvarozáshoz rendelkezésre álló járműpark versenyképes, a gépjármű állomány átlag életkora körülbelül 3 év. A vállalat célja a járműpark folyamatos cseréje és bővítése a korszerű technikai, és környezetvédelmi előírásoknak megfelelően. Sajnos a jelenlegi gazdasági helyzetben ezekre a dolgokra nagyon nehéz odafigyelni, mivel mindenki a költségcsökkentésre törekszik. Most nem teheti meg a legtöbb vállalat, hogy állandóan korszerűsítse a járműparkját. A VT ARtrans Kft. vezetősége szem előtt tartja, hogy a jelenlegi járműveknek nagyon megbízhatónak kell lenniük, hiszen ebben a helyzetben egyetlen megbízótól sem szeretnének negatív visszajelzést kapni. f.) Gyors szervizelés: A szerviz azért került kiépítésre a vállalatnál, mert a javítóműhely felszereltsége, a korszerű célszerszámok, a műszerek beszerzése a javításban töltött kevesebb idő révén csökkenti a saját üzemeltetésű járművek fuvarozásból való kiesését, és egyben növeli a külső javítások hatékonyságát.
24
g.) Komplex logisztikai szolgáltatás: A vállalat a közúti szállítmányozáson túl raktározási, vámügynökségi továbbá kiegészítő logisztikai tevékenységeket is végez. A Kft. elsősorban azokat a vevőket keresi, amelyek komplex logisztikai szolgáltatást igényelnek, így a fuvarozás mellett a többi szolgáltatást is igénybe vennék. Ha valamelyik vevő igénybe veszik bármelyik szolgáltatását a cégnek, akkor a vállalat ajánlja a többi tevékenységét is. 2.Belső gyengeségek: a) Marketingmunka hiánya: Véleményem szerint a vállalat nagyon keveset foglalkozik a marketing tevékenységgel, nem rendelkezik megfelelő marketing stratégiával. Napról-napra nagyobb verseny alakul ki a logisztikai szolgáltatók, szállítmányozók között, ezért sokat jelentene, ha hirdetné magát a cég, ezáltal sokkal több jövőbeli partner ismerhetné meg. Egyre nagyobb a logisztikai szolgáltatók piaca, és egyre kiélezettebb a verseny a szolgáltatók között. Az nyilvánvaló, hogy ebben a jelenlegi helyzetben minden cég az összes olyan területen próbál költségcsökkentést elérni, ahol csak tud. Szerintem az összes vállalatnál a marketing az a terület, ahol ezeket az intézkedéseket először bevezetik. Azonban ha nem reklámozza magát valamelyik szolgáltató, akkor az ő nevét nem fogják megismerni ezen a piacon, így jelentős hátránya lesz a többi logisztikai szolgáltatóval szemben. Fontos lenne, hogy a cég neve bent legyen a szakmai köztudatban. Manapság egyre több logisztikai kiadvány jelenik meg, ezért szerintem a legjobb megoldás az lenne, ha ilyen jellegű kiadványokban, vagy akár az interneten, logisztikai portálokon hirdetné magát az ARtrans. Továbbá az segítene abban, hogy jobban megismerjék a céget, ha a fontosabb szakmai rendezvényeken képviseltetné magát. b) Magas állandó költségek: A fuvarozók költségei közül körülbelül 40 % az állandó és 60 % a változó költség, ami valójában a tényleges teljesítményhez kapcsolódik. Meghatározó nagyságrendű a ráfordítások közül az üzemanyag ára, az úthasználati díjak, a bér-és munkaerőköltség illetve a járműt terhelő költségek. A munkaerőhöz és a járműhöz kapcsolódó költségek minden hónapban terhelik a vállalatot, mivel akkor is ki kell fizetni a járművezetők bérét illetve bizonyos esetben a járművek lízingdíját attól függetlenül, hogy az adott időszakban mennyi fuvart teljesített az adott jármű vagy mennyit dolgozott a sofőr. 25
c.) Nehéz tervezhetőség: A belföldi szállítmányozás üzletág szinte teljes egészében a székesfehérvári Philips Kft.-re épül. Ez egy gyártó vállalat és a jelenlegi gazdasági helyzetben folyamatosan változik az általuk gyártott termékek darabszáma. Így az ARtrans Kft.-nek nehéz dolga van abban a tekintetben, hogy a gyártástól függ, nem tudja előre, hogy mennyi vontatóra illetve pótkocsira lesz szüksége a Philipsnek. Így eléggé bonyolult elvállalni egy belföldi fuvart. Nagy segítség lenne az ARtrans számára, ha egy bizonyos ideig előre láthatná a fuvarok számát, így hatékonyabban tudnának dolgozni a fuvarszervezők is, akik a belföldi fuvarokkal foglalkoznak.
3.Külső lehetőségek: a.) További partnerek felkutatása: Mint már említettem, ha a Kft. többet foglalkozna a marketing tevékenységgel, valószínűleg még több partnerre tehetne szert, akiknek akár teljes komplex logisztikai szolgáltatást is nyújthatna. Szállítmányozás terén a jelenlegi cél a nemzetközi fuvarozás eredményesebbé tétele, melyet többek között az Európai Unióban új partnerek felkutatásával szeretnének elérni. Valójában a fuvarozás nem helyhez kötött tevékenység, de előnynek mondható, hogy a vállalat székhelye Székesfehérváron található, ahonnan könnyen elérhető számos autópálya, közel található a főváros illetve főbb ipari városok. Új vevők megszerzési a fuvarozási üzletágban folyamatos tevékenység. Új vevő megszerzése azért is nehéz, mert egy már kialakult vevő-szolgáltató nagyon nehéz meggyengíteni, komoly problémának kell kialakulnia ahhoz, hogy ez bekövetkezzen. Továbbá az is komoly probléma, hogy a Magyarországba betelepülő multinacionális cégek általában saját fuvarozói kapcsolatait hozzák magukkal. b.) Spedíció erősítése A Kft.-nél az volt a tendencia egészen a múlt évig, hogy a fuvarfeladatok jelentős részét alvállalkozók részére közvetítette ki. Azonban azóta, hogy csökkentek a megbízások, az alvállalkozói kör egyre szűkül. Arra koncentrálnak a cégnél, hogy a saját autók ne álljanak, így egyre kevesebb munkát kapnak az alvállalkozók. Véleményem szerint azonban érdemes lenne a spedíció erősítésére ismét nagyobb hangsúlyt fektetni. 26
Jellemző a fuvarpiacon, hogy a nagyobb cégek leginkább speditőri tevékenységgel foglalkoznak. Ezek a cégek kevés autóval rendelkező, de minősített alvállalkozókkal dolgoznak, így magának a speditőr céget kisebb tőkeigénnyel tudják működtetni. Az alvállalkozókkal történő munkavégzés azért is előnyös, mert nem igényel technikai eszközöket és garantált a nyereség. 4. Külső veszélyek: a.) Konkurencia kiszámíthatatlansága: A logisztika, szállítmányozás egyre „népszerűbbé” válik, így egyre több vállalat jelenik meg ezen a piacon. Szállítmányozás terén szinte minden szállítmányozással foglalkozó cég vetélytársnak számít, mivel nagyon kiéleződött verseny van ezen a piacon. A fuvardíjak egyre inkább csökkennek, e mellett folyamatosan, jelentősen dráguló üzemanyagárak beépítésével is meg kell küzdeni. A jelenlegi gazdasági helyzetben nem igazán lehet előre tudni, hogy a különböző versenytársak milyen megoldással reagálnak a különféle helyzetekre. b.) Gazdasági körülmények A recesszió miatt Magyarországon és természetesen egész Európában is jelentősen csökkentek a fuvarigények. Ezek a körülmények minden más ágazatra is hatással vannak, így a vállalat egyéb üzletágaira is rányomják a bélyegüket. Így nem csak a szállítmányozáson belül kell jelentős visszaeséssel számolni. Sajnos még nem lehet pontosan előre tudni, hogy ez a válság mennyi ideig húzódik el. A válság mélységét és időbeli kiterjedését vonatkozóan eltér a szakértők véleménye is. Egyes szakértők szerint a jövő évben lehet számolni a jelenlegi recesszió, stagnálás enyhülésével. A jelenlegi gazdasági helyzet kialakulását, okait és következményeit a következő fejezetben fogom részletesen elemezni.
c.) Kabotázs A kabotázs azt jelenti, hogy a nem honos fuvarozók végezhetnek belföldi szállítási tevékenységet egy másik ország két települése között. Magyarország 3 + 2 év mentességet kapott a Közösség közúti árufuvarozási kabotázsra vonatkozó szabályok alkalmazása alól, amikor az Európai Uniós csatlakozási tárgyalások zajlottak. Ennek 27
értelmében egy külföldi árufuvarozó nem teljesíthet szállítási megbízást Magyarország területén belül 2 település között. Azonban a magyar fuvarozók sem teljesíthetnek belföldi fuvarozási tevékenységet az egyes tagállamokban. 2014-től teljesen korlátozásmentessé válhat az EU szállítmányozási piacán a kabotázs. Ez egyfelől azért jó, mert így csökkenhet az üresjáratok száma, másfelől viszont azoknak a tagállamoknak a fuvarozói tennének szert előnyre, akik olcsóbb munkaerővel dolgoznak, így olcsóbban juttathatják célba a szállítmányokat. 3
3
http://www.vg.hu
28
6. A JELENLEGI GAZDASÁGI HELYZET ELEMZÉSE
6.1. A gazdasági válság eredete, okai
A jelenlegi gazdasági válság az Amerikai Egyesült Államokból, 2006 végén indult ki. Az amerikai gazdaság visszaesése az egész világgazdaságra hatással van. Ez a recesszió az ingatlan- és bankszektorból indult el, azonban gyorsan továbbterjedt a többi gazdasági ágazat felé. Ma már nem lehet olyan területet találni, ahol nem érezteti hatását ez a globális recesszió. Az Egyesült Államokban az volt a tendencia, hogy a magánszemélyek úgy kaptak jelzálogkölcsönöket, hogy a bankok nem vetették őket hitelbírálat alá. Ráadásul a jegybank nagyon alacsonyan tartotta az alapkamatot, így a hitelek is nagyon olcsóak voltak. Egyre többen vettek fel az USA-ban, azonban nem aggódtak azon, hogy nem tudják majd visszafizetni. A bankok egyre kockázatosabb hiteleket kínáltak, egyre több olyan beruházást finanszíroztak, amelyek eléggé rizikósak voltak. A bankoknak a célja az volt, hogy folyamatosan felülmúlják az előző évi nyereséget. A válság igazi okaként a CDO-k és CDS-ek elterjedését nevezhetjük meg. „A CDS (credit default swap) egy olyan
pénzügyi
termék,
ami
a
kötvények
kockázatának
kereskedésére
–
értékpapírosítására – szolgál.”4 Így át lehet származtatni a kockázatot. Ennek következtében nagyon nehezen vagy egyáltalán nem lehetett felmérni a termék reális kockázatát. „A CDO ( collateralized debt obligation) pedig egy olyan pénzügyi termék, ahol a befektető átvállalja a banktól az adott csomag használatát.”5 Mindezen körülményeknek köszönhető, hogy az ingatlanárak csökkenése miatt összeomlott a rendszer és ez a globális pénzügyi rendszer összedőlését vonta maga után. Ekkor kezdődött, hogy az ingatlanirodák sorra megbuktak, majd ezeket követték a bankok is. A pénzintézetek csak nagyon magas kockázatú hiteleket nyújtottak egymásnak. A gazdasági fejlődésről a termelés és a fogyasztás állandó növekedése gondoskodik. Az USA-ban az elmúlt időszakban az volt a tendencia, hogy szinte mindenki hitelből vásárolt; akár ingatlanról akár tartós fogyasztási cikkről volt is szó. Azonban a 4
http://index.hu/gazdasag/penzbeszel/2008/04/09/soros_sorsa_soron_tokeletes_vihar_kozeleg_a_penzugyi_piacokon/ http://kormányszovivo.hu/page/valsagkalauz_gazdasagivalsag_eredet
5
29
bankkrízis miatt egyre kevesebben kaptak kölcsönt, ami a fogyasztásra is rányomta a bélyegét. Ez a termelés csökkenését vonta maga után, ami közvetlen hatással volt a munkanélküliség növekedésére és a gazdaság visszaesésére. Így vált a pénzügyiből gazdasági válsággá ez a folyamat. A 6. ábra az USA-ban tapasztalható gazdasági növekedést mutatja be az elmúlt pár évben. Mint ahogy a diagramon is észrevehető, már a 2006-os évtől jól látszik, hogy mind az import, a magán- és az ingatlanpiaci beruházások valamint a lakossági fogyasztás is jelentős mértékben csökkentek. Ebben az időszakban is gondolni lehetett már azt, hogy komoly változások fognak történni az Államokban és ezzel együtt természetesen az egész világon. Véleményem szerint azonban ilyen súlyos válsággal senki sem számolt.
6. ábra: Gazdasági növekedés az Egyesült Államokban
Forrás: www.ecostat.hu
Ez az USA-ból induló recesszió problémákat idézett elő az egész világban, mivel a pénzügyi élet középpontjában az Egyesült Államok áll. Minden országban arra törekednek, hogy a pénzügyi stabilitást fenntartsák, komoly pénzügyi válságkezelési stratégiákat dolgoznak ki. 6 6
http://www.ecostat.hu/download/heti_osszefoglalo/heti_osszefoglalo_2009_januar_26-februar_1.pdf
30
6.2. A gazdasági válság hatása Magyarországra Az előbb említett pénzügyi krízisből kialakult gazdasági recesszió természetesen Magyarországra is hatással van. Nyilvánvalóan a világgazdaság alakulásától függ, hogy mennyi ideig fog tartani hazánkban ez a folyamat. Jelentősen csökkent az ipari termelés, és visszaesett a külkereskedelmi forgalom. Hazánk egyik húzóágazata az autóipar, melyet nagyon érzékenyen érint a jelenlegi gazdasági helyzet. Rettentően csökkent a kereslet és maga a járműipar, és az autókat vásárlók többsége sem kap hitelt. A forint árfolyamának ingadozását is befolyásolták a változások. A külföldi befektetők olyan beruházásokat keresnek, amelyek a legbiztonságosabbnak tűntek/tűnnek. Így nem fektetnek be magyar állampapírokba, sem forintbetétbe. Ráadásul próbálják eladni is azokat. Mivel sokan adnak el forintot illetve magyar állampapírt ,így nagy mértékben növekedik a kínálat, a forint ára meg rohamosan csökken. A munkanélküliség drasztikus mértékben nőtt, a vásárlóerő gyengült, a hitellehetőségek is csökkentek, így a fogyasztás is lényegesen kevesebb, mint az elmúlt években. A kereslet stagnál (mind a belföldi, mind a külföldi), a külkereskedelmi forgalom drasztikusan lelassul. Minden vállalkozás számára a megtakarítás lesz a legfontosabb az elkövetkező 1-2 évben. Valószínűleg a válság kezelésére egyik téren sem a gyors reagálás a megfelelő megoldás, hanem a hosszú távú szerkezeti átalakítások. Sajnos mi azok az országok közé tartozunk, akiket a legrosszabbul érintenek a gazdasági változások. Akkor is nagyon nehéz helyzetben lennénk, ha a nemzetközi válság nem bontakozott volna ki. Sajnálatos módon versenyképesség szempontjából nagyon le van maradva hazánk, ezen a téren kellene minél hatékonyabb megoldásokat véghezvinnünk.
Egyik ilyen lehetőség a közép vállalatok fejlesztése lenne. Olyan
intézkedések kellene bevezetni, amelyek nyomán fellendülne az export, beindulna a növekedés.7
7
Tranzit 2009.
31
6.3. A gazdasági válság hatása a logisztikai, szállítmányozási piacra
Logisztikai piac A gazdasági krízis hatására a logisztikai piac jelentősen csökkent idén, ami az árak zuhanását vonja maga után. Ez a változás azért is drasztikus, mert alig egy éve még jelentős növekedést jósoltak a logisztikai szegmensnek. Azok a szolgáltatók, amelyek határozottan, gyorsan és rugalmasan reagálnak a mostani helyzetbe, akár meg is erősödhetnek. Azonban az a jellemző, hogy az ilyen jellegű vállalatok sorra mennek tönkre, mert nem tudnak a megváltozott piaci körülményekhez alkalmazkodni, többnyire alacsonyabb áron kell ugyanolyan minőségű szolgáltatást nyújtani. Ez a jelenség akár meg is tizedelheti a logisztikai piacot. A logisztika legfőképp termelő iparágak mögé épül, így a termelés drasztikus visszaesése illetve az áruk forgási sebességének csökkenése rendkívül érzékenyen érinti az említett ágazatot. Európában kiemelkedő az autó- illetve az autóalkatrész gyártás, amely kifejezetten szállításigényes iparág. Így mindenképpen elmondható, hogy nagy hatással lesz ez a visszaesés az összlogisztikai teljesítményre. A kapacitásokat folyamatosan csökkenteni kell, az árakat állandóan felül kell vizsgálni, sokaknak önköltségi ár alatt kell elvállalni az adott megbízást. Azok a vállalatok vannak természetesen előnyben, amelyek tőkeerősek, vannak tartalékaik, és azok akiknek bevételei euróban keletkeznek, mert a forint gyengülése miatt a bevételük meghatározott mértékben emelkedik. A legtöbb vállalat úgy igyekszik túlélni ezt az időszakot, hogy ott takarít meg költséget, ahol csak tud: leállítja beruházásait, csökkenti az erőforrásait. A legtöbb gyártó vállalat minimálisra csökkenti a készleteit. A logisztikai területek iránti kereslet is drasztikus mértékben visszaesett. Az elmúlt időszakban rengeteg raktárépület épült. Jelenleg nagyon sok ipari ingatlan üresen áll, mert vagy nem tudják kiadni vagy előző bérlőjének vissza kellett adni annak ellenére, hogy a bérleti díjak is jelentősen csökkentek. 32
Általánosságban elmondható, hogy azok a szolgáltatók, melyek tevékenység átalakítással, hatékonyság növelésével, szervezetfejlesztéssel gyorsan és megfelelő rugalmassággal reagálnak a kialakult helyzetre, megerősödve tudnak kikerülni a recesszióból. Megtakarításokat lehet elérni azzal, hogy a működést és üzemeltetést minél hatékonyabbá próbálják tenni. Érdemes értéknövelt logisztikai szolgáltatásokat nyújtani, mert így nagyobb valószínűséggel tudnak újabb vevőket szerezni. Egyre több vállalat igyekszik odafigyelni a környezettudatosságra, és sokan előnyben részesítik azokat a szolgáltatókat, amelyek szintén megteszik ezt saját tevékenységükben. Az egyik legfontosabb dolog pedig az, hogy érdemes lenne a szolgáltatóknak együttműködni
és
összefogni
a
recessziós
időszakban,
mert
így
nagyobb
valószínűséggel sikerülne átvészelni ezt az időszakot az egyes vállalatoknak. Hazánkban számos infrastrukturális fejlődésnek kellene véghezmennie és az informatikai eszközök fejlesztésére kellene nagyobb hangsúlyt fektetni, hogy igazából konkurenciájává válhasson a gazdaságilag fejlettebb országoknak. Ez a jelenlegi helyzetben nagyon nehéz feladat. Viszont ha ebben az időszakban sikerülne jelentős logisztikai fejlesztéseket véghezvinni, akkor komoly szerepet tudnánk betölteni az Európai Unióban logisztikai szempontból is.
Szállítmányozási piac A recesszió nagyon nagy hatással van a fuvarozói/szállítmányozói piacra is. Folyamatosan csökken a nemzetközi fuvarmegbízások száma, amelyből az is nyilvánvaló, hogy nem csak a hazai piacon van válság, hanem a többi nyugat-európai országban is. A tavalyi évben a szabad fuvarkapacitás aránya minden héten magasabb volt, mint az azt megelőző hetekben. Az év végén körülbelül kétszer annyi szabad fuvarkapacitás volt jellemző Európára, mint az elmúlt 5 évben bármikor. Hazánkban a kínálat 15-20 %-kal meghaladja a keresletet. Magyarország erőteljesen exportorientált ország. Mivel csökken a termékek illetve szolgáltatások iránti igény, kevesebbet tudunk eladni, ez pedig azt vonzza maga után, hogy a gazdaság lelassul, a piac stagnál, nem lesznek jelentős beruházások. Természetesen ez a helyzet a szállítmányozásnak sem kedvez. Ha valaki hitelre szeretne vásárolni új járművet, akkor vagy nagyon magas
33
törlesztő részlettel kapja meg vagy pedig nem is kap a körültekintő kockázatelemzés következtében. Sok fuvarozó rendkívül alacsony árakon dolgozik, mivel a válság erre kényszeríti őket. A tavalyi év folyamán az üzemanyag ára folyamatosan emelkedett, de ezt sokan nem tudták a fuvardíjba beépíteni a jelenlegi gazdasági helyzetre tekintettel, meg azért, hogy a versenyképességüket megőrizzék, valamint növeljék. Jelen helyzetben csak úgy lehet piacon maradni, ha a minőség megtartása mellett törekednek a költségcsökkentésre. Azt viszont nagyon nehéz megvalósítani, hogy a költségek csökkentése ne menjen a minőség rovására. Ráadásul a Magyarországon működő fuvarozással foglalkozó vállalatok körülbelül fele kisvállalkozás, melyek nem rendelkeznek elég tőkével, így igen nehéz számukra a válság átvészelése. Hazánkban a kormányzat több intézkedéssel igyekszik javítani a fuvarozók helyzetén: a hétvégi forgalomkorlátozási szabályokat kedvező irányba kívánják módosítani, a szakképzési hozzájárulás pedig gépjárművezetői képzésekre, továbbképzésekre fordítható. További megállapodások vannak még kilátásba helyezve. Ilyen például a gépjárműadó-visszatérítés, versenyképesség-javítási forrás létrehozása. Az Egységes Közlekedésfejlesztési Stratégia alapján pedig a hatóságok valószínűleg erőteljesebben fognak élni a szabályozás adta lehetőségekkel: jövedéki adóemelés, úthasználati díjfizetés további kiterjesztése, az európai normák teljesítése alapján történő megkülönböztetés
34
7. A GAZDASÁGI VÁLSÁG HATÁSA A VT ARTRANS KFT.-RE
A cég életére a jelenlegi gazdasági válság jelentős hatással van. Mind a szállítmányozási, mind a logisztikai ágazatban jókora visszaesés figyelhető meg. A logisztikai illetve a belföldi szállítmányozás üzletág is szinte teljes egészében a székesfehérvári Philips Kft.-re épül. A legnagyobb vevő az egész vállalatra nézve ez a vállalat. Már évekkel ezelőtt felvetődött az a dolog, hogy változtatni kellene ezen az „egylábon álláson”. Mivel a székesfehérvári Philips gyárban szórakoztató elektronikai termékek (DVD lejátszók, DVD írók, LCD és katódsugárcsöves televíziók, házimozi berendezések, tv-video kombi készülékek), és elektronikai komponensek készülnek, így a jelenlegi recesszió rendkívül kihat erre a gyárra. Az általuk gyártott termékek száma drasztikusan csökkent, kérdéses volt a gyár bezárása is. Ezek következtében a VT ARtrans Kft. raktáraiban jelentősen lecsökkent a Philips által tárolt anyagok száma és a belföldi fuvarozási megbízások is nagyon minimálisra csökkentek. Jelenleg már kisháztartási és szépségápolási termékeket is gyártanak Székesfehérváron, így valamennyire emelkedett a tárolt paletták és a fuvarozási megbízások száma, de ezek messze elmaradnak az elmúlt években megszokottól. 7. ábra: A VT ARtrans Kft. megbízásainak alakulása a 2008-as illetve 2009-es évben Megbízások szám ának összehasonlítása
700 572
600
610 623
594
484
500 400
310
593
556 578
523
476 368
405
462 349
300 200 100 r de ce m be
ve m be r
be r
no
ok tó
te m be r
zt us
sz ep
us
s au g
jú li u
iu s jú n
m áj us
áp ri lis
m ár ci us
ja n
fe br uá r
2008 uá r
0
2009
Forrás: VT ARtrans Kft.
35
Más megbízóknál is érzékelhető a válság, így ő fuvarigényeik is jelentősen csökkentek. A nemzetközi fuvarozásnak nagyszámú vevője van: 2008-ban 502 vevőtől érkezett megbízás, a rendszeres fuvarfeladatokat adó megrendelők száma alacsony. A belföldi fuvarozásnak tavaly 26 vevője volt. Mint ahogy a 7. ábrán is látható a szállítmányozási megbízások száma közel 40 %-kal kevesebb, mint az előző év ugyanezen időszakában. A szállítmányozási üzletágon belül a nemzetközi szállítmányozás árbevétele 2007 óta csökkenő tendenciát mutat. A belföldi fuvarozás bevétele egészen 2008 év végéig folyamatos növekedést mutatott, itt csak 2008 év végén figyelhető meg a visszaesés. Ez az alakulás a 8. grafikonon látható. 8. ábra: A szállítmányozás árbevételének alakulása 2008-ban és 2009-ben
ja nu
á fe r br u m ár ár ciu s áp ri l is m áj us jú ni us jú au l iu gu s sz szt ep u s te m be ok r t no óbe ve r m de b e ce r m be r
Árbevétel alakulása
2008 2009
Forrás: VT ARtrans. Kft.
Mint ahogy említettem a logisztikai üzletágban is megfigyelhető a visszaesés. Ahogy egész Európában, sőt az egész világon általában, itt is kihasználatlan kapacitások keletkeztek. Az utóbbi pár hónapban több raktárépület bérleti szerződését is felmondták. Több céggel megszűnt a Kft. kapcsolata, mivel azok megszűntek vagy csődbe mentek. Tavaly ilyenkor az ARtrans Kft. új vevőket nem keresett, mivel a meglevő partnerek árui feltöltötték a raktárakat. Mára ez a helyzet teljesen megváltozott, mivel jelentősen csökkent a tárolt paletták száma.
36
A vállalat 2007-ig folyamatosan növekvő árbevételt produkált. Azonban a 2008-as évben bekövetkezett változások következtében mind az árbevétel, mind az eredmény jelentős mértékben esett vissza. A pénzügyi tényezők közül a forint-euró árfolyam változása előnyt jelent a Kft. számára. A cég árbevételének túlnyomó része euróban jelenik meg, amelyből jelentős összeget váltanak át havonta forintra. Ezzel szemben a pénzügyi tényezők más elemei (például magasabb hitelkamat, a banki hitelhez jutás nehézségei) leginkább az üzleti partnerei számára jelentenek nehézséget, amely azok termelésének stagnálásában vagy visszaesésében jelentkezhet. 2008. év második felében jelentős létszámcsökkentést volt kénytelen végrehajtani a vállalat. Először a bérelt munkaerőt építette le, azonban a későbbiekben szükség volt saját munkatársak elbocsátására is.
37
8. VÁLSÁGKEZELÉS
Jelen helyzetben olyan változtatásokra és intézkedésekre lenne szükség, amelyek rövid távon a válság hatásai ellen hatnak, hosszú távon pedig a versenyképességet tudják biztosítani. A szállítmányozóknak ebben a nehéz helyzetben össze kellene fogniuk, közösen gondolkodni a megoldási lehetőségeken. Ezen a piacon azt érzik a fuvarozók/szállítmányozók, hogy egyre kevesebb a szállítandó áru, egyre kevesebbet szeretnének fizetni az igénybe vett szolgáltatásokért a megrendelők. Ezzel szemben egyre több az olyan kis-és középvállalkozás, amely árait önköltség alá viszi, és ezért felszámolás alá kerülnek, megszűnnek; egyre több igény merül fel a megbízói oldalról; a fizetési határidő is egyre hosszabb lesz. A vállalkozások döntő többsége családi és kisvállalkozás, éppen ezért megélhetésük attól függ, hogy a piacon tudnak-e maradni. Mivel csökkennek a szállítmányozási díjak, nyilvánvaló, hogy csak a nagy és tőkeerős vállalatok tudnak talpon maradni. 2009 első hónapjainak adatai a múlt év végén felerősödő recesszió elmélyülését mutatják. A szakemberek természetesen bizakodnak benne, hogy ez a gyengülés hamarosan megszűnik, és ismét fellendülhet a szállítmányozói ágazat. Ebben az évben szinte nincs olyan hét, amikor nem rendeznének valamilyen válságkezelő konferenciát. Sajnos ezeken a kongresszusokon elég drága szokott lenni a részvételi díj, így sok kisvállalkozás nem tudja magát képviseltetni, pedig talán nekik lenne a legnagyobb szükségük az ilyen jellegű tanácskozásokra, hogy túléljék a válságot. A szakmai reformok mellett természetesen gazdasági oldalról is szükség lenne bizonyos lépésekre, hogy ezt a válságot hazánk átvészelje és a versenytársainkat több szempontból is meg tudjuk előzni.
38
8.1. Válságkezelés a VT ARtrans Kft.-nél
8.1.1. Beruházások megszűntetése, gépjárművek értékesítése
A vállalat azzal kezdte a válságkezelést, hogy leállított mindenféle beruházást, amelyek folyamatban vagy tervben voltak. A cég vezetőségének szándékában állt további gépjárműket vásárolni, a flotta darabszámát növelni, mivel úgy nézett ki, hogy a tavalyi járművek száma nem lett volna elég. Volt olyan időszak is, amikor nem állt rendelkezésre elég pótkocsi, a vállalatnak bérelnie kellett. Azonban ahogy egyre csökkent a fuvarmegbízások száma, nyilvánvalóvá vált, hogy nincs szükség újabb járművekre, sőt egyre inkább úgy tűnt, hogy a meglevő autók közül is néhánytól meg kell válni, mivel sok járműnek nem volt feladata. Elsőként az alvállalkozók kevesebb munkát kaptak, hogy a saját autók ne álljanak. Viszont még így sem kapott a Kft. annyi megbízást, amennyire szükség lett volna. Először eladták a régebbi vontatókat, amelyeket már csak a belföldi fuvarozásban használtak. Ezek a korábbi európai káros anyag kibocsátási normáknak feleltek meg. Nem voltak kitiltva az Európai Uniós országokból, de az ilyen járműveket különböző eszközökkel próbálják kiszorítani a nemzetközi forgalomból (ilyen eszköz például magasabb autópálya díj). A régebbi vontatók értékesítése után sajnos újabb vontatóktól és pótkocsiktól is meg kellett válnia a cégnek, majd később furgonoktól és valószínűleg megatrailert is el kell majd adnia a vállalatnak. Sajnos ebben a recesszióban azonban nem olyan egyszerű a használt járművek értékesítése. A legtöbb szállítmányozó/fuvarozó is hasonló helyzetben van, mindenki értékesíteni akarja a járműveit, így a kínálat ugrásszerűen megnőtt, a keresletet meglehetősen túllépi. Ezzel a dologgal az is együtt jár, hogy a járművek ára is jelentősen csökkent, mivel többen akarják eladni a járműveket, mint megvenni. Jelenleg nagyon nehéz olyan vevőt találni, aki elfogadható áron megvenné a kamionokat. Az ARtransnak szerencséje volt abból a szempontból, hogy talált egy olyan vevőt, aki nagyobb számú vontatót vásárolt, és aránylag kedvező áron. A vállalat vezetősége bízik abban, hogy több vontatót és pótkocsit nem kell értékesíteni a közeljövőben, mert már így is jelentős mértékben csökkent a vállalat gépkocsi állományának száma.
39
8.1.2. Lízing futamidejének kitolása
A
vállalatnál
a
legtöbb
gépjárművet
lízing
konstrukcióban
vásárolták.
A
legkorszerűbbeknél a futamidő 48 és 60 hónap, és a lejáratuk 2009-2013 között volt. Amikor érezhetővé vált a recesszió a Kft.-nél, és megtették az első lépéseket ennek átvészelésére, akkor ezek között szerepelt a lízingek „kitolása” is. Ez úgy oldható meg, hogy 16 gépjárműnél a futamidőt kitolják, így havonta kisebb összegű lízingdíjat kell fizetni a vállalatnak. Ez azért is lényeges, mert ez egy olyan típusú tényező, amely az összköltség legnagyobb hányadát teszi ki attól függetlenül, hogy az eszközzel végzett tevékenység árbevételt hozott-e vagy sem az adott időszakban. Sajnos azonban jelenleg hiába alacsonyabbak a törlesztő részletek, ha a leghosszabb futamidőt választják, sok millió forintnyi kamatot is kifizethetnek. Jelen esetben a hitelintézetek a piaci igényeknek megfelelően folyamatosan növelik maximum futamidejüket, mivel sok vállalat ezt az opciót választja, mert fizetési nehézségek esetén megoldás lehet a hitel futamidejének kitolása. Ilyen esetekben nincs más választása a cégeknek, be kell vállalniuk az esetleges plusz költségeket. Az ARtransnál is mérlegelték a lehetőségeket, és úgy döntöttek, hogy inkább hosszabb ideig fizetik a lízingdíjat, de így havonta jelenleg kevesebb összeget kell fizetniük.
8.1.3. Létszámleépítés
A következő lépés sajnos a dolgozók létszámának csökkentése volt. Ez azért is okozott nagy gondot, mert a Kft.-nek mindig jó híre volt, mivel eddig stabil, a munkatársakat megbízhatóan fizető vállalatként ismerték. Így nagyon sok a régi munkatárs, akik már a cég alapításakor is a cégnél dolgoztak. A vezetőség mindig is arra törekedett, hogy megtartsa a régi, gyakorlott szakembereket. Éppen ezért nagyon nehéz döntést kellett meghozni a vállalat vezetésének, mikor eldőlt, hogy jelentős számú dolgozótól meg kell válniuk. A döntés előtt megpróbálták a csökkentett idejű foglalkoztatás bevezetését (három hétig dolgoznak a munkavállalók, egy hétig pedig otthon vannak), éppen azért hogy a megbízható, gyakorlott munkaerőt meg tudják tartani. Sajnos ez a kísérlet nem 40
hozta
meg
a
várt
költségcsökkentést.
Ezek
után
először
a
nemzetközi
szállítmányozásban dolgozó munkatársak között volt létszámleépítés, mivel abban az alágazatban volt megfigyelhető a nagyobb visszaesés. Ekkor még mindig úgy tűnt, hogy több gépjárművezető dolgozik, mint amennyire szükség van. Az elbocsátott munkavállalók helyére a belföldi sofőrök közül csoportosítottak át embereket, hátha így abból az ágazatból nem kell felmondani több embernek. Ez az elképzelés sem váltotta be a hozzá fűzött reményeket, így ezután sajnálatos módon további, belföldi gépkocsivezetőktől is meg kellett válni a vállalatnak, sőt a gépjárműszervizből is küldtek el néhány dolgozót. Mivel a logisztikai üzletágban dolgozik a munkavállalók többsége, így természetesen onnan építették le a legtöbb dolgozót. Jelenleg úgy néz ki, hogy több dolgozótól nem kell megválnia a vállalatnak.
8.1.4. Nemfizetés kockázatának minimalizálása
Az egyik legfontosabb dolog a jelenlegi helyzetben az, hogy a Kft. minimalizálja annak lehetőségét, hogy valamelyik megbízója nem fizet. Mikor a fuvarszervezők kapnak egy megbízást valamilyen vállalattól, akkor a megbízó adatait továbbítják a Kft. biztosítója, az Euler Hermes felé. Ez egy hitelbiztosító, mely biztosítási védelmet ad az általa megbízható vevőkre. Ennek értelmében a fuvarszervezők csak olyan vevőktől fogadnak el megbízást, melyeket a hitelbiztosító megbízhatónak tart. Ez a folyamat egyébként nem csak a recesszió alatt célszerű, mivel sajnos elég gyakran előfordul, hogy egyes megbízók későn vagy egyáltalán nem fizették ki a fuvardíjat, ritkán eltűntették a szállítmányt. 2008-as megbízókat nézve kb. 30 %-ára lehet jelenleg azt mondani, hogy megbízható vevőnek minősülnek. Amennyiben a biztosító azt mondja valamelyik üzletféllel kapcsolatban, hogy biztosítási védelmet ad, és az a ügyfél nem fizet, akkor a Hermes mindenféleképpen kifizeti a fuvardíj 80 %-át( ezt az összeget 10 millió forintig garantálja a biztosító). Sajnos több esetben is előfordult, hogy egy régi, az ARtrans által megbízhatónak vélt partnerre azt mondja a biztosító, hogy nem megbízható. Ráadásul olyan szállítmányozó cégnél is előfordult ez az eset, amely elég jelentős megbízást ad a Kft.-nek. Ilyenkor nagyon nehéz eldönteni, hogy kockáztasson a vállalat és a biztosító véleménye ellenére elfogadja a megbízást vagy utasítsa vissza. Ha viszont elutasítja, 41
akkor elveszti az egyik legfontosabb partnerét, ezzel együtt még rosszabbá fordulhat a helyzet szállítmányozás területén. A kintlévőségeket folyamatosan figyelik az ARtransnál. Amennyiben késés fordulna elő, felszólítják az adott vállalatot, és ezek után pedig átadják az ügyet a Hermesnek. A későbbiekben pedig az ő dolga lesz ennek a fuvardíjnak a behajtása a megbízótól. Jelenleg a kintlévőség viszonylag jelentőse 10 %-a elég régi, bizonytalan behajthatóságú.
8.1.5. Belső folyamatok optimalizálása
Az előzőekben említett költségcsökkentési módok mellett elkezdték a belső folyamatok optimalizálását is. Ez a folyamat a fuvar megrendelésétől egészen a számlázásig tart. Ennek az optimalizálásnak az a lényege, hogy mindenki számára világos legyen, hogy ki miért felelős, célja pedig a gyenge pontok felszámolása a vállalatnál. Ezzel áttekintik működésüket,
racionalizálják
tevékenységüket,
ami
hosszú
távon
a
vállalat
versenyképességének is kedvez. Megvizsgálják a jelenlegi folyamatok működését, és ezeket összehasonlítják különböző benchmarkadatokkal. A benchmarking „az a folyamat, amikor a vállalat üzleti folyamatait más vezető vállalatok hasonló adataival hasonlítják és mérik össze, hogy meghatározzák, azt a legjobb gyakorlatot, amit követni érdemes.”8 Manapság egyre nő a benchmarking szerepe, fontosnak tartják a piac szereplői, hogy tanuljanak egymástól, lássák, hogyan lép bizonyos helyzetekben a másik. A válság nyertesei azok lesznek, akik felismerik, a benchmark információk versenyelőnyt jelentenek, hisz azon cégekről árul el ismereteket, akikkel az adott szervezet a munkaerőpiacon és az üzleti szektorban egyaránt versenyez; ugyanazokért a munkavállalókért és sok esetben azonos vevőkért küzd. Ha figyelmen kívül hagyjuk, hogy a konkurencia miként működik, milyen elvek alapján igyekszik talpon maradni, akkor saját versenyképességünk szorul hátrányba. Ilyen helyzetben a legfontosabb annak feltárása, hogy elegendő-e a meglévő szakmai kompetencia és az erőforrás a túléléshez.9 Mindezek után a vezetőség tagjai közösen dolgozzák ki azokat az intézkedéseket, melyekkel optimalizálni lehetne az aktuális műveleteket.
8 9
http://marketinginfo.hu/alapfogalmak/index.php?lstresults=1&filter_abc=B http://www.hrportal.hu/hr/versenyelonyhoz-juttat-a-benchmarking-20090505.html
42
Ez a procedúra jelenleg ott tart, hogy a fuvarszervezőknek minden nap vezetniük kell egy „naplót” arról, hogy melyik nap mit csináltak pontosan: kiktől kaptak megbízást, milyen megbízókkal beszéltek, milyen cégek vették fel velük a kapcsolatot. Ezzel a módszerrel egyrészt a fuvarszervezők hatékonyságát is le lehet mérni, másrészt pedig meg lehet nézni, hogy jelenleg mennyi megbízó keresi fel a Kft.-t. A következő lépés a gépkocsivezetők munkájának vizsgálata. Sok esetben előfordul, hogy valamely nemzetközis gépkocsivezető 4-5 hétig más európai országokban tartózkodik. Sajnos több esetben előfordult már, hogy miután elvitte az árut a rendeltetési helyre, nem juttatta azonnal vissza a céghez az okmányokat (például faxon), hanem csak több nap, esetleg hát elteltével. Így természetesen a fizetési határidő is kitolódik. A szállítmányozás területén egyébként is nagyon gyakori a késedelmesen fizető vállalatok száma. Mint ahogy már említettem ez az optimalizálás jelenleg is tart, folyamatosan dolgozzák ki az ezzel megbízott emberek a lehetséges optimalizált folyamatokat.
8.1.6. Üres fuvarok kiküszöbölése A jelenlegi gazdasági helyzetben különösen nagy gondot okoz, ha a vállalatok nem jól tervezik meg kapacitásaik elosztását. Az ARtransnál egyre többet használják a TimoCom Soft und Hardware GmbH cég által kifejlesztett fuvar- és raktérbörzét. Ez egy virtuális vásártér fuvarozók és szállítmányozók részére. Nagyon sok cég próbálkozott már ilyen raktérbörze kialakításával, de egyedül a TimoCom az egyetlen olyan vállalkozás, melynél folyamatos növekedés figyelhető meg. A fuvarozók és szállítmányozók saját szabad tehergépkocsi kapacitásukat illetve fuvarajánlataikat viszik fel a rendszerre, vagy éppen ellenkezőleg, megfelelő fuvar- és raktérajánlatot keresnek az általuk keresett viszonylatra. A fuvarbörze pillanatnyilag huszonnégy európai nyelven használható. Ennek a börzének a használata a jelenlegi helyzetben sok szállítmányozó számára nélkülözhetetlen, mert nagy segítség lehet az üres fuvarok kiküszöbölésére. Most főleg nagy hangsúlyt fektet a TimoCom arra, hogy csak olyan cégek tegyék fel erre a vásártérre az ajánlatukat, melyek fizetőképességét előre alaposan ellenőrizték. Csakis olyan fuvarozók és szállítmányozók használhatják ezt a programot, melyek több mint fél éve be vannak jelentve a cégbíróságon és ezt cégkivonattal 43
bizonyítani is tudják. A regisztrálást követően rendszeresen begyűjtik a regisztrált tagok gazdasági, üzleti és eladósodási helyzetéről az információkat. Mindezeken túl minden ügyfélnek felhívják a figyelmét, hogy ha olyan megbízóval találkoznak, aki nem fizeti ki a jogos követeléseket, azonnal jelezzék. Így ki tudják zárni ezeket a tagokat. A TimoCom olyan plusz szolgáltatást is nyújt a tagoknak, hogy ha valamely tag nem tesz eleget a kötelezettségeinek, akkor a vállalat hajtja be. A cég saját inkasszóosztállyal is rendelkezik.
10
A VT ARtransnál ezen kívül még külön is
leellenőrzik azokat a megbízókat, melyek ajánlatai megfelelnének az adott fuvarfeladathoz. Ez az előzőekben említett Hermes hitelbiztosító segítségével történik meg. Csak abban az esetben fogadható el valamely tag ajánlata, amennyiben a biztosító megbízható vállalatnak minősíti az adott céget. Ennek a fuvar-és raktérbörzének egyetlen egy hátránya van: a fuvarszervezők hajlamosak az „ellustulásra”. Mikor van egy olyan megbízás, amelynél export- vagy import-megbízást kellene még keresni, akkor a fuvarszervezők fellépnek erre az oldalra és pár perc alatt találhatnak akár több olyat is, mely megfelelne az adott viszonylatra.
8.1.7. Megfelelő kereskedelmi stratégia kialakítása
A Kft.-nél a tavalyi évig nem volt olyan konkrét személy, aki a különböző szolgáltatások értékesítésével foglalkozott volna. Ennél a cégnél már a 2008-as év elején kezdett érzékelhetővé válni, hogy az egyes partnerek kevesebbet szállíttatnak, a raktárba is kevesebb áru érkezik. Addig úgy működött a „partner szerzés”, hogy vagy a leendő partner kereste fel a cég egyes üzletágainak vezetőit ( attól függően, hogy milyen szolgáltatást kívánt igénybe venni) és kért árajánlatot vagy pedig az egyes üzletág vezetők kerestek fel bizonyos vállalatokat a leendő üzlet reményében. Mint már korábban is említettem, az ARtrans szinte minden üzletágban egy bizonyos partnerre, a Philips Kft.-re támaszkodott. Az elmúlt 10 évben, mióta a két Kft. szerződésben áll egymással, a Philips minden üzletágban elegendő munkát tudott nyújtani az ARtransnak. Éppen ezért az ARtrans nem is nagyon keresett további partnereket. 10
www.timocom.hu
44
Azonban mikor a gazdasági válság „elérte” hazánkat is, többek között az elektronikai termékeket gyártó Philips-et is, akkor vált teljesen egyértelművé, hogy további üzletfeleket kell keresni. Mikor a cég vezetősége felismerte ezt a problémát, keresett egy erre alkalmas személyt, a kereskedelmi vezető munkakör betöltésére. Azóta kidolgoztak egy megfelelő kereskedelmi stratégiát. Csakhogy a válság hatására mostanában nagyon nehéz további partnereket találni. A tavalyi évben már kilátásban volt néhány üzlet, a tárgyalások is folyamatban voltak, azonban a recesszió hatására a ügyfelek még a szerződés megkötése előtt elálltak az üzlettől. A kereskedelmi vezető természetesen azóta is folyamatosan keresi fel a potenciális ügyfeleket. A logisztikai üzletágban a szállítmányozási ágazathoz
képest is nehezebb partnereket találni, mivel minden
vállalat megszűnteti a külső raktárait, mivel most mindenki a minimális készletszintet célozza meg és ezzel tudnak jelentős költségeket spórolni. Jelenleg úgy néz ki, hogy mind a szállítmányozói, mind a logisztikai üzletágban kilátásban van néhány üzletkötés lehetősége.
45
8.2. Szakemberek gondolatai a válságról
Áprilisi felmérések alapján a vállalatok 83 %-a érzékeli a piac szűkülését, 63 %-uk pedig egyértelműen rosszabbnak érzékeli jelenlegi helyzetét a 2008-as év végéhez képest. Az elemzésekből kiderül, hogy a vállatok vezetőinek többsége nem a létszámleépítést tartja legfontosabb eszközének ahhoz, hogy a jelenlegi körülmények között versenyben tudjon maradni a konkurenciával szemben. A cégek döntő hányada vezetett be költségcsökkentő intézkedéseket, valamint folyamatosan szervezik át a különböző vállalati stratégiákat, optimalizálják az egyes folyamatokat. Azonban a cégek többsége úgy gondolja, hogy az államnak hatékonyabb segítséget kellene nyújtani, valamint be kellene avatkoznia a gazdasági folyamatokba. Egyre több vállalkozás felismeri, hogy az együttműködés, a minél szélesebb körű partnerkapcsolat, az integráció, a bizalom mennyire fontos a pillanatnyi gazdasági életben. A szakemberek szerint a vállalatok jelenleg két dologra törekednek. Az egyik az, hogy a költségcsökkentést érjenek el. Egyes cégeknél csak az a fontos, hogy az árut eljuttassák a feladótól a rendeltetési helyre. A másik perspektíva pedig az, hogy minél magasabb szintű minőséget nyújtson az adott vállalat. A legtöbb esetben sajnos csak az első dolgot veszik figyelembe, mégpedig azt, hogy az adott szolgáltatás minél olcsóbb legyen. A szakértők egybehangzó véleménye az, hogy azok a cégek járnak jól és lesznek a recesszió nagy „nyertesei”, akik ebben az időszakban fejlesztésre tudják használni az erőforrásaikat. Méghozzá azért, mert az ingatlanok árai nagyon alacsonyak; a hatalmas arányú munkanélküliség miatt olcsó a munkaerő; nagy a kínálat a gépjárműpiacon, így olcsón lehet gépjárművet venni, sőt rengeteg olyan cég van sajnos, melyet fel lehet vásárolni. Mindezekhez a dolgokhoz az kell, hogy adott cég megfelelő nagyságú tőkével rendelkezzen, mert csak így sikerülhet az előbbiekben felsoroltakat véghezvinnie.11 A szállítmányozásban jártas személyek szerint nemzetközi szinten is kellene sikereket elérni az adott magyar vállalatnak ahhoz, hogy jelen esetben felvegye a versenyt a különböző külföldi szállítmányozó cégekkel. Véleményem szerint 11
Tranzit 2009.
46
a magyar
szállítmányozóknak érdemes lenne külföldi kirendeltségeket létrehozni, mivel így nagyobb terültet tudnának lefedni, nagyobb piacon tudnának mozogni. Természetesen a fuvardíjak és a szolgáltatások színvonalát összhangba kell hozni, hogy képesek legyenek a magyar vállalatok felvenni a versenyt a külföldi cégekkel szemben. A szakemberek abban is egyetértenek, hogy a válság ideje alatt nagyobb mértékben kellene támogatni a szállítmányozói illetve fuvarozói piacon tevékenykedő vállalatokat. Több pályázatot kellene kiírni, melyekre minden bizonnyal hatalmas érdeklődés lenne. Pillanatnyilag
több
olyan
pályázatot
lehet
benyújtani,
melyeknél
vállalati
folyamatmenedzsment kialakítására lehet támogatást nyerni. Jelen helyzetben a vállalkozások számára létfontosságú lehet az ilyen jellegű támogatás elnyerése, mivel most nagy hangsúlyt fordítanak arra, hogy ne költsenek semmire feleslegesen, ne legyenek felesleges ráfordítások. Amennyiben elnyerik, olyan vállalatirányítási rendszert tudnak kialakítani, mely elemezni tudja az egyes területek eredményességét, segít a versenyképes ár képzésében. Mindezek nagyon fontos ismérvek, hogy a vállalatok eredményesen tudjanak működni a recesszió időszakában is.12 Nagyon fontos, hogy az adott vállalatoknak milyen a likviditása. Ez tulajdonképpen azt jelenti, hogy mennyire képesek eleget tenni a rövid lejáratú kötelezettségeinek. Nyilvánvaló, hogy az nagyon fontos, hogy ez a likviditási mutató minél jobb értékű legyen, mert manapság a megbízók nagyon meggondolják, hogy milyen partner szolgáltatásait veszik igénybe. Sajnos aki olyan vállalkozással köt üzletet, akit a megszűnés vagy a csőd fenyeget, saját cégét is veszélyeztetheti. Amennyiben az adott megbízó nem tud időben eleget tenni a fizetési kötelezettségeinek, annak nagyon gyorsan híre mehet azon a bizonyos piacon. A legtöbb vállalat ennek kiküszöbölésére hitelbiztosítókkal áll kapcsolatban, mivel ők meg tudják állapítani az adott cégről, hogy mennyire megbízható. Az új megrendelőket érdemes gondosan ellenőrizni, de nem árt a régebbi üzletfeleket is néha, szúrópróbaszerűen felülvizsgálni. Előbb vagy utóbb senki nem fogja igénybe venni a szolgáltatásait annak, aki nem tud pontosan fizetni, mivel ebben a válságos időszakban mindenkinek az a fontos, hogy az általa végzett tevékenységért minél előbb megkapja az ellenértéket.
12
Tranzit, 2008. november-december
47
Abban is nagy az egyetértés, hogy a gazdasági válság mellett plusz terhet jelent az EU közlekedéspolitikájának iránya is, mely a fuvarozóknak nem feltétlenül megfelelő változásokkal jár együtt. Több szigorítást kívánnak bevezetni, melyek elég nagy hátrányt jelentenének a közúti szállítmányozóknak. Ilyenek például a szakmához jutás, piacra
lépés
útdíjrendszerek
feltételrendszere; bevezetése;
vezetési-,
pihenőidő
úthasználat,
szigorítása;
levegőszennyezés
különböző
miatti
károk
megfizettetése.13 Ezek a szigorítások sajnos nem fognak túl jól hatni a recesszió miatt egyébként is válságban levő fuvarozó vállalatokra. A szakemberek javaslata az, hogy nagyon oda kell figyelni a megfelelő járműpark megválasztására. Célszerű olyan géppark kialakítása, amely hatékonyabban használható ki. Mostanában az figyelhető meg, hogy kevesebb a fuvarozandó áruk mennyisége, így kisebb fuvarkapacitású járművek üzemeltetése a célravezető. Akkor érdemes csak újabb autókat vásárolni, ha biztos az adott vállalat, hogy hosszabb ideig kap fuvarmegbízást az adott járműhöz kapcsolódóan illetve akkor, h már nem kell jelentős lízingdíjakat fizetni. Arra dologra is igyekeznek felhívni a figyelmet, hogy most érdemes lenne különböző stratégiai szövetségeket létrehozni a kisebb vállalatoknak. Nyilvánvaló, hogy a nagyobb cégek tőkeerősebbek, jobb
a likviditásuk, így könnyebben átvészelik a mostani
válságot. A kisebb, tőkeszegényebb vállalatoknak csak úgy lehet némi esélyük, ha összefognak. Érdemes lenne magukat minél több konferencián képviseltetni, mert az ilyen alkalmak során lehetőségük nyílna további piaci résztvevőkkel megismerkedniük, és hasznos információkat szerezhetnek arról, hogy a konkurencia milyen lépéseket tesz a válság kezelésének érdekében, milyen innovációs és együttműködési lehetőségeik vannak a jelen körülmények között. Mindent összevetve a szakemberek szinte egybehangzó véleménye az, hogy az idei évet „túl kell élni”. A várakozások szerint a szállítmányozási és logisztikai piac is tartós stagnálással néz szembe. Sajnos a jelenlegi trendek ( zuhanó szállítmányozási díjak, szűkülő szolgáltatói piac, munkaerőpiaci változások, szigorított gazdasági intézkedések,
13
Autó Közlekedés, XXI. Évfolyam, 2009. január
48
ellátási láncok rövidülése, csökkenő külpiaci és hazai kereslet) nem kedveznek a piacon résztvevő szereplők számára, és előre nem is tudják megjósolni, hogy ez a recesszív időszak meddig tart.
49
9. ÖSSZEGZÉS
Szakdolgozatom a székesfehérvári VT ARtrans Kft. közúti szállítmányozási tevékenységén keresztül mutatja be a napjaink gazdasági helyzetét. A vállalat bemutatása után a VT ARtrans Kft. megbízóinak kiszolgálását, majd a SWOT-analízis című fejezetben fejtettem ki az ARtrans belső erősségeit, gyengeségeit, valamint a lehetőségeket és a veszélyeket amelyek a vállalat környezetéből adódnak.. A dolgozat utolsó fejezeteiben összefoglaltam a jelenlegi gazdasági recesszió kialakulásának okait, valamint azt, hogy ez a folyamat hogyan hat a Kft.-re és milyen válságkezelő intézkedéseket alkalmaznak. Véleményem szerint a cég mindenféle tekintetben próbál lépést tartani a fuvarozói illetve szállítmányozói piac igényeivel. Mindazok mellett, hogy a piacon jelenleg elég „nyomott” áron tudnak csak szolgáltatást nyújtani, ez semmiféleképpen nem megy a szolgáltatás minőségének rovására. A mostanában folytatott ISO audit során kiküldött vevői kérdőívek azt a eredményt mutatják, hogy a partnerek 95 %-a teljes mértékben meg van elégedve a Kft. szolgáltatásaival. Azon cégek, melyek nincsenek, szinte mindnyájan az árszintet kifogásolták, amire a jelenlegi körülmények miatt számítani lehetett. A hazai piacon már régóta működnek logisztikai szolgáltatók, melyek közül a nagyobbak részben vagy egészben külföldi tulajdonban vannak. A magyar tulajdonú cégek közül kevés képes a külföldi cégek által elvárt színvonalon teljesíteni. Ennek ellenére a hazai szolgáltatók is dinamikusan fejlődnek, és igyekeznek minél több és színvonalasabb szolgáltatást nyújtani. Egyre több magyar tulajdonú termelő cég is von be a rendszerébe logisztikai szolgáltatókat. Emiatt is szükséges hazai szolgáltatók fejlődése, mert ha a magyar termelők nem találnak magyar szolgáltatót, akkor külföldit fognak alkalmazni, és a hazai cégek fokozatosan kiszorulhatnak a piacról. Az ARtrans-nak minden esélye megvan rá, hogy egy komplex, színvonalas szolgáltatást nyújtó logisztikai szolgáltatóvá váljon. Ehhez természetesen folyamatos fejlesztésre van szükség. Továbbá fontos az alkalmazottak rendszeres oktatása az új módszerek, rendszerek és berendezések működésére, alkalmazási technikáira. Ha a rendelkezésre álló erőforrásokat megfelelően tudja hasznosítani a cég, akkor néhány év múlva a legjelentősebb magyarországi logisztikai szolgáltatók között tarthatjuk majd számon. 50
Ez azért lenne nagyon lényeges, mert előreláthatóan egyre több EU-s tagország magyarországi raktárokban tárolja áruikat, egyre több magyar szállítmányozó és fuvarozó szolgáltatásait veszik igénybe, és egyre több nem EU-s országba is innen szállítanak. Az is nagyon fontos, hogy a VT ARtrans Kft. Székesfehérváron található, és az utóbbi években a városnak és vonzáskörzetének nagyon élénk a gazdasági élete, rendkívül jók a közlekedési adottságai, és a városban nagyon sok területen jelentős fejlesztések valósultak meg. Ezek a dolgok is rendkívül vonzóak lehetnek azoknak a cégeknek, amelyek szállítmányozót esetleg ezzel együtt raktárt keresnek áruik tárolására.
51
10. IRODALOMJEGYZÉK Folyóiratok: •
Zöld Anett, A válság hatása a logisztikai piacra, Tranzit, 2009., 46.o.- 48.o.
•
Somogyi Gábor, Pénzügyi válság- fuvarozói szempontból, Autó Közlekedés, XX.évfolyam, 2008. október, 36.o.-37.o.
•
P.K., „ Válságenyhítési operatív program”, Tranzit, 2008. november-december, 46.o.
•
Szabó Zoltán, Két kicsi jobb egy nagynál, Autó Közlekedés, XXI. Évfolyam, 2009. január, 23.o.
Internetes források: http://www.magyarlogisztika.hu 2009.03.10. http://www.ksh.hu 2009.03.10. http://www.vg.hu 2009.03.10. http://www.vtartrans.hu 2009.03.15. http://napi.hu/articleprint.asp?nID=398155 2009.03.18. http://www.ugyvezeto.hu/cikk/59402/ 2009.03.29 http://www.logsped.hu/europai-szallitmanyozas.htm 2009.03.29. http://www.integratorforum.hu/content/view/1368/2/ 2009.04.09. http://vam.gov.hu/viewBase.do?elementId=6898&modulId=3 2009.04.10. http://www.resourceinfo.hu/hu/cikk/resource/30656.html 2009.04.10. http://www.mfor.hu/cikkek/Oriasi_visszaeses_az_europai_szallitmanyozasban.html 2009.04.14. http://index.hu/gazdasag/penzbeszel/2008/04/09/soros_sorsa_soron_tokeletes_vihar_ko zeleg_a_penzugyi_piacokon/ 2009.04.15. http://kormányszovivo.hu/page/valsagkalauz_gazdasagivalsag_eredet 2009.04.15. http://hu.wikipedia.org/wiki/Nagy_gazdas%C3%A1gi_vil%C3%A1gv%C3%A1ls%C3 %A1g 2009.04.15. http://marketinginfo.hu/alapfogalmak/index.php?lstresults=1&filter_abc=B 2009.04.15. http://www.ecostat.hu/download/heti_osszefoglalo/heti_osszefoglalo_2009_januar_26februar_1.pdf 2009.04.16. http.//www.transorg.hu 2009.04.16. http://timocom.hu 2009.04.20. http://www.hrportal.hu/hr/versenyelonyhoz-juttat-a-benchmarking-20090505.html 2009.05.05.
52
11. MELLÉKLETEK
53
1.sz. melléklet: A VT ARtrans Kft. szervezeti felépítése Ügyvezető
Ügyvezető Minőségirányítási vezető
Titkárság
Minőségirányítási asszisztens
COST CENTER
Főkönyvelő
Pénzügy
Könyvelés
Elszámolás
Pénztár
Humánpolitika
Gondnok
Takarítónő
PROFIT CENTER
Kontroller
Kereskedelmi vezető
Szállítmányozási üzletágvezető
Gépjármű ügyintéző
Logisztikai vezető
Gépjárművezetők
Vámügynökség vezető
Raktárvezető
Logisztikai asszisztensek
Fuvarszervezők Fuvarellenőr
Műszaki vezető
Vámügyintézők
Raktárosok Adminisztrátorok Targoncások
Adminisztrátor
Raktáros
Anyagbeszerző
Autószerelők
54
2. sz. melléklet: Eseti fuvarmegbízás
55
