VOORJAARSNOTA 2015
Voorjaarsnota 2015
Voorjaarsnota 2015
Inhoudsopgave voorjaarsnota 2015: Hoofdstuk 1
Inleiding
:
1
Hoofdstuk 2
De stand van de begroting 2015
:
5
Hoofdstuk 3
Stand van zaken bezuinigingen 2015
:
17
Hoofdstuk 4
Kredieten 2015
:
21
Bijlagen Bijlage 1 Overzicht lopende kredieten
:
25
Voorjaarsnota 2015
Voorjaarsnota 2015
HOOFDSTUK 1 Inleiding
Voorjaarsnota 2015
1
1. Inleiding. Hierbij bieden wij u de voorjaarsnota 2015 van de gemeente Heemstede aan. De voorjaarsnota 2015 geeft inzicht in de financiële positie van het lopende begrotingsjaar. Vervolgens wordt een kadernota 2016-2019 opgesteld, die inzicht geeft in de financiële positie voor de komende jaren. Deze splitsing biedt de raad de mogelijkheid om eerst een standpunt in te nemen over de financiële positie van het lopend jaar en eventueel gewenste bijsturingen van het vastgesteld beleid, om vervolgens de financiële positie voor de komende jaren te bepalen. In het kader van de planning- en controlcyclus wordt tussentijds jaarlijks twee keer gerapporteerd over de financiële positie van het lopende begrotingsjaar. Dit vindt plaats bij de voorjaarsnota (juni) en de najaarsnota (oktober). De budgettaire consequenties voor de begroting 2015 –voortvloeiende uit deze nota’s- resulteren in een begrotingswijziging, die bij vaststelling wordt geaccordeerd. Eindverantwoording over het lopende jaar wordt afgelegd in de jaarrekening 2015. In deze voorjaarsnota wordt aangegeven of een financiële afwijking incidenteel dan wel structureel van aard is. Naar aanleiding van deze voorjaarsnota 2015 wordt de raad gevraagd alleen over de financiële mutaties voor 2015 een besluit te nemen. Er wordt in deze voorjaarsnota niet gerapporteerd over de budgetten betreffende het sociaal domein (Wmo, Jeugdzorg en Participatiewet). Over deze onderwerpen verschijnen in 2015 aparte bestuurlijke rapportages. 2. De prognose voor 2015. In deze voorjaarsnota wordt een eerste prognose afgegeven van de financiële positie van het lopende begrotingsjaar 2015. Deze prognose is gebaseerd op de ervaringen over de eerste 4 maanden van het jaar. In de begrotingsraad van 6 en 7 november 2014 is door de raad een sluitende begroting 2015 (inclusief de effecten van de septembercirculaire 2014) vastgesteld. In deze voorjaarsnota 2015 vindt een positieve bijstelling van de begroting 2015 plaats met € 232.200. Voor een integraal overzicht van alle financiële mutaties wordt verwezen naar hoofdstuk 2. Inzet rekeningsresultaat 2014 De jaarrekening 2014 sluit met een positief saldo van € 1.555.996. Voorgesteld wordt hiervan € 269.000 over te hevelen naar 2015 en € 1.286.996 te storten in de algemene reserve. In de commissie middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Behandeling vindt plaats in de raad van 28 mei 2015. Het voornemen is het rekeningoverschot 2014 voor een bedrag van € 725.000 in te zetten ter dekking van de eenmalige storting van € 475.000 in de voorziening onderhoud sportpark ten behoeve van het Sportcentrum en sportpark Groenendaal. Dit naar aanleiding van de actualisatie van de meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 (28 april 2015). Voorts is het voornemen het rekeningoverschot 2014 in te zetten ter dekking van een bedrag van € 250.000 te storten in de voorziening woningen en gebouwen voor (groot)onderhoud en verduurzaming van het pand Julianaplein 1 (Bibliotheek). Dit naar aanleiding van het voorstel betreffende het Project De Verbeelding “Toekomst Bibliotheek Heemstede” van eveneens 28 april 2015. Gehoord de commissie middelen van 13 mei 2015 hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota 2015 als ware het amendement aangenomen. Analyse voor- en nadelen Het voordeel van € 232.200 in deze voorjaarsnota wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door een voordeel van € 50.000 op bijzondere bijstand/ minimabeleid en € 205.000 op Wmo vervoers- en woonvoorzieningen. Deze mutaties betreffen structurele voordelen voortvloeiende uit de jaarrekening 2014. Overige voordelen zijn o.a. : € 122.000 kapitaallasten; € 47.000 afrekening 2014 VRK, € 30.900 lagere storting in voorziening eigenarenonderhoud tennisparken, € 25.000 hogere opbrengst onroerende zaakbelasting en € 124.000 algemene uitkering. Hier tegenover staan nadelen die voortvloeien uit bestuurlijke besluitvorming zoals € 40.000 storting in voorziening wegen; € 15.700 onkruidbestrijding; € 38.000 hogere kosten baggeren en € 30.000 bestemmingsplannen. Daarnaast zijn nadelen gerealiseerd op het dividend van Eneco € 26.000, dividend van de BNG € 86.000, nabetaling Stedin € 40.000, kosten participatiewet € 45.000 en audit BTW € 35.500. De financiële mutaties in deze voorjaarsnota 2015 hebben deels een structurele doorwerking naar 2016 en volgende jaren. Zoals aangegeven wordt naar aanleiding van deze rapportage de raad gevraagd te besluiten over de financiële afwijkingen 2015.
Voorjaarsnota 2015
2
3. Realisatie bezuinigingen 2015. Voor 2015 dient in totaal een bedrag van € 408.500 aan bezuinigingen te worden gerealiseerd. In hoofdstuk 3 wordt de stand van zaken met betrekking tot realisatie van deze bezuinigingen toegelicht. Hieruit blijkt het volgende: - Een bedrag van € 393.500 aan besparingen 2015 is inmiddels gerealiseerd; - Daar komt nog bij een bezuiniging van € 15.000 op de Stichting Welzijn Ouderen. Deze bezuiniging is op dit moment nog niet gerealiseerd. In de najaarsnota 2015 wordt u hierover nader geïnformeerd. 4. Kredieten 2015. In hoofdstuk 4 wordt gerapporteerd over de voortgang van de in uitvoering zijnde investeringen. Dit zijn kredieten die in 2015 en voorgaande jaren beschikbaar zijn gesteld door de gemeenteraad en momenteel in uitvoering zijn. Daarnaast wordt een aantal wijzigingen/nieuwe kredieten ter besluitvorming voorgelegd. De wijzigingen betreffen: het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet van € 100.000 voor herinrichting kop Blekersvaart, het overhevelen van de restant kredieten voor openbare verlichting 2012, 2013, 2014 van in totaal € 80.000 naar het krediet openbare verlichting 2015, het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet van € 85.000 voor aanpassing van telemetrie gemalen te dekken door de rioolheffing, het krediet van € 280.000 voor vervanging van glas- en papiercontainers niet af te schrijven maar t.l.v. de reserve afvalstoffen te brengen, het samenvoegen van 4 kredieten van € 50.000 tot 1 krediet van € 200.000 in 2015 voor het uitvoeren van het meetplan riolering, toevoeging van een subsidie van € 75.000 voor de VRI oversteek PostlaanHeemsteedse Dreef, een aanvullend krediet van € 46.500 voor hetzelfde krediet beschikbaar te stellen, toevoeging van een subsidie van € 170.000 voor vervanging van de Kwakelbrug. De nieuwe investeringen hebben betrekking op € 22.062 voor vervanging van 6 ondergrondse kunststofcontainers te dekken door de reserve afvalstoffen, € 42.000 voor de renovatie van het oppervlaktewatergemaal in de Beelenlaan en € 34.000 voor vervanging koppelmodule software IASZ. Tot slot 7 nieuwe kredieten, die voortvloeien uit de meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024. 5. Recapitulatie uitkomst voorjaarsnota 2015. De voorjaarsnota 2015 laat samengevat het volgende beeld zien:
Startpositie begroting 2015 (incl. septembercirculaire 2014)
0
Bij: financiële mutaties in voorjaarsnota 2015
232.200
Prognose overschot 2015
232.200
6. Besluitvorming. De raad voorstellen: In te stemmen met de voorjaarsnota 2015 en de begroting 2015 te wijzigen zoals aangegeven in de hoofdstukken 2 (de financiële mutaties 2015), hoofdstuk 3 (invulling bezuinigingen) en 4 (de gewijzigde/nieuwe investeringen 2015).
Voorjaarsnota 2015
3
Voorjaarsnota 2015
4
HOOFDSTUK 2 De stand van de begroting 2015
Voorjaarsnota 2015
5
2.1 Financiële mutaties 2015. In dit hoofdstuk zijn de financiële mutaties ten opzichte van de begroting 2015 opgenomen. Indien voor een getal een “min” staat, betekent dit dat sprake is van een nadeel ten opzichte van de vastgestelde begroting 2015. Per programma is een tabel met financiële mutaties 2015 opgenomen. In de meest rechtse kolom staat aangegeven of een financiële afwijking incidenteel dan wel structureel van aard is. Het voorstel is de financiële mutaties voor 2015 vast te stellen en door middel van een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2015. 2.2. Financiële mutaties 2015 per programma. Programma 1 Bestuur en dienstverlening. programma 1
2015
I/S
Bestuur en dienstverlening Apparatuur fractieassistenten
-1.000
S
Pensioenen voormalig bestuur
131.800
S
totaal mutaties programma 1
130.800
Toelichting per post: 1000 Raad- en commissies De fractie-assistenten krijgen een tablet in bruikleen. Hiervoor wordt € 1.000 structureel toegevoegd aan de post “apparatuur raadsleden”. 1001 Voormalig bestuur De pensioenen van voormalig bestuurders zijn in de begroting 2015 opgenomen in de exploitatie omdat er sprake is van een jaarlijks gelijkblijvend bedrag. De accountant stelt echter dat het bedrag bij overlijden van een pensioengenietend bestuurder sterk kan fluctueren en is van mening dat betaling uit een voorziening dient plaats te vinden. Dit heeft tot gevolg dat betaling niet direct ten laste van de exploitatie mag komen maar uit een voorziening moet worden gedekt. De mutatie is budgettair neutraal: het bedrag voor voormalig bestuur ad € 131.800 valt op dit product vrij maar dient onder product 1940, programma 10 toegevoegd te worden aan de storting in de voorziening pensioenen en wachtgelden. Programma 2 Openbare orde en veiligheid. programma 2
2015
I/S
Afrekening 2014 Veiligheidsregio Kennemerland
47.000
I
totaal mutaties programma 2
47.000
Openbare orde en veiligheid
Toelichting per post: 1116 Brandweerzorg In de jaarrekening 2014 geeft de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) in totaal € 1.277.000 van de gemeentelijke bijdragen terug aan de gemeenten. Hiervan komt € 47.000 ten gunste van Heemstede. De bijdrage 2015 – 2019 daalt ook in verband met de verwerking van de efficiencymaatregelen gecorrigeerd met de autonome ontwikkelingen en de intensiveringen voor een toekomstbestendige VRK. De verlaging van de bijdrage aan de VRK over de periode 2016 – 2019 wordt verwerkt in de kadernota 2016-2019 van Heemstede. De VRK heeft tevens een voorstel gedaan de bijdrage 2015 te verlagen door een zienswijze van de raden te vragen over 2015 bij de programmabegroting 2016. De gemeente Heemstede hecht aan de systematiek van het scheiden van wijzigingen in een lopend boekjaar (2015) en een volgend begrotingsjaar (2016). De VRK is op basis van de gemeenschappelijke regeling verplicht tot het vragen van een zienswijze indien de gemeentelijke bijdrage wijzigt. Wijzigingen op het lopende boekjaar 2015 dienen daarom bij de bestuursrapportages van 2015 voorgesteld te worden. Bij de VRK kan dit in de 1e bestuursrapportage. De VRK is verzocht een begrotingswijziging 2015 op te nemen in
Voorjaarsnota 2015
6
e
de 1 bestuursrapportage 2015 waarover de raad van Heemstede dan een zienswijze kan geven. Om deze reden wordt een verlaging van de bijdrage 2015 aan de VRK nog niet verwerkt in de e voorjaarsnota 2015 van Heemstede. Dit zal na de aanbieding van de 1 bestuursrapportage van de VRK geschieden en eerst verwerkt kunnen worden in de najaarsnota 2015 van Heemstede. Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat. programma 3
2015
I/S
Extra storting voorziening onderhoud wegen
-40.000
I
Extra budget onkruidbestrijding
Verkeer, vervoer en waterstaat -15.700
I
Lagere kosten energie openbare verlichting
22.500
S
Lagere kosten onderhoud openbare verlichting
50.000
S
Eenmalige nabetaling Stedin
-40.000
I/S
Budgetverhoging onderhoud parkeermeters
-10.000
S
Lagere kosten inhuur parkeercontroleurs
10.000
S
Gratis bewaakte stalling station
-8.000
I/S
Hogere storting voorziening baggeren
-38.000
S
totaal mutaties programma 3
-69.200
Toelichting per post: 1200 Wegen Het college heeft op 24 februari 2015 (B-stuk) besloten om een extra storting in de voorziening onderhoud wegen te doen van € 40.000. Doordat er geen eigen uren meer worden toegeschreven aan investeringsprojecten, is een deel van deze uren in de voorziening wegen terecht gekomen. De niet meer aan de investeringen toe te rekenen uren ad. € 40.000 hebben betrekking op de afdeling VOR (270= € 23.500) en UOR (190= € 16.500). De investering is dan ook met dit bedrag verlaagd. Uitgangspunt van het college is dat de uren geboekt worden in het jaar dat deze gemaakt worden. Voor de jaren na 2015 wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. 1201 Schoonhouden wegen/onkruidbestrijding Bij de begrotingsbehandeling 2015 is een amendement aangenomen om een budget van € 65.000 beschikbaar te stellen voor een duurzame manier van onkruidbestrijding en dit te dekken uit de knelpuntenpot ISV € 37.000) en de duurzaamheidsnota (€ 28.000). Inmiddels is gebleken dat de totale uitgaven € 80.700 bedragen waardoor een extra budget van € 15.700 benodigd is. Het college heeft in haar vergadering van 17 maart jl. besloten (B-stuk) om dit bedrag mee te nemen in de voorjaarsnota. 1204 Openbare verlichting Gebleken is dat de voorschotbedragen van de energieleverancier in voorgaande jaren te hoog is geweest. Inmiddels zijn de voorschotbedragen aangepast. De jaarlijkse energielasten zullen naar verwachting uitkomen op € 72.500, overeenkomend met een verlaging van het begrote bedrag van € 22.500. Ook de jaarlijkse onderhoudskosten zijn sinds 2014 verlaagd. In de begroting van 2015 is hiermee nog geen rekening gehouden: een verlaging met € 50.000 is mogelijk. Omdat is gebleken dat nog een groot aantal masten direct op het net van Stedin is aangesloten, kunnen wij een naheffing verwachten in verband met extra kosten voor transport (die worden per aangesloten lichtmast en per aangesloten kast afgerekend). Dit wordt geschat op € 8.000 per jaar. Terugvordering kan tot maximaal 5 jaar terug plaatsvinden. Als we uitgaan van 5 jaren, dan komt dat op € 40.000. Dit betekent een incidentele budgetverhoging. Vanaf 2016 gaat het budget structureel met € 8.000 omhoog. 1231 Parkeren Het jaarlijks onderhoudscontract met TMC voor het onderhoud van de parkeermeters komt al enkele jaren uit op ongeveer € 15.000, waar in de begroting nog steeds wordt uitgegaan van de oude kosten van € 5.000. Dit verschil werd opgevangen doordat de kosten van inhuur parkeercontroleurs na de aanbesteding in 2012 gunstiger is uitgevallen. Door binnen hetzelfde programma een budgetverschuiving door te voeren, zijn de begrote kosten meer in evenwicht met de daadwerkelijke
Voorjaarsnota 2015
7
uitgaven. Concreet betekent dit een structurele budgetverhoging van € 10.000 voor onderhoud van de parkeerautomaten en een structureel voordeel van € 10.000 op inhuur van parkeercontroleurs. 1231 Gratis bewaakte stalling station Onlangs, 24 maart 2015, is door het college van B&W besloten (B-stuk) mee te werken aan de proef gedurende 2 jaar om de bewaakte stalling bij het station gratis aan te bieden. Het doel is fietsers te verleiden vaker de bewaakte stalling te gebruiken, waarmee de parkeerdruk in het buitengebied rondom het station Heemstede-Aerdenhout af kan nemen. De totale kosten (c.q. de bijdrage aan de NS) voor de gemeente Heemstede bedragen € 32.000. De andere helft wordt betaald door de gemeente Bloemendaal. De proef vindt in de periode medio 2015 t/m medio 2017 plaats. De kosten bedragen 2015: € 8.000; 2016: € 16.000 en 2017: € 8.000. 1240 Baggeren Op 26 maart jl. heeft de Raad het baggerplan 2015-2024 vastgesteld en ermee ingestemd dat de jaarlijkse storting in de voorziening baggerplan moet worden verhoogd met € 37.683 (afgerond € 38.000) naar € 120.000. Programma 4 Voorzieningen. programma 4
2015
I/S
Voorzieningen (onderwijs, sport en cultuur) (Groot) onderhoud en verduurzaming Julianaplein 1 Dekking uit algemene reserve (rekeningsresultaat 2014) Meerjarenonderhoudsplanningen sportpark en sportcentrum Dekking uit algemene reserve (rekeningsresultaat 2014)
-250.000
I
250.000
I
-475.000
I
475.000
Verlaging storting voorziening "eigenarenonderhoud tennisparken" Subsidie culturele opwaardering Oude Kerk
30.900
S
-60.000
I
Onttrekking aan de knelpuntenpot ISV tbv subsidie Oude Kerk
60.000
I
totaal mutaties programma 4
30.900
Toelichting per post: 1505 Bibliotheek: huisvesting In het collegebesluit “project De Verbeelding – toekomst bibliotheek Heemstede” is opgenomen dat er een eenmalige storting in de voorziening “onderhoudsfonds woningen en gebouwen” wordt gedaan van € 250.000 voor (groot) onderhoud en verduurzaming van het pand Julianaplein 1. In de commissie Middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Het voornemen is de kosten ad. € 250.000 te dekken uit het rekeningoverschot 2014 of te wel de algemene reserve. Gehoord de commissie middelen hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota als ware het amendement aangenomen. 1520 Gemeentelijk sportcomplex Met het voorstel rond de meerjarenonderhoudsplanningen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 is de voorziening “eigenarenonderhoud sportpark” geactualiseerd. Overeenkomstig de boekhoudvoorschriften (Besluit Begroting en Verantwoording) dient het volume van de voorziening overeen te komen met het onderliggende onderhoudsplan. Hiertoe dient er een eenmalige storting in de voorziening plaats te vinden ad € 475.000 ten behoeve van het sportpark en het sportcentrum. Ook de tennisparken (HBC en Merlenhove) zijn onderdeel van deze voorziening. In de commissie Middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Het voornemen is de kosten ad. € 475.000 te dekken uit het rekeningoverschot 2014 of te wel de algemene reserve. Gehoord de commissie middelen hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota als ware het amendement aangenomen. Gebleken is dat er een verschuiving tussen de voorziening en het investeringsprogramma diende plaats te vinden. Dit is geactualiseerd. Hierdoor kan de storting in de voorziening eigenarenonderhoud ten behoeve van tennis structureel verlaagd worden met € 30.940 (afgerond: € 30.900).
Voorjaarsnota 2015
8
1534 Overige cultuur en recreatie Voor de culturele opwaardering van de Oude Kerk is eenmalig een maximaal bedrag ad € 60.000 in de vorm van een subsidie beschikbaar gesteld. Dit bedrag wordt gedekt door eenzelfde onttrekking aan de reserve knelpuntenpot ISV. Programma 5 Werk en inkomen. programma 5
2015
I/S
Werk en inkomen Bijstandsverlening; rijksbudget + overige baten -/- uitkeringslasten Bijstandsverlening; bijdrage uit reserve WWB, IOAW en IOAZ Bijzondere bijstand en minimabeleid Participatiewet totaal mutaties programma 5
-106.000
S
106.000
S
50.000
S
-45.000
S
5.000
Toelichting per post: 1610 Bijstandsverlening WWB. IOAW en IOAZ begroting 2015 Lasten sociale uitkeringen WWB, IOAW en IOAZ Baten rijksbudget gebundelde uitkering (BUIG) Baten debiteuren Baten onttrekking (risico)reserve WWB
3.105.000 3.105.000 135.000 135.000 v 0 135.000 v
voorjaarsnota 2015 3.000.000 2.869.000 160.000 29.000 v 106.000 v 135.000 v
verschil 105.000 -236.000 25.000 -106.000 106.000 0
v n v n v
e
De uitkeringslasten kunnen o.b.v. de cijfers over het 1 kwartaal 2015 naar beneden worden bijgesteld van € 3.105.000 naar € 3.000.000. Het gebundeld rijksbudget kan worden aangepast aan het in september 2014 vastgestelde voorlopige rijksbudget 2014 van € 2.869.000. Deze is vanaf 2015 gedeeltelijk berekend volgens een nieuw objectief verdeelmodel. In 2015 valt Heemstede voor 23% in dit nieuwe verdeelmodel. Tegen dit nieuwe verdeelmodel heeft Heemstede samen met nog 25 nadeelgemeenten (inclusief G4) een bezwaarprocedure gestart tegen de uitkomsten van dit model. In maart 2015 is dit bezwaarschrift voor Heemstede, overigens net als bij de overige gemeenten die een uitspraak hebben ontvangen, ongegrond verklaard. De baten zijn bijgesteld op het gemiddelde niveau van de afgelopen 3 realisatiejaren 2012-2014. Per saldo is een onttrekking uit de reserve WWB, IOAW en IOAZ benodigd van € 106.000. Na de geraamde onttrekking bedraagt het saldo van bovengenoemde reserve € 394.000. 1611 Bijzondere bijstand, minimabeleid en schuldhulp De begroting 2015 is nog gebaseerd op de gemiddelde uitgaven 2011 t/m 2013 van € 300.000 verhoogd met een bedrag van € 55.000 wat via de algemene uitkering beschikbaar is gesteld voor stimulering minimabeleid. Voorgesteld wordt de lasten bijzondere bijstand, de lasten minimabeleid en de baten uit leningen bij te stellen aan de hand van de gemiddelde uitgaven 2012 t/m 2014. De begrote lasten bijzondere bijstand zullen hierdoor worden verlaagd met € 5.000 tot € 170.000. De lasten minimabeleid zullen worden verlaagd met € 55.000 tot € 100.000. Gelet op de dalende budgetten voor re-integratie wordt voorgesteld van de € 55.000 een bedrag van € 45.000 in te zetten voor re-integratie (zie 1620). De lasten voor schuldhulp laten in de jaarrekening 2014 een duidelijke stijging zien ten opzichte van 2013. Derhalve worden de lasten schuldhulp in deze voorjaarsnota nog e niet aangepast. Afhankelijk van de uitgaven in het 1 halfjaar 2015 zal eventueel bij de najaarsnota het budget worden bijgesteld. De baten uit leningen kunnen wel worden verlaagd met € 10.000 tot € 50.000.
Voorjaarsnota 2015
9
rekening
rekening
rekening
gemiddeld
begroting
voorjaarsnota
2012
2013
2014
2012-2014
2015
2014
Lasten bijzondere bijstand
Verschil
180.000
150.000
169.000
170.000
175.000
170.000
5.000 v
Lasten minimableid
82.000
95.000
93.000
90.000
155.000
100.000
55.000 v
Lasten schuldhulp
72.000
45.000
94.000
70.000
85.000
85.000
85.000 -249.000
33.000 -257.000
42.000 -314.000
50.000 -280.000
60.000 -355.000
50.000 -305.000
Baten leningen
0 -10.000 n 50.000 v
1620 Participatiewet De begroting 2015 is gebaseerd op (1) het via de algemene uitkering beschikbaar gestelde bedrag van € 2.086.000 voor de Participatiewet 2015 (onderdeel van het sociaal domein) en (2) het meeneemdeel 2014 van € 87.000 voor re-integratie, wat via resultaatbestemming 2014 is overgeheveld van 2014 naar 2015. Na resultaatbestemming 2014 is beschikbaar € 2.173.000. De lasten WSW zijn in de primaire begroting 2015 opgenomen conform het hiervoor van het rijk ontvangen bedrag van € 1.795.000. Op basis van de begroting 2015 van Paswerk is voor de WSW benodigd € 1.902.000, waardoor een bedrag van € 271.000 resteert voor re-integratie. Voorgesteld wordt een bedrag van € 45.000 over te hevelen vanuit minimabeleid naar re-integratie, waardoor het budget re-integratie wordt verhoogd tot € 316.000 (voor een toelichting zie product 1611). begroting 2015 Lasten WSW Lasten re-integratie
verwerking begr.Paswerk
1.795.000 378.000 -2.173.000
overheveling minimabeleid
1.902.000 271.000 -2.173.000
voorjaarsnota 2015
45.000 45.000
1.902.000 316.000 2.218.000
verschil -107.000 n 62.000 v -45.000 n
Programma 6 Maatschappelijke ondersteuning en zorg. programma 6
2015
I/S
205.000
S
-6.900
S
Maatschappelijke ondersteuning en zorg Lasten Wmo vervoers- en woonvoorzieningen Beëindiging huurovereenkomst Reggelaan 14a met peuterspeelgroep Heemstede totaal mutaties programma 6
198.100
Toelichting per post: 1650/1651 Wmo vervoers- en woonvoorzieningen De begroting voor de collectieve vervoersvoorzieningen van € 810.000 wordt naar beneden bijgesteld op het realisatieniveau 2014 van € 750.000, dit geeft een voordeel van € 60.000. De lasten voor de overige vervoers- en woonvoorzieningen worden bijgesteld op basis van het gemiddelde niveau van de afgelopen 3 realisatiejaren 2012 – 2014, dit geeft een voordeel van € 145.000. rekening
rekening
rekening
gemiddeld
begroting
voorjaarsnota
2012
2013
2014
2012-2014
2015
2015
Lasten vervoer collectief
958.000
936.000
750.000
880.000
810.000
750.000
Lasten vervoer individueel
177.000
157.000
77.000
140.000
140.000
140.000
Lasten rolstoelen
439.000
371.000
328.000
380.000
430.000
380.000
Lasten indicatieadviezen Lasten woonvoorzieningen Baten eigen bijdragen CAK
Voorjaarsnota 2015
verschil
60.000 v 0 50.000 v
32.000
32.000
22.000
30.000
45.000
30.000
15.000 v
545.000
304.000
273.000
370.000
450.000
370.000
80.000 v
0
71.000
68.000
70.000
68.000
68.000
-2.151.000
-1.729.000
-1.382.000
-1.730.000
-1.807.000
-1.602.000
10
0 205.000 v
1680 Peuterspeelzalen De verhuur van de Reggelaan 14a aan de peuterspeelgroep Heemstede is beëindigd per 1 januari 2015. De huurinkomsten worden daarom afgeboekt. In hetzelfde voorstel voor beëindiging van huurovereenkomsten werd ook de opzegging van de huur voor de Voorweg 49 genoemd (eveneens aan peuterspeelgroep Heemstede). Deze opzegging is niet doorgegaan zodat hier geen aframing van de huurinkomsten plaats vindt. Het pand Reggelaan 14a wordt met ingang van de begroting 2016 overgeheveld naar de kostenplaats Ruimtelijk Beleid (indien nog niet verkocht). Programma 7 Groen en openbare ruimte. programma 7
2015
I/S
Energie/water Kinderboerderij
-2.800
S
totaal mutaties programma 7
-2.800
Groen en openbare ruimte
Toelichting per post: 1561 Energie/water kinderboerderij De kosten van energie en water zijn al enkele jaren te laag in de begroting opgenomen. Daarom wordt voorgesteld om hiervoor structureel respectievelijk € 2.500 (energie) en € 300 (water) bij te ramen. Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting. programma 8
2015
I/S
Bestemmingsplannen
-30.000
I
Ontwikkelen woonvisie
-25.000
I
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Dekking woonvisie uit reserve sociale volkshuisvesting
25.000
I
Lagere huuropbrengst terreinen
-12.500
S
Inhuur bouwtechnisch bureau
-10.000
S
totaal mutaties programma 8
-52.500
Toelichting per post: 1800 Bestemmingsplannen In het collegeakkoord voor de periode 2014-2018 is als één van de doelstellingen geformuleerd dat het college zich inzet voor een florerende Binnenweg en Raadhuisstraat in samenspraak met ondernemers, omwonenden en andere belanghebbenden. In dit kader zal het college met de winkeliers en omwonenden samenwerken om te komen tot een up to date visie over de huidige staat en toekomst van een vitale en aantrekkelijke winkelstraat en woonomgeving. Op basis van de geformuleerde opdracht zullen de kosten voor de opstelling van de visie, inclusief de eigen kosten, naar verwachting uitkomen op € 35.000 (ex BTW). De kosten dienen ten laste te worden gebracht van de post “Bestemmingsplannen-algemene plannen”. Gelet op het resterende saldo van deze post is volledige dekking van de geraamde kosten niet mogelijk. Dit betekent dat de raad zal worden voorgesteld om bij de vaststelling van de voorjaarsnota het saldo van de post “Bestemmingsplannen-algemene plannen” met € 30.000 te verhogen (dit voorstel wordt/is op 18 mei behandeld in de Commissie Ruimte. 1810 Woonvisie Ten behoeve van het opstellen van de Woonvisie is een bedrag van € 25.000 nodig. Dit geld zal worden besteed aan een adviesbureau die de visie zal opstellen en het proces van het komen tot de woonvisie (participatie, communicatie) zal ontwerpen en begeleiden. Het bedrag zal worden onttrokken aan de reserve sociale volkshuisvesting. 1821 Huuropbrengst terreinen De huuropbrengst van terreinen komt naar verwachting € 12.500 lager uit dan begroot. Dit wordt onder meer veroorzaakt door een lagere huuropbrengst van beide Esso-stations op de Cruquiusweg, waarvan een deel van de huursom afhankelijk is van de hoeveelheden verkochte brandstof.
Voorjaarsnota 2015
11
1825 Inhuur bouwtechnisch bureau In 2014 is een bestaande vacature bij de afdeling Bouw en Woning Toezicht vervallen. Dit houdt onder meer in dat er gebruik moet worden gemaakt van de diensten van een bouwtechnisch bureau. Hiervoor is structureel een bedrag van € 10.000 benodigd. Programma 9 Reiniging en riolering. Geen mutaties Reserves riolering en afvalstoffen Naar aanleiding van de controle van de jaarrekening 2014 is aangegeven dat in deze voorjaarsnota nog wordt teruggekomen op de aangepaste boekhoudvoorschriften betreffende de reserve riolering en afvalstoffen. Volgens de commissie BBV zijn de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk (gedeeltelijk) een voorziening. Door gebruik van de term “reserve” wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: riool- en afvalstoffenheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering of afvalstoffen blijft bestemd voor riolering en afvalstoffen en hoort dus thuis in een voorziening. Voorgesteld wordt met ingang van 2015 de reserve riolering en reserve afvalstoffen om te zetten in een voorziening riolering en voorziening afvalstoffen. Het betreft een boekhoudkundige wijziging en heeft geen financiële consequenties. Programma 10 Financiën. programma 10
2015
I/S
Financiën Dividend Eneco
-26.000
I
Dividend BNG
-86.000
S
Opbrengst onroerende zaakbelastingen
25.000
I
Algemene uitkering 2014
37.000
I
Algemene uitkering 2015 BTW controle 2012 tot en met 2014 Storting voorziening pensioenen en wachtgelden Kapitaallasten 2015 Bezuiniging bedrijfsvoering 2015 Kwartiermaker samenwerking automatisering Beveiliging publiekshal raadhuis Bijdrage Hoogheemraadschap van Rijnland
87.000
I
-35.500
I
-131.800
S
122.000
I
50.500
I
-31.000
I
-8.000
S
0
I
IASZ structurele uibreiding als gevolg van uitvoering decentralisatie sociaal domein
-63.500
S
Vrijval stelposten Wmo/Jeugdwet/Participatiewet i.v.m. structurele uitbreiding IASZ
63.500
I/S
IASZ incidentele uibreiding als gevolg van uitvoering decentralisatie sociaal domein
-17.400
I
IASZ kosten werkplein
-7.400
S
IASZ kosten benchmark Divosa
-2.500
S
Storage
-17.000
S
Werkkostenregeling
-14.000
S
totaal mutaties programma 10
-55.100
Toelichting per post: 1310 Nutsbedrijven: dividenduitkering Eneco De dividenduitkering over 2014 van Eneco bedraagt € 20,62 per aandeel. Dit komt bij 44.795 aandelen uit op € 923.673 hetgeen € 26.327 minder is dan geraamd in de begroting 2015. 1910 Aandelen: dividenduitkering BNG Over 2014 heeft de BNG een nettowinst gemaakt van € 126 miljoen (2013: € 283 miljoen). Belangrijkste oorzaken van de daling van de nettowinst zijn het renteresultaat, de marktwaardeveranderingen in de financiële transacties en nieuwe wet- en regelgeving. Het renteresultaat over 2014 bedraagt EUR 444 miljoen (2013: EUR 530 miljoen). De belangrijkste reden
Voorjaarsnota 2015
12
achter de daling van het renteresultaat ten opzichte van 2013 is de aanhoudende daling van de marktrente. Behalve door een structurele daling van het renteresultaat wordt de forse daling van de nettowinst vooral veroorzaakt door ongerealiseerde negatieve marktwaardeveranderingen in het resultaat financiële transacties. Deze resultaten vinden hun oorsprong ten dele in conservatievere waarderingen naar aanleiding van de uitkomsten van de balanstest door de Europese Centrale Bank. In het streven de banken veiliger te maken worden door meerdere regelgevers in hoog tempo vele voorstellen tot nieuwe wet- en regelgeving doorgevoerd. De gevolgen van de nieuwe regelgeving voor BNG Bank zijn zichtbaar in een structurele stijging van de operationele lasten en bijdragen aan heffingen zoals de nationale bankenbelasting en het Europese resolutiefonds. De dividenduitkering over 2014 bedraagt € 0,57 per aandeel. Bij 122.421 aandelen betekent dit een totaal dividend van € 69.779,97. Dit is € 85.720 minder dan geraamd. Voorgesteld wordt de dividenduitkering structureel op deze bijgestelde raming te baseren. 1920 Onroerende zaakbelastingen Woningen: De feitelijke belastingcapaciteit voor woningen is hoger uitgevallen dan eerder ingeschat. Dit wordt met name veroorzaakt door een eerder herstel van de woningmarkt. De waardedaling van de woningen valt daardoor minder hoog uit dan geprognosticeerd. De verwachting is dat de ozbopbrengst 2015 voor woningen ca. € 72.000 hoger zal uitvallen dan geraamd. Dit betreft ca. 1,6% van de totaal geraamde ozb-opbrengst 2015. Dit wordt in 2016 weer gecompenseerd in de tarieven. Hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. Niet-woningen: Voor niet-woningen wordt voor 2015 een nadeel verwacht van € 47.000 (=3,7%). De werkelijke marktontwikkeling van de niet-woningcapaciteit is lager uitgevallen dan in eerste instantie geprognosticeerd. Dit komt doordat de waardeontwikkeling van de heterogeen samengestelde belastingcapaciteit niet-woningen dermate divers is dat een capaciteitsprognose vooraf altijd een lastige inschatting is. De waardeontwikkeling van o.a. kantoren, winkels, bedrijfsruimten, bouwgronden ed. is meestal niet eenduidig en het aandeel in de capaciteit verschillend. Het nadeel wordt weer gecompenseerd in de tarieven 2016. Ook hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. In totaliteit is de verwachting dat een positief resultaat van € 25.000 (€ 72.000 minus € 47.000) wordt gerealiseerd op de ozb-opbrengst 2015. 1930 Algemene uitkering 2014 In de jaarrekeningcijfers 2014 is uitgegaan van een algemene uitkering 2014 van € 20.680.000 gebaseerd op de decembercirculaire 2014. Op basis van de huidige berekeningen kan worden uitgegaan van € 20.717.000. De stijging van € 37.000 wordt veroorzaakt door actualisatie van de maatstaven. 1930 Algemene uitkering 2015 In de begroting 2015 is uitgegaan van een algemene uitkering 2015 van € 26.854.000 gebaseerd op de septembercirculaire 2014. Op basis van de huidige berekeningen en de decembercirculaire 2014 kan worden uitgegaan van € 26.941.000. De stijging van € 87.000 wordt veroorzaakt door actualisatie van de maatstaven. 1940 Eenmalige lasten: BTW nadeel Over de jaren 2012 tot en met 2014 heeft de gemeente een BTW onderzoek uitgevoerd. Hieruit is gebleken dat er voor € 10.500 teveel aan BTW is verrekend (op een totaal te verrekenen BTW van ruim € 2.100.000 per jaar). De kosten van het BTW onderzoek bedragen ca. € 25.000. Voorgesteld wordt in totaal een bedrag van € 35.500 als incidentele last te nemen in deze voorjaarsnota. 1940 Storting voorziening pensioenen en wachtgelden De storting in de voorziening pensioenen en wachtgelden dient structureel met € 131.800 verhoogd te worden. De mutatie is budgettair neutraal omdat eenzelfde bedrag verlaagd wordt op product 1001, programma 1. Voor een toelichting wordt verwezen naar dit product. Bij de najaarsnota 2015 zal de voorziening pensioenen en wachtgelden geactualiseerd worden. 1940 Onvoorzien. In de begroting 2015 is een bedrag onvoorzien opgenomen van € 20.000. Deze post is bestemd voor incidentele (kleine) onvoorziene uitgaven. Tot nu toe hebben geen uitgaven plaatsgevonden.
Voorjaarsnota 2015
13
1940 Kapitaallasten 2015 In 2015 is in totaliteit sprake van een voordeel op de netto kapitaallasten (rente en afschrijvingen) van € 122.000. Hierbij is rekening gehouden met het collegevoorstel van 28 april 2015 (B-stuk) betreffende meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024, waarin wordt voorgesteld de boekwaarde ad. € 99.599 (afgerond € 100.000) van veld 2 van Alliance geheel af te schrijven. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in 2015. De overige investeringen laten een netto incidenteel voordeel zien op de kapitaallasten. Dit wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland. Hierdoor behoeven minder financieringsmiddelen (geldleningen) te worden aangetrokken. Dit leidt tot een rentevoordeel. Bij het bepalen van dit netto voordeel is rekening gehouden met de invulling van de stelpost onderuitputting kapitaallasten van € 200.000, de stelpost rentelasten van € 80.000, de invulling van de bezuiniging als gevolg van het extra afschrijven op onderwijsinvesteringen van € 160.000 conform de besluitvorming in de programmabegroting 2015 en gedeeltelijke dekking van de bezuiniging op de bedrijfsvoering a.g.v. aanbestedingsvoordelen van € 35.000. Voor een nadere toelichting op deze laatste 2 posten wordt ook verwezen naar hoofdstuk 3. Daarnaast is een nadeel van € 46.000 verwerkt omdat minder uren worden toegerekend aan de rioolinvesteringen. De afdelingen VOR (Voorbereiding Openbare Ruimte) en UOR (Uitvoering Openbare Ruimte) besteden minder tijd aan rioleringsprojecten dan begroot. Dit komt o.a. door het verschuiven van projecten in de tijd 1940 Bezuiniging bedrijfsvoering In de begroting 2015 is een bezuiniging op de bedrijfsvoering geraamd van € 233.500. Daadwerkelijk is in 2015 een bezuiniging gerealiseerd van € 284.000. Een voordeel derhalve van € 50.500. Voor een nadere toelichting op de invulling deze bezuiniging voor 2015 wordt verwezen naar hoofdstuk 3. Voor een integrale rapportage over de invulling van deze taakstelling voor de periode 2015-2019 wordt verwezen naar de kadernota. Kwartiermaker samenwerking Automatisering Voor het vormgeven en opzetten van de organisatie voor de samenwerking automatisering gemeenten Bloemendaal en Heemstede is een kwartiermaker aangesteld voor de periode tot 1 mei 2015. De inhuur van de kwartiermaker, die betaald wordt door Bloemendaal en Heemstede, is verlengd tot 31 december 2015 omdat de functie hoofd Automatisering in Heemstede vacant is. Deze vacature zal tot het eind van het jaar niet worden opgevuld en deze werkzaamheden zullen worden opgepakt door de kwartiermaker. Na aftrek van de vrijgevallen salarislasten is eenmalig een bedrag benodigd van € 31.000. Beveiliging publiekshal raadhuis Op 5 september 2014 bent u via het vrijdagbericht geïnformeerd over de proef om vanaf september 2014 in de publiekshal een beveiliger aan te stellen. Dat moest bijdragen aan een positieve veiligheidsbeleving onder werknemers tijdens publiekscontacten. Het ging om een proef van 4 maanden, maar met als uitgangspunt dat continuering in 2015 gewenst is. Voorwaarde is dat de klantvriendelijke uitstraling passend bij de gemeentelijke dienstverlening gewaarborgd blijft. Met de komst van de decentralisaties is het aantal publiekscontacten toegenomen. Daarnaast heeft de arbeidsinspectie aangegeven dat er een garantie moet zijn op adequaat optreden tijdens incidenten. Voorts verhuist vanaf 1 juni 2015 het inloopspreekuur van het Centrum voor Jeugd en Gezin van de Lieven de Keylaan naar het raadhuis. Daarom is er voor gekozen om de proef om te zetten in een definitieve keus voor een beveiliger in de publiekshal tijdens openingstijden. In 2014 zijn de kosten incidenteel gedekt maar vanaf 2015 zal dit op een structurele wijze moeten gebeuren. Vorig jaar is de beveiliging uitgevoerd door een extern beveiligingsbedrijf. In 2015 zullen de beveiligingstaken worden uitgevoerd door medewerkers van het bureau Handhaving met deels externe ondersteuning (circa de helft). De totale kosten bedragen € 28.000 waarvan € 20.000 is gedekt vanuit het budget uitvoeringskosten sociaal domein. Het resterende bedrag ad. € 8.000 wordt gedekt vanuit de algemene middelen. Bijdrage Hoogheemraadschap van Rijnland voor meeliften met verkiezingen Provinciale Staten Voor het meeliften van de waterschapsverkiezingen met de verkiezingen van Provinciale Staten ontvangt de gemeente een vergoeding van het Hoogheemraadschap van Rijnland van € 39.100. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het salarisbudget van de afdeling Publiekszaken ter compensatie van de ingezette afdelingscapaciteit bij de voorbereiding, uitvoering en afwikkeling van de waterschap verkiezingen.
Voorjaarsnota 2015
14
IASZ uitbreiding uitvoering decentralisaties sociaal domein De 3 decentralisaties, te weten Participatiewet, AWBZ/Wmo en Jeugdzorg, hebben gevolgen voor het takenpakket en de daarbij behorende formatie van de intergemeentelijke afdeling sociale zaken (IASZ). De structurele uitbreiding bedraagt 2,05 fte ofwel € 129.800 (aandeel Heemstede € 63.500). Voor 2015 zullen deze kosten worden gedekt uit de in de begroting 2015 opgenomen stelposten voor uitvoering WMO/Jeugdzorg € 61.300 en uitvoeringskosten Participatiewet € 2.200. De incidentele uitbreiding voor 2015 bedraagt 0,5 fte ofwel € 35.500 (aandeel Heemstede € 17.400). Kosten werkplein Eind 2014 is het Werkplein geopend aan de Zijlsingel waar 9 gemeenten, het UWV en reintegratiebedrijven samenwerken, o.a. in het Werkgeversservicepunt. Het betreft jaarlijkse overheadkosten ad. € 15.000 voor de fysieke aanwezigheid van consulenten IASZ op het Werkplein. Het aandeel Heemstede bedraagt € 7.400. Kosten benchmark Divosa De benchmark (beheer Divosa/Stimulansz) levert gegevens op over het prestatieniveau van een afdeling sociale zaken in vergelijking met andere gemeenten of vergelijkbare organisaties. Ultimo 2014 waren er 208 gemeenten op aangesloten (zijnde 84 % van de landelijke bijstandspopulatie/budget). De benchmarkgegevens zullen vanaf 2015 opgenomen worden in de maraps IASZ. De jaarlijkse kosten bedragen € 5.000, waarvan het aandeel Heemstede € 2.500. Infrastructuur: storage De kosten van digitale opslag zijn structureel te laag ingeschat. De kosten bedragen structureel € 17.000 meer dan geraamd. Werkkostenregeling De werkkostenregeling (WKR) betreft een fiscale regeling die bepaalt welk deel “vrije ruimte” van de loonsom kan worden besteed aan onbelaste vergoedingen en verstrekkingen aan medewerkers. Dit betekent dat er geen belasting over het bedrag afgedragen hoeft te worden. De vrijval (belastingvoordeel) die hierdoor ontstaat dient beschikbaar te blijven onder de arbeidsvoorwaarden. In de primaire salarisbegroting 2015 was rekening gehouden met de vrijval zonder dat het geld opzij was gezet op het product arbeidsvoorwaarden. Dit wordt thans gecorrigeerd en levert een nadeel op van € 14.000. 2.3 Recapitulatie financiële mutaties 2015. Thans wordt een recapitulatie gepresenteerd van alle financiële mutaties zoals deze in de vorige paragraaf per programma zijn beschreven: RECAPITULATIE
2015
Totaal voordeel financiële mutaties
Voorjaarsnota 2015
232.200
15
Voorjaarsnota 2015
16
HOOFDSTUK 3 Stand van zaken bezuinigingen 2015
Voorjaarsnota 2015
17
Overzicht bezuinigingen 2015 3.1 Inleiding. In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de realisatie van de bezuinigingen opgenomen in de begroting 2015. Het betreft die bezuinigingen, welke op het moment van vaststellen van de begroting 2015 nog niet concreet waren ingevuld. In totaal gaat het om een bedrag van € 408.500. Uit deze paragraaf blijkt dat € 393.500 aan bezuinigingen thans zijn gerealiseerd. Over de bezuiniging van € 15.000 op de Stichting Welzijn Ouderen wordt in de najaarsnota gerapporteerd. 3.2 Realisatie bezuinigingsvoorstellen. Bedrijfsvoering: € 233.500. In de begroting 2015 is rekening gehouden met twee taakstellende bezuinigingen op de bedrijfsvoering. In de eerste plaats een “oude” taakstelling die voortvloeit uit de begroting 2013 waarvan voor 2015 nog een bedrag van € 59.500 resteert. In de tweede plaats de “nieuwe” taakstelling opgenomen in de programmabegroting 2015 (blz 6) met een bedrag van € 325.000 in 2015. In totaliteit gaat het om een bedrag van € 384.500 (€ 59.500 + € 325.000). Hiervan is in de begroting 2015 € 209.000 reeds ingevuld door budgetten niet geheel te indexeren, door lagere rentekosten vanwege verminderende liquiditeitsbehoefte en lagere salarislasten. Per saldo resteert derhalve een nog te realiseren bezuiniging op bedrijfsvoering van € 175.500 (€ 384.500 - € 209.000) die in 2015 gedekt zal moeten worden (bron: programmabegroting 2015: paragraaf bedrijfsvoering, blz 186). Vervolgens is naar aanleiding van de septembercirculaire 2014 besloten de taakstelling op bedrijfsvoering incidenteel te verhogen met € 58.000 ter realisering van een sluitende begroting 2015. De nog in te vullen taakstelling 2015 komt hiermee op € 233.500 (€ 175.500 + € 58.000). De taakstelling van € 233.500 wordt als volgt ingevuld: • Personele bezuinigingen ad. € 153.000: het niet of gedeeltelijk opvullen van vacatures, lagere werkgeverslasten, bedrijfsgeneeskundige & arbozorg en kosten voor werving en selectie; • Besparing op ondersteuning ad. € 96.000: dit bestaat met name uit een lagere bijdrage GBKZ, lagere energiekosten raadhuis, minder abonnementen en lagere kosten onderhoud/hosting website; • Positieve aanbestedingsresultaten ad. € 35.000: de aanbestedingen in 2014 die met ondersteuning vanuit het regionaal inkoopbureau zijn uitgevoerd leveren vanaf 2015 een structurele besparing op de kapitaallasten op. Bij deze bezuinigingen zijn het sociaal domein en de budgettair neutrale posten (bijvoorbeeld afval en riool) uitgezonderd wat betekent dat de voordelen binnen de bestedingsrichting blijven vallen. Het totaal aan besparingen in 2015 bedraagt € 284.000. Er is in 2015 € 50.500 meer bezuinigd dan geraamd (€ 284.000 minus € 233.500). Dit voordeel is verwerkt in hoofdstuk 2 programma 10 onder het kopje “Bezuiniging bedrijfsvoering 2015”. Inzet surplus algemene reserve t.b.v. extra afschrijven: € 160.000 Bij de programmabegroting 2015 is besloten een bedrag van ruim € 4,9 miljoen extra af te schrijven op onderwijsinvesteringen ten laste van de algemene reserve. Conform dit besluit is in de jaarrekening 2014 een bedrag van € 4,4 miljoen extra afgeschreven op onderwijsinvesteringen. Aangezien nog niet alle onderwijsinvesteringen zijn afgerekend met de schoolbesturen wordt in 2015 de overige € 0,5 miljoen extra afgeschreven ten laste van de algemene reserve. Dit levert structureel een voordeel op aan afschrijvingslasten van € 190.000. De taakstelling is dus volledig gerealiseerd. Dit voordeel is verwerkt in hoofdstuk 2 programma 10 onder het kopje “kapitaallasten 2015”. Verkoop gemeentelijke eigendommen: € 0 Op 28 juni 2012 heeft de gemeenteraad van Heemstede de motie “Beperkte OZB-stijging” aangenomen. In deze motie is o.a. aangegeven voorzieningen efficiënter te organiseren. Met name wordt hier gedoeld op het gemeentelijk onroerend goed dat voor diverse doeleinden wordt ingezet en gebruikt. Oorspronkelijk was in de (meerjaren)begroting hiervoor een taakstelling geraamd van € 97.500. Door verkoop van het pand Raadshuisplein 25 en Nijverheidsweg 3 is/wordt een bedrag van € 22.000 structureel gerealiseerd. De nog te realiseren taakstelling bedraagt derhalve € 75.500. Bij de kadernota 2015-2018 (blz 36) en begroting 2015 (blz 124) is de taakstelling voor 2015 incidenteel afgeraamd naar nul. Vanaf 2016 is in de meerjarenbegroting een (nog in te vullen) bezuiniging van € 75.500 wel opgenomen.
Voorjaarsnota 2015
18
Aan de commissie Ruimte van 16 maart 2015 is een notitie “Stand van zaken optimalisatie onroerende zaken” (C-stuk) voorgelegd. Deze nota laat zien dat er beweging zit in het onroerend goed en dat er stap voor stap wordt toegewerkt naar het behalen van de motie. Concreet: Het college heeft een principebesluit genomen tot verkoop van de peuterspeelzaal Reggelaan 14 en verkoop van de grond bij het perceel als bouwkavel (B-stuk). De opbrengsten (ca. € 23.000 structureel) komen ten gunste van deze taakstelling. In 2016 is de herontwikkeling van het gebied Havendreef gepland. De verkoop van de grond levert jaarlijks een rentevoordeel op (ca. € 37.000) eveneens ter invulling van de bezuinigingstaakstelling. Stichting Welzijn Ouderen: € 15.000 (laatste tranche) In de Programmabegroting 2013-2016 is besloten tot een bezuiniging van € 50.000 voor de Stichting Welzijn Ouderen (fasering: 2013: € 20.000; 2014: € 35.000 en 2015: € 50.000). Een bedrag van € 35.000 is inmiddels gerealiseerd. Hiervoor is de Raad geïnformeerd via de reguliere planning- en controlproducten. De tranche voor 2015 van € 15.000 is nog niet gerealiseerd. In de najaarsnota wordt hierop teruggekomen.
Voorjaarsnota 2015
19
Voorjaarsnota 2015
20
HOOFDSTUK 4 Kredieten 2015
Voorjaarsnota 2015
21
Kredieten 2015 4.1 Toets lopende kredieten 2015. Bijgevoegd is een integraal overzicht “Lopende kredieten 2015”. Dit zijn kredieten die reeds (in 2015 en voorgaande jaren) beschikbaar zijn gesteld door het college en de raad en momenteel in uitvoering zijn. Indien werkzaamheden zijn afgerond wordt het krediet afgesloten. Indien na realisatie nog een deel van het budget over is, dan vloeit dit terug naar de algemene middelen. Elke lopende investering is getoetst of deze kan worden afgesloten. In dit hoofdstuk wordt gerapporteerd over de af te sluiten kredieten. Bovendien wordt voorgesteld om enkele wijzigingen door te voeren en een aantal nieuwe kredieten beschikbaar te stellen. 4.2. Af te sluiten kredieten. Voorgesteld wordt de volgende kredieten af te sluiten: 237 Plan Watertoren 807 Vervanging terreinverharding La Salle De Ark 827 Vervangen auto bouwkunde 4.3 Aanvraag kredieten: Voorgesteld wordt de volgende kredieten beschikbaar te stellen dan wel te wijzigen: Investeringen: wijzigen 593 Herinrichting kop Blekersvaart. Albert Heijn heeft aangegeven dat er nu plannen zijn om de winkel nog dit jaar intern aan te passen. Het krediet is in 2006 beschikbaar gesteld en nooit geïndexeerd. In juni 2014 is in de commissie Ruimte het plan voor de kop Blekersvaat behandeld, en daarin is al beschreven dat er onvoldoende geld zou zijn als de werkzaamheden rond AH ook ter hand genomen zouden worden. De verwachting is dat het krediet met een bedrag van € 100.000 moet worden opgehoogd . 798 Renovatie OV 2012 Van het in het investeringsprogramma opgenomen krediet van € 182.000 wordt € 33.000 aangewend voor de renovatie van de openbare verlichting in de Nijverheidsweg e.o. en op het Wilhelminaplein (B&W-besluit 12 november 2013). De werkzaamheden zijn in 2014 uitgevoerd. Er resteert een bedrag van € 16.400. In een BBV, waarin wordt gesproken over de vervanging van de OV op de Heemsteedse Dreef, wordt geconstateerd dat het betreffende krediet hiervoor ontoereikend is. Er wordt daarin voorgesteld om een bedrag van € 15.000 over te hevelen naar het krediet OV 2015. 799 Renovatie OV 2013 en 2014 Eveneens op 12 november heeft B&W besloten om hiervoor een voorbereidingskrediet van € 30.000 beschikbaar te stellen. In april 2014 is een groot deel van het krediet (€ 270.000) beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het werk, dat gepland is in de periode eind 2014-begin 2015. Naar verwachting blijft er op dit krediet een bedrag over van € 65.000. Ook hiervan wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar het krediet OV 2015. 819 Aanpassen telemetrie gemalen. Er wordt een aanvullend krediet van € 85.000 gevraagd. Recent onderzoek wijst uit (0-meting) dat er geen aanpassingen in de huidige telemetrie gedaan kunnen worden, maar dat de telemetrie in de gemalen geheel moet worden vervangen. Eerder werd uitgegaan van het doen van alleen aanpassingen in de telemetrie om de gemalen met de nieuwe hoofdpost te verbinden. Uitvoering van de werkzaamheden vindt plaats in 2015. De kapitaallasten worden gedekt uit de rioolheffing. 828 Vervangen glas- en papiercontainers Er is inmiddels opdracht gegeven voor uitvoering van de werkzaamheden. Gelet op de hoogte van de reserve afvalstoffen wordt voorgesteld om deze investering ad. € 280.000 ineens ten laste van deze reserve te brengen. Dit heeft een drukkend effect op de woonlasten. In dit kader wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019.
Voorjaarsnota 2015
22
Uitvoeren meetplan riolering In het VGRP+ is een budget opgenomen voor het uitvoeren van het meetprogramma voor meten in de riolering. Dit budget is opgenomen in het investeringsprogramma en is verspreid over vier jaren (4 x € 50.000). Aangezien het de uitvoering betreft van één opdracht is het noodzakelijk deze kredieten samen te voegen tot € 200.000 in het uitvoeringsjaar 2015. Voorgesteld wordt dit krediet thans beschikbaar te stellen. De kapitaallasten worden gedekt uit de rioolheffing. 788 Vervangen VRI Wipperplein K1 en Heemsteedse Dreef K5 en Postlaan. De werkzaamheden vinden plaats in de eerste helft van 2015. Voor de VRI Postlaan is een subsidie van de provincie van maximaal € 75.000 toegekend. Deze subsidie moet nog worden verwerkt in het krediet. Anderzijds is sprake van een dreigende overschrijding van € 46.500 als gevolg van het (onvoorzien) langer moeten toepassen van tijdelijke verkeerslichtinstallaties en extra kabelwerkzaamheden. Voorgesteld wordt hiervoor een aanvullend krediet beschikbaar te stellen. 790 Vervanging Kwakelbrug Er is inmiddels opdracht gegeven tot uitvoering van de werkzaamheden. Het totale krediet bedraagt € 390.000. Er is inmiddels een subsidiebeschikking van de provincie ontvangen van maximaal € 170.000. Deze subsidie moet nog worden verwerkt in het krediet. Investeringen: nieuw Inzameling glas, papier, kunststof Voorgesteld wordt om de 6 ondergrondse kunststofcontainers in één keer te vervangen en de kosten hiervan ad € 22.062 t.l.v. de reserve afvalstoffen te brengen. De oude containers beginnen steeds meer gebreken te krijgen als gevolg van intensief gebruik. Renovatie oppervlaktewatergemaal Beelenlaan Uit eigen waarneming is gebleken dat de fundering en de grondkeringen rot zijn en vervangen moeten worden. Voor het vervangen van de fundering en de grondkering moet het gemaal worden gedemonteerd. Er zijn al jaren klachten vanuit omwonenden vanwege geluidsoverlast. Dit is dan ook het moment om het gemaal ook te renoveren en verbeteringen t.b.v. het reduceren van geluidsoverlast aan te brengen. Voorgesteld wordt een krediet beschikbaar te stellen van € 42.000, waarvan € 29.000 (gemaal civiel) af te schrijven in 30 jaar en € 13.000 (gemaal electronisch/ mechanisch) af te schrijven in 15 jaar. Meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 In het college van B&W van 28 april 2015 (B-stuk) zijn de meerjarenonderhoudsplannen (MOP) Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 voorgelegd. Voor 2015 vloeien hier de volgende investeringen 2015 uit voort: Warmteopwekking (vervangen CV ketel) In het MOP staat dat de ketel moet worden vervangen. Deze investering bedraagt € 2.700, af te schrijven in 10 jaar. Vervangen WKK incl. regeltechniek In 2015 moet volgens het MOP ook de WKK-installatie worden vervangen. Dit vergt een investeringsbedrag van € 150.000, in 20 jaar af te schrijven. Brandcompartimentering aanbrengen/herzien Ook deze investering ad € 110.000 is conform het MOP gepland voor 2015 en wordt afgeschreven in 25 jaar. Alliance, hockey veld 2, semi-zandkunstgrasveld Volgens het MOP is in 2015 veld 2 aan de beurt om te worden vervangen. Dit vergt een investeringsbedrag van € 250.000, in 10 jaar af te schrijven. Veld 2 Alliance sportveld hekwerk Gelijktijdig met het veld wordt ook het hekwerk vervangen. Hiervoor is een bedrag van € 30.000 begroot, af te schrijven in 20 jaar.
Voorjaarsnota 2015
23
Kynologenclub Kennemerland kynologenveld: schottenkeet Het MOP maakt verder melding van de noodzakelijke vervanging van de schottenkeet op het kynologenveld ten bedrage van € 37.864, af te schrijven in 10 jaar. Gehele sportpark hekwerk, afscheiding In het MOP staat ook het noodzakelijke vervangen van een deel van het hekwerk rondom het hele sportpark. Hiervoor is een bedrag van € 25.243, af te schrijven in 20 jaar. Vervangen koppelmodule software IASZ. De huidige koppelmodule voor bestandsuitwisseling met diverse instanties voor de IASZ wordt niet meer onderhouden en dient vervangen te worden. De investering bedraagt in totaal € 34.000 waarvan € 17.500 in rekening gebracht zal worden bij de andere deelnemers aan de IASZ. De afschrijvingstermijn bedraagt 5 jaar. Voorts zijn er jaarlijkse exploitatielasten ad. € 3.500 voor de koppeling vanaf 2016. Hiermee wordt rekening gehouden in de kadernota.
Voorjaarsnota 2015
24
BIJLAGE 1 Overzicht lopende kredieten
Voorjaarsnota 2015
25
Voorjaarsnota 2015
26
Voorjaarsnota 2015
27
Omschrijving
Totaal lopende kredieten voorjaarsnota 2015
Damwand Blekersvaartweg Oude Slot toiletgroep en berging BAG inmeten oppervlakte niet-woningen Aanmeervoorzieningen woonboten in de Cruquiushaven Nota duurzaamheid samenwerken en verbinden Opstellen meetplan riolering en grondwater Bosch en Hoven, verbouwen gymzaal Riolering Dr. Thorbeckelaan e.o. Vervangen VRI Wipperplein K1 en Heemsteedse Dreef K5 Vervangen ICT infrastructuur 1 Vervangen Kwakelbrug Aanlegvoorzieningen openbaar water Verv en aanpass rioolpompen Z'v allee en JM Molenaerpl Realisatie urnentuin begraafplaats Vervangen beamers, plotter, scanners en iPads Renovatie OV 2012 Renovatie OV 2013/2014 Opstellen baggerplan 2014-2023 Opstellen beheersplan bruggen en beschoeiingen La Salle De Ark; vervangen terreinverharding Basiskaart grootschalige topografie Licenties Microsoft Update GBI Groen, weg en rioolbeheer software Ondergrondse containers plasticinzameling Vervanging salarissysteem Inrichting plein Raadhuisstraat Aanpassen telemetrie gemalen Bouwplannen stg. Salamo Bosch en Hoven Vervangen hoofdpost telemetriesysteem Vervanging klimaatsysteem serverruimte Kruispuntdrempel Mesdaglaan-Eerelmanstraat Vernieuwen ICT infrastructuur - Heemstede Vernieuwen ICT infrastructuur - Bloemendaal Vervangen auto bouwkunde Vervangen glas- en papiercontainers Herinrichting Wilhelminaplein Doorstroming duikers traject van Merlenlaan/Esdoornlaan Dienstverlening 2015 Topzaken Dienstverlening 2015 Zaakgericht werken STOPOZ; Bouwplannen Voorwegschool
759 760 762 770 782 783 786 787 788 789 790 791 793 794 795 798 799 805 806 807 811 812 813 814 817 818 819 820 821 822 825 826
827 828 829 830 831 832 834
Riolering Dr.Piersonstraat e.o. Ontwikkeling digitale dienstverlening Vernieuwing website en vervangen CMS Vervanging beschoeiing Van Merlenvaart Aanpassen pont Meermond Reconstructie Herenweg fase 3
959.857,95
101.581,28
8.540,00
476.804,88
7.053,66
942.535,18
4.930,00
13.665,47 97.913,60
6.105,66
13.855,40 77.923,99
7.003,27 4.504,61 823,00 823,00 2.400,26
7.660,27
80.482,50 8.190,00
1.900,45
47.806,96
9.743,31 175,45
450,00 1.028,50
3.335,00 675,70
4.175,25 17.712,66
4.049,69
12.726,32 39.472,08 17.335,06
127.177,42 418.371,81 199.331,06 43.333,39 60.045,63 7.234,16 3.704,40 43.919,85 16.597,98 32.888,98 28.391,96 29.653,93
8.046,31 94.737,62 12.664,13 41.036,25 100.534,58 14.602,39
13.676.275 6.748.397,98
26.000 164.000 20.000 400.000 325.000 20.000 169.495 1.328.000 540.000 200.000 390.000 68.000 85.000 10.000 45.500 33.000 282.000 68.000 50.000 140.227 135.000 94.000 35.000 80.000 21.500 80.000 120.000 115.500 30.000 36.000 30.000 800.000 675.000 13.000 280.000 15.000 32.000 45.000 117.000 190.233
84.800 46.304,66 180.000 151.343,84 106.000 98.330,70 13.223,33 15.000 31.500 29.424,34 1.765.000 1.742.679,83
50.000 995.000
654 Digitalisering cliëntendossiers + koppeling SZW net 679 Rolering Nijverheidsweg
706 707 721 725 736 746
654.520
63.950,44
1.731.150,84
146.870,40
77.029,00
16.717,50 1.325,00 5.841,00 60.426,54
276.250,00
915.469,34 3.000,00
99.895,00
128.327,06
Brutokredieten Uitgaven t/m Uitgaven 2015 Verplichting 2014 2015
2.486.000 2.222.698,94
Krediet
593 Herinrichting kop Blekersvaart
237 Plan watertoren - brandweer
nr.
Overzicht lopende kredieten voorjaarsnota 2015
4.254.191
17.504 68.234 7.336 358.964 114.827 5.222 169.495 237.546 118.628 669 70.417 7.954 77.766 6.296 -320 16.402 151.911 30.093 14.505 79.800 114.613 54.528 17.665 2.971 641 -2.429 119.177 115.500 29.177 27.494 30.000 316.141 675.000 -665 35.216 15.000 18.530 45.000 117.000 190.233
34.320 10.944 7.669 -1.558 1.400 22.320
50.000 31.092
360.661
Restant krediet 263.301
2.625,00
4.504,61
7.500,00
2.265,51 29.140,13
100.534,58
416.977,13 214.698,06
105.000,00
67.752,00 329.248,00
4.692.024 2.883.830,37
675.000
80.000
170.000
165.000 75.000
325.000
400.000 196.500
105.000
67.752 329.248
0,00
Subsidies/bijdragen Bijdragen t/m Bijdragen 2014 2015
66.000 66.000,00 1.436.004 1.436.004,07 601.520 101.581,28
Subsidie/ bijdrage
1.808.194
-2.625 Bijdrage Hoogheemraadschap Rijnland (niet begroot)
675.000 Bijdrage van gemeete Bloemendaal krediet afsluiten bij voorjaarsnota 2015
75.495 Onttrekking ISV
162.500 Bijdrage BDU
162.734 Onttrekking ISV 45.860 Bijdrage BDU
224.465 Onttrekking algemene reserve
-16.977 Onttrekking voorziening wegen; Bijdrage BDU € 16.977 -18.198 Bijdrage BDU fietspaden € 196.500 (begroot; werkelijk € 214.698)
0 Onttrekking reserve electronische dienstverlening
0 Onttrekking ISV 3 oprijlaan Hageveld/Nijverheidsweg 0 Ontrrekking voorziening onderhoud wegen
Restant Toelichting subs/bijdr. 0 Bijdrage van Eneco; krediet afsluiten bij voorjaarsnota 2015 0 Verkoop brandweerkazerne; krediet afsluiten bij voorjaarsnota 2015 499.939 Onttrekking ISV I € 91.000 + ISV II € 122.520 + extra onttrekking ISV € 376.000 + reserve sociale volkshuisvesting € 12.000
