gemeente Goes Jaarstukken 2012

gemeente Goes

Jaarstukken 2012

www.goes.nl

2

Inhoud 1. Algemeen

3

Voorwoord4 Inleiding6

2. Programmaverantwoording

11

Programma 0 Bestuur Programma 1 Openbare orde en veiligheid Programma 2 Verkeer en openbare ruimte Programma 3 Economische zaken en toerisme Programma 4 Onderwijs Programma 5 Welzijn Programma 6 Werk, inkomen en zorg Programma 7 Milieu Programma 8 Bouwen aan ruimte Overzicht realisering collegeprogramma

13 21 27 39 47 55 67 75 83 91

3. Paragrafen

95

Lokale heffingen 96 Financiering99 105 Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen 111 Bedrijfsvoering117 119 Verbonden partijen Grondbeleid125 Rechtmatigheid129 133 Sociale paragraaf

4. Jaarrekening

137

Programmarekening138 Toelichting op de programmarekening 141 Balans per 31 december 2012 188 Toelichting op de balans 191 Verantwoording specifieke uitkeringen (SiSa) 210 Controleverklaring215

www.goes.nl

3

1. Algemeen

4

Voorwoord Hierbij treft u aan de jaarstukken 2012. In de jaarstukken leggen wij als college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de gemeenteraad over het in 2012 uitgevoerde beleid en financieel beheer. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat vervolgens uit de programmaverantwoording en de paragrafen. En de jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de toelichting, de balans en de toelichting en de bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. Het jaarverslag en de jaarrekening zijn opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording. Bij de controle van vorenvermelde stukken beoordeelt de accountant naast het getrouwe beeld van de financiën ook de rechtmatigheid van de financiële beheershandelingen. Dit op grond van het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO) (was voorheen Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten BAPG). De reikwijdte van de rechtmatigheidcontrole 2012 is vastgelegd in het controleprotocol 2012. Resultaat De jaarrekening sluit met een negatief saldo van € 1.195.515. Hierin is de bestemming van het positieve begrotingssaldo 2012 van € 3.251.000 reeds verwerkt, zoals besloten bij de vaststelling van de begroting 2012 Op hoofdlijnen is het resultaat als volgt te verklaren: Deelnemingen grondexploitatie (incidentele last) Opwaardering aandelen Goes Goed BV (incidentele bate) Diverse onder- en overschrijdingen op programma’s Resultaat 2012

€ 2.254.600 -/€ 1.313.350 € 254.265 -/€ 1.195.515 -/-

Een nadere verklaring van het financiële resultaat vindt u in de jaarrekening, onderdeel analyse van de afwijkingen per programma. Deelnemingen grondexploitatie Ten aanzien van de deelnemingen in grondexploitaties vragen plan, programma, planologie en samenwerking om nadere bezinning. Gezien de economische crisis die (de deelnemingen in) grondexploitaties hard treft, is vanuit het voorzichtigheidsprincipe de voorziening voor mogelijke verliezen aangevuld met een bedrag van € 2.254.600. Opwaardering aandelen Goes Goed BV In de jaren 1995 tot en met 2004 is er gefaseerd een afwaardering van de aandelen Goes Goed gedaan. Omdat Goes Goed BV de afgelopen jaren een positief resultaat laat zien, wordt de waarde vermindering teruggedraaid. Met de herwaardering stellen we de waardering van de aandelen Goes Goed BV gelijk aan de verkrijgingsprijs. De aandelen worden met € 1.313.350 opgewaardeerd. Diverse overige onder- en overschrijdingen op programma’s Een nadere onderbouwing van deze onder- en overschrijdingen vindt u in de jaarrekening, onderdeel analyse van de afwijkingen programma’s. Resultaatbestemming Gelet op het resultaat van € 1.195.515 wordt voorgesteld om dit tekort als volgt te bestemmen: € 1.356.786 € 2.052.301 € 500.000

overhevelen van de restantbudgetten naar 2013 te onttrekken uit de algemene bestemmingsreserve storting reserve bouwgrondexploitatie 2013 aan reserve majeure projecten laten vervallen en inzetten voor dekking resultaat

5 Bij het vaststellen van de begroting 2012 is het positieve begrotingssaldo 2012 van € 3.251.000 reeds als volgt bestemd: € 1.251.000 toegevoegd aan de algemene reserve € 2.000.000 toegevoegd aan de reserve majeure projecten.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Goes, De secretaris

De burgemeester

drs. C.G.M. Maas

mr. L.J. Verhulst

6

Inleiding Enkele onderwerpen nader toegelicht In de begroting 2012 zijn de plannen van enkele bijzondere onderwerpen nader toegelicht. In deze jaarrekening kijken we terug op de realisatie van deze bijzondere onderwerpen. Investeren in veiligheid Burgers moeten veilig kunnen wonen, werken en recreëren. Daarom blijven we investeren in veiligheid. Uitgangspunten hierbij zijn de ‘Kadernota Goes Veilig, veiligheid en leefbaarheid’ en de door de gemeenteraad vastgestelde speerpunten. In 2012 hebben we ingezet op:  De vorming van een brandweerorganisatie  De invoering van Burgernet  Het terugdringen van fietsdiefstallen  De veiligheid op bedrijventerreinen  Het beperken van coffeeshoptoerisme In de komende jaren krijgt de reorganisatie van de Veiligheidsregio Zeeland verder gestalte. Belangrijk is de vorming van één brandweer Zeeland. Het beleid wordt regionaal vormgegeven en lokaal geïmplementeerd. Specialistische taken worden nog meer regionaal georganiseerd en aangestuurd. Kortom: één brandweer Zeeland levert efficiencywinst op. De gemeente voert samen met het projectbureau hartveilig wonen van Connexxion het project hartveilig uit. Hartveilig is een vorm van burgerhulp bij acuut hartfalen. Het terugdringen van fietsendiefstallen is eveneens een speerpunt en als de veiligheid op de bedrijventerreinen. Door de invoering van het ingezetenencriterium mogen personen die niet meer in Nederland woonachtig zijn, de coffeeshop niet meer bezoeken. Hierdoor is er geen sprake meer van drugstoerisme. Infrastructuur In het afgelopen jaar is een aantal richtinggevende besluiten genomen over grote infrastructurele projecten in de stad. Daarnaast is een aantal projecten daadwerkelijk gerealiseerd. Oostelijke ontsluiting De Patijnweg is de oostelijke hoofdentree van Goes. In 2012 is met de provincie Zeeland overeenstemming bereikt over de overname van het gedeelte Patijnweg tot en met het kruispunt Oostmolenweg. Met deze overname is bereikt dat een bebouwde kom regime kan worden ingesteld en het landbouwvoertuigen knelpunt op de Wilhelminastraat wordt opgelost. Met de bewoners van de Wilhelminastraat is de nieuwe inrichting volgens het fietsstraat-principe besproken. Momenteel wordt het project voorbereid voor aanbesteding. Oostrand In het kader van het project Ontwikkeling Oostrand (Landschap, sport, nieuwbouw Pontes) is de aanleg van de rotonde Patijnweg/Oranjeweg met de aanleg van een fietstunnel aanbesteed en is de daadwerkelijke uitvoering opgestart. Tevens is bij de entree van “De Mirakel” een veilige oversteek met middenberm over de Oranjeweg gerealiseerd. Greyspots In het afgelopen jaar zijn twee zogenaamde greyspot-kruisingen heringericht. Zo werd bij de kruising Beukenstraat-Populierenstraat de voorrangssituatie verduidelijkt t.b.v. het fietsverkeer. Op de kruising Voorstad-Zonnebloemstraat werden toeleidende wegen naar de kruising aangepast om de snelheid te reduceren en de overzichtelijkheid en daarmee de veiligheid te bevorderen. Herinrichting Bleekveld en Kolveniershof In 2012 zijn de herinrichting van het Kolveniershof en het Bleekplein afgerond overeenkomstig de uitgangspunten van het Masterplan Binnenstad. Binnen dit gedeelte vervullen de elementen water en de groeninrichting een belangrijke rol. Met de voltooiing hiervan is fase 1 van het masterplan binnenstad afgerond.

7

Nieuwe afslag A58 Via het project Goes Beter Bereikbaar ijveren wij voor een volwaardige aansluiting van Goes op de A58 nabij het ADRZ en zorgen we dat de doorstroming in Goes zelf richting de binnenstad goed wordt afgewikkeld door de aanleg van de Zuidelijke Verbindingsweg. Het project Goes Beter Bereikbaar is een gezamenlijke inspanning van diverse partijen. Gemeente Goes werkt hierin samen met Rijkswaterstaat Zeeland, provincie Zeeland, waterschap Scheldestromen en de gemeente Borsele. Via klankbordgroepen en nieuwsbrieven wordt contact gehouden met het maatschappelijke veld. Inmiddels is er een variant voorgelegd aan de Minister van Infrastructuur en Milieu. Vanwege diverse (financiële) ontwikkelingen op Rijksniveau heeft de Minister van Infrastructuur en Milieu nog geen definitief besluit genomen. Begin 2013 heeft de raad ingestemd met de voorkeursvariant West B en een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor de uitwerking van deze variant. Spoorproject Het onderzoek naar het rendement van een betonnen spoorbak in Goes is in 2012 afgerond en heeft geresulteerd in een besluit van de gemeenteraad om het besluit tot aanleg van de betonnen spoorbak door Goes in te trekken. Tevens is op basis van de afspraken tussen het Ministerie van I&M, ProRail en de gemeente Goes een concept “Plan van aanpak” opgesteld voor alle maatregelen die nog op het Goese deel van de Zeeuwse Lijn gerealiseerd moeten worden. De planontwikkeling van de maatregel ongelijkvloerse spoorkruisingen is aanzienlijke gevorderd. Ten behoeve van het spoortunnel Van Hertumweg is o.a. het uitgewerkte inrichtingsplan door de Raad goedgekeurd en zijn de benodigde financiën voor het besteksgereedmaken beschikbaar gesteld. Masterplan sport Iedereen weet dat sportpark Het Schenge al geruime tijd gedateerd en overbelast is. In het collegeprogramma 2010-2014 is de aanpak van Het Schenge als één van de belangrijke speerpunten benoemd. Uiteraard kijken we niet alleen naar het Schenge, maar willen we ook de overige buitensportmogelijkheden in Goes zo optimaal mogelijk faciliteren en toekomstproof maken. De gemeenteraad heeft in juli 2011 gekozen voor een variant waarbij alle sportverenigingen op Het Schenge blijven. Het sportpark kan wel veel ruimer van opzet gemaakt worden door het stuk landbouwgrond tussen de Goese Polder en het sportpark er bij te betrekken. De locatie Goes West blijft qua sportmogelijkheden buiten beschouwing en op de locatie “De Weitjes” krijgen twee VOscholen hun buitensportmogelijkheid op het huidige noordveld en tevens maakt korfbalvereniging Blauw-Wit van dit terrein gebruik. In juni 2012 heeft de raad, na een intensief traject van overleg met betrokken sportverenigingen en omwonenden, ingestemd met een nadere detaillering van deze schetsvariant uit 2011. Het nieuwe rugbyveld komt op de aangekochte strook landbouwgrond en op de oude locatie van de rugby en het zandtrainingsveld komen drie nieuwe hockeyvelden. Een van de hockeyvelden wordt ook ingezet voor de korfbal. Aangezien de wens is om het sportpark in de toekomst niet alleen een “sport” functie te geven, worden er ook extra paden aangelegd zodat onder andere wandelaars het sportpark kunnen “beleven”. In 2012 zijn de voorbereidende werkzaamheden voor de aanleg van het rugbyveld en de hockeyvelden gestart. Planning is om de daadwerkelijke aanleg van deze fase van het Masterplan rond de zomer van 2013 te starten. Na deze fase 1 volgen nog een fase 2 en 3, waarbij ook het voetbalcomplex wordt aangepakt, er een multicourt wordt aangelegd (openbaar toegankelijk sportdeel van het sportpark) en het parkeren wordt aangepakt. Tot slot worden de puntjes op de “i” gezet voor de totale beeldkwaliteit van het sportpark. Decentralisatie jeugdzorg Gemeenten worden verantwoordelijk voor de uitvoering van de gehele zorg voor jeugd. In 2015 wordt de provinciale jeugdzorg, jeugdbescherming en jeugdreclassering, Jeugd-GGZ, zorg aan licht verstandelijk beperkte jeugdigen en gesloten jeugdzorg onder verantwoordelijkheid van de gemeenten gebracht. Dit met een taakstelling van 15 % op het jeugdzorgbudget. Het gaat hier niet alleen om een decentralisatie van taken (ook wel transitie genoemd) maar om een transformatie van het gehele jeugdzorgstelsel. Uitgangspunten daarbij zijn: integrale zorg, dichtbij

8 huis, uitgaande van de eigen kracht van jeugdigen en hun gezin, betrekken van het sociale netwerk en uitgaan van de vraag van de jeugdige en ouders. In het huidige stelsel is sprake van een structurele toename van het gebruik van zwaardere vormen van jeugdzorg. Van gemeenten wordt gevraagd dat zij dit terugdringen door inzet op preventie, ontschotten van het stelsel, vergroten van de samenwerking in het veld en verminderen van de bureaucratie. Het Rijk verplicht de gemeenten om een aantal jeugdzorgtaken bovenregionaal te regelen om de kwaliteit te waarborgen. Dit betreft jeugdbescherming en jeugdreclassering, Advies en Meldpunt Kindermishandeling (AMK), gesloten jeugdzorg en gespecialiseerde instellingen zoals bijvoorbeeld behandelklinieken. Daarnaast vraagt ook de complexiteit van de decentralisatie om samenwerking. In Zeeland is de afspraak gemaakt om de decentralisatie jeugdzorg gezamenlijk op te pakken met 13 gemeenten en de Provincie onder regie van de Task Force Jeugd Zeeland. De 13 gemeenten hebben gezamenlijk een transitiemanager en een inhoudelijk projectbegeleider aangesteld. Samen met de transitiemanager van de provincie begeleiden zij het proces waarbij alle partijen zich voorbereiden op de decentralisatie. Aan dit proces nemen ook zorgaanbieders, onderwijs, cliëntenraden, pleegouderraad en anderen deel. Met de taakstelling van 15% op het budget is het de vraag of het haalbaar is om bovenstaande te verwezenlijken. Enerzijds wordt het moeilijk voor de gemeente om met de middelen een extra investering te doen in preventie daar dit pas op termijn resulteert in vermindering van het gebruik van zwaardere vormen van jeugdzorg. Anderzijds worden er nu al bezuinigingen doorgevoerd in alle sectoren die niet meegenomen zijn in de 15 %. Voor 2012 en 2013 heeft de gemeente invoeringsmiddelen ontvangen die worden ingezet voor de financiering van de transitiemanager en inhoudelijk projectbegeleider en voor de implementatie van de veranderingen voor 2015. Reïntegratie In het voorwoord in de begroting 2012 is melding gemaakt van de bezuinigingen op het werkdeel; het gaat om bijna een halvering ten opzichte van 2011. In de hoofdlijnennotitie reïntegratie 2012 zijn de begrote uitgaven aan reïntegratie over 2012 verder uitgewerkt. Daarin is, naast de rijksbijdrage werkdeel, een bedrag van € 600.000 meegenomen dat wordt gedekt vanuit eigen middelen van de gemeente Goes. Hierdoor heeft de gemeente Goes in 2012 een basispakket wat betreft reïntegratievoorzieningen in stand kunnen houden waarmee de ambitie voor 2012 was om het uitkeringsbestand te stabiliseren. De inzet van de reïntegratiegelden in 2012 is daarmee vooral bestemd voor de groep die binnen de periode van 1 jaar aan betaald werk kan komen. De ambitie van stabilisering van het uitkeringsbestand is gerealiseerd. Dat is een bijzonder resultaat gezien de economische omstandigheden en toenemende werkloosheid in 2012. Er zijn in 2012 goede resultaten geboekt met de poortwachterfunctie waarbij het nijverheidscentrum een belangrijke rol speelt en ook de resultaten van de uitstroom vanuit de trajecten reïntegratie zijn goed. Dit alles is gerealiseerd, terwijl de uitgaven aan reïntegratie per saldo in de pas lopen met de begroting. Wet werken naar vermogen In de begroting 2012 is de op stapel staande Wet Werken naar Vermogen benoemd. Inmiddels is duidelijk dat deze wet er niet komt. Wel is het regeerakkoord “Bruggen slaan” bekend en zijn ook de contouren van de Participatiewet die in 2014 in werking treedt in beeld. In 2012 heeft de gemeente Goes al geanticipeerd op de nieuwe wetgeving. Een aanzienlijk deel van de plannen die in de Wet Werken naar Vermogen zijn aangekondigd, worden namelijk in het regeerakkoord en in de Participatiewet overgenomen. In 2012 zijn de beleidsvoornemens activering en inkomen over 2013 opgesteld die voortbouwen op het beleid dat in 2012 is ingezet. In 2012 zijn er verder voorbereidingen getroffen voor een regionaal werkbedrijf dat een belangrijk deel van de reïntegratietaken van de gemeente gaat uitvoeren. Tevens zijn in 2012 maatregelen genomen wat betreft het aanscherpen van de naleving van de verplichtingen die verbonden zijn aan het hebben van een uitkering.

9

Decentralisatie AWBZ Zorg Na de val van het kabinet Rutte I in het voorjaar van 2012 werd snel duidelijk dat de ‘decentralisatie van de extramurale begeleiding naar de gemeenten’ per 1 januari 2013 geen doorgang zou vinden. Het reeds ingediende wetsvoorstel werd kort na de val van het kabinet door de Tweede Kamer controversieel verklaard. De voorbereidingen voor deze decentralisatie zijn daarom in 2012 op een laag pitje gezet. In het nieuwe Regeerakkoord van Rutte II is vastgelegd dat meer AWBZ-taken naar de gemeenten zullen worden overgeheveld. Per 1 januari 2015 zullen zowel de “Begeleiding” en de “Persoonlijke Verzorging” onder de verantwoordelijkheid van de gemeente vallen. Woningbouw/woningbouwplanning Een van de gemeentelijke uitgangspunten is het verzorgen van een op de bevolkingsontwikkeling toegesneden woningvoorraad. Over de bevolkingsontwikkeling is de laatste tijd veel te doen. Verschillende prognoses laten verschillende toekomsten zien. Het is een uitdaging op zich om die bevolkingsontwikkeling te vertalen naar een woningvoorraad die aansluit bij de vraag. Daarnaast is het in de huidige vastgoedmarkt steeds minder makkelijk de ontwikkelingen vóór te zijn en proactief te handelen. In juni van 2012 is de structuurvisie#Goes2040 vastgesteld. Een visie met een realistisch ruimtelijk kader met daarin aandacht voor lopende projecten maar zeker ook nieuwe opgaven. Een van die nieuwe opgave zijn de aandachtslocaties. In maart 2012 is de kadernota aandachtslocaties vastgesteld. Veel locaties zijn nu onderwerp van gesprek zodat de mogelijkheden in beeld kunnen worden gebracht. Een concrete aandachtslocatie is in uitvoering. Dit betreft de locatie Elenbaasstraat in ’s-Heer Arendskerke. In 2012 is ook een start gemaakt met het vernieuwen van ons woonbeleid. In september 2012 zijn de speerpunten van het nieuwe woonbeleid vastgesteld. Deze zijn in december aan de regionale woningmarktpartners gepresenteerd. In 2013 wordt dit verder uitgewerkt tot een geactualiseerde woonvisie. Personeelsbeleid in de toekomst We stonden bij de begroting stil bij twee hoofditems voor 2012: Het Nieuwe Werken en levensfasebewust personeelsbeleid. Hieronder de stand van zaken tot nu toe: Tijd- en plaatsonafhankelijk werken, een middel om als werkgever aantrekkelijker en flexibeler te zijn. Enerzijds versterkt het ons imago als modern werkgever, anderzijds kan het voor de medewerker een betere balans tussen privé en werk bewerkstelligen. Daardoor snijdt het mes aan twee kanten: je werk dusdanig inrichten dat het past bij de levensfase waarin je je op dit moment bevindt, en een modern imago van de gemeente als werkgever. Bovenstaande betekent dat Het Nieuwe Werken mede een bijdrage zal gaan leveren aan het levensfasebewust personeelsbeleid. Echter, het behelst meer dan alleen tijden plaatsonafhankelijk werken. Niet voor niets worden de pijlers voor Het Nieuwe Werken als volgt geformuleerd: bricks, bytes & behaviour. Het afgelopen jaar is onderzocht welke effecten Het Nieuwe Werken op de genoemde pijlers heeft binnen onze organisatie. Uitgangspunt was dat we zoveel als mogelijk binnen onze bestaande ruimte en met de aanwezige middelen invulling willen gaan geven aan het concept. Conclusie van dit onderzoek is dat we aan de ‘bricks’ betrekkelijk weinig gaan aanpassen, ons bestaande stadskantoor biedt voldoende mogelijkheden om met kleine aanpassingen invulling te geven aan een andere benutting van de ruimte. De ‘bytes’ vergen aandacht, en dan met name voor wat betreft het plaatsonafhankelijk kunnen werken. ‘Behaviour’ laat zich vertalen in resultaatafspraken maken en meer verantwoordelijkheid voor de individuele werknemer. Sturen op aanwezigheid verandert in sturen op resultaatafspraken. Voor het zover is dat we echt aan de slag kunnen met Het Nieuwe Werken hebben we besloten eerst te gaan testen of het in de praktijk ook goed werkbaar is. De belangrijkste uitgangspunten hebben we als volgt geformuleerd: -

Het is een eigentijdse manier van werken die het werk aantrekkelijker, efficiënter en effectiever maakt; Het is gebaseerd op zelfsturing en autonomie voor medewerkers: vrijheid, verantwoordelijkheid en vertrouwen; Het hanteert een huisvestingsconcept dat flexibel werken ondersteunt;

10

-

Het vergt ICT-faciliteiten die het tijden plaatsonafhankelijk werken ondersteunen.

Het onderzoek is nu in een afrondende fase zodat we binnen niet al te lange termijn kunnen starten met een pilot. De uitstroom van de babyboomgeneratie zette onverminderd door, en de economische situatie confronteert ons met de noodzaak te bezuinigen. We staan aan de voorkant van een grote uitstroom van personeel naar de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking de Bevelanden en de Regionale Uitvoeringsdiensten, en dit betekent dat er ook verschuivingen zullen zijn in de taken van de achterblijvende afdelingen. De pensioengerechtigde leeftijd is verhoogd, hetgeen maakt dat medewerkers langer moeten blijven werken. En niet voor iedereen kan dit in de huidige functie, bijvoorbeeld omdat de fysieke belasting te zwaar is. Verdergaande digitalisering en automatisering betekent ook een verschuiving van de aard van werkzaamheden. Bovenstaande ontwikkelingen hebben geleid tot een onderzoek naar de wijze waarop we de effecten van al deze ontwikkelingen zichtbaar kunnen maken per afdeling en uiteindelijk per individu. Uitgangspunt in dit onderzoek was een bezuiniging op de formatie te realiseren met behoud van alle achterblijvende taken en met behoud van de huidige kwaliteit. Resultaat hiervan was een plan van aanpak waarin de volgende instrumenten verder worden ontwikkeld: -

-

-

Strategische personeelsplanning. Een instrument dat de instroom, doorstroom en uitstroom van personeel zichtbaar maakt en de behoefte aan personeel verduidelijkt op de korte en middellange termijn. Daarnaast is het een middel om in kaart te brengen welke ontwikkelingen we de komende jaren in de organisatie zien zodat we dit eveneens kunnen vertalen naar de benodigde toekomstige personele capaciteit. Procesmanagement. Samen kritisch kijken naar alle werkprocessen binnen onze organisatie en deze daar waar mogelijk verbeteren met als uiteindelijk doel een betere samenwerking tussen alle afdelingen en medewerkers. Dit kan uiteindelijk leiden tot een slimmere organisatie waarin we meer doen met minder mensen. Traineeprogramma. Een hoge uitstroom van ouderen zorgt voor het wegvloeien van kennis. Daar waar we intern geen oplossing kunnen vinden voor de invulling van vrijvallende taken door vertrek van medewerkers achten we opleiding van nieuwe jonge professionals noodzakelijk. En niet in de laatste plaats om ook een evenwichtige leeftijds- en levensfaseopbouw te behouden.

Enerzijds creëren we hiermee bevordering van de interne mobiliteit, anderzijds biedt het ons houvast ook kritisch te kijken naar de huidige individuele medewerkers en hun persoonlijke behoeften, mogelijkheden en onmogelijkheden. Het jaar 2012 heeft de basis gelegd voor het onderzoek om vervolgens in 2013 uitgevoerd te kunnen worden. Levensfasebewust personeelsbeleid zien we dan ook niet zozeer als een onderwerp op zich, wel wordt bij iedere stap die we in ons personeelsbeleid zetten stilgestaan bij de vraag of de stap ´levensfasebewust-proof’ is. Samenwerking de Bevelanden Het college heeft in 2011 van de gemeenteraad toestemming gekregen om de gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Bevelanden met de vier andere Bevelandse gemeenten aan te gaan. In deze GR zullen de gemeenten gaan samenwerken op de vakterreinen ICT en Informatievoorziening, Werk, Inkomen en Zorg en Personeel, Organisatie en Salarisadministratie. In 2012 is door het bestuur van de GR (i.o.) een kaderplan voor de samenwerking opgesteld. Deze is begin 2013 in de raadscommissie aan de orde geweest. In dit kaderplan wordt onder andere de ambitie om te samenwerken nader uitgewerkt, worden de doelstellingen van de samenwerking (3K: kwaliteit verhogen, kosten beperken, kwetsbaarheid verminderen) nader beschreven. De GR zal fasegewijs worden ingericht. Per vakterrein zal via bestuursopdracht en projectplan uiteindelijk een businessplan worden opgesteld. Met de gemeenteraad is afgesproken dat deze businessplannen aan de gemeenteraad voorgelegd worden. Voor ICT is dat al gebeurd. Naar verwachting zal dat voor de andere afdelingen in de loop van 2013 gebeuren.

2. Programmaverantwoording

www.goes.nl

12

13

Programma 0. Bestuur

Het programma bestuur omvat de interne en externe dienstverlening van de gemeentelijke organisatie en de ondersteuning van het bestuur. Het beoogde maatschappelijk effect dat de gemeente nastreeft, is een tevreden samenleving. Daarom gaan we uit van: • een democratisch bestuur dat transparant en integer is; • een op de vraag van de burgers en instellingen gerichte organisatie.

www.goes.nl

14

Wat wilden we bereiken en wat hebben we bereikt? Wat willen we bereiken

Wat gaan we daarvoor doen

Wat hebben we in 2012 reeds -

(effectdoelstelling)

(prestaties)

bereikt (prestaties)

1.1 Transparante, doelmatige,

1.1.1 Doorontwikkelen van een

In 2012 is ook de afdeling Openbare

betrouwbare, bereikbare en

vraaggerichte dienstverlening van

Ruimte aangesloten. De afdelingen

aanspreekbare gemeente.

publiekszaken naar Klant Contact

Zorg, Activering en Inkomen,

Centrum (KCC) in 2015.

Vergunning en Handhaving en een deel van de afdeling Stadsontwikkeling waren reeds aangesloten. Onderzoek is uitgevoerd en afgesloten naar aansluiting van de afdeling Samenleving. Gebleken is dat geen enkel proces kan worden overgeheveld.

1.1.2 Scheppen van voorwaarden voor

Harmonisering van het huidige

een verdere inbedding van de

kennissysteem wordt gedaan in

publieksbalie als frontoffice in de

samenwerking met de overige

gemeentelijke organisatie. Zo richten

Bevelandse gemeenten. Het proces

we een kennissysteem in en voegen

verkeert in een eindfase. In

we jaarlijks enkele kennisdomeinen

samenwerking met de afdeling A&I

(afdelingen) hieraan toe.

wordt het project snelbalie opgestart. Hiermee wordt eerst binnen de afdeling A&I proefgedraaid.

1.1.3 Het behaalde niveau van

Ook in 2012 is het gelukt de norm van

telefonische dienstverlening

telefonische dienstverlening

organisatiebreed vasthouden.

organisatiebreed vast te houden.

Uitbreiden van kennis, vaardigheden

Aansluiting van Openbare Ruimte op

en activiteiten van de callcenter

het callcenter heeft wel tot een

medewerkers. Inzetten hulpmiddel

verhoging van het

kennissysteem.

afhandelingspercentage van de telefonische dienstverlening geleid, maar vooralsnog niet meer dan 5%. Dit heeft te maken met het late moment van de aansluiting in het jaar.

Indicatoren

Realisatie per indicator

1.1.1 Een planmatig gefaseerde

Aansluiting afdeling Openbare Ruimte

aansluiting van vakafdelingen op het

op KCC. Afronding onderzoek

KCC op basis van een

aansluiting afdeling Samenleving.

implementatieplan KCC. 1.1.2 Inbedden en borgen van de

Nvt

dienstverlening van de vakafdelingen bij het KCC. Melding realisatie via: - aantal domeinen dat is aangesloten - serviceniveau dat is afgesproken 1.1.3 Telefoonprotocol en de

Er zijn metingen uitgevoerd en

vastgestelde normen van

besproken met afdelingshoofden. Het

dienstverlening uitvoering. Het

aantal telefoontjes is met 25%

15

afhandelpercentage va de telefonische

gestegen en het aantal meldingen met

dienstverlening door het callcenter als

20%. Het werkelijk percentage

frontoffice in 2012 verhogen met 20%

afhandelingen als frontoffice is mede

ten opzichte van het eindresultaat

door deze toename vrijwel gelijk

2011.

gebleven.

Wat willen we bereiken




(prestaties)


1.2 Verder benutten van digitale

1.2.1 De E-service in 2012 verder

De samenwerking op de Bevelanden

hulpmiddelenvoor informatie en

uitbouwen inclusief de

heeft voor wat betreft dit onderdeel

dienstverlening

doorontwikkeling van de gemeentelijke

voor Goes in 2012 gezorgd voor een

persoonlijke internet pagina “Mijn

pas op de plaats om zaken op elkaar

Goes” (PIP). Er zullen ten opzichte van

te kunnen afstemmen. De offerte voor

2011 10% meer producten via de

de nieuwe e-formulieren generator

website aangeboden worden en er

komt januari 2013 ontvangen. Vanaf

zullen systemen gekoppeld worden

april/mei kunnen dan (grote) stappen

aan de persoonlijke internet pagina,

gezet worden.

zodat de klant per verzoek de status van de afhandeling kan volgen. 1.2.2 Optimaal gebruik van de

Goes.nl had in 2011 246.335

gemeentelijke website en het

bezoekers waarvan 142.550 unieke

verbeteren van de bestuursinformatie.

bezoekers.

Sinds 2010 is de website

Goes.nl had in 2012 376.092

geoptimaliseerd aan de hand van

bezoekers waarvan 157.168 unieke

landelijke richtlijnen.

bezoekers. Klachten, meningen of zoekgedrag van de bezoeker van Goes.nl worden iedere werkdag bekeken. Zo wordt de site iedere week aangepast aan de behoefte van de bezoeker. De E-monitor is door de rijksoverheid wegbezuinigd.

1.2.3 Concreet bezien welke

Eind 2012 is gestart met de

ontwikkelingen van nut kunnen zijn om

voorbereiding van een onderzoek

de gemeentelijke producten en

onder de Bevelandse burgers naar de

diensten efficiënter bij de burgers /

verwachtingen over (toekomstige)

bedrijven te brengen, waarbij het

gemeentelijke dienstverlening. Dit

aantal regels verder zal worden

onderzoek wordt uitgevoerd in het

teruggebracht.

eerste kwartaal van 2013 door University College Roosevelt.

Indicatoren


1.2.1 Actuele en betrouwbare

Nvt

informatie is laag drempeliger vindbaar. Door geautomatiseerde verwerking van aanvragen via midoffice software is het in toenemende mate mogelijk om

16

belanghebbenden statusinformatie te tonen via “mijn Goes”.

1.2.2 Ieder kwartaal wordt de

Stijging van de bezoekersaantallen

bruikbaarheid van de website getoetst

met 130.000, stijging van de unieke

bij een landelijk meetinstrument.

bezoekers met 15.000. Een

Meting realisatie vindt plaats via:

toenemend aantal bezoekers, kijkt dus

- bezoekersaantallen

met regelmaat op Goes.nl.

- E-monitor - reacties uit het veld 1.2.3 Vanaf 2011 wordt het

Het klantenpanel is in 2012 twee keer

klantenpanel ingezet om vanaf de

benaderd.

gebruikerskant te bepalen wat van nut is. Klantenpanel wordt 1x per kwartaal geraadpleegd. De vragen gaan over actuele onderwerpen waarover we graag feedback krijgen.





(prestaties)


2. Verbeteren

2.1 We voeren in 2012 het

Het communicatiebeleidsplan werd

beeldvorming gemeente.

Communicatiebeleidsplan verder uit.

enkele jaren gelden vastgesteld door de raad. Speerpunten zijn onder andere open, heldere en tijdige communicatie.

2.2 Verder uitvoeren arbeidsmarkt-

Ook in 2012 boden we weer op vrijwel

communicatiebeleid door het invoeren

alle afdelingen stage-plekken aan voor

van nieuw advertentiebeleid, promotie

studenten van verschillende

bij jongeren en het aandacht geven

opleidingsniveaus in verschillende

van stages.

richtingen.

Ook wordt er contact gezocht met

We hebben diverse contacten met

scholen om samen te werken op het

scholen gelegd en/of onderhouden,

gebied van toekomstig benodigd

maar (nog) niet structureel in de zin dat

personeel.

er afspraken zijn gemaakt om samen te werken op het gebied van vergaren van toekomstig personeel. We kunnen op dit moment ook weinig plek bieden aan trainees.

2.3 Van inzet middelen naar

De projecten waar

strategische communicatie.

bewonersparticipatie is ingezet zijn bijvoorbeeld Goes Beter Bereikbaar, ’t Schenge, Oostrand, structuurvisie, OTC, woonservicegebieden.

2.4 We betrekken de burgers in een

We deden veelvuldig aan

vroeg stadium bij de

burgerparticipatie.

besluitvormingsprocessen door middel van toepassen participatieladder.

17

Ook zijn er plannen om een digitaal

Deze plannen zijn niet verder

burgerpanel in te richten om de

uitgevoerd, vanwege het bestaan van

betrokkenheid tussen gemeente en

het klantenpanel sinds 2011.

burger te vergroten. Met periodieke deelname aan het onderzoek “Waar staat je gemeente” kunnen we de ontwikkeling toetsen.

2.5 We geven in 2012 de burgers zodanige voorlichting dat zij zich een eigen mening kunnen vormen over besluiten van de ontwikkelingen in de gemeente. 2.6. We bouwen in 2012 de

Klachten, meningen of zoekgedrag van

gemeentelijke website continue verder

iedere bezoeker van Goes.nl worden

uit en zorgen voor het continue

iedere werkdag bekeken. Zo wordt de

actualiseren van de website.

site iedere week aangepast aan de behoefte van de bezoeker. Actualisatie gebeurt iedere dag door het KCC, vakafdelingen en afdeling Communicatie.

Indicatoren


2.1 Uitvoering van het

- 1 huisstijlproject

communicatiebeleidsplan.

- 1 sociaal media beleid - 6 participatieprojecten - DNA-beleid in samenwerking met provincie en ondernemers in ontwikkeling (gereed voorjaar 2013) - Relatiegeschenkenbeleid en companybrochure in ontwikkeling (in afwachting uitkomsten DNA-beleid) - 1 Printerestpagina gemeente Goes - 1 nieuw Infopakket nieuwe inwoners - Onderzoek mogelijkheden gemeente app en gemeentelijk magazine app.

2.2 Stagebeleid blijft belangrijk: Twee stagiaires per afdeling.

43 stagiaires

Vier contacten met scholen gelegd.

- 2 gastcolleges voor een opleiding - 1 examinator voor beroepsopleiding - 2 ontvangsten studenten op stadskantoor

2.3 Het nog bewuster inzetten van

Zes projecten met

communicatie als management-

bewonersparticipatie.

instrument. Ook zal er op een andere manier gewerkt worden. Strategische projecten krijgen meer aandacht en ook is er meer aandacht voor bewonersparticipatie. Vijf projecten

18

waar dit wordt toegepast, zie 2.4. 2.4 Waar mogelijk burgerparticipatie.

Zes projecten verdeeld over drie

Tenminste in vier projecten:

portefeuillehouders.

- Zuidelijke verbindingsweg; - Goese Polder; - Ontwikkeling Oostrand Goes; - Woonservicegebied ’s Heer Hendrikskinderen - Woonservicegebied Goese Polder Per portefeuillehouder tenminste 1 participatieproject. 2.5 – 20 informatieavonden

26 informatieavonden

- 4 samenspel

4 edities samenspel

- 52 Gemeentelijk info rubriek

52 gemeentelijke inforubriek

- 20 Projectnieuwsbrieven

13 projectnieuwsbrieven

2.6 Interactieve gemeentelijke website.

- 157.168 unieke bezoekers. Website in 2012 - 2.850 volgers op twitter





(prestaties)


3. Versterking zichtbaarheid en

3.1 Wethouder per wijk of dorp als

Er is een verdeling van wijken/dorpen

aanspreekbaarheid

aanspreekpunt.

per wethouder gemaakt (4 per portefuillehouder).

3.2 Bestuurders aanwezig op wijken

Totaal 26 info/bewonersavonden

dorpsavonden.

waarvan 5 ‘officiële’ bewonersavonden.

3.3 Vroegtijdige communicatie grote

Vroegtijdige communicatie in

projecten.

verschillende projecten toegepast.

3.4 Wethoudersspreekuur voor

Wethoudersspreekuren vinden plaats.

ondernemers en inwoners. 3.5 Het budget van wijken / dorpen zal

Afspraken en besluitvorming hierover

anders worden besteed.

zijn gemaakt. De nieuwe verdeling is: - Bewonersorganisatie budget - Activiteiten budget - Knelpunten budget - Dekking vervanging speelvoorziening - Onderhoud Hartveilig Wonen.

Indicatoren


3.1 Vier wijken / dorpen per wethouder. 3.2

Het bestuur was 23 keer aanwezig op één van de 27 georganiseerde

19

avonden. 3.3 Communicatie met bewoners

7 projecten met vroegtijdige

opnemen in projectplannen.

communicatie opgepakt.

3.4 Wekelijkse spreekuren met

45 spreekuren per portefeuillehouder.

burgemeesters en wethouders (45 per jaar). 3.5

Nvt.





(prestaties)


4. Uitbreiding samenwerking in de

4.1 De samenwerking met

De GR is in oprichting.

regio

(Bevelandse) gemeenten zal worden versterkt. In zijn totaliteit bezien welke voordelen deze vormen van samenwerking opleveren. Er wordt gestreefd naar congruente samenwerkingsverbanden met uitvoeringskracht. Indicatoren


4.1 Besparing ca. € 50.000.

Nvt

Wat heeft het gekost? (bedragen x € 1.000) omschrijving

primaire begroting 2012

rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking Communicatie en wijkgericht werken

1.209

1.306

0

1.306

1.313

938

966

12

977

959

62

65

-3

62

61

653

923

-3

920

879

Burgerzaken

1.840

1.786

171

1.957

1.788

Totaal lasten

4.702

5.046

177

5.222

5.000

Bestuursorganen

0

-1

0

-1

-140

Bestuursondersteuning

0

0

0

0

0

Bestuurlijke samenwerking

0

0

0

0

0

Communicatie en wijkgericht werken

0

0

-8

-8

0

Burgerzaken

-715

-662

-192

-854

-845

Totaal baten

-715

-663

-200

-863

-985

3.987

4.383

-23

4.359

4.015

Baten

Saldo programma 0 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

0

0

90

90

90

Onttrekkingen aan reserves

-198

-69

-254

-322

-253

3.789

4.314

-187

4.127

3.852

Saldo programma 0

20

21

Programma 1. Openbare orde en veiligheid

De gemeente Goes streeft naar een samenleving waar mensen veilig kunnen wonen, werken en recreëren. De gemeente vervult hierbij een regierol. Veiligheid is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeente, politie, Openbaar Ministerie, Veiligheidsregio Zeeland, maatschappelijke organisaties, ondernemers en de inwoners van Goes.

www.goes.nl

22





(prestaties)


1.1 Brandveilig gebruik objecten

1.1.1 Controleren op

In 2012 is intensief aandacht geweest

brandveiligheidseisen en controleren

voor het brandveilig gebruik van

op juiste gebruiksbepalingen

objecten. Er werden 227 bouwadviezen en controles gedaan en 166 adviezen geven in het kader van de bouwen milieuvergunning. Daarnaast is instructie en ondersteuning gegeven bij ontruimingsoefeningen.

Indicatoren


1.1.1 Er worden 250

211 controles zijn uitgevoerd.

brandveiligheidscontroles uitgevoerd.





(prestaties)


1.2 Efficiëntere dienstverlening en

1.2.1 Wij gaan onze BOA’S opleiden

Inmiddels zijn al onze BOA’S opgeleid

meer samenwerking

en voor een deel uitlenen aan onze

en ligt er een

omliggende gemeenten. Tevens blijven

samenwerkingsovereenkomst met de

wij intensief handhaven van auto’s die

gemeente Kapelle voor de uitleen van

voor overlast zorgen op de Grote Markt

BOA’S. De handhaving op de Grote

en in de directe omgeving hiervan.

Markt is specifiek op de donderdagavonden voort gezet.

Indicatoren


1.2.1 - 4 opgeleide BOA’s

- In totaal zijn 11 medewerkers opgeleid tot BOA.

- Toename aantal uren leefbaarheid

- Toename aantal uren

met 10% t.o.v. 2011

leefbaarheidscontroles is niet gerealiseerd.

- Toename aantal p.v.’s t.o.v. 2011

- Toename aantal p.v.’s is niet gerealiseerd.

- Inzet BOA’s bij buurgemeenten

- Inzet BOA’s bij buurgemeenten is niet

(1.500 uur)

gerealiseerd. Het contract voor uitleen aan de gemeente Kapelle is wel vastgesteld.

23





(prestaties)


2.1 Beperken slachtoffers en schade

2.1.1

In 2012 zijn diverse opleidingen

bij brand en ongevallen.

- Redden mens en dier.

gevolgd om het brandweerkorps op het

- Incidentenbestrijding

gewenste niveau te houden. In 2012 is

- Opgeleid en geoefend personeel

ook gestart met het opleiden van 7

- realisatie opkomsttijd > 80%

nieuwe manschappen. Daarnaast wordt het oefenprogramma gevolgd volgend de Leidraad in een cyclus van 18 maanden. Het aantal meldingen kwam op 365 stuks. De normtijd is in bijna 21% van de gevallen overschreden.

Indicatoren


2.1.1 - Aantal reddingen

Nog niet bekend

- Aantal uitrukken

365

- Aantal oefeningen ca 200

205

- Aantal opleidingen ca 30

15

- 75% binnen de gestelde normtijden

79%

aanwezig (dekkingspercentage) - 25% buiten de gestelde normtijden

21%

aanwezig (overschrijdingspercentage)





(prestaties)


2.2 Vorming één brandweer Zeeland

2.2.1 De brandweer van Goes, als één

De brandweer Goes is per 01-01-2013

van de 13 gemeentelijke brandweren,

overgedragen aan de Veiligheidsregio

en de regionale brandweer verder

Zeeland.

samen smeden tot één organisatie: één brandweer in Zeeland. Als onderdeel hiervan verder uitwerken van de entiteit brandweer De Bevelanden. Indicatoren


2.2.1 Op 31 december 2012 moet de

Per 1 januari 2013 is de nieuwe

nieuwe organisatie, met o.a. de

organisatie een feit.

brandweer de Bevelanden, geëxploiteerd worden conform het vastgestelde organisatieplan.





(prestaties)


3. Een goed voorbereide regionale

3.1

rampenbestrijdingsorganisatie.

- Het opleiden en oefenen van medewerkers

24

- Het opzetten een regionale

De organisatie van bevolkingszorg is

rampenbestrijdingsorganisatie.

opgezet.

Indicatoren


3.1 - Aantal gevolgde opleidingen

19

- Aantal oefeningen waaraan is

1

deelgenomen





(prestaties)


4.1 Veilige en leefbare dorpen en

4.1.1 Uitvoeren veiligheidsanalyse op

De verschillende resultaten zijn

wijken.

basis van kadernota Goes Veilig,

vertaald in prioriteiten en speerpunten

Veiligheid en Leefbaarheid.

en vervolgens vertaald in het uitvoeringsprogramma Integraal Veiligheidsbeleid 2012-2014 Goes Veilig.

4.1.2 Prioriteiten stellen en

Prioriteiten en speerpunten zijn

speerpunten aangeven voor de

vastgesteld door college en raad.

komende twee jaar 2012 en 2013. 4.1.3 Opstellen Veiligheidsprogramma

Uitvoeringsprogramma opgesteld.

voor 2012-2013 Indicatoren


4.1.1 Resultaten:

Veiligheidsanalyse

- veiligheidsanalyse

Wijkscan

- Wijkscan Politie Zeeland

Veiligheidsmonitor

- Veiligheidsmonitor - Verdiepend onderzoek 4.1.2 Prioriteiten en speerpunten

Er zijn prioriteiten en speerpunten

4.1.3 Uitvoeringsprogramma

Uitvoeringsprogramma Integraal Veiligheidsbeleid 2012-2014 Goes Veilig





(prestaties)


4.2 Uitschrijven van een prijsvraag om

4.2 De bedoeling van verbeter je buurt was om jongeren, in samenwerking met het basisonderwijs, te stimuleren om ideeën aan te laten dragen ter verbetering van hun woonomgeving.

Niet doorgegaan wegens onvoldoende

jongeren te stimuleren de leefbaarheid in de eigen omgeving te vergroten.

inzetmogelijkheden scholen en Jongerenraad.

25

Indicatoren


4.2 Uitschrijven en resultaten

Nvt

prijsvraag. Wat willen we bereiken




(prestaties)


5. Het verminderen van administratieve

5.1 De indieningvereisten van een

De indieningvereisten zijn tot een

en bestuurlijke lasten.

aantal producten verminderen.

minimum teruggebracht. De mogelijkheid om middels digitalisering indiening verder te vereenvoudigen wordt onderzocht. Voor sloopactiviteiten is de vergunningplicht grotendeels afgeschaft en een meldingplicht ingevoerd. Sloopmeldingen kunnen digitaal worden ingediend.

5.2 Kleine evenementen kunnen

Kleine evenementen kunnen nog niet

digitaal worden aangevraagd en

digitaal worden aangevraagd en

verleend.

verleend. De mogelijkheden hiertoe zijn onderzocht. Een digitaal aanvraagformulier is in ontwikkeling.

5.3 Vergunningen voor

De mogelijkheid om de vergunningen

speelautomaten worden voor

voor speelautomaten voor onbepaalde

onbepaalde tijd verleend.

tijd te verlenen is gecreëerd.

Indicatoren


5.1 De indieningvereisten van de

De indieningvereisten voor de

producten:

aanvraag exploitatievergunning zijn tot

Evenementenvergunning en de

een minimum teruggebracht, voor de

exploitatievergunning worden

aanvraag evenementenvergunning zijn

teruggebracht naar één A4.

deze nog niet verminderd. Vergunningsplicht bij sloopactiviteiten is grotendeels afgeschaft. Inmiddels is er een sloop meldingsplicht ingevoerd en gedigitaliseerd.

5.2 Het aanvraagformulier kleine

Voor ten minste tien

evenementen wordt gedigitaliseerd en

aanvraagformulieren, waaronder die

via de website afgehandeld.

voor kleine evenementen wordt een digitaal formulier ontwikkeld. De mogelijkheden voor digitale afhandeling worden hierbij onderzocht en daar waar mogelijk ingevoerd.

5.3 Er worden 15 aanvragen voor

Er zijn twee vergunningen voor

onbepaalde tijd verleend.

onbepaalde tijd verleend. Aanvragers mogen zelf bepalen of zij een vergunning wensen voor onbepaalde

26

tijd.



rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Openbare orde en veiligheid

967

1.103

55

1.159

868

Brandweer en rampenbestrijding

2.562

2.708

268

2.976

2.901

Totaal lasten

3.529

3.811

323

4.135

3.769

Baten Openbare orde en veiligheid

-173

-199

-47

-246

-176

Brandweer en rampenbestrijding

-260

-192

-30

-222

-232

Totaal baten

-433

-391

-77

-468

-408

3.096

3.420

246

3.667

3.361


0

0

45

45

45


-89

0

-247

-245

-247

3.007

3.420

44

3.466

3.159

Saldo programma 1

27

Programma 2. Verkeer en openbare ruimte

Het programma verkeer en openbare ruimte omvat het beleid, de aanleg en het onderhoud met betrekking tot de infrastructuur van wegen, straten, pleinen, groenvoorzieningen, openbare verlichting, sluis, havens en kanaal.

www.goes.nl

28





(prestaties)


1 Verbeteren verkeersveiligheid

1.1 Het verkeersveiligheidsplan Op

Door een vernieuwde

weg naar Nul in Goes (vastgesteld in

registratiesystematiek is al enige jaren

februari 2010) vormt de leidraad voor

geen verantwoorde vergelijking meer

de activiteiten op de gebied:

mogelijk met de voorgaande jaren. Een

- het meldpunt ‘Asociaal Rijgedrag’ zal

landelijk probleem, waarvan de

worden voortgezet in 2012

minister heeft toegezegd het te zullen

- we werken aan WijkVerkeersPlannen

verbeteren. Voorlopig wordt letterlijk

(WVP); daarin ondermeer een

gericht op de doelstelling: nul

inventarisatie, het inzichtelijk maken

(vermijdbare) verkeersslachtoffers.

van de visie, het benoemen en oplossen van knelpunten, het inlossen van wensen en de aanpak van bijzondere functies als schoolomgevingen (collegeprogramma). Opzet, format en tempo worden in 2011 in overleg met het college bepaald; uitvoering in 2012. Meer inzetten op gedrag van

Het meldpunt agressief rijgedrag heeft

weggebruikers: door goede

12 meldingen opgeleverd, die met

communicatie mensen bewust maken

politie zijn besproken.

van het belang van verkeersregels: indien iedereen zich aan de regels

Het WVP voor ’s Heer

houdt, is de kans op een ongeval

Hendrikskinderen is vastgesteld. Het

minder groot;

WVP voor ’s Heer Arendskerke is gereed door vaststelling.

In de periode tot 2014 werken we aan

In 2012 zijn twee grey spots verbeterd:

verbetering van 4 grey spots:

1) De herinrichting/aanpassing van de

Beukenstraat/Populierenstraat,

Beukenstraat/Populierenstraat.

Zonnebloemstraat/Voorstad, oversteek

2) Zonnebloemstraat/Voorstad.

Middelburgsestraat en Ruijterlaan/

De plannen voor de overige twee grey

Barentszstraat.

spots (Middelburgsestraat/ Westsingel en Ruijterlaan/ VanHertumweg/ Barentszstraat) zijn vastgesteld, uitvoering vindt plaats in 2013.

Indicatoren


1.1 50% minder slachtoffers (doden en

Cijfers van 2012 worden niet meer

ziekenhuisgewonden) in 2014 op

opgenomen, omdat deze niet meer

gemeentelijke wegen:

vergelijkbaar zijn door de vernieuwde

Referentie:

registratiesystematiek. Correcte

2002: 35

vergelijking is dan ook niet mogelijk.

2003: 22 2004: 13 2005: 17 2006: 18 2007: 17 2008: 24

29

2009:15 2010: nog niet bekend 2014: 17 (streefwaarde) Extra doelstelling met betrekking tot

Cijfers van 2012 worden niet meer

fietsers:

opgenomen, omdat deze niet meer

50% minder fietsslachtoffers in 2014

vergelijkbaar zijn door de vernieuwde

op gemeentelijke wegen

registratiesystematiek. Correcte

Referentie:

vergelijking is dan ook niet mogelijk.

2001: 28 2002: 18 2003: 23 2004: 23 2005: 28 2006: 26 2007: 28 2008: 17 2009: 10 2010: nog niet bekend 2014: 14 (streefwaarde)





(prestaties)


2 Verbeteren bereikbaarheid Goes

2.1 Project Goes Beter Bereikbaar,

Begin 2013 is ingestemd met de

Aanleg extra aansluiting op de A58,

voorkeursvariant West B en

zuidelijke verbindingsweg,

voorbereidingskrediet beschikbaar

opwaardering Van

gesteld voor de uitwerking van deze

Hertumweg/Poelplein. Een belangrijke

variant.

rol daarin spelen de ongelijkvloerse spoorkruisingen. De uitkomsten van de studies zijn bepalend voor de vormgeving en inrichting van deze verbeteringen. Na de zomer 2011 zal besluitvorming plaatsvinden. Tijdens het najaars MIRT 2011 zal een voorstel gedaan worden namens de regio aan de minister. In 2012 vindt uitwerking van dit besluit plaats. 2.2 Aan de noordzijde van Goes

Van een aquaduct gaan we niet langer

(ringbanen) is de uitkomst van de

uit. Levensduurverlening/renovatie van

aquaductstudie bepalend voor de

Ringbrug is wel actueel. Op 19 april

vormgeving van de kruispunten en

2012 is een voorbereidingskrediet voor

wegvakken van de ringbaan.

nader onderzoek ten behoeve van renovatie van de Ringbrug beschikbaar gesteld. Dit onderzoek heeft geresulteerd in een krediet (februari 2013) voor daadwerkelijke renovatie van de Ringbrug.

30

2.3 Bevordering fietsgebruik door

De fietsnota ‘Goes fietst verder’ is

verbeteren fietsvoorzieningen (routes

vastgesteld op 31 mei 2012. De eerste

en stallingen); continue proces.

onderdelen hiervan zijn uitgevoerd (’s-

Aanhaken bij ruimtelijke ontwikkelingen

Heer Elsdorpweg en fietspalenproject),

en onderhoud.

of in voorbereiding (Wilhelminastraat).

Stallingen in de binnenstad, bewaakt. Uitwerking van het fietsenplan; waarin

In het tweede kwartaal van 2012 is de

aandacht voor verkeersveiligheid,

Algemene Fiets Afhandel Centrale

netwerkmaatregelen (optimaliseren

(AFAC) in gebruik genomen. Tevens

hoofdfietsnetwerk), fietsparkeren en

zijn de fietsparkeerplaatsen bij het NS

fietspromotie. (collegeprogramma:

en busstation geschikt gemaakt om er

Goes bij top 3 fietssteden van

handhavend te kunnen optreden.

Nederland). Fietsbeleidsplan wordt in 2011 vastgesteld en in 2012

Fietsdiefstallen. In 2012 zijn 219

uitgevoerd.

aangiftes gedaan. Onderzocht is dat 29% aangifte doet. Het werkelijke cijfer is daarom omtrent 755.

De in 2011 uitgevoerde studie naar

De aanpassingen van het Tiendenplein

een verbeteringsmogelijkheden voor

zijn afgestemd op de eventuele

de verkeersafwikkeling op het

ontwikkelingen van de Goese Poort.

Tiendeplein, wordt in uitvoering

Uitvoering van deze ontwikkelingen

gebracht.

stemmen we hierop af.

2.4 Spoorwerken: verminderen

De huidige spoorwegovergang

barrièrewerking spoor; gereed tussen

Kloetingseweg is als

2013 en 2017.

spoortunnelvariant onderzocht voor twee locaties. Als fietsvoetgangersspoortunnel op de huidige locatie en op de locatie Rembrandtlaan-Bergweg. Uitwerking van een voorkeursvariant volgt in 2013. Inmiddels is gekozen voor de lokatie Kloetingseweg.

Een herinrichting van de Patijnweg, waarin kruispunt en

Op 6 september 2012 is een

spoorwegovergang Buys

voorbereidingskrediet voor het

Ballotstraat/Lewestraat en het

kruispunt Patijnweg – Buys Ballotstraat

kruispunt met de Oranjeweg (link met

beschikbaar gesteld.

Pontes-nieuwbouw) plaats vindt.

Het herinrichten van het kruispunt Oranjeweg bestaat uit drie onderdelen: Een bypass om bouwverkeer rondom de bouw van de school te regelen, het realiseren van een fietstunnel en de aanleg van een rotonde. In 2012 zijn deze werkzaamheden gestart.

Indicatoren


Indicatoren bereikbaarheid (GVVP):

Op deze norm vindt geen feitelijke

gemiddelde wachttijd per knelpunt < 2

meting plaats. De norm wordt gebruikt

minuten.

als rekenmodel.

31





(prestaties)


3.1 Verbeteren (verkeers)leefbaarheid

3.1.1 Onderdeel Goes Beter

Uitvoering van herinrichting Buys

Bereikbaar: leefbaarheidsverbetering

Ballotstraat heeft eind 2011 plaats

in Buys Ballotstraat, ’s-

gevonden. Mogelijk aanvullende

Gravenpolderseweg en Kloetingseweg.

maatregelen op het genoemde traject hangen samen met de uitwerking van de plannen Goes Beter Bereikbaar.

3.1.2 Bergweg: een studie wordt

Een nadere verkenning van de

gedaan naar de verbetering van de

verbetermogelijkheden van de

Bergweg, waarin wordt ingestoken op

Bergweg gaf geen (financieel)

een vormgeving die beter is afgestemd

haalbare mogelijkheden te zien die

op het gebruik (scholen). Uitwerking

deze straat substantieel zouden

GVVP.

verbeteren. Wel zal het busverkeer van de Bergweg verdwijnen zodra de nieuwe haltes op de Oranjeweg (bouw Pontes) operationeel zijn.

Indicatoren


3.1.1 Gemiddelde wachttijd per

Op deze norm vindt geen feitelijke

knelpunt (hier: entree Goes-Zuid vanaf

meting plaats. De norm wordt gebruikt

A256) < 2 minuten.

als rekenmodel.

3.1.2 Zie indicatoren bereikbaarheid A2.





(prestaties)


3.2 Integraal beleidskader parkeren.

Uitvoering geven aan

Er is in 2012 een plan gemaakt om de

parkeerbeleidsplan 2010:

parkeerruimte te optimaliseren. Dit plan is in januari 2013 in werking getreden. Optimaliseren houdt hier in geen wachtlijsten voor vergunningen, beter gebruik van de beschikbare ruimte, het verkeersluw maken van bufferstraten door mixed regime om te zetten naar uitsluitende vergunninghoudersparkeren.

3.2.1 Kwaliteitskenmerk binnenstad

Dit onderdeel is niet gemeten (er is

Beoordeling parkeerkwaliteit door

destijds geen budget beschikbaar

parkeerders.

gesteld voor onderzoek). In 2013 zal opnieuw een voorstel worden voorgelegd om de bezettingsgraad en de parkeerkwaliteit te meten.

3.2.2 Leefbare stad

Het parkeerregime is omgezet van

Verkeersintensiteiten in “bufferstraten”

mixed parkeren naar vergunninghoudersparkeren. In Zuid-West: Van de Spiegelstraat,

32

Van de Boutstraat, Fr. Den Hollanderlaan, Vosmaerstraat en Van Bourgondiëstraat. In oost: Reigerstraat, Heernisseweg, Kievietlaan en Nachtegaallaan. 3.2.3 Leefbare stad


Bezettingsgraad vergunninghouders

destijds geen budget beschikbaar gesteld voor onderzoek). In 2013 zal opnieuw een voorstel worden voorgelegd om de bezettingsgraad en de parkeerkwaliteit te meten.

3.2.4 Leefbare stad

Bij de prolongatie van

Wachtlijsten bewonersvergunningen.

parkeervergunningen 2013 is de wachtlijst opgelost.

3.2.5 Bereikbare stad

Het tempo wordt bepaald door

Parkeren gecontroleerd op locaties

ruimtelijke ontwikkelingen.

aan de hoofdwegenstructuur. 3.2.6 Bereikbare stad


Evenwichtige spreiding

destijds geen budget voor onderzoek

parkeervoorzieningen rondom de

beschikbaar gesteld). In 2013 zal

binnenstad.

opnieuw een voorstel worden voorgelegd om de bezettingsgraad en de parkeerkwaliteit te meten.

3.2.7 Economisch functioneren


binnenstad.


Bezettingsgraad op gemiddelde

beschikbaar gesteld). In 2013 zal

zaterdag.

opnieuw een voorstel worden voorgelegd om de bezettingsgraad en de parkeerkwaliteit te meten.


In 2012 zijn de voorbereidingen

binnenstad

getroffen voor wijzigingen per 2013 ten

Parkeerregulering in relatie tot functie

aanzien van de verdeling van

parkeerplaatsen.

parkeerplaatsen in het gereguleerd gebied. Hierdoor zal de capaciteit beter worden benut. Er wordt gedifferentieerd in parkeerduur/ regime op verschillende parkeerlocaties. Sturing van de doelgroepen vindt daardoor plaats (bewoners/ werkers/ bezoekers).


Tussen 2010 en 2014 worden de

binnenstad

tarieven jaarlijks met € 0,10 verhoogd.

Concurrerende parkeertarieven 3.2.10 Economisch functioneren


binnenstad


Koopkrachtbinding bewoners Goes (dit

beschikbaar gesteld).

is het % inwoners dat in eigen stad

33

inkopen doet).



binnenstad


Regionale aantrekkingskracht


3.2.12 In 2012 zal er een voorstel tot

Een ontwerpplan voor PRIS

parkeerbewegwijzeringssysteem

(parkeerroute informatiesysteem) is

worden gedaan (collegeprogramma)

opgesteld. In september 2012 is er een voorbereidingskrediet vastgesteld. Oriënterende gesprekken met leveranciers hebben in 2012 plaats gevonden.

3.2.13 De parkeercapaciteit aan de

Er hebben oriënterende gesprekken

oostzijde van het stadscentrum

plaats gevonden met Ter Weel en

(omgeving Oostwal) breiden we uit met

RWS over mogelijke toekomstige

> 100 parkeerplaatsen

nieuwbouw ontwikkelingen op de

(collegeprogramma) in 2012.

Gasthuislocatie. Parkeren kan dan gecombineerd plaatsvinden in de toekomst.

Indicatoren


3.2.1 Meer dan 46% van de bezoekers


vindt parkeren aantrekkelijk.

destijds geen budget voor onderzoek beschikbaar gesteld).

3.2.2 Verkeersintensiteiten in

Gerealiseerd.

“bufferstraten” minder dan 2.500 voertuigen/etmaal. 3.2.3 Bezettingsgraad


vergunninghouders minder dan 95% ’s


nachts.


3.2.4 Minder dan 50 bewoners op de

Gerealiseerd.

wachtlijst voor een vergunning. 3.2.5 Meer dan 80% van de

Tempo wordt bepaald door ruimtelijke

parkeerplaatsen op grote locaties is

ontwikkelingen. Eind 2012 is

direct gelegen aan de

onderzoek gedaan naar zichtbaarheid

hoofdwegenstructuur.

van parkeergarage Westwal indien men vanaf zuidkant van Westwal Goes binnenrijdt. In 2013 staan aanpassingen op het wegdek en tav bebording gepland zodat de zichtbaarheid wordt verbeterd en waardoor tevens minder voertuigen ongewenst het Kolveniershof inrijden.

3.2.6 Variatie parkeervoorzieningen


ten opzichte van de bezettingsgraad is


kleiner dan 10%.


34

3.2.7 De bezettingsgraad op een


gemiddelde zaterdag is kleiner dan


85%.


3.2.8.a Verschil in regulering.

Dit onderdeel is niet gemeten (er is destijds geen budget voor onderzoek beschikbaar gesteld).

3.2.8 b Loopafstanden per doelgroep:

Voorbereidingen zijn getroffen voor

- minder dan 100 meter voor bewoners

wijzigingen per 1-1-2013 ten aanzien

- minder dan 100 meter voor

van verdeling parkeerplaatsen in

runshoppers

gereguleerd gebied. Waardoor

- 100-400 meter voor funshoppers

capaciteit beter zal worden benut. Er

- 400 meter of meer voor werkers.

wordt gedifferentieerd in parkeerduur /regime op verschillende parkeerlocaties tav sturing van doelgroepen. (bewoners /werkers/bezoekers)

3.2.9 Uurtarief voor parkeren bij de

-

laagste drie van referentiegemeenten. 3.2.10 Koopkrachtbinding groter dan of


gelijk aan 95% bij dagelijkse inkopen


en groter dan of gelijk aan 85% bij niet

beschikbaar gesteld). Er is geen

dagelijkse inkopen.

specifieke meting verricht naar toe- en afname vloeroppervlak van de detailhandel. Wel is het project ‘Het nieuwe Winkelen’ gestart. In dit project werken wij met circa 30 ondernemers en andere partijen (KvK, Rabobank, Goes Marketing, Ik-onderneem). Door nieuwe technologieën, te koppelen aan de voordelen die de binnenstad heeft (zoals voelen, proeven, ruiken, passen en iets unieks ontdekken). Het Nieuwe Winkelen en mogelijkheden voor de binnenstad van Goes.

3.2.11 Regionale aantrekkingskracht


groter dan of gelijk aan 40% bij


dagelijkse inkopen en groter dan of


gelijk aan 60% bij niet dagelijkse inkopen. 3.2.12 Vastgesteld besluit voor een

Verkenning is in voorbereiding.

parkeerbewegwijzeringssysteem. 3.2.13 Parkeergelegenheid aan de

Er hebben in oriënterende zin

oostzijde van het stadscentrum is

gesprekken plaatsgevonden met Ter

toegenomen met meer dan 100

Weel en RWS over mogelijke

plaatsen.

toekomstige nieuwbouw ontwikkelingen op de Gasthuislokatie; Parkeren kan mogelijk gecombineerd plaatsvinden in de toekomst.

35





(prestaties)


4. Een schone, hele en veilige

4.1 Het tweemaal per jaar schouwen

Het grootste deel van de openbare

woonomgeving.

van de wijken en kernen, te weten één

ruimte voldoet aan de gestelde

keer in de zomer en één in de winter;

kwaliteitsambities. Van de 21 wijken en

de kwaliteit voor de verschillende

dorpen zijn er 19 die geen enkel

schouwonderdelen mag niet meer dan

schouwonderdeel meer dan 10%

10% in negatieve zin afwijken van het

afwijken in negatieve zin. Het

vastgestelde ambitieniveau. Het

kernwinkelgebied voldoet nog niet op

streven is uiterlijk per 1 januari 2012 te

alle onderdelen aan het ambitie

voldoen aan de overeengekomen

niveau.

kwaliteitsniveaus. 4.2 In 2011 wordt de betreffende

Het jaarprogramma is vastgesteld en in

jaarschijf van de planning voor de

uitvoering gebracht. Een aantal

middellange termijn voor het

werkzaamheden lopen nog door in

onderhoud en de renovatie van de

2013. Het jaarprogramma is in

betonnen kunstwerken en overige

overeenstemming met het

kleinschalige kunstwerken uitgevoerd

vastgestelde ambitieniveau. Het

teneinde deze voor 1 januari 2013 te

onderhoudsniveau voldoet aan de

laten voldoen aan de landelijke en/of

gestelde normen.

Goese IBORG normen. 4.3 Meldingen- en registratiesysteem

In 2012 kwamen in totaal 4.704

MRS:

meldingen binnen. Daarvan zijn er

- alle calamiteitenmeldingen worden

inmiddels 4.488 afgehandeld (95%).

uiterlijk binnen 48 uur afgedaan;

Binnen één dag afgehandeld: 918

- circa 90% van de meldingen binnen 6

meldingen (20%).

weken afgedaan en/of teruggemeld

Binnen 6 weken afgehandeld: 4.116

naar melder;

meldingen (88%)

- circa 95% van al de meldingen afgehandeld. Indicatoren


4.1 Kwaliteit openbare ruimte dient in

Grootste deel van de openbare ruimte

alle wijken op alle beheeronderdelen

voldoet aan het ambitieniveau.

aan het vastgestelde IBORG ambitieniveau te voldoen. 4.2 Kwaliteit openbare ruimte dient in

Onderhoudsniveau voldoet aan

alle wijken op alle beheeronderdelen

gestelde normen.

aan het vastgestelde IBORG ambitieniveau te voldoen. 4.3 Alle meldingen en klachten (ook vanuit de wijkschouwen) verwerken in het Meldingen- en Registratiesysteem MRS.

36





(prestaties)


5. Burgers informeren en betrekken bij

5.1 Burgers en belangenverenigingen

Aan alle 15 zomerschouwen hebben

een schone, hele en veilige gemeente.

nemen jaarlijks deel aan de

vertegenwoordigers van de bewoners-

zomerschouw.

en belangenverenigingen deelgenomen.

5.2 De resultaten van de jaarlijkse

De resultaten van de zomerschouwen

zomerschouw worden jaarlijks voor

staan op de website en zijn

eind september ter informatie op de

toegezonden aan bewoners- en

website gepubliceerd en aan de

gebruiksverenigingen.

belanghebbende wijkverenigingen e.d. verzonden. Indicatoren


5.1 Bij de zomerschouwen, die jaarlijks

Burgers (bewoners en gebruikers) zijn

worden gehouden, wordt altijd de wijk-

betrokken bij de zomerschouw.

of dorpsvereniging uitgenodigd.





(prestaties)


6.1 In 2012 wordt gestart met het

6.1.1 Het opstellen van een

Voorbereidingen om te starten met het

opstellen van een nieuw

Groenstructuurplan (2013-2022).

opstellen van het Groenstructuurplan

Groenstructuurplan (2012-2022).

zijn afgerond.

Om groenstructuren versterkt te krijgen

6.1.2 Uitvoering geven aan het

De inrichtingsvisie voor de

zijn er plannen nodig en dienen

actieprogramma, zoals is opgenomen

Stoomtramzone is, in overleg met

plannen te worden uitgevoerd.

in het groenstructuurplan 2003-2012:

omwonenden, afgerond.

Randvoorwaarden: Beschikken over

- project: Versterking indentiteit

Bosgebied Zuid is gekoppeld aan de

actuele beleidskaders.

Bosgebied Zuid;

Zuidelijke verbindingsweg. Dit is in voorbereiding.

- project: Inrichtingsvisie stadspark de

De inrichtingsvisie voor het Stadspark

Goese Polder

de Goese Polder wordt in het op te stellen Groenstructuurplan opnieuw afgewogen.

6.1.3 Uitvoering geven aan projecten welke voortkomen uit het vastgestelde Landschapsontwikkelingsplan: 1. Het Schenge Project: het

Met Provincie en Waterschap is een

samenwerkingsproject tussen

Ontwikkelingsperspectief voor het

gemeente, provincie en waterschap.

Schengebied/ Wilhelminapolder opgesteld als basis voor de onderhandelingen met de Koninklijke Maatschap Wilhelmina Polder. Onderdeel hiervan is een compensatie met 6 ha. Geschikte grond voor KMWP voor aanpassing peilopzet. Het kavel ruilbureau heeft inmiddels beschikbare grond gevonden zodat de gesprekken

37

voortgezet kunnen worden. 2. Ontwikkelen Poelbos, in combinatie

De studie is uitgevoerd en heeft

met bedrijventerrein De Poel V.

geresulteerd in de ‘Gebiedsvisie Poelbos & bedrijventerrein Poel V’. Deze wordt in 2013 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd.

Indicatoren


6.1.1 Het Groenstructuurplan 2013-

Voorbereidingen afgerond. Start van

2022.

het opstellen in 2013.

6.1.2 Beschikken over visie met

In 2013 wordt het wijkpark voor de

betrekking tot de genoemde gebieden.

Stoomtramzone aangelegd.

Versterking Bosgebied Zuid is

In het op te stellen Groenstructuurplan

opgepakt in samenhang met de

wordt dit meegenomen.

zuidelijke verbindingsweg. Dit project loopt door in 2013. 6.1.3 1. Het Schengeproject: De

Het verbreden van het waterlichaam

groen/blauwe ontwikkeling in de

Wilhelmina en de peilopzet -

Wester- en Oosterschenge wordt

aanpassing zijn in voorbereiding.

verder onderzocht. Tevens vindt in 2012 de uitvoering plaats. 2. Er wordt een

Opgestelde studie.

gebiedsontwikkelingsplan opgesteld in samenhang met de ontwikkelingen van de Poel V. Hierbij is van belang dat er een goede verbinding tussen Poelbos en de stad gemaakt wordt, met als doel een optimalere inpassing én gebruik van het Poelbos. Dit project wordt in 2012 uitgevoerd.





(prestaties)


6.2 We willen het groenareaal op

6.2.1 In 2012 is een

In het op te stellen Groenstructuurplan

bovenwijks niveau in verhouding

compensatieregeling vastgesteld,

worden belangrijke actuele thema’s

brengen met de ontwikkeling van

waardoor het groenareaal op peil

uitgewerkt in een algehele visie op het

nieuwe woonwijken (balans tussen

gehouden kan worden. Waardevol

groen binnen de bebouwde kommen.

“rood en groen”).

groen dat moet verdwijnen vanwege

Een compensatieregeling wordt daarin

ruimtelijke ontwikkelingen zal worden

ook afgewogen.

gecompenseerd. Indicatoren


6.2.1 Bij de vorming van het

In het nieuwe Groenstructuurplan

groenstructuurplan 2013-2022 wordt

willen we beleidsvoorstellen doen om

een compensatieregeling en reserve

het groenareaal op peil te houden.

38

groenvoorziening meegenomen.



rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Wegen Verkeer en vervoer Parkeren

6.361

6.884

-11

6.874

6.725

819

565

682

1.246

1.286 2.543

2.879

2.679

-18

2.661

Havens en water

295

325

4

329

328

Openbare ruimte

4.905

4.774

661

5.435

5.078

15.259

15.227

1.318

16.545

15.960

-281

-165

-60

-225

-305

0

0

0

0

-26

-3.550

-3.905

-38

-3.943

-3.744

Totaal lasten Baten Wegen Verkeer en vervoer Parkeren Havens en water

-68

-74

0

-74

-78

Openbare ruimte

-2.481

-3.234

1.239

-1.995

-2.109

Totaal baten

-6.380

-7.378

1.141

-6.237

-6.262

8.879

7.849

2.459

10.308

9.698


649

794

64

858

535


-1.348

-828

-1.839

-2.667

-2.016

8.180

7.815

684

8.499

8.217

Saldo programma 2

39

Programma 3. Economische zaken en toerisme

Het programma economische zaken en toerisme is erop gericht om het bedrijfsleven op economisch, recreatief en toeristisch gebied zodanig te faciliteren dat tenminste de werkgelegenheid in Goes behouden blijft. Bovendien is het programma gericht op het stimuleren van maatschappelijk verantwoord en duurzaam ondernemen.

www.goes.nl

40





(prestaties)


1 Groei van de werkgelegenheid

1.1 Vertegenwoordiging in het OCG.

Vertegenwoordiging in het OCG om

Onderhouden contacten met het

de contacten tussen gemeente en

bedrijfsleven

bedrijfsleven te verbeteren. 1.2 Secretariaat voeren

Ook dit jaar is het secretariaat gevoerd

Centrummanagement.

van het Centrummanagement en is een nieuwe opzet voor het centrummanagement voorbereid.

1.3 Contactoverleg commissie en

2 overlegvergaderingen college met

college met OCG.

OCG. Ook is er 1 bijeenkomst met de Raad en het OCG.geweest.

1.4 Bedrijfsbezoeken afleggen

Er zijn bedrijven in verschillende branches bezocht. Bijvoorbeeld Visio, Archikon, Edudelta, Carels, het Arendslot, Allévo, Tramper.

1.5 Uitbrengen digitale nieuwsbrief

Er zijn geen aparte digitale

voor bedrijven

nieuwsbrieven uitgebracht. Informatie is via Samenspel verspreid.

Indicatoren


1.1 zes vergaderingen bestuur OCG.

Er zijn 4 vergaderingen bijgewoond.

1.2 zes bijeenkomsten

Er zijn 4 bijeenkomsten van het

centrummanagement.

centrummanagement georganiseerd.

1.3 twee overlegvergaderingen

De genoemde bijeenkomsten zijn

college-OCG.

gerealiseerd.

Één bijeenkomst raad-OCG.

1.4 twintig bedrijfsbezoeken door

Dit is niet volledig gerealiseerd, er zijn

college (delegatie)

14 bedrijfsbezoeken geweest.

1.5 drie nieuwsbrieven in 2012.

Niet via de nieuwsbrieven gerealiseerd, maar via Samenspel.

41





(prestaties)



2.1 Organisatie beurzen.

Twee beurzen bezocht, waaronder de

Acquisitie

Contacta in de Zeelandhallen.

Indicatoren


2.1 Deelname diverse beurzen.

Gerealiseerd.





(prestaties)



3.1 Beschikbare bedrijfskavels.

De eerste ruimtelijke planstudies en

Bedrijfsterreinen

financiële verkenningen voor de Poel V zijn uitgevoerd. Zowel het aantal arbeidsplaatsen als het aantal ingeschreven bedrijfsvestigingen zijn in 2012 gestegen. In 2012 waren er 24.768 arbeidsplaatsen in Goes en 3.411 ingeschreven bedrijven. In 2011 waren dit respectievelijk 24.671 arbeidsplaatsen en 3.267 ingeschreven bedrijven. 3.2 Kwaliteit openbare ruimte op de

Alle bedrijventerreinen en stationspark

bedrijventerreinen handhaven of

zijn bezocht door het schouwteam.

verbeteren. Indicatoren


3.1 In 2013 een nieuw uitgeefbaar

De uitgifte van bedrijfsterrein in de

terrein ten westen van de Deltaweg

Poel V is in voorbereiding zodat deze

beschikbaar.

tijdig beschikbaar is.

3.2 Kwaliteitsbewaking

2 schouwen zijn uitgevoerd om de

verschijningsvorm bedrijventerreinen

kwaliteit van de bedrijventerreinen

door middel van schouwrondes. Deze

inzichtelijk te houden.

worden twee maal per jaar gehouden.





(prestaties)



4.1 Mogelijkheden verkennen voor

Zowel landelijk als op provinciaal

Revitalisering bestaande

Eindewege, De Poel I en Klein

niveau zijn er geen gelden meer

bedrijventerreinen

Frankrijk.

beschikbaar voor revitalisering van bestaande bedrijventerreinen. We onderzoeken nu derhalve, in

42

combinatie met de bedrijven zelf, lokale mogelijkheden. Indicatoren


4.1 Opname in revitaliseringopgave

Aangezien er geen provinciaal

provincie.

revitalieringsprogramma meer is, zijn de genoemde bedrijventerreinen daar niet in opgenomen.





(prestaties)



5.1 Uitwerking van het resultaat

Eind 2012 is ingestemd met het verder

Kantorenlocaties

locatieonderzoek.

ontwikkelen van het ontwerp van de tunnel Van Hertumweg nabij het Stationspark. Met dit besluit staat de weg vrij om voor kantoren lokaties verdere keuzes te maken. Deze keuzes zullen we in 2013 maken.

Indicatoren


5.1 In 2013 worden de nieuwe locaties

Zoals voorgesteld zullen de nieuwe

vastgesteld.

lokaties in 2013 worden vastgesteld.





(prestaties)



6.1 Het gemeentelijke beleid op het

100% duurzaam inkopen in 2015 is het

Verantwoord ondernemen

gebied van duurzaam inkopen

landelijk ambitieniveau waar ook de

continueren.

gemeente Goes zich aan heeft geconformeerd. Voor 2011 betekende dit dat de doelstelling 80% was. De doelstelling is weer ruim behaald met een score van 97%! Cijfers over 2012 worden pas later in het jaar bekend.

6.2 Ten opzichte van 2011 gebruiken

Groei van het aantal gebruikers. Goes

of verkopen meer bedrijven en

voldoet aan de eisen die worden

instellingen fairtradeprocuten.

gesteld aan het predikaat fairtrade gemeente.

Indicatoren


6.1 In 2011 voldoet minimaal 85% van

97%

de artikelen die de gemeente inkoopt, en waarvoor er duurzaamheidcriteria zijn opgesteld door Agentschap NL, aan de eisen die worden gesteld.

43

6.2 Prolongatie van het predikaat

We voldoen aan het predikaat en zijn

fairtradegemeente + 10 % meer

nog in afwachting van formele

gebruikers dan in 2011.

bevestiging hiervan.





(prestaties)



7.1 Stimuleren instandhouden en

Er is geen specifieke meting verricht

Detailhandel

versterken detailhandelstructuur

naar toe- en afname vloeroppervlak

conform de detailhandelsvisie.

van de detailhandel. Wel is het product ‘Het nieuwe Winkelen’ gestart. In dit project werken wij met circa 30 ondernemers en andere partijen (KvK, Rabobank, Goes Marketing, Ikonderneem). Door nieuwe technologieën, te koppelen aan de voordelen die de binnenstad heeft (zoals voelen, proeven, ruiken, passen en iets unieks ontdekken). Het Nieuwe Winkelen en mogelijkheden voor de binnenstad van Goes.

Indicatoren


7.1 Behoud koopkrachtbinding.

2 koplopers bijeenkomsten met

Behoud toevloeiing voor dagelijkse

ondernemers om de kansen van Het

goederen en niet dagelijkse goederen.

Nieuwe Winkelen voor Goes te tasten.

Meting door toe- en afname vloeroppervlak detailhandel in combinatie met cijfers van Ribiz en CBS.





(prestaties)



8.1 Uitvoering actieplan citymarketing.

Stichting Goes Marketing is opgericht.

Citymarketing

Citymarketeer en evenementencoördinator zijn aangesteld. Evenementen in 2012: Vriendinnendag, Goes C, Goes Winterstad. De website www.goesmarketing.nl is gelanceerd. Er is een sponsorreglement voor evenementenbijdrage opgesteld. Het marketingplan is in de maak. Indicatoren


8.1 Gemeente en andere partijen

Stichting Goes Marketing is opgericht.

voeren actief en op elkaar afgestemd

Diverse evenementen zijn

promotie- en marketingbeleid in

georganiseerd. De nieuwe website is in

samenhang met het

gebruik genomen.

evenementenbeleid.

44





(prestaties)



9.1 Herinrichting Beestenmarkt en

Het College heeft gekozen voor

Masterplan Binnenstad

Wijngaardstraat.

behoud van een substantieel aantal parkeerplaatsen. Het ontwerp is daarop aangepast en zal worden uitgevoerd in 2013.

9.2 Planvorming parkeergarage

Er hebben oriënterende gesprekken

Oostwal

plaatsgevonden met Ter Weel en RWS over mogelijke toekomstige nieuwbouw ontwikkelingen op de Gasthuislocatie. Parkeren kan mogelijk gecombineerd plaatsvinden in de toekomst.

Indicatoren


9.1 Herinrichting Beestenmarkt en

De Beestenmarkt kan niet worden

Wijngaardstraat wordt uitgevoerd.

heringericht conform Masterplan Binnenstad met behoud van (bijna) alle parkeerplaatsen. Uitvoering Wijngaardstraat is in voorbereiding.

9.2 In 2012/2013 wordt een nieuwe

In verkennende fase.

afweging gemaakt.





(prestaties)



10.1 Basisvariant recreatiezone wordt

De onderhandelingen over de

Recreatie en toerisme

uitgevoerd.

grondverkoop van de campings zijn in een afrondende fase. De trailerhelling, het fietspad en de wandelboulevard zijn inmiddels gerealiseerd.

10.2 Hollandse Hoeve wordt verder

De informatieborden zijn vernieuwd. Er

verbeterd.

is een nieuwe glijbaan in de speeltuin geplaatst. Daarnaast zijn er enkele toestellen vervangen. e

e

10.3 Recreatieslag 2 fase

De 2 fase bestaat uit het realiseren

Wolhaartsdijk wordt uitgevoerd.

van het fietspad tussen de recreatiezone en de Schelphoek.

10.4 Realiseren masterplan stoomtrein

De restauratie van de remise is in de

Goes Borsele.

afrondende fase. Het uitvoeringsplan van het masterplan voor de komende vier jaar is in concept klaar.

10.5 Wandelroutes worden uitgebreid.

In samenwerking met Stichting Zeeuws Landschap is een werkgroep aan de

45

slag gegaan met het uitzetten van de wandelroutes 10.6 Verfraaiing recreatielandschap

De verfraaiing van het landschap vindt plaats door het inzaaien van akkerranden. Deze akkerranden hebben vervolgens ook gebloeid .

10.7 Ondersteuning Regio VVV.

Er zijn 4 werkgroepvergaderingen bijgewoond. Tevens is er ondersteuning verleend bij het opzetten van het promotieplan.

10.8 Inventariseren

Het project voor de duiksport aan de

duiksportvoorzieningen.

Oosterschelde is gestart. De plannen voor concrete uitvoering worden uitgewerkt.

10.9 Informatiefolder over wat er in

De informatiefolder is opgesteld,

Goes te beleven is.

gedrukt en verspreid.

10.10 Openingstijden van de sluis bij

Bedieningstijden zijn verruimd. In het

het Goese Sas en bedieningstijden

voor- en naseizoen zijn de

brug W’dorp verruimen.

bereidingstijden in het weekend verruimd van 8:00 uur tot 18:00 uur.

Indicatoren


10.1 Campings zijn uitgebreid.

Diverse onderdelen van de

Jachthavens hebben meer ligplaatsen

Recreatiezone zijn uitgevoerd.

en de oever van het Veerse meer is beter openbaar toegankelijk, onder andere door verwerving Oude Veerdam. 10.2 Kwaliteit voorzieningen is

De aanpassingen in de Hollandse

verbeterd, onder andere door:

Hoeve zijn gerealiseerd.

- vernieuwen informatieborden - verbeteren bewegwijzering - vervangen speelvoorzieningen 10.3 Fietsverbinding tussen

Het fietspad tussen de recreatiezone

recreatiezone en Schelphoek is

en de Schelphoek is gerealiseerd

gerealiseerd. 10.4 Remise wordt gerestaureerd.

Nog niet voor de volle 100% gerealiseerd.

10.5 Er wordt een verbinding gelegd

Nog niet gerealiseerd, is in

met de routes in Kapelle en Borsele.

voorbereiding.

10.6 Er worden verschillende

Gerealiseerd.

akkerranden ingezaaid.

46

10.7 De Regio VVV blijft goed

Gerealiseerd.

functioneren. 10.8 Duiksportvoorzieningen worden

Uitvoering in voorbereidende fase.

uitgevoerd 10.9 Folder over Goes zal verkrijgbaar

Gerealiseerd.

zijn op alle verblijfsaccommodaties in Zeeland. 10.10 Bedieningtijden in

De bedieningstijden zijn aangepast, dit

toeristenseizoen gaan ’s avonds langer

punt is gerealiseerd.

door.



rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Economische zaken Nutsbedrijven Markten Recreatie en toerisme Totaal lasten

427

342

360

702

11

10

0

10

691 13

293

257

-60

198

230

513

514

385

899

674

1.244

1.123

685

1.809

1.608

Baten Economische zaken

-202

-3

-60

-63

-14

-3.123

-1.686

0

-1.686

-1.667

-101

-97

-13

-110

-101

0

-15

0

-15

-3

-3.426

-1.801

-73

-1.874

-1.785

-2.182

-678

612

-65

-177

Toevoegingen aan reserves

8

8

0

8

8


-27

0

-22

-22

-22

-2.201

-670

590

-79

-191

Nutsbedrijven Markten Recreatie en toerisme Totaal baten Saldo programma 3 (exclusief mutaties reserves)

Saldo programma 3

47

Programma 4. Onderwijs

Goes als het onderwijscentrum van de regio, dat is waar we naar toe willen. Uitgangspunten hierbij zijn: talenten en kansen optimaal benutten, jongeren een passende vorm van onderwijs bieden, hen uitdagen kansen te grijpen, zorg bieden daar waar nodig, voorkomen van schooluitval, behalen van een startkwalificatie, zoveel mogelijk uitgaan van de kracht van de jongere zelf en jongeren zoveel mogelijk binden en behouden voor de regio. Onderwijshuisvesting met een uitgebreide functionaliteit passend bij de toekomstige ontwikkelingen ishet doel. Kwaliteit is een belangrijke factor. Het programma is uitgewerkt in de jeugdonderwijsnota 2012-2016 die in februari 2012 door de gemeenteraad is vastgesteld.

www.goes.nl

48





(prestaties)


1. Oplossen van het

1.1 Realiseren van drie extra

De nieuwbouw van het Goese Lyceum

capaciteitsprobleem voor

gymaccommodaties om het huidige

(incl. 4 gymzalen) is begonnen. De

gymaccommodaties voor met name

tekort op te heffen

oplevering is begin 2014

Indicatoren


1.1 Oplevering

Nvt

het voortgezet onderwijs

gymnastiekaccommodaties van het Ostrea Lyceum in najaar 2011. De nieuwbouw van het Goese Lyceum wordt volgens de huidige planning eind 2013 gerealiseerd.





(prestaties)


2. Voortzetten ontwikkeling

2.1 De Brede scholen bieden een

- De stuurgroep Brede scholen is in

buitenschoolse activiteiten

activiteitenprogramma voor kinderen

september 2012 van start gegaan.

en jongeren op basis van de doelen in

Er zijn concrete afspraken gemaakt

het werkplan. De coördinator Brede

over de uitvoering van het beleid, over

scholen ondersteunt en regelt

de beoordeling van de jaarplannen en

structureel overleg. Eind 2011 is het

er is een jaarcyclus opgezet.

beleidsplan Brede scholen gereed. - De makelaar ondersteunt de werkgroepen in de brede scholen en neemt initiatieven voor samenwerking tussen partners in de wijken en dorpen. Indicatoren


2.1 Uitvoering Beleidsplan Brede

- Het beleidsplan brede school is

scholen.

vastgesteld. - In mei 2012 is de makelaar combinatiefunctionaris vastgesteld.





(prestaties)


3. Realisatie van de brede school in

3.1 In 2012 wordt gestart met de

De Brede school Wolphaartsdijk is

Wolphaartsdijk

fysieke bouw van de Brede school.

schooljaar 2012-2013 in gebruik genomen en in september officieel geopend.

49

Indicatoren


3.1 De voortgang realisatie van de

Gebouw brede school.

school. Bouwvergunning gereed. Gunning aannemer gereed. Start bouw najaar 2011 met een doorlooptijd van een jaar. Realisatie augustus 2012.





(prestaties)


4. Voortzetten voorbereidingen (brede)

4.1 In verband met het voorlopig

De voorbereidingen (brede) school in

school in de Goese Schans

parkeren van project Goese Schans

de Goese Schans liggen stil.

worden ook de voorbereidingen voor een school in deze wijk vooralsnog niet voortgezet. Indicatoren






(prestaties)


5. Uitvoeren lokaal educatieve agenda.

5.1

Pilot start uitvoering Regionale

- Uitvoeren Lokale Educatie Agenda

Besloten eerst de REA te formaliseren

Educatieve Agenda

2010-2014 en de daaraan gekoppelde

en thema’s te benoemen alvorens een

doelstellingen en welke is vastgesteld

nieuwe LEA vast te stellen. Op dit

door Platform Goes Onderwijs.

moment is er een ambtelijke voorbereidingsgroep en een

- Uitvoeren van de door betrokken

bestuurlijke REA.

gemeenten en onderwijspartners vastgestelde Regionale Educatieve Agenda. Indicatoren


5.1 - Lokale Educatieve Agenda 20102014 - Regionale Educatieve Agenda

De volgende thema's zijn door Platform Goes Onderwijsstad genoemd: voor de LEA (Lokale Educatieve Agenda): - brede school - schakelklassen - veiligheid in en om de school - voor- en vroegschoolse educatie voor de REA (Regionale Educatieve Agenda): - huisvesting / vervoer / krimp - RMC / schoolverzuim / voortijdig schoolverlaten - segregatie en integratie - schoolbegeleiding - zorg in en om school / passend onderwijs

50





(prestaties)


6. Bestrijding onderwijsachterstanden

6.1 Uitvoering wet OKE: VVE in

Meerjarenplan VVE 2011-2014 is

kinderdagverblijven en

vastgesteld.

peuterspeelzalen (scholen alle

Wat is gedaan in 2012:

leidsters peuterspeelzalen en

- op alle VVE-lokaties (zowel

kinderdagverblijven

peuterspeelzalen en kinderdagverblijven) in Goes zijn de leidsters geschoold in KIJK!-registratie en werken met een effectief VVEprogramma (Puk) en wordt hiermee gewerkt hierdoor kunnen achterstanden eerder en beter worden gesignaleerd en kan maatwerk worden geleverd aan de peuters. - om de samenwerking meer inhoud en diepgang te geven (en daarmee te voldoen aan het waarderingskader van de Onderwijsinspectie) is met gestart werkbijeenkomsten doorgaande lijn voor de leidsters en leerkrachten groep 1 en 2 . - er is gestart met een pilot voor een Zeeuwse monitor waarmee de opbrengsten van VVE kunnen worden gemeten gedurende de voor- en vroegschoolse periode (onderdeel waarderingskader Onderwijsinspectie).

6.2 Uitvoering wet OKE: Doorgaande

Er is een samenwerkingsdocument

lijn van voorschool naar primair

opgesteld om de toeleiding en

onderwijs (gezamenlijke onderwerpen

doorgaande lijn te borgen

oppakken en kerngroepoverleg van de clusters) 6.3 Uitvoering wet OKE: Uitvoering

N.a.v. een kwaliteitsscan (POEH) zijn

protocol vergroting doelgroepbereik

speerpunten opgesteld.

6.4 Uitvoering wet OKE: Belang van

Er blijven twee schakelklassen

schakelklassen benadrukken en

gehandhaafd.

motiveren scholen tot deelname 6.5 Uitvoering pilot

Pilot wordt uitgevoerd en loopt af per

onderwijstijdverlenging

schooljaar 2012/2013. Vervolg van de OTV-klassen wordt onderzocht. resultaten OTV: - taal en rekenen worden in de vorm van levensecht leren aan de kinderen in de bovenbouw van het basisonderwijs aangeboden, de effecten van 19 weken lang 3 uur extra 'lestijd' in de week zijn vooral te

51

merken aan het feit dat de kinderen meer plezier en zin hebben in school en meer zelfvertrouwen (factoren die van invloed zijn op het voortzetten van de schoolloopbaan). Indicatoren


6.1 Meerjarenplan VVE 2011-2014

Meerjarenplan is vastgesteld

6.2 Realisatie en borging doorgaande

De samenwerkingsovereenkomst is

lijn. Toeleiding doelgroepkinderen naar

door alle partijen ondertekend.

voorschoolse educatie. 6.3 Kwalitatief volwaardig VVE-

Op de speerpunten wordt concreet

aanbod.

actie ondernomen om de kwaliteit te verhogen.

6.4 Schakelklassen (2 of 3).

Er zijn twee schakelkassen in de Goese Polder.

6.5 Pilot onderwijstijdverlenging.

Er zijn vier OTV-klassen in Goes.





(prestaties)


7. Leerlingenvervoer

7.1 - Participeren in onderzoek

Leerlingenvervoer wordt door het Loket

verdergaande samenwerking.

Leerlingenvervoer uitgevoerd onder het SWVO

- Voortzetten huidige vervoerscontract met nadruk op beheer uitvoering en kosten.

Indicatoren


7.1 Loket leerlingenvervoer onder het

Schooljaar 2011/2012 hebben 102

bestuurd van het SWVO

leerlingen gebruikt gemaakt van leerlingenvervoer, het schooljaar 2012/2013 75 leerlingen.





(prestaties)


8. Schoolzwemmen

8.1 Uitvoering overeenkomst

Alle Goese scholen nemen deel aan

schoolzwemmen door CIOS Goes

het schoolzwemmen

Indicatoren


8.1 Alle Goese scholen nemen deel

Alle Goese scholen nemen deel aan

52

aan het schoolzwemmen

het schoolzwemmen





(prestaties)


9. Verlenen van die zorg aan een kind

9.1 Beschikbaar stellen subsidie

In de LEA zijn de doelstelling m.b.t.

die nodig is in de ontwikkeling naar

schoolbegeleiding voor versterken

schoolbegeleiding opgenomen. Uit de

volwassene

handelingsbekwaamheid leerkrachten

verantwoording van RPCZ en de

en begeleiding individuele leerlingen

schoolbesturen blijkt de gemeentelijke subsidie en bijdrage van de schoolbesturen voor genoemde doeleinden te zijn ingezet

Indicatoren


9.1 - Verbetering kwaliteit van de

- De subsidie schoolbegeleiding wordt

leerkrachten teneinde beter toegerust

ingezet t.b.v. inzet op kwaliteit van de

te zijn op de toenemende zorgbehoefte

leerkracht

van leerlingen met een didactische aanpak. Meting via verantwoordingsrapport - Aansluiting op


onderwijsontwikkelingen zoals

ingezet ten behoeve van

passend onderwijs

ontwikkelingen op passend onderwijs

- Verbeteren structuur en processen


(samenhang met taalbeleid,

ingezet ten behoeve van bevorderen

handelingsprotocollen)

samenhang





(prestaties)


10. Doordecentralisatie

10.1 Doordecentralisatie

Prestaties zijn niet meer actueel.

onderwijshuisvesting (PO en VO)

onderwijshuisvesting onderzoeken

Derhalve geen realisatie aangegeven.

i.o.m. onderwijs. Dit is inmiddels afgerond Indicatoren


10.1 Gerealiseerd.

Indicator is niet meer actueel. Derhalve geen realisatie aangegeven.

53



rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Onderwijsbeleid

1.914

1.833

55

1.888

1.871

Onderwijshuisvesting

5.434

5.525

-97

5.428

6.042

Leerlingenvervoer

370

291

-36

255

374

Leerplicht

1.070

1.298

-1

1.297

1.174

Totaal lasten

8.788

8.947

-79

8.868

9.461

Baten Onderwijsbeleid

-268

-246

-38

-284

-299

Onderwijshuisvesting

-212

-381

-94

-475

-842

Leerlingenvervoer Leerplicht Totaal baten Saldo programma 4

0

-5

0

-5

-5

-987

-996

0

-996

-833

-1.467

-1.628

-132

-1.760

-1.979

7.321

7.319

-211

7.108

7.482

(exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

493

494

0

494

767


-385

-474

-98

-571

-435

7.429

7.339

-309

7.031

7.814

Saldo programma 4

54

55

Programma 5. Welzijn

Het maatschappelijk effect dat de gemeente nastreeft is dat de Goese burgers: • tevreden zijn over de voorzieningen in de eigen woonomgeving; • tevreden zijn over de mate waarin ze maatschappelijk kunnen participeren; • in toenemende mate verantwoordelijkheid nemen voor de eigen leefomgeving. Hierbij gaan we uit van de eigen kracht van de burgers en participatie en betrokkenheid hierbij van maatschappelijke organisaties en netwerken. De gemeente heeft hierbij de regierol. In toenemende mate zal er sprake zijn van een wijkgerichte aanpak.

www.goes.nl

56





(prestaties)


1. Uitvoering Jeugdnota 2012-2016

1.1 Uitvoering geven aan het in 2011

- Vaststelling jeugd- onderwijsbeleid

opgestelde jeugdbeleid, uiteengezet in

door gemeenteraad.

de jeugdnota 2012-2016. 1.2 Opstellen van een

Opstellen van een plan van aanpak

communicatieplan voor het

bereik van jongeren.

onderhouden van het contact met de vindplaatsen en doelgroep. 1.3 Realisatie van omvormen

Inhoudelijk zijn onderwijs en CJG aan

consultatieteams en SMT’s naar

de slag met de aansluiting tussen

Zorgadviesteams (ZAT’s).

beide gremia.

1.4 Uitvoeren Verordening

Organisatie:

Jongerenraad

- Poppodium Goes - Girls Night - Lan-party - South Park Cup - Verbeter je buurt - Ledenwerf actie - PartYcipatie Ontwikkelen: - Fablab Goes Deelname aan: - Weekend van de amateurkunst - Jongerendebatten - Schrijfwedstrijd Write now

1.5 Jongerenraad nadrukkelijk

Betrokken bij:

betrekken bij vaststellen

- Jeugdnota 2012-2016

beleidsvoornemens.

- Jong Lokaal Bokaal Projectplan Jongerenparticipatie Plan van aanpak bereik van jongeren 2013-2014.

1.6 Toewerken naar realisatie van een

Zeeuws brede (financiële) borging

definitief Jongerenhuis in Goes. In

Jongerenhuizen gerealiseerd door

2011 wordt bepaald welke

middel van trajectfinanciering per

ondersteuning de gemeente Goes

2013. Definitief Jongerenhuis de

hieraan wil geven.

Bevelanden is nog in voorbereiding, ook in het kader van de Transitie Zorg voor Jeugd. e

1.7 Voorbereiden van de

De 2 fase is gestart waarin

decentralisatie van de Jeugdzorg van

gemeenten partners in werkgroepen

57

de provincie naar gemeenten.

een ontwerp maken.

Indicatoren


1.1 Uitvoering Jeugdnota 2012-2016

Start januari 2012; realisatie in december 2012. Juni 2012 6 debatten gehouden in 2012

1.2 Uitvoering communicatieplan.

December 2012; uitvoering 2013


Gerealiseerd

ondertekende convenant tussen gemeente, onderwijs en zorgaanbieders. 1.4 Activiteitenplan 2012 en aantal

Opgranisatie:

adviezen

- Poppodium Goes; uitgevoerd - Girls Night; uitgevoerd - Lan-party; uitgevoerd - South Park Cup; uitgevoerd - Verbeter je buurt; uitgevoerd - Ledenwerf actie; december 2012 - PartYcipatie; december 2012 Ontwikkelen: - Fablab Goes; wordt uitgevoerd eerste helft 2013 Deelname aan: - Weekend van de amateurkunst; uitgevoerd - Jongerendebatten; uitgevoerd - Schrijfwedstrijd Write now Gedeeltelijk gerealiseerd; uitgevoerd

1.5 Resultaten eind 2012 moeten

Jeugdnota 2012-2016; uitgevoerd

overeenkomen met verwachte

Jong Lokaal Bokaal; realisatie

resultaten Jeugdnota 2012-2016.

november 2012 Projectplan Jongerenparticipatie; realisatie december 2012 Pva bereik van jongeren; december 2012

1.6 Op nog nader te bepalen wijze

Trajectfinanciering Zeeuws per 2013

ondersteuning bieden aan de realisatie van een definitief Jongerenhuis Goes. 1.7 Uitvoering geven aan het

Alle gemeenten en partners hebben

bestuursakkoord tussen Rijk en

ingestemd met de uitgangspunten voor

gemeenten.

de decentralisatie (visie).

58





(prestaties)


2 Er moet voldoende

2.1 Op basis van ervaringen en

In 2012 heeft SMWO Welzijn

activiteitenaanbod zijn voor Goese

inzichten in 2011 wordt er in 2012 een

uitvoering gegeven aan de door haar

jeugd en jongeren om het vrije tijd

sluitend aanbod gerealiseerd.

zelf in 2011 opgestelde jaarplanning in

“zinvol” te besteden.

2012 ten behoeve van jeugdwerk in Goes. In de jaarplanning staan alle activiteiten weergegeven die in die wijk of kern gedaan worden voor jongeren tussen 4 – 23 jaar, met daarnaast gesignaleerde witte vlekken die in 2012 invulling moeten krijgen. SMWO Welzijn voert daar waar nodig de geplande activiteiten zelf uit binnen de beschikbare formatie, maar de voorkeur gaat uit naar (onder andere reeds bestaand) burgerinitiatief. De activiteiten zijn gelabeld per leeftijdscategorie: 4 – 8 jarigen 8 – 12 jarigen 12 – 18 jarigen 18 – 23 jarigen Indicatoren


2.1 - Activiteitenoverzicht en evaluatie door

Per wijk of kern is in 2012 minimaal 1

SMWO Welzijn

dagdeel in de week besteed aan

- Indien de betreffende jeugdmonitor in

activiteiten voor jeugdigen tussen de 6

uitgevoerd dan geldt het volgende:

en 23 jaar.

a. 65% van de respondenten van de jeugdmonitor groep 6 van het PO (deel

In de jeugdmonitor van 2010 (groep 6

Goes) moet tevreden zijn met het

PO) geeft 66% van de respondenten

aanbod.

aan niets te missen in de buurt.

b. 55% van de respondenten van de jeugdmonitor klas 3 van het VO (deel

79% van de respondenten van de

Goes) moet tevreden zijn met het

jeugdmonitor klas 3 van het VO (2011)

aanbod.

geeft aan dat hun buurt leuk is om te wonen. In 2012 is jeugdmonitor jongvolwassenen afgenomen. 87% van de jongeren vindt dat er voldoende voorzieningen zijn in de buurt.





(prestaties)


3 Tegengaan overlast coffeeshops en

3.1

intensiveren/vernieuwen alcohol- en

- Uitvoering lokale en regionale

- In 2012 is het uitvoeringsprogramma

drugsbeleid.

aanpak verslavingspreventie in

aanpak alcohol en drugs 2012-2014

59

samenwerking met partners. En

vastgesteld

deelnemen in provinciaal traject. - Ondersteuning van Zeeuwse project - Opzetten nieuw gedoogbeleid waarbij

‘Laat ze niet (ver)zuipen!’ en uitvoering

gestreefd wordt het aantal

van regionaal programma alcohol en

drugstoeristen nog verder te beperken

drugs

- Verder terugdringen van de overlast

- De integrale aanpak komt terug in het lokale uitvoeringsprogramma, de regionale en provinciale aanpak - Vanaf 1 mei 2012 invoering wietpas en ingezetenencriterium Afspraken over uit te voeren activiteiten in en rondom de coffeeshops zijn vastgelegd. En najaar 2012 is een werkgroep aanpak harddrugs gestart.

Indicatoren


3.1 - Opstellen en uitvoering geven aan de

- Indigo heeft activiteiten uitgevoerd

lokale nota verslavingspreventie

conform afspraken voornamelijk binnen het onderwijs en in

- aansluiten bij regionale en provinciale

samenwerking met jongerenwerkers in

ontwikkelingen

staatcouranten

- Realisatie integrale aanpak

- stapavond voor ouders

(samenwerking tussen voorlichting, vroeg signalering en

- drugsbus langs scholen

regelgeving/handhaving) - nieuwjaarsactie voor ouders en - Systeem ontwikkelen waarmee de

jongeren

zogenaamde drugstoeristen zoveel mogelijk geweerd kunnen worden en

- start werkgroep harddrugs

dus overlast nog verder teruggedrongen wordt.

- deelname in regionale en provinciale projecten - contacten met coffeeshopeigenaren - debatavonden in de coffeeshops - contacten met ministerie van V&J





(prestaties)


4.1 Sportbeleid

4.1.1 Uitvoering geven aan werkplan

Er is uitvoering gegeven aan reguliere

2012 op basis van vigerend

zaken met betrekking tot het

sportbeleid.

sportbeleid en daarnaast is uitvoering gegeven aan sportprojecten: - Combinatiefunctionarisregeling (tegenwoordig heet dit Sportbuurtcoaches)

60

- Nationaal Actieplan Sport en Bewegen - Goes Gezond in Beweging Er is een trainee aangesteld voor het gebied Sport-Bewegen-Gezondheid. 4.1.2 Opstellen werkplan 2013

De trainee is begonnen met het opstellen met het opstellen van een evaluatie van het huidige beleid en heeft een start gemaakt met een nieuwe visie op het terrein SportBewegen-Gezondheid.

Indicatoren


4.1.1 Resultaten eind 2012 moeten

- Uitvoering reguliere werkzaamheden


is gedaan, waarbij een heel deel van

resultaten werkplan 2012.

de werkzaamheden door SMWO Welzijn worden uitgevoerd. - Combinatiefunctionarissen zijn aangesteld. -Uitvoeringsplan NASB tot en met 2014 is vastgesteld. - Beweegcoach in het kader van Goes Gezond in Beweging is aangesteld - Trainee is aangesteld.

4.1.2 Eind 2012 goedgekeurd werkplan

Samen met partners is een eerste

2013.

visiebijeenkomst geweest.





(prestaties)


4.2 Verbetering sportpark het Schenge

4.2.1 Uitvoeren verbeteringsplan

In 2012 heeft de raad gekozen voor de

sportpark.

uitwerking van een bepaalde variant. Om deze variant daadwerkelijk te kunnen realiseren zijn voorbereidingswerkzaamheden gestart en is de projectorganisatie opgetuigd. Vooruitlopend op het plan is één voetbalveld omgevormd tot een kunstgrasveld en de rugbyvereniging is tijdelijk uitgeplaatst naar de windhondenrenbaan.

Indicatoren


4.2.1 Realisatie uitvoeringsplan eind

- Raadsbesluit variantkeuze

61

2013/begin 2014. - korte termijn seizoen 2012/2013

- Ingestelde projectorganisatie

- lange termijn 2011-2015 - Voorbereidende uitvoeringswerkzaamheden gestart - Er ligt een tweede kunstgrasveld voetbal. Rugby is voor de duur van twee jaar uitgeplaatst.





(prestaties)


4.3 Bevorderen sport en beweging bij

4.3.1 Onderzoek naar de

Dit punt wordt meegenomen bij de

de jeugd

mogelijkheden voor de invoering van

verdiepingsslag die gemaakt wordt

een sportpaspatout voor kinderen.

voor het project Schoolsport. In 2012

Advies over het al dan niet bij toerbeurt

zijn hier nieuwe contouren voor

houden van pleintjesactiviteiten.

neergezet. Advisering moet nog volgen.

Indicatoren


4.3.1 Uitkomsten onderzoek eerste

Schoolsport nieuwe stijl is in

helft 2012. Advies uiterlijk eerste

ontwikkeling op basis van inzet door de

kwartaal 2012.

combinatiefunctionarissen.





(prestaties)


5 Ouderenbeleid

5.1 Uitvoering geven aan het

Project Woonservice-gebieden in

ouderenbeleid ‘Goes voor Ouderen’.

uitvoering Aandacht voor sport en bewegen is toegenomen. Nieuwe projecten in voorbereiding. Ouderenbeleid in Beleidsnota Maatschappelijke ondersteuning 2012-2016.

5.2 Afspraken maken met

Contract met SMWO.

ouderenwerk SMWO.

Indicatoren


5.1 Uitvoering afhankelijk van

Woonservicegebied Goese Polder in

aanvullend ouderenbeleid in het kader

realisatie; contract met SVRZ voor

van Woonservicegebieden, de

wijkservicepunt.

ouderengezondheidszorg en de notitie ‘Goes voor Ouderen’. Dit zal in 2012

Ontwikkeling wijkservicepunt.

verder worden vormgegeven. Project ‘Elke stap telt’ en project ‘Denken en doen’.

62

Beleidsnota Maatschappelijke ondersteuning 2012-2016

5.2 Concrete afspraken met SMWO.

Contract SMWO in uitvoering.





(prestaties)


6 Integratie en uitvoering mantelzorg

6.1 Prestatieafspraken met SMWO

Vrijwilligersbeleid en

en vrijwilligerswerk.

over Steunpunt Mantelzorg en

mantelzorgondersteuning in nieuwe

Vrijwilligerswerk.

Beleidsnota Maatschappelijke Ondersteuning 2012-2016. Voorbereiding voor aanpassing contract 2013.

6.2 Organisatie van vrijwilligersdag

Organisatie Dag van de Mantelzorg en Vrijwilligersdag.

6.3 Het in 2012 organiseren van een

Beursvloer in maart 2012.

tweede Beursvloer in Goes waarin het

Matchgroep Zeeuwse Uitdaging

bedrijfsleven en maatschappelijke

opgericht.

organisaties afspraken maken om iets voor elkaar te betekenen. 6.4 Uitvoering Plan van aanpak

Door SMWO conform opdracht

maatschappelijke stage door SMWO.

uitgevoerd: onderhouden vacaturebank MAS, doorontwikkeling website, onderhouden contacten scholen/organisaties.

Indicatoren


6.1 Uitvoering WMO-beleid 2012-2016

Beleidsnota Maatschappelijke

Steunpunt Mantelzorg en

Ondersteuning 2012-2016.

Vrijwilligerswerk.

Nieuwe afspraken in 2013.

6.2 Uitvoering nader te bepalen

Dag van de Mantelzorg gehouden op 10 november 2012 en Vrijwilligersdag op 4 december 2012.

6.3 Organiseren beurs

Beursvloer gehouden op 7 maart 2012. Matchgroep Zeeuwse Uitdaging.

6.4 Regionaal werkende stagemakelaar.

63





(prestaties)


7 Uitvoering nota Gezondheidsbeleid

7.1 Advisering gezondheidsbeleid:

Nota ‘Goes Gezond’ in uitvoering. Alle

Oosterschelderegio 2009-2012

Uitvoering preventieprogramma

preventieprogramma’s onder de nota

overgewicht. Samenwerking met CZ

‘Goes Gezond’ zijn in uitvoering.

intensiveren en Programma gezonde

VTV 2012 is verschenen.

school in basisonderwijs

Voorbereiding nieuwe regionale

implementeren.

Gezondheidsnota.

7.2 Afspraken met justitie en

Er zijn in 2012 vier huisverboden voor

hulpverlening over preventief

tien dagen opgelegd. Één van de vier

huisverbod.

huisverboden is verlengd met 18 dagen. Dit omdat in de eerste tien geen afspraken gemaakt konden worden en de situatie nog niet stabiel was..

7.3 Uitvoering preventieprogramma

Zie punt 2

alcohol en drugs.

Indicatoren


7.1 Rapportages GGD

Regionale volksgezondheid. Toekomst

- Volwassenenmonitor

verkenning in 2012 (inclusief

- Periodieke gezondheidsonderzoeken

gemeentelijke rapportage).

jeugd - Ouderenmonitor - Voorbereiding regionale volksgezondheid Toekomstverkenning in 2012 - Tussenstand uitvoering nota ‘Goes gezond’. 7.2 Uitvoering wet tijdelijk huisverbod

Vier huisverboden Één verlening huisverbod

7.3 zie voor aanpak alcohol en drugs

Zie punt 2

punt 2





(prestaties)


8 Uitvoering Nota Cultuur 2008-2011

8.1 Uitvoering geven aan werkplan

Uitvoering loopt door. Aan de raad is

2011 van de nota cultuur.

toegezegd dat er in de eerste helft 2013 actualisering visie cultuur komt.

Indicatoren


8.1 Resultaten eind 2012 moeten

Uitvoering loopt door. Planning dient


wel te worden aangepast. Aan de raad

resultaten werkplan.

is toegezegd dat er in de eerste helft 2013 een actualisering visie cultuur

64

komt.





(prestaties)


9 Versterking voorzieningenniveau in

9.1 Het voorzieningenniveau in wijken

Project in ’s-Heer Hendrikskinderen, ’s-

de wijken of kernen (leefbaarheid)

en kernen verder versterken op basis

Heer Arendskerke , Kloetinge en

van het in 2010 vastgestelde beleid

Goese Polder in uitvoering.

Wonen, Welzijn en Zorg. Indicatoren


9.1 Uitvoering van het project

Dorpsplannen en

Woonzorgservicegebieden. Het

uitvoeringsprogramma voor ’s-Heer

voorzieningenniveau wordt per wijk en

Hendrikskinderen gereed.

kern, waar nodig, versterkt

Programma Goese Polder in realisatie (wijkservicepunt etc.).

Uitvoering van het herziene accommodatiebeleid voor wijken dorpsaccommodaties.





(prestaties)


10 Verbetering speelvoorzieningen


Met alle wijken dorpsverenigingen

opgestelde speelvoorzieningenbeleid.

zijn gesprekken gevoerd en met een aantal wijken dorpsverenigingen zijn plannen al rond. Het uitvoeringsplan moet nog bestuurlijk vastgesteld worden.

10.2 Opstellen uitvoeringsplan 2013.

10.3 Uitvoering geven aan het project

Augustus 2012 is De Mirakel officieel

Natuur en Gezondheid.

geopend. In 2013 vindt formele overdracht van het project naar structurele borging Gemeentelijk Aannemingsbedrijf plaats.

Indicatoren


10.1 Resultaten eind 2012 moeten overeenkomen met de verwachte resultaten uitvoeringsplan 2012. 10.2 Eind 2012 goedgekeurd uitvoeringsplan 2013. 10.3 Realisatie van het project.

De Mirakel is geopend.

65





(prestaties)


11 Optimale dienstverlening oud

11.1 De website is in 2011 interactieve

De website van het Gemeente Archief

archief.

geworden. Door aantrekkelijke

is uitgebreid met een aantal rubrieken

vormgeving en promotie via de

onder andere Rederijkers,

gemeentelijke communicatiemiddelen

Schenkingen, Wandel- en fietsroutes,

wordt de aandacht hier naar toe

Digitaal museum en Zoveel jaar

getrokken. Om de website te voorzien

geleden. Het aantal unieke bezoekers

van juiste en voldoende inhoud wordt

in 2012 was 15.104. Daarnaast is op

gebruik gemaakt van de diensten van

29-10-2012 de website

20 vrijwilligers.

www.goes18e-eeuw.nl gelanceerd.

11.2 Onderhouden contacten met

De lesbrief “Slot Oostende” is

onderwijsveld (SCEZ) en promoten

uitgebracht. Daarnaast is een pilot

gebruik lesbrieven.

gedaan voor onderwijsproject voor het “Calvijnvollege”. Hiervoor zijn 14 keuzeopdrachten gemaakt waaruit leerlingen kunnen kiezen om historisch onderzoek naar te doen.

Indicatoren


11.1 Bezoek van de website groeit in

Website Gemeente Archief 15.104

2012 met 20% ten opzichte van 2011.

unieke bezoekers Website Goes18e eeuw 1.769 unieke bezoekers.

11.2 Per jaar worden twee lesbrieven

1 lesbrief

gemaakt. Onderwerpen worden geput

1 pilot onderwijsproject

uit de Canon van Zeeland.





(prestaties)


12 Bevorderen behoud cultureel

12.1 Gebruiken van de afgeronde

De Beleidsnota Cultureel Erfgoed is in

erfgoed

inventarisatie voor het bepalen van

eerste concept gereed. Deze wordt het

beleid.

eerste kwartaal van 2013 verder afgerond.

12.2 De beleidskaarten voor het

De beleidskaarten behorende bij het

archeologisch erfgoed worden

Acheologiebeleid zijn in december

afgerond.

vastgesteld.

Indicatoren


12.1 Raamwerknota Cultuurhistorische

Concept Beleidsnota Cultureel

erfgoed

Erfgoed.

12.2 Tastbare archeologische

Vastgestelde archeologische

66

beleidskaarten

beleidskaarten.



rekening 2011

wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Algemeen maatschappelijk werk

697

664

7

670

662 4.052

Kunst en cultuur

4.417

3.724

544

4.268

Gezondheidszorg

1.309

1.379

-53

1.326

1.294

Kwetsbare groepen

1.158

1.090

259

1.350

1.157

Sport

1.670

1.943

277

2.220

2.020

Wijkontwikkeling

1.180

1.176

-27

1.149

1.104

Bibliotheek

834

831

0

831

824

Vrijwilligers

269

356

-9

347

296

Peuterspeelzalen

301

348

0

348

292

11.835

11.511

998

12.509

11.701

Totaal lasten Baten Algemeen maatschappelijk werk

0

0

0

0

0

Gezondheidszorg

-461 0 -482

-175 0 -589

-33 0 583

-208 0 -6

-272 0 -5

Kwetsbare groepen

Kunst en cultuur

-435

-266

141

-125

-45

Sport

-58

-112

0

-112

-120

Wijkontwikkeling

-63

-8

0

-8

-3

Bibliotheek

0

0

0

0

0

Vrijwilligers

-20

0

0

0

-9

0

0

0

0

0

-1.519

-1.150

691

-459

-454

10.316

10.361

1.689

12.050

11.247

Peuterspeelzalen Totaal baten Saldo programma 5 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

223

5

0

5

259


-679

-9

-721

-730

-542

9.860

10.357

968

11.325

10.964

Saldo programma 5

67

Programma 6. Werk, inkomen en zorg

Het programma werk, inkomen en zorg omvat het op weg helpen van inwoners naar betaald werk en maatschappelijke participatie, het bestrijden van armoede en het bevorderen van de zelfredzaamheid. Doel van het programma is om de zelfstandigheid en maatschappelijke participatie van onze inwoners te bevorderen en om daar waar nodig voorzieningen te verstrekken. In essentie blijven de doelstellingen van het programma hetzelfde als in voorgaande jaren, alleen het moet met minder middelen en er wordt een groter beroep gedaan op de eigen kracht en verantwoordelijkheid van de betreffende doelgroep.

www.goes.nl

68





(prestaties)


1. Activeren van de WWB-doelgroep

1.1 Aanbieden van trajecten betaald

De instroom is vergeleken met 2011

werk met een succespercentage van

vrijwel gelijk gebleven, namelijk 276 in

minimaal 50%. Aanbieden van

2012 tegenover 277 in 2011.

trajecten maatschappelijke participatie

In 2012 zijn er in totaal 322 trajecten

met een succespercentage van

gestart met personen met een

minimaal 70%.

gemeentelijke uitkering. Van de beëindigde trajecten is 52% geresulteerd in een plaatsing op betaald werk. De doelstelling van minimaal 50% succes is dus gehaald.

Indicatoren


1.1 - Aantal personen instroom en de

- Instroom WWB in 2012 van 276 en

bijstand en zittende bestand

een uitstroom van 278.

- Aantallen aangeboden trajecten

- De stand WWB van 31 december 2012 is 646 uitkeringen

- Succespercentage trajecten

- Er zijn in totaal 322 trajecten gestart met personen met een gemeentelijke uitkering





(prestaties)


2. Stabiliseren van het aantal

2.1 Door middel van de aanpak

De instroom in de bijstand is

uitkeringen

reintegratie nieuwe stijl en een goede

vergeleken met 2011 vrijwel gelijk

invulling van de poortwachterfunctie

gebleven, namelijk 276 in 2012

streven we naar een stabilisering van

tegenover 277 in 2011.

het uitkeringsbestand, dat wil zeggen

De uitstroom uit de bijstand in 2012 is

dat het aantal uitkeringen per 1 januari

aanzienlijk hoger dan in 2011, namelijk

2013 niet stijgt ten opzichte van het

278 in 2012 tegenover 234 in 2011.

aantal uitkeringen per 1 januari 2012

Er is per saldo een daling van het uitkeringsvolume gerealiseerd van 2 uitkeringen, hetgeen een prima resultaat is gezien de moeilijke economische omstandigheden. De doelstelling van stabilisering van het uitkeringsbestand is behaald.

Indicatoren


2.1 - Het aantal uitkeringen per 1 januari

- Het aantal uitkeringen per 1 januari

2012

2012 is 648

- Instroom in de uitkering in 2012

- Instroom in de uitkering in 2012 is

69

276 - Uitstroom in de uitkering in 2012

- Uitstroom in de uitkering in 2012 is 278

- Aantal uitkeringen per 1 januari 2013

- Aantal uitkeringen per 1 januari 2013 is 646





(prestaties)


3. Rechtmatige en doelmatige

3.1 Voldoen aan de maximale

Kwartaal rapportages worden

verstrekking van uitkeringen

foutenmarge van 1%.

voorgelegd aan het College en vanaf

Er voor zorgen dat minimaal 95% van

het 3 kwartaal 2012 tevens aan de

de aanvragen binnen de wettelijke

gemeenteraad.

termijn van 8 weken wordt

Onrechtmatigheden zijn opgenomen in

afgehandeld. Als de subdoelstelling

de paragraaf Rechtmatigheid.

geldt dat 50% van deze aanvragen

De score is onder de norm.

e

binnen 4 weken wordt afgehandeld. Goede afstemming tussen omvang taken en personele inzet. Per kwartaal wordt er een rapportage over de voortgang van de rechtmatigheid en het nog resterende budget opgesteld. Indicatoren


3.1 - een goedkeurende controleverklaring

Het verslag van bevindingen inclusief goedkeurende controleverklaring

- aantal tijdig afgewerkte aanvragen. Dit wordt gecontroleerd via maandelijkse managementinformatie





(prestaties)


4. Huisvesten van statushouders

4.1 Voldoen aan de landelijke

De taakstelling is volledig gerealiseerd

halfjaarlijkse taakstelling in

over 2012

samenwerking met 3 gemeenten in de regio Indicatoren


4.1 Taakstelling en realisatie

In 2012 zijn 20 vergunninghouders gehuisvest. De taakstelling voor 2012 was 17. Per 1 januari 2013 is er dus een voorsprong op de taakstelling van 3 vergunninghouders.





(prestaties)


70

5. Bevorderen van integratie van

5.1 Aanbieden van

Aan iedere inburgeraar met een

inburgeraars

inburgeringstrajecten aan de

gemeentelijke uitkering wordt een

gemeentelijke doelgroep waarbij het

traject aangeboden

streven is dat 100% het inburgeringsexamen aflegt (met goed gevolg). Realistisch gezien is het doel bereikt wanneer 90% het inburgeringsexamen aflegt (met goed gevolg) Indicatoren


5.1 - Aantal inburgerintrajecten.

- Er zijn in 2012 in totaal circa 30 nieuwe inburgeringstrajecten gestart

- Succespercentages trajecten - Er zijn in totaal circa 60 lopende inburgeringstrajecten per 01-01-2013 - Er zijn in 2012 tenminste 28 inburgeringstrajecten beëindigd, waarvan 7 wegens uitval/ontheffing en 21 wegens het behalen van het inburgeringsexamen. Dit is een slagingspercentage van 75% (67%).





(prestaties)


6. Uitvoeren RMC-taak en leerplichtwet

6.1 Aanbieden van trajecten aan

Iedere melding RMC wordt

jongeren richting een startkwalificatie

geregistreerd en iedere jongere voor

waarbij het streven is dat voor 100%

wie dat van toepassing is, wordt in

van de jongeren een positieve

begeleiding genomen. Het

plaatsing wordt gerealiseerd (opleiding

succespercentage van het RMC is

en/of werk). Realistisch gezien is het

60% plaatsing in onderwijs en/of werk

doel bereikt wanneer er bij 75% van de

(realisatie 2011/2012).

jongeren een positieve plaatsing wordt

In absolute zin waren er 297 positieve

gerealiseerd (opleiding en/of werk).

plaatsingen voor de hele

Voorkomen van uitval uit het onderwijs

Oosterschelderegio en dat is conform

en handhaven van de leerplichtwet

het gemiddelde van de 4 afgelopen schooljaren.

Indicatoren


6.1 - Aantallen meldingen voortijdig

- Er zijn 143 nieuwe aanmeldingen

schoolverlaters

RMC van jongeren uit de gemeente Goes in 2012.

- Aantallen begeleide jongeren RMC

- Het totale aantal jongeren in begeleiding in 2012 is 229 (bestaand + nieuw)

- Aantallen leerplichtige leerlingen

- Het aantal volledig leerplichtige

71

leerlingen is 4.793 en het aantal kwalificatieplichtigen 659 - Succespercentage trajecten RMC





(prestaties)


7. Uitvoering WMO

7.1 Bieden van ondersteuning aan

Doelstelling is grotendeels bereikt.

inwoners van Goes gericht op

Door problemen bij de leverancier van

zelfredzaamheid en participatie. Er

hulpmiddelen werd doelstelling m.b.t.

voor zorgen dat in minimaal 95% van

afhandeling binnen 8 weken niet

de aanvragen binnen de gestelde

helemaal behaald.

wettelijke termijn van 8 weken wordt afgehandeld. Als subdoelstelling geldt dat minimaal 70% van de aanvragen binnen 4 weken wordt afgehandeld. 7.2 Besparing op WMO-uitgaven

Invoeren van inkomensgrens bij

realiseren door maatwerk te leveren en

Regiotaxi per 1 januari 2012 werd

meer voorzieningen

geblokkeerd door uitspraak van de

inkomensafhankelijk te maken

Centrale Raad van Beroep. In plaats hiervan zijn de tarieven van de Regiotaxi per 1 augustus 2012 verhoogd en geharmoniseerd met de tarieven in het Openbaar Vervoer. Beperking van het kilometerbudget is wel per 1 januari 2012 ingevoerd.

7.3 Betere ondersteuning bieden aan

Ondersteuning aan PGB-houders is

PGB-houders.

sterkt verbeterd. Gebruik van het PGB is niet toegenomen. Wel wordt meer goedkope huishoudelijke hulp ingezet waarvan het tarief gelijk is aan dat van het PGB.

7.4 Doorvoering resultaten “De

Er wordt gewerkt conform de principes

kanteling” met als oogmerk dat de

van de “Kanteling.

hoeveelheid hulp maatwerk is en wordt afgestemd op de persoon Indicatoren


7.1 Aantal tijdig afgewerkte aanvragen

In 2012 werd 90% van de aanvragen binnen 8 weken afgehandeld en 71% van de aanvragen binnen 4 weken.

7.2 Realisatie van begrote

Van de beoogde bezuinigingen ad. €

bezuinigingen (m.b.t. aantal gebruikers

150.000 in 2012 op de Regiotaxi zal

Regiotaxi)

naar verwachting in 2012 een bedrag ad € 110.000 worden gerealiseerd. In 2013 zal de beoogde bezuiniging volledig worden gerealiseerd.

72

7.3 Stijging van het aantal PGB-

Beoogde stijging tot 140 personen is

houders bij de hulp bij het huishouden

niet gerealiseerd. Aantal PGB-houders

tot 140 personen

is gestegen van 39 naar 64

7.4 Stijging klanttevredenheid in de

De klanttevredenheid in de monitor van

jaarlijkse WMO-monitor t.o.v. de

2012 is t.o.v. 2010 gedaald van

resultaten van de monitor van 2010

rapportcijfer 7,58 naar 7,53





(prestaties)


8. Wet Sociale Werkvoorziening

8.1 Bieden van een werkplek onder

Met name door de inzet van

aangepaste omstandigheden aan zo

detacheringen via de “Bethode” wordt

veel mogelijk personen die WSW-

het doel om zo regulier mogelijk te

geindiceerd zijn in een regulier

plaatsen bereikt.

mogelijke omgeving

De jaarrekening 2012 van de Betho laat een positief bedrijfsresultaat zien dat wordt toegevoegd aan de reservepositie van de Betho (om toekomstige tekorten op te vangen).

Indicatoren


8.1 - Aantallen WSW-werknemers

- Er zijn per 31 december 2012 in totaal 261 Standaard eenheden (SE) aan WSW-werknemers werkzaam.

- Aantallen WSW-geindiceerden

- Er zijn 355 personen WSWgeindiceerd

- Aantal personen op wachtlijst WSW

- Er staan 49 personen op de wachtlijst

- Aantal personen in begeleid

- Er zijn 8 personen geplaatst in

werken/detacheringen

begeleid werken





(prestaties)


9. Bijzondere bijstandsverlening en

9.1 Het bieden van financiële

De voorlichting aan klanten is sinds

minimabeleid

ondersteuning aan burgers die over

2011 geïntensiveerd. Dit leverde een

een laag inkomen beschikken en

toename van het aantal aanvragen

geconfronteerd worden met

bijzondere bijstand op. In 2012 is dit

noodzakelijke uitgaven. Daarnaast

aantal gestabiliseerd. Ook wat betreft

kunnen minima een financiële

het declaratiefonds en de

tegemoetkoming ontvangen voor de

langdurigheidtoeslag is het aantal

kosten om de maatschappelijke

deelnemers en aanvragen stabiel.

participatie te bevorderen. Om te voorkomen dat mensen die hier recht op hebben er toch geen gebruik van maken, willen wij de voorlichting over ons beleid intensiveren.

73

9.2 Versterking van het minimabeleid

Er is een verordening

vooral bij het ondersteunen van de

maatschappelijke participatie

deelname van kinderen aan onderwijs,

schoolgaande kinderen van kracht

opleiding en sport, mogelijk door

geworden in 2012. Vanaf 2012 wordt

invoering van het Jeugdsportfonds

deelgenomen aan het Jeugdsportfonds

9.3 Regelgeving en de administratieve

De werkgroep ‘Naar Eenvoud’ heeft op

lasten op het gebied van minimabeleid

verschillende onderdelen

vereenvoudigen

vereenvoudigingen aangebracht. Er worden bijvoorbeeld minder bewijsstukken opgevraagd voor het declaratiefonds.

Indicatoren


9.1 Aantal personen / gezinnen die

In 2012 waren er 1.055 deelnemers

gebruik maken van onze regelingen Uit

voor het declaratiefonds. Hiermee is

de laatste Zeeuwse Armoedemonitor is

voldaan aan de gestelde indicator.

gebleken dat 40% van onze minimagezinnen gebruik maakt van één of meerdere minimaregelingen. Dit zijn 848 gezinnen. Ons streven is dit aantal naar 950 te brengen. 9.2 Versterking van het minimabeleid

In totaal hebben 116 kinderen

gericht op participatie van kinderen.

deelgenomen aan het Jeugdsportfonds

Gestreefd wordt naar een uitbreiding

in 2012

van 20 gezinnen met kinderen 9.3 Vereenvoudigde

In 2013 zal de Snelbalie van start

aanvraagprocedure voor

gaan. Dit levert een snellere en

minimaregelingen

eenvoudigere manier op voor de uitvoering van minimabeleid





(prestaties)


10. Schuldhulpverlening

10.1 Het bieden van

De Wet gemeentelijke

(integrale)schuldhulp-verlening.

schuldhulpverlening (WGS) is

Samenwerken met andere organisaties

ingegaan per 1 juli 2012. De Algemene

om tijdig probleemsituaties op te

Wet Bestuursrecht (AWB) is vanaf dat

sporen en intensivering van

moment van toepassing op de

voorlichting. Preventieprojecten in

uitvoering. De wacht- en

stand houden en zo mogelijk

doorlooptijden zijn aan termijnen

uitbreiden. Op dit moment zijn we in

gebonden. Het beleidsplan

afwachten van de Wet gemeentelijke

gemeentelijke schuldhulpverlening

schuldhulpverlening

2012-2015 en de beleidsregels toelating tot de schuldhulpverlening zijn beiden vastgesteld.

Indicatoren


10.2 De gevolgen van de invoering van

Alle aanmeldingen worden

de wet zijn niet te overzien. Hierdoor is

geregistreerd. De klant heeft binnen de

74

het niet mogelijk aan te geven, welke

gestelde termijn een intakegesprek. Bij

resultaten er zijn te verwachten.

een aanvraag ontvangt de klant binnen de termijn een besluit van de aanvraag. Het aantal aanvragen voor schuldhulpverlening is gelijk gebleven ten opzichte van 2011 (131). Het uitvoeringsplan wordt afgerond in 2013.

Wat heeft het gekost? (bedragen x € 1.000) omschrijving rekening 2011


wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Werk

11.931

10.430

Inkomen

517

10.946

10.628 11.014

10.959

10.161

1.020

11.181

Minimabeleid

3.146

2.029

1.164

3.193

2.993

WMO

8.300

6.935

1.285

8.220

7.976

254

425

11

436

304

Nieuwkomers Kinderdagverblijven

152

92

44

137

157

34.742

30.072

4.041

34.113

33.072

-10.222

-10.024

819

-9.205

-9.454

-8.452

-8.263

-955

-9.219

-8.962

Minimabeleid

-984

-236

-679

-915

-825

WMO

-941

-784

-200

-985

-1.145

Nieuwkomers

-123

-136

-16

-152

-156

-39

0

0

0

-1

-20.761

-19.443

-1.031

-20.476

-20.543

13.981

10.629

3.010

13.637

12.529

Totaal lasten Baten Werk Inkomen

Kinderdagverblijven Totaal baten Saldo programma 6 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

12

7

0

7

83


-1.397

-4

-1.401

-1.405

-1.316

Saldo programma 6

12.596

10.632

1.609

12.239

11.296

75

Programma 7. Milieu

Het programma milieu omvat het bevorderen en instandhouden van een gezond leefmilieu en in het bijzonder de zorg voor milieu, reiniging, afvalstoffenverwijdering en riolering. Doel van het programma is een blijvende inzet voor een schone en veilige leefomgeving, een zo laag mogelijke geluid-, trilling- en stankhinder en het waar mogelijk voorkomen en / of reduceren van vervuiling van bodem, water en lucht. Uitgangspunt is dat de vervuiler betaalt. De gemeente richt zich op een grotere toepassing van duurzaamheidaspecten en ziet zich als voorbeeld voor andere bedrijven op dit gebied. Belangrijk is het uitvoering geven aan het klimaatbeleid, want voorkomen is beter dan genezen.

www.goes.nl

76





(prestaties)


1. Een schone en veilige

1.1 De digitalisering van de

Verkeerd aanbieden van huisvuil heeft

woonomgeving

handhaving wordt verder ontwikkeld.

de aandacht; mensen worden hierop aangesproken en bekeurd

1.2 De afgifte van asbest wordt

Asbest heeft hoge controleprioriteit en

intensiever gecontroleerd

wordt in goede banen geleid

Indicatoren


1.1 50 processen verbaal m.b.t.

30 processen verbaal zijn

verkeerd aanbieden huisvuil

uitgeschreven

1.2 25 asbest controlerapporten

26 asbest rapporten zijn gecontroleerd





(prestaties)


2. Duurzaam bodembeheer

2.1 Het verder integreren van het

De herziening van de

bodembeleidsplan in andere

bodemkwaliteitskaart en de nota

beleidsstukken

bodembeheer is opgestart. Een nieuw bodembeleidsplan is in voorbereiding. De actuele onderdelen worden hierin meegenomen.

2.2 De locaties van de werkvoorraad

Er zijn 10 orienterende en/of nadere

landsdekkend beeld worden aangepakt

bodemonderzoeken opgestart,

en uitgevoerd

uitgevoerd of afgerond

2.3 ISV-3 projecten worden

Vervolgactiviteiten voor uitwerking 2

voorgedragen en uitgewerkt

projecten. 1 locatie (potent. ISV-3) deels gesaneerd

2.4 Controle op grondstromen

Er zijn 35 meldingen van grondstromen binnengekomen en gecontroleerd

2.5 Controle op tanksaneringen

Er zijn 11 meldingen ingekomen en gecontroleerd

Indicatoren


2.1 Vastgestelde bodemkwaliteitskaart

De bodemkwaliteitskaart is in concept

en bodembeheersplan

gereed

2.2 Bodem paragrafen in

10 bodemonderzoeken zijn afgerond

beleidsstukken

77

2.3 Er worden 2 locaties gesaneerd en

Voor 2 projecten zijn vervolgstappen

2 projecten worden uitgewerkt

genomen. 1 sanering in combinatie met her invulling van de locatie is opgestart

2.4 Afhandeling van 60 meldingen

35 meldingen zijn in behandeling

grondtransport

genomen en ter plaatse gecontroleerd

2.5 Afhandeling van 11 meldingen

11 meldingen zijn in behandeling

tanksaneringen

genomen en tijdens de tanksanering gecontroleerd





(prestaties)


3. Vermindering van geluidsoverlast

3.1 Aanleg betonnen bak onder

In 2012 is definitief afgezien van het

spoorlijn tussen Ockenburgh en eind

realiseren van een “spoorbak-op-

Parallelweg

maaiveld” voor de beperking van trillingsoverlast in de directe omgeving van het spoor. De spoorbak voldeed na een zeer intensief traject van onderzoek en overleg volgens de prognose niet. Wat bereikt is betreft een aantal beperkte maatregelen als onderdeel van een maatregelenpakket wat in samenspraak met alle andere participanten (min I&M, ProRail, ZSP, Provincie en KNV) nog moet worden vastgesteld en waarmee de alternatieve trillingbeperkende maatregelen in samenhang met de twee te realiseren spoorviaducten (Hertumweg en Kloetingeseweg en de reconstructie van de gelijkvloerse overweg Buys Ballostraat procedureel en financieel worden geborgd. . Inmiddels is gekozen voor de lokatie Kloetingseweg.

Indicatoren


3.1 Geluidsoverlast voldoet aan de

De huidige spoorovergang

wettelijke normen

Kloetingsweg is als spoortunnelvariant onderzocht voor 2 locaties: Als fietsvoetgangersspoortunnel op de huidige locatie en op locatie Rembrandtlaan-Bergweg. In 2013 werken we de voorkeursvariant uit.





(prestaties)


78

4. Een gemeentelijke bijdrage aan

4.1 Uitvoering van de projecten uit het

- Energiebesparing en duurzame

klimaatbeleid en betere luchtkwaliteit

Klimaatbeleidsplan 2009-2013

energieopwekking wordt nadrukkelijk meegenomen in de renovatie van 5 gymzalen - Uitvoering projecten gericht op de eigen organisatie zijn geborgd in projectstructuur - Zonnepanelen op het stadskantoor - Vervolg Meer-MetMinderpremieregeling - Pilot met 2 elektrische taxi’s Regiotaxi SWVO - Subsidieregeling duurzaam bouwen op bedrijventerrein Poel II is van kracht - Energieverbruik van de gemeente wordt verduurzaamd - Verstrekken van duurzaamheidsleningen - Oprichten taskforce toepassing restwarmte - Toetsing nieuwbouwprojecten aan GPR eisen

4.2 Bevordering gebruik zonne-energie

Verstrekken subsidies zonnepanelen

Indicatoren


4.1 Bereiken van de doelstelling van

- De gymzalen gebruiken substantieel

de in uitvoering zijnde projecten

minder energie dan voorheen het geval was (40% reductie energiegebruik). - Projectopdracht CO2-neutrale organisatie is vastgesteld - Aanbesteding is in voorbereiding - In totaal hebben 237 huishoudens subsidie aangevraagd - De taxi’s zijn in augustus 2012 in gebruik genomen - Eén bedrijf heeft reeds gebruik gemaakt van de subsidie - Elektriciteit wordt 100% groen ingekocht, CO2-uitstoot aardgas wordt

79

gecompenseerd via het Zeeuws Klimaatfonds - In 2012 is in totaal € 729.050 uitgeleend voor duurzaamheidsdoeleinden - Goes heeft zitting genomen in een provinciale taskforce - Nieuwbouwprojecten voldoen aan gestelde eisen 4.2 Gerealiseerd vermogen Watt-piek

Door het eindigen van de regeling zijn er geen nieuwe subsidies verstrekt in 2012





(prestaties)


5. Sanering afvalwaterlozingen

5.1 Verbetering bestaande rioleringen

- Effectiever beheer van rioolgemalen, door uitbreiding Aquaview gemaalbeheer, hierdoor minder overstorten. - Kennis gedeeld op het gebied van stedelijk water middels samenwerkingsovereenkomst Afvalwater Zeeland

Indicatoren


5.1 - Verlaging vuiluitworp op het

Gerealiseerd.

oppervlakte water. - Minder energiegebruik.

Dit is een doorlopend proces.

- Samenwerkingsovereenkomst

Is gerealiseerd.

voorbereid voor ondertekening begin 2013





(prestaties)


6. Een afvalbeleid gericht op preventie

6.1 Uitwerking verpakkingen

In december hebben de gemeenten

en hergebruik

convenant

ingestemd met de Raamovereenkomst Verpakkingen 2013-2022 en het bijbehorende addendum. Het VNGbestuur zal de overeenkomst namens alle gemeenten ondertekenen. Daarmee is gegarandeerd dat gemeenten ook in de toekomst

80

verpakkingsmaterialen, zoals glas en kunststof, inzamelen Indicatoren


6.1 Gescheiden inzameling kunststof

In november is een evaluatie overhandigd aan het college en raad van de inzameling kunststof verpakkingmateriaal in de gemeente Goes. Er is een groei te zien in de inzameling. De ingezamelde kilo's rechtvaardigen het blijven inzamelen van kunststof verpakkingmateriaal.

verpakkingen binnen Goes in 2012





(prestaties)


7. Een duurzaam stedelijk waterbeheer

7.1 Verder afkoppelen verharde

- Realisatie afkoppelen

oppervlakten van riolering

- Realisatie waterberging

Indicatoren


7.1 Afkoppelen van de herbouw Betho

Gerealiseerd.

en realisatie waterberging Oostrand Goes – de Mirakel





(prestaties)


8. Begraafplaatsen die voldoen aan de

8.1 Onderhoudskwaliteitsbeeld moet

Kwaliteitsbeeld begraafplaatsen is

wettelijke en maatschappelijke eisen

voldoen aan de gestelde eisen

meegenomen in de wijkschouwen. Hieruit zijn geen bijzonderheden gekomen

8.2 Ruimen van algemene graven op

Ruimingen voltooid

de begraafplaats Goes en Kloetinge om in 2014 nog over voldoende begraafcapaciteit te beschikken Indicatoren


8.1 Aantal begravingen in een

Aantal begravingen 149 (raming was

bepaalde periode

163).

- jaarlijkse kwaliteitsscan

In 2012 zijn twee klachten binnengekomen over kwaliteitsbeeld graven (kunststof bloemen, potten, hoge beplantingen e.d.)

8.2 Ruiming 233 algemene graven in

Ruiming 261 dubbele graven in Goes

Goes en 322 in Kloetinge

en 313 enkele graven in Kloetinge

81



wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Afval

3.943

4.261

-326

3.935

3.879

Riolering

2.271

1.780

61

1.840

1.886

Milieu

1.736

1.150

691

1.841

1.222

447

508

-4

505

509

8.397

7.699

422

8.121

7.496

Afval

-3.925

-4.115

74

-4.040

-4.016

Riolering

-1.332

-934

15

-919

-984

-46

-62

-8

-70

-37

-346

-471

50

-421

-390

-5.649

-5.582

131

-5.450

-5.427

2.748

2.117

553

2.671

2.069

Begraven Totaal lasten Baten

Milieu Begraven Totaal baten Saldo programma 7 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

396

6

0

4

113


-682

-289

-282

-571

-458

2.462

1.834

271

2.104

1.724

Saldo programma 7

82

83

Programma 8. Bouwen aan ruimte

Het programma bouwen aan ruimte omvat in hoofdzaak het initiëren en/of begeleiden van nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen, het actualiseren van bestemmingsplannen, het realiseren van locaties voor wonen werken en andere functies, stedelijke vernieuwing, het ontwikkelen van woonbeleid, beleid op het gebied van welstand en beeldkwaliteit, omgevingsvergunning en ruimtelijk handhavingsbeleid.

www.goes.nl

84





(prestaties)


1. Een woon- en leefklimaat in de

1.1 In 2012 wordt de Woonvisie van

Uw raad heeft in september 2012 de

dorpen en wijken van Goes, dat is

februari 2008 geactualiseerd.

speerpunten van het nieuwe

afgestemd op de veranderende

woonbeleid vastgesteld. In december

wensen en normen en voldoende

2012 zijn deze ook aan de regionale

huisvestingsmogelijkheden biedt voor

woningmarktpartners gepresenteerd.

de doelgroepen van beleid. 1.2 Uitvoering geven aan, evalueren

De volgende acties uit de

en eventueel bijstellen van de

prestatieafspraken met RWS zijn in

prestatiecontracten met de in Goes

2012 afgerond of worden

actie woningcorporaties RWS en

meegenomen in de nieuwe woonvisie:

Habion. Voor 31 december 2012 zijn

1. De monitor prestatie afspraken 2011

de afspraken voor 2012 uit de

met een bijstelling van de acties is

prestatiecontracten met de diverse

vastgesteld in het bestuurlijk overleg

corporaties gerealiseerd.

van 16 februari 2012; 2. RWS realiseert in Goes-West samen met huurders een voorbeeldproject duurzaam en energiezuinig bouwen; 3. Opplussen 60 tot 100 woningen; 4. Huisvesting statushouders volgens taakstelling; 5. Onderzoek naar de omvang van de sociale woningvoorraad; 6. Uitwerking wonen, zorg, welzijn 7. Aanbieden verdiencapaciteit 8. Monitoren doorstroming Presleypark en Landbouwcentrum 9. Onderzoek onrechtmatige bewoning Actie: plan van aanpak duurzaam bouwen sociale Woningbouw is komen te vervallen.

1.3 Voor de doelgroepen van beleid

In 2012 zijn:

verstrekken van minimaal 2 bijdragen

-7 startersleningen verstrekt;

voor het realiseren van woonruimten in

- 4 woningen boven bedrijfsruimten

de binnenstad (Wonen boven Winkels)

binnen één subsidieaanvraag

en uitgifte van minimaal 3

gerealiseerd.

startersleningen (Startersregeling). 1.4 Het organiseren van minimaal een

In 2012 zijn een tweetal bijeenkomsten

bijeenkomst met de woonpartners

met regionale partners woningmarkt

(woningcorporaties, makelaars,

georganiseerd, in april en december.

financieel tussenpersonen, e.d.) met als doel informatie over de Goese woningmarkt uit te wisselen.

85

Indicatoren


1.1 De geactualiseerde visie

De geactualiseerde woonvisie wordt in het eerste kwartaal van 2013 ter visie gelegd en vervolgens aan uw raad ter vaststelling aangeboden.

1.2 Het aantal gerealiseerde

9 van de 10 acties van gemeente en

afspraken.

RWS voortvloeiend uit de prestatieafspraken zijn inmiddels gereed of worden meegenomen in het nieuwe woonbeleid. 1 van de 10 acties is komen te vervallen.

1.3 Feitelijk opgeleverde woningen

7 startersleningen en 1 verstrekte

boven bedrijfsruimten en het aantal

subsidiebijdrage voor 4 woningen

verstrekte startersleningen/subsidies in

boven bedrijfsgebouwen.

2012. 1.4 De bijeenkomst met partners

Er zijn 2 bijeenkomsten met partners in

woningmarkt.

de woningmarkt gerealiseerd.





(prestaties)


2.1 Nieuwbouw: Een

2.1.1 Realiseren van het aantal

In 2012 zijn er in totaal 162

woningbouwproductie in verschillende

woningen dat voor 2012 in de

nieuwbouwwoningen opgeleverd.

categorieën per jaar afgestemd op de

woningbouwplanning is opgenomen.

(gewenste) verwachte groei van de bevolking en wijzigingen in de samenstelling.

Indicatoren


2.1.1 Het aantal opgeleverde woningen

In 2012 zijn er totaal 162

ten opzichte van het aantal geplande

nieuwbouwwoningen opgeleverd.

woningen.





(prestaties)


2.2 Bestaande woningvoorraad. Het

2.2.1 Coördinatie en procesbegeleiding

Er is een start gemaakt met de

via een gerichte aanpak inlopen van de

van het herstructureringsproject Goes-

uitwerking van het deelplan 10 B

achterstanden van de kwaliteit van de

West in nauwe samenwerking met

(vervangende nieuwbouw van de Abel

bestaande woningvoorraad en van het

woningcorporatie RWS.

Tasmanstraat en de Jan van

woon-, werk-, en leefmilieu

Riebeekstraat).

(herstructurering). Een uitgangspunt

Voor 31 december 2012 is het

voor herstructurering is de aandacht

deelplan 10 B voor de vervangende

steeds primair op één wijk of dorp te

nieuwbouw aan de Abel Tasmanstraat

richten.

en de Jan van Riebeekstraat uitgewerkt.

86

2.2.2 Uitvoeren van het beleid op het

In maart 2012 is de kadernota aanpak

gebied van particuliere

aandachtslocaties vastgesteld. Hierbij

woningverbetering/aanpak van

zijn 13 locaties met een bredere

aandachtslocaties (verpaupering) in

problematiek (Plus-locaties)

dorpen en wijken. In 2012 zijn

geselecteerd voor een nadere

minimaal vijf subsidies voor particuliere

inhoudelijke verkenning. Één

woningverbetering verstrekt.

aandachtslocatie is concreet in uitvoering. Het beleid op het gebied van particuliere woningverbetering is nog niet opgesteld.

2.2.3 In samenspraak met RWS in

Het bepalen van de

beeld brengen van de

herstructureringsopgave wordt

herstructureringsopgave voor delen

gekoppeld aan de nieuw te sluiten

van Goes-Oost en Goes-Zuid. Dit

prestatieafspraken met RWS,

onderzoek wordt gekoppeld aan het

voortvloeiend uit de nieuwe woonvisie.

onderzoek naar de omvang van de sociale woningvoorraad. Indicatoren


2.2.1 Het opgestelde deelplan.

Het deelplan is deels opgesteld en dus in voorbereiding.

2.2.2 Het aantal verstrekte subsidies.

Aanpak van een aandachtslocatie is in uitvoering. Het beleid particuliere woningverbetering wordt meegenomen bij de uitwerking van de nieuwe woonvisie.

2.2.3 De geformuleerde

De herstructureringsopgave voor delen

herstructureringsopgave voor delen

van Goes-Oost en Goes-Zuid is nog

van Goes-Oost en Goes-Zuid.

niet bepaald. Dit is gekoppeld aan de actualisatie van de woonvisie en vervolgens het maken van nieuwe prestatieafspraken. 2013 wordt gebruikt om prestatieafspraken met RWS te actualiseren.





(prestaties)


3 Hoogwaardige stedenbouwkundige

3.1 De structuurvisie, een beleidvisie

De structuurvisie #Goes2040 is op 14

kwaliteit van en samenhang tussen

die op hoofdlijnen voor de middellange

juni 2012 vastgesteld.

ruimtelijke ontwikkelingen.

termijn richting geeft aan ontwikkelingen in de ruimtelijke

Daarvoor zijn kwalitatief goede

structuur van Goes.

adviezen, plannen en randvoorwaarden nodig. Voor een

3.2 Gebiedsvisies zoals bijvoorbeeld

Vastgesteld plan Sportpark, afgeronde

consistente en goed functionerende

voor stationsgebied West (incl.

studie spoortunnel en planstudie voor

advisering over de stedenbouwkundige

spoorkruising), deelgebieden Goese

de Poel V.

87

wenselijkheid en kwaliteit van

Schans, recreatiezone Wolphaartsdijk

ruimtelijke ontwikkelingen zijn goede

(Zuidvlietpolder), Poel V.

toetsingskaders wenselijk. 3.3 Randvoorwaarden om de

Randvoorwaarden en studies

stedenbouwkundige opzet te

opgesteld/ geactualiseerd voor onder

verankeren en beeldkwaliteitsplannen

meer Renaultgarage Hollandiaplein,

om de samenhang in de

Ter Weel, Kavel Blokpoel, de

architectonische uitwerking te

Meestoof, het Veerhuis, Huize Ten

verzekeren.

Berg, plan Ceres en het Regenbos. Uitwerkingen en planwijzigingen voor onder meer Goese Schans, Goes West, Mannee en Riethoek.

Indicatoren


3.1 De visie wordt in 2012 vastgesteld.

Een vastgestelde structuurvisie.

3.2 De (concept) gebiedsvisies.

Drie gebiedsvisies.

3.3 De opgestelde randvoorwaarden

Diverse randvoorwaarden en

en plannen.

uitwerking van plannen.





(prestaties)


4.1 De gemeente Goes werkt in 2012

4.1.1 Voor 31 december 2012 zullen

Bestemmingsplan ’s Heer

aan actuele, uniforme, goed

de vier beheersbestemmingsplannen

Arendskerke/Eindewege is

toegankelijke digitale

Noordhoek, Stationsgebied, Goese

vastgesteld.

bestemmingsplannen ten einde de

Polder en De Poel in de

De voorontwerpplannen voor

planning van 2011 te realiseren en

voorontwerpfase zijn gebracht.

plangebieden De Poel, Goese Polder

uiterlijk 1 juli 2013 over een actueel en

en Goes Oost zijn het vierde kwartaal

digitaal bestemmingsplanbestand te

2012 in procedure gebracht.

beschikken.

De ontwerpplannen Goese Meer, Goes Zuid en Goes West zijn het vierde kwartaal 2012 ter visie gelegd. Voorontwerpplannen Stationsgebied en Binnenstad zijn in concept gereed gemaakt om in procedure te gaan. 4.1.2 Alle in 2012 opgestelde

Alle in 2012 opgestelde

bestemmingsplannen voldoen aan de

bestemmingsplannen voldoen aan de

SVBP2008 en voldoen aan de

digitale eisen gesteld in de Wro en het

gestelde eisen inzake digitalisering

Bro.

conform Wro, zijn digitaal uitwisselbaar en raadpleegbaar. Indicatoren


88

4.1.1 De bestemmingsplannen

Status plannen:


- ’s Heer Arendskerke/ Eindewege

Polder en De Poel bevinden zich in de

vastgesteld

voorontwerpfase.

- Goes West ontwerp - Goes Zuid ontwerp - Goese Meer ontwerp - Goese Polder voorontwerp - Goes Oost voorontwerp - De Poel voorontwerp - Binnenstad voorontwerp - Stationsgebied voorontwerp

4.1.2 De in 2012 opgestelde

De website www.ruimtelijkeplannen.nl

bestemmingsplannen die voldoen aan

voor het grondgebied van de

de gestelde eisen.

gemeente Goes is compleet en actueel.





(prestaties)


4.2 In het voortraject van het ruimtelijk

4.2 In 2012 inspraak integreren in de

Bij de in 2012 ter visie gelegde

planproces eventuele onjuistheden uit

bestemmingsplanprocedures van een

bestemmingsplannen is inspraak

het bestemmingsplan filteren. Verder

viertal beheersmatige

geïntegreerd in de planprocedures.

kan de burger meer worden betrokken

bestemmingsplannen, te weten

bij de totstandkoming van een


bestemmingsplan wat enerzijds moet

Polder en De Poel.

leiden tot meer draagvlak van het betreffende plan en anderzijds moeten

Indicatoren


4.2 Het mogelijk maken van het

Bij de bestemmingsplannen Goese

indienen van een inspraakreactie en

Polder, Goes Oost en De Poel is

het organiseren van vier

inspraak toegepast.

zorgen voor een snellere doorlooptijd.

informatieavonden.





(prestaties)


5 Uitvoerbaar archeologiebeleid

5.1 In 2012 wordt het archeologie

In de nieuwe bestemmingsplannen

beleid en de archeologische

wordt het archeologie beleid en de

beleidadviestaken verwerkt in de

kaarten opgenomen.

bestemmingsplannen. Hierbij wordt de planning aangehouden van de actualisatie van de bestemmingsplannen. Indicatoren


5.1 Het archeologie beleid en de

In vijf bestemmingsplannen is het

archeologische beleidsadvieskaarten

archeologiebeleid en de kaarten

worden in vier bestemmingsplannen

opgenomen.

verwerkt.

89





(prestaties)


6 Implementatie en doorontwikkeling

6.1 Optimaliseren van de invoering van

De omgevingsvergunning is volledig

van de Wabo.

de omgevingsvergunning.

ingevoerd. Bijbehorende werkprocessen zijn geoptimaliseerd. Iedereen kan bij één digitaal loket omgevingsvergunningen aanvragen.

Indicatoren


6.1 Één digitaal loket en één

De Wet algemene bepalingen

vergunningenloket in 2011

omgevingsrecht geïmplementeerd.

gerealiseerd.



wijzigingen 2012

begroting 2012

rekening 2012

Lasten Ruimtelijke ontwikkeling

982

767

103

870

Stedelijk beheer

2.011

794

449

1.244

993 821

Vergunningen

1.513

1.422

18

1.441

1.212

Grondexploitaties

12.651

11.564

-4.316

7.247

7.419

Totaal lasten

17.157

14.547

-3.746

10.802

10.445

Baten Ruimtelijke ontwikkeling Stedelijk beheer Vergunningen

-25

-69

0

-69

-19

-137

-227

36

-191

-43

-609

-943

-82

-1.025

-1.234

Grondexploitaties

-14.599

-13.068

5.197

-7.871

-7.793

Totaal baten

-15.370

-14.307

5.151

-9.156

-9.089

1.787

240

1.405

1.646

1.356


5.214

1.518

-272

1.244

1.558


-4.601

-39

-1.074

-1.112

-1.264

2.400

1.719

59

1.778

1.650

Saldo programma 8 (exclusief mutaties reserves)

Saldo programma 8

90

91

Overzicht collegeprogramma

92

Overzicht collegeprogramma Overzicht collegeprogramma 2006 - 2010 incidenteel (RESERVE COLLEGEPROGRAMMA 9980207) Afslag Molenplein

Geraamde uitgaven 2012

200

0

0

200

200

0

298

1 9 15 25

1 0 0 1

297

297

0

487

487

600

487

487

113

113

0

16

16 16

4 4

12

12

0

0

0

0

0

0

0

1.114

528

492

622

622

0

Opknappen speelvoorzieningen * Wijkbudget Noordhoek Overturia * Speelveld Rooseveltlaan * Herinrichting omgeving BS Wolphaartsdijk Voorzieningen in Mannee * Multifunctionele accommodatie Mannee

Saldo 2011 * Aanlichten RK-kerk (IO 8210077)

Diversen Totaal

(bedragen x € 1.000) Werkelijke Claim Werkelijke Beschikuitgaven stand baar 2012 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2012

Werkelijke stand 01-01-2012

93

Overzicht collegeprogramma 2006 - 2010

(bedragen x € 1.000)

structureel

2012

(Onvoorziene Uitgaven 69220100/4000001) Digitalisering dossiers/informatie website

beschikbaar 100

geraamd

saldo

100

0

Extra editie Samenspel

10

10

0

Rotonde Goese polder

75

75

0

Twee fietstunnels bij Nansenplein

45

45

0

Revitalisering de Poel III

30

30

0

Impuls Nieuwe Economische Dragers

25

14

11

Opwaardering Hollandse Hoevegebied

20

0

20

40

40

0

100

100

0

Gebiedsvisie Veerse Meer Impuls jeugdbeleid Uitvoering cultuurnota Masterplan sport Parkeerterrein SGB Invoering WMO Flankerend beleid verslavingszorg IBOR Stimul.akkerrandenbeh.en wandelen over boerenland

30

30

0

100

100

0

20

20

0

0

0

0

15

15

0

100

100

0

20

20

0

Binnenstad 2e fase

190

121

69

Garage Oostwal

100

0

100

Knelpunten

194

194

0

Onvoorzien

8

8

0 0

1.222

1.022

200

Algemene bestemmingsreserve

-30

-30

0

Opschonen restant kredieten

-20

-20

0

1.172

972

200

94


Overzicht collegeprogramma 2010 - 2014 structureel

2012

(Nieuw beleid 69221105/4000200)

beschikbaar

Sportpark Het Schenge

geraamd

saldo

262

8

254

Citymarketingbeleid

75

75

0

Minimabeleid

62

62

0

0

0

0

399

145

254

Vrije ruimte Totaal SALDO BESCHIKBAAR

254

SALDO 2012 Aanleg kunstgrasveld Het Schenge (67e begr.wijz. 2011)

400 8

Citymarketing (83e begr.wijz. 2011)

75

Bestuursrapportage 2012 - Minimabeleid (83e begr. wijz. 2012)

63

ACTUEEL SALDO 2012

Beschikbare bedrag van € 254.190 is gestort in reserve buitensport.

254

3. Paragrafen

www.goes.nl

96

Paragraaf lokale heffingen Algemeen De opbrengsten van gemeentelijke belastingen en heffingen worden in Goes gegenereerd door een 12-tal verschillende belastingen en heffingen welke via verordeningen door de gemeenteraad worden vastgesteld. De in 2007 opgerichte gemeenschappelijke regeling SaBeWa (Samenwerking Belastingen en Waardebepaling), waarin de gemeenten Borsele, Goes, Kapelle en Tholen participeren, voert voor de gemeente Goes de werkzaamheden uit met betrekking tot de uitvoering Wet Waardering Onroerende Zaken en de heffing en invordering van de onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing, rioolrecht, toeristenbelasting, forensenbelasting, reclamebelasting en precariobelasting. In het collegeprogramma 2010-2014 wordt het volgende uitgangspunt genoemd: “De belastingdruk wordt aangepast op basis van de inflatie en de tarieven worden zoveel mogelijk kostendekkend gemaakt”. Opbrengstramingen belastingen en heffingen In onderstaand overzicht zijn de ramingen en realisaties van de belastingopbrengsten en heffingen voor 2012 weergegeven. Gemeentelijke belasting

(bedragen x € 1.000) Raming 2012

Afvalstoffenheffing

Realisatie 2012 3.646

3.460

Binnenhavengeld

74

78

Forensenbelasting

49

52

1.923

2.035

420

388

Leges Lijkbezorgingsrechten Marktgeld

64

65

Onroerende zaakbelasting

9.280

9.623

Parkeerbelasting

3.142

3.018

800

722

Parkeerbelasting parkeergarage Precariobelasting

33

23

Reclamebelasting

326

347

Rioolrecht

900

963

Toeristenbelasting

172

171

20.829

20.945

Totaal

Ontwikkeling woonlasten Voor het bepalen van de ontwikkeling van de woonlasten wordt uitgegaan van een gemiddelde WOZ waarde van € 200.000. Dit leidt tot de volgende woonlasten voor het jaar 2012: Eenpersoonshuishoudens

Tarief 2012

2012

Onroerende zaakbelasting eigenarendeel

0,1254% €

Rioolrecht eigenaren

0,0224% €

44,80

Rioolrecht gebruikers

0,0224% €

44,80

Afvalstoffenheffing

€ 178,20

Totaal Meerpersoonshuishoudens

250,80

€

178,20

€

518,60

Tarief 2012

2012

Onroerende zaakbelasting eigenarendeel

0,1254% €

250,80

Rioolrecht eigenaren

0,0224% €

44,80

Rioolrecht gebruikers

0,0224% €

Afvalstoffenheffing

€ 238,20

Totaal

44,80

€

238,20

€

578,60

97

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is een vergoeding voor de kosten van het ophalen en verwerken van huishoudelijk en tuin afval. De totale belastingopbrengst mag hierbij de totale lasten niet overschrijden. In het tarief 2012 was voorgesteld een stijging van 3,75% door te voeren. Bij de behandelingen van de verordeningen 2012 heeft de gemeenteraad besloten een lagere tariefstijging van 2,5% door te voeren. Door de lagere tariefstijging en de lagere aantallen één- en meerpersoonshuishoudens komen de baten in 2012 lager uit dan begroot. Het saldo reserve egalisatie afvalstoffenheffing op 31-12-2012 is € 465.000 Leges De opbrengsten 2012 leges vallen per saldo hoger uit dan waar in de begroting van was uitgegaan. De meeste leges laten een klein tekort zien. Een uitzondering hierop zijn de leges voor bouwen sloopvergunningen die een aanzienlijk hogere opbrengst laten zien dan waar van was uitgegaan. De hogere opbrengsten zijn het gevolg van een aantal grote bouwinitiatieven. De grootste bouwinitiatieven in 2012 waarvoor leges in rekening zijn gebracht zijn: PostNL, De Betho BV, Tramper, Het Gors en Zorggroep Ter Weel. Lijkbezorgingsrechten In de bestuursrapportage 2012 is de signalering gedaan dat het aantal begrafenissen achter liep bij de raming en er ook werd er veel begraven in eigen graven. Deze trend heeft zich in de tweede helft van het jaar voortgezet. Dit betekent dat de baten lager uitvallen dan begroot. Het in de bestuursrapportage 2012 gesignaleerde risico dat de baten lijkbezorgingrechten nog verder verlaagd moeten worden is uitgekomen. Onroerende zaakbelasting De opbrengst onroerende zaakbelasting is hoger dan waar in de begroting van was uitgegaan. Uitgangspunt bij begroting 2012 was om de areaalgroei (accres) niet mee te nemen. De areaalgroei was positief en heeft geleidt tot een hoger opbrengst onroerende zaakbelasting. Naast de areaalgroei is er in 2012 minder oninbaar afgeboekt dan waar in de begroting 2012 van was uitgegaan. Parkeerbelasting en parkeergarage In 2012 zijn de opbrengsten parkeren lager dan geraamd. Zowel de opbrengst straatparkeren alsook de opbrengst van de parkeergarage Westwal blijft achter bij de raming. Voor begroting 2012 was de raming aangepast aan de door de raad vastgestelde, hogere tarieven. Dat het straatparkeren niet heeft opgebracht wat was begroot betekent dus dat er minder parkeeruren verkocht zijn in vergelijking tot 2011. Kortom er is minder (lang) geparkeerd. De raming van de opbrengsten parkeergarage Westwal is gebaseerd op het exploitatiemodel van de parkeergarage. In dit exploitatiemodel werd ervan uit gegaan dat het tijdelijke parkeerterrein aan de Piet-Hein straat (150 plaatsen) niet meer zou bestaan. Doordat het terrein is blijven bestaan, loopt de exploitatie parkeergarage opbrengsten mis. Onder andere hierdoor lopen de gerealiseerde opbrengsten achter op de begroting. Rioolrecht De opbrengst rioolheffing is hoger dan waar in de begroting van was uitgegaan. Omdat het rioolrecht berekend wordt op basis van de WOZ waarde heeft de areaalgroei net als bij de onroerende zaakbelasting een positief effect op de opbrengst. Uitgangspunt bij begroting 2012 was om de areaalgroei (accres) niet mee te nemen. De areaalgroei was positief en heeft geleidt tot een hoger opbrengst rioolrecht. Naast de areaalgroei is er in 2012 minder oninbaar afgeboekt dan waar in de begroting 2012 van was uitgegaan. Lokale lastendruk In het verleden vergeleek Provincie Zeeland de lokale belastingdruk per gemeente in Zeeland. Hiervoor werd gebruik gemaakt van een zogenaamd standaardhuishouden. Omdat de Provincie hiermee is gestopt is voor 2012 het vergelijk van de lokale belastingdruk intern opgesteld. De lokale belastingdruk bestaat uit de OZB, afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Van de dertien Zeeuwse gemeenten kende Goes in 2012 de op één na laagste belastingdruk per standaard huishouden. Hieronder wordt de lokale lastendruk per standaard gezinshuishouden weergegeven van de Zeeuwse gemeenten.

98

Gemeentelijke belastingdruk (standaard gezinshuishouden)

€ 702

€ 711

€ 719

Sluis

Vlissingen

€ 642

€ 693

Reimerswaal

€ 621

€ 669

Tholen

€ 608

€ 669

Hulst

€ 556

€ 594

Middelburg

600

€ 576

Kapelle

700

Borsele

800

Bedrag (€ 1)

€ 520

500 400 300 200 100

Terneuzen

Duiveland

Schouwen-

Noord-

Beveland

Goes

Veere

0

Kwijtscheldingsbeleid De gemeente hanteert het uitgangspunt dat alle inwoners met een inkomen op 100% van de bijstandsnorm in aanmerking moeten kunnen komen voor kwijtschelding van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht, tenzij sprake is van een vermogen dat groter is dan het wettelijke normbedrag. De uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid vindt in gezamenlijkheid plaats door het Waterschap de Zeeuwse Eilanden.

99

Paragraaf financiering Inleiding Het doel van deze paragraaf is de raad te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Artikel 13 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) legt vast welke informatie de financieringsparagraaf in ieder geval dient te bevatten. Conform de vereisten voortvloeiende uit de wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is er door het college een treasurybesluit vastgesteld. Hierin staan de regels inzake de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten, alsmede de administratieve organisatie van de financieringsfunctie opgenomen. Algemene (economische) ontwikkelingen (bronnen: CPB, BNG en CBS) De Nederlandse economie is in het vierde kwartaal van 2012 met 0,2% gekrompen ten opzichte van een kwartaal eerder. In het derde kwartaal kromp de economie met 1,0% ten opzichte van het tweede kwartaal. Volgens de gangbare definitie bevindt de economie zich met deze twee opeenvolgende kwartalen van krimp in een recessie. De recessie valt binnen een periode van laagconjunctuur die in het tweede kwartaal van 2011 begon, met een aantal kwartalen van krimp. Ten opzichte van het vierde kwartaal van 2011 kromp de economie in 2012 met 0,9%. Volgens het CBS hebben Nederlandse consumenten in november 2,2% minder uitgegeven dan een jaar geleden. In oktober bedroeg de afname nog 2,0%. Voornaamste verklaring is uiteraard de sombere economische situatie, maar ook de Btw-verhoging per 1 oktober 2012 zal een rol gespeeld hebben. Vermoedelijk zal de consumptie voorlopig nog wel blijven dalen De wereldeconomie zal in 2013 in een gematigd tempo blijven groeien. De opkomende landen ontwikkelen zich het meest gunstig. In de Verenigde Staten groeit de bedrijvigheid met 2,0%. De consumptie groeit gestaag, mede dankzij een gematigde toename van de werkgelegenheid. De investeringen nemen toe, mede dankzij enig herstel van de woningmarkt. De inflatie komt wat lager uit dan vorig jaar. In de eurozone als geheel wordt in 2013 een daling van het Bruto Binnenlands Product (BBP) met 0,3% verwacht. De binnenlandse vraag daalt onder invloed van het restrictieve begrotingsbeleid. De inkomens van huishoudens staan onder druk als gevolg van uitgavenreducties en lastenverzwaringen. Bovendien loopt de werkloosheid verder op. Alleen de uitvoer neemt in bescheiden mate toe, doordat de vraag van landen buiten de eurozone nog wel groeit. De inflatie neemt vooral als gevolg van een meer gematigde loonontwikkeling af. Renteontwikkeling Door de bestaande economische ontwikkelingen is het maken van een goede visie op de renteontwikkeling gecompliceerd. De aanhoudende schuldencrisis in Europa leidt tot grote onzekerheid op de financiële markten. De Europese Centrale Bank heeft haar officiële rentetarief meerdere malen verlaagd. Onder invloed van de aanhoudende onrust nam het vertrouwen in de economie in de eurozone verder af. Beleggers vluchtten massaal in veilige waarden, waardoor ook de rente in Nederland aanzienlijk is gedaald. De grote onzekerheid op de financiële markten leidt echter ook tot hogere risicopremies in de rentetarieven die financiële instellingen hanteren bij het uitlenen van geld. Zonder deze risicopremies zou de rente nog verder gedaald zijn. Analisten verwachten dat de variabele rente in de komende periode per saldo min of meer op hetzelfde niveau zal blijven. De ontwikkeling van de lange rente (10 jaar vast) in 2012 is in onderstaande grafiek zichtbaar (bron: BNG/renteontwikkeling.nl).

100

Rente ontw ikkeling 2012 3,00%

Rente %

2,50% 2,00%

Nederlandse rent eont wikkeling (10 jaar vast )"

1,50% 1,00% 0,50% 0,00% j an.

f eb.

mr t

apr .

mei

j uni

j ul i

aug.

sep.

okt.

nov.

dec.

Maanden

Renteomslag De renteomslag was bij begroting berekend op 3,25% op basis van de toen berekende boekwaarden per 1 januari 2012 en de te verwachten aan te trekken leningen. Bij nacalculatie bij de jaarrekening bleek de renteomslag 4,17% Kasgeldlimiet Ter beperking van renterisico’s op de korte schuld dienen de gemeenten te voldoen aan de kasgeldlimiet. Dit betekent dat de korte schuld voor gemeenten maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag bedragen. De korte schuld bestaat uit de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd korter dan één jaar en de schuld in rekening-courant en is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De ontwikkeling van de netto vlottende schuld ten opzichte van de kasgeldlimiet in 2012 is in het volgende overzicht weergegeven. (Bedragen x € 1.000) Kasgeldlimiet en financieringstekort e

e

e

e

1 kwartaal 2012

2 kwartaal 2012

3 kwartaal 2012

108.624

108.624

108.624

108.624

Percentage

8,5%

8,5%

8,5%

8,5%

Kasgeldlimiet

9.233

9.233

9.233

9.233

-9.375

-7.675

-7.911

-3.912

-142

1.558

1.322

5.321

Totaal jaarbegroting (lasten)

4 kwartaal 2012

Gemiddelde netto vlottende schuld (-) of gemiddeld overschot vlottende middelen (+) Ruimte (+) / overschrijding (-)

Omdat de korte rente lager is dan de lange rente wordt de kasgeldlimiet volledig benut. Pas als de kasgeldlimiet langdurig dreigt te worden overschreden zullen wij een passende geldlening aangaan. Het huidige contract met de huisbankier BNG voorziet hierin. De kasgeldlimiet is in het eerste kwartaal van 2012 overschreden. Wanneer er na 2 achtereenvolgende kwartalen overschrijding plaatsvindt, dient de toezichthouder te worden ingelicht. Renterisiconorm Om de renterisico’s op de vaste schuld te beheersen, dienen de gemeenten te voldoen aan de renterisiconorm. Hiervoor dient het renterisico dat de gemeente loopt op de vaste schuld berekend te worden. De definitie van het renterisico op de vaste schuld is: de mate waarin het saldo van rentelasten en rentebaten van een gemeente verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van één jaar of langer. De uitkomst van de berekening van het renterisico op de vaste schuld dient getoetst te worden aan de renterisiconorm. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de

101 renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Wanneer het renterisico op de vaste schuld lager is dan de renterisiconorm, voldoet de gemeente aan de renterisiconorm. Overschrijding van de renterisiconorm kan worden voorkomen door het aanbrengen van spreiding in de looptijd van de langlopende leningen. De werkelijke renterisiconorm over 2012 is als volgt berekend: (Bedragen x € 1.000) Renterisiconorm 2012

*

1

Renteherzieningen *

2

Aflossingen

3

Renterisico (1 + 2)

4a

Begrotingstotaal

4b

Percentage regeling

4

Renterisiconorm (4a x 4b)

11.500 9.643 21.143 108.624

5 Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3) Dit betreft de roll-over leningen.

20% 21.725 582

Het beeld in bovenstaande tabel is enigszins vertekend omdat het renterisico op de roll-over leningen beperkt is doordat er renteplafonds zijn afgesproken. In 2012 is er één nieuwe lening afgesloten. Het betreft een lineaire lening van € 12.000.000. tegen 3,12% en een looptijd van 25 jaar. In de begroting 2012 was nog rekening gehouden met nieuw af te sluiten langlopende leningen van in totaal € 17 miljoen (tegen 5%). Door gebruik te maken van de ruimte binnen de kasgeldlimiet kon worden volstaan met een nieuwe lening van € 12 miljoen. Hierdoor is in 2012 een rentevoordeel behaald.

Schuldpositie De schuldencrisis heeft ook bij gemeenten geleid tot meer aandacht voor de ontwikkeling van de schulden. Bij de beoordeling van de schuldpositie van een gemeente kunnen een aantal kengetallen worden gebruikt zoals de debtratio, de rentedruk, de solvabiliteit, de netto schuld per inwoner en de netto schuld als aandeel van de exploitatie, 1. debtratio De debtratio drukt uit in hoeverre het totale bezit op de balans is belast met schulden. 2. rentedruk De rentedruk is een weergave van de rentekosten als percentage van de totale kosten. Met het bepalen van een norm kunnen we sturing geven aan de ontwikkeling van de omvang van de leningenportefeuille. 3. solvabiliteit De solvabiliteit geeft aan of we op lange termijn kunnen voldoen aan onze verplichtingen. De solvabiliteit wordt uitgedrukt in de verhouding tussen het eigen vermogen op de balans en het totale vermogen. 4. netto schuld Het kengetal netto schuld als aandeel van de exploitatie geeft een indicatie van het aandeel van de rentelasten van de schulden in de totale exploitatie. Het draait bij een blik op de schulden om de vraag of de rentelasten als gevolg van hoge schulden niet te veel begrotingsruimte opslokken.

102

In de volgende tabel is de ontwikkeling van deze kengetallen van 2010, 2011 en 2012 weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Kengetallen 2012

2011

2010

(A)

Balanstotaal

216.026

218.813

207.874

(B)

Exploitatie

104.160

123.564

106.072

(C )

Totale schuld

163.392

166.023

169.445

76%

76%

82%

112.106

119.903

119.505

5.651

6.023

6.057

5%

5%

5%

(C/A) Debtratio

(D)

Lasten

(E)

Waarvan rentelasten

(E/D) Rentedruk

(F)

Eigen vermogen

49.154

49.000

35.145

(G)

Totaal vermogen

216.026

218.813

207.874

23%

22%

17%

36.986

36.665

36.674

123.438

114.494

127.926

(I/H) Netto schuld per inwoner *

3.339

3.123

3.488

(I/B) Netto schuld in % van de exploitatie

119%

93%

121%

(F/G) Solvabaliteit

(H)

Inwonersaantal

(I )

Netto schuld

* NB: niet * € 1.000).

De nettoschuld is in 2012 ten opzichte van 2011 toegenomen. Omdat de totale exploitatie in 2011 erg hoog was als gevolg van de hoge baten uit hoofde van Landsbanki en er in 2011 ruim € 16 miljoen is afgelost op aangetrokken leningen, terwijl er slechts één nieuwe lening van € 10 miljoen is aangegaan. Koers- en valutarisicobeheer In onze gemeente zijn er in 2012 geen financiële transacties in vreemde valuta geweest, waardoor er geen sprake was van koers- en/of valutarisico’s. Financieringspositie De financieringspositie geeft inzicht in de ontwikkeling van de financieringsbehoefte, rekening houdend met de investeringen en beschikbare interne en externe middelen. De interne financiering vindt plaats in de vorm van de ten laste van de exploitatierekening gebrachte afschrijvingen en in de vorm van eigen vermogen (reserves). Voor de externe financiering wordt een beroep gedaan op de gelden kapitaalmarkt. Als de kasgeldlimiet wordt overschreden, wordt een langlopende onderhandse lening aangegaan. De gemiddelde rente over de langlopende leningen bedroeg in 2012 4,21%. Om een goed beeld te krijgen van de omvang van de werkelijke financieringsbehoefte van de gemeente speelt niet alleen de verhouding boekwaarden en financieringsmiddelen een rol. Ook de in het investeringsplan opgenomen investeringen, desinvesteringen, het verschil tussen de afschrijvingen en aflossingen en de onttrekkingen en toevoegingen aan reserves en voorzieningen spelen een rol.

103

(bedragen x € 1.000) Financieringspositie 1 januari 2012

31 december 2012

Geactiveerde kapitaaluitgaven: Vaste activa Voorraden (bouwgrondexploitatie) Totaal te financieren:

173.027

180.910

23.058

22.634

196.085

203.544

136.690

139.047

54.438

55.265

191.128

194.312

-4.957

-9.232

Financieringsmiddelen: Opgenomen langlopende geldleningen Reserves en voorzieningen Totaal vaste financieringsmiddelen:

Financieringstekort (-) of financieringsoverschot (+)

Uitzettingen In 2012 zijn er geen uitzettingen geweest. Relatiebeheer Relatiebeheer omvat het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. De treasurer houdt regelmatig contact met de verschillende banken waarmee de gemeente een relatie heeft. De doelstelling van deze contacten is het realiseren van marktconforme condities op producten en diensten geleverd door de financiële instellingen en het zorgdragen voor een permanente beschikbaarheid van bancaire en financiële diensten tegen vooraf overeengekomen kwaliteit en prijs. EMU saldo Bij de invoering van de euro in de Europese Gemeenschap is afgesproken dat het begrotingstekort per deelnemend land beperkt moet blijven tot maximaal 3%. Het EMU-saldo van de overheid is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip. Het EMU-saldo is het vorderingensaldo van de overheid. Dit begrotingstekort kan bestaan uit een drietal aspecten: het begrotingstekort op rijksniveau, het begrotingstekort op provinciaal niveau en het begrotingstekort op gemeentelijk niveau (het EMU-saldo van de gemeenten). In het bestuurlijk overleg tussen het kabinet, VNG, IPO en de UvW is onderkend dat het beheersen van het EMU-saldo van de lokale overheden een gezamenlijk probleem is. Daarbij is afgesproken dat het kabinet en de lokale overheden zullen overleggen over nadere maatregelen indien het totale overheidstekort boven de 2,5% BBP en het tekort van de decentrale overheden boven de 0,5% BBP lijken uit te gaan komen. Het kabinet bereidt momenteel een wet voor (wet Houdbare Overheids Financiën, kort: wet HOF) waarin regels worden gesteld voor het jaarlijks EMU-tekort van gemeenten om deze te kunnen beheersen. Dit niet alleen in de vorm van een macroplafond voor alle gemeenten tezamen, maar door aanvullend individuele EMU-tekortnormen voor gemeenten vast te leggen. In het akkoord dat nu voorligt, wordt door alle partijen de intentie uitgesproken dat het tekort van de mede overheden in 2017 gaat dalen naar 0,2% van het nationale inkomen. Tegelijkertijd geeft het kabinet ook in de jaren 2014 en 2015 de mede overheden dezelfde tekortruimte als in 2013 is overeengekomen, namelijk 0,5%. Daarna daalt dit tekort in 2016 naar -0,4% en in 2017 naar - 0,3% Een berekening van het EMU-saldo over 2012 is in onderstaande tabel opgenomen.

104


EMU-saldo

2012 1

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

+

154

2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

+

7.380

3

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

+

4.861

4

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

-/-

18.036

5

6

7 8 9

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) Baten bouwgrondexploitatie, voor zover niet op exploitatie verantwoord Lasten op balanspost voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

+

-

+

-

-/-

-

+

-

-/-

5.384

-/-

-

-/-

-

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde 10

exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

11

Verwachte boekwinst bij verkoop van effecten Berekend EMU-saldo

-11.025

Door grote investeringen in 2012 waaronder de nieuwe school Pontes van 9 miljoen is het berekend EMU-saldo voor de gemeente Goes in 2012 negatief. Vanaf 2014 verloopt het EMU-saldo weer positief. (bron: begroting 2013-2016)

105

Paragraaf weerstandsvermogen Algemeen In 2008 startte gemeente Goes met een systematische uitvoering van risicomanagement door het doen van een 0-meting. Jaarlijks organiseert de gemeente risicogesprekken. Op basis van een geactualiseerd risicobestand wordt bij de begroting en de jaarrekening het weerstandsvermogen voorgemeente Goes bepaald. Beleid De visie op het weerstandsvermogen van de gemeente Goes hebben wij in de volgende drie uitgangspunten verder uitgewerkt. Structureel systeem van risicomanagement De gemeente Goes hanteert organisatiebreed een structureel systeem van risicomanagement. Periodiek inventariseren we binnen de organisatie de risico’s, koppelen we beheersingsmaatregelen aan de risico’s, vindt evaluatie plaats van bestaande risico’s en beheersingsmaatregelen en rapporteren we hierover. Door herhaling van deze stappen in het proces van risicomanagement is er blijvende aandacht voor risico’s en de beheersing ervan. Het proces van risicomanagement maakt onderdeel uit van de jaarlijkse budgetcyclus. Rapportage vindt dan ook plaats in begroting, bestuursrapportages en jaarrekening. Risicomanagement kijkt vanuit een breed perspectief naar risico’s. Voorheen lag het accent in de paragraaf weerstandsvermogen op de financiële risico’s. Nu richt risicomanagement binnen de gemeente Goes zich bijvoorbeeld ook op operationele bedrijfsvoeringrisico’s en imago risico’s. Wij beschouwen risicomanagement hierbij niet als een doel op zich. Doordat wij een beter inzicht hebben in de risico’s in onze gemeentelijke processen is risicomanagement voor ons een hulpmiddel bij het bereiken van gemeentelijke doelen. Verstandig en praktisch omgaan met risico’s Om ook in de toekomst een financieel gezonde organisatie te blijven, gaat de gemeente Goes verstandig en verantwoord omgaan met risico’s. Risico’s zijn onlosmakelijk verbonden met de uitvoering van bedrijfsprocessen en kunnen we nooit helemaal uitsluiten. Als gemeente willen we bewust zijn van de risico’s die we lopen en van de beheersingsmaatregelen die we kunnen nemen. Bij de beheersing van de risico’s hanteren wij als beleidslijn dat er sprake moet zijn van een evenwicht tussen praktische uitvoerbaarheid en effectiviteit en kosten (efficiency) van een maatregel. Voorzichtig financieel beleid vormt het fundament voor de weerstandscapaciteit De gemeente Goes wil een structureel financieel gezonde organisatie zijn. Daarom wordt uitgegaan van een voorzichtig financieel beleid als fundament voor de weerstandscapaciteit. In de uitvoering worden hierbij de volgende uitgangspunten gehanteerd: een in meerjarig perspectief sluitende begroting; onderhoudsvoorzieningen van voldoende omvang om zonder verdere belasting van de exploitatie de gemeentelijke wegen, gebouwen, rioleringen, haven/kanaal/sluis, kunstwerken en groenprojecten te kunnen onderhouden; beheerste ontwikkeling van de lokale lasten; een begroting waarin jaarlijks zowel eenmalig als structureel ruimte voor onvoorzien wordt ingebouwd; een weerstandscapaciteit van voldoende omvang om de risico’s op te kunnen vangen.

106

Definities Hieronder geven we eerst de definitie van een aantal centrale begrippen weer. Begrip

Omschrijving

Weerstandsvermogen

Het vermogen van de gemeente om financiële tegenvallers, buiten de bestaande budgetten en voorzieningen om, op te kunnen vangen met als doel de taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico's. De middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten te dekken.

Weerstandscapaciteit Risico

De kans op het optreden van een niet gewenste gebeurtenis met een negatief gevolg of het uitblijven van een gebeurtenis met een positief gevolg. Het proces waarbij systematisch, cyclisch en continu risico's worden geïdentificeerd, geanalyseerd en beoordeeld op bais waarvan maatregelen worden genomen en de risico's worden geëvalueerd.

Risicomanagement

Risicomethodiek De ambtelijke organisatie inventariseert en beoordeelt de risico’s. Om te waarborgen dat de risico’s binnen de organisatie op uniforme en objectieve wijze worden beoordeeld, wordt gebruik gemaakt van onderstaande tabel om de kans en het gevolg van een risico in te schatten. Kans op optreden risico Klasse

Impact risico (financieel en politiek/imago)

Score

Klasse

Gevolg financieel

Gevolg politiek/imago

Score

Zeer laag

1

Zeer laag

< € 10.000

zeer laag

1

Laag

2

Laag

€ 10.000 - € 50.000

laag

2

Gemiddeld

3

Gemiddeld

€ 50.000 - € 100.000

gemiddeld

3

Hoog

4

Hoog

€ 100.000 - € 250.000

hoog

4

Zeer hoog

5

Zeer hoog

> € 250.000

zeer hoog

5

De risicoscore van een bepaald risico wordt bepaald door kans en impact met elkaar te vermenigvuldigen (risicoscore = score kans x score impact). Maximaal kan een risico 25 punten scoren wanneer sprake is van een zeer hoge kans van optreden in combinatie met zeer hoge gevolgen (financieel of politiek/imago). Voor de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen wordt vervolgens een objectieve methodiek toegepast. Als norm voor de berekening van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Risicoscore

Risicoprofiel Indicatie voor benodigd weerstandsvermogen

1-4

Zeer laag

5,0% van de uitgavenbegroting van het organisatiegebied

5-6

Laag


8-9

Gemiddeld


10-12

Hoog


>15

Zeer hoog


Daar waar geen directe uitgavenposten zijn gerelateerd aan de risico’s (bijvoorbeeld de inkomstenstroom van de gemeente) wordt als uitgangspunt voor de benoemde risico’s een materialiteitsgrens van 1, 2 of 3% (laag-gemiddeld-hoog) gehanteerd.Omdat niet alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen, wordt in de systematiek voor de berekening van het benodigde weerstandsvermogen een bandbreedte aangehouden van 75% - 125%. Welke risico’s zijn aanvaardbaar voor de gemeente Goes? Aanvaardbare risico’s voor de gemeente zijn die risico’s die onvermijdelijk zijn om de doelstellingen te realiseren die de raad heeft vastgesteld en waarbij de risico’s niet geheel of gedeeltelijk zijn af te dekken door kostenefficiënte beheersingsmaatregelen te treffen (bijvoorbeeld door het afsluiten van verzekeringen, het aanpassen van werkprocessen, het met externe partijen delen van het risico, het eisen van aanvullende zekerheden, etc.). Het verstandig omgaan met risico’s betekent dat de gemeente risico’s mag lopen, zolang dit maar een bewuste (bestuurlijke) keuze is en er binnen de

107 gemeente ook voldoende weerstandscapaciteit aanwezig is om risico’s op te vangen. Het streven naar een gemiddeld risicoprofiel voor de gemeente Goes sluit aan bij dit uitgangspunt.

Bevoegdheden en rollen risicomanagement Kaderstellende rol van de raad De gemeentelijke bedrijfsvoering, en dus ook het risicomanagement en het weerstandsvermogen vallen in een duaal stelsel onder de verantwoordelijkheid van het college. Wel moet de raad de kaders stellen waaraan de bedrijfsvoering en het risicomanagement moeten voldoen. Voor risicomanagement binnen de gemeente Goes gelden de volgende vier kaderstellingen: 1. Vaststellen methode De raad heeft de methodiek vastgesteld waarop binnen de gemeente Goes risicomanagement wordt uitgevoerd. Feitelijk gaat het om een autorisatie van de grondslagen waarop risicomanagement moet worden uitgevoerd. 2. Vaststellen gewenst risicoprofiel voor de gemeente Goes. De raad moet een kaderstellende uitspraak doen over het gewenste risicoprofiel (variërend van laag, gemiddeld tot hoog) voor de gemeente Goes. De uitspraak over het gewenste risicoprofiel werkt door in de minimaal benodigde weerstandscapaciteit. Zo vereist een hoog risicoprofiel een grotere weerstandscapaciteit terwijl bij een laag risicoprofiel ook minder weerstandscapaciteit is vereist. Binnen de gemeente Goes wordt een gemiddeld risicoprofiel als uitgangspunt genomen. 3. Vaststellen financiële norm voor weerstandscapaciteit De raad geeft aan welke financiële ruimte in de totale weerstandscapaciteit van de gemeente Goes minimaal beschikbaar moet blijven. Als norm voor de minimaal beschikbare ruimte in de weerstandscapaciteit geldt binnen de gemeente Goes een percentage van 125% van het benodigde weerstandsvermogen, zoals dit op basis van risicomanagement is berekend. Daarnaast bepaalt de raad met zijn budgetrecht in welke volgorde er een beroep wordt gedaan op de beschikbare weerstandscapaciteit. Deze volgorde betreft: - onvoorzien incidenteel; - gerelateerde bestemmingsreserves; - algemene reserve; - onvoorzien structureel; - onbenutte belastingcapaciteit. 4. Vaststellen informatie- en rapportageplicht Tot slot stelt de raad de kaders vast voor de informatie- en rapportageplicht door het college. Rapportage over risicomanagement vindt plaats in de budgetcyclus bij begroting, jaarrekening en bestuursrapportages via de paragraaf weerstandsvermogen. Uitvoerende rol door het college De uitvoering van risicomanagement evenals de structurele inbedding hiervan in de gemeentelijke organisatie is de verantwoordelijkheid van het college. Het college heeft de verantwoordelijkheid om de raad te informeren over de prestaties van risicomanagement. Op basis van deze informatie moet de raad in staat zijn om zijn tweede taak te vervullen: de raad moet controleren of het college bij de uitvoering van het beleid binnen de gestelde kaders is gebleven. Controlerende rol van de raad De raad vervult zijn controlerende rol bij de behandeling van de producten uit de budgetcyclus via de paragraaf weerstandsvermogen. Daarnaast kan de raad voor risicomanagement aansluiten bij reeds bestaande controle-instrumenten die tot zijn beschikking staan (zoals bijvoorbeeld een rekenkameronderzoek of een advies van de accountant).

108 De belangrijkste risico’s die de gemeente loopt worden hieronder met een korte toelichting vermeld.

Risico

Programma

Omschrijving

Te laat komen bij ongeval/ brand (brandweer)

Openbare Orde en Veiligheid

Via het activiteitenbudget Het risico van te laat komen bij een oingeval of brand Brandweer kent twee aspecten. Niet alleen is er sprake van imagoverlies maar ook de financiële gevolgen kunnen enorm zijn. Ondanks de investeringen die gepleegd zijn voldoet de Brandweer Goes nog net niet aan de norm om in minimaal 80% van de gevallen op tijd te zijn. Wat ook een rol speelt is de beschikbaarheid van vrijwilligers waardoor uitruk te laat of niet mogelijk is. Daarnaast speelt mee dat Goes als centrumgemeente een bovengemiddeld aantal personen heeft die verminderd zelfredzaam zijn. Vanaf 2013 is de Veiligheidsregio Zeeland operationeel. Vanaf 1 januari 2013 gaan we dit risico heroverwegen.

Werk, Inkomen en Decentralisatie opgaven op het brede Zorg terrein van jeugdzorg, werk en zorg aan langdurige zieken en ouderen.

Onderdeel van weerstandsvermogen

Via de activiteiten- budgetten Het kabinet kiest voor decentralisatie van taken naar gemeenten. Onderdeel van de decentralisatie opgaven Activering & Inkomen en Zorg is het doorvoeren van bezuinigingen door de Rijksoverheid. De decentralisaties stellen forse eisen aan de uitvoeringskracht van gemeenten. Het gaat om bestuurlijke, ambtelijke en financiële slagkracht en capaciteit om deze taken goed uit te voeren. De effecten van deze decentralisatie opgaven en de mogelijke doorwerking ervan in andere budgetten is een aanzienlijk risico.

Expertise bij nieuwbouwprojecten (EZ/SAM)

Bouwen aan Ruimte

Via de activiteiten-budgetten Ervaring uit het verleden leert dat gemeentelijke nieuwbouw-projecten veel expertise vragen. Het risico Economische Zaken en Samenleving van fouten bij de voorbereiding en de uitvoering is daardoor aanwezig. Dit kan leiden tot financiële tegenvallers bij de bouw of exploitatie. Ter voorkoming hiervan wordt er bij grote nieuw-bouwprojecten een second opinion gevraagd van de investeringskosten en de exploitatielasten en is er aandacht voor de benodigde expertise in de eigen organisatie.

Project de Goese Schans

Bouwen aan Ruimte

Door de economische crisis is het risicoprofiel van dit project aanmerkelijk toegenomen en dient ermee rekening te worden gehouden dat de verkoop van woningen minder snel verloopt dan aanvankelijk was ingeschat en dat de verkoopprijzen sterk onder druk staan. Naar verwachting is het risico voldoende afgedekt door het vormen van een voorziening op de waardering van de post deelnemingen.

Apart onderdeel in het risicomanagement voor het project Goese Schans. De bouwgrondrisico's van dit project lopen mee in de bouwgrondreserve.

Project Spoorzone

Bouwen aan Ruimte

Voor het project zijn in 2006, 2010 en 2012 voorbereidingskredieten beschikbaar gesteld. Het jaar 2012 wordt gekenmerkt door de anti-climax van het besluit om definitief af te zien van het realiseren van een spoorbak. In plaats van de spoorbak is er een maatregelenpakket ontwikkeld die in samenspraak met de financiers van het project moet worden vastgesteld. De planontwikkeling en voorbereiding van een aantal onderdelen van het maatregelenpakket, waaronder de onderdoorgang (viaduct) van Hertumweg, wordt met het voorbereidingskrediet opgestart. De grootste risico’s bij dit project ontstaan als daadwerkelijk wordt begonnen met de uitvoering. Tot die tijd kent het project nog een financieel risico in de vorm van de voorbereidingskredieten.

Apart onderdeel in het risicomanagement voor de voorbereidingskosten van het project.

109

Inventarisatie weerstandscapaciteit Bij de inventarisatie van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt in de weerstandscapaciteit in de exploitatie- en in de vermogenssfeer. Vermogenssfeer De weerstandscapaciteit in de vermogenssfeer wordt gevormd door: - de beschikbare algemene reserve; - het beschikbaar deel van de bestemmingsreserves - eventuele stille reserves. Het vrij beschikbare deel van de algemene reserve bestaat uit het saldo van de algemene reserve waarbij de claims in mindering op het saldo zijn gebracht. Ditzelfde geldt voor het vrij beschikbare gedeelte van de bestemmingsreserves. Hoewel de raad aan de bestemmingsreserve een bepaalde bestemming heeft mee gegeven, kan de raad deze nog wel wijzigen. Vandaar dat het vrij beschikbare gedeelte wordt meegenomen in de inventarisatie van de weerstandscapaciteit. De stand van de bestemmingsreserves wordt beïnvloed door het instellen van de reserve Majeure Projecten. Eind 2009 is ingestemd met de vorming van deze reserve met op dit moment een stand van € 28,2 miljoen (stand 31-12-2012, inclusief claim uit algemene reserve). Er zijn diverse projecten in de voorbereidingsfase die voor de financiële dekking een beroep gaan doen op de Reserve Majeure Projecten. Dit betekent dat wanneer er besluitvorming is over de dekking, de reserve en daarmee ook het weerstandvermogen aanzienlijk zal afnemen. Er is sprake van stille reserves indien activa een hogere waarde vertegenwoordigen dan de boekwaarde op de balans. Zolang de desbetreffende eigendommen echter niet voor verkoop in aanmerking komen, kunnen de stille reserves niet te gelde worden gemaakt. In het overzicht van de weerstandscapaciteit zijn de stille reserves daarom als PM post opgenomen. Exploitatiesfeer De weerstandscapaciteit in de exploitatiesfeer wordt gevormd door: - de onbenutte belastingcapaciteit; - de begrotingsruimte; - de mogelijkheid om bezuinigingen door te voeren. Onbenutte belastingcapaciteit Als minimumbedrag voor een maatschappelijk aanvaardbare hoogte van de onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolrechten wordt de zogenaamde artikel 12-norm gehanteerd. Deze norm hanteert het rijk als voorwaarde voor (financiële) ondersteuning van noodlijdende gemeenten op basis van artikel 12 van de Financiële Verhoudingswet. Het bedrag dat de gemeente minder dan deze norm ontvangt aan belastingopbrengsten, wordt aangemerkt als onbenutte belastingcapaciteit. Het eventueel benutten van deze belastingcapaciteit betekent verhoging van de tarieven gemeentelijk heffingen.

110

Overzicht weerstandscapaciteit jaarrekening 2012 Berekening weerstandscapaciteit

Jaarlijkse exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit in 2012: OZB en afvalstoffenheffing Totale ruimte in belastingcapaciteit Resultaat 2012: Resultaat jaarrekening 2012 Resultaatbestemming 2012

(bedragen x 1.000)

510 510

-1.076 -1.091 -2.167

Weerstandscapaciteit exploitatie Vermogenssfeer (na verwerking claims) Beschikbare Algemene reserve Beschikbare Bestemmingsreserves Beschikbare Bestemmingsreserve majeure projecten Stille reserves

-1.657

5.125 3.963 28.178 p.m.

Weerstandscapaciteit vermogen

37.266

Totaal weerstandscapaciteit

35.609

Norm weerstandsvermogen Op basis van risicoinventarisatie geldt een norm van:

15.891

Vrije ruimte t.o.v. de norm

19.718

Norm weerstandscapaciteit Als norm voor de weerstandscapaciteit geldt een percentage van 125% van het benodigde weerstandsvermogen, zoals dit op basis van risicomanagement is berekend. Op basis van de geïdentificeerde risico’s bij de jaarrekening 2012 betekent dit een norm van minimaal € 15,9 miljoen (125% van ongeveer € 12,7 miljoen). Met een positief verschil van € 19,7 miljoen voldoet de gemeente Goes op dit moment ruimschoots aan deze norm. De begrote weerstandscapaciteit is daarmee voldoende om als dekking te kunnen fungeren voor de geïdentificeerde risico’s. De vrije norm wordt in belangrijke mate beïnvloed door de bestemmingsreserve Majeure Projecten. Dit betekent dat toekomstige claims op de bestemmingsreserve Majeure Projecten de vrije ruimte doen afnemen. Wanneer we de vrije ruimte van € 19,7 miljoen vergelijken met de bestemmingsreserve Majeure Projecten van € 28,2 miljoen, zien we dat bij het volledig inzetten van de bestemmingsreserve Majeure Projecten het weerstandsvermogen onder de norm uit gaat komen. In de komende jaren kunnen bezuinigingen nog een beroep gaan doen op de weerstandscapaciteit. Bijvoorbeeld de effecten van de verschillende decentralisatie kunnen de exploitatie en daarmee de weerstandscapaciteit nog beïnvloeden. Ook een nieuwe bezuinigingsronde die nog in het gemeentefonds verwerkt moet worden kan effect hebben op de weerstandscapaciteit.

111

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Inleiding Onze gemeente heeft veel openbare ruimte in beheer. In die openbare ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Voor al die activiteiten bestaat de openbare ruimte uit een aantal kapitaalgoederen die als volgt gerubriceerd kunnen worden:  Infrastructuur (wegen, water, riolering, kunstwerken)  Voorzieningen (openbaar groen, verlichting, begraafplaatsen, sportfaciliteiten)  Gebouwen. Al deze kapitaalgoederen worden onderhouden. Gezien de duurzaamheid van de kapitaalgoederen is dat een taak die continue budgettaire middelen vergt. Met de verplichte paragraaf onderhoud kapitaalgoederen heeft de raad de mogelijkheid om kaders te stellen voor onderhoud van wegen, riolering, groen etc. Het is van belang om de meerjarige kosten van kapitaalgoederen op een transparante wijze in beeld te brengen, zodat eventuele financiële risico’s zichtbaar worden. Daarbij kan op basis van onderhoudsplannen het onderhoudsniveau en de daarbij behorende kosten worden vastgesteld. De risico’s bestaan uit:  achterstallig onderhoud  een structureel te lage raming  het ontbreken van een kwaliteitsniveau

Voorzieningen Algemeen Bijna alle infrastructurele werken (wegen, water, riolering) en veel voorzieningen (openbaar groen, verlichting) worden gerealiseerd (en gedekt) door de bouwgrondexploitatie. Dat betekent dat die kapitaalgoederen ineens worden afgeschreven uit de opbrengst van de verkoop van bouwrijpe grond en (dus) niet op de balans voorkomen. Het huidige beleid is er op gericht dat ook het toekomstig onderhoud niet behoeft te worden geactiveerd. Dat betekent dat jaarlijks voor de verschillende kapitaalgoederen een reëel bedrag als onderhoudsnorm in de begroting wordt opgenomen. Deze normbedragen worden toegevoegd aan de volgende onderhoudsvoorzieningen:  Onderhoud gemeentelijke gebouwen  Onderhoud wegen  Onderhoud haven, kanaal en sluis  Onderhoud rioleringen  Onderhoud onderwijsgebouwen  Kleinschalige kunstwerken  Groenprojecten De werkelijke onderhoudsuitgaven zijn ten laste van die voorzieningen gebracht. Door deze systematiek komen in de gemeentebegroting geen pieken en dalen voor, maar worden de schokken in de onderhoudsuitgaven opgevangen binnen de voorziening. Voor elk onderdeel moet de gemeente beschikken over een beheersprogramma waarin de gewenste kwaliteit tot uitdrukking is gebracht en waarin al het cyclische onderhoud wordt gepland en financieel vertaald. Door de gegevens zowel voor- als nacalculatorisch bij te houden, ontstaat continue een actueel beeld van de gang van zaken en kunnen de effecten in de prognoses van de onderhoudsvoorzieningen (en zo nodig in de jaarlijkse genormeerde storting) worden vertaald. De voorzieningen hebben ieder jaar een tenminste neutrale stand. Er wordt geen rente aan de voorzieningen toegevoegd. In artikel 44 van het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) is geregeld in welke gevallen een voorziening wordt gevormd. Daaruit vloeit voort dat het vormen van een voorziening, dan wel een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, als een last in het betreffende begrotingsjaar moet worden beschouwd. De aanwending van een (gedeelte van een) voorziening wordt rechtstreeks ten laste van de voorziening geboekt. De financiële verordening en de beleidsnota "reserves en voorzieningen” verschaffen inzicht in de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties.

112

Collegeprogramma In het collegeprogramma 2010 – 2014 is een bezuiniging op onderhoud / beheer opgenomen. Dat betekent dat de voeding van de voorziening onderhoud gebouwen, wegen, rioleringen vanaf 2011 is verlaagd. Daarnaast wordt vanaf 2011 geen extra budget voor areaal uitbreiding meer toegekend. Dus geen accres voor het onderhoud van de uitbreiding van het areaal. Dat betekent dat bij het plannen van werkzaamheden het beschikbare budget richtinggevend is. De werkzaamheden zijn nog efficiënter gecombineerd en deels ook werkzaamheden minder of niet meer gedaan worden. De verschraling van het onderhoudsniveau van de openbare ruimte en de gebouwen zal een vertaalslag naar de beheersplannen moeten krijgen. De desbetreffende beheersplannen zijn vanaf het begrotingsjaar 2011 afgestemd op het beschikbare budget. Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen De voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen is in 1994 ingesteld. De voorziening is gevormd uit het onderhoudsfonds stadskantoor en een restantkrediet. Ten laste van deze voorziening worden uitgaven gedaan voor het onderhoud van gemeentelijke panden. De voorziening wordt jaarlijks gevoed op basis van een genormeerde storting. De jaarlijkse voeding is gebaseerd op het beheersplan. De uitgaven worden rechtstreeks ten laste van de voorziening gedaan. De systematiek waarop het onderhoudsfonds is gebaseerd, is als volgt:  de onderhoudbehoefte is geïnventariseerd aan de hand van inspecties. Uitgangspunt is dat de inspecties om de 4 jaar herhaald worden. Een kortere periode heeft geen zin, omdat het verloop van het technisch verval in de meeste gevallen zodanig is dat het onderhoudsbeeld niet al te veel verandert;  per gebouw zijn de onderhoudshandelingen genoemd, voorzien van ramingen en prioriteitstelling, variërend van 1 (meest urgent) tot 9 (minst urgent);  op basis van de prioriteitstelling is bepaald welke onderhoudshandelingen in de eerstkomende drie jaar uitgevoerd worden en welke doorgeschoven worden. Het doorschuiven vindt plaats naar de volgende inspectieronde. Daarbij wordt de urgentiescore van de onderhoudshandelingen opnieuw bepaald;  na elke inspectieronde zal de hoogte van de storting opnieuw worden bepaald. Voor de gemeentelijke gebouwen is een beheersprogramma beschikbaar. Voor de voorziening onderhoud gebouwen heeft in 2007 een herinspectie van een gedeelte van de gemeentelijke gebouwen plaatsgevonden. In 2008 heeft ook de herinspectie van de gemeentelijke monumenten plaatsgevonden. De uitkomst van de herinspectie is de basis voor de raming van de dotatie in de voorziening in de begroting. De inspectie wordt periodiek herhaald, waarna een herberekening van de dotatie aan de voorziening plaatsvindt. In 2009 heeft een onderzoek door een extern bureau plaatsgevonden naar het beheer van de gemeentelijke gebouwen. Dat heeft geresulteerd in een plan van aanpak. In 2008 is een start gemaakt om het onderhoud overeenkomstig dit beheerplan uit te voeren. Op basis van het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) wordt jaarlijks het jaarplan vastgesteld waarin alle onderhoudswerken worden opgenomen. Deze wordt getoetst aan de dotatie en daarna definitief gemaakt. In 2013 worden voor alle gemeentelijke gebouwen geactualiseerde MJOP’s opgesteld en op basis hiervan een herberekening van de dotaties voor de begroting 2014 gemaakt. Voorziening onderhoud wegen De voorziening wegen is in 1995 ingesteld. Deze voorziening is ontstaan vanuit het onderhoudsfonds rijkswegen. Dit fonds was gevormd uit de afkoopsommen van overgenomen rijkswegen. De voorziening dient om pieken in onderhoudsuitgaven van de wegen op te kunnen vangen. Ten laste van deze voorziening worden uitgaven gedaan voor het onderhoud aan de bestaande wegen. De voorziening wordt jaarlijks gevoed op basis van een genormeerde storting, die gebaseerd is op het rekenmodel van het gemeentelijk wegenplan. De uitgaven worden rechtstreeks ten laste van de voorziening gedaan. Voor de voorziening wegen is op basis van het beheerssysteem XEIZ een basisplanning t/m 2015 gemaakt voor het groot onderhoud van de wegen. De basisplanning is dit jaar gedetailleerd naar een concrete onderhoudsplanning voor het lopende jaar en de twee daaropvolgende jaren. Het beschikbare budget is bezien in samenhang met factoren als het veiligheidsplan, rioleringswerken, woningrenovaties en dergelijke. Het onderhoudsplan is vastgesteld en in uitvoering gebracht. Het totaal te beheren areaal wegen betreft in 2012 in totaal 2.253.154 m2. Voorziening onderhoud haven, kanaal en sluis Deze voorziening is na de bouw van de nieuwe sluis gevormd om pieken in de onderhoudsuitgaven op te kunnen vangen. Doordat de sluis als onderdeel van de waterkering tevens een veiligheidsvoorziening vormt, was dit een tweede beweegreden om een voorziening te vormen (met

113 een voorziening zijn direct onderhoudsgelden beschikbaar bij eventuele calamiteiten). Ten laste van deze voorziening worden uitgaven gedaan voor het onderhoud van de haven, kanaal en sluis. De voorziening wordt jaarlijks gevoed op basis van een genormeerde storting. De jaarlijkse voeding is gebaseerd op het geïnventariseerde onderhoud. De uitgaven worden rechtstreeks ten laste van de voorziening gedaan. Op basis van het rapport Handleiding bedrijfsvoering schutsluis met gemaal is voor de voorziening haven kanaal en sluis een meerjaren onderhoudsplanning tot en met 2030 opgesteld. In 2012 is het geactualiseerde meerjaren onderhoudsschema vastgesteld en is besloten de jaarlijkse storting met € 79.000,-- te verhogen om het saldo van de voorziening op niveau te houden. Voorziening onderhoud rioleringen Deze voorziening, ontstaan uit de reserve riolering uit 1974, is gevormd om het grillige verloop in de investeringen voor verbeteringswerken, groot onderhoud en vervanging van de rioleringen te financieren. Het reguliere klein onderhoud wordt in de exploitatie verantwoord. Het gemeentelijke rioleringsplan (vGRP) vormt het beleidskader voor de voorziening. In 2012 is een nieuw verbreed gemeentelijk rioleringsplan opgesteld en in de raadsvergadering van 25 oktober 2012 vastgesteld. Per twee jaar vindt er een inspectie plaats, op basis waarvan het onderhouden vervangingsplan wordt bijgesteld. In de voorziening onderhoud rioleringen is rekening gehouden met de uitvoering van het gemeentelijk rioleringsplan. Op basis van het nieuwe vGRP is de normstorting in de voorziening riolering gelijktijdig met de vaststelling van het plan aangepast en daarmee van voldoende omvang om het meerjarig plan uit te voeren. Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen lokaal bestuur Voor de gemeentelijke gebouwen is een beheersprogramma beschikbaar. Uit deze voorziening worden de uitgaven bekostigd voor het onderhoud aan onderwijsgebouwen welke voor rekening komen van de gemeente. Hiervoor wordt een actuele meerjarenonderhoudplanning opgesteld. Het betreft de onderwijsgebouwen voor het primair en speciaal onderwijs en de gymzalen. Met ingang van 1 januari 2015 worden schoolbesturen zelf verantwoordelijk voor al het onderhoud aan hun schoolgebouwen. Een wetsvoorstel tot wijziging van de Wet op het primair onderwijs ligt nu ter advisering bij de Raad van State. De tekst van het wetsvoorstel is nog niet openbaar zodat nog niet kan worden ingeschat wat dit betekent voor de voorziening onderhoud onderwijsgebouwen lokaal bestuur. Voorziening kleinschalige kunstwerken De voorziening Kleinschalige kunstwerken is ingesteld in 2005. Het beleidskader is de door de raad in 2005 vastgestelde nota Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBORG). Uit de voorziening worden uitgaven gedaan voor vervanging en groot onderhoud aan voeten fietsbruggen, keermuren, verkeersbruggen, tunnels, etc. In 2008 is voor deze voorziening een meerjarig onderhoudsplan opgesteld. Het jaarplan is vastgesteld en in uitvoering gebracht. Voorziening groenprojecten De voorziening Groenprojecten is ingesteld in 2005. Het beleidskader is de door de raad in 2005 vastgestelde nota Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBORG) op basis van het groenstructuurplan 2005 en het groenbeheerplan 2005. Beide plannen worden in 2013 herzien. Deze voorziening is bestemd om meer planmatig groot onderhoud te kunnen uitvoeren aan vooral grotere reconstructies van groen. Jaarlijks wordt er een lijst gemaakt met de groenprojecten die moeten worden uitgevoerd. In 2008 is voor deze voorziening een meerjarig onderhoudsplan opgesteld. Het jaarplan is vastgesteld en in uitvoering gebracht

Overige onderhoudsuitgaven De extra uitgaven voor openbare verlichting, onderhoud groenvoorzieningen, onderhoud rioleringen, onderhoud begraafplaatsen en bruggen worden rechtstreeks op de exploitatie verantwoord. Het betreft het volgende onderhoud: Openbare verlichting In het beleidsplan openbare verlichting zijn de eisen en uitgangspunten ten aanzien van de openbare verlichting zijn vastgelegd, alsmede de planning van de vervanging van lichtmasten. De uitgaven worden rechtstreeks in de exploitatie verantwoord.

114

Kengetallen lichtmasten

8.960

verlichting- en vervangingsplannen

4

Financieel Voor 2012 is er een budget beschikbaar gesteld van € 690.694. De werkelijke kosten bedragen € 667.025. Daarnaast is een krediet beschikbaar gesteld van € 129.000 voor de aanpassing en vervanging van de openbare verlichting. Dit krediet is inmiddels volledig besteed. Vanwege de in VZGverband gehouden aanbesteding van het onderhoud en het administratief beheer aan de openbare verlichting (OV) hebben de vervangingsplannen voor 2012 vertraging opgelopen, naar verwachting wordt de opgelopen vertraging in 2013 en 2014 ingelopen. Openbaar groen Uitvoering, beheer en onderhoud van openbaar groen gebeurt op basis van het vastgesteld beleid, het groenstructuurplan 2003 en het groenbeheerplan 2005. Betreft het beheer en onderhoud van de openbare groenvoorzieningen in de wijken, kernen en industriegebieden inclusief meubilair, wandelpaden etcetera. De bescherming, versterking, beheer, onderhoud en omvorming van het groen binnen het stedelijk gebied ten behoeve van de ontwikkeling van mens, plant en dier. Beleidsontwikkeling met betrekking tot openbare groenvoorzieningen inclusief meubilair etcetera. Kengetallen Kleinschalig groen - Beheer en onderhoud van wijken, parken, recreatiegebieden en kernen (hectare)

Grootschalig groen

241

36

18.480

1.305

26

14,6

1

17

143

760

- Graskanten (m1)

16.715

2.300

- Watergangen (ha)

139.000

5

83

1.000

11.235

47

20

29

466

5

- Bomen (stuks) - Houtachtige gewassen (ha) - Gras/lang gras (ha) - Haag (m1)

- Hekwerken (m1) - Banken (stuks) - Afvalbakken (stuks) - Hondenbakken

Financieel Voor 2012 was op de exploitatie voor kleinschalig en grootschalig onderhoud een budget beschikbaar van € 2.882.285. De werkelijke kosten in 2012 bedragen € 2.723.291.

Onderhoud rioleringen De gemeentelijke taak met betrekking tot riolering is vastgelegd in de Wet Milieubeheer. Het integraal omgevingsplan van de provincie, de kaderrichtlijn water en het nationaal bestuursakkoord water vormen de basis van het gemeentelijk rioleringsbeleid. Betreft het beheer en onderhoud van rioleringen en rioolgemalen voor de afvoer van afvalwater en regenwater binnen en buiten de bebouwde kom. De inzameling en het transport van afvalwater en regenwater waarbij overlast voor de gemeenschap en de vuiluitworp naar bodem, grondwater en oppervlaktewater dient te worden vermeden.

115

Kengetallen De gemeente Goes heeft de riolering in onderhoud, die is samengesteld uit de volgende onderdelen: - Lengte hoofdriolering (km)

304

- Lengte drukriolering (km)

65

- Inspectieputten - (Hoofd)rioolgemalen - Pompputten

7.252 29 283

- Kolken

16.500

- Huisaansluitingen

18.000

- Randvoorzieningen

13

- W.A.D.I. (m2)

6.300

- Lijngoten

5.260

Financieel Voor 2012 was op de exploitatie voor onderhoud rioleringen in totaal een budget beschikbaar van € 1.802.004. In werkelijkheid is er € 1.878.285 besteed. Begraafplaatsen Betreft het uitvoeren van begrafenissen, van ruimingen, van herbegravingen en het uitboeren van het onderhoud op de begraafplaatsen. Invulling hiervan vindt plaats binnen de bepalingen van de Wet op de Lijkbezorging of krachtens deze wet vastgestelde richtlijnen. Deze activiteiten vinden plaats op de volgende begraafplaatsen: RK begraafplaats Goes algemene begraafplaats Goes algemene beggraafplaats ’s-Heer Arendskerke algemene begraafplaats ’s-Heer Hendrikskinderen algemene begraafplaats Kattendijke algemene begraafplaats Kloetinge algemene begraafplaats Oud sabbinge algemene begraafplaats Wilhelminadorp algemene befgraafplaats Wolphaartsdijk Kengetallen Begraven in algemene graven Begraven in eigen graven

37 111

Bijzetting urnen

10

Herbegravingen

12

Aantal begraafplaatsen

9

Financieel Voor 2012 was er een budget beschikbaar van € 109.071, exclusief personeelskosten. Daarnaast is in 2012 een krediet beschikbaar gesteld van € 35.855 voor de ruiming van 322 algemene graven begraafplaats Kloetinge en een bedrag van € 48.950 voor de ruiming van 233 algemene graven begraafplaats Goes. Bruggen Betreft het beheren, onderhouden en bedienen van de beweegbare bruggen ten behoeve van de scheepvaart. Veilige en functionele bediening garanderen voor zowel scheepvaart- als wegverkeer op de door het college vastgestelde bedieningstijden. De zomerbediening is uitbesteed aan de Stichting Stadshaven en in de weekenden door personeel in vaste dienst. De winterbediening vindt plaats door het sluispersoneel. De Wilhelminabrug wordt continue bediend vanaf het sluiscomplex. De

116 Ringbrug/St. Maartensbrug heeft een gecombineerde bediening. In 2012 zijn de bedieningstijden uitgebreid in weekenden tijdens het voor- en naseizoen. Kengetallen Beweegbare bruggen

3

Brugbedieningen Wilhelminadorp

4.800

Brugbedieningen Ringbrug/St. Maartensbrug

1.994

Inspecties

6

Financieel De uitgaven worden rechtstreeks op de exploitatie verantwoord. Daaruit wordt bekostigd: opheffen storingen, structureel klein onderhoud, 2x per jaar inspecties uitvoeren in verband met operationele functie en veiligheid. Hiervoor was in 2012 een budget beschikbaar van € 17.968. Uitgegeven is hiervan € 10.524. De uitvoering van grote onderhoudswerken aan bruggen gebeurt op basis van de meerjaren onderhoudsplanning. Overzicht onderhoudsbudgetten Hieronder vindt u een overzicht van de kosten voor regulier onderhoud, gespecificeerd naar de in deze paragraaf vermelde kapitaalgoederen. Kapitaalgoederen Gemeentelijke gebouwen (voorziening) Wegen (voorziening) Haven, kanaal en sluis (voorziening) Rioleringen (voorziening) Onderwijsgebouwen (voorziening) Civieltechnische kunstwerken (voorziening) Groenprojecten (voorziening) Openbare verlichting Openbaar groen Onderhoud rioleringen Begraafplaatsen Bruggen

Besteed 2012 € 1.414.970 € 1.450.082 € 71.875 € 1.018.890 € 395.659 € 246.769 € 70.491 € 667.025 € 2.723.291 € 1.878.285 € 509.211 € 8.271

Bezuinigingen collegeprogramma Categorie

Omschrijving bezuiniging

2

Verlagen voeding voorziening riolering

2

Post preventief en repressief onderhoud Geen extra budget voor areaaluitbreiding Verlagen voeding voorziening groen/wegen Verlaging voeding voorziening onderhoud gebouwen

2 2 2

Sector / afdeling G

Effect op realisatie programma Ja / Nee incl. toelichting Een nieuw gemeentelijk rioleringsplan is vastgesteld met nieuwe bijbehorende financiële paragraaf.

G

Ja, idem

G

Ja, idem

G

Ja, idem

G

Ja, idem

117

Paragraaf bedrijfsvoering Algemeen Het denken over de bedrijfsvoering is in het afgelopen jaar sterk beïnvloed door inmiddels bekende ontwikkelingen, zoals de rijksbezuinigingen, de gevolgen van de economische en financiële crisis en de samenwerking in de regio. Veel energie is en wordt gestopt in het voorbereiden van de samenwerking op het gebied van Werk, Inkomen en Zorg, ICT en Informatievoorziening en Personeel, Organisatie en Salarisadministratie. Door direct betrokken medewerkers maar ook door medewerkers van ondersteunende afdelingen worden bijdragen geleverd in de totstandkoming van de gemeenschappelijke regeling en de daarbij op te richten afdelingen. Dit heeft bij een aantal afdelingen beslag gelegd op capaciteit, die nu niet voor iets anders kon worden ingezet. Het ziet er naar uit dat al deze inspanningen op afzienbare termijn hun vruchten gaan afwerpen. De totstandkoming van de samenwerking in de gemeenschappelijke regeling heeft grote effecten op de achterblijvende organisatie. Dit wordt nog versterkt door de taakstelling van € 1.500.000 op de organisatie. In fte’s uitgedrukt gaat de organisatie van circa 370 fte’s naar circa 250 fte’s . Het zal grote inspanningen vereisen om met deze bezetting de bestaande taken tot uitvoering te brengen en vast staat dat de ontwikkelcapaciteit naar rato zal afnemen. Bovengenoemde omstandigheden hebben invloed op de externe en interne mobiliteit. De externe mobiliteit is uiterst gering. Van uitstroom, anders dan door pensioen, is niet of nauwelijks sprake. De beperkte nieuwe instroom is vrijwel geheel afkomstig uit de regio. De gemeente is inmiddels nagenoeg afhankelijk van de regionale arbeidsmarkt. Aanbod uit verder gelegen regio’s is vanwege economische factoren beperkt tot potentiële kandidaten, die zich om andere redenen in Zeeland willen vestigen. De interne mobiliteit daarentegen wordt sterk beïnvloed door de wens te besparen op de organisatie. Nu en in de nabije toekomst zullen vacatures in belangrijke mate door interne kandidaten worden ingevuld, die zo nodig daartoe zullen worden opgeleid. Voor de bedrijfsvoering relevante ontwikkelingen  In 2012 is een integrale aanpak voor procesmanagement voorbereid. De ervaringen, opgedaan in een drietal pilots zijn verwerkt in een structurele aanpak, waarbij werkprocessen worden geanalyseerd en structureel op niveau worden gehouden. De implementatie van deze aanpak is, ook om financiële redenen, gekoppeld aan de uitvoering van Goes op maat I en II.  Het Klant Contact Centrum is uitgebreid met twee nieuwe kennisdomeinen, vallend onder de afdelingen AenI en ORU. Na ampele overweging is besloten het kennisdomein, vallend onder de afdeling Samenleving niet over te dragen, wegens het te beperkte rendement.  Het Projectmatig Werken, zoals eerder geïntroduceerd en geïmplementeerd wordt breed in de organisatie toegepast. De inspanningen hebben zich verder beperkt tot onderhoud van het systeem en het up to date houden van de kennis bij medewerkers, die er mee (gaan) werken.  Het kwaliteitshandvest. In het kader van de optimalisering van onze vraaggerichte dienstverlening zijn in 2012 weer twee afdelingen toegevoegd aan de werkzaamheden van het Klant Contact Centrum. Hierdoor zijn we in staat op die onderdelen een snellere dienstverlening te realiseren. Het ziet er thans naar uit dat we voor 1 januari 2015 de in het kwaliteitshandvest vastgestelde einddoelen met bijbehorende serviceniveau’s halen. Een start is gemaakt om binnen de Bevelanden KCC activiteiten op elkaar af te stemmen, waardoor op termijn samenvoeging en/of uitwisseling binnen de KCC’s mogelijk wordt.  Volgens plan is verder geïnvesteerd in een goede communicatie met onze inwoners. Qua middelen is geïnvesteerd in vernieuwing van de huisstijl. De electronische dienstverlening via de website heeft vertraging opgelopen vanwege het nog niet uitleveren van de benodigde software. Inmiddels is deze beschikbaar en kan de implementatie voortvarend ter hand worden genomen.  De uitvoering van het programma Antwoord is volgens plan voortgezet. Ook hier zijn enkele onderdelen vertraagd door het niet beschikbaar zijn van de benodigde software. Verder leidt de wens om bij bepaalde projecten in de regio gezamenlijk op te trekken tot enige vertraging. Dit doet zich bijvoorbeeld voor bij het project zaakgericht werken, dat van grote betekenis is voor de bedrijfsvoering. De verwachting is dat het zal lukken om in 2013 in gezamenlijkheid een start te maken met de uitvoering.

118 Het blijft onze intentie om de bedrijfsvoering ten behoeve van onze klanten verder te ontwikkelen. Niet te ontkennen valt dat niet of moeilijk te beïnvloeden factoren soms leiden tot een lager dan gewenst tempo. Ook kunnen de beperkte financiële middelen en de door eerder genoemde factoren afnemende spankracht van de organisatie leiden tot bijstelling van onze ambities. Dat kan betekenen dat een gewenst niveau van dienstverlening later wordt bereikt maar ook dat vooralsnog met een lager niveau dan eerder gewild genoegen moet worden genomen.

119

Paragraaf verbonden partijen Algemeen De gemeente Goes heeft bestuurlijke en financiële belangen in een aantal verbonden partijen, die het beleid uitvoeren voor de gemeente. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. bestuurlijke belang: een vertegenwoordiging in het bestuur of het hebben van stemrecht. financieel belang: de gemeente heeft middelen ter beschikking heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van een faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij kunnen worden verhaald op de gemeente. Een verbonden partij kan onder andere zijn een deelneming in een vennootschap, een gemeenschappelijke regeling, een stichting, een vereniging of een PPS (Publiek Private Samenwerking). Goese visie op verbonden partijen Een verbonden partij kun je zien als één van de drie mogelijkheden waarmee de gemeente haar taken uitvoert (of laat uitvoeren) om haar doelstellingen te realiseren: door een eigen dienst, door een commerciële partij of door een verbonden partij. Belang voor de raad Verbonden partijen zijn om de volgende drie redenen van belang voor de raad: 1. Via de verbonden partij moeten doelstellingen van de gemeente worden gerealiseerd Bijvoorbeeld de gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) speelt een belangrijke rol bij de uitvoering van het gezondheidsbeleid zoals weergegeven in het programma Welzijn van de gemeente Goes. Net zoals ook de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland een belangrijke rol speelt in de uitvoering van het beleid zoals vastgesteld in het programma Openbare orde en veiligheid. 2. De gemeente loopt financiële risico’s Mogelijke financiële tekorten in de exploitatie van een gemeenschappelijke regeling zullen door de gemeenten die hieraan deelnemen, moeten worden opgevangen. Zo is bijvoorbeeld de continuïteit van de orderportefeuille van De Betho sterk afhankelijk van enkele grote opdrachtgevers en daarmee risicovol. Voor vennootschappen, zoals Delta N.V. en de BNG is het risico beperkt tot de kapitaalinbreng. 3. Er bestaan mogelijk bestuurlijk-organisatorische risico’s De gemeente is zowel bestuurder/eigenaar van de verbonden partij, als haar klant/opdrachtgever. Zowel de belangen van de verbonden partij zelf moeten worden behartigd (bestuurder), als de belangen van de gemeente (klant). Als deze belangen niet parallel lopen, kan dat problemen opleveren. Daarnaast is er een risico van de afstand. De gemeente heeft minder informatie en minder mogelijkheden om bij te sturen dan dat ze dat kan bij de eigen gemeentelijke diensten op het moment dat er problemen of risico's evident worden. Het is van belang om bovenstaande informatie inhoudelijk inzichtelijk te hebben, zodat de raad in staat is om bestuurlijk verantwoord te kunnen handelen. Beleidskader De volgende criteria gelden in de gemeente Goes als beleidskader voor de gemeentelijke deelnemingen in afzonderlijke rechtspersonen: - het deelnemen in een verbonden partij gebeurt alleen met het oog op het verrichten van een publieke taak; - participatie in een privaatrechtelijke rechtsvorm (NV, BV, VOF of CV) vindt uitsluitend plaats als onderzocht en gemotiveerd is waarom uitvoering van beleidsvoornemens niet in een publieke rechtsvorm kunnen plaatsvinden; - de gemeenteraad bepaalt van geval tot geval tot welk bedrag het financiële belang in een privaatrechtelijke rechtsvorm strekt;

120

-

jaarlijks wordt in de paragraaf “verbonden partijen” behorende bij de jaarstukken en de begroting aangegeven welke ontwikkelingen bij de verbonden partijen hebben plaatsgevonden of naar verwachting zullen gaan plaatsvinden; vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt dividend uit deelnemingen verantwoord in het jaar van ontvangst.

Beleidsvoornemens op verbonden partijen In het collegeprogramma 2010-2014 Samen kiezen voor Goes is een bezuiniging opgenomen op subsidies en gemeenschappelijke regelingen. Naast de bezuiniging zoals die binnen het VZG is afgesproken van 2% voor de gemeenschappelijke regelingen, wordt dit ook toegepast op andere subsidies. Ook is in het collegeprogramma opgenomen dat naast de eerder afgesproken 2% nog een aanvullende bezuiniging van 2% als taakstelling wordt opgenomen. In de subsidiebedragen en bijdragen gemeenschappelijke regelingen is de bezuiniging van 2% per bijdrage doorgevoerd. De taakstelling van aanvullend 2% is als totaal in een stelpost opgenomen. Lijst met verbonden partijen Voor een overzicht van de verbonden partijen zijn twee tabellen opgesteld. In de eerste tabel wordt het belang en de financiële positie per partij weergegeven. Tijdens het opstellen van jaarrekening 2012 waren de jaarverslagcijfers voor 2012 nog niet beschikbaar. In de tabel is uitgegaan van de cijfers over 2011. In de tweede tabel wordt per verbonden partij inzicht gegeven in de kerntaken, risico’s en bijdrage aan de doelstelling/programma.

121

Verbonden partijen Tabel financiële positie (bedragen x € 1.000) Verbonden partijen

Rechtsvorm

Belang

Resultaat 2011

Eigen vermogen eind 2011

Vreemd vermogen eind 2011

Bank Nederlandse Gemeenten Dataland

NV

0,17%

256.000

1.897.000

134.563.000

Delta NV

BV

0,28%

35

-93

839

NV

4,17%

82.690

1.179.820

2.032.923

Economische Impuls Zeeland

BV

1,64%

-3

367

587

Goes Goed BV

BV

100,00%

42

3.816

3.704

Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans BV

BV

25,00%

0

341

0

Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans CV

CV

24,00%

0

9.018

19.862

(bedragen x € 1.000) Gemeenschappelijke regelingen

Rechtsvorm

De Betho

GR

Resultaat 2011

Eigen vermogen eind 2011

Vreemd vermogen eind 2011

9.930

14.438

2.311

College Zorg en Welzijn Bureau

GR

7

87

2.553

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Gemeenschappelijke regeling Reinigingstaak Borsele-Goes Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Regionaal Bureau Leerplicht

GR

181

4.339

1.947

GR

n.v.t.*

n.v.t.

n.v.t.

GR

5

132

4.992

GR

0

53

0

Samenwerkingsverband belastingen (SaBeWa)

GR

504

585

65

Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio Veiligheidsregio Zeeland

GR

26

708

7.938

GR

677

2.799

9.209

Vereniging Zeeuwse Gemeente

GR

-18

15

157

Vereniging Zeeuwwind

GR

608

3.878

3.582

Woonwagenschap Midden- en Noord-Zeeland

GR

79

27

432

Zeeuwse Muziekschool

GR

-58

260

1.285

* Vanuit de exploitatie van de gemeenschappelijke regeling Reinigingstaak Borsele-Goes wordt geen afrekening naar een balans gedaan.

122

Verbonden partijen Tabel kerntaken, risico’s en bijdrage doelstelling/programma Verbonden partijen

Bank Nederlandse Gemeenten NV

Dataland

Verstrekte garanties en Risico's bij geld-leningen, aandelen- faillissement kapitaal, dividend of subsidie Aandelenkapitaal van Wegvallen dividendDe bank van en voor €241.000 (aantal opbrengsten overheden en instellingen aandelen 96.369), voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dividenduitkering 2011 was €212.000. financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag Dividenduitkering 2012 is nog niet bekend. mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Zeggenschap en monitoring van risico's

Programma

Zeggenschap via stemrecht op de aandelen die in bezit zijn. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

Algemeen dekkingsmiddel

Het landelijk vastgoedloket van de Nederlandse gemeenten Het leveren van gas, water, electriciteit, afvalverwerking, internet.

N.v.t.

Economische zaken

Kerntaak

Belang van €1.800 via certificaten.

Gering gezien het beperkt financieel belang Wegvallen dividendopbrengsten

Aandelenkapitaal van €289.000 (aantal aandelen 637), dividenduitkering 2011 was €2.084.000. Dividenduitkering 2012 is nog niet bekend. Economische Aandelenkapitaal van Gering gelet op structuurversterking, promotie €2.461 (aantal 2.461) beperkte omvang en acquisitie en stimulering aandelenpakket kenniseconomie gemeenet Goes

Economische zaken

Goes Goed BV

Eigenaar accommodatie Sportpunt Zeeland, bestaande uit zwembaden, sporthallen, squashbanen en ruimtes voor de Centraal Instituut Opleiding Sportleiders

Welzijn

Goese Schans

Exploiteren van de herstructurering van een verouderd bedrijventerrein tot hoogwaardig woonniveau in samenwerking met partijen ten behoeve van risicospreiding

Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans Beheer

Het via de CV exploiteren van de herstructurering van een verouderd bedrijventerrein tot hoogwaardig woonniveau in samenwerking met partijen ten behoeve van risicospreiding

Delta NV

Economische Impuls Zeeland BV

Zeggenschap via stemrecht op de aandelen die in bezit zijn. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap via stemrecht op de aandelen die in bezit zijn. Beoordeling van begroting en jaarrekening. De exploitatie en Gemeente is 100% Aandelenkapitaal van: aandeel-houder. beheer van de €3.247.000. In 1994 is een achtergestelde lening accommodatie komen Beoordeling van weer voor rekening verstrekt met een begroting en van de gemeente boekwaarde per 31-12jaarrekening. 2012 €1.497.000. Daarnaast is er een garantstelling voor drie leningen met een boekwaarde van €16.722.000 per 31-12-2012. Beoordeling van Kapitaalbelang van De risico's zijn begroting en €2.880.000 (geen onderdeel van de aandelen) grondexploitatie van jaarrekening. Van te voren het project Goese omschreven Schans. Daarnaast kan er sprake zijn van aandeelhouders een niet afgemaakte besluiten moeten aan de gemeente wijk. worden voorgelegd. Beoordeling van Aandelenkapitaal van De risico's zijn begroting en €120.000 (aantal 120.000) onderdeel van de grondexploitatie van jaarrekening. Van te voren het project Goese omschreven Schans. Daarnaast kan er sprake zijn van aandeelhouders een niet afgemaakte besluiten moeten aan de gemeente wijk. worden voorgelegd.

Economische zaken

Bouwen en ruimte

Bouwen en ruimte

123

Gemeenschappelijke regelingen

De Betho

Kerntaak

Verstrekte garanties en geld-leningen, aandelenkapitaal of subsidie Uitvoeren van de Wet Sociale De exploitatiebijdrage in Werkvoorziening voor de zes het jaar 2012 was €7.089.000. gemeenten in de regio Noord/Zuid-Beveland en Tholen.

College Zorg en Ten behoeve van de invoering De exploitatiebijdrage in Welzijn (CZW) Bureau van de Wmo is het CZW het jaar 2012 was Bureau opgericht. €58.000

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD)

De exploitatiebijdrage in De gemeenten hebben de taak de gezondheid van hun het jaar 2012 was €1.080.000. inwoners te bewaken, te beschermen en te bevorderen volgens de Wet Publieke Gezondheid. De GGD voert in opdracht van de Zeeuwse gemeenten deze taken uit. Daarnaast worden gemeenten geadviseerd en ondersteund bij het opstellen en uitvoeren van hun gezondheidsbeleid. Het algemene doel is het beschermen en bevorderen van de gezondheid van de Zeeuwse bevolking en het voorkomen van ziekte.

Gemeenschappelijke Het efficiënt uitvoeren van het De exploitatiebijdrage in regeling kolkenzuigen en het inzetten het jaar 2012 was Reinigingstaak Borsele-van de huisvuilwagen €132.000 Goes Openbaar lichaam Verbeteren van de efficiency afvalstoffenverwijderin en effectiviteit van de g Zeeland (OLAZ) afvalverwijdering en verder ontwikkelen van de regiefunctie in de afvalverwijderingsketen. Regionaal Bureau Voorkomen schoolverzuim bij Leerplicht/RMC jongeren en stimuleren van Oosterschelderegio het halen van starkwalificaties.

Samenwerkingsverband belastingen (wordt SaBeWa Zeeland in 2013)

De exploitatiebijdrage in het jaar 2012 was €1.317.000

Risico's bij faillissement


De deelnemende gemeenten dragen bij in de verliezen van de Betho die sterk afhankelijk zijn van de economische ontwikkelingen en en landelijke regelgeving

Zeggenschap door Werk, inkomen bestuurslidmaatsch en zorg ap. Beoordeling begroting en jaarrekening

In het belang van de continuïteit zijn de participerende overheden gezamenlijk verantwoordelijk voor de (financiële) consequenties die het gevolg zijn van beleidswijzigingen met effect op de aard en omvang van de taken van het CZW bureau De deelnemende gemeenten dragen bij in de verliezen van de GGD.

Zeggenschap door Werk, inkomen bestuurslidmaatsch en zorg ap. Beoordeling begroting en jaarrekening

Programma

Zeggenschap door Welzijn bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

De deelnemende Zeggenschap door Milieu gemeenten dragen bij bestuurslidmaatsch in de verliezen. ap. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap door Milieu De deelnemende gemeenten dragen bij bestuurslidmaatsch in de verliezen van de ap. Beoordeling van begroting en OLAZ. jaarrekening.

De exploitatiebijdrage in De deelnemende Zeggenschap door Onderwijs het jaar 2012 is € 87.000 gemeenten dragen bij bestuur(o.b.v. begroting 2012). in de verliezen. lidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap door Algemeen Het opleggen van aanslagen De exploitatiebijdrage in De deelnemende dekkingsmiddel het jaar 2012 was gemeenten dragen bij bestuurgemeentelijke heffingen en in de verliezen van de lidmaatschap. belastingen en een efficënte €686.000 Beoordeling van SaBeWa. uitvoering geven aan het begroting en gemeentelijk belastinggebied. jaarrekening.

124

Gemeenschappelijke regelingen

Kerntaak

Samenwerkingsverban Beleidsvoorbereiding, besluitvorming en d Welzijnszorg beleidsuitvoering voor Oosterschelderegio bovengemeentelijke voorzieningen en activiteiten op het terrein van de welzijnszorg. Uitvoering geven aan de Wet Voorziening Gehandicapten. Veiligheidsregio Veiligheidsregio Zeeland is Zeeland het orgaan voor fysieke veiligheid, rampenbestrijding en crisisbeheersing in Zeeland. De organisatie omvat Brandweerzorg, Genees-kundige Hulpverlenings-organisatie in de Regio, de Gemeenschappelijke Meldkamer Zeeland en de Rampenbestrijding en Crisisbeheersing. De activiteiten richten zich op het vergroten van de veiligheid van de Zeeuwse bevolking en bezoekers. Vereniging Zeeuwse Behartiging belangen van alle Gemeente Zeeuwse gemeenten op diverse beleidsterreinen

Verstrekte garanties en geld-leningen, aandelenkapitaal of subsidie De exploitatiebijdrage in het jaar 2012 was €7.567.000 (o.b.v. begroting 2012).

Zeeuwse Muziekschool

Tot 1 januari 2088 exploiteerde het woonwagenschap standplaatsen. Met woningcoörporaties is overeenstemming bereikt over de overname van de standplaatsen. Na deze overdracht is overgegaan tot het overdragen van openbare voorzieningen. Een aantal van deze terreinen zijn verontreinigd en deze overdracht kan nog niet worden afgerond. De gemeenschappelijke regeling blijft in afgeslankte vorm bestaan. Verzorgen van bestuurlijke en organisatorische samenwerking op het gebied van instrumentaal en vocaal muziekonderwijs ten behoeve van leerlingen van de deelnemende gemeenten.


Programma

Zeggenschap door Welzijn De deelnemende gemeenten dragen bij bestuurslidmaatsch ap. Beoordeling in de verliezen. van begroting en jaarrekening.

Zeggenschap door Openbare orde bestuurslidmaatsch en veiligheid ap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

De exploitatiebijdrage in het jaar 2012 was €630.000.

De deelnemende gemeenten dragen bij in de verliezen van de Veiligheidsregio.

Jaarlijkse bijdrage is €0,16 per inwoner

Zeggenschap door Bestuur bestuurslidmaatsch ap. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap door Milieu De deelnemende gemeenten dragen bij bestuurslidmaatsch ap. Beoordeling in de verliezen. van begroting en jaarrekening.

Vereniging Zeeuwwind De coörperatie heeft als doel N.v.t. het gebruik van windenergie en andere vormen van duurzame energie te bevorderen en daarmee bij te dragen aan een leefbare wereld. Het werkgebied van Zeeuwind is Zeeland Woonwagenschap Midden- en NoordZeeland

Risico's bij faillissement

Gering gezien het beperkt financieel belang

De exploitatiebijdrage in Naar verwachting is het jaar 2012 was €7.300 de huidige voorziening saneringskosten niet toereikend om de werkelijke kosten van de sanering van de vervuilde gronden op te kunnen vangen.

Zeggenschap door Welzijn bestuurslidmaatsch ap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

De deelnemende gemeenten zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor een eventueel exploitatietekort.

Zeggenschap door Welzijn bestuurslidmaatsch ap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

De exploitatiebijdrage in het jaar 2012 was €335.000

125

Paragraaf grondbeleid Visie op het grondbeleid Het grondbeleid heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van de programma’s zoals Bouwen aan Ruimte, Economische Zaken en toerisme, en Vervoer en Openbare Ruimte. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De (eventuele) baten, maar vooral de financiële risico’s zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Grond is een sturingsinstrument om zoveel mogelijk:  kwaliteit (stedenbouw, architectuur, duurzaamheid, veiligheid) in plannen te realiseren;  maatschappelijke waarden veilig te stellen (cultureel erfgoed, natuur);  invloed voor consumenten (kopers/toekomstige huurders) veilig te stellen;  van de winstpotentie uit grond veilig te stellen voor de gemeenschap; Daarnaast is grond het sturingselement om:  partijen (ontwikkelaars) te kiezen, eventueel via (openbare) aanbesteding, voor de opstalontwikkeling waarmee het beoogde resultaat en de beoogde kwaliteit gerealiseerd kunnen worden;  te voorkomen dat door particuliere verwervingen een onnodige/ongewenste prijsopdrijving tot stand komt. Om deze redenen kiest de gemeente ervoor om (bij voorkeur) zelf de grondexploitatie te doen en (een team van) ontwikkelaars de opstalontwikkeling te laten verrichten. Voor eigen grondexploitatie heeft de gemeente geen formele machtsmiddelen. Er zijn echter wel informele machtsmiddelen. Deze zijn te verkrijgen door zeer consequent te handelen: heel duidelijk te maken naar ontwikkelaars dat voor gebieden waar de gemeente zelf de grondexploitatie doet, alleen zaken gedaan wordt met partijen die het (gronden ander) beleid van de gemeente respecteren/onderschrijven. In het ruimtelijk beleid het feit dat partijen die (speculatief) gronden hebben verworven waar mogelijk een rol laten spelen in locatiekeuzes en bestemmingswijzigingen. Situaties waar de gemeente geconfronteerd wordt met een ontwikkelaar die zonder voorafgaand overleg uit speculatieve overwegingen, of voor het verwerven van bouwcapaciteit gronden/opstallen verwerft, druisen in tegen het door de gemeente voorgestane beleid. Het grondbeleid is bij het opmaken van deze jaarrekening nog grotendeels impliciet. Het te voeren beleid moet nog worden vastgelegd in een nota grondbeleid. Deze nota grondbeleid is in voorbereiding. Wijze Actief en passief grondbeleid De gemeente kiest voor een actief/strategisch grondbeleid, omdat hierdoor allerlei maatschappelijke doelstellingen het best gediend kunnen worden. Hiertoe zal de gemeente zoveel mogelijk zelf trachten de benodigde (ruwe) bouwgrond te verwerven. Hierbij zal zij zich vooral richten op sleutelposities, aangezien het verwerven van alle gronden een groot beslag legt op de financiële middelen. Indien dit niet mogelijk is, omdat de grond in handen is van een partij die een beroep kan en wil doen op het zelfrealisatiebeginsel, zal getracht worden om door middel van een PPS-constructie de gemeentelijke doelstellingen te verwezenlijken. De nieuwe grondexploitatiewet is samen met de nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening per 1 juli 2008 in werking getreden . Met de nieuwe grondexploitatiewet heeft de gemeente meer instrumenten in handen om kosten te verhalen bij particuliere exploitaties. Indien een PPS-constructie niet mogelijk is, zal afhankelijk van de situatie worden teruggevallen op een anterieure exploitatieovereenkomst (voor vaststelling van een ruimtelijk besluit) of een posterieure exploitatieovereenkomst (na vaststelling van een ruimtelijk besluit en bijbehorend exploitatieplan) om de kosten te verhalen en maatschappelijke doelstellingen zeker te stellen. Als ook dat niet lukt en de private partij toch zelf kan exploiteren dan worden via afgifte van de bouwvergunning de kosten volgens het exploitatieplan verhaald.

126 Actieve grondpolitiek houdt in dat de gemeente naast het ontwikkelen van bestemmingsplannen ook de realisatie hiervan door uitgifte van bouwrijpe gronden voor eigen rekening en risico uitvoert. Voordelen van actieve grondpolitiek zijn:  maximale sturing op de inrichting van het te ontwikkelen gebied;  meer mogelijkheden om alle kosten die te maken hebben met de locatieontwikkeling te verhalen in de uitgifteprijs van de bouwgronden;  de mogelijkheid om een positief bedrijfsresultaat te behalen; De gemeente is gewend en goed vertrouwd met deze vorm van grondpolitiek. Nadeel van actieve grondpolitiek is dat de financiële risico's volledig voor de gemeente zijn en dat het de schuldpositie van de gemeente (in de eerste jaren van een exploitatie) negatief beïnvloedt. Marktconforme gronduitgifteprijzen op basis van gemiddelde residuele waarde Voor de bepaling van de grondprijzen wordt uitgegaan van een gemiddelde residuele waarde. Jaarlijks worden voor diverse soorten modelopstallen grondprijzen vastgesteld c.q. geactualiseerd. Voor (niet-)commerciële functies worden eveneens jaarlijks standaard grondprijzen vastgesteld. In specifieke situaties zal de grondprijs afzonderlijk worden berekend Maatschappelijk gewenst en efficiënt ruimtegebruik Binnen de beleidskaders en gegeven de marktvraag zal zo efficiënt mogelijk omgegaan worden met bouwgrond en zal worden gestreefd naar een optimale prijs/kwaliteitverhouding. Winstmaximalisatie is hierbij geen doel op zich maar dient om risico die samenhangen met grondexploitatie op te vangen, verliezen op herstructureringslocaties te dekken en middelen te genereren voor bovenwijkse (hoofd)infrastructuur. Genormeerde grondproductiekosten/exploitatieberekeningen Om te komen tot de beoogde efficiency wordt gebruik gemaakt van kengetallen voor de (initiële) exploitatieberekeningen. Deze normen worden zowel voor de eigen als voor de private exploitatie gebruikt. Reservevorming Voor de grondexploitatie zijn diverse reserves van belang:  reserve bouwgrondexploitatie (risico-opvang), gevoed vanuit winsten op exploitaties en een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond;  reserve bovenwijkse voorzieningen (realisatie bovenwijkse voorzieningen), gevoed door een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond;  reserve buitenkunstwerken (realisatie buitenkunstwerken) gevoed door een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond;  reserve duurzaam bouwen (stimulering duurzaam bouwen woningen), gevoed op basis van 4,5% over de grondopbrengst woningbouw dat bij realisatie van maatregelen tot subsidies leidt; (stimulering duurzaam  reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen bouwen bedrijven), gevoed op basis van 4,5% over de grondopbrengst bedrijvigheid dat bij realisatie van maatregelen teruggevraagd kan worden dat bij realisatie van maatregelen tot subsidies leidt; Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) De Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) geeft gemeenten een wettelijk recht van voorrang op de verwerving van onroerende zaken. Als een voorkeursrecht is gevestigd, zal een verkoper de grond eerst aan de gemeente moeten aanbieden. Er zal zoveel mogelijk gebruik gemaakt worden van het instrument WVG, indien dit binnen de verwervingsstrategie past. Organisatie Om een actief grondbeleid te kunnen voeren zijn een aantal zaken van belang:  deskundigheid. De vastgoedmarkt is gecompliceerd en kent professionele spelers en verschillende constructies. Om hier goed mee om te kunnen gaan is steeds meer specialistische kennis vereist;

127    

marktkennis. De gemeente zal goed op de hoogte moeten zijn van vraag en aanbod in de vastgoedmarkt en hier adequaat op in moeten spelen; slagvaardigheid. De gemeente moet snel en flexibel kunnen inspelen op kansen en mogelijkheden die zich voordoen op de vastgoedmarkt; continuïteit. De belangen die gemoeid zijn met het grondbeleid zijn zo groot dat dit niet afhankelijk mag zijn van de aanwezigheid van één persoon; herkenbaarheid. De benadering vanuit de invalshoek van het grondbeleid moet herkenbaar aanwezig zijn om deze belangen goed te kunnen vertegenwoordigen en bewust met grond om te gaan.

Voorraadverwerving en uitgifte van gronden Voorraadverwerving In 2012 zijn een aantal aankopen geëffectueerd. Zo verworven wij 10 bouwrijpe kavels in Aria volgens de in het verleden gemaakte ruil- en samenwerkingsovereenkomst. In 2012 werden geen kavels bouwrijp gemaakt. Uitgifte van gronden In 2012 werd meer grond woningbouw verkocht dan in 2011 (stijging van € 1,4 miljoen). De verkoop grond voor bedrijventerreinen daalde in 2012 (daling van € 5,4 miljoen, maar was in 2011 ook bijzonder hoog). De verkopen kantoorgrond (Stationspark) liggen stil door de plannen rond het spoorproject. Uitvoering van het grondbeleid (de belangrijkste financiële ontwikkelingen) Met ingang van de jaarrekening 2012 is een nieuwe BBV-notitie met betrekking tot grondexploitaties van kracht. Aanleiding van de BBV-notitie is de financieel economische crisis voor grondexploitaties. De notitie richt zich vooral op de Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG). De jaarrekening 2012 toont een boekwaarde van deze eigendommen per ultimo van € 10,4 miljoen. In de notitie staan stellige uitspraken (dwingend) en aanbevelingen (richtinggevend). Voor het activeren van kosten bij NIEGG moet een reëel en stellig voornemen zijn om deze in de nabije toekomst (0 tot 15 jaar) te bebouwen gebaseerd op een raadsbesluit. Activeren van vervaardigingskosten op NIEGG is aanvaardbaar, mits dit beperkt blijft tot het niveau van de huidige marktwaarde van de grond. In het verleden onderkenden wij dit risico door voor de berekening van de minimale hoogte van de reserve bouwgrond de reserve voor nadelige complexen te bepalen. Na een raadsbesluit over de nadere invulling van de toekomstige bouwlocatie en de daartoe nog te maken kosten, kan de verwachte marktwaarde in de toekomst als toets worden gebruikt. Het belangrijkste gevolg voor de gemeente Goes van deze notitie is dat op een aantal (ruil)gronden of objecten waarvoor geen stellig voornemen bestaat om tot bebouwing over te gaan niet langer rentekosten of andere kosten kunnen worden geactiveerd. Daarnaast dienen verschillende gronden niet langer in de bouwgrond verantwoord te worden, maar onder de materiële vaste activa. In 2012 zijn om deze reden 2 woningen en 199.462 m² landbouwgrond vanuit de bouwgrond naar de algemene dienst overgeheveld. Bijzondere aandacht ging ook in 2012 uit naar het bouwgrondcomplex Goese Schans waar de business case (plan, programma, haalbaarheid, planologie en samenwerking) om nadere bezinning vraagt. De boekwaarde van de verschillende complexen daalde in 2012 van € 23,1 miljoen naar € 21,9 miljoen. In 2012 werd vanuit de bouwgrondcomplexen een bedrag ad € 605.000 (vorig jaar € 1.243.000) gedoteerd aan verschillende reserves (exclusief genomen winsten en verliezen). Vanaf het boekjaar 2009 worden tussentijdse winstnemingen toegepast volgens een staffel waarbij naar rato van de opbrengsten een gedeelte van de winst kan worden ingeboekt. De tussentijdse winsten komen ten gunste van de reserve bouwgrond. In 2012 werd een bedrag van € 340.000 aan tussentijdse winsten verantwoord.

128 In 2003 heeft de raad nadere uitgangspunten vastgesteld voor de gewenste hoogte van de reserve bouwgrondexploitatie. De reserve bestond uit een reserve voor nadelige complexen en een risicoreserve. De reserve voor nadelige complexen omvatte de boekwaarde van complexen die nog niet in exploitatie zijn en waarvan een sterk vermoeden bestond dat de gemaakte kosten zich niet terug zullen verdienen. Met de risicoreserve kunnen de rentelasten gedurende 2 jaren als gevolg van vertraging van de complexen worden opgevangen voor zover het complex daartoe zelf niet in staat is. Bij het vaststellen van de cijfers per 30 september 2008 en begroting 2009 heeft de raad besloten om vanaf de jaarrekening 2008 de risicoreserve te baseren op de rentelasten voor 4 jaren, zodat de bouwgrondreserve een grotere buffer heeft om eventueel op te kunnen terugvallen in tijden dat het wat minder voor de wind gaat. Met de BBV-notitie grondexploitatie 2012 kan voor de berekening van de minimale hoogte van de reserve bouwgrond de reserve voor nadelige complexen vervallen met ingang van de jaarrekening 2012 nu deze kosten niet langer geactiveerd mogen worden. In de praktijk komt het hierop neer dat deze kosten gedurende het jaar worden geregistreerd op het betreffende complex en binnen hetzelfde jaar als verlies worden geboekt ten laste van de reserve bouwgrond. De bouwgrondreserve (welke dient om allerhande risico's op te kunnen vangen) daalde van € 3.483.000 in 2011 naar € 2.914.000 in 2012. Binnen deze daling zijn diverse mutaties waar te nemen. Zo werd € 500.000 onttrokken ten gunste van de reserve majeure projecten en € 100.000 ten behoeve van de reguliere exploitatie. De minimale hoogte van de reserve bouwgrond is berekend op € 1.972.000, zodat per ultimo 2012 van een voldoende financiële positie van de bouwgrond kan worden gesproken. De verwachte resultaten van de totale grondexploitatie zijn in het algemeen naar beneden bijgesteld door het wederom bevriezen van de grondprijzen in 2013 in combinatie met langere doorlooptijden. In 2012 werden 4 complexen afgesloten. Het verlies werd ten laste van de reserve bouwgrond gebracht (€ 69.000). In 2012 zijn vanuit het voorzichtigheidsprincipe voor 8 exploitaties (eigen, particulier, PPS) voorzieningen voor mogelijke verliezen getroffen (€ 2.657.000). In verband met de crisis, die de onroerend goed markt en de grondbedrijven hard treft, zijn in de afgelopen 3 jaren voor bijna alle complexen de looptijden verlengd. Vooralsnog wordt ingeschat dat de geactualiseerde grondexploitaties een reëel beeld geven van de mogelijke uitkomsten.

129

Paragraaf rechtmatigheid Inleiding Accountants van provincies en gemeenten dienen op grond van het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) jaarlijks behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheidsonderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Accountants moeten bij de jaarrekening een controleverklaring over de getrouwheid en de rechtmatigheid verstrekken. Met ingang van het verslagjaar 2008 wordt de jaarlijkse accountantscontrole bij de gemeente Goes uitgevoerd door Ernst & Young Accountants. Ontwikkelingen richting ‘in control’ zijn In december 2012 heeft Ernst & Young Accountants rapport uitgebracht over de tussentijdse controle 2012. Ernst & Young Accountants constateert in de management letter 2012 dat de interne controlewerkzaamheden bij de tussentijdse controle, in overeenstemming met de planning, grotendeels nog niet waren uitgevoerd. Daaraan is toegevoegd dat de accountant de opzet van de interne controle op de financiële beheershandelingen toereikend acht. In overweging is gegeven de interne controlewerkzaamheden meer over het boekjaar te spreiden om piekbelasting per jaareinde te beperken. Deze aanbeveling zal vanaf 2013 worden opgevolgd. De verbijzonderde interne controles 2012 voor de gemeente Goes zijn nader uitgewerkt in het controleplan. Per proces is beoordeeld of een rechtmatigheidtoets proces- of gegevensgericht kan plaatsvinden. De afdeling Activering en Inkomensvoorziening en de afdeling Zorg hebben samen een Interne Controle- en Kwaliteitsplan 2010 tot en met 2013 opgesteld voor de controles van hun afdelingen. Hierin is per proces weergegeven of de controle procesgericht of gegevensgericht plaats vindt. Rechtmatigheid Rechtmatig wil zeggen handelen conform de geldende weten regelgeving. Hieronder valt alle regelgeving van hogere overheidsorganen (externe regelgeving) en alle door de Raad en het College opgestelde interne regelgeving zoals de verordeningen en besluiten. De accountant geeft in het kader van de jaarrekeningcontrole een oordeel over de financiële rechtmatigheid. Op grond van onze ‘in control’ ambitie verrichten wij verbijzonderde interne controles om deze rechtmatigheidaspecten te toetsen. Jaarlijks wordt het controleprotocol vastgesteld. Onderdeel van het controleprotocol is het normen- en toetsingskader met de geldende weten regelgeving. Daarnaast wordt ieder jaar een controleplan opgesteld voor de uitvoering van de rechtmatigheidtoetsen. Het controleplan 2012 is op 15 augustus 2012 vastgesteld door het College van Burgemeester en Wethouders. Doel van het controleplan is het transparant vastleggen van de wijze waarop jaarlijks de interne rechtmatigheidcontrole zal plaatsvinden. De accountant accepteert in de controle bepaalde toleranties en richt de controle daarop in. Voor zowel het rechtmatigheids als het getrouwheidsoordeel zijn de volgende toleranties vanuit het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) overgenomen in het controleprotocol 2012. Strekking controleverklaring Goedkeuringstolerantie Fouten in de jaarrekening (% lasten) Onzekerheden in de controle (% lasten)

Goedkeurend ≤ 1% ≤ 3%

Beperking

Oordeelsonthouding

Afkeurend

>1% <3%

-

≥ 3%

>3% <10%

≥ 10%

-

In 2012 zijn controles zoveel mogelijk procesgericht uitgevoerd. Het betreft hier controles op processen waarvan een duidelijke procesbeschrijving aanwezig is. De interne controle op de rechtmatigheid heeft in 2012 als volgt vorm gekregen. De belangrijkste processen (met een financiële stroom) zijn in kaart gebracht. Vervolgens is op grond van criteria een onderscheid gemaakt tussen significante processen en niet significante processen. De significante processen worden gezien hun

130 omvang of risicoprofiel jaarlijks gecontroleerd. Daarnaast is rekening gehouden met de bevindingen van de rechtmatigheidtoetsen uit het voorgaande jaar. In 2012 zijn de volgende interne controles procesgericht uitgevoerd (dit zijn dezelfde als in 2011):  Treasury  Omgevingsvergunning (WABO)  Opbrengst huren  Factuurverwerking  Betalingsverkeer  Parkeeropbrengsten automaten  Algemene uitkering  Begrotings- en budgetbeheer In 2012 zijn de volgende interne controles gegevensgericht uitgevoerd:  Subsidieverstrekkingen  Inkopen en investeringen  Personeelskosten  Leges publiekszaken  Grondaankopen  Grondverkopen  Rente- en dividendbaten  Parkeervergunningen  Onderwijshuisvesting  Ontvangen subsidies en rijksbijdragen  Gegarandeerde geldleningen  Begrotingsrechtmatigheid De processen grondaankopen, rente- en dividendbaten en gegarandeerde geldleningen zijn vanwege een klein aantal mutaties in 2012 bewust gegevens gericht uitgevoerd omdat dit efficiënter is. In 2013 zal worden beoordeeld of er van de overige gegevensgerichte interne controles nog meer procesgericht uitgevoerd kunnen worden. Naast de hierboven benoemde interne controles voeren de afdeling Activering en Inkomensvoorziening en de afdeling Zorg proces- en gegevensgerichte interne controles uit op verscheidene werkprocessen binnen deze afdelingen. De bevindingen van deze controles worden gerapporteerd aan het College. Het betreft de volgende regelingen:  WWB  WIJ  Bijzondere bijstand  IOAW  IOAZ  BBZ  Wet Kinderopvang  Participatiebudget  WMO  GKB leningen  Minimabeleid  Schuldhulpverlening Uit de verbijzonderde interne controle werkzaamheden zijn diverse bevindingen naar voren gekomen. Deze bevindingen zijn afkomstig uit de controles op de processen en uit de detail controles op gegevens. Onrechtmatigheden Een onrechtmatigheid betekent dat de geldende weten regelgeving niet volledig is nageleefd. Dat wil niet zeggen dat dit altijd een financiële fout tot gevolg heeft. Uit de interne controle komt naar voren dat er sprake is van de volgende:

131

1. Investeringen en inkopen Uit de interne controle is gebleken dat vijf inkopen niet conform het inkoopbeleid zijn uitgevoerd: er zijn niet voldoende offertes aangevraagd en er is niet aan het College verzocht om in te stemmen met deze afwijking van in het inkoopbeleid. Daarnaast is er in drie gevallen geen brief van gunning aanwezig en zijn er in twee gevallen geen offertes aanwezig. Totaal onrechtmatigheid: € 179.908 2. Onderwijshuisvesting Uit de interne controle is gebleken dat er in twee gevallen geen collegebesluiten aanwezig zijn. Totaal onrechtmatigheid: € 14.353. 3. Personeelskosten Bij de rechtmatigheidcontrole op de personeelskosten is gebleken dat de werkelijke datum van uit- en in dienst bij 3 stagiaires enigszins afwijkt van de overeengekomen datum. Totaal onrechtmatigheid: € 262 4. Opbrengst huren Uit de interne controle is gebleken dat er 1 onrechtmatigheid is bij opbrengst huren omdat een indexering onjuist is berekend. Totaal onrechtmatigheid: € 69 5. Bijzondere bijstand Uit de interne controle is gebleken dat om tal van redenen diverse kleine onrechtmatigheden hebben plaatsgevonden. Totaal onrechtmatigheid: € 5.392 6. WWB Uit de interne controle is gebleken dat om tal van redenen diverse kleine onrechtmatigheden hebben plaatsgevonden. Totaal onrechtmatigheid: € 2.274 7. Herbeoordeling werkvoorziening Uit de interne controle is gebleken dat om tal van redenen diverse kleine onrechtmatigheden hebben plaatsgevonden. Totaal onrechtmatigheid: € 3.347

Onzekerheden Een onzekerheid betekent dat de rechtmatigheid niet is vast te stellen; een financiële fout is derhalve niet vast te stellen. Uit de interne controle komt naar voren dat er sprake is van de volgende onzekerheden: 1. Bijzondere bijstand Uit de interne controle is gebleken dat om tal van redenen diverse kleine onzekerheden hebben plaatsgevonden. Totaal onzekerheid: € 3.220 bedraagt. Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsafwijkingen en -overschrijdingen behoeven autorisatie. In de regel worden alle begrotingswijzigingen vooraf door het college aan de raad voorgelegd ter autorisatie. Hiermee wordt toestemming gevraagd voor het te realiseren beleid en voor de besteding van het benodigde bedrag. Slechts als de omstandigheden een autorisatie vooraf niet mogelijk maken, wordt achteraf een begrotingswijziging voorgelegd. Als de raad de wijziging vaststelt, wordt de besteding alsnog geautoriseerd en is deze rechtmatig. Begrotingswijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Als een wijziging niet meer in het jaar zelf is voorgelegd, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Volgens artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten dienen deze overschrijdingen goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Op de volgende programma's zijn de werkelijke lasten over 2012 hoger dan de begrote lasten:

132  

Programma 4 € 590.000 overschrijding Algemene dekkingsmiddelen € 4.900.000 overschrijding

In grote lijnen wordt de overschrijding op programma 4 veroorzaakt door de toerekening van rente. De rente wordt via een omslagstelsel toegerekend aan de kostendragers (producten). In dit stelsel wordt dan de zogenaamde bespaarde rente als gevolg van het aanwenden van het eigen vermogen voor de financiering van activa als (fictieve) rentekosten meegenomen. In de begroting is uitgegaan van een renteomslag van 3,25%. Op basis van de werkelijke cijfers bedraagt de renteomslag 4,17%. Op de producten van het programma 4 Onderwijs is circa € 495.000 meer rente toegerekend dan was begroot. Dit valt weg tegen de hogere bate in de algemene dekkingsmiddelen. De overschrijding in de algemene dekkingsmiddelen wordt veroorzaakt door een afwaardering van deelnemingen in grondexploitaties. Ten aanzien van de deelnemingen in grondexploitaties vragen plan, programma, planologie en samenwerking om nadere bezinning. Gezien de economische crisis die (de deelnemingen in) grondexploitaties hard treft, is vanuit het voorzichtigheidsprincipe de voorziening voor mogelijke verliezen aangevuld met een bedrag ad € 2.254.600. Deze aanvulling van de voorziening was niet opgenomen in de begroting. Daarnaast is het verwachte negatieve resultaat van de bestuursrapportage (€ 2.450.249) is verwerkt als begroot resultaat in het programma algemene dekkingsmiddelen. Het werkelijke resultaat van de rekening wordt na vasttelling van de jaarrekening pas verantwoord. Hierdoor is er wel een resultaat opgenomen in de begroting, maar nog geen resultaat bij de realisatie. Wat leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting. Voor een toelichting op de overschrijding van kredieten wordt verwezen naar de analyse overschrijding restantkredieten welke is opgenomen in de toelichting op de programmarekening.

133

Sociale paragraaf Inleiding De economische crisis en verschillende andere ontwikkelingen leiden er toe dat gemeenten moeten bezuinigen en met minder mensen meer werk zullen moeten verzetten. Bij onze gemeente heeft dat ertoe geleid dat wij onder andere kritisch kijken naar onze werkprocessen en zijn gestart met ‘Goes op Maat’. Dit met als doel de organisatie zodanig te ontwikkelen dat we daadwerkelijk samen meer kunnen doen met minder collega’s. In deze paragraaf treft u een toelichting aan op de personele ontwikkelingen in 2012, hier en daar aangevuld met concrete activiteiten die we in dat jaar hebben uitgevoerd. Formatie In dit formatieoverzicht beperken wij ons tot het aantal ambtenaren dat onder de gemeentelijke CAO valt. Deze informatie is niet geschikt om een juist beeld te krijgen van de totale formatieve ontwikkeling. Temeer daar we, conform het verzoek van de raad, ernaar streven om minder uit te besteden en meer zelf te doen. ‘Goes op Maat’ heeft er ook toe geleid dat vacatures in 2012 al minder zijn ingevuld, waardoor er een afname van 0,1% is gerealiseerd. Kengetal Aantal inwoners %Toe/afname inwoners

Formatieomvang %Toe/afname formatie

2008

2009

2010

2011

2012

36.756

36.605

36.682

36.932

37.011

0,1

-0,4

0,2

0,7

0,7

2008

2009

2010

2011

2012

361,86

357,62

366,05

368.94

368,47

5,7

-1,2

2,4

0.8

-0,1

Arbeidsmarkt De vacaturegraad geeft het gemiddeld aantal vacatures weer per 100 fte’s. Het vervullingspercentage en de openstellingsduur geven aan hoeveel succes de gemeente heeft met het tijdig aantrekken van personeel. Kengetal

2008

2009

2010

2011

2012

%Vacaturegraad

16,5

14,4

10,5

6,9

5,1

Vervullings%

61,5

57,6

73,9

55,2

71,4

Openstelling in dagen

65,9

59,4

75,4

76,8

74

In 2012 zien we het aantal vacatures verder afnemen en was de vacaturegraad 5,1%. Evenals in voorgaande jaren ging het vooral om specialistische functies op MBO- en HBO-niveau. Bij dit soort functies blijft er sprake van krapte op de arbeidsmarkt. Het vervullingspercentage steeg. De openstellingsduur is iets korter geworden. Het gemiddeld aantal dagen dat een functie in 2012 open stond was 74 dagen. Dat betekent dat we gemiddeld genomen iets minder tijd kwijt waren om een vacature te vervullen. Voor sommige vacatures blijft het moeilijk om deze te vervullen in verband met het beperkte aanbod, andere vacatures staan juist langer open omdat we een groot aanbod krijgen maar langer willen doorzoeken naar de juiste persoon. Instroom, doorstroom, uitstroom De instroom geeft inzicht in het aantal extern vervulde vacatures. De doorstroom zegt iets over de interne loopbaanmogelijkheden voor het personeel. De uitstroom kan een signaal zijn voor de mate waarin de organisatie in staat is geweest mensen te binden en te boeien. Tenslotte is, in verband met de toenemende vergrijzing, het percentage medewerkers opgenomen die in verband met FPU of pensionering de organisatie hebben verlaten.

134

Kengetal

2008

2009

2010

2011

2012

%Instroom

12,4

9,5

10,1

2,9

4,6

%Doorstroom

4,3

5,1

2,8

3,5

2,2

%Uitstroom

8,9

5,9

3,7

6,4

6,0

%FPU/pensionering

11,4

29,2

31,3

18,5

56,0

De instroom was in 2012 4,6%. De doorstroom is ten opzichte van vorig jaar afgenomen. De uitstroom is bijna gelijk gebleven. Het percentage medewerkers dat met FPU of pensioen is gegaan, is aanzienlijk gestegen. Ontwikkeling van personeel Belangrijke indicatoren voor de mate waarin de organisatie zich inspant om het aanwezige potentieel van medewerkers verder te ontwikkelen zijn: functioneringsgesprekken, loopbaanbegeleiding en opleidingsuitgaven. Functioneringsgesprekken Het voeren van goede gesprekken tussen leidinggevenden en medewerkers vormt de kern van goed personeelsbeleid. Om die reden besteden we veel aandacht aan gestructureerde gespreksvoering, zoals het voeren van functioneringsgesprekken. Hieronder kunt u zien hoeveel functioneringsgesprekken er jaarlijks zijn gevoerd gedurende de afgelopen vijf jaar.

% functioneringsgesprekken

2008

2009

2010

2011

2012

93,2

94,4

74,3

84,1

86,0

Het gemiddelde percentage gevoerde functioneringsgesprekken lag bij de gemeente Goes sinds 2008 rond de 93,2%. Dat is landelijk gezien behoorlijk hoog. Meestal zie je percentages van rond de 70%. In 2012 is dit percentage 86%. Een jaarlijkse fluctuatie in het percentage heeft meestal te maken met het feit dat er elk jaar bijzondere situaties zijn, waardoor het voeren van een functioneringsgesprek niet logisch of niet mogelijk is. Verder tellen we ook de beoordelingsgesprekken niet mee en worden er uiteraard geen functioneringsgesprekken gevoerd met langdurig zieke medewerkers, elders gedetacheerde medewerkers, medewerkers die net in dienst zijn getreden, medewerkers die inmiddels benoemd zijn in een andere baan of die vlak voor hun pensionering zitten. Loopbaanbegeleiding We vinden het belangrijk om van tijd tot tijd stil te staan bij de vraag waar mensen heen willen in hun ontwikkeling. In principe is dat ook elk jaar een onderwerp tijdens het functioneringsgesprek. Maar we bieden als organisatie ook de mogelijkheid tot loopbaanbegeleiding. Medewerkers kunnen daarvoor een afspraak maken met één van de beleidsmedewerkers van P&O. De begeleiding bestaat uit een aantal coachingsgesprekken om de medewerker te helpen voor zichzelf uit te vinden wat hij of zij wil met de eigen loopbaan. Belangrijk uitgangspunt is dat de medewerker zelf aan de slag gaat, de begeleider vormt de spiegel. In 2012 waren er 4 medewerkers in begeleiding en zijn er 3 trajecten afgerond. De uitkomsten zijn heel verschillend: de ene collega besluit dat hij of zij prima op zijn plek zit, de ander gaat een cursus volgen en een derde gaat op zoek naar een andere baan binnen of buiten de organisatie. Sommige mensen vinden zelfs tijdens het traject al de baan die bij hen past. Opleidingsbeleid en -uitgaven In 2011 investeerden we € 215.000,- in het opleiden van onze medewerkers, inclusief trainees. In 2012 zijn we spaarzaam omgegaan met het opleidingsbudget en hebben we meer trainingen in eigen beheer uitgevoerd. In 2012 is € 141.000,- geïnvesteerd in opleidingen, inclusief trainees. De groepsgewijze cursussen en trainingen uit het generiek opleidingsplan bestaan uit jaarlijkse en eenmalige cursussen of trainingen, zoals in 2012: - Presentatievaardigheden. - Klantgericht schrijven. - CIEP-training. - Verdiepingstraining ervaren projectleiders. - Feedback geven en ontvangen.

135

Managementontwikkeling De kwaliteit van het management is een voortdurend aandachtspunt. Allereerst omdat het management een sleutelfunctie vervult in de organisatie. Medewerkers oriënteren zich immers vooral op de wensen en het gedrag van hun direct leidinggevende. Tegelijkertijd zien we dat de externe omgeving door de voortdurende veranderingen steeds hogere eisen stelt aan hun stuurmanschap. Wij ontplooien dan ook jaarlijks een aantal activiteiten om ervoor te zorgen dat het management zich blijft ontwikkelen. In de loop van 2012 is de span of control van enkele leidinggevenden vergroot, doordat zij leiding zijn gaan geven aan meerdere afdelingen binnen de gemeente Goes. Themadagen managementteam en afdelingshoofden De jaarlijkse themadagen voor MT en afdelingshoofden worden in eigen beheer voorbereid en uitgevoerd. Dat is niet alleen goedkoper, maar zo voorkomen we ook de invoer van theoretische modellen van externe bureaus die niet bij onze organisatie passen. Het leren met en van elkaar blijkt bovendien tot betere en meer blijvende resultaten te leiden. In 2012 zijn de themadagen gebruikt om alle kernwaarden nog eens gezamenlijk door te nemen en van gedachten we wisselen over uiteenlopende externe ontwikkelingen. Deze ontwikkeling willen we graag voortzetten. Ziekteverzuim Ziekteverzuim was ook in 2012 weer een belangrijk thema. Enerzijds vanwege de kosten die ziekteverzuim met zich meebrengt. Anderzijds vanwege de verhoging van de werkdruk bij collega’s en de verstoring van het werkproces. Het doel van ons ziekteverzuimbeleid is dan ook: het ziekteverzuim zoveel mogelijk voorkomen, beheersen en beperken. De gemeente Goes stelt uitdagend: ‘werk mag nooit de oorzaak zijn van ziekteverzuim’. In 2012 hebben we met een groep managers, rond de slogan ‘ziekte overkomt je, verzuim is een keuze’, een eerste aanzet gemaakt op een Goese visie op ziekteverzuim. In 2013 wordt deze visie verder in de organisatie uitgerold. Na een periode van hoog verzuim (ongeveer 8%) in de periode 2000-2002, is na 2004 een kentering gekomen. Het ziekteverzuimpercentage is in 2011 5 %. Daarmee zaten we op het gemiddelde van gemeenten met 20.000 – 50.000 inwoners (verder genoemd: landelijk gemiddelde). In 2012 zien we het ziekteverzuim % verder stijgen naar 5,2%. Ziekteverzuim in de loop der jaren Meldingsfrequentie

2008

2009

2010

2011

2012

4,10%

4,40%

5,10%

5%

5,20%

1,2

1,1

1,2

1,2

1,1

Verzuimpercentage Zoals hierboven al vermeld is in 2012 het verzuim 5,2%, en daarmee iets gestegen. Het landelijk gemiddelde was in 2011 eveneens 5,1%. Hoewel de landelijke cijfers voor 2012 nog niet binnen zijn, verwachten we op het gemiddelde te blijven. De afgelopen jaren zien we juist bij gemeenten weer een lichte stijging van het ziekteverzuimpercentage. Meldingsfrequentie De meldingsfrequentie is in 2012 1,1. Met deze score steken we gunstig af tegen het landelijke gemiddelde van 1, 5 in 2011. De landelijke cijfers voor 2012 zijn ten tijde van het opmaken van de jaarrekening nog niet beschikbaar. Het frequent verzuim blijft ook in 2013 een belangrijk aandachtspunt binnen het verzuimbeleid van de gemeente Goes. Verzuimduur De totale gemiddelde verzuimduur in 2012 was 17 dagen. Op dit punt zitten we boven het landelijk gemiddelde van 13,8 dagen in 2011. De landelijke cijfers voor 2012 zijn ten tijde van het opmaken van de jaarrekening nog niet beschikbaar. De gemiddelde verzuimduur wordt berekend over alle afgesloten ziekteverzuimgevallen in een bepaald jaar. Hierin worden dus ook de verzuimde dagen in een eerder jaar meegeteld als dat verzuim in een eerder jaar is begonnen. Ontwikkelingen 2013 In 2013 is het terugdringen van het ziekteverzuim nog steeds een belangrijk item binnen de gemeente Goes. Naast het verstrekken van goed leesbare managementinformatie en het vaststellen van verzuimdoelstellingen per afdeling, zullen we samen de discussie voeren hoe verzuim beter te kunnen beïnvloeden. We gaan daarbij uit van de gedachte dat de keuze om te verzuimen onder andere wordt bepaald door een aantal afwegingen die medewerkers en leidinggevenden samen kunnen maken. De

136 zoals hierboven genoemde ontwikkelde visie op ziekteverzuim zal in 2013 verder handen en voeten worden gegeven.

4. Jaarrekening

www.goes.nl

138

Programmarekening Programmarekening Rekening 2011

0 Lasten Baten Saldo

Bestuur


Openbare orde en veiligheid


Verkeer en Openbare ruimte


Economische zaken en Toerisme


Onderwijs


Welzijn


Werk, Inkomen en Zorg


Milieu


Bouwen aan ruimte

Totaal programma's Lasten Baten Saldo programma's 0 t/m 8

Primair 2012

(Bedragen x € 1.000) Mutaties 2012

Begroting 2012

Rekening 2012

4.702 7153.987

5.046 6634.383

177 20023-

5.222 8634.359

5.000 9854.015

3.529 4333.096

3.811 3913.420

323 77246

4.135 4683.667

3.769 4083.361

15.259 6.3808.879

15.227 7.3787.849

16.545 6.23710.308

15.960 6.2629.698

1.244 3.4262.182-

1.123 1.801678-

685 73612

1.809 1.87465-

1.608 1.785177-

8.788 1.4677.321

8.947 1.6287.319

79132211-

8.868 1.7607.108

9.461 1.9797.482

11.835 1.51910.316

11.511 1.15010.361

998 691 1.689

12.509 45912.050

11.701 45411.247

34.742 20.76113.981

30.072 19.44310.629

4.041 1.0313.010

34.113 20.47613.637

33.072 20.54312.529

8.397 5.6492.748

7.699 5.5822.117

422 131 553

8.121 5.4502.671

7.496 5.4272.069

17.157 15.3701.787

14.547 14.307240

3.7465.151 1.405

10.802 9.1561.646

10.445 9.0891.356

105.653 55.72049.933

97.983 52.34345.640

4.139 5.601 9.740

102.124 46.74355.381

98.512 46.93251.580

1.318 1.141 2.459

139

Programmarekening Rekening 2011

(Bedragen x € 1.000) Mutaties 2012

Primair 2012

Begroting 2012

Rekening 2012

(vervolg programmarekening) Nog niet verdeelde baten en lasten / algemene dekkingsmiddelen (saldo) Lasten 4.057 2.060 Baten 67.84554.883Saldo 63.78852.823-

1.8755382.413-

185 55.42155.236-

357357-

389 86303

-

154-

Bedrag onvoorzien (saldo) Lasten Baten Saldo

-

Resultaat voor bestemming

13.855-

6.522-

6.970

448

Reserves Dotaties Onttrekkingen Mutaties reserves

23.885 10.03013.855

8.332 1.8106.522

9346.0366.970-

7.398 7.846448-

Resultaat na bestemming

747 86661

0

0

-

0

5.494 57.22851.734-

8.101 6.7511.350 1.196

140

141

Toelichting op de programmarekening

142

Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van artikel 19, lid c van het BBV dient in de toelichting een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen te worden. Baten en lasten voortkomende uit éénmalige activiteiten en projecten, afwikkelingsverschillen, onvoorziene inkomsten en uitgaven alsmede (eenmalige) onttrekkingen aan de algemene reserve worden als incidentele baten en lasten beschouwd. Als definitie van het begrip 'incidenteel' is, conform de toelichting op artikel 19, lid c, uitgegaan van lasten en baten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. De in de jaarrekening opgenomen belangrijkste incidentele baten en lasten (groter dan € 50.000) treft u in het volgende overzicht aan:

Overzicht incidentele baten en lasten

(bedragen x € 1.000) Begroot

Werkelijk

Baten 20% van het geraamde Delta dividend Opbrengst verkoop "De Villa" Onttrekking reserve collegeprogramma multifunctionele accommodatie Mannee

337

334

1.200

0

487

487

Aanvullende incidentele uitkering 2011 WWB

125

Opbrengst grondverkoop Mauritsschool

274

Boekwinst uit de verkoop van duurzame goederen

190

Opwaardering aandelen Goes Goed BV Totaal incidentele baten

1.313 2.024

2.723

88

26

Lasten Investeringen < € 25.000 Storting in algemene bestemmingsreserve verbouw/nieuwbouw Cultuurhuis ("De Villa") Kapitaallasten multifunctionele accommodatie Mannee

1.200

0

487

487

Storting in algemene bestemmingsreserve grondverkoop Mauritsschool

274

Afwaardering aandelen deelnemingen grondexploitaties Totaal incidentele lasten

Saldo incidentele baten en lasten

2.255 1.775

3.042

249

-319

143

Overzicht algemene dekkingsmiddelen (Bedragen x € 1.000) Overzicht algemene dekkingsmiddelen

691102 Treasury

691301 Deelnemingen

691401 Geldleningen > 1 jaar

692101 Uitkering gemeentefonds

692201 Onvoorzien

692211 Organisatieverliezen

693001 Uitvoering wet WOZ

693101 Baten OZB gebruikers

693201 Baten OZB eigenaren

693501 Baten forensenbelasting

693601 Baten toeristenbelasting

Lasten

Rekening

Primair

Mutaties

Begroting

Rekening

2011

2012

2012

2012

2012

11

11

0

11

11

Baten

-12.164

0

0

0

0

Saldo

-12.153

11

0

11

11

Lasten

213

206

-42

164

2.421

Baten

-234

-191

80

-111

-1.424

Saldo

-21

15

38

53

997

Lasten

1.305

1.275

-55

1.220

1.214

Baten

-3.112

-3.300

-642

-3.941

-3.932

Saldo

-1.807

-2.025

-697

-2.721

-2.718

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-41.579

-40.941

-384

-41.324

-41.273

Saldo

-41.579

-40.941

-384

-41.324

-41.273 0

Lasten

0

747

-357

389

Baten

0

-86

0

-86

0

Saldo

0

661

-357

303

0

563

Lasten

556

689

122

811

Baten

-76

-553

458

-96

-76

Saldo

480

136

580

715

487

Lasten

692

728

389

312

701

Baten

0

0

0

0

-80

Saldo

728

389

312

701

612

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-1.846

-1.757

0

-1.757

-1.705

Saldo

-1.846

-1.757

0

-1.757

-1.705

0

0

0

0

0

Baten

Lasten

-7.549

-7.524

0

-7.524

-7.918

Saldo

-7.549

-7.524

0

-7.524

-7.918

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-52

-49

0

-49

-52

Saldo

-52

-49

0

-49

-52

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-168

-172

0

-172

-171

Saldo

-168

-172

0

-172

-171

144

(Bedragen x € 1.000) Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Rekening

Primair

Mutaties

Begroting

Rekening

2011

2012

2012

2012

2012

(vervolg overzicht algemene dekkingsmiddelen)

693201 Baten Reclamebelasting

693901 Baten precariobelasting

694001 Lasten heffing en invord. belast.

694003 Lasten belastingen

696001 Saldo kostenplaatsen

697001 Saldo Baten en Lasten

698091 Reserves gemeentelijke eigend.

698092 Reserves onvoorzien

Totaal

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-321

-326

0

-326

-347

Saldo

-321

-326

0

-326

-347

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

-24

-33

0

-33

-23

Saldo

-24

-33

0

-33

-23

Lasten

24

319

-312

7

18

Baten

-41

-38

0

-38

-37

Saldo

-17

281

-312

-31

-19

Lasten

12

20

0

20

19

Baten

0

0

0

0

0

Saldo

12

20

0

20

19

Lasten

556

1.208

-398

1.024

626

Baten

0

0

0

0

0

Saldo

1.208

-398

1.024

626

556

Lasten

0

-451

-2.924

-3.375

0

Baten

-681

0

-50

-50

-190

Saldo

-681

-451

-2.974

-3.425

-190

Lasten

69

1.200

-1.200

0

0

Baten

-3

0

0

0

0

Saldo

66

1.200

-1.200

0

0

Lasten

4.642

16.822

4.304

339

4.642

Baten

-623

-100

-99

-199

-199

Saldo

16.199

4.204

240

4.443

4.443

Lasten

20.948

8.310

-3.094

5.216

10.136

Baten

-68.470

-55.069

-637

-55.706

-57.427

Saldo

-47.522

-46.759

-3.731

-50.490

-47.291

145

Overzicht aanwending post onvoorzien (bedragen x € 1.000) LASTEN

BATEN Eenmalig

Structureel Regulier

Coll. prog. Brandweer Nieuw

alg.uitk.

4000000

4000001

300

Totaal

Taakst.

Taakst.

2006-2009

2008-2011

8000010

8000011

School

beleid

Primitieve begroting 2012

Brede

Structureel

W'haartsdijk 4000004

4000015

4000100

372

2

38

35

-25

-61

661

-25

-61

670

205e wijziging 2012 Aanpassing ramingen uittreksels en verklar.

9

Doorverwerking 58e begr.wijz. 2011

309

372

2

38

35

309

372

2

38

40

-25

-61

675

2

38

40

-25

-61

583

2

38

40

-25

-61

573

207e wijziging 2012 Opzeggen contract Xinvis Doorverwerking 61e begr.wijz. 2011

5

211e wijziging 2012 Raming masterplan fase II Doorverwerking 70e begr.wijz. 2011

-92 309

280

309

270

221e wijziging 2012 Citymarketing Doorverwerking 83e begr.wijz. 2011

-10

19e wijziging 2012 -10

Invullen beschikbaarheidsregeling milieuklachten 309

270

2

38

30

-25

-61

563

-25

-61

534

-25

-61

534

25e wijziging 2012 Groenere aankleding Singelstraat

-29 309

241

2

38

30

309

241

2

38

35

28e wijziging 2012 Project locatie Van Dusseldorpstraat

5

46e wijziging 2012 -7

Continuering Zeeuwse lobbyfunctie Den Haag 309

241

2

38

28

-25

-61

532

241

2

38

28

-25

-61

523

70e wijziging 2012 Subsidie Lokale Omroep

-9 300

146

(bedragen x € 1.000) LASTEN

BATEN Eenmalig

Structureel Regulier

Coll. prog. Brandweer Nieuw

alg.uitk.

4000001

Totaal

Taakst.

Taakst.

2006-2009

2008-2011

8000010

8000011

School

beleid 4000000

Brede

Structureel

W'haartsdijk 4000004

4000015

4000100

(vervolg) 83e wijziging 2012 Bestuursrapportage 2012 Kosten sportbeleid

-14 300

241

2

38

300

241

2

38

300

241

2

38

300

201

2

201

2

15

-25

-61

509

-25

-61

502

2

-25

-61

496

38

2

-25

-61

456

38

2

-25

-61

303

87e wijziging 2012 Gevonden en verloren voorwerpen

-7 8

89e wijziging 2012 Verzoek tot advisering accountant

-6

97e wijziging 2012 Gebiedsvisie Veerse Meer, overheveling budget

-40

99e wijziging 2012 Aanvullend advies Cultuurhuis Totaal

-153 147

147

Analyse van de afwijkingen per programma Recapitulatie (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

verschil

Lasten Programma 0 Bestuur

5.222

5.000

222

Programma 1 Openbare orde en veiligheid

4.135

3.769

366

Programma 2 Verkeer en openbare ruimte

16.545

15.960

585

1.809

1.608

201

Programma 3 Economische zaken en toerisme Programma 4 Onderwijs

8.868

9.461

-593

Programma 5 Welzijn

12.509

11.701

808

Programma 6 Werk, inkomen en zorg

34.113

33.072

1.041

8.121

7.496

625

10.802

10.445

357

574

5.494

-4.920

102.698

104.006

-1.308

Programma 7 Milieu Programma 8 Bouwen aan ruimte Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten Programma 0 Bestuur

-863

-985

122

Programma 1 Openbare orde en veiligheid

-468

-408

-60

Programma 2 Verkeer en openbare ruimte

-6.237

-6.262

25

Programma 3 Economische zaken en toerisme

-1.874

-1.785

-89

Programma 4 Onderwijs

-1.760

-1.979

219

Programma 5 Welzijn Programma 6 Werk, inkomen en zorg Programma 7 Milieu Programma 8 Bouwen aan ruimte

-454

-5

-20.543

67

-5.450

-5.427

-23

-9.156

-9.089

-67

-55.507

-57.228

1.721

-102.250

-104.160

1.910

448

-154

602

Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten

-459 -20.476

Saldo programma's en algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

7.398

8.101

-703


-7.846

-6.751

-1.095

0

1.196

-1.196

Saldo programma's en algemene dekkingsmiddelen (inclusief mutaties reserves)

Belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting weergegeven. Voor een gedetailleerde analyse/toelichting wordt verwezen naar de analyse van de afwijkingen per programma die na deze recapitulatie is weergegeven. Lasten programma 4

148 De rente wordt via een omslagstelsel toegerekend aan de kostendragers (producten). In dit stelsel wordt dan de zogenaamde bespaarde rente als gevolg van het aanwenden van het eigen vermogen voor de financiering van activa als (fictieve) rentekosten meegenomen. In de begroting is uitgegaan van een renteomslag van 3,25%. Op basis van de werkelijke cijfers bedraagt de renteomslag 4,17%. Het saldo van de rentebaten en rentelasten wordt toegerekend aan de investeringen waar lineair op wordt afgeschreven. In de jaarrekening 2012 zijn de rentebaten lager dan de begrote rentebaten en aan de andere kant is de boekwaarde van de investeringen met lineaire afschrijving in werkelijkheid lager dan begroot. Dit resulteert in een hogere renteomslag dan begroot. In programma 4 is de onderwijshuisvesting ondergebracht. Dit zijn allemaal investeringen met een lineaire afschrijving. Derhalve is de hogere renteomslag in programma 4 duidelijk zichtbaar. Op de producten van het programma 4 Onderwijs is circa € 495.000 meer rente toegerekend dan was begroot. Lasten programma 5 Monumenten Aan monumenten zijn in 2012 minder uren besteed dan begroot. De monumentenmedewerker is voor 1,5 jaar gedetacheerd naar een andere afdeling binnen de gemeente. Hierdoor zijn ook minder werkzaamheden uitgevoerd. In 2012 is voornamelijk ingezet op het begeleiden van grote restauraties. Hierdoor is € 158.000 minder uitgegeven dan begroot. Jeugdzorg Gemeenten ontvangen van het Rijk incidentele middelen voor de invoeringskosten van de decentralisatie van de Jeugdzorg. Deze middelen zijn bedoeld voor kosten die gemaakt worden bij de invoering van de nieuwe taken met betrekking tot de Jeugdzorg. Vanaf januari 2012 hebben de 13 gemeenten gezamenlijk een transitiemanager en een inhoudelijk projectbegeleider aangesteld (vanaf 15 oktober 2012) voor de provinciale traject transitie Jeugdzorg 2012-2014. De daadwerkelijke implementatie van nieuwe taken wordt naar verwachting in 2013 en 2014 uitgevoerd. Voor de implementatie van nieuwe taken zijn in 2012 middelen beschikbaar gesteld. Als gevolg het doorschuiven van de implementatie van nieuwe taken naar 2013 is in 2012 € 160.000 niet gerealiseerd. Sport In 2010 is een besluit genomen om te participeren in de Impuls Nationaal Actieplan Sport en Bewegen. Door de late toekenning en toetreding in 2010 en een tekort aan capaciteit, loopt het uitvoeringsschema uit de pas met de landelijk uitgekeerde en geoormerkte middelen. Er wordt aan het eind van het traject een soort “eindsprint” ingezet om alle activiteiten binnen de projectperiode uit te voeren. De doorlooptijd van het project is 2014. Als gevolg van de achterstand is in 2012 circa € 170.000 minder besteed dan geraamd. Lasten programma 6 Werkgelegenheid Op het product werkgelegenheid is in 2012 een voordeel ten opzichte van de begroting behaald van € 265.000. De oorzaak hiervan is dat de middelen van Europees Sociaal Fonds (ESF) “J” eerste tranche maar voor de helft geraamd waren en dat in de loop van de begrotingsjaar, na goedkeuring van de einddeclaratie, door het ministerie de overige middelen zijn overgemaakt. Daarnaast is een voorschot ESF “J” tweede tranche aangevraagd en toegekend. Doordat de exacte bedragen nog niet bekend waren, was het eerder maken van een begrotingswijziging niet mogelijk en is er voor gekozen om een toelichting te geven op de jaarrekening. WWB In de bestuursrapportage van 2012 is de begroting naar boven bijgesteld op basis van het aantal nieuwe WWB aanvragen op dat moment. Er was vanuit gegaan dat het aantal nieuwe aanvragen WWB in het laatste kwartaal 2012 zou doorzetten. Uit de realisatie blijkt echter dat er in het laatste kwartaal 2012 geen toename van het aantal nieuwe WWB aanvragen heeft plaatsgevonden. Hierdoor blijven de bestedingen voor circa € 185.000 achter bij de begroting.

149

Bijzondere bijstand In de bestuursrapportage is de begroting naar boven bijgesteld op basis van doorrekening van de uitgaven tot op dat moment en op basis van de realisatie 2011. De werkelijke uitgaven zijn circa € 175.000 lager uitgevallen dan begroot als gevolg van minder deelnemers aan de AZG en als gevolg van minder aanvragen bijzondere bijstand. De vermindering van het aantal aanvragen is het gevolg van een aanscherping van het beleid ten aanzien van medische kosten en de aanpassing van de inkomensgrens naar 110% van het wettelijk minimumloon. Lasten algemene dekkingsmiddelen Deelnemingen Ten aanzien van de deelnemingen in grondexploitaties vragen plan, programma, planologie en samenwerking om nadere bezinning. Gezien de economische crisis die (de deelnemingen in) grondexploitaties hard treft, is vanuit het voorzichtigheidsprincipe de voorziening voor mogelijke verliezen aangevuld met een bedrag ad € 2.254.600. Deze aanvulling van de voorziening was niet opgenomen in de begroting. Saldo baten en lasten Het verwachte negatieve resultaat van de bestuursrapportage (€ 2.450.249) is geboekt in de algemene dekkingsmiddelen. Het werkelijke resultaat wordt na vaststelling van de jaarrekening pas verantwoord. Hierdoor is er wel een resultaat opgenomen in de begroting, maar nog geen resultaat bij de realisatie. Baten algemene dekkingsmiddelen Deelnemingen Gemeente Goes is 100% aandeelhouder van Goes Goed BV. In de jaren 1995 tot en met 2004 is een waarvermindering van deze aandelen verwerkt. Goes Goed BV staat voor een aantal grote investeringen waarmee naar verwachting in de toekomst positieve exploitatieresultaten gehaald gaan worden. In de jaarrekening 2012 wordt de afwaardering die in de jaren 1995 tot en met 2004 is toegepast, teruggedraaid. De waardering van de aandelen Goes Goed BV wordt weer gelijk gesteld aan de verkrijgingsprijs. De herwaardering bedraagt € 1.313.350 en was niet opgenomen in de begroting. Toevoegingen aan reserves De hogere toevoeging aan reserves wordt met name veroorzaakt door de opbrengst van de grondverkoop van de voormalige Mauritsschool van circa € 274.000 welke is toegevoegd aan de algemene bestemmingsreserve en niet was geraamd. Daarnaast is er een storting in de reserve kleedaccommodaties buitensport ten behoeve van Masterplan Het Schenge gedaan welke eveneens niet was begroot van € 255.000. Hierover heeft het college op 12 februari 2013 een besluit genomen. Gezien dat datum van dit collegebesluit was het niet meer mogelijk om een begrotingswijziging te maken Voor de bouwgrond zijn er een aantal specifieke reserves ingesteld. De mutaties op deze reserves worden bepaald aan de hand van de ontwikkelingen in de verschillende bouwgrondexploitaties. Per saldo is er € 142.000 nadeel in de exploitatie doordat er meer aan de reserves is toegevoegd dan geraamd. Voor een specificatie wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2012. Onttrekkingen aan reserves Als gevolg van afwijkingen in de realisatie bij de producten Natuur en gezondheid, Sportveld Rooseveltlaan, Herinrichting omgeving Brede School Wolphaartsdijk en het Themajaar 2013 is er circa € 425.000 extra onttrokken uit de reserve recreatie en toerisme. Deze producten verlopen budgettair neutraal via de reserve recreatie en toerisme. Door lagere uitgaven aan monumenten als gevolg van een detachering (zie toelichting hierboven bij programma 5) is er eveneens minder onttrokken uit de reserve kunst en monumenten. Er is circa € 152.000 minder onttrokken dan geraamd.

150

Uitgangspunten bij de analyse per programma Bij de analyse van de afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma die hierna volgt zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - de posten met verschillen tussen de rekening en de begroting (na wijzigingen) met een bedrag groter dan € 50.000 worden toegelicht/geanalyseerd; - de posten met een voordeel en een nadeel die op elkaar betrekking hebben en binnen hetzelfde programma vallen, zijn niet toegelicht/geanalyseerd; - de posten met een voordeel en een nadeel die op elkaar betrekking hebben maar niet binnen hetzelfde programma vallen, zijn met een verwijzing naar elkaar verduidelijkt.

151

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 0 Bestuur (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

Verschil

Lasten Bestuursorganen 6.001.0.1 Bestuursorganen

1.306

1.313

-8

Bestuursondersteuning 6.002.0.1 Bestuursonderst burg. en secretariaat

722

717

5

6.006.0.1 Bestuursondersteuning

255

242

14

61

61

0

1

0

1

6.002.3.1 Communicatie

674

693

-19

6.002.3.2 Representatie

82

74

8

149

98

51

15

14

1

Bestuurlijke samenwerking 6.005.0.1 Bestuurlijke samenwerking 6.511.1.1 Ontwikkelingssamenwerking Communicatie en wijkgericht werken

6.002.3.3 Wijkgericht werken 6.002.3.4 Buurtbonus Burgerzaken 6.002.3.5 Klantcontactcentrum

150

108

41

6.003.0.1 Gemeentelijke basisadm. pers. gegevens

453

451

1

6.003.0.2 Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

62

58

4

6.003.0.3 Geboorte- en overlijdensakten

95

94

0

6.003.0.5 Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

13

17

-3

6.003.0.6 Uitreksels en verklaringen

35

34

1

6.003.0.7 Rijbewijzen

71

66

5

6.003.0.8 Reisdocumenten

228

222

6

6.003.0.9 Kadastrale informatie

62

320

258

6.003.1.0 registratie niet ingezeten

42

37

5

6.003.1.1 Verkiezingen

71

77

-6

6.003.2.1 Straatnaamgeving en huisnummering

105

74

31

6.004.0.1 Leges secretarieleges publiekszaken

0

0

0

6.004.0.2 Leges huwelijksvoltrekkingen/akten

0

0

0

6.004.0.3 Leges geboorte- en overlijdensakten

0

0

0

6.004.0.5 Leges naturalisatie-en geslachtsnaamwijz

22

32

-9

6.004.0.6 Leges uitreksels en verklaringen

25

19

5

6.004.0.7 Leges rijbewijzen

57

49

8

143

132

11

6.004.0.9 Leges kadastrale informatie

0

0

0

6.004.1.0 leges registratie niet ingezeten

0

0

0

65

60

5

5.222

5.000

222

-1

-140

139

6.002.0.1 Bestuursonderst burg. en secretariaat

0

0

0

6.006.0.1 Bestuursondersteuning

0

0

0

6.005.0.1 Bestuurlijke samenwerking

0

0

0

6.511.1.1 Ontwikkelingssamenwerking

0

0

0

6.004.0.8 Leges reisdocumenten

6.140.0.3 Vergunningen diverse bijzondere wetten Totaal lasten Baten Bestuursorganen 6.001.0.1 Bestuursorganen Bestuursondersteuning

Bestuurlijke samenwerking

Communicatie en wijkgericht werken 6.002.3.1 Communicatie

-8

0

-8

6.002.3.2 Representatie

0

0

0

6.002.3.3 Wijkgericht werken

0

0

0

6.002.3.4 Buurtbonus

0

0

0

Burgerzaken 6.002.3.5 Klantcontactcentrum

0

0

0

6.003.0.1 Gemeentelijke basisadm. pers. gegevens

0

0

0

152

(bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

Verschil

Baten (vervolg) 6.003.0.2 Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

0

0

6.003.0.3 Geboorte- en overlijdensakten

0

0

0

6.003.0.5 Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

0

0

0

6.003.0.6 Uitreksels en verklaringen

0

0

0

6.003.0.7 Rijbewijzen

0

0

0

6.003.0.8 Reisdocumenten

0

0

0

-37

-63

26

6.003.1.0 registratie niet ingezeten

0

4

-4

6.003.1.1 Verkiezingen

0

0

0

6.003.2.1 Straatnaamgeving en huisnummering

0

0

0

6.003.0.9 Kadastrale informatie

6.004.0.1 Leges secretarieleges publiekszaken

0

0

0

0

6.004.0.2 Leges huwelijksvoltrekkingen/akten

-51

-47

-4

6.004.0.3 Leges geboorte- en overlijdensakten

-19

-26

8

6.004.0.5 Leges naturalisatie-en geslachtsnaamwijz

-28

-39

11

6.004.0.6 Leges uitreksels en verklaringen

-65

-52

-13

6.004.0.7 Leges rijbewijzen

-136

-125

-11

6.004.0.8 Leges reisdocumenten

-376

-355

-21

-1

0

-1

-132

-134

2

-9

-8

-1

6.004.0.9 Leges kadastrale informatie 6.004.1.0 Leges registratie niet ingezeten 6.140.0.3 Vergunningen diverse bijzondere wetten Totaal baten Saldo programma 0 (exclusief mutaties reserves)

-863

-985

122

4.359

4.015

344

90

90

0

Toevoegingen aan reserves 6.980.0.0 Reserves Bestuursorganen Onttrekkingen aan reserves 6.980.0.0 Reserves Bestuursorganen Saldo programma 0

-323

-253

-70

4.126

3.852

273

Toelichting afwijkingen Lasten Communicatie en wijkgericht werken 6.002.3.3 Wijkgericht werken € 51.000 V Het voordelige saldo van € 51.000 op wijkgericht werken is ontstaan omdat wijken dorpsverenigingen het beschikbare budget niet volledig hebben besteed. De wijken dorpsverenigingen hebben in 2012 onvoldoende bestedingsvoorstellen ingediend, waardoor het geraamde budget niet benodigd was. Burgerzaken 6.003.0.9 Kadastrale informatie € 62.000 V Het voordeel op dit product is ontstaan doordat de realisatie is doorgeschoven naar 2013. Op dit product was wel een raming aanwezig maar zijn geen uitgaven gerealiseerd. Baten Bestuursorganen 6.001.0.1 € 139.000 V Voor de wethouderspensioenen na 2012 wordt een voorziening gevormd. De noodzakelijke omvang van deze voorziening wordt jaarlijks opnieuw bepaald. Uit deze bepaling bleek dat de voorziening ultimo 2012 te hoog was. De oorzaak voor de te hoge stand van de voorziening betreffen twee afkopen in 2012. Voor deze afkopen hoeven we in de toekomst niet meer te sparen en dus geen voorziening te vormen. Om de voorziening op de gewenste hoogte te krijgen heeft er een vrijval plaatsgevonden welke niet was begroot.

153

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Reserves bestuursorganen € 70.000 N 6.980.0.0 Reserves bestuursorganen Er is minder onttrokken aan de Algemene reserve als gevolg van minder uitgaven op de producten verzekeringen (Algemene dekkingsmiddelen), Samenwerking ICT De Bevelanden (Algemene dekkingsmiddelen) en Wijkgericht Werken (Programma 0). Op deze programma’s is een voordeel in de lasten zichtbaar. Voor de oorzaak van de verschillen ten opzichte van de begroting wordt verwezen naar de toelichting bij de betreffende programma’s.

154

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 1 Openbare orde en veiligheid (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 Lasten Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1 Openbare orde en veiligheid 6.140.0.2 Integraal veiligheidsbeleid 6.140.0.4 Gevonden en verloren voorwerpen 6.140.1.1 Opslag van boedels 6.140.2.1 Regionaal HALT-bureau Brandweer en rampenbestrijding 6.120.0.1 Pro-actie en preventie 6.120.0.2 Preparatie 6.120.0.3 Repressie en nazorg algemeen 6.120.0.4 Regionale brandweer 6.120.1.1 Rampenbestrijding Totaal lasten Baten Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1 Openbare orde en veiligheid 6.140.0.2 Integraal veiligheidsbeleid 6.140.0.4 Gevonden en verloren voorwerpen 6.140.1.1 Opslag van boedels 6.140.2.1 Regionaal HALT-bureau Brandweer en rampenbestrijding 6.120.0.1 Pro-actie en preventie 6.120.0.2 Preparatie 6.120.0.3 Repressie en nazorg algemeen 6.120.0.4 Regionale brandweer 6.120.1.1 Rampenbestrijding Totaal baten Saldo programma 1 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.1.2 Reserves Brandweer Onttrekkingen aan reserves 6.980.1.2 Reserves Brandweer Saldo programma 1

rekening 2012

Verschil

947 174 7 6 25

676 165 5 4 18

271 9 2 2 7

179 1.208 773 638 178 4.135

181 1.250 660 680 130 3.769

-1 -43 113 -42 48 366

-199 -29 0 -18 0

-140 -36 0 0 0

-58 7 0 -18 0

0 -88 -104 0 -30 -468

0 -85 -119 0 -28 -408

0 -3 15 0 -2 -60

3.667

3.361

306

45

45

0

-245 3.466

-247 3.159

2 306

Toelichting afwijkingen Lasten Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1 Openbare orde en veiligheid € 271.000 V Het voordelig saldo op dit onderdeel wordt veroorzaakt doordat drie medewerkers met pensioen en twee medewerkers ontslag hebben gekregen. Bovendien zijn er twee vacatures niet ingevuld en twee vacatures slechts gedeeltelijk ingevuld. Daarnaast was er in 2012 nog sprake van vier langdurig zieken. Brandweer en rampenbestrijding 6.120.0.3 Repressie en nazorg algemeen € 113.000 V Vanwege de regionalisatie per 01-01-2013 zijn diverse aankopen in 2012 uitgesteld. Zo is er bijvoorbeeld in 2012 geen schuimvormend middel aangeschaft omdat nog niet bekend was welke soort en omdat dit in gezamenlijkheid met de andere korpsen aangeschaft gaat worden. Daarnaast zijn ook geen chemiepakken vervangen. Voor deze aankopen was in de begroting wel een raming opgenomen.

155

Baten Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1 Openbare orde en veiligheid € 58.000 N De inkomsten van de Mulderfeiten liggen beduidend lager dan gepland. Als oorzaak is aan te geven dat de vacature van de teamleider parkeren niet is ingevuld, de vacature voor parkeercontroleur niet binnen de verwachte termijn kon worden ingevuld. Daarnaast komen er door de invoering van de wietpas minder Fransen en Belgen naar de coffeeshops waardoor er minder aanslagen opgelegd worden. Ook de invoering van de nieuwe parkeermeters bracht in de maanden november en december veel storingen met zich mee. Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Geen toe te lichten afwijkingen.

156

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 2 Verkeer en openbare ruimte (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 Lasten Wegen 6.210.0.1 Beweegbare bruggen 6.210.0.2 Openbaar toilet 6.210.0.3 Openbare verlichting 6.210.0.4 Wegen algemeen Verkeer en vervoer 6.211.0.1 Verkeer 6.211.0.2 Bewegwijzering ANWB Parkeren 6.214.0.1 Parkeervoorziening 6.214.0.2 Parkeervoorziening gehandicapten 6.215.0.1 Baten parkeerbelasting Havens en water 6.221.0.1 Havens en kanaal 6.240.0.1 Sluis 6.560.0.3 Vijvers en watergangen Openbare ruimte 6.913.0.2 Gemeentelijke eigendommen algemeen 6.560.0.2 Grootschalig groen algemeen 6.550.0.1 Kapvergunningen 6.550.0.2 Landschappen 6.560.0.1 Kleinschalig groen algemeen 6.580.3.1 Speelvoorzieningen Totaal lasten Baten Wegen 6.210.0.1 Beweegbare bruggen 6.210.0.2 Openbaar toilet 6.210.0.3 Openbare verlichting 6.210.0.4 Wegen algemeen Verkeer en vervoer 6.211.0.1 Verkeer 6.211.0.2 Bewegwijzering ANWB Parkeren 6.214.0.1 Parkeervoorziening 6.214.0.2 Parkeervoorziening gehandicapten 6.215.0.1 Baten parkeerbelasting Havens en water 6.221.0.1 Havens en kanaal 6.240.0.1 Sluis 6.560.0.3 Vijvers en watergangen Openbare ruimte 6.913.0.2 Gemeentelijke eigendommen algemeen 6.560.0.2 Grootschalig groen algemeen 6.550.0.1 Kapvergunningen 6.550.0.2 Landschappen 6.560.0.1 Kleinschalig groen algemeen 6.580.3.1 Speelvoorzieningen Totaal baten Saldo programma 2 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.2.1 Reserves wegen, straten en pleinen 6.980.5.8 Reserves recreatie en toerisme Onttrekkingen aan reserves

rekening 2012

Verschil

103 45 691 6.035

95 41 667 5.922

8 4 24 112

1.210 36

1.268 18

-58 17

2.656 5 0

2.541 2 0

115 3 0

73 247 9

67 238 23

7 9 -14

1.811

1.831

-20

116

165

-50

3

11

-8

104

84

20

2.766

2.558

208

635 16.545

429 15.960

206 585

0 0 -12 -213

0 0 -20 -286

0 0 8 73

0 0

-26 0

26 0

0 -1 -3.942

0 -3 -3.740

0 2 -202

-55 -19 0

-54 -24 0

-1 5 0

-1.925 0 0 0 -70 0 -6.237

-2.011 0 0 -23 -74 -1 -6.262

86 0 0 23 4 1 25

10.308

9.698

610

858 0

535 0

323 0

157

(bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 6.980.2.1 Reserves wegen, straten en pleinen 6.980.5.8 Reserves recreatie en toerisme Saldo programma 2

-1.966 -701 8.499

rekening 2012

Verschil

-1.742 -274 8.217

Toelichting afwijkingen Lasten Wegen 6.210.0.4 Wegen algemeen € 113.000 V Het voordelige saldo wordt enerzijds veroorzaakt door de vrijval van kapitaallasten (€ 124.058) voor diverse reconstructies en civieltechnische werken. Van de voorgenomen kredieten worden de werkelijke uitgaven geactiveerd. Dit bekent dat er rente en afschrijving (als het krediet financieel is afgewikkeld) over de boekwaarde van de kredieten ten laste van de producten worden gebracht. Als er lagere uitgaven zijn op de kredieten, of de uitvoering is later dan gepland, zijn daardoor de kapitaallasten in de vorm van rente en afschrijving ook lager. Dit wordt vrijval genoemd. Anderzijds is er een voordeel op de doorbelastingen van (€ 151.733). In 2012 is er een proef uitgevoerd met de inhuur van een veegmachine met bestuurder. In afwachting van de resultaten van deze proef is de aanschaf van een veegmachine uitgesteld. Hiertegenover staan echter wel uitgaven van derden welke hoger zijn dan begroot (€ 158.321). Verkeer en vervoer 6.211.0.1 Verkeer € 58.000 N Het nadelige saldo op verkeer is voornamelijk veroorzaakt doordat er meer werk is verricht en daardoor meer uren noodzakelijk zijn geweest voor de uitvoering van algemene verkeerszaken. De extra uren zijn besteed aan verkeersbesluiten en zaken die niet onder een project vallen maar wel van advies moeten worden voorzien. Het overige verschil wordt veroorzaakt door resterende kleine verschillen. Parkeren 6.214.0.1 Parkeervoorziening € 115.000 V Het voordelige saldo wordt grotendeels veroorzaakt door minder onderhoud aan parkeerplaatsen dan begroot. Verder zijn de externe kosten onderhoud lager omdat er meer werk door eigen medewerkers is uitgevoerd dan voorzien, dit geeft per saldo een voordeel. Vanwege vertrek van de parkeermanager zijn er extra kosten gemaakt voor inhuur derden. Daarnaast zijn er minder kosten voor geldverwerking, belparkeren en betalingsverkeer geweest als gevolg van de lagere parkeeropbrengsten. Per saldo leiden bovengenoemde oorzaken tot een voordeel van € 115.231 op het product parkeervoorziening. Vanwege het vertrek van de personeelsmanager en het afdelingsmanagement zijn in de zomer 2012 interim-managers aangesteld. Abusievelijk is verzuimd om het beschikbare budget bij de bestuursrapportage af te ramen. Het saldo van het product parkeervoorzieningen verloopt budgettair neutraal via de reserve parkeren. Openbare Ruimte 6.560.0.1 Kleinschalig groen algemeen € 208.000 V Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat er meer werken door derden noodzakelijk waren dan begroot en er zijn minder eigen uren op dit product verantwoord dan begroot vanwege het hoge ziekteverzuim in 2012. 6.560.3.1 Speelvoorzieningen € 206.000 V In juli 2012 heeft het college besloten de speelplaats aan de Rooseveltlaan aan te passen in verband met de overlast (2012-03520). Doordat er nog overleg plaats moest vinden met de bewoners is de aanpassing nog niet gerealiseerd. Deze zal in 2013 gerealiseerd worden. Voor de aanpassing was wel budget beschikbaar gesteld in 2012. In oktober 2012 heeft het college besloten de speeltuin aan de Gardenierhof in Wolphaartsdijk aan te passen in verband met het verdwijnen van de tijdelijke huisvesting van twee basisscholen (2012-

-224 -427 282

158 05004). Voordat de speeltoestellen geplaatst kunnen worden moest eerst het grondwerk uitgevoerd worden. Dit is inmiddels gebeurd, waardoor de speeltoestellen geplaatst kunnen worden zodra het weer dit toelaat. De uitvoering vindt dus plaats in 2013 in plaats van 2012. Het overige verschil wordt veroorzaakt door de vrijval van kapitaallasten omdat de uitgaven op het product Natuur en Gezondheid lager zijn dan geraamd. Baten Wegen 6.210.0.4 Wegen algemeen € 73.000 V Het voordeel op dit product is enerzijds ontstaan door inkomsten van schades die niet in de begroting geraamd zijn. Deze schades worden meestal veroorzaakt door eenzijdige aanrijdingen door derden. Daarnaast is er in 2012 van de Provincie een niet geraamde subsidie ontvangen voor de voetgangersovergangen bij het viaduct Verbartelweg. Parkeren 6.215.0.1 Baten parkeerbelasting € 202.000 N De inkomsten van straat parkeren zijn achtergebleven bij de raming, mogelijk ook door de economische crisis. Wat ook mee heeft gespeeld is dat er door vervanging van parkeerautomaten enige tijd niet betaald kon worden. Voor de parkeergarage Westwal zitten we nog steeds in aanloop naar een betere bezetting van de parkeergarage. Eenmalige afkoop door RWS voor 7 parkeerplaatsen van circa € 88.000 is een eenmalige meevaller.

Openbare Ruimte 6.931.0.2 Gemeentelijke eigendommen algemeen € 86.000 V Er zijn meer inkomsten dan geraamd door aanpassing van bestaande en nieuwe erfpachten en opstalrechten, huren en verkoop van grond snippergroen.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Reserves wegen, straten en pleinen 6.980.2.1 Reserves wegen straten en pleinen € 98.000 V Het saldo van het product Parkeren verloopt via de Reserve parkeren. Dit betekent dat een eventueel voordeel of nadeel op de exploitatie gemuteerd wordt op de reserve. Dus een nadeel op het product parkeren betekent een onttrekking aan de reserve. Door de mutatie op de reserve wordt het voordeel of nadeel in de exploitatie geneutraliseerd. De inhoudelijke toelichting op afwijkingen ten opzicht van de begroting voor het product is bij de lasten en baten opgenomen. Reserves recreatie en toerisme 6.980.5.8 Reserve recreatie en toerisme € 427.000 N Het saldo van het product recreatie en toerisme verloopt via de Reserve recreatie en toerisme. De afwijkingen in de realisatie bij Natuur en gezondheid, Speelveld Roseveltlaan, Herinrichting Brede School Wolphaartdijk en Themajaar 2013 leiden tot een mutatie van de reserve die lager is dan voorzien.

159

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 3 Economische zaken en toerisme (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

Verschil

Lasten Economische zaken 6.310.2.1 Economische zaken 6.310.2.2 Promotie en bedrijfscontacten

632

634

-1

70

57

12

Nutsbedrijven 6.330.0.1 Windenergie

1

1

0

6.330.1.1 Nutsbedrijven

9

12

-3

198

230

-32

0

0

0

6.580.2.3 Hollandse hoeve

304

284

20

6.580.1.1 Recreatie

386

164

221

Markten 6.310.1.1 Straatmarkten 6.311.1.1 Baten marktgelden Recreatie en toerisme

6.580.2.2 Toerisme Totaal lasten

209

226

-17

1.809

1.608

201

-63

-14

-49

0

0

0

Baten Economische zaken 6.310.2.1 Economische zaken 6.310.2.2 Promotie en bedrijfscontacten Nutsbedrijven 6.330.0.1 Windenergie 6.330.1.1 Nutsbedrijven

-1

0

-1

-1.685

-1.667

-18

Markten 6.310.1.1 Straatmarkten

-47

-36

-11

6.311.1.1 Baten marktgelden

-63

-65

2 -4

Recreatie en toerisme 6.580.2.3 Hollandse hoeve

-6

-3

6.580.1.1 Recreatie

0

0

0

6.580.2.2 Toerisme

-9

0

-9

-1.874

-1.785

-90

-65

-177

111

8

8

0

Totaal baten Saldo programma 3 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.3.1 Reserves Handel en ambacht Onttrekkingen aan reserves 6.980.3.1 Reserves Handel en ambacht

-22

-22

0

Saldo programma 3

-79

-191

112

Toelichting afwijkingen Lasten Recreatie en toerisme 6.580.1.1 Recreatie € 221.000 V Het voordelige saldo wordt veroorzaakt door de vrijval van kapitaallasten als gevolg van lagere uitgaven op het krediet Themajaar 2013. Van het voorgenomen krediet worden de werkelijke uitgaven geactiveerd. Dit bekend dat er rente en afschrijving (als het krediet financieel is afgewikkeld) over de boekwaarde van de kredieten ten laste van de producten worden gebracht. Als er lagere uitgaven zijn op het krediet zijn daardoor de kapitaallasten in de vorm van rente en afschrijving ook lager. Dit wordt vrijval genoemd. De lager uitgaven op dit krediet worden veroorzaakt doordat een klein deel van de activiteiten is uitgevoerd in 2012. De overige uitgaven en een groot deel van de activiteiten vindt echter pas plaats in 2013. Het krediet en dekking is echter oorspronkelijk in 2012 geraamd.

160

Baten Geen afwijkingen Toevoegingen/onttrekkingen reserves Geen afwijkingen

161

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 4 Onderwijs (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 Lasten Onderwijsbeleid 6.420.0.1 Lokale overheidstaken obo algemeen 6.420.0.2 Schoolbestuur algemeen 6.422.0.1 Bijzonder basisonderwijs 6.430.0.1 Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs 6.440.0.1 Lokale overh.taken openb.voort.ond. 6.442.0.1 Bijzonder voortgezet onderwijs 6.480.1.1 Schoolbegeleiding 6.480.1.5 Onderwijsachterstandenbeleid 6.480.1.6 Overig onderwijs Onderwijshuisvesting 6.421.0.1 Lokale overheidstaken obo huisvesting 6.423.0.1 Onderwijshuisvesting bijzonder basisond. 6.431.0.1 Onderwijshuisv.openb.(voortg) spec.ond. 6.441.0.1 Onderwijshuisvesting openb.voortg.ond. 6.443.0.1 Onderwijshuisv. bijzonder voortg.ond. 6.480.0.1 Gymnastiekaccommodaties algemeen 6.480.1.4 Tijdelijke huisvestingvoorz.algemeen 6.480.1.7 Onderwijs I.H.P. 6.480.1.9 Brede School Leerlingenvervoer 6.480.1.2 Leerlingenvervoer Leerplicht 6.480.1.3 Leerplicht Totaal lasten Baten Onderwijsbeleid

rekening 2012

verschil

144 171 224 253 235 118 116 399 228

139 167 255 323 224 121 132 300 210

5 5 -31 -70 11 -3 -16 98 18

396 821 1.489 493 692 745 139 56 597

464 919 1.664 551 771 628 150 56 839

-69 -98 -175 -58 -79 117 -11 0 -242

255

374

-119

1.297 8.868

1.174 9.461

123 -593

6.420.0.1 Lokale overheidstaken obo algemeen

0

0

0

6.420.0.2 Schoolbestuur algemeen

0

0

0

6.422.0.1 Bijzonder basisonderwijs

-10

-17

6

0

-6

6

6.430.0.1 Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs 6.440.0.1 Lokale overh.taken openb.voort.ond. 6.442.0.1 Bijzonder voortgezet onderwijs 6.480.1.1 Schoolbegeleiding 6.480.1.5 Onderwijsachterstandenbeleid 6.480.1.6 Overig onderwijs Onderwijshuisvesting 6.421.0.1 Lokale overheidstaken obo huisvesting 6.423.0.1 Onderwijshuisvesting bijzonder basisond. 6.431.0.1 Onderwijshuisv.openb.(voortg) spec.ond. 6.441.0.1 Onderwijshuisvesting openb.voortg.ond. 6.443.0.1 Onderwijshuisv. bijzonder voortg.ond. 6.480.0.1 Gymnastiekaccommodaties algemeen 6.480.1.4 Tijdelijke huisvestingvoorz.algemeen 6.480.1.7 Onderwijs I.H.P. 6.480.1.9 Brede School Leerlingenvervoer 6.480.1.2 Leerlingenvervoer Leerplicht 6.480.1.3 Leerplicht Totaal baten Saldo programma 4 (exclusief mutaties reserves)

0

-3

3

-5

-6

0 0

0

0

-267

-267

0

-2

0

-2

0 0 0 0 0 -136 -31 0 -308

0 -273 -20 0 0 -47 9 0 -511

0 273 20 0 0 -90 -40 0 202

-5

-5

0

-996 -1.760

-833 -1.979

-163 219

7.108

7.482

-374

162

(bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 Toevoegingen aan reserves 6.980.4.2 Reserves openbaar basisonderwijs 6.980.4.3 Reserves openbaar (voortg) speciaal ond. 6.980.4.4 Reserves openbaar voortgezet onderwijs 6.980.4.8 Reserves onderwijs algemeen Onttrekkingen aan reserves 6.980.4.2 Reserves openbaar basisonderwijs 6.980.4.3 Reserves openbaar (voortg) speciaal ond. 6.980.4.4 Reserves openbaar voortgezet onderwijs 6.980.4.8 Reserves onderwijs algemeen Saldo programma 4

rekening 2012

verschil

0 0 394 100

273 0 394 100

-273 0 0 0

-147 0 0 -424 7.031

-147 0 0 -288 7.814

0 0 0 -136 -783

Toelichting afwijkingen Lasten Onderwijsbeleid € 70.000 N 6.430.0.1 Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs Deze overschrijding heeft twee belangrijke oorzaken. De eerste oorzaak is de OZB voor de nieuwbouw Odyzee school welke niet geraamd was in de begroting. Daarnaast is de huurbetaling aan de Odyzee school vanuit dit product betaald. Beide posten zijn niet opgenomen in de begroting en zijn per abuis niet in de bestuursrapportage gemeld voor een bijstelling van de begroting. € 98.000 V 6.480.1.5 Onderwijsachterstandenbeleid De geraamde middelen voor versterking peuterspeelzalen zijn niet besteed. Dit betreffen geoormerkte middelen die we van de Rijksoverheid ontvangen voor de uitvoering van de Wet OKE. Middelen die niet worden besteed dienen na de wet OKE periode (loopt van 2011 t/m 2014) terug te worden betaald aan het rijk. Dat in 2012 minder middelen zijn uitgegeven heeft te maken met verantwoordingen die pas in 2013 zijn/worden ontvangen van de peuterspeelzalen en activiteiten die in tegenstelling tot de planning pas in 2013 worden uitgevoerd in plaats van in 2012. Onderwijshuisvesting Diverse producten € 495.000 N De rente wordt via een omslagstelsel toegerekend aan de kostendragers (producten). In dit stelsel wordt dan de zogenaamde bespaarde rente als gevolg van het aanwenden van het eigen vermogen voor de financiering van activa als (fictieve) rentekosten meegenomen. In de begroting is uitgegaan van een renteomslag van 3,25%. Op basis van de werkelijke cijfers bedraagt de renteomslag 4,17%. Het saldo van de rentebaten en rentelasten wordt toegerekend aan de investeringen waar lineair op wordt afgeschreven. In de jaarrekening 2012 zijn de rentebaten lager dan de begrote rentebaten en aan de andere kant is de boekwaarde van de investeringen met lineaire afschrijving in werkelijkheid lager dan begroot. Dit resulteert in een hogere renteomslag dan begroot. In dit programma is de onderwijshuisvesting ondergebracht. Dit zijn allemaal investeringen met een lineaire afschrijving. Derhalve is de hogere renteomslag in dit programma duidelijk zichtbaar als hogere rentelasten. Op de producten van dit programma is circa € 495.000 meer rente toegerekend dan was begroot. 6.480.0.1 Gymnastiekaccommodaties algemeen € 117.000 V Op deze post is een bedrag van € 148.055 opgenomen voor de vervanging van de sporttechnische inrichting van de 5 gymzalen die gerenoveerd gaan worden. In 2012 zijn in totaal 3 van 5 gymzalen opgeleverd en voorzien van een gedeeltelijk nieuwe inrichting. Dit betekent dat in 2012 nog niet alle uitgaven zijn gedaan voor de inrichting van de gymnastiekaccommodaties. In totaal is voor een bedrag van € 76.477 materiaal aangeschaft. De rest van het bedrag, ad € 71.578, wordt besteed in 2013. Middels de resultaatbestemming wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar 2013. Dan worden de laatste 2 zalen opgeleverd. Bovendien zijn de OZB-aanslagen van gymzalen De Spinne en Ouverture meegenomen in de aanslagen van de brede scholen. Dit leidt op deze post tot een lagere besteding.

163

6.480.1.9 Brede School € 242.000 N De verantwoorde kosten van energie worden (op een aantal algemene ruimten na) vanaf 2012 doorberekend aan de gebruikers/huurders van de brede school. Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting bij de baten. Daarnaast is er van de RWS een definitieve afrekening over 2012 ontvangen van het gevoerde beheer. Een deel van deze kosten (gebouwenonderhoud) berekenen wij door aan de gebruikers/huurders. Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting bij de baten. Deze bedragen waren niet geraamd. Leerlingenvervoer 6.480.1.2 Leerlingenvervoer € 119.000 N Voor de uitvoering van leerlingenvervoer worden vooraf voorschotten betaald aan SWVO, deze voorschotten zijn gebaseerd op cijfers uit voorgaande jaren. Met ingang van 2012 heeft een kentering plaatsgevonden in de uitgaven van het leerlingenvervoer, in de zin van lagere vervoerskosten en lagere personele kosten. Echter vanwege de hoge voorschotten is dit hier niet terug te vinden. De werkelijke uitgaven leerlingenvervoer 2012 zijn circa € 300.000. Er komt nog een bedrag circa € 70.000 retour van het Loket Leerlingenvervoer ; dit wordt afgehandeld bij de behandeling van de jaarrekening van SWVO in 2013. Leerplicht 6.480.1.3 Leerplicht € 123.000 V Per 1 april 2010 is er een regionaal bureau leerplicht en RMC Oosterschelderegio. Uitvoering ligt bij de gemeente Goes. Het is aan de gemeente Goes om ervoor te zorgen dat het geheel aan uitgaven voor wat betreft leerplicht en RMC binnen de grenzen van de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten blijft. De beschikbaar gestelde budgetten betreffen de Rijksbijdrage en de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Het is in 2012 gelukt om in zijn totaliteit binnen de grenzen van de begroting te blijven. Het is niet zinvol om zonder zicht op het totaal van het RBL individuele posten af te ramen; daarom is er gekozen om de oorspronkelijke ramingen te laten staan ervan uitgaande dat dit voldoende budgettaire ruimte zou geven. Dat bleek in 2012 ook geval te zijn. Baten Onderwijshuisvesting € 273.000 V 6.423.0.1 Onderwijshuisvesting bijzonder basisonderwijs Betreft de opbrengst uit de verkoop van grond van de voormalige Mauritsschool. De financiële afwikkeling is voorgelegd aan de raad in het Masterplan Goese Polder. 6.480.0.1 Gymnastiekaccommodaties € 90.000 N De lagere baten worden veroorzaakt door lagere huuropbrengsten dan geraamd. De ramingen zijn structureel te hoog opgenomen en zullen bij de eerstvolgende bestuursrapportage afgeraamd worden. 6.480.1.9 Brede School € 202.000 V In 2012 is een inhaalslag gemaakt met betrekking tot de energie afrekeningen over voorgaande jaren (vanaf januari 2010). Hierdoor zijn in 2012 afrekeningen verstuurd aan de gebruiker/huurder over voorgaande jaren. Zie ook de toelichting op 6.480.1.9 Brede School bij de lasten van dit programma. Leerplicht 6.480.1.3 Leerplicht € 163.000 N Op dit product worden de onttrekkingen van de tussenrekening RMC (opgenomen in de balans) verantwoord en geraamd. Er was een onttrekking geraamd. Echter op basis van de realisatie blijkt dat er geen onttrekking van de tussenrekening benodigd is.

164

Toevoegingen/ onttrekkingen reserves Toevoegingen aan reserves € 274.000 N 6.980.4.2 Reserve openbaar basisonderwijs Voor een toelichting wordt verwezen naar de toelichting op product 6.423.0.1 Onderwijshuisvesting bijzonder basisonderwijs onder de baten. Betreft de opbrengst uit de verkoop van grond van de voormalige Mauritsschool. Onttrekkingen aan reserves 6.980.4.8 Reserves onderwijs algemeen € 136.000 N Op product 6.480.0.100 is circa € 150.000 opgenomen voor de vervanging van de sporttechnische inrichting van de vijf gymzalen die gerenoveerd gaan worden. In 2012 zijn in totaal drie van de vijf gymzalen opgeleverd en voorzien van een gedeeltelijk nieuwe inrichting. Dit betekend dat in 2012 nog niet alle uitgaven zijn gedaan voor de inrichting van de gymnastiekaccommodaties.

165

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 5 Welzijn (bedragen x € 1.000) omschrijving

begroting 2012

rekening 2012

verschil

Lasten Algemeen maatschappelijk werk 6.620.1.1 Algemeen maatschappelijk werk Kunst en cultuur

670

662

8

6.511.0.1 Zeeuwse muziekschool

336

339

-3

6.540.0.1 Amateurkunst

102

102

0

6.540.0.2 Beeldende kunst

167

164

3

8

7

1

1.519

1.521

-2

592

433

158

1.103

1.053

50

264

255

9

7

12

-5 2

6.540.0.3 Kunstuitleen 6.540.0.4 Podia algemeen 6.541.0.1 Monumenten 6.541.1.1 Oud Archief 6.541.2.1 Musea 6.560.1.1 Kermissen

3

1

158

156

2

9

9

0

6.714.0.2 Geneeskundige en gezondheidsdienst

610

608

2

6.715.0.1 Jeugdgezondheidszorg uniform

504

487

17

6.580.0.1 Culturele uitwisselingen 6.580.0.2 Culturele raad 6.580.0.3 Lokale omroep Gezondheidszorg

6.716.0.1 Jeugdgezondheidszorg maatwerk 6.714.0.1 Openbare gezondheidszorg Kwetsbare groepen 6.620.0.2 Gehandicaptenbeleid 6.630.0.2 Jeugdbeleid 6.620.2.1 Welzijn voor minderheden 6.620.3.1 Welzijn voor ouderen 6.620.3.2 Zorgloket Sport 6.530.0.1 Sportraad 6.530.0.2 Sport

40

43

-3

172

156

17

9

9

1

1.060

899

161

95

88

7

171

144

27

15

17

-2

17

14

3

667

499

168

510

511

-2

1.026

996

30

6.630.0.3 Dorps- en wijkaccommodaties alg.

649

644

4

6.630.0.1 Sociaal cultureel werk(incl wijk/dorpsv) Bibliotheek

500

460

41

6.510.0.1 Openbare bibliotheek Vrijwilligers

831

824

7

6.620.1.2 Vrijwilligerswerk Peuterspeelzalen

347

296

51

6.530.1.1 Zwembad 6.531.0.3 Buitensportaccommodaties Wijkontwikkeling

6.650.0.1 Peuterspeelzalen Totaal lasten

348

292

56

12.509

11.701

809

0

0

0

Baten Algemeen maatschappelijk werk 6.620.1.1 Algemeen maatschappelijk werk Kunst en cultuur 6.511.0.1 Zeeuwse muziekschool 6.540.0.1 Amateurkunst

0

0

0

-44

-55

11

6.540.0.2 Beeldende kunst

0

0

0

6.540.0.3 Kunstuitleen

0

0

0 38

0

-38

6.541.0.1 Monumenten

-11

-7

-4

6.541.1.1 Oud Archief

-71

-95

24

-2

0

-2

-77

-77

0

6.540.0.4 Podia algemeen

6.541.2.1 Musea 6.560.1.1 Kermissen

166

(bedragen x € 1.000) omschrijving

begroting 2012

rekening 2012

verschil

0

0

0

6.580.0.2 Culturele raad

-3

0

-3

6.580.0.3 Lokale omroep Gezondheidszorg

0

0

0

6.580.0.1 Culturele uitwisselingen

6.714.0.2 Geneeskundige en gezondheidsdienst

0

0

0

6.715.0.1 Jeugdgezondheidszorg uniform

0

0

0

6.716.0.1 Jeugdgezondheidszorg maatwerk 6.714.0.1 Openbare gezondheidszorg Kwetsbare groepen 6.620.0.2 Gehandicaptenbeleid 6.630.0.2 Jeugdbeleid

0

0

0

-6

-5

-1

0

0

0

-125

-45

-81

6.620.2.1 Welzijn voor minderheden

0

0

0

6.620.3.1 Welzijn voor ouderen

0

0

0

6.620.3.2 Zorgloket Sport

0

0

0

6.530.0.1 Sportraad 6.530.0.2 Sport 6.530.1.1 Zwembad 6.531.0.3 Buitensportaccommodaties Wijkontwikkeling

-2

-1

-1

-20

-48

28

0

0

0

-90

-71

-19

-8

-3

-4

6.630.0.1 Sociaal cultureel werk(incl wijk/dorpsv) Bibliotheek

0

0

0

6.510.0.1 Openbare bibliotheek Vrijwilligers

0

0

0

6.620.1.2 Vrijwilligerswerk Peuterspeelzalen

0

-9

9

6.630.0.3 Dorps- en wijkaccommodaties alg.

6.650.0.1 Peuterspeelzalen Totaal baten

0

0

0

-459

-454

-5

12.050

11.247

804

Saldo programma 5 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.5.4 Reserves Kunst en monumenten

0

0

0

6.980.5.3 Reserves Sport

5

259

-254

6.980.6.3 Reserves dorps- en wijkaccomodaties Onttrekkingen aan reserves

0

0

0

6.980.5.4 Reserves Kunst en monumenten

-423

-270

-153

6.980.5.3 Reserves Sport 6.980.6.3 Reserves dorps- en wijkaccomodaties Saldo programma 5

-230 -77

-195 -77

-35 0

11.325

10.964

362

Toelichting afwijkingen Lasten Kunst en cultuur 6.541.0.1 Monumenten € 158.000 V Aan monumenten zijn in 2012 minder uren besteed dan begroot. De monumentenmedewerker is voor 1,5 jaar gedetacheerd naar een andere afdeling binnen de gemeente. Hierdoor zijn ook minder werkzaamheden uitgevoerd. In 2012 is voornamelijk ingezet op het begeleiden van grote restauraties. 6.541.1.1 Oud Archief € 50.000 V Het voordeel op deze post wordt voornamelijk veroorzaakt door twee ontstane vacatures door pensioenen per 01-06-2011 en per 01-08-2012. Deze vacatures zijn niet meer ingevuld. Abusievelijk is de begroting niet afgeraamd bij de bestuursrapportage. Kwetsbare groepen 6.630.0.2 Jeugdbeleid € 161.000 V Gemeenten ontvangen van het Rijk incidentele middelen voor de invoeringskosten van de decentralisatie van de Jeugdzorg. Deze middelen zijn bedoeld voor kosten die gemaakt worden bij de

167 invoering van de nieuwe taken met betrekking tot de Jeugdzorg. Vanaf januari 2012 hebben de 13 gemeenten gezamenlijk een transitiemanager en een inhoudelijk projectbegeleider aangesteld (vanaf 15 oktober 2012) voor de provinciale traject transitie Jeugdzorg 2012-2014. De daadwerkelijke implementatie van nieuwe taken wordt naar verwachting in 2013 en 2014 uitgevoerd. Voor de implementatie van nieuwe taken zijn in 2012 middelen beschikbaar gesteld middels de begroting welke niet geheel besteed zijn. De besteding wordt naar verwachting in 2013 gedaan. Sport 6.530.0.2 Sport € 168.000 V De middelen voor de projecten NASB en buurtsportcoaches zijn nog niet besteed. Hier is eind 2012 ook een advies voor geschreven (2012-06281). De belangrijkste reden waarom de middelen niet zijn uitgegeven heeft te maken met een tekort aan capaciteit. Dit is de reden waarom er per september 2012 een trainee is aangesteld. Beide projecten gaan financieel lopen in 2013 wat ook is toegestaan volgens de subsidieregeling. Ook zijn de middelen voor de cominatiefunctionaris cultuur nog niet uitgegeven. Middels de resultaatbestemming wordt voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2013. Vrijwilligers 6.620.1.2 Vrijwilligerswerk € 51.000 V Het resterende budget is nog niet benut in afwachting van het beleid Maatschappelijke Ondersteuning dat vanaf 2013 wordt geëffectueerd. Peuterspeelzalen 6.650.0.1 Peuterspeelzalen € 56.000 V In 2012 zou € 25.000 ingezet worden voor dekking tekort leerlingenvervoer. Hiernaast is minder subsidie betaald dan begroot onder andere door daling aantal peuterplaatsen. Omdat dit pas aan het einde van jaar bekend is geworden is het niet gelukt om tijdig een begrotingswijziging in 2012 te maken. Baten Kwetsbare groepen 6.630.0.2 Jeugdbeleid € 81.000 N De afwijking ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat in 2011 de bijdrage van RWS voor het jongerenwerk abusievelijk dubbel is geboekt (als factuur en als nog te ontvangen). In 2012 heeft hierop een correctie plaats gevonden, waardoor in 2012 een nadelig verschil is ontstaan.

Toevoegingen/ onttrekkingen reserves Toevoegingen aan reserves 6.980.5.3 Reserves sport € 254.000 N De overschrijding wordt veroorzaakt door een niet geraamde storting in de reserve kleedaccommodaties buitensport ten behoeve Masterplan Het Schenge. De raming van deze storting is opgenomen op product 6.922.1.1 in het programma Algemene Dekkingsmiddelen. Hierover heeft het college op 12 februari 2013 een besluit genomen. Gezien dat datum van dit collegebesluit was het niet meer mogelijk om een begrotingswijziging te maken. Onttrekkingen aan reserves 6.980.5.4 Reserve kunst en monumenten € 153.000 N Op het product monumenten is minder uitgegeven dan begroot. Voor een toelichting zie product 6.541.0.1 Monumenten onder de lasten van dit programma. Omdat het restant in 2013 wordt uitgegeven is er een lagere onttrekking aan de reserve gedaan dan begroot. Het product 6.541.0.1 Monumenten loopt budgettair neutraal via deze reserve. Dit nadeel valt (nagenoeg) geheel weg tegen het voordeel bij de lasten op product 6.541.0.1 Monumenten. 6.980.5.3 Reserve sport € 35.000 N De onttrekking voor vervanging van sportonderdelen is begroot op € 37.000. Werkelijk is er slechts € 2.000 onttrokken. Er wordt een jaarlijkse inschatting gemaakt voor de vervanging van sprotonderdelen

168 op basis van de leeftijden lampen, armaturen, doelen en dergelijke. Het ene jaar gaan meer lampen en dergelijke kapot dan het andere jaar. De onderdelen worden pas vervangen als ze kapot zijn. In 2012 zijn er weinig onderdelen kapot gegaan en dus vervangen. Hierdoor kan het jaarlijks begrote bedrag en het jaarlijks uit te geven bedrag wisselend zijn.

169

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 6 Werk, inkomen en zorg (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

verschil

Lasten Werk 6.611.0.1 Sociale werkvoorziening

7.057

7.100

-43

6.611.0.2 Werkgelegenheid

1.021

757

264

6.611.03 Uitstroombegeleiding 6.623.0.3 Participatievoorzieningen

325

334

-9

2.543

2.437

106 -1

Inkomen 6.610.0.1 Bijzonder onderzoek

300

301

6.610.0.2 Verhaal en terugvordering: verhaal

207

207

0

10.358

10.173

185

6.610.0.5 Basisuitkering WWB 6.610.0.6 Bezwaar en beroep 6.612.0.1 Inkomensvoorziening IOAW en IOAZ

0

0

0

316

333

-17

2.033

1.858

175

465

488

-23

66

74

-9

629

573

56

Minimabeleid 6.614.0.0 Bijzondere bijstand 6.614.0.1 Gemeentelijk minimabeleid 6.620.0.1 Alarmering/Warme maaltijdvoorziening 6.620.1.3 Schuldhulpverlening WMO 6.620.4.0 Wet maatschappelijke ondersteuning

1.060

959

100

6.622.0.0 Huishoudelijke verzorging

4.822

4.886

-64

6.652.0.1 Vervoersvoorzieningen WVG

1.822

1.748

74

516

383

133

6.621.0.1 Asielzoekers en statusgerechtigden

309

177

132

6.621.0.2 W.I.N.

127

127

0

6.652.1.1 Huisvestingsvoorzieningen WVG Nieuwkomers

Kinderdagverblijven 6.650.0.2 Kinderdagverblijven Totaal lasten

137

157

-21

34.113

33.072

1.041

-6.852

-6.914

62

-435

-592

157

Baten Werk 6.611.0.1 Sociale werkvoorziening 6.611.0.2 Werkgelegenheid 6.611.03 Uitstroombegeleiding

0

0

0

-1.918

-1.948

30

6.610.0.1 Bijzonder onderzoek

0

0

0

6.610.0.2 Verhaal en terugvordering: verhaal

0

0

0

-9.219

-8.962

-257

6.610.0.6 Bezwaar en beroep

0

0

0

6.612.0.1 Inkomensvoorziening IOAW en IOAZ

0

0

0 -30

6.623.0.3 Participatievoorzieningen Inkomen

6.610.0.5 Basisuitkering WWB

Minimabeleid 6.614.0.0 Bijzondere bijstand

-650

-620

6.614.0.1 Gemeentelijk minimabeleid

0

0

0

6.620.0.1 Alarmering/Warme maaltijdvoorziening

0

0

0

-265

-205

-61

6.620.1.3 Schuldhulpverlening WMO 6.620.4.0 Wet maatschappelijke ondersteuning

0

0

0

-941

-1.119

177

6.652.0.1 Vervoersvoorzieningen WVG

-26

-26

0

6.652.1.1 Huisvestingsvoorzieningen WVG

-18

0

-18

-152

-156

4

0

0

0

6.622.0.0 Huishoudelijke verzorging

Nieuwkomers 6.621.0.1 Asielzoekers en statusgerechtigden 6.621.0.2 W.I.N.

170

omschrijving

(bedragen x € 1.000) begroting 2012

rekening 2012

verschil 0

Kinderdagverblijven 6.650.0.2 Kinderdagverblijven

0

-1

-20.476

-20.543

67

13.637

12.529

1.108

6.980.6.3 Reserves wet maatschapp. ondersteuning

7

83

-76

6.980.6.1 Reserves bijstandverlening

0

0

0

Totaal baten Saldo programma 6 (exclusief mutaties reserves)

1


Onttrekkingen aan reserves 6.980.6.3 Reserves wet maatschapp. ondersteuning

-192

-193

1

6.980.6.1 Reserves bijstandverlening

-1.213

-1.123

-89

Saldo programma 6

12.239

11.296

943

Toelichting afwijkingen Baten Werk 6.611.0.2 Werkgelegenheid € 264.000 V Goes is coördinerend gemeente voor het Actieplan Jeugdwerkloosheid Zeeland en heeft in die hoedanigheid in de periode 2009 tot en met 2011 een bedrag van afgerond 3 miljoen euro ontvangen via het Gemeentefonds. Daarnaast zijn er in 2010 tot en met 2012 nog middelen ontvangen uit het Europees Sociaal Fonds. Het college heeft 27 december 2011 (registratienummer 2011-07014) ingestemd met voortzetting van de projectorganisatie tot 1 april 2013 voor borging van de projectopbrengsten en voor de projectadministratie ESF J tweede tranche. De middelen van ESF J eerste tranche waren maar voor de helft geraamd. De overige middelen zijn in de loop van de begrotingsjaar, na goedkeuring van de einddeclaratie, door het ministerie overgemaakt. Daarnaast is een voorschot ESF J tweede tranche aangevraagd en toegekend. Doordat zoals aangegeven de exacte bedragen nog niet bekend waren, was het eerder maken van een begrotingswijziging niet mogelijk. Daarnaast dienen de niet-bestede middelen van 2012 overgeheveld te worden naar 2013. De middelen zijn uitsluitend bedoeld om uit te geven aan de maatregelen die zijn genoemd in het door het ministerie van SZW goedgekeurde Actieplan. Aangezien het hier gaat om eenmalig geld dat uitsluitend bedoeld is voor uitgaven in het kader van het Actieplan is er voorgesteld om de resterende middelen 2012 te bestemmen voor uitgaven op dezelfde post in 2013. 6.623.0.3 Participatievoorzieningen € 106.000 V De lagere uitgaven aan reïntergratie zijn vooral te verklaren door lagere uitgaven aan WIWdienstbetrekkingen, WSP, detachering en scholing, reiskosten en overige trajecten. De lagere uitgaven aan WSP hebben te maken met het vertrek van een aantal medewerkers in het vierde kwartaal 2012 waarvoor niet direct vervanging beschikbaar was. Omdat de kosten per persoon van detachering aanzienlijk zijn, zijn we in 2012 zeer selectief met dit instrument omgegaan. Hierdoor hebben we lagere uitgaven van detachering kunnen realiseren (meer inzet van proefplaatsingen met behoud van uitkeringen en loonkostensubsidies). Voor de WIW-dienstbetrekkingen en scholing, reiskosten en overige trajecten is per inzet nog kritischer gekeken naar de kosten per deelnemer en het te verwachten rendement. Daarnaast is de doelgroep van reïntegratie voor wie “trajectengeld” wordt ingezet, vanaf 2012 beperkt tot de groep die binnen een jaar werk kan vinden. 6.610.0.5 Basisuitkering WWB € 185.000 V In de bestuursrapportage van 2012 was de begroting bijgesteld op basis van het aantal klanten en het aantal nieuwe aanvragen op dat moment. Echter, uit de realisatie blijkt dat er in het laatste kwartaal van 2012 geen toename heeft plaatsgevonden van het aantal klanten waardoor ook de uitgaven niet zijn toegenomen conform de verwachting vanuit de bestuursrapportage 2012. 6.614.0.0 Bijzondere bijstand € 175.000 V In de bestuursrapportage is de begroting bijgesteld naar € 700.000 op basis van doorrekening van de uitgaven tot op dat moment en op basis van de realisatie 2011. De werkelijke uitgaven zijn lager uitgevallen dan begroot als gevolg van minder deelnemers aan de AZG en de werkelijke uitgaven op

171 de bijzondere bijstand zijn lager uitgevallen als gevolg van minder aanvragen. De vermindering van het aantal aanvragen is het gevolg van een aanscherping van het beleid ten aanzien van medische kosten en de aanpassing van de inkomensgrens naar 110% van het wettelijk minimumloon. De realisatie 2012 is lager dan de realisatie 2011. 6.620.1.3 Schuldhulpverlening € 56.000 V In 2012 zijn er meer aanvragen dan begroot ontvangen alleen zijn er minder aanvragen in behandeling genomen en doorverwezen naar de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen (WSNP) wat vervolgens heeft geleid tot minder verstrekte geldleningen. WMO 6.620.4.0 Wet Maatschappelijke Ondersteuning € 100.000 V Voor de door de gemeente voor de invoering van de decentralisatie te maken kosten, is door het Rijk in 2011 een invoeringsbudget beschikbaar gesteld van € 106.593 in 2012 en € 71.614 in 2013. Dit budget is echter in 2012 nog slechts voor een bedrag van € 7.760 benut omdat de voorbereiding voor de decentralisatie AWBZ pas in 2013 alsnog zijn volle omvang krijgt. Om deze reden is voorgesteld het nog beschikbare invoeringsbudget 2012 voor de decentralisatie Begeleiding voor een bedrag van € 98.833 via resultaatbestemming over te hevelen naar het jaar 2013. 6.622.0.0 Huishoudelijke Verzorging € 64.000 N Met name het laatste kwartaal van 2012 zijn klanten met een Persoonsgebonden Budget (PGB) toegenomen waardoor er meer is verstrekt aan onder andere huishoudelijke verzorging dan begroot. 6.652.0.1 Vervoersvoorzieningen WVG € 74.000 V Bij het samenstellen van de jaarrekening 2011 is in afwachting van de definitieve afrekening over 2011 een nog te betalen bedrag verwerkt in de jaarrekening. De definitieve afrekening over 2011 van het SWVO is in 2012 ontvangen en bleek voordeliger dan de verwachte afrekening waarvoor een nog te betalen bedrag was opgenomen. Hierdoor is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan op dit product. 6.652.1.1 Huisvestingsvoorzieningen WVG € 133.000 V In 2012 zijn er minder verstrekkingen geweest voor onroerende woonvoorzieningen. De vaststelling vindt pas na afloop van het jaar plaats en daarom is het niet mogelijk geweest om de begroting 2012 bij te stellen. Deze post wordt vooral beïnvloed door dure woningaanpassingen die er in 2012 niet zijn geweest. Ook zijn er op basis van informatie van het SWVO er in 2012 minder kosten gemaakt voor trapliften, met name door de inzet van gebruikte trapliften (herverstrekkingen). Hierdoor zijn de werkelijke uitgaven ten opzichte van de begroting lager. Nieuwkomers € 132.000 V 6.621.0.1 Asielzoekers en statusgerechtigden De werkelijk uitgaven aan de begeleiding van asielzoekers zijn lager dan begroot omdat er in 2012 minder asielzoekers zijn gevestigd. De vaststelling vindt pas na afloop van het jaar plaats en is daarom niet eerder aangepast in de begroting. Baten Werk 6.611.0.1 Sociale werkvoorziening € 62.000 V De begroting is gebaseerd op de Rijksbijdrage zoals bekend gemaakt bij beschikking van 3 november 2011. Bij beschikkingen van 24 september 2012 en 13 december 2012 is totaal € 62.194 aan extra bijdrage toegekend. Het betreft een stimuleringsuitkering 2010 en een subsidie arbeidskosten 2012. Vanwege de toekenning aan het eind van het jaar is dit niet eerder aangepast in de begroting. 6.611.0.2 Werkgelegenheid € 157.000 V De oorzaak hiervan is dat de middelen van ESF J eerste tranche maar voor de helft geraamd waren en dat in de loop van de begrotingsjaar, na goedkeuring van de einddeclaratie, door het ministerie de overige middelen zijn overgemaakt. Daarnaast is een voorschot ESF J tweede tranche aangevraagd en toegekend. Doordat de exacte bedragen nog niet bekend waren, was het eerder maken van een begrotingswijziging niet mogelijk.

172

Inkomen 6.610.0.5 Basisuitkering WWB € 256.000 N Met de bestuursrapportage werd nog rekening gehouden met hogere uitgaven in de WWB en minder ontvangsten van het rijk. Er was een bedrag van € 279.313 bijgeraamd vanuit de tussenrekening inburgering vanwege een te verwachten tekort op het budget gebundelde uitkering. Door minder uitgaven, een hogere vaststelling van het budget en de toekenning van de incidentele aanvullende uitkering 2011 is het bedrag vanuit de tussenrekening niet nodig geweest. Minimabeleid 6.620.1.3 Schuldhulpverlening € 60.000 N Op dit product wordt de opboeking van de verstrekte geldleningen verantwoord. In 2012 zijn er minder geldleningen verstrekt. Dit houdt verband met het feit dat zoals al eerder aangeven in 2012 minder aanvragen in behandeling zijn genomen en meer personen doorverwezen zijn naar de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen (WSNP). WMO 6.622.0.0 Huishoudelijke verzorging € 177.000 V Deze kostensoort betreft de ontvangsten van de eigen bijdrage voor WMO-voorzieningen welke door het CAK worden geïnd. De eigen bijdragen zijn hoger uitgevallen dan de begroting. De reden hiervoor is dat meer WVG-voorzieningen, waarvoor geen eigen bijdrage werd opgelegd, zijn vervangen door WMO-voorzieningen, waarvoor wel een eigen bijdrage wordt opgelegd. Tevens is er sprake van hogere inkomens van klanten waardoor de eigen bijdrage ook hoger wordt. Door het verminderen van de aftrekposten als gevolg van de invoering van de Wet Tegemoetkoming Chronisch Zieken en Gehandicapten zijn verder de belastbare inkomens van de doelgroep toegenomen. Toevoegingen/onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves € 76.000 N 6.980.6.3 Reserves Wet Maatschappelijke Ondersteuning Als gevolg van minder uitgaven dan begroot op het product COA (tijdelijke huisvesting asielzoekers) heeft een hogere storing in de reserve plaatsgevonden. Het product COA (tijdelijke huisvesting asielzoekers) verloop kostenneutraal via de reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Onttrekkingen reserves 6.980.6.1 Reserves bijstandverlening € 89.000 N Vanwege de lagere uitgaven op het participatiebudget bleek het niet nodig om de reserve werk en inkomen aan te spreken, terwijl dat vooraf wél was begroot.

173

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 7 Milieu (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012 Lasten Afval 6.721.0.1 Bedrijfsafvalstoffen 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen 6.725.0.1 Baten inzameling bedrijfsafvalstoffen 6.725.0.2 Baten inzameling huishoudelijke afvalst. Riolering 6.722.0.1 Rioleringen en rioolgemalen algemeen 6.722.0.2 Ontwatering 6.726.0.1 Baten rioolrechten Milieu 6.723.0.1 Milieuvergunningen 6.723.0.2 Overige milieuzorg 6.723.0.3 Bodemonderzoek en bodemsanering 6.723.0.4 Geluidshinder 6.723.0.5 Bedrijfs Interne Milieuzorg (BIM) 6.723.0.6 Ontsmetting en plaagdierbestrijding 6.723.0.7 Rattenbestrijding 6.723.0.8 Externe veiligheid 6.723.0.9 Klimaatbeleid Begraven 6.724.0.1 Lijkbezorging algemeen 6.726.0.1 Baten begraafplaatsrechten Totaal lasten Baten Afval 6.721.0.1 Bedrijfsafvalstoffen 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen 6.725.0.1 Baten inzameling bedrijfsafvalstoffen 6.725.0.2 Baten inzameling huishoudelijke afvalst. Riolering 6.722.0.1 Rioleringen en rioolgemalen algemeen 6.722.0.2 Ontwatering 6.726.0.1 Baten rioolrechten Milieu 6.723.0.1 Milieuvergunningen 6.723.0.2 Overige milieuzorg 6.723.0.3 Bodemonderzoek en bodemsanering 6.723.0.4 Geluidshinder 6.723.0.5 Bedrijfs Interne Milieuzorg (BIM) 6.723.0.6 Ontsmetting en plaagdierbestrijding 6.723.0.7 Rattenbestrijding 6.723.0.8 Externe veiligheid 6.723.0.9 Klimaatbeleid Begraven 6.724.0.1 Lijkbezorging algemeen 6.726.0.1 Baten begraafplaatsrechten Totaal baten Saldo programma 7 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking Onttrekkingen aan reserves 6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking Saldo programma 7

rekening 2012

verschil

35 3.900 0 0

75 3.804 0 0

-39 96 0 0

1.802 38 0

1.878 8 0

-76 31 0

449 478 253 27 9 2 28 115 480

367 257 290 3 0 1 30 68 206

81 222 -37 24 9 2 -2 47 274

505 0 8.121

509 0 7.496

-5 0 626

0 -294 -101 -3.645

0 -458 -98 -3.460

0 164 -3 -185

-19 0 -900

-21 0 -963

2 0 63

-13 0 0 0 0 -1 0 -56 0

-1 0 0 0 0 0 0 -36 0

-12 0 0 0 0 -1 0 -20 0

-1 -420 -5.450

-2 -388 -5.427

1 -32 -24

2.671

2.069

602

4

113

-109

-571 2.104

-458 1.724

-113 380

174

Toelichting afwijkingen Lasten Afval 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen € 96.000 V Op het product Inzameling huishoudelijke afvalstoffen is per saldo een voordeel van € 96.000 ten opzichte van de begroting doordat de totale lasten lager zijn dan geraamd. De oorzaak is dat er op de verschillende soorten afval een lager aanbod van afval is geweest dan geraamd. Hierdoor zijn er lager tonnages afval in rekening gebracht door de afvalverwerker. Ook zijn als gevolg hiervan de interne uren lager dan begroot. Het saldo van dit product loopt budgettair neutraal via de Reserve egalisatie afvalstoffen. Riolering 6.722.0.1 Riolering en rioolgemalen algemeen € 76.000 N Op het product Riolering is een nadeel van € 76.000 doordat de totale lasten hoger zijn dan geraamd. De oorzaak van de hogere lasten is onder andere dat er door een prioriteitsstelling meer eigen personeel is ingezet dan geraamd en dat er extra onderhoud noodzakelijk is gebleken vanwege het verouderde rioolstelsel. Het saldo van het product Riolering loopt budgettair neutraal via de Voorziening riolering. Milieu 6.723.0.1 Milieuvergunningen € 81.000 V De brandweer heeft minder adviezen in het kader van milieuvergunningen uitgebracht, ook zijn er in 2012 2 milieuvergunningen minder verleend dan in 2011. Door het niet invullen van een structurele vacature en uren vermindering vanwege ziekte zijn er minder uren besteed. 6.723.0.2 Overige milieuzorg € 222.000 V Het aantal milieucontroles is lager uitgevallen dan gepland. De oorzaak ligt in het feit dat wij uitgegaan zijn van een volledige bezetting. Echter de vacature voor milieu-inspecteur is niet opgevuld vanwege de vorming van de RUD. Ook is een medewerker uit gevallen door ziekte. Het genoemde was niet voorzien en kon dus ook niet worden gemeld bij de bestuursrapportage. Op het spoorwegkrediet is minder uitgegeven dan begroot, hierdoor ontstaat op het product afschrijving kapitaallasten een voordeel van € 166.184 en op de onttrekking van de reserve geeft dit een nadeel (kosten neutraal). 6.723.0.9 Klimaatbeleid € 274.000 V In 2009 is door de raad het huidige Klimaatbeleidsplan en Projectenboek Klimaatbeleid (Uitvoeringsprogramma) vastgesteld. Voor de projecten is per jaar een benodigd budget vastgesteld voor de uitvoering. Vanaf 2010 wordt jaarlijks conform het besluit een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het klimaatbeleid. Daarnaast is er in de beleidsperiode door het Rijk een subsidiebedrag in het kader van de SLOK-regeling toegekend, die is geraamd op de het product klimaatbeleid. In 2012 is voor de uitvoering van de projecten € 56.513 uitgegeven. Het Uitvoeringsprogramma is doorlopend en kan per jaar opgeknipt worden. Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om de niet bestede raming (€ 277.950) over te hevelen naar 2013. Baten Afval 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen € 164.000 V Het voordeel wordt veroorzaakt doordat er een afrekening heeft plaatsgevonden op inzameling kunststof over de jaren 2010 en 2011 van € 98.000. Daarnaast is er een eerste extra afrekening over 2012 ontvangen van € 40.000. Hier bovenop zijn de inkomsten van derden € 20.000 hoger dan geraamd, onder andere door een afrekening van oude jaren van Nedvang. Deze zijn ontvangen na het opstellen van de bestuursrapportage waardoor het niet mogelijk was om de begroting bij te stellen. 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen € 185.000 N Jaarlijks wordt bij de behandeling van de verordeningen de raad geïnformeerd over de realisatie van de baten huishoudelijke afvalstoffen in het lopende jaar. Hierbij wordt naast de baten ook gekeken naar de kosten van de huishoudelijke afval inzameling. Samen met de andere baten en lasten van

175 andere afvalproducten (bedrijfsafval, oud papier, plastic e.d.) bepalen we het resultaat van het betreffende jaar op afvalstoffen en maken we een prognose van de baten en lasten voor de komende jaren gemaakt. Op basis hiervan wordt de stand van de reserve bepaald en de tariefstelling voor het komende jaar in de verordening verwerkt. Tussentijds is er onvoldoende informatie om integraal een beeld van de baten, lasten en reserve te hebben. Een tussentijdse begrotingswijziging is niet zinvol. Het structurele effect van de vaststelling van de belasting verordeningen wordt na vaststelling van de verordeningen opgesteld (voor 2013 en verder zie primaat 2013-00777). 6.726.0.1 Baten rioolrechten € 63.000 V Het verschil ten opzichte van de begroting betreft het accres 2012. Bij de vaststelling van de belasting verordeningen is de raad in de raadscommissie van 6 december 2012 en in de debatraad van 20 december 2012 geïnformeerd over de areaalgroei (accres). Ook bij de beantwoording van de raadsvragen over de begroting 2013 is al een inschatting gemaakt van het accres. Deze vragen zijn behandeld in het technisch beraad van de raad op 1 november 2012. Dit is in 2012 niet meer verwerkt in een begrotingswijziging omdat de informatie hierover bekend is geworden na het opstellen van de bestuursrapportage. Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserve afvalverwijdering en verwerking 6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking € 109.000 N Storting ondergronds afval Goese Polder geeft een voordeel van € 4.680. Op het producten afvalstoffenheffingen is een nadeel van € 113.500 ontstaan. De producten afvalstoffenheffingen verlopen budgettair neutraal via deze reserve. Een verklaring voor dit nadeel is gegeven bij toelichting op product 6.721.0.2 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen.

Onttrekking reserve afvalverwijdering en verwerking 6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking € 113.000 N Op de investeringen is minder uitgegeven dan begroot. Hierdoor ontstaat op het product afschrijving kapitaallasten een voordeel en op de onttrekking van de reserve geeft dit een nadeel (verloopt budgettair neutraal).

176

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 8 Bouwen aan ruimte (bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

verschil

Lasten Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.1 Ruimtelijke ordening

552

577

-25

6.810.0.2 Beheersmatige bestemmingsplannen

318

416

-98

Stedelijk beheer 6.820.0.1 Woningbouw en woningverbetering

57

63

-6

6.821.0.1 Stedelijke vernieuwing

234

145

89

6.822.0.1 Woningtoezicht

116

86

30

36

28

9

797

497

300

4

2

2

6.822.1.2 Woonwagencentrum 6.822.1.4 Overige volkshuisvesting 6.822.1.5 Woonconsumentenorganisaties Vergunningen 6.822.0.2 Bouw- en sloopvergunningen, algemeen

1.433

1.210

223

6.823.0.1 Reclamevergunningen

8

2

6

6.823.0.2 Bouw- en sloopvergunningen

0

0

0

6.830.0.2 Niet in exploitatie opgenomen gronden

1.533

1.228

306

6.830.0.3 In exploitatie opgenomen gronden

5.714

5.614

100

0

577

-577

10.802

10.445

357

-69

-19

-49

0

0

0

-58

-42

-16

0

0

0

-111

15

-126

-21

-10

-11

-1

-6

5

0

0

0

Grondexploitaties

6.830.0.4 In expl.opgen.gronden Goese Schans Totaal lasten Baten Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.1 Ruimtelijke ordening 6.810.0.2 Beheersmatige bestemmingsplannen Stedelijk beheer 6.820.0.1 Woningbouw en woningverbetering 6.821.0.1 Stedelijke vernieuwing 6.822.0.1 Woningtoezicht 6.822.1.2 Woonwagencentrum 6.822.1.4 Overige volkshuisvesting 6.822.1.5 Woonconsumentenorganisaties Vergunningen 6.822.0.2 Bouw- en sloopvergunningen, algemeen 6.823.0.1 Reclamevergunningen 6.823.0.2 Bouw- en sloopvergunningen

0

0

0

-3

-1

-3

-1.022

-1.233

211 -592

Grondexploitaties 6.830.0.2 Niet in exploitatie opgenomen gronden

-1.533

-941

6.830.0.3 In exploitatie opgenomen gronden

-6.338

-6.290

-48

0

-562

562

-9.156

-9.089

-67

1.646

1.356

290

6.830.0.4 In expl.opgen.gronden Goese Schans Totaal baten Saldo programma 8 (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 6.980.8.1 Reserves ruimtelijke ordening 6.980.8.2 Reserves woningbouw en woningverbetering 6.980.8.3 Reserves bouwgrondexploitatie

0

0

0

121

109

12

1.123

1.449

-327

Onttrekkingen aan reserves 6.980.8.1 Reserves ruimtelijke ordening

-107

-124

16

6.980.8.2 Reserves woningbouw en woningverbetering

-165

-116

-49

-840

-1.024

184

1.778

1.650

128

6.980.8.3 Reserves bouwgrondexploitatie Saldo programma 8

177

Toelichting afwijkingen Lasten Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.2 Beheersmatige bestemmingsplannen € 98.000 N Voor het actualiseren van bestemmingsplannen medio 2013, was een sprint nodig. Dit heeft eind 2012 geleid tot een grote inzet van uren welke niet was begroot. Stedelijk beheer 6.821.0.1 Stedelijke vernieuwing € 89.000 V Er zijn minder externe kosten ten laste gebracht van het product Stedelijke vernieuwing vanwege de in 2011 ingestelde Reserve Stads- en Dorpsvernieuwing. Dit geeft een voordeel van € 33.723. Daarnaast is er een voordeel op de kapitaallasten door minder uitgaven op het krediet Aandachtslocaties (8821008) dan begroot. Dit komt omdat de werkzaamheden voor deze aandachtslocatie vertraging hebben opgelopen vanwege een sanering van de locatie. Echter het volledige krediet zal benut worden (in 2013). 6.822.1.4 Overige volkshuisvesting € 300.000 V Voor overige volkshuisvesting is een deel van het budget voor Duurzaam Bouwen niet gebruikt. Er is slechts één subsidie voor duurzaam bouwen verstrekt en dat is minder dan voorzien. De onttrekking aan de reserve is hierdoor ook lager waardoor de reserve hoger is in 2013. Middels de resultaatbestemming wordt voorgesteld om het restantbudget over te hevelen naar 2013. Vergunningen 6.822.0.2 Bouw- en sloopvergunningen, algemeen € 223.000 V Door het niet invullen van een structurele vacature en langdurig ouderschapsverlof van een vergunningverlener zijn er binnen Vergunningverlening en Handhaving minder uren gemaakt dan geraamd. Ook zijn er door de economische crisis minder complexe aanvragen ingediend. Het merendeel van de aanvragen zijn niet voorgelegd aan de brandweer maar worden door de vergunningverleners getoetst. Dit leidde tot minder uren van de brandweer voor toetsing van omgevingsvergunningen. Grondexploitaties 6.830.0.2 t/m 6.830.0.4 € 172.000 V Per saldo is er in de exploitatie op dit product bij de lasten op de diverse bouwgrondexploitaties een voordelig verschil ten opzichte van de raming van € 172.000. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen van de verschillende bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2012. Baten Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.1 Ruimtelijke ordening € 49.000 N Op dit product zijn minder opbrengsten gegenereerd dan geraamd doordat er minder quick-scans zijn uitgevoerd dan verwacht. Daarnaast zijn er minder verzoeken voor ruimtelijke initiatieven binnengekomen. Hierdoor zijn de inkomsten lager dan verwacht. Stedelijk beheer 6.822.0.1 Woningtoezicht € 126.000 N Het opgenomen bedrag betreft een raming voor te ontvangen dwangsommen voor overtredingen en wordt al diverse jaren eenmalig verlaagd tot een reële hoogte, omdat het te hoog is ingezet. Dit als gevolg van een besluit uit 2006. Regelmatig worden dwangsommen opgelegd, maar alvorens tot werkelijk innen kan worden overgegaan is de overtreding tot op heden beëindigd. Het bedrag ad € 53.060 is abusievelijk in de begroting 2012 opgenomen. In 2013 wordt de huidige werkwijze geëvalueerd en bijgesteld.

178

Vergunningen 6.823.0.2 Bouw- en sloopvergunningen € 211.000 V Als gevolg van een aantal grote bouwinitiatieven zijn de leges beduidend hoger dan oorspronkelijk geraamd. Grote bouwinitiatieven in 2012 waren: PostNL, De Betho BV, Het Gors en Stichting Zorggroep Ter Weel. Grondexploitaties 6.830.0.2 t/m 6.830.0.4 € 77.000 N Per saldo is er in de exploitatie op dit product bij de lasten op de diverse bouwgrondexploitaties een nadelig verschil ten opzichte van de raming van € 77.000. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen van de verschillende bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2012. Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Reserve bouwgrondexploitatie 6.980.2.1 Reserves wegen en straten € 142.000 N Voor de bouwgrond zijn er een aantal specifieke reserves ingesteld. De mutaties op deze reserves worden bepaald aan de hand van de ontwikkelingen in de verschillende bouwgrondexploitaties. Per saldo is er € 142.000 nadeel in de exploitatie doordat er meer aan de reserves is toegevoegd dan geraamd. Voor een specificatie van de verschillen van de verschillende bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2012.

179

Analyse van de afwijkingen per programma Programma Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000) omschrijving

begroting 2012

rekening 2012

verschil

Lasten Algemene baten en lasten 6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven

389

0

389

6.922.1.1 Organisatieverliezen

811

563

248

6.960.0.1 Saldo kostenplaatsen

626

556

70

6.970.0.1 Saldo baten en lasten

-3.375

0

-3.375

0

0

0

Algemene uitkering gemeentefonds 6.921.0.1 Uitkering gemeentefonds Belastingen en heffingen 6.930.0.1 Uitvoering Wet WOZ

701

692

9

6.931.0.1 Baten onroerende zaakbelasting gebruik

0

0

0

6.932.0.1 Baten onroerende zaakbelasting eigendom

0

0

0

6.935.0.1 Baten forensenbelasting

0

0

0

6.936.0.1 Baten toeristenbelasting

0

0

0

6.938.0.1 Baten reclamebelasting

0

0

0

6.939.0.1 Baten precariobelasting

0

0

0

6.940.0.1 Lasten heffing en invord. gemeent. bel.

7

18

-11

20

19

1

6.940.0.3 Lasten reclamebeslasting Geldleningen en beleggingen 6.911.0.2 Treasury 6.913.0.1 Deelnemingen 6.914.0.1 Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Totaal lasten

11

11

0

164

2.421

-2.257

1.220

1.214

5

574

5.494

-4.920

Baten Algemene baten en lasten 6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven

-86

0

-86

6.922.1.1 Organisatieverliezen

-96

-76

-20

6.960.0.1 Saldo kostenplaatsen

0

0

0

6.970.0.1 Saldo baten en lasten

-50

-190

140

-41.324

-41.273

-51

Algemene uitkering gemeentefonds 6.921.0.1 Uitkering gemeentefonds Belastingen en heffingen 6.930.0.1 Uitvoering Wet WOZ

0

-80

80

6.931.0.1 Baten onroerende zaakbelasting gebruik

-1.757

-1.705

-51

6.932.0.1 Baten onroerende zaakbelasting eigendom

395

-7.524

-7.918

6.935.0.1 Baten forensenbelasting

-49

-52

3

6.936.0.1 Baten toeristenbelasting

-172

-171

-1

6.938.0.1 Baten reclamebelasting

-326

-347

21

6.939.0.1 Baten precariobelasting

-33

-23

-10

6.940.0.1 Lasten heffing en invord. gemeent. bel.

-38

-37

-2

0

0

0

6.940.0.3 Lasten reclamebeslasting Geldleningen en beleggingen 6.911.0.2 Treasury 6.913.0.1 Deelnemingen 6.914.0.1 Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Totaal baten Saldo algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)

0

0

0

-111

-1.424

1.313

-3.941

-3.932

-10

-55.507

-57.228

1.721

-54.933

-51.734

-3.199

Toevoegingen aan reserves 6.980.9.1 Reserves gemeentelijke eigendommen 6.980.9.2 Reserve ruimtevragende wensen 6.980.9.2 Reserve Collegeprogramma 6.980.9.2 Algemene reserve 6.980.9.6 Reserves Kostenplaatsen

0

0

0

950

950

0

40

40

0

3.652

3.652

0

0

0

0

180

(bedragen x € 1.000) omschrijving begroting 2012

rekening 2012

verschil

Onttrekkingen aan reserves 6.980.9.1 Reserves gemeentelijke eigendommen

0

0

0

6.980.9.2 Reserve ruimtevragende wensen

0

0

0

6.980.9.2 Reserve Collegeprogramma

0

0

0

-161

-161

0

6.980.9.2 Algemene reserve 6.980.9.6 Reserves Kostenplaatsen Saldo algemene dekkingsmiddelen

-38

-38

0

-50.490

-47.291

-3.199

Toelichting afwijkingen Lasten Ruimtelijke ontwikkeling 6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven Onvoorziene uitgaven, regulier € 146.000 V Bij de begroting is € 300.000 geraamd voor onvoorziene uitgaven. Hiervan is in 2012 € 154.000 gebruikt voor onvoorziene uitgaven. Voor de besteding wordt verwezen naar het overzicht Onvoorziene uitgaven op pagina 139 en 140 in de kolom regulier. Hierdoor is een voordeel van € 146.000 ontstaan. Onvoorziene uitgaven, nieuw beleid € 200.000 V Dit betreft middels het collegeprogramma beschikbaar gestelde bedrag van € 370.000 voor nieuw beleid. Hiervan is € 200.000 nog niet uitgegeven. Betreft met name uitgaven voor project Garage Oostwal (€ 100.000) en uitgaven voor project Binnenstad 2e fase (€ 70.000) welke zijn uitgesteld en in 2013 en 2014 worden verwacht. Voor de besteding wordt verwezen naar het overzicht Onvoorziene uitgaven op pagina 139 en 140 in de kolom nieuw beleid. 6.922.1.1 Organisatieverliezen € 248.000 V Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door niet gerealiseerde raming. De realisatie van deze raming is opgenomen in programma 5 onder product 6.980.5.3. Voor de inhoudelijke analyse van de afwijking wordt verwezen naar de analyse van programma 5 bij product 6.980.5.3. Over het wijzigen van de begroting (overhevelen naar product 6.980.5.3) heeft het college op 12 februari 2013 een besluit genomen. Gezien dat datum van dit collegebesluit was het niet meer mogelijk om een begrotingswijziging in 2012 te maken. 6.960.0.1 Saldo kostenplaatsen Doorverdeling kapitaallasten € 735.000 V De rente wordt via een omslagstelsel toegerekend aan de kostendragers (producten). In dit stelsel wordt dan de zogenaamde bespaarde rente als gevolg van het aanwenden van het eigen vermogen voor de financiering van activa als (fictieve) rentekosten meegenomen. In de begroting is uitgegaan van een renteomslag van 3,25%. Op basis van de werkelijke cijfers bedraagt de renteomslag 4,17%. Het saldo van de rentebaten en rentelasten wordt toegerekend aan de investeringen waar lineair op wordt afgeschreven. In de jaarrekening 2012 zijn de rentebaten lager dan de begrote rentebaten en aan de andere kant is de boekwaarde van de investeringen met lineaire afschrijving in werkelijkheid lager dan begroot. Dit resulteert in een hogere renteomslag dan begroot. Hierdoor worden meer kapitaallasten doorbelast naar de producten in de programma’s. Op de producten is de hogere renteomslag een nadeel ten opzichte van de begroting. Doorverdeling stadskantoor € 168.000 V Het voordelige verschil wordt veroorzaakt doordat vaste medewerkers hebben overgewerkt waardoor er minder inhuur derden is geweest. Daarnaast is de inrichting van werkplekken in de vrijkomende ruimten van de huurder uitgesteld.

181 Doorverdeling vergunning en handhaving € 613.000 N Het verschil ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere productiviteit, er zijn medewerkers met pensioen gegaan, medewerkers ontslagen en vacatures zijn niet of slechts gedeeltelijk opgevuld. Daarnaast waren er in 2012 langdurig zieken op de afdeling. Doorverdeling ORU algemeen € 204.000 N Het nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere productiviteit als gevolg van een hoger ziekteverzuim door langdurig zieken. 6.970.0.1 Saldo baten en lasten € 3.375.000 N Het verwachte negatieve resultaat van de bestuursrapportage (€ 2.450.249) is geboekt op dit product. Het werkelijke resultaat wordt na vaststelling van de jaarrekening pas verantwoord. Hierdoor is er wel een resultaat opgenomen in de begroting, maar nog geen werkelijk resultaat. Daarnaast heeft met ingang van 2012 heeft het kabinet de normeringsystematiek van de algemene uitkering gemeenten hersteld. Dit betekent dat de omvang van het gemeentefonds met ingang van 2012 weer evenredig meebeweegt met de ontwikkeling van de rijksuitgaven (NGRU). In de junicirculaire 2012 is een neerwaartse bijstelling van het accres van € 424.000 doorgevoerd die het gevolg was van deze normeringsystematiek, dus de lagere rijksuitgaven van 2012. Geldleningen en beleggingen 6.913.0.1 Deelnemingen € 2.257.000 N Ten aanzien van de deelnemingen in grondexploitaties vragen plan, programma, planologie en samenwerking om nadere bezinning. Gezien de economische crisis die (de deelnemingen in) grondexploitaties hard treft, is vanuit het voorzichtigheidsprincipe de voorziening voor mogelijke verliezen aangevuld met een bedrag ad € 2.254.600. Deze aanvulling van de voorziening was niet opgenomen in de begroting. Baten Algemene baten en lasten 6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven € 61.000 N Betreft voornamelijk een niet gerealiseerde taakstelling voor het terugdringen van administratieve lasten. Aangezien het openstaande bedrag niet realistisch is komt in 2013 een voorstel over de haalbaarheid c.q. een voorstel om dit af te ramen. 6.970.0.1 Saldo baten en lasten € 140.000 V De WOZ waardering op peildatum 1 januari 2012 is in de junicirculaire in de inkomensmaatstaven verwerkt. Via een normering wordt de WOZ waarde vertaald naar de inkomensmaatstaven die in mindering worden gebracht op de algemene uitkering. Omdat er in 2012 een daling van de WOZ waarden van gemeente Goes is geweest, zien we in de junicirculaire lagere inkomensmaatstaven en dus een lagere korting op de algemene uitkering (dus een positieve mutatie). Algemene uitkering gemeentefonds 6.921.0.1 Algemene uitkering € 51.000 N Het verschil bestaat uit twee onderdelen: verschil uitkering gemeentefonds 2012 € 145.000 minder ontvangen dan begroot en mutaties voorgaande jaren € 95.000 (per saldo € 50.822). Het verschil 2012 wordt veroorzaakt door mutaties in de uitkering gemeentefonds aan het eind van 2012 waarvoor het qua tijd niet meer mogelijk was om een begrotingswijziging door de raad te laten goedkeuren. Het verschil voorgaande jaren wordt veroorzaakt door mutaties in de uitkering gemeentefonds 2010 en 2011. De mutaties hebben met name betrekking op aanpassingen van de uitkeringsfactor van de betreffende jaren. Deze mutaties zijn pas in de loop van 2012 bekend gemaakt. Belastingen en heffingen 6.930.0.1 Uitvoering Wet WOZ € 80.000 V Dit betreft uitkeringen Landsbanki van SaBeWa. Een aantal jaren geleden is het Goese deel van het bedrag van Landsbanki dat SaBeWa kwijt dacht te zijn, ten laste van het resultaat gebracht. Het bedrag dat SaBeWa nu terugbetaald wordt, wordt ook weer ten gunste van het resultaat gebracht.

182 6.931.0.1 en 6.932.0.1 Baten onroerende zaakbelasting € 344.000 V Het verschil ten opzichte van de begroting betreft het accres 2012. Bij de vaststelling van de belasting verordeningen is de raad in de raadscommissie van 6 december 2012 en in de debatraad van 20 december 2012 geïnformeerd over de areaalgroei (accres). De informatie hierover van Sabewa komt na het opstellen van de bestuursrapportage pas beschikbaar waardoor we geen begrotingswijziging hebben kunnen maken. Het betreft een hogere opbrengst door het accres 2012 en de lagere afboeking oninbaar. Geldleningen en beleggingen 6.913.0.1 Deelnemingen € 1.313.000 V Gemeente Goes is 100% aandeelhouder van Goes Goed BV. In de jaren 1995 tot en met 2004 is een waarvermindering van deze aandelen verwerkt. Goes Goed BV staat voor een aantal grote investeringen waarmee naar verwachting in de toekomst positieve exploitatieresultaten gehaald gaan worden. In de jaarrekening 2012 wordt de afwaardering die in de jaren 1995 tot en met 2004 is toegepast, teruggedraaid. De waardering van de aandelen Goes Goed BV wordt weer gelijk gesteld aan de verkrijgingsprijs. De herwaardering bedraagt € 1.313.350 en was niet opgenomen in de begroting.

183

Analyse van de overschrijding restantkredieten

Nummer

Omschrijving

Bedrag krediet

Totaal uitgaven

OverschrijdingToelichting

Sector G 8723006 Bodemsanering Voorstad 1 e.o.

270.000

327.583

-57.583 Het betreft een project in het kader van ISV-1. Het project is in 2012 afgerond. De overschrijding van het krediet wordt afgedekt ten laste van het budget ISV-1.Het krediet kan worden afgesloten. De overschrijding is veroorzaakt door onvoorziene uitgaven in verband met meer voorbereidingen, maatregelen nutsleidingen en bomen, aanvullende veiligheid- en gezondheidsmaatregelen panden + omwonenden, verzekeringen en schades, meer afvoer verontreinigde grond.

8.010.054 Nieuwbouw stadskantoor (bouw)

563.220

592.792

-29.572 In 2007 heeft de raad de eindafrekening nieuwbouw stadskantoor vastgesteld. Er is een arbitragezaak bij de Raad van Arvitrage geweest wegens een geschil met de aannemer over geleden schade bij de bouw van het stadskantoor. De arbitragezaak is in 2012 beëindigd. Daarmee kan dit krediet afgerond en afgesloten worden.

3.485.120

3.694.421

8.214.011 Parkeergarage Bleekveld (grondkosten)

-209.301 Het krediet van Parkeergarage Bleekveld (grondkosten) moet in samenhang worden gezien met het krediet voor de Parkeergarage Bleekveld (bouwkosten). Financiële afwikkeling volgt in 2013. De afronding wordt nog apart voorgelegd

8.211.027 Verkeersveiligheidsplan

50.000

50.731

-731 Kan worden afgesloten. € 450,000 is naar ORU grey spots (IO 8211036) .Resterende € 50.000 is uitgegeven aan knelpunten.

8.010.088 Veegmaterieel HIVF 414 SB 57 (2010)

150.000

167.022

-17.022 Deze kosten moeten naar 8.010.087 . Het totaal van deze post komt neer op een overschrijding van € 53.000, compensatie wordt gevonden in 8.010.089 veegmachine Schmidt € 28.000 en het restant € 25.000 van 8.010.127 Volvo zijlader. Zie ook primaat (2012-01434)

8.010.123 Volkswagen transporter (SB77) G-R

45.000

51.236

-6.236 Krediet is afgewikkeld.

8.010.135 Leiber Kleintransporter

25.000

31.519

-6.519 Krediet is afgewikkeld.

184

Nummer

Omschrijving

Bedrag krediet

Totaal uitgaven

OverschrijdingToelichting

8.211.030 Aanpak Grey Spots 1e tranche

50.000

61.623

-11.623 Krediet handhaven. In 2013 is nog € 450.000 krediet geraamd voor dit project. Het grootste deel van het krediet is geraamd in 2013. Er zijn iets meer kosten gemaakt in 2012, dit verlaagt de kosten in 2013 zodat het uiteindelijk wel binnen het totaal beschikbare krediet past.

8.721.003 Ondergrondse kledinginzameling (binnenbak)

35.000

78.121

-43.121 Afsluiten, overschrijding salderen met onderschrijding op kredieten 8.721.004, 8.721.005, 8.721.006

437.500

476.483

-38.983 Afsluiten, overschrijding salderen met onderschrijding op kredieten 8.721.004, 8.721.005, 8.721.006

60.500

67.500

-7.000 De werkelijke kosten zijn hoger geweest dan het beschikbare krediet omdat er meer palen nodig waren voor de fundering dan bij de voorbereiding van uitgegaan was. Het krediet kan worden afgesloten.

58.753

276.573

-217.820 In 2013 is een aanvullend krediet gevoteerd door het college. De werkzaamheden worden in 2013 afgerond waarna het krediet wordt afgesloten. De verwachting er in totaliteit geen overschrijding van dit krediet is.

131.605

141.208

-9.603 Er komt nog een voorstel hoe dit tekort gedekt kan worden. Werkzaamheden

8.723.011 Inzameling ondergronds (binnenbak) Sector MO 8.443.010 Ostrea lyceum toeslag paalfundering

8.530.018 Onderzoek c.a. Het Schenge/Kortleve

8.531.050 Het Schenge veld 6 (atl) renovatie

zijn nog niet naar tevredenheid afgerond Totaal kredietoverschrijdingen

5.361.698

6.016.812

-655.114

185

Overzicht invulling taakstellingen Overzicht invulling taakstelling 2006-2009 De structureel te realiseren taakstelling in 2006 bedraagt € 967.000,00 (inclusief de extra personeelstaakstelling ad € 171.000,00). In de onderstaande specificatie wordt een toelichting gegeven op de nog te realiseren structurele onderdelen van de taakstelling. Nr. 11.

12.

14.

Omschrijving Onderzoek zal plaats vinden naar de mogelijkheid om het onderhoud van de Hollandsche Hoeve en de kinderboerderij te privatiseren (waarbij gedacht wordt aan het Gors). Er is hiervoor een indicatief bedrag opgenomen. Overigens blijft als uitgangspunt gelden dat de voorzieningen in het Hollandsche Hoeve gebied voor iedereen openbaar en gratis toegankelijk moeten blijven. Taakstelling is in 2009 met primaat 2009/04502 (zie 115e begr.wijz. 2009) gerealiseerd. Er vindt een inventariserend onderzoek plaats naar de mogelijkheid van het afstoten van gemeentelijke eigendommen. De taakstelling is € 150.000. Doel is een efficiencyverbetering tot stand te brengen van het beheer en te zien welke eigendommen kunnen worden afgestoten en waar hogere huuropbrengsten gegenereerd kunnen worden. Bij het in kaart brengen van de gemeentelijke eigendommen zal tevens worden bezien in hoeverre er groensnippers kunnen worden afgestoten. Er is hiervoor een indicatief bedrag opgenomen aan mogelijke extra opbrengst. Taakstelling is in 2009 met de 34e, 35e, 38e, 42e, 68e, 70e en 97e begrotingswijzigingen gerealiseerd. (Verhuur Geldeloozepad, Stadhuis, VVVkantoor + verkoop perceel in Ganzengebied, perceel grond aan Columbusgroep + beëindiging overeenkomst ROC Zusterstraat). Afstoten of budgettair neutraal maken van Bedrijfsinterne Milieuzorg (BIM). Het is gebleken dat de subsidie niet in de begroting is opgenomen. Uitgaan van ofwel een budgettair neutrale raming of afstoten van deze activiteit. In 2013 volgt een voorstel, hoe deze taakstelling structureel wordt ingevuld.

Totaal nog te realiseren

Bedrag €

0

€

0

€ 25.000

€ 25.000

186

Overzicht invulling taakstelling 2008-2011 Voor de invulling van de taakstelling 2008 e.v. van € 1.157.000 zijn voorstellen geïnventariseerd. Per 31 december 2012 was van de taakstelling nog €60.931 te realiseren. In de onderstaande specificatie wordt een toelichting gegeven op deze taakstellingen. Omschrijving Besparing op organisatiekosten door het project Terugdringen administratieve lasten (ten laste van budget personeel algemeen). Totaal € 75.000,00. Begrotingspost(en): 6.922.01.00.8.000.000 (niet in te delen baten structureel) Taakstelling is met de Implementatie deregulering V&H (74e begrotingswijziging 2009) gedeeltelijk gerealiseerd. De 1e en 2e fase zijn afgerond, de 2e fase heeft niet tot een bezuiniging geleid. Aangezien de realisatie van het nog openstaande bedrag niet realistisch is, volgt in 2013 een voorstel over de haalbaarheid van deze taakstelling. Eigendommen (structurele besparing door afstoten eigendommen) € 80.000 (boven op de bestaande taakstelling van € 150.000) Begrotingspost(en): 6.922.01.00.8.000.000 (niet in te delen baten structureel) Taakstelling is met de 93e, 97e en de 131e begrotingswijziging 2009 gerealiseerd. (Verkoop woningen Westsingel en beëindiging overeenkomst ROC Zusterstraat). Premieheffing WAO/WIA Begrotingspost(en): 6.922.01.00.8.000.000 (niet in te delen structureel) Toelichting: Betreft een deel van de niet geraamde inkomsten uit premieheffing. Het andere deel ad € 8.000 is ingezet ter dekking van hogere bijdragen kinderopvang aan medewerkers. Deze taakstelling is niet realistisch gebleken en is in 2012 afgeraamd. Inzet vrije reserve voor versnelde afschrijving van nader te selecteren investeringen met maatschappelijk nut Begrotingspost(en): 6.922.01.00.8.000.000 (niet in te delen structureel) Toelichting: door versnelde afschrijving ontstaat door het wegvallen van de rente- en afschrijvingslasten structurele begrotingsruimte. Taakstelling is in 2009 via Versneld afschrijven van investeringen met maatschappelijk nut (1e begrotingswijziging 2009) gerealiseerd. Totaal nog te realiseren

Bedrag € 60.931

€

0

€

0

€

0

€ 60.931

187

Melding WOPT Op 9 februari 2006 is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) ingevoerd. Op grond van deze wet moet de gemeente het belastbaar loon, de voorzieningen ten behoeve van beloning en de functie vermelden van ieder van de som van het loon en de voorzieningen hoger is dan het gemiddelde loon van de ministers (normbedrag 2012 € 193.000). In 2012 zijn er geen inkomens verstrekt die uitgaan boven de norm van de WOPT (€ 193.000).

188

Balans per 31 december 2012 (Bedragen x € 1.000) ACTIVA

Ultimo

Ultimo

2012

2011

Vaste activa Immateriële vaste activa

0

105

- Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

0

5

- Overige immateriële vaste activa

0

100

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

143.255

132.564

131.332

121.118

11.923

11.446

Financiële vaste activa

34.445

39.473

* Kapitaalverstrekkingen: - aan deelnemingen

7.021

5.835

0

2.135

1.497

1.588

25.927

29.915

- aan gemeenschappelijke regelingen - aan overige verbonden partijen * Leningen: - aan deelnemingen - aan overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste activa

177.700

172.142

22.634

23.058

Vlottende activa Voorraden * Grond- en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen bouwgronden

10.382

12.010

12.252

11.048

- overige gronden hulpstoffen * Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Overige vorderingen

3.882 645

4.098 1.272

0

0

3.237

2.826

- Overige uitzettingen Liquide middelen - Kassaldi - Banksaldi

1.212 51

1.164

1.616

Overlopende activa - Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa Totaal activa

1.667

48

10.598

17.848

128

285

10.470

17.563 38.326

46.671

216.026

218.813

189

(Bedragen x € 1.000) PASSIVA

Ultimo

Umtimo

2012

2011

Vaste passiva Eigen vermogen

49.154

49.000

- Algemene reserve

17.473

- Bestemmingsreserves

32.877

27.626

- Resultaat na bestemming

-1.196

13.692

Voorzieningen

7.682

4.915

5.438

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.436

1.924

- Egalisatievoorzieningen

3.479

3.514

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

139.296

136.962

* Onderhandse leningen: - van binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

139.047

136.690

249

272

- van binnenlandse bedrijven - van overige binnenlandse sectoren - van buitenlandse instellingen - Door derden belegde gelden - Waarborgsommen

Totaal vaste passiva

193.365

191.400

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Banksaldi - Overige schulden

15.118

16.444

0

0

10.237

11.792

4.881

4.652

Overlopende passiva

7.543

10.969

- Nog te betalen bedragen

4.364

7.255

- Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

2.493

3.329

686

385

- Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende passiva Totaal passiva

Garantstellingen Gewaarborgde geldleningen

22.661

27.413

216.026

218.813

71.751

64.454

148.522

146.522

190

191

Toelichting op de balans

192

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor heeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het eind van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar is gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het nemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke.

Balans Activa Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen, deze worden altijd geactiveerd. Afschrijving vindt plaats in het jaar nadat het desbetreffende activum in gebruik is genomen. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief worden in maximaal vier jaar afgeschreven. Kosten voor het afsluiten van geldleningen en boeterente voor het vervroegd aflossen van geldleningen worden geactiveerd en afgeschreven over een termijn die maximaal gelijk is aan de (restant)looptijd van de desbetreffende lening. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met afschrijvingen. Voor de materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, wordt geen langere afschrijvingsduur vastgesteld dan de economische levensduur van dat object rechtvaardigt. De afschrijvingsmethode is vastgelegd in de door de raad vastgestelde verordening ex art. 212. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit Begroting en Verantwoording, worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken.

193

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde verrekend. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen vervaardigingskosten, inclusief de bijgeschreven exploitatieverliezen. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Vanaf het boekjaar 2009 worden tussentijdse winstnemingen toegepast. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Passiva Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Algemene reserve Algemene reserves zijn reserves waar de raad geen specifieke bestemming aan heeft gegeven. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan de raad wel een specifiek doel heeft gegeven. Binnen de bestemmingsreserves is een onderscheid mogelijk tussen egalisatiereserve en overige bestemmingsreserves. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen.

194

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling van het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

Grondslagen voor resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld volgens het principe van het “Stelsel van baten en lasten”. In het stelsel van baten en lasten worden uitgaven en inkomsten toegerekend aan de jaren waarop ze betrekking hebben. Onder baten worden verstaan de baten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De eigen bijdragen voor de WMO worden door het CAK bepaald. Daarmee heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeente Goes geen zekerheid over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen kan worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau door het ontbreken van inkomensgegevens op van het CAK ontvangen overzichten. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt voor het eerst in het jaar na in gebruik name Afschrijving vindt plaats in het jaar nadat het desbetreffende activum in gebruik is genomen. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: Categorie

Afschrijvingstermijn

Gronden en terreinen

0 à 50 jaar

Bedrijfsgebouwen

15 à 40 jaar

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

7 à 50 jaar

Vervoermiddelen

5 à 15 jaar

Machines, apparaten, installaties

4 à 25 jaar

Overige materiele activa

5 à 30 jaar

Voor verdere details wordt verwezen naar bijlage I van de financiële verordening ex art. 212. Wijzigingen ten opzichte van het vorige begrotingsjaar in de grondslag voor afschrijvingen moeten worden toegelicht.

195

Toelichting op de balans per 31 december 2012 ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2012

per 31-12-2011

Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

0

5

Overige immateriële vaste activa

0

100

Totaal immateriële vaste activa

0

105

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2011: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2011 Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

Desinvesteringen

Investeringen

5

0

Afschrijvingen

0

Afwaar-deringen

Boekwaarde per 31-12-2012

0

0

5

Overige immateriële vaste activa

100

24

0

124

0

0

Totaal immateriele vaste activa

105

24

0

128

0

0

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2012 Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

131.332

Boekwaarde per 3112-2011 121.118

11.923

11.446

143.255

132.564

196

(Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2012 Gronden en terreinen

Boekwaarde per 3112-2011

37.295

Woonruimten

35.053

535

330

83.275

76.237

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

1.295

1.351

Vervoermiddelen

3.392

2.748

Machines, apparaten en installaties

3.232

2.760

Bedrijfsgebouwen

Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa met economisch nut

2.308

2.639

131.332

121.118

Materiële vaste activa met een economisch nut zijn investeringen welke verhandelbaar zijn en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2011 Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Afwaarderingen


35.053

2.496

0

254

0

37.295

330

229

0

23

0

536

76.237

9.634

0

2.596

0

83.275

1.351

109

0

165

0

1.295

Vervoermiddelen

2.748

926

0

282

0

3.392

Machines, apparaten en installaties

2.760

1.080

0

608

0

3.232

2.639

199

0

531

0

2.307

121.118

14.673

0

4.459

0

131.332

Overige materiële vaste activa Totaal

Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. (Bedragen x € 1.000) Investering 2012 Gronden en terreinen Masterplan Het Schenge

551

Gebouwen De Wingerd nieuwbouw

1.308

Pontes nieuwbouw

5.842

Brede School Wolphaarsdijk nieuwbouw

1.944

Machines, apparaten en installaties Vervanging parkeerautomaten Totaal belangrijkste investeringen 2012

436 10.081

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

197

(Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2012 Gronden en terreinen


5.545

Woonruimten Grond-, wegen waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa met maatschappelijk nut

4.866

121

124

4.135

4.666

434

375

1.688

1.414

11.923

11.446

Materiële vaste activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn investeringen welke middelen genereren, maar wel een publieke taak hebben. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2011 Gronden en terreinen Woonruimten Grond-, wegen waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Desinvesteringen

Investeringen

Afschrijvingen

Afwaarderingen


4.866

1.110

0

431

0

5.545

124

0

0

3

0

121

4.666

1.243

0

1.774

0

4.135

375

77

0

18

0

434

1.415

757

0

484

0

1.688

11.446

3.187

0

2.710

0

11.923

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut staan in onderstaand overzicht vermeld. (Bedragen x € 1.000) Investering 2012 Grond-, wegen waterbouwkundige werken: Masterplan Binnenstad

1.248

Masterplan fase II, uitvoering deel 1

420

Grey Spots

322

Verbeteren bereikbaarheid Goes Zuid

379

Overige materiële vaste activa: Natuur en Gezondheid aanleg Inzameling ondergronds afval Totaal belangrijkste investeringen

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2012 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

199 139 2.707

198

(Bedragen x € 1.000) Balanswaarde Boekwaarde per Investeringen per 31-12-2011 31-12-2011

Aflossingen / Boekwaarde per afschrijvingen 31-12-2012

Voorziening voor lagere waardering

Balanswaarde per 31-12-2012

Kapitaalverstrekkingen Deelnemingen

5.835

5.835

1.313

7

7.141

120

7.021

Overige verbonden partijen

2.135

3.010

0

0

3.010

3.010

0

1.588

1.588

0

91

1.497

0

1.497

Overige langlopende leningen

29.915

29.915

19

4.007

25.927

0

25.927

Totaal FVA

39.473

40.348

1.332

4.105

37.575

3.130

34.445

Leningen Deelnemingen Overige langlopende leningen

In de kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen is de deelneming Stimuleringsfonds Volkshuisvesting opgenomen voor een bedrag van € 1.919.619; van dit bedrag is per 31 december 2012 € 69.613 direct opvraagbaar (was in 2011 € 704.251). Ten aanzien van de deelnemingen in grondexploitaties vragen plan, programma, planologie en samenwerking om nadere bezinning. Gezien de economische crisis die (de deelnemingen in) grondexploitaties hard treft, is vanuit het voorzichtigheidsprincipe de voorziening voor mogelijke verliezen aangevuld met € 2.254.600 tot € 3.129.600. In de jaren 1995 tot en met 2004 is er gefaseerd een afwaardering van de aandelen Goes Goed BV gedaan. Omdat Goes Goed BV de afgelopen jaren een positief resultaat laat zien, wordt de waarde vermindering teruggedraaid. Met de herwaardering van € 1.313.350 stellen we de waardering van de aandelen Goes Goed BV gelijk aan de verkrijgingsprijs. In 2012 heeft het Admiraal De Ruyter Ziekenhuis te Goes de verstrekte lening ter hoogte van € 2.000.000 geheel afgelost. VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2012 Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden

10.382

Boekwaarde per 3112-2011 12.010

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

12.252

11.048

Totaal voorraden

22.634

23.058

Het verloop van de bouwgronden gedurende het jaar 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

199

(Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2011

In exploitatie

Uitgaven

Afsluiting / winstneming / voorziening

Inkomsten


Complexen niet in exploitatie - Eigen exploitaties - Particuliere/gemengde exploitaties Totaal niet in exploitatie

11.940

619

895

1.541

-362

71

0

1

0

-3

10.313 69

12.011

619

896

1.541

-365

10.382


In exploitatie

Uitgaven

Afsluiting / winstneming / voorziening

Inkomsten


Complexen in exploitatie - Eigen exploitaties

18.037

-619

3.121

3.256

372

18.893

- In samenwerking

-6.709

0

602

1.191

0

-7.298

-281

0

1.156

80

-138

657

Totaal in exploitatie

11.047

-619

4.879

4.527

234

12.252

Totaal van alle complexen

23.058

0

5.775

6.068

-131

22.634

- Particuliere/gemengde exploitaties

Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid en naar de overzichten van de bouwgrondexploitatie die zijn opgenomen in het bijlagenboek en het jaarverslag bouwgrondexploitatie 2012. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x € 1.000) Balansw aarde

Boekw aarde

Voorziening

per 31-12-2011

per 31-12-2012

Balansw aarde

oninbaarheid

per 31-12-2012

Vorderingen op openbare lichamen

1.272

645

0

645

Overige vorderingen

2.826

4.520

1.283

3.237

Totaal uitzettingen korter dan één jaar

4.098

5.165

1.283

3.882

In 2012 is een voorziening voor dubieuze debiteuren in mindering gebracht op de debiteuren. Het debiteurensaldo, inclusief vorderingen op openbare lichamen, bedraagt per 31 december 2012 nominaal € 4.802.092. Het restant bedrag van € 31.192 betreft overige vorderingen. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: (Bedragen x € 1.000) Boekw aarde per 31-12-2012 Kassaldi

Boekw aarde per 31-12-2011

48

51

Banksaldi

1.164

1.616

Totaal liquide m iddelen

1.212

1.667

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

200

(Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2012 Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel


128

285

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

10.470

17.563

Totaal overlopende activa

10.598

17.848

De daling van de overlopende activa wordt voornamelijk veroorzaakt door een ontvangen bedrag van € 3,9 miljoen, dat begin 2012 van Landsbanki ontvangen is. Dit bedrag was ultimo 2011 opgenomen onder de nog te ontvangen bedragen. De in de balans opgenomen van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd: (Bedragen x € 1.000) Saldo per 31-122011 Bijzondere bijstand zelfstandigen (BBZ)

Vrijgevallen bedragen

Toevoegingen

Saldo per 31-122012

285

33

285

33

Subsidie I-Nup (ESF)

0

18

0

18

Actie jeugd (ESF)

0

76

0

76

285

128

285

128

Totaal vooruitontvangen van overheidslichamen

201

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: (Bedragen x € 1.000) Boekw aarde per 31-12-2012


Algemene reserve

17.473

7.682

Bestemmingsreserves

32.877

27.626

Nog te bestemmen resultaat

-1.196

13.692

Totaal eigen verm ogen

49.154

49.000

Het verloop van de reserves in 2012 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven.

202

(Bedragen x € 1.000)


Bestemming resultaat vorig boekjaar

Onttrekking/vrijval

Toevoeging

Vermindering ter Boekwaarde per dekking van 31-12-2012 afschrijvingen

Algemene reserve Algemene reserve

7.550

2.518

2.059

9.826

497

17.338

132

3

0

0

0

135

7.682

2.521

2.059

9.826

497

17.473

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing

351

114

0

0

0

465

Reserve egalisatie Parkeergarage Westwal

-75

0

235

0

0

-310

2.920

274

0

0

0

3.194

Algemene reserve BWS Totaal algemene reserves

Bestemmingsreserves

Algemene bestemmingsreserve Reserve buitenkunstwerken Reserve Infrastructurele werken Reserve bovenwijkse voorzieningen

416

28

22

0

20

402

1.252

535

0

0

351

1.436

832

72

0

0

179

725

Reserve collegeprogramma

1.114

0

488

0

4

622

Reserve majeure projecten

14.771

2.500

0

3.871

740

20.402

0

950

668

0

0

282

271

0

0

0

38

233

0

262

49

0

0

213

648

259

41

0

0

866

3.483

506

1.075

0

0

2.914

Reserve I.H.P. onderwijs

806

0

200

0

0

606

Reserve werk en inkomen

178

0

19

0

0

159

Reserve duurzaam bouwen

140

80

34

0

32

154

Reserve Ruimtevragende wensen Reserve stads- en dorpsvernieuwing Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen Reserve onderhoud kleedaccomodaties buitensport Reserve bouwgrondexploitatie

Reserve BWS

519

0

0

-5

0

514

Totaal bestemmingsreserves

27.626

5.580

2.831

3.866

1.364

32.877

Totaal reserves

35.308

8.101

4.890

13.692

1.861

50.350

Onder “Bestemming resultaat” staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. Nadere toelichting op de reserves Algemene reserve De algemene reserve vormt binnen de totale weerstandvermogen van de gemeente de belangrijkste pijler. Er geldt geen aparte norm voor de omvang van de algemene reserve. De reserve vormt de voornaamste buffer om in bepaalde onvoorziene omstandigheden te kunnen worden ingezet om risico’s af te dekken. Via een structureel systeem van risicomanagement worden binnen de organisatie deze risico’s geïnventariseerd. Voor deze risico’s wordt een norm gehanteerd voor de totale weerstandscapaciteit van 125% van het benodigde weerstandsvermogen, zoals dit op basis van risicomanagement is berekend. Claims 31 december 2012: € 12.214.165 (onttrekking).

Algemene reserve en bestemmingsreserve Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) Deze reserves zijn in 2004 gevormd, nadat de gemeenschappelijke regeling BWS Oosterschelderegio is omgezet in een samenwerkingsverband. De algemene reserve en de bestemmingsreserve BWS zijn het gezamenlijk financieel bezit van de 6 deelnemende gemeenten in het samenwerkingsverband, waarvoor gemeente Goes de financiële administratie verzorgt.

203

Claims 31 december 2012: € 0.

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Deze reserve is in 1999 gevormd. De reserve kent geen structurele voeding. Bij de verkoop in 2001 van de activiteiten van het Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Zeeland (OLAZ) is de opbrengst van € 2,3 miljoen aan de reserve toegevoegd. Incidenteel worden exploitatieoverschotten van de overgebleven gemeenschappelijke regeling OLAZ aan de reserve toegevoegd. De reserve wordt tot het jaar dat de afvalstoffenheffing kostendekkend is, gebruikt om het tekort op het product inzameling huishoudelijke afvalstoffen weg te werken en te komen tot een gefaseerde kostendekking van het tarief voor de afvalstoffenheffing. Claims 31 december 2012: € 0.

Reserve egalisatie Parkeergarage Westwal Deze reserve is op 24 mei 2007 ingesteld door de raad om aanloopverliezen in de eerste drie jaar na ingebruikname van de parkeergarage Westwal te egaliseren. De reserve wordt de eerste drie jaar met € 280.000 gevoed vanuit de jaarlijkse overschotten van het Masterplan Binnenstad. Daarna zullen aanloopverliezen aan de reserve worden onttrokken. Naar verwachting zullen in 2015 de aanloopverliezen zijn weggewerkt, waarna de reserve kan worden opgeheven. Claims 31 december 2012: € 0.

Algemene bestemmingsreserve Op grond van het BBV dienen investeringen met een economisch nut te worden geactiveerd. Hierdoor zal er in de exploitatie dekking moeten worden gevonden voor de structurele kapitaallasten. Dekking kan plaatsvinden door jaarlijkse onttrekking uit een apart hiervoor ingestelde bestemmingsreserve. Om echter te voorkomen dat voor elke investering een aparte bestemmingsreserve moet worden opgericht, is in 2004 gekozen voor het instellen van één algemene bestemmingsreserve voor investeringen met een economisch nut. Bij nieuwe investeringen wordt een incidenteel bedrag toegevoegd aan de algemene bestemmingsreserve. De (structurele) renteopbrengsten over dit incidentele bedrag worden hierbij toegevoegd aan de exploitatie en ten dele gebruikt ter dekking van de (structurele) kapitaallasten. Claims 31 december 2012: € 242.490 (onttrekking).

Reserve buitenkunstwerken Deze reserve moet het mogelijk maken om buitenkunstwerken, welke relatief veel geld kosten en anders in de reguliere exploitatie veel pieken veroorzaken, aan te schaffen. De reserve wordt met 0,75% van de basisgrondprijs of uitgifteprijs van niet-woningen structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan. Claims 31 december 2012: € 69.889 (onttrekking).

Reserve infrastructurele werken Deze reserve is gevormd vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen om infrastructurele werken alsmede groen- en milieuvoorzieningen mogelijk te maken. De reserve wordt gevoed vanuit de exploitatie (het resultaat van het product parkeervoorzieningen, straatparkeren), waarbij de achterliggende gedachte is dat deze gelden terugvloeien voor verbeteringen in de infrastructuur. Claims 31 december 2012: € 318.455 (onttrekking).

Reserve bovenwijkse voorzieningen De achtergrond van deze reserve is om via bijdragen uit de bouwgrondexploitatie en vanuit storting door particuliere ontwikkelaars te sparen voor het aanleggen van nieuwe voorzieningen in toekomstige nieuwbouwwijken. De reserve wordt benut voor het realiseren van sociaal-culturele-, sport-, culturele en/of recreatieve voorzieningen. De reserve wordt met 1,5% van de basisgrondprijs of uitgifteprijs van niet-woningen structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan. Claims 31 december 2012: € 252.295 (onttrekking).

Reserve Collegeprogramma Het collegeprogramma bevat de belangrijkste politieke beleidsprioriteiten in de collegeperiode. Een aparte bestemmingsreserve bevordert, gelet op de omvang en het aantal claims van het collegeprogramma, de overzichtelijkheid van het financiële verloop van het collegeprogramma. Claims 31 december 2012: € 621.503 (onttrekking).

204

Reserve Majeure Projecten De majeure projecten betreffen: de verbetering Buys Ballotstraat, de zuidelijke verbindingsweg, het spoorproject, het onderhoud Ringbrug en de aansluiting A58. Een aparte bestemmingsreserve bevordert de overzichtelijkheid van het financiële verloop van de majeure projecten. Claims 31 december 2012: € 7.776.019 (dotatie).

Reserve Ruimtevragende wensen Deze reserve is gevormd voor alle ruimtevragende wensen. Deze wensen bestaan uit: stelpost reïntegratie, themajaar, grenzeloos duiken, groenstructuurplan, podium ’t Beest, Pilot inventarisatie harddrugs, wijkverkeersplannen en klimaatbeleid. Claims 31 december 2012: € 282.101 (onttrekking).

Reserve stads- en dorpvernieuwing De reserve is ingesteld voor de financiering van de aanpak van aandachtslocaties en het uitvoeren van bodemactiviteiten. De reserve wordt gevoed met vier gelijke jaarbedragen van € 430.281 uit het bouwgrondcomplex Masterplan Goes West. Claims 31 december 2012: € 1.187.697 (dotatie).

Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen Deze reserve is bedoeld om het duurzaam bouwen op bedrijventerrein Poel II te stimuleren. De reserve wordt daarom met 4,5% van de verkoopprijzen van bedrijfsgrond structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bedrijven kunnen aanspraak maken op een subsidie “duurzaam bouwen” (waarvan het bedrag ongeveer even hoog is als het bedrag dat via de bouwgrond in de reserve is gestort) indien er maatregelen op het gebied van duurzaam bouwen worden getroffen, zoals gesteld in de Subsidieverordening duurzaam bouwen op bedrijventerreinen Goes 2012. Claims 31 december 2012: € 291.078 (onttrekking).

Reserve onderhoud kleedaccommodaties buitensport Deze reserve is in 2008 door de raad ingesteld en komt voort uit de sportnota. De reserve is ingesteld om aan de gemeentelijke verplichting te voldoen om groot onderhoud/renovatie bij 25 en 40 jaar te kunnen doen bij alle buitensport kleedaccommodaties. De éénmalige storting vanuit de algemene reserve is naar verwachting voldoende voor de periode tot 2020, waarna een nieuwe storting noodzakelijk zal zijn. Claims 31 december 2012: € 289.069 (onttrekking).

Reserve bouwgrondexploitatie Deze reserve dient als buffer voor de risico’s in de grondexploitatie. Bij beëindiging van een exploitatie worden overschotten en tekorten met de reserve verrekend. Eventuele tussentijdse verlies- en winstnemingen worden ook met de reserve verrekend. De reserve wordt gevoed vanuit de normstortingen bij de verkoop van bouwgrond en vanuit bijdragen van particuliere ontwikkelingen uit af te sluiten exploitatieovereenkomsten. De verschillende percentages zijn: 3% van de basisgrondprijs; 1,5 % van de uitgifteprijs van niet-woningen. Bij particuliere ontwikkelingen wordt van dezelfde normen uitgegaan in de af te sluiten exploitatieovereenkomsten. Voor een verdere onderbouwing verwijzen wij naar het jaarverslag/-cijfers bouwgrondexploitatie 2012. Claims 31 december 2012: € 0.

Reserve IHP-onderwijs Deze reserve is in 2000 ingesteld als egalisatiereserve voor de kapitaallasten van onderwijsgebouwen. Bij nieuwe investeringen treden door de lineaire afschrijving pieken op in de kapitaallasten. Als de werkelijke kapitaallasten hoger waren dan de jaarlijks gemiddelde kapitaallast, zoals dit ieder jaar op basis van een complexe doorrekening van het Investering en Huisvestingsplan (IHP plan) werd vastgesteld, werd het verschil aan de reserve onttrokken. Bij lagere werkelijke kapitaallasten t.o.v. het gemiddelde werd het verschil aan de reserve toegevoegd. In 2006 is deze reserve bevroren en vindt er ook geen doorberekening meer plaats van de gemiddelde kapitaallast van alle onderwijsgebouwen uit het IHP plan. Vrijvallende kapitaallasten van onderwijsinvesteringen worden sindsdien als vrije budgetruimte aan de exploitatie toegevoegd. Nieuwe investeringen in onderwijshuisvesting veroorzaken hierdoor extra structurele kapitaallasten voor de gemeente, welke niet in de reguliere meerjarenbegroting zijn op te vangen. Dit wordt veroorzaakt doordat enerzijds afschrijvingslasten bij nieuwe investeringen vaak hoger zijn dan de lasten van al bestaande onderwijsgebouwen en anderzijds doordat de afschrijvingslast de eerste jaren door de lineaire afschrijvingsmethodiek hoger zijn dan in de laatste jaren. Bij het vaststellen van de perspectiefnota 2008 is door de raad besloten om jaarlijks € 200.000 aan de reserve te onttrekken ter dekking van de kapitaallasten van de investering in onderwijsgebouwen. De functie van de reserve is hiermee verschoven van een zuivere egalisatiefunctie naar een meer “egalisatie-spaarfunctie”. Hierbij

205

wordt in de reserve gespaard om bij nieuwe investeringen de eerste jaren een dekking te hebben voor pieken in de kapitaallasten welke niet via de meerjaren budgetruimte uit de perspectiefnota kunnen worden opgevangen. Claims 31 december 2012: € 0.

Reserve werken en inkomen Deze reserve is bij de invoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) in 2004 ontstaan nadat de gemeente van het Rijk budgetverantwoordelijkheid kreeg voor de uitvoering van deze wet. Voor die tijd werden de bijstandsuitkeringen op declaratiebasis door het Rijk vergoed. Om het risico van het open-einde regeling (meer door de gemeente te betalen uitkeringen t.o.v. het budget) op te kunnen vangen, is deze reserve ingesteld als risicoreserve. De WWB kent 2 geldstromen, te weten de component werk en de component inkomensdeel. Het risico beperkt zich tot de laatste component, waarbij het budget vrij besteedbaar is. Uit dit budget worden de uitkeringen verstrekt, waarbij de reserve dient als bufferfunctie. Claims 31 december 2012: € 0.

Reserve duurzaam bouwen Deze reserve is per 31 december 2003 ontstaan uit de voorziening duurzaam bouwen, welke niet meer voldeed aan de bepalingen van het BBV. De reserve is bedoeld om het duurzaam bouwen te stimuleren. De reserve wordt met 4,5 % van de opbrengst ten behoeve van woningbouw structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan. De koper kan aanspraak maken op een subsidie “duurzaam bouwen indien hij voldoet aan de eisen van duurzaam bouwen. Claims 31 december 2012: € 465.448 (onttrekking).

Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: (Bedragen x € 1.000) Boekw aarde per 31-12-2012


Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.436

1.924

Egalisatievoorzieningen

3.479

3.514

Totaal voorzieningen

4.915

5.438

Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

206


Toevoeging

Vrijval


Aanwending

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening wethouderspensioenen

1.924

227

0

715

1.436

Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.924

227

0

715

1.436

1.364

935

0

1.415

884

Voorziening onderhoud wegen

277

1.854

1.450

681

Voorziening onderhoud haven, kanaal en sluis

229

90

0

72

247

Voorziening rioleringen

813

862

0

1.019

656

Egalisatievoorzieningen Voorziening onderhoud gebouwen

Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen (lokaal bestuur)

305

486

0

384

407

Voorziening kleinschalige kunstwerken

300

226

0

247

279

Voorziening groenprojecten

226

169

0

70

325

Totaal egalisatievoorzieningen

3.514

4.622

0

4.657

3.479

Totaal voorzieningen

5.438

4.849

0

5.372

4.915

Voorziening wethouderspensioenen De voorziening is gevormd om toekomstige pensioenuitgaven van wethouders te kunnen opvangen. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting vanuit de exploitatie. Door Raet B.V. wordt jaarlijks een actuariële berekening gemaakt van de pensioenverplichtingen. Op basis daarvan wordt de stand van de voorziening per 31 december bepaald.

Voorziening onderhoud gebouwen Uit de voorziening worden de onderhoudsuitgaven aan de gemeentelijke gebouwen bekostigd. Op basis van inspecties worden per gebouw de onderhoudslasten in een bepaald jaar berekend. Deze inspecties worden periodiek herhaald, waarna een herberekening van de dotatie aan de voorziening dient plaats te vinden.

Voorziening onderhoud wegen De voorziening dient om pieken in onderhoudsuitgaven van de wegen op te kunnen vangen. Op basis van het beheersysteem Mi2 is een basisplanning voor het groot onderhoud opgesteld. De basisplanning wordt vervolgens jaarlijks gedetailleerd naar een concrete onderhoudsplanning voor het lopende jaar en de twee daaropvolgende jaren.

Voorziening onderhoud haven, kanaal en sluis Deze voorziening is na de bouw van de nieuwe sluis (eind jaren 80) gevormd om pieken in de onderhoudsuitgaven op te kunnen vangen. Doordat de sluis als onderdeel van de waterkering tevens een veiligheidsvoorziening vormt, was dit een tweede beweegreden om een voorziening te vormen (met een voorziening zijn direct onderhoudsgelden beschikbaar bij eventuele calamiteiten). Aan de voorziening ligt een meerjaren onderhoudsplanning tot en met 2020 ten grondslag. Hierbinnen vindt twee keer per jaar een onderhoudsinspectie plaats van de diverse objecten.

Voorziening rioleringen Deze voorziening is gevormd om het grillige verloop in het groot onderhoud van de rioleringen te financieren. Het gemeentelijke rioleringsplan (GRP) vormt het uitgangspunt voor de voorziening. Het reguliere klein onderhoud wordt in de exploitatie verantwoord.

Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen (lokaal bestuur) Uit deze voorziening worden de uitgaven bekostigd voor het onderhoud aan onderwijsgebouwen welke voor rekening komen van de gemeente. Het betreft de onderwijsgebouwen voor het primair en speciaal onderwijs en de gymzalen welke niet zijn overgedragen aan

207

Nobego. Inspecties om de onderhoudslasten te bepalen worden periodiek uitgevoerd. Op basis hiervan wordt de jaarlijkse storting in de voorziening bepaald.

Voorziening kleinschalige kunstwerken De voorziening is, op basis van de in 2005 door de raad vastgestelde nota Integraal Beheer Openbare Ruimte Goes (IBORG), gevormd. Uit de voorziening worden uitgaven gedaan voor vervanging en groot onderhoud aan voeten fietsbruggen, keermuren, verkeersbruggen, tunnels, etc. Aanleiding voor het vormen van een voorziening was het streven naar meer planmatig onderhoud aan de hand van een meerjarige onderhoudsplanning, waarbij de uitgaven niet evenredig konden worden verdeeld over de jaren. Op basis van meerjarige inspectierapporten voor de kunstwerken wordt het beheersplan actueel gehouden.

Voorziening groenprojecten Deze voorziening is gevormd voor vervanging en groot onderhoud aan groenvoorzieningen. Aanleiding voor het vormen van deze voorziening was om meer planmatig groot onderhoud te kunnen uitvoeren aan vooral grotere reconstructies van groen. Op basis van de meerjarenplanning wordt er jaarlijks een jaarplan vastgesteld met de groenprojecten die moeten worden uitgevoerd.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Boekw aarde per 31-12-2012


Onderhandse leningen: van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

139.047

van overige binnenlandse sectoren Totaal vaste schulden langer dan één jaar

136.690

249

272

139.296

136.962

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2012. (Bedragen x € 1.000) Saldo per 31-122011

Vermeerderingen

Aflossingen

Saldo per 31-122012

Onderhandse leningen

136.962

12.000

9.666

139.296

Totaal vaste schulden

136.962

12.000

9.666

139.296

De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 5.651.586. VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31- Boekwaarde per31-122011 12-2012 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

15.118

16.444

7.543

10.969

22.661

27.413

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korten dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

208

(Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012 Banksaldi


10.237

Overige schulden Totaal vlottende schulden

11.792

4.881

4.652

15.118

16.444

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Boekw aarde per 31-12-2012


Nog te betalen bedragen

4.364

7.255

Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

2.493

3.329

686

385

7.543

10.969

Overige vooruitontvangen bedragen Totaal overlopende passiva

De in de balans opgenomen van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Saldo per 31-12-2011 Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Toevoegingen

Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2012

0

95

0

95

53

30

17

66

Investering Stedelijke Vernieuwing (ISV)

1.360

143

964

540

Besluit locatiegebonden subsidies (BLS)

972

0

124

848

Wet inburgering (WI)

944

0

0

944

3.329

268

1.105

2.493

Kwalificatieplicht

Totaal vooruitontvangen rijksbijdragen

WAARBORGEN EN GARANTIES Gemeente Goes staat borg voor leningen die woningbouwverenigingen hebben afgesloten ter financiering van de sociale woningbouw in gemeente Goes. De leningen zijn afgesloten onder de borging van het Waarborgfonds voor de Sociale Woningbouw (WSW). De borgstelling van de gemeente Goes is daarbij een achtervang en is een voorwaarde van het WSW. Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt gespecificeerd worden:

Waarborgen RWS Stichting woonzorg Nederland Totaal

Waarborg fonds WSW WSW

(bedragen x € 1.000) Waarde 31-12-2012 145.766 2.756 148.522

Waarde 31-12-2011 143.766 2.756 146.522

Voor de RWS heeft in 2012 een herfinanciering plaatsgevonden van een drietal leningen. Per saldo betekent dit dat het bedrag waar we via het Waarborgfonds voor de Sociale Woningbouw borg voor staan, in 2012 met € 2.000.000 is toegenomen.

209

Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantstellingen:

Garanties Woningbouwverenigingen Sportsector Maatschappelijke zorg Onderwijs en bibliotheek Totaal

Oorspronkelijk bedrag 64.078 18.529 2.840 10.720 96.166

(bedragen x € 1.000) Waarde 31-12-2012

Waarde 31-12-2011

44.230 17.070 1.471 8.981 71.751

46.102 7.560 1.598 9.193 64.454

Het aantal garantstellingen is in 2012 verminderd met de aflossingen van de leningen van in totaal € 2.503.000. Daar staat tegenover dat er een nieuwe garantie voor Goes Goed BV is afgegeven ten behoeve van nieuwbouwplannen voor € 9.800.000. Per saldo is het totaal van de garanties toegenomen met € 7.297.000 In 2012 is geen bedrag betaald wegens de verleende borgen garantstellingen. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN In aanvulling op de balans worden hier de niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen vermeld, waaraan de gemeente voor de toekomstige jaren is verbonden. In deze jaarrekening zijn niet opgenomen de vanaf juni opgebouwde vakantiegelden van het personeel per 31 december. Dit betreft een bedrag per ultimo 2012 van € 650.134. Er is geen reservering opgenomen voor het restant aantal vakantiedagen per 31 december aangezien er vrijwel géén sprake is van overschrijding van het toegestane aantal over te dragen vakantiedagen (maximaal 90,7 uur per medewerker). Ook bij de wachtgeldverplichtingen zijn louter de jaarlasten in de rekening verwerkt. Voor een perceel in gemeente Goes loopt al enige jaren een procedure vanwege planschade. Inmiddels bevindt deze procedure zich bij het hoogste rechtscollege, de Raad van State. Door het adviesorgaan wordt de planschade becijferd tussen de € 491.746 en € 906.140. De gemeente betwist deze bedragen en heeft in 2012 reeds een planschade uitbetaald van € 110.000. In maart 2013 vindt een nieuwe zitting bij de Raad van State plaats. De finale uitspraak in deze zaak wordt verwacht in 2013.

210

Ontvanger

C1

Juridische grondslag

Nummer

BZK

Specifieke uitkering

Departement

Verantwoording specifieke uitkering (sisa-bijlage)

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T)

Verzameluitkering BZK

Regeling verzameluitkering (en eventueel besteding van voorgaande jaren voor zover nog niet eerder verantwoord) Gemeenten Aard controle R Indicatornummer: C1 / 01

OCW

D1

€ 69.315 Besteding (Jaar T)

Regionale meld- en coördinatiecentra voortijdig schoolverlaten Besluit regionale meld- en coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten Gemeenten

OCW

D5

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Aard controle R Indicatornummer: D1 / 01

€ 579.901


€0

Correctie in de besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen in verband met een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2011 opgenomen voorlopige toekenning.

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009 Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2011 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.

Gemeenten


-€ 81.734 Brinnummer

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 02

OCW

D9

1 Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2014 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: D5 / 03

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)


I&M

E26


€ 188.835 € 42.034 Aantal projecten (waarvoor een Aantal afgeronde projecten beschikking ontvangen is) (jaar T) Realisatie Afspraak

Spoorse doorsnijdingen, tranche 1

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)


€ 2.150 Eindverantwoording Ja/Nee

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie. Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

€ 15.533

Regeling eenmalige uitkeringen spoorse doorsnijdingen Gemeenten

I&M

E27B

Aard controle R Indicatornummer: E26 / 01

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

Aard controle R Indicatornummer: E26 / 02

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E26 / 03

Nee

1

0

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) provinciale middelen

Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 2 3 4 5

11112204 9003046 9011719 1117006 11006198

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€ 134.000 €0 €0 € 18.000 € 46.667

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

€ 143.966 €0 €0 € 20.769 €0



Nee Ja Nee Ja Ja

Ontvanger

F3


Nummer

EL&I


Departement

211

Verzameluitkering EL&I


I N D I C A T O R E N

Besteding (jaar T)

Regeling verzameluitkering (en eventueel besteding van voorgaande jaren voor zover Provincies, gemeenten en nog niet eerder verantwoord) gemeenschappelijke Aard controle R regelingen (Wgr) Indicatornummer: F3 / 01

SZW

G1C-1

€ 17.000 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als Wet sociale bedoeld in artikel 2, eerste lid, of werkvoorziening (Wsw) artikel 7 van de wet te Gemeenten verantwoorden aanvaarden op 31 december hier alleen het gemeentelijk (jaar T); deel indien er in (jaar T) exclusief deel openbaar lichaam enkele of alle inwoners werkzaam zijn bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Aard controle R

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02

Indicatornummer: G1C-1 / 01

SZW

G1C-2

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1); inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01

SZW

G2

1 0664 (Goes) I Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene grond van artikel 69 WWB bijstand I.1 WWB: algemene bijstand


368,75 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 01

I. 2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

€ 8.149.414 Besteding (jaar T) IOAW

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 02

€0 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)


€ 233.519 Besteding (jaar T) IOAZ


€0 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


€ 29.197


€0

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief inclusief deel openbaar deel openbaar lichaam lichaam


25,06


274,87

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam


5,82

Ontvanger



Nummer

Departement

212


Besteding (jaar T) Bbz 2004 I.4 Besluit levensonderhoud beginnende bijstandverlening zelfstandigen zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Aard controle n.v.t. Openbaar lichaam o.g.v. Indicatornummer: G2 / 07 Wgr. € 15.811 €0 I. 5 Wet werk en inkomen Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. SZW

G3



€0 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud gevestigde Bob) zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in Bob) (exclusief Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Aard controle R Gemeenten verantwoorden Indicatornummer: G3 / 01 hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) € 111.079 helemaal niet hebben Baten (jaar T) Bob (exclusief uitbesteed aan een Rijk) Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

SZW

G5C-1

€0 Besteding (jaar T) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Wet Participatiebudget (WPB) Gemeentedeel 2012

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02


€ 116.800 € 4.601 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€ 2.418.713 Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden.

Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 06

G5C-2

0 Hieronder per regel één Wet Participatiebudget gemeente(code) uit (jaar T-1) (WPB) Totaal 2011 (Gemeenten inclusief deel selecteren en in de kolommen ernaast de gemeenschappelijke verantwoordingsinformatie voor regelingen) die gemeente invullen Wet participatiebudget (WPB)

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam



€0 €0 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5C-2 / 01

€ 32.000

Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 07

0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

inclusief geldstroom openbaar inclusief geldstroom openbaar lichaam lichaam


€ 3.347.236

Waarvan baten (jaar T) van Besteding (jaar T) Regelluw educatie bij roc’s, exclusief geldstroom openbaar Dit onderdeel is uitsluitend lichaam van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. Aard controle R Indicatornummer: G5C-1 / 04

€0

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1)

1 0664 (Goes)

€ 127.235



€0 Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).



€ 248.293



€0

Ontvanger



Nummer

Departement

213


Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget inclusief geldstroom openbaar lichaam

I N D I C A T O R E N Waarvan baten (jaar T-1) van Het aantal in (jaar T-1) Besteding (jaar T-1) Regelluw educatie bij roc’s gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inclusief geldstroom openbaar inactieven lichaam Dit onderdeel is uitsluitend van Dit onderdeel behoeft alleen te toepassing voor gemeenten die worden ingevuld, indien een in (jaar T-1) duurzame gemeente aanspraak wil plaatsingen van inactieven maken op regelluwe naar werk hebben gerealiseerd bestedingsruimte in jaar T+1 en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam


1€0 VWS H10_2010 Brede doeluitkering Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, Centra voor Jeugd en maatschappelijke ondersteuning Gezin (BDU jeugd, afstemming jeugd en CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01

€ 418.336


€0 Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 02

€ 571.426


Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 03

€ 624.018

inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G5C-2 / 07

Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 04

€ 802.468

Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 05

Ja

214

215

Controleverklaring

www.goes.nl

gemeente Goes Jaarstukken 2012

Recommend Documents