GEMEENTE BEEMSTER JAARSTUKKEN 2011

Provincie Noord-Holland

GEMEENTE BEEMSTER JAARSTUKKEN 2011 Inhoudsopgave

Jaarverslag

Algemeen -

Voorwoord Resultaat Renteresultaat Vermogenspositie Reserves Voorzieningen Eigen vermogen

Programmaverantwoording • Programma 1 Dienstverlening in de Beemster • Programma 2 Beemsterling in de Beemster • Programma 3 Veilig in de Beemster • Programma 4 Wonen in de Beemster • Programma 5 De Beemster omgeving • Programma 6 Werken in de Beemster • Programma 7 Actief in de Beemster • Programma 8 Zorg en inkomen in de Beemster • Programma 9 De Beemster Organisatie Programma 10 Overzicht financiering en algemene dekkingsmiddelen, inclusief onvoorzien Paragrafen • Lokale heffingen • Weerstandsvermogen • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering • Bedrijfsvoering • Verbonden partijen • Grondbeleid

Jaarrekening

Balans per 31 december 2011 Programmarekening 2011 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op de programmarekening 2011 (analyse/toelichting begrotingsafwijkingen) Toelichting begrotingsrechtmatigheid / overzicht incidentele baten en lasten

Bijlagen • Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA) • Overzicht reserves en toelichting • Overzicht voorzieningen en toelichting • Controleverklaring

Gemeente Beemster

JAARSTUKKEN 2011

JAARVERSLAG

PROVINCIE NOORD-HOLLAND

JAARVERSLAG Voorwoord Aan de raad, Hierbij bieden wij u de jaarstukken over 2011 van de gemeente Beemster aan. Dit is het document waarin wij verantwoording afleggen over het gevoerde beleid. De basis voor het opstellen van dit document wordt gevonden in artikel 197 van de Gemeentewet. De uitwerking hiervan heeft plaats gevonden conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bevat o.a. de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de balans en de toelichting, de programmarekening en de toelichting. De bijlagen behorende bij de jaarrekening bevatten de bijlage met verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen (SISA), een overzicht van het verloop van de reserves en een overzicht van het verloop de voorzieningen. Met het aanbieden van het jaarverslag en de jaarrekening 2011 kijken wij weer even terug in het verleden, verantwoording afleggend over het gepasseerde. In de programmaverantwoording wordt verantwoording afgelegd over de geleverde prestaties (wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost?) waarbij ook voor zover mogelijk inzicht wordt gegeven in de gerealiseerde effecten (wat hebben we bereikt?). Effectbereiking is echter veelal ook van factoren afhankelijk, waarvan door de gemeente slechts een deel beïnvloedbaar is. In de verplichte paragrafen worden onderwerpen behandeld, die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. De paragrafen bevatten de beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en lokale heffingen. De jaarrekening is de financiële uitwerking en verdere detaillering van hetgeen in het jaarverslag als beeld is geschetst. Deloitte Accountants B.V. hebben in opdracht van de raad, deze rekening gecontroleerd en op basis daarvan een goedkeurende verklaring afgegeven voor zowel het onderdeel getrouwheid als rechtmatigheid. Wij vertrouwen erop dat de jaarstukken u voldoende informatie bieden om uw controlerende en kaderstellende taken adequaat uit te voeren. Het college van burgemeester en wethouders. 16 mei 2012

jaarverslag

1

Resultaat De programmarekening 2011 sluit met een voordelig saldo van de rekening van baten en lasten ná bestemming van € 1.613.818.

x € 1.000, --

Saldo van de rekening van baten en lasten 2007 t/m 2011 1.900 1.750 1.600 1.450 1.300 1.150 1.000 850 700 550 400 250 100 50200350500-

1.614

377 125

2007

2008

251-

262-

2009

2010

2011

jaar Specificatie gerealiseerd rekeningresultaat 2011 Het feitelijk saldo van baten en lasten in een jaar wordt weergegeven als resultaat vóór bestemming. Daarnaast kent de gemeente ook het resultaat ná bestemming. Dit is het resultaat vóór bestemming plus of min de tussentijdse resultaatbestemmingen. Deze bestaan uit in de loop van het jaar gedane onttrekkingen uit reserves minus de tussentijdse stortingen in de reserves. Deze stortingen en onttrekkingen aan reserves vinden plaats op basis van de door de raad genomen besluiten. Het resultaat ná bestemming is dus mede het gevolg van politieke besluitvorming. Het totale resultaat is, rekening houdend met de verrekening met de reserves, als volgt te specificeren: (bedragen x € 1.000) De totale baten bedragen

€

42.010

De totale lasten bedragen

€

37.356

Het overschot bedraagt (“resultaat vóór bestemming”) Gedurende jaar heeft de raad al voor diverse zaken besloten gelden te reserveren. Deze gelden zijn aan de reserves toegevoegd. (lasten) Tevens heeft de raad besloten tot het dekken van diverse uitgaven uit reserves. Deze gelden zijn aan de reserves onttrokken. (baten) Per saldo gedurende het jaar onttrokken aan reserves

€

4.654

€ -/4.019 €

Resultaat ná bestemming (nadelig)

979 € /-3.040 € 1.614

Het nog te bestemmen resultaat is als “resultaat ná bestemming” afzonderlijk opgenomen in de balans. Dit is het resultaat waarover uw raad bij de behandeling van de jaarrekening nog een besluit moet nemen. Over 2011 betreft dit dus het bestemmen van het voordelige saldo. Het verwachte resultaat 2011 was geraamd op € 454.000 nadelig (tussenrapportage 2011). Het verschil tussen het werkelijk resultaat en het geraamde resultaat is dus € 2.067.818 (€1.613.818 +€ 454.000) voordeliger. Een belangrijk deel van dit voordelige verschil is de tussentijdse winstneming met betrekking tot het complex Leeghwater fase 3 te Middenbeemster. In de tussenrapportage over 2011 is dit al aangekondigd en toegelicht. Daarnaast heeft de verantwoording van de aandelen houdstermaatschappij EZW op de balans in 2011 tot een (éénmalige) bate van bijna € 213.000 geleid. Een belangrijk nadeel betreft de dotatie aan de voorziening in verband met de verwachte verliezen inzake grondexploitaties. Overzicht enkele belangrijkste verschillen(afgerond op € 1.000): Tussentijdse winstneming grondexploitatie Leeghwater fase 3 te Middenbeemster Hogere opbrengst bouwleges Dotatie aan voorziening verwachte verliezen grondexploitaties Lagere uitgaven voor leerlingenvervoer jaarverslag

€ €

Voordeel 2.000.000 93.000

€

34.000

Nadeel

€

400.000 2

Voordeel Brede School Beemster (dekking algemene uitkering/decentralisatie-uitkering Combinatiefuncties) Gymlokaal de Blauwe Morgenster / hogere exploitatie uitgaven i.v.m. met nadelige afrekeningen Per saldo lagere uitgaven voor verstrekkingen WMO (subsidies / hhz- en wvg-voorzieningen) Lagere gemeentelijke bijdrage over 2011 in exploitatietekort Baanstede Vrijval specifieke uitkering Wet inburgering 2007 en 2008 (op basis SiSa-verantwoording 2011) Lagere verstrekte subsidie aan Stichting Welsaen (jeugd- en jongerenwerk) Project “Des Beemsters” / niet gedekte uitgaven conf. Beemster Bronnen en deskundige adviezen Ontvangst laatste termijn van een verbeurde dwangsom Waardering aandelen EZW Hogere opbrengst ozb Niet benutte deel stelpost nieuw beleid en de post onvoorzien Voordelig saldo overige “kleine” verschillen

€ € € €

44.000 31.000 57.000 18.000

€ € € € €

10.000 213.000 25.000 23.000 16.000

€ €

Nadeel 31.000 29.000

€

36.000

In de jaarrekening, onderdeel toelichting op de programmarekening, worden per programma de belangrijkste cijfermatige verschillen ten opzichte van de begroting ná wijziging toegelicht.

Renteresultaat Het voordelige renteresultaat bedroeg over 2011 € 798.141. Overzicht verloop renteresultaten en egalisatiereserve renteresultaten 2007 t/m 2011 1.400 1.200

x € 1.000,--

1.000 800 600 400 200 renteresultaat

rechtstreeks toevoeging aan t.g.v. exploitatie reserve

2007

2008

2009

onttrekking t.g.v. de exploitatie

2010

saldo reserve per 31/ 12

2011

Vermogenspositie In het kader van een gezonde financiële positie zijn twee randvoorwaarden van belang. De eerste is het voeren van een gezond financieel beleid, waarbij niet op onverantwoorde wijze lasten naar de toekomst worden geschoven. Het tweede is het handhaven van een goede vermogenspositie om onverwachte situaties het hoofd te kunnen bieden, zodat onze gemeente in staat is om haar activiteiten ook onder minder gunstige omstandigheden te continueren, althans niet op een onbeheersbare wijze moet afbouwen. Op de vermogenspositie gaan wij in deze paragraaf nader in. Bij de vermogenspositie spelen de volgende factoren een rol: ♦ het weerstandsvermogen ♦ het geïnvesteerde vermogen en de daarbij gebruikte financieringsstructuur; ♦ de reserves en voorzieningenpositie Weerstandsvermogen Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de gemeente in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen teneinde zijn taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen waarover de gemeente beschikt / kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. Volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) wordt onder weerstandsvermogen verstaan de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico's. Deze weerstandscapaciteit kan weer worden onderverdeeld in een incidenteel en een structureel deel. jaarverslag

3

Incidentele weerstandscapaciteit Onder incidentele weerstandscapaciteit wordt verstaan het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te vangen, zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van de taken op het geldende niveau. Hierbij moet men denken aan de algemene reserve, de bestemmingsreserves die eigenlijk een algemeen karakter hebben en eventuele stille reserves. Structurele weerstandscapaciteit Onder structurele weerstandscapaciteit wordt verstaan de middelen die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te kunnen vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de bestaande taken. Hierbij kan gedacht worden aan de mogelijkheden om extra belastinginkomsten te genereren en de post voor onvoorziene uitgaven. Voor nadere informatie omtrent het weerstandvermogen van de gemeente Beemster verwijzen wij u naar de in deze jaarstukken opgenomen paragraaf weerstandsvermogen. Geïnvesteerd vermogen / Financieringsstructuur Het geïnvesteerd vermogen per 31 december 2011 bedraagt op basis van de jaarrekening 2011 € 23,3 mln. Het gaat hierbij om de totale boekwaarde van de geactiveerde kapitaaluitgaven (vaste activa). Van het geïnvesteerde vermogen maken deel uit de verstrekte geldleningen aan derden, die geen budgettaire gevolgen voor de gemeente hebben (b.v. de verstrekte hypothecaire geldleningen aan het personeel en de verstrekte geldleningen aan Wooncompagnie voor sociale woningbouw). Het gaat hierbij om een totaal bedrag van ruim € 1,1 mln. Betrokkenen betalen rente en aflossing aan de gemeente. Het deel van het geïnvesteerd vermogen dat budgettaire lasten voor de gemeente veroorzaakt bedraagt derhalve € 22,2 mln. (€ 23,3 mln. -/- € 1.1 mln.). Het vreemd vermogen (opgenomen langlopende geldleningen) bedroeg op 31 december 2011 bijna € 12,9 mln. Aan eigen financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) was er op 31 december 2011 bijna € 14,2 mln. beschikbaar (63.96%). De gemiddelde rentelast van het met vreemd vermogen gefinancierde deel bedraagt per 31 december 2011 4,76%. De boekwaarde van de voorraad gronden bedraagt per 31 december 2011 €9.578.000. Overzicht geïnvesteerd vermogen / financieringsmiddelen 2007 t/m 2011 30.000

25.000

x € 1.000, --

20.000

15.000

10.000

5.000

-

2007

2008

2009

2010

2011

jaar totaal geïnvesteerd vermogen langlopende geldleningen (o.g) kortlopend f inancieringstekort

voorraad gronden eigen f inancieringsmiddelen kortlopend f inancieringsoverschot

Reserves Voor het verkrijgen van een getrouw beeld van de financiële positie van onze gemeente is het van belang een goed inzicht te krijgen van het eigen vermogen van de gemeente Beemster. Het eigen vermogen van de gemeente bestaat uit het saldo van de rekening van baten en lasten ná bestemming en de reserves. De reserves van de gemeente Beemster zijn onder te verdelen in de algemene reserve en bestemmingsreserves. Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door de raad een bestemming is gegeven. Tot de bestemmingsreserves worden ook gerekend: • de egalisatierekeningen die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in jaarverslag

4

rekening worden gebracht wegens door de gemeente geleverde prestaties; • de egalisatierekeningen voor investeringsbijdragen die zijn bedoeld om ontvangen investeringsbijdragen gedurende de gebruiksduur van het investeringsgoed in jaarlijkse termijnen ten gunste van de rekening van baten en lasten te laten komen. Algemene reserve(s) Per 2010 is de algemene reserve opgedeeld in de algemene reserve en de algemene reserve opbrengst verkoop NUON aandelen. De algemene reserve(s) zijn in 2011 per saldo toegenomen met € 446.770 tot een bedrag van € 2.990.632. Dit is lager dan de vastgestelde ondergrens voor 2011 van € 3.482.896 (8,5% van de totale lasten / zie paragraaf weerstandsvermogen). De toename is voornamelijk het gevolg van de storting van de in 2011 ontvangen 2e tranche in verband met de verkoop aandelen NUON door houdstermaatschappij EZW. Daarnaast is het nadelige resultaat van de programmarekening 2010 van ruim € 262.000 overeenkomstig het raadsbesluit van 28 juni 2011 ten laste van de algemene reserve gebracht. Voor een overzicht van de toevoegingen en onttrekkingen verwijzen wij u naar de toelichting op de balans en de bijlage met betrekking tot het verloop van de reserves en de toelichting per reserve.

2008

2009

2010

2. 99 1

2. 54 4

4. 47 5 2007

2. 31 3

2. 61 7

x € 1.000, --

Overzicht stand algemene reserve 2007 t/m 2011 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 -

2011

jaar saldo algemene reserve

ondergrens

De bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn in 2011 met circa € 2.370.000 toegenomen. In 2011 is de gerealiseerde boekwinst van bijna € 2.385.000 in verband met de overdracht van de bij de gemeente in bezit zijnde gronden aan VOF De Beemster Compagnie overeenkomstig het raadsbesluit van 20 maart 2006 toegevoegd aan de bestemmingsreserve (bruto activering vaste activa) Mfc “De Boomgaard”. Voor een overzicht van de toevoegingen en onttrekkingen verwijzen wij u naar de toelichting op de balans en de bijlage met betrekking tot het verloop van de reserves en de toelichting per reserve.

Voorzieningen De voorzieningen maken deel uit van het vreemd vermogen. In de voorschriften is geregeld in welke gevallen een voorziening wordt gevormd. Daaruit vloeit voort dat het vormen van een voorziening, dan wel een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, als een last in het betreffende begrotingsjaar moet worden beschouwd. De aanwending van een (gedeelte van een) voorziening wordt rechtstreeks ten laste van de voorziening geboekt. De aanwending is dus geen last en loopt niet via de exploitatie. De stand van de voorzieningen is per saldo met een bedrag van bijna € 421.200 toegenomen tot bijna € 1.405.200. De belangrijkste reden van de toename is de dotatie van € 400.000 aan de voorziening verwachte verliezen grondexploitaties ten laste van de exploitatie 2011. Als gevolg van een wijziging van het artikel 44, lid 2 van het BBV worden van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, niet meer tot de voorzieningen gerekend. Met ingang van 2007 jaarverslag

5

worden deze ontvangen voorschotbedragen verantwoord onder de overlopende passiva. Voor een overzicht en nadere toelichting op de dotaties en onttrekkingen verwijzen wij u naar de toelichting op de balans en de bijlage met betrekking tot het verloop van de voorzieningen.

Eigen vermogen Zoals al eerder vermeld bestaat het eigen vermogen van de gemeente Beemster uit het saldo van de rekening van baten en lasten, de algemene reserve en enkele bestemmingsreserves. De voorzieningen behoren niet tot het eigen vermogen, maar tot het vreemd vermogen. De voorzieningen zijn immers getroffen voor de toekomstige uitgaven waarvan de oorzaak zich nu reeds voordoet of zich nu reeds heeft voorgedaan. Met andere woorden aan de voorzieningen kleeft een verplichting. In onderstaande grafiek wordt een goed overzicht gegeven in het totaal, de opbouw en de samenstelling van het eigen vermogen.

Eigen vermogen 2007 t/m 2011 14.000 12.000

x € 1.000, --

10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 2.000-

2007

2008

2009 jaar

2010

2011

saldo algemene reserve

saldo bestemmingsreserves

saldo rekening van baten en lasten

totaal eigen vermogen

jaarverslag

6

De programma’s. Inleiding De programmaverantwoording 2011 is opgezet met inachtneming van het “Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)” van 17 januari 2003. De programma-indeling van de jaarrekening 2011 is gelijk aan de hoofdstukken van het Collegeprogramma 2010 – 2014.0000 We gaan uit van de volgende programma’s: 1. Dienstverlening in de Beemster. 2. Beemsterling in Beemster. 3. Veilig in de Beemster. 4. Wonen en ruimtelijke kwaliteit in Beemster. 5. De Beemster omgeving. 6. Werken in Beemster. 7. Actief in Beemster. 8. Zorg en inkomen in Beemster. 9. De financiële en organisatorische staat van Beemster. Verder moet verplicht een onderdeel “Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien” in de programmaverantwoording staan. Dit onderdeel duiden we aan als Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien.

De programma’s bestaan uit de volgende hoofdpunten: - Producten / functies. - Algemene beleidsdoelen. - Specifieke beleidsdoelen. - Beleidskaders. - Maatschappelijke effecten: Wat wilden we bereiken in het begrotingsjaar 2011 en wat hebben we bereikt in het begrotingsjaar 2011? - Wat hebben we daarvoor in het begrotingsjaar 2011 gedaan? De behandelde onderwerpen zijn overeenkomstig de begroting. -Kengetallen Aantallen en bedragen. -Wat heeft het gekost? Aangegeven wordt het totaal van de lasten en de baten en het saldo van de begroting 2011 vóór wijziging, de begroting 2011 ná wijziging en de werkelijke realisatie 2011. Tevens wordt vermeld welke bedragen in dezelfde periode zijn toegevoegd of ontrokken aan reserves.

Resultaat Bij het onderdeel jaarrekening van de jaarstukken 2011 is de programmarekening opgenomen. Hierin staat per programma het totaal van de baten en de lasten, en het saldo. Daarna wordt een overzicht gegeven van de financiering en algemene dekkingsmiddelen. Het totaal van deze bedragen is het "Resultaat vóór bestemming". Vervolgens worden per programma de onttrekkingen (baten) en toevoegingen (lasten) aan reserves aangegeven. Ook deze bedragen worden getotaliseerd, en tenslotte vermelden wij het "Resultaat na bestemming". Bij deze regel staan de volgende bedragen: Totaal van de baten Totaal van de lasten Resultaat vóór bestemming Saldo mutaties reserves Resultaat ná bestemming

€ € € € €

42.009.648 -37.355.865 4.653.783 -3.039.965 1.613.818

De programmarekening sluit met een voordelig saldo ná bestemming van € 1.613.818 Van veel programma's zijn de baten lager dan de lasten. De programmatekorten worden bekostigd uit de algemene dekkingsmiddelen. Hiervan zijn de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de OZB de belangrijkste. Deze opbrengsten zijn opgenomen in programma 10.

Programmaverantwoording

7


8

Programma: 1. Dienstverlening in Beemster Portefeuillehouder: burgemeester H.N.G. Brinkman, wethouder J.C. Klaver Sector: Samenleving en Bedrijfsondersteuning Producten/functies: Nummer 002

003 004 724 732 930 940

Omschrijving Bestuursondersteuning college, onderdelen: • Communicatie en voorlichting algemeen • Beheer en onderhoud gemeentelijke website • Verbeteren digitale communicatie • Omnibusenquête en benchmark publiekszaken Burgerzaken (ook: verkiezingen) Baten secretarieleges burgerzaken Uitvoering Wet op de lijkbezorging en onderhoud en beheer begraafplaats Baten begraafplaatsrechten Uitvoering Wet WOZ Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen (alleen OZB, RWB, toeristenbelasting)

Inleiding In dit programma behandelen we de onderwerpen die niet specifiek naar een hoofdstuk in het collegeprogramma verwijzen. Communicatie en voorlichting gaat over alle hoofdstukken. De andere onderdelen zijn niet in andere hoofdstukken te vatten.

Algemene beleidsdoelen • • •

Inwoners en bedrijven op de hoogte houden van gemeentelijk beleid, besluitvorming en actuele ontwikkelingen, waardoor betrokkenheid en draagvlak worden vergroot. De traditionele en digitale dienstverlening van de gemeentelijke organisatie aan inwoners, instellingen en bedrijven op een hoogwaardig niveau brengen en behouden. Inwoners meer betrekken bij plannen van de gemeente.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Samenwerking zoeken met naburige gemeenten om een robuuste ambtelijke organisatie op te zetten Uitbreiding van het aantal digitaal beschikbare producten ter verbetering van de dienstverlening Afstemming van de traditionele en digitale dienstverlening, zowel op serviceniveau als op personeelsniveau Kwaliteitshandsvest met servicenormen opstellen en werkprocessen daarop afstemmen Digitale dienstverlening op een bij de gemeente passende wijze en op (financieel) verantwoorde schaal verder inrichten

Beleidskaders • • • • • • • • • • • • • •

Gemeentewet. Realisatieplan E-Beemster 2007 en het addendum daarop (implementatie NUP) Het strategische communicatie beleidsplan Wet GBA Burgerlijk wetboek /Besluit burgerlijke stand. Paspoortwet. Rijkswet Nederlanderschap. Vreemdelingenwet. Wegenverkeerswet. Kieswet /Kiesbesluit. Privacyverordening GBA. Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) en de Waarderingsinstructie. Specifieke belastingwetgeving. Belastingverordeningen en beleidsregels.


9

Maatschappelijke effecten: Wat wilden we bereiken in het afgelopen jaar?

Wat hebben we bereikt in het afgelopen jaar?

•

Maximale participatie met de burgers binnen de daarvoor gestelde kaders.

•

•

De tevredenheid van de inwoners, instellingen en bedrijven over de dienstverlening uit zich in zowel tevredenheid over de traditionele dienstverlening als over de digitale dienstverlening. Een mensgerichte dienstverlening (waaronder digitaal) blijkt mede uit een score van 60% (of in de nabijheid daarvan) op de zogenaamde “5 beloften aan de burger”. De gemeentelijke website voldoet in 2011 aan het Kwaliteitsmodel webrichtlijnen. Eind 2011 moeten een wezenlijk groter aantal producten digitaal beschikbaar zijn dan in 2010. In dit jaar moeten de meest eenvoudige producten en meldingen digitaal met de gemeente afgehandeld kunnen worden. Het rapportcijfer van Beemster op de landelijke websiteranglijst komt op het gemiddelde van gemeenten tot 25.000 inwoners (http://monitor.overheid.nl). Stand van zaken september 2010: Beemster 3,6; gemiddeld 4,3.

•

• •

•

• •

•

Hiervoor zijn in 2011 trajecten in gang gezet vanuit verschillende invalshoeken: kaderstellend door middel van de vaststelling van het strategisch communicatieplan en in de uitvoering door de uitbreiding van het aantal dorpsraden. De aandacht die hiervoor is zien wij ook terug bij particuliere initiatieven. Een mooi voorbeeld hiervan is de toekomstontwikkeling van de Cono. De tevredenheid van burgers is in 2011 niet gemeten omdat niet is deelgenomen aan een publieksenquête. Het door de rijksoverheid en VNG destijds opgestelde instrument “5 beloften aan de burger” bestaat niet meer.

Eind 2011 voldeed de website aan dit Kwaliteitsmodel Door de omzetting van de ene website naar de andere is dit in 2011 niet gerealiseerd.

Deze website bestaat niet meer. Daarom zijn deze gegevens ook niet beschikbaar over 2011.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar gaan doen?

Wat hebben we daarvoor in het afgelopen jaar gedaan?

Zelfstandigheid, samenwerking en dienstverlening In 2011 wordt het lopende traject om de ambtelijke samenwerking tot stand te brengen verder uitgevoerd en zullen wij ook via eigen kanalen initiatieven nemen. Toekomstige landelijke ontwikkelingen worden nauwlettend gevolgd om voorbereid te zijn op stappen van een nieuwe regering. Ons college ziet een samenwerking als robuust als deze aan de volgende voorwaarden voldoet: • Een logische en samenhangende vorm van samenwerking. • Samenwerking die leidt tot het versterken van het gemeentelijk apparaat en de verbetering van de dienstverlening aan de burger. • Samenwerking tegen een goede prijs. Wij streven naar uniforme, brede samenwerking waarbij zowel samenwerking met de gemeente Purmerend denkbaar is als ook met andere gemeenten in de regio en daarbuiten. Dit kan zijn strategische samenwerking, een gezamenlijke uitvoering van diensten, één gemeente die voor meerdere gemeenten anderen werkzaamheden

Zelfstandigheid, samenwerking en dienstverlening In februari 2011 heeft de gemeenteraad het college opgedragen onderzoek te doen naar de terreinen waarop vergaande samenwerking met Purmerend kan worden bereikt en de wijze waarop. De omliggende gemeenten wilden geen van allen deelnemen aan deze samenwerking. In 2011 is meerdere malen met Purmerend gesproken over de wens van de gemeenteraad. Dit heeft geleid tot overeenstemming tussen de colleges van Beemster en Purmerend over de uitgangspunten voor de beoogde samenwerking. Daarbij zijn de hiernaast genoemde uitgangspunten meegenomen.


10

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar gaan doen?

Wat hebben we daarvoor in het afgelopen jaar gedaan?

uitvoert of enige andere vorm. In de aanloop naar die samenwerking zijn ad hoc oplossingen niet uitgesloten. Deze oplossingen mogen echter de vorming van één organisatie niet in de weg staan. In 2011 willen wij beschikken over een kwaliteitshandvest met servicenormen. Bij de digitale dienstverlening (het project EBeemster) zullen wij (ook) in 2011 keuzes maken die passend zijn bij onze gemeentegrootte en die gebaseerd zijn op een verantwoorde kosten/baten afweging. In 2011 wordt onze website doorontwikkeld in samenwerking met een sterkere (markt)partij, dan waarmee momenteel wordt samengewerkt. Communicatie en burgerparticipatie De wens tot participatie van inwoners vraagt om moderne overheidscommunicatie. In het strategisch communicatie beleidsplan wordt in 2011 de verschillende niveaus van participatie verder uitgewerkt. Deze uitwerking zal richtinggevend zijn voor de wijze waarop wij de doelstelling willen bereiken. Klanttevredenheidsonderzoeken Onderzoeken zoals deelname aan de regionale omnibusenquête en waarstaatjegemeente.nl worden in 2011 om budgettaire redenen niet uitgevoerd. Wij hebben het voornemen om een dergelijk onderzoek te laten plaatsvinden in 2013.

Het kwaliteitshandvest is in 2011 vastgesteld. De voorbereidingen voor de implementatie hebben in 2011 en begin 2012 vorm gekregen. In maart 2012 is de hantering van dit handvest van start gegaan. In 2011 zijn geen nieuwe projecten gestart.

Dit is uitgevoerd. Er is een nieuw opgezette website die publieksvriendelijker geacht wordt Communicatie en burgerparticipatie In augustus 2011 is het strategisch communicatieplan vastgesteld en ter kennis gebracht van de gemeenteraad. De daarin genoemde werkgroep burgerparticipatie is nog niet opgestart. Wel is bijvoorbeeld de herinrichting van de Purmerenderweg benoemd als participatieproject. Klanttevredenheidsonderzoeken In 2011 zijn geen onderzoeken onder klanten/inwoners uitgevoerd.

Kengetallen Onderdeel BURGERZAKEN: Aantal inwoners Rijbewijzen Paspoorten Identiteitskaarten Uittreksels uit persoonsregister Huwelijksvoltrekkingen Registraties partnerschap Verkiezingen Stembureaus LIJKBEZORGING: Opbrengst begrafenisrechten Aantal begrafenissen/bijzettingen/asverstr. UITVOERING WET WOZ Aantal WOZ-beschikkingen Aantal bezwaarschriften Hiervan zijn er afgedaan Aantal bezwaarschriften gegrond Aantal beroepschriften

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

8.583 1.136 1.051 629 866 32 5 1 6

8.577 1.050 956 811 771 42 11 1 6

8.584 1.125 1.050 500 850 35 3 1 6

8717 911 981 926 659 23 8 -

€ 38.842 25

€ 31.462 28

€ 59.500 Pm

€51.023 26

3.949 93 93 34 4

3.979 67 67 39 2

4.080 ? ? ? 0

4.085 121 121 79 10


11

W at h eeft h et g ekost?

R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk

v o o r w ijz igin g

n a w ijz igin g

2011

B ate n pro gram m a 1 La st e n pro gra m m a 1

€

2 1 6 .4 1 0

€

2 1 6 .4 1 0

€

2 0 2 .3 0 1

€

9 1 1 .8 5 3

€

9 1 7 .7 5 3

€

9 4 4 .2 5 5

R e s u lt a a t p r o g r a m m a v o o r b e s t e m m in g

€

6 9 5 .4 4 3 -

€

7 0 1 .3 4 3 -

€

7 4 1 .9 5 4 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - geen Onttrek k ingen (bate): - geen

€

- €

- €

-

€

- €

- €

-

R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g

€


6 9 5 .4 4 3 -

€

7 0 1 .3 4 3 -

€

7 4 1 .9 5 4 -

12

Programma: 2. Beemsterling in Beemster Portefeuillehouder: wethouder J.C. Klaver, wethouder J.R.P.L. Dings Sector: Samenleving Producten/functies Nummer 623 630 650 714 715 716

Omschrijving Participatie Sociaal cultureel werk/Jeugd- en jongerenwerk Kinderopvang (ook peuterspeelzaal en buitenschoolse opvang) Gezondheidszorg algemeen Jeugdgezondheidszorg Centrum Jeugd en gezin

Inleiding Uit contacten met burgers blijkt dat men graag in de Beemster woont. Beemster wordt ervaren als een fijne woonomgeving. Dit beeld wordt ook bevestigd in onderzoeken op dit terrein. Mede daardoor vestigen instellingen hier graag woonvormen voor hun cliënten. Voorbeelden hiervan zijn Breidablick en Odion. De voorzieningen voor onderwijs en kinderopvang , waaronder ook de buitenschoolse opvang, zijn in Beemster van goede kwaliteit. De inwoners van Beemster geven aan dat zij deze voorzieningen zeer waarderen. Om nog beter in te kunnen spelen op de wensen van burgers willen wij de komende periode de participatie van burgers bij de ontwikkeling van beleid verder vorm geven. Dit kan onder meer door de instelling van dorpsraden voor de vier dorpen van Beemster. Verder hebben we in Beemster doelgroepen die enige vorm van extra ondersteuning nodig hebben. Vanuit de gemeente wordt daar veel aandacht aan besteed. Zo worden mantelzorgers ondersteund, is een Centrum voor Jeugd en Gezin gerealiseerd en zorgen we voor activiteiten voor jongeren. Doordat de gemeente in 2011 en volgende jaren een lagere bijdrage ontvangt van het Rijk valt er niet aan te ontkomen, dat het jaarlijkse maximaal beschikbare bedrag van welzijnsubsidies wordt verlaagd.

Algemene beleidsdoelen Wij willen dat Beemster een prettige woongemeente is en blijft. Mensen moeten kunnen wonen in een gezonde omgeving. Waar nodig moet extra aandacht zijn voor onze inwoners. Dit vergt een specifieke aanpak binnen de verschillende beleidsterreinen. Om het beleid nog beter op de wensen van de burger af te stemmen moet burgerparticipatie een structurele vorm gaan krijgen.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma De ruimten in de jongerencentra zo optimaal mogelijk gebruiken Verder uitbreiden ondersteuning mantelzorgers Ontwikkeling en definitieve huisvesting Centrum Jeugd en Gezin Verbeteren transparantie bedrijfsvoering GGD (samen met andere gemeenten) Verdere professionalisering peuterspeelzaalwerk Oprichting dorpsraden Zuidoostbeemster en Middenbeemster

Beleidskaders • Wet kinderopvang • Wet collectieve preventie • Wet maatschappelijke ondersteuning • Wet op de jeugdzorg • Algemene subsidieverordening • Participatieladder van de VNG


13



•

De waardering voor de voorzieningen in aantal en kwaliteit blijft op hetzelfde niveau of neemt toe.

•

•

De ervaren gezondheidstoestand blijft gelijk of neemt toe. De burgerparticipatie wordt gestructureerd. In elke kern een dorpsraad en een dorpsontwikkelingsplan.

•

Er komt een samenhangend aanbod van sociaal culturele activiteiten voor de verschillende doelgroepen. Er komt een samenhangende aanpak voor (opvoeding)ondersteuning aan (risico) gezinnen. Er komt een gecoördineerd aanbod van naschoolse activiteiten.

•

• •

• • •

• •

•

Het aantal voorzieningen en de kwaliteit zijn op het zelfde niveau als 2010 gebleven. De mate waarin dit door burgers wordt gewaardeerd is niet gemeten in 2011. Er zijn dit jaar resultaten bekend van recente onderzoeken van de GGD naar dit onderwerp. (zie hiervoor programma 1). Met uitzondering van Middenbeemster heeft elke kern een dorpsraad. Noord- en Westbeemster hebben een dorpsontwikkelingsplan. Wij hebben dit jaar onze contacten met Welsean beëindigd. In 2012 wordt dit onderwerp verder opgepakt. Regionaal is er een aanpak gecreëerd voor risicogezinnen namelijk de MPG aanpak.

Het gecoördineerde aanbod van naschoolse activiteiten is ondergebracht in Brede School Beemster.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Sociaal cultureel werk/jeugd- en jongerenwerk In Beejee en in het buurthuis in Zuidoostbeemster worden door de jongerenwerker van Welsean activiteiten voor jongeren georganiseerd. In 2011 willen wij, dat de voor jongeren beschikbare ruimten beter gebruikt worden. Gedacht kan worden aan activiteiten in de scholen, sportaccommodaties en speelterreinen (ijsbaanterrein). Op basis van een inventarisatie, in samenwerking met het jongerenwerk, word een beleidsplan gemaakt. Wij zullen hierbij keuzes maken waar wij de accenten willen leggen: ontmoeting, ontspanning, educatie, bewegen, informatie en advies of ondersteuning enzovoorts. Ondersteuning mantelzorgers Wij willen in de periode tot en met 2012 de ondersteuning aan mantelzorgers (respijtzorg) verder verbeteren. Deze ondersteuning kan door vrijwilligers of door professionals. Hiervoor zullen wij, samen met de gemeenten Schermer, Graft- De Rijp en Zeevang en WonenPlus (waar de mantelzorgondersteuning is ondergebracht) plannen maken. Centrum Jeugd en Gezin (CJG) Voor 2011 is het doel om de positie van het CJG te versterken door netwerkontwikkeling en het bevorderen van naamsbekendheid. Het CJG moet goed bereikbaar en laagdrempelig zijn voor jongeren, hun ouders en professionals. Er zal nauwe samenwerking zijn met de preventieve jeugdgezondheidsactiviteiten die de GGD aanbiedt (zoals consultatiebureaus). In 2011 zal naar een

Sociaal cultureel werk/jeugd- en jongerenwerk In 2011 zijn we samen met Welsaen tot de conclusie gekomen dat een verdere samenwerking niet wenselijk is. Er is gezocht naar een juiste wijze van afbouw. Helaas is door ziekte van de jongerenwerker na de zomer nauwelijks een aanbod van activiteiten geweest. Er is met verschillende partijen contact gezocht om te kijken naar een ander aanbod vanaf 2012 wat meer past binnen onze wensen en die van onze inwoners..

Ondersteuning mantelzorgers Samen met Aangenaam wonen Plus wordt getracht alle mantelzorgers van de gemeente in beeld te brengen. Hierbij wordt geïnventariseerd of zij ondersteuning nodig hebben of wensen. Daarnaast is er in het najaar een start gemaakt met het project beeldbellen. Dit project verlicht de taak van mantelzorgers Centrum Jeugd en Gezin (CJG) Eind december heeft het CJG zijn definitieve intrek in het bibliotheekgebouw genomen. Er is in het jaar 2011 hard gewerkt aan de netwerkontwikkeling van alle partners. Dit is zichtbaar gemaakt naar de inwoners in de “Week van de opvoeding” die geheel in het teken stond van positief opvoeden. Hierbij lieten alle samenwerkende partners zich zien. De zichtbaarheid en naamsbekendheid van het CJG


14

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? definitieve locatie worden gezocht. In 2012 wordt een evaluatie van het CJG gehouden. Gemeenschappelijk Gezondheidsdienst (GGD) In deze raadsperiode zullen wij ons samen met de deelnemende gemeenten inzetten om de bedrijfsvoering van de GGD zo transparant en efficiënt mogelijk te laten zijn. Ook zullen wij ons er op bezinnen welke niet-wettelijke diensten wij van de GGD af willen nemen. Peuterspeelzaalwerk Het peuterspeelzaalwerk krijgt een belangrijkere rol in de voor- en vroegschoolse educatie. Dit betekent ook dat er opleidingseisen aan het personeel gesteld gaan worden. Deze ontwikkeling is al in gang gezet en wordt in 2011 voortgezet. Dorpsontwikkeling/dorpsraden In deze raadsperiode willen wij dat de dorpsraden, in nauwe samenwerking met de bewoners, een definitieve en eenduidige vorm krijgen. Als in Midden- en Zuidoostbeemster de oprichting van de dorpsraden gerealiseerd is, worden ook voor deze kernen dorpsontwikkelingsplannen opgesteld. Bij deze dorpen zal dit in eerste instantie gaan om de reeds bestaande bouw. Voor de realisatie van de nieuwbouw zal voor een apart inspraaktraject worden gekozen.

Regionale aanpak kindermishandeling (RAAK) • Doel is te komen tot opvoedondersteuning in samenwerking met provincie Noord Holland en de gemeenten Waterland, Landsmeer, Zeevang en Oostzaan. •

Onderzocht wordt waar de sociale vaardigheidstrainingen en de ‘Plezier op school’ methodiek geborgd kunnen worden.

•

Deze verschillende opvoedingondersteuning trajecten, maar ook programma’s zoals samen Starten, Video-hometraining en Home start, vormen een samenhangend geheel en worden volgens één en dezelfde methodiek (Triple P) uitgevoerd. Dit in samenwerking met alle

is hierdoor toegenomen. Tevens is er een mooie website gekomen waar elke maand ongeveer 65 unieke bezoekers komen waar zij terecht kunnen voor informatie of vragen. Gemeenschappelijk Gezondheidsdienst (GGD) In 2011 heeft de GGD de gemeenschappelijke opdracht gekregen om 5% te bezuinigen op zijn jaarrekening. Dit is gelukt. Er is een duidelijk onderscheid gemaakt in de basisproducten die wij afnemen en de eventuele plusproducten(de niet wettelijke taken). Hierdoor is er een transparanter beeld gekomen in de taken en uitvoering van de GGD. Peuterspeelzaalwerk Er waren in 2011 in Beemster geen kinderen met een indicatie voor voor- en vroegschoolse educatie (VVE). Het personeel is wel opgeleid tot het geven van VVE. Dorpsontwikkeling/dorpsraden Op 31 mei 2011 zijn de stichtingsaktes van de dorpsraden voor Noord-, West- en Zuidoostbeemster ondertekend. Ook hebben de dorpsraden een convenant met de gemeente ondertekend, waarin wederzijdse rechten en verplichtingen zijn opgenomen. Het is in 2011 niet gelukt om voor Middenbeemster een dorpsraad ingesteld te krijgen. Sinds 18 november 2011 beschikken de dorpsraden over een gezamenlijke website (www.beemsterdorpsraden.nl), waarop elke dorpsraad een eigen plek heeft. Steeds vaker betrekken we de dorpsraden bij zaken, die voor de afzonderlijke dorpskernen e.o. van belang kunnen zijn. Het is een groeiproces. We staan uiteraard open voor suggesties om dit verder uit te breiden. Regionale aanpak kindermishandeling (RAAK) • Het project dat door de provincie voor vier jaar is gehonoreerd (opvoedondersteuning) loopt half 2012 ten einde. Er is in 2011 gewerkt aan het beter signaleren door jongerenwerkers en leerplicht, maar ook zijn er trainingen geweest voor sportverenigingen. • Besloten is om sociale vaardigheidstrainingen definitief onder te brengen in het CJG aanbod dat loopt in samenwerking met de scholen. De ‘Plezier op school’methodiek heeft uitgewezen dat er geen extra behoefte is en dat het niet nodig is om het in eigen gemeente te geven, maar dat ouders bereid zijn om ook naar Purmerend te gaan. Dit betekent dat het in het reguliere aanbod zal blijven. • De methodiek Triple–P is eind 2010 bij alle regionale instellingen geborgd.


15

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? gemeenten die deel uit maken van de Stadsregio. Hospicehuis Het Hospicehuis is in oktober 2011 geopend.

Hospicehuis Naar verwachting zal het Hospicehuis in 2011 worden geopend. Vrijwilligers- , sporten cultuurprijs In 2011 word er geen sporten cultuurprijs uitgereikt. Subsidies Voor 2011 willen wij € 65.000 besparen op het plafond voor de subsidies die onder de subsidieverordening vallen. Uit het verlaagde budget willen wij ook de subsidie voor de activiteiten voor het buurthuis van Zuidoostbeemster betalen. Wij hebben hierbij oog voor de consequenties die de subsidieverlaging kan hebben voor de betreffende organisatie en proberen waar mogelijk, daar rekening mee te houden.

Vrijwilligers- , sporten cultuurprijs In 2011 is er geen sport en cultuurprijs uitgereikt. Wel is besloten tot een nieuwe vormgeving van de uitreiking van beide prijzen, namelijk tijdens 1 gezamenlijke avond. Subsidies De bezuiniging van € 65.000 op het subsidieplafond 2011 is gehaald. Er is met de organisaties gesproken over de mogelijke consequenties. Er zijn geen bezwaren ingediend.

Kengetallen Onderdeel JEUGD- EN JONGERENWERK Aantal ‘Veilig Honk’ plekken Beejee tot 15 jaar: Aantal activiteiten Aantal deelnemers Beejee vanaf 15 jaar: Aantal activiteiten Aantal deelnemers Buurthuis Zuidoostbeemster: Aantal activiteiten Aantal deelnemers KINDERDAGOPVANG Aantal kinderen dat gebruik maakt van: Kinderopvang 0 – 4 jaar Buitenschoolse opvang Peuterspeelzaal

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

9

9

9

9

15 471

89 659

79 665

nnb nnb

114 1.801

70 1.538

38 1.200

nnb nnb

18 489

Nb Nb

20 500

nnb nnb

89 194 55

120 212 48

75 150 48

nnb nnb 44


16

Wat heeft het gekost?

Raming 2011 voor wijziging

Raming 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

Baten programma 2 Lasten programma 2

€ €

253.839 € 767.622 €

315.039 € 809.722 €

329.565 775.377

Resultaat pro gramma voor bestemming

€

513.783- €

494.683- €

445.812-

Mutaties reserve s Toevoegingen (last): - geen Onttrekkingen (bate): - reserves bruto activering vaste activa

€

- €

€

Resultaat pro gramma ná bestemming

€


-

€

-

11.500 €

11.500 €

11.500

502.283- €

483.183- €

434.312-

17

Programma: 3.Veilig in Beemster Portefeuillehouder: burgemeester H.N.G. Brinkman, wethouder J.C. Klaver Sector/afdeling: Grondgebied en Staf Producten/functies Nummer 120 140 210 211 212

Omschrijving Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Wegen, straten en pleinen, behalve: • Straatreiniging Verkeersmaatregelen te land Openbaar vervoer

Inleiding Objectief gezien is de gemeente Beemster één van de veiligste gemeenten in Nederland. Desondanks blijft in ons collegeprogramma de aandacht voor sociale veiligheid in de openbare ruimte en de verkeersveiligheid speerpunten van ons beleid. Dat betekent niet alleen een goede inrichting van bestaande en nieuwe ruimte en verkeersveilige routes, maar vooral ook goed toezicht en handhaving.

Algemene beleidsdoelen De gemeente Beemster zorgt voor een veilige woonomgeving. Periodiek heeft zij met verschillende partners als het Hoogheemraadschap, de politie en de fietsersbond overleg om de verkeersveiligheid zoveel als mogelijk te bevorderen. Ook zorgt de gemeente Beemster voor een goed geoutilleerde en opgeleide brandweerorganisatie en een rampenbestrijdingsorganisatie die bij calamiteiten professioneel kan optreden, in samenwerking met andere gemeenten in de veiligheidsregio Zaanstreek Waterland.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma: Het inzetten van pre-mediation als onderdeel van het handhavingsbeleid Uniformiteit in de handhaving implementeren Uitvoeren onderzoek naar de noodzaak van een centrale handhavingsjurist Opzetten van jaarprogramma’s Beleidsplan Brandweer 2012-2016 Het uitwerken van onderzoek naar de verkeerssituatie op de Zuiderweg in Zuidoostbeemster en in relatie hiermee de haalbaarheid/noodzaak van een aansluiting van de Zuiderweg op de Zuiddijk nabij de A7 Onderzoek naar en herinrichting van de Purmerenderweg. Rekening houdend met de toekomstige ov-routes Het opwaarderen van bestaande en aanleggen van nieuwe bushaltes Het instellen van een onderzoek naar de haalbaarheid van het aanleggen van een vrijliggend fietspad op de Purmerenderweg tussen Rijperweg en Oosthuizerweg Onderzoek verkeersveiligheid in wijken, kernen en rondom basisscholen

Beleidskaders • • • • • •

Wet veiligheidsregio’s. Beleidsplan Brandweer. Kwaliteitsbeeld Brandweer (2010-2011). Algemene plaatselijke verordening (APV). Beleidsplan integrale veiligheid 2009-2012. Reglement verkeersregels en verkeerstekens 1990 (RVV 1990).


18



•

Een minimaal gelijkblijvend gevoel van veiligheid. (Omnibusenquête 2008: overdag 8,6 en ’s avonds 8,4) Een vermindering van de ervaren overlast van jongeren. (Dit onderdeel maakte in 2008 geen deel uit van de omnibusenquête; algemene overlast kreeg met rapportcijfer 7,5 een positieve beoordeling) Een verbetering van de indicator verloedering. (Omnibusenquête 2008: Beemster 2,8. Dat is de laagste indicator van de regio, gelijk aan Zeevang). Minder loze meldingen van automatische brandmeldinstallaties en uitrukken naar aanleiding daarvan.

•

Dit is in 2011 niet gemeten omdat niet is deelgenomen aan een publieksenquête.

•


•


•

•

Voldoen aan opkomsttijden brandweer.

•

•

Voldoen aan de landelijk vastgestelde kwaliteitsnormen. Verbeteren zelfredzaamheid burger.

•

Bedrijven zijn geïnformeerd over de beleid t.a.v. Terugdringen Overlast Onnodige Meldingen (TOOM), Er hebben intensieve controles plaatsgevonden n.a.v. loze meldingen. Om te voldoen aan de gewenste opkomsttijden is een alternatieve uitrukprocedure ontwikkeld, waarbij met twee auto’s met twee maal vier mensen wordt uitgerukt, i.p.v. de standaard één auto met zes mensen. Verplaatsing post Zuidoostbeemster is nog niet gerealiseerd. Oefenregistratie op orde. Bijscholing op diverse onderdelen. Voorlichting gegeven aan burgers in de buitengebieden en aan bedrijven

•

•

•

•

•

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Handhaving algemeen Om herkenbaar, duidelijk en consistent te handhaven, gaan wij de handhaving in principe sectoraal, maar daar waar noodzakelijk, integraal opzetten. Daarnaast zullen de handhavers niet alleen als inspecteurs gaan optreden maar ook als adviseurs. Dit betekent dat de inspecteur al in een vroeg stadium contact heeft met de overtreder om deze aan te sporen om de overtreding op te lossen zonder dat hier al een handhavingstraject wordt opgestart. Uniformiteit in de handhaving vinden wij belangrijk. Wij willen daarom gaan werken met een uniforme en herkenbare aanpak binnen de gehele organisatie, ondersteund door jaarprogramma’s. Vervolgens willen wij een onderzoek laten verrichten naar de noodzaak van een centrale handhavingsjurist. Brandweer Landelijk heeft de brandweer de zogenaamde strategische reis ingezet. Uitgangspunt daarbij is dat de koers van de brandweer zich in de komende jaren steeds meer gaat richten op de preventieve kant van de veiligheidsketen. De brandweer richt zich daarbij op het stimuleren van het

Handhaving algemeen In 2011 is prioriteit gegeven aan het onderwerp handhaving. Door nieuwe wetgeving, een veranderende maatschappij, en de wens van het college om een herkenbaardere, duidelijkere en consistentere handhaving, is in 2011 een eerste stap gezet naar de ontwikkeling van integraal handhavingsbeleid. In oktober 2011 is de startnotitie hiervoor door het college vastgesteld. In het beleid zal ook de rol van de inspecteur, nut van pre-mediation en de noodzaak van een centrale handhavingsjurist aan de orde komen. In 2012 zal het handhavingsbeleid worden gemaakt. Er zal daarbij zoveel mogelijk rekening worden gehouden met de toekomstige samenwerking met Purmerend. Brandweer Brandweer Beemster heeft een aantal zaken opgepakt in het kader van de strategische reis. Het uitvoering van het opgestelde TOOM beleid (zie boven) is door het uitstel van het nieuwe bouwbesluit (april 2012) wat vertraagd. Wel hebben we voorlichting gegeven aan bedrijven en


19

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? veiligheidsbewustzijn en de eigen verantwoordelijkheid van de burger. De brandweer is hierbij adviseur en regisseur.

instellingen waarin het beleid is toegelicht. Verder zijn voor de bewoners in de buitengebieden benaderd en hebben de mogelijkheid gekregen om bij voorlichtingsbijeenkomsten aanwezig te zijn. Hier is helaas minimaal gehoor aan gegeven.

Vanuit het oogpunt van efficiënte inzet van mensen en middelen in de brandbestrijding zullen wij onderzoek doen naar samenwerkingsverbanden in de regio. De focus is daarbij gericht op de buurgemeenten Purmerend, Zeevang, Koggenland en Graft- De Rijp.

Op diverse fronten is wordt inmiddels de samenwerking gezocht. Op inkoop, opleiding en oefening, preventie wordt veelal nu nog op informele wijze samengewerkt. In 2012 wordt gekeken of zaken ook in formele zin georganiseerd kunnen worden.

Een nieuw beleidsplan wordt niet meer opgesteld, in In deze collegeperiode zal de Brandweer een nieuw verband met de aankomende regionalisering. beleidsplan Brandweer opstellen, dat gebaseerd gaat worden op bovengenoemde uitgangspunten. Aan deze (betalings)verplichting wordt per 1 januari Met ingang van 2011 zullen wij voldoen aan de 2011 voldaan. landelijke verplichting tot het betalen van onze brandweervrijwilligers. Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland • Sinds 1 februari 2011 is de hoofdstructuur van • Met de Wet veiligheidsregio’s wordt een de regionale crisisorganisatie functioneel. inhaalslag gemaakt naar krachtiger bestuurde Regionale piketpoules voor de diverse functies en nog meer professioneel functionerende zijn ingesteld en actief sinds deze datum. veiligheidsorganisaties die voldoen aan duidelijke en meetbare kwaliteitscriteria en voorbereid zijn op crises die onze gemeente kunnen treffen. Op grond van de wet veiligheidsregio wordt het • Er is nog geen regionaal crisisplan. Dit plan is lokale rampenplan vervangen door een regionaal een activiteit voor het veiligheidsbureau van de crisisplan. veiligheidsregio. Consignatie Consignatie In 2011 zijn de senior beleidsmedewerker veiligheid Het inwerkingtreden van de Wet veiligheidsregio’s en crisisbeheersing en de gemeentesecretaris heeft ook gevolgen voor de wijze waarop gepiketteerd geweest. Respectievelijk in de rol van waarneming voor de vitale functies in de officier van dienst bevolkingszorg als in de rol van rampenbestrijdingsorganisatie wordt geregeld. De strategisch adviseur bevolkingszorg. implementatie van de Wet veiligheidsregio’s is aangegrepen om ook voor andere sleutelfunctionarissen regionale waarneming in consignatie te regelen. Daarmee wordt de crisisorganisatie meer geregionaliseerd. Bestuurlijk en ambtelijk oefenen Bestuurlijk en ambtelijk oefenen De workshop is gehouden, naast diverse andere In 2011 organiseert het Veiligheidsbureau van de oefeningen Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland een bestuurlijke workshop georganiseerd die dit keer in het teken staat van nooddrinkwater. Deze workshop wordt in samenwerking met PWN georganiseerd. Integrale veiligheid Integrale veiligheid In 2011 heeft Beemster zich samen met 6 andere De gemeente heeft de regierol bij het bevorderen gemeenten aangemeld voor participatie in van de veiligheid van haar burgers. Niet alleen ten aanzien van de inwoners, maar ook ten aanzien van Burgernet, een systeem, waarmee de ogen van de bedrijven en instellingen die op haar grondgebied burgers ingezet worden t.b.v. de politie bij opsporing. Voor Beemster 400 is veel voorbereidend werk gevestigd zijn. gedaan, om de vergunningverlening voor In 2011 wordt verder uitvoering gegeven aan het Uitvoeringsprogramma integrale veiligheid gemeente evenementen te kunnen regelen, met zo min mogelijk inspanning van aanvragers. Beemster 2009-2012. Buitengewoon Opsporing Ambtenaar (BOA) Buitengewoon Opsporing Ambtenaar (BOA) openbare ruimte openbare ruimte Sinds 1 april 2010 werken de gemeenten Beemster In 2011 is 420 uur ingezet vanuit Purmerend, en Purmerend samen op het gebied van handhaving waarvan 375 uur daadwerkelijk op straat. Overige Programmaverantwoording

20

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? in de openbare buitenruimte. Dit initiatief sluit goed aan bij de reeds bestaande samenwerking op het gebied van veiligheid, crisisbeheersing en brandweer tussen beide gemeenten. Kerntaken zijn: • toezicht op hangjeugd in speeltuinen, schoolpleinen en andere hotspots; • zichtbare aanwezigheid in de openbare ruimte, fungeren als ogen en oren van de gemeente Beemster; • gerichte inzet tijdens evenementen. Wegen, straten en pleinen Evenals voorgaande jaren is ook in de begroting voor 2011 een vast bedrag opgenomen ten behoeve van het herasfalteren en herstraten van wegen. Uitvoering van deze werkzaamheden vindt plaats aan de hand van het daartoe opgestelde prioriteitenschema en is mede afhankelijk van het uit te voeren renovatie en vervanging van riolering. In 2011 t/m 2014 zijn uitgaven geraamd voor het herstraten en herasfalteren van wegen. Verkeer en vervoer De gemeente Beemster heeft veiligheid en een goede doorstroming van verkeer hoog in het vaandel staan. Evenwicht tussen bereikbaarheid, leefbaarheid en veiligheid zijn het uitgangspunt van ons beleid. Wij zullen doorgaan met de inrichting van ons wegennet volgens de principes van Duurzaam Veilig. Afgelopen jaar is een onderzoek afgerond naar de verlegging van de Openbaar Vervoer- routes (OVroutes) als gevolg van de te realiseren nieuwbouw in Zuidoostbeemster. De verandering van de OV-routes brengt aanzienlijke kosten met zich mee, zowel op wegen van HHNK als die van de gemeente. In 2010 is een besluit genomen over eventuele nieuwe routes en de consequenties hiervan voor infrastructurele aanpassingen. Hiermee samenhangend zullen er in 2011 investeringen moeten plaatsvinden in de aanleg van nieuwe haltes en de opwaardering van de bestaande aan de nieuwe eisen t.b.v. toegankelijkheid.

uren zijn administratief, onder andere verwerking van uitgeschreven processen verbaal. Daarvan zijn er totaal 47 geschreven: Onderverdeling PV’s - 8 stuks voor art. 461 Sr. (verboden toegang) - 35 stuks voor parkeerovertredingen - 3 stuks verkeersovertreding (rijden zonder helm) - 1 persoon laten aanhouden ivm overtreding Opiumwet Wegen, straten en pleinen In verband met verbeteren verkeersveiligheid (zie Verkeer en Vervoer) zijn bedragen voor 2011 voor een deel door geschoven naar 2012. Verder is de bestrating in Leeghwater 3e fase voor een groot deel en in de directe omgeving (Groenveld) uitgevoerd. M.b.t. asfaltwerkzaamheden zijn een aantal meest urgente wegdelen opnieuw geasfalteerd. Verkeer en vervoer Wat dat betreft zijn de doelstellingen van ons beleid in 2011 niet veranderd. Daarmee zal ook de inrichting van ons wegennet volgens de principes van duurzaam en veilig worden uitgevoerd. Al enige jaren wordt met de provincie overlegd tot het veiliger maken van de Oosthuizerweg. Dit heeft geresulteerd in een goed plan dat naar verwachting in 2012 wordt uitgevoerd. Ook voor de Purmerenderweg is inmiddels een plan van aanpak tot verbetering opgesteld. Verder is via een bewonersinitiatief gekomen tot een plan voor een veiliger Zuiderweg. De uitvoering daarvan zal in 2012 plaatsvinden. De investeringen die de benodigde veranderingen aan OV routes (nieuwe haltes en opwaardering oude haltes op basis van bestaande en nieuwe eisen aan toegankelijkheid) met zich meebrengen hebben nog niet in 2011 plaatsgevonden. Deze zullen door kleine vertraging in het proces in 2012 plaatsvinden.

Bij de nieuwe concessie willen wij ons inspannen voor een zo efficiënt mogelijke inzet en kwaliteit van het openbaar vervoer, gericht op optimale bereikbaarheid.

In 2011 is er een nieuwe concessie uitgegeven. Vanuit de ambtelijke organisatie is er zitting genomen in de adviescommissie Waterland van Stadsregio Amsterdam. In deze commissie is het ontwerp programma van eisen concessie waterland besproken. Het programma is onder andere door inbreng van de gemeente Beemster tot stand gekomen.

Met het aanpassen van de routes worden er ook nieuwe haltes aangelegd. Hierbij zal dan ook aandacht zijn voor DRIS-panelen (Digitale reizigers informatie systemen).

Bij de aanleg van nieuwe haltes wordt aandacht besteed aan deze DRIS panelen. Dit zal met name in 2012 belangrijk worden.


21

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Actueel ten aanzien van het autoluw maken van Zuidoostbeemster is de uitvoering van het Gebieds Gericht Benutten (GGB) waaronder de aansluiting Purmerenderweg - N244 en realisatie van een verkeersregel installatie (VRI) aan de Zuiddijk. In 2010 is er onderzoek uitgevoerd naar de verkeerssituatie in Zuidoostbeemster.

Het project GGB is in 2011 afgerond. Voor wat betreft de aansluiting van de Purmerenderweg op de N244 vindt uitvoering echter later plaats. De provincie heeft verdere voortgang van dit plan vooralsnog gekoppeld aan het project verbreding N244. De VRI (Verkeers Regel Installatie) op de kruising Zuiddijk/Purmerenderweg is al wel in het kader van de GGB uitgevoerd en wordt inmiddels door menigeen als veiliger ervaren.

Het college heeft naar aanleiding van dit onderzoek besloten om het verkeersonderzoek aan de indieners van het burgerinitiatief en aan de gemeenteraad aan te bieden. In de aanbiedingsbrief is duidelijk gemaakt dat de uitkomsten van dit onderzoek onvoldoende eenduidig zijn om definitieve keuzes voor een oplossingsrichting te maken. In 2011 vindt daarom een vervolgonderzoek plaats met effectenscenario’s die antwoord kunnen geven op de vraag wat de meest wenselijke oplossing is. Daarnaast kan de mogelijke financiering beter in beeld gebracht worden.

Naar aanleiding van het burgerinitiatief Zuiderweg, is in 2011 na de juiste interpretatie en aanvulling van het bestaande onderzoek door het college het besluit genomen om een aantal verkeersmaatregelen op de Zuiderweg uit te voeren. Deze maatregelen zijn in nauw overleg met de initiatiefnemers van het burgerinitiatief en de dorpsraad van Zuidoostbeemster besproken en afgestemd. Tevens is gesteld dat op de langere termijn behoefte is aan een alles omvattend Gemeentelijk Verkeer en Vervoers Plan waarop toekomstige benodigde maatregelen uitgevoerd kunnen worden. In 2011 is veel aandacht geschonken aan de verkeersveiligheid in wijken en kernen maar met name bij scholen. Bij de blauwe Morgenster in Middenbeemster is gezamenlijk met de school en de verkeerouders overleg gevoerd wat heeft geleid tot de aanleg van een zebrapad en een herinrichting van het parkeerterrein Tobias de Coeneplein.

In 2011 zal een onderzoek uitgevoerd worden naar de verkeersveiligheid in wijken en kernen en nabij scholen. Hierbij wordt ook de veiligheid van de fietsroutes van en naar scholen onderzocht. Afhankelijk van de uitkomsten van het onderzoek, worden er maatregelen uitgevoerd.

Door het streven naar optimale veiligheid en bereikbaarheid voor fietsers is door diverse partners al concreet de wens geuit om aan de Purmerenderweg tussen de Rijperweg en Oosthuizerweg een vrij liggend fietspad te realiseren. In 2011 zal de haalbaarheid hiervan echter eerst onderzocht worden.

Ook is er intensief gesproken met het schoolteam en MR van obs De Bloeiende Perelaar in verband met het veilig hebben en houden van het Middenpad in relatie tot het bouwverkeer van De Tuinderij. In 2011 zijn er door de HHNK rode fietssuggestie stroken op de Purmerenderweg aangelegd en zijn verkeerstellingen en snelheidsmetingen gedaan. Een vrij liggend fietspad lijkt vanwege het lage aantal fietsers volgens HHNK vooralsnog niet haalbaar. Het definitieve standpunt zal in 2012 genomen worden.

Kengetallen Onderdeel BRANDWEER: Vrijwillige brandweerlieden Uitruk brandweer Waarvan hulpverlening RAMPENBESTRIJDING: Oefeningen WEGEN, STRATEN EN PLEINEN: Aantal km wegen in beheer bij gemeente Bruggen Pendammen Lichtmasten in beheer bij de gemeente

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

34 122 63

36 112 54

35

38 108 43

2

1

2

1

32 45 30 1.484

32 45 30 1.480

32 45 30 1.484

32 45 30 1.480


22

Onderdeel VERKEERSMAATREGELEN: Verkeersregelinstallaties in beheer

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

1

1

1

2


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

568

€

5 .5 6 8

€

4 9 .1 4 1

€

2 .3 8 8 .3 6 5

€

2 .3 9 8 .4 5 0

€

2 .4 0 3 .5 7 2


€

2 .3 8 7 .7 9 7 -

€

2 .3 9 2 .8 8 2 -

€

2 .3 5 4 .4 3 1 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - geen Onttrek k ingen (bate): - geen

€

- €

- €

-

€

- €

- €

-


€


2 .3 8 7 .7 9 7 -

€

2 .3 9 2 .8 8 2 -

€

2 .3 5 4 .4 3 1 -

23

Programma: Portefeuillehouder: Sector

4. Wonen en ruimtelijke kwaliteit in Beemster Wethouder G.H. Hefting Grondgebied en Samenleving

Producten/functies: Nummer 810 820 822 823 830

Omschrijving Ruimtelijke ordening, behalve: • Project Des Beemsters Woningexploitatie /woningbouw Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie

Inleiding Als gevolg van de economische crisis is de situatie op de woningmarkt sinds 2009 drastisch veranderd. Daar moeten wij in Beemster ook zeker rekening mee houden bij de ontwikkeling van de woningbouw in Zuidoostbeemster en Middenbeemster. De positie van jongeren op de woningmarkt vraagt extra aandacht. Naast de ontwikkelingen in de nieuwbouw willen wij ook aandacht besteden aan de ontwikkeling en instandhouding van de ruimtelijke kwaliteit van Beemster. Dat doen wij enerzijds door te zorgen voor actuele bestemmingsplannen. Het belangrijkste bestemmingsplan op dit moment is dat van het buitengebied. Anderzijds willen wij de ruimtelijke kwaliteit van de droogmakerij mede borgen door de opstelling van een structuurvisie voor de gehele gemeente.

Algemene beleidsdoelen Alle (woningzoekende) Beemsterlingen moeten in een voor hen geschikte en gewenste woning kunnen wonen. De omgeving moet voldoen aan het Werelderfgoed richtlijnen. Concreet bedoelen we daar het volgende mee: • Voldoen aan onze wettelijke verplichtingen t.a.v. het verstrekken van een omgevingsvergunning. • Voorzien in huisvesting van de inwoners van Beemster. • Het terugdringen van het aantal woningzoekenden. • Zorgdragen voor een goede ruimtelijke structuur en goede benutting van de openbare ruimte. • Bevorderen van een goed woon-, werken leefmilieu. • Bevorderen van een optimale kwaliteit van de bebouwing.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Ruimtelijke ordening Ontwikkeling integrale visie ruimtelijk beeld van Beemster (Structuurvisie) Definitief vaststellen nieuw bestemmingsplan Buitengebied Vaststellen van het welstandsbeleid in een Omgevingsnota Huisvesting Actualisatie gegevens onderzoek uit de Woonvisie 2008+, ten behoeve van het in kaart brengen van de woonwensen van jongeren Vergroten van de woningvoorraad Vergroten van de kwaliteit van de woningvoorraad Vergroten van de voorraad betaalbare huur- en koopwoningen

Beleidskaders: • • • • • • • • • •

Wet ruimtelijke ordening. Nota Ruimte. Streekplan Noord-Holland Zuid. Bestemmingsplannen. Beeldkwaliteitsplannen. Structuurvisie Zuidoostbeemster. Ontwikkelingsvisie des Beemsters. Planschaderegeling. Woningwet. Bouwbesluit. Programmaverantwoording

24

• • • • • • •

Bouwverordening. Welstandsnota. Huisvestingswet. Regionale huisvestingsverordening Stadsregio Amsterdam 2010. Wet op de huurtoeslag. Woonvisie Beemster 2008+. Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (WABO).



Ruimtelijke ordening Het bestemmingsplan Buitengebied heeft de hoogste prioriteit. Hierin moeten mogelijkheden voor agrariërs worden gecreëerd om, onder voorwaarden, het bouwblok te vergroten tot 2 ha. om daarmee tegemoet te komen aan de wens tot schaalvergroting van agrarische bedrijven. Daarnaast moet het bestemmingsplan mogelijkheden creëren voor de realisatie van kleinschalige bedrijvigheid in vrijkomende agrarische bedrijfsgebouwen.

Ruimtelijke ordening Het bestemmingsplan Buitengebied kon in 2011 nog niet worden vastgesteld. Wel is inhoudelijk een belangrijke stap gemaakt. Het voorontwerp is aan het art. 3.1.1. Bro-overleg en inspraak onderworpen. Bovendien is in 2011 het proces van het bestemmingsplan gelinkt aan die van de structuurvisie en de omgevingsnota (nieuwe welstandsnota).

De structuurvisie is een strategisch document over de ruimtelijke en functionele ontwikkeling in onze gemeente. Het geeft aan waar welke functies wenselijk zijn en waar niet. Er worden keuzes gemaakt over de gewenste ruimtelijke ontwikkeling op de lange termijn en de daarvoor noodzakelijke maatregelen op de korte termijn. In de structuurvisie zullen de unieke en universele (kern)waarden van het cultuurhistorisch landschap van werelderfgoed De Beemster de basis vormen van waaruit niet alleen behoud en beheer centraal staat, maar vooral ook zal ruimte moeten worden geschapen voor verantwoorde ontwikkeling in deze woon- en werkgemeenschap. Daarbij staat kwaliteit voorop. Huisvesting Beemster blijft voor velen een aantrekkelijke woongemeente. Dat blijkt ook uit het register van ingeschreven belangstellenden voor een koopwoning in Beemster, waarop nog steeds meer dan duizend mensen ingeschreven staan.

In 2011 is veel tijd besteed aan de inhoudelijke invulling en afstemming van de structuurvisie, de omgevingsnota en bestemmingsplan buitengebied. Haalbaar doel is vaststelling van alle drie documenten - de drie-eenheid - in het jubileumjaar 2012.

Alhoewel er in deze collegeperiode ook aandacht besteed wordt aan woningbouw op enkele kleinere locaties in onze gemeente, zal er deze bestuursperiode vooral hard gewerkt worden aan de ontwikkeling van de woningbouw in De Nieuwe Tuinderij in Zuidoostbeemster en het Vierde Kwadrant in Middenbeemster. Het bestemmingsplan voor deze laatste locatie is onherroepelijk. Voor het bestemmingsplan Zuidoostbeemster wordt gewacht op de behandeling door de Raad van State. Ook de planherziening waarin het aantal appartementen en de bouwhoogte aanzienlijk beperkt zijn, is in procedure gebracht. Extra aandacht zal bij de planherziening worden besteed aan het betaalbaar houden van de goedkope woningen in deze plannen en het creëren

Huisvesting Voor de ontwikkeling van De Nieuwe Tuinderij in Zuidoostbeemster en het vierde kwadrant in Middenbeemster is voor de grondexploitatie een samenwerking aangegaan met Bouwfonds Ontwikkeling. De juridische vorm waarin wordt samengewerkt is de VOF “De Beemster Compagnie”, die in juli 2011 is opgericht. Het bestemmingsplan ZOB I is gedeeltelijk goedgekeurd en de planherziening is in januari 2012 door de Raad van State behandeld. Voor de eerste 150 woningen in De Nieuwe Tuinderij west is een uitwerkingsplan vastgesteld. De eerste woningbouwprojecten in De Nieuwe Tuinderij zijn in verkoop gebracht. Het betreft een project met 42 eengezinswoningen in de koopsector, waarmee in februari 2012 daadwerkelijk is gestart. Hierin zijn 9 goedkope eengezinswoningen opgenomen. Ook is een “consumentgericht” project met 9 kavels op de markt gebracht. Vanwege de matige belangstelling is deze ontwikkeling opgeschort.


25



van mogelijkheden voor particulier opdrachtgeverschap, bijvoorbeeld op kavels in de linten. Hetzelfde geldt voor het Vierde Kwadrant waar, op basis van het aan het gekoppelde beeldkwaliteitplan en in samenspraak met het kwaliteitsteam Des Beemsters, in 2010 begonnen is met de planontwikkeling. Dit betekent dat het college bij de planning van De Nieuwe Tuinderij er van uitgaat, dat de eerste paal voor de woningbouw in het laatste kwartaal van 2011 de grond in gaat.

Tabel geplande nieuwbouwontwikkelingen: Locaties Middenbeemster Zuidoostbeemster I Zuidoostbeemster II Bloeiende Perelaar, Spelemei c.a. Totaal

Voor het vierde kwadrant in Middenbeemster is in samenwerking met het kwaliteitsteam door vier architectenbureaus een onderzoek gedaan naar de toepasbaarheid van de Beemstermaat in de verkaveling. De resultaten van de studie en de verwerking daarvan in een stedenbouwkundig plan zullen in het eerste kwartaal 2012 worden besproken in het kwaliteitsteam. Samen met De Beemster Compagnie onderzoekt de gemeente de meer gedetailleerde woonwensen. Het onderzoek naar de behoefte aan betaalbare woningen voor jongeren neemt hierin een aparte plaats

Plan

Periode

3e kwadrant 4e kwadrant 4e kwadrant

2010-2011 2014-2020 Na 2020 2012-2017 Na 2017 2012

Aantal woningen 120 240 240 630 450 40 1.480

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Ruimtelijke ordening In de afgelopen collegeperiode is sterk ingezet op het ontwikkelen van ruimtelijke spelregels, beleid en instrumentarium vanuit het programma Des Beemsters. Deze zullen ook hun weerslag in de structuurvisie en ook in het komende bestemmingsplan Buitengebied krijgen. Ook zijn we begonnen aan nieuw welstandsbeleid. Daarbij zetten wij in op een Omgevingsnota, gebaseerd op de bijzondere waarden van De Beemster en de spelregels en instrumentarium uit het programma Des Beemsters. Bij de opzet van deze Omgevingsnota zullen wij zoveel mogelijk partijen betrekken om tot een breed gedragen welstandsbeleid te komen. Huisvesting Woningbehoefte jongeren beter in kaart brengen. In de Woonvisie 2008+ is de woonbehoefte van jongeren (starters) in kaart gebracht. Binnen die groep is een onderscheid te maken: • Starters op de huurmarkt: starters die vanuit huis of van een kamer een woning zoeken. Zij zijn doorgaans jong en vooral op zoek naar een goedkope huurwoning. • Starters op de koopmarkt: personen die willen starten op de koopmarkt vormen een duidelijk andere groep. Vaak gaat het om één of twee persoonshuishoudens, met meer financiële mogelijkheden en een hoger wenspatroon: liefst een eengezinswoning.

Ruimtelijke ordening Aan de nieuwe welstandsnota – de omgevingsnota is in 2011 aan de invulling gewerkt in samenhang met de structuurvisie en het bestemmingsplan buitengebied. De uitkomsten vanuit Des Beemster zijn hierin duidelijk geborgd. Haalbaar doel is vaststelling van alle drie documenten - de drieeenheid - in het jubileumjaar 2012. Zie ook wat hierover hiervoor is gesteld.

Huisvesting Er is een extern bureau ingehuurd dat de Woonvisie 2008+ gaat herijken. Daarbij wordt specifiek aandacht besteed aan de woonbehoefte van jongeren nu en op de langere termijn.


26

Kengetallen Onderdeel OVERIGE VOLKSHUISVESTING: Afgegeven bouwvergunningen* Opbrengst leges bouwvergunningen Aantal vrijstellingsprocedures^ Aantal sloopvergunningen Aantal afgehandelde schetsplannen

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

85 € 294.958 42 6 11

88 € 229.262 44 18 21

110 € 355.250

121 € 448.535 47 18 71

Gegevens uit de Woonvisie Beemster 2009-2012: Bijlage tabel 5: Woningvoorraad naar woningtype per kern, 2007 * Op 1 oktober 2010 is de Wabo in werking getreden en spreken we van een omgevingsvergunning bouwen. ^ Als gevolg van de Wabo wordt niet meer gesproken van vrijstellingsprocedures, maar van afwijkingsprocedures. Vrijstaand

2^1 kap

Rijwoning

17% 56% 68% 84% 1.285 38%

19% 13% 19% 15% 575 17%

51% 18% 12% 0% 1.150 34%

Middenbeemster Zuidoostbeemster Westbeemster Noordbeemster Gemeente Beemster

Appartement * 9% 5% 0% 0% 205 6%

Senioren

Overig

Totaal

3% 6% 0% 0% 135 4%

0% 3% 0% 1% 35 1%

1.695 1.250 235 205 3.385

* Inclusief boven- en benedenwoningen in grote boerderijen.


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

3 .3 3 7 .2 3 4

€

1 9 .6 5 5 .3 7 8

€

2 7 .6 1 8 .0 0 2

€

3 .7 0 1 .9 1 5

€

2 0 .0 4 7 .8 5 9

€

2 3 .9 7 5 .4 2 9


€

3 6 4 .6 8 1 -

€

3 9 2 .4 8 1 -

€

3 .6 4 2 .5 7 3

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - dek k ingreserve bw a M fc D e Boom gard - (rbs 2 0 -0 3 -2 0 0 6 ) bo ek w inst verk oop gronden in Z OB - reserve dorpsuitleg - 3 .2 8 3 m 2 ve rk ochte bouw gro nd in Lw 3 (€ 1 0 ,-- pe r m 2 ) - reserve archeologiebeleid - 3 .2 8 3 m 2 ve rk ochte bouw gro nd in Lw 3 (€ 2 ,-- per m 2 ) Onttrek k ingen (bate): - algem ene reserve - k apitaallaste n (re nte ) gro nden nabij V'w eg 2 6 M B - bouw grondexploitatie Leeghw ater fase 3 M B - 3 .2 8 3 m 2 ve rk ochte bouw gro nd in Lw 3 (€ 1 0 ,-- pe r m 2 ) - reserve archeologiebeleid - 3 .2 8 3 m 2 ve rk ochte bouw gro nd in Lw 3 (€ 2 ,-- per m 2 ) - reserves bruto activering vaste activa R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g


€

- €

- €

2 .3 8 4 .8 7 2 -

€

- €

- €

3 2 .8 3 0 -

€

- €

- €

6 .5 6 6 -

€ € €

3 2 .9 4 8

€

- € - €

3 2 .9 4 8

€

2 8 .5 3 5

- €

3 2 .8 3 0

- €

6 .5 6 6

€

7 .9 0 0

€

7 .9 0 0

€

7 .9 0 0

€

3 2 3 .8 3 3 -

€

3 5 1 .6 3 3 -

€

1 .2 9 4 .1 3 6

27

Programma: Portefeuillehouder: Sector

5. De Beemster omgeving wethouder J.C. Klaver, wethouder G.H. Hefting, wethouder J.R.P.L. Dings Grondgebied

Producten/functies: Nummer 210 240 560 721 722 723 725 726 810

Omschrijving Wegen, straten en pleinen, onderdeel: • Straatreiniging Afwatering Openbaar groen en openluchtrecreatie, onderdeel: • Openbaar groen, plantsoenen etc. Afvalverwijdering en –verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolrechten Ruimtelijke ordening, onderdeel: • Project Des Beemsters (t/m 2012)

Inleiding De inwoners van Beemster waarderen hun omgeving zeer. Dat geldt zowel voor de cultuurhistorische inrichting als ook voor de wijze van onderhoud van het grondgebied, de handhaving van milieuregelgeving door de gemeente, maar ook de wijze van afvalverwijdering. De status van Beemster als UNESCO Werelderfgoed brengt met zich mee dat bijzondere aandacht voor de omgeving noodzakelijk is. Dit wordt in het Project Des Beemsters vormgegeven. De laatste jaren heeft Beemster de uitvoering van haar milieuhandhaving zo goed mogelijk geconsolideerd. In 2009 heeft dit geleid tot een inhoudelijke beoordeling (milieu-audit) van de Provincie Noord-Holland. Aan de hand hiervan dienen er in 2011 een aantal milieubeleidsstukken te worden geactualiseerd. Door de actuele mondiale klimaatproblematiek is duurzame ontwikkeling aangewezen als een van de speerpunten binnen het Rijks- en provinciaalbeleid. Ook de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft zich al ingezet om de vertaalslag te maken naar het beleid van de lokale overheden. Voor 2011 zal dat voor Beemster leiden tot een aantal gerichte klimaat- en duurzaamheidsmaatregelen.

Algemene beleidsdoelen • • • •

Behoud en versterking van de cultuurhistorische waarden van Beemster. Het bevorderen van een goede inzameling van afvalstoffen en afvalwater tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Het bevorderen van een goed woon-, werken leefmilieu. Waken voor de volksgezondheid en het milieu door de aanleg, beheer en onderhoud van de riolering.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Continuering gescheiden inzameling van huishoudelijk afval Opstellen gemeentelijk Waterplan Uitvoering project monitoring riool overstorten Opstellen van een Kwaliteitsplan Groen en Beheer en Onderhoudswerkplan Opstellen en gefaseerd uitvoeren plan van aanpak Klimaatsbeleidsplan en Duurzaamheid Beemster Duurzame technologie inzetten in woningbouwprojecten Voorstel energiebesparende maatregelen gemeentehuis Voorstel duurzaam inkopen

Beleidskaders • • • • •

Baggerplan (in samenwerking met Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier). Inzamelplicht huishoudelijke afvalstoffen als gevolg van de Wet milieubeheer. Landelijk Afval Beheerplan. Afvalstoffenverordening. Zorgplicht voor de inzameling en het transport van afvalwater als gevolg van de Wet milieubeheer. Programmaverantwoording

28

• • • • • •

Gemeentelijk Rioleringsplan 2006-2011. Wet milieubeheer (o.a. hoofdstuk vergunningverlening en handhaving) en andere milieuwet- en regelgeving. Bestuursovereenkomst milieuhandhaving Noord-Holland. Kwaliteitscriteria c.a. in het kader van de professionalisering van de milieuhandhaving. Des Beemsters I en II. Beheerplannen ‘kapitaalgoederen’.



•

Handhaven van het naleefgedrag van inrichtingen op ten minste 80% (d.w.z. dat ten minste 80% van de inrichtingen bij een controle de weten regelgeving naleeft.

•

•

Adequate uitvoering van milieutaken, zodanig dat we een blijvende goede beoordeling van de provincie Noord-Holland in het kader van de professionalisering van de milieuhandhaving ontvangen.

•

Het in stand houden en waar mogelijk verbeteren van de doelstellingen betreffende afvalscheiding. In onderstaande tabel zijn onze inzamelresultaten van de afgelopen jaren weergegeven, inclusief het gemiddelde voor de Waterlandse gemeenten.

In 2011 is wederom uitvoering gegeven aan het jaarlijkse handhaving uitvoeringsprogramma. Het betreft de uitvoering van 94 (integrale) milieucontroles. Bij 13 bedrijven zijn een of meer overtredingen geconstateerd. Naleefgedrag van 80 % wordt hierdoor wederom behaald. • Om te blijven voldoen aan de kwaliteitscriteria van de milieuprofessionalisering zijn gezamenlijk met de provincie een aantal verbeterpunten geïnventariseerd. De verbeterpunten zullen in het op te stellen integraal handhavingsbeleid 2012 worden meegenomen. • In 2012 zullen nieuwe cijfers ten aanzien van de gescheiden inzameling van afval worden verwacht. Getracht wordt om de resultaten van de gescheiden inzameling te verbeteren. Dit doen wij door kritisch te zijn op de huidige inzamelstructuur en inzamelvoorzieningen en waar nodig maatregelen voor te stellen. Ook zal gekeken worden om waar mogelijk zoveel mogelijk afvalstromen gescheiden in te zamelen.

• Groente-, fruit- en tuinafval (gft) Papier Glas Klein gevaarlijk afval Textiel Totaal scheidingspercentage

2002

2004

2006

2008

2010

65%

68%

65%

58%

54%

gemiddelde ISW-gebied -

73% 73% 91% 34%

66% 67% 93% 25% 56%

67% 78% 93% 13% 57%

74% 66% 87% 31% 57%

70% 74% 65% 36% nnb

-

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Onderhoud Groenvoorziening Voor de inwoners is de kwaliteit van hun leefomgeving van groot belang. Uit signalen vanuit de samenleving is gebleken dat inwoners van Beemster de kwaliteit van de openbare ruimte hoog waarderen. Teruglopende kwaliteit kan leiden tot kleine ergernissen, klachten of zelfs serieuze ongelukken. Het is daarom belangrijk dat de kapitaalgoederen van Beemster door middel van

Onderhoud Groenvoorziening Het onderzoek “Beeldkwaliteitsplan- en Beheerplan Groen” is medio oktober 2011 daadwerkelijk van start gegaan. Het is vanwege de complexiteit niet mogelijk geweest om in 2011 dit beeld- en kwaliteitsplan inclusief beheerplan ter vaststelling aan te bieden aan de gemeenteraad. Naar verwachting zal dit gaan gebeuren in het 2e kwartaal van 2012. Hierin zullen ook voorstellen gedaan worden over de mogelijkheden


29

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? vastgestelde kwaliteitsnormen zo efficiënt mogelijk beheerd en onderhouden worden. Voor het openbare groen is er op dit moment geen beheerplan en weet men ook niet met wat voor kwaliteit er beheert en onderhouden moet worden. Dit kan het beste gebeuren via vastgestelde onderhoudswerkplannen. Daarin kunnen ook de kosten inzichtelijk gemaakt worden, waardoor keuzes op het gebied van kwaliteit en kostenbesparingen gefundeerd kunnen worden gemaakt. Wij bieden u in 2011 het Beheer en Onderhoudsplan Groen aan op basis van kwaliteitscriteria. Wij onderzoeken de mogelijkheid om inwoners en bedrijven te betrekken bij het onderhoud van hun omgeving. Gescheiden inzameling van huishoudelijk afval De gescheiden inzameling in Beemster is goed te noemen. De inzameling van papier door verenigingen en scholen wordt ook in 2011 voortgezet. Voor de inzameling van textiel zal het contract met de inzamelaar Noppes, dat eind 2010 afloopt, worden verlengd. Daarnaast zullen op een aantal plaatsen in Beemster bovengrondse containers worden geplaatst om de totale hoeveelheid ingezameld textiel te vergroten. De gescheiden inzameling van afvalstoffen is in april 2010 uitgebreid met de inzameling van plastic verpakkingsafval. Dit zal ook in 2011 worden voortgezet. Doordat plastic apart wordt ingezameld neemt de totale hoeveelheid ingezamelde huishoudelijk afval af.

(Afval)waterbeheer De gemeente en het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK) zorgen gezamenlijk voor de verwerking van het afvalwater. Zij doen dat door het afvalwater in te zamelen, te transporteren en te zuiveren. Dit wordt de afvalwaterketen genoemd. Partijen hebben gezamenlijk de taak om de afvalwaterketen op een maatschappelijk verantwoorde en duurzame wijze in te richten en te beheren. Een afstemming van de afzonderlijke inspanningen is hiervoor onvermijdelijk. Deze samenwerkingsafspraken uit het afvalwaterakkoord worden in 2011 voortgezet. In 2011 zal gezamenlijk met de HHNK een gemeentelijk Waterplan worden opgesteld. In dit plan zullen wij een zo veel mogelijk duurzame waterhuishouding nastreven. Ook zal het project monitoring riool overstorten dat in 2010 is opgestart in 2011 uitgevoerd worden.

om de inwoners en bedrijven te betrekken bij het onderhoud van hun eigen directe omgeving.

Gescheiden inzameling van huishoudelijk afval In 2011 is de gescheiden inzameling van huishoudelijk afval gecontinueerd. Voor de verwerking van huishoudelijk afval is gemeente Beemster in november 2011 aandeelhouder geworden bij de Huisvuilcentrale Alkmaar (HVC). Dat betekent dat het afval vanaf eind 2011 verwerkt wordt door de HVC. De inzameling van oud-papier door scholen en verenigingen, als ook de inzameling van textiel is ook in 2011 voortgezet. Hiervoor is het contract met de textielinzamelaar Noppes verlengd. De inzamelhoeveelheid aan textiel is nog niet zodanig dat gekozen moet worden voor het bijplaatsen van bovengrondse inzamelcontainers. De inzameling van plastic is ook in 2011 voortgezet. Vanwege enige verwarring bij de burgers is het voornemen voor 2012, te onderzoeken of plastic op een andere wijze (routewijziging) kan worden ingezameld. In de maand december 2011 is de gemeente ook gestart met de inzameling van frituurvet. (Afval)waterbeheer De samenwerkingsafspraken uit het afvalwaterakkoord zijn in 2011 voortgezet. De samenwerking in 2011 met het HHNK gebeurd naar ieders tevredenheid en heeft verder vorm gekregen in het gezamenlijk opstellen van het Waterplan dat in 2012 gereed zal zijn.

In 2011 is gezamenlijk met het HHNK voorbereidingen getroffen voor het opstellen van een waterplan. Dit Waterplan zal in 2012 worden afgerond. Het project Monitoring Rioolwater overstorten is in 2011 voortgezet. In 2011 zijn voorbereidingen getroffen voor het opstellen van een nieuw gemeentelijk rioleringsplan 2012.


30

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Duurzame ontwikkeling (duurzaam bouwen) • De gemeente heeft op het gebied van energiebesparing en duurzame ontwikkeling (incl. duurzaam bouwen) een voorbeeldfunctie te vervullen. Daarnaast wordt verwacht dat de gemeente klimaatbeleid voert. Op basis van het plan van aanpak Klimaatbeleid en Duurzaamheid Beemster wordt in 2011 invulling gegeven aan beleid op dit gebied. Onder andere de geplande woningbouw in Zuidoostbeemster en het toekomstige woningbouwproject “vierde kwadrant” bieden de gemeente enorme kansen om duurzame technologie maximaal in te zetten. Dit geldt uiteraard ook voor alle andere gebiedsontwikkelingsplannen.

•

Een ander belangrijk issue uit het genoemde plan van aanpak betreft de wens van een duurzame bedrijfsvoering in het gemeentehuis. In 2010 is een hiermee een begin gemaakt. In 2011 wordt voorgesteld om meerdere duurzaamheidsmaatregelen te treffen. Bijvoorbeeld op het gebied van energiebesparing en duurzaam inkopen.

Des Beemsters Bij het op stapel staande bestemmingsplan Buitengebied, de op te stellen Structuurvisie en het nieuwe welstandsbeleid zal de bescherming van de bijzondere unieke waarden van De Beemster goed geborgd moeten worden. De cultuurhistorie zal een meer belangrijke toetssteen worden voor komende ruimtelijke ontwikkelingen. Dit moet niet leiden tot al te knellende banden voor verdere ontwikkelingen. De Beemster is een hoogwaardig en goed beheerd woon- en agrarisch cultuurlandschap en zal dit ook zo in de toekomst moeten kunnen blijven.

Duurzame ontwikkeling (duurzaam bouwen) • In 2011 heeft het college van B&W een startnotitie duurzaamheid ter opiniering voorgelegd aan de raad. Besloten is deze notitie uit te werken in een beleidsnota met concrete uitvoeringsacties en kostenraming. Een van de speerpunten van beleid zal zijn een duurzame uitvoering van het “vierde kwadrant” in de Middenbeemster. In 2012 zal het duurzaamheidbeleid ontwikkeld moeten zijn. In 2011 is verder uitvoering gegeven aan een energieonderzoek voor het gemeentehuis. Het rapport is afgerond en de maatregelen duidelijk. Gezamenlijk met de kosten voor de uitvoering van het duurzaamheidsbeleid zal in 2012 dekking worden gevraagd aan de raad. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen voor het elektrisch rijden in de gemeente Beemster. Hiervoor is het eerste oplaadpunt voor elektrische auto’s geplaatst op de parkeerplaats van het gemeentehuis. In 2012 is dit oplaadpunt officieel in gebruik genomen. Daarnaast is, om zicht te krijgen op het energieverbruik van de openbare verlichting binnen gemeente Beemster, vanuit de uitvoeringsregeling openbare verlichting NoordHolland 2011 van de provincie mogelijk gemaakt een project te starten “Openbare verlichting gemeente Beemster. Het doel van dit project is het inzichtelijk maken waar bespaard kan worden op energiekosten voor de openbare verlichting.. Wij zijn in 2011 gestart met het onderzoek. • Er is een plan voor energiebesparende maatregelen in het gemeentehuis opgesteld. Dit plan wordt als onderdeel van de uitvoering van het duurzaamheidsbeleid in 2012 aan de raad voor besluitvorming aangeboden. Eenvoudige maatregelen, die hierop niet hoeven te wachten, zijn in 2011 tot uitvoer gebracht binnen de normale bedrijfsvoering en de daarvoor beschikbare budgetten. In 2011 is geen duurzaam inkoopbeleid ontwikkeld. Dit in verband met het ontbreken van de expertise hiervoor in de eigen organisatie en, in verband hiermee, het besluit om dit later in samenwerking met Purmerend op te pakken. Des Beemsters In de loop van 2011 zijn belangrijke grote Des Beemsters projecten tot een afronding gebracht (Boerenerf, Waterberging, Kopergravure, Energie&Landschap). De resultaten hiervan zijn als (toekomstig) beleid vertaald in de komende Structuurvisie, de Omgevingsnota, het Bestemmingsplan Buitengebied en het komende Duurzaamheidsbeleid. Naast verantwoord beheer, behoud en verbetering van de kwaliteiten van de kernwaarden van het landschap blijft er toekomst voldoende ruimte voor verdere (agrarische)


31

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? De zoektocht naar een evenwicht tussen cultuurhistorie en ontwikkeling vindt plaats in het programma Des Beemsters. In deze collegeperiode willen wij de bereikte resultaten daarvan verzilveren en vastleggen in ons ruimtelijk beleid. Het projectbureau Des Beemsters loopt in zijn huidige hoedanigheid uiterlijk per 2013 af. De rol van het programma Des Beemsters moet na afloop van het programma gecontinueerd en geborgd blijven binnen ons beleid en de ambtelijke organisatie. Wij willen daarmee ook de kwaliteit van ons sterke merk zekerstellen. Wij zullen uiterlijk in 2012 concrete stappen ondernemen om dat doel te bereiken.

ontwikkeling. In 2011 is met succes de landschappelijke inpassing van het ontwerp van de nieuwe fabriek van de Cono tot stand gekomen. Ook zijn in 2011 stevige afspraken gemaakt met provincie en rijk over de gezamenlijke verantwoordelijkheid m.b.t. de ruimtelijke ontwikkeling in De Beemster. Dit vertaalt zich niet alleen in het komende Unesco Managementplan voor het werelderfgoed maar ook in een gezamenlijk opgezet ruimtelijk beleidskader over hoe om te gaan met ontwikkelingen in gebied waar de werelderfgoederen De Stelling van Amsterdam en De Beemster elkaar overlappen. Dit zal, evenals enkele andere lopende projecten, zoals gebiedsvisie Nekkerzoom en Paard in het landschap in de loop van 2012 worden afgerond.

Kengetallen Onderdeel OPENBAAR GROEN EN OPENLUCHTRECREATIE: Oppervlakte openbaar groen in ha Kosten onderhoud openbaar groen AFVALVERWIJDERING EN -VERWERKING: Netto opbrengst afvalstoffenheffing Netto lasten reiniging (excl. reservering) Ingezamelde hoeveelheden afval (in ton): - restafval - gft afval - klein chemisch afval RIOLERING EN WATERZUIVERING: Opbrengst rioolrecht Netto lasten riolering en waterzuivering Aantal ongerioleerde percelen buitengebied MILIEUBEHEER Aantal inrichtingen Wet milieubeheer Aantal periodieke controles Wet milieubeheer Aantal hercontroles Wet milieubeheer Aantal milieuklachten

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

35 € 557.755

35 € 523.149

35 € 575.318

36 € 553.616

€ 634.298 € 692.648

€ 634.087 € 703.691

€ 712.276 € 701.534

€ 708.903 € 693.187

1.965 1.066 14,0

1.993 1.022 14,0

2.025 1.125 15

2.083 1.051 15

€ 515.312 € 502.950 circa 500

€ 512.454 € 498.834 circa 500

€ 515.312 € 545.553 circa 500

€ 520.790 € 495.555 circa 500

432 circa 107

432 circa 100

432 94

Circa 22 Circa 16

circa 15 circa 15

13 20


32


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

1 .2 4 7 .3 1 2

€

1 .2 0 5 .3 1 2

€

1 .2 1 8 .7 8 4

€

2 .3 0 0 .7 8 0

€

2 .2 7 4 .8 8 0

€

2 .2 5 6 .6 6 7


€

1 .0 5 3 .4 6 8 -

€

1 .0 6 9 .5 6 8 -

€

1 .0 3 7 .8 8 3 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - egalisatiereserve afvalstoffenheffing - voordelig saldo ink om sten/uitgave n 2 0 1 1 - egalisatiereserve onderhoud/vervanging riolering - voordelig saldo ink om sten/uitgave n 2 0 1 1 Onttrek k ingen (bate): - algem ene reserve - (rbs 1 7 -0 2 -2 0 1 1 ) uitgave n co nferentie Be em ster B ronnen - egalisatiereserve onderhoud/vervanging riolering - nade lig saldo ink om sten/uitgaven 2 0 1 1 - reserves bruto activering vaste activa R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g


€

42- €

42- €

1 .9 1 6 -

€

- €

- €

2 5 .2 3 6 -

€

- €

1 5 .0 0 0

€

1 5 .0 0 0

€

3 0 .3 0 8

€

3 0 .3 0 8

€

-

€

4 .9 3 0

€

4 .9 3 0

€

4 .9 3 0

€

1 .0 1 8 .2 7 2 -

€

1 .0 1 9 .3 7 2 -

€

1 .0 4 5 .1 0 5 -

33

Programma: 6. Werken in Beemster Portefeuillehouder: wethouder J.R.P.L. Dings Sector/afdeling: Grondgebied Producten/functies: Nummer 310 560

Omschrijving Handel en ambacht Openbaar groen en openluchtrecreatie, onderdelen: • Bevordering toerisme / recreatie algemeen • Uit in ’t land van Leeghwater • Project Land van Leeghwater

Inleiding Beemster is een hoogwaardig agrarisch productiegebied. Het is van groot belang dit als uitgangspunt te blijven nemen, mede in het licht van de economische ontwikkeling in de agrarische sector. Ook de overige werkgelegenheid in Beemster is van groot belang. Om ervoor te zorgen dat er voldoende werkgelegenheid in Beemster kan worden geboden, dienen daarvoor randvoorwaarden te worden gecreëerd.

Algemene beleidsdoelen Evenwicht in de woon-werkbalans brengen binnen de gemeente Beemster is niet haalbaar. Binnen de ruimtelijke beleidskaders wil Beemster lokale ondernemers wel faciliteren in hun huisvestingswens. Sterk groeiende bedrijven zullen echter soms naar buiten de gemeente moeten uitwijken.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Randvoorwaarden formuleren waaronder de oprichting van een nieuw agrarisch bouwblok mogelijk is Onderzoek naar de mogelijkheden voor een agrarische productenmarkt voor streekproducten uit Beemster en omgeving Onderzoek naar de mogelijkheid om de veemarkt van Purmerend te verplaatsen naar een locatie in Beemster Continuering van deelname aan het project BreedNet Operationalisering van Bureau Toerisme Laag Holland Uitvoering Economisch actieplan regio Waterland Uitvoering Strategienota Land van Leeghwater 2008-2012 Samenwerking Land van Leeghwater verder stimuleren en voortzetten Versterken van de bestuurlijke samenwerking binnen het Nationaal Landschap Noord-Holland en belemmeringen wegnemen Samenwerking stimuleren met de werelderfgoederen Stelling van Amsterdam en grachtengordel Amsterdam, waarbij Beemster in toeristische informatie meer tot zijn recht komt

Beleidskaders • • • •

Strategienota Land van Leeghwater. Regiovisie Waterland. Beleid Stadsregio Amsterdam. Streekplan Noord-Holland Zuid met betrekking tot aanleg regionale bedrijventerreinen

Maatschappelijke effecten: Wat wilden we bereiken in het afgelopen jaar? • •


Beperkte groei van de werkgelegenheid. Groei van het aantal toeristen.


34

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Landbouw en economie Belangrijk voor de instandhouding van het hoogwaardig agrarisch productiegebied zijn flexibele bestemmingsplannen. Om de mogelijkheden voor de landbouw te verruimen, zal het bestemmingsplan voor het buitengebied een vergroting van het agrarisch bouwvlak 2 ha (voorheen 1,5 ha) mogelijk maken. Daarnaast verdient vestiging van agrarische bedrijven op nieuwe locaties aandacht. Aan de andere kant komen er in het landelijk gebied op bepaalde plekken agrarische gebouwen vrij. Gelet hierop vinden wij het belangrijk dat een ander of breder gebruik van agrarische percelen tot de mogelijkheden moet behoren. Kleinschalige bedrijvigheid in de polder moet mogelijk zijn, waarbij natuurlijk gekeken moet worden naar het voorkomen van negatieve gevolgen voor de omgeving. Het nieuwe bestemmingsplan voor het buitengebied zal een basis bieden om dit zoveel mogelijk en verantwoord te faciliteren. De voorgenomen uitbreiding van de CONO bezien wij positief in het licht van behoud van werkgelegenheid in de polder. Een verantwoorde ruimtelijke inpassing zal vanzelfsprekend een belangrijk aandachtspunt zijn. Het gemeentebestuur blijft haar eerder ingezette beleid gericht op vermindering van de administratieve lastendruk voor burgers en bedrijven voortzetten. In 2011 zijn we voornemens een project te starten om de mogelijkheden van een agrarische productenmarkt voor streekproducten uit Beemster en omgeving te onderzoeken. Dit project wordt uitgevoerd met onder andere de gemeente Purmerend, andere overheidsinstanties en marktpartijen. Voorwaarde is private financiering en betrokkenheid van en draagvlak bij lokale en regionale producenten. De rol van de gemeente is regisserend en mogelijk ruimtelijk faciliterend. In 2011 zal met de gemeente Purmerend worden onderzocht of een verplaatsing van de gegroeide veemarkt naar een locatie in Beemster mogelijk zou zijn. Deze veemarkt vindt nu in Purmerend (Baanstee) plaats. Het nieuwe convenant voor Regionale Economische samenwerking Waterland (ESW) dat in 2009 is ontstaan als alternatief/ opvolging voor de RES richt zijn peilers in 2011 op de onderstaande onderwerpen: • De gemeente Beemster neemt deel aan het project BreedNet NHN dat in de periode 20092011 zal worden uitgevoerd. Met dit project wordt er voor gezorgd dat snelle internetverbindingen bij bedrijven en ook (agrarische) huishoudens in de hele gemeente ‘betaalbaar’ mogelijk worden gemaakt. De huidige economische situatie leidt echter tot terughoudendheid vanuit de providers

Landbouw en economie Flexibiliteit, bouwvlak vergroting tot 2 ha e.d. hebben een vertaling gekregen in het voorontwerp bestemmingsplan buitengebied. Dit voorontwerp is in 2011 onderworpen aan het overleg met belanghebbende instanties en inspraak voor een ieder. Het jaar stond verder in het teken van het verwerken van de reacties daarop en het verder vervolmaken van het bestemmingsplan vooral ook in samenhang met de structuurvisie en de omgevingsnota. De nieuwe kaasmakerij van de CONO is aangevraagd in 2010. Over de ruimtelijke inpasbaarheid had het kwaliteitsteam zich al in 2010 in positieve zin uitgesproken. De welstandscommissie deed dat begin 2011. Dit jaar stond in het teken van verder voorbereiden van het te nemen planologische besluit. Eind 2011 werd voor de nieuwe kaasmakerij op advies van de provinciale Adviescommissie Ruimtelijke Ontwikkeling (ARO) van gedeputeerde staten een ontheffing van de Provinciale Ruimtelijke Verordening Structuurvisie verkregen.

Door wetgeving en beleid is de vermindering van de administratieve lastendruk voor burgers en bedrijven een belangrijke prioriteit. Zowel bij de centrale overheid als in de gemeente Beemster. In samenspraak met de wethouder, het project Des Beemster en de sector Grondgebied, is besloten om dit low Profile te benaderen. Dit zal in 2012 verder opgepakt worden waar mogelijk.

In 2011 is contact gezocht met economische zaken Purmerend om deze kwestie op de agenda te zetten in samenspraak met de wethouder. In 2012 zal hier verder uitvoering aan gegeven worden.

•


Eind 2011 heeft ondertekening plaatsgevonden door een aantal ondernemers op de industrieterreinen Bamestra/Insulinde ten aanzien van het gebruik van een snelle glasvezel verbinding in het kader van Breednet. Glasvezel voor huishoudens in de kernen en het buitgebied zal in een ander project in 2012 verder worden voortgezet. Hiervoor is door bijna alle ISW gemeenten een intentieovereenkomst 35

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? •

•

waardoor het project enige vertraging en aanpassing zal ondervinden. Verdere operationalisering van het Bureau Toerisme Laag Holland. In samenspraak met gemeenten, toeristisch bedrijfsleven en lokale VVV’s is er een marketingplan geschreven dat verder zal worden opgepakt door een kwartiermaker die binnenkort zal worden aangenomen. Het doel is om betere resultaten te behalen met betrekking tot informatievoorziening, marketing en promotie door samenwerking en kostenbesparingen (schaalvoordelen) (zie ook bij het kopje toerisme). Uitwerking en operationalisering van het in het voorjaar van 2010 vastgestelde Economisch actieplan regio Waterland.

Toerisme en recreatie Op het gebied van toerisme en recreatie gaan de ontwikkelingen steeds verder. In samenwerking met de gemeenten Schermer en Graft-De Rijp timmert Beemster steeds meer aan de weg. Deze samenwerking is gebundeld in Land van Leeghwater en heeft als speerpunten behoud en ontwikkeling van de landschappelijke en unieke waarde van het gebied, versterking van de lokale (agrarische) economie en het ondersteunen van toeristische informatiecentra. Tevens blijven wij deze speerpunten stimuleren en waar het kan en nodig is, zullen wij deze verder uitbouwen. De reeds bestaande Strategienota Land van Leeghwater 2008 – 2012 gaan wij in 2011 dan ook verder oppakken en operationaliseren. Hierbij worden de belangen en ontwikkelingen van Bureau Toerisme Laag Holland scherp in de gaten gehouden.

getekend met de firma Reggefiber. •

In 2011 heeft er een verdere operationalisering plaatsgevonden van het Bureau Toerisme Laag Holland. Het gezamenlijk tot stand gekomen marketingplan is deels in 2011 door Bureau Toerisme Laag Holland in uitvoering gebracht.. Voorbeelden hiervan betreffen het Laag Holland café en Laag Holland arrangementen.

•

In 2011 zijn er met name door de Kamer van Koophandel voorbereidende activiteiten verricht. In 2012 wordt de uitvoering voortgezet. Toerisme en recreatie In 2011 heeft een continuering plaatsgevonden van de gemeentelijke samenwerking in het “Land van Leeghwater”. De doelstelling van dit samenwerkingsverband vindt zijn weerslag in de Strategienota Land van Leeghwater 2008- 2012. Voor 2011 zijn op basis van deze nota de volgende projecten uitgevoerd: De Haring- en Henneproute • Fiets- en Wandelroute door het Land van Leeghwater. De route voert op en langs de dijken van het voormalige Schermereiland, nu Eilandspolder geheten. Onderweg zijn er op diverse locaties audiovisuele presentaties, waarbij de geschiedenis van “Walvis tot Werelderfgoed” wordt toegelicht. • Herdruk VVV Haring- en Henneproute. • Tijdmachine app(licatie) ontwikkeling. • Nieuwsflits Land van Leeghwater aan ondernemers UIT! in het Land van Leeghwater In 2011 hebben wij geïnvesteerd onder meer in een nieuwe strooifolder en distributiemethode, een Leeghwater map voor logiesaccommodaties, de website Land van Leeghwater en input voor en over de samenwerking tussen Land van Leeghwater en Bureau Toerisme Laag Holland.

Binnen het gebied van het Nationaal Landschap Laag Holland nemen wij als Beemster en het Land van Leeghwater een belangrijke plaats in. Daarom streven wij ernaar om de bestuurlijke samenwerking

Rustpunten Dankzij de inzet van onder meer Water, Land & Dijken en Laag Holland hebben wij nu de beschikking over rustpunten. Het is een netwerk van kleinschalige locaties met picknickbank en elektrisch oplaadpunt voor fietsers bij agrariërs en/of bezoekerscentra. Op verzoek van de Land van Leeghwater-gemeenten is besloten om een (tweede) vertegenwoordiger namens de kleine gemeenten aan de stuurgroep te laten deelnemen. Dhr. P. Moeijes, burgemeester van


36

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? te versterken en wij zetten ons in om eventuele belemmeringen hierin weg te nemen. Wij vinden het echter wel belangrijk dat de identiteit van ons gebied benadrukt blijft. Daarentegen moet versnippering van samenwerking op toeristisch gebied tegen worden gegaan.

Schermer, is hiervoor aangesteld door de Stuurgroep Land van Leeghwater. Beemster wordt ook vertegenwoordigd door het ISW.

Het predicaat Unesco Werelderfgoed krijgt steeds meer naam en geeft Beemster een bijzondere positie als het gaat om het aantrekken van toeristen over de hele wereld. Nu de grachtengordel van Amsterdam ook Werelderfgoed is geworden, dient zich een unieke kans aan om samen met de hoofdstad en met de Stelling van Amsterdam (provincie) op te trekken in de toeristische informatie en Beemster daar prominenter in op te nemen.

In 2011 zijn tussen gemeente Amsterdam (Grachtengordel), de Stelling van Amsterdam en gemeente Beemster afspraken gemaakt voor een gezamenlijk promotie van de drie werelderfgoederen. Dit heeft allereerst geleid tot een promotiefolder in twee talen, die in het voorjaar van 2012 verschijnt. Aan de basis van deze folder staat een in opdracht geschreven essay over de historie en nauwe verwantschap van en tussen de drie werelderfgoederen.

Kengetallen Onderdeel TOERISME EN RECREATIE: Aantal overnachtingen Aantal bezoekers Betje Wolff Aantal bezoekers Agrarisch museum Aantal bezoekers Infocentrum

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

21.400 2.422 1.474 5.108

21.689 2.471 3.090 4.536

21.500 3.000 2.500 5.000

nnb 2.708 nnb nnb


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

1 1 .5 1 2

€

1 8 .6 5 4

€

2 1 .7 7 9

€

8 5 .7 7 5

€

1 1 2 .9 1 7

€

9 1 .7 7 7


€

7 4 .2 6 3 -

€

9 4 .2 6 3 -

€

6 9 .9 9 8 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - geen Onttrek k ingen (bate): - reserve ontw ik k eling braadbandtechniek en - bijdrage t.g.v. het project B ree dnet N HN

€

- €

2 0 .0 0 0

€

7 .1 4 2


€

7 4 .2 6 3 -

€

6 2 .8 5 6 -


7 4 .2 6 3 -

€

37

Programma: 7. Actief in Beemster Portefeuillehouder: burgemeester H.N.G. Brinkman, wethouder J.C. Klaver, wethouder J.R.P.L. Dings Sector/afdeling: Samenleving en Staf Producten/functies: Nummer 420 421 422 423 430 480 482 510 511

530 531 540 541 560

580

Omschrijving Openbaar basisonderwijs, excl. onderwijshuisvesting Openbaar basisonderwijs, onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs, excl. onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs, onderwijshuisvesting Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs Volwasseneneducatie Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk; hieronder valt: • Muziekschool • Kunstzinnige vorming etc. • Dodenherdenking Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Oudheidkunde en musea Openbaar groen en openluchtrecreatie, onderdelen: • Volkstuinen • Kermis • Viering 400 jaar Beemster • Beemster werelderfgoed Overige recreatieve voorzieningen, hieronder vallen • Speeltuinen en speelterreinen

Inleiding Wij zien het als onze taak de sociale samenhang voor onze burgers te bevorderen. Dit kan door ontwikkelingen op maatschappelijk, sportief, educatief, onderwijs en cultureel gebied. Ons doel is het voorzieningenniveau voor onze burgers in deze raadsperiode gelijk te houden en waar mogelijk te verbeteren.

Algemene beleidsdoelen • • • • •

Nog meer Beemsterlingen gaan regelmatig sporten en bewegen. De aanwezige accommodaties binnen de gemeente blijven in goede staat van onderhoud. Een breed aanbod van activiteiten voor jongeren ontwikkelt samen met het jongerenwerk en de aanwezige organisaties. Voortzetting van de activiteiten voor de realisatie van een brede school in Middenbeemster. Het scheppen van voorwaarden waardoor de Beemster jeugdigen zich in een veilige omgeving kunnen ontwikkelen.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma

Beemsterlingen stimuleren te gaan sporten of meer te bewegen Instellen van een jeugdsportpas voor jongeren tot 18 jaar Bewegen en sporten stimuleren via de brede school coördinator Komen tot een afgestemd en evenwichtig aanbod van sportaccommodaties en speelplekken in de gemeente De omwonenden en gebruikers betrekking bij de realisatie van de plannen Een afgestemd aanbod van naschoolse activiteiten aanbieden Combinatiefunctie ten behoeve van de ontwikkeling van de Brede School instellen Onderzoek naar de mogelijkheden van een Juniorcollege (klas 1 en 2 Voortgezet onderwijs) in samenwerking met de Purmerendse Scholen Groep Programmaverantwoording

38

Beleidskaders • • • • • • • • •

Wet primair onderwijs. Wet educatie en beroepsonderwijs. Onderwijs achterstandenbeleid. Leerplichtwet. Verordening leerlingenvervoer. Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs. Algemene subsidieverordening. Impuls brede scholen sport en cultuur Richtlijnen Werelderfgoederen



•

Binnen zijn/haar mogelijkheden beweegt /sport iedere Beemsterling minimaal 30 minuten per dag.

•

•

Iedere Beemsterling tussen de 4 en 19 doet minimaal mee aan één georganiseerde sportactiviteit. Het aantal activiteiten voor jongeren breidt zich uit en worden goed bezocht.

•

•

Kinderen in de BSO kunnen kiezen uit een afgestemd activiteitenaanbod.

•

•

Het aanbod van sportaccommodaties en speelplekken is afgestemd op de behoeften van de Beemsterlingen.

•

•

•

Er is naar gestreefd om de Beemsterling zoveel mogelijk te laten sporten. Hierbij zijn projecten zoals Brede School en SMALL (StimuleringsModel voor een Actief Leven door middel van Leefstijlactiviteiten)ingezet Wij hebben momenteel geen cijfers inzake percentage jeugd dat een sport beoefend. In dit jaar zijn met name de brede schools activiteiten verder ontwikkeld en in aantal toegenomen. BSO staat voor buitenschoolse opvang. Dit is geen wettelijke taak van de gemeente en de gemeente kan daarom dit niet verantwoorden. Binnen de brede school is er voor gekozen om een zo breed mogelijk activiteitenaanbod te creëren. Het aanbod blijft in ontwikkeling. Wij willen bij de ontwikkeling van dit aanbod de gebruikers zoveel mogelijk betrekken. In 2011 is een start gemaakt met de ontwikkeling van het speelvoorzieningenbeleid. De jongeren van groep 7 en 8 van de basisscholen hebben hun wensen kenbaar gemaakt.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Sport • Een gezonde leefstijl is voor iedereen belangrijk. Gezond eten en meer bewegen is daarbij van groot belang. Binnen de gemeente beschikken we over een groot aanbod van sportactiviteiten. De vraag is echter hoe we juist die groep burgers die nog niet regelmatig beweegt, kunnen verleiden ook iets te gaan doen. Voor de jeugd zou bijvoorbeeld een sportpas ontwikkeld kunnen worden. Daarvoor is de steun van Sportservice Noord-Holland noodzakelijk. Het plan is om als eerste stap met deze organisatie contact te leggen om uiteindelijk te komen tot een beleidsplan en plan van aanpak voor de periode tot 2014. • Het In 2010 gestarte SMALL-project wordt sowieso in 2011 voortgezet (StimuleringsModel

Sport Na overleg met sportservice is gebleken dat een sportpas voor de Beemsterling er niet toe zal leiden dat er meer gesport gaat worden door de jeugd. De sportpas zal alleen verschuivingen teweeg brengen. In het kader van het 400 jaar bestaan is er door de stichting Beemster 400 onderzocht of het ontwikkelen van een sportpas mogelijk was. Mede door de successen van de brede school zag de stichting af van het verder ontwikkelen van deze sportpas.

•


Het SMALL project is in 2011 afgerond. 39

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? voor een Actief Leven door middel van Leefstijlactiviteiten). • De uitreiking van de sportpenning wordt mogelijk gecombineerd met de vrijwilligers- en cultuurprijs. Speeltuinen en doeplekken • Spelen en bewegen is belangrijk in de ontwikkeling van kinderen. Het streven is dat de verplaatsing van de Spelemei gerealiseerd bij de start van het speeltuinseizoen 2011. • Naar verwachting kan eind 2011 een start gemaakt worden met het project voor de realisatie van een natuurspeelplaats in “Leeghwater 3”. Onderwijs Brede school • Als gevolg van een landelijke ontwikkeling,de Impuls brede scholen sport en cultuur, krijgt de dat gemeente de regie om naschoolse activiteiten aan te gaan bieden voor jeugdigen. Bij de uitvoering van dit project is dat er een integrale aanpak van jongerenwerk, verenigingen en organisaties die actief zijn in de gemeente. Deze afstemming krijgt vorm in een zogenaamde “combinatiefunctie”. Het Rijk stelt voor de invulling van deze functie middelen beschikbaar. In 2011 zal deze coördinatorfunctie worden ingevuld. Deze ontwikkelingen sluiten tevens goed aan bij ons beleidsdoel meer bewegen voor jongeren. •

In 2009 is een kerngroep opgericht waarin de directeuren van de vier basisscholen, de directeur van de Stichting Kinderopvang Beemster en een beleidsmedewerker van de gemeente. De kerngroep wil in 2011 starten met een Brede School Beemster. In 2011 zal de startnotitie over dit onderwerp verder worden uitgewerkt. Juniorcollege Wij zijn in gesprek met de Purmerendse Scholen Groep (PSG). De school heeft aangegeven dat zij als dislocatie graag een zogenaamde Juniorcollege in Middenbeemster zou willen realiseren. Het gaat hier dan om onderwijs aan groep ‘9 en 10’ als vervolg op de basisschool. Gelet op de bevolkingsontwikkeling en leerlingenprognoses voor de komende jaren en de lange termijn, zou een dergelijk Juniorcollege voldoende kansen hebben om succesvol te worden. De vestiging van een onderbouwlocatie in Middenbeemster biedt jongeren uit onze gemeente de kans om de overgang naar het voortgezet onderwijs te vergemakkelijken. Een definitieve schoolkeuze kan worden uitgesteld tot de leerling naar de 3e klas van het voortgezet onderwijs gaat. Wij ondersteunen een onderzoek naar de mogelijkheden tot realisatie van een Juniorcollege in

•

De uitreiking van de sportpenning is gecombineerd met de cultuurprijs. De vrijwilligersprijs blijft een zelfstandige prijs. Speeltuinen en doeplekken • De nieuwe speeltuin van de Spelemei is in mei 2011 op feestelijke wijze geopend. •

Voor de realisatie van de natuurspeelplaats Leeghwater 3 hebben in 2011 verschillende bijeenkomsten met bewoners en kinderen plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot een concept ontwerp. Onderwijs Brede school • In 2011 is er een combinatiefunctie gerealiseerd. Hierdoor heeft de brede school een professionaliseringslag gemaakt.

•

In maart 2011 is de brede school op feestelijke wijze geopend op alle 4 de basisscholen. In het najaar is de startnotitie ter kennisname aan de raad aangeboden en eind 2011 is het eerste blok activiteiten van het schooljaar 2011-2012 van start gegaan.

Juniorcollege Door eigen onderzoek is gebleken dat financiering en ontwikkeling van een Juniorcollege een complexe materie is. Wij willen eerst volledige duidelijkheid hebben over de financieringsmogelijkheden incidenteel en structureel alvorens wij verdere stappen willen nemen. De oriënterende gesprekken met het bestuur van het PSG en de gemeente Purmerend worden in 2012 voortgezet.


40

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Middenbeemster. Optimaliseren sportaccommodaties en speelterreinen De gemeente Beemster heeft, gelet op haar grootte, een ruim aanbod aan sportaccommodaties. Recent is nog een kunstgrasveld aangelegd in Westbeemster. Het in goede staat houden van (het onderhoud van) de accommodaties heeft voortdurend de aandacht. Wellicht zijn de verschillende accommodaties door een betere afstemming onderling nog effectiever te gebruiken. De afgelopen raadsperiode is een besluit genomen om de ijsbaan en het handbalveld in Middenbeemster ook als speelterrein te gaan gebruiken. Daarnaast is er overeenstemming met het bestuur van De Spelemei om de speeltuin te verplaatsen naar de locatie bij multifunctioneel centrum (MFC) De Boomgaard in Zuidoostbeemster. Daarbij zullen op verschillende locaties in de gemeente speelplekken aangelegd of vernieuwd moeten worden. Er dient een goede afweging gemaakt te worden op welke wijze de beschikbare middelen ingezet gaan worden. Inrichting van de speelplekken zal in overleg met de omwonenden en de jongeren plaatsvinden. Cultuurbeleid Er zijn in 2011 verschillende doelen die voortvloeien uit de Cultuurnota 2008-2012: • Uitbreiden van de website van het informatiecentrum met de agenda van het totale culturele aanbod in Beemster.

Optimaliseren sportaccommodaties en speelterreinen Dit jaar heeft de projectgroep herstructurering accommodatiebeleid een aanzet gegeven om het beheer van onze accommodaties beter te organiseren . Als gevolg van de bezuinigingsopdracht die er ligt is een start gemaakt met het onderzoeken de verdere mogelijkheden van onderhoud en effectiever gebruik van de sportaccommodaties. Wij willen bij de ontwikkeling van het beleid ten aanzien van speelterreinen de bewoners/gebruikers betrekken. In 2011 is hier al een start meegemaakt. De jongeren van groep 7 en 8 van de basisscholen hebben in dit jaar aangegeven welke wensen zij hebben.

Cultuurbeleid •

•

Onderzoek naar de wijze waarop de Brede School in Zuidoostbeemster op het gebied van actieve culturele participatie een meerwaarde kan hebben.

•

•

Samen met tienercentrum BeeJee een plan maken voor actieve en receptieve vormen van culturele activiteiten voor jongeren van 14 t/m 16 jaar.

•

•

Afspraken maken over de rol van de bibliotheek binnen de culturele infrastructuur van de Beemster.

•

•

Het continueren van wisselende exposities in de hal van het gemeentehuis. De verankering bij de Beemster bevolking van het werelderfgoed vanuit cultureel perspectief.

•

•

Het in kaart brengen van het gemeentelijk

•


In 2011 zijn de mogelijkheden van de uitbreiding van de website van het Infocenter onderzocht.. Naar verwachting zal hier door Stichting Beemster Werelderfgoed in 2012 vorm aan worden gegeven. Ook op de basisschool in Zuidoostbeemster wordt in het kader van de Brede School een cultureel aanbod voor jongeren aangeboden. Dit is een meerwaarde aangezien het culturele aanbod voor de jeugd nu meer over de vier dorpskernen is verspreid. In 2011 is besloten de samenwerking met Stichting Welsaen stop te zetten. Hierdoor is het niet mogelijk geweest om samen met het jongerenwerk een aanbod aan culturele activiteiten te creëren. Met de Bibliotheek Waterland zijn in 2011 nieuwe afspraken gemaakt over de rol van de bibliotheek in de gemeente Beemster. Er is samenwerking gezocht met andere partners in de gemeente, zoals de basisscholen en ook het CJG. De samenwerking met het CJG is nog verder geïntensiveerd door het multifunctionele gebruik van het gebouw. In 2011 is onder andere door de tentoonstellingen in de hal van het gemeentehuis (altijd in relatie tot Beemster werelderfgoed) getracht het werelderfgoed vanuit cultureel perspectief bij de Beemster bevolking te verankeren. Eind 2011 is aan de firma Binder de opdracht 41

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? kunstbezit. Kunst en exposities Deze onderdelen worden sinds 2009 vanuit de cultuurnota aangestuurd. Ieder jaar wordt extra geld gereserveerd voor een kunstaankoop (2012). De tot nu toe succesvolle exposities van wisselend karakter in de hal van het gemeentehuis zullen worden gecontinueerd en zich in aanloop naar het herdenkingsjaar 2012 steeds meer richten op de combinatie werelderfgoed en 400 jaar Beemster. Archeologie en educatie In 2004 is de beleidsnota Archeologie vastgesteld. De daarin genoemde (educatieve) actieparagraaf is tot nu toe vrijwel onaangeroerd gebleven. Mede met het oog op het herdenkingsjaar 2012 wordt hieraan sinds 2009 concreet gestalte gegeven. Het educatieve element staat hierbij voorop. Vanuit de cultuurnota wordt hiervoor jaarlijks geld gereserveerd.

gegeven de beeldentuin van de gemeente te restaureren. Voorafgaand is (de staat) van het kunstbezit geïnventariseerd. Kunst en exposities In 2011 zijn er drie exposities in de hal van het gemeentehuis georganiseerd. Deze exposities stonden in de aanloop naar 2012 allemaal in het teken van De Beemster en Beemster Werelderfgoed.

Archeologie en educatie Samen met de brede school Beemster worden de mogelijkheden van archeologie educatie sinds 2011 verder onderzocht.

Kengetallen Onderdeel

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

3 675

3 674

3 673

3 652

1 115

1 126

1 123

1 117

€ 248.418

€ 240.112

€ 204.015

€ 165.440

1.465 € 143.581

2.330 € 159.305

1.488 € 160.000

2.330 € 161.800

€ 86.887

€ 111.000

€ 71.200

€ 71.200

€ 39.796

€ 37.684

€ 33.750

€ 33.750

2 13

2 13

2 13

2 13

2.070 1.288

2.176 1.298

1.950 1.176

1950 1176

OPENBAAR BASISONDERWIJS Openbare basisscholen Leerlingen per 1 oktober BIJZONDER BASISONDERWIJS Bijzondere basisscholen Leerlingen per 1 oktober GEMEENSCHAPPELIJKE BATEN EN LASTEN ONDERWIJS

Netto kosten leerlingenvervoer OPENBAAR BIBLIOTHEEKWERK Lidmaatschappen bibliotheek Subsidie bibliotheek VORMINGS- EN ONTWIKKELINGSWERK: Gemeentelijke bijdrage muziekschool SPORT: Subsidies aan sportverenigingen OVERIGE RECREATIEVE VOORZIENINGEN: Speeltuinen Speelvelden / speelplaatsen AANTAL LEDEN SPORTVERENIGINGEN Totaal leden Waarvan uit Beemster

Uit de subsidieaanvragen voor 2009 t/m 2011 is het volgende overzicht van de leden van sportverenigingen gemaakt. Jaar

Totaal

2009 2010 2011

2.070 2.176 1.950

Leden uit Beemster 1.288 1.298 1.176

Vanaf 55 jaar

Tot 12 jaar

169 249 147

392 380 367

Van 12 t/m 17 jr 271 283 239

Aanvulling: de cijfers 2011 zijn exclusief Beemster Ruiters; deze vereniging vraagt geen subsidie aan. Programmaverantwoording

42


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

2 7 4 .5 9 0

€

3 2 0 .2 9 0

€

6 4 2 .0 4 5

€

1 .7 8 1 .4 3 9

€

1 .9 1 6 .1 6 9

€

2 .3 3 7 .2 9 9


€

1 .5 0 6 .8 4 9 -

€

1 .5 9 5 .8 7 9 -

€

1 .6 9 5 .2 5 4 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - bestem m ingsreserve k unstaank open - reserve viering 4 0 0 jaar Beem ster - bijdrage PW N en HVC voo r herdenk ingsboe k Onttrek k ingen (bate): - bestem m ingsreserve k unstaank open - aank oop bee ld de k ik k erk oning - bestem m ingsreserve archologiebeleid - bijdrage archeolo gisch onderz oek nabij k e rk M B - reserve viering 4 0 0 jaar Beem ster - uitgaven 2 0 1 1 i.v.m . voorberieding vie ring 4 0 0 jaar B ee m st - reserves bruto activering vaste activa R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g


€

4 .0 0 0 - €

4 .0 0 0 - €

4 .0 0 0 -

€

- €

- €

1 2 .5 0 0 -

€

- €

€

- €

€

- €

1 .0 0 0

€

1 .0 0 0

- €

3 0 .3 9 3

- €

8 .7 9 0

€

4 8 .7 0 0

€

4 8 .7 0 0

€

5 1 .4 0 0

€

1 .4 6 2 .1 4 9 -

€

1 .5 5 0 .1 7 9 -

€

1 .6 2 0 .1 7 2 -

43

Programma: 8. Zorg en inkomen in Beemster Portefeuillehouder: wethouder J.R.P.L. Dings Sector: Samenleving Producten/functies: Nummer 610 611 612 614 620

621 622 623 652

Omschrijving Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen Gemeentelijk minimabeleid, hieronder valt ook: • Kwijtschelding van gemeentelijke belastingen Maatschappelijke begeleiding en advies, hieronder valt: • Algemeen maatschappelijk werk • Ouderenbeleid, ouderenhuisvesting • Project De Verbinding • Mantelzorg ondersteuning Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging Participatiebudget Voorzieningen gehandicapten

Inleiding De uitvoering van de Wet werk en bijstand (Wwb) vindt plaats in een intergemeentelijk samenwerkingsverband met de gemeenten Graft-De Rijp, Schermer en Zeevang. Het aantal mensen dat recht heeft op een inkomensondersteuning is relatief gering maar er is als gevolg van de landelijke economische ontwikkelingen sinds 2010 wel een stijging te zien. De groep wordt binnen de mogelijkheden van wet (Wwb) en beleid financieel ondersteund. Ons doel is de toename en de duur van de bijstandsafhankelijkheid zo gering mogelijk te laten zijn. Bij reintegratie zullen we in 2011 de nadruk leggen op de cliënten met de hoogste kwalificatie op de participatieladder. Dat betekent dat we prioriteit geven aan cliënten met goede vooruitzichten op de arbeidsmarkt. Voor mensen met een lichamelijke en/of geestelijke beperking wordt zorg gedragen voor hulp en ondersteuning. Doel hierbij is dat deelname aan het dagelijkse leven mogelijk blijft. Daarnaast is ook voor de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) een samenwerkingsverband gesloten. In dit geval met de gemeenten Graft- De Rijp en Schermer. De gemeente Zeevang heeft ervoor gekozen dit onderdeel geheel zelfstandig uit te voeren.

Algemene beleidsdoelen • • • • •

Onze algemene beleiddoelen voor 2011 verschillen niet van eerdere jaren: zorgen voor een goed vangnet en het zoveel mogelijk compenseren van beperkingen bij burgers van de samenwerkende gemeenten. Een rechtmatige en doelmatige verstrekking van uitkeringen en voorzieningen. Burgers moeten goed geïnformeerd zijn over hun mogelijke rechten op uitkeringen en voorzieningen (niet gebruik voorzieningen daalt). Actief participatiebeleid voor personen in de Wwb. Door het Wmo-loket en de projecten “Aangenaam” en “De Verbinding” en het “Steunpunt mantelzorg”, dat ondergebracht is bij Wonenplus Waterland, is een breder scala van rechtstreekse zorgen hulpverlening bereikt. Het brede zorgloket dat hierdoor ontstaat moet via diverse kanalen gemakkelijk en laagdrempelig toegankelijk zijn voor de burgers. Via een brede intake moet worden bereikt dat burgers die zorg krijgen die zij nodig hebben.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Klanttevredenheid Wmo-gebruikers evalueren en waar nodig de uitvoering verbeteren Beter zichtbaar maken Wmo-loket onder andere door uitbouwen van het digitaal loket Voortzetten van het wonen, zorgen welzijnproject ‘De Verbinding’. Onderzoek naar inzet domotica. Uitbreiding 24-uurs zorg, uiteindelijk in gehele Beemster ‘Kanteling’ in de Wmo: ondersteuning bieden om te kunnen participeren in plaats van verzorging Programmaverantwoording

44

Ontwikkelen van beleid ten aanzien van Zorgboerderijen

Beleidskaders • • • • • • • • • •

Wet werk en bijstand c.a. Re-integratie verordening. Toeslagenverordening. Beleidsnotitie Bijzondere bijstand. Wet maatschappelijke ondersteuning. Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning Beemster. Financieel besluit maatschappelijke ondersteuning Beemster. Wet sociale werkvoorziening. Wet investeren in jongeren (WIJ). Participatiewet.

Voor het onderdeel kwijtschelding van gemeentelijke belastingen: • De Invorderingswet 1990. • Besluit gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid.

Maatschappelijke effecten: Wat wilden we bereiken in het afgelopen jaar? Wet werk en bijstand • Een stijging van de uitstroom van Wwb-klanten.

•

Bijstandscliënten die (nog) geen arbeid kunnen verrichten krijgen een passend traject.

•

Wsw-geïndiceerden zijn zinvol bezig gedurende hun wachttijd op een definitieve Wsw-plaatsing, door hen vooruitlopend hierop een Pré-SWdienstverband aan te bieden bij Baanstede.

•

Voorkomen van wachttijden bij Wwb-aanvragen (afhandeling binnen 6 weken).

Wet maatschappelijke ondersteuning • Aantal CIZ indicaties (verder) terugdringen door eenvoudige en enkelvoudige aanvragen voor een Wmo voorziening binnen het Wmo-loket af te handelen. • Voorkomen van wachttijden bij aanvragen huishoudelijke hulp (afhandeling binnen 3 weken).

Wat hebben we bereikt in het afgelopen jaar? Wet werk en bijstand • Het gaat economisch nog steeds niet goed. Een stijging van de uitstroom is helaas niet mogelijk gebleken. Landelijk is het aantal bijstandsuitkeringen ten opzichte van 2010 gestegen met 3,2%. In Noord-Holland steeg het aantal uitkeringen met 3,9%. In Beemster is het totaal aantal uitkeringsgerechtigden gelijk gebleven. • Hier wordt voortdurend aandacht aan besteed. In het najaar van 2011 is een offensief gestart in samenwerking met re-integratieorganisatie AGROS om 8 cliënten te re-integreren / aan een baan te helpen. De effecten hiervan zullen op z’n vroegst in 2012 bekend worden. • Dit is niet aan de orde geweest. De gemeente heeft geen financiële middelen om een pre-SW dienstverband aan te bieden. Het participatiebudget mag hiervoor niet worden aangewend. Daarbij zijn de mensen op de wachtlijst bij de gemeente niet (altijd) in beeld. • De meeste aanvragen worden ruim binnen de 6 weken afgehandeld. De wettelijke termijn bedraagt 8 weken. In een aantal gevallen worden de termijnen niet gehaald, omdat door de klant niet wordt voldaan aan de gegevensverstrekking. Er wordt dan een hersteltermijn geboden om de klant de gelegenheid te geven alsnog aan de verplichtingen te voldoen. Wet maatschappelijke ondersteuning • In 2009 is een spectaculaire daling van € 13.000 bereikt. Sindsdien schommelen de kosten rond hetzelfde bedrag. •

Het merendeel van de aanvragen wordt binnen deze termijn afgehandeld.

.


45



•

Kanteling van Wmo, van verzorging naar ondersteuning om te kunnen participeren.

•

•

Burgers met een beperking kunnen meedoen in de samenleving.

•

•

Burgers kunnen gebruik blijven maken van de producten van het wonen, zorg en welzijn project “De Verbinding”.

•

•

Het Wmo-loket moet bekend zijn bij de inwoners van Beemster. De klanttevredenheid over het Wmo-loket neemt toe. De tevredenheid over de verstrekte voorzieningen neemt toe.

•

In 2011 is een aanvang gemaakt met de kanteling van de Wmo. Eind 2011 hebben de medewerkers hiervoor een cursus gevolgd en in 2012 gaat dit in de praktijk getoetst worden. De verordening dient nog afgestemd te worden op de kanteling. Dit wordt zoveel mogelijk regionaal opgepakt. Participatie maakt onderdeel uit van de werkzaamheden Wmo en Wet werk en bijstand. Samen met de klant wordt naar oplossingen gezocht. De Verbinding (Thuis) loopt in 2012 ten einde. In 2011 is de borging van de projecten bij andere organisaties (zoals Aangenaam WonenPlus) verder voortgezet. Hierdoor kunnen burgers blijvend gebruiken maken van de producten van De Verbinding. In 2011 is een klanttevredenheidsonderzoek gehouden onder de inwoners van de gemeente Beemster, gericht op de Wet maatschappelijke ondersteuning in brede zin. Over het algemeen scoort Beemster goed ten opzichte van de referentiegemeenten. Het WMO-loket is echter nog niet bij een ieder (even) bekend.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Samenwerking Voor de samenwerking met de gemeenten Graft-De Rijp, Schermer en Zeevang is een overeenkomst gesloten tot 2013. Dit betekent dat er in 2011 een start gemaakt moet worden met een onderzoek naar de samenwerkingsmogelijkheden na 2012. Wet werk en bijstand • Nieuwe bijstandscliënten krijgen een stageplek in het kader van Work First aangeboden of worden met inzet van andere re-integratie instrumenten (Uitzendorganisatie Agros) actief bemiddeld naar werk. Als betaald werk niet direct mogelijk is wordt gesubsidieerd werk (Waterlandbaan) aangeboden. Er zal een passend traject zijn (maatwerk). Daarbij proberen wij ook de mogelijkheden die er zijn voor vrijwilligerswerk, werkervaringplekken en werk binnen onze eigen gemeente, zo optimaal mogelijk te benutten. Hiervoor zal contact gelegd worden met Beemster ondernemers, agrariërs en organisaties zoals bijvoorbeeld Landzijde. • Instrumentaria voor scholing- en/of sociale activeringsaanbod worden uitgebreid.

Samenwerking In 2011 is het besluit genomen om de samenwerking per 1 januari 2013 te beëindigen. Er vindt nu onderzoek plaats naar de samenwerking met Purmerend.

•

•

Wsw geïndiceerden krijgen een aanbod in het kader van Wsw.

Wet werk en bijstand • Veel klanten zijn bezig met een inburgeringscursus. Waar mogelijk worden nieuwe klanten in contact gebracht met Agros.

•


De financiële middelen lopen terug. Er is niet gezocht naar nieuwe instrumentaria. Het huidige aanbod is echter ruim genoeg. Hierbij dient rekening gehouden te worden met een wachtlijst van 101 personen (1 januari 2012). Hiervan zijn er 5 afkomstig uit Beemster. 46

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) • Er komt een klanttevredenheidsonderzoek. •

Er worden netwerken opgebouwd met andere aanbieders van zorg zoals bijvoorbeeld Wonenplus, mantelzorgondersteuning, MEE en eigen kracht. Het ontwikkelingen in het project “De Verbinding” worden voortgezet. Schuldhulpverlening Er komt een wettelijke regeling schuldhulpverlening. Naar verwachting wordt deze regeling nog in 2010 vastgesteld. Wanneer deze wet in gaat is nog niet bekend, maar de gemeenten zullen hiervoor wel beleid moeten ontwikkelen. Er dient ondermeer een beleidsplan opgesteld te worden voor de aanpak van schuldhulp voor maximaal 4 jaar. Het kabinet heeft vanwege de economische crisis extra middelen beschikbaar gesteld om ook in economisch zware tijden extra aandacht te kunnen geven aan problematische schuldensituaties. Het gaat in totaal om € 130 miljoen extra in de jaren 2009 tot en met 2011. Dit is geregeld in het Besluit tijdelijke specifieke uitkering schuldhulpverlening (30 miljoen in 2009, € 50 miljoen in 2010 en € 50 miljoen in 2011). Voor Beemster gaat het om de volgende bedragen: 2009 2010 2011 totaal € 3.890 € 5.764 € 5.764 € 15.418

Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) • Dit onderzoek is door SGBO (onderdeel van BMC) uitgevoerd in 2011 • Hieraan wordt voldaan.

Schuldhulpverlening Op 30 juni 2011 is de wet aangenomen door de tweede kamer. De eerste kamer is 7 februari 2012 akkoord gegaan. Over de invoeringsdatum dient nog een besluit genomen te worden. Aan de gemeenten zijn over 2009 tot en met 2011 extra middelen beschikbaar gesteld voor de schuldhulpverlening. Deze middelen worden verrekend met de uitgaven (uitvoeringskosten) schuldhulpverlening. Naar verwachting zullen geen gelden terugvloeien naar het Rijk.

De gemeenten dienen met deze extra middelen het volgende te realiseren: • opvang van de extra toeloop op schuldhulpverlening. • brede toegankelijkheid van de schuldhulpverlening. Dat is extra van belang in verband met de verwachte toestroom van nieuwe groepen als gevolg van de economische crisis. • beperking van de wachten doorlooptijden. Het streven is erop gericht om de wachttijd te beperken tot maximaal vier weken, zonder dat dit negatieve gevolgen heeft voor de lengte van de doorlooptijd. De extra middelen kunnen worden besteed aan de volgende diensten van schuldhulpverlening om bovenstaande te realiseren: a. preventie; b. intake/aanmeld/adviesgesprek; c. budgetbegeleiding; d. budgetbeheer; e. schuldregeling; f. nazorg; g. (psychosociale) begeleiding bij of voorafgaand aan één van de onder a t/m f genoemde diensten. Financiële middelen die niet (juist) zijn besteed, Programmaverantwoording

47

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? worden door het Rijk teruggevorderd. Nog in 2010 maar zeker ook in 2011 zal hieraan nadere invulling worden gegeven. Verdere ontwikkeling van de digitale dienstverlening • Met de voorwaarde, dat de digitale dienstverlening passend moet zijn bij onze gemeentegrootte en gebaseerd moet zijn op een verantwoorde kosten/baten afweging zal deze dienstverlening verder vorm krijgen. Uitgangspunt is: digitaal loket waar mogelijk, fysiek loket waar noodzakelijk. Bij deze digitale dienstverlening moet ondermeer worden gedacht aan het digitaal klantendossier (DKD), deelnemen aan “bereken uw recht” en “regelhulp”. Met het Digitaal Klantdossier (DKD) wordt in de praktijk een belangrijke eerste stap gezet richting het vormgeven van de eenmalige gegevensuitvraag in de uitvoering. Het streven is er op gericht om nog in 2011 aan te kunnen sluiten. Ook willen we het niet gebruik van voorzieningen tegengaan. Landelijk is er een programma ontwikkeld (Berekenuwrecht) waar men een overzicht aantreft van de landelijke en waaraan lokale regelingen kunnen worden toegevoegd. Hiermee kan aan de burgers meer inzicht geboden worden in de regelingen waar ze recht op hebben én snel laten berekenen wat deze regelingen hen kunnen opleveren. Wij willen onderzoeken of dit ook binnen het intergemeentelijke samenwerkingsverband geïmplementeerd kan worden. www.regelhulp.nl richt zich op chronisch zieken, ouderen, gehandicapten en hun omgeving. Regelhulp geeft hen een overzicht van relevante voorzieningen, hulp en financiële steun. Het gaat om voorzieningen op het gebied van wonen, werken, lopen, vervoer, opleiding, zorg, huishouden, gezinsleven, vrijetijdsbesteding en inkomen. Veel cliënten hebben een meervoudige hulpvraag en moeten daardoor bij verschillende organisaties zijn. Regelhulp maakt dit een stuk gemakkelijker. Kanteling in de Wmo Met de komst van de Wmo hebben gemeenten de plicht om burgers met een beperking zodanig te compenseren dat ze kunnen (blijven) deelnemen aan de samenleving. Gemeenten mogen zelf bepalen op welke manier ze invulling geven aan dat principe. In de praktijk werken veel gemeenten nog op de manier zoals men gewend was bij de Wvg. Hierbij werd uitgegaan van waar een burger recht op heeft, terwijl de Wmo juist uitnodigt om uit te gaan van wat een burger nodig heeft. Doelstelling van het project (opgezet door de VNG) is dan ook om gemeenten te helpen een kanteling teweeg te brengen in het eigen denken en doen over het compensatiebeginsel. Dit betekent dat gemeenten meer aandacht moeten besteden aan het bepalen van de behoefte, wensen en eigen mogelijkheden van een burger met een

Verdere ontwikkeling van de digitale dienstverlening • Hieraan wordt gewerkt. Er zijn echter geen specifieke zaken te melden.

Berekenuwrecht is een programma waarvoor betaald moet worden. Gelet op de ontwikkelingen van de ontvlechting van het samenwerkingsverband per 1 januari 2013 is hiervoor niet gekozen.

Het betreft hier een gratis programma. De gemeente Beemster is in 2011 aangesloten bij de basisversie van regelhulp.

Kanteling in de Wmo In december 2011 hebben de medewerkers de cursus kanteling gevolgd. In 2012 wordt dit verder geïmplementeerd.


48

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? beperking (vraagverheldering). Maar ook de burger zal een omslag moeten maken van claimen van voorzieningen naar het meedenken aan oplossingen en uitgaan van de eigen kracht. Wij volgen dit project nauwgezet. Zorgboerderijen Onze gemeente is aantrekkelijk voor organisaties die een zorginstelling willen realiseren. We hebben op dit moment voor mensen met een verstandelijke of lichamelijke beperking een locatie van Breidablick en Odion. Daarnaast hebben wij zo’n 16 zorgboerderijen binnen onze gemeentegrenzen. Gezien de aandacht voor gecombineerde/multifunctionele agrarische activiteiten, is dit proces vermoedelijk nog niet aan zijn einde. Op zorgboerderijen wordt dagbesteding (en zorg) gegeven aan mensen met een beperking. De activiteiten zijn gerelateerd aan het boerenbedrijf: dieren verzorgen, tuinieren, onderhoud, schoonmaken enzovoorts. Er zijn boerderijen die alleen dagopvang geven, maar er zijn ook boerderijen die een logeerfunctie aanbieden. Het gaat hier meestal om AWBZ gefinancierde activiteiten. Recent zijn er ook signalen van initiatieven om pleegzorg en crisisopvang aan een zorgboerderijfunctie te koppelen. Deze zorg wordt vanuit Justitie gefinancierd. Wij hebben op dit moment nog geen beleid ontwikkeld waaraan wij aanvragen voor dergelijke initiatieven kunnen toetsen. Het gaat dan meestal in de eerste plaats om een verzoek tot wijziging van de bestemming van de boerderij. Een gevolg van de realisatie van zo’n zorgboerderij kan zijn dat er een beroep gedaan wordt op voorzieningen in het kader van de Wmo en het leerlingenvervoer en daarmee op onze financiële middelen. Het is ons plan om in 2011 beleid te ontwikkelen ten aanzien van zorgboerderijen. Participatie van betrokken partijen is bij deze beleidsontwikkeling een voorwaarde.

Zorgboerderijen Op basis van de beschikbare capaciteit zijn door ons prioriteiten gesteld. Dit heeft tot gevolg gehad dat de realisatie van een beleid ten aanzien van zorgboerderijen is uitgesteld.

Kengetallen Onderdeel

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

40

37

40

39

9

9

4

-

0 3 1

0 3 6

0 3 -

0 1 5

32

34

50

40

50 30 55 27

47 41 53 31

BIJSTANDVERLENING:

Uitkeringsgerechtigden WWB inkomensdeel WERKGELEGENHEID: Uitkeringsgerechtigden WWB werkdeel INKOMENSVOORZIENINGEN: Uitkeringsgerechtigden IOAW Uitkeringsgerechtigden IOAZ Uitkeringsgerechtigden WIJ GEMEENTELIJK MINIMABELEID: Aanvragen bijzondere bijstand Chronisch zieken Aanvragen minimabeleid Langdurigheidstoeslag


49

Onderdeel Aanvragen kwijtschelding belasting Waarvan toegewezen Kwijtgescholden bedrag VREEMDELINGEN: Nieuwkomers WMO-VOORZIENINGEN: Totaal aanvragen WMO-voorzieningen - voor huishoudelijke zorg - voor vervoersvoorzieningen - voor woonvoorzieningen - voor rolstoelen

Werkelijk 2009 79 75 € 13.004

Werkelijk 2010 78 68 € 11.670

Begroting 2011 80 70 € 12.000

Werkelijk 2011 84 78 € 14.720

3

2

4

-

193 50 70 53 20

234 57 75 74 28

210 60 70 60 20

185 54 72 40 19


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

1 .2 7 4 .6 6 8

€

1 .2 7 2 .1 7 8

€

1 .6 3 0 .3 5 2

€

2 .6 2 1 .8 1 8

€

2 .6 6 2 .1 9 5

€

2 .9 0 1 .3 9 5


€

1 .3 4 7 .1 5 0 -

€

1 .3 9 0 .0 1 7 -

€

1 .2 7 1 .0 4 3 -

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - geen Onttrek k ingen (bate): - bestem m ingsreserve uitvoering W M O-hhz

€

3 4 .6 5 3

€

3 4 .6 5 3

€

3 4 .6 5 3


€

1 .3 1 2 .4 9 7 -

€

1 .3 5 5 .3 6 4 -

€

1 .2 3 6 .3 9 0 -


50

Programma: 9. De financiële en organisatorische staat van Beemster Portefeuillehouder: burgemeester H.N.G. Brinkman, wethouder J.C. Klaver, wethouder J.R.P.L. Dings Sector: Bedrijfsondersteuning Producten/functies: Nummer 001 002

005 006 560 960

Omschrijving Bestuursorganen Bestuursondersteuning college burgemeester en wethouders, behalve: • Communicatie en voorlichting algemeen • Beheer en onderhoud gemeentelijke website • Verbeteren digitale communicatie • Omnibusenquête en benchmark publiekszaken Bestuurlijke samenwerking waaronder contacten met Studená Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Openbaar groen en openluchtrecreatie, onderdeel: • Vlaggen Saldo van kostenplaatsen

Inleiding De gemeentefinanciën staan flink onder druk. In 2011 zullen ingrijpende bezuinigingsmaatregelen genomen moeten worden waarbij politieke keuzes de doorslag moeten geven. De gemeente zal in deze periode ook groei kennen door woningbouwprojecten die tot uitvoer komen. Deze groei zal een belangrijke rol spelen bij de keuzes die moeten worden gemaakt. Vanuit deze invalshoeken wil het college in nauwe samenspraak met de gemeenteraad komen tot een realistisch meerjarenperspectief vanaf het begrotingsjaar 2012. Dit perspectief moet ook aangeven welke ruimte er is voor nieuw beleid. Op 3 maart 2010 vond de laatste verkiezing van de leden van de gemeenteraad plaats. De samenstelling van de gemeenteraad is hierdoor 4 zetels voor de Beemster Polder Partij, 3 zetels voor D66, 2 zetels voor de VVD, 2 zetels voor het CDA en2 zetels voor de PvdA. Hieruit is een coalitie van BBP, VVD en PvdA tot stand gekomen. Deze partijen leveren elk 1 wethouder voor het college. De richting van het bestuurlijk handelen van het college is vastgelegd in het collegeprogramma 2010 – 2014. In dit programma zijn op allerlei beleidsterreinen beleidsdoelen vastgelegd. In deze begroting zijn de voor 2011 gestelde doelen verwerkt. Sinds begin 2010 bestaat de ambtelijke organisatie uit 3 sectoren (Grondgebied, Samenleving en Bedrijfsondersteuning) en 1 afdeling voor de directe ondersteuning van het bestuur (de stafafdeling). Elke sector word geleid door een sectorhoofd. De stafafdeling staan onder directe leiding van de gemeentesecretaris/algemeen directeur. De gemeentesecretaris en de sectorhoofden vormen het managementteam. Als het onderwerp zich daarvoor leent wordt dit projectmatig aangepakt. Voorbeelden hiervan zijn de werkzaamheden om de digitale dienstverlening op een uitstekend niveau te brengen. Er is een visie en missie op de organisatie vastgesteld door het managementteam. Bij de uitwerking daarvan zijn de medewerkers actief betrokken. Het verankeren van deze missie en visie in de organisatie is een bepalende factor voor het behalen de gestelde doelen voor de dienstverlening en in- en externe communicatie. Hiervoor zal ook de planning- en controlcyclus opnieuw vorm worden gegeven, zullen werkprocessen gestandaardiseerd worden en streven wij naar modernisering van het personeelsbeleid. Maatschappelijke ontwikkelingen en het decentraliseren van taken door het Rijk, maken het noodzakelijk om te blijven investeren in de ontwikkeling van ons personeel. Bestuurlijke samenwerking vindt plaats door deelname aan de Technische dienst Beemster & Zeevang, het ISW en de Stadsregio Amsterdam. Een aantal diensten en werkzaamheden voor de bedrijfsvoering, worden in samenwerking met andere gemeenten uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn de samenwerking op het gebied van sociale zaken, veiligheidszorg, ICT. Een ander sprekend voorbeeld is de samenwerking die al jaren vormt krijgt via de Technische dienst Beemster en Zeevang. Programmaverantwoording

51

Algemene beleidsdoelen De bestuursorganen zorgen voor het democratisch besturen van de gemeente Beemster. De ambtelijke organisatie zorgt hierbij voor bestuursondersteuning. De gemeente Beemster blijft een zelfstandige gemeente en wil in samenwerking met andere gemeenten in de regio en/of daarbuiten komen tot een robuuste ambtelijke organisatie.

Specifieke beleidsdoelen volgens collegeprogramma Een ambtelijk ondersteunde raadscommissie, zo nodig met externe deskundigheid, gaat keuzes voorstellen om te komen tot een realistisch meerjarenperspectief vanaf het begrotingsjaar 2012 Verbetering planning- en controlcyclus Vaststellen en in uitvoering nemen Personeelsontwikkelingsbeleid

Beleidskaders •

Vastgestelde visie en missie voor de ambtelijke organisatie.

Maatschappelijke effecten: Wat wilden we bereiken in het afgelopen jaar? De burgers voelen zich thuis in een zelfstandige gemeente Beemster en zijn tevreden over het functioneren van de lokale overheid en haar ambtelijke organisatie.

Wat hebben we bereikt in het afgelopen jaar? De tevredenheid van burgers is in 2011 niet gemeten omdat niet is deelgenomen aan een publieksenquête.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Financiële staat In 2011 zal een ambtelijk ondersteunde raadscommissie met zo nodig externe deskundigheid keuzevoorstellen doen om te komen tot een realistisch meerjarenperspectief vanaf het begrotingsjaar 2012.

De organisatorische staat De uitwerking van de opdracht aan de commissie ambtelijke samenwerking (CAS) krijgt in 2011 zijn vervolg. Het managementteam voert met het zogenaamde Beemster Organisatie Ontwikkelingstraject (BOOT) de regie over het ontwikkelen van de onze ambtelijke organisatie naar een moderne, professionele overheidsorganisatie. In 2011 zullen (door de eigen organisatie) hierin ook stappen worden gezet. Daarvoor zijn de kernpunten van de

Financiële staat In 2011 heeft een werkgroep bestaande uit raadsleden van de coalitiepartijen, de collegeleden het ambtelijk management en een aantal beleidsmedewerkers met externe ondersteuning een bezuinigingsstrategie ontwikkeld uitgaande van 4 scenario’s. Het resultaat van deze werkzaamheden is besproken in openbare bijeenkomsten van het maatschappelijk middenveld en van de gemeenteraad. Hieruit is geen eenduidige keuze naar voren gekomen. Wel is een aantal breed aanvaarde uitgangspunten uit de bijeenkomsten naar voren gekomen: Beemster moet een ambitieuze en ook innovatieve gemeente blijven, burgers en verenigingen kunnen meer eigen verantwoordelijkheid krijgen en nemen en men is in principe bereid meer te betalen om het voorzieningenniveau te handhaven. Deze uitgangspunten zijn leidend geweest bij de keuzes die gemaakt zijn om een realistisch meerjarenperspectief te bereiken. De organisatorische staat (zie hiervoor programma 1) Het managementteam heeft de kernpunten van de missie en visie in 2011 vastgelegd in een managementplan. Dit plan is voor deze kernpunten voorzien van een actieplan waarop door het management wordt gestuurd. De acties zijn ook vertaald in sectorplannen. Voor deze (sector)plannen is in 2011 een kwaliteitsslag


52

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? visie en missie van de ambtelijke organisatie (kwaliteit, flexibel en dynamisch, betrouwbaar, kracht en daadkracht en trots) opnieuw geconcretiseerd en is bepaald hoe deze doelen bereikt kunnen worden. Planning en control In 2011 herijken en versterken wij de planning- en control cyclus van onze organisatie. Uitvoering van het plan van aanpak, dat voor dit onderwerp naar aanleiding van aanbevelingen van de accountantsdienst word opgesteld, zal deel uitmaken van dit proces. Personeelsontwikkelingsbeleid De in 2010 vast te stellen/vastgestelde beleidsnotitie zal in 2011 in uitvoering worden genomen. De uitvoering van dit beleid, maatschappelijke ontwikkelingen en het decentraliseren van taken door het Rijk, maken het noodzakelijk om te blijven investeren in de ontwikkeling van ons personeel. Hiervoor is (structureel) 2,7% van de loonsom in de begroting geraamd.

doorgevoerd. De plannen zijn concreet, realistisch en meetbaar en duidelijk op elkaar afgestemd (integraal en daar waar nodig projectmatig werken). Planning en control In 2011 is hiervoor door een ambtelijke projectgroep een voorstel opgesteld. De besluitvorming over dit voorstel zal in 2012 plaatsvinden.

Personeelsontwikkelingsbeleid Eind 2010 is dit beleid vastgesteld. De activiteitenplanning van deze notitie is in uitvoering en heeft een doorlooptijd tot 1 januari 2014. In 2011 is vastgesteld dat op basis van dit beleid betere keuzes konden worden gemaakt in waar de de grootste ontwikkelingsbehoefte lag. De keuzes die hierin gemaakt zijn waren nodig om een overschrijding van dit budget te voorkomen.

Kengetallen Onderdeel BESTUURSONDERSTEUNING COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS: Aantal klachten over behandeling door ambtenaar of bestuurder Klacht ingetrokken Klacht niet ontvankelijk Klacht gegrond Klacht ongegrond Klachten behandeld door Nationale Ombudsman Ingekomen bezwaarschriften bij commissie bezwaarschriften Doorgestuurd naar andere gemeente Ingetrokken vóór advies Aantal adviezen Advies: gegrond Advies: ongegrond Advies: niet ontvankelijk

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

6

1

nvt

1

1 1 1 3 0

0 0 ½ ½ 0

nvt nvt nvt nvt nvt

0 0 0 1 0

67

51

30

33

1 15 51 5 27 19

0 10 21 0 14 1

nvt nvt nvt nvt nvt nvt

0 12 11 1 7 3


53


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011


€

1 5 .3 8 6

€

€

1 .6 2 2 .2 2 6

€

1 .7 4 3 .7 2 6

€

1 .6 5 6 .0 9 7


€

1 .6 0 6 .8 4 0 -

€

1 .7 5 3 .6 4 0 -

€

1 .6 4 1 .0 2 7 -

- €

2 0 .0 0 0

€

675

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - geen Onttrek k ingen (bate): - algem ene reserve - (rbs 1 6 -0 2 -2 0 1 1 ) onderz oek am btelijk e sam e nw e rk ing - reserves bruto activering vaste activa R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g


€

9 .9 1 4 - €

1 5 .0 7 0

€

4 1 .4 0 0

€

4 1 .4 0 0

€

4 1 .4 0 0

€

1 .5 6 5 .4 4 0 -

€

1 .6 9 2 .2 4 0 -

€

1 .5 9 8 .9 5 2 -

54

Programma: 10. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Portefeuillehouder: wethouder J.C. Klaver Sector/afdeling: Bedrijfsondersteuning Producten/functies: Nummer 330 913 914 921 922 931 932 933 936 990

Omschrijving Nutsbedrijven Overige financiële middelen, onderdelen: • Dividenduitkeringen • Verhuur gronden zonder bestemming Baten en lasten financieringsmiddelen (renteresultaat) Uitkeringen gemeentefonds Algemene baten en lasten, onderdelen: • Onvoorziene uitgaven • Stelposten Baten onroerende zaakbelasting gebruikers Baten onroerende zaakbelasting eigenaren Baten belastingen roerende woon- en bedrijfsruimten Baten toeristenbelasting Saldo van de rekening van baten en lasten na bestemming

Inleiding De algemene dekkingsmiddelen van de gemeente zijn die baten van de gemeente waar geen directe bestedingsverplichtingen tegenover staan en die ook niet zijn aan te merken als vergoeding voor een product of dienst. De ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen moet de gemeente de financiële ruimte bieden om kostenstijgingen op te vangen en om nieuwe beleidsvoornemens te realiseren. Onder de overige algemene dekkingsmiddelen zijn opbrengsten opgenomen van gemeentelijke eigendommen die niet bij andere programma’s zijn verantwoord. De niet vrij aanwendbare heffingen worden, evenals de baten van de specifieke uitkeringen, in de diverse programma’s verantwoord. De belangrijkste algemene dekkingsmiddelen zijn de algemene uitkering uit het gemeentefonds, integratieuitkeringen uit het gemeentefonds en de onroerende-zaakbelastingen (OZB).

Algemene beleidsdoeleinden Zorgdragen voor een efficiënte, effectieve en risicomijdende financiering van gemeentelijke lasten en het verkrijgen van baten in de vorm van gemeentelijke belastingen en heffingen.

Specifieke beleidsdoelen Uitgangspunt is een gezond financieel beleid, dat het mogelijk maakt om de ingezetenen van Beemster een goed voorzieningenniveau te blijven bieden tegen aanvaardbare lasten

Beleidskaders Volgens artikel 8, lid 1 en 5 van het Besluit begroting en verantwoording (BBV) hoort in het programmaplan een overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Wet en regelgeving: • Wet financiering decentrale overheden (FIDO). • Treasurystatuut gemeente Beemster. • Financiële verhoudingswet 1997. • Gemeentewet. • Verordening onroerende zaakbelastingen 2007. • Verordening belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten 2007. • Verordening toeristenbelasting 2002.


55



Bij de aanpassing van de belastingopbrengsten houden we rekening met areaaluitbreiding (nieuwbouw en verbouw) en een aanpassing aan de hand van de verwachte inflatie. Hierdoor blijft de stijging van de woonlasten voor huishoudens beperkt.

Volgens de COELO uitgave Atlas van de lokale lasten waren de woonlasten voor een meerpersoonshuishouden met een eigen woning in 2011 € 691, tegen € 663 in 2010. Dat betekent een stijging met 4,25%. De gemiddelde woningwaarde bij deze berekening was iets meer dan € 329.000, tegen iets meer dan € 332.000 in 2010. Het OZB tarief voor eigenaren steeg van 0,0875% naar 0,0905%, een verhoging met iets meer dan 3,4%. De rioolheffing is gelijk gebleven. De afvalstoffenheffing is met 10,5% gestegen. De ontwikkeling van lasten en baten van de reiniging maakte dit noodzakelijk. Wij zijn niettemin van mening, dat de stijging van de woonlasten voor huishoudens beperkt gebleven is.

Wat zouden we daarvoor in het afgelopen jaar Wat hebben we daarvoor in het afgelopen gaan doen? jaar gedaan? Uitgangspunten bij de gemeentelijke belastingen zijn: de jaarlijkse tariefaanpassing van de OZB is gelijk aan het inflatiecijfer; als er extra middelen nodig zijn, wordt eerst oud beleid tegen nieuw beleid afgewogen alvorens lastenverzwaring voor de ingezetenen in overweging wordt genomen.

De gewenste opbrengsten van de OZB en de RWB zijn verhoogd met een hogere opbrengst door nieuwbouw, en met 1,5%, de geschatte inflatie van 2010. Dat is iets meer dan de gemiddelde inflatie in 2010 van 1,3%.

Kengetallen (overzicht algemene dekkingsmiddelen) Onderdeel BATEN EN LASTEN FINANCIERINGSMIDDELEN Aandelen Bank Nederlandse gemeenten Dividend BNG Aandelen EZW (aandelen NUON) Dividend EZW SALDO FINANCIERINGSFUNCTIE (RENTERESULTAAT) Renteresultaat - waarvan rechtstreeks t.g.v. exploitatie Onttrekking aan reserve renteresultaten ALGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS INTEGRATIE-UITKERINGEN: De Pater (OZB) WMO Knelpunten verdeelproblematiek Bibliotheken Uitvoeringskosten inburgering DECENTRALISATIE-UITKERINGEN: Versterking peuterspeelzalen Brede scholen, sport, cultuur

Werkelijk 2009

Werkelijk 2010

Begroting 2011

Werkelijk 2011

7.020 € 9.968 3.128 € 183.292

7.020 € 17.480 3.128 € 181.540

7.020 € 15.795 3.128 € 85.008

7.020 € 16.146 3.128 € 99.816

€ 396.615 € 678.099 € 808.913 € 798.141 €0 €0 €0 €0 € 411.948 € 614.985 € 679.354 € 676.037 €6.088.825 €6.230.935 €6.275.640 €6.628.756 € 24.668 € 853.213 € 43.734 € 9.680 € 31.264

€ 24.668 € 874.621 € 45.417 € 9.680 €0

€0 € 663.072 € 47.139 € 9.680 €0

€0 € 663.094 € 47.139 € 9.680 €0

€0 €0

€ 28.031 €0

€ 28.031 € 30.800

€ 28.031 € 30.784

BELASTINGEN

Opbrengst onroerende zaakbelastingen Belasting op roerende woon- en verblijfsruimten

Toeristenbelasting

€1.196.076 €1.228.688 €1.249.613 €1.274.855 € 5.859 € 6.040 € 5.983 € 6.081 € 17.850 € 18.212 € 18.270 € 18.167


56


R a m ing 2 0 1 1

R a m in g 2 0 1 1

W e rk e lijk


n a w ijz igin g

2011

B ate n pro gram m a 1 0 La st e n pro gra m m a 1 0

€

9 .7 9 3 .5 3 4

€

1 0 .0 6 1 .8 9 1

€

1 0 .2 8 2 .6 0 9

€

9 0 .9 1 3

€

3 3 .0 1 3

€

1 3 .9 9 9


€

9 .7 0 2 .6 2 1

M u t a t ie s r e s e r v e s Toevoegingen (last): - algem ene reserve/opbrengst verk oop N UON aandelen - ontvangst 2 e tranche i.v.m . ve rk oo p N U ON aandele n € - bestem m ingsreserve egalisatie renteresultaten - rente resultaat 2 0 1 1 € Onttrek k ingen (bate): - bestem m ingsreserve oude activa BC F - jaarlijk se onttrek k ing € - bestem m ingsreserve egalisatie renteresultaten - ontre k k ing t.g.v. e x plo itatie € R e s u lt a a t p r o g r a m m a n á b e s t e m m in g

€

€ 1 0 .0 2 8 .8 7 8

€ 1 0 .2 6 8 .6 1 0

7 5 3 .2 5 0 - €

7 5 3 .3 5 5 - €

7 5 3 .3 2 1 -

6 8 5 .9 1 3 - €

8 0 8 .9 1 3 - €

7 9 8 .1 4 1 -

2 0 .6 6 7

€

2 0 .6 6 7

€

2 0 .6 6 7

6 7 1 .3 5 4

€

6 7 9 .3 5 4

€

6 7 6 .0 3 7

8 .9 5 5 .4 7 9

€

9 .1 6 6 .6 3 1

€

9 .4 1 3 .8 5 2

Onvoorzien In de primitieve begroting is bij het onderdeel financiering en algemene dekkingsmiddelen (programma 10) een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen ad € 42.500. In het begrotingsjaar zijn de volgende uitgaven ten laste van de post onvoorziene uitgaven gebracht: datum datum Progr. Onderwerp b&w-besluit raadsbesluit 1 - aanschaf iPad app tbv raadsinformatiesysteem 10 - saldering stelpost onderuitputting 5 - inrichting parkeerplaats met elektrisch oplaad punt

06-09-11 nvt 18-10-11

13-12-11 13-12-11 nvt Totaal

€ 5.800 € 20.000 € 3.550 € 29.350

De (algemene) post onvoorzien vervalt doordat deze tussentijds wordt belast ten gunste van een specifiek programma. Aan het einde van het begrotingsjaar vervalt een eventueel restant van de post onvoorzien naar het resultaat vóór bestemming (algemene dekkingsmiddelen).


57


58

Gemeente Beemster

JAARSTUKKEN 2011

PARAGRAFEN


De paragrafen Op basis van artikel 9 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten worden in de Jaarstukken in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen. De jaarstukken bevatten ten minste de volgende paragrafen, tenzij het desbetreffende aspect bij de gemeente niet aan de orde is: a. Lokale heffingen. b. Weerstandsvermogen. c. Onderhoud kapitaalgoederen. d. Financiering. e. Bedrijfsvoering. f. Verbonden partijen. g. Grondbeleid. Gezien de onderwerpen zijn al deze aspecten bij de gemeente Beemster wel aan de orde. Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de jaarstukken staan worden gebundeld in een kort overzicht, waardoor voldoende inzicht wordt verstrekt. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de jaarstukken. In de jaarstukken 2011 zijn alle paragrafen opgenomen. De paragrafen zijn opgenomen in de volgorde zoals hierboven is vermeld.

Paragrafen

59

Paragrafen

60

Paragraaf lokale heffingen Algemeen. Op basis van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten bevat de paragraaf lokale heffingen ten minste: a. De geraamde en gerealiseerde inkomsten; b. Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; c. Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; d. Een aanduiding van de lokale lastendruk; e. Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.

De geraamde en gerealiseerde inkomsten. LOKALE HEFFINGEN

Raming 2011 voor wijziging

Raming 2011 na wijziging

- Onroerende-zaakbelasting (OZB): - gebruikers (alleen bedrijven) - eigenaren - Belasting op roerende woon- en verblijfsruimten (RWB) - Afvalstoffenheffing - Rioolrecht - Begrafenisrechten - Liggeld woonschepen - Toeristenbelasting - Bouwleges - Secretarieleges (inclusief APV) - Leges rijbewijzen en reisdocumenten - Leges inschrijving woningzoekende

€ € € € € € € € € € € €

112.000 1.137.613 5.983 712.276 515.312 59.500 2.310 18.270 355.250 32.988 116.725 22.000

Totaal lokale heffingen

€

3.090.227 €

€ € € € € € € € € € € €

112.000 1.137.613 5.983 712.276 515.312 59.500 2.310 18.720 355.250 37.988 116.725 22.000

Werkelijk 2011

€ € € € € € € € € € € €

117.314 1.157.541 6.081 708.903 520.790 51.023 2.351 18.720 448.535 36.768 118.688 20.680

3.095.677 €

3.207.394

Het gaat in bovenstaande tabel om de bruto opbrengsten.

Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen. Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen is opgenomen in het Coalitieakkoord 2010-2014.

Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse lokale heffingen. Onroerende zaakbelasting (OZB) • Er gelden geen verschillende tarieven voor woningen en niet-woningen. • De opbrengst is gebaseerd op de waarde van de onroerende zaken naar de waardepeildatum 1 januari 2010. • In de begroting 2011 is rekening gehouden met een opbrengststijging van 1,5% en een verhoging van de opbrengst als gevolg van verbouw en nieuwbouw. In de begroting zijn de opbrengsten geraamd op €112.000 voor de gebruikers van niet woningen en van €1.137.613 voor de eigenaren van woningen en niet woningen. • Op basis van WOZ-waarde per 1 januari 2010 en de gewenste opbrengst, zijn de tarieven voor 2011 bepaald op 0,0905% voor de eigenaren en op 0,0672% voor de gebruikers. Ten opzichte van 2010 is dit een stijging van 3,43% voor het eigenarentarief en een daling van 1,18% voor het gebruikerstarief. Belasting op roerende woon- en verblijfsruimten (RWB) • De belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten hebben veel gemeen met de OZB. De heffingsbepalingen met betrekking tot beide belastingen zijn gelijk. Wettelijk is voorgeschreven dat de tarieven van beide belastingen gelijk zijn. Paragrafen

61

Afvalstoffenheffing • De opbrengst van afvalstoffenheffing behoort niet tot de algemene middelen, maar wordt gebruikt om de kosten van de afvalinzameling en -verwerking te dekken. • Het tarief voor de afvalstoffenheffing was sinds 2007 niet gewijzigd. Door de ontwikkeling van de lasten op het onderdeel reiniging en de stand van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing was aanpassing van de tarieven voor 2011 wel noodzakelijk. Er is rekening gehouden met een fikse omzetkorting van het Afval Energiebedrijf en met de vergoeding uit het afvalfonds voor ingezameld glas en papier. • Er wordt 75% van de kosten van straatreiniging toegerekend aan de netto lasten van afvalverwijdering en -verwerking. • Het kleine voordelig saldo 2011 ad. €1.900 van het onderdeel reiniging is ten gunste van de egalisatiereserve afvalstoffenheffing gebracht. Rioolheffing • De gemeente Beemster brengt de rioolheffing in rekening bij de eigenaar van een perceel dat is aangesloten op het riool. De opbrengst van de rioolheffing mag alleen gebruikt worden voor het beheren en instandhouden van het rioolstelsel. • Eind 2010 is er een nieuwe Verordening rioolheffing vastgesteld en is gekozen om over te gaan van rioolrecht naar rioolheffing. • In de begroting 2011 is uitgegaan van een verhoging van het rioolrecht met 0%. Het tarief voor 2011 is dus evenals in 2008, 2009 en 2010 vastgesteld op € 171,20. • Er wordt 25% van de kosten van straatreiniging toegerekend aan de netto lasten van het beheer en onderhoud riolen en rioolgemalen. • Het voordelig saldo over 2011 ad. €25.200 van het onderdeel riolering is ten gunste van de egalisatiereserve riolering gebracht. Begrafenisrechten en uitgifte huurgraven • De opbrengst is afhankelijk van het aantal begravingen en uitgiftes van huurgraven. • De tarieven van de begrafenisrechten zijn in 2011, op basis van de in 2010 vastgestelde nieuwe verordening begrafenisrechten, gewijzigd. Liggeld woonschepen • Het liggeld wordt geheven voor het hebben van een ligplaats voor een woonschip aan de Oostdijk in Zuidoostbeemster. Ter uitvoering van de overeenkomst met toenmalige Waterschap "De Beemster" heeft de gemeente een toezichthoudende taak. De hieraan verbonden kosten zijn overigens heel beperkt. • Het liggeld woonschepen is met 1,5% verhoogd ten opzichte van 2010. Het tarief voor 2011 kwam hierdoor op € 79,70. Toeristenbelasting • De toeristenbelasting is verhoogd met 1,5% en bedroeg in 2011 € 0,85 per overnachting. Secretarieleges en leges rijbewijzen en reisdocumenten • De leges zijn als volgt aangepast: - Voor reisdocumenten bepaalt het rijk het maximaal te heffen bedrag. Deze bedragen hebben wij naar beneden afgerond op een veelvoud van € 0,05. - Het legesbedrag voor rijbewijzen is in 2011 verhoogd tot € 33,50. - De overige leges zijn verhoogd met 1,5%, behalve bouwleges. Bouwleges • De normale bouwleges =(na inwerkingtreding van de Wabo: leges voor een omgevingsvergunning, onderdeel bouwactiviteit) zijn een percentage van de bouwsom. Deze leges zijn in 2011 niet verhoogd. • De bouwleges die niet afhankelijk zijn van de bouwkosten (o.a. bij afwijkingen van het bestemmingsplan) zijn met 1,5 verhoogd.

Paragrafen

62

Een aanduiding van de lokale belastingdruk. Om een indicatie te geven van de lokale belastingdruk houden we rekening met de volgende belastingsoorten: OZB, afvalstoffenheffing en rioolrecht. Voor OZB kan bij woonschepen worden gelezen: belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten (RWB). De afvalstoffenheffing is op alle huishoudens van toepassing, het rioolrecht alleen voor percelen die op de riolering zijn aangesloten. De lokale belastingdruk gegeven wij aan voor: - Eenpersoonshuishoudens in een eigen woning. - Eenpersoonshuishoudens in een huurwoning. - Meerpersoonshuishoudens in een eigen woning. - Meerpersoonshuishoudens in een huurwoning. Voor de berekening van de OZB is uitgegaan van de gemiddelde woningwaarde in Beemster volgens de "Atlas van de lokale lasten". Deze was in 2010 € 332.571 en in 2011 € 329.282. Jaar 2010 2011

Eenpersoonshuishoudens Eigen woning Huurwoning 605 143 624 158

Wijziging in €

19

Wijziging in %

3,14%

Meerpersoonshuishoudens Eigen woning Huurwoning 663 201 688 222

15

25

10,49%

3,77%

21 10,45%

Een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. Voor belastingplichtigen met lage inkomens bestaat de mogelijkheid van gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de belasting. Kwijtschelding is mogelijk voor de afvalstoffenheffing. Kwijtschelding is mogelijk wanneer aan de voorwaarden van de Invorderingswet 1990 is voldaan, met dien verstande, dat wij uitgaan van 100% van de relevante bijstandsnorm. Richtlijnen voor het verlenen van kwijtschelding staan in het Besluit gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid van 14 december 2006. In 2011 zijn 84 verzoeken om kwijtschelding ingediend, waarvan 78 geheel of gedeeltelijk zijn toegewezen. Er is in 2011 voor een totaal bedrag van € 14.720 kwijtgescholden. Met ingang van 2010 is het mogelijk om belastingschuldigen die daarvoor in aanmerking komen geautomatiseerd kwijtschelding te verlenen. Wij maken daarvoor gebruik van de diensten van het Inlichtingenbureau van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Belastingschuldigen die van deze mogelijkheid gebruik hebben gemaakt, hebben hiervoor toestemming gegeven. Ongeveer de helft van het aantal verzoeken betrof automatische kwijtschelding.

Paragrafen

63

Paragraaf weerstandsvermogen Inleiding Deze paragraaf gaat in op de vraag hoe de gemeente Beemster haar financiële risico’s opvangt zonder dat dit betekent dat het beleid aangepast moet worden. Hiervoor is inzicht nodig in de omvang van de aanwezige risico’s , de mogelijkheden om de risico’s af te dekken (weerstandscapaciteit) en de relatie tussen deze twee: het weerstandsvermogen. Beleid voor risicomanagement In november 2009 heeft de raad het beleidsdocument van de gemeente Beemster omtrent risicomanagement en het weerstandsvermogen vastgesteld. De doelstellingen van dit beleid luiden als volgt: 1. Het inzicht krijgen in de risico’s die de gemeente loopt. 2. Het risicobewustzijn van de (medewerkers) organisatie stimuleren en vergroten. 3. Het beheersen van de risico’s die de gemeente loopt binnen de bestaande processen. 4. Het optimaliseren van de risicokosten ( kosten van preventie, verzekeringspremies en eigen schades). 5. Het weerstandsvermogen binnen de vastgestelde bandbreedtes houden. 6. Het voldoen aan de wettelijke verplichting (BBV). De benodigde weerstandscapaciteit stellen we vast aan de hand van een risico-inventarisatie. Alle sectoren inventariseren hun eigen risico’s, inclusief de kans van optreden en de financiële gevolgen. Op basis van dit risicoprofiel rekent een simulatieprogramma uit hoeveel weerstandscapaciteit nodig is. De beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente Beemster is opgebouwd uit de volgende elementen: • De post voor onvoorziene uitgaven; • de vrije ruimte in de belastingcapaciteit (onbenutte belastingcapaciteit); • het vrij aanwendbare deel van de Algemene reserve; • de stille reserve. De beschikbare weerstandscapaciteit moet minstens even groot zijn als de benodigde weerstandscapaciteit. Dit betekent een ratio weerstandsvermogen van groter dan of gelijk aan 1.

Risico-inventarisatie Ter voorbereiding op de jaarafsluiting 2011 heeft de risicocoördinator een uitgebreide risico-inventarisatie uitgevoerd. Hiertoe zijn gesprekken gevoerd met de gemeentesecretaris, sectorhoofden, directeur Technische Dienst Beemster & Zeevang en de projectleider woningbouw. Risicoprofiel Hieronder staan de 10 omvangrijkste risico’s van de gemeente Beemster, voortkomend uit de laatste inventarisatie van augustus/september 2011 weergegeven. Om een risico te kwantificeren dienen zowel de kans als het gevolg benoemd te worden. Risico

Kans

Exploitatieverlies agv te hoog geraamde verkoopopbrengsten Vertraging in afzet 4e kwadrant met als gevolg een vertraging in opbrengsten van circa 1 jaar.

90 % 30 %

€ 1.000.000 € 792.023

€ 1.000.000 € 792.023

Deelname aan HVC Bestemmingsplan nog niet onherroepelijk (Nieuwe Tuinderij) Vandalisme Niet in exploitatie kunnen nemen van ZOB fase 2 Handhavingsgat Compensatie investeringen waterpeilverlaging Aanbestedingen Nadelig gevolg handelen ambtenaren TDBZ

10 % 30 % 30 % 10 % 10 % 10 % 10 % 10 %

€0 € 844.588 € 80.000 € 2.063.000 € 80.000 € 80.000 € 160.000 € 160.000

€ 1.240.813 € 844.588 € 160.000 € 2.063.000 € 160.000 € 340.000 € 160.000 € 160.000

Minimum omvang schade

Maximum omvang schade

Momenteel speelt er concreet een zaak (onrechtmatig beslag) waar de gemeente mogelijk een risico loopt. Op dit moment is geen inschatting te maken hoe deze zaak zich verder zal ontwikkelen. Paragrafen

64

Benodigde weerstandscapaciteit Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit, bij een zekerheidspercentage van 90%, € 3,2 miljoen. Dit betekent dat er € 3,2 miljoen nodig is om de risico’s financieel af te dekken. Beschikbare weerstandscapaciteit In geld uitgedrukt berekenen wij de beschikbare weerstandscapaciteit als volgt: Begroting 2011 Weerstandscapaciteit exploitatie: - Post onvoorziene uitgaven - Onbenutte belastingcapaciteit: - OZB en RWB - rioolrecht - afvalstoffenheffing - begrafenisrechten - leges - overige belastingen Totaal onbenutte belastingcapaciteit Subtotaal weerstandscapaciteit exploitatie

€

Weerstandscapaciteit in het vermogen: - Vrij aanwendbare deel Algemene reserve - Stille reserves, niet bedrijfsgebonden activa - Stille reserves, aandelenbezit Subtotaal weerstandscapaciteit in het vermogen Totaal weerstandscapaciteit

Jaarrekening 2011

42.500

€

0

€ 474.352 € € € € € € 474.352

€ € € € € € € € 516.852

509.133 509.133 € 509.133

€ 5.372.148

€ 0 € 2.953.936 € 1.622 € 2.955.558

€ 5.889.000

€ 3.464.691

€ 2.263.531 € 2.894.072 € 214.545

Toelichting: Onbenutte belastingcapaciteit Onder de onbenutte belastingcapaciteit verstaan wij de ruimte om de belastingen en retributies te verhogen, of om andere belastingen in te voeren. OZB en RWB Voor de berekening van de weerstandcapaciteit wordt het tarief van de artikel 12 norm gehanteerd. Hiermee bedoelen wij het tarief dat jaarlijks door de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt bekendgemaakt. Dit tarief geldt als “toelatingseis” om voor een uitkering volgens artikel 12 van de Financiële Verhoudingswet in aanmerking te komen. De onbenutte belastingcapaciteit OZB en RWB is het verschil tussen de werkelijke opbrengst en de opbrengst gebaseerd op de artikel 12 norm. In de meicirculaire van 2011 is dit tarief gesteld op 0,1432,% van de waarde (dit was in 2010 0,1201%). Naast de OZB houden wij ook rekening met de RWB. Qua opbrengst is de RWB maar een fractie van de OZB, maar de heffingsbepalingen en de tarieven van beide belastingen zijn gelijk. Rioolrecht Het rioolrecht is in 2011 € 171,20 per aansluiting. Een eventueel saldo van het onderdeel riolering verrekenen we met de reserve groot onderhoud riolering. Van een onbenutte belastingcapaciteit op dit onderdeel is geen sprake. Afvalstoffenheffing Het onderdeel reiniging is in de rekening 2011 kostendekkend. Van een onbenutte belastingcapaciteit is geen sprake. Begrafenisrechten De begrafenisrechten zijn kostendekkend. Ook hierbij is het aantal handelingen niet exact is te begroten. Er wordt niet uitgegaan van een onbenutte belastingcapaciteit op dit onderdeel.

Paragrafen

65

Leges Wij gaan ervan uit dat de legestarieven kostendekkend zijn. Ook hierbij is het aantal handelingen niet exact te begroten. Verder zijn voor bepaalde onderdelen door het rijk maximaal te heffen bedragen vastgesteld. Het is altijd mogelijk dat deze bedragen niet kostendekkend zijn. Overige belastingen 1. In het overzicht zijn 2 belastingen, die wel door de gemeente Beemster worden geheven, niet genoemd. Dit zijn liggelden woonschepen en de toeristenbelasting. In de eerste plaats zijn deze belastingen niet genoemd omdat de opbrengst maar heel beperkt is. Het liggeld woonschepen is in feite een retributie, dus de opbrengst mag niet hoger zijn dan de kosten. De gemeente Beemster heeft bij de toeristenbelasting niet een extreem laag tarief. Het tarief per overnachting van de gemeente Beemster ligt onder het landelijk gemiddelde. 2. Buiten de hiervoor genoemde belastingen mag de gemeente Beemster, soms onder voorwaarden, op basis van de Gemeentewet nog meer belastingen heffen. Dit gaat om: - Baatbelasting; - forensenbelasting; - parkeerbelastingen; - hondenbelastingen; - reclamebelasting; - precariobelasting; - vermakelijkhedenretributie. Wij hebben niet het voornemen om voor te stellen tot heffing van deze belastingen over te gaan. Het vrij aanwendbare deel van de Algemene reserve In de raadsvergadering van 2 juli 2009 is besloten om de ondergrens van de Algemene reserve te stellen op 8,5% van de totale lasten. De totale lasten zijn € 40.975.244. Hiervan 8,5% is € 3.482.896. Het totale saldo van de Algemene reserve per 31 december 2011 bedraagt € 2.990.632. Het verschil tussen dit bedrag en de berekende ondergrens is het vrij aanwendbare deel van de Algemene reserve. Het saldo van de Algemene reserve is lager dan de berekende ondergrens voor het jaar 2011. Dit betekent dat er geen vrij aanwendbaar deel van de Algemene reserve beschikbaar is. De oorzaak hiervan is gelegen in de bouwgrondexploitatie (programma 4) en is van incidentele aard. Het saldo van de algemene reserve is exclusief het nog te bestemmen positieve resultaat over 2011 van ruim 1,6 mln.

Stille reserves Bij de stille reserves gaat het om: • Niet bedrijfsgebonden activa. Deze activa kunnen worden verkocht zonder dat de bedrijfsvoering van de gemeente daardoor wordt belemmerd. Het gaat hier met name om woningen. • Het aandelenbezit van de gemeente Beemster. Overz ich t stille r eser ves pe r 31 de cember 2010: Boekwaard e Omsch rijving act iva 31-12-2011 € 13.000 - Rijperweg 81 te Middenbeemster (woning) € 10.633 - Rijperweg 108 te Mid denbeemster (won ing) € 10.633 - Rijperweg 110 te Mid denbeemster (won ing) € 10.633 - Rijperweg 111 te Mid denbeemster (won ing) € 20.350 - Middenweg 141 te Middenbeemster (wonin g) € 20.350 - Middenweg 143 te Middenbeemster (wonin g) 42.000 - Middenweg 150 te Middenbeemster (cultu reelcen trum Onder de Linden) € € 983.400 - Nic. Cromhoutlaa n 3 te Midden beemster (kinderdagverblijfl/BSO) € 167.200 - Tobias de Coenestraat 5 te Middenbeemster (peu terspeelzaal) € 227.500 - Tobias de Coenestraat 4 te Middenbeemster (bibliotheek) € 41.300 - B. Hollanderstraat 9 te Middenbeeemster (Beejeegebouw) € 102.600 - Volkstuinen Middenb eemster (18.400 m2) € 809.200 1) - Gron den nabij Volgerweg 26 te MB (168.905 m2) 212.923 2) - aandelen EZW (netwerkbedrijf NUON)/3.128 aandelen van nominaal € 68, € € 15.928 2) - aandelen BNG / 7.020 aandelen van nominaal € 2,50 To taal stille reserves

*) A ctu ele wa arde

Stille reserve

€

237.000

€

224.000

€

125.000

€

114.367

€

128.000

€

117.367

€

178.000

€

167.367

€

331.000

€

310.650

€

109.000

€

88.650

€

102.000

€

60.000

€

2.133.000

€

1.149.600

€

372.000

€

204.800

€

419.000

€

191.500

€

194.000

€

152.700

€

66.000

€

€

1.018.735

€

€

212.923

€

-

€

17.550

€

1.622

€

2.955 .558

36.600209.535

*) Voor de actuele waarde is ter indicatie de getaxeerde WOZ-waarde met peildatum 01-01-2011 gehanteerd. Dit zegt natuurlijk niets over de werkelijke waarde per 31-12-2011. Paragrafen

66

1. Voor de actuele waarde met betrekking tot de gronden nabij Volgerweg 26 te Middenweg is de waarde gehanteerd waarvoor de gronden in 2012 reeds verkocht zijn. 2. Gemeente Beemster heeft 7.020 aandelen van nominaal € 2,50 van de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten. Verder bezat Beemster 3.128 aandelen van nominaal € 68,07 van de N.V. Houdstermaatschappij EZW (aandeelhouder van NUON). NUON is gesplitst in een productie- en een leveringsbedrijf en een netwerkbedrijf. Het netwerkbedrijf blijft in overheidshanden. In juni 2009 is besloten de aandelen in het productie- en leveringsbedrijf te verkopen. Per 1 juli 2009 is 49% van het aandelenbezit overgedragen. Beemster kreeg als gevolg daarvan € 2.281.785. Per 1 juli 2011 en 1 juli 2013 dragen we 15% van het aandelenbezit over; hiervoor ontvangen wij beide keren € 753.250. Tenslotte dragen we per 1 juli 2015 de resterende 21% over; dan ontvangen we € 1.055.125. Het in 2009 ontvangen bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve opbrengst NUON aandelen. Wij gaan er van uit dat ook de nog te verwachten bedragen ad € 2.561.625 naar deze reserve gaan. Ondanks deze verwachting rekenen we de toekomstige opbrengsten niet bij de stille reserves.

Weerstandsvermogen Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, leggen we de relatie tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit enerzijds en de beschikbare weerstandscapaciteit anderzijds. De relatie tussen beide wordt in onderstaande figuur weergegeven. De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit, zetten we af tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen. De ratio weerstandsvermogen bedraagt € 3,5/€ 3,2 miljoen = 1,09

Paragrafen

67

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 2011 Algemeen Onder kapitaalgoederen wordt verstaan het geheel aan zaken die onder eigendom en het beheer van de gemeente vallen. Hiermee bedoelen we onderhoudstoestand en kosten van wegen, rioleringen, kunstwerken, groen, gebouwen en dergelijke. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud is bepalend voor het voorzieningenniveau en voor de jaarlijkse lasten. De Technische Dienst Beemster en Zeevang (TDBZ) is op grond van de gemeenschappelijke regeling belast met het dagelijks beheer en onderhoud van de kapitaalgoederen. Om dit beheer en onderhoud adequaat te kunnen uitvoeren worden jaarlijks in de gemeentebegroting budgetten beschikbaar gesteld waarvan de TDBZ budgethouder is. Om inzicht te krijgen in de beleving van kwaliteit van kapitaalgoederen door burgers is het mogelijk om via een meldingenprogramma bij de TDBZ inzicht te verkrijgen in meldingen per werkonderdeel. Ook klachten worden hierin geregistreerd. Waar mogelijk wordt gewerkt met zogenaamde technische beheerplannen en areaalregistratie. Uitgangspunt in beheer is het voorkomen van achterstallig onderhoud. De totale oppervlakte van de gemeente is 7.208 ha. Eventuele bedragen die worden genoemd zijn exclusief BTW. Per kapitaalgoed benoemen wij de volgende punten: 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4. Is er een onderhoudsplan en welk betreft dit? 5. Wanneer is het plan geactualiseerd? 6. Zijn de ramingen volledig en reëel?

Wegbeheer Niet-gemeentelijke wegen Op grond van een in 1993 gesloten overeenkomst is een aantal wegen (circa 105 km) buiten de bebouwde kom in beheer bij het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK). Daarnaast is er circa 29 km aan wegen in beheer bij het Rijk en de Provincie. Gemeentelijke wegen De gemeente Beemster heeft circa 33 km weg onder haar beheer. Met een frequentie van ca. drie jaar worden de wegen in detail door een onafhankelijk deskundige geïnspecteerd volgens de landelijke CROW systematiek. De meest recente inspectie heeft in 2011 plaatsgevonden en de resultaten zijn verwerkt in een uitgebreid maatregelenoverzicht. In 2014 of 2015 worden alle gemeentelijke wegen opnieuw geïnspecteerd. Aan de hand van de gedane inspectie wordt de hoogte van het noodzakelijk geachte jaarlijkse budget voor herstraten en herasfalteren over vier à vijf jaar bepaald. Het budget voor 2011 bedroeg €220.000. Vanaf 2012 wordt voor herstraten en herasfalteren van wegen t/m 2015 een bedrag van € 168.200 aangehouden. Voor aanpassingen op het gebied van verkeersveiligheid was het budget voor 2011 € 33.620 en is vanaf 2012 t/m 2015 een bedrag van € 16.810 beschikbaar. Een deel van de geplande werkzaamheden voor 2011 wordt in 2012 uitgevoerd. Per kwartaal wordt periodiek overlegd met het Hoogheemraadschap, politie en fietsersbond voor de realisatie van een verdergaande veilige Beemster. Concreet wegbeheer 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4. 5.

Is er een onderhoudsplan en welk betreft dit? Wanneer is het plan geactualiseerd?

6.

Zijn de ramingen volledig en reëel?

Paragrafen

Minimaal voldoende Nee Nee, maar in de begroting is rekening gehouden met investeringen Ja, Grontmij dg DIALOG Wegbeheer Onderhoudsabonnement op software, inspectie wegen 2011. Ja

68

Kunstwerken (bruggen, pendammen) Hoewel het merendeel van de kunstwerken van relatief eenvoudige aard zijn en bij de TDBZ goed in beeld zijn, is er behoefte om alle gegevens op te nemen in een professioneel beheerprogramma. Het aantal bruggen bedraagt ca. 40 stuks, dammen met duikers ca. 30 stuks en pendammen ca. 20 stuks. De constructieve onderhoudstoestand, zoals nu bekend, geeft geen reden tot ongerustheid. Vooralsnog (binnen ca. 5 jaar) worden geen ingrijpende maatregelen verwacht. Om renovatiewerk te kunnen uitvoeren was/is in de periode 2009-2015 jaarlijks € 21.000 beschikbaar. Een groot deel van de geplande werkzaamheden voor 2009 is in 2011 uitgevoerd. Daarnaast zijn de geplande werkzaamheden voor 2010 en 2011 opgeschoven naar 2012, zodat voldoende budget beschikbaar is voor het herstel van de kademuren in plan Leeghwater te Middenbeemster en het vervangen van de brug D. van Osslaan/Middenweg te Middenbeemster . Concreet Kunstwerken 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4.

Is er een onderhoudsplan en welk betreft dit?

5. 6.

Wanneer is het plan geactualiseerd? Zijn de ramingen volledig en reëel?

Minimaal voldoende Nee. Nee, maar in de begroting is rekening gehouden met investeringen. Ja, Grontmij dg DIALOG Kunstwerken is inmiddels beschikbaar. Het streven is om in 2012 dit programma met actuele cijfers te voeden. N.v.t. Ja.

Openbare verlichting Als wegbeheerder heeft de gemeente Beemster circa 1.500 lichtmasten in eigendom. Maandelijks worden de lichtmasten gecontroleerd en waar nodig gerepareerd. Vanwege het specialisme is in 1999 besloten om het bedrijf dat onderhoud pleegt, opdracht te verstrekken om alle lichtmasten met lamparmatuur specificatie op te nemen in een database. Per maandelijkse reparatieronde worden vervolgens veranderingen gemuteerd. Tevens worden onaanvaardbare situaties doorgegeven aan de opzichter. De database is niet specifiek als beheerprogramma in gebruik. Aankoop en vervanging van lichtmasten geschiedt vanuit de exploitatiebegroting. Hiervoor was € 5.000 geraamd. Concreet openbare verlichting 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4.


5.

Wanneer is het plan geactualiseerd?

6.


Minimaal voldoende. Nee. Nee, maar in de begroting is een bedrag opgenomen voor aankoop en vervanging. Nee. Het bedrijf dat onderhoud verricht heeft alle lichtmasten in een database. Maandelijks is er controle. Vervanging van armaturen en lichtmasten wordt gemuteerd in het onderhoudsprogramma. Ja.

Wegmeubilair Voor wegmeubilair is geen inventarisatie voorhanden. Het aantal verkeersborden bedraagt ca. 600 stuks. Uitgaven voor wegmeubilair worden veelal vanuit de jaarlijkse exploitatiebegroting bekostigd. Totaal was voor aankoop/vervanging € 9.000 geraamd. Bij grootschaliger vervanging is er veelal sprake van een combinatie met een werk en valt een en ander in de kapitaalsfeer. Concreet wegmeubilair 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4. 5. 6.

Is er een onderhoudsplan en welk betreft dit? Wanneer is het plan geactualiseerd? Zijn de ramingen volledig en reëel?

Minimaal voldoende. Nee. Nee, maar in de begroting is een bedrag opgenomen voor aankoop en vervanging. Nee. N.v.t. Ja.

(Afval)waterbeheer De gemeente en het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier (HHNK) zorgen gezamenlijk voor de verwerking van het afvalwater. Zij doen dat door het afvalwater in te zamelen, te transporteren en te Paragrafen

69

zuiveren. Dit wordt de afvalwaterketen genoemd. Partijen hebben gezamenlijk de taak om de afvalwaterketen op een maatschappelijk verantwoorde en duurzame wijze in te richten en te beheren. In 2012 wordt het waterplan verder uitgewerkt. Wij streven een zo veel mogelijk duurzame waterhuishouding na. Daarnaast komt in 2012 het nieuwe gemeentelijk rioleringsplan in uitvoering.

Waterbeheer incl. baggeren en beschoeiingen Bagger- en waterbeheer wordt in nauw overleg met het Hoogheemraadschap (HHNK) uitgevoerd. De samenwerking vormt de basis voor het systematisch en planmatig uitvoeren de werkzaamheden. Het Hoogheemraadschap houdt vast om het ingezette baggerbeleid voor de toekomst door te zetten. Op dit moment is een baggerbeheersplan voor de periode 2008-2017 actueel. Dit plan wordt middels combinatiewerk met HHNK opgepakt om financiële voordelen te benutten. Het aantal meters bij te houden slootkant bedraagt ca. 50 km. Van deze 50 km is een groot deel beschoeid. Omdat de ruimte tussen verharding en sloot vaak beperkt is, is het doorgaans niet mogelijk om met natuurlijke oevers te werken. Daarom zijn veel slootkanten met beschoeiing afgewerkt. Wanneer een beschoeiing in slechte conditie is wordt bij vervanging zorgvuldig bekeken of een eenvoudiger of een natuurlijke oever mogelijk is. Voor het planmatig onderhoud waterlopen (baggeren) was in 2011 €43.800 en wordt vanaf 2012 €46.220 opgenomen in de exploitatiebegroting. Voor het vervangen van beschoeiingen is t/m 2015 een jaarlijks bedrag beschikbaar van € 12.600. In verband met bezuinigingen is dit bedrag lager dan gewenst en zal er uiteindelijk versobering ontstaan. Concreet Bagger- en waterbeheer 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4.


5. 6.

Wanneer is het plan geactualiseerd? Zijn de ramingen volledig en reëel?

Minimaal voldoende. Nee. Nee, maar in de begroting zijn bedragen opgenomen voor baggerwerk en vervangen van beschoeiingen. Ja, Baggerplan Beemster, projectnummer A07065, mei 2008. Betreft een geschreven plandocument. Ja.

Rioleringbeheer In 2012 wordt naar verwachting een nieuw Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2012-2016 vastgesteld. In het GRP staan alle maatregelen en kosten beschreven die wettelijk noodzakelijk worden geacht op het gebied van afvalwater. Echter ook zaken die verband houden met grondwater worden in dit nieuwe GRP opgenomen omdat de wet dit vereist. Het aantal km riolering bedraagt ca. 63, verder zijn er ongeveer 310 rioolgemalen te onderhouden. De kosten voor renovatie en vervanging worden in het nieuwe GRP aangegeven. Vooralsnog is/wordt t/m 2015 per jaar een bedrag van € 287.500 geraamd. Met betrekking tot uitvoering wordt nagestreefd om werk met werk te maken. Dit betekent dat altijd wordt gekeken naar het bovenliggende wegdek en zo nodig ook naar aanverwante zaken. Een belangrijk punt van aandacht voor de gemeente zijn de wettelijke verplichtingen in het kader van de ondergrondse riool infrastructuur. Deze wettelijke verplichtingen zijn opgenomen in de Wet informatieuitwisseling ondergrondse netten (WION). Zowel alle riolering, maar ook overtollige ‘wees’ leidingen dienen goed in beeld te zijn en worden gehouden. Concreet Rioleringbeheer 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud?

3.

Zijn er toereikende reserves of voorzieningen?

4. 5.


6.

Zijn de ramingen volledig en reëel? Paragrafen

Minimaal voldoende. Nee. Jaarlijks wordt ca. 20 % hoofdriool gereinigd en geïnspecteerd met video. Uit deze inspecties worden vervolgens onderhoudsmaatregelen gegenereerd. Nee, maar in de begroting zijn bedragen opgenomen voor het vervangen en renoveren van riolering. Ja, Grontmij dg DIALOG Rioolbeheer. Onderhoudsabonnement op software. Inspectiegegevens worden jaarlijks verwerkt in het programma. Ja, de ramingen hebben in hun oorsprong in het GRP. 70

Groenbeheer De gemeente heeft een aanzienlijke oppervlakte ‘groen’. De gegevens zijn verwerkt in een database (areaal registratie) en kunnen vanaf 2008 worden gekoppeld met digitaal kaartmateriaal. De gemeentelijke oppervlakte openbaar groen is ruim 36 ha en het aantal bomen bedraagt ca. 5.300 stuks. Er zijn 3 voetbalcomplexen (met totaal 4 kunstgrasvelden), 1 handbalveld (asfaltvloer) en 1 ijsbaan. Ook heeft de gemeente 1 algemene begraafplaats. De areaalregistratie wordt onder meer gebruikt voor jaarlijkse controle van bomen. Door mogelijke aansprakelijkheid is deze controle verplicht. Het is belangrijk dat de groengegevens goed zijn ingevoerd en dat veranderingen steeds op tijd worden verwerkt. Met name op het gebied van groen vereist dit veel aandacht. Teruglopende kwaliteit kan leiden tot kleine ergernissen, klachten of zelfs serieuze ongelukken. Het is daarom belangrijk dat de kapitaalgoederen van Beemster door middel van vastgestelde kwaliteitsnormen zo efficiënt mogelijk beheerd en onderhouden worden. Dit kan het beste gebeuren via vastgestelde onderhoudswerkplannen. Daarin kunnen ook de kosten inzichtelijk gemaakt worden, waardoor keuzes op het gebied van kwaliteit en kostenbesparingen gefundeerd kunnen worden gemaakt. Uitgangspunt is dat in 2012 een zogenaamd groenbeheersplan aanwezig is. Doel is dat de gemeenteraad vanuit dit groenbeheersplan keuzes kan maken voor de kwaliteit van het openbaar groen. Er is nog steeds aandacht voor de bestrijding van iepziekte. Indien elke gemeente haar taak op dat gebied serieus neemt wordt verwacht de ziekte beheersbaar te houden. Bij iepziektebestrijding is het noodzakelijk dat zomers minimaal 2 à 3 keer de hele gemeente wordt gecontroleerd op zieke iepen bij burgers, gemeente en andere overheden. Kosten voor vervanging van zogenaamd ‘versleten groen’ zijn opgenomen in de jaarlijkse exploitatiebegroting. Hiervoor was/is € 5.000 geraamd. Concreet Groenbeheer 1. Het gewenste kwaliteitsniveau.

2. 3.

Is er achterstallig onderhoud? Zijn er toereikende reserves of voorzieningen?

4. 5.


6.


Op dit moment is het kwaliteitsniveau nog niet concreet vastgelegd. In de omnibusenquête 2008 waarderen burgers het groen met een 7,1 en daarmee scoort Beemster het hoogst in de regio Waterland. Het groenbeheersplan zal de gemeenteraad keuzemogelijkheden geven voor het te kiezen kwaliteitsniveau. Nee. Nee, maar in de begroting is een bedrag opgenomen voor vervanging. Ja, Grontmij dg DIALOG Groenbeheer. Onderhoudsabonnement op software. Inspectiegegevens worden jaarlijks verwerkt in het programma. Met de huidige budgetten zal versobering ontstaan.

Gebouwenbeheer Inclusief scholen is er sprake van zo’n 18 gemeentelijke gebouwlocaties. Behoudens de scholen is alles gedetailleerd opgenomen in een beheerprogramma bij de TDBZ. De schoolgebouwen staan opgenomen in een programma Integraal huisvestingsplan (IHP). Met behulp van het beheerprogramma wordt het onderhoud van gebouwen geraamd over een periode van 10 jaar. Aan de hand van deze gegevens wordt er jaarlijks een bedrag in de onderhoudsvoorziening gestort. De kosten voor onderhoud worden als volgt onderscheiden: • Groot incidenteel onderhoud. Een voorbeeld is renovatie van een gebouw. Dit is levensduur verlengend. Dergelijke uitgaven worden geactiveerd. • Periodiek normaal meerjarig onderhoud (cyclisch onderhoud). Een voorbeeld is schilderwerk aan een gebouw. Dit heeft een conserverend karakter en dient ter instandhouding gedurende de geplande gebruiksduur. Voor deze uitgaven zijn voorzieningen gevormd die strekken tot een gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal boekjaren. • Jaarlijks terugkerend onderhoud (kort cyclische onderhoudskosten). Een voorbeeld is het jaarlijkse onderhoud aan de cv installatie. Dit zijn jaarlijkse preventieve onderhoudsactiviteiten voor instandhouding. Deze uitgaven zijn in de jaarlijkse exploitatiebegroting opgenomen. Al het onderhoud volgt uit het beheerprogramma. Met het beheerprogramma worden de onderhoudskosten over 10 jaar bepaald en vervolgens wordt er jaarlijks 1/10 gedeelte gestort van de geraamde kosten van cyclisch onderhoud ten laste van de exploitatie in de onderhoudsvoorziening.

Paragrafen

71

Concreet Gebouwenbeheer 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2. Is er achterstallig onderhoud? 3. Zijn er toereikende reserves of voorzieningen? 4. Is er een onderhoudsplan en welk betreft dit? 5. Wanneer is het plan geactualiseerd? 6.


Minimaal voldoende. Nee. Ja. Ja, De Best Consultants Gebouwenbeheer. Onderhoudsabonnement op software. Inspectiegegevens worden jaarlijks verwerkt in het programma. Ja.

Speeltoestellen De gemeente heeft 2 speeltuinen en 14 speelveldjes. Speeltuin De Spelemei die in 2011 is opgeleverd laat zien dat dit soort voorzieningen zeer worden gewaardeerd. Met name de verscherpte regelgeving en de daarbij behorende jaarlijkse (externe) controles zijn oorzaak dat tot op heden soms ad-hoc besluitvorming noodzakelijk is en dat afgekeurde toestellen direct worden verwijderd. Speeltoestellen en de valdempende ondergronden vertegenwoordigen een aanzienlijke (financiële) waarde. Voor speeltoestellen zal dan ook in 2012 beleid worden gemaakt en wordt aangegeven in hoeverre het gewenst is financiën te reserveren en wat te doen bij (plotselinge) verwijdering van speeltoestellen. Tot op heden werd vervanging en onderhoud voornamelijk gedaan vanuit de jaarlijkse exploitatiebegroting, tenzij er projectmatig wordt gewerkt zoals bij de totstandkoming van ‘de Nieuwe Spelemei’. Concreet Speeltoestellen 1. Het gewenste kwaliteitsniveau. 2.

Is er achterstallig onderhoud?

3.

Zijn er toereikende reserves of voorzieningen?

4.


5.

Wanneer is het plan geactualiseerd?

6.


Paragrafen

Minimaal voldoende, mede in verband met veiligheid en aansprakelijkheid. Nee. Jaarlijks worden de toestellen gekeurd en deze keuring leidt er soms toe dat een toestel wordt afgekeurd. Afgekeurde toestellen worden verwijderd. Nee. In de begroting is een beperkt bedrag opgenomen voor vervanging. Ja. Er is een Excel-overzicht. Inmiddels is het programma Grontmij dg DIALOG Speeltoestellen beschikbaar. Gegevens dienen nog te worden ingevoerd. Onderhoudsabonnement op software. Inspectiegegevens worden jaarlijks verwerkt in het programma. Ja.

72

Paragraaf financiering Algemeen Artikel 13 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft gemeenten voor om met ingang van 1 januari 2004 een financieringsparagraaf bij de begroting en rekening op te nemen. De financieringsparagraaf is samen met het financieringsstatuut (treasurystatuut), dat bij wijziging van de Gemeentewet verplicht is geworden, en met de Wet Fido (financiering decentrale overheden), die vanaf 1 januari 2001 van kracht is geworden, een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van ‘treasury’. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. In het treasurystatuut van de gemeente Beemster zijn de uitgangspunten, de doelstellingen en de beleidsmatige en organisatorische kaders (inclusief toezicht op de uitvoering van treausury) bepaald. De voor onze gemeente relevante uitvoeringsregels zijn hierin opgenomen. De financierings- en beleggingsactiviteiten van de gemeente Beemster vinden plaats binnen het formele kader van het treasurystatuut. Het treasurybeleid van onze gemeente is erop gericht binnen de financiële mogelijkheden van onze gemeente een zo optimaal mogelijk rendement te verkrijgen dan wel de lasten zo veel mogelijk te reduceren. Hierbij moeten de risico's zo goed mogelijk worden beheerst.

Gemeentefinanciering De financieringsmiddelen van de gemeente worden uitsluitend ingezet voor de uitoefening van de publieke taak. Het tot nu toe gehanteerde beleid bij de gemeente Beemster is dat de financiering met externe financieringsmiddelen (kort- en langlopende leningen) zoveel mogelijk wordt beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) te gebruiken teneinde het renteresultaat te optimaliseren. Tevens wordt er geen gebruik gemaakt van rente-instrumenten. Dit beleid is in 2011 voortgezet. De Financieringsovereenkomst (Krediet- en Depotarrangement) met de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG) biedt voldoende mogelijkheden om eventuele tijdelijke financieringsoverschotten of tekorten tegen een zo gunstig mogelijk rentepercentage uit te zetten c.q. aan te trekken. Met deze overeenkomst is de gemeente wel verplicht vaste financieringsmiddelen aan te trekken via de BNG. De bank verplicht zich aan de gemeente vaste leningen te verstrekken ter voorziening in de financieringsbehoefte. Voor de gemeente is echter een ontsnappingsclausule ingebouwd, welke inhoudt dat geen verplichting tot sluiten van leningen bij de BNG bestaat wanneer van een derde partij een aanbod voor een gelijke lening wordt verkregen dat 0,05% gunstiger is. Bij het aangaan van nieuwe langlopende leningen wordt naast de BNG aan minimaal nog twee andere financieringsinstellingen offerte gevraagd. Rentebeleid (renterisico's) Met ingang van 1995 wordt gewerkt met een renteresultaat in combinatie met een reserve egalisatie renteresultaten en is er voor gekozen om de jaarlijkse rentelasten op basis van een vast rentepercentage toe te rekenen aan de geactiveerde waarde van de kapitaaluitgaven (investeringen). Om de renteresultaten voor langere tijd in te kunnen zetten ten gunste van de exploitatie zonder dat daarbij de begroting grote schokken ondergaat wordt er gewerkt met een reserve egalisatie renteresultaten overeenkomstig het raadsbesluit van 24 april 1997. Ter optimalisering van het renteresultaat en mede gelet op het streven naar een zoveel mogelijk evenwichtige balans wordt het jaarlijkse rentepercentage voor het toerekenen van rente aan een investering zoveel mogelijk in overeenstemming gebracht met de rente van vaste geldleningen die in soort en looptijden overeenkomen met de afschrijvingswijze / -termijnen van de investering. Kasgeldlimiet en Renterisiconorm De Wet Fido geeft twee concrete richtlijnen voor de gemeenten voor het beheersen van renterisico’s. Het gaat daarbij om de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Kasgeldlimiet. Aan de totale omvang van de gemiddelde netto vlottende schuld (looptijd < 1 jaar) per kwartaal wordt door de Wet Fido een maximum gesteld, ook wel kasgeldlimiet genoemd. De netto vlottende schuld mag de kasgeldlimiet niet overschrijden; hiermee wordt voorkomen dat het totaal aan korte schulden van een gemeente bepaalde grenzen overschrijdt. Paragrafen

73

De kasgeldlimiet is thans vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal bij aanvang van het dienstjaar en bedroeg voor het jaar 2011 bijna € 1,5 mln. Het gevoerde beleid is om de kasgeldlimiet zo volledig mogelijk te benutten, zodat optimaal gebruik gemaakt wordt van de lagere korte rente. Vanaf het 3e kwartaal 2011 wordt de kasgeldlimiet overschreden. De overschrijding is voornamelijk het gevolg van de diverse grondtransacties en de in verband hiermee geplande grondoverdrachten aan VOF De Beemster Compagnie. Voor de overschrijding van de kasgeldlimiet is ontheffing verleend door de Provincie Noord-Holland. Renterisiconorm. Het doel van de renterisiconorm is om tot een zodanige opbouw van de leningenportefeuille te komen zodat het renterisico uit hoofde van rente-aanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De renterisiconorm houdt in dat maximaal 20% van de vaste schuld per jaar (met een minimum van € 2,5 mln.) afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Indien de jaarlijks te herfinancieren bedragen onder deze norm blijven is er sprake van een beheerste en overzienbare situatie. Naar verwachting is dit in onze gemeente de komende vier jaren het geval. Tabel met meerjarenprognose van de renterisiconorm Renterisiconorm en renterisico’s vaste schuld 1a 1b 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9a 9b 10 11 12

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld (1a -/- 1b) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a -/- 3b) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld (2 + 6) Renterisiconorm Ruimte onder renterisiconorm (8 -/- 7) Overschrijding renterisiconorm (7 -/- 8) Berekening renterisiconorm: Stand van de vaste schuld per 1 januari Het bij ministeriële regeling vastgesteld percentage Renterisiconorm (10x11:100)

0 0 0 0 0 0 560 0 0 2.690 2.690 0

Bedragen 2012 0 0 0 0 0 0 562 0 0 2.578 2.578 0

in €1.000 2013 0 0 0 0 0 0 449 0 0 2.500 2.500 0

13.448 20% 2.690

12.888 20% 2.578

12.326 20% 2.500

2011

2014 0 0 0 0 0 0 7.449 0 0 2.500 2.500 0 11.877 20% 2.500

Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Financieringsbehoefte. Om eventuele ongewenste renterisico's af te dekken is het van belang om te weten wanneer eventueel een vaste geldlening moet worden aangetrokken en voor welk bedrag. Voor de bepaling van de financieringsbehoefte wordt gebruik gemaakt van een liquiditeitsplanning. In deze planning worden alle inkomsten- en uitgaven opgenomen (verwachte kasstromen). Op basis van de nieuwste gegevens en ontwikkelingen wordt de liquiditeitsplanning regelmatig geactualiseerd. Op 1 januari 2011 bedroeg het schuldrestant van de vaste langlopende (>1 jaar) geldleningen ca. €13,5mln. Aan het eind van het jaar 2011 bedroeg de vaste schuld, na reguliere aflossingen, bijna €12,9 mln. De gemiddelde rentevoet van de leningenportefeuille bedraagt op 1 januari 2011 en 31 december 2011 respectievelijk 4,76% en 4,76%. Voor het tijdelijke financieringstekort vanaf het 3e kwartaal 2011, voornamelijk als gevolg van mutaties binnen de bouwgrondexploitaties, is kort geld (looptijd < 1 jaar) opgenomen.

Paragrafen

74

Leningenportefeuille. De huidige leningportefeuille bestaat uitsluitend uit leningen aangegaan met de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Het verloop van onze leningenportefeuille in 2011 is als volgt (x € 1.000): Jaar 2011 Stand leningen per 1 januari € 13.448 Vervroegde aflossingen € 0 Reguliere aflossingen € 560 Nieuw aan te trekken leningen € Pm Stand leningen per 31 december € 12.888

Paragrafen

75

Paragraaf bedrijfsvoering Algemeen De bedrijfsvoering betreft de totale gemeentelijke organisatie, zowel de ambtelijke als de bestuurlijke. De burger verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend worden besteed. Ook verwacht de burger dat de gemeente een betrouwbare partner is, dat afspraken worden nagekomen. Er zijn omvangrijke middelen gemoeid met de gemeentelijke bedrijfsvoering. Transparantie en inzicht in de kosten is dan ook van groot belang, zowel voor het bestuur, als voor de inwoners. In het vervolg van deze paragraaf gaan we in op enkele onderdelen. Bedrijfsvoering bestaat uit beleidsmatige (primaire) processen, ondersteunende (secundaire) processen en uit de sturing en beheersing van deze processen. Schematisch ziet dit er als volgt uit. BEDRIJFSVOERING

Sturing

Beheersing

Secundaire processen • Personeel • Informatie, automatisering • Organisatie • Financiën • Huisvesting

Primaire processen • Beleidsontwikkeling • Uitvoering beleid • Verantwoording beleid

BEDRIJFSPROCESSEN

In 2011 heeft een ambtelijke werkgroep een voorstel voorbereid waarin adviezen worden gedaan om de planning- en control cyclus van onze organisatie te verbeteren. Uitvoering van het plan van aanpak, dat voor dit onderwerp naar aanleiding van aanbevelingen van de accountantsdienst word opgesteld, zal deel uitmaken van dit proces. De bestuurlijke besluitvorming hierover zal plaatsvinden in 2012

Personeel De salariskosten zijn berekend aan de hand van de toegestane formatie. Van deze formatie wordt een gedeelte extern gefinancierd. Hieraan liggen (bestaande) samenwerkingsprojecten ten grondslag. Deze extern gefinancierde formatie is deels structureel en deels tijdelijk. Op deze wijze wordt creatief en flexibel ingespeeld op nieuwe ontwikkelingen en nieuwe taakvelden. Als voor projecten een inhuur van personeel van derden noodzakelijk is, gaan we ook daartoe over mits daarvoor binnen het project financiering aanwezig is. De begrote personeelsformatie bestaat uit de burgemeester, de wethouders, het personeel van het gemeentehuis en het personeel van gemeentewerken. Hiervoor is in de begroting 2011 totaal 68.03 fte opgenomen. Dit is 66,57 fte eigen personeel en een stelpost van 1,46 fte voor inhuur van personeel van derden of personeelsmutaties. Inclusief gedetacheerd personeel waren op 31 december 2011, 78 personen werkzaam in de ambtelijke organisatie en dat zijn er minder dan in 2010. In 2011 zijn 5 personeelsleden uit dienst getreden. Hiervoor zijn geen nieuwe personeelsleden aangetrokken. Hieraan lag de vacaturestop die sinds september 2010 geldt ten grondslag. Paragrafen

76

Voor 1 functie is vastgesteld, dat dit onoverkomelijke bezwaren oplevert. In die situatie is besloten om deze functie via detachering in te vullen. Bij de andere functies is het werk anders georganiseerd zoals bijvoorbeeld door samenwerking met Purmerend of is er meer werk uitbesteed aan partners waarmee reeds zaken werd gedaan. De formatie van de vrijgekomen functies is in 2011 gehandhaafd. Dit dient als dekking voor de kosten die voor de continuïteit van het werk moesten worden gemaakt. De dalende lijn in het ziekteverzuimpercentage heeft zich in 2011 voortgezet (2011: 3,34%, 2010: 3,99%, 2009: 4,61% en 2008: 5,01%). In de begroting is geen budget gereserveerd voor maatregelen om het ziekteverzuim verder terug te dringen. Gelet op de feiten (een verhoudingsgewijs laag verzuim) is de noodzaak hiervoor niet aanwezig. In 2010 is de notitie personeelsontwikkelingsbeleid vastgesteld. Deze notitie geeft het strategisch personeelsontwikkelingsbeleid weer voor de jaren 2011 tot 2014. Daarin zijn vooral activiteiten opgenomen waarmee verder wordt geïnvesteerd in de ontwikkeling van de organisatie en individueel personeelsleden. Deze activiteiten zijn er nu ook vooral op gericht om de organisatie en het personeel goed voor te bereiden op de komende ambtelijke samenwerking. Het activiteitenschema van deze notitie is in uitvoering en ligt “op schema”. Dit krijgt zijn vervolg in de komende jaren. Voor de uitvoering van dit beleid was in 2011 een (opleidings)budget beschikbaar van 2,7% van de loonsom.

Informatie en automatisering De zorg voor het computersysteem is een vitaal onderdeel binnen de gemeentelijke bedrijfsvoering. De bedrijfszekerheid van dit onderdeel is zeer goed te noemen. Op het gebied van automatisering wordt zeer nauw samengewerkt met de gemeente Zeevang. De centrale hardware van de organisaties Beemster, Zeevang en de Technische dienst Beemster en Zeevang (TDBZ) is bij Beemster geplaatst. Het beheer en onderhoud hiervan is een gezamenlijke verantwoordelijkheid. In 2011 is een grote cyclische en onontkoombare vervanging van het systeem, waarvoor een krediet in het investeringsprogramma was opgenomen, afgerond. Dit is gezamenlijk met de gemeente Zeevang en de TDBZ uitgevoerd. De website is een belangrijk communicatiemiddel en de ontsluiting voor de digitale dienstverlening. Het beheer en het bewaken van de actualiteit en nieuwswaarde van de informatie op de website is geborgd in de organisatie. Besluiten van de gemeenteraad en het college worden op de website gepubliceerd. Gemeenteraads- en commissievergaderingen zijn via internet te volgen. Persberichten worden op de website gepubliceerd. In 2011 is de website gemigreerd waardoor wordt voldaan aan het kwaliteitsmodel webrichtlijnen. In 2011 is in de media aandacht geweest voor de beveiliging van een groot aantal gemeentelijke websites waaronder die van Beemster. Vast is komen te staan, dat De veiligheid van de nieuwe website van de gemeente op geen enkele wijze in het geding geweest. Beemster voldoet aan de gestelde veiligheidseisen voor digitale dienstverlening (via DigiD.

Organisatie De ambtelijke organisatie bestaat uit 3 sectoren (Grondgebied, Samenleving en Bedrijfsondersteuning) en 1 afdeling voor de directe ondersteuning van het bestuur (de stafafdeling). Elke sector wordt geleid door een sectorhoofd. De stafafdeling staan onder directe leiding van de gemeentesecretaris/algemeen directeur. De gemeentesecretaris en de sectorhoofden vormen het managementteam. In het organisatiemodel zijn de sectorhoofden integraal managers voor alle managementtaken van de sector. Dit zijn de zogenaamde piofah taken: personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting. In het managementplan heeft het managementteam de visie en missie op de organisatie vastgesteld. Bij de uitwerking daarvan zijn de medewerkers actief betrokken. Het verankeren van deze missie en visie in de organisatie is een bepalende factor voor het behalen de gestelde doelen voor de dienstverlening en in- en externe communicatie. Er geldt een mandaatbesluit waardoor een groot aantal bevoegdheden over de bedrijfsvoering door het college is gemandateerd aan het ambtelijk management. Als het onderwerp zich daarvoor leent, wordt die projectmatig aangepakt. Voorbeelden hiervan zijn de werkzaamheden om adequaat op ontwikkelingen in te kunnen spelen zoals bijvoorbeeld op het accommodatiebeleid. Een aantal diensten en werkzaamheden voor de bedrijfsvoering, worden in samenwerking met andere gemeenten uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn de samenwerking op het gebied van sociale zaken, Paragrafen

77

veiligheidszorg, ICT. Een ander sprekend voorbeeld is de samenwerking die al jaren vormt krijgt via de Technische dienst Beemster en Zeevang. Om een uitstekende dienstverlening te kunnen blijven garanderen, heeft de gemeenteraad In februari 2011 aan het college de opdracht gegeven om onderzoek te doen naar de terreinen waarop vergaande samenwerking met Purmerend kan worden bereikt en de wijze waarop. In 2011 is meerdere malen met Purmerend gesproken over de wens van de gemeenteraad. Dit heeft geleid tot overeenstemming tussen de colleges van Beemster en Purmerend over de uitgangspunten voor de beoogde samenwerking. De organisatie was in 2011 als volgt ingericht

organigram gemeente Beemster GEMEENTERAAD

BURGEMEESTER

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS

raadspresidium raadscommissie griffier

GEMEENTESECRETARIS / ALGEMEEN DIRECTEUR Stafafdeling en projectbureau’s

Sector GRONDGEBIED sectorhoofd

Sector SAMENLEVING sectorhoofd

Team Gemeentewerken

Team Zorg en Inkomen teamleider

Sector BEDRIJFSONDERSTEUNING sectorhoofd

functionele aansturing door TDBZ

Financiën beheer In 2011 zijn de financiële verordeningen getoetst op de actualiteit en waar nodig opnieuw en gewijzigd vastgesteld. Een belangrijke bron voor de toetsing van de uitvoering van dit beleid zijn de bevindingen van accountant. Voor zaken en de aanbevelingen en adviezen komen terug in een plan van aanpak. Dit plan wordt periodiek geactualiseerd en besproken. Het aantal punten in dit plan is beperkte omvang. Onderwerpen zoals het risicomanagement en de interne controle zijn op orde. In 2011 is besloten om een verplichtingenadministratie in te voeren. Dit gaat in 2012 gebeuren. Huisvesting en facilitair beheer Het gemeentehuis is geschikt voor de uitvoering van de taken die momenteel aan een gemeente worden gesteld. In dit gebouw is de gehele ambtelijke organisatie gehuisvest met uitzondering van het team Gemeentewerken en de Vrijwillige Brandweer Beemster. Daarvoor zijn aparte gebouwen in gebruik. De gemeente werkt ook samen met het Bouwfonds ten behoeve van woningbouwopgave. Deze organisatie, de Beemster Compagnie, heeft ook een eigen gebouw in gebruik. De panden, die in eigendom zijn, worden beheerd en onderhouden op basis van een onderhoudsplanning. In het collegeprogramma is de doelstelling opgenomen, dat in de periode van 2010 – 2014 een duurzame bedrijfsvoering in het gemeentehuis gefaseerd wordt ontwikkeld. Hierbij gaat het oa om energiebesparende maatregelen en duurzame inkoop. In 2011 is de planvorming voor de energiebesparende maatregelen afgerond. Dit plan wordt als onderdeel van de uitvoering van het duurzaamheidsbeleid in 2012 aan de raad voor besluitvorming aangeboden. Er is nog geen duurzaam inkoopbeleid ontwikkeld. Dit zal op een nader tijdstip worden opgepakt in samenwerking met de gemeente Purmerend. Paragrafen

78

Paragraaf verbonden partijen Algemeen. Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten wordt verstaan onder een verbonden partij: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. De paragraaf betreffende de verbonden partijen bevat ten minste: a. De visie op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; b. De beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. De gemeente Beemster heeft een relatie met veel participanten. In deze paragraaf zullen dan ook niet alle participanten worden vermeld. Het criterium voor vermelding is een aanmerkelijk financieel belang (> € 15.000).

De verbonden partijen.

De belangrijkse verbonden partijen van Beemster zijn: Naam instelling: Technische Dienst Beemster en Zeevang (TDBZ) Intergemeentelijk Samenwerkingsorgaan Waterland (ISW) Stadsregio Amsterdam (SA) Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland *)Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zaanstreek-Waterland (GGD) Waterland Archief *)Baanstede (inclusief doorbetaling rijksbijdrage) VOF De Beemster Compagnie Totaal bijdrage

€ € € € € € € € €

Bijdrage Raming Werkelijk 2011 2011 651.163 € 670.617 39.012 € 35.752 19.596 € 19.596 138.585 € 128.801 264.338 € 216.461 53.266 € 52.343 428.513 € 486.939 - € 1.596.484 € 1.610.509

De werkelijke bedragen 2011 zijn inclusief afrekeningen over voorgaande jaren en de door de gemeente bij het BCF te vorderen doorgeschoven BTW. *) Voor een groot deel betreft de bijdrage aan de gemeenschappelijke regelingen een doorbetaling van de door de gemeente ontvangen rijksbijdrage. Beemster is aandeelhouder van de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten en van de N.V. Houdstermaatschappij EZW (aandelen NUON). Het bezit van deze aandelen leidt tot de ontvangst van dividenduitkeringen. Deze uitkeringen zijn redelijk stabiel. Wij verwijzen overigens naar de paragraaf weerstandsvermogen, onderdeel Stille reserves. Informatie over de verbonden partijen is om een aantal redenen van belang. De partijen voeren taken uit die in feite tot het gemeentelijke takenpakket behoren. Om bepaalde redenen is de uitvoering bij de verbonden partij gelegd. De taakuitvoering door de verbonden partijen heeft wel financiële consequenties. In het volgende onderdeel gaan wij kort in op het takenpakket van de genoemde verbonden partijen. Technische Dienst Beemster en Zeevang De gemeenten Beemster en Zeevang zijn een gemeenschappelijke regeling aangegaan voor onder andere uitvoering van taken als bouwen woningtoezicht, milieutoezicht en de dagelijkse leiding van de afdelingen gemeentewerken in de beide gemeenten. Intergemeentelijk Samenwerkingsorgaan Waterland (ISW) Beemster neemt samen met de gemeenten Edam-Volendam, Landsmeer, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zeevang deel aan de gemeenschappelijke regeling Intergemeentelijk Samenwerkingsorgaan Waterland. Het ISW is in 1971 opgericht. Het samenwerkingsorgaan heeft ten doel een harmonische ontwikkeling van de daaraan deelnemende gemeenten te bevorderen als bijdrage aan het welzijn van de Waterlandse bevolking, zo staat in de gemeenschappelijke regeling.

Paragrafen

79

Stadsregio Amsterdam Op 1 mei 1992 is de gemeenschappelijke regeling Regionaal Orgaan Amsterdam, thans Stadsregio Amsterdam, in werking getreden. De Stadsregio heeft tot taak die belangen te behartigen, welke verband houden met een evenwichtige en harmonische ontwikkeling in de regio Amsterdam. Het gaat daarbij om belangen betreffende: ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer en vervoer, economische aangelegenheden, milieu. Veiligheidsregio Zaanstreek - Waterland vanaf 1 januari 2008 geldt de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland. De veiligheidsregio heeft een uitgebreider takenpakket dan de regionale brandweer voorheen had. Naast de brandweertaken voert de veiligheidsregio tevens de Wet geneeskundige hulpverlening bij rampen (Wghor) uit. De gemeenschappelijke regeling GHOR Amsterdam is per 1 januari 2008 opgeheven. De brandweertaken behelzen onder meer het instellen en in stand houden van een regionale brandweeralarmcentrale, het voorbereiden van de organisatie voor het optreden van de brandweer in buitengewone omstandigheden en het regelen van de operationele leiding bij de bestrijding van rampen en zware ongevallen. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zaanstreek-Waterland (GGD) De GGD voert een aantal wettelijke en niet-wettelijke taken uit. De wettelijke taken vloeien voort uit de Wet Collectieve preventie Volksgezondheid (WCPV) en de Wet Geneeskundige Hulpverlening bij Rampen (WGHR). Enkele WCPV taken zijn: inzicht verwerven in de gezondheidssituatie (epidemiologie), infectieziektebestrijding, jeugdgezondheidszorg, gezondheidsvoorlichting en –opvoeding. De GGD is verantwoordelijk voor de coördinatie van de geneeskundige hulpverlening bij grootschalige ongevallen en rampen. De operationele uitvoering van deze taak ligt bij de regionaal geneeskundig functionaris en de veiligheidsregio. Naast de wettelijke taken worden ook een aantal andere taken uitgevoerd, zoals reizigersvaccinatie, medische advisering en hygiëne inspecties in kinderdagverblijven. Waterland Archief Het Waterland Archief heeft de zorg voor en het beheer van de archieven, die ingevolge de Archiefwet naar bewaarplaatsen zijn of dienen te worden overgebracht. Hieronder vallen ook opschoningactiviteiten en het toegankelijk maken van de archieven voor het publiek. Baanstede De uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (WSW) is in het werkgebied van Baanstede georganiseerd via de Gemeenschappelijke regeling Zaanstreek-Waterland, die op 1 januari 1999 in werking trad. In 2008 is een modernisering van de WSW ingevoerd. Doel is om het proces van instroom, doorstroom en duurzame plaatsing (bij voorkeur buiten de activiteiten van de organisatie, in casu Baanstede) tot het primaire proces te maken. Sinds 2008 wordt de rijksbijdrage voor de sociale werkvoorziening aan de gemeenten uitbetaald. De gemeenten in Zaanstreek en Waterland betalen deze bijdrage door aan Baanstede. VOF De Beemster Compagnie In 2011 zijn de gemeente Beemster en Bouwfonds Ontwikkeling B.V. een samenwerkingsoverkomst overeengekomen, die ten doel heeft om voor rekening en risico van een vennootschap onder firma grondexploitaties te voeren teneinde de realisatie van woningbouw, commercieel vastgoed en/of voorzieningen mogelijk maken.

Paragrafen

80

Paragraaf grondbeleid Algemeen Onder grondbeleid verstaan wij het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking staat voor de realisering van de vastgestelde ruimtelijke en deels ook economische doelstellingen.

Doelstelling Primaire doelstelling is het voeren van actieve grondpolitiek waarbij door middel van het vaststellen van bestemmingsplannen woningbouwmogelijkheden in de kernen Middenbeemster en Zuidoostbeemster worden gecreëerd. Onder actieve grondpolitiek verstaan wij dat de gemeente zelf de gronden aankoopt, zonodig tijdelijk beheert, bouwrijp maakt en vervolgens uitgeeft. Dit geeft de grootste zekerheid dat de in het bestemmingsplan opgenomen bestemmingen ook daadwerkelijk gerealiseerd worden. Tot op heden heeft de gemeente Beemster deze actieve rol kunnen vervullen, maar de laatste jaren worden met name projectontwikkelaars actief en verwerven zich een positie door middel van aankoop van gronden en terreinen waardoor een volledige planuitvoering bemoeilijkt wordt. De rol van de gemeente wordt dan veel meer een faciliterende; in dat geval spreken wij van passieve grondpolitiek. De meest simpele vorm is dat een particulier (projectontwikkelaar) exploiteert en de gemeente louter de publiekrechtelijke rol vervult. Er zijn ook verdergaande vormen van samenwerking, waarbij een rechtvaardige kosten- en batenverdeling wordt afgesproken. Hoewel de voorkeur zondermeer uitgaat naar het voeren van actieve grondpolitiek kunnen er zich omstandigheden voordoen dat andere keuzes moeten worden gemaakt. Zo zijn in de grotere geplande uitbreidingen van Zuidoostbeemster en Middenbeemster vóór de toepassing van de Wet voorkeursrecht gemeenten door projectontwikkelaars grondposities ingenomen. Ook moet hierbij rekening worden gehouden met de posities die de particulieren innemen, de uitvoeringscapaciteit van de eigen organisatie en de juridische mogelijkheden en beperkingen. De instrumenten die ons ter beschikking staan om de beoogde woningbouw te bereiken zijn, naast het zelf verwerven, bouwrijp maken en uitgeven, de toepassing van de grondexploitatiewet, de wet voorkeursrecht gemeenten en in het uiterste geval onteigening. Naar wij verwachten kunnen in de meeste gevallen samenwerkingsovereenkomsten afgesloten worden, gebaseerd op optimalisatie van het financiële resultaat voor de gemeente en realisering van het beoogde woningbouwprogramma. Het inzetten van de eerder genoemde zware instrumenten is dan niet noodzakelijk.

Uitgangspunten Wij hanteren de volgende uitgangspunten: Wij kiezen bewust voor een actieve grondpolitiek; waar noodzakelijk wordt gezocht naar vormen van samenwerking en baat-afroming. Plannen dienen minimaal kostendekkend te zijn. Toewijzing van bouwgrond en/of nieuwbouwwoningen geschiedt via het per 1 juli 2004 ingevoerde toewijzingsbeleid op basis van de volgorde van inschrijving met de daaraan gekoppelde voorrangsregeling. Per m2 verkochte bouwgrond wordt in principe vanuit de gemeentelijke grondexploitatie € 10,00 toegevoegd aan de reserve Dorpsuitleg voor het treffen van bovenwijkse voorzieningen. Ook wordt er uit de grondexploitatie per m2 verkochte grond in principe € 2,00 toegevoegd aan de reserve Archeologiebeleid. Zo nodig worden afspraken gemaakt over een bijdrage vanuit particuliere grondexploitatie voor de aanleg van bijzondere infrastructurele voorzieningen. De verkoopprijzen zijn op een marktconform niveau. Het voorkeursrecht wordt toegepast. Overige ontwikkelingen Voor de ontwikkeling van De Nieuwe Tuinderij in Zuidoostbeemster en het Vierde kwadrant in Middenbeemster wordt bij de grondexploitatie samengewerkt met Bouwfonds, die in beide gebieden een grondpositie heeft. De samenwerkingsovereenkomst tussen de gemeente en Bouwfonds is medio 2011 getekend en heeft geresulteerd in de oprichting van een gezamenlijke onderneming, V.O.F. De Beemster Compagnie. Paragrafen

81

Stand van zaken Middenbeemster - plan Leeghwater Eind 2011 waren 105 van de totaal 122 woningen in dit plan opgeleverd. Door herontwikkeling van een deel van het plan is er ruimte gekomen voor uitgifte van 10 particuliere kavels. Als gevolg van tegenvallende belangstelling hiervoor is uiteindelijk maar 1 kavel aan een particulier verkocht. Verder zijn 8 kavels voor de bouw van tweekappers verkocht aan een aannemer, die bereid was het verkooprisico van de kavels over te nemen. Er resteert hier nog 1 kavel voor de bouw van een vrijstaande woning. Van de plannen van Baas en Groen zijn 7 woningen nog niet gerealiseerd. De prognose voor het exploitatieresultaat is ongewijzigd Middenbeemster – Vierde kwadrant De verdere planuitwerking geschiedt in opdracht van V.O.F. De Beemster Compagnie. De financiële verkenning uit 2009 is inmiddels omgezet naar een voorlopige grondexploitatie, die sluitend is. In overleg met het Kwaliteitsteam Des Beemsters is in 2011 gestart met een studie naar de verkavelingmogelijkheden binnen de Beemstermaat. Voor de eerste fase van 240 woningen zijn inmiddels koopovereenkomsten gesloten met de eigenaren van de benodigde percelen. Door De Beemster Compagnie is in 2011 een woonhuis en perceelgrond van ruim 5 ha rechtstreeks verworven. Middenbeemster - gronden nabij Volgerweg 26 Deze gronden zijn in 2010 verkocht in het kader van de onderhandelingen over de aankoop van een agrarisch bedrijf in het vierde kwadrant. Levering zal pas plaats vinden in het vierde kwartaal 2012, na de festiviteiten rond 400 jaar Beemster. Zuidoostbeemster fase 2 In de uitwerking van het streekplan Noord-Holland-Zuid (Waterlands Wonen) is aangegeven dat tot 2020 in Zuidoostbeemster maximaal 450 woningen (in uitleggebied) mogen worden gerealiseerd. Dit gebied is gelegen ten oosten van de Purmerenderweg en strekt zich uit vanaf het Noorderpad tot aan het sportcomplex van de voetbalvereniging ZOB. In dit gebied ligt een glastuinbouwbedrijf, dat per 1 januari 2009 is beëindigd. De gronden ter grootte van 4.12.60 ha zijn, in verband met het strategisch belang van een gemeentelijke grondpositie in dit plangebied, inmiddels aangekocht. De ontwikkeling van deze gronden vindt pas na de ontwikkeling van fase 1 plaats. Zuidoostbeemster fase 1, De Nieuwe Tuinderij - Algemeen Het oorspronkelijke woongebied van De Nieuwe Tuinderij is uitgebreid met het woningbouwgebied in het bestemmingsplan Slot, dat daarvoor toegevoegd is aan de grondexploitatie van De Nieuwe Tuinderij. Bij de ondertekening van de samenwerkingsovereenkomst met Bouwfonds is de grondexploitatie voor De Nieuwe Tuinderij herzien. Deze herziene grondexploitatie laat nog steeds een zeer klein positief exploitatieresultaat zien. Vanwege de hoge bovenwijkse kosten waarmee rekening is gehouden, zijn in deze grondexploitatie geen bijdragen aan de fondsen dorpsuitleg en archeologie opgenomen. - westzijde Purmerenderweg (deelgebied 1) Aan de bestemming ‘wonen uit te werken’ in het bestemmingsplan ZOB I is begin 2011 door de Raad van State goedkeuring onthouden. Eind 2010 is door de gemeenteraad het bestemmingsplan ZOB I, eerste partiële herziening vastgesteld. Voor het westelijk deel van De Nieuwe Tuinderij is voor een gebied met 150 woningen het eerste uitwerkingsplan opgesteld en inmiddels onherroepelijk. Met de verkoop van de eerste 42 woningen is in het voorjaar 2011 gestart. Met de bouw hiervan is in februari 2012 begonnen De verwerving door de gemeente van het laatste deel (2,2 ha) in het westelijk gebied is afgerond. Alle gemeentelijke eigendommen in het westelijk deel zijn in 2011 aan V.O.F. De Beemster Compagnie overgedragen. - oostzijde Purmerenderweg (deelgebied 2) Dit plangebied heeft een bruto oppervlakte van 18,8 ha. Enkele kleine grondaankopen van particulieren zijn inmiddels eigendom van De Beemster Compagnie. Ook de gronden van Bouwfonds, de gemeente (voormalig BEP terrein) en Ymere (voormalig zwembadterrein) zijn in 2011 eigendom geworden van De Beemster Compagnie. Door het faillissement van één marktpartij kan de verwerving van een groot deel van het gebied (ongeveer 5,7 ha) nog niet worden afgerond. Paragrafen

82

Net als in het westelijk deel is de Wet Voorkeursrecht gemeenten gevestigd op het in ontwikkeling te nemen gebied. De start van de woningbouw in het oostelijke deel is gepland in 2015. –westzijde Purmerenderweg (deelgebied 3) Dit plangebied bij het benzineverkooppunt heeft een bruto oppervlakte van plm. 6,0 ha en is volledig privaat eigendom. Het maakt geen deel uit van het exploitatiegebied van De Nieuwe Tuinderij. Met de eigenaar zijn afspraken gemaakt over de mogelijkheden van private ontwikkeling van dit gebied. Het is aan de eigenaar om plannen uit te voeren. Zuidoostbeemster, diverse kleine locaties - Bloeiende Perelaar In 2011 met marktpartij een overeenkomst gesloten over de verkoop van het voormalig schoolterrein ten behoeve van de realisatie van 11 koopappartementen en een ruimte voor een maatschappelijke functie in het voormalig schoolgebouw en 6 vrijstaande woningen op het voormalig schoolplein. - Buurthuis Hier is ruimte voor drie vrijstaande woningen. De verkoop is vertraagd door een onderzoek naar de ontwikkelingsmogelijkheden voor woningbouw in samenhang met het achterliggende terrein van een administratiekantoor. - Spelemeiterrein Het woningbouwprogramma kan hiervoor pas worden vastgesteld na afronding van een onderzoek naar de woonwensen onder degenen die ingeschreven staan in het gemeentelijk register van belangstellenden voor een koopwoning in Beemster. Met dit onderzoek is in het laatste kwartaal van 2011 gestart. Dit betekent dat niet eerder dan begin 2013 met woningbouw op deze locatie kan worden gestart.

Paragrafen

83

Paragrafen

84

Gemeente Beemster

JAARSTUKKEN 2011

JAARREKENING


BALANS ACTIVA

Saldo 31-12-2010

Vaste activa Immateriële vaste activa - Kosten afsluiten van geldleningen / saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling

€ € €

-

€ € € €

deelnemingen

€

4.500

€

21.810.876

€

1.458.135

4.500 -

25.200.013

111.700 22.139.313 2.949.000

Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekking aan: -

€ € €

€ € €

9.000

9.000 -

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut: - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

Saldo 31-12-2011

111.700 18.898.776 2.800.400

1.292.124

€

15.928

€

229.851

€ € €

41.772 1.134.624 99.800

€ € €

40.187 1.107.297 80.800

- Leningen aan: -

woningbouwcorporaties

- Overige langlopende leningen u/g - Bijdrage in activa in eigendom van derden Totaal vaste activa

€

26.501.137

€

23.273.511

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen:

€

12.390.496

€

9.178.170

€

7.690.404

€

271.783

€

488.628

- Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

€ €

13.269.837 879.341-

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen

€ € € €

1.094.815 487.202 223.931

Liquide middelen - Kassaldi - Banksaldi

€ €

9.230 42.704

Overlopende activa € - Nog te ontvangen bedragen € - Vooruitbetaalde bedragen - Nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen van overheidslichamen €

158.910 23.314 110.268

-

niet in exploitatie genomen bouwgronden

€

7.223.691 1.954.479

€ € € €

289.437 120.3907.521.357

€ €

10.154 261.629

€ € €

215.925 62 272.641

1.805.948

€

€

€ €

51.934

292.492

Totaal vlottende activa

€

14.540.870

€

17.628.985

TOTAAL ACTIVA

€

41.042.007

€

40.902.496

PASSIVA

Saldo 31-12-2010

Saldo 31-12-2011

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserve - Voor egalisatie van tarieven - Overige bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

€

2.543.862

€

2.990.632

€ € €

686.176 5.096.335 262.341-

€ € €

713.328 7.439.433 1.613.818

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatie voorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting

€ € €

246.486 613.878 123.623

€ € €

246.486 695.825 62.844

€

€

Langlopende schulden (oorspronkelijke looptijd > 1 jaar) - Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - overige binnenlandse sectoren

€ € €

8.064.032

983.987

13.483.612

13.447.856 35.756

Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

€ € €

15.000.000 1.630.629 768.455

Overlopende passiva - Nog te betalen bedragen - Vooruitontvangen bedragen - Ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen van overheidslichamen - Transitorische rente

€ € € €

81.916 10.217 766.832 252.327

€ € €

22.531.631

€

17.399.084

€

Totaal vlottende passiva

€

12.757.211

€

1.005.155

€

12.907.736

€

26.670.102

€

13.624.051

€

608.343

€

14.232.394

12.887.745 19.991

€ € €

12.500.000 1.124.051

€ € € €

36.126 21.593 309.764 240.860

1.111.292

€

18.510.376

TOTAAL PASSIVA

€

41.042.007

€

40.902.496

Waarborgen en garanties Langlopende financiële verplichtingen

€ €

660.461 121.265

€ €

977.498 123.838

balans 2011

85

volgende pagina

balans 2011

86

PROGRAMMAREKENING 2011 Programma's Nr. Omschrijving 1 Dienstverlening in Beemster 2 Beemsterling in Beemster 3 Veilig in Beemster 4 Wonen en ruimtelijke kwaliteit in Beemster 5 De Beemster omgeving 6 Werken in Beemster 7 Actief in Beemster 8 Zorg en inkomen in Beemster 9 De financiële en organisatorische staat van B Subtotaal programma's 1 t/m 9 10 -

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Stelposten Onvoorzien Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

Resultaat vóór bestemming

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Toevoeging / onttrekking aan reserves: Dienstverlening in Beemster Beemsterling in Beemster Veilig in Beemster Wonen en ruimtelijke kwaliteit in Beemster De Beemster omgeving Werken in Beemster Actief in Beemster Zorg en inkomen in Beemster De financiële en organisatorische staat van B Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Subtotaal mutaties reserves

10 Resultaat ná bestemming

Begroting 2011 voor wijziging Baten

Begroting 2011 ná 2e wijziging (tussenrapportage)

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Verschillen tussen

Jaarrekening 2011 werkelijk

Saldo

Baten

Lasten

begroting (na wijz.) en rekening Saldo

Baten

Lasten

Saldo

216.410

911.853

695.443-

216.410

917.753

701.343-

202.301

944.255

741.954-

14.109-

26.502-

40.611-

253.839

767.622

513.783-

315.039

809.722

494.683-

329.565

775.377

445.812-

14.526

34.345

48.871

568

2.388.365

2.387.797-

5.568

2.398.450

2.392.882-

49.141

2.403.572

2.354.431-

43.573

5.122-

38.451

3.337.234

3.701.915

364.681-

19.655.378

20.047.859

392.481-

27.618.002

23.975.429

3.642.573

7.962.624

3.927.570-

4.035.054

1.247.312

2.300.780

1.053.468-

1.205.312

2.274.880

1.069.568-

1.218.784

2.256.667

1.037.883-

13.472

18.213

31.685

11.512

85.775

74.263-

18.654

112.917

94.263-

21.778

91.777

69.998-

3.124

21.140

24.265

274.590

1.781.439

1.506.849-

320.290

1.916.169

1.595.879-

642.045

2.337.299

1.695.254-

321.755

421.130-

99.375-

1.274.668

2.621.818

1.347.150-

1.272.178

2.662.195

1.390.017-

1.630.352

2.901.395

1.271.042-

358.174

239.200-

118.975

15.386

1.622.226

1.606.840-

6.631.519

16.181.793

9.550.274-

22.998.915

9.914-

1.743.726

1.753.640-

15.070

1.656.097

1.641.027-

24.984

87.629

112.613

32.883.671

9.884.756-

31.727.038

37.341.867

5.614.828-

8.728.123

4.458.196-

4.269.928

1.273.866

-

1.273.866

6.974.973

2.301

6.972.672

1.273.866

-

1.273.866

1.299.103

-

1.299.103

25.237

-

25.237

7.054.330

2.301

7.052.029

7.047.484

1.262

7.046.222

6.846-

1.039

854.158

1.163

5.807-

852.995

920.158

1.163

918.995

1.133.398

1.280

1.132.118

213.240

117-

213.123

685.913 4.624

4.928

680.985

808.913

4.928

803.985

798.141

8.476

789.665

10.772-

3.548-

14.320-

1.178

3.446

4.624

1.178

3.446

4.482

2.980

1.503

142-

1.802-

-

1.943-

38.843

38.843-

-

6.743

6.743-

-

-

-

-

6.743

6.743

-

42.500

42.500-

-

16.700

16.700-

-

-

-

-

16.700

16.700

9.793.534

90.913

9.702.621

10.061.891

33.013

10.028.878

10.282.609

13.999

10.268.611

220.718

19.014

239.733

16.425.053

16.272.706

152.347

33.060.806

32.916.684

144.122

42.009.648

37.355.865

8.948.842

4.439.181-

4.509.660

4.653.782 *)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

11.500

-

11.500

11.500

-

11.500

11.500

-

11.500

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

40.848

-

40.848

40.848

-

40.848

75.831

2.424.268

2.348.437-

34.983

2.424.268-

2.389.285-

35.238

42

35.196

50.238

42

50.196

19.930

27.152

7.222-

30.308-

27.110-

57.418-

-

-

-

20.000

-

20.000

7.142

-

7.142

12.858-

-

12.858-

48.700

4.000

44.700

49.700

4.000

45.700

91.583

16.500

75.083

41.883

12.500-

29.383

34.653

-

34.653

34.653

-

34.653

34.653

-

34.653

-

-

-

41.400

-

41.400

61.400

-

61.400

42.075

-

42.075

19.325-

-

19.325-

692.021

1.439.268

747.247-

700.021

1.562.268

862.247-

696.704

1.551.462

854.758-

10.806

7.489

904.360

1.443.310

538.950-

968.360

1.566.310

597.950-

979.418

4.019.383

3.039.965-

11.058

3.317-

2.453.073-

2.442.015-

17.329.413

17.716.016

386.603-

34.029.166

34.482.994

453.828-

42.989.065

41.375.248

1.613.818

8.959.899

6.892.254-

2.067.646

*) Het resultaat voor bestemming is inclusief een rechtstreekse vermogensmutatie ad. € 39.397 (toevoeging aan de reserves dorpsuitleg en archeologiebeleid).

volgende pagina

pagina 2 1 1

programmarekening 2011

87

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.

Balans Vaste activa Algemeen Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. De wijze van afschrijving is vastgelegd in artikel 10 van de verordening op de uitgangspunten voor het financiële beleid etc. (verordening artikel 212 van de gemeentewet). Waardering & afschrijving vast activa 1. Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 10.000 worden niet geactiveerd. 2. De kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief niet afgeschreven, tenzij deze kosten kunnen worden beschouwd als onderdeel van de verkrijgingsprijs van materiële activa, de zogenaamde voorbereidingskosten. De afschrijvingstermijn van het geactiveerde materiële actief is dan geldend voor het totale bedrag. 3. De afschrijvingstermijn voor kosten verbonden aan het sluiten van nieuwe geldleningen en (dis)agio loopt parallel aan de looptijd van de nieuw aangetrokken geldlening. 4. De materiële vast activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden lineair afgeschreven, tenzij de raad voor een andere afschrijving heeft gekozen.

grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

89

De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: A B

Gronden en terreinen (Bedrijfs) gebouwen

C

Rioleringswerken

D E

(Technische) installaties in bedrijfsgebouwen Inventaris, meubilair, telefooninstallaties en veiligheidsvoorzieningen Automatiseringsapparatuur Transportmiddelen, gereedschappen en overig materiaal

F G

- jaar 40 jaar 20 jaar 25 jaar - jaar

Geen afschrijving Nieuwbouw (traditionele bouw) Nieuwbouw (systeembouw) Renovatie/restauratie/aankoop Zoals aangegeven in het vigerende GRP (Gemeentelijk rioleringsplan)

15 jaar 10 jaar 5 jaar - jaar

Inclusief software Naar gangbare ervaringsnormen of voorgeschreven normen over de gebruiksduur. 5. Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en renovatie van: (inrichting) wegen en straten, waterwegen, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken. 6. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Activa met een meerjarig maatschappelijk nut in de openbare ruimten worden alleen in uitzonderingsgevallen geactiveerd. Deze uitzonderingsgevallen betreffen: • Eerste aanleg, vervanging of renovatie (levensduur verlengend) van wegen en straten met de hierbij behorende civiele kunstwerken, niet opgenomen in grondexploitaties; • eerste aanleg, vervanging of renovatie (levensduur verlengend) van waterbouwkundige werken, verkeerslichtinstallaties en openbare verlichting; • omvangrijke wegconstructies in het kader van wijkverbetering of verkeersdoorstroming. De volgende afschrijvingstermijnen worden gehanteerd: A Wegen en straten 40 jaar Nieuw (eerste aanleg) 25 jaar Omvangrijke wegconstructies 20 jaar Herinrichting van wegen en straten 15 jaar Herasfalteren en -straten (groot incidenteel onderhoud) B Bruggen en overige grotere kunstwerken 20 jaar C Openbare verlichting en verkeersinstallaties 15 jaar

Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief en de afschrijvingstermijn is ten hoogste 5 jaar. De afschrijvingstermijn voor kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en (dis)agio loopt parallel aan de looptijd van de betrokken geldlening. Materiële vaste activa met economisch nut. In erfpacht uitgegeven gronden. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Investeringen met een economisch nut De activa met een meerjarig economisch nut zijn opgenomen tegen de boekwaarde. De boekwaarde betreft de verkrijgingsprijs of historische kostprijs verminderd met de reeds vervallen afschrijvingstermijnen. De verkrijgingsprijs of historische kostprijs wordt volgens uitgangspunten van het BBV bruto geactiveerd. Dat betekent, dat verkregen subsidies, bijdragen of onttrekkingen uit bestemmingsreserves geen deel uitmaken van de verkrijgingsprijs of historische kostprijs, maar over de hele looptijd worden gecorrigeerd op de berekende (afschrijvings)lasten. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven, tenzij de raad voor een andere wijze van afschrijving heeft gekozen. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven.


90

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut. Activa met een meerjarig maatschappelijk nut in de openbare ruimte worden alleen in uitzonderingsgevallen geactiveerd. Deze uitzonderingsgevallen betreffen: • Eerste aanleg, vervanging of renovatie (levensduur verlengend) van wegen en straten met de hierbij behorende civiele kunstwerken, niet opgenomen in grondexploitaties; • Eerste aanleg, vervanging of renovatie (levensduur verlengend) van waterbouwkundige werken, verkeerslichtinstallaties en openbare verlichting; • Omvangrijke wegreconstructies in het kader van wijkverbetering of verkeersdoorstroming. Financiële vaste activa Onder financiële activa vallen de kapitaalverstrekkingen, verstrekte leningen, overige uitzettingen (verstrekkingen) met een looptijd langer dan een jaar en bijdragen aan activa in eigendom van derden. De waardering van de kapitaalverstrekkingen en verstrekte leningen is tegen nominale waarde (verstrekte waarde, verminderd met aflossingen en andere terugontvangsten). Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen (bouw)gronden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vermeerderd met de toegerekende algemene beheerskosten en verminderd met de gerealiseerde verkopen. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, verminderd met de opbrengsten wegens gerealiseerde verkopen en ontvangen (rijks)subsidies. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend , zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken, alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” is het beleid terzake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


91

Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.


92

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 VASTE ACTIVA 1. IMMATERIËLE VASTE ACTIVA De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: a. Kosten van het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio b. Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Boekwaarde per

Boekwaarde per

1-jan-2011

31-dec-2011

9.000 9.000

€

4.500 4.500

€

Het verloop van de boekwaarde van de immateriële vaste activa is als volgt: Omschrijving: a. Kosten van sluiten van geldleningen b. Kosten van onderzoek en ontwikkeling Totaal immateriële vaste activa

€

Boekwaarde

1)

2)

Afschrijvingen

3) Bijdragen

4)

Boekwaarde

01-01-2011

Investeringen

Desinvesteringen

2011

van derden

Afwaarderingen

31-12-2011

9.000

-

-

4.500

-

-

4.500

-

-

-

-

-

-

-

- €

- €

- €

- €

9.000 €

4.500 €

4.500

1) De belangrijkste investeringen betreffen: - Er zijn in 2011 geen investeringen geweest. 2) De belangrijkste desinvesteringen betreffen: - Er zijn in 2011 geen desinvesteringen geweest. 3) Onder bijdragen van derden worden de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. De belangrijkste bijdragen van derden betreffen: - Er zijn in 2011 geen bijdragen van derden ontvangen. 4) Onder afwaarderingen worden de afwaardingen vermeld wegens duurzame waardevermindering. De belangrijkste afwaarderingen betreffen: - Er zijn in 2011 geen afwaarderingen geweest.

2. MATERIËLE VASTE ACTIVA De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: 2.1 In erfpacht uitgegeven gronden 2.2 Overige investeringen met een economisch nut 2.3 Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Boekwaarde per

Boekwaarde per

1-jan-2011

31-dec-2011

111.700 22.139.313 2.949.000 € 25.200.013

111.700 18.898.776 2.800.400 € 21.810.876

2.1 De boekwaarde van de erfpachtgronden is in het boekjaar niet gemuteerd.

balans 2011 toelichting

93

2.2 Overige investeringen met een economisch nut Investeringen hebben een economisch nut indien ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. De overige investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: a. Gronden en terreinen b. Woonruimten c. Bedrijfsgebouwen d. Grond-, wegen waterbouwkundige werken e. Vervoermiddelen f. Machines, apparaten en installaties g. Overige materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut is als volgt: Omschrijving: a. b. c. d. e. f. g.

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totalen

Boekwaarde

1)

2)

Afschrijvingen

3) Bijdragen

4)

Boekwaarde

01-01-2011

Investeringen

Desinvesteringen

2011

van derden

Afwaarderingen

31-12-2011

166.100 93.500 12.432.730 7.701.213 555.000 626.100 564.670 € 22.139.313 €

1) De belangrijkste investeringen betreffen: Omschrijving c. Bedrijfsgebouwen

66.379 602.257 37.984 21.263

198.5702.999.790 198.570

7.900 419.779 282.503 71.600 103.984 60.863

22.000 -

-

166.100 85.600 12.277.900 4.999.176 483.400 560.100 326.500

727.882 €

2.999.790 €

946.628 €

22.000 €

- €

18.898.776

besluit of

Beschikbaar

1) Werkelijk

Cumulatief ten

3) Bijdragen van

voorschrift

gesteld krediet

besteed in 2011

laste van krediet

derden in 2011

- bouw brandweerkazerne Zuidoostbeemster

begroting 2011

181.800

15.108

15.108

- multifunctioneel centrum te ZOB (school/gymzaal/buurthuis/turnzaal/bso) - verplaatsing locatie Centrum jeugd en Gezin

rbs 02-03-2006

6.937.050 42.450

20.230 31.041

7.269.568 31.041

- afgewikkeld - afgewikkeld

48.892 422.616

309.635 480.800

- afgewikkeld 22.000 afgewikkeld

rbs 27-09-2011

- nog in uitvoering

1)

d. Grond-, wegen waterbouwkundige werken - inrichting ijsbaanterrein te MB - verplaatsing speeltuin "de Spelemei" te ZOB

rbs 11-06-2009 rbs 25-09-2008

306.000 473.000

- vervanging/renovatie/inspectie rioolstelsel (krediet 2009)

begroting 2009

315.000

824

197.295

- nog in uitvoering

- vervanging/renovatie/inspectie rioolstelsel (krediet 2010) - vervanging/renovatie/inspectie rioolstelsel (krediet 2011) - uitbreiden urnenmuur begraafplaats Middenbeemster

begroting 2010 begroting 2011

287.500 287.500 29.750

104.417 25.508

128.036 25.508

- nog in uitvoering - nog in uitvoering - afgewikkeld

begroting 2011

15.000

-

-

begroting 2011

2) 2) 2)

e. Vervoermiddelen - aanschaf piketvoertuig

- t.l.v. exploitatie

f. Machines, apparaten en installaties - vervanging telefooninstallatie gemeentehuis

begroting 2010

21.400

842

842

- vervanging automatseringssysteem (incl. beeldschermen)

begroting 2010

178.600

35.377

140.401

- Pagers t.b.v. C2000 Brandweer

begroting 2010

18.000

1.764

5.281

- vervangen stoelen in de raadzaal - uitgaansuniformen brandweer

kadernota 2012

20.000 15.150

20.418 845

20.418 13.130

- inrichting nieuwe brandweerkazerne Zuidoostbeemster

begroting 2011

- nog in uitvoering

3)

- afgewikkeld - nog in uitvoering

g. Overige materiële vaste activa begroting 2009

Totaal

€

43.700 9.171.900 €

727.882 €

- afgewikkeld - afgewikkeld

8.637.063 €

- nog in uitvoering 22.000

Toelichting 1) Overeenkomstig het raadsbesluit van 02-03-2006 is de in 2011 gerealiseerde opbrengst ad. € 2.384.872 met betrekking tot de verkoop van gronden in Zuidoostbeemster aan VOF De Beemster Compagnie voor woningbouw, aangewend als dekking voor de bouw van het Mfc te Zuidoostbeemster. 2) De geraamde kredieten 2009, 2010 en 2011 voor investeringen met betrekking tot het gemeentelijke rioleringsstelsel zijn overgenomen uit het GRP 2006-2011. In Zuidoostbeemster is het noodzakelijk om tot rioolherstel te komen. Er is geen directe urgente noodzaak. Maar er dienen ter voorkoming van problemen, de komende jaren wel actie te worden ondernomen. Met inbegrip van de restant budgetten 2009 t/m 2011 dient er voldoende budget te zijn om een aantal rioolvakken doormiddel van relinen op te pakken. Doel is om dit in 2012 voor te bereiden en zo mogelijk uit te voeren. 3) In 2010 heeft een cyclische vervanging van ICT apparatuur plaatsgevonden. Dit project is in het begin van 2011 afgerond. Er is kritisch gekeken wat daadwerkelijk vervangen moest worden om de continuïteit van de bedrijfsvoering niet in gevaar te brengen. Hierin is samen opgetrokken met de gemeente Zeevang en de Technische Dienst. Dit heeft enerzijds geleid tot de aanschaf van vooruitstrevende apparatuur maar anderzijds ook tot een forse besparing op de kosten, waardoor de het krediet niet volledig is besteed. 2) De belangrijkste desinvesteringen betreffen: Omschrijving g. Overige materiële vaste activa - herrebrucering Mfc te ZOB / inrichting turnzaal, buurthuis en gymzaal - geactiveerde uitgaven in verband met verplaatsing sportvelden te Zuidoostbeemster

besluit of

Desinvestering

voorschrift

2011

rbs 02-03-2006 grex ZOB I

Totaal

€

1) 2)

2.999.790 2.999.790

Toelichting 1) De verantwoording van de uitgaven in verband met de inrichting van de turnzaal, buurthuis en gymzaal zijn overgebracht van de rubriek "Overige materiële vaste activa" naar de rubriek "Gebouwen". 2) De geactiveerde uitgaven in verband met de verplaatsing van de sportvelden in Zuidoostbeemster zijn ten laste van de grondexploitatie (grex) Zuidoostbeemster fase I (de Nieuwe Tuinderij) gebracht. 3) Onder bijdragen van derden worden de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. De belangrijkste bijdragen van derden betreffen: d. Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Bijdragen van derden in 2011

- Oranje Fonds / bijdrage voor de aanschaf van speeltoestellen i.v.m. verplaatsing speeltuin De Spelemei.

12.000

- Jantje Beton / bijdrage voor de verplaatsing van speeltuin De Spelemei

10.000 22.000

Totaal

€

2.3 Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Dit zijn investeringen die geen middelen genereren, maar wel duidelijk een publieke taak vervullen. Het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Omschrijving: a. Gronden en terreinen d. Grond-, wegen waterbouwkundige werken f. Machines, apparaten en installaties Totalen

€

is als volgt:

Boekwaarde

1)

2)

Afschrijvingen

3) Bijdragen

4)

Boekwaarde

01-01-2011

Investeringen

Desinvesteringen

2011

van derden

Afwaarderingen

31-12-2011

37.200 2.804.800 107.000

93.071 396.316

-

331.871 9.523

296.593

-

37.200 2.566.000 197.200

2.949.000 €

489.387 €

- €

341.394 €

296.593 €

- €

2.800.400


94

*) Onder bijdragen van derden worden de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. *) Onder afwaarderingen worden de afwaardingen vermeld wegens duurzame waardevermindering.

1) De belangrijkste investeringen betreffen: Omschrijving d. Grond-, wegen waterbouwkundige werken -

herstraten / -asfalteren wegen en straten (krediet 2010) herstraten / -asfalteren wegen en straten (krediet 2011) planmatig beheer kunstwerken (renovatie/vervangen bruggen etc./krediet 2009 ) planmatig beheer kunstwerken (renovatie/vervangen bruggen etc./krediet 2010 ) planmatig beheer kunstwerken (renovatie/vervangen bruggen etc./krediet 2011 )

besluit

Beschikbaar

1) Werkelijk

Cumulatief ten

3) Bijdragen van

voorschrift

gesteld krediet

besteed in 2011

laste van krediet

derden in 2011

begroting 2010 begroting 2011 begroting 2009 begroting 2010 begroting 2011

169.750 220.000 21.000 21.000 21.000

22.736 31.083 18.486 -

172.453 31.083 24.774 -

18.925 1.841

18.925 3.743

- nog in uitvoering - nog in uitvoering

-

-

- nog in uitvoering

- aanpassingen verkeersveiligheid - vervanging beschoeiingen (krediet 2010)


33.620 54.625

- vervanging beschoeiingen (krediet 2011)

begroting 2011

12.600

-

afgewikkeld

1) 2) 2) 2) 3) 4) 4)

nog in uitvoering afgewikkeld nog in uitvoering nog in uitvoering

f. Machines, apparaten en installaties - Verkeersregelinstallatie (Vri) kruising Purmerenderweg/Zuiddijk te ZOB

kadernota 2011

Totaal

€

100.000 653.595 €

396.316 489.387 €

420.408 671.386 €

296.593 afgewikkeld 296.593

Toelichting 1) In 2011 is als gevolg van vele andere (straat) werkzaamheden, mede in het plan Leeghwater en aanverwant niet aan de voorbereiding toegekomen om tot verdere uitvoering over te gaan. De planning is om deze werkzaamheden in 2012 alsnog uit te voeren. Een aantal voorbereidingen zijn reeds opgepakt. 2) In 2009 en 2010 zijn enkele geplande werkzaamheden opgeschoven om in 2011 een voldoende totaal budget te hebben voor herstelwerk kademuren in het plan Leeghwater en het vervangen van de brug D. van Osslaan naar de Middenweg te Middenbeemter. De kademuren zijn opgepakt in het najaar van 2011 en wordt in 2012 afgemaakt. De brug D. van Osslaan naar de Middenweg te Middenbeemster is aanbesteed en wordt in 2012 vervangen evenals een brug bij sv Beemster. 3) De uitgaven in 2011 hebben betrekking op een aantal verkeerskundige maatregelen romdom de basisschool De Blauwe Morgenster in Middenbeemster om de verkeersveiligheid te bevorderen. 4) De sectie Beheer bij de TDBZ heeft nog onvoldoende tijd gehad om dit werk voor te bereiden tot uitvoering. Voor een deel is de planvoorbereiding gereed en zal naar verwachting alles in 2012 worden uitgevoerd.


95

3. FINANCIËLE VASTE ACTIVA Het verloop van de boekwaarde van de financiële vaste activa is als volgt: Omschrijving:

Boekwaarde

1)

2)

Aflossing /

3)

Boekwaarde

01-01-2011

Investeringen

Desinvesteringen

afschrijvingen

Afwaarderingen

31-12-2011

a. Kapitaalverstrekking aan deelnemingen

15.928

213.923

-

-

-

229.851

b. Leningen aan woningbouwcorporaties

41.772

-

-

1.585

-

40.187

1.134.624

13.328

16.194

24.461

-

1.107.297

d. Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar

-

-

-

-

-

-

e. Bijdragen aan activa in eigendom van derden

99.800

-

-

19.000

-

80.800

45.047 €

- €

c. Overige langlopende leningen

Totaal financiële vaste activa

€

1.292.123 €

1) De belangrijkste investeringen betreffen: Omschrijving a. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen - kapitaalvertrekking aan VOF De Beemster Compagnie - kapitaalverstrekking aan N.V. HVC (11 aandelen á € 45,45) - waardering aandelen EZW (3.128 aandelen á € 68,07)

227.251 €

16.194 €

besluit of

Beschikbaar

1) Werkelijk

Cumulatief ten

voorschrift

gesteld krediet

besteed in 2011

laste van krediet

BBV

nvt nvt

500 nvt 500 nvt

BBV

nvt

212.923 nvt

rbs dd 25042002

nvt nvt

2.733 nvt 10.595 nvt 227.251 €

BBV

1.458.135

1)

c. Overige langlopende geldleningen - leningen aan het personeel i.h.k.v. het fietsplan - verstrekte Bbz-leningen / krediethypotheken / leenbijstand

BBV

Totaal

€

2) -

Toelichting 1) Met ingang van 2011 zijn de aandelen houdstermaatschappij EZW op de balans verantwoord. Dit heeft tot een (éénmalige) bate van € 212.923 geleid. 2) Met ingang van 2001 worden de saldi en de mutaties hierop van de verstrekte BBZ-leningen, krediethypotheken en de leenbijstand verantwoord onder de financiële vaste activa, onderdeel overige langlopende leningen. De verantwoording van deze bedragen is overeenkomstig de verantwoording in de administratie van sociale zaken. Zie ook de toelichting bij balanspost "Langlopende schulden", onderdeel "Onderhandse leningen". 2) De belangrijkste desinvesteringen betreffen: Omschrijving c. Overige langlopende geldleningen - afboeking BBZ-lening om niet

besluit of

Desinvestering

voorschrift

2011

BBV

Totaal

€

16.194 16.194

3) Onder afwaarderingen worden de afwaardingen vermeld wegens duurzame waardevermindering. De belangrijkste afwaarderingen betreffen: - Er zijn in 2011 geen afwaarderingen geweest.


96

VLOTTENDE ACTIVA 4. VOORRADEN De in de balans opgenomen voorraden worden onderscheiden in: a. Niet in exploitatie genomen (bouw)gronden b. Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Het verloop van de boekwaarde van de niet in exploitatie genomen (bouw)gronden Omschrijving:

Boekwaarde per

1-jan-2011

31-dec-2011

13.269.837 879.341€ 12.390.496

€

7.223.691 1.954.479 9.178.170

is als volgt:

totaal m2

a. Niet in exploitatie genomen (bouw)gronden: - De gronden nabij Volgerweg 26 MB - Zuidoostbeemster fase 1 (De Nieuwe Tuinderij) - Zuidoostbeemster fase 2 - 4e kwadrant Middenbeemster

Boekwaarde per

168.905 nvt 41.260 nvt

Boekwaarde

Toename

Afname

Naar gronden

Boekwaarde

Boekwaarde

01-01-2011

boekwaarde

boekwaarde

in exploitatie

31-12-2011

per m2

821.492 10.007.180 2.269.300 171.865 € 13.269.837 €

79.742 3.818.339

12.292 9.931.935 -

-

809.200 75.245 2.349.042 3.990.204

3.898.081 €

9.944.227 €

- €

7.223.691

€ nvt € nvt

4,79 56,93

1) 2) 3) 4)

Toelichting 1) Overeenkomstig het raadsbesluit van d.d. 12-10-2000 worden de jaarlijkse rentelasten van deze gronden via resultaatbestemming (mutaties reserves) ten laste van de algemene reserve gebracht. 2) De geactiveerde uitgaven tot en met 2011 voor het bestemmingsplan Zuidoostbeemster fase 1 (De Nieuwe Tuinderij) zijn in 2011 overgedragen aan VOF De Beemster Compagie. Het restant van de boekwaarde per 31-12-2011 inclusief de in 2012 nog te maken kosten, zal in 2012 gelijktijdig met een nog resterende stukje grond worden overgedragen. Met de overdracht van de bij de gemeente in bezit zijnde gronden aan VOF De Beemster Compagnie is in 2011 een boekwinst gerealiseerd van € 2.384.872. Dit bedrag is overeenkomstig het raadsbesluit van 02-03-2006 aangewend als dekking voor de bouw van het Mfc te Zuidoostbeemster en toegevoegd aan een dekkingsreserve. 3) De toename in 2011 ten bedrage van € 79.462 betreft de toegerekende rentelasten over 2011. Vanaf 2012 zullen de jaarlijkse rentelasten overeenkomstig de vastgestelde begroting 2012 en de hierin opgenomen meerjaren raming ten laste van de algemene reserve worden gebracht, waardoor de boekwaardevanaf 2012 niet meer zal toenemen. De boekwaarde per 31-12-2011 bestaat de aankoopkosten minus de afwaardering in 2010 ad. € 1.274.582 en de geactiveerde rentelasten t/m 2011. 4) Op basis van de exploitatieverkenning die behoort bij het bestemmingsplan zijn in 2011 een aantal belangrijke grondaankopen gedaan, waardoor de ontwikkeling van woningen mogelijk wordt gemaakt. Voor de ontwikkeling van de woningbouw in het vierde kwadrant in Middenbeemster wordt samengewerkt in de vennootschap onder firma "VOF De Beemster Compagnie". In verband hiermee zulllen de gronden in 2012 tegen boekwaarde worden overgebracht naar de VOF. De boekwaarde per 31-12-2011 bestaat uit de in 2011 aangekochte gronden, voorbereidingskosten (advisering etc.) en de geactiveerde rentelasten t/m 2011. Het verloop van de boekwaarde van de (bouw)gronden in exploitatie is als volgt: Boekwaarde

Omschrijving:

01-01-2011

b. Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie - Leeghwater fase 3 te Middenbeemster - Herontwikkeling locatie voormalige obs de Bl. Perelaar te ZOB - Herontwikkeling locatie voormalig buurthuis te ZOB - Herontwikkeling locatie voormalig speeltuinterrein te ZOB

2.182.438628.370 670.737 3.990 €

879.341- €

Investeringen

Opbrengsten

Winst

Boekwaarde

uitname

31-12-2011

1.515.203 67.183 25.007 1.514.331

1.887.904 -

2.000.000 -

3.121.724 €

1.887.904 €

2.000.000 €

2.354.479

€ € € € €

400.000 1.954.479 705.000 3.907.000 1.247.521-

- Voorziening verwachte verliezen grondexploitaties Balanswaarde per 31-12-2011 Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten Verwacht exploitatieresultaat

555.140695.553 695.744 1.518.322

1) 2) 3) 4)

-/-

5)

+ -/voordelig

Toelichting 1) Het bestemmingsplan Leeghwater fase 3 is in 2006 in exploitatie genomen en zal naar verwachting in 2012 financieel worden afgesloten.. Overeenkomstig de raadsbesluiten van 28-04-2005 zijn de uitgaven in verband met de verplaatsing van De Beemster Ruiters ten bedrage van € 570.000 en de bijdrage ad. € 350.000 voor de nieuwbouw aan het gebouw van de NH Kerk te Middenbeemster en laste van deze grondexploitatie gebracht. Op basis van de tot en met 2011 gerealiseerde opbrengsten en uitgaven en de nog te verwachten uitgaven en inkomsten na 2011 voor dit plan hebben wij een tussentijdse winst genomen van € 2.000.000. De verslaggevingsvoorschriften (BBV) schrijven voor dat tussentijds winst moet worden genomen indien op grond van de reeds verkochte kavels een gedeelte van de totaal te verwachte winst als gerealiseerd kan worden beschouwd. 2) De boekwaarde per 31-12-2011 bestaat uit de boekwaarde van de oude obs de Bloeiende Perelaar, bijkomende kosten (kosten van onderzoek en planontwikkeling etc.) en geactiveerde rentelasten. Overeenkomstig het raadsbesluit van 02-03-2006 zal de opbrengst uit de herontwikkeling van de voormalige locatie van obs De Bloeiende Perelaar te Zuidoosbeemster worden aangewend als dekking voor de bouw van het Mfc te Zuidoostbeemster. De destijds geraamde netto opbrengst ad. € 1.136.300 zal echter niet worden gehaald. De werkelijke verkoopopbrengst zal fors lager zijn dan verwacht bij de besluitvorming in 2006. Daarnaast zal er sprake van een hogere boekwaarde op het moment van verkoop. We verwachte dat de totale netto opbrengst ruim € 600.000 lager zal uitvallen. 3) De boekwaarde per 31-12-2011 bestaat uit de aankoopkosten van het oude buurthuis, bijkomende kosten (kosten van onderzoek en planontwikkeling etc.) en geactiveerde rentelasten. 4) De boekwaarde per 31-12-2011 bestaat uit de kosten van onderzoek en planontwikkeling etc. en geactiveerde rentelasten. In 2011 is een bedrag van € 1.471.967 betaald aan VOF De Beemster Compagnie als bijdrage in de grondexploitatie van de De Nieuwe Tuinderij vanwege het verlies aan grondopbrengsten op de nieuwe locatie van speeltuin De Spelemei. Bij de ontwikkeling van het oude speeltuinterrein is/wordt rekening gehouden met deze bijdrage. 5) Overeenkomstig de voorschriften (BBV) hebben wij voor het totaal geprognosticeerde verlies inzake bouwgronden in exploitatie een voorziening getroffen. De voorziening wordt gepresenteerd als een waarde correctie op de post "Bouwgronden in exploitatie".

Voor een nadere toelichting op de post "Voorraad gronden" wordt verwezen naar programma 4 "Wonen in de Beemster" en de paragraaf grondbeleid.


97

5. UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN 1 JAAR De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder

-

kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen

Saldo per

Saldo per

01-01-2011

31-12-2011

1.094.815 487.202 223.931

289.437 120.3907.521.357

(de overige vorderingen per 31-12-2010 zijn inclusief een bedrag van € 5.226 aan dubieuze debiteuren)

Totalen

€

€

1.805.948

7.690.404

6. LIQUIDE MIDDELEN Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: - Kassaldi - Banksaldi

Saldo per

Saldo per

01-01-2011

31-12-2011

9.230 42.704 Totalen

€

€

51.934

10.154 261.629 271.783

7. OVERLOPENDE ACTIVA De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: -

Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen van overheidslichamen

Saldo per

Saldo per

01-01-2011

31-12-2011

158.910 23.314 110.268 Totalen

€

€

292.492

215.925 62 272.641 488.628

*)

*) De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel. Het verloop van de nog te ontvangen voorschotbedragen voor een specifiek bestedingsdoel

gedurende het jaar 2011 is als volgt:

Specifieke uitkering:

Saldo

Toevoeging

Ontvangsten

Saldo

01-01-2011

2011

2011

31-12-2011

- Ministerie van SZW

IOAZ / nog te vorderen extra jaarbudget 2009 (IOAZ art. 59a)

9.349

-

9.349

-


Aanvraag incidentele aanvulling uitkering 2010 WWB-inkomensdeel

58.498

(1.311)

-

57.187


Aanvraag incidentele aanvulling uitkering 2011 WWB-inkomensdeel

-

158.951

-

158.951


13.125

-

13.125

-

BBZ / nog te vorderen uitvoeringskosten 2010

BBZ / nog te vorderen (75%) ivm verstrekte bbz-lening 2010

6.553

-

6.553

-

BBZ / nog te ontvangen aanvullende uitkering 2010 ex art. 52 Bbz 2004

1.035

-

1.035

-

-

32.960

-

32.960 -

- provincie Noord-Holland

WWZ-uitvoeringsprogramma 2009 "de Verbinding" (restant)


subsidie ILG 2007 project Waterbeheer/Kopergravure

11.708

(11.708)

-


subsidie CP 2007 project Energie en Landschap

10.000

(10.000)

-

-


subsidie meerjarenproject Opvoedingsonersteuning 2008-2011 (restant)

-

23.543

-

23.543

110.268

192.435

30.062

1) 2)

272.641

Toelichting 1) Bij de Toetsingscommissie WWB is een verzoek ingediend voor een aanvullende uitkering 2010 op het budget WWB-inkomensdeel op grond van artikel 74 WWB. In december 2011 hebben wij van de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid de beschikking ontvangen, waarin staat dat is besloten over 2010 een aanvullende uitkering toe te kennen overeenkomstig het de door ons gevraagde aanvulling ad. € 57.187. Het bedrag is in maart 2012 ontvangen. 2) Bij de Toetsingscommissie WWB is een verzoek ingediend voor een aanvullende uitkering 2011 op het budget WWB-inkomensdeel op grond van artikel 74 WWB. Hoeveel er uiteindelijk wordt uitgekeerd aan de gemeente is afhankelijk van het totale budget bij het ministerie en het aantal verzoeken. Wij gaan er vanuit dat het volledige bedrag zal worden toegekend.


98

VASTE PASSIVA 8. EIGEN VERMOGEN Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:

a. b. c. d. e.

Algemene reserves: Algemene reserve Algemene reserve opbrengst verkoop NUON aandelen Bestemmingsreserves: voor egalisatie van tarieven reserves waaraan door het bestuur een bestemming is gegeven reserves in verband met bruto activering vaste activa

f. Resultaat na bestemming

Boekwaarde per

01-01-2011

31-12-2011

262.077 2.281.785

29.4743.020.106

686.176 2.042.225 3.054.110

713.328 2.117.581 5.321.852

262.341€

Het verloop van de boekwaarde van de reserves (eigen vermogen)

Boekwaarde per

€ 11.143.392

8.064.032

is als volgt:

Omschrijving:

Saldo

1)

1)

*) Bestemming

*) Verminderingen

Saldo

01-01-2011

Toevoegingen

Onttrekkingen

resultaat

tdv afschrijvingen

31-12-2011

Algemene reserves: a. Algemene reserve b. Algemene reserve opbrengst verkoop NUON aandelen Bestemmingsreserves: c. voor egalisatie van tarieven d. reserves waaraan door de raad een bestemming is gegeven e. reserves in verband met bruto activering vaste activa

262.077 2.281.785

753.321

29.210 15.000

262.341-

-

29.4743.020.106

686.176 2.042.225 3.054.110

27.152 854.037 2.384.872

778.682 -

-

117.130

713.328 2.117.581 5.321.852

262.341 1.613.818

-

1)

f. Resultaat na bestemming 262.341-

- resultaat van de programmrekening 2010 - resultaat van de programmrekening 2011

Totaal reserves

€

8.064.031 €

4.019.383 €

822.892 €

1.613.818 €

117.130

- 2) 1.613.818

€ 12.757.211

*) Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaand boekjaar. *) Onder de "Verminderingen ter dekking van afschrijvingen" staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. Het bedrag van de verminderingen is gebaseerd op de afschrijvingstermijn van de aan de specifieke reserve gerelateerde vaste activa (investering). Toelichting 1) Deze reserves zijn bestemd ter dekking van de investeringen. 2) Overeenkomstig het raadsbesluit van 28 juni 2011 (vaststelling jaarstukken 2010) is het nadelige resultaat van de programmarekening 2010 ten laste van de algemene reserve gebracht. 1) De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves betreffen: Omschrijving a. Algemene reserve - uitgaven 2011 i.v.m. inventarisatie ambtelijke samenwerking - kapitaallasten 2011 (rente) in verband met activering gronden nabij Volgerweg 26 te MB

besluit of

Toevoegingen

Onttrekkingen

voorschrift

2011

2011

rbs dd 17-02-2011

675

rbs dd 12-10-2000

28.535

b. Algemene reserve opbrengst verkoop NUON aandelen - 2e tranche i.v.m. verkoop aandelen NUON door EZW - niet gedekte uitgaven voor het organiseren van de conferentie duurzaamheid en innovatie Beemster Bronnen

rbs dd 11-06-2009

753.321 15.000

rbs dd 17-02-2011

c. reserves voor egalisatie van tarieven Reserve vervanging / renovatie riolering - voordelig saldo 2011 met betrekking tot de taak beheer en onderhoud riolering en rioolgemalen Reserve egalisatie afvalstoffenheffing - voordelig saldo 2011 met betrekking tot de de taak afvalverwijdering en -verwerking

begroting 2011

25.236

begroting 2011

1.916

begroting 2011

32.830

begroting 2011

4.000

d. reserves waaraan door het bestuur een bestemming is gegeven Reserve dorpsuitleg - toevoeging 2011 in verband met verkoop gronden in plan Leegwater fase 3 MB (3.283 m2 x € 10,--) Reserve kunstaankopen - toevoeging 2011 ten laste van de exploitatie - aankoop van het kikkerbeeld van keramiek van Elly Vlugter

1.000

tussenrapportage 2011

Reserve egalisatie renteresultaten - onttrekking 2011 ten gunste van de exploitatie - toevoeging renteresultaat 2011 ten laste van de exploitatie Reserve oude activa BCF

676.037


- onttrekking 2011 ten gunste van de exploitatie

798.141 20.667

begroting 2011

Reserve archeologiebeleid - toevoeging 2011 in verband met verkoop gronden in plan Leegwater fase 3 MB (3,283 m2 x € 2,--) - kosten (drempelwaarde en directievoering) vanwege het archeologisch onderzoek op Middenweg 148 te MB Reserve Viering 400 jaar Beemster - de bijdrage van HVC en PWN voor het herdenkingsboek 400 jaar Beemsetr - uitgaven 2011 i.v.m. viering 400 jaar Beemster Reserve uitvoering WMO huishoudelijke zorg - onttrekking t.g.v. uitvoering WMO-huishoudelijke zorg overeenkomstig begroting 2011 Reserve ontwikkeling breedbandtechnieken - t.l.v. de gemeente blijvende uitgaven t.b.v. het Breednet-project

begroting 2011

begroting 2011

30.393 12.500

begroting 2011

8.790

begroting 2011

34.653

tussenrapportage 2011


6.566

rbs dd 24-05-2011

7.142

99

e. reserves in verband met bruto activering vaste activa Reserve Mfc "De Boomgaard" - toevoeging netto opbrengst verkoop gronden in het bestemmingsplan Zuidoostbeemster I rbs dd 02-03-2006 Totaal toevoegingen / onttrekkingen

€

2.384.872 4.019.383 €

822.892

Voor een volledig overzicht van de reserves verwijzen wij naar in dit boekwerk opgenomen bijlage verloop van de posten behorende bij de reserves.

9. VOORZIENINGEN De voorzieningen worden onderscheiden in: a. Voorzieningen algemeen b. Voorzieningen meerjarig cyclisch onderhoud gebouwen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting: c. Voorzieningen m.b.t. specifieke bijdragen van derden

Saldo per

Saldo per

01-01-2011

31-12-2011

246.486 613.878

246.486 695.825

123.623 €

€

983.987

62.843 1.005.155

Als gevolg van een wijziging van het artikel 44, lid 2 van het BBV worden de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, niet meer tot de voorzieningen gerekend Met ingang van 2007 worden deze ontvangen voorschotbedragen verantwoord onder de overlopende passiva. . Het verloop van de boekwaarde van de voorzieningen is als volgt: Omschrijving: a. Voorzieningen algemeen b. Voorzieningen cyclisch onderhoud gebouwen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting: c. Voorzieningen m.b.t. specifieke bijdragen van derden Totaal voorzieningen

Saldo

1)

1)

1)

Saldo

01-01-2011

Dotaties

*) Vrijval

*) Aanwending

31-12-2010

€

246.486 613.878

146.613

123.623 983.987 €

6.869 153.482 €

-

64.665

4.186 4.186 €

63.462 128.127

246.486 695.825 62.843

€

1)

1.005.155

*) In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. *) Alle aanwendingen (werkelijke uitgaven) van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht Toelichting 1) Onder voorzieningen m.b.t. specifieke bijdrage van derden is ook de voorziening "Land van Leeghwater" opgenomen. Het project "Land van Leeghwater" is een samenwerking tussen de gemeenten Beemster, Graft-De Rijp en Scherner. Met ingang van 1 januari 2011 is de gemeente Schermer penvoerder van dit project. In verband hiermee is het saldo van de voorziening per 1 januari 2011 overgedragen aan de gemeente Schermer. 1) De dotaties en onttrekkingen (vrijval/aanwending) aan de voorzieningen betreffen: Omschrijving a. Voorzieningen algemeen Voorziening dubieuze debiteuren Soza - afboeking 2011 / de stand per 31-12-2011 is het geraamde bedrag aan dubieuze vorderingen

besluit of

Dotaties

Vrijval

Aanwending

voorschrift

2011

2011

2011

-

BBV

-

b. Voorzieningen meerjarig cyclisch onderhoud gebouwen Algemeen - dotaties 2011 ten laste van de exploitatie op basis van het onderhoudsplan 2011 t/m 2020 - uitgaven 2011 op basis jaarschijf 2009 van van het onderhoudsplan 2011 t/m 2020

146.613


64.665

BBV

63.462

c. Voorzieningen m.b.t. specifieke bijdragen van derden Voorziening project "Land van Leeghwater" - overdracht saldo per 1 januar 2011 aan gemeente Schermer Voorziening afkoopsommen onderhoud graven - dotatie 2011 ontvangen afkoopsommen ten behoeve van onderhoud graven - vrijval 2011 ten gunste van de exploitatie ter dekking van de jaarlijkse uitgaven voor het onderhoud van

6.869

begroting 2011

4.186

begroting 2011

graven Totaal dotaties / onttrekkingen

€

153.482 €

4.186 €

128.127

Voor een volledig overzicht van de voorzieningen verwijzen wij naar in dit boekwerk opgenomen bijlage verloop van de posten behorende bij de voorzieningen.


100

10. LANGLOPENDE SCHULDEN Dit betreft de vaste schulden met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer Het verloop van de langlopende schulden gedurende het jaar 2011 is als volgt: Omschrijving: - Onderhandse leningen: a. binnenlandse banken en overige financiële instellingen b. overige binnenlandse sectoren Totaal langlopende schulden

Saldo

Rentelasten

1) Opgenomen

2) Aflossingen

Saldo

01-01-2011

2011

2011

2011

31-12-2011

13.447.856 35.756 €

13.483.612 €

628.514 -

1.051

560.112 16.816

12.887.745 19.991

628.514 €

1.051 €

576.927

€ 12.907.736

*)

*) Onder de post overige binnenlandse sectoren is de latente doorbetalingsverplichting aan het ministerie inzake de Bbz-leningen opgenomen. De latente doorbetalingsverplichting bedraagt 75% van het onder financiële vaste activa, onderdeel overige langlopende leningen, opgenomen bedrag inzake de verstrekte Bbz-leningen. 1) De opnamen betreffen: Omschrijving a. Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

besluit of

Opnamen

voorschrift

2010

- n.v.t.

-

nvt

b. Overige binnenlandse sectoren - opboekingen latente doorbetalingsverplichting m.b.t. BBZ-leningen

1.051 1.051

BBV

Totaal opnamen

2) De aflossingen betreffen: Omschrijving a. Binnenlandse banken en overige financiële instellingen - (jaarlijkse) aflossing overeenkomstig de contracten van de diverse opgenomen langlopende geldleningen

€

besluit of

Aflossingen

voorschrift

2011

560.112

contracten

b. Overige binnenlandse sectoren - afboekingen latente doorbetalingsverplichting m.b.t. Bbz-leningen

BBV

Totaal aflossingen

€

16.816 576.927

Voor een volledig overzicht van de langlopende leningen verwijzen wij naar in dit boekwerk opgenomen bijlage.


101

VLOTTENDE PASSIVA 11. NETTO VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD < 1 JAAR Onder de kortlopende schulden met een looptijd < 1 jaar

zijn opgenomen:

- Kasgeldleningen o/g - Banksaldi - Overige schulden

Saldo per

Saldo per

1-jan-2011

31-dec-2011

15.000.000 1.630.629 768.455 Totalen

€

12.500.000 1.124.051 € 13.624.051

17.399.083

12. OVERLOPENDE PASSIVA

-

Saldo per

Saldo per

1-jan-2011

31-dec-2011

Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen van overheidslichamen Transitorische rente

81.916 10.217 766.831 252.327 Totalen

€

€

1.111.292

36.126 21.593 309.764 240.860 608.343

*)

*) De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. (zie ook de toelichting bij de balanspost "Voorzieningen") Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel

gedurende het jaar 2011 is als volgt:

Specifieke uitkering: - St. Fonds BONRoute

subsidie Quick Wins 2.13 voor Vri Purmerenderweg/Zuiddijk (vs 80%)

- Gemeente Purmerend

bijdrage VRI kruispunt Zuiddijk/Purmerenderweg te ZOB

Saldo

Toevoeging

Vrijval

Terugbetaald

Saldo

01-01-2011

2011

2011

2011

31-12-2011

160.000

36.858

196.858

-

-

-

99.735

99.735

-

8.000


subsidie Openbare verlichting Beemster

-

8.000

-

-

- Ministerie van OCW

WEB-middelen 2007

16.739

-

-

16.739

-

- Ministerie van OCW

WEB-middelen 2008

-

43.167

-

43.167

-


subsidie t.b.v. gemeenschapscentrum te Middenbeemster

-

240.000

124.605

-

- Rijksdienst Cultureel Erfgoed

specifieke uitkering excessieve opgravingskosten

-

134.987

134.987

-

-


aanvullende uitkering 2009 ex artikel 52 Bbz 2004

-

8.012

8.012

-

-


Participatiebudget 2009 (overheveling + terugbetaling)

141.677

-

-

141.677


Bbz-2004 / te betalen ontvangsten 2010 voor kapitaalverstrekking

10.021

-

-

10.021

-



123.057

-

55.352

67.705

-


Gebundelde uitkering 2011 (WWB+IOAW+IOAZ+Bbz 2004)

-

436.659

436.659

-

-


budgetdeel 2011 Bbz 2004

-

7.949

7.949

-

-



-

163.735

125.810

-

37.925


terugbetaling declaratiedeel 2011 Bbz 2004

-

18.653

-

-

18.653


Wsw 2009 / Toekenning bonus begeleid werken

2.700

-

2.700

-

-


Wsw 2011 / Taakstelling en uitkering

469.319

-

-


(extra middelen) schuldhulpverlening 2009

3.890

-

3.890

-

-



5.096

-

5.096

-

-



-

5.857

3.989

-

1.868


WWZ-uitvoeringsprogramma 2009 "de Verbinding"


subsidie project "De Verbinding Thuis"


Wet Inburgering 2007 en 2008


Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet 2008


-

469.319

115.395

-

47.302

-

47.302

-

-

117.600

-

25.715

-

91.885

72.026

-

54.110

-

17.916

8.960

-

-

-

8.960

Regeling nalatenschap oude Vreemdelingenwet 2009

9.162

-

-

-

9.162

- Ministerie van Jusitie

Tegemoetkoming kosten afw. nalatenschap oude Vreemdelingenwet 2009

3.400

-

3.400

-

-

- Ministerie Jeugd en Gezin

BDU CJG 2008-2011/ JGZ uitkering 2011

106.607

-

-

-

106.607

BDU CJG 2008-2011/ WMO uitkering 2010

7.549

-

7.549

-

-

BDU CJG 2008-2011/ WMO uitkering 2011

-

58.984

58.984

-

-


subsidie meerjarenproject 2008-2011 Opvoedingsondersteuning

37.653

-

37.653

-

-


subsidie project Boerderij Erven

-

6.708

6.708

-

-


subsidie project Waterbeheer/Kopergravure

-

-

(21.179)

21.179

-


subsidie project Energie en Lanschap

-

-

(5.670)

5.670

-

- SenterNovem

subsidie voor het project Leeghwater fase 3 (65 woningen)

-

-

(9.000)

9.000

-


subsidie ISV-2 2005-2009 / project Leeghwater fase 3 MB

-

-

-

-

766.831


1.845.230

1.987.139

315.158

309.764

102

WAARBORGEN EN GARANTIES Overzicht van de gewaarborgde geldleningen en andere garantieverplichtingen Hoofdsom lening

Doel

€

15.637.000 - leningen t.b.v. soc. woningbouw

€ €

7.167.000 - leningen t.b.v. soc. woningbouw 22.544 - lening BNG

€ €

Naam

% gemeente

Restant hoofdsom

Restant hoofdsom

Gewaar-

geldnemer

waarborg

31-12-2010

31-12-2011

borgd

- Wooncompagnie

325.000 - lening Fortis Bank 691.902 - hypothecaire geldleningen personeel

0,00% €

14.336.000 €

13.762.000 €

-

- Woonzorg Nederland - St. Wijkcentrum ZOB

0,00% € 100,00%

6.102.000 €

5.894.000 €

-

- Beemster Ruiters LR&PC - HvO

100,00% nb 100,00% € Totalen

1.960 €

- €

-

€

325.000 €

325.000

658.501 €

652.498 €

652.498

€

977.498

21.098.461

20.633.498

*) *)

*) In januari 1998 zijn de uit het waarborgen van de woningbouwleningen van St. Volkshuisvestingsgroep Wooncompagnie en St. Woonzorg Nederland

voortvloeiende risico's overgedragen aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Het Rijk en de gemeenten vervullen (ieder voor de helft) bij de door het WSW gewaarborgde geldleningen een achtervangpositie. Van deze achtervang wordt pas gebruik gemaakt als het risicovermogen van het WSW m.b.t. tot deze leningen daalt beneden 0,25% van de gegarandeerde uitstaande schuldrestanten. In dat geval zullen het Rijk en de gemeenten het risicovermogen van WSW verhogen door het verstrekken van renteloze leningen tot die grens.

LANGLOPENDE FINANCIËLE VERPLICHTINGEN Overzicht van de niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Omschrijving

-

Vakantiegeldverplichting personeel

Periode

Resterend aantal

Bedrag

termijnen

termijn

juni 2011 - december 2011 nvt nvt Totaal niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen

Totaal verplichting

€

123.838

€

123.838

*)

*) De vakantiegelden worden in principe in mei van het boekjaar betaald. Het opgenomen bedrag is de verplichting van het vakantiegeld per 31 december 2011.


103

pagina 104


104

Toelichting op de programmarekening 2011 Programma 1. Dienstverlening in Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 216.410 911.853 -695.443

Raming 2011 ná wijziging 216.410 917.753 -701.343

Werkelijk 2011 202.301 944.255 -741.954

Verschil Raming/Realisatie

-14.109 -26.502 -40.611

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief) - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 9.208 uur / werkelijk 9.222 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 235 uur / werkelijk 121 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 450 uur / werkelijk 347 uur Communicatie en voorlichting algemeen € 10.600 - Lagere uitgaven voor onderhoud en aanschaf/vervanging specifieke software. +€5.600 - Kostenplaats interne zaken. +€8.100 - Kostenplaats staf. -€26.200 - Kostenplaats samenleving. +€1.900 Beheer en onderhoud gemeentelijke website € 3.600 - Kostenplaats interne zaken. -€11.000 - Kostenplaats staf. +€7.400 E-Beemster € 11.700 - Hogere uitgaven voor externe – en deskundige adviezen en aanschaf software. -€10.500 Burgelijke stand /bevolkingsadministratie € 20.100 - Lagere uitgaven onderhoud en aankoop/ vervanging specifieke software. +€7.400 - Hogere uitgaven in verband met de verplichte GBA audit en het Beveiligingsplan. -€7.900 - Kostenplaatsen samenleving.. -€11.300 Secretarieleges burgerzaken - Lagere opbrengst voor secretarieleges, leges rijbewijzen en paspoorten. -€8.300 Verkiezingen € 8.600 - Kostenplaats interne zaken. -€1.500 - Kostenplaats samenleving. +11.000 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€900 BAG / Uitvoering Basisadministratie Adressen en Gebouwen € 23.400 - Hogere uitgaven voor onderhoud en aanschaf/vervanging specifieke software. -€4.000 - Kostenplaats interne zaken. +€21.400 - Kostenplaats financiën. +€3.000 - Kostenplaats grondgebied. +€3.000 Wet op de lijkbezorging en onderhoud en beheer begraafplaats € 23.700 - Voor onderhoud en het begraven door derden is minder uitgegeven. +€6.500 - Kostenplaats samenleving.. -€18.200 - Kostenplaats gemeentewerken. +€ 3.300 Baten begraafplaatsrechten - Lagere opbrengst voor uitgifte huurgraven en begrafenisrechten als gevolg van minder begravingen en uitgifte (verlenging) van huurgraven. -€15.300. Uitvoering Wet WOZ € 8.000 - Lagere uitgaven i.v.m. het uitbesteden van de administratieve werkzaamheden aan derden. +€ 3.000 - Het geraamde bedrag voor vervanging van specifieke software voor de uitvoering van de Wet WOZ is niet besteed. +€2.000 - Proces- en gerechtskosten. -€6.100 - Kostenplaats financiën. -€6.900

Toelichting op de programmarekening

-

-

+

+

-

-

105

Uitvoering heffingen invordering gemeentelijke belastingen - Kostenplaats financiën. +€5.500


€ 5.500

+

106

Programma 2 Beemsterling in Beemster. Baten Lasten Saldo



Werkelijk 2011 329.565 775.377 -445.812


14.526 34.345 48.871

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 1.748 uur / werkelijk 1.635 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 34 uur / werkelijk 66 uur Sociaal-cultureel werk algemeen € 10.900 - Hogere uitgaven in verband met de bijdrage voor het maken van een gezamenlijke website voor de dorpsraden en de bijdrage aan St. Wijkcentrum ZOB. -€4.100 - Kostenplaats interne zaken. -€4.000 - Kostenplaats samenleving. -€2.900 Jeugd- en jongerenwerk € 18.100 - Er is in 2011 een lagere bijdrage betaald aan St. Welsean voor activiteiten in het kader van jeugd- en jongerenwerk. +€ 18.000 - Het beschikbaar gestelde budget ad. € 5.000 voor algemene uitgaven in het kader van jeugd- en jongerenwerk is niet volledig besteed. +€1.900 - Kostenplaats samenleving. -€1.800 Verbetering positie vrijwilligers € 11.000 - Het totaal beschikbaar gestelde budget ad. € 11.200 voor algemene uitgaven voor de verbetering van de positie van vrijwilligers is nagenoeg niet besteed. +€8.100 - Kostenplaat samenleving. +€2.900 Kinderdagopvang algemeen € 3.200 - Van het beschikbare budget voor de inspecties van gastouders door de GGD ZaanstreekWaterland ad. € 13.300 is een bedrag uitgegeven van € 3.500. +€9.800 - Hogere bijdrage (subsidies) voor kinderopvang. -€4.600 - Kostenplaatsen samenleving. -€8.400 Kinderdagverblijf, peuterspeelzaal en BSO te Middenbeemster € 2.800 - Kostenplaats TDBZ. -€2.800 Gezondheidszorg algemeen € 13.300 - Voor algemene uitgaven (o.a. voor Nieuwe Perspectieven) en voor bijdragen aan instellingen i.h.k.v. de volksgezondheid is per saldo minder uitgegeven. +€8.300 - Kostenplaats grondgebied. -€7.900 - Kostenplaats samenleving. +€12.900 Jeugdgezondheidszorg en algemeen beleid jeugd en gezin (inclusief CJG) € 19.000 - Hogere algemene uitgaven (o.a. opzetten CJG). -€7.500 - Hogere specifieke uitkering 2011 (BDU) voor jeugdgezondheidszorg en opzetten CJG. +€13.900 - Kostenplaats samenleving. +€12.600


-

+

+

-

+

+

107

Programma 3 Veilig in Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 568 2.388.365 -2.387.797

Raming 2011 ná wijziging 5.568 2.398.450 -2.392.882

Werkelijk 2011 49.141 2.403.572 -2.354.431


43.573 -5.122 38.451

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 5.708 uur / werkelijk 5.911 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 1.359 uur/ werkelijk 1.740 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 850 uur / werkelijk 643 uur Personele lasten baten VBB (Vrijwillige Brandweer Beemster) € 28.800 - Lagere personele lasten en vergoedingen (vrijwillig) brandweerpersoneel. +€20.200 - Hogere uitgaven voor inhuur derden (brandweercommandant). -€2.700 - Hogere uitgaven voor opleidingen, keuringen loonderving etc. -€4.000 - Kostenplaats grondgebied. -€21.700 - Kostenplaats TDBZ. -€20.600 Algemene lasten/baten VBB (Vrijwillige Brandweer Beemster) inclusief gebouwen € 18.600 - Hogere uitgaven voor oefeningen, wedstrijden , onderhoud etc. -€ 7.800 - Ontvangen vergoedingen van de regionale brandweer Zaanstreek-Waterland voor de inzet en gebruik van materiaal, voertuigen etc. voor opleidingen en oefeningen. +€22.000 - Lagere kapitaallasten i.v.m. vertraging nieuwbouw kazerne te Zuidoostbeemster. +€4.400 Brandkranen € 1.900 - Lagere uitgaven voor onderhoud etc. van brandkranen. Regionale brandweer € 10.300 - Lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland o.a. in verband met de in 2011 ontvangen teruggaaf van het resultaat over 2010. Rampenbestrijding € 24.000 - Lagere algemene uitgaven en bijdragen samenwerkingsverbanden. +€7.500 - Kostenplaatsen gemeentehuis. +€12.300 - Kostenplaats TDBZ. +€4.200 Handhaving brandveiligheid w.o. gebruiksvergunningen € 20.600 - Kostenplaats grondgebied. -€20.600 Sociale veiligheidsmaatregelen / o.a. uitvoering APV / Integrale veiligheid € 13.700 - Lagere kosten voor lijkschouwing door medische deskundigen. +€4.400 - Hogere algemene uitgaven en inhuur juridische deskundigheid. -€2.800 - Kostenplaats staf. +€6.800 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€1.900 - Hogere opbrengst leges in het kader van de APV. +€7.200 Wegen, straten en pleinen € 22.800 - Hogere kosten voor het uitbesteden onderhoudswerkzaamheden. -€4.100 - Hogere waterschapslasten in verband met naheffingen over 2009 en 2010 als gevolg van administratieve problemen bij het HHNK. -€20.600 - Lagere kapitaallasten als gevolg van vertraging in de uitvoering van geplande werkzaamheden. +€4.600 - Lagere bijdrage HHNK 2011 (Wet herziening wegenbeheer). +€4.500 - Kostenplaats TDBZ. -€4.800 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€2.400 Kunstwerken (bruggen, duikers etc.) € 5.100 - Lagere algemene en onderhoudskosten. +€1.800 - Kostenplaats TDBZ. +€3.300 Openbare verlichting € 15.000 - Lagere elektriciteitskosten mede in verband met de in 2011 ontvangen voordelige afrekening ad. €8.500 over 2010. +€ 14.800 - Hogere uitgaven voor vervanging en onderhoud. -€3.100 - Ontvangen schadevergoedingen in 2011. +€3.300 Toelichting op de programmarekening

108

-

+

+ + +

+

-

+ +

Gladheidbestrijding - Lagere kosten voor gladheidbestrijding door derden (provincie N-H). +€4.100 - Hogere uitgaven voor onderhoud machines. -€1.400 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. +€12.700 Wachtlokalen, abri’s en urinoirs - Het budget voor onderhoud abri’s etc. is niet volledig besteed. Verkeersveiligheid en verkeersregelingen - Lagere elektriciteitskosten mede in verband met de in 2011 ontvangen voordelige afrekening ad. €800 over 2010. +€1.900 - Kostenplaats grondgebied. -€9.000 - Kostenplaats TDBZ. +€6.700 - Ontvangen schadevergoedingen in 2011. +€3.300


€ 15.400

+

€ 1.800

+

€ 2.900

+

109

Programma 4 Wonen en ruimtelijke kwaliteit in Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 3.337.234 3.701.915 -364.681

Raming 2011 ná wijziging 19.655.378 20.047.859 -392.481

Werkelijk 2011 27.618.002 23.975.429 3.642.573


7.962.624 -3.927.570 4.035.054

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 10.124 uur/werkelijk 9.350 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 3.754 uur / werkelijk 4.416 uur € 21.800 Structuur- en bestemmingsplannen en opstellen structuurvisie - Hogere kosten voor het onderhoud en bijhouden GBKN Noord-Holland. -€3.300 - Hogere uitgaven voor specifieke software. -€3.300 - Uitbetaalde tegemoetkomingen voor planschade. -€3.000 - Hogere uitgaven in verband met de inhuur van derden en externe- en deskundige adviezen. -€9.400 - Kostenplaats grondgebied. -€1.100 - Kostenplaats TDBZ. -€1.700 Bouw-, woningen welstandstoezicht / Leges bouwvergunningen € 67.000 - Hogere uitgaven voor onderhoud, aanschaf en deskundige ondersteuning voor specifieke software. -€10.200 - Voor (digitale) abonnementen en boeken (vakliteratuur) is meer uitgeven. -€8.600 - Hogere uitgaven voor externe -, deskundige- en juridische adviezen, waaronder de welstandscommissie. -€3.500 - Lagere publicatiekosten (advertenties). +€2.300 - Kostenplaats TDBZ. -€16.300 - Ontvangst in 2011 van de laatste termijn verbeurde dwangsom. +€10.000 - Hogere opbrengst bouwleges in 2011 o.a. in verband met verstrekte bouwvergunning in 2011 voor de woningbouw in Zuidoostbeemster. +€93.300. Gemeentelijk woningbezit € 3.700 - Per saldo lagere exploitatiekosten in 2011 voor het gemeentelijk woningbezit. +€3.700 Woonruimte verdeling / Volkshuisvesting algemeen € 4.700 - Per saldo lagere netto opbrengst (leges -/- uitgaven) inschrijving woningzoekenden voor een nieuwbouwkoopwoning. -€4.700 € 400.000 Grondexploitatie algemeen - Overeenkomstig het BBV hebben wij voor het geprognosticeerd verlies voor het Spelemeiterrein en het oude buurthuisterrein een voorziening getroffen ten laste van de exploitatie 2011. De getroffen voorziening wordt op de balans gepresenteerd als waardecorrectie op de post Bouwgrond in exploitatie. Gronden nabij Volgerweg 26 te MB € 4.400 - Lagere interne rekenrente. +€4.400 De rente wordt overeenkomstig het raadsbesluit van 12 oktober 2000 ten laste van de algemene reserve gebracht. (zie ook toelichting mutaties reserves) € 2.000.000 Woningbouwproject Leeghwater fase 3 te Middenbeemster - Tussentijdse winstneming. +€2.000.000 De tussentijdse winst wordt genomen op basis van de tot en met 2011 gerealiseerde inkomsten en uitgaven en de nog te verwachte inkomsten en uitgaven na 2011. De verslaggevingsvoorschriften (BBV) schrijven voor dat tussentijds winst moet worden genomen indien op basis van de reeds verkochte kavels een gedeelte van de totaal verwachte winst als gerealiseerd kan worden beschouwd. € 2.384.872 Gronden Zuidoostbeemster fase 1 (De Nieuwe Tuinderij) - Met de overdracht van de bij de gemeente in bezit zijnde gronden in Zuidoostbeemster aan VOF De Beemster Compagnie is een boekwinst gerealiseerd van €2.384.872. Overeenkomstig het raadsbesluit van 20 maart 2006 wordt de gerealiseerd boekwinst aangewend voor de dekking van de bouw van het Mfc te Zuidoostbeemster en toegevoegd aan de dekkingsreserve Mfc. (zie ook de toelichting bij mutaties reserves) Toelichting op de programmarekening

-

-

+

+ -

+

+

+

110

Gronden 4e kwadrant Middenbeemster (De keyser) - In 2011 zijn in dit plan gronden aangekocht ten bedrage van ongeveer €3,5 mln (lasten). De gronden zullen, nadat deze fiscaal bouwrijp zijn gemaakt, in 2012 worden verkocht aan VOF De Beemster Compagnie. Het saldo van de inkomsten en de uitgaven wordt via de exploitatie bijgeschreven op de boekwaarde (baten)


€ 3.800.000 € 3.800.000

+

111

Programma 5 De Beemster omgeving. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 1.247.312 2.300.780 -1.053.468

Raming 2011 ná wijziging 1.205.312 2.274.880 -1.069.568

Werkelijk 2011 1.218.784 2.256.667 -1.037.883


13.472 18.213 31.685

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 3.712 uur / werkelijk 3.803 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 2.613 uur / werkelijk 2.581 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 14.639 uur /werkelijk 12.284 uur Straatreiniging € 4.000 - Hogere uitgaven voor de verwijderen en verwerking van straat- en veegafval. -€800 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie -€3.200 Afwatering / Planmatig onderhoud waterlopen € 19.400 - Lagere elektriciteitskosten mede in verband met de in 2011 ontvangen voordelige afrekening ad. €1.000 over 2010. +€3.000 - Lagere jaarlijkse onderhoudsuitgaven. +€1.700 - Het budget ad.€ 43.800 voor planmatig onderhoud 2011 is niet volledig besteed. +€5.500 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie +€ 3.500 - Kostenplaats TDBZ. €5.700 Openbaar groen (plantsoenen, gemeentetuin etc.) € 22.800 - Het budget voor de inhuur van derden ad. € 41.500 is niet volledig besteed. +€21.400 - Kostenplaats TDBZ -€2.200 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie +€3.600 € 7.900 Afvalverwijdering en – verwerking / Afvalstoffenheffing - Lagere uitgaven. +€11.300 - Lagere opbrengst afvalstoffenheffing. -€3.400 Een eventueel nadelig of voordelig saldo met betrekking tot de taak afvalverwijdering en afvalverwerking wordt verrekend middels een onttrekking c.q. toevoeging aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. (zie toelichting mutaties reserves) € 56.600 Beheer en onderhoud riolering en rioolgemalen / Rioolrechten - Lagere uitgaven. +€51.100 - Lagere opbrengst rioolrechten. +€5.500 Een eventueel nadelig of voordelig saldo met betrekking tot het beheer en onderhoud riolering en rioolgemalen wordt verrekend middels een onttrekking c.q. toevoeging aan de egalisatiereserve vervanging/renovatie riolering. (zie mutaties reserves) Milieubeheer € 18.200 - Lagere bijdrage aan het HHNK t.b.v. kaderrichtlijn water. +€2.500 - Kostenplaats grondgebied +€19.200 - Kostenplaats TDBZ -€3.500 Project “Des Beemsters” € 89.000 - Kosten i.v.m. externe – en deskundige adviezen (o.a. het Kwaliteitsteam). -€16.900 - Accountantskosten in verband met vaststelling provinciale subsidies. -€4.500 - Hogere algemene uitgaven. -€9.000 - Kostenplaats staf. -€16.200 - Kostenplaats samenleving -€22.300 - Hogere uitgaven in verband met conferentie duurzaamheid en innovatie Beemster Bronnen. -€20.100 Overeenkomstig het raadsbesluit van 17 februari 2011 wordt een bedrag van € 15.000 van de niet gedekte uitgaven voor de conferentie Beemster Bronnen ten laste van de algemene reserve gebracht. (zie ook de toelichting bij mutaties reserves)


+

+

+

+

+

-

112

Programma 6 Werken in Beemster. Baten Lasten Saldo



Werkelijk 2011 21.779 91.777 -69.998


3.125 21.140 24.265

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 425 uur / werkelijk 427 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 40 uur / werkelijk 33 uur Regionaal economische samenwerking Waterland (ESW) € 8.600 - Het beschikbaar gestelde budget voor algemene uitgaven en bijdragen is niet besteed. +€8.600 € 12.900 Project Breednet NHN - Voor de totale projectkosten Breednet NHN ad. €27.142 was gerekend op een subsidie vanuit de Stadsregio Amsterdam van € 7.142. Het restant zou ten laste van het hiervoor gereserveerde bedrag van €20.000 worden gebracht. Omdat de gemeente Beemster de enige gemeente uit de regio is die uiteindelijk aan het Breednet NHN meedoet, hebben wij het totale hiervoor beschikbaar gestelde subsidiebedrag ad. €20.000 ontvangen. Het uiteindelijk ten laste van de gemeente blijvende bedrag ad. €7.142 is in mindering gebracht op het hiervoor gereserveerde bedrag. (zie ook de toelichting bij mutaties reserves) Bevordering toerisme / recreatie algemeen € 7.900 - De bijdrage aan de regionale VVV Laag Holland/Waterland is lager dan geraamd. +€6.400 - Lagere bijdrage aan Landschap Waterland o.a. in verband met de door de gemeente te compenseren btw bij het BCF. +€1.500 Project “Land van Leegwater” € 4.700 - Een deel van de werkzaamheden voor dit project wordt uitgevoerd door een personeelslid van de gemeente Schermer. -€3.100 - Kostenplaats grondgebied. -€1.600


+ +

+

-

113

Programma 7 Actief in Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 274.590 1.781.439 -1.506.849

Raming 2011 Ná wijziging 320.290 1.916.169 -1.595.879

Werkelijk 2011 642.045 2.337.299 -1.695.254


321.755 -421.130 -99.375

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 2.085 uur / werkelijk 2.372 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 813 uur / werkelijk 921 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 1.330 uur / werkelijk 1.486 uur Obs De Blauwe Morgenster te Middenbeemster € 3.000 - Hogere ten laste van de gemeente blijvende onderhoudsuitgaven als gevolg van vandalisme. -€2.000 - Kostenplaats TDBZ. -€1.000 Mfc “De Boomgaard” Middenpad 1-4 Zuidoostbeemster €0 - Kosten i.v.m. gevallen glaspaneel. -€28.000 - Overige ten laste van de gemeente blijvende exploitatiekosten o.a. schoonmaakkosten gymzaal en kosten i.v.m. vandalisme. -€10.500 - Lagere kapitaallasten. +€23.000 - Het volgens afspraak voor rekening van de gemeente komende beheerderskosten in verband met verhuur gymzaal. -€-16.000 - Hogere huuropbrengst o.a. in verband met nog in rekening gebracht huren voor de gymzaal en turnzaal over 2010. +€43.000 - Kostenplaats TDBZ. -€9.600 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€1.900 Gymlokaal bij obs De Blauwe Morgenster te Middenbeemster € 28.700 - Hogere exploitatielasten o.a. als gevolg van een pas in 2011 ontvangen afrekening van St. SPOOR over 2010 voor energie, water en schoonmaakkosten. -€19.100 - Lagere gerealiseerde en verantwoorde huuropbrengst in 2011 inclusief de nog te ontvangen huren over 2009 en 2010. -€9.600 Obs De Bonte Klaver te Noordbeemster € 1.400 - Hogere kosten in verband met het vervoer voor gymonderwijs. -€1.400 Rk Lourdesschool / onderwijshuisvesting € 2.800 - De budgetten voor godsdienstonderwijs en voor onkostenvergoeding aan derden zijn niet besteed.+€2.800 Gemeenschappelijke lasten/baten onderwijs algemeen € 6.600 - Het budget voor algemene uitgaven t.b.v. culturele activiteiten en verkeerseducatie is niet volledig besteed. +€1.200 - Kostenplaats samenleving +€5.400 Onderwijsbegeleiding € 5.700 - Hogere bijdrage (subsidie) voor Stichting Samenwerkingsverband Primair Onderwijs Waterland. De bijdrage over 2010 is in 2011 uitbetaald en verantwoord. -€10.000 - Lagere bijdrage 2011 voor schoolmaatschappelijk werk. -€4.300 Uitvoering leerplichtwet € 2.700 - Kostenplaats samenleving. -€2.700 Leerlingenvervoer € 28.500 - In 2011 is fors minder uitgegeven voor leerlingenvervoer. +€34.400 - Voor de uitvoering van het leerlingenvervoer door derden was een budget opgenomen. De uitvoering wordt met ingang van 2011 niet meer uitbesteed. +€4.200 - Kostenplaats samenleving. -€10.100 € 30.800 Brede School Beemster - Uitgaven voor Brede School Beemster. -€30.800 Voor deze uitgaven wordt een decentralisatie uitkering (algemene uitkering) ontvangen van het rijk Toelichting op de programmarekening

-

-

+ +

-

+

-

114

Volwassenen educatie - Een hogere bijdrage aan het ROC Zaanstreek-Waterland. -€1.600 De ontvangen bijdrage voor educatie (onderdeel van het Participatiebudget / verantwoording bij programma 8) wordt op basis een overeenkomst volledig doorbetaald aan het ROC. Openbaar bibliotheekwerk algemeen / Bibliotheek Beemster - Lagere exploitatiekosten in 2011 voor de bibliotheek in de Middenbeemster. +€1.000 - Kostenplaats TDBZ. -€4.700 Muziekschool / -onderwijs - Naast de subsidie aan de Muziekschool Waterland betaalt de gemeente Beemster ook de huur lokaliteiten Muziekschool Waterland. Met ingang van 2011 wordt er een hogere huur in rekening gebracht en er is in een nabetaling over 2010 ontvangen. De extra huurlasten komen ten laste van de post onvoorzien (b&w besluit van 15-11-2011) -€6.000 - Lagere uitbetaalde subsidie 2011. +€1.100 - Kostenplaats samenleving. +€2.200 Kunstzinnige -, creatieve – en culturele vorming / Oorlogsmonument - De stelpost voor initiatieven amateurkunst ad. € 1.700 is niet volledig besteed. +€1.200 - Lagere uitgaven voor onderhoud oorlogsmonumenten +€1.200 Buitensportaccommodaties - Hogere exploitatie uitgaven (onderhoud, beheer etc.) van de sportterreinen o.a. in verband met de plaatsen van een hekwerk/ballenvanger bij vv ZOB . -€12.700 - Hogere huuropbrengst. +€4.300 - Kostenplaats grondgebied. +€600 - Kostenplaats samenleving. -€2.000 - Kostenplaats TDBZ. -€2.700 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€8.300 Kunstbeoefening en -bevordering algemeen / (kunst)tentoonstellingen - Het totale budget voor algemene uitgaven en bijdragen ad. €3.100 is niet volledig besteed. +€1.300 - Kostenplaats samenleving. +€5.000 Monumentenbeleid en beheer - Kostenplaats Grondgebied +€2.900 - Kostenplaats TDBZ. €1.700 Musea / oudheidkunde / cultuur algemeen - Lagere subsidie 2011 Historisch Genootschap J.A. Leeghwater. +€1.000 - Kostenplaats samenleving. -€15.900 Kerk(toren) Middenweg 148 te Middenbeemster - Bijdragen voor het voor de bouw van een gemeenschapruimte naast de kerk. - €124.600 - Ontvangen bijdrage van de provincie N-H voor de bouw van de gemeenschapsruimte naast de kerk. +€124.600 - Lagere onderhoudsuitgaven voor de toren. €1.600 - Kostenplaats TDBZ. +€1.300 Archeologiebeleid - Voor de kosten ad. € 165.400 van het archeologisch onderzoek nabij de kerk in Middenbeemster is van de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed een bijdrage ontvangen van €135.000. Het restant ad. €30.400 is overeenkomstig het raadsbesluit van 24 mei 2011 ten laste van de bestemmingsreserve Archeologiebeleid gebracht. (zie ook de toelichting bij mutaties reserves) Kermis - Per saldo hogere ten laste van de gemeente blijvende kosten in verband met de Beemster feestweek. -€9.800 - Kostenplaats staf. -€2.400 - Kostenplaats grondgebied. +€3.800 - Kostenplaats TDBZ. -€2.200 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€7.200 Beemster werelderfgoed - Lagere algemene uitgaven. +€2.800 - Kostenplaats samenleving. -€8.800 Speeltuinen, -velden en –plaatsen - Lagere onderhoudsuitgaven. +€2.300 - Hogere huuropbrengst speeltuinen. +€ 1.300 Toelichting op de programmarekening

€ 1.600

-

€ 3.700

-

€2.700

-

€ 2.400

+

€ 20.800

-

€ 6.300

+

€ 4.600

+

€ 14.900

-

€ 2.900

+

€ 30.400

-

€ 17.800

-

€ 6.000

-

€ 8.000

+

115

- Kostenplaats samenleving. +€7.400 - Kostenplaats TDBZ. +€1.900 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. -€-4.900 Herdenking 400 jaar Beemster - Algemene uitgaven 2011. -€9.000 - Ontvangen bijdrage van het PWN en het HVC voor het herdenkingsboek. +€12.500 - Kostenplaats staf. €-2.700 - Kostenplaats grondgebied. -€3.300 - Kostenplaats TDBZ. +€2.600 - Kostenplaats gemeentewerken/tractie. +€1.100 De algemene uitgaven (deel) en de ontvangen bijdragen voor het herdenkingsboek worden onttrokken c.q. toegevoegd aan de reserve 400 jaar Beemster. (zie ook de toelichting mutaties reserves)


€ 1.200

+

116

Programma 8 Zorg en inkomen in Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 1.274.668 2.621.818 -1.347.150

Raming 2011 ná wijziging 1.272.178 2.662.195 -1.390.017

Werkelijk 2011 1.630.352 2.901.394 -1.271.042


358.174 -239.200 118.974

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > 10.529 uur / werkelijk 10.135 uur Bijzondere bijstand € 11.600 - Aan bijzondere bijstand is meer uitgekeerd/verstrekt in 2011. -€5.800 - Kostenplaats samenleving (CUO). -€5.800 € 37.000 Uitvoering WWB, IOAZ en Bbz 2004 / Gebundelde uitkering - Hogere bedrag aan verstrekte uitkeringen etc. i.h.k.v. de WWB e.a. over 2011. -€79.600 - Lagere ontvangen Gebundelde uitkering voor de financiering van de uitkeringen WWB, IOAZ en IOAW. -€9.300 - Hogere aanvullende uitkering 2011 op het budget WWB-inkomensdeel. +€89.600 Bij de Toetsingscommissie WWB is een verzoek ingediend voor een aanvullende uitkering 2011 op het budget WWB – inkomensdeel op grond van artikel 74 WWB. De aanvullende uitkering bedraagt: de totale ontvangsten (gebundelde uitkering) minus 110% van de gemaakte kosten (uitkeringen). Dit is €159.000. Hoeveel er uiteindelijk zal worden uitgekeerd aan de gemeente is afhankelijk van het totale budget bij het ministerie en het aantal verzoeken. Wij gaan er vanuit dat het bedrag van €159.300 zal worden toegekend. - Per saldo lagere kosten voor het uitbesteden van de uitvoering Bbz 2004. +€6.000 - Vrijval aanvullende uitkering Bbz 2004 over 2009. +€8.000 - Hogere uitgaven voor schuldhulpverlening in 2011. -€8.400 - Vrijval specifieke uitkeringen voor schuldhulpverlening .+€13.000 - Kostenplaats samenleving (CUO). -€56.300 Kwijtschelding gemeentelijke belastingen) € 4.300 - Hogere bedrag aan kwijtscheldingen van (belastingen)heffingen. -€3.100 - Kostenplaats financiën -€1.200 Sociale werkvoorziening € 30.600 - Lagere gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort van Baanstede. +€30.600 Er was rekening gehouden met een hogere gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort over 2011 (tussenrapportage 2011). WWB-werkdeel / Inburgering nieuwkomers (WWI) / Participatiebudget € 43.500 - Lagere verstrekte loonkostensubsidies 2011 en een voordelige ontvangen afrekening over 2010. +€46.900 - Hogere uitgaven voor uitvoeringskosten en verstrekkingen etc. 2011 ten laste van het participatiebudget. -€28.700 - Hogere vrijval ten laste van het Participatiebudget ten gunste van de exploitatie. +€17.600 - Kostenplaats samenleving (CUO). +€7.700 Inburgering nieuwkomers € 66.500 - Lagere uitgaven voor uitvoeringskosten en verstrekte voorzieningen. +€3.500 - Vrijval specifieke uitkering Wet Inburgering 2007 en 2008. +€54.100 - Vrijval specifieke uitkering Tijdelijke regeling eenmalige tegemoetkoming 2009 voor kosten ter afwikkeling nalatenschap oude vreemdelingenwet. +€3.400 - Kostenplaats samenleving (CUO). +€5.500 WMO/Zorgvernieuwingsprojecten en WMO/Diensten bij wonen met zorg € 32.100 - Hogere verstrekte bijdragen (subsidies) etc. aan derden in het kader van de WMO. -€30.900 - Kostenplaats samenleving. -€1.200 WMO huishoudelijke zorg € 61.400 - Lagere uitgaven (verstrekkingen) -/- eigen bijdragen). +€42.500 Toelichting op de programmarekening

-

+

+

+

-

+ 117

- Kostenplaats samenleving (CUO). +€18.900 WMO voorziening gehandicapten - Lagere uitgaven (verstrekkingen) voor voorzieningen gehandicapten. +€32.400 - Minder algemene uitgaven, o.a. voor externe – en deskundige adviezen. +€1.500 - Kostenplaats samenleving (CUO). -€35.600


€ 1.700

-

118

Programma 9 De financiële en organisatorische staat van Beemster. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 15.386 1.622.226 -1.606.840

Raming 2011 ná wijziging -9.914 1.743.726 -1.753.640

Werkelijk 2011 15.070 1.656.097 -1.641.027


24.984 87.629 112.613

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: € 122.900 Interne verrekeningen De netto lasten per kostenplaats worden op basis van de werkelijk bestede uren op basis van tijdregistratie doorbelast. Het verschil (bedrag) tussen begroting en realisatie bestaat uit efficiency- (aantal uren) en budgetverschillen (uurtarief). Het per saldo nadelig geraamde verschil (uitgaven -/- opbrengsten) op de kostenplaatsen is toegelicht in de tussenrapportage 2011 (rbs d.d. 13-12-2011) en verantwoord bij dit programma. - Totaal kostenplaatsen gemeentehuis > geraamd 14.539 uur / werkelijk 14.582 uur - Totaal kostenplaats TDBZ > geraamd 159 uur / werkelijk 212 uur - Totaal kostenplaats gemeentewerken/tractie > geraamd 40 uur / werkelijk 84 uur Raad- en raadscommissies € 2.900 - Hogere (onkosten) vergoedingen voor raadsleden in 2011. -€2.900 Burgemeester en Wethouders € 6.500 - Hogere loonkosten, pensioenen en (onkosten)vergoedingen. -€6.500 Secretariaat bestuur € 25.700 - Hogere uitgaven voor opleidingen en cursussen. -€3.600 - Kostenplaats staf -€22.100 Managementteam € 11.900 - Kostenplaats interne zaken. -€26.900 - Kostenplaats financiën. +€1.400 - Kostenplaats grondgebied. -€19.300 - Kostenplaats samenleving. +€54.500 - Kostenplaats TDBZ. +€2.200 Opstellen kadernota / programmabegroting / beheersbegroting / tussenrapportage / € 12.900 jaarverslag - Kostenplaats grondgebied. -€10.500 - Kostenplaats samenleving. -€4.100 - Kostenplaats TDBZ. +€1.700 Ondernemingsraad € 11.600 - Uitgaven voor studiekosten en cursussen etc.. -€5.200 - Kostenplaats interne zaken. -€1.200 - Kostenplaats staf. +€2.100 - Kostenplaats grondgebied. -€4.600 - Kostenplaats samenleving. -€800 - Kostenplaats gemeentewerken. -€1.900 Bedrijfshulpverlening € 4.700 - Hogere opleidingskosten. -€2.000 - Kostenplaats automatisering. -€2.700 Onderzoek gesubsidieerde instellingen € 2.000 - Het budget voor 2011 is niet besteed. €2.000 Commissie bezwaar- en beroepsschriften € 5.500 €5.500 - Lagere uitgekeerde presentiegelden en overige algemene kosten. +€5.500 - Kostenplaats staf. -€5.500 Representatiekosten college van B&W en Jubilea van burgers en officiële ontvangsten € 17.900 - Representatiekosten en geschenken etc. -€4.800 - Kostenplaats staf +€22.700 Bestuurlijke samenwerking € 2.200 - Lagere bijdrage aan het ISW. € +4.500 - Kostenplaats grondgebied. -€2.300 Ambtelijke samenwerking € 18.600 Voor het onderzoek op welke wijze ambtelijk samengewerkt kan worden met de gemeente Toelichting op de programmarekening

+

+

-

-

+ + + + +

119

Purmerend is voor externe ondersteuning (rbs 17-02-2011) ten laste van de algemene reserve een budget beschikbaar gesteld van €20.000. In 2011 is hier nog maar een klein deel van uitgegeven. (zie ook de toelichting bij mutaties reserves) Contacten met Studena - Het budget voor contacten met Studena is voor een groot deel niet besteed. +€3.900 Rekenkamercommissie en/of rekenkamerfunctie - Uitgaven 2011. -€2.500


€ 3.900

+

€ 2.500

-

120

Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 9.793.534 90.913 9.702.621

Raming 2011 ná wijziging 10.061.891 33.013 10.028.878

Werkelijk 2011 10.282.609 13.999 10.268.611


220.718 19.014 239.733

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie vóór bestemming worden veroorzaakt door: Algemene uitkering € 6.800 - Lagere ontvangen algemene uitkering in 2011 Betreft de definitief vastgestelde uitkering over 2009 en de geraamde afrekeningen over 2010 en 2011. Renteresultaat € 10.700 - Het renteresultaat is iets lager dan geraamd. (geraamd €808.900 / werkelijk €798.200) € 16.700 Onvoorziene uitgaven - De post onvoorziene uitgaven is niet volledig besteed in 2011. - Na vaststelling van de 1e begrotingswijziging 2011 (tussenrapportage 2011) heeft het college besloten (b&w-besluit d.d. 18-10-2011) de geraamde kosten ad. €3.550 voor het inrichten van de parkeerplaats bij het gemeentehuis met een elektrisch oplaadpunt ten laste van de post onvoorzien te brengen. Van de post onvoorzien resteert per 31-12-2011 dus nog een bedrag van € 13.150. Stelposten € 6.700 - Restant stelpost nieuw beleid. € 212.693 - Met ingang van 2011 zijn de aandelen houdstermaatschappij EZW op de balans verantwoord. Dit leidt tot een (éénmalige) bate van € 212.693. Onroerende zaakbelasting € 25.300 - Hogere opbrengst onroerende zaakbelasting.


-

+

+ + +

121

Mutatie reserves Baten Lasten Saldo

Raming 2011 vóór wijziging 904.360 1.443.310 -538.950

Raming 2011 ná wijziging 968.360 1.566.310 -597.950

Werkelijk 2011 979.418 4.019.383 -3.039.965


11.058 -2.453.073 -2.442.015

De belangrijke verschillen tussen de begroting ná wijziging en realisatie worden veroorzaakt door: € 2.428.600 Mutaties programma 4 - Toevoeging aan de dekkingsreserve Mfc “De Boomgaard”. Overeenkomstig het raadsbesluit van 20 maart 2006 wordt de gerealiseerd boekwinst, in verband met de overdracht van de bij de gemeente in bezit zijnde gronden in 2011 aan VOF De Beemster Compagnie, aangewend voor de dekking van de bouw van het Mfc te Zuidoostbeemster. -€2.384.900 - Per m2 verkochte grond in Leeghwater fase 3 wordt een bedrag van € 10 per m2 aan de bestemmingsreserve dorpsuitleg en een bedrag van € 2 per m2 aan de bestemmingsreserve archeologiebeleid toegevoegd.-€39.400 - Op basis van het raadsbesluit van 12 oktober 2000 wordt de jaarlijkse rente i.v.m. de gronden nabij Volgerweg 26 in Middenbeemster ten laste van de algemene reserve gebracht. De rente in 2011 was lager. -€4.400 € 57.400 Mutaties programma 5 - Een eventueel nadelig of voordelig saldo met betrekking tot de taak afvalverwijdering en afvalverwerking wordt verrekend middels een onttrekking c.q. toevoeging aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Het werkelijke voordelige saldo is €1.900. Dit is saldo is toegevoegd aan de egalisatiereserve. -€1.900 - Een eventueel nadelig of voordelig saldo met betrekking tot het beheer en onderhoud riolering en rioolgemalen wordt verrekend middels een onttrekking c.q. toevoeging aan de egalisatiereserve vervanging/renovatie riolering. Er was rekening gehouden (2e begrotingswijziging 2011) met een nadelig saldo van € 30.300. Het werkelijke saldo over 2011 is echter €25.200 voordelig. -€55.500 € 12.900 Mutatie programma 6 - Voor de totale projectkosten Breednet NHN ad. €27.142 was gerekend op een subsidie vanuit de Stadsregio Amsterdam van € 7.142. Het restant zou ten laste van het hiervoor gereserveerde bedrag van €20.000 worden gebracht. Omdat de gemeente Beemster de enige gemeente uit de regio is die uiteindelijk aan het Breednet NHN meedoet, hebben wij het totale hiervoor beschikbaar gestelde subsidiebedrag ad. €20.000 ontvangen. Het uiteindelijk ten laste van de gemeente blijvende bedrag ad. €7.142 is in mindering gebracht op het hiervoor gereserveerde bedrag. -€12.900 € 29.400 Mutaties programma 7 - Voor de kosten ad. € 165.400 van het archeologisch onderzoek nabij de kerk in Middenbeemster is van de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed een bijdrage ontvangen van €135.000. Het restant overeenkomstig het raadsbesluit van 24 mei 2011 ten laste van de bestemmingsreserve Archeologiebeleid gebracht. +30.400 - De algemene uitgaven (deel) ad. €8.800 en de ontvangen bijdragen voor het herdenkingsboek ad. €12.500 worden onttrokken c.q. toegevoegd aan de bestemmingsreserve 400 jaar Beemster. -€3.700 - Per saldo lagere onttrekkingen aan de dekkingsreserve bruto waardering vaste activa..+€2.700 € 19.300 Mutaties programma 9 - Voor het onderzoek op welke wijze ambtelijk samengewerkt kan worden met de gemeente Purmerend is voor externe ondersteuning (rbs 17-02-2011) ten laste van de algemene reserve een budget beschikbaar gesteld van €20.000. In 2011 is hier nog maar een klein deel van uitgegeven. -€19.300 € 7.500 Mutaties reserves programma 10 - Na toevoeging van het jaarlijkse renteresultaat aan de egalisatiereserve renteresultaten wordt met ingang van 2011 één derde deel van de reserve ten gunste de exploitatie gebracht. Het renteresultaat over 2011 is €10.800 lager dan de raming.. In verband hiermee is ook de onttrekking ten gunste van de exploitatie in 2011 €3.300 lager. +€7.500


-

-

-

+

-

+

122

Analyse begrotingsrechtmatigheid Volgens onderstaande tabel kan worden bepaald of overschrijdingen van de lasten van de programma’s onrechtmatig zijn of niet. Deze tabel komt uit de “Kadernota Rechtmatigheid” van 1 juli 2010. Deze nota is opgesteld door het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten (PRPG). Bij de toetsing van begrotingsafwijkingen kunnen tenminste de volgende “soorten” begrotingsafwijkingen worden onderkend:

1 Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met de raad. 2 Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet. 3 Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding. 4 Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen besluit genomen. 5 Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van weten regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheidsgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. - geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar - geconstateerd na verantwoordingsjaar 6 Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren. - jaar van investeren - afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren


Onrechtmatig, maar telt niet meer voor het oordeel

Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel X

X

X

X

X X

X X

123

Hieronder treft u de toelichting op de belangrijkste begrotingsafwijkingen in de lasten. Programma 1. Dienstverlening in de Beemster 4. Wonen in de Beemster 7. Actief in de Beemster

8. Zorg en inkomen in de Beemster

Toelichting Overschrijding personeelslasten Bouwgrondexploitatie - Overschrijding personeelslasten - Overschrijdingen activiteiten waar een bijdrage tegenover staat - Overschrijding personeelslasten - Overschrijdingen activiteiten waar een bijdrage tegenover staat

Afwijking € 26.502

Categorie 3

€ 3.927.570 € 421.130

6 3

€ 223.500

3

Programma 1 Dienstverlening in de Beemster De overschrijding van de raming 2011 na wijziging vindt zijn oorzaak dat er meer uren (€ 11.400) zijn toegerekend aan de diverse onderdelen binnen het programma ‘dienstverlening in de Beemster’. Dit leidt bij andere programma’s tot een onderschrijding van de uren toerekening. De personeelslasten blijven nagenoeg binnen het budget op totaalniveau. De personeelslasten bestaan uit uren en overhead. De uren zijn op totaalniveau niet overschreden, maar de overhead is wel iets overschreden. De urenoverschrijding hoeft niet als onrechtmatig te worden beschouwd omdat de uren op totaalniveau niet worden overschreden. De overschrijding in de overhead betreft activiteiten die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet zijn gerapporteerd. Deze activiteiten hebben betrekking op de Technische Dienst. Deze heeft namelijk minder uren gemaakt ten behoeve van investeringen en meer uren aan andere activiteiten. Deze overschrijdingen worden in principe als onrechtmatig beschouwd, maar doordat deze overschrijdingen binnen het bestaande beleid vallen, worden ze bij het vaststellen van de jaarrekening alsnog geautoriseerd. Daarnaast zijn er hogere uitgaven gedaan ten behoeve van het project E-Beemster van circa € 10.500. Het totaal aan overschrijdingen op dit programma is € 26.502. Programma 4 Wonen in de Beemster In 2011 zijn ten behoeve van het 4e kwadrant gronden aangekocht ten bedrage van ongeveer €3,5 mln (lasten). De gronden zullen, nadat deze fiscaal bouwrijp zijn gemaakt, in 2012 worden verkocht aan VOF De Beemster Compagnie. Het saldo van de inkomsten en de uitgaven wordt via de exploitatie bijgeschreven op de boekwaarde (baten). Daarnaast is er overeenkomstig het BBV een voorziening getroffen ten bedrage van €400.000 ten laste van de exploitatie voor de geprognosticeerde verliezen op grondexploitaties. Het totaal aan overschrijdingen op dit programma is € 3.927.570. Programma 7 Actief in de Beemster De overschrijding van de raming 2011 na wijziging vindt zijn oorzaak dat er meer uren (€ 54.500) zijn toegerekend aan de diverse onderdelen binnen het programma ‘actief in de Beemster’. Dit leidt bij andere programma’s tot een onderschrijding van de uren toerekening. De personeelslasten blijven echter ruimschoots binnen het budget en leiden zelfs tot een positief resultaat van € 122.900 op totaalniveau. De urenoverschrijding hoeft niet als onrechtmatig te worden beschouwd omdat de uren op totaalniveau niet worden overschreden. De uren zijn onderdeel van de personele lasten en deze worden niet overschreden.


124

Daarnaast zijn er nog drie andere oorzaken te benoemen. De eerste oorzaak is een bijdrage voor de bouw van een gemeenschappelijke ruimte naast de kerk van € 124.600. De tweede oorzaak zijn de kosten voor het archeologisch onderzoek nabij de kerk in Middenbeemster ad € 165.400. De derde oorzaak heeft betrekking op de uitgaven voor Brede School Beemster ad € 30.800. Het totaal aan overschrijdingen op dit programma is € 421.130. Programma 8 Zorg en inkomen in de Beemster De overschrijding van de raming 2011 na wijziging vindt zijn oorzaak dat er meer uren (€ 68.000) zijn toegerekend aan de diverse onderdelen binnen het programma ‘zorg en inkomen in de Beemster’. Dit leidt bij andere programma’s tot een onderschrijding van de uren toerekening. De personeelslasten blijven echter ruimschoots binnen het budget en leiden zelfs tot een positief resultaat van € 122.900 op totaalniveau. De urenoverschrijding hoeft niet als onrechtmatig te worden beschouwd omdat de uren op totaalniveau niet worden overschreden. De uren zijn onderdeel van de personele lasten en deze worden niet overschreden. Daarnaast is er een hoger bedrag aan verstrekte uitkeringen met betrekking tot de WWB verstrekt ten bedrage van € 79.600 en zijn de uitgaven voor uitvoeringskosten en verstrekkingen ten laste van het participatiebudget € 28.700 hoger. Het totaal aan overschrijdingen op dit programma is € 223.500. Incidentele baten en lasten Omschrijving Tussentijdse winstneming grondexploitatie Leeghwater fase 3 Dotatie aan voorziening verwachte verliezen grondexploitaties Waardering aandelen EZW

Baten € 2.000.000 € 213.000

Lasten € 400.000

Voor een verdere (inhoudelijke) toelichting wordt verwezen naar het jaarverslag (onderdeel “Voorwoord” en de toelichting op de programmaverantwoording en programmarekening.


125


126

Gemeente Beemster

JAARSTUKKEN 2010

BIJLAGEN


Ontvanger

C6

Juridische grondslag

Nummer

BZK

Specifieke uitkering

Departement

VERANTWOORDINGSINFORMATIE SPECIFIEKE UITKERINGEN (SISA)

Wet inburgering (Wi) Wet inburgering, Besluit inburgering en Regeling vrijwillige inburgering niet-G31 Gemeenten niet-G31 en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

I N D I C A T O R E Aantal Aantal inburgeringsplichtigen en inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een 2009 voor het eerst een reguliere gecombineerde inburgeringsvoorziening is inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen vastgesteld. 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.

N Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.




Aard controle D1



Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen (gepardonneerden). Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

6 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden).

Aard controle D1

Aard controle D1

6 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorziening is vastgesteld.

2 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen,

2 0 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.




Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

0

Aard controle D1

BZK

7 0 Besteding 2011 ten laste Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in van provinciale middelen de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

C7C Investering stedelijke vernieuwing (ISV) Provinciale beschikking en/of verordening

0 0 Overige bestedingen 2011 Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Aard controle n.v.t. Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle R Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t. Zie Nota batenlastenstelsel

1 2010-2413 Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

€ 275.110 Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Afspraak

Realisatie

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

€ 1.200.697 Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Alleen in te vullen na afloop project Toelichting afwijking


Nee

Aard controle R €0

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Alleen in te vullen na afloop project Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Aard controle D1

Aard controle D1

Excessieve kosten Archeologie

Besteding 2011 tlv rijksmiddelen

Monumentenwet 1988 (art. 34a, 1e lid) en Besluit archeologische monumentenzorg

(dit zijn de totale bestedingen exclusief de drempelbijdragen en exclusief het verstoordersdeel)

Aantal afgeronde projecten Uitgaven van vóór 2010, Eindverantwoording in 2011 waarvan besteding in 2011 Ja/Nee plaatsvindt Realisatie Zie Nota batenlastenstelsel

1 OCW

D3

Aard controle R

Gemeenten Aard controle R € 134.987

Aard controle D1 1

€0

sisa-bijlage jaarrekening 2011

Aard controle n.v.t. Ja

127

Ontvanger


Nummer D6


Departement OCW

I N D I C A T O R E N

Correctie in de besteding Toelichting 2010 aan educatie o.g.v. afgesloten Wet educatie beroepsonderwijs overeenkomst(en) met één Aard controle n.v.t. of meerdere roc's bekostigd uit Gemeenten niet G-31 terugontvangen middelen educatie uit 2008 die voor 2010 opnieuw ingezet mochten worden ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 opgenomen voorlopige toekenning.

Wet educatie beroepsonderwijs (WEB)

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. €0 SZW G1C- Wet sociale werkvoorziening Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per 1 (Wsw) gemeente dat een dienstbetrekking heeft of Wet sociale werkvoorziening op de wachtlijst staat en (Wsw) beschikbaar is om een dienstbetrekking als Gemeenten die uitvoering in bedoeld in artikel 2, eerste 2011 geheel of gedeeltelijk lid, of artikel 7 van de wet hebben uitbesteed aan een te aanvaarden op 31 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het december 2011; gemeentelijke deel 2011. exclusief geldstroom openbaar lichaam

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R

Aard controle R 0,00

SZW G1C- Wet sociale werkvoorziening Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per 2 (Wsw) gemeente dat een dienstbetrekking heeft of Wet sociale werkvoorziening op de wachtlijst staat en (Wsw) beschikbaar is om een dienstbetrekking als Gemeenten die uitvoering in bedoeld in artikel 2, eerste 2010 geheel of gedeeltelijk lid, of artikel 7 van de wet hebben uitbesteed aan een te aanvaarden op 31 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr december 2010; verantwoorden hier het totaal 2010. inclusief geldstroom (Dus: deel Openbaar lichaam openbaar lichaam uit SiSa 2010 regeling G1B + deel gemeente uit 2010 Aard controle R regeling G1C-1) 22,00

SZW

G2 I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

0,00

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief geldstroom openbaar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbare lichamen

inclusief deel openbare lichamen

Aard controle R

1,64

Aard controle R

Aard controle R

15,78

1,00

Besteding 2011 algemene Baten 2011 algemene bijstand bijstand (excl. Rijk) Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 555.652 I.2 Wet investeren in jongeren Besteding 2011 WIJ (WIJ)

€ 5.165 Baten 2011 WIJ (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.

Gemeenten verantwoorden hier Aard controle n.v.t. het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 63.302 I. 3 Wet inkomensvoorziening Besteding 2011 IOAW oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze Aard controle n.v.t. werknemers (IOAW)

€0 Baten 2011 IOAW (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.


€0

€0


128

Ontvanger



Nummer

Departement

I N D I C A T O R E N

I.4 Wet inkomensvoorziening Besteding 2011 IOAZ oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen Aard controle n.v.t. zelfstandigen (IOAZ)

Baten 2011 IOAZ (excl. Rijk) Aard controle n.v.t.


I.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

€ 25.487 Besteding 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

€0 Baten 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)



€0 Besteding 2011 WWIK

€0 Baten 2011 WWIK (excl. Rijk)


I. 6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Gemeenten verantwoorden hier Aard controle n.v.t. het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

SZW

G3 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

€0 Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)


€0 Besteding 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Aard controle R

Baten 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk)

Besteding 2011 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Besteding 2011 Bob

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€0

€ 6.228

€ 2.454

€0

Baten 2011 (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten 2011 van educatie bij roc’s

Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2011 naar 2012

Terug te betalen aan rijk

Aard controle R Aard controle R


SZW

€ 7.487 €0 Baten 2011 Bob (excl. Rijk) Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Aard controle R Aard controle R €0 €0 Waarvan besteding 2011 G5 Wet participatiebudget (WPB) Besteding 2011 participatiebudget van educatie bij roc's Wet participatiebudget (WPB) Aard controle R Gemeenten verantwoorden hier Aard controle R het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle R

Aard controle R

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het Omvang van het in het jaar in het jaar 2011 niet2011 niet-bestede bedrag bestede bedrag voor zover dat wordt gereserveerd dat de reserveringsregeling voor het participatiebudget overschrijdt, alsmede het in van 2012. Dit bedrag is het jaar 2011 ten onrechte exclusief het bedrag dat niet-bestede bedrag aan een gemeente ten educatie bij roc’s onrechte niet heeft besteed aan educatie bij Aard controle R een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte nietbestede wordt teruggevorderd door het rijk) óf omvang van het in het jaar 2011 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2012 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld) Aard controle R

€ 181.162

€ 41.803

€0


€0

€ 36.042

€ 1.883

129

Ontvanger



Nummer

Departement

I Het aantal in 2011 Besteding 2011 Regelluw gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van Dit onderdeel dient inactieven uitsluitend ingevuld te worden door de Dit onderdeel moet door gemeenten die in 2010 alle gemeenten worden duurzame plaatsingen van ingevuld. Indien ingevuld inactieven naar werk met een nul, dan bestaat hebben gerealiseerd en er voor 2012 geen recht op verantwoord aan het Rijk. regelluwe bestedingsruimte

Aard controle R 0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

N D I C A T O R E Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen.

N Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI). Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Aard controle D1 Informatie Systeem Aard controle R Informatie Systeem Inburgering (ISI). Inburgering (ISI). Aard controle D1 Aard controle D1 €0 0 0 10 Het aantal personen uit de Het aantal personen uit de Het aantal door de Het aantal door de doelgroep in de gemeente doelgroep in de gemeente gemeente in 2011 gemeente in 2011 dat in 2011 het praktijkdeel dat in 2011 het ingekochte trajecten ingekochte trajecten vavo. van het basisvaardigheden. staatsexamen NT2 I of II inburgeringsexamen, heeft behaald. bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het basis van gegevens in het Informatie Systeem Informatie Systeem Inburgering (ISI). Inburgering (ISI). Aard controle D1 Aard controle D1 9 10 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI). Aard controle D1

6 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde vavodiploma's.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI). Aard controle D1

Aard controle D1

1

0

Aard controle D1

Aard controle D1

0

0

Aard controle D1

SZW

G6 Schuldhulpverlening Kaderwet SZW-subsidies

0 Besteding 2011 Aard controle R

Gemeenten VWS

H10 Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG) Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

€ 12.975 Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Uitgaven van vóór 2010, Is er ten minste één waarvan besteding in 2011 centrum voor jeugd en plaatsvindt gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Zie Nota batenJa/Nee lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€ 173.140

€0

Aard controle D1 Ja


Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen. Nee

130

BRUTO-VERLOOP VAN DE POSTEN, BEHORENDE TOT DE RESERVES Balansrekening

Saldo per 01-01-2011

Omschrijving ALGEMENE RESERVES

50000 Algemene reserve 50100 Algemene reserve opbrengst verkoop NUON aandelen subtotalen BESTEMMINGSRESERVES => de reserves voor egalisatie van tarieven 51000 Reserve vervanging/renovatie riolering 51003 Reserve egalisatie afvalstoffenheffing subtotalen

Vermeerderingen Toevoegingen t.l.v./via bestemming de exploitatie resultaat

Rentepercentage

262.076,97 2.281.785,00 2.543.861,97

753.321,00 753.321,00

501.614,93 184.560,73 686.175,66

25.235,65 1.916,40 27.152,05

262.341,22262.341,22-

-

Verminderingen ter dekking Onttrekkingen t.g.v./via van de exploitatie afschrijvingen 29.210,20 15.000,00 44.210,20

-


-

29.474,453.020.106,00 2.990.631,55

-

526.850,58 186.477,13 713.327,71

-

162.911,18 12.188,00 1.352.074,08 10.335,00 23.481,50 8.600,00 8.500,00 366.710,00 137.661,96 12.858,00 22.261,20 2.117.580,92

=> reserves waaraan door de raad een bepaalde bestemming is gegeven: 52000 52001 52008 52009 52010 52011 52012 52013 52015 52017 52018 52019

Reserve dorpsuitleg Reserve aankoop kunstwerken Reserve egalisatie renteresultaten Reserve oude activa BCF Reserve archeologiebeleid Reserve Rekenkamercommissie Reserve RES Zaanstreek-Waterland Reserve Viering 400 jaar Beemster, Reserve uitvoering WMO huishoudelijke zog Reserve ontwikkeling breedbandtechnieken Reserve onderzoek dorpshuis/wijkcentrum MB ?????

subtotalen

130.081,18 9.188,00 1.229.969,63 31.002,00 47.308,00 8.600,00 8.500,00 363.000,00 172.314,96 20.000,00 22.261,20 2.042.224,97

32.830,00 4.000,00 798.141,49

1.000,00 676.037,04 20.667,00 30.392,50 8.790,00 34.653,00 7.142,00 -

6.566,00

12.500,00

854.037,49

-

778.681,54

=> reserves in verband met bruto activering vaste activa 53000 53400 53401 53402 53500 53506 53507 53508 53509 53601 53602 53603 53700 53701 53800 53801 53802

- reserve gemeentehuis - obs "de Blauwe Morgenster" - gymlokaal obs "de Blauwe Morgenster" - Mfc "De Boomgaard" te Zuidoostbeemster - bibliotheek T. de Coenestraat 4 MB - verbetering gebouw "Onder de Linden" - speeltuin 'de Vreugdegaard" - inrichting ijsbaanterrein MB - restauratie kerktoren kerk MB - renovatie/uitbreiding Beejeegebouw MB - kinderdagverblijf N. Cromhoutlaan 3 MB - buitenschoolse opvang / psz T. de Coeneplein 6 MB - ondergrondse glasbak nabij supermarkt MB - riolering Westbeemster - groot onderhoud Middenweg 141/143 MB - groot onderhoud Rijperweg 81 MB - groot onderhoud Rijperweg 108/110/111 MB

Totaal bestemmingsreserves TOTAAL RESERVES 40000 Saldo van de rekening baten en lasten 2010 40000 Saldo van de rekening baten en lasten 2011 TOTAAL EIGEN VERMOGEN

1.324.800,00 404.800,00 135.700,00 236.600,00 15.600,00 47.600,00 96.000,00 304.200,00 43.200,00 170.000,00 13.200,00 1.300,00 167.609,81 44.400,00 14.300,00 34.800,00 3.054.109,81

7,300% 7,300% 7,300% 0,000% 7,000% 4,150% 4,400% 3,500% 4,000% 4,850% 4,650% 4,950% 5,000% 4,950% 4,950% 5,150% 5,150%

1.283.400,00 387.200,00 129.800,00 2.384.872,00 227.500,00 14.400,00 44.200,00 89.600,00 296.400,00 37.800,00 165.000,00 12.100,00 163.979,81 40.700,00 13.000,00 31.900,00 5.321.851,81

778.681,54

117.130,00

8.152.760,44

822.891,74

117.130,00

11.143.391,99

2.384.872,00

-

2.384.872,00

-

5.782.510,44

3.266.061,54

-

8.326.372,41

4.019.382,54

262.341,228.326.372,41

41.400,00 17.600,00 5.900,00 0,00 9.100,00 1.200,00 3.400,00 6.400,00 7.800,00 5.400,00 5.000,00 1.100,00 1.300,00 3.630,00 3.700,00 1.300,00 2.900,00 117.130,00

-

262.341,22-

-

262.341,22 1.613.818,53

4.019.382,54 1.351.477,31

1.613.818,53 822.891,74

117.130,00

12.757.210,52

pagina 2

paginna 2

1

Reserves

131

Toelichting per reserve: Het is voor de besluitvorming over de besteding van de reserves noodzakelijk inzicht te hebben in de mogelijke budgettaire consequenties daarvan. In verband hiermee wordt per reserve het volgende vermeld: • Is het een vrije- of dekkingsreserve. • Welke opbrengsten samenhangen met die reserve en wat met die opbrengsten is gedaan of kan worden gedaan: - toegevoegd aan de reserve, of - (geheel of gedeeltelijk) gebruikt ter incidentele of structurele dekking van exploitatielasten.

Algemene reserve = vrije reserve (met inachtneming van de door de raad vastgestelde ondergrens) Buffer voor financiële risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd. Bestedingsmogelijkheden: Dekking exploitatie – uitgaven De algemene reserve kan worden gebruikt voor de dekking van de exploitatie-uitgaven (het sluitend maken van de begroting). Op zich is dit geen probleem. Echter zodra uit de meerjarenraming blijkt dat de reserve structureel moet worden gebruikt voor de dekking van de exploitatie-uitgaven is er sprake van een beperking in de besteedbaarheid van de algemene reserve. Dekking investeringsuitgaven Vervangingsinvesteringen Vervangingsinvesteringen zijn investeringen die in principe periodiek terugkeren. Meestal gaat het om duurzame middelen die van belang zijn voor de bedrijfsvoering van een organisatie. Te denken valt aan vervoermiddelen, gereedschappen, software, computers etc. De beslissing om deze investeringen te vervangen dient primair gebaseerd te zijn op de technische levensduur (afschrijvingstermijn). Vervanging zal uiteraard slechts nodig zijn indien de gemeente de taak waarvoor de duurzame middelen worden aangeschaft nog zal vervullen. Indien taken worden afgestoten is de aanschaf van daaraan gerelateerde productiemiddelen uiteraard ook niet meer nodig. Aangezien uit de vervangingsinvesteringen voortvloeiende lasten (kapitaallasten en overige kosten) over het algemeen kunnen worden gedekt uit de vrijvallende lasten van de op dat moment afgeschreven vervangingsinvesteringen, is het aanwenden van de algemene reserve in deze niet aan te raden. Hierbij is wel van belang dat de technische levensduur als uitgangspunt voor vervanging wordt genomen. Voor investeringen waarvan de levensduur reeds is verstreken dient financiële ruimte te worden gevonden binnen het bestaande budget. Wel dient er rekening te worden gehouden met het feit dat op het moment van vervanging de investering duurder is geworden, waardoor de kapitaallasten wellicht hoger zullen uitvallen. Nieuwe investeringen Het gebruiken van de algemene reserve voor de (gedeeltelijke) financiering van een nieuwe investering heeft tot voordeel dat de kapitaallasten van deze investering gedurende de levensduur niet ten laste komen van de exploitatie. Wel dient rekening te worden gehouden met het feit dat ook deze investering na het verstrijken van de technische levensduur moet worden vervangen. Er dient dan budgettaire ruimte te zijn om deze vervanging te kunnen realiseren, tenzij wordt besloten niet tot vervanging over te gaan op basis van eerder genoemde argumenten. Aangezien de technische levensduur van investeringen meestal langer is dan 10 jaar, is er voldoende tijd om budgettaire ruimte te zoeken voor de eventuele vervanging. Besteding van de reserve zonder een tegenpost Het gaat hierbij om bijdragen aan derden of subsidies. Bijvoorbeeld een de storting in de reserve Viering 400 jaar Beemster. De besteding van de reserve voor dit soort doeleinden verminderd de beschikbaarheid daarvan als financierings- of beleggingsbron en verminderd daarmee structureel de daarmee samenhangende besparingen / opbrengsten en leidt daarmee dan ook tot een budgettaire verkrapping.

Toelichting reserves

133

Ö Egalisatierekeningen (bestemmingsreserves) die dienen om ongewenst schommelingen in de gemeentelijke tarieven op te vangen. Reserve vervanging/renovatie riolering = dekkingsreserve De reserve vervanging/renovatie riolering is in 1986 gevormd door een storting van fl. 25.000 (€ 11.345) ten laste van de exploitatie. Het doel van deze reserve is om fluctuaties in de tarieven als gevolg van groot onderhoud en / of vervanging van riolering op te kunnen vangen. Het verloop van deze reserve vanaf 2003 tot heden is als volgt: • Stand per 1 januari 2003 • Toevoegingen: - 2007: saldo van lasten / baten riolering en waterzuivering € - 2008: idem € - 2009: idem € - 2010: idem € - 2011: idem € Totaal toevoegingen • Onttrekkingen: - 2003: saldo van de lasten / baten riolering en € waterzuivering - 2004: idem € - 2005: idem € - 2006: idem € Totaal onttrekkingen • Stand per 31 december 2011

€

494.727,16

€

100.471,02

€ €

68.347,60 526.850,58

21.917,95 27.336,17 12.361,99 13.619,26 25.235,65 30.959,80 27.836,19 5.465,14 4.086,47

De kosten met betrekking tot de vervanging/renovatie riolering worden in de begroting budgetneutraal geraamd. Een eventueel saldo wordt verrekend middels deze reserve. Met ingang van 2005 wordt 25% van de kosten van straatreiniging toegerekend aan de kosten riolering. Reserve egalisatie afvalstoffenheffing = dekkingsreserve Bij de vaststelling van de begroting 1995 is besloten een egalisatiereserve afvalstoffenheffing in te stellen met de bedoeling de tariefsverhogingen van deze heffing te beperken. Aanvankelijk was berekend, dat de reserve in de eerste jaren een negatief saldo zou hebben. Door de gunstige ontwikkelingen bij de kosten van afvalverwijdering en -verwerking is hier nog geen sprake van geweest. Het verloop van deze reserve vanaf 2003 is als volgt: • Stand per 1 januari 2003 • Toevoegingen: - 2003: saldo van de lasten/baten afvalverwijdering /-verwerking - 2004: idem - 2005: idem - 2006: idem - 2007: idem - 2008: idem - 2011: idem Totaal toevoegingen • Onttrekkingen: - 2009: saldo van de lasten/baten afvalverwijdering /-verwerking - 2010: idem Totaal onttrekkingen • Stand per 31 december 2011

€ € € € € € €

€ €

€

10.081,94

€

266.661,11

€ €

90.265,92 186.477,13

36.215,21 31.027,81 98.607,21 59.849,89 33.062,46 5.982,13 1.916,40

58.349,37 31.916,55

De kosten van reiniging worden in de begroting budgetneutraal geraamd. Een eventueel saldo wordt verrekend middels deze reserve.


134

Ook is het mogelijk om deze reserve aan te wenden voor over enkele jaren voorziene uitbreidingsinvesteringen op het gebied van afvalverwijdering en -verwerking. Een en ander om een sprongsgewijze verhoging van de tarieven te voorkomen. Met ingang van 2005 wordt 75% van de kosten van straatreiniging toegerekend aan de kosten reiniging..

Ö Bestemmingsreserves waaraan door het bestuur een bestemming is gegeven. Reserve dorpsuitleg = vrije reserve De reserve dorpsuitleg is een reservering voor de kosten die in beginsel betrekking hebben op de uitvoering van de bestemmingsplannen (grondexploitatie). Deze reservering is terug te vinden in de zogenaamde plankosten (exploitatieopzet). De reserve wordt gevoed door in de grondprijs per vierkante meter een opslag van € 10 te hanteren. Pas op het moment dat de gronden binnen een bestemmingsplan daadwerkelijk zijn verkocht, vindt de storting in de reserve plaats op basis van het werkelijk aantal verkochte vierkante meters. De betreffende stortingen in deze reserve worden dus binnen de grondexploitatie aangemerkt als kosten. Bestedingsmogelijkheden Deze reserveringen kunnen mogelijk dienen voor de bekostiging van de aanleg van gemeenschapsvoorzieningen binnen de gemeente. Hierbij moet evenals bij de algemene reserve wel onderscheid worden gemaakt tussen nieuwe investeringen en vervangingsinvesteringen. Een andere mogelijkheid is om deze reserve in te zetten voor eventuele verliesgevende bestemmingsplannen. Reserve aankoop kunstwerken = vrije reserve Met ingang van 2009 wordt de reserve gevoed door een jaarlijkse storting van € 4.000,- ten laste van de exploitatie. De reserve wordt gebruikt voor de mogelijkheid in het herdenkingsjaar 2012 de gemeentelijke collectie kunstwerken in de tuin van het gemeentehuis en/of in een van de dorpskernen uit te breiden. Reserve egalisatie renteresultaten = dekkingsreserve Om de renteresultaten voor langere tijd in te kunnen zetten ten gunste van de exploitatie zonder dat daarbij de begroting grote schokken ondergaat wordt er overeenkomstig het raadsbesluit van 24 april 1997 gewerkt met een reserve egalisatie renteresultaten. Door de thans gehanteerde systematiek kunnen op een relatief solide wijze toch grote bedragen aan rente als dekking voor de exploitatie worden gebruikt. In het kort houdt deze systematiek het volgende in. Het gebruiken van een renteresultaat (dat in de praktijk voornamelijk zal worden gevoed door rente die de aanwezigheid van reserves genereren) als dekkingsmiddel maakt de begroting kwetsbaar, omdat door het aanwenden van reserves het renteresultaat zal dalen. Het renteresultaat is dus onderhevig aan schommelingen. Om de rentebaten voor langere tijd in te kunnen zetten ten gunste van de exploitatie is een oplossing gevonden, waarbij de begroting bij een daling van het renteresultaat geen grote schokken ondergaat. Deze oplossing is het werken met een reserve egalisatie renteresultaten overeenkomstig raadsbesluit van 24 april 1997. Deze methodiek houdt in dat het renteresultaat jaarlijks wordt gestort in deze reserve. Vervolgens wordt jaarlijks 1/3 deel (m.i.v. 2010; van 2001 t/m 2009 was dat 1/5 deel, daarvoor 1/10 deel) van de omvang van de reserve gebruikt als dekkingsmiddel voor de begroting. Jaarlijks wordt het renteresultaat toegevoegd aan deze reserve en vervolgens wordt dan voor de dan volgende 3 jaar weer een jaarbedrag berekend. Bij een toevoeging van het renteresultaat stijgt, indien de toevoeging hoger is dan de jaarlijkse onttrekking, de stand van de reserve en derhalve ook het bedrag voor de komende 3 jaar. De onttrekking aan de reserve is minimaal gelijk aan de onttrekking in het voorgaande jaar. De voordelen van deze methode zijn: een daling van de reserve egalisatie renteresultaten heeft pas na minimaal 3 jaar gevolgen voor de begroting, zodat er voldoende tijd is om daarop te anticiperen; de begroting wordt niet beïnvloed door tegenvallende renteresultaten; door de (voortschrijdende) termijn van 3 jaar wordt de financiële positie van de gemeente stabieler; het renteresultaat wordt uiteindelijk volledig ingezet als dekkingsmiddel.


135

Bestedingsmogelijkheden Het is mogelijk om tussentijds, als gevolg van budgettaire tegenslag, voor een bepaald jaar te beslissen om het renteresultaat - als uitzondering - niet in de egalisatiereserve te storten maar voor andere zaken aan te wenden. Voor de begroting heeft dat geen invloed, omdat het bedrag dat minimaal nog 5 jaar ten gunste van de begroting wordt gebracht, vaststaat. Reserve oude activa BCF = dekkingsreserve Op 1 januari 2003 is de Wet op het BTW-compensatiefonds in werking getreden en is het BTWcompensatiefonds ingevoerd. De waardering van de oude activa op de balans, aangeschaft voor de inwerkingtreding van het BFC bevat nog een BTW-component. Hetzelfde geldt voor de kapitaallasten van deze activa die ten laste komen van de exploitatiebegroting. Dit BTW-component moet worden afgeschreven gedurende de lengte van de nog resterende afschrijvingstermijnen. Omdat er geen uitname uit het gemeentefonds in 2003 geschiedt maar in 2004, is het eenmalige voordeel van 2003 gebruikt worden om de BTW in de oude activa te dekken. De reserve valt in 10 jaar ten gunste van de exploitatie vrij en daarbij verminderd de jaarlijkse vrijval elk jaar met 10%. Reserve archeologiebeleid = vrije reserve In 2005 is de monumentenwet gewijzigd, waarin wordt aangegeven dat de kosten op de initiatiefnemer verhaald dienen te worden. Omdat dit niet zonder meer vanzelfsprekend is, en er geen leges voor archeologie aan een bouwvergunning kunnen worden gekoppeld (geen wettelijke basis), is de reserve archeologiebeleid gevormd. De reserve werd gevoed door een eenmalige toevoeging van € 20.000,- ten laste van de algemene reserve (in 2005) en er wordt voor elke verkochte m2 bouwgrond een bedrag van € 2,00 toegevoegd aan de reserve. Reserve Rekenkamercommissie = vrije reserve De reserve rekenkamercommissie is gevormd om eventuele incidentele kosten te kunnen dekken. Voorstelbaar is dat de rekenkamercommissie op enig moment voor een bepaald onderzoek externe deskundigheid wil inhuren. In dat geval is het jaarlijkse budget ad € 15.000,- al snel ontoereikend en zou er een raadsvoorstel gedaan moeten worden om extra budget beschikbaar te stellen. Door het vormen van de reserve rekenkamercommissie wordt meer vrijheid geboden. De reserve is gevormd door het in 2006 niet benutte budget. In 2010 is deze reserve overeenkomstig het raadsbesluit van 16 december 2010 (tussenrapportage 2010) teruggebracht naar een totaal bedrag van € 1, -- per inwoner. Reserve RES Zaanstreek – Waterland = vrije reserve De voor 2006 geraamde bijdrage van € 8.500,- is niet tot uitbetaling gekomen. Gelet op het belang van de RES-projecten (Regionale Economische Samenwerking) is van het beschikbaar gestelde budget voor dit doel een reserve gevormd, waardoor het budget beschikbaar blijft voor dit doel. Reserve viering 400 jaar Beemster = vrije reserve In 2006 is een bedrag ad € 5.000,- beschikbaar gesteld. In 2007 is ten laste van de algemene reserve een bedrag van € 45.000,- toegevoegd aan de reserve viering 400 jaar Beemster. In 2009 is er ten laste van de algemene reserve een garantiekrediet van € 51.000 ten behoeve van het herdenkingsboek 400 jaar Beemster toegevoegd. In 2010 is er overeenkomstig de begroting 2010 ad. € 274.000 en € 25.000 ter compensatie van de eerder ontvangen bijdrage van het NAM voor het herdenkingsboek toegevoegd ten laste van de algemene reserve. Totaal is er de afgelopen jaren een bedrag van € 375.000 beschikbaar gesteld ten laste van de algemene reserve. In 2011 is de totaal ontvangen bijdrage ad. € 12.500 van het PWN en HVC voor het herdenkingsboek ook toegevoegd aan de reserve. In 2012 bestaat de Beemster polder 400 jaar en de verwachting is dat er voor de kosten van de viering van dit feit beroep zal worden gedaan op een bijdrage van de gemeente. Reserve uitvoering WMO huishoudelijke zorg = vrije reserve De gemeente heeft in het kader van de WMO bijzondere taken om de sociale samenhang en participatie binnen de (kernen) van de gemeente te bevorderen, waaronder de huishoudelijke zorg. Toelichting reserves

136

In verband hiermee is in 2007 de reserve uitvoering WMO huishoudelijke zorg gevormd naar aanleiding van een overschot ad € 90.000,- op het beschikbare budget voor de uitvoering van de WMO huishoudelijke zorg ter dekking van eventuele tekorten in de toekomst. Het overschot ad.€ 125.089 van 2009 is ook toegevoegd aan deze reserve. In 2010 is het tekort op het beschikbare budget ad. € 42.774 ten laste van de reserve gebracht. In 2011 is overeenkomstig de begroting een bedrag van € 34.653 ten laste van de reserve gebracht ten gunste van de exploitatie. Reserve ontwikkeling breedbandtechnieken = vrije reserve De breedbandtechnieken is een veelbelovende ICT-ontwikkeling die bijdraagt aan de sociaal-economische ontwikkeling van onder andere de gemeente Beemster. Het is wenselijk dat ook in het grote buitengebied van Beemster deze technieken ontsloten wordt. Uit het voordelige resultaat in 2007 is voor de ontwikkeling van de breedbandtechnieken een bedrag van € 20.000,- beschikbaar gesteld en kan de reserve, zo nodig, worden aangevuld. Reserve onderzoek dorpshuis/wijkcentrum MB = vrije reserve Deze reserve is gevormd om een onderzoek te kunnen starten naar de behoefte aan en de realisatiemogelijkheden van een dorpshuis/wijkcentrum in Middenbeemster. Uit het voordelige resultaat in 2007 is een bedrag van € 35.000,- beschikbaar gesteld. In 2009 is een bedrag van € 10.096 en in 2010 € 2.643 besteed ten laste van de reserve.

Ö Egalisatierekeningen (bestemmingsreserves) die dienen om eenmalig ontvangen investeringsbijdragen gedurende de gebruiksduur van het investeringsgoed in jaarlijkse termijnen ten gunste van de exploitatie te laten komen. De dekkingsreserves in verband de bruto waardering vaste activa = dekkingsreserves Met ingang van 1995 hanteert de gemeente Beemster als waarderingsgrondslag voor vaste activa (investeringen) de bruto methode. Deze methode houdt in dat de activa (investeringen) worden geactiveerd voor de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en dat de ontvangen bijdragen of subsidies voor deze investeringen als reserve worden verantwoord. Deze methode kan als volgt worden samengevat: - de uitgegeven bedragen voor investeringen worden tot hun volledige omvang opgenomen; op deze bruto bedragen wordt vervolgens ook afgeschreven - ontvangen bijdragen of subsidies worden als reserve verantwoord; gedurende de periode van afschrijving worden de middelen van die reserve ten bate van de exploitatie aangewend - hetzelfde vindt plaats bij de reserves die bedoeld waren voor éénmalige aanwending; de bespaarde rente van deze reserve wordt dan ook uiteraard ten bate van de exploitatie gebracht Deze bestemmingsreserves worden dus gebruikt voor de structurele dekking van exploitatie uitgaven (kapitaallasten) en worden daarom ook aangeduid als dekkingsreserves.


137


138

BRUTO-VERLOOP VAN DE POSTEN, BEHORENDE TOT DE VOORZIENINGEN Balansrekening

Omschrijving VOORZIENINGEN => voorzieningen algemeen 60001 Voorziening wachtgelden bestuurders 60830 Voorziening verwachte verliezen grondexploitaties 61600 Voorziening dubieuze debiteuren soza subtotalen


Vermeerderingen dotaties Overige t.l.v. vermeerde exploitatie deringen

241.395,35 5.091,14 246.486,49

400.000,00 400.000,00

=> voorzieningen cyclisch onderhoud gebouwen - gemeentehuis R. Middelburgstraat 1 MB - loods gemeentewerken Insulindeweg 2 MB - brandweerkazerne Kl. Hogetoornlaan 5 MB - obs "de Bl. Morgenster" (incl. gymzaal) - Mfc te Zuidoostbeemster - obs "de Bonte Klaver" - rks "de Lourdesschool" - bibliotheek T. de Coenestraat 4 MB - cultureel centrum Onder de Linden te MB - Middenweg 171 MB / Travaille - kerktoren Middenweg 148 MB - oorlogsmonumenten - kinderdagverblijf N. Cromhoutlaan 3 MB - buitenschoolse opvang T. de Coeneplein 6 - Beejee gebouw B. Hollanderstraat 9 MB - berging begraafplaats N. Cromhoutlaan 4 MB - woningen Middenweg 141/143 te MB - woning Rijperweg 81 te MB - woningen Rijperweg 108/110/111 te MB subtotalen

74.578,05 79.669,85 27.475,15 136.789,78 82.358,10 24.911,22 41.262,32 36.098,75 853,71 38.804,87 4.552,00 26.217,15 2.226,57521,56 1.791,797.314,03 15.923,13 20.566,51 613.877,82

27.302,00 22.207,00 7.147,00 13.025,00 8.834,00 23.479,00 7.208,00 6.265,00 1.090,00 2.650,00 523,00 3.372,00 5.431,00 5.614,00 2.447,00 2.882,00 3.171,00 3.966,00 146.613,00

=> voorzieningen m.b.t. specifieke bijdragen van derden 63500 Voorziening project "Land van Leeghwater" (vh DHD) 63700 Voorziening afkoopsommen onderhoud graven subtotalen

63.462,00 60.160,56 123.622,56

6.869,40 6.869,40

-

983.986,87

553.482,40

62000 62001 62100 62400 62401 62402 62403 62500 62501 62502 62503 62504 62600 62601 62603 62701 62801 62802 62803

TOTAAL VOORZIENINGEN

-

-

Verminderingen vrijval t.g.v./via de exploitatie aanwending

-

-

-


241.395,35 400.000,00 5.091,14 646.486,49

22.926,52 7.664,73 3.671,30 20.650,67 2.834,70 773,50 427,35 377,86 4.353,60 985,15 64.665,38

78.953,53 94.212,12 30.950,85 149.814,78 91.192,10 27.739,55 45.635,62 41.590,25 1.516,36 41.454,87 5.075,00 29.211,29 3.204,43 6.135,56 655,21 10.196,03 14.740,53 23.547,36 695.825,44

63.462,00

-

4.186,08 4.186,08

63.462,00

62.843,88 62.843,88

-

4.186,08

128.127,38

1.405.155,81

pagina 2

Voorzieningen

139

Toelichting op voorzieningen: Voorziening wachtgelden bestuurders Met ingang van 1995 is als gevolg van de gewijzigde voorschriften een voorziening gevormd voor de wachtgeldverplichting die ontstaat als een wethouder stopt met het vervullen van zijn taak. De uitkeringstijd is gelijk aan de periode van de diensttijd als wethouder, maar minimaal 2 en maximaal 4 jaar. Bij een diensttijd van minder dan drie maanden is de uitkeringstijd 6 maanden. Bij een leeftijd van 55 jaar en een diensttijd van 10 jaar in het tijdvak van 12 jaar voor het aftreden geldt de uitkering tot de pensioendatum (65 jaar). Overgangsbepaling voor collegeleden van 50 jaar en ouder uit het tijdvak 2006-2010, die hun carrière voortzetten: - de uitkeringstijd is maximaal 6 jaar. - Wanneer de carrière minimaal 10 jaar is, wordt de uitkering verlengd tot de pensioendatum. Sinds de wijziging van de APPA in februari 2010 valt ook de burgemeester onder deze regeling. In het kort is hierdoor voor de burgemeester het volgende van belang: - Er is een sollicitatieplicht. - De uitkeringsduur is maximaal 4 jaar. - Vanaf 55 jaar geldt een verlengde uitkeringsduur bij 10 jaar APPA diensttijd. Voor de bepaling van de gewenste saldo van de voorziening kijken we naar de toestand op 31 december van het begrotings- of rekeningsjaar. De uitkering is in het 1e jaar 80%, daarna 70% van het laatstgenoten salaris.

Voorzieningen cyclisch onderhoud gebouwen Het periodieke meerjarig onderhoud (cyclisch onderhoud) heeft een conserverend karakter en dient ter instandhouding van het actief gedurende de geplande gebruiksduur, bijvoorbeeld het schilderen van een gebouw. Voor elke onderhoudsvoorziening is een onderhoudsplan opgesteld, waarin is opgenomen wanneer welke uitgaven zullen plaatsvinden. De jaarlijkse storting in de voorzieningen en het noodzakelijke niveau kan worden bepaald op grond van dit plan (1/10 deel van de totale uitgaven, excl. uitgaven begrotingsjaar, voor de komende 10 jaren, wordt jaarlijks ten laste van de exploitatie gebracht). Jaarlijks wordt op de balansdatum aan de hand van de geactualiseerde en bijgestelde onderhoudsplannen gekeken of de ingestelde voorzieningen dekkend zijn voor de achterliggende verplichtingen. De mutaties in de voorziening wegens toevoegingen of door vrijval vloeien uitsluitend voort uit het aanpassen van een nieuw noodzakelijk niveau. De werkelijke uitgaven van onderhoud worden vervolgens uit de voorziening gedaan. Door het vormen van een onderhoudsvoorziening kunnen fluctuaties in exploitatiekosten en risico’s worden opgevangen.

Voorzieningen m.b.t. specifieke bijdragen aan derden Bijdragen van derden waarvan de bestemming gebonden is, zijn geclassificeerd onder de voorzieningen. De opbrengsten van het legaat worden als bate in de exploitatie meegenomen en de uitgaven als last. Een eventueel positief saldo in enig jaar dient aan de voorziening te worden toegevoegd.

Toelichting voorzieningen

141

Toelichting voorzieningen

142

DeloItte. 1817 MS Alkmaar Postbus270 1800 AG Alkmaar Tel: (088) 2882888 Fax: (088) 2889702 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de raad van de gemeente B eemster

Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in de j aarstukken 2011 opgenomen) jaarrekening 2011 van de gemeente Beemster gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijiage. Verantwoordelzjkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Beemster is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaanekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de j aarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over dejaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met het Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO) en het op 31 januari 2012 door de gemeenteraad vastgestelde controleprotocol en het op 13 december 2011 vastgestelde normenkader 2011 voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2011 en verder. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Deloitte Accountants By, is ingeschreven in bet handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

120310 RIMG/3 11305 1700

Deloitte. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaaniheden zijn affiankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’ s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, aismede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door de gemeenteraad op 13 december 2011 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 % en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 31 j anuari 2012 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende dejaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Beemster een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het BBV. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met dejaarrekening. Alkmaar, 16 mei 2012 Deloitte Accountants B .V. Was getekend: A. Booij RA

120215 RIMGI3 113051650

GEMEENTE BEEMSTER JAARSTUKKEN 2011

Recommend Documents