Jaarstukken Jaarstukken 2010 gemeente Brummen

Jaarstukken

Gemeente

2010

Brummen

Jaarstukken 2010 gemeente Brummen Kenmerk : BR11.0013/GA Goedgekeurd door : burgemeester en wethouders bij besluit BW11.0078 van 29 maart 2011 Behorende bij : voorstel RV11.0011 d.d. 28 april 2011 aan de raad Vastgesteld door : de gemeenteraad bij besluit RB11.0012 van

Gemeente

Brummen

Inhoudsopgave

1.

Inleiding.

1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.3 1.4

Pag.

Inhoudelijke verantwoording Inhoudelijke verantwoording, algemeen Inhoudelijke verantwoording, specifiek Uitleg van de jaarstukken De financiële uitkomst Slotwoord

2.

Programmaverslag 2010

2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7

Bestuur en veiligheid Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijk beheer Werk en Inkomen Maatschappelijke ondersteuning Samenleving Financiering

3 3 3 5 5 8 9 11 19 27 33 37 43 49

2.2 Paragrafen

53

2.2.1 A - Lokale heffingen 2.2.2 B1 - Weerstandsvermogen B2 - Risicoparagraaf 2.2.3 C - Onderhoud kapitaalgoederen 2.2.4 D - Financiering 2.2.5 E - Bedrijfsvoering 2.2.6 F - Verbonden partijen 2.2.7. G - Grondbeleid 2.2.8 H - Rechtmatigheid

55 59 63 67 73 75 79 87 91

3.

Programmarekening 2010

93

3.1 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2 4 3.2.5 3.2 6 3.2 7

Balans met toelichting, inclusief de grondslagen Programmarekening met toelichting Bestuur en veiligheid Ruimtelijke ontwikkeling Ruimtelijk beheer Werk en Inkomen Maatschappelijke ondersteuning Samenleving Financiering

Bijlage: SISA verantwoordingsinformatie Controleverklaring

accountant

specifieke uitkeringen

95 125 131 135 139 143 145 147 151

155 159

1 Programmaverslag

2010

Inhoudsopgave

Gemeente

Brummen

2 Programmaverslag

2010

Inhoudsopgave

Gemeente

1.

Brummen

Inleiding

Aan de leden van de gemeenteraad. Voor u liggen de jaarstukken 2010. Deze worden u aangeboden onder de verantwoordelijkheid van het huidige college. Daarbij is het zo dat de onderliggende begroting 2010 nog opgesteld is door het vorige college. Eens in de vier jaar doet deze bijzonderheid zich voor. Het opleveren van de jaarstukken is meer dan alleen de financiële cijfers op een rij zetten en deze toe¬ lichten. Veel meer is het inhoudelijk verantwoording afleggen voor het gevoerde beleid. Hieronder gaan wij op grote lijnen in op de inhoud van het gevoerde beleid. Daarna wordt de inleiding vervolgd met het financiële resultaat van 2010, uitgesplitst naar resultaat voor en na verrekening met reserves (voor en na bestemming). Vervolgens wordt het resultaat nog op hoofdlijnen per programma toegelicht. 1.1 Inhoudelijke verantwoording. 1.1.1

Algemeen.

Het jaar 2010 is financieel in diverse opzichten een markant jaar geworden. In de eerste plaats is de belangrijkste structurele inkomstenbron van de gemeente, de uitkering van het rijk via het gemeentefonds, nadrukkelijk tegen het licht gehouden op landelijk niveau. Inmiddels is duide¬ lijk dat het systeem van samen (rijk en gemeenten) de trap op en af vanaf 2012 weer wordt gehanteerd. Duidelijk is ook dat op het gemeentefonds in de naaste toekomst door het rijk zal worden bezuinigd. Ver¬ der zullen er nieuwe taken naar de gemeenten komen waarbij het nog de vraag is of er dan ook voldoen¬ de financiële middelen meekomen. In de tweede plaats is de financiële crisis omgeslagen in een economische crisis. Voor de gemeente is hiervan op korte termijn de belangrijkste consequentie dat de vraag naar woningen sterk is afgenomen. Dit betekent dat de winstgevendheid van verschillende bouwcomplexen onder druk staat. In de nu voor¬ liggende jaarstukken zullen wij al lasten meenemen van dalende waarden van grondexploitaties en van vermindering van de woningbouw in de naaste toekomst. De mogelijke risico's in de woningbouwcom¬ plexen zullen we betrekken bij de herziening van het weerstandvermogen in het komende najaar. Deze jaarstukken geven al wel een beeld van de mogelijke omvang van deze ambities. Tegelijkertijd hebben we nog meerdere ambities (centrumplan Eerbeek, IHP, verduurzamen van de samenleving en dergelijke). Ook de structurele hoogte van te ontvangen leges omgevingsvergunningen komt onder druk te staan. Tot slot betekent de economische crisis ook dat de gemeenten via de uitvoering van allerlei taken en verantwoordelijkheden een groter risico op financieel negatieve ontwikkelingen lopen. Zo staat de optima¬ lisering van de arbeidsparticipatie van onze inwoners onder druk. Ook lopen instanties waar de gemeente financiële verantwoordelijkheid voor draagt tegen de grenzen aan van een sluitende exploitatie. Denk hierbij bijvoorbeeld aan werkvoorzieningschap Delta, aan de Gemeenschappelijke Gezondheiddienst Gelre IJssel en het openbare basisonderwijs Archipel. Deze hiervoor beschreven omslag maakt het nodig om zowel de eigen begroting structureel sluitend te blijven houden als verder te zorgen voor een gezonde omvang van het eigen vermogen. In 2010 is dus een nieuw beeld voor de naaste financiële toekomst zichtbaar geworden. De uitwerking van deze contou¬ ren is voorzien bij de kadernota.

3 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

1.1.2

Brummen

Specifiek.

Het motto bij de begroting was in 2010 "Afronden". Binnen dit motto zijn in grote lijnen de volgende inhoudelijke zaken in 2010 aan de orde geweest: 1.

2. 3. 4. 5. 6. 7.

8. 9.

10. 11. 12. 13. 14.

15. 16.

17.

18.

19.

In 2010 is er door de provincie Gelderland een bestuurskrachtmeting voor de gemeente Brummen gehouden. De uitslag hiervan laat zien dat Brummen prima in staat is om zelfstandig de haar toevertrouwde taken uit te voeren. De gemeente Brummen gaat door op de huidige weg van samenwerken met anderen waar zinvol en anders zaken zelfdoen met blijvende aandacht voor efficiëntie en effectiviteit. Handhaven in het kader van openbare orde en veiligheid is in 2010 speerpunt van beleid ge¬ weest. Preventie waar kan, repressie waar nodig. De clustervorming van de brandweertaken (Brummen samen met Zutphen en Lochem) in het cluster IJsselstreek is verder opgepakt, resulterend in een formele start per 1 januari 2011. Het betrekken van direct betrokkenen bij gemeentelijke onderwerpen is een vanzelfsprekend uit¬ gangspunt geworden. De dienstverlening aan de burgers is verder gemoderniseerd. Daarnaast zijn aanpassingen in de ambtelijke organisatie per 1 januari 2011 voorbereid in 2010. Op 1.12.2010 is het "Akkoord op Hoofdlijnen" ten aanzien van het centrumplan Eerbeek vastge¬ steld. De gemeente heeft een verbindende rol ingevuld bij de zoektocht naar mogelijkheden van op¬ waardering van het centrum van Brummen. Het masterplan voor het centrum is in 2010 groten¬ deels voorbereid. Ter vergroting van de inzichten in de ontwikkelingen van de diverse bouwcomplexen is het nieuwe instrument "Meerjaren Prognose Grondexploitaties" in gebruik genomen. De eerste woningbouw in zowel De Lombok als de Elzenbos heeft plaatsgevonden. Van beide bestemmingsplannen is de rechtsgeldigheid aan de rechter voorgelegd. Inmiddels zijn beide be¬ stemmingsplannen onherroepelijk geworden. De gemeente heeft de belangen van betrokken plaatsgenoten bij de planontwikkeling IJsselsprong als uitgangspunt gehanteerd bij de rol van Brummen binnen de regionale kaders. Duurzaamheid is een versterkt uitgangspunt van beleid geworden. In 2010 is de Wet Administratieve Bepalingen Omgevingsvergunning (WABO) daadwerkelijk van kracht geworden. Brummen heeft zich hier zo goed mogelijk op voorbereid. In 2010 is het Gemeentelijk Riolering Plan hernieuwd vastgesteld. Na jaren van daling is het aantal mensen in de bijstand weer toegenomen. De rijksmiddelen voor re-integratie zijn echter minder geworden. Daarbij mogen overschotten nu in mindere mate wor¬ den gebruikt voor dekking van tekorten in latere jaren. De Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uitkering loopt terug. Daarbij komt het aspect dat de in¬ komsten uit productie bij Delta Zutphen onder druk is komen te staan. De uitvoering van de Wet Maatschappelijke Ontwikkeling (WMO) verloopt op zich naar wens. Verdere overdracht van rijkstaken naar de gemeente staan op stapel. Overschotten uit de afge¬ lopen jaren zijn conform de afspraak apart gereserveerd om eventuele tekorten in de (naaste) toekomst te kunnen opvangen. De exploitatie van het openbaar onderwijs binnen het werkterrein van Archipel is onder druk ko¬ men te staan. Dit is mede aanleiding geweest van het besluit om de school De Springveer op te heffen. Samen met de Zutphen en Voorst wordt in goed overleg met Archipel het sluitend houden van hun begroting gevolgd. De oorspronkelijke planning van het Integraal Huisvesting Plan onderwijs is verlaten. In 2010 zijn gesprekken op gang gekomen die begin 2011 tot vernieuwde afspraken moeten leiden. Binnen het beschikbare budget voor onderwijshuisvesting worden gelden vrijgemaakt voor verbeteringen van de huisvesting in de kleine kernen. Het centrum voor Jeugd en Gezin is in de gemeente gerealiseerd in goede samenwerking met de Stichting Welzijn Brummen.

4 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

Brummen

20. De gemeentelijke taak voor volksgezondheid is grotendeels neergelegd bij GGD Gelre IJssel. Dit orgaan is volop in beweging, waarbij de uittreding van Deventer en intreding van Heerde en Hattem ook een rol speelt. De GGD bereidt zich daarnaast voor op teruglopende inkomsten. 2 1 . De stijging van de gemeentelijke tarieven is wederom tot het minimale beperkt gebleven. Bij afval en rioolrechten is de 100% kostendekking gehandhaafd. In 2010 is een onderzoek naar de me¬ thode van berekening van kostendekkendheid bij de leges gestart. 22. Het gemeentehuis blijft definitief in Brummen. De villa wordt gerenoveerd en daarachter komt systeembouw. Uitvoering zal in 2011 opgestart worden. Dit geldt ook voor de werf in Brummen. 23. De voorgenomen efficiencymaatregel per 1.1.2011 op de gemeentelijke overhead is voorbereid met een structurele kostenverlaging van € 50.000 als gevolg. 1.2 Uitleg van de jaarstukken. De jaarstukken bestaan in feite uit twee delen: het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag is op¬ gebouwd conform de zeven programma's zoals die ook zijn vastgesteld bij de begroting 2010. Voor de transparantie zijn bij de zeven programma's ook de raming en de werkelijke cijfers per bestuurlijk product weergegeven. Het jaarverslagdeel bestaat vervolgens ook uit een aantal, wettelijk verplichte, paragrafen. Het jaarrekeningdeel bestaat in feite uit weer twee delen: de balans met toelichting en de exploitatiereke¬ ning per programma met toelichting. 1.3 De financiële uitkomst. Om u in staat te stellen om direct een financieel totaalbeeld van de jaarstukken 2010 te kunnen krijgen, volgt onderstaand een analyse op hoofdlijnen Het resultaat 2010 bedraagt € 561.000 nadelig. Chronologisch heeft het boekjaar 2010 zich als volgt ontwikkeld (x € 1.000): Moment Initiële begroting 1 burap 2010 Jaarstukken e

Saldo voor bestemming 324 N 72 V 1.277 N

Toevoeging aan reserves 250 N 540 N 1.097 N

Onttrekking aan reserves 574 V 701 V 1.813 V

Saldo na bestemming 0 V 233 V 561 N

e

De regels "initiële begroting" en " 1 bestuursrapportage 2010" in bovenstaande opstelling betreffen forme¬ le raadsbesluiten. De 2 bestuursrapportage en de decemberrapportage betreffen geen besluitvorming, alleen informatieoverdracht. Vandaar dat deze momenten niet in bovenstaand overzicht zijn meegeno¬ men. Uit bovenstaande opstelling blijkt dat het nadeel € 794.000 hoger uitvalt dan bij de 1 bestuursrapportage nog geraamd werd (werkelijk nadeel van € 561.000, bij 1 burap was nog een voordeel van € 233.000 verwacht) e

e

e

Bestaand beleid is dat het rekeningsresultaat wordt verrekend met de algemene vrije reserve. Voor een analyse van de bedragen die toegevoegd en onttrokken zijn aan de reserves, inclusief de Algemene Vrije Reserve (AVR) wordt verwezen naar de toelichting op de balans. e

Hoe het nadeel van € 794.000 ten opzichte van de 1 bestuursrapportage 2010 is ontstaan wordt vanaf de volgende bladzijde nader geanalyseerd. De eigen organisatiekosten (ureninzet) zijn hierbij onderdeel van het laatste bedrag dat genoemd staat bij programma 7.

5 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

Omschrijving

Bedrag V/N Totaal

Bijstorting voorziening voormalige wethouders Lagere kosten gemeenteraad en griffie Intergemeentelijke samenwerking Vervallen klanttevredenheidsonderzoek Integraal Veiligheidsbeleid Meerkosten brandweer Rampenbestrijding Meeropbrengst Burgerzaken Overig, per saldo Totaal programma

-309 47 35 25 27 -37 20 21 49

Totaal programma

Totaal programma

24 39 -96 73 42 47 47 -8 24 26 9

Totaal programma

45 -304 -121

5 - Maatschappelijke

33 -107 -24 Ondersteuning

-1.093

N

227

V

-380

N

V N N

4 - Werk en Inkomen

Sociale samenhang en leefbaarheid Maatschappelijke ondersteuning Overig per saldo

N

V V N V V V V N V V V

3 - Ruimtelijk Beheer

Participatiebeleid Algemene bijstand en inkomensvoorzieningen Minimabeleid

-122 V V V N N N V N V V

2 - Ruimtelijke Ontwikkeling

Wegen algemeen Verharde wegen Meerkosten gladheidsbestrijding Budgetten openbaar groen Bossen en landschapsonderhoud Onderhoud en onderzoekskosten bruggen Verkeersplannen Meerkosten openbare straatverlichting Lagere kosten milieubeheer Lagere kosten milieuhandhaving Overig per saldo

Totaal programma

36 39 182 -32 -34 -1.050 88 -369 23 24

V/N

N V V V V N V V V

1 - Bestuur en Veiligheid

Kosten opstellen gemeentelijk verkeer/vervoerplan Aanpassing van bestemmingsplannen Kosten/opbrengsten particuliere bestemmingsplannen Verhaal kosten geldende bestemmingsplannen Meerkosten centrumplan Brummen Bouwgrondexploitatie Meeropbrengst onroerend goed Opbrengst leges bouwvergunningen Budget Ruimte voor de rivier, per saldo Overig, per saldo

Brummen

V N N -98 N

6 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

Omschrijving Huisvesting onderwijs Leerlingenvervoer Exploitatie sporthal de Bhoele Kinderopvang en peuterwerk Subsidie stichting Rhienderoord Lagere kosten jeugdgezondheidszorg Welzijnsaccommodaties Zorgverbreding Zorgverbreding, vrijval beklemde gelden GOA Overig per saldo Totaal programma

Bedrag V/N Totaal 55 V 27 V -32 N 27 V 24 V 23 V 48 V 10 V 28 V 21 V 6 - Samenleving

Totaal verschil jaaruitkomst

V/N

231

V

7 - Financiering

441

V

en 1e Burap 2010

-794

N

Algemene uitkering uit het gemeentefonds Kosten van drukwerk Opbrengst belastingen Betalingsverkeer en invordering Stelposten, kostenplaatsen, afdelingskosten, begrotingsuitkomst en renteverdeling Totaal programma

Brummen

297 -36 23 -19

V N V N

176

V

Belangrijk is te beseffen dat het hiervoor geanalyseerde verschil niet zomaar uit de lucht is komen vallen. Via de 2 bestuursrapportage en de decemberrapportage is de raad al van vele ontwikkelingen op de hoogte gesteld. Als we de totale uitkomst vergelijken met de totaaluitkomst bij de decemberrapportage dan is er sprake van een nadelige ontwikkeling van € 655.000 (€ 561.000 nadeel nu tegen € 94.000 voor¬ deel bij de decemberrapportage). Dit verschil is in grote lijn als volgt te analyseren: e

Omschrijving Bijstorting voorziening voormalige wethouders Lagere kosten gemeenteraad en griffie Intergemeentelijke samenwerking Kosten/opbrengsten particuliere bestemmingsplannen Verhaal kosten geldende bestemmingsplannen Meerkosten centrumplan Brummen Incidentele opbrengst onroerend goed Opbrengst leges bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie Budget Ruimte voor de rivier, per saldo Wegen algemeen Verharde wegen Meerkosten gladheidsbestrijding Budgetten openbaar groen Onderhoud en onderzoekskosten bruggen Meerkosten openbare straatverlichting Lagere kosten milieuhandhaving

Bedrag V/N -309 N 39 V 27 V 32 V -32 N -34 N 71 V 71 V -992 N 23 V 24 V 28 V -96 N 52 V 22 V -26 N 16 V

7 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

Omschrijving Participatiebeleid Algemene bijstand en inkomensvoorzieningen Minimabeleid Sociale samenhang en leefbaarheid Maatschappelijke ondersteuning Wet voorzieningen gehandicapten Onderwijshuisvesting Leerlingenvervoer Kinderopvang en peuterwerk Subsidie stichting Rhienderoord Welzijnsaccommodaties Lagere kosten jeugdgezondheidszorg Zorgverbreding Zorgverbreding, vrijval beklemde gelden GOA Algemene uitkering uit het gemeentefonds Stelposten, kostenplaatsen, afdelingskosten, begrotingsuitkomst en renteverdeling Opbrengst toeristenbelasting Betalingsverkeer en invordering Overig, per saldo

Brummen

Bedrag V/N 27 V -304 N -47 N 33 V -107 N -60 N 40 V 27 V 67 V 23 V 48 V 23 V 21 V 28 V 403 V 10 23 11 163 -655

Totaal

V V V V N

Nagenoeg alle hierboven genoemde afwijkingen zijn naar hun aard incidenteel. De structurele elemen¬ ten zijn of budgettair neutraal, of er is bij het opstellen van de begroting 2011 al rekening mee gehouden. De elementen die nog wel op de begroting 2011 invloed hebben zullen bij de 1 bestuursrapportage 2011 zichtbaar worden. Elementen die hun uitwerking hebben naar 2012 en verder zullen bij het opstellen van de programmabegroting 2012-2015 worden betrokken. Concreet zal vooral bij de legesopbrengst omge¬ vingsvergunningen gekeken worden naar het structurele karakter van de dalende trend die in 2010 zicht¬ baar is geworden e

1.4 Slotwoord. Het jaar 2010 sluit financieel af met een nadeel van € 561.000. Bij punt 1.1.1 van dit voorwoord staat al vermeld dat 2010 financieel een bijzonder jaar is. Daardoor kan het rekeningsresultaat 2010 niet zomaar de leidraad zijn voor de begrotingen van de komende jaren. Onveranderd blijft de noodzaak van een structureel sluitende begroting en dienovereenkomstige jaarrekeningen. Burgemeester en wethouders van Brummen. 29 maart 2011

8 Programmaverslag

2010

Inleiding

Gemeente

Brummen

De p r o g r a m m a ' s

Programmaverslag 2010

9 Programmaverslag

2010

Programma's

Gemeente

Brummen

10 Programmaverslag

2010

Programma's

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

Portefeuillehouder:

N.E.

Korte omschrijving

Joosten

van het

programma

Het programma bevat het bestuur van de gemeente, de externe dienstverlening en rechtsbescherming. Daarnaast omvat het programma de verantwoordelijkheid van de gemeente op het vlak van de integrale veiligheid, zoals de openbare orde en de brandweer en rampenbestrijding. Wat wilden 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

bereiken

Inwoners en organisaties hebben daadwerkelijk invloed bij de onderwerpen waar zij bij betrokken zijn. Rechtsgelijkheid als het gaat om handhaving van regels. Vergroten van (het gevoel van) veiligheid bij de inwoners van onze gemeente. De elektronische dienstverlening naar de burger wordt uitgebreid, in lijn met landelijke ontwikkelingen. Verder professionaliseren van de gemeentelijke handhavingstaken. Verdere versterking van de brandweerregio. Voorkomen, beperken en bestrijden van brand en ongevallen, de kerntaak van de brandweer. Adequaat opgeleide en geoefende medewerkers die werken met op de taak toegesneden materieel. Daarbij wordt door een nauwere samenwerking met de buurkorpsen een optimalisatie van prestaties beoogd.

Wanneer 1.

we

waren

we

tevreden:

Als het aantal burgers dat mee- of inspreekt is toegenomen. Geen meet/weetgegevens beschikbaar. In 2010 zijn enkele interactieve trajecten doorlopen, waaronder de beide centrumplannen. Verder is de nota 'Samen Beter' over burgerparticipatie in februari 2010 vastgesteld. E.e.a. wordt ook toegelicht in op te stellen burgerjaarverslag 2010.

2.

Het digitale loket is bekend bij de burger en er is een duidelijke stijging zichtbaar in het aantal klantcontacten dat verloopt via het digitale loket. Dit vormt een onderdeel van de herbezinning op digitale ontwikkelingen. Er wordt gebruik gemaakt van een communicatie-mix, dus in schriftelijke correspondentie wordt steeds vaker naar het digitale loket en internet verwezen. In 2011 worden concrete stappen gezet in de ontwikkeling van een nieuwe site. Ook is op 5 december 2010 het digitaal meldingensysteem (MeldPunt) van start gegaan.

3.

Recidive van veelplegers en ex-gedetineerden is afgenomen op basis van een nulmeting uit 2007¬ 2008. De cijfers van de nulmeeting zijn niet bekend. Wel is bekend dat Stichting Welzijn Brummen in 2010 is gestart met de begeleiding van de veelplegers en ex-gedetineerden In 2010 hebben 7 exgedetineerden begeleiding van SWB ontvangen. Geen van deze personen is als recidivist bekend.

4.

Meer deelname aan regionale projecten is gerealiseerd. Wij hebben besloten om de ureninzet in de regio te beperken. Dat houdt in ieder geval in dat de gemeente Brummen geen trekkers levert voor de regionale projecten. Met betrekking tot het regionaal uitvoeringsprogramma draait onze gemeente inmiddels volop mee (variërend van schoolverlateroffensief tot waterketen project van opstellen regionale structuurvisie tot hoogfrequent spoor)

11 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

5.

Het veiligheidsgevoel onder de burgers verder is toegenomen. Uit het in september 2010 ontvangen Veiligheidsmonitor blijkt dat het veiligheidsgevoel in de gemeente Brummen zeker niet is afgenomen. Omdat de vraagstelling in de Veiligheidsmonitor afwijkt van de vraagstelling uit de vroegere veiligheidsscan (deze wordt niet meer uitgevoerd) is een goede vergelijking met voorgaande jaren niet mogelijk.

6.

Wanneer we als organisatie voldoen aan de al bestuurlijk vastgelegde, of nog vast te leggen, prestatie-eisen voor de brandweer. In clusterverband is hard gewerkt aan het verbeteren van de prestaties. Ten aanzien van de opkomsttijden worden de gestelde prestatienormen (nog) niet gehaald. Een nadere analyse wordt op dit moment uitgevoerd.

7.

We ieder moment van de dag bij de brandweer kunnen beschikken over volledig inzetbaar materieel. Voor het materieel zijn waar mogelijk onderhoudscontracten materieel gecontroleerd door een onderhoudsploeg.

8.

afgesloten. Elke zaterdag wordt het

We ieder moment van de dag kunnen voldoen aan onze uitruksterkte m.b.t. brandweerpersoneel. Door vertrek i.v.m. leeftijd zou de uitruksterkte bij beide posten over enkele jaren verminderen. Om ook in de komende jaren voldoende mensen te hebben is er een wervingsactie geweest. Inmiddels zijn er enkele mensen aangenomen.

9.

Brandweerpersoneel en materieel zijn voorbereid op de huidige maatschappelijke ontwikkelingen en risico's. Brandweer personeel wordt inmiddels geoefend volgens de herziene leidraad oefenen. We voldoen aan alle Arbo en Eu eisen.

10. Als we goed voorbereid zijn op een ramp. Bestuurlijk wordt er jaarlijks geoefend. In 2010 zijn alle medewerkers, die een taak hebben in het kader van de rampenbestrijding, op cursus geweest. Daarnaast zijn er in het kader van de nieuwe wetgeving veel taken opgepakt. Omdat het nieuwe wetgeving betreft werken we met een regionaal groeimodel. Hierbij moet o.a. worden gedacht aan poolvorming voor gemeentelijke taken, een vastpiket voor taken welke binnen 30 a 45 minuten operationeel moeten zijn. 11. Als er sprake is van een goede coördinatie van integrale veiligheid. Coördinatie vindt plaats via de ingestelde stuurgroep integrale veiligheid. Ook binnen het district vond steeds meer afstemming plaats.

Wat hebben

we daarvoor

gedaan

Uitvoeren van een nieuw dienstverleningsonderzoek. De uitkomsten van het voor 2009 geplande dienstverleningsonderzoek worden naar verwachting begin 2010 gerapporteerd. Deze worden meegenomen in de verdere ontwikkeling van de dienstverlening. Het college heeft besloten geen burgerpanel in het leven te roepen en ook geen uitgebreid dienstverleningsonderzoek te houden. In december 2010 is besloten om, zoveel mogelijk binnen bestaande budgetten, ruimte voor het meten van de dienstverlening te maken.

12 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

Verzorgen verkiezingen Voor de kosten die voortvloeien uit het in 2010 organiseren van de gemeentelijke verkiezingen is een bedrag van € 18.000 beschikbaar. De verkiezingen geraamd.

van 3 maart en 9 juni zijn binnen de budgetten georganiseerd.

Wel meer ureninzet dan

Uitbreiding van het digitale loket Het aantal producten dat via het digitale loket wordt aangeboden wordt uitgebreid. Prioriteit hebben wettelijke verplichtingen en verbeteringen die makkelijk gerealiseerd kunnen worden. Verder zal de beschikbare publieke informatie via het digitale loket toegankelijk gemaakt worden. Hierbij richten we ons vooralsnog op informatie op ruimtelijk gebied (bestemmingsplannen, vergunningen, geldende beperkingen). Onderdeel van herbezinning op digitale ontwikkelingen (dienstverlening) en ontwikkelingen website. O.a. via het project Brummen Digitaal en de ontwikkeling van een communicatieve visie op digitalisering (Voorjaar 2011 verwacht). In de algemene communicatie structureel is veel aandacht voor verwijzingen naar informatie en diensten op onze website. Verder is sinds 5 december 2010 het meldingensysteem actief en is er aansluiting bij CVDR. Ook de BAG-aansluiting is goed verlopen in 2010. Gemeentelijke Website In 2010 wordt de herziening van de website opgepakt. Enerzijds om te gaan voldoen aan de landelijke webrichtlijnen. Maar ook zal de huidige opzet getoetst worden op aansluiting van de hedendaagse verwachtingen van een website voor publieke dienstverlening. Binnen Brummen Digitaal is het project 'ontwikkelen website/cms' opgestart. De verwachting is in september 2011 een nieuwe website te lanceren, eind 2011 ook intranet. Deze site voldoet aan de landelijke webrichtlijnen. Ook is er sprake van een opensource Content Management System (CMS). Verder zijn er ruimere mogelijkheden voor interactie (o.a. via sociale media). Samenwerking ambtenaren openbare orde en veiligheid De ambtenaren openbare orde en veiligheid uit het district IJsselstreek gaan de eerste en de tweede donderdag van de maand gezamenlijk adviezen voorbereiden. Door het gezamenlijk voorbereiden maken zij niet alleen gebruik van elkaars kennis maar ook van elkaars netwerken. De ambtenaren OOV komen iedere eerste en derde donderdag van de maand bij elkaar. Zij bespreken binnengekomen stukken en bereiden gezamenlijk adviezen voor. Verder bereiden zij gezamenlijk de Driehoek IJsselstreek voor. Samenwerking zoeken met ambtenaren rampenbestrijding De ambtenaren rampenbestrijding in de veiligheidregio gaan kijken op welke manier de gemeentelijke taken bij rampenbestrijding efficiënter en kwalitatief beter kunnen worden opgepakt. Deze samenwerking ontstaat mede door de invoering van de Wet Veiligheidsregio's die een groter beroep doet op de gemeenten. De ambtenaren rampenbestrijding uit de hele veiligheidsregio VNOG komen ongeveer 7-maal per jaar bijeen tijdens een ROOV-vergadering. Tijdens iedere vergadering wordt gekeken hoe we op regio-niveau kunnen samenwerken. Daarnaast komen de ambtenaren rampenbestrijding van de Steden Driehoek (brandweerclusters EVA en IJsselstreek) vanaf april 2010 de donderdag voor het ROOV bij elkaar. Dit omdat veel zaken op brandweerclusterniveau moet worden uitgewerkt. Voor één cluster is dat vaak te weinig daarom gaan wij met twee clusters samenwerken. Gelijksoortige samenwerking vindt plaats op de Veluwe en in de Achterhoek.

13 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

Gezamenlijk oefening rampenbestrijding voorbereiden De gemeenten uit de brandweerclusters IJsselstreek (Zutphen, Lochem en Brummen) en EVA (Epe, Voorst en Apeldoorn) bereiden gezamenlijk gemeentelijke rampenoefeningen voor de deelplannen opvang en verzorging en registeren slachtoffers voor. 24 juni 2010 heeft het Gemeentelijk Beleidsteam (GBT) samen met het GBT Voorst geoefend. Het gemeentelijk actiecentrum (GAC) wordt op 9 december gezamenlijk met de GAC's van Lochem en Zutphen getraind. Op 21 september startte de gezamenlijke oefening Opvang en Verzorging en Crib voor de brandweerclusters IJsselstreek en EVA. De oefening zal uit meerdere sessies bestaan. Meer inzet op ex-gedetineerden en veelplegers Eind 2009 is er een overeenkomst met Stichting Welzijn Brummen afgesloten. De stichting gaat de exgedetineerden en veelplegers begeleiden bij hun terugkomst in de maatschappij. We zijn van mening dat ex-gedetineerden door een stabiele thuisbasis minder gauw zullen recidiveren. Is nu opgepakt bij de SWB. Verloopt goed. Deelname in het Justitieel C a s u s Overleg (JCO) In 2009 is in het district IJsselstreek een contactpersoon Jeugd en Veiligheid aangesteld. De contactpersoon neemt mede namens de gemeente Brummen deel aan het Justitieel Casus Overleg (JCO) in de veiligheidskamer van het NOG-Veiligerhuis. Door deelname in het JCO proberen we de probleemjongeren in beeld te krijgen. Een aantal instanties is binnen het NOG-Veiligerhuis bezig om de probleemjongeren Het project is gestart als een groei model dat in 2011 verder zal worden uitgewerkt.

in beeld te krijgen.

Extra toelichting Clustervorming Brandweer In lijn met de landelijke en regionale visie ten aanzien van de (door)ontwikkeling van de brandweer en verwachte wetgeving, is in september 2008 gestart met de vorming Brandweer IJsselstreek. Dit heeft er in geresulteerd dat per 1 januari 2010 de brandweer van de gemeenten Brummen, Lochem en Zutphen als één organisatie werkt vanaf de locatie in Zutphen, met behoud van de bestaande uitrukposten binnen de drie gemeenten. Deze worden van Zutphen gefaciliteerd. Vanaf 1 juli 2010 zijn de beroepsmedewerkers van de brandweer gemeente Brummen overgegaan naar de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland. Per 1 oktober 2010 is de Wet Veiligheidsregio's ingegaan en vanaf 1 januari 2011 is een gewijzigde gemeenschappelijke regeling van kracht. Hiermee draagt het college formeel de verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de brandweerzorg in zijn geheel over aan de Veiligheidsregio Noord- en Oost¬ Gelderland (VNOG). Binnen de VNOG is er voor gekozen om te regionaliseren in zes clusters waarvan brandweer IJsselstreek er een is. In 2010 was bij verschillende zaken of aankopen al het voordeel van de samenwerking te zien. Vaak konden de benodigde materiaal en materieel voor minder budget worden aangeschaft. Bij bijvoorbeeld het oefenen, waaraan met het ingaan van de Wet hogere eisen worden gesteld, wordt de kwaliteit verhoogd binnen de budgetruimte van de al beschikbare middelen.

14 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

Wat heeft het

gekost

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid Realisatie 2009

Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€0

€ 0

€ 25

€0

Structureel (incl. organisatie)

€ 5.060

€ 4.504

€ 4.584

€ 4.823

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 5.060

€ 4.504

€ 4.609

€ 4.823

Baten Incidenteel

€0

€ 0

€ 0

€ 16

Structureel

€ 574

€ 445

€ 448

€ 484

Totale baten (excl. bestemming)

€ 574

€ 445

€ 448

€ 500

€ 4.486

€ 4.059

€ 4.161

€ 4.323

Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

€0 €0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€0 €0

Bestemmingen per saldo

€ 0

€ 0

€ 0

€0

€ 4.486

€ 4.059

€ 4.161

€ 4.323

bedragen x€ 1.000 Lasten Incidenteel

Saldo excl. bestemmingen

\Saldo incl. bestemmingen

Realisatie 2010

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming. Begroting 2010nw Producten x € 1.000

Lasten

Bestuurlijke aangelegenheden Voorlichting en promotie Klachten en bezwaren Burgerzaken Openbare orde Integraal veiligheidsbeleid Brandweer en rampenbestrijding Totaal bestuur en veiligheid

|

1

Baten

|

Realisatie 2010

Saldo

Lasten

1

Baten

|

Saldo

€ 1.787 € 422 € 248 € 604 € 338 € 104 € 1.106

€ 34 € 0 € 0 € 350 € 33 € 0 € 31

€ 1.753 € 422 € 248 € 254 € 305 € 104 € 1.075

€ 2.058 € 431 € 253 € 621 € 327 € 100 € 1.033

€ 59 € 0 € 0 € 353 € 34 € 25 € 29

€ 1.999 € 431 € 253 € 267 € 293 € 75 € 1.003

€ 4.609 |

€ 448 |

€ 4.161 | 1

€ 4.823 1

€ 500 1

€ 4.322

Toelichting. Dit programma laat een nadeel zien van € 161.000 (€ 4.161.000 -/- € 4.322.000). Het nadeel komt door meer ureninzet € 40.000 en door een nadelig saldo van € 121.000 bij kosten/opbrengsten van derden. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt.

15 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

"Bestuurlijke aangelegenheden" In 2010 is het rapport over de Bestuurskrachtmeting aan de Raad aangeboden. Algemene conclusie: De gemeente Brummen is een toegankelijke en benaderbare gemeente. Er wordt sterk ingezet op communicatie en burgerparticipatie. Dat geldt voor zowel het bestuur als de ambtelijke organisatie van de gemeente. De dienstverlening is goed op orde. De gemeente heeft de lokale en regionale opgaven goed in beeld en kent de verwachtingen en wensen van de burgers en het maatschappelijk middenveld. In de regionale samenwerking wordt Brummen als een actieve en gelijkwaardige partner ervaren. Ook werkt de gemeente voldoende samen met uitvoeringspartners binnen de gemeentegrens. De kans dat gemeenten de waarde van pensioenaanspraken van wethouders moet overdragen aan een pensioenfonds is nog steeds actueel. In het jaar 2010 heeft een dotatie aan de voorziening pensioenaanspraken wethouders plaatsgevonden voor een bedrag van ruim € 309.000. Deze dotatie wordt grotendeels veroorzaakt door aanpassing van de rekenrente van 3,5% naar 3% en door de aanpassing van de gehanteerde sterftetabellen waardoor van een hogere levensverwachting moet worden uitgegaan. Deze last is nog niet eerder via een rapportage gemeld. Financieel is dit bestuurlijke product, behoudens de hiervoor beschreven storting in de voorziening voor wethouders, in 2010 voordelig verlopen. De budgetten voor de gemeenteraad en college zijn niet volledig benut. Het budget voor de Regio laat een voordeel zien binnen dit programma, maar dient ter dekking van kosten op programma 2. Tot slot is het budget voor Internationale contacten niet helemaal benut. Er zijn geen bestuurlijke uitwisselingen geweest. "Voorlichting en promotie" In 2010 is de kadernotitie over burgerparticipatie "Samen Beter" opgesteld. Ook is een begin gemaakt met de actualisatie van het communicatiebeleid. Dit moet resulteren in een actuele beleidsnotitie over gemeentebrede communicatie in het voorjaar van 2011. Wekelijks is GemeenteThuis verschenen, de gemeentelijke website bevat veel en doorgaans actuele informatie en in totaal zijn 148 persberichten/uitnodigingen in 2010 verzonden. Projecten die regelmatig in het nieuws stonden; het centrumplan Eerbeek, Centrumplan Brummen, de woningbouwprojecten Elzenbos en Lombok, Gemeentehuis, Integraal Huisvestingsplan onderwijs, IJsselsprong, het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan, Afval 2030 en het minimabeleid (o.a. aansluiting bij Regelhulp). Verder te noemen de inhaalslag rondom de bestemmingsplannen, de gladheidbestrijding, de start van het meldpunt openbare ruimte, herinrichtingtrajecten (o.a. Zutphensestraat) en groene en recreatieve projecten (klompenpaden, poelenproject, ruiter- en koetsierroutes, recreatieve markt, Eerbeekse Beek enzovoort). "Klachten en bezwaren" De Nationale ombudsman heeft één klacht behandeld in 2010. Hierbij werd de gemeente in het gelijk gesteld. In 2010 zijn er minder hoorzittingen van de bezwarencommissie geweest dan gepland. Dit komt doordat in het voortraject al actief is gecommuniceerd met de bezwaarmakers, waardoor er veel bezwaarschriften niet op een hoorzitting behandeld hoefden te worden. In 2010 (70) zijn er 5 bezwaarschriften meer binnengekomen gekomen dan in 2009 (65). Per 1 oktober 2010 is de Wabo ingevoerd. Dit kan van invloed zijn op het aantal bezwaarschriften. Dit zal in 2011 moeten blijken. Voor de werving en selectie van commissieleden hoefden in 2010 geen kosten te worden gemaakt. De benoemingstermijn van de commissieleden liep per 31 december 2010 af, maar alle commissieleden zijn herbenoemd. "Burgerzaken" Dit bestuurlijke product laat wederom een stabiel beeld zien, waarbij er financieel opnieuw sprake is van een licht positief saldo. In 2010 zijn belangrijke stappen gezet tot het vormen van een team Publiekszaken, waarin zowel het beheer van de BAG als de persoonsgegevens zijn onder gebracht.

16 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

"Openbare orde" 2010 is een druk jaar geweest op het gebied van openbare orde en veiligheid. Er deden zich veel incidenten voor, meer dan in andere jaren. Verder was er de druk vanuit de Veiligheidsregio en de regelgeving vanuit de rijksoverheid. Er is een nieuw contract voor de opvang van zwerfdieren afgesloten. Het contract is aangepast aan de huidige eisen. De lasten voor stadwacht, lijkschouwing, opvang zwerfdieren en kermissen bleven per saldo binnen de raming net als de legesopbrengsten van de diverse vergunningen. "Integrale veiligheidsbeleid" De Veilig Honk routes zijn geëvalueerd. De evaluatie resulteerde in het besluit om de huidige routes te vernieuwen en nieuwe routes richting Dieren te realiseren. Het voordeel bij dit product wordt voor € 24.000 veroorzaakt door een subsidie uit 2009 voor een veilige busverbinding. Het budget voor vandalismebestrijding is binnen de raming gebleven met € 5.000. "Brandweer en rampenbestrijding" Dit bestuurlijke product laat per saldo een nadeel zien van € 10.000. Dit nadeel is het saldo tussen hogere brandweerkosten en lagere kosten voor rampenbestrijding dan geraamd. Vanaf 1 juli 2010 zijn de beroepsmedewerkers van de brandweer gemeente Brummen overgegaan naar de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland. Dit betekende meerkosten op programma 1. Hier staat een besparing aan loonkosten op programma 7 tegenover. Vanaf 1 oktober 2010 heeft er vanwege een wettelijke richtlijn een conversie van het rangenstelsel plaatsgevonden. Dit betekent dat vrijwilligers worden aangesteld naar hun functie. In 2010 is gestart met een oefenplan volgens Kwaliteit Brandweer Personeel. Hiermee is een kwaliteitsslag gemaakt in het oefenen waarbij (beter) wordt aangesloten bij de nieuwe wettelijke eisen. Dit laat het voordeel van samenwerking zien omdat er een hogere kwaliteit wordt bereikt zonder het bestaande budget te overschrijden. In 2010 waren er enkele onverwachte reparaties aan voertuigen nodig. Daar staat een eenmalige bate wegens verkoop van een oud voertuig tegenover. Verder zijn de ademlucht toestellen in 2010 ingeruild. Er is een inhaalslag gemaakt met de bereikbaarheidskaarten. De bereikbaarheidskaarten zijn geactualiseerd en er zijn er enkele toegevoegd. Alle kaarten zijn uniform gemaakt in een nieuwe lay-out die clusterbreed gehanteerd wordt. Omdat het beroepspersoneel vanaf 1 juli 2010 in dienst is van de Veiligheidsregio is er een lagere RROL/WVD vergoeding ontvangen. Verder werd een EFS-subsidie verkregen voor oefenen. Het voordeel bij de rampenbestrijding komt omdat de regelgeving rond de rampenbestrijding in 2010 drastisch zou wijzigen zijn. In afwachting hiervan zijn er nauwelijks cursussen gevolgd. Daarnaast is een vergoeding voor de in 2009 gemaakte kosten in het kader van Grieppandemie ontvangen.

17 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 1 - Bestuur en Veiligheid

Het aantal uitrukken in 2010 bedroeg 164 (2008: 194, 2007: 223). Korps

brand

hulpverlening

rechtstreekse

kwartaal

3

1

9

e

kwartaal

6

4

e

kwartaal

6

13

6 6

e

kwartaal

e

1 2 3

4

Brummen

Totaal Korps e

Eerbeek

4

19

17

22

40

brand

hulpverlening

rechtstreekse

1

kwartaal

7

4

9

e

kwartaal

5

5

2

e

kwartaal

2

10

13

e

kwartaal

2

3 4

Totaal

20

4

18

23

42

Uitleg bij de tabellen: • Rechtstreekse meldingen zijn meldingen die automatisch zijn binnengekomen via brandmelding deze kolom zouden dus ook bij de kolom brand opgeteld kunnen worden. • De kolom hulpverlening betreft alle soorten hulpverlening behalve hulp bij brand.

installaties.

melding

melding

De aantallen in

18 Programmaverslag

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Programma 2 - Ruimtelijke

Portefeuillehouder:

Ontwikkeling

L.M. van Wensveen,

Korte omschrijving

van het

J.A.C.M.

Eibers

en F.L.J.

Bruning

programma

Het programma omvat het adviseren over, ordenen, ontwikkelen, bepalen en inrichten van de ruimtelijke omgeving van de gemeente voor wonen en werken. Ook de plattelandsontwikkeling van het buitengebied van de gemeente valt onder dit programma, inclusief toerisme en recreatie. Wat wilden 1. 2. 3. 4. 5. 6.

we

bereiken

Voldoende woningbouw voor de lokale behoefte realiseren. Toegankelijke voorzieningen in de kernen van Brummen en Eerbeek. De leefbaarheid van de kleine kernen in de gemeente waarborgen. Vergroten van de recreatieve kwaliteit van onze gemeente. Beter betrekken van de maatschappij bij gemeentelijke plannen en beleid. Concrete afspraken met de woningstichtingen over te realiseren aantallen woningen, verdeling in programma en fasering/planning.

Wanneer

waren

we

tevreden:

Voor het begrotingsjaar 2010 moeten in ieder geval de volgende doelen zijn gerealiseerd: 1.

De realisatie van de eerste fases van Elzenbos en Lombok is in volle gang. De eerste woningen dienen eind 2010 te worden opgeleverd. De rotonde in de Zutphensestraat is gerealiseerd. De woningen in de Elzenbos zijn voor het grootste deel gerealiseerd en opgeleverd. De woningen in de Lombok zijn grotendeels gerealiseerd. Oplevering vindt plaats begin 2011. De rotonde in de Zutphensestraat is in gebruik genomen.

2.

De eerste fysieke ingrepen in het centrum van Eerbeek vinden plaats. De bouw van een gemeentehuis en een Kulturhus heeft prioriteit. De bouw van een gemeentehuis in Eerbeek gaat niet door. Verder wordt nog naar het onderwerp 'Kulturhus" gekeken. Deze ontwikkelingen hebben tot gevolg gehad dat de eerste fysieke ingrepen in 2010 nog niet hebben plaatsgevonden. Binnen het op 1 december 2010 getekende Akkoord op hoofdlijnen wordt volop meegedacht aan mogelijke alternatieven. In een bestuurlijk overleg met de provincie op 17 december 2010 is gesproken over de voorwaarden die de provincie heeft gekoppeld aan de ISV beschikking van € 1.5 mio. De gemeente heeft tot eind maart 2011 de tijd om een besluit op de ingediende bezwaarschriften op de afgegeven bouwvergunning voor de bouw van de Loenenseweg ongenummerd (voorheen 2-2A) te nemen. De eerste ruimtelijke ingrepen zullen naar de huidige inzichten eind 2011 plaatsvinden.

3.

Bestemmingsplan Centrum Eerbeek is in procedure gebracht. Door de bij punt 2 aangegeven oorzaken zijn de concrete deeluitwerkingen van het bestemmingsplan nog niet opgestart. Ook de alternatieve invulling van het stationsgebied is nog onbekend. Bij de nadere uitwerking zal ook rekening gehouden worden met een versobering en fasering van het plan. Ook zijn extra duurzaamheidmaatregelen gewenst.Voor 2013 moet een bestemmingsplan in werking zijn om te kunnen voldoen aan de bepalingen daaromtrent in de Wet ruimtelijke ordening.

19 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

4.

Ontwikkeling

De bestemmingsplannen voor de kommen van Eerbeek en Brummen en het Buitengebied zijn onherroepelijk inwerking getreden en het bestemmingsplan Eerbeek Zuid is vastgesteld. Het bestemmingsplan voor de kom Brummen is na uitspraak van de Raad van State onherroepelijk. De bestemmingsplannen voor de kom Eerbeek en Buitengebied zijn wel in werking getreden maar liggen nog te wachten op de behandeling bij de Raad van State. In de loop van 2011 zal zitting moeten plaatsvinden. Bij goede afloop zijn ook deze plannen onherroepelijk. Het bestemmingsplan Eerbeek Zuid is, vanwege de geluidproblematiek, een uiterst complex plan. Vanwege de grote belangen voor het centrumplan Eerbeek en de belangen van de industrie is ervoor gekozen om de mate van participatie voor alle belanghebbenden zo groot mogelijk te maken. Daarom is in oktober 2010 eerst een voorontwerp bestemmingsplan ter inzage gelegd. De inspraakreacties worden thans verwerkt. Het ontwerp bestemmingsplan zal voor de zomer ter inzage worden gelegd waarna vaststelling door de raad eind 2011 kan plaatsvinden.

5.

De bestemmingsplannen voor Elzenbos en Lombok Zuid zijn onherroepelijk inwerking getreden. De beide bestemmingsplannen zijn in werking getreden. De Raad van State heeft de voorlopige voorzieningen tegen de bestemmingsplannen verworpen zodat de gemeente een juridische basis heeft om bouwvergunningen te kunnen verlenen. Op 19 januari 2011 is Elzenbos onherroepelijk geworden en Lombok Zuid op 2 februari 2011.

6.

In regionaal verband is de gemeente Brummen trekker van minimaal 2 projecten. In overleg met het college is besloten om de ureninzet in de regio te beperken. Dat houdt in ieder geval in dat de gemeente Brummen geen trekkers levert voor de regionale projecten

7.

De dorpsvisies voor de kleine kernen worden gezamenlijk met de inwoners en ondernemers opgesteld. Voor de kleine kernen worden nieuwe bestemmingsplannen gemaakt. In de nieuw op te stellen structuurvisie voor het buitengebied wordt nieuw beleid voor de kleine kernen meegenomen. Dit geldt ook voor se sociaal economische visie

8.

Er zijn uitgewerkte en concrete prestatieafspraken gemaakt met de woningstichtingen. Door de fusie van WSE en WSL (Loenen) is dit vertraagd. Het opstellen en uitwerken van de prestatieafspraken zal nu in 2011 plaatsvinden.

Wat hebben

we daarvoor

gedaan

Uitbreidingsplan Elzenbos Begeleiden van de bouw van de woningen in de eerste fase Elzenbos in Brummen ten behoeve van de bouw van de eerste 135 woningen. En het verder uitwerken van het stedenbouwkundig plan voor de tweede fase. 104 woningen in aanbouw. Uitwerking tweede fase is gestart. Punt van aandacht betreft de uitwerking van KWP 3 en de daaruit voortvloeiende woningbouwaantallen die in de toekomst aan de gemeente Brummen toekomen.

20 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Uitbreidingsplan de Lombok Bouwrijpmaken en het realiseren van de eerste woningen van de eerste fase Lombok in Eerbeek ten behoeve van de bouw van de eerste 100 woningen. Een start maken met de uitwerking van het stedenbouwkundig plan voor de tweede fase van Lombok. 62 woningen in aanbouw. Eerste fase is conform planning, uitwerking van de tweede fase is gestart. Centrumplan Eerbeek De bouw van een gemeentehuis en een Kulturhus als eerste ruimtelijke ingrepen in het centrum van Eerbeek. Daarnaast zal een bestemmingsplan voor het centrum van Eerbeek in procedure moeten worden gebracht. Voor de toelichting zie de tekst bij " Wanneer waren wij tevreden", punt 2 en punt 3. Centrumplan Brummen Het opstellen en in procedure brengen van het centrumplan Brummen, Voor deze planvorming is in 2009 € 50.000 en in 2010 een bedrag van € 60.000 uitgetrokken. In het voorjaar van 2011 wordt het masterplan Brummen, conform planning, vastgesteld. uitvoering van het plan wordt overgelaten aan de markt.

Verder

Dorpsvisies Voorbereiden opstellen dorpsvisies en nieuwe bestemmingsplannen voor elk van de kernen. Voor de toelichting zie de tekst bij " Wanneer waren wij tevreden", punt 7. Uitvoeringsprogramma "Ligt op Groen" Uitvoering geven aan de verschillende geprioriteerde projecten uit het Uitvoeringsprogramma "Ligt op groen". Uitvoering projecten loopt volgens planning. De hoogte van het fonds LOG is per 31 december is € 427.677.

2010

WABO-wetgeving Invoering WABO-wetgeving. Hiervoor was in 2008 een incidenteel budget beschikbaar. Omdat de invoering van de wetgeving is uitgesteld tot 1 januari 2010 is nu in 2009 voor de aanschaf van harden software een investeringsbudget van € 50.000 in de begroting opgenomen. De kapitaallasten die hier uit voortkomen zijn geraamd binnen programma 7 Financiering. Inmiddels is bekend dat dit bedrag onvoldoende is. Hoeveel nog bijgeraamd moet worden wordt in de loop van het vierde kwartaal 2009 duidelijk. Overigens heeft het Rijk landelijk een bedrag van € 62 miljoen beschikbaar gesteld voor de invoering van de Wabo. Wat betreft de gevolgen van de Wabo is het mogelijk dat de uitbreiding van vergunningvrij bouwen leidt tot een aanzienlijk aantal minder bouwaanvragen. Op het moment van het opstellen van deze programmabegroting is nog niet duidelijk hoe het Besluit omgevingsrecht (Bor) dat het vergunningvrij bouwen eruit zal zien. Invoering van de Wabo in de gemeente Brummen is goed verlopen. In 2011 zal verdere implementatie van een aantal aanverwante aspecten plaatsvinden (digitaliseren post e.d.).

21 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Burgerparticipatie Verdere professionalisering en Implementatie burgerparticipatie bij ruimtelijke plannen. Loopt volgens planning en maakt onderdeel uit van de dagelijkse

werkprocessen.

Regionale projecten economisch beleid. Indien dit aan de orde is dan zal financieel een beroep worden gedaan op het binnen programma 1 beschikbare budget voor regionale projecten. De gemeente Brummen heeft voor 2010 aangegeven meer betrokkenheid te willen tonen in regionaal verband. Als gevolg van het ontbreken van afdoende capaciteit is in overleg met het college besloten om de ureninzet in de regio te beperken. Dat houdt in ieder geval in dat de gemeente Brummen geen trekkers levert voor de regionale projecten. IJsselsprong Uitvoering geven aan de verschillende elementen uit de IGSV IJsselsprong. Loopt volgens planning. Het rijk heeft Brummen € 320.000 beschikbaar gesteld voor de interne ambtelijke uren ter begeleiding van de dijkverlegging Cortenoever voor de jaren 2010, 2011 en 2012.

22 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Wat heeft het Programma

Ontwikkeling

gekost

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling Realisatie

Begroting 2010

Begroting 2010

€ 0

€ 178

€ 274

€ 2.144

Structureel (incl. organisatie)

€ 6.203

€ 4.596

€ 4.544

€ 5.248

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 6.203

€ 4.774

€ 4.818

€ 7.392

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 172

€ 296

Structureel

€ 5.949

€ 2.990

€ 3.330

€ 3.531

€ 3.502

€ 3.827

Lasten Incidenteel

Totale baten (excl. bestemming)

€ 5.949

1

€ 2.990

1

Realisatie

1

Saldo excl. bestemmingen

€ 254

€ 1.784

€ 1.316

€ 3.565

Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

€ 372 € 621

€ 0 € 178

€ 0 € 178

€ 194 € 1.389

-€ 178

-€ 1.195

€ 1.138

€ 2.370

Bestemmingen

per saldo

-€ 249

1

-€ 178

1

Saldo incl. bestemmingen

1

€ 5

€ 1.606

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming. Begroting 2010nw

Ruimtelijke Ordening Volkshuisvestingsbeleid Bouw- en woningtoezicht Bouwgrondexploitatie Plattelandsontwikkeling Economie Totaal ruimtelijke ontwikkeling

|

Realisatie 2010

€ 1.343 € 1.011 € 734 € 1.055 € 597 € 78

€ 450 € 1.012 € 982 € 1.039 € 178 € 19

€ 893 -€ 1 -€ 248 € 16 € 419 € 59

€ 4.818

€ 3.680

€ 1.138

|

€ 2.006 € 1.194 € 825 € 2.832 € 618 € 110

€ 1.414 € 1.173 € 612 € 1.819 € 176 € 23

€ 593 € 22 € 213 € 1.013 € 441 € 87

€ 7.585 |

€ 5.216 |

€ 2.369

Toelichting. Dit programma laat een nadeel zien van € 1.232.000 (€ 1.138.000 -/- € 2.370.000). Het nadeel komt door meer ureninzet € 138.000 en door een nadelig saldo van € 1.094.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekeningen met reserves. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt.

23 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

"Ruimtelijke Ordening" Door het vergunnen van woningen is in 2010 een bijdrage ad € 124.000 ontvangen voor reserve Ligt op Groen en voor de reserve Bovenwijkse voorzieningen samen. Van het Rijk (Progr Directie Ruimte Voor De Rivier) is een bijdrage ontvangen voor ambtelijk inzet bij de procedures voor maatregelen Cortenoever en Voorsterklei voor de jaren 2010 t/m 2012 van in totaal € 320.000. De laatste bestemmingsplannen Eerbeek Zuid, Wilhelminapark en Kleine kernen zijn in procedure gebracht. Deze plannen zullen in 2011 worden vastgesteld. Bij de 1 burap 2011 zullen nieuwe budgetten worden aangevraagd voor het afronden van deze 3 bestemmingsplannen. e

Het opstellen van het verkeerscirculatieplan is nog niet gereed. In 2011 zal het GVVP worden vastgesteld. Via de 1 burap 2011 zal restantbudget worden gevraagd. e

Bij particuliere plannen kwam € 182.000 meer aan leges voor het voeren van planologische procedures binnen dan geraamd. Er zijn onverwacht veel planologische procedures door derden aangevraagd. In 2011 wordt over de Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw, waar Brummen samen met Lochem aan deelneemt eindverantwoording afgelegd. Het intrekken van een dwangsom over het jaar 2009 betekent een eenmalig nadeel van € 31.500. Voor de ontwikkeling van Centrumplan Eerbeek zijn plankosten gemaakt van € 180.000. Dit komt conform het raadsbesluit van 23 september 2010 ten laste van de Algemene Vrije Reserve. Bij het Centrumplan Brummen hebben de onderzoeken en discussies ten aanzien van de ontwikkeling van het gebied Van Stirumplein voor extra kosten ad € 34.000 gezorgd. De verkoop inclusief grondruil van diverse stukken grond bracht per saldo een eenmalige bate met zich mee van € 79.000. Verder is betaling aan St. Opkamer afgewikkeld in verband met de verkoop van voormalige school Oeken waarbij de voorziening is ingezet. Het toegangspad voormalige school Oeken is niet gerealiseerd in 2010, wel aanbesteed maar niet uitgevoerd in verband met de weersomstandigheden. Daarom is het budget van € 15.000 nodig in 2011 en zal bij de 1 bestuursrapportage 2011 aangevraagd worden. e

"Volkshuisvestingsbeleid" In het kader van het KWP 3 en de daarmee gepaarde discussie over de afnemende woningbehoefte in de regio heeft de gemeente Brummen een woningbehoefte onderzoek uitgevoerd in 2010. De resultaten van dit onderzoek worden betrokken bij de standpuntbepaling van de gemeente in de regio ten aanzien van de toekomstige woningbouwaantallen waar de gemeente in de regio aanspraak wenst te maken. Dit onderwerp zal in 2011 onderwerp van bestuurlijke aandacht zijn. "Bouw- en woningtoezicht" In 2010 is € 369.000 minder aan leges ontvangen dan geraamd bij de 1 bestuursrapportage 2010. Bij zowel de 2 bestuursrapportage als bij de decemberrapportage is een nadeel gemeld van in totaal € 440.000. Nu op rekeningsbasis dus een minder groot nadeel. De werkelijke opbrengst 2010 ligt onder het structurele niveau van 2011 en verdere jaren. Omdat de veranderende wetgeving (WABO) ook drukkend werkt op de opbrengst van de leges zal in de toekomst voorzichtig geraamd moeten worden. e

e

In 2010 zijn 235 bouwvergunningen verleend. Er zijn 5 beschikkingen afgegeven met een legesbedrag boven de € 30.000. Hieruit blijkt dat 5 van de 235 bouwvergunningen (2,1%) ruim 44% van de legesopbrengsten hebben gegenereerd. "Bouwgrondexploitatie" De verslechterde woningbouwsituatie heeft zijn weerslag op de bouwgrondexploitaties. Dit heeft er toe geleid dat er bij een tweetal bouwgrondcomplexen een afwaardering van boekwaarden heeft plaatsgevonden tot de huidige marktwaarde. Naar de toekomst toe is een doorrekening gemaakt die uitgaat van het bouwen van 863 woningen tot en met 2019. Dit aantal is minder dan waar tot nu toe mee

24 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

was gerekend, hetgeen een negatief effect heeft op de uitkomsten van complexen in exploitatie. Om dit negatieve effect op te vangen wordt een voorziening gevormd. In totaliteit, inclusief de afwaardering, is een voorziening gevormd van € 1.992.000,--. Om deze last te dekken wordt de nog beschikbare bestemmingsreserve "risico's bouwgrondexploitatie" van € 1.000.000,-- geheel ingezet. Uiteindelijk wordt het saldo van de jaarrekening daardoor met € 992.000 belast. Of met de getroffen voorziening nu alle risico's voldoende zijn afgedekt zal in de loop van 2011 moeten blijken. Oa. is dan meer bekend over de effecten van de uitwerking van het nieuwe KWP3, waaraan nu wordt gewerkt en het nieuwe woningbouwprogramma voor de gemeente Brummen. Het is niet ondenkbaar dat deze uitwerking ertoe zal leiden dat er opnieuw aanvullende voorzieningen getroffen moeten worden, ter afdekking van risico's. "Plattelandsontwikkeling" Bij Recreatieterreinen is een aantal speelterreinen opnieuw ingericht in het kader van structuurplan spelen. Voor inhoudelijk toelichting wordt hier verwezen naar Paragraaf C - Onderhoud Kapitaal¬ goederen. Bij Toerisme en recreatie is budget overgehouden, onder anderen door minder projecten zoals het kanaalfeest. Het uitvoeringsprogramma Ligt op Groen is "going business" geworden. In 2010 kon aan de reserve € 110.000 worden toegevoegd en is er voor € 68.000 aan kosten ten lasten van de reserve gebracht. Er zijn kosten gemaakt voor onderzoek naar de mogelijkheden van een fietsersbrug over de N348, erfbeplantingsprojecten, het instellen van rustpunten en het poelenproject. "Economie" De exploitatie van de markt is binnen de raming gebleven Verder geen kosten voor o.a. aansluiting bibob in 2010. Hier een overschot van € 5.000. De kosten voor het project Ik Start Smart (€ 9.400) en voor het project "Regio Onderneemt"(€ 14.000) zijn gedekt uit het budget in programma 1, budget voor regioactiviteiten.

25 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

26 Programmaverslag

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

Ontwikkeling

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

Portefeuillehouder:

J.A.C.M.

Korte omschrijving

van het

Eibers

en L.M. van

Wensveen

programma

Het programma bevat het beheer en onderhoud van de infrastructuur in de openbare ruimte in de gemeente. Dit is inclusief de zorg voor het milieu, het openbaar groen en de inzameling en afvoer van huishoudelijk afval. Ook de zorg voor monumenten en gedenktekens valt binnen dit programma, inclusief de kosten van het streekarchief. Wat wilden

we

bereiken

1. 2. 3.

Tegengaan van verkeershinder in het buitengebied. Verkleinen verkeersdruk in de kernen en rondom de gemeente. Efficiënt beheer van groenvoorziening, openbare wegen, riolering en gemeentelijke gebouwen volgens een vastgesteld beeldniveau. 4. Inzamelen en transport van geproduceerd afvalwater. 5. De verkeersveiligheid (met extra aandacht voor kwetsbare verkeerdeelnemers) verhogen. 6. Verkeer- en sociaalveilige verlichting van openbare gemeentelijke wegen en fietspaden. 7. Efficiënt inzamelen van afvalstoffen met maximale scheiding diverse deelstromen en verminderen van het zwerfafval in de openbare ruimte. 8. Representatieve begraafplaatsen met voldoende begraafcapaciteit voor de toekomst. 9. Opstellen van een Uitvoeringsprogramma Ligt op Groen. 10. Transitie naar een zo duurzaam en efficiënt mogelijke energievoorziening. 11. Bescherming archeologische waarden bij (gebieds)ontwikkelingen 12. Verbetering van de inrichting en beheer van het watersysteem en de waterketen Wanneer 1.

waren

we

tevreden:

De kwaliteit van het onderhoud voldoet aan de vastgestelde (beeld)kwaliteit voor onderhoud van de openbare ruimte en het onderhoudsniveau van gemeentelijke eigendommen. Gedurende het jaar is de kwaliteit van het uitgevoerde onderhoud gemeten. Bij 96% van de controles werd voldaan aan de gestelde eisen. Voor de 4% afwijking zijn aannemers aangesproken en is de situatie binnen een week op orde gemaakt.

2.

Er wordt voldaan aan alle wettelijke eisen oa. mbt. veiligheid, controle speeltoestellen en VTA voor de bomen (visual tree assessment) enz. Speeltoestellen en bomen zijn conform de norm geïnspecteerd. tijdig gereageerd en handelend opgetreden.

3.

Op waargenomen

gebreken is

Relevante beleidsontwikkelingen / onderwerpen worden op een projectmatige manier aangepakt, inclusief projectplan, periodieke rapportage. Wordt continue aan gewerkt.

4.

Het programma Schop in de Grond is in 2009 vastgesteld. Voorlopige stand van zaken van de hoogte van het fonds LOG is per 31 december 2010 € 427.677. Uitvoering projecten loopt verder volgens planning.

27 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

5.

De begraafcapaciteit voor de toekomst geborgd is. Uitbreiding begraafplaats Brummen is gereed. Voor Hall en Eerbeek vooralsnog voldoende aanwezig. Realisatie extra begraafcapaciteit vanaf 2012 noodzakelijk.

6.

begraafruimte

De scheiding van diverse afvalstromen maximaal is. Uitgaande van de Cyclus Benchmark is de afvalscheiding van huishoudelijk afval bovengemiddeld. Er is nog maar 169 kg restafval per aansluiting t.o.v. 186 kg als gemiddelde van de benchmark. Op het gebied van grof huishoudelijk afval scoort Brummen 17 kg per aansluiting voor Brummen t.o.v. 28 kg uit de benchmark. Een betere scheiding van grof huishoudelijk afval is dan ook een aandachtspunt voor 2011.

7.

We voldoen aan de basisinspanning en doelstelling vanuit het GRP. Project afkoppelen Rhienderen is in besteksvoorbereiding. Gelijktijdig met de doelstellingen van de basisinspanning worden maatregelen genomen om de bestaande wateroverlast te verhelpen. Aanbesteding mei 2011, start werk juni 2011, oplevering najaar 2011.

8.

Er rekening wordt gehouden met archeologische waarden en er een archeologisch beleidsplan is vastgesteld. Archeologie is een belangrijk onderwerp binnen de planologie. De gemeente moet dan ook beschikken over archeologische informatie. In 2010 heeft de gemeente besloten om een bijdrage te leveren aan de aanstelling van een regioarcheoloog. Deze zal in 2011 het archeologie beleid voor de gemeente Brummen gaan vormgeven.

9.

Er uitvoering wordt gegeven aan het uitvoeringsplan "Duurzame woon- en leefomgeving". De beschikbare uren voor duurzaamheid zijn opgenomen in het jaarplan 2010 en ook besteed. Duurzaamheid is speerpunt van beleid geworden. In 2011 volgt een projectplan voor het actualiseren/verdiepen van het Masterplan Duurzame woon- en leefomgeving. e

10. Het (Waterplan)project "afkoppelen hemelwater buitengebied 1 fase" tot uitvoering komt. Via een onderhandse aanbesteding is het werk op 24 november gegund voor de laagste aanneemsom. De uitvoering dient omstreeks 1 juni 2011 gereed te zijn.

Wat hebben

we daarvoor

gedaan

Opstellen nieuw Basisrioleringsplan en Gemeentelijk Rioleringsplan In deze plannen worden de beleidsmatige- en technische uitgangspunten beschreven. Beide plannen zijn op 23 september 2010 door de gemeenteraad

vastgesteld.

Herinrichtingsplan begraafplaatsen O m ook in de toekomst verzekerd te zijn van voldoende capaciteit op de begraafplaatsen is een meerjarig herinrichtingsplan opgesteld. Onderdelen hiervan zijn oa., administratief onderzoek, verwijderen grafzerken, ruiming graven en inrichting van de uitbreiding van de begraafplaats in Brummen. Onderdeel van het herinrichtingsplan is de onkruidbestrijding op oude graven en onderhoud op A-kwaliteit.

28 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

In 2010 is het administratieve onderzoek voor de begraafplaats Hall opgestart. Het onderzoek op de begraafplaatsen Brummen en Eerbeek loopt nog enkele jaren door. De uitbreiding van de begraafplaats Brummen is gereed. Opstellen afvalbeleidsplan In 2010 wordt een afvalbeleidplan voor de gemeente opgesteld. Dit wordt gedaan om samen met Berkel Milieu de overige Berkelgemeenten goede afspraken te kunnen maken over de afvalinzameling voor de lange termijn (Afval 2030). Het afvalbeleidsplan mei 2011.

is nog in voorbereiding. Gepland is een behandeling in de gemeenteraad

van

Duurzame woon- en leefomgeving In de bestemmingsreserve "Duurzame woon- en leefomgeving" is een bedrag van € 300.000 opgenomen voor uitvoering hiervan. Het budget is verdeeld over een aantal activiteiten voortvloeiend uit het uitvoeringsprogramma gekoppelde is aan het Masterplan. Herbestemming van deze middelen als gevolg van de actualisatie/verdieping van het Masterplan kan in 2011 aan de orde zijn. Waterplan Zie voor toelichting de toelichting bij "Wanneer waren we tevreden"

Wat heeft het Programma

dat

punt10.

gekost

3 - Ruimtelijk

Beheer Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€ 0

€ 0

€ 105

€ 33

Structureel (incl. organisatie)

€ 8.077

€ 8.136

€ 8.094

€ 8.144

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 8.077

€ 8.136

€ 8.199

€ 8.177

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 47

€ 35

Structureel

€ 4.514

€ 4.423

€ 4.413

€ 4.867

€ 4.460

€ 4.902

bedragen

Realisatie 2009

x€ 1.000

Lasten Incidenteel

Totale baten (excl. bestemming)

€ 4.514

1 Saldo excl. bestemmingen Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Bestemmingen

per saldo

1

€ 3.563

€ 3.713

€ 3.739

€ 3.275

€ 0 € 0

€ 0 € 60

€ 0 € 60

€ 315 € 1

-€ 60

€ 314

€ 3.679

€ 3.589

€ 0

1 Saldo incl. bestemmingen

€ 4.423

1

Realisatie 2010

-€ 60

1 € 3.563

1 € 3.653

29 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming. Begroting 2010nw Producten x € 1.000

Lasten

1

Baten

|

Saldo

1

Realisatie 2010 Lasten Baten Saldo

Rioleringen Wegen Verkeer en openbaar vervoer Monumenten en oudheidkunde Afvalverwijdering Milieu Openbaar groen Lijkbezorging

€ 1.990 € 1.526 € 356 € 204 € 1.796 € 549 € 1.574 € 203

€ 2.197 € 7 € 34 € 0 € 2.105 € 65 € 14 € 97

-€ 207 € 1.518 € 322 € 204 -€ 309 € 484 € 1.560 € 106

€ 1.912 € 1.983 € 355 € 201 € 1.901 € 505 € 1.364 € 271

€ 2.111 € 315 € 43 € 5 € 2.193 € 96 € 61 € 79

-€ 199 € 1.667 € 312 € 196 -€ 292 € 408 € 1.304 € 191

Totaal ruimtelijk b e h e e r

€ 8.199

€ 4.520

€ 3.678 |

€ 8.492

€ 4.903

€ 3.589

Toelichting. Dit programma laat een voordeel zien van € 89.000 (€ 3.678.000 -/- € 3.589.000). Het voordeel is het saldo tussen meer ureninzet € 138.000 en een voordelig saldo van € 227.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekeningen met reserves. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt. Algemeen. In 2010 zijn alle meldingen in de openbare ruimte via het in 2009 geïntroduceerde meldingen systeem geregistreerd. Sinds eind 2010 is het voor burgers mogelijk om digitaal via het 'meldpunt openbare ruimte' meldingen te doen. Uit de evaluatie, die eind 2010 is uitgevoerd is gebleken dat er veel minder meldingen zijn geregistreerd en het proces op meerdere punten geoptimaliseerd moet worden. Mede hierdoor is het proces van het afwikkelen van meldingen het speerpunt voor 2011 in het kader van intern en extern klantbesef. "Rioleringen" Voor inhoudelijk toelichting wordt u verwezen naar paragraaf C - Onderhoud Kapitaalgoederen. De werkelijke cijfers hebben geresulteerd in een kleine toevoeging aan de voorziening Rioolheffing van € 35. Op begrotingsbasis werd uitgegaan van een onttrekking aan de voorziening van € 69.000. De opbrengst rioolheffing levert een nadeel op van € 39.000. Daarnaast is er een voordeel te melden bij bijdragen van derden van € 21.000. De overige kosten voor onderhoud riolen, gemalen, kapitaallasten en huis¬ aansluitingen leverden een voordeel op van per saldo € 83.000. "Wegen" Ook voor inhoudelijk toelichting bij dit bestuurlijke product wordt u verwezen naar paragraaf C - Onderhoud Kapitaalgoederen. In 2010 is een afkoopsom wegens overdracht van de fietspaden € 176.500 van het RGV ontvangen. Daarnaast is een bijdrage van de Provincie ontvangen van € 121.500. Samen dus € 298.000. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Fietspaden, conform het raadsbesluit van 17.12.2009. In 2011 wordt hiervan een bijdrage geleverd aan de kosten van renovatie van de fietspaden. Door gunstige aanbesteding kon een voordeel van € 39.000 behaald worden, onder anderen bij het onderhoud bermen en wegkanten en bij onkruidbestrijding. De huur van de noodbruggen wordt gecontinueerd in afwachting van het vastgestelde gemeentelijke verkeers- en vervoersplan. Bij bruggen zien we een voordeel van € 22.000. Vanwege de te hoge kosten

30 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

en het geringe risico zijn de noodbruggen niet meer verzekerd. Daarnaast zijn er geen kosten gemaakt voor de veerstoep bij het Bronkhorsterveer en het viaduct in de Elzenbosweg. Verder is het budget voor onderzoekskosten voor het vervangen van de bruggen € 25.000 is niet uitgegeven. Het onderzoek vindt in 2011 plaats en zal opnieuw aangevraagd worden bij de 1 bestuursrapportage 2011. e

De investeringen in de openbare straatverlichting zijn uitgesteld naar 2011 omdat er eerst een inventarisatie gemaakt wordt als basis voor een goed beheer. Het beheerplan zal april 2011 gereed zijn. Daarna wordt het vervangingsplan ter hand genomen Bij Gladheidbestrijding zijn er in 2010 het voorjaar 25 en in het najaar 22 strooibeurten geweest Het budget als gevolg van deze zeer strenge winters overschreden met € 96.000. "Verkeer en openbaar vervoer" Bij verkeersplannen zien we lagere kapitaallasten van € 42.000 omdat de herinrichting van de Zutphensestraat en project Burg. Dekkerstraat nog niet zijn afgerond. Deze projecten lopen door in 2011. Vanaf 2011 zal het project Zutphensestraat samen met de herinrichting van de Arnhemsestraat worden opgepakt. Voor beide projecten is BDU subsidie bij de Provincie aangevraagd. "Monumenten en oudheidkunde" De post subsidies laat een overschot zien van € 17.000. Dit is volgens bestaand beleid toegevoegd aan de bestemmingsreserve voor renovaties van monumenten. Het project Oliemolen is in 2010 volledig afgerond. "Afvalverwijdering" De kosten en opbrengsten van dit product worden verrekend met de Voorziening Afvalstoffenheffing. Op rekeningsbasis kan nu een bedrag van € 140.000 worden toegevoegd aan deze voorziening. Op begrotingsbasis werd nog uitgegaan van een onttrekking aan de voorziening van € 67.000. Een voordeel voor de voorziening van € 207.000. De kosten van afvalverwerking vallen voordelig uit met € 58.000 en de opbrengst dividend en bijdrage Nedvang laten een voordeel zien van € 169.000. Daarnaast is er een nadeel als gevolg van definitieve heffingsaanslag van € 14.000 en tot slot een nadeel van € 19.000 op overige kosten. 2010 is het eerste volledige jaar geweest waarin kunststof als aparte afvalstroom is ingezameld. Dit heeft grote gevolgen gehad voor het aantal aanbiedingen van de minicontainers. De minicontainers zijn in 2010, conform verwachting, minder vaak aan de weg gezet. Hoewel de economische recessie ook meespeelt bij het (minder) aanbieden van afval, is het een teken van succes voor de gescheiden inzameling van kunststoffen. Uit de eerste evaluatiegegevens van BerkelMilieu blijkt dat in onze gemeente 10 kg per inwoner aan kunststof is ingezameld. Hiermee is Brummen de best presterende "brenggemeente" binnen het Berkel Milieu/Circulus werkgebied. In 2010 hebben de voorbereidingen plaats gevonden van het vervangen van de ondergrondse containers bij de milieustraten in de kernen. In verband met landelijke ontwikkelingen is besloten geen aparte blikcontainers meer aan te houden in de milieustraten. In de kleine kernen verdwijnen de ondergrondse papiercontainers uit de milieustraten gezien de tegenvallende hoeveelheden ingezameld papier en de aanwezige alternatieven voor papierinzameling. Op de vrijgekomen plaatsen komen ondergrondse containers voor kunststofinzameling. "Milieu" Er is geen nieuw omgevingsplan gemaakt en verder weinig nota's gemaakt. Verder zijn de kosten voor zonebeheersplan lager geweest. Totaal voordeel van € 24.000. In het kader van duurzaamheid zijn de eerste subsidies verstrekt in 2010. Dit wordt onttrokken aan de Bestemmingsreserve Duurzaamheid. Van de Provincie is een bijdrage voor woningisolatie ontvangen van. Hiervan is € 1.500 aan subsidie uitgegeven aan aanvragers. Het saldo is in een aparte voorziening gestort. Verder nog een bijdrage van de Provincie ontvangen voor Duurzaam bloei. Hiervan is in 2010 nog niets besteed. Het bedrag is in een voorziening gestort.

31 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer

Bij het onderdeel handhaving is sprake van een voordeel van € 26.000. Deze wordt voor € 15.000 veroorzaakt door opgelegde dwangsommen. Het product Milieuzorg laat een voordeel zien van € 14.000, onder anderen als gevolg van minder bodemonderzoeken. De kosten van geluidsanering in 2010 bij het product Milieu verkeer en vervoer bedragen € 47.000. Deze worden gedekt uit de beschikbare voorziening. Daarnaast is € 101.000, 50% voorschot, verrekend met de Provincie, want zoals het nu blijkt blijven de kosten binnen de raming van het al uitgekeerde voorschot. Per 31 december 2010 zit er nog ruim € 47.000 in de voorziening voor sanering rail- en wegverkeerslawaai. Het onder anderen niet uitvoeren van extra verkeerstellingen en akoestische onderzoeken heeft een voordeel opgeleverd van € 6.000. "Openbaar groen" Dit bestuurlijke product wordt inhoudelijk nader toegelicht in paragraaf C- Onderhoud kapitaalgoederen. Door de relatief lange perioden met sneeuw in het begin en einde van het jaar hebben veel geplande snoeiwerkzaamheden niet plaatsgevonden. Hierdoor is er minder groenafval af te voeren geweest. Daarnaast is minder aan plantmateriaal besteed door de vroeg invallende winter. Verder is het budget maaien binnen de raming gebleven. In het begin van het jaar is besloten de uitvoeringsprojecten vanuit de groenstructuurplannen voor Brummen en Eerbeek, op twee na, niet uit te voeren in verband met de financiële positie van de gemeente. Het aanbrengen van bomen aan de Zutphensestraat en het opwaarden van de begraafplaatsen met nieuwe bomen zou wel doorgang vinden. Door de invallende winter zijn de werkzaamheden niet meer in 2010 gerealiseerd. De uitvoering is nu in het voorjaar van 2011 voorzien. Het hiervoor gereserveerde budget, € 17.640., zal bij de 1 bestuursrapportage 2011 opnieuw worden aangevraagd. De projecten van het groenstructuurplan zijn tot nadere order uitgesteld. e

Bij het product Bossen en landschappen is een voordeel ontstaan. Deze wordt voor € 36.000 veroorzaakt wegens incidentele verkoopopbrengst van hout. Daarnaast zijn de kosten meegevallen voor de bestrijding van rupsen en verjagen van roeken. Door preventief te handelen is de overlast van de rupsen meegevallen dit jaar. Verder is de overlast van roeken sterk is afgenomen. Om verjaging van de roek op ongewenste locaties binnen de bebouwde kom mogelijk te laten blijven is het roekenbeleid geactualiseerd en is een nieuw Roekenbeschermingsplan 2010-2015 opgesteld. Het budget voor onderhoud aan product Bermen en sloten laat een nadeel zien van. Uiteindelijk is het bestek gegund aan de tweede inschrijver nadat deze, naar later bleek, terecht bezwaar aantekende tegen gunning aan de laagste inschrijver. De gunning van het werk is duurder uitgevallen dan geraamd. "Lijkbezorging" Ook dit bestuurlijke product wordt inhoudelijk nader toegelicht in paragraaf C- Onderhoud kapitaalgoederen. Het onderhoud van de begraafplaatsen levert per saldo een klein nadeel op. Dit wordt onder andere veroorzaakt door noodzakelijk aanschaf van nieuwe grondkarren. Naleving van de wetgeving en aanschaf van grotere grafbekisting (i.v.m. het steeds vaker voorkomende aanbod van grote grafkisten) maakt dat er meer grond vrijkomt bij het delven van een graf. Tot slot is er voor € 18.000 minder aan begraafrechten ontvangen.

32 Programmaverslag

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Programma 4 - Werk en Inkomen

Portefeuillehouder:

F.L.J.

Korte omschrijving

Bruning

van het

programma

Het programma omvat de onderdelen arbeidsmarktbeleid, sociale voorzieningen en het vreemdelingenbeleid. Wat wilden

we

bereiken

1. Het veiligstellen van werkgelegenheid, voor zover dat binnen de mogelijkheden van de gemeente ligt. 2. Mensen die een afstand tot de arbeidsmarkt hebben ondersteunen om deze afstand te overbruggen, dan wel de mogelijkheid bieden aan het maatschappelijke verkeer deel te nemen. 3. Mensen met lage inkomens en in het bijzonder groepen in de Brummense samenleving, zoals ouderen, chronisch zieken en gezinnen of alleenstaanden met jonge kinderen, worden ondersteund door middel van de individuele bijzondere bijstand en minimaregelingen. 4. De ontwikkeling en integratie op de arbeidsmarkt en in de Brummense samenleving van de nieuwkomers van onze gemeente wordt vergroot. Wanneer 1.

waren

we

tevreden:

De uitvoering door de gemeente Apeldoorn van de Wet werk en bijstand en de Wet inburgering wordt conform afspraken uitgevoerd.

In 2010 hebben regelmatige gesprekken plaatsgevonden over de uitvoering van het contract. Deze gesprekken zijn op een positieve manier verlopen. Aanvullend op het contract zijn extra activiteiten in gang gezet rond uitstroombevordering. Daarnaast is de rol van Delta meer tot uitdrukking gekomen. Ook is besloten voor de uitvoering van de Wmo weer terug te gaan naar een eigen systeem, daar het gebruik van het Apeldoornse systeem voor de Wmo te veel nadelen gaf.2011. 2.

Er is nieuw beleid vastgesteld over het participatiebudget, zodat de gelden van het werkdeel, de integratiemiddelen en de educatiegelden doelmatiger en efficiënter ingezet kunnen worden.

De beleidsvisie betreffende participatiebudget is uitgesteld i.v.m. voornemen van nieuw kabinet om tot één regeling voor de huidige Wwb, Wsw, Wajong en WIJ te komen. 3.

Het minimabeleid is herijkt, zodat het beleid is geactualiseerd en het bereik van de doelgroep toeneemt.

Nota "Rondkomen in Brummen" is door de Raad vastgesteld. Nieuw beleid is geïmplementeerd 4.

in 2010.

Uitstroom naar regulier werk minimaal op zelfde niveau houden.

De jaardoelstelling

uitstroom naar regulier werk werkgeversdienstverlening

Apeldoorn is behaald.

Voor gegevens over aantallen zie bladzijde 36. Wat hebben

we daarvoor

gedaan

Uitvoering van de Wet werk en bijstand (Wwb), Wet Inburgering (Wi) ), Wet investeren in jongeren (Wij) en de Wet participatiebudget (Wp) In dit kader is het beheer van het contract Wwb en Wi met de gemeente Apeldoorn van groot belang. Er zijn veelvuldig gesprekken met Apeldoorn met betrekking tot uitvoering

contract.

33 Programmaverslag

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Programma 4 - Werk en Inkomen

Maximaal bereik van het minimabeleid Het nieuwe minimabeleid voorziet in een intensieve communicatie en een te verwachten verbetering van het bereik. Na vaststelling wordt dat opgepakt. De communicatie richting inwoners is voortgezet. Het bereik is conform de doelstelling van de Nota "Rondkomen in Brummen" fors toegenomen. De jaardoelstelling 2010: toename bereik tot 45 % is behaald. Benutten van mogelijkheden toetreding op de arbeidsmarkt Met het te ontwikkelen en vast te stellen nieuwe participatiebeleid is integrale aandacht voor verbetering van de mogelijkheden voor toetreding van de arbeidsmarkt. De beleidsvisie betreffende participatiebudget is uitgesteld i.v.m. voornemen van nieuw kabinet om tot één regeling voor de huidige Wwb, Wsw, Wajong en WIJ te komen. De gemeente Brummen is geselecteerd als één van de 32 gemeenten in Nederland voor de pilot Loondispensatie. Benutten verruiming wettelijke mogelijkheden arbeidsmarktbeleid Beleid Wet participatiebudget, Wet investering jongeren en Wet stimulering arbeidsparticipatie volgen en ontwikkelen. Een pilot met Delta om uitkeringsgerechtigden met een Wwb-uitkering en een grote afstand tot de arbeidsmarkt naar regulier werk toe te leiden is in oktober 2010 gestart. In december 2010 is pilot Zorgplus met Activa van start gegaan. In deze pilot worden Wwb- uitkeringsgerechtigden die nu in een zorgtraject zitten, geactiveerd en toegeleid naar regulier werk.

34 Programmaverslag

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Programma 4 - Werk en Inkomen

Wat heeft het Programma

gekost

4 - Werk en

Inkomen Realisatie 2009

Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Structureel (incl. organisatie)

€ 7.768

€ 6.360

€ 6.881

€ 7.587

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 7.768

€ 6.360

€ 6.881

€ 7.587

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Structureel

€ 6.543

€ 5.050

€ 5.474

€ 5.818

€ 6.543

€ 5.050

bedragen x € 1.000 Lasten Incidenteel

Totale baten (excl. bestemming)

1

Realisatie 2010

€ 5.818

€ 5.474

1

1

€ 1.225

€ 1.310

€ 1.407

€ 1.769

Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 0 € 0

€ 46 € 0

Bestemmingen

per saldo

€ 0

€ 0

€ 0

€ 46

Saldo incl. bestemmingen

€ 1.225

€ 1.310

€ 1.407

€ 1.815

Saldo excl. bestemmingen

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming. Begroting 2010nw Producten x € 1.000

Lasten

Participatiebeleid Sociale voorzieningen

Totaal w e r k e n inkomen

|

1

Baten

|

Saldo

1

R e a l i s a t i e 2010 Lasten Baten 1 S a l d o

€ 3.383 € 3.498

€ 3.226 € 2.248

€ 158 € 1.250

€ 3.645 € 3.988

€ 3.507 € 2.311

€ 139 € 1.676

€ 6.881 |

€ 5.474 |

€ 1.407 | 1

€ 7.633 1

€ 5.818 1

€ 1.815

Toelichting. Dit programma laat een nadeel zien van € 408.000 (€ 1.407.000 € 1.815.000). Het nadeel komt door meer ureninzet € 28.000 en door een nadelig saldo van € 380.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekeningen met reserves. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt.

35 Programmaverslag

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Programma 4 - Werk en Inkomen

"Participatiebeleid"" Het werkdeel van de Wet Werk en Bijstand, middelen Inburgering en middelen Volwasseneneducatie zijn samengevoegd in het Participatiefonds en worden daarom beleidsmatig ook als een totaal bestuurlijk product beschouwd met de overeenkomstige financiële vertaling daarvan in bovenstaande opstelling productinformatie. De middelen inburgering (vreemdelingenbeleid) en volwasseneneducatie waren in 2010 nog wel apart geoormerkt binnen het participatiebudget en zijn daar dan ook, volledig, aan besteed. Ook in 2010 is extra ingezet op uitstroombevordering, mede om te voorkomen dat, door de economische crisis, het aantal klanten teveel zou toenemen. Over 2010 kan geconcludeerd worden dat de toename van het aantal klanten in vergelijking met de rest van de regio beperkt is gebleven. Ook voor het verkrijgen van de aangevraagde aanvullende uitkering inkomensdeel, is het nodig zoveel mogelijk in te zetten op uitstroombevordering. De besteding van middelen op re-integratie is in 2010 € 199.000 meer dan aan reguliere middelen is ontvangen. Dit bedrag is onttrokken aan de hiervoor beschikbare voorziening. Van de voorziening resteert per eind 2010 nog ca. € 53.000. Deze ontwikkeling beperkt de financiële mogelijkheden van reintegratie voor 2011 en verdere jaren. De actieve inzet op inburgering in 2010 heeft, via Apeldoorn, geleid tot een eenmalige rijksbijdrage van € 31.285. Daarnaast is nog een afrekening van oude jaren ontvangen van € 14.573. Deze eenmalige middelen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve voor Inburgering om hiermee de afbouw van rijksmiddelen Inburgering in de naaste toekomst voor een deel mee te kunnen opvangen. Naast mogelijke reserve is er nog een voorziening Participatie van € 141.745. Dit is bestemd voor de oude ID/Wiw regeling. In 2011 zal nieuw beleid worden gemaakt om naar de toekomst toe met de afbouw van de rijksmiddelen om te gaan. Qua omvang in bedragen en aantallen bij de algemene bijstand en de inkomensvoorzieningen is het volgende beeld te geven Jaar 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

16 (3) 12 (1) 6 (3) 4 6 10 9

€ € € € € € €

IOAW 269.226 179.431 112.383 77.666 58.692 104.817 125.024

1 1 1 1 0 0 1

IOAZ € 32.273 € 17.250 € 17.487 € 13.177 € 4.231 -€ 909 € 6.647

0€ 1€ 1€ 1€ 2€ 2€ 1€

BBZ 6.246 21.484 14.07612.734 50.184 61.554 4.245

176 (9) € 152 (10) € 151 (9) € 148 (6) € 152 (10) € 175 (10)€ 199 €

WWB 1.993.792 1.874.542 1.813.309 1.855.550 1.929.361 2.235.282 * 2.352.095*

Het genoemde aantal klanten zijn de klanten tot 65 jaar. Tussen haakjes staan 65+ klanten, die vanaf 2008 overgegaan zijn naar de Sociale Verzekering Bank (SVB). *= Dit bedrag is inclusief de kosten in het kader van de wet WIJ. "Sociale voorzieningen" Het aantal Bijstandsuitkeringen (WWB incl. IOAW/IOAZ) is in 2010 gestegen maar, zoals al bij het bestuurlijke product "Participatiebeleid" is geschreven, is de stijging kleiner dan in de regio gemeenten. Er is op rekeningsbasis sprake van een totaal nadeel van € 304.000. Dit wordt veroorzaakt doordat in de begroting nog geen volledig rekening was gehouden met de 10% eigen risico en de uitkering van het rijk lager was dan oorspronkelijk aangekondigd. Daarnaast hebben we in 2010, over 2009 teveel ontvangen uitkering IOAW/Z moeten terug betalen. Dit laatste bedrag was in de begroting niet voorzien. d e

Bij het Minimabeleid bedragen de meerkosten per saldo € 121.000. In de 2 bestuursrapportage is een bedrag gemeld van ca. € 74.000. De uiteindelijke overschrijding is € 47.000 hoger. De overschrijding komt overigens redelijk overeen met 2009. Een en ander is te verklaren uit een groter beroep op het minimabeleid en de bijzondere bijstand, vooral door de crisis. Meer mensen moeten rondkomen met een minimum uitkering. Een toename die vooral in 2009 is geweest en zich in 2010 beperkt heeft voortgezet.

36 Programmaverslag

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Programma 5 - Maatschappelijke

Portefeuillehouder:

F.L.J.

Korte omschrijving

van het

Ondersteuning

2010

Bruning programma

Het programma omvat alle activiteiten die te maken hebben met de uitvoering van Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Hierbij kan onder andere worden gedacht aan activiteiten op het gebied van de deelname aan het maatschappelijke verkeer, voorzieningen voor mensen met een beperking, de maatschappelijke opvang en preventieve ondersteuning van jeugdigen. Wat wilden

we

bereiken

In zijn algemeenheid willen we bereiken dat voorkomen wordt dat mensen (meer) zorg nodig hebben, dat actieve deelname van inwoners aan de samenleving bevorderd wordt en dat er keuzevrijheid en betrokkenheid op het gebied van zorg- en dienstverlening is. Concreet willen we in willekeurige volgorde bereiken: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

13. 14.

Een sociale structuur visie voor de komende jaren waarbij verbinding tot stand komt tussen wonen, welzijn en zorg Stimulering van initiatieven en eigen verantwoordelijkheid van inwoners voor hun leefomgeving. Gelijke kansen voor jongeren in de gemeente. Risicogedrag voorkomen door informatie, vroegtijdige signalering en ondersteuning van jongeren en ouders. Een toegankelijk en laagdrempelig informatiepunt voor jongeren en ouders. Gerichte aanpak van jongeren met opgroeiproblemen. Goede samenwerking tussen bijvoorbeeld schoolarts, maatschappelijk werk en scholen. Voortzetting van het Wmo loket "Wegwijs": het loket voor vragen over zorg, wonen, inkomen en welzijn waarin alle ketenpartijen samenwerken. Het behouden van dienstverlening in dorpen en kernen dankzij ambulante dienstverlening en digitale producten en diensten. Met ondersteuning kunnen mantelzorgers en vrijwilligers een kwalitatieve bijdrage leveren aan hun eigen leefomgeving of die van anderen. Mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en mensen met een psychosociaal probleem kunnen deelnemen in en aan het maatschappelijke verkeer. Er is een goed voorzieningenpakket beschikbaar waar mensen op basis van indicatie gebruik van kunnen maken. Voor het leveren van de voorzieningen schakelen we gespecialiseerde partijen in. De voorziening is betaalbaar en laagdrempelig. Er is een goede samenhang met voorzieningen vanuit de Awbz en bijvoorbeeld welzijnsvoorzieningen en de voorzieningen sluiten zoveel mogelijk aan op de vraag van de klant. In regionaal verband en deels lokaal uitvoeren en ondersteunen van maatschappelijke opvang en verslavingszorgbeleid.

Wanneer 1.

waren

we

tevreden:

De individuele voorzieningen vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning worden conform de doelstellingen adequaat uitgevoerd en de nieuwe wetswijziging is ingevoerd.

De wetswijziging Wmo m.b.t. alpha helpenden is doorgevoerd. Verordening is daarop aangepast. In oktober 2010 gestart met implementatie nieuw automatiseringspakket Wmo. Afgerond op 1 januari 2011. Werkprocessen aangepast mede om doorlooptijden aanvragen te bekorten dan wel binnen wettelijke termijnen af te handelen. 2.

Het uit de 4-jarennota Wmo voortkomende uitvoeringsplan is gerealiseerd.

Uitvoeringsplan

op onderdelen gerealiseerd.

Is een continu proces. Plan wordt jaarlijks

geactualiseerd.

37 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 5 - Maatschappelijke

3.

2010

De gemeentelijke regie voor jeugdbeleid is ketengeoriënteerd. Het uitvoeringsplan is uitgevoerd.

De regie is ketengeoriënteerd 4.

Ondersteuning

en het uitvoeringsplan

wordt

uitgevoerd.

Nieuwe stappen zijn gezet in de verbetering van de ketenaanpak wonen, zorg en welzijn. Er is een sociale structuurvisie vastgesteld.

De ketenaanpak wonen, zorg en welzijn loopt goed in de uitvoering door het ketenteam wonen, zorg en welzijn. Wordt voortgezet. De sociale structuurvisie zal worden ontwikkeld als de gemeenteraad in februari 2011 akkoord gaat.

Wat hebben

we daarvoor

gedaan

Zorgdragen voor up to date houden juridische grondslag uitvoering Wmo Aanpassen verordening, besluit en beleidsregels Wet maatschappelijke ondersteuning. Is uitgevoerd. Besluit 2011 is ook afgerond. Optimalisering dienstverlening Doorontwikkeling team Wmo en Wmo loket "Wegwijs". Besluitvorming

afgerond. Plan van aanpak m.b.t. aanbevelingen

wordt in 2011

doorgevoerd.

Realiseren van een Centrum voor jeugd en gezin De Centra voor Jeugd en Gezin in Brummen en Eerbeek zijn 10 maart 2010

geopend.

Implementatie nieuw beleid De 4 jarennota Wmo wordt vertaald naar een uitvoeringsplan. Dit plan wordt uitgevoerd en jaarlijks geactualiseerd. Het uitvoeringsplan opgepakt.

voor 2010 is op onderdelen geactualiseerd

voor 2011. Aanvulling wordt verder

Relatie met andere programma's wordt altijd gezocht De prestatievelden hangen vaak nauw met elkaar samen, maar ook met ander beleid van de gemeente Brummen. Ook buiten de maatschappelijke ondersteuning liggen er relaties, bijvoorbeeld met de Ruimtelijke Ontwikkelingsvisie, onderwijs of verkeer en vervoer. Nieuw jeugdbeleid wordt planmatig uitgevoerd en afgestemd met onderwijsbeleid. Waar onderwerpen de gemeentegrenzen overstijgen, stemmen we af met de gemeenten in de Stedendriehoek. Binnen een overlegstructuur kunnen we een en ander ook samenbrengen met bijvoorbeeld de Brede school en het ZorgAdviesTeam. Ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers hangt ook samen met zaken die buiten de Wmo vallen. Denk aan problemen bij het combineren van mantelzorg en betaald werk. Mensen met een beperking moeten zoveel mogelijk zelfstandig kunnen meedoen in de maatschappij. Hier liggen relaties met volkshuisvesting en ruimtelijke ordening, met vervoer en met initiatieven op het gebied van werk en inkomen en sociaal culturele activiteiten. Tenslotte noemen we de prestatievelden 7, 8 en 9. Hier ligt de nadruk op preventie: voorkomen dat mensen terecht komen in de maatschappelijke zorg. De samenwerking met het onderwijs is hier van belang.

38 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 5 - Maatschappelijke

Ondersteuning

2010

De overlegstructuur Jeugd-Onderwijs-Veiligheid is geïmplementeerd en wordt verder doorontwikkeld. Er heeft een aanvraag plaatsgevonden voor het programma Welzijn Nieuwe Stijl. Deze aanvraag is gehonoreerd. De aanvraag richt zich op het ontwikkelen van integraal beleid op het gebied van jeugd en veiligheid. De aanpak van jeugdoverlast maakt daarvan deel uit. meerdere partijen waaronder politie en welzijn werken hierin samen. Het is de bedoeling dat er een gezamenlijke visie en een integrale aanpak wordt ontwikkeld over: - de inrichting van de openbare ruimte , - leefbaarheid en veiligheid, opvoedondersteuning en repressief optreden. Binnen het jeugdbeleid is de afstemming tussen ZAT, opvoedondersteuning, bureau Jeugdzorg en CJG een constant punt van aandacht. De overheveling van taken van bureau Jeugdzorg (die voor 2018 moet zijn afgerond) wordt onder andere besproken in regionale overleggen. In de nota "deelnemen aan de Samenleving" zijn voorstellen opgenomen om het zelfstandig meedoen van mensen aan de samenleving mogelijk te maken.

Wat heeft het Programma

gekost

5 - Maatschappelijke

Ondersteuning Realisatie 2009

Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€ 0

€ 0

€ 12

€ 0

Structureel (incl. organisatie)

€ 4.317

€ 4.338

€ 4.407

€ 4.706

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 4.317

€ 4.338

€ 4.419

€ 4.706

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Structureel

€ 291

€ 303

€ 316

€ 371

Totale baten (excl. bestemming)

€ 291

€ 303

€ 316

€ 371

bedragen x € 1.000 Lasten Incidenteel

1

1

1

Realisatie 2010

€ 4.026

€ 4.035

€ 4.103

€ 4.335

Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

€ 389 € 25

€ 100 € 0

€ 390 € 62

€ 381 € 155

Bestemmingen

per saldo

€ 364

€ 100

€ 328

€ 226

Saldo incl. bestemmingen

€ 4.390

€ 4.135

€ 4.431

€ 4.561

Saldo excl. bestemmingen

39 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 5 - Maatschappelijke

Ondersteuning

2010

Productinformatie Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming Begroting 2010nw Lasten | Baten Saldo

Producten x € 1.000

|

Realisatie 2010 Lasten | Baten | S a l d o

Sociale samenhang en leefbaarheid Preventieve ondersteuning jeugdigen Informatie, advies en clientenondersteuning Ondersteuning mantelzorg en vrijwilliers Deelname aan het maatschappelijk verkeer Voorzieningen voor mensen met een beperk Maatschappelijke opvang

€ 101 € 157 € 17 € 94 € 377 € 3.892 € 171

€ 13 € 0 € 12 € 0 € 0 € 354 € 0

€ 88 € 157 € 5 € 94 € 377 € 3.538 € 171

€ 63 € 157 € 5 € 119 € 378 € 4.173 € 191

€ 13 € 0 € 0 € 0 € 0 € 513 € 0

€ 50 € 157 € 5 € 119 € 378 € 3.660 € 191

Totaal m a a t s c h a p p e l i j k e o n d e r s t e u n i n g

€ 4.809 |

€ 378

€ 4.431 | |

€ 5.086 |

€ 526 |

€ 4.560

Toelichting. Dit programma laat een nadeel zien van € 129.000 (€ 4.431.000 -/- € 4.560.000). Het nadeel komt door meer ureninzet € 31.000 en door een nadelig saldo van € 98.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekening met de WMO reserve. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programma¬ rekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt. "Sociale samenhang en leefbaarheid". Bij het onderdeel subsidies aan wijkraden is een incidenteel voordeel ontstaan van € 12.000. Dit als gevolg van afrekening subsidies over 2009. Daarnaast een voordeel van € 21.000 op het project sociale Veiligheid. Nieuw beleid ten aanzien van leefbaarheid en preventie jeugdoverlast onder anderen. in kader van Welzijn Nieuwe stijl wordt voorbereid. In 2011 zal ook het project ex-gedetineerden nader beschouwd worden. "Preventieve ondersteuning Jeugd ". Het aandeel in de kosten van SWB van dit product is binnen de raming gebleven. "Informatie, advies en cliëntondersteuning " Geen bijzonderheden in 2010. Budget voor sociale digitale kaart is opgenomen in de Begroting 2011. "Ondersteuning Mantelzorg en vrijwilligers " Op dit bestuurlijke product staan ook de ramingen voor de stelposten binnen het totale subsidiebeleid en maatschappelijke stages. Op rekeningsbasis is hier een overschot ontstaan van € 13.000. "Deelname aan maatschappelijk verkeer". Het aandeel in de kosten van SWB van dit product is binnen de raming gebleven. "Voorzieningen voor mensen met een beperking". Onder dit bestuurlijke product vallen de huishoudelijke verzorging, Wonen, Rollen en Vervoer (WRV, was voorheen Wet Voorzieningen Gehandicapten WVG) en de invalidenparkeerkaart. Bij de invoering van de WMO in 2007 is besloten om de voor- en nadelen op de uitvoering van de nieuwe taken te verrekenen met de bestemmingsreserve WMO. Taken die al vóór 2007 bestonden worden dus niet verrekend met deze WMO reserve. Vanaf 2010 wordt € 50.000 onttrokken uit deze WMO reserve als dekking voor kosten in verband met grote woningaanpassingen. Deze grote woningaanpassingen vallen namelijk onder de WMO-taken van vanaf 2007. De verrekening met de reserve WMO is in 2010 opnieuw positief. Per saldo wordt € 226.000 aan de reserve toegevoegd, waarmee de reserve per 31 december 2010 een positief saldo kent van € 1.466.000. Het ontvangen Rijksbudget WMO maakt onderdeel uit van de Algemene uitkering uit het

40 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 5 - Maatschappelijke

Ondersteuning

2010

Gemeentefonds. Deze inkomst staat bij programma 7 verantwoord. Volgens de prognose zullen we voor de komende jaren rekening moeten houden met het feit dat de lasten hoger zullen zijn dan de baten. De kosten voor de WRV voorzieningen zijn hoger dan geraamd. Op basis van de stand van zaken in oktober was er in de decemberrapportage nog een te verwachten overschot gemeld van ca. € 75.000. Dit is in de laatste maanden nog veranderd in een klein tekort van € 16.000. Met name de bijdrage aan het CVV vervoer voor de tweede helft 2010, was onvoldoende ingecalculeerd. Met name het vervoer laat een overschrijding zien. Daar staat een overschot in 2010 van het rolstoelvervoer tegenover. "Maatschappelijk opvang". Voor de taken rondom huiselijk geweld, zorgcoördinator is € 20.000 uitbetaald. Deze last wordt gedekt uit de Bestemmingsreserve W M O .

41 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 5 - Maatschappelijke

Ondersteuning

2010

42 Programmaverslag

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Programma 6 - Samenleving

Portefeuillehouder:

G.J. Verver-Drenth

Korte omschrijving

van het

en F.L.J.

Bruning

programma

Het programma omvat onderwerpen als onderwijsbeleid en -beheer, leerplicht en leerlingenvervoer. Daarnaast zijn ook opgenomen sport, cultuur, het bibliotheekwerk, het muziekonderwijs, de amateuristische kunstbeoefening en de gezondheidszorg. Wat wilden 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

bereiken

Voortzetting constructieve samenwerking met en tussen het openbaar en bijzonder onderwijs. Een optimale aansluiting tussen het jeugdbeleid (inclusief jeugd(gezondheids)zorg), onderwijsbeleid en veiligheidsbeleid. Bundeling van aanvragen onderwijshuisvesting via een Integraal Huisvestings Plan (IHP). Instandhouden van kwalitatief hoogwaardige sportaccommodaties. Een volwaardige bibliotheekvoorziening in de kernen Brummen en Eerbeek. Handhaven en stimuleren van de culturele voorzieningen in de gemeente, zowel in kwalitatieve als kwantitatieve zin. Uitvoering geven aan de preventieve zorg binnen de kaders van de wet collectieve preventie volksgezondheid.

Wanneer 1.

we

waren

we

tevreden:

Er is een constructieve samenwerking tussen het openbaar en bijzonder onderwijs. Gesprekken tussen schoolbesturen

2.

over nauwere samenwerking

duren voort.

Er wordt uitvoering gegeven aan het Integraal huisvestingsplan. Er heeft een herijking van het IHP plaatsgevonden.

3.

bij de clustervorming

Besluitvorming

vindt begin 2011 plaats.

De uitvoering van het jeugdbeleid vindt plaats volgens het uitvoeringsprogramma. Het uitvoeringsplan voor het jeugdbeleid is in 2010 opgesteld. Aan de implementatie hiervan is invulling gegeven. Belangrijke elementen hierbij die in 2010 zijn opgepakt zijn de ontwikkeling van het CJG en de implementatie van het integrale beleid jeugd, onderwijs veiligheid..

4.

Er is een Centrum voor Jeugd en Gezin. Op 10 maart 2010 zijn er centra voor jeugd en gezin geopend in Brummen en Eerbeek.

5.

Er zijn kulturhusen in de kernen Brummen en Eerbeek met een volwaardige bibliotheekvoorziening en welzijnsactiviteiten voor jong en oud. Aanvullend haalbaarheidsonderzoek Eerbeek.

6.

wordt uitgevoerd naar een kostenneutrale

voorziening in

Er vindt uitvoering plaats van preventieve zorg volgens de Wet collectieve preventie volksgezondheid (Wcpv). Wcpv is gewijzigd in het collectieve preventie (Wcp) GGD. Activiteiten lopen. Bezuinigingen zijn ook daar aan de orde. In twee rondes (2010 en 2011) worden bezuinigingsprioriteiten gesteld. Lokaal is een grote informatie avond georganiseerd over de stand van de gezondheid van de Brummense burger.

43 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Programma 6 - Samenleving

Wat hebben 1.

we daarvoor

gedaan.

Regie voeren volgens het regiemodel jeugd-onderwijs-veiligheid. Er wordt gewerkt conform het regiemodel. De interne regiegroep is bij elkaar gekomen. Daarnaast heeft een eerste overleg plaatsgevonden van de gezamenlijke stuurgroep jeugd en onderwijs. In overleg met de leden van de stuurgroep is een lokale agenda jeugd, onderwijs en veiligheid in ontwikkeling. Na vaststelling in 2011 wordt de uitvoering hiervan gevolgd binnen de structuur van het regiemodel.

2.

Uitvoeren van de bestuursovereenkomsten die per cluster zijn opgesteld volgens het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP). In september 2010 is het OOGO gevraagd zelf met een voorstel te komen tot clustervorming. Half december 2010 kwamen de schoolbesturen met een eerste aanzet tot een voorstel. Op basis van de inzichten van de besturen heeft de gemeente in februari 2011 haar voorstel gepresenteerd aan de besturen.

3.

Deelnemen aan de overlegstructuur voor de ontwikkeling van de Centrumplannen. Heeft

4.

plaatsgevonden.

Op basis van de resultaten van de haalbaarheidsstudies Kulturhus Eerbeek en Kulturhus Brummen worden de vervolgacties bepaald ten aanzien van de realisatie van de Kulturhusen (inclusief de huisvesting van bibliotheek en welzijnsinstelling). Aanvullend haalbaarheidsonderzoek Eerbeek.

5.

wordt uitgevoerd naar een kostenneutrale

voorziening in

Er wordt uitvoering gegeven aan de preventieve zorg conform 4 jarennota gezondheidszorg en kadernota jeugdbeleid. Er zijn gesprekken geweest met onder andere de GGD over invulling van de preventieve zorg. In 2011 wordt hier verder vorm aan gegeven.

44 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Wat heeft het

gekost

Programma

Samenleving

6-

Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€ 0

€ 30

€ 30

€ 55

Structureel (incl. organisatie)

€ 6.156

€ 5.719

€ 5.837

€ 6.037

Totale lasten (excl. bestemming)

€ 6.156

€ 5.749

€ 5.867

€ 6.092

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Structureel

€ 1.580

€ 1.206

€ 1.186

€ 1.609

Totale baten (excl. bestemming)

€ 1.580

€ 1.206

€ 1.186

€ 1.609

Saldo excl. bestemmingen

€ 4.576

€ 4.543

€ 4.681

€ 4.483

€ 0 € 53

€ 0 € 69

€ 0 € 69

€ 11 € 113

-€ 53

-€ 69

-€ 69

-€ 102

€ 4.612

€ 4.381

bedragen

Realisatie 2009

x € 1.000

Lasten Incidenteel

1 Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Bestemmingen

per saldo

1 Saldo incl. bestemmingen

1

1 € 4.523

Realisatie 2010

1

1 € 4.474

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming. Begroting 2010nw Lasten | Baten Saldo

Producten x € 1.000 Onderwijs als bevoegd gezag Lokaal onderwijsbeleid Leerplicht en leerlingenvervoer Kinderopvang Bibliotheek en media Muziekonderwijs en kunsteducatie Amateurkunst en overige cultuur Sport Welzijnsaccommodaties Integraal ouderenwerk Jeugd- en jongerenwerk Gezondheidszorg Totaal s a m e n l e v i n g

|

€ 0 € 1.625 € 494 € 265 € 454 € 156 € 74 € 1.507 € 236 € 158 € 116 € 782

€ 0 € 255 € 1 € 0 € 0 € 0 € 0 € 500 € 136 € 0 € 0 € 363

€ 5.867

€ 1.256

| |

Realisatie 2010 Lasten | Baten | S a l d o

€ 0 € 1.370 € 493 € 265 € 454 € 156 € 74 € 1.007 € 100 € 158 € 116 € 419

€ 0 € 1.920 € 496 € 282 € 454 € 148 € 63 € 1.543 € 175 € 141 € 100 € 782

€ 4.611 | |

€ 6.103 |

€ 0 € 639 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 540 € 157 € 0 € 0 € 386

€ 0 € 1.281 € 496 € 282 € 454 € 148 € 63 € 1.003 € 19 € 141 € 100 € 396

€ 1.722 |

€ 4.381

45 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Programma 6 - Samenleving

Toelichting. Dit programma laat een voordeel zien van € 230.000 (€ 4.611.000 -/- € 4.381.000). Het voordeel is het saldo tussen meer ureninzet € 1.000 en een voordelig saldo van € 231.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekeningen met reserves. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt. "Onderwijs als bevoegd gezag" Het bevoegd gezag van het openbaar basisonderwijs is volledig ondergebracht bij Stichting Archipel. Sindsdien loopt dit financieel niet meer door de gemeentelijke begroting en jaarrekening. Geconstateerd kan worden dat de stichting tijdige beslissingen neemt en doorvoert, die een blijvende sluitende begroting moeten garanderen. "Lokaal onderwijsbeleid" Voor het onderhoud van schoolgebouwen wordt gewerkt met een onderhoudsvoorziening. In 2010 is veel aan onderhoud gedaan. In het kader van het project 'verbetering binnenmilieu scholen' zijn de scholen in de kleine kernen onder handen genomen. Van het Ministerie van O C W is hiervoor een subsidie ontvangen. Voor dit project samen met het regulier onderhoud wordt voor een bedrag van € 167.000 uit de voorziening onttrokken en klein restant van € 8.000 komt ten laste van het rekeningsresultaat. De voorziening is per 31 december leeg en zal vanaf 2011 opnieuw gevuld worden. In 2010 is de Koningin Julianaschool gesloopt. De kosten ad. € 55.000 komen ten laste van de bestemmingsreserve IHP. De exploitatie voor het totale lokale onderwijs geeft een voordeel van € 52.000. Voor het grootste deel wordt dit veroorzaakt door lagere kapitaallasten. Binnen dit bestuurlijke product worden ook de kosten met betrekking tot Zorgverbreding verantwoord. Bij de Jaarstukken van 2009 is een Bestemmingsreserve gevormd voor het gemeentelijke deel van de GOA. Het overschot op dit budget van € 11.000 kan worden toegevoegd aan deze reserve. Het rijksdeel VVE/GOA is eind 2010 afgerekend met het rijk. Uiteindelijk leidde dit tot een voordeel voor de jaarrekening 2010 van ruim € 28.000. "Leerplicht en leerlingenvervoer" Momenteel loopt een aanbesteding voor het vervoer vanaf het nieuwe schooljaar. Het saldo overschot bedraagt € 27.000, aangezien de uitgaven uiteindelijk nog iets zijn meegevallen (open eindregeling). "Kinderopvang" Per saldo een voordeel van € 26.500. Na het vaststellen van de visie op de Wet Oke (kwaliteitsverbetering van het peuterwerk en gastouderopvang) volgt nadere advisering. De meerkosten van de inspecties zijn gemeld in de 2 burap en decemberrapportage. d e

"Bibliotheek en media" Budget is exact binnen de raming gebleven. "Muziekeducatie en kunsteducatie" Afgerond een klein overschot. Er is rekening gehouden met de kosten van afbouw van de oude muziekschool. "Amateurkunst en overige cultuur" Binnen dit product, voornamelijk het verstrekken van subsidies, blijft een klein voordeel van € 2.000 zichtbaar.

46 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Programma 6 - Samenleving

"Sport" Een deel van de resterende middelen bij Rhienderoord wordt benut voor de bekostiging van het opstellen van een programma van eisen voor uitbreiding/opknappen zwembad Rhienderoord. Het saldo van 2010 komt daarna uit op een voordeel van € 24.000. Bij de Bhoele zien we een totaal nadeel van € 32.000. Dit wordt veroorzaakt door afrekening energiekosten van oude jaren, € 60.000 nadeel. Vanaf 2011 wordt het rechtgezet door de leverancier. Verder is er een voordeel bij de verhuur en een voordeel door lagere kapitaallasten van per saldo € 28.000. Bij de Buitensport is in 2010 het tweede veld van SHE in Hall met succes gerenoveerd. De droge en warme juni en juli maanden maakten dat er relatief veel beregend moest worden om de velden op peil te houden. Veld 5 op De Veldkant blijft nog steeds een zorgenkindje al kon het veld dit jaar weer meer bespeeld worden dan in 2009. De totale exploitatie bleef binnen de raming, voordeel € 11.000. Verder laat het product Sport algemeen een nadeel zien van € 11.000. De overschrijding wordt veroorzaakt door de kosten van de Breedte Sport Impuls. Dit project is voortgezet na 1 juli 2010. Dekking kan gevonden worden door het eenmalige voordeel binnen programma 5 als gevolg van teruggevorderde instandhoudingsubsidies te benutten. De sportnota is in 2010 tot stand gekomen. Met de nota Deelnemen aan de maatschappij is tevens vastgesteld dat er een sociale structuurvisie wordt opgesteld. In 2011 zal daarmee een begin worden gemaakt. "Welziinsaccommodaties" Dit product laat een voordeel zien van € 48.000. De voordelen bestaan uit, hogere huuropbrengsten, lagere kapitaallasten (beide componenten voornamelijk door MFC Brummen). Verder zijn er onderzoekskosten gemaakt voor een Kulturhus in Eerbeek. De realisatie van een Kulturhus in Eerbeek heeft vertraging opgelopen door het een besluit om het gemeentehuis niet in combinatie met een Kulturhus in Eerbeek te realiseren. Daarbij was al vast gesteld dat het oude plan voor het Kulturhus te hoge kosten met zich mee bracht en daarom herijkt moest worden. "Integraal ouderenwerk" Samenwerking met andere ketenpartijen buiten de gemeente heeft veel aandacht gehad. Zo is de samenwerking met zorg en welzijnspartijen in het kader van Wijs met Groen en Grijs verder opgepakt en vormgegeven. Ook het aspect van ruimtelijke ordening is daarbij aan de orde vanwege de belangrijke verwevenheid van fysiek en sociaal bij het tot stand brengen van een leefbare samenleving. In de nader op te stellen sociaal economische structuurvisie zal deze verder vorm krijgen. "Jeugd- en jongerenwerk" Dit product laat een voordeel zien. De kosten van cameratoezicht tijdens Oud-en Nieuw zijn hier verantwoord. "Gezondheidszorg" Bij het product Gezondheidszorg zien we een voordeel van € 9.000 als gevolg van lagere kosten in het kader van alcoholmatiging en kosten GGD. Verder kan de bestemmingsreserve voor Electronisch kind Dossier vrijvallen voor een bedrag van € 19.000. Samen met overige kleine voordelen bedraagt het totale resultaat € 23.000.

47 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Programma 6 - Samenleving

48 Programmaverslag

2010

Programma

6-

Samenleving

Programma 7 -

Portefeuillehouder:

Financiering

J.A.C.M.

Korte omschrijving

van het

Eibers programma

De dekking van de lasten van het voorzieningenniveau in onze gemeente wordt voor een groot deel gevonden in dit programma. Het gaat dan vooral om de onroerende-zaak belastingen en de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze middelen hebben in tegenstelling tot heffingen als de rioolrechten of de afvalstoffenheffing geen vooraf bestemd bestedingsdoel. Ze zijn dus niet geoormerkt. Verder zijn in dit programma opgenomen de lasten van een aantal ondersteunende functies en de documentaire en financiële informatievoorziening. Wat wilden 1. 2.

bereiken

Begrotingsevenwicht op meerjarige basis; Financiële problemen niet afwentelen op de portemonnee van de inwoners.

Wanneer 1.

we

waren

we

tevreden:

Als er een meerjarig begrotingsevenwicht is gerealiseerd, waarbij geen buitensporige verhoging van de belastingdruk voor de inwoners en bedrijven binnen onze gemeente aan de orde is en waarbij een kwalitatief goed voorzieningenniveau aan onze inwoners geboden kan worden. Via de vaststelling van de begroting 2010 is voor dat jaar begrotingsevenwicht buitensporige verhoging van de belastingdruk.

Wat hebben 1.

we daarvoor

gerealiseerd

zonder

gedaan

Uitgangspunten voor het opstellen van de jaarlijkse begroting afstemmen op de afspraken in het nieuwe bestuursakkoord. In het programmabegroting 2011-2014 wordt in bijlage 10 inzicht gegeven in de financiële uitgangspunten die zijn gehanteerd bij het opstellen van deze begroting.

2.

Zorgdragen dat de begroting ook na 2010 structureel sluitend blijft. Via het proces van versobering en fasering is bij de vaststelling van de begroting 2011-2014 toegewerkt naar een sluitende begroting voor de jaren 2011 en 2012. Voor de jaren daarna is een groslijst denkrichtingen opgesteld. Mede op basis van deze groslijst zullen aanvullende besparingen moeten worden geformuleerd die leiden tot sluitende begrotingen, ook na 2012.

3.

Invulling geven aan een goede liquiditeitsbeheer en vorm geven aan een steeds te actualiseren visie op de renteontwikkeling, conform wat beschreven staat in paragraaf D. De wijze waarop de input voor de liquiditeitsplanning wordt verzameld wordt meegenomen in het op te starten onderzoek mbt de verbetering van de wijze van opleveren van alle financiële rapportages (hele P&C cyclus). Dit wordt onderdeel van het organisatiebrede speerpunt procesoptimalisatie.

4.

Jaarlijkse beoordeling van het weerstandsvermogen door middel van het herijken van paragraaf B. De jaarlijkse beoordeling en herijking van het weerstandsvermogen opgenomen.

is in de begroting

2011

49 Programmaverslag

2010

Programma

7

Financiering

Programma 7 -

Wat heeft

het

Financiering

gekost

Financiering bedragen

x € 1.000

Realisatie 2009

Begroting 2010 Initieel

Begroting 2010 na wijziging

€ 0

€ 0

€ 0

€ 2.568

€ 1.445

€ 1.685

Lasten Incidenteel Structureel (incl. organisatie) Totale lasten (excl. bestemming)

Realisatie 2010

€ 0 € 1.113

1

€ 2.568

€ 1.445

€ 1.685

Baten Incidenteel

€ 0

€ 0

€ 0

€ 0

Structureel

€ 22.446

€ 20.564

€ 20.930

€ 21.584

Totale baten (excl. bestemming)

€ 22.446

€ 20.564

€ 20.930

€ 21.584

-€ 19.878

-€ 19.119

-€ 19.245

-€ 20.471

€ 155 € 125

€ 150 € 266

€ 150 € 332

€ 150 € 155

per saldo

€ 30

-€ 116

-€ 182

-€ 5

Saldo incl. bestemmingen

-€ 19.848

-€ 19.235

-€ 19.427

-€ 20.476

Saldo excl. bestemmingen Bestemmingen Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Bestemmingen

€ 1.113

Productinformatie: Bij het programma horen de volgende producten van het college van burgemeester en wethouders. De bedragen betreffen de saldi na bestemming.

Producten x € 1.000

Begroting 2010nw Lasten Baten Saldo

Financieringen en beleggingen Belastingen Algemene uitkering Organisatiebeleid Beleidsinstrumentarium Documentaire informatievoorziening Financiele informatievoorziening Stelposten Kostenplaatsen Afdelingskosten Begrotingsuitkomst

-€ 1.680 € 312 €6 € 88 € 631 € 812 € 603 € 656 € 423 -€ 43 € 27

Totaal financiering

€ 1.835

€ 180 -€ 1.860 € 3.183 -€ 2.871 € 17.871 -€ 17.864 € 0 € 88 € 0 € 631 € 2 € 810 € 17 € 585 € 95 € 561 € 259 € 164 -€ 112 € 69 -€ 233 € 260 € 21.262

-€ 19.427

R e a l i s a t i e 2010 Lasten Baten Saldo -€ 919 € 296 € 7 € 81 € 538 € 712 € 693 € 173 -€ 292 -€ 26 € 0 € 1.263

€ 160 -€ 1.079 € 3.207 -€ 2.912 € 18.167 -€ 18.160 € 0 € 81 € 0 € 538 € 1 € 711 € 46 € 648 € 63 € 109 € 93 -€ 385 € 0 -€ 26 € 0 € 0 € 21.738

-€ 20.475

Toelichting. Dit programma laat een voordeel zien van € 1.048.000 (€ 19.427.000 -/- € 20.475.000). Het voordeel komt door minder ureninzet € 6.000 en door een voordelig saldo van € 1.042.000 bij kosten/opbrengsten van derden en verrekeningen met reserves. De financiële toelichting treft u aan in het onderdeel "Programmarekening" verderop in dit boekwerk. Hier wordt inhoudelijk per bestuurlijk product een nadere

50 Programmaverslag

2010

Programma

7

Financiering

Programma 7 -

Financiering

toelichting gegeven voor zover de ontwikkeling van onderwerpen al niet uit de toelichting bij de "wanneer waren we tevreden" en "wat hebben we daarvoor gedaan" blijkt. "Financieringen en beleggingen" Lagere dividenduitkering op de deelneming in de Bank Nederlands Gemeenten van € 5.000. De dividend op de Nutsbedrijven viel daarentegen € 15.000 hoger uit dan de raming. Het systeem van een vaste rentetoerekening aan de investeringen binnen alle programma's leidt tot een administratieve correctie op programma 7. Op rekeningsbasis is € 1.048.000 rente aan de investeringen toegerekend, € 641.000 minder dan geraamd. Op programma 7 ontstaat hierdoor een nadeel. op de andere programma's een voordeel. Voor het saldo van de jaarrekening is het bedrag bepalend dat de gemeente uiteindelijk aan geldgevers heeft betaald voor leningen en kredieten. In 2010 werd ruim € 139.000 meer aan rente betaald. Hiervan werd per saldo bijna € 32.000 meer doorbelast aan de bouwgrondexploitatie, de woningstichtingen en waterbedrijf Vitens, zodat de jaarrekening uiteindelijk voor € 107.000 meer werd belast. "Belastingen" In 2010 zijn 11.550 WOZ beschikkingen verstuurd. Het aantal bezwaren is wederom teruggelopen:185. Vervolgens zijn 8 belastingplichtigen in beroep gegaan bij de rechtbank. De werkelijke opbrengst OZB komt € 4.000 hoger uit dan de raming. Daarnaast hebben we een hogere opbrengst toeristenbelasting ontvangen van € 20.000. "Algemene uitkering" De daadwerkelijke ontvangst uit het gemeentefonds is € 297.000 hoger dan verwacht bij de 1 bestuursrapportage 2010. Deze meevaller is deels via de 2 bestuursrapportage en decemberrapportage al gemeld. De ontvangen gelden zijn inclusief de gelden voor de WMO (Zie programma 5). e

e

"Organisatiebeleid" Geen bijzonderheden. Voor inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar paragraaf E - Bedrijfsvoering. "Beleidsinstrumentarium" Geen bijzonderheden. Het budget voor de accountantscontrole is exact binnen de raming gebleven. "Documentaire informatievoorziening" Het nadeel op dit bestuurlijke product bedraagt € 35.000 en komt volledig door meer kosten drukwerk. Zowel het materiaalverbruik(cartidges e.d) als het volume (extra projecten e.d.), evenals de gevraagde kwaliteit van drukwerk neemt toe. Communicatie naar de burger vanuit de projecten wordt steeds meer. Hiervoor wordt steeds vaker kwalitatief hoogwaardig drukwerk gevraagd. Maar ook intern is er sprake van wens naar meer kwalitatief drukwerk (meer kleurendrukwerk). Als gevolg van de gekozen werkwijze voor de WABO was het noodzakelijk de huidige tekeningenkopieermachine/plotter te vervangen. Dit heeft kostenverhogend gewerkt doordat zowel de leaseprijs hoger is, als dat een aantal extra maanden huur betaald is om de overgang van de oude naar de nieuwe werkwijze soepel te laten verlopen. "Financiële informatievoorziening" In 2010 is wederom een inhaalslag gemaakt met achterstallige invordering. Dit heeft geleid tot het oninbaar verklaren van ouder openstaande vordering voor een bedrag van € 27.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de voorziening voor dubieuze debiteuren. Hiernaast zijn de kosten voor invordering hoger uitgevallen door een actief invorderingsbeleid. Dit heeft er ook toe geleid dat er een aanzienlijk bedrag is ingevorderd. Per saldo resteert hier een nadeel van € 19.000. "Concernposten, Kostenplaatsen en Afdelingskosten". Ontwikkelingen op deze drie bestuurlijke producten werken direct tegengesteld door op de cijfers op alle programma's. Omdat we niet aan nacalculeren doen, komen de gevolgen van afwijkingen hier tot uitdrukking. Zouden we wel nacalculeren, dan beïnvloed dit het resultaat bij alle overige programma's.

51 Programmaverslag

2010

Programma

7

Financiering

Programma 7 -

Financiering

De drie bestuurlijke producten laten samen een voordeel zien van € 1.297.000. Ten aanzien van de afdelingskosten wordt een Loonkostenanalyse (LKA) gemaakt. "Begroting en rekeninqsresultaat". De post "Onvoorzien" van ruim € 27.000 is in 2010 niet benut. Het rekeningsresultaat komt nu uit op € 561.160 negatief Bij de eerste bestuursrapportage werd nog rekening gehouden met een overschot van afgerond € 233.000. De analyse van het verschil tussen beide bedragen wordt in de inleiding van dit boekwerk weergegeven. Daarbij is van belang dat via de 2 bestuursrapportage en de decemberrapportage al melding was gemaakt van een kleine verslechtering van het resultaat. In de inleiding wordt ook het verschil tussen de werkelijkheid van nu en de verwachting bij de decemberrapportage geanalyseerd. Belangrijk is dat veel van het verschil incidenteel van aard is. Bij het nadeel bij de opbrengst leges omgevingsvergunningen zal bij het opstellen van de programmabegroting 2012-2015 nader beschouwd moeten worden in hoeverre hier sprake is van een structurele ontwikkeling. d e

52 Programmaverslag

2010

Programma

7

Financiering

Gemeente

Brummen

De p a r a g r a f e n

De paragrafen

53 Programmaverslag

2010

Paragrafen

Gemeente

Brummen

54 Programmaverslag

2010

Paragrafen

Gemeente

Brummen

P a r a g r a a f A - L o k a l e heffingen

De inhoud van deze

paragraaf

In deze paragraaf worden de beleidslijnen beschreven die van belang zijn voor de gemeentelijke belastingen en heffingen. Verder worden de financiële uitkomsten in 2010 beschreven. De

Onroerende-zaakbelastingen

De tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen worden jaarlijks aangepast aan de ontwikkeling van de inflatie in Nederland. Voor de berekening van de inflatie wordt aangesloten bij het CBS cijfer voor de consumentenprijsindices (CPI) voor alle huishoudens, dat maandelijks wordt berekend. Om tot een bereke¬ ning van het jaargemiddelde te komen wordt de periode juli van het voorgaande jaar tot en met juni van het lopende jaar genomen. De uitkomst daarvan wordt vervolgens aangehouden als correctiefactor voor het eerstvolgende jaar. Onroerende-zaakbelastingen Netto gerealiseerde opbrengst Inflatiecorrectie op basis ontwikkeling CPI. Woningen, eigenarenheffing per € 2.500 waarde Niet-woningen, gebruikersheffing per € 2.500 Niet-woningen, eigenarenheffing per € 2.500

2008 € 2.552.871 1,4% € 1,80 € 2,84 € 3,55

2009 € 2.761.697 1,9% 0,075% * 0,115% * 0,145% *

2010 € 2.855.678 2,3% 0,0765% * 0,117% * 0,148% *

In 2006 werd voor het eerst geen OZB gebruikersheffing woningen bij de inwoners in rekening gebracht. * = Vanaf 2009 wordt de OZB niet meer gebaseerd op een bedrag per € 2.500 waarde maar wordt een systematiek van percentuele heffing aangehouden. Dit systeem is gelijk aan de berekening van de ei¬ genwoning forfait bij de inkomstenbelasting. De werkelijke opbrengst 2010 was afgerond ruim € 4.000 hoger dan geraamd. De

toeristenbelasting

Bepalend voor de hoogte van de aanslagen toeristenbelasting is het aantal overnachtingen door perso¬ nen die niet in onze gemeente woonachtig zijn en het tarief per overnachting. Het tarief is in 2008 vastgesteld op € 0,65 per overnachting en is sindsdien ongewijzigd. De werkelijke opbrengst 2010 van ruim € 338.000 ligt afgerond € 20.000 hoger dan geraamd en zo'n € 9.500 lager dan de opbrengst in 2009. De woonforensenbelasting De belasting wordt geheven van personen die een tweede woning in onze gemeente bezitten. Grondslag voor de heffing is de WOZ-waarde van het betreffende pand. Via een promillage van deze waarde wordt de hoogte van de aanslag bepaald. Het promillage voor 2010 werd vastgesteld op 2,48 promille. Bij raadsbesluit van 22 mei 2003, nr. 6 is besloten om met ingang van het belastingjaar 2003 het aan¬ slagbedrag aan een maximum te koppelen. Voor 2010 is het maximum vastgesteld op € 1.355. In 2010 valt de werkelijke opbrengst met bijna € 13.000 afgerond € 1.000 hoger uit dan geraamd. De werkelijke bate 2010 is ruim € 2.000 hoger dan in 2009. De

afvalstoffenheffing

Het jaar 2010 was alweer het achtste volledige jaar dat met gedifferentieerde tarieven in het kader van Diftar is gewerkt. Met als uitgangspunt het volume van de beschikbare containers en de frequentie waarin deze ter lediging worden aangeboden zijn tarieven per lediging vastgesteld met daarnaast een zoge¬ naamd vastrechtbedrag. Met de opbrengst die via deze tarieven wordt verkregen moet 100% van de re-

55 Programmaverantwoording

2010

Lokale

heffingen

Gemeente

Brummen

levante kosten worden gedekt. Sinds 2010 (formeel 1.12.2009) worden binnen de afvalstoffenheffing ook de kosten van het apart inzamelen van kunststoffen meegenomen. Afvalstoffenheffing Gerealiseerde opbrengst Vast recht per perceel per maand of gedeelte daarvan Een container van 80 liter bestemd voor restafval Een container van 140 liter bestemd voor restafval Een container van 240 liter bestemd voor restafval Een container van 80 liter bestemd voor gft-afval Een container van 140 liter bestemd voor gft-afval Procentuele stijging tov. het voorgaande jaar.

2008 € 1.970.993 € 10,51 € 2,40 € 3,78 € 6,10 € 1,78 € 2,86 -4 %

2009 € 1.991.274 € 10,62 € 2,42 € 3,82 € 6,16 € 1,80 € 2,89 1 %

2010 € 1.991.349 € 11,14* € 2,58* € 4.09* € 6,61* € 1,84 € 2,95 2 % *plus ca. 6% vanwege inzameling kunststoffen

De uiteindelijke opbrengst 2010 lag bijna € 14.000 lager dan de raming. Omdat de kosten in 2010 lager uit vielen kon uiteindelijk bijna € 140.000 aan de voorziening afvalstoffen worden toegevoegd. Het effect van de werkelijke situatie 2010 van de voorziening wordt betrokken bij de tariefvaststelling voor 2012 en volgende jaren. De

rioolheffing

Met de opbrengst van de rioolrechten moet 100% van de exploitatiekosten van de openbare rioolstelsels in de gemeente worden gedekt. Bij de tariefstelling 2006 was afgesproken om dit principe te hanteren over een periode van 4 jaar. Binnen die periode kon de voorziening negatief zijn. Verscherpte wetgeving heeft het negatief zijn van de voorziening onmogelijk gemaakt. Bij de jaarrekening 2009 is het negatieve saldo dan ook alsnog volledig aangevuld vanuit de Algemene vrije reserve (AVR). Met het terugbetalen aan de AVR is bij de tariefsstelling vanaf het jaar 2011 rekening worden gehouden. De heffing bestond uit een bedrag per m3 waterverbruik, in 2010 voor het laatst. Vanaf 2011 bestaat de heffing deels uit een vast recht en voor het overige uit een bedrag per m3. De inning geschiedt door het waterbedrijf Vitens. Hiervoor brengt het waterbedrijf kosten in rekening. Rioolheffing Gerealiseerde opbrengst Aantal m3 waterverbruik voor heffing Tarief per m3 waterverbruik Procentuele stijging tarief t.o.v. het voorgaande jaar.

2008 € 1.796.302 1.044.362 m3 € 1,72 6,80 %

2009 € 1.959.944 1.054.365 m3 € 1,90 10,5%

2010 € 2.079.073 1.043.150 m3 € 2,02 6,30%

De gerealiseerde opbrengst betreft altijd de opbrengst in het betreffende boekjaar. Dit is dan altijd inclu¬ sief de afrekening over voorgaande jaren. De opbrengst 2010 ligt ruim € 46.000 lager dan de raming. In relatie tot de werkelijke kosten in 2010 behoefde er nauwelijks een verrekening met de voorziening plaats te vinden (toevoeging € 35). Marktgelden Uitgangspunt is dat de kosten van de wekelijkse markt in de kern Eerbeek voor 100% worden gedekt via de tarieven. Sinds 2007 is de 100% niet meer gehaald. Op basis van de werkelijke kosten en baten komt de dekking uit op 46% voor 2009 en op ruim 56 % voor 2010. Jaarlijks bij de vaststelling van de begroting worden de tarieven opnieuw bepaald. Marktgelden Gerealiseerde opbrengst Tarief per strekkende meter frontbreedte Minimum heffing

2008 € 13.352 € 1,58 € 5,23

2009 € 17.675 € 1,75 € 5,25

2010 € 22.832 € 1,80 € 5,40

56 Programmaverantwoording

2010

Lokale

heffingen

Gemeente

Brummen

Leges Om de opbrengst inflatiebestendig te houden worden de tarieven jaarlijks aangepast met de inflatie in Nederland. Voor 2008 was deze 1,4%, voor 2009 1,9% en voor 2010 2,3%. Gerealiseerde opbrengst leges Rijks- en gemeentelijke leges productgroep burgerzaken Gemeentelijke leges naturalisaties Leges burgerlijke stand Leges obv. de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) Leges bouwmeldingen en -vergunningen Leges gebruiksvergunningen van gebouwen

2008 € 311.480 € € 2.322 € € 54.240 € € 24.023 € € 1.089.083 € € 5.274 €

2009 332.026 4.024 46.172 24.856 1.315.344 3.341

2010 300.646 6.103 46.726 23 521 526.815 1.818

€ € € € € €

De versterkte bouwactiviteiten in nieuwe woningbouwcomplexen hadden duidelijk effect op de hoogte van de opbrengst bouwleges 2008 en 2009. Voor 2010 zijn de verwachtingen tussentijds, via de 1 en 2 Bestuursrapportage en de decemberrapportage, bijgesteld, eerst nog in positieve zin maar later, als gevolg van de crisis in de bouwwereld, in negatieve zin. De werkelijkheid 2010 zit daar nu ruim € 53.000 boven. Sinds 1-10-2010 is de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (WABO) van kracht geworden. Voor bovenstaand overzicht zal dat vanaf 2011 gaan betekenen dat de omschrijving "leges bouwmeldingen en -vergunningen" wordt vervangen door "leges WABO" e

e

Begrafenisrechten Om de opbrengst inflatiebestendig te houden worden de tarieven jaarlijks aangepast met de inflatie in Nederland. Voor 2010 is uitgegaan van 2,3%. Opbrengst begrafenisrechten Gerealiseerde opbrengst

2008 € 105.935

2009 € 74.165

2010 € 79.291

57 Programmaverantwoording

2010

Lokale

heffingen

Gemeente

Brummen

58 Programmaverantwoording

2010

Lokale

heffingen

Gemeente

Brummen

Paragraaf B 1 - Weerstandsvermogen

De inhoud van deze paragraaf. Deze paragraaf gaat in op het weerstandsvermogen van de gemeente Brummen. Uitgangspunt is de op 4 november 2010 door de gemeenteraad vastgestelde Nota weerstandsvermogen 2010. Bij het weerstandsvermogen gaat het om het vermogen om risico's te kunnen opvangen, zodat het afgesproken takenpakket toch onverkort kan worden uitgevoerd. Of anders gezegd: "de mate waarin de gemeente in staat is middelen vrij te maken zonder het beleid te veranderen". Dit is enerzijds afhankelijk van de weerstandscapaciteit (welke middelen zijn voorhanden) en anderzijds van de risico's die worden gelopen (het risicoprofiel). De weerstandscapaciteit Er bestaat geen eenduidige definitie van de weerstandscapaciteit. Een vrij algemeen gehanteerde definitie is: "de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote lasten (die onverwachts en substantieel zijn) te dekken, zonder dat de begroting en het beleid aangepast behoeven te worden." Daarbij kan worden uitgegaan van een enge en een ruime interpretatie. Een andere indeling die ook wel wordt gehanteerd is een onderverdeling naar: • incidentele/ structurele weerstandscapaciteit en; • direct beschikbare of zogenaamde latente capaciteit. Incidentele of structurele weerstandscapaciteit Incidentele weerstandscapaciteit is het vermogen (middelen) om éénmalige tegenvallers op te vangen. Structurele weerstandscapaciteit betreft de middelen die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de exploitatie op te vangen. De nota weerstandsvermogen 2010 heeft als uitgangspunt gediend bij het opstellen van de jaarstukken 2010. In de nota staat dat we in Brummen uit willen gaan van de zogenaamde enge definitie van de weerstandscapaciteit. Het verschil tussen beide zit vooral in de snelle beschikbaarheid van de middelen en de vraag of het beleid moet worden aangepast. In onderstaande tabel wordt dit zichtbaar gemaakt: Omschrijving Algemene reserve (inclusief weerstandsreserve) Bestemmingsreserves Stelpost onvoorzien Flexibiliteit van de begroting Stille reserves (niet direct beschikbaar) Onbenutte belastingcapaciteit (vraagt beleidswijziging)

Eng X X X X

Ruim X X X X X X

Dat betekent dat bijvoorbeeld de zogenaamde stille reserves en onbenutte belastingcapaciteit niet worden meegenomen bij de berekening van de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit van onze gemeente bestaat eind 2010 uit de volgende onderdelen: 1.Algemene

reserve

De algemene reserve van de gemeente Brummen bestaat per 31-12-2010 uit de volgende onderdelen en bedragen: Weerstandsreserve Algemene vrije reserve Rekeningsresultaat 2010 Totaal

€ 3.345.000 € 3.443.399 € 561.160 -/- (zie toelichting bij algemene vrije reserve). € 6.227.239

59 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

Weerstandsreserve Op basis van de inventarisatie van de nota weerstandsvermogen 2010 is de omvang van de weerstandsreserve via de jaarrekening 2010 verlaagd tot € 3.345.000. Het bedrag is alleen bedoeld als weerstandscapaciteit om risico's te kunnen afdekken. Het is te beschouwen als een soort ijzeren voorraad. De reserve is een belangrijk onderdeel van de totale capaciteit om risico's op te vangen. Het bedrag van € 3.345.000 is exclusief de mogelijke risico's bij bouwgrond, omdat hiervoor een apart bestemmingsreserve was. Deze is nu bij de jaarstukken 2010 geheel opgemaakt. In de toekomst zal daarom bij de berekening van de weerstandreserve wel met de mogelijke bouwrisico's gerekend moeten worden. Dit zal een opwaartse druk op de hoogte van de weerstandreserve met zich mee brengen. Algemene vrije reserve (AVR) De algemene vrije reserve bedraagt per 31-12-2010 € 2.882.239, inclusief het rekeningsresultaat 2010 en de toevoeging vanuit de weerstandsreserve, waartoe op 4 november 2010 werd besloten. De algemene vrije reserve is een onderdeel van het totale eigen vermogen. Het wegvallen van deze reserve (en overigens al het eigen vermogen), leidt op termijn tot hogere financieringskosten. Alle hierboven genoemde reserves worden aangemerkt als inzetbaar om niet begrote uitgaven op te vangen en maken dus tevens onderdeel uit van de totale weerstandscapaciteit. 2. De jaarlijks in de begroting opgenomen stelpost voor onvoorziene uitgaven Op basis van artikel 189 lid 2 van de Gemeentewet is het verplicht om een bedrag voor onvoorziene uitgaven in de begroting op te nemen. De begrotingsvoorschriften (BBV 2004) laten gemeenten de vrijheid om per programma een bedrag op te nemen of hiervoor een centrale stelpost aan te wijzen. Onze gemeente heeft altijd voor de laatste mogelijkheid gekozen omdat hiermee het meeste recht wordt gedaan aan het karakter van de stelpost als buffer om daarmee onvoorziene ontwikkelingen binnen de totale begroting op te kunnen vangen. Jaarlijks is een bedrag van € 27.227 beschikbaar. Dit bedrag is in 2010 niet aangesproken. 3. Flexibiliteit van de begroting Tot de weerstandscapaciteit rekenen wij ook de flexibiliteit van de begroting. Dat wil zeggen of we in de gemeente Brummen in staat zijn om snel ons inkomsten- en uitgavenpatroon aan te passen. Door de diverse doorlichtingen in de afgelopen jaren is de rek (flexibiliteit) hier nagenoeg uit. Mede gezien de voorziene bezuinigingen bestaat er geen begrotingsruimte meer. Overigens is in de nota Weerstandsvermogen zoveel mogelijk rekening gehouden met de tijdfase die nodig is om bijsturingen in de begroting te kunnen effectueren. Conclusie is dat flexibiliteit op zich wel een onderdeel van de weerstandscapaciteit is, maar qua omvang moet de capaciteit op nul gesteld worden. 4. Aanwezige stille reserves Van een stille reserve is sprake wanneer de actuele waarde van een bezitting hoger is dan de boekwaarde die op de gemeentelijke balans is opgenomen. Omdat gemeenten deze hogere waarde niet op de balans mogen opnemen ontstaat daardoor een overwaarde die stille reserve wordt genoemd. In de nota weerstandsvermogen 2010 is herbevestigd dat deze reserves niet worden meegerekend bij het bepalen van de weerstandscapaciteit. 5. De onbenutte belastingcapaciteit Onder de onbenutte belastingcapaciteit verstaan we de ruimte die we hebben om de belastingen en heffingen te verhogen. Wat betreft de heffingen zijn wij overigens aan regels gebonden: de tarieven mogen maximaal kostendekkend zijn in meerjarenperspectief. In paragraaf A - Lokale heffingen is het beleid ten aanzien van de belastingen en rechten uiteengezet. Uitgangspunt bij de leges en heffingen zijn kostendekkende tarieven. Dit geldt ook voor de afvalstoffenheffing en de rioolrechten. Hierin zit geen ruimte die de weerstandscapaciteit vergroot. Bij de tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen ligt het anders. Anders in vergelijking met leges en heffingen. Uitgaande van het normtarief OZB voor toelating tot artikel 12 van de Financiële Verhoudingswet en de werkelijke opbrengst OZB kan de onbenutte belastingscapaciteit voor Brummen voor 2010 berekend worden op € 997.000.

60 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

De huidige economische crisis geeft aan dat het beschouwen van de onbenutte belastingcapaciteit als onderdeel van de weerstandscapaciteit op zich terecht is. Echter, omdat de OZB een opbrengstenpost op totaalniveau voor de begroting is, betekent dit dat bij daling van de waarden van de onroerende zaken het tarief omhoog moet om minimaal dezelfde opbrengst te kunnen bereiken. Het tarief nog verder verhogen dan nodig is om dezelfde inkomsten als voorgaande jaren te behalen wordt daardoor minder logisch. In de nota weerstandsvermogen 2010 is bepaald dat dit soort mogelijkheden niet wordt meegerekend bij de bepaling van de weerstandscapaciteit. Totaaloverzicht De

van de weerstandscapaciteit

van de gemeente

weerstandscapaciteit

Brummen

In de exploitatie

De weerstandsreserve De algemene vrije reserve (inclusief rekeningsaldo) * Stelpost voor onvoorzien Flexibiliteit van de begroting Totalen

€ € €

In het vermogen € €

3.345.000 2.882.239

27.227 0 27.227 €

6.227.239

* = voor toelichting op de algemene vrije reserve zie toelichting programma 7 jaarrekeningdeel.

61 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

62 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

Paragraaf B 2 - Risico paragraaf.

De inhoud van deze

paragraaf.

Wordt in Paragraaf B1 vooral ingegaan op het weerstandsvermogen van de gemeente Brummen, in deze paragraaf gaat het vooral over het beeld van de diverse risico's. Risicomanagement Voor het bepalen van het weerstandsvermogen is het van belang om de risico's die de gemeente Brummen loopt te onderkennen en zoveel mogelijk op waarde te schatten. Pas dan kan een reële afweging worden gemaakt van de capaciteit die noodzakelijk is om risico's af te dekken. Het bepalen en beheersen van risico's zijn aspecten van risicomanagement. In de nota weerstandsvermogen van 2010 is bepaald dat jaarlijks een inventarisatie van de risico's zal plaatsvinden. Dit jaarlijkse proces loopt parallel aan het jaarlijkse proces van het samenstellen van de begroting. Hiermee zal verslag worden gedaan via de paragraaf weerstandsvermogen in de begroting en jaarrekening. Hieronder is aangegeven welke potentiële risico's de gemeente Brummen loopt. De financiële

risico's

De behoedzaamheidsreserve in de algemene uitkering uit het gemeentefonds De behoedzaamheidsreserve is een onderdeel van de algemene uitkering uit het gemeentefonds die door de beheerders van het fonds wordt achtergehouden om te voorkomen dat, door een te overspannen verwachting van de ontwikkeling van het accres van de algemene uitkering, gemeenten de totale uitkering in de begroting opnemen en besteden. Pas als de definitieve cijfers over een verslagjaar vast staan wordt deze reserve uitgekeerd. De Provincie Gelderland als toezichthouder vindt het aanvaardbaar dat maximaal 50% van de behoedzaamheidsreserve als structureel dekkingsmiddel binnen de gemeentebegroting wordt ingezet. Tot en met 2003 bleef de behoedzaamheidsreserve steeds buiten de gemeentebegroting. Voor de jaren 2004 tot en met 2008 is vervolgens gebruik gemaakt van de mogelijkheid om de uitkering van de behoedzaamheidreserve ook te ramen. Bij het vaststellen van de begroting 2009 is besloten om geen uitkering van de behoedzaamheidreserve te ramen. Dit was mede ingegeven door de werkelijkheid over het jaar 2007: Over dat jaar heeft Brummen geen uitkering ontvangen maar moest zelfs een bedrag aan het rijk terugbetalen. Door vanaf 2009 geen behoedzaamheidreserve meer te ramen is deze reserve weer meer een positief risico voor de begroting geworden en tegelijkertijd minder een negatief risico. Overigens is de systematiek van het werken met een behoedzaamheidreserve tot en met 2011 buiten werking gesteld. Dit is een aspect binnen de maatregelen die het rijk getroffen heeft in het kader van de crisisaanpak. Open-eind regelingen Hierbij gaat het om de uitvoering van regelingen die op zich uiteraard wel gebudgetteerd zijn, maar die op basis van aanvragen worden besteed. De gemeente heeft bij open-eind regelingen vaak wel een bepaalde beleidsvrijheid, maar gaande het verslagjaar blijft de mate waarin de beschikbare budgetten moeten worden aangesproken heel sterk afhankelijk van het aantal aanvragen. Voorbeelden van gemeentelijke open-eindregelingen zijn de WMO-WRV (voormalige wet voorziening gehandicapten), WWB-inkomensdeel en het leerlingenvervoer. d e

In de jaarrekening 2010 is voor het 4 achtereenvolgende jaar duidelijk geworden dat het risico bij de WWB-inkomensdeel zich daadwerkelijk voordoet. Dit betekent dat Brummen 10% meer uitgeeft dan het aan basisvergoeding van het rijk ontvangt. Gezien de stijgende tendens van het aantal uitkeringen moeten we voor de komende jaren ook rekening houden met 10% extra kosten wat neerkomt op ca. € 160.000 tot € 180.000 per jaar. Op langere termijn wordt het risico weer kleiner omdat de basisrijksvergoeding met enige vertraging de werkelijke kosten zullen gaan volgen. Vanaf 2007 is er een nieuwe open-eind regeling bijgekomen in de vorm van de WMO- huishoudelijke verzorging met enkele bijkomende aspecten. Afgesproken is om eventuele overschotten (verschil werkelijke uitgaven en berekende tegemoetkoming WMO uit uitkering gemeentefonds) in de uitvoering WMO in een bestemmingsreserve te storten als dekking voor mogelijke tekorten in latere jaren. Tot nu toe, ook in 2010,

63 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

konden jaarlijks behoorlijke overschotten aan de reserve worden toegevoegd. In de naaste toekomst zullen we rekening moeten houden met tekorten op de uitvoering van de WMO. Deze tekorten kunnen in de eerste jaren nog opgevangen worden uit de opgebouwde reserve WMO. Op het vlak van de Sociale werkvoorziening is in 2010 duidelijk geworden dat het jaarlijks sluitend zijn van de exploitatie van Delta sterk onder druk komt te staan. Zo daalt de rijksvergoeding per eenheid van € 27.080 in 2010 naar vrijwel zeker € 22.000 in 2015. Op rijksniveau wordt nog over een verdere verlaging nagedacht. Daarnaast zal het aantal eenheden waar rijksvergoeding voor ontvangen worden dalen van 859 nu naar circa 800 vanaf 2015. Voor 2011 wordt door Delta al een behoorlijk tekort verwacht. Dit zal nog opgevangen kunnen worden uit het eigen vermogen dat in de afgelopen jaren door winstsituaties is opgebouwd. Dit geeft aan dat Delta plannen moet gaan maken waarbij het blijvend sluitend zijn van de exploitatie uitgangspunt moet zijn, maar dat voor het opstellen van deze plannen nog slechts beperk tijd is. Bijkomend speelt dat Delta conform de wens van de deelnemende gemeenten zich in een ombouwfase bevindt van productiebedrijf naar arbeidsbemiddelingbedrijf. Wegbeheer De risico's op het gebied van wegbeheer kunnen nader worden onderverdeeld in: a. schadeclaims Gelet op de toenemende aansprakelijkheidsstellingen op het terrein van wegbeheer kan een toenemend aantal claims worden verwacht. De burger stelt namelijk steeds vaker de gemeente aansprakelijk voor de schade als gevolg van in hun ogen onvoldoende weg- en groenbeheer. De gemeente heeft ter beperking van deze risico's een verzekering afgesloten, waarbij het risico beperkt blijft tot een eigen risico. b. onderhoud In 2007 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de kwaliteit van de gemeentelijke wegen. Conclusie van dit onderzoek is dat de kwaliteit van de wegen boven het gemiddelde ligt. Algemene aansprakelijkheid De gemeente kan in veel gevallen aansprakelijk worden gesteld. In z'n algemeenheid gaat het vaak om schade als gevolg van onderhoudsachterstanden (bomen, wegen, etc.). Het kan echter ook gaan om specifieke besluiten die het College neemt, of die namens het College worden genomen (mandaat). Juridische geschillen In 2010 loopt een aantal juridische geschillen. Een aantal van deze geschillen loopt door in 2010. Op dit moment is nog niet geheel duidelijk wat de financiële consequenties zijn. Integraal Inspectie, onderhoud en registratie systeem Voor nadere toelichting op dit aspect wordt verwezen naar paragraaf C bij de jaarstukken. Planschade Als gevolg van taken op het terrein van de ruimtelijke ordening, is het risico van planschade aanwezig evenals de hieruit voortvloeiende juridische procedures. In veel gevallen worden de gevallen op waarde geschat, zodat vooraf duidelijk is welke risico's worden gelopen. Door vooraf te inventariseren welke planschade zou kunnen plaatsvinden, kan een goede afweging worden gemaakt (bijstelling plan, risico aanvaarden, etc.). Projecten/grondexploitatie. In 2010 zijn grotere projecten in uitvoering, waarbij risicomanagement van groot belang is. Een groot deel speelt zich af binnen bouwgrond exploitatieplannen. De huidige economische crisis en het minder mogen bouwen in het kader van KWP3 versterkt het risico. Gezien de financiële impact van de grondexploitaties gaat het hierbij direct om significante bedragen. Voor verdere toelichting hierop wordt verwezen naar paragraaf G. Grondbeleid. Garanties en leningen. De gemeente Brummen heeft in het verleden voor uiteenlopende zaken garanties afgegeven. Het gaat daarbij om onder andere hypotheekgaranties, garanties voor verstrekte leningen aan stichtingen en andere instellingen. De hypotheekgaranties zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie. Op dit moment staat de gemeente nog garant voor de volgende leningen (in euro's):

64 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

rechtspersoon Stg. Kinderopvang

Oorspronkelijk bedrag € 726.048

Stand per 31-12-2009 € 578.544

Stand per 31-12-2010 € 560.973

Brummen

garantie 100%

Won.stg. Eerbeek € 26.593.319 € 15.897.837 € 26.361.421 50-100% Won.stg. Brummen € 32.850.000 € 25.850.000 € 32.850.000 50-100% Totaal € 60.169.367 € 42.326.381 € 59.772.394 In 2002 is door de raad het principebesluit genomen om als gemeente garant te staan voor hypothecaire leningen van personeelsleden. Onder welke condities de gemeente borg staat voor de aflossing- en renteverplichtingen is vastgelegd in de overeenkomst met de HVO (Hypotheekvormen Voor Overheidspersoneel). De risico's zijn door middel van de voorwaarden ingeperkt. De hoofdsom en de restantschuld van de leningen per 31-12-2010 bedragen € 619.436. Inmiddels is duidelijk geworden dat het gemeenten vanaf 2009 verboden is om door te gaan met deze vorm van garantstelling. Bestaande gevallen blijven wel doorlopen, maar de omvang zal de stand per 31.12.2008 niet meer overtreffen. De gemeente heeft voor een aanzienlijk bedrag aan leningen verstrekt aan de woningstichtingen Brummen en Eerbeek en de Stichting Kinderopvang. Daarnaast staan wij garant voor een groot aantal leningen die de woningstichtingen zelf hebben afgesloten. Hierover loopt de gemeente Brummen een risico. Begin 2002 is de achtervang overeenkomst met het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) getekend. De gemeente vervult een zogenaamde achtervang functie. Nieuwe leningen worden niet meer via de gemeente Brummen afgesloten. Daarnaast staat de gemeente Brummen nog garant voor een lening afgesloten door het Waterbedrijf Gelderland (heet nu Vitens) voor een bedrag groot € 359.200. Uit hoofde van garantie en waarborgstellingen zijn tot en met 2010 geen uitbetalingen verricht. Deelnemingen en beleggingen De gemeente Brummen heeft geen (risicovolle) beleggingen uitstaan. Daarnaast is er een aantal deelnemingen die (zeker gezien de boekwaarde) in deze context niet noemenswaardig zijn. Hierbij gaat het om bijvoorbeeld de Bank Nederlandse Gemeenten. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten (SVn) In 2007 is de gemeente Brummen gaan deelnemen in dit stimuleringsfonds. Hiertoe is met SVn een deelnemingsovereenkomst afgesloten. Dit fonds verzorgt de uitgifte en beheer van startersleningen voor de gemeente Brummen. In dit startersfonds is € 500.000 gestort in 2007. Ultimo 2010 zijn leningen verstrekt tot een bedrag van ruim € 281.000, waarin de gemeente gedeeltelijk bijdraagt. Deelname in dit fonds houdt in dat leningen aan starters worden verstrekt, deels voor rekening en risico van de gemeente Brummen. Bij raadsbesluit van 22-6-2010 is de regeling aangepast. De VROM Starterslening wordt niet verstrekt als blijkt dat het budget van € 500.000,-- uitgeput is,, of indien de VROM om een andere reden met de regeling stopt. Voorzieningen egalisatie tarieven afvalstoffenheffing en rioolrechten Het beleid van Brummen is 100% kostendekkendheid te realiseren met een matige ontwikkeling van de belastingdruk. Voor beide zaken wordt gewerkt met een voorziening om de gewenste matiging te kunnen realiseren. Dit bevordert het proces van matiging van de tarieven in de toekomst. Voor nadere toelichting op de ontwikkelingen bij afvalstoffenheffing en rioolrechten wordt verwezen naar Paragraaf A. Bezuinigingen In de afgelopen periode is veel gesproken en geschreven over bezuinigingen die de gemeenten moeten doorvoeren als gevolg van de te verwachtingen kortingen op het gemeentefonds en (voor de gemeente Brummen specifiek) om de ambities voor de uitvoering van de grote projecten mogelijk te maken. Zoals het er nu uitziet (maart 2011) lijkt een directe korting op het gemeentefonds minder opportuun. Echter vanuit het rijk is er wel sprake van overheveling van taken waarbij een directe bezuinigingstaakstelling wordt opgelegd. Het kan hierbij gaan om aanzienlijke bedragen. De plannen en discussies hierover lopen nog. De uitkomsten hiervan zijn onzeker. De uitkomsten van de doorgevoerde bezuinigingen door de gemeente Brummen zullen gemonitord worden gedurende het jaar. Indien nodig zal hierover gerapporteerd worden vanaf de 2 bestuursrapportage 2011. e

Bedrijfsvoeringsrisico's Interne

controle

65 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

In het algemeen zijn interne controle maatregelen van belang om een effectieve en doelmatige procesuitvoering te bewaken. Het waarborgen van kwaliteit van gegevensverwerkende processen (betrouwbaar, tijdig, volledig en rechtmatig) is daar een onderdeel van. Daarnaast draagt interne controle bij aan een juist gebruik van bevoegdheden. Het is dan ook een belangrijk element voor het toetsen van de rechtmatigheid. Dit laatste behoort ook tot de werkzaamheden van de accountant in het kader van het verkrijgen van een accountantsverklaring. In 2010 zijn diverse interne controles uitgevoerd. Uitgangspunt is het interne controleprogramma dat in 2010 is opgesteld. Kennisniveau ambtelijke organisatie Op een aantal onderdelen is binnen de ambtelijke organisatie specifieke kennis onvoldoende of niet aanwezig. Als gevolg hiervan kunnen verkeerde beslissingen en besluiten worden genomen. Om dit risico te elimineren heeft in 2010 voor specifieke onderdelen uitbesteding plaatsgevonden. Daarnaast wordt binnen de opleidingsplannen aandacht besteed aan deze onderdelen. Balansrisico's

(risico's op

eigendommen)

Afschrijvingsbeleid In 2007 is de nota investerings- en afschrijvingsbeleid vastgesteld. Dit is een instrument dat zorgt voor een eenduidige behandeling van gemeentelijke investeringen. De nota bakent kaders af waarbinnen het college van burgemeester en wethouders en het ambtelijke apparaat dienen om te gaan met investeringen en afschrijvingen. Hierdoor is tevens een fundament gelegd om te voldoen aan het bij verordening vaststellen van uitgangspunten voor het financieel beleid (art. 212 Gemeentewet). Actualiteit beheersplannen In paragraaf C "Onderhoud kapitaalgoederen" wordt de beschikbaarheid en actualiteit van de beheersplannen weergegeven. De actualiteit van de plannen is van belang om een betrouwbaar en volledig overzicht te krijgen van de aanwezige kapitaalgoederen en de mogelijke risico's. Naast de (technische) actualiteit van de beheerplannen is het van belang dat het beheerplan ook actueel (financieel) vertaald is in de (meerjaren)begroting. Dit kan direct zijn, of indirect via een voorziening (wegen/riolen/onderhoud gebouwen). De voorzieningen wegen en riolen worden elk jaar getoetst op toereikendheid op langere termijn. Hierbij wordt rekening worden gehouden met de uitkomsten van het onderzoek naar het wegenonderhoud in de toekomst. Verzekeringen De gemeente heeft diverse verzekeringen afgesloten. Het gaat daarbij om een Wettelijk Aansprakelijkheidverzekering (W.A.) voor een bedrag van maximaal € 2.500.000 per gebeurtenis voor personen- en zaakschade gelimiteerd tot een bedrag van € 5.000.000 per jaar en maximaal € 500.000 per gebeurtenis voor vermogensschade. Ook is zowel voor handelingen van ambtenaren als leden van het college van burgemeester en wethouders een rechtsbijstandverzekering afgesloten. De gemeentelijke eigendommen (inclusief inventaris) zijn verzekerd tegen brand- en stormschade op basis van aanschafwaarde. De waarde wordt jaarlijks geïndexeerd aan de hand van prijsontwikkeling. Daarnaast zijn er onder meer de volgende verzekeringen: • Wagenpark- en materiaalverzekering voor gemeentelijke voertuigen en de brandweer; • Fraudeverzekering (verzekerde som € 250.000); • Ongevallenverzekering Brandweer; • Transportverzekering Brandweer t.b.v. losse apparatuur; • vrijwilligersverzekering; • WGA-eigen risicoverzekering (verzekering heeft tot doel schadevergoeding te verlenen aan de werkgever in geval een (gedeeltelijk) arbeidsongeschikte werknemer recht heeft op een door de werkgever te verstrekken uitkering uit hoofde van het eigen risico dragen (volgens de WGA). Van belang hierbij is de vraag hoe met eventuele risico's om te gaan. Hierbij geldt dat er een zorgvuldige toepassing moet zijn van de bedrijfsvoeringprocessen in het algemeen en interne controle maatregelen in het bijzonder. Maar zeker ook een goed ingebedde en na te leven planning- en controlcyclus is van groot belang. Ook een adequaat risicomanagement is van belang. Hiermee ontstaan waarborgen zodat eventuele calamiteiten tijdig zichtbaar en beheersbaar worden.

66 Programmaverantwoording

2010

Weerstandsvermogen

Gemeente

Brummen

Paragraaf C - Onderhoud kapitaalgoederen.

De inhoud van deze

paragraaf

In deze paragraaf gaan wij in op het beleidskader en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties met betrekking tot de 'grotere' kapitaalgoederen van de gemeente. Hierbij moeten we denken aan de kosten van aanleg en instandhouding van wegen, riolering, water, groen en gebouwen. Een groot deel van het 'vermogen' van onze gemeente bestaat uit het bezit van wegen, groenvoorzieningen, rioleringen, gebouwen en aanverwante zaken. Een zorgvuldig beheer en onderhoud hiervan is dan ook van wezenlijk belang. Een tweede, wellicht nog belangrijker aspect, is dat de kwaliteit van het open¬ bare gebied door de inwoners vaak het meest intensief beleefd wordt. Zwerfvuil, hondenpoep, loszittende trottoirtegels, boomwortels, slecht onderhouden (school)gebouwen, moeilijk toegankelijke gemeentelijke gebouwen: deze onderwerpen in de directe omgeving raken de inwoners direct en hier hebben zij vaak een eigen en duidelijke mening over. De kosten van instandhouding worden berekend aan de hand van onderhoudsplannen (de beheersplannen), voor wegen, groen, riolering, gebouwen en speelvoorzieningen. Onderhoudskosten maken een substantieel deel van de uitgaven uit en zijn slechts ten dele beïnvloedbaar via het maken van keuze in het niveau van onderhoud. Om het onderhoudsniveau vast te kunnen stellen is in het kader van de verordening 212, Uitgangspunten financieel beleid en beheer, in artikel 18 kapitaalgoederen, besloten dat er een nota Onderhoud openbare ruimte moet worden opgesteld en vastgesteld. In september 2007 is het Beheerkwaliteitsplan Gemeente Brummen opgesteld. In dit plan is de kwaliteit van het beheer van de openbare voorzieningen geanaly¬ seerd en meetbaar gemaakt. Het vastgestelde kwaliteitsniveau is het toetsingskader voor bestuur, inwo¬ ners en medewerkers. De te onderhouden

kapitaalgoederen

1. Het onderhoud van de wegen Elk jaar wordt een bedrag toegevoegd aan de voorziening onderhoud wegen. Vanaf 2008 maakt ook het onderhoud van de bruggen hier onderdeel van uit. Uit deze voorziening wordt het periodieke onderhoud van de asfalt- en elementenverhardingen bekostigd en ook de oppervlaktebehandelingen. In 2009 is een technisch financiële doorkijk gemaakt voor de eerstkomende jaren, waarbij budgetten in beeld zijn gebracht voor de gewenste beeldkwaliteit van de bestrating/wegen. Vanaf 2009 is in de begroting tot en met 2014 is financieel nog rekening gehouden met de huurkosten van de huidige noodbruggen. Mede op basis van het nieuwe Gemeentelijk Verkeer en Vervoer Plan (GVVP) zal de structurele oplossing voor de bruggen nog bepaald moeten worden. De mogelijke vervan¬ ging van de bruggen zal technisch niet eerder dan in 2012 kunnen gebeuren. Uitgevoerde werken met betrekking tot wegen in 2010: Dit jaar is groot onderhoud gepleegd aan diverse asfalt- en klinkerwegen in het buitengebied en in de kernen. Asfaltreparaties en vervangingen van deklagen of slijtlagen zijn uitgevoerd op: • Loenenseweg buiten de bebouwde kom • Loenenseweg binnen de bebouwde kom • Doonweg • Soerense Zand • Kleine Vosstraat • Broodakkerpad • Fietspaden Doonweg, Hallseweg en Loenenseweg • Voetpad Burgemeester de Wijslaan

67 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

•

Brummen

Op diverse locaties asfaltreparaties als gevolg van vorstschade

Grasbetonstenen zijn in de berm aangebracht langs: • Kleine Vosstraat • Voorsterweg • Vosstraat • op diverse kleinere locaties (ook reparaties) Groot straatwerkonderhoud aan rijweg en trottoirs is uitgevoerd op: • 't Zaaibroek • Trottoirs Loubergweg, Molenstraat en 't Haagje • Parkeerplaatsen Thorbeckestraat • Op diverse plaatsen repareren kleine schades en verzakkingen • Verkeersremmende maatregelen en extra parkeerplaatsen zijn resp. aangebracht in de Dekkerstraat en in de Trepkesweide. Voorziening onderhoud wegen Stand per 1 jan toevoeging € 1.244.582 € 480.675

onttrekking € 472.078

Stand per 31 dec. € 1.253.179

2. De openbare straatverlichting In 2009 is een nieuw beleidsplan openbare verlichting vastgesteld. De financiële gevolgen hiervan zijn in de begroting verwerkt. In het nieuwe plan wordt ook over de ontwikkeling van LED verlichting gesproken. Grootschalige investeringen op dit gebied zijn nu nog niet rendabel genoeg. Ontwikkelingen in den lande op dit terrein zullen nauwlettend gevolgd worden. Naast energiebesparende zaken als LED zijn binnen het nieuwe beleidsplan ook besparingsmogelijkhe¬ den op het onderhoud van de masten opgenomen, onder andere door een andere manier van coaten. 3. De rioleringsstelsels in de gemeente Het geldende Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP) is vastgesteld in 1999 en heeft een looptijd van 10 jaar. Voor 2010 was een verlenging van de looptijd van het GRP 1999 - 2009 van toepassing. De laatst geplande maatregel hieruit, afkoppelwerkzaamheden van bedrijventerrein Rhienderen, is in 2010 grotendeels voorbereid, uitvoering hiervan zal starten begin 2011. Na afronding van dit project is voldaan aan de doelstelling van het GRP 1999-2009 en voldoet de gemeente Brummen aan de basisin¬ spanning. Het -verbreed- GRP 2011-2016 en het Basisrioleringsplan (BRP) zijn in september 2010 vastgesteld. In het GRP zijn de doelen beschreven om aan de gemeentelijke zorgplichten te voldoen. • extra inspanning van € 250.000,- op gebied van duurzaamheid; • aanwijzen gebieden met verantwoordelijkheid perceelseigenaren voor verwerking hemelwater op eigen terrein; • acceptatieniveaus met frequentie van water op straat naar gebruiksfunctie wonen, bedrijven, win¬ kelcentra en hoofdinfrastructuur; • tegengaan grondwateroverlast conform uitgangspunten uit het Waterplan. In het BRP zijn de maatregelen weergegeven om aan de omschreven doelen uit het GRP te voldoen Voor dagelijks onderhoud aan de rioolgemalen en correctief onderhoud zijn binnen de exploitatiebegro¬ ting jaarlijkse budgetten beschikbaar. Voor toekomstige renovaties van rioolstelsels is een voorziening beschikbaar die jaarlijks wordt gevoed ten laste van de exploitatiebegroting. In 2010 werd € 411.859 in deze voorziening gestort. De storting is gebaseerd op gegevens uit het betreffende beheersplan en wordt jaarlijks aangepast. In 2010 zijn de volgende rioolrenovaties gerealiseerd: • Leeuwerikstraat • Zutphensestraat combinatie van vervanging en relining

68 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

Voorziening rioolrenovaties Stand per 1 jan toevoeging € 147.754 € 411.859

onttrekking € 125.262

Brummen

Stand per 31 dec. € 434.351

4. Het onderhoud van sloten Het maaien van bermen en sloten wordt sinds enkele jaren uitbesteed aan derden. In 2010 is een maaibestek voorbereid waarin voor het eerst gewerkt wordt volgens de Gedragscode bestendig beheer ge¬ meentelijke groenvoorzieningen. Alhoewel het bestek om financiële redenen nog steeds grotendeels uitgaat van het klepelen van de aanwezige vegetaties maakt de gedragscode dat voldoende rekening wordt gehouden met aanwezige flora- en faunawaarden. In augustus heeft er een Europese aanbeste¬ ding plaats gevonden waarbij 5 inschrijvers aan deelnamen. Uiteindelijk is het bestek gegund aan de tweede inschrijver nadat deze, naar later bleek, terecht bezwaar aantekende tegen gunning aan de laag¬ ste inschrijver. Door gunning aan de tweede inschrijver is het werk duurder uitgevallen dan geraamd. Het voornemen is het bestek in 2011 opnieuw en in een enigszins aangepaste vorm wederom Europees aan te besteden. 5. Het openbaar groen in de gemeente. Om financiële redenen is het onderhoudsniveau van de plantsoenen in de hele gemeente teruggebracht op B-niveau. Om dezelfde reden zijn de geplande uitvoeringsprojecten van de groenstructuurplannen voor Brummen en Eerbeek in 2010 niet uitgevoerd c.q. uitgesteld tot betere tijden. In de relatief strenge winters van 2009/2010 en 2010/2011 heeft veel gladheidbestrijding op wegen plaats gevonden. Veel van het gestrooide zout is in de bermen beland met verdrogingverschijnselen en het af¬ sterven van heesters tot gevolg. Om een overmaat aan uitval van heesters te voorkomen zijn veel berm¬ beplantingen behandeld met een middel dat het aanwezige (strooi)zout doet uitspoelen. Het resultaat van de behandeling was positief. Relatief veel aangetaste beplantingen vertonen een hergroei. Wat het effect op de lange termijn zal zijn moet nog blijken. In 2010 is de gedragscode voor bestendig beheer gemeentelijke groenvoorzieningen geïmplementeerd. Door toepassing van de gedragscode wordt aantoonbaar zorgvuldig gewerkt met aanwezige natuurwaar¬ den en behoeft niet voor elke onderhoudmaatregel waar mogelijk beschermde planten of dieren voorko¬ men een ontheffing voor de Flora en faunawet aangevraagd te worden. 6. Het groenonderhoud op de begraafplaatsen. In 2007 is gestart met een onderzoek naar de rechthebbenden van graven op de drie gemeentelijke be¬ graafplaatsen met een tweeledig doel. Het eerste doel is de administratie op orde te krijgen, aangezien van veel graven geen rechthebbenden of contact personen bekend zijn. Het tweede doel, maar mis¬ schien wel de belangrijkste, is het onderzoeken of door ruiming van graven er begraafruimte gecreëerd kan worden, omdat alle begraafplaatsen vol raken. Naar aanleiding van de resultaten van de eerste onderzoeken op twee delen van de begraafplaatsen in Brummen en Eerbeek is besloten de nabestaanden vier jaar de tijd te geven om te reageren. Na deze vier jaar wordt in 2011 een besluit genomen over het al dan niet ruimen van graven waar geen reactie op is gekomen. Van 27 graven waar afstand van gedaan is, zijn al wel de grafmonumenten verwijderd. In verband met de verwerkingscapaciteit wordt per jaar een deel van de begraafplaatsen in het onder¬ zoek betrokken. In 2010 is de begraafplaats Hall onder de loep genomen. In augustus 2010 zijn bekende nabestaanden van graven op de begraafplaats Hall aangeschreven. Bij graven waar geen of verouderde gegevens bekend waren, zijn bordjes bij de graven gezet met het verzoek aan nabestaanden om zich te melden. Tot eind december 2010 zijn voor 151 graven reacties ontvangen ( 2 6 % van het totaal). Van alle ontvangen reacties hebben slechts 8 personen afstand gedaan van de grafrechten. In verband met naleving van de wet op de lijkbezorging en de arbo-omstandigheden zijn in 2010 twee nieuwe grafbekistingen en twee extra grondkarren aangeschaft. 7. Het onderhoud van gemeentelijke gebouwen. Onderstaand een overzicht van de status van de verschillen gebouwen, monumenten en kunstwerken in beheer bij de gemeente Brummen. Gebouwen onder het kopje nieuwbouw/toekomst sloop en ver¬ koop/beëindiging daarvan wordt nog alleen klachtenonderhoud uitgevoerd. Als raming voor de voorzie¬ ning is nog altijd uitgegaan van optimaal beheer. Veel werkzaamheden zijn niet uitgevoerd waardoor er een positief saldo overblijft. Bij een calamiteit kan hierdoor een beroiep gedaan worden op de voorziening als dekking.

69 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

Regulier onderhoud Gemeentehuis Brummen Villa (renovatie) Koetshuis "De Pothof" Brandweer Brummen Brandweer Eerbeek Begraafplaats Brummen Begraafplaats Eerbeek Begraafplaats Hall Kerktoren Brummen Kerktoren Hall Monumenten en gedenktekens JOP Eerbeek Sporthal De Bhoele Rhienderoord Zwem & Sport plezier MFC Brummen MFC Eerbeek

Nieuwbouw / toekomst sloop Gemeentehuis Brummen Gemeentewerf Brummen Gemeentewerf Eerbeek Depot Arnhemsestraat JOC Eerbeek De Plu Voormalig peuterspeelzaal 't Brummeltje Gymnastieklokaal Lorentzstraat Gymnastieklokaal Smeestraat Voormalig Handbal

Brummen

Verkoop / beëindiging Woning Knoevenoordstraat Woning Zutphensestraat Woning Zwarteweg Dependance Eerbeek

Er kan een aantal soorten onderhoud worden onderscheiden: > Dagelijks onderhoud dat tot doel heeft om het gebouw en de installaties in een toestand te houden die voor de dagelijkse functievervulling noodzakelijk is. Voor dit kleinschalige onderhoud, vaak in de vorm van aanschaf van klein materiaal, zijn in de exploitatiebegroting jaarlijkse bedragen verwerkt; > Periodiek onderhoud waarbij in de regel geen vernieuwing plaatsvindt, zoals binnenschilderwerk. Dit betreft terugkerend onderhoud met een zekere cyclus; > Groot onderhoud, waarbij veelal onderdelen van het gebouw of de installaties moeten worden vervangen (zoals vernieuwing van het dak of vervanging van de cv-installatie). Voor periodiek- en groot onderhoud is een voorziening beschikbaar die jaarlijks wordt gevoed ten laste van de exploitatiebegroting. Hiermee was in 2010 een bedrag gemoeid van € 289.658. Uit de voorziening wordt al het onderhoud bekostigd van de gemeentelijke gebouwen, inclusief sportaccommodatie Rhienderoord. Uit de voorziening is in 2010 € 331.528 onttrokken. Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Stand per 1 jan toevoeging onttrekking Stand per 31 dec. € 1.036.785 € 289.658 € 331.528 € 994.915 9. Onderhoud van de onderwijsgebouwen. Dit is sinds de vaststelling van het Integraal Huisvesting Plan onderwijs (IHP) in maart 2008 geregeld via een eigen voorziening onderhoud schoolgebouwen. De voorziening heeft zich als volgt ontwikkeld: Stand per 1 jan € 125.842

toevoeging € 171.440

onttrekking € 297.282

Stand per 31 dec. € 0

In 2011 zal duidelijk gemaakt worden hoe deze voorziening toekomstbestendig blijft binnen het totale, voor onderwijshuisvesting, beschikbare budget. Hierbij zal rekening worden gehouden met wijzigingen in het oorspronkelijke IHP als gevolg van nadere inzichten, waaronder het besluit tot sluiting na het schooljaar 2010/2011 van de locatie De Springveer. 10. Het onderhoud speelvoorzieningen. Het in december 2008 vastgestelde Structuurplan Spelen is in 2010 verder uitgewerkt in een aantal in¬ richtingsplannen waarvan de meeste ook gerealiseerd zijn. Op een interactieve wijze zijn de speelplaatsen met inbreng van wijk-of dorpsraad, buurtbewoners en jeugd tot stand gekomen. Met de realisatie van een pannakooi bij de Bhoele, een trapveld in Hall en een trapveld in Brummen bij de Adelaarstraat zijn de 1 prioriteiten uit het speelplan gerealiseerd. Daarnaast zijn in 2010 verschillende locaties met een lagere (2 ) prioriteit in uitvoering gekomen. Het betreft de volgende speellocaties: Kievitstraat, Geelgorsstraat/Patrijsstraat en Zonnedauw/Stekelbrem. Een extra speellocatie voor kleine kinderen aan de Ver¬ meerstraat of de Ruysdaelstraat kon niet op draagvlak van de buurt rekenen. In overleg is besloten hier geen extra speelplaats te realiseren. e

e

70 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

Brummen

Bestemmingsreserve Structuurplan spelen. Stand per 1 jan 66.406

jaarlijkse toevoeging 50.000

extra

uitgaven 52.921

Stand per 31 dec. 63.485

Herijking notitie reserves en voorzieningen Voor alle kapitaalgoederen waarbij voor het onderhoud en/of renovatie wordt gewerkt met een voorziening of een reserve geldt dat de toereikendheid jaarlijks getoetst moet worden aan het beleid dat is vastgelegd in de notitie reserves en voorzieningen. In 2007 is de nota voor het laatst herijkt. In 2011 zal deze nota opnieuw herijkt worden.

Beheersplan Beheersplan gebouwen Beheersplan wegen

Actueel Ja Ja

Beheersplan riolen (BRP)

Ja

Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP)

Ja

Beheersplan groenvoorzieningen Beleidsplannen Groenstructuurplan Brummen Groenstructuurplan Eerbeek Landschapsbeleidsplan

Financiële gevolgen verwerkt Ja Ja, op basis van inspectie 2009 in begroting 2010 en verder verwerkt Bestaande is qua looptijd met 1 jaar verlengd tot eind 2010. Begroting 2011 en verder is nu gebaseerd op nieuw vastgestelde BRP. Bestaande is qua looptijd met 1 jaar verlengd tot eind 2010. Begroting 2011 en verder is nu gebaseerd op nieuw vastgestelde BRP.

Niet aanwezig Ja Ja Ja

Nee, Ivm bezuinigingen teruggedraaid Nee, Ivm bezuinigingen teruggedraaid Zit in uitwerkingsplan Ligt op groen

71 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

Brummen

72 Programmaverslag

2010

Onderhoud

kapitaalgoederen

Gemeente

Brummen

Paragraaf D - Financiering

Algemeen De uitgangspunten van de Wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) zijn het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden en het beheersen van renterisico's. Om dit te bereiken worden in de Wet FIDO diverse regels gesteld. Randvoorwaarden Het aangaan van leningen en het uitzetten van middelen is alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. Uitzetting van tijdelijk overtollige middelen moet een voorzichtig karakter hebben en mag niet gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatige risico's. Uit deze beide randvoorwaarden komt naar voren dat bankieren, zoals het bewust aantrekken van gelden om deze uit te lenen met als doel het genereren van inkomen, niet is geoorloofd. Activiteiten

op het gebied van Treasury

In het treasury-statuut is vastgelegd op welke wijze geldstromen en financiële vermogenswaarden en de hieraan verbonden risico's worden beheerst. Het statuut is in 2009 herzien. Bij het aantrekken van (vaste) geldleningen wordt, in overeenstemming met het statuut, rekening gehouden met de nodige functieschei¬ ding. In 2011 zal per kwartaal een liquiditeitsplanning worden opgesteld. Hierbij zal ook gewerkt worden met een rentevisie op te verwachten ontwikkeling op korte, middellange en lange termijn. Risicobeheer Met betrekking tot het risicobeheer geldt dat de gemeente geen leningen of garanties aan derden verstrekt uit hoofde van haar publieke taak. De gemeente kan wel middelen uitzetten uit hoofde van de Treasury-functie. Deze uitzettingen hebben dan een voorzichtig karakter en zijn niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het voorzichtige karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd door de richtlijnen en limieten van het Treasurystatuut en de Wet FIDO: >

Het kopen van aandelen en derivaten is niet toegestaan.

>

Kasgeldlimiet en rente-risiconorm mogen niet worden overschreden.

Instrumenten

in de Wet FIDO

In 2009 is de wet op onderdelen aangepast. Voor gemeenten betekent dit echter dat het toezichtsinstrumentarium vrijwel niet is gewijzigd. Het doel van de renterisiconorm, het beheersen van het renterisico bij herfinanciering is niet gewijzigd. De berekening is eenvoudiger geworden. De nieuwe norm houdt in dat de leningen waarvoor in een jaar het rentepercentage wordt herzien, niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het begrotingstotaal is in de plaats gekomen van de totale vaste schuld. In 2010 zijn geen nieuwe leningen afgesloten. De gemiddelde rente die in 2010 werd betaald over alle afgesloten leningen per 1 januari 2010 bedraagt 4.69% (begroot was 4.85%). Kasgeldlimiet Ten aanzien van de kasgeldlimiet is voor 2010 de volgende informatie te geven: Wettelijk is er een maximum gesteld aan het saldo van de netto vlottende schuld van gemeenten. Dit maximum wordt de kasgeldlimiet genoemd. De vlottende schuld mag deze limiet niet overschrijden. De kasgeldlimiet is sedert 1 januari 2003 vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal bij aanvang van het dienstjaar. In geld betekent dit voor 2010 een limiet van ruim € 3,02 miljoen. Per 31 december staat er een vlottende activa op de balans van ruim € 22 miljoen, tegen een vlottende passiva van € 7,5 miljoen. We bevinden ons ver binnen de grenzen van de kasgeldlimiet.

73 Programmaverslag

2010

Financiering

Gemeente

Brummen

Gemeentefinanciering Financieringen voor een periode van één jaar en langer worden enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. De financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair de beschikbare interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) te gebruiken om het renteresultaat te optimaliseren. Toegestane instrumenten bij het aantrekken van financieringen zijn uitsluitend onderhandse leningen. Er worden offertes opgevraagd bij minimaal 3 instellingen alvorens een lening wordt aangetrokken. Eén offerte wordt in ieder geval bij de NV Bank Nederlandse Gemeenten gevraagd. De huidige leningenportefeuille bestaat uit leningen aangegaan met de NV Bank Nederlandse Gemeen¬ ten, de Nederlandse Waterschapsbank en het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds in Heerlen. In 2010 is er geen sprake geweest van vervroegde aflossing of van een tussentijdse rente-aanpassingen van langer lopende leningen. Kasbeheer De behoefte aan extra geldmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door de geldstromen op gemeenteni¬ veau op elkaar af te stemmen. Hierbij wordt erop toegezien dat de liquiditeitspositie voldoende is om te garanderen dat de verplichtingen tijdig worden nagekomen. Het betalingsverkeer wordt vrijwel uitsluitend elektronisch uitgevoerd door de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Daarnaast worden de betalingen van de Sociale Dienst, welke door de gemeente Apeldoorn worden uitgevoerd, verricht via de ING. Per 1 januari 2011 zullen ook deze transacties bij de BNG worden verricht Toegestane instrumenten bij het aantrekken van kortlopende middelen zijn daggeld, kasgeldleningen en kredietlimiet op rekening-courant. Bij het uitzetten van gelden voor een periode korter dan één jaar zijn dit rekening-courant, daggeld en deposito's. De gemeentelijke kaspositie verandert per dag. Om de saldi optimaal te beheren wordt gebruik gemaakt van het pakket voor geïntegreerde dienstverlening op het terrein van betalingsverkeer en kredietverlening van de NV Bank Nederlandse Gemeenten. Op basis van dit pakket trekt de bank voor de gemeente dag¬ gelden aan bij een schuld in rekening-courant en de bank zet voor ons daggeldleningen uit bij een tegoed in rekening-courant. Het voordeel hiervan is dat de tarieven van daggeld gunstiger zijn dan de tarieven voor rekening-courant. Financieringsbehoefte

in 2010

Over 2010 werden de volgende mutaties in de leningenportefeuille verwacht Onderdeel 1 januari Opname Aflossing Leningen tbv. de gemeente Leningen ws. Brummen Leningen ws. Eerbeek Lening tbv. S.W.B. Totalen

35.038.077 6.147591 11.843.664 483.086 53.512.418

De werkelijke situatie was in 2010 als volgt: Onderdeel 1 januari Leningen tbv. de gemeente 32.189.299 Leningen ws. Brummen 6.117.065 Leningen ws. Eerbeek 11.707.529 Lening tbv. SWB 472.963 Totalen 50.486.857

8.450.000

8.450.000

Opname

31 december

3.148.772 30.527 136.134 10.123 3.325.556

40.339.303 6.117.065 11.707.530 472.963 58.636.861

Aflossing 3.204.147 3.662.229 6.035.277 10.498 12.912.151

31 december 28.985.152 2.454.836 5.672.252 462.465 37.574.706

De leningportefeuille voor de beide woningstichtingen bevat een groot aantal zogenaamde fixe-leningen. Dit zijn leningen die aan het eind van de looptijd ineens worden afgelost. De gemeente leent deze lenin¬ gen aan de woningcorporaties door met een kleine opslag op het rentepercentage.

74 Programmaverslag

2010

Financiering

Gemeente

Brummen

Paragraaf E - Bedrijfsvoering

Algemeen In deze paragraaf wordt op hoofdlijnen meer inzicht gegeven in de aspecten van bedrijfsvoering en de kosten die hiermee gepaard zijn gegaan. Financieel gezien worden de totale lasten en baten uitgesplitst naar de onderliggende bestuurlijke producten. Naar aanleiding van de ervaringen bij de behandeling van eerdere programmabegrotingen en -rekeningen, worden in deze paragraaf de totale kosten op onderdelen gepresenteerd in plaats van een gedeelte van per programma. Vanwege het integrale karakter vindt op begrotingsbasis de formele autorisatie van deze budgetten plaats via het vaststellen van het totaal van de programma's. Het is logisch om ook op rekeningsbasis een intergraal beeld te beiden. Personeel De organisatiestructuur heeft in 2010 één structuurwijziging ondergaan. De lokaal coördinator Brandweer en 0,2 fte commandant zijn per 1 juli 2010 overgegaan naar het Cluster IJsselstreek van de VNOG. Ge¬ durende 2010 zijn ook een aantal organisatieontwikkelingen voorbereid, namelijk voor de afdelingen, Staf/Services, Ruimte en Beheer. Deze vinden hun beslag per 1 januari 2011 (Bedrijfsvoering, Ruimte) en 1 april 2011 (Beheer). De formatieve bezetting, in fte's van de ambtelijke organisatie ziet er over de afgelopen jaren als volgt uit: Afdeling Gemeentesecretaris Griffie Brandweer Samenleving Ruimte Beheer Services Staf Totaal

31-12-2008 1,00 1,30 1,00 16,53 31.69 33,64 31,91 19,87 136,94

31-12-2009 1,00 1,36 1,00 20,10 29,78 31,64 30,06 19,92 134,86

31-12-2010 1,00 1,36 0,00 20,10 29,63 31,69 30,12 20,03 133,93

Bij de kerncijfers die verderop in deze paragraaf aan de orde komen, is aangegeven tot welke loonkosten deze formatie heeft geleid en hoe deze zich verhouden tot de geraamde bedragen. Een aantal kerncijfers Onderdeel Loonsom van het ambtelijk personeel afdelingen Aantal personeelsleden afdelingen Percentage mannen in dienst Percentage vrouwen in dienst Ziekteverzuimpercentage, totaal, excl. zwangerschap Waarvan kortdurend ziekteverzuim Gemiddelde leeftijd mannelijke personeelsleden Gemiddelde leeftijd vrouwelijke personeelsleden Uitstroom, aantal personen Instroom

Werkelijk 2008 € 6.708.422 149 54% 46% 4,83% 0,37% 47,65 jaar 43 jaar 11 10

Werkelijk 2009 € 7.260.117 154 51% 49% 4,58% 0,48% 48 jaar 45 jaar 11 19

Werkelijk 2010 € 7.403.663 148 50% 50% 3,09% 0,37% 49 jaar 45 jaar 12 7

Een compleet overzicht van de salariskosten is opgenomen in de Loonkostenanalyse over 2010. Interne mobiliteit: In 2010 is 1 medewerker naar een andere functie overgegaan binnen de gemeente Brummen. Ziekteverzuim: Het percentage van de organisatie in zijn geheel is heel sterk gedaald tot 3,09%. Dit is een enorm laag percentage. Voor een gedeelte is dit een beïnvloedbare daling. Zo is er het afgelopen jaar veel aandacht geweest om verzuim onderwerp van gesprek tussen medewerker en manager te ma¬

75 Programmaverslag

2010

Bedrijfsvoering

Gemeente

Brummen

ken. Ook wordt indien nodig optimaal en preventief gebruik gemaakt van instrumenten uit het IZA bedrijfszorgpakket (fysiotherapie, bedrijfsmaatschappelijk werk, enzovoorts). Hiernaast is veel aandacht geweest voor het goed instellen van werkplekken en indien nodig de aanschaf van kantoormeubilair om fysieke klachten zoveel mogelijk te voorkomen. Maar een belangrijke oorzaak voor het lage verzuim is het zeer weinig voorkomen van langdurig zieken in 2010. Dit is moeilijker te beïnvloeden. Topinkomens Sinds februari 2009 moeten publieke en semi-publieke instellingen in hun jaarrekeningen bekend moeten maken welke situaties zich voor hebben gedaan waarbij personen meer dan € 181.000 op jaarbasis aan inkomen hebben genoten. In Brummen heeft deze situatie zich in 2010 niet voorgedaan. Overige personele

kosten

Onderdeel HRM en organisatiebeleid (o.a. secundaire arbeidsvoorwaarden, budget ziekteverzuim) Personeelsontwikkeling en mobiliteit (opleidingen, seminars etc.) Arbeidsomstandigheden (aanpassen werkplekken, contract Arbo-dienst, etc.) Ondernemingsraad, verbetertrajecten, juridische ondersteuning Werving en selectie Totaal

Werkelijk 2008 € 80.000

Werkelijk 2009 € 66.000

Werkelijk 2010 € 71.000

€ 213.000

€ 175.000

€ 134.000

€

47.000

€

68.000

€ 38.000

€

39.000

€

23.000

€ 23.000

€ 44.000 € 423.000

€ 39.000 € 371.000

€ 11.000 € 274.000

De loonkostenanalyse Via deze analyse wordt jaarlijks op rekeningsbasis inzicht gegeven in de besteding van de personele budgetten. Om een transparante verantwoording te kunnen presenteren wordt de analyse beperkt tot die onderdelen die te maken hebben met de primaire salariskosten. Onderdelen die in de analyse worden meegenomen zijn: Raadsvergoedingen, kosten van de raadsgriffie en het college van B&W en het amb¬ telijk personeel. Budgetten die raakvlakken hebben met personele zaken maar niet behoren tot de primai¬ re salariskosten worden via afdelingsrapportages en interne jaarverslagen bewaakt. Voorbeelden hiervan zijn o.a. de budgetten voor afscheid en jubilea, ARBO en bedrijfshulpverlening. Personeelsontwikkeling De vorming en opleiding van het personeel wordt jaarlijks uitgevoerd via een integraal opleidingsplan. In 2009 was een uitgavenbudget beschikbaar van € 158.747. Uiteindelijk werd 134.000 besteed. Deze on¬ derbesteding heeft meerdere redenen. Enkele opleidingen zijn in overleg met medewerkers uitgesteld omdat ze niet in 2010 werden gegeven, vanwege onverwachte langdurige afwezigheid ofwel omdat de werkdruk dit niet toeliet. Deze werkdruk is voornamelijk gelegen in projecten die gerealiseerd moesten worden. Ook is er budget overgebleven vanwege in- en uitstromende medewerkers. Zo is budget voor een ver¬ wachte vacature-invulling niet opgemaakt. Daarnaast is vanwege het vertrek van een medewerker binnen 2 jaar na het volgen van de opleiding een bedrag terugbetaald. Dit was niet voorzien. Ook is opleidings¬ budget voor loopbaanontwikkeling vervangen door een tijdelijke plaatsing elders. Er waren veel bedragen begroot voor het volgen van seminars. Hier is minder geld aan uitgegeven dan verwacht. Tot slot is de bijdrage voor de bestuursacademie lager dan geraamd en is er minder uitgegeven aan loopbaanonderzoeken en assessments. Arbeidsomstandigheden Zowel het goedkoper dan begroot inkopen van het Periodiek Medisch Onderzoek als sturing op effectieve inzet van de bedrijfsarts heeft ervoor gezorgd dat op deze post minder uitgaven zijn gerealiseerd. Werving & Selectie Het teruglopende aantal vacatures vertaalt zich door in dalende kosten voor werving en selectie. Daarnaast worden vacatureplaatsingen kostenbewuster ingekocht. Dure plaatsingen in kranten en tijdschriften hebben steeds minder effect dan goedkopere en effectievere werving via internet.

76 Programmaverslag

2010

Bedrijfsvoering

Gemeente

Brummen

De huisvesting van de organisatie In de raadsvergadering van december 2010 is definitief besloten dat de locatie van het gemeentehuis ongewijzigd blijft. Nu duidelijk is waar het gemeentehuis gevestigd blijft staat de locatiekeuze van de werf ook vast. De centrale werf blijft op de huidige locatie en begin 2011 wordt de projectorganisatie opgezet, die het programma van eisen en het bestek moet opstellen en de aanbestedingsprocedure moet gaan begeleiden. Informatievoorziening en automatisering Naast de reguliere beheertaken, is er vooral een enorme inspanning getoond om de projecten in het kader van programma Brummen Digitaal te kunnen realiseren. Beleid Het informatie beveiligingplan is geactualiseerd. Als deelproject uit Brummen Digitaal is de huidige- en gewenste situatie van de informatiearchitectuur in beeld gebracht en is het visiedocument informatie architectuur door het M T vastgesteld. Binnen het team is veel aandacht besteed aan de ontwikkeling van de eigen processen en het verbeteren van de ondersteuning en advisering van de organisatie. Basisregistraties De Basisregistraties Personen en Adressen en Gebouwen zijn in het 1 kwartaal van 2010 afgerond, met in het eerste kwartaal ook de daadwerkelijke aansluiting op de landelijke voorzieningen. e

Vervangingen & upgrades De applicaties voor de afdelingen Samenleving/team Burgerzaken en Services/team Financieel Beheer zijn geüpgrade naar de moderne, web-based, versies. e

De vervanging van de centrale ICT infrastructuur is in het 1 halfjaar succesvol afgerond. Planning en control In 2010 heeft er veel gespeeld. Voor de functie van secretaris commissie bezwaarschriften is eind 2009 een nieuwe medewerker aangesteld die in 2010 het jaarverslag over 2008 en 2009 heeft uitgebracht. De afhandeling van bezwaarschriften loopt op schema en is bij. Voor de juridische advisering is op velerlei terreinen gewerkt naast de algemeen juridische advisering voor de projecten centrum plan Eerbeek, ge¬ meentehuis en actualisering en landelijke publicatie van het verordeningenbestand. In z'n algemeenheid kan gesteld worden dat de organisatie de juristen goed weet te vinden. Voor de interne controle is het interne controleplan gevolgd. Speerpunten hierbij waren de WMO, salaris¬ sen en de jaarrekening. De accountant heeft in 2010 overigens geconstateerd dat de interne controle voor de salarissen binnen het team P&O goed op orde is gekomen in 2010. Voor de procesbeschrijvingen in Protos is het jaar 2010 evenals het jaar 2009 een jaar van stilstand geweest. Nagenoeg geen enkele procesbeschrijving is geactualiseerd. In 2011 wordt het project Lean ten uitvoering gebracht. Hierdoor zal tot een procesoptimalisatie worden gekomen waarbij processen wellicht op een andere wijze dan in Protos vastgelegd worden. Daarnaast is veel tijd en aandacht geschonken aan bijvoorbeeld de totstandkoming van de bezuinigingsmatrix, benchmark personeel en risicomonitoring. Ook in 2010 zijn de diverse planning en control docu¬ menten veelal weer tijdig opgeleverd.

77 Programmaverslag

2010

Bedrijfsvoering

Gemeente

Brummen

78 Programmaverslag

2010

Bedrijfsvoering

Gemeente

Brummen

Paragraaf F - Verbonden partijen

Algemeen Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de mate van de financiële betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden, waarin onze gemeente deelneemt en verder een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen. In de begrotingsvoorschriften 2004 wordt hiervoor het begrip "verbonden partijen" gehanteerd. Hieronder wordt verstaan het aangaan van banden met (verbonden) derde partijen om daarmee het pu¬ blieke belang te behartigen. De voorschriften 2004 geven aan dat in de begroting in een aparte paragraaf tenminste aandacht moet worden geschonken aan de visie, welke onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen. Wat willen we met deze partijen? Hoe past de uitvoering van de taken binnen onze gemeentelijke programma's? Hoe dragen zij bij aan het uitvoeren van het door de gemeente gewenste beleid? Ook moeten de beleidsvoornemens van de partijen zelf aan de orde ko¬ men. De begrotingsvoorschriften definieerden een verbonden partij als een privaatrechtelijke of publiekrechte¬ lijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft, hetzij via een vertegenwoordiging in het bestuur of via stemrecht. Het financiële belang is het bedrag dat aan de verbonden partij ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is, of het bedrag waarvoor de gemeente aansprakelijk is als de verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet kan nakomen. Deze paragraaf 2010 sluit inhoudelijk nagenoeg volledig aan bij die van 2009. Financieel zijn uiteraard zoveel mogelijk de werkelijke cijfers 2010 weergegeven. De verbonden partijen van onze gemeente Uitgaande van de definitie van verbonden partijen in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) heeft onze gemeente de volgende verbonden partijen: I - Deelname in 1. 2. 3. 4. 5. 6.

vennootschappen;

Bank Nederlandse Gemeenten; Vereniging Nederlandse Gemeenten; Berkel Milieu; Waterbedrijf Vitens; NUON; VAM/ESSENT.

II - Deelname in gemeenschappelijke 7. 8. 9. 10.

regelingen

Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG); Regio Stedendriehoek; Sociaal Werkvoorzieningsschap Regio Zutphen; Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Gelre IJssel

III - Overige samenwerkingsvormen 11. Regionaal Archief Zutphen; 12. Regiotaxi Gelderse Vallei; 13. Stichting Archipel; 14. Bestuursacademie Stichting BANN; 15. PPS constructie Lombok II Eerbeek. 16. Recreatiegemeenschap Veluwe

79 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Informatie 1.

per verbonden

Brummen

partij

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), opgericht in 1914 en gevestigd in Den Haag, is de bank van de overheid en voor het maatschappelijk belang. De BNG voorziet in zo goedkoop mogelijke financiële dienstverlening en biedt zo toegevoegde waarde aan haar aandeelhouders en de Nederlandse publieke sector. Volgens de statuten is de BNG 'bankier ten dienste van overheden', zoals gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen, politieregio's en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. De missie en de strategie van de BNG zijn vertaald in de volgende strategische doelstellingen: a. Behoud van substantiële marktaandelen in de Nederlandse publieke sector en semi-publieke domein. b. Behalen van een redelijk rendement voor aandeelhouders. Voorwaardenscheppend hiervoor zijn het handhaven van de excellente kredietwaardigheid, het behoud van een scherpe inkooppositie en het realiseren van klantenpartnerschap op een zo effectief en efficiënt mogelijk wijze. De gemeente Brummen heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op aandelen die de gemeente in bezit heeft. Het financiële belang De gemeente bezit 702 aandelen van € 2,50 per stuk, hetgeen een waarde van € 1.755 vertegenwoordigt. Dit aantal is 0,00144% van het totaal aantal aandelen dat de BNG heeft uitgegeven. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Gelet op de manier waarop de BNG opereert is er voor de gemeente Brummen als aandeelhouder geen reden het beleid aan te passen. Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen. 2.

Vereniging Nederlandse Gemeenten

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt

behartigd

Belangenbehartiging van alle gemeenten bij andere overheden. Tweede Kamer, Kabinet en maatschap¬ pelijke organisaties zijn belangrijke gesprekspartners. Dienstverlening: advisering aan alle leden over actuele ontwikkelingen (pro actief) en advisering aan individuele leden (op verzoek). De platformfunctie wordt uitgeoefend via de VNG-commissies, Provinciale afdelingen, congressen, studiedagen en leden¬ raadplegingen. Management en medewerkers van de VNG overleggen regelmatig met besluitvoorbereiders van depar¬ tementen en provincies. Zo vindt in een vroeg stadium beïnvloeding, in voor gemeenten gunstige zin, van wet- en regelgeving plaats. Deze belangenbehartiging zet zich voort in het gehele proces van besluitvor¬ ming bij de rijksoverheid en provincies. De VNG initieert bestuurlijk overleg waarbij een delegatie van VNG-bestuurders en directieleden onderhandelt namens de gemeenten met ministers en staatssecreta¬ rissen. De VNG-belangenbehartiging richt zich ook op Tweede en Eerste Kamer en belangrijke maat¬ schappelijke organisaties. De soms tegenstrijdige belangen van grote en kleine gemeenten en de rol van de VNG daarbij is regelmatig punt van aandacht binnen de VNG. Het financiële belang De bijdrage van onze gemeente bedroeg in 2010 € 29.897 (2009: € 29.755) Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens.

80 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen 3.

Berkel Milieu

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd Berkel Milieu NV verzorgt de inzameling en verwerking van al het huishoudelijk afval voor de gemeenten Brummen, Bronckhorst (gehele gemeente), Lochem, Doesburg en Zutphen. Niet alleen de lediging van groene en grijze containers, maar ook de inzameling en verwerking van onder meer papier, glas, chemisch afval, snoeiafval en grof huishoudelijk afval. Verder houdt Berkel Milieu NV zich ook actief bezig met ongediertebestrijding en beheert de afvalbrengpunten in Brummen, Lochem en Zutphen. Het financiële belang De gemeente is aandeelhouder van Berkel Milieu. De deelname van de gemeente in de vennootschap is gebaseerd op het aantal huisaansluitingen in onze gemeente waar Berkel Milieu huishoudelijk afval in¬ zamelt. Per 100 huisaansluitingen heeft de gemeente recht op 1 aandeel. Eind 2010 heeft de gemeente 83 aandelen in bezit met een tegenwaarde van € 37.664. Op basis van een jaarlijkse dienstverleningsovereenkomst wordt de hoogte van de bijdrage van onze gemeente bepaald. Voor 2010 ging het daarbij om een bedrag van rond de € 1.425.000 voor het inzame¬ len en afvoeren van huishoudelijke afvalstoffen. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens. Ontwikkelingen Geen specifiek ontwikkelingen. 4. Waterbedrijf Vitens Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd De vennootschap heeft ten doel de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, daaronder begrepen de winning, productie, transpost, verkoop en distributie van water en het verrichten van alles wat met de publieke waterwinning verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn in de ruime zin van het woord. Het financiële belang Tot en met 2005 was de gemeente aandeelhouder via het in bezit hebben van zowel gewone- als prefe¬ rente aandelen. Op 26 januari 2006 besloot de gemeenteraad de preferente aandelen aan het waterbedrijf te verkopen voor een bedrag van € 1.432.200. Om de aankoop te financieren heeft Vitens op hetzelfde moment een zogenaamde "achtergestelde" lening van de gemeente ontvangen. Deze lening, die in een tijdsbestek van 15 jaar wordt afgelost levert een jaarlijkse rentebate op van rond de 5,5%. Voor 2010 betekende dit een opbrengst van € 52.266. Na de verkoop van de preferente aandelen heeft de gemeente alleen nog "gewone" aandelen in bezit. Deze leverden in 2010 een dividend op van ruim € 53.000. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens. Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen.

81 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

5.

Brummen

NUON

Het openbaar en financieel belang dat door de verbonden partij wordt behartigd De verbondenheid met de NUON beperkt zich tot een achtergestelde lening waarover wij een vaste jaar¬ lijks rente krijgen ad € 84.666. Ontwikkelingen De verkoop van NUON is inmiddels voltooid. De nieuwe eigenaar zal de verplichtingen met betrekking tot de achtergestelde lening volledig moeten overnemen. 6.

VAM/Essent

Het openbaar en financieel belang dat door de verbonden partij wordt behartigd De gemeenten in de Regio Stedendriehoek hebben in het verleden bijgedragen aan het kapitaalfonds, waaruit de VAMIJ C.V. gefinancierd is. De VAMIJ is opgegaan in ESSENT. De afspraak is gemaakt dat de gemeenten de bijdragen in 2016 terug krijgen, waarbij rekening is gehouden met een jaarlijkse rente vergoeding. De deelneming van Brummen per 2016 komt op € 172.938. Ontwikkelingen Naast NUON is ook ESSENT betrokken bij overnames. De rechten van Brummen zullen hierbij betrokken worden. 7.

Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG)

Op grond van de bepalingen in de Brandweerwet 1985 is de regio belast met de regionale (verlengd loka¬ le) brandweertaken. Hieraan wordt invulling gegeven door de samenwerking van verschillende diensten en besturen. Er wordt samengewerkt op het gebied van: - brandweerzorg; - rampenbestrijding; - crisisbeheersing; - geneeskundige hulpverlening bij rampen; - handhaving van openbare orde en veiligheid. Het financiële belang De gemeentelijke bijdrage aan de regio is afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente. In 2010 betaalde Brummen afgerond € 188.000 aan de regio. Voor het onderdeel geneeskundige hulp bij rampen was de bijdrage 2010 bijna € 10.000. Beleidsvoornemens gemeente Brummen In 2008 is een regionaliseringtraject op gang gekomen onder de vlag van het VNOG. Voor Brummen betekent dit in de praktijk een verdergaande samenwerking in de uitvoering van de taken van de brand¬ weer met Lochem en Zutphen. Hiertoe is binnen de VNOG per 1 januari 2011 het cluster IJsselstreek gevormd. Om dit formeel mogelijk te maken is de Gemeenschappelijke Regeling aangepast. Ontwikkelingen Zie beleidsvoornemens. 8.

Regio Stedendriehoek

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd Het Bureau Stedendriehoek coördineert, faciliteert en communiceert de samenwerking tussen de ge¬ meenten binnen de Stedendriehoek. Daarnaast biedt ze ambtelijke ondersteuning aan de Regioraad en Dagelijks Bestuur van de regio. Het bureau heeft tevens communicatielijnen op alle niveaus tussen be¬ stuurders, uitvoerders en bevolking. Vanuit deze taken is Bureau Stedendriehoek verantwoordelijk voor diverse publicaties zoals het Jaarverslag Stedendriehoek en de Agenda Stedendriehoek. Het Bureau Stedendriehoek heeft een beperkt aantal vaste formatieplaatsen voor communicatie, lobby, Europese subsidies en bestuursondersteuning. Andere inhoudelijke activiteiten ten behoeve van de Ste¬ dendriehoek worden verricht door gedetacheerde medewerkers uit de deelnemende gemeenten.

82 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

Het financiële belang De gemeentelijke bijdrage aan de regio is afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente. In 2010 is ruim € 48.000 betaald. Naast de jaarlijkse bijdrage is in 2010 binnen de gemeentebegroting een budget van € 30.000 beschikbaar voor het gemeentelijk aandeel in regionale projecten. Dit bedrag is besteed voor de projecten "Ik start Smart" en "Regio Onderneemt". Uiteindelijk resteerde er een budget van afge¬ rond € 3.300. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens. Wel is in de begroting 2010 de € 40.000 verlaagd naar € 30.000 in een eerste ronde van bezuinigingen op de begroting. Ontwikkelingen Zie beleidsvoornemens. 9.

Sociaal Werkvoorzieningsschap Regio Zutphen

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt

behartigd

Het Werkvoorzieningsschap Regio Zutphen is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Bronckhorst, Brummen, Lochem, Voorst en Zutphen, die uitvoering geeft aan de Wet Sociale Werkvoor¬ ziening. In dit werkgebied wordt werk geboden aan zo'n 1.000 medewerkers met een arbeidshandicap. De handicap kan verstandelijk, lichamelijk of psychisch zijn. Er wordt gezorgd voor werk, arbeidsontwikkeling van het individu en de bevordering van de geschiktheid van mensen voor de reguliere arbeids¬ markt. Het financiële belang Het financiële beleid van et werkvoorzieningschap is gericht op een sluitende exploitatie zonder een bij¬ drage van de deelnemende gemeenten. Bedrijfseconomische risico's moeten afgedekt zijn door adequa¬ te reserves en voorzieningen. Er is een zodanige algemene reserve dat tegenvallers tot op zekere hoogte kunnen worden opgevangen. De bijdrage van de deelnemende gemeenten blijft beperkt tot een bijdrage in de bestuurskosten. Op jaar¬ basis bedraagt deze rond de € 70.000, waarvan in 2010 € 9.500 voor rekening van Brummen kwam. Daarnaast is op basis van een beleidsnotitie een overeenkomst met Delta aangegaan om de komende 5 jaar de rijksmiddelen voor de SW-werknemers volledig in te zetten via Delta. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen 10.

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Gelre JJssel

Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt

behartigd.

GGD Gelre-IJssel is per 1 januari 2005 ontstaan uit de GGD Achterhoek en de GGD Regio Stedendrie¬ hoek. De GGD Gelre-IJssel stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De GGD wil zich profileren als een herkenbare en laagdrempelige organisatie en als een leverancier van betrouwbare en vakkundige zorg aan haar klanten. Inmiddels zijn de Noord-West Veluwe-gemeenten ook aangesloten. Het financiële belang De bijdrage van onze gemeente in 2010 bedroeg ruim € 308.000. De afspraak is dat de gemeenten op basis van een bijdrage per inwoner de kosten van de GGD voor hun rekening nemen. Als uitzonderingen hierop worden enkele taken van de GGD als aanvullende producten gezien, waarvan de kosten de afne¬ mer in rekening wordt gebracht.

83 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

Beleidsvoornemens gemeente Brummen De wethouders volksgezondheid van de gemeenten zijn automatisch lid van het Algemeen Bestuur van de GGD. Daarnaast is het AB-lidmaatschap van de GGD Gelre-IJssel gekoppeld aan het DBlidmaatschap van de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (m.u.v. de Noordveluwse vertegen¬ woordiger). Daarbij is de bestuurlijke afspraak gemaakt dat de DB-leden van de Veiligheidsregio tevens lid van het DB van de GGD zijn. Ontwikkelingen De gemeente Deventer zal uit Gelre IJssel stappen, terwijl de gemeenten Hattem en Heerde op dat mo¬ ment zullen gaan instappen. Afspraak is dat dit bij de overige gemeenten niet tot hogere bijdagen zal leiden. 11. Regionaal Archief Zutphen. Het stads- en streekarchief Zutphen is inmiddels volledig verzelfstandigd en heet nu Regionaal Archief Zutphen. De relatie met dit bedrijf bestaat nu enkel uit het afnemen van meters archiefruimte. 12. Regiotaxi Gelderse Vallei Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt

behartigd.

Vanaf 2010 rijdt, op basis van een nieuwe aanbesteding, Regiotaxi Gelderse Vallei in de regio's Achter¬ hoek, Rivierenland, IJsselstreek en De Vallei. Naast alle deelnemende gemeenten is ook de provincie partner. Het financiële belang In het financiële model zijn de gemeenten verantwoordelijk voor het Wet Voorziening Gehandicaptenvervoer (vanaf 2007 te benoemen als WMO-vervoer) en is de provincie sterker verantwoordelijk voor de regiotaxi als onderdeel van het totale Openbaar Vervoer. De provincie zal optreden als aanbestedende partij en contracten met de vervoerders afsluiten. Als bijdrage van onze gemeente is er in 2010 ruim € 175.000 betaald. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen. 13. Stichting Archipel Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt

behartigd.

Stichting Archipel behartigt vanaf 1 januari 2006 de belangen van het openbaar onderwijs in de gemeen¬ ten Brummen, Voorst en Zutphen, 25 scholen met in totaal 4.200 leerlingen en 430 medewerkers. Het financiële belang De stichting voert de taak van bevoegd gezag uit en ontvangt hiervoor doeluitkeringen van het rijk. Bin¬ nen deze doeluitkeringen moeten alle kosten worden opgevangen. Aanspraak op een (jaarlijkse) bijdrage van de gemeente Brummen kan hierbij niet worden gemaakt. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens. Ontwikkelingen Het aantal leerlingen laat een dalende lijn zien. Dit zal ook tot minder personeel en mogelijk minder schoollocaties leiden. Bestuurlijk komt er meer afstand tussen directie en toezicht (besluitvorming in 2010)

84 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

14. Bestuursacademie. Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd. Het openbaar lichaam heeft tot taak de behartiging van het bestuursdienstonderwijs in Nederland. Het financiële belang Sinds 1 oktober 2002 zijn de Bestuursacademie Noord-Nederland (BANN) en de Bestuursacademie Oost-Nederland (BAON) samengevoegd en verzelfstandigd in de Bestuursacademie Oost- en Noord¬ Nederland (BAONN). Bij die gelegenheid is besloten om de Gemeenschappelijke regeling van de BANN te wijzigen in een garantievoorziening voor verplichtingen jegens het voorheen ambtelijk aangestelde personeel. Op 1 april 2004 is de BAONN gefuseerd met de Bestuursacademie West Nederland tot de Bestuursacademie Nederland. In 2010 was de bijdrage van Brummen € 1.520. Beleidsvoornemens Niet van toepassing

gemeente

Brummen

Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen 15. P P S constructie Lombok II Eerbeek. Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd. Voor het eerst heeft de gemeente de uitvoering van complex in de bouwgrondexploitatie uitgewerkt via een PPS-constructie, dus samen met een marktpartij. Hierbij gaat het om Rotij Grondontwikkeling Oost BV. Het aandeel van de gemeente in het exploitatieresultaat is 36%. Het financiële belang Bij de start van de constructie is de verwachting dat de constructie een financiële omvang heeft van circa. € 11.700.000. De administratie van de PPS wordt door de gemeente gevoerd. De jaarlijkse ontwikkeling wordt in beeld gebracht via de balanspost "bouwgrond in exploitatie". Beleidsvoornemens gemeente Brummen Op dit moment zijn er geen voornemens die anders zijn dan de door de gemeenteraad vastgestelde uit¬ gangspunten. Binnen de bestaande voornemens is er ook de mogelijkheid om te kijken of het gemeente¬ lijk aandeel eenmalig afgekocht is te krijgen. Ontwikkelingen Inmiddels is duidelijk geworden dat de woningmarkt als geheel onder forse druk is komen te staan. Het is nu niet te overzien tot welke mogelijke voorstellen richting de gemeenteraad deze situatie zou kunnen leiden. 16. Recreatiegemeenschap Veluwe. Het openbaar belang dat door de verbonden partij wordt behartigd. Deze gemeenschappelijke regeling behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten, waaronder Brummen, voor de recreatieve en toeristische ontwikkelingen binnen het betreffende gebied. Het schap is aandeelhouder van de RGV Holding BV en van RGV Onroerend Goed B.V. Het financiële

belang

In 2010 is, conform de begroting, door Brummen geen bijdrage betaald aan het schap. Beleidsvoornemens gemeente Brummen Geen specifieke beleidsvoornemens richting het schap. Toerisme is wel speerpunt van beleid. Ontwikkelingen Per januari 2010 is de gemeenschappelijke regeling RGV en RGV fietspaden b.v. opgeheven. Gemeen¬ ten op de Veluwe en in de regio Nijmegen en omstreken kunnen rechtstreeks aandeelhouder van de

85 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

private organisatie RGV Holding worden. Gemeente Brummen heeft besloten aandeelhouder te worden. De aandelen worden om niet verkregen en kunnen pas na 5 jaar worden vervreemd.

86 Programmaverslag

2010

Verbonden

partijen

Gemeente

Brummen

'IS

Paragraaf G - Grondbeleid

1. Visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting

van de

programma's

In de begroting 2010 zijn twee grondexploitatieprojecten genoemd waarvoor de gemeenteraad voorbereidingskredieten heeft verstrekt. De twee grondexploitatieprojecten zijn: • Lombok: ongeveer 300 woningen, passend binnen het KWP2; •

Elzenbos: ongeveer 700 woningen, passend binnen het KWP2.

2. Aanduiding

van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid

uitvoert

Woningbouw In 2006 is gestart met het voeren van een actieve grondpolitiek. Door de gemeenteraad is in de raadsvergadering van 26 januari 2006 ingestemd met de nota "Grondbeleid Brummen, sturen om te kunnen bouwen". De reden voor het opstellen van de nota was het veranderde beleid bij de provincie. Om voor de plaatselijke behoefte te kunnen bouwen is in het streekplan Gelderland ruimte gegeven. Met de regio Stedendriehoek is afgestemd dat in onze gemeente op basis van het Kwalitatief Woonprogramma (KWP2, 2005) 1.818 woningen tot en met 2014 gebouwd mogen worden. In het sociale segment zal 60% worden gerealiseerd en in de vrije sector 40%. De ruimtelijke ontwikkelingsvisie "gemeente Brummen, Ligt op groen" is door de raad op 28 september 2006, nr. 11, vastgesteld. Daarin wordt de woonvisie voor de dorpen Brummen en Eerbeek als volgt weergegeven: "De uitbreiding van de kern Brummen is geprojecteerd aan de noordzijde. In aansluiting op de bestaande wijk Elzenbos worden tot 2015 ruim 700 woningen gebouwd. Het uitbreidingsgebied wordt begrensd door de Zutphensestraat, de Elzenbosweg, de Meengatstraat en de provinciale weg N 348. In Eerbeek worden in aansluiting op de bestaande wijk Lombok circa 300 woningen gebouwd. Het uitbreidingsgebied wordt daar begrensd door de Ringlaan, de Lombokweg en omgeving Weverweg." In 2007 is met de marktpartijen in het gebied Elzenbos een samenwerkingsovereenkomst gesloten op basis van het bouwclaimmodel. In 2008 heeft de gemeente de laatste gronden in het gebied Elzenbos aangekocht. Daarmee is het volledige gebied Elzenbos nu in eigendom bij de gemeente. In 2010 is voor het gebied Elzenbos een geactualiseerde grondexploitatie vastgesteld. Voor het gebied Lombok (tot de Weverweg) is in 2007 met een ontwikkelaar een samenwerkingsovereenkomst gesloten waarbij de gemeente en de ontwikkelaar gezamenlijk het gebied ontwikkelen. In 2010 is door de gemeenteraad een geactualiseerde grondexploitatie vastgesteld voor het gebied Lombok (met uitzondering van het gedeelte ten zuiden van de Weverweg). Naast deze plannen zijn er nog initiatieven op woningbouwgebied die genoemd zijn in de Ruimtelijke ontwikkelingsvisie 2002. Met deze zogenaamde pijplijnplannen is een start gemaakt. Bij deze plannen is ook gemeentelijk grondbezit betrokken. Bedrijventerrein In 2010 zijn diverse onderzoeken uitgevoerd ter voorbereiding op de planologische procedure voor de uitbreiding van de Hazenberg. Het huidige grondbeleid wordt geëvalueerd en waarnodig bijgesteld om een doelmatig grondbeleid te kunnen blijven voeren. Dit zal resulteren in een nieuwe nota grondbeleid.

87 Programmaverslag

2010

Grondbeleid

Gemeente

3. Inzet

Brummen

gemeentegrond

Gronden niet geadministreerd binnen complexen In 2010 is bij diverse projecten grond ingebracht van de gemeente. Deze gronden waren niet betrokken in een grondexploitatiecomplex. De opbrengst hiervan is verantwoord op de post "Gronden en Landerijen". Gronden wel geadministreerd binnen complexen Woningbouw Het complex Brummen-Zuid bestaat uit de projecten Pastorietuin (ontwikkeling van woningen) en Koppelenburg-Zuid (ontwikkeling van woningen en de uitbreiding van The Gallery). In 2010 is voor beide projecten gewerkt aan de uitwerking van de review. Bij beide projecten zal na afronding van de planologische procedure de grond worden overgedragen. Het complex Elzenbos heeft betrekking op het project Elzenbos. In 2010 is het bouwrijp maken van de eerste fase afgerond, is er gestart met het woonrijp maken en is er grond verkocht. Daarnaast is gestart met de voorbereiding voor fase 2. Het complex Lombok heeft betrekking op het project Lombok (tot aan de Weverweg). In 2010 is het bouwrijp maken van de eerste fase afgerond, is er gestart met de bouw van woningen en zijn er gronden verkocht. Andere grondcomplexen zijn nog niet in exploitatie omdat daarvoor de bestemmingsplannen nog niet zijn gewijzigd. Deze gronden worden geadministreerd onder Complexen niet in Exploitatie en zijn bedoeld voor toekomstige woningbouw- en bedrijvencomplexen of kunnen dienen voor natuur- en boscompensatie als dat noodzakelijk is ten gevolge van het in exploitatie nemen van complexen. 4. Actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale

grondexploitatie

De review leidt voor het complex Brummen-Zuid zeer waarschijnlijk tot een wijziging in de invulling van de locaties. Dit heeft ook gevolgen voor de financiële resultaten van het complex. Na de afronding van de planologische procedure wordt de financiële vertaling weergegeven in de jaarrekening. Het complex Lombok wordt naar verwachting kostendekkend afgesloten. Het complex Elzenbos wordt naar verwachting niet kostendekkend afgesloten. Hiervoor is een voorziening getroffen. Jaarlijks worden de financiële resultaten van beide projecten weergegeven in de jaarrekening. De boekwaarde van de Complexen niet in Exploitatie is vooralsnog niet zodanig dat bij het in exploitatie nemen daarvan geen kostendekkendheid wordt verkregen. Gezien de belangrijkheid van het goed kunnen volgen van de grondexploitaties is er in 2010 een nieuw instrument in gebruik genomen aan de hand waarvan beter op de toekomst kan worden de geanticipeerd: de MeerjarenPrognose Grondexploitaities (MPG). 5. Onderbouwing

van de geraamde

winstneming

Er is in 2010 geen winst genomen. 6. Beleidsuitgangspunten grondzaken

over de reserves voor grondzaken

in relatie tot de risico's van de

Bij het besluit van de gemeenteraad van 26 januari 2006 is ingestemd met de nota Grondbeleid. Daarbij zijn de fondsen Bovenwijkse voorzieningen, Volkshuisvesting/Starterslening en "Ligt op groen" ingesteld. In hoofdstuk 9 van de nota zijn de financiële aspecten van het Grondbeleid benadrukt en zijn de doelen van de fondsen beschreven. Naar aanleiding van het raadsbesluit van 1 september 2005 om een actief grondbeleid te gaan voeren is besloten een bestemmingsreserve risico's voortvloeiende uit de grondexploitatie van € 1.000.000 in te stellen. In 2007 is hiervan € 365.850 gebruikt om de te hoge boekwaarde van een tweetal complexen af

88 Programmaverslag

2010

Grondbeleid

Gemeente

Brummen

te waarderen. Via het bestemmen van een deel van het rekeningresultaat 2009 is de bestemmingsreserve bouwgrondexploitaties weer aangevuld worden tot het oorspronkelijke bedrag van € 1.000.000 per 1 januari 2010. Door diverse vooronderzoeken, het volgen van de markt en het monitoren van de grondexploitaties worden risico's zoveel mogelijk beperkt. Het volledig uitsluiten van risico's is niet mogelijk. Daarom is ook voor dit risico een voorziening gevormd. In totaal is er in 2010 voor de hiervoor genoemde effecten een voorziening gevormd van in totaal € 1.992.000. Ter dekking hiervan is de bestemmingsreserve bouwgrondrisico's (voor € 1.000.000) ingezet, zodat er een bedrag van € 992.000 resteert dat ten laste van het exploitatieresultaat 2010 cq. de algemene vrije reserve van de gemeentelijke jaarrekening komt. 7. Economische

crisis

In de loop van 2008 is er een wereldwijde kredietcrisis ontstaan. Ook de gemeente Brummen heeft hiermee te maken. Gezien de gewijzigde omstandigheden op de markt is voor de complexen die op korte en middellange termijn in exploitatie worden genomen een analyse gemaakt van mogelijke risico's als gevolg van de crisis. Brummen-Zuid: Pastorietuin Het project Pastorietuin bestaat uit de bouw van woningen. De gemeente wil deze locatie ontwikkelen en de kavels uitgeven door middel van particulier opdrachtgeverschap. Vertragingen in de planologische procedure en stagnatie van de verkoop kunnen leiden tot hogere rentelasten. Brummen-Zuid: Koppelenburg In 2010 zijn onderzoeken uitgevoerd ten behoeve van een andere invulling van het terrein. Na recente besluitvorming is er geen zicht meer op een kostendekkende exploitatie. Voor het gebied zal een planologische procedure worden gevolgd. Vertragingen hierin zorgen voor een hogere rentelast. De verkoop van de grond zal afhankelijk zijn van de nieuwe invulling van het terrein. Vertragingen in de verkoop zorgen tevens voor een stijging van de rentelast. Hazenberg De planologische procedure is in 2010 in voorbereiding genomen. Na afronding van de planologische procedure wordt gestart met het bouwrijp maken en de uitgifte van kavels. Door de kredietcrisis kan mogelijk de uitgifte van kavels stagneren waardoor de rentelasten extra toenemen. Overigens hebben zich al wel enkele bedrijven als geïnteresseerden gemeld voor een kavel. Elzenbos II Het project Elzenbos II voorziet in de bouw van 738 woningen op het plangebied tussen de Zutphensestraat, Elzenbosweg, de N348, Meengatstraat en de bestaande wijk Elzenbos. Voor de bouw van de woningen is een bouwclaimovereenkomst gesloten met een zestal marktpartijen. Voor gemeentelijke rekening en risico worden de diverse plannen voorbereid en wordt bouw- en woonrijp gemaakt. De bouwrijpe kavels worden tegen de in de bouwclaimovereenkomst opgenomen bedragen teruggeleverd aan de marktpartijen ten behoeve van de realisatie van de woningen. Bij de start van het project zijn we uitgegaan van een bouwtraject van 10 jaar voor het gehele project. Gezien de huidige markt is een vertraging in het bouwtraject ontstaan. Bij een vertraging moet er rekening gehouden worden met een vertraging in uitgifte van kavels en extra kosten voor het gefaseerd bouw- en woonrijp maken. Lombok II Het project Lombok Zuid voorziet in de bouw van ongeveer 300 woningen op het plangebied tussen de Ringlaan, Weverweg, Lombokweg en de bestaande wijk Lombok. Voor de grondexploitatie is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met Rotij Grondontwikkeling Oost. Voor gezamenlijke rekening en risico worden de diverse plannen voorbereid en vervolgens kavels uitgegeven. De financiële verhouding is gebaseerd op het ingebrachte grondeigendom. Bij de start van het project is er uitgegaan van een bouwtraject van 10 jaar voor het gehele project. De in 2010 gerealiseerde verkopen zijn volgens verwachting verlopen. Echter, gezien de huidige markt is het niet onrealistisch een vertraging in het

89 Programmaverslag

2010

Grondbeleid

Gemeente

Brummen

bouwtraject te verwachten. Bij een vertraging moet er rekening gehouden worden met een vertraging in uitgifte van kavels en extra kosten voor het gefaseerd bouw- en woonrijpmaken. 8. Kwalitatief woonprogramma

3 (KWP3)

In regionaal verband wordt met de provincie en de regiogemeenten gewerkt aan een uitwerking van Kwalitatief WoonProgramma 3 (KWP3). Daarbij kunnen nog slechts 8.500 woningen in de regio Stedendriehoek worden verdeeld voor de periode 2010-2019. Dat is een aanzienlijk kleiner regionaal programma dan op basis van KWP2 afgesproken was. De regiogemeenten hebben de afgelopen jaren fors geïnvesteerd in woningbouwplannen en kampen op basis van de nieuwe inzichten met een enorme overcapaciteit. De gezamenlijke capaciteit in de regio Stedendriehoek bedraagt ca. 24.000 woningen. Een capaciteit die destijds juist onder aanvoering van de provincie tot stand is gekomen. Op 26 januari jl. hebben de bestuurders van de regio afgesproken om gezamenlijk de rekening van KWP3 te begroten en deze (in ieder geval gedeeltelijk) bij de provincie neer te leggen. Door de provincie is voor de gemeente Brummen een richtgetal aangegeven van 663 te bouwen woningen (inclusief 30% overcapaciteit). De gesprekken over dit richtgetal lopen nog. Vooralsnog wordt van 863 te bouwen woningen uitgegaan aangezien dit aantal minimaal nodig is om de ruimtelijke kwaliteit en leefbaarheid in de hele gemeente (enigszins) op peil te houden. Daarnaast wordt ervan uitgegaan dat mogelijke vertraging in woningbouwplannen in de toekomst alsnog gerealiseerd worden. Dit heeft in 2010 geleid tot het vormen van een voorziening ter grootte van € 1.992.000. In het najaar 2011 zal de jaarlijkse herijking van de hoogte van de weerstandsreserve gemaakt moeten worden, waarbij rekening wordt gehouden met de dan beschikbare informatie over de prognoses bij de grondexploitatie. Indien aanpassingen nu doorgevoerd zouden worden dan zou ca. € 700.000 extra vanuit de algemene vrije reserve aan de weerstandsreserve toegevoegd moeten worden indien van 510 woningen met een kansscore van 50% wordt uitgegaan.

90 Programmaverslag

2010

Grondbeleid

Gemeente

Brummen

Paragraaf H - Rechtmatigheid

Inleiding In artikel 9 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is voorgeschreven dat paragrafen vooral "de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten" bevat¬ ten. Hoewel een paragraaf Rechtmatigheid niet tot de verplicht voorgeschreven paragrafen behoort, wordt deze vanwege de discussie die het onderwerp heeft losgemaakt, maar vooral vanwege de impact op het onderzoek door en het oordeel van de accountant, toch in de begroting en jaarrekening opgenomen. In de begroting is dit vanaf 2007 en in de jaarrekening vanaf 2006 voor het eerst het geval geweest. Rechtmatigheid,

waar gaat het over?

Als uitvloeisel van het BBV is het Besluit Accountantscontrole provincies en gemeenten (BAPG) gewijzigd vanaf 2004. De meest in het oog springende wijziging in het BAPG is het gegeven dat de extern accoun¬ tant in zijn verklaring bij de gemeentelijke jaarrekening een oordeel dient op te nemen met betrekking tot de rechtmatigheid van baten, lasten en balansmutaties in de jaarrekening. Kort gezegd gaat het erom dat een oordeel wordt gegeven over de financiële gevolgen van het nakomen van de wet- en regelgeving, dit zowel landelijk als door de gemeente Brummen ingevuld. Het accountantsoordeel met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening is gebleven. Conform artikel 212 Gemeentewet heeft de raad de uitgangspunten vastgesteld van het financiële beleid, het financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie. In het bijzonder moet worden voldaan aan eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle. Rechtmatigheid is dus een verantwoordelijk¬ heid van het college, opgedragen door de raad. Het college heeft hiertoe ondermeer het normenkader opgesteld als onderdeel van het controleprotocol voor de accountantscontrole. In dit normenkader is aangegeven welke wet- en regelgeving van belang is. Dit betreft naast de externe wet- en regelgeving ook de interne regelgeving, zoals vastgelegd in onder meer verordeningen en raadsbesluiten. Dit nor¬ menkader geeft de reikwijdte weer voor onder meer de rechtmatigheid door de accountant. De raad heeft dit controleprotocol, inclusief normenkader, vastgesteld in de vergadering van 16 december 2010. Het beleid is erop gericht om jaarlijks een goedkeurende accountantsverklaring voor de rechtmatigheid te verkrijgen. Rechtmatigheid,

wat is er gedaan?

Om ook voor de jaren 2009 en volgende in control te zijn en een goedkeurende accountantsverklaring voor de rechtmatigheid te kunnen ontvangen is het volgende gedaan. Verordeningen die nieuw gemaakt dan wel geactualiseerd zijn, zijn intern getoetst op rechtmatigheidsas¬ pecten. Dit heeft onder andere ingehouden dat te gedetailleerde bepalingen zijn geschrapt en dat de handhaafbaarheid is getoetst. In de gemeente Brummen zijn interne controles uitgevoerd om vast te stellen dat de gemeente Brummen rechtmatig werkt. Hierbij is uiteraard ook aandacht geweest voor misbruik en oneigenlijk gebruik. Onder¬ werpen die hierbij aan de orde zijn gekomen zijn onder meer de inkoop en aanbesteding, verstrekte sub¬ sidies, WWB, W M O en leerlingenvervoer. Eigen bijdragen

WMO

Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming is op grond van de wmo een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is afhankelijk van de gemeente¬ lijke verordening Wmo en de inkomensgegevens van de aanvrager. In de wet is bepaald dat de bereke¬ ning, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente zelf, maar door het Centraal Administratie Kantoor (CAK). Door privacyoverwegingen is de gegevensverstrekking van het CAK aan de gemeente Brummen ontoereikend om de volledigheid en juistheid van de eigen bij¬ dragen te kunnen vaststellen.

91 Programmaverslag

2010

Rechtmatigheid

Gemeente

Brummen

Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Over het boekjaar 2010 is van het CAK een Third Party Mededeling ontvangen. Dit houdt in dat de be¬ heersingsmaatregelen binnen het uitvoeringsproces van de eigen bijdragen W M O van het CAK voldoen aan de daaraan te stellen eisen om de juistheid en volledigheid van de berekende en opgelegde eigen bijdragen aan de aanvragers te waarborgen.

92 Programmaverslag

2010

Rechtmatigheid

Gemeente

Brummen

Jaarrekening 2010

Programmarekening 2010

93 Programmarekening

2010

Gemeente

94 Programmarekening

2010

Brummen

Gemeente

Brummen

Balans per 31 december 2010

Balans en toelichting

95 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

BALANS (bedragen x € 1.000)

1

Activa Omschrijving

1

31 december 2010

31 december 2009

31.300

30.401

V A S T E ACTIVA

Materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut : Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan : - deelnemingen

29.762

29.281

1.538

1.120 11.850

22.930

738

738

Leningen aan : - woningbouwcorporaties

8.752

19.725

- overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g

462 1.899

472 1.995

TOTAAL VASTE ACTIVA

V L O T T E N D E ACTIVA Voorraden Grond- en hulpstoffen : - niet in exploitatie genomen bouwgronden

'

'

1

Onderhanden werk, waaronder gronden in exploita Vooruitbetalingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen en uitzettingen

Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi

TOTAAL

GENERAAL

53.331

14.716

18.571

1.771

1.668

12.940

16.898

4

5 4.174

5.059

2.644

2.392

1.529

2.667

453 4 449

Overlopende activa

TOTAAL VLOTTENDE

43.150

ACTIVA

302 8 294

1.301

1.290

20.643

25.223

63.792

78.554

96 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Passiva

Brummen

(Bedragen * € 1.000)

V A S T E PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserves : - overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat

13.066

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen, risico Onderhoudsegalisatievoorzieningen

6.143

6.839 -561

6.543 1.657

5.570 2.142 3.428

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Onderhandse leningen van : - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsin - binnenlandse banken / ov. financiele instellingen - binnenlandse bedrijven

TOTAAL VASTE

Overlopende

passiva

TOTAAL VLOTTENDE

PASSIVA

5.116 1.956 3.161

37.575

327 36.514 734

PASSIVA

V L O T T E N D E PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente-typische korter dan één jaar Bank- en girosaldi Overige schulden

14.343

6.788

50.487

381 49.362 744

56.211

69.947

looptijd 5.531 2.074 3.457

6.311 2.775 3.536

2.051

2.296

7.582

8.607

63.792 60.392 0

78.554 42.946 0

| TOTAAL GENERAAL Gewaarborgde Geldleningen Garantstellingen

97 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Algemeen De jaarrekening 2010 is opgesteld aan de hand van het Besluit begroting en verantwoording gemeenten en provincies (BBV). Ten opzichte van 2009 hebben zich geen noemenswaardige wijzigingen in de pre¬ sentatie voorgedaan. In de verordening uitgangspunten financieel beleid en beheer (artikel 212 Gemeentewet) zijn enkele arti¬ kelen opgenomen met betrekking tot waardering en resultaatbepaling. De bepalingen uit deze verorde¬ ning zijn opgenomen in onderstaande grondslagen. Afschrijvingstermijnen Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen wordt verwezen naar de nota investering- en afschrijvingsbeleid van 2007, welke in de raadsvergadering van januari 2007 is vastgesteld. Samengevat komen de termijnen op het volgende neer: • Gronden en terreinen: tussen 0 en 40 jaar • Gebouwen: tussen 20 en 40 jaar • Grond-, weg- en waterbouwkundige werken: tussen de 5 en 60 jaar • Vervoermiddelen: tussen de 6 en 15 jaar • Machines, apparaten en installaties: tussen 4 en 25 jaar • Overig: tussen 4 en 30 jaar. Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen. Materiële vaste activa: investeringen met een economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen. Rente op investeringen In de jaarrekening 2010 is bij de investeringen rekening gehouden met een rentepercentage 4,69 %. Materiële vaste activa: investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, onder aftrek van de jaarlijkse af¬ schrijvingen. Financiële vaste activa De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Voorraden De voorraad grond wordt gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, vermeerderd met toe te rekenen kosten en verminderd met verantwoorde inkomsten. Indien de marktwaarde lager ligt wordt een voorziening gevormd die in mindering wordt gebracht op het betreffende complex. Er wordt geen tussentijdse winstne¬ ming toegepast, bij beëindiging van complexen wordt de winst genomen. Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar De waardering vindt plaats tegen de nominale waarde, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide

middelen

De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Overlopende

activa

De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Voorzieningen De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. De voorziening pensioenaanspraken wethouders is gewaardeerd op basis van actuariële waarde.

98

Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Overlopende

passiva

De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Grondslagen voor

resultaatbepaling

De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarin de diensten of goederen geleverd zijn. De baten en lasten waartussen een causaal verband bestaat zijn in hetzelfde jaar verantwoord. De verliezen en in redelijkheid de te berekenen risico's, die hun oorsprong vinden in of vóór het verslagjaar, zijn verwerkt in de nu voorliggende jaarrekening.

99 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Toelichting op de balans Vaste activa Met ingang van 2004 geldt voor de gemeenten het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De invoering van genoemd besluit heeft diverse consequenties voor de financiële verslaglegging. Zo is in de BBV bepaald welke investeringen wel of niet mogen worden geactiveerd. Om aan de regels voor waarderen, activeren en afschrijven te voldoen zijn in het recente verleden de investe¬ ringen welke op grond van die regels niet mogen worden geactiveerd ineens afgeschreven. Daarnaast geeft de BBV het advies om de maatschappelijke activa in zo kort mogelijke tijd af te schrijven. Onderstaand worden eerst de activa met economisch nut toegelicht. Daarna volgt de toelichting van de maatschappelijke activa. Materiële vaste activa (TOTAAL)

| € 31.299.865

Investeringen met economisch nut Specificatie

verloop (bedragen

€ 29.761.582

* € 1,-)

1 Gronden en terreinen Gebouwen Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

Boekwaarde 31-12-2009

Desinvesteringen

Afschrijvngen

Bijdragen van derden

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2010

649.022 16.131.636

404.899

14.211 615.414

0 0

0 0

634.811 15.921.121

9.253.989 798.603 1.328.949

131.999 314.221 751.562

226.509 123.331 244.689

0 0 0

0 0 0

9.159.726 989.493 1.835.822

1.118.444

164.253

112.430

-50.342

0

1.220.609

29.280.643

1.766.934

0

29.761.582

Overige materiële vaste activa Totaal :

Investeringen

0

Gronden en terreinen

Bouw nieuwe gemeentewerf, grondkosten •

Totaal:

1.336.584

-50.342

Toegekend krediet

Besteed in 2010

620.000 620.000

0 0

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 0 0

620.000 620.000

Toelichting Bouw nieuwe gemeentewerf, grondkosten Tot nu toe zijn er alleen voorbereidingskosten gemaakt, beschikbaar gestelde kredieten doorschuiven naar 2011. (zie ook 'Nieuwe gemeentewerf, bouwkosten' hier onder) Gebouwen Verbouw gemeentehuis (deelinvestering) Nieuwbouw Julianaschool/Dobbelsteen 2006 incl peuterwerk Bouw sportzaal Brummen 2006 Renovatie scholen kleine kernen De Lans, 2 permanente lokalen 2006 Nieuwe gemeentewerf, bouwkosten Voorbereidingskrediet Kulturhus Eerbeek Totaal:

Toegekend krediet 5.996.900 3.674.041 1.800.811 0 502.458 2.410.000 70.000 14.454.210

Besteed in 2010 0 269.700 10.858 97.980 0 0 26.361 404.899

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 0 5.996.900 3.368.811 15.000 1.885.627 0 97.980 0 0 502.458 5.053 2.404.947 26.361 43.639 5.383.832 8.962.944

Toelichting Verbouw gemeentehuis

(deelinvestering)

Alle tot nu gemaakte kosten zijn ten laste van de lopende exploitatie gebracht. Julianaschool,

nieuwbouw 2006, Dobbelsteen incl.

peuterwerk

School is opgeleverd in 2009 en financieel afgewikkeld in 2010. Er komen nog kosten voor aanpassingen buitenomgeving ad € 15.000 Bouw sportzaal Brummen 2006 Er is nog een nota nagekomen van reparatiewerkzaamheden. Deze kosten moeten betrokken worden bij het project.

100 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Renovatie scholen kleine kernen Project maakt onderdeel uit van IHP en loopt door in 2011. De Lans, 2 permanente lokalen 2006 Nog niet definitief ingevuld. Krediet volledig overhevelen naar 2011. Bouw nieuwe gemeentewerf Tot nu toe zijn er alleen voorbereidingskosten gemaakt, beschikbaar gestelde kredieten doorschuiven naar 2011. Voorbereidingskrediet Kulturhus Eerbeek Nog niet definitief afgewikkeld. Restant overhevelen naar 2011. Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (economisch nut) GRP aanleg bergbezinkbassin Elzenbos 2007 Uitbreiden, inrichting begraafplaats Brummen GRP bergbezinkriool industrieterrein Rhienderen 2009 GRP parallelriool industrieterrein Rhienderen 2009 GRP afkoppelen daken, wegen industr Rhienderen 2009 Vervanging 1 rioolgemaal 2010 Vervanging 5 drukrioleringunits 2010 Afkoppelen hemelwater buitengebied fase I 2010 Uitvoering GRP 2006 (jaarschijf 2010) Vervanging rioolsignaleringssysteem (jaarschijf 2010) GRP aanleg bergbezinkbassin Boerenstraat 2008 GRP vergroten etc riool Oude Meengatstraat 2008 Aanleg vrijliggende fietspaden 2007

1

Totaal:

Toegekend krediet 615.000 35.000 339.000 231.500 170.000 16.000 27.750 100.000 276.655 174.876 458.000 148.000 30.000

Besteed in 2010 0 32.938 0 16.459 7.155 4.680 9.630 4.094 38.624 18.419 0 0 0

2.621.781

131.999

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 16.044 200.000 42.004 0 0 339.000 17.977 213.523 7.155 162.845 4.680 11.320 9.630 18.120 4.094 145.906 38.624 190.000 18.419 296.457 0 0 0 0 6.681 0 165.308

1.577.171

Toelichting GRP, aanleg bergbezinkbassin Elzenbos 2007 Uit nader onderzoek tijdens de looptijd van het huidige GRP is gebleken dat met andere maatregelen de beoogde doelstellingen gerealiseerd konden worden. Hierdoor is investeren in bergbezinkbassin voor de Elzenbos overbodig gebleken. Uit dit krediet moet nog wel de sanering van De Zomp bij de Elzenbos betaald worden. Het baggeren van de vijver en de afvoer van het rioolslib komen ten laste van het gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Voor uitvoering van deze werkzaamheden wordt € 200.000 gereserveerd, Restant krediet ( € 598.956,- - € 200.000,-) Uitbreiden, inrichting begraafplaats Brummen De uitbreiding van de begraafplaats is uitgevoerd in de winter van 2009-2010. Bij de uitvoering van de werkzaamheden hebben de ongunstige weersomstandigheden (eerst te nat en later te droog) geleid tot extra werkzaamheden. Enkele werkzaamheden, zoals inzaai van de grasmat, dienden opnieuw uitge¬ voerd te worden omdat externe factoren de eerste aanleg vernield hadden. In het voorjaar is vervolgens extreem veel beregend om de jonge grasmat en beplanting niet te laten verdrogen. Deze extra werk¬ zaamheden hebben geleid tot meerkosten op dit project van € 7.000. GRP 2009 industrieterrein Rhienderen bergbezinkriool. Er wordt een advies opgesteld; een andere aanpak dan gepland zal uitgewerkt worden (krediet gelabeld aan GRP 1999-2009). GRP 2009 industrieterrein Rhienderen parallelriool. Er wordt een advies opgesteld; een andere aanpak dan gepland zal uitgewerkt worden (krediet gelabeld aan GRP 1999-2009). GRP 2009 industrieterrein

Rhienderen afkoppelen

daken.

101 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Er wordt een advies opgesteld; een andere aanpak dan gepland zal uitgewerkt worden (krediet gelabeld aan GRP 1999-2009). Vervanging 1 rioolgemaal 2010 Budget is ingezet voor vervanging pomp en leidingwerk van de gemalen Voorsterweg en LR Beijnenlaan. Het gemaal Soerense Zand (Wilhelminapark) is voorzien van extra bliksem beveiliging. Vervangen 5 drukrioolunits 2010 Op deze FCL is ook het krediet uit 2009 beschikbaar. Uit fase 0 van de drukriolering (aanlegjaar 1985) is de elektrische installatie van een 16 tal units vervangen. Van twee units zijn pomp en leidingwerk vervan¬ gen. Door de vroege inval van winterse weersomstandig heden zijn de werkzaamheden niet volledig in 2010 uitgevoerd. Resterende werkzaamheden worden uitgevoerd begin 2011 Afkoppelen hemelwater buitengebied 2010 Uitvoering start voor de afkoppeling van hemelwater van de drukriolering is eind 2010 opgestart en loopt door in 2011. Het betreft maatwerk en veel onderzoek op locatie. Kosten afhankelijk van veldonderzoek. Voorlopige raming laat een overschrijding zien. Restant krediet € 145.906. De overschrijding wordt ver¬ meld in de 1e Burap 2011. Investeringen GRP planjaar 2006 Dit is een krediet gelabeld aan het GRP 1999-2010. Door wijzigingen in het uitvoeringsprogramma gedu¬ rende de gehele looptijd van het GRP moeten uit dit krediet nog een aantal afrondende projecten betaald worden. • Waterschap Veluwe verplicht de gemeenten riooloverstorten te monitoren. Waterschap Veluwe heeft in haar reactie op het nieuwe GRP aangegeven dat gemeente Brummen nog niet geheel voldoet aan de overstortregistratie. Op een aantal overstorten moet de ap¬ paratuur nog geïnstalleerd worden. Inschatting van de kosten zijn € 90.000 In dit budget is ook geld opgenomen voor het opstellen van het uitvoeringsprogramma. • 2 duikers voor het afvoeren van overtollig water richting de IJssel zijn in zeer slechte staat. Eind 2010 wordt in kaart gebracht welk onderhoud nodig is of dat er over moet worden gegaan tot totale vervanging. Geschatte kosten zijn € 100.000. Totaal nog nodig in 2011, € 190.000. De overschrijding wordt vermeld in de 1e Burap 2011. Vervanging rioolsignaleringssysteem Het project is in de voorbereidingsfase. In zijn totaliteit gaat het om ruim 500 gemalen. Er is een afweging gemaakt tussen het toepassen van signalering middels een rode lamp en het toepassen van telemetrie. Criteria hiervoor zijn geweest de complexiteit van het netwerk en de onderlinge beïnvloeding. Kosten worden geraamd op € 285.000. Daarnaast moeten de randvoorzieningen ook nog aangesloten worden op telemetrie € 15.000. Te verwachten meerkosten in 2011 bedragen € 140.000. In totaal is een krediet nodig van € 296.457. De overschrijding wordt vermeld in de 1e Burap 2011. GRP 2008 Boerenstraat. GRP vergroten riool Oude Meengatstraat 2008. Beide kredieten voor de verbetermaatregelen waren bestemd om aan de basisinspanning te voldoen. Door aanpassingen in het stelsel kunnen beide maatregelen achterwege blijven. Waterschap Veluwe heeft ingestemd met het externe rapport. Beide kredieten kunnen hierdoor vrij vallen. Aanleg vrijliggende fietspaden 2007 Krediet valt vrij. Het krediet was bedoeld voor het verharden van fietspad Kaniestraat. Dit project is afge¬ blazen.

102 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Vervoermiddelen Verv. Peugeot 13-BN-BP (PIAGGIO Kipper 4-VKD-70) Verv. Hulpverleningswagen brandweer 2009 Verv. Kleine tractor Brummen 2010 Verv. 2Daihatsu's (FIAT Strada 4-VJL-65) Verv. Kleine zoutstrooier/2 kl. Sneeuwploegen Totaal:

Toegekend krediet 17.150 198.000 30.150 32.000 35.000

Besteed in 2010 21.972 217.781 19.429 21.040 34.000

312.300

314.222

Brummen

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 21.972 0 224.520 0 19.429 0 21.040 0 34.000 0 320.961

0

Vervanging Peugeot Is vervangen door Piaggio Kipper. Vervanging

hulpverleningswagen

brandweer e

Vervanging gerealiseerd. Bij de 2 burap 2010 is melding gemaakt van overschrijding. Vervanging

kleine

tractor e

Deze is vervangen door een 2 hands. Restant kan vrijvallen Vervanging 2 Daihatsus. Zijn vervangen door 1 Fiat Strada. Vervanging kleine zoutstrooier/kleine Zijn aangeschaft en geleverd.

sneeuwploegen

Machines, apparaten en installaties Aanschaf Programma EGEM - I Upgrade Oracle 9 --> 10 Centric/Key2 Ondergrondse containers vervangingsplan 2009 Begraafplaatsen administratie Vervanging telefooncentrale gemeentehuis 2009 Vervanging centrale ict infrastructuur Belastingpakket GOUW 2009 Wormapparatuur automatisering 2009 digitalisering infovoorziening brandweer 2009 WABO software 2009 Verv. Software internet/intranet 2010 Verv. Software vergunningen 2010 Verv. Beheerapplicat + gevolgen stroomlijn 2010 Serverswitches 2010 Aanschaf software 2010 Publicatie verordeningen software 2010 Software mobiel handhaven Aanschaf applicatie WMO Totaal:

Toegekend krediet 102.000 15.000 1.871 511.315 17.500 150.000 276.000 330.000 15.000 20.000 50.000 24.000 50.000 300.000 15.000 57.500 40.000 30.000 60.000

Besteed in 2010 19.115 8.909 1.790 2.079 4.313 74.256 149.438 227.612 14.590 19.907 38.099 0 0 96.383 14.959 30.288 0 0 49.825

2.065.186

751.563

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 36.492 65.508 10.824 0 46.514 0 223.977 287.338 17.797 0 79.480 70.520 166.429 109.571 235.298 94.702 14.590 0 19.907 0 50.313 0 0 24.000 0 50.000 96.383 203.617 14.959 0 30.288 27.212 0 40.000 0 30.000 49.825 10.175 1.093.076

1.012.643

Toelichting Aanschaf programma EGEM-I (Brummen digitaal) Binnen het programma Brummen Digitaal zijn in 2010 de basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) en Personen (GBA) gerealiseerd, inclusief aansluiting op de landelijke voorzieningen. De daadwerkelijke koppeling van de basisregistraties aan de vakapplicaties (project datadistributie) volgt in 2 0 1 1 . De Informatiearchitectuur is vastgesteld en de projecten Frontoffice fase 1 (Fysiek & telefoon) en DMS fase 1 (Raadplegen Corsa DMS) zijn gerealiseerd. e

Verder is de vervanging van de ICT infrastructuur in het 1 halfjaar afgerond. Deze vervanging was voorwaardelijk voor de doorontwikkeling van de digitalisering. De projecten DMS (standaardisatie

103 Programmarekening

2010

Balans en toelichting

Gemeente

Brummen

registratie documenten de zgn. kenniskaarten en digitale poststromen zijn mede hierdoor doorgeschoven naar 2011. De aansluiting op de basisregistratie Topografie heeft beperkte impact voor Brummen en wordt opgestart na de afronding van het project BAG. Invoering is naar medio 2010 doorgeschoven. Upgrade Oracle 9 -> 10. Alle applicaties zijn in 2010 gemigreerd. Restant valt vrij. Centric/Key2 Project afgerond. Restant valt vrij. Vervanging ondergrondse

containers

In 2010 hebben de voorbereidingen plaats gevonden van het vervangen van de ondergrondse containers op de milieustraten in de kernen. In verband met landelijke ontwikkelingen is besloten geen aparte blik¬ containers meer aan te houden in de milieustraten. In de kleine kernen verdwijnen de ondergrondse pa¬ piercontainers uit de milieustraten gezien de tegenvallende hoeveelheden ingezameld papier en de aan¬ wezige alternatieven voor papierinzameling. Op de vrijgekomen plaatsen komen ondergrondse contai¬ ners voor kunststofinzameling. Uitvoering medio 2011. Begraafplaatsen administratie Project afgerond. Vervanging telefooncentrale gemeentehuis 2009 Vervanging telefooncentrale, wordt in 2011 afgerond. Vervanging centrale ict infrastructuur Vervangen ICT infrastructuur. In het krediet is inbegrepen de vervanging van de kantoorautomatisering (MS-Office). Wordt in 2011 opgepakt. Belastingpakket Wordt in 2011 afgerond. Wormapparatuur Project is afgerond. Digitalisering informatievoorziening brandweer In 2010 zijn de Mobiele Data Terminals aangeschaft voor de voertuigen. WABO software 2009 Project afgerond. Vervangen software internet/intranet Project loopt door in 2011. Vervangen software vergunningen Project loopt door in 2011.

2010

2010

Vervangen beheerapplicaties/gevolgen Project loopt door in 2011.

stroomlijn

2010

Serverswitches 2010 Project afgerond. Aanschaf software

2010

Software datadistributie. Project loopt door in 2011. Publicatie verordeningen software 2010 Project loopt door in 2011 en wordt opgenomen in project Brummen digitaal.

104 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Software mobiel handhaven Project loopt door in 2011. Aanschaf applicatie WMO Project loopt door in 2011. Ondergronds containers kunststof Zie hierboven investering ondergronds containers. Overige materiele vaste activa (economisch nut)

Toegekend krediet 20.000 24.000 90.000 13.113 65.000 331.800 15.000 95.000

Netwerk ruiter en koetsier Vervanging uniformen brandweer Aanschaf meubilair 2009 Verv. Hydraulisch gereedschap Verv. Cylinders en ademluchttoestellen Projectbegeleiding IHP 2010 Renovatie 2e veld Hall 2010 Aanschaf meubilair 2010 Aanleg fietsknooppunten Totaal:

653.913

Besteed in 2010 3.463 21.022 12.335 14.650 93.462 28.477 15.682 25.505 50.342164.254

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 3.463 16.537 23.160 0 86.884 0 14.650 0 93.462 0 28.477 303.323 15.682 0 25.505 69.495 1

291.283

389.355

Toelichting Netwerk ruiter en koetsier Project loopt door in 2011. Vervanging uniformen brandweer. In 2010 zijn de laatste nieuwe uniformen geleverd. Bovendien zijn ook alle vrijwillige brandweer mensen voorzien van de donkerblauwe uitrukkleding. Aanschaf meubilair jaarschijf 2009 Project afgerond. Klein overschot valt vrij. Vervanging hydraulisch gereedschap Het aanschaffen heeft plaatsgevonden in 2010 en is binnen de cluster gezamenlijk aangeschaft met an¬ dere posten. Hierdoor hebben wij een beter prijs en condities kunnen bedingen. Er heeft een overschrij¬ ding plaatsgevonden van € 1.537, voornamelijk door stijgende prijzen bij de leveranciers. Wij hebben de overschrijding kunnen beperken door de gezamenlijke aanschaf binnen de cluster. Vervanging cylinders en ademluchttoestellen De toestellen zijn clusterbreed aangeschaft en door deze gezamenlijke aanschaf hebben wij clusterbreed een voordeel kunnen behalen, waardoor de toestellen voor de deelnemende gemeenten aanzienlijk goedkoper zijn geworden". Hiervoor was echter oorspronkelijk een te laag bedrag begroot. De overschrijding zou, wanneer er niet gezamenlijk was aangeschaft, groter zijn geweest. In de 1 rapportage 2010 is dit al gemeld. e

Projectbegeleiding IHP 2010 Project loopt door in 2011. e

Renovatie 2 veld sportcomplex Hall 2010 De renovatie is uitgevoerd. Aanschaf meubilair 2010 Restant wordt in 2011 besteed.

.105 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

|

€

Boekwaarde 31-12-2009

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvngen

Bijdragen van derden

Grond-, weg- en waterbouwkundige Overige materiële vaste activa

1.004.740 115.490

425.899 24.682

0 0

42.028 1.900

-11.400 0

Totaal :

1.120.230

450.581

-

43.928

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Herinrichting burgemeester Dekkerstraat 2007 Verbetering vindbaarheid panden 2007 Herinrichting Zutphensestraat 2009 Vervanginginvestering straatverlichting 2010, masten 60% Vervanginginvestering straatverlichting 2010, armaturen 40% Renovatie buitenwerk VRI Hallsebrug 2010 Totaal:

Toegekend krediet 71.098 26.295 611.000 170.408 102.818 20.000 1.001.619

Brummen

1.538.283

Afwaarderingen

1.400.011 138.272

11.400Besteed in 2010 258 343.716 67.309 14.616 425.899

Boekwaarde 31-12-2010

-

1.538.283

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden 71.098 25.040 1.255 378.008 232.992 67.309 103.099 14.616 88.202 20.000 484.973 516.646

Toelichting Herinrichting Burgemeester Dekkerstraat Restant budget overboeken naar 2011

2007

Verbetering vindbaarheid panden 2007 Investering wordt in 2011 afgerond, restant budget overboeken. Herinrichting Zutphensestraat 2009 De voorbereiding voor dit project is in 2009 opgestart met als resultaat een definitief ontwerp. Gezamen¬ lijk met het budget in 2010 voor de herinrichting van de Arnhemsestraat zal de aanbesteding en financie¬ ring vorm worden gegeven. Overigens is B D U subsidie aangevraagd bij de Provincie om het beschikbare budget voor het project herinrichting Zutphense-/Arnhemsestraat te verdubbelen. De gescheiden projecten, Arnhemsestraat en Zutphensestraat, worden in 2011 samengevoegd zodat een juist financieel beeld ontstaat. Herinrichting Arnhemsestraat 2010 Zie toelichting bij Zutphensestraat. Vervanging lichtmasten 2010 In 2010 zou een beheersplan worden opgesteld met o.a. de planning van de te vervangen verlichting. Echter eerst is opdracht gegeven voor een inventarisatie van de totale openbare verlichting inclusief het inmeten en het grafisch verwerken, dit is de basis voor een goed beheer. Restant budgetten van armatu¬ ren en masten overhevelen naar 2011. Het beheerplan zal april 2011 gereed zijn. Daarna wordt het ver¬ vangingsplan ter hand genomen (vnl. in Eerbeek). Restant budget overboeken naar 2011 (is incl project Zutphense-/Arnhemsestraat). Vervanging armaturen straatverlichting 2010 Zie toelichting bij lichtmasten hierboven. Restant budget overboeken naar 2011. Renovatie buitenwerk VRI Hallsebrug 2010 Bij inspectie van de VRI is gebleken dat, om de veiligheid te waarborgen, meer onderdelen vervangen moeten worden. Extra budget van 10.000 euro hier voor nodig. Dit zijn onderhoudskosten en kosten voor het vervangen van de lampunits ten behoeve van LED verlichting.

106 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Overige materiele vaste activa maatschappelijk nut

Toegekend krediet

Besteed in 2010

121.461

24.682

112.882

121.461

24.682

112.882

|

Project ondersteuning integraal huisvestingsplan Totaal:

Brummen

Besteed Vermoedelijk cumulatief nog te besteden

Financiële vaste activa

€ 11.850.407

Specificatie verloop (Bedragen * € 1,-): Boekwaarde 31-12-2009 Kapitaalverstrekkingen aan : - deelnemingen Leningen aan : - woningbouwcorporaties - overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g Totaal :

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen

Bijdragen van derden

Afwaarderingen!

738.142 19.725.292 472.055 1.994.693 22.930.182

Deelnemingen

Aandelen Bank Ned Gemeenten Inschrijvng 3% Grootboek Nat. Schuld Kapitaal Vitens Aandelen Berkel Milieu Commanditair kapitaal Essent/VAM Storting in Stimuleringsfonds Totaal :

Boekwaarde 31-12-2010 738.142

0

0

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

1.755 2.269 454 37.210 172.938 523.516

1.755 2.269 454 37.210 172.938 523.516

738.142

738.142

10.973.343 10.498 95.934 11.079.775

0

0

8.751.949 461.557 1.898.759 11.850.407

Toelichting Leningen aan Woningcorporaties. Het betreft hier leningen welke in het verleden door de gemeente zijn aangetrokken en tegen gelijke voorwaarden zijn doorgeleend aan de woningstichtingen Eerbeek en Brummen ter financiering van socia¬ le woningbouw. Momenteel worden geen leningen meer verstrekt aan de woningstichtingen. Lening aan overige verbonden partijen. Het betreft hier een lening aan de Stichting Welzijn Brummen. Overige langlopende leningen u/g. Dit betreft vooral de uitstaande lening aan Vitens, waarop jaarlijks wordt afgelost. Onder deze balans post vallen ook de verstrekte leningen in het kader van het Fietsplan ten behoeve van gemeentepersoneel. Essent/Vam. De gemeenten in de Regio Stedendriehoek hebben in het verleden bijgedragen aan het kapitaalfonds, waaruit de VAMIJ C.V. gefinancierd is. De VAMIJ is opgegaan in ESSENT. De afspraak is gemaakt dat de gemeenten de bijdragen in 2016 terug krijgen, waarbij rekening is gehouden met een jaarlijkse rente vergoeding. De deelneming van Brummen per 2016 komt op € 172.938. Storting in Stimuleringsfonds. De gemeente Brummen neemt vanaf 2007 deel in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Dit is een z.g. Revolving Fund. De gestorte gelden blijven eigendom van de gemeente. De gelden worden door het SVn beheerd op een gemeenterekening, waarover rente wordt vergoed. In 2010 is een bedrag van € 693,55 bijgeschreven. Als aanvulling verdubbelt het SVn het door de gemeente gestorte bedrag. Dit bedrag wordt beheerd op een zogenoemde bouwfondsrekening. De gemeente kan zowel uit de gemeentereke¬ ning als de bouwfondsrekening stimuleringsleningen verstrekken aan derden. In 2010 zijn door SVn le-

.107 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

ningen verstrekt tot een bedrag van ruim € 281.000. Hiermee komt het uit te lenen bedrag op € 170.734. Rente en aflossing op deze leningen vloeien terug naar de rekening waar de lening uit is verstrekt. Bij raadsbesluit van 22 juni 2010 is de regeling aangepast. Zie paragaaf B2.

10& Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Vlottende activa Vlottende activa

Voorraden

| € 14.715.802

Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2010

31-12-2009

1.771.028 14.932.482 -1.992.000 4.292 14.715.802

1.668.365 16.897.618 0 5.246 18.571.229

Grond- en hulpstoffen : - niet in exploitatie genomen gronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Voorziening risico's bouwgrondexploitatie Vooruitbetalingen op inkoop voorraden 1

Totaal :

Specificatie verloop (bedragen * € 1,0) Niet in exploitatie genomen gronden Boekwaarde 31-12-2009

Brummen Zuid Hungeling Oordweg Wilhelminapark Industrieterrein Hazenberg Knoevenoordstraat Weverweg Zuid Totaal :

Investering Desinvestering 2010 2010

790.033 124.811 276.901 46.126 46.429 77.439 306.626

50.685

1.668.365

102.663

Afwaardering Naar gronden Risico in expl.2010

1.845 34.329 3.098 12.705 -

-

-

Boekwaarde 31-12-2010

Kostprijs per m2

840.718 124.811 276.901 47.971 80.758 80.537 319.331

€ 74,26 € 2,72 € 4,22 € 2,40 € 2,67 € 4,35 € 33,26

1.771.028

Toelichting Brummen Zuid In 2010 zijn er kosten gemaakt om verdere plannen te ontwikkelen voor het complex Brummen Zuid (bestaande uit de deelgebieden Pastorietuin en Koppelenburg Zuid). Daarnaast zijn er financieringskosten gemaakt. Hungeling De grond in het complex Hungeling is in gebruik als landbouwgrond. De komende jaren zijn hier geen ontwikkelingen voorzien die de productie van bouwgrond mogelijk maken. Gedurende het jaar 2010 zijn er geen mutaties geweest. Oordweg De grond in het complex Oordweg is in gebruik als landbouwgrond. De komende jaren zijn hier geen ontwikkelingen voorzien die de productie van bouwgrond mogelijk maken. Gedurende het jaar 2010 zijn er geen mutaties geweest. Wilhelminapark In 2010 zijn er alleen financieringskosten ten laste van het complex gebracht. Industrieterrein

Hazenberg

Om de sportvelden te kunnen ontwikkelen naar industrieterrein, zijn er in 2010 kosten gemaakt om verdere plannen te ontwikkelen. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor de financiering.

.109 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Knoevenoordstraat De gronden in het complex Knoevenoordstraat zijn in gebruik als landbouwgrond. In 2010 zijn er alleen financieringskosten gemaakt. De komende jaren zijn er geen ontwikkelingen voorzien waarbij de produc¬ tie van bouwgrond mogelijk wordt. Weverweg Zuid In 2010 zijn er financieringskosten en kosten voor de inzet van ambtelijke capaciteit gemaakt. In exploitatie genomen gronden Elzenbos II Lombok II Lombok PPS Totaal :

31.12.20091 Investering 1 Inkomsten 1 12.947.802 1.391.702 1.885.904 786.680335.367 414.300 4.736.496 1.088.235 2.480.236 16.897.618

2.815.304

Voorziening

4.780.440

1 Winstneming 1

-

-

31.12.2010 12.453.600 865.6133.344.495 14.932.482

Toelichting Elzenbos II In 2010 zijn opbrengsten uit verkoop van grond gerealiseerd. Daarnaast zijn kosten gemaakt voor het bouwrijp maken en zijn er kosten gemaakt om plannen verdere te ontwikkelen. Tevens zijn er financie¬ ringskosten gemaakt. Lombok II In 2010 zijn de eerste opbrengsten uit verkoop van grond gerealiseerd. Daarnaast zijn er kosten gemaakt om verdere plannen te ontwikkelen. Ook is er een start gemaakt voor het bouwrijp maken van de gron¬ den. Tevens er zijn financieringskosten gemaakt. Lombok PPS In 2010 zijn er financieringskosten, kosten voor het bouwrijp maken van de grond en plankosten gemaakt. Er is een bedrag in het "ligt op groen fonds" gestort. Daarnaast zijn er opbrengsten uit verkoop van grond gerealiseerd. Voorziening risico's bouwgrondexploitatie per 31-12-2010 € 1.992.000 (per 31-12-2009 € 0) Als gevolg van de economische crisis en de nog lopende onderhandelingen over de verdeling binnen de Regio Stedendriehoek over de te bouwen woningaantallen (in het kader van KWP3) voor de gemeente Brummen, is een voorziening getroffen. Duidelijk op basis van de huidige gegevens is, dat er minder ge¬ bouwd gaat worden dan is voorzien. Hierbij wordt er nu van uitgegaan dat er 863 woningen gebouwd worden in de periode 2010 tot en met 2019. Voorzien was een aantal van ruim 1.800 woningen. Daar¬ naast heeft afwaardering plaatsgevonden doordat de marktwaarde gedaald is onder de boekwaarde. Vooruitbetalingen op inkoop voorraden Voorraad "eigen verklaringen".

31.12.2009 5.246 Totaal :

Toename

5.246

- j

Afname 954

31.12.2010 4.292

954

4.292

Toelichting Voorraad eigen verklaringen is afgenomen op balansdatum t.a.v. 2009. Begin 2011 is er weer een bestel¬ ling geplaatst.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen

1

€

1

1

BCF Overige vorderingen op openbare lichamen •

Totaal :

Boekwaarde 31-12-2010 2.039.354 605.029 2.644.383

1

Boekwaarde 31-12-2009 2.134.329 257.178 2.391.508

4.173.672

1

110 Programmarekening

2010

Balans en toelichting

Gemeente

Brummen

Toelichting De vordering op het BCF is gedeclareerd bij de Belastingdienst, Afrekening volgt voor april 2 0 1 1 . Overige vorderingen en uitzettingen

Sociale Zaken, debiteuren Voorziening oninbaar dub. debiteuren sociale zaken Debiteuren belastingen voorzening dubieuze debiteuren Overige debiteuren Totaal :

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

829.011 -299.000 53.766 -47.071 992.583 1.529.289

713.910 -273.000 84.768 -61.824 2.203.465 2.667.318

Toelichting De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor het risico van oninbaarheid van de vorderingen van de Sociale Dienst is een voorziening getroffen deze worden jaarlijks geactualiseerd. Voor de overige debiteuren is eveneens een voorziening opgenomen. Nadere toelichting debiteuren Overige Debiteuren /vorderingen op openbare lichamen Het gezamenlijk saldo van deze vorderingen bedraagt per balansdatum : Hiervan is t/m 14-3-2011 afgewikkeld Stand per 14-3-2011 De opbouw van dit saldo is als volgt : - debiteuren 2003 t/m 2007 - debiteuren 2008 - debiteuren 2009 - debiteuren 2010

1.597.612 900.191 697.421

18.491 52.203 36.495 590.232 697.421

Liquide middelen

|

1

1

1

1

1

Kassaldi ABN-AMRO Girosaldi Totaal :

Boekwaarde 31-12-2010 3.721 221.280 227.911 452.912

€

I

Boekwaarde 31-12-2009 8.304 113.036 181.006 302.347

452.912

I

.111 Programmarekening

2010

Balans en toelichting

Gemeente

Overlopende activa

|

|

|

|

|

1

1

1

1

1

1 Boekwaarde 31-12-2010 1.164.473 111.203 5.820

Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Verrekende posten Sociale Dienst Te vorderen BTW bouwgrond Overige overlopende activa Totaal :

19.187 1.300.683

Brummen

€

1.300.683

1 Boekwaarde 31-12-2009 1.224.014 46.647 4.888 2.494 12.284 1.290.327

De belangrijkste posten onder de overlopende activa zjn: Nog te ontvangen

bedragen

NTO subsidie budget BUIG NTO toeristenbelasting NTO ruimte voor de rivier NTO rente lening Vtens 2010 NTO vergoeding inbraakschade NTO van marktpartijen Centrumplan Eerbeek NTO woonforensenbelasting NTO bijdrage onderhoud en energieosten provincie NTO afrekening vitens NTO elektriciteitskosten markt eerbeek

394.395 337.785 320.000 52.266 17.500 12.793 12.730 7.838 7.166 2.000

Totaal :

1.164.473

Totaal :

12.933 98.000 270 111.203

Vooruitbetaalde

bedragen

Centric onderhoud servers t/m 2013 WMO Menzis PGB voorschot 1e kw 2011 Diverse abonnementen

112 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Vaste passiva. Eigen vermogen

€

Agemene reserves Bestemmingsreserves : - overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Specificatie verloop (bedragen

Boekwaarde 31-12-2009

6.788.399

6.143.301

6.838.557 -561.164 13.065.792

6.543.108 1.656.940 14.343.349

* € 1,-) Saldo per 31-12-2009

Algemene reserves Weerstandreserve Vrije reserve Totaal algemene reserves : Bestemmingsreserves Renovatie monum enten Huis ves ting s tatus houders Speelwerktuigen Gemeentedeel VVE/GOA Electro+A613nisch Kinddossier Structuurplan Spelen Duurzaamheidsprojecten Ligt op Groen Bovenwijkse voorzieningen Brummen Digitaal (EGEM-I) IHP Volkshuisvesting Reconstructie Hazenberg Bouwgrondrisico's Uitvoering WMO-taken vanaf 1.1.200 Onderhoud rijwielpaden Totaal bestemmingsreserves : Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen

Boekwaarde 31-12-2010

13.065.792

3.561.000T 2.582.301 6.143.301 66.406 300.000 385.378 156.078 2.955.183T 233.460T 572.472T 634.150T 1.239.981 6.543.108

Toevoeging 2010

216.000 216.000 16.966 45.858 19.882 11.010 50.000 110.180 13.572 150.000

380.840 298.128 1.096.436

1.656.940 |

14.343.349

1.312.436

Onttrekking 2010

216.000 241.436 457.436

Bestemming Verminderingen resultaat 2009|ter dekking van| afschrijvngen 886.534 886.534

-

3.345.000 3.443.399 6.788.399

-

-

365.850

-

770.406

-

105.825 93.454 107.084 152.447 63.485 299.065 427.676 13.572 212.805 2.900.069 165.900 533.296 1.465.751 298.128 6.838.557

561.164

1.656.940-

-

561.164-

2.589.993

-

-

20.698 18.764 52.921 935 67.882 93.273 55.114 67.560 39.176 1.000.000 155.070 1.571.393

88.859 47.596 107.900 141.437 18.764

Saldo per 31-12-2010

13.065.792

Weerstandsreserve De omvang van de weerstandsreserve is, op basis van de inventarisatie van risico's zoals vastgesteld door de raad op 4 november 2010, verlaagd tot € 3.345.000. Hiertoe is een dotatie gedaan ten gunste van de vrije reserve van € 216.000. De risico's waren exclusief de bouwgrondexploitaties, omdat daar¬ voor al een aparte bestemmingsreserve was. Deze bestemmingsreserve gaat in de jaarstukken 2010 echter geheel op als gevolg van de noodzakelijke vorming van een voorziening bouwrisico's. Die voorzie¬ ning is gebaseerd op een scenario rondom de bouwgrondexploitatie van 863 te bouwen woningen in de periode 2010 tot en met 2019. In het najaar 2011 zal de jaarlijkse herijking van de hoogte van de weer¬ standsreserve gemaakt moeten worden, waarbij rekening wordt gehouden met de dan beschikbare in¬ formatie over de prognoses bij de grondexploitatie. Indien aanpassingen nu doorgevoerd zouden worden dan zou ca. € 700.000 extra vanuit de algemene vrije reserve aan de weerstandsreserve toegevoegd moeten worden indien van 510 woningen met een kansscore van 50% wordt uitgegaan. Algemene vrije reserve De algemene vrije reserve bedraagt per 31 december 2010 € 3.443.399. Dit is exclusief de onttrekking met € 561.160 als gevolg van het negatieve rekeningsresultaat 2010. Conform het Raadsbesluit zijn de voorbereidingskosten voor het Centrumplan Eerbeek ten laste van de algemene vrije reserve gebracht. Het gaat hierbij om een bedrag van € 175.534. Daarnaast is € 61.528 onttrokken voor het verschil tussen de gemeentelijke uurtarieven en de commerciële uurtarieven. De toevoeging vanuit het resultaat over 2009 is conform het raadsbesluit bij de jaarstukken 2009.

.113 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Renovatie monumenten In 2010 is een bestemmingsreserve gevormd om de kosten van gemeentelijke monumenten te kunnen dekken. Hiertoe is van de winst van 2009 een bedrag van € 88.859 bestemd. Daarnaast heeft uit de exploitatie een dotatie plaatsgevonden van € 16.966. Huisvesting statushouders Deze bestemmingsreserve is gevormd door winstbestemming van het jaarresultaat van 2009. De aanvulling betreft in 2010 eenmalig gekregen middelen als gevolg van afrekening oude jaren op het vlak van de minderheden, als ook door een eenmalige rijksregeling 2010. Speelwerktuigen Deze reserve is gevormd uit de winstbestemming van 2009. In 2010 is toegevoegd € 19.882 en onttrok¬ ken voor aangeschafte speeltoestellen een bedrag van € 20.698 Gemeentedeel VVE/GOA Ook deze reserve is gevormd uit resultaatverdeling 2009. Daarnaast heeft er een toevoeging plaatsge¬ vonden van € 11.010. In 2010 is niets onttrokken aan deze reserve. Electronisch Kinddossier In 2009 is hiervoor € 19.764 van de winst gereserveerd via deze reserve. Het gehele bedrag is in 2010 besteed. Structuurplan Spelen Deze bestemmingsreserve is in 2008 gevormd uit de terugontvangen gelden van de wijkraden en het opheffen van de reserve "voorzieningen jeugd Brummen". De gelden zijn gereserveerd ten behoeve van het Structuurplan Spelen 2008-2015. In 2010 is € 52.921 besteed en er heeft een toevoeging plaatsgevonden van € 50.000 Duurzaamheidsprojecten Deze reserve is in 2007 gevormd uit de algemene reserve om een gedeelte van de opbrengst van de Vitens gelden te oormerken voor het ontwikkelen en stimuleren van projecten in het kader van duur¬ zaamheid. In 2009 hebben er geen mutaties plaatsgevonden. Wel is de bestemming nader bepaald via het vaststellen van het raadsbesluit over Duurzaam woon- en leefomgeving in de raad van januari 2010. In 2010 heeft slechts een onttrekking plaatsgevonden van € 935 Ligt op Groen Dit fonds is bedoeld om groene projecten (mede) te financieren en wordt gevoed uit de realisatie van het woningbouwprogramma. In 2010 is € 110.180 toegevoegd en voor een bedrag van € 67.882 onttrokken voor projecten in het kader van plattelandsontwikkeling en van toerisme en recreatie. Bestemmingsreserve Bovenwiikse Voorzieningen Deze reserve is ingesteld om daar de kosten van infrastructurele projecten die een bovenwijks karakter hebben (voor een gedeelte) uit te betalen. Voeding van deze reserve vindt plaats door een opslag op de grondverkoop toe te passen of door bij exploitaties door derden waar de gemeentelijke medewerking voor nodig is (de art. 42 WRO projecten) een bijdrage van € 4,50 per m2 uitgeefbare bouwgrond te vragen. Bijvoorbeeld kunnen extra aan te leggen parkeerplaatsen in de winkelgebieden als gevolg van meer woningen/inwoners ten laste van deze reserve worden gebracht. Brummen Digitaal Deze reserve is in 2008 gevormd. In 2010 heeft een dotatie plaatsgevonden van € 150.000. Daartegenover is er € 93.273 onttrokken. Dit is mede veroorzaakt door capaciteitsgebrek bij de uitvoering. IHP Het betreft hier de geraamte eenmalige kosten voor de realisatie van 4 clusters van scholen binnen de gemeente. De relatief lage onttrekking betreft de sloopkosten van enkele noodlokalen. De realisatie van de nieuwe clusters zal naar verwachting lopen tot 2014 a 2015. Volkshuisvesting

114 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

De vorming van de bestemmingsreserve in 2009 bedraagt € 233.460 en betreft de eenmalige afkoop van BWS-gelden (Besluit Woninggebonden Subsidies) van de komende jaren. Het verlies aan de jaarlijkse bate in de jaren 2010 t/m 2013 kan nu uit deze bestemmingsreserve worden afgedekt. Het besluit tot het vormen van deze reserve is onderdeel van het raadsvoorstel bij de jaarstukken 2009. Reconstructie Hazenberg De reserve is in 2007 gevormd ter dekking van een gedeelte van de kapitaalslasten van de reconstructie van het sportpark de Hazenberg. De vorming van de reserve van oorspronkelijk € 690.000 is ten laste van de Algemene vrije reserve gekomen in 2007. Op termijn moet uit de opbrengst van bouwgrondcom¬ plex "Industrieterrein Hazenberg" dit bedrag weer terug naar de algemene vrije reserve. In 2010 is aan deze reserve een bedrag van € 39.176 onttrokken. Bouwgrondrisico's Op basis van de laatste doorrekening van de grondexploitaties is duidelijk geworden dat Brummen een voorziening bouwrisco's heeft moeten vormen van € 1.992.000. De bestemmingsreserve bouwrisico's van € 1.000.000 wordt ter dekking van de last van het vormen van een voorziening ingezet. De reserve is hiermee uitgeput. Via herijking van de weerstandsreserve zullen mogelijke verdere verslechteringen van het bouwrisico worden afgedekt. Zie de toelichting aldaar. Wet uitvoering WMO Deze bestemmingsreserve fungeert als een egalisatiereserve voor de WMO. 2010 is het vierde jaar dat er een overschot is tussen de inkomsten WMO en de lasten WMO-taken die de gemeente heeft vanaf 2007. Gezien de stijgende prijzen door de nieuwe aanbestedingen zullen we in de naaste toekomst reke¬ ning moeten houden met meer lasten dan baten. Voor het verschil wordt dan deze bestemmingsreserve ingezet. Naast de toevoeging in 2010 € 380.840 is er voor het eerst ook onttrokken aan de reserve. Het gaat om € 155.070. Voor het deel grote aanpassingen krijgt de gemeente vanaf 2009 geld binnen het totale rijks¬ budget voor de WMO. Onderhoud rijwielpaden De afkoopsom welke door de RGV Holding is uitgekeerd bij teruggave van de fietspaden zou voldoende zijn om ongeveer 15 jaar het maaien van de bermen, het vegen van de paden en incidentele randsnoei uit te voeren. De afkoopsom wordt in een nieuw in te stellen bestemmingsreserve onderhoud fietspaden toegevoegd. Vervolgens zal gedurende 15 jaar deze reserve worden ingezet ter dekking van de extra kosten van onderhoud.

.115 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Voorzieningen

|

Specificatie verloop (bedragen

|

Brummen

|

€

5.570.343

* € 1,-) Saldo per

Toevoeging

31-12-2009

Vrijval

2010

Verminderingen

Saldo per

2010 door aanwending

31-12-2010

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Voorziening Participatiebeleid Compensatie bosgrond (Pillo Pak) Restwerkzaamheden

141.745 34.248

Beckers'son

125.498

Pensioenaanspraken wethouders

1.479.577

St. De Opkamer

44.000

Ecowal Kollergang Ringlaan

2.478 58.255

Stichting OBO

65.000

Instandhouding Oliemolen Frictiekosten reorganisatie Subtotaal :

141.745 34.248 125.498 309.283

17.935

1.770.925

44.000 9.054

11.532 58.255

65.000

4.925

-

4.925

0 1.955.726

318.337

1.036.785 125.842

-

131.860

2.142.203

289.658

331.528

994.915

171.440

297.282

-

1.244.582

480.675

472.078

1.253.179

147.754

411.894

125.262

434.386

35

35

Voorziening afvalstoffenheffing Subtotaal :

605.756 3.160.719

139.904 1.493.571

-

1.226.150

745.660 3.428.140

Totaal voorzieningen

5.116.445

1.811.908

-

1.358.010

5.570.343

-

Onderhoudsegalisatievoorzieningen

Onderhoud gemeentelijke onr.goed Onderhoud schoolgebouwen Onderhoud wegen Rioolrenovaties Voorziening rioolrechten

Toelichting Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen, risico's Voorziening Participatiebeleid Deze voorziening is in 2009 gevormd ter afdekking van toekomstige verplichtingen met betrekking tot mensen die onder de WIW of ID regeling vallen met een vast contract, waarbij niet voorzien wordt dat deze mensen uit deze regeling zullen komen. Er hebben in 2010 geen onttrekkingen plaatsgevonden. Compensatie bosgrond (Pillo Pak) In 1997 is van het bedrijf Pillo Pak een uitkering ontvangen i.v.m. uitbreiding van het bedrijf. Voor deze uitbereiding moest een stuk bos worden gekapt. Met de Provincie Gelderland is destijds afgesproken dat op een andere plek zogenaamde bos- en natuurcompensatie moet plaatsvinden. Restwerkzaamheden Becker's Sonterrein Het plan Becker's Son is in 2009 administratief afgewikkeld. Er worden in de toekomst nog kosten ver¬ wacht wanneer de projectontwikkelaar de daadwerkelijke bouw van de laatste woningen ter hand gaat nemen. De getroffen voorziening zal naar verwachting voldoende zijn om deze kosten uit te betalen. Pensioenaanspraken wethouders. Deze voorziening is getroffen om aan de pensioenverplichtingen te kunnen voldoen voor de pensioenge¬ rechtigden die op 31-12-2009 nog niet de leeftijd hebben bereikt van 65 jaar. Voor de wethouders die in 2010 zijn aangetreden zijn de pensioenverplichtingen in 2010 ondergebracht bij een pensioenverzeke¬ raar. Voor de pensioengerechtigden die op 31-12-2009 65 jaar of ouder waren wordt jaarlijks de last in de exploitatie verantwoord.

116 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

De dotatie wordt grotendeels veroorzaakt door aanpassing van de rekenrente van 3,5% naar 3% en door de aanpassing van de gehanteerde sterftetabellen waardoor van een hogere levensverwachting moet worden uitgegaan. St. De Opkamer De gemeente heeft de afspraak dat zodra de voormalige school te Oeken verkocht wordt de stichting gecompenseerd wordt voor de kosten van inventaris. Deze verplichting is via de jaarrekening 2007 vast¬ gelegd door middel van het vormen van deze voorziening. De school is inmiddels verkocht en overgedra¬ gen. De financiële afwikkeling van de claim heeft in 2010 plaatsgevonden. Ecowal

Kollergang

In 2010 is een bedrag van € 9.054 ontvangen. Ringlaan Het gaat hier om nog te maken kosten bij het in 2007 afgesloten bouwgrondcomplex Ringlaan. In 2010 zijn hier geen kosten gemaakt. Stichting OBO Bij raadsbesluit van 25 oktober 2005, nr. 9 is besloten om de bestuurstaken van het openbaar onderwijs onder te brengen bij de Stichting Archipel. Daarbij is tevens besloten dat er een voorziening gevormd wordt ad € 465.000, waaruit een aflopend bedrag over een periode van 5 jaar aan Archipel betaald wordt in de vorm van een "bruidsschat". Volgens dat schema is in 2010 € 65.000 onttrokken. Hierdoor is de voorziening volledig uitgeput. Instandhouding Oliemolen Vele derden hebben in 2005 iets meer dan € 22.000 bij elkaar gebracht om de restauratie en instandhou¬ ding van de Oliemolen te realiseren. In 2010 heeft de laatste onttrekking ad € 4.925 plaatsgevonden.

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoud gemeentelijk onroerend goed Bekostiging van (groot) onderhoud van gemeentelijke gebouwen. De voorziening wordt jaarlijks gevoed ten laste van de exploitatie. Deze storting wordt jaarlijks gecorrigeerd met het inflatiepercentage. Daar¬ naast worden jaarlijks de werkelijke onderhoudskosten onttrokken aan de voorziening. Onderhoud schoolgebouwen. In maart 2008 heeft de gemeenteraad het Integraal Huisvesting Plan onderwijs (IHP) vastgesteld. Onderdeel daarvan was het gaan werken met een onderhoudsvoorziening voor schoolgebouwen. In 2010 is een bedrag van € 297.282 onttrokken. Daarnaast heeft een dotatie van € 171.440 plaatsgevonden. Onderhoud wegen Betreft voorziening ter dekking van (achterstallige) onderhoudskosten en investeringen wegen. Alle wer¬ kelijk gemaakte kosten worden aan de voorziening onttrokken. In 2010 bedroegen deze € 472.078 Daarnaast werd ten laste van de exploitatie een toevoeging aan de voorziening gedaan van € 480.675 Rioolrenovaties Deze voorziening is ingesteld om een gelijkmatige belasting van de exploitatie te verkrijgen en daarmee ook een meer gelijkmatige ontwikkeling van de rioolheffing. De ontwikkeling van de stortingen en de ge¬ hele ontwikkeling van de toekomstige kosten is in beeld gebracht op basis van het gemeentelijke riole¬ ringsplan (GRP).. In 2010 heeft een toevoeging plaatsgevonden van € 411.894., terwijl er onttrokken is een bedrag van € 125.262 Hierdoor geeft het fonds een positief beeld. Voorziening rioolrechten Voorziening voor egalisatie van de kosten/tarieven van de instandhouding van het rioolstelsel. Hierbij wordt gestreefd naar 100% kostendekkend. Voorziening

afvalstoffenheffing

.117 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Bij afvalverwijdering is er sprake van 100% kostendekkendheid. Als op rekeningsbasis blijkt, dat er een overdekking is, dan wordt dit altijd in een voorziening gestopt om daarmee toekomstige tarieven af te kunnen vlakken. Op deze manier wordt het geld weer bij de burgers teruggelegd. Los hiervan is bij raadsbesluit van november 2005 besloten om de 100% kostendekkendheid te beschouwen over een periode van 4 jaar. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Specificatie verloop (bedragen

|

€

37.574.957

* € 1,-)

Saldo per 31-12-2009

Vermeerdering 2010

Aflossing 2010

Saldo per 31-12-2010

Onderhandse leningen

St.Pensioenfonds ABP Bank Nederlandse gemeenten Nederlandse Waterschapsbank Rabobank Nationale Nederlanden Totaal onderhandse leningen :

381.175 46.076.946 2.958.381 326.722 743.634 50.486.858

54.454 12.446.987 74.667 326.722 9.321 -

326.721 33.633.111 2.880.562 734.313

12.912.151

37.574.707 1

Waarborgsommen Totaal

200

50

-

250

50.487.058

50

12.912.151

37.574.957

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

2.454.835 28.985.153 5.672.253 462.466 37.574.707

6.117.065 32.189.300 11.707.530 472.963 50.486.858

Toelichting vaste schulden De schulden zijn aangegaan ter financiering van de activteiten en bezittingen van : Gemeente Brummen Woningstichting Brummen Woningstichting Eerbeek Stichting Welzijn Brummen Totaal :

Onderhandse leningen De restant hoofdsom per 31 december 2010 van de leningen Bank Nederlandse Gemeenten bedraagt € 33.637.399,Het verschil met de specificatie hierboven wordt veroorzaakt, door lening 86; de aflossing die op 2 januari 2011 vervalt is meegenomen in het saldo van het voorgaande jaar (nu dus 2010). Deze methodiek wordt sinds de aanvang (2002) van de lening toegepast. Waarborgsommen Het gaat hier om 5 ontvangen waarborgsommen voor een sleutel t.b.v. een standplaats voor marktkooplieden.

11a Programmarekening

2010

Balans en toelichting

Gemeente

Brummen

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar

Bank Nederlands Gemeente Overige schulden Totaal :

|

€

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

2.074.183 3.457.008 5.531.191

2.774.793 3.536.347 6.311.140

5.531.191

Toelichting Bank- en girosaldi Om op korte termijn te kunnen beschikken over voldoende liquide middelen is met de BNG een overeenkomst gesloten inzake de omvang en voorwaarden voor kredietfaciliteiten. Overige schulden

Crediteuren gemeente Brummen algemeen Crediteuren Sociale Zaken Totaal :

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

3.004.036 452.972 3.457.008

3.150.255 386.092 3.536.347

.119 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Overlopende passiva

|

|

|

Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Nog te betalen bedragen Sociale dienst Nog te betalen salarissen Af te dragen BTW Van derden ontvangen middelen die specifiek moeten worden besteed. (Bbvart.44, Overige overlopende passiva Totaal :

Vooruitontvangen

|

|

Brummen

€

Boekwaarde 31-12-2010

Boekwaarde 31-12-2009

27.445 887.195 205.936 1.194 -35 925.919 3.384 2.051.038

38.484 944.094 162.818 0 909 1.147.362 2.352 2.296.019

2.051.038

bedragen

Gemeente Voorst 8.181 Door te betalen ivm afkoop subsidies voor woningaapassing aan inwoners 15.776 aan woningstichtingen 3.488 27.445 Nog te betalen

bedragen

Ntb rente leningen Ntb afrekening diftar Ntb reeds afgewikkeld 2011 per 11 -3-2009 Ntb WMO en salaris Ntb correctie grondopbrengst St. Opkamer Ntb Ministerie OCW "GOA"gelden Ntb salariskosten Ntb Muziekschool Ntb plan eisen Rhienderen Ntb pensioen voorzieing wethouders Ntb SWB woonbegeleiding Ntb bijdrage stedendriehoek Ntb accountantskosten Ntb Fa de voogt materieel begraafplaats Ntb onderhoudscontract Corsa 2010 Ntb BTW middelkoop Ntb Lichtkoepels de Lans Ntb Hein Roethofprijs doorbetaling Ntb Veiligheidsmonitor Ntb diversen

403.823 80.000 79.012 49.756 38.220 36.756 30.900 27.029 25.000 18.937 16.000 13.975 9.829 9.300 8.750 8.054 5.390 5.000 4.250 17.214 887.195

120 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Van derden ontvangen middelen die specifiek moeten worden besteed. (BBVart.49) Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting (BBV art. 49) Saldo per 31-12-2009 Rijksdeel VVE/GOA CJG Prov. Deel WGG Schuldhulpverlening Participatiebeleid Sanering railverkeerslawaai Bijstand hoogwaardige handhavng Stimuleringsfonds goedkope woning VoorzDuurz. Bloei Voorziening woning isolering Voorziening IJsselsprong

151.516 121.696 90.484 15.166 252.028 195.620 4.820 316.032

Loondispensatie

Toevoeging 2010

Vrijval 2010

Verminderingen door aanwending

201.623 367.281

353.139 323.862

25.344

24.424 199.101 148.396

20.777 15.500 15.000 320.000

181.973

118.188 1.147.362

Subtotaal :

1.083.713

-

|

Saldo per 31-12-2010

1.500 71.020

165.115 90.484 16.086 52.927 47.224 4.820 154.836 15.500 13.500 248.980

1.741

116.447

843.802

925.919

Toelichting: Rijksbijdrage VVE / GOA Deze post is uit rijksbijdragen gevormd voor de bestrijding van onderwijs achterstanden. Conform de regelgeving is deze voorziening per 31 december 2010 opgeheven. Centrum Jeugd en Gezin Deze post is betaald uit een gedeelte van rijksbijdragen JGZ. In 2008 is een bedrag beschikbaar gesteld voor de opstart loketfunctie. In 2010 is hier per saldo een bedrag ad € 43.419 aan toegevoegd. Provincie deel Wijs met Groen en Grijs (WGG) Het betreft de 3 subsidiestroom van de provincie in het kader van het ouderenbeleid. In 2010 is hier niets van aangewend. e

Tijdelijke Regeling Schuldhulpverlening In het kader van de stimuleringsregeling schuldhulpverlening zijn gelden beschikbaar gesteld. Brummen heeft daartoe een schuldhulpverleningsloket ingericht. In 2010 is de aanwending nagenoeg gelijk aan de donatie. Participatie beleid Wet inburgering is in 2008 opgegaan in participatiebeleid en in 2009 is Wet Werk en bijstand werkdeel hier aan toegevoegd. In 2010 is een bedrag van € 199.101 aangewend. Sanering railverkeerslawaai In 2010 zijn voor € 148.396 aan kosten gemaakt. Bijstand: hoogwaardige handhaving In 2004 werd een bijdrage van het rijk ontvangen van € 75.000, terwijl € 8.062 werd besteed. Omdat het geoormerkte gelden zijn is van het saldo deze post gevormd. In 2005 zijn € 45.352 kosten gemaakt en in 2006 € 16.766, die op de transitorische post in mindering zijn gebracht. Vamaf 2007 zijn geen kosten meer gemaakt. Stimuleringsfonds goedkope woningbouw Brummen heeft met de Provincie Gelderland afgesproken om samen met Lochem 370 woningen te reali¬ seren in de goedkope huur- en koopsector. De provincie heeft € 686.372 in het vooruitzicht gesteld, hiervan is in 2008 een bedrag van € 340.774 en in 2009 een bedrag van € 180.126 ontvangen. De kosten 2009 waren € 161.762 en betroffen geheel de kosten voor het team Ligt op Groen. In 2010 bedroeg de onttrekking gemaakte kosten ad € 181.973. Voorziening duurzaam bloei

.121 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Van Provincie is een voorschot ontvangen ten behoeve van duurzaam bloei, Natuur- en milieu-educatie. Wij werken aan een duurzame maatschappelijke vernieuwing. Restant 2010 moet gereserveerd blijven voor volgend jaar. Voorziening woningisolatie Van Provincie is een voorschot ontvangen ten behoeve van klimaatmaatregelen bij eigen woningen. Deze subsidie wordt verleend voor het verstrekken van subsdie aan woningeigenaren voor het uitvoeren van isolatiewerkzaamheden aan woningen, die gebouwd zijn voor 1980 en een WOZ-waarde hebben van minder dan € 350.000. Restant 2010 moet gereserveerd blijven voor volgend jaar. Voorziening IJsselsprong In het kader van de verwachte te maken kosten bij de realisatie van het plan Ruimte voor de rivier is in 2010 een voorziening getroffen van € 248.980. Loondispensatie In de pilot Loondispensatie krijgen gemeenten de mogelijkheid het instrument loondispensatie in te zetten voor hun inwoners van 23 jaar en ouder die bijstand ontvangen op grond van de WWB of een inkomensvoorziening op grond van de WIJ en die langdurig of structureel verminderd arbeidsproductief zijn als gevolg van een lichamelijke, verstandelijke, psychische of psychosociale beperking. De deelnemende gemeenten krijgen een tegemoetkoming in de uitvoeringskosten. Het is een tegemoet¬ koming in de kosten en is dus nadrukkelijk geen volledige vergoeding van alle door de gemeente ge¬ maakte kosten in het kader van de pilot. De tegemoetkoming is verdeeld in een tegemoetkoming in de vaste en overige kosten. Onder vaste kosten worden de kosten verstaan die niet direct gerelateerd zijn aan het aantal mensen dat middels de nieuwe systematiek naar werk wordt geleid. Bij de vaste kosten wordt een vast bedrag van € 115.000,-- per deelnemende gemeente gehanteerd. Onder overige kosten worden kosten verstaan waarvan de hoogte gerelateerd is aan het aantal personen dat de gemeente middels de nieuwe systematiek naar werk geleidt. Voor de overige kosten ontvangt Brummen een bedrag van € 3.158,-De uitkering wordt verstrekt voor besteding in 2011 en 2012. De besteding zal ondermeer bestaan uit extra ureninzet van gemeentepersoneel. Niet in de balans opgenomen verplichtingen. De gemeente Brummen heeft in het verleden voor uiteenlopende zaken waarborgen en garanties afge¬ geven. Het gaat daarbij om onder andere hypotheekgaranties, garanties voor verstrekte leningen aan stichtingen en andere instellingen. De hypotheekgaranties zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie. Op dit moment staat de gemeente nog garant voor de volgende leningen (in euro's): Waarborgen en garanties

1

1

1

€

60.391.830

Verstrekte Waarborgen naar aard van de geldlening:

Categorie lening / geldnemer

Aard / Oorspronkelijk omschrijvng bedrag lening

St. Kinderopvang Woningstichting Eerbeek Woningstichting Brummen HVO leningen

Geldleningen Geldleningen Geldleningen Geldleningen

Totaal borgstellingen :

726.048 26.593.319 32.850.000 619.436 60.788.803

Percentage borgstelling

1 50-100 % 50-100 % 1

Saldo per 31-12-2009

Saldo per 31-12-2010

578.544 15.897.837 25.850.000 619.436

560.973 26.361.421 32.850.000 619.436

42.945.817

60.391.830

Garantie

100% 50 - 100% 50 - 100% 100%

In 2002 is door de raad het principebesluit genomen om als gemeente garant te staan voor hypothecaire leningen van personeelsleden. Onder welke condities de gemeente borg staat voor de aflossing- en ren¬ teverplichtingen is vastgelegd in de overeenkomst met de HVO (Hypotheekvormen voor Overheidspersoneel). De risico's zijn door middel van de voorwaarden ingeperkt. De restantschuld van de leningen per 31-12-2010 bedragen € 619.436. Omdat de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) is aangepast mogen gemeenten vanaf 1-1-2009 geen nieuwe borgstellingen meer aan gaan. De restantschuld zal dus alleen nog maar kunnen afnemen omdat nieuwe borgstellingen wettelijk zijn verboden.

122 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

De gemeente heeft een aanzienlijk bedrag aan leningen verstrekt aan de woningstichtingen Brummen en Eerbeek. Daarnaast staan wij garant voor een groot aantal leningen die de woningstichtingen zelf hebben afgesloten. Hierover loopt de gemeente Brummen een zeker risico. Begin 2002 is de achtervang over¬ eenkomst met het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) getekend. De gemeente vervult een zo¬ genaamde "achtervangfunctie". Nieuwe leningen worden niet meer via de gemeente Brummen afgeslo¬ ten. Daarnaast staat de gemeente Brummen nog garant voor een lening afgesloten door het Waterbedrijf Gelderland (heet nu Vitens) voor een bedrag groot € 359.200. Uit hoofde van garantie- en waarborgstellingen zijn tot en met 2010 geen uitbetalingen verricht. Onder de balanspost "financiële vaste activa" is de rekening-courant positie met het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (Svn) opgenomen. Dit fonds verzorgt de uitgifte en beheer van starterleningen. De leningen worden verstrekt voor rekening en risico van de gemeente Brummen (zie ook paragraaf B Weerstandsvermogen). Ultimo 2010 zijn leningen verstrekt tot een bedrag van € 272.581, waarin de gemeente voor 25% bijdraagt. Onder de balanspost voorzieningen is een voorziening voor wethouderspensioenen opgenomen voor de personen tot 65 jaar (per 31-12-2010). Voor de pensioengerechtigden (65 jaar en ouder) wordt jaarlijks de last in de exploitatie verantwoord en is dus niet opgenomen onder de voorzieningen. De actuariële waarde van de verplichting voor de pensioengerechtigden is ruim € 1.000.000. Onderstaand is een overzicht opgenomen van meerjarige contracten die voldoen aan de Europese aanbestedingsregels. Nr. Inhoud

einddatum contract/overeen ko mst

Financiële omvang obv looptijd

Looptijd

€ € € € €

5 5 4 4 3

1

leveringsovereenkomst electriciteit

31-12-2011

2

leveringsovereenkomst gas

1-11-2011

3

contract voor de levering van WMO hulpmiddelen

31-12-2012

4

contract levering kantoorartikelen

31-12-2010

5

dienstverleningsovereenkomst levering muziekon31-8-2010 derwijs aan de gemeente Brummen van 2008 -2010 optioneel tot 2011 Raamovereenkomst dienstverlening Wmo huishoude¬ 29-2-2012 lijke verzorging HV1 en HV2 in het kader van Euro¬ pese Aanbesteding

6

1.497.874 950.222 182.659 67.312 446.226

jaar jaar jaar jaar jaar

€ 1.525.920

4 jaar

7

Raamovereenkomst dienstverlening Wmo huishoude¬ 29-2-2012 lijke verzorging HV1 en HV2 in het kader van Euro¬ pese Aanbesteding

€ 1.525.920

4 jaar

8

Raamovereenkomst dienstverlening Wmo huishoude¬ 29-2-2012 lijke verzorging HV1 en HV2 in het kader van Euro¬ pese Aanbesteding

€ 1.525.920

4 jaar

9

overeenkomst d.d. 31 maart 2008 inzake vaste 30-3-2011 telefonie Stedendriehoek Raamovereenkomst dienstverlening Wmo huishoude¬ 29-2-2012 lijke verzorging HV1 en HV2 in het kader van Euro¬ pese Aanbesteding

€ 72.000

3 jaar

€ 1.525.920

4 jaar

raamcontract inzake Adviezen indicatiestelling Wmo, 30-4-2012 Medisch adviezen GPK, Medische adviezen Bijzonde¬ re Bijstand Raamovereenkomst dienstverlening Wmo huishoude¬ 29-2-2012 lijke verzorging HV1 en HV2 in het kader van Euro¬ pese Aanbesteding

€ 182.659

5 jaar

€ 1.525.920

4 jaar

overeenkomst leerlingenvervoer, optioneel tot 2010/2011

€ 1.201.851

3 jaar

10

11

12

13

31-7-2009

.123 Programmarekening

2010

Balans en

toelichting

Gemeente

Brummen

Programmarekening 2010

Programmarekening en toelichting

2010

125 Programmarekening

2010

Gemeente

126 Programmarekening

2010

Brummen

Gemeente

Brummen

Totaaloverzicht baten en lasten

Recapitulatie baten en lasten (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2 0 1 0 vóór w i j z i g i n g lasten baten saldo

Begroting 2 0 1 0 na w i j z i g i n g lasten baten saldo

4.504 445 4.774 2.990 8.136 4.423 6.360~p 5 . 0 5 0

4.609 4.818 8.199

Realisatie 2 0 1 0 lasten

baten

saldo

Verschillen realisatie begroting na w i j z i g i n g lasten baten saldo

Programma's 1 B e s t u u r e n veiligheid 2 Ruimtelijke ontwikkeling 3 Ruimtelijk beheer 4 Werk en Inkomen 5 Maatschappelijke ondersteuning 6 Samenleving Totaal programma's 7

Financiering

4.059 1.784 3.713 1.310

448 3.502 4.460 5.474 316 1.186

4.161

4.823 7.392 8.177 7.587 4.706 6.092

500

4.323

1.316 3.739 1.407 4.103 4.681

3.827

3.565

4.902 5.818 371 1.609

3.275 1.769 4.335 4.483

15.386

19.407

38.777

17.027

21.750

-22 706]

442 344

287 225

55 423

162 2.249 -464 362 232 -198

3.984

1.641

2.343

654

-1.199

214 2.574

52 325

4.338

~303

4.035

5.749

1.206

4.543

6.881 4.419 5.867

33.861

14.417

19.444

34.793

1.418

20.564 -19.146

1.658

20.930 -19.272

1.113

21.584 -20.471

27

27

27

27

0

0

-27

0

-27

Onvoorzien

-5451

35.306

34.981

325

36.478

36.316

162

39.890

38.611

1.279

3.412

2.295

1.117

0 0 0 0 100 0 150

0 178 60 0 0 69 266

0 -178 -60 0 100 -69 -116

0 0 0 0 390 0 150

0 178 60 0 62 69 332

0 -178 -60 0 328 -69 -182

0 194 315

0 1.389 1

0 194 315 46 -9 11 0

0 1.211 -59 0 93 44 -177

0 -1.017 374 46 -102 -33 177

S u b t o t a a l m u t a t i e s reserves

250

573

-323

540

701

557

1.112

-555

Resultaat na b e s t e m m i n g

35.556

35.554

2

37.018

37.017

3.407

562

Resultaat vóór b e s t e m m i n g Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves 1 Bestuur en veiligheid 2 Ruimtelijke ontwikkeling 3 Ruimtelijk beheer 4 Werk en Inkomen 5 Maatschappelijke ondersteuning 6 Samenleving Financiering

46] 381 11

0 155 113

150

155

0 -1.195 314 46 226 -102 -5

-161

1.097

1.813

-716

1

40.987

40.424

563

7

3.969

127 Programmarekening

2010

Gemeente

Brummen

Het jaar 2010 sluit af met een negatief resultaat van € 561 (x1.000). Dit is het resultaat na verrekening met de bestemmingsreserves. Hoe dit resultaat terug te vertalen is naar resultaat voor bestemming en rekening houdend met bijzondere baten en lasten wordt in navolgende presentatie zichtbaar gemaakt:

A. Saldo jaarrekening 2010, exclusief buitengewone baten en lasten en voor bestemming B. Buitengewone lasten Aanvulling voorziening wethouders Eenmalige afboeking bouwgrondexploitatie

-€ 716 V

€ 309 € 1.992

Totaal buitengewone lasten B. Buitengewone baten Incidentele verkoop gronden Eenmalige afroming Eigen Vermogen Rhienderoord, netto Vrijval beklemde gelden GOA

€ 2.301 N

-€ 256 -€ 23 -€ 28

Totaal buitengewone baten

-€ 307 V

Rekeningsaldo, inclusief buitengewone baten en lasten en voor bestemming C.Doorgevoerde onttrekkingen aan reserves tgv. de exploitatie Uit bestemmingsplan Duurzaamheid Uit bestemmingsreserve BWS Uit bestemmingsreserve Bouwgrondrisico Uit bestemmingsreserve W M O Uit bestemmingsreserve Ligt op Groen Uit bestemmingsreserve Brummen digitaal Uit bestemmingsreserve Structuurplan Spelen Naar bestemmingsreserve Speelwerktuigen Uit bestemmingsreserve Integraal Huisvestings Plan Uit bestemmingsreserve EKD Uit bestemmingsreserve de Hazenberg

Naar Naar Naar Naar Naar Naar Naar Naar Naar Naar

-€ 1.572

V

-€ 180 -€ 62

Totaal onttrekkingen aan algemene reserve C. Doorgevoerde

N

-€ 1 -€ 68 -€ 1.000 -€ 155 -€ 68 -€ 93 -€ 53 -€ 21 -€ 55 -€ 19 -€ 39

Totaal onttrekkingen aan bestemmingsreserves Uit algemene reserve vanwege centrumplan Eerbeek Uit algemene reserve vanwege commerciele tarieven bouwgrondexploitatie

€ 1.278

-€ 242 V

toevoegingen aan reserves tlv. de exploitatie

nieuwe bestemmingsreserve Rijwielpaden bestemmingsreserve Ligt op Groen bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen bestemmingsreserve Monumenten bestemmingsreserve W M O bestemmingsreserve Inburgering bestemmingsreserve Structuurplan Spelen bestemmingsreserve Speelwerktuigen bestemmingsreserve GOA bestemmingsreserve Digitaal Brummen Totaal toevoegingen aan reserves Saldo exploitatie-begroting na bestemming

128 Programmarekening

2010

€ 298 € 110 € 14 € 17 € 381 € 46 € 50 € 20 € 11 € 150 € 1.097

N

€ 561

N

Gemeente

Brummen

Overzicht overschrijding werkelijke lasten ten opzichte van geraamde lasten per programma, conform artikel 28 BBV. Onderstaand overzicht heeft als functie een overzicht te geven per programma van de achtergronden van overschrijdingen van de lasten ten opzichte van de raming. Dit met als gedachte dat elke euro die meer is uitgegeven dan waar autorisatie voor was in principe leidt tot begrotingsonrechtmatigheid. Deze onrechtmatigheid wordt opgeheven als aangetoond kan worden dat de overschrijdingen of tussentijds gemeld zijn of gecompenseerd worden door hogere baten of dat de overschrijdingen passen binnen het beleid van de gemeenteraad. Als basis geldt het totaaloverzicht van baten en lasten als onderdeel van de jaarrekening en dan het deel voor bestemming. Uit dit overzicht blijkt dat de programma's 1, 2, 4, 5 en 6 de situatie kennen waarbij de werkelijke lasten de geraamde lasten zullen overschrijden. Programma 1: Hier is een overschrijding zichtbaar van € 214.000. Hiervan wordt € 40.000 veroorzaakt door meer ureninzet. Voor wat betreft kosten van derden komt de overschrijding voort uit de extra storting van € 309.000 in de voorziening voor de toekomstige pensioenen van wethouders. Programma 2: Hier is een overschrijding zichtbaar van € 2.574.000. Hiervan wordt € 138.000 veroorzaakt door meer ureninzet. Voor wat betreft kosten van derden komt de overschrijding o.a. voort uit; - een toevoeging van € 249.000 aan Voorziening IJsselsprong. Via het Rijk is een bedrag ontvangen van € 320.000 voor de periode 2010 t/m 2012. Voor het jaar 2010 is € 71.000 als bate verantwoord en betreft de werkelijk toegerekende kosten op het project Ijsselsprong, - extra kosten bij het product Particuliere plannen ad € 92.000. Hier tegenover staan de extra inkomsten van de initiatiefnemers van € 278.000, - de plankosten van beide centrumplannen Brummen en Eerbeek overschrijden de raming met € 224.000. Cf. Raadsbesluit wordt de plankosten Eerbeek gedekt uit de Algemene Vrije Reserve voor € 180.000. Daarnaast een bijdrage van derden ontvangen voor dit project ad € 10.000. Het project centrumplan Brummen overschrijdt de raming met € 34.000. Dit is nader toegelicht in het jaarrekeningsdeel, - bij Gronden en Landerijen wordt de overschrijding van € 43.000 veroorzaakt door bijdrage aan St. Opkamer. Deze overschrijding wordt volledig gedekt door de beschikbare voorziening, - bij Bouwgrondexploitatie wordt de overschrijding veroorzaakt door de actualisatie van de grondexploi¬ taties. Er is nu een voorziening gevormd van € 1.992.000. Dit is nader toegelicht in het verslag- en jaarrekeningsdeel van dit programma. Programma 4: Hier is een overschrijding zichtbaar van € 706.000. Hiervan wordt € 28.000 veroorzaakt door meer ureninzet. Voor wat betreft kosten van derden komt de overschrijding voort uit hogere kosten van het minimabeleid € 170.000 en kosten uitkeringen WWB (incl. IOAW/IOAZ) € 317.000. Daarnaast een overschrijding bij het product Participatiebeleid/Uitstroombevordering van € 190.000. Hier tegenover staat een inkomst van € 281.000. Programma 5: Hier is een overschrijding zichtbaar van € 287.000. Hiervan wordt € 31.000 veroorzaakt door meer ureninzet. Voor wat betreft kosten van derden komt de overschrijding van € 256.000 voort uit hogere kos¬ ten bij de huishoudelijke verzorging. Deze last wordt gedekt uit de Bestemmingsreserve WMO. Programma 6: Hier is een overschrijding zichtbaar van € 225.000. Hiervan wordt € 1.000 veroorzaakt door meer ureninzet. Voor wat betreft kosten van derden komt de overschrijding voort uit - hogere lasten bij Onderwijs € 259.000. Dit betreft vooral incidentele kosten onderhoudswerkzaamhe¬ den aan scholen in de kleine kernen. Deze kosten worden op € 8.000 na gedekt uit ontvangen rijksgelden en een bijdrage uit de voorziening onderhoud schoolgebouwen.

129 Programmarekening

2010

Gemeente

-

Brummen

Hogere lasten bij Sport ad € 43.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere energiekosten bij sporthal de Bhoele. Beide onderwerpen zijn nader toegelicht in het jaarrekeningsdeel.

130 Programmarekening

2010

Gemeente

-

Brummen

Hogere lasten bij Sport ad € 43.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere energiekosten bij sporthal de Bhoele. Beide onderwerpen zijn nader toegelicht in het jaarrekeningsdeel.

130 Programmarekening

2010

Gemeente

Brummen

Programma 1 - Bestuur en veiligheid.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz.

rekening 2010

afwijking

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

01

Bestuurlijke a a n g e l e g e n h e d e n

1.787

34

1.753

2.058

59

1.999

271

25

246

02

Voorlichting en p r o m o t i e

422

0

422

431

0

431

9

0

9

03

Klachten e n bezwaren

248

0

248

253

0

253

4

0

4

04

Burgerzaken

604

350

254

621

353

267

17

3

14

05

O p e n b a r e orde

338

33

305

327

34

293

-11

1

-12

06

Integraal v e i l i g h e i d s b e l e i d

104

0

104

100

25

75

-4

25

-28

07

Brandweer en rampenbestrijding

1.106

31

1.075

1.033

29

1.003

-73

-2

-72

Resultaat programma 1 vóór bestemming

4.609

448

4.161

4.823

500

4.322

213

52

161

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een nadeel van € 161.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1. Meer inzet ambtelijke uren dan geraamd 2. Bestuurlijke aangelegenheden 3. Voorlichting en promotie 4. Klachten en bezwaren 5. Burgerzaken 6. Openbare orde 7. Integraal veiligheidsbeleid 8 Brandweer en rampenbestrijding Totaal

€ € € € € € € € €

40.000 200.000 28.000 13.000 21.000 0 27.000 10.000 161.000

N N V V V V V N N

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambtelijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Bestuurlijke aangelegenheden". Bij gemeenteraad een voordeel van € 47.000 door onder ander minder kosten griffie, deze functie is tijde¬ lijk tot eind van het jaar vervangen door een medewerker van de ambtelijke organisatie. Daarnaast is er minder uitgegeven aan vorming- en opleidingskosten. Verder minder uitgaven aan fractiekosten en overi¬ ge kosten. Bij college van B&W een zien we een nadeel ontstaan van € 290.000. Dit heeft te maken met een extra toevoeging van € 309.000 voor voormalige bestuurders. Een bijzondere last die nog niet eerder in een rapportage in 2010 is gemeld. Op de overige posten is een voordeel ontstaan van afgerond € 19.000. Voor de regiobudgetten zien we op dit programma een voordeel van € 35.000. Een deel van dit voordeel is ingezet voor kosten aan het project "Ik Start Smart" en 'Regio Onderneemt' bij programma 2, bestuurlijk product Economie, totaalbedrag kosten € 23.000. Bij het budget voor Internationale contacten is een voordeel te melden van afgerond € 10.000. Er zijn in 2010 geen bestuurlijke uitwisselingen geweest. Ook heeft er in 2010 een terugbetaling plaatsgevonden door de stichting Brummen-Krotoszyn. Op overige onderdelen van dit bestuurlijke product werd per saldo een nadeel behaald van € 2.000. Bestuurlijk product "Voorlichting en promotie".

131 Programmarekening

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Gemeente

Brummen

Het in 2010 voorgenomen dienstverleningsonderzoek ad € 25.000 heeft niet plaatsgevonden. In het kader van de heroverweging van de uitgaven is besloten door het gemeentebestuur dit driejaarlijkse onderzoek niet meer uit te voeren. Op overige posten een voordeel van per saldo € 3.000. Dit onder andere als gevolg van lagere kosten burgerjaarverslag. Bestuurlijk product "Klachten en bezwaren". De overschrijding van € 4.000 bij product klachten heeft te maken met de kosten voor de aansluiting van onze gemeente bij de anti discriminatievoorziening (melding in dec. rap.). Het beschikbare budget voor rechtskundige/deskundige adviezen is voor ruim € 9.000 binnen de raming gebleven. Bij Bezwaren kan worden gemeld dat er in 2010 zijn minder hoorzittingen geweest dan gepland. Dit komt doordat in het voortraject al actief is gecommuniceerd met de bezwaarmakers, waardoor er veel bezwaarschriften niet op een hoorzitting behandeld hoefden te worden. In 2010 (70) zijn er 5 bezwaarschriften meer binnengekomen gekomen dan in 2009 (65). Het aantal bezwaarschriften is niet substantieel gedaald of gestegen. Met betrekking tot de begroting voor de werving en selectie van commissieleden hebben er geen uitgaven plaatsgevonden. Totaal voordeel op dit product bedraagt € 8.000. Bestuurlijk product "Burgerzaken". Bij Balieverkopen laat een hogere opbrengst zien van € 8.000 en bij Burgerlijke stand een hogere op¬ brengst van € 9.000. Daarnaast een voordeel wegens minder kosten bij Verkiezingen van € 4.000. Bestuurlijk product "Openbare orde". Dit bestuurlijk product bleef in zijn geheel binnen de raming. De lasten voor stadwacht, lijkschouwing, opvang zwerfdieren en kermissen bleven per saldo binnen de raming evenals de legesopbrengsten van de diverse vergunningen. Bestuurlijk product "Integraal veiligheidsbeleid". Dit product laat een voordeel zien van € 27.000. Dit wordt voor € 24.000 veroorzaakt door een subsidie welke voortkomt uit vorig jaar. Het budget voor vandalismebestrijding is binnen de raming gebleven met € 5.000. Bij de overige posten een nadeel van € 2.000. Bestuurlijk product "Brandweer en rampenoefening". Dit bestuurlijk product laat een nadeel zien van € 10.000 en komt voort uit de volgende producten. Bij Brandbestrijding zien we een nadeel van € 37.000. Vanaf 1 juli 2010 zijn de beroepsmedewerkers van de brandweer gemeente Brummen overgegaan naar de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland. De coördinator Brandweer is per dezelfde datum overge¬ gaan. Dit betekent op deze post een overschrijding. Daar tegenover staat een besparing aan loonkosten op programma 7 bij de Afdelingskosten. Vanaf 1 oktober 2010 heeft er vanwege een wettelijke richtlijn een conversie van het rangenstelsel plaatsgevonden. Dit betekent dat vrijwilligers worden aangesteld naar hun functie. Voor meerdere brand¬ weermensen betekent dat een kleine verhoging van hun vergoeding. Door vertrek i.v.m. leeftijd zou de uitruksterkte bij beide posten over enkele jaren verminderen. Om ook in de komende jaren voldoende mensen te hebben om de posten te bezetten is er een wervingsactie ge¬ weest. Inmiddels zijn vijf nieuwe mensen aangenomen. Om deze mensen op te leiden en te voorzien van een uitrusting is deze post overschreden. In de 2 Burap en de decemberrapportage is aangegeven dat er hierdoor een overschrijding werd verwacht van € 35.000. d e

In 2010 is gestart met een oefenplan volgens Kwaliteit Brandweer Personeel. Hiermee is een kwaliteits¬ slag gemaakt in het oefenen waarbij (beter) wordt aangesloten bij de nieuwe wettelijke eisen. Dit laat het voordeel van samenwerking zien omdat er een hogere kwaliteit wordt bereikt zonder het bestaande bud¬ get te overschrijden. De post voor materieel is overschreden. Dit komt omdat er enkele dure, onverwachte reparaties nodig zijn geweest aan voertuigen.

132 Programmarekening

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Gemeente

Brummen

In 2010 is er een inhaalslag gemaakt met de bereikbaarheidskaarten; de bereikbaarheidskaarten zijn geactualiseerd en er zijn er enkele toegevoegd. Alle kaarten zijn geüniformeerd in een nieuwe lay-out zoals deze clusterbreed gehanteerd wordt. Omdat het beroepspersoneel vanaf 1 juli 2010 in dienst is van de Veiligheidsregio is er een lagere RROL/WVD vergoeding ontvangen van € 18.000. Verder werd een EFS-subsidie verkregen voor oefe¬ nen. Vanwege de verkoop van een afgeschreven brandweervoertuig werd een incidentele opbrengst verkregen. Verder werden de ademluchttoestellen in 2010 ingeruild. Totale incidentele bate van € 16.000. Budget voor Rampenbestrijding laat een voordeel zien van € 20.000. Omdat de regelgeving rond de rampenbestrijding in 2010 drastisch zou wijzigen zijn er in het kader van rampenbestrijding nauwelijks cursussen gevolgd. Daarnaast is een vergoeding voor de in 2009 gemaakte kosten in het kader van Grieppandemie ontvangen. Verder een klein overschot ontstaan door lagere kosten voor de GHOR. De werkelijke kosten van de Brandweeraccommodaties vielen € 7.000 lager uit. Dit als gevolg van afre¬ kening energiekosten van oude jaren. Vanaf 2011 wordt het rechtgezet door de leverancier.

133 Programmarekening

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Gemeente

Brummen

134 Programmarekening

2010

Programma

1 - Bestuur en

veiligheid

Gemeente

Brummen

Programma 2 - Ruimtelijke ontwikkeling.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz. lasten

baten

rekening 2010

saldo

lasten

afwijking

baten

saldo

lasten

baten

saldo -244

1 08

Ruimtelijke o r d e n i n g

1.343

450

893

1.883

1.234

649

539

784

09

Volkshuisvestingsbeleid

1.011

1.012

-1

1.194

1.105

89

183

93

90

10

B o u w - en w o n i n g t o e z i c h t

734

982

-248

825

612

213

90

-371

461

1.055

1.039

16

2.832

819

2.013

1777

-220

1997

597

0

597

548

35

513

-49

35

-84

78

19

59

110

23

87

32

4

28

4.818

3.502

1.316

7.392

3.827

3.564

2.574

325

2.248

11

Bouwgrondexploitatie

12

Plattelandsbeleid

13

Economie

Resultaat programma 2 voor bestemming

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een nadeel van € 2.248.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1 . Meer inzet ambtelijke uren op programma 2 dan geraamd 2. Ruimtelijke Ordening 3. Volkshuisvestingsbeleid 4. Bouw- en woningtoezicht 5. Bouwgrondexploitatie 6. Plattelandsbeleid 7. Economie Totaal

€ 138.000 N € 251.000 V € 58.000 N € 369.000 N € 2.050.000 N € 133.000 V € 18.000 N € 2.248.000 N

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambtelijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Ruimtelijke Ordening". De ontvangen bijdragen voor Bestemmingsreserve Ligt op Groen bedragen € 110.000. Daarnaast is een bedrag van € 14.000 ontvangen ten behoeve van de Reserve Bovenwijkse voorzieningen. Bijdrage van het Rijk (Progrogramma Directie Ruimte Voor De Rivier) voor ambtelijk inzet bij de procedu¬ res voor maatregelen Cortenoever en Voorsterklei voor de jaren 2010 t/m 2012 van in totaal € 320.000. Hiervan is voor het jaar 2010 toe te rekenen een bedrag van ruim € 71.000. De kosten van werkelijk inhuur bedroegen afgerond € 48.500. Een voordeel van per saldo € 22.000. In 2010 zijn verder stappen gemaakt met het actualiseren van de verouderde bestemmingsplannen. De bestemmingsplannen Buitengebied en kom Eerbeek wachten op behandeling bij de Raad van State (zit¬ tingen in april 2011). In 2010 zijn de bestemmingsplannen voor de kom Brummen, Hazenberg Rhienderen, Elzenbos en Lombok onherroepelijk geworden. De laatste bestemmingsplannen Eerbeek Zuid, Wilheminapark en Kleine kernen zijn in procedure gebracht. Deze plannen zullen in 2011 worden vastge¬ steld. Bij de 1 burap zullen nieuwe budgetten worden aangevraagd voor het afronden van deze 3 be¬ stemmingsplannen. Per saldo budget over ad € 39.000. e

Voor het opstellen van het verkeerscirculatieplan is nog ruim € 37.000 onbenut gebleven. In 2011 zal het GVVP worden vastgesteld. Via de 1 burap 2011 zal restantbudget worden gevraagd. e

Bij particuliere plannen kwam € 182.000 meer aan leges voor het voeren van planologische procedures binnen dan geraamd. Er zijn onverwacht veel planologische procedures door derden aangevraagd.

135 Programmarekening

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

ontwikkeling

Gemeente

Brummen

Daarnaast een klein voordeel van € 5.000 wegens een hogere bijdrage uit de voorziening Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw. De totale verantwoording van deze Stimuleringsbijdrage volgt in 2011. Bij uitvoering bestemmingsplannen een nadeel van € 32.000 wegens intrekken van een dwangsom over het jaar 2009. Voor de ontwikkeling van Centrumplan Eerbeek zijn plankosten gemaakt ter grootte van € 180.000. Cf. raadsbesluit van 23 september 2010 is voor de planvoorbereiding voor de ontwerpfase (met incidentele uitvoeringsaspecten) de kosten geraamd op afgerond € 297.000 voor de periode van 2 jaar en deze ko¬ men ten laste van de Algemene Vrije Reserve (Structuurversterkende maatregelen). Bij het Centrumplan Brummen hebben de onderzoeken en discussies ten aanzien van de ontwikkeling van het gebied Van Stirumplein voor extra kosten ad € 34.000 gezorgd. De verkoop inclusief grondruil van diverse stukken grond bracht per saldo een eenmalige bate met zich mee van € 79.000. Verder is betaling aan St. Opkamer afgewikkeld in verband met de verkoop van voor¬ malige school Oeken waarbij de voorziening is ingezet. Op overige onderdelen een voordeel van € 9.000. Toegangspad voormalige school Oeken is niet gerealiseerd in 2010, wel aanbesteed maar niet uitgevoerd in verband met de weersomstandigheden. Daarom is het budget van € 15.000 nodig in 2011 en zal bij de 1 bestuursrapportage 2011 aangevraagd worden. e

Bestuurlijk product "Volkshuisvestinqbeleid". Binnen dit bestuurlijke product komt een bijdrage vanuit Bestemmingsreserve BWS € 67.560. In 2009 is hier in totaal € 233.000 ontvangen welke nu over de jaren 2010 t/m 2013 beschikbaar komt. In de begroting was nog rekening gehouden met een rijksbijdrage, vandaar een nadeel vóór bestemming bij dit pro¬ duct van € 58.000. Bestuurlijk product "Bouw- en woningtoezicht". In 2010 is voor € 369.000 minder aan leges ontvangen dan geraamd bij de 1 bestuursrapportage 2010. Bij zowel de 2 bestuursrapportage als bij de decemberrapportage is een nadeel gemeld van in totaal € 440.000. Nu werkelijk dus minder groot nadeel. In 2010 zijn 235 bouwvergunningen verleend. Er zijn 5 beschikkingen afgegeven met een legesbedrag boven de € 30.000. Hieruit blijkt dat 5 van de 235 bouwvergunningen (2,1%) ruim 44% van de legesop¬ brengsten hebben gegenereerd. e

e

Bestuurlijk product "Bouwqrondexploitatie". De verslechterde woningbouwsituatie heeft zijn weerslag op de bouwgrondexploitaties. Dit heeft er toe geleid dat er bij een tweetal bouwgrondcomplexen een afwaardering van boekwaarden heeft plaatsge¬ vonden tot de huidige marktwaarde. Naar de toekomst toe is een doorrekening gemaakt die uitgaat van het bouwen van 863 woningen tot en met 2019. Dit aantal is minder dan waar tot nu toe mee was gerekend, hetgeen een negatief effect heeft op de uitkomsten van complexen in exploitatie. Om dit negatieve effect op te vangen wordt een voorziening gevormd. In totaliteit, inclusief de afwaardering, is een voorziening gevormd van € 1.992.000,--. Of met de getroffen voorziening nu alle risico's voldoende zijn afgedekt zal in de loop van 2011 moeten blijken. Oa. is dan meer bekend over de effecten van de uitwerking van het nieuwe KWP3, waaraan nu wordt gewerkt en het nieuwe woningbouwprogramma voor de gemeente Brummen. Het is niet ondenk¬ baar dat deze uitwerking ertoe zal leiden dat er opnieuw aanvullende voorzieningen getroffen moeten worden, ter afdekking van risico's. Het resterende deel van het nadelige verschil op dit bestuurlijk product van € 58.000 komt voort uit het feit dat er in 2010 minder uren aan de bouwgrondexploitatie konden worden toegerekend. Bestuurlijk product "Plattelandsbeleid". Bij Recreatieterreinen zien we een voordeel op de exploitatie van € 9.000. Voor inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar Paragraaf C - Onderhoud Kapitaalgoederen. Bij Toerisme en recreatie is een voordeel te melden van € 14.000. Dit voordeel wordt o.a. veroorzaakt door het niet organiseren van het kanaalfeest, lagere kosten bij subsidies en minder projecten.

136 Programmarekening

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

ontwikkeling

Gemeente

Brummen

In 2010 is per saldo bij Plattelandsontwikkeling een bedrag van € 68.000 uitgegeven aan diverse projecten welke gedekt worden uit de Bestemmingsreserve Ligt op Groen. Ten opzichte van de raming een voordeel van € 110.000. Er zijn kosten gemaakt voor onderzoek fietsersbrug N348, erfbeplantingsprojecten, instellen van rustpunten en het poelenproject. Bestuurlijk product "Economie". De exploitatie van de markt is binnen de raming gebleven. Verder geen kosten voor bibob in 2010. Hier een overschot van € 5.000. Tot slot is er € 9.000 betaald voor het project 'Ik Start Smart' en € 14.000 voor het Project "Regio Onderneemt". Deze kosten worden gedekt uit het budget in programma 1, budget voor regioactiviteiten.

137 Programmarekening

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

ontwikkeling

Gemeente

Brummen

138 Programmarekening

2010

Programma

2 - Ruimtelijke

ontwikkeling

Gemeente

Brummen

Programma 3 - Ruimtelijk Beheer.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz. lasten

baten

rekening 2010

saldo

lasten

baten

afwijking saldo

lasten

baten

saldo

14

Rioleringen

1.990

2.197

-207

1.912

2.111

-199

-78

-86

9

15

Wegen

1.526

7

1.518

1.684

315

1.369

159

308

-149

16

Verkeer en o p e n b a a r vervoer

356

34

322

355

43

312

-1

9

-10

17

M o n u m e n t e n en o u d h e i d k u n d e

204

0

204

184

5

179

-20

5

-25

18

Afvalverwijdering

1.796

2.105

-309

1.901

2.193

-292

105

88

18

19

Milieu

549

5

544

505

95

409

-45

90

-135

1.574

14

1.560

1.364

61

1.304

-210

46

-256

203

97

106

271

79

191

67

-18

85

8.199

4.460

3.738

8.177

4.902

3.275

-22

442

-464

20

Openbaar groen

21

Lijkbezorging

Resultaat programma 3 vóór bestemming

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een voordeel van € 464.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1 . Meer inzet ambtelijke uren op programma 3 dan geraamd 2. Riolering 3. Wegen 4. Verkeer en openbaar vervoer 5. Monumenten en oudheidkunde 6. Afvalverwijdering 7. Milieu 8. Openbaar groen 9. Lijkbezorging Totaal

€ € € € € € € € € €

138.000 3.000 312.000 51.000 34.000 13.000 128.000 119.000 26.000 464.000

N N V V V N V V N V

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambte¬ lijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Riolering" Alle kosten en opbrengsten op dit product worden verrekend met de Voorziening rioolrechten. De voorziening bedraagt per 1 januari 2010 € 0. Het nadeel van € 3.000 op dit product is het BTW-effect van de afwijking in de werkelijke kosten en opbrengsten ten opzichte van de raming. Het resultaat van 2010 bedraagt € 35 positief en wordt toegevoegd aan de Voorziening Rioolheffing. Op begrotingsbasis werd uitgegaan van een onttrekking aan de voorziening van € 69.000. Een nadelig verschil voor de exploitatie van afgerond € 69.000. De opbrengst rioolheffing levert een nadeel op van € 39.000. Daarnaast is er een voordeel te melden bij bijdragen van derden van € 21.000. De overige kosten voor onderhoud riolen, gemalen, kapitaallasten en huisaansluitingen leveren een voordeel op van per saldo € 83.000. Bestuurlijk product "Wegen" Bij het product Wegen algemeen is een voordeel van € 321.000 te zien. Dit wordt voor het grootste ge¬ deelte veroorzaakt door een ontvangen bedrage van het RGV en Provincie van € 298.000. Deze wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Fietspaden. In 2011 wordt hiervan een bijdrage geleverd aan de kosten van renovatie van de fietspaden. Overige voordelen bedragen € 23.000 en dit heeft vooral te maken met minder inhuurkosten.

139 Programmarekening

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Gemeente

Brummen

Bij het product Verharde wegen zien we een voordeel van € 39.000. O.a. veroorzaakt door lagere kosten van onderhoud bermen en wegkanten en onkruidbestrijding (gunstige aanbesteding). Bij de kosten van het product Onverharde wegen is een voordeel te zien van € 8.000. Bij Bruggen zien we een voordeel op de exploitatie van € 22.000. Door te hoge kosten en weinig risico is er geen verzekering meer van de noodbruggen. Daarnaast geen kosten hoeven maken aan de veerstoep en viaduct. Verder is het budget voor onderzoekskosten voor het vervangen van de bruggen zijnde € 25.000 is niet uitgegeven. Het onderzoek vindt in 2011 plaats en zal opnieuw aangevraagd worden bij de 1 bestuursrapportage 2011. e

Het product Openbare straatverlichting laat een tekort zien van € 8.000. Een incidentele overschrijding van € 51.500 vanwege het schilderen van lichtmasten (4 jaarlijks onderhoudscontract). Daarnaast lagere stroomkosten en lagere kapitaallasten van tezamen € 36.500. Verder een hogere bijdrage van derden van € 7.000. Investeringen zijn uitgesteld naar 2011 omdat er een inventarisatie gemaakt wordt als basis voor een goed beheer. Het beheerplan zal april 2011 gereed zijn. Daarna wordt het vervangingsplan ter hand genomen Bij Gladheidbestrijding zijn er in 2010 het voorjaar 25 en in het najaar 22 strooibeurten geweest. Het bud¬ get als gevolg van deze zeer strenge winters is overschreden met € 96.000. Bestuurlijk product "Verkeer en openbaar vervoer" Bij verkeersplannen zien we lagere kapitaallasten van € 42.000 omdat de herinrichting van de Zutphensestraat en project Burg. Dekkerstraat nog niet zijn afgerond, projecten lopen door in 2011. Vanaf 2011 zal het project Zutphensestraat tezamen met herinrichting Arnhemsestraat worden opgepakt. Voor beide projecten is BDU subsidie bij de Provincie aangevraagd. Overige kosten op dit product laten een voordeel zien van € 5.000. De overige producten Openbaar vervoer, Verkeersregelinstallaties, Verkeers- en Straatnaamborden en Parkeervoorzieningen laten een voordeel zien van € 4.000. Bestuurlijk product "Monumenten en oudheidkunde" De post subsidies laat een overschot zien van € 17.000. Dit wordt volgens afspraak toegevoegd aan de bestemmingsreserve voor renovaties van monumenten. Verder is het nog beschikbare rest budget van de voorziening Oliemolen overgemaakt, waarmee dit project is afgesloten. De posten voor archeologie en monumentencommissie zijn voor € 12.000 binnen de raming gebleven. Tot slot zijn de kosten voor o.a. het streekarchief incidenteel € 5.000 lager geweest dan de raming. Bestuurlijk product "Afvalverwijdering". De kosten en opbrengsten van dit product worden verrekend met de Voorziening Afvalstoffenheffing. Het nadeel van € 13.000 wat nu zichtbaar is, is het BTW-effect van de afwijking in de werkelijke kosten en opbrengsten ten opzichte van de raming. Op rekeningsbasis kan nu een bedrag van € 140.000 worden toegevoegd aan deze voorziening. Op begrotingsbasis werd uitgegaan van een onttrekking aan de voorziening van € 67.000. Een nadelig verschil voor de exploitatie van € 207.000. De kosten van afvalverwerking vallen voordelig uit met € 58.000 en de opbrengst dividend en bijdrage Nedvang laten een voordeel zien van € 169.000. Daarnaast is er een nadeel als gevolg van een definitieve heffingsaanslag van € 14.000 en tot slot een nadeel van € 19.000 op overige kosten. Bestuurlijk product "Milieu". Er is geen nieuw omgevingsplan gemaakt en verder weinig nota's gemaakt. Dit levert een voordeel op van € 19.000. Verder zijn de kosten voor zonebeheersplan € 5.000 lager geweest. In het kader van duurzaamheid zijn de eerste subsidies verstrekt in 2010. Het gaat nu om een bedrag van afgerond € 1.000. Dit bedrag wordt onttrokken aan de Bestemmingsreserve Duurzaamheid. Bij de begroting werd uitgegaan van € 60.000 te onttrekken. Een voordeel vóór bestemming van afgerond € 59.000. Van de Provincie is een bijdrage voor woningisolatie ontvangen van € 15.000. Hiervan is € 1.500 aan subsidie uitgegeven aan aanvragers. Het restant wordt in een aparte voorziening gestort.

140 Programmarekening

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Gemeente

Brummen

Verder nog een bijdrage van € 15.500 van de Provincie ontvangen voor Duurzaam bloei. Hiervan is in 2010 nog niets besteed en zal in een voorziening Duurzaam bloei worden gestort. De exploitatie voor het onderdeel handhaving is sprake van een voordeel van € 26.000. Deze wordt voor ruim de helft veroorzaakt door opgelegde dwangsommen. Het product Milieuzorg laat een voordeel zien van € 14.000, o.a. als gevolg van minder bodemonderzoe¬ ken. De kosten van geluidsanering in 2010 bij het product Milieu verkeer en vervoer bedragen € 47.000. Deze worden gedekt uit de beschikbare voorziening. Daarnaast is € 101.000, 50% voorschot, verrekend met de Provincie, want zoals het nu blijkt blijven de kosten binnen de raming van het al uitgekeerde voorschot. Per 31 december 2010 zit er nog ruim € 47.000 in de voorziening voor sanering rail- en wegverkeerslawaai. Voor overige kosten in de exploitatie resteert € 6.000, o.a. veroorzaakt wegens het niet uitvoeren van extra verkeerstellingen en akoestische onderzoeken. Bestuurlijk product "Openbaar Groen". Door de relatief lange perioden met sneeuw in het begin en einde van het jaar hebben veel geplande snoeiwerkzaamheden niet plaatsgevonden. Hierdoor is er minder groenafval af te voeren geweest wat een voordeel voor 2010 oplevert van € 16.000. Op het budget voor het product Groenonderhoud kernen valt een voordeel te melden. Er is minder aan plantmateriaal besteed door de vroeg invallende winter, € 12.000. Daarnaast is op het budget maaien een voordeel te melden van € 10.000. In het begin van het jaar is besloten de uitvoeringsprojecten vanuit de groenstructuurplannen voor Brummen en Eerbeek, op twee na, niet uit te voeren in verband met de financiële positie van de gemeente. Hiervoor was € 56.000 opgenomen in de begroting. Het aanbrengen van bomen aan de Zutphensestraat en het opwaarderen van de begraafplaatsen met nieuwe bomen zou wel doorgang vinden. Door de invallende winter zijn de werkzaamheden niet meer in 2010 gerealiseerd. Uitvoer is in het voorjaar van 2011 voorzien. Het hiervoor gereserveerde budget, € 17.640, zal bij de 1 bestuursrapportage 2011 opnieuw worden aangevraagd. Het overige budget valt incidenteel vrij. De projecten van het groenstructuurplan zijn tot nadere order uitgesteld. De kosten voor renovatiewerkzaamheden en bomenbeheersplan bedragen € 5.000 meer dan geraamd. e

Bij het product Bossen en landschappen is een voordeel ontstaan van € 42.000. Deze wordt voor € 36.000 veroorzaakt wegens incidentele verkoopopbrengst van hout. Daarnaast zijn de kosten meege¬ vallen voor de bestrijding van rupsen en verjagen van roeken. Door preventief te handelen is de overlast van de rupsen meegevallen dit jaar. Verder is de overlast van roeken sterk afgenomen. Om verjaging van de roek op ongewenste locaties binnen de bebouwde kom mogelijk te laten blijven is het roekenbeleid geactualiseerd en is een nieuw Roekenbeschermingsplan 2010-2015 opgesteld. De bijdrage van derden in kosten aan de Ecowal wordt in de voorziening gestort om vervolgens het pro¬ ject af te ronden. De budget voor onderhoud aan product Bermen en sloten laat een nadeel zien van € 12.000. Uiteindelijk is het bestek gegund aan de tweede inschrijver nadat deze, naar later bleek, terecht bezwaar aantekende tegen gunning aan de laagste inschrijver. Door gunning aan de tweede inschrijver is het werk duurder uitgevallen dan geraamd. Bestuurlijk product "Lijkbezorging". Het onderhoud van de begraafplaatsen levert per saldo een nadeel op van € 4.000. Dit wordt onder ande¬ re veroorzaakt door noodzakelijk aanschaf van nieuwe grondkarren. Naleving van de wetgeving en aan¬ schaf van grotere grafbekisting (i.v.m. het steeds vaker voorkomende aanbod van grote grafkisten) maakt dat er meer grond vrijkomt bij het delven van een graf. Daarnaast is er voor € 18.000 minder begraafrechten ontvangen. Voor overige kosten een nadeel van € 4.000.

141 Programmarekening

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Gemeente

Brummen

142 Programmarekening

2010

Programma

3 - Ruimtelijk

beheer

Gemeente

Brummen

Programma 4 - Werk en inkomen.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz.

rekening 2010

afwijking

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

22

Participatiebeleid

3.383

3.226

158

3.599

3.507

93

216

281

-65

23

Sociale voorzieningen

3.498

2.248

1.250

3.988

2.311

1.676

490

63

426

Resultaat programma 4 vóór bestemming

6.881

5.474

1.407

7.587

5.818

1.769

706

344

362

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een nadeel van € 362.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse

verschil:

1 . Meer inzet ambtelijke uren op programma 4 dan geraamd 2. Arbeidsmarktbeleid 4. Sociale voorzieningen Totaal Toelichting per bestuurlijk product

€ € € €

28.000 91.000 425.000 362.000

N V N N

Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambtelijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Participatiebeleid". Het product Participatiebeleid laat per saldo een overschot zien van € 91.000. Dit wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage van het Rijk en een hogere verrekening met de Voorziening Participatie. Het werkdeel, middelen inburgering en middelen volwasseneducatie zijn samengevoegd in het participa¬ tiefonds. De middelen inburgering en volwasseneducatie waren in 2010 nog geoormerkt en zijn daar dan ook volledig aan besteed. Ook in 2010 is extra ingezet op uitstroombevordering, mede omdat door de economische crisis zoveel mogelijk getracht is te voorkomen dat het aantal klanten teveel zou toenemen. Over 2010 kan geconclu¬ deerd worden dat de toename van het aantal klanten in vergelijking met de rest van de regio beperkt is gebleven. De besteding van middelen op re-integratie is in 2010 ruim € 199.000 meer dan aan reguliere middelen is ontvangen. Hierdoor moet een beroep worden gedaan op de voorziening (door derden beklemd). Er res¬ teert een nieuwe geoormerkte voorziening van ca. € 53.000. Overigens betekent dit dat de investeringen in 2011 beperkt zullen moeten worden doordat de voorziening aanzienlijk is afgebouwd. Ook de inzet op inburgering is in 2010 actief geweest. Hierdoor heeft Apeldoorn bereikt dat een eenmalige premie van het rijk is ontvangen van € 31.000 (verantwoord op Programma 7 Alg. Uitkering). Daarnaast is nog een afrekening van oude jaren ontvangen van € 15.000. Gelet op het feit dat de middelen inburgering de komende jaren volledig worden afgebouwd, worden deze bedragen toegevoegd aan de bestemmingsreserve Inburgering, om de afbouw enigszins te kunnen opvangen. Naast deze bestemmingsreserve Inburgering bestaat er nog een voorziening Participatie van € 141.745, die bestemd is voor de oude ID/Wiw regeling. In 2011 zal nieuw beleid worden gemaakt om naar de toe¬ komst toe met de afbouw van de rijksmiddelen om te gaan. In 2010 is het product Sociale werkverbanden budgettair neutraal uitgekomen.

Bestuurlijk product "Sociale voorzieningen". Bij het product Bijstandsuitkeringen (WWB incl. IOAW/IOAZ) ontstaat op rekeningsbasis een nadeel van

143 Programmarekening

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Gemeente

Brummen

€ 304.000. Dit wordt veroorzaakt doordat in de begroting nog geen volledig rekening was gehouden met de 10% eigen risico en de uitkering van het rijk lager was dan oorspronkelijk aangekondigd. Daarnaast hebben we in 2010, over 2009 teveel ontvangen uitkering IOAW/Z moeten terug betalen van ca. € 186.000. Dit laatste bedrag was in de begroting niet voorzien. Bij het Minimabeleid bedragen de meerkosten € 146.000. Daarnaast een opbrengst van € 25.000 ontvangen voor schuldhulpverlening. Per saldo een nadeel van € 121.000 De uitgaven minimabeleid zijn aanzienlijk overschreden. In de tweede burap is een bedrag gemeld van ca. € 74.000. De uiteindelijke overschrijding is € 47.000 hoger. De overschrijding komt overigens redelijk overeen met 2009. Een en ander is te verklaren uit een groter beroep op het minimabeleid en de bijzondere bijstand, met name door de crisis. Meer mensen moeten rondkomen met een minimum uitkering. Een toename die vooral in 2009 is geweest en zich in 2010 beperkt heeft voortgezet. Qua omvang in bedragen en aantallen bij de algemene bijstand en de inkomensvoorzieningen is het volgende beeld te geven Jaar 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

16 (3) 12 (1) 6 (3) 4 6 10 9

€ € € € € € €

IOAW 269.226 179.431 112.383 77.666 58.692 104.817 125.024

1 1 1 1 0 0 1

IOAZ € 32.273 € 17.250 € 17.487 € 13.177 € 4.231 -€ 909 € 6.647

0€ 1€ 1€ 1€ 2€ 2€ 1€

BBZ 6.246 21.484 14.07612.734 50.184 61.554 4.245

176 (9) € 152 (10) € 151 (9) € 148 (6) € 152 (10) € 175 (10)€ 199 €

WWB 1.993.792 1.874.542 1.813.309 1.855.550 1.929.361 2.235.282 * 2.352.095*

Het genoemde aantal klanten zijn de klanten tot 65 jaar. Tussen haakjes staan 65+ klanten, die vanaf 2008 overgegaan zijn naar de Sociale Verzekering Bank (SVB). *= Dit bedrag is inclusief de kosten in het kader van de wet WIJ.

144 Programmarekening

2010

Programma

4 - Werk en inkomen

Gemeente

Brummen

Programma 5 - Maatschappelijke ondersteuning.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz. lasten

baten

rekening 2010

saldo

lasten

baten

afwijking saldo

lasten

baten

saldo -38

25

Sociale s a m e n h a n g en l e e f b a a r h e i d

101

13

88

63

13

50

-38

0

26

Preventieve o n d e r s t e u n i n g J e u g d

157

0

157

157

0

157

0

0

0

27

Informaties, a d v e s en c l i e n t o n d e r s t e u n .

17

0

17

5

0

5

-12

0

-12

28

O n d e r s t e u n mantelzorg e n vrijwilligers

25

29

D e e l n a m e a a n m a a t s c h a p . verkeer

30

Voorzieningen m e n s e n m e t een beperking

31

Maatschappelijke opvang

Resultaat programma 5 vóór bestemming

94

0

94

119

0

119

25

0

377

0

377

378

0

378

0

0

0

3.501

303

3.198

3.792

358

3.434

291

55

236

171

0

171

191

0

191

20

0

20

4.419

316

4.103

4.706

371

4.334

286

55

231

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een nadeel van € 231.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1. Meer inzet ambtelijke uren op programma 5 dan geraamd 2. Sociale samenhang en leefbaarheid 3. Preventieve ondersteuning Jeugd 4. Informatie, advies en cliëntondersteuning 5. Ondersteuning Mantelzorg en vrijwilligers 6. Deelname aan maatschappelijk verkeer 7. Voorzieningen voor mensen met een beperking 8. Maatschappelijk opvang Totaal

€ € € € € € € € €

31.000 33.000 0 12.000 13.000 0 238.000 20.000 231.000

N V V V N N N

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambte¬ lijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Sociale samenhang en leefbaarheid". Bij het onderdeel subsidies aan wijkraden is een incidenteel voordeel ontstaan van € 12.000. Dit als gevolg van afrekening subsidies over 2009. Daarnaast een voordeel van € 21.000 op het project sociale Veiligheid. Nieuw beleid ten aanzien van leefbaarheid en preventie jeugdoverlast o.a. in kader van Wel¬ zijn Nieuwe stijl wordt voorbereid. In 2011 zal ook het project ex-gedetineerden nader beschouwd wor¬ den. Bestuurlijk product "Preventieve ondersteuning Jeugd ". Het aandeel in de kosten van SWB van dit product is binnen de raming gebleven. Bestuurlijk product "Informatie, advies en cliëntondersteuning " Geen bijzonderheden in 2010. Budget voor sociale digitale kaart ad € 12.000 is niet gebruikt en nu opge¬ nomen in de Begroting 2011. Bestuurlijk product "Ondersteuning Mantelzorg en vrijwilligers " Op dit bestuurlijke product staan ook de ramingen voor de stelposten binnen het totale subsidiebeleid en maatschappelijke stages. Op rekeningsbasis is hier een overschot ontstaan van € 13.000.

Bestuurlijk product "Deelname aan maatschappelijk verkeer".

145 Programmarekening

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Gemeente

Brummen

Het aandeel in de kosten van SWB van dit product is binnen de raming gebleven. Bestuurlijk product "Voorzieningen voor mensen met een beperking". Onder dit bestuurlijke product vallen de huishoudelijke verzorging, Wonen, Rollen en Vervoer (vh WVG) en de invalidenparkeerkaart. Tegenover de lasten van huishoudelijke verzorging op dit bestuurlijke product staat de rijksbijdrage die verantwoord staat bij het bestuurlijke product Algemene uitkering uit het gemeentefonds, onderdeel van programma 7. Per saldo kan in 2010 een bedrag van € 225.770 aan de bestemmingsreserve WMO wor¬ den toegevoegd. In de begroting (na wijziging) werd nog rekening gehouden met en toevoeging van € 339.585 (€ 389.585 - € 50.000). Het saldo vóór bestemming tussen de lasten en de baten is bij huishoudelijke verzorging € 220.000 nade¬ liger dan geraamd. De kosten voor de WRV voorzieningen zijn hoger dan geraamd. In de decemberrapportage was nog een te verwachten overschot gemeld van ca. € 75.000. Helaas is dit in de laatste maanden nog veranderd in een klein tekort van € 16.000. Met name de bijdrage aan het CVV vervoer voor de tweede helft 2010, was onvoldoende ingecalculeerd. Met name het vervoer laat een overschrijding zien. Daar staat een over¬ schot in 2010 van het rolstoelvervoer tegenover. Bij overige producten een voordeel van € 2.000 Bestuurlijk product "Maatschappelijk opvang". Voor de taken rondom huiselijk geweld, zorgcoördinator is € 20.000 uitbetaald. Deze last wordt gedekt uit de Bestemmingsreserve WMO.

146 Programmarekening

2010

Programma

5 - Maatschappelijke

ondersteuning

Gemeente

Brummen

Programma 6 - Samenleving.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz. lasten

32

O n d e r w i j s bevoegd gezag

33

Lokaal o n d e r w i j s b e l e i d

baten

rekening 2010

saldo

lasten

afwijking

baten

saldo

lasten

baten

saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.625

225

1.400

1.909

584

1.325

284

359

-75

34

Leerplicht en leerlingenvervoer

494

1

493

496

0

496

2

-1

3

36

Kinderopvang

265

0

265

282

0

282

17

0

17

37

B i b l i o t h e e k en m e d i a

454

0

454

454

0

454

0

0

0

38

Muziekonderwijs en kunsteducatie

156

0

156

148

0

148

-9

0

-9 -11

39

A m a t e u r k u n s t en overige cultuur

40

Sport

74

0

74

63

0

63

-11

0

1.507

461

1.046

1.543

501

1.042

36

40

41

-4

Welzijnsaccommodaties

236

136

100

175

157

19

-61

20

-81

42

Integraal o u d e r e n w e r k

158

0

158

141

0

141

-17

0

-17

43

J e u g d - en j o n g e r e n w e r k

116

0

116

100

0

100

-17

0

-17

44

Gezondheidszorg

782

363

419

782

367

415

1

4

-3

5.867

1.186

4.680

6.092

1.609

4.483

225

422

-197

Resultaat programma 6 vóór bestemming

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een voordeel van € 197.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1. Meer inzet ambtelijke uren op programma 6 dan geraamd 2. Onderwijs bevoegd gezag 3. Lokaal onderwijsbeleid 4. Leerplicht en leerlingenvervoer 5. Kinderopvang 6. Bibliotheek en media 7. Muziekonderwijs en kunsteducatie 8. Amateurkunst en overige cultuur 9. Sport 10.Welzijnsaccommodaties 11.Integraal ouderenwerk 12.Jeugd- en jongerenwerk 13.Gezondheidszorg Totaal

€ € € € € € € € € € € € € €

1.000 0 75.000 27.000 26.000 0 2.000 2.000 3.000 48.000 4.000 3.000 14.000 197.000

N V V V V V N V V V V V

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambte¬ lijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Onderwijs bevoegd gezag". Het bevoegd gezag van het openbaar basisonderwijs is volledig ondergebracht bij Stichting Archipel. Sindsdien loopt dit financieel niet meer door de gemeentelijke begroting en jaarrekening. Bestuurlijk product "Lokaal onderwijsbeleid". Voor het onderhoud van schoolgebouwen wordt gewerkt met een onderhoudsvoorziening. In 2010 is veel aan onderhoud gedaan. In het kader van het project 'verbetering binnenmilieu scholen' zijn de scholen in de kleine kernen onder handen genomen. Van het Ministerie van O C W is hiervoor een subsidie ontvan¬ gen. Voor dit project tezamen met het regulier onderhoud wordt voor een bedrag van € 167.000 uit de voorziening onttrokken en klein restant van € 8.000 komt ten laste van het rekeningsresultaat. De voorziening is per 31 december leeg en zal vanaf 2011 opnieuw gevuld worden.

147 Programmarekening

2010

Programma

6

-Samenleving

Gemeente

Brummen

In 2010 is de Kon. Julianaschool gesloopt. De meerkosten voor bestemming ad € 25.000 komt ten laste van de bestemmingsreserve IHP. De exploitatie voor het totale lokale onderwijs geeft een voordeel van € 59.000. Voor het grootste deel wordt dit veroorzaakt door lagere kapitaallasten. Binnen dit bestuurlijke product worden ook de kosten met betrekking tot Zorgverbreding verantwoord. Bij de Jaarstukken van 2009 is een Bestemmingsreserve gevormd voor het gemeentelijke deel van de GOA. Het overschot op dit budget van € 11.000 kan worden toegevoegd aan deze reserve. Het rijksdeel VVE/GOA is eind 2010 afgerekend met het rijk. Uiteindelijk leidde dit tot een voordeel voor de jaarrekening 2010 van ruim € 28.000. Op overige onderdelen een voordeel van € 10.000. Bestuurlijk product " Leerplicht en leerlingenvervoer". Momenteel loopt een aanbesteding voor het nieuwe schooljaar. De kosten hiervan drukken deels op 2010. Het saldo overschot bedraagt € 27.000, aangezien de uitgaven uiteindelijk nog iets zijn meegeval¬ len. Bestuurlijk product "Kinderopvang". Per saldo een voordeel van € 26.000. Na het vaststellen van de visie op de Wet Oke (kwaliteitsverbete¬ ring van het peuterwerk en gastouderopvang) volgt nadere advisering. De meerkosten van de inspecties zijn gemeld in de 2 burap en decemberrapportage. d e

Bestuurlijk product "Bibliotheek en media". Budget is exact binnen de raming gebleven. Bestuurlijk product "Muziekonderwijs en kunsteducatie". Afgerond een klein overschot van € 2.000. Hier is rekening gehouden met de kosten van afbouw van de oude muziekschool. Bestuurlijk product "Amateurkunst en overige cultuur". Binnen dit product, voornamelijk het verstrekken van subsidies, blijft een klein voordeel van € 2.000 zicht¬ baar. Bestuurlijk product "Sport". Een deel van de resterende middelen bij Rhienderoord wordt benut voor de bekostiging van het opstellen van een programma van eisen voor uitbreiding/opknappen zwembad Rhienderoord. Het saldo van 2010 komt uit op een voordeel van € 24.000. Bij de Bhoele zien we een totaal nadeel van € 32.000. Dit wordt veroorzaakt door afrekening energiekosten van oude jaren, € 60.000 nadeel. Vanaf 2011 wordt het rechtgezet door de leverancier. Verder is er een voordeel bij de verhuur en een voordeel door lagere kapitaallasten van per saldo € 28.000. Bij de Buitensport bleef de exploitatie binnen de raming, voordeel € 11.000. Verder laat het product Sport algemeen een nadeel zien van € 11.000. De overschrijding wordt veroorzaakt door de kosten van de Breedte Sport Impuls. Dit project is voortgezet na 1 juli 2010. Dekking kan gevonden worden door het eenmalige voordeel binnen programma 5 als gevolg van teruggevorderde instandhoudingsubsidies te benutten. De kosten voor het opstellen van de Sportnota zijn echter meege¬ vallen. Tot slot is bij product Overige binnensportaccommodaties een voordeel in de exploitatie te zien van € 6.000.

Bestuurlijk product "Welzijnsaccommodaties".

148 Programmarekening

2010

Programma

6

-Samenleving

Gemeente

Brummen

Dit product laat een voordeel zien van € 48.000. De voordelen bestaan uit, hogere huuropbrengsten, lagere kapitaallasten (beide componenten voornamelijk door MFC Brummen). Verder zijn er onderzoeks¬ kosten gemaakt voor een Kulturhus in Eerbeek. Bestuurlijk product "integraal ouderenwerk". Dit product laat een voordeel zien van € 4.000 als gevolg van minder verstrekte subsidies. Bestuurlijk product "Jeugd- en jongerenwerk". Dit product laat een voordeel zien van € 3.000. De kosten van cameratoezicht tijdens Oud-en Nieuw zijn hier verantwoord. Bestuurlijk product "Gezondheidszorg. Bij het product Gezondheidszorg zien we een voordeel van € 9.000 als gevolg van lagere kosten in het kader van alcoholmatiging en kosten GGD. Bij het product Jeugdgezondheidszorg worden kosten verrekend met Rijksinkomsten, door derden be¬ klemde gelden, Centrum voor Jeugd en gezin (CJG). Overige kleine voordelen, onder andere kosten voor elektronisch dossier, bedragen afgerond € 5.000.

149 Programmarekening

2010

Programma

6

-Samenleving

Gemeente

Brummen

150 Programmarekening

2010

Programma

6

-Samenleving

Gemeente

Brummen

Programma 7 - Financiering.

Recapitulatie

baten en lasten per product (bedragen x € 1.000) product

begroting 2 0 1 0 na wijz. lasten

baten

rekening 2010

saldo

lasten

afwijking

baten

saldo

lasten

baten

saldo 780

1 45

Financiering e n b e l e g g i n g e n

46

Belastingen

47

A g e m e n e uitkering

48

Organisatiebeleid

49

Beleidsinstrumentarium

-1.680

180

-1.860

-919

160

-1.079

760

-20

312

3.183

-2.871

296

3.207

-2.912

-16

25

-41

6

17.871

-17.864

7

18.167

-18.160

1

297

-296

88

0

88

81

0

81

-7

0

-7

631

0

631

538

0

538

-92

0

-92 -99

50

D o c u m e n t a i r e informatievoorziening

812

2

810

712

1

711

-99

-1

51

Financiële informatievoorziening

603

17

585

693

46

648

91

28

62

52

Stelposten

656

0

656

173

2

171

-483

2

-485

53

Kostenplaatsen

273

22

251

-442

0

-442

-715

-22

-693

54

Afdelingskosten

-43

-112

69

-26

0

-26

17

112

-95

55

Begroting- en rekeningsuitkomst

27

-233

260

0

0

0

-27

233

-260

1.685

20.930

-19.245

1.113

21.584

-20.470

-572

653

-1.225

R e s u l t a a t p r o g r a m m a 7 vóór b e s t e m m i n g

Toelichting resultaat Dit programma sluit met een voordeel van € 1.225.000 vóór bestemming. De analyse hiervan is: Analyse verschil: 1. Minder inzet ambtelijke uren op programma 7 dan geraamd 2. Financiering en beleggingen 3. Belastingen 4. Algemene uitkering uit het gemeentefonds 5. Organisatiebeleid 6. Beleidsinstrumentarium 7. Documentaire informatievoorziening 8. Financiële informatievoorziening 9. Stelposten 10. Afdelingskosten 11. Kostenplaatsen 12. Begroting/rekeningsuitkomst Totaal

€ € € € € € € € € € € € €

6.000 780.000 24.000 297.000 0 0 35.000 19.000 485.000 95.000 893.000 260.000 1.225.000

V N V V

N N V V V V V

Toelichting per bestuurlijk product Ureninzet. Betreft het financiële verschil vanwege afwijkingen tussen begrote en werkelijke ureninzet van de ambte¬ lijke organisatie bij dit programma. Bestuurlijk product "Financiering en beleggingen" Lagere dividenduitkering op de deelneming in de Bank Nederlands Gemeenten van € 5.000. De dividend op de Nutsbedrijven viel echter € 15.000 hoger uit dan de raming. De renteverdeling laat een nadeel op dit programma zien van € 790.000. De werkelijk gerealiseerde rente bedraagt € 1.048.000. In de begroting werd uitgegaan van € 1.689.000. Daarnaast is rente betaald op kortlopende geldleningen van € 149.000. Omdat het gaat om de verdeling van de rente toont het nadeel hier zich als een voordeel binnen de overige programma's, omdat daar minder rente is toegerekend aan diverse producten.

Bestuurlijk product "Belastingen".

151 Programmarekening

2010

Programma

7

-Financiering

Gemeente

Brummen

In 2010 zijn 11.550 WOZ beschikkingen verstuurd. Het aantal bezwaren is wederom teruggelopen:185. Vervolgens zijn 8 belastingplichtigen in beroep gegaan bij de rechtbank. De werkelijke opbrengst OZB komt € 4.000 hoger uit dan de raming. Daarnaast hebben we een hogere opbrengst toeristenbelasting ontvangen van € 20.000. Bestuurlijk product "Algemene uitkering uit het gemeentefonds". De daadwerkelijke ontvangst uit het gemeentefonds komt € 297.000 hoger uit dan verwacht bij de 1 bestuursrapportage 2010. Deze meevaller is deels via de 2 bestuursrapportage en decemberrapportage al gemeld. De ontvangen gelden zijn inclusief de gelden voor de WMO (Zie programma 5). e

e

Bestuurlijk product "Organisatiebeleid". Geen bijzonderheden. Voor inhoudelijke toelichting wordt verwezen naar paragraaf E - Bedrijfsvoering. Bestuurlijk product "Beleidsinstrumentarium". Geen bijzonderheden. Bestuurlijk product "Documentaire informatievoorziening". Het nadeel op dit bestuurlijke product bedraagt € 35.000 en komt volledig door meerkosten drukwerk zoals al gemeld bij de 2 bestuursrapportage en decemberrapportage. Zowel het materiaalverbruik(cartidges ed.) als het volume (extra projecten e.d.), evenals de gevraagde kwaliteit van drukwerk neemt toe. Communicatie naar de burger vanuit de projecten wordt steeds meer. Hiervoor wordt steeds vaker kwalitatief hoogwaardig drukwerk gevraagd. Maar ook intern is er sprake van wens naar meer kwalitatief drukwerk( meer kleurendrukwerk). Als gevolg van de gekozen werkwijze voor de WABO was het noodzakelijk de huidige tekeningenkopieermachine/plotter te vervangen. Dit heeft kostenverhogend ge¬ werkt doordat zowel de leaseprijs hoger is, als dat een aantal extra maanden huur betaald is om de over¬ gang van de oude naar de nieuwe werkwijze soepel te laten verlopen. e

Bestuurlijk product "Financiële informatievoorziening". In 2010 is wederom een inhaalslag gemaakt met achterstallige invordering. Dit heeft geleid tot het oninbaar verklaren van ouder openstaande vorderingen voor een bedrag van € 27.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de voorziening voor dubieuze debiteuren. Hiernaast zijn de kosten voor invordering hoger uitgevallen door een actief invorderingsbeleid. Dit heeft er ook toe geleid dat een aanzienlijk bedrag is binnengehaald. Per saldo resteert hier een nadeel van € 19.000. Bestuurlijke producten "Concernposten", "Kostenplaatsen" en "Afdelingskosten". Ontwikkelingen op deze drie bestuurlijke producten werken direct tegengesteld door op de cijfers op alle programma's. Omdat we niet nacalculeren komen de gevolgen van afwijkingen hier tot uitdrukking. Zouden we wel nacalculeren, dan beïnvloed dit het resultaat bij alle overige programma's. De drie bestuurlijke producten laten samen een voordeel zien van € 1.473.000. Ten aanzien van de afdelingskosten wordt een Loonkostenanalyse (LKA) gemaakt. Bestuurlijk product "Begrotings-/rekeningsresultaat". De jaarlijkse begrotingspost voor onvoorziene zaken van € 27.000 is niet besteed. Bij de 1 bestuursrapportage was rekening gehouden met een toevoeging van het positieve resultaat aan de Algemene Vrije Reserve van € 232.593. Deze geraamde toevoeging vervalt nu. In plaats hiervan wordt het werkelijke resultaat onttrokken aan de Algemene Vrije Reserve. e

De jaarrekening 2010 zoals die nu voorligt, laat een nadelig resultaat zien van € 561.164. Uitgaande dat hiertoe door de raad wordt besloten is de ontwikkeling van de algemene vrije reserve als volgt:

152 Programmarekening

2010

Programma

7

-Financiering

Gemeente

Brummen

€ 2.582.301 € 886.534 € 3.468.835 -€ 179.907 -€ 61.529 € 216.000 - € 561.164 € 2.882.235

Stand per 31 december 2009 Bij: Resultaat exploitatie 2009 Stand per 1.1 2010 Af: Centrumplan Eerbeek (plankosten) Af: Commerciële tarieven Lombok/Elzenbos Bij: aanvulling vanuit de weerstandreserve(rbs. 04-11-2010) Bij rekeningsresultaat 2010 Stand per 31.12.2010

153 Programmarekening

2010

Programma

7

-Financiering

Gemeente

Brummen

154 Programmarekening

2010

Programma

7

-Financiering

IV.ini-ïIrcTi-L! v a n B i r. n e n J LI n tl t e Z a k e n

er.

Koninkrijksrelaties

I N D I C A T O R E N BZK

BZK

C4

C7C

Tijdelijke stimuleringsregeling Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede woningbouwprojecten 2009 tweede tranche tranche

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Provinciale beschikking en/of verordening

Gemeenten

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aantal woningen waarvan de bouw voor 1 juli 2010 is gestart of voortgezet

Aard controle n.v.t.

Aard controle D1

SW02132901 Hieronder per regel één beschikkingskenmerk en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

34 Investeringsbudget

Besteding 2010 ten laste van provincie

Overige bestedingen 2010

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

2006-006562 Beckers Sonsterrein 2006-012970 Geluidssanering railverkeerslawaai

€ 3.756.905

€0

€0

€ 202.209

€ 69.981

€0

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€0 Beginstand 2010 van voorziening / overlopende post

€0

Toelichting afwijking

Aard controle n.v.t.

Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t.

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle n.v.t.

Nee

Nee

OCW

D2

Onderwijsachterstandenbeleid niet- Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging GSB (OAB) Onderwijsachterstandenbeleid

Gemeenten, niet G-31

2006-2010 (art 4 t/m 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Besluit basisvoorwaarden kwaliteit voorschoolse educatie

Aard controle R

€ 148.875 Besteding 2010 aan voorbereiding inrichten schakelklassen Besteding na 2007 voor dit doel niet meer mogelijk Aard controle R

Besteding 2010 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid

Bestedingen voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010

Uitgaven voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R

Aard controle R Aard controle R

€0 Besteding 2010 aan voorschoolse educatie

€0 Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2010

€ 29.113 Bestedingen aan voorschoolse educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven aan voorschoolse educatie van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R Aard controle R

Aard controle D2

€0 Besteding 2010 aan schakelklassen

€0 68 Aantal deelnemende leerlingen Bestedingen aan aan schakelklassen in 2010 schakelklassen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt Aard controle D2 Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R €0 Besteding 2010 aan vroegschoolse educatie

0 Bestedingen aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€0 Uitgaven aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

€ 220.742 Uitgaven aan schakelklassen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R €0

Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

€ 55.962

Pagina 1 van 4

155

Ministerie van

Binnenlandse Zaken

m

en

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement

Koninkrijksrelaties

I N D I C A T O R E N Besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal

Gemiddelde prijs ouderbijdrage in 2010 voor voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal voor doelgroepkinderen

% doelgroepkinderen bereikt in 2010 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal en kinderdagverblijven

Bestedingen aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R

Aard controle R

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€0

€ 7.925

Overige bestedingen 2010

Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

OCW

D5

Regeling verbetering binnenklimaat Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs primair onderwijs 2009 2009

€0 Besteding tot en met 2010 ten laste van rijksmiddelen

Gemeenten

€ 105 Eindverantwoording Ja/Nee

95,80%

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

€ 130.240 Alleen invullen bij eindverantwoording:

Ja Alleen invullen bij eindverantwoording:

Brinnummer

Alle activiteiten afgerond Ja/Nee

Alleen invullen bij eindverantwoording: Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t. Aard controle D2

1 2 3 4 I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Provinciale beschikking en/of verordening

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

12EF Rietgors 12VJ JH Isings 12NI Vossestaart 22ML De Lans Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Ja Ja Ja Ja Besteding 2010 ten laste van provincie

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€ 167.995 Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

€ 326.107

1 2010-008687 Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

EL&I

F3

Verzameluitkering LNV

Regeling verzameluitkering

Gemeenten

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€0 Besteding 2010

€0

Nee

Aard controle R

SZW

G1C

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Gemeente die uitvoering geheel of gedeeltelijk heeft uitbesteed aan Openbaar lichaam o.g.v. Wgr

€ 35.559 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010, exclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren, exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R

G1C-2

156

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

Aard controle R

Aard controle R

Pagina 2 van 4

Ministerie van

Binnenlandse Zaken

m

en

SZW

G2

Gebundelde uitkering (WWB+WIJ+IOAW+IOAZ+levensonderhoud beginnende zelfstandigen Bbz 2004+WWIK)

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement

Koninkrijksrelaties

Wet werk en bijstand (WWB)

Gemeenten

I N D I C A T O R E N Besteding 2010 WWBinkomensdeel

Baten 2010 WWB-

Bestedingen WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WWB-inkomensdeel van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

inkomensdeel (excl. Rijk)

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Wet investeren in jongeren (WIJ) Gemeenten

Wetinkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen (Bbz 2004)

Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

€ 2.483.438

€ 131.343

€0

€0

Besteding 2010 WIJ

Aard Batencontrole 2010 WIJ n.v.t. (excl. Rijk)

Bestedingen WIJ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WIJ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€ 175.133

€ 5.334

€0

€0

Besteding 2010 IOAW

Baten 2010 IOAW (excl. Rijk)

Bestedingen IOAW van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven IOAW van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€ 125.166

€ 142

€0

€0

Besteding 2010 IOAZ

Baten 2010 IOAZ (excl. Rijk)

Bestedingen IOAZ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven IOAZ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€ 14.259

€ 7.612

€0

€0

Besteding 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Bestedingen Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€ 2.772

€0

€0

€0

Besteding 2010 WWIK

Baten 2010 WWIK (excl. Rijk)

Bestedingen WWIK van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WWIK van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

€0

€0

Besteding 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Besteding 2010

Baten 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2010 Besteding 2010 aan onderzoek Besteding 2010 Bob kapitaalverstrekking (excl. Bob) als bedoeld in artikel 56 Bbz (excl. Rijk) 2004 (excl. Bob)

Baten 2010 Bob (excl. Rijk)

Besteding 2010 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€ 24.136

€ 120.044

€ 13.261

€0

€0

€0

kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Aard controle R

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

Aard controle R € 43.425 SZW

G4

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

Wet Werkloosheidsvoorziening (Wwv)

Gemeenten

€ 105.000

Baten 2010 Aard controle R €0

Pagina 3 van 4

157

Ministerie van

Binnenlandse Zaken

m

en

Koninkrijksrelaties

SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

Wet participatiebudget (WPB)

Gemeenten

Besteding 2010 participatiebudget

Waarvan besteding 2010 van educatie bij roc's

Baten 2010 (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten 2010 van educatie bij roc's

Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2010 naar 2011 Omvang van het in het jaar 2010 niet-bestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2011. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt

I N D I C A T O R E N Terug te betalen aan rijk Het aantal in 2010 gerealiseerde duurzame Omvang van het aan het rijk terug plaatsingen naar werk van te betalen bedrag, dat wil zeggen inactieven het in het jaar 2010 niet-bestede bedrag voor zover dat de Dit onderdeel moet door alle reserveringsregeling overschrijdt, gemeenten worden ingevuld. alsmede het in het jaar 2010 ten Indien ingevuld met een nul, onrechte niet-bestede bedrag aan dan bestaat er voor 2011 geen educatie bij roc's recht op regelluwe bestedingsruimte

Besteding 2010 Regelluw Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die in 2009 duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

teruggevorderd door het rijk). óf Omvang van het in het jaar 2010 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2011 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal Aard controle R ingevuld) Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R Aard controle R

€ 1.150.655

|€ 181.849

€0

€0

-€ 199.102

€0

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het praktijkdeel van het inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald

Aard controle D1 Aard controle D1

Aard controle D1

2 Bovenstaande indicatoren verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI) SZW

G6

Schuldhulpverlening

Kaderwet SZW-subsidies

Gemeenten

Besteding 2010 Aard controle R € 24.424

VWS

H10

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Aard controle R

Aard controle R

€ 355.579

€0

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

158

€0

Pagina 4 van 4

Aard controle R

Ernst & Young Accountants LLP Meander 861 6 8 2 5 M H A r n h e m Postbus 30116 6803 AC Arnhem T e l . : + 3 1 ( 0 ) 8 8 -4 0 7 1 0 0 0 F a x : + 3 1( 0 ) 8 8 -4 0 7 1 0 0 5 www.ey.nl

Controleverklaringvan de onafhankelijke accountant Aan:

Gemeente

Brummen

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslagopgenomen jaarrekening 2010 van gemeente Brummen te Brummen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uitde balans per 31 december 2010 en de exploitatierekeningover 2010 met de toelichtingen,waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving, de SiSa-bijlage en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het college van Burgemeester en Wethouders

Het college van Burgemeester en Wethouders isverantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaatgetrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag,beide in overeenstemming met het BesluitBegroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Tevens ishet college van Burgemeester en Wethouders verantwoordelijk voor de financiëlerechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de begroting en met de in de relevantewet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het college van Burgemeester en Wethouders isdaarnaast verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijkacht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid ishet geven van een oordeel over de jaarrekening op basisvan onze controle, als bedoeld in artikel213, tweede lid,van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht,waaronder het BesluitBegroting en Verantwoording provincies en gemeenten, het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het controleprotocol dat d.d. 16 november 2010 vastgesteld is door de gemeenteraad van gemeente Brummen. Dit vereistdat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijkemate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijgingvan controle-informatieover de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijnafhankelijkvan de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico'sdat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bijhet maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gerichtop het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingenhebben echter niet ten doel een oordeel tot

E r n s t & Y o u n g A c c o u n t a n t s L L P i s e e n l i m i t e d l i a b i l i t yp a r t n e r s h i p o p g e r i c h t n a a r h e t r e c h t v a n E n g e l a n d e n W a l e s e n g e r e g i s t r e e r d b i j C o m p a n i e s H o u s e o n d e r registratienummer O C 3 3 5 5 9 4 . In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst & Young Accountants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutairgevestigd te Lambeth Palace Road 1, London SE1 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjes 258, 3011 XZ Rotterdam, Nederland en isgeregistreerdbijde Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op onze werkzaamheden zijnalgemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.

159

uitdrukking te brengen over de effectiviteitvan de interne beheersing van gemeente Brummen. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiëleverslaggeving en van de redelijkheidvan de door het collegevan Burgemeester en Wethouders van gemeente Brummen gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bijonze controle toegepaste goedkeuringstolerantiebedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusieftoevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie isd.d. 16 november 2010 vastgesteld door de gemeenteraad van gemeente Brummen. Wij zijnvan mening dat de door ons verkregen controle-informatievoldoende en geschikt isom een voor ons oordeel te bieden.

onderbouwing

Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van de activaen passiva van gemeente Brummen per 31 december 2010 en van de baten en lastenover 2010in overeenstemming met het BesluitBegroting en Verantwoording provinciesen gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten,alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijngekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende overige bijof krachtens de wet gestelde eisen Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel213, lid3, onder d, Gemeentewet jaarverslag,voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

melden wij dat het

Voorts merken wij op dat isvoldaan aan de wettelijke verplichting tot vermelding van de informatie over t o p i n k o m e n s ( a r t i k e l6 v a n d e W e t o p e n b a a r m a k i n g u i t p u b l i e k e m i d d e l e n g e f i n a n c i e r d e t o p i n k o m e n s ) .

Arnhem,

3 mei

Ernst & Young

2011

Accountants

LLP

w.g. R.H. Gosselink

160