Jaarstukken Gemeente Alphen-Chaam 1 Jaarstukken 2013

Jaarstukken 2013

29-04-2014 Gemeente Alphen-Chaam

1

Jaarstukken 2013

Gemeente Alphen-Chaam

2

Jaarstukken 2013

Inhoudsopgave 1.1 Aanbieding............................................................................................................................................... 5 1.2 Risicovolle budgetten .............................................................................................................................. 7 1.3 Kerngegevens .......................................................................................................................................... 9 1.4 Organigram ............................................................................................................................................ 11

Jaarverslag ..................................................................................................................................................... 13 2.1 Programmaverantwoording ................................................................................................................... 15 Programma 1: Burger en bestuur ................................................................................................................. 17 Programma 2: Veiligheid ............................................................................................................................ 21 Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen ............................................................. 27 Programma 4: Ruimte en wonen ................................................................................................................. 35 Programma 5: Verkeer en vervoer............................................................................................................... 47 Programma 6: Natuur en milieu .................................................................................................................. 51 Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme ........................................................................ 55 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ............................................................................................... 59 2.2 Paragrafen .............................................................................................................................................. 61 Paragraaf A: Lokale heffingen .................................................................................................................... 63 Paragraaf B: Weerstandsvermogen ............................................................................................................. 69 Paragraaf C: Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................. 71 Paragraaf D: Financiering............................................................................................................................ 75 Paragraaf E: Bedrijfsvoering ....................................................................................................................... 79 Paragraaf F: Verbonden partijen.................................................................................................................. 93 Paragraaf G: Grondbeleid ............................................................................................................................ 97

Jaarrekening ................................................................................................................................................ 101 3.1 Balans .................................................................................................................................................. 102 3.2 Programmarekening ............................................................................................................................ 105 3.3 Toelichtingen ....................................................................................................................................... 107 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................................... 109 3.3.2 Toelichting op de balans ................................................................................................................... 113 3.3.3 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ..................................................................... 127 3.3.4 Resultaat ........................................................................................................................................... 129 3.3.5 Toelichting op de programmarekening............................................................................................. 137 Programma 1: Burger en bestuur ............................................................................................................... 139 Programma 2: Veiligheid .......................................................................................................................... 141 Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen ........................................................... 143 Programma 4: Ruimte en wonen ............................................................................................................... 147 Programma 4: Bouwgrondexploitaties ...................................................................................................... 149 Programma 5: Verkeer en vervoer............................................................................................................. 151 Programma 6: Natuur en milieu ................................................................................................................ 153 Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme ...................................................................... 155 3.3.6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien .................................................................................... 157 3.4 Bijlage SISA ........................................................................................................................................ 163 3.5 Controleverklaring ............................................................................................................................... 165 3.6 Vaststelling .......................................................................................................................................... 167


3

Jaarstukken 2013


4

Jaarstukken 2013

1.1 Aanbieding Voor U ligt de jaarrekening 2013. 2013 was een jaar waarin gemeenten verdere bezuinigingsslagen moesten maken en zich tegelijkertijd moesten voorbereiden op nieuwe taken per 1 januari 2015: de 3 decentralisaties. Voor Alphen-Chaam kwam daarbij de ambitie om per 1 januari 2016 een ambtelijke fusie gerealiseerd te hebben met Gilze en Rijen en Baarle-Nassau. Een greep uit de bijzondere ontwikkelingen in 2013 levert een gevarieerd beeld op: • • • • • • • • • • • • •

•

De doorstart van Cultureel Centrum Den Heuvel is gefaciliteerd. De projecten “Veilig en gastvrij recreëren”en “Veiligheid ’t Zand” zijn uitgerold Er is een positieve omslag in de WMO-budgetten gerealiseerd. Het nieuwe centrumplan Alphen is in uitvoering genomen De voorbereidingen voor een CPO-groep in Galder (Bollemeer) zijn gestart. De reconstructie van de Galderseweg / St. Jacobsstraat is aangevangen. Het Brouwerplein in Chaam heeft een nieuwe inrichting gekregen. Er is een nieuwe groenvisie vastgesteld De Acht van Chaam beleefde zijn 75ste editie. Het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan is geactualiseerd. Ongeveer 25 bedrijven meldden zich als supporter van Cittaslow De publieksruimte in het gemeentekantoor is aangepast en in het klantcontactcentrum is “werken op afspraak”doorgevoerd. Bedrijfsvoering: o Actualisatie afgerond Inkoop- en Aanbestedingsbeleid nav nieuwe Aanbestedingswet o Nieuwe personeelsbeoordelingssystematiek ontwikkeld en ingevoerd o Personeelsformatie gereduceerd van 67,38fte naar 64,34fte o Derde jaar van de taakstelling bedrijfsvoering 2011-2014 gerealiseerd met structurele bezuinigingen ad € 72.000 en incidentele bezuinigingen ad € 42.400 o Omvang inhuur derden verder gereduceerd tot € 325.000 (2012: € 365.000) Het weerstandsvermogen is verbeterd van ruim onvoldoende (realisatie 31-12-2012) naar net niet ruim voldoende. Daarbij zij vermeld dat de grondverkopen verder getemporiseerd zijn.

Het resultaat over 2013 na bestemming bedraagt € 189.000 voordelig (raming primaire begroting 2013 : € 17.000 voordelig). Daarbij moet aangetekend worden dat de voordelen overwegend incidenteel van karakter zijn. Structureel is er zelfs sprake van een nadeel, zij het dat daar in de begroting 2014 deels al rekening mee is gehouden. Rest ons de medewerkers te bedanken die zich ingespannen hebben om deze jaarrekening tijdig en adequaat op te leveren.

College van burgemeester en wethouders van Alphen-Chaam,

29 april 2014.


5

Jaarstukken 2013


6

Jaarstukken 2013

1.2 Risicovolle budgetten

last / nr. baat

Primaire begroting 2013

Omschrijving budget

Jaarrekening 2013

Verschil

Exploitatie Basisuitkeringen WWB Uitkeringen IOAW Uitkeringen IOAZ Bijzondere bijstand Rijksoverdrachten WWB / IOAW / IOAZ Subtotaal sociale uitkeringen

419.000 97.000 0 61.000 -469.000 108.000

594.000 109.000 0 71.000 -635.000 139.000

175.000 12.000 0 10.000 -166.000 31.000

L L L L L L B

WMO Vervoersvoorz. KCV WMO Vervoersvoorz. Welzorg WMO Woonvoorzieningen WMO Rolstoelvoorzieningen WMO PGB doe het zelf WMO HBH (thuiszorgorg. en alfacheques) WMO eigen bijdragen Subtotaal WMO

117.000 76.000 92.000 54.000 83.000 470.000 -123.000 769.000

145.000 104.000 35.000 73.000 57.000 468.000 -166.000 716.000

28.000 28.000 -57.000 19.000 -26.000 -2.000 -43.000 -53.000

B B B B B B B B L L

Leges bouwvergunningen Rioolheffing Reserve riolering Afvalstoffenheffing Reserve afvalstoffenheffing Onroerende Zaak Belasting Algemene uitkering Bezuiniging bedrijfsvoering Salariskosten Flexpot Ambtelijke uren grondbedrijf Kapitaallasten (werkelijke rentelasten) Kapitaallasten (afschrijvingen.) Kapitaallasten (toegerekende rente grondexpl.) Rentetoevoeging voorzieningen grondexpl. Subtotaal Overige

-300.000 -1.021.000

-317.000 -1.019.000 -2.000 -906.000 6.000 -1.691.000 -7.506.000 -104.000 3.944.000 128.000 -261.000 395.000 732.000 -141.000 96.000 -6.646.000

-17.000 2.000 -2.000 -6.000 6.000 21.000 -65.000 -29.000 -40.000 28.000 38.000 -33.000 73.000 -75.000 63.000 -36.000

1a 1a 1a 1b 1a

L L L L B

2 2 2 2 2 2 2

3 4 4 5 5 6 7 8 9 9 10 11 11 11 11

L L L


7

-900.000 -1.712.000 -7.441.000 -75.000 3.984.000 100.000 -299.000 428.000 659.000 -66.000 33.000 -6.610.000

Jaarstukken 2013


8

Jaarstukken 2013

1.3 Kerngegevens 31-12-12

31-12-13

9.640 372 1.443 388 5.570 1.867

9.719 337 1.461 372 5.625 1.924

40 40 0 0

57 57 0 0

vervallen 7 0 0 33

vervallen 8 0 0 49

42

42

0 9 17

0 3 17

oppervlakte gemeente in hectares

9.363

9.363

aantal woningen - premie- en vrije sector woningen - recreatiewoningen

4.116 3.875 241

4.189 3.948 241

337 85 210 42

337 85 210 42

Sociale structuur aantal inwoners - waarvan 0 - 3 jaar - waarvan 4 - 16 jaar - waarvan 17 - 19 jaar - waarvan 20 - 64 jaar - waarvan 65 jaar en ouder aantal periodiek bijstandsgerechtigden - waarvan beneden 65 jaar - waarvan 65 jaar en ouder - waarvan elders verzorgden aantal WIJ cliënten (nieuwe categorie) aantal uitkeringsgerechtigden IOAW aantal uitkeringsgerechtigden IOAZ aantal uitkeringsgerechtingden BBZ aantal uitkeringsgerechtigden WWB aantal tewerkgestelden in soc. werkgemeensch. WSW *inclusief begeleid werken en detachering bij BSW (Breda) aantal overige regelingen - nieuwkomers, inburgeraars met toevoeging van de WIN - nieuwkomers met een verplicht inburgeringstraject - nieuwkomers met een vrijwillig inburgeringstraject Fysieke structuur

lengte wegen in kilometers - waarvan binnen de bebouwde kom - waarvan buiten de bebouwde kom - waarvan onverhard


9

Jaarstukken 2013

aantal hectares openbaar groen lengte vrij verval riolering in kilometers lengte drukriolering in kilometers persleiding

31-12-12

31-12-13

20

20

42 123 3,3

42 123 3,3

Financiële structuur gewone uitgaven - totaal - per inwoner

€

21.570.381 €

21.249.023

€

2.238 €

2.186

€

3.608.773 €

3.763.017

€

374 €

387

algemene uitkering gemeentefonds - totaal - per inwoner

€

7.669.667 €

7.506.295

€

796 €

772

boekwaarde vaste activa - totaal - per inwoner

€

21.336.165 €

21.525.499

€

2.213 €

2.215

boekwaarde voorraad bouwgrondexploitaties - totaal - per inwoner

€

2.473.766 €

2.372.527

€

257 €

244

reserves - totaal - per inwoner

€

5.302.000 €

5.914.000

€

550 €

608

voorzieningen - totaal - per inwoner

€

5.407.000 €

4.355.000

€

561 €

448

reserves grondbedrijf - totaal - per inwoner

€

802.000 €

1.095.000

€

83 €

113

vaste schuld - totaal - per inwoner

€

10.631.000 €

12.144.000

€

1.103 €

1.250

gemeentelijke belastingen (OZB, afvalstoffenheffing, rioolheffing, toeristenbelasting en forensenbelasting) - totaal - per inwoner


10

Jaarstukken 2013

1.4 Organigram Directie DIR Secretaris Directeur Bedrijfsvoering

Afdeling Publiekszaken PUB

Afdeling Beleid en Beheer BEB

Bedrijfsbureau BBU P. Franken

F. Conrads

I. van den Brand

ZWB

VV

KCC

BEL

OW

FIN

IC

BMO

Zorg, Welzijn, Burgerzaken

Vergunningver -lening

Klanten Contact Centrum

Beleid

Openbare werken

Financiën

Informatie en communicatie

Bestuurs- en Management Ondersteuning


11

Jaarstukken 2013


12

Jaarstukken 2013

Jaarverslag


13

Jaarstukken 2013


14

Jaarstukken 2013

2.1 Programmaverantwoording


15

Jaarstukken 2013


16

Jaarstukken 2013

Programma 1: Burger en bestuur Het programma Burger en bestuur omvat de producten bestuursorganen, bestuursondersteuning, juridische zaken, communicatie en voorlichting, bevolkingsadministratie en burgerlijke stand, reisdocumenten en rijbewijzen, verkiezingen en de begraafplaatsen.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - een democratisch bestuur dat effectief, efficiënt en transparant is - een goede externe dienstverlening waarbij de burger centraal staat Beleidsdocumenten - Nota juridische kwaliteitszorg (2002 ) - Missie en visie van de gemeente Alphen-Chaam ‘Kijken door de ogen van de burger’ (2008) - Dienstverleningsconcept 2008-2011 (2008) - EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2009-2012’(2008) - Alpen-Chaam 2020: agenda van de toekomst (2009) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Audit Cittaslow 2010 - Communicatieplan ‘Kijken door de ogen van de burger en luisteren met een gewillig oor’ (2011) - Strategische Agenda regio West-Brabant 2012-2020 (2011) - Bestuurlijk Statement ‘Samenwerking Gilze en Rijen / Alphen-Chaam, omdat het er toe doet’ (2013) Nota juridische kwaliteitszorg Met juridische kwaliteitszorg, inclusief de Legal Audit wordt beoogd de risico’s op juridische fouten tot een minimum te beperken. Missie en visie van de gemeente Alphen-Chaam ‘Kijken door de ogen van de burger’ De organisatieontwikkeling, die in 2008 zijn beslag heeft gekregen, beoogt meer dan ooit de burger centraal te zetten. ‘Kijken door de ogen van de burger’ is het thema van de missie en visie, die begin 2009 in zijn definitieve vorm is vastgesteld. Wij willen als gemeentelijke organisatie naar buiten kijken, naar de burger: ‘wij willen uw vragen en wensen begrijpen vanuit uw belevingswereld, niet vanuit bureaucratische structuren en regels’. Het doel is om de kwaliteit van de dienstverlening te verbeteren. Kernkwaliteiten daarbij zijn openheid, betrokkenheid, bereikbaarheid, betrouwbaarheid, resultaatgerichtheid en flexibiliteit. Dienstverleningsconcept 2008-2011 Voor de organisatie van onze dienstverlening is gekozen voor een concept waarbij alle zogenaamde 1-op-1producten worden geleverd vanuit de afdeling Publiekszaken. De eenvoudige, meer standaard producten komen in de front office, de publieksbalie, tot stand; de complexere producten binnen de back office. Binnen Publiekszaken is inmiddels gestart met gedeeltelijk geïntegreerde dienstverlening, dat wil zeggen dat de loketten vooralsnog ‘verticaal’ worden bemenst. Het doorgroeitraject houdt in dat alle frontofficemedewerkers op termijn kennis hebben van burgerzakenproducten, aangevuld met kennis van de producten van hetzij zorg en welzijn, dan wel van vergunningverlening. Medio 2012 is het dienstverleningsconcept opnieuw tegen het licht gehouden. EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2009-2012’ De routeplanner is nog steeds de vertaling van de algemene visie van onze gemeente op dienstverlening en informatiemanagement in een tastbare aanpak. Daarnaast vormt het een groeimodel om de landelijke wettelijke verplichtingen én de eigen geformuleerde ambities te verwezenlijken. De realisatie van fase 3 van het Antwoord©-model in 2012 is niet haalbaar gebleken; thans wordt gekoerst op 1 januari 2015.


17

Jaarstukken 2013

Alphen-Chaam 2020: agenda van de toekomst De toekomstvisie is geen dichtgetimmerd verhaal en evenmin een lijvig boekwerk. Het heeft het karakter van een ‘agenda van de toekomst’ waarin hoofdthema’s de globale richting aangeven. Binnen die hoofdthema’s is ruimte voor het maken van keuzen. De ‘agenda van de toekomst’ geeft daarmee de contouren aan van het gemeentelijk beleid tot 2020 en biedt kaders voor de bestuurlijke en ambtelijke organisatie. Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 Het Bestuursakkoord getuigt van de noodzaak van samenwerking tussen gemeenten. Voor deze vorm van versterking van het lokale bestuur moet in het eerste jaar van de bestuursperiode een strategie worden uitgewerkt. Verder zal in het eerste jaar het commissiebestel worden heroverwogen. Tot slot dient een traject te worden opgestart om te komen tot een communicatiebeleid gebaseerd op het concept ‘waarderend vernieuwen’. Audit Cittaslow Sinds juni 2010 is Alphen-Chaam Cittaslowgemeente. De auditrapportage bevat sterke en ontwikkelpunten om het predicaat Cittaslow naar de toekomst toe met recht te kunnen blijven voeren. Cittaslow is een ‘manier van leven en denken’ die aansluit bij het karakter van de gemeenschappen van Alphen-Chaam, maar die naar de toekomst toe ook vanuit die gemeenschappen mede gevoed moet worden. Communicatieplan ‘Kijken door de ogen van de burger en luisteren met een gewillig oor’ Dit beleidsplan geeft de communicatiekaders aan waarbinnen de gemeente Alphen-Chaam optreedt en handelt. Professionele communicatie betaalt zich terug in termen van communicatie-effectiviteit en heeft daarmee een toegevoegde waarde: namelijk het versterken van de identiteit en het imago (reputatie) van de gemeente Alphen-Chaam. Communicatie is vooral een houding; communiceren doe je vooral met je oren. De werkwijze die de gemeente Alphen-Chaam voorstaat is niet eerst beleid maken en er dan pas over informeren/communiceren, maar éérst informeren en communiceren om vervolgens communicerend beleid te maken. Strategische Agenda regio West-Brabant 2012-2020 De Strategische Agenda regio West-Brabant bevat een visie op de gewenste ontwikkeling van West-Brabant op het gebied van ruimte, economie, ecologie en leefbaarheid. In 2011 is gewerkt aan de realisering van een geactualiseerde Strategische Agenda voor de periode 2012-2020. Daarin wordt gekoerst op samenwerking als gezamenlijke gemeenten (Overheid) met Ondernemers en Onderwijs. De Strategische Agenda is voorzien van een Uitvoeringsprogramma. Bestuurlijk Statement ‘Samenwerking Gilze en Rijen / Alphen-Chaam / Baarle-Nassau, omdat het er toe doet’ Dit statement is eind mei/begin juni 2013 overeengekomen tussen colleges en raden van Gilze en Rijen en Alphen-Chaam. In november 2013 is het ook door de gemeente Baarle-Nassau onderschreven. Het statement staat aan de basis van een fusie van de beide ambtelijke organisaties, te realiseren uiterlijk eind 2015.


18

Jaarstukken 2013

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 1.1 Samenwerking omliggende gemeenten In 2013 is bestuurlijke overeenstemming bereikt met de buurgemeenten Baarle-Nassau en Gilze en Rijen over een ambtelijke fusie per 1 januari 2016. Doelen zijn het in stand houden van voldoende bestuurskracht, kostenbeheersing en kwaliteit en continuïteit in bedrijfsvoering en dienstverlening. Nadat in mei Alphen-Chaam en Gilze en Rijen overeenstemming hadden bereikt, neergelegd in een bestuurlijk statement, meldde Baarle-Nassau zich in augustus. Nadere afstemming en besluitvorming leidden tot ondertekening van een aangepast bestuurlijk statement voor de drie gemeenten in november 2013. Gedeputeerde Staten hebben medio 2013 – in reactie op ambivalente advisering door de adviescommissie Krachtig Bestuur in Brabant – aangegeven de door Alphen-Chaam en Gilze en Rijen ingeslagen weg te steunen, waarbij men aangaf ook eventuele aansluiting van Baarle-Nassau en Dongen te verwelkomen. Dongen heeft – in meerdere fases van het proces daartoe uitgenodigd – afgezien van deelname in de ambtelijke fusie. In 2013 zijn verder voorbereidingen getroffen voor het complexe proces dat in gang gezet moest worden om tot een succesvolle fusie te komen. De ambtelijke organisaties zijn met elkaar in contact gebracht, er is gewerkt aan een projectplan en er is veel kennis en ervaring opgehaald bij gemeenten die in soortgelijke trajecten verkeren. 1.2 Regionale samenwerking De samenwerking op niveau van de Regio West-Brabant is inhoud gegeven aan de hand van de Strategische Agenda 2012-2020. De samenwerking ondergaat verandering. Gemeenten krijgen steeds meer taken en er vindt geleidelijk aan een clustering van gemeenten plaats binnen de regio. Dat sterkt de bestuurders in hun opvatting dat de RWB vooral een strategische betekenis heeft, terwijl samenwerking op operationeel gebied of in aspecten van bedrijfsvoering in kleinere clusterverbanden vorm krijgt. De “redesign”van de RWB is in dat opzicht een belangrijk traject geweest in 2013. Besluiten vallen daarover overigens in 2014. Voor meer inhoudelijke verslaglegging verwijzen wij naar het jaarverslag van de RWB. 1.3 Klantcontactcentrum De gemeente Alphen-Chaam staat voor de uitdaging om, ook in een tijd van krimpende budgetten, de dienstverlening te verbeteren, onder andere door te voldoen aan de resultaatverplichtingen die door de centrale overheid in het i-NUP (implementatie Nationaal Uitvoeringsprogramma) zijn vastgelegd. Daarnaast heeft de Gemeente Alphen-Chaam haar eigen visie en strategie ‘Kijken door de ogen van de burger’, waarmee zij voor zichzelf de weg naar de toekomst, ook op het terrein van de dienstverlening, heeft bepaald. Tot slot is door de centrale overheid samen met de VNG in de @genda 2015 de gezamenlijke koers op het terrein van de overheidsinformatievoorziening uitgezet. De denkrichting van ons dienstverleningsconcept 2008-2011 geldt nog steeds. We maken voortgang op het gebied van digitalisering. Het project om het archief te digitaliseren en de postverwerking te moderniseren is in volle gang. Ook de digitalisering van de vergunningverlening vordert gestaag. De “laatste loodjes” zijn het digitaal stempelen en digitaal tekenen van de stukken. Bijna 80% van de aanvragen komen al digitaal binnen. De ontwikkeling van een landelijk systeem van personenregistratie ondervindt vertraging op landelijk niveau. We zijn met ons huiswerk klaar om verder te gaan zodra er landelijk weer beweging komt. De drie transities Nieuwe WMO (AWBZ), Participatie en Jeugdzorg dragen bij aan een meer klantgerichte benadering. We zijn in 2013 met de voorbereiding daarvan begonnen. Een van de onderdelen van het totale plan is de ontwikkeling van een klantcontactcentrum. U heeft in december 2012 middelen beschikbaar gesteld voor een integrale aanpak voor het verbeteren van de ingang van de Dienstverlening. Daarnaast was er nog budget beschikbaar voor de aanschaf van een moderne telefooncentrale. In 2013 hebben we de verbouwing van de ontvangstruimte afgerond. De ruimte heeft een frisse en gastvrije uitstraling gekregen, de privacy voor de klanten is verbeterd en de klanten kunnen rustig aan een zit-balie geholpen worden. In september zijn we overgestapt op “werken op afspraak”. De wachttijden zijn hierdoor drastisch afgenomen. Tot nu toe kunnen we alle vragen van burgers binnen de beschikbare tijden afhandelen. We ontvangen veel positieve reacties van onze klanten. In november is de nieuwe telefooncentrale in gebruik genomen. We hebben wel wat kinderziekten moeten overwinnen, maar nu al blijkt dat de combinatie van de telefooncentrale en het werken op afspraak zijn vruchten afwerpt. Deze Gemeente Alphen-Chaam

19

Jaarstukken 2013

ontwikkelingen hebben er toe bijgedragen dat we in verhouding binnen de regio veel contacten via internet kunnen laten verlopen. In 2013 zijn we ook gestart met deskundigheidsbevordering in de vorm van vakopleidingen voor de frontofficemedewerkers. Door onze relatief kleine bezetting is de deskundige ambtenaar niet altijd te bereiken. Nu onze frontoffice medewerkers meer kennis hebben kan een groot deel van de vragen toch worden beantwoord en worden de backoffice medewerkers minder gestoord in hun werk. Als het kennissysteem ingevoerd is gaat dit nog beter werken. We hebben het invoeren van het kennissysteem echter moeten doorschuiven naar 2014. Het bleek niet mogelijk om al deze “verbouwingen” te doen naast het normale werk dat ook door moet gaan. OVERIGE ONTWIKKELINGEN 1.4 Juridische Kwaliteitszorg Juridische kwaliteitszorg en een daarbij horende periodieke ‘legal audit’ zijn onderwerpen die in de beoogde GG4-samenwerking gezamenlijk aandacht hadden moeten krijgen. In 2013 zou bezien worden of in eigen beheer een scan op hoofdlijnen zou worden uitgevoerd (met inachtneming van het feit dat ook op de functie bestuurlijk-juridische zaken in de afgelopen periode op uren personele formatie werd ingeleverd). Op basis van die scan zou worden bezien of ook actualisering van de nota juridische kwaliteitszorg aan de orde is. Met het opstarten eind 2013 van de voorbereidingen voor een ambtelijke fusie met de gemeenten BaarleNassau en Gilze en Rijen is besloten een scan in eigen beheer vooralsnog niet uit te voeren. Het uitvoeren van een ‘legal audit’ wordt vanaf 2014 beoordeeld in het licht van de aanstaande ambtelijke fusie. Wat heeft het gekost? Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Begroot 2013 1.848.778 194.582 1.654.196

Werkelijk 2013 1.966.286 208.252 1.758.034

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit Meetbare doelstelling Samenwerking omliggende gemeenten

1.1

1.2

156

Regionale samenwerking

1.3.

325

Klantcontactcentrum


Realisatie 2013

Nieuwe basis voor samenwerking organiseren in 2013 Realisatie uitvoeringsprogramma 2013 voor strategische agenda RWB Systeem “op afspraak werken” operationeel in 2013

Investeringsplan 2013: Omschrijving Niet van toepassing

Verschil 117.508 -13.670 103.838

In september is het systeem in werking gesteld.

Bedrag

20

Jaarstukken 2013

Programma 2: Veiligheid Het programma Veiligheid omvat de producten op het gebied van rampenbestrijding, politie en brandweer.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) Een veilige gemeente Alphen-Chaam voor iedereen. Beleidsdocumenten - Nota evenementenbeleid (2006 ) - Rampenplan Magazijngroep Alphen (2007) - Beleidsvisie externe veiligheid (2010) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Regionaal Crisisplan (2012) - Kadernota integraal veiligheidsbeleid (2012) Nota evenementenbeleid Voor Alphen-Chaam is het evenementenbeleid van belang. De nota evenementenbeleid en de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) vormen de aanknopingspunten voor besluiten in concrete situaties. In 2014 zal de nota worden herzien. Beleidsvisie externe veiligheid In de periode 2006-2010 hebben alle Brabantse overheidsorganisaties prestatieafspraken gemaakt op het vlak van Externe Veiligheid met de Provincie Noord-Brabant. Alphen-Chaam voldoet sinds eind 2012 aan deze Externe Veiligheid Criteria. Het college heeft het document “borging externe veiligheid gemeente AlphenChaam” vastgesteld en via dit document het College van Gedeputeerde Staten geïnformeerd. Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 Als onderdeel van de integrale veiligheid moet met name de sociale veiligheid in Alphen-Chaam verbeteren. Verder moet aangedrongen worden op ‘meer blauw’ op straat. In dit verband is de vorming van een nationale politie van belang. Ook dienen overige vormen van sociale veiligheid, zoals betere straatverlichting, specifieke aandacht te krijgen. Sociale veiligheid is overigens ook gediend met het besef bij de burgers dat zij ook een eigen verantwoordelijkheid hebben. Buurtpreventieprojecten kunnen hierbij van betekenis zijn. Regionaal Crisisplan en Rampenplan Magazijngroep Alphen Landelijke onderzoeken maken duidelijk dat gemeenten en andere instanties nog een lange weg te gaan hebben in de voorbereiding op de bestrijding van rampen. Met het gemeentelijke plan crisismanagement en het rampenplan Magazijngroep Alphen heeft de gemeente daar een basis voor gelegd. Een belangrijke voorwaarde voor een adequaat niveau van rampenbestrijding en crisismanagement is een gedegen samenwerking op regionaal niveau. Het streven is gericht op eenduidigheid in aanpak, poolvorming en onderlinge ondersteuning. Het Regionaal Crisisplan (RCP) vervangt sinds 2012 het Plan Crisismanagement van 2011 en is daarmee de nieuwe basis voor de gemeentelijke rampenbestrijdingsorganisatie. De verantwoordelijkheden en taken van de gemeente bij grootschalige incidenten, crises, calamiteiten, zware ongevallen en rampen worden erin beschreven. In regionaal verband vindt verdere uitwerking plaats. Onze draaiboeken en beleidsstukken moeten aan dit nieuwe plan worden aangepast.


21

Jaarstukken 2013

Kadernota integraal veiligheidsbeleid Op 16 mei 2012 is de Kadernota Integrale Veiligheid Alphen-Chaam en Baarle-Nassau 2012-2015 vastgesteld door de gemeenteraad. In die nota Integraal Veiligheidsbeleid 2012-2015 zijn drie beleidsprioriteiten benoemd: -Veilige woon- en leefomgeving: kern van dit thema is de borging van de veiligheid en leefbaarheid van de inwoners van Alphen-Chaam en Baarle-Nassau. Specifieke aandachtpunten hierbij zijn woninginbraak en voertuigcriminaliteit. -Bedrijvigheid en veiligheid: Dit thema heeft betrekking op veilig ondernemen en toerisme en veiligheid. -Jeugd en veiligheid: Specifieke aandachtspunten bij deze beleidsprioriteit zijn het gebruik van drugs en alcohol door jeugd. In januari 2014 heeft het college het Uitvoeringsprogramma Integrale veiligheid vastgesteld. Hierin wordt concreet aangegeven wat gedaan wordt om de gemeente veiliger te maken conform de hiervoor genoemde Kadernota. Het gaat om acties, betrokkenen, planning en geld en tenslotte om de resultaten die geboekt moeten worden. Voor een aantal prioriteiten bestaat een aanpak, andere prioriteiten komen voor het eerst in beeld en vergen een extra inspanning omdat de aanpak nog volledig moet worden vormgegeven.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 2.1 Kadernota en uitvoeringsprogramma veiligheid De landelijke en provinciale overheid en de burgers verwachten dat de gemeente zorg draagt voor de veiligheid op lokaal niveau. De gemeente heeft deze regiefunctie en stelt het wettelijke verplichte veiligheidsbeleid op. Om hier uitvoering aan te geven is in samenwerking met de gemeente Baarle-Nassau in 2012 een Kadernota Integrale Veiligheid 2012-2015 opgesteld. De prioritering voor 2013 was als volgt: Veilige woon- en leefomgeving • Woninginbraak Aanpak aanwezig en omvormen naar een buurtgerichte aanpak waarbij ook andere speerpunten betrokken kunnen worden, zoals voertuigcriminaliteit en verkeersveiligheid. • Voertuigcriminaliteit Inventariseren waar de knelpunten rondom auto-inbraken en fietsdiefstallen zitten en een mogelijke aanpak per knelpunt formuleren. Vervolgens integreren in een buurtgerichte aanpak. Bedrijvigheid en veiligheid • Veilig ondernemen Aanpak aanwezig, deels opnieuw activeren. • Toerisme en veiligheid Aanpak aanwezig (project veilig recreëren). Jeugd en veiligheid • Alcohol Aanpak aanwezig en succesvol; uitbreiden met besluit in hoeverre het regionale alcoholbeleid wordt uitgevoerd. • Drugs Aanpak aanwezig en bij de actualisatie van de nota Volksgezondheid van beide gemeenten bepalen in hoeverre een nadere aanpak noodzakelijk is om drugsgebruik (m.n. GHB) terug te dringen. In samenwerking met verschillende disciplines binnen en buiten de gemeentelijke organisatie is gewerkt aan uitvoering van het vastgestelde veiligheidsbeleid. Met name vanuit de politie zijn kengetallen beschikbaar, die ons helpen de ontwikkelingen op de verschillende speerpunten te volgen, targets te stellen en daarop – zoveel mogelijk in samenhang – actie te ondernemen. Binnen de kaders van het beleid worden waar nodig extra accenten gelegd als de actualiteit daar om vraagt. Dit betreft bijvoorbeeld de problematiek van de woninginbraken (Pilot buurtpreventie is gestart in Galder en Chaam). Daarnaast zijn in 2013 3 objecten gecontroleerd in het kader van het project ‘Veilig Recreëren’ en is belangrijke voortgang geboekt in het project ‘Veiligheid ’t Zand’.


22

Jaarstukken 2013

2.2 Externe veiligheid In de periode 2006-2010 hebben alle Brabantse overheidsorganisaties op het vlak van externe veiligheid (EV) prestatieafspraken gemaakt met de Provincie Noord-Brabant. In 2010 is de Beleidsvisie Externe Veiligheid 2010-2014 van de gemeente Alphen-Chaam door de raad vastgesteld. Met deze beleidsvisie neemt het bestuur haar verantwoordelijkheid op het gebied van externe veiligheid en schetst duidelijkheid over de invulling van de gemeentelijke beleidsvrijheden ten aanzien van dit veiligheidsthema. Het doel is dat eind 2014 een adequate en structurele uitvoering van externe veiligheidstaken is geborgd binnen alle Brabantse overheidsorganisaties. Een deel van de uitvoeringstaken wordt uitgevoerd door de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant en een deel door de gemeente zelf. Om aan dit kwaliteitsniveau te kunnen voldoen krijgt Alphen-Chaam een subsidie van de provincie voor een deel van de taken. Met de beleidsvisie zijn in 2013 de volgende doelen nagestreefd: • inzicht in de aanwezige risico’s op een signaleringskaart, • invulling van de beleidsvrijheid ten aanzien van externe veiligheid, • een gebiedsgerichte uitwerking van het beleid met oplossingen die passen bij de gebiedskenmerken, • een beschrijving van de aanpak en organisatie, waarmee de ambities worden gerealiseerd, en • een beschrijving van de samenwerking met de gemeente Baarle-Nassau op EV-gebied. In 2013 zijn de volgende zaken in Alphen-Chaam uitgevoerd: * Planning en controle: - de voorbereiding voor de verantwoording structurele middelen betreffende het uitvoeringsprogramma Externe-Veiligheid (UPEV) 2012 is opgesteld en de aanvraag voor structurele middelen voor 2013 is voorbereid. - het UPEV2014 is opgesteld - de bestuurlijke rapportage Externe Veiligheid (EV) over 2011/2012 is voorbereid en in het voorjaar van 2013 verzonden * Voorbereiding: - implementatie van het borgingsdocument EV heeft plaatsgevonden * Uitvoering - het RIS-beheerdocument is geactualiseerd - onderzoek naar de adviezen in het kader van de verantwoording van het groepsrisico heeft plaatsgevonden * Rapportage en evaluatie - naar aanleiding van de monitoring is een rapportage opgesteld en verzonden.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 2.3 Bijdrage veiligheidsregio De commissie van Leeuwen heeft onderzoek gedaan naar een duurzaam en rechtvaardig kostenverdeelmodel voor de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. Op basis van dit onderzoek heeft de commissie geadviseerd een verdeelmodel te kiezen waarbij de kosten op basis van CEBEON maatstaven worden verdeeld (deze maatstaven worden ook gehanteerd bij de verdeling van het gemeentefonds). Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio heeft besloten betreffend verdeelmodel gefaseerd in te voeren. Om grote herverdeeleffecten te voorkomen worden nadeelgemeenten gedeeltelijk gecompenseerd ten koste van de voordeelgemeenten. Deze compensatie is structureel. Ten opzichte van de geraamde bijdragen in de meerjarenbegroting 2012-2015 is voor de gemeente Alphen-Chaam sprake van de volgende voordelen: 2013 2014 2015 2016

€ 37.000,00 € 75.000,00 € 111.000,00 € 112.000,00


23

Jaarstukken 2013

2.4 Bijdrage ruiming explosieven / storting bestemmingsreserve In 2013 is wegens afdoende saldo geen storting noodzakelijk gebleken in de bestemmingsreserve Ruiming explosieven. 2.5 Overdracht brandweerkazernes Als gevolg van de wijziging van de Wet Veiligheidsregio’s, kunnen gemeenten BTW voor uitgaven in verband met brandweerzorg per 1 januari 2014 niet langer op de tot nu toe gebruikelijke wijze fiscaal compenseren. Aangezien er sprake is van een fiscale herziening dient voor nieuw gerealiseerde kazernes vanaf 2004 de door gemeenten gecompenseerde BTW te worden terugbetaald aan de fiscus. In het licht van de hiervoor genoemde wetswijziging heeft de gemeente Alphen-Chaam in overleg met het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio, de brandweerkazerne in Alphen, onder bepaalde voorwaarden, overgedragen aan de veiligheidsregio. Op deze wijze wordt BTW herziening voorkomen. Dit is niet mogelijk voor de kazerne in Chaam in verband met een zogenaamd gecombineerd gebruik. 2.6 Wijziging van de Drank- en Horecawet In verband met de wijziging van de Drank- en Horecawet zijn onder andere de handhavingstaken aan de gemeenten overgedragen. In de tweede helft van 2013 hebben 11 gemeenten binnen het politiedistrict de Baronie voorbereidingen getroffen om een gezamenlijke pool te starten om elkaar te ondersteunen op het terrein 'Toezicht Horeca'. Dit heeft geleid tot ondertekening van een samenwerkingsovereenkomst, een boaconvenant en een bestuursrechtelijk aanwijzingsbesluit toezichthouders horeca op 16 december j.l. (tijdens het districtelijk driehoeksoverleg). 5 gemeenten gaan hun toezichthouders ter beschikking stellen aan de overige 6 gemeenten. De feitelijke samenwerking zal van start gaan in de loop van 2014. 2.7. Uitvoeringskosten Regionaal Crisisplan RCP-VRMWB Met betrekking tot het instellen van een zogenaamd ‘hard piket’ op basis van het Regionaal Crisisplan Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant is in 2013 een eerste notitie gemaakt. Besloten is om in eerste aanzet dit piket samen met Baarle-Nassau en Gilze en Rijen vorm te geven. In 2014 zal dit verder worden uitgewerkt. Wat heeft het gekost? Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo


Begroot 2013 1.094.258 10.000 1.084.258

24

Werkelijk 2013 1.041.254 14.857 1.026.397

Verschil -53.004 -4.857 -57.861

Jaarstukken 2013

Tabel te bereiken resultaten en effecten: In 2013 heeft er wederom een veiligheidenquête en een GGD(middelengebruik jongeren) enquête plaatsgevonden . De cijfers van de veiligheidsenquête zullen echter pas in maart 2014 en de cijfers van de GGD enquête pas in juni 2014 beschikbaar zijn. Het is dus nog niet mogelijk om de realisatie voor 2013 weer te geven. Nr.

BK

Omschrijving prioriteit

Meetbare doelstellingen

2.1

21/153

Speerpunten uit kadernota en uitvoeringsprogramma veiligheid

2.2.

131

Externe veiligheid

- woninginbraken van 68 naar 40 - fietsdiefstallen van 20 naar 10 - diefstallen (landbouw)voertuigen van 52 naar 25 - inbraken/diefstallen bij bedrijven van 41 naar 20 - drankgebruik voor 14de levensjaar van 33% naar 25% - zware drinkers van 8% naar 4% - drinken van 5 of meer alcoholische consumpties bij feestelijk gelegenheden van 46% naar 31% -cannabisgebruik minderjarigen van 3,3% naar 3% -1. opstellen signaleringskaart met risico’s -2. invullen beleidsvrijheid -3. gebiedsgerichte uitwerking beleid -4. beschrijving van aanpak en organisatie -5. beschrijving samenwerking met BaarleNassau

Realisatie 2013

-1. signaleringskaart is opgesteld -2. beleidsvrijheid is niet expliciet ingevuld -3. geen gebiedsgerichte uitwerking beleid -4. uitvoeringsprogramma opgesteld -5. er is geen beschrijving opgesteld

Hierna volgt een nadere toelichting van de meetbare doelstellingen Veilige woon- en leefomgeving: Woninginbraak: nulmeting 2011: 68 aangiftes van inbraken Doelstelling 2013: Aantal aangiftes terugbrengen naar 40 Voertuigcriminaliteit:Fietsendiefstal: nulmeting 2011: 20 aangiftes van diefstallen. Doelstelling 2013: 10 aangiftes. Overige voertuigen(landbouwvoertuigen): Nulmeting 2011: 52 aangiftes van diefstallen. Doelstelling 2013: 25 aangiftes Bedrijvigheid en veiligheid: Veilig ondernemen:Inbraken/diefstallen uit bedrijven: Nulmeting 2011: 41 aangiftes. Doelstelling 2013: 20 aangiftes. Toerisme en veiligheid: Doelstelling is het bereiken van een hoger veiligheids- en kwaliteitsniveau op de aanwezige recreatieparken. Er heeft nog geen nulmeting plaatsgevonden. Er is dus momenteel geen meetbare doelstelling weer te geven. Gemeente Alphen-Chaam

25

Jaarstukken 2013

Jeugd en Veiligheid: Alcoholgebruik minderjarigen 12-17 jaar: Nulmeting 2011: Drankgebruik voor 14de levensjaar: 33% Zware drinkers: 8% Drinken van 5 of meer alcoholische consumpties bij feestelijk gelegenheden: 46% Doelstelling 2013: Drankgebruik voor 14de levensjaar: 25% Zware drinkers: 4% Drinken van 5 of meer alcoholische consumpties bij feestelijke gelegenheden: 31% Drugsgebruik: Cannabisgebruik door minderjarige: Nulmeting 2011: 3,3%. Doelstelling 2013: 3% Investeringsplan 2013: Omschrijving Niet van toepassing


Bedrag

26

Jaarstukken 2013

Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Het programma Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen omvat de producten inkomensvoorziening, sociale zorg, minimabeleid, werkgelegenheid, wet maatschappelijke ondersteuning (WMO), Wonen Zorg en Service in de Wijk (WZSW), participatiebeleid, opvang en begeleiding asielzoekers/statushouders, inburgering van onderwijshuisvesting, lokaal onderwijsbeleid, schoolbegeleiding, leerplicht, leerlingenvervoer, volwasseneneducatie, subsidiebeleid, kinderopvang, peuterspeelzalen, algemeen maatschappelijk werk, sociaal-cultureel werk, jeugden jongerenwerk, ouderenwerk, vrijwilligerswerk, huishoudelijke verzorging, leefbaarheid, amateuristische kunstbeoefening, volkscultuur, kunstbeleid, bibliotheekwerk, basis gezondheidszorg, algemene gezondheidszorg en beheer sportaccommodaties.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) Mogelijkheden scheppen voor een volwaardige participatie van de inwoners van Alphen-Chaam. Dit doet de gemeente door het versterken van de eigen kracht en identiteit van de inwoners, het verbinden van partijen en het bieden van voorzieningen. Beleidsdocumenten - Nota jeugdbeleid (2001) - Beleidsplan gemeenschapshuizen (2004) - Masterplan brede school 2003-2018 (2004) - Beleidsnota( lokale opvang & integratie van nieuwkomers) ; ’Op weg naar gedeeld burgerschap 2004’ - Uitvoeringsplan v.d. nota “Op weg naar gedeeld burgerschap”, periode 2004 - 2012 - Nota maatschappelijke ondersteuning (2005) - Kadernota Regionaal Project WMO (2006) - Nota harmonisatie beleid buitensportaccommodaties (2006) - Lokaal Onderwijsbeleidsplan 2008-2011 (2007) - Beleidsplan 2007-2011 ‘Sterk peuterspeelzaalwerk’ (2007) - Nota Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2008-2011 (2007) - Nota ouderenbeleid 2007-2011 (2007) - Notitie kunst en cultuur (2007) - Nota subsidiebeleid 2009-2012 (2008) - Beleidsplan vrijwilligerswerk (2008) - Regionaal beleid prestatievelden 7-8-9 WMO (2008) - ‘Kerngezond, nota gezondheidsbeleid Alphen-Chaam 2008-2011’ (2008) - Nota educatie (2008) - Kadernota WZSW - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Handhavingsbeleid Kinderopvang 2011-2016 (2011) - Beleidsnotitie Wet Gemeentelijke Antidiscriminatievoorzieningen in A-C 2010 e.v. - Plan van Aanpak uitvoering Project Realisatie Ambitie Vrijwillige Inburgering 2011-2014 - Themanota Werk, Inkomen, Integratie (2012) - Themanota Leefbaarheid en ondersteuning (2013) - Verordening, besluit en beleidsregels inzake voorzieningen WMO (2012 - 2017) - Uitvoeringsnota en uitvoeringsprogramma:: Burgerschap, Eigen kracht en Participatie 2013- 2017 Bovenstaande beleidsdocumenten beogen in samenhang invulling te geven aan de vermelde doelstelling, rekening houdend met enerzijds de landelijke en provinciale weten regelgeving en anderzijds de lokale situatie en ontwikkelingen. In het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning zal zoveel mogelijk gezocht worden naar samenhang tussen de diverse beleidsvelden.


27

Jaarstukken 2013

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 3.1 Integraal dorpsontwikkelingsplan (i-DOP) en dorpshuis Galder-Strijbeek Door de provincie is begin 2011 een subsidie van € 750.000,00 toegekend voor de uitvoering van 11 projecten uit het integraal dorpsontwikkelingsplan (IDOP) Galder-Strijbeek. Het verkeerscirculatieplan Galder is niet uitgevoerd omdat al voldoende gegevens beschikbaar zijn. De overige 10 projecten zijn in 2013 afgerond. Gedurende de uitvoeringsfase vanaf 2012 hebben bijstellingen plaatsgevonden van de begrotingen en de daaraan gekoppelde provinciale subsidies. Deze wijzigingen zijn gemeld in de voortgangsrapportages aan de provincie en zijn akkoord bevonden. De definitieve vaststelling van de subsidies zal geschieden op basis van een voor 20 april 2014 in te sturen inhoudelijke en financiële verantwoording aan de Provincie.

project Dorpshart

geraamde kosten 31-10-1013

gevraagde subsidie

40.938,10

20.500,00

-

0,00

St Jacobsstraat

71.806,00

41.080,00

Markweg

31.868,97

22.300,00

3.120,00

1.560,00

23.500,00

19.500,00

-

0

Dorpsraad

8.000,00

3.200,00

Ommetje

35.318,00

10.750,00

fietspad bij Mark

1.240,00

780,00

Dorpshuis /MFA

2.745.781,01

630.330,00

TOTAAL

2.961.572,08

750.000,00

verkeerscirculatieplan Galder

Mindervaliden info-adviespunt/servicepunt kwetsbare burger

Daarnaast is voor de nieuwbouw van het Dorpshuis De Leeuwerik door de Regio West-Brabant een subsidie van € 248.460,00 toegekend vanuit het provinciale pilotproject voor de regionale aanpak van de leefbaarheid in West-Brabant. De definitieve vaststelling van deze subsidie zal in het najaar van 2014 plaatsvinden. De bouw van het Dorpshuis De Leeuwerik is volgens planning verlopen en op 1 november 2013opgeleverd en vervolgens in gebruik genomen.


28

Jaarstukken 2013

3.2 Transitie Jeugdzorg Vanaf 2015 worden gemeenten verantwoordelijk voor de provinciale (geïndiceerde) jeugdzorg, de jeugdzorg Plus (gesloten jeugdzorg), geestelijke gezondheidszorg voor jeugdigen (Jeugd-GGZ), zorg voor jeugd met een licht verstandelijke beperking (jeugd-LVB) en de jeugdbescherming en jeugdreclassering. In 2011 is de regionale visie van de Regio West-Brabant op de transformatie van de Zorg voor Jeugd vastgesteld, welke aansluit op een eerder vastgestelde regionale visie Jeugd voor West-Brabant. Deze regionale visie is de leidraad voor de uitvoering van de transformatie Jeugdzorg in de West-Brabantse gemeenten en sluit aan bij het gedachtengoed van de Wet maatschappelijk ondersteuning. De regio West-Brabant is in 2013 gesplitst in twee sub regio’s: West-Brabant-West en West-Brabant-Oost. Alphen-Chaam werkt in de regio WestBrabant-Oost samen met de gemeenten Aalburg, Baarle-Nassau, Breda (centrumgemeente), Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. Deze samenwerking heeft in 2013 de volgende resultaten opgeleverd: • de keuze om regionaal samen te werken. Op een aantal onderdelen is regionale samenwerking overigens verplicht (contracteren gecertificeerde instellingen voor Jeugdbescherming en Jeugdreclassering, organiseren gesloten jeugdhulp, organiseren anonieme adviesfunctie, instellen advies en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling) en op andere onderdelen gewenst (inkoop en organiseren specialisten en inzet van generalisten). • vaststellen plan van aanpak met daarin gezamenlijke uitgangspunten en waarden voor de inrichting van de jeugdzorg inclusief 9 leefregels op basis van gesprekken met jeugd en ouders; • vaststellen van het Regionale Transitie Arrangementen (RTA) in oktober 2013: met de zorgaanbieders uitgangspunten en proces bepaald voor continuïteit van zorg voor zittende cliënten, realisatie benodigde zorginfrastructuur, toeleiding van cliënten op wachtlijst naar zorgaanbod, beperken van frictiekosten; • opstellen concept inkoopkader jeugdzorg ; • opstellen planning en spoorboekje transitie jeugdzorg tot 1 januari 2015. Een ontwikkeling die veel raakvlakken heeft met de jeugdzorg maar ook breder met het gemeentelijk jeugden onderwijsbeleid is de invoering van passend onderwijs vanaf 1 augustus 2014. Ook dit is samen met het onderwijsveld opgepakt in 2013 zodat de besluitvorming hieromtrent in 2014 tijdig zal zijn afgerond. Alphen-Chaam heeft hierbij alleen te maken met het samenwerkingsverband voor West-Brabant en voor Midden-Brabant voor het primair onderwijs. Er is immers geen school voor voortgezet onderwijs in onze gemeente. Hoewel de transitie jeugdzorg op 1 januari 2015 wordt doorgevoerd, was het wettelijk kader hiervoor op 31 december 2013 nog steeds niet definitief vastgesteld. De nieuwe Jeugdwet is eind 2013 aangenomen in de Tweede Kamer, de behandeling in de Eerste Kamer was in februari 2014.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 3.3 Doorontwikkeling Centrum voor Jeugd en Gezin De doorontwikkeling van het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) is in 2013 afgerond. De wijzigingen zijn op 1 augustus 2013 doorgevoerd. Het CJG Alphen-Chaam/Baarle-Nassau is per genoemde datum geïntegreerd in het CJG Breda.


29

Jaarstukken 2013

3.4 Transitie AWBZ naar nieuwe Wmo Met de nieuwe Wet Maatschappelijke ondersteuning (Wmo) krijgen gemeenten meer verantwoordelijkheid voor het organiseren van passende ondersteuning aan huis voor mensen die niet op eigen kracht kunnen deelnemen aan de samenleving. Het doel van de wet is het mogelijk maken voor mensen om langer thuis te kunnen blijven wonen en te participeren. In 2013 hebben we aan de voorbereidingen samengewerkt met de gemeente Baarle-Nassau en de gemeente Breda. Er is een lokaal beleidskader met plan van aanpak opgesteld. In dit beleidskader staan de uitgangspunten voor de toegang van de nieuwe Wmo en de uitgangspunten voor de daadwerkelijke ondersteuning. De verdere uitwerking van het beleidskader wordt in 2014 opgepakt. Centraal uitgangspunt bij de transitie AWBZ (en ook bij de participatiewet en transitie jeugdzorg) is : Wat kunnen we en moeten we doen om nog meer gebruik te maken van de eigen kracht van onze inwoners en andere lokale mogelijkheden. Alphen-Chaam en Baarle-Nassau hebben zich in 2013 tevens aangesloten bij de ‘inspiratietafel’ van Breda. Aan de ‘inspiratietafel’ doen tientallen organisaties mee die op dit moment AWBZ-zorg bieden en diverse organisaties die met gemeentelijke subsidie een bijdrage leveren aan de ondersteuning van inwoners in Breda, Baarle-Nassau en Alphen-Chaam. Uit de inspiratietafel moeten voorstellen komen om tot resultaatafspraken te komen over de uitvoering van de nieuwe taken. We maken uitvoerders mede verantwoordelijk om binnen het budget te blijven dat we hiervoor krijgen van het Rijk. Op het budget voor hulp bij het huishouden komt een bezuiniging van 40% en op begeleiding moet 25% worden bezuinigd. 3.5 Transitie (decentralisatie) Participatiewet In 2013 werd de Wet Werken naar Vermogen opgevolgd door de Participatiewet. Eind 2013 werd duidelijk dat de Participatiewet op 1 januari 2015 zal ingaan. De invoering zal gelijktijdig met de WWB (Wet werk en bijstand) maatregelen en de andere twee transities plaats vinden. Doel van de Participatiewet is: - Iedereen doet als volwaardig burger mee. - Bij voorkeur door te werken in een reguliere baan. - Als dat (nog) een burg te ver is, dan op andere manieren participeren. - Doelgroep: iedereen die in staat is om (geheel of gedeeltelijk) te werken. - Gemeenten voeren de wet uit. De wet geldt voor iedereen met arbeidsvermogen (Wsw, nieuwe instroom Wajong en WWB). Er is geen nieuwe instroom in de Wsw. Als nieuwe instrumenten worden loonkostensubsidie en beschut werk geïntroduceerd. Er komen 35 regionale Werkbedrijven. Deze vallen samen met de 35 arbeidsmarktregio’s. De zogenaamde Werkkamer onderzoekt wat de uitgangspunten van deze Werkbedrijven zijn. Er komen zogenaamde garantiebanen voor mensen met een arbeidsbeperking. Met het verdwijnen van de sociale werkvoorziening was het belangrijk om te bepalen hoe de toekomst van de Diamant-groep er uit zou komen te zien. Samen met de overige bij de gemeenschappelijke regeling aangesloten regiogemeenten zijn er in 2013 meerdere bijeenkomsten georganiseerd om hierover te praten. Uiteindelijke doel was om begin 2014 een visie vast te leggen in een overdrachtsdocument. Tevens is in 2013 intern een start gemaakt met een integraal beleidsdocument dat de 3 transities met elkaar verbindt. 3.6 Wijziging arbeidsmarktregio Met de opkomst van het digitale werken is het voortaan standaard dat werklozen hun WW-uitkering alleen nog digitaal kunnen aanvragen. Een werkzoekende hoeft hiervoor dus niet meer naar een Werkplein af te reizen. De noodzaak om te werken met twee Werkpleinen (Breda en Tilburg) is daarmee komen te vervallen. Dit optellend bij de komst van de 35 Werkbedrijven met daaraan gekoppeld 35 arbeidsmarktregio’s, de samenwerking met Gilze en Rijen en Baarle-Nassau, en het werkgebied van de Diamant-groep, heeft ertoe geleid dat besloten is om in 2013 een verzoek in te dienen bij de landelijke programmaraad om de gehele gemeente Alphen-Chaam weer te laten vallen onder de arbeidsmarktregio Midden-Brabant. Dit verzoek is goedgekeurd en vanaf 2014 een feit.


30

Jaarstukken 2013

3.7 Diverse arbeidsmarktprojecten In 2013 heeft Alphen-Chaam meegedaan in regionaal verband met het project ontsluiting werkzoekenden naar de arbeidsmarkt, of kortweg project Klijnsma. Er zijn 10 bijstandsklanten benaderd om hun digitale CV compleet te maken op Werk.nl (website van het UWV). Vervolgens zijn ze aangemeld bij Tempoteam en Startpeople. Deze uitzendbureaus zijn met deze klanten aan de slag gegaan om ze te plaatsen bij reguliere werkgevers. De resultaten worden in 2014 verwacht. Met provinciale middelen heeft Alphen-Chaam in 2013 actief meegedaan in de regio’s Midden- en WestBrabant met de volgende projecten: • ZZP voucher: Dit project zorgde ervoor dat in tijden van crisis de kleine zelfstandigen ondersteund konden worden. De doelgroep zijn vooral zelfstandigen zonder personeel. Dit project loopt door in 2014 zodat de resultaten nog niet bekend zijn. •

Baanbonus: De baanbonus is in West-Brabant iets anders vormgegeven dan in Midden-Brabant, maar in essentie komt het neer op hetzelfde, namelijk dat een werkgever € 5000,00 bonus mag aanvragen als hij iemand met afstand tot de arbeidsmarkt, bij voorkeur iemand met een uitkering, in dienst neemt en houdt. Ook dit project loopt door in 2014.

•

Startersbeurs: In Midden-Brabant doen we ook mee met de startersbeurs. Het idee is, dat pas afgestudeerde mensen (meestal jongeren) slecht aan werk komen omdat ze geen ervaring hebben. Met een startersbeurs kan de pas gediplomeerde 6 maanden stage lopen (en daarmee werkervaring opdoen) tegen een vergoeding van 500 euro per maand. Deze vergoeding wordt door de gemeente aan de werkgever betaald. De werkgever betaald de stagiaire. Afspraak is verder, dat de werkgever een spaarpotje opbouwt van 100 euro per maand (totaal 600 euro). Hiermee kan de stagiaire na afloop een training of cursus bekostigen voor eventueel nog ontbrekende vaardigheden. Ook de startersbeurs loopt nog door in 2014. Deze wordt actief gepromoot door onder andere de bedenker, prof. dr. Ton Wilthagen van de Universiteit van Tilburg.

3.8 Inburgering In 2013 is de Wet Inburgering (WI) aangepast. De inburgeraar is voortaan zelf verantwoordelijk voor zijn of haar inburgering en integratie. De verplichting van inburgering blijft dus wel maar vanaf 1 januari 2013 zijn enkele gemeentelijke taken vervallen zoals: informatie verstrekking en het aanbieden en bekostigen van de voorzieningen en handhaving. De handhaving wordt voortaan door de rijksoverheid uitgevoerd. In 2013 zijn een aantal doorlopende verplichtingen uit 2012 afgehandeld. Verder zijn alle aanpassingen in het beleid en de financiële consequenties in 2013 verwerkt. Hiervoor is de uitvoeringsnota Burgerschap, eigen kracht en participatie opgesteld welke door het college is vastgesteld. Het project RAVI (vrijwillige inburgering voor m.n. arbeidsmigranten uit de Moelanden) is goed verlopen en heeft in 2013 meer aanmeldingen opgeleverd dan was verwacht. Voor dit project is eerder extra rijkssubsidie ontvangen. Het project loopt deels nog door in 2014 omdat dan de laatste trajecten worden afgerond. Hierna zal het project worden geëvalueerd t.a.v. de bereikte resultaten. 3.9 Doorstart Den Heuvel In oktober 2013 is een krediet van € 200.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van Stichting Den Heuvel. Het bedrag is als een rentedragende lening beschikbaar gesteld aan de stichting. De jaarlijkse bijdrage aan Den Heuvel blijft gelijk en is bedoeld voor het groot onderhoud aan het pand. Het voorgaande heeft een doorstart van het gemeenschapshuis Den Heuvel in Alphen mogelijk gemaakt. Een nieuw bestuur heeft hiervoor de verantwoordelijkheid genomen, dit op basis van het bedrijfsplan “Nieuw elan voor Den Heuvel”.


31

Jaarstukken 2013

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 3.10 Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) De Wmo-verordening was al ingericht volgens de principes van de kanteling. Vanaf 1 april 2013 zijn ook de systemen gekanteld ingericht. Dit betekent dat er eerst een melding wordt vastgelegd waarna een gesprek volgt. In dit gesprek komt aan de orde wat de hulpvraag is, of en hoe men dit zelf kan oplossen, eventueel gebruik makend van het eigen sociale netwerk. Tot slot wordt een gespreksverslag gemaakt met indien nodig een arrangement. Soms leidt dit tot toekenning van een voorziening maar vaak ook niet. In 2012 vonden er reeds kostenbeheersingsmaatregelen plaats bij de hulp bij het huishouden. In 2013 is besloten om vanaf 2014 een strippenbudget in te voeren bij de deeltaxi om ook daar de stijgende kosten een halt toe te roepen. In 2013 is tevens een nieuwe aanbesteding hulp bij het huishouden afgerond. Vanaf 2014 hebben we 9 zorgaanbieders. Omdat onduidelijk was hoe de bezuinigingen op de hulp bij het huishouden vanaf 2015 gestalte zal gaan krijgen, is dit een contract van 1 jaar met een optie om deze tweemaal met een jaar te verlengen. 3.11 Subsidie aan WIJ In overleg met WIJ is in 2013 bezuinigd op de door deze organisatie geleverde activiteiten in het kader van het ouderenbeleid. Zo is o.a. de maaltijddienst overgegaan naar Thebe en de alarmering naar Careijn. Hoewel bij het vaststellen van de begroting nog werd uitgegaan van een bezuiniging van € 15.000,00 is de subsidie aan WIJ vanaf 2013 structureel met € 30.000,00 verminderd. 3.12 Peuterspeelzaalwerk De peuterspeelzalen in A-C zijn afhankelijk van forse gemeentesubsidie. In 2012 bedroeg het subsidiebudget € 145.760. In de Perspectiefnota 2013 is voorgesteld om het budget vanaf 2013 structureel met € 40.000 te korten. Na gesprekken met de penningmeesters werd duidelijk dat dit niet reëel was. Besloten is, om de korting in fases te realiseren (namelijk: 2013 nullijn, 2014 € 20.000, vanaf 2015 € 40.000). De peuterspeelzalen hebben in 2013 de opdracht gekregen om hun kosten beter te beheersen (o.a. afvloeien personeel, minder dagdelen aanbieden, verhogen ouderbijdrage). De besturen zijn hier serieus mee aan de slag gegaan. In 2013 hebben twee stagiaires van Avans Hogeschool onderzoek gedaan naar de toekomst van de peuterspeelzalen, in relatie tot de bezuinigingsopdracht. In hun eindrapport hebben de studenten verschillende varianten aangedragen. De voorkeursoptie (peuteropvang) wordt in 2014 verder uitgewerkt. 3.13 Nieuwbouw gymzaal Alphen Bij de begrotingsbehandeling voor 2013 heeft de raad besloten om de nieuwbouw van de gymzaal weer in de begroting op te nemen. In het voorjaar is een krediet van € 10.000,00 door de raad beschikbaar gesteld om de voorbereidende werkzaamheden op te starten. Tevens is in de 1e helft van 2013 overleg gevoerd met het schoolbestuur. Vervolgens is in de Perspectiefnota en Begroting 2014 voorgesteld om de nieuwbouw van de gymzaal vooralsnog uit te stellen. De raad heeft tijdens de begrotingsvergadering in november 2013 bij amendement besloten alsnog een investering van € 600.000,00 voor de nieuwbouw van een gymzaal in Alphen in de begroting 2014 op te nemen. 3.14 Welzijnssubsidies In 2013 heeft een bezuiniging van € 20.000 plaatsgevonden op de subsidies aan verenigingen en stichtingen. Het betrof de vrijwilligersorganisaties. Ten behoeve van een hardheidsclausule is € 5.000,00 gereserveerd. Hiervan is geen gebruik gemaakt. Het gehalveerde budget projectsubsidies is voor 2013 voldoende geweest om alle aanvragen te honoreren. Verder was een herijking van de subsidies gepland in de loop van 2013. Deze is in overleg met de raad een jaar uitgesteld en vindt in 2014 plaats. 3.15 Bibliotheek Chaam Al eind 2011 is een besparing op de bijdrage aan Theek 5 overeengekomen, namelijk in 3 jaar tijd totaal € 33.000,00. Van € 152.000,00 subsidie in 2012 naar € 119.000,00 in 2015. In 2013 is aan de bezuiniging ad € 11.000,00 inhoud gegeven door o.a. de aanpassing van de bibliotheekvoorziening in Galder-Strijbeek.


32

Jaarstukken 2013

Wat heeft het gekost? Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Begroot 2013 6.337.320 1.999.423 4.337.897

Werkelijk 2013 6.062.022 2.097.386 3.964.636

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit Meetbare doelstelling 3.1

308

3.2

35

3.3

168

IDOP en dorpshuis GalderStrijbeek IDOP en dorpshuis GalderStrijbeek Transformatie jeugdzorg

Ingebruikname dorpshuis oktober 2013 Uitvoeren projecten IDOP in 2013 Activiteiten plan van aanpak transformatie jeugdzorg uitvoeren in 2013

Investeringsplan 2013: Omschrijving Dorpshuis Galder/Strijbeek Integratie peuterspeelzaal in Willibrordschool Aanleg beregeningsinstallatie vv Viola Opslag/berging voetbal Galder


Verschil -275.298 -97.963 -373.261

Realisatie 2013 Dorpshuis is op 1 november 2013 opgeleverd Projecten IDOP zijn in 2013 uitgevoerd Plan van aanpak in 2013 vastgesteld en gedeeltelijk uitgevoerd.

Bedrag 1.569.465 2.617 940 15

33

Jaarstukken 2013


34

Jaarstukken 2013

Programma 4: Ruimte en wonen Het programma Ruimte en wonen omvat de producten ruimtelijke ordening, bouwen en wonen, dorpsvernieuwing, bouwgrondexploitaties, beheer gemeentegronden, volkshuisvesting en monumentenzorg. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijk woonklimaat en een groene uitstraling van Alphen-Chaam - Leefbare kernen met een goed voorzieningenniveau - Goede en betaalbare woningen voor onze inwoners, met speciale aandacht voor starters en ouderen Beleidsdocumenten - Bestemmingsplannen (diverse jaren) - Welstandsnota (proefperiode van 2 jaar ingesteld vanaf 12 mei 2011, geen toets aan de welstandsnota) - Centrumvisie Chaam (2001) - Structuurvisie Plus (2001) - Dorpsvisie van de kern Galder (2003) - Integrale Handhavingsnotitie (2005) - Nota Erfgoedbeleid 2008-2012 (2008) - Belevingsconcept Toerisme en Recreatie (2008) - Notitie Inbreidingslocaties (2008) - Masterplan Centrum Alphen (2008) - Milieubeleidsplan (2008) - Structuurvisie Buitengebied in Ontwikkeling (2009) - Nota Grondprijsbeleid (2012) - Nota Grondbeleid (2009) - Integraal Dorpsontwikkelingsplan Galder Strijbeek - Masterplan Centrum Chaam, fase 2 (2009) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Audit Cittaslow (2010) - Beleidsnota integrale handhaving Gemeente Alphen-Chaam en Gemeente Baarle-Nassau 2010-2014 (2010) - Structuurvisie Wonen (2011) - Actualisatie van woningbouwprogramma (2012) - Gebiedsvisie oude Dorpshart Galder (2013) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor ruimte en wonen in de breedste zin. De hoofdlijnen daarvan geven aan dat Alphen-Chaam streeft om een duurzame groene woonomgeving te bieden aan haar inwoners. Hierbij past een voorzieningenniveau dat aansluiting vindt bij het lokale niveau en een bijdrage levert aan de leefbaarheid van onze gemeente. Voor dit programma is tevens het planologisch beleid van de provincie van belang. Provinciale Staten hebben de Verordening ruimte Noord-Brabant vastgesteld en deze is op 11 mei 2012 in werking getreden.


35

Jaarstukken 2013

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 4.1 Centrumplan Alphen Begin 2013 is de locatie bouwrijp gemaakt. In oktober 2013 is gestart met de bouw van fase 1, zijnde de nieuwe supermarkt met de er boven gelegen 10 appartementen en de 4 rugzakwoningen. In december 2013 zijn de bomen in het plangebied gekapt. Medio 2014 wordt de supermarkt opgeleverd. Fase 2 van het centrumplan start in de 2e helft 2014. Totale plan zal in 2015 gereed zijn. 4.2 Meer bouwen In verband met een negatief migratiesaldo gedurende meerdere jaren is bij het vaststellen van de begroting 2009 besloten om tot en met 2013 extra woningen te bouwen. Het betreft de volgende bouwprojecten van het project ‘meer bouwen’ waaraan in 2013 is gewerkt. . Chaam • Den Brabander fase 2: gebied is gereed als laatste perceel is verkocht. • Den Brabander fase 3: in 2013 zijn 23 huurwoningen gerealiseerd. De overige woningen worden gebouwd als daarvan 70% is verkocht. • Keizershof: eind 2013 zijn 7 woningen gerealiseerd. De overige woningen worden gebouwd als daarvan 70% is verkocht . Alphen • De Ligt II, fase 2 en 3: er staan nog 3 grote percelen te koop. In 2013 is gestart met de bestemmingsplanprocedure voor een herverkaveling van 5 grote percelen in 9 kleinere percelen voor vrijstaande woningen. In 2013 is helaas niet gestart met de bouw van de 14 woningen aan de Boskriek (door de woningstichting). Eind 2013 zijn de 4 van de 6 twee-onder-één-kap woningen aan de Boskriek (ontwikkelaar) opgeleverd. De start van de bouw van de overige 2 woningen is afhankelijk van verkoop. In 2013 zijn de 14 woningen van het Alphense Starters Bouwen Collectief opgeleverd. Van de overige 4 bouwkavels zijn er 2 verkocht. Aan de Weegbree/Eikenlaan is nog bouwgrond te koop dat geschikt is voor 2 a 3 woningen. • De Ligt III: in 2013 zijn tevens 14 woningen van het Alphense Starters Bouwen Collectief opgeleverd. Met een ontwikkelaar zijn nadere afspraken gemaakt over de realisatie van 6 tot 7 woningen. • De Landerij, Ruimte voor Ruimte: in 2013 zijn in fase 2 slechts 3 van de 19 woningen gerealiseerd. In fase 1 zijn nog 3 percelen onbebouwd. • Baarleseweg 13: nog niet is gestart met de bouw van 6 appartementen, dit gebeurt als 70% verkocht is. • Stationstraat 12: in juli 2013 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden. In het 4e kwartaal van 2013 is de verkoop van de 16 woningen gestart. De bouw start als 70% verkocht is. De omgevingsvergunning voor de woningen was eind 2013 nog niet aangevraagd. Galder • Nieuwe woongebied Bollemeer: het bestemmingsplan is november 2013 onherroepelijk geworden. Met de CPO groep Galder is in 2013 het project voorbereid om in 2014 te kunnen starten met de bouw van 16 woningen. • Locatie bij de Leeuwerik: in februari 2013 zijn de twee-onder-één-kap woningen uit het programma gehaald en is de vrijstaande woning gewijzigd naar een woon- en werkkavel. Het bestemmingsplan is in december 2013 door de raad vastgesteld. De resterende gronden zijn in december 2013 verkocht ten behoeve van de uitbreiding van het naastgelegen bedrijf. • Ballemanseweg, Ruimte voor Ruimte: in juli 2013 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden. Eind 2013 is gestart met de voorbereidingen voor het bouwrijp maken van de locatie.


36

Jaarstukken 2013

4.3 Het oude dorpshart Galder In oktober 2013 heeft de raad de gebiedsvisie voor de locatie van de huidige school aan de Galderseweg met de projectnaam ‘Het oude dorpshart Galder’ vastgesteld. Het doel van de visie is een aantrekkelijk, kwalitatief hoogwaardig en een integraal ruimtelijk en functioneel toekomstbeeld voor het dorpshart van Galder. Voor het oude gedeelte van de school is eind 2013 een koopovereenkomst gesloten.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 4.4 Toerekening rentelasten grondbedrijf Met ingang van 2013 is de rentetoerekening aan de grondexploitaties vastgesteld op 4%. Omdat minder rente wordt toegerekend aan de grondexploitaties, heeft dit een positieve invloed op de resultaten van die grondexploitaties. Omdat meer rente is toegerekend aan de exploitatie van de gewone dienst, heeft dit een negatieve invloed op de exploitatie van de gewone dienst. 4.5 Bouwleges In de begroting 2013 is een bedrag geraamd van € 300.000,00. In 2013 is € 317.000,00 aan leges gerealiseerd. In 2013 zijn de leges niet extra verhoogd zoals in 2012 (15 %) maar is een stijging doorgevoerd van 5,5 %. Omdat er vrij veel omgevingsvergunningen voor agrarische objecten zijn behandeld, liet de legesopbrengst een voordeel zien.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 4.6 Tijdelijke personele formatie project ‘Meer bouwen’ Bij de begroting 2013 is besloten om in het kader van het project ‘Meer bouwen’ de extra benodigde personele capaciteit in de periode 2010 tot en met 2013 voor een budget van € 50.000,00 (prijspeil 2010) één jaar eerder af te bouwen. In 2013 is voor het project ‘Meer bouwen’ geen personeel ingehuurd. Dit betekent dat in 2013 een eenmalige besparing van € 52.000,00 is gerealiseerd.

Wat heeft het gekost? Exclusief grondbedrijf Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Begroot 2013 1.287.781 861.402 426.379

Werkelijk 2013 1.308.917 999.719 309.198

Verschil 21.136 -138.317 -117.181

Begroot 2013 1.027.714 3.979.720 -2.952.006

Werkelijk 2013 1.407.665 1.638.384 -230.719

Verschil 379.951 2.341.335 2.721.287

Grondbedrijf Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo


37

Jaarstukken 2013

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit 4.1 111 Centrumplan Alphen

4.2

Div. Meer bouwen (126/127/129/154/155)

4.3

157

Het oude dorpshart Galder

Meetbare doelstelling Aanvang gemaakt met woonrijp maken 1e fase in 2013 Bouwen conform planning in 2013 Visie locatie huidige school Galderseweg vastgesteld in 2013

Investeringsplan 2013: Omschrijving BAG realiseren en beheer inregelen


Realisatie 2013 Bouw 1e fase gestart in 2013 Bouw bij enkele locaties vertraagd door tegenvallende verkoop Visie is in 2013 vastgesteld

Bedrag 8.131

38

Jaarstukken 2013

Uitgangspunten actualisatie grondbedrijf Grondexploitaties status De gemeente Alphen-Chaam maakt het volgende onderscheid voor de (status van) ontwikkeling van grond binnen het grondbedrijf: • • •

In exploitatie genomen gronden Ontwikkelingen door derden (privaat) Niet in exploitatie genomen gronden (boekwaarde)

Afgesloten projecten per 31-12-2013 Het complex De Brouwerij, fase 1 is per 31 december 2013 afgesloten. Alle werkzaamheden met betrekking tot de uitvoering zijn in 2013 afgerond. De subsidieafwikkeling met de provincie zal in 2014 afgerond worden. De financiële verantwoording van de subsidie is verwerkt in 2013. Hierbij is er vanuit gegaan dat de gemeente de toegekende subsidie ook daadwerkelijk volledig zal ontvangen. Het uiteindelijke resultaat van De Brouwerij, fase 1 bedraagt € 1.284.362,00 negatief. Dit resultaat is ten laste van de hiervoor bestemde voorziening gebracht. Het restantsaldo van de voorziening (€ 34.747,00) is toegevoegd aan de algemene reserve grondbedrijf. Financiële uitgangspunten actualisatie De resultaten per project worden gepresenteerd op netto contante waarde (NCW) op prijspeil 1-1-2014. Dit is de actuele waarde van toekomstige kasstromen, rekening houdend met rente en indexatie van inkomsten en uitgaven. Resultaten op netto contante waarde zijn met elkaar te combineren en te vergelijken. Zodoende zijn de totaalresultaten te generen (op NCW per 1-1-2014) voor het gemeentelijke grondbedrijf. Verder gelden de volgende financiële uitgangspunten binnen de gemeente Alphen-Chaam vanaf 2014: • • • • •

Renteparameter van 4% per jaar. Index uitgaven 2% per jaar. Index inkomsten 0% per jaar (grondprijsbeleid en marktomstandigheden maken dat er integraal met 0% wordt gerekend). Voor de presentatie van boekwaarden geldt: negatieve boekwaarden worden daadwerkelijk negatief (‘-‘) weergegeven en positieve boekwaarden worden daadwerkelijk positief weergegeven. Alle bedragen in euro’s met prijspeil 1-1-2014, tenzij anders aangegeven.


39

Jaarstukken 2013

Resultaten – In exploitatie genomen gronden 2013 Dit hoofdstuk behandelt de door de gemeente in exploitatie genomen gronden. Hierbij geldt dat de gemeente de gronden risicodragend ontwikkelt en uitgeeft. Het totaalresultaat grondbedrijf is voornamelijk afhankelijk van de resultaten van deze grondexploitaties. Alphen De ligt ll fase 2 en 3 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 162.256899.344

gerealiseerd 2013 102.767288.273

Verschil 59.489 611.071-

Resultaat Boekwaarde Eindwaarde NCW resultaat

per 1-1-2013 621.144 2.478.454 2.037.108

per 1-1-2014 595.201 2.176.652 1.860.611

Verschil 25.943301.802176.497-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Civiele ramingen zijn voordelig bijgesteld op basis van nog te realiseren opgaven (ca. 40.000 euro) • Opbrengsten schuiven door in de tijd. • Winstneming 2013 van 200.000 euro. De Ligt III Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 28.533115.335

gerealiseerd 2013 140.98728.393

Verschil 112.45486.942-


per 1-1-2013 324.812 235.275 201.114

per 1-1-2014 212.217 192.737 178.197

Verschil 112.59542.53822.917-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Totale civiele kosten bouwrijp en woonrijp maken herijkt op basis van realisaties en verwachte kosten. Per saldo betekent dit bijramen voor bouwen woonrijp maken van ca. 20.000,- euro. • Restant opbrengsten schuiven één jaar door. Centrumplan Alphen Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 267.0161.440.000

gerealiseerd 2013 290.332592.750

Verschil 23.316847.250-


per 1-1-2013 1.049.130670.800596.338-

per 1-1-2014 746.712694.969642.538-

Verschil 302.418 24.16946.199-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Kunstbijdrage was nog te realiseren, maar was reeds met kosten 2012 administratief verrekend. Raming vervalt (33.000 euro). • Plankosten bij geraamd om komende traject te kunnen begeleiden (20.000 euro).


40

Jaarstukken 2013

Galder Middeltiend ll Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 36.773175.540

gerealiseerd 2013 18.814-

Verschil 17.958 175.540-


per 1-1-2013 40.468 180.855 173.899

per 1-1-2014 21.654 152.037 140.567

Verschil 18.81528.81833.332-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Opbrengsten schuiven een jaar door • Resterende kavel is afgeprijsd (15.000 euro) • Extra kosten woonrijp maken gemaakt en voor 2015 bij geraamd (ca. 17.500 euro). St. Jacobsstraat / Leeuwerik e.o. Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 61.616175.000

gerealiseerd 2013 49.342174.247

Verschil 12.274 753-


per 1-1-2013 773.852555.894494.187-

per 1-1-2014 648.947544.149503.096-

Verschil 124.905 11.745 8.909-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Bij raming woonrijp maken kavel (ca. 8.000 euro). Dorpshart Galder Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 14.667-


Verschil 19.918-


per 1-1-2013 3.981123.740 105.773

per 1-1-2014 38.565213.358 197.262

Verschil 34.58489.618 91.488

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Volledig nieuwe grondexploitatie met nieuwe uitgangspunten. Derhalve zijn grondexploitaties 2013 en 2014 niet met elkaar te vergelijken qua resultaat.


41

Jaarstukken 2013

Bollemeer Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 -

gerealiseerd 2013 171.442200.000

Verschil 171.442200.000


per 1-1-2013 980.013-

per 1-1-2014 951.456779.718 487.010

Verschil 28.557 779.718 487.010

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Nieuw project voor het grondbedrijf per 1-1-2014. Daarvoor slechts boekwaarde van verwerving gronden en plankosten. Chaam Den Brabander fase 2 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 264.954351.728


Verschil 127.562 351.728-


per 1-1-2013 303.285 382.062 367.367

per 1-1-2014 165.892 341.061 315.330

Verschil 137.39341.00152.037-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Looptijd is verlengd tot 2015 • Opbrengsten naar 2014 doorgeschoven • Kosten bijgeraamd voor woonrijp maken (ca. -20.000,- euro) cf. laatste inzichten. • Grondprijs restkavel neerwaarts bijgesteld naar 313,- euro per m2 (ca. -30.000 euro). Den Brabander Terpen Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 146.510-


Verschil 104.906 -


per 1-1-2013 868.369993.604 849.337

per 1-1-2014 909.973952.579 814.269

Verschil 41.60441.02535.068-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Opbrengsten 1 jaar doorgeschoven naar start uitgifte 2015. • Deel van kostenraming is doorgeschoven naar 2014. • Kostenraming terpen west en oost qua fasering gespecificeerd


42

Jaarstukken 2013

Gemeentewerf Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 -


Verschil 58.724-


per 1-1-2013 21.635-

per 1-1-2014 80.35917.781 15.808

Verschil 58.72417.781 15.808

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Nieuw project voor het grondbedrijf per 1-1-2014


43

Jaarstukken 2013

Resultaten – ontwikkelingen door derden 2013 Alphen Baarleseweg 13 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 5.762-


Verschil 4.690 -


per 1-1-2013 6.54212.30311.830-

per 1-1-2014 7.61412.60912.124-

Verschil 1.072305293-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • nvt Stationsstraat 12 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 4.85416.500

gerealiseerd 2013 7.78223.063

Verschil 2.9286.563


per 1-1-2013 7.951 1.4571.347-

per 1-1-2014 23.232 2.678 2.575

Verschil 15.281 4.135 3.922

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • aanvullende exploitatiebijdrage ontvangen van exploitant (ca. 6.500 euro). • Plankosten bij geraamd voor 2014 (ca. 3.000,- euro), vanwege overschrijding 2013. Chaam Den Brabander fase 3 / Focus Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 6.272-


Verschil 10.427-


per 1-1-2013 45.508 32.552 30.096

per 1-1-2014 28.810 21.770 20.127

Verschil 16.69910.7829.969-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Overschrijding van plankostenbudget 2013 met ca. 10.000 euro.


44

Jaarstukken 2013

Eekhof Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 6.180-


Verschil 3.046-


per 1-1-2013 17.01023.19022.298-

per 1-1-2014 26.23629.83928.692-

Verschil 9.2266.6496.393-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Bij raming van plankostenbudget met ca. 6.000 euro vanwege overschrijding budget 2013 met 3.500,- euro.

Keizershof Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 5.558-


Verschil 7.3777.252


per 1-1-2013 2.687 8.7658.103-

per 1-1-2014 2.9969.0048.658-

Verschil 5.682240554-

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Nvt. Galder Ballemanseweg Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2013 6.21510.000


Verschil 4.59710.000


per 1-1-2013 7.53865 60

per 1-1-2014 1.650 399 384

Verschil 9.189 334 324

Toelichting verschillen op hoofdlijnen: • Nvt


45

Jaarstukken 2013

Resultaten – Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) Hieronder zijn de gemeentelijke grondeigendommen en private projecten opgesomd die vooralsnog niet in exploitatie genomen zijn. Van deze gronden / projecten wordt de boekwaarde per 1-1-2014 vermeld. Waar de gemeente grond in eigendom heeft wordt eveneens de boekwaarde per m2 grond gepresenteerd. De volgende gronden / projecten zijn vooralsnog niet in exploitatie genomen: • Nieuwstraat 27 • De Brouwerij, fase 3 • Heerebeemd, fase 2 Nieuwstraat 27 Het project Nieuwstraat 27 heeft een boekwaarde van € 2.430,00 per 1-1-2014. De Brouwerij, fase 3 Het project De Brouwerij, fase 3 heeft een boekwaarde van € 5.715,00 per 1-1-2014. Heerebeemd, fase 2 Het project Heerebeemd, fase 2 heeft een boekwaarde van € 180,00 per 1-1-2014.


46

Jaarstukken 2013

Programma 5: Verkeer en vervoer Het programma Verkeer en Vervoer omvat de producten wegverhardingen, straatmeubilair en bewegwijzering, openbare verlichting en verkeersveiligheid. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) In Alphen-Chaam kan veilig aan het verkeer worden deelgenomen over goed begaanbare wegen en paden voor alle soorten verkeer. Beleidsdocumenten - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Wegbeheerplan 2010-2014 (2010) - Gemeentelijke Verkeers- en Vervoersplan (2011) - Beleidsplan Openbare Verlichting (2012) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor verkeer en vervoer. De gemeente werkt toe naar een duurzaam veilig verkeers- en vervoersysteem in de gemeente.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 5.1 Reconstructie Galderseweg en St. Jacobsstraat In 2013 is begonnen met de reconstructiewerkzaamheden aan de Galderseweg en St. Jacobsstraat, aangevuld met de Gaarshof en Leeuwkesdriest. De werkzaamheden richten zich zowel op een bovengrondse herinrichting (wegen en groen) als op de vervanging van de bestaande riolering door een gescheiden rioolstelsel. Zoals bekend was het budget voor dit project ontoereikend en heeft de raad in zijn vergadering van mei 2012 besloten het budget aan te vullen. Dit betekent vanaf 2013 € 41.000,00 aan extra kapitaallasten die worden gedekt uit de reserve riolering. Deze lasten zijn verwerkt in het nieuwe rioleringsplan dat in 2013/2014 is opgesteld (zie ook programma 6). Om de gevolgen van deze extra kapitaallasten meer te spreiden is besloten om de reconstructies van de Nieuwstraat en Engelbertstraat en de Blokkenweide uit te stellen. De start van de uitvoeringswerkzaamheden in de Nieuwstraat en Engelbertstraat staan nu gepland voor de periode 2014-2015 en in de Blokkenweide voor de periode 2015-2016. De voorbereidende werkzaamheden van de Galderseweg en St. Jacobsstraat zijn medio 2012 gestart. Hierbij is op interactieve wijze met de bevolking een ontwerp tot stand gekomen. Naast diverse bewonersbijeenkomsten heeft veelvuldig overleg met de klankbordgroep, de dorpsraad en belangengroepen plaatsgevonden met een breed gedragen ontwerp als resultaat. Het voorbereidingstraject is afgerond met een aanbesteding van de werkzaamheden. Na de aanbesteding is gesproken over de afkoop van een groot gedeelte van de werkzaamheden door de aannemer. Dit is in december 2013 afgerond. De uitvoering is in augustus 2013 gestart ter hoogte van Knooppunt Galder en vordert gestaag in zuidelijke richting. Het diepste gedeelte van de riolering is daarmee afgerond. In december 2013 zijn de werkzaamheden gevorderd tot omstreeks Bijl Groentechniek. Vooruitlopend hebben de nutsbedrijven al een groot deel van de werkzaamheden uitgevoerd. De raad is over de voortgang van het project geïnformeerd middels informatiestukken in de vergaderingen van december 2012, juni 2013, september 2013 en december 2013.


47

Jaarstukken 2013

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 5.2 Onderzoek doorgaand vrachtverkeer kom Chaam Er is besloten om het onderzoek naar het doorgaand vrachtverkeer in Chaam niet te laten plaatsvinden. In het bestuursakkoord staat dat in overleg met het provinciebestuur een onderzoek zal worden gedaan naar het weren van doorgaand vrachtverkeer over de provinciale weg door de kom van Chaam. Principeafspraken hierover met de provincie worden bij voorkeur met een verkeerskundig onderzoek onderbouwd. Een nulmeting is echter al gedaan in 2008. Hiervan is een rapport beschikbaar. De Provincie kent een aantal vaste telpunten op de N639. De telresultaten zijn voor ons inzichtelijk. De aanleg van de rondweg rond BaarleNassau zal invloed hebben op het verkeer door Chaam. De provincie heeft ons in 2008 reeds een tweede meting als aanvulling op de nulmeting van 2008 toegezegd. De aanleg van deze rondweg Baarle-Nassau is echter vertraagd. Verwacht wordt dat de rondweg niet voor 2016 in gebruik zal worden genomen. Dit betekent dat op het goede moment een meting door de provincie moet worden uitgevoerd zoals is toegezegd. Na de realisatie van de rondweg Baarle-Nassau kan de invloed van de gewijzigde verkeersstromen pas worden vastgesteld. RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 5.3 Groot onderhoud Fransebaan Alphen Bij het vaststellen van de begroting 2013 is besloten om het groot onderhoud aan de Fransebaan uit te stellen tot na 2016. Het daadwerkelijk tijdstip zal mede afhankelijk zijn van de beschikbaarheid van voldoende dekkingsmiddelen. Op basis van een globale kostenraming bedragen de totale kosten circa € 1.665.000,00 (excl. BTW). Gelet op deze grote investering is tevens voorgesteld om het werk in twee fasen uit te voeren. Het gedeelte van de Chaamseweg tot aan de bocht is het slechtst van kwaliteit en kan in de 1e fase worden uitgevoerd. Het gedeelte vanaf de bocht tot de Gilzerweg is beter en kan in een 2e fase worden uitgevoerd. De kostenraming voor de 1e fase bedraagt € 805.000,00 en voor de 2e fase € 860.000,00 (prijspeil 2012). Als het project wordt voorbereid zal tevens worden meegenomen of een subsidieaanvraag bij de provincie (ad circa € 20.000,00) nog mogelijk is voor snelheidsremmende maatregelen. Voor het uitvoeren van de noodreparaties aan de Fransebaan is in de periode tot en met 2016 is een deelbudget beschikbaar binnen de voorzieningen onderhoud wegen. In 2013 zijn enkele noodreparaties aan het asfalt verricht i.v.m. vorstschade en zijn in het voorjaar de bermen van de Fransebaan aangevuld. 5.4 Voorziening onderhoud wegen Bij het vaststellen van de begroting 2013 is besloten om de komende 4 jaar jaarlijkse € 600.000,00 in de voorziening onderhoud wegen te storen. Hierdoor is in 2013 € 39.000,00 bezuinigd op de jaarlijkse dotatie. Het meerjaren Wegbeheerplan is in 2013 niet geactualiseerd. Dit plan zal medio 2014 worden geactualiseerd nadat het Gemeentelijke Rioleringsplan (zie 6.1.) begin 2014 door de raad is vastgesteld. 5.5 Uitvoering beleidsplan openbare verlichting Bij vaststelling van het beleidsplan openbare verlichting is voorgenomen jaarlijks een bedrag van € 25.000,00 beschikbaar te stellen voor het vervangen van afgeschreven materialen zoals doorgeroeste masten, versleten en energieonvriendelijke armaturen etc. In 2013 is een eenmalige besparing van € 25.000,00 gerealiseerd door de uitvoering van het beleidsplan openbare verlichting uit te stellen naar 2014. 5.6 Fietspad tussen Alphen en Chaam In de begroting 2013 was opgenomen om de aanleg van het fietspad tussen Alphen en Chaam voor onbepaalde tijd niet te realiseren. Hierdoor is de voor 2014 geraamde onttrekking aan de Algemene Reserve ad € 938.000,00 geschrapt.


48

Jaarstukken 2013


Begroot 2013 1.491.434 13.061 1.478.373

Werkelijk 2013 1.504.024 40.283 1.463.741

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit Meetbare doelstelling 5.1

2

Reconstructie Galderseweg en St. Jacobsstraat

Reconstructie is in 2013 uitgevoerd.

Investeringsplan 2013: Omschrijving Niet van toepassing


Verschil 12.590 -27.222 -14.632

Realisatie 2013 Reconstructie is in augustus 2013 gestart en wordt medio 2014 afgerond.

Bedrag

49

Jaarstukken 2013


50

Jaarstukken 2013

Programma 6: Natuur en milieu Het programma Natuur en milieu omvat de producten groenvoorziening landschappelijk, natuur en landschap, riolering, milieubeheer, afvalinzameling en de milieustraat. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijk woonklimaat en een groene uitstraling van Alphen-Chaam - Een schone en duurzame leefomgeving en verminderen van de belasting voor het milieu. - Bescherming van de volksgezondheid en het milieu door de inzameling en het transport van het stedelijke afvalwater en hemelwater. - Voorkomen (voor zover mogelijk) dat grondwater de bestemming van een gebied niet structureel belemmert. - Verbeteren van de kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu Beleidsdocumenten - Beleidsplan Sanering ongerioleerde afvalwaterlozingen in het buitengebied (2000) - Beleidsrapportage “afval in zicht” (2000) - Groenvisie gemeente Alphen-Chaam (2013) - Geïntegreerd bosbeheer in Alphen-Chaam (2001) - Beheerplan ’t Zand (2001) - Evaluatie bosbeheer ’t Zand 2001-2005 (2006) - Beheerovereenkomst Bossen en Natuurterreinen 2011 - 2022 - Landschapsontwikkelingsplan Alphen-Chaam(2008) - Verbreed Gemeentelijk Rioleringplan 2009-2013 (2008) - Milieubeleidsplan 2008-2012 (2008) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 ( 2010) Bovenstaande beleidsplannen geven in samenhang een invulling aan de vermelde doelstellingen waarbij rekening wordt gehouden met weten regelgeving en lokale ontwikkelingen. In de gemeente wordt aandacht besteed aan het investeren in landschappelijke elementen die karakteristiek zijn voor het buitengebied en een duurzaam milieubeleid. In het Landschapsontwikkelingsplan staat de visie van de gemeente op het landschap. De visie is vertaald in tien concrete beheer- en uitvoeringsplannen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 6.1 Gemeentelijk Rioleringsplan In de 2e helft van 2013 is het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan voor de periode 2014-2018 opgesteld. Hierin is verwerkt de budgetramingen voor een aantal grote projecten welke onvoldoende waren opgenomen in het vorige rioleringsplan welke doorliep tot eind 2013. De werkzaamheden voor de Nieuwstraat en Engelbertstraat staan nu gepland voor de periode 2014-2015 en in de Blokkenweide voor de periode 20152016. Het nieuwe Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan was eind 2013 gereed en is inmiddels in de raadsvergadering van 27 februari 2014 vastgesteld.


51

Jaarstukken 2013

6.2 Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant In 2013 zijn alle milieutaken overgedragen aan de ‘Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant’ (OMWB). De gemeente is wel bevoegd gezag gebleven. Eén medewerker is met al zijn taken overgegaan naar de omgevingsdienst. In de begroting 2013 is een extra bedrag geraamd ad € 59.000,00 i.v.m. achterblijvende overheadkosten bij de gemeente. Het eerste jaar verliep turbulent: vanwege de verlate start konden de medewerkers van de deelnemende gemeenten pas op 1 juni 2013 starten. Een nieuwe organisatie, bestaande uit ongeveer 250 medewerkers van 27 verschillende culturen en verschillende invalshoeken moeten zich nieuwe, nog niet ontwikkelde systemen eigen maken en dat terwijl “de winkel open is”. Veel werk bleef liggen en de voortgang werd door de deelnemende gemeenten gedaan. Naar nu bekend is er een forse overschrijding te verwachten van de begrote kosten voor 2013. Daarvan is nog geen gedetailleerd overzicht te genereren door de OMWB, dus tot zolang blijft het onzeker wat de daadwerkelijke kosten zijn geweest . Men verwacht in 2014 weer verder door te kunnen ontwikkelen naar een efficiënte en slagvaardige en vooral goedkope organisatie.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 6.3 Project zonne-energie In 2013 heeft de gemeente ondersteuning geboden in de vorm van middelen (startsubsidie) en menskracht (ambtelijke uren) aan een groep mensen die tot doel hebben energiebesparing te promoten en duurzame energie te stimuleren. Na een aanloopjaar is in september/ oktober een driedelige energiemarkt gehouden, in iedere kern konden mensen met lokale ondernemers praten over energiebesparing en duurzame energie. In december 2013 is daaruit de Stichting ACE (Alphen-Chaam Energie) opgericht.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 6.4 Groenbeheer In de raadsvergadering van 13 juni 2013 is de Groenvisie vastgesteld. Deze visie vervangt de structuur- en beheerplannen uit 2000. Een belangrijk thema in de Groenvisie is de vervanging en omvorming van het groen in de kernen. Hierbij zijn de keuzes voor toe te passen beplanting in de kernen in beeld gebracht. Enerzijds om een aantrekkelijk en karaktervol groenbeeld te realiseren en anderzijds om efficiënt groenonderhoud mogelijk te maken. Voor de uitvoering van de Groenvisie heeft de raad een extra budget van € 30.000,00 beschikbaar gesteld om de omvormingsplannen de komende 6 jaar uit te gaan voeren. In de 2e helft van 2013 is gestart met het omvormingplan voor de Molenwijk in Alphen. Samen met de burgers en een klankbordgroep zijn er bewonersbijeenkomsten georganiseerd en is het ontwerp opgesteld. In het 1e kwartaal van 2014 is het omvormingsplan van de Molenwijk in Alphen uitgevoerd. 6.5 Uitvoering Landschapsontwikkelingsprojecten (LOP) De LOP-projecten worden vanaf 2013 gefinancierd uit de reserves “natuurcompensatie” en/of de voorziening “kwaliteitsverbetering buitengebied”. Voor het LOP-project “Uitloopgebieden dorpsranden” is een budget van € 45.000,00 gereserveerd in de reserve Natuurcompensatie. Hierdoor is een structurele besparing van € 20.000,00 gerealiseerd in de exploitatiebegroting. In 2013 is gestart met he ontwerp om de dorpsrand van Chaam in de omgeving van het bedrijventerrein te gaan verzachten.


52

Jaarstukken 2013


Begroot 2013 3.206.396 2.066.598 1.139.798

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit 6.1 106 Gemeentelijk Rioleringsplan

6.2

94

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Meetbare doelstelling Geactualiseerd plan in 2013 vaststellen Alle milieutaken in 2013 overdragen aan de omgevingsdienst

Investeringsplan 2013: Omschrijving Aanpassing riolering/verwijderen slib retentiebassin Alphen Rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg/Beckershagen Riolering Willibrordstraat Herinrichting Galderseweg/St. Jacobsstraat/Gaarshof Actualisatie GRP 2013 Speeltoestellen 2013


Werkelijk 2013 3.270.926 2.063.304 1.207.622

53

Verschil 64.530 3.294 67.824

Realisatie 2013 Plan is geactualiseerd in 2013 en vastgesteld in februari 2014 Alle milieutaken zijn overgedragen aan de omgevingsdienst

Bedrag 1.154 112.398 81.565 186.860 12.948 12.837

Jaarstukken 2013


54

Jaarstukken 2013

Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme Het programma Economie, landbouw, recreatie en toerisme omvat de producten recreatieve voorzieningen, bevordering van recreatie en toerisme, economische zaken en landbouw. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijke gemeente met goede recreatieve mogelijkheden voor onze eigen inwoners en Toeristen. - Een gunstig ondernemingsklimaat in de kernen en de landbouw- en recreatieve sector. - Een sterke, gedifferentieerde economische structuur met behoud en bevordering van lokale werkgelegenheid. Beleidsdocumenten - Structuurvisie Plus (2001) - Kadernota ‘Waar gaan we heen?: de Tuin van de Baronie’ (2004) - Reconstructieplan (2005) - Belevingsconcept Toerisme en Recreatie (2008) - Structuurvisie Buitengebied in Ontwikkeling (2009) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Audit Cittaslow (2010) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor economie, landbouw, recreatie en toerisme. De gemeente wil een aantrekkelijke gemeente zijn voor zowel agrarische bedrijven als recreatieondernemers. Dit kan door het bevorderen van een gunstig ondernemersklimaat, het stimuleren van de lokale werkgelegenheid en behoud van natuur en landschap. Het in 2008 vastgestelde Belevingsconcept Toerisme en recreatie biedt het kader waarbinnen nieuwe ontwikkelingen door ontwikkelaars en ondernemers vorm kunnen krijgen. In 2010 is de gemeente gecertificeerd als Cittaslow-gemeente.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 7.1 Cittaslow Voor Cittaslow was in 2013 een budget van € 7.500,00 begroot en voor het bevorderen van recreatie en toerisme € 10.000,00. De contributie voor Cittaslow International was in 2013 € 1.500,00. De Stichting Cultuurontwikkeling Alphen-Chaam heeft in 2013 een bijdrage gekregen van € 5.000,00 voor het organiseren van culturele activiteiten in de gemeente. In 2013 heeft het Cittaslow voetbaltoernooi voor Djunioren plaatsgevonden in Midden Delfland. Hiervoor zijn organisatie- en vervoerskosten gemaakt. Tevens heeft een raadsledendag plaatsgevonden in Borger-Odoorn waarvoor organisatie- en vervoerskosten zijn gemaakt. Daarnaast is het zwerfvuilproject uitgevoerd en zijn enkele banieren vervangen. Als laatste zijn er niet begrote uitgave geweest voor het opstellen van de accountantsverklaring om de verkregen subsidie voor BrabantStad Culturele Hoofdstad te kunnen laten vaststellen door de provincie.


55

Jaarstukken 2013

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 7.2 Landstad De Baronie Voor Landstad De Baronie zijn de volgende ambities bepaald: • opzetten regiobranding, • behouden en herstellen van cultureel erfgoed en het versterken van de beleefbaarheid daarvan, • behouden en herstellen van het agrarisch cultuurlandschap en versterken van de beleefbaarheid, • behouden, herstellen en realiseren van recreatieve routes, en agenderen bij relevant besluitvormingsoverleg van projecten op het terrein van bereikbaarheid en bewaken dat ze uitgevoerd worden. In 2013 is gewerkt aan een onderzoek naar en overleg over de identiteit van de Baronie in het kader van regiobranding. Diverse bijeenkomsten hebben plaatsgevonden waarbij overheid, onderwijs en bedrijfsleven betrokken zijn geweest. Landstad de Baronie heeft, conform de afspraak met de overige gemeenten, in 2013 een bijdrage van € 4.000,00 gekregen voor het kleine projectenfonds. 7.3 Bedrijventerrein Alphen Er hebben zich in 2013 geen ontwikkelingen voorgedaan met betrekking tot de uitbreiding van bedrijventerrein Alphen. 7.4 Bedrijventerrein Chaam Het college heeft op basis van een behoefteanalyse en de financiële risico’s besloten om vooralsnog geen gronden te verwerven ten behoeve van de uitbreiding van het bedrijventerrein in Chaam.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 7.5 Luchtfoto’s en cyclorama’s In 2013 is een structurele besparing van € 6.000,00 gerealiseerd op luchtfoto’s en cyclorama’s. Deze worden voortaan als een kosteloos onderdeel van de service door de Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) aan de gemeente geleverd. 7.6 Huurprijzen snippergroen In 2012 is een beleidsnota reststroken opgesteld waarin hogere huurprijzen voor reststroken werden voorgesteld. In 2013 is na overleg met diverse huurders een aanpassing op de huurprijzen door het college vastgesteld. Hierdoor liggen deze weer grotendeels op het oude prijsniveau. Op basis van de beleidsnota zijn vrijwel alle bestaande huurcontracten in de loop van 2013 geactualiseerd. Het project loopt nog door in 2014 voor het zonder overeenkomst in gebruik genomen reststroken. Door de aanpassing van de huurprijzen, zijn de voor 2013 geraamde meeropbrengsten op snippergroen niet gerealiseerd.


56

Jaarstukken 2013


Begroot 2013 628.351 88.679 539.672

Werkelijk 2013 695.480 185.097 510.383

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit Meetbare doelstelling

7.1

Cittaslow

Activiteiten in 2013 uitgevoerd conform werkplan

Investeringsplan 2013: Omschrijving Basisregistratie Grootschalige Topografie


Verschil 67.129 -96.418 -29.289

Realisatie 2013 Activiteiten uitgevoerd conform werkplan m.u.v. ondernemersdag, maar wel raadsledendag en voetbaltoernooi D-pupillen

Bedrag 6.227

57

Jaarstukken 2013


58

Jaarstukken 2013

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Wat willen we bereiken? Beleidsdocumenten - Nota reserves en voorzieningen (2009) - Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 (2010) - Nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 (2011) Nota reserves en voorzieningen De belangrijkste doelstelling van de nota is het (continue) herijken van de reserves en voorzieningen van de gemeente Alphen-Chaam. De nota maakt de uitgangspunten helder voor het vormen van reserves en voorzieningen, trekt het formele onderscheid tussen de verschillende fondsen nog weer eens scherp en definieert, waar nodig, de bevoegdheden opnieuw. Omdat de gemeente Alphen-Chaam weinig financiële ruimte heeft voor nieuw beleid zal de allocatie van schaarse (financiële) middelen gepaard moeten gaan met een integrale belangenafweging. Deze nota moet hieraan bijdragen. De nota is in november 2009 geactualiseerd en op 17 december 2009 door de raad vastgesteld. Bestuursakkoord Alphen-Chaam 2010-2014 In het bestuursakkoord wordt gesteld dat de huidige bestuursperiode, als gevolg van de financieeleconomische situatie, vraagt om een verantwoord financieel beleid. Een financieel beleid dat bovendien primair en leidend zal moeten zijn in relatie tot andere beleidsvelden. Nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 In deze nota, zijn allereerst de bedrijfseconomische uitgangspunten nader toegelicht. Vervolgens is aangegeven wat onder investeren wordt verstaan: wanneer valt een uitgave onder het reguliere onderhoud en wanneer is sprake van een investering? Welke kosten worden aan een investering toegerekend en op welke wijze worden deze kosten op de balans gewaardeerd? Hoe worden afschrijvingstermijnen vastgesteld en volgens welke afschrijvingsmethode wordt een investering afgeschreven? De nota is in 2011 geactualiseerd.

Lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is Onroerende zaakbelasting (OZB) Zie voor de onroerende zaakbelasting paragraaf A Lokale heffingen Toeristenbelasting Zie voor de toeristenbelasting paragraaf A Lokale heffingen Forensenbelasting Zie voor de forensenbelasting paragraaf A Lokale heffingen Dividend Als gevolg van de verkoop van Intergas Energie BV in 2011 hebben wij in 2013 geen dividenduitkering meer ontvangen. Omdat de ‘waarde’ van Intergas nog altijd hoger is dan de boekwaarde waarvoor de betreffende aandelen op de balans staan, hoeft hiervan geen afwaardering plaats te vinden. (zie hoofdstuk 3.3.3 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen voor een meer uitgebreide toelichting)


59

Jaarstukken 2013

Algemene Uitkering Gemeentefonds (GF) De algemene uitkering voor het jaar 2013 is ongeveer € 48.000 hoger gebleken dan was voorzien bij de zomernota 2013. Dit voordeel wordt enerzijds veroorzaakt door herberekening door het ministerie over voorgaande jaren (voordeel € 14.000) en anderzijds door afwijkingen in 2013 (voordeel € 34.000). Voor een meer uitgebreide specificatie van de verschillen verwijzen wij u naar 3.3.6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Saldo van de financieringsfunctie Onder het saldo van de financieringsfunctie wordt verstaan het saldo van de betaalde rente (last) over de aangegane leningen en de aangetrokken middelen in rekening-courant enerzijds en de ontvangen rente (baat) over de uitzettingen anderzijds. Overige algemene dekkingsmiddelen Bij het opstellen van de begroting wordt een aantal stelposten opgenomen en vindt een aantal interne renteverrekeningen plaats. Daarnaast worden de volgende posten geraamd: kosten vanwege opleggen/invorderen van belastingaanslagen, netto-waarderingskosten, rentekosten van het geactiveerde aandelenkapitaal, kosten in verband met de uitvoering van het treasurybeleid , uitkering HNG, beheerskosten van de algemene uitkering en FPU-bijdragen. Onvoorziene uitgaven Voor onvoorziene structurele uitgaven wordt jaarlijks een bedrag geraamd op de stelpost ‘onvoorzien’. De hoogte van deze post is bepaald op een bedrag van € 41.000,00. Gedurende het begrotingsjaar is deze stelpost aangewend op de programma’s waar onvoorziene structurele uitgaven plaatsvinden.


60

Jaarstukken 2013

2.2 Paragrafen


61

Jaarstukken 2013


62

Jaarstukken 2013

Paragraaf A: Lokale heffingen Algemeen In het jaar 2013 was ongeveer 24 % (2012 22%) van de inkomsten van de gemeente Alphen-Chaam afkomstig uit lokale heffingen. Deze paragraaf geeft een overzicht van de diverse lokale heffingen en belastingen op hoofdlijnen. Hiermee ontstaat inzicht in de lokale lastendruk, hetgeen van belang is voor de integrale afweging tussen enerzijds beleid en anderzijds inkomsten. Tevens wordt weergegeven welk beleid de gemeente in het begrotingsjaar heeft gevoerd ten aanzien van de lokale heffingen en de (eventuele) kwijtschelding hiervan. Beleidsdocumenten - Nota lokale heffingen 2007-2012 (2007) - Bestuursakkoord 2010-2014 (2010) - Nota invorderingsbeleid 2012 (2011) Nota lokale heffingen 2007-2012 Deze nota gaat in op de samenstelling van het pakket aan gemeentelijke belastingen en heffingen, de verdeling van de belastingdruk, de kostendekkendheid van de heffingen, het kwijtscheldingsbeleid en het tarievenbeleid. Bestuursakkoord 2010-2014 Het Bestuursakkoord spreekt de wens uit voor een (stevige) financiële paragraaf waarin aandacht is voor een lastenverzwaring die zoveel mogelijk beperkt blijft. Het Bestuursakkoord stelt verder dat, gelet op de verwachte korting van de algemene uitkering gemeentefonds en de nasleep van de financiële crisis, aan een verantwoorde verhoging van de lokale lasten niet te ontkomen zal zijn. Nota invorderingsbeleid 2012 Omdat ingaande 1 januari 2012 de werkzaamheden met betrekking tot de Wet Onroerende Zaakbelasting (WOZ) alsmede de heffing en inning van de onroerende zaakbelasting (OZB), de toeristen- en de forensenbelasting (en ingaande belastingjaar 2013 ook nog de afvalstoffen- en de rioolheffing) aan de nieuwe gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant zijn uitbesteed, is deze nota in 2011 geactualiseerd. Het doel van de nota is binnen de gemeente Alphen-Chaam expliciet duidelijkheid te verschaffen over de gewenste procesgang van invorderingsactiviteiten, over de belangrijkste termijnen en de beleidsregels die hierbij in acht dienen te worden genomen.


63

Jaarstukken 2013

Lokale heffingen en belastingen Onderstaande tabel geeft weer hoeveel inkomsten we uit de diverse posten gegeneerd hebben. Tabel 1: Overzicht opbrengsten uit lokale heffingen en belastingen (bedragen * € 1.000) Werk. Begr. Werk. Inkomstenbron 2012 2013 2013 Onroerende Zaakbelastingen woningen (eig.) 1.044 1.069 1.068 Onroerende Zaakbelastingen niet-woningen (eig.) 381 409 386 Onroerende Zaakbelastingen niet-woningen (gebr.) 229 234 237 Afvalst.heffing, reinig.recht, stortgelden en grofvuil 934 1.015 989 Rioolheffing 952 1.021 1.019 Leges GBA, burg. stand, reisdocumenten en rijbew. 182 142 170 Grafrechten en afkoopsommen 39 53 37 Leges ruimtelijke ordening 50 68 53 Leges bouwen welstandstoezicht 583 302 318 Marktgelden 9 10 10 Toeristenbelasting 143 144 114 Forensenbelasting 33 33 33 Overigen 16 13 14 Totaal: 4.595 4.513 4.448

% Totaal 24% 9% 5% 22% 23% 4% 1% 1% 7% 0% 3% 1% 0% 100%

Ontwikkeling lokale lasten A ONROEREND ZAAKBELASTING Volgens bovenstaande tabel 1 levert de onroerende zaakbelasting (OZB) de hoogste lokale belastingopbrengst op. OZB-tarieven Tariefdifferentiatie De OZB kent gedifferentieerde tarieven. De gemeente is voor het heffen van de OZB gebonden aan de afbakening van het object conform de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ). Nadat deze afbakening heeft plaatsgevonden wordt beoordeeld of het object een woning of een niet-woning is. Indien de waarde van de woondelen van een onroerende zaak minder dan 70% uitmaakt van de totale waarde van die onroerende zaak, is in zijn geheel sprake van een niet-woning. Indien sprake is van een niet-woning wordt dit object belast met de tarieven van een niet-woning. NB voor de gebruikersbelasting wordt de WOZ-waarde van het woondeel eerst op de totaalwaarde in mindering gebracht. Het voor een niet-woning gehanteerde tarief is weliswaar hoger dan dat van een woning. Daar staat tegenover dat het woondeel van een nietwoning veel lager wordt gewaardeerd dan in het geval het een zelfstandig object zonder bedrijfsgedeelte zou zijn. Macronorm De limitering van OZB-tarieven is per 1 januari 2008 afgeschaft (Stb. 2007, 570). Het kabinet heeft wel het voorbehoud gemaakt dat de opbrengststijging voor de OZB landelijk beperkt moest blijven. Daartoe is een macronorm ingesteld die de maximale opbrengststijging voor een bepaald jaar aangeeft. De macronorm voor het begrotingsjaar 2013 is op 3% gesteld. Dit wil zeggen dat de baten uit OZB voor geheel Nederland met maximaal 3% mogen stijgen. In het coalitieakkoord kredietcrisis staat dat er moet worden ingezet op het vermijden van stijging van lokale lasten. Voor de OZB zal het rijk vasthouden aan de gestelde macronorm. Indien deze norm landelijk overschreden wordt, kan het rijk een algehele korting op de algemene uitkering toepassen. Er zijn geen mogelijkheden om individuele gemeenten te straffen.


64

Jaarstukken 2013

Berekeningsmethodiek De gemeente bepaalt de OZB-aanslag op basis van de getaxeerde waarde van de onroerende zaak (de WOZwaarde). Deze waarderingsgrondslag wordt telkens (vanaf 2008 jaarlijks) middels hertaxatie, volgens de regels in de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ), vastgesteld. Het beleid tot nu toe is altijd geweest dat de OZB-opbrengst niet beïnvloed wordt door de hertaxaties van het onroerend goedbestand. Met andere woorden: als de totale waarde van het onroerend goedbestand stijgt, als gevolg van hogere taxatiewaarden, zullen de OZB-tarieven dalen zodat de totale opbrengst gelijk blijft. Net als in voorgaande jaren is ook voor 2013 dit beleidsuitgangspunt gehanteerd. Tarieven 2013 Buiten de tariefswijziging als gevolg van de waardeontwikkeling van het OZB bestand zijn de tarieven in 2013 met 2,2 % toegenomen ten opzichte van 2012. Dit is 0,2% meer dan was begroot, dit wordt veroorzaakt doordat de waardedaling van het onroerend goed anders is gebleken dan vooraf was voorzien. Tabel 2: Tarieven Onroerend Zaakbelasting

Woning - zakelijk recht (=eigenaar) Niet woning - zakelijk recht (= eigenaar) Niet woning - gebruiker

2012 % van waarde 0,0840% 0,1086% 0,0864%

2013 % van waarde 0,0961% 0,1218% 0,0970%

B AFVALSTOFFENHEFFING Met betrekking tot de afvalstoffenheffing is het beleid dat de tarieven kostendekkend dienen te zijn. De tarieven voor 2013 voor één- en meerpersoonshuishoudens zijn ten opzichte van 2012 respectievelijk met 7,09% en 5,68% gestegen. Tabel 3: Tarieven afvalstoffenheffing voor huishoudens 2012 tarief eenpersoonshuishoudens € 162,48 tarief meerpersoonshuishoudens € 236,76

2013 Stijging € 174,00 7,09% € 250,20 5,68%

Kostendekkendheid afvalstoffenheffing: Afvalstoffenheffing: 100%


65

Jaarstukken 2013

C RIOOLHEFFING Met het van kracht worden van de Wet Gemeentelijke Watertaken per 1 januari 2008 heeft de gemeente naast de zorg voor het afvalwater en hemelwater ook de zorgplicht voor het grondwater gekregen. Als gevolg van de verbrede zorgplicht kunnen bepaalde kosten niet meer verhaald worden via het rioolrecht. Met ingang van 1 januari 2010 zijn gemeenten daarom wettelijk verplicht overgeschakeld op een systeem van rioolheffing. Gemeenten kunnen met de rioolheffing meer kosten verhalen dan onder het oude systeem van rioolrecht. Het belangrijkste verschil tussen rioolrecht en rioolheffing is dat er bij rioolheffing geen sprake meer is van een individuele tegenprestatie. Met andere woorden, er is geen direct verband meer met het gebruik of het profijt dat men heeft. De tarieven in 2013 zijn ten opzichte van 2012 met 3,5% gestegen. Tabel 4: Tarieven rioolheffing

woning met eenpersoonshuishouden woning met meerpersoonshuishouden niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water t/m 500 m³) niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water 501 m³ - 3.500 m³) niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water vanaf 3.500 m³) recreatiebedrijf (per m³)

€ € € € € €

2012 198,96 247,20 247,20 437,76 2.700,84 0,52

€ € € € € €

2013 205,92 255,84 255,84 453,12 2.795,40 0,54

Kostendekkendheid rioolheffing: Rioolheffing: 100%

D OVERIGE TARIEVEN • Leges GBA, burgerlijke stand, reisdocumenten en rijbewijzen. De tarieven reisdocumenten worden op basis van art.6 van het Besluit Paspoortgelden gemaximeerd.

Kostendekkendheid leges: Bevolkingsadministratie: 6,26% Burgerlijke stand: 78,45% Reisdocumenten: 94,67% Rijbewijzen: 53,08%

•

Grafrechten Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn. Om deze kostendekkendheid te bewerkstelligen zijn de tarieven in 2013 conform het exploitatieplan ten opzichte van 2012 met 4,5% gestegen, dit is inclusief 2% indexatie. In 2014 loopt een onderzoek naar de kostendekkendheid van de begraafplaatsen.

Kostendekkendheid grafrechten: Grafrechten: 87,24% (inclusief onttrekking bestemmingsreserve begraafplaats Alphen) •

Leges ruimtelijke ordening Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn.

Kostendekkendheid leges: Ruimtelijke ordening: niet te bepalen


66

Jaarstukken 2013

•

Leges Bouwvergunningen en -meldingen Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn. Kostendekkendheid leges: Bouwen en wonen: 67,39%

•

Marktgelden Het tarief is gebaseerd op het aantal m². Kostendekkendheid leges: Marktgelden: 57,68%

•

Toeristenbelasting Sinds het belastingjaar 2008 vormt de verblijfsvergoeding de basis voor de belastingheffing. In 2010 is met de toeristische sector deze maatstaf van heffing van de toeristenbelasting geëvalueerd. Op basis van de uitkomsten van deze evaluatie heeft de raad besloten om de verblijfsomzet als heffingsmaatstaf te handhaven. Verder heeft de raad besloten dat de tarieven in de periode 2011-2014 niet verder zullen stijgen. Voor 2013 is het tarief gehandhaafd op 3,25% van de verblijfsvergoeding.

•

Forensenbelasting In de begroting 2013 is een stijging van de forensenbelasting van 2% (=inflatiecorrectie) opgenomen. De jaartarieven voor 2013 zijn vastgesteld op:

Waarde: Waarde: Waarde: Waarde:

€ € 42.014,00 € 105.033,00 € 175.053,00

-

€ 42.014,00 € 105.033,00 € 175.053,00 of meer

€ 256,45 € 334,99 € 438,14 € 563,27

Ontwikkeling woonlastendruk 2013-2016 In onderstaande tabel wordt voor een meerpersoonshuishouden, met een eigen woning (gemiddelde WOZwaarde € 292.000,00), de woonlastendruk weergegeven. Tabel 5: Ontwikkeling woonlastendruk Woonlasten

2012 werkelijk

2013 begroot

2013 werkelijk

Onroerende Zaak Belasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing *

€ € €

275 237 247

€ € €

290 250 256

€ € €

281 250 256

Totaal

€

759

€

796

€

787

€

37

€

28

Stijging (absoluut) Stijging (relatief) *

4,87%

3,67%

Gebaseerd op het Gemeentelijk Riolering Plan 2009 - 2013


67

Jaarstukken 2013

Kwijtscheldingsbeleid Huishoudens met een inkomen op minimumniveau komen in de gemeente Alphen-Chaam in aanmerking voor kwijtschelding van afvalstoffenheffing en van rioolheffing. Kwijtschelding wordt verleend op basis van 100% van de bijstandsnorm waarbij een vermogenstoets, in het gunstige geval gevolgd door een inkomenstoets, plaatsvindt. Afhankelijk van de uitkomst hiervan worden de woonlasten, met uitzondering van de onroerende zaakbelasting (OZB) geheel of gedeeltelijk kwijtgescholden. In de begroting 2013 was € 9.180,00 aan kwijtschelding opgenomen. De werkelijke kosten bleken uit te komen op € 18.255,00. Dit nadeel wordt veroorzaakt door de gerealiseerde inhaalslag door de BWB op de achterstand in de verwerking van de kwijtschelding over 2012.

Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK


Meetbare doelstelling

Realisatie 2013

A.1

118

Kostendekkendheid leges

Legestarieven zijn kostendekkend

Niet alle legestarieven zijn kostendekkend


68

Jaarstukken 2013

Paragraaf B: Weerstandsvermogen Risicoprofiel Het risicoprofiel bestaat uit het totaal van alle geïnventariseerde risico’s. Door aan elk risico een score toe te kennen zijn risico’s te rangschikken en te prioriteren om te managen. De risicoscore wordt bepaald door de formule kans x geldgevolg. In deze paragraaf zijn de tien risico’s met de hoogste score gepresenteerd waarbij de risico’s van de bouwgrondexploitaties niet zijn meegenomen, aangezien hiervoor al een aparte risicoreserve is gevormd waarmee die risico’s zijn afgedekt. De tien grootste risico’s op 31-12-2013 1. Lagere algemene uitkering uit het gemeentefonds door wijziging maatstaven en/of bezuinigingen bij het rijk leidt tot structureel lagere inkomsten 2. Verkoop van bouwkavels stagneert waardoor opbrengsten uit het grondbedrijf niet of later dan gepland worden gerealiseerd wat leidt tot minder geldmiddelen die vanuit de reserve grondbedrijf kunnen worden overgeheveld naar de algemene reserve 3. Vertraging van verkoop gemeentelijke eigendommen waardoor opbrengsten later dan gepland aan de algemene reserve worden toegevoegd 4. Bestekken zijn niet volledig of juist 5. Door de toenemende vergrijzing wordt meer gebruik gemaakt van de diverse WMO-voorzieningen wat leidt tot budgetoverschrijdingen 6. Instelling is niet in staat de aan haar verstrekte geldlening terug te betalen 7. Arbeidsongeschiktheid (ex)bestuurders 8. Door teveel initiatieven tegelijk komen belangrijke werkzaamheden en ambities onder druk te staan. 9. Door de verslechterde economische situatie stijgt het aantal uitkeringsgerechtigden 10. Inhuur extern personeel vanwege langdurig ziekteverzuim eigen personeel en/of piekwerkzaamheden Uit strategische overwegingen worden bij de tien gepresenteerde risico’s geen bedragen of percentages vermeld.

Berekening weerstandsvermogen De benodigde weerstandscapaciteit is het bedrag dat nodig is om alle risico’s op te kunnen vangen. Dit bedrag is bepaald op € 1,3 miljoen door een kansberekening uit te voeren op alle in kaart gebrachte risico’s (risicoprofiel). Met dit bedrag worden met 90% zekerheid alle risico’s afgedekt. De beschikbare weerstandscapaciteit is de financiële buffer om tegenvallers op te vangen en bestaat uit vrije reserves waar geen verplichtingen tegenover staan. Concreet is dat de algemene reserve minus de daarop gelegde claims. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt op 31-12-2013 € 1,8 miljoen. Het weerstandsvermogen wordt berekend door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door de benodigde weerstandscapaciteit. Het geprognosticeerde weerstandsvermogen per 31-12-2013 is dan € 1,8 miljoen / € 1,3 miljoen = 1,4. Volgens de hierna opgenomen waarderingstabel is een weerstandsvermogen van 1,4 voldoende. In de nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen is door de raad bepaald dat het weerstandsvermogen tenminste voldoende moet zijn. Waarderingstabel Waarderingscijfer A B C D E F


Ratio weerstandsvermogen > 2,00 1,40 < x ≤ 2,00 1,00 < x ≤ 1,40 0,80 < x ≤ 1,00 0,60 < x ≤ 0,80 ≤ 0,60

69

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Jaarstukken 2013

Ontwikkelingen Het algemene financiële beeld voor gemeenten is erg onzeker vanwege de economische situatie, de herverdeling van het gemeentefonds en rijkstaken die met bijbehorende budgetten overgeheveld worden (decentralisaties). Deze ontwikkelingen zullen met name vanaf 2015 gevolgen hebben voor het weerstandsvermogen. In de perspectiefnota 2015 zal er naar verwachting meer duidelijkheid zijn. Tabel bereikte resultaten en effecten Nr.

BK



Realisatie 2013

B.1

nvt

Voldoende weerstandsvermogen

Weerstandsvermogen is minimaal voldoende in 2013

Weerstandsvermogen is voldoende op 31-12-2013


70

Jaarstukken 2013

Paragraaf C: Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen De gemeente Alphen-Chaam heeft een grondoppervlakte van 9.363 hectare. Naast het beheer van de eigen gebouwen is de gemeente verantwoordelijk voor de openbare ruimte van haar grondgebied. In deze openbare ruimte is een groot aantal infrastructurele werken aanwezig die de aandacht vragen van de gemeente. De kwaliteit van deze kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is mede bepalend voor het beeld van het voorzieningenniveau en de jaarlijkse lasten. In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van de gemeentelijke kapitaalgoederen en de financiële consequenties daarvan in 2013. Hierbij wordt onderscheid gemaakt in de kapitaalgoederen wegen, riolering, water, groen en gebouwen. Per onderwerp wordt ingegaan op het beleidskader, uitvoering van de beleidsvoornemens, voortgang van het geplande onderhoud (eventueel achterstallig onderhoud) en de financiële consequenties in 2013.

Documenten Het beleid en beheer van de gemeente Alphen-Chaam voor het onderhoud van de kapitaalgoederen is opgenomen in de volgende documenten: - Groenstructuur- en groenbeheerplan (2000) / Groenvisie (juni 2013) - Bosbeleidsvisie geïntegreerd bosbeheer (2011) - Gemeentelijk Verkeer- en Vervoer Plan (GVVP) (2010) - Wegbeheerplan 2010-2014 (2010) - Meerjaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2010-2019 (2011) - Landschapsontwikkelingsplan (2008) - Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan Alphen-Chaam 2009-2013 (VGRP) (2008) Wegbeheerplan Omschrijving beleidskader In 2010 is het Wegbeheerplan 2010 - 2014 vastgesteld. Uitgangspunt hierbij is om voor het onderhoudsniveau van de wegen de C.R.O.W.1 kwaliteit (minimale technische kwaliteit) te bereiken c.q. te behouden. Bij de opstelling van het jaarlijkse uitvoeringsprogramma zal afstemming plaatsvinden met het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan, het Rioleringsplan en het Groenbeheerplan. Beleidsvoornemen 1. Net als in 2012 heeft in 2013 het planmatig onderhoud aan de wegen plaatsgevonden op basis van recente visuele inspecties en het door de Raad vastgestelde Wegbeheerplan 2010-2014. 2. Wanneer op basis van het VGRP de riolering onder een bepaald wegvak moet worden vervangen, wordt voor dat betreffende wegvak tevens onderhoud (o.a. herstraten) uitgevoerd. Omdat voor het vervangen van de riolering onvoldoende gelden beschikbaar waren, zijn diverse projecten uitgesteld. Dit betekent dat ook het onderhoud aan die wegen is uitgesteld. 3. De reconstructie van de Fransebaan wordt voor 1/3 deel gedekt uit de voorziening wegen en voor 2/3 deel uit de algemene reserve. Pas wanneer in de algemene reserve voldoende middelen beschikbaar zijn wordt het project uitgevoerd.

1

Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek


71

Jaarstukken 2013

Voortgang gepland onderhoud of eventueel achterstallig onderhoud 1. Ten opzichte van het wegbeheerplan is sprake van achterstallig/uitgesteld onderhoud (volgens de CROW normen). Dit wordt onder andere veroorzaakt door het clusteren van werkzaamheden die hetzelfde wegvak betreffen maar in verschillende jaren gepland zijn. Het is efficiënter deze werkzaamheden gezamenlijk uit te voeren. Het betreft hier een totaalbedrag van +/- € 600.000 aan werkzaamheden die nu zullen worden uitgevoerd in de jaren 2014 t/m 2017. 2. Het onderhoud aan de Willibrordstraat, Engelbertstraat, Nieuwstraat en Blokkenweide is uitgesteld omdat ook de vervanging van de riolering is uitgesteld. Het onderhoud van de Galderseweg, St. Jacobsstraat, Leeuwkesdries en Gaarshof is na de bouwvakvakantie 2013 gestart en wordt in de 2e helft van 2014 opgeleverd. Het betreft hier een totaalbedrag aan uitgesteld onderhoud van € 225.000. De werkzaamheden zijn nu gepland voor de periode 2014 t/m 2015. 3. Het uitgestelde onderhoud aan de Fransebaan betreft een bedrag van € 370.000. Financiële consequenties In 2013 zijn vanuit het wegbeheerplan de volgende werkzaamheden uitgevoerd; - onderhoud Strijbeekseweg € 102.000 (voorziening) - onderhoud Houtgoorstraat € 165.000 (voorziening) - onderhoud Hooispoor € 39.000 (voorziening) - onderhoud Engelbertstraat/Stationstraat € 55.000 (voorziening) - overige € 31.000 (voorziening) - herinrichting voorterrein De Leeuwerik € 130.000 (reserve) Overige werkzaamheden: - overig onderhoud asfalt- beton- en elementenverhardingen - onderhoud zandwegen en semi-verhardingen

€ €

41.000 (exploitatie) 13.000 (exploitatie)

Vanuit de exploitatie is in 2013 een bedrag van € 600.000 aan de voorziening wegen toegevoegd.

Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Omschrijving beleidskader De raad heeft in 2008 het Verbreed Gemeentelijke Rioleringsplan (VGRP) voor de planperiode 2009 tot en met 2013 vastgesteld. In de nota is de gemeentelijke zorgplicht voor het stedelijk afvalwater, hemelwater en grondwater vastgelegd. Tevens bepaalt de nota de normen voor de kwaliteit van het milieu en het onderhoud. Voor de planperiode 2008-2013 zijn de volgende speerpunten in het VGRP geformuleerd: • Vergroten inzicht in het functioneren van het stelsel; • Verdere invulling grondwaterzorgplicht; • Actualiseren beheersysteem; • Verdere invulling afkoppelverplichting. Eind 2013 verliep de looptijd van het huidige VGRP. Medio 2013 is daarom gestart met de evaluatie van de planperiode 2008-2013 en de ontwikkeling van nieuw beleid voor de komende planperiode 2014-2018. Uit de evaluatie blijkt dat de doelstellingen uit het vorige VGRP in de meeste gevallen zijn behaald. Inmiddels heeft de raad in haar vergadering van februari 2014 het nieuwe VGRP voor de planperiode 2014-2018 vastgesteld.

Beleidsvoornemens Uit efficiencyoverwegingen zijn toekomstige rioolvervangingen integraal (riolering, wegen en groen) voorbereid. Ook het beheer en (groot)onderhoud van het gemeentelijk rioleringsstelsel is in 2013 binnen de kaders van het VGRP 2009-2013 uitgevoerd. Voortgang gepland onderhoud of eventueel achterstallig onderhoud Per 1 januari 2014 is geen sprake van achterstallig onderhoud. Wel zijn diverse projecten uitgesteld omdat onvoldoende middelen beschikbaar waren. Rioolvervanging Ulicotenseweg e.o. De definitieve financiële afwikkeling van het project “Rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg e.o.” heeft in de raadsvergadering van oktober 2013 plaatsgevonden. Gemeente Alphen-Chaam

72

Jaarstukken 2013

Rioolvervanging Galderseweg, St. Jacobsstraat, Leeuwkesdries en Gaarshof. Met de uitvoering van dit project is na de bouwvakvakantie 2013 gestart. De werkzaamheden verlopen zowel financieel als qua uitvoering overeenkomstig planning. Naar verwachting zal het werk in de 2e helft van 2014 worden opgeleverd. Rioolvervanging Willibrordstraat Alle rioleringswerkzaamheden zijn medio 2013 afgerond. De definitieve oplevering en financiële afwikkeling vindt plaats in het eerste kwartaal van 2014.

Aanpassen riolering/verwijderen slib retentiebassin bedrijventerrein Alphen. Vanwege het gunstig effect op de ontwikkeling van de rioolheffing en de voorziening wegen is de uitvoering van een aantal projecten in het nieuwe VGRP naar een later uitvoeringstijdstip doorgeschoven. De uitvoering van de aanpassing aan het retentiebassin wordt in het nieuwe VGRP voorzien in 2016. Verdere planvorming zal de gemeenteraad in mei 2014 ter kennisname kunnen worden voorgelegd. Financiële consequenties - vervanging riolering St. Jacobsstraat (Galderseweg) - vervanging riolering Ulicotenseweg e.o. - vervanging riolering Willibrordstraat - aanpassen riolering / verwijderen slib retentiebassin Alphen

€ € € €

187.000 (activeren) 112.000 (activeren) 82.000 (activeren) 1.000 (activeren)

De totale (bruto)lasten en baten op het product “riolering” vormen een gesloten exploitatie. Het verschil, tussen de jaarlijkse (bruto)lasten en baten in de exploitatie, komt ten gunste of ten laste van de bestemmingsreserve riolering. In 2013 zijn de (bruto) lasten hoger dan de baten waardoor een onttrekking van € 184.000 aan de bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden.

Water Omschrijving beleidskader Het beleidskader van het beleidsveld water is opgenomen in het VGRP. In het VGRP zijn de doelen en maatregelen met betrekking tot gezamenlijke waterthema’s uit het Waterplan, de Stedelijke wateropgave en de Kader Richtlijn Water (KRW) gebundeld en vastgelegd. Beleidsvoornemens Het gemeentelijk waterbeleid is er op gericht, overeenkomstig de Europese normen, de kwaliteit van het oppervlakte- en grondwater in 2015 op orde te hebben en gezamenlijk met de andere waterpartners uitvoering te geven aan de in het VGRP opgenomen projecten. Voortgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Niet van toepassing. Financiële consequenties In 2013 zijn vanuit het VGRP de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - actualiseren van rioolbeheergegevens + € 1.000 (exploitatie riolering) onderzoek naar foutieve rioolaansluitingen Meerjaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen Omschrijving beleidskader Het beleidskader voor het onderhoud van de diverse gemeentelijke gebouwen is het in februari 2011 vastgestelde meerjaren onderhoudsplan (2010-2019). Beleidsvoornemens In 2013 is het planmatig onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen grotendeels uitgevoerd op basis van het meerjaren onderhoudsplan (2010-2019). Voor panden die (mogelijk) verkocht of buiten gebruik gesteld worden, heeft alleen het noodzakelijke onderhoud plaatsgevonden.


73

Jaarstukken 2013

Voorgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Het totaalbedrag van alle geplande onderhoudswerkzaamheden voor de jaren 2010 tot en met 2012, die per ultimo 2013 nog moeten plaatsvinden, bedraagt ongeveer € 200.000. Het grootste deel van de werkzaamheden is doorgeschoven omdat het op dat moment nog niet nodig was deze onderhoudswerkzaamheden uit te voeren. Slechts bij een heel klein gedeelte betreft het achterstallig onderhoud. Bij de volgende panden is sprake van uitgesteld onderhoud: gemeentekantoor, raadhuis, kerktoren Alphen, Gymzaal Alphen, gymzaal Chaam, museum Alphen, accommodatie VV Viola, accommodatie VV Gesta en de gebouwen bij recreatieplas ’t Zand. Financiële consequenties In 2013 is, ten behoeve van groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, een bedrag uitgegeven van € 187.000. Aan de voorziening groot onderhoud is in 2013 een bedrag van € 127.000 toegevoegd. Dotatie aan de voorziening heeft plaatsgevonden op basis van het geldende onderhoudsplan. In de begroting 2013 is gesteld dat het, op basis van ervaringscijfers, haalbaar wordt geacht, om vanaf 2013 de jaarlijkse dotatie aan de voorziening groot onderhoud structureel te verlagen met € 25.000 per jaar. Aangezien het nieuwe onderhoudsplan nog niet is afgerond, is de mogelijke besparing nog niet gerealiseerd.

Groenstructuur- en groenbeheerplan Omschrijving beleidskader Het Groenstructuur- en groenbeheerplan is in 2000 vastgesteld en geëvalueerd in 2006. In 2012 en 2013 is een Groenvisie (groenbeleids-, groenstructuur- en groenbeheerplan) opgesteld, dat door de gemeenteraad in juni 2013 is vastgesteld. Cultuurtechnische en civieltechnische werken worden integraal afgestemd. Met name bij projecten waar nieuwe groenrenovaties (beplanting) plaatsvinden is een goede integrale afstemming met reconstructie van wegen en riolering noodzakelijk. Beleidsvoornemens In 2013 is dezelfde werkwijze toegepast als in voorgaande jaren. Door middel van bewonersbijeenkomsten krijgen inwoners de gelegenheid te reageren op de te ontwikkelen plannen. Medio 2013 is gestart met de voorbereiding van de groenrenovatie in de Molenwijk te Alphen. Middels diverse bewonersavonden is een omvormingsplan vastgesteld, dat eind 2013 is aanbesteed. Voortgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Na vaststelling van de Groenvisie is een werkplan gemaakt waarbij het geplande- en achterstallig onderhoud gefaseerd wordt aangepakt. Met ingang van 2013 wordt het achterstallig onderhoud gefaseerd aangepakt, waarbij de renovaties in 2013 en 2014, gelet op de omvang, beperkt blijven tot de Molenwijk in Alphen. Financiële consequenties In 2013 zijn de volgende projecten uitgevoerd: - algemene kosten terreinbeheer

€

1.000,00 (voorziening)

Regulier jaarlijks onderhoud: - onderhoud plantsoenen - gazon’s - overige groenvoorzieningen

€ € €

167.000,00 (exploitatie) 32.000,00 (exploitatie) 35.000,00 (exploitatie)

Vanuit de exploitatie is in 2013 een bedrag van € 15.000,00 aan de voorziening groen toegevoegd.


BK



Realisatie 2013

C.1

nvt

Onderhoud wegen

Onderhoud wegen in 2013 conform planning uitvoeren

Onderhoud wegen is in 2013 conform planning uitgevoerd


74

Jaarstukken 2013

Paragraaf D: Financiering Algemeen Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om: • • •

financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden; het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij een tijdelijk overschot tegen een zo hoog mogelijk rendement wordt belegd; het afdekken van met name rente- en kredietrisico’s.

Beleidsdocumenten - Treasurystatuut (2010) Treasurystatuut In 2007 is het treasurystatuut geheel geactualiseerd aan de hand van de op dat moment geldende weten regelgeving. In de loop van 2008 bleek dat sommige van de financiële ondernemingen waarbij decentrale overheden gelden hadden uitgezet niet (meer) volledig aan hun verplichtingen konden voldoen. Naar aanleiding hiervan is in het voorjaar van 2009 de nationale wetgeving rondom treasury aangepast. Het treasurystatuut van de gemeente Alphen-Chaam is hierop in 2010 met ingang vanaf 1-1-2010 aangepast. De gewijzigde regelgeving is gepubliceerd in Staatscourant 63, van 3 april 2009. De wijzigingen hebben betrekking op overeenkomsten of transacties die zijn aangegaan op 5 april 2009 of later. De wijzigingen zijn niet van toepassing op transacties ter uitvoering van op 5 april 2009 reeds bestaande overeenkomsten. Het betreft de volgende wijzigingen:

•

• • • •

Gelden mogen alleen worden uitgezet bij financiële ondernemingen waarvan het land van vestiging tot de Europese Economische Ruimte behoort (EU + Noorwegen, IJsland en Liechtenstein) en het betreffende land een minimale credit-landenrating van AA heeft, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. Uitzettingen langer dan 3 maanden mogen alleen bij een financiële onderneming worden uitgezet met een rating van AA minus, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. Uitzettingen tot en met 3 maanden mogen bij financiële ondernemingen worden uitgezet die een A rating bezitten, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. Het is expliciet verboden om gelden te lenen met het enkele doel de middelen tegen een hoger rendement uit te zetten. Tijdelijk overtollige gelden van aangetrokken leningen voor projectfinanciering mogen uitsluitend worden uitgezet bij de financiële onderneming waar de leningen zijn aangegaan. Hiervoor kan een netting-overeenkomst worden gesloten, zodat bij het niet nakomen van verplichtingen, vorderingen en schulden tegen elkaar kunnen worden weggestreept. Indien een dergelijke overeenkomst niet is afgesloten, moet de financiële onderneming voldoen aan de rating vereisten voor het uitzetten van middelen.


75

Jaarstukken 2013

Verplicht schatkistbankieren vanaf december 2013 Met ingang van zondag 15 december 2013 is schatkistbankieren voor decentrale overheden verplicht gesteld. Schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen boven een bepaalde grens aanhouden bij het ministerie van Financiën. Ze doen dat in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. Decentrale overheden hebben de mogelijkheid om termijndeposito’s aan te houden. Over de aangehouden middelen wordt een voor de Staat marktconforme rente vergoed, dat wil zeggen een rente die gelijk is aan de rentes waartegen de Staat zich financiert op de financiële markten. De rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij Financiën wordt gekoppeld aan de betaalrekening(en) die een decentrale overheid heeft bij de huisbank(en). Het betalingsverkeer blijft via deze betaalrekeningen lopen. Aan het einde van iedere dag worden de betaalrekeningen op nul gezet: - bij een negatief saldo wordt de betaalrekening aangezuiverd t.l.v. de rekening-courant (voor zover ons saldo bij het rijk het toelaat); - bij een saldo boven € 250.000 wordt de betaalrekening afgeroomd t.g.v. de rekening-courant.

Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) In 2001 is de Wet FIDO in werking getreden. Deze wet schept een bindend kader voor een verantwoordelijke en professionele inrichting van de treasuryfunctie bij decentrale overheden. Het belangrijkste uitgangspunt daarbij is het beheersen van risico’s. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet heeft betrekking op financieringsvormen met een looptijd tot maximaal 1 jaar. De kasgeldlimiet bepaalt het bedrag dat maximaal met kort geld mag worden gefinancierd en wordt berekend op basis van een vast percentage (8,5%) van het begrotingstotaal. Op basis van de begroting 2013 is de kasgeldlimiet voor de gemeente Alphen-Chaam voor 2013 vastgesteld op € 1,76 miljoen. Kasgeldlimiet per 31-12-2013 Omvang kasgeldlimiet 1 Toegestane kasgeldlimiet

Werkelijk 1.759.734

2 Omvang vlottende korte schuld - opgenomen gelden korter dan 1 jaar - schuld in rekening-courant - gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar - overige geldleningen door derden korter dan 1 jaar 3 Vlottende middelen - contanten in kas - tegoeden in rekening-courant - overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar

1.205.772 -

822 -

4 Toets kasgeldlimiet - Totaal netto-vlottende schuld 1.204.950 - Toegestane kasgeldlimiet 1.759.734 - Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) 554.784 De kasgeldlimiet is in geen van de vier kwartalen overschreden.


76

Jaarstukken 2013

Renterisiconorm De renterisiconorm is direct gerelateerd aan het budgettaire risico. De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Tabel renterisico en renterisiconorm

Basisgegevens renterisiconorm 1 Renteherzieningen op vaste schuld 2 Aflossingen Renterisico (1+2)

Begroot

Werkelijk Verschil 360.000 400.000 40.000 360.000 400.000 40.000

3 Begrotingstotaal 4 Het bij ministeriël regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm (3 x 4)

20.702.750 20% 4.140.550

20.702.750 20% 4.140.550

-

3.780.550

3.740.550

40.000-

Toets renterisiconorm 5 Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

Bovenstaande tabel laat zien dat de renterisiconorm in 2013 niet is overschreden. Het nadeel op de aflossingen is veroorzaakt doordat na het opstellen van de begroting 2013 in 2012 nog een langlopende lening afgesloten is, € 1.000.000 hoger dan was voorzien.

Financieringsbehoefte en leningenportefeuille In de begroting 2013 constateerden wij een financieringsbehoefte van € 1.000.000,00. Dit bedrag zou binnen de rekeningcourant faciliteit worden opgevangen. Medio oktober 2013 is gebleken dat als gevolg van lagere grondverkopen extra liquide middelen noodzakelijk waren. Daarom is in oktober 2013 alsnog een langlopende lening van € 2.000.000 afgesloten. Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK


D.1

nvt

Kasgeldlimiet

D.2

nvt

Renterisiconorm



Realisatie 2013

Kasgeldlimiet niet overschreden in 2013 Renterisiconorm niet overschreden in 2013

Kasgeldlimiet is niet overschreden in 2013 Renterisiconorm is niet overschreden in 2013

77

Jaarstukken 2013


78

Jaarstukken 2013

Paragraaf E: Bedrijfsvoering Algemeen Deze paragraaf gaat in op het gemeentelijk beleid betreffende de zogenaamde PIOFACH-functies: personeel, informatie(voorziening), organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting. Beleidsdocumenten - Notitie ‘groei naar rechtmatigheid’ (2006) - Nota Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC) (2007) - Nota budgetbeheer 2008 (2008) - Bestuursakkoord 2010-2014 (2010) - BHV-ontruimingsplan ‘Voor uw eigen veiligheid’ (2011) - Financiële verordening, Controleverordening en Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid (2011) - Informatiebeleidsplan 2012-2014 (2012) - Informatiebeveiligingsbeleid 2012-2015 (2012) - Informatiebeveiligingsplan 2013-2014 (2013; moet nog worden vastgesteld) - Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2013-2016 (2013) - Handboek Inkoop (2013) Notitie ‘groei naar rechtmatigheid’ De accountantscontrole van de gemeentelijke jaarrekening is met ingang van de jaarrekening 2004 veranderd. De accountant geeft naast een oordeel over het getrouwe (goede) beeld van de financiële situatie ook een oordeel over de rechtmatigheid. Rechtmatig houdt in dat gehandeld is binnen de relevante weten regelgeving. Deze notitie vormt de aanzet voor de verdere beeldvorming omtrent rechtmatigheid en interne controle (IC), de in het kader van dit project uit te voeren werkzaamheden, de huidige situatie in AlphenChaam en de te maken keuzes. Nota Administratieve Organisatie en Interne Controle(AO/IC) Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC) is een instrumentarium dat zich richt op de interne beheersing van een organisatie met als doel de betrouwbaarheid van de informatie zoveel mogelijk te waarborgen. Met betrouwbare informatie kan het bestuur en management op een verantwoorde wijze sturing geven aan de organisatie en verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en beheer. Met een systeem van AO/IC wordt een link gelegd met andere instrumenten op het gebied van de bedrijfsvoering die al ingevoerd of in ontwikkeling zijn zoals de college-onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid, het beschrijven van werkprocessen en het risicomanagement. Zodoende ontstaat een beheersinstrumentarium waarmee de organisatie zoveel mogelijk ‘in control’ is en blijft. Nota budgetbeheer 2008 Een budgetbeheersysteem is te definiëren als een geheel van mensen, procedures, gegevens en (geautomatiseerde) hulpmiddelen voor de beheersing en sturing van de geldstromen en activiteiten. Hierbij gaat het in feite om overdracht van bevoegdheden op financieel gebied. Een budgetbeheersysteem is een managementinstrument dat wordt toegepast binnen de grenzen van de toewijzing van middelen voor bepaalde doeleinden. Bestuursakkoord 2010-2014 In het Bestuursakkoord zijn geen zaken opgenomen die rechtstreeks een relatie hebben met de paragraaf Bedrijfsvoering. BHV-ontruimingsplan ‘Voor uw eigen veiligheid’ Dit plan, als onderdeel van het totale BHV-gebeuren (bedrijfshulpverlening), is in mei 2011 door het college vastgesteld. Het bevat ondermeer de namen en taken van de BHV-ers en het hoofd BHV en de te volgen procedures bij calamiteiten. Afhankelijk van de oorzaak van de (dreigende) onveilige situatie zullen zij de oorzaak en ernst trachten in te schatten en eerste hulp verlenen en zo nodig de aanwezigen evacueren. Tevens bepalen zij of er andere hulpdiensten zoals politie, brandweer of ambulance bij betrokken moeten worden. Er wordt in principe jaarlijks geoefend om eventuele knelpunten te inventariseren en de kennis van de eveneens jaarlijkse herhalingslessen te kunnen testen en in de praktijk. Gemeente Alphen-Chaam

79

Jaarstukken 2013

Financiële verordening, Controleverordening en Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid In 2011 zijn deze 3 verordeningen geactualiseerd. De belangrijkste wijzigingen betreffen: • verlenging van de looptijd van diverse beleidsnota’s van 4 naar 6 jaar; • vervallen van enkele beleidsnota’s; • vervallen opstellen overzicht ‘lasten en baten per prioriteit’; • beperken van het aantal collegeonderzoeken tot één per jaar; • uitbreiden van het aantal risicovolle budgetten dat gedurende het jaar getoetst wordt en de gemeenteraad daarover driemaal per jaar informeren. Informatiebeleidsplan 2012-2014 Het informatiebeleidsplan bevat de visie op de informatievoorziening van de gemeente Alphen-Chaam. We stellen de behoefte van onze burgers centraal; zij willen hun zaken steeds vaker digitaal afhandelen maar niet altijd. Het plan bevat de beleidsuitgangspunten voor de periode tot 2015. Met ons beleid geven we ook uitvoering aan de wettelijke taken op het terrein van digitalisering van de informatiehuishouding. Informatiebeleid is strategisch zeer belangrijk. Ons informatiebeleid heeft invloed op onze bedrijfsvoering. We ontwikkelen en implementeren onderdelen van de bedrijfsvoering vooral waar het gaat om ICT in gezamenlijkheid met SSC ICT Equalit van de gemeente Oosterhout. De routeplanner, die sinds het vaststellen van ons EGEM-i realisatieplan in gebruik is, vormt nog steeds het baken waarop alle onderdelen van de ontwikkelingen bij elkaar komen. Informatiebeveiligingsbeleid 2012-2015 De gemeente Alphen-Chaam heeft een klantgerichte focus. Een aantal belangrijke kwaliteitsaspecten, dat hoort bij een klantgerichte organisatie, heeft te maken met informatiebeveiliging. Afhankelijk van de informatiesystemen en -diensten wordt de gemeente steeds kwetsbaarder voor bedreigingen op het gebied van informatiebeveiliging. De veiligheid, die met de technische middelen kan worden bereikt, is begrensd en dient te worden ondersteund met passend beheer en procedures. Naast het treffen van technische maatregelen spelen ook zachte aspecten een rol. Er is aandacht vereist voor het persoonlijk handelen van medewerkers aangezien dit, door de steeds complexer wordende informatieprocessen, een grote en soms zelfs doorslaggevende rol speelt. In het vastgestelde Informatiebeveiligingsbeleid wordt op strategisch/tactisch niveau beschreven welke uitgangspunten gelden ten aanzien van onze informatiebeveiliging. Samen met de technische beveiligingsmaatregelen en de procedures die in een informatiebeveiligingsplan zullen worden vastgelegd zal dit voor de organisatie een adequaat niveau van beveiliging moeten opleveren waardoor de beschikbaarheid, integriteit, vertrouwelijkheid, politieke gevoeligheid en controleerbaarheid van de gegevens binnen de organisatie is geborgd. Informatiebeveiligingsplan 2013-2014 In het Informatiebeveiligingsplan wordt aangegeven op welke wijze het beleid uitgevoerd zal worden. De kernelementen in het Informatiebeveiligingsplan zijn: • beschrijving van het huidige niveau van informatiebeveiliging; • beschrijving van recente ontwikkelingen (bijv. het in productie nemen van een nieuw informatiesysteem of technische infrastructuur en de gevolgen daarvan voor het beveiligingsniveau). Voor het bepalen van afhankelijkheden en risico's heeft er voor de bedrijfsprocessen ten opzichte van de ICT-omgeving een analyse plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze analyse zijn minimaal de volgende aandachtspunten voor het plan onderkend: • risico’s die onvoldoende af te dekken zijn door maatregelen; • risico’s gerelateerd aan de kritische bedrijfsprocessen en/of (informatie)systemen; • een jaarlijks geactualiseerd overzicht van verbeterpunten; • beschrijving van een periodiek controle- en evaluatieproces; • overzicht van de aanwezige bedrijfskritische (informatie)systemen.


80

Jaarstukken 2013

Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2013-2016 Het hoofddoel van het inkoop- en aanbestedingsbeleid is het juridisch, maatschappelijk en inkooptechnisch verantwoord verwerven van de benodigde producten, diensten en werken in de benodigde kwaliteit tegen de meest optimale prijs/kwaliteitverhouding. Dit hoofddoel is uit te splitsen in een aantal subdoelstellingen: • efficiënt omgaan met beschikbare middelen en capaciteit; • naleven van Europese, nationale en eigen regelgeving; • waarborgen van de integriteit zowel op bestuurlijk/ambtelijk niveau als bij de opdrachtnemer; • oog voor duurzaamheid; • oog voor lokaal en regionaal ondernemerschap; • oog voor specifieke doelgroepen; • oog voor samenwerking; • oog voor goed opdrachtgeverschap. Handboek Inkoop De gemeente koopt voor een groot deel van de begroting in bij externe partijen. De gemeente is daarom aan haar burgers, maar ook aan haar zelf, verplicht om deze gelden zo efficiënt en zo effectief mogelijk in te zetten. De inkoop- en aanbestedingsprocessen dienen om dat te bereiken professioneel uitgevoerd worden. De drie grondbeginselen van de Europese aanbestedingsrichtlijn zijn transparantie, objectiviteit en nondiscriminatie. De per 1 april 2013 in werking getreden nieuwe Aanbestedingswet introduceert in Nederland proportionaliteit als extra, vierde beginsel. Deze beginselen dient de gemeente op al haar inkopen en aanbestedingen toe te passen. Om te borgen dat alle van toepassing zijnde regelgeving en beleid op de juiste wijze wordt toegepast is een tweetal instrumenten ontwikkeld, te weten een inkoopformulier en een inkoopstappenplan. Het Handboek Inkoop geldt hierbij als een naslagwerk, waarin dieper op zaken wordt ingegaan.

1. Communicatie Zie voor communicatie en voorlichting: programma 1 Burger en bestuur.

2. Personeel en Organisatie 2A PERSONEEL Personeelsformatie en salarislasten Tabel 1: Omvang, opbouw en ontwikkeling van de personeelsformatie Leeftijd

Man

Vrouw

Vacatures

31-12-12 31-12-13 31-12-12 31-12-13 31-12-12 31-12-13 31-12-12 31-12-13 aantal personen: t/m 34 jaar

6

5

35 t/m 44 jaar

19

45 t/m 54 jaar

29

55 jaar en ouder Onbekend (vacatures) totaal aantal personen totaal aantal fte

4

3

2

17

8

8

11

9

30

10

9

19

21

28

30

14

15

14

15

8

7

90

89

36

35

46

67,38

64,34

32,26

31,00

32,30


81

2

8

7

47

8

6

32,37

2,82

0,97

Jaarstukken 2013

Ontwikkeling van de personeelsformatie In 2013 is de personeelsformatie opnieuw afgenomen. De basisformatie is compact en ook op de “flexibele schil” zijn we heel kritisch. Er worden geen medewerkers in vaste dienst genomen als niet zeker is dat er structurele werkzaamheden verricht moeten worden. Bij iedere vacature wordt nadrukkelijk de vraag gesteld of één-op-één invulling noodzakelijk is. Regelmatig wordt ingevuld met minder uren of worden taken anders verdeeld. Door omstandigheden is op enkele plaatsen boventalligheid ontstaan in de organisatie: enerzijds als gevolg van onvermijdelijke personele maatregelen, anderzijds als gevolg van (verplichte) deelname aan de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB). In 2013 is die boventalligheid zo goed als volledig geneutraliseerd. Door de deelname aan de OMWB is een volledige formatieplaats overgegaan. Ten behoeve van het 4-jarige project ‘meer bouwen’ was voor die periode een vacature opgenomen in de formatie voor een volledige formatieplaats. Dit project is nu afgerond en hiermee komt ook de formatie te vervallen. Op welzijn is een gedeelte van de formatie bezuinigd door een vacature niet volledig in te vullen. Intern heeft een verschuiving en een kleine uitbreiding plaatsgevonden ten behoeve van het digitaliseren van de poststroom.

Tabel 2: Opbouw salarislasten

College, griffier en raadsleden Ambtelijk apparaat totale salarislasten

Begroting 2013 374.597,00 3.587.019,00

Realisatie 2013 376.929,00 3.566.828,00

3.961.616,00

3.943.757,00

Voor een uitgebreide toelichting op de salarislasten wordt verwezen naar de toelichting op het rekeningresultaat (paragraaf 3.3.4).

Inhuur derden In 2013 heeft onze gemeente gewerkt met mensen die we niet zelf in vaste dienst hebben. Deels zijn we daartoe gedwongen, deels hebben we daar bewust voor gekozen. In april 2012 is het rapport van het College-onderzoek inzake externe inhuur ter kennis gebracht van de gemeenteraad. Geconstateerd werd dat verbetering van de procesgang rond externe inhuur leidt tot betere mogelijkheden tot sturing, rapportage en verantwoording voor het management. In 2010 is voor € 849.000,00 uitgegeven aan externe inhuur. In 2011 is dat bedrag afgenomen tot € 438.000,00. In 2012 is aan externe inhuur € 365.000,00 uitgegeven. Deze aanzienlijke afname heeft deels te maken met afronding van grote, langdurige projecten (reconstructie wegen, komtraverse Alphen), deels met afname van het aantal langdurig zieken en deels met een (nog) kritischer afwegen van de opties. Daarnaast is de keuze gemaakt om van een ontwikkelingsgerichte naar een meer beheersmatige organisatie te gaan. De ambities zijn bijgesteld en er is minder projectmatig gewerkt. Hiermee is de behoefte aan inhuur gedaald. Het selectief en vertraagd invullen van vacatures en het slimmer oplossen van inhuursituaties hebben ook een rol gespeeld. Daarmee wordt wel extra druk gecreëerd op de flexpot. Als het werk toch gedaan moet worden zullen de eigen medewerkers (extra) overuren moeten maken. In 2013 is voor € 325.400,00 uitgegeven aan externe inhuur.


82

Jaarstukken 2013

Omschrijving

Inhuur derden Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

Uitgaven

€ € €

Dekking Vacature voordeel

Flexpot

117.300 64.200 143.900

€ € €

€ 325.400

18.500 39.200 28.100

Bestaand budget

€

15.200

€

17.600

€ € €

€ 32.800

€ 85.800

83.600 25.000 98.200 € 206.800

Tijdelijke formatie Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

Overwerk Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

€

-

€

-

€

-

€

-

€ € € €

18.000 24.800 7.800

€ € €

14.000 22.200 6.200

€

1.500

€ €

2.500 2.600

€

1.600

€

50.600

€

42.400

€

3.100

€

5.100

Raamcontract Convenantgemeenten Vanaf 2011 nemen 18 van de 19 West-Brabantse Convenantgemeenten deel in het regionale project ‘inhuur derden/flexibilisering interne arbeidsmarkt’. In 2008 besteedden deze 19 gemeenten gezamenlijk circa € 50 miljoen aan inhuur derden. In tijden van bezuinigingen wordt terecht scherp gekeken naar de bedrijfsvoering en de wijze waarop het inhuur derden is georganiseerd. Een aantal doelstellingen van dit regionaal project grijpt op elkaar in en kan elkaar versterken. De belangrijkste zijn: • besparing op de externe inhuur, en • een rechtmatig en doelmatig en integer inhuurproces. Dit project beperkt zich tot de inhuur van tijdelijke capaciteit aangestuurd door het gemeentelijk management. Dit project behelst dus niet het inkopen van (advies)diensten, waarbij de opdrachtnemer een resultaatsverplichting aangaat, bijvoorbeeld voor het leveren van een bestek of een rapport en op basis waarvan al dan niet afgerekend wordt.

Ontwikkeling personeelsinstrumenten In 2013 is besloten om een ambtelijk fusie aan te gaan met de gemeente Gilze en Rijen en de gemeente Baarle-Nassau. Om die reden is de geplande ontwikkeling op personeelsinstrumenten aangepast. Het is weinig efficiënt om voor de gemeente Alphen-Chaam nieuwe instrumenten te ontwikkelen als dit in de loop van het fusieproces wederom moet gebeuren voor de nieuwe organisatie. In 2013 is gekozen is er voor gekozen om een nieuw beoordelingssysteem te ontwikkelen en te implementeren. Halverwege 2013 was de ontwikkeling hiervan afgerond. In het najaar van 2013 is het nieuwe beoordelingssysteem geïmplementeerd en in gebruik genomen. Een nieuw beloningssysteem is losgekoppeld van het beoordelen. Dit zal voor de nieuwe organisatie als geheel worden bekeken. Strategische personeelsplanning, actualisering van het P&O-beleid/ontwikkeling van overkoepelend P&Obeleid en leeftijdsfasepersoneelsbeleid wordt in het proces naar de fusie toe opnieuw ingericht. Aan de werkkostenregeling is in 2013 doorgewerkt en verder in kaart gebracht. De werkkostenregeling moet in werking treden op 1 januari 2015. In een werkgroep met de gemeente Gilze en Rijen en de gemeente Baarle-Nassau wordt deze regeling voor 2015 gereed gemaakt.


83

Jaarstukken 2013

Gereedschapskist P&O Tot en met 2012 zijn gedurende een aantal jaren binnen de begroting in de vorm van de zogenaamde ‘gereedschapskist P&O’ middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn met name ingezet ten behoeve van de ontwikkeling van nieuw P&O-beleid en van daarvan afgeleide personeelsinstrumenten, zoals het nieuwe functiewaarderingssysteem en competentiemanagement. Het gereedschapskistbudget wordt in hoofdzaak besteed aan externe advies- en begeleidingstrajecten. Om bovengenoemde reden is in 2013 geen start gemaakt met het project strategische personeelsplanning. De besteding van het budget was toegekend aan het bekostigen van extern advies en voorlichting met betrekking tot het fusieproces. Doordat het fusieproces toch iets minder snel is verlopen als verwacht is hiervoor geen extern advies ingekocht. Een deel van het budget is daarom besteed aan de mede-bekostiging van de CIEPtraining ten behoeve van de werkgroep werkdruk en werkstress. CAO gemeenten De VNG wil inzetten op meer keuzevrijheid in de cao en tegelijk de kaders voor beloning centraal maken. Dat betekent een nieuw beloningshoofdstuk in de cao dat de belangrijke beloningscomponenten voor alle gemeenten gelijk maakt. Overstappen naar een andere gemeente of samenwerken wordt hierdoor makkelijker. Met een ruim keuzebudget (IKB) wil de VNG meer keuzevrijheid voor de medewerkers mogelijk maken. Voor de VNG is modernisering van de arbeidsvoorwaarden belangrijk. De VNG wil een nieuwe regeling voor verlof bij ziekte. De huidige regeling klopt niet met de Europese regelgeving. De VNG wil een regeling die weer overeenkomt met de weten regelgeving en waarin een goed evenwicht is tussen rechten en plichten. De VNG wil ook werk maken van duurzame inzetbaarheid. Medewerkers moeten harder werken, lager werken en blijvend investeren in opleidingen. Daarom is de VNG voorstander van een goede inzet van EVC (daarmee kan ervaring worden omgezet in een diploma). De VNG wil ook de gemeenten oproepen om medewerkers als zij dat kunnen en willen –met een EVC- minimaal aan een startkwalificatie helpen (MBO2). De VNG en bonden hebben een aantal malen overlegd over de cao. Dat begon met een gezamenlijke werkconferentie over vernieuwing van de cao en cao proces. En eindigde voorlopig op 20 september 2013, toen de bonden een ultimatum stelden en daarna het gesprek beëindigden. VNG en bonden overleggen nu formeel nog steeds niet. Mobiliteit Afgesproken is dat gemeenten medewerkers, die ander werk willen of moeten zoeken, optimaal begeleiden en ondersteunen. Werknemers leveren hun bijdrage door mee te werken aan de noodzakelijke mobiliteit en flexibilisering van arbeidsvoorwaarden. Daarom is ook besloten dat elke werknemer per 1 januari 2013 een aanstelling in algemene dienst heeft. Daarnaast gaan partijen investeren in opleiding en inzetbaarheid vanuit de gedachte dat medewerkers goed zijn toegerust om actief te blijven op de arbeidsmarkt. Vanaf 2013 is bovendien een Individueel Loopbaanbudget van € 500,00 per medewerker beschikbaar. Deze kosten komen uit het bestaande opleidingsbudget. Samen met de individuele medewerker wordt gekeken naar de opleidingsbehoefte en kan de medewerker aanspraak maken op € 500,00 per jaar om te investeren in zijn loopbaanontwikkeling. Een verdere uitwerking hiervan volgt in 2014.

Arbozaken en bedrijfshulpverlening In 2013 is door de Arbo-werkgroep op structurele wijze gewerkt aan alle Arbo onderwerpen. In 2013 is uitvoering gegeven aan het geactualiseerde Arbobeleid. Fysieke belasting heeft aandacht gekregen o.a. door goed advies en instructie over de werkplekinrichting m.b.t. baliewerkzaamheden en bureauwerk. Er zijn aanbevelingen gedaan op het gebied Preventief Medisch Onderzoek (PMO). In 2013 is hiermee een start gemaakt door de medewerkers van de buitendienst te vaccineren en een gehoortest af te nemen. Daarnaast heeft het onderwerp werkdruk & werkstress aandacht gekregen, inmiddels heeft een aanzienlijk gedeelte van de medewerkers de CIEP-training gevolgd. Op het gebied van agressie en geweld wordt vooral aandacht besteed aan het meldingsgedrag en wordt er regelmatig getraind op relevante onderwerpen. Het agressieteam is opnieuw samengesteld en voor de BHV en het agressieteam is een nieuw en efficiënt oproepsysteem geïnstalleerd. De BHV-ers hebben verschillende ontruimingsoefeningen gedaan en hebben in alle ruimtes gezorgd voor een duidelijke instructie wat te doen bij noodgevallen.


84

Jaarstukken 2013

2B ORGANISATIE

Organisatieontwikkeling / regionale samenwerking De organisatieontwikkeling heeft in 2013 steeds meer in het teken gestaan van de naderende ambtelijke fusie. Natuurlijk zijn er ook intern belangrijke ontwikkelingen: het klantcontactcentrum dat impulsen heeft gekregen en de aandacht voor bijvoorbeeld de kanteling in de zorg. Ook zijn de ontwikkelingen t.a.v. de 3 decentralisaties met aandacht gevolgd, zij het dat de consequenties voor de eigen organisatie – al dan niet in samenwerking met andere gemeenten – pas in de loop van 2014 meer helder lijken te worden. Onze medewerkers worden zich in toenemende mate bewust van de veranderingen die de ambtelijke fusie teweeg zal brengen. Op HRM-gebied worden steeds meer regelingen en beleid bezien in de context van de naderende samenwerking. Dat betekent uitstel van het treffen van nieuwe regelingen of nu al afstemmen van regelingen op die van de collega-gemeenten.

3. Huisvesting Huisvestingskosten Als we de werkelijke huisvestingskosten 2013 vergelijken met de geraamde kosten, zien we het volgende: Gemeentekantoor Begroting 2013 Realisatie 2013

€ 214.000,00 € 200.000,00

Raadhuis Begroting 2013 Realisatie 2013

€ 88.000,00 € 82.000,00

4. Informatie( voorziening ) en Automatisering 4A INFORMATIE(VOORZIENING) Informatiebeleidsplan 2012-2014 In de @genda 2015 is door de VNG de gezamenlijke koers op het terrein van de overheidsinformatievoorziening uitgezet. En dan zowel technisch, politiek als bestuurlijk. De @genda 2015 noemt drie actielijnen op het gebied van informatiebeleid: • bestuurlijke sturing • samenwerking en innovatie • het op orde brengen van de basis van het informatiebeleid (uitgewerkt in het i-NUP). Samenwerking en innovatie inzake de ICT hebben we reeds in Equalit-verband gerealiseerd. Voor andere onderdelen wordt één-op-één samenwerking gezocht met regiogemeenten al dan niet in gezamenlijk verband, zoals de samenwerking met betrekking tot sociale zaken (dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Tilburg) en gemeentelijke belastingen, inclusief WOZ (BWB). In 2013 zijn meer vergaande vormen van samenwerking met gemeenten in de directe omgeving van Alphen-Chaam gezocht. Het op orde brengen van de basis, die voor iedere samenwerking van belang is, is voor een groot deel de leidraad van ons nieuwe Informatiebeleidsplan 2012-2014. In dit plan zijn voor drie deelterreinen doelstellingen geformuleerd: Informatieverstrekking • we bieden op onze website een compleet beeld van alle voor onze gemeente relevante weten regelgeving en voldoen volledig aan de webrichtlijnen en de voorwaarden voor het keurmerk drempelvrij, • de burgers krijgen uiteindelijk een persoonlijke internetpagina (PIP), waarmee we de inwoners informeren over de voor hen belangrijke onderwerpen, en • we ontwikkelen het gemeentelijk loket tot 2015 als front office voor de meest nabije overheid in de door Antwoord© geformuleerde zin.


85

Jaarstukken 2013

Bedrijfsvoering • we beheren gegevens zoveel mogelijk enkelvoudig en gebruiken die gemeenschappelijk middels de basisregistraties, hetgeen we mede doen om onze dienstverlening te verbeteren, • vanaf 2013 voldoen onze basisregistraties in ieder geval aan de wettelijke kwaliteitseisen, • we hebben het beheer van onze informatiehuishouding goed op orde, dat geldt voor applicatiebeheer maar zeker ook voor gegevensbeheer van de brongegevens in de basisapplicaties, • we hebben de informatiebeveiliging vastgelegd in beleid en uitgewerkt in een informatiebeveiligingsplan dat we jaarlijks toetsen, en • we hebben onze informatiehuishouding op een zodanige manier georganiseerd en geautomatiseerd, dat we in planning- en controldocumenten de managementinformatie en bestuurlijke informatie kunnen genereren. Dienstverlening • vanaf 2010 vragen we onze burgers niet meer om informatie die al in onze organisatie aanwezig is, en • in 2015 verstrekken we 80 procent van onze producten en onze informatie over diensten via een geïntegreerd loket (Antwoord©).

Gegevensbeheer De invoering van het stelsel van basisregistraties moet er voor zorgen dat de Nederlandse overheid in al haar verschijningsvormen op termijn gaat zorgen voor betere prestaties tegen lagere kosten. Op dit moment vraagt de implementatie van het stelsel nog veel aandacht en middelen. De gemeente is bronhouder voor: • de registratie personen (BRP), • de registratie adressen en gebouwen (BAG), • de registratie wet onroerende zaken (WOZ), en • (het grootste deel van) de basisregistratie grootschalige topografie (BGT), die op dit moment wordt opgebouwd. De bronhouder is verantwoordelijk voor de kwaliteit van de gegevens in de registraties. De gemeente is daarnaast verplicht afnemer van de overige basisregistraties. En de gemeente dient in haar dagelijkse bedrijfsvoering verplicht gebruik te maken van de gegevens uit de basisregistraties. Dit alles vraagt om een goede organisatie van het gegevensbeheer. Goed beheer is als een bouwwerk: als het fundament niet goed is, stort uiteindelijk het hele bouwwerk in. In de informatievoorziening bestaat het fundament uit gegevens; als deze niet solide zijn (accuraat en actueel), dan stort het proces in. Op basis van een adviesrapport zal dit onderdeel van het informatiebeleidsplan verder worden uitgewerkt, om te komen tot een betere invulling van de beheerssituatie, al dan niet in samenwerking met gemeenten in de regio en met Equalit. Informatiebeveiliging In de nieuwe nota Informatiebeveiligingsbeleid 2012-2015 wordt op strategisch/tactisch niveau aangegeven welke uitgangspunten van toepassing zijn op de informatiebeveiliging binnen de gemeente Alphen-Chaam. Een deel van de strategisch/tactische keuzes is bij SSC Equalit van de gemeente Oosterhout belegd. Verder worden als norm ITIL en de Code voor Informatiebeveiliging gehanteerd. Daarnaast wordt uiteraard gekeken naar de kaders die worden gesteld in diverse wetgevingen, zoals de “Wet op de GBA’, ‘Wet Bescherming Persoonsgegevens’, ‘Wet SUWI’, ‘Structuur Uitvoeringswerk’, etc. En komen er in hoog tempo wettelijke kaders met betrekking tot overige authentieke registraties, zoals de ‘wet BAG’, ‘WKPB’, de ’nWRO’, etc. Dit stroomlijnen van de informatievoorziening vereist in steeds ruimere mate aansluiting op landelijke Voorzieningen. Deze aansluiting is wettelijk verplicht en moet volgens strenge veiligheidsnormen en PKIcertificering worden geïmplementeerd in de gemeentelijke informatiearchitectuur. In 2012 is landelijk de Informatiebeveiligingsdienst gestart (IBD) waarbij wij als gemeente in 2014 zullen aansluiten. Deze IBD heeft een Baseline informatiebeveiliging (BIG) uitgegeven die als uitgangspunt dient voor de respectievelijke Informatiebeveiligingsplannen voor de komende jaren. De implementatie van de informatiebeveiliging is gestart met het uitvoeren van een risico-inventarisatie en – evaluatie (RI&E). Hieruit blijkt welke onderwerpen kritisch zijn en waar nog aanvullende maatregelen nodig zijn. De uitkomst van de analyse is gebruikt als input voor het jaarlijks te actualiseren Informatiebeveiligings(actie)plan.


86

Jaarstukken 2013

Projecten De projectenlijst kent de komende jaren tot en met 2015, naast kleinere, de volgende grotere projecten: 1. opbouw en implementatie basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT), 2. modernisering van de gemeentelijke basisadministratie (mGBA) tot basisregistratie Personen (BRP), 3. aansluiting op de basisregistratie Nieuw Handelsregister (NHR) (1 juli 2014), 4. implementatie van informatiebeveiliging, 5. actualisatie van gegevens- en applicatiebeheer, 6. doorontwikkeling van het WABO-proces, 7. doorontwikkeling van het klantcontactcentrum (KCC), 8. actualisatie van het content management (webrichtlijnen en webformulieren), en 9. organisatiebreed doorvoeren van digitaal werken. Budget De raad heeft eind 2008 een meerjarig krediet beschikbaar gesteld voor de uitvoering van ons EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2008-2011’. De besteding van dit krediet wordt regelmatig gemonitord, waarbij in voorkomende gevallen wordt besloten tot bijstelling van de deelkredieten. Deze aanpassingen betreffen hetzij het doorschuiven van een deelkrediet in de tijd hetzij het deels verschuiven van een krediet van het ene project naar het andere. Wel worden we geconfronteerd met investeringen in het kader van routeplanner en i-NUP, die in 2008 nog niet (te) voorzien waren. Vooralsnog biedt het beschikbaar gestelde totaalkrediet inclusief een stelpost onvoorzien voldoende dekking, zij het dat de stelpost onvoorzien nagenoeg is opgebruikt. Voor de implementatie van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) is het mogelijk gebleken om binnen het routeplannerkrediet een budget ad € 125.000,00 te reserveren. Naar het zich laat aanzien is dit krediet afdoende. De budgetten voor de realisatie van een eenvoudige mid office oplossing en van diverse geautomatiseerde koppelingen tussen applicaties staan onder druk. En voor de verplichte deelname aan het landelijke project modernisering van de GBA, mGBA resulterend in de nieuwe Basisregistratie Personen (BRP), is nog geen budget beschikbaar. Ook voor een eventuele vervangende investering in het content management systeem (CMS; vormt de kern van de gemeentelijke website) is momenteel nog geen budget beschikbaar. Een eerste oriëntatie leert dat een CMS op basis van ‘open source’ (hetgeen betekent dat de applicatie ‘kosteloos’ verworven kan worden) weliswaar hoge implementatie- en beheerskosten met zich meebrengt, maar dat geen onderhoudsfee moet worden afgedragen. Voor ons is het gebruik van een ‘open source’ applicatie vooralsnog alleen maar denkbaar indien het periodieke beheer hiervan (ook kostentechnisch) goed belegd kan worden. Het structureel budget voor informatiemanagement en –beveiliging en gegevensbeheer is ook in 2013 niet volledig benut om de reden dat het gegevensbeheer nog steeds niet definitief in de organisatie is belegd. Na een aanvankelijke oriëntatie samen met de gemeente Baarle-Nassau op de gemeente Hilvarenbeek is nu aan de orde om samen met de gemeente Gilze en Rijen goede plannen te ontwikkelen. 4B AUTOMATISERING Werken onder architectuur In 2010 heeft de aansluiting plaatsgevonden bij het Shared Service Centre (SSC) ICT Equalit van de gemeente Oosterhout. Sindsdien wordt geïnvesteerd om deze relatie samen met de andere in Equalit deelnemende gemeenten verder uit te bouwen. Voor een beheersbare toekomstvaste informatiehuishouding werken gemeenten zelf, als ook met ketenpartners, steeds meer onder architectuur. Het concept van het ‘gemeentelijk fundament’ biedt hiervoor een richtinggevende handreiking. Daarvoor is het wel noodzakelijk om de architectuur onder de applicaties zoveel mogelijk tussen de Equalit gemeenten onderling op elkaar afgestemd te hebben en te houden. In 2013 is door de Equalit-gemeenten een aanbesteding gedaan voor een mid office systeem.


87

Jaarstukken 2013

Mid office systeem Dit systeem koppelt applicaties in de front office aan applicaties in de back office. Zonder een dergelijk mid office kunnen intern geen gegevens worden uitgewisseld. Om te komen tot een bescheiden mid office systeem wordt georiënteerd op de generieke oplossing die Equalit in 2012 heeft ontwikkeld. Deze bestaat uit de volgende elementen: • documentengenerator (Smart Documents), • e-formulierengenerator (leverancierskeuze Equalit-gemeenten: Kodision), • broker, en • digikoppeling, -levering en –melding. Door als Equalit-gemeenten voor deze gezamenlijke, generieke oplossing te kiezen wordt op investeringsuitgaven en toekomstige beheersen onderhoudskosten bespaard. Daarenboven zullen we moeten investeren in de onderdelen die het mid office compleet maken: • gegevensmagazijn (wordt in 2014 onderzocht), • ondersteuning zakentypes (I-controller), en • systeem voor workflow management inclusief klantondersteuning (aanbesteed in 2013) De keuze in deze specifieke onderdelen zal een afspiegeling moeten zijn van onze bescheiden ambitie.

Budget De structurele automatiseringskosten, exclusief kapitaallasten, waren voor 2013 na aanpassingen in de zomernota geprognosticeerd op € 522.779,00 (in 2012: circa € 520.000,00). Na afloop van het jaar blijkt in 2013 aan lasten in totaal € 515.120,00 te zijn gerealiseerd (in 2012: circa € 539.000,00), hetgeen ten opzichte van de prognose een meevaller is van circa € 7.000,00. Ten opzichte van de realisatie van 2012 valt de realisatie in 2013 circa € 24.000,00 mee: tegenover hogere overige automatiseringskosten in 2013 ad circa € 15.000,00 zijn in 2013 de onderhoudskosten software circa € 6.000,00 en de deelnemersbijdrage aan Equalit circa € 33.000,00 lager dan in 2012. De hogere overige automatiseringskosten betreffen met name de uitvoering van de verplichte DigiD-audit en de realisatie van een lijnverbinding tussen Gilze en Rijen en Equalit ten behoeve van de ingebruikname van onze nieuwe telefonie-infrastructuur, gekoppeld aan de telefoonvoorziening van Gilze en Rijen. De lagere deelnemersbijdrage aan Equalit ad € 33.000,00 is het gevolg van een tariefsverlaging toegekend aan het begin van het jaar ad € 4.500,00, beheersing van het aantal accounts ad € 14.500 en een eenmalig door Equalit aan het einde van 2013 toegekende tariefkorting ad circa € 14.000,00.

5. Financiële functie

5A INKOOP EN AANBESTEDING

Doorontwikkeling van de inkoopfunctie Het jaar 2013 heeft voornamelijk in het teken gestaan van de implementatie van de Aanbestedingswet 2012. Het inkoop- en aanbestedingsbeleid van de gemeente is in lijn gebracht met deze wet en met de Gids Proportionaliteit. Alle bestaande documenten zijn, daar waar nodig, aangepast. Ook is er een inkoopformulier gemaakt waarop de keuzen, die gemaakt worden binnen een aanbesteding, gemotiveerd worden vastgelegd. Voor de medewerkers van de gemeente Alphen Chaam zijn meerdere voorlichtingsbijeenkomsten georganiseerd. De financiële mandaten van de afdelingshoofden zijn verhoogd en ook de procedure voor afwijkingen van het eigen inkoopbeleid is aangepast. Daar waar voorheen alle afwijkingen naar het college moesten, is dit nu belegd bij de directeur bedrijfsvoering. Hij zal ieder jaar het college informeren over de genomen afwijkingsbesluiten. Onze gemeente was de eerste binnen de SIW gemeenten waar het nieuwe inkoopbeleid zowel door het college als door raad is goedgekeurd. Al deze activiteiten hebben er toe geleid dat het aantal dagdelen dat de gemeente bij de Stichting Inkoopbureau West-Brabant afneemt niet toereikend is gebleken. De gemeente heeft uiteindelijk twintig dagdelen meer nodig gehad dan begroot.


88

Jaarstukken 2013

5B PLANNING EN CONTROL

Interne Controle en rechtmatigheidstoetsen Algemeen Interne controles/rechtmatigheidstoetsen beogen zeker te stellen dat werkprocessen correct worden uitgevoerd en dat voldaan wordt aan externe en interne weten regelgeving. Interne controles en rechtmatigheidstoetsen zijn zoveel mogelijk gecombineerd. Jaarlijks wordt het normenkader vastgesteld met daarin de weten regelgeving die van invloed is op de financiële beheershandelingen in de werkprocessen. Bevindingen en conclusies rechtmatigheidstoetsen Investeringen Bij drie investeringskredieten zijn budgetoverschrijdingen geconstateerd met een totaalbedrag van € 20.659,61. Het betreft: -implementatie software Cognos 10 € 1.604,00 (budget € 20.000,00) -rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg e.o. € 15.718,18 (budget € 1.948.500,00) -speeltoestellen 2013 € 3.337,43 (budget € 9.500,00) Het investeringskrediet verbeteren binnenmilieu/energie Beekdal en Driesprong is met € 11.385,83 overschreden maar doordat dit vorig jaar al in de jaarrekening gemeld is, en er dit jaar geen uitgaven zijn gedaan, telt deze overschrijding niet mee voor het rechtmatigheidsoordeel van 2013. Programma 1 Burger en bestuur De overschrijding wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door een extra storting in de voorziening wethouderspensioenen. De overschrijding is het gevolg van nieuwe actuariële berekeningen begin 2014. Programma 4 Ruimte en wonen De kostenoverschrijding binnen programma 4 is met name het gevolg van hogere lasten bij het grondbedrijf ad € 380.000,00. Doordat dit een gesloten exploitatie is staan tegenover de hogere lasten ook hogere baten en is de overschrijding rechtmatig. Er resteert nog een overschrijding ad € 21.000,00, dit betreft met name het afboeken van activa die we niet (meer) in bezit blijken te hebben. Programma 5 Verkeer en vervoer Er zijn diverse kleine over- en onderschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid of bij open-einde budgetten plaatsvinden waardoor ze rechtmatig zijn. Bij het project verkeersveiligheid zijn de lasten € 27.000,00 hoger dan begroot. Er staan echter een provinciale bijdrage van € 13.000,00 en een onttrekking uit een reserve van € 14.000,00 als baten tegenover. Programma 6 Natuur en milieu Er is sprake van meerdere over- en onderschrijdingen die elkaar grotendeels compenseren. De grootste kostenoverschrijding (€ 90.000,00) wordt veroorzaakt door het repareren van een verzakking van de Bredaseweg in Chaam waar echter een onttrekking uit de egalisatiereserve riolering tegenover staat. Programma 7 Economie, landbouw en toerisme De kostenoverschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de invoering van het systeem van betaald parkeren bij ’t Zand ad € 50.000,00 waar echter inkomsten van geïnde parkeergelden tegenover staan. Daarnaast zijn bij sommige processen tekortkomingen geconstateerd die weliswaar geen gevolgen hebben voor het rechtmatigheidsoordeel, maar wel van belang zijn voor een goede uitvoering van de processen. Daarvoor zijn aanbevelingen gedaan in het eindrapport “interne controle / rechtmatigheidstoets 2013” dat besproken is/wordt in het Management Overleg en daarna ter besluitvorming voorgelegd wordt aan B&W. De overgenomen aanbevelingen zullen worden ingevoerd in de organisatie.


89

Jaarstukken 2013

Programmabudgetten Bij de programmabudgetten zijn enkele overschrijdingen geconstateerd. De overschrijding bij programma 2 Veiligheid bedraagt € 2.149,00, is onrechtmatig en bestaat uit een mix van kleine over- en onderschrijdingen. Ook het programmabudget 4 Ruimte en wonen is overschreden. Het nadeel bestaat met name uit het afboeken van activa die we niet in bezit blijken te hebben (40.000 N) en het terugdraaien van een foutieve begrotingswijziging (17.000 N). De budgetoverschrijding is daarmee rechtmatig. Programma 6 Natuur en milieu is overschreden met een bedrag van € 11.680,00 wat bestaat uit een mix van over- en onderschrijdingen en is onrechtmatig. Investeringen Bij drie investeringskredieten zijn budgetoverschrijdingen geconstateerd met een totaalbedrag van € 20.659,61. Het betreft: -implementatie software Cognos 10 € 1.604,00 -rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg e.o. € 15.718,18 -speeltoestellen 2013 € 3.337,43

Daarnaast zijn bij enkele processen tekortkomingen geconstateerd die weliswaar geen gevolgen hebben voor het rechtmatigheidsoordeel, maar wel van belang zijn voor een goede uitvoering van de processen. Daarvoor zijn aanbevelingen gedaan in het eindrapport “interne controle / rechtmatigheidstoets 2013” dat besproken is/wordt in het Management Overleg en daarna ter besluitvorming voorgelegd wordt aan B&W. De overgenomen aanbevelingen zullen worden ingevoerd in de organisatie.

College-onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid In 2013 is een onderzoek uitgevoerd naar de kostenstructuur van de gemeente Alphen-Chaam. Daarbij zijn de onze uitgaven op de beleidsterreinen vergeleken met enkele vergelijkbare gemeenten. Als de uitgaven op beleidsterreinen substantieel afweken zijn deze nader onderzocht. De meeste afwijkingen zijn veroorzaakt door een irreële doorbelasting van indirecte kosten in Alphen-Chaam. Daarnaast zijn er ook andere oorzaken en bij enkele beleidsvelden zijn de afwijkingen niet opgehelderd; deze vereisen nog nader onderzoek in 2014. In het kader van de regionale samenwerking heeft de onderzoeker van Alphen-Chaam met de onderzoeker van Baarle-Nassau daar een onderzoek uitgevoerd naar het proces omgevingsvergunningen in BaarleNassau. Ook is een zogenaamde financiële “stresstest” uitgevoerd naar de financiële positie van AlphenChaam ten opzichte van de dezelfde referentiegroep als bij onderzoek naar de kostenstructuur. De belangrijkste conclusies zijn dat de woonlasten in Alphen-Chaam relatief hoog zijn, het eigen vermogen laag is en daarmee het vreemd vermogen juist weer hoog is. De bouwgrondexploitaties ontwikkelen zich relatief gunstig.

Planning & control cyclus Het jaar 2013 was het eerste jaar waarin de gewijzigde cyclus is toegepast. Er zijn een jaarrekening, begroting, perspectiefnota, zomernota en twee managementrapportages uitgebracht. 6. Diverse budgetten Raad (indirecte kosten) Begroting 2013 € 68.000,00 Realisatie 2013 € 64000,00 Accountant Begroting 2013 Realisatie 2013

€ 18.000,00 € 20.000,00

Griffie Begroting 2013 Realisatie 2013

€ 85.000,00 € 85.000,00


90

Jaarstukken 2013

Rekenkamer Begroting 2013 Realisatie 2013

€ 6.000,00 € 5.000,00

7. Taakstelling bedrijfsvoering 2011-2014 De taakstelling bedrijfsvoering 2011-2014 betreft tot en met het derde jaar 2013 een bezuinigingsopgave groot € 208.000,00. Hiervan was tot en met het tweede jaar 2012 reeds € 133.000 structureel gerealiseerd, hetgeen betekende dat de opgave binnen de begroting 2013 € 75.000,00 bedroeg. 2013 Omschrijving:

inzet structureel

Maaltijdvergoeding overwerk Werving en selectie Loopbaanbegeleiding Elektra Duurzame goederen Stelpost werkplekken Baarle-Nassau Reiniging raadhuis Chaam Onderhoudskosten raadhuis Chaam Automatisering overig Deelnemersbijdrage Equalit Porti- en vrachtkosten Kantoorbenodigdheden Advertentiekosten Ons Weekblad Uitvoeringskosten WOZ

€ € € €

totaal

3.0004.0002.0004.000-

inzet incidenteel V V V V

€ €

15.000- V 1.500 N

€

18.000 N

€ € € €

3.0005.00026.50029.000-

€

72.000-

V V V V

realisatie structureel

€ €

1.0003.000-

V V

€ €

3.0009.000-

V V

€

1.000-

V

€

10.000-

V

€

5.000-

V

€

32.000-

€ € € €

3.0004.0002.0004.000-

realisatie incidenteel V V V V

€ €

15.000- V 1.500 N

€

18.000 N

€ € € €

3.0005.00026.50029.000-

€

72.000-

V V V V

€ € € € € € € € € € € € € €

800 3.2004.6001.5003.9009.0006001.00010.900 34.800700 5.8001.80011.400

€

42.400-

N V V V V V V V N V N V V N

Inzet Volgens bovenstaande tabel is in de zomernota 2013 voor een totaal bezuinigingsbedrag ad €104.000,00 aan begrotingswijzigingen doorgevoerd, bestaande uit € 72.000,00 structurele bezuinigingen en € 32.000,00 incidentele bezuinigingen. Realisatie De vergelijking na afloop van het jaar van de feitelijke budgetrealisatie met de in de zomernota aangepaste budgetten geeft inzicht in de mate waarin het in de loop van 2013 daadwerkelijk is gelukt om de bezuinigingen te realiseren. Deze vergelijking geeft geen compleet beeld van de realisatie van de bezuinigingsopdracht, maar beperkt zich dus tot de budgetten waarop in de zomernota is ingezet. Volgens bovenstaande tabel blijkt dat op deze budgetten voor een totaalbedrag ad €114.400,00 aan bezuinigingen is gerealiseerd, hetgeen € 10.400,00 meer is dan waarop werd ingezet. Niet uit te sluiten is dat op enkele van de overige bedrijfsvoeringsbudgetten positieve dan wel negatieve resultaten zijn behaald. Verondersteld wordt dat deze elkaar grofweg in evenwicht hebben gehouden.


91

Jaarstukken 2013

Overheadkosten In 2013 dienden de mogelijkheden tot het verlagen van de overheadkosten, in samenhang met planvorming inzake doorvoering van het concept van de regiegemeente evenals oriëntatie op ambtelijke samenwerking in de regio, op hun haalbaarheid te worden onderzocht. Beëindiging van verschillende werkzaamheden, al dan niet middels de uitplaatsing daarvan, leidt namelijk niet automatisch tot een evenredige afbouw van de overheadkosten. Overheadkosten, oftewel indirecte kosten, zijn kosten die niet rechtstreeks aan een product zijn toe te rekenen. Dit in tegenstelling tot directe kosten die wel een rechtstreekse, oorzakelijke relatie vertonen met de voortbrenging van producten of diensten. Het vraagstuk van het terugdringen van de overheadkosten bij reductie/beëindiging van werkzaamheden dient op een genuanceerde manier te worden benaderd. Zo zal vaak met passen en meten en soms pas op termijn aan de overheadreductie uitvoering kunnen worden gegeven. De oriëntatie op ambtelijke samenwerking in de regio heeft in 2013 vertraging opgelopen, waardoor de mogelijkheden tot het verlagen van de overheadkosten niet eerder dan vanaf 2014 in beeld zullen worden gebracht. Dit gericht op het tot stand brengen van één gefuseerde ambtelijke organisatie voor de gemeenten Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen ingaande 1 januari 2016.


BK Omschrijving prioriteit


Realisatie 2013

E.1

138

Realisatie voorgenomen bezuiniging in 2013

Bezuiniging gerealiseerd in 2013

Bezuiniging bedrijfsvoering


92

Jaarstukken 2013

Paragraaf F: Verbonden partijen Algemeen Soms kunnen gemeenten taken gezamenlijk met andere gemeenten effectiever en efficiënter uitvoeren dan alleen. In de loop der jaren is dan ook een groot aantal samenwerkingsverbanden ontstaan die gemeentelijke taken overnemen maar waarvoor de afzonderlijke gemeenten wel verantwoordelijk blijven. Niet elk samenwerkingsverband is echter een verbonden partij. Bij een verbonden partij heeft de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang. Een bestuurlijk belang wil zeggen dat zij een zetel in het bestuur of stemrecht heeft. Een financieel belang wil zeggen dat de gemeente geldmiddelen ter beschikking stelt aan de verbonden partij.

Beleidsdocumenten De nota verbonden partijen 2013-2018 is in grote lijnen dezelfde nota die regiogemeenten in West-Brabant ook hebben vastgesteld zodat het beleid en de spelregels op een uniforme zijn vastgelegd. Dat maakt het makkelijker om gezamenlijk als deelnemende gemeenten afspraken te maken en de beheersbaarheid te vergroten. In de nota is tevens een overzicht opgenomen van alle verbonden partijen waarin Alphen-Chaam in 2012 participeerde. Per verbonden partij is een aantal gegevens opgenomen.

Visie De gemeente Alphen-Chaam heeft een positieve houding ten aanzien van samenwerken met andere gemeenten en organisaties. Samenwerkingsverbanden kunnen belangrijke voordelen opleveren met betrekking tot kosten, doelmatigheid en kwaliteit van de te leveren producten. Individuele gemeenten zijn soms te klein om kwalitatief goede producten tegen een acceptabele kostprijs te leveren. Samenwerking kan zich uitstrekken over alle beleidsterreinen (programma’s) en op het gebied van de bedrijfsvoering en kan daarbij diverse vormen aannemen (openbaar lichaam, gemeenschappelijke regeling, centrumgemeente etc. ) Voor het aangaan van een verbonden partij moet aan de volgende criteria worden voldaan: 1. Er is sprake van een publiek belang. 2. Het publieke belang kan niet goed behartigd worden door middel van subsidies, regelgeving, toezicht of het inkopen van diensten of producten. 3. Een verbonden partij is de beste organisatievorm om de taken uit te voeren. 4. De (financiële) risico’s die gepaard gaan met het aangaan van een verbonden partij staan in een redelijke verhouding tot het te dienen publieke belang. Soms zijn verbonden partijen wettelijk voorgeschreven zoals de veiligheidsregio. Overzicht verbonden partijen De gemeente Alphen-Chaam participeerde in 2013 in de volgende verbonden partijen (veelal Gemeenschappelijke Regelingen) met de in 2013 betaalde gemeentelijke bijdragen: -GR Regio West-Brabant € 52.287,73 (apparaatskosten) -GR Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant € 610.662,00 -GR Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant € 204.524,00 -GR Openbare Gezondheidszorg West-Brabant € 179.908,00 -GR Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden West Noord € 0,00 -GR Diamant Groep Tilburg € 912.707,00, (staat dezelfde rijksbijdrage tegenover) -Milieustraat € 123.966,00 -GR Belastingsamenwerking West-Brabant € 177.340,00 -GR Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten € 33.316,00 -GR Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen € 0,00 -Intergas Holding B.V. € 0,00 -Brabant Water N.V. € 0,00 Daarnaast participeert Alphen-Chaam nog in diverse andere samenwerkingsverbanden die echter niet voldoen aan het hiervoor beschreven criterium van een verbonden partij (bestuurlijk en financieel belang).


93

Jaarstukken 2013

Ontwikkelingen Op 1 april 2013 is de omgevingsdienst gestart die taken uitvoert op het gebied van milieu zoals vergunningverlening, toezicht en handhaving. De omgevingsdienst is een verplichte verbonden partij. Risico’s In de nota verbonden partijen is van elke verbonden partij het weerstandsvermogen opgenomen. Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële tegenvallers op te kunnen vangen en daarmee een goede graadmeter van de financiële situatie van een verbonden partij. Daaruit blijkt dat de gemeente AlphenChaam bij diverse verbonden partijen een financieel risico loopt doordat deze pas recent van start zijn gegaan en werkelijke financiële gegevens nog ontbreken. Daarnaast zijn er verbonden partijen die niet beschikken over eigen vermogen zodat gemeenten dan per definitie een financieel risico lopen doordat eventuele exploitatietekorten door de deelnemende gemeenten gefinancierd moeten worden. Hier is overigens bewust voor gekozen bij de oprichting van die verbonden partijen. Daarnaast ontbreken soms gegevens over de risico’s die een verbonden partij loopt zodat ook niet beoordeeld kan worden of het weerstandsvermogen voldoende is. De conclusie is dan ook dat de gemeente Alphen-Chaam door deelname in diverse verbonden partijen een financieel risico loopt. Het risico is meegenomen in het risicoprofiel. Hieronder volgt een korte weergave van het weerstandsvermogen van de verbonden partijen waar risico’s zijn gesignaleerd. GR Regio West-Brabant (RWB) Bij de oprichting is bepaald dat de RWB geen algemene reserve, en daarmee weerstandsvermogen, vormt omdat de deelnemende gemeenten garant staan voor de continuïteit. Daarmee is er een risico dat de deelnemende gemeenten een extra financiële bijdrage moeten leveren als er een financieel tekort is bij de RWB. GR Openbare Gezondheidszorg West-Brabant (GGD) De algemene reserve (weerstandscapaciteit) bedroeg op 31-12-2012 € 303.000,00. De risico’s zijn niet gekwantificeerd zodat de benodigde weerstandscapaciteit niet bekend is. Wel wordt aangegeven dat de omvang van de algemene reserve “ver beneden het minimumniveau is gedaald” om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Hier lopen de deelnemende gemeenten dus een fors risico. GR Ambulance Voorziening Brabant Midden West Noord De algemene bedrijfsreserve (weerstandscapaciteit) bedroeg op 31-12-2012 € 643.000,00, de risico’s die daar tegenover staan zijn echter niet gekwantificeerd zodat onzeker is of het weerstandsvermogen voldoende is. GR Diamant Groep Tilburg Het eigen vermogen bedroeg op 31-12-2012 € 10,2 miljoen. Het weerstandsvermogen is onbekend zodat ook hier een risico gelopen wordt. GR Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) De financiële risico’s per 31 december 2014 zijn gekwantificeerd op € 400.000,00 met daarnaast twee risico’s die als PM-post zijn opgenomen. Ook hier geldt dat geen reserve is gevormd voor het opvangen van risico’s; de deelnemende gemeenten staan garant voor eventuele financiële tegenvallers en lopen dus per definitie een financieel risico. GR Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant De omgevingsdienst is per 1 april 2013 van start gegaan. De financiële situatie wordt pas echt duidelijk ná het opstellen van de jaarrekening 2013. Ook hier is dus sprake van een risico. GR Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten Ook hier geldt dat geen reserve is gevormd voor het opvangen van risico’s; de deelnemende gemeenten staan garant voor eventuele financiële tegenvallers en lopen dus per definitie een financieel risico.


94

Jaarstukken 2013

GR nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen De algemene risicoreserve bedroeg op 31 december 2012 € 1.470.000,00. Aangezien de risico’s niet gekwantificeerd zijn, is niet duidelijk of deze reserve voldoende is om eventuele risico’s op te kunnen vangen. Dat betekent dat de deelnemende gemeenten een risico lopen. Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.



Realisatie 2013

F.1

Nvt

Geen financiële tekorten bij verbonden partijen die ten laste van de gemeente komen in 2013

Voor zover bekend zijn er geen financiële tekorten bij verbonden partijen die ten laste van de gemeente komen

Beheersbaarheid verbonden partijen


95

Jaarstukken 2013


96

Jaarstukken 2013

Paragraaf G: Grondbeleid Algemeen Het grondbeleid heeft een grote financiële impact. Naast grote uitgaven kan er sprake zijn van grote financiële risico’s. Het grondbeleid heeft grote invloed op het terrein van de ruimtelijke ordening binnen de gemeente maar kan tevens als instrument worden ingezet bij andere gemeentelijke beleidsprogramma’s zoals bij de programma’s Ruimte en wonen, Verkeer en vervoer, Natuur en milieu en Economie, landbouw, recreatie en toerisme. Op grond van de grondexploitatiewet, die per 1 juli 2008 van kracht is geworden, hebben gemeenten meer instrumenten gekregen om publiekrechtelijk kosten te verhalen. In plaats van een bevoegdheid is vanaf 1 juli 2008 sprake van een gemeentelijke plicht om de grondexploitatiekosten te verhalen. Dit kan middels overeenkomsten of door middel van het exploitatieplan.

Beleidsdocumenten Nota Grondbeleid (2009) De belangrijkste uitgangspunten van de nota Grondbeleid zijn: • Een actieve grondpolitiek, met name voor gebieden waarbij kansen zijn voor het behalen van een positief exploitatieresultaat en waarbij publieke doelen aan de orde zijn die zonder overheidsingrijpen niet of niet volledig kunnen worden gerealiseerd. • In andere situaties zal een meer faciliterende grondpolitiek aan de orde zijn en kan via een overeenkomst of een exploitatieplan kostenverhaal worden toegepast waarbij tevens locatie-eisen aan de wijze van realisatie kunnen worden gesteld. • De omvang van het weerstandsvermogen zal periodiek worden herijkt en moet meer worden afgestemd op het op dat moment bestaande risicoprofiel van het grondbedrijf. Dit kan een verhoging van het weerstandsvermogen betekenen waardoor de omvang van het vrij besteedbare deel van de gemeentelijke reserves afneemt. Weerstandsvermogen grondbedrijf (2013) In 2013 heeft een risicoanalyse plaatsgevonden met betrekking tot het gemeentelijk grondbedrijf. Het doel hiervan was om tot een onderbouwing te komen van de benodigde risicoreserve, gegeven de risico’s die bestaan t.a.v. de projectenportefeuille. Op basis van een analyse op totaalniveau is voor alle complexen binnen het grondbedrijf een risicovoorziening benodigd van € 0,57 mln. Vertraging in gronduitgifte en bijstelling van de grondprijs worden op dit moment als de grootste risico’s beschouwd. Prognose resultaten grondbedrijf Bij de grondexploitatie van een aantal complexen zal een verlies op eindwaarde optreden. Op basis van de actualisatie in februari 2014 betreft het de complexen: “Keizershof”, “Eekhof”, “Baarleseweg 13”, “woongebied Galder/De Leeuwerik” en “Centrumplan Alphen”. Conform de regelgeving vanuit het BBV is voor de verliesgevende exploitaties een voorziening gevormd. Deze verliezen hebben dan ook geen invloed meer op het saldo van de algemene reserve bouwgrondexploitaties.


97

Jaarstukken 2013

Op basis van de in februari 2014 geactualiseerde exploitaties gelden de volgende winstverwachtingen:

Complex

Verwacht resultaat

Jaar afsluiting

In exploitatie De Ligt II, fase 2 + 3 * De Ligt III Centrumplan Alphen Den Brabander, fase 2 Den Brabander, terpen Gemeentewerf Chaam Middeltiend II Woongebied Galder/De Leeuwerik Dorpshart Galder Bollemeer

€ € -/- € € € € € -/- € € €

2.177.000 193.000 695.000 341.000 953.000 18.000 152.000 544.000 213.000 780.000

2017 2015 2015 2015 2017 2016 2015 2015 2015 2025

Particuliere ontwikkelingen (in exploitatie) Stationsstraat 12 Baarleseweg 13 Keizershof Eekhof Den Brabander, fase 3 Ballemanseweg

€ -/- € -/- € -/- € € €

3.000 13.000 9.000 30.000 22.000 0

2014 2014 2016 2014 2015 2014

Niet in exploitatie Nieuwstraat 27 Brouwerij, fase 3 Heerebeemd, fase 2

n.n.b. n.n.b. n.n.b.

Saldo verliesgevende complexen (t.l.v. voorzien.)

€

Totaal

n.n.b. n.n.b. n.n.b.

1.291.000

€ 4.852.000

* In verband met tussentijdse winstneming wordt minder rente bijgeschreven en zal het verwachte resultaat op eindwaarde lager uitvallen.

Winstneming Op basis van het huidige vastgestelde beleid wordt pas winst genomen op het moment dat binnen een exploitatie 90% van de opbrengsten, als gevolg van grondverkopen, gerealiseerd is. Daarnaast wordt op basis van het realisatiebeginsel ook tussentijds winst genomen wanneer hiervoor reeds voldoende zekerheid aanwezig is. Een en ander conform de bepalingen zoals deze zijn opgenomen in de bijgestelde “Notitie grondexploitatie” van de Commissie BBV. In 2013 is tussentijds een bedrag van € 200.000 aan winst genomen op de exploitatie De Ligt II, fase 2+3. Dit bedrag is toegevoegd aan de Algemene reserve grondbedrijf. Afgesloten exploitaties De exploitatie “De Brouwerij, fase 1” is in 2013 afgesloten. De werkzaamheden met betrekking tot de inrichting van het plein zijn inmiddels afgerond en de subsidieafwikkeling met de provincie is financieel volledig verantwoord in het jaar 2013. Het uiteindelijke verlies op de exploitatie bedraagt € 1.284.000. Dit bedrag is onttrokken aan de hiervoor gevormde voorziening waarna deze is opgeheven.


98

Jaarstukken 2013

Nieuwe complexen De complexen “Bollemeer” en “Gemeentewerf Chaam” zijn in 2013 in exploitatie genomen. Nieuwstraat 27 Dit betreft een particulier initiatief, waarbinnen de gemeente geen gronden bezit. De Brouwerij, fase 3 Dit betreft een particulier initiatief, waarbinnen de gemeente geen gronden bezit. Heerebeemd, fase 2 Dit betreft een particulier initiatief, waarbinnen de gemeente geen gronden bezit.

Reserves grondbedrijf De Algemene reserve grondbedrijf dient in de huidige opzet als weerstandsvermogen ter dekking van de algemene risico’s vanuit de grondexploitatie. Het saldo van de algemene reserve van het grondbedrijf bedraagt per 1 januari 2014 € 570.000. In juni 2013 heeft de raad besloten om de maximale hoogte van het weerstandsvermogen te bepalen op € 570.000. Indien het saldo van de Algemene reserve grondbedrijf hoger is dan € 570.000 vindt overheveling van middelen, naar de algemene reserve van de gewone dienst plaats. Daarnaast beschikt de gemeente over een reserve bovenwijkse voorzieningen. Deze reserve heeft als doel de uitgaven- en inkomstenstromen te spreiden die betrekking hebben op activiteiten die het niveau van een complexexploitatie overstijgen. Deze reserve wordt gevoed door in de diverse grondexploitaties hiervoor dotaties op te nemen. Deze reserve heeft per 1 januari 2013 een saldo van € 471.000. Na de toevoegingen en onttrekkingen in 2013 bedraagt het saldo van deze reserve per 31 december 2013 € 349.000. Naast bovengenoemde reserves bestaan nog twee reserves ten behoeve van natuurcompensatie en beeldende kunst/archeologie. De stand van deze reserves per 31 december 2013 bedraagt respectievelijk € 144.000 en € 33.000. De nota reserves bovenwijkse voorzieningen, natuurcompensatie en beeldende kunst & archeologie is in 2013 niet geactualiseerd. Dit zal worden meegenomen bij de actualisatie van de nota reserves en voorzieningen, waarin ook de reserves binnen het grondbedrijf zullen worden meegenomen.




Realisatie 2013

G.1

nvt

Algemene reserve grondbedrijf is maximaal € 570.000,00

Algemene reserve grondbedrijf is € 570.000,00 op 31-12-2013

Financiële beheersbaarheid


99

Jaarstukken 2013


100

Jaarstukken 2013

Jaarrekening


101

Jaarstukken 2013

3.1 Balans (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa

per 31-12-2012

A.1 Immateriële vaste activa

per 31-12-2013

0

- kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen - kosten van onderzoek en ontwikkeling

0 0

A.2 Materiële vaste activa

11 0 11

16.328

- Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

179 16.149

A.3 Financiële vaste activa

17.788 179 17.609

3.734

- Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Voorziening overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > één jaar - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

3.570

79 0 0

79

1.791 0 0 864 -91 298 793

1.704 0 0 937 -156 261 745

Totaal vaste activa

20.062

21.369

1.129

1.180

Vlottende activa A.4 Voorraden

- Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige gronden hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie - Voorziening exploitaties - Gereed product en handelsgoederen

1.002 0 2.522 -2.401 6

A.5 Uitzettingen met een rentetypische looptijd < één jaar

1.935

- Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening-courantverhoudingen met financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen - Voorziening debiteuren

2.862

1.043 0

1.732 0

1.081 0 -189

1.311

A.6 Liquide middelen

-181 241

- Kassaldi - Bank- en girosaldi

1 240

A.7 Overlopende activa

Totaal vlottende activa Totaal generaal


8 0 2.364 -1.195 3

102

71 1 70

301

910

3.606

5.023

23.668

26.392

Jaarstukken 2013

(bedragen x € 1.000) PASSIVA Vaste passiva

per 31-12-2012

P.1 Eigen vermogen

per 31-12-2013

7.420

- Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Reserves grondbedrijf - Resultaat na bestemming

852 4.716 1.852 0

P.2 Voorzieningen

7.198 1.852 4.062 1.095 189

2.712

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specif. aanwending

552 1.933 227

P.3 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

- Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiéle instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenl. instell., fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten

2.823 644 1.947 232

10.664

12.176

10.631

12.144

33

32

Totaal vaste passiva

20.796

22.197

Vlottende passiva P.4 Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < één jaar

- Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

1.660 0 0 1.660

2.877 0 1.276 1.601

P.5 Overlopende passiva

1.212

1.318

Totaal vlottende passiva

2.872

4.195

23.668

26.392

Totaal generaal

Het totaalbedrag aan gegarandeerde/gewaarborgde geldleningen bedraagt per 31-12-2013 € 2.348.051 (per 31-12-2012 € 2.489.721) Gemeente Alphen-Chaam

103

Jaarstukken 2013


104

Jaarstukken 2013

3.2 Programmarekening Raming begrotingsjaar voor wijziging

lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Realisatie begrotingsjaar

lasten

Programma 1

1.864.478

194.582

1.669.896

1.848.778

194.582

1.654.196

1.848.778

194.582

1.654.196

1.966.286

208.252

1.758.034

Programma 2

990.656

10.000

980.656

1.040.656

10.000

1.030.656

1.094.258

10.000

1.084.258

1.041.254

14.857

1.026.397

Programma 3

6.149.627

1.874.123

4.275.504

6.337.320

1.999.423

4.337.897

6.337.320

1.999.423

4.337.897

6.062.021

2.097.386

3.964.635

Programma 4

1.314.580

906.201

408.379

1.287.780

861.401

426.379

1.287.780

861.401

426.379

1.308.918

999.720

309.198

952.714

3.904.720

2.952.006-

1.027.714

3.979.720

2.952.006-

1.027.714

3.979.720

2.952.006-

1.407.665

1.638.384

Programma 5

1.907.334

13.061

1.894.273

1.511.434

13.061

1.498.373

1.491.434

13.061

1.478.373

1.504.024

40.283

1.463.741

Programma 6

3.149.336

2.038.598

1.110.738

3.206.396

2.066.598

1.139.798

3.206.396

2.066.598

1.139.798

3.270.926

2.063.304

1.207.622

Programma 7

588.351

88.679

499.672

628.351

88.679

539.672

628.351

88.679

539.672

695.480

185.097

510.383

16.917.076

9.029.964

7.887.112

16.888.429

9.213.464

7.674.965

16.922.031

9.213.464

7.708.567

17.256.574

7.247.283

10.009.291

Lokale heffingen

1.908.800

1.908.800-

1.888.800

1.888.800-

1.888.800

1.888.800-

1.837.933

1.837.933-

Algemene uitkeringen

7.524.530

7.524.530-

7.471.930

7.471.930-

7.471.930

7.471.930-

7.520.070

7.520.070-

Sub-Totaal programma's

Saldo

Raming begrotingsjaar na wijziging

Omschrijving programma

Programma 4, grondbedrijf

Baten

Raming begrotingsjaar t/m zomernota

lasten

Baten

Saldo

230.719-

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:

Dividend

-

Saldo financieringsfunctie

427.727

Overige algemene dekkingsmiddelen

167.373

Sub-Totaal algemene dekkingsmiddelen

595.100

Onvoorzien (stelpost)

Resultaat voor bestemming

427.727

420.727

1.292.882

1.125.509-

363.584

10.726.212

10.131.112-

784.311

41.000

Onvoorzien (begrotingswijzigingen)

41.000 -

17.553.176

-

19.756.176

420.727

420.727

1.232.882

869.298-

373.084

10.593.612

9.809.301-

793.811

41.000

-

41.000 366.300

2.203.000- 17.713.740

-

20.173.376

395.449

1.232.882

859.798-

381.639

1.206.291

824.652-

10.593.612

9.799.801-

777.088

10.564.294

9.787.206-

41.000

366.300-

41.000 366.300

2.459.636- 17.756.842

-

420.727

20.173.376

395.449

-

366.300-

-

2.416.534- 18.033.662

17.811.577

222.085

Toevoeging/Ontrekking aan reserves: Kostenplaatsen Programma 1

53.500

53.500-

53.500

53.500-

43.000

43.000-

35.930

35.930-

5.000

5.000-

26.000

26.000-

26.000

26.000-

18.963

18.963-

Programma 2

66.875

66.875-

66.875

66.875-

120.477

120.477-

97.549

97.549-

Programma 3

26.000

26.000-

54.364

54.364-

54.364

54.364-

81.417

81.417-

Programma 4 Programma 4, grondbedrijf

449.000 3.127.006

175.000

449.000

407.500

10.500

397.000

407.500

10.500

397.000

407.500

13.200

394.300

2.952.006

3.127.006

175.000

2.952.006

3.127.006

175.000

2.952.006

258.792

28.073

230.719

Programma 5

557.500

557.500-

130.000

130.000-

130.000

130.000-

144.050

144.050-

Programma 6

214.000

214.000-

233.500

233.500-

233.500

233.500-

314.139

314.139-

Programma 7

118.418

118.418-

168.418

168.418-

168.418

168.418-

170.383

170.383-

Alg. dekkingsmidd. en onvoorzien

173.282

173.282-

173.282

173.282-

173.282

173.282-

844.468

1.017.750

173.282-

1.510.760

1.921.454

410.694-

16.569- 19.544.422

19.733.031

188.609-

Sub-Totaal programma's

3.576.006

1.389.575

Resultaat na bestemming

21.129.182

21.145.751


2.186.431

3.534.506

1.091.439

16.569- 21.248.246

21.264.815

105

2.443.067

3.534.506

1.134.541

16.569- 21.291.348

21.307.917

2.399.965

Jaarstukken 2013


106

Jaarstukken 2013

3.3 Toelichtingen


107

Jaarstukken 2013


108

Jaarstukken 2013

3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baat genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken (voor twee personen in de organisatie, met een erg hoge verlofstand zijn middelen gereserveerd op de balans)en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Algemene uitkering uit het gemeentefonds Voor de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan. Van alle gemeenten en provincies wordt verwacht dat in de jaarrekening van jaar t de gemeentefonds respectievelijk provinciefondsuitkering wordt opgenomen conform de in jaar t laatste gepubliceerde accresmededeling. Doorgaans is deze accresmededeling opgenomen in de septembercirculaire. Normaal gesproken is de decembercirculaire geen bijstelmoment voor het accres. Maar, omdat de begrotingsafspraken samenhangen met de ontwerpbegroting 2014, is er voor gekozen om het positieve effect van de afspraken in 2013 reeds te verwerken in de betalingen aan gemeenten. Omdat inmiddels ook het effect van de NJN 2013 op het accres 2013 bekend is, wordt ook dit effect meegenomen in de betalingen aan gemeenten. Hiermee ontstaat, zoals in de septembercirculaire 2013 is toegezegd, duidelijkheid over de accresstand voor de jaarafsluiting 2013 door gemeenten. Bij het bepalen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor 2013 is gebruik gemaakt van het accres uit de decembercirculaire 2013.

Balans Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan in het jaar nadat de investering van het gerelateerde materiële vaste actief heeft plaatsgevonden. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.


109

Jaarstukken 2013

Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op de waarde van het actief. Slijtende investeringen worden in het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Dit met uitzondering van de investeringen in rioleringen, deze worden veelal annuïtair afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De afschrijving vangt aan in het jaar nadat de investering heeft plaatsgevonden. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Voor de brandweerkazernes en de gemeentewerf is een bestemmingsreserve ter dekking van de afschrijvingslasten opgenomen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden en terreinen

n.v.t.

Woonruimten

40

Bedrijfsgebouwen

40

Riolering

60

Vervoermiddelen

8 tot 10

Machines, apparaten en installaties

8 tot 10

Overige materiële vaste activa

5 tot 10 jaar (inventarissen) 5 (automatisering)

Bovenstaande afschrijvingstermijnen zijn slechts indicatief. In de nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 treft u een volledige opsomming aan van alle afschrijvingstermijnen.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden in principe niet geactiveerd. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden Gemeente Alphen-Chaam

110

Jaarstukken 2013

afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. De HNG vordering op de BNG is gewaardeerd op de waarde van de nog niet vervallen termijnen. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De voorzieningen voor de verliesgevende complexen binnen het grondbedrijf zijn tegen contante waarde gewaardeerd (rente 4%).

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is opgenomen conform de door ProAmbt gemaakte actuariële berekeningen. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.


111

Jaarstukken 2013


112

Jaarstukken 2013

3.3.2 Toelichting op de balans Bedragen in duizenden euro’s. (tenzij anders vermeld)

Activa: A.1 Immateriële vaste activa Het verloop van de immateriële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:

Bij Af Af Af Af

Boekwaarde per 31-12-2012 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde per 31-12-2013

0 13 0 2 0 0 11

De immateriële vaste activa kunnen als volgt worden ingedeeld: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen 0 0 Kosten van onderzoek en ontwikkeling 0 11 Totaal 0 11 Investeringen immateriële activa: Opstellen van het Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP)

13

179 0 0 0 0 0 179

80 0 0 12 0 0 68

306 1 0 38 0 0 269

Totaal

Woonruimten 0 0 0 0 0 0 0

Overige materiële vaste activa

7.243 7.511 2.115 382 0 0 323 113 543 0 0 0 8.492 7.780

Bedrijfsgebou wen

Machines, apparaten en installaties

488 0 0 39 0 0 449

Vervoermiddel en

Boekwaarde 31-12-2012 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2013

Grond- weg en water

Bij Af Af Af Af

In erfpacht uitgeg. gronden

Gronden en terreinen

A.2 Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:

521 16.328 187 2.685 0 0 157 682 0 543 0 0 551 17.788

Er zijn geen investeringen gedaan waarvan de afschrijvingslasten gedekt worden vanuit een (bestemmings)reserve.


113

Jaarstukken 2013

In 2013 zijn de volgende investeringen in de materiële vaste activa gedaan: Nieuwbouw Mattheusschool Galder 2.113 Integratie peuterspeelzaal Willibrordusschool 3 Vervanging riolering Ulicotenseweg/beckershagen 112 Vervanging riolering Willibrordstraat 82 Vervanging riolering Galderseweg/St. jacobsstr./Leeuwerik 187 Aanpassing riolering/verwijderen slib retentiebassin Alphen 1 Aanleg beregeningsinstallatie VV Viola 1 Aanpassing balies en ontvangstruimte gemeentekantoor 27 Digitaliseren werkprocessen 17 Verplicht gebruik overige gegevens basisregistraties 19 Automatiseringsplan 2011 1 Automatiseringsplan 2012 9 Automatiseringsplan 2013 4 Implementatie Cognos 10 22 Implementatie Mgba 4 Klantafspraaksysteem 19 Verbeteren telefooncentrale 29 Speeltoestellen 2013 13 BAG realiseren en beheer inregelen 8 Basisregistratie grootschalige topografie 6 Vastgoedbeheersysteem 8 Totaal 2.685 In 2013 zijn de volgende bijdragen van derden ontvangen: Subsidie IDOP Dorpshuis Galder Totaal

543 543

Activa met gewijzigde bestemming Als gevolg van de verkoop van het pand aan de St. Jansstraat 10 + 12 in Alphen wijzigt de bestemming van dit pand. (voorheen kinderopvang). Verkoop van dit pand heeft in 2014 plaatsgevonden voor een bedrag van € 415.000. Het betreffende activa had op 31-12-2013 geen boekwaarde. A.3 Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa zijn de kapitaalverstrekkingen, de verstrekte geldleningen, de overige uitzettingen en de bijdragen in activa in eigendom van derden opgenomen. Van het verloop kan het volgende overzicht worden gegeven:

Af Af Af Af Bij Bij Bij Af Af Af

Boekwaarde per 31-12-2012 Leningen aan woningbouwverenigingen: Aflossingen Overige langlopende geldleningen: Aflossing leningen sociale zaken Overige langlopende geldleningen: Aflossing lening TC Chaam Overige langlopende geldleningen: Kwijtschelding lening Den Heuvel Overige langlopende geldleningen: Verstrekking leningen sociale zaken Overige langlopende geldleningen: Verstrekking geldlening Den Heuvel Overige langlopende geldleningen: Verstrekking geldlening De Leeuwerik Voorzieningen overige langlopende geldleningen: Reservering oninbaarheid Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar: HNG vordering op BNG Bijdrage aan activa van derden: Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2013


114

3.734 -87 -63 -3 -14 88 50 15 -65 -37 -48 3.570

Jaarstukken 2013

De financiële vaste activa kunnen als volgt worden ingedeeld: Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekking aan: Deelnemingen Gemeenschappelijke regelingen Overige verbonden partijen Leningen aan: Woningbouwverenigingen Deelnemingen Overige verbonden partijen Overige langlopende geldleningen Voorziening overige langlopende geldlening Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd 1 jaar of langer Bijdragen aan activa van derden Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 79 0 0

79 0 0

1.791 0 0 864 -91 298 793 3.734

1.704 0 0 937 -156 261 745 3.570

Voorziening oninbare geldleningen

Vorderingen in het kader van de WWB Vorderingen in het kader van de BBZ (beoordeling op cliëntniveau) Overige langlopende geldleningen Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 -10 -8 -67 -148 -14 0 -91 -156

A.4 Gereed product en handelsgoederen Deze post is als volgt opgebouwd:

Trouwboekjes Niet in exploitatie opgenomen bouwgronden Onderhanden werk bouwgrondexploitaties Voorzieningen ‘Niet in exploitatie opgenomen bouwgronden’ Voorzieningen ‘Onderhanden werk bouwgrondexploitaties’ Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 6 3 1.002 8 2.522 2.364 0 0 -2.401 -1.195 1.129 1.180

De voorzieningen van het grondbedrijf zijn als volgt opgebouwd: (bedragen X 1 €) Saldo ToeOntVrijval Saldo 31-12voegingen trekkingen 31-122012 2013 Voorzieningen grondbedrijf 2.400.655 124.099 0 1.329.646 1.195.108 Centrumvisie Chaam(cont. Wrd.) 1.268.374 50.735 0 1.319.109 0 Centrumplan Alphen 596.344 46.194 0 0 642.538 Woongebied Galder 493.706 19.748 0 10.358 503.096 Eekhof 22.298 6.394 0 0 28.692 Baarleseweg 13 11.830 473 0 179 12.124 Keizershof 8.103 555 0 0 8.658 Voor een specificatie van de niet in exploitatie genomen bouwgronden en het onderhanden werk bouwgrondexploitaties verwijzen wij u naar de bijlage projecten grondexploitatie in het beleidsmatige jaarverslag bij programma 4.


115

Jaarstukken 2013

A.5 Uitzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan één jaar De post ‘Uitzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan één jaar’ is als volgt te specificeren: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 Vorderingen op openbare lichamen: Belastingdienst (comp. BTW en div.belasting) Provincie Gemeenten Overige

960 0 65 18

1.225 428 31 49

Debiteuren algemeen* 1.034 840 Debiteuren waarborgsommen** 6 0 Debiteuren belastingen 41 470 Voorziening debiteuren -189 -181 Totaal 1.935 2.862 * op de debiteuren algemeen is € 24.000 in mindering gebracht in verband met kwijtgescholden bouwleges. ** voor toelichting zie balanspost P.3.

Voorziening debiteuren Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 -30 -76 -156 -93 0 0 -3 -12 -189 -181

Debiteuren algemeen Debiteuren a.g.v. opgelegde dwangsommen en boetes Debiteuren openbare lichamen Debiteuren belastingen Totaal

A.6 Liquide middelen Het betreft hier de rekeningsaldi bij diverse bankinstellingen en de kas op afdeling publiekszaken. Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 1 1 228 0 5 63 7 7 241 71

Kas-algemeen BNG rekening courant Rabo rekening courant Rabo telespaarrekening Totaal A.7 Overlopende activa

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 32 10 0 625 0 143 0 64 180 65 89 3 301 910

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen belastingen en heffingen BWB Nog te ontvangen provinciale subsidies Nog te ontvangen rijksbijdragen sociale uitkeringen Nog te ontvangen bedragen algemeen Nog te ontvangen bedragen BTW Totaal


116

Jaarstukken 2013

Passiva: Inleiding reserves De algemene reserve dient als dekkingsmiddel voor een aantal (investerings)uitgaven waarvoor in de reguliere exploitatie geen bedragen zijn opgenomen. Per 31 december 2013 is er voor een bedrag van € 61.000 aan claims aanwezig. Deze claims komen voort uit reeds eerder gevoteerde kredieten voor uitvoering van projecten uit eerdere investeringsplannen. Overzicht claims:

Fietssugestiestroken Chaam-Ulicoten Project “herinrichting Willibrordusstraat” Project “ruilv. B-N”+“herinrichting Ulvenhout/Galder/Baarle-Nassau” Strategische oriëntatie op samenwerking / herindeling Opstellen structuurvisie Bijdrage nieuwbouw dierenopvangcentrum Breda Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 10 0 108 0 10 10 21 19 11 0 0 32 160 61

P.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 852 1.852 4.716 4.062 1.852 1.095 0 189 7.420 7.198

Algemene reserves Bestemmingsreserves Reserves grondbedrijf Resultaat 2013 Totaal


117

Jaarstukken 2013

Het verloop van de reserves in 2013 wordt weergegeven in onderstaand overzicht: (bedragen x 1€) Saldo ToeOntNog te Bestemmin Saldo 31-12voegingen trekkinge bestemmen g 31-12-2013 2012 n 2013 2012 Algemene reserves: 1.015.190 1.251.968 250.904 188.609 -164.000 2.040.863 Algemene reserve 749.394 1.251.968 250.904 101.796 1.852.254 Gem. behoedzaamheidsreserve 0 0 Resultaat 2012/2013 265.796 188.609 -265.796 188.609

Bestemmingsreserves: Routeplanner Liquidatiegelden IZA Begraafplaats Alphen Wet Inburgering Nieuwkomers BTW compensatiefonds Intergem. Ontwikk. Samenwerk. Algemene uitkering Egalisatie afvalstoffenheffing Riolering Weidebad Chaam Nieuwbouw brandweerkazernes* HNG-uitkering Verkeersveiligheid Ruiming explosieven Zorgleerlingen Onderhoud Den Heuvel Sloopsubsidies Combinatiefunctionarissen AWBZ decentralisatiekosten Jeugdzorg decentralisatiekosten

4.552.488 68.930 76.065 55.135 36.389 229.166 14.315 59.877 128.287 313.669 275.637 2.509.507 298.254 41.300 212.096 24.833 17.000 192.028 0 0 0

0

654.645 814 14.954 5.000 9.699 16.000 12.001 0 41.000 224.000 156.290 67.016 37.282 14.050 9.092 12.417 18.753 14.093 2.184 0 0

0

Reserves grondbedrijf: Reserve grondbedrijf Reserve bovenwijkse voorz. Reserve natuurcompensatie Reserve beeldende kunst

1.852.333 1.197.256 470.946 141.102 43.029

258.793 245.284 7.562 2.780 3.167

1.015.905 872.541 130.000 0 13.364

0

0

1.095.221 569.999 348.508 143.882 32.832

Totaal 7.420.011 1.510.761 1.921.454 188.609 *Dit betreft de enige onttrekking aan de reserves ten behoeve van afschrijvingslasten.

0

7.197.927

De toevoegingen aan de reserves betreffen: (bedragen x € 1.000) Toevoegingen t.g.v de Algemene reserve: Opbrengst verkoop Reitheining 1 Overschot grondbedrijf > € 570.000 Totaal

Toevoegingen t.g.v. de algemene reserve grondbedrijf: Onttrekking ten laste van voorziening De Brouwerij Onttrekking ten laste van voorziening De Leeuwerik Tussentijdse winstneming De Ligt II, F 2+3 Totaal


118

164.000

60.000

12.000

8.000 29.000 6.000 49.000

4.061.843 68.116 61.111 50.135 26.690 213.166 2.314 59.877 87.287 89.669 179.347 2.442.491 260.972 39.250 203.004 12.416 6.247 177.935 26.816 6.000 49.000

408 844 1.252

35 10 200 245

Jaarstukken 2013

Toevoegingen t.g.v. de reserve bovenwijkse voorzieningen: De ligt II De ligt III Totaal

6 2 8

Toevoegingen t.g.v. de reserve natuurcompensatie: De ligt II De ligt III Totaal

2 1 3

Toevoegingen t.g.v. de reserve beeldende kunst: De Ligt II Totaal

3 3

De onttrekkingen aan de reserves betreffen: Onttrekkingen t.l.v. de Algemene reserve: Kosten FPU regeling Kosten strategische samenwerking Kosten nieuwbouw dierenopvangcentrum Breda Extra afschrijving gymzaal Alphen Opstellen structuurvisie Uitbetaalde planschades Kosten calamiteiten en ruimen drugsafval Dekking stelpost eenmalige middelen Totaal

20 2 21 25 11 3 49 120 251

Onttrekkingen t.l.v. de bestemmingsreserve Routeplanner: Kosten inrichten telefooncentrale KCC Totaal

1 1

Onttrekkingen t.l.v. de bestemmingsreserve Liquidatiegelden IZA: Kosten arbogerelateerde trainingen Kosten incidentele arboaanpassingen Totaal

10 5 15

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve begraafplaats Alphen: Resultaat begraafplaats Alphen 2013 Totaal

5 5

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve Wet Inburgering Nieuwkomers: Kosten RAVI 2013 Totaal

10 10

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve BTW compensatiefonds: BCF 2013 Totaal

16 16

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve intergemeentelijke ontwikkelingssamenwerking: Kosten intergemeentelijke ontwikkelingssamenwerking 2013 Totaal

12 12


Jaarstukken 2013

119

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve afvalstoffenheffing: Egalisatie afvalstoffenheffing 2013 Totaal

41 41

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve exploitatie riolering: Exploitatietekort riolering 2013 Vrijval overschot voormalige voorziening riolering Totaal

184 40 224

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve weidebad Chaam: Exploitatiekosten weidebad Chaam 2013 Totaal

156 156

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve nieuwbouw brandweerkazernes: Afschrijvingslasten nieuwbouw brandweerkazernes 2013 Totaal

67 67

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve HNG uitkering: Jaarlijkse onttrekking HNG uitkering 2013 Totaal

37 37

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve verkeersveiligheid: Uitvoering verkeersveiligheidmaatregelen Strijbeekseweg Totaal

14 14

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve ruiming explosieven: Kosten naar onderzoek explosieven Totaal

9 9

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve zorgleerlingen: Kosten bijdrage aan scholen voor zorgleerlingen Totaal

12 12

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve onderhoud Den Heuvel: Bijdrage aan Den Heuvel in kosten achterstallig onderhoud Overschot onderhoudssubsidie 2013 Totaal

25 6 19

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve sloopsubsidies: Uitbetaalde sloopsubsidies 2013 Totaal

14 14

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve combinatiefunctionarissen: Kosten inzet sportservice tbv de combinatiefunctie Totaal Onttrekkingen t.l.v de Algemene reserve grondbedrijf: Overschot algemene reserve grondbedrijf naar algemene reserve Extra dotatie voorziening Centrumplan Alphen Extra dotatie voorziening Eekhof Totaal


120

2 2

844 23 6 873

Jaarstukken 2013

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen: Kosten herinrichting voorterrein de Leeuwerik Totaal Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve beeldende kunst: Aanschaf Social Sofa’s Kosten restauraties kunstwerken buitengebied Totaal Omschrijving reserve: Algemene reserves: Algemene reserve Gem. behoedzaamheidsreserve

Bestemmingsreserves: Routeplanner Liquidatiegelden IZA Begraafplaats Alphen Wet Inburgering Nieuwkomers BTW compensatiefonds

Intergem. Ontwikk. Samenwerk. Algemene uitkering Egalisatie afvalstoffenheffing Riolering Weidebad Chaam Nieuwbouw brandweerkazernes HNG-uitkering Verkeersveiligheid Ruiming explosieven Zorgleerlingen Onderhoud Den Heuvel Sloopsubsidies Combinatiefunctionarissen Jeugdzorg decentralisatie


130 130

10 3 13

Doelstelling: Algemene buffer voor het opvangen van exploitatietekorten en incidentele lasten. Deze reserve dient om tegenvallers in de uitkering van de behoedzaamheidsreserve op te kunnen vangen. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van een aantal projecten uit de routeplanner. Deze reserve wordt ingezet om kosten in verband met arbo gerelateerde zaken te dekken. Deze reserve dient om de tekorten/overschotten binnen de gesloten exploitatie in een periode van 40 jaren te verrekenen. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van de terugbetalingsverplichting op de ontvangen WIN middelen tot en met 2008. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van het nadeel in de kapitaallasten doordat in de investeringen van voor 2004 nog BTW is opgenomen. Deze reserve dient als financiering van activiteiten in het kader van intergemeentelijke ontwikkelingssamenwerking. Deze reserve wordt aangehouden om eventuele verschillen tussen de mei- en septembercirculaire op te vangen. Tariefegalisatie van de afvalstoffenheffing. Tariefegalisatie van de rioolheffing. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van de kosten voortvloeiend uit het opheffen van het weidebad. Deze reserve dient ter dekking van de afschrijvingslasten van de nieuwbouw brandweerkazernes. Deze reserve wordt aangehouden vanwege de vordering van de gemeente op de BNG als gevolg van het opheffen van de HNG. Deze reserve wordt ingezet voor de aanleg van infrastructurele werken in het kader van de verkeersveiligheid. Deze reserve wordt gevoed vanuit de algemene uitkering en wordt ingezet zodra er explosieven geruimd moeten worden. Deze wordt ingezet op niet in de begroting opgenomen kosten voor zorgleerlingen. Deze bestemmingsreserve wordt gevuld met niet ingezette middelen uit de onderhoudssubsidie Den Heuvel. Stimulering slopen ongewenste bebouwing in het buitengebied. Dit betreft de restantsubsidie vanuit de provincie die wij nu ineens ontvangen hebben. De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en worden gereserveerd voor toekomstige uitgaven. De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en zijn bedoeld ter dekking van de kosten van de invoering van de decentralisatie Jeugdzorg.

121

Jaarstukken 2013

AWBZ begeleiding

Reserves grondbedrijf: Reserve grondbedrijf Reserve bovenwijkse voorz.

Reserve natuurcompensatie

Reserve beeldende kunst

De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en zijn bedoeld ter dekking van de kosten van de invoering van de decentralisatie AWBZ begeleiding. Deze reserve dient als buffer om tegenvallers binnen het grondbedrijf op te vangen. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van openbare infrastructurele werken, waarvan het nut de grenzen van het nieuwe exploitatiegebied overstijgt. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van verbetering van de natuurkwaliteit in het buitengebied door bijvoorbeeld landschapsontwikkeling en groenaanleg. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van investeringen in beeldende kunst.

Resultaat jaarrekening Het voordelig resultaat van de jaarrekening 2013 bedraagt € 188.609. P.2 Voorzieningen De op de balans opgenomen voorzieningen worden als volgt weergegeven: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 553 644 1.933 1.947 227 232 2.713 2.823

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwending Totaal

Het verloop van de voorzieningen in 2013 is weergegeven in onderstaand overzicht: (bedragen x € 1) Saldo ToeOntVrijval Saldo 31-12voegingen trekkingen 31-122012 2013 Verpl., verliezen en risico’s 552.748 121.005 29.470 0 644.283 Pens. voormalige wethouders. 552.748 121.005 29.470 0 644.283

Onderhoudsegalisatie voorz. Nazorg Archief Schoolgebouwen (algemeen) Wegen (algemeen) Openbaar groen (algemeen) Onderhoud gebouwen (algemeen) Act. bestemmingsplannen (alg) Weidebad Door 3de beklemde middelen met specifieke aanwending Fonds kwaliteitsverbetering buitengebied Totaal

1.933.294 9.859 131.199 1.010.628 427 613.782 125.741 41.658

777.401 5.000 5.000 600.000 15.000 127.346 20.000 5.055

625.850 5.021 9.716 391.732 1.326 186.830 8.165 23.058

137.576

227.425

16.380

11.641

0

232.164

227.425

16.380

11.641

0

232.164

2.713.467

914.786

666.961

137.576

2.823.716

De toevoegingen betreffen: (bedragen x € 1.000) Toevoegingen aan voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s: Dotatie wethouderspensioenen 2013 Totaal


122

137.576

1.947.269 9.838 126.483 1.218.896 14.101 554.298 0 23.655

121 121

Jaarstukken 2013

Toevoegingen aan voorziening onderhoudsegalisatie: Nazorg archief 2013 Onderhoud schoolgebouwen 2013 Onderhoud wegen 2013 Onderhoud openbaar groen 2013 Onderhoud gebouwen 2013 Actualisatie bestemmingsplannen 2013 Onderhoud weidebad 2013 Totaal

5 5 600 15 127 20 5 777

Toevoegingen aan voorziening door 3de beklemde middelen met specifieke aanwending: Bijdrage erfbeplantingsproject Investeringsbijdragen van particulieren Totaal

11 5 16

De onttrekkingen betreffen: Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s: Pensioen voormalige wethouders 2013 Totaal

29 29

Onderhoudsegalisatie voorzieningen: Nazorg Archief

5

Onderhoud schoolgebouwen Onderhoud Willibrordusschool Asbestsanering de Driesprong

10 6 4

Wegen (algemeen) Onderhoud asfalt algemeen Onderhoud elementen Subtotaal wegen (algemeen)

288 104 392

Openbaar groen (algemeen) Verwerken mutaties Accres terreinbeheer Subtotaal openbaar groen (algemeen)

1 1

Onderhoud gebouwen (algemeen) Brandweergarage Alphen Brandweergarage Chaam Museum Alphen VV Viola Alphen VV Chaam VV Gesta Gymzaal Alphen Gymzaal Chaam EHBO ’t Zand Kerktoren Alphen Gemeentekantoor Alphen Onderhoud gebouwen algemeen Subtotaal onderhoud gebouwen (algemeen)

10 2 1 5 4 1 2 15 1 3 127 16 187

Onderhoud weidebad Gemeente Alphen-Chaam

23 123

Jaarstukken 2013

Actualiseren bestemmingsplannen

8

Totaal onderhoudsegalisatie voorzieningen

626

Onttrekkingen aan voorziening door 3de beklemde middelen met specifieke aanwending: Erfbeplantingsprojecten Totaal

12 12

Vrijval ten laste van de voorziening ‘Actualiseren bestemmingsplannen (Algemeen) Vrijval voorziening ivm omzetting naar bestemmingsreserve Totaal

138 138

P.3 Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Op deze post worden de geldleningen verantwoord die zijn afgesloten ter financiering van de gemeentelijke activiteiten.

Bij Af Af

Boekwaarde per 31-12-2012 Opgenomen geldleningen Afgeboekte waarborgsommen Aflossingen Boekwaarde per 31-12-2013

10.664 2.000 1 487 12.176

De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 423.000. Hiervan heeft € 16.000 betrekking op woningbouwvereniging Leyakkers en € 48.000 op woningbouwvereniging St. Laurentius. De afgeboekte waarborgsommen hebben betrekking op een rechtszaak waarin de gemeente in het gelijk gesteld is maar waarbij op de tegenpartij niets valt te verhalen. Deze afboeking is gedaan in samenhang met de afboeking van € 6.000 op de balanspost A.5 Debiteuren waarborgsommen.

P.4 Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Van de kortlopende schulden kan de volgende specificatie worden gegeven: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 0 0 1.660 1.601 0 1.276 1.660 2.877

Kasgeldleningen Crediteuren Bank- en girosaldi Totaal


124

Jaarstukken 2013

P.5 Overlopende passiva Van de overige kortlopende schulden kan de volgende specificatie gegeven worden: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2012 31-12-2013 Nog te betalen algemeen* 556 652 Nog te betalen BBZ/leenbijstand 617 625 Vooruitontvangen bedragen 6 29 Specifieke uitkeringen 33 12 Totaal 1.212 1.318 * op de post nog te betalen algemeen is € 24.000 in mindering gebracht in verband met kwijtgescholden bouwleges. Overzicht specifieke uitkeringen in overlopende passiva: Overschot Toegekend Terugbe2012 Budget talingsver2013 plichting Participatiebudget 32 73 0 Schuldhulpverlening 1 Totaal 33 73 0


125

Uitgaven 2013

Vrijval

Overschot 2013

94

94

0

Jaarstukken 2013

11 1 12


126

Jaarstukken 2013

3.3.3 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Verplichtingen wegens aangegane overeenkomsten voor levering van goederen en diensten: Opgebouwde verlofuren per 31 december 2013 Opgebouwd vakantiegeld per 31 december 2013 Overeenkomst automatisering werkplekken (verplichting 2014 t/m 2017)

€ 119.000 € 128.000 € 1.373.000

Niet opgenomen zijn de reeds aangegane verplichtingen voor uitvoering van kapitaalwerken. Dit is ook gebruikelijk. In het overzicht van kredieten dat als bijlage in de jaarrekening is opgenomen, wordt informatie verstrekt over de verwachte toereikendheid van de kredieten en daarmee impliciet ook over de dekking.

Gegarandeerde geldleningen Het verloop van de gegarandeerde geldleningen is als volgt: Restantbedrag leningen per 31-12-2012 Waarvan door de gemeente gewaarborgd Bij Verstrekte garanties 2013 Af Aflossingen Boekwaarde per 31-12-2013

2.490 2.490 0 142 2.348

Het verloop van de gegarandeerde geldleningen in 2013 kan als volgt worden weergegeven: (bedragen x € 1) Nr. Geldnemer Omschrijving 31-12-2012 Aflossingen 31-12-2013 gewaarborgd 1. LSB Hoevelaken Bouw 20 27.777 27.777 0 0 bejaardenwoningen 2. K.H. Zwart 2e fase restauratie 165.534 9.367 156.167 156.167 Luchtenburg 3. K.H. Zwart 3e fase restauratie 83.966 4.561 79.405 79.405 Luchtenburg 4. Stichting gemeenVerbouwing gymzaal 435.738 4.902 430.836 430.836 schapshuis Galder tot sporthal 5. Tennisveren. Chaam Renovatie banen 3+4 19.142 5.004 14.138 14.138 6. Div. particulieren Woningen 1.757.564 90.059 1.667.505 1.667.505 Totaal 2.489.721 141.670 2.348.051 2.348.051

Intergas Medio 2011 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Intergas Holding besloten tot verkoop van de aandelen Intergas Energie aan Enexis. Als gevolg van deze verkoop heeft de AVA besloten om in 2011 80% van de opbrengst uit te keren aan de aandeelhouders. In 2012 is vervolgens 15% van de opbrengst uitgekeerd. De resterende 5% van de verkoop is gereserveerd in de laatste escrow. Deze laatste escrow wordt in 2019 aan de aandeelhouders uitgekeerd. De hoogte van de laatste uitkering is afhankelijk van mogelijke claims die ten laste komen van de verkoopopbrengst. Als die uitblijven, zal de gemeente AlphenChaam in 2019 nog € 97.000,00 ontvangen. Weidebad Chaam Na sluiting van het weidebad in 2014 dient de ondergrond, op basis van de huidige erfpachtovereenkomst, in oorspronkelijke staat teruggeleverd te worden aan Staatsbosbeheer. Om zekerheid te verkrijgen over de definitieve staat van teruglevering zal echter eerst overlegd moeten worden met Staatsbosbeheer (hoe dient bijvoorbeeld om te worden gegaan met de ondergrondse infrastructuur). De kosten van het in oorspronkelijke staat terugbrengen van de ondergrond zijn op dit moment dan ook nog niet in te schatten.


127

Jaarstukken 2013


128

Jaarstukken 2013

3.3.4 Resultaat Het rekeningresultaat over 2013 bedraagt € 189.000 positief. Het betreft hier het resultaat na bestemming. In dit resultaat wordt dus al rekening gehouden met de mutaties ten gunste of ten laste van de reserves waarvoor de Raad reeds in een eerder stadium een besluit heeft genomen. Het uiteindelijke rekeningresultaat 2013 na bestemming is met name het gevolg van:

A. Voordelen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2013:

Bedrag

Burger en bestuur Leges huwelijk

Inc./ struct.

€ €

13.000 13.000

I

*

Subtotaal Veiligheid Veiligheidsregio (geen bijdrage piketregeling RCP) Geen bestuurlijke hennepruiming + geen kosten veiligheidsmonitor Subtotaal

€ € €

11.000 21.000 32.000

I I/S

*

Maatschappelijke ondersteuning BBZ (basisuitkeringen + onderzoek + rente + nieuwe declaratiesystematiek) Inburgering + opvang vluchtelingen Uitvoeringskosten leerplicht (hogere detacheringsvergoeding) Participatiebudget Sociale werkvoorziening, lagere bijdrage Diamantgroep Kinderopvang (geen extra inzet voorschoolse educatie) Bijdrage buurtsportcoaches (voorstel bestemmingsreserve) WMO (vervoer-, woon- en rolstoelvoorzieningen) WMO (o.a. eigen bijdragen € 43.000) WMO, invoeringskosten decentralisatie (voorstel bestemmingsreserve) Bijdrage GR GGD CJG (doorontwikkeling per 01-08 i.p.v. 01-04) Bijdrage decentralisatie jeugdzorg (voorstel bestemmingsreserve) IDOP-subsidie Subtotaal

€ € € € € € € € € € € € € € €

39.000 47.000 7.000 47.000 8.000 8.000 41.000 30.000 66.000 33.000 27.000 15.000 38.000 14.000 420.000

I I I I S I I I I/S I I/S I I I

Ruimte en wonen Advieskosten RO Leges bestemmingsplannen RO Leges bouwvergunningen Vrijval voorziening ‘Actualiseren best.pln.’(voorstel bestemmingsreserve) Subtotaal

€ € € € €

5.000 4.000 17.000 138.000 164.000

I I I I

10.000 8.000 18.000

S I

Subtotaal

€ € €

Natuur en milieu Onderhoud bomen Herprofileren/maaien sloten en bermen Minder uitvoering t.b.v. LOP-projecten Aanloopkosten omgevingsdienst (grotendeels in 2012 verantwoord) Subtotaal

€ € € € €

5.000 23.000 6.000 8.000 43.000

I I/S I I

Verkeer en vervoer Elektriciteitskosten openbare verlichting Belijningen en markeringen (minder uitvoering)


129

* * *

*

*

*

*

Jaarstukken 2013

Economie, landbouw, recreatie en toerisme Subsidie Brabant Culturele Hoofdstad Opbrengsten project “Uitdiepen ’t Zand”

12.000 42.000 54.000

I I

Subtotaal

€ € €

146.000 11.000 48.000 205.000

I I I

Subtotaal

€ € € €

14.000 8.000 24.000 17.000 6.000 6.000 29.000 104.000

I/S I I/S I I I I

Subtotaal

€ € € € € € € €

23.000 23.000

I

Subtotaal

€ €

Algemene dekkingsmiddelen + Onvoorzien Stelpost eenmalige middelen (niet aangewende middelen in 2013) Aandeel ledenrekening onderlinge bosbrandverzekering Algemene uitkering

Kostenplaatsen *** 1. Salarissen (+ € 18.000) + flexpot (-/- € 4.000) 2. Duurzame goederen Gemeentekantoor 3. Bijdrage Equalit 4. Inhuur t.b.v. informatie- en gegevensbeheer 5. Mobiele telefonie 6. Leges OW kabels en leidingen 7. Studiekosten/opleidingskosten (incl. OR)

Overige Diverse kleine verschillen programma’s

Totaal voordelen

€ 1.076.000

B. Nadelen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2013:

Bedrag

Burger en bestuur Bijdrage RWB (mobiliteit + SEZ) Grafrechten Extra dotatie voorziening ‘Wethouderspensioenen’

S S I

Subtotaal

9.000 15.000 102.000 126.000

5.000 5.000

I

Subtotaal

€ €

19.000 17.000 12.000 8.000 7.000 63.000

I/S S I I S

Subtotaal

€ € € € € €

Ruimte en wonen Meerwerk opstellen structuurvisie Per abuis geraamde exploitatiebijdragen (behoren tot het grondbedrijf) Advieskosten handhaving bouwen en wonen Verkoopkosten pand Reitheining 1 Afschrijving boekwaarde gemeentegronden (niet meer in eigendom) Doorbelaste kosten grondexploitaties (minder uren) ** Subtotaal

€ € € € € € €

6.000 17.000 6.000 7.000 40.000 14.000 90.000

I I I I I I

Maatschappelijke ondersteuning Minimabeleid (bijzondere bijstand + kwijtschelding) Uitvoeringskosten SOZA IOAW-uitkeringen Huuropbrengsten PSZ/KDV (Willibrordusschool) Leerlingenvervoer


130

* *

Inc./ struct.

€ € € €

Veiligheid Verkoopkosten brandweerkazerne Alphen

*

* *

*

* * *

Jaarstukken 2013

Verkeer en vervoer Gladheidbestrijding

8.000 8.000

I

Subtotaal

€ €

12.000 45.000 57.000

S I

Subtotaal

€ € €

8.000 8.000 5.000 21.000

I I I

Subtotaal

€ € € €

21.000 30.000 29.000 81.000 325.000 25.000 511.000

I/S I/S I/S I I I

Subtotaal

€ € € € € € €

6.000 11.000 5.000 22.000

S I I

Subtotaal

€ € € €

Totaal nadelen

€

903.000

Saldo voor- en nadelen

€

173.000

Saldo primaire begroting

€

16.000

Rekeningresultaat 2013

€

189.000

Natuur en milieu Onderhoud plantsoenen Bijdrage omgevingsdienst

Economie, landbouw, recreatie en toerisme Eenmalige kosten i.v.m. ontgronding ’t zand Houtverkopen (geen opbrengsten in 2013) Openlucht recreatie (elektriciteitskosten)

Algemene dekkingsmiddelen + Onvoorzien Opbrengsten OZB Toeristenbelasting Uitvoeringskosten BWB Extra dotatie voorziening debiteuren Stelpost onvoorzien (overschrijding budget) Stelpost voorziening “onderhoud gebouwen”

Kostenplaatsen *** 1. Onderhoud software 2. Overige automatiseringskosten 3. Partijkeuringen gronddepot De Dekt

* Dit betreft verschillen die ook bij de zomernota al gemeld hadden kunnen worden. Voor een toelichting op de verschillen op de programma’s en algemene dekkingsmiddelen wordt verwezen naar het financiële jaarverslag van het betreffende programma en de algemene dekkingsmiddelen. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de Productenrealisatie waar de afwijkingen, t.o.v. de gewijzigde begroting, per product zijn toegelicht.

** Toelichting verschillen gesloten exploitaties Een aantal producten vormt binnen de totale gemeentelijke exploitatie een afzonderlijk gesloten exploitatie. Het betreft de producten “bouwgrondexploitaties”, “riolering”, “afvalstoffen” en “begraafplaatsen”. Indien aan deze gesloten exploitaties, meer of minder indirecte kosten worden toegerekend dan geraamd, heeft dit effect op het resultaat van de totale gemeentelijke exploitatie. Doorbelasting van indirecte kosten aan gesloten exploitaties, vindt plaats op basis van vaste percentages die zijn gebaseerd op het aantal bestede uren in voorgaande jaren. Dit geldt niet voor de grondexploitaties, hier vindt doorbelasting plaats op basis van het werkelijk aantal bestede uren in het jaar. Kapitaallasten worden toegerekend op basis van de daadwerkelijke investeringen. Gemeente Alphen-Chaam

131

Jaarstukken 2013

Bouwgrondexploitaties Aan de bouwgrondexploitaties wordt € 14.000,00 minder aan indirecte kosten (uren) doorbelast dan geraamd.

*** Toelichting verschillen kostenplaatsen Voordelen 1. Salarissen (voordeel € 18.000,00) -

-

Op twee formatieplaatsen is in 2013 een bezuiniging op het aantal uren (-/- 14 uur) doorgevoerd. Het voordeel hiervan bedraagt € 26.000. In 2013 is een eenmalige teruggave WAO/WIA premie ontvangen (voordeel € 17.000). In 2013 is sprake van twee medewerkers die bovenformatief zijn. De salariskosten van deze medewerkers worden gedekt uit de detacheringsvergoedingen. Wanneer deze niet toereikend zijn ontstaat een nadeel op de salarislasten. In 2013 is sprake van een nadeel van € 22.000. Diverse kleine verschillen (nadeel € 3.000).

Flexpot, inclusief vacaturevoordelen (nadeel € 4.000)

- Management - Afdeling Bedrijfsbureau - Afdeling Publiekszaken - Afdeling Beleid en Beheer

Begroot 2013 € 37.000 € 58.000 € 8.000 € 57.000 Totaal € 160.000

Werkelijk 2013 € 0 € 54.000 € 61.000 € 49.000 € 164.000

€ € € € €

Verschil 37.000 4.000 53.000 -/8.000 4.000 -/-

2.

Duurzame goederen gemeentekantoor (voordeel € 8.000) Dit voordeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door uitstel van de implementatie van het milieumanagementsysteem.

3.

Bijdrage Equalit (voordeel € 24.000) De lagere deelnemersbijdrage wordt veroorzaakt door een tariefsverlaging, beheersing van het aantal accounts en een eenmalig toegekende tariefkorting.

4.

Inhuur t.b.v. informatie- en gegevensbeheer (voordeel € 17.000)

Op het onderdeel gegevensbeheer heeft pas met ingang van 1 oktober inhuur plaatsgevonden. 5.

Mobiele telefonie (voordeel € 6.000) In verband met de overstap naar een nieuwe provider is een eenmalige vergoeding ontvangen.

6.

Legeskosten kabels en leidingen (voordeel € 6.000) In 2013 is 34 keer een legesbedrag ontvangen voor het leggen van kabels en leidingen. Dit is veel meer dan was voorzien (19 keer).

7.

Studiekosten/opleidingen (inclusief ondernemingsraad) (voordeel € 29.000) Voor het voordeel zijn geen specifieke oorzaken aan te wijzen.


132

Jaarstukken 2013

Nadelen 1. Onderhoud software (nadeel € 6.000) In verband met de aanschaf van enkele relatief kleine applicaties, zijn ook de jaarlijkse kosten voor onderhoud software gestegen. 2.

Overige automatiseringskosten (nadeel € 11.000) Het nadeel betreft met name de uitvoering van de verplichte DigiD-audit en de realisatie van een lijnverbinding tussen Gilze en Rijen en Equalit ten behoeve van de ingebruikname van de nieuwe telefonie-infrastructuur, gekoppeld aan de telefoonvoorziening van Gilze en Rijen.

3.

Partijkeuringen gronddepot De Dekt (nadeel € 5.000) De gemeente heeft nog een bepaalde hoeveelheid grond in opslag. Alvorens deze verkocht kan worden dient de grond eerst gekeurd te worden. De opbrengsten hiervan worden in 2014 verwacht.

Gezuiverd rekeningresultaat Bij de bepaling van het zuivere rekeningresultaat wordt een aantal posten buiten beschouwing gelaten. Het betreft hier de incidentele lasten en baten, de mutaties in de reserves en het renteresultaat. Het gezuiverde rekeningresultaat over 2013 wordt als volgt berekend: Saldo lasten en baten na bestemming

€

189.000

+

Stortingen ten gunste van reserves (exclusief gesloten exploitaties) Onttrekkingen ten laste van reserves (exclusief gesloten exploitaties) Renteresultaat (nadeel) Incidentele lasten Incidentele baten

€ 1.253.000 € 1.668.000 € 26.000 € 794.000 € 664.000

+ + -

Gezuiverd resultaat

€

-

122.000

Voor een toelichting op de mutaties in de reserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans. Voor een toelichting op het renteresultaat over 2013 wordt verwezen naar het financiële jaarverslag van de algemene dekkingsmiddelen (paragraaf 3.3.6).


133

Jaarstukken 2013

Incidentele lasten en baten In onderstaand overzicht zijn de incidentele lasten en baten over het jaar 2013 in beeld gebracht. Voor een aantal van deze incidentele lasten en baten heeft reeds in het jaar 2013 een begrotingswijziging plaatsgevonden. Deze zijn ten gunste of ten laste van de post eenmalige middelen 2013 gebracht. Begr. 2013 (gewijzigd)

Incidentele lasten Kostenplaatsen kosten FPU-regeling WW-uitkering voormalig personeel Energiebesp.onderz.+milieucoördinator (dekking teruggave SLOKgelden) Gereedschapskist P&O Partijkeuringen De Dekt Project “telefooncentrale + inrichten KCC” Opleidingskosten klantafspraaksysteem + kennissysteem (KCC) Verhuiskosten SOZA + communicatiecampagne (KCC)

Rek. 2013

21.000 14.000

20.200 12.900

10.000 12.500 0 5.000 6.800 3.000

2.700 8.700 4.900 800 4.100 500

Programma 1 Burger en bestuur Organiseren VIP-avond theaterspektakel “Meske vermoord” Vervangen afrastering begraafplaats Alphen strategische oriëntatie op samenwerking/herindeling Extra dotatie voorziening ‘Wethouderspensioenen’

7.500 3.300 21.000 0

8.800 6.700 2.000 101.800

Programma 2 Veiligheid Aanstelling projectmanager veiligheid (2 jaar) Bijdrage nieuwbouw dierenopvangcentrum Explosievenonderzoek De Ligt

50.000 53.600 0

52.300 21.400 9.100

Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Project "Gezinsinkomen" Project "Gezinsinkomen" + diverse abonnementen SOZA (opgezegd) Kosten RAVI (gedekt uit bestemmingsreserve) Schadekosten Mattheusschool eigen risico verzekering Inzet Sportservice Noord-Brabant (dekking bestemmingsreserve) Bijdragen aan scholen t.b.v. zorgleerlingen Onderhoudssubsidie Den Heuvel (gedekt uit bestemmingsreserve) Uitvoeringsprogramma IDOP Galder-Strijbeek Subsidie dorpsraad Galder-Strijbeek Aanschaf social sofa's Alphen + Galder Restauratie kunstwerken buitenruimte Cittaslow expo 2013 Schadekosten voetbal Alphen eigen risico vezekering Extra afschrijving gymzaal Alphen TV Chaam gebruikersovereenkomst Informatieavond sportaccommodaties

5.500 8.700 0 0 9.000 0 0 6.000 500 10.000 3.400 0 0 25.000 0 0

5.500 10.200 9.700 800 2.200 12.400 25.000 3.300 500 12.100 3.600 200 400 25.200 100 100

10.500 0 0

16.400 2.700 6.800

2.700

2.600

Programma 4 Ruimte en wonen Opstellen structuurvisie Uitbetaalde planschades Verkoopkosten Reitheining 1 Uitbreiding gemeentelijke monumentenlijst (omschrijving+advies+toetsing)


134

Jaarstukken 2013

Begr. 2013 (gewijzigd)

Incidentele lasten Programma 5 verkeer en vervoer Project "Herinrichting voorterrein De Leeuwerik" Watertappunten Chaam en Galder Project "Strijbeekseweg, deel verkeersveiligheid" Programma 6 Natuur en milieu Project "groen Molenwijk" (dekking teruggave SLOK-gelden) Onderzoek fijnstof Calamiteiten (opruimen afval) Aanloopkosten Omgevingsdienst Stimuleringsbijdrage ACE (dekking teruggave SLOK-gelden) Programma 7 Economie, landbouw, recreatie en toerisme Exploitatiekosten Weidebad Chaam Kosten uitdiepen 't Zand 75-jarig jubileum Acht van Chaam Totaal incidentele lasten:

130.000 6.600 0

130.000 7.900 27.100

8.000 1.000 61.500 12.000 1.000

8.000 2.500 49.100 3.000 1.000

158.400 0 5.000

156.300 7.500 5.000

672.500

794.100

Begr. 2013 (gewijzigd)

Incidentele baten Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Extra bijdrage leerlingenvervoer 2013 Provinciale subsidie IDOP

Rek. 2013

Rek. 2013

13.000 0

13.000 13.700

16.800 407.500 0

0 407.500 137.600

Programma 5 verkeer en vervoer Provinciale subsidie verkeersveiligheidsmaatregelen Strijbeekseweg

0

13.000

Programma 7 Economie, landbouw, recratie en toerisme Opbrengst verkoop zand i.v.m. uitdiepen 't Zand Provinciale subsidie Brabant Culturele Hoofdstad

0 0

41.700 11.800

17.000 0

16.400 9.300

454.300

664.000

Programma 4 Ruimte en wonen Bijdrage gemeentelijke plankosten Verkoopopbrengst onroerend goed Overheveling voorziening ‘Actualisering bestemmingsplannen’

Algemene dekkingsmiddelen Liquidatiesaldo Onderlinge Verzekering Overheid Uitkering ledenaandeel bosbrandverzekering onderlinge gemeenten Totaal incidentele baten:


135

Jaarstukken 2013

Publicatie bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Naam

Functie

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Beloning

Belastbare kostenvergoedingen

Voorzieningen betaalbaar op termijn

M.M. Hendrickx Secretaris

Onbepaalde tijd

Fulltime

€ 79.945

€ 769

€ 13.664

M.J.A. Luijben

Onbepaalde tijd

Fulltime

€ 66.640

€ 321

€ 11.003

Griffier


136

Jaarstukken 2013

3.3.5 Toelichting op de programmarekening


137

Jaarstukken 2013


138

Jaarstukken 2013

Programma 1: Burger en bestuur

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 1.835.978 1.816.978 1.816.978 1.847.010 30.032

V / N N

Baten

194.582

194.582

194.582

208.252

-13.670 V

Saldo

1.641.396

1.622.396

1.622.396

1.638.758

16.362 N

28.500 0 0

31.800 0 0

31.800 0 0

119.276 0 0

87.476 N 0 0

1.669.896

1.654.196

1.654.196

1.758.034

103.838 N

0 5.000

0 31.000

0 26.000

0 18.963

0 7.037 N

Incidentele lasten Incidentele baten Onvoorziene lasten Resultaat voor bestemming Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

Resultaat na bestemming 1.664.896 1.623.196 1.628.196 1.739.071 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

110.875 N

Toelichting op het resultaat na bestemming:

De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Niet geraamde bijdragen programmakosten SEZ en Regionaal MobiliteitsCentrum. Met ingang van 2014 in de begroting opgenomen. Nadeel in verband met correctieboeking voorraad trouwboekjes. Vanuit cluster zorg, welzijn en burgerzaken zijn meer kosten doorbelast aan subproduct lasten gemeentelijke basisadministratie en reisdocumenten. Hogere afdrachten leges naturalisaties door meer aanvragen in 2013. Hogere rijksoverdrachten paspoorten dan begroot. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de lasten: Baten: Hogere legesopbrengsten door meer voltrokken huwelijken in 2013 en stijging aantal huwelijken in het weekend. De raming voor grafrechten is de afgelopen jaren per abuis te hoog geweest. In de begroting 2013 is uitgegaan van 9 dubbeldiepgraven en 3 enkeldiepgraven. In werkelijkheid zijn er in 2013 2 dubbeldiepgraven en 5 enkeldiepgraven geweest. Hogere opbrengst reserveringsrechten door 2 grafverlengingen van 20 jaar in plaats van 10 jaar. Hogere legesopbrengsten door meer afgegeven paspoorten en rijbewijzen dan begroot. Hogere legesopbrengsten naturalisaties door meer aanvragen in 2013 dan begroot.. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Nadelig saldo lasten en baten:


139

9.000 4.000 12.000

4.000 3.000 -2.000 30.000

-13.000 17.000

-3.000 -8.000 -4.000 -3.000 -14.000

16.000

Jaarstukken 2013

Incidentele lasten in 2013: Voordeel budget strategische oriëntatie op samenwerking/ herindeling. Nadeel budget organiseren VIP-avond theaterspektakel “Meske Vermoord”. Nadeel budget vervangen afrastering begraafplaats Alphen. Nadeel door extra storting aan voorziening ‘Wethouderspensioenen’ Nadeel incidentele lasten: Nadelig saldo incidenteel en onvoorzien: Nadelig resultaat voor bestemming: Onttrekking aan reserves in 2013: Nadeel project strategische oriëntatie op samenwerking/herindeling door lagere kosten in 2013. Voordeel door hogere kosten intergemeentelijke ontwikkelingssamenwerking. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Nadelig resultaat na bestemming:


140

-19.000 1.000 4.000 102.000 88.000

88.000 104.000

19.000 -12.000

7.000 7.000 111.000

Jaarstukken 2013

Programma 2: Veiligheid

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 940.656 990.656 990.656 958.387 -32.269

V / N V

Baten

10.000

10.000

10.000

14.857

-4.857 V

Saldo

930.656

980.656

980.656

943.530

-37.126 V

50.000 0 0

50.000 0 0

103.602 0 0

82.867 0 0

-20.735 V 0 0

980.656

1.030.656

1.084.258

1.026.397

-57.861 V

0 66.875

0 66.875

0 120.477

0 97.549

0 22.928 N


Resultaat na bestemming 913.781 963.781 963.781 928.848 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

-34.933 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Niet geraamde adviserings- en notariskosten inzake verkoop brandweerkazerne. Geen bestuurlijke hennepruiming. Geen kosten veiligheidsmonitor in 2013. Vindt om het jaar plaats dus in 2014 weer wel. In 2013 minder kosten uitgegeven aan project externe veiligheid. Lagere bijdrage Veiligheidsregio vanwege geen aparte bijdrage piketregeling RCP. In 2013 lagere kosten opleiding en training inzake rampenbestrijding. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten: Baten: Niet begrote bijdrage crisisbeheersing Veiligheidsregio. Niet begrote leges gebruiksvergunningen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo lasten en baten: Incidentele lasten in 2013: Hogere kosten aanstelling projectmanager veiligheid. Lagere bijdrage in 2013 nieuwbouw dierenopvangcentrum. Niet geraamde kosten explosievenonderzoek De Ligt Voordeel incidentele lasten: Voordelig saldo incidenteel en onvoorzien: Voordelig resultaat voor bestemming:


141

5.000 -7.000 -8.000 -6.000 -11.000 -4.000 -1.000 -32.000

-3.000 -2.000 -5.000

-37.000

2.000 -32.000 9.000 -21.000

-21.000 -58.000

Jaarstukken 2013

Onttrekking aan reserves in 2013: Nadeel door lagere bijdrage nieuwbouw dierenopvangcentrum in 2013 Voordeel door hogere kosten ruiming explosieven/explosievenonderzoek. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


142

32.000 -9.000

23.000 23.000 -35.000

Jaarstukken 2013

Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 6.149.627 6.060.556 6.060.556 5.812.642 -247.914

V / N V

Baten

1.874.123

1.986.423

1.986.423

2.070.736

-84.313 V

Saldo

4.275.504

4.074.133

4.074.133

3.741.906

-332.227 V

0 0 0

68.064 13.000 208.700

68.064 13.000 208.700

111.334 26.650 138.045

43.270 N -13.650 V -70.655 V

4.275.504

4.337.897

4.337.897

3.964.635

-373.262 V

0 0

0 0

0 54.364

0 81.417

0 -27.053 V



-400.315 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Nadeel door hogere kosten vanuit Tilburg voor de uitvoering van BBZ, ten onrechte reeds jaren niet betaald. Hogere lasten voor de WWB uitkeringen. Hogere lasten voor de IOAW uitkeringen. Lagere lasten voor de basisuitkeringen voor de BBZ Voordeel doordat er minder beroep is gedaan op de schuldhulpverlening. Lagere uitvoeringskosten van inburgering door de beëindiging van de wettelijke taak. In de begroting worden de BBZ leningen neutraal opgenomen, bij de jaarrekening worden deze op de balans geactiveerd, hierdoor ontstaat zowel op de lasten als de baten een gelijk nadeel/voordeel. De kosten van de bijzondere bijstand waren hoger dan verwacht, meer cliënten hebben hierop beroep gedaan. Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 had de BWB een achterstand in het verwerken van de kwijtschelding. Hierdoor hadden we een voordeel op de kwijtschelding van belastingen, deze achterstand is in 2013 weggewerkt waardoor er nu extra kosten ontstaan. De kosten van inburgering waren lager dan was voorzien. Lagere subsidie aan stichting vluchtelingenwerk in verband met herziening van het beleid. De kosten van scholing en activering op het participatiebudget waren lager dan voorzien doordat er minder trajecten ingekocht zijn. Nadeel door de doorbetaling van de hogere rijksbijdrage voor de WSW. De bijdrage aan de Diamantgroep op basis van het aantal SE’s is komen te vervallen.


143

17.000 114.000 12.000 -12.000 -3.000 -4.000 -210.000

10.000

9.000

-41.000 -6.000 -24.000 94.000 -9.000

Jaarstukken 2013

Het project ‘Buurtsportcoaches’ is in voorbereiding nog niet alle kosten zijn gemaakt, dekking vindt plaats vanuit een bestemmingsreserve en vormt hiermee een nadeel op de onttrekkingen op de reserves. In 2013 zou een externe flexibele leidster in de kinderopvang aan de slag gaan voor voorschoolse educatie, dit is niet doorgegaan. De in de begroting opgenomen subsidie voor regulier onderhoud aan Den Heuvel is in 2013 niet geheel ingezet, het restant wordt conform een eerder genomen raadsbesluit gestort in de daarvoor opgezette bestemmingsreserve. Lagere kosten van de WMO raad in combinatie met de teruggave van een in 2011 onterecht door ons betaald bedrag. In 2013 is er weinig tijd geweest om aan het WMO beleidsplan te werken, hierdoor zijn de kosten ook lager. In 2013 hebben wij een rijksbijdrage ontvangen ter dekking van de invoeringskosten van de WMO begeleiding. Deze middelen zijn niet ingezet in 2013. Minder woonvoorzieningen verstrekt dan was voorzien. De in de begroting opgenomen lasten voor de invoering van de decentralisatie Jeugdzorg zijn in 2013 nog niet ingezet. Deze middelen zijn ontvangen via de algemene uitkering. De kosten van het kunstwerk in de Middeltiend zijn doorgeschoven naar 2014 en de kosten van de social sofa’s waren hoger door uitbesteding in plaats van uitvoering door de school. Minder bijdrage gedaan aan de GGD voor het extra contactmoment adolescenten vanwege een vertraagde start. Lagere kosten GGD doordat er structureel geen plusproducten meer worden afgenomen. Daarnaast minder kosten voor beperking van genotsmiddelen onder de jeugd. In de begroting zijn de kosten voor inspecties van kindcentra dubbel opgenomen. Doordat de doorontwikkeling van het CJG pas ingegaan is op 1-8-2013 in plaats van 1-4-2013 zijn de kosten voor 2013 lager. Hogere afschrijvingslasten op de Mattheusschool in Galder doordat het ‘oude’ buitenterrein versneld moest worden afgeschreven in verband met buiten gebruikstelling. Lagere lasten voor de uitvoering van de leerplicht. De gemeente heeft extra subsidie gegeven aan een peuterspeelzaal als gevolg van extra personeelskosten en hogere huurkosten aldaar. De subsidie aan Taxandria is abusievelijk te laag begroot. Diverse kleine verschillen in de doorbelastingen. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten:

Baten: Hogere rijksbijdrage voor de sociale uitkeringen WWB (algemene verhoging en aanvullende uitkering in verband met meer dan 10% overschrijding) Onderzoekskosten voor de BBZ kunnen voor 90% gedeclareerd worden bij het rijk Voordeel door het opboeken van rente op rentedragende BBZ leningen. Dit voordeel wordt deel tenietgedaan door de extra dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren. Terugbetaling over 2012 bij het opstellen van de jaarrekening 2012 te hoog ingeschat


144

-7.000

-8.000 -6.000

-9.000 -8.000 -32.000

-27.000 -12.000

-5.000

-8.000 -10.000

-8.000 -15.000 5.000

-7.000 3.000 3.000 -37.000 -7.000 -248.000

-115.000

-12.000 -30.000

-5.000

Jaarstukken 2013

In 2013 is een nieuwe declaratiesystematiek voor de BBZ ingevoerd met normontvangsten op de BBZ leningen in plaats van de werkelijke ontvangsten, wij hebben minder dan de norm ontvangen. De norm is gebaseerd op het gemiddelde van onze ontvangsten in de jaren 20072011 In de begroting worden de BBZ leningen neutraal opgenomen, bij de jaarrekening worden deze op de balans geactiveerd, hierdoor ontstaat zowel op de lasten als de baten een gelijk nadeel/voordeel. De meeneemregeling van het participatiebudget van 2012 naar 2013 was hoger dan van 2013 naar 2014. Hierdoor ontstaat in 2013 een voordeel op de baten. Voordeel van hogere rijksbijdrage WSW, zie nadeel op de lasten Dit nadeel wordt veroorzaakt door het niet doorgaan van huurcontracten bij de Willibrordusschool. De eigenbijdrage op de WMO ontvangen vanuit het CAK is hoger dan voorzien. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo lasten en baten:

Incidentele lasten in 2013: Nadeel door de betaling van de extra subsidie aan Den Heuvel in verband met achterstallig onderhoud. Deze subsidie wordt gedekt vanuit de hiervoor beschikbare bestemmingsreserve. In 2012 is besloten om in 2013 en 2014 een fonds voor zorgleerlingen in het primair onderwijs in te stellen. In 2013 heeft de eerste betaling aan de scholen plaatsgevonden. Dekking vindt plaats vanuit de daarvoor bestemde bestemmingsreserve. De kosten van RAVI in 2013, gedekt vanuit de bestemmingsreserve inburgering. Diverse kleine verschillen. Nadeel incidentele lasten: Incidentele baten in 2013: Van de provincie is een IDOP subsidie ontvangen voor leefbaarheid, deze subsidie is niet begroot. Voordeel incidentele baten: Onvoorziene lasten in 2013: Meer rolstoelvoorzieningen verstrekt dan was voorzien. Lagere kosten voor vervoersvoorzieningen dan was voorzien De kosten van leerlingenvervoer waren hoger dan verwacht door een groter aantal cliënten en daarnaast ook extra dure cliënten. De rijksbijdrage voor buurtsportcoaches is grotendeels niet ingezet in 2013. De in de begroting opgenomen lasten voor de invoering van de decentralisatie Jeugdzorg zijn in 2013 nog niet ingezet. Deze middelen zijn ontvangen via de algemene uitkering. Minder kosten voor hulp bij de huishouding in natura en PGB Diverse kleine verschillen. Voordeel onvoorziene lasten: Voordelig saldo incidenteel en onvoorzien: Voordelig resultaat voor bestemming:


145

17.000

210.000

-21.000

-94.000 8.000 -43.000 1.000 -84.000

-332.000

25.000

12.000

10.000 -4.000 43.000

-14.000

-14.000

6.000 -9.000 9.000 -38.000 -29.000

-6.000 -3.000 -70.000

-41.000 -373.000

Jaarstukken 2013

Onttrekking aan reserves in 2013: De kosten van RAVI in 2013, gedekt vanuit de bestemmingsreserve inburgering. Het project ‘Buurtsportcoaches’ is in voorbereiding nog niet alle kosten zijn gemaakt, dekking vindt plaats vanuit een bestemmingsreserve en vormt hiermee een nadeel op de onttrekkingen op de reserves. In 2012 is besloten om in 2013 en 2014 een fonds voor zorgleerlingen in het primair onderwijs in te stellen. In 2013 heeft de eerste betaling aan de scholen plaatsgevonden. Dekking vindt plaats vanuit de daarvoor bestemde bestemmingsreserve. Nadeel door de betaling van de extra subsidie aan Den Heuvel in verband met achterstallig onderhoud. Deze subsidie wordt gedekt vanuit de hiervoor beschikbare bestemmingsreserve. De kosten van het kunstwerk in de Middeltiend zijn doorgeschoven naar 2014 en de kosten van de social sofa’s waren hoger door uitbesteding in plaats van uitvoering door de school. Voordeel onttrekking aan reserves: Voordeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


146

-10.000 7.000

-12.000

-19.000

7.000

-27.000 -27.000 -400.000

Jaarstukken 2013

Programma 4: Ruimte en wonen

Lasten


V / N N

Baten

906.201

437.101

437.101

454.644

-17.543 V

Saldo

408.379

837.479

837.479

825.840

-11.639 V

0 0 0

13.200 424.300 0

13.200 424.300 0

28.434 545.076 0

15.234 N -120.776 V 0


408.379

426.379

426.379

309.198

-117.181 V

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

449.000 0

407.500 10.500

407.500 10.500

407.500 13.200

0 -2.700 V

Incidentele lasten Incidentele baten Onvoorziene lasten


-119.881 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Minder verzoeken tot planschade waardoor minder kosten door onafhankelijke commissie. Voordeel door minder inzet externen. Voordeel doordat vanuit het cluster beleid minder kosten doorbelast zijn aan RO algemeen en RO handhaving. Voordeel doordat nagenoeg alle archeologische advieskosten zijn doorbelast naar met derden overeengekomen exploitatiebijdragen. Voordeel doordat vanuit het cluster vergunningverlening minder kosten doorbelast zijn aan bouwvergunningen/meldingen. Nadeel door externe ondersteuning omvangrijk dossier handhaving RO. Nadeel door afboeking gronden, niet meer in eigendom. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de lasten: Baten: Minder leges binnenplanse afwijkingen door minder verzoeken. Hogere algemene legesopbrengsten door meer principeverzoeken. Hogere opbrengst bouwleges door enkele (agrarische) projecten met hoge bouwkosten. Voordeel op de baten: Voordelig saldo lasten en baten: Incidentele lasten in 2013: Nadeel door meerwerk project opstellen structuurvisie. Uitbetaalde planschade, niet begroot. Eenmalige verkoopkosten woning Reitheining 1. Nadeel incidentele lasten:


147

-4.000 -5.000 -14.000 -5.000 -5.000 6.000 40.000 -7.000 6.000

3.000 -4.000 -17.000

-18.000 -12.000

6.000 2.000 7.000 15.000

Jaarstukken 2013

Incidentele baten in 2013: Nadeel door bijdrage gemeentelijke plankosten per abuis geraamd. Voordeel door omzetting voorziening ‘Actualisering bestemmingsplannen’ naar reserve Voordeel incidentele baten: Voordelig saldo incidenteel en onvoorzien: Voordelig resultaat voor bestemming:

Onttrekking aan reserves in 2013: Uitbetaalde planschade, niet begroot. Voordeel onttrekking aan reserves: Voordeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


148

17.000 -138.000

-121.000 -106.000 -118.000

-2.000 -2.000

-2.000 -120.000

Jaarstukken 2013

Programma 4: Bouwgrondexploitaties

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 952.714 1.027.714 1.027.714 1.407.665 379.951

V / N N

Baten

3.904.720

3.979.720

3.979.720

1.638.384

2.341.336 N

Saldo

-2.952.006

-2.952.006

-2.952.006

-230.719

2.721.287 N

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-2.952.006

-2.952.006

-2.952.006

-230.719

2.721.287 N

3.127.006 175.000

3.127.006 175.000

3.127.006 175.000

258.792 28.073

-2.868.214 V 146.927 N


0 0 0

Resultaat na bestemming 0 0 0 0 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

0

Toelichting op het resultaat na bestemming: De bouwgrondexploitaties vormen binnen de begroting een gesloten exploitatie. Het saldo van de baten en lasten wordt geactiveerd.


149

Jaarstukken 2013


150

Jaarstukken 2013

Programma 5: Verkeer en vervoer

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 1.777.334 1.374.834 1.354.834 1.339.104 -15.730

V / N V

Baten

13.061

13.061

13.061

27.283

-14.222 V

Saldo

1.764.273

1.361.773

1.341.773

1.311.821

-29.952 V

130.000 0 0

136.600 0 0

136.600 0 0

164.920 13.000 0

28.320 N -13.000 V 0

1.894.273

1.498.373

1.478.373

1.463.741

-14.632 V

0 557.500

0 130.000

0 130.000

0 144.050

0 -14.050 V



-28.682 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Nadelig saldo gladheidsbestrijding door dubbele servicekosten en vervanging transportband. Door strenge en lange winter meer uitrukken gladheidsbestrijding en hogere kosten door uitbesteding en extra levering zout. Minder werkzaamheden voor belijningen en markeringen uitgevoerd. Voordeel electriciteitskosten openbare verlichting, raming per abuis pas verlaagd met ingang van 2014. Overschrijding door nog te betalen mensgerichte maatregelen verkeersveiligheid 2012, subsidie zie onder. In 2013 hebben zich geen schadegevallen voorgedaan waarbij de kosten niet verhaald konden worden. Voordeel doordat vanuit het cluster openbare werken binnendienst minder kosten zijn doorbelast aan wegverhardingen. Voordeel doordat vanuit het cluster openbare werken binnendienst minder kosten zijn doorbelast aan verkeersveiligheid. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten: Baten: Meer werkzaamheden voor derden dan begroot door strenge en lange winter. Subsidie provincie mensgerichte maatregelen verkeersveiligheid 2012, zie boven. Voordeel op de baten: Voordelig saldo lasten en baten:


151

7.000 9.000 -7.000 -10.000 10.000 -4.000 -11.000 -7.000 -3.000 -16.000

-7.000 -7.000

-14.000 -30.000

Jaarstukken 2013

Incidentele lasten in 2013: Nadeel Project Verkeersveiligheid en groot onderhoud Strijbeekseweg. Overschrijding project watertappunten Chaam en Galder Nadeel incidentele lasten: Incidentele baten in 2013: Provinciale subsidie Project Verkeersveiligheid Strijbeekseweg Voordeel incidentele baten: Nadelig saldo incidenteel en onvoorzien: Voordelig resultaat voor bestemming: Onttrekking aan reserves in 2013: Nadelig saldo Project Verkeersveiligheid (zie boven) Voordeel onttrekking aan reserves: Voordeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


152

27.000 1.000 28.000

-13.000 -13.000

15.000 -15.000

-14.000 -14.000

-14.000 -29.000

Jaarstukken 2013

Programma 6: Natuur en milieu

Lasten


V / N N

Baten

2.038.598

2.066.598

2.066.598

2.063.304

3.294 N

Saldo

1.098.738

1.041.298

1.023.798

1.099.645

75.847 N

12.000 0 0

83.500 0 15.000

83.500 0 32.500

63.599 0 44.378

-19.901 V 0 11.878 N

1.110.738

1.139.798

1.139.798

1.207.622

67.824 N

0 214.000

0 233.500

0 233.500

0 314.139

0 -80.639 V



-12.815 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Overschrijding elektriciteit riolering ten gevolge van niet voorziene 11.000 correctie energiebelasting. Voordeel reiniging drukriolering doordat de uitvoering van de tweede -6.000 reinigingsronde van 2013 naar begin 2014 is doorgeschoven. Nadeel drukriolering door niet geraamde noodzakelijke aanschaf 10 13.000 stuks besturingskasten. Overschrijding vrij verval riolering als gevolg van verzakking riolering 90.000 Bredaseweg Chaam. Overschrijding door niet vooraf te ramen aanschaf materialen voor 9.000 nieuwe huisaansluitingen en werkzaamheden/advisering van storingen en calamiteiten. Voordeel op de kapitaallasten doordat het project ‘vervanging riolering -39.000 Galderseweg/St. Jacobsstraat/Gaarshof’ vertraagd is. Overschrijding op gemalen en randvoorzieningen is hoofdzakelijk het 13.000 gevolg van niet geraamde noodzakelijke renovatie gemaal Sluisstraat. Voordeel doordat ‘gegevensbeheer’ niet is uitgevoerd. Project Meetplan -11.000 moet nog financieel afgerond worden. In 2013 zijn extra werkzaamheden uitgevoerd in verband met de 10.000 ontwikkeling van het centrum in Alphen. Voordeel door minder (onderhouds)werkzaamheden aan bermen en -23.000 bermsloten. Er zijn minder uitgaven gedaan voor projecten van het LOP dan was -6.000 geraamd. Hogere bijdrage aan de Omgevingsdienst doordat het definitieve aantal 45.000 zaken hoger is uitgevallen. Hogere kosten restafval door plaatsing extra rolcontainer Withagen 2 3.000 Chaam (Bogerd). Nadeel inzamelingskosten kunststof afval door een toename van het 4.000 aantal aansluitingen.


153

Jaarstukken 2013

De opbrengsten van de knipkaarten zijn in mindering gebracht op de te betalen bijdrage ten behoeve van de milieustraat. (zie ook toelichting op de baten) Nadeel diverse doorbelastingen. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de lasten:

Baten: Voordeel inkomsten rioolaansluitingen. Voordeel door diverse uitkeringen in verband met schades aan bomen. De opbrengsten van de knipkaarten zijn in mindering gebracht op de te betalen bijdrage ten behoeve van de milieustraat. (zie ook toelichting op de lasten) Daarnaast zijn in 2013 minder knipkaarten verkocht. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de baten: Nadelig saldo lasten en baten: Incidentele lasten in 2013: Nadeel onderzoek fijnstof. Voordeel calamiteiten (opruimen afval). Voordeel aanloopkosten Omgevingsdienst. Voordeel incidentele lasten: Onvoorziene lasten in 2013: Hogere kosten vergoeding BSW/DSW voor plantsoenonderhoud. Nadeel onvoorziene lasten: Voordelig saldo incidenteel en onvoorzien: Nadelig resultaat voor bestemming: Onttrekking aan reserves in 2013: Egalisatie exploitatie riolering. Calamiteiten Woestenbergseweg, Rielseweg, Kilometerbaan. Verlaging tarief afvalstoffenheffing. Voordeel onttrekking aan reserves: Voordeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


154

-22.000

-24.000 6.000

73.000

-3.000 -16.000 29.000

-7.000

3.000 76.000

1.000 -12.000 -9.000 -20.000

12.000 12.000

-8.000 68.000

-78.000 12.000 -15.000 -81.000

-81.000 -13.000

Jaarstukken 2013

Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 429.933 464.933 464.933 526.659 61.726

V / N N

Baten

88.679

88.679

88.679

131.577

-42.898 V

Saldo

341.254

376.254

376.254

395.082

18.828 N

Incidentele lasten Incidentele baten Onvoorziene lasten

158.418

163.418

163.418

168.821 53.520

5.403 N -53.520 V 0


499.672

539.672

539.672

510.383

-29.289 V

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

118.418

168.418

168.418

170.383

0 -1.965 V


-31.254 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Door invoering van betaald parkeren bij ’t Zand met ingang van 2013, 50.000 hogere kosten personeel van derden door inhuur parkeerbeheer en BOA’s. Hier staan inkomsten tegenover, zie bij de baten. Nadeel door aanschaf verkeersborden ten behoeve van het 6.000 verkeersbesluit met betrekking tot betaald parkeren en aanschaf parkeerkaartjes. Hogere elektriciteitskosten voor Openlucht recreatie. 5.000 Meer advieskosten dan geraamd op handhaving recreatie/toerisme. 4.000 Voordeel doordat er vanuit het cluster beleid minder uren zijn -3.000 doorbelast aan bevordering recreatie/toerisme. Nadeel op de lasten: Baten: Door invoering van betaald parkeren bij ’t Zand met ingang van 2013, niet geraamde inkomsten parkeergelden. Nadeel door geen houtverkopen in 2013. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Nadelig saldo lasten en baten: Incidentele lasten in 2013: Voordeel exploitatiekosten Weidebad Chaam. Nadeel kosten uitdiepen ’t Zand. Nadeel incidentele lasten:


155

62.000

-48.000 8.000 -3.000

-43.000 19.000

-2.000 8.000 6.000

Jaarstukken 2013

Incidentele baten in 2013: Voordeel opbrengst verkoop zand in verband met uitdiepen ’t Zand. Voordeel door Provinciale subsidie Brabant Culturele Hoofdstad. Voordeel incidentele baten: Voordelig saldo incidenteel en onvoorzien: Voordelig resultaat voor bestemming: Onttrekking aan reserves in 2013: Verschil exploitatie Weidebad Chaam. Uitbetaalde sloopsubsidies. Project “ruilverkaveling B-N/herinr. Ulvenhout-Galder-Strijbeek”. Voordeel onttrekking aan reserves: Voordeel mutaties reserves: Voordelig resultaat na bestemming:


156

-42.000 -12.000 -54.000

-48.000 -29.000

2.000 -14.000 10.000 -2.000

-2.000 -31.000

Jaarstukken 2013

3.3.6 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is De gemeente Alphen-Chaam kent de volgende vrij besteedbare gemeentelijke heffingen: Gemeentelijke belasting (opbrengsten)

Onroerende Zaak Belasting

Begroting Begroting Begroting Rekening 2013 2013 2013 2013 (primair) (t/m ZMN) (na wijz.)

Verschil begroot werkelijk

V / N

1.712.000

1.712.000

1.712.000

1.690.900

21.100

N

Toeristenbelasting

163.800

143.800

143.800

114.300

29.500

N

Forensenbelasting

33.000

33.000

33.000

32.700

300

N

1.908.800

1.888.800

1.888.800

1.837.900

50.900

N

Totaal

De totale ozb opbrengsten in 2013 zijn € 21.100,00 lager dan geraamd. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de lagere ozb-opbrengsten bij eigenaren van niet-woningen. Achteraf is gebleken dat de hiervoor geraamde woz-waarde bij de begroting 2013 te hoog is vastgesteld. De toeristenbelasting wordt geheven op basis van de verblijfsomzet van de recreatieondernemers. Als gevolg van de economische crisis is ook deze sector geconfronteerd met teruglopende opbrengsten. Dit vertaalt zich in lagere opbrengsten toeristenbelasting. Daarnaast is een recreatieondernemer per 31 december 2012 gestopt met de exploitatie van een relatief grote camping.

Dividend Begroting Begroting Begroting Rekening 2013 2013 2013 2013 (primair) (t/m ZMN) (na wijz.) Dividend

0

0

0

0

Verschil begroot werkelijk 0

V / N N

In 2013 is geen dividend ontvangen.


157

Jaarstukken 2013

Algemene uitkering Begroting Begroting Begroting Rekening 2013 2013 2013 2013 (primair) (t/m NJN) (na wijz.)


V / N

Algemene uitkering 2013 Algemene uitkering (<2013)

7.524.500

7.471.900

7.471.900

7.506.300 13.700

-34.400 -13.700

V V

Totaal

7.524.500

7.471.900

7.471.900

7.520.000

-48.100

V

Het verschil tussen de geraamde algemene uitkering en de werkelijk ontvangen algemene uitkering wordt onder andere veroorzaakt door: Algemene uitkering 2013: Hoger aantal inwoners en hoger bedrag per inwoner Hoger aantal ouderen Minder huishoudens met een laag inkomen Hoger aantal bijstandsontvangers en hoger bedrag per uitkeringsontvanger Hoger AWB schaalvoordeel/schaalnadeel Minder nieuwbouwwoningen Minder woonruimten Lagere WMO uitkering Lagere WOZ waarde niet-woningen Lagere korting op WOZ waarde (niet)woningen Hogere uitkeringsfactor Aanpassing algemene uitkering voorgaande jaren Totaal

€ 23.000 voordeel € 11.000 voordeel € -10.000 nadeel € 11.000 voordeel € 13.000 voordeel € -97.000 nadeel € -16.000 nadeel € -11.000 nadeel € -5.000 nadeel € 80.000 voordeel € 35.000 voordeel € 14.000 voordeel € 48.000 voordeel

Saldo financieringsfunctie saldo financieringsfunctie

Begroting Begroting Begroting Rekening 2013 2013 2013 2013 (primair) (t/m NJN) (na wijz.)

toegerekende rente invest. rente nieuwe geldlening renteomslag rente financieringstekort rente financieringsoverschot bespaarde rente reserves + voorzieningen

-1.232.900 -1.215.900 -1.215.900 -1.177.900 0 0 0 -3.100 206.500 144.500 144.500 134.400 61.300 10.300 10.300 10.500

saldo financieringsfunctie

verschil begroot werkelijk

V / N

-38.000 3.100 10.100 -200

V N N V

537.400

640.400

640.400

640.700

-300

V

-427.700

-420.700

-420.700

-395.400

-25.300

V

Het saldo van de financieringsfunctie (= werkelijke rentelasten minus de werkelijke rentebaten) ten opzichte van de gewijzigde begroting 2013 is € 25.300 voordelig. Het voordeel wordt veroorzaakt door: Hogere creditrente op de rekening-courantrekening van de BNG Niet geraamde rentelasten nieuwe geldlening Lagere rente reeds bestaande geldleningen


158

€ 28.000 V -/- € 3.100 N € 400 V € 25.300 V

Jaarstukken 2013

Overige algemene dekkingsmiddelen Overige algemene dekkingsmiddelen

- opleggen en invorderen aanslagen belastingen - netto waarderingskosten - toevoeging voorzieningen - rentekosten aandelen - kosten treasury - toe te rekenen rente aan investeringen - kosten algem. uitkering - kosten voormalig pers. - algemene lasten - algemene baten - activering uren - voorziening debiteuren stelposten: - eenmalige middelen - herziening btw mengperc. - dotatie voorz. gebouwen - nog te voteren kap. last. - inkoopvoordeel - bezuiniging bedrijfsvoering - saldo calculatieverschillen op de kostenplaatsen Totaal

Begroting Begroting Begroting Rekening 2013 2013 2013 2013 (primair) (t/m ZMN (na wijz.)


V / N

-24.800

-32.800

-32.800

-32.400

-400

V

-139.700 -33.400 -3.800 -4.800 1.232.900

-102.700 -96.400 -3.800 -4.800 1.215.900

-102.700 -96.400 -3.800 -4.800 1.215.900

-131.700 -96.000 -3.800 -4.800 1.177.900

29.000 -400 0 0 38.000

N V

-4.800 -21.000 0 0 60.000 0

-4.800 -21.000 0 17.000 0 0

-4.800 -21.000 0 17.000 0 0

-4.800 -20.200 -6.200 28.000 0 -81.300

0 -800 6.200 -11.000 0 81.300

-70.500 13.000 25.000 -5.600 18.000 75.000 10.000

-125.600 13.000 25.000 400 0 0 -10.100

-145.600 13.000 25.000 400 0 0 400

0 0 0 0 0 0 0

-145.600 13.000 25.000 400 0 0 400

V N N N

1.125.500

869.300

859.800

824.700

35.100

N

N

V N V N

N

Toelichting op de verschillen tussen de gewijzigde begroting en de rekening: Het nadeel op de netto-waarderingskosten wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West-Brabant. -

Eindafrekening bijdrage 2012 Correctie dubbel gecompenseerde BTW over 2012 Hogere bijdrage in de woz-kosten a.g.v. toename objecten Bijdrage compensatieregeling Waterschap Overige

€ 3.000 € 7.000 € 15.000 € 2.000 € 2.000 + € 29.000

Het nadeel op de algemene lasten betreft met name de afboeking van een waarborgsom die destijds gestort is ten gunste van de Raad van Arbitrage. Ondanks dat de gemeente in het gelijk is gesteld, is gebleken dat de kosten niet meer verhaald kunnen worden op de tegenpartij. In 2013 wordt € 38.000 minder rente toegerekend aan de investeringen dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door vertraging in de uitvoering van het project “vervangen riolering Galderseweg/St. Jacobsstraat”. Het voordeel op de algemene baten wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door uitkering van het ledenaandeel van de Onderlinge Bosbrandverzekering Gemeenten. Na analyse van de uitstaande BBZ leningen wordt het financieel risico voor de gemeente hoger ingeschat. Om het mogelijk niet nakomen van aflossingsverplichtingen in de toekomst op te kunnen vangen, heeft een extra dotatie aan de voorziening debiteuren plaatsgevonden. De stelpost “eenmalige middelen” is per saldo voor een lager bedrag aangewend dan in de begroting is voorzien. Het voordeel komt ten gunste van het rekeningresultaat 2013.


159

Jaarstukken 2013

In de begroting 2013 zijn de diverse budgetten op de kostenplaatsen nog niet verlaagd in verband met de aanpassing van de btw-mengpercentages waardoor de gemeente meer btw kan compenseren. Tegenover het nadeel op deze stelpost staan diverse voordelen op de kostenplaatsen waardoor per saldo sprake is van een neutraal effect in de jaarrekening 2013. In de begroting 2013 is uitgegaan van een nog te realiseren voordeel op het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen. Hiervoor moet het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen worden aangepast en geactualiseerd. Deze werkzaamheden worden pas in 2014 afgerond. Voor de toevoegingen aan de voorziening onderhoud gebouwen in 2013 is het huidige onderhoudsplan dan ook nog van kracht. Als gevolg van begrotingswijzigingen, gedurende het jaar, op de kostenplaatsen ontstaat de stelpost “calculatieverschillen”. Deze wijzigingen kunnen begrotingstechnisch niet meer toegerekend worden aan de diverse programma’s. In 2013 zijn deze wijzigingen overigens nagenoeg neutraal.

Totaaloverzicht algemene dekkingsmiddelen voor bestemming en na bestemming Begroting Begroting 2013 2013 (primair) (t/m ZJN)

Begroting Rekening 2013 2013 (na wijz.)

verschil begroot werkelijk

V / N

Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Saldo financieringsfunctie Overige alg. dekk. midd.

1.908.800 7.524.500 0 -427.700 1.125.500

1.888.800 7.471.900 0 -420.700 869.300

1.888.800 7.471.900 0 -420.700 859.800

1.837.900 7.520.000 0 -395.400 824.700

50.900 -48.100 0 -25.300 35.100

N V

Totaal voor bestemming

10.131.100

9.809.300

9.799.800

9.787.200

12.600

N

-844.500 0 0 0 844.500

V

16.000 37.300 120.000

844.500 16.000 37.300 120.000 -844.500

N

V N

onttrekk. alg. res. grondb. onttrekk. BCF onttrekk. HNG onttrekk. eenm. midd. toev. algemene reserve

16.000 37.300 120.000

mutatie reserves

173.300

173.300

173.300

173.300

0

V

10.304.400

9.982.600

9.973.100

9.960.500

12.600

N

Totaal na bestemming

16.000 37.300 120.000

Onvoorzien Per saldo is in 2013 een bedrag van € 325.300 onttrokken aan de stelpost onvoorzien. Enerzijds wordt de stelpost aangewend voor structureel hogere lasten en lagere baten en anderzijds worden structureel hogere baten en lagere lasten begrotingstechnisch toegevoegd aan deze stelpost. In onderstaand overzicht wordt een uitsplitsing gegeven van de mutaties op de post onvoorzien per programma. De begroting op betreffende programma’s en de algemene dekkingsmiddelen zijn hierop aangepast. In de laatste kolom worden de werkelijke onvoorziene uitgaven in het jaar 2013 genoemd.


160

Jaarstukken 2013

aanwend. voordelen lasten/baten + tbv hogere (rek. 2013) nadelen baten lasten

Omschrijving Raming primaire begroting 2013

41.000

Kostenplaatsen - Beschikbaarheidstoelage en ambtstoelage - Lagere kosten voor maaltijden personeel - Kosten werving en selectie - Kosten loopbaanbegeleiding - Energiekosten gemeentekantoor - Beeindiging huur werkplekken Baarle-Nassau - Kosten reiniging raadhuis Chaam - Kosten brandverzekeringen - Kosten SAP server Goirle - Kosten kantoorbenodigdheden - Portikosten

-32.800

26.559

-2.500

2.734

-3.000

3.513

-13.000

7.176

-65.000

56.223

-41.000

49.728

-28.700 -40.000 -6.000 -6.000 -6.000

0 2.184 6.868 2.428 9.925

- Maaien gazons

-17.500

17.247

- Plantsoenonderhoud

-15.000

27.131

-276.500

211.716

3.000 4.000 2.000 4.000 15.000 -1.500 -18.000 5.000 3.000

Programma 1 Burger en bestuur - Bestuursondersteuning representatiekosten - Bestuursondersteuning vergaderkosten - Communicatie en voorlichting representatiekosten - Publicaties

5.000 4.000 5.000 26.500

Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen - Uitvoering IDOP Galder-Strijbeek - Kosten onderzoek WMO uitkeringen - Kosten rolstoelvoorzieningen - Kosten woonvoorzieningen - Vervoersvoorzieningen - Vervallen maatschappelijke stage - Kosten leerlingenvervoer - Subsidies ouderenwerk - Kosten WMO Hulp bij de huishouding en PGB's - Bijdrage decentralisatiekosten Jeugdzorg - Bijdrage combinatiefunctionaris - Onderhoud sportvelden Alphen - Onderhoud sportvelden Chaam - Onderhoud sportvelden Galder Programma 4 Ruimte en wonen - Planvoorbereiding grondexploitaties

3.500 30.000 5.900 14.000 21.400

-25.000

Programma 6 Natuur en milieu

Algemene dekkingsmiddelen - Bijdrage aan BWB

29.000

- Toeristenbelasting

-20.000

- Algemene uitkering

-52.600

- Geraamd voordeel inkoopbureau

-18.000

- Taakstelling bedrijfsvoering

-75.000

- Te activeren uren

-60.000 -89.800

Restant onvoorzien


-325.300

161

Jaarstukken 2013


162

Jaarstukken 2013

Ontvanger

E27B

Juridische grondslag

Nummer

I&M

Specifieke uitkering

Departement

3.4 Bijlage SISA SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Hieronder per regel één Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

I N D I C A T O R E N Overige bestedingen (jaar T) Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 B-N-02-13 2 B-N-102-12 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02



€ 3.278 € 12.504 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

€ 819 €0 € 3.126 -€ 3.653 Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t.



Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen Aard controle R Indicatornummer: E27B / 05

€0 -€ 913 Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden



Indicatornummer: E27B / 06 Indicatornummer: E27B / 07 Indicatornummer: E27B / 08 Indicatornummer: E27B / 09 Indicatornummer: E27B / 10 1 B-N-02-13 € 3.278 € 819 0 Nee 2 B-N-102-12 € 16.600 € 4.242 De correctie van vorig jaar Ja

Ontvanger

G1


Nummer

SZW


Departement

wordt veroorzaakt door een factuur die vorig jaar niet in de SISA 2012 had hoeven/moeten worden meegenomen.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Ontvanger

G1A


Nummer

SZW


Departement

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

13,00

N D I C A T O R E N Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03

Nee

1,11


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

I Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

N D I C A T O R E N Het totaal aantal inwoners dat Het totaal aantal gerealiseerde is uitgestroomd uit het arbeidsplaatsen voor werknemersbestand in geïndiceerde inwoners in (jaar (jaar T-1), uitgedrukt in T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornum mer: G1A / 01

1 1723 (Alphen-Chaam)


I Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren

Aard controle R Indicatornumm er: G1A / 02

43,75

163

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

2,59

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 04

35,37

Aard controle R Indicatornum mer: G1A / 05

1,99

Jaarstukken 2013

Ontvanger


Nummer G2


Departement SZW

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.


Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornumm er: G2 / 01


€ 10.139 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 109.409 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


Ontvanger


Nummer


Departement

G3

Ontvanger


Nummer


Departement


€0

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.

Aard controle R Indicatornum mer: G2 / 09


Ja

€0




Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)


€ 82.020 €0 € 54.285 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


Besteding (jaar T) Bob


€ 12.976


€0


Ja

€0


I N D I C A T O R E N

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2013

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.


€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)


€0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

€0

G5


Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)


Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

SZW


€0

Besteding (jaar T) Besluit levensonderhoud gevestigde bijstandverlening zelfstandigen (exclusief Bob) zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeent e 2013

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.


€ 593.685 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 15.877

SZW

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

82 Volledig zelfstandige uitvoering Besteding (jaar T) Ja/Nee participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 02

Ja


Besteding (jaar T) Regelluw


€ 93.647


€ 14.634

164


€0


€0


€0

Jaarstukken 2013

3.5 Controleverklaring


165

Jaarstukken 2013


166

Jaarstukken 2013

3.6 Vaststelling

Opgemaakt en overlegd aan burgemeester en wethouders

Alphen NB, Drs. H.W.S.M. Nuijten, Burgemeester,


167

Jaarstukken 2013

Jaarstukken Gemeente Alphen-Chaam 1 Jaarstukken 2013

Recommend Documents