Jaarstukken april 2015 Gemeente Alphen-Chaam 1 Jaarstukken 2014

Jaarstukken 2014

21 april 2015 Gemeente Alphen-Chaam

1

Jaarstukken 2014

Gemeente Alphen-Chaam

2

Jaarstukken 2014

Inhoudsopgave 1.1 Aanbieding ........................................................................................................................................................................ 5 1.2 Kerngegevens .................................................................................................................................................................... 7 1.3 Organigram ....................................................................................................................................................................... 9

Jaarverslag 2.1 Programmaverantwoording ............................................................................................................................................. 11 Programma 1: Burger en bestuur .......................................................................................................................................... 13 Programma 2: Veiligheid ...................................................................................................................................................... 17 Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen ....................................................................................... 21 Programma 4: Ruimte en wonen ........................................................................................................................................... 27 Uitgangspunten actualisatie grondbedrijf.............................................................................................................................. 31 Resultaten – In exploitatie genomen gronden 2014 .............................................................................................................. 33 Resultaten - ontwikkelingen door derden 2014 ..................................................................................................................... 39 Resultaten – Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) ................................................................................................... 43 Programma 5: Verkeer en vervoer ........................................................................................................................................ 45 Programma 6: Natuur en milieu ............................................................................................................................................ 47 Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme .................................................................................................. 51 2.2 Paragrafen ....................................................................................................................................................................... 57 Paragraaf A: Lokale heffingen .............................................................................................................................................. 59 Paragraaf B: Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................................................... 65 Paragraaf C: Onderhoud kapitaalgoederen............................................................................................................................ 67 Paragraaf D: Financiering ..................................................................................................................................................... 73 Paragraaf E: Bedrijfsvoering ................................................................................................................................................. 77 Paragraaf F: Verbonden partijen ........................................................................................................................................... 91 Paragraaf G: Grondbeleid ..................................................................................................................................................... 93

Jaarrekenening 3.1 Balans .............................................................................................................................................................................. 96 3.2 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ............................................................................................................ 99 3.3 Toelichtingen ................................................................................................................................................................ 101 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................................................... 103 3.3.2 Toelichting op de balans ............................................................................................................................................ 107 3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening .......................................................................... 125 Programma 1: Burger en bestuur ........................................................................................................................................ 127 Programma 2: Veiligheid .................................................................................................................................................... 129 Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen ..................................................................................... 131 Programma 4: Ruimte en wonen ......................................................................................................................................... 135 Programma 4: Bouwgrondexploitaties ................................................................................................................................ 137 Programma 5: Verkeer en vervoer ...................................................................................................................................... 139 Programma 6: Natuur en milieu .......................................................................................................................................... 141 Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme ................................................................................................ 143 Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................................................................. 145 Toelichting op het resultaat ................................................................................................................................................. 149 3.4 Bijlage SISA ................................................................................................................................................................. 157

3.5 Controleverklaring ........................................................................................................................................................ 161 3.6 Vaststelling.................................................................................................................................................................... 165


3

Jaarstukken 2014


4

Jaarstukken 2014

Aanbieding Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2014 aan. Het voorbije jaar 2014 was een jaar van veranderingen. Een nieuwe raad trad aan, een nieuw college werd gevormd en in november werd burgemeester Nuijten opgevolgd door burgemeester Minses. In juli nam de gemeenteraad kaderstellende besluiten rond de ABG-fusieorganisatie, waarmee een belangrijk "go or no go"- moment passeerde. Sindsdien zijn onze medewerkers samen met de collega’s van onze fusiepartners Baarle-Nassau en Gilze en Rijen met enthousiasme voortvarend aan de slag gegaan. Wij sluiten het jaar 2014 af met een positief resultaat van € 761.000. Dat is beduidend hoger dan voorzien werd bij de Zomernota. Belangrijke oorzaken zijn een fors hogere algemene uitkering dan voorzien op basis van de septembercirculaire 2014 (€ 200.000) en een positief resultaat op de flexpot (inhuur derden) van ca. € 83.000. Verreweg de meeste oorzaken zijn overigens incidenteel van aard. De weerstandscapaciteit baart zorgen. Met name het tempo van de grondverkopen is trager dan voorzien en de investering in de fusieorganisatie is ingrijpend voor de algemene reserve. Wanneer op het saldo van de algemene reserve de nog resterende claims in mindering worden gebracht, resteert een bedrag van € 400.000 aan beschikbare weerstandscapaciteit. Dit levert de kwalificatie “ruim onvoldoende” op. Wij verwachten overigens dat die situatie zich in 2015 (grotendeels) herstelt. Er is een bedrag van € 1.300.000 aan weerstandscapaciteit nodig om de kwalificatie "voldoende" te scoren. Wij stellen voor om niet het hele positieve resultaat ad € 761.000 ten bate van de algemene reserve te laten komen. Een deel van het positieve saldo vloeit voort uit overschotten in programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen. Dit is evenwel ook het programma waar onzekerheid vraagt om voorzichtigheid. Onzeker is in welke mate een beroep op voorzieningen wordt gedaan en onzeker is in welke mate wij van de rijksoverheid middelen mogen verwachten. Zo is door de rijksoverheid voor 2015 al een bezuiniging op het WMO-budget van € 150.000 in het vooruitzicht gesteld. Het college stelt om deze reden voor een bestemmingsreserve voor het sociaal domein in te stellen en daarin € 150.000 te storten uit het rekeningoverschot. Resteert na deze dotatie en na dotatie/onttrekking aan enkele andere bestemmingsreserves een bedrag van € 525.000. Ons voorstel is om dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve, waarmee deze op een bedrag van € 932.000 kan worden gebracht. Dat levert nog steeds wel de kwalificatie “onvoldoende”, maar daarmee zijn we op de goede weg naar herstel. In deze jaarrekening treft u de nodige meldingen aan van zaken die anders zijn gelopen dan voorzien. Wij willen evenwel waken voor een negatieve beeldvorming: het overgrote deel van de in de begroting opgenomen taken en activiteiten is gerealiseerd. Daarbij mag niet onvermeld blijven dat wij de veranderingen rond de WMO en de drie decentralisaties naar een “zachte landing” in 2015 hebben gebracht. Wij zien in toenemende mate dat burgers, instellingen en verenigingen hun bijdrage leveren door zelf initiatieven te nemen en zich verantwoordelijk te voelen voor zorg en gemeenschapszin in de kernen. Ook de ondernemers in onze gemeente wekken vertrouwen met hun vaak innovatieve aanpak. Met name de traditioneel dragende agrarische sector onderscheidt zich op dit punt. En ook de toeristisch-recreatieve sector is zeer actief en benut nieuwe kansen, daarbij vaak aansluitend bij en dankbaar gebruik makend van de Cittaslowstatus van de gemeente. Rest ons de medewerkers te bedanken die zich ingespannen hebben om deze jaarrekening tijdig en adequaat op te leveren.

College van burgemeester en wethouders van de gemeente Alphen-Chaam,

21 april 2015.


5

Jaarstukken 2014


6

Jaarstukken 2014

1.2 Kerngegevens 31-12-13

31-12-14

aantal inwoners - waarvan 0 - 3 jaar - waarvan 4 - 16 jaar - waarvan 17 - 19 jaar - waarvan 20 - 64 jaar - waarvan 65 jaar en ouder

9.719 337 1.461 372 5.625 1.924

9.752 323 1.443 348 5.656 1.982

aantal periodiek bijstandsgerechtigden - waarvan beneden 65 jaar - waarvan 65 jaar en ouder - waarvan elders verzorgden

57 57 0 0

63 63 0 0

aantal uitkeringsgerechtigden IOAW aantal uitkeringsgerechtigden IOAZ aantal uitkeringsgerechtingden BBZ aantal uitkeringsgerechtigden WWB

8 0 0 49

8 0 0 55

aantal tewerkgestelden in soc. werkgemeensch. WSW *inclusief begeleid werken en detachering bij BSW (Breda)

42

42

0 3 17

0 4 10

oppervlakte gemeente in hectares

9.363

9.363

aantal woningen - premie- en vrije sector woningen - recreatiewoningen

4.189 3.948 241

4.197 3.956 241

lengte wegen in kilometers - waarvan binnen de bebouwde kom - waarvan buiten de bebouwde kom - waarvan onverhard

337 85 210 42

337 85 210 42

Sociale structuur

aantal overige regelingen - nieuwkomers, inburgeraars met toevoeging van de WIN - nieuwkomers met een verplicht inburgeringstraject - nieuwkomers met een vrijwillig inburgeringstraject Fysieke structuur


7

Jaarstukken 2014

aantal hectares openbaar groen lengte vrij verval riolering in kilometers lengte drukriolering in kilometers persleiding

31-12-13

31-12-14

20 42 123 3,3

20 42 123 3,3

Financiële structuur gewone uitgaven - totaal - per inwoner

€ €

21.249.023 2.186

€ €

21.853.273 2.241

- totaal - per inwoner

€ €

3.763.017 387

€ €

4.007.208 411

algemene uitkering gemeentefonds - totaal - per inwoner

€ €

7.506.295 772

€ €

7.920.629 812

boekwaarde vaste activa - totaal - per inwoner

€ €

21.525.499 2.215

€ €

21.032.902 2.157

boekwaarde voorraad bouwgrondexploitaties - totaal - per inwoner

€ €

2.372.527 244

€ €

2.188.890 224

reserves - totaal - per inwoner

€ €

5.914.000 608

€ €

6.248.461 641

voorzieningen - totaal - per inwoner

€ €

4.355.000 448

€ €

4.654.477 477

reserves grondbedrijf - totaal - per inwoner

€ €

1.095.000 113

€ €

1.019.910 105

vaste schuld - totaal - per inwoner

€ €

12.144.000 1.250

€ €

11.987.138 1.229

gemeentelijke belastingen (OZB, afvalstoffenheffing, rioolheffing, toeristenbelasting en forensenbelasting)


8

Jaarstukken 2014

1.3 Organigram Directie DIR Secretaris

Afdeling Publiekszaken PUB

Directeur Bedrijfsvoering

Afdeling Beleid en Beheer BEB

Bedrijfsbureau BBU P. Franken

F. Conrads

I. van den Brand

ZWB

VV

KCC

BEL

OW

FIN

IC

BMO

Zorg, Welzijn, Burgerzaken

Vergunningverlening

Klanten Contact Centrum

Beleid

Openbare werken

Financiën

Informatie en communicatie

Bestuurs- en Management Ondersteuning


9

Jaarstukken 2014


10

Jaarstukken 2014

2.1 Programmaverantwoording


11

Jaarstukken 2014


12

Jaarstukken 2014

Programma 1: Burger en bestuur Het programma Burger en bestuur omvat de producten bestuursorganen, bestuursondersteuning, juridische zaken, communicatie en voorlichting, bevolkingsadministratie en burgerlijke stand, reisdocumenten en rijbewijzen, verkiezingen en de begraafplaatsen.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - een democratisch bestuur dat effectief, efficiënt en transparant is - een goede externe dienstverlening waarbij de burger centraal staat Beleidsdocumenten - Nota juridische kwaliteitszorg (2002 ) - Missie en visie van de gemeente Alphen-Chaam ‘Kijken door de ogen van de burger’ (2008) - Dienstverleningsconcept 2008-2011 (2008) - EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2009-2012’(2008) - Alpen-Chaam 2020: agenda van de toekomst (2009) - Audit Cittaslow 2010 - Communicatieplan ‘Kijken door de ogen van de burger en luisteren met een gewillig oor’ (2011) - Strategische Agenda regio West-Brabant 2012-2020 (2011) - Bestuurlijk Statement ‘Samenwerking Gilze en Rijen / Alphen-Chaam, omdat het er toe doet’ (2013) - Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ (2014) - Raadsbesluit kaders voor de ambtelijke fusie (2014) Nota juridische kwaliteitszorg Met juridische kwaliteitszorg, inclusief de Legal Audit wordt beoogd de risico’s op juridische fouten tot een minimum te beperken. Missie en visie van de gemeente Alphen-Chaam ‘Kijken door de ogen van de burger’ De organisatieontwikkeling, die in 2008 zijn beslag heeft gekregen, beoogt meer dan ooit de burger centraal te zetten. ‘Kijken door de ogen van de burger’ is het thema van de missie en visie, die begin 2009 in zijn definitieve vorm is vastgesteld. Wij willen als gemeentelijke organisatie naar buiten kijken, naar de burger: ‘wij willen uw vragen en wensen begrijpen vanuit uw belevingswereld, niet vanuit bureaucratische structuren en regels’. Het doel is om de kwaliteit van de dienstverlening te verbeteren. Kernkwaliteiten daarbij zijn openheid, betrokkenheid, bereikbaarheid, betrouwbaarheid, resultaatgerichtheid en flexibiliteit. Dienstverleningsconcept 2008-2011 Voor de organisatie van onze dienstverlening is gekozen voor een concept waarbij alle zogenaamde 1-op-1producten worden geleverd vanuit de afdeling Publiekszaken. De eenvoudige, meer standaard producten komen in de front office, de publieksbalie, tot stand; de complexere producten binnen de back office. Binnen Publiekszaken is inmiddels gestart met gedeeltelijk geïntegreerde dienstverlening, dat wil zeggen dat de loketten vooralsnog ‘verticaal’ worden bemenst. Het doorgroeitraject houdt in dat alle frontofficemedewerkers op termijn kennis hebben van burgerzakenproducten, aangevuld met kennis van de producten van hetzij zorg en welzijn, dan wel van vergunningverlening. Medio 2012 is het dienstverleningsconcept opnieuw tegen het licht gehouden. In het kader van de ABG-samenwerking wordt de visie op dienstverlening en het dienstverleningsconcept opnieuw aangescherpt. EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2009-2012’ De routeplanner is nog steeds de vertaling van de algemene visie van onze gemeente op dienstverlening en informatiemanagement in een tastbare aanpak. Daarnaast vormt het een groeimodel om de landelijke wettelijke verplichtingen én de eigen geformuleerde ambities te verwezenlijken. De realisatie van fase 3 van het Antwoord©-model in 2012 is niet haalbaar gebleken; thans wordt gekoerst op 1 januari 2015.


13

Jaarstukken 2014

Alphen-Chaam 2020: agenda van de toekomst De toekomstvisie is geen dichtgetimmerd verhaal en evenmin een lijvig boekwerk. Het heeft het karakter van een ‘agenda van de toekomst’ waarin hoofdthema’s de globale richting aangeven. Binnen die hoofdthema’s is ruimte voor het maken van keuzen. De ‘agenda van de toekomst’ geeft daarmee de contouren aan van het gemeentelijk beleid tot 2020 en biedt kaders voor de bestuurlijke en ambtelijke organisatie. Audit Cittaslow Sinds juni 2010 is Alphen-Chaam Cittaslowgemeente. De auditrapportage bevat sterke en ontwikkelpunten om het predicaat Cittaslow naar de toekomst toe met recht te kunnen blijven voeren. Cittaslow is een ‘manier van leven en denken’ die aansluit bij het karakter van de gemeenschappen van Alphen-Chaam, maar die naar de toekomst toe ook vanuit die gemeenschappen mede gevoed moet worden. Communicatieplan ‘Kijken door de ogen van de burger en luisteren met een gewillig oor’ Dit beleidsplan geeft de communicatiekaders aan waarbinnen de gemeente Alphen-Chaam optreedt en handelt. Professionele communicatie betaalt zich terug in termen van communicatie-effectiviteit en heeft daarmee een toegevoegde waarde: namelijk het versterken van de identiteit en het imago (reputatie) van de gemeente AlphenChaam. Communicatie is vooral een houding; communiceren doe je vooral met je oren. De werkwijze die de gemeente Alphen-Chaam voorstaat is niet eerst beleid maken en er dan pas over informeren/communiceren, maar éérst informeren en communiceren om vervolgens communicerend beleid te maken. Strategische Agenda regio West-Brabant 2012-2020 De Strategische Agenda regio West-Brabant bevat een visie op de gewenste ontwikkeling van West-Brabant op het gebied van ruimte, economie, ecologie en leefbaarheid. In 2011 is gewerkt aan de realisering van een geactualiseerde Strategische Agenda voor de periode 2012-2020. Daarin wordt gekoerst op samenwerking als gezamenlijke gemeenten (Overheid) met Ondernemers en Onderwijs. De Strategische Agenda is voorzien van een Uitvoeringsprogramma. Bestuurlijk Statement ‘Samenwerking Gilze en Rijen / Alphen-Chaam / Baarle-Nassau, omdat het er toe doet’ Dit statement is eind mei/begin juni 2013 overeengekomen tussen colleges en raden van Gilze en Rijen en Alphen-Chaam. In november 2013 is het ook door de gemeente Baarle-Nassau onderschreven. Het statement staat aan de basis van een fusie van de beide ambtelijke organisaties, te realiseren uiterlijk eind 2015. Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ Het coalitieakkoord geeft richting aan het handelen van het college. Bij de behandeling van de Perspectiefnota 2015 is aangegeven dat het coalitieakkoord in het kader van de bezuinigingsnoodzaak ook door de coalitiepartijen ter discussie wordt gesteld. Raadsbesluit kaders voor de ambtelijke fusie In dit voorstel zijn de bestuurlijke kaders waarbinnen de fusie gerealiseerd moet worden aangeduid, inclusief de financiële inspanningen die de drie gemeenten zich getroosten om de fusie met succes waar te maken.


14

Jaarstukken 2014

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 1.1 Gemeentelijke samenwerking ABG: ‘groter worden om klein te blijven’ De colleges van Gilze en Rijen, Baarle-Nassau en Alphen-Chaam hebben in november 2013 – met instemming van de gemeenteraden - een bestuurlijk statement ondertekend met als doel uiterlijk eind 2015 te komen tot de vorming van één gezamenlijke ambtelijke organisatie. Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant steunen het initiatief van de drie gemeenten. In 2014 is er op veel terreinen werk verricht. De raden hebben • kaders voor de fusie gesteld (inclusief de financiële), • een visie op dienstverlening vastgesteld • de uitgangspunten voor de governance vastgesteld • de visie op de huisvesting vastgesteld • uitgangspunten voor informatisering en automatisering vastgesteld Er is een klankbordgroep vanuit de drie gemeenteraden actief en de gemeenteraden hebben elkaar twee maal rond relevante thema’s ontmoet. De colleges hebben een visie op de fusieorganisatie gepresenteerd waar de ondernemingsraden inmiddels positief over geadviseerd hebben. Er zijn keuzes gemaakt rond een nieuw functiewaarderingssysteem en binnen de kaders daarvan is gewerkt aan de fijnstructuur en de formatie voor de nieuwe organisatie. Tal van werkgroepen hebben op de diverse taakgebieden rapportages vervaardigd, die bij zullen dragen aan goede afstemming van werkprocessen in de nieuwe organisatie. Over het Sociaal Statuut is nog geen overeenstemming. Koppeling van de discussie daarover aan overleg over de arbeidsvoorwaarden zou mogelijkheden moeten bieden om over beide vitale onderwerpen de wettelijk vereiste overeenstemming te krijgen in het Bijzonder Georganiseerd Overleg (BGO). 1.2 Implementatie Drank- en Horecawet In de nieuwe Drank- en Horecawet heeft de rijksoverheid ingaande 2014 de controle van voorzieningen opgelegd aan de gemeenten. Daarvoor zijn geen middelen beschikbaar gesteld. Op basis van de voorzieningen in onze gemeente, en de handreiking van de Voedsel- en Warenautoriteit (VWA) voor de inzet van controleurs, waren de kosten voor toezichthouders oorspronkelijk op € 40.000 geraamd. We zijn met een regionale pool gaan werken om de kwetsbaarheid voor de controleurs te verminderen. We hebben een convenant afgesloten voor 5 jaar. Daarnaast zullen we vooral aandacht besteden aan goede afspraken met de exploitanten van voorzieningen (horeca ondernemers, sportverenigingen) om aan de voorkant de zaken goed te regelen en minder de nadruk te hoeven leggen op controle achteraf. We hebben het Plan toezicht en handhaving vastgesteld (wettelijk verplicht).

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 1.3 Basisregistratie Personen (BRP) De doorvoering van de modernisering van de gemeentelijke basisadministratie (mGBA) naar een volwaardige basisregistratie is een verplichting van de rijksoverheid. De rijksoverheid heeft dit project echter stilgelegd. In 2014 is er niet aan gewerkt. 1.4 Bijdrage Regio West-Brabant (RWB) In onze jaarlijkse financiële bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Regio West-Brabant waren tot en met 2013 de programmakosten SEZ en MBC ad circa € 10.000 abusievelijk niet geraamd. Nu deze vanaf 2014 structureel in de begroting zijn opgenomen, wordt dit budget niet meer overschreden. 1.5 Gemeenteraadsverkiezingen 2014 De gemeenteraadsverkiezingen zijn goed verlopen.


15

Jaarstukken 2014

1.6 Klantcontactcentrum (KCC) We hebben onderzoek gedaan naar de kwaliteit van de telefonische dienstverlening. Voor het realiseren van de gewenste verbeteringen is een plan van aanpak vastgesteld dat in 2015 wordt uitgevoerd. In het vierde kwartaal zijn we gestart met het operationeel maken van het kennissysteem.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 1.7 Taakstelling budgetten representatie en public relations De besparing van twee maal € 5.000 op de budgetten representatie en public relations is gerealiseerd. Wat heeft het gekost?

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Begroot 2014 2.404.532 201.868 2.202.664

Werkelijk 2014 1.957.557 225.142 1.732.415

Verschil -446.975 -23.274 -470.249

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. 2.1.

2.2

BK 85

20

Omschrijving prioriteit Gemeentelijke samenwerking

Implementatie Drank- en Horecawet

Meetbare doelstellingen 2014 • Vaststelling budget voor ambtelijke fusie • Besluit over governancestructuur • Besluit over regionale samenwerking • vaststelling dienstverleningsconcept • vaststelling sturingsfilosofie • vaststelling organisatievorm • vaststelling reorganisatieplan • harmonisering van beleid en werkprocessen • • • •

Vaststelling verordening Realisatie regionale pool Vaststellen maatregelen preventie Uitwerking toezicht en handhaving

Investeringsplan 2014: Omschrijving Nieuwbouw brandweerkazernes + gemeentewerf (btwherziening)


Realisatie 2014 • gerealiseerd •

gerealiseerd

•

in voorbereiding

•

gerealiseerd

•

gerealiseerd

•

gerealiseerd

•

in voorbereiding Gereed Gereed

Deels gereed

Bedrag 59.909

16

Jaarstukken 2014

Programma 2: Veiligheid Het programma Veiligheid omvat de producten op het gebied van rampenbestrijding, politie en brandweer.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - een veilige gemeente Alphen-Chaam voor iedereen Beleidsdocumenten - Nota evenementenbeleid (2006 ) - Rampenplan Magazijngroep Alphen (2007) - Beleidsvisie externe veiligheid (2010) - Audit Cittaslow (2010) - Regionaal Crisisplan (2012) - Kadernota integraal veiligheidsbeleid (2012) - Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ (2014) Nota evenementenbeleid Voor Alphen-Chaam is het evenementenbeleid van belang. De nota evenementenbeleid en de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) vormen de aanknopingspunten voor besluiten in concrete situaties. Beleidsvisie externe veiligheid Naast een beleidsvisie wordt het risicoregister, waarin alle risicovolle bedrijven en situaties in kaart worden gebracht, actueel gehouden. Verder worden in de diverse bestemmingsplannen veiligheidscontouren verankerd. Tevens wordt een registratie van kwetsbare objecten uitgevoerd. Audit Cittaslow Waar de veiligheid de leefbaarheid raakt zijn er raakvlakken met Cittaslow. Als Alphen-Chaam zich wil profileren als gemeente waar het in alle opzichten goed toeven is, dienen bewoners én bezoekers zich veilig te kunnen voelen. Dat betekent dat de criminaliteit laag gehouden moet worden en dat sociale veiligheid belangrijk is. Regionaal Crisisplan en Rampenplan Magazijngroep Alphen Landelijke onderzoeken maken duidelijk dat gemeenten en andere instanties nog een lange weg te gaan hebben in de voorbereiding op de bestrijding van rampen. Met het gemeentelijke plan crisismanagement en het rampenplan Magazijngroep Alphen heeft de gemeente daar een basis voor gelegd. Een belangrijke voorwaarde voor een adequaat niveau van rampenbestrijding en crisismanagement is een gedegen samenwerking op regionaal niveau. Het streven is gericht op eenduidigheid in aanpak, poolvorming en onderlinge ondersteuning. Het Regionaal Crisisplan (RCP) vervangt sinds 2012 het Plan Crisismanagement van 2011 en is daarmee de nieuwe basis voor de gemeentelijke rampenbestrijdingsorganisatie. De verantwoordelijkheden en taken van de gemeente bij grootschalige incidenten, crises, calamiteiten, zware ongevallen en rampen worden erin beschreven. In regionaal verband vindt verdere uitwerking plaats. Onze draaiboeken en beleidsstukken moeten aan dit nieuwe plan worden aangepast. Kadernota integraal veiligheidsbeleid Aan de hand van een herijking van de veiligheidsanalyse heeft de gemeenteraad prioriteiten vastgesteld die in de periode 2012-2016 extra aandacht krijgen op het gebied van veiligheid. De kadernota is onderdeel van een beleidscyclus die bestaat uit de onderdelen: Kadernota (gemeenteraad): meerjarenbeleidsplan Veiligheidsprogramma (college van b&w): uitvoeringsprogramma Actieplannen (coördinator veiligheid): concrete uitvoeringsplannen per onderdeel Evaluatie acties en analyse van veiligheidsinformatie (coordinator veiligheid): basis voor nieuwe kadernota


17

Jaarstukken 2014

Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ Het coalitieakkoord voorziet in continuering en versterking van de aandachtspunten op het gebied van veiligheid. De projecten ‘Veilig recreëren’ en ‘Veiligheid ’t Zand’ worden in een beheersfase gebracht. Tevens wordt geïnvesteerd in buurtpreventie en buurtbemiddeling.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 2.1 Uitvoering Beleid Integrale Veiligheid Het integraal veiligheidsbeleid is in 2014 uitgevoerd met een structureel gemankeerde formatie, met name te verklaren uit langdurige ziekte. Dat heeft geleid tot inzet van vervanging (voor een deel van de gemiste capaciteit). In het licht van deze situatie is er niettemin veel gerealiseerd. Specifiek zijn de betrokkenheid van de gemeente bij buurtpreventie te noemen. Intensieve begeleiding heeft ertoe geleid dat inmiddels in Galder en Chaam buurtpreventie van de grond is gekomen op een wijze waarin continuïteit geborgd is. Specifieke aandacht is ook uitgegaan naar projecten die ons als recreatiegemeente in het bijzonder regarderen. 2.2 Projecten veiligheid Projecten ‘Veiligheid ’t Zand’ en ‘Veilig en gastvrij recreëren’ Deze projecten zijn ingezet voor 2013 en 2014 waarna in 2015 een duurzame (en minder kostbare) beheersituatie zou moeten ontstaan. In de begroting 2015 zijn middelen opgenomen voor continuïteit op deze veiligheidsthema’s. Daarmee zijn bedragen gemoeid die lager zijn dan de middelen die gemoeid waren met de opstartfase in 2013/2014. Met het vastleggen van afspraken tussen diverse partners met betrekking tot een regime dat van toepassing is bij topdrukte rond recreatiegebied ’t Zand is een einde gekomen aan een situatie die in 2012 geduid moest worden als bijzonder risicovol uit oogpunt van veiligheid. De bezoeken aan recreatieondernemingen met betrokkenheid van diverse disciplines blijken effectief te zijn. Er worden gebrekkigheden of misstanden gesignaleerd en daarop wordt actie gezet. Ook de recreatieondernemers onderkennen het belang van de visitaties voor de goede reputatie van de sector.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 2.3 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VR MWB) De Veiligheidsregio heeft geconstateerd dat bij de start door diverse gemeenten inzake het gebruikersonderhoud te weinig budget is overgedragen en heeft dit middels een verhoging van de gemeentelijke bijdrage in 2014 (€ 6.000) alsnog rechtgetrokken. In de primaire begroting 2014 is hiermee geen rekening gehouden. In de primaire begroting is ook geen rekening gehouden met de in 2014 ontvangen teruggaaf over 2012 ad. € 15.000. Per saldo is ten opzichte van de primaire begroting dus sprake van een lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio. Dit voordeel is al verwerkt in de zomernota 2014. 2.4 Overdracht brandweerkazernes Het eigendom van de brandweerkazerne in Alphen is tijdelijk overgedragen aan de Veiligheidsregio. Deze overdracht heeft “om niet” plaatsgevonden. Omdat de brandweerkazerne in Chaam, vanwege gecombineerd gebruik, niet kan worden overgedragen aan de Veiligheidsregio, heeft voor deze kazerne in overleg met de belastingdienst BTW herziening plaatsgevonden. De terug te betalen btw bedraagt € 99.848. Hiervan neemt de Veiligheidsregio 40% voor zijn rekening. De daadwerkelijke kosten voor de gemeente Alphen-Chaam bedragen dus € 59.909. Deze kosten zijn geactiveerd waardoor de boekwaarde van de kazernes is toegenomen met dit bedrag. Om deze reden is de bestemmingsreserve, die als dekking dient voor de afschrijvingslasten, ook verhoogd met € 60.000. Dit bedrag is, in overeenstemming met besluitvorming door de raad, ten laste gebracht van de algemene reserve.


18

Jaarstukken 2014

2.5. Ruimen van explosieven In 2014 zijn geen explosieven geruimd, de hiervoor aanwezige bestemmingsreserve wordt dan ook niet aangewend.

Wat heeft het gekost?


Begroot 2014 1.052.552 10.000 1.042.552

Werkelijk 2014 1.031.125 11.854 1.019.271

Verschil -21.427 -1.854 -23.281

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. 2.1

BK nvt

Omschrijving prioriteit Uitvoering beleid integrale veiligheid

Meetbare doelstelling Realisatie doelen politie in 2014

2.2

25

Project Veiligheid ‘t Zand

2.2

83

Project “Gastvrij en veilig recreëren”

Extra beheerskosten zijn gedekt door extra inkomsten in 2014 In 2014 zijn 2 locaties onderzocht

Investeringsplan 2014: Omschrijving Niet van toepassing


Realisatie 2014 Op belangrijke onderdelen positieve resultaten gerealiseerd gerealiseerd

Bedrag

19

Jaarstukken 2014


20

Jaarstukken 2014

Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Het programma Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen omvat de producten inkomensvoorziening, sociale zorg, minimabeleid, werkgelegenheid, wet maatschappelijke ondersteuning (WMO), Wonen Zorg en Service in de Wijk (WZSW), participatiebeleid, opvang en begeleiding asielzoekers/statushouders, inburgering van onderwijshuisvesting, lokaal onderwijsbeleid, schoolbegeleiding, leerplicht, leerlingenvervoer, volwasseneneducatie, subsidiebeleid, kinderopvang, peuterspeelzalen, algemeen maatschappelijk werk, sociaalcultureel werk, jeugd- en jongerenwerk, ouderenwerk, vrijwilligerswerk, huishoudelijke verzorging, leefbaarheid, amateuristische kunstbeoefening, volkscultuur, kunstbeleid, bibliotheekwerk, basis gezondheidszorg, algemene gezondheidszorg en beheer sportaccommodaties.

Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) Mogelijkheden scheppen voor een volwaardige participatie van de inwoners van Alphen-Chaam. Dit doet de gemeente door het versterken van de eigen kracht en identiteit van de inwoners, het verbinden van partijen en het bieden van voorzieningen. Beleidsdocumenten - Nota jeugdbeleid (2001) - Beleidsplan gemeenschapshuizen (2004) - Masterplan brede school 2003-2018 (2004) - Beleidsnota( lokale opvang & integratie van nieuwkomers) ; ’Op weg naar gedeeld burgerschap 2004’ - Uitvoeringsplan v.d. nota “Op weg naar gedeeld burgerschap”, periode 2004 - 2012 - Nota maatschappelijke ondersteuning (2005) - Kadernota Regionaal Project WMO (2006) - Nota harmonisatie beleid buitensportaccommodaties (2006) - Lokaal Onderwijsbeleidsplan 2008-2011 (2007) - Beleidsplan 2007-2011 ‘Sterk peuterspeelzaalwerk’ (2007) - Nota Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2008-2011 (2007) - Nota ouderenbeleid 2007-2011 (2007) - Notitie kunst en cultuur (2007) - Nota subsidiebeleid 2009-2012 (2008) - Beleidsplan vrijwilligerswerk (2008) - Regionaal beleid prestatievelden 7-8-9 WMO (2008) - ‘Kerngezond, nota gezondheidsbeleid Alphen-Chaam 2008-2011’ (2008) - Nota educatie (2008) - Kadernota WZSW - Handhavingsbeleid Kinderopvang 2011-2016 (2011) - Beleidsnotitie Wet Gemeentelijke Antidiscriminatievoorzieningen in A-C 2010 e.v. - Plan van Aanpak uitvoering Project Realisatie Ambitie Vrijwillige Inburgering 2011-2014 - Themanota Werk, Inkomen, Integratie (2012) - Themanota Leefbaarheid en ondersteuning (2013) - Verordening, besluit en beleidsregels inzake voorzieningen WMO 2012 – 2017 (2014) - Uitvoeringsnota en uitvoeringsprogramma:: Burgerschap, Eigen kracht en Participatie 2013- 2017 (2014) - Beleidsplan Jeugdhulp 2015-2018 gemeente Alphen-Chaam (2014) - Verordening Jeugdhulp 2015 gemeente Alphen-Chaam (2014) Bovenstaande beleidsdocumenten beogen in samenhang invulling te geven aan de vermelde doelstelling, rekening houdend met enerzijds de landelijke en provinciale weten regelgeving en anderzijds de lokale situatie en ontwikkelingen. In het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning zal zoveel mogelijk gezocht worden naar samenhang tussen de diverse beleidsvelden.


21

Jaarstukken 2014

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 3.1 Transities AWBZ, Jeugdzorg en Participatiewet Per 1 januari 2015 zijn drie rijkstaken overgeheveld naar de gemeenten, de zogenaamde “transities”: • de overheveling van begeleiding en verzorging uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) naar de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO), • de nieuwe Jeugdwet ofwel de transitie Jeugdzorg, en • de invoering van de Participatiewet. In 2014 heeft de voorbereiding van deze drie transities plaatsgevonden. De overheveling van de 3 transities betekent een aanmerkelijk grotere verantwoordelijkheid voor het sociale domein van de gemeente. De doelstelling is om zorg en ondersteuning dichter bij de mensen en in samenhang met elkaar te organiseren. Met de burgers wordt gesproken over de eigen mogelijkheden of binnen hun directe sociale omgeving om de problemen op te lossen. Daarna komt de noodzaak om aanvullende ondersteuning / begeleiding aan de orde. Die wordt zoveel mogelijk met inspraak van de burger gekozen. Er wordt tevens ingezet op preventie om problemen vroegtijdig te herkennen en aan te pakken om een verwijzing naar en beroep op specialistische hulp te voorkomen of te beperken in omvang en duur. De transities in het sociale domein vallen samen met de drie themanota’s. Twee themanota’s zijn al door de gemeenteraad vastgesteld: a. de themanota Werk, Inkomen en Integratie die richtinggevend is voor de transitie Participatiewet; b. de themanota Leefbaarheid en Ondersteuning die richting geeft aan de transitie AWBZ. In verband met de voorbereiding van de transitie jeugdzorg was er in 2014 geen gelegenheid voor het opstellen van de derde themanota met betrekking tot Opvoeding, Jeugd en Onderwijs. Bij alle transities is regionaal samengewerkt in West-Brabant of met de regio Midden-Brabant. Belangrijk uitgangspunt voor alle drie de transities is het principe: één gezin, één plan en één regisseur. Voor de voorbereiding van de transities AWBZ en Jeugdzorg heeft de gemeente decentralisatie-uitkeringen van het rijk ontvangen. De ontvangen middelen zijn hiervoor ingezet en de restantbedragen per 31-12-2014 worden gereserveerd voor beheer- en uitvoeringkosten vanaf 2015. Voor de invoering van de Participatiewet is echter geen extra geld beschikbaar gesteld door het rijk. Onderstaand volgt per transitie een korte weergave van de belangrijkste ontwikkelingen in 2014 Transitie 1: AWBZ naar WMO De vastgestelde themanota Leefbaarheid en Ondersteuning geeft tevens richting aan de transitie AWBZ. Veel van wat aanvankelijk in het Regeerakkoord stond is gewijzigd. Ter voorbereiding op de transitie is in 2014 het volgende gerealiseerd: 1. Beleidsplan WMO is in samenwerking met Baarle-Nassau opgesteld en door de raad vastgesteld. 2. De Verordening maatschappelijke ondersteuning 2015 is in samenwerking met Baarle-Nassau opgesteld en door de raad vastgesteld. 3. Ter compensatie van de afgeschafte regelingen voor financiële compensatie (Wtcg, CER en de regeling specifieke zorgkosten) heeft het college van burgemeester en wethouders besloten om de collectieve zorgverzekeringen voor de minima (CZM) te verruimen en beschikbaar te stellen aan een grotere doelgroep. Men kan nu ook kiezen voor een extra uitgebreid pakket waarbij het eigen risico en de eigen bijdrage in het kader van de WMO mee verzekerd zijn. Bij een laag inkomen draagt de gemeente bij in de premie. Naar vermogen wordt niet gekeken. 4. Gedurende het hele jaar is op gezette tijden het transitievolgsysteem van het Ministerie ingevuld. 5. De aanbesteding begeleiding is in samenwerking met Breda en Baarle-Nassau afgerond. Met de betreffende zorgaanbieders zijn tijdig overeenkomsten getekend. 6. Er is een start gemaakt met de inrichting van de systemen zodat op termijn het toekennings- en factureringsproces geautomatiseerd kan gaan. Hiervoor moet in 2015 nog veel gebeuren.


22

Jaarstukken 2014

7. In 2014 is samen met Baarle-Nassau en Gilze en Rijen gekeken of er harmonisatie van beleid en uitvoering mogelijk is en per wanneer dat zou kunnen. Vooralsnog trekken vooral Baarle-Nassau en Alphen-Chaam gezamenlijk op. 8. In 2014 heeft Alphen-Chaam samen met Baarle-Nassau, Thebe en Tzorg de huishoudelijke hulptoeslag aangevraagd en een eerste plan daartoe geschreven en ingediend. Deze HHT is vervolgens toegekend. In 2015 krijgt dit zijn vervolg. 9. De Wmo consulenten hebben een opleiding gevolgd om zich zo goed mogelijk voor te bereiden op deze transitie. 10. Eind 2014 zijn in meerdere kernen de nodige voorlichtingsbijeenkomsten gehouden over de veranderingen in de zorg en de lokale gevolgen. Bovendien hebben alle bekende klanten een persoonlijke brief gehad en hebben we in het weekblad een oproep gedaan aan voor ons onbekende klanten om contact met ons op te nemen. We hebben een folder gemaakt die we toe zenden aan personen die een afspraak gemaakt hebben voor een keukentafelgesprek. 11. Eind 2014 is veel energie gestoken in het fenomeen ‘trekkingsrecht’ voor de persoonsgebonden budgetten en de relatie met de alfacheques. Ook dit loopt door in 2015. Met hulp van het ondersteuningsteam decentralisaties van het Ministerie is de conclusie getrokken dat het gaan werken met nieuw te vormen wijkteams in onze gemeente geen toegevoegde waarde heeft. Besloten is om de huidige werkwijze, WMO-consulenten die het keukentafelgesprek doen en gebruik maken van hun uitgebreide netwerk, met overleg in de hometeams in Alphen en in Chaam, voort te zetten en daar een groeimodel van te maken. Transitie 2: Jeugdzorg De gemeente Alphen-Chaam heeft de transitie jeugdzorg voorbereid met de regio West-Brabant Oost waarvan Breda als centrumgemeente fungeerde. Voor deze dienstverlening heeft Breda van de participerende gemeenten 35% ontvangen van het invoeringsbudget transitie jeugdzorg. De belangrijkste taken die met Breda als trekker voor de regio gerealiseerd zijn: • voor 1 november 2014 is het inkooptraject afgerond van de specialistische jeugdhulp, regionaal en bovenlokaal, vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst inkoop; • juridische en financiële vormgeving van de uitvoering van de transitie per 1-1-2015; • voorbereiden van het door de gemeenteraad vastgestelde beleidsplan jeugdhulpverlening; • voorbereiden van de door de gemeenteraad vastgestelde verordening jeugdhulp; • format aanreiken voor de lokale toeleiding tot de jeugdzorg. In Alphen-Chaam via het CJG-Breda waarin we sinds 2012 participeren tezamen met Baarle-Nassau; • vormgeven aan de voorgeschreven fusie van het Algemeen Meldpunt Kindermishandeling en het Steunpunt Huiselijk Geweld tot Veilig Thuis West-Brabant. De toeleiding tot de specialistische jeugdhulp geschiedt vanuit het CJG Breda, dat daartoe zowel in kwaliteit als in kwantiteit een uitbreiding heeft ondergaan. Indien nodig kan door het CJG een beroep worden gedaan op een regionaal adviesteam. Wat betreft de uitvoering van Passend Onderwijs per 1-1-2015 zijn de ondersteuningsplannen van de betreffende samenwerkingsverbanden in de regio’s Breda en Tilburg in 2014 vastgesteld. Deze plannen hadden voornamelijk een inventariserend en beschrijvend karakter en de uitwerking van thema’s zoals afstemming van de zorg van onderwijs en van de jeugdhulpverlening, huisvesting en vervoer is eind 2014 regionaal opgestart.


23

Jaarstukken 2014

Transitie 3: Participatiewet Ter voorbereiding op deze transitie is in 2014 het volgende gerealiseerd: 1. In samenwerking met de beleidsmedewerkers Midden-Brabant zijn de Verzamelverordening Participatiewet en de Verordening Individuele Inkomensondersteuning voorbereid. Deze zijn door de raad vastgesteld. De Verzamelverordening omvat tevens de WWB-maatregelen waaronder onder andere de invoering van de kostendelersnorm per 1-1-2015. 2. Redelijk ad hoc kwam het Ministerie met een regeling eenmalige koopkrachttegemoetkoming. Deze is door het college in oktober vastgesteld en vervolgens volledig uitgevoerd. 3. Er is intensief overleg gepleegd met de Diamant-groep in verband met de afschaffing van de Wet sociale werkvoorziening en de invoering van beschut werk in de Participatiewet. Samen met de bij deze gemeenschappelijke regeling aangesloten gemeenten wordt gebouwd aan de toekomstige rollen en taken van de Diamant-groep. Tilburg drukt hierop als enige grote gemeente een belangrijke stempel. Dit wordt verder uitgewerkt in 2015. 4. Alphen-Chaam heeft samen met Baarle-Nassau besloten om te gaan werken met Talent2Work. Gilze en Rijen werkt daar al mee. Hiermee geven we de lokale werkgeversbenadering een grote impuls. Dit past bij de transitie en is volledig in lijn met de richting van de themanota Werk Inkomen en Integratie. In 2014 was de kick-offbijeenkomst en werden al meerdere bedrijfsbezoeken uitgevoerd. 5. Met de komst van de Participatiewet is er een einde gekomen aan de mogelijkheid van categoriale bijzondere bijstand. Eind 2014 is daarom de collectieve warme maaltijdvoorziening gestopt. Deze liep via de ouderenadviseurs van WIJ. 6. Eind 2014 is gestart met een gezamenlijke Europese aanbesteding voor een loonwaardemeetsysteem. Elke arbeidsmarktregio moet gaan werken met één systeem. De gunning volgt begin 2015. 7. Besloten is om door te gaan met ons eigen project MeteenWerk waarbij uitkeringsgerechtigden tewerkgesteld kunnen worden op een begeleide plek in de groenvoorziening. 8. In 2014 deed Alphen-Chaam mee met het succesvolle Startersbeursproject. Sinds 2014 is heel Alphen-Chaam aangesloten bij de Arbeidsmarktregio Midden-Brabant. OVERIGE ONTWIKKELINGEN 3.2 Leerlingenvervoer In 2014 is nader onderzocht op welke wijze de kosten van leerlingenvervoer verminderd kunnen worden binnen de wettelijke bepalingen zonder de toegankelijkheid van het (speciaal) onderwijs voor deze kwetsbare groep kinderen in gevaar te brengen. Geconcludeerd is dat de mogelijkheden op korte termijn beperkt zijn. Voortaan wordt bij de uitvoering van de vastgestelde regels strikter gehandeld, bijvoorbeeld door kinderen enkel vervoer te verlenen naar de dichtstbijzijnde passende school en niet naar een verder weg gelegen school waarvoor de voorkeur bestaat. Op grond van de Wet passend onderwijs zal het aantal VSO-leerlingen dat vervoer ontvangt verminderen. De in 2015 door uw raad vast te stellen nieuwe verordening zal dit mede mogelijk maken en consequenties hebben voor de instroom vanaf augustus 2015. 3.3 Onderhoud schoolgebouwen Met ingang van 1 januari 2015 vindt een overheveling plaats van het buitenonderhoud van de schoolgebouwen van het basisonderwijs. De schoolbesturen worden verantwoordelijk voor al het onderhoud. De landelijke wetgeving is inmiddels van kracht. In 2014 is in overleg met Gilze en Rijen en Baarle-Nassau deze overdracht van het onderhoud voorbereid. Na overleg met de schoolbesturen vindt in 2015 besluitvorming plaats over de nieuwe verordening onderwijshuisvesting. 3.4 Kleinschalig Collectief Vervoer Binnen de gemeenschappelijke regeling Kleinschalig Collectief Vervoer (KCV) liet het aantal deeltaxiritten in Alphen-Chaam een aanzienlijke stijging zien, terwijl het aantal gebruikers daalde. Analyse wees uit dat het ging om vervoer van en naar dagbesteding locaties. In 2014 is Alphen-Chaam daarom gaan werken met een strippenbudget. Het resultaat is een daling van 1460 ritten. De lasten zijn hierdoor gedaald met een bedrag van € 21.103,00.


24

Jaarstukken 2014

3.5 Dorpshuis Galder-Strijbeek Met de Stichting Dorpshuis De Leeuwerik zijn met ingang van 1 januari 2014 huurovereenkomsten afgesloten (de huuropbrengst in 2014 is € 12.990,00 excl. BTW). Met Stichting Het Groene Lint is in 2014 een gebruiksovereenkomst afgesloten (om niet) voor basisschool Mattheus omdat de gemeente verantwoordelijk is voor de huisvesting van de basisscholen. Aangezien de gemeente eigenaar is van het Dorpshuis is met Het Groene Lint overeengekomen dat de gemeente ook voor het schoolgedeelte het onderhoud gaat uitvoeren dat past bij de eigendomssituatie. De stichting betaalt in 2014 daarvoor € 3.394,00 aan de gemeente. 3.6 Beheerplan buitensportaccommodaties In februari 2014 is de raad geïnformeerd over het onderhoud en beheer van de buitensportaccommodaties naar aanleiding van het opgestelde meerjarig beheerplan. Voor een gewenste verhoging van het onderhoudsbudget is in de begroting 2015 geen ruimte gevonden. Met de beschikbare middelen wordt het onderhoud zo goed mogelijk gerealiseerd. In het voorjaar 2014 is één van de velden van Viola in Alphen gerenoveerd.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 3.7 Nieuwbouw gymzaal Alphen Bij de vaststelling van de begroting 2014 zijn middelen voor nieuwbouw in de begroting opgenomen. Bij de behandeling van de perspectiefnota in juni 2014 is, vanwege de noodzaak om te bezuinigen, door het college voorgesteld om hierop terug te komen. Bij de behandeling van de begroting 2015 is aan deze keuze vastgehouden. Begin 2014 heeft een stichting in oprichting, na het raadsbesluit in november 2013, een conceptplan voor de ontwikkeling en realisering van een gymzaal ingediend. Door het niet meer beschikbaar stellen van middelen bij de begroting 2015 heeft de stichting i.o. laten weten geen perspectief te zien om de gymzaal op eigen kracht (met andere middelen c.q. een alternatieve financiering) te kunnen realiseren. 3.8 Peuterspeelzaalwerk De privatisering van het peuterspeelzaalwerk is eind 2014 afgerond. PUUR Kinderopvang bv heeft de drie locaties, inclusief vast personeel, overgenomen. De peuterspeelzalen in Alphen, Chaam en Galder zijn opgeheven en de subsidies zijn uit de begroting 2015 gehaald. 3.9 Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) De bezuiniging is gerealiseerd en we hebben minder aan de WMO uitgegeven. Dit komt vooral door de hogere eigen bijdragen die we hebben ontvangen en het activeren van de aanvrager en diens sociale netwerk. 3.10 Woonvoorzieningen Op de woonvoorzieningen hebben we minder uitgegeven dan geraamd. Deels is dit te danken aan zuiniger beleid, deels blijft deze post aan schommelingen onderhevig waardoor het ene jaar toevallig meer en het andere jaar meer uitgaven zijn. 3.11 Inburgering Op het onderdeel Inburgering is de bezuiniging voor 2014 gerealiseerd en zelfs minder uitgegeven dan voor 2014 was geraamd aangezien een deel van de kosten alfabetisering reeds in 2013 was betaald. Wat heeft het gekost?



Begroot 2014 6.584.865 2.060.759 4.524.106

25

Werkelijk 2014 6.316.892 2.352.596 3.964.296

Verschil -267.973 -291.837 -559.810

Jaarstukken 2014

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. 3.1

BK div.

Omschrijving prioriteit Transities AWBZ, Jeugdzorg en Participatiewet

Meetbare doelstelling Implementatieplannen gereed in 2014

3.1

33

Transities AWBZ, Jeugdzorg en Participatiewet

Themanota opvoeding, jeugd en onderwijs vastgesteld in 2014

Investeringsplan 2014: Omschrijving Dorpshuis Galder/Strijbeek Integratie peuterspeelzaal in Willibrordschool Renovatie veld 2 VV Viola


Realisatie 2014 Afgerond en uitvoering decentralisaties gestart per 1-1-2015 Niet gerealiseerd ivm prioriteit invoering transitie jeugdzorg

Bedrag -275.941 19.024 25.597

26

Jaarstukken 2014

Programma 4: Ruimte en wonen Het programma Ruimte en wonen omvat de producten ruimtelijke ordening, bouwen en wonen, dorpsvernieuwing, bouwgrondexploitaties, beheer gemeentegronden, volkshuisvesting en monumentenzorg. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijk woonklimaat en een groene uitstraling van Alphen-Chaam - Leefbare kernen met een goed voorzieningenniveau - Goede en betaalbare woningen voor onze inwoners, met speciale aandacht voor starters en ouderen Beleidsdocumenten - Bestemmingsplannen (diverse jaren) - Welstandsnota (proefperiode van 2 jaar ingesteld vanaf 12 mei 2011, 4 april 2013 proefperiode verlengd totdat de raad een definitief standpunt in heeft genomen over het te voeren welstandsbeleid, tot die tijd geen toets aan de welstandsnota) - Nota Erfgoedbeleid 2008-2012 (2008) - Belevingsconcept Toerisme en Recreatie (2008) - Notitie Inbreidingslocaties (2008) - Masterplan Centrum Alphen (2008) - Milieubeleidsplan (2008) - Nota Grondprijsbeleid (2012) - Nota Grondbeleid (2009) - Integraal Dorpsontwikkelingsplan Galder Strijbeek - Masterplan Centrum Chaam, fase 2 (2009) - Audit Cittaslow (2010) - Beleidsnota integrale handhaving 2010-2014 (2010) - Structuurvisie Wonen (2011) - Actualisatie van woningbouwprogramma (2014) - Gebiedsvisie oude Dorpshart Galder (2013) - Structuurvisie Alphen-Chaam (2014) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor ruimte en wonen in de breedste zin. De hoofdlijnen daarvan geven aan dat Alphen-Chaam streeft om een duurzame groene woonomgeving te bieden aan haar inwoners. Hierbij past een voorzieningenniveau dat aansluiting vindt bij het lokale niveau en een bijdrage levert aan de leefbaarheid van onze gemeente. Voor dit programma is tevens het planologisch beleid van de provincie van belang. Provinciale Staten hebben de Verordening ruimte Noord-Brabant vastgesteld en deze is op 11 mei 2012 in werking getreden.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 4.1 Centrumplan Alphen In juni 2014 is de eerste fase van het centrumplan, zijnde de bouw van de supermarkt, 10 appartementen en 4 rugzakwoningen opgeleverd. De supermarkt is in juli 2014 geopend. Het pleingedeelte gelegen voor de supermarkt en het gedeelte van de Poolstestraat gelegen voor de rugzakwoningen is tijdelijk woonrijp gemaakt.


27

Jaarstukken 2014

4.2 Oude Dorpshart Galder Begin 2014 heeft zich een initiatiefnemer gemeld die in 2014 de mogelijkheden heeft onderzocht om een plan te realiseren met daarin een winkel. Initiatiefnemer gaat daarbij uit van sloop van het resterende deel van de school. Het oudste deel van de voormalige school is reeds verkocht en in gebruik als atelier/galerie. Het college heeft tevens de Stedenbouwkundige randvoorwaarden in 2014 vastgesteld voor de locatie van de school en voor de locatie Galderseweg 50 (momenteel een horecabestemming). 4.3 Project “Meer Bouwen” / woongebieden Het project “Meer Bouwen” was oorspronkelijk gepland voor de periode van 2009 tot en met 2013. De uitvoering van een aantal projecten liep echter nog door in 2014. Het afgelopen jaar is gerealiseerd: Alphen: - fase 1 van de locatie Stationstraat 12-18 in Alphen (5 rijwoningen en 3 patiowoningen) is in 2014 in aanbouw genomen. - In 2014 is het bestemmingsplan voor de herverkaveling van de grote percelen in De Ligt II fase 2 en 3 door de raad vastgesteld. In dit plan zijn enkele percelen verkocht en woningen in aanbouw genomen. De 14 percelen in dit plan die in eigendom waren van Woonstichting Leystromen zijn verkocht aan een ontwikkelaar. Deze heeft in december een omgevingsvergunning ingediend voor de bouw van 14 woningen. - In de Landerij zijn 2 nog braakliggende bouwkavels verkocht (deze zijn niet verkocht door Ruimte voor Ruimte, maar waren in handen van particulieren). Chaam: - het plan Keizershof wordt fasegewijs gerealiseerd. Er is in 2014 een rijtje van 3 woningen in aanbouw genomen. - In den Brabander fase 3 te Chaam zijn geen woningen in aanbouw genomen. In 2014 is in Den Brabander fase 2 de laatste terpkavel verkocht. Galder: - in het nieuwe woongebied Bollemeer te Galder is gestart met de bouw van 16 woningen van de CPO groep. Tevens is een vrijstaande woning in aanbouw genomen op gronden die door een particuliere partij worden verkocht (op deze gronden zijn 4 woningen mogelijk). - In de Ruimte voor Ruimte locatie Ballemanseweg te Galder zijn 6 percelen verkocht waarvan enkele woningen al in aanbouw genomen zijn. 4.4 Centrum Chaam, fase 2 In 2014 is het plangebied dat eerst bestond uit Dorpsstraat 41 tot en met 47 vergroot met Dorpsstraat 49 en Kapelstraat 1 en 3 en een gedeelte van Kapelstraat 5. In 2014 heeft de ontwikkelaar diverse onderzoeken uit laten voeren en een ontwerpplan gemaakt voor het plangebied. Het plan is ambtelijk besproken met de provincie en het Waterschap. Ambtelijk ziet de provincie geen bezwaren tegen het plan. Het plan is tevens getoetst aan de ontwerp Welstandsnota die in maart 2015 ter vaststelling aan de raad wordt voorgelegd. In 2014 zijn de gesprekken met initiatiefnemer gestart om te komen tot een exploitatieovereenkomst. Deze gesprekken zijn nog niet afgerond. De initiatiefnemer heeft in oktober 2014 een informatiebijeenkomst voor de inwoners van Chaam en andere belangstellenden georganiseerd. Op 20 november 2014 heeft de raad een verzoek tot gecoördineerde afhandeling van het plan aangehouden, omdat zij eerst nader geïnformeerd wilde worden over de inhoud van het plan. De raad stelt vraagtekens bij onder andere het parkeren, de verkeerssituatie, het aantal m2 commerciële ruimte en vormgeving van het gebouw.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 4.5 Leges Bouwvergunningen De verwachting bij de begroting 2014 was dat de legesopbrengsten in 2014 € 20.000,00 lager zou zijn dan voorgaande jaren. Omdat er meer bouwvergunningen zijn ingediend voor grote agrarische bedrijven, hebben we meer leges bouwvergunningen ontvangen dan was geraamd. Door dit extra werk is de afhandeling van de werkzaamheden voor vergunningsvrije bouw enigszins vertraagd.


28

Jaarstukken 2014

4.6 BAG-beheer In 2014 zijn de uren voor het BAG beheer verdubbeld zoals ook was geraamd in de begroting 2014. Hiermee komen we op een normale bezetting. Zoals de meeste gemeenten zijn we niet door de eerste Audit gekomen. Op twee aspecten scoorden we niet voldoende. We hebben nog steeds achterstanden bij de BAG-WOZ koppeling. Dit zal in 2015 worden opgepakt. 4.7 Urenraming grondbedrijf In de begroting 2014 is rekening gehouden met een bedrag van € 276.000 aan interne uren dat besteed zou worden aan de diverse exploitaties binnen het grondbedrijf. In werkelijkheid is in 2014 een bedrag van € 232.000 aan interne uren verantwoord op het grondbedrijf. Er is dus voor een bedrag van € 44.000 aan interne uren (+/480) meer besteed aan projecten binnen de gewone dienst.

RUIMTESCHEPPENDE MAATREGELEN 4.8 Onderhoud gebouwen In 2014 heeft de raad het meerjaren onderhoudsplan (MOP) gemeentelijke gebouwen 2014-2032 vastgesteld. Hiermee is de structurele besparing van € 25.000,00 op het onderhoud gerealiseerd. 4.9 Actualisatie bestemmingsplannen Bestemmingsplannen worden één keer in de tien jaar geactualiseerd. De jaarlijkse toevoeging van € 20.000, aan de hiervoor aanwezige bestemmingsreserve, is met ingang van 2014 verlaagd naar € 5.000. Dit is gebeurd op basis van de actualisatie van de meerjarenraming voor de periode 2014-2024.


29

Jaarstukken 2014


30

Jaarstukken 2014

Uitgangspunten actualisatie grondbedrijf Grondexploitaties status De gemeente Alphen-Chaam maakt het volgende onderscheid voor de (status van) ontwikkeling van grond binnen het grondbedrijf: • In exploitatie genomen gronden • Ontwikkelingen door derden (privaat) • Niet in exploitatie genomen gronden (boekwaarde) Financiële uitgangspunten actualisatie De resultaten per project worden gepresenteerd op netto contante waarde (NCW) op prijspeil 1-1-2015. Dit is de actuele waarde van toekomstige kasstromen, rekening houdend met rente en indexatie van inkomsten en uitgaven. Resultaten op netto contante waarde zijn met elkaar te combineren en te vergelijken. Zodoende zijn de totaalresultaten te generen (op NCW per 1-1-2015) voor het gemeentelijke grondbedrijf. Verder gelden de volgende financiële uitgangspunten binnen de gemeente Alphen-Chaam vanaf 2015: • Renteparameter en discontovoet van 4% per jaar. • Index uitgaven 2% per jaar. • Index inkomsten 0% per jaar. • Voor de presentatie van boekwaarden geldt: negatieve boekwaarden worden daadwerkelijk negatief (‘-‘) weergegeven en positieve boekwaarden worden daadwerkelijk positief weergegeven. • Alle bedragen in €’s met prijspeil 1-1-2015, tenzij anders aangegeven. • Vereenvoudigde verschilanalyse op hoofdlijnen (waarbij de resultaten op het niveau van NCW 1-1-14 en 1-1-15 met elkaar worden vergeleken).


31

Jaarstukken 2014


32

Jaarstukken 2014

Resultaten – In exploitatie genomen gronden 2014 Dit hoofdstuk behandelt de door de gemeente in exploitatie genomen gronden. Hierbij geldt dat de gemeente de gronden risicodragend ontwikkelt en uitgeeft. Het totaalresultaat grondbedrijf is voornamelijk afhankelijk van de resultaten van deze grondexploitaties. Deze rapportage behandelt de volgende in exploitatie genomen gronden voor het jaar 2014: 1. De Ligt II fase 2 + 3, Alphen 2. De Ligt III, Alphen 3. Centrumplan, Alphen 4. Den Brabander fase 2, Chaam 5. Den Brabander Terpen, Chaam 6. Gemeentewerf, Chaam 7. Bollemeer, Galder 8. Middeltiend II, Galder 9. St. Jacobsstraat / Leeuwerik e.o., Galder 10. Dorpshart, Galder De Ligt II fase 2 + 3, Alphen Hieronder is het resultaat voor het project De Ligt II fase 2+3 weergegeven: De Ligt ll fase 2 en 3 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 171.889784.546

gerealiseerd 2014 71.44223.800

Verschil 100.447 760.746-

Resultaat Boekwaarde Eindwaarde NCW resultaat

per 1-1-2014 595.201 2.176.652 1.860.611

per 1-1-2015 547.560 2.264.349 1.861.130

Verschil 47.64187.698 519

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De doorlooptijd van het project is met 2 jaar verlengd naar 31-12-2019. Aangezien De Ligt II fase 2 en 3 een positieve boekwaarde heeft dit een positief effect op het resultaat. • Resterende kosten zijn geïndexeerd naar 1-1-2015. • Civiele ramingen zijn doorgeschoven in de tijd. • Verwachte opbrengsten voor 2014 zijn niet gerealiseerd en de totale opbrengsten zijn doorgeschoven in de tijd. • Er is een tussentijdse winstneming gepleegd in boekjaar van € 30.000. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 1.861.000. Dit betekent op netto contante waarde min of meer een vergelijkbaar resultaat ten opzichte van 2014.


33

Jaarstukken 2014

De Ligt III, Alphen Hieronder is het resultaat voor het project De Ligt III weergegeven: De Ligt III Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 89.73083.820


Verschil 9.942 75.320-


per 1-1-2014 212.217 192.737 178.197

per 1-1-2015 140.930 183.346 169.513

Verschil 71.2879.3928.683-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • Werkzaamheden voor bouwrijp maken zijn in zijn geheel afgerond. • De resterende kosten geïndexeerd naar 1-1-2015. • De verwachte opbrengsten voor 2014 zijn één jaar doorgeschoven in de tijd en worden in 2015 verwacht. • Er is een tussentijdse winstneming gepleegd in het boekjaar van € 15.000. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 170.000. Dit betekent op netto contante waarde een verslechtering van ca. € 9.000 ten opzichte van het resultaat in 2014. Centrumplan, Alphen Hieronder is het resultaat voor het project Centrumplan Alphen weergegeven: Centrumplan Alphen Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 353.818682.250

gerealiseerd 2014 171.072207.250

Verschil 182.746 475.000-


per 1-1-2014 746.712694.969642.538-

per 1-1-2015 710.534823.419791.749-

Verschil 36.178 128.451149.212-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • Er is budgetruimte (krediet) à € 125.000 verschaft voor de resterende werkzaamheden woonrijp maken en tevens als raming opgenomen. Deze werkzaamheden zullen naar verwachting in 2015 worden uitgevoerd. Dit heeft een negatief effect op het projectresultaat. • Ca. 75% van de nog te realiseren opbrengsten is doorgeschoven naar 2015. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. - € 792.000 (negatief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 149.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


34

Jaarstukken 2014

Den Brabander fase 2, Chaam Hieronder is het resultaat voor het project Den Brabander fase 2 weergegeven: Den Brabander fase 2 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 106.856316.756

gerealiseerd 2014 372.231276.860

Verschil 265.37539.896-


per 1-1-2014 165.892 341.061 315.330

per 1-1-2015 70.521 2.118 2.037

Verschil 95.370338.943313.293-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • Er is een tussentijdse winstneming gepleegd van € 295.000 op dit project. • Resterende kosten worden in 2015 verwacht waarna het project wordt afgesloten. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 2.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 313.000 ten opzichte van het resultaat in 2014. Den Brabander Terpen, Chaam Hieronder is het resultaat voor het project Den Brabander Terpen weergegeven: Den Brabander Terpen Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 124.852-

gerealiseerd 2014 53.067-

Verschil 71.785 -


per 1-1-2014 909.973952.579 814.269

per 1-1-2015 963.040794.317 652.870

Verschil 53.067158.262161.398-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De doorlooptijd van het project is met 2 jaar verlengd naar 31-12-2019. • De resterende kosten zijn geïndexeerd naar 1-1-2015. • De verwachte opbrengsten van de kavels (o.a. staffel) zijn neerwaarts bijgesteld en opgeschoven in de tijd. Per saldo heeft dit een effect van - € 160.000 (negatief). Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 653.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 161.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


35

Jaarstukken 2014

Gemeentewerf, Chaam Hieronder is het resultaat voor het project Gemeentewerf weergegeven: Gemeentewerf Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 177.175227.550

gerealiseerd 2014 132.509227.365

Verschil 44.665 185


per 1-1-2014 80.35917.781 15.808

per 1-1-2015 14.497 32.751 30.280

Verschil 94.857 14.969 14.472

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De totale raming voor het bouwrijp maken is ten opzichte van de raming per 1-1-2014 neerwaarts bijgesteld wat leidt tot een voordeel van ca. € 20.000. • De verkoopopbrengst is één jaar opgeschoven in de tijd. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 30.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een verbetering van ca. € 15.000 ten opzichte van het resultaat in 2014. Bollemeer, Galder Hieronder is het resultaat voor het project Bollemeer weergegeven: Bollemeer Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 457.069710.790

gerealiseerd 2014 411.009710.790

Verschil 46.060 0


per 1-1-2014 951.456779.718 487.010

per 1-1-2015 651.675602.940 348.183

Verschil 299.782 176.778138.827-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De looptijd van dit project is met 3 jaar verlengd tot 31-12-2028. Dit leidt per saldo tot meer financieringskosten over de looptijd en een negatief effect op het resultaat. • De werkzaamheden met betrekking tot milieu & saneren en bouwrijp maken zijn voltooid. • De resterende kosten zijn geïndexeerd naar huidig prijspeil. • De verwachte verkoopopbrengsten zijn qua fasering gewijzigd conform de gemeentelijke woningbouwplanning. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 348.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 138.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


36

Jaarstukken 2014

Middeltiend II, Galder Hieronder is het resultaat voor het project Middeltiend II weergegeven: Middeltiend ll Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 5.935141.413

gerealiseerd 2014 4.378900

Verschil 1.556 140.513-


per 1-1-2014 21.654 152.037 140.567

per 1-1-2015 18.175 145.991 140.376

Verschil 3.4786.046191-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De verwachte verkoop van het resterende bouwkavel is één jaar doorgeschoven • Dit project kan naar verwachting per einde 2015 worden afgesloten. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 140.000 (positief) en daarmee vergelijkbaar met vorig jaar. St. Jacobsstraat / Leeuwerik e.o., Galder Hieronder is het resultaat voor het project St. Jacobsstraat / Leeuwerik e.o. weergegeven: St. Jacobsstraat / Leeuwerik e.o. Jaarschijf raming 2014 Kosten 28.659Opbrengsten 195.625 Resultaat Boekwaarde Eindwaarde NCW resultaat

per 1-1-2014 648.947544.149503.096-


Verschil 2.118195.625-

per 1-1-2015 679.725582.430560.029-

Verschil 30.77738.28256.933-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De resterende kosten zijn geïndexeerd naar het huidige prijspeil. • De civieltechnische kosten zijn opgeschoven in de tijd. • De verwachte opbrengst van het resterende (woonwerk)kavel is afgewaardeerd met ca. - € 30.000. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. - € 560.000 (negatief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 57.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


37

Jaarstukken 2014

Dorpshart, Galder Hieronder is het resultaat voor het project Dorpshart te Galder weergegeven: Dorpshart Galder Jaarschijf Kosten Opbrengsten Resultaat Boekwaarde

raming 2014 64.031-

gerealiseerd 2014

Verschil

30.070-

33.961

124.350

125.070

720

per 1-1-2014

per 1-1-2015

Verschil

38.565-

56.434

94.999

Eindwaarde

213.358

230.022

16.664

NCW resultaat

197.262

212.669

15.407

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De resterende kosten zijn aangepast naar het huidige prijspeil. • Werkzaamheden bouwen woonrijp maken zijn één jaar doorgezet in de tijd. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 213.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een verbetering van ca. € 15.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


38

Jaarstukken 2014

Resultaten - ontwikkelingen door derden 2014 Dit zijn de projecten waar de gemeente niet risicodragend in zit. Er wordt op basis van een anterieure overeenkomst een exploitatiebijdrage gevraagd voor: 1. Kosten voor planbegeleiding (toetsing en procedures). 2. Fondsen bovenwijkse voorzieningen, natuurcompensatie en kunst. Dit gebeurd op basis van een detailraming aan de voorkant van het proces. In de praktijk dient de gemeente-lijke inzet zoveel mogelijk beperkt te worden tot hetgeen is geraamd, cq. dekking voor is opgenomen. Deze rapportage bevat de volgende ontwikkelingen door derden die in exploitatie waren in 2014: 1. Baarleseweg 13, Alphen 2. Stationsstraat 12, Alphen 3. Den Brabander fase 3 / Focus, Chaam 4. Eekhof, Chaam (afgesloten per 31-12-2014) 5. Keizershof, Chaam 6. Ballemanseweg, Galder Baarleseweg 13, Alphen Hieronder is het resultaat voor het project Baarleseweg 13 weergegeven: Baarleseweg 13 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 4.690-

gerealiseerd 2014 852-

Verschil 3.838 -


per 1-1-2014 7.61412.60912.124-

per 1-1-2015 8.46612.94312.445-

Verschil 852334321-

Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. - € 12.000 (negatief) en daarmee vergelijkbaar met het resultaat in 2014. De verwachting is dat dit project in 2015 kan worden afgesloten.


39

Jaarstukken 2014

Stationsstraat 12, Alphen Hieronder is het resultaat voor het project Stationsstraat 12 weergegeven: Stationsstraat 12 Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 21.483-

gerealiseerd 2014 28.166563

Verschil 6.683563


per 1-1-2014 23.232 2.678 2.575

per 1-1-2015 4.3729.5469.179-

Verschil 27.60312.22411.754-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • Overschrijding geraamde plankosten van ca. € 7.000. • Voor 2015 is € 5.000 aan plankosten bijgeraamd vanwege overschrijving budget in 2014. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. - € 9.000 (negatief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 12.000 ten opzichte van het resultaat in 2014. Den Brabander fase 3, Chaam Hieronder is het resultaat voor het project den Brabander fase 3 weergegeven: Den Brabander fase 3 / Focus Jaarschijf raming 2014 7.083Kosten Opbrengsten 5.000 Resultaat Boekwaarde Eindwaarde NCW resultaat

per 1-1-2014 28.810 21.770 20.127


Verschil 2.6695.750-

per 1-1-2015 29.808 6.105 5.427

Verschil 999 15.66514.700-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • De aanvullende exploitatiebijdrage in 2014 viel ca. € 6.000 hoger uit dan verwacht. • Er zijn plankosten voor de komende jaren bijgeraamd a ca. € 20.000 voor gemeentelijke planbegeleiding gezien de gefaseerde wijze waarop het project ontwikkeld wordt. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. € 5.000 (positief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 15.000 ten opzichte van het resultaat in 2014. Eekhof, Chaam Dit project is per 31-12-2014 afgesloten met een resultaat van - € 28.533 (negatief).


40

Jaarstukken 2014

Keizershof, Chaam Hieronder is het resultaat voor het project Keizershof weergegeven: Keizershof Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 -


Verschil 2.786-


per 1-1-2014 2.9969.3568.317-

per 1-1-2015 5.7829.3578.651-

Verschil 2.7871333-

Voor dit project geldt dat: • Plankosten eerder zijn gemaakt dan voorzien, dit heeft echter weinig effect of het totaal resultaat. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is met ca. € 9.000 (negatief) vergelijkbaar met het resultaat op NCW in 2014. Ballemanseweg, Galder Hieronder is het resultaat voor het project Ballemanseweg weergegeven: Ballemanseweg Jaarschijf Kosten Opbrengsten

raming 2014 1.317-


Verschil 4.647-


per 1-1-2014 1.650 399 384

per 1-1-2015 4.3159.4879.123-

Verschil 5.9659.8869.506-

De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn als volgt: • Overschrijding geraamde plankosten van ca. € 5.000. • Voor 2015 is € 5.000 aan plankosten bijgeraamd vanwege overschrijving budget in 2014. Het resultaat op NCW per 1-1-2015 is ca. - € 10.000 (negatief). Dit betekent op netto contante waarde een achteruitgang van ca. € 10.000 ten opzichte van het resultaat in 2014.


41

Jaarstukken 2014


42

Jaarstukken 2014

Resultaten – Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) Hieronder zijn projecten opgesomd die vooralsnog niet in exploitatie genomen zijn. Van deze gronden / projecten wordt de boekwaarde per 1-1-2015 vermeld. Waar de gemeente grond in eigendom heeft wordt eveneens de boekwaarde per m² grond gepresenteerd. De volgende gronden / projecten zijn formeel nog niet in exploitatie genomen binnen het grondbedrijf: 1. Nieuwstraat 27 2. Centrumplan Chaam fase 2 (was voorheen Brouwerij fase 3) 3. Heerebeemd fase 2 4. De Ligt IV 5. De Landerij fase 2 6. Goedentijd 21b Op deze complexen worden wel planvoorbereidingskosten geboekt om uiteindelijk tot publiekrechtelijke producten (BP) of privaatrechtelijke overeenkomsten te komen met derden. Nieuwstraat 27, Alphen Voor dit project is de planvoorbereiding in 2013 van start gegaan. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 4.278. Centrumplan Chaam fase 2, Chaam Voor dit project is de planvoorbereiding in 2013 van start gegaan. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 28.710. Heerebeemd fase 2, Chaam Voor dit project is de planvoorbereiding in 2013 van start gegaan. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 640. De Ligt IV, Alphen Voor dit project is de planvoorbereiding in 2014 van start gegaan. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 4.727. De Landerij fase 2 Voor dit project is de planvoorbereiding in 2014 gestart. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 184. Goedentijd 21 b Voor dit project is de planvoorbereiding in 2014 gestart. De boekwaarde per 1-1-2015 bedraagt € 368. De totale (negatieve) boekwaarde voor de niet in exploitatie genomen gronden / projecten bedraagt ca. € 38.907 per 1-1-2015.


43

Jaarstukken 2014

Wat heeft het gekost? Programma 4 exclusief grond: Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Begroot 2014 1.297.785 1.054.039 243.746

Werkelijk 2014 1.332.595 1.146.117 186.478

Verschil 34.810 -92.078 -57.268

Begroot 2014 966.036 1.247.948 -281.912

Werkelijk 2014 1.171.562 1.303.986 -132.424

Verschil 205.526 -56.038 149.488

Programma 4 grond: Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit 4.1 111 Centrumplan Alphen

Meetbare doelstelling Oplevering 1e fase van het centrumplan in 2014 Herziening bestemmingsplan vastgesteld in 2014

4.2

157

Het oude dorpshart Galder

4.3

div.

Project Meer Bouwen

Bouwen conform planning in 2014

4.4

16

Centrum Chaam fase 2

Ontwerpplan gereed in 2014 en mogelijk Samenwerkingsovereenkomst gesloten

Investeringsplan 2014: Omschrijving BAG realiseren en beheer inregelen


Realisatie 2014 Fase 1 is opgeleverd. Bestemmingsplan is niet vastgesteld. De haalbaarheidsstudie van initiatiefnemer loopt nog. Deels wel en deels nog niet gerealiseerd. Concept ontwerpplan is gereed voor doorlopen communicatietraject. Gesprekken voor de exploitatieovereenkomst zijn gestart

Bedrag 14.517

44

Jaarstukken 2014

Programma 5: Verkeer en vervoer Het programma Verkeer en Vervoer omvat de producten wegverhardingen, straatmeubilair en bewegwijzering, openbare verlichting en verkeersveiligheid. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) In Alphen-Chaam kan veilig aan het verkeer worden deelgenomen over goed begaanbare wegen en paden voor alle soorten verkeer. Beleidsdocumenten - Wegbeheerplan 2010-2014 (2010) - Gemeentelijke Verkeers- en Vervoersplan (2011) - Beleidsplan Openbare Verlichting (2012) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor verkeer en vervoer. De gemeente werkt toe naar een duurzaam veilig verkeers- en vervoersysteem in de gemeente.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 5.1 Herinrichting St. Jacobsstraat/Galderseweg Nadat de afgelopen jaren de verschillende ontwerpfases zijn doorlopen en de aanbesteding heeft plaatsgevonden, is de aannemer medio september 2013 gestart met de uitvoering. Er is toen begonnen met de inrichting van het voorterrein bij de Leeuwerik zodat, bij de ingebruikname van de nieuwbouw van het dorpshuis Galder-Strijbeek, ook deze verharding gereed was. De herinrichtingwerkzaamheden in de St. Jacobsstraat en Galderseweg zijn in het derde kwartaal van 2014 opgeleverd. Uit de opleveringsinspectie is een aantal gebreken opgetekend waarover nader overleg is gevoerd met de aannemer. Eind 2014 is in verband met een fietsongeluk opdracht verstrekt aan onafhankelijk bureaus ’s voor het uitvoeren van een audit van de kwaliteit van het straatwerk en een verkeerskundige analyse. Tevens is besloten een aantal partijen aansprakelijk te stellen. Het overleg over de herstelwerkzaamheden door de aannemer loopt nog. OVERIGE ONTWIKKELINGEN 5.2 Reconstructie Fransebaan De Fransebaan tussen de Chaamseweg en de Gilzerweg in Alphen. In 2014 is de actualisatie van het Wegbeheerplan opgesteld en begin 2015 door de raad vastgesteld. Op basis van dit plan kan de reconstructie van de Fransebaan in één fase in 2017 worden uitgevoerd . De uitvoering in één keer zal goedkoper zijn en heeft het voordeel dat het uiteindelijk minder overlast zal geven. De voorziening wegen biedt hiervoor deels de ruimte maar de andere middelen zullen nog beschikbaar moeten worden gesteld in de meerjarenraming en de begroting 2017. Wat heeft het gekost?


Begroot 2014 2.044.363 13.419 2.030.944

Werkelijk 2014 1.848.061 10.247 1.837.814

Verschil -196.302 3.172 -193.130

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Gemeente Alphen-Chaam

45

Jaarstukken 2014

Nr. 5.1

BK 2

Omschrijving prioriteit Herinrichting St. Jacobsstraat/Galderseweg

Meetbare doelstelling Herinrichting gereed in 2014

Investeringsplan 2014: Omschrijving Niet van toepassing


Realisatie 2014 Herinrichting gereed in 2014

Bedrag

46

Jaarstukken 2014

Programma 6: Natuur en milieu Het programma Natuur en milieu omvat de producten groenvoorziening landschappelijk, natuur en landschap, riolering, milieubeheer, afvalinzameling en de milieustraat. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijk woonklimaat en een groene uitstraling van Alphen-Chaam. - Een schone en duurzame leefomgeving en verminderen van de belasting voor het milieu. - Bescherming van de volksgezondheid en het milieu door de inzameling en het transport van het stedelijke afvalwater en hemelwater. - Voorkomen (voor zover mogelijk) dat grondwater de bestemming van een gebied niet structureel belemmert. - Verbeteren van de kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Beleidsdocumenten - Beleidsplan Sanering ongerioleerde afvalwaterlozingen in het buitengebied (2000) - Beleidsrapportage “afval in zicht” (2000) - Groenvisie gemeente Alphen-Chaam (2013) - Beheerovereenkomst Bossen en Natuurterreinen 2011 - 2022 - Landschapsontwikkelingsplan Alphen-Chaam(2008) - Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2014-2018 (2014) - Milieubeleidsplan 2008-2012 (2008) Bovenstaande beleidsplannen geven in samenhang een invulling aan de vermelde doelstellingen waarbij rekening wordt gehouden met weten regelgeving en lokale ontwikkelingen. In de gemeente wordt aandacht besteed aan het investeren in landschappelijke elementen die karakteristiek zijn voor het buitengebied en een duurzaam milieubeleid. In het Landschapsontwikkelingsplan staat de visie van de gemeente op het landschap. De visie is vertaald in tien concrete beheer- en uitvoeringsplannen.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 6.1 Omvorming van openbaar groen In 2014 is het omvormingsplan van de Molenwijk in Alphen uitgevoerd. Het plan is in samenspraak met de buurtbewoners opgesteld en een aantal buurtbewoners heeft werkzaamheden in de wijk uitgevoerd. De leefbaarheid en uitstraling van de wijk is hierdoor verbeterd. Woonstichting Leystromen heeft voor dit project een eenmalige bijdrage beschikbaar gesteld, namelijk € 10.000 voor 2014 en € 10.000 voor 2015.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 6.2 Gemeentelijke rioleringsplan (VGRP) Begin 2014 heeft de raad het nieuwe gemeentelijke rioleringsplan 2014 - 2018 (VGRP) vastgesteld. In het rioleringsplan zijn alle kosten voor het onderhouden en vervangen van het huidige rioleringsstelsel verwerkt. Bij de vaststelling van het VGRP is uitgegaan van de volgende tariefsverhogingen (exclusief inflatie): 3,8% in 2015, 10,8% in 2016, 1,1% in 2017 en 1% in 2018. Na 2018 kan worden volstaan met een jaarlijkse tariefsverhoging gelijk aan de inflatie. Pas in 2025 dienen de tarieven weer meer dan trendmatig verhoogd te worden als gevolg van een investeringspiek in 2029.


47

Jaarstukken 2014

6.3 Energieagenda 2013 – 2020 Het is belangrijk om de doelstellingen, die gedeeltelijk zijn opgelegd door het Rijk en tevens regionaal zijn vastgelegd in de verklaring van Dussen, te behalen. De Regio West-Brabant heeft een aantal projecten voorgesteld die samen de Energieagenda vormen voor de periode 2013 - 2020. Wij hebben ons voorgenomen om in 2014 te participeren in een aantal projecten van deze Energieagenda, maar in 2014 is door de Regio WestBrabant nog geen uitvoering gegeven aan de energieagenda. Er deden zich enkele ontwikkelingen voor, waardoor aanpassing van de projecten nodig was. Eén van deze ontwikkelingen was het Energieakkoord, dat door een groot aantal partijen gesloten is met als doel de Energietransitie op gang te brengen en verdergaande energiebesparing te bereiken. Als gevolg van dit akkoord heeft het Rijk nieuwe subsidiemogelijkheden en projecten ontwikkeld. Een voorbeeld is de VNG-ondersteuningssubsidie om te bereiken, dat de bestaande woningvoorraad wordt geïsoleerd. Daartoe zijn middelen beschikbaar gesteld. De bedrijven en energiecoöperaties spelen in dit project een centrale rol. Voor wat betreft de Energieagenda is de laatste stand van zaken, dat de definitieve projecten voor de Energieagenda in december 2014 bestuurlijk zijn vastgesteld. Er is opdracht gegeven door de RWB voor het opstellen van een Human Capital Roadmap Duurzaamheid. Tevens zijn de spelregels voor het verdelen van de VNG-middelen vastgesteld. Deze zijn toegestuurd aan de lokale energiecoöperaties. Lokaal zijn geen specifieke projecten opgestart of uitgevoerd op energie. We hebben een beleidsplan Milieu en Duurzaamheid opgesteld, waarin doelstellingen zijn vastgelegd. 6.4 Platform Markdal ‘Duurzaam en Vitaal’ Het Platform Markdal ‘Duurzaam en Vitaal’ is op 5 maart 2012 opgericht door belanghebbende natuurorganisaties, landbouworganisaties en bewonersverenigingen van Galder, Ginneken en Ulvenhout. Het heeft inmiddels de vorm van stichting en vereniging ‘Markdal: Duurzaam en Vitaal’. Het Platform wil de schakel en motor zijn in de gebiedsontwikkeling van het Markdal, gelegen in de gemeenten Breda en Alphen-Chaam. Het wil risicodragend zijn zodat projecten onder verantwoordelijkheid van het Platform uitgevoerd kunnen worden. Het doel is om de duurzame gebiedsontwikkeling met de Mark als belangrijkste drager van het landschap mogelijk te maken, zodat die inhoud geeft aan: de beoogde natuurdoelen en de Kaderrichtlijn waterdoelen, een duurzame en op de stad gerichte land- en tuinbouw en de recreatie. Het Platform wil dit realiseren vanuit versterking van de sociale betrokkenheid en met alle betrokken instanties. De gemeenten Breda en Alphen-Chaam zijn ambtelijk en bestuurlijk betrokken bij het project. De provincie Noord-Brabant heeft een subsidiebeschikking van in totaal € 6.723.000 afgegeven om de beoogde doelen te verwezenlijken. Uitgangspunt bij subsidieverlening is cofinanciering. Een deel van de financiering zal dus uit de streek zelf moeten komen. Het Platform zal voor bepaalde onderdelen van het project (vooral procescoördinatie en communicatie/voorlichting) ondersteuning vragen bij de gemeenten. In werkgroepen is een gebiedsontwikkeling Strijbeek voorbereid, het “Perspectief voor Strijbeek”. Het doel is om hiermee lokale knelpunten op te lossen en de duurzame leefbaarheid van Strijbeek te verbeteren. Het project is te beschouwen als een landinrichtingsproject dat door particulieren wordt voorbereid en uitgevoerd. In die zin is hier sprake van een uniek voorbeeld van overheidsparticipatie. Het Platform probeert beweging in het gebied te krijgen om betrokkenen en belanghebbenden zover te krijgen dat zij stappen zetten waardoor de geformuleerde doelen verwezenlijkt kunnen worden. Dit betekent dat er soms onconventionele besluiten kunnen worden genomen. Bijvoorbeeld als een grondeigenaar medewerking wil verlenen mits er toestemming komt voor een ruimtelijke ontwikkeling die op zichzelf staand in het huidige beleid niet zou kunnen. Het Platform zal daarom een Plan van Meerwaarde opstellen voor die ideeën die niet passen in het huidige ruimtelijke beleid. Plannen zullen altijd via de gemeente ingediend worden. In 2014 is het “Perspectief voor Strijbeek” door het Platform met de bewoners opgesteld. Diverse onderhandelingen over grondtransacties zijn gevoerd, waardoor voor bepaalde delen van het gebied al concrete plannen voor de inrichting van de EHS zijn uitgewerkt. In het gebied heeft het Platform de bewoners betrokken en geïnventariseerd welke wensen en meningen er zijn, die gebruikt kunnen worden voor het verdere proces.


48

Jaarstukken 2014



Begroot 2014 3.253.283 2.095.836 1.157.447

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit 6.1 81 Omvorming openbaar groen

Meetbare doelstelling 1e omvormingsplan opgesteld en uitgevoerd in 2014

Investeringsplan 2014: Omschrijving Aanpassing riolering/verwijderen slib retentiebassin Alphen Rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg/ Beckershagen Herinrichting Galderseweg/St. Jacobsstraat/Gaarshof Vervanging riolering Nieuwstraat/Engelbertstraat Actualisatie GRP 2013


Werkelijk 2014 3.303.826 2.209.429 1.094.397

49

Verschil 50.543 -113.593 -63.050

Realisatie 2014 1e plan is gerealiseerd in de Molenwijk in Alphen

Bedrag 7.204 -10.000 1.080.391 28.060 8.902

Jaarstukken 2014


50

Jaarstukken 2014

Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme Het programma Economie, landbouw, recreatie en toerisme omvat de producten recreatieve voorzieningen, bevordering van recreatie en toerisme, economische zaken en landbouw. Wat hebben we bereikt? Programmadoel (beoogd maatschappelijk effect) - Een aantrekkelijke gemeente met goede recreatieve mogelijkheden voor onze eigen inwoners en Toeristen. - Een gunstig ondernemingsklimaat in de kernen en de landbouw- en recreatieve sector. - Een sterke, gedifferentieerde economische structuur met behoud en bevordering van lokale werkgelegenheid. Beleidsdocumenten - Structuurvisie Plus (2014) - Belevingsconcept Toerisme en Recreatie (2008) - Structuurvisie Buitengebied in Ontwikkeling (2009) - Audit Cittaslow (2010) Bovenstaande beleidsdocumenten geven in hun samenhang een uitwerking van het beleid voor economie, landbouw, recreatie en toerisme. De gemeente wil een aantrekkelijke gemeente zijn voor zowel agrarische bedrijven als recreatieondernemers. Dit kan door het bevorderen van een gunstig ondernemersklimaat, het stimuleren van de lokale werkgelegenheid en behoud van natuur en landschap. Het in 2008 vastgestelde Belevingsconcept Toerisme en recreatie biedt het kader waarbinnen nieuwe ontwikkelingen door ontwikkelaars en ondernemers vorm kunnen krijgen. In 2010 is de gemeente gecertificeerd als Cittaslow-gemeente.

Wat hebben we daarvoor gedaan? PRIORITEITEN 7.1 Natuurpoort locatie Weidebad De locatie Het Weidebad staat al jaren te boek als potentiële locatie voor een recreatieve poort. Een recreatieve poort, tegenwoordig natuurpoort genoemd, is een startpunt van recreatieve routes aan de rand van een natuurgebied. Een natuurpoort heeft horeca en voorzieningen voor natuureducatie. Staatsbosbeheer heeft besloten om na het eindigen van de huurovereenkomst de locatie te willen benutten om bedrijfsmatig een natuurpoort te laten exploiteren. Dit komt erop neer dat Staatsbosbeheer de locatie wil verpachten aan een onderneming die ter plaatse het best aan de wensen en eisen voldoet van een natuurpoort in de gemeente Alphen-Chaam. De prijsvraag/aanbesteding die door Staatsbosbeheer is gestart heeft in 2014 geen reëel initiatief opgeleverd. Dat betekent dat er nog geen invulling kan worden gegeven aan de locatie van het Weidebad als Natuurpoort/Recreatieve Poort. Een invulling van de locatie zal afhankelijk zijn van initiatieven uit de markt. De gemeente is hierin niet leidend.


51

Jaarstukken 2014

7.2 Cittaslow In juni 2014 heeft de Internationale Cittaslow Assembly in Nederland plaatsgevonden. De gasten hebben 2 dagen doorgebracht in Vaals, vervolgens 1 dag in Alphen-Chaam en 2 dagen in Midden Delfland. In Midden Delfland heeft de officiële jaarvergadering plaatsgevonden van Cittaslow International. De dag in Alphen-Chaam was een succes. Alles verliep zoals gepland en de gasten hebben naast een interessant en prikkelend programma in cultureel centrum Den Heuvel ook kennis kunnen maken met verschillende locaties in de gemeente en zelfs daarbuiten. Door slimme koppelingen te maken met een agrarisch symposium van LandStad De Baronie over innovatie en met de heropening van cultureel centrum Den Heuvel heeft een volledig weekend aan diverse activiteiten in de gemeente plaatsgevonden. De uitgaven zijn binnen het ter beschikking gestelde budget gebleven.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN 7.3 Ondernemerszaken In 2014 is de Landelijke Ondernemersdag voor Cittaslow gemeenten niet doorgegaan omdat hiervoor onvoldoende belangstelling was. Er is wel een middag georganiseerd door ondernemers voor de Cittaslowsupporters in onze gemeente. Drie bedrijven werden bezocht door 26 deelnemers. Het doel om kennis met elkaar te maken in een informele sfeer werd ruimschoots behaald. De kosten waren nihil, omdat de ondernemers hun bedrijf voor niets open stelden. In 2014 zijn tevens de beide bedrijventerreinen in Alphen en Chaam bezocht om diverse zaken die beter kunnen met de ondernemers te bespreken. De Regio West-Brabant heeft een regionale visie op de detailhandel opgesteld. Met deze visie bereikt de regio dat de detailhandel beter wordt verdeeld. Er wordt gekeken naar oplossingen voor de leegstand, die ontstaan is als gevolg van de economische crisis en de toename van de internetwinkel. 7.4. Actualisatie bestemmingsplan bedrijventerrein Chaam In 2014 is gestart met het actualiseren van het bestemmingsplan Bedrijventerrein Chaam. Het bestemmingsplan zal begin 2015 ter vaststelling aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Wat heeft het gekost?


Begroot 2014 849.594 86.936 762.658

Tabel te bereiken resultaten en effecten: Nr. BK Omschrijving prioriteit 7.1 92 Natuurpoort locatie Weidebad 7.2

51

Cittaslow

Meetbare doelstelling Besluit in 2014 wel/niet ontwikkelen natuurpoort Excursie Cittaslow Assembly in 2014

Investeringsplan 2014: Omschrijving Basisregistratie Grootschalige Topografie


Werkelijk 2014 718.425 123.109 595.316

Verschil -131.169 -36.173 -167.342

Realisatie 2014 Niet gerealiseerd i.v.m. geen geschikte kandidaat. Gerealiseerd

Bedrag 11.351

52

Jaarstukken 2014

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Beleidsdocumenten - Nota reserves en voorzieningen (2009) - Nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 (2011) - Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ (2014) Nota reserves en voorzieningen De belangrijkste doelstelling van de nota is het (continue) herijken van de reserves en voorzieningen van de gemeente Alphen-Chaam. De nota maakt de uitgangspunten helder voor het vormen van reserves en voorzieningen, trekt het formele onderscheid tussen de verschillende fondsen nog weer eens scherp en definieert, waar nodig, de bevoegdheden opnieuw. Omdat de gemeente Alphen-Chaam weinig financiële ruimte heeft voor nieuw beleid zal de allocatie van schaarse (financiële) middelen gepaard moeten gaan met een integrale belangenafweging. Deze nota moet hieraan bijdragen. Nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 In deze nota zijn allereerst de bedrijfseconomische uitgangspunten nader toegelicht. Vervolgens is aangegeven wat onder investeren wordt verstaan: wanneer valt een uitgave onder het reguliere onderhoud en wanneer is sprake van een investering? Welke kosten worden aan een investering toegerekend en op welke wijze worden deze kosten op de balans gewaardeerd? Hoe worden afschrijvingstermijnen vastgesteld en volgens welke afschrijvingsmethode wordt een investering afgeschreven? Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ Het coalitieakkoord spreekt uit dat de ontwikkelingen in de Algemene Uitkering onduidelijk zijn, net zoals de netto-effecten van de drie decentralisaties per 1 januari 2015. Lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is Onroerende zaak belasting (OZB) Zie voor de OZB paragraaf A Lokale Heffingen. Toeristenbelasting Zie voor de toeristenbelasting paragraaf A Lokale Heffingen. Forensenbelasting Zie voor de forensenbelasting paragraaf A Lokale Heffingen. Dividend In 2014 is geen dividend ontvangen. Algemene Uitkering Gemeentefonds Bij het opstellen van de begroting 2014 is in eerste instantie uitgegaan van de stand van de meicirculaire 2013. Bij het uitkomen van de septembercirculaire is gebleken dat de algemene uitkering voor 2014 met ruim € 151.000 zou dalen. Om deze daling enigszins op te vangen is ervoor gekozen een onttrekking te doen uit de bestemmingsreserve algemene uitkering. Bij het opstellen van de jaarrekening is gebleken dat er in december een forse niet voorziene bijstelling is geweest van de aantallen bijstandsontvangers en uitkeringsontvangers. Hierdoor is ook de algemene uitkering gestegen. Daarnaast heeft een aantal verrekeningen over eerdere jaren plaatsgevonden, deze waren per saldo ook voordelig. Doordat wij nu meer algemene uitkering ontvangen hebben dan bij de begroting voorzien was wordt er geen onttrekking gedaan uit de bestemmingsreserve algemene uitkering. Saldo van de financieringsfunctie Onder het saldo van de financieringsfunctie wordt verstaan het saldo van de betaalde rente over de aangegane leningen en de aangetrokken middelen in rekening-courant enerzijds en de ontvangen rente over de uitzettingen anderzijds.


53

Jaarstukken 2014

Overige algemene dekkingsmiddelen Hier worden de volgende kosten onder verstaan: • kosten vanwege opleggen/invorderen van belastingaanslagen • netto waarderingskosten • rentekosten van het geactiveerde aandelenkapitaal • kosten in verband met de uitvoering van het treasurybeleid • uitkering HNG • beheerskosten van de algemene uitkering Onvoorziene uitgaven Per saldo is in 2014 een bedrag van € 68.800 onttrokken aan de stelpost onvoorziene uitgaven. Enerzijds wordt de stelpost aangewend voor hogere lasten en lagere baten en anderzijds worden hogere baten en lagere lasten begrotingstechnisch toegevoegd aan deze stelpost. In onderstaand overzicht wordt een uitsplitsing gegeven van de mutaties op de post onvoorziene uitgaven per programma. De begroting op betreffende programma’s en de algemene dekkingsmiddelen zijn hierop aangepast. In de laatste kolom worden de werkelijke onvoorziene uitgaven in het jaar 2014 genoemd.


54

Jaarstukken 2014

voordelen aanwend. lasten/baten + tbv hogere (rek. 2014) nadelen baten lasten

Omschrijving

78.700

Raming primaire begroting 2014 Kostenplaatsen - Lagere kapitaallasten - Uitbreiding formatie t.b.v. telefonische bereikbaarheid - Salarislasten (CAO) - Herplaatsingstoelage receptioniste - Onkostenvergoed. raad + b&w + burgemeester (circulaire BZK) - WW-uitkering voormalige werknemer (laatste betaling januari) - Reis- en verblijfkosten - Kosten werving en selectie - Klein onderhoud gemeentekantoor Alphen - Kosten mobiele telefonie - Kosten kantoorbenodigdheden Programma 1 Burger en bestuur - Wachtgeld voormalige wethouders - Vervallen premie arbeidsongeschiktheidsverzek. burgemeester - Afscheid burgemeester - Vergaderkosten - Proceskosten - Huwelijksleges - Leges paspoorten - Leges identiteitskaarten - Rijksleges paspoorten - Rijksleges identiteitskaarten - Verkiezingen, overige personeelskosten - Verkiezingen, diverse kosetn - Verkiezingen, portikosten - Grafrechten Programma 2 Veiligheid - Toezichthouder drank- en horecawet - Vervallen kosten bestuurlijke ruimingen hennep - Veiligheidsprogramma, buurtpreventie - Ozb brandweerkazernes - Teruggave positief rekeningresultaat 2012 Veiligheidsregio Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen - Administratiekosten WWB Tilburg - Maatregelen WWB - WWB uitkeringen - Rijksbijdragen BUIG - IOAW uitkeringen - Intensivering armoede en schuldenbeleid - Subsidie vluchtelingen - Rijksbijdrage PPB - Bijdrage ROC - Rijksbijdrage PPB - Huurinkomsten schoolgebouwen - Kosten leerlingenvervoer - Kosten Kinderopvang/VVE


55

20.000 -1.800 -32.000 -4.000 -17.500 -3.000

1.000 32.000 3.000 14.300 3.400

-7.000

5.800

-17.000 -2.000 -5.000

17.800 1.700 8.200

-10.100 -5.000 -4.600

14.400 12.000 4.600

-5.500

5.500

-10.000 -3.800

18.900 4.000

-7.000 -1.000 -104.600

10.300 0 288.200

-48.000 -9.200

47.500 0

-13.500

22.200

4.000 3.000 3.000 5.000 3.000

2.500

5.000 4.900 3.000

2.700 -15.000

24.000 7.000

11.400

138.700

7.000 4.200 1.900 -1.900 9.300 8.000

Jaarstukken 2014

- Subsidie peuterspeelzalen - Onderhoud MFA Galder / School - Kosten flankerend ouderenbeleid - Kosten mantelzorg - Kosten HBH ZIN (voordeel a.g.v. aangescherpt beleid) - Eenmalige bijdrage kinderdagverblijf Pebbels (Breda) - Kosten combinatiefunctionarissen - Invoeringskosten jeugdzorg

6.300 -3.300

0

-2.900

0

-2.800

2.800

-36.600

25.200

-3.000 -7.000 -7.500 -2.300 -4.000

3.400 9.200 7.500 2.300 4.000

-3.000 -3.000 -5.200

4.500 4.400 6.000

-13.000

13.500

-50.000

69.600

-2.000 -4.000 -1.400 -2.100 -6.700

3.100 2.900 2.300 2.200 6.700

-4.000

0

-475.400

684.400

4.000 10.000 40.000

Programma 4 Ruimte en wonen - Kosten structuurvisie - Advieskosten (welstandsnota + bodemonderzoek appelloods) - Project "Samen sterk in het buitengebied" - Onderzoek aannemelijkheid bouwkosten - Uitvoeringskosten toetsing BzV agrarische bouwaanvragen - Bouwleges - Advieskosten (i.v.m. omvangrijk handhavingsdossier) - Energiekosten (oude gemeentewerf + Matheusschool) - Makelaarskosten i.v.m. verkoop St. Jansstraat - Vervallen huuropbrengsten i.v.m. verkoop woning

250.000

-4.900

Programma 5 Verkeer en vervoer - Watersysteemheffing wegen (a.g.v. tariefdifferentiatie) Programma 6 Natuur en milieu - Advieskosten milieubeheer

4.500

- Bijdrage omgevingsdienst Programma 7 Economie, landbouw, recreatie en toerisme - Bijdrage Optisport (opslag duurzame energie) - Extra werkzaamheden uitdiepen 't Zand - Opstellen nieuwe beheerovereenkomst 't Zand - Kosten markeren onveilige waterbodem 't Zand - Vervangen afvalbakken recreatieterrein 't Zand - Luchtfoto's (gratis afname via BWB) - Kosten kadaster (financiering via gemeentefonds) - Meerkosten omzetting GBKN naar BGT

5.000 2.600

Algemene dekkingsmiddelen - Toeristenbelasting

-10.000

- Algemene uitkering

-151.600 406.600

Restant onvoorzien

9.900




Begroot 2014 1.020.867 12.703.060 -11.682.193

56

Werkelijk 2014 2.032.701 13.091.751 -11.059.050

Verschil 1.011.834 -388.692 623.142

Jaarstukken 2014

2.2 Paragrafen


57

Jaarstukken 2014


58

Jaarstukken 2014

Paragraaf A: Lokale heffingen Algemeen In het jaar 2014 is ongeveer 21 % van de inkomsten van de gemeente Alphen-Chaam afkomstig zijn uit lokale heffingen. Deze paragraaf geeft een overzicht van de diverse lokale heffingen en belastingen op hoofdlijnen. Hiermee ontstaat inzicht in de lokale lastendruk, wat van belang is voor de integrale afweging tussen enerzijds beleid en anderzijds inkomsten. Tevens wordt weergegeven welk beleid de gemeente in het begrotingsjaar zal voeren ten aanzien van de lokale heffingen en de (eventuele) kwijtschelding hiervan. Beleidsdocumenten - Nota lokale heffingen 2007-2012 (2007) - Nota invorderingsbeleid 2012 (2011) - Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ (2014) Nota lokale heffingen 2007-2012 Deze nota gaat in op de samenstelling van het pakket aan gemeentelijke belastingen en heffingen, de verdeling van de belastingdruk, de kostendekkendheid van de heffingen, het kwijtscheldingsbeleid en het tarievenbeleid. Nota invorderingsbeleid 2012 Omdat ingaande 1 januari 2012 de werkzaamheden met betrekking tot de Wet Onroerende Zaakbelasting (WOZ) evenals de heffing en inning van de onroerende zaakbelasting (OZB), de toeristen- en de forensenbelasting (en ingaande belastingjaar 2013 ook nog de afvalstoffen- en de rioolheffing) aan de nieuwe gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant zijn uitbesteed, is deze nota in 2011 geactualiseerd. Het doel van de nota is binnen de gemeente Alphen-Chaam expliciet duidelijkheid te verschaffen over de gewenste procesgang van invorderingsactiviteiten, over de belangrijkste termijnen en de beleidsregels die hierbij in acht dienen te worden genomen. Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ Het coalitieakkoord spreekt uit dat inspanningen zullen worden gedaan om de woonlasten te beheersen.


59

Jaarstukken 2014

Lokale heffingen en belastingen Onderstaande tabel geeft weer hoeveel inkomsten we uit de diverse posten gegenereerd hebben. Tabel 1: Overzicht opbrengsten uit lokale heffingen en belastingen (bedragen * € 1.000) Werk. Begr. Werk. Inkomstenbron 2013 2014 2014 Onroerende Zaakbelastingen woningen (eig.) 1.068 1.110 1.172 Onroerende Zaakbelastingen niet-woningen (eig.) 386 410 419 Onroerende Zaakbelastingen niet-woningen (gebr.) 237 235 212 Afvalst.heffing, reinig.recht, stortgelden en grofvuil 989 1.000 1.018 Rioolheffing 1.019 1.064 1.109 Leges GBA, burg. stand, reisdocumenten en rijbew. 170 161 193 Grafrechten en afkoopsommen 37 41 30 Leges ruimtelijke ordening 53 39 48 Leges bouwen welstandstoezicht 318 302 318 Marktgelden 10 11 9 Toeristenbelasting 114 138 159 Forensenbelasting 33 34 37 Overigen 14 16 19 Totaal: 4.448 4.561 4.743

% Totaal 25% 9% 4% 21% 23% 4% 1% 1% 7% 0% 3% 1% 0% 100%

Ontwikkeling lokale lasten A ONROEREND ZAAKBELASTING Volgens bovenstaande tabel 1 levert de onroerende zaakbelasting (OZB) de hoogste lokale belastingopbrengst op. Tariefdifferentiatie De OZB kent gedifferentieerde tarieven. De gemeente is voor het heffen van de OZB gebonden aan de afbakening van het object conform de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ). Nadat deze afbakening heeft plaatsgevonden, wordt beoordeeld of het object een woning of een niet-woning is. Indien de waarde van de woondelen van een onroerende zaak minder dan 70% uitmaakt van de totale waarde van die onroerende zaak, is in zijn geheel sprake van een niet-woning. Indien sprake is van een niet-woning wordt dit object belast met de tarieven van een niet-woning. Ten behoeve van de berekening van de gebruikersbelasting in geval van een nietwoning wordt de WOZ-waarde van een eventueel woondeel eerst op de totaalwaarde in mindering gebracht. Immers voor woningen wordt al sinds enige jaren geen gebruikersbelasting meer geheven. Het voor een nietwoning gehanteerde tarief is hoger dan dat van een woning. Daar staat tegenover dat het woondeel van een nietwoning veel lager wordt gewaardeerd dan in het geval het een zelfstandig object zonder bedrijfsgedeelte zou zijn. Macronorm De limitering van OZB-tarieven is per 1 januari 2008 afgeschaft (Stb. 2007, 570). Het kabinet heeft daarbij het voorbehoud gemaakt dat de opbrengststijging voor de OZB landelijk beperkt moest blijven. Daartoe is een macronorm ingesteld die de maximale opbrengststijging voor een bepaald jaar aangeeft. De macronorm voor het begrotingsjaar 2014 is op 2,45% gesteld. Dat wil zeggen dat de baten uit OZB voor geheel Nederland met maximaal 2,45% mogen stijgen. In het coalitieakkoord kredietcrisis staat dat er moet worden ingezet op het vermijden van stijging van lokale lasten. Voor de OZB zal het rijk vasthouden aan de gestelde macronorm. Indien deze norm landelijk overschreden wordt, kan het rijk een korting op het totale gemeentefonds toepassen. Er zijn geen mogelijkheden om individuele gemeenten te straffen.


60

Jaarstukken 2014

Berekeningsmethodiek De gemeente bepaalt de OZB-aanslag op basis van de getaxeerde waarde van de onroerende zaak (de WOZwaarde). Deze waarderingsgrondslag wordt telkens (vanaf 2008 jaarlijks) middels hertaxatie, volgens de regels in de Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ), vastgesteld. Het beleid tot nu toe is altijd geweest dat de OZB-opbrengst niet beïnvloed wordt door de hertaxaties van het onroerend goedbestand. Met andere woorden: als de totale waarde van het onroerend goedbestand daalt, als gevolg van lagere taxatiewaarden, zullen de OZBtarieven stijgen zodat de totale opbrengst gelijk blijft. Net als in voorgaande jaren is ook voor 2014 dit beleidsuitgangspunt gehanteerd. Tabel 2: Tarieven Onroerend Zaakbelasting

Woning - zakelijk recht (=eigenaar) Niet woning - zakelijk recht (= eigenaar) Niet woning - gebruiker

2013 % van waarde 0,0961% 0,1218% 0,0970%

2014 % van waarde 0,1030% 0,1304% 0,0952%

B AFVALSTOFFENHEFFING Met betrekking tot de afvalstoffenheffing is het beleid dat de tarieven kostendekkend dienen te zijn. De tarieven voor 2014, voor één- en meerpersoonshuishoudens, zijn ten opzichte van 2013 met respectievelijk 1,15% en 0,72% gestegen. Tabel 4: Tarieven afvalstoffenheffing voor huishoudens 2013 tarief eenpersoonshuishoudens € 174,00 tarief meerpersoonshuishoudens € 250,20

2014 Stijging € 176,00 1,15% € 252,00 0,72%

Kostendekkendheid afvalstoffenheffing: Afvalstoffenheffing: 100%

C RIOOLHEFFING Met het van kracht worden van de Wet Gemeentelijke Watertaken per 1 januari 2008 heeft de gemeente naast de zorg voor het afvalwater en hemelwater ook de zorgplicht voor het grondwater gekregen. Als gevolg van de verbrede zorgplicht kunnen bepaalde kosten niet meer verhaald worden via het rioolrecht. Met ingang van 1 januari 2010 zijn gemeenten daarom wettelijk verplicht overgeschakeld op een systeem van rioolheffing. Gemeenten kunnen met de rioolheffing meer kosten verhalen dan onder het oude systeem van rioolrecht. Het belangrijkste verschil tussen rioolrecht en rioolheffing is dat er bij rioolheffing geen sprake meer is van een individuele tegenprestatie. Met andere woorden, er is geen direct verband meer met het gebruik of het profijt dat men heeft. De tarieven in 2014 zijn ten opzichte van 2013 met 3,5% gestegen. Tabel 5: Tarieven rioolheffing (op basis van het oude VGRP)

woning met eenpersoonshuishouden woning met meerpersoonshuishouden niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water t/m 500 m³) niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water 501 m³ - 3.500 m³) niet-woning (hoeveelheid afgevoerd water vanaf 3.500 m³) recreatiebedrijf (per m³)

€ € € € € €

2013 205,92 255,84 255,84 453,12 2.795,40 0,54

€ € € € € €

2014 213,12 264,84 264,84 468,96 2.893,20 0,56

Kostendekkendheid rioolheffing: Rioolheffing: 100%


61

Jaarstukken 2014

D OVERIGE TARIEVEN • Leges GBA, burgerlijke stand, reisdocumenten en rijbewijzen De tarieven reisdocumenten worden op basis van art.6 van het Besluit Paspoortgelden gemaximeerd.

Kostendekkendheid leges: Bevolkingsadministratie: 4,18% Burgerlijke stand: 72,6% Reisdocumenten: 94,3% Rijbewijzen: 52,96% •

Grafrechten Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn. Om deze kostendekkendheid te bewerkstelligen zijn de tarieven in 2014, conform het exploitatieplan, ten opzichte van 2013 met 2,0% gestegen, dit betreft enkel de algemene indexatie. Kostendekkendheid grafrechten: Grafrechten: 84,72% (inclusief onttrekking bestemmingsreserve begraafplaats Alphen)

•

Leges ruimtelijke ordening Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn. Kostendekkendheid leges: Ruimtelijke ordening: niet te bepalen

•

Leges Bouwvergunningen en -meldingen Het uitgangspunt van de tariefstelling in de verordening is dat de tarieven kostendekkend zijn. Kostendekkendheid leges: Bouwen en wonen: 60,27%

•

Marktgelden Het tarief is gebaseerd op het aantal m². Kostendekkendheid leges: Marktgelden: 71,42%

•

Toeristenbelasting Sinds het belastingjaar 2008 vormt de verblijfsvergoeding de basis voor de belastingheffing. In 2010 is met de toeristische sector deze maatstaf van heffing van de toeristenbelasting geëvalueerd. Op basis van de uitkosten van deze evaluatie heeft de raad besloten om de verblijfsomzet als heffingsmaatstaf te handhaven. Verder heeft de raad besloten dat de tarieven in de periode 2011-2014 niet verder zullen stijgen. Voor 2014 is het tarief voor het laatste jaar gehandhaafd op 3,25% van de verblijfsvergoeding.

•

Forensenbelasting Tabel 6: Jaartarieven forensenbelasting 2014 Ondergrens Bovengrens € 0 € 40.800 € 40.800 € 101.900 € 101.900 € 169.800 € 169.800 Of meer


€ € € €

62

Tarief 262,00 342,00 447,00 575,00

Jaarstukken 2014

Ontwikkeling woonlastendruk 2013-2014 In onderstaande tabel wordt voor een meerpersoonshuishouden met een eigen woning (gemiddelde WOZ-waarde € 276.000) het effect van diverse maatregelen op de woonlasten weergegeven gedurende de periode 2013-2014. Tabel 7: Ontwikkeling woonlastendruk Woonlasten

2013 werkelijk

2014 begroot

2014 werkelijk

Onroerende Zaak Belasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing *

€ € €

281 250 256

€ € €

296 252 265

€ € €

285 252 265

Totaal

€

787

€

813

€

802

€

26

€

15

Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

3,30%

1,91%

Kwijtscheldingsbeleid Huishoudens met een inkomen op minimumniveau komen in de gemeente Alphen-Chaam in aanmerking voor kwijtschelding van afvalstoffenheffing en van rioolheffing. Kwijtschelding wordt verleend op basis van 100% van de bijstandsnorm waarbij een vermogenstoets, in het gunstige geval gevolgd door een inkomenstoets, plaatsvindt. Afhankelijk van de uitkomst hiervan worden de woonlasten, met uitzondering van de onroerende zaakbelasting (OZB) geheel of gedeeltelijk kwijtgescholden. In de begroting 2014 is € 10.000 aan kwijtschelding opgenomen. In de werkelijkheid is gebleken dat er voor ruim € 27.000 aan kwijtschelding verleend is.

Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK

Omschrijving prioriteit

Meetbare doelstelling

Realisatie 2014

A.1

118

Kostendekkendheid leges

Legestarieven zijn kostendekkend

Legestarieven zijn niet allemaal kostendekkend


63

Jaarstukken 2014


64

Jaarstukken 2014

Paragraaf B: Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicoprofiel Het risicoprofiel bestaat uit het totaal van alle geïnventariseerde risico’s. Door aan elk risico een score toe te kennen zijn risico’s te rangschikken en te prioriteren om te managen. De risicoscore wordt bepaald door de formule kans x geldgevolg. In deze paragraaf zijn de tien risico’s met de hoogste score gepresenteerd waarbij de risico’s van de bouwgrondexploitaties niet zijn meegenomen, aangezien hiervoor al een aparte risicoreserve is gevormd waarmee die risico’s zijn afgedekt. De tien grootste risico’s 1. Lagere algemene uitkering uit het gemeentefonds door wijziging maatstaven en/of bezuinigingen bij het rijk leidt tot structureel lagere inkomsten 2. Verkoop van bouwkavels stagneert waardoor opbrengsten uit het grondbedrijf niet of later dan gepland worden gerealiseerd wat leidt tot minder geldmiddelen die vanuit de reserve grondbedrijf kunnen worden overgeheveld naar de algemene reserve 3. Naheffing van Attero afvalverwerking 4. Bestekken zijn niet volledig of juist 5. Door teveel initiatieven tegelijk komen belangrijke werkzaamheden en ambities onder druk te staan. 6. Instelling is niet in staat de aan haar verstrekte geldlening terug te betalen 7. Arbeidsongeschiktheid (ex)bestuurders 8. Gebrekking kwaliteit van wegen 9. Door de verslechterde economische situatie stijgt het aantal uitkeringsgerechtigden 10. Inhuur extern personeel vanwege langdurig ziekteverzuim eigen personeel en/of piekwerkzaamheden Uit strategische overwegingen worden bij de tien gepresenteerde risico’s geen bedragen of percentages vermeld.

Berekening weerstandsvermogen De benodigde weerstandscapaciteit is het bedrag dat nodig is om alle risico’s op te kunnen vangen. Dit bedrag is bepaald op € 1,3 miljoen door een kansberekening uit te voeren op alle in kaart gebrachte risico’s (risicoprofiel). Met dit bedrag worden met 90% zekerheid alle risico’s afgedekt. De beschikbare weerstandscapaciteit is de financiële buffer om tegenvallers op te vangen en bestaat uit vrije reserves waar geen verplichtingen tegenover staan. Concreet is de algemene reserve minus de daarop gelegde claims. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt op 31-12-2014 € 0,4 miljoen. Het weerstandsvermogen wordt berekend door de beschikbare weerstandscapaciteit te delen door de benodigde weerstandscapaciteit. Het geprognosticeerde weerstandsvermogen per 31-12-2014 is dan € 0,4 miljoen / € 1,3 miljoen = 0,3. Volgens de hierna opgenomen waarderingstabel is een weerstands-vermogen van 0,3 ruim onvoldoende. In de nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen is door de raad bepaald dat het weerstandsvermogen tenminste voldoende moet zijn. Waarderingstabel Waarderingscijfer A B C D E F


Ratio weerstandsvermogen > 2,00 1,40 < x ≤ 2,00 1,00 < x ≤ 1,40 0,80 < x ≤ 1,00 0,60 < x ≤ 0,80 ≤ 0,60

65

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Jaarstukken 2014

Ontwikkelingen Het algemene financiële beeld voor gemeenten is erg onzeker vanwege de economische situatie, het kabinetsbeleid, herijking algemene uitkering gemeentefonds en rijkstaken met bijbehorende budgetten die per 1 januari 2015 overgeheveld zijn (decentralisaties). In de perspectiefnota 2016 zal er naar verwachting meer duidelijkheid zijn. Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

B.1

BK

nvt



Voldoende weerstandsvermogen

Weerstandsvermogen is minimaal voldoende in 2014


66

Realisatie 2014 Weerstandsvermogen is ruim onvoldoende op 31-12-2014

Jaarstukken 2014

Paragraaf C: Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen De gemeente Alphen-Chaam heeft een grondoppervlakte van 9.363 hectare. Naast het beheer van de eigen gebouwen is de gemeente verantwoordelijk voor de openbare ruimte van haar grondgebied. In deze openbare ruimte is een groot aantal infrastructurele werken aanwezig die de aandacht vragen van de gemeente. De kwaliteit van deze kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is mede bepalend voor het beeld van het voorzieningenniveau en de jaarlijkse lasten. In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van de gemeentelijke kapitaalgoederen en de financiële consequenties daarvan in 2014. Hierbij wordt onderscheid gemaakt in de kapitaalgoederen wegen, riolering, water, groen en gebouwen. Per onderwerp wordt ingegaan op het beleidskader, uitvoering van de beleidsvoornemens, voortgang van het geplande onderhoud (eventueel achterstallig onderhoud) en de financiële consequenties in 2014.

Documenten Het beleid en beheer van de gemeente Alphen-Chaam voor het onderhoud van de kapitaalgoederen is opgenomen in de volgende documenten: - Landschapsontwikkelingsplan (2008) - Gemeentelijk Verkeer- en Vervoer Plan (GVVP) (2010) - Bosbeleidsvisie geïntegreerd bosbeheer (2011) - Groenvisie (2013) - Wegbeheerplan 2010-2014 (2010) - Meerjaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2014-2032 (2014) - Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Alphen-Chaam 2014-2018 (VGRP) (2014) Wegbeheerplan Omschrijving beleidskader In 2010 is het Wegbeheerplan 2010 - 2014 vastgesteld. Uitgangspunt hierbij is om voor het onderhoudsniveau van de wegen de C.R.O.W.1 Kwaliteit (minimale technische kwaliteit) te bereiken c.q. te behouden. Bij de opstelling van het jaarlijkse uitvoeringsprogramma zal afstemming plaatsvinden met het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan, het Rioleringsplan en het Groenbeheerplan. In 2014 is het wegbeheerplan geactualiseerd voor de periode 2014 - 2018. Op basis van het geactualiseerde wegbeheerplan wordt de jaarlijkse storting gedurende de periode 2014 - 2018 vastgesteld op € 496.000. Beleidsvoornemen 1. In 2014 heeft het planmatig onderhoud aan de wegen plaatsgevonden op basis van recente visuele inspecties en het door de Raad vastgestelde Wegbeheerplan 2010-2014. 2. Wanneer op basis van het VGRP de riolering onder een bepaald wegvak moet worden vervangen, wordt voor dat betreffende wegvak tevens onderhoud (o.a. herstraten) uitgevoerd. Omdat voor het vervangen van de riolering onvoldoende gelden beschikbaar waren, zijn diverse projecten uitgesteld. Dit betekent dat ook het onderhoud aan die wegen is uitgesteld. 3. De reconstructie van de Fransebaan wordt voor 1/3 deel gedekt uit de voorziening wegen en voor 2/3 deel uit de algemene reserve. Pas wanneer in de algemene reserve voldoende middelen beschikbaar zijn wordt het project uitgevoerd.


67

Jaarstukken 2014

Voortgang gepland onderhoud of eventueel achterstallig onderhoud 1. Ten opzichte van het wegbeheerplan is sprake van achterstallig/uitgesteld onderhoud (volgens de CROW normen). Dit wordt onder andere veroorzaakt door het clusteren van werkzaamheden die hetzelfde wegvak betreffen maar in verschillende jaren gepland zijn. Het is efficiënter deze werkzaamheden gezamenlijk uit te voeren. Het betreft hier een totaalbedrag van +/- € 600.000 aan werkzaamheden die nu zullen worden uitgevoerd in de jaren 2015 t/m 2017. 2. Het onderhoud aan de Willibrordstraat, Engelbertstraat, Nieuwstraat en Blokkenweide is uitgesteld omdat ook de vervanging van de riolering is uitgesteld. Het betreft hier een totaalbedrag aan uitgesteld onderhoud van € 225.000. De werkzaamheden zijn nu gepland voor de periode 2015 t/m 2016. Het onderhoud van de Galderseweg, St. Jacobsstraat, Leeuwkesdries en Gaarshof is na de bouwvakvakantie 2013 gestart en is medio 2014 opgeleverd. 3. In 2014 is onder andere onderhoud uitgevoerd aan diverse wegvakken de fietspaden van de Strijbeekseweg, de Alphense baan en de Molenbaan 4. Het uitgestelde onderhoud aan de Fransebaan betreft een bedrag van € 370.000. Financiële consequenties In 2014 zijn vanuit het wegbeheerplan de volgende werkzaamheden uitgevoerd; - onderhoud Galderseweg/St. Jacobsstraat € 191.000 (voorziening) - onderhoud asfaltverhardingen (algemeen) € 87.000 (voorziening) - onderhoud elementenverhardingen (algemeen) € 112.000 (voorziening) - weginspecties € 14.000 (voorziening) - wegbouwkundig onderzoek Ulicotenseweg Chaam € 16.000 (voorziening) - overige € 1.000 (voorziening) Overige werkzaamheden: - overig onderhoud asfalt- beton- en elementenverhardingen - onderhoud zandwegen en semi-verhardingen

€ €

40.000 (exploitatie) 13.000 (exploitatie)

Vanuit de exploitatie is in 2014 een bedrag van € 496.000 aan de voorziening wegen toegevoegd.

Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan Omschrijving beleidskader In de nota is de gemeentelijke zorgplicht voor het stedelijk afvalwater, hemelwater en grondwater vastgelegd. Tevens bepaalt de nota de normen voor de kwaliteit van het milieu en het onderhoud. Eind 2013 verliep de looptijd van het huidige VGRP. Medio 2013 is daarom gestart met de evaluatie van de planperiode 2008-2013 en de ontwikkeling van nieuw beleid voor de komende planperiode 2014-2018. Uit de evaluatie blijkt dat de doelstellingen uit het vorige VGRP in de meeste gevallen zijn behaald. Inmiddels heeft de raad in haar vergadering van februari 2014 het nieuwe VGRP voor de planperiode 2014-2018 vastgesteld. Voor de planperiode 2014-2018 zijn de volgende speerpunten in het VGRP geformuleerd: • Kosten besparen door meer doelmatige investeringen en meer duurzame financiering • Meer duurzame omgang met hemelwater bij (her)ontwikkelingen • Wegwerken resterende structurele knelpunten en verdere invulling afkoppelverplichting.

Beleidsvoornemens Uit efficiencyoverwegingen worden lopende en toekomstige rioolvervangingsprojecten integraal (riolering, wegen en groen) voorbereid. Ook het beheer en (groot)onderhoud van het gemeentelijk rioleringsstelsel is in 2014 binnen de kaders van het VGRP 2014-2018 uitgevoerd. Voortgang gepland onderhoud of eventueel achterstallig onderhoud Per 1 januari 2014 is geen sprake van achterstallig onderhoud. Wel zijn diverse projecten uitgesteld omdat onvoldoende middelen beschikbaar waren.


68

Jaarstukken 2014

Rioolvervanging Galderseweg, St. Jacobsstraat, Leeuwkesdries en Gaarshof. De 1e oplevering van dit project heeft conform planning medio 2014 plaatsgevonden. De eindoplevering van het project heeft echter ten gevolge van: • de slechte kwaliteit van het geleverde werk; • de ontstane discussie over de vormgeving en uitvoering van de goten; niet meer in 2014 plaatsgevonden. Wanneer het werk wel definitief kan worden opgeleverd is nog niet bekend. Dit is afhankelijk van de resultaten uit de onderhandelingen die hierover met de aannemer plaatsvinden. Duidelijk is wel dat door de benodigde juridische bijstand en uitloop van totale uitvoeringsduur van het project hiermee extra kosten zijn gemoeid. Rioolvervanging Engelbertstraat/Nieuwstraat Met de voorbereiding van het project is in 2014 gestart. Het voorlopig ontwerp is in februari 2015 voor inspraak vrijgegeven. Na vaststelling van de zienswijzerapportage zal het voorlopig ontwerp worden uitgewerkt tot definitief ontwerp, waarna de aanbestedingsdocumenten kunnen worden opgesteld. De bedoeling is om het werk voor de bouwvakvakantie 2015 aan te besteden. Aanpassen riolering/verwijderen slib retentiebassin bedrijventerrein Alphen. Vanwege het gunstig effect op de ontwikkeling van de rioolheffing en de voorziening wegen is de uitvoering van een aantal projecten in het nieuwe VGRP naar een later uitvoeringstijdstip doorgeschoven. De uitvoering van de aanpassing aan het retentiebassin aan het bedrijventerrein zal conform het nieuwe VGRP 2016 worden uitgevoerd. Financiële consequenties - vervanging riolering St. Jacobsstraat (Galderseweg) - vervanging riolering Engelbertstraat/Nieuwstraat - aanpassen riolering/verwijderen slib retentiebassin Alphen

€ 1.080.000 (activeren) € 28.000 (activeren) € 7.000 (activeren)

De totale (bruto)lasten en baten op het product “riolering” vormen een gesloten exploitatie. Het verschil, tussen de jaarlijkse (bruto)lasten en baten in de exploitatie, komt ten gunste of ten laste van de bestemmingsreserve riolering. In 2014 zijn de (bruto) lasten hoger dan de baten waardoor een onttrekking van € 55.000 aan de bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden.

Water Omschrijving beleidskader Het beleidskader van het beleidsveld water is opgenomen in het VGRP. In het VGRP zijn de doelen en maatregelen met betrekking tot gezamenlijke waterthema’s uit het Waterplan, de Stedelijke wateropgave en de Kader Richtlijn Water (KRW) gebundeld en vastgelegd. Beleidsvoornemens Het gemeentelijk waterbeleid is er op gericht, overeenkomstig de Europese normen, de kwaliteit van het oppervlakte- en grondwater in 2015 op orde te hebben en gezamenlijk met de andere waterpartners uitvoering te geven aan de in het VGRP opgenomen projecten. Voortgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Niet van toepassing. Financiële consequenties In 2014 zijn vanuit het VGRP de volgende werkzaamheden uitgevoerd: - actualiseren van rioolbeheergegevens € 7.000 (exploitatie riolering) Structureel onderzoek naar foutieve rioolaansluitingen waarvoor jaarlijks € 5.000 vanuit het VGRP beschikbaar is, alsmede de in 2014 voorgenomen realisatie van een grondwatermeetnet € 20.000 zijn vanwege andere prioriteiten doorgeschoven naar 2015.


69

Jaarstukken 2014

Meerjaren onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen Omschrijving beleidskader Het beleidskader voor het onderhoud van de diverse gemeentelijke gebouwen is het in juni 2014 vastgestelde meerjaren onderhoudsplan (2014-2032). Beleidsvoornemens In 2014 is het planmatig onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen grotendeels uitgevoerd op basis van het meerjaren onderhoudsplan (2014-2032). Voor panden die (mogelijk) verkocht of buiten gebruik gesteld worden, heeft alleen het noodzakelijke onderhoud plaatsgevonden. Voorgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Het totaalbedrag van alle geplande onderhoudswerkzaamheden voor 2014, die per ultimo 2014 op basis van het onderhoudsplan nog moeten plaatsvinden, bedraagt ongeveer € 121.000. Het grootste deel van de werkzaamheden is doorgeschoven omdat het op dat moment nog niet nodig was deze onderhoudswerkzaamheden uit te voeren. Bij de volgende panden is sprake van uitgesteld onderhoud: begraafplaats Alphen, accommodaties van de voetbalverenigingen, beide gymzalen, gemeentekantoor, raadhuis en het VVV-kantoor. Financiële consequenties In 2014 is, ten behoeve van groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, een bedrag uitgegeven van € 59.000. Aan de voorziening groot onderhoud is in 2014 een bedrag van € 102.000 toegevoegd. Groenstructuur- en groenbeheerplan Omschrijving beleidskader In 2013 is een Groenvisie (groenbeleid-, groenstructuur- en groenbeheerplan) door de gemeenteraad vastgesteld. Cultuurtechnische en civieltechnische werken worden integraal afgestemd. Met name bij projecten waar nieuwe groenrenovaties (beplanting) plaatsvinden is een goede integrale afstemming met reconstructie van wegen en riolering noodzakelijk. Beleidsvoornemens In 2014 is dezelfde werkwijze toegepast als in voorgaande jaren. Door middel van bewonersbijeenkomsten krijgen inwoners de gelegenheid te reageren op de te ontwikkelen plannen. In 2014 is tevens de groen renovatie in de Molenwijk uitgevoerd> Deze renovatie is tot stand gekomen door middel van bewonersparticipatie en een financiële bijdrage van woonstichting Leystromen. Voortgang gepland onderhoud / eventueel achterstallig onderhoud Vanwege de financiële kwaliteitsimpuls voor de Molenwijk is er onvoldoende budget overgebleven om in 2014 nog andere groen renovaties aan te pakken. Financiële consequenties In 2014 zijn de volgende projecten uitgevoerd: - renovatie groen Molenwijk

€

Regulier jaarlijks onderhoud: - onderhoud plantsoenen - gazons - overige groenvoorzieningen

€ € €

72.000,00 (voorziening)

154.000,00 (exploitatie) 35.000,00 (exploitatie) 10.000,00 (exploitatie)

Vanuit de exploitatie is in 2014 een bedrag van € 58.000,00 aan de voorziening groen toegevoegd.


70

Jaarstukken 2014

Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK


Realisatie 2014

Nvt

Omschrijving prioriteit Onderhoud wegen

C.1

Onderhoud wegen in 2014 conform planning

C.2

Nvt

Riolering

Onderhoud/vervanging riolering conform planning VGRP in 2014

C.3

Nvt

Openbaar groen

Beeldkwaliteit A in kernen en beeldkwaliteit B in overige woongebieden in 2014

Onderhoud wegen is in 2014 conform planning uitgevoerd. Onderhoud/vervanging riolering is in 2014 conform planning uitgevoerd Beeldkwaliteit A in kernen en beeldkwaliteit B in overige woongebieden in 2014, uitgevoerd conform planning


71

Jaarstukken 2014


72

Jaarstukken 2014

Paragraaf D: Financiering Algemeen Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om: • • •

financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden; het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij een tijdelijk overschot tegen een zo hoog mogelijk rendement wordt belegd; het afdekken van met name rente- en kredietrisico’s.

Beleidsdocumenten - Treasurystatuut 2015 (2014) Treasurystatuut In de loop van 2008 bleek dat sommige van de financiële ondernemingen, waarbij decentrale overheden gelden hadden uitgezet, niet (meer) volledig aan hun verplichtingen konden voldoen. Naar aanleiding hiervan is in het voorjaar van 2009 de nationale wetgeving rondom treasury aangepast. Het treasurystatuut van de gemeente Alphen-Chaam is hierop in 2010 met terugwerkende kracht per 1 januari aangepast. Ingaande 5 april 2009 gelden de volgende bepalingen: • Gelden mogen alleen worden uitgezet bij financiële ondernemingen waarvan het land van vestiging tot de Europese Economische Ruimte behoort (EU + Noorwegen, IJsland en Liechtenstein) en het betreffende land een minimale credit-landenrating van AA heeft, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. • Uitzettingen langer dan 3 maanden mogen alleen bij een financiële onderneming worden uitgezet met een rating van AA minus, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. • Uitzettingen tot en met 3 maanden mogen bij financiële ondernemingen worden uitgezet die een A rating bezitten, toegekend door minimaal twee van de drie gerenommeerde ratingbureaus. • Het is expliciet verboden om gelden te lenen met het enkele doel de middelen tegen een hoger rendement uit te zetten. • Tijdelijk overtollige gelden van aangetrokken leningen voor projectfinanciering mogen uitsluitend worden uitgezet bij de financiële onderneming waar de leningen zijn aangegaan. Hiervoor kan een nettingovereenkomst worden gesloten, zodat bij het niet nakomen van verplichtingen, vorderingen en schulden tegen elkaar kunnen worden weggestreept. Indien een dergelijke overeenkomst niet is afgesloten, moet de financiële onderneming voldoen aan de rating vereisten voor het uitzetten van middelen. Het Treasurystatuut 2010 is in 2014 geactualiseerd en gaat in per 1 januari 2015.


73

Jaarstukken 2014

Verplicht schatkistbankieren vanaf december 2013 Schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen aanhouden bij het ministerie van Financiën. Ze doen dat in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. Decentrale overheden hebben de mogelijkheid om termijndeposito’s aan te houden. Over de aangehouden middelen wordt een voor de Staat marktconforme rente vergoed, dat wil zeggen een rente die gelijk is aan de rentes waartegen de Staat zich financiert op de financiële markten. Decentrale overheden hebben toegang tot de volgende drie producten, waarvan er één verplicht is (de rekeningcourant) en twee optioneel zijn (roodstand- en depositofaciliteit): 1

2

3

De rekening-courant (RC) - Binnen de systematiek van schatkistbankieren staan de liquide middelen van een decentrale overheid als het ware op een eigen rekening-courant bij het ministerie van Financiën. Over het saldo ontvangt de decentrale overheid de interbancaire daggeldrente (EONIA = Euro Overnight Index Average). Roodstandfaciliteit - Een decentrale overheid heeft in beginsel de mogelijkheid om tijdelijk rood te staan op de rekening-courant. De debetrente is gelijk aan EONIA. Er zijn geen kosten verbonden aan het ter beschikking stellen van een roodstandfaciliteit. Er zal een beperking worden gesteld aan de mate waarin een decentrale overheid rood mag staan, teneinde te voorkomen dat de roodstandfaciliteit als structurele kredietopname wordt gebruikt en om kredietrisico’s te beperken. Deposito - Een instelling kan middelen die overtollig zijn in één of meerdere deposito’s aanhouden. De rentetarieven zijn gelijk aan de inleenrentes van de Staat.

De rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij Financiën wordt gekoppeld aan de betaalrekening(en) die een decentrale overheid heeft bij de huisbank(en). Het betalingsverkeer blijft via deze betaalrekeningen lopen. Aan het einde van iedere dag worden de betaalrekeningen op nul gezet: - bij een negatief saldo wordt de betaalrekening aangezuiverd t.l.v. de rekening-courant; - bij een positief saldo wordt de betaalrekening afgeroomd t.g.v. de rekening-courant.

Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) In 2001 is de Wet FIDO in werking getreden. Deze wet schept een bindend kader voor een verantwoordelijke en professionele inrichting van de treasuryfunctie bij decentrale overheden. Het belangrijkste uitgangspunt daarbij is het beheersen van risico’s. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet heeft betrekking op financieringsvormen met een looptijd tot maximaal 1 jaar. De kasgeldlimiet bepaalt het bedrag dat maximaal met kort geld mag worden gefinancierd en wordt berekend op basis van een vast percentage (8,5%) van het begrotingstotaal. Op basis van de begroting 2014 is de kasgeldlimiet voor de gemeente Alphen-Chaam voor 2014 geraamd op € 1,59 miljoen. Gebleken is dat de kasgeldlimiet overschreden is in de eerste twee kwartalen van 2014. Dit was reeds voorzien in de begroting 2014. Renterisiconorm De renterisiconorm is direct gerelateerd aan het budgettaire risico. De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.


74

Jaarstukken 2014

Tabel renterisico en renterisiconorm Renterisico 1.a 1.b 2. 3.a 3.b 4. 5. 6. 7. 8. 9.a 9.b

Begroting 2014 Realisatie 2014

Renteherziening opgenomen leningen Renteherziening verstrekte leningen Renteherziening (1a - 1b) Nieuw aangetrokken leningen Nieuw uitgezette leningen Netto toename vaste schuld (3a - 3b) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op de vaste schuld (2 + 6) Renterisiconorm (minimum is 2.500.000) Ruimte onder renterisiconorm (8 - 7) Overschrijding renterisiconorm (7 - 8)

0 0 0 1.000.000 0 1.000.000 400.000 400.000 400.000 3.739.614 3.339.614 0

Berekening renterisiconorm

0 0 0 1.000.000 0 1.000.000 1.066.667 1.000.000 1.000.000 3.739.614 2.739.614 0

Begroting 2014

10. Begrotingstotaal

18.698.069

11. Vastgesteld percentage

20%

12. Renterisiconorm (10 x 11)

3.739.614

Bovenstaande tabel laat zien dat de renterisiconorm voor de begroting 2014 € 3.739.614 bedraagt. De renterisiconorm is in 2014 niet overschreden.

Leningsbehoefte en leningenportefeuille Zoals voorzien in de begroting is in 2014 een langlopende lening aangetrokken van € 1.000.000 met een looptijd van 25 jaar. Daarnaast hebben wij een kasgeldlening van € 2.000.000 met een looptijd van zes maanden aangetrokken. De resterende behoefte aan liquide middelen is ingevuld door middel van de kredietfaciliteit op de rekeningcourant (rood staan). Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK


D.1

nvt

Kasgeldlimiet

D.2

nvt

Renterisiconorm



Realisatie 2014

Kasgeldlimiet zal meerdere kwartalen worden overschreden Renterisiconorm niet overschreden in 2014

De kasgeldlimiet is in de eerste twee kwartalen van 2014 overschreden. Renterisiconorm is niet overschreden in 2014

75

Jaarstukken 2014


76

Jaarstukken 2014

Paragraaf E: Bedrijfsvoering Algemeen Deze paragraaf gaat in op het gemeentelijk beleid inzake de zogenaamde PIOFACH-functies: personeel, informatie(voorziening), organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting. Beleidsdocumenten - Notitie ‘groei naar rechtmatigheid’ (2006) - Nota Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC) (2007) - BHV-ontruimingsplan ‘Voor uw eigen veiligheid’ (2011) - Financiële verordening, Controleverordening en Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid (2011) - Informatiebeveiligingsbeleid 2012-2015 (2013) - Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2013-2016 (2013) - Handboek Inkoop (2013) - Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ (2014) - Nota budgetbeheer 2008 (2014 beperkt geactualiseerd) - Informatiebeveiligingsplan 2014-2015 (in ontwikkeling) - Informatiebeleidsplan 2014-2016 (in ontwikkeling) Notitie ‘groei naar rechtmatigheid’ De accountantscontrole van de gemeentelijke jaarrekening is met ingang van de jaarrekening 2004 veranderd. De accountant geeft naast een oordeel over het getrouwe (goede) beeld van de financiële situatie ook een oordeel over de rechtmatigheid. Rechtmatig houdt in dat gehandeld is binnen de relevante weten regelgeving. Deze notitie vormt de aanzet voor de verdere beeldvorming omtrent rechtmatigheid en interne controle (IC), de in het kader van dit project uit te voeren werkzaamheden, de huidige situatie in Alphen-Chaam en de te maken keuzes. Nota Administratieve Organisatie en Interne Controle(AO/IC) Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC) is een instrumentarium dat zich richt op de interne beheersing van een organisatie met als doel de betrouwbaarheid van de informatie zoveel mogelijk te waarborgen. Met betrouwbare informatie kan het bestuur en management op een verantwoorde wijze sturing geven aan de organisatie en verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en beheer. Met een systeem van AO/IC wordt een link gelegd met andere instrumenten op het gebied van de bedrijfsvoering die al ingevoerd of in ontwikkeling zijn zoals de college-onderzoeken naar doelmatigheid en doeltreffendheid, het beschrijven van werkprocessen en het risicomanagement. Zodoende ontstaat een beheersinstrumentarium waarmee de organisatie zoveel mogelijk ‘in control’ is en blijft. BHV-ontruimingsplan ‘Voor uw eigen veiligheid’ Het bedrijfshulpverleningsplan is in mei 2011 door het college vastgesteld. Het bevat onder meer de namen en taken van de BHV-ers en het hoofd BHV en de te volgen procedures bij calamiteiten. Afhankelijk van de oorzaak van de (dreigende) onveilige situatie zullen zij de oorzaak en ernst trachten in te schatten en eerste hulp verlenen en zo nodig de aanwezigen evacueren. Tevens bepalen zij of er andere hulpdiensten zoals politie, brandweer of ambulance bij betrokken moeten worden. Er wordt in principe jaarlijks geoefend om eventuele knelpunten te inventariseren en de kennis van de eveneens jaarlijkse herhalingslessen te kunnen testen en in de praktijk. Financiële verordening, Controleverordening en Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid In 2011 zijn deze 3 verordeningen geactualiseerd. De belangrijkste wijzigingen betreffen: • verlenging van de looptijd van diverse beleidsnota’s van 4 naar 6 jaar; • vervallen van enkele beleidsnota’s; • vervallen opstellen overzicht ‘lasten en baten per prioriteit’; • beperken van het aantal collegeonderzoeken tot één per jaar; • uitbreiden van het aantal risicovolle budgetten dat gedurende het jaar getoetst wordt en de gemeenteraad daarover driemaal per jaar informeren.


77

Jaarstukken 2014

Informatiebeveiligingsbeleid 2012-2015 Een aantal belangrijke kwaliteitsaspecten, dat hoort bij een klantgerichte organisatie, heeft te maken met informatiebeveiliging. Afhankelijk van de informatiesystemen en -diensten wordt de gemeente steeds kwetsbaarder voor bedreigingen op het gebied van informatiebeveiliging. De veiligheid, die met de technische middelen kan worden bereikt, is begrensd en dient te worden ondersteund met passend beheer en procedures. Naast het treffen van technische maatregelen spelen ook zachte aspecten een rol. Er is aandacht vereist voor het persoonlijk handelen van medewerkers aangezien dit, door de steeds complexer wordende informatieprocessen, een grote en soms zelfs doorslaggevende rol speelt. In het vastgestelde informatiebeveiligingsbeleid wordt op strategisch/tactisch niveau beschreven welke uitgangspunten gelden ten aanzien van onze informatiebeveiliging. Samen met de technische beveiligingsmaatregelen en de procedures, die in een Informatiebeveiligingsplan zullen worden vastgelegd, zal dit voor de organisatie een adequaat niveau van beveiliging moeten opleveren waardoor de beschikbaarheid, integriteit, vertrouwelijkheid, politieke gevoeligheid en controleerbaarheid van de gegevens binnen de organisatie is geborgd. De gemeente Alphen-Chaam is sinds 2014 aangesloten bij de Informatiebeveiligingsdienst (IBD), die door de landelijke overheid in het leven is geroepen. Inkoop- en aanbestedingsbeleid 2013-2016 Het hoofddoel van het inkoop- en aanbestedingsbeleid is het juridisch, maatschappelijk en inkooptechnisch verantwoord verwerven van de benodigde producten, diensten en werken in de benodigde kwaliteit tegen de meest optimale prijs/kwaliteitverhouding. Dit hoofddoel is uit te splitsen in een aantal subdoelstellingen: • efficiënt omgaan met beschikbare middelen en capaciteit; • naleven van Europese, nationale en eigen regelgeving; • waarborgen van de integriteit zowel op bestuurlijk/ambtelijk niveau als bij de opdrachtnemer; • oog voor duurzaamheid; • oog voor lokaal en regionaal ondernemerschap; • oog voor specifieke doelgroepen; • oog voor samenwerking; • oog voor goed opdrachtgeverschap. Handboek Inkoop De gemeente koopt voor een groot deel van de begroting in bij externe partijen. De gemeente is daarom aan haar burgers, maar ook aan haar zelf, verplicht om deze gelden zo efficiënt en zo effectief mogelijk in te zetten. De inkoop- en aanbestedingsprocessen dienen om dat te bereiken professioneel uitgevoerd worden. De drie grondbeginselen van de Europese aanbestedingsrichtlijn zijn transparantie, objectiviteit en nondiscriminatie. De per 1 april 2013 in werking getreden nieuwe Aanbestedingswet introduceert in Nederland proportionaliteit als extra, vierde beginsel. Deze beginselen dient de gemeente op al haar inkopen en aanbestedingen toe te passen. Om te borgen dat alle van toepassing zijnde regelgeving en beleid op de juiste wijze wordt toegepast is een tweetal instrumenten ontwikkeld, te weten een inkoopformulier en een inkoopstappenplan. Het Handboek Inkoop geldt hierbij als een naslagwerk, waarin dieper op zaken wordt ingegaan. Coalitieakkoord 2014-2018 ‘voor de toekomst!’ In het coalitieakkoord is opgenomen dat met regelmaat aan de raad wordt gerapporteerd over de wijze waarop in de bedrijfsvoering op de ambtelijke fusie wordt geanticipeerd. En dat onze financiële huishouding aan een extra onderzoek zal worden onderworpen, waarbij kritisch gekeken wordt hoe kosten toegerekend worden en hoe de grip van de raad op het financieel beleid kan worden versterkt. Nota budgetbeheer 2008 Een budgetbeheersysteem is te definiëren als een geheel van mensen, procedures, gegevens en (geautomatiseerde) hulpmiddelen voor de beheersing en sturing van de geldstromen en activiteiten. Hierbij gaat het in feite om overdracht van bevoegdheden op financieel gebied. Een budgetbeheersysteem is een managementinstrument dat wordt toegepast binnen de grenzen van de toewijzing van middelen voor bepaalde doeleinden.


78

Jaarstukken 2014

Informatiebeveiligingsplan 2014-2015 Het Informatiebeveiligingsplan geeft aan op welke wijze het beleid uitgevoerd zal worden. De kernelementen in het Informatiebeveiligingsplan zijn: • beschrijving van het huidige niveau van informatiebeveiliging; • beschrijving van recente ontwikkelingen (bijv. het in productie nemen van een nieuw informatiesysteem of technische infrastructuur en de gevolgen daarvan voor het beveiligingsniveau). Voor het bepalen van afhankelijkheden en risico's heeft er voor de bedrijfsprocessen ten opzichte van de ICTomgeving een analyse plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze analyse zijn minimaal de volgende aandachtspunten voor het plan onderkend: • risico’s die onvoldoende af te dekken zijn door maatregelen; • risico’s gerelateerd aan de kritische bedrijfsprocessen en/of (informatie)systemen; • een jaarlijks geactualiseerd overzicht van verbeterpunten; • beschrijving van een periodiek controle- en evaluatieproces; • overzicht van de aanwezige bedrijfskritische (informatie)systemen. We conformeren ons voor het informatiebeveiligingsplan aan de landelijke standaard door het plan te baseren op de Baseline voor beveiliging. Informatiebeleidsplan 2014-2016 Eind 2014/begin 2015 is gewerkt aan een informatiebeleidsplan voor de samenwerkende gemeenten AlphenChaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen. Dit plan bevat de visie op de informatievoorziening van de samenwerkende gemeenten. We willen de dienstverlening dicht bij de burger brengen en waar het kan digitaal. Natuurlijk geven we ook uitvoering aan de wettelijke taken op het terrein van digitalisering van de informatiehuishouding. Door verder te digitaliseren zijn wij in staat om tijden plaatsonafhankelijk te werken. Met minder meerkosten moeten we op deze manier de dienstverlening van de toekomst kunnen realiseren. Informatiebeleid is strategisch zeer belangrijk. Ons informatiebeleid heeft invloed op onze bedrijfsvoering. We ontwikkelen en implementeren onderdelen van de bedrijfsvoering, waar het gaat om ICT, in gezamenlijkheid met SSC ICT Equalit van de gemeente Oosterhout.

1. Communicatie Zie voor communicatie en voorlichting: programma 1 Burger en bestuur. 2. Personeel en Organisatie 2A PERSONEEL Personeelsformatie en salarislasten Tabel 1: Omvang, opbouw en ontwikkeling van de personeelsformatie Leeftijd

Man

Vrouw

Vacatures

31-12-13 31-12-14 31-12-13 31-12-14 31-12-13 31-12-14 31-12-13 31-12-14 Aantal personen: t/m 34 jaar

5

5

3

3

35 t/m 44 jaar

17

12

8

7

9

5

45 t/m 54 jaar

30

31

9

8

21

23

55 jaar en ouder

30

33

15

17

15

16

Onbekend (vacatures)

7

10

Totaal aantal personen

89

91

35

35

47

64,34

65,23

31,00

31,25

32,37

Totaal aantal fte


2

79

2

7

10

46

7

10

32,37

0,97

1,61

Jaarstukken 2014

Ontwikkeling van de personeelsformatie Per 31 december 2014 is de personeelsformatie iets toegenomen. De basisformatie is compact en ook op de “flexibele schil” zijn we heel kritisch. Er worden geen medewerkers in vaste dienst aangenomen als niet zeker is dat er structurele werkzaamheden verricht moeten worden. Bij iedere vacature wordt nadrukkelijk de vraag gesteld of één-op-één invulling noodzakelijk is. Regelmatig wordt ingevuld met minder uren of worden taken anders verdeeld. De eisen van het Rijk ten aanzien van modernisering van de gemeentelijke dienstverlening, alsook de uitbreiding van taken in het kader van de decentralisaties, hebben voor onze organisatie personele gevolgen. In dat kader zijn besluiten genomen voor uitbreiding van de formatie op de volgende terreinen: beheer van de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG), beheersing van de digitale documentenstroom en toezicht op de uitvoering van de drank- en horecawet . Tabel 2: Opbouw salarislasten

College, griffier en raadsleden Ambtelijk apparaat Ambtenaren Burgerlijke Stand totale salarislasten

Begroting 2014 397.091 3.628.209 7.261 4.032.561

Realisatie 2014 391.102 3.643.284 8.577 4.042.963

Voor een toelichting op de salarislasten wordt verwezen naar de toelichting op het rekeningresultaat (paragraaf 3.3.4).

Nieuwe pensioenafspraken Werkgevers en vakbonden zijn het 16-09-2013 eens geworden over nieuwe pensioenafspraken voor overheid en onderwijs. Dit betekent dat de pensioenrichtleeftijd stijgt naar 67 jaar, de pensioenopbouw gaat omlaag en de premie daalt. De premie voor 2014 is eind november, na advies van de adviesraden, definitief vastgesteld. Het bestuur van het ABP gaat er vanuit dat de premie verlaagd kan worden van 25,4% naar 21,6%. De gemeente betaalt als werkgever 70% van de premie. Na 2015 dreigt echter weer een verhoging van de premie. Dit wordt veroorzaakt door een wetsvoorstel dat de pensioenopbouw verder versobert. Daarnaast heeft de staatsecretaris nieuwe spelregels gepresenteerd voor het Nederlandse pensioenstelsel. Op basis van deze spelregels moet de premie gebaseerd zijn op de actuele marktrente. De combinatie van deze voorstellen leidt tot een forse verhoging van de premie. In de begroting en de meerjarenraming is nog geen rekening gehouden met deze wijzigingen.

Inhuur derden Onze gemeente werkt met mensen die we niet zelf in vaste dienst hebben. Deels worden we daartoe gedwongen, deels kiezen we daar bewust voor. In 2012 is de inhuur bedrag afgenomen tot € 365.000 voornamelijk door het kritischer afwegen van de opties en slim in te huren zodat de tarieven zo laag mogelijk zijn. Daarmee wordt wel extra druk gecreëerd op de flexpot. Als het werk toch gedaan moet worden, zullen de eigen medewerkers (extra) overuren moeten maken. In 2013 is aan externe inhuur € 320.000 uitgegeven in 2014 is dit verder afgenomen naar € 305.300.


80

Jaarstukken 2014

Omschrijving

Inhuur derden Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

Uitgaven

€ € €

Dekking Vacature Detacheringvoordeel vergoeding

Flexpot

71.300 106.800 127.200

€ € €

€ 305.300

6.600 € 18.900 € 1.000 € € 26.500

15.200 3.500 € 4.700 € 23.400

Bestaand budget

€ 8.800 € € € 8.800

49.500 75.600 121.500 € 246.600

Tijdelijke formatie Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

Overwerk Management Beleid en Beheer Publiekszaken Bedrijfsbureau

€

-

€

- €

-

€

-

€ € € €

22.800 8.300 6.300

€ € €

9.500 € 5.500 6.300

7.600

€ €

5.700 2.800

€

37.400

€

21.300 €

7.600

€

8.500

Ontwikkeling personeelsinstrumenten In 2014 heeft het cluster P&O gewerkt aan de implementatie van het beoordelingsbeleid en het ontwikkelen van de werkkostenregeling. Daarnaast is vooral gewerkt aan de voorbereidingen en de totstandkoming van de ambtelijke fusie met de gemeente Gilze en Rijen en de gemeente Baarle-Nassau. Gereedschapskist P&O Gedurende de voorbije jaren is binnen de begroting in de vorm van de zogenaamde ‘gereedschapskist P&O’ een budget beschikbaar geweest ten behoeve van de ontwikkeling van nieuw P&O-beleid en de daarvan af te leiden personeelsinstrumenten, zoals het nieuwe functiewaarderingssysteem en competentiemanagement. Het gereedschapskistbudget wordt in hoofdzaak besteed aan externe advies- en begeleidingstrajecten. Net als in voorgaande jaren is voor 2014 € 12.500 opgenomen binnen de begrotingspost ‘”onvoorziene lasten”. In 2014 is het niet nodig gebleken om hier gebruik van te maken. Uitvoering van CAO-afspraken Afgesproken is dat gemeenten medewerkers, die ander werk willen of moeten zoeken, optimaal begeleiden en ondersteunen. Werknemers leveren hun bijdrage door mee te werken aan de noodzakelijke mobiliteit en flexibilisering van arbeidsvoorwaarden. Daarom is ook besloten dat elke werknemer per 1 januari 2013 een aanstelling in algemene dienst heeft. Daarnaast gaan partijen investeren in opleiding en inzetbaarheid vanuit de gedachte dat medewerkers goed zijn toegerust om actief te blijven op de arbeidsmarkt. Vanaf 2013 is bovendien een Individueel Loopbaanbudget van € 500 per medewerker beschikbaar. De verwachting is dat in de aanloop naar de samenwerking medewerkers zich voorbereiden op aanpassingen in hun functie en eventueel verschuivingen van taken. Van medewerkers wordt verwacht dat zij zich hierin flexibel opstellen. Medewerkers zullen zo veel mogelijk hierin gestimuleerd worden en waar mogelijk ondersteund worden met opleiding en training.


81

Jaarstukken 2014

Begeleiding van de voorgenomen ambtelijke fusie In de aanloop naar de samenwerking met de gemeente Gilze en Rijen en met de gemeente Baarle-Nassau zal het personeelsbeleid en de uitwerking van de diverse personeelsinstrumenten naast elkaar gelegd en vergeleken worden. De ontwikkeling van nieuwe onderwerpen zoals strategisch personeelsplanning en leeftijdsfasebewust personeelsbeleid wordt met de samenwerkende gemeenten opgepakt. Bij het ontstaan van de nieuwe organisatie is vanuit P&O vooral aandacht besteed aan het sociaal statuut, het harmoniseren van de arbeidsvoorwaarden, het samenstellen van een functieboek en het formuleren van HRbeleid. Bij het tot stand komen van de operationele samenwerking is vanuit P&O geadviseerd op de diverse keuzes die gemaakt zijn op het gebied van ontwikkeling van medewerkers, mobiliteit, flexibiliteit, cultuur, effectiviteit en efficiency. Invoering van regelingen In 2014 zijn werkzaamheden verricht aan de werkkostenregeling en aanverwante regelingen (zoals cafetariamodel). Een koppeling is gemaakt in de administratie die de vergoedingen helder en snel in beeld brengt. In afstemming met Gilze en Rijen en Baarle-Nassau is afgesproken om de huidige arbeidsvoorwaarden niet te veranderen en voor 2016 de werkkostenregeling in te richten voor de nieuwe organisatie. De werkkostenregeling is in 2015 van kracht geworden. Arbo-zaken en bedrijfshulpverlening (BHV) In 2014 is door de Arbo-werkgroep op structurele wijze gewerkt aan alle Arbo-onderwerpen. Er is uitvoering gegeven aan het Arbobeleid. Fysieke belasting heeft aandacht gekregen onder andere door het verzorgen van goede advisering en instructie over de werkplekinrichting met betrekking tot baliewerkzaamheden en bureauwerk. Daarnaast heeft werkdruk en werkstress aandacht gekregen o.a. door het voorzetten van de CIEPtrainingen. Op het gebied van agressie en geweld heeft ook in 2014 het meldingsgedrag van medewerkers aandacht gekregen en zijn medewerkers getraind op het omgaan met agressie en geweld..De BHV heeft een nieuw alarmsysteem geïnstalleerd dat praktisch en handig werkt voor alle BHV-leden. 2B ORGANISATIE Organisatieontwikkeling en regionale samenwerking In 2014 is de Visie op de fusieorganisatie uitgewerkt. De visie bevat ingrediënten die de basisfilosofie van de fusie (‘groter worden om klein te blijven’) ondersteunen. Zo zijn een sturingsfilosofie en een visie op dienstverlening vervaardigd en is op ICT-gebied een basis gelegd om de nieuwe organisatie te kunnen laten functioneren. Tal van werkgroepen hebben producten geleverd die helpen bij het inrichten en doelgericht laten werken van de fusieorganisatie. Op tal van onderdelen wordt al ‘voorgesorteerd’ op de situatie die per 1 januari 2016 aan de orde is. Een belangrijk element daarbij is de procedure werving en selectie die bepaalt dat bij vacatures of capaciteitsproblemen eerst de (medewerkers van de) collega-gemeenten in de gelegenheid worden gesteld oplossingen te bieden.

3. Huisvesting Huisvestingskosten Vergelijking van de gerealiseerde huisvestingskosten 2014 met het budget levert het volgende beeld: Gemeentekantoor Begroting 2014 Realisatie 2014

€ 184.000 € 183.000

Met ingang van de begroting 2014 zijn geen kosten meer geraamd voor het huren van werkplekken bij de gemeente Baarle-Nassau. De huur van deze werkplekken is echter in 2014, in afwachting van de ontwikkelingen in de samenwerking ABG, gecontinueerd.

Raadhuis Begroting 2014 Realisatie 2014

€ 82.000 € 83.000


82

Jaarstukken 2014

4. Informatie( voorziening ) en Automatisering 4A INFORMATIE(VOORZIENING) Informatiebeleidsplan 2012-2014 In de @genda 2015 is de gezamenlijke landelijke koers op het terrein van de overheidsinformatievoorziening uitgezet. En dan zowel technisch, politiek als bestuurlijk. De @genda 2015 kent drie actielijnen op het gebied van informatiebeleid: • bestuurlijke sturing • samenwerking en innovatie • het op orde brengen van de basis van het informatiebeleid (uitgewerkt in het i-NUP). Voor een deel hebben we de projecten van het i-NUP afgerond. Voor een deel niet, dat komt soms omdat wij sommige projecten even geparkeerd hebben in de samenwerking en soms omdat de projecten door de centrale overheid verschoven worden (bijv. modernisering GBA en Basisregistratie ondergrond). In 2014 is gewerkt aan een nieuw Informatiebeleidsplan (IBP), dat de start en eerste 2 jaren van de samenwerking ABG moet sturen waar het gaat om informatievoorziening. Samenwerking en innovatie inzake de ICT hebben we reeds in Equalit-verband gerealiseerd. In 2015 zal de gemeente Gilze en Rijen ook tot Equalit toetreden, hetgeen zorgt voor verdere standaardisatie. Er is op dit moment op onderdelen nog steeds één-op-één samenwerking met regiogemeenten al dan niet in gezamenlijk verband, zoals de samenwerking met betrekking tot sociale zaken (gemeente Tilburg) en gemeentelijke belastingen (regio West-Brabant). De oriëntatie op een informatiebeleidsplan voor de samenwerking ABG heeft in 2014 soms voor wat stagnatie gezorgd in verband met noodzakelijke afstemming. Het IBP zal echter in de loop van 2015 en in 2016 zorgen voor een betere ondersteuning van de gewenste dienstverlening van de nieuwe ambtelijke organisatie. De basis op orde is nog steeds een goede leidraad om op verder te bouwen.

Gegevensbeheer De invoering van het stelsel van basisregistraties moet er voor zorgen dat de overheid beter presteert tegen lagere kosten. Op dit moment vraagt de implementatie van het stelsel nog veel aandacht en middelen. De gemeente is bronhouder voor: • de registratie personen (BRP), • de registratie adressen en gebouwen (BAG), • de registratie wet onroerende zaken (WOZ), en • (het grootste deel van) de basisregistratie grootschalige topografie (BGT), die op dit moment wordt opgebouwd. De bronhouder is verantwoordelijk voor de kwaliteit van de gegevens in de registraties. De gemeente is daarnaast verplicht afnemer van de overige basisregistraties. En de gemeente dient in haar dagelijkse bedrijfsvoering verplicht gebruik te maken van de gegevens uit de basisregistraties. Dit alles vraagt om een goede organisatie van het gegevensbeheer. Goed beheer is als een bouwwerk: als het fundament niet goed is, stort uiteindelijk het hele bouwwerk in. In de informatievoorziening bestaat het fundament uit gegevens: als deze niet solide zijn (accuraat en actueel), dan stort het proces in. In het nieuwe informatiebeleidsplan is een project opgenomen om te komen tot een adequate invulling van het gegevensbeheer in de nieuwe ambtelijke organisatie.


83

Jaarstukken 2014

Informatiebeveiliging In het in 2013 vastgestelde Informatiebeveiligingsbeleid wordt op strategisch/tactisch niveau aangegeven wat de uitgangspunten zijn voor onze informatiebeveiliging. Een deel van de strategisch/tactische keuzes is bij SSC ICT Equalit belegd. Het stroomlijnen van de informatievoorziening vereist in steeds ruimere mate aansluiting op landelijke voorzieningen. Deze aansluiting is wettelijk verplicht en moet volgens strenge veiligheidsnormen en PKIcertificering worden geïmplementeerd in de gemeentelijke informatiearchitectuur. De centrale overheid ondersteunt de gemeentes hierbij met een landelijke informatiebeveiligingsdienst (IBD) waarbij de gemeente Alphen-Chaam zich in 2014 heeft aangesloten. Door de VNG en KING samen is een baseline informatiebeveiliging (BIG) vastgesteld die in 2017 door alle gemeentes geïmplementeerd moet zijn. Ook de informatiebeveiliging is een project in het Informatiebeleidsplan van de nieuwe ambtelijke organisatie. We gaan gezamenlijk een nieuw, aan de BIG aangepast beleid opstellen en vast laten stellen. Vervolgens gaan wij een informatiebeveiligingsplan opstellen dat, voor zover dat mogelijk is, aan de BIG zal voldoen. Projectenlijst De projectenlijst kent tot in elk geval het jaar 2016, naast kleinere, de volgende grotere projecten: 1. opbouw en implementatie basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT), 2. modernisering van de gemeentelijke basisadministratie (mGBA) tot basisregistratie Personen (BRP), 3. aansluiting op de basisregistratie Nieuw Handelsregister (NHR), 4. implementatie van informatiebeveiliging, 5. actualisatie van gegevens- en applicatiebeheer, 6. doorontwikkeling van het WABO-proces, 7. doorontwikkeling van het klantcontactcentrum (KCC), 8. organisatiebreed doorvoeren van digitaal werken geïnitieerd vanuit een zaaksysteem 9. geo-beleidsplan 10. harmonisatie sociaal domein Budget De raad heeft eind 2008 een meerjarig krediet beschikbaar gesteld voor de uitvoering van ons EGEM-i realisatieplan ‘Dienstverlening, routeplanner 2008-2011’. De besteding van dit krediet wordt regelmatig gemonitord, waarbij in enkele gevallen is besloten tot bijstelling van de deelkredieten. Deze aanpassing kan betreffen het doorschuiven van een deelkrediet hetzij in de tijd, hetzij het deels verschuiven van een krediet van het ene project naar het andere. Wel worden we geconfronteerd met investeringen in het kader van routeplanner en i-NUP, die destijds niet waren (te) voorzien. Vooralsnog biedt het beschikbaar gestelde totaalkrediet inclusief een stelpost onvoorzien voldoende dekking, zij het dat de stelpost onvoorzien nagenoeg is opgebruikt. Zo is voor de implementatie van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) in tweede instantie binnen het routeplannerkrediet een budget ad € 125.000 vrijgespeeld. Voor de aanschaf van nieuwe BOR-applicaties (beheerpakketten voor de openbare ruimte) en voor de vervangende investering in het content management systeem (CMS, kern van de gemeentelijke website) is in 2014 aan de raad extra krediet gevraagd. Volgens planning zal deze nieuwe website op 1 april 2015 in gebruik genomen worden. Dit is een ‘open source’ applicatie. Omdat de gemeenten Baarle-Nassau en Gilze en Rijen dezelfde applicatie (gaan) gebruiken kan het beheer in gezamenlijkheid worden opgepakt. In 2014 zijn voorbereidende werkzaamheden opgepakt om tot verdere digitalisering te komen waaronder scannen van een deel van de oudere bouwvergunningen. De realisatie van een mid office, gebaseerd op het door Equalit ontwikkelde concept ‘Verbindend Fundament Equalit’, zal in 2015 in de samenwerking met Baarle-Nassau en Gilze en Rijen worden opgepakt. In 2016 zal de uitrol van het eerste deel van het zaaksysteem plaatsvinden.


84

Jaarstukken 2014

4B AUTOMATISERING Werken onder architectuur Sinds onze aansluiting in 2010 bij het SSC ICT Equalit investeren wij in samenwerken op de primaire processen met de andere in Equalit deelnemende gemeenten. Zo heeft in het najaar van 2013 oriëntatie plaatsgevonden op mogelijke samenwerking op het terrein van de gemeentelijke basisadministratie (GBA). Voor een beheersbare, toekomstbestendige informatiehuishouding werken gemeenten zelf, als ook met ketenpartners, steeds meer onder architectuur. Het concept van het ‘gemeentelijk fundament’ biedt hiervoor een richtinggevende handreiking. Daarvoor is het wel noodzakelijk om de architectuur onder de applicaties zoveel mogelijk tussen de Equalit gemeenten onderling op elkaar afgestemd te hebben en te houden. Deze ‘bodemplaten’ zijn inmiddels definitief vastgelegd. In 2014 zijn de eerste stappen gezet om de informatiearchitectuur van Alphen-Chaam, van Baarle-Nassau en van Gilze en Rijen te stroomlijnen. De ambtelijke fusie vereist dat voor de drie gemeenten wordt gewerkt op basis van één en dezelfde bodemplaat.

Mid office Dit systeem koppelt applicaties in de front office aan applicaties in de back office. Zonder een dergelijk zaaksysteem kunnen digitaal geen gegevens worden uitgewisseld. De drie gemeenten in de ambtelijke fusie gaan gebruik maken van het door Equalit gekozen zaaksysteem (Green Valley) in combinatie met : • documentengenerator (Smart Documents), • e-formulierengenerator (Kodision), • broker, en • digikoppeling, -levering en –melding. Door als Equalit-gemeenten voor deze gezamenlijke, generieke oplossing te kiezen worden investeringsuitgaven en toekomstige beheersen onderhoudskosten bespaard. Daarenboven zullen we moeten investeren in de onderdelen die het werken met het zaaksysteem compleet maken: • gegevensmagazijn (aanbesteding loopt) • (mogelijk, maar wellicht niet noodzakelijk) systeem voor workflow management. Onze keuzes in bovenstaande worden bepaald door onze bescheiden ambitie en beperkte middelen. Budget De structurele automatiseringskosten, exclusief kapitaallasten, waren op basis van de zomernota 2014 (na verwerking van een taakstelling op de bedrijfsvoering ad € 38.000) geprognosticeerd op € 515.564. Na afloop van het jaar blijkt in 2014 aan lasten in totaal € 542.163 te zijn gerealiseerd, hetgeen ten opzichte van de prognose een tegenvaller is van circa € 26.000. Van de in 2014 doorgevoerde taakstelling op ICT-kosten ad € 38.000 is dus slechts € 12.000 gerealiseerd. Ook ten opzichte van de realisatie 2013 toont de realisatie in 2014 hogere lasten ad circa € 26.000. Deze hogere lasten vergeleken met 2013 betreffen zowel hogere onderhoudskosten voor de gebruikte applicaties als diverse, hogere projectkosten door Equalit aan ons doorbelast. Doordat we verder informatiseren en automatiseren neemt het gebruik van applicaties en van de service van Equalit steeds meer toe. Door de samenwerking met BaarleNassau en Gilze en Rijen zullen we vanaf 2016 met name op de softwarekosten moeten kunnen besparen.


85

Jaarstukken 2014

5. Financiële functie 5A INKOOP EN AANBESTEDING

Doorontwikkeling van de inkoopfunctie In het jaar 2014 is bij de uitvoering van de inkooptrajecten veel aandacht besteed aan het werken volgens de nieuwe aanbestedingswetgeving. Het bleek in de praktijk niet altijd makkelijk te zijn om op EMVI-criteria te gunnen. EMVI staat voor Economisch Meest Voordelige Inschrijving en dit betekent dat naast prijs ook kwalitatieve aspecten benoemd en beoordeeld dienen te worden. De Aanbestedingswet schrijft als uitgangspunt EMVI voor, tenzij goed gemotiveerd aangegeven kan worden waarom op laagste prijs wordt gegund. In het kader van de ambtelijke fusie, is in 2014 meerdere malen onderzocht of bestaande overeenkomsten verlengd konden worden. Indien dit niet mogelijk bleek, is een aantal malen afgeweken van het inkoop- en aanbestedingsbeleid en zijn opdrachten enkelvoudig onderhands gegund. In 2015 zal hier nog meer aandacht aan gegeven worden en zal gekeken worden waar gezamenlijk optrekken in aanbestedingen wenselijk of zelfs noodzakelijk is. Hiervoor zal inzicht verkregen moeten worden in alle bestaande overeenkomsten die er binnen de gemeenten zijn en wanneer deze expireren. Ook is bij gezamenlijke trajecten meer aandacht georganiseerd aan het contractbeheer en -management. Binnen het Inkoopbureau wordt momenteel de dienst Contractmanagement verder ontwikkeld zodat deze dienst aangeboden kan worden aan de deelnemende gemeenten. In 2015 wordt ter voorbereiding op de fusieorganisatie ABG een werkgroep Inkoop ingesteld om te onderzoeken in hoeverre het inkoopbeleid van de ABG-gemeenten geharmoniseerd kan worden. Tevens zal hierbij onderzocht worden in hoeverre de nieuwe EU-aanbestedingsrichtlijn 2014/24/EG van invloed is op het huidige inkoopbeleid. Deze nieuwe EU-aanbestedingsrichtlijn dient voor 18 april 2016 in de nationale wetgeving (Aanbestedingswet 2012) geïmplementeerd te zijn.

5B PLANNING & CONTROL

Intern beheer en rechtmatigheidstoetsen Intern beheer omvat de organisatorische maatregelen die een getrouwe administratie moeten waarborgen en de (interne) controle daarop. Rechtmatigheidstoetsen richten zich met name op het voldoen aan weten regelgeving (normenkader). De accountant geeft over beide aspecten een oordeel. Bij de interne controles zijn bij enkele processen tekortkomingen gesignaleerd Ter verbetering zijn aanbevelingen opgenomen in het eindrapport “interne controle/rechtmatigheidstoetsen 2014” dat besproken is/wordt in het Management Overleg en daarna voorgelegd wordt aan B&W. De overgenomen aanbevelingen zullen worden uitgevoerd Deze tekortkomingen wegen niet mee in het oordeel over de rechtmatigheid. Bij de rechtmatigheidstoetsen zijn enkele fouten geconstateerd, met name overschrijdingen van programma- en investeringsbudgetten (begrotingsrechtmatigheid). Een aantal overschrijdingen tellen, op basis van het controleprotocol, niet mee voor het rechtmatigheidsoordeel. Er resteren dan twee onrechtmatige overschrijdingen op investeringsbudgetten waarvan het een totaalbedrag van € 12.568,18 onder de vastgestelde norm (goedkeuringstolerantie) is gebleven. De conclusie is dan ook dat de jaarrekening op rechtmatige tot stand is gekomen. Hierna worden de overschrijdingen nader toegelicht. Programma 4 Ruimte en wonen De kostenoverschrijding binnen programma 4 is met name het gevolg van hogere lasten bij het grondbedrijf ad € 213.000,00. Doordat dit een gesloten exploitatie is staan tegenover de hogere lasten ook hogere baten en is de overschrijding rechtmatig. Er resteert dan nog een overschrijding van € 35.000,00, dit betreft met name een storting in een voorziening die bedoeld is als dekking in het geval aan een project bestede ambtelijke uren niet ten laste van dat project gebracht kunnen worden. Dat is namelijk pas bekend als een overeenkomst met de projectontwikkelaar is gesloten. Aangezien deze overschrijding past binnen het bestaande beleid wordt die toch als rechtmatig beschouwd.


86

Jaarstukken 2014

Programma 6 Natuur en milieu Er is sprake van meerdere over- en onderschrijdingen die elkaar deels compenseren. Per saldo resteren enkele overschrijdingen op budgetten met een open einde karakter (reparaties drukriolering, juridische procedures omgevingsdienst en meer aangeboden afval) die niet meegenomen hoeven te worden in het oordeel voor de begrotingsrechtmatigheid. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien De overschrijding bij de lasten wordt enerzijds veroorzaakt door da afwaardering van activa voor een bedrag van € 133.000,00 en anderzijds door een extra storting in de voorziening debiteuren. Het risico van het niet nakomen van betalingsverplichtingen op het gebied van belastingen en omgevings-vergunningen wordt namelijk hoger ingeschat. Aangezien beide overschrijdingen passen binnen (door de raad) vastgestelde beleidskaders wegen ze niet mee in het oordeel voor de begrotings-rechtmatigheid. Investeringskredieten Het krediet “Rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg e.o.” is overschreden met € 5.718,18. Daarnaast is ook het krediet “Actualisatie Gemeentelijk Riolerings Plan 2013” overschreden met € 6.850,00 waardoor de totale overschrijding op investeringskredieten in 2014 € 12.568,18 bedraagt. De overschrijding blijft echter onder de vastgestelde norm.

Ambtelijke fusie De werkgroep planning & control bestaat uit medewerkers planning & control van de drie gemeenten en heeft in 2014 diverse opdrachten uitgevoerd in het kader van de aanstaande ambtelijke fusie per 1 januari 2016. Collegeonderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid In 2014 is een beperkt onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringskosten van de bijstandsverlening. Deze waren in Alphen-Chaam in 2012 relatief hoger dan in vergelijkbare gemeenten als Baarle-Nassau en Hilvarenbeek. De grootste verschillen met Baarle-Nassau doen zich voor bij de processen re-integratie en schuldhulpverlening. Een gedeeltelijke verklaring is de aard van het cliëntenbestand. In Baarle-Nassau bestaat het bestand voor ruim een derde uit dak- en thuislozen die in een instelling verblijven en waarvoor weinig re-integratieactiviteiten ontplooid worden. Hiermee kan echter niet het totale verschil verklaard worden: de oorzaak heeft ook te maken met ambitieniveau (beleid) en/of de procesuitvoering (doelmatigheid). Een sluitende verklaring zou veel onderzoekscapaciteit kosten. Gezien de aanstaande ambtelijke fusie per 1 januari 2016, waarbij werkprocessen anders zullen verlopen, is besloten geen verder onderzoek te doen. Planning & Control cyclus In 2014 zijn een jaarrekening, perspectiefnota, zomernota, begroting en twee managementrapportages uitgebracht. Risicomanagement In 2014 is de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen geactualiseerd en vastgesteld voor de periode 2015-2020. 6. Diverse budgetten Raad (indirecte kosten) Begroting 2014 € 65.000 Realisatie 2014 € 65.000 Accountant Begroting 2014 Realisatie 2014

€ 18.000 € 20.000

Griffie Begroting 2014 Realisatie 2014

€ 85.000 € 85.000

Rekenkamer Begroting 2014 Realisatie 2014

€ 8.000 € 8.000


87

Jaarstukken 2014

7. Taakstelling bedrijfsvoering 2011-2014 Realisatie De taakstelling bedrijfsvoering bedroeg voor de periode 2011-2014 € 248.000. Tot en met 2013 was reeds een besparing op de bedrijfsvoering ad € 213.000 gerealiseerd. Dit is inclusief compensatie van diverse tegenvallende bedrijfsvoeringskosten. Resteerde voor 2014, rekening houdend met een tegenvaller ad € 3.000, een besparing groot € 38.000 in te vullen. Deze is in de zomernota 2014 verwerkt middels een aframing van het ICT-budget: overige automatiseringskosten met € 20.000 en deelnemersbijdrage Equalit met € 18.000. De eerstgenoemde besparing is in 2014 wegens diverse, relatief dure projecten helemaal niet gerealiseerd, de tweede daarentegen volledig. Doordat aan onderhoudskosten software ook nog eens circa € 6.000 meer is uitgegeven dan geraamd, is op de ICT-kosten per saldo een besparing groot € 12.000 gerealiseerd. Daarnaast zijn in 2014 op de bedrijfsvoeringskosten de volgende structurele besparingen gerealiseerd: op kopieerkosten € 5.000, inhuur informatie- en gegevensbeheer € 13.000 en vakliteratuur € 9.000. Met de besparing op ICT-kosten ad € 12.000 komt de totale besparing in 2014 toch op € 39.000. De taakstelling bedrijfsvoering 2011-2014 kan daarmee worden afgesloten met een totale realisatie groot € 252.000.


88

Jaarstukken 2014

Overheadkosten In 2014 worden, ter voorbereiding op de inrichting van de ambtelijke fusieorganisatie ABG, samen met BaarleNassau en Gilze en Rijen de mogelijkheden tot verlaging van de overheadkosten op hun haalbaarheid onderzocht. Beëindiging van verschillende werkzaamheden, ten gevolge van uitplaatsing of samenvoeging daarvan, leidt namelijk niet vanzelf tot een evenredige afbouw van de overheadkosten. Het vraagstuk van het terugdringen van de overheadkosten bij reductie/beëindiging/samenvoeging van werkzaamheden dient op een genuanceerde manier te worden benaderd. Louter volstaan met een rekenkundige vermindering van de formatie, die tot de overhead hoort, gaat derhalve niet op. Net zo min dat bijv. vrijkomende vierkante meters in het gemeentekantoor zo maar aan een derde partij kunnen worden verhuurd. En ook een centrale netwerkcomputer kan niet zomaar voor een iets kleinere worden omgeruild (voor zover een dergelijke tussentijdse vervanging al een kostenbesparing zou opleveren). Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK



E.1

138

Bezuiniging bedrijfsvoering

Realisatie bezuiniging


89

Realisatie 2014 Bezuiniging is gerealiseerd

Jaarstukken 2014


90

Jaarstukken 2014

Paragraaf F: Verbonden partijen Algemeen Soms kunnen gemeenten taken gezamenlijk met andere gemeenten effectiever en efficiënter uitvoeren dan alleen. In de loop der jaren is dan ook een groot aantal samenwerkingsverbanden ontstaan die gemeentelijke taken overnemen maar waarvoor de afzonderlijke gemeenten wel verantwoordelijk blijven. Niet elk samenwerkingsverband is echter een verbonden partij. Bij een verbonden partij heeft de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang. Een bestuurlijk belang wil zeggen dat zij een zetel in het bestuur of stemrecht heeft. Een financieel belang wil zeggen dat de gemeente geldmiddelen ter beschikking stelt aan de verbonden partij.

Beleidsdocumenten - Nota verbonden partijen 2013-2018 (2012)

Nota verbonden partijen 2013-2018 Deze nota is in grote lijnen dezelfde als die de regiogemeenten in West-Brabant ook hebben vastgesteld zodat het beleid en de spelregels op een uniforme wijze zijn vastgelegd. Dat maakt het makkelijker om gezamenlijk als deelnemende gemeenten afspraken te maken om bijvoorbeeld de financiële beheersbaarheid te vergroten. Visie De gemeente Alphen-Chaam heeft een positieve houding ten aanzien van samenwerken met andere gemeenten en organisaties. Samenwerkingsverbanden kunnen belangrijke voordelen opleveren met betrekking tot kosten, doelmatigheid en kwaliteit van de te leveren producten. Individuele gemeenten zijn soms te klein om kwalitatief goede producten tegen een acceptabele kostprijs te leveren. Samenwerking kan zich uitstrekken over alle beleidsterreinen (programma’s) en op het gebied van de bedrijfsvoering en kan daarbij diverse vormen aannemen (openbaar lichaam, gemeenschappelijke regeling, centrumgemeente etc. ). Soms zijn verbonden partijen wettelijk voorgeschreven zoals de veiligheidsregio. Voor het aangaan van een verbonden partij moet aan de volgende criteria worden voldaan: 1. Er is sprake van een publiek belang. 2. Het publieke belang kan niet goed behartigd worden door middel van subsidies, regelgeving, toezicht of het inkopen van diensten of producten. 3. Een verbonden partij is de beste organisatievorm om de taken uit te voeren. 4. De (financiële) risico’s die gepaard gaan met het aangaan van een verbonden partij staan in een redelijke verhouding tot het te dienen publieke belang. Overzicht verbonden partijen In het Besluit Begroten en verantwoorden is voorgeschreven dat een overzicht van alle verbonden partijen wordt gegeven met enkele financiële gegevens. Helaas waren bij het opstellen van onze jaarrekening nog niet alle gegevens van de verbonden partijen bekend. nr naam

vestigingsplaats

bijdrage 2014

eigen eigen vermogen vermogen per per 1-1-2014 31-12-2014

vreemd vreemd vermogen vermogen per per 1-1-2014 31-12-2014

resultaat 2014

1 GR Regio West-Brabant

Etten-Leur

50.714

537.000

564.000

12.834.000

11.656.000

273.000

2 GR Veiligheidsregio Midden- en West Brabant

Breda

565.695

21.428.000

22.268.000

44.350.000

41.016.000

3.174.000

184.297

3.464.000

3.616.000

13.283.000

12.903.000

278.000

0

9.350.000

10.019.000

18.430.000

23.139.000

689.000

1.066.545

475.610

2.460.585

3.023.000

1.259.547

40.743

130.979

1.065.074

1.211.860

130.979

34.000.000

3 GR GGD West Brabant

Breda

4 GR Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden West Noord 5 GR Diamant groep Tilburg

Den Bosch Tilburg

905.471

6 OVK Milieustraat Baarle-Nassau / Hertog / Alphen-Chaam

Baarle-Nassau

114.433

7 GR Belastingsamenwerking West-Brabant

Etten-Leur

164.739

8 GR Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Tilburg

228.675

9 GR Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant

Breda

32.694

10 GR Nazorg gesloten stortplaatsen Bavel-Dorst en Zevenbergen

Breda

0

11 Intergas Holding B.V.

Oosterhout

0

12 Brabant water N.V.

Den Bosch

0 476.000.000 488.000.000 384.000.000 408.000.000


91

Jaarstukken 2014

Naast deze verbonden partijen participeert Alphen-Chaam nog in diverse andere samenwerkingsverbanden die echter niet voldoen aan de hiervoor beschreven criteria van een verbonden partij (bestuurlijk en financieel belang).

Ontwikkelingen Er zijn in 2014 geen noemenswaardige ontwikkelingen geweest. Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr.

BK



Realisatie 2014

F.1

nvt

Financiële positie verbonden partijen

Geen financiële tekorten bij verbonden partijen in 2014

Nog niet bekend


92

Jaarstukken 2014

Paragraaf G: Grondbeleid Algemeen Het grondbeleid heeft een grote financiële impact. Naast grote uitgaven kan sprake zijn van grote financiële risico’s. Het grondbeleid heeft grote invloed op het terrein van de ruimtelijke ordening binnen de gemeente maar kan tevens als instrument worden ingezet bij andere gemeentelijke beleidsprogramma’s zoals bij de programma’s Ruimte en wonen, Verkeer en vervoer, Natuur en milieu en Economie, landbouw, recreatie en toerisme. Op grond van de grondexploitatiewet hebben gemeenten vanaf 1 juli 2008 meer instrumenten gekregen om publiekrechtelijk kosten te verhalen. In plaats van een bevoegdheid is er voortaan sprake van een gemeentelijke plicht om de grondexploitatiekosten te verhalen. Dit kan middels overeenkomsten of door middel van het exploitatieplan. Beleidsdocumenten Nota Grondbeleid (2014) De belangrijkste uitgangspunten van de nota Grondbeleid zijn: • Een actieve grondpolitiek, vooral voor gebieden waarbij kansen zijn voor het behalen van een positief exploitatieresultaat en waarbij publieke doelen aan de orde zijn die zonder overheidsingrijpen niet of niet volledig kunnen worden gerealiseerd. • In andere situaties zal een meer faciliterende grondpolitiek aan de orde zijn en kan via een overeenkomst of een exploitatieplan kostenverhaal worden toegepast waarbij tevens locatie-eisen aan de wijze van realisatie kunnen worden gesteld. • De omvang van het weerstandsvermogen zal periodiek worden herijkt en moet meer worden afgestemd op het op dat moment bestaande risicoprofiel van het grondbedrijf. Dit kan een verhoging van het weerstandsvermogen betekenen waardoor de omvang van het vrij besteedbare deel van de gemeentelijke reserves afneemt. Weerstandscapaciteit grondbedrijf (2013) In 2013 heeft een risicoanalyse plaatsgevonden met betrekking tot het gemeentelijk grondbedrijf. Het doel hiervan was om tot een onderbouwing te komen van de benodigde risicoreserve, gegeven de risico’s die bestaan t.a.v. de projectenportefeuille. Op basis van een analyse op totaalniveau is voor alle complexen binnen het grondbedrijf een risicovoorziening benodigd van € 0,57 mln. Vertraging in gronduitgifte en bijstelling van de grondprijs worden op dit moment als de grootste risico’s beschouwd. Prognose resultaten grondbedrijf Bij de grondexploitatie van een aantal complexen zal een verlies op eindwaarde optreden. Op basis van de actualisatie in februari 2015 betreft het de complexen: “Keizershof”, “Stationsstraat 12”, “Baarleseweg 13”, “Ballemanseweg”, “woongebied Galder/De Leeuwerik” en “Centrumplan Alphen”. Conform de regelgeving vanuit het BBV is voor de verliesgevende exploitaties een voorziening gevormd. Deze verliezen hebben dan ook geen invloed meer op het saldo van de algemene reserve bouwgrondexploitaties.


93

Jaarstukken 2014

Op basis van de in februari 2015 geactualiseerde exploitaties gelden de volgende winstverwachtingen:

Verwacht resultaat (netto contante waarde)

Complex

Jaar afsluiting

In exploitatie De Ligt II, fase 2 + 3 De Ligt III Centrumplan Alphen Den Brabander, fase 2 Den Brabander, terpen Gemeentewerf Chaam Middeltiend II Woongebied Galder/De Leeuwerik Dorpshart Galder Bollemeer

€ € -/- € € € € € -/- € € €

1.861.000 170.000 792.000 2.000 653.000 30.000 140.000 560.000 213.000 348.000

2019 2016 2015 2015 2019 2016 2015 2015 2016 2028

Particuliere ontwikkelingen (in exploitatie) Stationsstraat 12 Baarleseweg 13 Keizershof Den Brabander, fase 3 Ballemanseweg

-/- € -/- € -/- € € -/- €

9.000 12.000 9.000 5.000 9.000

2015 2015 2016 2017 2015

Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) Nieuwstraat 27 Centrumplan Chaam, fase 2 De Ligt IV De Landerij, fase 2 Goedentijd 21B Heerebeemd, fase 2 Totale boekwaarde (NIEGG)

onbekend onbekend onbekend onbekend onbekend onbekend -/- € 39.000 €

Saldo verliesgevende complexen incl. boekwaarde NIEGG (t.l.v. voorzien.) Totaal

Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend

1.430.000

€ 3.422.000

Winstneming Op basis van het realisatiebeginsel wordt tussentijds winst genomen wanneer hiervoor voldoende zekerheid aanwezig is. Een en ander conform de bepalingen zoals deze zijn opgenomen in de bijgestelde “Notitie grondexploitatie” van de Commissie BBV. In 2014 is tussentijds een bedrag van € 340.000 aan winst genomen op de exploitaties De Ligt II, fase 2+3 (€ 30.000), De Ligt III (€ 15.000) en Den Brabander, fase 2 (€ 295.000).. Dit bedrag is toegevoegd aan de Algemene reserve grondbedrijf. Afgesloten exploitaties De exploitatie “Eekhof” is in 2014 afgesloten. Het uiteindelijke verlies op de exploitatie bedraagt € 29.000. Dit bedrag is onttrokken aan de hiervoor gevormde voorziening waarna deze is opgeheven. Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) Voor alle gronden geldt dat het particuliere initiatieven betreft. De totale boekwaarde van deze gronden bedraagt per 31 december 2014 € 39.000. De boekwaarde bestaat hoofdzakelijk uit intern toegerekende uren. Wanneer met betreffende initiatiefnemer een overeenkomst met betrekking tot kostenverhaal is afgesloten kunnen de kosten worden verhaald. Vooralsnog is voor de totale boekwaarde ad. € 39.000 een voorziening getroffen.


94

Jaarstukken 2014

Nieuwe complexen De Ligt IV Dit betreft de gronden in eigendom bij woonstichting Leystromen, gelegen tussen de Beukenlaan en Weegbree. Onderzocht is of de gemeente deze gronden kan aankopen. De kosten betreft interne uren. De Landerij, fase 2 Dit betreft de 2e fase van de Ruimte voor Ruimte locatie in Alphen, waarbinnen de gemeente geen gronden bezit. De kosten betreffen interne uren. Goedentijd 21B Dit betreft het voormalige Rabobankkantoor, een particulier initiatief, waarbinnen de gemeente geen gronden bezit. De kosten betreffen interne uren.

Reserves grondbedrijf De Algemene reserve grondbedrijf dient in de huidige opzet als weerstandsvermogen ter dekking van de algemene risico’s vanuit de grondexploitatie. Het saldo van de algemene reserve van het grondbedrijf bedraagt per 31 december 2014 € 570.000. In juni 2013 heeft de raad besloten om de maximale hoogte van het weerstandsvermogen te bepalen op € 570.000. Indien het saldo van de Algemene reserve grondbedrijf hoger is dan € 570.000 vindt overheveling van middelen, naar de algemene reserve van de gewone dienst plaats. Daarnaast beschikt de gemeente over een reserve bovenwijkse voorzieningen. Deze reserve heeft als doel de uitgaven- en inkomstenstromen te spreiden die betrekking hebben op activiteiten die het niveau van een complexexploitatie overstijgen. Deze reserve wordt gevoed door in de diverse grondexploitaties hiervoor dotaties op te nemen. Deze reserve heeft per 1 januari 2014 een saldo van € 349.000. Na de toevoegingen en onttrekkingen in 2014 bedraagt het saldo van deze reserve per 31 december 2014 € 290.000. Naast bovengenoemde reserves bestaan nog twee reserves ten behoeve van natuurcompensatie en beeldende kunst/archeologie. De stand van deze reserves per 31 december 2014 bedraagt respectievelijk € 129.000 en € 31.000. De nota reserves bovenwijkse voorzieningen, natuurcompensatie en beeldende kunst & archeologie is in 2014 niet geactualiseerd. Dit zal worden meegenomen bij de actualisatie van de nota reserves en voorzieningen, waarin ook de reserves binnen het grondbedrijf zullen worden meegenomen.

Tabel te bereiken resultaten en effecten Nr. BK Omschrijving prioriteit G.1

nvt

Financiële beheersbaarheid



Realisatie 2014

Algemene reserve grondbedrijf is maximaal € 570.000,00

Algemene reserve grondbedrijf is € 570.000,00 op 31-12-2014

95

Jaarstukken 2014

3.1 Balans (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa

per 31-12-2013

A.1 Immateriële vaste activa

per 31-12-2014

11

- kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald aktief

11

A.2 Materiële vaste activa

15 15

17.788

- Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

179 10.627 6.982

A.3 Financiële vaste activa

17.375 179 9.166 8.030

3.570

- Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - Overige langlopende leningen u/g - Voorziening overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > één jaar - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

3.479

79

79

1.704 937 -156 261 745

1.614 1.029 -165 224 698

Totaal vaste activa

21.369

20.869

1.180

1.321

Vlottende activa A.4 Voorraden

- Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie - Voorziening exploitaties - Gereed product en handelsgoederen

8 2.364 -1.195 3

A.5 Uitzettingen met een rentetypische looptijd < één jaar

2.862

- Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen - Voorziening debiteuren

1.732 1.311 -181

A.6 Liquide middelen

2.266 1.431 967 -132

71

- Kassaldi - Banksaldi

1 70

A.7 Overlopende activa - overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende activa Totaal generaal


39 2.150 -1.431 563

96

31 1 30

910 910

802 802

5.023

4.420

26.392

25.289

Jaarstukken 2014

(bedragen x € 1.000) PASSIVA Vaste passiva

per 31-12-2013

P.1 Eigen vermogen

per 31-12-2014

7.198

- Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Bestemmingsreserves grondbedrijf - Gerealiseerde resultaat

1.852 4.062 1.095 189

P.2 Voorzieningen

7.010 1.342 3.887 1.020 761

2.823

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 644 - Egalisatievoorzieningen 1.947 - Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 232 P.3 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

- Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiéle instellingen - Waarborgsommen

3.005 637 1.906 462

12.176 12.144 32

Totaal vaste passiva

12.019 11.987 32

22.197

22.034

Vlottende passiva P.4 Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < één jaar

- Banksaldi - Overige schulden

2.877 1.276 1.601

P.5 Overlopende passiva

2.138 841 1.297

1.318

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

1.117

637

589

681

528

van vergelijkbaar volume

- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende passiva

4.195

3.255

Totaal generaal

26.392

25.289

Gewaarborgde geldleningen en garantstellingen

2.348

2.123


97

Jaarstukken 2014


98

Jaarstukken 2014

3.2 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Raming begrotingsjaar voor wijziging Saldo

lasten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Realisatie begrotingsjaar

lasten

Programma 1

1.852.532

203.968

1.648.564

1.920.532

201.868

1.718.664

2.404.532

201.868

2.202.664

1.957.557

225.142

1.732.415

Programma 2

1.049.152

10.000

1.039.152

1.052.552

10.000

1.042.552

1.052.552

10.000

1.042.552

1.031.125

11.854

1.019.271

Programma 3

6.409.597

1.910.430

4.499.167

6.584.865

2.060.759

4.524.106

6.584.865

2.060.759

4.524.106

6.316.892

2.352.596

3.964.296

Programma 4

1.273.785

808.939

464.846

1.297.785

1.054.039

243.746

1.297.785

1.054.039

243.746

1.332.595

1.146.117

186.478

Programma 4, grondbedrijf

1.056.036

1.234.948

966.036

1.247.948

281.912-

966.036

1.247.948

281.912-

1.179.149

1.311.573

Programma 5

1.952.113

13.419

1.938.694

2.044.363

13.419

2.030.944

2.044.363

13.419

2.030.944

1.848.061

10.247

1.837.814

Programma 6

3.232.783

2.095.836

1.136.947

3.253.283

2.095.836

1.157.447

3.253.283

2.095.836

1.157.447

3.303.826

2.209.429

1.094.397

Programma 7

849.012

86.936

762.076

849.594

86.936

762.658

849.594

86.936

762.658

718.425

123.109

595.316

17.675.010

6.364.476

11.310.534

17.969.010

6.770.805

11.198.205

18.453.010

6.770.805

11.682.205

17.687.630

7.390.067

10.297.563

178.912-

Baten

Raming begrotingsjaar na wijziging

Omschrijving programma

Sub-Totaal programma's

Baten

Raming begrotingsjaar t/m zomernota

lasten

Baten

Saldo

132.424-

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen

1.937.000

1.937.000-

1.927.000

1.927.000-

1.927.000

1.927.000-

1.998.516

1.998.516-

Algemene uitkeringen

7.905.387

7.905.387-

7.753.782

7.753.782-

7.753.782

7.753.782-

7.972.495

7.972.495-

Dividend

-

Saldo financieringsfunctie

419.495

Overige algemene dekkingsmiddelen

208.437

Sub-Totaal algemene dekkingsmiddelen

627.932

Onvoorzien (stelpost)

Totaalsaldo van baten en lasten

419.495

435.495

1.269.400

1.060.963-

239.008

11.111.787

10.483.855-

674.503

78.722

Onvoorzien (begrotingswijzigingen)

78.722 -

18.381.664

-

17.476.263

905.401

435.495

435.495

1.254.400

1.015.392-

239.008

10.935.182

10.260.679-

674.503

78.722

-

78.722 51.775

18.722.235

-

17.757.762

964.473

420.184

1.254.400

1.015.392-

432.615

1.228.168

795.553-

10.935.182

10.260.679-

852.799

11.199.179

10.346.380-

78.722

51.775-

78.722 68.775

19.206.235

-

435.495

17.774.762

-

68.7751.431.473

420.184

-

18.540.429

-

18.589.246

48.817-

54.703

54.703-

Toevoeging/Ontrekking aan reserves: Kostenplaatsen

30.500

30.500-

62.822

62.822-

62.822

62.822-

Programma 1

4.000

4.000-

38.000

38.000-

505.000

505.000-

Programma 2

127.000

127.000-

159.000

159.000-

159.000

159.000-

102.344

102.344-

102.344

102.344-

102.344

102.344-

122.324

420.000

420.000

281.912

413.581

Programma 3 Programma 4

420.000

Programma 4, grondbedrijf

281.912

420.000

420.000 281.912

420.000

281.912

281.912

47.399-

149.177

149.177-

49.111

73.213 420.000

103.000

178.912

281.157

132.424

561.650

561.650-

640.900

640.900-

640.900

640.900-

640.900

640.900-

Programma 6

185.397

185.397-

163.397

163.397-

163.397

163.397-

150.159

150.159-

Programma 7

368.128

368.128-

374.628

374.628-

374.628

374.628-

252.687

252.687-

60.000

185.282

125.282-

60.000

185.282

125.282-

60.000

185.282

125.282-

633.310

676.592

43.282-

761.912

1.667.301

905.389-

761.912

1.726.373

964.461-

761.912

2.193.373

1.431.461-

1.589.478

2.302.148

712.670-

19.143.576

19.143.564

19.484.147

19.484.135

19.968.147

19.968.135

20.129.907

20.891.394

761.487-

Sub-Totaal programma's

Resultaat


12

99

12

-

47.662

Programma 5

Alg. dekkingsmidd. en onvoorzien

-

420.000

263

12

Jaarstukken 2014


100

Jaarstukken 2014

3.3 Toelichtingen


101

Jaarstukken 2014


102

Jaarstukken 2014

3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baat genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken (voor twee personen in de organisatie, met een erg hoge verlofstand zijn middelen gereserveerd op de balans)en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Algemene uitkering uit het gemeentefonds Voor de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan. Van alle gemeenten en provincies wordt verwacht dat in de jaarrekening van jaar t de gemeentefonds respectievelijk provinciefondsuitkering wordt opgenomen conform de in jaar t laatste gepubliceerde accresmededeling. Doorgaans is deze accresmededeling opgenomen in de septembercirculaire.

Balans Vaste activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan in het jaar nadat de investering van het gerelateerde materiële vaste actief heeft plaatsgevonden. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.


103

Jaarstukken 2014

Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden in mindering gebracht op de waarde van het actief. Slijtende investeringen worden in het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Dit met uitzondering van de investeringen in rioleringen, deze worden veelal annuïtair afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De afschrijving vangt aan in het jaar nadat de investering heeft plaatsgevonden. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Voor de brandweerkazernes en de gemeentewerf is een bestemmingsreserve ter dekking van de afschrijvingslasten opgenomen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Gronden en terreinen

n.v.t.

Woonruimten

40

Bedrijfsgebouwen

40

Riolering

60

Vervoermiddelen

8 tot 10

Machines, apparaten en installaties

8 tot 10

Overige materiële vaste activa

5 tot 10 jaar (inventarissen) 5 (automatisering)

Bovenstaande afschrijvingstermijnen zijn slechts indicatief. In de nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2012 treft u een volledige opsomming aan van alle afschrijvingstermijnen.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden in principe niet geactiveerd. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden Gemeente Alphen-Chaam

104

Jaarstukken 2014

afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. De HNG vordering op de BNG is gewaardeerd op de waarde van de nog niet vervallen termijnen. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. De voorzieningen voor de verliesgevende complexen binnen het grondbedrijf zijn tegen contante waarde gewaardeerd (rente 4%).

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is opgenomen conform de door ProAmbt gemaakte actuariële berekeningen. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.


105

Jaarstukken 2014


106

Jaarstukken 2014

3.3.2 Toelichting op de balans Bedragen in duizenden euro’s. (tenzij anders vermeld)

Activa: A.1 Immateriële vaste activa Het verloop van de immateriële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:

Bij Af Af Af Af

Boekwaarde per 31-12-2013 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde per 31-12-2014

11 9 0 5 0 0 15

De immateriële vaste activa kunnen als volgt worden ingedeeld: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen 0 0 Kosten van onderzoek en ontwikkeling 11 15 Totaal 11 15 Investeringen immateriële activa: Opstellen van het Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP)

9

179 0 0 0 0 0 179

68 0 0 12 0 0 56

269 6 0 39 0 0 236

Totaal

Woonruimten 0 0 0 0 0 0 0

Overige materiële vaste activa

8.492 7.780 95 1.141 692 0 361 118 292 10 0 0 7.242 8.793

Bedrijfsgebou wen

Machines, apparaten en installaties

449 0 0 0 0 0 449

Vervoermiddel en

Boekwaarde 31-12-2013 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2014

Grond- weg en water

Bij Af Af Af Af

In erfpacht uitgeg. gronden

Gronden en terreinen

A.2 Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:

551 17.788 31 1.273 0 692 162 692 0 302 0 0 420 17.375

Er zijn geen investeringen gedaan waarvan de afschrijvingslasten gedekt worden vanuit een (bestemmings)reserve.


107

Jaarstukken 2014

Bij Af Af Af Af

Boekwaarde 31-12-2013 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Boekwaarde 31-12-2014

10.806 148 692 625 292 0 9.345

6.982 1.125 0 67 10 0 8.030

TOTAAL

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Investeringen met economisch nut

Het verloop van de materiele vaste activa met economisch nut opgesplitst na al dan niet de mogelijkheid om ter dekking van de kosten een heffing op te leggen kan als volgt worden weergegeven:

17.788 1.273 692 692 302 0 17.375

In 2014 zijn de volgende investeringen in de materiële vaste activa gedaan: Nieuwbouw Dorpshuis Galder/Strijbeek 16 Integratie peuterspeelzaal Willibrordusschool 19 Renovatie veld 2 VV Viola 26 Riolering/herinrichting Nieuwstraat/Engelbertstraat 28 Vervanging riolering Galderseweg/St. jacobsstr./Leeuwerik 1.080 Aanpassing riolering/verwijderen slib retentiebassin Alphen 7 Automatiseringsplan 2011 1 Automatiseringsplan 2012 1 Software beheer openbare ruimte 1 Aanschaf maaimachine 6 Nieuwbouw brandweerkazerne en gemeentewerf (BTW) 60 BAG realiseren en beheer inregelen 15 Basisregistratie grootschalige topografie 11 Vastgoedbeheersysteem 2 Totaal 1.273 In 2014 zijn de volgende bijdragen van derden ontvangen: Subsidie IDOP Dorpshuis Galder Rioolvervanging en herinrichting Ulicotenseweg Totaal

292 10 302

In 2014 hebben de volgende desinvesteringen plaatsgevonden: Overboeking boekwaarde VVV kantoor Overboeking boekwaarde raadhuis Totaal

106 586 692

Activa met gewijzigde bestemming Als gevolg van de voorgenomen verkoop van het raadhuis in Chaam (inclusief veldwachterswoning) zijn deze activa vanaf 31-12-2014 niet langer als materiele vaste activa op de balans opgenomen.


108

Jaarstukken 2014

A.3 Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa zijn de kapitaalverstrekkingen, de verstrekte geldleningen, de overige uitzettingen en de bijdragen in activa in eigendom van derden opgenomen. Van het verloop kan het volgende overzicht worden gegeven: Financiële vaste Boekwaarde Investerin Desinves Afschrijvingen Afwaarderi Boekwaarde activa 31-12-2013 gen teringen /Aflossingen ngen 31-12-2014 Kapitaalverstrekk ing aan: Deelnemingen 79 0 0 0 0 79 Gemeenschappelijk 0 0 0 0 0 0 e regelingen Overige verbonden 0 0 0 0 0 0 partijen Leningen aan: Woningbouwvereni 1.704 0 0 90 0 1.614 gingen Deelnemingen 0 0 0 0 0 0 Overige verbonden 0 0 0 0 0 0 partijen Overige 937 261 0 169 0 1.029 langlopende geldleningen Voorziening -156 9 -165 overige langlopende geldlening Overige 261 0 0 37 0 224 uitzettingen met een rentetypische looptijd 1 jaar of langer Bijdragen aan 745 0 0 47 0 698 activa van derden Totaal 3.570 261 9 343 0 3.479 Voorziening oninbare geldleningen

Vorderingen in het kader van de WWB Vorderingen in het kader van de BBZ (beoordeling op cliëntniveau) Overige langlopende geldleningen Totaal


109

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 -8 -13 -148 -152 0 0 -156 -165

Jaarstukken 2014

A.4 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 Niet in exploitatie opgenomen bouwgronden 8 39 Overige gronden hulpstoffen 3 2 Subtotaal 11 41 Onderhanden werk bouwgrondexploitaties Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Voorzieningen ‘Onderhanden werk bouwgrondexploitaties’ Totaal

2.364 0 0 -1.195 1.180

2.150 561 0 -1.431 1.321

De voorzieningen van het grondbedrijf zijn als volgt opgebouwd: (bedragen X 1 €) Saldo ToeOntVrijval Saldo 31-12voegingen trekkingen 31-122013 2014 Voorzieningen grondbedrijf 1.195.108 265.332 0 30.357 1.430.083 Stationsstraat 12 0 9.179 0 0 9.179 Ballemanseweg 0 9.123 0 0 9.123 Centrumplan Alphen 642.538 149.211 0 0 791.749 Woongebied Galder 503.096 56.933 0 0 560.029 Eekhof 28.692 1.148 0 29.840 0 Baarleseweg 13 12.124 485 0 164 12.445 Keizershof 8.658 346 0 353 8.651 NIEGG 0 38.907 0 0 38.907 Voor een specificatie van de niet in exploitatie genomen bouwgronden en het onderhanden werk bouwgrondexploitaties verwijzen wij u naar de bijlage projecten grondexploitatie in het beleidsmatige jaarverslag bij programma 4.

A.5 Uitzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan één jaar De post ‘Uitzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan één jaar’ is als volgt te specificeren: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 Vorderingen op openbare lichamen: Belastingdienst (comp. BTW en div.belasting) Provincie Gemeenten Overige Subtotaal

1.224 428 31 49 1.732

1.212 127 40 52 1.431

Subtotaal

841 470 1.311

530 437 967

-181 2.862

-132 2.266

Debiteuren algemeen Debiteuren belastingen

Voorziening debiteuren Totaal


110

Jaarstukken 2014

Voorziening debiteuren Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 -76 -96 -92 0 0 0 -13 -36 -181 -132

Debiteuren algemeen Debiteuren a.g.v. opgelegde dwangsommen en boetes Debiteuren openbare lichamen Debiteuren belastingen Totaal

A.6 Liquide middelen Het betreft hier de rekeningsaldi bij diverse bankinstellingen en de kas op afdeling publiekszaken. Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 1 1 0 0 63 23 7 7 71 31

Kas-algemeen BNG rekening courant Rabo rekening courant Rabo telespaarrekening Totaal

A.7 Overlopende activa

Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 910 802 910

802

De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 10 91 625 112 143 228 64 249 65 101 3 21 910 802

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen belastingen en heffingen BWB Nog te ontvangen provinciale subsidies Nog te ontvangen rijksbijdragen sociale uitkeringen Nog te ontvangen bedragen algemeen Nog te ontvangen bedragen BTW Totaal


111

Jaarstukken 2014

Passiva: Inleiding reserves De algemene reserve dient als dekkingsmiddel voor een aantal (investerings)uitgaven waarvoor in de reguliere exploitatie geen bedragen zijn opgenomen. Per 31 december 2014 is er voor een bedrag van € 935.000 aan claims aanwezig. Deze claims komen voort uit reeds eerder gevoteerde kredieten voor uitvoering van projecten uit eerdere investeringsplannen. Overzicht claims:

Fietssugestiestroken Chaam-Ulicoten Project “herinrichting Willibrordusstraat” Project “herinrichting Nieuwstraat/Engelbertstraat” Project “ruilv. B-N”+“herinrichting Ulvenhout/Galder/Baarle-Nassau” Strategische oriëntatie op samenwerking / herindeling Sanering weidebad Bijdrage nieuwbouw dierenopvangcentrum Breda Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 0 10 0 108 0 197 10 10 19 460 0 150 32 0 61 935

P.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 1.852 1.342 4.062 3.887 1.095 1.020 189 761 7.198 7.010

Algemene reserves Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves grondbedrijf Gerealiseerde resultaat Totaal


112

Jaarstukken 2014

Het verloop van de reserves in 2014 wordt weergegeven in onderstaand overzicht: (bedragen x 1€) Saldo ToeOntNog te Bestemmin Saldo 31-12voegingen trekkinge bestemmen g 31-12-2014 2013 n 2014 2013 Algemene reserves: 2.040.863 581.235 1.071.059 761.486 -209.000 2.103.525 Algemene reserve 1.852.254 581.235 1.071.059 -20.391 1.342.039 Resultaat 2013/2014 188.609 761.486 -188.609 761.486

Bestemmingsreserves: 4.061.843 Routeplanner 68.116 Liquidatiegelden IZA 61.111 Begraafplaats Alphen 50.135 Wet Inburgering Nieuwkomers 26.690 BTW compensatiefonds 213.166 Intergem. Ontwikk. Samenwerk. 2.314 Algemene uitkering 59.877 Egalisatie afvalstoffenheffing 87.287 Riolering 89.669 Weidebad Chaam 179.347 Nieuwbouw brandweerkazernes* 2.442.491 HNG-uitkering 260.972 Verkeersveiligheid 39.250 Ruiming explosieven 203.004 Zorgleerlingen 12.416 Onderhoud Den Heuvel 6.247 Sloopsubsidies 177.935 Combinatiefunctionarissen 26.816 AWBZ decentralisatiekosten 49.000 Jeugdzorg decentralisatiekosten 6.000 Bestemmingsplannen 0 Onderhoudskosten De Leeuwerik 0

594.662

Reserves grondbedrijf: Reserve grondbedrijf Reserve bovenwijkse voorz. Reserve natuurcompensatie Reserve beeldende kunst

413.581 347.392 41.174 15.138 9.877

1.095.221 569.999 348.508 143.882 32.832

978.994 45.157 9.546 4.000 579 213.166

0

209.000

263 207.166 200.000 59.909

87.287 289.669 157.149 67.016 37.282

968 54.038 4.662 8.475

33.000 38.000 138.000

11.378 5.000 110.946

488.892 347.392 100.000 30.000 11.500

3.886.511 22.959 51.565 46.135 26.111 0 2.577 267.043 0 0 22.198 2.435.384 223.690 39.250 203.004 12.416 5.279 123.897 22.154 73.525 55.378 143.000 110.946

0

0

1.019.910 569.999 289.682 129.020 31.209

Totaal 7.197.927 1.589.478 2.538.945 761.486 *Dit betreft de enige onttrekking aan de reserves ten behoeve van afschrijvingslasten.

0

7.009.946

De toevoegingen aan de reserves betreffen: (bedragen x € 1.000) Toevoegingen t.g.v de Algemene reserve: Opbrengst verkoop St. Jansstraat Overschot grondbedrijf > € 570.000 Totaal

415 166 581

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve Algemene uitkering: Toevoeging restant bestemmingsreserve BCF Totaal

207 207

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve Riolering: Toevoeging vanuit algemene reserve in verband met aanvulling saldo Totaal

200 200


113

Jaarstukken 2014

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve Brandweerkazernes nieuwbouw: Toevoeging in verband met BTW herziening Totaal

60 60

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve Jeugdzorg decentralisatiekosten: Restant rijksbijdrage 2014 Totaal

11 11

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve bestemmingsplannen: Toevoeging 2014 Totaal

5 5

Toevoegingen t.g.v Bestemmingsreserve Onderhoud Dorpshuis Galder: Toevoeging 2014 restant huurinkomsten Toevoeging in verband met overboeking van onderhoudskosten scholen Totaal

11 100 111

Toevoegingen t.g.v. de algemene reserve grondbedrijf: Tussentijdse winstneming Den Brabander fase 2 Restantsaldo Galderseweg 26 Restantsaldo diverse Winstneming De Ligt II-III en Den Brabander Fase 2-3 Totaal

280 6 2 59 347

Toevoegingen t.g.v. de reserve bovenwijkse voorzieningen: Bollemeer Stationsstraat Den Brabander Fase 2 Totaal

22 12 7 41

Toevoegingen t.g.v. de reserve natuurcompensatie: Bollemeer Stationsstraat Den Brabander Fase 2 Totaal

8 4 3 15

Toevoegingen t.g.v. de reserve beeldende kunst: Bollemeer Den Brabander fase 2 Totaal

7 3 10

De onttrekkingen aan de reserves betreffen: Onttrekkingen t.l.v. de Algemene reserve: Kosten benoeming burgemeester Kosten samenwerking ABG Onttrekking aansprakelijkheidsstelling Kosten nieuwbouw dierencentrum Breda Kosten diverse projecten veiligheid Onttrekking afschrijvingslasten gymzaal Onttrekking kosten herinrichting Galderseweg/St. Jacobstraat Onttrekking kosten Citaslow assembly Aanvulling reserve riolering Aanvulling reserve brandweerkazerne/ gemeentewerf Totaal


114

15 26 3 32 50 29 641 15 200 60 1.071

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen t.l.v. de bestemmingsreserve Routeplanner: Kosten inrichten telefooncentrale KCC Digitaliseren werkprocessen Digitaliseren bouwdossiers Totaal

3 12 30 45

Onttrekkingen t.l.v. de bestemmingsreserve Liquidatiegelden IZA: Onttrekking 2014 Totaal

10 10

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve begraafplaats Alphen: Jaarlijkse onttrekking (aflopend met € 1.000 per jaar) Totaal

4 4

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve Wet Inburgering Nieuwkomers: Kosten RAVI 2014 Totaal

1 1

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve BTW compensatiefonds: BCF 2014 Onttrekking tbv overheveling naar bestemmingsreserve algemene uitkering Totaal

6 207 213

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve afvalstoffenheffing: Egalisatie afvalstoffenheffing 2014 Overboeking naar voorziening afvalstoffenheffing Totaal

50 37 87

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve exploitatie riolering: Exploitatietekort riolering 2014 Onttrekking overschot voormalige voorziening riolering Overboeking bestemmingsreserve naar voorziening Totaal

55 35 200 290

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve weidebad Chaam: Exploitatiekosten weidebad Chaam 2014 Totaal

157 157

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve nieuwbouw brandweerkazernes: Afschrijvingslasten nieuwbouw brandweerkazernes 2014 Totaal

67 67

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve HNG uitkering: Jaarlijkse onttrekking HNG uitkering 2014 Totaal

37 37

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve onderhoud Den Heuvel: Uitgevoerd asbestonderzoek Totaal Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve sloopsubsidies: Uitbetaalde sloopsubsidies 2014 Totaal


115

1 1

54 54

Jaarstukken 2014

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve combinatiefunctionarissen: Kosten inzet sportservice tbv de combinatiefunctie Totaal

5 5

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve AWBZ decentralisatiekosten: Invoeringskosten decentralisatie AWBZ 2014 Totaal

8 8

Onttrekkingen t.l.v de Algemene reserve grondbedrijf: Overschot algemene reserve grondbedrijf naar algemene reserve Extra dotatie voorziening Centrumplan Alphen Onttrekking restantsaldo De Brouwerij fase 1 Aanvulling voorziening Stationsstraat 12 Aanvulling voorziening De Leeuwerik Galder Aanvulling voorziening Ballemanseweg Totaal

165 124 3 9 37 9 347

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen: Kosten inrichting plein centrumplan Alphen Totaal

100 100

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve natuurcompensatie: Kosten ecoduiker Galderseweg/Ballemanseweg Kosten groen/blauwe diensten 2014 Totaal

10 20 30

Onttrekkingen t.l.v de bestemmingsreserve beeldende kunst: Aanschaf Social Sofa’s Kosten luisterplekken Totaal

5 7 12

Omschrijving reserve: Algemene reserves: Algemene reserve Bestemmingsreserves: Routeplanner Liquidatiegelden IZA Begraafplaats Alphen

Wet Inburgering Nieuwkomers BTW compensatiefonds

Intergemeentelijke Ontwikkelingssamenwerking Algemene uitkering Weidebad Chaam


Doelstelling: Algemene buffer voor het opvangen van exploitatietekorten en incidentele lasten. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van een aantal projecten uit de routeplanner. Deze reserve wordt ingezet om kosten in verband met arbo gerelateerde zaken te dekken. Het oorspronkelijke doel van de reserve was om de tekorten/overschotten binnen de gesloten exploitatie in een periode van 40 jaren te verrekenen. Inmiddels ligt er geen relatie meer tussen de onttrekking en het exploitatietekort van de begraafplaats. De jaarlijkse onttrekking wordt afgebouwd met € 1.000 per jaar waarna de reserve vrij kan vallen. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van de terugbetalingsverplichting op de ontvangen WIN middelen tot en met 2008. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van het nadeel in de kapitaallasten doordat in de investeringen van voor 2004 nog BTW is opgenomen. Deze reserve dient als financiering van activiteiten in het kader van intergemeentelijke ontwikkelingssamenwerking. Deze reserve wordt aangehouden om eventuele verschillen tussen de mei- en septembercirculaire op te vangen. Deze reserve wordt aangehouden ter dekking van de kosten voortvloeiend uit het opheffen van het weidebad.

116

Jaarstukken 2014

Nieuwbouw brandweerkazernes HNG-uitkering Verkeersveiligheid Ruiming explosieven Zorgleerlingen Onderhoud Den Heuvel Sloopsubsidies Combinatiefunctionarissen Jeugdzorg decentralisatiekosten

AWBZ decentralisatiekosten

Bestemmingsplannen

Onderhoud Dorpshuis Galder

Reserves grondbedrijf: Algemene reserve grondbedrijf Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve natuurcompensatie

Reserve beeldende kunst

Deze reserve dient ter dekking van de afschrijvingslasten van de nieuwbouw brandweerkazernes. Deze reserve wordt aangehouden vanwege de vordering van de gemeente op de BNG als gevolg van het opheffen van de HNG. Deze reserve wordt ingezet voor de aanleg van infrastructurele werken in het kader van de verkeersveiligheid. Deze reserve wordt gevoed vanuit de algemene uitkering en wordt ingezet zodra er explosieven geruimd moeten worden. Deze wordt ingezet op niet in de begroting opgenomen kosten voor zorgleerlingen. Deze bestemmingsreserve wordt gevuld met niet ingezette middelen uit de onderhoudssubsidie Den Heuvel. Stimulering slopen ongewenste bebouwing in het buitengebied. Dit betreft de restantsubsidie vanuit de provincie die wij nu ineens ontvangen hebben. De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en worden gereserveerd voor toekomstige uitgaven. De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en zijn bedoeld ter dekking van de kosten van de invoering van de decentralisatie Jeugdzorg.

De middelen in deze reserve zijn beschikbaar gekomen via de algemene uitkering en zijn bedoeld ter dekking van de kosten van de invoering van de decentralisatie AWBZ begeleiding. Deze reserve wordt jaarlijks gevoed vanuit de reguliere exploitatie. De reserve dient als dekking voor de kosten van het actualiseren van de bestemmingsplannen. Omdat deze over de jaren heen geen gelijkmatig patroon vertonen, worden deze via deze reserve geëgaliseerd. De middelen in deze reserve worden aangehouden ter dekking van de onderhoudskosten van Dorpshuis Galder/Strijbeek. Deze reserve dient als buffer om tegenvallers binnen het grondbedrijf op te vangen. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van openbare infrastructurele werken, waarvan het nut de grenzen van het nieuwe exploitatiegebied overstijgt. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van verbetering van de natuurkwaliteit in het buitengebied door bijvoorbeeld landschapsontwikkeling en groenaanleg. Deze reserve dient als dekking voor de kosten van investeringen in beeldende kunst.

Gerealiseerd resultaat jaarrekening Het gerealiseerde voordelig resultaat van de jaarrekening 2014 bedraagt € 761.486. P.2 Voorzieningen De op de balans opgenomen voorzieningen worden als volgt weergegeven:

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Totaal


117

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 644 637 1.947 1.906 232 462 2.823 3.005

Jaarstukken 2014

Het verloop van de voorzieningen in 2014 is weergegeven in onderstaand overzicht: (bedragen x € 1) Saldo ToeOntVrijval Saldo 31-12voegingen trekkingen 31-122013 2014 Verpl., verliezen en risico’s 644.283 22.267 29.449 0 637.101 Pens. Voormalige wethouders. 644.283 22.267 29.449 0 637.101

Egalisatie voorzieningen Nazorg Archief Schoolgebouwen (algemeen) Wegen (algemeen) Openbaar groen (algemeen) Onderhoud gebouwen (algemeen) Weidebad

1.947.271 9.838 126.483 1.218.896 14.101 554.298 23.655

666.300 5.000 5.000 496.000 58.000 102.300

Van 3de verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Fonds kwaliteitsverbetering buitengebied Riolering Afvalstoffenheffing

232.164

236.796

Totaal Omschrijving voorziening: Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s Pensioenen voor voormalige wethouders Egalisatievoorzieningen Nazorg archief Schoolgebouwen (algemeen)

Wegen (algemeen) Openbaar groen (algemeen) Onderhoud gebouwen (algemeen) Weidebad

232.164

584.118

122.767

8.716 420.741 71.782 59.224 4.030

122.767

19.625

1.906.686 14.838 0 1.294.155 319 597.374 0

7.057

0

461.903

7.057

0 0

199.653 37.143

2.823.718

925.363

225.107 199.653 37.143

620.624

122.767

3.005.690

Doelstelling:

De voorziening dient als dekking voor de jaarlijks uit te betalen pensioenuitkering aan voormalige wethouders (of nabestaanden van de voormalige wethouders) Deze voorziening dient als dekking voor de kosten van de opschoning van het dynamisch archief. Deze voorziening dient als dekking voor de kosten van het onderhoud aan de schoolgebouwen. (Deze voorziening wordt bij de jaarstukken 2014 opgeheven als gevolg van het vervallen van de gemeentelijke verantwoordelijkheid voor de onderhoud van schoolgebouwen). Deze voorziening dient als dekking van de jaarlijkse onderhoudskosten van de wegen. Deze voorziening dient als dekking voor de jaarlijkse kosten van de aanleg en renovatie van groenvoorzieningen. Deze voorziening dient als dekking van de jaarlijkse kosten van onderhoud aan gebouwen. Deze voorziening dient als dekking van de jaarlijkse kosten van het onderhoud aan het weidebad. (als gevolg van de sluiting van het weidebad wordt deze voorziening bij de jaarstukken 2014 opgeheven)

Van 3de verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Fonds kwaliteitsverbetering De verordening Ruimte van de provincie geeft aan dat elke ruimtelijke buitengebied ontwikkeling, buiten het bestaand stedelijk gebied, gepaard moet gaan met een kwaliteitsverbetering van het landschap. Wanneer initiatiefnemers niet zelf voor een goede ruimtelijke inpassing kunnen zorgen leveren zij een financiële Gemeente Alphen-Chaam

118

Jaarstukken 2014

Riolering

Afvalstoffenheffing

bijdrage, welke gestort wordt in de voorziening. Vanuit de voorziening worden vervolgens investeringen gedaan die leiden tot kwaliteitsverbetering van het landschap. Het verschil tussen de lasten inclusief compensabele BTW en de baten zoals opgenomen in het VGRP wordt gemuteerd in de voorziening met als doel het tarief rioolheffing te egaliseren. Tariefegalisatie van de afvalstoffenheffing.

De toevoegingen betreffen: (bedragen x € 1.000) Toevoegingen aan voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s: Dotatie wethouderspensioenen 2014 Totaal

Toevoegingen aan voorziening onderhoudsegalisatie: Nazorg archief 2014 Onderhoud schoolgebouwen 2014

22 22

5 5

Onderhoud wegen 2014 Onderhoud openbaar groen 2014 Onderhoud gebouwen 2014 Totaal

496 58 102 866

Toevoegingen van 3de verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Toevoeging riolering Toevoeging middelen uit bestemmingsreserve afvalstoffenheffing Totaal

200 37 237

De onttrekkingen betreffen: Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s: Pensioen voormalige wethouders 2014 Totaal

29 29

Egalisatie voorzieningen: Nazorg Archief

0

Onderhoud schoolgebouwen Onderhoud Willibrordusschool en Beekdal Verstopping riolering de Driesprong

9 6 3

Wegen (algemeen) Onderhoud asfalt algemeen Onderhoud wegen algemeen Onderhoud elementen Subtotaal wegen (algemeen)

118 191 112 421

Openbaar groen (algemeen) Renovatie Molenwijk Diverse geleverde beplanting Subtotaal openbaar groen (algemeen)

58 14 72

Onderhoud gebouwen (algemeen) Brandweergarage Alphen Brandweergarage Chaam Museum Alphen

10 4 1


119

Jaarstukken 2014

Peuterspeelzaal Alphen VV Viola Alphen VV Chaam VV Gesta Gymzaal Alphen VVV kantoor Raadhuis Chaam Kerktoren Alphen Gemeentekantoor Alphen Gemeentewerf Chaam Onderhoud gebouwen algemeen Subtotaal onderhoud gebouwen (algemeen)

10 8 1 3 2 1 4 1 6 2 6 59

Onderhoud weidebad

23

Totaal egalisatie voorzieningen

584

Onttrekkingen aan van 3de verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Bijdrage STIKA 2013 na verrekening Totaal Vrijval ten laste van de voorziening ‘Onderhoud schoolgebouwen’ Vrijval voorziening ivm vervallen onderhoudsverplichting schoolgebouwen Vrijval ten gunste van ‘nog te betalen’ kosten Totaal

7 7

100 23 123

P.3 Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Op deze post worden de geldleningen verantwoord die zijn afgesloten ter financiering van de gemeentelijke activiteiten.


120

Jaarstukken 2014

De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt: Boekwaarde Boekwaarde Per 31-12-2013 Per 31-12-2014 Onderhandse leningen bij 12.144 11.987 binnenlandse banken of overige financiële instellingen Waarborgsommen 32 32 Totaal 12.176 12.019 De totale rentelast voor het jaar 2014 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 426.000. Hiervan heeft € 16.000 betrekking op woningbouwvereniging Leyakkers en € 45.000 op woningbouwvereniging St. Laurentius. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar over het jaar 2014: Saldo VermeerAflossingen Saldo 31-12-2013 deringen 31-12-2014 Onderhandse leningen 12.144 1.000 1.157 11.987 Waarborgsommen 32 0 0 32 Totaal 12.176 1.000 1.157 12.019

P.4 Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Van de kortlopende schulden kan de volgende specificatie worden gegeven: Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 0 0 1.276 841 1.601 1.297 2.877 2.138

Overige kasgeldleningen Banksaldi Overige schulden Totaal

P.5 Overlopende passiva Van de overige kortlopende schulden kan de volgende specificatie gegeven worden:

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen. Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 31-12-2014 637 589

681

528

1.318

1.117

Overzicht specifieke uitkeringen in overlopende passiva: Overschot Toegekend TerugbeUitgaven Vrijval Overschot 2013 Budget talingsver2014* 2014 2014* plichting Participatiebudget 11 12 2 7 8 3 Schuldhulpverlening 1 0 0 0 0 1 Totaal 12 12 2 7 8 4 * het toegekende budget en de uitgaven 2014 hebben enkel betrekking het educatiedeel van het participatiebudget. Met ingang van 2014 is de reserveringsregeling voor het participatiebudget gewijzigd. Enkel voor het educatiedeel geldt nog een meeneemregeling en terugbetalingsverplichting.


121

Jaarstukken 2014

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Verplichtingen wegens aangegane overeenkomsten voor levering van goederen en diensten: Opgebouwde verlofuren per 31 december 2014 Opgebouwd vakantiegeld per 31 december 2014 Overeenkomst automatisering werkplekken (verplichting 2015 t/m 2018)

€ 140.000 € 130.000 € 1.488.000

Niet opgenomen zijn de al aangegane verplichtingen voor uitvoering van kapitaalwerken. Dit is ook gebruikelijk. In het overzicht van kredieten dat als bijlage in de jaarrekening is opgenomen, wordt informatie verstrekt over de verwachte toereikendheid van de kredieten en daarmee impliciet ook over de dekking.

Gewaarborgde geldleningen en garantstellingen Het verloop van de gegarandeerde geldleningen en garantstellingen is als volgt: Restantbedrag leningen per 31-12-2013 2.348 Waarvan door de gemeente gewaarborgd 2.348 Bij Verstrekte waarborgen garanties 2014 0 Af Aflossingen op gewaarborgde geldleningen en 225 garantstellingen Boekwaarde per 31-12-2014 2.123 Het verloop van de gewaarborgde geldleningen en garantstellingen in 2014 kan als volgt worden weergegeven: (bedragen x € 1) Nr. Geldnemer Omschrijving 31-12-2013 Aflossingen 31-12-2014 gewaarborgd 1. K.H. Zwart 2e fase restauratie 156.167 9.582 146.585 146.585 Luchtenburg 2. K.H. Zwart 3e fase restauratie 79.405 4.652 74.753 74.753 Luchtenburg 3. Stichting gemeen- Verbouwing gymzaal 430.836 5.106 425.730 425.730 schapshuis Galder tot sporthal 4. Tennisveren.Chaam Renovatie banen 3+4 14.138 5.004 9.134 9.134 5. Div. particulieren Woningen 1.667.505 200.339 1.467.166 1.467.166 Totaal 2.348.051 224.683 2.123.368 2.123.368

Indirect gegarandeerde geldleningen Het verloop van de indirect gegarandeerde geldleningen is als volgt: Restantbedrag leningen per 31-12-2013 27.735 Bij Verstrekte borgingen 2014 0 Af Aflossingen 0 Boekwaarde per 31-12-2014 27.735 Overzicht van het verloop van de indirect gegarandeerde geldleningen (door het WSW): (bedragen x € 1.000) Leningnr Hoofdsom Schuldrestant Schuldrestant Schuldrestant Actuele Einddatum WSW bij overname tm december tm december rente 2013 2014 41742 20.000 20.000 20.000 20.000 4,000% 18-01-2018 39476 7.735 7.735 7.735 7.735 4,789% 01-09-2021 TOTAAL 27.735 27.735 27.735 27.735

Bank

BNG BNG

Intergas Medio 2011 heeft de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Intergas Holding besloten tot verkoop van de aandelen Intergas Energie aan Enexis. Als gevolg van deze verkoop heeft de AVA besloten om in 2011 80% van de opbrengst uit te keren aan de aandeelhouders. In 2012 is vervolgens 15% van de opbrengst uitgekeerd. De resterende 5% van de verkoop is gereserveerd in de laatste escrow. Deze laatste escrow wordt in 2019 aan de


122

Jaarstukken 2014

aandeelhouders uitgekeerd. De hoogte van de laatste uitkering is afhankelijk van mogelijke claims die ten laste komen van de verkoopopbrengst. Als die uitblijven, zal de gemeente Alphen-Chaam in 2019 nog € 97.000,00 ontvangen.

Weidebad Chaam Na sluiting van het weidebad in 2014 dient de ondergrond, op basis van de huidige erfpachtovereenkomst, in oorspronkelijke staat terug geleverd te worden aan Staatsbosbeheer. Om zekerheid te verkrijgen over de definitieve staat van teruglevering zal echter eerst overlegd moeten worden met Staatsbosbeheer (hoe dient bijvoorbeeld om te worden gegaan met de ondergrondse infrastructuur). De kosten van het in oorspronkelijke staat terugbrengen van de ondergrond zijn op dit moment dan ook nog niet in te schatten.


123

Jaarstukken 2014


124

Jaarstukken 2014

3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening


125

Jaarstukken 2014


126

Jaarstukken 2014

Programma 1: Burger en bestuur

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 1.852.532 1.886.532 1.886.532 1.899.157 12.625

V / N N

Baten

203.968

201.868

201.868

225.142

-23.274 V

Saldo

1.648.564

1.684.664

1.684.664

1.674.015

-10.649 V

0 0

34.000 0

518.000 0

58.400 0

-459.600 V 0

1.648.564

1.718.664

2.202.664

1.732.415

-470.249 V

0 4.000

0 38.000

0 505.000

263 47.662

263 N 457.338 N

Incidentele lasten Incidentele baten Totaalsaldo lasten en baten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

Resultaat 1.644.564 1.680.664 1.697.664 1.685.016 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

-12.648 V

Toelichting op het resultaat:

De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Hogere doorbelasting personeelskosten, met name doordat per 1 juli 2014 de rechtspositie van raadsleden en wethouders is gewijzigd waardoor de onkostenvergoedingen zijn gestegen. Lagere kosten public relations door goedkopere nieuwjaarsreceptie en geen activiteit SGW in 2014. Hogere afdrachten rijksleges paspoorten en identiteitskaarten doordat per 09-03-2014 nieuwe paspoorten en identiteitskaarten zijn ingevoerd met een langere (voor volwassenen) geldigheidsduur (van vijf jaar naar tien jaar). Lagere kosten deelname VNG-congres in 2014. In 2014 lagere kosten inzake algemeen juridisch advies en juridische kwaliteitszorg. De bijdrage aan leverancier Netive op subproduct bestuurlijke samenwerking wordt voortaan verantwoord op kostenplaats personeelskosten. Met ingang van 2015 is dit in de begroting aangepast. Diverse kleine verschillen in de overige doorbelastingen. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de lasten: Baten: Hogere legesopbrengsten door meer voltrokken huwelijken in 2014 en stijging aantal huwelijken op zaterdag. Hogere legesopbrengsten paspoorten en identiteitskaarten doordat per 09-03-2014 nieuwe paspoorten en identiteitskaarten zijn ingevoerd met een langere (voor volwassenen) geldigheidsduur (van vijf jaar naar tien jaar). In 2014 zijn meer rijbewijzen verkocht vanwege verlaging leeftijd voor categorie B. Het begrote bedrag grafrechten is in 2014 via de zomernota reeds naar beneden bijgesteld. Desondanks zijn de opbrengsten grafrechten in


127

19.000

-5.000 11.000

-3.000 -6.000 -4.000

-7.000 8.000 13.000

-8.000 -18.000

-9.000 11.000

Jaarstukken 2014

2014 lager dan begroot. Dit is het gevolg vanwege het feit dat steeds meer mensen kiezen voor een crematie in plaats van een begrafenis. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten:

Incidentele lasten in 2014: Voordeel budget strategische oriëntatie op samenwerking ABG. Voordeel incidentele lasten: Voordelig saldo incidenteel: Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Onttrekking aan reserves in 2014: Nadeel project strategische oriëntatie op samenwerking ABG door lagere kosten in 2014. Voordeel niet gedekte schade aansprakelijkheidsverzekering. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Voordelig resultaat:


128

1.000 -23.000

-10.000

-460.000 -460.000

-460.000 -470.000

460.000 -3.000 457.000

457.000 -13.000

Jaarstukken 2014

Programma 2: Veiligheid Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 1.049.152 1.020.552 1.020.552 998.964 -21.588

Lasten

V / N V

Baten

10.000

10.000

10.000

11.854

-1.854 V

Saldo

1.039.152

1.010.552

1.010.552

987.110

-23.442 V

0 0

32.000 0

32.000 0

32.161 0

161 N 0

1.039.152

1.042.552

1.042.552

1.019.271

-23.281 V

0 127.000

0 159.000

0 159.000

0 149.177

0 9.823 N


Resultaat 912.152 883.552 883.552 870.094 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

-13.458 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Op de stelpost uitvoering veiligheidsprogramma zijn in 2014 enkel kosten voor de veiligheidsmonitor verantwoord. Voor wat betreft inzet in het project handhaving permanente bewoning zijn in 2014 ten laste van dit budget geen kosten verantwoord. Voor training en opleidingen in het kader van de rampenbestrijding is in 2014 het budget niet volledig aangewend. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten: Baten: Hogere bijdrage Veiligheidsregio dan begroot.

Voordelig resultaat:


129

-10.000 -5.000 -1.000 -21.000

-2.000 -2.000

Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten: Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Onttrekking aan reserves in 2014: Nadeel door geen kosten handhaving permanente bewoning in 2014. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves:

-5.000

-23.000 -23.000

10.000 10.000

10.000 -13.000

Jaarstukken 2014


130

Jaarstukken 2014

Programma 3: Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 6.290.897 6.463.365 6.463.365 6.200.192 -263.173

V / N V

Baten

1.910.430

2.060.759

2.060.759

2.222.096

-161.337 V

Saldo

4.380.467

4.402.606

4.402.606

3.978.096

-424.510 V

118.700 0

121.500 0

121.500 0

116.700 130.500

-4.800 V -130.500 V

4.499.167

4.524.106

4.524.106

3.964.296

-559.810 V

0 102.344

0 102.344

0 102.344

122.324 49.111

122.324 N 53.233 N



-384.253 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Nadeel doordat er mee WBB uitkeringen verstrekt zijn. Tegenover dit nadeel staat bij de baten een voordeel. Nadeel doordat er mee IOAW uitkeringen verstrekt zijn. Tegenover dit nadeel staat bij de baten een voordeel. Voordeel doordat in 2014 geen bijzondere bijstand aan zelfstandigen verstrekt is. In 2014 is voor ruim € 30.000 aan BBZ leningen kwijtgescholden, hierover moeten wij loonheffing afdragen. Voordeel doordat er in 2014 zijn er geen nieuwe BBZ leningen verstrekt. Tegenover dit voordeel staat bij de baten een nadeel omdat er dan ook geen rijksbijdrage ontvangen wordt. In 2014 is minder beroep gedaan op het sociaal cultureel fonds. In 2014 is € 9.000 ontvangen in verband met armoedebestrijding. Dit bedrag is gereserveerd voor dit doel, echter de werkelijke kosten zijn binnen het eerder beschikbare budget gebleven. De kosten van kwijtschelding van gemeentelijke belastingen waren hoger dan was voorzien. Er zijn geen kosten geweest voor de stimulering lokale integratie statushouders / nk-asiel De kosten van het activeren van cliënten vanuit het participatiebudget waren lager dan voorzien. Er heeft een terugbetaling plaatsgevonden van educatiekosten voor cliënten vanuit het participatiebudget. Dit nadeel wordt veroorzaakt door een hogere doorbetaling van de rijksmiddelen voor de WSW. Dit nadeel wordt volledig gecompenseerd door de hogere ontvangen rijksbijdrage. Lagere kosten voor woonvoorzieningen Lagere kosten voor rolstoelvoorzieningen Er zijn minder externe adviezen ingekocht voor de WMO. Lagere kosten vervoersvoorzieningen


131

135.000 47.000 -12.000 19.000 -208.000

-10.000 -9.000

18.000 -36.000 -14.000 -5.000 70.000

-14.000 -19.000 -5.000 -33.000

Jaarstukken 2014

Lagere kosten onderhoud scholen door minder vandalisme In 2014 heeft per abuis geen uitbetaling plaatsgevonden uit het fonds zorgleerlingen. Dit zal in 2015 alsnog plaatsvinden. De kosten van de uitvoering van de leerplicht zijn lager dan voorzien. De begroting is per abuis te hoog opgenomen. In de begroting was rekening gehouden met extra personeelskosten in verband met een stijging van het gebruik van leerlingenvervoer, dit is niet noodzakelijk gebleken. De kosten van leerlingenvervoer zijn hoger uitgevallen dan voorzien was bij het opstellen van de begroting 2014. De subsidie aan Taxandria is per abuis te laag opgenomen. In 2014 is niet het gehele bedrag aan onderhoud aan De Leeuwerik ingezet, het deel dat niet ingezet is wordt gestort in een bestemmingsreserve onderhoud De Leeuwerik. In 2014 zijn er geen kosten geweest voor de WMO raad. De kosten van de drie transities zijn te hoog opgenomen Via de algemene uitkering zijn middelen ontvangen voor maatwerkvoorzieningen WMO, deze middelen zijn gereserveerd/opgenomen als last maar niet uitgegeven. Via de algemene uitkering zijn middelen ontvangen voor de extramuralisering ZZP, deze middelen zijn gereserveerd/opgenomen als last maar niet uitgegeven. Lagere kosten hulp bij de huishouding, zorg in natura en PGB’s. Extra kosten van de accountantsverklaring voor de IDOP subsidie. Hogere stookkosten museum Alphen. Gereserveerde middelen voor kunst zijn niet ingezet in 2014. Deze middelen worden gedekt vanuit de algemene reserve. Lagere kosten voor AED’s Lagere kosten van de inzet van de CJG-begeleider. Diverse doorbelastingen Diverse kleine verschillen Voordeel op de lasten:

Baten: Lagere huuropbrengsten Extra rijksoverdracht BUIG als gevolg van hogere uitkeringskosten WWB-IOAW Aflossing van WWB gerelateerde leningen Doordat er geen BBZ leningen verstrekt zijn krijgen wij daarvoor ook geen rijksbijdrage. Rijksbijdrage loonheffing kwijtscheldingen BBZ leningen Onverwachte eindafrekening rijksbijdrage 2012 BBZ Op BBZ leningen opgeboekte rente Extra aflossingen BBZ leningen mogen we zelf behouden in verband met gewijzigde financieringssystematiek vanuit het rijk. Door gewijzigde wetgeving inzake de meeneemregeling van het participatiebudget vallen de gereserveerde middelen vrij in het resultaat. Hogere rijksbijdrage WSW, deze middelen worden doorbetaald aan de Diamantgroep, dit voordeel valt daarmee weg tegen hetzelfde nadeel op de lasten. Hogere eigenbijdragen bij de WMO voorzieningen. Provinciale subsidie voor de oprichting van de dorpsraad Galder. Diverse kleine verschillen Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten:


132

-7.000 -12.000 -15.000 -5.000

9.000 6.000 -16.000

-5.000 -37.000 -23.000

-27.000

-10.000 8.000 5.000 -12.000 -5.000 -9.000 -33.000 1.000 -263.000

11.000 -164.000 -16.000 211.000 -16.000 -9.000 -9.000 -40.000 -14.000 -70.000

-37.000 -10.000 1.000 -162.000

-425.000

Jaarstukken 2014

Incidentele lasten in 2014: Dit nadeel wordt veroorzaakt door de kosten van onderhoud in verband met de overdracht van de onderhoudsverantwoordelijkheid van de scholen. Dit nadeel wordt opgeheven door een onttrekking uit de bestemmingsreserve onderhoud schoolgebouwen. Lagere invoeringskosten jeugdzorg, het overschot wordt in een bestemmingsreserve gestort. De kosten van het activeren van inburgerings cliënten vanuit het participatiebudget waren lager dan voorzien. Nadeel door kosten van het project buurtsportcoach. Deze kosten worden onttrokken uit de daarvoor bestemde bestemmingsreserve. Lagere kosten van de invoering van de decentralisaties, dit voordeel wordt in en bestemmingsreserve gestort. Diverse kleine verschillen Voordeel incidentele lasten: Incidentele baten in 2014: Op de balans te activeren BBZ leningen aan beginnende zelfstandigen uit 2013. (correctie had plaats moeten vinden in 2013) Onttrekking voorziening onderhoud schoolgebouwen, € 100.000 wordt gestort in de bestemmingsreserve onderhoud De Leeuwerik, het restant wordt gereserveerd ter dekking van nog te maken onderhoudskosten van de schoolgebouwen. Door de gemeente opgelegde boete bij Welzorg. Voordeel op huuropbrengsten in verband met de afkoop van een huurcontract. Voordeel incidentele baten:

23.000

-11.000 -12.000 5.000 -11.000 1.000 -5.000

16.000 -123.000

-18.000 -5.000

-130.000

Voordelig saldo incidenteel: Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Toevoeging aan reserves in 2014: Deel saldo vrijval voorziening onderhoud schoolgebouwen Saldo huurinkomsten/onderhoudskosten Dorpshuis Galder Niet aangewende invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg Nadeel toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves in 2014: Minder kosten vluchtelingen en inburgering nieuwkomers Kosten inzet sportservice voor de combinatiefunctionaris Lagere kosten invoering AWBZ begeleiding Geen uitbetaling gedaan inzake zorgleerlingen Lagere kosten decentralisaties jeugdzorg Geen kunstwerk dorpshart Galder en De Ligt II geplaatst Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Voordelig resultaat:


133

-135.000 -560.000

100.000 11.000 12.000 123.000

13.000 -5.000 16.000 12.000 3.000 14.000 53.000

176.000 -384.000

Jaarstukken 2014


134

Jaarstukken 2014

Programma 4: Ruimte en wonen

Lasten


V / N V

Baten

393.939

639.039

639.039

712.017

-72.978 V

Saldo

879.846

636.046

636.046

547.178

-88.868 V

Incidentele lasten Incidentele baten

0 415.000

22.700 415.000

22.700 415.000

73.400 434.100

50.700 N -19.100 V

Totaalsaldo lasten en baten

464.846

243.746

243.746

186.478

-57.268 V

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

420.000 0

420.000 0

420.000 0

420.000 0

0 0


-57.268 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Voordeel doordat nagenoeg alle archeologische advieskosten zijn doorbelast naar met derden overeengekomen exploitatiebijdragen. Diverse kleine verschillen in de doorbelastingen Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten: Baten: Ondanks verhoging van de raming opbrengsten bouwleges, hogere opbrengst door enkele grote agrarische aanvragen. Hogere legesopbrengsten bestemmingsplannen RO door meer verzoeken dan geraamd. Voordeel doordat per abuis de raming van de huuropbrengst van de reststroken in 2014 verlaagd is. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten: Incidentele lasten in 2014: Nadeel door reservering geactiveerde uren NIEGG (Niet In Exploitatie Genomen Gronden) waarvoor nog geen overeenkomst is. Kosten actualiseren bestemmingsplannen niet geraamd. Nadeel eenmalige verkoopkosten St. Janstraat 10-12. Nadeel opstellen Welstandsnota. Nadeel incidentele lasten: Incidentele baten in 2014: Opbrengst verkoop reststroken niet begroot. Voordeel incidentele baten: Nadelig saldo incidenteel : Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Voordelig resultaat: Gemeente Alphen-Chaam

135

-5.000 -17.000 6.000 -16.000 -58.000 -10.000 -4.000 -1.000 -73.000

-89.000

39.000 10.000 1.000 1.000 51.000

-19.000 -19.000

32.000 -57.000 -57.000 Jaarstukken 2014


136

Jaarstukken 2014

Programma 4: Bouwgrondexploitaties

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 1.056.036 966.036 966.036 1.179.149 213.113

V / N N

Baten

1.234.948

1.247.948

1.247.948

1.311.573

-63.625 V

Saldo

-178.912

-281.912

-281.912

-132.424

149.488 N

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-178.912

-281.912

-281.912

-132.424

149.488 N

281.912 103.000

281.912 0

281.912 0

413.581 281.157

131.669 N -281.157 V

Incidentele lasten Incidentele baten Onvoorziene lasten Totaalsaldo lasten en baten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

0 0 0

Resultaat 0 0 0 0 Voor een toelichting op de incidentele baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting op het resultaat (3.3.4).

0

Toelichting op het resultaat: De bouwgrondexploitaties vormen binnen de begroting een gesloten exploitatie. Het saldo van de baten en lasten wordt geactiveerd. Eventueel gerealiseerde winsten worden toegevoegd aan de algemene reserve van het grondbedrijf. Voor eventuele toekomstige verliezen wordt een voorziening gevormd. Mutaties in deze voorzieningen worden ten gunste of ten laste van de algemene reserve grondbedrijf gebracht.


137

Jaarstukken 2014


138

Jaarstukken 2014

Programma 5: Verkeer en vervoer

Lasten


V / N V

Baten

13.419

13.419

13.419

10.247

3.172 N

Saldo

1.377.044

1.390.044

1.390.044

1.196.914

-193.130 V

561.650 0

640.900 0

640.900 0

640.900 0

1.938.694

2.030.944

2.030.944

1.837.814

0 561.650

0 640.900

0 640.900

0 640.900


0 0 -193.130 V 0 0


-193.130 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Voordeel in verband met verplichte egalisatie toevoeging voorziening wegen met ingang van 2014 op basis van het in 2014 vastgestelde wegbeheerplan.. Voordeel op onderhoud openbare verlichting. De Raad zal verzocht worden hiervoor een bestemmingsreserve te vormen. Voordeel op maatregelen verkeersveiligheid . De Raad zal verzocht worden hiervoor een bestemmingsreserve te vormen. Nadeel op vegen en onkruidbestrijding door afrekening van 2013 en extra werkzaamheden. Geen verplichtingen uit 2014. Voordeel door minder strooiacties door zachte winter 2013-2014. In 2014 hebben zich geen schadegevallen voorgedaan waarbij de kosten niet verhaald kunnen worden. Minder onderhoud aan bebording uitgevoerd in 2014. Diverse kleine verschillen in de doorbelastingen. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de lasten: Baten: Minder werkzaamheden voor derden dan begroot door zachte winter. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten:


-104.000

-54.000 -22.000 11.000 -10.000 -4.000 -3.000 -12.000 2.000 -196.000

2.000 1.000 3.000

-193.000

Voordelig totaalsaldo lasten en baten:

-193.000

Voordelig resultaat:

-193.000

139

Jaarstukken 2014


140

Jaarstukken 2014

Programma 6: Natuur en milieu

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 3.212.783 3.243.283 3.243.283 3.293.826 50.543

V / N N

Baten

2.095.836

2.095.836

2.095.836

2.184.429

-88.593 V

Saldo

1.116.947

1.147.447

1.147.447

1.109.397

-38.050 V

20.000 0

10.000 0

10.000 0

10.000 25.000

0 -25.000 V

1.136.947

1.157.447

1.157.447

1.094.397

-63.050 V

0 185.397

0 163.397

0 163.397

0 150.159

0 13.238 N



-49.812 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: Overschrijding drukriolering door de aanschaf van vijf pompen meer 18.000 dan geraamd, niet geraamde vervanging besturing twee tussengemalen en meer noodzakelijke leveranties. Overschrijding vrijverval riolering is het gevolg van het doorschuiven 11.000 van de tweede reinigingsronde kolken 2013 naar 2014 en niet geraamde reiniging lijngoten en zinkers. Voordeel op de kapitaallasten doordat het project ‘vervanging riolering -33.000 Engelbertstraat/Nieuwstraat’ is uitgesteld. Overschrijding gemalen en randvoorzieningen is het gevolg van een 6.000 hogere eindafrekening elektriciteit en een hoger voorschot-bedrag dan geraamd. Overschrijding gemalen en randvoorzieningen door niet voorziene 8.000 noodzakelijke reparatie besturing rioolgemaal ’t Zand en meer storingen/leveranties dan geraamd. Hogere kosten aan bomen door veel schadegevallen. Hier staan schade21.000 uitkeringen tegenover, zie bij de baten. Nadeel gazons door een lang maaiseizoen, in plaats van 24, 33 9.000 maaibeurten uitgevoerd. Voordeel bermen en bermsloten door het niet uitvoeren van -17.000 herprofileren. In verband met ziekte medewerker zijn er geen acties ondernomen op -9.000 het gebied van natuur en landschap algemeen. Overschrijding bijdrage Omgevingsdienst doordat er meer procedures 20.000 zijn ontvangen en hoge handhavingskosten door één grote zaak. Hogere storten verwerkingskosten restafval doordat er meer afval is 13.000 aangeboden dan geraamd. Nadeel inzamelingskosten kunststof afval doordat er meer aansluitingen 7.000 zijn dan geraamd. Nieuw zijn de kosten voor overslag en transport kunststofverpakkingsafval. Dit is niet meegenomen in de raming. Overschrijding afval algemeen door een groter aanbod van snoeihout in 20.000


141

Jaarstukken 2014

november en december. Daarnaast is de overschrijding veroorzaakt door kosten regionale aanpak zwerfafval West-Brabant. Voordeel diverse doorbelastingen. Diverse kleine verschillen. Nadeel op de lasten:

Baten: Voordeel rioolheffing door nog opgelegde aanslagen voorgaande jaren. Schade-uitkeringen voor schade aanbomen, deze waren niet geraamd. Vergoeding gescheiden inzamelen 2013 is hoger dan geraamd. Naheffing afvalstoffenheffing 2013 is te hoog geraamd. De opbrengst afvalstoffenheffing 2014 is iets hoger dan verwacht. Diverse kleine verschillen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten: Incidentele baten in 2014: Niet geraamde dwangsom ontvangen. Voordeel incidentele baten: Voordelig saldo incidenteel: Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Onttrekking aan reserves in 2014: Egalisatie exploitatie riolering. Verlaging tarief afvalstoffenheffing. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Voordelig resultaat:


142

-16.000 -7.000

51.000

-46.000 -22.000 -29.000 10.000 -2.000

-89.000 -38.000

-25.000 -25.000

-25.000 -63.000

31.000 -18.000 13.000

13.000 -50.000

Jaarstukken 2014

Programma 7: Economie, landbouw, recreatie en toerisme

Lasten

Begroting Begroting Begroting Realisatie Verschil primair + 1e zomernota gewijzigd begr. gewijz. wijziging realisatie 495.412 489.294 489.294 445.225 -44.069

V / N V

Baten

86.936

86.936

86.936

103.509

-16.573 V

Saldo

408.476

402.358

402.358

341.716

-60.642 V

Incidentele lasten Incidentele baten

353.600

360.300

360.300

273.200 19.600

-87.100 V -19.600 V

Totaalsaldo lasten en baten

762.076

762.658

762.658

595.316

-167.342 V

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

368.128

374.628

374.628

252.687

0 121.941 N


-45.401 V


De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de gewijzigde begroting zijn: Lasten: De besteksvoorbereiding voor sloop en sanering Weidebad is niet in -23.000 2014 opgestart in verband met lopend onderzoek SBB naar mogelijke particuliere initiatieven. Door invoering van betaald parkeren bij ’t Zand zijn de kosten van 13.000 parkeerbeheer en inzet BOA’s hierop verantwoord. Hier staan inkomsten tegenover, zie bij de baten. Er is minder uitgegeven aan het onderhoud van slagbomen en -9.000 zandpaden bij ’t Zand, dit wordt uitgevoerd in 2015. Ook lagere kosten doordat de opbrengsten houtverkopen verdisconteerd worden met de kosten. Er is geen subsidie verleend aan een ander evenement naast de Acht -5.000 van Chaam. Voordeel op bevordering recreatie/toerisme algemeen doordat de -4.000 ondernemersdag 2014 niet is doorgegaan. Voordeel kadaster doordat de stichting GBKN minder in rekening heeft -4.000 gebracht dan geraamd. Werkzaamheden vanuit de ruilverkaveling moeten nog worden -10.000 uitgevoerd. Diverse kleine verschillen in de doorbelastingen. -2.000 Voordeel op de lasten: Baten: Door invoering van betaald parkeren bij ’t Zand zijn de opbrengsten hiervan en de inkomsten van boetes hierop verantwoord. Geen opbrengsten houtverkopen doordat deze verdisconteerd worden met de kosten voor het bosbeheer. Diverse kleinde verschillen. Voordeel op de baten: Voordelig saldo structurele lasten en baten:


143

-44.000

-24.000 6.000 1.000

-17.000 -61.000

Jaarstukken 2014

Incidentele lasten in 2014: Nadeel exploitatiekosten Weidebad Chaam. Voordeel extra werkzaamheden uitdiepen ’t Zand. Nadeel opstellen nieuwe beheersovereenkomst ’t Zand. Uitbetaalde sloopsubsidies. Voordeel incidentele lasten: Incidentele baten in 2014: Vrijval restsaldo voorziening onderhoud Weidebad. Voordeel incidentele baten: Voordelig saldo incidenteel: Voordelig totaalsaldo lasten en baten: Onttrekking aan reserves in 2014: Nadeel exploitatiekosten Weidebad Chaam. Voordeel sanering Weidebad. Uitbetaalde sloopsubsidies. Project “ruilverkaveling B-N/herinr. Ulvenhout-Galder-Strijbeek”. Nadeel onttrekking aan reserves: Nadeel mutaties reserves: Voordelig resultaat:


144

1.000 -1.000 1.000 -88.000 -87.000

-19.000 -19.000

-106.000 -167.000

-1.000 25.000 88.000 10.000 122.000

122.000 -45.000

Jaarstukken 2014

Algemene dekkingsmiddelen Lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is De gemeente Alphen-Chaam kent de volgende vrij besteedbare gemeentelijke heffingen: Gemeentelijke belasting (opbrengsten)

Onroerende Zaak Belasting

Begroting Begroting Begroting Rekening 2014 2014 2014 2014 (primair) (t/m ZMN) (na wijz.)

Verschil begroot werkelijk

V / N

1.755.000

1.755.000

1.755.000

1.803.700

-48.700

V

Toeristenbelasting

148.000

138.000

138.000

158.900

-20.900

V

Forensenbelasting

34.000

34.000

34.000

35.900

-1.900

V

1.937.000

1.927.000

1.927.000

1.998.500

-71.500

V

Totaal

De totale ozb opbrengsten in 2014 zijn € 48.700,00 h0ger dan geraamd. Dit heeft de volgende oorzaken: -

Hogere opbrengsten ozb eigenaren woningen 2014 Hogere opbrengsten ozb eigenaren niet-woningen 2014 Lagere opbrengsten ozb gebruikers niet-woningen 2014 Hogere opbrengsten ozb eigenaren woningen 2013 Hogere opbrengsten ozb eigenaren niet-woningen 2013 Lagere opbrengsten ozb gebruikers niet-woningen 2013

€ 18.800 + € 3.700 + € 12.000 -/€ 42.900 + € 5.900 + € 10.600 -/€ 48.700

De ozb-opbrengsten over 2014 zijn per saldo nagenoeg gelijk aan de begroting 2014 (+ € 10.500), dit betreft slechts een relatieve afwijking van 0,6%. Met name de nog op te leggen aanslagen over 2013 zijn vorig jaar te laag ingeschat (+ 38.200). De totale opbrengsten toeristenbelasting in 2014 zijn € 20.900 hoger dan geraamd. Dit heeft de volgende oorzaken: -

Hogere opbrengsten toeristenbelasting 2014 Hogere opbrengsten toeristenbelasting 2013 Hogere opbrengsten toeristenbelasting 2012

€ 1.000 + € 17.700 + € 2.200 + € 20.900

Bij het opstellen van de perspectiefnota 2015 is al geconstateerd dat de nog op te leggen toeristenbelasting over 2013 te laag was ingeschat. Een aantal recreatieondernemers bleek achteraf gezien toch belastingplichtig te zijn. In eerste instantie was er vanuit gegaan dat betreffende ondernemers over 2013 geen omzet hadden gerealiseerd. Bij de zomernota 2014 zijn de begrote opbrengsten alleen bijgesteld voor het jaar 2014. Met de extra opbrengsten over 2013 is geen rekening gehouden.

Dividend Begroting Begroting Begroting Rekening 2014 2014 2014 2014 (primair) (t/m ZMN) (na wijz.) Dividend

0

0

0

0


V / N

0

N

In 2014 is geen dividend ontvangen.


145

Jaarstukken 2014

Algemene uitkering Begroting Begroting Begroting Rekening 2014 2014 2014 2014 (primair) (t/m NJN) (na wijz.)


V / N

Algemene uitkering 2014 Algemene uitkering (<2014)

7.905.400

7.753.800

7.753.800

7.920.600 51.900

-166.800 -51.900

V V

Totaal

7.905.400

7.753.800

7.753.800

7.972.500

-218.700

V

Het verschil tussen de geraamde algemene uitkering en de werkelijk ontvangen algemene uitkering wordt onder andere veroorzaakt door: Algemene uitkering 2014: Meer huishoudens met een laag inkomen Hoger aantal bijstandsontvangers Hoger aantal eenouderhuishoudens Hoger AWB schaalvoordeel/schaalnadeel Minder nieuwbouwwoningen Minder woonruimten Lagere WMO uitkering Lagere korting door WOZ waarde niet-woningen Lagere uitkering CJG Lagere korting op WOZ waarde (niet)woningen Hogere uitkeringsfactor Diverse kleine verschillen Aanpassing algemene uitkering voorgaande jaren Totaal

€ 40.000 voordeel € 40.000 voordeel € 5.000 voordeel € 55.000 voordeel € -40.000 nadeel € 25.000 voordeel € -11.000 nadeel € 52.000 voordeel € -3.000 nadeel € -14.000 nadeel € 10.000 voordeel € 6.700 voordeel € 52.000 voordeel € 218.700 voordeel

Saldo financieringsfunctie saldo financieringsfunctie

Begroting Begroting Begroting Rekening 2014 2014 2014 2014 (primair) (t/m ZMN) (na wijz.)

toegerekende rente invest. rente nieuwe geldlening renteomslag rente financieringstekort rente financieringsoverschot bespaarde rente reserves + voorzieningen

-1.269.400 -1.254.400 -1.254.400 -1.224.900 -19.000 -10.000 -10.000 -10.600 173.400 242.400 242.400 228.600 137.800 8.800 8.800 9.000

saldo financieringsfunctie

557.700

577.700

577.700

verschil begroot werkelijk

V / N

-29.500 600 13.800 -200

V N N V

577.700

0

V

-420.200

-15.300

V

, -419.500

-435.500

-435.500

Het saldo van de financieringsfunctie (= werkelijke rentelasten minus de werkelijke rentebaten) ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014 is € 15.300 voordelig. Het voordeel wordt veroorzaakt door: Hogere creditrente op de rekening-courantrekening van de BNG Hogere rentelasten nieuwe geldlening


146

-/- € 15.900 V € 600 N -/- € 15.300 V

Jaarstukken 2014

Overige algemene dekkingsmiddelen Overige algemene dekkingsmiddelen

- opleggen en invorderen aanslagen belastingen - netto waarderingskosten - toevoeging voorzieningen - rentekosten aandelen - kosten treasury - toe te rekenen rente aan investeringen - kosten algem. uitkering - algemene lasten - algemene baten - activering uren - voorziening debiteuren stelposten: - nog te voteren kap. last. - bezuiniging bedrijfsvoering - saldo calculatieverschillen op de kostenplaatsen Totaal

Begroting Begroting Begroting Rekening 2014 2014 2014 2014 (primair) (t/m ZMN (na wijz.)


V / N

-37.800

-37.800

-37.800

-38.000

200

N

-102.900 -45.700 -3.800 -4.800 1.269.400

-102.900 -47.700 -3.800 -4.800 1.254.400

-102.900 -47.700 -3.800 -4.800 1.254.400

-90.100 -47.800 -3.800 -4.800 1.224.900

-12.800 100 0 0 29.500

V N

-4.800 0 0 0 0

-4.800 0 0 0 0

-4.800 0 0 0 0

-4.800 -133.100 3.300 0 -110.200

0 133.100 -3.300 0 110.200

-8.500 38.000 -38.100

0 0 -37.200

0 0 -37.200

0 0 0

0 0 -37.200

V

1.061.000

1.015.400

1.015.400

795.600

219.800

N

N

N V N

Toelichting op de verschillen tussen de gewijzigde begroting en de rekening: Het voordeel op de netto-waarderingskosten wordt veroorzaakt door een teruggaaf van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West-Brabant. In 2014 wordt € 29.500 minder rente toegerekend aan de investeringen dan geraamd. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door vertraging in de uitvoering van het project “vervangen riolering Engelbertstraat/Nieuwstraat”. Na beoordeling van de aanwezige activa per ultimo 2014 is de boekwaarde van een aantal posten naar beneden toe bijgesteld. Dit veroorzaakt hoofdzakelijk het nadeel op de algemene lasten. Na analyse van de uitstaande vorderingen op het gebied van belastingen en omgevingsvergunningen wordt het financieel risico voor de gemeente hoger ingeschat. Om het mogelijk niet nakomen van betalingsverplichtingen in de toekomst op te kunnen vangen, heeft een extra dotatie aan de voorziening debiteuren plaatsgevonden. Als gevolg van begrotingswijzigingen, gedurende het jaar, op de kostenplaatsen ontstaat de stelpost “calculatieverschillen”. Deze wijzigingen kunnen begrotingstechnisch niet meer toegerekend worden aan de diverse programma’s.


147

Jaarstukken 2014

Totaaloverzicht algemene dekkingsmiddelen Begroting 2014 (primair) Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Saldo financieringsfunctie Overige alg. dekk. midd. Totaalsaldo lasten en baten onttrekk. alg. res. grondb. onttrekk. alg. uitkering onttrekk. BCF onttrekk. HNG onttrekk. alg. res. (riol.) onttrekk. alg. res. toev. res. brandweer/werf toev. alg. reserve (BCF) toev. alg. reserve (grond) toev. reserve riolering mutatie reserves Totaal resultaat


verschil begroot werkelijk

V / N

1.998.500 7.972.500 0 -420.200 795.600

-71.500 -218.700 0 -15.300 219.800

V V

10.483.900 10.260.700 10.260.700 10.346.400

-85.700

V

166.200

-166.200 82.000 -207.200 0 -200.000 100 -100 207.200 166.200 200.000

V N V V N V N N N

1.937.000 7.905.400 0 -419.500 1.061.000

Begroting 2014 (t/m ZJN) 1.927.000 7.753.800 0 -435.500 1.015.400

Begroting Rekening 2014 2014 (na wijz.) 1.927.000 7.753.800 0 -435.500 1.015.400

V N

82.000 6.000 37.300

82.000 6.000 37.300

82.000 6.000 37.300

60.000 -60.000

60.000 -60.000

60.000 -60.000

213.200 37.300 200.000 59.900 -59.900 -207.200 -166.200 -200.000

125.300

125.300

125.300

43.300

82.000

N

10.609.200 10.386.000 10.386.000 10.389.700

-3.700

V

148

Jaarstukken 2014

Toelichting op het resultaat Het gerealiseerde resultaat over 2014 bedraagt € 761.000 positief. In dit resultaat is al rekening gehouden met de mutaties ten gunste of ten laste van de reserves waarvoor de Raad al in een eerder stadium een besluit heeft genomen. Het uiteindelijk gerealiseerde resultaat 2014 is met name het gevolg van:

A. Voordelen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014:

Bedrag

Burger en bestuur Public Relations (goedkopere nieuwjaarsreceptie/geen SGW) Huwelijksleges Saldo legesopbrengsten / afdrachten Rijk paspoorten Saldo legesopbrengsten / afdrachten Rijk identiteitskaarten Saldo legesopbrengsten / afdrachten Rijk rijbewijzen

Inc./ struct.

5.000 8.000 4.000 3.000 7.000 27.000

I I/S I I I

Subtotaal

€ € € € € €

Veiligheid Programma Externe Veiligheid (budget niet volledig aangewend) Opleidingskosten rampenbestrijding (budget niet volledig aangewend) Subtotaal

€ € €

6.000 5.000 11.000

I S

Maatschappelijke ondersteuning BBZ-leningen Minimabeleid (saldo schuldhulpverlening, bijz. bijstand, kwijtschelding) Inburgering + opvang vluchtelingen Participatiebudget Vervoersvoorzieningen (minder oneigenlijk gebruik) Vervoersvoorzieningen (boete leverancier i.v.m. niet nakomen verplicht.) Woonvoorzieningen (minder toekenningen a.g.v. gewijzigd beleid) Rolstoelvoorzieningen (minder toekenningen dure hulpmiddelen+restitutie) Onderzoekskosten uitkeringen (meer zelfindiceringen/minder extern) Schoolgebouwen (minder kosten vandalisme + veiligheid school Galder) Uitvoeringskosten leerplicht (te hoog geraamd + eindafrek. 2013) Personele inzet leerlingenvervoer (inzet bleek niet noodzakelijk) Huuropbrengsten peuterspeelzalen (o.a. door afkoopsom overeenkomst) WMO (ten onrechte geraamde transitiekosten + geen kosten WMO-raad) WMO (maatwerkvoorziening + extramuralisering ZZP + mantelzorg) WMO HBH (saldo PGB’s / HBH-natura / eigen bijdragen) Bijdrage GR GGD (teruggaaf compensabele btw 2013 + 2014) Algemene gezondheidszorg (nagenoeg geen kosten AED’s/preventie) CJG (minder inzet personeel/geen PR-kosten) Subtotaal

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

60.000 5.000 8.000 41.000 33.000 18.000 14.000 19.000 5.000 7.000 17.000 5.000 9.000 47.000 53.000 50.000 7.000 8.000 9.000 415.000

I I I I I I I I I I S I I I I I I I I

€ € € € €

10.000 58.000 19.000 5.000 92.000

I I I I/S

Ruimte en wonen Leges bestemmingsplannen RO Leges bouwvergunningen Verkoop reststroken grond Advieskosten archeologie (nagenoeg alle kosten doorbelast) Subtotaal


149

* *

*

*

*

Jaarstukken 2014

Verkeer en vervoer Gladheidsbestrijding Openbare verlichting, onderhoud (voorstel bestemmingsreserve) Toevoeging voorziening wegen (verplichte egalisatie m.i.v. 2014) Maatregelen verkeersveiligheid (voorstel bestemmingsreserve)

10.000 54.000 104.000 22.000 190.000

I I I I

Subtotaal

€ € € € €

17.000 9.000 25.000 51.000

I/S I I

* * *

Subtotaal

€ € € €

Economie, landbouw, recreatie en toerisme Vrijval voorziening onderhoud weidebad Saldo kosten toezicht + parkeerbeheer / parkeergelden ‘t Zand Subsidies t.b.v. evenementen (alleen verstrekt aan Acht van Chaam) Subtotaal

€ € € €

20.000 11.000 5.000 36.000

I I I

*

Algemene dekkingsmiddelen + Onvoorzien Stelpost onvoorziene uitgaven (niet aangewende middelen in 2014) Opbrengsten OZB (hoofdzakelijk hogere opbrengsten 2013) Opbrengsten toeristenbelasting (hoofdzakelijk hogere opbrengsten 2013) Waarderingskosten (teruggaaf BWB over 2013) Algemene uitkering Subtotaal

€ € € € € €

10.000 49.000 21.000 13.000 132.000 225.000

I I I I I

83.000 6.000 5.000 5.000 13.000 5.000 8.000 9.000 6.000 6.000 25.000 171.000

I I I S S I/S I I/S I S I

Subtotaal

€ € € € € € € € € € € €

€ €

29.000 29.000

I

Subtotaal

Natuur en milieu Herprofileren sloten en bermen (niet uitgevoerd) Natuur en landschap (geen acties i.v.m. ziekte medewerker) Opgelegde dwangsom

Kostenplaatsen *** 1. Salarissen (-/- € 10.000) + flexpot (+ € 93.000) 2. Duurzame goederen Gemeentekantoor 3. Werving en selectie 4. Kopieerkosten 5. Inhuur t.b.v. informatie- en gegevensbeheer 6. Verbruiksgoederen gemeentekantoor 7. Advieskosten loopbaanbegeleiding 8. Vakliteratuur en boeken 9. Verkoop duurzame goederen OW 10. Leges OW kabels en leidingen 11. Studiekosten/opleidingskosten (incl. OR)

Overige Diverse kleine verschillen programma’s

Totaal voordelen

€ 1.247.000

B. Nadelen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014:

Bedrag

Burger en bestuur Grafrechten Subtotaal

€ €

* **

*

* * * * *

Inc./ struct.

11.000 11.000

I

** +/- € 50.000 van het voordeel was voorzienbaar.


150

Jaarstukken 2014

Maatschappelijke ondersteuning Energiekosten gymzaal Alphen (o.a. eindafrekening 2013) Huuropbrengsten consultatiebureau Uitkeringen WWB-IOAW (correctie over 2013) Subsidie Stichting Taxandria (per abuis te laag geraamd) Leerlingenvervoer

6.000 11.000 21.000 6.000 9.000 53.000

I S I S I

Subtotaal

€ € € € € €

Ruimte en wonen Reservering geactiveerde uren NIEGG (nog geen ovk voor kostenverhaal) Kosten actualiseren bestemmingsplannen (voorstel bestemmingsreserve) Doorbelaste kosten grondexploitaties (minder uren) ** Subtotaal

€ € € €

39.000 10.000 44.000 93.000

I I I

€ €

11.000 11.000

I

Subtotaal

7.000 9.000 20.000 36.000

I I I/S

Subtotaal

€ € € €

€ €

5.000 5.000

S

Subtotaal

110.000 131.000 241.000

I I

Subtotaal

€ € €

8.000 21.000 7.000 36.000

S I I

Subtotaal

€ € € €

Totaal nadelen

€

486.000

Gerealiseerd resultaat 2014

€

761.000

Verkeer en vervoer Vegen en onkruidbestrijding (afrek. 2013 + extra werkzaamheden)

Natuur en milieu Doorbelaste kosten exploitatie riolering (minder uren) ** Onderhoud gazons (a.g.v. lang maaiseizoen) Bijdrage omgevingsdienst

Economie, landbouw, recreatie en toerisme Openlucht recreatie (elektriciteitskosten)

Algemene dekkingsmiddelen + Onvoorzien Extra dotatie voorziening debiteuren Duurzame waardevermindering activa

Kostenplaatsen *** 1. Onderhoud software 2. Overige automatiseringskosten 3. Huur werkplekken Baarle-Nassau

*

*

*

* Dit betreft verschillen die ook bij de zomernota al gemeld hadden kunnen worden. Voor een toelichting op de verschillen op de programma’s en algemene dekkingsmiddelen wordt verwezen naar de financiële toelichting op de betreffende programma en de algemene dekkingsmiddelen. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de Productenrealisatie waar de afwijkingen, t.o.v. de gewijzigde begroting, per product zijn toegelicht.

** Toelichting verschillen gesloten exploitaties Een aantal producten vormt binnen de totale gemeentelijke exploitatie een afzonderlijk gesloten exploitatie. Het betreft de producten “bouwgrondexploitaties”, “riolering”, “afvalstoffen”. Indien aan deze gesloten exploitaties, meer of minder indirecte kosten worden toegerekend dan geraamd, heeft dit effect op het resultaat van de totale gemeentelijke exploitatie.


151

Jaarstukken 2014

Doorbelasting van indirecte kosten aan gesloten exploitaties, vindt plaats op basis van vaste percentages die zijn gebaseerd op het aantal bestede uren in voorgaande jaren. Dit geldt niet voor de grondexploitaties, hier vindt doorbelasting plaats op basis van het werkelijk aantal bestede uren in het jaar. Kapitaallasten worden toegerekend op basis van de daadwerkelijke investeringen. Bouwgrondexploitaties Aan de bouwgrondexploitaties wordt € 44.000 minder aan indirecte kosten (uren) doorbelast dan geraamd. Riolering Aan de exploitatie riolering wordt € 7.000 minder aan indirecte kosten (uren) doorbelast dan geraamd.

*** Toelichting verschillen kostenplaatsen Voordelen 1. Salarissen (nadeel € 10.000) Geen expliciete verklaring, relatieve afwijking is slechts 0,2%. Flexpot, inclusief vacaturevoordelen (voordeel € 93.000)

- Management - Afdeling Bedrijfsbureau - Afdeling Publiekszaken - Afdeling Beleid en Beheer

Begroot 2014 € 3.000 € 72.000 € 34.000 € 71.000 Totaal € 180.000

Werkelijk 2014 € 0 € 12.000 € 36.000 € 39.000 € 87.000

€ € € € €

Verschil 3.000 60.000 2.000 -/32.000 93.000

2.

Duurzame goederen gemeentekantoor (voordeel € 6.000) In afwachting van besluitvorming in het kader van de samenwerking ABG, met betrekking tot voortzetting van het gebruik van deze kantoorlocatie, vinden slechts op zeer beperkte schaal (vervangende) aanschaffingen plaats.

3.

Werving en selectie (voordeel € 5.000) Voor het invullen van vacatures zijn nagenoeg geen externe kosten gemaakt.

4.

Kopieerkosten (voordeel € 5.000) Een van de doelstellingen van digitaal werken is minder kopieerkosten te maken.

5.

Inhuur t.b.v. informatie- en gegevensbeheer (voordeel € 13.000) Er heeft in 2014 net als in voorgaande jaren met name op gegevensbeheer minder inhuur plaatsgevonden dan het hiervoor beschikbare budget.

6.

Huishoudelijke verbruiksgoederen (voordeel € 5.000) Het voordeel heeft geen specifieke oorzaken.

7.

Advieskosten loopbaanbegeleiding (voordeel € 8.000) De medewerkers hebben in 2014 geen gebruik gemaakt van loopbaanonderzoeken.

8.

Vakliteratuur en boeken (voordeel € 9.000) Het voordeel heeft geen specifieke oorzaken.

9.

Verkoop duurzame goederen Openbare Werken (voordeel € 6.000) Het betreft hier de opbrengsten in verband met verkoop van een maaimachine en een partij natuursteenkeien.

10.

Legeskosten kabels en leidingen (voordeel € 6.000) In 2014 is 34 keer een legesbedrag ontvangen voor het leggen van kabels en leidingen. Dit is veel meer dan was voorzien (15 keer).


152

Jaarstukken 2014

11.

Studiekosten/opleidingen (inclusief ondernemingsraad) (voordeel € 25.000) Het voordeel heeft geen specifieke oorzaken.

Nadelen 1. Onderhoud software (nadeel € 8.000) De overschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door niet geraamde beheerskosten. 2.

Overige automatiseringskosten (nadeel € 21.000) De overschrijding kent drie oorzaken: - ontwikkeling en beheer nieuwe elektronische formulieren Equalit (€ 6.000); - tijdelijke VOIP verbinding t.b.v. aansluiting op telefooncentrale Gilze en Rijen (€ 10.000); - migratie Oracle (€ 5.000) .

3.

Huur werkplekken Baarle-Nassau (nadeel € 7.000) In de begroting 2014 is deze post afgeraamd in de veronderstelling dat geen gebruik meer gemaakt zou worden van werkplekken bij de gemeente Baarle-Nassau dan wel dat over en weer gebruik gemaakt zou worden van elkaars werkplekken. De bestaande situatie van voor 2014 is echter gecontinueerd.

Gezuiverd gerealiseerd resultaat Bij de bepaling van het zuivere rekeningresultaat wordt een aantal posten buiten beschouwing gelaten. Het betreft hier de incidentele lasten en baten, de mutaties in de reserves en het renteresultaat. Het gezuiverde rekeningresultaat over 2014 wordt als volgt berekend: Saldo lasten en baten na bestemming

€

761.000

+

Stortingen ten gunste van reserves (exclusief gesloten exploitaties) Onttrekkingen ten laste van reserves (exclusief gesloten exploitaties) Renteresultaat (voordeel) Incidentele lasten Incidentele baten

€ 1.176.000 € 1.916.000 € 15.000 € 1.495.000 € 666.000

+ + -

Gezuiverd resultaat

€

+

835.000

Voor een toelichting op de mutaties in de reserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans. Voor een toelichting op het renteresultaat over 2014 wordt verwezen naar de toelichting op de algemene dekkingsmiddelen (paragraaf 3.3.6).

Incidentele lasten en baten In onderstaand overzicht zijn de incidentele lasten en baten over het jaar 2014 in beeld gebracht. Voor een aantal van deze incidentele lasten en baten heeft reeds in het jaar 2014 een begrotingswijziging plaatsgevonden. Deze zijn ten gunste of ten laste van de post onvoorziene uitgaven 2014 gebracht.


153

Jaarstukken 2014

Begr. 2014 (gewijzigd)

Incidentele lasten Kostenplaatsen Project "digitaliseren van werkprocessen" Project "digitaliseren bouwdossiers" WW-uitkering voormalige werknemer Project "telefooncentrale + inrichten KCC"

Rek. 2014

12.000 28.400 3.000 2.400

11.900 30.100 3.400 3.100

15.000 17.000 486.000

15.000 17.800 25.600

Programma 2 Veiligheid Bijdrage nieuwbouw dierenopvangcentrum

32.000

32.200

Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Reservering nog over te dragen onderhoudsbudget aan de scholen Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg Opvang vluchtelingen/inburgering nieuwkomers Haalbaarheidsonderzoek buurtsportcoaches Asbestonderzoek Den Heuvel Invoeringskosten decentralisatie AWBZ begeleiding Bijdrage peuterspeelzaal Pebbels (Breda) Aanschaf social sofa's Afschrijving gymzaal Alphen

0 45.800 14.000 0 0 24.500 2.800 5.000 29.400

22.800 34.400 600 4.700 1.000 13.700 2.800 7.300 29.400

3.000 4.100 2.900 7.500 0 5.200 0

3.400 4.100 3.500 7.500 10.000 6.000 38.900

640.900

640.900

10.000

10.000

156.100 4.000 1.400 2.100 6.700 15.000 13.000 142.000 20.000

157.100 2.900 2.300 2.200 6.700 15.000 13.000 54.000 20.000

0 0

131.200 110.200

1.751.200

1.494.700

Programma 1 Burger en bestuur Benoemingsprocedure burgemeester Afscheid voormalige burgemeester strategische oriëntatie op samenwerking/herindeling

Programma 4 Ruimte en wonen Opstellen structuurvisie Bodemonderzoek Appelloods Welstandsnota Project "samen sterk in het buitengebied" Actualiseren bestemmingsplannen Verkoopkosten onroerend goed Reservering geactiveerde uren Niet In Exploitatie Genomen Gronden Programma 5 verkeer en vervoer Project "Herinrichting Galderseweg/St. Jacobsstraat" Programma 6 Natuur en milieu Aanleg eco-duiker Galderseweg/Balleman Programma 7 Economie, landbouw, recreatie en toerisme Exploitatiekosten Weidebad Chaam Extra werkzaamheden uitdiepen 't Zand Opstellen nieuwe beheerovereenkomst 't Zand Markeren onveilige waterbodem 't Zand Vervangen afvalbakken recreatieterrein 't Zand Assembly Cittaslow Interactieve gedenktekens/luisterpunten Uitbetaalde sloopsubsidies Bijdrage groen-blauwe diensten Algemene dekkingsmiddelen Duurzame waardevermindering activa Toevoeging voorziening debiteuren Totaal incidentele lasten:


154

Jaarstukken 2014

Begr. 2014 (gewijzigd)

Incidentele baten

Rek. 2014

Kostenplaatsen Verkoopopbrengst maaimachine + natuursteenkeien

0

6.100

Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning en voorzieningen Correctie terugbetalingsverplichting beginnende zelfstandigen 2013 Vrijval restantsaldo voorziening onderhoud schoolgebouwen Opgelegde boete leverancier vervoersvoorzieningen Eindafrekening bijdrage leerplicht 2013 Afkoopsom peuterspeelzaal

0 0 0 0 0

-15.900 122.800 17.600 2.500 3.500

0 415.000

19.100 415.000

Programma 6 Natuur en milieu Opgelegde dwangsom

0

25.000

Programma 7 Economie, landbouw, recratie en toerisme Vrijval restantsaldo voorziening onderhoud Weidebad

0

19.600

45.800 5.200

45.800 5.200

466.000

666.300

Programma 4 Ruimte en wonen Verkoopopbrengst reststroken grond Verkoopopbrengst onroerend goed

Algemene dekkingsmiddelen Decentralisatie-uitkering jeugdzorg Decentralisatie-uitkering AWBZ begeleiding Totaal incidentele baten:

Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Ram ing m utaties reserves begroting na w ijziging Omschrijving programm a

Lasten (toevoeging reserve)

62.822

17.000

1. Burger en bestuur

505.000

4.000

2. Veiligheid

159.000

127.000

0. Kostenplaatsen

3. Maatschappelijke ondersteuning

102.344

4. Ruimte en w onen

420.000

4. Grondbedrijf

281.912

163.397

7. Economie, landbouw , recreatie en toerisme

374.628 60.000 5.000

9.546

47.662

7.062

149.177

117.016

49.111 5.000

413.581

6. Natuur en milieu

761.912

54.703 263

420.000

640.900

Totaal:

Baten Waarvan Waarvan (onttrekking structureel structureel reserve)

122.324

5.000

5. Verkeer en vervoer

8. Algemene dekkingsmiddelen

Realisatie m utaties reserves

Baten Lasten Waarvan Waarvan (onttrekking (toevoeging structureel structureel reserve) reserve)

281.157 640.900

153.397

150.159

140.159

252.687

185.282

43.282

633.310

2.193.373

344.679

1.589.478

5.000

676.592

43.282

2.302.148

317.065

Voor de structureel geraamde en gerealiseerde onttrekkingen aan reserves geldt het volgende: -

-

Het betreft hier hoofdzakelijk structurele uitgaven t.l.v. een hiervoor gecreëerde bestemmingsreserve; De structurele uitgaven op programma 2 betreft de afschrijvingslasten van de brandweerkazernes en gemeentewerf (€ 67.016) en diverse uitgaven voor veiligheid (€ 50.000, m.i.v. 2016 dekking via reguliere exploitatie); De structurele uitgaven op programma 6 betreft mutaties op de egalisatiereserves “riolering” en “afval”.


155

Jaarstukken 2014

Publicatie bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Naam

Functie

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Beloning

Belastbare kostenvergoedingen

Voorzieningen betaalbaar op termijn

M.M. Hendrickx Secretaris

Onbepaalde tijd

Fulltime

€ 80.473

€ 735

€ 13.015

M.J.A. Luijben

Onbepaalde tijd

Fulltime

€ 67.145

€ 361

€ 10.522

Griffier


156

Jaarstukken 2014

3.4 Bijlage SISA

I&M

E27B

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 Brede doeluitkering Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste Overige bestedingen (jaar T) Correctie ten opzichte van verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de van provinciale middelen tot jaar T verantwoorde tussen medeoverheden kolommen ernaast de bestedingen ten laste van verantwoordingsinformatie provinciale middelen Provinciale beschikking en/of verordening Indien de correctie een vermeerdering van Gemeenten en bestedingen betreft, mag Gemeenschappelijke het alleen gaan over nog Regelingen niet eerder verantwoorde bestedingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1523333 1523333 1523333 1523333 1523333 C2056225 (mens 2012) x C2101629/3342201 (mens 2013) x C2137907 (mens 2014) x C2138046 (ulic weg) x C2138050 (strijbkseweg) x C2138051 (st jacobstr galder) Kopie beschikkingsnummer

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€ € € € € € €

0 0 0 0 0 0 8.434


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen



€0 €0 €0 €0 €0 €0 € 2.109

€ 12.500 € 12.500 € 12.500 € 12.500 € 12.500 €0 € 858

€ 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 €0 € 214

€ 4.091 €0 €0 € 39.700 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

€ 1.023 €0 €0 € 113.429 Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

€0 €0 € 3.974 €0 Toelichting

€0 €0 € 6.726 €0 Eindverantwoording Ja/Nee

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie



1 1523333

€ 12.500

€ 15.000

2 1523333

€ 12.500

€ 15.000

3 1523333

€ 12.500

€ 15.000

4 1523333

€ 12.500

€ 15.000

5 1523333

€ 12.500

€ 15.000

6 C2056225 (mens 2012) x

€ 16.600

€ 4.242

7 C2101629/3342201 (mens

€ 12.570

€ 3.142

8 C2137907 (mens 2014) x 9 C2138046 (ulic weg) x

€ 4.091 €0

€ 1.023 €0

10 C2138050 (strijbkseweg) x

€ 3.974

€ 6.726

11 C2138051 (st jacobstr galder)

€ 39.700

€ 113.429

2013) x


januari 2015 Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

157

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden


haltenummer 7334009 De kosten van de bushaltes zitten verwerkt in de totale kosten van de komtraverse Alphen. Het is niet mogelijk om de kosten van de bushaltes te destileren uit deze totale kosten. De totale kosten van een bushalte bedragen ongeveer € 25.000 tot € 30.000 per stuk, hierop zijn de cummulatieve overige bestedingen gebaseerd. Mobicon heeft voor de provincie vastgesteld dat alle bushaltes aan de geldende eisen voldoen en dat overgegaan kan worden tot de definitieve toekenning van de subidie. haltenummer 7334008, zie toelichting haltenummer 7334009 haltenummer 7334004, zie toelichting haltenummer 7334009 haltenummer 7334006, zie toelichting haltenummer 7334009 haltenummer 7334005, zie toelichting haltenummer 7334009 Indicator E27B / 10 in SISA 2013 was eindverantwoording reeds op Ja gezet. In de einddeclaratie met ons briefnummer OW/PvD/2014u03437 zaten een aantal kleine rekenfouten, deze zijn in deze SISA bijlage juist meegenomen. Wordt in 2015 afgewerkt. Project is gewijzigd ivm 3 dodelijke slachtoffers. Gewijzigd project dient voor 1 december 2015 gerealiseerd te worden. Via onze brief met kenmerk ow/pVd/2014U02376 hebben wij een einddeclaratie gedaan van € 7.819,95. Dit was onjuist, als bijdrage van derden was te weinig subsidie opgenomen, subsidie moet zijn € 24.300 ipv € 13.865. Eindverantwoording project bij SISA 2015.


Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee Nee

Ja

Nee

Jaarstukken 2014

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale beschikbaar is om een werkvoorziening (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel Alle gemeenten 7 van de wet te aanvaarden op verantwoorden hier het 31 december (jaar T) gemeentedeel over Aard controle R Aard controle n.v.t. (jaar T), ongeacht of er Indicatornummer: G1 / 01 Indicatornummer: G1 / 02 in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Nee 13,00

SZW

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014

SZW

G1A

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Hieronder per regel één Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde gemeente(code) uit (jaar T-1) arbeidsplaatsen voor begeleid werkenplekken voor selecteren en in de kolommen geïndiceerde inwoners in (jaar geïndiceerde inwoners in (jaar ernaast de T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; verantwoordingsinformatie voor Wet sociale werkvoorziening (Wsw) die gemeente invullen Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 61723 Alphen-Chaam

SZW

G2

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

35,74

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

3,03

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Gebundelde uitkering Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ op grond van artikel 69 bijstand bijstand (exclusief Rijk) Rijk) WWB_gemeente 2014 Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het I.1 Wet werk en bijstand I.1 Wet werk en bijstand I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening gemeentedeel over (WWB) (WWB) oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk (jaar T), ongeacht of de arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen gemeente in (jaar T) werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R lichaam opgericht op Indicatornummer: G2 / 01 Indicatornummer: G2 / 02 Indicatornummer: G2 / 03 Indicatornummer: G2 / 04 Indicatornummer: G2 / 05 grond van de Wgr. € 767.655 € 18.047 € 144.483 €0 €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud beginnende levensonderhoud beginnende (exclusief Rijk) Ja/Nee zelfstandigen zelfstandigen Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 07

€ 35.640



€0


€0

158

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Aard controle R Indicatornummer: G2 / 06

€0

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

Ja

Jaarstukken 2014

SZW

G3

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob Besluit levensonderhoud gevestigde kapitaalverstrekking (exclusief gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in bijstandverlening zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) Bob) (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (exclusief (exclusief Bob) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 Indicatornummer: G3 / 02 Indicatornummer: G3 / 03 Indicatornummer: G3 / 04 Indicatornummer: G3 / 05 Indicatornummer: G3 / 06 beginnende € 56.369 €0 € 130.829 € 3.076 €0 zelfstandigen)_gemeent € 2.066 e 2014 Baten (jaar T) Bob (exclusief Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee Besluit bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

€0

SZW

G5



Ja

€0

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Wet participatiebudget Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen (WPB)_gemeente 2014 Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

73 Besteding (jaar T) participatiebudget


€ 66.595


Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget


€ 12.266


€ 5.189

159

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s


€ 5.189

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06


€ 3.071


Ja

Jaarstukken 2014


160

Jaarstukken 2014

3.5 Controleverklaring


161

Jaarstukken 2014


162

Jaarstukken 2014


163

Jaarstukken 2014


164

Jaarstukken 2014

3.6 Vaststelling

Opgemaakt en overlegd aan burgemeester en wethouders

Alphen NB, mr. J.W.M.S. Minses, Burgemeester,


165

Jaarstukken 2014

Jaarstukken april 2015 Gemeente Alphen-Chaam 1 Jaarstukken 2014

Recommend Documents