Jaarstukken 2014 Concept jaarstukken 2014

Jaarstukken 2014

Concept jaarstukken 2014


Geacht bestuur, Hierbij treft u de concept jaarstukken over het boekjaar 2014 van het Wegschap Tunnel Dordtse Kil aan. Deze jaarstukken zijn door Deloitte accountants gecontroleerd en besproken. Het concept accountantsverslag is bijgesloten. De jaarstukken bestaan uit het directieverslag, het jaarverslag, de jaarrekening en de bijlagen. In het directieverslag worden de ontwikkelingen in het verantwoordingsjaar behandeld. Het jaarverslag bestaat conform de BBV1 voorschriften uit de programmaverantwoording en de financiële paragrafen. Ten slotte worden in de jaarrekening het overzicht van baten en lasten, de balans en de toelichting daarop weergegeven. Met betrekking tot de inhoud van de concept jaarrekening wordt het volgende opgemerkt. •

Verkeersaanbod Evenals in 2013 is ook in 2014 het volume in verkeersaanbod lager dan begroot. Ten opzichte van de begroting ligt het volume ruim 1,35% lager. Dit komt neer op circa 53.500 motorvoertuigen waardoor de baten uit tolopbrengsten 0,9% (€ 64.500) lager uitvallen. Wel wordt opgemerkt dat het verkeersaanbod ten opzichte van 2013 met 1,79% (68.000 motorvoertuigen) is toegenomen.

•

Exploitatielasten en resultaat De exploitatiekosten zijn eveneens lager dan begroot. Met name lagere kapitaallasten maar ook lagere onderhoudskosten liggen hier aan ten grondslag. Het een en ander heeft geresulteerd in een hoger resultaat dan begroot. Oorspronkelijk was voor 2014 een resultaat begroot van € 1.005.000,-, uiteindelijk hebben we een resultaat behaald van € 1.487.000

Voorstel exploitatieresultaat Voorgesteld wordt om het exploitatieresultaat aan te wenden voor het terugdringen van het negatief eigen vermogen. Ter toelichting: De huidige omvang van het eigen vermogen bedraagt € 6.956.337,- negatief. Dit dient, overeenkomstig de afspraken met het ministerie, aan het einde van de afschrijvingstermijn een positief saldo te hebben. Het bestuur wordt verzocht in te stemmen met vorenstaand voorstel.

Hoogachtend,

A.J. Bras Directeur

M. Muusz Penningmeester

1 Besluit Begroting en Verantwoording


Jaarstukken Verantwoordingsjaar 2014

Pagina 4 van 52 Concept jaarstukken 2014. Ver. 30-03

Inhoud 1.

Directieverslag

6

1.1

Inleiding

6

1.2

Organisatie en ontwikkelingen

7

1.3

Wetgeving, veiligheid, gezondheid en milieu

11

1.4

Onderhoud

16

1.5

Verkeer

20

1.6

Overig

22

2.

Jaarverslag

25

2.1

Programmaverantwoording

25

2.2

Paragrafen

28

3.

Jaarrekening

36

3.1

Overzicht van baten en lasten

36

3.1.1 Toelichting op het overzicht van baten en lasten

37

3.2

41

Balans

3.2.1 Toelichting op de balans

42

3.3

EMU-Saldo

46

4.

Controleverklaring (volgt)

47

5.

Bijlagen

50

5.1

Staat van activa

50

5.2

Staat van leningen

51


1. 1.1.

Directieverslag Inleiding 2014 was het tweede jaar waarbij alle managementtaken binnen de eigen organisatie zijn ingevuld. In 2013 is er veel aandacht besteed aan de ontvlechting met HVC en het inrichten van de nieuwe organisatievorm. Dit proces is met veel inspanning en enthousiasme doorlopen. Het resultaat van al deze inspanningen is dat er in 2014 veel routinematig is gewerkt. Processen die in 2013 nog als nieuw en tijdrovend werden beleefd vergen inmiddels, mede geholpen door automatiseringstools, minder tijd en inspanning. Hierdoor konden we in 2014 een andere invulling geven aan de tijdsbesteding. Een belangrijke taakstelling is om het negatieve eigen vermogen binnen de 40 jarige afschrijvingstermijn weg te werken. Het streven is om dit te bereiken zonder dat het noodzakelijk is om de toltarieven te indexeren of om een beroep te doen op de garanten voor een hogere bijdrage. Mede ingegeven door de al in 2013 ingezette daling van de tolopbrengsten, de stijgende kosten voor inkopen, zijn de kostenposten nog meer dan anders kritisch beschouwd. Inhoud alsmede nut en noodzaak van contracten op het gebied van dienstverlening, service en onderhoud zijn opnieuw onder de aandacht geweest. Het resultaat hiervan is dat ten aanzien van de inhoud een aantal contracten zijn versoberd. Voorts zijn er jaarcontracten verlengd tegen tarieven van het voorgaande contractjaar en is een aantal keren een eenmalige korting op de contractprijs bedongen. Naast onderhoudskosten zijn ook de personeelskosten kritisch gevolgd. Dit heeft onder meer geleid tot enige aanpassingen in het dienstrooster en na onderhandelingen verdere reductie van de tarieven voor inhuur. De geplande bestedingen volgens het meerjaren instandhoudingsplan zijn niet allemaal gerealiseerd. Meer dan gepland was aandacht nodig voor de realisatie van twee IT-projecten. Daarnaast bleek het bij de voorbereidende dijkversterkingswerkzaamheden van het Waterschap noodzakelijk om de belangen van het Wegschap te bewaken en daarmee de risico’s op schade aan de tunnel te voorkomen. Noodzakelijkerwijs zijn daarom prioriteiten gesteld, waarbij risico’s en nut en noodzaak zijn afgewogen. Inmiddels zijn de voorbereidingen voor de niet gerealiseerde bestedingen nagenoeg allemaal ter hand genomen. Al deze maatregelen hebben er uiteindelijk in geresulteerd dat in zijn algemeenheid kostenstijgingen beperkt zijn gebleven zonder in te leveren op kwaliteit, veiligheid en beschikbaarheid en zonder afbreuk te doen op de staat van onderhoud van de kapitaalgoederen. In het directieverslag zal nader worden ingegaan op onderdelen van de exploitatie.


1.2.

Organisatie en ontwikkelingen

1.2.1.

Organisatie In 2014 heeft het inrichten en vastleggen van verantwoordelijkheden, na de ontvlechting met HVC in 2013, een verder vervolg gekregen. Duidelijkheid, functiescheiding en afstemming op de behoefte en werkelijkheid heeft hierbij centraal gestaan. Het bestuur heeft in dit kader een vernieuwde bevoegdhedenkaart volgens artikel 16 van het financieringsstatuut vastgesteld. Voorts is de tabel “Informatievoorziening” volgens artikel 16 van dit zelfde statuut aangepast en door het bestuur vastgesteld. Op advies van de accountant is een verdere functiescheiding in het geautomatiseerde tolsysteem ingebouwd. Daarnaast is het tolsysteem uitgebreid met een rekenmodule waardoor het eenvoudiger en sneller is om de volledigheid van de inkomsten te checken. Met deze module wordt ten opzichte van voorgaande jaren veel tijd bespaard.

1.2.2.

Rechtmatigheid Duidelijke en strikte functiescheiding is een waarborg voor de rechtmatigheid van de uitgaven. Facturen worden beoordeeld tegen de achtergrond van de geleverde prestatie en in relatie tot de opdracht van het werk of levering. Een juiste prestatie is één van de voorwaarden om een factuur voor betaling in aanmerking te laten komen. De uiteindelijke betaling vindt plaats na autorisatie door de directeur. Vorenstaand proces borgt dat altijd meerdere functionarissen betrokken zijn bij de behandeling en beoordeling van de een factuur. Ook bij de verwerking van de tolgelden zijn meerdere functionarissen betrokken. In de eerste plaats de tolbeambte die aan de hand van elektronisch verzamelde gegevens over aantallen et cetera aan het einde van de dienst zijn of haar kasstaat opmaakt. De waarnemer van of de bedrijfsleider controleert in een later stadium de oorspronkelijke automatisch verzamelde gegevens in relatie tot de kasstaat en de kasinhoud. Het is evident dat juist de accountant toeziet op vorenstaande processen. In enkele gevallen worden verbeteringen voorgesteld die, indien mogelijk, al terstond worden geïmplementeerd. Uiteraard ziet de directie ook zelf toe op de naleving van de processen. In oktober 2014 heeft de accountant een interim controle uitgevoerd waarbij vorenstaande processen zijn beschouwd. Op basis daarvan zijn verbeteringen doorgevoerd.


1.2.3.

Formatie De werkzaamheden op het tolplein worden uitgevoerd door vaste medewerkers, aangevuld met inhuurkrachten. De inhuurkrachten verzorgen een zogenaamde flexibele schil voor het invullen van diensten die aan de hand van de Arbeidstijdenwetgeving niet ingepast kunnen worden in het rooster van de vaste medewerkers. Voorts worden de inhuurkrachten ingezet tijdens ziekte en verlof van de vaste medewerkers. Per 1 december 2014 is één inhuurkracht in vaste dienst aangesteld waardoor er naar verwachting uiteindelijk minder ingehuurd zal worden. De onderhoudsactiviteiten worden primair uitbesteed. Echter voor het zogenaamde eerstelijns onderhoud, alsmede toezicht op uitvoering en coördinatie wordt gebruik gemaakt van een technisch medewerker. Deze medewerker was tot 1 november bij ons werkzaam via een uitzendbureau. Vanaf 1 november is de technische medewerker in vaste dienst. In het afgelopen jaar hebben we helaas te maken gehad met langdurig zieke medewerkers waardoor de inhuur meer is dan oorspronkelijk was begroot. Uiteraard wordt er door de bedrijfsleider actief gestuurd om het ziekteverzuim zoveel mogelijk te beperken.

1.2.4.

Werkrooster Het werkrooster voor de bemensing op het tolplein is in de eerste plaats afgestemd op de te verwachten verkeersdruk. De basis is dat voor elke rijrichting één tolbeambte plaats neemt. Voorts is er op werkdagen van ’s morgens 07.00 uur tot ’s avonds 19.00 uur een derde werkplek ingeroosterd die in deeltijd door twee tolbeambten wordt ingevuld. Door deze extra bezetting kan in elk geval tijdens de ochtend- en avondspits indien nodig een extra tolstraat worden bemenst. Ook kunnen zogenaamde foutrijders ter plaatse door deze tolbeambte worden geholpen. Per 1 november 2014 is een aantal wijzigingen in het rooster doorgevoerd. Enerzijds om aan de wensen van een aantal tolbeambten tegemoet te komen, anderzijds vanwege de arbeidstijdenwet en tot slot in verband met de aanstelling van een tolbeambte in vaste dienst.

1.2.5.

Collectieve arbeidsovereenkomst Bepaald is dat alle medewerkers in dienst van het Wegschap de gemeentelijke rechtspositie van de gemeente Dordrecht volgen. Het laatste CAO-akkoord liep tot eind 2012. In het najaar van 2014 is er een nieuwe CAO gesloten. Hierin is overeengekomen dat er eenmalig een bedrag wordt uitgekeerd ter compensatie van de voorliggende periode en dat de lonen per 1 oktober 2014 1% zijn gestegen. Voorts zullen per 1 april 2015 de salarisbedragen met € 50,- worden verhoogd.

1.2.6.

Werkkostenregeling Per 1 januari 2015 is de Werkkostenregeling voor alle werkgevers verplicht. In 2014 is aandacht besteed aan de regelgeving hieromtrent alsmede aan het herinrichten van de financiële- en salarisadministratie. Daarbij is tevens een boekingsinstructie opgezet. Verwacht wordt dat de implementatie per 1 januari 2015 zonder noemenswaardige problemen zal plaatsvinden.


1.2.7.

Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI&E) In het najaar hebben we een actualisatie van de RI&E uitgevoerd. Onderdeel hiervan was een tevredenheidsonderzoek onder de medewerkers. Dit onderzoek omvatte vragen, onder andere over veiligheid, klimaat, werkplek, werkdruk en ongewenst gedrag. Gebaseerd op de uitgewerkte RI&E is geconcludeerd dat het met de arbeidsomstandigheden binnen de Kiltunnel goed gesteld is. Er zijn echter nog wel verbeterpunten. Voor deze verbeterpunten is een plan van aanpak opgesteld waarin is vastgelegd welke maatregelen genomen gaan worden om risico’s te beheersen en met welke prioriteit. Door middel van een periodieke evaluatie wordt de uitvoering van het plan beoordeeld en de voorgang van de te nemen maatregelen bewaakt.

1.2.8.

Kantoorautomatisering en server tolcentrale De tolcentrale bestaat uit ongeveer 35 stuks actieve modules zoals 8 werkplekken, 8 kassa’s, 8 straatbesturingssystemen, twee oplaad systemen, een videosysteem en meerdere servers die in de architectuur een centrale rol spelen. De ontwikkeling van deze modules is destijds gebaseerd op de operatingssystemen en ontwikkeltools die eind 2004 beschikbaar waren zoals Windows XP, Windows 2003 Server en Borland C++ Builder-programmeeromgeving. Microsoft heeft echter in de Operating Systems grote wijzigingen doorgevoerd. Daardoor werd migratie naar de laatste generatie operatingssystemen noodzakelijk.


In april en mei zijn na een gedegen voorbereiding nieuwe servers geplaatst, voorzien van nieuwe softwareplatforms en is dit gedeelte van de installatie gemigreerd (van Windows 2003 Server naar Windows Server 2012). Naast de tolcentrale maakt ook de kantoorautomatisering gebruik van deze servers. De werkplekken zijn gemigreerd van Windows XP naar Windows 7. Op de oude servers werd onder meer het telecardbestand (aantallen, nummers, historie waarde etc.) beheerd. Het is evident dat deze data van zeer groot belang zijn. Vanwege dit belang is extra aandacht verlangd van de installateur voor het borgen van deze databestanden bij de migratie. Hierdoor is de voorbereidingstijd langer geworden dan oorspronkelijk begroot. Uiteindelijk is de migratie zonder noemenswaardige problemen en in elk geval zonder verlies van data verlopen. De nieuwe servers zijn redundant uitgevoerd. Dat wil zeggen dat bij uitval van één van de servers nagenoeg direct gebruik gemaakt kan worden van de tweede server zonder verlies van data. Fysiek is deze tweede server ook in een andere ruimte geplaatst. Hierdoor is bijvoorbeeld bij fysieke schade in de ene serverruimte het behoud van data op de tweede server in een andere serverruimte geborgd. Omdat de programmeeromgeving Borland C++ Builder niet meer wordt ondersteund door de fabrikant (betreffende onderneming bestaat niet meer) zal in 2015 gewerkt moeten worden aan het vervangen van dat deel van de software dat in deze omgeving is geschreven. Borland C++ Builder is toegepast in de centrale verwerking van TC-32 alsmede in alle bedienplekken. Dit betekent dat TC-3 geüpgraded zal moeten worden naar een nieuwere versie (TC-4) waarbij gebruikt gaat worden van Microsoft.NET. Oriënterende gesprekken hierover zijn al in het najaar van 2014 opgestart.

1.2.9.

Schatkistbankieren en SEPA Het verplichte schatkistbankieren is al op 16 december 2013 geïmplementeerd waardoor we in het verantwoordingsjaar behalve het aanpassen van het Treasury statuut” geen extra handelingen meer hadden. Uiteraard is deze aanpassing door het bestuur vastgesteld. Mede als gevolg van het schatkistbankieren is er voor gekozen een aantal oude bankrekeningen op te heffen. Per 1 februari 2014 was de verplichte overgang op de Europese standaarden voor betaalproducten in het betalingsverkeer van de SEPA-landen een feit. Echter, al sinds eind 2013 waren voor ons alle relevante systemen hierop ingericht. Evident dat hierbij de nodige zorgvuldigheid is betracht. Onjuistheden hebben zich ook niet voorgedaan.

1.2.10.

Factureren Van circa 100 klanten hebben we de bedrijfs- en telecard gegevens in ons bestand. Dit betreffen zogenaamde grootgebruikers die achteraf een nota ontvangen omtrent hun passages door de Kiltunnel. In 2014 is software ontwikkeld en zijn organisatorische voorbereidingen getroffen om deze nota’s vanaf 1 januari 2015 digitaal te versturen. Deze vorm van factureren is gemakkelijker en moderner en tevens wordt bespaard op verzendkosten.

2 Tolcentrale versie 3


1.3.

Wetgeving, veiligheid, gezondheid en milieu

1.3.1.

Wetgeving In het kader van de Warvw3 heeft het bevoegd gezag op 31 december 2009 een openstellingvergunning verleend. Deze vergunning is verleend op basis van het Tunnelveiligheidsplan en het Veiligheidsbeheerplan. Per 1 juli 2013 zijn de herziene Warvw en het Rarvw4 in werking getreden. Voor het Wegschap zijn er geen directe consequenties. Wel is in 2014 een aanvang gemaakt met het herzien van het Veiligheidsbeheerplan en het bijhorende Calamiteitenbestrijdingsplan om te voldoen aan de gewijzigde eisen hieromtrent.

1.3.2.

Bouwregelgeving De omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid heeft in december in het kader van de bouwregelgeving een inspectie uitgevoerd naar naleving van de vergunningsvoorwaarden. Tijdens deze inspectie zijn geen gebreken of overtredingen geconstateerd.

1.3.3.

Werkplek tolbeambte De werkplekken in de tolcabine zijn in het najaar voorzien van elektrisch bedienbare schuiframen. Tot dat moment waren de ramen nog handbediend. De vele belastende en repeterende handelingen, het openen en sluiten van het raam alsmede het afrekenen van tolgelden, kan uiteindelijk leiden tot letsel in de linkerarm van de tolbeambte. Bij één van de tolbeambten is inmiddels wel sprake van schade. Met het installeren van elektrisch bedienbare ramen is het aantal belastende handelingen van de tolbeambte gehalveerd waarmee de kans op letsel significant is afgenomen. De kosten die hiermee gemoeid waren, zijn uiteindelijk vergoed door het UWV. Vermeldenswaardig is dat, ondanks de belangstelling voor de telecard, dagelijks 3.000 automobilisten contant afrekenen. Dat betekent dat in één dienst circa 1.000 afrekenacties worden verricht. Tevens zijn de werkplekken van de tolbeambten voorzien van nieuwe stoelen. In de oude stoelen was constructieschade opgetreden.

1.3.4.

Opleiden en trainen De tolbeambten zijn tevens tunneloperator. Dat betekent dat zij indien nodig ook verkeersmaatregelen voor werk in uitvoering instellen en kunnen ingrijpen in de technische installaties. Voorts moeten zij bij ongevallen en calamiteiten de veiligheidsinstallaties bedienen. Wekelijks wordt er geoefend, waarbij alle tunnel- en verkeerstechnische installaties moeten worden bediend. Deze oefeningen vinden plaats tijdens de reguliere werktijden op verkeersluwe uren.

3 Wet aanvullende regels wegtunnels 4 Regeling aanvullende regels wegtunnels


Door het wekelijks oefenen en incidenteel bijscholen wordt geborgd dat elke medewerker in staat is de juiste handelingen te verrichten bij werk in uitvoering, incidenten of anderszins. In het najaar hebben alle medewerkers deelgenomen aan de cursus Bediening en Besturing Kiltunnel. Hierbij is men voorgelicht over tunnelveiligheid, veiligheidsprocedures en veiligheidsinstallaties en de werking daarvan. De technisch medewerker heeft de cursussen Beheerder BBI5 en Basisveiligheid VCA gevolgd en succesvol afgerond. De stafmedewerker heeft een cursus Preventiemedewerker gevolgd.

1.3.5.

Bedrijfshulpverlener Een groot deel van de medewerkers heeft in het verantwoordingsjaar een BHV6 opleiding gevolgd of is aangeschoven bij een herhalingstraining. Dit betekent dat op alle dagen van de week er een zogenaamde BHV-er aanwezig is. Hiermee wordt voldaan aan de Arbowet die stelt dat elke werkgever verplicht is bedrijfshulpverlening te hebben, rekening houdend met de grootte van het bedrijf en de risico’s die er zijn. Daarnaast moeten er altijd voldoende BHV-ers aanwezig zijn. Het aantal BHV-ers is niet wettelijk vastgelegd, dit wordt meestal gebaseerd op de RI&E.

5 Beheerder brandmeldinstallatie 6 Bedrijfshulpverlener


1.3.6.

Veiligheidsbeambte In 2012 heeft het college van Burgemeester en Wethouders van de Gemeente Dordrecht ingestemd met het directie voorstel om de heer J.B.M. Admiraal aan te wijzen als veiligheidsbeambte zoals bedoeld in artikel 5 van de Wet aanvullende regels veiligheid wegtunnels (Warvw). In 2014 zijn door de veiligheidsbeambte twee systeemaudits uitgevoerd. Deze audit bestaat uit het meelopen tijdens een uitgebreide systeemtest, waarbij de werking van alle systemen en installaties wordt nagegaan. Er zijn geen bevindingen gedaan waarbij de veiligheid van de weggebruikers in de tunnel direct in het geding was. Wel zijn er bevindingen gedaan die betrekking hadden op storingen waar overigens de tunnelbeheerder al maatregelen voor had ondernomen.

1.3.7.

Gladheidbestrijding Voor de gladheidbestrijding is er een overeenkomst met de Provincie die met het strooien van de N217 ook de tunnel, het tolplein en de parallelwegen van dooizouten voorziet. De eerste maanden van 2014 zijn vrij gebleven van vrieskoude en sneeuwval. Gladheidbestrijding en incidenten als gevolg van gladheid in de winter van 2013-2014 hebben dan ook niet plaatsgevonden. Anders is het met de verschillende winterse perioden in december 2014. De lichte nachtvorst op 8 december veroorzaakte een aantal ongevallen op het fietspad. Hierop is Provincie direct met het strooien van dooizouten aangevangen. Vervolgens was er sprake van stevige sneeuwval op 26 december. Al in de vroege ochtend is de provincie begonnen met gladheidbestrijding. Ook de daarop volgende dag hebben er nog strooiacties plaatsgevonden. Gevaarlijke situaties of ongevallen hebben er in deze periode niet plaatsgevonden.


1.3.8.

Veiligheidsmaatregelen In het kader van veiligheid is op de westelijke frontwand van de tunnel aansluitend op een eerder geplaatst hekwerk, nogmaals 50 meter hekwerk geplaatst. Dit hekwerk scheidt de omgeving van het roltrappenhuis met de tunnelbak. Dit gedeelte hekwerk is noodzakelijk geacht omdat juist op deze plaats veel kinderen verblijven en spelenderwijs gebruik maken van de ter plaatse aanwezig keermuur die ruim tien meter boven de tunnelbak reikt. Voorts is met dit hekwerk het roltrappenhuis afgeschermd, waardoor het aanbrengen van graffiti wordt bemoeilijkt.

1.3.9.

Oefeningen In 2014 is er niet geoefend door de overheidshulpverleningsdiensten (OHD) bij de tunnel. Wel is er overleg gevoerd met de brandweer clustercommandanten van de Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid. Op basis van dit overleg is een start gemaakt met het opstellen van een oefenschema. In 2015 zullen er meerdere oefeningen uitgevoerd worden, waarbij met name het alarmeren en aanrijden centraal zal staan. De deelnemende korpsen krijgen ook een rondleiding door de tunnel en een presentatie over de in de tunnel aanwezige systemen. Verder is ook gesproken om in het kader van de jaarlijkse COPI7 oefeningen van de veiligheidsregio, de Kiltunnel als scenario mee te nemen en ook functionarissen van de Kiltunnel bij deze oefeningen te betrekken in hun rol als officier van dienst tunnelbeheer

7

Afkorting voor Commando Plaats Incident. Bedoeld wordt de operationele leiding op de plaats van een incident.


1.3.10.

Ongevallen en incidenten In 2014 hebben zich 25 incidenten bij de Kiltunnel voorgedaan. Hiervan hadden 10 incidenten betrekking op langzaam verkeer en 15 op snelverkeer. In de categorie langzaam verkeer was 4 maal sprake van een incident op een roltrap, 3 valpartijen hebben zich voorgedaan op het fietspad en 3 valpartijen hebben plaats gevonden tijdens de gladheid op 8 december. De incidenten in de categorie snelverkeer waren divers: afgevallen ladingen, morsingen, spookrijders, letsel, vandalisme en bedreiging van tolbeambten. Van alle incidenten was 7 maal sprake van een zodanig incident dat de hulpdiensten zijn ingeschakeld. Het aantal incidenten met de roltrap was dit jaar lager dan voorgaande jaren. Alle incidenten zijn geëvalueerd in het veiligheidsoverleg dat zesmaal per jaar plaatvind.


1.4.

Onderhoud

1.4.1.

Vast onderhoud Jaarlijks terugkerend onderhoud, inspecties, controles, testen van installaties et cetera zijn activiteiten die tot het vaste onderhoud worden gerekend. Hiervoor zijn ook in het verantwoordingsjaar zogenaamde onderhoudscontracten afgesloten. Met deze wijze van onderhoud wordt functieverlies van installaties of onderdelen daarvan zo veel als mogelijk voorkomen. Echter, reparaties of vernieuwingen zijn mede door het verouderen van de installaties niet te voorkomen. Ook deze reparaties en vernieuwingen worden gerekend tot het vaste onderhoud. Indien vernieuwingen of reparaties gepland zijn, zijn deze opgenomen in het instandhoudingsplan en is hiervoor een voorziening in de begroting opgenomen. Het onderhoud aan tunneltechnische installaties, klimaatinstallaties, tolinstallaties en kantoorautomatisering is in onderhoudscontracten geborgd. Het onderhoud aan de weg, verlichting, bermen, watergangen, belijning en bebording is contractueel bij de Provincie ondergebracht.

1.4.2.

Het onderhoud aan de wegen Het onderhoud aan de wegen en bermen buiten de tunnelconstructie en het tolplein is voor rekening van de provincie. In 2013 zijn deze wegvakken voorzien van nieuw asfalt. De werkzaamheden van de provincie hebben zich in 2014 daarom ook beperkt tot het dagelijks schouwen, schonen van riolen en het onderhoud aan de bermen.

1.4.3.

Lekkages In het voorjaar is in het oostelijke tunnelfront met polyurethaan injecties een aantal lekkages verholpen aan de vleugelmuren. Deze injecties zijn noodzakelijk om enerzijds wateroverlast op het wegdek te voorkomen en anderzijds vervuiling van de dilatatievoegen tegen te gaan. Voorts zijn in het westelijke tunnelfront nieuwe acme-profielen aangebracht. Hiervoor dienden de oude profielen te worden verwijderd waarna de dilatatievoeg is geschoond. Met het aanbrengen van nieuwe passende profielen wordt voorkomen dat de dilatatievoeg niet meer volledig kan functioneren ten gevolge van vervuiling.

1.4.4.

Westelijk tunnelfront Het westelijk tunnelfront bestaat, in de open afrit, onder meer uit 15 betonnen stortmoten die gefundeerd zijn op trekpalen voorzien van DYWIDAG ankers. Een inspectie van deze stortmoten in 2012 gaf door zettingen van de moten een enigszins verontrustend beeld. Immers, de ankers kunnen als gevolg van chloride in de bodem deformeren. Naar aanleiding van een incident bij de open afrit van de Vlaketunnel, wat toegeschreven wordt aan een verhoogd chloridegehalte, heeft Rijkswaterstaat een verkennend onderzoek uitgevoerd naar chloridegehaltes bij Nederlandse tunnels.


Over het algemeen zijn, met uitzondering van de Vlaketunnel, de chloridegehaltes zodanig laag dat een nader onderzoek niet nodig wordt geacht. Incidenten zoals bij de Vlaketunnel worden daarom bij de Kiltunnel niet verwacht. Wel dient aandacht besteed te worden aan het kruipen van de moten. Dit kruipen vindt plaats nadat de dilatatievoegen vervuilen en niet meer kunnen functioneren. In de tekst bij 1.4.3. is het repareren van één dilatatievoeg beschreven. In 2015 zal worden beoordeeld of deze reparatiemethodiek afdoende is geweest om ook de overige voegen op een zelfde wijze te repareren.

1.4.5.

Endoscopisch onderzoek Afgezonken tunnelelementen worden met rubber omegaprofielen waterdicht aan elkaar verbonden. Deze omegaprofielen worden met stalen ankers en klemstrippen aan de tunnelelementen verbonden. In COB8 verband wordt er onderzoek gedaan naar de status van de ankers en klemstrippen. Onderzocht moet worden of vernieuwingen of reparaties noodzakelijk zijn en hoe dit uitgevoerd moet gaan worden. Daarnaast wordt onderzocht hoe eventuele deformatie kan worden gestopt. In het kader van het onderzoek zijn er onder andere bij de Kiltunnel camera-opnames gemaakt van alle klemverbindingen. De resultaten hiervan zullen beoordeeld moeten worden waarna eventueel maatregelen moeten worden genomen. Een eerste indruk op het moment van de endoscopie is dat bij de Kiltunnel de klemverbindingen nog in redelijk goede staat verkeren. Voorts is vastgesteld dat de waterdichte constructies geen lekkages vertonen.

8 Nederlands kenniscentrum voor ondergronds bouwen en ondergronds ruimtegebruik


1.4.6.

Tunnelmanagement In het najaar zijn de servers van het tunnelmanagementsysteem vernieuwd. Dit was noodzakelijk omdat de bestaande servers einde levensduur hadden bereikt. Voorts waren de bestaande servers door veranderende softwareplatforms steeds moeilijker operationeel te houden. Met de migratie naar de nieuwe servers is daarom ook gebruik gemaakt van de nieuwste softwareplaforms. Deze servers zijn noodzakelijk voor het bewaken van de verkeersstromen en het bedienen van de veiligheidsinstallaties. Tijdens het migreren was er enige tijd geen bediening mogelijk. Dat wil zeggen dat er geen rijstroken konden worden veiliggesteld of de verkeerslichten op roodsein konden worden gestuurd. Dit betekent voor korte tijd een verkeersonveilige situatie. Immers, bij incidenten zijn deze maatregelen vereist. Om deze onveilige situatie het hoofd te bieden is tijdens de migratie gebruik gemaakt van enkele verkeersregelaars waardoor, indien dat noodzakelijk was, ingrijpen in de verkeersstroom toch mogelijk was. Door deze verkeersregelaars in te zetten kon er op een veilige wijze worden gemigreerd. Met de nieuw geinstalleerde servers met bijbehorende software kan naar verwachting de besturing van de veiligheidsinstallaties de komende vijf jaren weer ongestoord operationeel gehouden worden.

1.4.7.

Nieuwe CV-installatie De inpandige oliegestookte centraleverwarmingsketel is in het voorjaar vervangen door een gasgestookte energiezuinige centraleverwarmingsinstallatie. De nieuwe installatie, voorzien van een moderne geoptimaliseerde regeling, is ondergebracht in de aanbouw van het kantoor waarvoor eerst nog een aantal kleine bouwkundige aanpassingen moesten plaatsviden. Tevens is op één van de parkeerplaatsen een propaantank geplaatst. Na het in bedrijfnemen van de nieuwe installaties is de oude installatie ontmanteld en is de oude verwarmingsruimte na een kleine opknapbeurt ingericht als kleinarchief. Als laatste is de ondergrondse olietank ontgraven en afgevoerd. Hiermee is de voor 2014 zeer kostbare geplande 15-jaarlijkse keur en de daaruitvolgende aanpassingen van de olietank uiteraard komen te vervallen. De nieuwe installatie heeft een beter rendement en is beter voor het milieu.


1.4.8.

Nieuwe slagboominstallaties Zes van de acht tolstraten zijn in het afgelopen jaar voorzien van nieuwe slagboominstallaties. De oude installaties hadden na circa zes bedrijfsjaren en 4.000.000 bewegingen de status einde levensduur bereikt. De bomen zijn van een zeer licht materiaal, waardoor het bewegingswerk minder dan bij de oude installaties aan slijtage wordt bloot gesteld. Een ander voordeel is dat de kans op schade aan voertuigen, door te vroeg sluiten van de slagboom, nagenoeg nihil is. Bij het passeren van het tolplein verlaten chauffeurs in sommige gevallen hun voertuig om ter plaatse van het loket informatie te vragen aan de tolbeambte. Personen worden echter door de technische installatie niet gedetecteerd waardoor de kans op lichamelijk letsel door een neergaande beweging van de slagboom in het verleden zeer groot was. Door gebruik te maken van lichte materialen bij de nieuwe slagbomen is de kans op lichamelijk letsel nagenoeg uitgesloten.


1.5.

Verkeer

1.5.1.

Volume In 2013 was er nog sprake van een sterke afname van het verkeersaanbod. Dit wordt voornamelijk toegeschreven aan de verbeterde doorstroming op de A15 waardoor er op de A29 significant minder sprake is van congestie. Echter, deze dalende “trend” in verkeersaanbod, is in 2014 niet meer zichtbaar. Ondanks dat we in 2014 minder verkeer hebben geteld dan begroot was er toch sprake van een aanzienlijk hoger verkeersaanbod dan in 2013. In totaal hebben er 3.910.660 motorvoertuigen gebruik gemaakt van de tunnel. Dit volume is 68.000 motorvoertuigen hoger (+1,79%) dan 2013. Ten opzichte van de begroting hebben we 53.500 motorvoertuigen (-1,35%) minder geteld.

Totaal aantal motorvoertuigen

4.200.000 4.000.000 3.842.049

3.910.660

3.964.168

3.800.000 3.600.000 3.400.000 3.200.000 3.000.000 2013

1.5.2.

2014

Begroot 2014

Ongeval Heinenoordtunnel en openstellingen Op 21 mei vond na het middaguur een ernstig ongeval in de Heinenoordtunnel plaats, waardoor beide tunnelbuizen voor het wegverkeer gesloten moesten worden. Op verzoek van Rijkswaterstaat zijn van de Kiltunnel beide rijrichtingen om 13.45 uur tolvrij gegeven. Op de zuidbaan (verkeer richting Dordrecht) is weer om 23.30 uur tolgeld geheven. Voor het verkeer richting Hoekse Waard duurde deze tolvrije periode zelfs tot 09.00 uur de andere dag. Deze situatie gaf met name op de zuidbaan een hoge verkeersdruk, die onvoldoende door de toeritten naar de A16 verwerkt kon worden. Het gevolg was dat er op de N217 een file ontstond vanaf Oud Beijerland tot aan Dordrecht die duurde tot 23.30 uur. Ten gevolge van inspectie en herstelwerkzaamheden in de Heinenoordtunnel is de Kiltunnel later in het jaar nogmaals enkele keren tolvrij geweest. In totaal is de tunnel in het verantwoordingsjaar 168,5 uur tolvrij geweest, waarvan 130 uur richting Hoekse Waard en 38,5 uur richting Dordrecht.


1.5.3.

Overleg met Rijkswaterstaat Weggebruikers zijn er inmiddels aan gewend dat, wanneer er ongevallen zijn of congestie is op de A29, de Kiltunnel tolvrij is. De werkelijkheid ligt echter genuanceerder en daarnaast bepaalt Rijkwaterstaat of het openstellen van de Kiltunnel noodzakelijk is. Als de werkelijkheid niet aan de verwachting voldoet leidt dit op het tolplein te vaak tot verbaal geweld en/of schriftelijke klachten van passanten. Om deze situaties zo veel als mogelijk te voorkomen is de directie met Rijkswaterstaat in inmiddels een periodiek- overleg om de procesgang hieromtrent te verbeteren en de informatie naar de automobilisten te optimaliseren. Met name in de tweede helft van 2014 heeft dit geresulteerd in een betere en snellere besluitvorming.

1.5.4.

Foutrijders De doorstroomsnelheid van verkeer op het tolplein wordt enerzijds bepaald door de snelheid van handelen van de tolbeambte en anderzijds door de weggebruiker die met contant geld wil afrekenen. In vrijwel alle gevallen moet hiervoor de meest linkse tolstraat worden gekozen. Het komt voor dat klanten tolstraat 2 of tolstraat 3 kiezen. Deze straten zijn echter niet bemenst waardoor de weggebruiker kiest om terug te rijden. Dit terugrijden lijd tot verkeersgevaarlijke situaties en irritatie bij de overige weggebruikers. Met het plaatsen van pictogrammen hebben we de weggebruiker meer duidelijkheid gegeven over de keuze welke tolstraat ingereden moet worden. Hierdoor neemt de verkeersveiligheid op het tolplein toe en verbetert de doorstroomsnelheid.

Enkele cijfers: In een telecardstraat kunnen 10 auto’s per minuut passeren. In een contantstraat waarin men met contant geld moet afrekenen kunnen 6 auto’s per minuut passeren. Dit betekent per rijrichting een maximale capaciteit van circa 1.300 auto’s per uur. Door het beperkt aantal tolstraten veroorzaken verstoringen in dit proces wachtrijen die onder andere met duidelijke bebording zo veel mogelijk voorkomen moeten worden


1.6.

Overig

1.6.1.

Dijkversterking Het Waterschap Hollandse Delta voert onderhoudswerkzaamheden uit aan onder meer dijkring 22. Om eventueel optredende schade als gevolg van deze werkzaamheden aan de tunnel te voorkomen, is er een monitoringsprogramma opgesteld. Dit programma is in het najaar door het Waterschap aanbesteed waarna de meetinstrumenten op alle kritische onderdelen in het oostelijk deel van de tunnel in 2015 zullen worden aangebracht. Vervolgens zal het programma in bedrijf worden genomen. Met het in bedrijf nemen van het programma vindt in wezen de zogenaamde nul-meting plaats. Deze meting zal enkele seizoenen lang worden uitgevoerd zodat het zettings- en trillings- gedrag van de tunnel goed in kaart kan worden gebracht. Na de zogenaamde nul-meting zullen de werkzaamheden aan de ontsluitingsweg boven de tunnel en de werkzaamheden aan de kanteldijken ter hand worden genomen. Met het monitoringsprogamma zal worden bewaakt of de werkzaamheden invloed hebben op de stabiliteit van de tunnel. Indien dit het geval blijkt te zijn zullen de werkzaamheden terstond worden gestaakt.

1.6.2.

Energiestoring Voor de dijkversterkingswerkzaamheden zijn de bomen in opdracht van het Waterschap langs de Kildijk verwijderd. Tijdens het frezen van de boomstobben raakte de energiekabel beschadigd waardoor het leveren van elektrische energie stagneerde. De noodstroomvoorziening van de Kiltunnel kwam automatisch in bedrijf, zodat alle technische installaties in de tunnel bleven functioneren. Na circa één uur heeft het energiebedrijf via een alternatieve route de energielevering weer kunnen opstarten. Vervolgens is tijdelijk een noodstroommachine geplaatst zodat de volgende dag de betreffende kabel op een veilige wijze is gerepareerd.


1.6.3.

Verbindingsweg N3 – A16 Op donderdag 27 november 2014 tekenden wethouder J. Mos van de gemeente Dordrecht en hoofdingenieur-directeur mevrouw I. van der Hee van Rijkswaterstaat een overeenkomst voor de realisatie van een verbeterde aansluiting van de N3 op de A16. De nieuwe aansluiting is een kwart-klaverblad in combinatie met een parallelbaan richting Breda van twee rijstroken die doorloopt tot kort voor het bestaande benzinestation aan de A16 bij Dordrecht. De komende periode gaat de milieueffectrapportage (MER) voor het project van start. Tegelijk met deze planologische procedure bereidt Rijkswaterstaat de aanbesteding van de uitvoering voor. De uitvoering van het werk start begin 2017. De aansluiting wordt naar verwachting eind 2018 opengesteld voor het verkeer. Op welk moment Rijkswaterstaat een beroep zal doen op de door het Wegschap toegezegde bijdrage is nog niet duidelijk. Als deze bijdrage besteed wordt aan de realisatiekosten, dan zal dat niet eerder dan in 2017 een claim op onze bijdrage worden gedaan.

1.6.4.

Belangstelling uit het technisch onderwijs In het verantwoordingsjaar hebben drie groepen leerlingen (twee van een technasium uit Vlaardingen en één uit Gorinchem) een bezoek gebracht aan de tunnel. De leerlingen hebben voorlichting gekregen omtrent de toegepaste technieken en aansluitend een rondleiding door de technische ruimten en de tunnel. Zij hebben tot slot een praktijkopdracht meegekregen om uit te werken. De resultaten hiervan zijn later op school door de leerlingen gepresenteerd aan de directeur en de bedrijfsleider van de Kiltunnel.


1.6.5.

Veiligheidsbeschouwing Kiltunnel In het kader van de dijkversterkingswerkzaamheden van het Waterschap is een veiligheidsbeschouwing opgesteld. Deze rapportage beschrijft de robuustheid en de kwetsbaarheden van het gehele samengestelde systeem van de Kiltunnel (open afritten, damwanden, tunnelmoten, dijken en zo voorts). Mede gelet op deze rapportage kan het Waterschap de engineering van de kanteldijken ter hand nemen zodanig dat dit geen invloed heeft op de stabiliteit van de tunnel. Daarnaast is de veiligheidsbeschouwing gebruikt voor het actualiseren van het meerjaren instandhoudingsplan.


2.

Jaarverslag

2.1.

Programmaverantwoording Het programma van het Wegschap is het beheren en exploiteren van de tunnel en de daarop aansluitende wegen en deze tunnel tegen betaling van tolgeld beschikbaar stellen voor gemotoriseerde verkeersdeelnemers. Voetgangers, (brom)fietsers en brommobielen maken gratis gebruik van de langzaamverkeerstrook. Het berekenen van tolgelden dient te geschieden tegen zodanige bedragen dat een rendabele exploitatie van de tunnel gewaarborgd wordt zoals is vastgelegd in de ‘Gemeenschappelijke Regeling voor het Wegschap Tunnel Dordtse Kil’. Voorts zet het Wegschap zich in voor het in stand houden van een veilige tunnel met aansluitende wegen. Het streven is de toltarieven constant en zo laag mogelijk houden en de bijdrage van de garanten niet verhogen. Functieverlies van de installaties moet voorkomen worden omdat functieverlies kan leiden tot onveilige situaties voor het wegverkeer of voor de medewerkers. Functieverlies kan ook optreden in installaties op het tolplein. In dat geval zou het voor kunnen komen dat er tijdelijk geen tolgeld geïncasseerd kan worden. In de navolgende paragrafen wordt ingegaan op de drie navolgende vragen, namelijk: wat is er bereikt, wat is ervoor gedaan en wat heeft het gekost?

2.1.1.

Wat is bereikt ? De Kiltunnel is de meest voor de hand liggende ontsluiting voor het oostelijk deel van de Hoekse Waard en de enige oost-west verbinding van en naar de Hoekse Waard. Sluiten van de tunnel heeft direct invloed op het zakelijk verkeer en woon-werkverkeer. Hoge beschikbaarheid van de tunnel, waarbij de veiligheid is gewaarborgd is daarom van groot belang. Daarnaast heeft het beschikbaarheidspercentage direct invloed op de tolopbrengensten. Uitval van (veiligheids-)installaties en deformatie van civiele constructies kan, binnen het wettelijk kader, leiden tot het sluiten van de tunnel voor het wegverkeer. Uitval en deformaties hebben in 2014 niet plaats gevonden. Voorts voldoen de (veiligheids-)installaties ten aanzien van kwaliteit en functionaliteit aan het wettelijk kader. Juist functionerende installaties, alsmede tijdig en correct handelen van de tolbeambten hebben er toe bijgedragen dat het aantal incidenten waarbij verkeersdeelnemers zijn betrokken, beperkt is gebleven. Er is slechts 7 maal een beroep gedaan op hulpdiensten. Evenmin is de tunnel tijdelijk gesloten geweest als gevolg van incidenten waardoor een beschikbaarheidspercentage is behaald van 100%.


Voor het berekenen van tolgelden wordt gebruik gemaakt van op maat gemaakte tolinstallaties waarvan de basis is gelegd in de jaren negentig. Inmiddels werken we met de 3e generatie van dit systeem. Het systeem registreert en digitaliseert alle passages en genereert vervolgens alle benodigde overzichten, afrekenstaten, diverse journaals enzovoorts. Uitval van dit systeem heeft uiteraard direct gevolgen voor de juistheid en volledigheid van de gegevens. Ondanks dat er soms verstoringen in de processen optreden zijn er geen gegevens verloren gegaan, waardoor het tolsysteem ook over het afgelopen jaar een getrouw beeld geeft van de passages en de daarbij behorende tolopbrengsten. Alle inspanning worden gefinancierd uit tolopbrengsten en uit de bijdrage van de garanten. Ondanks dat alle inkopen meer geld kosten is de noodzaak niet aanwezig geweest om een beroep te doen op de garanten voor een hogere bijdrage. Evenmin zijn de toltarieven geïndexeerd.

2.1.2.

Wat is ervoor gedaan? Adequaat onderhoud en vervangingsonderhoud hebben borg gestaan voor het voorkomen van structureel functieverlies aan tunnel technische installaties. Een aantal installaties is vernieuwd en er is onderhoud gepleegd aan de civiele constructies. Eveneens bestaat er een strak onderhoudsregime voor de tolsystemen en is daarboven vervangingsonderhoud uitgevoerd. Tunnel Voor een veilig gebruik van de tunnel zijn noodzakelijkerwijs onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan onder meer technische installaties. Eveneens zijn storingen en defecten verholpen en zijn er civieltechnische werkzaamheden uitgevoerd aan het tunnelfront oost en west. Daarnaast is een nieuw besturingssysteem geïnstalleerd voor het bewaken van de verkeersstromen en het bedienen van de technische installaties. Tolplein Om het juist verwerken en registreren van passages te borgen is ook aan de tolsystemen onderhoud uitgevoerd. Voorts zijn voor dit systeem, alsmede voor de kantoorautomatisering nieuwe servers aangekocht, geïnstalleerd en voorzien van moderne softwareplatforms. De centrale verwerking is zodanig ingericht dat deze redundant is. Met het installeren van de nieuwe systemen en de daarbij behorende (windows)software is ook de ondersteuning vanuit Microsoft weer geborgd. Kantoor Naast vast onderhoud binnen de kantooromgeving is er aandacht is besteed aan de klimaatinstallaties en is overgegaan op propaan gestookte centrale verwarming. Voorts is de aanbouw aan het kantoor zodanig ingericht dat hier een noodstroominstallatie is geïnstalleerd ten behoeve van de verkeersinstallaties. De ruimte is verder ingericht als serverruimte ten behoeve van de tolsystemen en kantoorautomatisering.


Bezetting tolplein In het verantwoordingsjaar is het dienstrooster voor de bemensing op het tolplein geoptimaliseerd en aangepast aan de wensen van een aantal medewerkers. Voorts waren als gevolg van de aanstelling van een nieuwe tolbeambte aanpassingen noodzakelijk. Vervolgens is het rooster opnieuw getoetst aan de Arbeidstijdenwet. Het is zaak een optimale bemensing van het tolplein te plannen. Enerzijds voor het verplicht bewaken van de verkeersstroom in de tunnel en anderzijds voor het incasseren van tolgelden. Uitgangspunt hierbij is dat er in elke rijrichting één tolbeambte dienst heeft. Daarnaast is er in de periode van ochtendspits tot avondspits een derde tolbeambte aanwezig. Deze is noodzakelijk om zo nodig een extra tolstraat te openen, alsmede om de hand- en spandiensten te verlenen en verkeersmaatregelen te treffen tijdens werk in uitvoering.

2.1.3.

Wat heeft het gekost ? Het Wegschap heeft slechts één programma, namelijk het beheren en exploiteren van de toltunnel gelegen in het onderliggend wegennet met de aansluitende wegen. De totale kosten hiervoor in het verantwoordingsjaar bedragen € 6.559.000,-. Aan onderhoud is € 447.000,- besteed en € 255.000,- aan bedrijfsvoering. Bij de exploitatie van de tunnel worden ook leningen aangetrokken waardoor er kapitaallasten ontstaan. Het totaal aan kapitaallasten in 2014 is € 4.693.000,-. De financiële middelen die voor de exploitatie nodig zijn, worden geput uit de tolopbrengsten en uit de bijdrage van de garanten. De totale inkomsten van passanten en de garanten en overige opbrengsten waren in 2014 € 8.047.000,-.

Totaal aan baten en lasten Begroting Rekening Baten Lasten

€ €

-8.090 7.084

€ €

-8.047 6.559

Resultaat

€

1.005

€

1.487

Bedragen x € 1.000)


2.2.

Paragrafen

2.2.1.

Lokale heffingen Deze paragraaf is bij het Wegschap niet van toepassing

2.2.2.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan wat de financiële draagkracht van het Wegschap is, indien zich onvoorziene gebeurtenissen voordoen. Het aanhouden van weerstandsvermogen is bedoeld voor de slecht meetbare risico’s in de bedrijfsvoering. Er is een drietal exploitatierisico’s te onderscheiden. In de eerste plaats is dit het volume aan verkeer. Een lager volume betekent direct lagere baten uit tol. Daarnaast risico’s met betrekking tot de rentekosten en de onderhoudskosten. Immers, hogere rentelasten en/of onderhoudskosten leiden tot hogere exploitatiekosten. Elk van die risico’s had in het verleden een ‘eigen’ reserve. Echter, overeenkomstig het besluit van het algemeen bestuur (januari 2014) zijn de verschillende reserves, te weten de exploitatiereserve, rente-egalisatie- en de onderhoudsreserve gecombineerd en met het negatief eigen vermogen samengevoegd tot één algemene reserve. Overigens met een negatief saldo. Negatieve reserves zijn in beginsel niet toegestaan. Echter het Ministerie van Binnenlands zaken en Koninkrijksrelaties heeft hiervoor, onder voorwaarden, voor het Wegschap een uitzondering gemaakt. De eventuele toekomstige exploitatierisico’s worden gedekt uit het jaarlijkse positieve resultaat van de baten en lasten, dat de laatste jaren altijd boven € 1 miljoen is geweest. In het slechtste geval wordt er ook aanspraak gemaakt op de algemene reserve. Hierdoor zal de negatieve omvang van deze reserve minder snel worden weggewerkt. Verder ligt het voor de hand dat bij een beter exploitatieresultaat dan begroot, het volledige resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve, teneinde deze zo snel mogelijk tot een positief saldo terug te brengen. Als laatste zijn er nog mogelijkheden om een beroep te doen op de eigenaren die garant staan voor een sluitende exploitatie en/of om de toltarieven te indexeren. Een aanpassing van de toltarieven geschiedt bij bestuursbesluit en kan binnen het lopende jaar plaatsvinden. Tolopbrengsten Erkend wordt dat de tolopbrengsten in beginsel afhankelijk zijn van omstandigheden die niet door het Wegschap beïnvloedbaar zijn. Hierbij kan gedacht worden aan economische omstandigheden waardoor door minder verkeer de tolopbrengsten achter blijven op de prognose. Het risico op deze financiële tegenvallers is vooraf lastig in geld te kwantificeren. Het jaar 2013 was tot nu toe het jaar waarin de inkomsten procentueel het meest achterbleven op de prognose (5,2 %). In onderstaande tabel is dit als maximaal risico aangenomen. Weerstandsvemogen Begrote tolopbrengsten

€ 7.135

Maximaal risico 5,2 %

€

Mininum verwacht resultaat

€ 1.000

Ruimte voor overige risico's

€

371

629

(Bedragen x € 1.000,-)


Rentekosten Het risico op rentekosten wordt op korte termijn (nagenoeg) nihil geacht. Immers al vele jaren worden er telkens leningen aangetrokken met een steeds lagere rentelast. Daarnaast blijkt uit de meerjarenraming dat de omvang en het aantal leningen de komende jaren steeds verder afneemt.

Onderhoudskosten Stijgende onderhoudskosten leiden tot hogere exploitatiekosten. Onderhoud is echter een activiteit waar het Wegschap wel invloed op heeft en waarop directe sturing plaatsvindt. Gelet op de geplande grootschalige renovatie, die naar verwachting start in de periode 20202022, zal de komende jaren de noodzaak tot grote onderhoudswerken afnemen. Deze ontwikkeling is ook in het meerjaren instandhoudingsplan verwerkt. Hierdoor is het risico van stijgende onderhoudskosten van het totale onderhoud beheersbaar. De onderhoudsvoorziening is aangemaakt voor de financiering van het meerjareninstandhoudingsplan en in 2014 geactualiseerd. Bij het actualiseren van het plan zijn de conclusies van de “Veiligheidsbeschouwing Kiltunnel” die in 2014 is uitgevoerd, betrokken. In deze veiligheidsbeschouwing is de robuustheid en de eventuele kwetsbaarheid van het gehele civiele systeem (tunnel, damwanden, onderloopsheidschermen, afritten en zo voorts) vastgelegd. Gebleken is dat er geen extra financiële inspanningen benodigd zijn voor werken of reparaties anders dan in het instandhoudingsplan is voorzien. Het verloop en de omvang van de onderhoudsvoorziening wordt dan ook, mede gelet op de voortgang van het reguliere onderhoud, afdoende geacht tot en met 2020. In dat jaar zullen eerste voorbereidingen moeten worden gestart voor een grootschalige renovatie.

2.2.3.

Onderhoud kapitaalgoederen Kapitaalgoederen zijn goederen die gedurende meerdere jaren nut geven. Adequaat onderhoud en beheer is een voorwaarde om achterstallig onderhoud, deformatie en/of functieverlies te voorkomen. Voorts kan gesteld worden dat de levensduur van kapitaalgoederen door groot en klein onderhoud en tijdige renovaties niet tijdgebonden is. De kapitaalintensieve investeringen leggen echter wel een aanzienlijk beslag op de financiële middelen, zowel in aanschaf als in exploitatiekosten (rente, afschrijving, kosten van groot en klein onderhoud en beheerskosten).


Groot en klein onderhoud Onderhoud valt uiteen in groot onderhoud en klein onderhoud. Groot onderhoud is veelal ingrijpende aard, ook wel lang-cyclisch onderhoud genoemd, waarbij gedacht kan worden aan grote civiel technische levensduurverlengende werken of renovaties. Kort-cyclisch is onderhoud van geringere omvang dat veelal met een zekere regelmaat terugkeert en waarvan de kosten uit de onderhoudsvoorziening worden gedekt. Planning van groot en klein onderhoud gebeurt altijd met aandacht voor nut en noodzaak. Daarnaast wordt gestuurd op tijd, kwaliteit en geld. Om de staat van onderhoud op voldoende niveau te houden het meerjaren instandhoudingsplan door het bestuur vastgesteld. Dit plan is in 2011 tot stand gekomen na een technische analyse omtrent de onderhoudstoestand van onder meer de installaties, wegen en civiele constructies. Tevens heeft overleg met deskundigen ten grondslag gelegen aan dit plan. Voor de realisatie van het onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening ingesteld waaraan tot en met 2013 jaarlijks een dotatie van € 200.000,- uit de exploitatie werd toegevoegd. De omvang van de voorziening is echter zodanig dat in het verantwoordingsjaar de jaarlijkse dotatie teruggebracht is naar € 175.000,Belangrijk is te weten welk onderhoud uit eerdere jaren in 2014 is uitgevoerd en welk onderhoud is uitgevoerd in het huidig boekjaar, welk onderhoud is doorgeschoven en van welk gepland onderhoud is geconstateerd dat dit niet meer hoeft te worden uitgevoerd of minder frequent hoeft te worden uitgevoerd. Daarvoor is het meer jaren instandhoudingsplan ultimo 2014 geactualiseerd. Bij deze actualisatie is tevens de “Veiligheidsbeschouwing Kiltunnel” betrokken. Hierdoor is helder en actueel welke (deel)plannen er gerealiseerd zijn en welke bestedingen er in vanaf 2015 e.v. nog moeten plaatsvinden. De omvang van de onderhoudsvoorziening, benodigd voor de financiering van het meer jaren instandhoudingsplan, bedraagt ultimo 2014 € 1.630.000. Met de dotaties in de komende jaren wordt dit bedrag als toereikend beschouwd voor het in standhouden van de kapitaalgoederen.

Onderhoudswerken 2014 Om de functionaliteit van de tolinstallaties en de kantoorautomatisering te borgen zijn in het voorjaar nieuwe servers geïnstalleerd en voorzien van nieuwe software. Tevens is hierbij een gedeelte kantoorautomatisering vernieuwd waardoor er geen gebruik meer wordt gemaakt van Windows XP. Voor zover van toepassing wordt de nieuwe software ondersteund door Microsoft. Daarnaast is in het najaar een nieuw tunnelmanagementsysteem geleverd en geïnstalleerd. Verder is civieltechnisch onderhoud uitgevoerd aan oostelijk en westelijk tunnelfront. Lekkages zijn hier met polyurethaaninjecties verholpen. Voorts is een aantal kleine werkzaamheden uitgevoerd aan het kantoor en tolplein. In totaal is in 2014 een bedrag van ca. € 191.000,- aan de onderhoudsvoorziening onttrokken.


Oorspronkelijk stond in de voorziening voor € 406.000 aan werkzaamheden gepland. Echter, meer dan gepland was aandacht nodig voor de realisatie van twee IT-projecten. Het betreft hier het vervangen van de besturingsinstallatie van de tunnel technische installaties alsmede het migreren van de servers van de kantoorautomatisering en tolinstallaties. Daarnaast bleek het bij de voorbereidende dijkversterkingswerkzaamheden van het Waterschap noodzakelijk om de belangen van het Wegschap te bewaken en daarmee de risico’s op schade aan de tunnel te voorkomen. Noodzakelijkerwijs zijn daarom prioriteiten gesteld, waarbij risico’s en nut en noodzaak zijn afgewogen. Hierdoor zijn een aantal geplande werkzaamheden niet tot realisatie gekomen. Overigens heeft dit geen nadelige invloed gehad op de veiligheid van de medewerkers en de weggebruikers, de functionaliteit van de installaties en de onderhoudstoestand van de kapitaalgoederen. Vanuit de voorziening in 2013 stond nog een bedrag van € 89.500 gepland om aan te wenden in 2014. Een gedeelte van deze werkzaamheden (voornamelijk civieltechnisch) is gerealiseerd. Dit betreft de reparaties aan het tunnelfront met een omvang van € 13.000,-. Gezien de resultaten van de reparaties is besloten om in 2015 de overige reparaties op een zelfde werkwijze uit te voeren. Voorts is er voor € 10.000,- schilderwerk en gevelonderhoud geen opdracht gegeven tot uitvoering, omdat de directe noodzaak hiervan nog ontbrak. Ook is een aantal werkzaamheden voordeliger uitgevallen. Voor het jaar 2014 stond € 316.500,- aan werkzaamheden gepland. Hiervan is € 169.750,besteed. De bestede werkzaamheden zijn tezamen € 11.750,- duurder uitgevallen dan gepland.

Totalen aan programma en bestedingen Omschrijving

Bedrag

Omschrijving

Bedrag

Voorziening programma 2013 Voorziening programma 2014

€ €

89.500 316.500

Besteed programma 2013 Besteed programma 2014

€ €

21.150 169.746

Totaal voorzien

€

406.000

Totaal besteed

€

190.896

Herzien programma 2015 Omschrijving

Bedrag

Omschrijving

Bedrag

Reparatie tunnelfront en wanden Hittewerende bekleding Besturing straten Schilderwerk Gevelonderhoud Verkeersinstallaties MMI Callamiteitenruimte Video loging

€ € € € € € € €

36.633 5.000 10.000 5.000 5.000 120.000 35.000 3.500

Gevelbekleding Dakleer Hellingkelders Hoogtedetectie Camera's Hoofdverdeling

€ € € € € €

20.000 21.500 69.000 34.500 7.000 25.000

Totaal

€

220.133

Totaal

€

177.000


2.2.4.

Financiering Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting per 1 januari voor het gehele begrotingsjaar aangehouden. Voorts wordt de omvang van de kasgeldlimiet, zijnde 8,2% voor gemeenschappelijke regelingen, vastgesteld bij ministeriële regeling. Ten slotte wordt het aldus berekende bedrag getoetst aan de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet. Indien de werkelijke omvang lager is dan de wettelijk toegestane omvang, is er sprake van ruimte, indien de werkelijke omvang hoger is, dan is er sprake van een overschrijding. Voor het bepalen van de kasgeldlimiet dient het kort vreemd vermogen met een looptijd van minder dan een jaar in beschouwing te worden genomen.

Overzicht kasgeldlimiet Limiet Begrotingstotaal Percentage Kasgeldlimiet

Ruimte

Banksaldi 2014

onder KGL

€

8.090

Ultimo eerste kwartaal

€

2.774

€

Ultimo tweede kwartaal

€

2.401

€

3.064

€

8,20% -663

3.437

Ultimo derde kwartaal

€

3.678

€

4.341

Ultimo vierde kwartaal

€

2.602

€

3.265


Renterisiconorm Bij het renterisico gaat het om de vraag in hoeverre variaties in de rente kunnen worden opgevangen in de exploitatie. Beheersing van het renterisico is er op gericht dat rentebewegingen de continuïteit niet in gevaar kunnen brengen. Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de langlopende leningen in enig jaar moet worden geherfinancierd. Wettelijk is vastgesteld dat 20% van het begrotingstotaal van de vaste schuld onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Door middel van deze norm wordt een kader gesteld waarmee een zodanige opbouw van de langlopende leningen wordt bereikt, dat het renterisico in voldoende mate wordt beperkt. In het verantwoordingsjaar is de norm niet overschreden.


Renterisiconorm Omschrijving

Resultaat

Begroot

1a 1b 2

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Renteherziening op vaste schuld

3a 3b

Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw uitgezette lange leningen

€

2.500

€

3.000

4 5 6

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld Betaalde aflossingen Herfinanciering

€ € €

2.500 6.670 -

€ € €

3.000 5.670 -

7

Renterisico op vaste schuld

€

2.500

€

3.000

8 9 10

Stand van de vaste schuld vastegesteld percentage Renterisiconorm

€

39.709 20% 7.942

€

33.879 20% 6.776

11a 11b

Ruimte onder de renterisiconorm Overschrijding renterisiconorm

€ €

5.442 -

€ €

3.776 -


Liquiditeit Met inachtneming van de vakantieperioden en de weekeinden is er een vrijwel constante verkeersstroom, waardoor de inkomsten uit tolopbrengsten redelijk voorspelbaar zijn. Daarnaast zijn de rentebetalingen en aflossingen over meerdere jaren vooraf bekend. Deze gegevens vergemakkelijken de liquiditeitsplanning waardoor er tijdig zicht is of er nieuwe leningen, met in achtneming van het financieringsstatuut, moeten worden aangetrokken.

Lening portefeuille In 2014 zijn er twee leningen met een gezamenlijke omvang van € 4,5 miljoen afgelost en is er bij de Bank Nederlandse Gemeenten één nieuwe lening met een omvang van € 2,5 miljoen aangetrokken. De lening heeft een looptijd van 10 jaar en een rentevoet van 1,39%. Overeenkomstig de Gemeenschappelijke Regeling van het Wegschap staan de garanten elk voor hun eigen deel garant.

Rechtmatigheidsaspecten In het algemeen gelden de gemeenschappelijke regeling voor het Wegschap, de mandaatregeling, het financieringsstatuut en het controle protocol. Voor de jaarrekening (en begroting) is verder het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten van toepassing. Voor inkopen en aanbestedingen, functiescheiding en overige interne processen zijn procesbeschrijvingen opgesteld. Daarbij is ook de aanbestedingswet van toepassing. In het najaar van 2014 heeft de accountant de werkprocessen en de mandaatregeling aan de werkelijke werkwijzen getoetst. Het resultaat van deze toetsing is weergegeven in een door haar opgestelde managementletter die aan het bestuur is aangeboden. De in de managementletter opgenomen aanbevelingen met betrekking tot de inkopen zijn inmiddels in de werkprocessen geïmplementeerd. Pagina 33 van 52 Concept jaarstukken 2014. Ver. 30-03

Voor het ontvangen, verwerken, controleren en afstorten van tolgelden wordt gebruik gemaakt van een tolcentrale. Dit is een IT-omgeving met hardware en randapparatuur. In deze tolcentrale is een strikte functiescheiding ingebouwd. Voor de tarieven bestaat geen tariefsverordening. De toltarieven worden vastgesteld bij bestuursbesluiten. In 2014 zijn de tarieven niet verhoogd.

2.2.5.

Bedrijfsvoering Alle bedrijfsvoeringstaken vinden plaats binnen de eigen organisatie. De omvang van de organisatie bestaat vanaf 01-12-2014 uit 15,2 fte waarvan 3,4 fte voor de bezetting op kantoor. Daarboven is in 2014 4,4 fte ingehuurd. Deze inhuur was noodzakelijk voor de technische dienst (0,9 fte), alsmede voor het tolplein (3,5 fte). (Voor aanvulling op de bezetting en vervanging bij ziekteverzuim en verlof.). Een aantal belangrijke bedrijfsprocessen kan als volgt worden benoemd: debiteuren- en crediteurenadministratie; afrekenen en verwerking tolgelden; personeelszaken en salarisadministratie; inkoop, onderhoud en contracten.

Debiteuren- en crediteurenadministratie Deze administratie wordt verzorgd door de stafmedewerker, waarbij gebruik wordt gemaakt van het softwarepakket Exact. Betalingen aan crediteuren worden binnen de gestelde termijn gedaan. Betalingen door debiteuren worden door goed debiteurenbeheer nauwlettend gevolgd.

Afrekenen en verwerking tolgelden Het afrekenen van tolgeld wordt uitgevoerd door tolbeambten die volgens een rooster dienst doen op het tolplein. De tolbeambten maken gebruik van een geautomatiseerd systeem, ‘Tolcentrale drie’ (TC-3), waarbij alle diensten en opbrengsten worden gedigitaliseerd en gerapporteerd. Verdere verwerking van tolgelden -verzamelen, controleren, afstorten en rapporteren- vindt plaats op kantoor. Hierbij wordt eveneens gebruik gemaakt van de data en rapportages die door de tolcentrale worden gegenereerd. Vanuit TC-3 worden tevens de facturen gegenereerd voor de grootverbruikers. Informatie met betrekking tot de grootverbruikers wordt vanuit TC-3 ingevoerd in de debiteurenadministratie. De gegevens over de tolopbrengsten uit TC-3 worden maandelijks geïmporteerd in Exact. Hierdoor is er dagelijks geactualiseerde managementinformatie beschikbaar.

Personeelszaken en salarisadministratie De stafmedewerker draagt zorg voor het aanleveren van mutaties aan de externe salarisverwerker ADP, alsmede voor de controle na verwerking. Na autorisatie door de directeur worden de betalingen verricht. De betreffende medewerker verzorgt tevens de personeelsadministratie en overige P&O activiteiten. Voorts ondersteunt en adviseert de medewerker de leiding bij haar managementtaken.


Inkoop, onderhoud en contracten Inkopen zijn benodigd voor de dagelijkse bedrijfsvoering en voor het onderhouden van de eigendommen van het Wegschap. Voor het inkopen van diensten, goederen en onderhoudscontracten zijn procedures en mandaten vastgesteld. Uitval van installaties en storingen worden altijd geanalyseerd door de technisch medewerker. Afhankelijk van zijn bevindingen wordt eventueel een beroep gedaan op marktpartijen.

2.2.6.

Verbonden partijen Het Wegschap heeft geen bestuurlijk en financieel belang in een privaat- of publiekrechtelijke organisatie. Voor de garanten is het Wegschap wel een verbonden partij. Zij hebben immers een bestuurlijk én financieel belang bij het Wegschap. Deze garanten zijn: Provincie Zuid-Holland en de gemeenten Dordrecht, Binnenmaas en Strijen.

2.2.7.

Lokale heffingen Deze paragraaf is bij het Wegschap niet van toepassing

2.2.8.

Grondbeleid Deze paragraaf is bij het Wegschap niet van toepassing


3.

Jaarrekening

3.1.

Overzicht van baten en lasten

Rekening 2013

Lasten

Begroting 2014

Rekening 2014

Verschil

Personeelskosten

787

847

794

53

Personeel derden

326

230

283

-53

44

62

48

14

Kosten bedrijfsvoering

213

248

255

-7

Onderhoudskosten

452

532

447

85

Kosten tolgeldverwerking

30

30

25

5

Controle- en advieskosten

68

53

14

39

Kapitaallasten

4.712

5.083

4.693

390

Totaal aan lasten

6.632

7.084

6.559

525

Overige personeelskosten

Rekening 2013

Baten

Tolopbrengsten Vergoeding openstellen tunnel Bijdrage garanten Rentebaten Overige opbrengsten

Totaal aan baten

Totalen

Begroting 2014

Rekening 2014

Verschil

-6.924

-7.135

-7.066

-69

-58

-100

-121

21

-775

-775

-775

-

-4

-5

-2

-3

-79

-75

-82

7

-7.839

-8.090

-8.047

-43

Rekening 2013

Begroting 2014

Rekening 2014

Verschil

Baten

-7.839

-8.090

-8.047

-43

Lasten

6.632

7.084

6.559

525

-1.207

-1.005

-1.487

482

Gerealiseerd resultaat (Bedragen x € 1.000,-)


3.1.1.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Grondslagen voor waardering De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het lopend jaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen.

Personeelskosten De verschillen ten opzichte van de begroting bij de posten “personeelskosten” en “personeel derden” worden voornamelijk verklaard doordat 2 ingehuurde medewerkers later in vaste dienst zijn aangesteld dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast zijn met de uitzendorganisatie voordeliger tarieven overeengekomen. In het kader van de WNT9 moet de bezoldiging van topfunctionarissen gepubliceerd en verantwoord worden in de jaarrekening. Naast de in de tabellen hieronder vermelde functionarissen zijn er geen andere functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Voorts zijn er in 2014 geen ontslaguitkeringen aan functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

9 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector


Naam

Functie

Duur dienstverband

Omvang dienstverband

Beloning

Verkoop verlof

Belastbare kostenvergoedingen

Voorzieningen betaalbaar op termijn

A.J. Bras

Directeur v.a. 01-01-2013

Aanstelling onbepaalde tijd

36 uur per week

€ 95.217

€ 2.670

-

€ 14.465

Bestuur

Pr. Zuid-Holland Mw. I.G.M. de Bondt R.A.M. van der Sande

Voorzitter Algemeen Bestuur

gem. Dordrecht E. van de Burgt J. Mos H. van der Linden

Algemeen en Dagelijks Bestuur Algemeen en Dagelijks Bestuur Algemeen Bestuur

gem. Binnenmaas W.W. Joosten H. van Etten

Algemeen en Dagelijks Bestuur Algemeen Bestuur

gem. Strijen A.J. Moerkerke A. de Man W.J.L.M. van Tilborg

Algemeen en Dagelijks Bestuur Algemeen Bestuur Algemeen Bestuur

Beloning

W.G.deel SVpremies

Belastbare kostenvergoedingen

Voorzieningen betaalbaar op termijn

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

tot medio 2014 v.a. medio 2014

tot medio 2014 v.a. medio 2014

Kosten bedrijfsvoering Hier worden onder meer de kosten voor energie, automatisering, schoonmaakkosten kantoor, verzekeringen en drukwerk alsmede de aankoop van telekaarten verantwoord. De kosten voor automatisering zijn hier als gevolg van het noodzakelijk vernieuwde systeembeheer van de kantoorautomatisering overschreden. Daarentegen zijn besparingen gerealiseerd onder de posten “drukwerk”, “bureau en kantoorbehoeften”, “schoonmaakkosten” en “verzekeringen”. Voorts is een significante besparing gerealiseerd in energiekosten door het gebruik van energiezuinige LED-verlichting en, in gebruik, voordeliger CV-installatie. Onderhoudskosten De bestedingen bij deze post zijn achter gebleven op de begroting. Jaarlijks terugkerend kostbare reparaties aan voegbalken waren in 2014 nauwelijks nodig. Voorts is de geplande keuring van de ondergrondse olieopslag tank (ca. € 10.000,-), met het in bedrijf nemen van de nieuwe CV-installatie, vervallen. Daarnaast zijn door hernieuwde onderhandelingen met bestaande leveranciers een aantal inkopen voordeliger uitgevallen. Tevens is er van het UWV een “vergoeding voor voorziening” van € 8.300,- ontvangen. Dit betreft een vergoeding voor het aankopen en installeren van nieuwe elektrische ramen in de tolcabines.


Tolgeldverwerking Een veranderde werkwijze heeft bij deze post een structurele besparing opgeleverd van € 4.500,-.

Controle en advies Een verrekening met het Waterschap omtrent advieskosten in het verantwoordingsjaar alsmede in voorgaande jaren, groot € 33.700,- ligt voornamelijk aan dit positieve resultaat ten grondslag.

Kapitaallasten Op de kapitaallasten worden de rentekosten en de afschrijvingen van de activa verantwoord. Het BBV zegt dat investeringen economisch nut hebben indien ze verhandelbaar zijn en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen, zoals door het heffen van tol. Investeringen met een meerjarig economisch nut worden bij het Wegschap geactiveerd zodat de investeringskosten worden verdeeld over de jaren dat de investering nut heeft of rendement oplevert. Om de grote investeringen te financieren worden er langlopende leningen afgesloten die over meerdere jaren worden afgelost met rente. De totale afschrijving bestaat uit twee delen, namelijk de afschrijving van de initiële investering en de afschrijving van latere investeringen zoals de renovatie uit 2002. De afschrijving van de oorspronkelijke investering is gebaseerd op een 9¼%, 40-jarige annuïteit. In 2009 is besloten om enige elementen van de activa (betonnen elementen) te waarderen op grond van de werkelijke gebruiksduur. Hierdoor is de afschrijvingstermijn voor de betonnen elementen met 20 jaar verlengd, waardoor de bijdrage van de garanten kon worden gehalveerd tot het huidige niveau. Het resultaat op de kapitaallasten 2014 wordt enerzijds veroorzaakt doordat de begrotingsrente hoger is dan de betaalde marktrente. Anderzijds is er een lening aangetrokken van € 2,5 miljoen terwijl er een lening van € 5 miljoen was voorzien, gedeeltelijk voor de bijdrage van € 3 miljoen aan de fly-over. Voorts is de aangetrokken lening is ook op een later moment in het verantwoordingsjaar aangetrokken dan was gepland. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de gerealiseerde kapitaallasten.

Kapitaallasten Afschrijvingen Rentelasten liquide middelen Rentelasten langlopende leningen

€ € €

3.288 1.405

Totaal kapitaallasten

€

4.693



Tolopbrengsten In het verantwoordingsjaar zijn er 3.910.660 motorvoertuigen geteld. Dit is 1,35 % (53.508 stuks) minder dan begroot waardoor de baten € 64.546,- (-0,9%) lager uitvallen. Overigens is ten opzichte van 2013 het aantal motorvoertuigen met 1,79% (68.611 stuks) toegenomen waardoor in 2014 de opbrengst uit tol € 145.339,- hoger is dan in 2013.

Vergoeding openstellen tunnel Met name als gevolg van het ongeval in de Heinenoordtunnel in mei 2014 en de daaruit volgende onderhoudswerkzaamheden heeft Rijkswaterstaat extra beroep gedaan op het opstellen van de Kiltunnel, waardoor het resultaat € 21.000,- hoger is dan begroot.


3.2.

Balans 2014 Debet

2013 Credit

Debet

Tunnel

13.093

14.067

Aanleg aansluitende wegen

20.422

22.548

Machines en installaties Totaal vaste activa economisch nut Debiteuren Tolgeld afstortingen onderweg

1.185

1.374

34.701

37.989

148

104

63

32

2.400

1.842

2.611

1.978

Vooruitbetaalde bedragen

77

33

Nog te ontvangen bedragen

67

73

144

105

Min. v. Fin (SKB) Totaal uitzettingen

Credit

met een rentetypische looptijd < 1 jr

Totaal overlopende activa ING Bank

0

76

BNG Bank

203

255

BNG grootverbruikrekening

0

3

Kleine kas

0

0

10

10

213

345

Kasgeld bij tolbeambten Totaal liquide middelen Onderhoudsfonds

155

Rente-egalisatiefonds

554

Algemene reserve

-6.956

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Totaal voorziening Langlopende geldleningen

-8.872

1.487

1.207

-5.469

-6.956

1.630

1.646

1.630

1.646

39.709

43.879

Statiegeld Telecards

244

233

Saldo op telecards

696

667

Depotbedragen grootverbruik

62

57

40.711

44.836

Crediteuren

7

62

Loonheffing

0

39

Totaal netto vlottende schulden

7

101

194

85

Totaal langlopende schulden

met een rentetypische looptijd < 1 jr Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

31

45

Nog te betalen rente leningen

565

662

Totaal overlopende passiva

790

793

Totaal balans

37.669

37.669

40.419

40.419



3.2.1.

Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Materiële vaste activa met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming annuïtair of lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. De activa van de Kiltunnel bestaan uit de initiële investeringen aan de tunnel, tolplein en de toeleidende wegen. Het betreft hier alleen activa met economisch nut. De investeringen met betrekking tot de bouw van de Kiltunnel worden in 40 jaar annuïtair afgeschreven en de betonnen onderdelen hiervan over een periode van 60 jaar. De exploitatietekorten van de eerste drie jaar vielen ook onder deze regeling en waren verantwoord onder de immateriële activa. Onder het BBV mogen deze tekorten niet meer worden geactiveerd. De tekorten zijn afgeboekt ten laste van het eigen vermogen, dat daardoor negatief werd. De investeringen van de geautomatiseerde tolinstallatie worden in 10 jaar lineair afgeschreven en de investeringen in roltrappen worden in 25 jaar afgeschreven. De kosten met betrekking tot het project renovatie zijn verantwoord in overeenstemming met het voorliggende dekkingsvoorstel en worden in 20 jaar afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen en de stand van de afschrijvingen zijn in onderstaande tabellen weergegeven. Afschrijvingstermijnen in jaren

Bedrijfswagens

Bedrijfsgebouwen

40

Machines, apparatgen en installaties

10

5

Wegen

40

Hoofdverdeelinrichting

20

Overige initiele investeringen

40

Renovatie

20

Kunstwerken

60 60

Brandblusinstallatie

25

Tunnel en damwanden

Roltrappen

25

Overig MVA

5


Verloop afschrijvingen Tunnel

Wegen

Overig MVA

Voertuigen

Totaal

Aanschafwaarde Totaal afschrijvingen tot en met 2013

€ €

28.158.150 14.090.704

€

49.261.258 26.713.325

€ €

2.541.829 1.186.853

€ €

34.391 15.476

€ €

79.995.628 42.006.358

Boekwaarde primo 2014

€

14.067.446

€

22.547.933

€

1.354.976

€

18.915

€

37.989.270

Afschrijvingen 2014

€

974.005

€

2.125.593

€

181.965

€

6.878

€

3.288.441

Boekwaarde ultimo 2014

€

13.093.441

€

20.422.339

€

1.173.011

€

12.037

€

34.700.828

Algemene reserve In de bestuursvergadering van 30 januari 2014 is door het bestuur ingestemd met het voorstel de oorspronkelijke vier reserves (exploitatiereserve, algemene reserve, onderhoudsreserve en rente egalisatiereserve) samen te voegen tot één algemene reserve. De stand per 31-12-2014 van deze reserve, na toevoeging van het exploitatieresultaat van 2013, kan als volgt worden weergegeven.

Omvang algemene reserve Omvang reserve op 01-01-2014 Toevoeging resultaat 2013

€ €

-8.163.140 1.206.763

Omvang reserve op 31-12-2014

€

-6.956.377

Schatkistbankieren In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Wel is er sprake van een drempelbedrag dat buiten de schatkist gehouden mag worden. Bij de Kiltunnel is dit drempelbedrag voor 2014 € 250.000. Midddelen buiten de schatkist 2014 31-mrt €

246.991 €

30-jun 250.408 €

30-sep 250.091 €

31-dec 202.504


Voorziening In totaal is in 2014 € 190.897,- aan de onderhoudsvoorziening onttrokken en is er € 175.000,- aan de onderhoudsvoorziening toegevoegd. De stand van de voorziening is in onderstaande tabel weergegeven. Onderhoudsvoorziening Ontrekking

Omvang

Omschrijving

Bedrag

Mutaties

Bedrag

Civieltechnisch Technische installaties ICT-installaties

€ € €

13.367 32.669 132.637

Omvang primo 2014 Toevoeging 2014 Ontrekking 2014

€ 1.645.900 € 175.000 € -190.896

Bouwkundige werken

€

12.224

Totaal bestedingen

€

190.896

Omvang ulitmo 2014

€ 1.630.004

Langlopende schulden De langlopende schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer en worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gedane aflossingen. De mutatie in de leningportefeuille is als volgt. Zie bijlage 4.2 voor een specificatie hiervan. Omvang leningportefuille

Onderverdeling leningportefuille Omvang 31-12-2014 31-12-2013

Mutaties

Bedragen

Verstrekkers

Omvang per 1-1-2014 Aflossingen 2014 Nieuwe leningen

€ € €

43.878.883 6.669.921 2.500.000

Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen Binnenlandsebanken

€ €

2.200.000 37.508.962

€ €

3.500.000 40.378.883

Omvang per 31-12-2014

€

39.708.962

Totaal

€

39.708.962

€

43.878.883

Rentelasten langlopende schulden De totale rentelast in het verantwoordingsjaar bedroeg € 1.405.000,-. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden de te betalen schulden op korte termijn verantwoord. Deze worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de niet meer opeisbare tegoeden. Dit betreft de crediteuren (€ 62.000,-), transitorische posten (€ 900.000), vooruitontvangen bedragen op telecards, zoals statiegeld (€ 233.000), saldo op de telecards (€ 667.000,-) en depotbedragen grootverbruik (€ 57.000,-). Bij het uitgeven van een telecard (waardekaart of bedrijvenkaart) wordt € 4,55 statiegeld berekend. Wanneer de telecard wordt ingeleverd of voor vervanging wordt aangeboden, dient dit statiegeld te worden gerestitueerd. In 2013 zijn er 3402 nieuwe kaarten uitgegeven en 944 kaarten ingenomen. De toename is hierdoor per saldo 2458 stuks. De verwachting is dat 20% van deze kaarten (ter waarde van € 2.236,78) te zijner tijd niet zal meer worden aangeboden ter vervanging. De mutatie in obligo 2013 is dan 1966,4 x € 4,55 = € 8.947,12. Als we dit optellen bij het beginsaldo op de balans van € 224.257,- geeft dit een totaal obligo van ca. € 233.000,-.


Met het opwaarderen van de telecard komt het Wegschap al in het bezit van gelden zonder dat de klant de dienst heeft genoten. De op de telecard vooruit ontvangen bedragen zijn per ultimo 2014 € 725.066.84. In de balans wordt deze verplichting lager gewaardeerd, omdat de kaarten die langer dan 2 jaar (2012 en eerder) niet meer gebruikt worden, voor 20% worden afgewaardeerd. Het berekende afwaardeerbedrag van deze oude kaarten is € 29.134,-. Tot en met 2011 is hiervan reeds € 26.469,- afgewaardeerd. Voor de jaarrekening 2014 wordt per saldo € 2.665,- afgewaardeerd. Vrijval statiegeld

Vrijval waarde op waardekaarten Aantallen en bedragen

Omschrijving

Waardekaarten uitgegeven

na 31-12-2012

3.426

Bedrijvenkaarten uitgegeven

483

Waardekaarten ingenomen

-859

Bedrijvenkaarten ingenomen

Aantallen en bedragen

Kaarten niet gebruikt

Aantal kaarten die na 31-12-2012 niet meer zijn gebruikt

21.120

-90

Totaal mutaties

2.960

Waarde op kaarten

€

145.669

Vrijval tot en met 2012

€

29.133,75

Vrijval tot en met 2012

€

29.134

Vrijval tot en met 2011 Vrijval in boekjaar 2014

€ €

26.469 2.665

Percentage vrijval Totaal mutaties

2.960

Statiegeld per kaart

€

4,55

Totaal statiegeld

€

13.468,00

Totaal statiegeld

€

13.468,00

€

20% 2.694

Percentage vrijval Vrijval boekjaar 2014

20%

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Niet uit de balans blijkende verplichtingen Omschrijving

Bedrag

Onderhoud-s en servicecontracten Schoonmaakcontract en afval afvoeren (nacalc) Onderhoud noodstroominstallatie Onderhoud C2000 installatie Onderhoud toeganscontrole en inbraakbeveiliging (nacalc) ICT; Firewallbeheer Onderhoud brandmeld- en blusinstallatie ICT; servermonitoring Onderhoud airconditioning Preventief onderhoud telefooncentrale Onderhoud split units Gebruik brandstoftank

€ € € € € € € € € € €

15.000 6.600 4.100 4.000 2.040 1.900 1.500 1.500 925 900 120

Omschrijving

Bedrag

Overige meerjarencontracten Leasecontract Deloitte ADP salarisverwerking Softwarepakket EXACT Arbodienst Toshiba verbuik op nacalculatie Toshiba Agenschap Telecom

€ € € € € € € €

12.100 9.800 7.500 1.800 1.700 1.200 834 400

Naast bovenstaande verplichtingen is door het bestuur een bijdrage toegezegd van € 3.000.000,voor de realisatie van een fly-over N3-A16. Verwacht wordt dat deze bijdrage pas in 2017 zal worden opgevraagd.


3.3.

EMU-Saldo EMU-Saldo 2014 Volgens jaarrekening

Omschrijving

2015

2016

Volgens begroting 2015

Volgens meerjarenraming in begroting 2015

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

€

1.487

€

966

€

806

2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

€

3.288

€

3.520

€

3.827

3

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

€

175

€

200

€

200

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

€

-

€

-

€

-

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

€

-

€

-

€

-

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

€

-

€

-

€

-

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen.

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

1

4

5

6

7

8

9

10

11 a b

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

Verkoop van effecten: Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Neen

Neen

Neen

Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?

€

-

€

-

€

-

Berekend EMU-Saldo

€

4.950

€

4.686

€

4.833



4.

Controleverklaring accountant




5.

Bijlagen

5.1.

Staat van activa (Bedragenin Euro)

Staat van activa Oorspronkelijk bedrag

Omschrijving Tunnel Elementen + damwand E.technische install. (incl tolapp.) Tolplein Verzekeringspremie E.risico schade + court.enz. Aandeel in de algemene kosten Aandeel in de rente Renovatie tunnel Project lekkage Brandblusinstallatie Overige projecten Noodstroomvoorziening

60 40 40 40 40 40 40 20 20 20 20 20

Boekwaarde tunnel Wegen grondaankopen en -onderzoek Grondwerken, wegen Kunstwerken Afritten Verplaatsen bronnen Verzekeringspremie Eigen risico schade + courtage Aandeel in de algemene kosten Aandeel in de rente Vervanging duiker 's Gravendeel Aanleg busbaan en extra straat Aandeel aanleg Fly-over

40 40 60 40 40 40 40 40 40 10 10 40

Boekwaarde wegen Installaties Hoogte en registratie-installatie Vervanging airco Brandmeldinstallatie Opw.stations / besturingssysteem Matrix borden luifel Led verlichting Vervanging roltrappen etc Vervanging Hoofdverdeelinrichting Vernieuwen brandblusvoorziening Opwaardeerstations update Software lokale straten Plafonds roltrappen Project Nieuwe Logica

10 10 10 10 10 10 25 20 25 10 5 25 5

Boekwaarde installaties Voertuigen Bedrijfswagen Ford 2-VRG-18 Bedrijfswagen Ford 42-TV-HB Boekwaarde voertuigen

Boekwaarde tunnel Boekwaarde wegen Boekwaarde installaties Boekwaarde voertuigen Totale boekwaarde

5 5

Afschrijvingen t/m 2012

Boekwaarde op Afschrijvingen in Boekwaarde op 31-12-2012 2013 31-12-2013

Afschrijvingen in 2014

Boekwaarde op 31-12-2014

11.221.186 4.074.349 486.456 272.746 616.720 369.911 2.250.517 7.830.050 90.660 196.019 449.536 300.000

4.408.752 2.915.260 256.313 143.715 324.960 194.909 1.185.815 3.354.492 59.988 67.790 264.036 18.750

6.812.434 1.159.089 230.143 129.031 291.760 175.002 1.064.702 4.475.558 30.672 128.229 185.500 281.250

61.496 122.892 24.948 12.804 28.951 17.365 105.647 470.011 4.533 9.801 22.477 15.000

6.750.938 1.036.197 205.195 116.227 262.809 157.637 959.055 4.005.547 26.139 118.428 163.024 266.250

67.185 134.260 27.256 13.988 31.629 18.971 115.419 513.487 4.533 9.801 22.477 15.000

6.683.753 901.937 177.939 102.239 231.180 138.666 843.637 3.492.059 21.606 108.627 140.547 251.250

28.158.150

13.194.780

14.963.370

895.925

14.067.446

974.005

13.093.441

1.957.225 9.520.612 8.700.000 20.349.203 803.364 330.184 40.548 1.571.881 5.857.582 107.249 23.410 0

1.030.970 5.739.566 2.615.712 10.718.893 423.171 173.927 21.351 827.984 3.085.469 107.249 23.410 0

926.255 3.781.046 6.084.288 9.630.310 380.193 156.257 19.197 743.897 2.772.113 0 0 0

91.879 446.928 47.679 955.258 37.713 15.500 1.903 73.789 274.974 0 0 0

834.376 3.334.118 6.036.609 8.675.052 342.480 140.757 17.294 670.108 2.497.139 0 0 0

100.377 488.269 52.090 1.043.619 41.201 16.934 2.080 80.615 300.409 0 0 0

733.999 2.845.848 5.984.519 7.631.433 301.280 123.823 15.214 589.493 2.196.730 0 0 0

49.261.258

24.767.702

24.493.556

1.945.623

22.547.933

2.125.593

20.422.339

249.619 18.638 58.545 717.425 24.883 135.607 659.582 102.543 175.000 175.000 203.000 10.325 11.662

249.619 8.389 24.883 586.841 14.307 35.031 28.582 6.409 7.583 18.958 10.150 69 1.166

0 10.250 33.662 130.584 10.576 100.576 631.000 96.134 167.417 156.042 192.850 10.256 10.496

0 1.864 5.855 71.743 2.488 13.561 26.383 5.127 7.000 17.500 40.600 413 2.332

0 8.386 27.808 58.842 8.088 87.015 604.617 91.006 160.417 138.542 152.250 9.843 8.164

0 1.864 5.855 58.842 2.488 13.561 26.383 5.127 7.000 17.500 40.600 413 2.332

0 6.522 21.953 0 5.600 73.454 578.233 85.879 153.417 121.042 111.650 9.430 5.831

2.541.829

991.987

1.549.842

194.866

1.354.976

181.965

1.173.011

21.392 12.998

5.348 3.250

16.044 9.749

4.278 2.600

11.766 7.149

4.278 2.600

7.487 4.549

34.391

8.598

25.793

6.878

18.915

6.878

12.037

28.158.150 49.261.258 2.541.829 34.391

13.194.780 24.767.702 991.987 8.598

14.963.370 24.493.556 1.549.842 25.793

895.925 1.945.623 194.866 6.878

14.067.446 22.547.933 1.354.976 18.915

974.005 2.125.593 181.965 6.878

13.093.441 20.422.339 1.173.011 12.037

79.995.628

38.963.066

41.032.561

3.043.292

37.989.270

3.288.441

34.700.828

(Bedragen in €)


Concept jaarstukken 2014. Ver. 30-03

10

10

7

10

20

10

20

10

15

69. BNG Bank

65. N.V. Bank Nederlandsche Gemeente

64. Nederlandse Waterschapsbank

71. BNG Bank


70. BNG Bank

43 N.V. Bank Nederlandsche Gemeente



(Bedragen in €)

10

10

60. Achmea Retailbank

63. Erasmus N.V.

10


10

10



10

10



15


tijd

Loop-

15

Geldgever


Nr.

26-11-2008

01-11-2007

01-11-2000

03-10-2011

01-10-1996

30-09-2013

02-09-2002

01-09-2014

01-09-2009

01-07-2010

22-07-2013

14-11-2005

01-06-2012

31-05-2004

31-05-2004

15-04-2011

01-04-2001

02-10-2006

Opgenomen

Rente

26-11

1-11

1-11

1-10

1-10

30-9

2-9

1-9

1-9

1-8

22-7

30-6

1-6

31-5

31-5

15-4

1-4

1-2

vervaldag

4,32

4,52

5,83

2,83

6,70

2,20

4,90

1,39

3,85

2,84

1,90

3,33

2,31

4,06

4,08

3,655

5,25

4,10

%

Rente

3.000.000

4.000.000

4.000.000

3.000.000

4.537.802

7.000.000

8.500.000

2.500.000

3.500.000

5.000.000

3.000.000

10.000.000

4.000.000

1.500.000

3.000.000

7.000.000

6.800.000

3.500.000

83.837.802

Hoofdsom

Restant

1.500.000

1.600.000

533.333

2.400.000

453.780

7.000.000

4.828.432

0

3.500.000

3.500.000

3.000.000

2.000.000

3.600.000

150.000

300.000

5.600.000

1.813.337

2.100.000

43.878.883

1-1-2014

geldlening per

300.000

400.000

266.667

300.000

226.890

700.000

439.698

0

0

500.000

300.000

1.000.000

400.000

150.000

300.000

700.000

453.333

233.333

6.669.921

2014

Aflossing

Rente

64.800

72.320

31.093

67.920

30.403

154.000

236.593

0

134.750

99.400

57.000

66.600

83.160

6.090

12.240

204.680

95.200

86.100

1.502.350

2014

betaling

Totaal rente

364.800

472.320

297.760

367.920

257.293

854.000

676.291

0

134.750

599.400

357.000

1.066.600

483.160

156.090

312.240

904.680

548.533

319.433

8.172.271

2014

en aflossing

59.400

60.267

25.911

50.940

22.802

115.500

157.729

0

89.833

57.983

33.250

33.300

34.650

2.538

5.100

59.698

23.800

7.175

839.877

4.320

9.040

2.591

14.858

3.800

34.650

71.683

11.583

44.917

35.500

21.375

16.650

43.120

0

0

126.859

53.550

70.156

564.651

rente aan 2014

Toe te rekenen

Restant

1.200.000

1.200.000

266.667

2.100.000

226.890

6.300.000

4.388.735

2.500.000

3.500.000

3.000.000

2.700.000

1.000.000

3.200.000

0

0

4.900.000

1.360.004

1.866.667

39.708.962

31-12-2014

geldlening per

5.2. Staat van leningen

Pagina 51 van 52

Het Dagelijks Bestuur

Aldus behandeld in de vergadering van 27 maart 2015

De secretaris

De voorzitter

De heer Ir. M.M.K. Zuurmond

Mevrouw Ir. I.G.M. de Bondt

Het Algemeen Bestuur

Aldus vastgesteld in de vergadering van 19 juni 2015

De secretaris

De voorzitter




Begroting 2016

Conceptbegroting 2016. Ver. 04-03

Aan het Dagelijks Bestuur van het Wegschap Tunnel Dordtse Kil

Info Datum Onderwerp

: A.J. Bras, M. Muusz : februari 2015 : Begroting 2016

Geacht bestuur, Om te voldoen aan artikel 21, lid 1, van de ‘Verordening op het financieel beheer’ van het Wegschap, doen wij u hierbij de begroting van 2016 toekomen. Volgens artikel 39, lid 4, van de Gemeenschappelijke Regeling dient het Algemeen Bestuur jaarlijks de begroting vóór 1 juli vast te stellen. Vervolgens dient de vastgestelde begroting uiterlijk 1 augustus bij het ministerie van binnenlandse zaken, gedeputeerde staten en gemeenteraden aangeboden te worden. Ondanks dat er nog geen absolute uitspraak is omtrent de vrijstelling van de VPB-plicht is er bij het opstellen van de begroting vanuit gegaan dat het Wegschap niet VPB-plichtig is. In het voorjaar 2015, na overleg met de belastingdienst, zal hier duidelijkheid in worden verkregen. Indien de belastingdienst besluit dat het Wegschap wel VPB-plichtig wordt geacht dan zal ik u op basis hiervan een begrotingswijziging voorleggen. Belangrijk uitgangspunt voor het opstellen van de begroting het verwachte verkeersaanbod. Het verkeersaanbod is immers van directe invloed op de tolopbrengsten. Overeenkomstig de systematiek in de begroting 2015 is in de begroting 2016 uitgegaan van het werkelijk aantal doortochten dat in 2014 is gerealiseerd. Aan de kostenkant is de renteontwikkeling en de loon- en prijsstijging een belangrijke factor. De te verwachten rentekosten voor het aantrekken van nieuwe leningen zijn ten opzichte van voorgaande jaren naar beneden bijgesteld en uiteindelijk begroot op 2,5%. Ten aanzien van de prijsstijgingen alsmede de loonontwikkelingen is vastgehouden aan de nullijn. In 2007 heeft het Algemeen Bestuur besloten een bijdrage te leveren van € 3 miljoen voor de realisatie van een fly-over op de kruising N3/A16. Omdat de realisatie van dit werk in 2017 gepland staat, wordt er in de begroting 2016 vanuit gegaan dat er geen aanspraak wordt gemaakt op dit bedrag. In het meerjaren perspectief is vanaf 2017 wel rekening gehouden met deze bijdrage.


Gezien de omvang van de onderhoudsvoorziening is, na overleg met de accountant, besloten de jaarlijkse dotatie van € 200.000,- naar € 175.000,- bij te stellen. Voorts is gerekend met een jaarlijkse bijdrage van de garanten ter grootte van € 775.000,-. Belangrijke taakstelling is dat, ook in het meerjaren perspectief, deze bijdrage niet hoeft te worden verhoogd of geïndexeerd. Dit zelfde geldt voor de toltarieven. De bovenstaande ontwikkelingen leiden tot een geraamd positief saldo van baten en lasten van € 1.170.000,-. Dit resultaat zal aan het einde van het jaar aan de algemene reserve moeten worden toegevoegd, teneinde binnen de afschrijvingstermijn de reserve tot naar een positief saldo te brengen. Wij stellen u voor in te stemmen met de conceptbegroting 2016 en ter vaststelling aan het Algemeen Bestuur voor te leggen, zodat deze tijdig aan de toezichthouder aangeboden kan worden.

Hoogachtend,

A.J. Bras Directeur

M. Muusz Penningmeester


Conceptbegroting 2016


Inhoud 1.

Uitgangspunten van de begroting

6

2.

Beleidsbegroting

8

2.1.

Programmaplan

8

2.2.

Weerstandsvermogen

9

2.3.

Kasgeldlimiet, renterisiconorm en liquiditeit

2.4.

Onderhoud kapitaalgoederen

11

2.5.

Risicoparagraaf

14

3.

Financiën

20

3.1.

Begrote saldo van baten en lasten

20

3.2.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

21

3.3.

Geprognosticeerde balans

25

3.4.

Toelichting op de geprognosticeerde balans

26

3.5.

Meerjarenbegroting

27

3.6

Toelichting op de meerjarenbegroting

28

4.

Bijlage

29

4.1.

Staat van leningen

29

10

Pagina 5 van 30

1.

Uitgangspunten Voor u ligt de begroting van 2016 en de meerjarenbegroting tot en met 2020 van het Wegschap Tunnel Dordtse Kil. De begroting is een instrument dat op hoofdlijnen de doelen, intenties en activiteiten van het Wegschap voor 2016 aangeeft en is gebaseerd op de ‘Handreiking Duale Begroting’ en het ‘Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten’ (BBV). Daarnaast is deze begroting samengesteld op basis van: beleid; uitgangspunten voor de meerjarenbegroting; effecten van de investeringen; loon- en prijsontwikkelingen; verwachte renteontwikkelingen; verwacht verkeersaanbod. Beleid Het beleid van het Wegschap is er op gericht om weggebruikers een veilige doortocht door de tunnel te bieden. Gestreefd wordt naar een constante bijdrage van de garanten en naar zo laag mogelijke tarieven.

Pagina 6 van 30

Effecten van de meerjarenbegroting Voor het meerjarenperspectief van 2017 e.v. is uitgegaan van het doortrekken van het bestaande beleid en budgetten op basis van het prijs- en loonniveau op het prijspeil van 2016. De rente- en afschrijvingslasten zijn meerjarig doorgerekend. Ook bij de verwachte inkomsten is uitgegaan van de huidige prijsstelling van de tarieven. Effecten van de investeringen Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met toekomstig verwachte investeringen. Dit betreft enerzijds investeringen die uit het onderhoudsfonds gefinancierd worden en niet tot een toename van de kapitaallasten leiden. Anderzijds betreft het investeringen die wel geactiveerd zullen worden, zoals het activeren van ons aandeel van € 3 miljoen in de realisatie van de verbindingsweg N3 – A16. Loonkosten- en prijsontwikkelingen Voor het bepalen van de te verwachten loonkosten en prijsstijgingen is de nullijn gehanteerd, waarbij wel rekening wordt gehouden met periodieke salarisontwikkelingen volgens de collectieve arbeidsovereenkomst van de gemeente Dordrecht. Verwachte renteontwikkelingen Onder invloed van de actuele economische situatie zijn de huidige rentestanden bijzonder laag. De rente voor lang geld beweegt zich op dit moment onder de 2%. Het uitspreken van een verwachting ten aanzien van de renteontwikkelingen op lange termijn is gezien de economische omstandigheden geen eenvoudige zaak. In de liquiditeitenplanning is gerekend met aan te trekken kredieten in 2016 (€ 3.000.000,-) en 2017 (€ 3.000.000,-) waarbij we een rentepercentage van 2,5 % hanteren. Voor rentebaten zijn we uitgegaan van 0%. Verwacht verkeersaanbod In de begroting 2016 is uitgegaan van het werkelijk aantal doortochten dat in 2014 is gerealiseerd. Voor de jaren daarna wordt een jaarlijkse lichte groei geraamd van 0,5 %.

Pagina 7 van 30

2.

Beleidsbegroting

2.1.

Programmaplan Het Wegschap Tunnel Dordtse Kil heeft tot taak het beheer en exploitatie van een niet-openbare toltunnel onder de Dordtse Kil tussen Dordrecht en ’s Gravendeel. Het beleid is gericht op de Kiltunnel inclusief de aansluitende wegen, het bevorderen van het gebruik van de tunnel en het heffen van tolgelden om een rendabele exploitatie te waarborgen. Hierbij dient de veiligheid, zoals ook voorgeschreven in weten regelgeving, van de weggebruiker en de medewerkers altijd te zijn geborgd. Om deze veiligheid te borgen dienen de wegen en de tunnel goed onderhouden en aangepast te worden aan de vigerende regelgeving. Het Wegschap stelt zich ten doel deze ontwikkelingen op de voet te volgen en in een zo vroeg mogelijk stadium ook actief betrokken te worden bij de laatste relevante ontwikkelin gen. Met betrekking tot de tunnel voldoen we aan de Warvw1. Hierop is ook de openstellingvergunning gebaseerd. In het kader van terrorismebestrijding heeft het Ministerie van Veiligheid en Justitie de Kiltunnel aangewezen als een van de vitale objecten. Sinds enkele jaren is de tunnel ook aangesloten op het ‘Alerteringssysteem terrorismebestrijding’. In samenwerking met de politie heeft de Kiltunnel een matrix opgesteld met maatregelen die genomen worden bij dreigende terroristische activiteiten. Het betreft hier maatregelen in organisatorische zin, waar geen kosten mee gemoeid zijn. Voor het ontsluiten van met name het oostelijk deel van de Hoekse Waard is men voornamelijk aangewezen op de Kiltunnel. Het is daarom van belang dat de tunnel voor het wegverkeer een hoge beschikbaarheid heeft. Dit betekent dat weggebruikers, uitgezonderd bij ongevallen of oefeningen, altijd van de tunnel gebruik kunnen maken. Daarbij heeft een hoge beschikbaarheid natuurlijk ook direct invloed op de tolopbrengsten. De Kiltunnel is ook opengesteld voor categorie C – stoffen, zodat licht ontvlambare vloeistoffen, zoals benzine, door de tunnel getransporteerd mogen worden. Omdat de Heinenoordtunnel gesloten is voor transporten met deze stoffen, is de beschikbaarheid van de Kiltunnel voor deze sector extra belangrijk. Juist en tijdig correctief en preventief onderhoud aan civiele constructies en de technische installaties moet voorkomen dat de tunnel korte of langere tijd voor het wegverkeer gesloten moet worden. Het volgen van een actueel en goed instandhoudingplan is van groot belang om de kapitaalgoederen in goede staat te houden, waardoor de levensduur van de tunnel niet tijdsgebonden is. Gestreefd wordt naar een constante bijdrage van de garanten en naar zo laag mogelijke tarieven voor de passanten. Het bestuur heeft besloten de tarieven alleen indien noodzakelijk met maximaal de inflatie te laten stijgen.

1

Wet aanvullende regels veiligheid wegtunnels

Pagina 8 van 30

2.2.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan wat de financiële draagkracht van het Wegschap is, indien zich onvoorziene gebeurtenissen voordoen. Het aanhouden van weerstandsvermogen is bedoeld voor de slecht meetbare risico’s in de bedrijfsvoering. Er is een drietal exploitatierisico’s te onderscheiden. In de eerste plaats is dit het volume aan verkeer. Een lager volume betekent direct lagere baten uit tol. Daarnaast risico’s met betrekking tot de rentekosten en de onderhoudskosten. Immers, hogere rentelasten en/of onderhoudskosten leiden tot hogere exploitatiekosten. Elk van die risico’s had in het verleden een ‘eigen’ reserve. Echter, overeenkomstig het besluit van het algemeen bestuur (januari 2014) zijn de verschillende reserves, te weten de exploitatiereserve, rente-egalisatie- en de onderhoudsreserve gecombineerd en met het negatief eigen vermogen samengevoegd tot één algemene reserve. Overigens met een negatief saldo. Negatieve reserves zijn in beginsel niet toegestaan. Echter het Ministerie van Binnenlands zaken en Koninkrijksrelaties heeft hiervoor, onder voorwaarden, voor het Wegschap een uitzondering gemaakt. De eventuele toekomstige exploitatierisico’s worden gedekt uit het jaarlijkse positieve resultaat van de baten en lasten, dat de laatste jaren altijd boven € 1 miljoen is geweest. In het slechtste geval wordt er ook aanspraak gemaakt op de algemene reserve. Hierdoor zal de negatieve omvang van deze reserve minder snel worden weggewerkt. Verder ligt het voor de hand dat bij een beter exploitatieresultaat dan begroot, het volledige resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve, teneinde deze zo snel mogelijk tot een positief saldo terug te brengen. Als laatste zijn er nog mogelijkheden om een beroep te doen op de eigenaren die garant staan voor een sluitende exploitatie en/of om de toltarieven te indexeren. Een aanpassing van de toltarieven geschiedt bij bestuursbesluit en kan binnen het lopende jaar plaatsvinden. Tolopbrengsten Erkend wordt dat de tolopbrengsten in beginsel afhankelijk zijn van omstandigheden die niet door het Wegschap beïnvloedbaar zijn. Hierbij kan gedacht worden aan economische omstandigheden waardoor door minder verkeer de tolopbrengsten achter blijven op de prognose. Het risico op deze financiële tegenvallers is vooraf lastig in geld te kwantificeren. Rentekosten Het risico op rentekosten wordt op korte termijn (nagenoeg) nihil geacht. Immers al vele jaren worden er telkens leningen aangetrokken met een steeds lagere rentelast. Daarnaast blijkt uit de meerjarenraming dat de omvang en het aantal leningen de komende jaren steeds verder afneemt. Onderhoudskosten Stijgende onderhoudskosten leiden tot hogere exploitatiekosten. Onderhoud is echter een activiteit waar het Wegschap wel invloed op heeft en waarop directe sturing plaatsvindt. Gelet op de geplande grootschalige renovatie, die naar verwachting start in de periode 20202022, zal de komende jaren de noodzaak tot grote onderhoudswerken afnemen. Deze ontwikkeling is ook in het meerjaren instandhoudingsplan verwerkt. Hierdoor is het risico van stijgende onderhoudskosten van het totale onderhoud beheersbaar.

Pagina 9 van 30

2.3.

Kasgeldlimiet, renterisiconorm en liquiditeit Twee elementen uit de ‘Wet Financiering decentrale overheden’ (FIDO) zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Beiden worden maandelijks getoetst aan de norm en verwerkt in interne rapportages. Op grond van de huidige vooruitzichten is het financieringsrisico van het Wegschap voor 2016 en verder zeer gering. Bij een voortzetting van de huidige exploitatie zal het Wegschap de komende jaren gespreid een beroep doen op de kapitaalmarkt en blijven de renterisico’s beperkt. Kasgeldlimiet De korte termijnschuld is de goedkoopste vorm van financiering. De kasgeldlimiet is een instrument ter beperking van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting per 1 januari voor het gehele begrotingsjaar aangehouden. Voorts wordt de omvang van de kasgeldlimiet, zijnde 8,2% voor gemeenschappelijke regelingen, vastgesteld bij ministeriële regeling. Ten slotte wordt het aldus berekende bedrag getoetst aan de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet. Indien de werkelijke omvang lager is dan de wettelijk toegestane omvang, is er sprake van ruimte, indien de werkelijke omvang hoger is, dan is er sprake van overschrijding. Voor het bepalen van de kasgeldlimiet dienen leningen met een oorspronkelijke looptijd van korter dan een jaar in beschouwing te worden genomen. Met een begrotingstotaal voor 2016 ad. € 7.982.000,- bedraagt de kasgeldlimiet (8,2%) dus € 655.000,-.

Renterisiconorm Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de langlopende leningen in enig jaar moet worden geherfinancierd. Wettelijk is vastgesteld dat 20% van het begrotingstotaal van de vaste schuld onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Door middel van deze norm wordt een kader gesteld waarmee een zodanige opbouw van de langlopende leningen wordt bereikt, dat het renterisico in voldoende mate wordt beperkt.

Pagina 10 van 30

Renterisiconorm Omschrijving

1a

Rekening 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Renteherziening op vaste schuld o/g

1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2

Renteherziening op vaste schuld

3a

Nieuw aangetrokken vaste schuld

3b Nieuw uitgezette lange leningen

2.500

-

3.000

-

-

-

4

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld

2.500

0

3.000

5

Betaalde aflossingen

6.670

6.741

8.771

6

Herfinanciering

-

-

-

7

Renterisico op vaste schuld

2.500

6.741

3.000

8

Stand van de vaste schuld

39.709

35.467

29.947

9

vastegesteld percentage

20%

20%

20%

10

Renterisiconorm

7.942

7.093

5.989

5.442

352

2.989

-

-

-

11a Ruimte onder de renterisiconorm 11b Overschrijding renterisiconorm (Bedragen x € 1.000,-)

Liquiditeit De rentebetalingen en aflossingen zijn regelmatig over het jaar gespreid. Omdat ook de hoogte van de maandelijkse inkomsten uit de passages redelijk voorspelbaar is, zijn er voor de lopende exploitatie geen liquiditeitsproblemen. Indien de feitelijke ontwikkelingen niet conform deze prognose verlopen, zal op basis van de periodiek geactualiseerde liquiditeitsbegroting en met inachtneming van het ‘Financieringsstatuut’, de liquiditeitsbehoefte worden ingevuld.

2.4.

Onderhoud Kapitaalgoederen Het Wegschap is eigenaar en beheerder van ca. 4 kilometer wegvak. Gelegen tussen kilometerpaal 26.2 aan de Nieuw Bonaventuurseweg en kilometerpaal 30.1 aan de Kiltunnelweg. Tevens behoren de fietspaden, parallelwegen, het tolplein en de tunnel met de bijbehorende gebouwen tot het areaal van het Wegschap. Met uitzondering van de tunnel met open afritten, het tolplein en de gebouwen is het beheer en onderhoud aan de wegen, bermen, watergangen etc. sinds 1985 uitbesteed aan de provincie. De provincie voert hieraan dagelijks en meerjarig onderhoud.

Pagina 11 van 30

De onderhoudsprogramma’s van het Wegschap zijn vervolgens gericht op de tunnel, tolplein, gemalen en gebouwen. De programma’s voor het gepland onderhoud zijn samengevoegd in het meerjaren instandhoudingsplan. Sinds 2004 is de ‘Wet aanvullende regels veiligheid wegtunnels’ van kracht. De Kiltunnel valt onder de regels van deze wet, waarin is geregeld dat de tunnelbeheerder de veiligheid van de weggebruiker aantoonbaar borgt. Het tunnelveiligheidsplan en het veiligheidsbeheerplan zijn de geëigende instrumenten hiervoor. Mede aan de hand van het veiligheidsbeheerplan is in 2010 het meerjaren instandhoudingsplan opgesteld en door het bestuur vastgesteld. Hierin zijn werkzaamheden gepland met het doel functieverlies van installaties te voorkomen en de veiligheid van de weggebruiker te garanderen. Met het volgen van dit plan wordt geborgd dat de staat van onderhoud aan gebouwen en installaties voldoende is en functieverlies wordt voorkomen.

Pagina 12 van 30

Voor de geplande werkzaamheden volgens dit instandhoudingsplan wordt in 2016 € 312.000.uit de onderhoudsvoorziening aangewend. Hiervoor vinden civiel technische werkzaamheden plaats, alsmede werkzaamheden aan de pompinstallaties en aan de tolinstallaties. Voor het jaarlijks terugkerend en onvoorzien onderhoud is een bedrag van € 295.000 in de begroting voorzien.

Pagina 13 van 30

2.5.

Risicoparagraaf In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de risico’s die een rol spelen in de bedrijfsvoering van de Kiltunnel en die invloed kunnen hebben op toekomstige financiële resultaten. Indien de resultaten daar aanleiding toe geven liggen er in elk geval twee beheersmaatregelen voor de hand. 1. Het verhogen van de bijdrage van de garanten; 2. het indexeren van de toltarieven. Beide maatregelen kunnen in een onderhanden exploitatiejaar bij bestuursbesluit worden geëffectueerd. De navolgende risico’s kunnen worden onderkend: verminderde tolopbrengsten; levensduur civiele constructies; zink- sluitvoegen; functieverlies van technische installaties; automatisering; stijgende onderhoudskosten; hogere rentelasten; bezuinigingsdruk participanten; oud verlof. Verminderde tolopbrengsten De tolopbrengsten worden beïnvloed door ontwikkelingen in de omgeving en economische omstandigheden. Zelfs het aantal dagen in een jaar en op welke dagen de feestdagen vallen heeft invloed op het totaal aantal passanten dat in een bepaald jaar gebruik maakt van de tunnel. 2013 was tot nu toe het jaar met het slechtste scenario. In dat jaar waren de tolopbrengsten € 374.000,- lager dan begroot (-5,2%). Door het scenario 2013 als “norm” (-5,2% van de raming), te hanteren kan er naar alle redelijkheid iets gezegd worden over het financiële risico bij achterblijvende tolopbrengsten in een begrotingsjaar. Voor 2016 betekent dit, op basis van de norm, een risico van maximaal € 371.000,-. De kans van optreden wordt echter als gemiddeld beschouwd, waardoor de omvang van het risico 50% van het maximale risico wordt beschouwd.

Levensduur civiele constructies De levensduur van grote civiele constructies zoals de tunnel is lastig voorspelbaar. Tunnels worden in Nederland normaal gesproken gebouwd voor een exploitatieperiode van 100 jaar. Echter door het uitvoeren van onderhoud en tijdige renovaties is de levensduur niet tijdgebonden. De Kiltunnel is inmiddels meer dan 35 jaar en wordt sinds 2002 nauwkeurig gemonitord. Metingen hebben aangetoond dat de Kiltunnel zettingsverschillen vertoont die zodanig groot zijn dat er schade aan het constructiebeton is opgetreden. Deze schade beelden zijn voor de Kiltunnel niet uniek. Immers andere Nederlandse tunnels vertonen overeenkomstige schadebeelden. Jaarlijks worden de metingen herhaald, waarbij de actuele zettingen worden vergeleken met historische gegevens. Hieruit blijkt dat de tunnel nog steeds zeer geringe positieve en negatieve zettingen vertoont. Deze ontwikkelingen worden nauwkeurig gevolgd en indien nodig worden er in samenwerking met deskundigen maatregelen genomen. Tevens wordt er op gestuurd dat de invloed van buitenaf zo minimaal als mogelijk is, waardoor nieuwe zettingen worden uitgesloten.

Pagina 14 van 30

Om die reden is in het verleden Rijkswaterstaat gestopt met de plannen om het vaarwater boven de Kiltunnel te verdiepen en de vaargeul ter plaatse van de Kiltunnel te verbreden. Activiteiten die te maken hebben met het dijkversterkingsplan van het Waterschap Hollandse Delta worden eveneens door ons nauwlettend gevolgd. Ondanks dat dijkversterkings-werkzaamheden direct boven de tunnel niet meer aan de orde zijn, zullen er nog steeds in de directe nabijheid van de tunnel werkzaamheden plaatsvinden die schadelijk kunnen zijn voor de civiele constructies. Dit geldt eveneens voor de realisatie en exploitatie van de ontsluitingsweg Dordtse Kil IIII direct boven de tunnel.

Met het Waterschap is daarom overeengekomen dat de tunnel de komende jaren voorzien zal worden van een systeem dat tijdens de uitvoering van de werkzaamheden trillingen en zettingen registreert. Op basis van deze registratie kan, indien nodig, tijdig worden ingegrepen in de uitvoering van de dijkversterkingswerkzaamheden, zodat schade aan de civiele constructies wordt voorkomen. In de exploitatiefase van de ontsluitingsweg zal dit systeem ook de invloed die zwaar verkeer uitoefent op de tunnel nauwkeurig monitoren. Indien uit deze monitoring blijkt dat er maatregelen genomen moeten worden, zal er met de gemeente Dordrecht overleg plaatsvinden omtrent passende maatregelen. Al deze maatregelen leiden er toe dat het risico op schade tot nihil is gereduceerd. Het westelijk tunnelfront bestaat, in de open afrit, onder meer uit 15 betonnen stortmoten die gefundeerd zijn op trekpalen voorzien van DYWIDAG ankers. Een inspectie van deze stortmoten in 2012 gaf door zettingen van de moten een enigszins verontrustend beeld. Immers, de ankers kunnen als gevolg van chloride in de bodem deformeren. Naar aanleiding van een incident bij de open afrit van de Vlaketunnel, wat toegeschreven wordt aan een verhoogd chloridegehalte, heeft Rijkswaterstaat een verkennend onderzoek uitgevoerd naar chloridegehaltes bij Nederlandse tunnels. Over het algemeen zijn, met uitzondering van de omgeving bij de Vlaketunnel, de chloridegehaltes zodanig laag dat een nader onderzoek niet nodig wordt geacht. Incidenten zoals bij de Vlaketunnel worden daarom bij de Kiltunnel niet verwacht. Risico’s op technisch falen van de open afrit met significante financiële impact kunnen na het onderzoek van Rijkswaterstaat als uitgesloten worden beschouwd.

Pagina 15 van 30

Wel dient aandacht besteed te worden aan het kruipen van de moten. Dit kruipen vindt plaats nadat de dilatatievoegen vervuilen en niet meer kunnen functioneren waardoor de voegovergangen zullen deformeren. Tijdig schonen van de voegen zal dit verschijnsel voorkomen. In de onderhoudsplannen is hier aandacht aan besteed.

Zink- sluitvoegen Zink- en sluitvoegen zijn overgangen tussen de zinkelementen en de landhoofden en tussen de zinkelementen onderling. Voor een waterdichte afdichting wordt gebruik gemaakt van een zogenaamd rubber omega profiel, die met ankerbouten en klemstrippen is bevestigd aan het constructiebeton. Voor een duurzame dichting is een goede conditie van de klemstrippen en de ankerbouten van groot belang. Vastgesteld is echter dat er in algemene zin deformaties optreden die de levensduur verkorten. In COB2 verband is er onderzoek gedaan naar de status van de ankers en klemstrippen. In het kader van het onderzoek zijn er onder andere bij de Kiltunnel camera-opnames gemaakt van alle klemverbindingen. De resultaten hiervan zijn inmiddels beoordeeld. De conclusies zijn dat de klemverbindingen bij de Kiltunnel geen verontrustende beelden laten zien en dat deze waterdichte constructies geen lekkages vertonen. Kostbare herstelwerkzaamheden worden daarom uitgesloten.

2

Nederlands kenniscentrum voor ondergronds bouwen en ondergronds ruimtegebruik

Pagina 16 van 30

Functieverlies van technische installaties Door het bevoegd gezag is op basis van het tunnelveiligheidsplan en het veiligheidsbeheerplan een openstellingvergunning voor de Kiltunnel verleend. In het tunnelveiligheidsplan is immers aangetoond dat het hier een veilige tunnel betreft. Door functieverlies van één of meerdere installaties neemt het veiligheidsniveau af, waardoor het bevoegd gezag maatregelen kan en zal verlangen. Uitblijven van afdoende maatregelen kan formeel zelfs leiden tot het intrekken van de openstellingvergunning. Het uitvoeren van noodzakelijke en geplande onderhoudswerkzaamheden moet functieverlies voorkomen. Voorts zijn in het instandhoudingplan investeringen gepland om technische installaties die aan het einde van hun levensduur raken, tijdig te vervangen. Met het uitvoeren van het hiervoor beschreven onderhoud wordt falen van technische installaties voorkomen.

Automatisering De automatisering bestaat voornamelijk uit: besturing en MMI3 voor de verkeerstechnische en tunneltechnische installaties (VTTI); besturing en MMI voor de tolregistratie (TC 3); kantoorautomatisering met financieel pakket. Het is evident dat de drie genoemde systemen van zeer groot belang zijn voor de dagelijkse bedrijfsvoering. Immers, uitval van besturing aan de VTTI betekent dat de tolbeambte geen maatregelen meer kan nemen bij verkeersgevaarlijke situaties. En voorts dat er geen controle meer is over de technische installaties van de tunnel. Uitval van het tolregistratiesysteem en kantoorautomatisering kan betekenen dat we voor korte of langere periode geen tolgelden kunnen afrekenen en geen mogelijkheden meer hebben om te sturen in de dagelijkse bedrijfsvoering, zowel binnen de kantooromgeving als op het tolplein. In voorkomend geval is er geen controle meer op crediteuren- en debiteurenadministratie, salarisbetalingen, afdrachten etc. Om de beschreven risico’s te beteugelen zijn in 2014, overeenkomstig de planning in het meerjaren instandhoudingsplan, zowel de centrale apparatuur voor de besturing van de tunneltechnische installaties als de centrale apparatuur voor de kantoorautomatiseringen en de tolcentrale vernieuwd. Om risico van dataverlies als gevolg van storingen in de systemen uit te sluiten, zijn de servers voor de kantoorautomatisering en de tolcentrale redundant uitgevoerd en fysiek in een andere ruimte geplaatst.

3

Mens Machine Interface

Pagina 17 van 30

Stijgende onderhoudskosten Stijgende onderhoudskosten leiden tot hogere exploitatiekosten. Onderhoud is echter een activiteit waar het Wegschap invloed op heeft en waarop directe sturing plaatsvindt. Gelet op de geplande grootschalige renovatie, die naar verwachting start in de periode 20202022, zal de komende jaren de noodzaak tot grote onderhoudswerken afnemen. Deze ontwikkeling is ook in het meerjaren instandhoudingsplan verwerkt. Hierdoor is het risico van stijgende onderhoudskosten van het totale onderhoud beheersbaar. De onderhoudsvoorziening is aangemaakt voor de financiering van het meerjaren instandhoudingsplan en in 2014 geactualiseerd. Bij het actualiseren van het plan zijn de conclusies van de “Veiligheidsbeschouwing Kiltunnel” die in 2014 is uitgevoerd, betrokken. In deze veiligheidsbeschouwing is de robuustheid en de eventuele kwetsbaarheid van het gehele civiele systeem (tunnel, damwanden, onderloopsheidschermen, afritten en zo voorts) vastgelegd. Gebleken is dat er geen extra financiële inspanningen benodigd zijn voor werken of reparaties anders dan in het instandhoudingsplan is voorzien. Het verloop en de omvang van de onderhoudsvoorziening wordt dan ook, mede gelet op de voortgang van het reguliere onderhoud, afdoende geacht tot en met 2020. In dat jaar zullen eerste voorbereidingen moeten worden gestart voor een grootschalige renovatie.

Pagina 18 van 30

Hogere rentelasten Het is lastig te voorspellen hoe de rente zich op de langere termijn ontwikkelt. In voorkomend geval zal binnen een jaar een structurele oplossing aan het bestuur worden voorgelegd om de tegenvallende renteontwikkeling uit de algemene reserve te compenseren. Op dit moment is de rentestand historisch laag, maar een voorspelling doen voor de (middel)lange termijn is gezien de huidige economische omstandigheden niet eenvoudig.

Bezuinigingsdruk participanten Het is van belang dat het Wegschap tijdig (binnen de afschrijvingstermijn) de negatieve algemene reserve terugdringt tot een positief saldo. Hiervoor wordt het jaarlijks resultaat uit de exploitatie vermeerderd met de bijdrage van de participanten aangewend. Bezuinigingen op de bijdrage van de participanten zal daarom direct gevolgen hebben voor de omvang van het negatieve reserve.

Oud verlof In de “Verlofregeling Drechtsteden/ZHZ” is vastgelegd dat medewerkers verlofaanspraken mogen overschrijven naar een volgend kalenderjaar. Bij het beëindigen van het dienstverband wordt een vergoeding gegeven voor vakantiedagen waarop de medewerker aanspraak heeft, maar die met ingang van de ontslagdatum nog niet zijn verleend. In totaal betreft het hier een financiële omvang van ca. € 23.000,- verspreid over 15 medewerkers. De verwachting is dat door deze spreiding het financiële risico nihil is. Risico’s en weerstandsvermogen in tabel Risico's en weerstandsvermogen

Kans

Risico

Impact

Nadere omschrijving

Maximaal risico

Beheersmaatregel

Benodigde capaciteit

5,2% van de raming v.d. tolopbrengsten

Niet beinvloedbaar. E.v.t. aanpassing tarieven

5%

Deformatie betonconstructies

Onderhoud, monitoring, e.v.t. technische maatregelen

Groot

95%

Deformatie leidt tot lekkage

Onderzoek naar toestand is uitgevoerd. Geen maatreg. Noodzakelijk

€ 10.000.000

€

475.000

5%

Groot

75%

Kan leiden tot sluiten van de tunnel

Adequaat onderhoud en vervangings onderhoud

€

100.000

€

3.750

Laag

5%

Groot

75%

Uitval kan leiden tot verlies van data en functionaliteit

2014 vernieuwd. Uitvoeren adequaat onderhoud

€

100.000

€

3.750

Onderhoudskosten

Laag:

5%

Laag

5%

1% extra kostenstijging boven de raming

Directe sturing op inkopen

€

4.920

nihil

Rentelasten

Laag:

5%

Middel

50%

1% hogere rentelast v.d. aan te trekken lening

Niet beinvloedbaar

€

30.000

nihil

Bezuinigingen

Laag

5%

Groot

75%

Direct invloed op omvang van Alg.Reserve

Agenderen en bespreken

€

775.000

Oud verlof

Nihil

0%

Nihil

0%

Opname oud verlof

Niet noodzakelijk

€

23.000

Tolopbrengsten

Gem.:

50%

Groot

95%

Levensduur civiel

Laag

5%

Klein

Voegen

Laag

5%

Functieverlies T.I.

Laag

Automatisering

€

370.000

€

175.750

nihil

Benodigde weerstandscapaciteit

nihil

€

29.000

nihil €

687.250

Pagina 19 van 30

3.

Financiën

3.1.

Begrote saldo van Baten en Lasten In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiën van de exploitatie van de Kiltunnel. Onderstaand overzicht geeft een weergave van het begrote saldo van baten en lasten. Omschrijving

Rekening 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Lasten Salariskosten eigen personeel

794

855

870

Personeel derden

283

230

220

48

50

62

255

208

215

Tolgeldverwerking

25

30

26

Controle en advies

14

46

45

447

506

492

Kapitaallasten

4.693

4.950

4.882

Totaal lasten

6.559

6.875

6.812

-7.066

-6.924

-7.066

Overige tolvergoedingen

-121

-58

-58

Bijdrage garanten

-775

-775

-775

-2

0

0

-82

-83

-83

Totaal aan baten

-8.046

-7.840

-7.982

Totaal lasten Totaal baten

6.559 -8.046

6.875 -7.840

6.812 -7.982

Resultaat

-1.487

-965

-1.170

Overige personeelskosten Bedrijfsvoering

Vast onderhoud

Baten Tolopbrengsten

Rentebaten Overige opbrengsten

(Alle bedragen x € 1.000,-)

Pagina 20 van 30

3.2.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bij het opstellen van de begroting is de lijn uit het verleden voortgezet. Toch hebben op sommige onderdelen de jaarrekeningresultaten 2014 geleid tot bijstellingen in de begroting. Voorts is ook de geprognosticeerde inkomstengroei kritisch beschouwd, waarna besloten is deze gelijk te stellen aan de realisatie van 2014. In de periode 2017 en verder wordt uitgegaan van een lichte groei van 0,5% per jaar. Ook de herberekende kapitaallasten (rente en afschrijving) zorgen voor mutaties in de komende jaren. Een groot deel van de activa wordt namelijk afgeschreven met de annuïteitenmethode. Dit betekent dat in de beginperiode de afschrijvingskosten vrij laag zijn, maar dat naarmate de afschrijvingsduur vordert, de afschrijvingslasten een steeds grotere kostenpost gaan vormen. Dit effect wordt echter weer gedeeltelijk gecompenseerd door afnemende rentekosten die betaald moeten worden voor de uitstaande lange leningen. In deze paragraaf wordt ingegaan op de grootste posten uit de exploitatiebegroting.

Salariskosten eigen personeel Deze post is samengesteld uit bruto salaris, toelagen en gratificaties, overwerk en het werkgeversdeel pensioenlasten en sociale lasten. De salariskosten zijn als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving salariskosten

Jaarrekening 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

520

565

575

98

104

110

Overwerk

0

0

0

Werkgeversdeel levensloop

7

7

7

Bruto salaris Toelagen en gratificaties

Werkgeversdeel sociale lasten

76

78

80

Werkgeversdeel pensioenlasten

92

100

98

793

854

870

Totaal (Alle bedragen x € 1.000,-)

Personeel derden Op deze post worden de kosten voor inhuur tolbeambten geboekt. In de kolom ‘rekening 2014’ zijn hier ook de kosten voor het inhuren van een technisch-medewerker begrepen. Deze kosten zijn in de begroting 2016 komen te vervallen door het de technisch medewerker in vaste dienst aan te stellen.

Overige personeelskosten In deze post is begrepen de kosten voor opleidingen, bedrijfskleding, vervoersplan, arbodienstverlening, overleg et cetera.

Pagina 21 van 30

Kosten bedrijfsvoering Deze post is opgebouwd uit de kosten voor energie, automatiseringskosten, schoonmaakkosten kantoor, overige huisvestingskosten, telefoonkosten, bureau- en kantoorbehoeften, drukwerk en reclame, belastingen en heffingen, verzekeringen en kosten voor bedrijfswagens. Omschrijving bedrijfsvoeringskosten

Jaarrekening 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Energie

72

88

76

Automatiseringskosten en ADP

72

30

39

Schoonmaakkosten kantoor

15

16

16

Overige huisvestingskosten

0

1

0

16

11

15

Telefoonkosten Bureau- en kantoorbehoeften

8

7

7

Drukwerk en reclamekosten

7

8

8

Belastingen en heffingen

13

12

12

Verzekeringen

50

30

40

Bedrijfswagens

2

2

2

Overige kosten

-2

1

0

253

206

215

Totaal geraamde kosten (Alle bedragen x € 1.000,-)

Kosten tolverwerking Kosten voor het girale betalingsverkeer alsmede de kosten voor het geldtransport zijn in deze post begrepen. Advieskosten Het betreft hier accountantskosten, treasurykosten en kosten voor technische advisering met betrekking tot het in stand houden van de tunnel. Voorts zijn hier ook de kosten begroot voor de veiligheidsbeambte. Onderhoudskosten Op deze post wordt onder meer de dotatie onderhoudsvoorziening van € 175.000,- geboekt, alsmede de kosten voor vast onderhoud. Voor vervangingen en hertelwerkzaamheden, volgens het onderhoudsplan, wordt in 2016 € 312.000,- uit de onderhoudsvoorziening aangewend. Dit bedrag is volgens onderstaande tabel samengesteld. Onderhoudswerkzaamheden

Begroting 2016

Reparaties aan betonnen delen

85

Hoofdverdeelinrichting energie

180

Pompkelders Tolplein Totaal geraamde kosten

8 39 312


Pagina 22 van 30

Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijvingskosten en rentekosten. Op basis van de bestaande activastaat en de geldende afschrijvingstermijnen is de afschrijving berekend. Daarnaast is op basis van de verwachte financieringsbehoefte bepaald hoeveel leningen er in de toekomst nodig zijn en wat de daaruit voortvloeiende rentekosten zijn. Jaarrekening 2014

Omschrijving kapitaallasten

Begroting 2015

Begroting 2016

Afschrijving tunnel

974

1.059

1.153

Afschrijving wegen

2.126

2.331

2.537

189

130

178

0

10

1

Rentelasten langlopende leningen

1.405

1.420

1.013

Totaal kapitaallasten

4.694

4.950

4.882

Afschrijving installaties Rentelasten liquide middelen


Bijdrage garanten Ingevolge artikel 8 van de Gemeenschappelijke regeling is de totale bijdrage van de garanten ad. €775.000 als volgt over de overheidslichamen die zich garant hebben gesteld verdeeld: Bijdrage garanten Deelnemer

Aandeel in bijdrage

Provincie Zuid-Holland

50%

€ 387.500

Gemeente Dordrecht

42%

€ 325.500

Gemeente Binnenmaas

6%

€

46.500

Gemeente Strijen

2%

€

15.500

Totale jaarlijkse bijdrage:

€ 775.000

Pagina 23 van 30

Opbrengsten uit tolgelden Bij het opmaken van de begroting 2015 is, conform de afspraak met het bestuur, uitgegaan van de gerealiseerde opbrengst in 2013. Naar analogie van deze afspraak is voor de begroting 2016 uitgegaan van de realisatie 2014. Voor de meerjarenbegroting is uitgegaan van een lichte groei van jaarlijks 0,5%.

Categorie € € € €

1,45 2,00 3,80 5,00

Totalen

Begroting verkeersdruk en opbrengst Aantal Opbrengst Omschrijving 2.749.476 807.871 249.268 104.045

€ € € €

3.986.740 1.615.742 947.218 520.225

3.910.660

€

7.069.926

Telecard; lager dan 2,30 meter Contant; lager dan 2,30 meter Telecard; hoger dan 2,30 meter Contant; hoger dan 2,30 meter

Raming tolopbrengsten in relatie tot voorgaande jaren €7.150.000 €7.107.956

€7.096.237

€7.100.000

€7.069.926

€7.069.926

€7.050.000 €7.000.000 €6.950.000

€6.924.587

€6.924.587

€6.900.000 €6.850.000 €6.800.000 Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Begroting 2011 2012 2013 2014 2015

Begroting 2016

Pagina 24 van 30

3.3.

Geprognosticeerde balans Bij de waardering van de balansposten in de jaarrekening en begroting wordt zoals gebruikelijk het toerekeningbeginsel in acht genomen. Dit beginsel kent drie componenten namelijk het voorzichtigheid-, het realisatie- en het matchingprincipe. Dit betekent dat verliezen worden genomen wanneer ze voorzienbaar zijn, dat winsten worden opgenomen als deze op balansdatum zijn verwezenlijkt en dat kosten en opbrengsten die met elkaar gerelateerd zijn in dezelfde periode worden verantwoord.

Geprognostiseerde balans Realisatie 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

13.093 20.423 1.185

12.034 21.092 1.055

10.882 15.563 1.127

Vaste activa Investeringen met een economisch nut: Tunnel Aanleg aansluitende wegen Machines en installaties

34.701

34.181

27.572

Vlottende activa Kortlopende vorderingen Liquide middelen

355 2.613

Totaal activa:

200 0

210 1.042

2.968

200

1.252

37.669

34.381

28.824

Vaste financieringsmiddelen Bedrijfsreserves Onderhoudsfonds Rente-egalisatiefonds Algemene reserve

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Voorziening cyclisch onderhoud Langlopende schulden

0 0 -6.956

0 0 -5.951

0 0 -4.464

-6.956

-5.951

-4.464

1.487 1.630 40.711

996 1.528 35.467

1.170 1.271 29.947

797

420 1.921

900

37.669

34.381

28.824

Vlottende passiva Rekening courant bank Kortlopende schulden

Totaal passiva:

Pagina 25 van 30

3.4.

Toelichting op de geprognosticeerde balans: Activa In de opstelling de activa is er vanuit gegaan dat niet eerder dan in 2017 de bijdrage van € 3 miljoen aan de fly-over wordt geactiveerd. Algemene reserve De Kiltunnel heeft te maken met negatief eigen vermogen in de vorm van een negatieve algemene reserve. Deze reserve zal jaarlijks moeten worden aangevuld om weer positief te worden. In onderstaande tabel zijn de bedragen opgenomen die tot 2020 vanuit het resultaat moeten worden toegevoegd om dit negatieve eigen vermogen de komende jaren weer aan te vullen. Verloop algemene reserve 2015 2016 2017

2018

2019

2020

Beginstand Bestemming resultaat voorgaande jaar

-6.956.377 -1.487.479

-5.468.898 -967.983

-4.500.915 -1.169.707

-3.331.208 -1.080.322

-2.250.887 -837.120

-1.413.767 -853.097

Omvang reserve einde jaar

-5.468.898

-4.500.915

-3.331.208

-2.250.887

-1.413.767

-560.670

(Bedragen in €)

Voorziening groot onderhoud De omvang van het jaarlijkse onderhoudsbudget en de dotatie in de voorziening cyclisch onderhoud zijn gebaseerd op het vastgestelde instandhoudingplan. Dit plan wordt jaarlijks getoetst aan de actuele ontwikkelingen en zal zo nodig worden herzien. Jaarlijks wordt een bedrag van € 175.000,- aan de voorziening ‘groot onderhoud’ toegevoegd. Voorts zal in 2016 € 312.000 uit de voorziening worden aangewend. In onderstaande tabel wordt het geplande verloop van de onderhoudsvoorziening weergegeven:

2014 Beginstand Dotatie Onttrekking Omvang einde jaar

2015

Verloop voorziening 2016 2017

2018

2019

2020

1.645.900

1.630.004

1.407.871

1.270.871

1.338.871

1.122.871

1.107.871

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

175.000

-190.896

-397.133

-312.000

-107.000

-391.000

-190.000

-81.500

1.630.004

1.407.871

1.270.871

1.338.871

1.122.871

1.107.871

1.201.371

(Bedragen in €)

Pagina 26 van 30

3.5.

Meerjarenbegroting Onderstaande opstelling geeft de kosten en baten en het resultaat voor de periode 2016 tot en met 2020 weer op basis van het prijspeil 2016. Voor de jaren 2017 en verder zijn dus nog geen prijs- en loonstijgingen doorberekend. De kosten worden in onderstaand overzicht positief en de inkomsten negatief weergegeven. Het beleid van het Wegschap is om de tarieven de inflatie te laten volgen indien de groei niet de gewenste financiële toename oplevert. In 2011 zijn de telecardtarieven voor het laatst aangepast. Verdere aanpassing van de tarieven hebben niet plaatsgevonden.

Omschrijving

Rekening 2014

Begroting 2015

Begroting 2016

Begroting 2017

Begroting 2018

Begroting 2019

Begroting 2020

Lasten Salariskosten eigen personeel

794

855

870

870

870

870

870

Personeel derden

283

230

220

220

220

220

220

48

50

62

62

62

62

62

255

208

215

215

215

215

215

Tolgeldverwerking

25

30

26

26

26

26

26

Controle en advies

14

46

45

45

45

45

45

447

506

492

492

492

492

492

Kapitaallasten

4.693

4.950

4.882

5.007

5.286

5.306

2.155

Totaal lasten

6.559

6.875

6.812

6.937

7.216

7.236

4.085

-7.066

-6.924

-7.066

-7.101

-7.137

-7.173

-7.208

Overige tolvergoedingen

-121

-58

-58

-58

-59

-59

-59

Bijdrage garanten

-775

-775

-775

-775

-775

-775

-775

-2

0

0

0

0

0

0

-82

-83

-83

-83

-83

-83

-83

Totaal aan baten

-8.046

-7.840

-7.982

-8.018

-8.053

-8.089

-8.126

Totaal lasten Totaal baten

6.559 -8.046

6.875 -7.840

6.812 -7.982

6.937 -8.018

7.216 -8.053

7.236 -8.089

4.085 -8.126

Resultaat

-1.487

-965

-1.170

-1.080

-837

-853

-4.040

Overige personeelskosten Bedrijfsvoering

Vast onderhoud

Baten Tolopbrengsten

Rentebaten Overige opbrengsten


Pagina 27 van 30

3.6.

Toelichting op de meerjarenbegroting Bij het vaststellen van de meerjarenbegroting wordt in beginsel uitgegaan van het extrapoleren van het bestaande beleid, waarbij we voor de kosten de nullijn volgen. De loonkosten worden berekend op basis van de CAO wijzigingen voor zover deze bekend zijn. Omdat de rente- en afschrijvingslasten per jaar fluctueren, zijn deze kosten per jaar afzonderlijk uitgerekend en overeenkomstig opgenomen in de meerjarenbegroting. Voor het berekenen van de rente is aangenomen dat 0% voor de korte rente en 2,5% voor de lange rente zal moeten worden betaald. Voor de afschrijving is de tot nu toe gebruikelijke methode via het aflossingsbestanddeel van een 9¼%, 40-jarige annuïteit aangehouden. Verder is de interne organisatie in het meerjarenperspectief verwerkt. De nieuwe structuur is aangepast in de formatielijst en de budgetten zijn navenant gewijzigd.

Pagina 28 van 30

4.

Bijlage

4.1.

Staat van leningen Jaar

Naam

Hoofdsom

Looptijd

Rente

Omvang 01-01-2016

Aflossing

Rente betaling

2001

NWB

6.800.000

15

5,25

906.671

453.333

47.600

2002

BNG

8.500.000

20

4,90

3.927.492

483.844

2007

BNG

3.500.000

15

4,10

1.633.333

233.333

2007

BNG

4.000.000

10

4,52

800.000

400.000

2008

Erasmus N.V.

3.000.000

10

4,32

900.000

300.000

2009

NWB

3.500.000

7

3,85

3.500.000

2010

BNG

5.000.000

10

2,84

2.500.000

2011

BNG

3.000.000

10

2,83

2012

BNG

4.000.000

10

2,31

2013

BNG

7.000.000

10

2013

BNG Bank

3.000.000

10

2013

BNG Bank

7.000.000

2014

BNG Bank

2.500.000

2015

BNG Bank

2016

Nieuw Vlgns Liq.planning Totalen

Totaal rente en aflossing

Omvang 31-12-2016

500.933

453.338

192.447

676.291

3.443.649

66.967

300.300

1.400.000

36.160

436.160

400.000

38.880

338.880

600.000

3.500.000

134.750

3.634.750

0

500.000

71.000

571.000

2.000.000

1.800.000

300.000

50.940

350.940

1.500.000

2.800.000

400.000

64.680

464.680

2.400.000

3,655

4.200.000

700.000

153.510

853.510

3.500.000

1,90

2.400.000

300.000

45.600

345.600

2.100.000

10

2,20

5.600.000

700.000

123.200

823.200

4.900.000

10

1,39

2.250.000

250.000

31.275

281.275

2.000.000

2.500.000

10

1,695

2.500.000

250.000

42.375

292.375

2.250.000

3.000.000

10

2,00

66.300.000

3.000.000

35.717.496

8.770.510

1.099.384

9.869.894

29.946.986

(Bedragen in €)

Pagina 29 van 30

Het Dagelijks Bestuur

Aldus behandeld in de vergadering van 27 maart 2015

De secretaris

De voorzitter



Het Algemeen Bestuur

Aldus vastgesteld in de vergadering van 19 juni 2015

De secretaris

De voorzitter



Pagina 30 van 30

Jaarstukken 2014 Concept jaarstukken 2014

Recommend Documents