Financiële jaarstukken 2014
van
Theresia Spijkerstichting
te
Amsterdam
Vastgesteld in de bestuursvergadering van 1 juni 2015
1 juni 2015 15-355/MdV
Inhoudsopgave Pagina
Rapportage inzake de jaarrekening 1. 2. 3.
Algemeen Bestuur Samengaan met Stichting Vredenburgh
1 1 1
Jaarrekening A. B. C. D. E.
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Kasstroomoverzicht Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
Overige gegevens
3 4 5 6 9
10
Bestemming saldo Gebeurtenissen na balansdatum
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-1-
1.
Algemeen
Historie In 1829 nam de Amsterdamse mejuffrouw Theresia Spijker vier arme vrouwen bij zich in huis. Hieruit is in 1936 de oprichting voortgekomen van de stichting het Roomsch-Catholijk Burger Oudevrouwenhuis Vredenburgh, gevestigd aan de Oudezijds Voorburgwal. Het werk van deze stichting is in 1977 voortgezet aan de Postjeskade onder de naam Nieuw Vredenburgh. De oude stichting Vredenburgh treedt sindsdien op als fonds. Het beheer van het vermogen en het uitkeringsbeleid zijn geregeld in de vorm van een beleidsplan.
Doelstelling Het verlenen van steun aan projecten voor weinig draagkrachtige ouderen in de regio Amsterdam (bepaald door de geografische bestuurlijke entiteit, de metropoolregio Amsterdam). Projecten die vernieuwend zijn en kleinschalig zijn opgezet, verdienen de voorkeur.
2.
Bestuur
Per 31 december 2014 had het bestuur van de stichting de volgende samenstelling: - mevrouw drs. H.W. Voermans, voorzitter - de heer ir. L.C.A. Dijkstra, vicevoorzitter - jhr. drs. I.S. van Lidth de Jeude, secretaris - de heer G. Schouten, penningmeester
3.
Samengaan met Stichting Vredenburgh
Vanaf begin 2009 is er een samenwerkingsverband met Stichting Vredenburgh aangegaan. Nieuwe aanvragen voor giften worden in samenspraak beoordeeld. Vanaf boekjaar 2010 worden alle nieuwe giften vanuit de Theresia Spijkerstichting betaald.
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
Jaarrekening 2014
van
Theresia Spijkerstichting
te
Amsterdam
-3-
A. Balans per 31 december 2014
31-12-2014
31-12-2013
€
€
ACTIVA Beleggingen - Effecten
419.735
384.027
5.282
3.685
60.687
78.430
485.704
466.142
395.824
391.219
Kortlopende schulden - Nog te betalen giften - Nog te betalen kosten
59.195 30.685
69.000 5.923
Totaal kortlopende schulden
89.880
74.923
485.704
466.142
Vorderingen op korte termijn Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA Eigen vermogen - Stichtingskapitaal
Totaal passiva
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-4-
B. Staat van baten en lasten 2014
Realisatie 2014
Realisatie 2013
€
€
Baten Directe beleggingsopbrengsten
17.924
13.420
Totaal baten (A)
17.924
13.420
Giften Diverse kosten
29.835 10.623
25.000 10.890
Totaal lasten (B)
40.458
35.890
-22.534 27.139
-22.470 -2.950
Saldo van baten en lasten
4.605
-25.420
Het saldo is toegevoegd/onttrokken aan: - Stichtingskapitaal
4.605
-25.420
Lasten
Saldo (A - B) Resultaat effecten
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-5-
C. Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De nettokasstroom bestaat uit de nettomutatie van de geldmiddelen in het boekjaar. 2014 €
2013
€
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo van baten en lasten
4.605
-25.420 4.605
Mutaties in werkkapitaal: - kortlopende vorderingen - kortlopende schulden
-1.597 14.957
-25.420
929 6.322
Totaal mutaties in werkkapitaal
13.360
7.251
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
17.965
-18.169
Mutaties in beleggingen
-35.708
57.067
Mutatie geldmiddelen
-17.743
38.898
78.430 60.687
39.532 78.430
-17.743
38.898
Kasstroom uit investerings- en beleggingsactiviteiten
Beginsaldo geldmiddelen Eindsaldo geldmiddelen Mutatie geldmiddelen
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-6-
D. Toelichting op de balans
Waarderingsgrondslagen voor de balans De jaarrekening is opgesteld op basis van geformuleerde waarderingsgrondslagen die betrekking hebben op de jaarrekening als geheel. De in de balans opgenomen activa en passiva zijn, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde opgenomen. Onder nominale waarde wordt verstaan de hoofdsom die te zijner tijd bij afwikkeling van de desbetreffende post zal worden ontvangen of betaald.
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Beleggingen - Effecten Aandelen Obligaties
419.735 0
384.027 0
Totaal effecten
419.735
384.027
De aandelen en obligaties zijn gewaardeerd tegen de koerswaarde op 31 december volgens opgave van F. van Lanschot Bankiers N.V. te Apeldoorn.
Aandelen Koerswaarde per 1 januari Aankopen Verkopen
384.027 99.989 -91.420
333.389 51.553 0
Subtotaal Niet-gerealiseerde koerswinst resp. koersverlies
392.596 27.139
384.942 -915
Koerswaarde per 31 december
419.735
384.027
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-7-
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Obligaties Koerswaarde per 1 januari Aankopen Verkopen
0 0 0
107.705 0 -105.670
Subtotaal Niet-gerealiseerde koersverlies
0 0
2.035 -2.035
Koerswaarde per 31 december
0
0
Dividendbelasting Overige vorderingen
5.054 228
3.391 294
Totaal vorderingen op korte termijn
5.282
3.685
Vorderingen op korte termijn
Alle vorderingen worden als volwaardig beschouwd. De dividendbelasting betreft uitsluitend de terug te vorderen Nederlandse dividendbelasting. De post overige vorderingen betreft nog te ontvangen rente.
Liquide middelen Spaarrekening Rekeningen-courant
60.558 129
78.021 409
Totaal liquide middelen
60.687
78.430
De liquide middelen zijn direct opvraagbaar.
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-8-
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Eigen vermogen - Stichtingskapitaal Saldo per 1 januari Bestemming saldo boekjaar
391.219 4.605
416.639 -25.420
Saldo per 31 december
395.824
391.219
Het stichtingskapitaal is beschikbaar voor toekomstige schommelingen in baten en lasten.
Nog te betalen giften 2011V06 2013V01 2013V02 2013V03 2013V04 2013V07 2013V08 2014V01 2014V08 2014V10 2014V11 2014V12 2014V13
22.695 0 0 2.000 3.000 2.000 0 2.000 10.000 10.500 3.000 2.000 2.000
48.000 6.000 3.000 5.000 3.000 2.000 2.000 0 0 0 0 0 0
Totaal nog te betalen giften
59.195
69.000
Rekening-courant Stichting Vredenburgh Bijdrage in kosten Het R.C. Maagdenhuis Vaste kosten vierde kwartaal 2014
25.305 4.472 908
0 5.923 0
Totaal nog te betalen kosten
30.685
5.923
Nog te betalen kosten
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-9-
E. Toelichting op de staat van baten en lasten
Waarderingsgrondslagen voor de resultaatbepaling Bij de bepaling van het resultaat zijn, voor zover niet anders is vermeld, de aan het boekjaar toe te rekenen baten en lasten opgenomen. De door de Theresia Spijkerstichting aan derden toegezegde giften worden in het geheel ten laste van het jaar van toekenning gebracht.
Realisatie 2014
Realisatie 2013
€
€
Directe beleggingsopbrengsten Dividend aandelen Rentebaten Rente obligaties Kosten beheer effectenportefeuille
18.161 337 0 -574
9.160 308 5.170 -1.218
Totaal directe beleggingsopbrengsten
17.924
13.420
5.568 5.055
9.478 1.412
10.623
10.890
Diverse kosten Administratiekosten Overige kosten Totaal diverse kosten
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV
-10-
Overige gegevens
Bestemming saldo Het saldo van baten en lasten van € 4.605 is toegevoegd aan het stichtingskapitaal. Het stichtingskapitaal heeft ultimo 2014 een omvang van € 395.824.
Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen bijzondere gebeurtenissen voorgedaan na de balansdatum van 31 december 2014.
Theresia Spijkerstichting - financiële jaarstukken 2014 1 juni 2015 - 15-355/MdV