JAARSTUKKEN 2013 GEMEENTE TUBBERGEN

JAARSTUKKEN 2013

GEMEENTE TUBBERGEN

Definitieve versie 13 mei 2014

Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 1


Pagina 2

Inhoudsopgave Jaarstukken 2013 1. Inleiding ............................................................................................................................................... 5 1.1

Nota van aanbieding .................................................................................................................... 5

JAARSTUKKEN .................................................................................................................................... 17 2. JAARVERSLAG ................................................................................................................................ 17 2.1 Programmaverantwoording ............................................................................................................. 17 2.1.1. Programma 1 Wonen en leefomgeving ....................................................................................... 17 2.1.2. Programma 2 Gemeente in ontwikkeling .................................................................................... 23 2.1.3. Programma 3 Veiligheid .............................................................................................................. 30 2.1.4. Programma 4 Economie en werk ................................................................................................ 33 2.1.5 Programma 5 Samenleven ........................................................................................................... 37 2.1.6 Programma 6 Burger, bestuur en bedrijfsvoering ........................................................................ 50 2.1.7 Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ............................................................ 56 2.2

Paragrafen ................................................................................................................................. 60

2.2.1 Paragraaf Lokale heffingen .......................................................................................................... 60 2.2.2 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................. 63 2.2.3 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................... 66 2.2.4 Paragraaf Financiering ................................................................................................................. 78 2.2.5 Paragraaf Bedrijfsvoering ............................................................................................................. 80 2.2.6 Paragraaf Verbonden Partijen ...................................................................................................... 82 2.2.7 Paragraaf Grondbeleid ................................................................................................................. 87 2.2.8 Paragraaf Demografische Ontwikkelingen ................................................................................... 98 2.2.9 Agenda Landelijk Gebied ............................................................................................................. 99 3.

JAARREKENING ......................................................................................................................... 103

3.1 Balans per 31 december ............................................................................................................... 103 3.2 Programmarekening over begrotingsjaar ...................................................................................... 105 3.3 Toelichtingen: ................................................................................................................................ 107 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .................................................................. 107 3.3.2 Toelichting op de balans per 31 december ................................................................................ 111 3.3.3 Toelichting en analyse op de programmarekening .................................................................... 121 3.4 Bijlagen .......................................................................................................................................... 132 3.4.1. Overzicht reserves en voorzieningen ........................................................................................ 132 3.4.2. Verloopoverzicht reserves en voorzieningen ............................................................................ 136 3.4.3 Overzicht van incidentele baten en lasten.................................................................................. 148 3.4.4 Vooruitontvangen bedragen ....................................................................................................... 150 3.4.5 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ........ 151 3.4.5 Single audit Single information (SiSa) ........................................................................................ 152 3.4.6 Investeren Met Gemeenten (IMG) en Externe Veiligheid .......................................................... 154 4.

Overige gegevens ....................................................................................................................... 156

4.1 Controleverklaring (afzonderlijk bijgevoegd) ................................................................................. 156 4.2 Voorstel en besluit ......................................................................................................................... 157 4.3 Risicoprofiel weerstandsvermogen ............................................................................................... 158


Pagina 3


Pagina 4

1. Inleiding 1.1 Nota van aanbieding Tubbergen, 30 juni 2014 Inleiding Hierbij bieden wij u ter vaststelling de jaarstukken over 2013 aan. Met het aanbieden van deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het in dat jaar gevoerde beleid. Uitgangspunt hiervoor is het leveren van een gedegen kwaliteit waarbij het verkrijgen van een goedkeurende verklaring, ook voor de rechtmatigheid, een voorwaarde is. Indeling jaarstukken De in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) genoemde jaarstukken bestaan uit: A. het jaarverslag bestaande uit:  de programmaverantwoording;  de paragrafen. B. de jaarrekening bestaande uit:  het overzicht van baten en lasten en de toelichting;  de balans en de toelichting Het jaarverslag is dé plek voor de beleidsevaluatie per programma, terwijl in de jaarrekening wordt ingegaan op de financiële uitkomsten en vooral een analyse wordt verstrekt van de afwijkingen tussen de begroting (na wijziging) en de gerealiseerde baten en lasten. Programmaverantwoording De programmaverantwoording (onderdeel a van het jaarverslag) dient zoveel mogelijk inzicht te bieden in de drie W-vragen t.w.: a. wat hebben wij bereikt (betreft tekst coalitieakkoord 2010-2014) b. wat hebben wij daarvoor gedaan c. wat heeft het gekost Paragrafen e De onder b genoemde paragrafen (2 onderdeel van het jaarverslag) zijn ook in de programmabegroting opgenomen. De paragrafen dienen ter ondersteuning van de sturende en controlerende rol van de raad. In de paragrafen wordt een beleidsmatig inzicht verstrekt in een aantal beheersmatige zaken. Op grond van het BBV dienen in het jaarverslag dezelfde paragrafen te worden opgenomen als in de begroting. Voor zover van toepassing wordt verslag gedaan van het gerealiseerde beleid ter zake. Jaarrekening In het overzicht van baten en lasten wordt per programma een toelichting gegeven op de financiële uitkomsten. Vooral wordt een vergelijking gemaakt met de begrotingscijfers. Verschillen worden geanalyseerd en nader toegelicht. Naast de programma’s maakt ook het hoofdstuk “algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien” onderdeel uit van de programmarekening. Ook dit hoofdstuk wordt uitgebreid toegelicht. In de jaarrekening wordt verder ingegaan op de balans van de gemeente. Ondermeer is er veel aandacht voor de werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.


Pagina 5

Deze mutaties worden niet meer tot de baten en lasten gerekend. Eerst wordt het resultaat bepaald exclusief de reservemutaties. Dat is het resultaat vóór bestemming. Vervolgens wordt een belangrijk deel van dit resultaat bestemd, dat wil zeggen het wordt – conform de ramingen - aan reserves toegevoegd of onttrokken en tot slot wordt het resultaat na bestemming bepaald. Aan dit resultaat kan de raad bij de vaststelling van de jaarstukken alsnog een concrete bestemming geven of anders aan de algemene reserve toevoegen. Rechtmatigheid Op grond van art 213 GW heeft de accountantscontrole naast de controle op de getrouwheid van de jaarrekening ook betrekking op de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties. Uitgangspunt bij de controlewerkzaamheden is dat de accountant gebruik maakt van c.q. steunt op de borging van het aspect rechtmatigheid in de processen en de interne controle die hierop plaatsvindt. Dit dient systematisch te worden vastgelegd op een voor de accountant toegankelijke wijze. De interne controle die door medewerkers van Noaberkracht plaatsvindt, is het jaar 2013 verder verbeterd. Zo zijn alle zaken door eigen medewerkers gecontroleerd. Deze controles hebben ook meer in de loop van het jaar plaatsgevonden. Op 4 november 2013 is het controleprotocol voor de jaarrekening 2013, met daarin opgenomen het normenkader, door de raad vastgesteld. Tegelijkertijd met de behandeling van de jaarrekening zal ook het onderdeel interne controle besproken worden. Evenals over 2012 heeft de accountant ook over 2012 een rechtmatigheidsverklaring afgegeven. Resultaat Verloop resultaten producten Planning & Control cyclus op begrotingsbasis 2013: Saldo primitieve begroting 2013 (tekort) € 242.522Saldo kadernota 2013 (tekort) € 61.275e Saldo 2 Berap 2013 (overschot) € 228.535 Saldo 2013 op begrotingsbasis(tekort)/ ten laste van de reserve incidenteel Beschikbare algemene middelen € 75.262========= Verloop begroting 2013 versus rekening 2013: Naast de specifieke verantwoording, zoals u die in het vervolg van jaarrekening zult aantreffen gaan wij in dit algemene deel in hoofdlijnen in op de financiële uitkomsten. Onderstaand een opbouw van het uiteindelijk resultaat, zowel vóór bestemming als na bestemming.

Realisatie 2013 Baten Lasten Totaal saldo baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Resultaat

40.922.826 -42.415.316 -1.492.490 9.597.386 -6.727.516 1.377.380

Raming 2013 na wijziging 42.878.110 -51.622.640 -8.744.530 15.546.846 -6.802.316 0

Raming 2013 vóór wijziging 35.547.670 -36.939.073 -1.391.403 2.577.703 -1.186.300 0

De verschillen tussen raming vóór wijziging en raming na wijziging betreft voornamelijk de baten en lasten op de programma’s gemeente in ontwikkeling (€ 5,5 en €7,6 miljoen) en samenleven (€ 1,4 en € 4,2 miljoen). Tevens is er een verschil voor de baten op programma wonen en leefomgeving (€ 2,1 miljoen). De verschillen tussen raming na wijziging en realisatie betreft voor de baten op het programma gemeente in ontwikkeling ( € -2,0 miljoen). Voor de lasten zijn er verschillen op de programma’s wonen en leefomgeving (€ -1,8 miljoen), gemeente in ontwikkeling (€ -3,7 miljoen) en samenleven ( € -2,7 miljoen). Het totale saldo van baten en lasten (€ -1.5 miljoen) is € 2,9 miljoen lager dan het resultaat. Het verschil hiervan heeft betrekking op diverse toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Hierin is Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 6

meegenomen het negatieve resultaat van ongeveer € -0,4 miljoen van de grondexploitaties in 2013. Dit negatieve resultaat van de grondexploitaties is in de lijn van het bestaande beleid onttrokken aan de bestemmingsreserve grondexploitaties. Analyse uitkomsten op hoofdlijnen Hierna wordt ter verklaring van het voordelig resultaat (na bestemming) een analyse op hoofdlijnen gegeven. Vergeleken zijn de werkelijke baten en lasten met de ramingen na verwerkte begrotingswijzigingen. In globale lijnen luidt het overzicht als volgt:

omschrijving 1 Vitalisering landelijk gebied Programma 1 2 Optimalisering gemeentelijke eigendommen 3 Kapitaallasten onderhoud wegen 4 Openbare verlichting 5 Gladheidsbestrijding 6 Onderzoek verkeersveiligheid Manderveen 7 Verkeersaanduidingen en straatmeubilair 8 Energieloket Programma 2 9 Knooperf te Langeveen 10 Structuur en bestemmingsplannen 11 Omgevingsvergunningen Programma 3 12 Veiligheidsregio Programma 4 13 Recreatie en toerisme Programma 5 14 Leerlingenvervoer 15 Investeringsbijdragen bijzonder onderwijs 16 Combinatiefuncties 17 Maatschappelijke zorg 18 Hulp bij huishouding 19 Wet Maatschappelijke Ontwikkeling 20 Lokaal jeugdbeleid 21 Kinderopvang/buitenschoolse opvang 22 WMO voorzieningen 23 Centrum Jeugd en Gezin 24 Onderhoud sportvelden Programma 6 25 Niet aangewende stelpost 26 Ontwikkeling dienstverlening 27 Bestuursondersteuning raad en rekenkamer 28 Investeringsbudget tabloids mbt handhaving 29 Hogere dotatie wethouders pensioenen 30 Secretarieleges Transport


voordeel

nadeel 96.000

45.000 45.000 16.000 21.000 20.000 31.000 329.500 450.000 111.000 38.000 24.000 17.500 53.500 93.500 54.000 63.000 221.500 40.500 36.000 19.500 261.500 288.500 51.000 19.500 34.000 29.000 22.000

1.785.000

62.000 21.000 829.000

Pagina 7

omschrijving Programma 10 31 Onroerende zaak belasting 32 Algemene uitkering 33 Dividend ontvangsten 34 Beleggingsfonds bij Bank Nederlandse Gemeenten 35 Overige mee- en tegenvallers Totaal

voordeel nadeel 1.785.000 829.000 28.000 79.000 113.000 63.000 194.379 2.234.379

857.000

Verdere toelichting voorgenoemde analyse: 1 Vitalisering landelijk gebied (€ 96.000 nadeel) Dit betreft de lagere vergoeding van de proceskosten in het kader van de uitvoering van het landelijk gebied. 2 Actualisatie wegenlegger (€ 45.000 voordeel) Een wegenlegger is een document waarin vermeld staat wie verantwoordelijk is voor het onderhoud van een openbare weg. Door een taakverschuiving binnen de organisatie hebben deze werkzaamheden enige vertraging opgelopen. Begin 2014 wordt uitvoering gegeven aan deze werkzaamheden en het bijbehorende budget van € 45.000 wordt overgeheveld naar 2014 3 Kapitaallasten onderhoud wegen (€ 45.000 voordeel) De investeringen in het fietspad Langeveenseweg, herinrichting Vriezenveenseweg en de fietsvoorzieningen aan de van Koersveldweg vallen substantieel lager uit. Voorts zijn de GVP maatregelen nog niet helemaal uitgevoerd. Dit alles leidt tot een (deels structurele) verlaging van de kapitaallasten op de wegen van € 45.000 4 Openbare verlichting (€ 16.000 voordeel) Het niet bestede budget van circa € 16.000 is het gevolg van minder onderhoudskosten en energielasten. Het is lastig om in te schatten wat het structurele budget voor het onderhoud dient te zijn. In enig jaar is er een overschot en in een ander jaar wordt het vastgestelde budget overschreden. Gemiddeld genomen passen de werkelijke lasten binnen het daarvoor geraamde budget. Dat geldt ook voor de energielasten. 5 Gladheidsbestrijding (€ 21.000 voordeel) Gelet op de wisselende winterse weersomstandigheden blijft het lastig om hiervoor het structureel juiste budget te ramen. In het boekjaar 2013 is minder gladheid bestreden dan de reguliere verwachting is. 6 Onderzoek verkeersveiligheid Manderveen (€ 20.000 voordeel) In de raadsvergadering van 16 december 2013 is een budget van € 20.000 voor een onderzoek naar de verkeersveiligheid van de Manderveensweg beschikbaar is gesteld. Het onderzoek verkeerde aan het eind van 2013 nog in de startfase. Het budget wordt meegenomen naar 2014. 7 Verkeersaanduidingen en straatmeubilair (€ 31.000 voordeel) Er is vertraging ontstaan in de vervanging van de verkeersaanduidingen. Er is een plan van aanpak gemaakt voor de vervanging en het onderhoud waarbij het structurele budget van ruim € 30.000 aangesproken gaat worden in de komende tijd. Het budget voor 2013 is niet aangesproken en valt vrij.


Pagina 8

8 Energieloket (€ 329.500 voordeel) De subsidiebijdrage van de provincie Overijssel was in werkelijkheid op vooruitontvangen bedragen verantwoord. Deze bijdrage is niet in de raming verwerkt, waardoor technisch gezien er een positief verschil ontstaat tussen werkelijkheid en begroting. 9 Knooperf te Langeveen (€ 450.000 nadeel) Er is afstand genomen van het knooperfconcept. Dat heeft geleid tot een derving aan geraamde inkomsten van € 497.000. De hiermee gepaard gaande verlaging van de boekwaarde leidt tot een vermindering van het rentebudget met € 47.000. Per saldo wordt er een verlies geleden van € 450.000, welk bedrag ten laste van de reserve grondexploitatie wordt gebracht. 10 Structuur en bestemmingsplannen (€ 111.000 nadeel) Binnen de structuur en bestemmingsplannen Tubbergen zijn de inkomsten geraamd overeenkomstig met ongeveer 20 partiële herzieningen. Deze getallen zijn gebaseerd op positief besloten principeverzoeken in 2011 en 2012 die vervolgt mochten worden door een partiële herziening. In 2012 alleen waren er 17 principeverzoeken die konden leiden tot een definitieve aanvraag. Uiteindelijk zijn er in 2013 maar 3 definitief aangevraagd, maar waarvan de inkomsten pas in 2014 geboekt gaan worden. 11 Omgevingsvergunningen € 38.000 nadeel) Op basis van het feit dat in voorgaande P&C documenten is aangegeven dat er structureel minder e legesopbrengsten zijn, is in de 1 berap 2013 een structurele bijstelling naar beneden geweest van de inkomsten van € 150.000. Naast deze bijstelling blijkt voor 2013 een nadeel van € 38.000 open staan veroorzaakt door verandering in de aard en de omvang van de aanvragen en dat er meer vergunningsvrije mogelijkheden zijn waardoor er ook meer afgedaan kan worden met meldingen (waar geen leges tegenover staan). Hoewel in 2013 het totaal aantal werkelijke aanvragen wel overeenkomt met het begrote aantal, zijn dit veelal kleinere aanvragen qua bouwkosten en meldingen. Dit betekent nog steeds werk, maar minder legesinkomsten. 12 Veiligheidsregio (€ 24.000 voordeel) Op basis van de “Agenda voor de toekomst” van de brandweren in Noord Oost Twente heeft er vanaf 2007 een inhaalslag planvorming plaats gevonden. Tubbergen heeft hier voor 26% aan bijgedragen in de totale kosten. Het project kan inmiddels als afgerond beschouwd worden en het resterend saldo van de totale inleg wordt naar rato terugbetaald. Dit betekent een teruggave van € 24.000. 13 Recreatie en toerisme (€ 17.500 voordeel) Dit voordeel van € 17.500 betreft het niet bestede deel in 2013 van het structurele uitvoeringsbudget Recreatie & toerisme. 14 Leerlingenvervoer (€ 53.500 voordeel) Ondanks de indexering van +6,5% zijn de werkelijke vervoerskosten binnen het geraamde budget gebleven. De Europese aanbesteding heeft geleid tot een nieuwe vervoerder en een goede prijs/kwaliteit verhouding. Dit samen met minder te vervoeren leerlingen in 2013 heeft geleid tot minder uitgaven. 15 Investeringsbijdragen bijzonder onderwijs (€ 93.500 voordeel) In de begroting is een structurele stelpost opgenomen voor dekking nieuwe investeringen in schoolgebouwen. In 2013 zijn de extra kapitaallasten en een dotatie aan de voorziening gedekt uit deze stelpost. Het voordeel betreft het niet bestede deel van de stelpost. Daarnaast zijn budgetten m.b.t. sloop van tijdelijke voorzieningen voor Kadoes niet besteed.


Pagina 9

16 Combinatiefuncties (€ 54.000) Door combinatiefuncties te creëren op het gebied van Onderwijs, sport en cultuur worden sport, bewegen en een gezonde leefstijl gestimuleerd. In 2013 had de gemeente Tubbergen ingeschreven voor 5,2 fte buurtsportcoaches. Inmiddels zijn bij Stichting Sport Recreatie Tubbergen/Stichting Welzijn Tubbergen een tweetal buurtsportcoaches actief voor in totaal 1 fte. Ook Stichting Bibliotheek heeft een combinatiefunctionaris in dienst voor 1,5 fte. In 2013 is het volledig aantal fte’s nog niet ingevuld. Van de in 2013 beschikbaar gestelde middelen van € 105.000 is € 51.000 besteed. Een bedrag van € 54.000 vloeit nu in het rekeningresultaat. In 2014 wordt getracht de regeling volledig in te vullen. 17 Maatschappelijke zorg (€ 63.000 voordeel) Het budget AWBZ pakketmaatregel is bedoeld voor tijdelijke maatschappelijke opvang, bemoeizorg en/of ondersteunende begeleiding. In 2013 is het nodig geweest om dit budget in te zetten voor schuldhulpverlening door Maatschappelijk Werk Noord-West Twente. In de loop van 2013 bleek namelijk al dat de inzet hiervoor beduidend groter was dan in eerste instantie was verondersteld. Voor het overige was het niet nodig om een beroep op dit budget te doen. 18 Hulp bij huishouding (€ 221.500 voordeel) Vanaf 2012 wordt, op basis van het Besluit maatschappelijke ondersteuning , voor meerdere voorzieningen een eigen bijdrage opgelegd. In 2013 is hierdoor meer aan eigen bijdragen ontvangen voor huishoudelijke verzorging dan geraamd. Deze eigen bijdragen worden via het Centraal Administratiekantoor (CAK) geïnd en doorbetaald aan de gemeente. 19 Wet Maatschappelijke Ontwikkeling (€ 40.500 voordeel) Doordat er minder beroep gedaan is op de sociale uitkeringen in natura inzake de WMO (scootmobielen, etc.) is er een incidentele meevaller ontstaan. 20 Lokaal jeugdbeleid (€ 36.000 voordeel) Er is incidenteel een beperkt beroep gedaan op het reguliere budget lokaal jeugdbeleid in verband met voorbereidingen op het transitiejaar 2014 en de intensieve inzet in de pilot CJG 2.0 met incidentele provinciale subsidie. 21 Kinderopvang/buitenschoolse opvang € 19.500 voordeel) De Tweede Kamer heeft een wijziging van de Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen doorgevoerd. Door de wijziging is de verantwoordelijkheid voor de gemeentelijke doelgroepen kinderopvang m.i.v. 2013 van de gemeente naar de Belastingdienst overgeheveld. Hetzelfde geldt voor de doelgroepen waar het UWV verantwoordelijk voor is. Dit betekende minder middelen via de algemene uitkering in het gemeentefonds voor kinderopvang. Wel heeft de gemeente Tubbergen in 2013 een extra bedrag ontvangen via de algemene uitkering voor versterking van het toezicht en de handhaving kinderopvang; bekostiging van de GGDinspecties. 22 WMO voorzieningen (€ 261.500 voordeel) Doordat er minder beroep gedaan is op vooral de woonvoorzieningen (trapliften, aanpassing badkamers, etc.) is er een incidentele meevaller ontstaan. Het verloop van de kosten van woonvoorzieningen is altijd zeer grillig. Dit is in grote mate afhankelijk van het soort voorziening en de mate van handicap. 23 Centrum Jeugd en Gezin (€ 288.500 voordeel) Er is incidenteel een beperkt beroep gedaan op het reguliere budget CJG regulier in verband met voorbereidingen op het transitiejaar 2014 en de intensieve inzet in de pilot CJG 2.0 met incidentele provinciale subsidie.


Pagina 10

24 Onderhoud sportvelden (€ 51.000 nadeel) Voor de voetbalvelden bleek dat er meer onderhoud nodig was dan aanvankelijk gedacht. Dit had met name betrekking op het herstel van de toplagen van de velden en de drainages. 25 Niet aangewende stelposten (€ 19.500 voordeel) Het betreft hier een optelling van stelposten. Deze zijn in de primitieve raming opgenomen en niet volledig besteed. Voor een gedetailleerde specificatie verwijzen we u naar de cijfermatige toelichting in de jaarrekening. 26 Ontwikkeling dienstverlening (€ 34.000 voordeel) Voordeel betreft niet bestede deel van het budget uitvoering programmaplan dienstverlening. 27 Bestuursondersteuning raad en rekenkamer (€ 29.000 voordeel) Het voordeel van € 29.000 bestaat uit twee onderdelen: * € 11.000 vanwege het niet bestede structurele budget voor onderzoekskosten van de rekenkamer * € 18.000 veroorzaakt door lagere salariskosten van de nieuwe griffier. 28 Investeringsbudget tabloids m.b.t. handhaving (€ 22.000 voordeel) De tabloids zijn inmiddels aangeschaft en meegenomen in het totale automatiseringsbudget. Dit budget vloeit hierdoor terug naar de algemene middelen. 29 Hogere dotatie wethouders pensioenen (€ 62.000 nadeel) De geactualiseerde berekeningen van de (oud)wethouders pensioenen zijn hoger dan de in de begroting geraamde bijdragen aan de voorziening wethouderspensioenen. 30 Secretarieleges (€ 21.000 nadeel) In 2013 zijn er minder leges ontvangen door afname van het aantal uitgegeven reisdocumenten. Per 1 januari 2013 werd de kinderbijschrijving in het paspoort van de ouders afgeschaft en tegelijkertijd ook het lage jeugdtarief voor de identiteitskaart. Dit leidde eind 2012 tot een hausse in het aantal aanvragen om een jeugd-identiteitskaart, waardoor de opbrengsten in 2012 aanzienlijk hoger uitvielen dan in 2013. Daarnaast zijn de kosten voor de door het rijk geleverde documenten toegenomen. 31 Onroerende zaak belasting (€ 28.000 nadeel) De tegenvaller op de OZB heeft betrekking op lagere inkomsten OZB van de in werkelijkheid opgelegde kohieren. Tevens is er meer uitgegeven aan proces- en advieskosten. 32 Algemene uitkering (€ 79.000 voordeel) Na verwerking van de decembercirculaire 2013 blijkt dat de algemene uitkering 2013 in werkelijkheid per saldo € 90.436 hoger is dan verwacht. Mutaties over voorgaande jaren leiden ook tot een aanpassing van de algemene uitkering. Totaal bedraagt de algemene uitkering € 79.000 hoger dan geraamd. 33 Dividend ontvangsten (€ 113.000 voordeel) Bij de verkoop van de aandelen Essent op 30 september 2009 is er een viertal leningen als aandeelhouderslening verstrekt aan Enexis. Deze vier leningen worden elk inééns terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. In 2013 is één van de vier afgelost, en wel voor een bedrag van € 125.000. Daarnaast was het reguliere dividend van Enexis in 2013 € 12.000 lager dan geraamd. Per saldo een voordeel van € 113.000 voor de gemeente Tubbergen.


Pagina 11

34 Beleggingsfonds bij Bank Nederlandse Gemeenten (€ 63.000 voordeel) De gemeente Tubbergen heeft sinds 2008 en 2009 haar liquiditeitsoverschot belegd door participaties in BNG Fido Kapitaalmarktselect aan te kopen. De waarde van deze belegging was op 31 december 2013 € 6.486.944. Gezien de inbreng destijds en de fluctuaties door de jaren heen, zijn in 2013 deze participaties verkocht. De verkoop betekent een voordeel van € 62.661. Voor een nadere meer gedetailleerde toelichting per programma verwijzen wij naar de verschillenanalyse, zoals deze is opgenomen in de jaarrekening, zowel onder de programma’s als in het hoofdstuk “algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien”. Uit bovenstaand overzicht blijkt dus dat de jaarrekening 2012 met een positief saldo van € 1.377.379 is afgesloten. Dit positieve saldo bestaat voor een bedrag van € 341.787 aan budgetten die in 2013 niet zijn aangewend. Het college van B&W heeft op 18 maart 2014 ermee ingestemd om deze budgetten over te hevelen naar 2014 om zo de begroting van 2013 hiermee niet te hoeven belasten.

Initiatieven duurzaamheid Intensivering armoedebeleid Pilot CJG CJG, Gezonde leefstijl Transitiekosten Wsw (Soweco) Budget tegengaan werkloosheid Gemeentelijk reïntegratiebudget omscholing 45 – 57 jaar Invoeringskosten jeugdzorg Uitvoeringskosten inburgering Investeringsgelden sporthal Tubbergen Optimalisering gemeentelijke gebouwen Onderhoudsplan draagkracht bruggen Herinrichting centrum Tubbergen Eenmalig investeringsbudget rioleringen Investering grondwaternet Kosten waterplan Onderzoek verkeersveiligheid Inventarisatie monumenten Meerjarenonderhoud gemeentelijke gebouwen Detailhandelstructuur Herziening welstandsnota

Over te hevelen budgetten 2013 t.l.v. t.l.v. alg. Totaal reserves middelen 5.000 5.000 0 6.264 0 6.264 487.991 298.869 189.122 15.929 0 15.929 396.652 396.652 0 25.631 25.631 0 54.969 54.969 0 37.714 0 37.714 5.075 0 5.075 1.339.063 1.316.380 22.683 45.000 0 45.000 50.000 50.000 0 2.222.668 2.222.668 0 970.683. 970.683 0 5.000 5.000 0 7.000 7.000 0 20.000 0 20.000 4.000 4.000 0 26.344 26.311 0 15.000 15.000 0 13.436 13.436 0

Te storten in reserve verplichtingen voorgaande jaren

5.753.386

Omschrijving

5.411.599

341.787

Het daadwerkelijk voordelig resultaat komt hiermee op een bedrag van € 1.035.592 (€ 1.377.379 minus € 341.787). Daarnaast zijn er kosten gemaakt en gelden ontvangen die bij resultaatbestemming gedoteerd c.q. onttrokken dienen te worden aan de reserves. Hierover is door de raad nog geen besluit genomen. Het gaat hierbij om de volgende mutaties:


Pagina 12

Bestemming resultaat 2013 Omschrijving Hogere algemene uitkering 2013 en voorgaande jaren

Totaal 78.810

1) Te storten in de egalisatie reserve algemene uitkering Verliesneming Knooperf de Veldboer 2) Te onttrekken aan de reserve grondexploitatie

78.810 -450.000 -450.000

Achterstallig onderhoud sportvelden

-50.922

3) Te onttrekken aan de reserve sportontwikkeling Agrarische zaken Beleidsvoorbereiding natuur en landschap Landschapsonderhoud Reconstructie Leader De Ruimte (Deelgebiedsuitwerking Markgraven Centraal) De Ruimte (Deelgebiedsuitwerking LOG Geesteren Plus) Groen om de Stad Burgerprojecten Nationaal Landschap Ontwikkeling plattelandstoerisme Landschapsonderhoud Ecologische bermbeheer Multifunctionele accommodaties Leefbaarheidsplannen

-50.922 2.621 3.000 137.500 -6.698 2.901 2.015 583 125.251 8.236 29.780 1 1.204 5.375 12.600

4) Te storten in de reserve vitalisering landelijk gebied

324.369

Totale mutatie te bestemmen resultaat

-97.743

Verdere toelichting voorgenoemde te bestemmen resultaat: 1)Te storten in de egalisatiereserve algemene uitkering In de Kadernota 2013 heeft de raad een egalisatiereserve algemene uitkering ingesteld. In de december circulaire 2013 Gemeentefonds is de invulling van de landelijke bezuinigingstaakstelling van 6 miljard verwerkt. Bijzonder hierbij is dat de uitbetaling van wijzigingen in de taakstelling van de jaarschijf 2014 een jaar naar voren is geschoven. Dit levert voor 2013 een eenmalig voordeel op. 2)Te onttrekken aan de reserve grondexploitatie Het afstand doen van het knooperfconcept heeft geleid tot een herwaardering van het knooperf. Deze herwaardering heeft geleid tot een verliesneming van € 450.000. U wordt voorgesteld om via de resultaatbepaling van het rekeningsaldo 2013 de verliesneming van het knooperf de Veldboer te Langeveen te dekken uit de Reserve grondexploitatie. Voor verdere toelichting zie paragraaf grondbeleid.


Pagina 13

3) Te onttrekken aan de reserve sportontwikkeling Na het raadsbesluit van december 2012 zijn de werkzaamheden m.b.t. het achterstallig onderhoud verder in beeld gebracht. Voor de voetbalvelden bleek dat er meer onderhoud nodig was dan aanvankelijk gedacht. Dit had met name betrekking op het herstel van de toplagen van de velden en de drainages. Wij stellen voor om de overschrijding ad € 50.922 te dekken uit de reserve sportfonds. Het achterstallig onderhoud van de sportvelden van TVC is nog niet afgerond. Daarover wordt u in 2014 geïnformeerd. 4)Te storten in reserve vitalisering landelijk gebied Geraamde budgetten in het kader van de uitvoering vitalisering landelijk gebied worden gedeeltelijk gedekt uit de reserve. Het niet bestede deel wordt teruggestort in de reserve. Na besluit van de raad worden voorgenoemde bedragen onttrokken c.q. gedoteerd aan desbetreffende reserves. Het positieve saldo bedraagt dan € 1.133.335 (€ 1.035.592 plus € 97.743) en wordt conform bestendige gedragslijn gedoteerd aan de reserve incidenteel beschikbaar algemene middelen. In de kadernota / meerjarenperspectief komen wij terug op de actuele stand van de reserves en het eventueel vrij te besteden bedrag in de reserves. Dit alles rekening houdend met de minimale omvang van de volgende reserves: - algemene reserve € 3 miljoen; - algemene reserves grondbedrijf € 2,75 miljoen; - reserve WWB – inkomensdeel € 0,75 miljoen. Reserves en voorzieningen In samenvattende vorm geven wij onderstaand een overzicht van de mutaties in de reserves en voorzieningen.

Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserves grondexploitatie Totaal reserves Voorzieningen algemeen Voorzieningen grondexploitatie Totaal voorzieningen ALGEHEEL TOTAAL

Saldo 1-1-2013 Saldo 31-12-2013 Mutatie 2.355.041 3.634.687 1.279.646 17.901.511 16.551.155 -1.350.356 3.687.359 3.778.255 90.896 23.943.911 23.964.097 20.186 3.251.234 3.145.531 -105.703 997 0 -997 3.252.231 3.145.531 -106.700 27.196.142 27.109.628 -86.514

De afname van het totaal der reserves en voorzieningen is voor een bedrag van € 0,22 miljoen deels veroorzaakt door dotatie resultaat 2012 en onttrekkingen met betrekking tot de realisatie van multifunctionele gebouwen, duurzaamheidsmaatregelen en samenwerking met Dinkelland. In de bijlagen bij de jaarrekening is de staat van reserves en voorzieningen opgenomen, met daaraan toegevoegd een overzicht van alle mutaties per reserve en voorziening. Verder verwijzen wij tevens naar de paragraaf weerstandsvermogen. Voor de volledigheid moet worden opgemerkt dat in bovenstaande opstelling van de reserves en voorzieningen (nog) geen rekening is gehouden met de voorgestelde toevoegingen op grond van de resultaatbestemming 2013. Grondexploitatie Met ingang van 2004 is er geen afzonderlijke begroting van het gemeentelijk grondbedrijf meer opgesteld. Dit betekent uiteraard dat er geen specifieke jaarrekening van het grondbedrijf meer is. De resultaten van de grondexploitatie zijn opgenomen onder het programma “Gemeente in ontwikkeling”. Een verder uitgebreide toelichting treft u aan in de paragraaf “grondbeleid” en in de toelichting op de balans. Ter inzage ligt verder een afzonderlijk boekwerkje, waarin alle relevante ontwikkelingen en een uitgebreide cijfermatige onderbouwing per complex is opgenomen.


Pagina 14

Beoordeling financiële positie Bij het beoordelen van de financiële positie dienen wij ook naar financiële vooruitzichten, met daarin opgenomen een weging van de risico's van de gemeente, te kijken. Verder is de reservepositie evenals de aanwendbaarheid daarvan van belang en speelt de hoogte en (onbenutte) belastingcapaciteit een belangrijke rol. De beoordeling op deze plek houden wij beperkt omdat ook in de separaat aan de orde zijnde meerjarenbegroting 2015-2018 wordt ingegaan op de vooruitzichten voor 2015 e.v. De jaarrekening kan met een batig saldo (voor bestemming) worden afgesloten. Dat stemt op zich tot tevredenheid. Zoals ook uit de rechtmatigheidverklaring van de accountant blijkt zijn de begrotingsposten niet substantieel en ontoelaatbaar overschreden. Zoals elk jaar is het vooral de onderuitputting op rente en afschrijving van uitgestelde investeringen geweest die een belangrijk aandeel heeft gehad in dit resultaat. Onderuitputting is in feite incidenteel omdat de niet uitgevoerde investeringen in volgende jaren toch op ons afkomen. Bestemming resultaat Het positieve eindresultaat na besluit van de raad bedraagt € 1.133.335 Dit positieve eindresultaat is een resultante van de in deze nota van aanbieding genoemde voorstellen. Dat wil zeggen dat de rekening in eerste instantie een batig saldo na bestemming kent van € 1.377.379 is afgesloten. Daarnaast stellen wij uw raad voor om dit als volgt te bestemmen: a) toevoeging reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar € 341.787; b) toevoeging egalisatiereserve algemene uitkering € 78.810; c) onttrekking reserve grondexploitatie -€ 450.000; d) onttrekking reserve sportontwikkeling -€ 50.922; c) toevoeging reserve vitalisering landelijk gebied € 324.369; Uiteindelijk blijft het hiervoor genoemde negatief resultaat over van € 1.133.335 welk conform bestaand beleid wordt gedoteerd aan de reserve incidenteel beschikbaar algemene middelen. Procedure behandeling De jaarstukken komen aan de orde in de commissie Samenleving & Bestuur. Tevens wordt de rekening en het accountantsrapport met de accountant besproken in de Auditcommissie. Daarna vindt vaststelling door de raad plaats. Hiervoor ontvangt u medio mei een separaat voorstel.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN TUBBERGEN, de secretaris, de burgemeester, drs. ing. G.B.J. Mensink


mr. M.K.M. Stegers

Pagina 15


Pagina 16

JAARSTUKKEN 2. JAARVERSLAG 2.1 Programmaverantwoording 2.1.1. Programma 1 Wonen en leefomgeving Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) Het doel van het programma Wonen en leefomgeving is de leefbaarheid in de gemeente Tubbergen op niveau te houden door middel van het creëren en in stand houden van een schoon, heel en veilig woon- en leefmilieu. Daar waar dat kan wordt de burger betrokken bij de inrichting en het beheer van de fysieke leefomgeving ter vergroting van de leefbaarheid in de kernen, om daarmee ook het verantwoordelijkheidsgevoel van de deelnemende organisaties te verhogen, de organisatie vraaggericht te laten werken en te komen tot een pro-actieve en integrale aanpak van de leefbaarheid. Bovendien is het doel van dit programma het bevorderen van een verkeersveilige en vlotte afwikkeling van alle verkeerssoorten door de gemeente om de veiligheid, leefbaarheid en bereikbaarheid te bevorderen, rekening houdend met de maatschappelijke wensen en (rand)voorwaarden. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Openbaar vervoer Wij streven naar een verbetering van de mogelijkheden van het openbaar vervoer. Onze inzet is gericht op een rechtstreekse verbinding van de busverbinding van Tubbergen naar Hengelo. Wij zien de regiotaxi als een goede en aanvullende vorm van openbaar vervoer. Inzet van extra bussen in de winterperiode in de ochtend- en middagspits moet ongewenste en onveilige situaties in overvolle bussen voorkomen. De mogelijkheden voor het op een andere wijze inzetten van de buurtbusvoorziening zullen wij laten onderzoeken. Verkeersveiligheid De beleidsfocus richten wij de komende jaren vooral op verkeerseducatie en minder op infrastructurele maatregelen. Ondertussen zullen wij doorgaan met de inrichting volgens het principe van duurzaam veilig. Verblijfsgebieden zullen wij aantrekkelijker maken mede via maatregelen op het gebied van verkeersveiligheid. Goede verkeerscirculatie en het verkeersluw maken van winkelgebieden zijn hier concrete voorbeelden van. De verkeersveiligheid verbeteren wij onder andere door het nemen van snelheidsremmende maatregelen en het aanleggen van veilige fietsroutes. Ook zullen wij investeren in het aanbrengen van juiste wegmarkeringen. Landbouwverkeer Fleringen Wij streven naar het weren van het landbouwverkeer uit de kern Fleringen door dit landbouwverkeer of toe te laten op de gebiedsontsluitingsweg of te zoeken naar een andere oplossing in overleg met de provincie Overijssel. Breemorsweg De Breemorsweg zal in samenspraak met de dorpsraad verhard worden.


Pagina 17

Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)  

  

Verbetering van de openbaar vervoersmogelijkheden: o realisatie van een snelle busverbinding van Tubbergen naar Hengelo; Verbeteren verkeersveiligheid door onder andere: o Continueren inrichten wegen conform het principe van “duurzaam veilig”; o Goede verkeerscirculatie; o Investeren in snelheid remmende maatregelen; o Aanleggen van veilige fietsroutes; o Investeren in het aanbrengen van juiste wegmarkeringen; Verkeersluw maken van winkelgebieden; Weren van het landbouwverkeer uit de kern Fleringen; Verharden Breemorsweg in samenspraak met de dorpsraad.

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014: -

-

Er zal weer een start gemaakt worden met het ontwikkelen van de rondweg Geesteren. Het College zal in de komende bestuurlijke gesprekken met het college van Gedeputeerde Staten hier aandacht voor vragen; Het College gaat de haalbaarheid onderzoeken naar het aanleggen van een fietsvoorziening van het STEVO terrein naar de rotonde Vriezenveenseweg in Geesteren; Verharden Breemorsweg in samenspraak met de dorpsraad; In 2011 is op verzoek van de dorpsraad Fleringen de Breemorsweg voorzien van een betonverharding. Hierdoor is het mogelijk dat landbouwverkeer komende vanaf de Wieschertsweg niet meer door de kern van Fleringen hoeft te rijden.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan in 2013? Openbaar vervoer Sinds december 2013 wordt het openbaar busvervoer verzorgd door Syntus. Op verzoek van de gemeente Tubbergen is onder andere de nieuwe busverbinding Tubbergen-Hengelo e.v. tot stand gekomen. De reistijd voor reizigers naar Hengelo en andere bestemmingen is door de nieuwe verbinding sterk bekort. De bushalte Almeloseweg Tubbergen heeft de functie van centrumhalte gekregen en is daarvoor aangepast. De halte is voorzien van dynamische reizigersinformatie, extra fietsenstallingen en een zitbank. De kosten voor de infrastructurele aanpassingen zijn verrekend via het OV-streekfonds en ook de kosten van de dynamische reizigersinformatie (€ 21.000) zijn volledig ten laste gebracht van het OV-streekfonds. De maatregelen zelf hebben de gemeente Tubbergen daardoor niets gekost, terwijl wel een grote kwaliteitsverbetering voor het openbaar vervoer is bereikt. Verbeteren verkeersveiligheid door onder andere: Continueren inrichten wegen conform het principe van “Duurzaam Veilig Verkeer” Gemeente Tubbergen werkt samen met de Werkgroep Verkeer Geesteren aan het veiliger maken van het wegennet in Geesteren. In 2013 is het gezamenlijk onderzoek gestart. De kosten kwamen ten laste van de GVP maatregelen 2010. Het eindadvies is begin 2014 gereed en wordt dan voor besluitvorming voorgelegd aan de gemeenteraad. Verkeerseducatie op scholen en voor ouderen In 2013 zijn de verkeerseducatieprojecten op de scholen volgens planning uitgevoerd. Voor de ouderen zijn scootmobieltraining en BROEM-project (opfriscursus rijbewijs) uitgevoerd. De geplande training voor gebruikers van E-bikes is als gevolg van te weinig aanmeldingen niet doorgegaan.


Pagina 18

Goede verkeerscirculatie/Hoofdinfrastructuur In overleg met de Werkgroep Verkeer Geesteren worden verkeersknelpunten onderzocht in de kern Geesteren. Als binnen Geesteren geen mogelijkheden meer zijn of gevonden kunnen worden om het verkeer veilig en op aanvaardbare wijze af te wikkelen, kan het zinvol zijn om de optie van de realisatie van een randweg opnieuw te onderzoeken. Aanleggen van veilige fietsroutes In 2013 is het overleg gestart met Dorpsraad Albergen over veilige fietsroutes, met name op de Van Koersveldweg en de Zenderseweg. Het eindadvies is begin 2014 gereed en wordt dan (indien nodig) voor besluitvorming voorgelegd. Indien er op grond van het eindadvies alleen minder ingrijpende maatregelen nodig zijn, is daarvoor het budget “Fietsvoorzieningen Van Koersveldweg” beschikbaar. Fietsvoorziening randweg Geesteren Op de Vinckenweg in Geesteren is een fietsverbinding (fietssuggestiestroken) aangelegd tussen de Vriezenveenseweg en het Stevo-terrein. Het is een tijdelijke maatregel, totdat er meer bekend wordt over de eventuele realisatie van een randweg. Fietsverbinding Manderveen-Tubbergen In 2013 zijn financiële middelen ter beschikking gesteld om onderzoek te doen naar de fietsverbinding tussen Manderveen en Tubbergen. De huidige route via de Manderveenseweg wordt niet veilig genoeg gevonden. Het onderzoek wordt in 2014 uitgevoerd in samenwerking met de dorpsraad van Manderveen en het verkeersadviesbureau Bono Traffics uit Kampen. Eén van de te onderzoeken aspecten binnen het proces is daarom of er een vrij liggend fietspad langs de Manderveenseweg gerealiseerd kan worden. Ook wordt onderzocht of de veiligheid voor fietsers op de Manderveenseweg met andere maatregelen kan worden verbeterd. Tenslotte wordt onderzocht of eventuele alternatieve routes een oplossing kunnen bieden. Investeren in het aanbrengen van juiste wegmarkeringen en saneren van verkeersborden Op basis van een door eigen dienst uitgevoerde inventarisatie is een selectie gemaakt van borden die niet meer voldeden. In totaal zijn daarbij circa 200 verkeersborden vervangen. Belangrijke redenen om deze vervanging uit te voeren zijn verouderde modellen, vuurwerkschades en het niet meer voldoen aan wettelijke reflectie-eisen. Veilige schoolomgevingen Bij de basisscholen in Tubbergen is overal Julie-meubilair geplaatst om extra aandacht te vestigen op de schoolomgeving. In de straten is de tekst “Schoolzone” aangebracht. Parkeernota De beleidsnotitie “Bouwen en parkeren2010” geeft aan op welke wijze bij (ver)bouwplannen met het aspect parkeren dient te worden omgegaan. In het kader van beleidsharmonisatie DinkellandTubbergen zal een geharmoniseerde beleidsnota “Bouwen en parkeren2014” worden voorgelegd. Riolering De maatregelen voor de riolering die in 2013 zijn uitgevoerd, volgen uit het maatregelenprogramma GRP 2013-2018. Tevens zijn er maatregelen uitgevoerd die geprogrammeerd waren in het GRP 2009-2013. In dat kader zijn er in 2013 de volgende rioleringsprojecten uitgevoerd:


Pagina 19

begroot

werkelijk

●

aanleg bergbezinkbassin Reutummerweg

€ 675.000

€ 580.000

●

aanleg bergbezinkbassin Vasse

€ 630.000

€ 575.000

●

rioolvervanging Knoefstraat-Binnenveldsweg Tubbergen

€ 440.000

€ 510.000

●

riool relining Almeloseweg Tubbergen

€

€

●

afkoppelen verhard oppervlak binnen centrumplan Tubbergen

€ 425.000

45.000

43.000

Met de aanleg van de bergbezinkbassins in Tubbergen en Vasse zijn de afspraken met het waterschap gerealiseerd, omtrent het reduceren van de vuilemissie ( zgn. basisinspanning). Deze bassins zijn in 2013 aangelegd in samenwerking met het waterschap, conform de afspraken uit de optimalisatiestudie Tubbergen (OAS Tubbergen). De overige maatregelen uit de OAS Tubbergen worden in 2014-2016 samen met het waterschap uitgevoerd. Maatregelen OAS Tubbergen – stand van zaken Aanleg buffer rwzi Tubbergen + vervangen transportriool Tubbergen De rioolwaterzuivering Tubbergen moet worden gerenoveerd en hiervoor is een optimalisatiestudie uitgevoerd door het waterschap (OAS Tubbergen). Naar aanleiding daarvan moet er een buffer worden aangelegd en de transportleiding Tubbergen worden vervangen. De plannen voor de renovatie van de rioolwaterzuivering worden door het waterschap herzien, vanwege de nieuwe technieken die momenteel in ontwikkeling zijn voor het zuiveren van het afvalwater (hybride installatie). Het vervangen van het transportriool Tubbergen is om die reden uitgesteld naar 2014. De noodzaak voor de in de OAS benoemde buffer van 1.600 m3 bij de zuivering wordt door het waterschap opnieuw bekeken. Door nieuwe zuiveringstechnieken kan er een integrale oplossing komen binnen de nieuwe rioolwaterzuivering die medio 2015-2016 wordt aangelegd. In 2014 wordt de variantenstudie van het waterschap afgerond. Begroot : € 780.000 Afkoppelen verhard oppervlak Tubbergen Het afkoppelen van het verhard oppervlak binnen Tubbergen, wordt integraal meegenomen binnen het centrumplan Tubbergen. Binnen het plangebied wordt er een regenwaterriool aangelegd waardoor het regenwater wordt afgekoppeld van de bestaande riolering. Vaste bijdrage uit rioolfonds: € 425.000 Nieuw beleid 2013 - stand van zaken Graskeien/ IT duikers Denekamperweg tussen Knoefbakker en Manderveenseweg Langs de Denekamperweg moeten de bermen worden aangepast. De bestaande berm is smal en wordt bereden. Door de er naast liggende sloot ontstaan verzakkingen en is er veel onderhoud noodzakelijk. Om dit op te lossen wordt de sloot langs de Denekamperweg voorzien van duikers en wordt de sloot gedempt. De voorbereidende werkzaamheden zijn in 2013 afgerond en aanbesteed. e De uitvoering volgt in het 2 kwartaal van 2014. Begroot: €. 90.000 Fietssuggestiestroken Julianastraat-Bernardstraat-Grotestraat Tubbergen De aanleg van de fietssuggestiestroken in de Julianastraat, Bernardstraat en Grotestraat gaat samen met de geplande rioolvervanging van de Julianstraat en de Bernardstraat-Tubbergen. De uitvoering van deze rioolvervanging stond gepland in 2013, maar is uitgesteld naar 2014 omdat deze werkzaamheden in de omleidingsroute zitten van de werkzaamheden voor het Centrumplan Tubbergen. E.e.a. is gedaan om het centrum van Tubbergen aan de noordzijde goed bereikbaar te houden. Begroot: €. 650.000


Pagina 20

Rode suggestiestroken Almeloseweg + dorpsplein Harbrinkhoek Voorbereiding en uitvoering van de plannen moeten worden afgestemd op de plannen van het dorpsplein bij MVV. Wat betreft de inrichting van het dorpsplein heeft er in november 2013 overleg plaatsgevonden met de dorpsraad Mariaparochie-Harbrinkhoek, waarbij de plannen op elkaar zijn afgestemd. De dorpsraad zorgt voor de uitwerking en aanleg van het dorpsplein. De gemeente sluit hierop aan met de inrichting van de Almeloseweg. Voor de herinrichting van de Almeloseweg met rode suggestiestroken is de gemeente aan zet. Hiervoor is in januari 2014 de voorbereiding gestart, zodat de uitvoering in de eerste helft van 2014 kan plaatsvinden. Begroot: €. 220.000 Inzameling huishoudelijke afvalstoffen In 2013 heeft de aanbesteding van huishoudelijk afval in Tubbergen plaatsgevonden. Het werk is aan een nieuwe inzamelaar gegund voor 1 jaar met een verlengoptie. Hierdoor zijn de aanbestedingstermijnen met Dinkelland geharmoniseerd. De afvalvisie staat aan de vooravond van een andere koers van afvalinzameling. Deze koers moet zorgen dat er meer afval als grondstof kan worden gebruikt. Aanleg glasvezelnetwerk In 2013 heeft er geen aanleg van glasvezelnetwerken in de gemeente Tubbergen plaatsgevonden. Dit betekent dat er buiten de kern Tubbergen geen andere van de kernen de beschikking heeft over een glavezelnetwerk. Er is nog geen aanbieder van diensten op het glasvezelnetwerk in Tubbergen actief. Gladheidbestrijding De gladheidbestrijding wordt sinds het najaar van 2013 uitgevoerd door de buitendienst van Noaberkracht. Vanuit de gemeentewerf in Ootmarsum worden de gezamenlijke routes gelijktijdig gestrooid. De samenwerkingsovereenkomst met de Provincie Overijssel (gebruik provinciaal steunpunt en opslag/leveren van zout) is opgezegd. De inkoop van wegenzout is samen met de Provincie Overijssel aanbesteed. Verder is er jaarlijks overleg met de Overijsselse gemeenten en de Provincie Overijssel over beleid, afstemming en communicatie. Onderhoud bermen en sloten Door de strenge regelgeving met betrekking tot het afvoeren van maaisel is het noodzakelijk gebleken hier een andere oplossing voor te bedenken. Voorheen werd het maaisel op 16 locaties in de landbouw verwerkt. Dit aantal zou verveelvuldigd moeten worden om aan de regelgeving te voldoen. Het is goedkoper gebleken om het maaisel naar Duitsland af te voeren en te laten verwerken. De meerkosten van het afvoeren hebben geleid tot een overschrijding op het product van € 30.000 . Er is een initiatief uit de samenleving om bermgras aan te wenden voor energieopwekking. Wij hebben de bereidheid getoond om ons bermgras beschikbaar te stellen voor dit initiatief. De voorwaarde die de gemeente stelt is geen lastenverhoging voor de burger en dat het project wordt uitgevoerd met inzet van mensen die afstand hebben tot de arbeidsmarkt. Voorjaar 2014 zal duidelijk worden of voldaan kan worden aan de voorwaarden. De budgettaire consequenties zullen in 2014 worden gerapporteerd. Openbaarheid waarborgen/nieuwe wegenlegger 2012 De afgelopen jaren is er hard gewerkt aan het actualiseren en digitaliseren van de wegenlegger. In de wegenlegger wordt de openbaarheid en het onderhoud van de wegen vastgelegd. De vaststelling van de vernieuwde wegenlegger wordt na de raadsverkiezingen in 2014 opgepakt. In het traject zijn ook een hoeveelheid ongewenste situaties opgelost, met als leidraad de eind 2010 vastgestelde beleidsvisie “openbaar en eigenaar”. Onder andere wordt de wegenlegger afgestemd met het nieuwe bestemmingsplan buitengebied. Daarnaast worden (delen van) wegen uit de legger gehaald of aan de


Pagina 21

legger toegevoegd. Er is besloten een project op te starten voor de verkoop van gemeentelijke percelen zonder algemeen belang, in het buitengebied van de gemeente Tubbergen. Dit project is een vervolg van de actualisatie van de wegenlegger en is onderdeel van de uitvoering van de beleidsvisie “openbaar en eigenaar”. Grondbedrijf Zie paragraaf Grondbeleid. Klimaatbeleid (energieloket) Klimaatbeleid is gezamenlijk beleid van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen. Hiertoe is onder andere het Energieloket 2.0 ingericht. Provincie Overijssel heeft € 60.000 subsidie per gemeente beschikbaar gesteld. De voorwaarde is dat per gemeente 675 ambtelijke uren worden besteed en dat daarbij een aantal afgesproken activiteiten worden uitgevoerd. Het Energieloket 2.0 is op 1 september 2013 gestart. In november 2013 is daaraan een speciale website met een zonnekaart gekoppeld. Er zijn inventariserende gesprekken gestart met diverse dorpsraden. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Wonen en leefomgeving: Raming Raming begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 voor wijziging na wijziging Lasten 7.004.561 9.056.255 Baten 3.619.864 3.693.244 3.384.697 5.363.011 Saldo van baten en lasten Mutatie reserves 238.395 1.765.317 3.146.302 3.597.694 Resultaat

Realisatie begrotingsjaar 2013 7.206.435 3.649.618 3.556.817 463.926 3.092.891

Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer voordelen met betrekking tot de diverse activiteiten onder de noemer optimalisering van gemeentelijke gebouwen (€ 45.000), kapitaallasten onderhoud wegen (€ 45.000), openbare verlichting (€ 16.000), uitbesteding gladheidsbestrijding (€ 21.000), onderzoek verkeersveiligheid Manderveen (€ 20.000), verkeersaanduidingen en straatmeubilair (€ 31.000) en niet geraamde subsidie energieloket (€ 329.500). Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.


Pagina 22

2.1.2. Programma 2 Gemeente in ontwikkeling Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) Het doel van het programma is te zorgen voor een evenwichtige ruimtelijke ordening en inrichting van het grondgebied door middel van het actualiseren van ruimtelijke plannen, handhaving van de uitvoering van bouwen ruimtelijke regelgeving en het actief bevorderen van gewenste ruimtelijke ontwikkelingen. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Landelijk Gebied Actuele ontwikkelingen, zoals onderzoeken over mogelijke gezondheidsrisico’s en de discussies daarover in andere provincies, hebben destijds geen rol kunnen spelen bij de oorspronkelijke besluitvorming over het Reconstructieplan en het LOG-gebied binnen onze gemeente. In overleg met onder andere de provincie Overijssel wordt onderzocht in hoeverre het lopende beleid in verband met de actuele ontwikkelingen aangepast kan worden. Insteek is in elk geval om terughoudendheid te betrachten bij verzoeken tot nieuwvestiging van bedrijven in het LOG-gebied. Bedrijfsvestiging moet bij voorkeur op bestaande locaties plaatsvinden. Woningbouw Woonplannen dienen afgestemd te worden op woningbehoefte van de doelgroepen. Dat betekent dat wij een op de doelgroepen afgestemd aanbod van bouwkavels en bouwplannen moeten bieden, met voldoende aanbod in de koop- en huursector. Wij zien de Woningstichting Tubbergen als onze natuurlijke partner om dit te realiseren. Samenwerking met andere woningbouwcorporaties die een positieve bijdrage kunnen leveren aan onze doelstellingen, sluiten wij niet uit. Centrumlocaties willen wij nadrukkelijk blijven benutten voor seniorwoningen en appartementen. Wij vinden het belangrijk te blijven bouwen binnen de kernen met voldoende groen- en parkeervoorzieningen. Duurzaamheid en kwaliteit blijven belangrijke uitgangspunten. Grondbeleid en sociale woningbouw Het huidige grondbeleid willen wij versterken. We laten ons daarbij leiden door de adviezen van de Rekenkamercommissie Vrijkomende agrarische gebouwen Wij vinden bedrijfsvestiging in vrijkomende agrarische gebouwen zeer belangrijk. Wij willen hier veel ruimte voor bieden maar het mag niet belemmerend zijn voor de omgeving en het mag geen landschappelijke ontsiering opleveren. Bij tekort aan bedrijventerreinen kan dit uitgangspunt een positief effect hebben. De verbetering van de ruimtelijke kwaliteit (en duurzaamheid) wordt mede vormgegeven via het VAB-beleid. Duurzame energie Nieuwe initiatieven voor het kiezen van duurzame producten en groene energie moeten uit de markt komen. Hetzelfde geldt voor het toepassen van bewezen technieken voor duurzame energie, zoals zonnepanelen, grondwarmte en bio-energie. Op planologisch gebied zal de gemeente haar maximale medewerking verlenen.


Pagina 23

Ruimtelijke kwaliteit Er is in een concept van de Structuurvisie een beleidskader geformuleerd ten aanzien van de ruimtelijke kwaliteit. De hoofdlijnen van dit beleidskader onderschrijven wij en geven wij hieronder weer. Voor het ruimtelijk beleid nemen wij ‘behoud door ontwikkeling’ als uitgangspunt. Het landschap moet uit de (be)houdgreep worden gehaald door nieuwe ontwikkelperspectieven te bieden voor ondernemers en met een stevige kwaliteitsimpuls voor het landschap. Uitgaande van het ruimtelijk groeperen van verschillende functies van het landelijk gebied op basis van hun dynamiek (ontwikkelingstempo) achten wij flexibiliteit en historische continuïteit noodzakelijk. Onze doelstelling dat het behoud en herstel van het kleinschalige groene karakter gepaard gaat met de ontwikkeling van verschillende functies zonder dat het gebied ‘op slot gaat’. Innovatie en versterking van het organiserend vermogen van ondernemers stellen wij daarbij centraal. Wij gaan uitsluitend voor economische ontwikkelingen die gepaard gaan met ruimtelijke kwaliteit en nieuwe dragers van het landschap. Daarvoor gaan wij uit van de volgende uitgangspunten: • transparant beoordelingskader voor ingrepen landschap; • versterking van de fysieke landschapsstructuren (groene diensten); • ruimte bieden voor robuuste landschapsontwikkeling door particulier initiatief (uitdaging); • landbouw is één van de belangrijke fysieke dragers van het agrarische cultuurlandschap; • ruimtelijke inpassing biedt mogelijkheden voor economische ontwikkeling; • mogelijkheden van het ‘buiten wonen’ leveren een bijdrage aan de ruimtelijke kwaliteit; • beheer van landschappelijke kwaliteiten versterkt de ecologische hoofdstructuur. Tubbergen bruist Wij willen in deze raadsperiode starten met de uitvoering van dit project. Daarbij houden we stevig vast aan het uitgangspunt dat ondernemers en alle overige belanghebbenden substantiële inspanningen moeten leveren om dit project te realiseren, iedere deelnemende partij vanuit zijn eigen verantwoordelijkheid en belang. Wij hechten hierbij zeer aan de inzet en betrokkenheid van alle belanghebbende partijen. Op die wijze kan op basis van de gezamenlijke belangen en doelstellingen een breed gedragen resultaat ontstaan. Spoedige uitvoering van een belangrijk deel van dit project, is het doortrekken van de Burgemeester Smalstraat naar de Grotestraat (na sloop van het pand Boers). Dit achten wij ook van groot belang voor het verbeteren van de verkeerscirculatie en het parkeren voor auto’s in het centrum van Tubbergen. Centrumplan Albergen Wij zijn met de Helpdesk Winkelvoorzieningen Kleine kernen al enige tijd bezig om te komen tot een Centrumplan voor Albergen waarin een concentratie plaatsvindt van winkels en er zorgappartementen en andere medische voorzieningen worden gerealiseerd. Wij zijn nu in een fase beland waarin wordt gestart met een haalbaarheidsstudie naar het realiseren van dat Centrumplan. Zoals het zich laat aanzien zal op dit project een fors tekort kunnen optreden, waarbij ook aan de gemeente een bijdrage zal worden gevraagd. Op dit moment is niet bekend wat de hoogte van die bijdrage zou moeten worden. Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)     

Heroverweging bestaand beleid Landelijk gebied; Terughoudendheid betrachten bij verzoeken tot nieuwvestiging van bedrijven in het LOGgebied. Bedrijfsvestiging moet bij voorkeur op bestaande locaties plaatsvinden; Er is sprake van een evenwichtig woningbestand; Versterken huidig grondbeleid met als uitgangspunt de adviezen van de rekenkamercommissie; Centrumlocaties nadrukkelijk blijven benutten voor seniorenwoningen en appartementen;


Pagina 24

  

Bedrijfsvestiging in vrijkomende agrarische gebouwen moet mogelijk blijven; Bevorderen van het kiezen voor duurzame kwalitatieve producten en groene energie; Uitvoering project Tubbergen bruist.

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014: Vrijkomende agrarische bebouwing: Beleid VAB+ is op 6 juni 2011 vastgesteld door de raad; Tubbergen bruist; Rood voor rood en Vab beleid is geactualiseerd; De uitbreidingswijken Bessentuin, Steenbrei III en Binnenveld II zijn planologisch afgerond. (Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid). Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013? Heroverweging bestaand beleid Landelijk gebied Eind 2013 is het pMJP beëindigd. Vóór 1 mei 2014 wordt het totale programma afgerekend met de provincie Overijssel voor de geleverde prestaties. Afgelopen jaar 2013 is de uitvoering van de Gebiedsontwikkeling Noordoost-Twente 2012-2015 volop in de steigers gezet en zijn verschillende partijen gemobiliseerd en initiatieven uit de samenleving ondersteund. Woningbouw en Grondbeleid Zie paragraaf Grondbeleid. Tubbergen Bruist De herinrichting van het centrum van Tubbergen is sinds augustus 2013 in volle gang. De gekozen natuursteen voor de rijloper is te ruw bevonden. Deze zal daarom vervangen worden door een vlakkere natuursteen (gezaagd en gestraald) met eenzelfde uitstraling. Het werk heeft daardoor enige vertraging opgelopen, hetgeen in 2014 ingelopen moet te worden. Eind 2014 dient het complete werk afgerond te zijn i.v.m. een subsidie-eis. De toeristische bewegwijzering is afgelopen jaar gerealiseerd en de voorbereidingen voor de inrichting van een TIP (toeristisch informatie punt) nabij de bibliotheek lopen. De overige werkzaamheden (zoals kunstroutes voor handheld GPS en Google maps , de vijf generaties Nicolai in de Pancratius basiliek en de site Intubbergen.nl) zijn in 2013 afgerond. Van de Stuurgroep OVT/ VVV hebben wij vernomen dat de evenementencoördinator in 2013 niet het beoogde resultaat heeft opgeleverd en dat zij haar taken heeft neergelegd. De Stuurgroep is bezig met haar opvolging. Wij faciliteren dit proces financieel en bewaken de resultaatverplichtingen die met de Stuurgroep zijn afgesproken. Financieel De (nog te verwachten) kosten van het project liggen binnen de beschikbare budgetten. Hoewel de kosten voor het vervangen van de te ruwe natuursteen nog niet volledig inzichtelijk zijn verwachten wij dat ook deze kosten binnen de beschikbare budgetten kunnen worden opgevangen. Kulturplein te Geesteren Het Kulturplein is inmiddels volledig aangelegd. Met behulp van provinciale en gemeentelijke subsidies en de inzameling onder de inwoners tezamen met de inzet van de dorpsraad en de vele vrijwilligers en een meedenkende aannemer is dit werk binnen de gestelde ontwerp- en financiële kaders gerealiseerd. Afrekening van de subsidie dient nog te geschieden in 2014.


Pagina 25

Duurzame energie en energiebesparing Ook hier is sprake van gezamenlijk beleid van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen. Zij ondersteunen (samen met Natuur en Milieu Overijssel) onder meer (sport)verenigingen met het energiezuiniger maken van hun accommodatie. Met dit project gaan we samen met lokale partijen op zoek naar win-win situaties: geld besparen door te verduurzamen. Er zijn thema avonden georganiseerd samen met de sportverenigingen, die een vervolg krijgen in 2014. Bodematlas Het project ecosysteemdiensten is in oktober 2013 afgerond. Momenteel zijn we bezig met de communicatie. We willen dat de website bij diverse werkgroepen binnen Twente bekend wordt gemaakt. Ook moet de website regelmatig worden geactualiseerd. In 2014 komt er een vervolg op dit project. Verkeersmilieukaart Regio Twente heeft in 2013 een aanbesteding gevoerd voor een nieuw verkeersmodel. Voor de verkeersmilieukaart wordt daar in 2014 weer bij aangehaakt. Landelijk Gebied Afronding Programma Landelijk Gebied Eind 2013 zijn het gemeentelijke programma Landelijk Gebied en het provinciale MeerJaren Programma (pMJP) formeel beëindigd. Vóór 1 mei 2014 vindt de financiële afrekening met de provincie plaats. Wij zullen uw raad in 2014 een eindrapportage doen toekomen. Agrarische zaken In 2013 zijn 2 kavelruilen gerealiseerd binnen de gebiedsuitwerking De Ruimte (LOG Geesteren). De bijdragen zijn gedaan via derden. Per geruilde hectare is een bijdrage geleverd door de deelnemers. Het overgrote deel wordt betaald uit de bijdrage vanuit het Coördinatie Kavelruil Overijssel (CKO), een samenwerking tussen LTO-DLG-Kadaster. Binnen de gebiedsuitwerking Markgraven is een deel van de geprogrammeerde middelen weggezet ten behoeve van een kavelruil. 20 hectare is veranderd van eigenaar. In 2014 wordt nog inzet gevraagd voor een tweede kavelruil. De inzet van proceskosten zijn gebruikt om een goede inbedding te krijgen binnen het vastgestelde KGO-beleid. Vanuit het project Goed Boeren in een Kleinschalig Landschap (GBKL) is een initiatief ontstaan tot oprichting van een gebiedscollectief met als doel een betere samenwerking tussen grondeigenaren in NOT bij het beheer van landschap en natuur. Het collectief heeft een subsidieverzoek ingediend bij de provincie voor ondersteuning bij de oprichting. Natuur en Landschap Groene Diensten is mede door de steun van de LTO-afd. Tubbergen een groot succes. Eind 2013 zijn alle geprogrammeerde middelen uit het pMJP weggezet in contracten. Op 17 december 2013 is een tweede wijzigingsovereenkomst getekend met de Stichting Groene Blauwe Diensten Overijssel (SGBDO) om de overstap van het Nationaal Groenfonds naar de plaatselijke Rabobank mogelijk te maken. Het rendement over het vermogen in het landschapsfonds met de Rabobank genereert extra middelen. De provincie Overijssel heeft tot 1 april 2014 de mogelijkheid geboden om deze extra middelen in te zetten voor contracten. Van de gereserveerde cofinanciering voor overheveling budget Groene Diensten gemeente Oldenzaal e conform de 1 berap 2013 wordt geen gebruik gemaakt.


Pagina 26

Cascobeleid De evaluatie van het cascobeleid is in 2013 gestart en wordt in voorjaar 2014 afgerond. De evaluatie wordt uitgevoerd samen met de NOT gemeenten, LTO en Landschap Overijssel. Er wordt een rapport met aanbevelingen opgesteld. Platform Natuur & Landschap heeft haar opdracht voor de inventarisatie met betrekking tot onderdelen landschap teruggegeven in verband met wijzigingen bestuur. Voor de evaluatie worden gemeentelijke gegevens gebruikt. Groene Kennispoort Twente De werkplaats Groene Kennispoort Twente (GKT) is het ontmoetingspunt voor de vijf O’s: ondernemers, onderwijs, onderzoek, overheid en omgeving (burgers en maatschappelijke organisaties). De Groene Kennispoort heeft een looptijd van 2012-2015. De succesvolle inzet van studenten in het jaar 2012 is in 2013 uitgebleven door het ontbreken van geschikte projecten. Groen om de stad Tijdens de 1e berap 2013 is reeds gemeld dat een projectmatige uitgifte van de subsidie groen om de stad geen resultaat zou boeken. Na deze constatering is het budget vrij gegeven voor particuliere plannen die onder de subsidievoorwaarden passen. In 2013 is in totaal voor € 70.500 aan middelen beschikbaar gesteld ten behoeve van het opknappen van de ijsbaan in Albergen (Groenplan) en diverse dorpsommetjes. Ontwikkelen plattelandstoerisme Sculpturenpaviljoen De Stichting Rückriem heeft financieel uitstel aangevraagd voor realisatie van het ‘Sculpturenpaviljoen’. Overmacht (faillissement van de leverancier) is de reden van dit verzoek. De gemeente Tubbergen heeft dit verzoek, vanwege de cofinanciering, ingediend bij de provincie Overijssel. De provincie Overijssel is voornemens dit uitstel te honoreren. Oplevering van het project is nu voorzien in mei 2014. De hiervoor gereserveerd middelen dienen dan ook te worden meegenomen naar 2014. De Kulturbrouwerij heeft besloten om het projectinitiatief Leppel met een jaar uit te stellen. Men heeft het voornemen om het festival in augustus 2014 te laten plaatsvinden. Het project is destijds gekoppeld aan het programma Landelijk Gebied. Omdat dit programma is beëindigd per 31 december 2013 mogen de hiervoor gereserveerde gelden niet meer in 2014 worden aangewend en vloeien hierdoor terug naar de reserve VLG. In 2014 komt er waarschijnlijk een nieuw verzoek. Leppel is een initiatief van de samenleving. Brug over de Markgraven in kader van gebiedsontwikkeling. Als onderdeel van Dealmaking Markgraven hebben wij het deelproject “Brug over de Markgraven” financieel gefaciliteerd. De brug en het fietspad zijn in nauwe samenwerking met het waterschap gerealiseerd. Vanuit recreatief en landschappelijke oogpunt is er een fraai geheel ontstaan. Het beschikbare budget is volledig benut. Burgerprojecten (pMJP) Dorpsommetjes De schuilhut en de dorpsommetjes in Geesteren, Reutum en Langeveen zijn in 2013 uitgevoerd. Met extra budget dat in oktober 2013 nog bij de provincie beschikbaar kwam zijn ook dorpsommetjes in Manderveen, Tubbergen en Harbrinkhoek-Mariaparochie aangelegd. Alle ommetjes zijn, in nauw overleg en in samenwerking met de regio bewegwijzerd met het systeem van het knooppuntennetwerk. Het ontwerp en de aanleg van de ommetjes is door vrijwilligers van de dorpsraden verzorgd.


Pagina 27

Molens Door de vrijwillige molenaars zijn demonstratiematerialen als kleine handmolenstenen voor in de molens aangeschaft. Deze materialen worden gebruikt om op scholen uitleg te geven. Bij molen de Vier Winden in Reutum is het molenbiotoop verbeterd. Door aanpassing van de beplantingen om de molen vangt hij meer wind en beter zichtbaar geworden. Bijenstal In 2013 is een belangrijk deel van het project gerealiseerd. De bijenstal is klaar. Eind 2014 wordt het project afgerond. Gebiedsmakelaardij pMJP In 2013 zijn de middelen gebiedsmakelaardij ingezet voor o.a.: - Onderzoek naar de recreatieve potenties kanaal Almelo/Nordhorn: Het kanaal Almelo-Nordhorn heeft potentie om de recreatiemogelijkheden in Noordoost Twente te versterken. Hiervoor zijn tijdens de verkenning door een aantal recreatieondernemers concrete ideeën aangedragen die nader worden uitgewerkt. Wij hebben in deze een faciliterende rol. - De verkenning camperplaatsen: Resultaat van de verkenning is dat er in de gemeente camperplekken worden gerealiseerd. Uitvoering Groene Diensten - De inzet van de gebiedsmakelaardij heeft bijgedragen aan het succes van Groene Diensten, de wachtlijst aanbieders Groene Diensten is (deels) omgezet in contracten. - Procesondersteuning dealmaking Markgraven: Een initiatiefnemer heeft met ondersteuning van de gebiedsmakelaardij een juiste keuze kunnen maken binnen de mogelijkheden van de pilot dealmaking Markgraven. Leader – Duurzame energie De duurzame Leader projecten bij voetbalvereniging de Tukkers in Albergen (verduurzamen sportcomplex en informeren van sporters en geïnteresseerden over duurzaamheid) en Fruitboerderij de West (toepassen van hernieuwbare energie in de nieuwe opslagloods met Oranjerie) zijn uitgevoerd. De verantwoording en afrekening vinden plaats in 2014. In 2013 zijn ook twee projecten definitief afgerond en afgerekend. Het ging hierbij om het Duurzame project bij de Amanshoeve en het project bij de Visvijver in Reutum. Legesopbrengsten e In de begroting 2013 is voor de WABO leges een totaal bedrag van € 821.000 geraamd. In de 1 berap is dit geraamde bedrag reeds gecorrigeerd met €150.000 i.v.m. tegenvallende legesopbrengsten. De legesplichtige activiteiten WABO zijn in 2013 uitgevoerd door Noaberkracht Dinkelland Tubbergen. Er wordt sinds 15 april 2013 volgens één werkwijze gewerkt. Beide gemeente hanteren nu het standpunt van kostendekkendheid. De trend van de laatste tijd laat zien dat de legesopbrengsten dalende zijn. De economische recessie is lange tijd gemaskeerd gebleven omdat agrariërs, gedwongen door regelgeving, de laatste jaren nog hebben geïnvesteerd. Door het uiteindelijk doordringen van de recessie is de aard en de omvang van de aanvragen omgevingsvergunning veranderd, waardoor er minder legesopbrengsten zijn. Daarnaast heeft de invoering van de WABO tot gevolg gehad dat er meer vergunningsvrije mogelijkheden zijn en dat er ook meer afgedaan kan worden met meldingen, waar geen leges tegenover staan. Hoewel in 2013 het totaal aantal werkelijke aanvragen wel overeenkomt met het begrote aantal, zijn dit veelal kleinere aanvragen qua bouwkosten en meldingen. Dit betekent nog steeds werk, maar minder legesbaten. Bij de raming van de leges wordt dus niet correct omgegaan met de kostendekkendheid van de leges, omdat er steeds meer niet-legesplichtige werkzaamheden zijn. Er is inmiddels een project gestart waarbij dit onderscheid in beeld wordt gebracht er en een


Pagina 28

correcte kostendekkendheid van de leges bepaald kan worden. De werkelijke legesopbrengsten WABO zijn € 551.000 in 2013. Daarnaast vallen de geraamde kosten met betrekking tot de welstandtoets mee als gevolg van het lean-traject. Omdat dit een communicerend vat is met de opbrengsten welstandstoets, kunnen de lagere kosten van € 81.000 als voordeel meegenomen worden. Dit betekent dat er nog een tekort is van € 38.000. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Gemeente in ontwikkeling:

Lasten Baten Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

Raming Raming begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 voor wijziging na wijziging 6.010.433 13.608.872 3.898.286 9.442.821 2.112.147 4.166.051 887.148 2.811.530 1.224.999 1.354.521

Realisatie begrotingsjaar 2013 9.916.629 7.421.436 2.495.193 341.355 2.153.838

Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer nadelen met betrekking tot de diverse activiteiten onder de noemer Gedeclareerde procesvergoeding vitalisering landelijk gebied (€ 96.000), knooperf te Langeveen (€ 450.000), herziening bestemmingsplannen (€ 111.000), omgevingsvergunningen (€ 38.000). Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.


Pagina 29

2.1.3. Programma 3 Veiligheid Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) Het doel van het programma is het waarborgen van het gevoel van veiligheid van de inwoners van Tubbergen door een gedegen uitvoering van alle activiteiten binnen de veiligheidsketen. Bescherming bieden aan de burgers en aan private en publieke eigendommen, waarbij in het bijzonder aandacht wordt besteed aan het zich veilig kunnen voelen en veilig zijn. Het programma wordt samen met andere partners uitgevoerd en gaat uit van de medeverantwoordelijkheid van burgers en organisaties voor een veilige samenleving. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Veiligheid Met name ten aanzien van de alcoholproblematiek onder jongeren wordt zeer nadrukkelijk ingezet op de maatregelen in het reeds vastgestelde alcoholmatigingsbeleid: veel voorlichting aan kinderen, aan ouders en andere opvoeders. Via extra voorlichting worden met name ouders en opvoeders er op gewezen dat zij primair verantwoordelijk zijn voor hun kinderen. Aandacht, capaciteit en geld blijft meer dan ooit nodig om de lokale regierol te kunnen vervullen bij het voorkomen en bestrijden van onder andere huiselijk geweld, rampen, en alcohol-, drugs- en gokverslaving. Politie Het college wil meer gemeentelijke invloed op het optreden en prioritering van de politie. Het college rapporteert over politieaangelegenheden aan de raad. Tenslotte wordt ingezet op het uitbreiden van de regionale samenwerking op het gebied van handhaving. Brandweer Eind 2011 zal er een evaluatie plaatsvinden van het besluit van de 14 Twentse gemeenten om de basisbrandweerzorg onder de directe verantwoordelijkheid van de gemeenten te laten. Op basis van deze evaluatie wordt beoordeeld of wordt vastgehouden aan een gemeentelijke basisbrandweerzorg of dat verdere stappen gezet moeten worden richting verdere of volledige regionalisering. Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)    

Vervullen lokale regierol bij het voorkomen en bestrijden van onder andere huiselijk geweld, rampen, en alcohol-, drugs- en gokverslaving; Vergroten van het bewustzijn bij ouders en kinderen voor wat betreft de gevolgen van het gebruiken van alcohol en drugs; Vergroten gemeentelijke invloed op de prioritering van de politie; Evaluatie brandweerzorg.


Pagina 30

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014: - 1 januari 2011 is er subsidiegeld voor drie jaar ontvangen voor het alcoholmatigingsproject; - 1 oktober 2010 is de Wet Veiligheidsregio in werking getreden. 2012 gold als een pilot jaar. Dan wordt er gewerkt volgens het Regionaal Crisisplan. Er gaat vanuit elke Twentse gemeente 0,2 fte naar de Regio; - 1 januari 2013 is er één Nationale Politie. Daarmee komt de wettelijke basis voor het Regionaal College te vervallen; - 1 januari 2013 is één brandweer Twente een feit. Deze maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Twente (VRT). Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013? Veiligheidsregio Twente (VRT) In 2013 is er een nieuw systeem ingevoerd waarbij er een poule van deskundigen uit alle gemeenten is geformeerd die bij alle incidenten inzetbaar zijn. Daarnaast is er voor gezorgd dat de beleids- en uitvoeringsteams realtime over de juiste informatie kunnen beschikken. Twente loopt daar in Nederland mee voorop. Eén Nationale Politie De politie is in 2013 nog steeds druk met het vorm geven van de nationale politie. Dit zal in 2014 ook nog doorlopen. Veiligheidsbeleid Het Integrale Veiligheidsbeleid 2013-2016 is vastgesteld door beide Raden. Naar aanleiding van het veiligheidsbeleid zijn we eveneens gekomen tot een jaarplan veiligheid 2014. Dit plan wordt binnenkort vastgesteld door ons en gaat vervolgens voor kennisgeving naar de Raad. Naast de zes prioriteiten uit het Integraal Veiligheidsbeleid hebben we eind november 2013 ook de week van de veiligheid georganiseerd waarbij we extra aandacht hebben gegeven aan het onderwerp (woning)inbraken. Brandweer Brandveilig leven Door de brandweer en de gemeente is in de brandveiligheidsweken in oktober aandacht geschonken aan brandveilig leven. O.a. door het plaatsen van rookmelders, maar ook door het organiseren van veiligheidsmarkten in de drie grote gemeenten in Twente. Regionale ontwikkelingen De inrichting van de brandweer is afgerond Handhavingsuitvoeringsprogramma 2013 Het HUP 2013 van de gemeente Tubbergen is samengevoegd met het HUP 2013 van de gemeente Dinkelland tot één nieuw HUP 2013. Omdat dat ambtelijke samenwerking (Noaberkracht) pas per 1 januari 2013 formeel gestalte kreeg, kon de samensmelting van de programma’s niet eerder plaatsvinden. Er diende afstemming te komen over de werkzaamheden en de prioriteringen. Begin december 2013 stemde de provincie, in haar rol als regisseur, in met het HUP 2013 en beoordeelde het toezichtregime van Noaberkracht Dinkelland-Tubbergen met ‘groen’. De werkzaamheden zijn in 2013 conform het programma uitgevoerd.


Pagina 31

Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Veiligheid:


Raming Raming begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 voor wijziging na wijziging 1.388.955 1.434.929 136.902 155.014 1.252.053 1.279.915 0 0 1.252.053 1.279.915

Realisatie begrotingsjaar 2013 1.373.009 117.024 1.255.985 0 1.255.985

Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer het voordeel met betrekking tot de activiteit onder de noemer VeiligheidsregioTwente (€ 24.000). Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.


Pagina 32

2.1.4. Programma 4 Economie en werk Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) Het doel van het programma is het verbeteren van het evenwicht tussen wonen en werken en het bevorderen van het economisch verkeer en de werkgelegenheid. Uiteraard binnen de mogelijkheden van het ontwikkelingsplan en de ruimtelijke kaders. De gemeente kiest voor een actieve voorwaardenscheppende rol ten behoeve van een vitale economie en een gezonde economische structuur. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Ondernemen en bedrijventerreinen Er dienen, om te kunnen voorzien in de lokale behoefte, mogelijkheden te zijn voor bedrijventerreinen in Tubbergen, Albergen en Geesteren. In de kleine kernen is maatwerk noodzakelijk. Vanuit het oogpunt van zuinig ruimtegebruik zullen de mogelijkheden voor herstructurering en hergebruik van bestaande bedrijventerreinen nadrukkelijk worden bekeken. Ook het maximaal gebruik maken van vrijkomende agrarische bebouwing waardoor minder ruimte nodig is voor industrieterreinen wordt gestimuleerd. Het bestaande beleid wordt geëvalueerd en onderzocht wordt of er mogelijkheden voor verruiming zijn. Het bestaande beleid dat buitenopslag en detailhandel niet is toegestaan, wordt voortgezet. Werk Werkgelegenheid is de beste sociale voorziening en zorgt voor maatschappelijke betrokkenheid. Wij willen er niet in berusten dat mensen onnodig inactief blijven. Ons uitgangspunt is dat er alles aan gedaan moet worden om mensen aan het werk te helpen en zolang ze dat niet hebben hen te ondersteunen. Werk verschaft namelijk niet alleen inkomen, maar zorgt ook voor betrokkenheid bij de samenleving. Belangrijke partners zijn het bedrijfsleven, het (beroeps)onderwijs en maatschappelijke partners. Uitgangspunt voor deze coalitie is ‘Iedereen kan iets, iedereen doet iets’. De inzet is om ondanks de economische crisis mensen maximaal bij het arbeidsproces te betrekken. Dit is mede van belang om in de toekomst te kunnen voldoen aan de te verwachten vraag naar goed opgeleide arbeidskrachten. Na de huidige economische crisis volgt een gespannen arbeidsmarkt, meer werk voor minder mensen. Daar moeten we samen met onze strategische partners op voorsorteren. Het actief en fit houden van onze mensen die niet werken maar dat wel kunnen, is daarbij cruciaal. Tubbergen richt zich op een succesvolle en duurzame arbeidsmarkttoeleiding. We vragen mensen met een bijstandsuitkering om actief mee te doen door met zinvol werk in het eigen onderhoud te voorzien. We gaan uit van het principe ‘werken voor je uitkering’. We willen dat mensen in zichzelf investeren en zich ontplooien. ‘Iedereen kan iets, iedereen doet iets’. Met een economisch vitaal Tubbergen en de Twentse regio als ‘banenmotor’ willen de coalitiepartijen kansen bieden aan iedereen die kan werken. Een goede samenwerking tussen het bedrijfsleven, onderwijs en de overheid is daarbij een must. We stellen ons voor om programmatische afspraken te maken over onder meer leerwerkplaatsen, stages en traineeships. Het doel is het voorkomen en terugdringen van jeugdwerkloosheid. Er wordt ingezet op het intensiveren van het beleid op basis van de in de vorige raadsperiode beschikbaar gestelde middelen voor de bestrijding van vooral jeugdwerkloosheid


Pagina 33

Om voldoende werkgelegenheid voor iedereen te realiseren zijn extra inspanningen nodig. Een goede match tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt is dé uitdaging voor de komende periode. De ketenpartners kiezen daarbij voor een ‘aanjaagfunctie’ waarbij de beoogde resultaten worden gepresenteerd in een actieplan tot 2014. Het streven is erop gericht dat alle mensen bijdragen of meedoen. Het succesvolle Tubbergse re-integratie en participatiebeleid wordt ook ten aanzien van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) voortgezet. Startende ondernemers worden gefaciliteerd. Van school naar werk Onze doelstelling is het voortijdig schoolverlaten tot nul te reduceren. Iedere jongere tot 23 jaar die uitvalt moet terug naar school of aan het werk. Jongeren die hun school of opleiding voltooien moeten goed voorbereid worden overgedragen aan de arbeidsmarkt. Daarnaast stimuleren wij dat jongeren een tweede kans grijpen via praktijkopleidingen en werkstages. Voor deze jongeren willen we de mogelijkheden van de bestaande weten regelgeving maximaal benutten. De maatregelen die hierbij horen zijn het intensiveren van het integrale jeugdbeleid. Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014) 



  

  

Er is een goed vestigingsklimaat voor bedrijven door onder andere: o Het creëren van ruimte op de drie grote bedrijventerreinen met als uitgangspunt het voorzien in de lokale behoefte; o Herstructurering en hergebruik van bestaande bedrijventerreinen; o Het maximaal gebruik maken van vrijkomende agrarische bebouwing; o Het bestaande beleid dat buitenopslag en detailhandel niet is toegestaan voort te zetten; burgers van Tubbergen ondersteunen bij het vinden van economische en maatschappelijke zelfstandigheid. Aan degenen die geen werk hebben, wordt eventueel een uitkering verstrekt. Het doel wordt bereikt door: o het versterken van het vermogen van burgers om werk te vinden en/of te houden; o voorzieningen aan te bieden waardoor belemmeringen worden weggenomen om maatschappelijk actief te kunnen zijn; Richten op een succesvolle en duurzame arbeidsmarkttoeleiding; Verbeteren samenwerking tussen het bedrijfsleven, onderwijs en de overheid; Het succesvolle Tubbergse re-integratie en participatiebeleid wordt ook ten aanzien van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) voortgezet en startende ondernemers worden gefaciliteerd; Voortijdig schoolverlaten wordt tot nul teruggebracht; Stimuleren dat jongeren een tweede kans grijpen via praktijkopleidingen en werkstages; Intensiveren van het integrale jeugdbeleid.

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014: Ondernemen en bedrijventerreinen; VVV Gemeente Tubbergen; Economische Zaken.


Pagina 34

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013? Bedrijvencontacten In 2013 zijn wij maandelijks op bedrijfsbezoek geweest met als doel de bedrijven beter te leren kennen en om na te gaan welke rol wij kunnen spelen bij de ontwikkeling van bedrijvigheid in onze gemeente. De periodieke bezoeken dragen enorm bij aan versteviging van het ondernemersklimaat. Door regelmatig bedrijven te bezoeken ontstaat er wederzijds begrip en dit leidt in veel gevallen tot een goede verstandhouding tussen ondernemers en overheid. Tevens krijgt het college een goed beeld van de werking, achtergronden en toekomstwensen van bedrijven en worden in veel gevallen door beide partijen nieuwe inzichten opgedaan. In 2014 worden bedrijfscontacten, incl. bedrijfsbezoeken, op dezelfde voet voortgezet als in 2013. In het kader van de samenwerking met de gemeente Dinkelland is een gezamenlijke detailhandelsvisie opgesteld. De conceptvisie is in 2013 opgeleverd. De definitieve versie zal in het 2de kwartaal van 2014 aan de raad worden voorgelegd. De visie voorziet in een ruimtelijke toetsingskader waaraan nieuwe initiatieven kunnen worden getoetst. Daarnaast draagt de visie bij aan de realisatie van een toekomstbestendige en eenduidige detailhandelsstructuur voor Dinkelland en Tubbergen. Wet sociale werkvoorziening Soweco We hebben de raad periodiek op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen rond Soweco door middel van raadsinformatiebrieven. Het was een bewogen jaar, waarin de herstructurering-, de reorganisatie van Soweco en de uittreding van 2 gemeenten een centrale plaats innamen. De conclusie van deze ontwikkelingen zijn als volgt:  De pijlerdiscussie is afgerond, momenteel wordt de doorrekening van de pijlers uitgewerkt en deze zal binnenkort aan de bestuurders worden voorgelegd.  De reorganisatie binnen Soweco (BuitenGewoon) is afgerond, waardoor de exploitatietekorten van Soweco sterk zijn verminderd en er een voorsorterende beweging richting participatiewet is gemaakt, waarbij de medewerkers zoveel mogelijk bij reguliere werkgevers worden geplaatst.  De 2 gemeenten (Rijssen-Holten en Hellendoorn) die eerder hebben aangegeven te willen uittreden hebben vlak voor de uittredingsdatum aangegeven dit niet meer te willen doorzetten op financiële en organisatorische gronden. Toeristisch beleid en plattelandstoerisme De beleidsnota verblijfsrecreatie NOT is begin december 2013 in concept vastgesteld waarna deze ter inzage is gelegd. De reacties zijn verwerkt en de nota wordt in maart 2014 ter vaststelling aangeboden aan de gemeenteraad. Door de nota zijn de ruimtelijke kaders ten aanzien van de verblijfsrecreatie in de vier NOT gemeenten grotendeels gelijk. Centrumbewegwijzering Tubbergen De centrumbewegwijzering in Tubbergen is in november 2013 gerealiseerd. In februari 2014 zijn de palen voorzien van een kopstuk (een paard) die voor Tubbergen herkenbaar is. Toeristisch-recreatieve bewegwijzering buiten de bebouwde kom in Noordoost Twente De vervanging van de toeristisch-recreatieve bewegwijzering in het buitengebied in Tubbergen is in december 2013 afgerond. Hiermee zijn de blauw-witte borden verdwenen uit het straatbeeld en vervangen door de bruine borden met een meer landelijke sfeer. In geheel Noordoost Twente heeft de toeristisch recreatieve bewegwijzering nu dezelfde uitstraling.


Pagina 35

Toeristische Informatie Punten (TIP’s) In 2013 zijn in Tubbergen 8 Toeristische Informatie Punten gerealiseerd in samenwerking met de Regio Twente. De Toeristische Informatie Punten sluiten aan op het wandel- en/of fietsnetwerk van de Regio en zijn waar mogelijk gelegen bij bestaande horeca- of toeristische bedrijven. Routes Er zijn 8 beleefroutes gerealiseerd i.s.m. het Twents Bureau voor Toerisme, waarvan twee in de gemeente Tubbergen. In 2010 is gestart met het project rij- en menroutes en het project voor het aanleggen van een mountainbike netwerk (MTB) in de regio. De MTB route in Tubbergen is in april 2013 officieel in gebruik genomen. Het rij- en menroutenetwerk wordt in 2014 gerealiseerd. Project Twents Gastheerschap In samenwerking met de VVV’s heeft het Twents Bureau voor Toerisme in 2013 gewerkt aan het project Twents Gastheerschap. Dit heeft geresulteerd in de opzet van “Twente Tourist Information” punten bij de VVV’s in Twente, waaronder Tubbergen. Uiteindelijk is besloten de Twente Tourist Information te realiseren in combinatie met het VVV-logo. De VVV’s in Noordoost Twente hebben besloten de afspraken met de VVV voor één jaar nog te verlengen. Dit project is uitgevoerd vanuit onze stimulerende rol. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Economie en werk:


Raming Raming begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 voor wijziging na wijziging 3.338.800 4.139.757 2.884.322 3.152.054 454.478 987.703 26.400 543.492 428.078 444.211

Realisatie begrotingsjaar 2013 3.600.484 3076.216 524.268 98.965 425.303

Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer het voordeel met betrekking tot de activiteit onder de noemer uitvoeringsbudget recreatie en toerisme (€ 17.500) Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.


Pagina 36

2.1.5 Programma 5 Samenleven Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) De noodzaak tot bezuinigingen en de inhoudelijke visie is voor ons college aanleiding geweest tot een herbezinning op de rol en de taak van de gemeentelijke overheid. Het college kiest daarmee duidelijk voor het thema “Minder overheid/meer samenleving”. Dit thema is vervolgens uitgewerkt in 21 uitgangspunten die op 16 februari en 8 juli 2010 door uw raad zijn bekrachtigd. Op basis van deze uitgangspunten is op 16 februari 2010 en 8 juli 2010 een omvangrijk bezuinigingspakket vastgesteld van in totaal een bedrag van afgerond 3,5 miljoen euro. Het thema “minder overheid/meer samenleving” betekent een belangrijke koerswijziging voor de activiteiten die onder het programma samenleven vallen. De gemeente trekt zich terug op verschillende onderdelen. Activiteiten worden niet of minder gesubsidieerd en uitvoerende werkzaamheden worden overgeheveld naar instellingen en verenigingen omdat de gemeente meer de regiefunctie gaat voeren. Ook zullen activiteiten worden afgestoten omdat de gemeente de activiteiten niet meer vind passen in het nieuwe beleid van de gemeente. Daarnaast zal de gemeente zakelijker worden. Meer dan voorheen zullen nut en noodzaak, efficiencyslagen, kostenbesparingen en afrekenen op basis van werkelijk geleverde prestaties onderwerp van gesprek zijn. Deze nieuwe koers heeft grote gevolgen voor de samenleving. Wij zijn dan ook volop in overleg met de samenleving om de gevolgen van de koerswijziging duidelijk te maken. Daarbij zullen er afspraken worden gemaakt over een overgangstermijn zodat de samenleving tijdig maatregelen kan treffen ten aanzien van de nieuwe koers. Om deze koerswijziging te ondersteunen hebben wij twee belangrijke uitgangspunten vastgesteld: 1. aandacht voor sociaal zwakkeren. Deze doelgroep willen wij ontzien van bezuinigingen en indien nodig, zullen wij met voorstellen komen om extra budget uit te trekken voor deze doelgroep, zodat deze doelgroep niet door de ondergrens heen zakt. Mensen met een minimuminkomen kunnen rekenen op financiële ondersteuning van de gemeente, zodat zij deel kunnen blijven nemen aan sporten welzijnsactiviteiten. Hiervoor hebben we een extra budget opgenomen van € 50.000 per jaar ; 2. ondersteuning van vrijwilligers, mantelzorg en informele zorg. Van de vele vrijwilligers zullen extra inspanningen gevraagd worden. Momenteel zijn we bezig met het vrijwilligersbeleid. Door de bezuinigingen op de zorg en voorzieningen op basis van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) zal er meer en meer een beroep worden gedaan op mantelzorgers en informele zorg. Wij brengen in beeld welk pakket aan maatregelen nodig is om de mantelzorg en de informele zorg te ondersteunen om goed te kunnen functioneren. Voor wat betreft de arbeidsparticipatie is het uitgangspunt ‘Iedereen kan iets, iedereen doet iets’. De inzet is om ondanks de economische crisis mensen maximaal in het arbeidsproces te betrekken. Voor die mensen die om welke reden dan ook niet actief kunnen deelnemen aan het arbeidsproces zullen wij de mogelijkheden onderzoeken om door middel van vrijwilligerswerk een zinvolle dagbesteding te krijgen en daarmee tegelijkertijd een bijdrage aan de samenleving leveren.


Pagina 37

Hoofdlijnen van beleid uit coalitieakkoord 2010-2014 en beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)                     

 



Aanpassen algemene subsidieverordening; Bevorderen van het gezamenlijk huisvesten van scholen met gemeenschappelijke voorzieningen; Aanpassen verordening voorzieningen huisvesting onderwijs; Als gemeente meer afstand nemen van de realisatie van nieuwe huisvestingsvoorzieningen. De verantwoordelijkheid voor het bouwproces wordt bij het schoolbestuur gelegd; Mandateren van het onderhoud inclusief de daarvoor benodigde financiële middelen (voor een groot deel) aan de TOF; Organiseren van een werkconferentie over technisch onderwijs in Tubbergen waarbij alle partijen (het onderwijs, leerlingen en bedrijfsleven) betrokken zijn; Realiseren CHIEC zonder structurele financiële bijdrage van de gemeente; Bereikbaar en toegankelijk houden van één bibliotheek voor iedereen; Bevorderen samenwerking tussen scholen en bibliotheek; Beschikbaar houden van muziekonderwijs in principe in alle kernen; Ondersteunen komst glaskunstcentrum op een wijze dat de hoogte van de eenmalige financiële bijdrage afhankelijk is van de aard en omvang van het centrum; Stimuleren onderbrengen van het beheer van buitensportaccommodaties in een beheersstichting waarin de betrokken sportverenigingen participeren; Versterken van de bestuurlijke afstemming op het gebied van de binnensportaccommodaties; Realiseren van een extra sporthal in het dorp Tubbergen; Onderzoek doen naar de mogelijkheden van het aanleggen van kunstgrasvelden in andere kernen; Intensief samenwerken met de Tubbergse sportwereld waar het gaat om ondersteuning van sport in het algemeen en de breedtesport in het bijzonder; Stimuleren vrijwilligerswerk; Stimuleren en versterken seniorenwerk; Realiseren jongerenwerk als standaard basisvoorziening in de dorpen. Het oprichten van een breed gedragen jongerenraad kan hieraan bijdragen; Scherper toezien op de resultaatgerichtheid van re-integratieconcepten van aanbieders; Verdere stroomlijning van de dienstverlening op het Werkplein Almelo (met behulp van het dienstverleningsconcept wordt maatwerk voor werklozen geleverd met een beter inzicht in hun kansen en belemmeringen); Vergroting W-deel van de WWB door het zoeken naar andere inkomensdragers voor de voormalige Wiw-ers en ID-ers; Aansluiten bij regionale initiatieven voortkomende uit het landelijke Actieplan Jeugdwerkloosheid, dat gefinancierd wordt door het ministerie van SZW. Speciaal voor jongeren is het Jongerenpunt ingericht op het Werkplein. Dit is een onderdeel van het Twentse actieplan jeugdwerkloosheid. Het Twentse plan gaat uit van concentratie van werkzaamheden op de 3 Twentse jongerenloketten, waaronder Almelo langs 3 actierichtingen: Jongeren aan de Studie, Jongeren aan de Slag, Kwetsbare jongeren een handje helpen. Het Twentse plan geeft een extra boost aan bestaande activiteiten, biedt kansen aan kwetsbare jongeren en versterkt de samenwerking tussen partners op de Twentse arbeidsmarkt. Het is van belang de doelgroep voor Tubbergen niet te beperken tot de jongeren die een uitkering ontvangen van de gemeente Tubbergen maar alle jongeren tot 27 jaar tot de doelgroep te rekenen; Daarnaast is de Wet Investeren in jongeren (WIJ) per 1-10-2009 van kracht geworden die een krachtige impuls geeft aan een sluitende aanpak voor jongeren tot 27 jaar. Jongeren zijn of aan het werk en/of gaan naar school;


Pagina 38

 

         

Het Regionaal Meld- en coördinatiepunt (RMC) moet effectief bijdragen aan beperking van schoolverzuim; Burgers van Tubbergen ondersteunen bij het vinden van economische en maatschappelijke zelfstandigheid. Aan degenen die geen werk hebben, wordt eventueel een uitkering verstrekt; Het doel wordt bereikt door: o het versterken van het vermogen van burgers om werk te vinden en/of te houden; o voorzieningen aan te bieden waardoor belemmeringen worden weggenomen om maatschappelijk actief te kunnen zijn; Richten op een succesvolle en duurzame arbeidsmarkttoeleiding; Verbeteren samenwerking tussen het bedrijfsleven, onderwijs en de overheid; Stimuleren dat jongeren een tweede kans grijpen via praktijkopleidingen en werkstages; Intensiveren van het integrale jeugdbeleid via ondermeer de verdere vormgeving van het CJG; Uitbesteding van de uitvoering sociale zekerheidswetten aan de gemeente Almelo; Samenwerking met de gemeente Almelo op het terrein van beleidsontwikkeling participatie en inkomen; Aanpassing beleid en verordeningen participatie en inkomen; Het ontwikkelen van een integraal arbeidsmarkt voor alle groepen aan de onderkant van de arbeidsmarkt met de samenwerkingsgemeenten op het Werkplein Noord-Twente; Invoering van een belangrijk meetinstrument voor berekening afstand tot de arbeidsmarkt, de participatieladder; Samenwerking met het lokale bedrijfsleven om te komen tot meer leerwerkplekken voor werkloze jongerenbanen voor werklozen, gezamenlijke aanpak van scholing van werklozen gericht op toekomstige vraag.

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014, welke voornamelijk bijstellingen van het coalitieakkoord behelzen: De bijstellingen van het coalitieakkoord hebben met name betrekking op:    

Beschikbaar houden van muziekonderwijs in principe in alle kernen; Onderzoek doen naar de mogelijkheden van het aanleggen van kunstgrasvelden in andere kernen; Stimuleren en versterken seniorenwerk; Onderzoek doen naar de mogelijkheden van het aanleggen van kunstgrasvelden in andere kernen.

De bijstellingen op deze onderdelen hebben alles te maken met de conclusie dat deze speerpunten niet meer aan de orde zijn doordat: 

de vervallen speerpunten niet of slechts beperkt financieel haalbaarheid zijn.

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013? Onderwijs Leerlingenvervoer In de gemeente Tubbergen loopt de vervoersovereenkomst leerlingenvervoer, inclusief de mogelijkheid tot eenzijdige verlenging van deze overeenkomst met twee maal één jaar, nog door tot en met het schooljaar 2014-2015. Dit houdt in dat de vervoersopdracht in het kader van het leerlingenvervoer aan De Vier Gewesten op basis van de gehouden aanbesteding in beginsel pas met ingang van het schooljaar 2015-2016 van start gaat. Dit feit was in het bestek opgenomen. Bij het indienen van de offertes hebben de inschrijvers hiermee dan ook rekening kunnen houden.


Pagina 39

Het vervoer van de leerlingen op basis van de bestaande vervoersovereenkomst wordt voor de gemeente Tubbergen al door De Vier Gewesten verzorgd en door Taxi Hulshof uitgevoerd. Het vorige vervoerscontract van de gemeente Dinkelland liep af aan het einde van schooljaar 20122013. Met het oog op de ambtelijke samenwerking per 2013 met de gemeente Dinkelland heeft de Europese aanbesteding leerlingenvervoer samen met Dinkelland plaatsgevonden. Op basis van de door de gekozen inschrijver geoffreerde prijs in de offerte en bij een gelijkblijvend aantal leerlingen c.q. ritten, is de verwachting gerechtvaardigd dat de in de begroting opgenomen bedragen niet worden overschreden. In het meerjarig contract met de vervoerder is afgesproken dat de prijs jaarlijks wordt aangepast aan de hand van de NEA-index. In 2012 bedroeg de NEA-index +5,8% en in 2013 + 6,5%. Uit de jaarrekening 2013 blijkt dat, ondanks de forse indexering van + 6,5%, de werkelijke vervoerskosten, zowel in de gemeente Tubbergen als de gemeente Dinkelland, binnen het geraamde budget zijn gebleven. Voor 2014 wordt verwacht dat de stijging op basis van de NEA index ook opgevangen kan worden binnen het beschikbare budget. Onderwijshuisvesting Op basis van de huidige onderwijswetgeving is de gemeente verantwoordelijk voor het groot onderhoud aan de buitenkant van de schoolgebouwen en de vervanging van cv leidingen en radiatoren. In maart 2013 heeft uw raad een krediet beschikbaar gesteld van € 550.000 voor onderhoud aan een achttal schoolgebouwen. De werkzaamheden zijn eind december 2013 nagenoeg afgerond. De kosten zijn binnen het budget gebleven. Op landelijk niveau is in 2013 duidelijk geworden dat met ingang van 1 januari 2015 het onderhoud aan de buitenkant van de schoolgebouwen worden overgeheveld van gemeente naar schoolbesturen. In 2014 worden de voorwaarden waaronder de overheveling plaats vindt, nader uitgewerkt. Lokaal onderwijsbeleid In 2013 is een begin gemaakt met de voorbereidingen op passend onderwijs, welke met ingang van 1 augustus 2014 ingevoerd wordt. De hiertoe door het Rijk ingestelde samenwerkingsverbanden voortgezet onderwijs en primair onderwijs moeten over de door hen op te stellen ondersteuningsplannen overleg voeren met de bij hun samenwerkingsverband behorende gemeenten. De gemeenten werken hierbij samen. Aandachtspunten voor de gemeenten zijn: onderwijshuisvesting, leerlingenvervoer, voortijdig schoolverlaten en thuiszitters en de verbinding met de jeugdzorg. Sport Buitensportaccommodaties In december 2012 heeft uw raad besloten om het beheer en exploitatie van de buitensportaccommodaties over te dragen aan de verenigingen. Onderdeel van de besluitvorming is dat de gemeente het achterstallig onderhoud uitvoert. Dit is inmiddels met uitzondering van e voetbalverenging TVC naar tevredenheid afgerond. TVC geeft aan dat het zogenaamde 3 veld niet of nauwelijks bespeelbaar is tijdens regenachtige perioden. Binnenkort hebben wij overleg met TVC om te kijken hoe we tot een oplossing kunnen komen. Met de tennisverenigingen zijn gesprekken geweest over de mogelijkheid van koop van de ondergrond van hun complexen. Twee verenigingen hebben besloten om hiervan gebruik te maken. Eind december zijn de onderhandelingen hierover op een aantal details na afgerond.


Pagina 40

In het raadsvoorstel van december 2012 hebben wij aangegeven dat op basis van een zeer globale inschatting de kosten voor achterstallig onderhoud geraamd worden op € 100.000. Bij het verder in beeld brengen van de noodzakelijke werkzaamheden is gebleken dat er meer moest gebeuren dan voorzien in december 2012. Voornamelijk op het gebied van vervanging drainage waren extra werkzaamheden nodig. De totale kosten komen uiteindelijk uit op afgerond € 126.000. Conform het raadsbesluit van december 2012 worden de kosten gedekt uit de reserve buitensport accommodaties (sportontwikkeling). Daarbij is eveneens besloten dat het restant van de reserve, afgerond € 62.000 beschikbaar is voor sport algemeen en hiervoor wordt gereserveerd. Nieuwe sporthal Tubbergen Stichting Sport en Recreatie Tubbergen (SSRT) heeft eind juni 2013 de plannen voor een nieuwe sporthal gepresenteerd. De plannen gaan uit van een accommodatie in twee verdiepingen en vijf zaaldelen. Belangrijke uitgangspunten bij de plannen zijn duurzaamheid en een exploitatie die sluitend is zonder gemeentesubsidie. Door de bouw van vijf zaaldelen kan de gewenste behoefte aan extra trainingsruimte voor de binnensport opgelost worden en kan de huidige Verdegaalhal (drie zaaldelen) afgestoten worden. De sportaccommodatie wordt aan het zwembad gebouwd. Met de aanwezigheid van de huidige buitensportvoorzieningen in de directe omgeving, ontstaat een ideale concentratie van sportvoorzieningen. De financiering van het plan is eind 2013 voor ongeveer 80% rond. Een groot deel hiervan komt voor rekening van de gemeente. De inzet van SSRT is er op gericht om de resterende financiering rond te e krijgen. Daarnaast is het 2 halfjaar 2013 gewerkt aan de verdere invulling van de planologische haalbaarheid. Voor de resterende financiering is SSRT onder andere met de provincie in gesprek. Aanvankelijk was het plan om in het najaar 2013 bij de provincie de subsidieaanvraag in te dienen. Het goed voorbereiden en onderbouwen van de aanvraag kost SSRT echter meer tijd dan was voorzien. De aanvraag wordt nu begin 2014 ingediend met de hoop dat in voorjaar 2014 een positieve reactie komt van de provincie. Combinatiefuncties De gemeente Tubbergen heeft voor 5.2 FTE (140% ingeschreven) voor de regeling buurtsportcoaches. Bij de bibliotheek is 1,5 FTE actief op het gebied van kunst en cultuur. In 2013 is bij Kinderopvang De Boerderij te Geesteren voor 0,6 FTE een buurtsportcoach actief geweest (tot september). Ook is voor 175,5 uur gesubsidieerd voor kennismakingscursussen op het gebied van badminton. Ook de SSRT en SWT hebben voor 1 FTE een tweetal buurtsportcoaches in dienst. In het kader van het project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten (dat in 2014 zal worden uitgevoerd) zullen salariskosten uit deze regeling worden gedekt. Er is daarom nog ruimte voor nieuwe aanvragen in het kader van deze regeling.


Pagina 41

Zorg Drie decentralisaties De gemeenten staan op het terrein van zorg, welzijn, werk en inkomen aan de vooravond van een operatie die zijn weerga niet kent. Drie grote taken komen met ingang van 1 januari 2015 naar de gemeenten. De invoering van de Participatiewet, de overgang van onderdelen uit de AWBZ naar de Wmo en de overname van de gehele zorg voor de jeugd. Deze overheveling van taken wordt ook wel aangeduid als de drie decentralisaties in het sociaal domein, kortweg aangeduid als de drie D’s. De drie decentralisaties hebben gevolgen voor onze inwoners, het maatschappelijk middenveld (waaronder zorgaanbieders, welzijnsinstellingen en sportverenigingen), het bedrijfsleven en de gemeenten. Vanuit de ‘Noaberkracht’-gedachte werken wij als colleges van Burgemeester en Wethouders van Dinkelland en Tubbergen intensief samen. Omdat wij bij de nieuwe taken een sterke samenhang en overlap in doelgroepen zien, hebben wij er voor gekozen om gezamenlijk een integrale visie te ontwikkelen op de drie decentralisaties. Proces/vervolgstappen De visie geeft aan wat wij willen bereiken. Op 23 april 2013 hebben wij de contouren van de integrale visie toegelicht aan de raadsleden van onze gemeenten. Op 26 juni 2013 hebben wij de contouren van de visie gedeeld met de adviesraden en het maatschappelijke middenveld. In de (concept)notitie hebben wij, aan de hand van de contouren, de visie verder uitgewerkt en vertaalt in principes en ambities. De visie met de bijbehorende principes en ambities zijn leidend voor de vervolgstappen die genomen moeten worden om de nieuwe taken uit te voeren. De (concept)notitie heeft vanaf 16 september tot en met 27 oktober 2013 ter inzage gelegen, waarbij een ieder de gelegenheid krijgt om er op te reageren. Naast het ter inzage leggen, hebben wij de (concept)notitie besproken tijdens een tweede bijeenkomst met het werkveld, de adviesraden en andere belangstellenden op 25 september 2013. Op basis van de reacties die wij hebben ontvangen tijdens de periode van ter inzage legging en de bijeenkomst op 25 september, hebben wij medio november een besluit genomen of de ingekomen reacties ons aanleiding geven om de (concept)notitie bij te stellen. Inmiddels is de visienota vastgesteld door de gemeenteraad van zowel Dinkelland als Tubbergen. Decentralisatie begeleiding AWBZ Als onderdeel van de veranderingen op het gebied van zorg, welzijn, werk en inkomen worden met ingang van de 1 januari 2015 onderdelen uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) overgeheveld naar de WMO. Deze overheveling gaat gepaard met een flinke korting. Naast AWBZ taken, wordt de gemeente met ingang van genoemde datum ook verantwoordelijk voor de gehele Jeugdzorg en de uitvoering van de Participatiewet. Wij hebben besloten om de drie decentralisaties in het sociaal domein integraal aan te pakken, waarbij wij ook een link met het Passend Onderwijs leggen. Een taak waar in eerste instantie de schoolbesturen verantwoordelijk voor zijn.


Pagina 42

In het proces van de decentralisaties onderscheiden wij vier fasen: te weten: - verkenning op nieuwe taken; - uitwerking analyse in richtinggevende kaders; - uitwerking richtinggevende kaders in uitvoeringsplan; - uitvoering. In 2012 en een gedeelte van 2013 heeft de verkenning van de nieuwe taken plaatsgevonden. Als vervolgstap hebben wij samen met het college van burgemeester en wethouders van Dinkelland in 2013 een visiedocument gemaakt met richtinggevende kaders. Het visiedocument: “”Omzien Naar Elkaar, een integrale visie op de invoering van de drie decentralisaties in het sociale domein” is in januari 2014 voor besluitvorming voorgelegd aan uw gemeenteraad. Voor meer informatie verwijzen wij u kortheidshalve naar het visiedocument. Als vervolgstap zullen wij de in 2014 de uitgangspunten in het visiedocument uitwerken in een uitvoeringsplan. Deze wordt rond de zomer 2014 aan uw raad voorgelegd. Participatiewet De participatiewet zal grote invloed hebben op de doelgroep die nu behoort tot de WSW. Op het moment van schrijven is de behandeling van de participatiewet aan de orde in de Tweede Kamer. Het is nog onvoldoende duidelijk hoe de uiteindelijke wet er uit zal zien en welke mensen uit de huidige doelgroepen van de WSW, Wajong en WWB tot de doelgroep van de participatiewet zullen gaan behoren. Ook is nog onvoldoende duidelijk hoe de organisatie rond deze doelgroepen er uit zal gaan zien. Wat wel duidelijk is, is het feit dat Twente één arbeidsmarktregio wordt, met Enschede als centrumgemeente. Vanwege het feit dat de contouren van de wet door de politieke behandeling in beide kamers nog zo sterk wijzigt geven we momenteel geen richting aan. Regionaal en sub-regionaal bereiden we ons voor op een rekenmodel, de herstructurering van de SW bedrijven en de opbouw van een betere arbeidsmarktbenadering. Regio taxi In Tubbergen is een duidelijke stijging te zien van het aantal gereisde zones (WMO + OV) en het gemiddeld aantal gereisde ritten per maand. Ook het gemiddeld aantal ritten per WMO-pashouder stijgt mee. De ritlengte in zones is het afgelopen jaar afgenomen, wat betekent dat er meer ritten met kortere afstanden worden gereden (vooral in OV). Kunst en Cultuur Glaskunstcentrum Tubbergen In 2013 hebben wij een marktconsultatie uitgevoerd met als doel de ontwikkeling en exploitatie van een commercieel Glaskunstcentrum te onderzoeken. Onze rol in deze was vooral het stimuleren van deze ontwikkeling. Naar aanleiding van de consultatie heeft een aantal partijen gereageerd en belangstelling getoond. De gevoerde gesprekken hebben nog niet geleid tot concrete initiatieven. In 2014 gaan we verder met onze stimulerende rol. Dat betekent dat partijen met goede initiateven altijd welkom zijn.


Pagina 43

Welzijn Vrijwilligersbeleid De impact van de decentralisaties Awbz-Wmo, Jeugdzorg en Participatiewet en Passend Onderwijs zal groot zijn voor het vrijwilligerswerk en mantelzorgers (hierna: vrijwillige inzet). Daarom is in 2013 met inbreng van de inwoners en alle vrijwilligersorganisaties een onderzoek gestart naar zowel de huidige ondersteuningsstructuur van vrijwilligerswerk alsook de te verwachten toenemende vraag naar vrijwillige inzet. Dit onderzoek zal inzicht moeten geven in alle aspecten van vrijwillige inzet. Het resultaat van dit onderzoek moet de onderbouwing geven voor de visie op vrijwillige inzet en hoe de ondersteuningsstructuur er zo effectief en efficiënt mogelijk uit moet komen te zien. Een werkgroep Vrijwillige Inzet Tubbergen zal in het tweede half jaar van 2014 aan de hand van de onderzoekresultaten een eindadvies uitbrengen met daarin opgenomen een actieprogramma. Leefbaarheidsplannen Dop+ Met Geesteren, Fleringen, Albergen en Tubbergen zijn/worden convenanten afgesloten voor de uitvoering van hun dorpsplan. Eerder werden die convenanten al afgesloten met Langeveen, Harbrinkhoek/Mariaparochie, Reutum, Vasse en Manderveen. Dit betekent dat i.h.k.v. Provinciaal Meerjaren Programma 2008 t/m 2013 alle 9 kernen in onze gemeente er in geslaagd zijn een dorpsplan te ontwikkelen. De komende jaren wordt er binnen de kernen volop gewerkt om de activiteiten in de uitvoeringsgramma’s van hun dorpsplan te realiseren. De verantwoordelijkheid van de ontwikkeling van de dorpsplannen is nadrukkelijk bij de dorpen zelf neergelegd. De gemeente vervult in dit proces slechts een toetsende en faciliterende rol, maar blijft zich zeker als betrokken partner opstellen. Verwachtingen ten aanzien van het leveren van concrete bijdragen door de gemeente Tubbergen aan de uitvoering van activiteiten mogen niet te hoog gespannen zijn. Multifunctionele accommodaties Blokhut Jong Nederland Albergen In 2013 heeft Jong Nederland Albergen, met behulp van € 50.000 subsidie, het onderzoek naar de haalbaarheid van de nieuwbouwplannen afgerond. Jong Nederland Albergen in 2013 een Omgevingsvergunning ontvangen voor de bouw van de nieuwe blokhut. Tegelijk is ook een subsidie van € 140.500 verleend. Daarvan is een eerste voorschot verleend. De voorbereidende werkzaamheden voor de nieuwbouw zijn inmiddels gestart, de verwachting is dat het gebouw eind 2014 in gebruik kan worden genomen. Eschhoes Vasse Het nieuwe Eschhoes is in 2013 in gebruik genomen. De inwoners van Vasse hebben veel bijgedragen aan de realisatie en de betrokkenheid is hoog. Hierdoor is het gebouw nu al een meerwaarde voor Vasse en het bestuur wil dit structureel borgen zodat het Eschhoes de leefbaarheid blijft versterken. De verschillende subsidies zijn in 2013 als volgt vastgesteld: Subsidieregeling Subsidie Provincie Kulturhus (pMJP) Subsidie Gemeente Kulturhus Subsidie Provincie Sportaccommodaties en jeugd Subsidie Gemeente Duurzaamheid Totaal

Beschikt € 250.000,€ 450.000,€ 40.200,-

Afrekenen € 250.000,€ 399.800,€ 40.200,-

Restant € -,€ 50.200,€ -,-

€ 50.000,€ 790.200,-

€ 50.000,€ 740.000,-

€ -,€ 50.200,-


Pagina 44

Het restant subsidie van € 50.200 is bedoeld voor de resterende werkzaamheden zoals de sloop van het oude Eschhoes, de aanleg van het schoolplein en de fietsenstalling. Op dit moment zijn deze werkzaamheden ook al in volle gang, vandaar dat op deze subsidie een voorschot is verleend van 90%. Gemeenschapscentrum de Gaarf Langeveen De werkzaamheden aan de Gaarf in Langeveen zijn in 2013 bijna afgerond. Door verschillende veren uitbouwen kan het gebouw nu nog multifunctioneler worden gebruikt. En door de duurzaamheidsmaatregelen en bouwkundige ingrepen wordt er flink op energiekosten bespaard. Ook is de levensduur van het gebouw verlengd zodat de Gaarf ook de aankomende jaren een verbindende functie blijft houden in Langeveen. Van de subsidie voor duurzaamheidsmaatregelen en voor vernieuwbouw is beide een voorschot van 90% verleend. Gymzaal Reutum De verbouwde gymzaal in Reutum is in 2013 geopend. De opkomst van schoolgaande kinderen en dorpsbewoners bij de opening was groot. Zowel TOF Onderwijs als de dorpsraad hebben bij de opening aangegeven heel tevreden te zijn met het resultaat. Door het realiseren van energiebesparende maatregelen gaan de exploitatielasten omlaag. En door het vernieuwen van de entree en een doorkijk naar de zaal is het gebouw toegankelijker geworden, een aanwinst voor het dorp. We hebben in 2013 een voorschot verleend van 90%. Jong Nederland Tubbergen (JNT) De nieuwe blokhut van Jong Nederland Tubbergen is in 2013 geopend en in gebruik genomen. Ook het oude gebouw is gesloopt. Het nieuwe gebouw is een grote aanwinst voor Jong Nederland waarop ze geweldig trots zijn. In 2013 is de subsidie vastgesteld op € 165.500, hiermee is het project ook financieel afgerond. Jeugdzorg In 2013 heeft de gemeente Tubbergen zowel lokaal als regionaal grote stappen gezet bij de voorbereidingen op de omvangrijke taak om voor 1 januari 2015 taken op het gebied van jeugdzorg vorm te gaan geven. We spreken daarbij niet alleen van een transitie van taken en middelen maar ook van een transformatie van het zorgstelsel tot een eenvoudig en efficiënt stelsel met de cliënt als vertrekpunt. In de kadernota 2013 is beschreven dat we in 2013 regionaal ons zouden richten op samenwerkingsafspraken in de regio. Dit heeft geresulteerd in een aantal acties welke vastgelegd waren in het actieplan 2013 van de regio. Hiervan hebt u in april kennis kunnen nemen door middel van een raadsbrief. Tubbergen heeft aan een aantal werkgroepen deelgenomen op de thema’s toegang, feiten en cijfers, inkoop en besturingsmodellen. Daarnaast hebben wij zitting genomen in ambtelijke en bestuurlijke overleggen over de transitie Jeugdzorg. Daarmee hebben wij onze positie in de regionale structuur goed kunnen borgen en visie kunnen delen. Het aan u voorgelegde actieplan 2013 is vertraagd geraakt door de onverwachte opgave van het rijk in de zomer om met de regio te komen tot een regionaal transitiearrangement. Dit document is opgesteld met als doel inzicht te krijgen in budgetten en zorg continuïteit te kunnen borgen. Uw raad heeft dit in december 2013 vastgesteld. Een aantal verwachte activiteiten zoals het maken van inkoopafspraken en het inrichten van verplichte bovenlokale aspecten zijn daarom nog niet zo ver gevorderd als verwacht. Er is echter een start gemaakt en deze activiteiten lopen door in 2014. Wij verwachten in het voorjaar van 2014 aan uw raad een voorstel met besluitvorming te doen over het Governance vraagstuk.


Pagina 45

De inspanningen in de regio hebben in 2013 concreet geleid tot de volgende resultaten: 1) Een marktconsultatie waarin alle aanbieders van de regio zich hebben kunnen profileren en inzicht kunnen bieden in hun aanbod. 2) Een regionaal transitiearrangement zoals hierboven is benoemd. 3) Een regionale visie op Jeugdzorg, door u vastgesteld in mei 2013. 4) Een uitwerking en concretisering van deze visie in de notitie: Samenwerken aan Jeugdzorg in Twente. Daar is besloten om vanuit het principe woonplaatsbeginsel individuele gemeenten verantwoordelijk te stellen voor de kosten van zorg welke in eigen gemeente verbruikt wordt. Er is tevens besloten om een aantal beschikbaarheidsdiensten welke niet beïnvloedbaar zijn regionaal vorm te geven en te bekostigen: - Werving en selectie pleegouders; - Advies en meldpuntfunctie AMHK - Meldpuntfunctie regionale crisisdienst. De positionering van deze diensten evenals ondersteunende diensten zullen via de Governance nog aan u voorgelegd worden. Centrum Jeugd en Gezin (CJG) Lokaal heeft 2013 in het teken gestaan van het inrichten van de pilot CJG 2.0. Wij hebben vastgesteld dat het CJG een belangrijke bouwsteen is voor de transformatie Jeugdzorg. De ontwikkeling van het CJG moet leiden tot snel, goed en gecoördineerd advies en hulp op maat vanuit het basisprincipe "Eén gezin, één plan, 1 regisseur, 1 budget". Daarnaast moet het CJG een laagdrempelige plek/personen zijn/hebben waar (aanstaande) ouders, kinderen en jongeren voor allerlei kwesties rondom opvoeden en opgroeien terecht kunnen. Het CJG is hiermee het voorportaal voor de jeugdzorg. In oktober 2013 is de uitvoering van de pilot CJG 2.0 van start gegaan. Het CJG 2.0 richt zich op vroegtijdig signaleren teneinde inzet van zware zorg terug te dringen. De eerste resultaten geven ons veel inzicht in de definitieve keuzes die de gemeente Tubbergen moet maken om tot een passende en betaalbare jeugdzorgstructuur te komen. Decentralisatie Jeugdzorg In de loop van 2013 hebben wij lokaal de eerste stappen gezet om de decentralisatie jeugdzorg te verbinden aan de decentralisatie van delen van de AWBZ naar de Wmo en de invoering van de participatiewet. Dit heeft geresulteerd in de visienota Omzien naar Elkaar waarin wij een eerste visie schetsen op de verbinding van de verschillende domeinen en een integrale benadering van zorg voor 0 tot 100. Kernbegrippen zijn inwoner centraal, eigen kracht, meedoen naar vermogen en maatwerk. Deze visie is in januari 2014 aan u voorgelegd ter besluitvorming. De visie is voor het programma leidend bij de inrichting van haar taken. In 2014 zullen wij de inrichting van de uitgangspunten gaan vormgeven en daarbij de uitkomsten van het CJG 2.0 gebruiken als input. Sociale uitkeringsvoorzieningen Volkstuintjes Vanuit de Samenleving is het signaal gekomen of de gemeente volkstuintjes voor de minima beschikbaar kan stellen. Door de Schuttersvereniging Tubbergen is een perceel beschikbaar gesteld. Via publicaties is geïnventariseerd of bij de minima animo was voor een volkstuintje. Gebleken is dat hier voldoende animo voor is. In 2014 wordt dit verder uitgewerkt zodat men half maart aan de slag kan met het bebouwen van hun perceel welke in bruikleen wordt gegeven. Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds Overijssel In 2013 heeft de gemeente Tubbergen zich aangesloten bij het Jeugdsportfonds en Jeugdcultuurfonds Overijssel. Er zijn diverse publiciteitscampagnes geweest om de bevolking hiervan op de hoogte te stellen van het feit dat kinderen van minima via intermediairs hier een beroep op kunnen doen. De evaluatie over 2013 vindt op een later tijdstip plaats. Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 46

Lokaal arbeidsmarktbeleid Tubbergen werkt samen met de Soweco-gemeenten in een sub-regionaal verband (RAMBO) aan de werkgeversdienstverlening. Het afgelopen jaar is met name de afstemming op uitvoeringsniveau verder geconcretiseerd en is er kennis uitgewisseld omtrent evt. mogelijkheden op de arbeidsmarkt in Duitsland. Ook zijn in sub-regionaal verband de bijeenkomsten van het POWI voorbereid (overleg tussen onderwijs, overheid, UWV en werkgevers over afstemming en aansluiting van vraag en aanbod op de arbeidsmarkt). Participatiebudget Van dit budget wordt onder meer de inzet van een re-integratiecoach en een accountmanager voor de werkgeversbenadering van de gemeente Almelo betaald. Daarnaast worden re-integratie instrumenten gefinancierd vanuit dit budget evenals loonkostensubsidies op het moment dat iemand aan het werk gaat. Doordat de gemeente Almelo de begeleiding van kandidaten naar werk veelal zelf doet, in plaats van uitbesteding aan re-integratiebureaus, zijn er voor trajecten geen grote uitgaven gedaan ten laste van het participatiebudget. De aanpak bestrijding jeugdwerkloosheid hebben we voor 2013 weten te financieren uit ESF gelden (waardoor er ruimte in het participatiebudget bleef voor het 45+ project). De effectiviteit van het ingezette beleid is groot gebleken. Er is, ondanks de crisis, slechts een geringe toename in het bestand ontstaan, ver beneden het landelijk gemiddelde. Statushouders Aan de gemeente is van rijkswege de taakstelling huisvesting statushouders opgelegd. De gemeente Tubbergen plaatst deze personen met zelfstandige huisvesting (echtparen en eenouder gezinnen) en drie personen in één woning (alleenstaande). De woningen voor de alleenstaanden worden door de gemeente gehuurd. In 2013 heeft de gemeente drie woningen gehuurd en met ingang van februari 2013 waren dit nog twee woningen. Deze zijn, vanwege het feit dat matchen soms problemen heeft opgeleverd, niet altijd in 2013 geheel bezet geweest. In 2013 zijn totaal 25 personen geplaatst in het kader van de taakstelling huisvesting statushouders. Van de 25 personen zijn 2 gezinnen van respectievelijk 5 en 4 personen, 10 alleenstaanden en 2 eenoudergezinnen van respectievelijk 2 en 4 personen geplaatst. Van de 10 alleenstaanden hebben 4 personen een zelfstandig huurcontract getekend en 6 personen zijn geplaatst in een door de gemeente gehuurde woning. De taakstelling voor de gemeente is over 2013 (inclusief de achterstand over voorgaande jaren) geheel voldaan. De achterstand in de taakstelling tot 1 januari 2013 bedroeg 12 personen en de taakstelling over 2013 bedroeg ook 12 personen. De statushouders zijn allen aangemeld voor begeleiding bij Vluchtelingenwerk Overijssel. Deze organisatie zorgt voor de maatschappelijke participatie van deze doelgroep en, in eerste instantie de financiële zaken, voor deze doelgroep. Het uitgangspunt is dat de statushouder op den duur de zaken zelfstandig kunnen regelen. Project 45+ Medio 2013 is dit project gestart. Op dit moment zijn er 25 van de 30 45-plussers in beeld bij de projectcoach. De bedoeling is om (kortdurende) opleidingen in te zetten zodat de persoon in kwestie aantrekkelijker wordt voor de arbeidsmarkt. Opleidingen die tot nu toe zijn ingezet zijn o.a. taxi pas, heftruckcertificaat, dieetkok, sociale hygiëne, MBO interieuradviseur. Daarnaast wordt er samen met het ROC gekeken naar een vervolgopleiding of cursus voor de deelnemers die nu Taal in context volgen (voornamelijk allochtone wwb-ers). Ook wordt de mogelijkheid van een cursus empowerment of arbeidsmarktgekwalificeerd assistent onderzocht om mensen die gedemotiveerd zijn geraakt of een gebrek aan werknemersvaardigheden hebben weer in de startblokken te zetten. Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 47

De inzet van personeel en de opleidingsgelden zijn in 2013 vanuit het rijksbudget (participatiebudget) gefinancierd. Dit omdat er binnen dit budget nog ruimte was en dit anders terugbetaald moet worden aan het Rijk. Het budget voor het project 45+ wordt daarom in zijn geheel overgeheveld naar 2014 zodat dit project kan worden afgemaakt. Minimabeleid/schuldhulpverlening Schulddienstverlening Op 1 juli 2012 is de Wet schuldhulpverlening in werking getreden. Verschillende partijen, o.a. het Algemeen Maatschappelijk Werk, Stadsbank en gemeente werken samen om uitvoering te geven aan deze nieuwe wet. In 2013 heeft een evaluatie van de dienstverlening plaatsgevonden. De samenwerking is over de afgelopen periode naar tevredenheid verlopen. In de loop van 2013 bent u geïnformeerd dat in 2013, ten opzichte van 2012, sprake zou kunnen zijn van een stijgend aantal aanvragen voor schulddienstverlening. In 2013 zijn bij de gemeente totaal 32 aanvragen voor schulddienstverlening ingediend. In 2012 waren dit 12 aanvragen. Bij de Stadsbank heeft dit voor het jaar 2013 geresulteerd in 26 aanvragen. Ongeacht de stijging van het aantal aanvragen is bijstelling van dit budget niet noodzakelijk gebleken. De lasten 2013 zijn binnen het begrote budget gebleven. Het traject schulddienstverlening wordt uitgevoerd door AMW (de intake en casemanagement) en o.a. de Stadsbank (financiële gedeelte). Het aantal aanvragen voor schulpdienstverlening laat in 2013 een oplopende lijn zien. Er zijn in september 2013 met AMW Noord West Twente afspraken gemaakt, omdat de verwachting was dat hun inzet veel groter zou zijn dan in eerste instantie was verondersteld. e Afgesproken is dat extra middelen worden ingezet voor hun forsere inzet. Dit is in de 2 berap 2013 aangegeven. Uit opgaaf van AMW Noord West Twente is gebleken dat € 21.442 extra is uitgegeven aan schulpdienstverlening. Deze extra inzet is gedekt uit de (beschikbare ruimte van de) begrotingspost Maatschappelijke zorg. De verwachting is overigens dat het niet gaat om een structurele toename. De toenam is naar alle waarschijnlijkheid toe te schrijven aan de huidige financiële crisis. Voor 2014 zal extra inzet ook nodig zijn. Hiervoor zijn middelen beschikbaar. Volksgezondheid De nota “Vitale coalities, betere gezondheid, meer participatie” is in juli 2013 vastgesteld. Deze nota e bevat het voorgenomen beleid voor de periode 2013 tot en met 2016. Na de vaststelling is een 1 aanzet gegeven tot de implementatie hiervan, waarbij de nadruk ligt op het bevorderen van een gezonde leefstijl (niet roken, terugdringen alcoholgebruik, tegengaan overmatig eten en voldoende bewegen). In het kader van het alcoholpreventieproject Gezonde Slagkracht wordt tot aan juni 2014 extra aandacht besteed aan alcoholpreventie bij jongeren. Daarnaast is een provinciale subsidie (circa € 42.000) beschikbaar welke ingezet kan worden voor breedtesport in 2013 en 2014. In 2013 is deze subsidie nog niet ingezet. In 2014 zal in overleg met de sportraad/sportverenigingen bekeken worden hoe deze middelen ingezet kunnen worden voor uiterlijk 1 januari 2015. Alcoholmatigingsbeleid Het project alcoholmatiging in het kader van programma Gezonde Slagkracht – welke een looptijd heeft tot juni 2014 – is verder voortgezet. Vanaf september 2013 is de gemeente Dinkelland opgenomen in dit project. In 2013 is gewerkt aan het opstellen van een keten- en hokkenbeleid. Dit beleid is nog niet e vastgesteld. De verwachting is dat de beleidsnotitie in het 2 kwartaal van 2014 zal worden vastgesteld.


Pagina 48

Per 1 januari 2014 is de leeftijdsgrens voor alcoholgebruik verhoogd van 16 naar 18 jaar. Wij hebben in een eerder stadium aangegeven dat wij hieraan specifiek aandacht zouden besteden. Wij sluiten aan bij de landelijke campagne en gaan geen eigen lokale campagne starten. Op 1 januari 2013 is de nieuwe Drank- en Horecawet (hierna te noemen DHW) in werking getreden De wet is gewijzigd met het oog op het terugdringen van het alcoholgebruik onder jongeren, het voorkomen van alcohol gerelateerde verstoringen van de openbare orde, maar ook ter vermindering van de administratieve lasten voor de horecaondernemers. De gevolgen zijn, in overleg met horecaondernemers verenigingen, stichtingen e.d., vertaald naar de drank- en horecaverordening gemeente Tubbergen 2013. Deze is op 16 december 2013 vastgesteld. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Samenleven:


Raming Raming begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 voor wijziging na wijziging 13.033.408 17.324.123 2.142.375 3.601.794 10.891.033 13.722.329 399.500 3.340.796 10.491.533 10.381.533

Realisatie begrotingsjaar 2013 14.586.996 3.803.315 10.783.682 1.496.329 9.287.352

Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer voordelen met betrekking tot de diverse activiteiten onder de noemer leerlingenvervoer (€ 53.500), investeringsbijdragen bijzonder onderwijs (€ 93.500), combinatiefuncties (€ 54.000), maatschappelijke zorg (€ 63.000), hulp bij huishouding (€ 221.500), wet maatschappelijke ontwikkeling (€ 40.500), lokaal jeugdbeleid (€ 36.000), kinderopvang/buitenschoolse opvang (€ 19.500), WMO voorzieningen (€ 261.500) en Centrum Jeugd en Gezin (€ 288.500). Daarnaast is er een nadeel met betrekking tot groot onderhoud sportvelden (€ 51.000).


Pagina 49

2.1.6 Programma 6 Burger, bestuur en bedrijfsvoering Wat willen we bereiken? Doelstelling (uit coalitieakkoord 2010-2014) Het doel van het programma is te komen tot een zakelijke, betrouwbare, doelmatige, doeltreffende en coöperatieve gemeentelijke dienstverlening aan de burger, het herpositioneren van de gemeente in de samenleving en het versterken van het imago en de identiteit van de gemeente Tubbergen. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Herpositioneren van de gemeente in onze lokale samenleving Er zal de komende periode een nieuwe invulling worden gegeven aan de rol en positie van de gemeente. Dit moet goed worden gecommuniceerd naar en met de samenleving. De samenleving heeft er recht op te weten wat ze van de gemeente kan verwachten (en dat de gemeente hier ook op afrekenbaar is) en wat de gemeente van de samenleving kan verwachten. Centraal uitgangspunt blijft dat de gemeente ten dienste staat van de samenleving. Het bestuur (raad en college) van de gemeente zijn de vertegenwoordigers van de inwoners van de gemeente. De inwoners hebben het bestuur het mandaat verstrekt om hun samenleving in de gewenste richting te (helpen) ontwikkelen. Bestuur en ambtelijke ondersteuning vormen hierin samen de gemeente. Wij stellen vast dat de door de samenleving gewenste richting aan veranderingen onderhevig zijn. Prioriteiten kunnen verschuiven. De gemeente moet daar op kunnen inspelen. De gemeentelijke organisatie moet daarom op een zodanige wijze functioneren, dat kansen en mogelijkheden kunnen worden benut om op die manier invulling te geven aan de eisen en wensen die op een specifiek moment in de Tubbergse samenleving leven. Burgerparticipatie Bij burgerparticipatie gaat het om het bieden van mogelijkheden aan burgers en maatschappelijke organisaties om mee te praten over allerlei onderwerpen waar de gemeente bij betrokken is op een moment dat er nog beleidsruimte is. Burgerparticipatie gaat dus veel verder dan wettelijke inspraakprocedures. Burgerparticipatie kent veel uitingsvormen. Het varieert van het verstrekken van informatie aan burgers, het raadplegen van burgers, het vragen van advies aan burgers, burgers die samen met de gemeente beslissen tot − de meest vergaande vorm − burgers die zelf beslissen. Wij willen voldoende ruimte bieden voor participatie. Daarbij zullen heldere keuzes gemaakt moeten worden over de inspraak van burgers. Echte interesse voor de inbreng van burgers en burgers voortdurend en volledig informeren tijdens het participatieproces zijn hierbij belangrijke uitgangspunten. Het gebruik van de participatieladder als meetinstrument kan hierbij behulpzaam zijn. Communicatiebeleid Vernieuwing van het communicatiebeleid wordt enerzijds nodig geacht omdat de overheid een andere rol gaat innemen ten opzichte van de burger. Daarnaast zal ons communicatiebeleid veel nadrukkelijker in het teken moeten komen te staan van het creëren van de juiste verwachtingen die de samenleving kan en mag hebben van de gemeentelijke overheid. Dit is van doorslaggevend belang, nu wij onze rol en positie in de Tubbergse samenleving en de verdere omgeving om ons heen stevig moeten (en willen) herzien. Een derde reden om ons communicatiebeleid te vernieuwen, vloeit voort uit de opvatting dat de gemeente communicatie veel nadrukkelijker moeten gaan gebruiken als instrument om gewenste beleidseffecten met de Tubbergse samenleving te realiseren. Dit kan alleen als communicatie een geïntegreerd onderdeel van onze beleidsprocessen is, (beleids)medewerkers zich bewust zijn van het nut van communicatie als beleidsinstrument en (beleids)medewerkers dit instrument effectief weten te hanteren. In het nieuwe communicatiebeleid moet het gebruik van nieuwe media meer aandacht krijgen. Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 50

Ambtelijke organisatie Tubbergen wil de komende jaren groeien naar een slanke en slagvaardige gemeentelijke organisatie. Een organisatie met minder ambtenaren, maar met voldoende kwaliteit om haar taken goed te kunnen verrichten. De ambtelijke organisatie moet daarnaast zo flexibel zijn dat zij adequaat kan inspelen op de wisselende eisen uit de samenleving. Inspelend op de zich wijzigende rol en positie van de gemeente in de samenleving, zal het accent zich in afnemende mate op de uitvoering van beleid en in toenemende mate op regievoering richten. Een klantvriendelijke, effectieve en efficiënte uitvoering van het beleid blijft daarbij steeds het uitgangspunt. Een grondige takendiscussie zal moeten uitwijzen in hoeverre de bestaande taakstelling van € 760.000 op de ambtelijke organisatie voor de periode 2010-2013 verder verhoogd kan worden. Bij de afslankingsoperatie geldt goed werkgeverschap als uitgangspunt. Dat betekent onder meer dat er naar gestreefd wordt om medewerkers via omen bijscholing intern over te plaatsen. Waar dat niet kan zullen we ons inspannen om medewerkers bij andere werkgevers te plaatsen via bijvoorbeeld outplacementtrajecten. Gedwongen ontslagen worden zoveel mogelijk voorkomen, maar zijn niet uit te sluiten. Gemeentelijke samenwerking Gemeentelijke samenwerking moet worden geïntensiveerd. Gemeentelijke samenwerking kan efficiencywinst opleveren bij de uitvoering van beleid, de kwaliteit van de beleidsvoering verhogen en de kwetsbaarheid van de individuele gemeenten verminderen. Tubbergen kiest voor de gemeente Dinkelland als natuurlijke partner op het terrein van de ambtelijke samenwerking. De keuze voor Dinkelland is geen principiële keuze. Tubbergen werkt nu ook al samen met andere gemeenten (op het gebied van bijvoorbeeld de sociale zekerheid met de gemeente Almelo) en wij houden deze mogelijkheid ook in de toekomst open. Regionale samenwerking Tubbergen werkt samen met de Twentse gemeenten in de regio Twente. Deze samenwerking dient te worden voortgezet, maar niet onvoorwaardelijk. Tubbergen hecht groot belang aan een slanke regio Twente die zich als verlengd lokaal bestuur richt op een efficiënte en effectieve uitvoering van haar kerntaken. Wij kiezen voor een constructief-kritische opstelling ten aanzien van het beleid dat gericht is op versterking van de economische veerkracht en mobiliteit. Hetzelfde geldt voor de geregionaliseerde doe-taken. Het uitvoering geven aan de overige beleidstaken brengt onnodige bestuurlijke drukte met zich mee. Tubbergen maakt rechtstreeks met de provincie afspraken over woningbouw en bedrijfsterreinen in de eigen gemeente. Gemeenten krijgen de komende jaren te maken met een forse krimp van de baten*. De inzet van de gemeente Tubbergen zal zijn dat de bezuinigingstaakstellingen die hieruit voortvloeien in evenredigheid aan de regio Twente worden opgelegd. Uitbesteden van taken Tubbergen is voorstander van het uitbesteden van taken als hiermee efficiencyvoordelen behaald kunnen worden. Prijs-kwaliteitverhoudingen en de vraag in hoeverre dit juridisch stevig in contracten verankerd kan worden, zijn belangrijke randvoorwaarden. Ook het kunnen sturen op en kunnen controleren van de uitvoering van de taken zijn voor ons belangrijke afwegingscriteria. Regeldruk Regels zijn nodig, maar mogen niet onnodig tot last zijn van onze inwoners en ondernemers. Dit draagt bij aan een gezond ondernemersklimaat in onze gemeente. Ook de regeldruk voor burgers moet verminderd worden. In het besef dat een moderne maatschappij niet zonder regels kan die ook nageleefd worden, is ons streven er op gericht waar mogelijk de regeldruk verder terug te dringen. Het bestaande beleid biedt hiervoor goede mogelijkheden.


Pagina 51

Naast het verminderen van de regeldruk zullen wij ons, daar waar dat mogelijk en verantwoord is, richten op het verkorten en vereenvoudigen van procedures. Dienstverlening Voor de verdere ontwikkeling van de dienstverlening worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:  de gemeente zet een stap terug bij dienstverleningstaken die niet primair onder verantwoordelijkheid van de gemeentelijke overheid vallen;  daar waar de gemeente wettelijk verplichte dienstverleningstaken heeft, voert zij die uit op het wettelijke minimum;  de dienstverlening moet professioneel en louter zakelijk zijn;  aanvragers betalen kostendekkende tarieven;  de kosten van het uitvoeren van de dienstverleningstaken moet in verhouding staan tot het daarvoor beschikbare werkbudget. Klantgerichte (e-)dienstverlening De overheid is van ons allemaal. De gemeente is voor onze inwoners de meest nabije overheid. De gemeentelijke overheid wordt voor onze inwoners steeds belangrijker vanwege de extra taken die wij als gemeente krijgen. Onze inwoners zullen de komende jaren in toenemende mate bij ons aankloppen omdat ze voor steeds meer vragen en verzoeken bij de gemeente moeten zijn. Immers, al in 2015 moeten gemeenten antwoord kunnen geven op alle vragen en verzoeken die burgers hebben ten opzichte van de overheid. Om dit te kunnen waarmaken is het noodzakelijk de al ingezette professionalisering van onze dienstverlening verder door te zetten. Dat betekent dat we met voortvarendheid blijven werken aan het verder ontwikkelen van de zogenaamde e-(elektronische) dienstverlening. Toch is de e-dienstverlening voor ons geen doel op zich. Het is een hulpmiddel om tot betere dienstverlening en klantgerichter werken te komen. Met een goede toepassing en gebruik van de e-overheid kunnen we meer energie steken in betere dienstverlening en klantgerichter werken. Inwoners moeten het gevoel hebben dat de gemeente van ons allemaal is. Daarvoor moeten wij onze inwoners zo min mogelijk vanuit systemen, regels en wetten benaderen. Wij vinden het van groot belang er alles aan te doen om de dienstverlening vanuit de vragen en behoeften van onze inwoners te organiseren en aan te bieden. Maatwerk kunnen bieden is hierbij de centrale voorwaarde. Verzakelijking van dienstverlening Maar onze dienstverlening zal de komende periode ook verzakelijken. Burgers en organisaties hebben er recht op goed, adequaat en snel geholpen te worden. Aan de andere kant mogen wij van de burger of een organisatie verwachten dat hij een volledige aanvraag indient. Voor zover de aanvrager daartoe niet in staat is, zien wij het als de verantwoordelijkheid van die aanvrager zelf om op zijn kosten de benodigde deskundigheid in te huren. Verder zullen wij er niet aan ontkomen om burgers en bedrijven te laten bijdragen in de kosten van de door de gemeente Tubbergen voortgebrachte voorzieningen. Wij zullen de bijdrage vragen naar de mate van het profijt dat zij (de burgers etc.) van die voorzieningen hebben: het zogenaamde profijtbeginsel. Dit zal onder andere betekenen dat aanvragers kostendekkende tarieven zullen gaan betalen voor het door hen gevraagde product of de door hen ingediende aanvraag. Dorpsplannen plus Het is de bedoeling de dorpsplannen-plus gefaseerd te realiseren. Ook hierbij wordt gehecht aan de nauwe betrokkenheid van de inwoners van de dorpen bij de totstandkoming en vervolgens de uitvoering van de plannen. Verwachtingen ten aanzien van het leveren van concrete bijdragen door de gemeente Tubbergen aan de uitvoering van concrete inspanningen mogen niet te hoog gespannen zijn.


Pagina 52

Handhaving Primair doel van handhaving is spontaan naleven van de regels. Daar waar het niet gebeurt heeft zowel de samenleving als de gemeente een taak. Als regels niet worden nageleefd moeten ze omwille van onder andere veiligheid en rechtsgelijkheid worden gehandhaafd. De ingezette beleidslijn van handhaven op het wettelijke minimum wordt doorgezet. De komende jaren wordt ten aanzien van het handhavingsbeleid gewerkt naar een situatie waarin meer verantwoordelijkheid bij ondernemers wordt neergelegd. Zo worden de mogelijkheden onderzocht om een systeem in te voeren waarbij ondernemers jaarlijks zelf aangeven of zij aan de regels voldoen. Deze werkwijze past binnen de moderne zakelijkheid. Bij overtreding van de regels wordt handhavend opgetreden en gekeken of er géén zwaardere straffen opgelegd kunnen worden. Over deze nieuwe aanpak worden convenanten gesloten met bedrijfssectoren. Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)             

Duidelijkheid over de rol en positie van de gemeente Tubbergen in de samenleving; Terugbrengen aantal raadscommissies naar in ieder geval drie; Verminderen aantal adviescommissies; Bieden van voldoende ruimte voor burgerparticipatie; Invoeren van een vorm van burgerinitiatief; Actualiseren en intensiveren communicatiebeleid; Groeien naar een slanke en slagvaardige gemeentelijke organisatie; Intensiveren gemeentelijke samenwerking; Verminderen regeldruk voor burgers en ondernemers; Heroverwegen (kernprogramma) dienstverlening; Gefaseerd realiseren van de dorpsplannen plus; Meer verantwoordelijkheid handhavingsbeleid bij ondernemers neerleggen; Regionale samenwerking op het gebied van handhaving;

Ontwikkelingen sinds samenstelling coalitieakkoord 2010-2014: - Inrichting RUD’s; - Beëindiging programma dienstverlening. Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013 Dorpsraden In de begroting is een bedrag van € 45.000 (€ 5.000 per dorp) beschikbaar voor ontwikkelingen van het op energiegebied verduurzamen van een dorp. In 2013 hebben 8 van de 9 kernen plannen ingediend die ook zijn toegekend. De aanvraag van de laatste kern wordt waarschijnlijk in januari 2014 toegekend. Interne gemeentelijke producten voorzien van kostenprijs (harmonisatie met Dinkelland) Het berekenen van de kostprijs van producten wordt samen met de gemeente Dinkelland en met Noaberkracht Dinkelland Tubbergen opgepakt. Een groot gedeelte van de kostprijs wordt namelijk bepaald door de kosten die worden doorberekend vanuit Noaberkracht Dinkelland Tubbergen. Er is inmiddels een projectgroep opgericht die zich richt op het harmoniseren van legestarieven. De opdracht van deze projectgroep is om met een voorstel te komen voor een geharmoniseerde legesverordening 2015.


Pagina 53

Heroriëntatie samenwerking Regio Twente Sinds enige tijd vindt binnen Regio Twente een fundamentele heroriëntatie plaats op de gemeentelijke samenwerking binnen Twente. Daartoe heeft in 2013 een tweetal bestuurlijke conferenties plaatsgevonden; Twente Plaza I en II. Ter voorbereiding op Twente Plaza II heeft het dagelijks bestuur van Regio Twente een discussienotitie opgesteld met als titel ‘Naar een nieuwe Twentse samenwerking’. Op basis van de input van onder meer Twente Plaza I en II heeft het dagelijks bestuur van Regio Twente op 12 december 2013. een contourennota opgesteld met als titel ‘Eerste contour vernieuwde regionale samenwerking’. Deze notitie is tijdens een informele regioraadsvergadering besproken. Daarnaast is de notitie oriënterend besproken met de Twentse colleges van burgemeester en wethouders. In de contourennota worden de navolgende uitgangspunten geformuleerd:  van een regionaal bestuur met gecombineerd verplichte en vrijwillige samenwerking naar structurele vrijwillige samenwerking, bestuurd en bemenst vanuit 14 Twentse gemeenten;  bestaande vrijwillige coalities behouden, maar onderlinge verantwoording noodzakelijk;  één governance-structuur;  convergentiestrategie;  congruente samenwerking;  coalition of the willing. De beoogde governance-structuur kent een basis met drie pijlers: 1. Twenteraad Een kader stellende rol voor de gemeenteraden, zodat de regionale samenwerking meer van de gemeenteraden wordt. Dat kan via een Twenteraad die bijvoorbeeld werkt langs politieke fractielijnen en kaders stelt voor de samenwerkingsdossiers. De Twenteraad wordt geschetst in twee varianten: 1. Twenteraad als afstemmings- en debatplatform als voorbereiding op lokale besluitvorming; 2. Twenteraad als algemeen bestuur van een gemeenschappelijke uitvoeringsorganisatie en besluitvormend orgaan. Vooralsnog is de gedachte om iedere politieke fractie in de Twentse gemeenten een vertegenwoordiger in de Twenteraad te laten hebben. 2. Sturing door portefeuillehouders Het portefeuillehoudersoverleg stelt haar eigen samenwerkingsagenda op. Het beleid ontstaat vanuit de portefeuillehoudersoverleggen en niet vanuit een centraal dagelijks bestuur. Waar nodig verleent zo’n portefeuillehoudersoverleg mandaat aan een regionaal portefeuillehouder om namens de gezamenlijke gemeenten bepaalde belangen vanuit de betreffende portefeuille te behartigen en afstemming te zoeken met andere portefeuilles. De regionaal portefeuillehouders komen daarom met een zekere regelmaat bijeen voor coördinatie tussen onderwerpen, het bewaken van de algemene koers en waar nodig het vertegenwoordigen van Twente. In die samenstelling vormen zij een dagelijks bestuur, dat ook verantwoordelijk is voor taken die zijn ondergebracht in een nieuwe Gemeenschappelijke Regeling, zoals de GGD. 3. Twente Bedrijf Een nieuw te vormen samenwerkingsorganisatie die geen eigen autonome taken heeft, maar een efficiënte ‘landingsplaats’ vormt voor verschillende samenwerkingsdossiers, zowel inhoudelijk als bedrijfsmatig. Dagelijkse aansturing van de verschillende samenwerkingsdossiers binnen het Twente Bedrijf vindt plaats door de gemeentesecretarissen.


Pagina 54

Het dagelijks bestuur van Regio Twente heeft de contourennota ter formele behandeling aangeboden aan de regioraad van 12 februari 2014 en beschouwt daarmee zijn opdracht als beëindigd. Besluitvorming over de toekomstige gemeentelijke samenwerking is aan de Twentse gemeenten. Het tot op heden gevolgde proces van heroriëntatie en de contourennota kan daarbij behulpzaam zijn. Naar verwachting zal in de Twentse coalitieakkoorden intergemeentelijke samenwerking een prominent thema zijn. Afhankelijk van de positiebepaling op dit onderwerp in de Twentse coalitieakkoorden zal medio 2014 de heroriëntatie verder opgepakt worden. Het proces rond de heroriëntatie op de Twentse gemeentelijke samenwerking zal vóór 1 januari 2016 volledig afgerond moeten zijn, aangezien het wetsvoorstel tot het opheffen van de Wgr-plusregio’s voorziet in een overgangstermijn van een jaar (dus van 1 januari 2015 tot 1 januari 2016) waarin de bestaande gemeenschappelijke regelingen de gelegenheid krijgen om de regeling op te heffen, dan wel zodanig aan te passen dat deze in overeenstemming is met de nieuwe wet. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. programma Burger, bestuur en bedrijfsvoering: Raming Raming Realisatie begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar 2013 begrotingsjaar voor wijziging na wijziging 2013 Lasten 5.442.057 5.137.505 5.036.646 Baten 659.450 589.827 378.083 4.782.607 4.547.678 4.658.563 Saldo van baten en lasten Mutatie reserves 0 191.749 33.379 4.782.607 4.739.427 4.625.184 Resultaat Toelichting: Verschillen Het verschil tussen raming begrotingsjaar na wijzingen en realisatie begrotingsjaar is veroorzaakt door ondermeer voordelen met betrekking tot de activiteiten onder de noemer niet aangewende stelposten (€ 19.500), commissiegelden niet raadsleden (€ 14.000), ontwikkeling dienstverlening (€ 34.000), bestuursondersteuning raad en rekenkamer (€ 29.000) en het investeringsbudget tabloids m.b.t. handhaving (€ 18.000). Daarnaast zijn er nadelen met betrekking tot de voorziening wethouders pensioenen (€ 62.000) en de secretarieleges (€ 21.000). Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.


Pagina 55

2.1.7 Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Hoofdkenmerken (uit coalitieakkoord 2010-2014) In dit hoofdstuk worden de lasten, maar voornamelijk de baten geraamd van onder andere de algemene belastingen (OZB, forensenbelasting) en de algemene uitkering. Tegenover deze baten staan geen directe lasten; het zijn algemene, niet- geoormerkte dekkingsmiddelen. Doelstelling Eén van onze belangrijkste doelstellingen voor de komende jaren is een solide en gezond financieel beleid met een structureel sluitende begroting en meerjarenraming. Structurele lasten dekken wij met structurele baten. Hoofdlijnen van beleid (uit coalitieakkoord 2010-2014) Reservebeleid Het reservebeleid gaan we grondig heroverwegen. Dat zal mogelijk leiden tot herziene kaders voor de omvang van algemene en bestemmingsreserves en nieuwe criteria voor de toerekening van de renteopbrengsten van reserves. Gemeentelijke belastingen en heffingen Bij het tarievenbeleid is het profijtbeginsel een belangrijk uitgangspunt voor ons. De legestarieven dienen volledig kostendekkend te zijn. We zullen ons inspannen om door een efficiënte uitvoering van de legesplichtige handelingen de tarieven zo laag mogelijk te houden. Ruimte voor nieuw beleid zal primair gevonden moeten worden door extensivering of beëindiging van bestaand beleid. De OZB tarieven zullen jaarlijks hooguit met het trendmatige inflatiepercentage aangepast worden. We zullen hierop een uitzondering maken indien wij goede redenen hebben aan te nemen dat de samenleving bereid is om een extra belastingverhoging te accepteren voor het behoud of de realisatie van een bepaalde voorziening. Meerjarenbegroting Door middel van de ombuigingen heeft de raad een belangrijke stap gezet tot het sluitend maken van de meerjarenbegroting. Hieruit voortvloeiend kunnen de volgende conclusies worden getrokken: De begroting 2010 en 2011 zijn sluitend als gevolg van de uitwerking van de richtinggevende uitspraken over de ombuigingsmogelijkheden. De begroting 2012 en 2013 zijn niet sluitend en laten nog steeds een tekort zien. Er is voor ruim € 1.8 miljoen aan structurele ombuigingen verwerkt. Dat neemt echter niet weg dat het wegwerken van de resterende tekorten nog de nodige inspanningen en fundamentele discussies zullen vergen. In bovenstaande cijfers is nog geen rekening gehouden met nieuw beleid. Gemeenten worden naar ons oordeel terecht gezien als de eerste overheid die het beste diverse, nu nog rijks- en provincietaken, kan uitvoeren. Het is dan wel zaak om deze verantwoordelijkheid te ondersteunen met beleidsruimte, voldoende financiële middelen en een groter eigen belastinggebied. Niet als lastenverzwaring voor de burger, maar als lastenverschuiving tussen het rijk en gemeenten. Alleen met deze armslag kunnen de gemeenten de ambities waarmaken. De wegen die voor ons openstaan zullen wij benutten om er voor te zorgen dat overheveling van taken gelijk op gaat met de verkrijging van meer financiële armslag. De gemeenteraad heeft al in 2009, in het voortraject van de meerjarenbegroting 2010-2013, rekening gehouden met de signalen omtrent de verlaging van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. In het meerjarenperspectief is een extra korting van 5% (€ 550.000) verwerkt. Er wordt ernstig rekening gehouden dat de ombuigingen van het rijk en de daarmee samenhangende (extra) korting op het


Pagina 56

Gemeentefonds ons een structurele tekort zullen verhogen van ruim € 1,0 miljoen tot € 2 à € 2,5 miljoen. Dit is nog exclusief de ruimte die nodig is voor noodzakelijk nieuw beleid. Eén en ander betekent dat wij voor een forse taakstelling staan. In verband daarmee hanteren wij het uitgangspunt van ‘nieuw voor oud’. Nieuw beleid is in principe alleen mogelijk in ruil voor oud beleid. Omdat wij niet op alles invloed kunnen uitoefenen en niet alle ontwikkelingen kunnen voorzien, stellen wij voor de jaren 2011 tot en met 2013 jaarlijks slechts een beperkt bedrag beschikbaar voor incidenteel nieuw beleid. Procesmatige aanpak De gemeenteraad heeft op 9 november 2009 tijdens de begrotingsbehandeling unaniem ingestemd met een volledige herbezinning van het bestaande gemeentelijke takenpakket en een discussie over de toekomstige rol en positie van de gemeentelijke overheid ten opzichte van de samenleving. De omvang van de problematiek maakt het noodzakelijk dat alle taken die wij als gemeente op dit moment uitvoeren aan een fundamentele herbezinning worden onderworpen. Efficiencymaatregelen en extensivering van beleid zijn noodzakelijk maar ontoereikend. De raad heeft reeds een begin gemaakt met deze discussie. Er zijn 21 uitgangspunten vastgesteld en er is een structureel bedrag van ruim € 1.9 miljoen aan bezuinigingen ingevuld. Maar de discussie zal voorgezet moeten worden. Wij willen in de raad het gesprek over de nieuwe rol en positie van de gemeente ten opzichte van de samenleving voortzetten. Maar wij willen ook in gesprek met allerlei geledingen uit de samenleving over ons bezuinigingsbeleid. We zullen ons daarbij betrouwbaar, zakelijk en coöperatief opstellen. Beleidsaccenten voor de periode tot en met 2014 (uit coalitieakkoord 2010-2014)       

Grondig heroverwegen van reservebeleid; Gemeentebelastingen en heffingen niet gebruiken voor het sluitend maken van de begroting; Ombuigingen toepassen volgens de uitgangspunten van de raad; Hanteren uitgangspunt ‘nieuw voor oud’ beleid; Volledige herbezinning van bestaande gemeentelijke takenpakket; Efficiencymaatregelen treffen en extensivering van beleid; Betrouwbaar, zakelijk en coöperatief opstellen naar samenleving.


Pagina 57

Wat hebben we bereikt en wat hebben we daar voor gedaan in 2013? Grondig heroverwegen van reservebeleid In 2011 is de beleidsnota reserves en voorzieningen opgesteld en vastgesteld door uw raad. In deze nota zijn een aantal beleidsmatige uitgangspunten vastgesteld, o.a. hoe gaan we om met reserves en voorzieningen en de component rente. Daarnaast heeft uw raad besloten dat er jaarlijks bij de kadernota een grondige heroverweging van alle reserves en voorzieningen plaats vindt. Besloten is voor de hierna genoemde reserves in volgorde van belangrijkheid op het gewenste niveau te brengen alvorens incidentele middelen als vrij besteedbaar aan te merken of in een bestemmingsreserve onder te brengen: Algemene reserve – minimale omvang € 3 miljoen; Algemene reserve grondbedrijf – minimale omvang € 2,75 miljoen; Reserve inkomensdeel WWB – minimale omvang € 0,75 miljoen; Daarnaast zijn er in deze nota besluiten genomen over het rentebeleid, toetsingskaders voor het instellen van of het herbestemmen van een bestaande reserve of voorziening. Bij de kadernota 2013 heeft er een grondige heroverweging plaatsgevonden. In 2013 is gekozen voor een cijfermatige opstelling van de reserves en voorzieningen. Daarnaast is getracht een doorkijk tot en met 2017 te geven van de huidig al bekende “claims” op de desbetreffende reserves en voorzieningen. Naar aanleiding van de doorkijk is besloten om voor enkele reserves waaraan geen specifieke bestedingsdoelen meer zitten, deze op te heffen en vrij te laten vallen ten gunste van de reserve incidenteel beschikbare algemene middelen. Ook zijn er enkele herschikkingen geweest. Voor een overzicht hiervan verwijzen wij naar de kadernota 2013. Uw raad heeft eveneens in de kadernota 2013 besloten om een egalisatiereserve algemene uitkering gemeentefonds in te stellen. Deze reserve heeft als doel om ongelijke ontwikkelingen van de algemene uitkering in bepaalde jaren op te vangen. Het vormen van een dergelijke reserve is in overeenstemming met de doelstelling van het coalitieakkoord 2010-2014 om te komen tot een solide en gezond financieel beleid. Overschotten in enig jaar kunnen dan worden aangewend om schommelingen in de volgende jaren op te vangen. Algemene Uitkering De september circulaire en december circulaire 2013 geven informatie over de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Het Rijk kan nieuwe taken overdragen aan of taken terughalen van gemeenten wat leidt tot hogere of lagere uitkering. Ook mutaties in fysieke, sociale of functiestructuur kunnen de hoogte van de uitkering beïnvloeden. In 2013 zijn achtereenvolgens de mei, september en december circulaire verschenen. De effecten van e de mei en september circulaire zijn verwerkt in de ramingen 2013 zoals aangegeven in de 2 berap 2013. De gemeente kent voor het opvangen van de risico’s van fluctuerende algemene uitkering een egalisatiereserve algemene uitkering. Na verwerking van de decembercirculaire blijkt dat de algemene uitkering 2013 in werkelijkheid per saldo € 90.436 hoger is dan verwacht. Dit kent hoofdzakelijk zijn oorzaak in een andere onderverdeling van de invulling van de € 6 miljard landelijke bezuinigingen. Achteraf blijken niet alle daadwerkelijk doorgevoerde bezuinigingen effecten te hebben op het Gemeentefonds zoals vooraf wel verondersteld was. Mutaties over voorgaande jaren leiden ook tot een aanpassing van de algemene uitkering. Totaal bedraagt de algemene uitkering € 78.810 hoger dan geraamd.


Pagina 58

Conform het collegebesluit over de effecten van de december circulaire 2013 en voorgaande jaren wordt voorgesteld om de per saldo hogere werkelijke algemene uitkering 2013 van € 78.810 toe te voegen aan de egalisatiereserve algemene uitkering. Wat heeft het gekost in 2013? Overzicht baten en lasten m.b.t. Programma Algemene dekkingsmiddelen: Het BBV schrijft voor dat in de programmaverantwoording, die deel uitmaakt van in het artikel 24 lid 2 BBV bedoelde jaarverslag, ook het overzicht Algemene dekkingsmiddelen wordt verstrekt. Hetzelfde onderwerp dient ook – in uitgebreidere vorm – in de programmarekening (onderdeel van de jaarrekening ex art. 24 lid 3) te worden vermeld. Ter voorkoming van dubbel verstrekte informatie verwijzen met nadruk naar de daar gegeven verantwoording. Op deze plek volstaan wij met een samenvatting van de financiële uitkomsten als volgt

Lasten A. Lokale heffingen B. Algemene uitkering C. Dividenden D. Saldo financieringsfunctie E. Saldo compensabele BTW en uitkering BTW Compensatiefonds F. Overige algemene dekkingsmiddelen Totale lasten Baten A. Lokale heffingen B. Algemene uitkering C. Dividenden D. Saldo financieringsfunctie E. Saldo compensabele BTW en uitkering BTW Compensatiefonds F. Overige algemene dekkingsmiddelen Totale baten Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

Raming begrotingsjaar 2013 voor wijziging

Raming begrotingsjaar 2013 na wijziging

446.191 0 49.782 102.396

446.191 0 49.782 122.196

463.891 0 49.750 102.364

0

0

0

114.990 713.359

303.031 921.200

79.110 695.115

3.646.496 16.327.826 674.012 1.219.826

3.651.496 16.204.218 829.218 1.216.046

3.641.516 16.283.028 1.007.235 1.220.866

0

0

0

338.312 22.206.472 21.493.113 167.541 21.325.572

342.380 22.243.358 21.322.158 475.143 21.797.301

324.488 22.477.133 21.782.018 502.673 22.846.691


Realisatie begrotingsjaar 2013

Pagina 59

2.2 Paragrafen 2.2.1 Paragraaf Lokale heffingen Beleidsuitgangspunten Het collegeprogramma gaat ervan uit dat de stijging van de belastingtarieven beperkt blijft tot de jaarlijkse ontwikkeling van lonen en prijzen (inflatiecorrectie). Voor 2013 is in de begroting en de uiteindelijke belastingvoorstellen uitgegaan van 2,2% gemiddelde loon- en prijsstijging. Doelstelling is om de woonlasten zoveel mogelijk te ontzien. Voor een aantal heffingen (met name afvalstoffenheffing en rioolheffingen) wordt daarnaast het principe van 100% kostendekking als uitgangspunt genomen. Ditzelfde uitgangspunt van 100% kostendekkendheid hanteren we bij de tarieven voor gemeentelijke dienstverlening via zogenaamde leges. Overzicht van belastingen en heffingen De belangrijkste belastingen en retributies die momenteel door de gemeente geheven worden, zijn: • onroerende-zaakbelastingen (OZB); • afvalstoffenheffing; • rioolheffingen; • leges; • toeristenbelasting; • forensenbelasting. Daarnaast worden nog marktgelden en baatbelastingen geheven. Van de belastingen die de Gemeentewet kent, worden in Tubbergen de roerende woon- en bedrijfsruimtebelasting, de parkeerbelasting, de hondenbelasting, de reclamebelasting en de precariobelasting niet geheven. Cijfers In 2013 zijn ruim 47.500 voor bezwaar vatbare beschikkingen verzonden (belastingaanslagen, legesnota’s en WOZ-beschikkingen). Hiertegen zijn 296 bezwaarschriften ingekomen, waarvan 279 tegen de WOZ-beschikking. Tien belastingplichten zijn in beroep gegaan. WOZ-waarde per 1-1-2013 Aantal woningen Aantal niet-woningen Totale WOZ-waarde (mln) Aantal WOZ-objecten

7.367 2.332 € 2.561 9.699

Overzicht van geraamde en werkelijke baten Raming 2013 vóór wijziging Onroerende zaak belasting 3.618.000 Baatbelasting 2.000 Toeristenbelasting 179.000 Forensenbelasting 47.000 Marktgelden 4.000 Afvalstoffenheffing 1.315.000 Rioolheffingen 1.702.000 Standplaatsen 2.400 Leges 1.221.680 Totaal 8.091.080

Raming 2013 na wijziging 3.618.000 1.970 179.000 47.000 4.400 1.315.000 1.702.000 2.400 1.070.180 7.939.950


Realisatie 2013 3.599.930 3.175 169.094 48.139 4.018 1.282.031 1.681.006 5.006 856.717 7.649.116

Pagina 60

Gerealiseerd beleid t.a.v. lokale heffingen In het coalitieakkoord is met betrekking tot de lastendruk opgenomen dat bij mogelijke voorstellen tot verhoging van gemeentelijke belastingen als randvoorwaarde wordt gehanteerd dat de lastendruk binnen verantwoorde grenzen dient te blijven. De tarieven van de OZB en de rioolheffing zijn verhoogd met 2,2%. Die van de afvalstoffenheffing zijn verhoogd met 4,5%. Bij de bepaling van de nieuwe tarieven voor de OZB is rekening gehouden met een algemene waardewijziging als gevolg van de herwaardering. Uitgaande van een gemiddelde woningwaarde van € 233.000 betekende dit een stijging van de lokale lasten met € 15 (+2,7%). Belastingen en heffingen De tarieven in 2013 zijn niet gewijzigd ten opzichte van 2012 en luiden als volgt: Toeristenbelasting Basistarief van € 1,05 per persoon per overnachting; € 0,70 bij overnachting in mobiele kampeeronderkomens, niet beroepsmatig verhuurde ruimten of groepsaccommodaties. Forensenbelasting per woning € 182; per woning € 105 indien de ondergrond niet bij de eigenaar van de woning in eigendom is (bijvoorbeeld stacaravans). Afvalstoffenheffing Reeds gedurende vele jaren bestaand beleid is een volledige kostendekking met betrekking tot de kosten van huishoudelijke afvalinzameling en verwerking. Bij de jaarrekening wordt een overschot aan de egalisatiereserve toegevoegd, een eventueel tekort wordt uit deze reserve gedekt. In het verslagjaar is per saldo een bedrag van € 28.594 aan de betreffende reserve ontrokken. De stand van de betreffende reserve bedraagt per 31 december 2013 afgerond € 705.000. Het tarief ad € 115 is met € 5,00 gewijzigd ten opzichte van 2012. De prijzen van de fiches zijn gestegen, respectievelijk met € 0,10 en € 0,15 voor 140 of 240 liter (€ 2,20 en € 3,75). De tarieven van betaalkaarten (€ 22,50) en plastic zakken (€ 0,0825) zijn ongewijzigd gebleven Rioolheffingen Ook met betrekking tot de riolering wordt een beleid van volledige kostendekking gevoerd (najaarsnota 2005, raad 12 december 2005). Bij de begroting was een beschikking over de reserve geraamd van € 87.000 maar de lasten vielen mee. In het verslagjaar is per saldo een bedrag van € 36.000 van de reserve afgenomen. De stand van de betreffende reserve bedraagt per 31 december 2013 € 431.000. De tarieven zijn ten opzichte van 2012 met 2,2 % verhoogd. Leges Voor de bepaling van de legestarieven wordt uitgegaan van de lasten ter zake. Bij de berekening van die lasten wordt uitgegaan van de tijd die gemiddeld met de activiteit is gemoeid tegen een gemiddeld uurloon. Dit is in overeenstemming met het uitgangspunt dat de lasten zoveel mogelijk benaderd moeten worden doch niet in ieder individueel geval exact bepaald. De tarieven zijn in principe kostendekkend. Enkele tarieven zijn van rijkswege aan een maximum gebonden. Hoewel artikel 229b Gemeentewet bepaalt dat de tarieven in de verordening (als geheel) niet zodanig mogen worden vastgesteld dat de geraamde baten de geraamde lasten niet overtreffen, wordt deze bepaling gedeeltelijk overruled door de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) en de Europese dienstenrichtlijn (EDR). Om die redenen is de nieuwe legesverordening opgedeeld in 3 titels. Hierdoor is het inzichtelijker welke onderdelen vallen onder de EDR, onder de Wabo en Algemeen.


Pagina 61

Kwijtscheldingsbeleid Het beleid met betrekking tot kwijtschelding van belastingen en rechten is in 2012 niet gewijzigd. Het normbedrag voor het verlenen van kwijtschelding bleef dus gehandhaafd op het wettelijk toegestane maximum van 100% van de genormeerde bijstandsuitkering. Door de afschaffing van de gebruikersbelasting OZB woningen werd m.b.t. de OZB nagenoeg geen kwijtschelding meer verleend. De kwijtgescholden aanslagen hebben hoofdzakelijk betrekking op de afvalstoffenheffing en rioolheffingen. In de begroting werd ter zake een raming van totaal € 15.000 opgenomen. De werkelijke kwijtscheldingen kwamen in 2013 uit op een bedrag van € 14.700. Rekening Begroting Rekening 2012 Prestaties

2013

2013

85

87

93 aanvragen om kwijtschelding

7

11

12 afgewezen aanvragen

78

76

81 geheel of gedeeltelijk gehonoreerd

WOZ Jaarlijkse herwaardering De jaarlijkse herwaardering biedt meer mogelijkheden (op landelijk niveau) voor een breder gebruik van de WOZ-waarde. Daarnaast moet een jaarlijks te bepalen actuele WOZ-waarde beter aansluiten op de verwachtingen van de burger. Dit zou naar verwachting moeten leiden tot minder bezwaarschriften. In belastingjaar 2013 lag voor de zesde keer de waardepeildatum van de WOZbeschikkingen één jaar vóór het belastingjaar (2012). Het aantal bezwaarschriften tegen een WOZobject is echter hoger (+13%) dan in 2012. In één bezwaarschrift is echter bezwaar gemaakt tegen 36 WOZ-objecten. In ongeveer 30% van de objecten is het bezwaar gegrond verklaard (landelijk is dit 50%). Lokale lastendruk Eerdere ombuigingsoperaties hebben er toe geleid dat in de periode 2001-2005 meer dan trendmatige verhogingen van de OZB hebben plaatsgevonden. Daarnaast is - vooral als gevolg van omvangrijke investeringen in de riolering - het rioolrecht in de periode 1999-2004 belangrijk verhoogd. Vanaf 2005 kon in grote lijnen worden volstaan met de inflatiecorrecties en het kostendekkend houden van de tarieven rioolheffingen en afvalstoffenheffing. In het verslagjaar 2013 zijn de OZB en de rioolheffing aangepast aan de inflatie. De tarieven van de afvalstoffen zijn extra verhoogd in verband met de verhoging van de BTW en de transportkosten. Willen we de lokale lastendruk in onze gemeente vergelijken met andere (Overijsselse) gemeenten dan bestaan daarvoor verschillende mogelijkheden. De verschillen zitten vooral in de basis die genomen wordt.. Uitgaande van de gemiddelde woningwaarde per gemeente dan beweegt de gemeente Tubbergen zich keurig in de middelste regionen van de gemeenten met de laagste belastingdruk bij een standaard woningwaarde. Plaats 10 (met € 720) van de 25 Overijsselse gemeenten (bij een gemiddelde bruto woonlast van € 721). Al met al zijn wij van mening dat de lokale lastendruk zich in de gemeente Tubbergen beweegt op verantwoorde manier die in overeenstemming is met het reserveniveau in onze gemeente. De gemeente Olst-Wijhe is de duurste gemeente en staat op plaats 25 met een gemiddelde bruto woonlast van € 808 (gegevens van Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden/rijksuniversiteit Groningen).


Pagina 62

2.2.2 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het proces waarbij de organisatie continue en systematisch doorlopen wordt op risico’s, met als doel de gevolgen ervan te voorkomen of te bestrijden en de positieve gevolgen ervan te benutten of te versterken. Met andere woorden risicomanagement is gericht op het voorkomen, vermijden of verkleinen van risico’s. Risicomanagement is onder te verdelen in drie pijlers, te weten veiligheid, juridisch en financieel. De twee meest gebruikte toepassingen van risicomanagement zijn:  sturen op risico’s;  beheersen van risico’s. De paragraaf weerstandsvermogen geeft een indicatie in welke mate het vermogen van de gemeente Tubbergen toereikend is om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat het beleid moet worden aangepast. Door de financiële risico’s te beheersen en het weerstandsvermogen hierop af te stemmen, dient te worden voorkomen dat elke nieuwe financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kunnen we bepalen door onderstaande stappen te doorlopen: 1. een inventarisatie van de risico’s (risicoprofiel) 2. benodigde weerstandscapaciteit 3. beschikbare weerstandscapaciteit 4. relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit 1. Risicoprofiel Bij het opstellen van de nota Weerstandsvermogen en risicomanagement zijn bij de inventarisatie ruim 100 risico's in beeld gebracht. Hieronder een paar voorbeelden: - onvoorziene weersomstandigheden (langdurige vorst) - economische omstandigheden - vertraging in de kaveluitgifte woningbouwterreinen van 1 jaar - verhoogde vraag naar voorzieningen (Wmo) - het niet verkopen van gemeentelijk vastgoed tegen taxatiewaarde Voor een totaaloverzicht verwijzen wij u naar de bovengenoemde nota. 2. Benodigde weerstandscapaciteit Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. Rekening houdend met een zekerheidspercentage van 90% voor de gemeente Tubbergen bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 6.522.500 (berekening reële financiële gevolgen conform nota Weerstandsvermogen en risicomanagement; zie hoofdstuk 4.3 Risicoprofiel weerstandsvermogen) * 90% = € 5.870.250.


Pagina 63

3. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van gemeente bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Tabel 4: Beschikbare weerstandscapaciteit Weerstand Algemene reserve Onvoorzien Reserve grondexploitatie Reserve voorlopig resultaat grondexploitatie Totale weerstandscapaciteit

Startcapaciteit € 3.634.687 € 30.000 € 1.197.977 € 2.357.407 € 7.220.071

4. Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico's en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt in onderstaande figuur weergegeven. Risico's:

Weerstandscapaciteit :

Bedrijfsproces Financieel Imago / politiek Informatie / strategie Juridisch / Aansprakelijkheid Letsel / Veiligheid Materieel Milieu Personeel / Arbo Product

Algemene reserve Onvoorzien Bestemmingsreserve Reserve grondbedrijf Reserve voorlopig resultaat grondexploitatie

Weerstandvermogen De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen

=

beschikbare weerstandscapaciteit benodigde weerstandscapaciteit


€ 7.220.071 =

€ 5.870.250

=

1,2

Pagina 64

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van het berekende ratio. Ratio weerstandsvermogen Kwalificatie A > 2,0 Uitstekend B 1,4 < x > 2,0 Ruim voldoende C 1,0 < x > 1,4 Voldoende D 0,8 < x > 1,0 Matig E 0,6 < x > 0,8 Onvoldoende F < 0,6 Ruim onvoldoende De ratio weerstandsvermogen van de gemeente Tubbergen is ’voldoende’ en valt hiermee in klasse C. Conclusie: het weerstandsvermogen van de gemeente Tubbergen is voldoende en voldoet aan de in de nota Weerstandsvermogen en risicomanagement vastgestelde norm. Ontwikkelingen 2013 Naris In het kader van de samenwerking tussen Tubbergen en Dinkelland zal in 2014 worden begonnen met harmonisatie van de berekening van het weerstandsvermogen en de inventarisaties van de risico’s. Hierdoor zal ook in Tubbergen gebruik worden gemaakt van het systeem Naris. Naris is een internetapplicatie, waarmee de gemeente in staat is om risico’s in kaart te brengen. Er ontstaat een totaalbeeld van risico’s en de daarmee gepaard gaande kosten. Deze applicatie heeft 2 voordelen:  kennisbank;  veelzijdige rapportagemogelijkheden. 2014 In 2014 zal er een nieuwe geharmoniseerde nota risicomanagement en weerstandsvermogen naar de gemeenteraad gaan.


Pagina 65

2.2.3 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen De gemeente Tubbergen is een plattelandsgemeente met een relatief groot grondoppervlak van 14.742 hectare. De gemeente heeft veel openbare ruimte in beheer. De gemeente Tubbergen heeft onder meer de volgende kapitaalgoederen in beheer: wegen, groen, riolering, kunstwerken, straatmeubilair (waaronder verlichting) en gebouwen. Uitgangspunt bij het onderhoud van de openbare ruimte is een omgeving met een standaard inrichting waarbij geaccepteerd wordt dat de ruimte er iets minder schoon en verzorgd uit ziet. Er moet worden gewaakt voor kapitaalvernietiging, maar op kosten bespaard waar verantwoord. IBOR Op basis van het “Integraal Beheerplan Openbare Ruimte” (IBOR) zijn voor het onderhoud van de openbare ruimte door de raad kwaliteitsniveau´s vastgesteld; In het algemeen geldt een extensief onderhoudsniveau (C) voor het onderhoud van wegen, groen, bermen, sloten, kunstwerken en straatmeubilair. Wel zijn er enkele hotspots aangewezen waarvoor de kwaliteit intensief (A) geldt. De hotspots omvatten de rotondes, de openbare ruimte rondom het gemeentehuis, het Schaepmanmonument, etc. Wegen Basisgegevens/uitgangspunten: Oppervlaktes binnen de bebouwde kom: Wegen: Onderdeel: Asfaltverharding Elementenverharding Betonverharding Totaal Wegen:

Oppervlakte (ha): 19,9 52,0 1,5 73.4

Oppervlaktes buiten de bebouwde kom: Wegen: Onderdeel: Asfaltverharding Elementenverharding Zand- en grindwegen Betonverharding Totaal Wegen:

Oppervlakte (ha): 71,3 12,7 63,7 34,8 182.5

A. Beleidskader Randvoorwaarde m.b.t. het onderhoud is dat de verkeersveiligheid gewaarborgd moet blijven. De wegen moeten een aanvaardbaar veilig onderhoudsniveau houden. Het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte en de kwaliteitskeuzes vormen sinds 2007 de basis voor het onderhoud aan de wegen. De keuze voor extensief onderhoud (C) betekent dat er aanzienlijke schade mag zijn en dat de richtlijnen van de CROW systematiek voor wegbeheer worden overschreden.


Pagina 66

In het integraal beheersysteem (GBI) wordt alle relevante informatie van de verharding vastgelegd zoals lengte en breedte, soort verharding, ouderdom, de huidige kwaliteit en de geschiedenis. De kwaliteit van de verhardingen worden jaarlijks vastgesteld met een inspectie conform de CROW methodiek. Op basis van deze informatie worden de benodigde budgeten bepaald en wordt de jaarlijkse onderhoudsplanning opgesteld. Met het GBI wordt het onderhoud berekend voor de korte, middellange en lange termijn. De berekening voor de korte termijn is op basis van de inspectiecijfers, de berekening voor de middellange en lange termijn op basis van cyclisch onderhoud. Na de winterperiode wordt per jaar het onderhoud definitief bepaald. Daarnaast vindt er afstemming plaats met betrekking tot rioolonderhoud, reconstructies en herinrichtingen, openbare verlichting en nutsonderhoud. Het integraal beheersysteem (GBI) is in 2013 vervangen door een nieuwe versie. De data van Tubbergen en Dinkelland zijn samengevoegd in 1 systeem. Ook is alle data gekoppeld aan de kaart. Door de ombouw van de systemen zijn de inspecties 2013 niet in het systeem opgenomen en als zodanig niet in deze rapportage verwerkt. Vanaf 2014 zal dit weer als vanouds gebeuren. Maandelijks worden de wegen buiten de bebouwde kom globaal visueel geïnspecteerd, waarbij eventuele gevaarlijke situaties direct worden hersteld. Ook kunnen burgers klachten en verzoeken over de openbare ruimte melden bij het klant contact centrum of via e-mail doorgeven. Openbaarheid waarborgen Eind 2010 is de beleidsvisie voor eigendommen en beheer van openbare wegen in het buitengebied vastgesteld, onder de titel “openbaar en eigenaar”. Belangrijkste uitgangspunten in deze visie zijn de openbaarheid waarborgen waar nodig en op kosten besparen waar verantwoord. Bijkomende doelen zijn een heldere, accurate administratie en een vitaal en leefbaar platteland. In de visie zijn doelstellingen en gedragslijnen opgenomen, waarmee kan worden voorkomen dat nieuwe ongewenste situaties ontstaan in de eigendomsverhoudingen in het buitengebied. In het verlengde van de beleidsvisie is er in de afgelopen 2 jaar gewerkt aan het vernieuwen en digitaliseren van de wegenlegger. De verwachting is dat de vernieuwde wegenlegger in de loop van 2014 kan worden vastgesteld. B. Uit het beleidskader (ombuiging) voortvloeiende consequenties Kwaliteitsniveau wegen In de onderstaande grafieken wordt een indruk gegeven van het kwaliteitsniveau van de verschillende verhardingssoorten. De basis voor de grafieken vormen de jaarlijkse inspecties. Lichte schade betekent dat er rekening moet worden gehouden dat er over circa 5 jaar onderhoudswerkzaamheden nodig zijn. Bij matige schade worden onderhoudsmaatregelen verwacht binnen 3 tot 5 jaar. Ernstige schade betekent dat er binnen een jaar onderhoud noodzakelijk is.


Pagina 67

Asfalt

Vanaf 2010 wordt er structureel € 90.000 minder aan asfaltonderhoud besteed. Deze bezuinigingsmaatregel wordt gevonden door minder duurzame onderhoudsmaatregelen toe te passen. Het onderhoud is vooral gericht op de ernstige schade. Zo mogelijk worden lichte en matige schades hierbij meegenomen. In 2011 is er eenmalig geen asfaltonderhoud uitgevoerd. In de grafiek is dan ook te zien dat de schades in dit jaar zijn toegenomen. Een gedeelte van de ernstige schades is in 2012 verholpen. In 2012 heeft er een aanbesteding plaatsgevonden voor een vierjarig asfaltonderhoudsbestek. Het betrof een gezamenlijk aanbesteding met de gemeenten Borne en Dinkelland. Om op de onderhoudskosten te besparen wordt er sinds 2010 voor gekozen om bij noodzakelijk onderhoud minder snel een deklaag te vervangen. Als het mogelijk is wordt een deklaag eerst voorzien van een slijtlaag. Ook worden er minder luxe asfaltmengsels toegepast. Deze maatregelen leveren een besparing op van € 90.000 op jaarbasis.


Pagina 68

Elementenverharding

Vanaf 2011 is het budget voor elementen onderhoud structureel verminderd met € 55.000,-, dit heeft tot gevolg dat alleen nog plaatselijk onderhoud uitgevoerd kan worden. De ernstige schades zullen daarmee worden verholpen. De ernstige schade bij elementenverharding bestonden in 2010 voor het grootste gedeelte uit de elementenverhardingen buiten de bebouwde kom. De cultuurhistorische klinkerwegen zijn inmiddels hersteld. In de grafiek is de kwaliteitsverbetering sinds 2010 duidelijk af te lezen. Complete wegen en trottoirs worden niet herstraat. De verwachting is dan ook dat met name lichte en matige schades de komende jaren verder toenemen. Op middellange termijn zal het budget moeten worden verhoogd om de klinkerverhardingen en trottoirs verkeersveilig te houden.


Pagina 69

Betonwegen

Het onderhoud aan de betonverhardingen blijft nog minimaal. Jaarlijks wijken op enkele plaatsen gescheurde betonplaten van elkaar door temperatuurverschillen of spatten ze uit elkaar door te grote spanningen. Deze platen worden verwijderd en vervangen door nieuwe platen. De bovenlaag van de betonwegen wordt door weersinvloeden en dooizouten licht aangetast. Dit zal in de loop der jaren verder toenemen. Onverharde wegen Alle woningen aan zandwegen worden vanaf één zijde goed bereikbaar gehouden. Om deze weggedeelten stabieler te maken gebruiken we leemgrind. Dit heeft de afgelopen jaren een goed resultaat opgeleverd en tijdens natte perioden een positief effect gehad op de draagbaarheid en de berijdbaarheid. Het zand ligt beter vast en de zandweg geeft minder stofoverlast tijdens droogte. De overige zandwegen worden indien nodig met de wegenschaaf opnieuw opgeschaafd.

C. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting Het budget voor het onderhoud van wegen is vanaf 2011 op hetzelfde niveau gebleven.


Pagina 70

Groen Basisgegevens/uitgangspunten: De gemeente Tubbergen heeft binnen de bebouwde kom ca 42 ha. groen in beheer. Hiervan is ca. 0.7 ha. heester beplanting in onderhoud bij particulieren. In het buitengebied heeft de gemeente nog eens 150 km landschappelijke beplanting en 490 km bermen. In de kernen staan ca. 4.600 gemeentelijke bomen en in het buitengebied ca 14.000 gemeentelijke bomen. Daarnaast is er 33 ha. groen op sportterreinen (inclusief de sportvelden). A. Beleidskader (IBOR) Het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte en de kwaliteitskeuzes vormen sinds 2007 de basis voor het onderhoud aan het openbare groen. Vanaf 2011 is ook het onderhoudsniveau van het openbare groen terug gebracht van kwaliteit B naar C (extensief). Dit betekent o.a. dat er meer en vaker onkruid en zwerfvuil zichtbaar aanwezig is in het openbaar groen. Overigens betekent de keuze voor kwaliteitsniveau C niet dat de gehele openbare ruimte er volgens de bijbehorende kwaliteitsbeelden uitziet. Het is slechts het toegestane beeld. Het grootste deel van de openbare ruimte zal er over het algemeen beter uitzien. Dat blijkt ook uit de schouw, waarmee de onderhoudswerkzaamheden worden beoordeeld. Contracten met particulieren Er zijn momenteel nog 20 contracten voor particulier onderhoud van openbaar groen. Het gaat om een oppervlakte van 7400 m2. Het aantal contracten is in 2013 gelijk gebleven. Bomen In het kader van de zorgplicht met betrekking tot het inspecteren en onderhouden van bomen in de gemeente is wettelijk verplicht om periodiek de bomen te inspecteren op veiligheid. De bomen in de kernen worden eens per 4 jaar geïnspecteerd. Hiervoor wordt de VTA (Visual Tree Assessment) methode gebruikt. In 2010 is ook een begin gemaakt met het inspecteren van de bomen in het buitengebied. De inventarisatie en eerste inspectie ronde in het buitengebied is in 2013 afgerond. B. Uit het beleidskader voortvloeiende consequenties Het gehele groenonderhoud is uitbesteed middels een beeldbestek. Het onderhoud wordt uitgevoerd door Soweco. De kosten zijn geraamd op basis van een contract van 10 jaar. Dit contract loopt tot 2017. De kosten zijn gebaseerd op het vastgestelde kwaliteitsniveau en zijn in 2011 bijgesteld naar een extensief onderhoudsniveau (C). Soweco dient te zorgen dat aan het vooraf afgesproken beeld wordt voldaan. De inspectie van het groen wordt meegenomen bij de inspectie van de totale openbare ruimte (schouwronde). Hiermee worden de werkzaamheden gecontroleerd en eventueel gestuurd. De onderstaande grafiek geeft een totaal overzicht van de schouwresultaten van 2013 (februari t/m december; in januari heeft geen schouw plaatsgevonden i.v.m. sneeuw) en de referentiewaarde.


Pagina 71

Uit de grafiek valt af te lezen dat kwaliteit van het door Soweco afgeleverde werk ruimschoots de gewenste kwaliteitsniveaus heeft gehaald. Inspecties bomen De inventarisatie en inspectie van de bomen in het buitengebied heeft gezorgd voor een forse bijstelling van het aantal bomen naar ca. 14.000. Op basis van de inspecties wordt de onderhoudsplanning bepaald. De kwaliteit van de bomen is redelijk tot goed te noemen. Er is een kleine achterstand in het regulier onderhoud. Het gaat daarbij vooral om dood hout dat verwijderd dient te worden. De inspectiefrequentie is afhankelijk van de kwaliteit en verschilt per boom. Ca. 90 % behoeft pas binnen de uiterste termijn van 5 jaar opnieuw te worden geïnspecteerd. Bij de overige 10% verschilt de frequentie tussen de 1 en de 3 jaar. Snoeien particuliere bomen buitengebied Vanaf 2013 zullen er in het buitengebied geen particuliere bomen meer worden gesnoeid door de gemeente. De eigenaren zijn dan zelf verantwoordelijk voor het onderhoud. Dit zorgt voor een structurele ombuiging op van € 30.000,00. Sportvelden Het onderhoud van de sportvelden wordt vanaf 2013 geprivatiseerd en bij de verenigingen ondergebracht. De sportvelden worden in goede staat overgedragen. De aanwezige achterstanden worden in de eerste helft van 2013 op peil gebracht. In het programma samenleving is nader ingegaan op de privatisering van het onderhoud. C. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting De begroting is gebaseerd op het vastgestelde kwaliteitsniveau. Het kwaliteitsniveau is vertaald in het beeldbestek. De kosten van het bestek zijn overgenomen in de begroting en worden jaarlijks aangepast op areaal uitbreidingen en indexering.


Pagina 72

Riolering Basisgegevens/uitgangspunten: De gemeente Tubbergen beschikt over ongeveer 94 km vrij verval riool, 93 km drukriool, 38 stuks rioolgemalen, 17 overstorten, 460 pompputten, 5 waterputten en 15 randvoorzieningen. Nagenoeg alle percelen, die op het rioolstelsel moeten worden aangesloten, zijn inmiddels ook aangesloten. A. Beleidskader GRP 2013-2018 Het huidige GRP 2009-2013 is geactualiseerd naar een verbreed GRP voor de periode 2013-2018.. Het rioolbeleid zoals dat in het nieuwe GRP is verwoord, is opgesteld in nauwe samenwerking tussen Dinkelland en Tubbergen. Daarbij zijn de beleidslijnen qua rioolbeleid zoveel mogelijk op elkaar afgestemd. In het GRP 2013-2018 blijven echter verschillen bestaan, daar waar het gaat om de riolering in het buitengebied. Dinkelland sluit alle percelen in het buitengebied aan op drukriool, terwijl dat in Tubbergen niet het geval is (IBA’s). Daarnaast is er in het GRP een doorkijk gegeven van de kosten die gemoeid zijn met het beheer en onderhoud van de riolering. De kosten voor het rioolonderhoud nemen de komende jaren toe vanwege de noodzakelijke vervangingen van de riolering uit de jaren ’60 en ’70. In de periode 2020-2030 is er sprake van een vervangingspiek van de riolering. Om dit ook in de toekomst voor de burger betaalbaar te houden, moet de rioolheffing de komende jaren stijgen. In het GRP 2013-2018 worden daartoe voorstellen gedaan, zodat de kosten voor de burgers zo laag mogelijk worden gehouden. De bestuurlijke besluitvorming zal in het 1e kwartaal 2013 plaatsvinden.

B. Uit het beleidskader voortvloeiende consequenties In het meerjarenprogramma 2013-2018 is rekening gehouden met de investeringen die noodzakelijk zijn vanuit het beheer en onderhoud van het rioolstelsel. Daarbij wordt de komende jaren vooral ingezet op het vervangen van de oude riolering uit de jaren ’60 en ’70. C. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting In het GRP 2013-2018 is een overzicht gemaakt van alle kosten die voortvloeien uit het beheer en onderhoud van de riolering. Daarbij zijn ook de werkzaamheden in kaart gebracht die vanuit de verbrede rioolheffing bekostigd worden. Daaruit kan geconcludeerd worden dat de kostendekking onder druk staat en dat de rioolheffing de komende jaren moet stijgen. Om het beheer en onderhoud van de riolering in de toekomst betaalbaar te houden wordt er in het GRP voorgesteld om geld te sparen. Met het geld in de spaarvoorziening kunnen projecten direct worden afgeschreven, zodat daarmee hoge rentelasten worden voorkomen. Als gevolg daarvan blijft het beheer en onderhoud van de riolering betaalbaar omdat de lasten minder hard zullen stijgen in de toekomst. In financiële termen heet deze systematiek het “ideaal complex”.


Pagina 73

Water- en kunstwerken Basisgegevens/uitgangspunten: Het aantal grote bruggen binnen de gemeente bedraagt 25 en het aantal (grotere) duikers bedraagt ook 25 stuks. Daarnaast zijn er ca. 1.400 gewone wegduikers. A. Beleidskader Algemeen In 2013 is de bruginspectie afgerond. Daarbij worden zijn gedetailleerde inspecties van alle bruggen uitgevoerd. Alle brugonderdelen van hout, staal en beton zijn bij meegenomen met de inspecties. Op basis van de inspecties wordt er een groot onderhoudsplan bruggen 2014-2020 opgesteld. Aandachtspunt bij de inspecties is de toename van de verkeersbelasting van de bruggen. Er zijn controleberekeningen noodzakelijk om de draagkracht van de bruggen te controleren. Die berekeningen worden op basis van de uitkomsten van de inspecties uitgevoerd. In 2014 zullen nadere voorstellen worden gedaan welke maatregelen voor de bruggen moeten worden genomen. Bermen en sloten Naast de wettelijke taak op het gebied van inzameling en transport van afvalwater en ontwatering van bebouwd gebied heeft de gemeente een meer beleidsmatige rol. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij landelijk beleid, zoals verwoord in het Beleidsdocument Waterbeheer 21e eeuw (WB21) B. Uit het beleidskader voortvloeiende consequenties Kunstwerken Voor de periode 2013-2020 moet er een nieuw onderhoudsprogramma voor het groot onderhoud aan bruggen worden opgesteld. Na het opstellen van het groot onderhoud bruggen 2013-2020 worden de financiële consequenties inzichtelijk gemaakt. Door toename van zwaar verkeer neemt schade aan de bruggen toe. Door middel van controleberekeningen van de bruggen wordt aangetoond welke verkeersbelasting de bruggen kunnen hebben. Voor een aantal bruggen heeft de controleberekening uitgewezen dat de gewenste maximale aslast niet wordt gehaald. De berekening is uitgevoerd op bruggen van verschillende bouwaard. Aanvullende berekeningen voor bruggen van vrijwel gelijke bouwaard lopen nog. De eerste berekeningen hebben uitgewezen dat nu bruggen zwaarder worden belast dan oorspronkelijk berekend. In dat geval moet er een aslast beperking worden ingesteld voor deze bruggen of de bruggen moeten worden vervangen, zodat deze geschikt worden voor een hogere verkeerslast. Bij de vaststelling van de begroting 2014 is hiervoor reeds een krediet geraamd. Vervanging wegduikers In 2013 zijn een aantal wegduikers vervangen. De vervangingen waren allemaal noodzakelijk vanwege optredende schades aan de duikers en de daaruit voorvloeiende verzakkingen van wegen. Bij onderhoud van duikers is geen sprake van een planmatig onderhouds- en vervangingsprogramma. Bermen en sloten Ook in 2013 zijn er 38 km weg op ecologische wijze gemaaid. Tot en met 2013 heeft de gemeente Tubbergen hiervoor subsidie van de Provincie ontvangen. De voortgang van deze onderhoudsmethode is afhankelijk van de keuzes die moeten worden gemaakt met betrekking tot het verwerken van maaisel.


Pagina 74

C. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting Zowel door het opstellen van een nieuw onderhoudsprogramma voor het groot onderhoud aan bruggen als het opnemen van de kunstwerken in het beheerpakket ontstaat er meer inzicht in de financiële lasten. Gebouwen Inleiding De gemeente Tubbergen heeft de verantwoording voor het onderhoud van een aantal gebouwen op in totaal 21 locaties. Deze gebouwen worden gebruikt voor: a. onderwijsdoeleinden: 10 schoolgebouwen en 2 gymlokalen; b. sportvoorzieningen: 1 zwembad en 1 sporthal; c. maatschappelijke (en/of culturele) doeleinden: afvalbrengpunt en voormalige gemeentewerf Tubbergen, ’t Netwerk, Politiebureau, molen de Mast, molen Frielink, gemeentetoren; d. woonwagenvoorziening: één locatie voor twee woonwagens e. eigen bedrijfsvoering (door Noaberkracht): gemeentehuis in Tubbergen. De schoolgebouwen vallen onder beheer van de TOF (Tubbergse Onderwijs Federatie). Het schoolbestuur is juridisch eigenaar en de gemeente is economisch eigenaar van de schoolgebouwen. Het schoolbestuur is belast met het dagelijks onderhoud (binnenzijde) en de gemeente met het groot onderhoud (buitenzijde) van deze gebouwen. Het zwembad en de sporthal (incl. huisvesting SWT) zijn verhuurd aan de stichting SSRT (Stichting Sport en Recreatie Tubbergen). Het gebouw ’t Netwerk wordt verhuurd aan het DAC (dagactiviteitencentrum) en tot 2014 aan het ROC (Regionaal Opleidingen Centrum). Het afvalbrengpunt en de voormalige gemeentewerf worden gebruikt als afvalbrengpunt en geeft huisvesting aan kringloopbedrijf de Beurs. Het politiebureau wordt verhuurd aan het ministerie van Justitie. De molens en de gemeentetoren zijn rijksmonumenten waarbij de molens in gebruik zijn bij vrijwillige molenaars en de toren wordt gebruikt door de H. Pancratius parochie en stichting de vijf generaties De verantwoordelijkheden op het groot - en klein onderhoud van deze gebouwen zijn vastgelegd in huurcontracten en gebruiksovereenkomsten. De woonwagenlocatie wordt beheerd en geëxploiteerd door de Woningstichting Tubbergen. Jaarlijks vindt een verrekening plaats van de beheerkosten en huuropbrengsten met de woningstichting. Het onderhoud op het gemeentehuis voor de eigen bedrijfsvoering komt v.w.b. het groot onderhoud voor rekening van de gemeente Tubbergen, terwijl Noaberkracht zorg draagt voor het dagelijks onderhoud. A. Beleidskader Het onderhoud van de schoolgebouwen vindt plaats op basis van een meerjarenplanning. De inventarisatiecyclus ten behoeve van deze planning is 2 jaar. In 2012 is de meest recente inventarisatie uitgevoerd. Aan de hand van deze meer jarenplanning wordt jaarlijks in samenspraak met het schoolbestuur het nut en de noodzaak van de onderhoudsvoorstellen voor de schoolgebouwen bepaald.


Pagina 75

Het gebouwonderhoud van de gemeentelijke accommodaties vindt plaats op basis van een meerjarenplanning. De inventarisatiecyclus is eveneens 2 jaar. In 2013 is deze onderhoudsplanning geactualiseerd. Aan de hand van deze planning worden de jaarlijkse onderhoudswerkzaamheden op het nut en de noodzaak gecontroleerd waarna het noodzakelijke onderhoud uitgevoerd wordt. Van sommige gebouwen is het nog onduidelijk welke gebouwen behouden en welke afgestoten kunnen worden. Daardoor is het onduidelijk of deze gebouwen wel volgens de meerjarenplanning onderhouden moeten worden. Gedurende deze tijd zal een aangepast (sober) beleid gevolgd worden. Dit houdt in dat verschillende werkzaamheden worden uitgesteld tot het moment dat handelen noodzakelijk is. Sinds 1 januari 2013 maakt het Noaberkracht gebruik van het gemeentehuis en tot 1 juli 2013 van de gemeentewerf in Tubbergen. Vanaf die datum maakt Noaberkracht voor wat de gemeentewerf betreft uitsluitend nog gebruik van de gemeentewerf in Ootmarsum (tezamen met de gemeente Dinkelland). B. Noodzakelijke Budget Schoolgebouwen In 2013 werd – evenals in voorgaande jaren- voor de schoolgebouwen gewerkt volgens de meer jarenplanning. Nut en noodzaak bepalen de omvang en de kwaliteit van het onderhoud. In de kadernota 2012 is de reserve “groot onderhoud schoolgebouwen” reeds tot 2018 op peil gebracht. Gemeentelijke gebouwen In 2013 werd, zoals gebruikelijk, voor de gemeentelijke gebouwen gewerkt volgens de meerjarenplanning. Nut en noodzaak bepalen de omvang en de kwaliteit van het onderhoud. Na de inventarisatie in 2014 wordt het niveau van de huidige dotaties aan de reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen getoetst. C. Beschikbaar budget Schoolgebouwen De uitvoer van het onderhoud in 2013 heeft niet geleid tot extra dotaties in de reserve grootonderhoud schoolgebouwen. Gemeentelijke gebouwen De huidige dotaties in de reserve groot onderhoud van gemeentelijke gebouwen is gebaseerd op berekeningen, die in het jaar 2005 zijn uitgevoerd. Het dotatiebeleid wordt opnieuw bezien zodra er een nieuwe meerjarenplanning is opgesteld. De inventarisatie voor deze planning zal in 2014 worden uitgevoerd.


Pagina 76

Straatmeubilair Basisgegevens/uitgangspunten: De gemeente Tubbergen heeft het nodige straatmeubilair, waaronder ca 6.000 verkeerstekens en borden, 3.770 lichtmasten (openbare verlichting), 300 speeltoestellen en 300 (picknick)banken. A. Beleidskader Verkeerstekens Als wegbeheerder is de gemeente, middels het Reglement Verkeersregels, verantwoordelijk en aansprakelijk voor de kwaliteit van het wegmeubilair en de verkeersborden in het bijzonder. Zo moet de reflectie van de borden bijvoorbeeld voldoen aan gestelde normen. De borden hebben een gemiddelde levensduur van 12 jaar. In de afgelopen jaren is een controleronde gehouden van alle verkeersborden, waarbij de borden die niet meer voldoen zijn vervangen. Openbare verlichting In 2012 heeft de gemeenteraad het beleidsplan “verlichten openbare ruimte” vastgesteld. In dit plan zijn de uitgangspunten en keuzes voor het beleid beschreven. Bij de openbare verlichting speelt de sociale veiligheid en verkeersveiligheid een belangrijke rol. Daarnaast houden we rekening met milieuaspecten, lichthinder en lichtvervuiling. Groot onderhoud en vervanging worden gepland op basis van het beheer gegevens en de inspectie uitkomsten. Bij vervanging of nieuw te plaatsen verlichting worden de plannen getoetst aan het beleidsplan. Bij vervanging van de verlichting voor hele wegen of wegdelen wordt led verlichting toegepast. Speeltoestellen De gemeente is als eigenaar van speeltoestellen verantwoordelijk voor de veiligheid ervan. De voedsel- en warendienst controleren jaarlijks of de gemeente de verplichte inspectie uitvoert en logboeken over het onderhoud bijhoudt. Banken Het onderhoud van de banken is opgenomen in het onderhoudscontract met Soweco. B. Uit het beleidskader voortvloeiende consequenties Verkeersaanduidingen en straatmeubilair In de afgelopen 2 jaar zijn alle verkeersborden die niet meer voldeden aan de wettelijke eisen vervangen. De inspectie en vervanging is uitgevoerd in eigen beheer, door medewerkers van het team buitendienst Openbare verlichting Op basis van het vastgestelde beleidsplan zijn in 2013 lichtmasten en armaturen vervangen. Daarbij zijn in de meeste gevallen LED verlichting toegepast. . C. De vertaling van de financiële consequenties Verkeersaanduidingen en straatmeubilair De vervanging en de sanering van de verkeersborden is binnen het beschikbaar gestelde budget uitgevoerd.


Pagina 77

2.2.4 Paragraaf Financiering Algemeen Per 1 januari 2001 geldt de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Doel van deze wet is het bevorderen en transparant maken van het financieringsbeleid van de overheden. Het belangrijkste uitgangspunt hierbij is het beheersen van de financiële risico’s. Hierbij staat het renterisico centraal. Om een grens te stellen aan het te lopen renterisico kent de Wet Fido een tweetal randvoorwaarden, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet en korte financiering De kasgeldlimiet heeft als doel de financiële gevolgen van schommelingen in de rente op korte leningen (< 1 jaar) te beheersen. De limiet is bepaald op 8,5% van de totale begroting. Een kasgeldlimiet van € 4,17 miljoen betekend dat Tubbergen in 2013 tot een bedrag van € 4,17 miljoen met kort geld ( looptijd < 1 jaar) mocht financieren. € (x 1 miljoen)

Kasgeldlimiet

€ 49,1 8,50% € 4,17

Begrotingstotaal 2013 Vastgesteld percentage Kasgeldlimiet Renterisiconorm en lange financiering

De renterisiconorm is een instrument voor de beheersing van het risico van een rentewijziging. Jaarlijks mogen de renterisico’s uit hoofde van renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan e 20% van het begrotingstotaal. Er mag dus maar 1/5 deel van de totale begroting aan rentegevoeligheid onderhevig zijn. € (x 1 miljoen)

Renterisiconorm Begrotingstotaal 2013 Vastgesteld percentage

€ 49,1 20%

Renterisiconorm Renterisico: herfinanciering + renteherziening

€ 9,8 € 0,0

Ruimte In 2013 werd geen renterisico gelopen.

€ 9,8

Leningen Onderstaande tabel geeft inzicht in de opgenomen geldleningen: Leningen (opgenomen)

Bij: Af:

€ (x 1 miljoen) € 30,6

Beginstand per 1 januari 2013 nieuwe leningen t.b.v. investeringen reguliere aflossingen vervroegde aflossingen

Eindstand per 31 december 2013


€0 € 3,4 €0 € 27,2

Pagina 78

Algemene ontwikkelingen Verkoop participaties belegging In juni 2013 zijn de laatste 623,6998 participaties verkocht van het BNG Fido Kapitaalmarktselect Absoluut Rendement Tranche A fonds. De waarde van deze belegging was op 31 december 2013 € 6.486.944. Gezien de fluctuaties door de jaren heen betekent de verkoop een voordeel van € 62.661. Rente: 1 maands euribor Het 1 maands-euribor rentetarief is in 2013 laag gebleven. Per 1 januari 203 bedroeg het percentage 0,109%. Eind december was dit percentage 0,214%. Schatkistbankieren In december 2013 is de wet Schatkistbankieren in werking getreden. Deze wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Overtollig verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen. De rente die vergoed wordt is gelijk aan de rente die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Single Euro Payments Area (SEPA) Nationale betalingssystemen (overschrijvingen en incasso’s) gaan over op Europese standaarden. Dit moest uiterlijk 1 februari 2014 zijn gerealiseerd. Daarna zijn de huidige rekeningnummers en betaalmiddelen niet meer te gebruiken. Onlangs is besloten om de invoering uit te stellen tot 1 augustus 2014. De invoering van SEPA heeft ook grote gevolgen voor de bedrijfsvoering van Tubbergen. Enkele veranderingen die doorgevoerd moeten worden zijn:  Tubbergen gaat gebruik maken van een langer rekeningnummer, IBAN (International Bank Account Number).  Alle rekeningnummers in de administraties moeten worden omgezet naar IBAN. Denk bijvoorbeeld aan de salarisadministratie, de uitkeringsadministratie, de financiële administratie en de belastingen.  De standaarden van de meeste betaalmiddelen worden vervangen door nieuwe SEPAstandaarden. Dit heeft gevolgen voor overschrijvingen en incasso’s. Met name de incasso’s verschillen van de huidige. Daarnaast krijgen we voor het verzenden van grote hoeveelheden overschrijvingen en incasso’s te maken met nieuwe technische standaarden.  Aanpassing betaalkaartsystemen, zoals pinautomaten bij de balies in de gemeentehuizen. De voorbereidende werkzaamheden zijn in 2013 uitgevoerd. EMU Saldo Het EMU saldo is in grote lijnen het exploitatiesaldo voor bestemming plus de afschrijvingen min de investeringen over een bepaald jaar. Eind 2013 bedroeg het EMU-saldo € 762.000.


Pagina 79

2.2.5 Paragraaf Bedrijfsvoering Met ingang van 1 januari 2013 wordt de volledige bedrijfsvoering voor de gemeenten Tubbergen en Dinkelland uitgevoerd door het openbaar lichaam Noaberkracht Dinkelland Tubbergen (hierna Noaberkracht). De aspecten rond bedrijfsvoering die tot en met 2012 in de ‘paragraaf bedrijfsvoering’ van de jaarstukken van Tubbergen en Dinkelland werden beschreven, worden vanaf 2013 opgenomen in de jaarstukken van Noaberkracht. Over de voortgang en ontwikkelingen binnen Noaberkracht wordt periodiek aan de gemeenteraden gerapporteerd in de vorm van voortgangsrapportages. Deze worden opgesteld aan de hand van een door de beide raden vastgesteld format. In het format wordt op een aantal elementen de actuele situatie beschreven binnen Noaberkracht. Het gaat daarbij om elementen waarover in een eerder stadium prestaties of inspanningen zijn benoemd:  De omvang van het management van Noaberkracht;  De aard en omvang van te harmoniseren beleid en regelgeving;  Het verbeteren van werkprocessen;  De invulling van de financiële taakstelling die op Noaberkracht rust;  Het verbeteren van de dienstverlening;  De inzet van de reserve desintegratie- en frictiekosten. In 2013 is op per 1 juli en per 1 november 2013 op deze wijze gerapporteerd aan de beide gemeenteraden. Omdat de raad heeft aangegeven dat het zicht op het inhoudelijk functioneren van Noaberkracht voor de raad soms beperkt is, is de voortgangsrapportage per 1 november 2013 door het college mondeling toegelicht in de raadscommissie. Ook voor volgende voortgangsrapportages biedt het college aan om een mondelinge toelichting te geven. Daarnaast is de gemeentelijke ontwerpbegroting 2014 vergezeld gegaan van een eerste aanzet tot een ‘programmabegroting nieuwe stijl’. Deze ‘programmabegroting nieuwe stijl’ gaat uit van het principe van programmasturing, waarbij nadrukkelijker wordt gestuurd op doelen. Dit om de raad beter in de positie te brengen om kaders te stellen en hier invulling aan te kunnen geven. Juist omdat binnen programmasturing een directe relatie wordt gelegd tussen inspanningen en doelen, mag er vanuit dat worden gegaan dat deze systematiek kan bijdragen aan het vergroten van het inzicht in de inspanningen die binnen Noaberkracht worden uitgevoerd en die een rechtstreekse bijdrage leveren aan de doelen die door de raad worden gesteld. De verdere uitwerking van het principe van programmasturing wordt samen met de raad opgepakt. Daartoe is inmiddels een raadsgroep ingesteld. Voor een verdere inhoudelijke toelichting op de bedrijfsvoering binnen Noaberkracht verwijzen wij u naar de jaarstukken 2013 van Noaberkracht. Centrale inkoopcoördinatie (gemeenten) De inkoopfunctie wordt gedefinieerd als: Het geheel van activiteiten dat in organisaties wordt vervuld om producten (werken, leveringen en diensten) van externe bronnen te betrekken tegen de voor de organisatie meest gunstige voorwaarden. Hierbij wordt rekening gehouden met de toegevoegde waarde die inkoop kan leveren op aspecten als duurzaamheid, social return on investment en stimulering van de lokale economie.


Pagina 80

Noaberkracht en de gemeenten Dinkelland en Tubbergen streven niet alleen naar onderlinge samenwerking, maar ook naar verdere regionale inkoopsamenwerking, tussen de acht Twente plattelandsgemeenten. Naast kennisuitwisseling kunnen hier ook gezamenlijke aanbestedingen uit resulteren. En in een aantal dossiers wordt inmiddels regiobreed opgetrokken. In 2013 zijn binnen Noaberkracht een aantal aanbestedingen opgestart/afgerond. Dit zijn:  Mobiele handhaving  Gas en elektriciteit  Accountantscontrole  Afvalinzameling  Bewegwijzering  Huishoudelijke hulp  Openbare verlichting  Marktconsultatie jeugdzorg


Pagina 81

2.2.6 Paragraaf Verbonden Partijen Algemeen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het financiële belang is het bedrag dat ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat, indien de verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet nakomt. Het aangaan van banden met verbonden derde partijen komt altijd voort uit het publieke belang. Het is een manier om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Deze paragraaf is om twee redenen van belang voor de raad. Op de eerste plaats voeren verbonden partijen vaak beleid uit dat de gemeente in principe zelf ook kan doen. De gemeente blijft de uiteindelijke verantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Er blijft dus voor de raad nog steeds een kaderstellende en controlerende taak over bij die programma’s. De tweede reden betreft de kosten – het budgettaire beslag- en de financiële risico’s die de gemeente met de verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. De verbonden partijen, waarbij de gemeente Tubbergen betrokken is, worden hieronder beschreven. Naam Verbonden partij

Activiteiten

Noaberkracht Dinkelland Tubbergen– Het openbaar lichaam 1. Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een samenwerkingsverband van de gemeenten Tubbergen en Dinkelland in de vorm van een gemeenschappelijke regeling (gemeenschappelijke regeling Werkorganisatie Tubbergen-Dinkelland). De vestigingsplaats is Denekamp.

2.

In naam van de deelnemende bestuursorganen is het openbaar lichaam in ieder geval belast met: a. beleidsontwikkelin g en beleidsvoorbereidi ng; b. uitvoering van het door de gemeentelijke bestuursorganen vastgestelde beleid; c. inkoop en aanbesteding van opdrachten, behoudens voor zover het de bedrijfsvoering betreft; d. uitvoering van door de rijksoverheid opgedragen medebewindstake n; e. toezicht op en handhaving van de hiervoor genoemde uitvoering. In eigen naam is het openbaar lichaam in ieder geval belast met:

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Het algemeen bestuur van het openbaar lichaam bestaat uit de leden van de aan de regeling deelnemende bestuursorganen. Het algemeen bestuur wijst al zijn leden aan als leden van het dagelijks bestuur.

De gemeente Tubbergen draagt voor 43,65% bij aan de begroting van de gemeenschappelijke regeling.

In het algemeen bestuur heeft elk lid een gewogen stem. Het gewicht van de stem wordt bepaald door de factor één te delen door het ter vergadering aanwezige aantal leden van het college van de gemeente waaruit het betreffende lid afkomstig is.


Pagina 82

Naam Verbonden partij

Activiteiten

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Regio Twente vervult werkzaamheden op het gebied van verkeer en vervoer, volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, economische zaken, veiligheid, volksgezondheid, recreatie en toerisme. Sinds 1 januari 2006 is Regio Twente een zogenaamde plusregio in het kader van de Wet gemeenschappelijke regelingen, waardoor op onderdelen sprake is van verplichte samenwerking.

De gemeenteraad benoemt uit zijn midden én uit het midden van het college een (plaatsvervangend) lid ten behoeve van het algemeen bestuur (Regioraad). De stemverhouding binnen de Regioraad is gebaseerd op het inwonertal van de deelnemende gemeenten.

De deelnemende gemeenten betalen een jaarlijkse bijdrage, naar rato van het inwonertal. De bijdrage van Tubbergen voor 2013 bedroeg € 789.368.

Veiligheidsregio Twente heeft tot doel de brandweerzorg, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen bestuurlijk en operationeel op regionaal niveau te integreren teneinde een doelmatige en slagvaardige hulpverlening te verzekeren, mede op basis van een gecoördineerde voorbereiding. De verplichting tot instelling van en deelname aan een veiligheidsregio vloeit rechtstreeks voort uit de Wet veiligheidsregio’s die op 1 oktober 2010 in werking is getreden. Met ingang van 2013 zal de gemeentelijke brandweer worden overgeheveld naar de Veiligheidsregio.

Op grond van artikel 11 van de Wet veiligheidsregio’s vormen de burgemeesters van de deelnemende gemeenten het algemeen bestuur. Elk lid van het algemeen bestuur beschikt in de vergadering over één stem. Indien het gaat om de vaststelling van de begroting, wijzigingen daarvan en de jaarrekening, beschikt een lid van het algemeen bestuur over het aantal stemmen dat wordt bepaald door het aantal inwoners van zijn gemeente bij aanvang van het kalenderjaar waarin de stemming plaatsvindt (analoog aan de stemverhouding binnen Regio Twente).

De bijdrage van Tubbergen voor 2013 bedroeg € 998.708.

EUREGIO heeft tot doel het stimuleren, ondersteunen en coördineren van regionale grensoverschrijdende samenwerking.

De EUREGIO-raad is het politieke orgaan van EUREGIO. De samenstelling is gebaseerd op een partijpolitieke en regionale sleutel. De uitslag van de gemeenteraadsverkiezingen bepaalt welke partijen in de EUREGIO-raad vertegenwoordigd zijn. Het inwonertal bepaalt het aantal zetels per deelnemende gemeente.

De jaarlijkse bijdrage bedraagt € 0,35 per inwoner. De afdracht maakt onderdeel uit van de jaarlijkse bijdrage aan Regio Twente.

a. b.

de bedrijfsvoering; inkoop en aanbesteding van opdrachten ten behoeve van de bedrijfsvoering.

Het openbaar lichaam voert uitsluitend taken uit voor bestuursorganen van Dinkelland en Tubbergen. Regio Twente Het regionaal openbaar lichaam Regio Twente is een samenwerkingsverband van alle 14 Twentse gemeenten in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. Regio Twente is gevestigd in Enschede.

Veiligheidsregio Twente Het openbaar lichaam Veiligheidsregio Twente is een verplicht samenwerkingsverband van alle 14 Twentse gemeenten in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. De gemeenschappelijke regeling is op 1 januari 2011 in werking getreden. Veiligheidsregio Twente is gevestigd in Enschede.

EUREGIO EUREGIO is een grensoverschrijdend samenwerkingsverband van 131 Nederlandse en Duitse overheden. EUREGIO is een eingetragener Verein (e.V.) naar Duits recht. Via Regio Twente is Tubbergen indirect lid van EUREGIO. EUREGIO is gevestigd in Gronau (D)


Pagina 83


Activiteiten

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Dinkelland bezet 2 van de 41 Nederlandse zetels; één collegelid van Lokaal Dinkelland en één raadslid van het CDA. Soweco Openbaar Lichaam, opgericht op basis van de Wet Gemeenschappelijke Regeling. Aan de GR is een uitvoeringsorganisatie Soweco verbonden. Per 1 januari 1998 is de uitvoeringsorganisatie verzelfstandigd in Soweco NV.

Crematoria Twente Het Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is een samenwerkingsverband van 13 Twentse en Achterhoekse gemeenten door middel van een gemeenschappelijke regeling. OLCT is gevestigd in Enschede.

Stadsbank Oost Nederland Het openbaar lichaam Stadsbank Oost Nederland is een samenwerkingsverband van 22 Twentse en Achterhoekse gemeenten door middel van een gemeenschappelijke regeling. Stadsbank Oost Nederland is gevestigd in Enschede.

Cogas De aandelen van de Naamloze Vennootschap Cogas Holding zijn in handen van 9 Overijsselse gemeenten. Cogas is gevestigd in Almelo

Enexis Holding N.V. In 2009 is besloten om het belang in de commerciële activiteiten van Essent NV te verkopen aan RWE en om aandelen te gaan houden in Enexis Holding N.V. (voormalige Essent Netwerk BV). De aandelen van de naamloze vennootschap Enexis

Soweco voert in opdracht van het openbaar lichaam Soweco de Wet sociale werkvoorziening uit.

De gemeenteraad benoemt uit zijn midden, dan wel uit het midden van het college, één (plaatsvervangend) lid ten behoeve van het algemeen bestuur. Door de gemeenteraad is thans een collegelid benoemd in het algemeen bestuur.

De bijdrage in het exploitatie tekort is op begrotingsbasis € 257.000

Het OLCT is verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet op de lijkbezorging. Per 1 januari 2000 zijn deze taken ondergebracht in Crematoria Twente / OostNederland B.V.

De gemeenteraad benoemt uit zijn midden, dan wel uit het midden van het college, één (plaatsvervangend) lid ten behoeve van het algemeen bestuur, op aanbeveling van het college. Door de gemeenteraad is thans een raadslid benoemd in het algemeen bestuur.

Crematoria Twente / OostNederland B.V. keert jaarlijks dividend uit aan OLCT, die het dividend aan de deelnemende gemeenten uitkeert naar rato van het aantal crematies per deelnemende gemeenten. In 2013 is € 10.500 aan dividend ontvangen.

De Stadsbank Oost Nederland is een intergemeentelijke kredietbank die zich ten behoeve van ingezetenen van de deelnemende gemeenten op maatschappelijk en zakelijk verantwoorde wijze bezighoudt met kredietverstrekking, budgetbeheer, schuldhulpverlening, preventie en voorlichting.

De gemeenteraad benoemt uit zijn midden, dan wel uit het midden van het college, één (plaatsvervangend) lid ten behoeve van het algemeen bestuur. Door de gemeenteraad is thans een collegelid benoemd in het algemeen bestuur.

De bijdrage is deels gebaseerd op een vast bedrag per inwoner en deels op de afname van producten. De bijdrage voor 2013 bedroeg € 53.000.

Cogas voorziet ondermeer in de behoefte aan openbare nutsvoorzieningen in de gemeenten die in de vennootschap deelnemen en in haar concessie- en machtigingsgebieden. Dinkelland valt onder het verzorgingsgebied van Cogas.

Tubbergen wordt in de Algemene vergadering van Aandeelhouders. vertegenwoordigd door de burgemeester.

Tubbergen bezit 293 aandelen (5,75%), waarop jaarlijks dividend wordt uitgekeerd. De uitkering over 2013 bedroeg € 586.000.

Enexis beheert het energienetwerk in zeven provincies in Noord-, Oost-, en Zuid-Nederland, waaronder Overijssel. Dinkelland valt onder het verzorgingsgebied van Enexis.


Tubergen bezit 32.331 aandelen (0,02%), waarop jaarlijks dividend wordt uitgekeerd. De uitkering in 2013 bedroeg € 24.732.


Pagina 84


Activiteiten

Bestuurlijk belang

Financieel belang

N.v.t.

N.v.t.

De vordering (geldleningen) van Tubbergen op Enexis bedraagt € 183.500. In 2012 is Tranche A (1 geldlening) volledig afgelost. In 2013 is Tranche B ( 1 geldlening) ad € 107.999 volledig afgelost. Over Tranche B, C en D is € 17.580 aan rente en aflossingskosten ontvangen.

N.v.t.

N.v.t.

In 2013 is € 1.296 aan dividenduitkering ontvangen.

Het doel van deze holding is het deelnemen in vennootschappen die werkzaam zijn op het gebied van de afvalverwijdering en – verwerking, recycling/verwerking en het geschikt maken van afval tot producten voor hergebruik en energieopwekking.


Evenals het belang in Enexis, neemt Tubbergen voor 0,02% deel in Attero Holding B.V. Het betreft 32.331 aandelen. In 2013 is € 1.620 aan dividend ontvangen.

N.v.t.

N.v.t.

Er is geen dividenduitkering ontvangen.

N.v.t.

Er is geen dividenduitkering ontvangen.

Holding zijn in handen van 6 provincies en 130 gemeenten. Enexis is gevestigd in ’sHertogenbosch. Vordering op Enexis B.V. 4-tal leningen van Essent aan Enexis inzake de verkoop van economische eigendom van de gas- en elektriciteitsnetten. Deze lening (vordering) is niet verkocht aan RWE, maar overgedragen aan de aandeelhouders.

Verkoop Vennootschap B.V. De verkopende aandeelhouders hebben een aantal garanties gegeven aan RWE. Het overgrote merendeel van deze garanties is overgedragen aan deze deelneming. Attero Holding N.V. Afvalverwerkingsbedrijf Essent Milieu heet sinds 1 januari 2010 Attero. Provincies en gemeenten, die ook de aandelen van Essent in handen hadden, blijven aandeelhouders. Essent Milieu is in 2009 buiten de verkoop aan RWE gehouden. Het was de bedoeling om de afvalverwerker aan een andere partij te verkopen, maar dit is niet gelukt omdat er te weinig geld geboden werd. CBL Vennootschap B.V. Deze vennootschap vertegenwoordigt de verkopende aandeelhouders als medebeheerder van het Cross Border Lease (CBL) Fonds. Dit fonds is een bankrekening (escrow) waarop een adequaat bedrag aan voorziening wordt aangehouden.

Claim Staat Vennootschap B.V. Eventuele N.v.t. schadevergoedingsvordering van Essent N.V. en Essent Nederland B.V. op de Staat der Nederlanden die zou kunnen voortvloeien uit de procedure waarin zij een verklaring voor recht vragen dat bepaalde bepalingen


Pagina 85


Activiteiten

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Twence B.V. is het afvalverwerkingsbedrijf dat al het huishoudelijke afval en veel van het bedrijfsafval binnen de regio Twente verwerkt. De oorspronkelijke overweging voor Regio Twente om in Twence B.V. deel te nemen was om in regionaal verband bedrijfsen huisafval te verwerken waarbij de schaalgrootte zou resulteren in voor burgers (en bedrijven) acceptabele tarieven.

Tubbergen wordt in de Algemene vergadering van Aandeelhouders van Twence B.V. vertegenwoordigd door de burgemeester.

Tubbergen bezit 27.643 aandelen. Twence keert jaarlijks € 2,5 miljoen + 40% van de netto winst na belasting als dividend uit. Het extra dividend boven de basisuitkering van € 2,5 miljoen is de komende 10 jaren bestemd voor de Agenda van Twente. De dividenduitkering in 2013 bedroeg € 76.587. Daarnaast is er in 2013 nog een éénmalige dividenduitkering ontvangen van € 25.978 (uitbetaling borgstellingsprovisie).

Vitens is het grootste drinkwaterbedrijf van Nederland en verzorgt de drinkwatervoorziening voor 5,4 miljoen mensen in de provincies Flevoland, Friesland, Gelderland, Utrecht, Overijssel en een aantal gemeenten in Drenthe en Noord-Holland. Dinkelland valt onder het verzorgingsgebied van Vitens.


Tubbergen bezit 20.848 aandelen (0,466%), waarop jaarlijks dividend wordt uitgekeerd. In 2013 is voor € 53.589 aan dividend ontvangen.

Wadinko is een regionale participatiemaatschappij, die de bedrijvigheid - en daarmee de werkgelegenheid - wil bevorderen in Overijssel, de Noord-Oostpolder en Zuidwest Drenthe. Wadinko is opgericht vanuit de Waterleiding Maatschappij Overijssel, waar ook Dinkelland in deelnam.


Tubbergen bezit 45 aandelen (1,884%), waarop onregelmatig dividend wordt uitgekeerd. De uitkering in 2013 bedroeg € 22.500.

De BNG heeft ten doel de uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden.


Tubbergen bezit 30.000 aandelen (0,05387%), waarop jaarlijks dividend wordt uitgekeerd. In 2013 is € 44.700 aan dividend ontvangen.

van de splitsingswetgeving onverbindend zijn. Als gevolg hiervan lijden de aandeelhouders schade. Twence B.V. Op 11 mei 2011 heeft het algemeen bestuur van de Regio Twente (Regioraad) besloten om de aandelen Twence over te dragen aan de aan Regio Twente deelnemende gemeenten. Door de aandelenoverdracht wordt ondermeer Tubbergen individueel aandeelhouder in Twence B.V. In 2011 heeft het college van Tubbergen, gehoord de gemeenteraad, besloten tot deelname aan Twence B.V.

Vitens De aandelen van de Naamloze Vennootschap Vitens zijn in handen van 5 provincies en 109 gemeenten. Vitens is gevestigd in Utrecht.

Wadinko De aandelen van de Naamloze Vennootschap Wadinko zijn in handen van de provincie Overijssel en 24 gemeenten. Wadinko is gevestigd in Zwolle.

BNG De aandelen van de Naamloze Vennootschap Bank Nederlandse Gemeenten zijn voor de helft in handen van de Staat en voor de andere helft in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. BNG is gevestigd in Den Haag.


Pagina 86

2.2.7 Paragraaf Grondbeleid Algemeen Binnen het grondbedrijf van Tubbergen laten zich de eerste tekenen van een herstel in de woningmarkt zien. Het geprognosticeerd aantal uit te geven kavels bedroeg 10 stuks. In werkelijkheid is in 2013 een vijftiental kavels verkocht met een totale opbrengst van ruim € 1,1 miljoen. In tegenstelling tot een aantal jaren geleden wordt de woningmarkt nu actief benaderd. Daartoe hebben wij in 2013 een succesvolle woonbeurs georganiseerd en zijn wij overgegaan tot de aanschaf van een 3D-kavelinformatie- en uitgiftesysteem, welke is te raadplegen op de site van www.wonenintubbergen.com. Door de keuze voor het nieuwe 3-D kavelinformatie en –uitgiftesysteem maken wij nu gebruik van de nieuwe technologische middelen welke beschikbaar zijn om onze bouwkavels zo goed mogelijk in de markt te zetten. In de raadsvergadering van 16 december 2013 zijn de grondprijzen voor 2014 vastgesteld. Daarbij zijn de prijzen voor de grote(re) kernen met € 22,50 en voor de overige kernen met € 20,00 verlaagd tot € 220,00 respectievelijk € 200,00 per m² excl. btw. Tevens is een staffeling aangebracht waarbij kavels met een oppervlakte > 700 m² de m²’s boven de 700 m² voor de helft van de vastgestelde uitgifteprijs worden verkocht. Grondbeleid Het grondbeleid van de gemeente is een instrument om ruimtelijke doelstellingen te bereiken. De nota grondbeleid, die in 2010 voor 4 jaar is vastgesteld, is een belangrijk kader waarmee sturing kan worden gegeven aan de beleidsdoelstellingen volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling en economie. Daarbij gelden de volgende uitgangspunten: 

Tubbergen kiest niet enkel voor actieve of voor passieve grondpolitiek. Er wordt ook niet standaard gekozen voor een tussenvorm van publiek private samenwerking. De keuze met betrekking tot de te voeren grondpolitiek kan deze per onderdeel voor zowel de bedrijventerreinen, woningbouwlocaties, commerciële en niet-commerciële voorzieningen) of zelfs per plan of project weer verschillen. De keuze is bovendien afhankelijk van de al of niet ingenomen grondposities op de betreffende locatie.  De Provincie Overijssel heeft op 1 juli 2009 een omgevingsvisie en omgevingsverordening vastgesteld. Belangrijke uitgangspunten zijn dat Tubbergen alleen mag bouwen voor lokale (eigen) behoefte en dat een verschuiving dient plaats te vinden naar binnenstedelijke ontwikkelingen.  In het kader van de prestatieafspraken met de provincie Overijssel zijn afspraken gemaakt over het aantal woningen dat Tubbergen tot 2015 mag realiseren (met een doorkijk tot 2020). Daarnaast zijn afspraken gemaakt over het aantal hectares waarop Tubbergen tot 2015 bedrijventerrein mag realiseren.  Sociaal maatschappelijke en demografische ontwikkelingen worden betrokken bij het beleid. Naar verwachting zal in 2014 een nieuwe nota grondbeleid, daar waar mogelijk geharmoniseerd met Dinkelland ter vaststelling worden aangeboden.


Pagina 87

De complexen in 2013 A. Complexen nog niet in exploitatie Bij de vaststelling van de bestemmingsplannen voor woningbouw in Albergen, Fleringen, Langeveen en Manderveen zijn nog niet alle gronden van deze bestemmingsplannen bouwrijp gemaakt en in exploitatie gebracht. De plannen worden immers gefaseerd uitgevoerd. De gronden van dat deel van de bestemmingsplannen die te zijner tijd worden uitgegeven zijn conform de boekhoudvoorschriften (BBV) gewaardeerd tegen de agrarische waarde van € 6 per m². B. Complexen in exploitatie Dit overzicht heeft betrekking op de complexen waarvoor de Raad een grondexploitatie heeft vastgesteld (zie bijlage 1). De lasten in 2013 hebben betrekking op het bouwrijp maken van plannen, mutaties in de reserves en voor het overige deel op plankosten en rentelasten. Winst- en verliesnemingen Het totaal gerealiseerde resultaat (van de winsten verliesnemingen) bedraagt in 2013 € 150.067 (nadelig) en komt voort uit de volgende complexen: Complex

Resultaatneming verrekening met reserve dorpsuitleg Winstneming (incl. dorpsuitleg) Haarboer € 2.472,00 Dorpsuitleg plan Binnenveld II (Tubbergen) “ 68.360,00 Dorpsuitleg plan Bessentuin (Manderveen) “ 9.880,00 Dorpsuitleg plan Peddemors (Manderveen) “ 5.660,00 Herziening exploitatieopzet De Scholt II Verliesneming Knooperf Langeveen ---------------€ 86.372,00

Resultaatneming verrekening met reserve grondexploitatie € 73.560,94

“ 140.000,00 “ - 450.000.00 **) € - 236.439,06

**) De raad wordt voorgesteld om via de resultaatbepaling van het rekeningsaldo 2013 de verliesneming van het knooperf de Veldboer te dekken uit de Reserve grondexploitatie. Bouwgrondverkopen Bij het samenstellen van de begroting 2014 spraken wij nog over een trend in de uitgifte van bouwgrond van ca. 10 kavels (± 4.000 m²) per jaar. In 2013 is er uiteindelijk een aantal van 15 kavels met een totale oppervlakte van 4.821 m² verkocht. Het aantal is (fors) hoger omdat zich een trend voordoet naar meer kleinere kavels. Met uitzondering van Steenbrei (Vasse) en binnen het Knooperf (Langeveen) zijn in de andere in exploitatie zijnde complexen kavels verkocht. Per 1 januari 2014 zijn de plannen Weemselerveld Zuid -1e fase-, de Scholt II –fase 1- en Dannenkamp IV in de verkoop gegaan. Er blijkt een redelijke belangstelling te zijn.


Pagina 88



Binnenveld  In 2013 is 3.426 m² bouwgrond (11 bouwkavels) verkocht. Dit betekent dat vanaf 1-1-2014 nog 10.415 m² (22 kavels) bouwgrond vrij beschikbaar is.



Haarboer  In het plan Haarboer is 618 m² (2 kavels) bouwgrond verkocht. Er resteert nog één bouwkavel ter grootte van 1.029 m².



Peddemors  Een van de twee nog resterende kavels is in 2013 verkocht. De kavel met een oppervlakte van 323 m² wordt in 2014 verkocht.



Bessentuin  Een kavel voor een vrijstaande woning is in 2013 verkocht. Resteren nog 9 kavels met een totale oppervlakte van 3.972 m², verdeeld over twee fasen.

Hieronder wordt grafisch het geprognosticeerd aantal verkochte kavels voor 2013 weergegeven in vergelijking met het werkelijk aantal verkochte kavels over 2013.

Geprognosticeerde en werkelijke bouwkavelverkopen in 2013 12 10 8 6 4 2 0 Haarboer

Binnenveld II

Steenbrei III Prognose

Bessentuin

Knooperf

Peddemors

Werkelijk

Om enig inzicht te hebben in de grondverkopen van de voorbije jaren wordt hieronder een overzicht gegeven van de verkochte kavels in de kernen over de periode 2007 tot en met 2013. Daarbij worden hieronder de jaren 2007 en 2008 afzonderlijk in beeld gebracht omdat in die twee jaren in totaal 217 kavels zijn verkocht. Wanneer in hetzelfde overzicht de jaren 2009 tot en met 2013 (dat verderop grafisch worden weergegeven) zouden worden meegenomen zou dat het totale beeld, gelet op het grote verschil in de verkopen, erg vertroebelen.


Pagina 89

Verkoop kavels in de kernen tussen 2007 en 2008 70 60 50 40 30 20 10 0

2007

2008

Hieronder volgt dus het overzicht met de verkopen in aantal kavels over de jaren 2009 tot en met 2013.

Verkoop kavels in de kernen tussen 2009 en 2013 14 12 10 8 6 4 2 0

2009

2010

2011

2012

2013

Voor een prognose van de te verkopen kavels voor de komende jaren verwijzen wij u naar bijlage 2. Toelichting op (toekomstige) woningbouwplannen Alle vastgestelde grondexploitaties zijn opnieuw herzien en geactualiseerd. Dit betekent dat de boekwaarde zoals deze is opgenomen in de financiële administratie van de gemeente is verantwoord. De nog te realiseren kosten en opbrengsten zijn opnieuw begroot. Daarnaast zijn de vastgestelde grondprijzen, die eind 2013 opnieuw zijn vastgesteld, binnen de complexen verwerkt. Er is een aantal (nieuwe) woningbouwplannen die om een nadere toelichting vragen: Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 90

Knooperf Langeveen: In 2009 is de gemeente Tubbergen in samenwerking met de Provincie Overijssel en het Innovatienetwerk gestart met om een voormalig boerenerf in Langeveen om te vormen tot het eerste Knooperf in Nederland. Het betrof een pilotproject, waarbij het erf naar Twents karakter zou worden ingericht ten behoeve van een bundeling van wonen en werken. De uiteindelijke uitgifte bleef zeer achter bij het gewenste uitgiftepatroon. Dat heeft bij de gemeente en haar partners geleid tot het herijken van de uitgangspunten van het Knooperf. Het afstand doen van het knooperfconcept heeft geleid tot een herwaardering van het woonplan. In de exploitatieberekening werd nog rekening gehouden met een opbrengst van 8 bouwkavels voor een bedrag van € 1.097.000. Uit verkennende gesprekken met (mogelijke) projectontwikkelaars over een aangepast woonconcept komt naar voren dat met een mogelijke opbrengst van circa € 600.000 rekening moet worden gehouden. Dat betekent dat er een afwaardering moet plaatsvinden van € 497.000. De hiermee afgewaardeerde boekwaarde heeft tot gevolg dat het geraamde rentebestanddeel met een bedrag van € 47.000 kan worden teruggebracht. De netto afwaardering komt hiermee uit op een bedrag van € 450.000, welk bedrag ten laste van de Reserve Grondexploitatie wordt gebracht. Vasse (Steenbrei III) Voor Steenbrei III zijn momenteel drie gegadigden, echter willen zij de kavel nog niet kopen omdat hun bouwplan niet past binnen het huidige bestemmingsplan. Om meer mogelijkheden tot verkoop te creëren zal het verkavelingsplan en daarmee het bestemmingsplan worden aangepast. Op 18 februari 2014 hebben wij hierover het eerste gesprek met Provincie Overijssel gevoerd. Er is overeenstemming bereikt over een nieuwe verkaveling. Deze wordt ‘getoetst’ bij potentiele kopers. Het bestemmingsplan wordt op onderdelen aangepast en er zal een nieuwe verkaveling worden gemaakt. Het ligt in de planning dat eind 2014 de kavels kunnen worden uitgegeven. De Scholt II In de raadsvergadering van 1 juli 2013 is het exploitatieplan de Scholt II na een herziening opnieuw vastgesteld. Het exploitatiegebied van de eerste fase wordt goedkoper uitgevoerd omdat de infrastructurele maatregelen (geen directe aansluiting op de Ootmarsumseweg) substantieel goedkoper uitvallen dan binnen het plan dat op 10 december 2012 werd vastgesteld. Dat heeft geleid tot een positieve correctie van € 140.000 op het in 2012 gedekte tekort. Dit bedrag is in 2013 weer aan de reserve grondexploitatie toegevoegd. Geesteren (Peuverhoek III) Met de familie Hutten is overeenstemming bereikt over de aankoop van hun huiskavel. Deze overeenkomst was al in 2008 gesloten, is een aantal keren verlengd en nu met een addendum afgerond. De overeenkomst kon wegens vertraging in de NB-vergunning voor het nieuwe bedrijf van Hutten nu eerst tot een afronding worden gebracht. De bestemmingsplanprocedure is inmiddels in gang gezet. De uitgifte van de woningbouwkavels vindt gefaseerd plaats. De eerste fase telt een 50 tal kavels. Medio 2014 zal de exploitatieopzet aan de raad worden voorgelegd. Reutum (LooSan) private ontwikkelaar Begin januari 2014 is er een exploitatieovereenkomst ondertekend waardoor exploitanten het uitbreidingsplan Reutum, LooSan kunnen ontwikkelen. Belangstellenden voor de 19 bouwkavels kunnen zich al melden bij Aarnink Makelaardij te Reutum. Het gaat hierbij om negen kavels voor de bouw van een vrijstaande woning, zes twee-onder-één-kap woningen en vier seniorenwoningen. Ons streven is om het bestemmingsplan in september 2014 te hebben vastgesteld.


Pagina 91

Bedrijventerreinen Binnen het door de gemeente geëxploiteerde bedrijventerrein Lutkeberg IV zijn nog twee kavels te koop, welke een oppervlakte hebben van ruim 3.100 m². Er wordt periodiek overleg gevoerd met vertegenwoordigers vanuit het bedrijfsleven (met name vanuit Geesteren) om de belangstelling te peilen. Het woonrijpmaken (bedrijfsklaar afronden) wordt in 2014 uitgevoerd. Prestatieafspraken met de Provincie In 2013 zijn er minder nieuwbouwwoningen gereed gemeld dan de voorgaande jaren. Hiermee is de achterstand van het aantal gerealiseerde nieuwbouwwoningen ten opzichte van het woningbouwprogramma, procentueel gezien toegenomen. In absolute zin ligt het bouwtempo circa 50 woningen achter ten opzichte van het schema dat hiervoor met de Provincie is afgesproken. Financiële situatie Grondbedrijf De totale boekwaarde van alle gronden is in 2013 (na winsten verliesneming) afgenomen met € 0,8 miljoen tot ruim € 4 miljoen. De totale investeringen bedroegen in 2013 € 1,2 miljoen. Voor een groot deel waren deze toe te schrijven aan het bouwrijp maken van Binnenveld II en Weemselerveld Zuid -1e fase-. Voor het overige waren het rentelasten en plankosten. De totale baten waren € 1,2 miljoen waarvan € 1,1 miljoen aan bouwgrondverkopen en € 0,1 aan overige baten. Op de lasten is de afwaardering van het knooperf en een herziening van de exploitatieopzet van de Scholt II en Weemselerveld III samen € 0,8 miljoen in mindering gebracht. Van de totale boekwaarde heeft € 2,8 miljoen betrekking op in exploitatie genomen complexen. De (nog) niet in exploitatie genomen delen van (toekomstige) bouwlocaties samen met de verspreide gronden zijn gewaardeerd op € 1,2 miljoen, zijnde de agrarische waarde. In principe lopen wij een financieel risico over de netto boekwaarde van de in exploitatie zijnde complexen die een boekwaarde hebben van € 2,8 miljoen. Risicoprofiel Het risicoprofiel van de in exploitatie zijnde complexen met een boekwaarde van € 2,8 miljoen is gelet op het winstpotentieel van ruim € 1,7 miljoen te verwaarlozen. Bovendien is door afwaardering van het knooperf de risico’s binnen het grondbedrijf tot een minimum teruggebracht. Door vertraagde grondverkopen zijn de uitgiftescenario’s van de grondexploitaties voorzichtig geraamd. Dat heeft overigens niet geleid tot het financieel moeten bijstellen van de grondexploitatieplannen. De rente budgetten zijn dusdanig van omvang dat vertraging in de uitgifte ruimschoots kunnen worden opgevangen. De insteek om de exploitatieplannen gefaseerd uit te voeren (bouwrijp maken zodra er concrete belangstelling is) heeft geleid tot een fors lager risicoprofiel. Immers de gronden die nog niet bouwrijp zijn gemaakt zijn afgewaardeerd tot de agrarische waarde. Deze werkwijze leidt –gelet op de inmiddels toenemende belangstelling voor een bouwkavel- mogelijk al tot een eerste winstneming in het plan Binnenveld II. Er wordt bij de beoordeling van het risicoprofiel zoveel mogelijk rekening gehouden met de ontwikkelingen die zich in 2014 voltrekken. Zie een toelichting onder het kopje Reserve grondexploitatie.


Pagina 92

Reserve grondexploitatie (zie bijlage 3) De reserve grondexploitatie bedroeg per 1 januari 2013 ruim € 3,5 miljoen. De reserve is in 2013 gevoed met een winstneming van het plan Haarboer van ruim € 73.000 en een meevaller van € 140.000 in het kader van een herziening van De Scholt II. Aan de reserve heeft een onttrekking van € 161.000 plaatsgevonden. Deze onttrekking heeft te maken met de kosten van ambtelijke inzet, rentelasten van de verspreide gronden de aanschaf van een 3D module en de kosten van de welstandsnota. De reserve grondexploitatie bedraagt per ultimo 2013 € 3,55 miljoen. Bij de behandeling van de jaarrekening 2013 wordt voorgesteld om de verliesneming van het Knooperf van € 450.000 ten laste te brengen van de Reserve grondexploitatie. Daarmee zakt de reserve grondexploitatie door de vastgestelde ondergrens van de reserve grondexploitatie van € 3,4 miljoen. Rekening houdende met de hiervoor genoemde mutaties zal de reserve medio 2014 een stand hebben van circa € 2,75 miljoen. Bij vaststelling van de nota Reserves en Voorzieningen in 2011 is besloten dat de buffer voor grondexploitatie minimaal € 3,4 dient te zijn. Gelet op de afwaarderingen die hebben plaatsgevonden en het hiermee fors afgenomen risico binnen de grondexploitatie dient deze buffer bij de herbeoordeling van de nota reserves en voorzieningen opnieuw tegen het licht worden gehouden. Reserve dorpsuitleg (zie bijlage 4) Door grondverkopen kon er in 2013 nog een bedrag van ruim € 86.000 worden toegevoegd aan de reserve dorpsuitleg. In de m² prijs voor een bouwkavel zat tot en met 2013 een opslag van € 20,00 per m² opgenomen voor een toevoeging aan de reserve dorpsuitleg. Door een herziening van de kaveluitgifteprijs per 1-1-2014 is de verkoopprijs met ruim € 20,00 verlaagd. Deze verlaging wordt grotendeels betaald door het achterwege laten van de toevoeging van deze € 20 per m² aan de reserve dorpsuitleg. De reserve dorpsuitleg bedraagt per ultimo 2013 ruim € 180.000. Samenvatting In alle dorpen binnen de gemeente Tubbergen zijn woningbouwplannen c.q. vinden voorbereiding plaats voor de uitgifte van bouwkavels. De plannen worden met het oog op een vertraging in de uitgifte gefaseerd uitgevoerd. De plannen zijn echter zodanig van opzet dat relatief snel kan worden ingespeeld op een mogelijke groeiende belangstelling en dat de uitbreiding van een of meerdere bouwblokken snel kan worden gerealiseerd.


Pagina 93

Bijlage 1 Overzicht complexen waarvoor een grondexploitatie heeft vastgesteld

Boekw aarde Bestemmingsplannen

per

Mutaties in het jaar 2013 Uitgaven

Boekw aarde Nog te verw achten mutaties

Inkomsten

01-01-2013 (*1.000)

1.Tubbergen - Haarboer

(*1.000)

(*1.000)

per

volgens voorcalculatie

Totaal nog

Nog uit te

te verw achten

geven grond 31-12-2013

31-12-2013

Uitgaven

Inkomsten

resultaat

(*1.000)

(*1.000)

(*1.000)

(*1.000)

124

108

152

80

44

190

66

1.029 m²

1.006

447

813

640

847

2.188

701

10.415 m²

3.Albergen-Weemselerveld III 1efase

645

122

767

1.087

1.960

106

9.576 m²

4.Harbrinkhoek-Dannenkamp IV

161

35

196

216

695

283

3.560 m²

5.Vasse - Steenbrei II

-151

11

-140

222

113

31

565 m²

6.Vasse - Steenbrei III

671

124

795

648

1.702

259

9.479 m²

7.Fleringen - De Scholt fase I

-190

-7

-197

197

0

0 m²

8.Fleringen - De Scholt fase II

401

-214

139

235

520

146

2.691 m²

9.Langeveen - knooperf

676

-359

317

283

600

0

3.000 m²

10.Manderveen-Peddemors

-62

4

57

-115

154

65

26

323 m²

11.Manderveen - Bessentuin

350

32

110

272

353

637

12

3.972 m²

57

4

61

234

446

151

3.153 m²

3.688

307

2.815

4.520

9.116

1.781

47.763 m²

2. Tubbergen - Binnenveld II

12.Geesteren - Lutkeberg IV(bedr.) Totaal

48

1.180

Grondprijzen gebaseerd op de nota Grondbeleid c.q. grondprijzen 2014


Pagina 94

Bijlage 2 Prognose van de te verkopen kavels voor de komende jaren

Overzicht bouwgrondverkopen (prognose)

M2 Uitgeefbaar bouwterreinen

Nog beschikbaar in: Aantal kavels

2014

2015

2016

2017

2018

2019

1.575

1.574

1.575

1.574

0

0

0

0

1.029 3.530 1.176 776

2.616 1.832 385

2.616 1.832 417

1.832 782

457 391

1.266 750 373

1.544 750 373

1.544 375 748

1.544 375 748

1.544 375

471

972

972

486

600

Oppervlakte

Bedrijventerreinen Lutkeberg IV

2

3.149

3.149

Uitgeefbaar bedrijventerreinen

2

3.149

Haarboer Binnenveld II Weemselerveld III Dannenkamp IV Steenbrei II Steenbrei III Knooperf De Scholt II Peddemors Bessentuin

1 22 22 13 1 15 8 8 1 10

1.029 10.415 9.576 3.560 565 9.479 3.000 2.691 323 3.972

Uitgeefbaar woningbouwterreinen

101

44.610

9.129

9.371

8.472

8.504

5.767

3.367

47.759

10.704

10.945

8.472

8.504

5.767

3.367

Woningbouwcomplexen

Totaal aan uitgeefbare terreinen

1.029 10.415 9.576 3.560 565 9.479 3.000 2.691 323 3.972


1.653 2.447 809 565 2.037 375 449 323 471

Pagina 95

Bijlage 3 Reserve grondexploitatie

Reserve grondexploitatie (inclusief reserve voorlopige resultaten) saldo

inkomsten

uitgaven

Stand per 1 januari 2013

stand

€

3.502.916

Jaarrekening 2013

Onttrekking ten behoeve van Indirecte plankosten Ontrekkening ten behoeve van planschade Onttrekking ten behoeve van lasten verspreide gronden Onttrekking ten behoeve van kosten welstandsnota Subtotaal

€

161.093 €

-

€

60.000

€

51.958

€

42.571

€

6.564

€

161.093 €

3.341.823

Winst- en verliesnemingen:

Winstneming plan Haarboer Herziening exploitatieopzet De Scholt II Totaal per ultimo 2013

€

€

73.561

€

3.415.384

€

140.000

€

3.555.384

€

3.555.384

€ €

450.000 350.000 €

2.755.384

213.561 €

161.093 €

2.755.384

213.561 €

213.561 €

-

Mutaties 2014 Afwaardering Knooperf Exploitatietekort Peuverhoek III Verrekeningen:

Subtotalen

€

Vermoedelijke stand per medio 2014

€

52.468 €

2.755.384 reserve grondexploitaties incl.reserve voorl.resultaten


Pagina 96

Bijlage 4 Reserve dorpsuitleg

Reserve Dorpsuitleg 2013

Saldo per 1 januari

98.170

Inkomsten Woningbouwcomplexen Complex Binnenveld II Complex Haarboer Complex Peddemors Complex Bessentuin

68.360 2.472 5.660 9.880

86.372

Saldo per 31 december

184.542


Pagina 97

2.2.8 Paragraaf Demografische Ontwikkelingen Bevolkingsdaling speelt in Nederland op grote schaal, waarbij daadwerkelijke demografische krimp vooral zichtbaar is in een aantal grensregio’s. De verwachting is dat in 2040 bijna de helft van de gemeenten een lager inwonertal heeft dan nu. Tegelijkertijd doen zich processen voor van urbanisatie, vergrijzing en ontgroening. Deze combinatie van demografische factoren heeft grote consequenties voor verschillende sectoren van het maatschappelijk leven. Het treft onder meer de vastgoedmarkt, de werkgelegenheid, de voorzieningenstructuur (onderwijs, zorg en commerciële voorzieningen) en het sociale en culturele leven in steden en dorpen. De demografische samenstelling van Tubbergen is al langer onderwerp van gesprek. In het kort komt het erop neer dat er een aantal trends zichtbaar zijn. De eerste is een krimp van de totale bevolking als gevolg van een sterfteoverschot. Dit levert op de langere termijn een bevolkingsdaling op. Een andere trend welke zichtbaar is, is de opbouw van de bevolking. De gemiddelde leeftijd van de Tubbergse populatie verhoogt, ook wel vergrijzing genoemd. Ook is er sprake van een minder jongeren, ontgroening genoemd. Verder is er door meerdere oorzaken sprake van een toename van het aantal kleine huishoudens, de zogeheten gezinsverdunning. Die gezinsverdunning zet zich nog een aantal jaren door. Deze combinatie van demografische factoren heeft grote consequenties voor verschillende sectoren van het maatschappelijk leven. Het treft onder meer de vastgoedmarkt, de werkgelegenheid, de voorzieningenstructuur (onderwijs, zorg en commerciële voorzieningen) en het sociale en culturele leven. Al met al redenen om deze ontwikkelingen nauwkeurig te volgen en deze beelden als uitgangspunt te gebruiken bij de ontwikkeling van het gemeentelijk beleid. Aanpak De demografische realiteit staat niet op zichzelf, maar is onderdeel van een complex geheel van economische, sociale, politieke en financiële ontwikkelingen. Dergelijke ontwikkelingen grijpen in elkaar en kunnen niet los van elkaar worden beschouwd. Bovendien zijn de demografische trends op zichzelf niet of nauwelijks beïnvloedbaar. In dat licht is het verstandig om niet te proberen deze trends te willen keren, maar om goed te kunnen inschatten wat de concrete gevolgen ervan zijn voor de gemeente, haar inwoners en de voorzieningen. Met deze kennis kan zinvol beleid worden gemaakt, dat binnen de reikwijdte en invloedssfeer van de gemeente ligt. Specifiek gaat het daarbij om onderwijs, werken, wonen alsmede zorg en welzijn. Binnen het domein Maatschappelijke Effecten van het openbaar lichaam Noaberkracht Dinkelland Tubbergen gaat de demografische ontwikkeling een wezenlijk onderdeel vormen van de verschillende programma’s. Bewust niet als afzonderlijk programma maar als verbindend element tussen de verschillende thema’s, waaraan binnen de verschillende programma’s wordt gewerkt Juist vanwege de sociaal-maatschappelijke impact vormen demografische ontwikkelingen de verbindende schakel tussen de verschillende programma’s. De programma’s zullen dan ook expliciet worden beoordeeld op de mate waarin (actuele) demografische ontwikkelingen zijn betrokken.


Pagina 98

2.2.9 Agenda Landelijk Gebied Inleiding Het bereiken van een structurele verbetering van een goed woon- , werken leefklimaat en de economische structuur is binnen het programma Landelijk Gebied de afgelopen jaren het speerpunt van beleid geweest. Wij hebben constant gezocht naar de juiste balans met betrekking tot de functies: landbouw, wonen, werken, natuur, landschap, recreatie en toerisme, water en infrastructuur. Op 8 juni 2009 is het programmaplan landelijk gebied 2009- 2013 (4 jaar) door de raad vastgesteld. Het programma gaf een meerjarige doorkijk op de invulling van de beleidsinspanningen in het landelijk gebied. De Agenda Landelijk Gebied heeft doorgewerkt in de programma’s 1, 2, 4 en 5. Tegen de achtergrond van marktontwikkelingen, strategische beleidsontwikkelingen en onze financiële mogelijkheden is constant beoordeeld of de beleidsdoelstellingen bijgesteld of verlegd moesten worden. Leidend in de beoordeling was de vraag wat het maatschappelijk rendement zou zijn van de uit te voeren inspanningen. Het realiseren van de afgesproken multiplier was een middel om dit te bereiken en geen doel op zich. Met name de laatste 2 jaar van het programma is expliciet invulling gegeven aan het adagium Samenleving aan zet. Dit betekent dat wij steeds meer een terughoudende rol van de gemeente hebben aangenomen bij de voorbereiding en uitvoering van (maatschappelijke) opgaven. In de rol van facilitator en stimulator hebben wij steeds vaker burgers, bedrijven en maatschappelijke partners uitgedaagd om in beweging te komen en met veel creativiteit een bijdrage te leveren aan een vitaal landelijk gebied. Onze aanpak en stakeholders Gedurende de looptijd van het programma hebben we getracht om waar mogelijk maatschappelijke effecten te realiseren in zgn. gebiedsprocessen. Gebiedsprocessen hebben als voordeel dat aanwezige problematieken en uitdagingen integraal kunnen worden opgepakt. HeMa LINS, Dealmaking Markgraven zijn bijvoorbeeld onder onze regie uitgevoerd. Verder heeft de LTO onder eigen verantwoordelijkheid succesvol verkavelingsprojecten gerealiseerd. Behalve de genoemde gebiedsprocessen zijn er ook vele losse projecten van klein tot omvangrijk gerealiseerd door en met individuele ondernemers, maatschappelijke organisaties, burgers etc. Belangrijke actoren en stakeholders die een bijdrage hebben geleverd zijn: Provincie Overijssel, Waterschap Regge en Dinkel, LTO, Dorpsraden, Ondernemersorganisaties, MKB bedrijven, Dienst Landelijk Gebied, Landschap Overijssel, SBB, Natuurmonumenten, KvK, etc De behaalde resultaten zijn overwegend tot stand gekomen door bijdragen/ (co)financiering van de provincie (pMJP en IMG), private investeerders en het waterschap. Welke kwalitatieve doelen wilden we in de periode 2009- 2013 bereiken? In het door de raad op 8 juni 2009 vastgestelde Programmaplan Landelijk Gebied 2009- 2013 zijn de volgende doelen geformuleerd:  Voldoende woningen voor de eigen behoefte  Meer bundeling en in stand houden van (basis)voorzieningen  Sterkere sociale verbanden  Beter vestigingsklimaat voor bedrijven en meer werkgelegenheid  Versterking van de recreatieve en toeristische sector  Perspectiefvolle landbouw  Behoud en versterking kwaliteit landschap, natuur en cultuurhistorie  Veerkrachtiger en duurzamer watersysteem


Pagina 99

Wat hebben we gedaan en zijn de doelen dichterbij gekomen? De beantwoording van deze vraag heeft twee dimensies: Tijdvak 2013 Zoals bij de inleiding aangegeven heeft de Agenda Landelijk Gebied een doorwerking in de beleidsprogramma’s 1 Wonen en Leefomgeving, 2 Gemeente in ontwikkeling, 4 Economie en Werk en 5 Samenleven. Voor detailinformatie over de opgeleverde prestaties in 2013 wordt dan ook verwezen naar deze programma’s. Tijdvak 2009-2013 Op 31 december 2013 is de looptijd van het programma formeel beëindigd. We mogen vol trots terugkijken op een periode waarin velen zich hebben ingezet om de kwaliteit van het buitengebied in Tubbergen te behouden en versterken. Om snel en effectief resultaat te boeken is gekozen voor daadkrachtige gebiedsgerichte en projectmatige aanpakken. Omdat op projectniveau niet alle resultaten eind december 2013 konden worden opgeleverd zal in het eerste kwartaal van 2014 de definitieve afronding plaatsvinden. Medio 2014 zal vervolgens de definitieve eindrapportage worden opgemaakt en de financiële afrekening met de provincie plaatsvinden, wordt het programma Landelijk Gebied administratief beëindigd en kan de eindbalans (inhoudelijk/ financieel) worden opgemaakt. In het derde kwartaal van 2014 ontvangt de raad een eindrapportage mits wij dan over de definitieve afrekening van de provincie kunnen beschikken. Financiering 2013 Overzicht reservering van de middelen in het kader van Vitalisering Landelijk Gebied (VLG) in 2013: De Reserve Vitalisering Landelijk Gebied bedroeg per 1 januari 2013 Terugstorting overgebleven VLG gelden vanuit 2012 naar 2013

€ 2.511.219 € 254.809

Elk voorjaar wordt een meerjarige doorkijk gemaakt van alle afspraken, welke voortvloeien uit de convenanten met de provincie tot en met 2013. Daarbij wordt rekening gehouden met de raadsbrede afspraak waarin bepaald is dat tot en met 2013 jaarlijks € 750.000 aan de reserve Vitalisering Landelijk Gebied wordt toegevoegd. Te storten bijdragen 1 jaar € 750.000 (vanuit de reserve WMO) Totaal beschikbaar voor 2013

€ 750.000 € 3.516.028

Laten 2013 ten laste van reserve VLG: Werkelijke lasten Landelijk Gebied (zie uitsplitsing in tabel hieronder) Uitgave i.v.m. intrekken bouwplannen varkenshouderij Bijdrage nieuwbouw blokhut Jong Nederland Albergen Overheveling naar reserve Uitvoeringsprogramma Gebiedsontwikkeling Stand reserve VLG na verwerking alle werkelijke lasten in 2013

€ 534.321 € 75.000 € 150.000 € 1.000.000 € 1.756.707


Pagina 100

Overzicht geraamde en werkelijke uitgaven Landelijk Gebied:

raming

werkelijk

verschil

Agrarische zaken

3.000

379

2.621

Beleidsvoorbereiding natuur en landschap

3.000

0

3.000

137.500

0

137.500

Reconstructie

27.972

34.670

-6.698

Leader

57.234

54.333

2.901

De Ruimte/deelgebieduitwerking Markgraven Centraal

26.500

24.485

2.015

De Ruimte/deelgebieduitwerking LOG Geesteren

71.918

71.335

583

141.288

16.037

125.251

Burgerprojecten nationaal landschap

27.750

19.514

8.236

Ontwikkeling plattelandstoerisme

61.500

31.720

29.780

Landschapsonderhoud/SHE projecten

41.976

41.975

1

Ecologische bermbeheer

13.438

12.234

1.204

151.500

146.125

5.375

94.114

81.514

12.600

858.690

534.321

324.369

Landschapsonderhoud/aandeel Groene en Blauwe diensten

Groen om de stad

Multifunctionele accommodaties Leefbaarheidsplannen Totaal

Op begrotingsbasis is er voor € 858.690 aangedragen aan projecten. Inzake deze projecten is er werkelijk € 534.321 uitgegeven in 2013. Het niet bestede bedrag van € 324.369 wordt teruggestort in de reserve VLG; zie bladzijde 13 Nota van aanbieding.


Pagina 101


Pagina 102

3. JAARREKENING 3.1 Balans per 31 december ACTIVA

31-12-2013

31-12-2012

29.725.498 1.640.774

31.673.934 1.723.566

Vaste activa Materiele vaste activa ■ Investeringen met een economisch nut ■ Investeringen met uitsluitend een maatschappelijk nut

31.366.272

Financiële vaste activa ■ Kapitaalvertrekkingen aan: ● deelnemingen ● gemeenschappelijke regelingen ■ Leningen aan: ● woningcorporaties ● deelnemingen ■ Overige langlopende leningen u/g ■ Bijdragen aan activa in eigendom van derden ■ Voorzieningen

270.909 33.388

270.909 33.388

14.878.286 1.121.869 2.170.692 283.488 95.470-

Totaal vaste activa

33.397.500

16.111.963 1.213.209 2.341.655 298.406 95.47018.663.162

20.174.059

50.029.434

53.571.559

Vlottende activa Voorraden ■ Grond- en hulpstoffen ● niet in exploitatie genomen bouwgronden ● overige verspreide gronden ■ Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie ■ Gereed product en handelsgoederen ■ Vooruitbetalingen

790.449 264.950 2.815.111 140.563

415.250 1.006.913 2.632.199 122.354 4.011.073

Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar ■ Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen ■ Overige vorderingen ■ Overige uitzettingen

5.320.081 -

4.176.716

5.328.834 6.487.239 5.320.082

Liquide middelen ■ Kassaldi ■ Bank- en girosaldi

599 3.129.583

11.816.073

361 2.901.439 3.130.182

2.901.800

553

9.840

Totaal vlottende activa

12.461.889

18.904.429

Totaal-generaal

62.491.323

72.475.988

Overlopende activa


Pagina 103

PASSIVA

31-12-2013

31-12-2012

4.832.662

3.574.112

19.131.435 1.377.379

20.369.799 2.890.057

Vaste passiva Eigen vermogen ■ Algemene reserve ■ Bestemmingsreserves: ● Voor egalisatie van tarieven ● Overige bestemmingsreserves ■ Resultaat

25.341.478

Voorzieningen ■ Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s ■ Onderhoudsegalisatievoorzieningen

2.762.861 382.670

26.833.967 2.702.241 548.993

3.145.531

Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer ■ Onderhandse leningen van: ● binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen ● binnenlandse banken en overige financiële instellingen ● binnenlandse bedrijven ■ Waarborgsommen

1.315.963 25.913.856 601

3.251.234

1.622.264 29.025.464 601 27.230.418 55.717.427

Totaal vaste passiva

30.648.329 60.733.529

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar ■ Overige schulden

5.424.492

9.262.497 5.424.492

9.262.497

Overlopende passiva

1.349.403

2.479.962

Totaal vlottende passiva

6.773.895

11.742.458

Totaal-generaal

62.491.322

72.475.988

Gewaarborgde geldleningen

19.139.889

20.988.147


Pagina 104

3.2 Programmarekening over begrotingsjaar

Baten

Raming begrotings-

Raming begrotings-

Realisatie

jaar vóór w ijziging

jaar ná w ijziging

begrotingsjaar

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Omschrijving programma 1 Wonen en leefomgeving

3.619.864

7.004.561

3.384.697-

3.693.244

9.056.255

5.363.011-

3.649.618

7.206.435

3.556.817-

2 Gemeente in ontw ikkeling

3.898.286

6.010.433

2.112.147-

9.442.821

13.608.872

4.166.051-

7.421.436

9.916.629

2.495.193-

136.902

1.388.955

1.252.053-

155.014

1.434.929

1.279.915-

117.024

1.373.009

1.255.986-

3 Veiligheid 4 Economie en w erk

2.884.322

3.338.800

454.478-

3.152.054

4.139.757

987.703-

3.076.216

3.600.484

524.267-

5 Samenleven

2.142.375

13.033.408

10.891.033-

3.601.794

17.324.123

13.722.329-

3.803.315

14.586.996

10.783.682-

659.450

5.442.057

4.782.607-

589.827

5.137.505

4.547.678-

378.083

5.036.646

4.658.563-

13.341.198

36.218.214

22.877.015-

20.634.753

50.701.440

30.066.687-

18.445.694

41.720.200

23.274.507-

3.646.496

446.191

3.200.305

3.651.496

446.191

463.891

16.327.826

16.204.218

6 Burger, bestuur en bedrijfsvoering Subtotaal programma´s Omschrijving algemene dekkingsmiddelen A

Lokale heffingen

B

Algemene uitkeringen

C

Dividend

D

Saldo Financieringsfunctie

E

Saldo compensabele BTW en uitkering BTW compensatiefonds

F

Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal alg. dekkingsmiddelen

16.327.826

3.641.516 16.283.028

3.177.625 16.283.028

674.012

49.782

624.230

829.218

49.782

779.436

1.007.235

49.750

957.485

1.219.826

102.396

1.117.430

1.216.046

122.196

1.093.850

1.220.867

102.364

1.118.503

338.312

114.990

223.322

342.380

303.032

39.348

324.488

79.110

245.378

22.206.472

713.359

21.493.113

22.243.358

921.201

21.322.157

22.477.133

695.116

21.782.018

-

Onvoorzien Saldo van baten en lasten

3.205.305 16.204.218

-

-

-

-

-

35.547.670

36.931.572

1.383.902-

42.878.110

51.622.641

8.744.530-

40.922.826

42.415.316

1.492.490-

Toevoeging/onttrekking aan reserves

2.570.202

1.186.300

1.383.902

15.546.846

6.802.316

8.744.530

9.597.386

6.727.517

2.869.869

Sub-totaal mutaties reserves

2.570.202

1.186.300

1.383.902

15.546.846

6.802.316

8.744.530

9.597.386

6.727.517

2.869.869

38.117.872

38.117.872

-

58.424.957

58.424.957

-

50.520.212

49.142.833

1.377.379

Resultaat


Pagina 105

Begrotingsrechtmatigheid Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Volgens de Kadernota Rechtmatigheid 2013 van de Commissie BBV zijn er echter situaties denkbaar waarbij de overschrijdingen binnen het door de raad uiteengezette beleid zijn gebleven, zoals compensatie van hogere kosten door direct gerelateerde hogere opbrengsten en kostenoverschrijdingen bij open-einde regelingen. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening. Voor de jaarrekening 2013 zijn er op de programma’s geen overschrijdingen.


Pagina 106

3.3 Toelichtingen: 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling INLEIDING De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarden. De in deze jaarrekening verantwoorde bedragen zijn vermeld in euro’s (€ 1). De baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico´s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen in het boekjaar waarin het dividend betaalbaar gesteld wordt (besluit tot toekenning van het dividend door de AvA). Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personeelslasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting te worden gevormd. BALANS Vaste Activa Materiële vaste activa met een economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsof vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur. Jaarlijks wordt de boekwaarde met een vast percentage van de verkrijgingsof vervaardigingsprijs verminderd. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken en


Pagina 107

geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn, in voorgaande jaren soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Activum Rioleringen, bergbezinkbassins, gemeentehuis Nieuwbouw en uitbreiding van schoolgebouwen, nieuwbouw sporthallen, nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen Renovatie en restauratie van monumenten, gemeentehuis en school- en bedrijfsgebouwen, duurzame activa, materiaal hout/hard, duurzame voorzieningen in schoolgebouwen, aangelegde rioleringen van vóór 1999, gronddepot Duurzame kunstwerken, technische installaties in bedrijfsgebouwen e Aanschaf c.q. vervanging van (school)meubilair, geluidinstallaties, 1 inrichtingskosten bij basisscholen, vloerbedekking, vaste weeginstallaties, noodlokalen voor scholen, herstel van CV leidingen in schoolgebouwen, rioleringsgemalen/rioolpompen, tankautospuit, brandpreventieve voorzieningen Halteplaatsen openbaar vervoer Duurzame gebruiksgoederen, w.o. diverse apparatuur, stemmachines, voorzieningen aan hulpverleningsvoertuigen, apparatuur op de werf, brandweerapparatuur waaronder portofoons, containers, speelvoorzieningen, voorzieningen aan gebouwen Transportmiddelen, aanhangwagens, personenauto´s, lichte motorvoertuigen Uitbreiding c.q. vervanging hardware automatiseringsapparatuur Afschrijving op software is afhankelijk van de overeengekomen termijn(en) met de leverancier Investeringen met een verkrijgingsprijs van minder dan € 2.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Laatst genoemden worden altijd geactiveerd. Op enkele vaste activa wordt annuïtair afgeschreven. Deze activa zijn afzonderlijk genoemd in artikel 212. Wanneer zich een situatie voordoet die de economische levensduur van een bepaald actief zich met de vastgelegde afschrijvingstermijn niet verhoudt, kunnen burgemeester en wethouders afwijken van deze afschrijvingstermijnen.

Afschrijvingstermijn in jaren 50 40

25 20

15 12

10 8 4

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut worden geactiveerd en jaarlijks lineair afgeschreven. Jaarlijks wordt de boekwaarde met een vast percentage van de verkrijgingsof vervaardigingsprijs verminderd. De afschrijvingstermijn wordt per afzonderlijk activum bekeken. De ondergrond van investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut wordt als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien, Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 108

Participaties in het aandelenkapitaal van NV´s en BV´s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering tot marktwaarde plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met de afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De overige gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsof vervaardigingsprijs. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), evenals een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Indien de marktwaarde lager is dan de verkrijgingsof vervaardigingsprijs, worden voorraden tegen lagere marktwaarde gewaardeerd. Het treffen van een voorziening gebeurt bij een geprognosticeerd verlies direct ter grootte van dit volledige verlies. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid op de boekwaarde in mindering gebracht. Verantwoorde uitzettingen korter dan één jaar en overlopende activa hebben overwegend een kortlopend karakter en zullen binnen één jaar na balansdatum worden afgewikkeld. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.


Pagina 109

Vaste financieringsmiddelen Reserves Naast de algemene reserve zijn er diverse reserves gevormd die voor een specifiek doel bestemd zijn. Het muteren van reserves vindt plaats op aangeven van de raad. Alle mutaties binnen de reserves komen tot stand via functie 980. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De voorziening pensioenverplichtingen ten behoeve van de wethouders is op contante waarde van de (al opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Deze verplichting is tegen 2,5% contant gemaakt per ultimo 2013. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van langer dan één jaar. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) zijn gemeenten eigen-risicodrager geworden ten aanzien van de bijstandsverlening. Formeel behoren alle gemeentelijke vorderingen reëel gewaardeerd te worden. Gelet op de slechte situatie in de agrarische sector bestaat er de mogelijkheid dat enkele vorderingen toch niet geheel dan wel gedeeltelijk zullen worden geïncasseerd. In dit geval is het echter reëel om slechts 20% van de hoofdsom op te nemen. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, zijn deze buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde jaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.


Pagina 110

3.3.2 Toelichting op de balans per 31 december ACTIVA Vaste Activa Materiële vaste activa De post materiële vaste activa wordt onderscheiden in: 31-12-2013

Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

31-12-2012

29.725.498

31.673.934

1.640.774

1.723.566

31.366.272

33.397.500

Gemeente Tubbergen heeft geen erfpachtgronden. De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo: Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond, wegen waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

31-12-2013

31-12-2012

3.235.540

3.240.694

0

2.165

15.447.058

17.399.799

9.829.008

8.833.007

68.191

495.756

363.888

600.044

781.812

1.102.469

29.725.498

31.673.934

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Boekw aarde 01-01-2013

Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten, installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

3.240.694

5.154

2.165

2.165

17.399.799

32.357

42.258

8.833.007

1.434.677

347.195

495.756

Bijdragen van derden

Afw aarderingen

Boekw aarde 31-12-2013 3.235.540 0

1.942.840 91.480

15.447.058 9.829.008

427.565

68.191

255.816

363.888

600.044

19.660

1.102.469

174.480

712

437.425

57.000

31.673.934

1.661.173

712

1.517.578

148.480

781.812 1.942.840

29.725.498

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. € 91.480 is afkomstig van waterschap en € 57.000 afkomstig van provincie. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld: Beschikbaar Cumulatief gesteld Werkelijk besteed t/m krediet besteed 2013 2013 Gebouw en

Uitbreiding en verbouw RK Sg St. Canisius Tubbergen

4.228.000

32.357

4.158.692

515.000

448.667

505.304

27.000

27.000

27.000

23.000

23.000

23.000

100.000

35.085

35.085

27.000

27.000

27.000

100.000

44.065

53.488

24.670

24.670

24.670

530.000

244.592

531.687

Grond-, w eg- en w aterbouw kundige w erken

Aanleg bergbezinkbassin te Vasse Afkoppelen Kadoes te Albergen (school) Afkoppelen Kadoes te Albergen (openbaar) GVP maatregelen 2010 Duurzame veilige schoolomgeving Afkoppelen regenwater school Vasse Renovatie gemaal Mekkelenbergweg Rioolafkoppeling t.b.v. Knoefstraat/Binnenveldsweg Pompen/spoelbak t.b.v. bergbezinkbasin te Vasse Aanleg bergbezinkbassin Reutummerweg Pompen t.b.v. bergbasin Reutummerweg


75.000

28.451

83.196

580.000

430.910

467.633

70.000

61.900

61.900

Pagina 111

Machines, apparaten, installaties

Vervanging gemaal Boskamp aan de industriestraat

271.500

12.750

12.750

Overige materiële vaste activa

Zonnepanelen gemeentehuis

145.600

150.295

153.450

6.716.770

1.590.742

6.164.855

Begrotingsrechtmatigheid Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Kredietoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Volgens de Kadernota Rechtmatigheid 2013 van de Commissie BBV zijn er situaties denkbaar waarbij de overschrijdingen binnen het door de raad uitgezette beleid en binnen het doel blijven waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. Zoals uit bovenstaande opstelling blijkt, zijn een aantal kredieten overschreden. Kredietoverschrijdingen groter dan € 10.000 worden vermeld. De redenen van overschrijding worden hierna dan toegelicht. Gesteld kan worden dat de uitgaven passen binnen het beleid en binnen het doel waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met maaschapplijk nut weer: Boekw aarde 01-01-2013

Gronden en terreinen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden

Afw aarderingen

Boekw aarde 31-12-2013

47.600 1.611.610

47.600 286.273

64.287

64.356 1.723.566

303.171

1.530.425

1.606 286.273

-

65.894

62.749 303.171

-

1.640.774

Op gronden en terreinen vindt een kleine afschrijving plaats. Dit betreft feitelijk afschrijving van voorzieningen welke gekoppeld zijn aan geactiveerde terreinen (voetbalvelden). De € 303.171 betaat voor € 88.000 uit bijdrage van de Woningst.Tubbergen en restant van de Regio Twente. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut staan in onderstaand overzicht vermeld: Beschikbaar gesteld krediet

Werkelijk besteed in 2013

Cumulatief besteed t/m 2013

Grond-, w eg- en w aterbouw kundige w erken

Onderhoud klinkerwegen buitengebied Bijdrage rotonde N343 Langeveensewg te Geesteren Schoolomgeving Kadoes GVP maatregelen 2008 Aanleg fietspad Langeveenseweg Herinrichting schoolplein Fietsvoorziening van Koersveldweg

232.261

28.210

232.261

258.193

30.193

258.193

120.250

23.868

113.587

95.000

51.464

51.464

280.223

58.251

280.222

150.000

57.988

144.080

203.000

26.979

64.560

1.338.927

276.953

1.144.367

Begrotingsrechtmatigheid Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Kredietoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Volgens de Kadernota Rechtmatigheid 2013 van de Commissie BBV zijn er situaties denkbaar waarbij de overschrijdingen binnen het door de raad uitgezette beleid en binnen het doel blijven waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. Zoals uit bovenstaande opstelling blijkt, zijn een aantal kredieten overschreden. Kredietoverschrijdingen groter dan € 10.000 worden vermeld. De redenen van overschrijding worden hierna dan toegelicht. Gesteld kan worden dat de uitgaven passen binnen het beleid en binnen het doel waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld.


Pagina 112

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde 01-01-2013

Kapitaalverstrekkingen aan: * Deelnemingen * Gemeenschappelijke regelingen Leningen aan: * Woningbouwcorporaties * Deelnemingen Overige langlopende leningen Bijdragen aan activa in eigendom van derden Voorziening Totaal

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossing/ afschrijving

Boekwaarde 31-12-2013

270.909

270.909

33.388

33.388

16.111.963

1.233.676

14.878.286

1.213.209

91.340

1.121.869

2.341.655

170.964

2.170.692

298.406

14.918

283.488

-

1.510.898

18.663.162

31-12-2013

overboeking

95.470-

95.470-

20.174.060

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieen: Interne

Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige verspreide gronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen

31-12-2012

790.449

415.250

264.950

1.006.913

1.055.399

-

1.422.163

2.815.111

-

2.632.199

-

229.750-

-

140.563

-

122.354

4.011.073

229.750-

4.176.716

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde Afwaarderin Interne Investering01-01-2013 g gronden overboeking en t.l.v. (Gronden en gevormde Resultaat vooruitbet.) voorziening en

Gronden in voorraad: Albergen-Zuid III fase 1 Albergen-Zuid III fase 2 Fleringen-De Scholt II fase 2 Harbrinkhoek-Dannenkamp IV fase 2 Langeveen-toekomstige uitbreiding Manderveen Bessent Verspreide gronden Totaal gronden in voorraad Overige grond-hulpstoffen Vooruitbetalingen Gereed product en handelsgoed. Totaal

415.250

0-

0-

-

400.884

18.174

18.174-

400.884

6

-

148.686

53.863

5.377-

197.172

6

-

102.060

4.593

4.593-

102.060

6

-

73.285

3.298

3.298-

73.285

5

-

17.048

2.587

2.587-

17.048

4

1.006.913

741.963-

9.778

1.560

8.218-

264.950

6

645.000-

92.292

1.560

42.246-

1.055.399

1.422.163

229.750-

Verkopen/ Via resultaat- Boekwaarde Verwerinkomsten bestemmin 31-12-2013 vingsprijs per g naar m2 Reserves

229.750-

645.000-

-

-

122.354

18.209

140.563

1.544.517

229.750-

645.000-

110.501


1.560

42.246-

1.195.962

Pagina 113

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2013 het volgende overzicht worden weergegeven: Boekw aarde 01-01-2013

Voorzieningen

Grondexploitatie: Haarboer 123.595 Binnenveld II 1.005.990 Weemselerveld Z III Dannenkamp IV 160.898 Steenbrei II 151.024Steenbrei III 671.130 Langeveen Knooperf 676.345 De Scholt I Fleringen 189.733De Scholt II Fleringen 400.807 410.000 Manderveen Peddem. 62.559Manderveen Bessent 350.438 Lutkeberg IV 57.309 Uit te voeren werken afgesloten997complexen Totaal 3.042.199 410.000 Boekw aarde 31-12-2013

BalansVan nog niet w aarde 01-01- in exploitatie 2013 genomen gronden

Investeringen

Overboeking naar afgesloten complexen

Inkomsten

Winst uitname

Boekw aarde 31-12-2013

123.595

32.039

151.523

76.033

80.144

1.005.990

378.790

812.485

68.360

640.654

-

995.263

995.263

160.898

34.608

195.506

151.024-

11.108

139.916-

671.130

123.713

676.345

90.971

189.733-

6.992-

9.193-

410.000

794.843 450.000-

317.316 196.724-

56.022

48.486

270.000-

138.343

62.559-

1.346-

57.395

5.660

115.640-

350.438

22.296

110.147

9.880

272.467

57.309

3.645

60.954

997-

639.750-

412.648

228.099

2.632.199

229.750-

2.152.765

228.099

01.180.036

560.067-

3.043.210

Voorz. Balansw aarAfgesloten de 31-12-2013 complexen

Grondexploitatie: Haarboer 80.144 Binnenveld II 640.654 Weemselerveld Z III 995.263 228.099Dannenkamp IV 195.506 Steenbrei II 139.916Steenbrei III 794.843 Langeveen Knooperf 317.316 De Scholt I Fleringen 196.724De Scholt II Fleringen 138.343 Manderveen Peddem. 115.640Manderveen Bessent 272.467 Lutkeberg IV 60.954 Uit te voeren werken afgesloten complexen 0Totaal 3.043.210 228.099-

80.144 640.654 767.164 195.506 139.916794.843 317.316 196.724138.343 115.640272.467 60.954 02.815.111

Balanswaarde 31 december van de gronden in exploitatie (exclusief afgesloten complexen) Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten Verwacht exploitatie-resultaat (-/- is voordelig)

2.815.111 4.519.711 9.115.7521.780.930-

Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma 2; Gemeente in ontwikkeling alsmede naar de paragraaf Grondbeleid


Pagina 114

Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Saldo 31-12-2013

Vorderingen Overige uitzettingen

Saldo 31-12-2012

5.320.082

5.328.834

-

6.487.239

5.320.082

11.816.073

31-12-2013

31-12-2012

4.173.353

4.286.960

636.999

566.163

Specificatie vorderingen: Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Belastingen Civision/VIS

509.729

475.711

5.320.082

5.328.834

31-12-2013

31-12-2012

De overige uitzettingen per 31-12-2012 betrof het beleggingsfonds bij de BNG Fido Kapitaalmarktselect. Deze zijn in 2013 verkocht.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Kassaldi Banksaldi Girosaldi

599

361

3.126.387

2.899.436

3.196

2.003

3.130.182

2.901.800

31-12-2013

31-12-2012

553

9.840

553

9.840

31-12-2013

31-12-2012

553

9.840

553

9.840

Alle liquide middelen staan ter onmiddelijke beschikking van de gemeente.

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: Nog te ontvangen bedragen

Specificatie: Fietsproject


Pagina 115

PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene reserve Bestemmingsreserves: - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming

31-12-2013

31-12-2012

4.832.662

3.574.112

-

-

19.131.435

20.369.799

1.377.379

2.890.057

25.341.478

26.833.967

Voor het verloop van de reserves wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen welke als bijlage is opgenomen in deze jaarrekening. Onderstaand is alleen het verloop van de reserves op subcategoriën weergegeven. Reserves

Algemene reserve Bestemmingsreserves: * voor egalisatie van tarieven * overige bestemmingsreserves Totaal

Saldo 01-01-2013

3.574.112

Toevoeging

Onttrekking Bestem m in Verm inderin / vrijval g resultaat g ter dekking 2012 van de afschrijving

Saldo 31-12-2013

3.666.630

3.671.243

1.263.163

4.832.662

20.369.799

3.270.838

6.136.095

1.626.893

19.131.435

23.943.910

6.937.468

9.807.338

2.890.056

-

-

23.964.097

Onder de kolom ´bestemming resultaat 2012´ staat de toevoeging vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van vorig boekjaar. Onder de kolom ´vermindering ter dekking van de afschrijving´ staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. Als bijlage 4.3.2 bij de staat van reserves en voorzieningen is per reserve en voorziening de aard en reden toegelicht evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden.

Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s Onderhoudsegalistievoorzieningen

31-12-2013

31-12-2012

2.762.861

2.702.241

382.670

548.993

3.145.531

3.251.234

Voor het verloop van de voorzieningen wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen welke als bijlage is opgenomen in deze jaarrekening. Onderstaand is alleen het verloop van de voorzieningen op subcategorie weergegeven. Saldo 01-01-2013

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s Onderhoudsegalisatievoorzieningen Totaal

Toevoeging

Vrijval

Aanw ending

Saldo 31-12-2013

2.702.241

188.018

127.398

548.993

274.000

440.323

382.670

3.251.234

462.018

567.721

3.145.531

-

2.762.861

In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Als bijlage bij de staat van reserves en voorzieningen is per reserve en voorziening de aard en reden toegelicht evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden.

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: 31-12-2013

Onderhandse leningen: * binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * binnenlandse banken en overige financiële instellingen * binnenlandse bedrijven Waarborgsommen


31-12-2012

1.315.963

1.622.264

25.913.856

29.025.464

-

-

27.229.818

30.647.728

601

601

27.230.418

30.648.329

Pagina 116

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2013.

Onderhandse leningen Waarborgsommen Totaal

Saldo 01-01-2013

Verm eerde- Aflossingen ringen

Saldo 31-12-2013

30.647.728

3.417.910

27.229.818

3.417.910

27.230.418

601 30.648.329

De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt:

€

601 -

1.214.401 (2012: € 1.366.375)

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Schulden korter dan 1 jaar Overlopende passiva

31-12-2013

31-12-2012

5.424.492

9.262.497

1.349.403

2.479.962

6.773.895

11.742.458

31-12-2013

31-12-2012

5.424.492

9.262.497

5.424.492

9.262.497

31-12-2013

31-12-2012

4.238.897

1.547.359

-

5.000.000

Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Overige schulden

Specificatie overige schulden: Crediteuren Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Nog te betalen bedragen

91.116

-

1.094.478

2.715.138

5.424.492

9.262.497

31-12-2013

31-12-2012

1.287.349

2.469.588

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

62.054

10.374

1.349.403

2.479.962

31-12-2013

31-12-2012

Specificatie vooruitontvangen bedragen: Inschrijfgelden bouwkavels Voorschotontvangsten Rijk en overige Van EU of NL overh.lich. (vooruit)ontv. voorschotbedr. voor uitkeringen met spec. best. doel (zie bijlage 3.4.4.) Vooruitontvangen bedragen (geheel VLG )

66.843

69.964

-

2.346

554.215

944.539

666.291

1.452.739

1.287.349

2.469.588

31-12-2013

31-12-2012

Specificatie nog te betalen bedragen: Diversen (w.o. terug te betalen gem. belastingen)

62.054

10.374

62.054

10.374

Waarborgen en garanties Het niet in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Geldnem er

Aard/om schrijving

Bibl. Tubbergen Bibliotheek Tubbergen Bibl. Tubbergen Herinrichting bibliotheek Stg. Woonv. N-Deurn. 38 bejaardenwoningen bej.centrum Eeshof WSW Woningstichting Tubbergen WSW Woningstichting Tubbergen WSW Woningstichting Tubbergen WSW Woningstichting Tubbergen WSW Woningstichting Tubbergen

Oorspronke- Percentage Rentelijk bedrag borgstelling percentage

Restant begin jaar

Restant eind jaar

140.672

100%

7,25%

21.101

68.067

100%

5,50%

22.973

19.570

1.815.121

100%

5,98%

1.089.073

1.028.569

5.000.000

50%

4,55%

5.000.000

5.000.000

3.000.000

50%

4,70%

3.000.000

3.000.000

3.000.000

50%

5,13%

3.000.000

1.500.000

6.000.000

50%

4,44%

5.855.000

5.574.166

3.000.000

50%

4,00%

3.000.000

3.000.000

20.988.147

19.139.889

22.023.860


17.584

Pagina 117

Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet in uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Er is een koopovereenkomst tussen de heer Groot, mevrouw Groote Hulst en de gemeente Tubbergen tot de aankoop van 5.82.62 ha grond. De aankoopprijs € 1.250.000. Bovendien is er wettelijke rente verschuldigd vanaf 1 januari 2009 tot de datum van juridische levering, maar uiterlijk tot 1 januari 2010. De koopovereenkomst is aangegaan onder de opschortende voorwaarde dat de verkoper een onherroepelijke bouwvergunning krijgt voor zijn vervangende bedrijf aan de Huyerensebroekweg. De benodigde NB-vergunning is inmiddels op 31-01-2012 door de Provincie Overijssel verleend. Tegen de omgevingsvergunning werd een bezwaarprocedure gevoerd welk is verworpen. Inmiddels wordt uitvoering gegeven aan deze overeenkomst inclusief een addendum. Leerlingenvervoer Leverancier DVG

Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. Schooljaar 2013/2014 t/m schooljaar € 660.000 voor 2015/2016. Optionele verlenging van Dinkelland en Tubbergen 2x1 jaar. samen Omdat dit een gezamenlijke aanbesteding is en er ritten gepland worden waar kinderen van beide gemeenten in zitten kan dit bedrag niet gesplitst worden tussen Dinkelland en Tubbergen. Levering elektra en gas Leverancier Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. DVG Greenchoice (gas) 1 januari 2013 tot en met 31 december € 140.000 Twence (electra) 2015 In samenwerking met het inkoopcollectief van Twentse gemeenten zijn contracten afgesloten. Huisvuilinzameling Leverancier ter Horst Milieu BV

Looptijd tot 1 januari 2015 (met 1x1 jaar verlengingsmogelijkheid Inzake het ophalen van huisvuil en het transporteren hiervan naar Twence.

Jaarlijkse verplichting ca. € 260.000

Wmo Huishoudelijke hulp Leverancier Verschillende leveranciers

Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. 2013 t/m 2016 Twee keer optionele € 1.850.000 verlenging met telkens een jaar. De gemeente heeft voor de duur van 1 jaar raamovereenkomsten afgesloten. Klanten die zorg in natura wensen kunnen kiezen uit verschillende aanbieders. Wmo hulpmiddelen Leverancier Harting Bank

Looptijd 1-1-2014 t/m 31-12-2014

Jaarlijkse verplichting ca. Verschilt erg per jaar, afhankelijk van afname.

Einddatum is 31 december 2014. Het contract kan na 2014 worden verlengd of er volgt een nieuwe aanbesteding voor deze dienst. Regio Taxi Leverancier Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. Brookhuis 1 -10-2011 t/m 30 juni 2016 € 275.000 De gemeente heeft eenzijdig de mogelijkheid te bepalen dat de overeenkomst op 1 juli 2014 of 1 juli 2015 eindigt.


Pagina 118

Trapliften Leverancier Otto Ooms BV

Looptijd 2011 t/m 2014 Twee keer optionele verlenging met telkens een jaar.

Jaarlijkse verplichting ca. Verschilt erg per jaar, afhankelijk van afname.

Inzake levering, onderhoud en reparatie van trapliften. Onderhoud openbare ruimte Leverancier Looptijd Soweco 2007 t/m 2016 Inzake onderhoud openbare ruimte. Uitbesteding sociale zaken Leverancier Gemeente Almelo

Looptijd 2011 t/m 2015, stilzwijgende verlenging met 1 jaar.

Jaarlijkse verplichting ca. € 1.200.000


Inzake uitbesteding sociale zaken. Langlopende financiële verplichtingen Noaberkracht Huurcontracten 1) Leverancier Looptijd Ziggo onbeperkt Inzake huur lijn telefoon en dataverbindingen.


Hard- en software 1) Leverancier Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. Centric IT Solutions (onderhoud) Tot juli 2016 € 180.000 RAET (salarisadministratie) 1-1-2013 t/m 31-12-2015 € 36.000 Voor hard- en software ten behoeve van de back-office is op 11 februari 2005 een raamovereenkomst met Centric IT Solutions gesloten voor de duur van 8 jaar. Tot februari 2013 ontstaat daardoor een verplichting die op basis van de daaronder ressorterende overeenkomsten. Operationele lease-contracten 1) Leverancier Looptijd Canon (Dinkelland) tot 1 juli 2014

Jaarlijkse verplichting ca. € 104.500, afhankelijk van gebruik. Ricoh (Tubbergen) tot 1 juli 2014 € 40.000 Einddatum is 1 juli 2014. Het contract kan dan worden verlengd of er volgt een nieuwe aanbesteding voor deze dienst. Schoonmaak gemeentelijke gebouwen 1) Leverancier Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. Hectas 1 oktober 2011 t/m 1 oktober 2014 € 84.000 Inzake het gemeentehuis Nicolaasplein 5 te Denekamp en gemeentehuis Raadhuisplein 1 te Tubbergen. Einddatum is 1 oktober 2014. Het contract kan dan worden verlengd of er volgt een nieuwe aanbesteding voor deze dienst. Levering elektra en gas 1) Leverancier Looptijd Jaarlijkse verplichting ca. Greenchoice (gas) 1 januari 2013 tot en met 31 december € 190.000 Twence (electra) 2015 In samenwerking met het inkoopcollectief van Twentse gemeenten zijn contracten afgesloten.

Vakantiegeld Jaarstukken 2013 gemeente Tubbergen definitief 13-05-2014

Pagina 119

Tubbergen

1 juni 2013 tot en met 31 december 2013


1) De contracten zijn afgesloten met of de gemeente Dinkelland of de gemeente Tubbergen, de kosten worden doorbelast aan Noaberkracht. De opgebouwde verplichting is inclusief sociale lasten. Gebeurtenissen na balansdatum Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie omtrent de feitelijke situatie per balansdatum is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op balansdatum.


Pagina 120

3.3.3 Toelichting en analyse op de programmarekening Onderstaand zijn de belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging toegelicht voor ieder afzonderlijk programma. De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de gerealiseerde baten en lasten zijn ook reeds benoemd in de nota van aanbieding en de programmaverantwoording 2013 (onderdeel "Wat heeft het gekost in 2013?" in het Jaarverslag 2013, dat een onlosmakelijk deel vormt van deze Jaarstukken 2013. Gemeente Tubbergen heeft de posten "Onvoorzien" en "Toevoeging/onttrekking aan reserves" als afzonderlijk deel in de begroting opgenomen. Derhalve komen deze posten niet aan bod op de programma´s maar worden deze afzonderlijk toegelicht.

1. Wonen en leefomgeving Raming begrotingsjaar voor w ijziging

Baten Lasten Saldo van baten en lasten

Raming begrotingsjaar na w ijziging

3.619.864 7.004.561 3.384.697-

3.693.244 9.056.255 5.363.011-

Realisatie begrotingsjaar

3.649.618 7.206.435 3.556.817-

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen: * Minder kosten optimalisering van gemeentelijke eigendommen (restant budget overgeheveld naar het volgend dienstjaar) * Lagere kapitaallasten onderhoud wegen * Niet besteed budget onderhoudsplan en onderzoek drachtkracht bruggen (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve, restant budget overgeheveld naar het volgend dienstjaar) * Niet besteed budget schilderwerk bruggen (budgettair neutraal i.v.m. verrekening met reserve) * Lagere kosten openbare verlichting * Lagere kosten uitbesteding gladheidsbestrijding * Onderzoek verkeersveiligheid Manderveen (budget overgeheveld naar het volgend dienstjaar) * Lagere kosten educatie en communicatie mbt verkeer * Lagere kapitaallasten mbt verkeer * Lagere kosten verkeersaanduidingen en straatmeubilair * Lagere kosten mbt deKkroning van Willem Alexander * Lagere kosten monumenten eigendom van de gemeente (budgettair neutraal voor en bedrag van € 4.000 ivm verrekening met reserve, restant budget tevens voor een zelfde bedrag overgeheveld naar volgend dienstjaar) * Lagere lasten en hogere vuilverwerking (budgettair neutraal i.v.m. verrekening met reserve) * Lagere kosten inzake rioleringskosten (budgettair neutraal i.v.m. verrekening met reserve, restant budget van € 983.00 wordt overgeheveld naar volgend dienstjaar)) * Lagere proces-, advies- en advertentiekostenkosten omgevingsvergunning mileiu * Niet geraamde subsidie energieloket (budgettair neutraalvoor een bedrag van 67.500 i.v.m. verrekening reserve) * Opbrengsten aanmaningen en dwangbevelen van rioolheffingen

Verschil realisatie versus begr. na w ijz.

43.6261.849.8201.806.194 €

€

45.000 45.000 50.000 10.000 16.000 21.000 20.000 11.000 11.500 31.000 12.500

13.500 157.000 1.013.000 11.500 397.000 8.000 1.873.000

Nadelen: * Hogere stortkosten en uitbesteed werk mbt bermafval * Meer doorberekende uren aan diverse activiteiten. Met name aan de activiteiten onderhoud wegen,verkeer en groen binnen de bebouwde komzijn aanzienlijk meer uren verantwoord. Op de activiteit straatreiniging * Overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo


35.000 44.000 -79.000 12.194 1.806.194

Pagina 121

2. Gemeente in ontwikkeling Raming begrotingsjaar voor w ijziging


3.898.286 6.010.433 2.112.147-



9.442.821 13.608.872 4.166.051-

7.421.436 9.916.629 2.495.192-

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen: * Minder besteed aan Vitalisering Landelijk Gebied (budgettair neutraal is een bedrag van € 274.000 ivm verrekening met reserve. Restant budget terug naar reserve V.L.G) * Minder kosten herinrichting centrum Tubbergen (budgettair neutraal voor en bedrag van € 2.222.500 ivm verrekening met reserve, restant budget tevens voor een zelfde bedrag overgeheveld naar volgend dienstjaar) * Budget opstellen welstandsnota (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve, budget tevens overgeheveld naar volgend dienstjaar) * Lagere kosten omgevingsvergunningen


2.021.3853.692.2431.670.858 €

€

272.000

2.222.500 13.500 81.000 2.589.000

Nadelen: * Lagere gedeclareerde procesvergoeding € 133.500 - € 37.750)(zie programma 6:nieuwe werken en reconstructie) * Winst op grondexploitatie (werkelijke verlies €151.826 minus reeds geraamde winst € 314.908)(budgettair neutraal ivm verrekening met reserve)(bij resultaatbestemming wordt het verlies van Langeveen, knooperf bestemd * Hoger uitbesteed werk en advies- en advertentiekosten herziening bestemmingsplannen * Lagere leges herziening bestemminsplannen * Hogere planschadevergoedingen (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve) * Lagere leges omgevingsvergunningen * Meer doorberekende uren aan diverse activiteiten. Met name aan de activiteiten herinrichting centrum Tubbergen, stuctuur- en bestemmingsplannen, vitalisering landelijk gebied, omgevingsvergunningen en knooperf * Per saldo overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo ¹)

96.000

467.000 ¹) 21.500 89.500 24.500 119.000

97.000 914.5003.6421.670.858

Toelichting op de behaalde winst op grondverkopen incl.dotatie aan Reserve Dorpsuitleg: Dotatie Winst op Totaal Dorpsuitleggrondexploitatie Tubbergen, Haarboer 2.472 73.561 76.033 Tubbergen, Binnenveld II 68.360 68.360 Manderveen, Bessentuin 9.880 9.880 Manderveen, Peddemors 5.660 5.660 Fleringen, De Scholt II 140.000 140.000 Langeveen, knooperf -450.000 -450.000 Verspreide gronden -1.759 -1.759 -151.826 In managementrapportages reeds geraamd 314.908 -466.734 ¹)


Pagina 122

3. Veiligheid Raming begrotingsjaar voor w ijziging



136.902 1.388.955 1.252.053-

155.014 1.434.929 1.279.915-


117.024 1.373.009 1.255.985-


37.99061.92023.930 €

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen: * Lagere kosten veiligheidsregio (m.b.t. de afwikkeling van de brandweer)

€

24.000 24.000 7023.930

* Per saldo overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo

4. Economie en werk Raming begrotingsjaar voor w ijziging



2.884.322 3.338.800 454.478-

3.152.054 4.139.757 987.703-


3.076.216 3.600.484 524.267-

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen: * Minder besteed aan Vitalisering Landelijk Gebied (budgetair neutraal een bedrag van € 32.500, restant budget terug naar reserve V.L.G) * Budget voor het opstellen van een nieuw detailhandelstructuurvisie (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve, budget tevens overgeheveld naar volgend dienstjaar) * Niet besteed deel uitvoeringsbudget recreatie en toerisme * Budget transitiekosten soweco (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve, budget tevens overgeheveld naar volgend dienstjaar)


75.838539.273463.436 €

€

34.500 15.000 17.500 396.500 463.500

* Per saldo overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo


64463.436

Pagina 123

5. Samenleven Raming begrotingsjaar voor w ijziging


2.142.375 13.033.408 10.891.033-


3.601.794 17.324.123 13.722.329-


3.803.315 14.586.996 10.783.682-

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen: * Minder besteed aan Vitalisering Landelijk Gebied (budgettair neutraal voor een bedrag van € 11.500). * Lagere vervoerskosten leerlingenvervoer * Niet bestede stelpost kapitaallasten huisvesting- en inrichtingsvoorzieningen bijzonder primair onderwijs * Niet besteed budget met betrekking tot sloop noodlokalen en herinrichting schoolterrein Kadoes * Lagere kapitaallasten huisvesting- en inrichtingsvoorzieningen bijzonder primair onderwijs * Minder kosten groot onderhoud zwembad (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve, budget wordt overgeheveld naar volgend dienstjaar voor een bedrag van € 17.811) * Niet doorbetaalde bijdrage combinatiefuncties * Niet besteed budget met betrekking tot de bouw sportaccommodatie Tubbergen (budgettair neutraal voor een bedrag van € 1.316.500 ivm verrekening met reserve; budget is tevens overgeheveld naar volgend dienstjaar voor een bedrag van € 1.339.000)) * Lagere bijdrage buitensportaccommodaties * Hogere baten en lagere lasten mbt cultuureducatie * Hogere ontvangsten en minder doorbetaald inzake WWB inkomensdeel (budgettair neutraal ivm verrekening reserve) * Per saldo minder uitkeringen minus baten besluit zelfstandigen (budgettair neutraal ivm verrekening * Lagere kosten maatschappelijke zorg * Lagere kosten hulp bij huishouding * Lagere uitvoeringskosten WMO algemeen/projecten * Lagere kosten mantelzorg * Lagere uitgaven en uitvoeringskosten voor inburgering nieuwkomers (paticipatiebudget)(budgettair neutraal voor en bedrag van € 45.000 ivm verrekening met reserve, budget wordt tevens overgeheveld naar volgend dienstjaar voor een bedrag van € 85.500 met verrekening met reserve voor een bedrag van € 80.500) * Lagere kosten uitvoeringlokaal jeugdbeleid * Lagere subsidieverstrekking Stichting Welzijn Lagere verstrekte subsidie en kosten met betrekking tot toezicht, handhaving, inspectie en hygiëne * kinderopvang/peuterzaalwerk * * *

Lagere kosten WMO voorziening vervoer en wonen Vrijval budget uitvoeren actiepunten lokaal gezondheidsbeleid Budget CJG gezonde leefstijl (budget wordt overgeheveld naar volgend dienstjaar) Niet besteed budget Centrum Jeugd en Gezin (budgettair neutraal voor een bedrag van € 299.000 ivm verrekening met reserve, budget wordt tevens voor een bedrag van € 488.000 overgeheveld naar het volgend dienstjaar).


201.521 2.737.1272.938.647 €

€

11.500 53.500 56.000 17.500 20.000 33.000 54.000

1.339.000 11.000 24.000 77.000 21.000 63.000 221.500 40.500 16.000

101.000 36.000 12.500 19.500 261.500 10.000 16.000

587.500 3.102.500

Nadelen: * Hogere bijdrage in de kosten van de regio taxi * Hogere kosten groot onderhoud sportvelden * Hogere uitvoeringskosten minimabeleid/schuldhulpverlening * Meer doorberekende uren aan diverse activiteiten. Met name op de activiteiten zorgloket, hulp bij het huishouden, beleid en uitvoering WMO, participatiebudget, multifunctionele accommodaties en hulpmiddelen aanzienlijk meer uren verantwoord. * Per saldo overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo

72.500 51.000 41.000

25.500 190.00026.147 2.938.647

Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming (PGB) is op grond van de WMO een bijdrage verschuldigd. Deze bijdrage is op basis van de Verordening WMO qua hoogte afhankelijk van de aard en de duur van de verstrekking en de inkomensgegevens van de aanvrager. De wetgever heeft bepaald dat de uitvoering van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het Centraal Administratie Kantoor(CAK). Gemeenten hebben daardoor niet direct zicht op de individueel door het CAK berekende eigen bijdrage van de cliënt die zorg ontvangt in het kader van de WMO, met uitzondering van de personen die een PGB hebben gekregen. Om privacyredenen staan inkomensgegevens niet op het overzicht van het CAK, ondanks dat die wel nodig zijn om de juistheid van de ontvangen eigen bijdragen te kunnen bepalen. De huidige informatie over de eigen bijdrage van het CAK is ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Wel zijn de aantallen personen die een eigen bijdrage ontvangen gecontroleerd met de door de zorgaanbieders gefactureerde aantallen cliënten die zorg ontvangen hebben. Door de keuze van de wetgever om het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK te laten doen, heeft diezelfde wetgever bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is.


Pagina 124

6. Burger, bestuur en bedrijfsvoering Raming begrotingsjaar voor w ijziging



659.450 5.442.057 4.782.607-

589.827 5.137.505 4.547.679-



378.083 5.036.646 4.658.563-

211.744100.859110.884€

De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Algemene baten en lasten * Commissiegelden niet raadsleden * Vrijval budget programmaplan dienstverlening * Lagere kosten communicatie * Lagere kosten samenwerking Dinkelland (vrijval 2012) * Lagere ondersteuningskosten raad en rekenkamer * Investeringsbudget aanschaf tabloids m.b.t. handhaving * Lagere kosten toezicht en handhaving APV, milieu en bouwen

€ 19.500 1) 14.000 34.000 8.500 55.500 29.000 22.000 18.000 200.500

Nadelen * Hogere salarissen en sociale lasten gemeenteraad * Hogere dotatie voorziening wethouderspensioenen * Lagere baten secretarieleges * Mutatie verplichting vakantiegeld en verlofuren 2012 (budgettair neutraal ivm verrekening met reserve) * Meer doorberekende uren aan diverse activiteiten. Met name op de activiteiten Bestuursondersteuning/directievoering, P&C documenten tbv het College, ondernemingsraad, communicatie, documenten, persoonsgegevens, Geo-informatie, raadscommissies en toezicht en handhaving zijn aanzienlijk meer uren verantwoord. Op de activiteiten gemeenteraad en presentatie/representatie zijn aanzienlijk minder uren verantwoord.

18.000 62.000 21.000 163.500

45.000 -309.500 -1.884 -110.884

* Per saldo overige voor- en nadelen Totaal nadeel per saldo

1)

Toelichting op de algemene baten en lasten

1. Onvoorzien structureel In de primitieve begroting is - op basis van een vast bedrag - een post voor onvoorziene structurele uitgaven opgenomen van € 30.000. De eindramingen bedraagt € 10.000 De volgende mutaties in de ramingen hebben plaatsgevonden. wijz.nr. onderwerp

0.0 11

datum besluit onvoorzien structureel

primitieve begroting Onderzoek verkeersveiligheid Manderveen eindraming

5-11-2011 14-11-2013

30.000 20.00010.000

2. Onvoorzien incidenteel In de primitieve begroting is - op basis van een vast bedrag - een post voor onvoorziene incidentele uitgaven opgenomen van € 20.000. De eindramingen bedraagt € 9.650 De volgende mutaties in de ramingen hebben plaatsgevonden. wijz.nr. onderwerp

0.0 10.1 12

datum besluit onvoorzien incidenteel

primitieve begroting Onderzoek Asbest Fleringer Molen Energielabeling gebouwen eindraming


5-11-2012 17-9-2012 16-12-2013

20.000 4.3506.0009.650

Pagina 125

3. Stelpost loon- en prijsstijgingen 0.0 Overwerkvergoedingen 0.0 Loonontwikkeling 0.0 Tijdelijke verhoging ww-premie voor wg in 2013 0.0 Stelpost gevonden en verloren voorwerpen uitvoering door KCC 0.0 Kadernota 2012 blz 75: dekking stijging loonkosten VRT brandweer Naar Noaberkracht (wijz.nr 201) eindraming

17.000 80.000 100.000 8.000 20.000185.000-

4. Stelpost taakstelling brandweer 0.0 Taakstelling brandweer Naar Noaberkracht (wijz.nr 201)

75.00075.000 -

5. Stelpost taakstelling bedrijfsvoering In de primitieve begroting is een stelpost taakstelling bedrijfsvoering opgenomen van € 117.444. De eindraming bedraagt € 23.176. De volgende mutaties in de ramingen hebben plaatsgevonden. wijz.nr. onderwerp

201 208

datum besluit

Invulling taakstelling bedrijfsvoering Invullig taakstelling boventallige formatie KCC besluiten: Naar Noaberkracht Stelpost personeellasten sporthal (is reeds in taakstelling verwerkt) eindraming

5-11-2012 5-11-2012

121.4444.000 134.816 23.176 40.548

6. Lasten investeringslijsten (lasten en baten) Ook in 2013 zijn niet alle voorgenomen investeringen tot uitvoering gekomen. Onderstaand overzicht van de restant ramingen geeft dat aan: Lasten investeringen vorige jaren Baten investeringen vorige jaren Onderuitputting op investeringen op dit hoofdstuk

56.861 12.09544.766

In 2013 zijn de volgende lasten van de investeringen 2013 functioneel geraamd (zie pag. 24 nieuw beleid) Rode suggestiestroken Almeloseweg HH 13.500 Aanpassing omgeving "dorpsplein" HH 6.300 Fietssuggestiestroken Julianastraat-Bernardstraat en Grotestraat 15.750 Graskeien/IT duikers Denekamperweg tussen Knoefbakker en Manderveenseweg 8.000 Saldo investeringen 2013 43.550 Bovendien was in de primitieve begroting en in de wijzigingen € 86.599 aan kap.lasten apart geraamd op de kostenplaatsen automatisering en gemeentehuis (en niet op 4922.). Inclusief dit bedrag is derhalve (€ 44.766 + € 43.550 + 86.599) € 147.915 aan besparing op niet geraamde investeringen. In verband met bovenstaande cijfers is in de primitieve begroting een onderuitputting geraamd van € 125.000. 7. Stelpost voor structureel nieuw beleid Raming kadernota 2011 - invulling tbv nieuw beleid/nieuwe investeringen eindraming

(prim. raming) (prim. raming)

8. Stelpost voor areaalaanpassingen - areaalaanpassingen (primitieve begroting) - aframing 7e wijziging (kadernota) - aframing 2e berap 2012

100.000 -83.550 16.450

35.000 -15.700 -7.000 12.300


Pagina 126

9. Stelpost macro Algemene Uitkering (lasten) Stelpost Nat.uitv.progr.(NUP) (incl.corr.Kadernota 2012) (prim. raming) Stelpost Uitvoerings Programma (NUP) (7e wijziging) Functioneel geraamd op bedrijfsvoering en beleid (12e wijziging)

35.000 31.439 -45.000

Stelpost Modernisering GBA Verlaging stelpost

(prim. raming) (7e wijziging)

57.000 -15.000

Stelpost WMO psycho sociaal

(prim. raming)

14.000

Stelpost transitiekosten dec.AWBZ begeleiding Wmo Stelpost decentralisatie AWBZ begeleiding 2012/2013 Invoeringskosten transitie AWBZ naar Noaberkracht

(prim. raming) (7e wijziging) (7e wijziging)

49.000 43.000 -92.000

Stelpost versterking toezicht/handh.kwaliteit kinderopv. (prim. raming)

25.000

Stelpost decentralisatie uikering CJG Functioneel geraamd


12.755 -13.000

Stelpost korting RUD Transitiekosten RUD 2012


-75.000 18.095

Stelpost zorgzwaartepaketten ZZP

(7e wijziging)

17.450

Stelpost CJG bevorderen leefstijl jeugd Functioneel geraamd

(7e wijziging) (12e wijziging)

21.620 -21.620

Stelpost invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg

(7e wijziging)

28.463

Stelpost taakmutatie inv.kst decentr.jeugdzorg Inv.kst decentralisatie jeugdzorg naar Noaberkracht

(12e wijziging) (12e wijziging)

44.000 -44.000

Stelpost intensiveren armoedebeleid

(12e wijziging)

6.264

21.439

42.000 14.000

0 25.000

-245

-56.905 17.450

0 28.463

0 6.264 Eindsaldo 31-12-2013

97.466

10. Stelpost vervangingsinvesteringen algemeen Investeringsstaat Af: raming ten laste van riolering

11. Stelpost calculatorische afschrijvingen gemeentehuis - Aanpassing calculatorische afschrijving gemeentehuis

50.029 -38.200 11.829

(7e wijziging)

-81.382 -81.382

12. Stelpost prijsstijgingen In de primitieve begroting is een post voor prijsstijgingen opgenomen voor budgetten die wel aan indexaties gekoppeld zijn. De eindraming bedraagt € 12.000 De volgende mutaties in de ramingen hebben plaatsgevonden. wijz.nr. onderwerp

0.0 0.0 7 7

datum besluit onvoorzien structureel

primitieve begroting af: € 10.000 verschil loonstijging ivm overdracht naar GR raadsbesluiten: aframen stelpost prijsstijgingen Indexering budget Soweco eindraming

5-11-2012 5-11-2012

13. Stelpost intensivering flankerend beleid Deze raming had als doel om daar waar het door de financiële crisis echt knijpt er mogelijkheden zijn om voor de minstbedeelden in de samenleving verlichting te kunnen bieden. - primitieve raming - fuctionele wijziging tbv beleid voor deelname minima aan sport/cultuur Eindsaldo 31-12-2013


105.000 10.00095.00012.00012.000-

25.000 25.000-

Pagina 127

14. Stelpost inhuur G.R. Noaberkracht uitbestedingen aan G.R. Noaberkracht Doorberekend vanuit Noaberkracht

15. Bijdrage Regio Twente Minder ontvangen bijdrage Regio Twente

111.184 111.184-

5.2875.287-

16. Onderuitputting (baten) De raming in de primitieve begroting 2012 is conform meerjarenbegroting 2013-2015 Saldo 31-12-2012

-125.000 -125.000

Samenvatting overige algemene baten en lasten (onderdeel lasten) 1) onvoorzien structureel 2) onvoorzien incidenteel 3) loon- en prijsstijgingen 4) brandweer 5) bedrijfsvoering 6) lasten investeringen 7) structureel nieuw beleid 8) areaalaanpassingen 9) macro Algemene uitkering 10) vervangingsinvesteringen algemeen 11) calculatorische afschrijvingen gemeentehuis 12) prijsstijgingen 13) intensivering flankerend beleid 14) inhuur G.R. Noaberkracht 15) bijdrage Regio Twente totaal verschil tussen raming en realisatie

10.000 9.650 40.548 56.861 16.450 12.300 97.466 11.829 81.38212.0005.287156.435

Samenvatting overige algemene baten en lasten (onderdeel baten) 6) baten investeringen 16) onderuitputting totaal verschil tussen raming en realisatie

12.095125.000137.095-


Pagina 128

10. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Raming begrotingsjaar voor w ijziging

BATEN A. Onroerende zaak belasting B. Algemene uitkeringen C. Dividend D. Saldo financieringsfunctie E. Saldo compensabele BTW en uitkering BCF F. Saldi kostenplaatsen TOTAAL BATEN LASTEN A. Onroerende zaak belasting B. Algemene uitkeringen C. Dividend D. Saldo financieringsfunctie E. Saldo compensabele BTW en uitkering BCF F. Saldi kostenplaatsen TOTAAL LASTEN Saldo van baten en lasten




3.646.496 16.327.826 674.012 1.219.826 338.312 22.206.472

3.651.496 16.204.218 829.218 1.216.046 342.380 22.243.358

3.641.516 16.283.028 1.007.235 1.220.867 324.488 22.477.133

9.98078.810 178.017 4.821 17.892233.775

446.191 49.782 102.396 114.990 713.359 21.493.113

446.191 49.782 122.196 303.032 921.201 21.322.157

463.891 49.750 102.364 79.110 695.116 21.782.017

17.700 3219.832223.922226.086459.862

A. Onroerende zaak belasting De tegenvaller op de OZB van -/-€ 9.980 heeft betrekking op lager geheven OZB (-/-€ 25.000), lagere aanmaningen en dwangbevelen (-/-€ 3.000). Tevens is er een vergoeding ontvangen m.b.t. procesverbetering van de WOZ (€ 18.000). De stijging van de lasten heeft betrekking op meer proces- en advieskosten (-/-€ 9.000), meer uren verantwoord dan geraamd (-/-€ 9.500) en minder portikosten (€ 1.000) B. Algemene uitkeringen De meevaller van € 100.954 heeft betrekking op de volgende jaren - aanvullende uitkering 2011 - aanvullende uitkering 2012 - aanvullende uitkering 2013

9.380 53.177 16.253 78.810

Dit resultaat wordt bij resultaatbestemming toegevoegd aan de egalisatiereserve algemene uitkering. C. Dividend Naam Bedrijf baten Bank Nederlandse Gemeenten Twence Afvalverwerking Enexis Vitens Cogas Publiekbelang Elektriciteitsproductie BV CBL vennootschap BV Attero Holding NV Waardering beleggingsfonds bij de Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

Raming begrotingsjaar voor w ijziging



34.500 78.500 34.719 55.873 468.800

44.700 101.000 42.319 53.579 586.000

44.700 102.984 155.689 53.579 586.000

1.620

1.620

674.012

829.218

1.620 62.661 1.007.235


1.984 113.370 0 62.661 178.017

Niet geraamde terugontvangen achtergestelde leningen Enexis te bedrage van € 113.370. Het beleggingsfonds bij de Bank Nederlandse gemeenten is in 2013 verkocht Het boekresultaat van € 62.661 is hier verantwoord.


Pagina 129

D. Saldo financieringsfunctie De financieringsstructuur van de gemeente wordt bepaald door de boekwaarde van de investeringen en de financiering daarvan door vaste geldleningen, reserves en voorzieningen. Dit resulteert in een financieringssaldo. Het overschot aan uitgezette liquide middelen daalde met € 3,7 miljoen. Per 1-1-2013 stond € 6,5 miljoen uit, terwijl de balans laat zien dat er op 31-12-2012 een bedrag van € 2,8 miljoen aan liquide middelen uit stond. De niet uitgezette liquide middelen daalden met € 2,6 miljoen naar € 0,3 miljoen. Overigens hebben ook de exploitatielasten en -baten invloed op de benodigde financiering. De ervaring heeft namelijk geleerd dat er in de loop van het jaar rentebaten ontstaan doordat de exploitatieuitgaven - gemiddeld genomen - enige tijd later plaatsvinden dan de exploitatie-inkomsten. In de begroting is daarom een extra rentebate van € 130.000 geraamd. In de jaarrekening 2013 hebben hier geen boekingen plaatsgevonden. De opbrengsten zijn werkelijk verantwoord op de kostenplaats kapitaallasten. Onder saldo financieringsfunctie wordt verstaan de te weinig of teveel over de programma’s verdeelde rente. De verdeling van die rente vindt plaats op basis van de boekwaarde van de investeringen op 1 januari. De bij de begroting opgestelde renteomslag laat zien dat - bij hantering van een renteomslag percentage van 4,50 - er een bedrag van € 273.956 te weinig verdeeld werd. In de jaarrekening 2013 is dit bedrag uitgekomen op € 255.011. Het verschil van € 259.832 (voordeel) onder de baten is als volgt samengesteld. a) minder rente ontvangen deposito b) meer rente hypothecaire geldleningen (zie ook lasten) c) minder vrijval rente van reserves en voorzieningen aan exploitatie(van invloed op rekeningsaldo) d) minder toevoeging van rente aan de reserves (budgettair neutraal) totaal Het verschil van € 19.832 (nadeel) onder de lasten is als volgt samengesteld. a) meer kosten betalingsverkeer b) geen verantwoording van rentelasten op nieuwe investeringen (neutraal) c) minder lasten hypothecaire geldleningen (zie ook de baten) totaal

130.0003.000 132.000 5.000

5.00020.000 5.000 20.000

F. Saldi kostenplaatsen Van een aantal ramingen zijn de werkelijke lasten op de betreffende kostenplaatsen en producten verantwoord. Voor een belangrijk deel hebben die ramingen plaatsgevonden bij de voor- en najaarsnota. Ramingen op kostenplaatsen worden dan toegerekend aan saldi kostenplaatsen. Anderzijds zijn er ook uitgaven verantwoord die, i.v.m. het eerder afsluiten van de kostenplaatsen, daar niet meer verantwoord konden worden. In totaliteit bedraagt het verschil tussen raming en realisatie € 199.173 In principe is er overigens sprake van een budgettair neutrale situatie.


Pagina 130


Pagina 131

3.4 Bijlagen 3.4.1. Overzicht reserves en voorzieningen NAAM RESERVE/VOORZIENING a= algemene reserves b= bestemmingsreserves c= voorzieningen

volg nr.

1

Grootboeknr.

SALDO BEGIN DIENSTJAAR

2

3

TOEVOEGING TOEVOEGING GEWONE DIENST AAN RESERVE 0 0 4% 4%

4

5

ALGEMENE DIENST A 1 2 3

ALGEMENE RESERVES Algemene reserve Reserve nog te bestemmen resultaat vorig boekjaar Reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar TOTAAL ALGEMENE RESERVES A.D.

2.355.043 0 0 2.355.043

94.202 0 0 94.202

0

733.884 467.466 1.201.350

29.355 18.699 48.054

0

930.070 301.885 562.741 2.511.219 0 87.848 236 354.685 1.427 7.501 458.652 1.333.008 132.364 58.909 45.000 397.752 1.101.380 298.869 128.698 188.327 1.702.694 9.113 750.000 210.801 72.963 262.206 1.323.740 2.430.338 470.684 168.798 398.251

37.203 12.075 22.510 100.449 0 3.514

Totaal overige bestemmingsreserves

16.700.157

641.251

2.928

TOTAAL BESTEMMINGSRESERVE A.D.

17.901.507

689.305

2.928

B BESTEMMINGSRESERVES A.D. Voor egalisatie van tarieven 4 Reserve egalisatiekosten vuilophaal en -verwerking 5 Reserve rioolheffingen Totaal voor egalisatie van tarieven

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Overige bestemmingsreserves Reserve groot onderhoud openbare ruimte Reserve subsidies restauratie monumenten Reserve grote infrastructurele werken Reserve vitalisering landelijk gebied (VLG) Reserve uitv.programma gebiedsontwikkeling Noord Oost Twente Reserve toeristenbelasting Reserve 800-Jarig bestaan Tubbergen Reserve evenementensponsoring Reserve kapitaalsubsidie sport Reserve lokaal onderwijsbeleid Reserve investeringssubsidie Welzijn Reserve WWB inkomensdeel Reserve toekomstige uitbreiding onderwijs voorzieningen Reserve bonusgelden doelgroepenbeleid 0-13 jarigen Reserve financiering Vitaliteit kleine kernen/kulturhusen Reserve bevordering jeugdwerkgel. en tegengaan van jeugdwerkloosheid Reserve binnensportaccommodaties Tubbergen Reserve Centrum Jeugd en Gezin Reserve transitiekosten Wsw Reserve sportontwikkeling Reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Reserve organiseren verkiezingen Reserve gelden WMO Beheer Reserve organisatieontwikkeling en bedrijfsvoering Reserve afboeking kredieten met maatschappelijk nut Reserve meerjarig begrotingstekorten/frictiekosten bezuinigingen Reserve wegvallend structureel dividend Essent Reserve incidenteel beschikbare algemene middelen Reserve Cogasgelden Waardevast houden van de reserve's Reserve desintegratie- en frictiekosten

0711001 0711002 0741003

0740103 0740105

0740101 0740102 0740104 0740201 0740203 0740401 0740402 0740403 0740501 0740502 0740503 0740504 0740505 0740507 0740509 0740512 0740513 0740517 0740518 0740519 0740601 0740602 0741004 0741005 0741006 0741008 0741009 0741010 0741011 0741012 0741013


9 14.187 57 300 18.346 53.320 5.295 2.356 1.800 15.910 44.055 11.955 5.148 68.108 30.000 8.432 2.919 10.488 52.950 97.214 18.827 6.752

Pagina 132

volg nr.

A 1

TOEVOEGING

ONTTREKKING/ AANWENDING

VRIJVAL

6

7

8

636.630 2.890.000 3.526.630

1.946 2.890.000 618.204 3.510.150

7.051 7.051

28.594 43.022 71.616

3

BESTEMMING VERMINDERING SALDO RESULTAAT TER DEKKING EINDE VAN DIENSTJAAR AFSCHRIJVINGEN

9

10

11

644.959

0

618.204 1.263.163

0

3.634.687 0 0 3.634.687

0

705.290 431.495 1.136.785

TOELICHTING RENTE PERC.

12

13

B 4 5

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

0

0

37.165

750.000 1.000.000

77.332 1.759.321

892.905 301.885 828.819 1.756.707 1.000.000 78.948 245 337.659 0 0 0 1.238.361 132.364 68.870 0 352.972 1.101.380 298.869 396.652 113.327 1.835.827 25.113 0 0 60.644 0 1.323.740 3.024.979 75.305 168.798 0

343.411 254.809

8.900

180.093

17.027 1.427 7.501 458.652 274.740

9.961 45.000 44.781

308.895 196.356 16.000

40.940 75.000 63.223 750.000 210.801 15.238 122.963

576.170

-139.243

1.149.445 395.379

1.167.916

398.251 3.037.475

5.953.085

0

1.626.893

0

15.414.369

3.044.526

6.024.701

0

1.626.893

0

16.551.154


Pagina 133

NAAM RESERVE/VOORZIENING a= algemene reserves b= bestemmingsreserves c= voorzieningen

volg nr. 1 C VOORZIENINGEN VAN DE ALGEMENE DIENST Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s 37 Voorziening pensioenen en wachtgelden wethouders Totaal onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoudsegalisatievoorzieningen 38 Voorziening groot onderhoud schoolgebouwen 39 Voorziening onderhoud kunstgrasveldje Havenzatestraat te Tubbergen

Grootboeknr.

SALDO BEGIN DIENSTJAAR

2

3

0750601

0760501 0760602

Totaal onderhoudsegalisatievoorzieningen

TOTAAL VOORZIENINGEN A.D. II GRONDEXPLOITATIE A ALGEMENE RESERVES 40 bestemmings reserve grondexploitatie TOTAAL ALGEMENE RESERVES GRONDEXPLOITATIE B BESTEMMINGSRESERVES Overige bestemmingsreserves 41 Reserve voorlopige resultaten grondexploitatie 42 Reserve dorpsuitleg 43 Reserve indirecte plankosten TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES GRONDEXPLOITATIE C VOORZIENINGEN Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s 44 Voorziening nog te betalen kosten afgesloten complexen

0770201

0780201 0780202 0780203

0790201

TOTAAL VOORZIENINGEN GRONDEXPLOITATIE ALGEHEEL TOTAAL


TOEVOEGING TOEVOEGING GEWONE DIENST AAN RESERVE 0 0 4% 4%

4

5

2.702.241 2.702.241

108.090 108.090

548.993 0

21.960 0

548.993

21.960

0

3.251.234

130.049

0

1.219.070 1.219.070

48.763 48.763

0

2.283.846 98.170 86.272 2.468.288

91.354 3.927

640.746

25.630

640.746

25.630

0

27.835.890

1.083.229

6.379

95.281

0

3.451 3.451

Pagina 134

volg nr.

TOEVOEGING

ONTTREKKING/ AANWENDING

VRIJVAL

6

7

8

BESTEMMING VERMINDERING RESULTAAT TER DEKKING VAN AFSCHRIJVINGEN

9

10

SALDO EINDE DIENSTJAAR

TOELICHTING RENTE PERC.

11

12

13

C 37

38 39

A 40

188.018 188.018

127.398 127.398

264.000 10.000

440.323

274.000

440.323

0

0

0

382.670

462.018

567.721

0

0

0

3.145.532

140.000 140.000

161.093 161.093

0

0

0

1.197.977 1.197.977

0

2.357.407 184.542 38.329 2.580.278

0

0

0

2.762.862 2.762.862

372.670 10.000

B 41 42 43

73.561 86.372 60.000 219.933

111.394 111.394

0

0

C 44

640.746

0

0

640.746

0

0

0

0

7.393.108

11.015.805

0

2.890.056

0

27.109.628


Pagina 135

3.4.2. Verloopoverzicht reserves en voorzieningen A. ALGEMENE RESERVE VAN DE ALGEMENE DIENST 1 Algemene reserve (0711001) Buffer voor het opvangen van incidentele financiële tegenvallers. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: vakantiegeld- en verlofurenverplichting resultaat 2012 Beschikking: i.v.m.aflossen restant lening RGSHG

€

€

2.355.043

636.630 644.959 1.281.589 1.946 1.946

Saldo per 31-12-2013

3.634.687

2 Reserve nog te bestemmen resultaat vorig boekjaar (0711002) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. resultaat 2012

2.890.056

2.890.056 2.890.056


0

3 Reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar (0711003) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: resultaat 2012 Beschikking: i.v.m. resultaat 2012 Saldo per 31-12-2013


0

618.204 618.204 618.204 618.204 0

Pagina 136

B. BESTEMMINGSRESERVES VAN DE ALGEMENE DIENST Voor egalisatie van tarieven 4 Reserve egalisatiekosten vuilophaal en -verwerking (0740103) Principe van kostendekking in meerjarig perspectief plaatsen. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking i.v.m. 100% kostenddekkend maken rioleringskosten i.v.m. toename aantal huishoudens i.v.m. bijdrage kringloopbedrijf de Beurs i.v.m. actualiseren afvalbeleid, inhuur extern bureau

733.884

-15.406 25.000 4.000 15.000 28.594


5 Reserve rioolheffingen (0740105) Jaarlijkse toevoeging voordelig saldo op het product riolering (kostendekkende tarieven). stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging i.v.m. structureel lagere kapitaallasten Beschikking i.v.m. 100% kostenddekkend maken rioleringskosten i.v.m. lagere kapitaallasten BBB Vasse i.v.m. lagere kapitaallasten herinrichting Vriezenveenseweg i.v.m. kapitaallasten BBB Geesteren i.v.m. hogere kapitaallasten wateroverlast Tubbergen en knoefstraat i.v.m. lagere kapitallasten BB Reutummerweg Saldo per 31-12-2013


705.291

467.466

7.051 7.051 51.710 -2.368 -4.320 -1.800 3.600 -3.800 43.022 431.495

Pagina 137

Overige bestemmingsreserves 6 Reserve Groot onderhoud openbare ruimte (0740101) Begin jaren 90 zijn in verband met de overname van provinciale wegen gelden toegevoegd aan de algemene uitk ering. De niet bestede middelen zijn gereserveerd met als doel om (achterstallig) onderhoud aan wegen te bek ostigen. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. onderhoudsplan bruggen

930.070

37.165 37.165


7 Reserve subsidies restauratie monumenten (0740102) Het - met subsidies - instand houden van monumenten andere dan die voork omen op de rijk s-monumentenlijst. stand per 01-01-2013 cf. administratie

892.905

301.885


301.885

8 Reserve grote infrastructurele werken (0740104) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: resultaat 2012

Beschikking: i.v.m. reconstructie Grotestraat (centrum) Tubbergen

562.741

343.411 343.411

77.332 77.332


9 Reserve vitalisering landelijk gebied (0740201) Uitvoeren van projecten voortvloeiend uit de reconstructie. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging dotatie vanuit reserve WMO resultaat 2012 Beschikkingen: i.v.m. reconstructie landelijk gebied i.v.m. dotatie reserve uitv.progr. Gebiedsontwikkeling Noord Ooost Twente i.v.m. intrekken bouwplannen varkenshouderij i.v.m. subsidie nieuwbouw blokhut Jong Nederland Albergen Saldo per 31-12-2013


828.819

2.511.219

750.000 254.809 1.004.809 534.321 1.000.000 75.000 150.000 1.759.321 1.756.707

Pagina 138

10 Best.res. uitv.programma gebiedsontwikkeling Noord Oost Twente (0740203) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging dotatie vanuit reserve VLG

0

1.000.000 1.000.000


11 Reserve toeristenbelasting (0740401) Opbrengst van de toeristenbelasting (onder aftrek van de jaarlijk se perceptiek osten) volledig bestemmen voor recreatieve sector. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. onderhoud honderdbankenplan

1.000.000

87.848

8.900 8.900


12 Reserve 800 -jarig bestaan Tubbergen (7030114) Startk apitaal voor viering van het 800 jarig bestaan van Tubbergen. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: rentebaten

78.948

236

9 9


245

13 Reserve evenementensponsoring (0740403) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. CSI skybox

354.685

17.027 17.027


14 Reserve kapitaalsubsidie sport (0740501) Het m.i.v. 2001 volledig besteden van het jaarlijk s budget aan k apitaalsubsidies sport. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. dotatie reserve incidenteel beschikbare algemene middelen Saldo per 31-12-2013


337.659

1.427

1.427 1.427 0

Pagina 139

15 Reserve lokaal onderwijsbeleid (0740502) In 1999 is voor de uitvoering van het actieprogramma 1999-2001 lok aal onderwijs-beleid een bedrag van €.95.294 uit de voorziening "onderhoud schoolgebouwen" bestemd voor het lok aal onderwijsbeleid. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. lokaal onderwijsbeleid, logopedie psz

7.501

7.501 7.501


16 Reserve investeringssubsidie Welzijn (0740503) Het volledig besteden van het jaarlijk s budget aan k apitaal subsidies welzijn. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. realisatie De Gaarf te Langeveen i.v.m. verbouw/renovatie gymzaal Reutum i.v.m. dotatie reserve incidenteel beschikbare algemene middelen

0

458.652

405.000 41.208 12.444 458.652


17 Reserve ´WWB Inkomensdeel (0740504) Door de inwerk ing treding van de WWB is het financiële risico op de uitk eringen toegenomen. Gelet hierop en de systematiek m.b.t. het ink omens- deel welk e gebaseerd is op het aantal uik eringsgerechtigden van het begrotingsjaar -3 is deze reserve gevormd om eventuele toek omstige tek orten op te k unnen vangen. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging BBZ Hogere rijksbijdrage BUIG Beschikking i.v.m. WWB inkomensdeel

0

1.333.008

9.704 170.389 180.093 274.740 274.740


1.238.361

18 Reserve toekomstige uitbreiding onderwijsvoorziening (0740505) Met ingang van 2003 trapgewijs budgettaire ruimte tot maximaal € 400.000 vrijmak en voor uitbreiding onderwijsvoorzieningen voortgezet onderwijs. stand per 01-01-2013 cf. administratie Saldo per 31-12-2013


132.364 132.364

Pagina 140

19 Reserve bonusgelden doelgroepenbeleid 0-13 jarigen (0740507) In de nota reserves & voorzieningen 2005 is besloten om voor doelgroepenbeleid bonusgelden te reserveren. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging provinciale bijdrage project cultuureducatie primair onderwijs

58.909

9.961 9.961


68.870

20 Reserve financiering vitaliteit kleine kernen en kulturhusen (0740509) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking i.v.m. realisatie De Gaarf te Langeveen

45.000

45.000 45.000


0

21 Reserve bevordering jeugdwerkgelegenheid en tegengaan van jeugdwerkloosheid (0740512) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking i.v.m. incidenteel budget 2013 tbv tegengaan jeugdwerkloosheid i.v.m. meerkosten bestrijding werkloosheid tbv ex. WIW-érs i.v.m. bestrijding werkloosheid oudere werknemers 45 tot 57 jaar

397.752

40.000 4.750 31 44.781


352.971

22 Reserve binnensportaccommodaties Tubbergen (0740513) stand per 01-01-2013 cf. administratie

1.101.380


1.101.380

23 Reserve Centrum Jeugd en Gezin (CJG) (0740517) stand per 01-01-2013 cf. administratie Saldo per 31-12-2013


298.869 298.869

Pagina 141

24 Reserve transitiekosten Wsw (0740518) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging eenmalige dotatie Beschikking: i.v.m. transitiekosten Wsw

128.698

308.895 308.895 40.940 40.940


396.652

25 Reserve sportontwikkeling (0740519) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. achterstallig onderhoud sportvelden

188.327

75.000 75.000


113.327

26 Reserve Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen (0740601) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging dotatie m.b.t. dotatie m.b.t. dotatie m.b.t. dotatie m.b.t. dotatie m.b.t.

onderhhoud overdekt zwembad onderhoud sporthal onderhoud 't Netwerk onderhoud gemeentehuis onderhoud gemeentewerf

Beschikking i.v.m. werkzaamheden MJOP van gemeentelijke gebouwen i.v.m. investering drainage zwembad i.v.m. diverse onderhoudswerkzaamheden

1.702.695

57.899 37.992 4.031 85.580 10.854 196.356 13.375 22.340 27.509 63.223


1.835.827

27 Reserve organiseren verkiezingen (0740602) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging dotatie Saldo per 31-12-2013


9.113

16.000 16.000 25.113

Pagina 142

28 Reserve gelden WMO Beheer (0741004) Volgens begroting 2007 (pag. 10) wordt jaarlijk s budget (7 jaar) voor Vitalisering Landelijk Gebied (€ 750.000) gedek t uit deze reserve. stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. overheveling naar vitalisering landelijk gebied

750.000

750.000 750.000


0

29 Reserve Organisatieontwikkeling en bedrijfsvoering (0741005) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging i.v.m. dotatie reserve incidenteel beschikbare algemene middelen

210.801

210.801 210.801


30 Reserve afboeking kredieten met maatschappelijk nut (0741006) (Vanaf 2010 valt van deze reserve jaarlijk s € 123.000 vrij ten gunste van het resultaat) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging rentebaten Beschikking: i.v.m. kapitaallasten investeringen maatschappelijk nut

0

72.963

2.919 2.919 15.238 15.238


60.644

31 Reserve frictiekosten/dekkingsmiddelen meerjarige begrotingstekorten (0741008) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. resultaat 2012 i.v.m. dotatie reserve incidenteel beschikbaar algemene middelen

262.206

139.243 122.963 262.206


0

32 Reserve wegvallend structureel dividend Essent (0741009) stand per 01-01-2013 cf. administratie Saldo per 31-12-2013


1.323.740 1.323.740

Pagina 143

33 Reserve incidenteel beschikbare algemene middelen (0741010) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: Resultaat 2012 Dotatie reserve kapitaalsubsidie sport Dotatie reserve investeringssubsidie welzijn Dotatie reserve organisatieontwikkeling en bedrijfsvoering Dotatie reserve frictiekosten/dekkingsmiddelen meerjarige begrotingstekorten Dotatie saldo 2e bestuursrapportage Beschikking: i.v.m. dekking begrotingssaldo 2013 i.v.m. basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) i.v.m. multifunctionele accommodatie Vasse i.v.m. resultaat 2012 i.v.m. dotatie reserve transistie Wsw i.v.m. dekking saldo kadernota 2013 i.v.m. vaststelling GRPinvesteringen 2013 en 2014

2.430.338

1.465.000 1.427 12.444 210.801 122.963 228.535 2.041.170 242.522 170.000 265.000 297.084 308.895 61.211 101.817 1.446.529


34 Reserve Cogasgelden (0741011) Bestemming volgens amendement begroting 2012 stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. realisatie De Gaarf te Langeveen i.v.m. verbouw/renovatie gymzaal Reutum i.v.m. initiatieven duurzaamheid i.v.m. realisatie energieloket i.v.m. kwartiermaker Vasse i.v.m. subsidies duurzaamheidsmaatregelen accommodaties

3.024.979

470.684

50.000 50.000 35.000 29.379 15.000 216.000 395.379


75.305

35 Waardevast houden van de reserves (0741012) stand per 01-01-2013 cf. administratie

168.798


168.798

36 Reserve desintegratie- en frictiekosten (0741013) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. kosten samenwerking Dinkelland-Tubbergen Saldo per 31-12-2013


398.251

398.251 398.251 0

Pagina 144

C. VOORZIENINGEN VAN DE ALGEMENE DIENST 37 Voorziening pensioenen en wachtgelden wethouders (0750601) Egaliseren van toek omstige verplichtingen voor pensioenen en wachtgelden aan gewezen wethouders. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: dotatie o.b.v. berekening Beschikking: i.v.m. pensioenen voormalige wethouders

2.702.241

188.018 188.018 127.398 127.398


Onderhoudsegalisatievoorzieningen 38 Voorziening groot onderhoud schoolgebouwen (0760501) Doel van de voorziening is om de onderhoudslasten gelijk matig over de begrotingsjaren te verdelen. stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: onderhoud onderwijsgebouwen extra dotatie schoolgebouwen Beschikking: i.v.n. regulier onderhoud i.v.m. onderhoud/verbouw gymzaal Reutum

2.762.862

548.993

144.000 120.000 264.000 388.633 51.690 440.323


372.670

39 Voorziening onderhoud kunstgrasveldje Havenzatestraat te Tubbergen (0760602) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: restant bijdrage rabobank Saldo per 31-12-2013


0

10.000 10.000 10.000

Pagina 145

A. ALGEMENE RESERVE VAN HET GRONDBEDRIJF 40 Bestemmingsreserve grondexploitatie (0770201) Buffer voor het opvangen van incidentele financiële tegenvallers stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: Herziening exploitatieopzet De Scholt II fase I Beschikking: i.v.m. ambtelijke uren inzake planschades i.v.m. rentelasten verspreide gronden i.v.m. opstellen welstandsnota i.v.m. dotatie reseerve indirecte plankosten

€

€

1.219.070

140.000 140.000 51.958 42.571 6.564 60.000 161.093


1.197.977

B. BESTEMMINGSRESERVES GRONDBEDRIJF 41 Reserve voorlopige resultaten grondexploitatie (0780201) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: exploitatieresultaat Haarboer te Tubbergen

2.283.846

73.561 73.561


2.357.407

42 Reserve dorpsuitleg (0780202) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: exploitatieresultaat exploitatieresultaat exploitatieresultaat exploitatieresultaat

Haarboer te Tubbergen Binnenveld II te Tubbergen Peddemors Manderveen Bessentuin te Manderveen

98.170

2.472 68.360 5.660 9.880 86.372


184.542

43 Reserve indirecte plankosten (0780203) stand per 01-01-2013 cf. administratie Toevoeging: rentebaten dotatie vanuit bestemmingsreserve grondexploitatie Beschikking: i.v.m. uren toekomstige bestemmingsplannen i.v.m. aanschaf 3D kafelinformatie uitgifte Saldo per 31-12-2013


86.272

3.451 60.000 63.451 60.844 50.550 111.394 38.329

Pagina 146

C. VOORZIENINGEN VAN DE ALGEMENE DIENST 44 Voorziening ntb kosten afgesloten complexen (0790201) stand per 01-01-2013 cf. administratie Beschikking: i.v.m. herziening exploitatieopzet De Scholt II fase I te Fleringen i.v.m. afboeken boekwaarde Weeselerveld III i.v.m. bouwen woonrijpmaken Saldo per 31-12-2013


640.747

410.000 228.099 2.648 640.747 0

Pagina 147

3.4.3 Overzicht van incidentele baten en lasten Begroting incl. Begroting incl. wijzigingen 2013 wijzigingen 2013 Incidentele baten 1 Wonen en leefomgeving Bijdrage Rabobank iz kunstgrasveld Havezathestraat 0 80.000 2 Gemeente in ontwikkeling Grondbedrijf ** 0 314.908 3 Veiligheid Ontvangsten m.b.t. alchoholmatigingsbeleid 50.000 50.000 4 Economie en werk 5 Samenleven Subsidie/gem.budget prov. Projectplan "Doorontwikkeling CJG" 0 253.131 Subsidie haalbaarheidsonderzoek blokhut JNA 0 25.000 6 Burger, bestuur en bedrijfsvoering Vakantiegeld- en verlofurenverplichting ** 0 800.000 10 Algemene dekkingsmiddelen CJG, budget gezonde leefstijl 0 21.620 Invoeringskosten jeugdzorg 0 28.463 Overige incidentele baten (< € 20.000 per mutatie) 11.000 22.339 Incidentele baten 61.000 1.595.461

Incidentele lasten 1 Wonen en leefomgeving Onderzoek draagkracht bruggen* Kostendekkend maken van de vuilverwerkingslasten Investeringingen n.a.v. vaststelling GRP* Kostendekkend maken van de rioleringslasten* Energieloket* Duurzaamheidsmaatregelen accommodaties* Kunstgrasveld Havezathestraat Energieloket* Optimalisering gemeentelijke eigendommen* 2 Gemeente in ontwikkeling Herinrichting centrum Tubbergen* Co-financiering vitalisering landelijk gebied* Intrekking bouwplannen varkenshouderij* Personeelslasten planschades* Uren toekomstige bestemmingsplannen* Rentelasten verspreide gronden* 3D informatie kaveluitgifte* 3 Veiligheid Budget alcoholmatigingsbeleid*8 Stelpost Nationaal uitvoerings programma (NUP)* 4 Economie en werk Co-financiering vitalisering landelijk gebied* Transitiekosten Soweco*

Primaire begroting 2013

Begroting incl. wijzigingen 2013

Rekening 2013 80.000 299.933 0

64.008 25.000 636.630 21.620 28.463 21.300 1.176.955

Rekening 2013

0 141.592 0 86.803 0 0 0 0 0

87.165 170.592 1.072.500 78.064 96.996 216.000 80.000 320.988 48.000

37.165 167.551 101.817 35.971 29.379 216.000 79.342 88.136 2.996

0 750.000 0 27.457 94.344 15.347 0

2.300.000 548.576 75.000 27.457 60.844 40.811 50.550

77.332 274.583 75.000 51.958 60.844 42.571 50.550

50.000 0

50.000 31.439

0 31.439

0 0

64.500 437.592

32.099 40.939


Pagina 148

Incidentele lasten (vervolg) 5 Samenleven Onderhoudskosten zwembad* Exploitatie nieuwe sporthal* Groot onderhoud sportvelden* WWB/BBZ* Budget tegengaan van jeugdwerkloosheid* Co-financiering vitalisering landelijk gebied* Bijdragen multifunctionele accommodaties* Gemeentelijke middelen Wet Oke* Projectplan "Doorontwikkeling CJG" Haalbaarheidsonderzoek blokhut JNA Investeringsbudget aanschaf Tabloids* Investeringsgelden sporthal Tubbergen* CJG, budget gezonde leefstijl 6 Burger, bestuur en bedrijfsvoering Initiatieven duurzaamheid* Basisregistratie Grootschalige Topografie* Samenwerking Dinkelland* Transitiekosten decentralisatie AWBZ begeleiding* Invoeringskosten jeugdzorg 10 Algemene dekkingsmiddelen Onderhoudskosten gemeentehuis* Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Overige incidentele lasten (< € 20.000 per mutatie) Incidentele lasten Inidentele baten en lasten voor bestemming Ontrekking uit reserves* Toegevoegd uit reserve ** Inidentele baten en lasten na bestemming Analyse verschillen: Logopedie Dotatie reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Dotatie reserve verkiezingen Lagere uitgaven dan geraamd: Kunstgrasveld Havezathestraat Invoeringskosten jeugdzorg Onderzoek mbt asbest Fleringer molen Intensivering armoede beleid CJG, budget gezonde leefstijl Invoeringskosten jeugdzorg Uitvoeringskosten inburgering Totaal

Primaire begroting 2013

Begroting incl. wijzigingen 2013

Rekening 2013

0 0 0 363.000 40.000 0 0 0 0 0 0 0 0

76.750 1.316.380 75.000 192.611 125.382 245.614 1.012.708 -38.181 552.000 25.000 21.768 25.704 21.620

44.561 0 75.000 17.901 44.781 227.639 1.006.208 0 64.008 25.000 0 3.021 5.691

0 0 0 0 0

40.000 195.649 398.251 43.000 28.463

35.000 195.649 398.251 43.000 0

0 196.356 93.638 1.858.537 1.797.537 1.577.681 0 219.856

43.962 196.356 287.915 10.743.027 9.147.566 10.042.618 1.114.908 219.856

12.766 196.356 196.066 4.086.569 2.909.615 3.695.021 936.563 151.157

7.500 196.356 16.000

7.500 196.356 16.000

6.741 196.356 16.000

0 0 0 0 0 0 0 219.856

0 0 0 0 0 0 0 219.856

-658 -9.251 -2.300 -6.264 -15.929 -28.463 -5.075 151.157


Pagina 149

3.4.4 Vooruitontvangen bedragen Grootboeknr.

omschrijving

balans saldo

1753000 Vooruitontv.bedragen inburgering nieuwkomers Totaal

vermeerdering

8.893 8.893

vermindering

saldo 31-12-2013

0

0

8.893

0

219 219

0

11.199

0

2.360 2.360

8.838

103.620 103.620

0

0

103.620

1753011 Vooruitontv.bedragen leerplicht Totaal

67.404 67.404

0

0

67.404

1753015 Vooruitontv.combfunctie OSC Totaal

16.700 16.700

0

0

16.700

1753018 Vooruitontv.bedragen participatiebudget Totaal

20.134 20.134

0

0

20.134

1753019 Vooruit spec uitk Wet Oké/VVE Vrijval t.g.v. exploitatie Totaal

12.990 0

20.206 20.206

-7.216

1753020 Vooruitontv Subs Reg Sportacc Subsidie de Gaarf te langeveen Subsidie Eschoes te Reutum Subsidie gymzaal Reutum Subsidie TOF onderwijs Overige subsidies Totaal

110.233

0

36.180 20.100 16.080 20.100 5.407 97.867

12.366

1753021 Vooruitontv bedr. woons Gebied Pilot uitbreiding personenalamering Bewustwordings campange Lang zult u leven Subsidie bevorderen toegankelijkheid Overige subsidies Totaal

230.469

0

16.889 14.238 81.363 6.094 118.583

111.886

1753022 Vooruitontv bedr. IMG Tubbergen Bruist Vrijval t.g.v. exploitatie Totaal

756.589 756.589

0

756.589 756.589

0

1753023 Vooruitontv Bedr Ext Veilighd Totaal

24.281 24.281

0

0

24.281

1753024 Vooruitontv Bedr Ext Veilighd Budget MMVM Totaal

0

7.908 7.908

0

7.908

15.000

7.534 7.534

162.274

0

17.126 17.126

0

17.126

1.517.538

40.034

1.003.357

554.214

1753001 Vooruitontv.bedragen stimulering vrijwilligerswerk Vrijval t.g.v. exploitatie

219 219

1753007 Vooruitontv.bedragen WMO/eigen kracht Peiling vrijwilligerswerk Totaal 1753010 Vooruitontv.bedragen investeringen in (ver)bouw sportaccomodaties Totaal

1762018 Vooruitontv Bedr Gezonde Slagkracht Dotatie gemeentelijke begroting Voorlichting- en preventiekosten Totaal

11.199

12.990

110.233

230.469

154.807 15.000 154.807

1762019 Vooruitontv Bedr Regionaal jeugd & alcoholproject Happy Fris Bijdragen gemeenten Totaal Totaal vooruitontvangen bedragen

0


Pagina 150

3.4.5 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector in werking getreden (WNT). De WNT bevat vooral een regeling over de hoogte van de bezoldiging en de ontslagvergoeding van topfunctionarissen, en ook over de openbaarmaking van deze gegevens welke voor het eerst zijn opgenomen in de jaarrekening 2013. De gemeentesecretaris van Tubbergen heeft binnen de gemeente Tubbergen een onbezoldigde functie. Hij bekleedt binnen het Openbaar lichaam Noaberkracht Dinkelland Tubbergen een bezoldigde functie als algemeen directeur en in het kader van de WNT is zijn bezoldiging vermeld in de jaarstukken 2013 van Noaberkracht. De griffier van de gemeente Tubbergen heeft binnen Tubbergen een bezoldigde functie.

Naam

Functie

G. Mensink

Secretaris

H. van Limbeek Griffier

Voorzieningen Belastbare Omvang betaalbaar Beëindigings- Jaar Duur dienstverband Beloning Motivering dienstverband kostenuitkeringen beëindiging op termijn vergoedingen 1 januari t/m 31 december 2013 1 januari t/m 31 december 2013

n.v.t.

€0

€0

€0

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

0,778 fte

€ 34.631

€ 2.401

€ 8.919

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.


Pagina 151

SZW

SZW

G1

G1A

Ontvanger

D9

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

3.4.5 Single audit Single information (SiSa)

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan beleid 2011-2014 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel Gemeenten 166, eerste lid WPO)

I Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01


€ 50.288 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale beschikbaar is om een werkvoorziening (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel Alle gemeenten 7 van de wet te aanvaarden op verantwoorden hier het 31 december (jaar T) gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners Aard controle R werkzaam waren bij Indicatornummer: G1 / 01 een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. 134,25

€0 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2012

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de Wet sociale verantwoordingsinformatie voor werkvoorziening (Wsw) die gemeente invullen Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo afspraken over voor- en (jaar T-1) vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Aard controle R Indicatornummer: D9 / 03

€ 8.100 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 02

1,83 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 03

Nee Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 0183 (Tubbergen)

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

142,50



4,11


Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam


105,08


1,92

Pagina 152

SZW

G2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2013

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeente Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het I.1 Wet werk en bijstand I.1 Wet werk en bijstand gemeentedeel over (WWB) (WWB) (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeent e 2013

Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)


Indicatornummer: G2 / 02

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

€ 13.802 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€0 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)





€0


€ 965 € 59.243 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€0

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


Ja Baten (jaar T) Besteding (jaar T) aan kapitaalverstrekking (exclusief onderzoek als bedoeld in Bob) (exclusief Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)


€ 111.800 € 10.174 € 84.826 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.

Indicatornummer: G3 / 07

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2013

Gemeente

€ 190.863 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

€ 75.197 Alle gemeenten Baten (jaar T) Bob (exclusief verantwoorden hier het Rijk) gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R

G5

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

€ 21.710 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

SZW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

€ 1.406.173 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen


SZW

Besteding (jaar T) IOAW

Besteding (jaar T) Bob



€ 10.478

€0

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Besteding (jaar T) Regelluw


Nee

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

302 Volledig zelfstandige uitvoering Besteding (jaar T) Ja/Nee participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 02

Ja


€ 272.669


€ 64.483



€ 28.776



€0

Pagina 153

3.4.6 Investeren Met Gemeenten (IMG) en Externe Veiligheid

Aard controle Bruisend Hart Tubbergen

Beschikkingsnummer provincie D1 2011/0114607

In de verleningsbeschikking opgenomen Project afgerond / subsidie eindverantwoordin voor dit g Ja-nee project D1 R Nee


1.100.000

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar 2013 (conform /lasten-stelsel) baten/lasten R R

Besteed tlv provinciale middelen jaar 2013 (conform baten/lasten -stelsel) R

Besteed tlv gemeentelijke middelen jaar 2013 (conform baten

361.079

361.079

704.490

Cumulatief besteed tlv gemeentelijke middelen t/m jaar 2013 (conform baten/lastenstelsel) R

Optionele toelichting op één van Geplande de einddatu voorgaande m kolommen D1 D1

648.682 31-12-2014

Pagina 154


Pagina 155

4. Overige gegevens 4.1 Controleverklaring (afzonderlijk bijgevoegd)


Pagina 156

4.2 Voorstel en besluit

voorstel Wij stellen u voor de jaarstukken 2013 conform vast te stellen en het positief resultaat van € 1.377.379 als volgt te bestemmen: a) toevoeging reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar € 341.787; b) toevoeging egalisatiereserve algemene uitkering € 78.810; c) onttrekking reserve grondexploitatie -/- € 450.000; d) onttrekking reserve sportontwikkeling -/- € 50.922; e) toevoeging reserve vitalisering landelijk gebied € 324.369; Na verwerking van bovenstaande bestemmingen blijft het positieve resultaat over van € 1.133.335 welk conform bestaand beleid wordt gedoteerd aan de reserve incidenteel beschikbaar algemene middelen.

Tubbergen, 22 april 2014 Burgemeester en Wethouders van Tubbergen,

de secretaris,

de burgemeester,

Besluit Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Tubbergen in zijn openbare vergadering van 30 juni 2014.

de griffier,


de voorzitter,

Pagina 157

4.3 Risicoprofiel weerstandsvermogen Productomschrijving Risico-omschrijving

Wegen, straten en pleinen

Producten Kans

Gevolg

RisicoReëel score financieel gevolg € 8 € 150.000

Invloed %

Onderhoud wegen: strenge winters wat leidt tot schade aan wegen Het niet planmatig onderhouden van infrastructuur, openbare verlichting en borden vanwege structureel onvoldoende budget Door achterstallig onderhoud het verloren gaan van monumenten Door rioolschades/achterstallig onderhoud vindt er bodemverontreiniging/schadeclaims plaats Door illegale dumping van afval op openbaar terrein ontstaat er kans op meer kosten bijvoorbeeld verwerkingskosten/verontreiniging

2

4

5

5

25

€

900.000

13,80

1

2

2

€

10.000

0,15

1

2

2

€

10.000

0,15

5

2

10

€

90.000

1,38

Marktprijzen (recessie), niet verkopen van kavels, planschade, bezwaar + beroep, derden die afhaken, medewerking provincie/Rijk i.v.m. regelgeving Integrale veiligheid Niet adequaat bestrijden van calamiteiten wat leidt tot extra kosten Integrale veiligheid Asbestbrand Integrale veiligheid Inbraakgolf Sociale werkvoorziening WSW: Door bezuinigingen staat de toekomst van Soweco ter discussie. Mogelijk is er geen aannemer meer en dienen er andere partijen gezocht te worden

5

5

25

€

900.000

13,80

3

3

9

€

125.000

1,92

5 3 5

1 1 5

5 3 25

€ € €

22.500 12.500 900.000

0,34 0,19 13,80

Sociale werkvoorziening Doordat de gemeente geen invloed heeft op de bedrijfsvoering en voor 100% garant staat voor de Stg. Woonvoorziening NDeurningen, loopt de gemeente financieel risico. Er is nooit onderzoek geweest naar de financiële positie (resterende bedrag is bijna € 1.3

1

3

3

€

25.000

0,38

Wegen, straten en pleinen

Monumentenzorg Watersysteem en riolering Milieu

Grondexploitaties


2,30

Pagina 158

Productomschrijving Risico-omschrijving

Onderwijs

Welzijn

Welzijn

Sociale uitkeringsvoorzieningen

Wet maatschappelijke ondersteuning Volksgezondheid Bestuursorganen Bestuursondersteuning

Bestuursondersteuning



Schade aan gebouwen (schade door vandalisme is moeilijk in te schatten) Gesubsidieerde instellingen afhankelijk van de gelden van de gemeente. Hun risico is vaak ons Het niet voldoen aan subsidievoorwaarden waardoor je moet terugbetalen WWB: verhoogde vraag naar voorzieningen met als gevolg dat budget ontoereikend wordt en de reserve leeg raakt Openeinderegeling: beroep WMOvoorziening neemt toe waardoor tekorten WMO oplopen Grieppandemie Nieuw college en nieuw beleid Door extra werkzaamheden of uitval van personeel zal er personeel ingehuurd moeten worden wat niet opgevangen kan worden binnen de lopende begroting Wegvallen van kennis van de belastingregels waardoor er een rechtszaak komt Schadeclaims door bv. onrechtmatige besluitvorming, onvoldoende onderhoud, onjuiste vergunningen, ramp, etcetera Door een krappe arbeidsmarkt blijft de gemeente zitten met onvervulde vacatures wat kan leiden tot bijvoorbeeld hogere arbeidskosten

Kans

Gevolg

5

1

3

3

9

€

125.000

1,92

3

3

9

€

125.000

1,92

2

3

6

€

75.000

1,15

5

4

20

€

450.000

6,90

1 3 5

5 4 2

5 12 10

€ € €

100.000 250.000 90.000

1,53 3,83 1,38

2

1

2

€

7.500

0,11

5

3

15

€

225.000

3,45

4

4

16

€

350.000

5,37



Invloed %

0,34

Pagina 159

Productomschrijving Risico-omschrijving

Publiekszaken Publiekszaken

Publiekszaken Publiekszaken

Samenwerking Onvoorzien/nog niet toe te rekenen

Onvoorzien/nog niet toe te rekenen



Fouten op aangevraagde persoonsdocumenten Personeelsbestand (kwaliteit, veroudering, weinig jongeren, geen vrouwelijk geslacht in het management) Openeinderegeling: beroep leerlingenvervoer neemt toe Bij overdracht van projecten worden dossiers onvoldoende overgedragen / onvoldoende dossiervorming Meer geld kwijt aan verbonden partijen om het goed beheersbaar te houden Geen inzicht hebben in lopende en aflopende contracten kan leiden tot ongewenste verlenging van het contract of het betalen van boetes Er worden contracten en/of overeenkomsten afgesloten waarin verkeerde voorwaarden worden gebruikt (voorwaarden van de leverancier) of aanbestedingsregels niet gevolgd zijn Bij een aanbesteding kan door de verliezende leverancier een rechtszaak worden aangespannen+onjuiste aanbesteding Inflatie op 0 waardoor er minder materialen gekocht kunnen worden/diensten zullen afnemen (geen inflatie meenemen) Falen van automatisering

Onvoorzien/nog niet toe te rekenen Lokale heffingen Oninbaarheid debiteuren Algemene uitkeringen Lagere algemene uitkering gemeentefonds door wijziging in herverdelingsmaatstaven en/of bezuinigingen van het Rijk Dividend Door verslechterende economische omstandigheden gaat de winstgevendheid van bedrijven waar de gemeente een belang in heeft omlaag, wat leidt tot minder dividend dan begroot Saldo De marktrente op het lange financieringsfunctie termijn gaat stijgen bij het lenen van geld met een looptijd van 10 jaar

Kans

Gevolg


5

1

5

1

5

€

22.500

0,34

5

2

10

€

90.000

1,38

5

1

5

€

22.500

0,34

3

3

9

€

125.000

1,92

5

1

5

€

22.500

0,34

5

2

10

€

90.000

1,38

5

1

5

€

22.500

0,34

5

2

10

€

90.000

1,38

5

1

5

€

22.500

0,34

5 5

2 5

10 25

€ €

90.000 900.000

1,38 13,80

2

1

2

€

7.500

0,11

2

2

4

€

30.000

0,46

€ 6.522.500


Invloed %

0,34

100,00

Pagina 160

JAARSTUKKEN 2013 GEMEENTE TUBBERGEN

Recommend Documents