gemeente Goes Jaarstukken 2013 foto Dik van Ree

gemeente Goes

Jaarstukken 2013

foto Dik van Ree

www.goes.nl

3

Inhoud 1.

Algemeen

Voorwoord Inleiding

2.

Programmaverantwoording

Programma 0 Bestuur Programma 1 Openbare orde en veiligheid Programma 2 Vervoer en openbare ruimte Programma 3 Economische zaken en toerisme Programma 4 Onderwijs Programma 5 Welzijn Programma 6 Werk , inkomen en zorg Programma 7 Milieu Programma 8 Bouwen aan ruimte Overzicht realisering collegeprogramma

3.

Paragrafen

Paragraaf lokale heffingen Paragraaf Financiering Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf verbonden partijen Paragraaf grondbeleid Paragraaf rechtmatigheid Sociale paragraaf

4.

Jaarrekening

Programmarekening Toelichting op de programmarekening Overzicht algemene dekkingsmiddelen Overzicht aanwending post onvoorzien Analyse van de afwijkingen per programma - Recapitulatie Analyse van de afwijkingen per programma Analyse van de overschrijding restantkredieten Overzicht invulling taakstellingen Balans per 31 december 2013 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Melding WNT Verantwoording specifieke uitkering (SiSa-bijlage) Controleverklaring

5 7 9

15 17 23 29 37 43 49 57 63 69 75

77 79 83 89 95 101 103 109 113 117

121 123 125 129 131 133 137 177 178 180 185 189 209 211 223

5

1. Algemeen

7

Voorwoord Hierbij treft u de jaarstukken 2013 aan. Ondanks het zware financiële weer waarin ook gemeente Goes verkeert, laten de jaarstukken 2013 tot onze tevredenheid een positief resultaat zien. Na een positieve bestuursrapportage 2013 sluiten ook de jaarstukken met een positief resultaat. Hoewel we er zeker nog niet zijn, toont het ons inziens aan dat met de noodzakelijke bezuinigingsoperatie bereikt wordt wat wordt beoogd: herstel van een stabiele financiële positie van gemeente Goes. Leeswijzer In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn regels voor de samenstelling van de jaarstukken opgenomen. De jaarstukken van gemeente Goes bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Met deze stukken legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad. Het doel van de jaarstukken is de gemeenteraad, de hogere overheden en andere belangstellenden te informeren over de financiële gang van zaken over het afgelopen boekjaar en de financiële positie aan het einde van het boekjaar. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag (de programmaverantwoording en de paragrafen) en de jaarrekening. De programmaverantwoording is opgenomen in hoofdstuk 2 van deze jaarstukken. Het bevat de beleidsmatige verantwoording over 2013. De programmaverantwoording is verdeeld in 8 verschillende beleidsvelden, te weten de programma’s. Bij alle onderwerpen die in de programmabegroting zijn benoemd, wordt ingegaan op de vraag of we bereikt hebben wat we ons ten doel hebben gesteld en wat we daarvoor hebben gedaan. Tot slot wordt er per beleidsveld aangegeven wat het heeft gekost. In hoofdstuk 3 zijn de paragrafen opgenomen. In de paragrafen wordt gerapporteerd over thema’s die een dwarsdoorsnede van de programmaverantwoording geven. Een voorbeeld hiervan is de paragraaf bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering van de gemeente heeft effecten op alle programma’s uit de programmaverantwoording. De wetgever stelt in het BBV zeven paragrafen verplicht. In hoofdstuk 4 is de financiële vertaling van het gevoerde beleid te vinden, die bestaat uit de programmarekening en de balans met toelichting. In de programmarekening wordt inzicht gegeven in de geraamde en werkelijke baten en lasten per beleidsveld. In de toelichting op de programmarekening worden de belangrijkste afwijken ten opzichte van de begroting per beleidsveld toegelicht. De balans is een staat waarin enerzijds de waarde van de bezittingen van de gemeente zijn opgenomen en anderzijds de schulden en het eigen vermogen van de gemeente. De bijlagen of specificaties zijn ten opzichte van de vorige jaren beperkt tot wat alleen het BBV voorschrijft. Hierdoor is het bijlagenboek komen te vervallen en is de verplichte informatie daaruit opgenomen in de jaarstukken. De bedragen in de jaarstukken zijn afgerond op € 1.000, tenzij anders weergegeven. Vanwege de weergave in € 1.000 kunnen er afrondingsverschillen voorkomen. Resultaat De jaarrekening 2013 sluit met een positief saldo van € 1.983.000. Op hoofdlijnen is het resultaat als volgt te verklaren: Naar 2014 over te hevelen restantbudgetten 2013 Afwikkeling planschade Uitkering gemeentefonds Afboeking boekwaarde schoolwoningen Participatiebudget Basisuitkering WWB Grondverkopen Wethouderspensioen Registratie Niet Ingezetenen Diverse onder- en overschrijdingen op programma’s Resultaat 2013

€ 1.352.228 € 960.000 -/€ 596.000 € 383.000 -/€ 367.000 € 298.000 € 141.000 € 109.000 € 106.000 € 356.772 € 1.983.000

8

Hieronder lichten we de vier grootste oorzaken toe. De overige oorzaken van het financiële resultaat 2013 vindt u in de jaarrekening, onderdeel analyse van de afwijkingen per programma.

Naar 2014 over te hevelen restantbudgetten 2013

Dit betreft de restantbudgetten 2013 die voldoen aan de richtlijnen voor overheveling van middelen via resultaatbestemming naar het jaar 2014. Feitelijk gaat het om noodzakelijke uitgaven die in 2013 om diverse redenen niet hebben plaatsgevonden, maar die alsnog in 2014 moeten worden gedaan.

Afwikkeling planschade

Voor een perceel aan de Frans den Hollanderlaan heeft enige jaren een procedure gelopen vanwege planschade. Eind 2013 is de uitspraak gedaan en heeft gemeente Goes een aanvullende planschade betaald van circa € 960.000.

Uitkering gemeentefonds

Het resultaat uit de decembercirculaire 2013 bedraagt € 347.380. Het is niet mogelijk om het resultaat van de decembercirculaire door middel van een begrotingswijziging voor te leggen aan de raad. De datum van het verschijnen van de decembercirculaire ligt na de aanleverdatum voor de laatste raadsvergadering in 2013. Daarnaast zijn in 2013 nog diverse correcties op de algemene uitkering van voorgaande jaren ontvangen van circa € 248.834. Omdat deze correcties geen betrekking hebben op 2013 worden hiervoor geen begrotingswijzigingen aan de raad voorgelegd.

Afboeking boekwaarde schoolwoningen

Door dalende leerlingaantallen hebben we twee schoolwoningen eerder moeten terugnemen. Als gevolg hiervan heeft er in 2013 op basis van een onafhankelijke taxatie een afwaardering van de boekwaarde van de twee schoolwoningen plaatsgevonden. De afboeking bedroeg circa € 383.000. In de begroting was met deze afwaardering geen rekening gehouden. Resultaatbestemming Gelet op het positieve resultaat van € 1.983.000 wordt voorgesteld om dit overschot als volgt te bestemmen:

€ 1.352.228 € 450.000 € 130.772 € 50.000

overhevelen van de restantbudgetten 2013 naar budgetten 2014 toe te voegen aan de reserve collegeprogramma toe te voegen aan de algemene reserve beschikbaar voor themajaar (primaat 2014-00517)

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Goes, De secretaris

De burgemeester

mr. H.E. Schild

mr. L.J. Verhulst

9

Inleiding (enkele onderwerpen nader toegelicht) In de begroting 2013 zijn de plannen van enkele bijzondere onderwerpen nader toegelicht. In deze jaarrekening kijken we terug op de realisatie van deze bijzondere onderwerpen. Ontwikkelingen organisatie Goes In 2013 zijn we gestart met de realisatie van de eerste taakstelling voortvloeiend uit het organisatieprogramma ‘Goes op Maat’. Hierbij is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van natuurlijke vertrekmomenten van medewerkers, waardoor bijvoorbeeld ook het aantal leidinggevenden binnen de organisatie is teruggebracht. Deze natuurlijke momenten hebben we aan het eind van het jaar een extra stimulans gegeven door het invoeren van een 60+ maatwerk traject waarvan 20 medewerkers gebruik hebben gemaakt. Samenwerking de Bevelanden In 2013 is de GR de Bevelanden daadwerkelijk opgericht en is het businessplan voor de afdeling ICT afgerond. De plannen voor de afdeling PenO en WIZ zullen in 2014 afgerond worden door de GR de Bevelanden en aan de deelnemende gemeenten worden aangeboden. Zoals afgesproken zullen die ook in de raadscommissie aan de orde worden gesteld. Naar verwachting treden de betreffende medewerkers in de loop van 2014 in dienst van de GR. Veiligheid op straat De ambitie is een veilig Goes. Om dit te bereiken zijn speerpunten geformuleerd en vastgelegd in het Uitvoeringsprogramma Integraal Veiligheidsbeleid 2012 -2014, Goes Veilig. Inwoners en bezoekers moeten in Goes veilig kunnen wonen, werken en recreëren. Het gevoel van veiligheid moet verbeterd worden. In september ontvingen diverse inwoners het verzoek om deel te nemen aan de Veiligheidsmonitor over Veiligheid en Leefbaarheid in de eigen woonomgeving. De resultaten zijn belangrijk om het veiligheidsbeleid te evalueren en voor nieuw beleid. De maand november werd uitgeroepen als themamaand Veilig Wonen. In verschillende wijken en dorpen organiseerde de gemeente samen met politie en brandweer onder andere voorlichtingsavonden over inbraakveilig en brandveilig wonen. De wijken dorpsverenigingen participeerden hierin. De avonden trokken veel belangstelling en waren succesvol. Woningbouw Een van de gemeentelijke beleidsuitgangspunten is het verzorgen van een woningvoorraad, die past bij de bevolkingsontwikkeling. Verschillende prognoses laten verschillende toekomsten zien. De structuurvisie #Goes 2040 gaat er vanuit dat de Goese bevolking de komende jaren gestaag blijft groeien, maar dat ergens tussen 2020 en 2040 de groei omslaat in een daling van het aantal inwoners. In de Woonvisie Goes 2013 – 2020 en de regionale woningmarktafspraken Agenda Wonen in De Bevelanden 2020, beide vastgesteld in 2013, wordt er rekening mee gehouden dat krimp eerder kan gaan optreden. De huidige economische crisis heeft tot gevolg dat de groei (tijdelijk) achterblijft bij de verwachting aangezien Goes voor haar bevolkingsgroei vooral afhankelijk is van migratie. Door gezinsverdunning zal het aantal bewoners per woning de komende decennia verder dalen. Deze verwachting heeft een effect op de woningbehoefte. Het is zaak het woningbouwprogramma af te stemmen op deze veranderde woningbehoefte en daarbij ook nadrukkelijk te besteden aan kwaliteitsverbetering van de bestaande woningbouwvoorraad. Het woonbeleid legt dan ook meer nadruk op aandachtslocaties en herstructurering of, zoals in #Goes 2040 en de Woonvisie als centraal thema is benoemd: Van groei naar bloei. Economische ontwikkelingen Op de Poel II zijn in 2013 twee (Tramper Technologie en PTT) voor Goes zeer grote bedrijfspanden gebouwd. Deze activiteiten, gekoppeld aan het besluit om ter hoogte van het viaduct van de Stoomtrein een aansluiting te maken op de A58 om de aantrekkingskracht van ons bedrijventerrein te verhogen. De Poel II wordt nu al gezien als één van de mooiste bedrijventerreinen van Zeeland. Die aantrekkelijkheid benadrukken en de werkgelegenheid verder bevorderen is één van de speerpunten in het uitvoeringsplan citymarketingcampagne.

10

Kantoren

De kantorenmarkt in Nederland ligt vrijwel stil. Hoewel Goes zich daaraan niet kan onttrekken kunnen we ons als Goes gelukkig prijzen dat er hier vrijwel altijd is gebouwd voor gebruikers die ook eigenaar zijn, waardoor de leegstand binnen de perken blijft. Zodra de markt aantrekt kunnen we verder op het Stationspark met de verkoop van bouwkavels voor kantoren.

Toerisme en recreatie

In de recreatiezone Wolphaartsdijk is in 2013 volop geïnvesteerd in uitbreiding van de openbare voorzieningen zoals een openbare trailerhelling, een wandelboulevard en fietsverbinding. De RYCB (Royal Yacht Club van België) maakt plannen voor uitbreiding van de jachthaven en daarmee samenhangend gaat de gemeente aan de slag om plannen uit te werken en subsidie aan te vragen voor restauratie van de veersteiger en herinrichting van de veerdam. In 2013 is gestart met een grootse verbouwing van Sportpunt Zeeland. Er wordt een dagattractie toegevoegd, het zwembad wordt uitgebreid en het gehele complex verduurzaamd. Tussen Kattendijke en Wemeldinge zijn voorzieningen voor duikers gerealiseerd in samenwerking met de Nederlandse en Belgische duikbond. Dit is mogelijk gemaakt door een interregsubsidie. Het wandelnetwerk Goes, waaraan we de afgelopen jaren steeds verschillende routes hebben toegevoegd, is in 2013 verder ontwikkeld. De afronding van dit project is in 2014. Dit realiseren we samen met Stichting Zeeuws Landschap en de buurgemeenten Kapelle en Borsele. Hiervoor is een subsidie van de provincie beschikbaar.

Binnenstad

De binnenstad wordt steeds fraaier nu er steeds meer straten en pleinen opnieuw zijn ingericht conform het masterplan binnenstad. Het cultuurplein voor theater de Mythe is daarvan een recent voorbeeld. Ook aan andere projecten uit het masterplan, zoals het Slot Oostende wordt gewerkt. We zijn op zoek naar een invulling die recht doet aan het verleden van dit monument die exploitabel is. Samen met de ondernemers zijn we hard aan de slag met het nieuwe winkelen, hét project voor Goes als het gaat om een antwoord op het veranderende consumentengedrag en anticiperend op het winkelen van morgen. Goes beter bereikbaar Via het project Goes Beter Bereikbaar wil gemeente Goes een nieuwe en volwaardige aansluiting op de A58 nabij het Admiraal De Ruyter Ziekenhuis realiseren. Goes Beter Bereikbaar is een gezamenlijke inspanning van Goes met Rijkswaterstaat Zeeland, provincie Zeeland, waterschap Scheldestromen en de gemeente Borsele. Via klankbordgroepen en nieuwsbrieven wordt contact gehouden met het maatschappelijke veld. Nadat in 2012 een voorkeursvariant voor de aansluiting is gekozen, is deze variant in 2013 uitgewerkt in een Voorlopig Ontwerp. Op 27 februari 2014 is de raad gevraagd om in te stemmen met plan en het beschikbaar stellen van het krediet. Spoorproject In 2012 werd afgezien van de aanleg van een spoorbak omdat na onderzoek bleek dat deze de trillingsoverlast onvoldoende zou beperken. Er is daarna met alle betrokken partijen afgesproken een plan van aanpak op te stellen met maatregelen rondom het spoor ter bestrijding van geluids- en trillingshinder, maar ook ter verbetering van de bereikbaarheid en verkeersveiligheid. Op 27 februari 2014 is de raad gevraagd om in te stemmen met het gewijzigde maatregelenpakket en het beschikbaar stellen van het krediet. Het maatregelenpakket omvat: - Uitvoering van geluidssaneringsmaatregelen: betonnen dwarsliggers, raildempers, geluidschermen, gevelisolatie woningen. - Het vervangen van een kruiswissel, ter hoogte van de Willem Zelleweg/ Patijnweg, door een enkelvoudige overloop wissel op een andere locatie voor trillingen geluidreductie. - Het aanpassen van spoorwegoverweg Buijs Ballotstraat voor trillingreductie, verhoging van de verkeersveiligheid en -doorstroming. - Het aanleggen van een ongelijkvloerse spooronderdoorgang in de nabijheid van de v Hertumweg – M.A. de Ruijterlaan voor alle verkeer en het opheffen van de gelijkvloerse spoorwegovergang v Hertumweg – M.A. de Ruijterlaan voor verbetering van de veiligheid, bereikbaarheid en congestie. - Het uitvoeren van een monitoringsonderzoek trillingen na realisatie trillingbeperkende maatregelen.

11 -

Indien bij de totstandkoming van nieuwe wetgeving, op het gebied van trillingen, onderzoek noodzakelijk is wordt Goes hierin betrokken. Continuering vrijwillige tijdelijke beperking snelheid goederentreinen tot aan realisatie van geluidsaneringsmaatregelen

Buiten het maatregelenpakket wil ProRail met een spoorsanering overbodige spoorlijnen en wissels verwijderen en groot onderhoud uitvoeren aan het spoor. Met deze spoorsanering wil ProRail de betrouwbaarheid van het spoor vergroten, de onderhoudskosten verminderen en de kwaliteit van het spoor op peil houden. Het groot onderhoud zal mede bijdragen aan trillingen geluidsreductie. Riolering In de periode 2013-2020 besteedt de gemeente Goes jaarlijks circa € 2,5 miljoen om invulling te geven aan de doelen en de ambities van het vastgestelde rioleringsplan (GRP). Een groot deel van dit bedrag wordt de komende decennia besteed aan het vervangen van riolering in de naoorlogse wijken, zoals Goes west, Goes oost en Goese polder. Om de toename van de verwachte kosten af te vlakken wordt intensief samengewerkt binnen Zeeland met alle Zeeuwse gemeenten en het waterschap. Om dit te bekrachtigen is een gezamenlijke samenwerkingsovereenkomst ondertekend. Onderhoud Sinds de invoering van integraal beheer binnen de gemeente (IBORG) wordt jaarlijks de openbare ruimte twee keer per jaar geschouwd tijdens een zomer- en winterschouw. De onderdelen bestrating, groen, straatmeubilair, bebording, afvalbakken, verlichting, het straatvegen en het zwerfvuil worden wijkgericht beoordeeld. De wijkschouwen worden door de wijkopzichters begeleid samen met burgers, bedrijven en belanghebbenden. Onze kwaliteit van de openbare ruimte is behoorlijk op orde en staat op een stevige basis. Anderzijds staat de kwaliteit onder druk door de uitbreidingen van het areaal in de afgelopen jaren en het intensive gebruik van de openbare ruimte vanwege de regionale functie van Goes op diverse maatschappelijke vlakken. Het vraagt voordurend de aandacht van medewerkers om met de beschikbare middelen te voldoen aan het ambitieniveau dat de gemeente Goes nastreeft. De binnenstad is het visitekaartje van Goes. Het masterplan heeft geresulteerd in een prachtige inrichting van de binnenstad. Tot in de wijde omgeving staat Goes bekend om de kwaliteit van haar binnenstad. Voor de openbare ruimte van de binnenstad van Goes wordt een zogenaamd “Goes plus niveau” nagestreefd. In de tweejaarlijkse gezamenlijke schouwrondes wordt geconstateerd, dat het op peil houden van het gerealiseerde plus niveau in de binnenstad een grotere inspanning vergt. Door verdere uitvoering van de masterplan onderdelen en extra middelen voor het op hoog niveau in stand houden van de vernieuwde binnenstad zal de beeldkwaliteit duurzaam blijven aansluiten op het gewenste niveau. Zo blijft de binnenstad een visitekaartje om trots op te zijn. Duurzaamheid & Klimaatbeleid Op het gebied van duurzaamheid en klimaatbeleid is het jaar 2013 een belangrijk jaar geweest. In augustus 2013 heeft het college ingestemd met het plan van aanpak CO2 neutrale organisatie. Daarin is een breed scala aan maatregelen opgenomen om binnen de eigen organisatie energie te besparen. In 2013 is ook de installatie met 160 zonnepanelen op het dak van het Stadskantoor in gebruik genomen. Voor wat betreft het stimuleren van energiebesparende maatregelen in de woningvoorraad is in 2013 Meer Met Mindersubsidie verstrekt en zijn duurzaamheidsleningen afgegeven. Verder is gestart met het project duurzaam wonen ’s Heer Hendrikskinderen, dat in 2014 onder andere met een energiemarkt een vervolg krijgt. In de wijk Ouverture is afgelopen jaar het duurzame warmtesysteem door exploitant Eteck aangepakt. Naar verwachting kan er in 2014 voldoende warmte uit het oppervlaktewater worden gewonnen, dat ’s winters ingezet zal worden ter verwarming van de woningen in de wijk. Op de basisscholen is voorlichting gegeven over energie besparen en duurzaamheid in het kader van het project Professor Watt. Ten aanzien van het voortgezet onderwijs is een doorstart gemaakt met het project My Footprint Zero. In de maand maart is in de Grote Kerk van Goes de fototentoonstelling ‘Solutions by Noor’ te zien geweest, die met werk van diverse World Press fotowinnaars op bijzondere wijze oplossingen voor het klimaatvraagstuk in beeld bracht. Ruim 3000 mensen bezochten de Grote Kerk. In december 2013 evalueerde de gemeenteraad het klimaatbeleid 2009 -2013. De evaluatie heeft laten zien dat Goes in de afgelopen beleidsperiode veel resultaat heeft geboekt op het gebied van klimaatbeleid. De gemeenteraad heeft besloten de ambities te handhaven voor 2014 en 2015. Alleen ten aanzien van de prestatieafspraken op het gebied van duurzaam bouwen met ontwikkelaars moet er een stapje terug worden gedaan. Het is gemeenten wettelijk niet meer toegestaan dergelijke eisen op te leggen.

12 Sport In het collegeprogramma 2010-2014 is de aanpak van Het Schenge als één van de belangrijke speerpunten benoemd. Daarnaast is het de wens om de overige buitensportmogelijkheden in Goes optimaal te faciliteren en toekomstproof te maken. In 2013 heeft de ambtelijke voorbereiding plaatsgevonden voor het project “kwaliteitstraject voor de buitensport”. Insteek is dat er een efficiëntere manier van werken ontstaat, waarbij er zowel naar onderhoud, beheer, gebruiksvergoedingen en multifunctioneel gebruik van de buitensportparken is gekeken. Begin 2014 wordt dit extern gecommuniceerd en uiteindelijk aan college en raad voorgelegd. Binnen het project “Masterplan Het Schenge” wordt gewerkt aan de upgrading van dit sportpark. In 2013 is de uitvoering van Fase I gestart. Inmiddels ligt er een nieuw rugbyveld en drie hockeyvelden. Eén van deze hockeyvelden is ook inzetbaar ten behoeve van de korfbalvereniging en één van de hockeyvelden is een waterveld: een primeur voor Zeeland! In 2014 start fase II: de aanpak rondom parkeren en ontsluiting van het sportpark. In 2013 is het project “Aanpak gemeentelijke gymzalen” afgerond. De gebruikers zijn enthousiast over de zalen die tot nu toe gerenoveerd zijn. De Goese gymzalen voldoen weer aan de eisen van deze tijd. Tot slot is in 2013 de visie “Sport, Bewegen en Gezondheid” vastgesteld, met bijbehorend uitvoeringsplan voor 2014 en 2015. De gemeente neemt hierbij steeds vaker de regisseursrol. Het aangaan van slimmere samenwerkingsverbanden, het stimuleren van particulier initiatief en het vraagen buurgericht werken vormen de rode draad van de aanpak. Sociale Zekerheid In de begroting 2013 is melding gemaakt van de ontwikkelingen op het gebied van nieuwe wetgeving in het kader van de sociale zekerheid (toen nog Wet werken naar vermogen). Eind 2013 zijn landelijke wetsvoorstellen opgesteld op het gebied van aanpassing van de Wet werk en bijstand (WWB) en de Participatiewet. De aanpassing van de WWB gaat mogelijk in per 1 juli 2014 en de Participatiewet per 1 januari 2015. Beide wetsvoorstellen zijn nog niet behandeld in de Tweede Kamer. De Wet inburgering is met ingang van 2013 gewijzigd en daarmee is de gemeentelijke taak wat betreft de nieuwe instroom van inburgeringsplichtigen komen te vervallen. De gemeente blijft wel verantwoordelijk voor het huisvesten van personen met een verblijfsvergunning asiel en voor het activeren en het verstrekken van een uitkering aan deze groep. In het kader daarvan zijn er afspraken gemaakt met Vluchtelingenwerk Zeeland en de aanbieders van inburgeringstrajecten om het proces van opstarten van de inburgering zo voorspoedig mogelijk te laten verlopen. Het budget werkdeel 2013 is met bijna 7% gedaald ten opzichte van 2012. In 2012 was het werkdeel al gehalveerd ten opzichte van 2011. Desondanks is het door selectieve inzet van de middelen conform de beleidsnotitie reïntegratie 2013 gelukt om de uitgaven aan reïntegratie te doen binnen de daarvoor begrote bedragen en daarmee ook goede resultaten te boeken in de zin van plaatsing op werk, uitstroom uit de uitkering en stabilisering van het uitkeringsbestand. De begrote uitgaven aan reintegratie bestaan voor een deel uit inzet van “eigen gemeentelijke middelen”. Het inkomensdeel (budget voor de uitkeringen levensonderhoud) kent een positieve ontwikkeling. Het inkomensdeel 2013 is bijna 20% hoger dan het inkomensdeel 2012. De rijksoverheid houdt met de bepaling van het inkomensdeel rekening met de landelijke stijging van het bijstandsvolume. De positieve resultaten die in 2012 en 2013 zijn behaald met de poortwachterfunctie en reïntegratie hebben een duidelijk positief effect op het (positieve) saldo van lasten en baten in het inkomensdeel. In 2013 zijn voorbereidingen getroffen voor de samenwerking tussen de gemeenten in de Bevelanden in de gezamenlijke afdeling werk, inkomen en zorg (WIZ de Bevelanden). In 2013 is het visiedocument voor WIZ de Bevelanden vastgesteld en is er een start gemaakt met het bedrijfsplan voor WIZ de Bevelanden. Bedoeling is dat WIZ de Bevelanden per 1 juli 2014 van start gaat. Jeugd en onderwijs Het veld van jeugd en onderwijs is volop in beweging. In 2013 is ingezet op het versterken van preventie, vroegsignalering, samenwerking en het versterken van het eigen initiatief van jongeren. Met name het Centrum voor Jeugd en Gezin speelt hier een grote rol in. Met de vorming van een wijkteam

13 Jeugd wordt de samenwerking van de verschillende hulpverlenende instanties rondom gezinnen versterkt en de zorg dichtbij georganiseerd. Provinciaal werken gemeenten en provincie in Zeeland samen met zorgaanbieders, onderwijs, cliëntenvertegenwoordigers en andere betrokken om een jeugdzorgstelsel te realiseren wat uitgaat van (de vraag van)jeugdigen, ouders en hun omgeving. Een complex traject wat van gemeenten een stevige regie vraagt, maar ook zorgvuldigheid om te voorkomen dat deskundigheid en kwaliteit verdwijnt. De Zeeuwse gemeenten hebben de voorbereiding op decentralisatie van de Jeugdzorg gezamenlijk opgepakt. In 2013 is er een functioneel ontwerp opgesteld, een product van gemeenten, de provincie, zorgaanbieders, onderwijs en cliënt- en adviesraden. Daarnaast zijn er afspraken over de overgang vastgelegd in het Zeeuws transitiearrangement met de nodige voorbehouden. Met de opzet van het arrangement is duidelijk geworden dat er een ‘gat’ zit tussen het (nu bekende) macrobudget en het gebruik. In de voorbereiding en de afspraken die gemaakt zijn is daarmee rekening gehouden. Op het gebied van onderwijs heeft Goes een belangrijke taak als onderwijsstad in de regio. Onderwijs biedt kinderen kansen om zich te ontwikkelen en hun plaats in te nemen in de maatschappij. Een goed begin voor de jonge kinderen waarbij we het risico op achterstand willen voorkomen. Een passende onderwijsplek voor alle kinderen afgestemd op hun sociale en mentale mogelijkheden. Inzetten op het voorkomen van schooluitval waardoor zoveel mogelijk jongeren het onderwijs verlaten met een startkwalificatie. En samenwerking tussen onderwijs, opvang, welzijn, sport en cultuur om de mogelijkheden voor de jeugd te vergroten. Het onderwijsveld heeft zich in 2013 voorbereid op de ontwikkelingen rondom passend onderwijs. Aan de gemeente de taak om te stimuleren, te ondersteunen en te zorgen voor goede passende voorzieningen. Daarbij moeten we rekening houden met ontwikkelingen zoals teruglopende leerlingenaantallen en passend onderwijs maar ook met minder financiële middelen. We willen samen met het onderwijs en aanverwante partners maar vooral met de jeugd, zoeken naar de mogelijkheden waarbij (het behouden van) kwaliteit voorop staat. In 2013 zijn de gemeenten in de Oosterschelderegio de Regionaal Educatieve agenda gestart waar zij met het onderwijs overleggen en afstemmen over, met name, passend onderwijs. WMO In 2013 is uitvoering gegeven aan de nieuwe Beleid Maatschappelijke Ondersteuning die eind december 2012 door de raad is vastgesteld. Belangrijke elementen zijn wijkgerichte versterking van burgerkracht en informele zorg, in dorpsplannen en wijkprogramma’s. In 2013 is het dorpsplan ’s-Heer Arendskerke gereedgekomen en blijkt het dorpsplan ’s-Heer Hendrikskinderen een vliegwiel te zijn geweest voor verschillende nieuwe projecten in dit dorp. In de andere dorpen is de voorbereiding voor het dorpsplan in 2013 gestart of in volle gang. Het project in de Goese Polder ontwikkelt zich nog door. In Goes-Zuid is in 2013 een uitgebreid programma voorbereid voor een vernieuwende wijkontwikkeling in het kader van het sociaal domein. De effecten van deze maatregelen zullen vooral op middellange termijn merkbaar worden. Inmiddels vormen deze projecten een belangrijk onderdeel van de lokale voorbereiding op de decentralisaties in het sociaal domein. Bij het opstellen van de begroting 2013 was nog onzeker hoe de decentralisatie AWBZ er uit zou gaan zien. In 2013 werd de volle omvang duidelijker, althans wat betreft functies en toegepaste kortingen op budgetten. Onduidelijkheid bleef over de precieze (financiële) consequenties voor (individuele) gemeenten. Bovendien werd, op het laatste moment de functie Persoonlijke Verzorging naar de zorgverzekeringswet overgeheveld. Hierdoor ontstond in 2013 een forse impasse tussen gemeenten en het Rijk. Ondanks deze onzekerheid is de voorbereiding lokaal en regionaal, waar mogelijk, doorgegaan (zie onder kopje ‘Sociaal Domein’). Sociaal Domein De voorbereidingen op de decentralisaties hebben in 2013 de volle aandacht gekregen. Hoewel de onzekerheid in de wetgevingstrajecten zowel voor jeugd, zorg en werk en inkomen voortduurde, zijn we steeds uitgegaan van invoering per 1 januari 2015. In 2013 is naar aanleiding van een integrale Transformatieagenda in de Oosterschelderegio het programma Sociaal Domein ingericht. Binnen dit programma bereiden de gemeenten in de Oosterschelderegio, rekening houdend met lokale verschillen, de decentralisaties gezamenlijk voor door het bundelen van bestuurskracht, capaciteit en kwaliteit. Hierbij betrekken zij ook de ontwikkeling van de Publieke Gezondheid (GGD) en Passend Onderwijs. Eind 2013 is gewerkt aan een eerste en belangrijk product van het programma, de Kadernota Sociaal Domein. Ook lokaal is een programma Sociaal Domein ingericht om de lijnen intern

14 kort te houden en goede afstemming en beleidsvoorbereiding binnen en tussen de verschillende betrokken beleidsterreinen tot stand te brengen. Cultuur Kunst en cultuur staan niet op zich, maar zijn nauw verbonden met economie, onderwijs, toerisme, wonen en werken. Cultuur levert een bijdrage aan de aantrekkingskracht van het leefklimaat, aan de identiteit en dynamiek van een stad of dorp en is dus medebepalend of mensen in Goes willen wonen. In 2013 is de cultuurvisie Goes tot stand gekomen, in welke de missie als volgt is omschreven:

Cultuur draagt bij aan de levendigheid van onze gemeente en aan de persoonlijke ontwikkeling van iedereen die hiermee in aanraking komt. Vanuit deze basisgedachte stimuleren wij het culturele leven in Goes, door het (mede) mogelijk maken van een aanbod en een voorzieningenniveau dat past bij de maat, mogelijkheden en behoeften van onze gemeente. In 2013 is een aanzet gegeven aan de uitwerking van de visie. Op regionaal gebied is gekeken naar verdere samenhang en afstemming op beleidsgebied en uitvoering. In 2013 is de regionale visie voor de periode 2014- 2017 ‘Bibliotheek van betekenis ’ uitgewerkt en vastgesteld. Deze regionale visie sluit aan bij de lokale visie op het bibliotheekwerk, welke is verwoord in de cultuurvisie.

2. Programmaverantwoording

www.goes.nl

17

Programma 0. Bestuur

Het programma bestuur omvat de interne en externe dienstverlening van de gemeentelijke organisatie en de ondersteuning van het bestuur. Het beoogde maatschappelijk effect dat de gemeente nastreeft, is een tevreden samenleving. Daarom gaan we uit van: • een democratisch bestuur dat transparant en integer is; • een op de vraag van de burgers en instellingen gerichte organisatie.

www.goes.nl

18

Wat wilden we bereiken en wat hebben we bereikt? Wat willen we bereiken

Wat gaan we daarvoor doen

Wat hebben we in 2013 reeds bereikt

(effectdoelstelling)

(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Doorontwikkeling van een

Het meldpunt openbare ruimte werd op

vraaggerichte dienstverlening

de website geïntroduceerd. De apps

naar Klant Contact Centrum

buitenbeter en omgevingsalert werden

(KCC) in 2015.

geïmplementeerd. Ook werd het 14+-

Uitbouwen E-service inclusief de

We zijn online! 185.905 unieke

Optimalisering

nummer geïntroduceerd. 1.2

doorontwikkeling van de

bezoekers.

gemeentelijke Persoonlijke

De PiP staat gereed in afwachting van

Internet Pagina ‘Mijn Goes’(PIP).

het zakenmagazijn. Met de vijf Bevelandse gemeenten zal eenzelfde zakenmagazijn worden aangeschaft, daar wordt nu gezamenlijk onderzoek naar gedaan.

1.3

Invoering van een klantenpanel.

Het klantenpanel werd twee keer specifiek op de dienstverlening geraadpleegd. Een keer gericht op het verbeteren van de website, een keer gericht op het verbeteren van de dienstverlening aan de balie en telefoon. De resultaten van het eerste nemen we mee in de doorontwikkeling van de website, de suggesties van de tweede bij de doorontwikkeling van onze klantgerichtheid.

1.4

Uitbreiding samenwerking in de

De Gemeenschappelijke Regeling De

regio (samenwerking met

Bevelanden is formeel opgericht. Naar

Bevelandse gemeenten).

verwachting zullen medewerkers in 2014 in dienst treden.

2

Verbetering beeldvorming gemeente

2.1

Invoering nieuw

1 vastgesteldstagebeleid met nieuwe

advertentiebeleid, promotie bij

beleidsregels m.b.t. stagiaires,

jongeren en aandacht geven aan

gastcolleges etc.

stages (o.a. samenwerking met

- 23 stagiaires (duur van de stages

scholen).

varieert per opleiding, maximaal 9 maanden) - 4 ontvangsten (Goese scholen) - 1 beroepenoriëntatiedag

2.2

Inrichting van een digitaal

3 keer panel geraadpleegd

burgerpanel. 3

Versterking zichtbaarheid en

3.1

aanspreekbaarheid college

Iedere wijk en elk dorp hebben

3 wijkwethouders met 4 tot 7 wijken per

een eigen wethouder als

persoon

aanspreekpunt (bestuurders zijn aanwezig op wijken dorpsavonden). 3.2

Wethoudersspreekuur voor

42 spreekuren per wethouder

3.3

Vroegtijdige communicatie over

7 projecten met vroegtijdige

grote projecten.

communicatie.

ondernemers en inwoners.

19

Wat willen we bereiken




(prestatie)

(prestatie) Social media ook veelvuldig ingezet: 4163 twittervolgers, 612 likes op facebook.

4

Verminderen van administratieve en bestuurlijke lasten

4.1

- Indieningvereisten voor

- Er is gestart met het digitaliseren van

evenementen aanvragen

de aanvraagformulieren voor

vereenvoudigen en terug

evenementen. Door digitale

dringen;

formulieren wordt het aanvragen eenvoudiger en zullen minder gegevens worden opgevraagd. Digitalisering van formulieren is complexer dan verwacht. In 2014 wordt een aangepast digitale

- Digitaal afhandelen van

evenementenformulier verwacht.

omgevingsvergunningen;

- Middels een proefopstelling is het digitaal behandelen van aanvragen omgevingsvergunning succesvol getest. Het digitaal ontvangen en behandelen van aanvagen omgevingsvergunning is nu mogelijk. Het ontsluiten van digitale

- Aanvraagformulieren

vergunningen is door het ontbreken

digitaliseren zodat ze via de

van een PIP nog niet mogelijk.

website kunnen worden

- Er worden 34 formulieren

ingediend;

gedigitaliseerd, waaronder die voor evenementen. In 2013 zijn de eerste

- APV screenen op; regelgeving,

formulieren gedigitaliseerd en

vergunningen voor onbepaalde

ontsloten via de website.

tijd en of vergunningen omgezet

- De APV is gescreend. Een aantal

kunnen worden in algemene

vergunningen worden voor

regels.

onbepaalde tijd verleend. Verdere vereenvoudiging is niet mogelijk.

Indicatoren

Omschrijving

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

8,4

niet bekend

Effect-indicatoren Oordeel bezoekers over wachttijd * Rapportcijfer baliedienstverlening *

7,8

niet bekend

Wachttijd binnen de servicenorm wachttijd van 16 minuten *

95%

93,5%

Score op landelijke website ranglijst *

40%

niet bekend

Tevredenheidcijfer bezoekers **

7,5

7,5

Tevredenheidcijfer bellers **

7,5

7,5

7

niet bekend

+20%

43%

Tevredenheidcijfer bezoekers website ** Afhandelpercentage telefonische dienstverlening door call-center als frontoffice *****

20

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

Balie (vanaf 2013 ook RNI kantoor) ****

46.000

44.427

Telefoon

75.000

72.212

Omschrijving Prestatie-indicatoren Aantal klantcontacten

Aantal documentenverstrekkingen Paspoort + Id kaart

7.625

6.631

Rijbewijzen

2.700

2.330

Uittreksels

10.470

9.296

9.200

2.755

850.000

125.770

Aantal producten dat via de website wordt aangeboden ******

+10%

16 e-formulieren

Bezoekersaantallen website *******

+10%

+18,3

+20%

Zie effect-indicator

Aantal stagiaires/stageplaatsen

30

23

Aantal contacten met scholen (incl. stagiaires)

6

30

Parkeervergunning/abonnement/dagdeelkaart/gehandicaptenparkeerkaa rt/ontheffing *** Dagdeelkaarten

Afhandelpercentage telefonische dienstverlening door call-center als frontoffice

Aantal projecten met burgerparticipatie

5

5

Aantal informatieavonden

25

20

Aantal projectnieuwsbrieven

30

19

Aantal wethoudersspreekuren

42

42

Aantal taakvelden waarop regionaal of provinciaal wordt samengewerkt

>5

6

*

Als bron werd de website ‘Waarstaatjegemeente.nl’ gebruikt, een website die wordt beheerd door het Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING). Omdat deze niet meer wordt bijgehouden, is deze indicator niet bekend ** Bron: onderzoek/enquête onder bezoekers, bellers en gebruikers website *** Exclusief jaarlijkse verlenging parkeervergunningen voor 2013, die al eind 2012 zijn verstrekt. **** RNI-kantoor start pas op 6 januari 2014 ***** zelf 43%, melding 15%, doorverbinding 42% ****** 16 e-formulieren en 80 pdf-formulieren ******* +18,3 185.905 unieke bezoekers, 4.168 twittervolgers

21

Wat heeft het gekost?

omschrijving

(bedragen x € 1.000) Primaire begroting Wijzigingen Begroting 2013 2013 2013

Rekening 2012

Rekening 2013

Lasten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking Communicatie en wijkgericht werken

1.314

1.314

0

1.314

1.204

959

1.001

268

1.269

1.141

61

64

0

64

64

879

615

39

653

668

Burgerzaken

1.788

1.895

37

1.932

1.588

Totaal lasten

5.000

4.888

344

5.232

4.665

140

1

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Baten Bestuursorganen Bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking Communicatie en wijkgericht werken

0

0

0

0

6

Burgerzaken

845

845

-159

686

712

Totaal baten

985

846

-159

687

718

4.015

4.043

503

4.546

3.946

Saldo programma 0 Bestuur (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 0 Bestuur

90

0

0

0

21

253 3.852

69 3.974

488 15

556 3.989

409 3.559

Nieuwe investeringen Binnen programma 0 zijn in 2013 geen nieuwe investeringen gedaan.

23

Programma 1. Openbare orde en veiligheid

De gemeente Goes streeft naar een samenleving waar mensen veilig kunnen wonen, werken en recreëren. De gemeente vervult hierbij een regierol. Veiligheid is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeente, politie, Openbaar Ministerie, Veiligheidsregio Zeeland, maatschappelijke organisaties, ondernemers en de inwoners van Goes.

www.goes.nl

24





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Uitvoeringsprogramma Integraal

Uitvoering gegeven aan de

Veiligheidsbeleid 2012-2014,

speerpunten aanpak woninginbraken,

Goes Veilig uitvoeren.

fietsdiefstal en veilige

Veilige woon- en leefomgeving (sociale veiligheid)

bedrijventerreinen. Activiteiten worden voorgezet in 2014. 1.2

Plan opstellen Integrale aanpak

Plan van aanpak is opgesteld, inclusief

fietsdiefstal 2012-2014.

de opzet en uitvoering van de AFAC (Algemene Fietsen Afhandel Centrale).

1.3

Plan opstellen Integrale aanpak

Plan van aanpak opgesteld in

woninginbraken en –overvallen

samenspraak met de Zeeuwse

2012-2014.

gemeenten, OM en Politie. November 2013 benoemd tot themamaand Inbraakveilig en brandveilig wonen. Themakrant huis- aan- huis verspreid en diverse voorlichtingsactiviteiten, in de Goese wijken en kernen.

1.4

Politiekeurmerk Veilig Wonen

Stappenplan vastgesteld, wie is

beter borgen binnen de

waarvoor verantwoordelijk en

gemeentelijke organisatie.

Subsidieverordening Duurzaam- en energiezuinig bouwen 2008, gewijzigd. Overleg gestart met de RWS over het niveau van veiligheid van de huurwoningen.

1.5 1.6

Vergroten aantal deelnemers

Het aantal deelnemers is gegroeid van

Burgernet.

942 naar 1374.

Uitvoeren project hartveilig

Het project is uitgevoerd. Er zijn 334

wonen (samen met Connexxion).

vrijwilligers en 46 AED’s in de basisvoorziening. Gemiddelde afstand reanimator tot incident is 433 meter en gemiddelde afstand AED is 549 meter.

1.7

Kleinschalige Veiligheidsmonitor

De monitor is uitgevoerd. De resultaten

uitvoeren in de wijk Goese

zijn gedeeld met de wijken

Polder en de kern ’s Heer

dorpsvereniging.

Hendrikskinderen. 1.8

Aanscherping softdrugsbeleid

De clubpas is vervallen per 1 januari

(ingezetenen, clubpas en afstand

2013. Het ingezetenen-criterium is

tot scholen).

gehandhaafd. De afstand tot scholen is

Opleiden buitengewone

Alle beoogde BOA’s zijn opgeleid.

opsporingsambtenaren (BOA’s)

Werkplekervaringsplekken zijn

en aanbieden

ingevolge wetwijzigingen niet meer

werkervaringsplekken.

beschikbaar.

- Optimaal vormgeven van

- Brandveiligheidscontroles zijn

brandveiligheidscontroles

optimaal vormgegeven o.b.v.

niet gewijzigd. 1.9

2

Optimale fysieke veiligheid in bebouwde omgeving, in gebouwen

2.1

en bij evenementen

handhavingsbeleid en in samenwerking met de VRZ. 168 - Verbeteren doelmatigheid door

objecten zijn gecontroleerd.

25





(prestatie)

(prestatie)

de vorming van één brandweer

- Op 1 januari 2013 is de brandweer

Zeeland.

Goes overgedragen aan de Veiligheidsregio. Alleen de gebouwen zijn niet overgedragen. Er wordt door de VRZ hard gewerkt aan het verbeteren van de interne organisatie.

2.2

Het opzetten en participeren in

Bevolkingszorg is in 2013 opgebouwd

Bevolkingszorg (operationele rol

en zal in 2014 verder ontwikkeld

gemeente in rampenbestrijding).

worden. Vanaf 1 januari 2014 is Bevolkingszorg operationeel.

3

Aanpak overlast ten gevolge van

3.1

alcohol en drugs

Aanpak gebruik van alcohol door

Uitvoering conform lokale afspraken en

jongeren onder de 16 jaar.

provinciaal plan Laat ze niet verzuipen: - stapavond voor ouders - alcoholmanifestatie - inzet gericht op alle eindexamenkandidaten - keurmerk alcoholvrije school - scholing intermediairs i.k.v. vroegsignalering - alcoholpoli

3.2

Aanpak risicovol alcoholgebruik

Uitvoering conform lokale afspraken en

door jongeren van 16 en 17 jaar.

provinciaal plan Laat ze niet verzuipen: - stapavond voor ouders - alcoholmanifestatie - inzet gericht op alle eindexamenkandidaten - keurmerk alcoholvrije school - scholing intermediairs i.k.v. vroegsignalering - alcoholpoli opgezet en samenwerking met CJG verder vormgegeven - ontwikkelen nieuw beleid vanwege nieuwe Drank- en Horecawet

3.3

Aanpak softdrugsgebruik door

Uitvoering volgens afspraken

jongeren onder de 18 jaar.

- ouderavonden in de coffeeshops (2 x ) - infotainments in Kloetinge en GoesWest - bezoeken coffeeshops, hangplekken en gesprekken met jongeren aldaar - activiteiten voor jongeren (Southpark Cup) - koffiemiddag allochtone moeders

3.4

Goese coffeeshops zijn

De twee gedoogde coffeeshops zijn

uitsluitend toegankelijk voor

bedoeld voor de inwoners van de

inwoners uit de Bevelanden.

Bevelanden en zijn alleen toegankelijk voor ingezetenen. Dit is Zeeuws beleid.

3.5

In de coffeeshops mag per

Coffeeshop High Life heeft dit

persoon maximaal 3 gram

voorschrift overtreden en een officiële

26




(prestatie) 3.6

Wat hebben we in 2013 reeds bereikt (prestatie)

cannabis worden verstrekt.

waarschuwing gehad.

Aanpak van de niet gedoogde

Uitvoering volgens afspraken plan van

markt (illegale

aanpak ‘aanpak harddrugs’:

handel)/harddrugs.

- infotainments Kloetinge, Goes West - scholing horecapersoneel - inzet drugsinformatiebus voor jongeren en ouders - gastlessen ervaringsdeskundige op alle VO-scholen in Goes - over delen signalering zijn afspraken gemaakt

4

Het opzetten en participeren in

25 medewerkers van de gemeente

volgens het nieuwe crisisplan van

In staat zijn om rampen te bestrijden

4.1

de Zeeuwse

Goes participeren in Bevolkingszorg.

de Veiligheidsregio Zeeland.

deskundigheidspools op het

Bevolkingszorg is verantwoordelijk

gebied van crisisbeheersing

voor het uitvoeren van alle

conform het regionaal crisisplan.

gemeentelijke taken bij rampen in Zeeland. Zie ook 2.2

5

Alcoholgebruik / misbruik onder

5.1

jeugd inperken

Deelname aan het project Jeugd

- Zie 3.2

en Alcohol en implementeren en

- Nieuwe Drank- en Horecawet en

uitvoeren van de nieuwe Drank-

bijbehorende verordening zijn eind

en horecawet (treedt inwerking

2013 vastgesteld.

op 01-01-2013).

- Pilots i.k.v. handhaving zijn eveneens uitgevoerd (gemeente i.s.m. VWA). De verplicht op te stellen verordening is vastgesteld. Er zijn bij wijze van pilot controles uitgevoerd. In 2014 geven we preventie en handhaving definitief vorm.

Indicatoren

Omschrijving

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

Effect-indicatoren Rapportcijfer bewoners veiligheid woonomgeving*

>7,3

7,5

Percentage bewoners dat zich wel eens onveilig voelt in eigen buurt*

<24%

15%

Percentage bewoners dat zich vaak onveilig voelt in eigen buurt*

<1%

0,4%

>15%

Geen vraag meer

5.500

1374

300

334

Percentage bewoners dat actief betrokken is bij de ontwikkeling woonomgeving* Aantal burgers dat deelneemt aan Burgernet*** Aantal burgers dat zich als vrijwilliger aangemeld heeft voor project hartveilig wonen % binnen de gestelde normtijden aanwezig(dekkingspercentage) Aantal medewerkers dat deelneemt aan bevolkingszorg

75% 36

25

27

Streefwaarde Omschrijving Daling van het percentage jongeren < 16 jaar dat geen alcohol gebruikt Daling perc. jongeren > 16 jaar dat grote hoeveelheden alcohol in korte tijd drinkt (binge drinken) Daling van het percentage meldingen bij de politie dat gerelateerd is aan het gebruik van alcohol

Realisatie

2013

2013

0-15%

Nog niet bekend****

0-10%

Nog niet bekend****

0-15%

116% (+49% - 2012)**

Daling van het percentage dat rijdt onder invloed van alcohol

0-15%

Nog niet bekend

Daling van het percentage jongeren < 18 jaar dat softdrugs gebruikt

0-10%

Nog niet bekend****

0-15%

57% (gelijk-2012)**

0-10%

98% (+70% - 2012)**

2.500

Nog niet bekend

18

44

Aantal woninginbraken **

110

121

Aantal auto-inbraken **

170

65

Daling van het percentage aangiftes/meldingen bij de politie van de handel in drugs Daling van het percentage meldingen bij de politie van drugsoverlast Prestatie-indicatoren Aantal misdrijven ** Aantal geweld- en seksuele misdrijven**

Aantal brom-, snor- en fietsdiefstallen **

250

234

Aantal brandveiligheidscontroles

185

168

Aantal uitrukken brandweer Goes

370

348

Aantal inzetten hartveilig wonen

36

20

Aantal rampenoefeningen bevolkingszorg

1

1

Aantal opleidingen bevolkingszorg

36

Nog niet bekend

Aantal alcoholvrije scholen (VO en SO)

0-7

1

20

19 (O'schelderegio)

Aantal ouderavonden en stapavonden dat georganiseerd is

9

6

Aantal horecagelegenheden dat heeft deelgenomen aan de ‘barcode’

5

5 (37 personen)

Aantal jongeren dat een Halt-afdoening alcohol/softdrugs opgelegd heeft gekregen

* ** *** ****

Bron: Veiligheidsmonitor gemeente Goes, de cijfers van de veiligheidsmonitor 2013 zijn in het voorjaar 2014 bekend. Bron: Politie Zeeland, Gebiedsscan Criminaliteit & overlast gegevens Goes 2013. Geldt voor heel Zeeland. Mensen kunnen zich hiervoor aanmelden op hun woon en/of werkadres. Bron: Jeugdmonitor, vindt 1x in de 4 jaar plaats, in 2014 wordt de volgende monitor uitgevoerd.

28


omschrijving

Rekening 2012


Rekening 2013

Lasten Openbare orde en veiligheid Brandweer en rampenbestrijding

868

760

3

763

753

2.901

2.892

1.009

3.902

3.029

Totaal lasten

3.769

3.653

1.012

4.665

3.781

176

193

12

205

151

Baten Openbare orde en veiligheid Brandweer en rampenbestrijding Totaal baten Saldo programma 1 Openbare orde en veiligheid (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 1 Openbare orde en veiligheid

232

196

-180

16

49

408

389

-168

221

200

3.361

3.264

1.180

4.444

3.582

45

0

0

0

0

247 3.159

0 3.264

27 1.153

27 4.417

27 3.555


29

Programma 2. Verkeer en openbare ruimte

Het programma verkeer en openbare ruimte omvat het beleid, de aanleg en het onderhoud met betrekking tot de infrastructuur van wegen, straten, pleinen, groenvoorzieningen, openbare verlichting, sluis, havens en kanaal.

www.goes.nl

30





(prestatie)

(prestatie)

1.1

Opstellen WijkVerkeersPlannen

Wijkverkeersplan als onderdeel van

(WVP).

dorpsplan ’s-Heer Arendskerke is

1

Verbeteren verkeersveiligheid (Op weg naar nul (vermijdbare verkeersslachtoffers))

vastgesteld. De wijkverkeersplannen Kloetinge, Wolphaartsdijk en Kattendijke zijn in voorbereiding. 1.2

Uitvoer van de aanpak van 2

Zijn beiden gereed.

grey spots: -

Oversteek Middelburgsestraat,

-

M.A. de Ruijterlaan/Barentszstr aat

2

Verbeteren

2.1

bereikbaarheid/leefbaarheid

Goes Beter Bereikbaar -

De voorbereiding van

- Deelonderzoeken en het technische

de aanleg extra

haalbaarheidsonderzoek is uitgevoerd.

aansluiting op de A58

Zekerheid verkregen over financiële bijdrage IeM van € 8,8 miljoen.

-


- Trace is bepaald.

de aanleg zuidelijke Verbindingsweg -

-


- In voorbereiding (onderdeel Goes

de opwaardering

Beter Bereikbaar).

Poelplein

- Spoorwerken zijn in voorbereiding.

Zoveel mogelijk

Zekerheid verkregen over financiële

opheffen spoorse

bijdrage IeM (€ 7,1 miljoen) en ZSP (€

doorsnijdingen/verbeter

12,1 miljoen).

en overgangen -

Verbetering van

- In februari 2013 heeft de

doorstroming op de

gemeenteraad een krediet gegeven

Ringbaan-West

voor daadwerkelijke renovatie van de

(Tiendenplein-

Ringbrug, naar aanleiding van

Houtkade).

uitgevoerd nader onderzoek. Overige kruisingen/ aansluitingen Ringbaan-West zijn in studie.

3

Verbeteren (verkeers)leefbaarheid en een beter

3.3

Uitvoering parkeerbeleidsplan: -

parkeerklimaat

Om een betere spreiding te bereiken is

Evenwichtige spreiding

de parkeerduur op Damplein en

parkeervoorzieningen

Koepoort voor een proefperiode (1 oktober 2013 tot 1 maart 2014)

-

Concurrerende

gemaximaliseerd op 2 uur.

parkeertarieven

Goese parkeertarieven zijn concurrerend: Prijspeil 2013: Vlissingen: 1,90/uur Middelburg:1,20 – 1,70/uur Bergen op Z:1,20/uur Roosendaal: 1,80/uur

31





(prestatie)

(prestatie) Terneuzen: 1,20/uur

-

-

Vervangen oude

Breda: 2,00 – 2,40 -3,00/uur

ticketautomaten.

Goes: 1,40 - 1,60/uur

Optimaliseren

De oude parkeerautomaten zijn in

parkeerverwijssysteem

januari 2013 vervangen.

voor bezoekers van de binnenstad

Uitvoering in voorbereiding (2014)

Inkorten wachtlijst

-

vergunningen Door invoering van de nieuwe vergunningzones per 1-1-2013 bestaat er geen wachtlijst meer voor vergunningen. 4

Verbeteren fietsklimaat

4.1

Optimaliseren veiligheid en

Optimaliseren is een vast onderdeel en

comfort (hoofd)fietsnetwerk.

een continue proces bij o.a. onderhoudswerk

4.2

Kwaliteitsverbetering

Verbeteren fietsparkeren Grote Markt

fietsparkeren.

is in voorbereiding.

4.3

Realiseren uitvoeringsprogramma fietsbeleidsplan:

Fietsstraat Wilhelminastraat is in

Fietsstraat

september 2013 afgerond.

Wilhelminastraat

Verbreden fietspad Ringbaan West is

‐

Verbreden fietspad

gereed.

Ringbaan West

Communicatie over fietsprojecten is

‐

Communicatie over

een continu proces.

fietsprojecten

Integrale fietsbewegwijzering is in

‐

Integrale

voorbereiding.

‐

fietsbewegwijzering 5

Opstellen van

In juni heeft u mee kunnen fietsen door

stand houden van stedelijk en

Het duurzaam versterken en in

5.1

Groenstructuurplan 2013-2022

het groen van Goes. Hierna is gestart

landschappelijk groen

met daarin o.a. de actuele

met het opstellen van het

thema’s

Groenstructuurplan 2014 -2022.

‐ ‐

Natuur in de stad /

Planning is om het Groenstructuurplan

ecologisch beheer

in het 2 kwartaal van 2014 vast te

Vergroening van wijken en

stellen.

e

kernen ‐

Het opstellen van een

‐

Bij de te maken

bomenbeleidsplan. stedenbouwkundige visies wordt een bijpassend groenplan opgesteld. 5.2

Het realiseren van groene

Dit onderwerp wordt meegenomen in

verbindingen in de stad en de

het Groenstructuurplan.

koppeling maken met het buitengebied.

32





(prestatie)

(prestatie)

5.3

Uitvoering van het Landschapsontwikkelingsplan: ‐

‐

Ontwikkelen van het

- Voor het Poelbos en omgeving is een

Poelbos in combinatie met

gebiedsvisie opgesteld die in

bedrijventerrein De Poel

september 2013 in de raadscommissie

V.

is gepresenteerd.

- Realisatie van het

- Plan voor peilverhoging

Schengeproject.

Wilhelminapolder en verbreding waterlichaam Wilhelmina is aan de Koninklijke Maatschap de Wilhelminapolder aangeboden. - Plan voor verbreding Watergang Oosterland is in voorbereiding bij het Waterschap

6

Verbetering van de stedelijke

6.1

entrees en rotondes 7

Voldoen aan de landelijk

7.1

Uitvoeringsplannen maken voor

Stadsentree Patijnweg is uitgevoerd,

entrees en rotondes.

overige zijn in voorbereiding.

Opstellen van een plan van

De landelijke besluitvorming heeft nog

gestelde eisen m.b.t. gebruik

aanpak om te komen tot de

niet plaats gevonden. Naar

chemische bestrijdingsmiddelen

gestelde doelen.

verwachting vindt dit begin 2014

voor verhardingen

plaats. In aansluiting daarop vindt in 2014 een inventarisatie van knelpunten plaats.

8

Een veilig en duurzaam

8.1

bomenbestand

e

VTA controle van de solitaire

De 1 fase van de inventarisatie is in

bomen en deze gebruiken als

2013 afgerond. De 2 fase vindt in

input voor de

2014 plaats.

e

onderhoudsmaatregelen. VTA staat voor Visual Tree Assessment. 9

Verbeteren van gebruikscomfort

9.1

Elementenverharding op

Lepelstraat

van het wegenareaal in

fietsroutes en doorgaande

Fredriksstraat

samenhang met planmatig

routes omvormen tot gesloten

Molendijk gedeelte

onderhoud.

verharding (asfalt). 9.2

Funderingsverbetering van

Lepelstraat

intensief bereden wegen met

Fredriksstraat

overlast.

Molendijk gedeelte Leliestraat Pr Irenestraat Tulpstraat gedeelte Kastanjestraat Groen v. Prinsterenstraat e.o. Hoofdstraat gedeelte

10

IBORG: kwaliteitsambitie

10.1

binnenstad waarborgen

Extra onderhoudsinspanningen

Herstel voegen Natuursteen-

verrichten om het Goes plus

verharding kernwinkelgebied.

niveau duurzaam op niveau te

Partieel herstraten Blue Multi en

houden.

Natuursteen verharding kernwinkelgebied.

11

Verbeteren van bereikbaarheid/leefbaarheid aan

11.1

In samenwerking met ProRail

Overeenstemming met de externe

verder uitwerken en

partners over het gewijzigde

33




(prestatie)

en rondom het spoor

(prestatie)

uitvoeringsgereed maken van: ‐


maatregelenpakket en de financiële

Het treffen van

bijdragen van de externe partners voor

maatregelen op

uitvoering van het gewijzigde

verschillende locaties aan

maatregelenpakket.

de spoorbaan door Goes ter beperking van de geluidshinder voor omwonenden. ‐

Het nader uitwerken en aanbestedingsgereed maken van het plan voor de verkeerstunnel onderdoor de spoorbaan nabij de Van Hertumweg.

‐

Het uitvoeren van een vervolg op de reeds uitgevoerde planstudie voor het realiseren van een tunnel voor fietsers en voetgangers in de Kloetingseweg nabij Ockenburgh of op een alternatieve locatie bij de Bergweg-Rembrandtlaan.

12

Schone, hele en veilige

12.1

woonomgeving

Tweemaal per jaar schouwen

Winter en zomerschouw zijn

van wijken en kernen (één keer

uitgevoerd. Rapportage aangeboden

in de zomer samen met de wijk-

aan college. Resultaten gepubliceerd.

of dorpsvereniging en één keer in de winter). 12.2

Uitvoeren door college

Monumenten:

vastgestelde jaarprogramma’s

Renovatie Steenenbrug uitgesteld naar

wegen, (monumentale)

2014. Herstel kades uitgevoerd.

kunstwerken, haven, kanaal,

Civieltechnische kunstwerken:

sluis en groen.

Regulier onderhoud uitgevoerd. Vervanging 3 bruggen Noord-hoek uitgevoerd. Duurzame renovatie brug Danielsweg uitgevoerd.

12.3

Groot onderhoud aan de

Het werk is in september aanbesteed,

ringbrug uitvoeren, en de

9 oktober is opdracht verleend voor de

verkeerskundig de rijstroken

uitvoering van het werk. Voor het

optimaliseren

vaarseizoen in april 2014 is het brugdek vernieuwd.

12.4

Besteksgereed maken van de

De kruispunt herinrichting hangt samen

herinrichting/renovatie het

met de overwegvervanging. Doel is om

kruispunt Patijnweg Buys

de overweg te verbreden ten gunste

Ballotstraat.

van de doorstroming. De uitvoering hangt samen met de voortgang van het

34





(prestatie)

(prestatie) spoorproject.

12.5

Achterstand in onderhoud aan

Afgelopen jaar is een start gemaakt

de openbare verlichting

met het terugdringen van het

terugdringen als gevolg van

achterstallig onderhoud. De

een in VZG verband

doorlooptijd van het inhalen van het

uitgevoerde aanbesteding van

achterstallig onderhoud zal om

het onderhoud.

budgettaire redenen doorlopen tot na 2020.

Indicatoren

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

Oordeel bezoeker bereikbaarheid *

8,3

8,3

Gemiddelde wachttijd per knelpunt

Omschrijving Effect-indicatoren

< 2 minuten

< 2 minuten

Positie Goes in ranglijst fietssteden **

top 3

top 3

Aantal bewoners op wachtlijst parkeervergunning

< 50

Geen wachtlijsten

<10%

<10%

<85%

<85%

<95%

<95%

2

2,03

100%

100%

<50

Geen wachtlijsten

1

1

Variatie bezettingsgraad (parkeerterreinen binnenstad) t.o.v. gemiddelde bezettingsgraad Bezettingsgraad parkeerareaal bezoekers binnenstad op gemiddelde zaterdag/ dinsdag Bezettingsgraad vergunninghouders (’s nachts) Oordeel burger totaalbeeld woonomgeving * Percentage calamiteitenmeldingen openbare ruimte afgedaan binnen 48 uur Prestatie-indicatoren Aantal bewoners op wachtlijst bewonersvergunningen (parkeren) Groenstructuurplan Aantal uitvoeringsplannen entrees en rotondes Onderhoud wegen op CROW standaardniveau (Goes standaard) Aantal meldingen en klachten over openbare ruimte (meldingen- en registratiesysteem MRS)

* ** *** **** *****

2

3

92%

92%

4.450

5.177

Bron: website ‘Waarstaatjegemeente.nl’ die wordt beheerd door het Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING). Op basis van een beoordeling door de Fietsersbond van gemeenten die zich hebben opgegeven, opgave Goes gedaan. De grote terreinen zijn gemiddeld 64% bezet. Parkeerterreinen met >74% bezetting zijn Koepoort en Damplein. Parkeerterreinen met <54% bezetting zijn Molenplein en Hollandiaplein. Parkeergaragecentrum is voor 46% bezet. Twee terreinen overschrijden de norm van 85&: Damplein en Koepoort (gemiddelde dinsdag). Vrijwel alle woonstraten hebben een nachtelijke bezetting die lager is dan 95%. Knelpunten zijn waargenomen in Violenstraat, Couwervestraat en omgeving.

35


omschrijving

Rekening 2012


Rekening 2013

Lasten Wegen Verkeer en vervoer Parkeren Havens en water Openbare ruimte Totaal lasten

6.725

5.984

1.726

7.710

8.003

1.286

644

716

1.360

1.098

2.543

3.261

-616

2.646

2.506

328

482

0

482

465

5.078

5.209

304

5.514

5.143

15.960

15.581

2.131

17.712

17.215

305

168

40

208

287

27

0

30

30

1

3.744

4.310

-517

3.793

3.288

Baten Wegen Verkeer en vervoer Parkeren Havens en water Openbare ruimte

78

76

0

76

82

2.109

2.105

495

2.600

2.755

Totaal baten

6.262

6.659

48

6.707

6.412

Saldo programma 2 Vervoer en openbare ruimte (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

9.698

8.922

2.083

11.005

10.803

Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 2 Vervoer en openbare ruimte

535

264

458

722

212

2.016 8.218

223 8.963

3.624 -1.083

3.848 7.880

3.386 7.628

Nieuwe investeringen In het volgende overzicht zijn de nieuwe investeringen voor 2013 met een investeringswaarde van € 25.000* of meer opgenomen. (bedragen x € 1.000)

economisch (E) of

omschrijving

maatschappelijk Realisatie 2013

Wegen/fietspaden Oostrand

nut (M) 404

M

Aanpak grey spots 1 tranche

29

M

Parkeervoorzieningen Pontes

56

E

Verbetering kruispunt Buijs Ballotstraat

62

E

e

Masterplan binnenstad Fietspad Kattendijke/Goes

334

M

30

M

Rotonde Troelstralaan

144

M

Masterplan uitvoering

86

M

33

E

Verkeersaanpassingen Westwal Totaal programma 2

1.178

37

Programma 3. Economische zaken en toerisme

Het programma economische zaken en toerisme is erop gericht het bedrijfsleven op economisch, recreatief en toeristisch gebied zo te faciliteren dat tenminste de werkgelegenheid in Goes behouden blijft. Bovendien is het programma gericht op het stimuleren van maatschappelijk verantwoord en duurzaam ondernemen.

www.goes.nl

38





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Organisatie van beurzen

In april 2013 is de Woonbeurs

(Contacta, woonbeurs,

georganiseerd in de Grote Kerk.

energiemarkt).

In november is De Contacta

Tenminste behoud van werkgelegenheid

georganiseerd. Op het gebied van zonne-energie zijn 3 bijeenkomsten georganiseerd 1.2

Voldoende uitgeefbaar

1 bouwkavel verkocht op de Poel II.

bedrijventerrein in voorraad

- In de Poel II is de Singelzone oost

hebben:

aangelegd en is het bouwterreinen

•

2013 wordt Poel II verder

opgehoogd.

bouwrijp gemaakt

- Er is een gebiedsvisie voor Poel V

Poel V wordt juridisch

opgesteld.

•

voorbereid 1.3

Faciliteren Stichting Goes

Goes Marketing heeft een budget om

Marketing:

evenementen te organiseren en te

•

Subsidiëren van

subsidiëren. In 2013 heeft Goes

evenementen en

marketing 18 evenementen financieel

marketingactiviteiten

ondersteund en 10 evenementen

Deelname aan bestuur en

georganiseerd. Eind 2013 is het merk

werkgroepen

“Goes is Goes” gelanceerd.

•

Er vonden 6 vergaderingen van het bestuur van de Stichting Goes Marketing plaats waarin de gemeente zitting heeft. Ook is deelgenomen aan de werkgroepen marketing (4 bijeenkomsten) en evenementen. 1.4

Herinrichting Beestenmarkt en

De herinrichting van de Beestenmarkt

Wijngaardstraat.

is gestart in oktober. Het ontwerp voor de Wijngaardstraat is gereed. De herinrichting kan beginnen na voltooiing van de Beestenmarkt (voorjaar 2014).

1.5

Versterken centrumfunctie Goes:

Het project Het Nieuwe winkelen levert

•

I.s.m Stichting Goes

een belangrijke bijdrage aan de

Marketing Promoten van

centrumfunctie van Goes. Daarnaast

Goes als centrumgemeente

leveren de evenementen die in de binnenstad plaatsvinden ook een belangrijke bijdrage aan deze rol, ondermeer door de promotie op de website www.goesisgoes.nl. Tevens is gestart met het opstellen van een economische kansennotitie.

1.6

Faciliteren van Het nieuwe

In 2013 heeft de gemeente diverse

Winkelen:

bijeenkomsten georganiseerd voor

•

Samen met ondernemers

ondernemers over Het Nieuwe

bouwen van ‘webwinkel

Winkelen. In juli 2013 is bureau

39





(prestatie)

(prestatie) Goes’

Zwaartekracht gestart met het bouwen van een platform. De ondernemers zijn de opdrachtgever, de gemeente is nauw betrokken bij inhoud en uitstraling van dit platform. In december is het platform www.echtgoes.nl gelanceerd. Hierop zijn alle winkels en horecazaken in het centrum van Goes (en de Marconiboulevard) opgenomen.

2

Uitvoering basisvariant

Contracten met de campings zijn

aantrekkelijkheid van Goes teneinde

Het versterken van de toeristische

2.1

recreatiezone:

getekend. Planologische procedures

meer bezoekers en bestedingen aan

•

Verkoop gronden voor

zijn in voorbereiding waarna de

uitbreiding campings

uitbreiding gerealiseerd kan worden.

•

Aanleg fietspad

Fietspad, wandelpad en de

•

Opwaardering wandelpad

trailerhelling zijn aangelegd.

te trekken, zowel uit Zeeland als van verder weg

langs water tussen jachthaven en recreatiegebied Schelphoek. • 2.2

Aanleg trailerhelling

Verder verbeteren kwaliteit

- De verbetering van bebording is in

Hollandsche Hoeve door:

uitvoering, de borden zijn besteld.

•

Opknappen bewegwijzering

Daarnaast is de website verbeterd op

•

Uitbreiding Sportpunt met

dit punt.

dagattractie en verbetering

- De uitbreiding van Sportpunt Zeeland

ontsluiting en parkeren

met het regenbos was in 2013 in volle gang.

2.3

Promoten recreatief product:

- Deelgenomen aan zes werkgroep

•

Deelname werkgroep Regio

bijeenkomsten.

VVV

- Een bijdrage geleverd aan

Ondersteunen acties

arrangementen en folders en

werkgroep Regio-VVV

brochures.

Recreatiebrochure en

- Folders zijn gemaakt en verspreid in

Hollandsche Hoeve folder

de toeristische gebieden.

samenstellen en zorgen dat

- De VVV’s in Zeeland en het

deze bij de toerist/recreant

samenwerkingsverband Promotie

terecht komen

Zeeland Delta zijn per 1 januari 2014

• •

gefuseerd. Gezamenlijk vormen zij de nieuwe organisatie VVV Zeeland. 2.4

Uitbreiding wandelroutes:

- Wandelroutenetwerk tussen Goes en

•

Aanleggen

Kapelle is aangelegd.

wandelroutenetwerk tussen

- De verschillende netwerken zijn

Goes en Kapelle

grotendeels aan elkaar gekoppeld. De

Afronden project

afronding en opening is in februari

wandelroutenetwerk door

2014.

•

koppeling verschillende netwerken binnen de

40





(prestatie)

(prestatie) gemeente

2.5

Realiseren

De duiksportvoorzieningen zijn

duiksportvoorzieningen Oude

aangelegd.

Zeedijk:

2.6 2.7

•

Toiletvoorzieningen

•

Instapplaatsen

•

Recreatieplateau’s

•

Infoborden

Organiseren van 4-jaarlijks

In 2013 is het themajaar Goes Latijns-

themajaar.

Amerika georganiseerd.

Planvorming Slot Ostende als

De aanbesteding, via

toeristisch/recreatieve trekker.

concurrentiegerichte dialoog, is uitgevoerd. Er wordt nu met 3 partijen verder gesproken.

3

Bevorderen van maatschappelijk

3.1

Uganda: •

verantwoord/duurzaam ondernemen (MVO)

•

In samenwerking met VNG-

- Contacten gelegd met een agrarische

international uitvoering

school in Kamuli.

geven aan het programma

- Een jaarplan gemaakt voor 2013.

voedselzekerheid

- Drie werkbezoeken gebracht aan

Monitoren en ondersteunen

Kamuli.

het project “Kamuli Goes Clean” 3.2

Bijdrage leveren aan het realiseren van Millenniumdoelen en ondersteunen activiteiten van de werkgroep fairtrade gemeente.

- Het predikaat fairtrade gemeente

Uitbreiding van activiteiten voor.

Goes is herbevestigd.

•

Faciliteren vergaderingen

- Verschillende goede doelen acties die

werkgroep fairtrade

helpen de millenniumdoelen te

gemeente

realiseren hebben facilitaire

Faciliteren/subsidiëren

ondersteuning gekregen.

•

activiteiten op gebied •

behalen millenniumdoelen

- Twee evenementen – culifair en

Medeorganisatie van

fairwear zijn georganiseerd.

Culifair en Fairwear

3.3

Onder de aandacht brengen van MVO:

- De subsidieregeling duurzaam

•

Subsidieregeling duurzaam

bouwen bedrijventerreinen Poel II is in

bouwen bedrijventerreinen

januari 2013 in werking getreden. Er

Poel II

zijn 2 subsidies toegekend. - Sportpunt Zeeland past een duurzaam energieconcept toe in de

•

Duurzaam energieconcept

uitbreiding/renovatie.

uitwerken voor Sportpunt

- Uitwerken duurzaam energieconcept

Zeeland

voor bedrijventerrein Poel V is in

41





(prestatie)

(prestatie)

•

Uitwerken duurzaam

voorbereiding.

energieconcept voor •

bedrijventerrein Poel V

- Er is in 2013 besloten een MVO prijs

MVO-prijs

te organiseren in 2014. - De actie klimaatvriendelijke

•

Vervolg project

koopstraat is met nieuwe deurbordjes

klimaatvriendelijke

voor winkels verlengd.

koopstraat

Indicatoren

Omschrijving

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

24.650

24.553

Effect-indicatoren Gemiddeld aantal banen in december van werknemers in dienst van bedrijven en instellingen * Prestatie-indicatoren Aantal (bedrijfs)vestigingen *

2.450

3.406

Uitgifte bedrijventerreinen

3,5 ha

3.239 m2

-etalage

64.468 m2

64.730 m2

-nansenbaan

34.662 m2

43.327 m2

-overig

26.497 m2

51.829 m2

Voorraad uitgeefbaar bedrijventerrein

*

Bron: Ribiz

42


omschrijving


Rekening 2012

Rekening 2013

Lasten Economische zaken Nutsbedrijven Markten Recreatie en toerisme Totaal lasten

691

686

33

719

13

9

0

9

736 10

230

225

0

225

192

674

541

267

808

951

1.608

1.462

301

1.762

1.888

Baten Economische zaken Nutsbedrijven Markten Recreatie en toerisme Totaal baten Saldo programma 3 Economische zaken en toerisme (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 3 Economische zaken en toerisme

14

53

0

53

12

1.668

1.669

0

1.669

1.668 94

101

99

15

114

3

16

-12

4

1

1.785

1.837

3

1.840

1.776

-177

-375

298

-77

113

8

8

0

8

8

22 -191

5 -372

23 274

28 -98

28 93

Nieuwe investeringen Binnen programma 3 zijn voor 2013 geen nieuwe investeringen realiseerd.

43

Programma 4. Onderwijs

Goes als het onderwijscentrum van de regio, dat is waar we naar toe willen. Uitgangspunten hierbij zijn: talenten en kansen optimaal benutten, jongeren een passende vorm van onderwijs bieden, hen uitdagen kansen te grijpen, zorg bieden daar waar nodig, voorkomen van schooluitval, behalen van een startkwalificatie, zoveel mogelijk uitgaan van de kracht van de jongere zelf en jongeren zoveel mogelijk binden en behouden voor de regio. Onderwijshuisvesting met een uitgebreide functionaliteit passend bij de toekomstige ontwikkelingen is het doel. Kwaliteit is een belangrijke factor. Het programma is uitgewerkt in de jeugdonderwijsnota 2012-2016 die in februari 2012 door de gemeenteraad is vastgesteld. www.goes.nl

44





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Ondersteuning van het onderwijs

Verbinding passend onderwijs en zorg

onderwijs) met jeugdzorg. Onderwijs

bij het realiseren van een

voor de jeugd staat centraal als thema

moet voor iedereen toegankelijk zijn.

dekkend onderwijsaanbod.

op de REA. Er zijn afspraken gemaakt

Verbinding onderwijs (passend

het uitgangspunt één kind, één plan (onderwijs) te verbinden met het uitgangspunt één gezin, één plan (gemeenten) v.v. 1.2

Ondersteuning van de

Aan alle ZAT’s in het primair onderwijs

zorgstructuur door samenwerking

wordt deelgenomen vanuit het CJG.

Centrum voor Jeugd en Gezin en

Verder zijn er overleggen opgestart

Zorgadviesteams.

door de gemeente/CJG met de deelnemers aan het ZAT om de samenhang tussen de zorgstructuren te versterken.

1.3

Uitvoeren Regionale Educatieve

Zie 1.1.

Agenda (REA).

Er zijn 5 ambtelijke en bestuurlijke REA-vergaderingen geweest.

2

Vroegtijdige aanpak

2.1

onderwijsachterstanden

Een effectief educatief aanbod in

- Er zijn 66 VVE-plaatsen gerealiseerd.

de voor- en vroegschool (VVE)

- Op de zogenaamde

voor alle doelgroepkinderen

stoeltjesmiddagen vindt warme

•

Warme overdracht van de

overdracht van kindgegevens plaats

gegevens van

- Er is in november 2013 een pilot

doelgroepkinderen

ouderbetrokkenheid afgerond, deze

•

Ouders betrekken

wordt in 2014 uitgerold over alle VVE-

•

Starten met een pilot

voor en vroegscholen.

schakelklas voor

- Er is geen schakelklas gestart voor

doelkinderen uit groep 3 en

groep 3 en 4.

4

- De pilot onderwijstijdverlenging is

Voortzetten pilot

voortgezet, op de huidige drie

onderwijstijdverlenging

basisscholen.

Invoeren van het

- Aan het schoolveiligheidsplan is de

ontwikkelde

laatste hand gelegd, implementatie

schoolveiligheidsplan op

vindt plaats in 2014.

scholen voor (speciaal)

- Play in for success!

• •

basisonderwijs 3

Voorkomen voortijdig schooluitval

3.1

•

Preventieve aanpak van

- Iedere school heeft een vaste

voortijdig schoolverlaten

leerplichtambtenaar als

door samenwerking van

contactpersoon. Deze is wekelijks

scholen en Regionaal

aanwezig op de school om leerlingen

Bureau Leerplicht (RBL).

die (beginnend) verzuim hebben, te spreken.

•

Alle scholen melden aan de hand van een

- Er is een zeeuws-breed

verzuimprotocol beginnend

verzuimprotocol voor alle scholen.

spijbelen bij RBL.

Hierin staat beschreven welke acties school moet ondernemen bij verzuim

•

Ouders worden door school

en wanneer er gemeld moet worden bij

45





(prestatie)

(prestatie)

4

Verbinden van onderwijs aan

4.1

en leerplichtambtenaar in

RBL.

een vroeg stadium

- Ouders hebben een cruciale rol bij

betrokken bij het tegengaan

het tegengaan van verzuim. Ook bij

van ongeoorloofd

zorgelijk ziekteverzuim worden ouders

schoolverzuim.

uitgenodigd voor een gesprek.

Uitvoeren beleidsplan brede

andere domeinen. (koppelen aan

scholen:

De makelaar combinatiefuncties heeft

sport – bewegen – gezondheid

•

Inzet makelaar

binnen de brede scholen gestuurd op

combinatiefunctiefuncties.

continuïteit van de samenwerking,

cultuur – werk , etc.)

inhoudelijke samenhang en verhoging van de kwaliteit. Zijn inzet is gericht op een doorlopend proces waarin de organisatie van brede scholen wordt verstevigd, nieuwe initiatieven worden ingevoegd en de kwaliteit en samenhang gaandeweg verbetert. •

Gezamenlijke

De Stuurgroep Brede scholen is vanaf

verantwoordelijkheid en

najaar 2012 drie maal bijeen gekomen

aansturing middels de

en kent een vast vergaderschema. In

stuurgroep Brede scholen.

de Stuurgroep worden de werken activiteitenprogramma’s van de Brede scholen volgens een vast format besproken en geëvalueerd. De stuurgroep adviseert de gemeente over

•

Nieuwe beheersvorm brede

toekenning van activiteitensubsidies.

scholen. Brede school Wolphaartsdijk en MFA Mannee beschikken over een beheersplan met bijbehorende structuur. Voor de Brede scholen de Symfonie en Goese Polder is de beheersvorm met de RWS gestopt. Er wordt een beheersplan opgesteld en voorgelegd aan de Stuurgroep Brede scholen. 5

Bereikbaarheid van aantrekkelijke

5.1

Bouwen van accommodaties

De nieuwbouw van MFA Mannee is

en gedifferentieerde

voor het onderwijs in lichamelijke

begin schooljaar 2013-2014 in gebruik

onderwijsvoorzieningen die

opvoeding:

genomen. De nieuwbouw van het

toekomstbestendig zijn.

•

nieuwbouw Goese Lyceum

Goese Lyceum wordt voorjaar 2014

inclusief 4 gymzalen

opgeleverd.

•

Nieuwbouw Multifunctionele Accommodatie (MFA) Mannee

5.2

•

Formuleren van een

Op 2 oktober 2013 is een informatie-

toekomstperspectief met het

bijeenkomst geweest voor

onderwijs en aanverwante

schoolbesturen, MR-en, wijken

partners op basis van een

dorpsraden, gemeenteraad en

bijgestelde

adviesraad over teruglopende

46





(prestatie)

(prestatie)

•

leerlingenprognose;

leerlingenaantallen en de mogelijke

Op basis van het

gevolgen daarvan voor

toekomstperspectief

onderwijsvoorzieningen.

richtlijnen uitwerken die

Aansluitend zijn op wijk/dorpniveau

worden vastgesteld in een

drie bijeenkomsten gehouden. Op

uitvoeringsplan m.b.t.

basis van de input van deze

onderwijshuisvesting en het

bijeenkomsten en de door de

gebruik daarvan door

werkgroep uitgewerkte ideeën, is

andere voorzieningen.

eerste kwartaal 2014 de visie toekomst onderwijsvoorzieningen gereed.

6

Uitwerking onderwijsdoelen Jeugd-

6.1

Onderwijsnota

In samenwerking met het

Begin dit jaar zijn de resultaten naar

onderwijs en aanverwante

college en raad uitgebreid

partners wordt dit verder

verantwoord. Succesen waren tot nu

opgepakt.

toe: - Jeugdigen en gezinnen worden ondersteund in het versterken van hun eigen kracht. - Jongeren roken en drinken minder (6,6% en -11%). - De visie op Toekomst onderwijsvoorzieningen met breed draagvlak. - Het aantal schoolverlaters is gedaald. Aandachtspunten: •

Doorontwikkeling ZAT’s.

•

(Vroeg) signalering verenigingen/ kerken etc.

•

Toeleiding doelgroepkinderen VVE.

Indicatoren

Omschrijving

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

45%

45%

-6%

-10%

100%

100%

18

20

Effect-indicatoren 60 % van de basisscholen maakt deel uit van een brede school of netwerk Aantal nieuwe vroegtijdig schoolverlaters * Prestatie-indicatoren Dekkend aanbod VVE voor doelgroeppeuters Aantal deelnemers aan de schakelklas % scholen voor (speciaal) basisonderwijs die het schoolveiligheidsplan heeft ingevoerd Aantal leerlingen PO, (V)SO en VO

*

10.160

Vertaling van landelijke doelstelling in geschat percentage vermindering op jaarbasis

9.900

47


omschrijving


Rekening 2012

Rekening 2013

Lasten Onderwijsbeleid Onderwijshuisvesting Leerlingenvervoer

1.871

1.739

-17

1.722

1.748

6.042

5.832

-483

5.348

5.910 262

Leerplicht

374

258

55

313

1.174

395

0

395

395

Totaal lasten

9.461

8.224

-445

7.778

8.315

Onderwijsbeleid

299

284

19

304

388

Onderwijshuisvesting

842

337

-26

311

479

5

5

0

5

0

Baten

Leerlingenvervoer Leerplicht

833

0

0

0

0

Totaal baten

1.979

626

-7

619

867

Saldo programma 4 Onderwijs (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

7.482

7.597

-438

7.159

7.448

767

423

71

494

494

435 7.814

200 7.820

143 -510

343 7.310

343 7.599

Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 4 Onderwijs

Het saldo op het programma onderwijs geeft een vertekend beeld met betrekking tot de baten. In de algemene uitkering zijn ook baten opgenomen voor onderwijs. Deze worden echter verantwoord in de algemene dekkingsmiddelen. Nieuwe investeringen In het volgende overzicht zijn de nieuwe investeringen voor 2013 met een investeringswaarde van € 25.000* of meer opgenomen. (bedragen x € 1.000)

economisch (E) of

omschrijving


De Wingerd nieuwbouw e

De Wingerd – 1 inrichting gymzaal e

’t Noorderlicht 1 inrichting 9/10 groep Pontes nieuwbouw Uitbreiding Ostrea lyceum locatie. Fruitlaan Aanpassingskosten Calvijnschool Renovatie 5 gymzalen

nut (M) 1.518

E

40

E

15

E

10.535

E

60

E

160

E

88

E

Stichtingskosten gymzaal Mannee

54

E

Basisschool Symfonie - Aanbrengen valbeveiliging

27

E

Totaal programma 4

11.130

49

Programma 5. Welzijn

Het maatschappelijk effect dat de gemeente wil bereiken is dat de Goese burgers: • tevreden zijn over de voorzieningen in hun woonomgeving; • tevreden zijn over de mate waarin ze maatschappelijk kunnen participeren; • verantwoordelijkheid nemen voor de eigen leefomgeving. Hierbij gaan we uit van de eigen kracht van de burgers en participatie en betrokkenheid hierbij van maatschappelijke organisaties en netwerken. De gemeente heeft hierbij de regierol. In toenemende mate zal er sprake zijn van een wijkgerichte aanpak.

www.goes.nl

50





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Decentralisatie jeugdzorg:

Het provinciale traject Jeugdzorg vindt

•

Een stelsel realiseren wat uitgaat van (de vraag van) jeugdigen,

Transitie en transformatie

plaats onder regie van de Task Force

ouders en hun omgeving. Gericht op

van de jeugdzorg

Jeugd Zeeland. De uitvoering is belegd

de eigen kracht van het gezin, ook

voorbereiden met 13

bij het aangestelde transitieteam.

wanneer zwaardere zorg aan de

gemeenten, de provincie,

Daarnaast wordt de samenhang

orde is (nota Jeugdonderwijsbeleid).

zorgaanbieders, onderwijs,

tussen de 3 decentralisaties in het

cliëntenraden en andere

sociaal domein ook nog op gezamenlijk

betrokkenen.

opgepakt met de 7 gemeenten in de

Inzet op preventie en

Oosterschelderegio.

integrale aanpak door

In september 2013 is het functioneel

versterking van het 1ste

ontwerp Jeugdzorg vastgesteld door

lijns netwerk van het

alle Zeeuwse gemeenteraden.

Centrum voor Jeugd en

In oktober hebben de Zeeuwse

Gezin ter voorkoming van

colleges ingestemd met

ernstige problemen.

transitiearrangement Jeugd waarin de

•

afspraken voor het overgangsjaar 2015 zijn vastgelegd zodat de continuïteit van zorg voor cliënten gewaarborgd blijft. In november is hier nog een addendum aan toegevoegd. In 2013 is er een proef gestart met een wijkteam Jeugd. Dit team is ingesteld om de samenwerking tussen de CJGpartners en netwerken in de wijk te bevorderen. In het wijkteam werken professionals uit welzijn en zorg samen om het preventieve veld te verbinden met de zorg en snel te kunnen reageren op de vraag en behoefte van jeugdigen en gezinnen. In maart 2013 is de gemeente Goes gestart met een pilot met betrekking tot de applicatie MensCentraal. Goes draait deze pilot voor Zeeland om te toetsen of deze applicatie de samenwerking en afstemming (integraal werken) tussen de verschillende netwerken en afdelingen kan bevorderen. Voor de pilotperiode is gekozen dit te beperken tot Jeugd. Deelnemers zijn: Wmo-loket, Activering en Inkomen, RBL/RMC, CJG en Veiligheidshuis. 2

Alle activiteiten, evenementen en voorzieningen voor de jeugd,

2.1

Jongeren worden gestimuleerd

In 2013 is uitvoering gegeven aan het

om zelf activiteiten en/of

project ‘bereik van jongeren’.

51





(prestatie)

(prestatie)

worden zoveel mogelijk op vraag

evenementen te bedenken en te

Jongerendebatten

van en met jeugdigen

organiseren. Verder uitvoering

- Er is een

georganiseerd.

geven aan het in 2012 gestarte

samenwerkingsovereenkomst

Jongeren weten de weg te vinden

project (in samenwerking met

ondertekend met de NJR over het

naar de gemeente om hun belangen

SMWO) om actieve

project NJR Topics dat september

naar voren te brengen (nota

jeugdparticiaptie tot stand te

2013 is gestart (uitvoering staat

Jeugdonderwijsbeleid).

brengen. Dit betreft de

gepland voor 2014)

jongerendebatten,

- Indienen van projectaanvraag samen

jongerenpersbureau en uitbouw

met de provincie voor

van de jongerenraad.

jongerenuitwisseling en jongerendebat in 2014. - Er zijn in 2013 4 jongerendebatten gehouden. Jongerenraad - Organisatie poppodium 2013, informatiemarkt jong & wonen, ledenwerfactie, jong lokaal bokaal. - Deelname aan Latin festival 2013, Southparkcup 2013 - Jongerenraad is uitgegroeid tot 12 leden. Jongerenpersbureau - Meer dan 400 volgers op Twitter - Prijsvraag videowedstrijd brugklassers - Project ’t Noorderlicht - Deelname aan project lentekriebels

3

Het realiseren van een

3.1

Uitvoering geven aan het

Fase I is uitgevoerd: er liggen drie

toekomstgericht sportpark Het

vastgestelde projectplan:

nieuwe hockeyvelden (waarvan één

Schenge.

•

Technische voorbereiding.

combiveld met korfbal) en er ligt een

•

Aanleg eerste velden.

nieuw rugbyveld. Tevens is de groene bufferzone tussen het sportpark en de Goese Polder aangelegd. De clubs treden als eigenaar en bouwheer op voor realisatie van hun clubgebouw. Voor de realisatie hiervan hebben zij subsidie ontvangen van de gemeente.

4

Gezonde leefstijl en gezond gedrag

4.1

Opstellen van een integraal

De gemeenteraad heeft de visie Sport,

wordt bevorderd door integrale

uitvoerings-plan 2013 op het

bewegen en gezondheid vastgesteld

afstemming van sport, bewegen en

gebied van sport / bewegen /

met het bijbehorende

gezondheid.

gezondheid.

uitvoeringsprogramma 2014-2015.

Uitvoering geven aan:

Binnen dit uitvoeringsplan worden de

•

Nationaal Actieplan Sport

projecten rondom het Nationaal

4.2

en Bewegen

Actieplan Sport en Bewegen, de impuls

•

Impuls buurtsportcoaches

buurtsportcoaches en de regeling

•

Regeling

combinatiefunctionarissen gekoppeld.

combinatiefunctionaris

Dit alles valt onder de grotere paraplu

Goes Gezond in Beweging

van Goes Gezond in Beweging.

• 5

Wonen, welzijn en zorg zijn zo

5.1

Uitvoering geven aan de nieuwe

- Voorbereiding wijkteams is in 2013

52





(prestatie)

(prestatie)

georganiseerd dat mensen, als zij

beleidsnota Maatschappelijke

gestart. Verwachting is dat de

dit willen en kunnen, in hun eigen

Ondersteuning 2012 - 2016

wijkteams in het voorjaar van 2014 van

huis en de vertrouwde

o.b.v. vastgestelde visie:

start kunnen.

woonomgeving kunnen blijven

•

Woonservicegebieden

- Heroriëntatie Steunpunt

wonen. Meer mensen die daartoe in

•

Versterking preventie

Vrijwilligerswerk (inclusief

zorgnetwerken

ouderenwerk) heeft n.a.v. het nieuwe beleid plaatsgevonden.

staat zijn, doen vrijwilligerswerk en geven mantelzorg. Mensen in een

•

Versterken informele zorg

kwetsbare positie nemen als het kan

•

Voorbereiden

zoveel mogelijk zelf regie over hun leven.

decentralisatie AWBZ 5.2

Het realiseren van

- In 2013 is het dorpsplan ’s Heer

woonservicegebieden in de

Hendrikskinderen gereedgekomen en

Goese Polder, Kloetinge,

zijn de voorbereidingen gestart voor

Kattendijke en Wilhelminadorp.

het dorpsplan Kattendijke en Wilhelminadorp. Het dorpsplan Kloetinge is sterk vertraagd en wordt voorjaar 2014 afgerond. Het project Goese Polder is sterk ontwikkelgericht. In 2013 is met betrokken organisaties een breed en integraal programma Goes-Zuid tot stand gekomen dat in 2014 in uitvoering wordt genomen.

5.3

Voorbereiding van de

- De voorbereiding op de Wmo 2015

decentralisatie AWBZ.

heeft vooral in regionaal verband plaats. Inmiddels wordt de voorbereiding op de decentralisaties integraal opgepakt in het programma Sociaal Domein Oosterschelderegio.

6

Versterken cultureel klimaat

6.1

Een vastgesteld beleidsplan

In 2013 is de cultuurvisie vastgesteld

cultuur op basis van de in 2012

en er is een start gemaakt met de

opgestelde cultuurvisie. En

uitwerking.

uitvoering geven aan het vastgestelde plan. 6.2

Planvoorbereiding cultuurhuis.

Met betrekking tot het Cultuurhuis is eind 2012 besloten om dit geen doorgang te laten vinden

7

Behouden van cultureel erfgoed (V&H/Archief)

7.1

Uitvoeren nota Cultureel Erfgoed.

De beleidsnota Cultureel Erfgoed is op 18 april door de Raad vastgesteld. In juli is door ons college besloten de volgende 3 projecten te subsidiëren: - Restauratie van de laatste beurtvaarder van Zeeland “de Frans Naerebout”; - Opstarten pilotproject voor het verrichten van bouwkundige opnames van rijksmonumenten door studenten; - Restauratie van het rozetraam en langsramen van de H. Maria Magdalena kerk.

53





(prestatie)

(prestatie) Het pilotproject met Hogeschool Zeeland voor de bouwkundige opnames (quickscans) van de rijksmonumenten i.v.m. vaststellen restauratiebehoefte is opgestart. Bouwkundige opnames van monumenten die eigendom zijn van de gemeente worden in een ander kader gedaan (Meerjarenonderhoudsplanningen). Hiervoor is een abonnement afgesloten met de monumentenwacht. Voor het behoud van ruimtelijke cultuurhistorische waardevolle elementen en structuren is gestart met een pilotproject. Voor de eerste herziening van het bestemmingsplan Buitengebied 2010 is een inventarisatie gemaakt van waardevolle objecten.

7.2

Verbouw Westwal 45 voor de

Zie 6.2

muziekschool. 7.3

Opstellen van lesbrieven en

Educatie

verzorgen van gastlessen door

- Na een succesvolle pilot in 2012

het gemeentearchief:

deden leerlingen van de bovenbouw

•

Jeugd kennis bijbrengen

VWO van het Calvijn College in 2013

van de nationale en

onderzoek naar historische

regionale geschiedenis door

onderwerpen uit de negentiende en

middel van het verzorgen

twintigste eeuw aan de hand van

van gastlessen door het

bronnen uit het Gemeentearchief.

gemeentearchief en

Project is omgezet naar een definitieve

ontwikkeling van een

vorm (zie ook www. Gemeentearchief

digitaal lespakket op de

Goes.nl)

website van het

- Inmiddels zijn 12 gastlessen gegeven.

gemeentearchief

De lesbrief “Slot Oostende” is gebruikt

Ontwikkeling van de digitale

ter ondersteuning van de gastlessen.

dienstverlening bij het

- Op de website van het

gemeentearchief door de

GemeenteArchief is een digitaal

ontwikkeling van een

lespakket met opdrachten beschikbaar

digitaal Historisch

gekomen .

Kenniscentrum voor de

Digitale dienstverlening

Bevelanden.

- Ontwikkeling van website

Waarborgen van

over de 18 eeuw is gereed, zie ook

duurzaamheid en

www.goes18e-eeuw.nl.

betrouwbaarheid van

- Samen met de Bevelandse

archieven (oriëntatie op de

gemeenten is de Beeldbank de

ontwikkeling van een e-

Bevelanden ontwikkeld. Deze komt

•

•

de

54





(prestatie)

(prestatie) depot) In samenwerking

medio maart 2014 beschikbaar op de

met de afdeling DIV en ICT.

website. Hierin is in één database alle openbare informatie m.b.t. de burgelijke stand en bevolking te raadplegen. Daarnaast zijn de fotocollecties voor zover gedigitaliseerd ook hierin beschikbaar. - Onderzoek gestart naar aanschaf van andere software om te komen tot ontwikkeling van een digitale studiezaal; het is de intentie archiefbescheiden beter te ontsluiten via het internet. Aanbesteding volgt medio mei 2014. Waarborgen van duurzaamheid - Ten behoeve van waarborgen van duurzaamheid en betrouwbaarheid worden de 10 Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s) uit de handreiking van de VNG ingevuld. Dit moet uiterlijk 1 oktober 2014 gereed zijn.

7.4

Afronden inventarisatie

De inventarisatie van het maritieme

boerderijen/maritiem erfgoed .

erfgoed is aangeleverd t.b.v. de publicatie Inventarisatie Maritieme Objecten Zeeland van Stichting Cultureel Erfgoed Zeeland/Platform Maritiem Erfgoed Zeeland. De inventarisatie van de boerderijen is afgerond.

Indicatoren

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

71

74

46

53

48

51

6

3,1 (t.o.v. 2009)

80

79

% jongeren dat vrijwilligerswerk verricht

25,4

26

% inwoners (19 – 64 jaar) dat vrijwilligerswerk verricht

28,3

36,5

Omschrijving Effect-indicatoren Jongeren voelen zich meer verbonden bij de wijk of kern* Jongeren hebben meer mogelijkheden voor positieve betrokkenheid binnen de buurt of wijk* Jongeren krijgen meer erkenning voor positieve betrokkenheid door hun omgeving* % jongeren dat excessief alcohol drinkt wordt verminderd* % inwoners dat zijn/haar gezondheid als goed/zeer goed/uitstekend beschouwd

55

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

Aantal gerealiseerde woonservicegebieden hoog serviceniveau

2

2

Aantal gerealiseerde woonservicegebieden basis serviceniveau

2

2

Omschrijving Prestatie-indicatoren

*

Scholierenonderzoek Communities that Care 2009. Dit betreft Z-scores. Dit zijn gestandaardiseerde meeteenheden op een schaal van 0 -100 die het mogelijk maken om de resultaten binnen de scholierenenquete CtC met elkaar te vergelijken.


omschrijving


Rekening 2012

Rekening 2013

Lasten Algemeen maatschappelijk werk Kunst en cultuur Gezondheidszorg Kwetsbare groepen Sport Wijkontwikkeling Bibliotheek Vrijwilligers Peuterspeelzalen Totaal lasten

661

673

-10

663

648

4.051

3.836

177

4.013

3.812

1.294

1.402

-34

1.369

1.391

1.157

1.240

158

1.397

1.261

2.019

2.215

666

2.882

2.823

1.104

1.176

-4

1.171

1.161

824

831

4

835

834

296

356

-4

352

217

292

348

-25

323

300

11.701

12.077

928

13.005

12.447

Baten Algemeen maatschappelijk werk Kunst en cultuur Gezondheidszorg Kwetsbare groepen Sport Wijkontwikkeling Bibliotheek Vrijwilligers Peuterspeelzalen Totaal baten Saldo programma 5 Welzijn (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 5 Welzijn

0

0

0

0

0

272

242

-25

218

193

5

41

-34

7

19

45

209

0

209

122

120

114

4

118

100

3

8

0

8

8

0

0

0

0

0

9

0

0

0

6

0

0

0

0

0

454

614

-54

559

447

11.247

11.463

982

12.446

12.000

259

5

705

710

710

542 10.964

19 11.450

1.075 612

1.094 12.062

1.051 11.659


economisch (E) of

omschrijving


Wesselopark veld 2 kunstgr. renovat.

nut (M) 169

E

56 (bedragen x € 1.000)

economisch (E) of

omschrijving


HAK 2 veld 2 renovatie Speeltoestellen, vervang+ ondergrond Renovatie Het Schenge veld 2 Masterplan Het Schenge Weitjes sportvelden Pontes Totaal programma 5

nut (M) 81

E

105

E

174

E

1.192

E

144

E

1.865

57

Programma 6. Werk, inkomen en zorg

Het programma werk, inkomen en zorg omvat het op weg helpen van inwoners naar betaald werk en maatschappelijke participatie, het bestrijden van armoede en het bevorderen van de zelfredzaamheid. Doel van het programma is om de zelfstandigheid en maatschappelijke participatie van onze inwoners te bevorderen en om daar waar nodig voorzieningen te verstrekken. In essentie blijven de doelstellingen van het programma hetzelfde als in voorgaande jaren, alleen het moet met minder middelen en er wordt een groter beroep gedaan op de eigen kracht en verantwoordelijkheid van de doelgroep.

www.goes.nl

58





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Aanbieden van trajecten gericht

Aan iedere bijstandsgerechtigde die

op arbeidsinschakeling (betaald

daarvoor in aanmerking komt, wordt

werk).

een traject aangeboden.

Het voorkomen van uitkeringsafhankelijkheid

In 2013 is met 252 personen een traject gestart. Prognose voor heel 2013 was om 170 trajecten te starten. 1.2

Aanbieden van trajecten gericht

Zie 1.1

op zelfstandige maatschappelijke participatie. 1.3

Invulling van de

Per 1 januari 2013 was er sprake van

poortwachterfunctie onder

646 uitkeringen.

gemeentelijke regie In 2013 waren er 619 meldingen voor een uitkering. Prognose voor 2013 was 500 meldingen.

In 2013 waren er 335 aanvragen WWB. Prognose voor 2013 was 350 aanvragen.

In 2013 zijn er 283 uitkeringen toegekend. Prognose voor 2013 was een instroom van 300.

De uitstroom uit de uitkering in 2013 was 282. Prognose voor 2013 was 300.

Op 1 januari 2014 waren er dus 647 uitkeringen. De doelstelling van stabilisering van het uitkeringsbestand is dus nagenoeg gehaald. 1.4

Aanbieden trajecten aan

In 2012-2013 waren er 151 meldingen

jongeren richting een

voortijdig schoolverlaten (vsv) van

startkwalificatie.

jongeren bij het RMC. Daarnaast waren er 95 preventieve meldingen. Prognose was 150 meldingen vsv.

1.5

De WSW-wachtlijst zo mogelijk

Per 31 december staan er 25 personen

activeren.

op de wachtlijst Wsw. Prognose was een wachtlijst Wsw van 40 personen.

59





(prestatie)

(prestatie)

2

2.1

Intensivering voorlichting over

Voorlichting aan cliënten over het

het gemeentelijk minimabeleid.

gemeentelijke minimabeleid heeft

Het bevorderen van de zelfredzaamheid en participatie van huishoudens met de laagste

continue aandacht. Er is in 2013 een

inkomens

nieuwe folder gemaakt voor mensen met een laag inkomen waarin alle regelingen minimabeleid en bijzondere bijstand staan van de gemeente. De website is tevens geactualiseerd. 2.2

Ondersteunen deelname

De ondersteuning aan kinderen van

kinderen aan onderwijs,

minima vindt met name plaats via het

opleiding en sport door:

Declaratiefonds. Hieraan is sinds 2012

-

Deelname aan

het Jeugdsportfonds gekoppeld.

Jeugdsportfonds Zeeland 2.3

Inzet combinatiefuncties

Organiseren van huisbezoeken

Inmiddels zijn de laatste wijken in het

bij ouderen teneinde isolement te

kader van het project bezocht.

doorbreken (m.b.v. vrijwilligers).

Begin 2014 wordt een eindrapportage en evaluatie opgesteld.

2.4

2.5

Aanbieden van integrale

Samenwerking met de

schuldhulpverlening (maatwerk)

thuisadministratie van Humanitas en

in samenwerking met externe

schuldmaatjes van het Leger des Heils

partners en vrijwilligers.

zijn gerealiseerd.

Huisvesten van statushouders in

Ten behoeve van de realisatie van de

samenwerking met andere

taakstelling wordt er afgestemd met de

gemeenten in de regio.

andere gemeenten in de Bevelanden; daarbij wordt toegewerkt naar eenduidige afspraken met de externe partijen, zoals de woningbouwverenigingen en de stichting Vluchtelingenwerk.

3

Iedere burger kan zo lang en zo

3.1

Meer maatwerk realiseren in de

Er wordt gewerkt conform de principes

zelfstandig mogelijk blijven

WMO (vervoer,

van de “Kanteling”. Bij nieuwe

functioneren

woningaanpassingen en

aanvragers wordt een

hulpmiddelen) door middel van

maatwerkarrangement opgesteld

het toepassen van de principes

(inclusief inzet van netwerk/vrijwilligers

van ‘De Kanteling’.

en algemene/collectieve voorzieningen). Dit heeft in ieder geval geleid tot een afname van de uitgaven voor hulpmiddelen en de hulp bij het huishouden.

3.2

De mogelijkheden in de directe

De klantmanagers zijn ingedeeld in 3

omgeving van de burger beter

teams die gebiedsgericht werken.

benutten door wijkgericht en

Daarnaast wordt begin 2014 gestart

dorpsgericht te werken.

met een pilot met wijkteams. Verder zijn inmiddels in diverse kernen de eerste dorps- en wijkplannen opgesteld.

3.3

Beheersing kosten individuele

De collectieve voorziening

60





(prestatie)

(prestatie)

verstrekkingen WMO door meer

“Huishoudelijke Hulp” heeft geleid tot

voorzieningen aan te bieden via

een afname van de kosten voor de

collectieve of algemene

hulp bij het huishouden. Daarnaast is

regelingen.

een boodschappendienst opgezet die is gestart in 2014.

Indicatoren

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

Succespercentage trajecten WWB’ers

50%

46%

Preventie *

30%

54%

Omschrijving Effect-indicatoren

Uitstroom **

300

282

Succespercentage trajecten RMC

75%

67%

Aantal WSW-geïndiceerden op de Wachtlijst

40

25

Aantal detacheringen en begeleid werken binnen de Wsw

70

57

40%

40%

Percentage minimagezinnen dat gebruik maakt van één of meerdere minimaregelingen **** Aantal gerealiseerde huisvestingen van statushouders

100%

100%

% afgehandelde aanvragen binnen 8 weken

95%

93,4%

% afgehandelde aanvragen binnen 4 weken

70%

79,1%

7,5

Niet getoetst

653

647

Goede klantentevredenheid in de jaarlijkse WMO-monitor Prestatie-indicatoren Aantal cliënten Inkomensvoorziening WWB Aantal aangeboden trajecten WWB’ers ****

252

Aantal begeleide jongeren RMC ****

250 vsv

Aantal WSW-werknemers (SE) ****

329

Aantal toekenningen bijzondere bijstand

1.100

1.057

Aantal deelnemers collectieve aanv. ZKV

725

701

1.200

1.141

Aantal deelnemers declaratiefonds Aantal toekenningen minimaregelingen

364

Aantal toekenningen Snelbalie ***** Totaal aantal deelnemende kinderen aan het Jeugdsportfonds Zeeland

336 90

73

Aantal WMO-cliënten met hulp bij het huishouden

1.550

1.336

Aantal actieve gebruikers regiotaxi

1.500

1.408

Aantal actieve gebruikers Tafeltje Dekje

210

220

Aantal trajecten schuldhulpverlening

95

88

* ** *** **** *****

Het preventiecijfer betreft het verschil tussen het aantal personen dat zich meldt voor een uitkering en het aantal toegekende inkomensvoorzieningen. De uitstroom betreft het aantal mensen dat tussen 1 januari en 31 december geen inkomensvoorziening meer ontvangt. Bron: Zeeuwse Armoedemonitor Dat zijn geen echte streefwaarden, maar geven een beeld van de realisatie. Ieder jaar worden er doelen en taakstellingen vermeld in de beleidsplannen en verantwoord in de beleidsverslagen. Dit zijn zowel toekenningen bijzondere bijstand als minimabeleid die via de Snelbalie zijn afgehandeld.

Toelichting succespercentage trajecten WWB-ers:

61 Er zijn in 2013 in totaal 397 trajecten met WWB-ers (toegekende uitkeringen) beëindigd, waarvan 49 via parttime werk. Van de 397 beëindigde trajecten is: 46% aan het werk gegaan (inclusief parttime werk), = 182 17% ingestroomd in scholing/werkervaringsplaats/vrijwilligerswerk = 66 14% beëindigd wegens einde uitkering = 56 23% om andere reden beëindigd = 93.


omschrijving


Rekening 2012

Rekening 2013

Lasten Werk

10.628

10.007

751

10.758

10.028

Inkomen

11.014

10.529

549

11.078

10.769

2.993

2.422

565

2.987

2.855

7.976

8.112

271

8.383

8.075

304

234

117

350

319

157

120

52

172

97

33.072

31.425

2.305

33.730

32.143

9.454

8.643

18

8.661

8.553

8.963

8.908

1.864

10.772

10.927

825

239

580

820

764

1.145

967

43

1.009

1.127

156

155

0

155

67

1

36

0

36

0

Totaal baten

20.543

18.947

2.505

21.452

21.438

Saldo programma 6 Werk , inkomen en zorg (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

12.529

12.478

-200

12.278

10.705

Minimabeleid WMO Nieuwkomers Kinderdagverblijven Totaal lasten Baten Werk Inkomen Minimabeleid WMO Nieuwkomers Kinderdagverblijven

Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 6 Werk , inkomen en zorg

83

5

35

41

112

1.316 11.296

42 12.442

530 -694

571 11.748

557 10.260


economisch (E) of

omschrijving


Welzijnsvoorziening Mannee

nut (M) 146

E

Kinderopvang Prokino Mannee

562

E

Totaal programma 6

708

63

Programma 7. Milieu

Het programma milieu omvat het bevorderen en instandhouden van een gezond leefmilieu en in het bijzonder de zorg voor milieu, reiniging, afvalstoffenverwijdering en riolering. Doel van het programma is een blijvende inzet voor een schone en veilige leefomgeving, een zo laag mogelijke geluid-, trillingen stankhinder en het waar mogelijk voorkomen en / of reduceren van vervuiling van bodem, water en lucht. Uitgangspunt is dat de vervuiler betaalt. De gemeente richt zich op een grotere toepassing van duurzaamheidaspecten en ziet zich als voorbeeld voor andere bedrijven op dit gebied. Belangrijk is het uitvoering geven aan het klimaatbeleid, want voorkomen is beter dan genezen. www.goes.nl

64





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Een schone en veilige leefomgeving

Onderzoek en sanering van

met zo min mogelijk hinder van

(historische)

geluid, trillingen en stank.

bodemverontreiniging: •

- Jaarlijkse monitoring is uitgevoerd.

Sanering Bleekveld; monitoring is continue

- 7 locaties zijn onderzocht.

proces over meerdere jaren. • •

20 LSV-2/LDB-locaties nog nader te onderzoeken.

- Voorbereidingen zijn samen met

Sanering waterbodem

waterschap en de provincie gestart.

Stadhaven en Goese

•

Schans mede voorbereiden

- Ecologisch onderzoek is deels

samen met waterschap.

uitgevoerd.

Sanering Vlaamseweg: saneringsvarianten

- Onderzoeken zijn nog niet afgerond.

uitwerken. •

A.J. Kade 18: aanpak ISV-1.

- Onderzoeken bepaling spoed zijn

•

Ring 33-34 aanpak voor

uitgevoerd door de provincie. Resultaat

2015.

is dat de spoedeisendheid is komen te

Afhankelijk van

vervallen.

•

ontwikkelingen diverse locaties in Goese Schans.

- Er zijn diverse onderzoeken uitgevoerd en hierover is advies uitgebracht.

2

De regelgeving moet duidelijk en

1.2

Verminderen geluidsoverlast

2.1

Opstellen Bodembeheersplan en

Bodembeheersplan en

bodemkwaliteitskaarten.

bodemkwaliteitskaarten opgesteld en

handhaafbaar zijn met als uitgangspunt: ‘de vervuiler betaalt’.

deels vastgesteld in 2013. Volledige vaststelling in 2014. 2.2

Voortzetten intensieve controles

In 2013 hebben wij 110 inspecties

op asbestverwijdering

uitgevoerd. Hierdoor wordt 80% van de

(asbestprotocol).

saneringen bezocht en gecontroleerd. Drie saneringen zijn stil gelegd en met de Arbeidsinspectie opgepakt. Dit heeft geleid tot boetes van de Arbeidsinspectie.

3

Een CO2-neutrale gemeentelijke

3.1

organisatie (in 2015).

Uitvoeren plan van Aanpak CO2

- Definitief Plan van Aanpak door ons

neutrale organisatie.

vastgesteld. - Zonnepanelen op ons Stadskantoor gezet.

4

Verminderen van de CO2-uitstoot binnen de gemeentegrenzen.

4.1

Uitvoeren projecten

- Verstrekken 12

klimaatbeleidsplan:

duurzaamheidsleningen.

•

Plan duurzaamheid Poel V

- 2 subsidies duurzaamheid

•

Aanbieden

nieuwbouw POEL II .

duurzaamheidsleningen

- U bent in augustus 2013

particulieren

geïnformeerd over het nieuwe beleid

Subsidie nieuwbouw

prestatieafspraken als gevolg art. 122

•

65





(prestatie)

(prestatie) bedrijventerrein Poel II

•

Woningwet.

Prestatieafspraken GPR

- Pilot elektrische regiotaxi’s in

woningcorporaties en

uitvoering.

exploitaties

- 22 Subsidies duurzaam bouwen

•

Pilot elektrische regiotaxi

Mannee.

•

Duurzaam bouwen in

- Deelautobijeenkomst Goes-

Mannee

West/Goese Polder.

•

EnergieSociaal

- Educatieproject basisonderwijs

•

Stimuleren deelauto

(Professor Watt) uitgevoerd.

•

Pilot laadpalen elektrisch

- Educatieproject VO (doorstart My

rijden.

zero Footrpint EU project).

Aansluiten Europees

- Start vervolgproject MMM (duurzame

Netwerk

wonen ’s-Heer Hendrikskinderen).

Monitoren CO2-uitstoot en

- Green Key project ingezet.

reductie

- Onderzoek elektrisch rijden VZG is

Educatieproject op scholen

opgestart.

• • •

- Uitvoering verbeterplan duurzaam energiesysteem Ouverture. - Evaluatie klimaatbeleid 2009 – 2013, behandeld in de debatraad 19 december2013. 5

Jaarlijkse inventarisatie van

In december 2013 is een beleidsnotitie

wettelijke en maatschappelijke

Begraafplaatsen die voldoen aan de

beschikbare graven met een

aan de raad toegezonden. In de

eisen, waaronder begrepen een

planning van voorgenomen

beleidsnotitie is de planning

voldoende restcapaciteit .

ruimingen.

opgenomen.

Het onderhouds- en

Het onderhouds- en kwaliteitsbeeld is

kwaliteitsbeeld jaarlijks toetsen.

meegenomen in de wijken

Het onderhoud van de

5.1

5.2

begraafplaatsen

6

moet voldoen aan de gestelde

buurtschouwen. Het kwaliteitsbeeld

eisen.

voldeed aan de gestelde eisen.

Voldoen aan de landelijke

6.1

doelstellingen m.b.t. afvalvermindering en recycling. 7

Op een planmatige en doelmatige

Opstellen van een plan van

Basis is de sorteeranalyse, aan de

aanpak om te komen tot de

hand hiervan wordt actie genomen.

vastgestelde doelen. 7.1

Planmatig onderhouden,

In de volgende straten is

wijze de wettelijk vastgelegde

vervangen en verbeteren van het

rioolonderhoud uitgevoerd:

gemeentelijke riool- en watertaken

rioolsysteem, conform

Violenstraat, Abel Tasmanstraat, JP

uitvoeren met als doel een robuust

vastgesteld beleid (Verbreed

Coenstraat, Beestenmarkt,

rioolsysteem in stand te houden.

Gemeentelijk Rioleringsplan,

Wijngaardstraat, Voorstad,

VGRP 2013-2020).

Duizendbladstraat.

Uitvoeren van door college

Zie planmatig onderhoud 7.1

7.2

vastgestelde jaarprogramma riolering en waterbeheer. 7.3

Opstellen van een waterplan

In overleg met het waterschap zijn de

voor de periode 2014-2020.

inzichten veranderd en is besloten het waterplan te vereenvoudigen tot een actualisatie van het eerdere waterplan. Dit zal middels een notitie in 2014 worden uitgevoerd.

7.4

Regionale samenwerking in de

Met meerdere gemeenten Aquaview

66





(prestatie)

(prestatie)

afvalwaterketen om toekomstige

gemalen beheersysteem aangeschaft.

kostenstijgingen in de

Uitvoeren van afspraken vanuit de in

afvalwaterketen te

december 2012 ondertekende

minimaliseren.

Samenwerkingsovereenkomst in de afvalwaterketen.

8

Regionale Uitvoeringsdienst moet in

Taken vanuit het landelijk

De RUD is vanaf 1 januari 2014

2013

vastgestelde basistakenpakket

operationeel. Daarmee zijn de taken uit

Operationeel zijn.

overbrengen van de gemeente

het landelijk basistakenpakket, maar

naar de RUD, o.a.;

ook de overige Wabo milieutaken bij de

•

Ketentoezicht op grond ,

RUD ondergebracht. Vanaf 1 januari

bouwstoffen en afval,

zal er worden gewerkt overeenkomstig

VTH-taken Wabo voor

landelijk vastgestelde kwaliteitseisen.

•

BZRO- en IPPC-bedrijven Kwaliteit van vergunningverlening en toezicht en handhaving op het gebied van milieu verbeteren door een gecentraliseerde aanpak volgens landelijk vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen.

Indicatoren

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

1

1

Uitvoeren straatreiniging (aantal km weglengte)

515

10x geveegd

Inspectie en reiniging riolen (kilometers)

28,5

30,3

31.200

31.321

90

103

Omschrijving Prestatie-indicatoren Aantal gesaneerde locaties

Reiniging kolken (aantal) Reiniging rioolgemalen & pompunits (aantal keren reinigen) Inspectie rioolgemalen & pompunits (aantal uit te voeren inspecties)

268

121

2.125

1.600

Aantal asbest controlerapporten

0

110

Aantal ruimingen graven

0

0

<15

geen klachten

Rioolvervanging/-renovatie (meters)

Maximaal aantal klachten begraven

* Inspectie gepland in laatste maanden 2013. De streefwaarde wordt naar verwachting gehaald

67


omschrijving

Rekening 2012


Rekening 2013

Lasten Afval

3.879

4.144

-273

3.871

1.886

2.599

-90

2.510

2.432

1.222

1.007

668

1.675

1.167

509

551

-10

542

559

7.496

8.302

296

8.598

7.991

4.016

4.106

30

4.136

3.952

984

1.046

1.074

2.121

2.063

37

64

0

64

63

390

497

-75

422

454

Totaal baten

5.427

5.713

1.030

6.742

6.532

Saldo programma 7 Milieu (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

2.069

2.589

-733

1.856

1.459

114

5

462

467

534

458 1.724

132 2.462

623 -894

755 1.568

623 1.371

Riolering Milieu Begraven Totaal lasten

3.833

Baten Afval Riolering Milieu Begraven

Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 7 Milieu


69

Programma 8. Bouwen aan ruimte

Het programma bouwen aan ruimte omvat in hoofdzaak het initiëren en/of begeleiden van nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen, het actualiseren van bestemmingsplannen, het realiseren van locaties voor wonen werken en andere functies, stedelijke vernieuwing, het ontwikkelen van woonbeleid, beleid op het gebied van welstand en beeldkwaliteit, omgevingsvergunning en ruimtelijk handhavingsbeleid.

www.goes.nl

70





(prestatie)

(prestatie)

1

1.1

Uitwerken geactualiseerde

De Woonvisie Goes 2013 – 2020 is in

woonvisie.

oktober vastgesteld. De uitvoering van

Zorg dragen voor voldoende huisvestingsmogelijkheden. Specifiek voor senioren en mensen

het nieuwe woonbeleid is in het najaar

met een functiebeperking (wonen met zorg en welzijn), starters en

van 2013 gestart. 1.2

Actualiseren van

De eindevaluatie en het opstellen van

andere groepen met een kwetsbare

prestatiecontract met

nieuwe prestatieafspraken met

positie .

woningcorporatie, o.a.:

woningcorporatie RWS partner in

•

Kernvoorraad en

wonen zijn aansluitend op de

woningtoewijzing (aanpak

vaststelling van het nieuwe woonbeleid

wachtlijsten)

opgestart. Het nieuwe

Herstructurering bestaande

prestatiecontract met RWS wordt in

woningvoorraad

nauwe samenwerking met de

•

Wonen met zorg en welzijn

gemeenten Noord-Beveland en

•

Duurzaamheid (energie- en

Kapelle opgesteld. Dit vindt plaats in

•

woonlastenbesparing) 1.3

het eerste half jaar van 2014.

Afstemming realisatie

In september vond een bestuurlijke

woonvoorzieningen

bijeenkomst voor de

zorginstellingen gehandicapten

Oosterschelderegio plaats met

en geestelijke gezondheidszorg.

zorginstellingen voor ouderen over de beleidswijzigingen op het gebied van het scheiden van wonen en zorg. Aansluitend op deze bijeenkomst is in oktober en november in de subregio De Bevelanden een inventarisatie gemaakt van de totale intramurale capaciteit. In februari 2014 worden de resultaten van de inventarisatie gepresenteerd.

2

Het verbeteren van de kwaliteit van

2.1

de woon- en leefomgeving

Uitvoeren

De bouw van de woningen aan de J.P.

herstructureringsproject Goes-

Coenstraat, Abel Tasmanstraat en

West samen met

Evertsenstraat is in februari 2013

woningcorporatie RWS:

gestart. De oplevering van de

bouw eengezins-, senioren-, en

woningen volgt in het eerste kwartaal

patiowoningen aan de J.P.

van 2014.

Coenstraat, Abel Tasmanstraat en Evertsenstraat. 2.2

Aanpak van aandachtslocaties:

In 2013 is de verkenning van 13

prioriteren verkende locaties en

geselecteerde locaties afgerond. In

uitwerken plan (her)ontwikkeling

januari 2014 is een stand van zaken

eerste locaties.

van de aanpak van de aandachtslocaties opgesteld en aan de raad verstrekt. In augustus is de (eerste) aandachtslocatie, sanering van het garagebedrijf Kaele in ’s-Heer Arendskerke, opgeleverd.

71





(prestatie)

(prestatie)

3

3.1

Doorwerking van de

De structuurvisie vormt een van de

stedenbouwkundige kwaliteit van

structuurvisie #Goes2040 in de

toetsingkaders voor nieuwe plannen. In

ruimtelijke ontwikkelingen.

op te stellen wijken

de dorpsplannen en

dorpsplannen.

wijkverkeersplannen wordt een groot

Een hoogwaardige

deel van de items benoemd die ook in een dorpsvisie op de ruimtelijke ordening aan bod zouden komen.

Er is een start gemaakt met een dorpsvisie voor ’s-Heer Hendrikskinderen. 3.2

Opstellen en actualiseren van

Er is een gebiedsvisie voor PoelV

specifieke gebiedsvisies zoals:

opgesteld en de visies voor de

het stationsgebied, Goes West,

spoortunnel, sportpark het Schenge

Goese Schans, Poel V, inpassing

en Goese Poort zijn verder ontwikkeld.

nieuwe aansluiting A58,

Er zijn planuitwerkingen en

Zorgpark en omgeving, Goese

aanpassingen gemaakt voor

Poort / Klein Frankrijk.

ondermeer Mannee, Riethoek, Goes West en Aria. Er zijn randvoorwaarden opgesteld / geactualiseerd voor ondermeer Marconi, Zwerfrust, Beestenmarkt, Regenbos, Lepelstraat.

4

4 bestemmingsplannen

Bestemmingsplan De Poel, Goese

planologische mogelijkheden om

Juridische verankering van

4.1

vastgesteld:

polder en Goes Oost zijn in juni 2013

rechtszekerheid te bieden aan een

•

De Poel

vastgesteld Voor de

ieder.

•

Zorgpark

bestemmingsplannen Kom Kattendijke

•

Kom Kattendijke

en Zorgpark is een voorontwerpplan

•

Kom Wilhelminadorp

opgesteld. Het bestemmingsplan Kom Wilhelminadorp is in voorbereiding.

5

Grondverkopen woningbouw

5.1

Voldoende uitgeefbare,

Mannee: In 2013 zijn 4 bouwkavels

gedifferentieerde grond voor

verkocht.

woningbouw in voorraad hebben:

Aria: In 2013 zijn enkele reserveringen

•

Mannee

gemaakt.

•

Aria

Wolphaartsdijk-Oost: In 2013 zijn 3 bouwkavels verkocht. Er zijn nog 14 bouwkavels voor zelfbouwers beschikbaar en 15 bouwkavels bedoeld voor marktpartijen bestemd voor de bouw van rijen woningen en twee-onder-één kap woningen. ’s-Heer Arendskerke, Landweg: Hier zijn 2 bouwkavels beschikbaar. In 2013 zijn enkele reserveringen gemaakt. Wilhelminadorp: In 2013 zijn enkele reserveringen gemaakt. Nu het wijzigingsplan in 2013 onherroepelijk is geworden, kan worden gestart met de

72





(prestatie)

(prestatie) verdere ontwikkeling.

In december 2013 is een pilot gestart om grond in erfpacht uit te geven.

Indicatoren

Omschrijving

Streefwaarde

Realisatie

2013

2013

4

2

8

14

1

0

Effect-indicatoren Gerealiseerde / opgestarte herstructurerings- en renovatieprojecten Regisserende (afspraken met corp. en zorginstelling) en stimulerende (finan. onderst.) maatregelen Prestatie-indicatoren Opgeleverde deelproject Goes-West Opgestelde plan voor (her)ontwikkeling aandachtslocaties

2

2

Acties voortvloeiend uit de geactualiseerde woonvisie

1

1

Prestatiecontracten met corporaties

1

0

2

1

Aantal te actualiseren bestemmingsplannen

4

3

Opstellen wijken dorpsplannen

2

1

(geactualiseerde) gebiedsvisie’s

3

2

Overleg zorginstellingen gehandicaptenzorg en geestelijke gezondheidszorg

73


omschrijving

Rekening 2012


Rekening 2013

Lasten Ruimtelijke ontwikkeling Stedelijk beheer Vergunningen Grondexploitaties Totaal lasten

993

786

0

786

1.760

821

933

140

1.072

1.018

1.212

1.356

12

1.368

936

7.419

13.128

-10.016

3.112

4.999

10.445

16.202

-9.864

6.338

8.713

Baten Ruimtelijke ontwikkeling Stedelijk beheer Vergunningen

18

70

0

70

25

43

188

-47

141

64

1.234

837

-238

598

627

7.793

14.585

-11.710

2.875

5.486

Totaal baten

9.089

15.679

-11.994

3.685

6.203

Saldo programma 8 Bouwen aan ruimte (exclusief mutaties reserves) Toevoegingen aan reserves

1.356

523

2.130

2.653

2.510

1.558

1.473

-1.179

294

811

1.264 1.650

39 1.957

236 716

274 2.673

309 3.012

Grondexploitaties

Onttrekkingen aan reserves Saldo programma 8 Bouwen aan ruimte

Nieuwe investeringen Binnen programma 8 zijn voor 2013 geen nieuwe investeringen voorzien en gerealiseerd.

75

Overzicht realisering collegeprogramma Overzicht collegeprogramma 2006 - 2010 incidenteel (RESERVE COLLEGEPROGRAMMA 9980207)

Werkelijke Geraamde stand uitgaven 01-01-2013 2013

Afslag Molenplein

200

(bedragen x € 1.000) Werkelijke Claim Werkelijke Beschikuitgaven stand baar 2013 31-12-2013 31-12-2013 31-12-2013

0

0

50

50

113

113

200

200

0

Opknappen speelvoorzieningen

* Uitvoeringsplan diverse speelvoorzieningen dorpen * Uitvoeringsplan diverse speelvoorzieningen Goes * Speelveld Roseveltlaan * Herinrichting omgeving BS Wophaartsdijk * Uitvoeringsplan diverse speelvoorzieningen

Voorzieningen in Mannee

9

9

15

15

49

0

297

236

187

110

110

0

113

0

0

113

113

0

6

-/- 2

12

6

-/- 2

14

14

0

0

0

0

0

0

0

622

242

185

437

437

0

Saldo 2011

* Aanlichten RK-kerk (IO 8210077)

Diversen Totaal

Overzicht collegeprogramma 2006 - 2010 structureel (Onvoorziene Uitgaven 69220100/4000001))

(bedragen x € 1.000) 2013 beschikbaar

geraamd

saldo

Impuls Nieuwe Economische Dragers

25

0

Opwaardering Hollandse Hoevegebied

0

0

0

80

80

0

5

0

5

Stimul.akkerrandenbeh.en wandelen over boerenland

20

0

20

Garage Oostwal

38

0

38

168

80

88

Gebiedsvisie Veerse Meer Uitvoering cultuurnota

25

76

(bedragen x € 1.000)

Overzicht collegeprogramma 2010 - 2014 structureel (Nieuw beleid 69221105/4000200))

2013 beschikbaar

Sportpark Het Schenge Citymarketingbeleid Minimabeleid Vrijde ruimte Totaal

geraamd

488

488

0

75

75

0

63

63

0

-/- 25

-/- 25

0

601

601

0

SALDO BESCHIKBAAR

Sportpark Het Schenge

0

Specificatie 2013

e

Aanleg kunstgrasveld Het Schenge (67 begr.wijz. 2011)

saldo

488 3

e

VK en aankoop grond masterplan Het Schenge (26 begr.wijz. 2012) e

Masterplan Het Schenge (19 begr.wijz. 2013)

44 441

ACTUEEL SALDO 2013

0

3. Paragrafen

www.goes.nl

79

Paragraaf lokale heffingen Algemeen De opbrengsten van gemeentelijke belastingen en heffingen worden in Goes gegenereerd door een 12-tal verschillende belastingen en heffingen. De in 2013 opgerichte gemeenschappelijke regeling SaBeWa Zeeland voert voor de gemeente Goes de werkzaamheden uit met betrekking tot de uitvoering Wet Waardering Onroerende Zaken en de heffing en invordering van de onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing, rioolrecht, toeristenbelasting, forensenbelasting, reclamebelasting en precariobelasting. In het collegeprogramma 2010-2014 wordt voor de lokale lasten het volgende uitgangspunt benoemd:“De belastingdruk wordt aangepast op basis van de inflatie en de tarieven worden zoveel mogelijk kostendekkend gemaakt”. Bij de lokale lasten wordt een onderscheid gemaakt tussen zuivere belastingen, heffingen en retributies: - De zuivere belastingen behoren tot de algemene dekkingsmiddelen en dienen ter uitvoering van collectieve vormen van dienstverlening, maar ook individuele vormen van dienstverlening zonder een duidelijke relatie tussen dienstverlening en belasting. - De heffingen dienen ter dekking van de kosten ten behoeve van de uitvoering van publiekrechtelijke dienstverlening. Dat houdt in dat de burger ook moet betalen als hij de dienst niet wenst. Voorbeelden van heffingen zijn afvalstoffenheffing en rioolrecht. - De retributies zijn vergoedingen voor individuele dienstverlening van typische overheidsdiensten van publiekrechtelijke aard. Voorbeelden hiervan zijn de leges voor paspoort en rijbewijs. Opbrengstramingen belastingen en heffingen In onderstaand overzicht is de primaire begroting 2013, gewijzigde ramingen 2013 en de realisatiecijfers weergegeven. De ramingen uit de primaire begroting zijn om verschillende redenen aangepast. Voorbeelden hiervan zijn de vaststelling van de verordeningen 2013, beleidswijzigingen en de budgetmutaties die zijn opgenomen in de bestuursrapportage 2013. Gemeentelijke belasting

(Bedragen x € 1.000) Primaire begroting 2013

Afvalstoffenheffing

Wijzigingen 2013

Begroting 2013 Realisatie 2013

3.662

0

3.662

Binnenhavengeld

76

0

76

82

Forensenbelasting

50

0

50

56

1.325

-204

1.121

1.184

496

-75

421

454

65

-1

64

65

Onroerende zaakbelasting

9.046

-229

8.817

8.806 3.278

Leges Lijkbezorgingrechten Marktgeld

3.478

Parkeerbelasting

4.309

-523

3.786

Precariobelasting

34

-1

33

24

Reclamebelasting

336

0

336

334

1.969

117

2.086

2.049

175

0

175

172

21.543

-916

20.627

19.982

Rioolrecht Toeristenbelasting Totaal

Woonlasten 2013 Voor het bepalen van de woonlasten voor 2013 wordt uitgegaan van een gemiddelde WOZ waarde van € 200.000. Dit leidt tot de volgende woonlasten in 2013.

80

Eenpersoonshuishoudens

Tarief 2013

2013

Onroerende zaakbelasting eigenarendeel

0,1254% €

250,80

Rioolrecht eigenaren

0,0224% €

44,80

Rioolrecht gebruikers

0,0224% €

Afvalstoffenheffing Totaal

€ 178,20

Meerpersoonshuishoudens

€ €

Tarief 2013

44,80 178,20 518,60 2013

Onroerende zaakbelasting eigenarendeel

0,1254% €

250,80

Rioolrecht eigenaren

0,0224% €

44,80

Rioolrecht gebruikers

0,0224% €

Afvalstoffenheffing Totaal

€ 238,20

€ €

44,80 238,20 578,60

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is een heffing voor de kosten van het ophalen en verwerken van huishoudelijk en tuin afval. De totale belastingopbrengst mag hierbij de totale lasten niet overschrijden. Het beleid is erop gericht om op termijn een 100% kostendekkendheid te realiseren. Door de lagere aantallen huishoudens dan waar bij de raming was uitgegaan komen de baten in 2013 lager uit dan begroot. Daar staat tegenover dat we een voordeel op de kosten inzameling afvalstoffen hebben behaald, zoals toegelicht in de bestuursrapportage 2013. Per saldo blijven we in 2013 nog iets onder een 100% kostendekkendheid. Het saldo egalisatiereserve afvalstoffenheffing eind 2013 is € 558.000. Leges In de bestuursrapportage 2013 is een bijstelling van de opbrengstramingen van verschillende leges doorgevoerd. De werkelijke opbrengsten van de leges bouwen sloopvergunningen en de leges registratie niet ingezetene vallen nu hoger dan waarvan in de bijgestelde raming was uitgegaan. Eind 2013 is er een bouwplan ingediend voor een aantal woningen waardoor de opbrengst van de bouwen sloopvergunningen hoger uitvallen dan waar bij de bestuursrapportage was uitgegaan. Lijkbezorgingrechten Voor het jaar 2013 is in de bestuursrapportage een bijstelling van de raming van de opbrengsten doorgevoerd. In het laatste kwartaal van 2013 zijn de aantallen gestegen, dit heeft geleid tot hogere opbrengsten dan waar in de bijgestelde begroting was uitgegaan. Onroerende zaakbelasting De onroerende zaakbelasting wordt berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. De opbrengst OZB is een percentage van de totale waarde volgens de Wet Onroerende Zaakbelasting (WOZ) binnen de gemeente. De WOZ-waarden die bepalend zijn voor de opbrengsten 2013 hebben als waardepeildatum 1 januari 2012. De percentages OZB voor 2013 zijn door de gemeenteraad vastgesteld in de raadsvergadering van 20 december 2012:

OZB tarieven

Tarief 2012

Tarief 2013

OZB woningen eigenaren

0,1396%

0,1254%

OZB niet woningen eigenaren

0,2300%

0,2189%

OZB niet woningen gebruikers

0,1600%

0,1674%

Het lagere tarief OZB voor eigenaren ten opzichte van 2012 is het gevolg van de overheveling van OZB naar rioolheffing zoals toegelicht in het raadsvoorstel belasting verordeningen dat in de raadsvergadering van 20 december 2012 is behandeld.

81 Parkeerbelasting en parkeergarage Voor de parkeerinkomsten zien we een terugloop voor zowel het straatparkeren, parkeergarage en de naheffingen. Inmiddels wordt er een actieplan parkeren opgesteld. In dit actieplan wordt ingegaan op de verschillende oorzaken van de tegenvallende parkeerinkomsten en worden er verschillende maatregelen aangegeven om de inkomsten parkeren te verbeteren. Rioolrecht Naast de zorg voor inzameling en transport van afvalwater hebben gemeenten ook een regenwaterzorgplicht en hebben zij een duidelijke rol als regisseur bij de aanpak van grondwaterproblemen. De gemeente is dus niet alleen verantwoordelijk voor het onderdeel afvalwater, maar voor de gehele gemeentelijke waterhuishouding. De kosten die hiervoor worden gemaakt, worden met de rioolheffing verhaald op gebruikers van woningen en niet-woningen. De aanslagen rioolheffing worden berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. Tarieven rioolheffing

Tarief 2012

Tarief 2013

Riooleheffing woningen gebruikers

0,0208%

0,0224%

Riooleheffing woningen eigenaren

0,0000%

0,0224%

Riooleheffing niet woningen gebruikers

0,0208%

0,0224%

Riooleheffing niet woningen eigenaren

0,0000%

0,0224%

Overige heffingen Bij de behandeling van de perspectiefbrief 2012 door de gemeenteraad is een motie aangenomen waarin de tarieven voor toeristenbelasting, haven- en schutgelden en precario een aantal jaar niet verhoogd worden. Dit was ook van toepassing op 2013. De mutaties in deze heffingen zijn niet veroorzaakt door tariefsaanpassingen. Lokale lastendruk In het verleden vergeleek Provincie Zeeland de lokale belastingdruk per gemeente in Zeeland. Hiervoor werd gebruik gemaakt van een zogenaamd standaardhuishouden. Omdat de Provincie hiermee is gestopt is voor 2013 het vergelijk van de lokale belastingdruk intern opgesteld. De lokale belastingdruk bestaat uit de OZB, afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Van de dertien Zeeuwse gemeenten kende Goes in 2013 de op één na laagste belastingdruk per standaard huishouden. Hierna wordt de lokale lastendruk per standaard gezinshuishouden weergegeven van de Zeeuwse gemeenten.

€ 722

€ 757

€ 665

€ 699

€ 736

€ 691

€ 711

€ 669

Borsele

Hulst

Kapelle

Tholen

Sluis

Terneuzen

Reimerswaal

Vlissingen

Gemeentelijke belastingdruk 2013 (standaard gezinshuishouden)

€ 606

€ 625

€ 628

Middelburg

€ 541

€ 579

Schouwen-Duiveland

€ 600 € 500 € 400 € 300 € 200 € 100

Goes

€0 Veere

Bedrag (€ 1)

€ 700

Noord-Beveland

€ 800

82 Naast het vergelijk van de woonlasten met de gemeenten in de regio vergelijkt de Atlas van de lokale lasten van het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) ook de woonlasten van alle gemeenten in Nederland. De meting hanteert iets andere maatstaven dan het vergelijk van de provinciale lastendruk zoals Provincie Zeeland deze hanteerde. In de Atlas woonlasten meerpersoonshuishoudens 2013 neemt gemeente Goes plaatst 32 in, op de lijst van alle 403 Nederlandse gemeenten (nummer 1 is de goedkoopste gemeente). Kwijtscheldingsbeleid De gemeente hanteert het uitgangspunt dat alle inwoners met een inkomen op 100% van de bijstandsnorm in aanmerking moeten kunnen komen voor kwijtschelding van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht, tenzij sprake is van een vermogen dat groter is dan het wettelijke normbedrag. De uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid wordt gedaan door SaBeWa Zeeland.

83

Paragraaf Financiering Inleiding Het doel van deze paragraaf is de raad te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s over 2013. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Artikel 13 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) legt vast welke informatie de financieringsparagraaf in ieder geval dient te bevatten. Conform de vereisten voortvloeiende uit de wet financiering decentrale overheden (wet Fido) is er door het college een treasurybesluit vastgesteld. Hierin staan de regels inzake de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten, alsmede de administratieve organisatie van de financieringsfunctie opgenomen. Algemene (economische) ontwikkelingen (bronnen: CPB, BNG en CBS) Na een periode van ruim twee jaar waarin het Bruto Binnenlands Product (BBP) vrijwel voortdurend afnam, lijkt de economie vanaf de zomer de weg omhoog te hebben gevonden. De Nederlandse economie is het laatste kwartaal van 2013 met 0,7% gegroeid. De relatief hoge groei was deels het gevolg van overheidsbeleid. Er werd in het laatste kwartaal van 2013 is er fors geïnvesteerd in bedrijfsauto's in anticipatie op de versobering van de fiscale bijstellingsregeling voor de aanschaf van deze auto's per 1 januari van dit jaar. Ongerekend dit eenmalige effect zou de economische groei op ca. 0,3% zijn uitgekomen. De private consumptie groeide met 0,1%, na een daling van 0,4% in het derde kwartaal. De uitvoer nam het vierde kwartaal met 0,2% af, na een daling met 0,1% in het derde kwartaal. Vergeleken met een jaar geleden nam het BBP met 0,7% toe. Renteontwikkeling Door de bestaande economische ontwikkelingen is het maken van een goede visie op de renteontwikkeling gecompliceerd. De Europese Centrale Bank heeft haar officiële rentetarief in 2013 meerdere malen verlaagd. De kapitaalmarktrente is in 2013 gestegen, dit werd onder andere veroorzaakt doordat het economische nieuws uit de eurozone enigszins verbeterde. Daarnaast liep in Amerika in de afgelopen periode de kapitaalmarktrente op. Deze stijging heeft er mede voor gezorgd dat ook de kapitaalmarktrente in de Eurozone is gestegen. Voor de komende periode houden experts rekening met de mogelijkheid dat de rentetarieven voor rentevaste periodes van 1 jaar en langer in de komende periode gelijk blijven, of mogelijk licht zullen stijgen. De ontwikkeling van de lange rente (10 jaar vast) in 2013 is vrijwel gelijk gebleven.(bron: BNG/renteontwikkeling.nl). Rente-omslag De rente wordt via een omslagstelsel toegerekend aan de kostendragers (producten). Dit heet het zogenaamde 'rente-omslag percentage'. Het rente-omslag percentage wordt berekend over alle producten. Het rente-omslag percentage wordt met de dan bekende gegevens zo goed als mogelijk ingeschat en wordt toegerekend aan die investeringen welke lineair worden afgeschreven. De renteomslag was bij begroting 2013 berekend op 3,11% op basis van de toen berekende boekwaarden per 1 januari 2013 en de te verwachten aan te trekken leningen. Bij nacalculatie bij de jaarrekening was de rente-omslag 3,25%. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere rentebaat op de bouwgrondexploitatie. Kasgeldlimiet Ter beperking van renterisico’s op de korte schuld dienen de gemeenten te voldoen aan de kasgeldlimiet. Dit betekent dat de korte schuld voor gemeenten maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag bedragen. De korte schuld bestaat uit de opgenomen gelden met een oorspronkelijke rentetypische looptijd korter dan één jaar en de schuld in rekening-courant en is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De ontwikkeling van de netto vlottende schuld ten opzichte van de kasgeldlimiet in 2013 is in het volgende overzicht weergegeven.

84

(Bedragen x € 1.000) Kasgeldlimiet en financieringstekort Totaal jaarbegroting (lasten) Percentage Kasgeldlimiet

e

e

e

e

1 kwartaal

2 kwartaal

3 kwartaal

4 kwartaal

2013

2013

2013

2013

107.136

107.136

107.136

107.136

8,5%

8,5%

8,5%

8,5%

9.107

9.107

9.107

9.107

-11.425

-8.320

-5.493

-13.538

-2.318

787

3.614

-4.431

Gemiddelde netto vlottende schuld (-) of gemiddeld overschot vlottende middelen (+) Ruimte (+) / overschrijding (-)

Omdat de korte rente lager is dan de lange rente wordt de kasgeldlimiet volledig benut. Pas als de kasgeldlimiet langdurig dreigt te worden overschreden zullen wij een passende geldlening aangaan. Het huidige contract met de huisbankier BNG voorziet hierin. De kasgeldlimiet is in het eerste kwartaal en het vierde kwartaal van 2013 overschreden. Wanneer er na 2 achtereenvolgende kwartalen overschrijding plaatsvindt, dient de toezichthouder te worden ingelicht. Renterisiconorm Om de renterisico’s op de vaste schuld te beheersen, dienen de gemeenten te voldoen aan de renterisiconorm. Hiervoor dient het renterisico dat de gemeente loopt op de vaste schuld berekend te worden. De definitie van het renterisico op de vaste schuld is: de mate waarin het saldo van rentelasten en rentebaten van een gemeente verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van één jaar of langer. De uitkomst van de berekening van het renterisico op de vaste schuld dient getoetst te worden aan de renterisiconorm. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Wanneer het renterisico op de vaste schuld lager is dan de renterisiconorm, voldoet de gemeente aan de renterisiconorm. Overschrijding van de renterisiconorm kan worden voorkomen door het aanbrengen van spreiding in de looptijd van de langlopende leningen. De werkelijke renterisiconorm over 2013 is als volgt berekend: (Bedragen x € 1.000) Renterisiconorm 1

*

2013

Renteherzieningen *

11.500

2

Aflossingen

11.713

3

Renterisico (1 + 2)

23.213

4a

Begrotingstotaal

4b

Percentage regeling

4

Renterisiconorm (4a x 4b)

5 Overschrijding renterisiconorm (3 > 4) Dit betreft de roll-over leningen.

107.136 20% 21.427 1.786

Het beeld in bovenstaande tabel is enigszins vertekend omdat het renterisico op de roll-over leningen beperkt is doordat er renteplafonds zijn afgesproken. Staat langlopende leningen In 2013 is er één nieuwe lening afgesloten. Het betreft een lineaire lening van € 14.000.000. tegen 2,749 % en een looptijd van 25 jaar. In de begroting 2013 was nog rekening gehouden met nieuw af te sluiten langlopende leningen van in totaal € 21,5 miljoen (tegen 4%). Door gebruik te maken van de ruimte binnen de kasgeldlimiet kon worden volstaan met een nieuwe lening van € 14 miljoen. Onze leningsportefeuille ziet er als volgt uit:

85

(Bedragen x € 1.000) Stand per 1-1-2013

2013 139.047

Nieuwe leningen in 2013

14.000

Aflossingen in 2013

-11.714

Stand per 31-12-2013

141.333

Schuldpositie De schuldencrisis heeft ook bij gemeenten geleid tot meer aandacht voor de ontwikkeling van de schulden. Bij de beoordeling van de schuldpositie van een gemeente kunnen een aantal kengetallen worden gebruikt zoals de debtratio, de rentedruk, de solvabiliteit, de netto schuld per inwoner en de netto schuld als aandeel van de exploitatie.

1.

2.

3.

4.

debtratio

De debtratio drukt uit in hoeverre het totale bezit op de balans is belast met schulden.

rentedruk

De rentedruk is een weergave van de rentekosten als percentage van de totale kosten. Met het bepalen van een norm kunnen we sturing geven aan de ontwikkeling van de omvang van de leningenportefeuille.

solvabiliteit

De solvabiliteit geeft aan of we op lange termijn kunnen voldoen aan onze verplichtingen. De solvabiliteit wordt uitgedrukt in de verhouding tussen het eigen vermogen op de balans en het totale vermogen.

netto schuld

Het kengetal netto schuld als aandeel van de exploitatie geeft een indicatie van het aandeel van de rentelasten van de schulden in de totale exploitatie. Het draait bij een blik op de schulden om de vraag of de rentelasten als gevolg van hoge schulden niet te veel begrotingsruimte opslokken. In de volgende tabel is de ontwikkeling van deze kengetallen van 2011, 2012 en 2013 weergegeven. (bedragen x € 1.000) 2013

2012

2011

(A)

Balanstotaal

226.163

216.026

218.813

(B)

Exploitatie (exl. toev. reserve)

102.924

104.160

123.564

(C )

Totale schuld

161.770

163.392

166.023

72%

76%

76%

107.345

112.106

119.903

5.710

5.651

6.023

5%

5%

5%

(C/A) Debtratio (D)

Lasten (incl. toev.reserve)

(E)

Waarvan rentelasten

(E/D) Rentedruk (F)

Eigen vermogen

44.941

49.154

49.000

(G)

Totaal vermogen

226.163

216.026

218.813

20%

23%

22%

(F/G) Solvabaliteit (H)

Inwonersaantal

(I )

Netto schuld

(I/H) Netto schuld per inwoner * (I/B) Netto schuld in % van de exploitatie * NB: niet * € 1.000).

36.995

36.986

36.665

128.502

123.438

114.494

3.473

3.339

3.123

125%

119%

93%

86 Met de kengetal: netto schuld in % van de exploitatie zijn we in 2013 onder de afgesproken norm van 130% gebleven. De netto schuld is 2013 is lager dan rekening was gehouden met de begroting van 2013. De netto schuld in % van de exploitatie is ten opzichte van de begroting wel gelijk gebleven. Dit heeft te maken dat in de begroting rekening was gehouden met een hogere exploitatie in 2013 wat invloed heeft op de netto schuld in % van de exploitatie. Koers- en valutarisicobeheer In onze gemeente zijn er in 2013 geen financiële transacties in vreemde valuta geweest, waardoor er geen sprake was van koers- en/of valutarisico’s. Financieringspositie De financieringspositie geeft inzicht in de ontwikkeling van de financieringsbehoefte, rekening houdend met de investeringen en beschikbare interne en externe middelen. De interne financiering vindt plaats in de vorm van de ten laste van de exploitatierekening gebrachte afschrijvingen en in de vorm van eigen vermogen (reserves). Voor de externe financiering wordt een beroep gedaan op de gelden kapitaalmarkt. Als de kasgeldlimiet wordt overschreden, wordt een langlopende onderhandse lening aangegaan. De gemiddelde rente over de langlopende leningen bedroeg in 2013 4,11%. Om een goed beeld te krijgen van de omvang van de werkelijke financieringsbehoefte van de gemeente speelt niet alleen de verhouding boekwaarden en financieringsmiddelen een rol. Ook de in het investeringsplan opgenomen investeringen, desinvesteringen, het verschil tussen de afschrijvingen en aflossingen en de onttrekkingen en toevoegingen aan reserves en voorzieningen spelen een rol. (bedragen x € 1.000) 1 januari 2013

31 december 2013

Geactiveerde kapitaaluitgaven: Vaste activa Voorraden (bouwgrondexploitatie) Totaal te financieren:

180.910

184.377

22.634

24.046

203.544

208.423

139.047

141.333

Financieringsmiddelen: Opgenomen langlopende geldleningen Reserves en voorzieningen Totaal vaste financieringsmiddelen: Financieringstekort (-) of financieringsoverschot (+)

55.265

49.423

194.312

190.756

-9.232

-17.667

Uitzettingen In 2013 zijn er geen uitzettingen geweest. Relatiebeheer Relatiebeheer omvat het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. De treasurer houdt regelmatig contact met de verschillende banken waarmee de gemeente een relatie heeft. De doelstelling van deze contacten is het realiseren van marktconforme condities op producten en diensten geleverd door de financiële instellingen en het zorgdragen voor een permanente beschikbaarheid van bancaire en financiële diensten tegen vooraf overeengekomen kwaliteit en prijs. EMU saldo Bij de invoering van de euro in de Europese Gemeenschap is afgesproken dat het begrotingstekort per deelnemend land beperkt moet blijven tot maximaal 3%. Het EMU-saldo van de overheid is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip. Het EMU-saldo is het vorderingensaldo van de overheid. Dit begrotingstekort kan bestaan uit een drietal aspecten: het begrotingstekort op rijksniveau, het begrotingstekort op provinciaal niveau en het begrotingstekort op gemeentelijk niveau (het EMU-saldo van de gemeenten). In het bestuurlijk overleg tussen het kabinet, VNG, IPO en de UvW is onderkend dat het beheersen van het EMU-saldo van de lokale overheden een gezamenlijk probleem is. Daarbij is afgesproken dat het kabinet en de lokale overheden zullen overleggen over nadere maatregelen indien het totale

87 overheidstekort boven de 2,5% BBP en het tekort van de decentrale overheden boven de 0,5% BBP lijken uit te gaan komen. Een berekening van het EMU-saldo over 2013 is in onderstaande tabel opgenomen. (bedragen x € 1.000) EMU-saldo 1

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

2 3

2013 +

-4.261

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

+

8.412

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

+

5.363

4

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

-/-

17.286

5

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet +

-

6

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor +

-

7

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

-/-

-

8

Baten bouwgrondexploitatie, voor zover niet op exploitatie verantwoord

+

-

9

Lasten op balanspost voorzieningen voorzover deze transacties met derden -/-

5.748

posten

-/-

-

Verwachte boekwinst bij verkoop van effecten

-/-

op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 zover niet op exploitatie verantwoord

betreffen 10

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande

11

Berekend EMU-saldo

-13.520

Door grote investeringen in 2013 waaronder de nieuwe school Pontes (€ 10,5 miljoen) is het berekend EMU-saldo voor de gemeente Goes in 2013 negatief. Vanaf 2014 verloopt het EMU-saldo weer positief. (bron: begroting 2014-2017) Wet HOF De Eerste Kamer heeft in december 2013 ingestemd met de Wet Houdbare Overheidsfinanciën (wet HOF) De wet HOF regelt in essentie twee zaken die voortvloeien uit Europese verplichtingen. De eerste is dat het nationale systeem van begrotingsvoorbereiding en de toepassing van vaste uitgavenkaders wettelijk worden vastgelegd. Ten tweede worden lagere overheden gebonden aan een maximaal begrotingstekort op kasbasis. Met de Wet Hof gaat per jaar een macroplafond gelden voor het EMU-tekort van alle gemeenten samen. De hoogte van het macroplafond dat met de Wet HOF geldt, wordt jaarlijks op basis van bestuurlijk overleg vastgesteld. Voor gemeenten bedraagt dit plafond in 2014 0,32% van het BBP. Het netto-financieringssaldo van alle gemeenten bij elkaar mag in een jaar niet boven dit plafond uitkomen. De minister heeft de Eerste Kamer toegezegd om binnenkort een wetsvoorstel in te dienen dat het nationale sanctiemechanisme uit de Wet HOF vervangt door een correctiemechanisme (bron: VNG). Schatkistbankieren De Eerste Kamer heeft in december 2013 ingestemd met het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij m.i.v. 16 december 2013 verplicht zijn om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden.

Overgangsbepalingen

In de ministeriële regeling zijn er een tweetal overgangsbepalingen die opgenomen. Ten eerste is in de regeling opgenomen dat middelen op bonusspaarrekeningen uitgezonderd zijn van schatkistbankieren tot 31 december 2013. Deze middelen hoeven dus niet direct in de schatkist te worden aangehouden, waardoor decentrale overheden bonusrente zouden mislopen, maar dat hoeft

88 pas op 31 december. De uitzondering geldt tot 31 december, en dus expliciet niet tot 1 januari 2014. De betreffende middelen mogen dus niet pas in 2014 in de schatkist belanden. Ten tweede is in de ministeriële regeling opgenomen dat voor het vierde kwartaal van 2013, de benutting van het drempelbedrag wordt berekend over de 31 dagen van december, in plaats van over het hele kwartaal. Normaal gesproken wordt de benutting berekent van het drempelbedrag door het gemiddelde te nemen van de middelen die we aan het einde van elke dag binnen het kwartaal buiten de schatkist aanhouden. Omdat het wetsvoorstel niet aan het begin van een kwartaal ingaat is dit voor het vierde kwartaal van 2013 veranderd in de 31 dagen van december. Omdat het schatkistbankieren pas halverwege december is begonnen, hebben wij daarmee voor dit kwartaal dus een tweemaal zo grote drempel, want de dagen voordat we starten met schatkistbankieren tellen voor het gemiddelde mee als nul.

Gevolgen voor Goes

Het drempelbedrag voor Goes is € 825.000 (0,75% van het begrotingstotaal). Voor ons is schatkistbankieren nog niet aan de orde geweest omdat wij in 2013 onder het genoemde drempelbedrag zijn gebleven. Wel hebben wij onze administratie gereed gemaakt voor het schatkistbankieren.

89

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen In 2008 startte gemeente Goes met een systematische uitvoering van risicomanagement door het doen van een 0-meting. Op basis van een geactualiseerd risicobestand wordt bij de begroting, bestuursrapportage en jaarrekening het weerstandsvermogen voor gemeente Goes bepaald. De visie op het weerstandsvermogen zijn in de onderstaande uitgangspunten verder uitgewerkt. Structureel systeem van risicomanagement De gemeente Goes hanteert organisatiebreed een structureel systeem van risicomanagement. Periodiek inventariseren we binnen de organisatie de risico’s, koppelen we beheersingsmaatregelen aan de risico’s, vindt evaluatie plaats van bestaande risico’s en beheersingsmaatregelen en rapporteren we hierover. Door herhaling van deze stappen in het proces van risicomanagement is er blijvende aandacht voor risico’s en de beheersing ervan. Het proces van risicomanagement maakt onderdeel uit van de jaarlijkse budgetcyclus. Rapportage vindt dan ook plaats in begroting, bestuursrapportages en jaarrekening. Risicomanagement kijkt vanuit een breed perspectief naar risico’s. Voorheen lag het accent in de paragraaf weerstandsvermogen op de financiële risico’s. Nu richt risicomanagement binnen de gemeente Goes zich bijvoorbeeld ook op operationele bedrijfsvoeringrisico’s en imago risico’s. Wij beschouwen risicomanagement hierbij niet als een doel op zich. Doordat wij een beter inzicht hebben in de risico’s in onze gemeentelijke processen is risicomanagement voor ons een hulpmiddel bij het bereiken van gemeentelijke doelen. Verstandig en praktisch omgaan met risico’s Om ook in de toekomst een financieel gezonde organisatie te blijven, gaat de gemeente Goes verstandig en verantwoord omgaan met risico’s. Risico’s zijn onlosmakelijk verbonden met de uitvoering van bedrijfsprocessen en kunnen nooit helemaal worden uitgesloten. Als gemeente willen we bewust zijn van de risico’s die we lopen en van de beheersingsmaatregelen die we kunnen nemen. Bij de beheersing van de risico’s hanteren wij als beleidslijn dat er sprake moet zijn van een evenwicht tussen praktische uitvoerbaarheid en effectiviteit en kosten (efficiency) van een maatregel. Voorzichtig financieel beleid vormt het fundament voor de weerstandscapaciteit De gemeente Goes wil een structureel financieel gezonde organisatie zijn. Daarom wordt uitgegaan van een voorzichtig financieel beleid als fundament voor de weerstandscapaciteit. In de uitvoering worden hierbij de volgende uitgangspunten gehanteerd: • een in meerjarig perspectief sluitende begroting; • onderhoudsvoorzieningen van voldoende omvang om zonder verdere belasting van de exploitatie de gemeentelijke wegen, gebouwen, rioleringen, haven/kanaal/sluis, kunstwerken en groenprojecten te kunnen onderhouden; • beheerste ontwikkeling van de lokale lasten; • een begroting waarin jaarlijks zowel eenmalig als structureel ruimte voor onvoorzien wordt ingebouwd; • een weerstandscapaciteit van voldoende omvang om de risico’s op te kunnen vangen. Definities Hieronder geven we eerst de definitie van een aantal centrale begrippen weer.

90

Begrip

Omschrijving

Weerstandsvermogen

Het vermogen van de gemeente om financiële tegenvallers, buiten de bestaande budgetten en voorzieningen om, op te kunnen vangen met als doel de taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico's. De middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten te dekken.

Weerstandscapaciteit Risico Risicomanagement

De kans op het optreden van een niet gewenste gebeurtenis met een negatief gevolg of het uitblijven van een gebeurtenis met een positief gevolg. Het proces waarbij systematisch, cyclisch en continu risico's worden geïdentificeerd, geanalyseerd en beoordeeld op bais waarvan maatregelen worden genomen en de risico's worden geëvalueerd.

Risicomethodiek De ambtelijke organisatie inventariseert en beoordeelt de risico’s. Om te waarborgen dat de risico’s binnen de organisatie op uniforme en objectieve wijze worden beoordeeld, wordt gebruik gemaakt van onderstaande tabel om de kans en het gevolg van een risico in te schatten. Kans op optreden risico Klasse

Impact risico (financieel en politiek/imago)

Score

Klasse

Gevolg financieel

Gevolg politiek/imago

Score

Zeer laag

1

Zeer laag

< € 10.000

zeer laag

1

Laag

2

Laag

€ 10.000 - € 50.000

laag

2

Gemiddeld

3

Gemiddeld

€ 50.000 - € 100.000

gemiddeld

3

Hoog

4

Hoog

€ 100.000 - € 250.000

hoog

4

Zeer hoog

5

Zeer hoog

> € 250.000

zeer hoog

5

De risicoscore van een bepaald risico wordt bepaald door kans en impact met elkaar te vermenigvuldigen (risicoscore = score kans x score impact). Maximaal kan een risico 25 punten scoren wanneer sprake is van een zeer hoge kans van optreden in combinatie met zeer hoge gevolgen (financieel of politiek/imago). Voor de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen wordt vervolgens een objectieve methodiek toegepast. Als norm voor de berekening van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Risicoscore

Risicoprofiel Indicatie voor benodigd weerstandsvermogen

1-4

Zeer laag

5-6

Laag

8-9

Gemiddeld

10,0% van de uitgavenbegroting van het organisatiegebied

10-12

Hoog


>15

Zeer hoog


5,0% van de uitgavenbegroting van het organisatiegebied 7,5% van de uitgavenbegroting van het organisatiegebied

Daar waar geen directe uitgavenposten zijn gerelateerd aan de risico’s (bijvoorbeeld de inkomstenstroom van de gemeente) wordt als uitgangspunt voor de benoemde risico’s een materialiteitsgrens van 1, 2 of 3% (laag-gemiddeld-hoog) gehanteerd. Omdat niet alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen, wordt in de systematiek voor de berekening van het benodigde weerstandsvermogen een bandbreedte aangehouden van 75% - 125%. Welke risico’s zijn aanvaardbaar voor de gemeente Goes? Aanvaardbare risico’s voor de gemeente zijn die risico’s die onvermijdelijk zijn om de doelstellingen te realiseren die de raad heeft vastgesteld en waarbij de risico’s niet geheel of gedeeltelijk zijn af te dekken door kostenefficiënte beheersingsmaatregelen te treffen (bijvoorbeeld door het afsluiten van verzekeringen, het aanpassen van werkprocessen, het met externe partijen delen van het risico, het eisen van aanvullende zekerheden, etc.). Het verstandig omgaan met risico’s betekent dat de gemeente risico’s mag lopen, zolang dit maar een bewuste (bestuurlijke) keuze is en er binnen de gemeente ook voldoende weerstandscapaciteit aanwezig is om risico’s op te vangen. Het streven naar een gemiddeld risicoprofiel voor de gemeente Goes sluit aan bij dit uitgangspunt.

91 De belangrijkste risico’s die de gemeente loopt worden hieronder met een korte toelichting vermeld. Risico

Programma

Omschrijving

Onderdeel van weerstandsvermogen

Risicoscore

Decentralisatie Werk, Inkomen Rijkstaken: Jeugdzorg en Zorg en AWBZ begeleiding

Het kabinet kiest voor decentralisatie van taken naar Via de activiteiten- budgetten gemeenten. Onderdeel van de decentralisatie opgaven is Activering & Inkomen en het doorvoeren van bezuinigingen door de Rijksoverheid. De Zorg decentralisaties stellen forse eisen aan de uitvoeringskracht van gemeenten. Het gaat om bestuurlijke, ambtelijke en financiële slagkracht en capaciteit om deze taken goed uit te voeren. De effecten van deze decentralisatie opgaven en de mogelijke doorwerking ervan in andere budgetten is een aanzienlijk risico.

20

Open einde regeling armoedebeleid

Werk, Inkomen en Zorg

Bij een stijging van het aantal aanvragen ligt het risico bij de Via de activiteiten- budgetten betreffende gemeenten. Activering & Inkomen en Zorg

20

Project de Goese Schans

Bouwen aan Ruimte

Door de economische crisis is het risicoprofiel van dit project aanmerkelijk toegenomen en dient ermee rekening te worden gehouden dat de verkoop van woningen minder snel verloopt dan aanvankelijk was ingeschat en dat de verkoopprijzen sterk onder druk staan. In eerste instantie is het risico afgedekt door het afwaarderen van de post deelnemingen. Toch brengt het project voor gemeente Goes nog diverse voldoende risico's met zich mee.

Apart onderdeel in het risicomanagement voor het project Goese Schans. De bouwgrondrisico's van dit project lopen mee in de bouwgrondreserve.

20

Project Spoorzone

Bouwen aan Ruimte

Voor het project zijn in 2006, 2010 en 2012 voorbereidingskredieten beschikbaar gesteld. Het jaar 2012 werd gekenmerkt door de anti-climax van het besluit om definitief af te zien van het realiseren van een spoorbak. In plaats van de spoorbak is er een maatregelenpakket ontwikkeld die in samenspraak met de financiers van het project moet worden vastgesteld. De planontwikkeling en voorbereiding van een aantal onderdelen van het maatregelenpakket, waaronder de onderdoorgang (viaduct) van Hertumweg, wordt met het voorbereidingskrediet opgestart. De grootste risico’s bij dit project ontstaan als daadwerkelijk wordt begonnen met de uitvoering. Tot die tijd kent het project nog een financieel risico in de vorm van de voorbereidingskredieten.

Apart onderdeel in het risicomanagement voor de voorbereidingskosten van het project.

20

Negatieve fluctuaties in de algemene uitkering

De algemene uitkering gemeentefonds wordt berekend op Via het saldo algemene basis van circa 70 parameters en is daarnaast afhankelijk dekkingsmiddelen van de rijksuitgaven (samen trap-op-trap-af systematiek). Er is een risico van directe bezuinigingen op de algemene uitkering gemeentefonds door het Rijk én een risico van een lagere algemene uitkering door de samen-trap-op-samentrap-af systematiek.

20

Tegenvallende parkeeropbrengsten

De lagere parkeeropbrengsten kunnen verschillende Via de activiteiten-budgetten redenen hebben: huidige economische conjunctuur, slechte parkeer-opbrengsten bereikbaarheid, slecht parkeerimago, internet winkelen. In de periode dat de maatregelen op het gebied van parkeren nog niet geïmplementeerd zijn is dit risico aanwezig.

20

Volgens het ministerie is het macrobudget voor de uitkeringen toereikend. Voor gemeente Goes is er echter een fors tekort wat bekostigd moet worden uit het concern. Door het versterken van de poortwachtersfunctie wordt getracht de instroom in de uitkering te beperken.

Via de activiteiten- budgetten Activering & Inkomen en Zorg

16

Dividenduitkeringen BNG en Delta zijn afhankelijk van winstcijfers van deze organisaties. Begrote dividend kan hierdoor onder druk staan.

Via het saldo algemene dekkingsmiddelen

16

Niet toereikend inkomensdeel, onder andere door het verdeelmodel

Negatieve fluctuaties dividenduitkeringen

Werk, Inkomen en Zorg

92 Bevoegdheden en rollen risicomanagement De gemeentelijke bedrijfsvoering, en dus ook het risicomanagement en het weerstandsvermogen vallen in een duaal stelsel onder de verantwoordelijkheid van het college. Wel moet de raad de kaders stellen waaraan de bedrijfsvoering en het risicomanagement moeten voldoen. Voor risicomanagement binnen de gemeente Goes gelden de volgende vier kaderstellingen: 1. Vaststellen methode 2. Vaststellen gewenst risicoprofiel voor de gemeente Goes. 3. Vaststellen financiële norm voor weerstandscapaciteit 4. Vaststellen informatie- en rapportageplicht Inventarisatie weerstandscapaciteit Bij de inventarisatie van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt in de weerstandscapaciteit in de vermogens- en in de exploitatiesfeer.

Vermogenssfeer De weerstandscapaciteit in de vermogenssfeer wordt gevormd door: - de beschikbare algemene reserve; - het beschikbaar deel van de bestemmingsreserves - eventuele stille reserves. Het vrij beschikbare deel van de algemene reserve bestaat uit het saldo van de algemene reserve waarbij de claims in mindering op het saldo zijn gebracht. Ditzelfde geldt voor het vrij beschikbare gedeelte van de bestemmingsreserves. Hoewel de raad aan de bestemmingsreserve een bepaalde bestemming heeft mee gegeven, kan de raad deze nog wel wijzigen. Vandaar dat het vrij beschikbare gedeelte wordt meegenomen in de inventarisatie van de weerstandscapaciteit. Er is sprake van stille reserves indien activa een hogere waarde vertegenwoordigen dan de boekwaarde op de balans. Zolang de desbetreffende eigendommen echter niet voor verkoop in aanmerking komen, kunnen de stille reserves niet te gelde worden gemaakt. In het overzicht van de weerstandscapaciteit zijn de stille reserves daarom als PM post opgenomen.

Exploitatiesfeer De weerstandscapaciteit in de exploitatiesfeer wordt gevormd door: - de onbenutte belastingcapaciteit; - de begrotingsruimte; - de mogelijkheid om bezuinigingen door te voeren. Onbenutte belastingcapaciteit Als minimumbedrag voor een maatschappelijk aanvaardbare hoogte van de onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolrechten wordt de zogenaamde artikel 12-norm gehanteerd. Deze norm hanteert het rijk als voorwaarde voor ondersteuning van noodlijdende gemeenten op basis van artikel 12 van de Financiële Verhoudingswet. Het bedrag dat de gemeente minder dan deze norm ontvangt aan belastingopbrengsten, wordt aangemerkt als onbenutte belastingcapaciteit Verloop weerstandscapaciteit In onderstaande grafiek is het verloop van het weerstandsvermogen en de norm van de weerstandscapaciteit weergegeven. Vanaf 2008 is er door middel van het nemen van verschillende beheersmaatregelen getracht de risico’s te beperken. Daar staat tegenover dat we beter in staat zijn de risico’s in beeld te brengen.

93

Verloop weerstandscapaciteit

45.000

Bedragen x € 1.000

40.000 35.000 30.000 25.000

Weerstandscapaciteit

20.000

Norm weerstandsvermogen

15.000 10.000 5.000 2008

2009

2010

2011

2012

2013

Jaren

Bovenstaande grafiek laat zien dat de weerstandscapaciteit op balansdatum ruim boven de norm van ons weerstandsvermogen is. Begin 2014 zijn er aan de gemeenteraad kredietvoorstellen voor twee majeure projecten (spoorproject en A58/Poelplein) voorgelegd, hiermee is ingestemd. Ten opzichte van de balansdatum betekent dit dat een groot deel van de vrije ruimte van het weerstandsvermogen niet meer vrij inzetbaar is. Overzicht weerstandscapaciteit jaarrekening 2013 Berekening weerstandscapaciteit

Jaarlijkse exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit in 2013: OZB en afvalstoffenheffing Totale ruimte in belastingcapaciteit Resultaat 2013: Resultaat jaarrekening 2013 Resultaatbestemming 2013

(bedragen x 1.000)

366 366

1.983 -1.352 631

Weerstandscapaciteit exploitatie Vermogenssfeer (na verwerking claims) Beschikbare Algemene reserve Beschikbare Bestemmingsreserves Beschikbare Bestemmingsreserve majeure projecten Stille reserves

997

6.434 1.370 26.681 p.m.

Weerstandscapaciteit vermogen

34.485

Totaal weerstandscapaciteit

35.482

Norm weerstandsvermogen Op basis van risicoinventarisatie geldt een norm van

16.281

Vrije ruimte t.o.v. de norm

19.201

94 Norm weerstandsvermogen Als norm voor de weerstandscapaciteit geldt een percentage van 125% van het benodigde weerstandsvermogen, zoals dit op basis van risicomanagement is berekend. Op basis van de geïdentificeerde risico’s bij de jaarrekening 2013 is een weerstandscapaciteit van ruim € 13,0 miljoen berekend. Omdat we uitgaan van een bandbreedte van 125% van de weerstandscapaciteit, komt de norm uit op € 16,3 miljoen (125% van ongeveer € 13,0 miljoen). Met een positief verschil van € 19,2 miljoen voldoet de gemeente Goes op peildatum 31 december 2013 ruimschoots aan deze norm. De begrote weerstandscapaciteit is daarmee voldoende om als dekking te kunnen fungeren voor de geïdentificeerde risico’s. De vrije norm wordt in belangrijke mate beïnvloed door de bestemmingsreserve Majeure Projecten. Begin 2014 is er besluitvorming voor twee majeure projecten (spoorproject en A58/Poelplein) aan de gemeenteraad voorgelegd. Onderdeel van de besluitvorming was een dekking uit de majeure projecten van in totaal € 16,9 miljoen. Na de besluitvorming wordt de weerstandscapaciteit van het vermogen lager. De dekking van € 16,9 miljoen past nog wel binnen de vrije ruimte van € 19,2 miljoen zoals die op peildatum 31-12-2013 berekend is.

95

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Algemeen Onze gemeente heeft veel openbare ruimte in beheer. In die openbare ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Voor al die activiteiten bestaat de openbare ruimte uit een aantal kapitaalgoederen die als volgt gerubriceerd kunnen worden: • infrastructuur (wegen, water, riolering, kunstwerken); • voorzieningen (openbaar groen, verlichting, begraafplaatsen, sportfaciliteiten); • gebouwen. Al deze kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. Gezien de duurzaamheid van de kapitaalgoederen is dat een taak die continue budgettaire middelen vergt. Met de verplichte paragraaf onderhoud kapitaalgoederen heeft de raad de mogelijkheid om kaders te stellen voor onderhoud van wegen, riolering, groen etc. Het is van belang om de meerjarige kosten van kapitaalgoederen op een transparante wijze in beeld te brengen, zodat eventuele financiële risico’s zichtbaar worden. Daarbij kan op basis van onderhoudsplannen het onderhoudsniveau en de daarbij behorende kosten worden vastgesteld. De risico’s bestaan uit: • achterstallig onderhoud; • een structureel te lage raming van het onderhoudsbudget; • het ontbreken van een kwaliteitsniveau.

Onderhoud via voorzieningen Algemeen Bijna alle infrastructurele werken (wegen, water, riolering) en veel voorzieningen (openbaar groen, verlichting) worden gerealiseerd (en gedekt) door de bouwgrondexploitatie. Dat betekent dat die kapitaalgoederen ineens worden afgeschreven uit de opbrengst van de verkoop van bouwrijpe grond en (dus) niet op de balans voorkomen. Het huidige beleid is er op gericht dat ook het toekomstig onderhoud niet behoeft te worden geactiveerd. Dat betekent dat jaarlijks voor de verschillende kapitaalgoederen een reëel bedrag als onderhoudsnorm in de begroting wordt opgenomen. Deze normbedragen worden toegevoegd aan de volgende onderhoudsvoorzieningen: • onderhoud gemeentelijke gebouwen; • onderhoud wegen; • onderhoud haven, kanaal en sluis; • onderhoud rioleringen; • onderhoud onderwijsgebouwen; • civieltechnische kunstwerken; • groenprojecten. De werkelijke onderhoudsuitgaven worden ten laste van die voorzieningen gebracht. Door deze systematiek komen in de gemeentebegroting geen pieken en dalen voor, maar worden de schokken in de onderhoudsuitgaven opgevangen binnen de voorziening. Voor elk onderdeel moet de gemeente beschikken over een beheersprogramma waarin de gewenste kwaliteit tot uitdrukking is gebracht en waarin al het cyclische onderhoud wordt gepland en financieel vertaald. Door de gegevens zowel voor- als nacalculatorisch bij te houden, ontstaat continue een actueel beeld van de gang van zaken en kunnen de effecten in de prognoses van de onderhoudsvoorzieningen (en zo nodig in de jaarlijkse genormeerde storting) worden vertaald. De voorzieningen hebben ieder jaar een tenminste neutrale stand. Er wordt geen rente aan de voorzieningen toegevoegd. In artikel 44 van het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (BBV) is geregeld in welke gevallen een voorziening wordt gevormd. Daaruit vloeit voort dat het vormen van een voorziening of een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, als een last in het betreffende begrotingsjaar moet worden beschouwd en verwerkt. De aanwending van een (gedeelte van een) voorziening wordt rechtstreeks ten laste van de voorziening geboekt.

96

Financieel Een toelichting op de diverse voorzieningen is opgenomen bij de toelichting op de balans. Daarin is ook een financieel overzicht opgenomen met de stand van de verschillende voorzieningen. De uitgaven voor regulier onderhoud van de openbare ruimte wordt rechtstreeks in de exploitatie verantwoord. Onderhoud gebouwen Voor de gemeentelijke gebouwen is een beheersprogramma beschikbaar. Voor de voorziening onderhoud gebouwen heeft in 2007 een herinspectie van een gedeelte van de gemeentelijke gebouwen plaatsgevonden. In 2008 heeft ook de herinspectie van de gemeentelijke monumenten plaatsgevonden. De uitkomst van de herinspectie is de basis voor de raming van de dotatie in de voorziening in de begroting. De inspectie wordt periodiek herhaald, waarna een herberekening van de dotatie aan de voorziening plaatsvindt. In 2009 heeft een onderzoek door een extern bureau (Brink) plaatsgevonden naar het beheer van de gemeentelijke gebouwen. Dat heeft geresulteerd in een plan van aanpak. Dit is in februari 2010 door het college vastgesteld en op basis hiervan zijn de volgende stappen gezet: • concentratie en bemensing van het bouwkundig en installatietechnisch onderhoud; • opzetten van planmatig preventief onderhoud en contractbeheer; • uitbesteden behandeling klachten en storingen bij een extern callcenter (Interswitch); • inzichtelijk maken van al het gemeentelijk vastgoed (opzetten VBA: Vastgoed Beheer Administratie); • versterken van coördinatie en samenwerking op het gebied van het gemeentelijk vastgoed. In de volgende fase van het professionaliseren van het vastgoedbeheer is in maart 2013 door het college een projectplan vastgesteld met de volgende doelstellingen: • Verder integratie van de hoofdonderdelen van het vastgoedbeheer: technisch onderhoud en beheer, nieuwbouw en renovatie, aan- en verkoop / huur- en verhuur gemeentelijk vastgoed, administratief-juridisch beheer; • Op orde krijgen en borging van de voorziening gebouwen en de voorziening onderwijsgebouwen en een actualisatie en uitbreiding van MeerJarenOnderhoudsPlannen (MJOP’s) voor alle vastgoed objecten; • Borging van de processen en financiën (aansluiting / interactie VBA met de financiële administratie) van het vastgoedbeheer en het zorgen voor meerjaren beheerplannen die verbonden zijn met de planning & controlcyclus; • Vaststellen van een meerjarig strategisch vastgoedbeleid. In 2013 zijn de doelstellingen uit het projectplan van maart 2013 grotendeels afgerond. Dit houdt in; • dat er voor alle panden een concept MJOP beschikbaar is; • voor het proces onderhoud gebouwen een procesbeschrijving is uitgewerkt; • aansluiting is gezocht bij het financieel systeem; • borging van de gegevens vanuit het MJOP in VBA In de volgende fase zullen de onderdelen ‘vaststellen strategisch vastgoed beheer’ en ‘in kaart brengen financiële consequenties’ nader uitgewerkt worden. Dit zal resulteren in een meerjarig strategisch vastgoedbeleid. Dit plan inclusief een financiële onderbouwing zal in 2014 voorgelegd worden aan de gemeenteraad.

Financieel In de nieuwe opzet van de MJOP’s is rekening gehouden met alle kosten voor onderhoud. Ook de beoogde renovaties voor Stadhuis en Grote Kerk zijn inmiddels gedekt. Voor Stadhuis is aanvullend nog een subsidie van € 550.000 binnengehaald. Vanaf 2015 zal gewerkt worden met de nieuwe dotatie cijfers (rekening houdend met meerjarig strategisch vastgoedbeheer en – beleid). In 2014 zal nog 1 maal gewerkt worden met de huidige dotatie.

97

Overzicht onderhoudsuitgaven exploitatie Openbare verlichting In het beleidsplan openbare verlichting zijn de eisen en uitgangspunten voor de openbare verlichting vastgelegd en de planning van de vervanging van lichtmasten.

Kengetallen Omschrijving

Aantallen

Lichtmasten

8.871

Verlichting- en vervangingsplannen

5

Financieel

Voor 2013 is er een budget beschikbaar van € 321.000 exclusief personeelskosten. De werkelijke kosten bedragen € 334.000. Het budget is dus overschreden met € 13.000 maar hier tegenover staat een voordeel op de energielasten van de openbare verlichting van € 26.000. Daarnaast wordt op basis van het beleidsplan jaarlijks een krediet beschikbaar gesteld van € 129.000 voor de aanpassing en vervanging van de openbare verlichting. Voor 2013 was de uitvoering van 8 verlichtings- en vervangingsplannen opgenomen. De vervangingsplannen zijn in 2013 geactualiseerd en aangepast. In 2013 zijn 5 plannen uitgevoerd. De plannen zijn qua omvang gelijk aan de eerdere geplande 8 plannen. Openbaar groen Uitvoering beheer en onderhoud gebeurt op basis van vastgesteld beleid: het groenstructuurplan en het groenbeheerplan.

Kengetallen Omschrijving Beheer en onderhoud van wijken, parken, recreatiegebieden

Aantallen 302

en kernen (hectare) Bomen (stuks)

19.800

Houtachtige gewassen (ha)

40,8

Kruidachtige gewassen (ha)

1

Gras/lang gras (ha)

169,5

Haag (m1)

14.700

Graskanten (m1)

151.000

Watergangen (ha)

88

Hekwerken (m1)

11.000

Banken (stuks)

498

Afvalbakken (stuks)

582

Hondenbakken

131

Financieel Voor 2013 was op de exploitatie voor kleinschalig en grootschalig onderhoud een budget beschikbaar van € 1.383.000 exclusief personeelskosten. De werkelijke kosten in 2013 bedragen €°1.418.000. Onderhoud rioleringen De gemeentelijke zorgplicht met betrekking tot riolering is vastgelegd in de Wet Milieubeheer en de waterwet en in de beleidskaders van onder andere het Nationaal Bestuursakkoord Water en de Europese Kaderrichtlijn Water. De zorgplicht en taken zijn beschreven in het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP), het beheer en onderhoud van rioleringen en rioolgemalen voor de afvoer van afvalwater en regenwater binnen en buiten de bebouwde kom.

98

Kengetallen De gemeente Goes heeft de riolering in onderhoud, die is samengesteld uit de volgende onderdelen: Omschrijving

Aantallen

Lengte hoofdriolering (km)

305

Lengte drukriolering (km)

66

Inspectieputten (Hoofd)rioolgemalen Pompputten

7.310 30 253

Kolken

16.968

Huisaansluitingen

17.900

Randvoorzieningen

13

W.A.D.I. (m2)

6.440

Lijngoten

5.510

Financieel Voor 2013 is op de exploitatie voor onderhoud rioleringen een budget beschikbaar van € 277.000 exclusief personeelskosten. De werkelijke kosten in 2013 bedragen € 244.000. Begraafplaatsen Betreft het uitvoeren van begrafenissen, van ruimingen, van herbegravingen en het uitvoeren van het onderhoud op de begraafplaatsen. Invulling hiervan vindt plaats binnen de bepalingen van de Wet op de Lijkbezorging of krachtens deze wet vastgestelde richtlijnen. Deze activiteiten vinden plaats op de volgende begraafplaatsen: • RK begraafplaats Goes • Algemene begraafplaats Goes • Algemene begraafplaats ’s-Heer Arendskerke • Algemene begraafplaats ’s-Heer Hendrikskinderen • Algemene begraafplaats Kattendijke • Algemene begraafplaats Kloetinge • Algemene begraafplaats Oud Sabbinge • Algemene begraafplaats Wilhelminadorp • Algemene begraafplaats Wolphaartsdijk

Financieel Voor 2013 is er voor het onderhoud aan de begraafplaatsen een budget beschikbaar van € 111.000 exclusief personeelskosten. De werkelijke kosten voor het onderhoud aan de begraafplaatsen exclusief personeelskosten is € 130.000. Bruggen Betreft het beheren, onderhouden en bedienen van de beweegbare bruggen ten behoeve van de scheepvaart. Veilige en functionele bediening garanderen voor zowel scheepvaart- als wegverkeer op de door het college vastgestelde bedieningstijden. De zomerbediening is uitbesteed aan de Stichting Stadshaven en in de weekenden door personeel in vaste dienst. De winterbediening vindt plaats door het sluispersoneel. De Wilhelminabrug wordt op afstand bediend vanaf het sluiscomplex. De Ringbrug/St. Maartensbrug heeft een handmatige bediening ter plaatse.

Kengetallen Omschrijving Beweegbare bruggen

aantallen 3

Brugbedieningen Wilhelminadorp

5.200

Brugbedieningen Ringbrug/St. Maartensbrug

2.067

Inspecties

6

99

Financieel De uitgaven worden rechtstreeks op de exploitatie verantwoord. Daaruit wordt bekostigd: opheffen storingen, structureel klein onderhoud, 2x per jaar inspecties uitvoeren in verband met operationele functie en veiligheid. Hiervoor is in 2013 een budget beschikbaar van € 16.000 exclusief personeelskosten, voor 3 bruggen. De werkelijke kosten in 2013 zijn € 15.000. De uitvoering van grote onderhoudswerken aan bruggen gaat op basis van de meerjaren onderhoudsplanning. Voor 2014 is groot onderhoud aan de Ringbrug gepland.

101

Paragraaf bedrijfsvoering Doel van de bedrijfsvoering De belangrijkste opgave voor de bedrijfsvoering is het verder verbeteren van het kwaliteit- en serviceniveau voor bedrijven en burgers bij een verantwoorde kostenontwikkeling. Daarnaast het passend maken van de organisatie naar aanleiding van diverse ontwikkelingen zoals regionale samenwerking en decentralisaties. Algemeen Nog steeds staan de gemeentelijke financiën onder druk. Decentralisaties, veranderende economische omstandigheden, beleid en afspraken over weerstandscapaciteit en schuldpositie vragen blijvend om aandacht voor een juiste financiële balans. Op het personele vlak zijn de afgelopen jaren afspraken gemaakt en er zijn maatregelen genomen om de kosten te verlagen. Inzet is en blijft om met minder mensen toch de gewenste kwaliteit te blijven leveren. Deze financiële afspraken zijn o.a. vastgelegd in het collegeprogramma 2010-2014, de taakstelling Goes op Maat en de daaropvolgende vervolgtaakstelling. De invulling van die taakstelling loopt volgens planning. Om de invulling van de taakstelling goed vorm te geven, stond de interne organisatie in 2013 in het teken van strategische personeelsplanning en het maatwerkaanbod, dat wij met instemming van de gemeenteraad aan medewerkers hebben gedaan die per 1 december 2013 minimaal 60 jaar waren. In 2013 zijn de voorbereidingen voor de Gemeenschappelijke Regeling (GR) De Bevelanden verder vervolgd en zijn ook formele stappen gezet. De GR als zodanig is opgericht en voor de eerste afdeling (ICT) is het bedrijfsplan behandeld door college en raad en vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR. Tot plaatsing van medewerkers is het in 2013 niet gekomen, dat wordt voor alle GR taken in 2014 voorzien. De overdracht van taken en medewerkers naar de GR is ingrijpend voor die medewerkers en die GR maar betekent ook veel voor de achterblijvende Goese organisatie. Die wordt een stuk kleiner, taken vervallen en er komen in het kader van de decentralisaties maar ook in samenwerking met de GR nieuwe taken en werkrelaties bij. Ook de Regionale uitvoeringsdienst (RUD) is van start gegaan. Medewerkers zijn eind 2013 geplaatst en ook van gemeente Goes zijn enkele collega’s (ruim 4 fte) met hun taken verhuisd naar deze GR. De formatie van de gemeente Goes nam af met 12,1 % (van 368 naar 323 formatieplaatsen t.o.v. 2012). Het ziekteverzuim daalde naar 4,8% (5,2 % in 2012). Klantencontactcenter en digitalisering Via de website Goes.nl kunnen sinds eind 2013 16 producten worden afgenomen. Hierdoor hoeven burgers niet meer naar het stadskantoor te komen. De website had 185.905 unieke bezoekers. Het 14+-nummer werd geïntroduceerd, waardoor mensen via een loket altijd bij de gemeente terecht komen die ze wensen. Via de in 2013 geïntroduceerde app buitenbeter kunnen meldingen over de openbare ruimte meteen worden doorgegeven Met de app omgevingsalert kan men sinds afgelopen jaar in één oogopslag zien waar in de eigen buurt vergunningaanvragen lopen. Ook twitter heeft zich ontwikkeld tot een serieus medium voor onze klantencontacten. Goes had eind 2013 4168 volgers. Bedrijfsvoering in 2014 Het blijft onze intentie om de bedrijfsvoering verder te ontwikkelen, zodat de organisatie klaar is om de bestaande en de nieuwe taken adequaat te verrichten.

103

Paragraaf verbonden partijen Algemeen De gemeente Goes heeft bestuurlijke en financiële belangen in een aantal verbonden partijen, die het beleid uitvoeren voor de gemeente. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. bestuurlijke belang: een vertegenwoordiging in het bestuur of het hebben van stemrecht. financieel belang: de gemeente heeft middelen ter beschikking gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van een faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij kunnen worden verhaald op de gemeente. Een verbonden partij kan onder andere zijn een deelneming in een vennootschap, een gemeenschappelijke regeling, een stichting, een vereniging of een PPS (Publiek Private Samenwerking). Goese visie op verbonden partijen Een verbonden partij kun je zien als één van de drie mogelijkheden waarmee de gemeente haar taken uitvoert (of laat uitvoeren) om haar doelstellingen te realiseren: door een eigen dienst, door een commerciële partij of door een verbonden partij. Belang voor de raad Verbonden partijen zijn om de volgende drie redenen van belang voor de raad:

1. Via de verbonden partij moeten doelstellingen van de gemeente worden gerealiseerd Bijvoorbeeld de gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) speelt een belangrijke rol bij de uitvoering van het gezondheidsbeleid zoals weergegeven in het programma Welzijn van de gemeente Goes. Net zoals ook de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland een belangrijke rol speelt in de uitvoering van het beleid zoals vastgesteld in het programma Openbare orde en veiligheid.

2. De gemeente loopt financiële risico’s Mogelijke financiële tekorten in de exploitatie van een gemeenschappelijke regeling zullen door de gemeenten die hieraan deelnemen, moeten worden opgevangen. Zo is bijvoorbeeld de continuïteit van de orderportefeuille van De Betho sterk afhankelijk van enkele grote opdrachtgevers en daarmee risicovol. Voor vennootschappen, zoals Delta N.V. en de BNG is het risico beperkt tot de kapitaalinbreng. 3. Er bestaan mogelijk bestuurlijk-organisatorische risico’s De gemeente is zowel bestuurder/eigenaar van de verbonden partij, als haar klant/opdrachtgever. Zowel de belangen van de verbonden partij zelf moeten worden behartigd (bestuurder), als de belangen van de gemeente (klant). Als deze belangen niet parallel lopen, kan dat problemen opleveren. Daarnaast is er een risico van de afstand. De gemeente heeft minder informatie en minder mogelijkheden om bij te sturen dan dat ze dat kan bij de eigen gemeentelijke diensten op het moment dat er problemen of risico's evident worden. Het is van belang om bovenstaande informatie inhoudelijk inzichtelijk te hebben, zodat de raad in staat is om bestuurlijk verantwoord te kunnen handelen. Beleidskader De volgende criteria gelden in de gemeente Goes als beleidskader voor de gemeentelijke deelnemingen in afzonderlijke rechtspersonen: - het deelnemen in een verbonden partij gebeurt alleen met het oog op het verrichten van een publieke taak; - participatie in een privaatrechtelijke rechtsvorm (NV, BV, VOF of CV) vindt uitsluitend plaats als onderzocht en gemotiveerd is waarom uitvoering van beleidsvoornemens niet in een publieke rechtsvorm kunnen plaatsvinden; - de gemeenteraad bepaalt van geval tot geval tot welk bedrag het financiële belang in een privaatrechtelijke rechtsvorm strekt;

104

-

-

jaarlijks wordt in de paragraaf “verbonden partijen” behorende bij de jaarstukken en de begroting aangegeven welke ontwikkelingen bij de verbonden partijen hebben plaatsgevonden of naar verwachting zullen gaan plaatsvinden; vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt dividend uit deelnemingen verantwoord in het jaar van ontvangst.

Beleidsvoornemens op verbonden partijen In het collegeprogramma 2010-2014 Samen kiezen voor Goes is een bezuiniging opgenomen op subsidies en gemeenschappelijke regelingen. Naast de bezuiniging zoals die binnen het VZG is afgesproken van 2% voor de gemeenschappelijke regelingen, wordt dit ook toegepast op andere subsidies. Ook is in het collegeprogramma opgenomen dat naast de eerder afgesproken 2% nog een aanvullende bezuiniging van 2% als taakstelling wordt opgenomen. In de subsidiebedragen en bijdragen gemeenschappelijke regelingen is de bezuiniging van 2% per bijdrage doorgevoerd. Belangrijke ontwikkelingen verbonden partijen Een belangrijke ontwikkeling in de verbonden partijen is de oprichting van de Gemeenschappelijke Regeling De Bevelanden in 2013. Naar verwachting krijgt de GR verder vorm wanneer er verschillende onderdelen onder de GR De Bevelanden gehangen worden. Per 1 januari 2013 is SaBeWa Zeeland van start gegaan. In deze organisatie zijn naast de “oud” SaBeWa deelnemers ook het Waterschap Scheldestromen en nieuwe gemeenten deelnemers geworden. Van Delta NV hebben we in 2013 een winstwaarschuwing ontvangen. Naar verwachting zal het resultaat lager zijn, wat gevolgen heeft voor de dividenduitkering over 2013. Deze uitkering wordt medio 2014 ontvangen en in 2014 verantwoord. Lijst met verbonden partijen Voor een overzicht van de verbonden partijen zijn twee tabellen opgesteld. In de eerste tabel wordt het belang en de financiële positie per partij weergegeven. Tijdens het opstellen van jaarrekening 2013 waren de jaarverslagcijfers voor 2012 voor de Goese Schans en de grondexploitatiemaatschappij Goese Schans beheer nog niet beschikbaar. Voor deze verbonden partijen is in de tabel uitgegaan van de cijfers over 2011. In de tweede tabel wordt per verbonden partij inzicht gegeven in de kerntaken, risico’s en bijdrage aan de doelstelling/programma.

105

Verbonden partijen Tabel financiële positie (bedragen x € 1.000) Verbonden partijen

Rechtsvorm

Belang

Resultaat 2012

Eigen vermogen eind 2012

Vreemd vermogen eind 2012

Bank Nederlandse Gemeenten Dataland

NV

0,17%

332

2.752

139.467

Delta NV

BV

0,28%

35

-93

839

NV

4,17%

81.084

1.876.028

2.032.923

Economische Impuls Zeeland

BV

1,64%

65

371

1.387

Goes Goed BV

BV

100,00%

42

3.764

17.240

Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans BV

BV

25,00%

0

341

0

Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans CV

24,00%

Vereniging Zeeuwse Gemeenten

CV GR

0 -18

9.018 15

19.862 157

Vereniging Zeeuwind

GR

608

3.878

3.582

Gemeenschappelijke regelingen

Rechtsvorm

* *

(bedragen x € 1.000) Resultaat 2012

Eigen vermogen eind 2012

Vreemd vermogen eind 2012

De Betho

GR

150

14.640

3.027

College Zorg en Welzijn Bureau

GR

48

179

2.228

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) GR

-32

3.732

2.112

Gemeenschappelijke regeling samenwerking De Bevelanden

GR

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

**

Gemeenschappelijke regeling Reinigingstaak BorseleGoes

GR

n.v.t.*

n.v.t.

n.v.t.

***

Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ)

GR

1

133

5.539

Regionaal Bureau Leerplicht

GR

14

67

0

Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD)

GR

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Samenwerkingsverband belastingen (SaBeWa Zeeland) GR

-35

233

Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO)

GR

26

621

7.078

Veiligheidsregio Zeeland

GR

1.626

4.108

5.918

Woonwagenschap Midden- en Noord-Zeeland

GR

113

140

342

Zeeuwse Muziekschool

GR

75

185

1.576

* betreft cijfers 2011, jaarrekening 2012 niet beschikbaar ** De activiteiten starten vanaf 1 januari 2014 *** Vanuit de exploitatie van de gemeenschappelijke regeling Reinigingstaak Borsele-Goes wordt geen afrekening naar de balans gedaan. **** SaBeWa Zeeland is gestart per 1 januari 2013. De jaarcijfers 2012 zijn de cijfers van SaBeWa, de voorloper van SaBeWa Zeeland

**

164 ****

106

Verbonden partijen Tabel kerntaken, risico’s en bijdrage doelstelling/programma Verbonden partijen

Vestiging plaats

Bank Nederlandse Gemeenten NV

Den Haag

Dataland

Verstrekte garanties en geldleningen, aandelenkapitaal, dividend of subsidie Aandelenkapitaal van De bank van en voor overheden en instellingen voor €241.000 (aantal aandelen 96.369). Dividenduitkering in het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële 2011 was €212.000. dienstverlening draagt de BNG Dividenduitkering in 2012 was €144.000. bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voor-zieningen voor de burger.

Risico's bij faillissement

Zeggenschap en Programma monitoring van risico's

Wegvallen dividendopbrengsten.

Zeggenschap via stemrecht op de aandelen die in bezit zijn. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

Algemeen dekkingsmiddel

Gouda

Het landelijk vastgoedloket van Belang van €1.800 via de Nederlandse gemeenten certificaten.

N.v.t.

Economische zaken

Delta NV

Middelburg

Gering gezien het beperkt financieel belang. Wegvallen dividendopbrengsten.

Economische Impuls Zeeland BV

Middelburg

Zeggenschap via stemrecht op de aandelen die in bezit zijn. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap via Economische structuurstemrecht op de versterking, promotie en aandelen die in acquisitie en stimulering bezit zijn. kenniseconomie Beoordeling van begroting en jaarrekening. Gemeente is De exploitatie en Aandelenkapitaal van: Eigenaar accommodatie 100% aandeelSportpunt Zeeland, bestaande €4.560.000. In 1994 is een beheer van de accommodatie komen houder. achtergestelde lening veruit zwembaden, sporthallen, Beoordeling van squashbanen en ruimtes voor strekt met een boekwaarde terug naar de begroting en de Centraal Instituut Opleiding per 31-12-2013 €1.407.000. gemeente jaarrekening. Daarnaast is er een garantSportleiders stelling voor drie leningen met een boekwaarde van €16.722.000 per 31-122013.

Goes Goed BV Goes

Kerntaak

Het leveren van gas, water, electriciteit, afvalverwerking, internet.

Aandelenkapitaal van ongeveer €289.000 (aantal aandelen 637). Dividenduitkering 2011 was €2.084.000. Dividenduitkering over 2012 was €1.668.000. Gering gelet op Het aandelenkapitaal van beperkte omvang Goes is €2.461 (aantal aandelenpakket 2.461). gemeenet Goes.

Goese Schans Goes

Het aandelen kapitaal is Exploiteren van de afgewaardeerd in herstructurering van een verouderd bedrijventerrein tot jaarrekening 2012. hoogwaardig woonniveau in samenwerking met partijen ten behoeve van risicospreiding

Goes Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans Beheer

Het via de CV exploiteren van Aandelenkapitaal van €120.000 (aantal 120.000) de herstructurering van een verouderd bedrijventerrein tot hoogwaardig woonniveau in samenwerking met partijen ten behoeve van risicospreiding

Vereniging Zeeuwse Gemeente

Middelburg

Behartiging belangen van alle Zeeuwse gemeenten op diverse beleidsterreinen

Vereniging Zeeuwwind

Vlissingen

De coörperatie heeft als doel N.v.t. het gebruik van windenergie en andere vormen van duurzame energie te bevorderen en daarmee bij te dragen aan een leefbare wereld. Het werkgebied van Zeeuwind is Zeeland

Jaarlijkse bijdrage is € 0,16 per inwoner.

De risico's zijn onderdeel van de grondexploitatie van het project Goese Schans. Daarnaast zijn er extra risico's wanneer de herstructurering geen voortgang heeft, er kan sprake zijn van een niet afgemaakte wijk. De risico's zijn onderdeel van de grondexploitatie van het project Goese Schans. Daarnaast kan er sprake zijn van een niet afgemaakte wijk.

Economische zaken

Economische zaken

Welzijn

Bouwen en Beoordeling van ruimte begroting en jaarrekening. Van te voren omschreven aandeelhouders besluiten moeten aan de gemeente worden voorgelegd.

Beoordeling van begroting en jaarrekening. Vooraf omschreven aandeelhouders besluiten moeten aan de gemeente worden voorgelegd. Zeggenschap door Gering gezien het bestuursbeperkt financieel lidmaatschap. belang Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap door De deelnemende gemeenten dragen bij bestuurslidmaatsc hap. Beoordeling in de verliezen. van begroting en jaarrekening.

Bouwen en ruimte

Bestuur

Milieu

107


Vestiging plaats

Kerntaak

De Betho

Goes

Uitvoeren van de Wet Sociale Werkvoorziening voor de zes gemeenten in de regio Noord/Zuid-Beveland en Tholen.

College Zorg Goes en Welzijn (CZW) Bureau

Gemeenschap Goes pelijke Gezondheidsdi enst Zeeland (GGD)

Gemeenschappelijke regeling samenwerking De Bevelanden

Goes

Goes Gemeenschappelijke regeling Reinigingstaak BorseleGoes Oostburg Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Goes Regionaal Bureau Leerplicht/RM C Oosterschelderegio

Verstrekte garanties en geldleningen, aandelenkapitaal of subsidie De exploitatiebijdrage in 2013 was € 192.000.



De deelnemende gemeenten dragen bij in de verliezen van de Betho die sterk afhankelijk zijn van de economische ontwikkelingen en en landelijke regelgeving

Zeggenschap door Werk, inkomen bestuurslidmaatsc en zorg hap. Beoordeling begroting en jaarrekening

Ten behoeve van de invoering De exploitatiebijdrage in het In het belang van de jaar 2013 was € 81.000 continuïteit zijn de van de Wmo is het CZW participerende overBureau opgericht. heden gezamenlijk verantwoordelijk voor de (financiële) consequenties die het gevolg zijn van beleidswijzigingen met effect op de aard en omvang van de taken van het CZW bureau De gemeenten hebben de taak De exploitatiebijdrage in het De deelnemende jaar 2013 was €1.092.000. gemeenten dragen bij de gezondheid van hun in de verliezen van de inwoners te bewaken, te GGD. beschermen en te bevorderen volgens de Wet Publieke Gezondheid. De GGD voert in opdracht van de Zeeuwse gemeenten deze taken uit. Daarnaast worden gemeenten geadviseerd en ondersteund bij het opstellen en uitvoeren van hun gezondheidsbeleid. Het algemene doel is het beschermen en bevorderen van de gezondheid van de Zeeuwse bevolking en het voorkomen van ziekte.

Zeggenschap door Werk, inkomen en zorg bestuurslidmaatschap. Beoordeling begroting en jaarrekening

Het bevorderen van een duurzame, robuuste samenwerking met flexibiliteit binnen geldende marges door het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten Het efficiënt uitvoeren van het kolkenzuigen en het inzetten van de huisvuilwagen

De activiteiten zullen starten De activiteiten zullen op 1 januari 2014. starten op 1 januari 2014

Zeggenschap door Welzijn bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

Zeggenschap door Diversen bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

Zeggenschap door Milieu De exploitatiebijdrage in het De deelnemende jaar 2013 was €129.000. gemeenten dragen bij bestuurslidmaatschap. in de verliezen. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Zeggenschap door Milieu De exploitatiebijdrage in het De deelnemende Verbeteren van de efficiency jaar 2013 was €1.777.000. gemeenten dragen bij bestuursen effectiviteit van de in de verliezen van de lidmaatschap. afvalverwijdering en verder Beoordeling van OLAZ. ontwikkelen van de regiefunctie begroting en in de afvalverwijderingsketen. jaarrekening. Zeggenschap door Onderwijs Voorkomen schoolverzuim bij De exploitatiebijdrage in het De deelnemende gemeenten dragen bij bestuursjongeren en stimuleren van het jaar 2013 was €87.000. lidmaatschap. in de verliezen. halen van starkwalificaties. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

108


Vestigingplaats

Regionale Terneuzen Uitvoeringsdienst Zeeland

SaBeWa Zeeland

Terneuzen

Kerntaak

Verstrekte garanties en geld-leningen, aandelenkapitaal of subsidie De activiteiten zullen starten op 1 januari 2014.

Uitvoering van taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving voor onderdelen van de Wet bepalingen omgevingsrecht en de Wet milieubeheer. Het opleggen van aanslagen De exploitatiebijdrage in het gemeentelijke heffingen en jaar 2013 was €357.000. belastingen en een efficënte uitvoering geven aan het gemeentelijk belastinggebied.



De activiteiten zullen starten op 1 januari 2014

Zeggenschap door Milieu bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

De deelnemende gemeenten dragen bij in de verliezen van de SaBeWa.

Zeggenschap door Algemeen bestuurlidmaatdekkingsmiddel schap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

SamenGoes werkingsverband Welzijnszorg Oosterschelde regio

Beleidsvoorbereiding, De exploitatiebijdrage in het De deelnemende besluitvorming en jaar 2012 was € 6.604.000. gemeenten dragen bij beleidsuitvoering voor in de verliezen. bovengemeentelijke voorzieningen en activiteiten op het terrein van de welzijnszorg. Uitvoering geven aan de Wet Voorziening Gehandicapten.


VeiligheidsMiddelburg regio Zeeland (VRZ)

VRZ is het orgaan voor fysieke veiligheid, rampenbe-strijding en crisisbeheer-sing in Zeeland. De organisatie omvat Brand-weerzorg, Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de Regio, de Gemeenschap-pelijke Meldkamer Zeeland en de Rampenbe-strijding en Crisisbe-heersing. De activiteiten richten zich op het vergroten van de veiligheid van de Zeeuwse bevolking en bezoekers. Behartiging belangen van alle Zeeuwse gemeenten op diverse beleidsterreinen

Zeggenschap door Openbare orde en veiligheid bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening.

Vereniging Zeeuwse Gemeente

Middelburg

Woonwagen- Goes schap Middenen NoordZeeland

Zeeuwse Goes Muziek-school

De exploitatiebijdrage in het De deelnemende jaar 2013 was €2.580.000. gemeenten dragen bij in de verliezen van de Veiligheidsregio.

Zeggenschap door Bestuur bestuurslidmaatschap. Beoordeling van begroting en jaarrekening. Tot 2008 exploiteerde het De exploitatiebijdrage in het Naar verwachting is Zeggenschap door Welzijn woonwagenschap jaar 2013 was €7.300. de huidige voorbestuursstandplaatsen. Met ziening saneringslidmaatschap. woningcoörporaties is kosten niet toeBeoordeling van overeenstemming bereikt over reikend om de begroting en de overname. Een aantal van werkelijke kosten van jaarrekening. de terreinen zijn verontreinigd de sanering van de en daardoor kan de overdracht vervuilde gronden op nog niet worden afgerond. De te kunnen vangen. gemeenschappelijke regeling blijft in afgeslankte vorm bestaan. Verzorgen van bestuurlijke en organisatorische samenwerking op het gebied van instrumentaal en vocaal muziekonderwijs ten behoeve van leerlingen van de deelnemende gemeenten.

Jaarlijkse bijdrage is € 0,16 per inwoner.

Gering gezien het beperkt financieel belang

De exploitatiebijdrage in het De deelnemende jaar 2013 was €292.000. gemeenten zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor een eventueel exploitatietekort.


109

Paragraaf grondbeleid Het gemeentelijk grondbeleid is een instrument om ruimtelijke doelstellingen te bereiken. Die doelstellingen liggen op het terrein van huisvesting, ruimtelijke ordening, economische ontwikkeling, infrastructuur recreatie en natuur. Uitgangspunt is het voeren van een actief/strategisch grondbeleid. De risico’s dienen daarbij aanvaardbaar en beheersbaar te zijn. Algemeen In 2013 waren de grondbedrijven in Nederland vaak onderwerp van gesprek. In tal van gemeenten werden tientallen miljoenen afgeboekt op grondposities, daarnaast klinken nog steeds winstwaarschuwingen aan gemeenten voor de ingenomen grondposities of worden de toegepaste waarderingstoeslagen openlijk bekritiseerd. De situatie op met name de woningmarkt was tot eind 2013 zeer broos. Aan het einde van 2013 leek de woningmarkt door zijn diepste punt heen te zijn. Het grondbedrijf Goes blikt terug op een jaar met lage aan- en verkopen, maar met tal van kansen voor de komende jaren (bijvoorbeeld op het gebied van erfpacht). Uitvoering van het grondbeleid en de belangrijkste financiële ontwikkelingen

Voorraadverwerving en uitgifte van gronden In 2013 zijn geen aankopen geëffectueerd. In 2013 werden verschillende kavels bouwrijp gemaakt. In 2013 werd minder grond woningbouw verkocht dan in 2012 (daling van € 2,3 miljoen). De verkoop grond voor bedrijventerreinen steeg in 2013 met € 0,2 miljoen. Ten opzichte van de in oktober 2013 gemaakte forecast is zowel voor de verkoop woningbouw als voor de verkoop bedrijventerreinen een positiever niveau waar te nemen. De verkopen kantoorgrond (Stationspark) lagen stil door de plannen rond het spoorproject.

Goese Schans Bijzondere aandacht ging ook in 2013 uit naar het bouwgrondcomplex Goese Schans waar de business case (plan, programma, haalbaarheid, planologie en samenwerking) om nadere bezinning vraagt. In 2013 zijn verschillende juridische stappen ondernomen. Zo werd een deelgebied ontbonden en is een juridische procedure bij de rechtbank gestart om de ontwikkelcombinatie tot afname van kavels te bewegen. Eveneens werd in november 2013 een verkennings-/mediationtraject opgestart dat naast de juridische procedures wordt bewandeld.

Boekwaarde De boekwaarde van de verschillende complexen steeg in 2013 van € 22,6 miljoen naar € 24,0 miljoen. In 2013 werd vanuit de bouwgrondcomplexen een bedrag ad € 288.000 (vorig jaar € 605.000) gedoteerd aan verschillende reserves (exclusief genomen winsten en verliezen).

Tussentijdse winstnemingen Vanaf het boekjaar 2009 worden tussentijdse winstnemingen toegepast volgens een staffel waarbij naar rato van de opbrengsten een gedeelte van de winst kan worden ingeboekt. De tussentijdse winsten komen ten gunste van de reserve bouwgrond. In 2013 werd een bedrag van € 490.000 (vorig jaar € 340.000) aan tussentijdse winsten verantwoord. Door deze methode komen winsten veel gelijkmatiger beschikbaar en leiden ze ook in crisisjaren tot een continue dotatie aan de reserve bouwgrond.

Reserve bouwgrond versus risico’s bouwgrond De raad heeft nadere uitgangspunten vastgesteld voor de gewenste hoogte van de reserve bouwgrondexploitatie. De reserve bestaat uit een risicoreserve, waarmee de rentelasten gedurende 4 jaren als gevolg van vertraging van de complexen kunnen worden opgevangen voor zover het complex daartoe zelf niet in staat is. De bouwgrondreserve (welke dient om allerhande risico's op te kunnen vangen) steeg van

110 € 2.414.000 in 2012 (na resultaatbestemming) naar € 2.818.000. Binnen deze stijging zijn diverse mutaties waar te nemen. Zo werd € 115.000 onttrokken ten gunste van de (nieuwe) reserve revitalisering bedrijventerreinen. De minimale hoogte van de reserve bouwgrond is berekend op € 2.068.000. Het weerstandsvermogen van de bouwgrond, uitgedrukt in een ratio, steeg in 2013 van 1,2 naar 1,4. Per ultimo 2013 is sprake van een voldoende financiële positie van de bouwgrond. Reserve bouwgrond vs benodigde weerstandscapaciteit

6000000 5000000 4000000

benodigd weerstandsvermogen

3000000

reserve bouwgrond

2000000 1000000 0 2009

2010

2011

2012

2013

Resultaten en verwachte resultaten In 2013 werd 1 (deel)complex afgesloten. De winst (€ 17.000) werd ten gunste van de reserve bouwgrond gebracht. In 2013 zijn vanuit het voorzichtigheidsprincipe voor 4 exploitaties voorzieningen voor mogelijke verliezen getroffen (€ 57.000). De verwachte resultaten van de totale grondexploitatie zijn in het algemeen gelijk gebleven. Op complexniveau zijn zowel verbeteringen als verslechteringen van de resultaten waar te nemen. In verband met de crisis, die de onroerend goed markt en de grondbedrijven hard treft, zijn in de afgelopen 4 jaren voor bijna alle complexen de looptijden verlengd. Vooralsnog wordt ingeschat dat de geactualiseerde grondexploitaties een reëel beeld geven van de mogelijke uitkomsten. Visie op het grondbeleid Het grondbeleid heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van de programma’s zoals Bouwen aan Ruimte, Economische Zaken en toerisme, Vervoer en Openbare Ruimte. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De (eventuele) baten, maar vooral de financiële risico’s zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Grond is een sturingsinstrument om zoveel mogelijk: - kwaliteit (stedenbouw, architectuur, duurzaamheid, veiligheid) in plannen te realiseren; - maatschappelijke waarden veilig te stellen (cultureel erfgoed, natuur); - invloed voor consumenten (kopers/toekomstige huurders) veilig te stellen; - van de winstpotentie uit grond veilig te stellen voor de gemeenschap. Daarnaast is grond het sturingselement om: - partijen (ontwikkelaars) te kiezen, eventueel via (openbare) aanbesteding, voor de opstalontwikkeling waarmee het beoogde resultaat en de beoogde kwaliteit gerealiseerd kunnen worden; - te voorkomen dat door particuliere verwervingen een onnodige/ongewenste prijsopdrijving tot stand komt. Om deze redenen kiest de gemeente ervoor om (bij voorkeur) zelf de grondexploitatie te doen en (een team van) ontwikkelaars de opstalontwikkeling te laten verrichten. Voor eigen grondexploitatie heeft de gemeente geen formele machtsmiddelen. Er zijn echter wel informele machtsmiddelen. Deze zijn te

111 verkrijgen door zeer consequent te handelen: heel duidelijk te maken naar ontwikkelaars dat voor gebieden waar de gemeente zelf de grondexploitatie doet, alleen zaken gedaan wordt met partijen die het (gronden ander) beleid van de gemeente respecteren/onderschrijven. Het grondbeleid is nog grotendeels impliciet en dient nog te worden vastgelegd in een nota grondbeleid. Deze nota is in voorbereiding. Wijze

Actief en passief grondbeleid De gemeente kiest voor een actief/strategisch grondbeleid, omdat hierdoor allerlei maatschappelijke doelstellingen het best gediend kunnen worden. Hiertoe zal de gemeente zoveel mogelijk zelf trachten de benodigde (ruwe) bouwgrond te verwerven. Hierbij zal zij zich vooral richten op sleutelposities, aangezien het verwerven van alle gronden een groot beslag legt op de financiële middelen. Indien dit niet mogelijk is, omdat de grond in handen is van een partij die een beroep kan en wil doen op het zelfrealisatiebeginsel, zal getracht worden om door middel van een PPS-constructie de gemeentelijke doelstellingen te verwezenlijken of via een anterieure exploitatieovereenkomst (voor vaststelling van een ruimtelijk besluit) of een posterieure exploitatieovereenkomst (na vaststelling van een ruimtelijk besluit en bijbehorend exploitatieplan) om de kosten te verhalen en maatschappelijke doelstellingen zeker te stellen. Als ook dat niet lukt en de private partij toch zelf kan exploiteren dan worden via afgifte van de bouwvergunning de kosten volgens het exploitatieplan verhaald. Actieve grondpolitiek houdt in dat de gemeente naast het ontwikkelen van bestemmingsplannen ook de realisatie hiervan door uitgifte van bouwrijpe gronden voor eigen rekening en risico uitvoert. Voordelen van actieve grondpolitiek zijn: - maximale sturing op de inrichting van het te ontwikkelen gebied; - meer mogelijkheden om alle kosten die te maken hebben met de locatieontwikkeling te verhalen in de uitgifteprijs van de bouwgronden; - de mogelijkheid om een positief bedrijfsresultaat te behalen. Nadeel van actieve grondpolitiek is dat de financiële risico's volledig voor de gemeente zijn en dat het de schuldpositie van de gemeente (in de eerste jaren van een exploitatie) negatief beïnvloedt.

Marktconforme gronduitgifteprijzen op basis van gemiddelde residuele waarde Voor de bepaling van de grondprijzen wordt uitgegaan van een gemiddelde residuele waarde. Jaarlijks worden voor diverse soorten modelopstallen grondprijzen vastgesteld c.q. geactualiseerd. Voor (niet-) commerciële functies worden eveneens jaarlijks standaard grondprijzen vastgesteld. In specifieke situaties zal de grondprijs afzonderlijk worden berekend of getaxeerd door derden.

Maatschappelijk gewenst en efficiënt ruimtegebruik Binnen de beleidskaders en gegeven de marktvraag zal zo efficiënt mogelijk omgegaan worden met bouwgrond en zal worden gestreefd naar een optimale prijs/kwaliteitverhouding. Winstmaximalisatie is hierbij geen doel op zich maar dient om risico’s die samenhangen met grondexploitatie op te vangen, verliezen op herstructureringslocaties te dekken en middelen te genereren voor bovenwijkse (hoofd)infrastructuur.

Reservevorming Voor de grondexploitatie zijn diverse reserves van belang: - reserve bouwgrondexploitatie (risico-opvang), gevoed vanuit winsten op exploitaties en een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond; - reserve bovenwijkse voorzieningen (realisatie bovenwijkse voorzieningen), gevoed door een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond; - reserve buitenkunstwerken (realisatie buitenkunstwerken) gevoed door een percentage van de verkoopprijs in de kostprijs van de bouwgrond; - reserve duurzaam bouwen (stimulering duurzaam bouwen woningen), gevoed op basis van 4,5% over de grondopbrengst woningbouw dat bij realisatie van maatregelen tot subsidies leidt; - reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen (stimulering duurzaam bouwen bedrijven), gevoed op basis van 4,5% over de grondopbrengst bedrijvigheid dat bij realisatie van maatregelen tot subsidies leidt;

112

-

reserve revitalisering bedrijventerreinen (realisatie revitalisering), gevoed met een vast bedrag per m² verkochte bedrijfsgrond.

Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) De Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) geeft gemeenten een wettelijk recht van voorrang op de verwerving van onroerende zaken. Als een voorkeursrecht is gevestigd, zal een verkoper de grond eerst aan de gemeente moeten aanbieden. Er zal zoveel mogelijk gebruik gemaakt worden van het instrument WVG, indien dit binnen de verwervingsstrategie past.

Organisatie Om strategisch grondbeleid te kunnen voeren zijn een aantal zaken van belang: - deskundigheid en marktkennis. De vastgoedmarkt is gecompliceerd en kent professionele spelers en verschillende constructies. De gemeente zal goed op de hoogte moeten zijn van vraag en aanbod in de vastgoedmarkt en hier adequaat op in moeten spelen; - slagvaardigheid. De gemeente moet snel en flexibel kunnen inspelen op kansen en mogelijkheden die zich voordoen op de vastgoedmarkt.

113

Paragraaf rechtmatigheid Inleiding Accountants van provincies en gemeenten dienen op grond van het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) jaarlijks behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheidsonderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Accountants moeten bij de jaarrekening een accountantsverklaring over de getrouwheid en de rechtmatigheid verstrekken. Met ingang van het verslagjaar 2008 wordt de jaarlijkse accountantscontrole bij de gemeente Goes uitgevoerd door Ernst & Young. Ontwikkelingen richting ‘in control’ zijn In november 2013 heeft Ernst & Young rapport uitgebracht over de tussentijdse controle 2013. Ernst & Young constateert in de management letter 2013 dat processen in zijn algemeenheid goed op orde zijn en dat we binnen de gemeentelijke organisatie bezig zijn met het verder verbeteren van de interne controle, onder andere door het nog meer dynamiseren van de interne controle. Door dynamiseren worden de controles routinematig gedurende het jaar uitgevoerd in plaats van alleen op jaareinde De verbijzonderde interne controles 2013 voor de gemeente Goes zijn nader uitgewerkt in het controleplan. Per proces is beoordeeld of een rechtmatigheidtoets proces- of gegevensgericht kan plaatsvinden. De afdeling Activering en Inkomensvoorziening en de afdeling Zorg hebben samen een Interne Controle- en Kwaliteitsplan 2010 tot en met 2013 opgesteld voor de controles van hun afdelingen. Hierin is per proces weergegeven of de controle procesgericht of gegevensgericht plaats vindt. Rechtmatigheid Rechtmatig wil zeggen handelen conform de geldende weten regelgeving. Hieronder valt alle regelgeving van hogere overheidsorganen (externe regelgeving) en alle door de Raad en het College opgestelde interne regelgeving zoals de verordeningen en besluiten. De accountant geeft in het kader van de jaarrekeningcontrole een oordeel over de financiële rechtmatigheid. Op grond van onze ‘in control’ ambitie verrichten wij verbijzonderde interne controles om deze rechtmatigheidaspecten te toetsen. Jaarlijks wordt het controleprotocol vastgesteld. Onderdeel van het controleprotocol is het normen- en toetsingskader met de geldende weten regelgeving. Daarnaast wordt ieder jaar een controleplan opgesteld voor de uitvoering van de rechtmatigheidtoetsen. Het controleplan 2013 is op 2 juli 2013 vastgesteld door het College van Burgemeester en Wethouders. Doel van het controleplan is het transparant vastleggen van de wijze waarop jaarlijks de interne rechtmatigheidcontrole zal plaatsvinden. De accountant accepteert in de controle bepaalde toleranties en richt de controle daarop in. Voor zowel het rechtmatigheids als het getrouwheidsoordeel zijn de volgende toleranties vanuit het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) overgenomen in het controleprotocol 2013. Strekking controleverklaring: Goedkeuringstolerantie Fouten in de jaarrekening (% lasten) Onzekerheden in de controle (% lasten)

Goedkeurend ≤ 1%

Beperking >1%<3%

Oordeelsonthouding -

Afkeurend ≥ 3%

≤ 3%

>3%<10%

≥ 10%

-

In 2013 zijn controles zoveel mogelijk procesgericht uitgevoerd. Daarnaast is rekening gehouden met de bevindingen van de rechtmatigheidtoetsen uit het voorgaande jaar. De volgende interne controles zijn uitgevoerd: • •

Treasury Omgevingsvergunning (WABO)

114 • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Opbrengst huren Factuurverwerking Betalingsverkeer Parkeeropbrengsten automaten Algemene uitkering Begrotings- en budgetbeheer Subsidieverstrekkingen Inkopen en investeringen Personeelskosten Leges publiekszaken Grondaankopen Grondverkopen Rente- en dividendbaten Parkeervergunningen Onderwijshuisvesting Ontvangen subsidies en rijksbijdragen Gegarandeerde geldleningen Begrotingsrechtmatigheid

De processen grondaankopen, rente- en dividendbaten en gegarandeerde geldleningen zijn vanwege een klein aantal mutaties in 2013 bewust gegevens gericht uitgevoerd omdat dit efficiënter is. In 2014 wordt beoordeeld of er van de overige gegevensgerichte interne controles nog meer procesgericht uitgevoerd kunnen worden. Naast de hierboven benoemde interne controles voeren de afdeling Activering en Inkomensvoorziening en de afdeling Zorg proces- en gegevensgerichte interne controles uit op verscheidene werkprocessen binnen deze afdelingen. De bevindingen van deze controles worden gerapporteerd aan het College. Het betreft de volgende regelingen: • • • • • • • • •

WWB/WIJ/BBZ Bijzondere bijstand Inkomstenvoorzieningen Inburgering en reïntegratie Kinderopvang De WMO Minimaregelingen Snelbalie (vanaf medio 2013) GKB leningen

Uit de verbijzonderde interne controle werkzaamheden zijn de volgende bevindingen naar voren gekomen. Onrechtmatigheden Een onrechtmatigheid betekent dat de geldende weten regelgeving niet volledig is nageleefd. Dat wil niet zeggen dat dit altijd een financiële fout tot gevolg heeft. Uit de interne controle komt naar voren dat er sprake is van de volgende onrechtmatigheden:

Ontvangen subsidies Uit de interne controle is gebleken dat er bij 1 ontvangen subsidie niet de onderbouwing van het subsidiebedrag voor 2013 beschikbaar was. Totaal onrechtmatigheid: € 5.218.

Factuurverwerking Uit de interne controle is gebleken dat er bij 3 facturen geen juiste btw-verwerking had plaatsgevonden die niet meer kon worden hersteld. Totaal onrechtmatigheid: € 4.427.

115

WWB Uit de interne controle is gebleken dat er enkele kleine onrechtmatigheden hebben plaatsgevonden. Totaal onrechtmatigheid: € 1.570 Dit leidt totaal tot een financiële onrechtmatigheid van € 11.215. Onzekerheden Een onzekerheid betekent dat de rechtmatigheid niet is vast te stellen; een financiële fout is derhalve niet vast te stellen. Uit de interne controle komt naar voren dat er sprake is van de volgende onzekerheden:

Investeringen, aanbesteden en inkopen

In twee gevallen is de offerte aanvraag en opdrachtbevestiging mondeling gedaan en zijn hier geen stukken van aanwezig. Daardoor is het onzeker of de rechtmatigheid kan worden vastgesteld. Bij één geval betreft het een onvolledig getekend contract (dat jaarlijks wordt verlengd). Totaal onzekerheid: € 25.420

Participatie (herbeoordeling werkvoorziening) Uit de interne controle is gebleken dat er bij 1 dossier een financiële onzekerheid is ontstaan omdat een dossier is ingetrokken. Totaal onzekerheid: € 1.241 Dit leidt totaal tot een financiële onzekerheid van € 26.661. Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsafwijkingen en -overschrijdingen behoeven autorisatie. In de regel worden alle begrotingswijzigingen vooraf door het college aan de raad voorgelegd ter autorisatie. Hiermee wordt toestemming gevraagd voor het te realiseren beleid en voor de besteding van het benodigde bedrag. Slechts als de omstandigheden een autorisatie vooraf niet mogelijk maken, wordt achteraf een begrotingswijziging voorgelegd. Als de raad de wijziging vaststelt, wordt de besteding alsnog geautoriseerd en is deze rechtmatig. Begrotingswijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Als een wijziging niet meer in het jaar zelf is voorgelegd, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Volgens artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten dienen deze overschrijdingen goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Op de volgende programma's zijn de werkelijke lasten over 2013 hoger dan de begrote lasten: -

Programma 3 € 126.000 overschrijding Programma 4 € 537.000 overschrijding Programma 8 € 2.375.000 overschrijding Algemene dekkingsmiddelen € 232.000 overschrijding

Voor een toelichting op de overschrijding op de programma’s wordt verwezen naar de analyse op de programma’s die is opgenomen in de programmarekening. Naast de overschrijdingen op de programma’s is er in 2013 ook een overschrijding op de restantkredieten van € 1.107.770. Voor een toelichting op de overschrijding van de kredieten wordt verwezen naar de analyse overschrijding restantkredieten die opgenomen is de jaarstukken.

117

Sociale paragraaf Inleiding Het beheersen van kosten is binnen gemeenten nog steeds een speerpunt, zo ook binnen de gemeente Goes. Dat heeft ertoe geleid dat wij onder andere kritisch kijken naar onze werkprocessen en zijn gestart met ‘Goes op Maat’. Dit met als doel de organisatie zodanig te ontwikkelen dat we daadwerkelijk samen meer kunnen doen met minder collega’s. In deze paragraaf treft u een toelichting aan op de personele ontwikkelingen in 2013, hier en daar aangevuld met concrete activiteiten die we in dat jaar hebben uitgevoerd. Formatie In dit formatieoverzicht beperken wij ons tot het aantal ambtenaren dat onder de gemeentelijke CAO valt. Deze informatie is niet geschikt om een juist beeld te krijgen van de totale formatieve ontwikkeling. Temeer daar we, conform het verzoek van de raad, ernaar streven om minder uit te besteden en meer zelf te doen. O.a. ‘Goes op Maat’ heeft er toe geleid dat vacatures in 2013 minder (extern) zijn ingevuld, waardoor er met name door natuurlijk verloop en doorstroom van interne medewerkers een afname in de formatie is gerealiseerd. Daarnaast zijn 20 medewerkers uit dienst getreden naar aanleiding van het 60+ aanbod. Kengetal

2009

2010

2011

2012

2013

Aantal inwoners

36.605

36.682

36.932

37.011

36.955

%Toename inwoners

-0,4

0,2

0,7

0,2

-0,2

Formatieomvang

357,62

366,05

368,94

368,47

323,83

%Toe/afname formatie

1,2

2,4

0,8

-0,1

-12,1

Arbeidsmarkt De vacaturegraad geeft het gemiddeld aantal vacatures weer per 100 fte’s. Het vervullingspercentage en de openstellingsduur geven aan hoeveel succes de gemeente heeft met het tijdig aantrekken van personeel. Kengetal 2009

2010

2011

2012

2013

%Vacaturegraad

14,4

10,5

6,9

5,1

1,3

Vervullings%

57,6

73,9

55,2

71,4

100

Openstelling in dagen

59,4

75,4

76,8

74

72,25

In 2013 zien we het aantal vacatures verder afnemen. De vacaturegraad was 1,3%. Alle extern opengestelde vacatures hebben we kunnen invullen. Het gemiddelde aantal dagen dat een functie in 2013 open stond was 72,25 dagen. Dat betekent dat we gemiddeld genomen minder tijd nodig hadden om deze vacatures te vervullen, wat verklaarbaar is door de soort vacatures en het huidige aanbod op de arbeidsmarkt. Instroom, doorstroom, uitstroom De instroom geeft inzicht in het aantal extern vervulde vacatures. De doorstroom zegt iets over de interne loopbaanmogelijkheden voor het personeel. De uitstroom kan een signaal zijn voor de mate waarin de organisatie in staat is geweest mensen te binden en te boeien. In 2013 heeft de uitstroom voornamelijk te maken met het 60+ aanbod, waarvan 20 collega’s gebruik hebben gemaakt. Tenslotte is, in verband met de toenemende vergrijzing, het percentage medewerkers opgenomen die in verband met FPU of pensionering de organisatie hebben verlaten.

118

Kengetal

2009

2010

2011

2012

2013

% Instroom

9,5

10,1

2,9

4,6

0,6

% Doorstroom

5,1

2,8

3,5

2,2

4,7

% Uitstroom

5,9

3,7

6,4

6,0

4,7

% FPU/pensionering/keuzepensioen

29,2

31,3

18,5

56,0

66

De instroom was in 2013 0,6%, aanzienlijk lager dan in 2012. De doorstroom is ten opzichte van vorig jaar toegenomen wat ook te verklaren valt door ‘Goes op maat’ waarbij zo veel mogelijk taken intern worden ingevuld. De uitstroom was iets lager. Het percentage medewerkers dat met FPU of pensioen is gegaan, is aanzienlijk gestegen, mede door het 60+ aanbod. Ontwikkeling van personeel Belangrijke indicatoren voor de mate waarin de organisatie zich inspant om het aanwezige potentieel van medewerkers verder te ontwikkelen zijn, o.a.: functioneringsgesprekken, loopbaanbegeleiding en opleidingsuitgaven. Functioneringsgesprekken Het voeren van goede gesprekken tussen leidinggevenden en medewerkers vormt de kern van goed personeelsbeleid. Om die reden besteden we veel aandacht aan gestructureerde gespreksvoering, zoals het voeren van functioneringsgesprekken. Hieronder kunt u zien hoeveel functioneringsgesprekken er jaarlijks zijn gevoerd gedurende de afgelopen vijf jaar. Jaar % functioneringsgesprekken

2009 94,4

2010 74,3

2011 84,1

2012 86,0

2013 78,1

Het gemiddelde percentage gevoerde functioneringsgesprekken ligt bij de gemeente Goes sinds 2009 rond de 84,7%. Dat is landelijk gezien behoorlijk hoog, omdat hier het percentage rond 70% ligt. In 2013 ligt het percentage bij de gemeente Goes daar ook weer boven, namelijk op 78,1%. Een jaarlijkse fluctuatie in het percentage heeft meestal te maken met het feit dat er elk jaar bijzondere situaties zijn, waardoor het voeren van een functioneringsgesprek niet logisch of niet mogelijk was. In 2013 was de belangrijkste reden hiervoor uitdiensttreding, waaronder ook het aanvaarden van het 60+ aanbod valt. Verder tellen we ook de beoordelingsgesprekken niet mee en worden er andersoortige gesprekken gevoerd met langdurig zieke medewerkers, elders gedetacheerde medewerkers, medewerkers die net in dienst zijn getreden, medewerkers die inmiddels benoemd zijn in een andere baan of die vlak voor hun pensionering zitten. In 2013 zijn met medewerkers ook POP gesprekken gevoerd. De gesprekken hadden tot doel meer in te zoomen op de mobiliteit van collega’s en ontwikkelwensen die daarvoor nodig en/of wenselijk zijn. Loopbaanbegeleiding We vinden het belangrijk om van tijd tot tijd stil te staan bij de vraag waar mensen heen willen in hun ontwikkeling. In principe is dat ook elk jaar een onderwerp tijdens het functioneringsgesprek. Maar we bieden als organisatie ook de mogelijkheid tot externe loopbaanbegeleiding. Medewerkers kunnen daarvoor contact opnemen met P&O. De begeleiding bestaat uit een aantal coachingsgesprekken om de medewerker te helpen voor zichzelf uit te vinden wat hij of zij wil met de eigen loopbaan. Belangrijk uitgangspunt is dat de medewerker zelf aan de slag gaat, de begeleider vormt de spiegel. In 2013 waren er 4 medewerkers die van dit aanbod gebruik hebben gemaakt. Opleidingsbeleid en -uitgaven In 2013 was € 108.000 beschikbaar voor het opleiden van onze medewerkers, inclusief trainee. De groepscursussen en trainingen uit het generiek opleidingsplan bestaan uit jaarlijkse en eenmalige cursussen en trainingen, zoals in 2013: EHBO, timemanagement, Samen Werken aan Projecten (intern verzorgd), financiën voor budgethouders-/beheerders (intern verzorgd), adviseren, training toezichthouders/parkeerwachters. De opleidingskosten zijn binnen het begrote opleidingsbudget gebleven. Themadagen managementteam en afdelingshoofden De jaarlijkse themadagen zijn dit jaar ook weer in eigen beheer voorbereid en uitgevoerd, echter om de meningsvorming en discussie goed op gang te krijgen is ook gebruik gemaakt van een externe

119 spreker. Het thema van 2013 was ‘De toekomst van de organisatie’ hetgeen heeft geresulteerd in een aantal concrete afspraken hoe hier met elkaar vorm aan te geven, waarbij afspraken op korte termijn al zijn ingevoerd en er met elkaar gewerkt wordt aan de afspraken op de langere termijn. Ziekteverzuim Ziekteverzuim is al een aantal jaren een belangrijk thema binnen de gemeente Goes. Enerzijds vanwege de kosten die ziekteverzuim met zich meebrengt, anderzijds vanwege de verhoging van de werkdruk bij collega’s en de verstoring van het werkproces. Het doel van ons ziekteverzuimbeleid is dan ook: het ziekteverzuim zoveel mogelijk voorkomen, beheersen en beperken. De gemeente Goes stelt uitdagend: ‘werk mag nooit de oorzaak zijn van ziekteverzuim’. In 2012 is met de gemeentesecretaris en een aantal managers, rond de slogan ‘ziekte overkomt je, verzuim is een keuze’, een eerste aanzet gemaakt tot een Goese visie op ziekteverzuim en een doelstelling van 4,1 % gesteld. De visie sluit aan bij het zogenaamde gedragsmodel en gaat er vanuit dat de keuze om te verzuimen een resultaat is van een afwegingsproces. Vanuit deze visie is ziekteverzuim dus te beïnvloeden en is een goede relatie en goed overleg tussen medewerker en leidinggevende van groot belang. In 2014 wordt deze visie verder besproken, bediscussieerd, fijn geslepen en in de organisatie uitgerold. Het ziekteverzuimpercentage was in 2011 5% Alhoewel we daarmee op het landelijk gemiddelde zaten van gemeenten met 20.000 – 50.000 inwoners (verder genoemd: landelijk gemiddelde), was er binnen de gemeente Goes sprake van een stijgende verzuimtrend. In 2012 zien we het ziekteverzuim percentage dan ook verder stijgen naar 5,2%. In 2013 worden de inspanningen van 2012 voor het eerst beloond, alhoewel de stijgende ziekteverzuimfrequentie een signaal kan zijn dat van een definitieve dalende trend nog geen sprake is. Om de Goese doelstelling van 4,1% te realiseren is er dus nog het nodige te doen. 2009

2010

2011

2012

2013

Ziekteverzuim in de loop der jaren

4,4 %

5,1 %

5%

5,2%

4,8%

Meldingsfrequentie

1,1

1,2

1,2

1,1

1,3

4. Jaarrekening

www.goes.nl

123

Programmarekening (bedragen x € 1.000) Programmarekening

rekening 2012

primair 2013

mutaties 2013

begroting 2013

rekening 2013

0 Bestuur Lasten

5.000

4.888

344

5.232

4.665

Baten

985

846

-159

687

718

Saldo

4.015

4.043

503

4.546

3.946

1 Openbare orde en veiligheid Lasten

3.769

3.653

1.012

4.665

3.781

Baten

408

389

-168

221

200

Saldo

3.361

3.264

1.180

4.444

3.582

Lasten

15.960

15.581

2.131

17.712

17.215

Baten

6.262

6.659

48

6.707

6.412

Saldo

9.698

8.922

2.083

11.005

10.803

Lasten

1.608

1.462

301

1.762

1.888

Baten

1.785

1.837

3

1.840

1.776

Saldo

-177

-375

298

-77

113

Lasten

9.461

8.224

-445

7.778

8.315

Baten

1.979

626

-7

619

867

Saldo

7.482

7.597

-438

7.159

7.448

12.447

2 Vervoer en openbare ruimte

3 Economische zaken en toerisme

4 Onderwijs

5 Welzijn Lasten

11.701

12.077

928

13.005

Baten

454

614

-54

559

447

Saldo

11.247

11.463

982

12.446

12.000

Lasten

33.072

31.425

2.305

33.730

32.143

Baten

20.543

18.947

2.505

21.452

21.438

Saldo

12.529

12.478

-200

12.278

10.705

6 Werk , inkomen en zorg

124

(bedragen x € 1.000) Programmarekening

rekening 2012

primair 2013

mutaties 2013

begroting 2013

rekening 2013

7 Milieu Lasten

7.496

8.302

296

8.598

7.991

Baten

5.427

5.713

1.030

6.742

6.532

Saldo

2.069

2.589

-733

1.856

1.459

Lasten

10.445

16.202

-9.864

6.338

8.713

Baten

9.089

15.679

-11.994

3.685

6.203

Saldo

1.356

523

2.130

2.653

2.510

Lasten

98.511

101.814

-2.992

98.822

97.159

Baten

46.931

51.309

-8.797

42.512

44.593

Saldo programma's 0 t/m 8

51.580

50.505

5.805

56.309

52.566

8 Bouwen aan ruimte

Totaal programma's

Nog niet verdeelde baten en lasten / algemene dekkingsmiddelen (saldo) Lasten

5.494

2.279

3.038

5.317

5.765

Baten

57.228

54.914

-453

54.461

54.117

Saldo

-51.734

-52.635

3.491

-49.144

-48.352

0

450

-235

216

0

Bedrag onvoorzien (saldo) Lasten Baten

0

85

0

85

0

Saldo

0

365

-235

130

0

-154

-1.766

9.061

7.295

4.214

Toevoegingen

9.458

2.518

1.737

4.256

4.421

Onttrekkingen

9.304

828

10.724

11.551

10.618

154

1.691

-8.986

-7.295

-6.197

0

-75

75

0

-1.983

Resultaat voor bestemming

Reserves

Mutaties reserves

Resultaat na bestemming

125

Toelichting op de programmarekening

127

Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van artikel 19, lid c van het BBV dient in de toelichting een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen te worden. Baten en lasten voortkomende uit éénmalige activiteiten en projecten, afwikkelingsverschillen, onvoorziene inkomsten en uitgaven alsmede (eenmalige) onttrekkingen aan de algemene reserve worden als incidentele baten en lasten beschouwd. Als definitie van het begrip 'incidenteel' is, conform de toelichting op artikel 19, lid c, uitgegaan van lasten en baten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. De in de jaarrekening opgenomen belangrijkste incidentele baten en lasten (groter dan € 10.000) treft u in het volgende overzicht aan: Overzicht incidentele baten en lasten

(bedragen x € 1.000) Begroot

Werkelijk

Baten Programma 2

Opbrengst grondverkopen

Programma 6

COA

Programma 6

Ontvangst bonus WSW 2010

Algemene dekkingsmidd.

Delta dividend

Totaal incidentele baten

0

141

80

80

0

17

337

337

417

576

Lasten Programma 0

Investeringen < € 25.000

Programma 1

Reorganisatie Veiligheidsregio Zeeland

Programma 3

Het Nieuwe Winkelen

Programma 4

Afwaardering schoolwoningen

Programma 5 Programma 5 Programma 6

Doorbetaling bonus WSW 2010

84

41

178

178

25

25

0

383

Ijs-sceelerbaan

20

17

Museum de Bevelanden

75

0

0

17 23

Programma 6

Vluchtelingenwerk

23

Programma 6

Klimaatbeleid Minima

82

0

Programma 8

Afwikkeling planschade

0

960

Algemene dekkingsmidd.

Lasten 60+ maatwerk

1.542

1.370

Totaal incidentele lasten

2.029

3.015

Saldo incidentele baten en lasten

-1.612

-2.439

129

Overzicht algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000) Overzicht algemene dekkingsmiddelen

rekening 2012

primair 2013

mutaties 2013

begroting 2013

rekening 2013

Lasten algemene baten en lasten algemene uitkering gemeentefonds belastingen en heffingen

1.119

966

1.968

2.934

0

0

0

0

3.116 0

728

414

17

431

484

geldleningen en beleggingen

3.647

1.349

819

2.168

2.165

Totaal lasten

5.494

2.729

2.803

5.532

5.765

Baten algemene baten en lasten

266

754

146

900

-108

algemene uitkering gemeentefonds

41.273

40.453

418

40.870

41.466

belastingen en heffingen

10.333

10.383

-932

9.451

9.436

geldleningen en beleggingen

5.356

3.411

-85

3.325

3.322

57.228

54.999

-453

54.546

54.117

-51.734

-52.270

3.256

-49.014

-48.352

Toevoegingen aan reserves

5.999

337

1.184

1.520

1.520

Onttrekkingen aan reserves Saldo algemene dekkingsmiddelen

2.751

100

3.954

4.054

3.887

-48.486

-52.034

486

-51.548

-50.718

Totaal baten Saldo algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)

131

Overzicht aanwending post onvoorzien (bedragen x € 1.000) LASTEN

BATEN Eenmalig

Structureel Regulier

4000000 Primitieve begroting 2013

250

Coll. prog.

Brede

Nieuw

School

beleid

W'haartsdijk

4000001

4000015

4000100

Totaal

Structureel Taakst.

Taakst.

2006-2009

2008-2011

8000010

8000011

127

38

35

-25

-60

365

127

38

35

-25

-60

356

127

38

35

-25

-60

351

127

38

35

-25

-60

316

35

-25

-60

356

202e wijziging 2013 Subsidie Lokale Omroep Doorverwerking 70e begr.wijz. 2012

-9 241

208e wijziging 2013 Gevonden en verloren voorwerpen Doorverwerking 87e begr.wijz. 2012

-5 236

209e wijziging 2013 Packagedeal bouwgr. overh. compl. G075

-35

Doorverwerking 90e begr.wijz. 2012

201

213e wijziging 2013 Gebiedsvisie Veerse Meer, overh. budg. Doorverwerking 97e begr.wijz. 2012

40 201

167

38

201

167

38

22

-25

-60

343

126

167

38

22

-25

-60

268

126

167

20

22

-25

-60

249

126

167

20

28

-25

-60

256

20

28

-25

-60

176

3e wijziging 2013 Sportbeleid P&O

-13

5e wijziging 2013 Plan van aanpak Meldkamer en crisisorg.

-75

12e wijziging 2013 Expl. BS Wolphaartsdijk aanpassing huur

-18

18e wijziging 2013 Plan Bewestenwege

6

26e wijziging 2013 Exploitatie Recreatiezone Wolphaartsdijk

-80 126

87

132

(bedragen x € 1.000) LASTEN

BATEN

Structureel Regulier

4000000

Coll. prog.

Eenmalig Brede

Nieuw

School

beleid

W'haartsdijk

4000001

4000015

4000100

Structureel

Totaal

Taakst.

Taakst.

2006-2009

2008-2011

8000010

8000011

(vervolg) 35e wijziging 2013 Onderwijsachterstandenbeleid aanp. ramin

-11 115

87

20

28

-25

-60

165

87

20

28

-25

-60

148

87

20

28

-25

-60

138

81

87

20

28

-25

-60

131

81

87

20

-25

-60

119

81

87

20

-25

-60

130

36e wijziging 2013 Begroting Sabewa 2013

-17 98

53e wijziging 2013 Subsidie De Mythe 2013

-10 88

61e wijziging 2013 Subsidie Lokale omroep 2013 e.v.

-7

65e wijziging 2013 Invoering SEPA

-12 16

71e wijziging 2013 Detachering personeel naar Gem. Kapelle Totaal

11 27

133

Analyse van de afwijkingen per programma Recapitulatie (bedragen x € 1.000) omschrijving

begroting 2013

rekening 2013

verschil

Lasten Programma 0 Bestuur

5.232

4.665

568

Programma 1 Openbare orde en veiligheid

4.665

3.781

884

Programma 2 Vervoer en openbare ruimte

17.712

17.215

497

1.762

1.888

-126

Programma 3 Economische zaken en toerisme Programma 4 Onderwijs

7.778

8.315

-537

Programma 5 Welzijn

13.005

12.447

558

Programma 6 Werk , inkomen en zorg

1.587

33.730

32.143

Programma 7 Milieu

8.598

7.991

607

Programma 8 Bouwen aan ruimte

6.338

8.713

-2.375

Programma Algemene dekkingsmiddelen

5.532

5.765

-232

104.354

102.924

1.430

687

718

-32

Totaal lasten Baten Programma 0 Bestuur Programma 1 Openbare orde en veiligheid

221

200

21

Programma 2 Vervoer en openbare ruimte

6.707

6.412

294

Programma 3 Economische zaken en toerisme

1.840

1.776

64

Programma 4 Onderwijs

619

867

-248

Programma 5 Welzijn

559

447

112

21.452

21.438

14

6.742

6.532

211

Programma 6 Werk , inkomen en zorg Programma 7 Milieu Programma 8 Bouwen aan ruimte

3.685

6.203

-2.518

Programma Algemene dekkingsmiddelen

54.546

54.117

429

Totaal baten

97.059

98.710

-1.651

(exclusief mutaties reserves)

7.295

4.214

3.082


4.256

4.421

-166

Onttrekkingen aan reserves

11.551

10.618

933

0

-1.983

1.983

Saldo programma's en algemene dekkingsmiddelen

Saldo programma's en algemene dekkingsmiddelen (inclusief mutaties reserves)

Belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting weergegeven. Voor een gedetailleerde anlayse/toelichting wordt verwezen naar de analyse van de afwijkingen per programma die na deze recapitulatie is weergegeven. Baten programma 2 Gemeentelijke eigendommen algemeen In 2013 hebben er een aantal grondverkopen plaatsgevonden welke niet in de begroting worden opgenomen. Hierdoor is een voordeel van € 141.000 gerealiseerd.

134 Lasten programma 4 Brede School Door dalende leerlingaantallen hebben we twee schoolwoningen eerder moeten terugnemen. Als gevolg hiervan heeft er in 2013 op basis van een onafhankelijke taxatie een afwaardering van de boekwaarde van de twee schoolwoningen Ouverture plaatsgevonden. De afboeking bedroeg circa € 383.000. In de begroting was met deze afwaardering geen rekening gehouden. Lasten programma 6 Werkgelegenheid Gemeente Goes is coördinerend gemeente voor het Actieplan Jeugdwerkeloosheid Zeeland en heeft in die hoedanigheid in de periode 2009 t/m 2011 een bedrag van circa € 3 miljoen ontvangen via het gemeentefonds. Nog niet alle middelen zijn besteed. Er wordt voorgesteld om de nog niet uitgegeven middelen van circa € 337.000 over te hevelen naar 2014. Participatievoorzieningen Door een efficiëntere inzet van de beschikbare middelen is enerzijds de begroting niet overschreden en anderzijds is er een stabilisatie van het aantal uitkeringsgerechtigden bewerkstelligd. Er is met name op de posten loonkostensubsidies en kosten van reïntegratietrajecten minder uitgegeven. Er is sprake van een selectievere inzet van middelen en wat betreft de loonkostensubsidies wordt de voorkeur gegeven aan proefplaatsingen met behoud van uitkering die geen beslag leggen op het werkdeel. Dit resulteert in een voordeel van € 367.000 ten opzichte van de begroting. Basisuitkering WWB Bij de opstelling van de begroting 2013 was nog rekening gehouden met een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden. Ultimo 2013 zien we echter een stabilisering van het aantal uitkeringsgerechtigden. Bij de bestuursrapportage 2013 is reeds gemeld dat er een positief resultaat leek te ontstaan. Op basis van deze verwachting is bij de bestuursrapportage de raming van de lasten basisuitkering WWB circa € 170.000 omlaag bijgesteld. Op basis van de werkelijke cijfers over heel 2013 kunnen we concluderen dat er (naast het genomen voordeel bij de bestuursrapportage) een voordeel is ontstaan van € 298.000. Wet Maatschappelijke Ondersteuning Dit voordeel ten opzichte van de begroting heeft diverse oorzaken. Enerzijds zijn middels de septembercirculaire voor 2013 circa € 180.000 extra middelen ontvangen. Dit betreft extra invoeringsbudget en een correctie op de uitkering WMO. Deze extra middelen zijn in 2013 niet benut. Er was niet gerekend op deze middelen en de tijd tot 31 december 2013 was te kort om deze middelen nog een nuttige bestemming te geven. Er wordt voorgesteld om middels resultaatbestemming dit budget over te hevelen naar 2014. Daarnaast is er als gevolg van vertraagde wetgeving het invoeringsbudget voor decentralisatie AWBZ van circa € 72.000 niet volledig benut. Ook voor deze middelen wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2014. Tevens is het beschikbaar gestelde budget voor inhuur derden van circa € 36.000 niet besteed omdat inhuur niet noodzakelijk is gebleken. Tot slot zijn de uitgaven voor het project Woonservicegebieden lager dan begroot. Voor zowel GoesZuid als Goes-Oost was een budget beschikbaar van € 30.000 voor het in stand houden van wijkservicepunten. Deze zijn in de betreffende wijken nog niet ingericht. Lasten programma 8 Ruimtelijke ordening Voor een perceel aan de Frans den Hollanderlaan heeft enige jaren een procedure gelopen vanwege een aanvullende planschade. Eind 2013 is de uitspraak gedaan en heeft gemeente Goes een planschade betaald van circa € 960.000. Met het betalen van de planschade was in de begroting geen rekening gehouden. Baten algemene dekkingsmiddelen Uitkering gemeentefonds Het resultaat uit de decembercirculaire 2013 bedraagt € 347.380. Het is niet mogelijk om het resultaat van de decembercirculaire door middel van een begrotingswijziging voor te leggen aan de raad. De datum van het verschijnen van de decembercirculaire ligt na de aanleverdatum voor de laatste

135 raadsvergadering in 2013. Daarnaast zijn in 2013 nog diverse correcties op de algemene uitkering van voorgaande jaren ontvangen van circa € 248.834. Omdat deze correcties geen betrekking hebben op 2013 worden hiervoor geen begrotingswijzigingen aan de raad voorgelegd. Lasten algemene dekkingsmiddelen Saldo baten en lasten Het verwachte positieve resultaat van de bestuursrapportage bedroeg € 1.375.000. Het positieve saldo van de bestuursrapportage is verwerkt in de begroting 2013 (na wijzigingen). Uitgangspunten bij de analyse per programma Bij de analyse van de afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma die hierna volgt zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - De posten met verschillen tussen de rekening en begroting (na wijzigingen) met een bedrag groter dan € 50.000 worden toegelicht/geanalyseerd; - De posten met een voordeel en een nadeel die op elkaar betrekking hebben maar niet binnen hetzelfde programma vallen, zijn met een verwijzing naar elkaar verduidelijkt.

137

Analyse van de afwijkingen per programma Programma 0 Bestuur productnummer

omschrijving

(bedragen x € 1.000) begroting 2013

rekening 2013

verschil

Lasten

Bestuursorganen 6.001.0.1

Bestuursorganen

Totaal bestuursorganen

1.314

1.204

109

1.314

1.204

109

1.011

877

134

259

264

-5

1.269

1.141

129

63

64

-1

1

0

1

64

64

-1

Bestuursondersteuning 6.002.0.1

Bestuursondersteuning burg. en secretariaat

6.006.0.1

Bestuursondersteuning

Totaal bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking 6.005.0.1

Bestuurlijke samenwerking

6.511.1.1

Ontwikkelingssamenwerking

Totaal bestuurlijke samenwerking Communicatie en wijkgericht werken 6.002.3.1

Communicatie

335

372

-37

6.002.3.2

Representatie

6.002.3.3

Wijkgericht werken

202

230

-27

101

54

47

6.002.3.4

Buurtbonus

Totaal communicatie en wijkgericht werken

15

12

3

653

668

-14

-5

Burgerzaken 6.002.3.5

Klantcontactcentrum

6.003.0.1

Gemeentelijke basisadm. pers.gegevens

6.003.0.2

Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

6.003.0.3

Geboorte- en overlijdensakten

6.003.0.5

Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

6.003.0.6

Uittreksels en verklaringen

6.003.0.7

Rijbewijzen

6.003.0.8

Reisdocumenten

6.003.0.9

Kadastrale informatie

6.003.1.0

Registratie niet ingezetenen

6.003.1.1

Verkiezingen

6.003.2.1

Straatnaamgeving en huisnummering

6.004.0.1

Leges secretarieleg publiekszaken

6.004.0.2

Leges huwelijksvoltrekkingen/akten

6.004.0.3

Leges geboorte- en overlijdensakten

6.004.0.5

Leges naturalisatie-en geslachtsnaamwijz

95

100

464

463

1

53

55

-1

89

89

0

8

8

0

36

34

2

62

51

11

170

151

20

328

233

95

227

54

172

8

3

5

116

70

45

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11

16

-5 -2

6.004.0.6

Leges uitreksels en verklaringen

21

23

6.004.0.7

Leges rijbewijzen

6.004.0.8

Leges reisdocumenten

55

47

8

123

124

-1

0

0

0

0

0

0

6.004.0.9

Leges kadastrale informatie

6.004.1.0

Leges registratie niet ingezeten

138

productnummer 6.140.0.3

omschrijving

Vergunningen diverse bijzondere wetten


rekening 2013

verschil

65

66

-1

Totaal burgerzaken

1.932

1.588

344

Totaal lasten

5.232

4.665

568

Baten

Bestuursorganen 6.001.0.1

Bestuursorganen

Totaal bestuursorganen

1

0

1

1

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Bestuursondersteuning 6.002.0.1

Bestuursondersteuning burg. en secretariaat

6.006.0.1


Totaal bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking 6.005.0.1

Bestuurlijke samenwerking

0

0

6.511.1.1

Ontwikkelingssamenwerking

0

0

0

0

0

0

Totaal bestuurlijke samenwerking Communicatie en wijkgericht werken 6.002.3.1

Communicatie

0

0

0

6.002.3.2

Representatie

6.002.3.3

Wijkgericht werken

0

6

-6

0

0

0

6.002.3.4

Buurtbonus

0

0

0

0

6

-6

Totaal communicatie en wijkgericht werken Burgerzaken 6.002.3.5

Klantcontactcentrum

0

1

-1

6.003.0.1

Gemeentelijke basisadm. pers.gegevens

6.003.0.2

Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

6

6

0

0

0

0

6.003.0.3

Geboorte- en overlijdensakten

6.003.0.5

Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

0

0

0

0

0

0

6.003.0.6

Uittreksels en verklaringen

6.003.0.7

Rijbewijzen

0

0

0

0

0

0

6.003.0.8

Reisdocumenten

6.003.0.9

Kadastrale informatie

0

0

0

38

46

-8

0

0

0

0

0

0

5

0

5

0

0

0

45

47

-2

26

26

0 -5

6.003.1.0

Registratie niet ingezetenen

6.003.1.1

Verkiezingen

6.003.2.1

Straatnaamgeving en huisnummering

6.004.0.1

Leges secretarieleg publiekszaken

6.004.0.2

Leges huwelijksvoltrekkingen/akten

6.004.0.3

Leges geboorte- en overlijdensakten

6.004.0.5

Leges naturalisatie-en geslachtsnaamwijz

6.004.0.6

Leges uitreksels en verklaringen

6.004.0.7

Leges rijbewijzen

6.004.0.8

Leges reisdocumenten

6.004.0.9

Leges kadastrale informatie

6.004.1.0

Leges registratie niet ingezeten

6.140.0.3

Vergunningen diverse bijzondere wetten

Totaal burgerzaken

17

22

49

56

-6

123

108

15

309

312

-3

1

0

1

58

76

-18

9

11

-3

686

712

-26

139

productnummer

omschrijving

Totaal baten Saldo programma 0 Bestuur (exclusief nutaties reserves)


rekening 2013

verschil

687

718

-32

4.546

3.946

599


Mutatie reserves, programma 0 6.980.0.0

Reserves Bestuursorganen

Totaal mutatie reserves, programma 0

0

21

-21

0

21

-21



Reserves Bestuursorganen

Totaal mutatie reserves, programma 0 Saldo programma 0 Bestuur

556

409

148

556

409

148

3.989

3.559

431

Toelichting afwijkingen

Lasten Bestuursorganen

6.001.0.1 Bestuursorganen € 109.000 V Voor de wethouderspensioenen na 2013 wordt een voorziening gevormd. De noodzakelijke omvang van deze voorziening en de noodzakelijke werkelijke dotatie aan de voorziening wordt jaarlijks opnieuw bepaald. Uit deze bepaling bleek dat de structureel geraamde vaste dotatie aan de voorziening ultimo 2013 te hoog was. Om de voorziening op de gewenste hoogte te krijgen was er in 2013 een lagere storting in de voorziening dan begroot nodig.


6.002.0.1 Bestuursondersteuning burg. en secretariaat € 134.000 V Doordat het tijdspad van de samenwerking de Bevelanden is opschoven vallen de uitgaven voor Samenwerking de Bevelanden € 133.000 lager uit dan begroot. De Samenwerking de Bevelanden loopt door en in 2014 zullen deze begrote uitgaven alsnog gedaan worden. Dit wordt verrekend via de reserve bestuursorganen, waardoor op deze reserves een nadeel van € 133.000 ontstaat. Dit verloopt budgettair neutraal en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat.

Burgerzaken

6.003.0.9 Kadastrale informatie € 95.000 V De gemeente is één van de (bij wet aangewezen) bronhouders en daardoor verantwoordelijk voor het vervaardigen en bijhouden van de BGT (Basisregistratie Grootschalige Topografie) voor het gebied waar de gemeente bronhouder van is. Voor de uitvoering van het project BGT is een bedrag opgenomen in de begroting van € 75.000. Door vertraging bij het tot stand komen van de grondslagen en wetgeving is de start van het project vertraagd. Er is voorgesteld om deze middelen uit 2013 middels resultaatbestemming over te hevelen naar 2014. Het overige voordeel van € 20.000 wordt veroorzaakt door diverse kleine verschillen ten opzichte van de begroting. 6.003.1.0 Registratie niet ingezetenen € 172.000 V De invoering van het RNI-loket (Register voor Niet-ingezetenen) is dit jaar een aantal keren uitgesteld. In eerste instantie omdat de Wet Basisregistratie Personen niet op tijd door de beide kamers is gekomen. De invoeringsdatum is verschoven naar 9 december 2013. Inmiddels is een besluit genomen om de invoeringsdatum te verschuiven naar 6 januari 2014. Het ministerie van BZK heeft een bedrag beschikbaar gesteld van € 132.000 om daaruit de verbouwingskosten, investeringen in netwerk en apparatuur, de opleidingskosten en de aanloopkosten te voldoen. Door het uitstel zijn nog niet alle investeringen gedaan en ook de aanloopkosten zullen pas in 2014 optreden. Voorgesteld

140 wordt een bedrag van € 66.000 via resultaatbestemming over te hevelen naar 2014. Daarnaast waren er uren geraamd voor de invoering van het RNI-loket welke als gevolg van de vertraging niet besteed zijn. In totaal zijn er circa 1.600 uren minder besteed dan begroot.

Baten Geen toe te lichten afwijkingen.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves 6.980.0.0 Reserves bestuursorganen € 148.000 V Zoals bij product 6.002.0.1 is toegelicht vallen de uitgaven voor Samenwerking de Bevelanden € 133.000 lager uit dan begroot. Dit wordt verrekend via deze reserve, waardoor op deze reserve een nadeel van € 133.000 ontstaat en op het product een voordeel van € 133.000. Verloopt budgettair neutraal.

141

Programma 1 Openbare orde en veiligheid productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1

Openbare orde en veiligheid

516

526

6.140.0.2

Integraal veiligheidsbeleid

6.140.0.4

Gevonden en verloren voorwerpen

180

171

9

38

35

3 -1

6.140.1.1

Opslag van boedels

6.140.2.1

Regionaal HALT-bureau

Totaal openbare orde en veiligheid

-9

4

5

25

16

9

763

753

11

Brandweer en rampenbestrijding 6.120.0.1

Pro-actie en preventie

185

24

161

6.120.0.2

Preparatie

6.120.0.3

Repressie en nazorg algemeen

590

16

574

6.120.0.4

Regionale brandweer

6.120.1.1

Rampenbestrijding

282

229

53

2.726

2.653

73

119

107

12

Totaal brandweer en rampenbestrijding

3.902

3.029

873

Totaal lasten

4.665

3.781

884

189

131

59

11

20

-9

1

0

0

4

0

4

0

0

0

205

151

55

Baten

Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1

Openbare orde en veiligheid

6.140.0.2

Integraal veiligheidsbeleid

6.140.0.4

Gevonden en verloren voorwerpen

6.140.1.1

Opslag van boedels

6.140.2.1

Regionaal HALT-bureau

Totaal openbare orde en veiligheid Brandweer en rampenbestrijding 6.120.0.1

Pro-actie en preventie

6.120.0.2

Preparatie

6.120.0.3

Repressie en nazorg algemeen

6.120.0.4

Regionale brandweer

6.120.1.1

Rampenbestrijding

Totaal brandweer en rampenbestrijding Totaal baten Saldo programma 1 Openbare orde en veiligheid (exclusief nutaties reserves)

0

0

0

16

44

-28

0

5

-5

0

0

0

0

0

0

16

49

-33

221

200

21

4.444

3.582

862



Reserves Brandweer


0

0

0

0

0

0

27

27

0



Reserves Brandweer

142

productnummer

omschrijving

Totaal mutatie reserves, programma 1 Saldo programma 1 Openbare orde en veiligheid


rekening 2013

verschil

27

27

0

4.417

3.555

862


Lasten Brandweer en rampenbestrijding

6.120.0.1 Brandweer en rampenbestrijding € 873.000 V t/m 6.210.1.1 De lokale brandweer is m.u.v. de kazernes geheel overgedragen aan de VRZ (Veiligheidsregio Zeeland). Dit heeft tot gevolg gehad dat begrotingspost lokale brandweer grotendeels (behoudens dotaties onderhoud, vervanging en afschrijving) is opgeheven en alles is overgegaan naar de begrotingspost Veiligheidsregio ZLD. Het voornaamste verschil op de posten van de brandweer zijn de uren. Voor 2013 waren wel uren begroot maar deze uren zijn i.v.m. de overgang naar de VRZ niet meer gerealiseerd. Om administratieve redenen zijn de geraamde uren 2013 niet afgeraamd. Dit heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat omdat er op het saldo kostenplaatsen ook geen verrekening heeft plaatsgevonden. Op het saldo kostenplaatsen is een nadeel zichtbaar welke wordt weergegeven in het programma algemene dekkingsmiddelen.

Baten Openbare orde en veiligheid

6.140.0.1 Openbare orde en veiligheid € 59.000 N De inkomsten van Mulderfeiten liggen beduidend lager dan gepland. Als oorzaak is onder andere aan te geven dat de vacature van teamleider parkeren niet is ingevuld. Daarnaast is er binnen het team parkeren sprake van twee langdurig zieken. Ook door het ingezetenen criteria bij de coffeeshops komen er veel minder Fransen en Belgen naar de coffeeshops waardoor er minder aanslagen opgelegd zijn. Daarnaast is in 2013 het belparkeren steeds populairder geworden waardoor minder mensen te laat betalen en hiervoor een aanslag opgelegd krijgen.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Geen toe te lichten afwijkingen

143

Programma 2 Vervoer en openbare ruimte productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Wegen 6.210.0.1

Beweegbare bruggen

6.210.0.2

Openbaar toilet

6.210.0.3

Openbare verlichting

6.210.0.4

Wegen algemeen

Totaal wegen

256

213

44

43

42

1

695

678

18

6.715

7.071

-356

7.710

8.003

-293

1.291

1.049

242

70

50

20

1.360

1.098

262

2.642

2.502

140

4

4

0

Verkeer en vervoer 6.211.0.1

Verkeer

6.211.0.2

Bewegwijzering ANWB

Totaal verkeer en vervoer Parkeren 6.214.0.1

Parkeervoorziening

6.214.0.2

Parkeervoorziening gehandicapten

6.215.0.1

Baten parkeerbelasting

Totaal parkeren

0

0

0

2.646

2.506

140

Havens en water 6.221.0.1

Havens en kanaal

153

150

3

6.240.0.1

Sluis

6.560.0.3

Vijvers en watergangen

320

303

17

Totaal havens en water

9

12

-3

482

465

17

Openbare ruimte 6.550.0.1

Kapvergunningen

6.550.0.2

Landschappen

6.560.0.0

Openbaar groen

6.560.0.1

Kleinschalig groen algemeen

6.560.0.2

Grootschalig groen algemeen

6.580.3.1

Speelvoorzieningen

6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

Totaal openbare ruimte Totaal lasten

1

0

1

105

108

-2

3.040

2.862

178

0

0

0

0

0

0

518

395

123

1.849

1.778

70

5.514

5.143

371

17.712

17.215

497

0

1

-1

Baten

Wegen 6.210.0.1

Beweegbare bruggen

6.210.0.2

Openbaar toilet

6.210.0.3

Openbare verlichting

6.210.0.4

Wegen algemeen

Totaal wegen

0

0

0

12

27

-15

196

259

-63

208

287

-78

0

0

0

Verkeer en vervoer 6.211.0.1

Verkeer

144

productnummer 6.211.0.2

omschrijving

Bewegwijzering ANWB

Totaal verkeer en vervoer


rekening 2013

verschil

30

1

29

30

1

29

Parkeren 6.214.0.1

Parkeervoorziening

6.214.0.2

Parkeervoorziening gehandicapten

6.215.0.1

Baten parkeerbelasting

Totaal parkeren

0

0

0

7

10

-3

3.786

3.278

508

3.793

3.288

505

56

57

-1

20

25

-5

0

0

0

76

82

-6

Havens en water 6.221.0.1

Havens en kanaal

6.240.0.1

Sluis

6.560.0.3

Vijvers en watergangen

Totaal havens en water Openbare ruimte 6.550.0.1

Kapvergunningen

0

0

0

6.550.0.2

Landschappen

6.560.0.0

Openbaar groen

0

0

0

98

98

0

6.560.0.1

Kleinschalig groen algemeen

6.560.0.2

Grootschalig groen algemeen

0

0

0

0

0

0

6.580.3.1

Speelvoorzieningen

6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

0

5

-5

2.502

2.652

-150

Totaal openbare ruimte

2.600

2.755

-155

Totaal baten

6.707

6.412

294

11.005

10.803

203

722

212

510

Saldo programma 2 Vervoer en openbare ruimte (exclusief nutaties reserves) Toevoegingen aan reserves


Reserves wegen, straten en pleinen

6.980.5.8

Reserves recreatie en toerisme

0

0

0

722

212

510

3.020

2.665

355

828

721

107


3.848

3.386

462

Saldo programma 2 Vervoer en openbare ruimte

7.880

7.628

251

Totaal mutatie reserves, programma 2 Onttrekkingen aan reserves


Reserves wegen, straten en pleinen

6.980.5.8

Reserves recreatie en toerisme


Lasten Wegen

6.210.0.4 Wegen algemeen € 356.000 N Bij de bestuursrapportage zijn kapitaallasten € 65.000 verlaagd doordat er met een veegmachine minder wordt gewerkt terwijl het budget voor leveringen en diensten derden ten onrechte niet verhoogd is met dit bedrag. Daarnaast is bij de bestuursrapportage voor gladheidbestrijding een budget van € 80.000 toegekend

145 voor de kosten die tot dat moment waren gemaakt. De kosten die daarna nog gemaakt zijn, waren zeker noodzakelijk voor de daarna uitgevoerde strooibeurten en aanvulling zoutvoorraad. Dit heeft geleid tot een nadeel van € 31.000. Er zijn meer schade ’s en sleuven en lasgaten in het wegdek geweest dan begroot. Herstel hiervan heeft geleid tot een nadeel van € 43.000. Hier tegenover staan meer baten op dit product De overschrijding in uren is deels toe te schrijven aan de inzet voor gladheidbestrijding en schade ’s aan het wegdek en tevens voor het overleg m.b.t. opstellen van de nieuwe Zeeuwse tarieven regeling straatwerk. Dit heeft geleid tot een nadeel van € 38.000. De kapitaallasten het project ‘Aanleg fietstunnel’ vallen € 119.000 hoger uit dan begroot. Dit project wordt verrekend via de reserve wegen, straten en pleinen, waardoor op deze reserves een voordeel van € 119.000 ontstaat. (zie 6.980.2.1). Het overige verschil wordt per saldo veroorzaakt door overige kleinere afwijkingen.

Verkeer en vervoer

6.211.0.1 Verkeer € 242.000 V De uitgaven voor het project ‘Goes beter bereikbaar’ vallen € 274.000 lager uit dan begroot omdat de verwachte uitgaven doorschuiven naar 2014, onder andere door besluitvorming over beschikbaar stellen van definitieve krediet voor uitvoering. Deze interne order wordt verrekend via de reserve wegen, straten en pleinen, waardoor op deze reserve een nadeel van € 274.000 ontstaat. Deze afwijking verloopt budgettair neutraal en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat. Het overige verschil wordt per saldo veroorzaakt door overige kleinere afwijkingen.

Parkeren

6.214.0.1 Parkeervoorziening € 140.000 V Bij parkeerhandhaving is € 50.000 minder besteed aan loonkosten. Dit komt doordat de werkelijke formatie voor parkeerhandhaving lager is geweest dan begroot. Daarnaast is er € 33.000 minder uitgegeven voor het ledigingen van de parkeerautomaten, het incasseren van naheffingen, het vervangen parkeerrollen en dergelijke als gevolg van lagere parkeeropbrengsten. Bovendien zijn de energielasten van de parkeergarage € 35.000 voordeliger uitgevallen dan was begroot. Ten eerste komt dit doordat de luchtcirculatie beter ingeregeld is waardoor de installatie niet onnodig op volle toeren heeft gedraaid. Ten tweede zijn er dimmers op enkele parkeerdekken aangebracht op de verlichting zodat deze in de avonden nachturen op een lagere stand staan. Ook de betaalde belastingen vallen ondanks bijstelling bij de bestuursrapportage van € 15.000 voordeliger uit dan begroot. Bij de baten op op het thema parkeren zien we een nadeel van € 508.000 (zie toelichting onde de baten). Totaal is er in 2013 een resultaat ten opzichte van de begroting na wijzigingen op parkeren gerealiseerd van circa € 400.000 nadelig. Het resultaat van het product parkeervoorzieningen verloopt budgettair neutraal via de reserve parkeren waardoor dit geen invloed heeft op het jaarrekeningresultaat.

Openbare ruimte

6.560.0.0 Openbaar groen € 178.000 V Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat er meer werken door derden noodzakelijk waren dan begroot (nadeel van circa € 36.000) en er zijn in 2013 minder eigen uren op dit product verantwoord dan begroot als gevolg van het hoge ziekteverzuim en inzet op andere producten (voordeel van circa € 214.000). Per saldo levert dit een voordeel van € 178.000 op. 6.580.3.1 Speelvoorzieningen € 123.000 V In 2013 is besloten om een deel van een subsidie ad € 159.000 over te hevelen van het project ‘Natuur en gezondheid proces’ naar het project ‘Natuur en gezondheid aanleg’. Deze twee projecten moeten in zijn totaliteit aan de provincie verantwoord worden. Het project ‘Natuur en gezondheid proces’ is afgerond en kan als gevolg van deze overboeking afgesloten worden. Door de overheveling van de subsidie ontstaan op het project “Natuur en gezondheid aanleg’ negatieve lasten ad. € 22.000. Voor dit project was een uitgave van € 70.000 begroot. Per saldo ontstaat er op dit project een voordeel van € 92.000. Omdat deze projecten worden verrekend met de reserves ontstaat op de reserve 6.980.5.8 een nadeel van € 92.000. Dit verloopt budgettair neutraal. Daarnaast zijn als gevolg van levertijden en de weersomstandigheden niet alle speeltoestellen waarvoor budget beschikbaar was geplaatst in 2013. Deze speeltoestellen worden in 2014 geplaatst.

146 6.913.0.2 Gemeentelijke eigendommen algemeen € 70.000 V Er is een voordeel van € 15.000 op betaalde belastingen voor gemeentelijke eigendommen. De hoogte van het geraamde budget sluit niet aan bij de werkelijke hoogte van de belastingen en kan structureel worden verlaagd. Daarnaast is er voor circa € 60.000 minder aan uren besteed. Er is in 2013 minder aan administratieve ondersteuning voor de gemeentelijke eigendommen gedaan. Deels door het niet opvullen van het vertrek van een medewerkster uit de organisatie en deels doordat een andere medewerkster meer ondersteuning heeft moeten bieden aan Het Nieuwe Winkelen en de organisatie van beurzen (o.a. Contacta).

Baten Wegen

6.210.0.4 Wegen algemeen € 63.000 V Er zijn in 2013 meer schade ’s en sleuven en lasgaten in het wegdek geweest dan begroot. Het verhalen van de kosten heeft geleid tot een extra opbrengst van € 63.000. Hier tegen over staan ook extra lasten zoals toegelicht bij het product wegen algemeen onder de lasten.

Parkeren

6.215.0.1 Baten parkeerbelasting € 508.000 N De inkomsten van zowel het straatparkeren, de parkeergarage als de opgelegde naheffingen zijn achtergebleven bij de raming. Een mogelijke oorzaak hiervoor is de economische crisis. Inmiddels wordt er gewerkt aan een actieplan parkeren waarin wordt getracht maatregelen te nemen om zo de pakeer opbrengsten te verhogen. Bij de lasten op op het thema parkeren zien we een voordeel van € 140.000 (zie toelichting onde de lasten). Totaal is er in 2013 een resultaat ten opzichte van de begroting na wijzigingen op parkeren gerealiseerd van circa € 400.000 nadelig. Het resultaat van het product parkeervoorzieningen verloopt budgettair neutraal via de reserve parkeren waardoor dit geen invloed heeft op het jaarrekeningresultaat. Het saldo van het product parkeervoorzieningen verloopt budgettair neutraal via de reserve parkeren.

Openbare ruimte

6.913.0.2 Gemeentelijke eigendommen algemeen € 150.000 V Door een aantal grondverkopen (die niet in de begroting worden opgenomen) is er een incidenteel voordeel van € 141.000 ontstaan ten opzichte van de begroting. Het overige voordeel wordt vooroorzaakt door resterende kleine verschillen.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves 6.980.2.1 Reserves wegen, straten en pleinen € 155.000 V Het verschil ten opzichte van de begroting heeft diverse oorzaken. Het saldo van het product Parkeren verloopt via de reserve parkeren. Dit betekent dat een eventueel voordeel of nadeel op de exploitatie gemuteerd wordt op de reserve. Dus een nadeel op het product Parkeren betekent een onttrekking aan de reserve. Door de mutatie op de reserve wordt het voordeel of nadeel in de exploitatie geneutraliseerd. De inhoudelijke toelichting op de afwijkingen ten opzichte van de begroting voor het product Parkeren is bij de lasten en baten opgenomen. Het totaal saldo van parkeren (incl. parkeergarage) valt € 368.000 lager uit dan begroot, waardoor er een voordeel van €368.000 ontstaat op de reserves. Dit verloopt budgettair neutraal. De kapitaallasten op het project ‘Aanleg fietstunnel’ vallen € 119.000 hoger uit dan begroot. Dit project wordt verrekend via de Reserve wegen, straten en pleinen, waardoor op de reserves een voordeel van € 119.000 ontstaat. De inhoudelijke toelichting op de afwijkingen ten opzichte van de begroting is bij het product Wegen algemeen opgenomen. Dit verloopt budgettair neutraal. De uitgaven op interne order ‘Goes beter bereikbaar’ vallen € 275.000 lager uit dan begroot. Deze interne order wordt verrekend via de reserve wegen, straten en pleinen, waardoor op deze reserve een nadeel van € 275.000 ontstaat. De inhoudelijke toelichting op de afwijkingen ten opzichte van de begroting is bij het product Verkeer opgenomen (zie 6.211.0.1). Dit verloopt budgettair neutraal. De uitgaven voor het project ‘Onderhoud Ringbrug’ vallen € 48.000 lager uit dan begroot. Deze interne order wordt verrekend via de reserve wegen, straten en pleinen, waardoor op deze reserve een nadeel van € 48.000 ontstaat. De uitgaven zijn verantwoord op het product beweegbare bruggen. Het product beweegbare bruggen (6.210.0.1) laat geen afwijking groter dan € 50.000 en is daarom niet inhoudelijk toegelicht in de analyse van dit programma. Dit verloopt eveneens budgettair neutraal.

147 Het overige verschil wordt veroorzaakt door diverse kleine afwijkingen. 6.980.5.8 Reserves recreatie en toerisme € 107.000 N De uitgaven voor het project ‘Natuur en gezondheid aanleg’ vallen € 92.000 lager uit dan begroot. Dit project wordt verrekend via de reserve recreatie en toerisme, waardoor op deze reserve een nadeel van € 92.000 ontstaat. De inhoudelijke toelichting op de afwijking ten opzichte van de begroting is opgenomen bij het product speelvoorzieningen (6.580.3.1). Dit verloopt budgettair neutraal. Daarnaast zijn de kapitaallasten op het project ‘Themajaar 2013’ € 235.000 hoger uit dan begroot. Dit project wordt verrekend via de reserves recreatie en toerisme, waardoor op deze reserve een voordeel van € 235.000 ontstaat. Dit verschil wordt veroorzaakt doordat de raming op de kapitaallasten en op de reserves reeds in 2012 was geraamd. Hierdoor is in 2012 een voordeel behaald op de kapitaallasten van dit project welke zijn toegelicht in de jaarrekening 2012. De inhoudelijke toelichting op de afwijking ten opzichte van de begroting is opgenomen bij het product recreatie (6.580.1.1). Dit verloopt budgettair neutraal. Tot slot zou via de bouwgrond voor de Recreatiezone Wolphaartsdijk € 250.000 gestort worden in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Deze storting is verschoven naar 2014. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 250.000 op de reserve recreatie en toerisme.

149

Programma 3 Economische zaken en toerisme productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Economische zaken 6.310.2.1

Economische zaken

6.310.2.2

Promotie en bedrijfscontacten

Totaal economische zaken

648

671

-23

72

65

7

719

736

-16

1

1

0

9

9

0

9

10

0

225

192

34

0

0

0

225

192

34

342

479

-138

209

224

-15

258

248

10

808

951

-143

1.762

1.888

-126

53

12

41

0

0

0

53

12

41

Nutsbedrijven 6.330.0.1

Windenergie

6.330.1.1

Nutsbedrijven

Totaal nutsbedrijven Markten 6.310.1.1

Straatmarkten

6.311.1.1

Baten marktgelden

Totaal markten Recreatie en toerisme 6.580.1.1

Recreatie

6.580.2.2

Toerisme

6.580.2.3

Hollandse hoeve

Totaal recreatie en toerisme Totaal lasten Baten

Economische zaken 6.310.2.1

Economische zaken

6.310.2.2

Promotie en bedrijfscontacten

Totaal economische zaken Nutsbedrijven 6.330.0.1

Windenergie

6.330.1.1

Nutsbedrijven

Totaal nutsbedrijven

1

1

0

1.668

1.668

0

1.669

1.668

1

18

Markten 6.310.1.1

Straatmarkten

49

31

6.311.1.1

Baten marktgelden

65

63

2

114

94

20

0

1

-1

4

0

4

0

0

0

4

1

3

Totaal markten Recreatie en toerisme 6.580.1.1

Recreatie

6.580.2.2

Toerisme

6.580.2.3

Hollandse hoeve

Totaal recreatie en toerisme

150

productnummer

omschrijving

Totaal baten Saldo programma 3 Economische zaken en toerisme (exclusief nutaties reserves)


rekening 2013

verschil

1.840

1.776

64

-77

113

-190



Reserves Handel en ambacht


8

8

0

8

8

0



Reserves Handel en ambacht

Totaal mutatie reserves, programma 3 Saldo programma 3 Economische zaken en toerisme

28

28

1

28

28

1

-98

93

-191


Lasten Recreatie en toerisme

6.580.1.1 Recreatie € 138.000 N De kapitaallasten op het project ‘Themajaar 2013’ vallen € 235.000 hoger uit dan begroot. Oorzaak hiervan is dat de raming op de kapitaallasten (rente en afschrijving) en op de reserve reeds in 2012 waren geraamd. In de jaarrekening 2012 is een voordeel op dit product toegelicht omdat in dat jaar de kapitaallasten waren geraamd maar niet gerealiseerd. Dit project wordt verrekend via de reserve recreatie en toerisme, waardoor op de verrekening met deze reserve een voordeel van € 235.000 ontstaat (zie 6.980.5.8 in programma 2). Dit verloopt budgettair neutraal en heeft geen effect op het jaarrekeningresultaat. Hiertegenover staat voordeel op de projecten ‘Wandelpaden’ en ‘Goese Heggen’. Op deze projecten vallen de totale uitgaven circa € 97.000 lager uit omdat de uitvoeringswerkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2014.

Baten Geen toe te lichten afwijkingen.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Geen toe te lichten afwijkingen.

151

Programma 4 Onderwijs productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Onderwijsbeleid 6.420.0.1

Lokale overheidstaken obo algemeen

6.420.0.2

Schoolbestuur algemeen

6.422.0.1

Bijzonder basisonderwijs

34

27

7

175

194

-19

6.430.0.1

Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs

6.440.0.1

Lokale overh.taken openb.voort.ond.

255

275

-19

240

303

-63

6.442.0.1

Bijzonder voortgezet onderwijs

6.480.1.1

Schoolbegeleiding

120

119

1

117

123

-6

6.480.1.5

Onderwijsachterstandenbeleid

6.480.1.6

Overig onderwijs

409

360

49

Totaal onderwijsbeleid

138

135

3

233

213

20

1.722

1.748

-26

Onderwijshuisvesting 6.421.0.1

Lokale overheidstaken obo huisvesting

359

367

-9

6.423.0.1

Onderwijshuisvesting bijzonder basisond.

6.431.0.1

Onderwijshuisv.openb.(voortg) spec.ond.

833

847

-14

1.446

1.491

-45

6.441.0.1

Onderwijshuisvesting openb.voortg.ond.

6.443.0.1

Onderwijshuisv. bijzonder voortg.ond.

687

692

-5

653

654

-1

6.480.0.1

Gymnastiekaccommodaties algemeen

6.480.1.4

Tijdelijke huisvestingvoorz.algemeen

670

589

81

71

73

-1

6.480.1.7

Onderwijs I.H.P.

6.480.1.9

Brede School

57

53

4

573

1.144

-571

5.348

5.910

-562

Totaal onderwijshuisvesting Leerlingenvervoer 6.480.1.2

Leerlingenvervoer

Totaal leerlingenvervoer

313

262

51

313

262

51

Leerplicht 6.480.1.3

Leerplicht

Totaal leerplicht Totaal lasten

395

395

0

395

395

0

7.778

8.315

-537

0

1

-1

0

0

0

10

5

5

0

1

-1

0

83

-83

4

12

-8

0

0

0

286

286

0

Baten

Onderwijsbeleid 6.420.0.1

Lokale overheidstaken obo algemeen

6.420.0.2

Schoolbestuur algemeen

6.422.0.1

Bijzonder basisonderwijs

6.430.0.1

Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs

6.440.0.1

Lokale overh.taken openb.voort.ond.

6.442.0.1

Bijzonder voortgezet onderwijs

6.480.1.1

Schoolbegeleiding

6.480.1.5

Onderwijsachterstandenbeleid

6.480.1.6

Overig onderwijs

Totaal onderwijsbeleid

2

0

2

304

388

-85

152

productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Onderwijshuisvesting 6.421.0.1

Lokale overheidstaken obo huisvesting

0

0

6.423.0.1

Onderwijshuisvesting bijzonder basisond.

6.431.0.1

Onderwijshuisv.openb.(voortg) spec.ond.

0

0

0

0

20

-20

0

0

0

6.441.0.1

Onderwijshuisvesting openb.voortg.ond.

6.443.0.1

Onderwijshuisv. bijzonder voortg.ond.

6.480.0.1

Gymnastiekaccommodaties algemeen

6.480.1.4

Tijdelijke huisvestingvoorz.algemeen

6.480.1.7

Onderwijs I.H.P.

6.480.1.9

Brede School

Totaal onderwijshuisvesting

0

0

0

0

74

53

22

0

0

0

0

0

0

236

406

-170

311

479

-168

Leerlingenvervoer 6.480.1.2

Leerlingenvervoer

Totaal leerlingenvervoer

5

0

5

5

0

5

0

0

0

0

0

0

619

867

-248

7.159

7.448

-289

Leerplicht 6.480.1.3

Leerplicht

Totaal leerplicht Totaal baten Saldo programma 4 Onderwijs (exclusief nutaties reserves) Toevoegingen aan reserves


Reserves openbaar (voortg) speciaal ond.

6.980.4.4

Reserves openbaar voortgezet onderwijs

0

0

0

394

394

0

6.980.4.8

Reserves onderwijs algemeen

100

100

0

494

494

0

Totaal mutatie reserves, programma 4 Onttrekkingen aan reserves


Reserves openbaar (voortg) speciaal ond.

0

0

0

6.980.4.4

Reserves openbaar voortgezet onderwijs

6.980.4.8

Reserves onderwijs algemeen

71

71

0

Totaal mutatie reserves, programma 4 Saldo programma 4 Onderwijs

272

272

0

343

343

0

7.310

7.599

-289


Lasten Onderwijsbeleid

6.440.0.1 Lokale overh. taken openb. voort. ond. € 63.000 N De overschrijding wordt veroorzaakt door kosten voor het onderzoek VMBO-MBO welke niet waren begroot. Deze overschrijding wordt gedekt door een subsidie van OCW welke eind december ontvangen is. Zie toelichting bij de baten.

153


6.480.0.1 Gymnastiekaccommodaties algemeen € 81.000 V Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat er minder is uitgegeven dan geraamd aan de inrichting van gymzalen na de renovatie. Ook is er minder besteed aan de vervanging van materialen in de gymzalen omdat dit voor een deel is meegenomen bij de renovatie. Tezamen resulteert dit in een voordeel van € 81.000. 6.480.1.9 Brede School € 571.000 N Door dalende leerlingaantallen hebben we twee schoolwoningen eerder moeten terugnemen. Als gevolg hiervan heeft er in 2013 op basis van een onafhankelijke taxatie een afwaardering van de boekwaarde van de twee schoolwoningen Ouverture plaatsgevonden. De afboeking bedroeg circa € 383.000. In de begroting was met deze afwaardering geen rekening gehouden. Anderzijds wordt de overschrijding veroorzaakt door de betaling van de beheerbijdrage aan de RWS welke lager begroot was. Dit bedrag ontvangt de gemeente terug van de scholen en de huurders in de Brede scholen. Zie hiervoor eveneens de toelichting onder de baten. 6.480.1.2 Leerlingenvervoer € 51.000 V De beoogde bezuiniging van € 50.000 is behaald. Dit wordt verwerkt bij bestuursrapportage 2014 en begroting 2015. De bezuiniging is behaald doordat het leerlingenvervoer nu gezamenlijk wordt uitgevoerd door het SWVO. Hierdoor zijn er efficiency voordelen behaald.

Baten Onderwijsbeleid

6.440.0.1 Lokale overh. taken openb. voort. ond. € 83.000 V Dit betreft voor € 78.000 een onvoorziene subsidie van het ministerie van OCW voor het onderzoek MBO-VMBO in Zeeland. De gemaakte kosten voor dit onderzoek waren eveneens niet begroot. Zie toelichting bij de lasten.


6.480.1.9 Brede School € 170.000 V Het voordeel wordt deels veroorzaakt door de eindafrekening 2012 met de Holtkampschool van circa € 50.000 welke niet was geraamd. Daarnaast waren in 2013 de inkomsten voor de Brede School Wolphaartsdijk nog niet geraamd. Tevens waren in 2013 de begrote baten Brede School Goese Polder structureel te laag geraamd. Dit wordt aangepast in de bestuursrapportage 2014 (incidenteel) en de begroting 2015 (structureel). De gegevens zijn pas bekend geworden ná het opstellen van de bestuursrapportage 2013 waardoor geen aanpassing van de begroting meer heeft plaats gevonden. Zie de toelichting onder de lasten.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Geen toe te lichten afwijkingen.

155

Programma 5 Welzijn productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Algemeen maatschappelijk werk 6.620.1.1

Algemeen maatschappelijk werk

Totaal algemeen maatschappelijk werk

663

648

15

663

648

15

5

Kunst en cultuur 6.511.0.1

Zeeuwse muziekschool

299

295

6.540.0.1

Amateurkunst

6.540.0.2

Beeldende kunst

103

111

-9

92

56

36

6.540.0.3

Kunstuitleen

6.540.0.4

Podia algemeen

6.541.0.1

Monumenten

6.541.1.1

Oud Archief

6.541.2.1

Musea

6.560.1.1

Kermissen

6.580.0.1

Culturele uitwisselingen

6.580.0.2

Culturele raad

6.580.0.3

Lokale omroep

Totaal kunst en cultuur

2

0

2

1.672

1.623

49

389

332

58

1.022

975

46

269

250

19

4

8

-3

3

3

0

143

140

2

16

19

-3

4.013

3.812

200

Gezondheidszorg 6.714.0.1

Openbare gezondheidszorg

209

231

-23

6.714.0.2

Geneeskundige en gezondheidsdienst

6.715.0.1

Jeugdgezondheidszorg uniform

616

634

-17

504

482

21

6.716.0.1

Jeugdgezondheidszorg maatwerk

40

44

-4

1.369

1.391

-23

Totaal gezondheidszorg Kwetsbare groepen 6.620.0.2

Gehandicaptenbeleid

6.620.2.1

Welzijn voor minderheden

6.620.3.1

Welzijn voor ouderen

6.620.3.2

Zorgloket

6.630.0.2

Jeugdbeleid

Totaal kwetsbare groepen

6

6

0

95

91

3

169

190

-21

5

7

-2

1.123

967

156

1.397

1.261

137

Sport 6.530.0.1

Sportraad

6.530.0.2

Sport

6.530.1.1

Zwembad

6.531.0.3

Buitensportaccommodaties

Totaal sport

12

11

1

541

498

43

570

565

5

1.758

1.748

10

2.882

2.823

59

501

508

-7

Wijkontwikkeling 6.630.0.1

Sociaal cultureel werk(incl wijk/dorpsv)

6.630.0.3

Dorps- en wijkaccommodaties alg.

Totaal wijkontwikkeling

670

653

17

1.171

1.161

10

156

productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Bibliotheek 6.510.0.1

Openbare bibliotheek

Totaal bibliotheek

835

834

1

835

834

1

Vrijwilligers 6.620.1.2

Vrijwilligerswerk

Totaal vrijwilligers

352

217

135

352

217

135

Peuterspeelzalen 6.650.0.1

Peuterspeelzalen

Totaal peuterspeelzalen Totaal lasten

323

300

23

323

300

23

13.005

12.447

558

Baten

Algemeen maatschappelijk werk 6.620.1.1

Algemeen maatschappelijk werk

Totaal algemeen maatschappelijk werk

0

0

0

0

0

0

Kunst en cultuur 6.511.0.1

Zeeuwse muziekschool

6.540.0.1

Amateurkunst

6.540.0.2

Beeldende kunst

6.540.0.3

Kunstuitleen

6.540.0.4

Podia algemeen

6.541.0.1

0

0

0

51

61

-10

0

0

0

0

0

0

Monumenten

0

0

0

11

3

8

6.541.1.1

Oud Archief

6.541.2.1

Musea

73

51

22

2

0

2

6.560.1.1

Kermissen

6.580.0.1

Culturele uitwisselingen

79

79

0

0

0

0

6.580.0.2

Culturele raad

6.580.0.3

Lokale omroep

3

0

3

0

0

0

218

193

25

Totaal kunst en cultuur Gezondheidszorg 6.714.0.1

Openbare gezondheidszorg

7

19

-12

6.714.0.2

Geneeskundige en gezondheidsdienst

6.715.0.1

Jeugdgezondheidszorg uniform

0

0

0

0

0

0

6.716.0.1

Jeugdgezondheidszorg maatwerk

Totaal gezondheidszorg

0

0

0

7

19

-12

Kwetsbare groepen 6.620.0.2

Gehandicaptenbeleid

0

0

0

6.620.2.1

Welzijn voor minderheden

6.620.3.1

Welzijn voor ouderen

0

0

0

0

0

0

6.620.3.2

Zorgloket

6.630.0.2

Jeugdbeleid

0

0

0

209

122

87

209

122

87

0

0

0

Totaal kwetsbare groepen Sport 6.530.0.1

Sportraad

157

productnummer

omschrijving

6.530.0.2

Sport

6.530.1.1

Zwembad

6.531.0.3

Buitensportaccommodaties

Totaal sport


rekening 2013

verschil

26

26

0

0

0 0

92

74

18

118

100

18

0

0

0

8

8

0

8

8

0

0

0

0

0

0

0

Wijkontwikkeling 6.630.0.1

Sociaal cultureel werk(incl wijk/dorpsv)

6.630.0.3

Dorps- en wijkaccommodaties alg.

Totaal wijkontwikkeling Bibliotheek 6.510.0.1

Openbare bibliotheek

Totaal bibliotheek Vrijwilligers 6.620.1.2

Vrijwilligerswerk

Totaal vrijwilligers

0

6

-6

0

6

-6

Peuterspeelzalen 6.650.0.1

Peuterspeelzalen

Totaal peuterspeelzalen Totaal baten Saldo programma 5 Welzijn (exclusief nutaties reserves)

0

0

0

0

0

0

559

447

112

12.446

12.000

446

629

629

0

0

0

0

0

0

0



Reserves Sport

6.980.5.4

Reserves Kunst en monumenten

6.980.5.6

Mutatie reserves, programma

6.980.6.3

Reserves dorps- en wijkaccomodaties


81

81

0

710

710

0

918

918

0

93

50

43



Reserves Sport

6.980.5.4

Reserves Kunst en monumenten

6.980.5.6

Mutatie reserves, programma

6.980.6.3

Reserves dorps- en wijkaccomodaties

Totaal mutatie reserves, programma 5 Saldo programma 5 Welzijn

0

0

0

82

82

0

1.094

1.051

43

12.062

11.659

403


Lasten Kunst en cultuur

6.541.0.1 Monumenten € 58.000 V Het voordeel ten opzichte van de begroting wordt deels veroorzaakt doordat de monumentenmedewerkster gedetacheerd is bij een andere afdeling. Hierdoor zijn er in 2013 voor circa

158 € 33.000 minder uren besteed aan monumentenzorg. Bij de bestuursrapportage was nog niet duidelijk wat de impact van het nieuw vast te stellen beleid was en hiermee de belasting van onze medewerkers. Daarnaast vallen de uitgaven voor monumenten in de openbare ruimte € 18.000 lager uit dan begroot. Een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven naar 2014, waardoor de lasten ook in 2014 komen. De uitgaven voor monumenten in de openbare ruimte worden verrekend via de reserve Kunst en monumenten, waardoor op de verrekening met deze een nadeel van € 18.000 ontstaat. Dit verloopt budgettair neutraal.

Kwetsbare groepen

6.630.0.2 Jeugdbeleid € 156.000 V Met ingang van 2015 komt de verantwoordelijkheid voor de jeugdzorg bij de gemeenten te liggen. In 2013 zijn hiervoor qua proces en beleid de voorbereidingen gestart. In 2014 moet van de ‘denkstand’ worden overgestapt naar de ‘doestand’. Doordat 2013 met name in het teken stond van de denkfase, zijn de geraamde middelen niet volledig besteed. Om deze reden is voorgesteld het nog niet besteedde bedrag van circa € 143.000 via resultaatbestemming over te hevelen naar 2014.

Vrijwilligers

6.620.1.2 Vrijwilligerswerk € 135.000 V Het project Maatschappelijke stage is eind 2012 na 3 jaar afgerond. De vervolgopdracht 2013 en 2014 is verstrekt op basis van minder uren, waardoor wij dus minder subsidie betalen. Daarnaast is het budget voor versterking van het vrijwilligerswerk nog niet benut. Tevens heeft de doorontwikkeling van het Steunpunt Vrijwilligerswerk naar aanleiding van de Beleidsnota Maatschappelijke Ondersteuning welke eind 2012 is vastgesteld in 2013 nog niet geleid tot de verwachte extra investeringen. Totaal resulteren deze oorzaken tot een voordeel van € 135.000 op het product vrijwilligerswerk.

Baten Kwetsbare groepen

6.630.0.2 Jeugdbeleid € 87.000 N De bijdrage van RWS voor het jongerenwerk ad. € 81.500 is in 2013 opgevoerd via een begrotingswijzing op basis van een primaat (2012-0188). Echter in de perspectiefbrief 2013 is deze bijdrage ook geraamd waardoor het bedrag in de begroting 2013 twee maal zo hoog is. Deze verkeerde raming wordt voor het boekjaar 2014 gecorrigeerd via de bestuursrapportage 2014 (eenmalig) en de begroting 2015 (structureel). De werkelijke baten liggen in lijn met de verwachting.

159

Programma 6 Werk , inkomen en zorg productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Werk 6.611.0.1

Sociale werkvoorziening

7.040

7.110

-70

6.611.0.2

Werkgelegenheid

6.611.0.3

Uitstroombegeleiding

1.093

756

337

0

0

0

6.623.0.1

Volwasseneneducatie

6.623.0.2

Wet inburgering

117

117

0

6.623.0.3

Participatievoorzieningen

Totaal werk

563

467

97

1.944

1.578

367

10.758

10.028

730

296

296

0

Inkomen 6.610.0.1

Bijzonder onderzoek

6.610.0.2

Verhaal en terugvordering: verhaal

6.610.0.5

Basisuitkering WWB

6.612.0.1

Inkomensvoorziening IOAW en IOAZ

Totaal inkomen

134

127

7

10.273

9.975

298

376

371

4

11.078

10.769

310

1.897

1.811

86

397

394

3

67

73

-6

Minimabeleid 6.614.0.0

Bijzondere bijstand

6.614.0.1

Gemeentelijk minimabeleid

6.620.0.1

Alarmering/Warme maaltijdvoorziening

6.620.1.3

Schuldhulpverlening

Totaal minimabeleid

627

578

49

2.987

2.855

133

1.370

1.030

341

4.894

4.832

62

1.642

1.680

-38

WMO 6.620.4.0

Wet maatschappelijke ondersteuning

6.622.0.0

Huishoudelijke verzorging

6.652.0.1

Vervoersvoorzieningen WVG

6.652.1.1

Huisvestingsvoorzieningen WVG

Totaal wmo

477

534

-57

8.383

8.075

308

Nieuwkomers 6.621.0.1

Asielzoekers en statusgerechtigden

Totaal nieuwkomers

350

319

31

350

319

31

Kinderdagverblijven 6.650.0.2

Kinderdagverblijven

Totaal kinderdagverblijven Totaal lasten

172

97

75

172

97

75

33.730

32.143

1.587

6.838

6.902

-64

98

98

0

0

0

0

81

81

0

Baten

Werk 6.611.0.1

Sociale werkvoorziening

6.611.0.2

Werkgelegenheid

6.611.0.3

Uitstroombegeleiding

6.623.0.1

Volwasseneneducatie

160

productnummer

omschrijving

6.623.0.2

Wet inburgering

6.623.0.3

Participatievoorzieningen

Totaal werk


rekening 2013

verschil

126

127

-1

1.518

1.344

174

8.661

8.553

108

0

Inkomen 6.610.0.1

Bijzonder onderzoek

0

0

6.610.0.2

Verhaal en terugvordering: verhaal

6.610.0.5

Basisuitkering WWB

0

0

0

10.772

10.923

-151

6.612.0.1

Inkomensvoorziening IOAW en IOAZ

Totaal inkomen

0

4

-4

10.772

10.927

-155

580

595

-15

0

0

0

Minimabeleid 6.614.0.0

Bijzondere bijstand

6.614.0.1

Gemeentelijk minimabeleid

6.620.0.1

Alarmering/Warme maaltijdvoorziening

6.620.1.3

Schuldhulpverlening

Totaal minimabeleid

0

0

0

239

169

71

820

764

56

WMO 6.620.4.0

Wet maatschappelijke ondersteuning

6.622.0.0

Huishoudelijke verzorging

6.652.0.1

Vervoersvoorzieningen WVG

6.652.1.1

Huisvestingsvoorzieningen WVG

Totaal wmo

43

43

0

940

1.073

-132

27

12

14

0

0

0

1.009

1.127

-118

Nieuwkomers 6.621.0.1

Asielzoekers en statusgerechtigden

Totaal nieuwkomers

155

67

88

155

67

88

Kinderdagverblijven 6.650.0.2

Kinderdagverblijven

Totaal kinderdagverblijven Totaal baten Saldo programma 6 Werk , inkomen en zorg (exclusief nutaties reserves)

36

0

36

36

0

36

21.452

21.438

14

12.278

10.705

1.573

35

96

-61



Reserves bijstandverlening

6.980.6.2

Reserves wet maatschapp.ondersteuning


5

16

-10

41

112

-71

291

291

0

280

266

15

571

557

15

11.748

10.260

1.487



Reserves bijstandverlening

6.980.6.2

Reserves wet maatschapp.ondersteuning

Totaal mutatie reserves, programma 6 Saldo programma 6 Werk , inkomen en zorg

161 Toelichting afwijkingen

Lasten Werk

6.611.0.1 Sociale werkvoorziening € 70.000 N In de begroting is rekening gehouden met de volledige doorbetaling van de Rijksbijdrage aan de Betho. De doorbetaling aan de Betho is in 2013 hoger geweest dan geraamd. Oorzaak hiervan is dat gemeente Goes een hogere Rijksbijdrage heeft ontvangen en daarnaast hebben we een bonus ontvangen die door het Rijk is toegekend over 2010. De hogere Rijksbijdrage en bonus van totaal € 63.000 waren niet begroot. Zie ook de toelichting onder de baten waar de hogere Rijksbijdrage en bonus wordt toegelicht. Overige verschillen betreffen diverse kleine afwijkingen ten opzichte van de begroting. 6.611.0.2 Werkgelegenheid € 337.000 V Goes is coördinerend gemeente voor de Actieplan Jeugdwerkloosheid Zeeland en heeft in die hoedanigheid in de periode 2009 tot en met 2011 een bedrag van circa € 3 miljoen ontvangen via het Gemeentefonds. Gemeente Goes beheert als coördinerend gemeente de budgetten voor de 13 Zeeuwse gemeenten. De niet bestede budgetten dienen overgeheveld te worden naar 2014. De middelen zijn uitsluitend bedoeld om uit te geven aan maatregelen die zijn genoemd in het door het Ministerie van SZW goedgekeurde Actieplan. Aangezien het hier gaat om eenmalig geld dat uitsluitend bedoeld is voor uitgaven in het kader van het Actieplan is er voorgesteld om de resterende middelen uit 2013 te bestemmen voor uitgaven op dezelfde post in 2014. 6.623.0.2 Wet Inburgering € 97.000 V In totaal is er een bedrag van € 204.000 uitgegeven aan trajecten voor (ex-) inburgeraars waarvoor € 300.000 begroot was. De uitgaven zijn lager dan begroot als gevolg van het feit dat er sinds 2013 geen sprake meer is van verplichte inburgering. De gemeente mag vanaf 2013 geen trajecten meer aanbieden aan inburgeringsplichtigen maar moet nog wel zorgen voor de afronding van de trajecten die vóór 2013 zijn gestart. De uitgaven worden begroot inclusief de betalingsverplichtingen op grond van de trajecten van vóór 2013; er wordt steeds de maximale betalingsverplichting begroot, zodat er geen onverwachte tekorten ontstaan. 6.623.0.3 Participatievoorzieningen € 367.000 V De uitgaven voor Reintegratietrajecten, Volwasseneneducatie, Wet Inburgering, Loonkostensubsidies ID banen, Nijverheidscentrum en Inzet Detacheringen moeten in zijn geheel worden bezien. Dit betreffen de uitgaven op het participatiebudget. Op basis van de realisatie kan worden geconcludeerd dat de uitgaven het bedrag van het participatiebudget en de door het College beschikbaar gestelde bedrag van € 600.000 niet overschrijden. Door een effectievere en efficiëntere inzet van de beschikbare middelen is enerzijds de begroting niet overschreden en anderzijds is er een stabilisatie van het aantal uitkeringsgerechtigden bewerkstelligd. Er zijn met name op de posten loonkostensubsidies en kosten van reïntegratietrajecten minder uitgegeven. Er is sprake van selectieve inzet van middelen en wat betreft loonkostensubsidies wordt de voorkeur gegeven aan proefplaatsingen met behoud van uitkering die geen beslag leggen op het werkdeel. Dit resulteert in een voordeel van € 367.000 ten opzichte van de begroting.

Inkomen

6.610.0.5 Basisuitkering WWB € 298.000 V De onderscheiding is met name het gevolg van een stabilisering van het totaal aantal uitkeringsgerechtigden. Op 1 januari 2013 was er sprake van 647 uitkeringsgerechtigden en op 31 december 2013 was er sprake van 648 uitkeringsgerechtigden. Bij het opstellen van de begroting 2013 was nog rekening gehouden met een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden. Echter, in de bestuursrapportage werd reeds gemeld dat een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden op basis van prognose zich niet leek voor te doen als gevolg van de inzet van de poortwachterfunctie en de inzet van trajecten reïntegratie. In de bestuursrapportage is reeds gemeld dat er op basis van prognose een positief resultaat leek te ontstaan. Op basis van deze verwachting is bij de bestuursrapportage de raming van de lasten basisuitkering WWB circa € 170.000 omlaag bijgesteld. Op basis van de werkelijke cijfers over heel 2013 kunnen we concluderen dat er (naast het genomen voordeel bij de bestuursrapportage) een voordeel is ontstaan van € 298.000.

162

Minimabeleid

6.614.0.0 Bijzondere bijstand € 86.000 V In de bestuursrapportage is de begroting bijgesteld op basis van de uitgaven tot op dat moment. De werkelijke uitgaven op de bijzondere bijstand zijn lager dan begroot als gevolg van minder deelnemers aan de Aanvullende Ziektekostenverzekering Gemeenten (AZG) (€ 53.000 voordeel) en omdat er in het laatste kwartaal 2013 minder beroep is gedaan op de bijzondere bijstand ten opzichte van de eerste drie kwartalen in 2013 (€ 35.000 voordeel). De verlaging van het aantal deelnemers aan de AZG is het gevolg van de wettelijke verlaging van de inkomensgrens per 1 januari 2013 van 116% naar 110% van het wettelijk minimumloon, waardoor minder mensen konden deelnemen aan de AZG. In 2013 is de is inkomensgrens weer opgetrokken naar 116% van het wettelijk minimumloon, nadat de Tweede Kamer het hierover eens was geworden. Echter, lopende het jaar konden mensen niet meer overstappen van hun huidige verzekering naar de AZG.

WMO

6.620.4.0 Wet maatschappelijke ondersteuning € 341.000 V Dit voordeel ten opzichte van de begroting heeft diverse oorzaken. Enerzijds zijn middels de septembercirculaire voor 2013 circa € 180.000 extra middelen ontvangen. Dit betreft zowel extra invoeringsbudget als een correctie op de uitkering Wmo. Deze extra middelen zijn in 2013 niet benut. Er was niet op gerekend op deze extra middelen en de tijd tot 31 december was te kort om de middelen nog een nuttige bestemming te geven. In verband met de in de komende jaren te verwachten kortingen op het Wmo-budget is voorgesteld om deze middelen via resultaatbestemming over te hevelen naar 2014. Hiernaast is het beschikbaar gestelde budget voor inhuur derden ad € 36.000 niet besteed omdat inhuur niet nodig is gebleken. Tevens zijn de uitgaven voor het project Woonservicegebieden lager dan begroot. Belangrijkste reden hiervoor is dat er voor zowel Goes-Zuid als Goes-Oost een bedrag van € 30.000 was ingeboekt voor het en in stand houden van wijkservicepunten. Deze zijn in de betreffende wijken nog niet ingericht. In Goes-Zuid is de nieuwbouw van Ter Weel nog niet klaar en in Goes-Oost is de ontwikkeling van een woonservicegebied nog niet gestart. Tot slot is het invoeringsbudget voor de decentralisatie AWBZ naar Wmo in 2013 niet volledig benut. Oorzaak ligt in vertraagde wetgeving. Het gaat hier om een bedrag van € 71.614 voor het invoeringsbudget 2013. Voorgesteld is om deze middelen via resultaatbestemming over te hevelen naar 2014. 6.622.0.0 Huishoudelijke verzorging € 62.000 V De aanbesteding voor de hulp bij het huishouden (HH) eind 2011 heeft er toe geleid dat er per 1 januari 2012 onder nieuwe voorwaarden wordt geleverd. Hierdoor wordt het product HH1(na afloop van de indicatie) geleidelijk vervangen door het nieuwe product Huishoudelijke Hulp. Dit heeft er toe geleid dat er circa € 80.000 minder is uitgegeven aan huishoudelijke verzorging. Daarnaast is het aantal gebruikers niet verder toegenomen. Hiertegenover staat een overschrijding van € 17.000 voor meer verstrekkingen van Persoonsgebonden Budget (PGB). Er zijn meer verstrekkingen PGB geweest omdat meer mensen voor een PGB hebben gekozen in plaats van voor zorg in natura. 6.652.1.1 Huisvestingsvoorzieningen WVG € 57.000 N In 2013 is het budget voor huisvestingsvoorziening WVG overschreden doordat er in 2013 twee dure woningaanpassingen in de vorm van woonunits toegekend zijn. Deze dure woningaanpassingen waren niet voorzien.

Kinderdagverblijven

6.650.0.2 Kinderdagverblijven € 75.000 V Dit voordeel wordt enerzijds veroorzaakt doordat de gemeentelijke bijdrage kinderopvang per 2013 grotendeels door de Belastingdienst wordt uitbetaald en de eigen bijdrage voor kinderopvang in verband met de reïntegratie vanuit het werkdeel wordt betaald. Het betreft hier een gewijzigde systematiek per 1 januari 2013 als gevolg van een wijziging in de Wet kinderopvang. Op dit onderdeel is een voordeel van € 50.000 behaald ten opzichte van de begroting. Daarnaast is er circa € 21.000 van de Rijksbijdrage minder besteed aan uitgevoerde inspecties op de kinderdagverblijven, buitenschoolseopvang en gastouderopvang. Deze inspecties moeten jaarlijks uitgevoerd worden. Bij iedere wijziging van locatie of aantal kindplaatsen is een extra inspectie nodig. Dit aantal inspecties is lastig vooraf in te schatten. Het betreft middelen die via het gemeentefonds aan

163 de gemeente worden verstrekt. Het onbenutte deel van deze middelen hoeft niet te worden terugbetaald aan het Rijk.

Baten Werk

6.611.0.1 Sociale werkvoorziening € 64.000 V In 2013 heeft gemeente Goes een hogere Rijksbijdrage ontvangen en daarnaast is er een bonus ontvangen die door het Rijk is toegekend over 2010. De hogere Rijksbijdrage en bonus waren niet begroot. Zie ook de toelichting onder de lasten waar de doorbetaling van deze ontvangst aan de Betho is toegelicht. 6.623.0.3 Participatievoorzieningen € 174.000 N In de begroting is rekening gehouden met de inzet van middelen vanuit de tussenrekening “inburgering” om de daling van het participatiebudget op te kunnen vangen. Echter, uit de realisatie (zie lasten 6.623.0.3) is gebleken dat er geen gebruik hoeft te worden gemaakt van begrote inzet van middelen vanuit de tussenrekening “inburgering” als gevolg van minder uitgaven op het participatiebudget.

Inkomen

6.610.0.5 Basisuitkering WWB € 151.000 V In de bestuursrapportage was het definitieve budget gebundelde uitkering nog niet bekend. Bij beschikking van 26 september 2013 is het budget definitief vastgesteld op een bedrag van € 9.853.058. Dit bedrag was € 102.000 hoger dan het (voorlopige) budget waarmee in de bestuursrapportage rekening was gehouden. Daarnaast is er als gevolg van intensiever debiteurenbeheer in 2013 meer ontvangen en heeft er een vrijval plaatsgevonden vanuit de voorziening dubieuze debiteuren. Ten opzichte van de begroting is er een positief resultaat behaald van € 103.000. Tevens is er € 20.000 meer ontvangen op de uitkeringslasten van de gemeente Goes voor de in gemeente Noord-Beveland gevestigde asielzoekers. In de bestuursrapportage 2013 is hiermee geen rekening gehouden omdat het totaalbedrag van de uitkeringslasten over 2013 ten tijde van het opstellen van de bestuursrapportage 2013 nog niet bekend was. Tenslotte is er circa € 74.000 minder budget van het Rijk ontvangen. Het betreft minderontvangsten van het declaratiebudget. In de bestuursrapportage is abusievelijk geen rekening gehouden met het feit dat de maandelijkse verstrekking van het declaratiebudget in het laatste kwartaal altijd lager is dan de maandelijkse e e verstrekking in het 1 tot en met het 3 kwartaal.

Minimabeleid

6.620.1.3 Schuldhulpverlening € 71.000 N Op deze post worden de vorderingen opgeboekt in verband met de verstrekte leningen door de Gemeentelijke Kredietbank (GKB). In 2013 zijn er minder leningen door de GKB verstrekt met als gevolg een lagere opboeking van de vorderingen.

WMO

6.620.0.0 Huishoudelijke verzorging € 132.000 V Deze baten betreffen de ontvangsten van de eigen bijdrage voor WMO-voorzieningen welke door het CAK worden geïnd. De eigen bijdragen zijn hoger uitgevallen dan was begroot. De belangrijkste reden hiervoor is dat bij de berekening van de eigen bijdrage extra rekening wordt gehouden met een (hoog) vermogen. Tevens is er sprake geweest van hogere inkomens van klanten waardoor de geïnde eigen bijdrage ook hoger is.

Nieuwkomers

6.621.0.1 Asielzoekers en statusgerechtigden € 88.000 N Betreft een eenmalige ontvangst van een aan Nobego verstrekt voorschot wegens onderwijs aan asielzoekerkinderen. Deze restitutie is echter al in de jaarrekening 2012 al als baat verwerkt via een nog te ontvangen bedrag. Daadwerkelijke ontvangst heeft plaats gevonden in 2013.

164

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves

6.980.6.1 Reserves bijstandverlening € 61.000 N Vanuit het overschot op het budget “Basisuitkering WWB” is er een bedrag van € 61.000 toegevoegd aan de Reserve Werk & Inkomen. De toevoeging is noodzakelijk ter afdekking van het te verwachten tekort op het participatiebudget 2014, zoals in het beleidsplan A&I 2014 is gemeld.

165

Programma 7 Milieu productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Afval 6.721.0.1

Bedrijfsafvalstoffen

6.721.0.2

Inzameling huishoudelijke afvalstoffen

6.725.0.1

Baten inzameling bedrijfsafvalstoffen

6.725.0.2

Baten inzameling huishoudelijke afvalst.

Totaal afval

78

80

-2

3.793

3.754

40

0

0

0

0

0

0

3.871

3.833

38

2.471

2.412

59

39

20

19

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.510

2.432

78

Riolering 6.722.0.1

Rioleringen en rioolgemalen algemeen

6.722.0.2

Ontwatering

6.726.0.1

Baten rioolrechten

6.726.0.2

Baten rioolrechten eigenaren

6.726.0.3

Baten rioolrechten GRP

Totaal riolering Milieu 6.723.0.1

Milieuvergunningen

388

337

51

6.723.0.2

Overige milieuzorg

775

412

364

248

206

41

28

17

11

6.723.0.3

Bodemonderzoek en bodemsanering

6.723.0.4

Geluidshinder

6.723.0.5

Bedrijfs Interne Milieuzorg (BIM)

6.723.0.7

Rattenbestrijding

6.723.0.8

Externe veiligheid

6.723.0.9

Klimaatbeleid

Totaal milieu

9

1

8

31

32

-2 34

75

42

121

121

0

1.675

1.167

508

Begraven 6.724.0.1

Lijkbezorging algemeen

6.724.0.2

Lijkbezorging groenonderhoud

6.732.0.1

Baten begraafplaatsrechten

Totaal begraven Totaal lasten

96

97

-1

446

462

-16

0

0

0

542

559

-17

8.598

7.991

607

Baten

Afval 6.721.0.1

Bedrijfsafvalstoffen

6.721.0.2

Inzameling huishoudelijke afvalstoffen

6.725.0.1

Baten inzameling bedrijfsafvalstoffen

6.725.0.2

Baten inzameling huishoudelijke afvalst.

Totaal afval

0

0

0

380

382

-2

94

91

3

3.662

3.478

185

4.136

3.952

185

35

39

-4

Riolering 6.722.0.1

Rioleringen en rioolgemalen algemeen

6.722.0.2

Ontwatering

6.726.0.1

Baten rioolrechten

0

0

0

1.037

1.018

19

166

productnummer

omschrijving

6.726.0.2

Baten rioolrechten eigenaren

6.726.0.3

Baten rioolrechten GRP

Totaal riolering


rekening 2013

verschil

1.045

1.005

4

0

40 4

2.121

2.063

57

4

Milieu 6.723.0.1

Milieuvergunningen

5

1

6.723.0.2

Overige milieuzorg

6.723.0.3

Bodemonderzoek en bodemsanering

0

0

0

0

2

-2

6.723.0.4

Geluidshinder

6.723.0.5

Bedrijfs Interne Milieuzorg (BIM)

0

0

0

0

0

0

6.723.0.7

Rattenbestrijding

6.723.0.8

Externe veiligheid

6.723.0.9

Klimaatbeleid

Totaal milieu

1

0

1

58

61

-3

0

0

0

64

63

0

1

0

1

0

0

0

421

454

-32

422

454

-32

6.742

6.532

211

1.856

1.459

396

Begraven 6.724.0.1

Lijkbezorging algemeen

6.724.0.2

Lijkbezorging groenonderhoud

6.732.0.1

Baten begraafplaatsrechten

Totaal begraven Totaal baten Saldo programma 7 Milieu (exclusief nutaties reserves) Toevoegingen aan reserves


Reserves afvalverwijdering en verwerking


467

534

-67

467

534

-67



Reserves afvalverwijdering en verwerking

Totaal mutatie reserves, programma 7 Saldo programma 7 Milieu

755

623

132

755

623

132

1.568

1.371

197


Lasten Riolering

6.722.0.1 Rioleringen en rioolgemalen algemeen € 59.000 V Het totaal van dit product sluit met een voordeel van € 59.000. Dit is deels veroorzaakt door een andere prioriteit bij de inzet uren eigen personeel (€ 10.000 nadeel) en deels door een lagere doorbelasting voor kleine voertuigen dan geraamd (€ 69.000 voordeel).

Milieu

6.723.0.1 Milieuvergunningen € 51.000 V In juni 2013 is een vergunningverlener overgestapt naar een andere afdeling en zijn de achtergebleven taken is niet meer ingevuld. Ook is er een vacature voor een milieu-inspecteur in 2013 niet ingevuld. Hierdoor zijn er minder uren besteed aan milieuvergunningen waardoor er minder kosten gerealiseerd zijn dan begroot waren. Bij de bestuursrapportage was nog niet duidelijk of de

167 vacature nog tijdelijk zou worden ingevuld. Nadien is er een keuze gemaakt om alleen wijzigingsvergunningen die prioriteit hadden op te pakken. Hierdoor is de vacature niet meer ingevuld. Voor het overige is ingezet op het zogenaamd “schoon door de poort” voor de overgang naar de RUD. 6.723.0.2 Overige milieuzorg € 364.000 V De uitgaven op het spoorproject vallen € 338.000 lager uit dan begroot omdat verwachte uitgaven doorschuiven naar 2014. Er is eind 2013 een pas op de plaats is gemaakt met de uitgaven in afwachting van het uitvoeringskrediet dat in februari 2014 beschikbaar is gesteld.

Baten Afval

6.723.0.2 Baten inzameling huishoudelijke afvalstoffen € 185.000 N Jaarlijks wordt bij de behandeling van de verordeningen de raad geïnformeerd over de realisatie van de baten huishoudelijke afvalstoffen in het lopende jaar. Hierbij wordt naast de baten ook gekeken naar de kosten van de huishoudelijke afval inzameling. De aantallen huishoudens waar we de afvalstoffenheffing in rekening hebben gebracht liggen lager dan waar in de begroting van was uitgegaan. Ook zien we een verschuiving van meerpersoonshuishoudens naar eenpersoonshuishoudens wat een lager tarief heeft. Tegenover deze lagere baten staan andere voordelen in de kosten en opbrengsten afvalstoffen die al in de bestuursrapportage 2013 zijn verantwoord.


6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking € 67.000 N Ter egalisatie van het product afvalverwijdering en de dekking van enkele investeringen voor afvalinzameling is er per saldo een hogere toevoeging aan de reserve mogelijk gebleken dan geraamd. Een voordeel op het product afvalverwijdering betekent door de dotatie aan de reserve een nadeel voor de exploitatie totaal.


6.980.7.2 Reserves afvalverwijdering en verwerking € 132.000 N Anderzijds is er om dezelfde reden bij de onttrekkingen een lagere onttrekking aan de reserve noodzakelijk waarbij die lagere onttrekking aan de reserve een nadeel voor de totale exploitatie betekent.

169

Programma 8 Bouwen aan ruimte productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.1

Ruimtelijke ordening

6.810.0.2

Beheersmatige bestemmingsplannen

Totaal ruimtelijke ontwikkeling

495

1.474

-978

291

287

4

786

1.760

-975

Stedelijk beheer 6.820.0.1

Woningbouw en woningverbetering

6.821.0.1

Stedelijke vernieuwing

43

45

-2

336

288

48

6.822.0.1

Woningtoezicht

6.822.1.2

Woonwagencentrum

124

104

19

26

26

1

6.822.1.4

Overige volkshuisvesting

6.822.1.5

Woonconsumentenorganisaties

542

554

-11

Totaal stedelijk beheer

1

1

0

1.072

1.018

54

1.357

925

432

11

10

1

0

1

-1

1.368

936

432

Vergunningen 6.822.0.2

Bouw- en sloopvergunningen, algemeen

6.823.0.1

Reclamevergunningen

6.823.0.2

Bouw- en sloopvergunningen

Totaal vergunningen Grondexploitaties 6.830.0.2

Niet in exploitatie opgenomen gronden

6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

908

550

358

2.204

4.449

-2.245

Totaal grondexploitaties

3.112

4.999

-1.887

Totaal lasten

6.338

8.713

-2.375

70

25

45

Baten

Ruimtelijke ontwikkeling 6.810.0.1

Ruimtelijke ordening

6.810.0.2

Beheersmatige bestemmingsplannen

Totaal ruimtelijke ontwikkeling

0

0

0

70

25

45

59

46

13

0

0

0 64

Stedelijk beheer 6.820.0.1

Woningbouw en woningverbetering

6.821.0.1

Stedelijke vernieuwing

6.822.0.1

Woningtoezicht

64

0

6.822.1.2

Woonwagencentrum

6.822.1.4

Overige volkshuisvesting

14

13

1

4

6

-2

6.822.1.5

Woonconsumentenorganisaties

Totaal stedelijk beheer

0

0

0

141

64

77

0

Vergunningen 6.822.0.2

Bouw- en sloopvergunningen, algemeen

0

0

6.823.0.1

Reclamevergunningen

6.823.0.2

Bouw- en sloopvergunningen

0

0

0

598

627

-29

170

productnummer

omschrijving

Totaal vergunningen


rekening 2013

verschil

598

627

-29

908

610

298

Grondexploitaties 6.830.0.2

Niet in exploitatie opgenomen gronden

6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

1.967

4.876

-2.909

Totaal grondexploitaties

2.875

5.486

-2.611

Totaal baten

3.685

6.203

-2.518

2.653

2.510

143

0

0

0

Saldo programma 8 Bouwen aan ruimte (exclusief nutaties reserves) Toevoegingen aan reserves


Reserves ruimtelijke ordening

6.980.8.2

Reserves woningbouw en woningverbetering

6.980.8.3

Reserves bouwgrondexploitatie


15

1

15

279

810

-531

294

811

-517

19



Reserves ruimtelijke ordening

6.980.8.2

Reserves woningbouw en woningverbetering

6.980.8.3

Reserves bouwgrondexploitatie

Totaal mutatie reserves, programma 8 Saldo programma 8 Bouwen aan ruimte

0

-19

259

255

4

15

72

-57

274

309

-34

2.673

3.012

-339


Lasten Ruimtelijke ontwikkeling

6.810.0.1 Ruimtelijke ordening € 978.000 N Voor een perceel aan de Frans den Hollanderlaan heeft enige jaren een procedure gelopen vanwege planschade. Eind 2013 is de uitspraak gedaan en heeft gemeente Goes een aanvullende planschade betaald van circa € 960.000.

Vergunningen

6.822.0.2 Bouw- en sloopvergunningen, algemeen € 432.000 V Doordat twee medewerkers gebruik hebben gemaakt van het 60+ maatwerk en langdurig zieken zijn er minder uren gemaakt dan vooraf was begroot. Totaal circa € 118.000 minder uren besteed. Daarnaast is er circa € 295.000 begroot voor de doorverdeling van uren brandweer. De lokale brandweer is m.u.v. de kazernes geheel overgedragen aan de VRZ. Dit heeft tot gevolg gehad dat begrotingspost lokale brandweer grotendeels (behoudens dotaties onderhoud, vervanging en afschrijving) is opgeheven en alles is overgegaan naar de begrotingspost Veiligheidsregio ZLD. Deze uren zijn destijds bij de opstelling van de begroting 2013 nog wel geraamd maar er zijn in 2013 geen uren meer geschreven. Dit is echter budgettair neutraal omdat op functie 6.960.0100, saldo kostenplaatsen, ook geen verrekening plaatsgevonden.

Grondexploitaties

6.830.0.2 Niet in exploitatie opgenomen gronden € 358.000 V Per saldo is er in de exploitatie op dit product bij de lasten op de diverse bouwgrondexploitaties een voordelig verschil ten opzichte van de begroting door lagere externe kosten en interne uren. Overigens is er bij de baten op dit product een nadeel ten opzichte van de raming. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen in de

171 diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013. De bouwgrondexploitatie verloopt budgettair neutraal via de reserve bouwgrondexploitatie en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat. 6.830.0.3 In exploitatie opgenomen gronden € 2.245.000 N Per saldo is er in de exploitatie op dit product bij de lasten op de diverse bouwgrondexploitaties een nadelig verschil ten opzichte van de begroting die naast met name extra externe kosten wordt veroorzaakt door de mutatie op de vermeerdering van de boekwaarden van de diverse complexen. Overigens is er bij de baten op dit product een voordeel ten opzichte van de raming. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen in de diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013. De bouwgrondexploitatie verloopt budgettair neutraal via de reserve bouwgrondexploitatie en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat.

Baten Stedelijk beheer

6.822.0.1 Woningtoezicht € 64.000 N Het nadeel wordt veroorzaakt doordat overtredingen veelal worden weggenomen na de eerste waarschuwing zodat aanschrijvingen niet plaats hoeven te vinden. Ook worden overtredingen direct ter plaatse opgelost. Hierdoor zijn er geen dwangsommen geïnd in 2013. Hiervoor was wel een baat opgenomen in de begroting.

Grondexploitaties

6.830.0.2 Niet in exploitatie genomen gronden € 298.000 N Per saldo is in de exploitatie op dit product bij de lasten op de diverse bouwgrondexploitaties een nadelig verschil ten opzichte van de begroting die naast met name extra externe kosten wordt veroorzaakt door de mutatie op de vermeerdering van de boekwaarden van de diverse complexen. Overigens is er bij de lasten op dit product een voordeel ten opzichte van de raming. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen in de diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013. De bouwgrondexploitatie verloopt budgettair neutraal via de reserve bouwgrondexploitatie en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat. 6.830.0.3 In exploitatie genomen gronden € 2.909.000 V Per saldo is er in de exploitatie op dit product bij de baten een voordelig verschil ten opzichte van de begroting die met name wordt veroorzaakt door hogere verkoopopbrengsten en externe bijdragen. Overigens is er bij de lasten op dit product een nadeel ten opzichte van de raming. Het algemene beeld van de grondexploitaties staat in de paragraaf grondbeleid. Voor een specificatie van de verschillen in de diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013. De bouwgrondexploitatie verloopt budgettair neutraal via de reserve bouwgrondexploitatie en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat.


6.980.8.3 Reserves bouwgrondexploitatie € 531.000 N Voor de bouwgrond zijn er een aantal specifieke reserves ingesteld. De mutaties op deze reserves worden bepaald aan de hand van ontwikkelingen in de verschillende bouwgrondexploitaties. Voor een specificatie van de verschillen op de diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013.


6.980.8.3 Reserves bouwgrondexploitatie € 57.000 V Voor de bouwgrond zijn er een aantal specifieke reserves ingesteld. De mutaties op deze reserves worden bepaald aan de hand van ontwikkelingen in de verschillende bouwgrondexploitaties. Voor een specificatie van de verschillen op de diverse bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar het Jaarverslag en jaarcijfers bouwgrondexploitatie 2013.

173

Programma Algemene dekkingsmiddelen productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

Lasten

Algemene baten en lasten 6.922.0.1

Onvoorziene uitgaven

6.922.1.1

Organisatieverliezen

6.960.0.1

Saldo kostenplaatsen

6.970.0.1

Saldo baten en lasten

Totaal algemene baten en lasten

216

0

216

1.835

1.695

140

-353

1.421

-1.774

1.237

0

1.237

2.934

3.116

-182

Algemene uitkering gemeentefonds 6.921.0.1


Totaal algemene uitkering gemeentefonds

0

0

0

0

0

0

403

441

-38

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7

33

-26

Belastingen en heffingen 6.930.0.1

Uitvoering Wet WOZ

6.931.0.1

Baten onroerende zaakbelasting gebruik

6.932.0.1

Baten onroerende zaakbelasting eigendom

6.935.0.1

Baten forensenbelasting

6.936.0.1

Baten toeristenbelasting

6.938.0.1

Baten reclamebelasting

6.939.0.1

Baten precariobelasting

6.940.0.1

Lasten heffing en invord. gemeent. bel.

6.940.0.3

Lasten reclamebeslasting

20

10

10

431

484

-53

1.149

1.149

0

1.019

1.016

3

Totaal geldleningen en beleggingen

2.168

2.165

2

Totaal lasten

5.532

5.765

-232

85

0

85

26

0

26

789

-118

907

Totaal belastingen en heffingen Geldleningen en beleggingen 6.913.0.1

Deelnemingen

6.914.0.1

Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar

Baten

Algemene baten en lasten 6.922.0.1

Onvoorziene uitgaven

6.922.1.1

Organisatieverliezen

6.960.0.1

Saldo kostenplaatsen

6.970.0.1

Saldo baten en lasten

Totaal algemene baten en lasten

0

10

-10

900

-108

1.008

Algemene uitkering gemeentefonds 6.921.0.1


Totaal algemene uitkering gemeentefonds

40.870

41.466

-596

40.870

41.466

-596

Belastingen en heffingen 6.930.0.1

Uitvoering Wet WOZ

6.931.0.1

Baten onroerende zaakbelasting gebruik

6.932.0.1

Baten onroerende zaakbelasting eigendom

0

35

-35

1.881

1.712

169

6.936

7.100

-164

174

productnummer

omschrijving


rekening 2013

verschil

6.935.0.1

Baten forensenbelasting

50

57

-7

6.936.0.1

Baten toeristenbelasting

6.938.0.1

Baten reclamebelasting

175

172

3

336

334

2

6.939.0.1

Baten precariobelasting

6.940.0.1

Lasten heffing en invord. gemeent. bel.

34

24

10

39

3

37

6.940.0.3

Lasten reclamebeslasting

0

0

0

9.451

9.436

15

144

144

0

Totaal belastingen en heffingen Geldleningen en beleggingen 6.913.0.1

Deelnemingen

6.914.0.1

Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar

Totaal geldleningen en beleggingen Totaal baten Saldo programma Algemene dekkingsmiddelen (exclusief nutaties reserves)

3.182

3.179

3

3.325

3.322

3

54.546

54.117

429

-49.014

-48.352

-662


Mutatie reserves, algemene dekkingsmiddelen 6.980.9.1

Reserves gemeentelijke eigendommen

6.980.9.2

Algemene reserve

6.980.9.6

Reserves Kostenplaatsen

Totaal mutatie reserves, algemene dekkingsmiddelen

0

0

0

1.520

1.520

0

0

0

0

1.520

1.520

0


Mutatie reserves, algemene dekkingsmiddelen 6.980.9.1

Reserves gemeentelijke eigendommen

6.980.9.2

Algemene reserve

6.980.9.6

Reserves Kostenplaatsen

Totaal mutatie reserves, algemene dekkingsmiddelen Saldo programma Algemene dekkingsmiddelen

0

4

-4

3.810

3.638

172

244

244

0

4.054

3.887

168

-51.548

-50.718

-830


Lasten Algemene baten en lasten

6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven Onvoorziene uitgaven, regulier € 82.000 V Bij de begroting 2013 is € 250.000 geraamd voor structurele onvoorziene uitgaven. Hiervan is in 2013 € 168.000 gebruikt voor onvoorziene uitgaven. Voor de besteding wordt verwezen naar het overzicht Onvoorziene uitgaven (kolom regulier) in deze jaarstukken. Hierdoor is een voordeel van € 82.000 ontstaan. Onvoorziene uitgaven, regulier € 87.000 V Dit betreft middels het collegeprogramma 2006-2010 beschikbaar gestelde bedrag van € 167.000 voor nieuw beleid. Hiervan is € 87.000 nog niet uitgegeven. Betreft met name de uitgaven voor projecten Impuls nieuwe economische dragers € 25.000, uitvoering cultuurnota € 4.500, stimulering akkerrandenbeheer en wandelen over boerenland € 20.000 en garage Oostwal € 37.500. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 87.000. Voor de besteding wordt verwezen naar het overzicht ‘Collegeprogramma 2006-2010’ (kolom regulier) in deze jaarstukken.

175 6.922.1.1 Organisatieverliezen € 140.000 V Dit wordt voordeel veroorzaakt doordat de ingecalculeerde boete met betrekking tot het 60+ maatwerk lager is dan in eerste instantie werd verwacht. 6.960.0.1 Saldo kostenplaatsen Doorverdeling facilitaire zaken algemeen € 191.000 V Vanaf 2011 zijn er voor de implementatie E-Overheid (meicirculaire 2011) middelen beschikbaar. Er is slechts een klein beroep gedaan op deze middelen. Het overgrote deel van de investeringen moet nog volgen in 2014 door een aantal ontwikkelingen. Het beschikbaar komen van software voor NUP project Basisregistratie Grootschalige Topografie door de leverancier uitgesteld en is de modernisering van het GBA door het kabinet uitgesteld. De beschikbaar gestelde middelen zijn dringend noodzakelijk om de verwachte grote investeringen te kunnen doen. Middels de resultaatbestemming wordt voorgesteld om de resterende middelen ad € 196.000 over te hevelen naar 2014. Doorverdeling vergunning en handhaving € 719.000 N Het nadeel ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere productiviteit. Twee medewerkers hebben gebruik gemaakt van het 60+ maatwerk. Eén medewerker is op 1 april 2013 met vervroegd pensioen gegaan. Eén medewerker is per 1 juni 2013 overgeplaatst van de afdeling Vergunning en handhaving naar de afdeling Omgeving en Economie. Eén medewerker is geheel 2013 vanuit de afdeling Vergunning en handhaving gedetacheerd aan de afdeling Samenleving en vier vacatures zijn in zijn geheel niet ingevuld in 2013. Als gevolg van bovenstaande oorzaken zijn er minder productieve uren doorbelast naar de diverse producten dan geraamd. Op deze diverse producten is een voordeel ten opzichte van de begroting zichtbaar. Doorverdeling omgeving en economie € 190.000 N Er is op de kostenplaats van de afdeling economische zaken een nadeel ten opzichte van de begroting omdat er naast hogere salarislasten dan geraamd onder andere minder productieve uren zijn doorbelast naar de diverse producten dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat voor de cacapaciteitsraming 2013 het werkelijk aantal productieve uren in 2012 als basis is genomen. Op een aantal onderdelen wijkt het werkelijk aantal productieve uren in 2012 en daardoor ook de begroting 2013 aanzienlijk af van het werkelijk aantal productieve uren in 2013 (met name personeelsmutaties en vertrek afdelingshoofd). Doorverdeling ORU werklieden GAB € 546.000 N Tegenover dit nadeel is er bij de baten op hetzelfde onderdeel een voordeel van € 185.000 die met dit nadeel gesaldeerd bezien moet worden. Hier wordt de gesaldeerde afwijking ten opzichte van de begroting ad € 361.000 verklaard. Dit nadeel wordt deels veroorzaakt door hogere salarislasten als gevolg van het 60+ maatwerk. Daarnaast door een lager aantal productieve uren dan er begroot was. Oorzaken voor het lagere aantal productieve uren zijn meer ziekteverzuim en vertrekkende medewerkers in 2013. Doorverdeling ORU kleine voertuigen € 161.000 N In de exploitatie zijn er bij de Bestuursrapportage 2013 voor de kostenplaats ORU kleine voertuigen kapitaallasten afgeraamd. Deze aframing had verrekend moeten worden via functionele posten, maar is verrekend via saldo kostenplaatsen, waardoor hier een negatieve raming ontstaat. De werkelijke kosten zijn wel op de functionele posten geboekt, waardoor er op de saldo kostenplaatsen een negatieve post blijft staan. Per saldo is het wel budgettair neutraal voor de exploitatie. Het leidt immers op de functionele posten tot een voordeel wegens een lagere doorverdeling van de kostenplaats ORU kleine voertuigen dan geraamd. 6.970.0.1 Saldo baten en lasten € 1.237.000 V Het verwachte positieve resultaat van de bestuursrapportage (€ 1.375.000) is geboekt op dit product. Het positieve saldo van de bestuursrapportage 2013 en de overige voor- en nadelen op begrotingswijzigingen gedurende het jaar worden ook op deze post verantwoord.

Baten Algemene baten en lasten

6.922.0.1 Onvoorziene uitgaven € 85.000 N Niet gerealiseerde taakstelling 2006-2009 € 25.000 In 2014 volgt een voorstel, hoe deze taakstelling structureel wordt ingevuld. Een verdere toelichting is opgenomen in het overzicht realisatie taakstelling

176 verderop in dit boekwerk. Niet gerealiseerde taakstelling 2008-2011 € 61.000. Dit betreft de nog niet gerealiseerde taakstelling ‘Deregulering/administratieve lastenverlichting’. In een rapport van 2013 over deregulering in Goes wordt al geconcludeerd dat er geen grote voordelen meer gehaald kunnen worden uit deregulering en/of afschaffen regelgeving. Er valt nog wel winst te halen uit het digitaliseren van onze aanvraagformulieren. Een traject waar inmiddels fors op geïnvesteerd wordt en wat door zal lopen in 2014. 6.960.0.1 Saldo kostenplaatsen Doorverdeling brandweer € 975.000 N De lokale brandweer is m.u.v. de kazernes geheel overgedragen aan de VRZ. Dit heeft tot gevolg gehad dat begrotingspost lokale brandweer grotendeels (behoudens dotaties onderhoud, vervanging en afschrijving) is opgeheven en alles is overgegaan naar de begrotingspost Veiligheidsregio ZLD. De voornaamste verschillen op de posten van de brandweer zijn de uren. Deze zijn destijds bij de opstelling van de begroting 2013 nog wel geraamd maar er zijn in 2013 geen uren meer geschreven. Dit is echter budgettair neutraal. Op de producten is een voordeel zichtbaar en op de doorverdeling brandweer een nadeel. Er heeft geen verrekening plaatsgevonden waardoor het budget niet gerealiseerd is. Zie ook inhoudelijke toelichting bij diverse producten. Doorverdeling ORU werklieden GAB € 185.000 V Zie voor dit voordeel van € 185.000 de analyse bij de lasten met betrekking tot Doorverdeling ORU Werklieden GAB. Tegenover voordeel bij de baten is er bij de lasten op hetzelfde onderdeel een nadeel van € 546.000 die met dit nadeel gesaldeerd bezien moet worden.

Algemene uitkering gemeentefonds

6.962.0.1 Uitkering gemeentefonds € 596.000 V Het voordeel bestaat uit het resultaat van de decembercirculaire 2013 van € 347.380. Net als andere jaren is het niet mogelijk om het resultaat van de decembercirculaire door middel van een begrotingswijziging voor te leggen aan de raad. De datum van verschijnen van de decembercirculaire ligt na de aanleverdatum voor de laatste raadsvergadering van het jaar. In 2013 zijn nog diverse correcties op de algemene uitkering van voorgaande jaren ontvangen. Omdat deze correcties geen betrekking hebben op 2013 worden er hiervoor geen begrotingswijzigingen aan de raad voorgelegd. Per saldo is het resultaat van deze correcties € 248.834.

Belastingen en heffingen

6.931.0.1 Baten onroerende zaakbelasting gebruik € 151.000 N Dit nadeel valt weg tegen het voordeel op 6.932.0.1 Baten onroerende zaakbelasting eigendommen. Per saldo zijn de baten onroerende zaakbelasting in lijn met de begroting. 6.932.0.1 Baten onroerende zaakbelasting eigendom € 140.000 V Dit voordeel valt weg tegen het nadeel op 6.931.0.1 Baten onroerende zaakbelasting gebruik. Per saldo zijn de baten onroerende zaakbelasting in lijn met de begroting.

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

6.980.9.2 Algemene reserve € 172.000 N In het kader van maatwerk 60+ was geraamd dat er een bedrag van € 1.542.000 benodigd was voor het uitbetalen van de compensatiebedragen, inclusief fiscale boete. In werkelijkheid was er € 1.370.000 benodigd. Hierdoor ontstaat op de verrekening met de reserves een nadeel van € 172.000. Dit verloopt budgettair neutraal via de post organisatieverliezen (6.922.1.1). In de jaren 2014 t/m 2017 wordt de onttrekking ad € 1.370.000 weer toegevoegd aan de algemene reserve.

177

Analyse van de overschrijding restantkredieten Nummer

Omschrijving

8.210.056 Fietsparkeren stationsplein

Bedrag krediet

Totaal uitgaven

Overschrijding Toelichting

46.650

71.272

8.210.088 Rotonde Troelstralaan

1.200.000

1.672.625

8.210.089 Rotonde Nansenplein

100.000

145.538

-45.538 Rekening houdend met een nog te ontvangen subsidie is het saldo van dit restantkrediet € 23.905. De afronding van de inrichting groen wordt in 2014 uitgevoerd.

8.210.108 Wilhelminastraat- Patijnweg

155.000

484.962

-329.962 Dit project is in een afrondende fase. Rekening houdend met de inkomsten is de huidige stand van de interne order € 106.000 negatief. Er wordt nog subsidie in 2014 verwacht waarmee de stand van de interne order weer positief wordt. Geraamd is nog te ontvangen subsidie van € 293.000.

8.211.036 Grey spots Goes (4x)

450.000

527.960

-77.960 Dit project is in een afrondende fase. Er wordt nog € 115.000 subsidie verwacht van de provincie en er worden nog kosten verwacht voor € 50.000 in 2014 voor doorlopende werkzaamheden. Per saldo wordt er dan voor 2014 een overschrijding verwacht van € 8.000. De oorzaak daarvan is dat er intensievere verkeersmaatregelen nodig zijn gebleken tijdens de uitvoering.

8.214.023 Verkeersaanpassingen Westwal II

358.441

456.273

-97.832 Werk is door weersomstandigheden gefaseerd uitgevoerd. Daarnaast is er een subsidie voor nieuwe type bushaltes nog niet ontvangen, deze wordt in 2014 verwacht.

8.723.011 Inzameling ondergronds

437.500

484.734

-47.234 Er volgt in 2014 nog een bijdrage van derden in 2014 waardoor de interne order uiteindelijk sluit op € 0.

8.531.050 Het Schenge veld 6 (atl) renovatie

131.605

141.219

-9.614 Er komt nog een voorstel hoe dit tekort gedekt kan worden. Werkzaamheden zijn nog niet naar tevredenheid afgerond.

80.000

80.926

136.596

137.193

-597 Krediet is afgewikkeld.

8.724.011 Begraafplaats Goes ruiming alg. graven 2012

48.950

49.524


8.010.178 Aanschaf software B&V

27.214

27.500


3.171.956

4.279.726

8.531.059 HAK veld 2 renovatie

8.724.010 Begraafplaats Kloetinge ruiming alg. graven 2012

Totaal kredietoverschrijdingen

-24.622 Betreft een project waarvoor we een subsidie hebben aangevraagd bij Prorail. We hebben een subsidiebeschikking ontvangen. De subsidiegelden worden verwacht in 2014. Als we de subsidie ontvangen hebben is er geen sprake van een overschrijding. -472.625 Rekening houdend met een nog te ontvangen subsidie is het saldo van dit restantkrediet € 115.884. De afronding van de inrichting wordt in 2014 uitgevoerd.

-926 Krediet geraamd in 2013. Afgewikkeld.

-1.107.770

178

Overzicht invulling taakstellingen Overzicht invulling taakstelling 2006-2009 De structureel te realiseren taakstelling in 2006 bedraagt € 967.000 (inclusief de extra personeelstaakstelling ad € 171.000). Per 31 december 2013 is van de taakstelling nog € 25.000 te realiseren. In de onderstaande specificatie wordt een toelichting gegeven op de nog te realiseren structurele onderdelen van de taakstelling. Nr. Omschrijving 14. Afstoten of budgettair neutraal maken van Bedrijfsinterne Milieuzorg (BIM). Het is gebleken dat de subsidie niet in de begroting is opgenomen. Uitgaan van ofwel een budgettair neutrale raming of afstoten van deze activiteit. In 2014 volgt een voorstel, hoe deze taakstelling structureel wordt ingevuld.

Nog realiseren

Totaal nog te realiseren

€ 25.000

€ 25.000

Overzicht invulling taakstelling 2008-2011 Voor de invulling van de taakstelling 2008 e.v. van € 1.157.000 zijn voorstellen geïnventariseerd. Per 31 december 2013 is van de taakstelling nog € 60.368 te realiseren. In de onderstaande specificatie wordt een toelichting gegeven op deze taakstellingen. Omschrijving Bedrag Besparing op organisatiekosten door het project Terugdringen administratieve lasten € 60.368 (ten laste van budget personeel algemeen). Totaal € 75.000. Het realiseren van deze taakstelling “Deregulering/administratieve lastenverlichting is niet realistisch. Het terug dringen van de administratieve lasten heeft zijn hoogtepunt bereikt. In Goes op maat is al een forse bezuiniging ingebracht op het niet invullen van een vacature op het gebied van evenementen en recent is met de maatwerk 60+ regeling een volledig 36uur functie op het gebied van vergunningverlening bouwen ook niet meer ingevuld. In een rapport van 2013 over deregulering in Goes wordt al geconcludeerd dat er geen grote voordelen meer gehaald kunnen worden uit deregulering en/of afschaffen regelgeving. Er valt nog wel winst te halen uit het digitaliseren van onze aanvraagformulieren. Een traject waar inmiddels fors op geïnvesteerd wordt. Totaal nog te realiseren

€ 60.368

179

Balans

180

Balans per 31 december 2013 (Bedragen x € 1.000) ACTIVA

Ultimo

Ultimo

2013

2012

Vaste activa Immateriële vaste activa

0

0

- Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

0

0

- Overige immateriële vaste activa

0

0

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

152.127

143.255

140.185

131.332

11.942

11.923

Financiële vaste activa

32.250

34.445

* Kapitaalverstrekkingen: 7.337

7.021

- aan gemeenschappelijke regelingen

- aan deelnemingen

0

0

- aan overige verbonden partijen

0

0

1.407

1.497

* Leningen: - aan deelnemingen - aan overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

0

0

23.506

25.927

0

0

Totaal vaste activa

184.377

177.700

24.046

22.634

Vlottende activa Voorraden * Grond- en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige gronden hulpstoffen * Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

10.627

0

13.419

12.252

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen

10.382

0

5.864 1.306

3.882 645

0

0

- Overige vorderingen

4.558

3.237

- Overige uitzettingen

0

0

Liquide middelen

1.061

1.212

- Kassaldi

107

48

- Banksaldi

954

1.164

Overlopende activa - Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa Totaal activa

10.815

10.598

18

146

10.797

10.452 41.786

38.326

226.163

216.026

181

(Bedragen x € 1.000) PASSIVA

Ultimo

Ultimo

2013

2012

Vaste passiva Eigen vermogen

44.941

49.154

- Algemene reserve

15.617

17.473

- Bestemmingsreserves

27.341

32.877

1.983

-1.196

- Resultaat na bestemming Voorzieningen

4.530

4.915

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.547

1.436

- Egalisatievoorzieningen

2.983

3.479

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

141.563

139.296

* Onderhandse leningen: - van binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - van binnenlandse banken en overige financiële instellingen - van binnenlandse bedrijven - van overige binnenlandse sectoren

0

0

141.333

139.047

0

0

230

249

- van buitenlandse instellingen

0

0

- Door derden belegde gelden

0

0

- Waarborgsommen

0

0

Totaal vaste passiva

191.034

193.365

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Banksaldi - Overige schulden

28.661 0

22.077

10.237

6.584

4.881

Overlopende passiva - Nog te betalen bedragen - Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende passiva Totaal passiva

Garantstellingen Gewaarborgde geldleningen

15.118

0

6.468

7.543

4.106

4.364

973

2.493

1.389

686

35.129

22.661

226.163

216.026

66.133

71.751

145.091

148.522

183

Toelichting op de balans

185

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor heeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het eind van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar is gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het nemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke.

Balans Activa Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen, deze worden altijd geactiveerd. Afschrijving vindt plaats in het jaar nadat het desbetreffende activum in gebruik is genomen. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief worden in maximaal vier jaar afgeschreven. Kosten voor het afsluiten van geldleningen en boeterente voor het vervroegd aflossen van geldleningen worden geactiveerd en afgeschreven over een termijn die maximaal gelijk is aan de (restant)looptijd van de desbetreffende lening. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met afschrijvingen. Voor de materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, wordt geen langere afschrijvingsduur vastgesteld dan de economische levensduur van dat object rechtvaardigt. De afschrijvingsmethode is vastgelegd in de door de raad vastgestelde verordening ex art. 212. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit Begroting en Verantwoording, worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken.

186 Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde verrekend. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV. Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen vervaardigingskosten, inclusief de bijgeschreven exploitatieverliezen. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voorzover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Vanaf het boekjaar 2009 worden tussentijdse winstnemingen toegepast. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Passiva Voor zover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Algemene reserve Algemene reserves zijn reserves waar de raad geen specifieke bestemming aan heeft gegeven. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan de raad wel een specifiek doel heeft gegeven. Binnen de bestemmingsreserves is een onderscheid mogelijk tussen egalisatiereserve en overige bestemmingsreserves. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

187 Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling van het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

Grondslagen voor resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld volgens het principe van het “Stelsel van baten en lasten”. In het stelsel van baten en lasten worden uitgaven en inkomsten toegerekend aan de jaren waarop ze betrekking hebben. Onder baten worden verstaan de baten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De eigen bijdragen voor de WMO worden door het CAK bepaald. Daarmee heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeente Goes geen zekerheid over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen kan worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau door het ontbreken van inkomensgegevens op van het CAK ontvangen overzichten. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt voor het eerst in het jaar na in gebruik name Afschrijving vindt plaats in het jaar nadat het desbetreffende activum in gebruik is genomen. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: Categorie Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten, installaties Overige materiele activa

Afschrijvingstermijn 0 à 50 jaar 15 à 40 jaar 7 à 50 jaar 5 à 15 jaar 4 à 25 jaar 5 à 30 jaar

Voor verdere details wordt verwezen naar bijlage I van de financiële verordening ex art. 212. Wijzigingen ten opzichte van het vorige begrotingsjaar in de grondslag voor afschrijvingen moeten worden toegelicht.

189

Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2013

per 31-12-2012

Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

0

0

Overige immateriële vaste activa

0

0

Totaal immateriële vaste activa

0

0

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2013: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per Bijdragen van Desinvesterin Investeringen Afschrijvingen 31-12-2012 derden gen

Afwaarderingen

Boekwaarde per 31-12-2013

Kosten van het sluiten van geldleningen en saldo van agio en disagio

0

0

0

0

0

0

0

Overige immateriële vaste activa

0

43

-43

0

0

0

0

Totaal immateriele vaste activa

0

43

-43

0

0

0

0

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal materiële vaste activa

140.185

Boekwaarde per 3112-2012 131.332

11.942

11.923

152.127

143.255

190

Investeringen met een economisch nut De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen

Boekwaarde per 3112-2012

26.738

25.323

520

535

105.563

95.247

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

1.366

1.295

Vervoermiddelen

1.659

3.392

Machines, apparaten en installaties

2.465

3.232

Overige materiële vaste activa

1.874

2.308

140.185

131.332

Totaal materiële vaste activa met economisch nut

Materiële vaste activa met een economisch nut zijn investeringen welke verhandelbaar zijn en/of kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per Bijdragen van Desinvesterin Afwaarderinge Boekwaarde per Investeringen Afschrijvingen 31-12-2012 31-12-2013 derden gen n Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken

25.323

1.822

0

0

261

146

535

0

0

0

15

0

26.738 520

95.247

13.174

0

8

2.613

237

105.563

1.295

225

0

0

154

0

1.366 1.659

Vervoermiddelen

3.392

47

0

1.499

281

0

Machines, apparaten en installaties

3.232

258

0

570

455

0

2.465

Overige materiële vaste activa

2.308

221

-48

152

455

0

1.874

131.332

15.747

-48

2.229

4.234

383

140.185

Totaal

Onder de afwaarderingen staat de afwaardering vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. In 2013 heeft op basis van een onafhankelijke taxatie een afwaardering van schoolwoningen plaats gevonden.

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Gronden en terreinen Woonruimten Grond-, wegen waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa met maatschappelijk nut

5.478


118

121

4.243

4.135

454

434

1.649

1.688

11.942

11.923

Materiële vaste activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn investeringen welke middelen genereren, maar wel een publieke taak hebben.

191 De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per Bijdragen van Desinvesterin Afwaarderinge Boekwaarde per Investeringen Afschrijvingen 31-12-2012 31-12-2013 derden gen n Gronden en terreinen Woonruimten Grond-, wegen waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

5.545

344

70

0

481

0

5.478

121

0

0

0

3

0

118

4.135

4.671

-782

1.082

2.699

0

4.243

434

56

0

0

36

0

454

1.688

539

-186

195

197

0

1.649

11.923

5.610

-898

1.277

3.416

0

11.942

Financiële vaste activa De post financiële vaste activa wordt onderscheiden in: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2013

per 31-12-2012

Kapitaalverstrekkingen

7.337

Leningen

7.021

1.407

1.497

Overige langlopende leningen

23.506

25.927

Totaal financiële vaste activa

32.250

34.445

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (Bedragen x € 1.000) Balanswaarde Boekwaarde per Investeringen per 31-12-2012 31-12-2012

Aflossingen / Boekwaarde per afschrijvingen 31-12-2013

Voorziening voor lagere waardering

Balanswaarde per 31-12-2013

Kapitaalverstrekkingen Deelnemingen

7.021

7.141

316

0

7.457

120

7.337

0

3.010

0

0

3.010

3.010

0

1.497

1.497

0

90

1.407

0

1.407

Overige langlopende leningen

25.927

25.927

0

2.421

23.506

0

23.506

Totaal FVA

34.445

37.575

316

2.511

35.380

3.130

32.250

Overige verbonden partijen Leningen Deelnemingen Overige langlopende leningen

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden

10.627


Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

13.419

12.252

Totaal voorraden

24.046

22.634

192 Het verloop van de bouwgronden gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

In exploitatie

Uitgaven

Afsluiting / winstneming / voorziening

Inkomsten


Complexen niet in exploitatie

10.382

0

621

374

-2

10.627

Complexen in exploitatie

12.252

0

4.446

3.731

452

13.419

Totaal van alle complexen

22.634

0

5.067

4.105

450

24.046

In het onderhanden werk is een bedrag van € 2,5 miljoen opgenomen aan vooruit ontvangen externe subsidies, die pas na afloop van het project definitief worden toegekend. Onder de niet in exploitatie genomen gronden zijn verschillende in voorbereiding zijnde plannen genomen, waaronder de Pik-kavel. Afhankelijk van de definitieve planvorming zijn verschillende scenario's denkbaar. Er is nog geen besluitvorming door college of raad over de definitieve invulling genomen. Deze wordt binnen afzienbare tijd verwacht. Het risico in de waardering van deze post loopt van € 0 tot maximaal € 1,7 miljoen. Hierbij opgemerkt dat in voorgaande jaren reeds voorzieningen zijn getroffen voor dit complex van € 1,5 miljoen. Zouden deze voorziening niet zijn getroffen dan zou het risico van € 0,5 miljoen tot circa € 3,2 miljoen lopen. De waardering van het onder handen werk en de nog niet in exploitatie genomen gronden is gebaseerd op onder andere prognoses voor woningbouw. In de woningbouwprognoses houdt Goes rekening met reservecapaciteit om ruimte te hebben voor vertraging in projecten of het uitvallen van projecten voor woningbouw en om dan toch zover mogelijk aan de vraag te kunnen voldoen. Als vraag naar woningen toch lager blijkt te zijn dan verondersteld in de GREX-en worden de doorlooptijd van de projecten langer. Voor alle woningbouwlocaties zijn scenario’s berekend met een 2x zo lange doorlooptijd. Ook dan schrijven deze exploitaties nog zwarte cijfers, al zal het winstpotentieel dan lager liggen, dan waarvan nu wordt uitgegaan. Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid en naar de overzichten van de bouwgrondexploitatie die zijn opgenomen in het jaarverslag bouwgrondexploitatie 2013. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x € 1.000)

Vorderingen op openbare lichamen

Balanswaarde

Boekwaarde

Voorziening

Balanswaarde

per 31-12-2012

per 31-12-2013

oninbaarheid

per 31-12-2013

645

1.306

0

1.306

Overige vorderingen

3.237

6.070

1.512

4.558

Totaal uitzettingen korter dan één jaar

3.882

7.376

1.512

5.864

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Kassaldi Banksaldi Totaal liquide middelen

107

Boekwaarde per 3112-2012 48

954

1.164

1.061

1.212

193 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel


18

146

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

10.797

10.452

Totaal overlopende activa

10.815

10.598

In de overige nog te ontvangen bedragen is een vordering op een persoon vallend onder de WNT opgenomen ad. € 48.138. De in de balans opgenomen van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd: (Bedragen x € 1.000) Saldo per 31-12-2012 Bijzondere bijstand zelfstandigen (BBZ)

Toevoegingen

33

Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2013 0

33

0

Subsidie I-Nup (ESF)

18

0

18

0

Actie jeugd (ESF)

76

0

76

0

18

0

0

18

145

0

127

18

Subsidie AFAC Totaal nog te ontvangen van overheidslichamen

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013


Algemene reserve

15.617

17.473

Bestemmingsreserves

27.341

32.877

1.983

-1.196

44.941

49.154

Nog te bestemmen resultaat Totaal eigen vermogen

194 Het verloop van de reserves in 2013 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. (Bedragen x € 1.000)


Bestemming resultaat vorig boekjaar

Onttrekking/vrijval

Toevoeging

Vermindering ter Boekwaarde per dekking van 31-12-2013 afschrijvingen

Algemene reserve Algemene reserve

17.339

2.805

4.269

1.357

1.752

134

3

0

0

0

137

17.473

2.808

4.269

1.357

1.752

15.617

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing

465

107

13

0

0

559

Reserve egalisatie Parkeergarage Centrum

-310

0

447

0

0

-757

3.194

0

1.144

-2.050

0

0

402

14

29

0

0

387

Algemene reserve BWS Totaal algemene reserves

15.480

Bestemmingsreserves

Algemene bestemmingsreserve Reserve buitenkunstwerken Reserve Infrastructurele werken

1.436

212

0

0

388

1.260

Reserve bovenwijkse voorzieningen

725

128

342

0

-22

533

Reserve collegeprogramma

622

2

189

0

-2

437

Reserve majeure projecten

20.402

0

0

0

700

19.702

Reserve Ruimtevragende wensen

282

0

50

0

80

152

Reserve stads- en dorpsvernieuwing

232

0

0

0

103

129

Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen

213

19

49

0

0

183

Reserve onderhoud kleedaccomodaties buitensport

866

457

732

0

0

591

2.914

576

172

-500

0

2.818

606

0

200

0

0

406 220

Reserve bouwgrondexploitatie Reserve I.H.P. onderwijs Reserve werk en inkomen

159

61

0

0

0

Reserve duurzaam bouwen

154

23

90

0

20

67

0

141

0

0

0

141

Reserve regitalisering bedrijventerrein Reserve BWS

515

0

0

-2

0

513

Totaal bestemmingsreserves

32.877

1.740

3.457

-2.552

1.267

27.341

Totaal reserves

50.350

4.548

7.726

-1.195

3.019

42.958

Onder “Bestemming resultaat” staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. Nadere toelichting op de reserves Algemene reserve Functie

Buffer- en risicofunctie

Doel

Deze reserve vormt het belangrijkste weerstandsvermogen van de gemeente en is vooral bedoeld als buffer voor onvoorzienbare risico’s.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Incidentele overschotten op de jaarrekening.

195

Algemene reserve Toelichting

De algemene reserve vormt de belangrijkste reserve voor de gemeente. De reserve vormt de voornaamste buffer om in bepaalde onvoorziene omstandigheden te kunnen worden ingezet om risico’s af te dekken. Via een structureel systeem van risicomanagement worden binnen de organisatie deze risico’s geïnventariseerd. Voor deze risico’s wordt een norm gehanteerd voor de totale weerstandscapaciteit van 125% van het benodigde weerstandsvermogen, zoals dit op basis van risicomanagement is berekend. De algemene reserve vormt binnen de totale weerstandscapaciteit de voornaamste pijler, maar in tegenstelling tot voorgaande jaren (waarbij een norm van 5% van de begrote jaaromzet werd toegepast voor de omvang van de algemene reserve), geldt er met risicomanagement geen aparte norm meer voor de omvang van de algemene reserve.

Claim ultimo boekjaar

€ 9.004.938 (onttrekking)

Algemene reserve en bestemmingsreserve Besluit woninggebonden subsidies (BWS) Functie

Buffer- en risicofunctie en spaarfunctie

Doel

Het betreft de algemene reserve en de bestemmingsreserve van een samenwerkingsverband van 6 gemeenten in de Oosterschelderegio, waarvoor Goes de financiële administratie verzorgt.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Incidentele overschotten op de jaarrekening

Toelichting

Deze reserves zijn in 2004 gevormd, nadat de gemeenschappelijke regeling BWS Oosterschelderegio is omgezet in een samenwerkingsverband. De algemene reserve en ook de bestemmingsreserve BWS zijn het gezamenlijk financieel bezit van de 6 deelnemende gemeenten in het samenwerkingsverband, waarvoor gemeente Goes de financiële administratie verzorgt.


- (geen claim ultimo boekjaar)

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing Functie

Egalisatiefunctie

Doel

Opvangen van tariefschommelingen in de afvalstoffenheffing totdat een kostendekkend tarief aanwezig is.

Tijdsfactor

De reserve loopt tot het jaar van kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing

Voeding

Incidenteel uit eventuele exploitatieoverschotten van de gemeenschappelijke regeling OLAZ.

Toelichting

Deze reserve is in 1999 gevormd. De reserve kent geen structurele voeding. Bij de verkoop in 2001 van de activiteiten van het Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Zeeland (OLAZ) is de opbrengst van € 2,3 miljoen aan de reserve toegevoegd. Incidenteel worden exploitatieoverschotten van de overgebleven gemeenschappelijke regeling OLAZ aan de reserve toegevoegd. De reserve wordt tot het jaar dat de afvalstoffenheffing kostendekkend is, gebruikt om het tekort op het product inzameling huishoudelijke afvalstoffen weg te werken en te komen tot een gefaseerde kostendekking van het tarief voor de afvalstoffenheffing.



Reserve egalisatie parkeergarage Centrum Functie

Egalisatiefunctie

Doel

Egaliseren van aanloopverliezen van de parkeergarage.

196

Reserve egalisatie parkeergarage Centrum Tijdsfactor

Tot 2020

Voeding

In de periode 2008-2010 vanuit de jaarlijkse overschotten van het Masterplan Binnenstad.

Toelichting

Deze reserve is op 24 mei 2007 ingesteld door de raad om aanloopverliezen in de eerste drie jaar na ingebruikname van de parkeergarage Centrum (voorheen parkeergarage Westwal) te egaliseren. De reserve wordt de eerste drie jaar met € 280.000 gevoed vanuit de jaarlijkse overschotten van het Masterplan Binnenstad. Daarna zullen aanloopverliezen aan de reserve worden onttrokken. Naar verwachting zullen in 2020 de aanloopverliezen zijn weggewerkt, waarna de reserve kan worden opgeheven.



Algemene bestemmingsreserve Functie

Inkomens- en egalisatiefunctie

Doel

Egaliseren van kapitaallasten in de exploitatie van investeringen met een economisch nut.

Tijdsfactor

Looptijd tot boekjaar 2012

Voeding

Incidentele bedragen vanuit andere bestemmingsreserves.

Toelichting

Bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 is besloten deze reserve op te heffen. Ultimo 2013 heeft deze reserve geen saldo meer.



Reserve buitenkunstwerken Functie

Spaarfunctie

Doel

De aanschaf van buitenkunstwerken mogelijk te maken.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

0,75 % van de verkoopprijs van nieuw uit te geven bouwgrond.

Toelichting

Deze reserve uit begin jaren negentig moet het mogelijk maken om buitenkunstwerken (b.v. kunstwerk Tiendenplein, Watersnoodmonument) welke relatief veel geld kosten en anders in de reguliere exploitatie veel pieken veroorzaken, aan te schaffen. De reserve wordt met 0,75% van de verkoopprijzen bouwgrond structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan.


€ 75.701 (onttrekking)

Reserve infrastructurele werken Functie

Spaarfunctie

Doel

Bekostiging van bovengrondse infrastructuur en groen- en milieuvoorzieningen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Jaarlijks saldo op de parkeerexploitatie

Toelichting

Deze reserve is gevormd vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen om infrastructurele werken alsmede groen- en milieuvoorzieningen mogelijk te maken. De reserve wordt gevoed vanuit de parkeergelden (het jaarlijkse saldo op de parkeerexploitatie), waarbij de achterliggende gedachte is

197

Reserve infrastructurele werken dat deze gelden terugvloeien voor verbeteringen in de infrastructuur. Claim ultimo boekjaar


Reserve bovenwijkse voorzieningen Functie

Spaarfunctie

Doel

Het realiseren van sociaal-, culturele-, sport- en/of recreatieve voorzieningen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

1,5 % van de verkoopprijs van nieuw uit te geven bouwgrond.

Toelichting

De achtergrond van deze reserve is om via bijdragen per m2 uit de bouwgrondexploitatie en vanuit storting door particuliere ontwikkelaars te sparen voor het aanleggen van nieuwe voorzieningen in toekomstige nieuwbouwwijken (b.v. Mannee). De reserve wordt met 1,5% van de verkoopprijzen bouwgrond structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan.



Reserve collegeprogramma Functie

Spaarfunctie

Doel

Bekostiging van uitgaven uit het collegeprogramma mogelijk maken.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Bij oprichting vanuit de Algemene Reserve, de reserve WMO en de bestaande claims op de reserve ISV. Daarna bij totstandkoming van nieuwe collegeprogramma’s.

Toelichting

Het collegeprogramma bevat de belangrijkste politieke beleidsprioriteiten in de collegeperiode. Een aparte bestemmingsreserve bevordert, gelet op de omvang en het aantal claims van het collegeprogramma, de overzichtelijkheid van het financiële verloop van het collegeprogramma.



Reserve majeure projecten Functie

Spaarfunctie

Doel

Bekostiging van uitgaven van een vijftal majeure projecten.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Door overheveling vanuit de algemene reserve, de algemene bestemmingsreserve en de reserves infrastructurele werken en bouwgrondexploitatie. Verder door subsidies ISV, extra bouwleges en terug te ontvangen gelden Landsbanki en een positief rekeningsaldo.

Toelichting

De majeure projecten betreffen: de verbetering Buys Ballotstraat, de zuidelijke verbindingsweg, het spoorproject, het aquaduct en de aansluiting A58. Een aparte bestemmingsreserve bevordert de overzichtelijkheid van het financiële verloop van de majeure projecten.


€ 6.979.434 (dotatie)

Reserve Ruimtevragende wensen

198

Reserve Ruimtevragende wensen Functie

Spaarfunctie

Doel

Bekostiging van ruimtevragende wensen uit de begroting 2012.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Door overheveling van een deel van het positieve begrotingssaldo uit de begroting 2012

Toelichting

In de begrotingsraad d.d. 10-11-2011 is besloten om een wensenreserve in te stellen voor alle ruimtevragende wensen. Deze wensen bestaan uit: Stelpost reïntegratie, themajaar, grenzeloos duiken, groenstructuurplan, podium ’t Beest, Pilot interventie harddrugs, wijkverkeersplannen en klimaatbeleid.



Reserve Stads- en dorpsvernieuwing Functie

Spaarfunctie

Doel

Het aanpakken van de aandachtslocaties en het uitvoeren van de bodemactiviteiten.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Vier gelijke jaarbedragen van € 430.281,00 uit het bouwgrondcomplex Masterplan Goes-West.

Toelichting

Deze reserve is ingesteld om een financiële regeling te treffen en daar waar mogelijk middelen te reserveren voor de aanpak van bestaand bebouwd gebied. Naast particuliere woningverbetering, de aanpak van de aandachtslocaties in de dorpen en de wijken en het uitvoeren van bodemactiviteiten gaat het ook om een volgend op te zetten herstructureringsproject. Dergelijke vernieuwingsopgaven brengen aanzienlijke (onrendabele) investeringen met zich mee.



Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerrein Functie

Spaarfunctie

Doel

Uitgaven (o.a. subsidies) voor maatregelen in het kader van duurzaam bouwen en duurzaam klimaatbeleid.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

4,5% van de verkoopprijs van nieuw uit te geven bedrijfsgrond

Toelichting

De gemeenteraad heeft op 1 maart 2012 besloten deze reserve op te richten De reserve is bedoeld om het duurzaam bouwen op bedrijventerrein Poel II te stimuleren. De reserve wordt daarom met 4½ % van de verkoopprijzen van bedrijfsgrond structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bedrijven kunnen aanspraak maken op een subsidie “duurzaam bouwen” (waarvan het bedrag ongeveer even hoog is als het bedrag dat via de bouwgrond in de reserve is gestort) indien er maatregelen op het gebied van duurzaam bouwen worden getroffen, zoals gesteld in de Subsidieverordening duurzaam bouwen op bedrijventerreinen Goes 2012.



Reserve onderhoud kleedaccommodaties buitensport Functie

Spaarfunctie

199

Reserve onderhoud kleedaccommodaties buitensport Doel

Spaarfunctie voor groot onderhoud van de kleedaccommodaties.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Eenmalig is bij oprichting € 625.000 vanuit de algemene reserve in deze bestemmingsreserve gestort.

Toelichting

Deze reserve is op 18 september 2008 door de raad ingesteld en komt voort uit de sportnota. De reserve is ingesteld om aan de gemeentelijke verplichting te voldoen om groot onderhoud/ renovatie bij 25 en 40 jaar te kunnen doen bij alle buitensport kleedaccommodaties. De éénmalige storting is naar verwachting voldoende voor de periode tot 2020, waarna een nieuwe storting noodzakelijk zal zijn.



Reserve bouwgrondexploitatie Functie


Doel

Algemene buffer om de risico’s in de bouwgrondexploitatie op te kunnen vangen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

3% of 1½ % van de verkoopprijs van nieuw uit te geven bouwgrond.

Toelichting

Deze reserve dient als buffer voor de risico’s in de grondexploitatie. Bij beëindiging van een exploitatie worden overschotten aan de reserve toegevoegd. Tijdens de looptijd blijkende verliezen worden met de reserve verrekend. De reserve wordt gevoed vanuit de normstortingen bij de verkoop van bouwgrond en vanuit bijdragen van particuliere ontwikkelingen uit af te sluiten exploitatieovereenkomsten. De verschillende percentages van de verkoopprijzen zijn: -

3% van de verkoopprijs per m2 bouwgrond voor grondgebonden woningen en verkoopopbrengst van appartementen;

-

1½ % van de verkoopprijs per m2 bouwgrond op bedrijventerreinen en kantoorlocaties;

Bij particuliere ontwikkelingen wordt van dezelfde normen uitgegaan in de af te sluiten exploitatieovereenkomsten. Claim ultimo boekjaar


Reserve IHP onderwijs Functie

Egalisatiefunctie

Doel

Opvangen van pieken in de kapitaallasten van onderwijsgebouwen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Uit de (netto) verkoopopbrengst van buiten gebruik te stellen schoolgebouwen.

Toelichting

Deze reserve is in 2000 ingesteld als egalisatiereserve voor de kapitaallasten van onderwijsgebouwen. Bij nieuwe investeringen treden door de lineaire afschrijving pieken op in de kapitaallasten. Als de werkelijke kapitaallasten hoger waren dan de jaarlijks gemiddelde kapitaallast, zoals dit ieder jaar op basis van een complexe doorrekening van het Investering en Huisvestingsplan (IHP plan) werd vastgesteld, werd het verschil aan de reserve onttrokken. Bij lagere werkelijke kapitaallasten t.o.v. het gemiddelde werd het verschil aan de reserve toegevoegd. In 2006 is deze reserve bevroren en vindt er ook geen doorberekening meer plaats van de gemiddelde kapitaallast van alle onderwijsgebouwen uit het IHP plan. Vrijvallende kapitaallasten van onderwijsinvesteringen worden sindsdien als vrije budgetruimte aan de exploitatie toegevoegd.

200

Reserve IHP onderwijs Nieuwe investeringen in onderwijshuisvesting veroorzaken hierdoor extra structurele kapitaallasten voor de gemeente, welke niet in de reguliere meerjarenbegroting zijn op te vangen. Dit wordt veroorzaakt doordat enerzijds afschrijvingslasten bij nieuwe investeringen vaak hoger zijn dan de lasten van al bestaande onderwijsgebouwen en anderzijds doordat de afschrijvingslast de eerste jaren door de lineaire afschrijvingsmethodiek hoger zijn dan in de laatste jaren. Bij het vaststellen van de perspectiefnota 2008 is door de raad besloten om jaarlijks € 200.000,00 (vanaf 2010) aan de reserve te onttrekken ter dekking van de kapitaallasten van de investering in onderwijsgebouwen. De functie van de reserve is hiermee verschoven van een zuivere egalisatiefunctie naar een meer ‘egalisatie-spaarfunctie’, om bij nieuwe investeringen een dekking te hebben voor pieken, welke niet via de meerjaren budgetruimte uit de perspectiefnota kunnen worden opgevangen. Claim ultimo boekjaar


Reserve werk en inkomen Functie


Doel

Buffer om risico van openeinde regeling op bijstanduitkeringen op te vangen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Eventuele overschotten op het WWB/ inkomensdeel in de exploitatie.

Toelichting

Deze reserve is bij de invoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) in 2004 ontstaan nadat de gemeente van het Rijk budgetverantwoordelijkheid kreeg voor de uitvoering van deze wet. Voor die tijd werden de bijstandsuitkeringen op declaratiebasis door het Rijk vergoed. Om het risico van het openeinde regeling (meer door de gemeente te betalen uitkeringen t.o.v. het budget) op te kunnen vangen, is deze reserve ingesteld als risicoreserve. De WWB kent 2 geldstromen, te weten de component werk en de component inkomensdeel. Het risico beperkt zich tot de laatste component, waarbij het budget vrij besteedbaar is. Uit dit budget worden de uitkeringen verstrekt, waarbij de reserve dient als bufferfunctie.



Reserve duurzaam bouwen Functie

Spaarfunctie

Doel

Uitgaven (o.a. subsidies) voor maatregelen in het kader van duurzaam bouwen en duurzaam klimaatbeleid.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

4,5% van de verkoopprijs van nieuw uit te geven bouwgrond.

Toelichting

Deze reserve is per 31 december 2003 ontstaan uit de voorziening duurzaam bouwen, welke niet meer voldeed aan de bepalingen van het BBV. De reserve is bedoeld om het duurzaam bouwen te stimuleren. De reserve wordt daarom met 4½ % van de verkoopprijzen bouwgrond structureel gevoed vanuit de bouwgrondexploitatie. Bij particuliere exploitatieovereenkomsten wordt van dezelfde norm uitgaan, maar wordt hierbij gewerkt met een bankgarantie. De koper kan hierbij aanspraak maken op een subsidie “duurzaam bouwen” (waarvan het bedrag ongeveer even hoog is als het bedrag dat via de bouwgrond in de reserve is gestort) indien hij voldoet aan de eisen van duurzaam bouwen.



201

Reserve revitalisering bedrijventerrein Functie

Spaarfunctie

Doel

Bekostiging incidentele uitgaven ten behoeve van de revatilisering van het bedrijventerrein.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Voeding

Uit de grondexploitatie De Poel II en in de toekomst De Poel V.

Toelichting

Op 19 december 2013 heeft de gemeenteraad ingestemd met het instellen van een ‘Reserve revitalisering bedrijventerreinen’, die wordt gevoed vanuit de grondexploitatie De Poel II en, in de toekomst, De Poel V. De bestemmingsreserve vervult hiermee een spaarfunctie voor aanwendingen met een incidenteel karakter. Onder revitalisering wordt verstaan: Het aanpassen van een functioneel verouderd bedrijventerrein aan de moderne en toekomstige vestigingseisen van bedrijven. Dit gebeurt vanuit een integrale aanpak (economie, ruimte, milieu, verkeer en vervoer), waarbij de inpassing van duurzaamheidaspecten bijdraagt aan het voorkomen van functionele veroudering in de toekomst.



Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013


Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.547

1.436

Egalisatievoorzieningen

2.983

3.479

Totaal voorzieningen

4.530

4.915

202 Het verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2012

Toevoeging

Vrijval

Aanwending


Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening wethouderspensioenen

1.436

135

0

24

1.547

Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

1.436

135

0

24

1.547

Egalisatievoorzieningen Voorziening onderhoud gebouwen

884

942

0

954

872

Voorziening onderhoud wegen

681

1.881

0

2.003

559 317

Voorziening onderhoud haven, kanaal en sluis

248

170

0

101

Voorziening rioleringen

656

1.372

0

1.769

259

Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen (lokaal bestuur)

407

486

0

387

506

Voorziening civieltechnische kunstwerken

280

227

0

331

176

Voorziening groenprojecten

324

150

0

180

294

Totaal egalisatievoorzieningen

3.480

5.228

0

5.725

2.983

Totaal voorzieningen

4.916

5.363

0

5.749

4.530

Wethouderspensioenen BBV categorie

A

Doel

Opvangen van toekomstige pensioenuitgaven van (voormalige) wethouders.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

De voorziening is in 2003 gevormd om toekomstige pensioenuitgaven van wethouders te kunnen opvangen. Voor arbeidsgerelateerde kosten mogen volgens het BBV geen voorzieningen worden gevormd, maar voor wethouderspensioenen is hiervoor een uitzondering gemaakt. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting vanuit de exploitatie. Door een accountant wordt jaarlijks een actuariële berekening gemaakt van de pensioenverplichtingen, op basis waarvan aanpassing van de voorziening nodig is.

Voorziening onderhoud gebouwen BBV categorie

C

Doel

Egaliseren onderhoudslasten gemeentelijke gebouwen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

Uit de voorziening worden de onderhoudsuitgaven aan de gemeentelijke gebouwen bekostigd. Op basis van inspecties worden per gebouw de onderhoudslasten in een bepaald jaar berekend. Deze inspecties worden eens per 4 jaar herhaald, waarna een herberekening van de dotatie aan de voorziening dient plaats te vinden.

Voorziening onderhoud wegen BBV categorie

C

Doel

Egaliseren onderhoudslasten wegen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

203

Voorziening onderhoud wegen Toelichting

De voorziening dient om pieken in onderhoudsuitgaven van de wegen op te kunnen vangen. Op basis van het beheersysteem Mi2 is een basisplanning voor het groot onderhoud opgesteld, welke t/m 2015 loopt. De basisplanning wordt vervolgens jaarlijks gedetailleerd naar een concrete onderhoudsplanning voor het lopende jaar en de twee daaropvolgende jaren. Dit geschiedt op basis van de 2-jaarlijkse inspecties en waarnemingen van de eigen dienst vanuit het meldingen- en registratiesysteem MRS.

Voorziening onderhoud havens, kanaal en sluis BBV categorie

C

Doel

Egaliseren onderhoudslasten van de haven, kanaal en sluis.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

Deze voorziening is na de bouw van de nieuwe sluis (eind jaren 80) gevormd om pieken in de onderhoudsuitgaven op te kunnen vangen. Doordat de sluis als onderdeel van de waterkering tevens een veiligheidsvoorziening vormt, was dit een tweede beweegreden om een voorziening te vormen (met een voorziening zijn direct onderhoudsgelden beschikbaar bij eventuele calamiteiten). Aan de voorziening ligt een meerjaren onderhoudsplanning tot en met 2030 ten grondslag. Hierbinnen vindt twee keer per jaar een onderhoudsinspectie plaats van de diverse objecten, waarbij geconstateerd klein onderhoud direct wordt uitgevoerd en benodigd groot onderhoud op de meerjaren onderhoudsplanning wordt opgenomen.

Voorziening onderhoud riolering BBV categorie

C en D

Doel

Egaliseren onderhoudslasten riolering.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

Deze voorziening, welke voort komt uit de reserve riolering uit 1974, is gevormd om het grillige verloop in het groot onderhoud van de rioleringen te financieren. Het gemeentelijke rioleringsplan (GRP) vormt het uitgangspunt voor de voorziening. Per twee jaar vindt er een inspectie plaats, op basis waarvan het onderhouden vervangingsplan wordt bijgesteld. In 2012 is een nieuw verbreed gemeentelijk rioleringsplan opgesteld en in de raadsvergadering van 25 oktober 2012 vastgesteld. Per twee jaar vindt er een inspectie plaats, op basis waarvan het onderhouden vervangingsplan wordt bijgesteld. In de voorziening onderhoud rioleringen is rekening gehouden met de uitvoering van het gemeentelijk rioleringsplan. Op basis van het nieuwe GRP is de normstorting in de voorziening riolering gelijktijdig met de vaststelling van het plan aangepast en daarmee van voldoende omvang om het meerjarig plan uit te voeren.

Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen (lokaal bestuur) BBV categorie

C

Doel

Egaliseren onderhoudslasten onderwijsgebouwen van het primair en speciaal onderwijs en gymzalen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

Uit deze voorziening worden de uitgaven bekostigd voor het onderhoud aan onderwijsgebouwen welke voor rekening komen van de gemeente. Het betreft de onderwijsgebouwen voor het primair en speciaal onderwijs en de gymzalen welke niet zijn overgedragen aan Nobego. In de

204

Voorziening onderhoud onderwijsgebouwen (lokaal bestuur) Brinkrapportage zijn per onderhoudsobject de onderhoudslasten opgenomen. Op basis hiervan wordt dan ook de jaarlijkse storting in de voorziening bepaald. Met ingang van 1 januari 2015 worden schoolbesturen zelf verantwoordelijk voor al het onderhoud aan hun schoolgebouwen. Een wetsvoorstel tot wijziging van de Wet op het primair onderwijs ligt nu ter advisering bij de Raad van State. De tekst van het wetsvoorstel is nog niet openbaar zodat nog niet kan worden ingeschat wat dit betekent voor de voorziening onderhoud onderwijsgebouwen lokaal bestuur.

Voorziening civieltechnische kunstwerken BBV categorie

C

Doel

Egaliseren onderhoudslasten kleinschalige kunstwerken.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

De voorziening is, op basis van de in 2005 door de raad vastgestelde nota Integraal Beheer Openbare Ruimte Goes (IBORG), gevormd. Uit de voorziening worden uitgaven gedaan voor vervanging en groot onderhoud aan voet- en fietsbruggen, keermuren, verkeersbruggen, tunnels, etc. Aanleiding voor het vormen van een voorziening was het streven naar meer planmatig onderhoud aan de hand van een meerjarige onderhoudsplanning, waarbij de uitgaven niet evenredig konden worden verdeeld over de jaren. Op basis van meerjarige inspectierapporten voor de kunstwerken wordt het beheersplan actueel gehouden.

Voorziening groenprojecten BBV categorie

C

Doel

Egaliseren uitgaven voor vervanging en groot onderhoud aan groenvoorzieningen.

Tijdsfactor

Onbepaalde tijd

Toelichting

Ook deze voorziening is in 2005 in het kader van IBORG gevormd om uitgaven te doen voor vervanging en groot onderhoud aan groenvoorzieningen. Achterliggende gedachte bij de vorming van deze voorziening was om meer planmatig groot onderhoud te kunnen uitvoeren aan vooral grotere reconstructies van groen. Op basis van de meerjarenplanning wordt er jaarlijks een detaillijst gemaakt met de groenprojecten die moeten worden uitgevoerd.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013


Onderhandse leningen: van binnenlandse banken en overige financiële instellingen van overige binnenlandse sectoren Totaal vaste schulden langer dan één jaar

141.333

139.047

230

249

141.563

139.296

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2013.

205

(Bedragen x € 1.000) Saldo per 31-12-2012

Vermeerderingen

Aflossingen

Saldo per 31-12-2013

Onderhandse leningen

139.296

14.000

11.733

141.563

Totaal vaste schulden

139.296

14.000

11.733

141.563

De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 5.710.744. VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 31- Boekwaarde per31-122012 12-2013 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

28.661

15.118

6.468

7.543

35.129

22.661

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korten dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Banksaldi Overige schulden Totaal vlottende schulden


22.077

10.237

6.584

4.881

28.661

15.118

De toename van het banksaldi wordt veroorzaakt door € 10.000.000 kortlopende financiering welke per 31 december 2013 was aangetrokken. Inmiddels is deze kortlopende financiering in 2014 weer afgelost. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: (Bedragen x € 1.000) Boekwaarde per 3112-2013 Nog te betalen bedragen Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel


4.106

4.364

973

2.493

Overige vooruitontvangen bedragen

1.389

686

Totaal overlopende passiva

6.468

7.543

206

De in de balans opgenomen van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd: (Bedragen x € 1.000) Saldo per 31-12-2012

Toevoegingen

Vrijgevallen bedragen Saldo per 31-12-2013

Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

95

291

291

Kwalificatieplicht

66

0

10

56

Investering Stedelijke Vernieuwing (ISV)

540

147

179

508

Besluit locatiegebonden subsidies (BLS)

848

264

1.207

-95

Wet inburgering (WI)

944

0

535

409

2.493

702

2.222

973

Totaal vooruitontvangen rijksbijdragen

WAARBORGEN EN GARANTIES Gemeente Goes staat borg voor leningen die woningbouwverenigingen hebben afgesloten ter financiering van de sociale woningbouw in gemeente Goes. De leningen zijn afgesloten onder de borging van het Waarborgfonds voor de Sociale Woningbouw (WSW). De borgstelling van de gemeente Goes is daarbij een achtervang en is een voorwaarde van het WSW. Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt gespecificeerd worden:

Waarborg fonds RWS Stichting woonzorg Nederland Totaal waarborgen

WSW WSW

(bedragen x € 1.000) Waarde 31-12-2013

Waarde 31-12-2012

143.266 1.825 145.091

145.766 2.756 148.522

Voor de RWS heeft in 2013 een herfinanciering plaatsgevonden van één lening. Per saldo betekent het dat het bedrag waar we door de herfinanciering en de aflossingen op de andere leningen via het Waarborgfonds voor de Sociale Woningbouw borg voor staan, in 2013 met € 3.431.000 is afgenomen. Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantstellingen:

Oorspronkelijk bedrag Woningbouwverenigingen Sportsector Maatschappelijke zorg Onderwijs en bibliotheek Totaal garanties

53.764 18.503 4.240 10.720 87.228

(bedragen x € 1.000) Waarde 31-12-2013

Waarde 31-12-2012

38.105 16.793 2.475 8.759 66.133

44.230 17.070 1.471 8.981 71.751

Door de aflossingen op de leningen door de verschillende organisatie en andere mutaties is per saldo het totaal aan garantstellingen afgenomen met € 5.618.000. In 2013 is geen bedrag betaald wegens de verleende borgen garantstellingen. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN In aanvulling op de balans worden hier de niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen vermeld, waaraan de gemeente voor de toekomstige jaren is verbonden. In deze jaarrekening zijn niet opgenomen de vanaf juni opgebouwde vakantiegelden van het personeel per 31 december. Dit betreft een bedrag per ultimo 2013 van € 651.876. Er is geen reservering opgenomen voor het restant aantal vakantiedagen per 31 december aangezien er vrijwel géén sprake is van overschrijding van het toegestane aantal over te dragen vakantiedagen (maximaal 90,7 uur per medewerker).

95

207

Ook bij de wachtgeldverplichtingen zijn louter de jaarlasten in de rekening verwerkt. In 2013 zijn wij voor € 780.000 een verplichting aangegaan voor de renovatie van de Ringbrug. De uitvoering van deze renovatie is gepland in 2014. In het kader van het project Goese Schans loopt een traject van mediation. Tevens loopt een juridische procedure van de gemeente (namens de Grondexploitatiemaatschappij Goese Schans) richting de partners in Goese Schans. De uitkomsten van beide trajecten kunnen effect hebben op de waardering van de vorderingen (een maximaal risico van ca. € 1,3 mln). De gemeenteraad wordt continue vertrouwelijk hierover geïnformeerd. De gemeente Goes is in 2003 aansprakelijk gesteld wegens een in 1997 onrechtmatig genomen handhavingsbesluit over het gebruik van een mestbassin in Eindewegen. De claim uit 2003 bedraagt € 600.000 excl. rente. Inmiddels bevindt de procedure zich in een afrondende fase bij de rechter. De rechter moet nog uitspraak doen inzake dit geschil.

209

Melding WNT De wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is in werking getreden met ingang van 1 januari 2013. Voor gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangemerkt als topfunctionaris. Gemeentesecretaris Naam Functies gemeente Goes

: :

Duur dienstverband in verslagjaar Omvang dienstverband in verslagjaar

: :

de heer drs. C.G.M. Maas 01-09-1991 – 01-06-1997: sectorhoofd MO 01-06-1997 - 01-12-2013: secretaris 01-01-2013 tot 01-12-2013 36 uur per week

Beloning Beloningen betaalbaar op termijn Belaste vaste en variabele onkostenvergoedingen Uitkering wegens beëindiging dienstverband (voor 4 jaar)

: : : :

€ 92.575 € 16.490 € 823 € 123.138

Uit bezuinigingsoogpunt is er in 2013 een uitstroombevorderende maatregel genomen door alle medewerkers in actieve dienst die op 1 december 2013 60 jaar of ouder zijn een compensatie te bieden als ze per 1 december 2013 ontslag nemen en gebruik maken van het ABP-keuzepensioen of van de FPU-regeling. In totaal hebben 20 medewerkers gebruik gemaakt van deze uitstroombevorderende maatregel. Voor alle medewerkers is een berekening opgesteld voor de aan te bieden compensatie. Deze berekening is bij alle medewerkers opgesteld op basis van dezelfde berekeningsgrondslag. Er is een vordering verwerkt voor het terugvorderen. Inmiddels heeft er een gesprek plaats gevonden tussen de gemeente en de voormalig gemeentesecretaris, het herstel zal in 2014 worden afgerond. Griffier Naam Functies gemeente Goes Duur dienstverband in verslagjaar Omvang dienstverband in verslagjaar

: : : :

Beloning Beloningen betaalbaar op termijn Belaste vaste en variabele onkostenvergoedingen

de heer drs. J.W. Scherpenzeel vanaf 01-11-2006: griffier gehele jaar 36 uur per week : : :

€ 69.936 € 13.037 € 0

Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Goes gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft de gemeente Goes niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet).

211

Verantwoording specifieke uitkering (SiSa-bijlage)

213

V J&

A1

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departem ent

Verantwoording specifieke uitkering (sisa-bijlage)

I N D I C A T O R E N

Verzameluitk Besteding (jaar T) ering Veiligheid & Justitie Aard controle R Indicatornummer:A1 / Regeling verzameluitke 01 € 51.283 ring Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinforma tie

BZ C7C Investering K stedelijke vernieuwing (ISV) II Provinciale beschikking en/of verordening

Besteding (jaar Overige T) ten laste van bestedingen (jaar provinciale T) middelen

Cumulatieve bestedingen ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinform atie

Projectgemeenten (SiSa tussen medeoverhed en) Aard controle n.v.t.

Aard controle Aard controle R R Indicatornummer: C7C / Indicatornumm Indicatornummer: 01 er: C7C / 02 C7C / 03

Aard controle n.v.t.

Cumulatieve overige Toelichting afwijking bestedingen tot en met (jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinfo rmatie


Indicatornummer: C7C Indicatornummer: / 04 C7C / 05

1 RMW0702593/177/44 Waterstad

€0

€ 46.854

€ 2.517.291

€ 32.810.037

2 RMW0702593/177/44 bodem

€0

€0

€ 16.849

€ 6.224

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 06




Nummer

Departement

214

Kopie beschikkingsnummer

I N D I C A T O R E N Eindverantwoor Activiteiten Activiteiten stedelijke ding Ja/Nee stedelijke vernieuwing (in vernieuwing (in aantallen) aantallen) Realisatie Afspraak

Alleen in te vullen na afloop project



Aard controle D1

Indicatornummer: C7C / Indicatornumm Indicatornummer: 07 er: C7C / 08 C7C / 09

O C W

O C W

1 RMW0702593/177/44 Waterstad

Nee

2 RMW0702593/177/44 bodem Besteding (jaar T)

Nee

D1 Regionale melden coördinatiece ntra voortijdig schoolverlate n

Besluit regionale melden coördinatiefu nctie tijdi D9 Onderwijsach terstandenbel eid 2011-2014 (OAB)


Aard controle D1

Aard controle R

Aard controle R Indicatornummer: D1 / Indicatornumm 01 er: D1 / 02 € 718.299 €0 Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R

Aard controle Aard controle R R Indicatornumm Indicatornummer: er: D9 / 02 D9 / 03

Gemeenten

Indicatornummer: D9 / 01 € 182.103

€ 101.893

Toelichting afwijking



Indicatornummer: C7C Indicatornummer: / 10 C7C / 11

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Besteding (jaar T) Opgebouwde reserve aan afspraken over ultimo (jaar T-1) voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 04

€ 6.250 €

49.783,00




Nummer

Departement

215

&I E26 Spoorse door- Aantal projecten (waarvoor een snijdingen, M beschikking ontvangen tranche 1 is) Regeling Afspraak eenmalige uitkeringen spoorse doorsnijdinge n Gemeenten

&I E27B Brede M doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverhed en

Aantal afgeronde projecten (jaar T) Realisatie

I N D I C A T O R E N Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R Indicatornummer: E26 / Indicatornumm 01 er: E26 / 02 1 0 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinforma tie

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E26 / 03 Nee

Besteding (jaar Overige T) ten laste van bestedingen (jaar provinciale T) middelen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenscha ppelijke Regelingen


Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: E27B Indicatornumm Indicatornummer: / 01 er: E27B / 02 E27B / 03

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: E27B / 04


1 11112204

€ 45.161

€ 159.189

€ 1.146

€ 13.958

2 13011453

€ 262.785

€ 262.785

€0

€0

€0

€0

€0

€0

3 9011719




Nummer

Departement

216

Kopie beschikkingsnummer

I N Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoording sinformatie

D I C A T O R E N Cumulatieve Toelichting overige bestedingen tot en met (jaar T)

Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinfo rmatie

Aard controle n.v.t. Aard controle Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. t Indicatornummer: E27B Indicatornumm Indicatornummer: Indicatornummer: / 06 er: E27B / 07 E27B / 08 E27B / 09


1 11112204

€ 107.738

€ 389.710

Nee

2 13011453

€ 262.786

€ 262.786

Nee

€0

€0

3 9011719 SZ W


G1 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. d

Nee

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R


Indicatornumm er: G1 / 01

Indicatornummer: G1 / Indicatornummer: 02 G1 / 03

0,00

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

0,00 Nee



Nummer

Departement

217


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinforma Wet sociale tie voor die gemeente werkvoorzien invullen ing (Wsw)

SZ G1A Wet sociale W werkvoorzien ing (Wsw)_totaal 2012

Alle gemeenten verantwoorde n hier het totaal (jaar T1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C1) na contr

I N Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekkin g heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekkin g als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

D I C A T O Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestan d in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

R E N Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

incl


Aard controle Aard controle R R Indicatornummer: G1A / Indicatornumm Indicatornummer: 01 er: G1A / 02 G1A / 03

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G1A Indicatornummer: / 04 G1A / 05

0664 (Goes) 362,00

23,91

267,50

6,28

SZ W



Nummer

Departement

218


I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) IOAW algemene IOAW (exclusief Rijk) bijstand Gemeente (exclusief Rijk) Gemeente Gemeente I.1 Wet werk en bijstand Gemeente I.2 Wet (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening I.1 Wet werk en inkomensvoorzienin oudere en gedeeltelijk Alle bijstand (WWB) g oudere en arbeidsongeschikte gemeenten gedeeltelijk werkloze werknemers verantwoorde arbeidsongeschikte (IOAW) n hier het werkloze gemeentedeel werknemers over (jaar T), (IOAW) ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft Aard controle R Aard controle Aard controle R Aard controle R uitbesteed R aan een Openbaar Indicatornummer: G2 / Indicatornumm Indicatornummer: Indicatornummer: G2 / lichaam 01 er: G2 / 02 G2 / 03 04 opgericht op gron € 8.142.003 €0 € 274.853 €0

G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemee nte 2013

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Aard controle R

Aard controle R

Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

Aard controle R

Indicatornummer: G2 / Indicatornumm 07 er: G2 / 08 €0 € 32.480

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente Gemeente I.3 Wet inkomensvoorzienin g oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 05

I.3 Wet inkomensvo orziening oudere en gedeeltelijk arbeidsonge schikte gewezen zelfstandige n (IOAZ)

Aard controle R Indicatornu mmer: G2 / 06

€ 23.525 € 0

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.


Indicatornummer: G2 / Indicatornummer: 09 G2 / 10 € 0 Ja

SZ W



Nummer

Departement

219

G3 Besluit bijstandverle ning zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderh oud beginnende zelfstandigen )_gemeente 2013


Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Aard controle R Besluit bijstandverle Indicatornummer: G3 / ning 01 zelfstandigen (Bbz) 2004 € 57.198 Alle Baten (jaar T) Bob gemeenten (exclusief Rijk) verantwoorde n hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07 €0

I N Besteding (jaar T) kapitaalverstrek king (exclusief Bob)

D I C A T O Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

R E N Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornumm Indicatornummer: er: G3 / 02 G3 / 03

€ 14.000 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskost en Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

€ 2.899 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.

Aard controle Aard controle n.v.t. R Indicatornumm Indicatornummer: er: G3 / 08 G3 / 09 €0

Ja

Besteding (jaar T) Besteding aan onderzoek als (jaar T) Bob bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Aard controle R

Indicatornummer: G3 / Indicatornummer: 04 G3 / 05

€ 105.933

Aard controle R Indicatornu mmer: G3 / 06

€ 18.765 € 0

SZ W

G5




Nummer

Departem ent

220


Wet participatiebu dget (WPB)_gem e ente 2013

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Alle gemeenten verantwoorde n hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te Wet participatiebu leggen over deze taakuitvoering dget (WPB)

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01 518 Besteding (jaar Waarvan besteding Baten (jaar T) (nietWaarvan baten (jaar Volledig zelfstandige T) (jaar T) van Rijk) participatiebudget T) van educatie bij uitvoering Ja/Nee participatiebudg educatie bij roc's roc’s et De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07 Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Indicatornummer: G5 / 02

Indicatornumm Indicatornummer: er: G5 / 03 G5 / 04

Nee

€ 1.871.707

Aard controle R

Aard controle R

€0

Aard controle R

Indicatornummer: G5 / Indicatornummer: 05 G5 / 06 €0

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 07 € 0€ 0



Nummer

Departem ent

221



Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinforma tie voor die gemeente Wet participatiebu invullen dget (WPB)

G5A Wet Participatiebu dget (WPB)_totaal 2012

Besteding (jaar Waarvan besteding T-1) (jaar T-1) van participatiebudg educatie bij roc's et inclusief geldstroom inclusief openbaar lichaam geldstroom openbaar lichaam

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorde n hier het totaal (jaar T1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) Aard controle n.v.t. Aard controle Aard controle R regeling G5CR 1) Indicatornummer: G5A / Indicatornumm Indicatornummer: 01 er: G5A / 02 G5A / 03

0664 (Goes)

€ 2.629.814

€ 211.101

Baten (jaar T-1) (niet- Waarvan baten (jaar Rijk) participatiebudget T-1) van educatie bij roc’s inclusief geldstroom openbaar lichaam inclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding (jaar T-1) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G5A Indicatornummer: / 04 G5A / 05

€0

Indicatornummer: G5A / 06

€0

€0

223

Controleverklaring

Y

Building a better working world

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de gemeente Goes

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2013 van de gemeente Goes gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Goes is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en de Beleidsregels toepassing WNT. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en de Beleidsregels toepassing WNT inclusief het controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Pagina 2 Building a better working world

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Goes gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Goes een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en de Beleidsregels toepassing WNT.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d van de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Eindhoven, 20 mei 2014

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. M.H. de Hair RA

227

www.goes.nl

gemeente Goes Jaarstukken 2013 foto Dik van Ree

Recommend Documents