Tweede Bestuursrapportage 2014
1
1
Inhoud
2
HOOFDSTUK 1 INLEIDING
3
HOOFDSTUK 2 FINANCIEEL PERSPECTIEF
5
HOOFDSTUK 3 BESTUURSPRODUCTIEAGENDA
8
HOOFDSTUK 4 PROGRAMMA’S
12
Wonen Centrum Mobiliteit en bereikbaarheid Openbare ruimte Voorzieningen en accommodaties Kwetsbare groepen Economie en werk Burger en bestuur
13 16 17 18 19 21 24 29
HOOFDSTUK 5 FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
30
HOOFDSTUK 6 BEDRIJFSVOERING
34
HOOFDSTUK 7 OVERLOPENDE BUDGETTEN
36
HOOFDSTUK 8 MUTATIES RESERVES
39
1. Inleiding
3
3
1. INLEIDING In het kader van de planning- en controlcyclus bieden wij u de Tweede Bestuursrapportage 2014 aan. Deze gaat over de eerste acht maanden van het jaar. Leeswijzer In hoofdstuk 2 geven wij het meerjarenperspectief na verwerking van de gevolgen van de Tweede Bestuursrapportage 2014 weer. Ons vertrekpunt hierbij is de vastgestelde Eerste Bestuursrapportage 2014. In hoofdstuk 3 presenteren wij de stand van zaken met betrekking tot de vastgestelde Bestuursproductieagenda (Bpa). In hoofdstuk 4 informeren wij u per programma, wanneer hiervoor aanleiding is, over de financiële en inhoudelijke afwijkingen ten opzichte van de begroting 2014 en overige relevante zaken. In hoofdstuk 5 informeren wij u over de financiering en algemene dekkingsmiddelen. In hoofdstuk 6 gaan wij in op de bedrijfsvoering. In hoofdstuk 7 hebben wij een inschatting gemaakt van de restantbedragen die vanuit de exploitatie en de projectadministratie moeten worden overgeheveld naar het begrotingsjaar 2015. In hoofdstuk 8 presenteren wij een overzicht van de reservemutaties die het gevolg zijn van deze bestuursrapportage.
4
2. Financieel Perspectief
5
5
2. FINANCIEEL PERSPECTIEF De Tweede Bestuursrapportage 2014 geeft het volgende beeld: Tabel 2.1
Recapitulatie
2014
2015
2016
2017
24.000
0
0
0
Programma 1 Wonen
-380.000
-100.000
-100.000
-100.000
Programma 2 Centrum
-150.000
0
0
0
0
0
0
0
70.000
0
0
0
Programma 5 Voorzieningen en accommodaties
101.000
8.000
8.000
8.000
Programma 6 Kwetsbare groepen
152.000
0
0
0
Programma 7 Economie en werk
550.000
0
0
0
Programma 8 Burger en bestuur
30.000
0
0
0
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
383.000
0
0
0
Bedrijfsvoering
122.000
0
0
0
902.000
-92.000
-92.000
-92.000
Saldo begroting 2014 (na 1e Berap 2014)
Programma 3 Mobiliteit en bereikbaarheid Programma 4 Openbare ruimte en milieu
Totaal
Ons vertrekpunt is de Eerste Bestuursrapportage 2014. Deze gaf een klein plusje te zien van € 24.000. De nu voorliggende rapportage laat ten opzichte van de Eerste Bestuursrapportage een aanzienlijke verbetering van het financiële beeld zien. Wij hebben het overschot voor 2014 nu berekend op € 902.000. Het leeuwendeel van de budgettaire consequenties heeft een incidenteel karakter voor het huidige begrotingsjaar. Dit positieve resultaat is onder meer een voortvloeisel van gevoerd beleid. Zo hebben wij dit jaar reeds voorgesorteerd op maatregelen uit de takendiscussie. Tevens nemen wij een na-ijleffect waar van ons vorige bezuinigingsprogramma Perspectief vraagt Durf. Ook merken wij de gevolgen van een licht economisch herstel die zich vertaalt in onder meer een hogere opbrengst van de toeristenbelasting en een toename van het aantal bouwvergunningen. Verder hebben wij te maken met enkele incidentele meevallers, zoals de afrekeningen van de GGD en EMCO-groep. Daarnaast werpen een stringent budgetbeheer en strakke sturing op kosten zijn vruchten af. Conform onze beleidslijn geformuleerd in het coalitieakkoord stellen wij voor om het voordelig resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Dit draagt bij aan het herstel van onze financiële positie en vergroot ons weerstandsvermogen. Wij mogen niet uit het oog verliezen welke onzekerheden er schuilen in de drie decentralisaties binnen het sociaal domein. Daarnaast moeten wij rekening houden met aanwezige risico’s binnen onze grondexploitaties. Wij hebben bij de samenstelling van de begroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 rekening gehouden met de structurele nadelige effecten van deze bestuursrapportage. In deze bestuursrapportage hebben wij de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds geactualiseerd op basis van de zogenaamde meicirculaire 2014 van het Rijk. Eveneens hebben wij de gevolgen uit de septembercirculaire verwerkt.
6
De overige belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting en de Eerste Bestuursrapportage 2014 zijn: - afwikkeling project Binnenvree; - niet geraamde opbrengst grondverkopen; - actualisering raming huren en pachten; - ontmanteling Centrumplan; - lagere uitgaven havens en kades; - eenmalige afschrijving investeringen accommodaties; - lagere uitgaven buurtsportcoaches; - lagere kosten uitvoering Wmo; - invoeringskosten decentralisaties sociaal domein; - vrijval middelen onderwijsachterstandenbeleid; - onderbenutting budget peuterspeelzalen; - lagere exploitatiebijdrage 2013 Emco-groep; - vrijval taakmutatie armoedebeleid; - lagere uitvoeringskosten Wwb-Inkomensdeel; - onderbenutting budget Doe-Mee-Pas; - onderbenutting budget collectieve ziektekostenverzekering; - voordelig renteresultaat; - hogere opbrengst toeristenbelasting; - voorziening dubieuze debiteuren; - onderuitputting kapitaallasten; - voordelig effect cao. Voor een uitgebreide toelichting op deze verschillen verwijzen wij u naar de programma’s in hoofdstuk 3.
7
3. Bestuursproductieagenda
8
8
3. BESTUURSPRODUCTIEAGENDA Op basis van de vastgestelde Bestuursproductieagenda (Bpa) voor het begrotingsjaar 2014 informeren wij u over de stand van zaken. Vanuit de voorgaande bestuursperiode moest in 2014 nog een aantal zaken worden afgerond. Wij hebben de activiteiten voor 2014 per kwartaal ingedeeld. Daarnaast geven wij met de kleuren groen, oranje en rood de voortgang aan. Groen betekent dat de uitvoering volgens plan verloopt. Bij oranje loopt de uitvoering niet geheel volgens de planning maar gaan wij ervan uit dat wij de planning met een geringe vertraging alsnog halen. In het geval de activiteit roodgekleurd is, halen wij de planning niet. In dat geval geven wij een toelichting en de aangepaste planning.
9
Toelichting bij de Bestuursproductieagenda Vaststelling bestemmingsplan Aelder Hooghe Bij Aelder Hooghe is er sprake van spanning tussen de beoogde woningbouw op deze locatie en de geluidsproductie vanuit de bestaande bebouwing. De onderzoeken naar de geluidsproductie zijn afgerond. Op dit moment zijn wij met betrokkenen in overleg om te zoeken naar een oplossing om het toekomstige leefklimaat binnen het plangebied te kunnen waarborgen. Pas na afronding van deze gesprekken kunnen wij verder met het in procedure brengen van het plan. Wij hopen nog in 2014 het ontwerp bestemmingsplan te kunnen presenteren. Vaststelling van het bestemmingsplan en de verkoop van de eerste kavels zal dan in 2015 mogelijk zijn. Vaststelling bestemmingsplan buitengebied Het ontwerp-bestemmingsplan voor het totale buitengebied is gereed en heeft ter inzage gelegen. De vaststelling van het bestemmingsplan zal naar verwachting plaatsvinden in het laatste kwartaal van 2014. Vaststelling bestemmingsplan Molenakkers In het afgelopen halfjaar heeft het ontwerp-bestemmingsplan ter inzage gelegen en konden zienswijzen tegen het plan worden ingediend. Indien de zienswijzen daar aanleiding toe gaven hebben deze geleid tot aanpassingen in het ontwerp-bestemmingsplan. In het plangebied waar de eerste kaveluitgifte plaats vindt, hebben wij in het tweede kwartaal van dit jaar een proefsleuvenonderzoek en een aanvullend archeologisch onderzoek uitgevoerd. Om een zo zorgvuldig mogelijk proces te doorlopen gaan we ook voor het op termijn te ontwikkelen plangebied (fase 2 en 3) een aanvullend archeologisch onderzoek uitvoeren. De voorbereidingen en het daadwerkelijke onderzoek leiden ertoe dat het bestemmingsplan pas in het vierde kwartaal kan worden vastgesteld. Vaststelling meerjarenonderhoudsprogramma gebouwen Het merendeel van de gebouwen/objecten die we in eigendom hebben, is in 2014 door een hierin gespecialiseerd bureau geïnspecteerd. De inspectiegegevens zijn uitgewerkt in een meerjarenonderhoudsprogramma (MOP) voor een periode van 10 jaar. Dit MOP geeft inzicht in de technische staat van de gebouwen en de onderhoudskosten in de toekomst. In 2014 is in het project Optimalisatie Vastgoed echter ook gewerkt aan een professionaliseringslag van de vastgoedtaken in de organisatie. Als resultante hiervan kan naar verwachting in 2015 een integraal gemeentelijk onderhoudsplan worden vastgesteld. Uw raad is hierover reeds schriftelijk geïnformeerd. Renovatie Bentheimerbrug De provincie Drenthe en het waterschap Vechtstromen hebben aanvullende eisen gesteld ten aanzien van het doorstroomprofiel van de kanalen en het tijdstip van de uitvoering. In principe is het niet toegestaan werkzaamheden binnen het stroomprofiel van een water afvoerend kanaal uit te voeren in de periode van oktober tot april. Hierover vindt overleg plaats met zowel de provincie als het waterschap. Hierdoor loopt de vervanging van de Bentheimerbrug en de Leeuwerikenbrug vertraging op. Het bestek en het Programma van Eisen voor vervanging van de Bentheimerbrug zijn gereed. De planning is dat de Bentheimerbrug en de Leeuwerikenbrug in het vierde kwartaal 2014 gezamenlijk worden aanbesteed en dat de uitvoering van de werkzaamheden in het tweede kwartaal 2015 begint. Daarmee sluiten de werkzaamheden aan op de reconstructie van de singels, waardoor de bereikbaarheid van het centrum tijdens de werkzaamheden blijft gewaarborgd. Beleidsplan openbare verlichting Een concept met de hoofdlijnen voor het beleidsplan openbare verlichting is gereed. Voor verdere uitwerking van het beleidsplan openbare verlichting zijn we echter afhankelijk van een inventarisatie die door een derde wordt uitgevoerd. Naar verwachting kunnen we het beleidsplan openbare verwachting in de eerste helft van 2015 aan u aanbieden.
10
10
Visie op inzet en spreiding onderwijsvoorzieningen Een eerste ontwerp van een visie op de inzet en de spreiding van onderwijsvoorzieningen is nagenoeg gereed. Deze visie zal een beleidskader vormen ten aanzien van onze gemeentelijke rol op het gebied van onderwijsvoorzieningen. Het draagvlak voor de visie en het beleidskader zou binnen het veld wel eens minder dragend kunnen zijn. Wij hechten er dan ook aan eerst het voorontwerp aan het onderwijsveld te presenteren. Met name omdat dit een terrein is waar het gaat om een gedeelde verantwoordelijkheid met het onderwijsveld. De planning hebben wij dan ook moeten bijstellen. Wij verwachten de notitie in het eerste kwartaal van 2015 aan u te kunnen voorleggen.
11
4. Programma’s
12
12
Programma 1 Wonen
Programma 1 Bestemmingsplannen Binnenvree
2014
2015
2016
2017
-30.000 -250.000
Verkoop gronden Opbrengst verkopen
507.000
Afboeken boekwaarde grond
-120.000
Toevoeging reserve grondexploitatie
-387.000
Huren en pachten
-100.000
-100.000
-100.000
-100.000
-380.000
-100.000
-100.000
-100.000
Totaal
Bestemmingsplannen De middelen van dit budget zijn bedoeld voor projecten zoals de herziening van het bestemmingsplan buitengebied en het project actualisatie bestemmings-plannen. Een bestemmingsplan heeft een houdbaarheidsdatum van tien jaar. Dat betekent dat de eerste plannen in het herzieningstraject opnieuw aan de beurt zijn om geactualiseerd te worden. In 2014 worden de eerste plannen voor de tweede keer geactualiseerd. Daarnaast maken wij ten laste van dit budget extra kosten voor een aantal andere ruimtelijke ontwikkelingen. Deze extra kosten zijn toe te schrijven aan ruimtelijke procedures en externe juridische adviezen voor ruimtelijke plannen waar geen baten tegenover staan. Voorbeelden hiervan zijn het bestemmingsplan Ermerstrand, het bestemmingsplan Aardappelmeelfabriek (mediation en juridisch advies) en het bestemmingsplan Katshaar (mediation). Door de extra kosten wordt in 2014 een overschrijding van dit budget voorzien van € 30.000.
Binnenvree Met de gezamenlijke aanpak van woningcorporatie Domesta en de gemeente Coevorden is aan de wijk Binnenvree in sociale, economische en ruimtelijke zin een kwaliteitsimpuls gegeven, zodat er weer een leefbare wijk is ontstaan. Zowel sociaal als fysiek is de herstructurering afgerond. Eind augustus vond een feestelijke afronding van het project plaats. Het project eindigt naar verwachting wel met een financieel tekort. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de drie (nieuw)bouwlocaties volgens de oorspronkelijke plannen door Domesta voor woningbouw zouden worden ontwikkeld, door de economische crisis, krimp en woningmarkt uiteindelijk niet in ontwikkeling zijn genomen. Formele financiële afwikkeling van het project zal naar verwachting vóór het einde van dit jaar -in overleg tussen Domesta en gemeentezijn beslag kunnen krijgen. Wij verwachten uiteindelijk een gemeentelijk tekort in de orde van grootte van € 250.000. Wij stellen voor hiervoor dit jaar een dergelijk bedrag te reserveren.
Doorontwikkeling woningbouwstrategieën prestatieafspraken woningcorporaties In maart 2014 zijn de prestatieafspraken met de woningcorporaties vastgesteld. Wij hebben afgesproken dat de eerste actualisatie/evaluatie in de tweede helft van 2014 aan u zou worden aangeboden. Deze termijn is echter niet haalbaar gebleken. Na de collegeonderhandelingen zijn de gesprekken met de woningcorporaties vooral gericht geweest op het afstemmen van de afspraken met het nieuwe coalitieakkoord. Wij bieden u de actualisatie/evaluatie van de prestatieafspraken in het vierde kwartaal van 2014 aan. 13
Bouwvergunningen Wij hebben sinds de start van de economische crisis al een aantal jaren onze verwachtingen ten aanzien van de bouwvergunningverlening naar beneden moeten bijstellen. In de Eerste Bestuursrapportage hebben wij u gerapporteerd dat een positieve tendens in het eerste kwartaal merkbaar was en dat deze zich zou voortzetten. Wij kunnen u berichten dat deze positieve lijn zich inderdaad heeft doorgezet. Het aantal vergunningen heeft zich als volgt ontwikkeld.
Het aantal vergunningen over heel 2013 bedroeg 125. Dit jaar hebben wij tot en met augustus al 132 vergunningen verleend. Uit deze ontwikkeling verwachten wij een positief financieel effect. Omdat het herstel zich pas in de afgelopen maanden heeft ontwikkeld, zijn wij voorzichtig in onze prognose voor de komende jaren. Wij informeren u in de jaarrekening over de effecten.
Ermerstrand Het ontwerpbestemmingsplan Ermerstrand heeft in het eerste kwartaal ter inzage gelegen. Er zijn gedurende de ter inzagetermijn veel zienswijzen naar voren gebracht. Het behandelen van deze zienswijzen kost omwille van de zorgvuldigheid de nodige tijd. Een onderdeel daarvan is het verkennen van de mogelijkheden voor mediation tussen Ermerstrand BV en Primo/ Secundo. Vaststelling van het bestemmingsplan verwachten we na afronding van een eventueel mediationtraject en op zijn vroegst in het eerste kwartaal van 2015.
Holwert-Zuid In 2014 zijn grote stappen gezet in de realisatie van de herontwikkeling van Holwert-Zuid. Dit gebied is naar verwachting aan het eind van 2014 gesaneerd, bouwrijp gemaakt en voor een groot deel woonrijp gemaakt en de eerste gebouwen zijn gerealiseerd en geopend. Het is daarmee een intensieve periode geweest, die niet in de laatste plaats in het teken heeft gestaan van voortdurende afstemming tussen de diverse werkzaamheden, zodat alle partijen aan hun contractuele verplichtingen kunnen voldoen.
14
Tijdens de uitvoering is een aantal zaken anders gelopen dan werd verwacht. Met name de bodemverontreiniging is op een aantal plekken ernstiger gebleken dan op basis van onderzoek mocht worden verwacht. De uitvoering van de werkzaamheden die onder gemeentelijke verantwoordelijkheid vallen, duurt tot oktober 2014. Wij verwachten daarna de balans in financiële zin te kunnen opmaken en maken de resultaten daarvan voor u inzichtelijk bij de jaarrekening 2014.
Holwert Noord-Oost Vanwege de economische omstandigheden is de bezettingsgraad van het bedrijfsverzamelgebouw (het voormalige terrein van Hazelaar) de laatste jaren behoorlijk gedaald, waardoor een nadeel in de huuropbrengst is ontstaan. Op dit moment loopt er een gerechtelijke procedure en wij verwachten dat de huurovereenkomst met koopverplichting wordt ontbonden. Er zal dan een nieuwe huurder of koper voor het pand moeten worden gevonden. Bij de jaarrekening 2014 zullen de financiële consequenties nader in beeld worden gebracht en zal een mogelijk verlies worden genomen.
Ossehaar Voor Ossehaar zijn wij in de uitgifteplanning voor dit jaar uitgegaan van de verkoop van vijftien kavels. Echter, tot op heden zijn er twee kavels verkocht. Wij verwachten dat wij de uitgifteplanning dit jaar niet halen. Dit betekent dat het resultaat naar verwachting ook naar beneden zal moeten worden bijgesteld in de jaarrekening 2014.
Verkoop gronden In de Eerste Bestuursrapportage hebben wij melding gemaakt van grondverkopen in 2014 tot een totaalbedrag van € 377.000. Dit betrof onder andere de verkoop van landbouwgrond en woonwagenstandplaatsen in Sleen. Nadien hebben wij nog gronden verkocht tot een totaalbedrag van € 507.000, hierbij dient nog wel de boekwaarde van de grond ter plaatse van de Brede School te worden afgeboekt. De totale verkoopwaarde komt neer op € 387.000, dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: verkoop grond Brede School € 480.000 afboeken boekwaarde grond - € 120.000 verkoop groenstroken € 10.000 verkoop overige gronden € 17.000 Totaal € 387.000 Conform eerdere besluitvorming voegen wij dit bedrag toe aan de reserve grondexploitatie.
Huren en pachten Zoals toegezegd in de eerste bestuursrapportage, rapporteren wij u over de ontwikkeling van de huur- en pachtopbrengsten. Dit jaar hebben zich diverse ontwikkelingen voorgedaan die tot financiële effecten leiden. Het betreft onder andere de MFA Oosterhesselen, Brede School SOM en woonwagens. Zo zijn de MFA Oosterhesselen en de Brede School SOM in de tweede helft van dit jaar in gebruik genomen. Het eerste halfjaar hebben wij op deze panden geen huuropbrengsten gegenereerd. Nu de verkoopactie van alle woonwagens is afgerond, hebben wij het structurele effect van de wegvallende huurinkomsten berekend. Ook zijn er panden leeg komen te staan als gevolg van de opzegging van huurovereenkomsten. Het structurele effect van de wijzigingen is € 100.000 en hebben wij eveneens verwerkt in de begroting.
Molens In 2014 is in overleg met zes Drentse gemeenten en Het Drentse Landschap gezocht naar mogelijkheden om het onderhoud, beheer en exploitatie van molens, torens en ander onrendabel historisch vastgoed te waarborgen. De optie die onderzocht is voor de zeven molens in Coevorden, houdt het instellen van een regionale stichting onder beheer van Het Drentse Landschap in. Naar verwachting zal in de loop van 2015 duidelijk worden of dit mogelijk is.
De Spinde De aanbesteding van De Spinde is afgerond en in september hebben wij de gegevens verwerkt en starten wij met het vervolg van de procedure.
15
Programma 2 Centrum
Programma 2 Centrumplan Totaal
2014
2015
2016
2017
0
0
0
-150.000 -150.000
Centrumplan De beoogde ontwikkelingen in het Centrum zijn voor het leeuwendeel gerealiseerd. Gelet op het geringe restant opteren wij voor een zogenaamde ontmanteling van het Centrumplan. Dit betekent het volgende: • Het Centrum als programma in de begroting vanaf 2015 verdwijnt. • Het gevoteerde krediet wordt per 31 december 2014 afgesloten. Kosten voor advies, onderzoek, sloop en archeologie mogen niet worden geactiveerd. Tegenover deze kosten zetten wij incidentele dekkingsbronnen zoals subsidies, bijdragen derden en reserves. • De te activeren kosten worden conform het BBV en onze Nota Activabeleid afgeschreven tegen de bijbehorende afschrijvingstermijnen, de zogenaamde “componentenbenadering”. De gemiddelde termijn wordt 30 jaar in plaats van 45 jaar. Dit resulteert jaarlijks in een hogere kapitaallast. • De boekwaarden van de nog te ontwikkelen onderdelen hebben wij opnieuw getaxeerd tegen waarden in het huidige economische verkeer. Voor de gronden heeft dit geresulteerd in een waardevermindering van € 1,6 miljoen naar € 0,5 miljoen en voor de panden een afwaardering van € 155.000 naar € 900.000. • Voor de ontwikkeling van deelgebied A moeten wij kosten maken voor bouw- en woonrijp maken, archeologie, advies en projectmanagement. Hiermee is een bedrag gemoeid voor de komende vijf jaar van € 504.000. • De ontwikkeling voor de overige deelgebieden B, C en E zetten wij voorlopig stil. De panden blijven gewoon in de verkoop. Voor de afwikkeling hebben wij dit jaar een incidenteel bedrag nodig van € 150.000 en structureel een bedrag van € 50.000. Deze laatste betrekken wij bij het samenstellen van de begroting 2015.
Juridische procedures voormalig eigenaar Kasteel De rechtszaken die tussen de gemeente Coevorden en de vorige eigenaar van het Kasteel lopen (privaatrechtelijke en publiekrechtelijke vordering van de gemeente op de voormalig eigenaar en de vordering van de voormalig eigenaar tegen de gemeente wegens veronderstelde nalatigheid) kwamen nog niet tot een definitieve gerechtelijke uitspraak. In tenminste twee van deze zaken verwachten wij dat de juridische afwikkeling voor het einde van dit jaar kan plaatsvinden. Wij blijven de uitspraak vol vertrouwen tegemoet zien.
16
Programma 3 Mobiliteit en bereikbaarheid
Geen financiële afwijkingen op dit programma.
Parkeren Per 1 januari 2014 hebben wij in een deel van het centrum van Coevorden gereguleerd parkeren ingesteld. Op het genomen (verkeers)besluit zijn zienswijzen ingediend door verschillende partijen. De behandeling van het beroep is onder de rechter. Voorafgaand aan de behandeling bij de rechtbank is met deze partijen gesproken over de ingestelde parkeermaatregel en de aangekondigde monitoring om te bezien of het door partijen aangetekende beroep kan worden ingetrokken. Dit heeft ertoe geleid dat twee partijen het door hen ingestelde beroep hebben ingetrokken en dat afspraken zijn gemaakt over de monitoring. De behandeling van de beroepszaak staat gepland voor het vierde kwartaal van 2014. In het tweede kwartaal hebben wij de monitoring van de invoering van het gereguleerd parkeren uitgevoerd. De uitkomsten worden in het vierde kwartaal 2014 besproken met de direct betrokkenen en vervolgens toegelicht aan de ondernemers en bewoners in het centrum van Coevorden.
N34 en zuidelijke ontsluitingsweg Het project N34 Klooster met zuidelijke ontsluitingsweg is gesplitst. Daarover hebben wij u begin dit jaar geïnformeerd. Dit jaar doorlopen wij de planologische procedure om een ongelijkvloerse aansluiting op de N34 ter hoogte van Klooster mogelijk te maken. Het ontwerpbestemmingsplan is inmiddels gereed en dit wordt in het begin van het vierde kwartaal voor inspraak vrijgegeven. Wij verwachten dat het bestemmingsplan aan het begin van het tweede kwartaal van 2015 kan worden vastgesteld. Daaraan voorafgaand leggen wij het dekkingsvoorstel ter besluitvorming voor. Voor het mogelijk maken van een zuidelijke ontsluitingsweg vanaf de nieuwe ontsluiting tot en met De Hulteweg en het Europark bereiden wij een nieuwe project-/bestuursopdracht voor. Wij verwachten deze in het vierde kwartaal van 2014 voor te leggen.
Brede Doel Uitkering (BDU) Vanuit de BDU 2014 is voor twee gemeentelijke projecten een bijdrage toegekend. Het project verkeersveilige schoolomgeving en -routes ten behoeve van de Brede School is inmiddels gerealiseerd. Het aanbrengen van fietsvoorzieningen (bij het vervangen van de) Leeuwerikenbrug zal in 2015 worden uitgevoerd. De vertraging heeft o.a. te maken met de verschillende onderhoudsprojecten in en rond de stad Coevorden. Om de bereikbaarheid voor zowel bewoners als ondernemers te blijven garanderen kunnen niet alle projecten tegelijk worden uitgevoerd. Voor de nog lopende BDU-projecten, zoals het verbeteren van de verkeersveiligheid bij schoolomgevingen (Erm, Dalerveen, Geesbrug, Coevorden), het realiseren van ontbrekende fietsverbindingen (Coevorden en Wezuperbrug) en de herinrichting van de singels geldt dat deze alle in voorbereiding zijn en/of inmiddels zijn uitgevoerd.
17
Programma 4 Openbare ruimte
Programma 4 Havens en kades Totaal
2014
2015
2016
2017
0
0
0
70.000 70.000
Havens en kades In 2013 en 2014 zijn de stadsgrachten uitgebaggerd. Hiervoor heeft het rijk in het kader van de bommenregeling in 2013 een uitkering verstrekt. Een gedeelte van de rekening voor het baggeren van de stadsgrachten volgde pas in 2014. Hiervoor is in het kader van het jaarverslag 2013 een balanspost opgenomen. De werkelijke kosten vielen lager uit dan verwacht. In de begrotingspost havens en kades is ook budget opgenomen voor het onderhoud van de haven op het Europark. Deze is echter nog niet in gebruik genomen. De hiervoor genoemde omstandigheden leiden tot een voordeel van € 70.000.
Reconstructie singels De aanbesteding voor de reconstructie van de Van Heutszsingel is afgerond. Zowel de aanbestedingen van het werk als de leveranties van materialen zijn positief uitgevallen. Dit betekent dat het krediet met € 500.000 kan worden verlaagd naar € 3,4 miljoen. Dit resulteert in lagere kapitaallasten vanaf 2016.
18
Programma 5 Voorzieningen en accommodaties
Programma 5
2014
2015
2016
2017
6.000
6.000
6.000
2.000
2.000
2.000
8.000
8.000
MFA Oosterhesselen Eenmalige afschrijving
-52.000
Verlaging kapitaallasten Dorpshuis Schoonoord Eenmalige afschrijving
-34.000
Verlaging kapitaallasten Wijkgebouw Pikveld - Heege Noord
-30.000
Wijkgebouw Binnenvree
-25.000
Onttrekking reserve accommodatiebeleid
55.000
De Swaneburg Bezuiniging
50.000
Exploitatieresultaat 2013
17.000
Exploitatieresultaat 2014 Buurtsportcoaches Totaal
-30.000 150.000 101.000
8.000
MFA Oosterhesselen Sinds de feestelijke opening wordt de MFA in Oosterhesselen onder verantwoordelijkheid van de gelijknamige stichting gebruikt door meerdere verenigingen uit het dorp. De renovatie van het gebouw op de voormalige gemeentewerf is op enkele kleine werkzaamheden na afgerond. Hoewel het project financieel gezien nog moet worden afgerond, kunnen wij nu al stellen dat de kosten binnen het beschikbaar gestelde krediet van € 709.000 zullen blijven. Verder zijn ten laste van dit investeringskrediet kosten geboekt die op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de gemeentelijke nota activabeleid niet mogen worden geactiveerd. Het gaat daarbij met name om voorbereidings-, advies- en begeleidingskosten tot een totaalbedrag van € 52.000. Wij stellen u voor dit bedrag in één keer ten laste van de exploitatie af te schrijven hetgeen een incidenteel nadeel in 2014 oplevert. Voor 2015 levert dit een voordeel in de kapitaallasten op van € 6.000.
Dorpshuis Schoonoord Het dorpshuis in Schoonoord is na de renovatie op 1 februari 2014 feestelijk heropend. Het krediet voor de renovatie bedraagt € 673.500. Door tegenvallers op het gebied van met name asbest en extra constructieve werkzaamheden aan het dak en de vloer is het krediet overschreden. De totale overschrijding bedraagt € 18.000. Hierbij merken wij op dat net als bij de MFA in Oosterhesselen ten laste van dit investeringskrediet kosten zijn geboekt die niet mogen worden geactiveerd. Bij het dorpshuis gaat het in totaal om € 34.000. Ook hier stellen wij voor dit bedrag in 2014 in één keer af te schrijven hetgeen resulteert in een incidenteel nadeel. Voor 2015 levert dit een voordeel in de kapitaallasten op van € 2.000.
19
Brede school SOM De Brede School SOM is in juni 2014 opgeleverd en in juli 2014 officieel in gebruik genomen voor het kunnen uitvoeren van de verhuizing en de inrichting. In augustus zijn de scholen weer begonnen en zijn de ruimten door het onderwijs in gebruik genomen. Ook is de overige infrastructuur (de kiss & ridestrook, de parkeerplaatsen en de kruising) opgeleverd. De totale kosten van het project zijn binnen het budget gebleven.
Wijkgebouw Pikveld - Heege Noord Op basis van de beleidsnotitie ‘Inzet en spreiding maatschappelijke accommodaties’ zijn de gesprekken met de gelijknamige buurt- en speeltuinvereniging (BSV) gestart om te komen tot het (financieel) afstoten van het wijkgebouw Pikveld - Heege Noord. Dit heeft er in geresulteerd dat de BSV het wijkgebouw, met een éénmalige bijdrage van € 30.000 in de kosten van achterstallig onderhoud, geheel zelfstandig beheert en exploiteert. Ter dekking van de éénmalige bijdrage is de reserve accommodatiebeleid aangewend. De uitvoering van het achterstallig onderhoud zal plaatsvinden in 2015.
Wijkgebouw Binnenvree De BSV Binnenvree heeft verzocht om een bijdrage voor nieuwbouw van het wijkgebouw. Wij hebben besloten een éénmalige bijdrage te verlenen van € 25.000. Ter dekking wordt de reserve accommodatiebeleid aangewend. Men is druk doende met de voorbereidingen. De nieuwbouw zal echter pas in 2015 zijn gerealiseerd.
Wijkgebouw Buitenvree Met de wijkvereniging Buitenvree zijn gesprekken gevoerd om het gelijknamige wijkgebouw (financieel) af te stoten. Omdat de wijkvereniging geen kans ziet om het wijkgebouw zelfstandig te exploiteren hebben wij besloten het gebouw te verkopen.
De Swaneburg Op 21 mei 2013 heeft uw raad besloten de exploitatiebijdrage voor De Swaneburg ingaande 2014 te verlagen met € 50.000. Deze bezuiniging was nog niet doorgevoerd in de begroting 2014. Verder sluit de jaarrekening 2013 van de stichting De Swaneburg met een voordeel van ongeveer € 17.000. De reden hiervan is dat de sluiting van het zwembad vanwege de renovatie korter was dan gepland. Omdat het zwembad in 2014 nogmaals gesloten is geweest om de renovatie af te kunnen ronden, heeft de stichting aangegeven dat voor 2014 een tekort in de exploitatie wordt verwacht van € 30.000. Dit is gebaseerd op de bestuurs-rapportage van de stichting over het eerste halfjaar van 2014. Dit betreft een incidenteel nadeel.
Buurtsportcoaches Begin 2014 is besloten om buurtsportcoaches aan te stellen. Deze buurtsportcoaches zouden met ingang van 1 juli 2014 met hun werkzaamheden beginnen. De buurtsportcoaches zouden worden ingezet bij jeugd en bij ouderen. Bij de vaststelling van de Perspectiefnota 2015 is echter besloten dat sport geen kerntaak meer is van de gemeente waardoor het geen zin heeft om voor het tweede halfjaar van 2014 nog buurtsportcoaches in te zetten. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 150.000.
CQ Het faillissement van CQ is nog niet volledig afgewikkeld. Op dit moment kunnen wij niet inschatten of het faillissement kosten voor ons met zich meebrengt. Daarom is het verstandig het budget voor kunstzinnige en culturele vorming dat in 2014 nog beschikbaar is (€ 200.000) hiervoor te reserveren. Daarnaast kan een gedeelte van dit budget eventueel worden gebruikt om er mede voor te zorgen dat de muziek- en kunstensector (financieel) zelfstandig kan blijven functioneren.
20
Programma 6 Kwetsbare groepen
Programma 6
2014
2015
2016
2017
0
0
0
Wmo Vervoer
80.000
Indicatiestelling
40.000
Huishoudelijke hulp en schoonmaakhulp
615.000
Hulpmiddelen
200.000
Woonvoorzieningen
100.000
Eigen bijdrage
-180.000
Toevoeging reserve decentralisaties sociaal domein
-855.000
Decentralisaties sociaal domein GGD
-80.000 32.000
Onderwijsachterstandenbeleid Peuterspeelzalen Totaal
115.000 85.000 152.000
Wmo Zoals toegezegd in de Eerste Bestuursrapportage komen wij in deze bestuursrapportage terug op de budgettaire effecten van vervoer en indicatiestelling. Ook informeren wij u over afwijkingen op andere Wmo-verstrekkingen. Vervoer Wij hebben nieuw beleid ingezet. Uitgangspunt is dat iedereen in principe verant¬woordelijk is voor zijn eigen vervoer en voor de daarmee gemoeide kosten. Bij de beoordeling van een aanvraag voor een vervoersvoorziening wordt meer gekeken naar de vervoersbehoefte en de financiële draagkracht van de aanvrager. Daarnaast wordt gekeken of de aanvrager nog kan reizen met het reguliere openbaar vervoer. Dit leidt tot een duidelijke afname van de verstrekking van vervoersvoorzieningen. Hierdoor ontstaat dit jaar een voordeel van € 80.000. Het structurele voordeel hebben wij al als autonome ontwikkeling opgenomen in de Perspectiefnota 2015. Indicatiestelling Door steeds meer zelf te indiceren en minder beroep te doen op externe partijen, dalen onze uitgaven. Het voordeel in 2014 bedraagt € 40.000. Huishoudelijke hulp en schoonmaakhulp De positieve effecten in 2014 zijn nog het gevolg van de aanbesteding in 2013 en het verlagen van het gemiddelde aantal uren. Ook het verder doorvoeren van de Kanteling – waarbij eerst naar de eigen mogelijkheden van de burger wordt gekeken - is hierop van invloed geweest. Op de bezuinigingstaakstelling vanaf 2015 hebben wij geanticipeerd door ons beleid bij te stellen. Dit is uitgewerkt in het beleidskader en de nieuwe verordening die in het vierde kwartaal in uw raad wordt behandeld. Dit leidt tot een verwacht voordeel in 2014 van € 615.000.
21
Hulpmiddelen Het lagere uitgavenpatroon dat wij vorig jaar hebben gerealiseerd, zet zich dit jaar door. De reden hiervan is dat de hulpmiddelen opnieuw zijn aanbesteed hetgeen heeft geleid tot een verlaging van de gemiddelde huurprijzen. Op basis van het huidige volume van gebruikers verwachten wij een voordeel van € 200.000. Woonvoorzieningen De uitgaven voor woonvoorzieningen fluctueren jaarlijks ten opzichte van de begroting doordat het aantal aanvragen en de omvang van de voorzieningen voorafgaand aan het begrotingsjaar moeilijk is in te schatten. Voorzichtigheidshalve gaan wij dit jaar uit van een voordeel van € 100.000. Wij hebben een woonvoorziening verstrekt die conform onze Nota Activabeleid dient te worden geactiveerd omdat deze de grens van € 25.000 te boven gaat. De totale kosten zijn nu ten laste van het budget woonvoorzieningen gebracht. Met het activeren van deze investering spreiden wij de kapitaallasten over meerdere jaren uit. Hiertoe vragen wij u een investeringskrediet van € 35.000 beschikbaar te stellen. De kapitaallasten die met deze investering zijn gemoeid, dekken wij binnen het budget woonvoorzieningen. Eigen bijdrage Inherent aan het dalen van de uitgaven is een daling van de inkomsten uit de eigen bijdragen. Vorig jaar zagen wij nog een na-ijleffect vanuit 2012 waarin de uitgaven voor de Wmo fors hoger lagen. Dit jaar verwachten wij ten opzichte van de begroting een nadeel van € 180.000. Het totaal van de verwachte verschillen bedraagt € 855.000. Dit bedrag storten wij in de reserve decentralisaties sociaal domein (voorheen de reserve Wmo). Uit dit verwachte voordeel verwachten wij minimale aanvullende effecten voor de komende jaren. Wij hebben voor volgend jaar reeds de korting uit de meicirculaire van ruim € 1,1 miljoen in mindering gebracht op ons Wmo-budget. Met aanvullende beleidswijzigingen verwachten wij deze forse korting op te kunnen vangen. Vervolgens brengt de uitvoering van de nieuwe taken vanuit de decentralisatie onzekerheid met zich mee, omdat wij enerzijds nog geen ervaring hebben opgedaan met de uitvoering van deze taken en anderzijds het een open einde regeling betreft.
Decentralisaties sociaal domein De voorbereidingen, noodzakelijk om per 1 januari 2015 de nieuwe taken op het gebied van de Wmo, de Jeugdzorg en de Participatiewet uit te kunnen voeren, lopen volop. Voor de Wmo en de Jeugdzorg liggen de beleidsplannen en de benodigde verordeningen klaar. Deze zullen in oktober door uw raad worden behandeld. Daarnaast loopt het inkoopproces voor zowel de Wmo als de Jeugdzorg. Op het gebied van de Jeugdzorg gebeurt dit in provinciaal verband. Bij de Wmo worden op lokaal niveau contracten afgesloten. Voor 1 oktober 2014 is, conform de wet, alles gecontracteerd. Voor de Participatiewet wordt in arbeidsmarktregio-verband gewerkt aan de werkgeversdienstverlening en het (verplichte) werkbedrijf. Ook zijn de noodzakelijke verordeningen in voorbereiding; deze moeten vóór 1 januari 2015 zijn vastgesteld. Daarnaast vindt onderzoek plaats naar de mogelijkheden om in BOCE-verband overleg te voeren over de toekomst van de Emco-groep. Voor de Participatiewet geldt in mindere mate de harde deadline van 1 januari 2015. De Emco-groep draait in eerste instantie gewoon door. Om de taken die voortvloeien uit de drie decentralisaties per 1 januari 2015 uit te kunnen voeren is het belangrijk dat de toegang goed is geregeld en dat de organisatie er klaar voor is. Ook dit is volop in voorbereiding. Het model voor de toegang en het gebiedsteam is ontwikkeld en zal de komende maanden met externe partijen worden neergezet. Daarnaast zijn wij druk doende om de bedrijfsvoeringsgerelateerde zaken ter ondersteuning van deze ontwikkelingen te organiseren. Dit gaat onder andere om personeel, opleidingen, ICT, juridisch, huisvesting, financiën en facilitaire zaken. Helaas is het niet mogelijk om alle kosten op te vangen binnen de door het Rijk beschikbaar gestelde budgetten voor de invoering. Met name aanpassingen in onze ICT vragen om aanvullende investeringen. Wij vragen hiervoor een eenmalig bedrag van € 80.000.
22
GGD De jaarrekening 2013 van de GGD sluit met een positief resultaat. Dit voordeel is ontstaan door incidentele baten, maar ook door de bezuinigingstaakstelling en het niet (direct) invullen van de toegestane personeelsformatie. Het positieve resultaat wordt deels toegevoegd aan de reserves van de GGD en is voor een deel in 2014 uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het voordeel voor de gemeente Coevorden bedraagt € 32.000.
Onderwijsachterstandenbeleid In afwachting van de kabinetsvisie op het voorschoolse stelsel is 2014 een jaar waarin met name is ingezet op continuering van de uitvoering (going concern) en hebben wij geen nieuwe initiatieven opgestart die een extra lastenuitzet als gevolg zouden hebben. Met name omdat er voor de toekomst op dit moment geen financiële duidelijkheid is. Dit leidt tot een vrijval van € 115.000. Voor het stimuleren van de taalontwikkeling van jonge kinderen ontvangen wij voor een periode van drie jaar een extra specifieke uitkering om het taalniveau van pedagogisch medewerkers te verhogen. Het traject om het taalniveau te verhogen bestaat uit een aantal onderdelen waaronder het toetsen van het huidige taalniveau van de pedagogisch medewerkers. Deze toetsing wordt dit najaar afgenomen en – indien nodig – volgt een scholingstraject. Om de pedagogisch medewerkers goed voor te bereiden op de taaltoets wordt voorafgaand een opfriscursus aangeboden.
Peuterspeelzalen Sinds 2010 ontvangen wij van het rijk structureel een decentralisatieuitkering om te kunnen voldoen aan de kwaliteitseisen die aan het peuterspeelzaalwerk worden gesteld. In de afgelopen jaren is ingezet op de professionalisering van voorschoolse voorzieningen en dient de Stichting Peuterspeelzalen binnen de beschikbare subsidie hieraan te voldoen. Het budget wordt dan ook ingezet ten behoeve van incidentele activiteiten. Voor dit jaar levert dat een onderbenutting op van € 85.000.
23
Programma 7 Economie en werk
Programma 7 Emco-groep Vrijval taakmutatie armoedebeleid
2014
2015
2016
2017
0
0
103.000 83.000
Actieplan jeugdwerkloosheid Subsidie Uitvoeringskosten
50.000
95.000
-50.000
-95.000
Wet werk en bijstand Verlaging prognose uitkeringen Hogere inkomsten uit terugvordering en verhaal Lagere rijksbijdrage Uitvoeringskosten Wwb-Inkomensdeel
62.000 25.000 -59.000 100.000
Participatiebudget Wwb-Werkdeel Volwasseneneducatie Inburgering Rijksbijdrage Inburgering Doe-Mee-Pas Collectieve ziektekostenverzekering Totaal
341.000 60.000 43.000 -444.000 66.000 100.000 70.000 550.000
0
Emco-groep De Emco-groep heeft het jaar 2013, ondanks de aankomende veranderingen en een omzetdaling, met een relatief goed resultaat afgesloten. De opbrengsten vielen door kortingen op de groenvoorzieningen bij de gemeenten Coevorden en Emmen nogal tegen, maar ondanks dat werd het boekjaar met € 787.000 minder tekort afgesloten dan was voorzien. De oorzaak daarvan ligt in een meevallend subsidieresultaat en het lager uitvallen van alle kostensoorten. Het totale voordeel voor Coevorden bedraagt € 103.000.
Koopkrachttegemoetkoming Huishoudens met een inkomen tot 110% van het sociaal minimum hebben in 2014 recht op een eenmalige koopkrachttegemoetkoming. In de septembercirculaire hebben wij € 150.000 ontvangen voor deze incidentele tegemoetkoming. De kosten zijn maximaal € 200.000. De eventueel benodigde cofinanciering bekostigen wij uit de middelen voor preventie schuldhulpverlening.
Preventie schuldhulpverlening Zoals in de Eerste Bestuursrapportage is vermeld, hebben wij structurele middelen van het Rijk ontvangen voor het armoede- en schuldenbeleid. Wij richten ons met deze middelen op met name preventieve inzet ten behoeve van schuldhulpverlening. Wij hebben de contouren voor schuldpreventie dit jaar verder uitgewerkt. Wij willen onder andere de doelgroep jeugd aanspreken via de basisscholen en de twee middelbare scholen in onze gemeente en aansluiten bij landelijke initiatieven van de Ministeries van Financiën en Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
24
Onze verwachting is dat wij dit jaar maximaal € 10.000 nodig hebben voor de uitvoering van deze preventiemaatregelen. Samen met het bedrag voor de koopkrachttegemoetkoming zoals hier boven benoemd, zijn de kosten € 60.000 en valt er dit jaar € 83.000 vrij. Voor de komende jaren verwachten wij dat er € 100.000 structureel vrij kan vallen. Dit leidt tot het volgende financiële overzicht. Jaar
Ontvangen taakmutatie
Benodigd budget
Vrijval
gemeentefonds 2014
€ 143.000
€ 60.000
€ 83.000
2015
€ 176.000
€ 76.000
€ 100.000
2016
€ 173.000
€ 73.000
€ 100.000
2017
€ 171.000
€ 71.000
€ 100.000
Wij hebben de structurele vrijval voor 2015 en verder verwerkt in de begroting.
Actieplan Jeugdwerkloosheid Ter bestrijding en het voorkomen van de jeugdwerkloosheid heeft het kabinet € 50 miljoen uitgetrokken. Hiervan is bijna € 25 miljoen voor de regionale plannen voor de Aanpak Jeugdwerkloosheid. Het actieplan Jeugdwerkloosheid ‘Zet in op talent’ wordt niet alleen gefinancierd door het Rijk, maar ook door de provincie Drenthe, een bijdrage uit het Europees Sociaal Fonds en eigen financiering door de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente is het budget € 196.000 op basis van ons aandeel werkloze jongeren in de regio. Hiervan is 75% van de kosten subsidiabel, afgerond € 145.000. Deze kosten en subsidie nemen wij op in onze begroting. De middelen zetten wij in met als doel het terugdringen van jeugdwerkloosheid. Hiervoor gaan wij onze klantmanagers en accountmanagers inzetten voor het begeleiden van de jongeren richting de arbeidsmarkt of terug naar school. In samenwerking met de scholengemeenschap De Nieuwe Veste maken we leerlingen beroepsvaardig in onze werkgelegenheidsprojecten. Verder kopen we gericht projecten in die passend zijn voor de door ons geïnventariseerde doelgroep.
25
Wet werk en bijstand (Wwb) Ontwikkeling aantal uitkeringsgerechtigden Zoals blijkt uit de grafiek op pagina 34 is sinds de zomer een daling van het aantal uitkeringsgerechtigden waarneembaar. Op 1 september was het aantal uitkeringsgerechtigden 843. Als gevolg van de voorliggende voorziening studiefinanciering gaan meer jongeren verplicht (terug) naar school. De grafiek presenteert het totaal van de volgende uitkeringen: • WWB: Wet werk en bijstand; • IOAW: Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers; • IOAZ: Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen; • BBZ: Besluit bijstandsverlening zelfstandigen. Ontwikkeling rijksbijdrage Wwb In de Eerste Bestuursrapportage presenteerden wij u de voorlopige budgetten voor 2014. Gezien de onzekerheid over de hoogte van de teruggang van de rijksbijdrage hebben wij, in afwachting van de definitieve budgetten voor 2014, vooralsnog de oorspronkelijk geraamde inkomsten gehandhaafd. In deze bestuursrapportage verwerken wij de meest actuele budgetten. Dit betreft de bekendmaking van juli jongstleden. De definitieve bekendmaking verschijnt na het samenstellen van deze bestuursrapportage.
Verhouding Uitkeringen Wwb, Ioaw, Ioaz Inkomsten uit terugvordering en verhaal Netto uitgaven
Rijksbijdrage Gebundelde uitkering
Saldo inkomsten-uitgaven
Eigen risico 5% van rijksbijdrage Aanvraag MAU
Begroting
Prognose
Verschil
12.584.000
12.625.000
-41.000
240.000
265.000
-25.000
105%
12.344.000
12.360.000
-16.000
100%
11.750.800
11.692.000
58.800
-5%
-593.200
-668.000
74.800
5%
588.000
584.600
-3.400
-5.200
-83.400
-78.200
Meerjarige Aanvullende Uitkering (MAU) Het saldo van de inkomsten en uitgaven is in onze nieuwe prognose € 668.000. Dit is ons verwachte tekort. Bij een tekort op de uitkeringverstrekking doen wij een beroep op een Meerjarige Aanvullende Uitkering (MAU) bij het Rijk. De MAU is een regeling waar gemeenten onder voorwaarden aanspraak op kunnen maken, als zij gedurende drie achtereenvolgende jaren een tekort op het Wwb inkomensdeel hebben. Dit was in onze gemeente aan de orde in de jaren 2009, 2010 en 2011. Hiervoor hebben wij in die jaren drie maal een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) aangevraagd en toegekend gekregen. Na drie jaren een IAU te hebben ontvangen, kunnen gemeenten een meerjarige aanvullende uitkering (MAU) aanvragen. Voor 2012 tot en met 2014 hebben wij een MAU aangevraagd en gehonoreerd gekregen. Bij de toekenning van de MAU is het eigen risico bepaald op 5%. Ons eigen risico van 5% komt neer op een bedrag van € 584.600. Dit eigen risico hebben wij afgedekt in de begroting. Dit doen wij door de uitkeringverstrekking te begroten op het niveau van de rijksbijdrage inclusief overige inkomsten zoals terugvordering en verhaal, plus 5% eigen risico.
26
Dit jaar is het laatste jaar van de toegekende MAU. Vanaf volgend jaar bestaat de mogelijkheid om bij tekorten een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) aan te vragen. Daarom dekken wij vanaf volgend jaar het verplichte eigen risico van 10% af, zoals wij in de jaren voorafgaand aan de MAU hebben gedaan. Uitvoeringskosten Wwb-Inkomensdeel De uitvoering van het inkomensdeel van de Wwb hebben wij ondergebracht bij de gemeente Emmen. Dit voorjaar hebben wij de samenwerkingsovereenkomst geëvalueerd en geactualiseerd. In de Eerste Bestuursrapportage hebben wij u geïnformeerd over het voordeel van € 123.000. Op basis van de ervaringen in de tweede helft van het jaar en gezien de ontwikkelingen van het volume verwachten wij nogmaals een voordeel van € 100.000. Omdat het volume voor de komende jaren onzeker is, onder andere door de komst van de Participatiewet, verwerken wij dit voordeel incidenteel voor 2014.
Participatiebudget Het participatiebudget is het budget dat wij jaarlijks ontvangen voor re-integratie in het kader van de Wwb, Volwasseneneducatie en Inburgering. Op basis van de meest actuele bekendmaking medio 2013 hebben wij de begroting opgesteld. Op dit moment is het meest actuele budget, afgezet tegen onze begroting, als volgt.
Overzicht participatiebudget Wwb-werkdeel (re-integratie) Volwasseneneducatie Inburgering Totaal
Begroting
Voorlopig budget
Verschil
1.779.553
1.438.832
340.721-
132.997
73.206
59.791-
43.168
-
43.168-
1.955.718
1.512.038
443.680-
Wij hebben dit jaar al geanticipeerd op deze daling van het budget omdat het budget taakstellend is voor de uit te voeren taken. Daarom verlagen wij de bijbehorende uitvoeringsbudgetten met hetzelfde bedrag. De structurele effecten zijn derhalve budgettair neutraal. Volwasseneneducatie Het budget voor volwasseneneducatie is verlaagd naar € 73.200. Op dit moment ligt een wetsvoorstel ter behandeling bij de Eerste Kamer om het educatiebudget uit te keren aan contactgemeenten binnen de arbeidsmarktregio. Met de inwerkingtreding van de wetswijziging zal het educatiebudget aan arbeidsmarktregio’s worden uitgekeerd in plaats van aan individuele gemeenten. Indien het budget voor 2015 volledig zal worden overgeheveld naar de arbeidsmarktregio zullen wij dit in de Eerste Bestuursrapportage 2015 aanpassen. Inburgering Wij ontvangen geen middelen meer voor inburgeringstaken omdat nieuwe inburgeraars zelf verantwoordelijk zijn voor hun inburgeringstraject. Naast de rijksbijdrage hebben wij zelf structureel middelen voor inburgeringstaken. Aangezien deze middelen nu niet meer benodigd zijn, verlagen wij dit budget. Wij verwachten dit jaar maximaal € 18.000 uit te geven aan inburgering. Daarom verlagen wij het budget met € 43.168 als gevolg van de weggevallen rijksbijdrage en met € 66.000 vanuit ons eigen inburgeringsbudget. Voor 2015 hebben wij de financiële effecten al in de begroting verwerkt.
Doe-Mee-Pas Evenals voorgaande jaren verwachten wij ook dit jaar dat de uitgaven voor de Doe-Mee-Pas ruim binnen het budget blijven. Gezien de bezuinigingsopgaven waar wij voor staan, hebben wij de doelgroep en de bestedingsmogelijkheden niet verder uitgebreid. Dit betekent voor dit jaar een incidenteel voordeel van € 100.000. Het structurele voordeel voor 2015 en verder is in het kader van de takendiscussie ingezet en verwerkt in de begroting.
27
Collectieve ziektekostenverzekering voor minima Evenals bij de Doe-Mee-Pas bezuinigen wij op de collectieve ziektekostenverzekering voor minima. Vooruitlopend op de takendiscussie en de begroting voor 2015 hebben wij hier dit jaar al op geanticipeerd. Dit betekent dat het voordeel dat wij voor 2015 en verder hebben ingezet voor de takendiscussie, namelijk € 70.000, ook tot een voordeel in 2014 leidt.
28
Programma 8 Burger en bestuur
Programma 8 Internationale betrekkingen Totaal
2014
2015
2016
2017
0
0
0
30.000 30.000
Integraal veiligheidsbeleid, veiligheidszorg Sinds 2012 is de dienstverleningsovereenkomst Stichting Veiligheidszorg Drenthe van kracht. De Stichting wordt ingehuurd voor onder andere toezicht publiek domein, Boa’s, havenmeester, ad hoc beveiliging, verkeersregelaars en verloren/gevonden goederen. Deze dienstverleningsovereenkomst (DVO) loopt dit jaar af. Dit najaar worden de eerder gemaakte afname van diensten tegen het licht gehouden en een nieuw DVO moet worden opgesteld. Dit jaar is ook de beveiliging van het gemeentehuis tijdens openingstijden ondergebracht bij deze dienstverleningsovereenkomst.
Internationale betrekkingen Op de posten Millennium en ontwikkelingssamenwerking en internationaal beleid voorzien wij een meevaller van € 30.000. Naar aanleiding van de besluitvorming over de Perspectiefnota is deze post met ingang van 2015 structureel met een dergelijk bedrag verlaagd.
29
5. Financiering en algemene dekkingsmiddelen
30
30
5. FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
2014
2015
2016
2017
0
0
0
Uitkering uit het gemeentefonds Uitkeringsfactor, accressen, hoeveelheidsverschillen Taakmutatie Wet maatregelen Wwb Taakmutatie E-overheid Taakmutatie Mantelzorg Taakmutatie Wmo en Sociale wijkteams
16.000 -11.000 10.000 -16.000 -101.000
Taakmutatie Gezond in de Stad
-20.000
Taakmutatie Bommenregeling
-17.000
Taakmutatie invoeringskosten Jeugdzorg
-68.000
Taakmutatie invoeringskosten Faciliteitenbesluit opvangcentra Taakmutatie invoeringskosten Koopkrachttegemoetkoming Rijksbijdrage Algemene Uitkering (AU)
-52.000 -149.000 446.000
Verkoop aandelen Attero
-30.000
Renteresultaat
150.000
Toeristenbelasting, voordeel 2013
165.000
Toeristenbelasting, verwacht voordeel 2014
100.000
Dubieuze debiteuren Oninbare vorderingen Toevoeging voorziening
Onderuitputting kapitaallasten Totaal
-40.000 -100.000 100.000 383.000
Uitkering uit het gemeentefonds Wij ramen de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties uitgebrachte circulaires. In de Eerste Bestuursrapportage 2014 hebben wij de raming bijgesteld naar aanleiding van de zogenaamde septembercirculaire van 2013. In deze bestuursrapportage actualiseren wij de raming op basis van onder meer de zogenaamde meicirculaire en de septembercirculaire van 2014. Uitkeringsfactor, accressen en hoeveelheidsverschillen Mutaties in de uitkeringsfactor, accressen en hoeveelheidsverschillen leiden ertoe dat de algemene uitkering per saldo met € 16.000 kan worden verhoogd. Taakmutaties en overige uitkeringen Voor de uitvoering van bepaalde taken ontvangen wij rijksmiddelen, dan wel vinden kortingen plaats op deze middelen. Voor 2014 hebben wij te maken met de volgende mutaties. Wet maatregelen Wet werk en bijstand Voor de implementatie- en uitvoeringskosten van de Wet maatregelen Wet werk en bijstand en enkele sociale zekerheidswetten wordt door het ministerie van SZW een toevoeging gedaan aan de algemene uitkering. Coevorden ontvangt hiervoor € 11.000. E-overheid De huidige facturering aan gemeenten wegens vergoedingen voor het verstrekken van gegevens uit het handelsregister en het kadaster wordt vervangen door een korting op de algemene uitkering. Deze middelen worden toegevoegd aan de begrotingen van de ministeries van Economische Zaken en Infrastructuur en Milieu.
31
In verband met de aansluiting van gemeenten op MijnOverheid worden voor de exploitatie door het rijk middelen uit de algemene uitkering overgeheveld naar de begroting van het ministerie van BZK. Gebruik van de berichtenbox van MijnOverheid levert voor gemeenten een kostenbesparing op. Voor Coevorden betekent dit een nadeel van € 10.000. Mantelzorg Er worden extra middelen beschikbaar gesteld voor het ontwikkelen van activiteiten om de mantelzorgondersteuning naar een hoger niveau te tillen, zodat op het moment dat het wetsvoorstel Wmo 2015 in werking treedt, integraal maatwerk in de praktijk wordt geleverd. Coevorden ontvangt éénmalig € 16.000. Wmo De integratie-uitkering Wmo is als gevolg van indexatie verhoogd. Coevorden ontvangt als gevolg daarvan in 2014 € 101.000 meer. Overeenkomstig de gedragslijn voegen wij dit bedrag toe aan het budget Wmo. Gezond in de Stad Wij ontvangen voor de jaren 2014 tot en met 2017 € 20.000 per jaar in het kader van het stimuleringsprogramma Gezond in de Stad (GIDS). De opzet van het stimuleringsprogramma is te komen tot een samenhangende integrale aanpak van gezondheidsachterstanden op gemeentelijk niveau, die aansluit bij de behoefte van de gemeente. Suppletie-uitkering bommenregeling In het kader van de suppletie-uitkering bommenregeling ontvangen wij in 2014 € 17.000. Invoeringskosten Jeugdzorg Voor de invoeringskosten van Jeugdzorg is extra geld beschikbaar gesteld. Dit betekent dat onze bijdrage is verhoogd van € 17.000 naar € 85.000. Faciliteitenbesluit opvangcentra Op basis van het Faciliteitenbesluit Opvangcentra ontvangen wij eenmalig € 149.000. Het betreft een decentralisatie-uitkering. Deze middelen ontvangen wij ter compensatie van gelden die gemeenten normaliter uit het gemeentefonds ontvangen. Er vallen verschillende uitkeringen onder deze regeling. Koopkrachttegemoetkoming Huishoudens met een inkomen tot 110% van het sociaal minimum hebben in 2014 recht op een koopkrachttegemoetkoming. De uitvoering van deze maatregel is neergelegd bij de gemeenten.
Verkoop aandelen Attero Bij de Eerste Bestuursrapportage 2014 hebben wij een verkoopopbrengst geraamd van € 280.000. Achteraf gezien is dit te optimistisch geweest. In werkelijkheid hebben wij € 249.700 ontvangen. Dit komt omdat: a. verkoopkosten ad € 9.000 in mindering zijn gebracht; b. € 21.300 in een zogenaamde Escrow is gestort. Dit bedrag komt in 2015 (€ 15.000) en in 2019 (€ 6.300) wel beschikbaar mits de koper van de aandelen geen aanspraken maakt op afgegeven garanties. Dit is dus nog niet zeker. Zie ook de bijlage. Wij moeten de raming derhalve met € 30.000 naar beneden bijstellen.
Renteresultaat Bij het samenstellen van de begroting gingen wij ervan uit dat wij in de loop van 2014 een nieuwe langlopende geldlening van € 5 miljoen zouden moeten afsluiten. Wij hebben in de begroting rekening gehouden met een half jaar rente à 3%. Tot op het moment van schrijven van deze bestuursrapportage hebben wij nog geen lening behoeven af te sluiten. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat nog niet alle voorgenomen investeringen (volledig) zijn uitgevoerd of in uitvoering zijn genomen. Verder zijn de rentepercentages voor langlopende en kortlopende financieringen (waaronder rekening-courantkrediet) in de loop van 2014 verder gedaald. Het vorenstaande leidt tot een verwacht rentevoordeel van € 150.000.
32
Toeristenbelasting In de afgelopen jaren hebben wij onze prognose ten aanzien van het aantal overnachtingen in onze gemeente naar beneden bij moeten stellen. In onze meerjarenbegroting houden wij rekening met 1.206.000 overnachtingen. Wij zien dat over het jaar 2013 het aantal overnachtingen voor het eerst sinds jaren fors is gestegen. Het aantal overnachtingen over 2013 was 1.405.000. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de balanspost van € 165.000. Voor 2014 en verder verhogen wij onze prognose van 1.206.000 overnachtingen en gaan wij voorzichtigheidshalve uit van 1.290.000 overnachtingen. Het financiële effect hiervan is een structureel voordeel van € 100.000 voor 2014 en de daaropvolgende jaren. Het structurele effect hebben wij opgenomen in de begroting 2015.
Dubieuze debiteuren Jaarlijks beoordelen wij onze debiteuren en boeken wij waar nodig de oninbare vorderingen af. Onze voorziening dubieuze debiteuren bevat € 25.000. Voor 2014 moeten wij voor € 65.000 aan oninbare vorderingen afschrijven. Dit betekent dat wij te maken hebben met een incidenteel nadeel van € 40.000. In de aanloop naar de jaarrekening werken wij aan een analyse van al onze openstaande vorderingen en het ontwerpen van een nieuwe systematiek om deze vorderingen te waarderen. Met deze nieuwe systematiek zijn wij in staat om op basis van de ervaringen uit het verleden een zo reëel en actueel mogelijk beeld van onze openstaande vorderingen op te stellen. Wij stellen voor om de voorziening alvast op peil te brengen door hierin € 100.000 te storten.
Onderuitputting kapitaallasten Als gevolg van het achterblijven van enkele investeringen is sprake van onderuitputting op de kapitaallasten. Wij noemen de investeringen die betrekking hebben op de renovatie van zwembad De Swaneburg en onderwijshuisvesting. Wij kunnen de raming van de afschrijvingslasten met € 100.000 terugbrengen.
33
6. Bedrijfsvoering
34
34
6. BEDRIJFSVOERING
Bedrijfsvoering Personeel cao
2014
2015
2016
2017
0
0
0
190.000
Tractie Onderhoud
-77.000
Brandstof
-20.000
Verkoopopbrengst
Totaal
29.000 122.000
Personeel De huidige CAO had een looptijd van 1 juni 2011 tot en met 31 december 2012. Op 15 juli jl. is een principeakkoord gesloten tussen de VNG en de bonden voor de periode 1 januari 2013 tot 1 januari 2016. In het principeakkoord staat o.a. dat de salarissen per 1 oktober 2014 worden verhoogd met 1% en een eenmalige uitkering van € 350. In 2015 volgt nog een verhoging met € 50 per maand. Bij de begroting 2014 is uitgegaan van een stijging van 2,25% van de salarissen (€ 300.000), conform de voorspelling van het Centraal Planbureau. Op grond van het principeakkoord vindt er echter slechts vanaf 1 oktober een loonstijging van 1% plaats en een eenmalige uitkering van € 350 bij een fulltime dienstverband. Dit betreft een loonstijging van ongeveer € 110.000 over het jaar 2014. Dit resulteert in een voordeel van € 190.000.
Tractie Om de begroting 2014 te laten aansluiten bij het werkelijke kostenniveau van de afgelopen jaren zijn in eerste instantie de ramingen voor onderhoud en motorbrandstoffen ieder verhoogd met € 40.000. In het jaarverslag 2013 is reeds aangekondigd dat ondanks deze verhoging er ook in 2014 nog een tekort zal blijven bestaan. Ten aanzien van de reguliere onderhoudsbudgetten is de verwachting dat het tekort, gelet op het uitgavenpatroon van 2013, ondanks de budgetverhoging nog circa € 77.000 zal gaan bedragen. De verhoging van het budget voor motorbrandstoffen lijkt vooralsnog ook niet toereikend te zijn. De verwachte overschrijding bedraagt, gelet op het uitgavenpatroon van 2013, circa € 20.000. Als gedeeltelijke dekking van deze overschrijdingen kunnen de éénmalige meeropbrengsten wegens verkoop van duurzame roerende goederen van € 29.000 worden aangewend. Hierdoor bedraagt het totale verwachte tekort circa € 68.000. De heroriëntatie op onze taken in het kader van de takendiscussie is van invloed op het arsenaal aan voertuigen en werkmaterieel en dus ook op de tractiekosten.
35
7. Overlopende budgetten
36
36
7. OVERLOPENDE BUDGETTEN In de nota Financieel beleid hebben wij de volgende uitgangspunten vastgesteld voor budgetten die overgaan naar een volgend jaar: • budgetten die een jaar na de geplande inzet niet zijn gebruikt, vallen terug in de algemene reserve en worden bij de Perspectiefnota opnieuw betrokken in de integrale afweging van de beschikbare middelen versus de bestuurlijke ambities. • indien het college van mening is dat het budget toch beschikbaar dient te blijven, dient dit uiterlijk bij de Tweede Bestuursrapportage te worden gemeld, waarna besluitvorming in de raad kan plaatsvinden. In deze bestuursrapportage maken wij een inschatting van de restantbedragen die vanuit de exploitatie moeten worden overgeheveld naar het komende begrotingsjaar 2015. Bij de jaarrekening 2014 effectueren wij dit op basis van werkelijke cijfers. Het gaat om de volgende budgetten:
Overlopende budgetten exploitatie Onderwijsachterstandenbeleid Overig lokaal onderwijsbeleid/integrale kindcentra Stad als museum Subsidie stimulering woningbouw BDU
ICT Totaal
85.000 100.000 40.000 76.000 112.000 610.000 1.023.000
Vooruitlopend op de formele besluitvorming in de jaarrekening voegen wij deze budgetten door middel van een begrotingswijziging toe aan de algemene reserve. In de Eerste Bestuursrapportage 2015 onttrekken wij deze middelen weer aan deze reserve.
Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) Voor de uitvoering van het onderwijsachterstandenbeleid ontvangen wij een specifieke uitkering OAB. De looptijd hiervan is van 2011 t/m 2015. Jaarlijks gaat het om een bedrag van € 395.000. Dit jaarlijkse bedrag moet besteed worden in de periode 2011 t/m 2015. Daarnaast is in december 2013 een extra uitkering OAB ontvangen van € 35.000. Deze extra uitkering ontvangen wij ook in 2014 en 2015. Ook hiervoor geldt dat deze voor 1 januari 2016 dient te zijn besteed. Wij verwachten over de periode 2011 tot en met 2014 een onderbesteding van € 85.000 die voor 2016 besteed dient te zijn. Bij niet-besteding geldt een terugbetalingsverplichting.
Overig lokaal onderwijsbeleid / integrale kindcentra In 2013 hebben wij besloten een bedrag van € 100.000 vrij te maken voor een op te starten verkenningsproces integrale kindcentra in 2014. De uitgaven vinden naar verwachting plaats in 2015.
De stad als museum Wij hebben uitstel gekregen voor de uitvoering van het project ‘De stad als museum’ tot 2016. Dit omdat bouw-/infrastructurele projecten later worden uitgevoerd. Het budget moet dus tot en met 2016 beschikbaar blijven. Het gaat hier om € 40.000.
37
Subsidie stimulering nieuwbouw Er is subsidie gelabeld voor nog te verkopen kavels in de plannen Vosmaten en Ossehaar. Dit geld gaat direct naar de kopers en moet dus in de komende jaren beschikbaar blijven. Het gaat om € 76.000.
Brede Doel Uitkering (BDU) Voor het verkeersveilig maken van schoolomgevingen en –routes en andere fietsvoorzieningen is in 2014 een budget van € 165.000 beschikbaar. Wij verwachten dit jaar € 53.000 uit te geven zodat € 112.000 moet worden overgeheveld naar 2015. Overigens verloopt het één en ander budgettair neutraal; de dekking geschiedt door de ontvangst van een provinciaal subsidie (€ 85.000) en de beschikking over de reserve cofinanciering BDU (€ 80.000). De provinciale subsidie zal in 2015 worden ontvangen.
ICT Vertragingen vanuit de landelijke programma’s en een vertraging in de oplevering van de benodigde Dimpactsoftware maken dat wettelijk verplichte projecten en de bijbeho¬rende projectbudgetten vanuit 2013 zijn doorgeschoven naar 2014 en 2015. Hierbij is aangegeven dat conform de ramingen uit 2009 en 2011 het gereserveerde projectbudget toereikend is om aan de verplichte projecten en de verdere invoering va het Dimpactsysteem invulling te geven. Voor 2014 moet een bedrag van zo’n € 610.000 naar 2015 worden overgeheveld.
38
8. Mutaties Reserves
39
39
8. MUTATIES RESERVES In deze bestuursrapportage doen wij in een enkele gevallen voorstellen middelen toe te voegen aan reserves. Wij geven onderstaand een overzicht van de mutaties.
Mutatieoverzicht reserves Algemene reserve
Toevoeging
Stand 31-12
902.000
1.731.000
Reserve grondexploitatie
387.000
598.000
Reserve decentralisaties sociaal domein
855.000
2.083.000
Naast de hier genoemde toevoegingen stellen wij in verband met overlopende budgetten voor € 1.023.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Deze toevoeging hebben wij niet in bovengenoemd overzicht opgenomen aangezien het zelfde bedrag in 2015 direct weer aan deze reserve wordt onttrokken. Verder hebben wij de voorgestelde onttrekkingen aan de reserve accommodatiebeleid in totaal € 55.000 niet in het overzicht opgenomen aangezien deze in 2015 plaats vinden.
40
