Bijlage 1
Eerste bestuursrapportage 2014 1.
Niet budgettair neutrale aanpassingen
De volgende mutaties worden doorgevoerd: - = nadelig, + = voordelig Omschrijving Niet budgettair neutrale aanpassingen Salarissen Gemeentefonds Kapitaallasten en rente Opheffing 12 reserves Opheffing voorziening Vlagheide Minder opbrengst rijbewijzen Verkoopopbrengst landbouwgronden Meer opbrengst dan begroot verkoop onroerend goed (1 stuks) Uitkering Veiligheidsregio over boekjaar 2013 Kosten verkiezingen Herstructurering Ladonk -terugbetaling bijdrage BOM Actualisering grondexploitaties De Rots ODBN -bezuiniging milieutaken, overige bijdragen Moorwijk Bijdrage GGD Tekort peuterspeelzaalwerk Kinderopvang Gewestelijke sportdag Systeembeheer Digitale koppeling Gisvg Bestemmingsplannen Opstellen woonvisie Project Samen sterk in het buitengebied Uitvoering economisch aanvalsplan Incidentele vrijval WMO-budget Samenwerking 3 Meierijgemeenten Invoeringskosten decentralisaties Awbz en jeugd naar 2015 Totaal
Bedrag x € 1 -266.759 -267.588 +267.889 +398.406 +220.000 -28.000 +558.061 +60.000 +30.000 -34.000 +750.000 -200.000 +57.078 +102.150 -107.883 +16.133 -40.000 -46.523 -20.000 -34.560 -22.500 -100.000 -42.876 -50.000 -25.000 -7.500 -250.000 +500.000 -120.000 +170.000 1.466.528
Hieronder volgt de toelichting op de mutaties. Niet budgettaire aanpassingen Salarissen De doorrekening van Centric van de salarissen 2014 leidt tot extra lasten vanwege het handhaven van de 1% herstelopslag op de pensioenpremie van het ABP en extra lasten van het bestuur. De nog resterende stelpost personele taakstelling 2014 ad € 61.000 kan volledig worden afgeboekt door inlevering van 0,2 fte bouwplantoetser, 0,42 fte medewerker catering en € 30.000 flex- en overwerkbudget. Gemeentefonds Het betreft de mutaties van de decembercirculaire 2013 (WOZ en intensivering armoedebeleid) en de meicirculaire 2014. Over de jaren 2013 en 2014 wordt nu € 267.593 minder Gemeentefondsuitkering ontvangen dan eerder begroot.
Kapitaallasten en rente Voornamelijk door verschuiving van investeringen naar achter in de tijd is er in 2014 sprake van een voordeel bij de kapitaallasten. Opheffing 12 reserves Bij het Jaarverslag 2013 is in de raad gesproken over de reservepositie van de gemeente en dan met name over de omvang van de vrije reserves. In het verlengde daarvan is nader bezien of we kunnen ‘ontpotten’. De algemene reserve wordt daardoor versterkt. Tekorten of overschotten op kostendekkende producten komen jaarlijks ten laste of ten gunst van het jaarresultaat. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen: bodemsanering volkshuisvestingsfonds bevordering industrievesting strategische aankopen groenfonds IHP voorschoolse opvang WWB I-deel automatisering opleiding en training egalisatie brandweer egalisatie bouwvergunningen egalisatie grafhuur.
Opheffing voorziening Vlagheide De risico’s van de nazorg van deze voormalige vuilstortplaats zijn te overzien en kunnen binnen de algemene reserve worden afgedekt . Een aparte voorziening voor risico-afdekking is niet nodig. Minder opbrengst rijbewijzen In de Begroting 2014 is de prijs van een rijbewijs nog begroot op € 52,50. Eind 2013 is de legesverordening echter aangepast op de maximale prijs van € 38. Een rijbewijs wordt daarmee voor de burger zo’n 28% goedkoper Verkoopopbrengst landbouwgronden en Markt 35 Door de gerealiseerde opbrengst van de landbouwgronden en de totale boekwinst van het pand Markt 35 is het totaal van de taakstelling verkoop onroerend goed van € 850.000 gerealiseerd en zelfs meer dan dat(+€ 18.000). Daarnaast blijven de opbrengsten van Mijlstraat en Kerkstraat 1-3 Liempde begroot voor 2014 resp. 2015. Uitkering Veiligheidsregio Uit het Jaarverslag 2013 van de Veiligheidsregio valt op te maken dat Boxtel een uitkering krijgt van € 30.000. Verkiezingen In 2014 zijn er verkiezingen geweest voor de gemeenteraad en voor het Europees Parlement. Herstructurering Ladonk Bij raadsbesluit van november 2013 is begroot een bijdrage herstructurering Ladonk-Vorst (verbindingsweg Ladonk-Kapelweg over terrein MSB) van € 800.000 te dekken uit - bijdrage BOM € 200.000 onder de voorwaarde dat PHP-subsidie wordt aangevraagd welke maximaal € 750.000 bedraagt. - uit reserve kwaliteitsimpuls Ladonk-Vorst € 500.000; - uit reserve Lokaal Herstructureringsfonds € 100.000. Middels brief van 28 mei 2014 bericht de BOM dat het aangevraagde PHP subsidie van € 750.000 voor project verbindingsweg Ladonk-Kapelweg volledig is toegekend. Dit subsidie wordt nu in de begroting opgenomen, maar het leidt er wel toe dat de begrote bijdrage van de BOM van € 200.000 niet doorgaat.
Actualisering grondexploitaties Na het afsluiten van het jaar 2013 zijn de in ontwikkeling zijnde complexen opnieuw doorgerekend voor de jaren 2014 tot en met 2018. Voor 2014 leidt dat tot een voordeel (niet voor de jaren daarna). De Rots In de begroting 2012 is voor de verbouwing van gemeenschapshuis De Rots € 105.000 beschikbaar gesteld. Hiervan is het restant ad € 102.150 overgeheveld naar het jaar 2014. In overleg met De Rots wordt nu voorgesteld om niet langer een incidentele bijdrage te verstrekken maar een renteloze lening van € 105.000. Via de herrekende kapitaal- en rentelasten van de eerste tabel is het rente-effect meegenomen. ODBN Bij de overdracht van medewerkers is uitgegaan van de sluitende begroting gegevens van de ODBN. Uitgegaan werd van 2.466 uren tegen een tarief van gemiddeld € 72,50 zodat in totaal € 178.675 benodigd was. Dit bedrag is opgenomen in onze begroting. Nu, na de start, blijkt dat de begroting van de ODBN moet worden bijgesteld. De begroting van de ODBN bleek te optimistisch en er was een aantal onjuiste aannames. Zo bedroeg het uurtarief bij de start geen € 72,50, maar € 79,50. Boxtel is daarnaast geconfronteerd met een hoger aantal uren dienstverlening (3604,5) onder andere als gevolg van het SBK (Sociaal Beleidskader). Daarmee is een bedrag in onze begroting nodig van € 286.558 in plaats van het eerder geraamde bedrag. Een van de uitgangspunten van de ODBN is dat de oprichting budgetneutraal plaats zou vinden, wat inhoudt dat wij voor voldoende budget in onze begroting moeten zorgen. Door binnen het milieubudget structureel een bedrag te bezuinigen op overige bijdragen kan een klein deel van deze tegenvaller worden gedekt. Moorwijk In verband met het niet tijdig gereed hebben van het bestemmingsplan is de gemeente veroordeeld tot het betalen van een dwangsom. Eerder is dit als risico onderkend en als zodanig opgenomen in de risicoparagraaf. De hoogte van de dwangsom is € 15.000. Verder is er onvoldoende budget om dit bestemmingsplan af te ronden, nog te maken kosten € 25.000.. Bijdrage GGD op basis van begroting 2014 De GGD voert taken uit op het gebied van de openbare gezondheidszorg in opdracht van de gemeenten. Het basispakket van de GGD bestaat uit wettelijk verplichte taken. De raming voor uitvoering van deze taken is in 2014 niet toereikend. Voor het elektronisch kinddossier (EKD) en in verband met (een toegenomen?) aantal contactmoment adolescenten moet het budget voor jeugdzorg met € 35.879 omhoog. Het budget voor collectieve preventieve zorg moet met € 10.644 omhoog. Tekort peuterspeelzaalwerk 2013 De exploitatie over 2013 is afgesloten met een tekort van € 20.000. Een notitie over de toekomst van het peuterspeelzaalwerk is in voorbereiding. Kinderopvang Het in de begroting 2014 opgenomen bedrag moet in 2014 met € 34.560 worden opgehoogd voor inspectie van de locaties kinderopvang. Op grond van een nog op te stellen notitie zal worden bekeken in hoeverre structurele bijstelling van dit budget noodzakelijk is. Gewestelijke sportdag Eens in de 7 jaren is Boxtel aan de beurt om de gewestelijke sportdag te organiseren. Zo ook in 2014. Hiervoor is geen budget in de begroting opgenomen. Systeembeheer Het betreft vooral een toename van de licentiekosten. Digitale koppeling Gisvg Deze uitgave is eerder begroot ten laste van de reserve Egalisatie bouwleges. Door het opheffen van deze reserve komt het nu ten laste van de algemene middelen. Bestemmingsplannen Het betreft in 2014 te maken externe kosten voor bestemmingsplan Centrum, bestemmingsplan Vorst (onderzoeken en plan), ontwikkeling Boseind en studie Stedelijke herverkaveling Boxtel oost.
Woonvisie. De huidige woonvisie loopt van 2010-2014. De economische ontwikkelingen en veranderingen in de regelgeving hebben een impact op het functioneren van de woningmarkt. Vandaar dat het van belang is om de woonvisie te actualiseren. De woonvisie is een afwegingskader voor de beslissingen die de gemeente moet nemen op het gebied van wonen. Bovendien is het een basis voor de samenwerking met partners, inwoners en de afspraken met woonstichting St. Joseph. Samen sterk in het buitengebied. Door de gemeente is in de afgelopen periode deel genomen aan het handhavingsproject "Samen sterk in het buitengbied". Hiervoor was een budget beschikbaar van € 7.500. Voorgesteld wordt om de deelname voort te zetten. Uitvoering economisch aanvalsplan In de gemeenteraad van mei 2014 is dit aangekondigd. In de begeleidende brief bij het dekkingsplan wordt er uitgebreid op ingegaan. Het bedrag van € 1.0 mln. wordt gefaseerd uitgegeven in de jaren 2014-2016. Incidentele vrijval WMO-budget Nadat in 2013 geld was overgebleven bij de WMO kan nu ook reeds voor 2014 een bedrag worden afgeraamd. Het voordeel zit vooral bij de huishoudelijke hulp. Samenwerking 3 Meierijgemeenten Hoewel de invoering van de gemeenschappelijke regeling wat vertraagd is, moeten wel voorbereidingskosten gemaakt worden. Deze zullen tzt worden verrekend met de ter beschikking te stellen impuls voor frictiekosten. Invoeringskosten decentralisaties Awbz en jeugd naar 2015 De voor 2014 ter beschikking gestelde middelen voor de invoering van de decentralisaties Awbz en jeugd worden doorgeschoven naar 2015. Dit geeft een voordeel in 2014 maar een nadeel in 2015
2.
budgettair neutrale aanpassingen
Omschrijving Budgettair neutrale aanpassingen Meeropbrengst verhuur DKA aan Triple E - Te verstrekken onderhoudsbijdrage aan Triple E - uit voorziening Legaat van Cooth Bibliotheek - museumbeleid Project Greentech - bijdragen Agrifood, BOM en Rabobank - uit reserve Duurzame Ontwikkeling Project biomassa - subsidie Landschappen van Allure - bijdragen gemeenten - provinciaal subsidie - uit budget duurzaamheid Project Energiecoöperaties (deels naar 2015) - te verkrijgen subsidies Flexbudget personele lasten afdeling MO - uit budget huishoudelijke hulp WWB, bijstelling BUIG lasten - WWB, bijstelling BUIG baten WSW, bijstelling lasten - WSW, bijstelling baten Participatiebudget/werkmakelaar, lasten - Participatiebudget, baten
Bedrag x € 1 -1.000 -30.000 +31.000 -17.000 +17.000 -170.000 +60.000 +110.000 -140.880 +104.704 +8.000 +10.000 +18.176 +17.668 -17.668 -50.000 +50.000 -767.305 +767.305 +304.898 -304.898 -85.000 +85.000
Te oormerken uitgaven met dekking binnen Gemeentefonds Intensivering armoedebeleid VTH-taken Integratie uitkering WMO Decentralisatie uitkering Invoeringskosten jeugdzorg - uit Gemeentefonds
-70.773 -36.510 -35.563 -62.084 +204.930
Totaal
0
Hieronder volgt de toelichting op de mutaties. Budgettair neutrale aanpassingen Verhuur DKA aan Triple E Dit is de financiële vertaling van het raadsbesluit van februari 2014. Bibliotheek Het betreft een onderzoek naar de verplaatsing van de bibliotheek naar St. Lucas. De kosten worden gedekt uit beschikbare middelen voor museumbeleid.. Greentech Er zijn drie projecten: 1. pilot greentech Deze pilot wordt gerealiseerd op het Helicon terrein. Het betreft een unieke combinatie van installaties die samen twee stromen gebruiken: houtresten en GFT. De ene stroom wordt vergast en de andere vergist. De output is elektriciteit, warmwater en biogas. Daarnaast wordt er met de beschikbare warmte een anaeroob drogingsproces gevolgd om de vrijkomende residu extra te verwaarden tot marktproducten voor de agrarische sector. Al deze facetten worden samen in één proefinstallatie samen gevoegd. Deze installatie is modulair opgebouwd zodat er volgens het “LEGO”-principe nieuwe verwaardingsstappen toegevoegd en verouderde stappen verwijderd kunnen worden. Dit geeft het systeem flexibiliteit. Met dit concept kan op lokale schaal gezien worden dat het verwaarden van groene reststromen kan leiden tot een interessante businesscase en schoon en acceptabel voor de omgeving is. 2. greentech campus Hier wordt in een heel breed verband (virtueel) nagedacht en ontwikkeld aan concepten die de basis gedachte van Greentech verder doorontwikkelen. Naast het delen van kennis en het werken aan projecten geeft de greentech campus ruimte aan research en development door een gelaagdheid te bieden in de toegankelijkheid van de site. Het uiteindelijke doel is zowel bekendheid als werkgelegenheid aan te trekken voor Boxtel en uiteindelijk het Groene Woud. 3. greentechpark De uitwerking van de proefstelling en de campus worden vervat in processtappen om te kijken of de concepten uiteindelijk op bedrijfsniveau uitgewerkt kunnen worden. Project Biomassa. Het project is opgestart maar niet in de begroting opgenomen. Voor het project is in 2014-2016 subsidie toegekend van € 254.397 Rekening houdend met dit subsidie, een provinciale bijdrage van € 10.000, een bijdrage van andere gemeenten en een beroep op bestaand budget duurzaamheid kan dit project de eerstkomende 3 jaar worden veiliggesteld. Project Energiecoöperaties. Het project is in 2013 opgestart en loopt door in 2014 en volgende jaren. De budgetten worden aangepast aan de verschuiving in de tijd. Geraamd worden projectkosten tot een bedrag van € 219.962. Daar staan subsidies tegenover van € 200.159. Flexbudget personele lasten afdeling MO Het flexbudget wordt met € 50.000 verhoogd ten laste van het budget huishoudelijke hulp.
WWB De lasten en baten van de inkomensvoorziening WWB 2014 (Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten) kunnen beide met € 767.305 opwaarts worden bijgesteld ten opzichte van hetgeen eerder voor 2014 begroot is. WSW Op basis van de beschikking 2014 moeten de lasten en baten van WSW 2014 (Wet Sociale Werkvoorziening) beide met € 304.898 neerwaarts worden bijgesteld ten opzichte van hetgeen eerder voor 2014 begroot is. Participatiebudget/werkmakelaar Naast een bijstelling van baten en lasten kunnen de lasten van de werkmakelaar vervallen.
Te oormerken uitgaven met dekking binnen Gemeentefonds Via het Gemeentefonds worden voor onderstaande taken gelden ontvangen die ook daaraan besteed zullen worden: - armoedebeleid € 70.773 - VTH-taken (vergunningverlening, toezicht &handhaving) € 36.510 - WMO € 35.563 - jeugdzorg € 62.084
3.
Aanpassing investeringen
Omschrijving Mutaties investeringen Nieuwe investeringen Herinrichting Van Randerodestraat - uit reserve Rentevoordeel SVN-lening Uitbreiding/verbouw Serenade Verhoging bestaande investering Extra benodigd voor verbouw kinderboerderij - uit reserve onderhoud gebouwen Verlaging bestaande investering Minder benodigd voor Herinrichting Breukelsplein Schrappen investeringen nieuwbouw school MIGA bijdrage schoolbestuur en voorziening onderhoud school Wilgenbroek - uit voorziening Onderhoud onderwijs verbetering Molenwijkschool - uit voorziening Onderhoud onderwijs Van 2014 naar 2015 Herstraten Markt Parkeer- en fietsvoorzieningen stedelijk gebied Boxtel bicycle - uit reserve Investeringsbudget infrastructuur stedelijk gebied Verbindingsweg Ladonk-Kapelweg - uit reserve investeringsbudget Grootschalige infrastructuur Veiligheid op straat Michaëlschool ODC verbouw gemeentehuis incl. meubilair Automatisering
Bedrag x € 1
-304.739 +304.739 -100.000 -20.000 +20.000 +200.000 +2.253.000 -272.000 +745.000 -745.000 +400.000 -400.000 +500.000 +745.000 +97.500 -1.342.500 +1.371.597 -1.371.597 +50.000 +1.286.640 +1.000.000 +909.120 +101.000
Hieronder volgt de toelichting op de mutaties. Investeringen Herinrichting Van Randerodestraat Hiermee wordt de revitalisering van Selissenwal verder vorm gegeven, hetgeen de dekking uit de reserve Rentevoordeel SVN-lening mogelijk maakt. Deze reserve is hiermee leeg. De investering wordt in 1x afgeschreven Uitbreiding/verbouw Serenade De investering van € 100.000 wordt afgeschreven in 30 jaar. Hier tegenover staat een huurverhoging. Verbouw kinderboerderij De totale investering zal € 106.000 bedragen, € 20.000 meer dan begroot. Net als het oorspronkelijk investeringskrediet wordt de afschrijving ineens gedekt uit de reserve Onderhoud gebouwen. Nieuwbouw school MIGA Voorgesteld wordt af te zien van een nieuw te bouwen school in Munsel/In Goede Aarde. Ook de begrote dekking van bijdrage schoolbestuur (€ 200.000) en bijdrage uit voorziening Onderhoud onderwijs vervalt hiermee. Verbetering Wilgenbroek en Molenwijkschool Nu het schoolbestuur voortaan zelf middelen van het rijk krijgt voor onderhoud, kunnen de begrote investeringen voor verbetering van de Wilgenbroek en Molenwijkschool ten laste worden gebracht van de voorziening Onderhoud onderwijs.
4.
Bestemming resultaat
Voorgesteld wordt het positieve resultaat te storten in de algemene reserve. Bedrag is benodigd voor afdekking van het tekort 2015 bij het dekkingsplan 2015-2018.
