Eerste Bestuursrapportage 2014
1
2
Inhoud
1.
Inleiding en financieel perspectief
5
2.
Bestuursproductieagenda
9
3. Programma’s 13 3.1 Wonen 15 3.2 Centrum 19 3.3 Mobiliteit en bereikbaarheid 21 3.4 Openbare ruimte en milieu 23 3.5 Voorzieningen en accommodaties 25 3.6 Kwetsbare groepen 27 3.7 Economie en werk 29 3.8 Burger en bestuur 33 4.
Financierings- en algemene dekkingsmiddelen
35
5.
Bedrijfsvoering
41
6.
Overlopende budgetten
45
7.
Stand van zaken reserves
49
3
4
1. Inleiding en financieel perspectief
5
Leeswijzer
In hoofdstuk 1 geven wij het meerjarenperspectief na verwerking van de gevolgen van de Eerste Bestuursrapportage 2014 weer. Ons vertrekpunt hierbij is de vastgestelde meerjarenraming 2014 – 2017. In hoofdstuk 2 presenteren wij de stand van zaken met betrekking tot de vastgestelde Bestuursproductieagenda (Bpa). Hierbij hebben wij ons vooral gericht op het eerste kwartaal van 2014 met een doorkijk naar de rest van het jaar. In hoofdstuk 3 informeren wij u per programma, wanneer hiervoor aanleiding is, over de financiële en inhoudelijke afwijkingen ten opzichte van de begroting 2014. Dit heeft tot gevolg dat niet alle programma’s zijn opgenomen. In de recapitulatie zijn wel de programma’s opgenomen waarop mutaties plaatsvinden maar die per saldo geen financieel resultaat te zien geven. In hoofdstuk 4 gaan wij onder meer in op de gevolgen van de decembercirculaire 2013 voor de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In hoofdstuk 5 informeren wij u over de bedrijfsvoering. In hoofdstuk 6 hebben wij de overlopende budgetten uit de exploitatie van 2013, zoals deze zijn opgenomen in het jaarverslag 2013, in beeld gebracht. In hoofdstuk 7 presenteren wij een overzicht van de reservemutaties die het gevolg zijn van deze bestuursrapportage.
Meerjarenperspectief
De Eerste Bestuursrapportage 2014 geeft het volgende beeld:
Recapitulatie
2014
2015
2016
2017
Saldo begroting 2014
0
-3.679.000
-4.991.000
-5.927.000
Programma 1 Wonen
-200.000
0
0
0
Programma 2 Centrum
0
0
0
0
Programma 3 Mobiliteit en bereikbaarheid
0
0
0
0
Programma 4 Openbare ruimte en milieu
0
0
0
0
Programma 5 Voorzieningen en accommodaties
0
0
0
0
Programma 6 Kwetsbare groepen
0
0
0
0
235.000
0
0
0
Programma 7 Economie en werk Programma 8 Burger en bestuur
0
0
0
0
17.500
218.500
243.500
289.500
0
0
0
0
Kleine verschillen
-29.000
-25.000
-20.000
-20.000
Totaal
23.500
-3.485.500
Financierings- en algemene dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering
6
-4.767.500 -5.657.500
De Eerste Bestuursrapportage 2014 geeft voor 2014 een positief beeld te zien en de nadelige saldi van de meerjarenraming worden door deze bestuursrapportage positief beïnvloed. De positieve effecten hebben betrekking op de bijdrage aan de EMCO, de uitvoeringskosten BOCE, de onderuitputting van de kapitaallasten en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. De verlaging van de opbrengst bouwleges werkt negatief door in het resultaat. Wij stellen voor om het voordelig saldo in 2014 toe te voegen aan de algemene reserve.
7
8
2. Bestuursproductieagenda
9
Op basis van de vastgestelde Bestuursproductieagenda (Bpa) voor het begrotingsjaar 2014 informeren wij u over de stand van zaken. Wij hebben de activiteiten voor 2014 per kwartaal ingedeeld. Daarnaast geven wij met de kleuren groen, oranje en rood de voortgang aan. Groen betekent dat de uitvoering volgens plan verloopt. Bij oranje loopt de uitvoering niet geheel volgens de planning maar wij gaan ervan uit dat wij de planning met een geringe vertraging alsnog halen. Wij hebben in ieder geval de oranje gekleurde activiteiten toegelicht.
Activiteiten
2014 2015 2016 2017 1e kw. 2e kw. 3e kw. 4e kw. groen oranje rood
Programma 1: Wonen Grondbeleid Structuur- en bestemmingsplannen
Afwikkeling van lopende exploitaties
*
Vaststelling bestemmingsplan Aelder Hooghe
*
Vaststelling bestemmingsplan buitengebied
*
Vasstelling bestemmingsplan Molenakkers
*
Ontwikkeling woningbouwlokatie Sleen
*
Programma 2: Centrum Coevorden Betaald parkeren Centrumplan
Start gereguleerd parkeren
*
Herinrichting Holwert-Zuid
*
Besluitvorming ontwikkleing Citadelpunt
*
Programma 3: Mobiliteit en Bereikbaarheid RSP (Regionaal Specifiek Pakket)
Voorbereiding uitvoering RSP
*
Programma 4: Openbare Ruimte en Milieu Infrastructuur
Vaststelling meerjarenonderhoudsprogramma gebouwen
*
Baggeren stadsgracht
*
Renovatie Bentheimerbrug
*
Renovatie Leeuwerikenbrug
* *
Beleidsplan openbare verlichting
*
Herinrichting Van Heutszsingel/v.d. Lellysingel
*
Afvalverwijdering en -verwerking
Kaderplan Afvalstoffen (tussentijdse rapportage)
*
Riolering
Opstellen verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan
*
*
Programma 5: Voorzieningen en Accommodaties Armoedebeleid / Minimabeleid
Continuering armoedebeleid
*
Decentralisatie AWBZ
Implementeren ontwikkeling
*
Volksgezondheid
Nota Gezondheidszorg
*
Werkvoorziening
Heroverweging toekomstige WSW-uitvoering/EMCO
*
Onderwijs
Visie op inzet en spreiding onderwijsvoorzieningen
*
Het KCC heeft regie op alle klantvragen
*
Programma 7: Economie en Werk *
*
*
*
Programma 8: Burger en Bestuur Financiering en Algemene Dekkingsmiddelen Gemeentefonds
10
Ontwikkelingen gemeentefonds (septembercirculaire)
*
*
*
*
*
*
Toelichting bij de Bestuursproductieagenda Vaststelling bestemmingsplan Aelder Hooghe In het kader van het opstellen van het bestemmingsplan hebben wij diverse geluidsonderzoeken uitgevoerd. De resultaten hiervan zorgen ervoor dat wij het bestemmingsplan zullen moeten aanpassen en dat volledige ontwikkeling van het plan niet mogelijk is. Tegelijkertijd zijn wij in gesprek met de eigenaar van de naburige supermarkt over aanpak van de geluidsproblematiek. Wij hebben meer tijd nodig om tot een goede oplossing te komen. De vaststelling van het bestemmingsplan is daarom voorzien voor eind 2014. Vaststelling bestemmingsplan Buitengebied Het voorontwerp van het nieuwe bestemmingsplan voor het totale buitengebied is gereed en heeft ter inzage gelegen (inspraak en vooroverleg). Wij hebben naar aanleiding van het ontwerp-bestemmingsplan besloten om de terinzagelegging van het ontwerp uit te stellen tot na de (ongewijzigde) vaststelling van de structuurvisie. U hebt de structuurvisie op 10 december 2013 vastgesteld en daarbij de voorwaarde gesteld dat het ontwerp-bestemmingsplan zou worden aangepast voor wat betreft het onderdeel mestopslag buiten het bouwvlak. Dit (in combinatie met enkele technische tegenslagen in het proces rond de terinzagelegging) heeft tot gevolg gehad dat de terinzagelegging van het ontwerp pas in de tweede helft van maart 2014 kon worden afgerond. Dit betekent dat vaststelling van het bestemmingsplan niet eerder dan in het derde kwartaal van 2014 kan plaatsvinden. Molenakkers II Voor Molenakkers II geldt dat onduidelijkheden over de aanwezigheid van archeologische waarden in 2013 met een aanvullend archeologisch onderzoek zijn weggenomen. Wij hebben het bestemmingsplan inmiddels in procedure gebracht. Door de hoeveelheid zienswijzen die is binnengekomen zal de vaststelling van het bestemmingsplan in het derde kwartaal van 2014 plaatsvinden. Na de vaststelling worden de gronden van de eerste fase uitgegeven. Als de uitgifte van de kavels in fase I is afgerond, dan starten wij ook in 2014 met de uitgifte van de kavels fase II. Bij deze planning gaan wij ervan uit dat geen beroep tegen het bestemmingsplan wordt ingesteld bij de Raad van State. Ontwikkeling woningbouwlocatie Sleen Wij hebben besloten om deze locatie vraaggericht te ontwikkelen. Dit betekent dat de planontwikkeling samen met de gegadigden en belanghebbenden gedaan wordt. Hierbij wordt eerst onderzocht hoeveel serieuze gegadigden er zijn en wat hun woonwensen zijn. Op basis daarvan, en van gesprekken met belanghebbende partijen zoals dorpsbelang en de ontwikkelaar, wordt een eerste schets opgesteld en kan bij voldoende concrete belangstelling gestart worden met de ontwikkeling van een eerste fase. Pas dan wordt er een concreet bestemmingsplan opgesteld. Naar verwachting zal de vaststelling van het bestemmingsplan eind 2015 plaatsvinden; de planning is hierop aangepast. Besluitvorming herontwikkeling Citadelpunt In dit project zijn wij in de voortgang, zoals wij eerder berichtten, afhankelijk van de projectontwikkelaar. Het is daarom lastig aan te geven wanneer besluitvorming over de herontwikkeling van deze locatie kan plaatsvinden. Herinrichting Van Heutszsingel / Van der Lelysingel Eind 2013 is het aangepaste ontwerp, waarmee de bijdrage vanuit de BDU wordt veiliggesteld, gepresenteerd aan de bewoners, ondernemers van de Gansehof en de belanghebbenden waarna wij het hebben vastgesteld. Begin 2014 is dit ontwerp uitgewerkt naar een bestek. Het project is echter van zo grote omvang dat het nationaal aanbesteed moet worden. Deze procedure neemt in totaal (inclusief bezwaartermijn) drie maanden in beslag. Dit houdt in dat wij met de eerste werkzaamheden voor de bouwvak kunnen starten, maar het grote werk pas na de bouwvak start. De werkzaamheden nemen tien maanden in beslag en zullen dus naar verwachting halverwege 2015 gereed zijn.
11
12
3. Programma’s
13
14
Programma 1: Wonen
Programma 1
2014
Bouwvergunningen
2015
2016
2017
0
0
0
-150.000
Verkopen grond Opbrengst verkopen
377.000
Toevoeging reserve grondexploitatie
-286.000
Toevoeging reserve stedelijke vernieuwing
-91.000
Onderhoud gebouwen Kosten groot onderhoud
-268.500
Onttrekking reserve onderhoud gebouwen
268.500
Veiligheidsregio
-50.000
Totaal
-200.000
Bouwvergunningen
Aantal verleende bouw- en sloopvergunningen 60
50
40
30
20
10
3
2
-1 14
12
20
11
9 10
8
7
6
5
4
3
2
-1
12
13 20
11
9 10
8
7
6
5
4
3
2
-1
12
12 20
11
8
7
6
5
4
3
2
9 10
11
-1
0 20
Aantal vergunningen
In de begroting 2014 hebben wij de te ontvangen leges voor bouwvergunningen geraamd op € 651.000. In het eerste kwartaal hebben wij een opbrengst gerealiseerd van ruim € 115.000. In dezelfde periode in 2013 bedroeg de opbrengst € 72.000. De hogere opbrengst in het eerste kwartaal van 2014 blijkt ook uit de onderstaande grafiek.
Jaar en maand
15
Desondanks betwijfelen wij of de raming in de begroting volledig wordt gehaald. Uitgaande van de gerealiseerde opbrengst in het eerste kwartaal zou gerekend mogen worden op een uiteindelijke jaaropbrengst van € 460.000. Wij gaan er vanuit dat het ingezette herstel zich voortzet en dat de uiteindelijke jaaropbrengst uitkomt op € 500.000. Het nadelig verschil met de raming bedraagt dan € 150.000.
Verkoop gronden
Wij hebben dit voorjaar diverse percelen grond verkocht met een totale opbrengst, na aftrek van de kosten, van € 377.000. Het gaat om de volgende opbrengsten:
Groenstroken Dalen en Sleen Woonwagenstandplaatsen Sleen Perceel grond in Schoonoord Brinken 4a te Dalen Totaal
€ 141.000 € 91.000 € 108.000 € 37.000 € 377.000
Zoals afgesproken storten wij de opbrengst van de verkoop van woonwagenstandplaatsen in de reserve stedelijke vernieuwing. De overige opbrengsten komen overeenkomstig de uitgangspunten in ‘Buiten plan buitenkans’ ten gunste van de reserve grondexploitatie.
Ontwikkeling huuropbrengsten
In 2013 hebben wij een analyse uitgevoerd op onze gemeentelijke panden ten aanzien van huur- en pachtopbrengsten. Reden voor deze analyse waren eerdere bevindingen waarbij werd geconstateerd dat de geraamde opbrengsten niet synchroon liepen met de werkelijke inkomsten. Om hierin verbetering aan te brengen hebben wij vooral de ramingen voor 2014 in overeenstemming gebracht met de werkelijkheid. Destijds hebben wij ook al opgemerkt dat het verhogen van de huuropbrengsten niet gelijk leidt tot het realiseren van de taakstelling. Daar waar dit ook in 2014 nog het geval is zullen wij voor deze taakstelling naar alternatieve maatregelen zoeken. In de begroting 2014 hebben wij de opbrengsten wegens huren en pachten respectievelijk geraamd op € 219.000 en € 13.000. Bij de Tweede Bestuursrapportage 2014 zullen wij nader rapporteren met betrekking tot de werkelijke huuropbrengsten in 2014.
Ermerstrand
Eind 2013 hebben wij het bestemmingsplan voor het Ermerstrand in procedure gebracht. Wij verwachten dat het bestemmingsplan in het tweede kwartaal van 2014 wordt vastgesteld. Met de vaststelling van het bestemmingsplan maken wij een eind aan alle onduidelijkheden over de toekomstige ontwikkeling van het recreatieterrein. Ook maken wij in dit bestemmingsplan helder in welke situaties permanente bewoning op het terrein wel en niet is toegestaan.
Holwert-Zuid
De sanering en het bouwrijp maken van het gebied Holwert-Zuid zijn in volle gang en moeten er in resulteren dat het eerste gebouw ten behoeve van de supermarkten in het najaar van 2014 gereed is. Bij de uitvoering van de werkzaamheden lopen wij tegen een aantal tegenvallers aan in verband met onder andere de bodemproblematiek. Deze tegenvallers leiden mogelijk tot overschrijding van kosten. Vanwege mogelijke voordelen uit aanbesteding kan het resultaat per saldo meevallen. Wij brengen de financiële consequenties in beeld bij de Tweede Bestuursrapportage 2014.
Bestemmingsplannen
Het budget voor bestemmingsplannen zal in 2014 naar verwachting een overschrijding te zien geven. Bij de Tweede Bestuursrapportage 2014 zal inzichtelijk zijn om welk bedrag het zal gaan. De middelen van dit budget zijn bedoeld voor projecten zoals de herziening van het bestemmingsplan Buitengebied en het project actualisatie bestemmingsplannen.
16
Daarnaast maken wij extra kosten voor een aantal andere ruimtelijke ontwikkelingen. Deze extra kosten zijn toe te schrijven aan de ruimtelijke procedures en externe juridische adviezen voor ruimtelijke plannen waar geen baten tegenover staan. Voorbeelden hiervan zijn het bestemmingsplan Ermerstrand, het bestemmingsplan Aardappelmeelfabriek (mediation/juridisch advies), het bestemmingsplan Katshaar (mediation) en de voorbereiding van de detailhandelstructuurvisie.
De Spinde
Wij zetten De Spinde in het tweede kwartaal van 2014 in de verkoop. Gegadigden kunnen op basis van de geldende ruimtelijke kaders plannen voor het gebouw indienen. De Spinde blijft tijdens de periode waarin het pand te koop staat niet ongebruikt leeg staan. De huidige gebruikers kunnen het pand in 2014 blijven gebruiken. Indien verkoop zich in 2014 aandient, dan proberen wij om een passende oplossing te vinden voor de gebruikers van het gebouw.
Onderhoud gebouwen
Tijdens de behandeling van de begroting 2014 hebt u ook de Bestuursproductieagenda 2014 vastgesteld. Als aanvulling op dit besluit hebt u bij amendement vast laten leggen dat het meerjarenonderhoudsplan in het eerste kwartaal van 2014 aan u wordt aangeboden. Wij hebben u bij brief geïnformeerd dat het beleidskader in concept gereed is en dat wij u deze in april/mei ter besluitvorming aanbieden. Wij hebben de noodzakelijke werkzaamheden voor groot onderhoud voor 2014 gecalculeerd op € 268.500. Deze kosten komen ten laste van de reserve groot onderhoud gebouwen.
Veiligheidsregio
In het kader van de regionalisering van de brandweer en de vorming van de Veiligheidsregio Drenthe met ingang van 2014 krijgen wij te maken met afwikkelingskosten. De afrekening heeft betrekking op de Regionale Operationele Leiding en op een afrekening van de BTW over 2013. De totale kosten bedragen € 50.000.
17
18
Programma 2: Centrum
Geen afwijkingen op dit programma.
19
20
Programma 3: Mobiliteit en bereikbaarheid
Geen financiële afwijkingen op dit programma.
Parkeren
Per 1 januari 2014 hebben wij in een deel van het centrum van Coevorden gereguleerd parkeren ingesteld. Op het genomen (verkeers)besluit zijn zienswijzen ingediend door verschillende partijen. De behandeling van het beroep is onder de rechter. Voorafgaand aan de behandeling bij de rechtbank zal met deze partijen gesproken worden over de ingestelde parkeermaatregel en de monitoring om te bezien of het door partijen aangetekende beroep ingetrokken kan worden. Een half jaar na de invoering evalueren en monitoren wij het gereguleerd parkeren.
N34 en zuidelijke ontsluitingsweg
Wij hebben het project N34 Klooster met zuidelijke ontsluitingsweg eind 2013 gesplitst. Wij hebben u daarover in januari 2014 geïnformeerd. Dit jaar doorlopen wij de planologische procedure om een ongelijkvloerse aansluiting op de N34 ter hoogte van Klooster mogelijk te maken. Inmiddels is het ontwerp-bestemmingsplan nagenoeg gereed. Wij verwachten over het ontwerp-bestemmingsplan dit voorjaar een besluit te nemen en deze voor inspraak vrij te geven. Wij leggen u het dekkingsvoorstel medio 2014 ter besluitvorming voor. Voor het mogelijk maken van een zuidelijke ontsluitingsweg vanaf de nieuwe ontsluiting tot en met de Hulteweg/het Europark bereiden wij een nieuwe project-/bestuursopdracht voor.
21
22
Programma 4: Openbare ruimte en milieu
Programma 4
2014
2015
2016
2017
0
0
0
Kaderplan afvalstoffen Bijdrage zwerfafval Kosten zwerfafval
42.000 -42.000
Onderhoud wegen Bijdrage derden Onderhoud Totaal
110.000 -110.000 0
Kaderplan Afvalstoffen Pilot Afval anders In het najaar van 2012 heeft Area in zowel de gemeente Hoogeveen als in de gemeente Emmen bij wijze van proef een nieuwe inzamelmethode ingevoerd in twee woonwijken. De kern van deze inzamelmethode bestaat uit het uitzetten van een derde container voor plastic verpakkingsafval en het driewekelijks inzamelen van het rest-, gft- en plastic afval. Dit wordt gecombineerd met extra voorzieningen als een sorteerstraat, een tweede gratis gft-container en de inzet van een afvalcoach. Na de gemeenteraadsverkiezingen in zowel Emmen als Hoogeveen staat deze inzamelsystematiek ter discussie. De uitkomsten van deze discussie zullen bepalend zijn voor het vervolg. Extra aanpak zwerfafval In de raamovereenkomst ‘Verpakkingen 2013-2022’, die ook wij hebben ondertekend, is afgesproken dat gemeenten een jaarlijkse uitkering kunnen krijgen voor de extra aanpak van zwerfafval. Onze aanvraag voor een zwerfafvalvergoeding is inmiddels gehonoreerd. De bijdrage bedraagt € 42.000. Over de besteding van de gelden moeten wij verantwoording afleggen. Tegenover deze bijdrage staan uiteraard kosten. Het plan van aanpak voor zwerfafval wordt in Area-verband verder uitgewerkt in concrete maatregelen. Omdat zwerfafvalproblematiek in veel gevallen gemeentegrensoverstijgend is, wordt ook in Drents verband (werkgroep Markerein) gekeken naar mogelijk een Drentsbrede actie. Onderhoud wegen In de overeenkomst met het bedrijf dat glasvezelkabels aanlegt in Coevorden hebben wij afspraken gemaakt over de degeneratievergoeding en kosten van toezicht. Deze vergoeding is geraamd op € 110.000. Het definitieve bedrag wordt op basis van het aantal m² berekend. Hiervan is ongeveer € 80.000 bestemd voor werkzaamheden om de achteruitgang van de kwaliteit van het straatwerk uit te kunnen voeren en € 30.000 voor het houden van toezicht. De degeneratievergoeding is bedoeld om de gevolgen van afname van de kwaliteit te compenseren en heeft een directe relatie met het wegonderhoud. Wij stellen voor om € 110.000 toe te voegen aan het budget voor wegenonderhoud 2014.
23
24
Programma 5: Voorzieningen en accommodaties
Geen financiële afwijkingen op dit programma.
Sport
In 2014 geven wij verder uitvoering aan de in het jaar 2012 vastgestelde notitie ‘Inzet en spreiding buitensportaccommodaties’. Onderdeel van deze notitie is het in eigendom overdragen van de nog niet geprivatiseerde tennisaccommodaties in Coevorden en Dalen. De privatisering van de tennisaccommodatie in Coevorden is afgerond. Op korte termijn zullen wij over de privatisering een gesprek voeren met de tennisvereniging uit Dalen. In 2013 hebben wij ingeschreven op de regeling ‘Brede Impuls Combinatiefuncties’. Wij willen hiermee bereiken dat nog meer mensen worden gestimuleerd om te gaan sporten en bewegen. Hiervoor zullen in de loop van dit jaar buurtsportcoaches worden ingezet. De kosten van de buurtcoaches worden gedekt door een rijksbijdrage van € 62.000. Voor het jaar 2014 ontvangen wij naast de rijksbijdrage van de provincie een eenmalige incidentele subsidie van € 15.500 van de provincie. Daarnaast zetten wij structureel financiële middelen in vanuit overig jeugdwerk van € 12.500. De rest van de middelen komt uit het budget Sportstimulering.
Dorpshuis Oosterhesselen
De functieverandering van de voormalige gemeentewerf in Oosterhesselen tot een dorpshuis nadert zijn voltooiing. Vanwege onvoorziene kosten verwachten wij een lichte overschrijding van het krediet. Deze zal naar verwachting binnen bestaande accommodatiebudgetten van dekking kunnen worden voorzien.
25
26
Programma 6: Kwetsbare groepen
Programma 6
2014
2015
2016
2017
0
0
0
Wmo Onttrekking reserve Wmo Toevoeging algemene reserve Totaal
292.000 -292.000 0
Wmo
Gezien de uitgaven tot nu toe in 2014 zijn gedaan, verwachten wij minder uitgaven op de Wmo-onderdelen vervoer en indicatiestelling. De exacte budgettaire effecten zijn nu nog niet aan te geven. Bij de Tweede Bestuursrapportage 2014 rapporteren wij hierover. Vanaf 2015 treedt de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning in werking. Daarnaast ligt er een bezuinigingstaakstelling van 40 procent op hulp bij het huishouden. Wij anticiperen hierop in 2014. De actuele stand van de reserve Wmo is momenteel € 1.292.000. De reserve Wmo is een bestemmingsreserve waaraan de onbenutte middelen worden toegevoegd en de tekorten worden onttrokken. Op deze manier blijven de middelen beschikbaar voor de Wmo. In 2008 is besloten de reserve Wmo niet groter te laten zijn dan € 1.000.000. In lijn met dit besluit romen wij de reserve af met een bedrag van € 292.000 tot de maximaal toegestane omvang. Wij voegen dit bedrag toe aan de algemene reserve. Met betrekking tot de reserve merken wij het volgende op. Door de invoering van de Wmo 2015, waarbij de functie begeleiding vanuit de AWBZ wordt overgedragen naar de gemeente, wordt het huidige Wmo budget verdubbeld. Specifiek voor de gemeente Coevorden geldt dat wij door onze sociale structuur te maken hebben met een hoge zorgconsumptie in combinatie met een toenemende doelgroep in verband met de vergrijzing. Door het rijk worden wij geconfronteerd met een aanzienlijke taakstelling op de budgetten. Hoewel wij een andere opdracht krijgen van het rijk, kost het ons tijd om het huidige ondersteuningsaanbod anders vorm te geven. Hierbij vormt het overgangsrecht een groot risico. Cliënten met een indicatie kunnen hun (financiële) rechten claimen tijdens een overgangsperiode, terwijl wij daarvoor onvoldoende gecompenseerd worden. Door succesvol beleid zijn wij er in 2013 in geslaagd om een reserve op te bouwen. Een kleine afwijking in de zorgconsumptie, leidt direct tot een aanzienlijke overschrijding van de besteedbare middelen.
Schuldhulpverlening
Wij gaan in 2014 ook budgetbeheer zonder een schuldregeling uitvoeren voor inwoners van de gemeente met een inkomen tot 110 procent van het sociaal minimum. Dit brengt lagere uitgaven voor bijzondere bijstand voor budgetbeheer met zich mee. Wij verwachten dat het uitvoeren van alleen budgetbeheer na de zomer volledig operationeel is.
27
Bijdrage Decentralisatie Jeugdzorg
De Jeugdwet is de eerste wet in het sociaal domein die is aangenomen door de Eerste Kamer. Dit betekent dat wij ons moeten voorbereiden op de invoering van de Jeugdwet op 1 januari 2015. In navolging op het regionaal transitiearrangement jeugdzorg waarin de continuïteit van zorg in het jaar 2015 is geregeld, zijn nadere afspraken gemaakt over de toekomst van de taken van Bureau Jeugdzorg, die ook in het nieuwe stelsel grotendeels gehandhaafd blijven. Het betreft onder anderen budgetgaranties en de wijze van tariefstelling. U hebt het regionaal transitiearrangement jeugdzorg eind 2013 vastgesteld. Begin 2014 hebt u de Jeugdagenda 2013 – 2014 vastgesteld. In de Jeugdagenda zijn de visie en de actiepunten voor het integraal gemeentelijk jeugdbeleid vastgelegd. Tevens hebt u kennis genomen van het ontwerp van het Beleidskader Invoering Stelselwijziging Jeugdzorg. Dit betreft het kader waarmee de gemeenten Borger-Odoorn, Coevorden en Emmen zich voorbereiden op de nieuwe taken en verantwoordelijkheden als de Jeugdwet in werking treedt. Na afronding van de inspraak wordt het beleidskader aan u ter vaststelling voorgelegd.
Decentralisaties
Wij werken volop aan de drie decentralisaties. Op het gebied van zorg, participatie en jeugd krijgt de gemeente er diverse taken en verantwoordelijkheden bij. Het beleidskader is neergezet en de focus ligt nu vooral op de voorbereiding van de implementatie. Deze richt zich op de contractering en inkoop van zorg, de organisatievormen, regionale afstemming en samenwerking, het doorontwikkelen van pilots, de toekomst van EMCO en de vorming van de back- en frontoffice. Er wordt gestreefd naar integraliteit binnen de drie decentralisaties. Diverse zaken worden ook in BOCE-verband afgestemd of besloten. Voor jeugd en participatie geldt dat grotere regio’s aan de orde zijn. De decentralisaties gaan zoals bekend gepaard met een (landelijke) bezuiniging. De gemeenten moeten het met minder geld doen dan het rijk deed. Dit moet mogelijk gemaakt worden door een efficiencyslag. De budgetten zijn taakstellend voor de werkwijzen. Medio april 2014 zit het proces in de omslag van beleidsvorming naar de voorbereiding op de implementatie. Momenteel is er nog veel onduidelijkheid over de financiële kant van de decentralisaties. In de meicirculaire zal waarschijnlijk meer duidelijkheid worden verstrekt over de middelen die aan de gemeente beschikbaar worden gesteld voor de uitvoering. Wij verwachten dat er ook middelen beschikbaar worden gesteld voor extra personele inzet. In de volgende bestuursrapportage zal concreter worden aangegeven welke stappen nog nodig zijn en of dit financiële aanpassingen vereist.
28
Programma 7: Economie en werk
Programma 7
2014
Uitvoeringskosten Wwb (BOCE)
2015
2016
2017
0
0
0
123.000
EMCO
112.000
Totaal
235.000
Wet werk en bijstand (Wwb)
Totaal aantal uitkeringen
Zoals blijkt uit de onderstaande grafiek en tabel zit ook in het eerste kwartaal van 2014 een stijgende lijn in het aantal uitkeringsgerechtigden binnen de gemeente Coevorden. In maart 2014 is het aantal uitkeringsgerechtigden opgelopen tot 854.
Aantal uitkeringsgerechtigden
870 860 850 840 830 820 810 800 790 780 770 760 750 740 730 720 710 700 690
3
2
14
12
Ja n
ua ri
20
11
9
10
8
7
6
5
4
3
2
12
13
20
9
10
8
7
6
5
4
3
2
11
ua ri Ja n
Ja n
ua ri
20
12
680
Jaar en maand
29
De ontwikkeling gedurende het kwartaal blijkt uit de onderstaande tabel:
WWB
IOAW
IOAZ
BBZ
Totaal
01-01-2014
Peildatum
800
29
5
4
838
01-02-2014
789
31
5
2
827
01-03-2014
798
36
5
3
842
01-04-2014
806
37
5
6
854
Het betreft hier de uitkeringen: • WWB: Wet werk en bijstand; • IOAW: Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers; • IOAZ: Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen; • BBZ: Besluit bijstandsverlening zelfstandigen. Het voorlopig toegekende budget Gebundelde uitkering (inkomensdeel) en Participatiebudget (werkdeel, volwasseneneducatie en inburgering) is voorlopig vastgesteld in september 2013. Halverwege het jaar wordt een nader voorlopig budget bekendgemaakt. In september 2014 zal het budget voor 2014 definitief worden vastgesteld.
Voorlopig toegekende budgetten 2014
Gebundelde uitkering Wwb-w-deel/SZW-bijdrage Inburgering/BZK-bijdrage Volw.educatie-/OCW bijdrage Totaal
Begroot
Voorlopig toegekend
Verschil
11.750.800
12.854.884
1.104.084
1.779.553
1.438.832
-340.721
43.168
18.646
-24.522
132.977
73.206
-59.771
13.706.498
14.385.568
679.070
Percentage
5%
Het geschatte aantal werklozen in 2014 is met circa 8 procent naar beneden bijgesteld ten opzichte van de schatting in de Macro-Economische Verkenning (MEV) van 2013. Daarnaast blijkt op basis van gegevens van het Centraal Bureau voor de Statistiek dat het werkelijke gemiddelde aantal bijstandsuitkeringen in 2013 lager is uitgevallen dan het volume waarmee bij de berekening van het voorlopig budget 2014 rekening is gehouden. Dit leidt niet tot aanpassing van het macrobudget voor 2013, maar zal wel gaan leiden tot aanpassing van het macrobudget voor 2014. Op grond van de huidige inzichten wordt aan gemeenten geadviseerd rekening te houden met een daling van het macrobudget 2014 in de orde van grootte van 8% ten opzichte van het voorlopige macrobudget 2014 zoals dat in september 2013 over gemeenten is verdeeld. Het CPB zal in juni nog een nieuwe werkloosheidsraming maken. Zoals gebruikelijk zal het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) daarna het nader voorlopig budget 2014 bekend maken, waarin deze juniraming zal worden verwerkt. In september wordt het macrobudget voor 2014 definitief vastgesteld.
30
In de begroting 2014 hebben wij al rekening gehouden met een korting ten opzichte van het voorlopig toegekende budget van circa 5 procent. Gezien de onzekerheid over de hoogte van de teruggang voor de gemeente Coevorden handhaven wij, in afwachting van de definitieve budgetten voor 2014, vooralsnog de oorspronkelijk geraamde inkomsten. Bij de Tweede Bestuursrapportage verwerken wij de definitief toegekende budgetten.
Uitvoeringskosten Wwb (BOCE)
Vanaf 1 januari 2010 voert de gemeente Emmen een aantal taken uit ten aanzien van het inkomensgedeelte van de Wet werk en bijstand en aanverwante regelgeving. In de raamovereenkomst is vastgelegd dat de samenwerking nader wordt uitgewerkt voor het deelterrein Sociale Zaken. Dit is gebeurd in de deelovereenkomst Sociale Zaken en Werkgelegenheid, die tot stand is gekomen in BOCE-verband. In het eerste kwartaal van 2014 is de deelovereenkomst Sociale Zaken en Werkgelegenheid betreffende de samenwerking tussen de gemeente Emmen en de gemeente Coevorden aangepast. De overeenkomst is met terugwerkende kracht van toepassing vanaf 1 januari 2014. In de deelovereenkomst zijn nadere afspraken uitgewerkt betreffende de mate van samenwerking, de verdeling van taken en welke kosten hiermee gemoeid zijn. Dit heeft geresulteerd in een structureel lagere bijdrage van € 123.000. Vanaf 2015 zetten wij dit voordeel in om de taakstellende bezuiniging op te lossen.
Wwb-Werkdeel
Om de uitstroom van uitkeringsgerechtigden naar regulier werk te bevorderen bieden wij projecten aan die zijn gericht op re-integratie. Voor alle projecten geldt dat er gewerkt wordt aan aspecten zoals wennen aan arbeidsritme, omgaan met hiërarchische structuren en omgaan met collega’s. Afhankelijk van de afstand tot de arbeidsmarkt beoordelen wij per cliënt welk project het meest geschikt is. Als een uitstroombevorderend traject niet kan worden ingezet, dan kijken wij naar een traject dat gericht is op (maatschappelijke) participatie. Conform de vastgestelde nota Participatie werkt!, contouren prioritering participatiebudget 2013-2015, zetten wij in op keuzes die direct voortvloeien uit de voorgenomen verdeling van het participatiebudget naar de verschillende doelgroepen. In de eerste helft van 2013 hebben wij de participatieladder ingevoerd. De participatieladder is een meetinstrument waarmee wij kunnen vaststellen in hoeverre iemand meedoet in de samenleving. Met behulp van de participatieladder kan een zorgvuldige afweging tussen de investering en het beoogde doel worden gemaakt. Ook in 2014 zetten wij in op de volgende verdeling; bij cliënten in doeltrede 5 & 6 is de inzet gericht op arbeidsparticipatie (65 procent budget); bij 3 & 4 op maatschappelijke participatie (30 procent budget) en bij 1 & 2 op sociale participatie (5 procent budget). Binnen een bepaalde doeltrede geven wij prioriteit aan de volgende specifieke doelgroepen: • jongeren tot 27 jaar; • alleenstaande ouders met kinderen jonger dan vijf jaar; • parttime werkenden; • inburgeraars en statushouders.
EMCO
In de oorspronkelijke begroting van de GR-EMCO is een exploitatietekort geraamd van € 2.035.000. Door een aanvullende opdracht van de gemeente Emmen zal het tekort afnemen. Het tekort is in de gewijzigde begroting van de GR-EMCO bijgesteld naar €1.329.000. Hierdoor neemt de bijdrage in het exploitatietekort van de gemeente Coevorden af met € 112.000.
Peuterspeelzaal/kinderopvang/onderwijsachterstanden
Bij het opstellen van de begroting was er nog onduidelijkheid over de koers van de
31
rijksoverheid binnen dit domein. Op 1 december 2013 heeft het kabinet zijn visie op het voorschoolse stelsel gepresenteerd. Het kabinet gaat deze visie en de bijbehorende financieringsstructuur nog nader uitwerken. Om die reden is besloten de specifieke uitkeringen gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid (oab) met een jaar te verlengen tot 1 januari 2016. Dit betekent dat onze verantwoordelijkheid voor voorschoolse educatie in ieder geval een jaar langer doorloopt. Om die reden hebben wij besloten het gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid met een jaar te verlengen en de looptijd van het Beleidskader voorschools 2013-2015 te verlengen tot 1 augustus 2015. Wij hebben u hiervan al schriftelijk op de hoogte gesteld. Daarnaast is in november 2013 bekend gemaakt dat wij voor de periode 2013 tot en met 2015 een aanvullende specifieke uitkering van € 35.216 per jaar ontvangen voor het verhogen van het taalniveau van de pedagogisch medewerkers. Het overleg met de voorschoolse instellingen is inmiddels opgestart om te komen tot een plan van aanpak om uitvoering te geven aan deze extra taak.
Onderwijshuisvesting
In 2013 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het verbeteren van het binnenklimaat van de CBS Willem-Alexander te Dalerpeel. Inmiddels is gebleken, dat aanvullende maatregelen nodig zijn in de vorm van koelunits. In overleg met het schoolbestuur worden de koelunits in de meivakantie gerealiseerd. De kosten hiervan bedragen € 27.450. Dit zal leiden tot een aanvullende kapitaallast van € 4.000. Deze wordt verantwoord onder de post kleine verschillen.
32
Programma 8: Burger en bestuur
Geen financiële afwijkingen op dit programma.
Relatie burger/bestuur
In het akkoord dat ten grondslag ligt aan de vorming van het nieuwe college is ‘verbindend besturen’ een van de pijlers. Met betrekking tot de relatie tussen inwoners en gemeente wordt nauw aangesloten op wat in het kader van het leertraject is benoemd. In het college-akkoord is afgesproken dat het leertraject wordt geïntensiveerd. De betekenis van een andere relatie burger / bestuur voor zowel college als raad is daarin een belangrijk onderwerp.
33
34
4. Financierings- en algemene dekkingsmiddelen
35
Financierings- en algemene dekkingsmiddelen
2014
2015
2016
2017
-142.000
231.000
256.000
302.000
143.000
176.000
173.000
171.000
165.000
165.000
165.000
165.000
Uitkering uit het gemeentefonds Herfstakkoord Armoede- en schuldenbeleid Provinciale taken VTH Budget stelpots taakmutaties
-143.000 -176.000
-173.000 -171.000
Budget vergunningverlening
-165.000 -165.000
-165.000 -165.000
Dividend en verkoopopbrengst Dividend
105.500
Verkoopopbrengst
268.000
Afwaardering boekwaarde
-12.500
-12.500
-12.500
0
0
-4.000
Toevoeging algemene reserve
-264.000
Rentevergoeding
12.000
Lokale heffingen OZB
-62.000
Opbrengst rioolheffing
29.000
Toevoeging reserve rioleringen
-25.000
Onderuitputting kapitaallasten
100.000
Totaal
17.500 218.500
0
243.500 289.500
Uitkering uit het gemeentefonds
Wij ramen de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de zogenaamde juni- en septembercirculaire. Na het verschijnen van deze circulaires hebben wij de decembercirculaire ontvangen. De financiële gevolgen van deze circulaire verwerken wij in deze bestuursrapportage.
Uitkeringsfactor Herfstakkoord De gevolgen van de Miljoenennota zijn verwerkt in de septembercirculaire 2013. Daarin waren ten opzichte van het Regeerakkoord van het kabinet Rutte II aanvullende maatregelen getroffen met een omvang van € 6 miljard. Omdat een aantal voorstellen niet op voldoende steun in de Eerste Kamer konden rekenen heeft het kabinet met drie oppositiepartijen een zogenaamd Herfstakkoord gesloten. Hierbij is de omvang van € 6 miljard overeind gebleven, maar is de onderverdeling aangepast. Deze aanpassing heeft onder meer gevolgen voor de Netto Gecorrigeerde RijksUitgaven (NGRU) en daarmee voor de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Meest in het oog springend is een intensivering van het onderwijs van € 650 miljoen vanaf 2014. Dit betreft vooral het universitair en hoger onderwijs, elementen waarvoor gemeenten weinig kosten maken. Bijzonder is dat de uitbetaling van de jaarschijf 2014 een jaar naar voren is geschoven. Dat leidt aan het eind van 2013 ineens tot een betaling van tien punten (een
36
2013
voordeel
€ 236.000
2014
nadeel
€ 142.000
2015
voordeel
€ 231.000
2016
voordeel
€ 256.000
2017
voordeel
€ 302.000
uitkeringspunt is voor Coevorden € 23.000). Dit betekent voor Coevorden op basis van een voorlopige berekening: Wat opvalt, is het nadeel in 2014. Dat komt omdat de onderwijsintensivering een jaar naar voren is geschoven, maar ook omdat als onderdeel van het Herfstakkoord in dat jaar de prijscompensatie aan de departementen verder is teruggedraaid met € 480 miljoen. Dit leidt op grond van ‘samen de trap af’ tot een daling van het accres. De mutatie in 2013 hebben wij verwerkt in de jaarrekening 2013. Armoede- en schuldenbeleid Voor de intensivering van het armoede- en schuldenbeleid wordt in 2014 € 70 miljoen en in de jaren na 2014 € 90 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor Coevorden betekent dit:
2014
€ 143.000
2015
€ 176.000
2016
€ 173.000
2017
€ 171.000
In het beleidsplan Integrale schuldhulpverlening 2012-2016 hebben wij aangegeven dat wij de komende beleidsperiode graag willen inzetten op preventie bij onder andere jongeren en werkgevers. De middelen die extra van het rijk komen voor deze problematiek willen wij graag inzetten om te zorgen dat meer inwoners met schuldpreventie te maken krijgen. Te denken valt aan voorlichting op basis- en middelbare scholen, het inrichten van een vragenuur voor scholieren, het inlichten van werkgevers over signalen van schuldenproblematiek en het voorlichten over loonbeslag. Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving Het gevolg van het afschaffen van de verklaring van geen bedenkingen (vvgb) is dat de gemeente vanaf 1 januari 2014 het bevoegd gezag is voor alle voormalige provinciale bedrijven met uitzondering van de (provinciale) IPPC- en de BRZObedrijven. De gemeente zal dan ook het milieudeel van de omgevingsvergunning zelf gaan toetsen en vergunnen. Deze taak is belegd bij de RUD. Met het overhevelen van de bevoegdheden van de provincie naar de gemeenten worden ook de bijbehorende middelen vanuit het provinciefonds naar het gemeentefonds overgeheveld. In de bijdrage is rekening gehouden met de bij de provincies achterblijvende wettelijk taak betreffende de coördinatie van de handhavingsamenwerking binnen de provincie en de regio op kwaliteitscriteria. Op basis van de voorlopige uitkomsten ontvangt Coevorden jaarlijks € 165.000. Wij voegen dit bedrag toe aan het budget voor vergunningverlening. Vanuit dit budget zal de overheveling plaatsvinden naar de RUD.
Samengevat
Onderdelen
2014
2015
2016
2017
-142.000
231.000
256.000
302.000
Armoede- en schuldenbeleid
143.000
176.000
173.000
171.000
Provinciale taken VTH
165.000
165.000
165.000
165.000
166.000
572.000
594.000
638.000
Uitkeringsfactor Herfstakkoord Taakmutaties
Totaal
37
Wij merken op dat de middelen als gevolg van taakmutaties en de decentralisatieuitkeringen zullen worden ingezet voor de uitvoering van de hiermee samenhangende taken.
Dividend en verkoopopbrengst
Op basis van de vastgestelde jaarrekeningen 2013 van de verbonden partijen AREA Reiniging NV en de BNG Bank kunnen wij de dividendramingen van deze deelnemingen naar boven bijstellen. Voor AREA Reiniging NV hebben wij in onze begroting een dividend van € 90.000 geraamd. De daadwerkelijke dividenduitkering 2013 bedraagt € 189.000; een hogere uitkering derhalve van € 99.000. BNG Bank heeft over 2013 een nettowinst behaald van € 283 miljoen. Het dividend 2013 voor Coevorden bedraagt € 120.000 (94.926 aandelen). In de begroting hebben wij rekening gehouden met een dividend over 2013 van € 109.000; een hogere uitkering derhalve van € 11.000. Enexis realiseerde over 2013 een resultaat van ruim € 239 miljoen. Dit resulteert in een dividend 2013 voor de gemeente Coevorden van € 188.000. In de begroting 2014 hebben wij rekening gehouden met een dividend van € 180.000; een meeropbrengst van € 8.000. Eind 2013 hebben de Raad van Bestuur en de Raad van Commissarissen van Attero Holding N.V. besloten in te stemmen met het voornemen om de aandelen in Attero te verkopen aan de beoogde overname kandidaat, Recycleco B.V., een vennootschap gecontroleerd door Waterland Private Equity Investments. Met de overname is een bedrag van € 170 miljoen gemoeid. De gemeente Coevorden ontvangt in 2014 een eenmalige verkoopopbrengst van € 268.000 (0,1577% van € 170 miljoen). Daartegenover staat het wegvallen van de structureel begrote dividendopbrengst van € 12.500 en de af te boeken restant boekwaarde van € 4.000. Wij voegen de netto opbrengst van de verkoop toe aan de algemene reserve. Tenslotte ontvangt de gemeente in 2014 een eenmalige rentevergoeding in verband met een latere levering van € 12.000.
Lokale heffingen
Conform onze nota lokale heffingen hebben wij bij de begroting 2014 de tarieven verhoogd met het door het CPB gehanteerde percentage voor prijsontwikkeling. Voor 2014 bedraagt dit percentage 0,9%. Dit is een samengesteld percentage voor lonen en materiële uitgaven. Wij constateren dat wij van de geraamde inkomsten van € 16.465.000 tot dusver € 14.288.000 hebben gerealiseerd. De jaaropbrengst ramen wij op € 16.431.000. Een nadeel ten opzichte van de begroting van bijna € 33.000.
Omschrijving
Begroting 2014 7.093.975
Realisatie 1e kwartaal 2014 7.031.752
Jaarverwachting
Rioolheffing
3.099.272
3.124.819
3.124.819
Afvalstoffenheffing
4.183.082
4.190.838
4.190.838
76.637
72.682
72.682
1.448.000
-224.953
1.448.000
Onroerende-zaakbelasting
Reclameheffing Toeristenbelasting Forensenbelasting Begraafrechten Totaal:
38
7.031.752
88.311
893
88.311
475.001
92.106
475.001
16.464.278
14.288.137
16.431.403
De onroerende-zaakbelasting brengt in 2014 € 62.000 minder op dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat na de vaststelling van het ozb-tarief in het laatste kwartaal van 2013 bleek dat de taxatiewaardes van winkels, bedrijven en agrarische objecten gedaald zijn. De inkomsten uit rioolheffing, afvalstoffenheffing en reclameheffing zullen naar verwachting iets hoger uitvallen dan geraamd (€ 29.000). De meeropbrengst van de rioolheffing (€ 25.000) voegen wij toe aan de reserve rioleringen. Voor wat betreft de inkomsten uit toeristen- en forensenbelasting en begraafrechten gaan wij er vooralsnog vanuit dat de inkomsten in lijn zullen zijn met de begrote inkomsten.
Onderuitputting kapitaallasten
Als gevolg van het achterblijven van enkele investeringen is sprake van onderuitputting op de kapitaallasten. Wij noemen de investeringen die betrekking hebben op automatisering, renovatie zwembad De Swaneburg en onderwijshuisvesting. Wij kunnen de raming van de afschrijvingslasten met € 100.000 terugbrengen.
39
40
5. Bedrijfsvoering
41
42
Geen afwijkingen op de bedrijfsvoering.
43
44
6. Overlopende budgetten
45
46
In de nota Financieel beleid hebben wij de volgende uitgangspunten vastgesteld voor budgetten die overgaan van het ene naar het andere jaar: • budgetten die een jaar na de geplande inzet niet zijn gebruikt, vallen terug in de algemene reserve en worden bij de Perspectiefnota opnieuw betrokken in de integrale afweging van de beschikbare middelen versus de bestuurlijke ambities. • indien het college van mening is dat het budget toch beschikbaar dient te blijven, dient dit uiterlijk bij de Tweede Bestuursrapportage te worden gemeld, waarna besluitvorming door de raad kan plaatsvinden. In de Tweede Bestuursrapportage 2013 hebben wij een inschatting gemaakt van de restantbedragen die vanuit de exploitatie moeten worden overgeheveld naar 2014. Bij de jaarrekening 2013 hebben wij dit geëffectueerd op basis van werkelijke cijfers en hebben wij € 908.310 overgeheveld naar 2014. € 522.294 hebben wij toegevoegd aan de algemene reserve en € 386.016 brengen wij over via de balans onder ‘Vooruitontvangen bedragen’. Het gaat om de volgende budgetten:
Overlopende budgetten exploitatie Decentralisaties
102.450
Sportstimulering
165.950
Cultuurhistorie Onderwijsvoorzieningen ICT Totaal
13.500 100.000 140.394 522.294
47
48
7. Stand van zaken reserves
49
50
In deze bestuursrapportage doen wij in een aantal gevallen voorstellen middelen te onttrekken/toe te voegen aan de verschillende reserves. Wij geven een overzicht van de mutaties.
Mutatieoverzicht reserves Algemene reserve Reserve grondexploitatie Reserve onderhoud gebouwen Reserve Wmo Reserve stedelijke vernieuwing Reserve kapitaallasten Hof van Coevorden Reserve rioleringen Reserve frictiekosten bezuinigingen Totaal
01-jan-14
toevoeging
onttrekking
31-dec-14
753.000
560.000
522.294
790.706
0
286.000
286.000
299.000
268.500
30.500
1.292.000
292.000
1.000.000
418.000
91.000
838.000 2.863.000
34.000 25.000
233.800 6.696.800
509.000
962.000
804.000 2.888.000
15.000
218.800
1.131.794
6.527.006
51
