Bijlage 1
Tweede bestuursrapportage 2012
Hoofdstuk 1. Incidentele aanpassingen begroting 2012 In onderstaande tabel wordt een samenvattend cijfermatig overzicht gepresenteerd van de aanpassingen per programma van de begroting 2012. Een bedrag met een minteken is nadelig, dus meer uitgaven of minder inkomsten. Een bedrag met een plusteken leidt tot minder kosten dan wel extra opbrengsten en is dus budgettair voordelig. Na de tabel volgt een korte toelichting per mutatie. Mutaties exploitatie 2012 zonder structurele effecten Omschrijving incidentele mutaties exploitatie 2012
2012
Programma 1 Hogere opbrengst paspoorten
+24.650
Automatiseringslasten
-30.000
Programma 2 Niet halen ingeboekte bezuiniging Vergunningen commerciëler
-50.000
Programma 3 Ontvangen parkeerbijdrage
+10.000
- Storting in reserve Parkeervoorzieningen
-10.000
Inspectie elektriciteitskasten voor evenementen
-6.500
Programma 4 Ladonk: Gebiedscommunicatie door FPW Eindhoven bv
-21.000
- Onttrekking uit reserve Kwaliteitsimpuls Ladonk-Vorst
+21.000
Programma 7 Volksfeesten en kermissen
-15.000
Programma 8 Meer rijksuitkering inkomensvoorzieningen
+406.732
- Meer verwachte uitgaven WWB - I deel incl. Ioaw en Ioaz
-231.765
Minimazorg, bijzondere bijstand
-32.225
Programma 10 Opbrengst 3 anterieure overeenkomsten (ruimte voor ruimte)
+93.723
- Kosten voor deze 3 anterieure overeenkomsten
-48.916
- Storting in reserve Omslag grote werken
-44.807
Legesopbrengsten bestemmingsplanwijzigingen
+133.709
- Kosten bestemmingsplanwijzigingen
-133.709
Ontvangen opbrengst beschikbaarstelling parkeerterrein voor Landmachtdagen
+14.699
Programma 12 Totaal
+80.591
- = nadelig, + = voordelig
1
Toelichting: Programma 1 Hogere opbrengst paspoorten Tot 26 juni 2012 was het voor minderjarige kinderen nog mogelijk mee te reizen op het paspoort van hun ouders. Na 26 juni vervielen echter alle kinderbijschrijvingen. Eind 2011 is dit door de minister aangekondigd. Het ongeldig worden van de kinderbijschrijvingen resulteerde in een hausse aan paspoortaanvragen in het eerste deel van 2012. Bedroeg het aantal paspoortaanvragen tot aan juni 2011 nog 1.688, in 2012 bedroeg het aantal over dezelfde periode 2.518 paspoorten. Een toename van 850 stuks. Dit leidde tot een vermeerdering van inkomsten van € 24.650. Na juni 2012 wordt er geen bijzondere stijging meer verwacht van de paspoortaanvragen. Automatiseringslasten De exploitatiekosten van systeembeheer bestaan uit onderhoudskosten applicaties, kosten centrale voorzieningen, systeemapparatuur en de communicatieverbindingen. Er is extra werk verricht door externen voor het oplossen van ontstane problemen nog voortvloeiend uit de kantoormigratie. Er ligt nu een conceptactieplan waarmee de problemen definitief opgelost moeten gaan worden. De totale ICT raming komt uit op € 426.000. De per 15-8 verwachte uitgaven 2012 exclusief de inhuurkosten komen uit op € 456.000. Hierin zijn ook de bovengenoemde meerkosten opgenomen. Een bijraming van € 30.000 is derhalve noodzakelijk. Programma 2 Niet halen ingeboekte bezuiniging Vergunningen commerciëler In de Begroting 2011 is een ombuigingsoperatie doorgevoerd van € 2,8 mln. Hiervan maakte onderdeel uit een verhoging van de inkomsten om voor vergunningen waarvoor bedrijven omzet mee genereren een hogere legesprijs te vragen. Door de vergunningen met een commercieel karakter meer te belasten werd een extra opbrengst voorzien van € 50.000 in 2012. Deze bezuiniging zal in 2012 niet gerealiseerd kunnen worden. Inmiddels is een onderzoek in gang gezet waaruit naar voren moet komen in hoeverre de bezuiniging, die vanaf 2013 is ingeboekt voor € 70.000, te realiseren valt. Programma 3 Ontvangen parkeerbijdrage Aanvragers van een bouwvergunning die niet kunnen voldoen aan de parkeernorm van het gebied betalen een bijdrage in de aanleg van parkeerplaatsen elders. Op 30 maart jl. is omgevingsvergunning verleend voor het verbouwen van twee kantoorruimten tot één kantoorruimte en 4 appartementen op de locatie Bocstelstede 10, 12, 12a, 14 en 14a (dit zijn de nieuwe adressen). Uit de parkeerbalans blijkt dat op het eigen terrein niet helemaal voor voldoende parkeerplaatsen wordt gezorgd. Er zijn twee parkeerplaatsen tekort. De gemeente heeft toestemming gegeven voor het stallen van 2 auto’s in de openbare ruimte indien een storting in de reserve Parkeervoorzieningen wordt gedaan van in totaal € 10.000 (2 x € 5.000). Inspectie elektriciteitskasten voor evenementen Wijzigingen en aanscherping van regelgeving en veiligheidseisen hebben ertoe geleid dat er een inspectie heeft plaats gevonden van de elektriciteitsvoorzieningen welke in de vorm van evenementenkasten binnen de Gemeente Boxtel aanwezig zijn. Om te voldoen aan alle relevante regelgeving zijn kosten gemaakt teneinde de kasten in gebruik te kunnen blijven houden. De kosten
2
hiervoor zijn niet in de begroting voorzien. Voor de inspectie en eenmalige aanpassingen hebben de kosten € 6.500 bedragen. Deze kosten hebben een incidenteel karakter Programma 4 Gebiedscommunicatie door FPW Eindhoven bv Voor het project herstructurering Ladonk-Vorst wordt de communicatie verzorgd door het bedrijf FPW Eindhoven bv. Voorgesteld wordt de kosten hiervan ad € 21.000 te dekken uit de reserve Kwaliteitsimpuls Ladonk Vorst. Programma 7 Volksfeesten en kermissen Per 1 januari 2012 heeft een overgang van energieleverancier plaatsgevonden. Bij de overgang zijn per 1 januari eindafrekeningen opgesteld door de voormalige energieleverancier. Mede gelet op tariefwijzigingen op het gebied van vastrechttarieven rondom evenementenkasten zijn de eindafrekeningen hier fors hoger uitgevallen. Ten opzichte van het beschikbare budget is hier sprake van een overschrijding van ca. € 15.000. Programma 8 Inkomensvoorziening De verwachte rijksmiddelen zijn aanzienlijk hoger dan in eerste instantie in de begroting opgenomen. De begrote rijksinkomsten 2012 ad € 3.952.000 stijgen met afgerond € 407.000 tot € 4.359.000. De verwachte lasten uitkeringen Inkomensdeel (m.n. WWB, Ioaw, Ioaz) stijgen met € 231.765 tot € 4.760.000. Per saldo dus een eenmalig voordeel van € 174.967 ten gunste van de algemene middelen. Minimazorg De verwachting is dat er een tekort zal ontstaan bij de bijzondere bijstand en bij welzijnsactiviteiten ten bedrage van € 32.225. Programma 10 Opbrengst 3 anterieure overeenkomsten (ruimte voor ruimte) In het kader van de regeling Ruimte voor ruimte worden op 3 plekken in de gemeente 4 nieuwe burgerwoningen gerealiseerd. De initiatiefnemers betalen de gemeente hiervoor een bedrag van € 93.723. De product- en proceskosten die de gemeente hiervoor moet maken (o.a. advieskosten derden, uren en publicatiekosten) zijn begroot op € 48.916. Daarnaast betalen de initiatiefnemers een bijdrage voor bovenwijkse en bovenplanse kosten en een bijdrage in de ruimtelijke ontwikkelingen. Deze bijdragen (€ 44.807) worden gestort in de reserve Omslag grote werken Legesopbrengsten bestemmingsplanwijzigingen Voor de realisatie van meerdere initiatieven krachtens het Ontwikkelplan buitengebied zijn legesinkomsten ontvangen tot een bedrag van € 133.709. Hiertegenover staan kosten die de gemeente moet maken voor de bestemmingsplanaanpassing, zoals publicatiekosten of inhuur externen dan wel inzet van eigen personeel. Ontvangen opbrengst beschikbaarstelling parkeerterrein voor Landmachtdagen In juni 2012 zijn de Landmachtdagen in Oirschot gehouden. Bij Velder heeft de gemeente een terrein beschikbaar gesteld waar bezoekers van de Landmachtdagen hun auto konden parkeren om
3
vervolgens met bussen naar Oirschot vervoerd te worden. De gemeente heeft hiervoor een bedrag van € 14.699 ontvangen.
Hoofdstuk 2. Structurele aanpassingen begroting 2012-2016 Onderstaand een overzicht van de mutaties van de exploitatiebudgetten met structurele effecten Mutaties exploitatie 2012-2016 met structurele consequenties Omschrijving mutaties exploitatie 2012-2016
2012
2013
2014
2015
2016
Programma 2 Correctie overname brandputten door de regio
8.153
1.542
1.756
1.904
2.051
Programma 3 Uitgaven Idop Liempde
-11.482
Bijdrage aan SPPILL
-14.699
Programma 7 Vermindering St.Jan Baptistfonds
+11.482
Huur en exploitatie museumbeleid
-76.146
-77.010
-88.662
-90.655
-92.698
Jongerenwerk, huur B-Town
-44.898
-45.906
-59.500
-60.837
-62.209
Programma 8 - Vermindering Ursulabudgetten
+121.044
+122.916 +148.162 +151.492 +154.907
Aanpassing budgetten vanwege Gemeentefondsmutaties: - WMO-budget - verwerken korting 2010 en 2011 - verwerken korting kinderopvang doelgroepoud. - Centrum Jeugd en Gezin
-44.897 +44.897
-89.733 +17.472 +51.989
-89.733
-89.733
-89.733
+53.490
+53.467
+54.049
+2.487
-24.820
-24.820
-24.820
-24.820
- Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg
-32.179
Programma 10 Projecten plattelandsvernieuwing - Te ontvangen bijdragen/subsidies plattelandsvernieuwing en inzet voorziening Landschapsontwikkeling
-293.764 -1.894.893
+40.642
+67.993 +2.047.330
0
- Onttrekking resp. storting in reserve plattelandsvernieuwing
+225.771
Boekwinst verkocht onroerend goed
501.922
- Afboeken stelpost Verkoop onroerend goed - Storting in reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen
-113.507
Opbrengst anterieure overeenkomst Classic park
+140.000
-152.437
-40.642
-88.415
-150.000
- Uitvoeringskosten anterieure overeenkomst Classic park
-150.000
-100.000
-40.000
Programma 12 Gemeentefonds, accres en ontwikkeling eenheden Gemeentefonds ivm aanpassing budgetten programma 8
4
194.752
-101.193
97.256
-30.086
-8.248
-2.487
77.271
61.063
61.086
60.504
Kapitaallasten agv mutaties in investeringen
100.810
-18.228
-18.176
-1.793
-1.785
- Verrekening met reserves ter dekking van kapl.
-61.538
+1.635
+1.634
+1.638
+1.636
Verschuiven verbouwing kinderboerderij naar 2013
+86.000
-86.000
- Verschuiven onttrekking reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen
-86.000
+86.000
Kapitaallasten aanvulling krediet verbouwing Ursula
-9.443
-16.356
-15.763
-15.168
-10.555
- Dekking uit exploitatiebudgetten Ursula
+9.443
+16.356
+15.763
+15.168
+10.555
-2.133
-2.083
-2.033
Kapitaallasten af te sluiten krediet Herinrichten raadzaal en vergaderruimten
-1.453
-2.182
Kapitaallasten aanschaf iPads
-60.400
-61.309
- dekking uit bedrijfsvoeringsbudgetten
+60.400
+61.309
Verzekeringslasten
+11.654
+12.276
+12.616
+13.063
+13.366
-5.590
-22.717
-24.687
-28.436
-28.821
+17.500
+68.375
-24.250
-3.250
-3.250
+792.703
-163.606
-205.984
-199.043
-67.084
Effect BTW-verhoging naar 21% Rentelasten langlopende leningen Totaal
Toelichting Programma 2 Correctie overname brandputten door de regio De brandweertaken en het materieel van de brandweer is overgenomen door de Veiligheidsregio. Hierbij waren ook verrekend de brandputten, waarvan nu besloten dat die eigendom van de gemeente blijven. Voor de gemeente betekent dit meer kapitaallasten van circa € 4.500 per jaar, maar een minder hoge bijdrage aan de Veiligheidsregio van circa € 6.000 per jaar. Programma 3 Uitgaven Idop Liempde Zie toelichting hieronder bij Programma 7, Vermindering St.Jan Baptistfonds Bijdrage aan SPPILL Ondernemersvereniging Liempde (OVL) heeft Stichting Promotie Projecten In Leefbaar Liempde (SPPILL) opgericht. Met deze stichting wil zij een innovatieve manier van samenwerken introduceren om betrokkenheid en samenwerking tussen gemeente en bewoners in Liempde te vergroten. Deze werkwijze is tevens gericht op kostenbesparing en het versnellen van processen. Het laten uitvoeren van projecten door SPPILL geschiedt in de vorm van een pilot. Wij hebben er mee ingestemd dat de ontvangen bijdrage van de Landmacht voor het beschikbaar stellen van een parkeerterrein tijdens de landmachtdagen 2012 wordt overgemaakt aan SPPILL. Programma 7 Vermindering St.Jan Baptistfonds De middelen uit de voorziening St. Jan Baptistfonds (€ 18.858) kunnen ingezet worden voor jeugdinitiatieven uit Liempde. Sinds de herindeling is echter geen bijdrage toegekend voor activiteiten voor Liempdse jeugd. Eén aanvraag om een bijdrage uit het fonds is in augustus 2010 door het college afgewezen. De gemeente moet namelijk toetsen of verlening van een bijdrage uit dit
5
fonds niet leidt tot precedentwerking met betrekking tot vergelijkbare Boxtelse instellingen. De omvang van het oorspronkelijke legaat van € 7.376,10 moet altijd in het fonds blijven. Voorgesteld wordt het vrije budget (€ 11.482) toe te voegen aan de uitvoeringsmiddelen van het Idop Liempde. Huur en exploitatie museumbeleid Nu de museale functie is ondergebracht in het Ursalacomplex worden de te betalen budgetten voor huur en exploitatie van het museum afzonderlijk zichtbaar gemaakt bij programma 7 onder museumbeleid. De budgetten voor het Ursulacomplex verminderen dienovereenkomstig (zie onder programma 8). Jongerenwerk, huur B-Town Ook de te betalen huur voor B-Town wordt voortaan inzichtelijk gemaakt onder programma 7, product jeugd- en jongerenwerk in plaats van onder Programma 8, product maatschappelijke begeleiding Ursulacomplex.. Programma 8 Vermindering Ursulabudgetten Voor de toelichting wordt verwezen naar hetgeen hiervoor is opgemerkt onder programma 7. Aanpassing budgetten vanwege Gemeentefondsmutaties: De nominale index voor het WMO-budget 2012 is vastgesteld op 2,9%. Daarnaast zijn maatstaven geactualiseerd. De gevolgen hiervan zijn nog een korting op de budgetten 2010 en 2011 van in totaal € 62.369, in 2012 een toename van het budget met € 44.897 en vanaf 2013 met € 89.733. De korting 2010-2011 wordt in mindering gebracht op de toename van 2012 en 2013 (resp. een vermindering van € 44.897 en € 17.472). Kinderopvang doelgroepouders Vanwege een wijziging in de manier van verstrekken van de kinderopvangtoeslag voor doelgroepouders wordt de algemene uitkering met ingang van 2013 landelijk met € 40 miljoen structureel verlaagd. In 2005 is er bij de invoering van de Wet kinderopvang een bedrag toegevoegd voor de uitbetaling van een deel van de kinderopvangtoeslag voor doelgroepouders. Dit bedrag wordt met ingang van 2013 structureel uitgenomen. Doelgroepouders (ouders die aan een traject naar werk deelnemen van de gemeente of het UWV, een studie volgen of als verplichte inburgeraar een inburgeringscursus volgen bij een geregistreerde instelling) ontvangen op dit moment een deel van de kinderopvangtoeslag van de gemeente of het UWV. Met ingang van 2013 zal de Belastingdienst voortaan de gehele toeslag voor doelgroepouders uitkeren. Omdat de rol van gemeenten in de uitbetaling van de kinderopvangtoeslag komt te vervallen, zal het eerder toegekende budget voor de uitkeringslasten weer uit het gemeentefonds worden gehaald. Voor Boxtel betekent dat een structurele vermindering van het Gemeentefonds van ruim € 50.000. Omdat Boxtel destijds in de Programmabegroting 2005 de in het Gemeentefonds verstrekte middelen geoormerkt heeft toegevoegd worden ze nu logischerwijs onttrokken vanaf 2013, dekking kan geschieden vanuit het WMO-budget. Centrum Jeugd en gezin In het kader van het Begrotingsakkoord 2013 investeert het Ministerie van VWS extra in het bevorderen van een gezonde leefstijl van de jeugd. Onderdeel hiervan is een extra contactmoment van de jeugdgezondheidszorg met adolescenten vanaf 14 jaar. Hiervoor is structureel € 15 miljoen beschikbaar, voor Boxtel is dat bijna € 25.000 per jaar. Met dit extra contactmoment kan de jeugdgezondheidszorg passende zorg leveren voor jongeren in de leeftijd van het voortgezet en
6
middelbaar beroepsonderwijs. Het contactmoment kan behalve op een gezond gewicht voor pubers ingaan op onderwerpen zoals veilig vrijen, het gebruik van alcohol en drugs, pesten en depressie en het bevorderen van weerbaarheid. Deze aanpak sluit aan bij de omslag in het leefstijlbeleid van VWS, om bij preventieactiviteiten meer de nadruk te leggen op maatwerk in de adviezen in plaats van collectieve voorlichting. Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg Voor de invoeringskosten van de decentralisatie jeugdzorg in 2013 is landelijk € 48 miljoen beschikbaar. Over de verdeling van deze budgetten heeft in juli 2012 bestuurlijk overleg plaatsgevonden. Conform afspraak wordt in de septembercirculaire de verdeling bekendgemaakt van de eerste € 24 miljoen (gemeenten krijgen hiervan € 15,75 miljoen). De verdeling van het resterende bedrag van eveneens € 24 miljoen wordt bij de meicirculaire 2013 bekendgemaakt. Voor Boxtel betekent dit in 2013 een extra uitkering van € 32.179. Programma 10 Plattelandsvernieuwing Het uitvoeringsprogramma plattelandsvernieuwing 2012-2014 is geactualiseerd (bijlage 3). In aanvulling op datgene wat reeds begroot is, wordt nu de voorziening Landschapsontwikkeling in de projectperiode 2012-2014 volledig ingezet (€ 72.520) evenals de reserve Plattelandsvernieuwing (€ 1.747.459) en de verwachte subsidies en bijdragen van derden. De uitvoering van projecten zal niet eerder starten dan nadat een toekenningsbeschikking voor subsidie is ontvangen (dat is nog niet het geval voor Ecologische VerbindingsZone+). In 2012 wordt in totaal voor een bedrag van € 1.268.822 aan projecten plattelandsvernieuwing uitgegeven, in 2013 € 2.017.813 en in 2014 € 916.600. Hierbij past de kanttekening dat in verband met het niet binnenkomen van de Moorwijkmiddelen van € 360.000 er wordt nagegaan of met behoud van de inhoudelijke doelen ombuigingen/besparingen binnen het uitvoeringsprogramma plattelandsvernieuwing kunnen worden gerealiseerd om deze tegenvaller op te vangen. Boekwinst verkocht onroerend goed De opbrengst van de verkochte panden Klein Hoekje 11-13 en Oude Postbaan 1 is inmiddels ontvangen. Zoals reeds in de eerste bestuursrapportage is vermeld zal de netto opbrengst worden aangewend voor afboeking van de stelpost Verkoop onroerend goed die nog open staat voor de jaren 2013 tot en met 2015 tot een totaalbedrag van € 388.415. (Met ingang van 2016 is deze stelpost niet meer in de begroting opgenomen). Wat hierna nog overblijft, € 113.507, wordt gestort in de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen. Anterieure overeenkomst Classic park Voor de realisatie van het Classic park is met de ontwikkelaar een anterieure overeenkomst gesloten. De opbrengst van € 140.000 wordt in 2012 ontvangen, de kosten worden naar verwachting gemaakt in 2014 voor de aanleg van 2 ha natuur en in 2016 voor de aanleg van een picknickplaats. Deze verplichtingen zijn opgenomen in het uitvoeringsprogramma plattelandsvernieuwing. Programma 12 Gemeentefonds Op Prinsjesdag 2012 is de septembercirculaire verschenen. Door de demissionaire status van het parlement zijn de omstandigheden sinds de junicirculaire 2012 niet wezenlijk veranderd. Het Lenteakkoord was reeds verwerkt in de meicirculaire. Voor het lopende jaar 2012 valt het accres iets
7
positiever uit, voor 2013 iets negatiever. Het accres in procenten ontwikkelt zich nu als volgt over de verschillende jaren 2012
2013
2014
2015
2016
-1,43
-1,05
+4,24
+0,75
+3,43
De vorming van een nieuw kabinet betekent dat de ramingen voor 2013 en verdere jaren met extra onzekerheden zijn omgeven, zeker ook gezien de onzekere ontwikkeling van de economie. De belangrijkste mutaties zijn een toevoeging in verband met de Wet Maatschappelijke Ondersteuning en het CJG en een uitname in verband met de kinderopvang doelgroepouders(geoormerkte gelden, zie ook programma 8). Kapitaallasten als gevolg van mutaties in investeringen Door een latere uitvoering in het jaar van de in 2012 geplande investeringen ontstaat er in 2012 een voordeel van € 100.810. Omdat een gedeelte hiervan wordt gedekt uit reserves die bedoeld zijn ter dekking van de kapitaallasten is het netto voordeel dit jaar € 39.272. Voor de bouw van de twee scholen (MIGA en Michaël) zijn investeringskredieten gevoteerd voor het jaar 2014. Voor beide scholen is nu een voorbereidingskrediet van € 250.000 afgezonderd en een jaar naar voren gehaald (van 1 juli 2014 naar 1 juli 2013). Dit verklaart de nadelen van 2013 en 2014. De verbouwing van de kinderboerderij is vertraagd in verband met onduidelijkheden bij het verlenen van de omgevingsvergunning. Zoals hierna bij hoofdstuk 3 zal blijken worden enkele investeringskrediet overschreden. De kapitaallasten verbonden aan de overschrijding van het investeringskrediet Verbouw Ursula kunnen gedekt worden binnen de exploitatiebudgetten van Ursula. In 2010 is een investeringskrediet gevoteerd voor het herinrichten van de raadzaal en het aanleggen van audiovisuele voorzieningen in vergaderruimten van in totaal € 110.000. Toen eenmaal duidelijk was wat de wensen van de raad waren, bleek uit een eerste globale offertegang dat het beschikbaar gestelde krediet ruim tekort was om alle geuite wensen in te kunnen vullen. Met het oog op de economische crisis is toen besloten om met name de wensen rondom de audiovisuele voorzieningen in de raadzaal in te vullen en te bezuinigen op het meubilair. Hierdoor werd ruim € 65.000 bezuinigd op de initiële plannen. Gaandeweg het project bleek dat rondom de aanleg van de audiovisuele voorzieningen in de raadzaal meer nodig was dan voorzien was. Nadat in 2012 nog € 16.000 is betaald, kan het project nu worden afgesloten. De totale kosten zijn uiteindelijk uitgekomen op € 135.000, € 25.000 meer dan oorspronkelijk gevoteerd. Voorgesteld wordt om dit investeringskrediet nu af te sluiten en de kapitaallasten van de overschrijding in de begroting op te nemen. Op voorspraak van de stuurgroep van het project Opmaat heeft het college van B&W in september 2012 besloten om aan elke medewerker een iPad te verstrekken. Het project Boxtel Opmaat krijgt hiermee een geweldige boost. De iPads zullen nog in 2012 worden aangeschaft. De investering bedraagt ruim € 120.000 en zal in 2 jaar worden afgeschreven. Dekking vindt plaats uit bedrijfsvoeringsbudgetten, waarbij de ambtenaren in 2012 en 2013 geen sinterklaasgratificatie en kerstpakket krijgen aangeboden.
Verzekeringslasten In 2012 is de Europese aanbesteding afgerond van brandverzekering voor scholen en algemene eigendommen. Voor Boxtel leidt dit tot een voordeel van € 11.654 in 2012 en circa € 12.000 in de komende jaren.
8
Effect BTW-verhoging naar 21% Per 1 oktober 2012 wordt de BTW verhoogd van 19% naar 21%. Voor de exploitatie van de gemeente Boxtel leidt dit per saldo tot een jaarlijkse lastenverhoging van circa € 22.000 per jaar. Voor 3 maanden 2012 is dat nog € 5.590. Daarnaast zullen ook de investeringskredieten van onderwijsinvesteringen (niet compensabel bij BTW Compensatiefonds noch aftrekbaar bij belastingdienst) noodgedwongen verhoogd moeten worden vanwege de gestegen BTW. De jaarlijkse kapitaallasten stijgen hierdoor met circa € 6.000. Rentelasten langlopende leningen Door het opschuiven van investeringen kan dit jaar worden volstaan met € 7 mln. minder aan op te nemen langlopende leningen. De begrote opnamedatum van deze lening verschuift van 1 december 2012 naar 1 oktober 2013. Ook de opnamedatum van de in 2013 reeds begrote op te nemen leningen is op 1 oktober 2013 gesteld (was 1 december 2013). Hierdoor resulteren voordelen in 2012 en 2013 en een nadeel in 2014.
Hoofdstuk 3. Mutaties in investeringen In het kader van de tweede bestuursrapportage worden altijd de ontwikkelingen van de investeringen doorgelicht. Van de voor 2012 nog begrote investeringsuitgaven ad € 11.146.000 is per 15 augustus 2012 € 4.003.000. uitbetaald en per 13 september € 4.417.000 (dat is 40%). Voor een compleet overzicht wordt verwezen naar bijlage 2. Behoudens de verschuivingen in de tijd zoals vermeld in de tabel van hoofdstuk 2 zijn er geen andere voorstellen voor verschuivingen in de tijd. Op dit moment wordt 1 nieuwe investering toegevoegd, nl. het collectief verstrekken van iPads aan de gehele ambtelijke organisatie en waarbij volledige dekking kan plaatsvinden uit bestaande bedrijfsvoeringsbudgetten. De volgende investeringsbudgetten 2012 geven een overschrijding te zien: x € 1.000 begroot 2012 realisatie per 15-8-12 - Herinrichten Raadzaal en Vergaderruimten -9 16 - Herinrichtingsvisie Dr. De Brouwerlaan 0 16 - Inrichting Speelplekken (speelruimteplan) 2 25 - Verbouwing Ursula frontoffice 507 561 Toelichting overschrijdingen: Herinrichten Raadzaal en Vergaderruimten Het werk is afgerond. Nadat in 2012 nog € 16.000 is betaald, kan het krediet worden afgesloten. Het krediet was reeds in 2011 overschreden, zodat nu nog de kapitaallasten van € 25.000 investering ten laste van de algemene middelen komen (opgenomen in tabel 2). Herinrichtingsvisie Dr. De Brouwerlaan Bekeken wordt of de inrichting van de Dr. De Brouwerlaan verbeterd kan worden. Daarmee zal de veiligheid verbeteren. De overschrijding zal aan het eind van het jaar worden afgedekt binnen het krediet Veiligheid op Straat. Inrichting Speelplekken (speelruimteplan)
9
De overschrijding zal aan het eind van het jaar worden afgedekt binnen de exploitatie van speelvoorzieningen, product 580. Verbouwing Ursula frontoffice De extra kapitaallasten als gevolg van deze overschrijding worden afgedekt binnen de exploitatiebudgetten van Ursula (opgenomen in tabel 2).
Hoofdstuk 4. Resultaten uit grondexploitatie Er zijn nu geen ontwikkelingen te melden waarvoor de resultaten van de grondexploitatie aanpassing behoeven.
Hoofdstuk 5. Stand van zaken openstaande vorderingen Volgens de bestaande afspraken wordt bij elke bestuursrapportage gerapporteerd over de openstaande vorderingen. Stand per 19-9-2012 Vorderingen oude dienstjaren t/m 2010
€ 430.000*
Vorderingen dienstjaar 2011
€ 114.000
Totaal
€ 544.000
* incl. een rentevordering van ruim € 300.000 op BAM m.b.t. Munselse Hoeve
Vorig jaar, per 1-9-2011, bedroeg het totaal van de openstaande vorderingen € 527.000.
Hoofdstuk 6. Stand van zaken invulling stelposten begroting 2012 De begroting 2012-2016 kent de volgende stelposten: stelpost in te verdienen kapitaallasten ad € 140.000 t/m 2015 Stelpost is inmiddels voor 2012 volledig afgeboekt, d.w.z. de benodigde kapitaallasten van € 140.000 in 2012 zijn inverdiend. Voor de jaren 2013 tot en met 2015 is nog niets inverdiend. stelpost personele uitgaven oplopend tot € 1 mln. vanaf 2014 Stelpost is inmiddels volledig afgeboekt voor 2012 en 2013. Voor 2014 resteert nog een bedrag van € 357.106 en vanaf 2015 nog circa € 180.000. stelpost taakstelling (bouw)leges ad € 225.000 vanaf 2012 Deze stelpost, die pas halverwege 2012 in de begroting is opgenomen, staat nog helemaal open voor het jaar 2012. Bezien voor het concern in totaal is er geen aanleiding om het budget voor de salarislasten van het eigen personeel + inhuur personeel bij te stellen. Bij de jaarrekening 2012 zal blijken in hoeverre deze stelpost inverdiend is kunnen worden. Opgemerkt wordt dat per medio augustus 2012 reeds ruim 80% van de begrote legesopbrengst 2012 voor bouwvergunningen is ontvangen. Verwacht wordt derhalve dat het jaar 2012 kan afsluiten met een meevaller. Dit voordeel kan dan dienen ter dekking van de nog niet inverdiende stelpost taakstelling (bouw)leges.
10
Hoofdstuk 7. Risico’s Verwezen wordt naar de risicoparagraaf zoal die is opgenomen in de Programmabegroting 2013. In aanvulling hierop kan nog het volgende aandachtspunt worden aangestipt: - bezuinigingen nieuw kabinet Het Centraal Planbureau houdt er rekening mee dat een nieuw kabinet de komende jaren verdere bezuinigingen zal moeten doorvoeren; het bedrag daarvan varieert tussen € 7 miljard en € 28 miljard. De komende jaren krijgen gemeenten waarschijnlijk dus te maken met een daling van de financiële ruimte.
Hoofdstuk 8. Bestemming resultaat Deze bestuursrapportage kent voor 2012 een overschot en voor 2013-2016 tekorten. Onderstaande tabel toont de begrotingssaldi voor de verschillende jaren.
Begrotingssaldo x € 1
2012
2013
2014
2015
2016
+873.294
-163.606
-205.984
-199.043
-67.084*
* In het saldo van het jaar 2016 is een eenmalige uitgave van € 40.000 opgenomen voor picknickplaats Classic park. Dat betekent dat voor deze tweede bestuursrapportage een structureel tekort van € 27.000 resteert voor de jaren 2017 en verder, maar de Programmabegroting 2013 sloot voor het jaar 2016 met een overschot van € 106.000 zodat er geen sprake is van een structureel begrotingstekort.
De raad wordt gevraagd er mee in te stemmen dat het overschot 2012 wordt gestort in de algemene reserve en dat de tekorten daaruit worden gedekt. De algemene reserve neemt daardoor toe met in totaal € 237.577.
11
Bijlage 2 Overzicht investeringen 2012
Omschrijving Investering
begr. inv. 2012
Vervanging Softwarepakket Audio Docs
mutatie
nw begr 2012
12.000
totaal automatisering (incl. Ipads)
realisatie 13-9 -
472.500
+120.000
592.500
Herinrichten Raadzaal en Vergaderruimten
8.869-
+24.865
15.996
Apparatuur Cameratoezicht
85.405
59.068 15.996 12.346
Luchtfoto's
25.000
Hoek Puttersdreef en kruising Beukums-Vorsenpoel
59.292
3.180
Herinrichting Breukelsplein
81.898
17.708
1.388.886
1.030.764
Herinrichting Bosscheweg + brug Schipke Herinrirchting en Herstraten Burgakker
-
41.000
Reconstructie Baandervrouwenlaan
-
224.903
13.433
Parkeer- en Fietsvoorzieningen Stedelijk Gebied
422.321
5.132
Boxtel Bicycle
166.309
30.516
62.000
20.759
Reconstructie Breukelsestraat 1e fase Herinrichting Rechterstraat
114.350
Herinrichtingsvisie Dr. De Brouwerlaan
9.725
-
15.916
Ladonk-Kapelweg Onderzoek Verbinding
374.431
137.339
Veiligheid op Straat
100.500
2.961
totaal tractiemiddelen
164.100
93.333
2e Onderwijscarrousel De Hobbendonken/Wilgenbroek
488.327
26.414
2e Onderwijscarrousel De Beemden
913.126
747.219
Parkeervoorziening De Beemden
220.000
154.094
De Speelman noodlokalen
205.200
Vorsenpoel Opwaarderen Hoofdgebouw
143.683
23.820
JRL Uitbreiding naar 1.300 Leerlingen
234.000
234.000
Nieuw Sportcomplex ODC
392.694
65.000
12.501
8.581
Aankoop Sportcomplex De Braken Inrichting Speelplekken (speelruimteplan)
-
2.393
Groot Onderhoud Kinderboerderij
25.207
86.000
86.000-
-
Verbouwing Ursula Frontoffice
506.946
52.484
559.430
Vervanging Recon Container KCA
104.600
Vervanging Vloer Milieustraat
561.485 34.133
150.000
-
Vervanging Software Containermanagement
25.000
-
Uitvoering 2e Gem. Afvalstoffenplan 2011-2014
99.750
-
totaal rioleringswerken
3.340.668
Vervangen Vuilniswagen
185.000
Startersleningen
250.296
Totaal investeringen
11.146.212
12
1.068.947 125.000 +111.349
11.257.559
4.542.076
Bijlage 3 FCL Projecten Plattelandsvernieuwing onvoorzien/opvang tegenvallers EVZ Dommeldal-Geelders Inventarisatie Landschapselementen Agrobosbouw in de Meierij Ontwikkelingsplan gebiedsvisie gehuchten BIO Uitvoeringsproject (3 projecten/gehucht) Gebiedsvisie Hezelaar uitvoering (2e tender stika) Groenblauw stimuleringskader STIKA/aanvullend knelpunten en ommetjes 2e tender stika Aansluiting-ontsluiting recreatie LOP appeltje voor de dorst 1e tender stika appeltje voor de dorst 2e tender stika schaapskudde 1e tender stika schaapskudde 2e tender stika project (paddenschermen) uitvoeringprogramma erfgoednota, projecten totaal opstellen gemeentelijk archeologisch beleid Stedelijk uitloopgebied LOP deelprojecten: EVZ+ Planten nu (2009-2013 jaarlijks een gelijk bedrag) Ontsnippering Vleutstraat Ontsnippering Vleutstraat veepassage Ontsnippering Vleutstraat natte ontsnippering ontsnippering Vleutstraat ecoduct voorbereiding ecoduct en LvA voorbereiding gebiedsontwikkling/Vleutstraat projecten/voorbereiding Ontsnippering Vleutstraat dassentunnels NS-compensatieplan EVZ Groote Waterloop/ De Scheeken gemeentelijke vastgestelde bijdrage Blauwhoefseloop fase Boxtel kleurrijke akkerranden 1e tender stika nieuwe projectideen en onvoorzien, inspiratietuin biodiversiteitsactieprogramma 2e tender stika TOTAAL Beschikbaar in de reserve Plattelandsvernieuwing
2.012
2.013
2.014
lasten projecten 81100000 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100060 81100100 81100100 81100414 81100442 81100446 81100447 81100447 81100447 81100447 81100447 81100447 81100447 81100447 81100448 81100448 81100449 81100452 81100453 81100458
in begroting openomen
2.012
subsidies derden
56.197 15.000
55.000 10.000 30.000 50.000 29.900 50.000 17.550 6.250 16.500
13.000 35.000 40.000 40.000 80.000 82.900 50.000 80.000 100.000
20.000 10.000 56.450 50.000 54.950 150.000 8.775 6.250 8.250 10.350
236.500
6.250 20.700
15.000 28.000 20.000 500.000 25.000
6.437 27.500
17.500
150.000 500.000 25.000
190.100
30.390 13.800 48.810
20.000 81.350 320.000
330.000
7.000 13.000 2.500 50.000 15.000 80.000 12.000 20.000 43.575 1.268.822
2.013
20.000 12.000 170.500 1.000.000 14.100 42.130
200.000 6.800
70.000
35.000 1.500
50.000 32.500 72.388
92.500
916.600
56.197 2.000 35.000 20.000 95.000 80.000 56.450 150.000 54.950 236.500 8.775 6.250 8.250 10.350 8.563 53.000 8.000 169.600 35.900 -72.520 6.200 32.540 450.000 200 48.000 1.000 100.000
140.000 42.000
12.000 180.000 43.575 2.017.813
budget gemeente
29.000 178.737
12.000 20.000 43.575 2.047.330
72.388 38.000 12.000 180.000 14.575 1.977.168 1.747.459 229.709
13
