OVERZICHT. De Ronde Aanvang: 19:00. externe locatie: Tennispark Flehite. Raadzaal Tijd. Vermeerzaal Molendijkzaal 0

OVERZICHT De Ronde 09-06-2015 Aanvang: 19:00 Tijd

Raadzaal 1.02

Molendijkzaal 0.01

Vermeerzaal 1.03

19:00 *Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente en overhead vrz: Van Wijngaarden pfh: Buijtelaar secr: Pen

Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal domein regio Amersfoort vrz: Huijdts pfh: Imming secr: Bongers

20:15 SP, GroenLinks en Amersfoort2014: Second opinion Nut en noodzaak Westelijke ontsluiting vrz: Kennedy-Doornbos pfh: Buijtelaar secr: Pen

Raadsacademie: Wonen pfh: Imming

21:15

Preventie en aanpak radicalisering vrz: De la Combé pfh: Bolsius/Houwing secr: Van Kan

22:30

1

externe locatie: Tennispark Flehite SP: werkbezoek aan Nimmerdor

Jaarrekening 2014 en Ontwerpbegroting 2016 Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. vrz: Smulders pfh: Tigelaar secr: Van Kan

De Ronde Datum: Aanvang:

dinsdag 9 juni 2015 19:00

*Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente en overhead Informatie/peiling SP, GroenLinks en Amersfoort2014: Second opinion Nut en noodzaak Westelijke ontsluiting Rondetafelgesprek

*Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente en overhead Informatie/peiling *Inhoud agendapunt Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente en overhead (pdf) Bijlage - *Toelichtende notitie met vragen en peilpunten (pdf) *Presentatie De Ronde 9 juni 2015 Financiering, mogelijke wijziging verdeelsystematiek rente en overhead (korte versie) (pdf) Bijlage - Audioverslag Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 VOORGESTELDE WIJZIGING REKENSYSTEMATIEK RENTE EN OVERHEAD (pdf)

SP, GroenLinks en Amersfoort2014: Second opinion Nut en noodzaak Westelijke ontsluiting Rondetafelgesprek Inhoud agendapunt SP, GroenLinks en Amersfoort 2014: Second opinion nut & noodzaak Westelijke Ontsluiting (pdf) Bijlage - Notitie verkeersanalyse 20 mei 2015 XTNT (pdf) Bijlage - Verkeersadvies L Wildervanck (pdf) *Collegebericht 2015-071 Reactie op second opinion nut en noodzaak Westelijke ontsluiting Bijlage - *Inspreektekst de heer J. Grote, Belangenvereniging Daam Fockemalaan e.o. (pdf) Bijlage - *Inspreektekst de heer M. Leeuwenberg, Belangenvereniging Daam Fockemalaan e.o. (pdf) Bijlage - Audioverslag Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS EN AMERSFOORT 2014 SECOND OPINION NUT & NOODZAAK WESTELIJKE ONTSLUITING (pdf)

Agendapunt De Ronde Titel Datum Van Portefeuillehouder Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding

Inhoud

Van de raadsleden wordt gevraagd Vervolg Advies presidium Bijbehorende documenten

4991978 *Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente Reg.nr. en overhead 9 juni 2015 College van B&W Ambtelijk contact Buijtelaar Pen (033-469 4766) 12. Financiën en belastingen Informatie/peiling Het college werkt aan voorstellen voor vereenvoudiging van de systematiek ter verdeling van rente en overhead. De raad wordt geïnformeerd en gepeild over de wijze waarop het college dit wil uitwerken, vooruitlopend op de begroting 2016. Punten die aan de orde komen zijn: vereenvoudiging rentetoerekening en vereenvoudiging overhead toerekening. Fracties worden gevraagd te reageren en richtinggevende uitspraken te doen, die het college kan betrekken bij de verdere uitwerking. De uitkomsten van de discussie/peiling worden betrokken bij de voorbereiding van de begroting 20162019. - Kennis te nemen van de informatie van het college - Richtinggevende uitspraken te doen Het college betrekt de richtinggevende uitspraken van de commissie bij de verdere uitwerking van het beleid. * Toelichtende notitie met vragen/peilpunten * Presentatie Financiering, mogelijke wijziging verdeelsystematiek rente en overhead (korte versie)

* Gewijzigd ten opzichte van laatst gepubliceerde versie

#4991978 v1 - AGENDAPUNT DR 9-6-2015 VOORGESTELDE WIJZIGING REKENSYSTEMATIEK RENTE EN OVERHEAD

Toelichtende notitie bij presentatie mogelijke wijziging verdeelsystematiek rente en overhead. Voor 9 juni staat een presentatie met deze titel gepland voor de Ronde. Om een goede voorbereiding door de deelnemers mogelijk te maken sturen wij u deze ambtelijke notitie met daarin de hoofdlijnen van hetgeen er op die avond gepresenteerd wordt. De in de Ronde gevraagde adviezen, uitspraken zijn in kaders weergegeven.

1. Aanpassing verdeelsystematiek rente en overhead. Wij doen u deze voorstellen om de volgende redenen: A. Meerdere keren is reeds in de commissie B&V en de raad aangegeven dat er onvoldoende transparantie voor de raad is ten aanzien de rente en het overheadvraagstuk. De raad is onvoldoende in positie om haar kaderstellende en controlerende taak uit te voeren op deze aspecten van de begroting. B. Ook het college en directie hebben behoefte aan meer inzicht om de stuurbaarheid op de rente en overheadkosten te versterken C. Er zijn landelijke ontwikkelingen gaande op dit terrein. De commissie Depla heeft advies uitgebracht over vernieuwing van het BBV. Ook op het gebied van overhead en rente worden adviezen gegeven. In juni 2015 wordt een nieuw rapport verwacht waarin onder andere wordt geadviseerd om in het nieuwe BBV de volledige vrijheid in stand te houden ten aanzien van de vraag hoe om te gaan met de rentelasten. Ten aanzien van de overhead wordt geadviseerd in het herziene BBV de verplichting op te nemen om een nieuw programma Bedrijfsvoering op te nemen in de begroting, waar alle overhead wordt samengebracht. De directe loonkosten moeten wel doorbelast worden naar programma’s deelprogramma’s en producten. Het is de sterke verwachting dat de voorgestelde wijzigingen van het BBV daadwerkelijk doorgevoerd gaan worden met ingang van 2017 of 2018. Met de voorstellen die wij u nu doen anticiperen wij op die wijzigingen. Meerdere grote gemeenten zijn ons daarin al voorgegaan. Ten aanzien van de overhead is dit een juist moment omdat de consequenties van de reorganisatie van 1 april j.l toch leidt tot wijzigingen in de begrotingsopzet. Het is dan logisch de overhead daar meteen bij te betrekken. Dit is besproken met de accountant. Hij deelt onze visie om de voorgestelde wijzingen van de verrekensystematiek rente en overhead nu reeds, vooruitlopend op de wijzigende wetgeving, op deze wijze aan u voor te leggen. De provincie gaan wij vooraf op de hoogte stellen van de stelselwijziging.

2. Financieringsvraagstuk Over het vraagstuk financiering en rente is al meerdere malen gesproken in commissie- en raadsverband. In de presentatie wordt ingegaan op enkele begrippen die te maken hebben met het financieringsvraagstuk, dat is puur informatief.

3. Renteverdeling Vervolgens wordt ingegaan op het vraagstuk van de renteverdeling. Tot op dit moment wordt daarvoor binnen de gemeente gebruik gemaakt van een renteomslag. Een vast percentage waarmee de rentelasten worden verdeeld over kostendragers, programma’s, deelprogramma’s. Als rentelast wordt in de huidge systematiek ook de toerekening van rente aan reserves en voorzieningen meegenomen. Deze methode wordt sinds jaar en dag landelijk binnen gemeentelijke administraties toegepast en ook in Amersfoort.

Nadelen:  

 

transparantie ontbreekt. De werkelijk betaalde rentelasten zijn niet zichtbaar in de begroting, de werkelijke rentebaten van uitgeleend geld ook niet. Vervuiling van de cijfers en resultaten doordat meer rente wordt doorbelast dan daadwerkelijk netto wordt betaald, waardoor een rentewinst lijkt te ontstaan. Deze rentewinst is slechts het gevolg van interne verrekeningen, de winst op programma 12 is gelijk aan de extra lasten op de andere programma’s. De verschillen tussen begrote rente rentewinst en gerealiseerde rentewinst is ingewikkeld te analyseren en niet helder uitlegbaar. Teveel, onnodig ingewikkelde, discussies hierover.

Voordelen:  Conform bestaande regelgeving en bestaande gebruiken  Exacte kostprijsberekening Het voorstel is die complexe verdeling af te schaffen en de daadwerkelijk betaalde en ontvangen rente op het programma Financiën en Belastingen (12) rechtstreeks te verantwoorden.

1

Voordelen:    

De raad krijgt inzicht in de echte rente- lasten en baten en komt beter in positie om kaders stellen ten aanzien van de financiering, geldleningen etc. Onnodige administratieve handelingen blijven achterwege De analyse op verschillen wordt eenvoudiger en beter te begrijpen voor de raad. Blijft conform bestaande regelgeving.

Nadelen: 

Een eenmalige verschuiving van kosten, rente wordt niet meer doorbelast op programma’s, de kosten daar nemen dus af. De kosten op programma 12 nemen toe, daar wordt immers de totale rentelast verantwoord.  Er zijn wat extra handelingen nodig om daar waar volledige kostprijzen noodzakelijk zijn ( zoals o.a. bij tarieven, leges en Grondexploitaties) de rentelast wel mee te nemen in de vast te stellen kostprijzen. In de paragraaf Treasury van de begroting en jaarrekening zullen rentekosten en baten en de gevolgen voor tarieven worden uitgewerkt en toegelicht. Als slot van dit onderdeel wordt nog ingegaan op de rentekosten en de manier waarop die beïnvloed kunnen worden. Ook dat is puur informatief bedoeld. Vragen: 1. Bent u het eens met de noodzaak om de rentetoerekening te vereenvoudigen met als doel de kaderstellende en controleren rol van de raad te versterken. 2. Bent u het eens met de voorgestelde nieuwe wijze van verantwoorden van de rente en daarmee vooruit te lopen op de aankomende wijziging van het BBV.

4. Verdeling van de overhead. Ook voor dit onderdeel geldt dat het inzicht in de totale omvang van de overhead ontbreekt doordat deze ook volledig wordt verdeeld over de programma’s. Het voorstel voor de vereenvoudiging is eveneens gebaseerd op het vergroten van kaderstellende en controlerende rol van de Raad. Hiermee wordt volledig aangesloten bij het advies van de commissie Depla en het aanvullende rapport ten aanzien van de voor te stellen wijzigingen van het BBV dat deze maand verschijnt.

Huidige methode: Kosten ( loonkosten en overhead) worden verzameld op diverse kostenplaatsen waarbij ook verrekening tussen kostenplaatsen onderling plaatsvindt. Daarna vindt via één verdeelsleutel te weten, formatieplaatsen, doorverdeling plaats naar de diverse programma’s / deelprogramma’s.

Nadelen:   

Weinig transparantie voor de raad en beperkt daardoor de kaderstellende en controlerende rol van de raad. Ingewikkelde boekhoudkundige verantwoording Weinig houvast om echt te sturen op de overhead

Voordelen:  

Conform bestaande regelgeving en gebruiken Exacte kostprijsberekening

Het voorstel is om de kosten van overhead centraal te registreren op een nieuw programma ( conform de wijzigingsvoorstellen BBV) en deze niet verder door te verdelen. In dat programma zal de overhead nader worden toegelicht. De directe loonkosten worden wel verdeeld over de programma’s.

Voordelen:    

Er ontstaat volledige transparantie in omvang en opbouw van de overhead waardoor de raad haar kaderstellende rol ook op dit onderdeel kan versterken. De raad komt in positie om op hoofdlijnen ook kaders te stellen op het gebied van de bedrijfsvoering. De sturing op overhead door college en directie wordt sterk verbeterd De administratieve verwerking wordt verder vereenvoudigd. Conform verwachte nieuwe regelgeving

2

Nadeel:  

Een éénmalige omvangrijke verschuiving van kosten. De daadwerkelijk omvang is nu nog niet aan te geven, dat blijkt pas bij de uitwerking. De kosten op de programma’s nemen af en de kosten op het programma waar de kosten centraal worden geraamd nemen toe. De verschuiving beslaat vele miljoenen, dit maakt de vergelijkbaarheid met een voorgaand jaar éénmalig lastig.

Vraag: 3. Bent u het eens met de noodzaak om de overheadtoerekening te vereenvoudigen 4. Bent u het eens met de voorgestelde nieuwe wijze van verantwoorden van de overhead en daarmee vooruit te lopen op aankomende wijziging van het BBV

5. Kaders voor de uitvoering Het betreft hier een grootschalige administratieve operatie. Wij stellen voor daarvoor de volgende kaders te hanteren: a. De wijziging moet budgettair neutraal verlopen b. Daar waar kosten bij derden in rekening gebracht worden (tarieven, leges, heffingen bijvoorbeeld afval en riolering, grondexploitaties, projectontwikkelaars) blijven we dat doen met extra-comptabel vastgestelde tarieven. ( conform de wijzigings-voorstellen BBV) c. De Wet Markt en Overheid en de wet Modernisering Vennootschapsbelasting worden gevolgd ( berekenen integrale kostprijs, dus inclusief rente en overhead) Vraag: 5. Bent u het eens met de kaderstelling voor deze vereenvoudigingen

3

Financiering, mogelijke wijziging verdeelsystematiek

rente en overhead De Ronde 9 juni 2015

Inhoud/doel 1. Algemene informatie over financiering 2. Voorstel tot wijziging renteverdeling 3. Voorstel tot wijziging overhead verdeling 4. Kaders waarbinnen de vereenvoudiging plaats moet vinden

Begrippen rond Financiering › Financiering, regelen van voldoende geldmiddelen versus Dekking, zorgen voor budgettaire ruimte om lasten te dekken › totaal financiering, dus niet afzonderlijk per project/ investering

› Reserves staan niet op ergens bankrekening/niet liquide › De financieringsbehoefte wordt bepaald aan de hand van liquiditeitsplanning ( wat komt er binnen, wat gaat er uit en wat betekent dat voor het banksaldo)

Financieringsportefeuille (cijfers 2014) Rente

› Opgenomen geldleningen

473,8

› (w.o. 1 geldlening 130 mln. tot 2036)

4,3% (4,52%)

› Uitgezette geldleningen

117,1

5,6%

› Netto

356,7

3,9%

› Verstrekte hypotheken

141,2

4,1%

› Netto, excl. Hypotheken

215,5

3,8%

Financieringsverloop blauw: netto financieringsverloop in bedragen (x 100.000) rood: renteverloop (%) bij herfinanciering aflossingen tegen 2%

Bevindingen › De gemiddelde te betalen rente financieringen daalt slechts langzaam › Over ruim 10 jaar is grootste effect bereikt › Vervroegde aflossingen betekent een boeterente ter grootte van de contante waarde van het renteverschil › Boeterente moet als eenmalige last in jaarrekening worden verantwoord › Dus: vervroegd aflossen heeft weinig nut.

Aanpassing verdeling rente en Overhead Waarom??? › Is in overeenstemming met landelijk trend en wijzigende regelgeving (wijziging BBV) – Wijze van rentetoerekening: blijft eigen keuze

– Overhead: via verplicht programma bedrijfsvoering › Weinig transparantie voor de raad, gaat ten koste van de kaderstellende en controlerende rol van de raad › Verrekenmethodieken zijn administratief technisch gezien erg omslachtig

Rentetoerekening in de begroting/jaarrekening › Huidige situatie: › Rente-omslagsysteem en “rentedienst” › Rente over eigen financieringsmiddelen › Heen en weer boeken van bedragen › Rentesaldo op programma 12

› Is tot op heden zeer gebruikelijk binnen gemeenten!

renteverrekening nu Rente omslag

Vaste percentages 35,3 milj.

Rentelast op product Rentelast op product Rentelast op product Rentelast op product Rentelast op product

Uitgeleend geld Grondexploitaties Lease stadhuis

Rente lasten

Rentebaten

“Rente - dienst”

“winst” 5, 3 miljoen

Rente geldlening lang Rente geldleningen kort Rente reserves en voor. Lease stadhuis

Hypotheken

30,0 milj.

Programma 12, onderdeel rente, gewenst › Rentelasten: › Betaalde rente geldleningen › Begrote rente financieringstekort

20,1 3,3 23,4

› Rentebaten:

› Rente uitgeleende gelden en hypotheken › Rente grondexploitaties

11,9 2,9 14,8

› Saldo rentelasten op programma 12

8,6

› De kapitaallasten op producten beperkt tot afschrijving dus goedkoper!

renteverrekening na wijziging Vaste percentages Hypotheken Uitgeleend geld Grondexploitaties 24.4 milj.

15.8 milj.

Rente lasten Rentebaten Netto rentelast programma 12: 8,6 miljoen

Rente geldlening lang Rente geldleningen kort Lease stadhuis

Lease stadhuis

Verdeling Overhead • Overhead: kosten van bedrijfsvoering die niet direct aan een product toegerekend kunnen worden (huisvesting, ICT, Management etc).

• Worden tot op heden eerst verzameld op kostenplaats en via een (ingewikkelde) kostenverdeelstaat doorverdeeld naar producten op basis van FTE’s. • Ook op dit onderdeel is een flinke vereenvoudiging mogelijk waardoor kaderstellende en controlerende rol raad wordt versterkt.

Gewenste situatie › De kosten niet meer eerst verzamelen en via kostenverdeelstaat verdelen maar centraal registeren op een programma bedrijfsvoering conform aankomende wijziging BBV.

› Dit geeft goed inzicht in de omvang van de overhead (kaderstelling en controle raad) Consequenties: › De producten op de programma’s worden goedkoper › Programma bedrijfsvoering of programma 12 wordt belangrijk duurder. Verschuiving van vele miljoenen.

Kaders voor de invoering › Verschuiving van kosten moet budgettair neutraal verlopen › Daar waar kosten bij derden in rekening gebracht kunnen worden gaat dat met extra-comptabel berekende tarieven

› Daarbij gaat het om kosten voor Ontwikkelaars binnen Grexen, de doorbelasting naar Grexen van interne uren,leges, afvalstoffenheffing en riolering › Relatie met wet Markt en Overheid, de gewijzigde wet VPB (beide volledige kostprijs berekenen dus inclusief rente én overhead).

Hoe verder › Volgende week de advisering van uw commissie over deze voorgestelde wijzigingen › Bij de voorbereiding van de begroting 2016 wordt de herziene verdeling van de overheadkosten en renteverdeling dan nader uitgewerkt binnen de genoemde kaders.

› Indien gewenst komen wij graag bij u terug om de voortgang en effecten in financiële verschuivingen bij u toe te lichten.

Besluitenlijst De Ronde datum:

9 juni 2015

van

vergaderruimte:

Raadzaal (1.02)

aantal bezoekers:

Onderwerp Van Soort bijeenkomst Van de raadsleden werd gevraagd Voorzitter Secretaris Fractiewoordvoerders

Inspreker(s)/ genodigden Samenvatting en afspraken

Toezeggingen

Advies aan het presidium

19:00 tot

20:15 uur 5

Voorgestelde wijziging rekensystematiek rente en overhead Reg.nr. 4995581 College van B&W Informatie/ peiling - Kennis te nemen van de informatie van het college - Richtinggevende uitspraken te doen Collegelid Van Wijngaarden Buijtelaar Ambtenaren Pen Groen, Koijen Blaauw (D66), Van Bruggen (PvdA), Kennedy-Doornbos (CU), Mulder (OPA), Paffen-Zeenni (CDA), Prins (GL), Stoelinga (Amersfoort2014) De heer Koijen (afdeling Financiën & Advies) heeft een presentatie gegeven over financiering, renteverdeling, overheadverdeling en kaders voor vereenvoudiging van verdeelsystematieken. Fractiewoordvoerders hebben hierover verduidelijkende vragen gesteld die door de heer Koijen, de heer Groen en wethouder Buijtelaar zijn beantwoord. Aansluitend hebben woordvoerders gereageerd op de vijf vragen/peilpunten uit de toelichtende notitie. Alle aanwezige fracties hebben instemmend gereageerd op de vijf vragen. Enkele fracties hebben gevraagd om de raad in de komende tijd zo nodig te informeren over dilemma’s die zich bij de verwerking van de wijzigingen in de begroting voordoen. De wethouder heeft toegezegd dat het college komt met een toelichting op de verschillen (op deelprogrammaniveau) door de verandering van systematiek van toerekening. Voldoende besproken

Agendapunt De Ronde Titel

Datum Van Portefeuillehouder Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding Inhoud

Van de raadsleden wordt gevraagd

Vervolg

Reg.nr. 4987468 SP, GroenLinks en Amersfoort 2014: Second opinion nut & noodzaak Westelijke Ontsluiting 9 juni 2015 SP (Jongerman), Amersfoort2014 (Stoelinga) & GroenLinks (Prins) Ambtelijk contact Buijtelaar Bongers (033-469 4302) 8. Mobiliteit Rondetafelgesprek Second opinion nut & noodzaak Westelijke Ontsluiting van buurtcomité Beroemde Vrouwen en de SGLA Buurtcomité Beroemde Vrouwenbuurt en de Samenwerkende Groeperingen Leefbaar Amersfoort (SGLA) hebben door twee verkeerskundigen een second opinion laten uitvoeren naar de probleemstelling en de oplossingsrichtingen voor de Westelijke Ontsluiting. Doel is meer duidelijkheid te krijgen over het nut en de noodzaak van dit project. 1. Kennis te nemen van de inhoud van dit onderzoek. 2. In een rondetafelopstelling in gesprek te gaan met de opdrachtgevers van de second opinion, de onderzoekers die deze hebben uitgevoerd en andere belanghebbenden. Nader te bepalen

Advies presidium Bijbehorende documenten

Notitie verkeersanalyse 20 mei 2015 XTNT Verkeersadvies L. Wildervanck *Collegebericht 2015-071 Reactie op second opinion nut en noodzaak Westelijke ontsluiting

*toegevoegd ten opzicht van eerdere publicatie

#4987468 v1 - AGENDAPUNT DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS EN AMERSFOORT 2014 SECOND OPINION NUT EN NOODZAAK WESTELIJKE ONTSLUITING

Nut en noodzaak Westtangent Amersfoort Van

: Joep Lax

In opdracht van

: SGLA/ Buurtcomité Beroemde Vrouwenbuurt

Datum

: 7 mei 2015

1. Second opinion nut en noodzaak Westtangent De gemeente Amersfoort werkt aan de verbetering van de bereikbaarheid van de stad. Aan de noord, oost- en zuidzijde lopen de snelwegen A1 en A28. Aan de westzijde bestaat de ring uit een aantal stedelijke hoofdwegen: de N199 (Bunschoterweg) stroomt redelijk door, maar de route via de Daam Fockemalaan en Barchman Wuytierslaan en een gelijkvloerse spoorwegovergang doet dat minder goed.

Figuur 1: Amersfoort, de snelwegen en de westelijke ontsluitingsroute Voorzien is dat er in de toekomst meer treinen gaan rijden en de overweg vaker en langer dicht moet. Daardoor en als gevolg van de groei van het verkeer is de verwachting dat de doorstroming ernstig zal verslechteren.

Amersfoort wil samen met ProRail een oplossing bieden en zet in op de verbetering door de aanleg van een nieuw wegdeel ter ontlasting van de Daam Fockemalaan en een spoorwegtunnel. De planvorming loopt al jaren en inmiddels zijn de geraamde kosten opgelopen. Ook blijkt dat de gekozen oplossing nadelen heeft in de vorm van aantasting van bijvoorbeeld de leefomgeving, de natuur en de bereikbaarheid van de omliggende gebieden. De voorziene problemen lijken zich in 2015 niet of minder voor te doen: de doorstroming is op dit moment nog redelijk, waar eerder voorzien was dat rond 2020 het verkeer bijna tot stilstand zou zijn gekomen (‘de reistijden lopen op van 4-5 minuten naar 17 minuten in noord-zuidrichting’, SMB). De SGLA heeft XTNT gevraagd om een review te maken van de probleemstelling en de oplossingsrichtingen, en dat in het licht van de recente ontwikkelingen en verwachtingen. Het doel is om wat afstand te nemen van de reeds gezette stappen en opnieuw nut en noodzaak inzichtelijk te maken. Deze notitie is – behalve op plaatselijke en pragmatische verkeerskennis- gebaseerd op een aantal studies en stukken uit het verleden (projectarchief ‘hoe maken we Amersfoort west bereikbaar’): 

Intensiteiten en verkeerstellingen (gemeente Amersfoort);



De Strategische Milieu Beoordeling en aanvulling daarop;



Visualisatie doorstroming nieuw verkeersmodel;



Actuele reistijden en verkeersbeelden (Google-maps).



Onderzoek naar het nut en de noodzaak (DHV, 2004)

Achtereenvolgens gaan we in op het verkeersbeeld in de huidige situatie (paragraaf 2), het verkeersbeeld en de verkeersstructuur in de toekomst (paragraaf 3) en de effecten van een verbeterde westelijke ontsluitingsroute (paragraaf 4). Paragraaf 5 beschrijft de conclusies.

2. Verkeersbeeld en problemen in de huidige situatie Zoals in de inleiding als is gesteld, blijven de in 2004 voorziene problemen nog uit. In het onderstaande plaatje is een typisch verkeersbeeld van de ochtendspits op een werkdag weergegeven (Googlemaps, februari 2015: gemiddelde donderdagochtend 8.00 uur). Sinds er verkeerslichten zijn geplaatst aan het einde van de Daam Fockemalaan bij de Stichtse Rontonde is er daar ’s ochtends vaak file in zuidelijke richting. Door het afstemmen van de verkeerslichten op de spoorwegovergang is de file op de Daam Fockemalaan in noordelijke richting afgenomen en is de doorstroming verbeterd.

Figuur 2: doorstroming op donderdagochtend 8.00 uur Te zien is dat op de doorstroming gemiddeld gekwalificeerd wordt als ‘snel’ (groen). Sommige delen zijn een niveau minder snel (oranje), maar nergens is dat ‘langzaam’ (lichtrood) of stilstaand (donkerrood). Op de Daam Fockemalaan is de iets minder snelle doorstroming over een groter traject te zien: Dit duidt echter niet op een file maar op een gemiddeld wat langzamere snelheid dan de toegestane 50 km/uur. De voorziene problemen in de doorstroming manifesteren zich nu nog niet. Verkeer heeft een herkomst en een bestemming. Deze liggen natuurlijk niet bij de Stichtse rotonde en het kruispunt Birkstraat – Barchman Wuytierslaan. Op de route rijdt hoofdzakelijk verkeer dat afkomstig is uit Soest, Amersfoorst-noordwest (de Isselt), Amersfoort centrum (station), Amersfoort Zuid (Utrechtseweg/Leusderweg), Soesterberg (Utrechtseweg), en de A28/N221 (zowel richting knooppunt Hoevelaken als richting Utrecht). Het verkeersbeeld dat we zien is een optelling van verkeer tussen elk van deze herkomsten en bestemmingen. Maar er zijn meerdere routes voor dit verkeer, men hoeft niet via de westelijke ontsluitingsroute. Onderstaand is voor een belangrijke route (Soest- knooppunt Hoevelaken) aangegeven wat bijvoorbeeld een TomTom adviseert in een werkdag middagspits: er komen vier tot vijf in reistijd vergelijkbare (18-20 minuten) routes tevoorschijn.

Figuur 3: reisadviezen voor een rit vanuit Soest-zuid naar de A1 (Googlemaps, dinsdag half vijf). In de praktijk betekent dit dat ‘de wal het schip keert’: als er ergens oponthoud of congestie ontstaat nemen de weggebruikers vanzelf andere routes, waardoor het probleem niet verergert. Verkeer maakt optimaal gebruik van het netwerk. Verkeer is net water, en het netwerk fungeert als een stelsel van communicerende vaten. Ook als we specifiek de route langs Amersfoort west in ogenschouw nemen, lijken er voor alle genoemde herkomst-bestemmingsparen alternatieve routes voorhanden. Amersfoort station – Soest kan bijvoorbeeld via de Amsterdamseweg en De Isselt – Soesterberg/afrit A28, via de Amersfoort west 13 minuten kan via de Amsterdamseweg/Utrechtseweg (17 minuten) of via de Ringweg Kruiskamp (16 minuten). Het netwerk heeft reservecapaciteit, verkeer kan zich herverdelen.

3. Verkeersbeeld, toekomstontwikkelingen en prognoses Er zal zich een aantal ontwikkelingen gaan voordoen, dat roet in het eten kan gooien. Met behulp van verkeersmodellen is nagegaan wat die ontwikkelingen voor effecten en consequenties hebben. Met het nieuwe verskeersmodel (RH-DHV 2013) is nagegaan hoe de doorstroming en het verkeersbeeld in ochtend- en avondspits in 2025 zullen zijn. Zowel voor de nulvariant (geen ingrepen op de westtangent) als voor de ‘voorkeursvariant’ (de tunnel en nieuwe weg langs Aletta Jacobslaan). Voor de andere varianten zijn geen modelgegevens beschikbaar en geanalyseerd. Het verkeersmodel geeft het volgende aan voor de huidige situatie (NB: dit is de situatie zonder de verbeteringen aan de verkeerslichten): 

In de ochtendspits ontstaat er een file van de Birkstraat tot aan de spoorwegovergang en vanaf de aansluiting Daam Fockemalaan/Bachman Wuytierslaan tot de Stichtse rotonde. In de avondspits is er alleen een (kortere) file voor de spoorwegovergang.



De eerste file lijkt het gevolg te zijn van de (frequenter en langer) gesloten



De file bij de Stichtse Rotonde wordt duidelijk veroorzaakt doordat verkeer vanaf de Daam

spoorwegovergang. Fockemalaan naar Soesterberg niet kan doorrijden bij de aansluiting op de Utrechtseweg.



In de voorkeursvariant zijn beide knelpunten aangepakt (tunnel en verkeerslichten/extra opstelstroken).

De slechte doorstroming in de nulvariant is dus het gevolg van de twee genoemde capaciteitsknelpunten. Ook de eerste modelberekeningen bevestigen dit. Daarin waren verschillende varianten opgenomen (variant 4, 5, 6 en 7) die in toenemende mate de doorstroming verbeterden. In variant 5 en 6 werd ook de Stichtse rotonde gereconstrueerd en dat leidde tot juist minder verkeer via de Utrechtseweg (Soesterberg). Variant 7 waarin de bestaande aansluiting is verbeterd, leidde juist tot aanzienlijk meer verkeer: verkeer vanuit Utrecht via de A28 en de afrit Soesterberg. Ook bleek juist verkeer in plaats van dwars door de stad (Utrechsteweg / Emmalaan / KWlaan) nu via Daam Fockemalaan richting Station te gaan. Er zijn in 2025 twee knelpunten voorzien: de aansluiting Utrechtseweg en de spoorwegovergang. Leidt verbetering van de route tot verschuiving van de verkeersstromen of tot aantrekken van extra verkeer? Dat is niet waarschijnlijk. In de huidige situatie is het traject van Birkstraat tot Stichtse rotonde volgens de routeplanners af te leggen in 4,0 minuten (dalperiode). Er is dan rekening gehouden met oponthoud bij de verkeerslichten en de bestaande doorstroming. In de voorkeursvariant zal de rijtijd op het 2600 meter lange traject 200 seconden zijn. Tel daarbij 20 seconden oponthoud voor het verkeerslicht bij de nieuwe aansluiting Barchman Wuytierslaan op en we zien dat de rijtijdwinst maximaal en halve minuut zal bedragen. Het is niet waarschijnlijk dat hierdoor meer en ander verkeer wordt aangetrokken dan er nu (in de huidige situatie) al rijdt. De hoeveelheid verkeer zal dan alleen afhangen van de verwachte groei van het verkeer in zijn algemeenheid. Ook in de spits zal er geen extra verkeer worden aangetrokken. Er wijkt immers nu al niet of nauwelijks verkeer uit (de doorstroming in de spits is ook nog redelijk goed) en op parallelle en aansluitende routes zijn ook nog verbeteringen voorzien en is nog capaciteit over.

Door aanleg van de Westelijke Ontsluiting (voorkeursvariant) zal de verdeling van het verkeer over het wegennet niet anders worden dan nu, de groei is afhankelijk van de verkeersgroei in zijn algemeenheid . De verwachte verkeersgroei is in de afgelopen jaren fors naar beneden bijgesteld. Enerzijds is dit het gevolg van de economische crisis, waarmee Nederland al 7 jaar heeft te kampen, anderzijds is dit ook het gevolg van een afnemende bevolkingsgroei en veranderende bevolkingssamenstelling. Er zijn minder jongeren, en de inhaalslag die ouderen in de automobiliteit hebben gemaakt is grotendeels afgerond. In de structuurvisie Amersfoort 2030 (bureau Must) is nog een groei van 10% voorzien van het aantal inwoners. Echter de groei vlakt af en het is de vraag of die weer toeneemt nu het economisch tij langzaamaan keert. Groei wordt ook gestimuleerd door ruimtelijke ontwikkelingen.

Ook op dit gebied zien we een afvlakking: Vathorst is nagenoeg gereed, en er zijn geen nieuwe grote ontwikkelingen meer voorzien, met uitzondering van de ontwikkeling van het gebied ten noorden van het station waar nog ‘ruimte is voor een woningbouwprogramma’. Anderzijds zien we dat juist in de afgelopen jaar een fors aantal capaciteitsuitbreidingen op het wegennet heeft plaatsgevonden, en juist deze ontwikkeling vlakt ook af. Er komt dus in verhouding niet meer capaciteit beschikbaar maar de druk op het wegennet zal ook niet meer hard groeien. De verwachting is dat de in 2004 voorziene groei van het stedelijk verkeer afvlakt en marginaal zal zijn ten opzichte van de situatie in 2015. Een onbekende factor in de analyse is nog het oponthoud dat de spoorwegovergang veroorzaakt en of dit in de toekomst significant meer gaat worden en de doorstroming gaat beïnvloeden. De boven- en benedenstroomse kruispunten kunnen ieder ongeveer 1000 auto’s per spitsuur per richting verwerken. De spitsintensiteiten zijn nu ongeveer 800 auto’s per uur per richting. De spoorwegovergang heeft een afstroomcapaciteit van circa 1500 auto’s per uur per richting. Dat betekent dat het spoor ongeveer 20 minuten per uur dicht mag zijn. Als dit meer is, zal er een groeiende file voor de overweg gaan ontstaan en wordt een ongelijkvloerse oplossing noodzakelijk. Dit staat nog los van het streven van ProRail om dit soort drukke spoorwegovergangen te saneren. In de lange termijn spooragenda van het Rijk is overigens pas na 2020 een extra sprinter voorzien bovenop de 4 IC’s en 2 sprinters per richting nu. Dan zal de overweg (alleen al door reizigersvervoer) 16 minuten per uur dicht zijn. Als de spoorwegovergang meer dan 20 minuten per uur dicht is, gaat dit wel een knelpunt worden. De verwachte sluitingstijd is 12 tot 16 minuten per uur.

4. De Westtangent volgens voorkeursmodel is nuttig maar niet nodig Samenvattend kunnen we afleiden uit de analyse dat de aanleg van de Westelijke Ontsluiting volgens het voorkeursmodel een verbetering van de doorstroming zal opleveren doordat de capaciteit van de route fors zal toenemen. De capaciteitstoename leidt dan ook tot het aantrekken van verkeer, dat nu nog andere routes gebruikt. De vraag is enerzijds of deze forse capaciteitstoename nodig en wenselijk is en anderzijds of de benodigde verbetering van de doorstroming ook niet met andere (lees minder kostbare) middelen bereikt kan worden. Op vraag 1 (is het nodig en wenselijk?) is een ontkennend antwoord mogelijk: er is hooguit een kleine capaciteitstoename nodig. De groei van het verkeer zal afvlakken, de (doorstromings)problemen zijn niet van dien aard dat die nu al onhoudbaar zijn en van het uitwijken van verkeer is ook nog maar beperkt sprake. Meer capaciteit aanbieden zal leiden tot aantrekken van verkeer en tot een toename van de overlast voor de natuur en leefomgeving.

Vraag 2 (kan het ook anders?) is ook te beantwoorden. Ingrijpen zal in de eerste plaats noodzakelijk zijn op de Stichtse rotonde, waar met name de aansluiting van de Daam Fockemalaan op de rotonde meer capaciteit moet krijgen. Een eerste verbetering in de vorm van het plaatsen van verkeerslichten heeft daar al plaatsgevonden. Een tweede verbetering is mogelijk bij de spoorwegovergang. Deze heeft waarschijnlijk wel voldoende capaciteit. Echter vanuit het veiligheidsbeleid van ProRail kan het vervangen daarvan door een ongelijkvloerse kruising gewenst zijn.

Bijlage 1: de werking van een verkeersmodel Verkeersmodellen zijn –zoals de naam al zegt- een model van de werkelijkheid, een schematische vertaling. Op basis van inwoners, arbeidsplaatsen en vierkante meters bedrijven en winkels kun je berekenen hoeveel verkeer een bepaald gebied zal genereren en waar dat naar toe zal gaan of vandaan komt. Door voor elk van deze verplaatsingen uit te rekenen wat de snelste route is ontstaat de schematische weergave van het verkeer. Dit gebeurt meestal apart voor de ochtendspits en voor de avondspits. Zo’n verkeersmodel wordt vervolgens getoetst met behulp van werkelijke telcijfers en andere onderzoeken. Eventueel kan met het resultaat van de spits (de verkeersstromen) een dynamische simulatie worden gemaakt. Dan wordt de verkeersstroom auto voor auto op het wegennetwerk losgelaten en wordt het verkeersbeeld, gestuurd door de feitelijke verkeersregelingen, nagebootst. Het resultaat is een filmpje met ‘bewegend’ verkeer. Prognoses ontstaan door: 1) de verplaatsingen op te hogen en aan te passen aan de nieuwe inwoners en arbeidsplaatsen, 2) de waargenomen groei van het verkeer (de ‘autonome groei’) te extrapoleren, 3) vervolgens opnieuw routes te zoeken door eventueel voor de toekomst aangepaste wegennetwerken. Het ‘eerste’ verkeersmodel waarmee gerekend is, is getoetst met behulp van de telcijfers uit 2006. Toen was er nog geen verbrede A28, nog geen Vathorst, nog geen spitsstroken op de A1 en A28 en was de aansluiting van de Ringweg op de Bunschoterweg nog niet gerealiseerd. Voor de prognoses is vervolgens 15 jaar een (waarschijnlijk vrij hoge) autonome groei toegepast: gebaseerd op de trend in de voorafgaande 10-15 jaar. In 2014 is een nieuwe versie van het verkeersmodel gemaakt, dat tot iets andere conclusies leidt. Een vergelijking van input daarvan met het eerste model is niet beschikbaar, alleen de output in de vorm van ochtend- en avondspitsanimaties zijn beschikbaar. Van het eerste model zijn wel uitgebreidere effectbeschrijvingen beschikbaar.

Bijlage 2: analyse oude modelgegevens Rapport Strategische milieubeoordeling en aanvulling daarop, mei 2013 Simulatie ochtend en avondspits dynamisch verkeersmodel 2014. Verkeersmodel 2006 en beschrijving Probleemstelling: verkeersmodel (basisjaar 2006, prognosejaar 2020): reistijden (Birkstraat – Stichtse Rotonde) lopen in 2020 op van 5 minuten (dal, huidige situatie) tot 17 minuten (spits, 2020). Norm is spist/dal-verhouding van 2. Ingrijpen noodzakelijk. Komt o.a. doordat er meer treinen zijn en spoorovergang langer is gesloten. Beoordeling verkeerseffecten van 7 varianten: 1: nulvariant, referentie huidige situatie met belasting van 2020; 2: nulplusvariant: kleine ingrepen; 3: nulplus plus tunnel onder spoor in Soestduinen; 4: (4C): viaduct tpv van spoorovergang (4G: tunnel); 5: viaduct en nieuwe weg parallel aan Aletta Jacobslaan; 6: viaduct, Aletta Jacobslaan en nieuwe weg langs emplacement, 6A: kruispunt Stichtse Rot, 6B grote rotonde; 7: tunnel, Aletta Jacobslaan, 7B: verdiepte bak Aletta Jacobslaan Effecten verkeer per wegvak Amsterdamseweg. Toename tot 11% , variant onbekend: wijst op aantrekken verkeer vanuit de stad naar N237 (Utrechtseweg) of A28. Omdat we niet weten welke variant dit is, is ook geen verklaring eruit te halen. N221 tussen Stichtse rotonde en A28. Geen toename. Dat wijst erop dat de varianten geen verkeer uit de stad of via Bunschoterstraat (Isselt-Hoogland-A1) naar de A28 aantrekt!. De varianten vormen daar dus geen oplossing voor. Utrechtseweg stad inwaarts. Kleine afnames van verkeer, kennelijk gaat er meer verkeer richting stad via de BW-laan, en rijdt er minder verkeer dwars door de stad naar centrum-west, Meander, de Isselt en Schothorst-west. Dit verkeer volgt dan meer de randwegenstructuur. (kan ook de verklaring zijn voor de toename op Amsterdamseweg). Variant 6 scoort hier beter dan variant 4, 5 en 7 Utrechtseweg richting Soesterberg. Variant 4: gelijk, variant 5: -5%, variant 6: -15%, variant 7: + 15%, bij variant 6B groter afname dan 6A. Vreemd is het verschil tussen enerzijds variant 5/6 en anderzijds variant 7. Alle varianten verbeteren de doorstroming, maar in variant 5 en 6 gebeurt er ook iets met de vormgeving en capaciteit van de Stichtse rotonde. Kennelijk Leidt dit laatste tot het ‘omklappen’ van stromen verkeer.

Verkeer vanuit Soest naar de A28 en verkeer vanuit soest naar Amersfoort centrum nemen in variant 7 ineens de route N237/Utrechtseweg ipv Birkstraat – BW-laan. De doorstroming op de westtangent zelf is niet veel beter of slechter is dan in variant 5 en 6, maar de capaciteit van een kruispunt of megarotonde is in variant 5 en 6 anders dan in variant 7 (huidige rotonde, en die heeft een ‘bypass’ voor verkeer van/naar Utrechtseweg! ). Mogelijk dat ook verkeer vanaf de A28 (vanuit Utrecht) nu via de afrit Soesterberg en de N237 naar de westtangent rijdt in plaats van via de afrit Maarn, de Leusderweg en de N221.Dit toont ook de gevoeligheid van de circulatie voor relatief kleine ingrepen op de aansluitende kruispunten. Daam Fockemalaan direct noord van Stichtse rotonde. De varianten trekken verkeer aan: van 7% in variant 4 tot 58% in variant 7. Ook hier is het verschil in de A en B varianten van 5 en 6 voor de Stichtse rotonde te zien Daam Fockemalaan tot BW-laan. De afname in variant 6 is minder dan in variant 5 en 7. Dit kan als verklaring hebben dat de route Soest – centrum Amersfoort nu stukken langer is. Er is geen directe aansluiting meer van de BWlaan op de nieuwe westtangent. BW-laan. Noord van het spoor. De toename van het verkeer is in variant 4 en 5 ongeveer 8%, in variant 6 30% (oude en nieuwe route samen) en variant 7 37%. In variant 6 blijkt 50% nog de oude BW-laan te nemen in plaats van de nieuwe weg langs het spoor. Dit kan alleen worden verklaard doordat deze route vanaf de Birkstraat (verkeer uit Soest) korter en sneller is dan de nieuwe route, die enkele 10-tallen meters om is. Dat zou betekenen dat ongeveer 50% van het spoorkruisend verkeer vanaf de Birkstraat zou komen. Aansluiting Birkstraat: de varianten laten een ongeveer gelijkblijvende verkeersbelasting zien. Kennelijk wordt hier de som van de belastingen op alle richtingen bedoeld. Dit betekent dat de westtangent leidt tot een herverdeling van verkeersstromen, met name de stromen gericht op Amersfoort centrum. Alleen variant 7 trekt meer verkeer aan: mogelijk een combinatie van herverdeling en omleiden van routes tussen Utrecht, Hoevelaken enerzijds en Soest en Amersfoort anderzijds . Analyse naar aanleiding van de studie. De verschillen in de modeluitkomsten leiden tot de volgende conclusies: De westtangent trekt geen of beperkt extra verkeer van De Isselt naar de A28 (ri Hoevelaken) aan Verkeer tussen Soest en de A28 profiteert van de verbeterde doorstroming, en zal minder ‘uitwijken’ naar de aansluiting Soesterberg (en de Utrechtseweg). Een groot deel van het extra verkeer op de westtangent lijkt afkomstig van andere routes IN Amersfoort. (afname Utrechtseweg, invloed aansluiting BW-laan richting station) De vormgeving van de aansluiting bij de Stichtse rotonde heeft een zeer grote invloed op de verkeersstromen in de verschillende richtingen.

Daar waar de spoorovergang en het oponthoud daardoor als het grote knelpunt zijn benoemd, lijkt het oplossen daarvan maar marginaal effect te hebben (toename spoorkruisend verkeer door viaduct 7%). De best scorende variant (variant 7) lijkt veel verkeer van buiten het studiegebied aan te trekken, of –anders gezegd- verkeer dat eerder is uitgeweken naar andere routes te faciliteren.

Nieuwe verkeersmodel, dynamische simulatie variant 1 en 7 ochtend- en avondspits Variant 1 ochtendspits: de westtangent staat helemaal vol in de richting Stichtse rotonde. Wat opvalt is dat verkeer vanaf de westtangent richting Utrechtseweg (N237, via de bypass) totaal niet doorstroomt. De regeling lijkt verkeer op te houden en file te veroorzaken op de Daam Fockemalaan tot aan het spoor. In variant 7 (waarin de vormgeving van deze aansluiting is veranderd) lijkt dit veel beter door te stromen. Bovenstrooms (op de aanvoerrichtingen van dit traject) lijkt er echter niet veel meer verkeer te worden aangevoerd dan in variant 1. Verder valt op dat een tweede wachtrij richting Stichtse rotonde ontstaat door de dichte overweg. In de avondspits is de situatie anders. Dan staat er alleen bij de overweg in de richting Stichtse Rotonde een file.

Techxess Group B.V. Strategie

Business development

Technologie

Postadres: Amersfoort 12 mei 2015

Utrechtseweg 355, 3818 EL Amersfoort T: +31.6.53280139

lS, Voor de onderbouwing van de nut en noodzaak voor de aanleg van de Westelijke ontsluiting is in 2014 een nieuw verkeersmodel gehanteerd. Bij bestudering van de input gegevens die in het nieuwe verkeersmodel zijn gebruikt valt op, dat een aantal ontwikkelingen te hoog lijkt te zijn ingeschat. Zo kunnen bijvoorbeeld vraagtekens geplaatst worden aan de invoer van de sociaal-economische gegevens. Tabel invoer sociaal-economische gegevens. Deze tabel geeft een prognose van de inwoner aantallen vanaf 2014 tot en met 2024 inclusief het aantal arbeidsplaatsen. Wat opvalt is, dat het inwoner aantal in Amersfoort tot 2024 veel harder groeit dan landelijk door het CBSverwacht. Dat is vreemd, want Amersfoort geldt statistisch als een gemiddelde voor Nederland. Waarom zou het inwoner aantal in Amersfoort harder groeien dan het landelijk gemiddelde? Wat niet in de tabel is opgenomen is het effect van de vergrijzing. De bevolking groeit weliswaar iets (opgave CBS),maar in absolute zin krimpen zowel de leeftijdsgroepen van 0-19 en als die van 20-65, maar groeit het aantal 65+ers. De invloed hiervan op de mobiliteit zal zijn, dat het autogebruik van 65- zal afnemen en dat van 65+ misschien iets zal toenemen. Deze laatste groep rijdt echter bijna altijd buiten de spits en zal dus niet bijdragen aan een groei van het spitsverkeer. In het nieuwe model lijkt dit effect niet meegenomen. Wat verder een ontwikkeling is welke niet lijkt meegenomen, is de nog steeds groeiende flexibilisering van de arbeidsmarkt. Het is niet eenvoudig te voorspellen wat de lange termijn effecten op de mobiliteit zullen zijn, maar de trend tot nu toe is, dat het autogebruik in de spits daardoor verminderd is met de verwachting dat dit verder verminderd zal worden. Als input in het model wordt uitgegaan van een groei van het aantal arbeidsplaatsen van circa 18% in 10 jaar. De afgelopen 6 jaar is het aantal banen in Nederland gekrompen met circa 2,5% en zijn er maar 2 korte pieken geweest waarbij het aantal banen 'even' groeide met ongeveer 1%. Op basis van deze feiten is een verwachtte groei van 18(!)% in 10 jaar helaas veel te hoog! Waar is dit optimisme op gebaseerd?

Tot slot wordt in het model aangenomen, dat er groei in de kantoren markt zal zijn. Er staat op dit moment in Nederland meer dan 8mio m2 aan kantoorruimten leeg. Niemand in de vastgoed wereld gaat er vanuit, dat die ruimte ooit nog gevuld gaat worden. Ondanks dat zullen er ongetwijfeld mondjesmaat nieuwe kantoren worden gebouwd. Dit zal echter ten koste gaan van nieuwe leegstand elders. Voor de mobiliteit betekent dit geen groei. In combinatie met het toenemende gebruik van mobiliteitspassen en dito budgetten betekent dit hooguit een verschuiving ervan. Tenslotte lijkt het model uit te gaan van een blijvende economische groei tot en met 2024. Hoe vervelend ook. We krabbelen nu uit de crisis, maar banen komen er maar heel bescheiden bij. En één ding weten we zeker, dat er vóór 2024 tenminste weer één crisis zal ontstaan, waardoor we weer in groei worden terug geworpen. Uitgaan van een permanente groei tot 2024 met de bijbehorende verwachting van de groei van de mobiliteit is -veel- te rooskleurig helaas. Samenvattend is mijn conclusie dat de input voor het model uitgaat van allerlei groeifactoren, die er niet of veel minder zijn, waardoor de verwachting van de groei van de mobiliteit te hoog zal blsken .

L.W.

...----'-J

dervanck

Utrechtseweg 355, 3818 El Amersfoort

~.

L

Inspreektekst de heer J. Grote, Belangenvereniging Daam Fockemalaan e.o. De Ronde , Second Opinion Westelijke Ontsluiting, 9 juni 2015 De Second Opinion rapporten zoals die aangeleverd zijn geven een verkeerd beeld van de echte situatie en zijn veelal gebaseerd op aannames. Ik zal mij beperken tot 2 punten : De geluidsbelasting voor de buurt en de verkeersintensiteit . Uit de enquête die wij hebben gehouden en die Marc Leeuwenberg zo zal toelichten, komt naar voren dat de buurt zeer grote overlast ervaart van de huidige verkeerssituatie op de Daam Fockemalaan. De weg loopt af en wordt gebruikt als racebaan zodra dat mogelijk is. Vooral de bewoners van de flats, een meerderheid in de buurt, klagen steen en been. Als de vrachtauto’s voorbij denderen rammelen de kopjes op tafel zo vertelde ons 1 bewoner. Een verpleegster uit het Meander die uit de nachtdienst kwam en wilde gaan slapen lukt dat vaak niet vanwege de herrie. Een paar getallen : als u in de tuin zit , u praat gezellig met een paar vrienden en de vogeltjes fluiten dan is de geluidssterkte ongeveer 40 dB. Praat u met stemverheffing dan wordt dat al gauw 45 dB. De geluidsbelasting van de nieuwe rondweg mag volgens de wetgeving maximaal 48 dB naar de buurt zijn. De huidige geluidsbelasting onder aan de Daam Fockemalaan is 70db. Dat is absoluut ontoelaatbaar, maar wordt gedoogd. Per 3db meer, verdubbelt de geluidservaring. Dat is dus een factor 7 met wat wettelijk geldt voor een nieuw aan te leggen weg, nl 48 dB en de huidige situatie op de DF laan met 70 dB. De rondweg 7B is dus een enorme verbetering voor de buurt. Over de weg reden er in 1980 per dag 10.000 m.v.t . ( VVP 1979) . De drukte is sindsdien gestegen naar ongeveer 18.000 m.v.t , dus bijna een verdubbeling. Daarmee is de grens van wat de weg kan verwerken wel ongeveer bereikt. Die buitenproportionele groei is o.a. het gevolg van de groeistadfunctie van Amersfoort en die groei zet zich door blijkt uit cijfers van het CBS. Door een groeiende economie is het aantal files weer aan het stijgen. Uit cijfers van de ANWB was er in 2014 een stijging van 8% en in het 1e kwartaal van 2015 een stijging van 56% . Met name de regio Amersfoort wordt genoemd. Het zijn maar een paar indicatoren die erop duiden dat de stad meer drukte , ook aan de westzijde zal moeten absorberen. Ook de veiligheid voor overstekende schoolkinderen en de oversteekbaarheid van de buurt is gediend met de rondweg.

Het is dus het een of ander: Of: de nu ontoelaatbare situatie laten bestaan met een risico van een verkeersinfarct bij ons voor de deur, en voor de stad. of : een oplossing die toekomstbestendig is door de aanleg van rondweg 7B. Wegen plannen en aanleggen is het volgen van een lange termijnvisie op basis van rationele factoren. Daar passen geen verhalen bij van momentopnames, en aannames. Conclusie: wij herkennen de situatie zoals in de Second Opinion rapporten naar voren komt totaal niet . De onderbouwing op basis van longitudinaal onderzoek is zwak. Beide rapporten staan vol met aannames. De conclusie van de bewoners uit de buurt is dan ook:

Wij zijn voor tracé 7B, een bestendige oplossing voor de lange termijn.

Inspreektekst de heer M. Leeuwenberg, Belangenvereniging Daam Fockema laan e.o. De Ronde, 9 juni 2015 Deze belangenvereniging staat voor de belangen van bewoners vanaf stichtse rotonde tm spoor. Het totaal aantal ondersteunende leden van deze vereniging bestaat uit huishoudens in het gebied 100 meter links en rechts van de Daam Fockemalaan. Het standpunt van de bewoners is in kaart gebracht met de volgende conclusies: Meer dan 80% van de bewoners in de totale wijk is voor Variant 7B. Om verdere misverstanden en miscommunicatie in de media te voorkomen hebben we een enquête in de wijk gemaakt die ondertekend is door bewoners en waaruit zeer duidelijk blijkt dat meer dan 80% van de totale wijk VOOR variant 7B is. Minder dan 20 % is hierbij neutraal of tegen het 7B voorstel van de gemeente. Een zeer ruime meerderheid is dus VOOR de door de gemeente voorgestelde variant 7B. De uitslag is eenduidig: Na 50 jaar is er witte rook in de wijk met een ruime meerderheid van meer dan 80% voor de variant 7B oplossing van de gemeente. Waarom meer dan 80% van de bewoners in de wijk voor Variant 7b is. - Geluidsoverlast wordt voor de totale wijk in de nieuwe uitwerking gemiddeld 20 DB lager. - Veilige ontsluiting van de wijk naar het centrum door 17000 minder auto’s op de ontsluitingspunten. - Veilige situaties voor fietsers (Eemland school, AMHC hockey, Mondriaan welpen) met fietsbruggen en overgangen zodat snel en langzaam verkeer volledig van elkaar gescheiden zijn. Doorkruisingen met de doorgangsweg worden weggenomen. - Huidige binnenstedelijke situatie is nu al 20 jaar niet acceptabel en is inmiddels van 11000 naar boven de 19000 auto’s per dag gegaan. Dit is vergelijkbaar met een file van Amersfoort tot aan de Belgische grens die dagelijks passeert (19K*6 meter). - Er ligt nu een kans om dit niet half, maar structureel op te lossen. - Veiligere situatie zonder een spoorwegovergang (In dit traject 1 aanrijding met een persoon per jaar per stad gemeld). - Het treinverkeer staat nu met 33% groei voor 2017 in de planning. De Harderwijk verbinding geeft hiervoor eerste stijging. Bij variant 7b zullen auto’s hier dan onderdoor kunnen. Helaas worden er veel bomen gekapt maar deze worden 3 maal gecompenseerd. - Een half miljoen extra er boven op voor verrijking bovenop de wettelijke en bovenwettelijke compensatie. - Circa 150% herbeplanting. Waarom nu beslissen voor variant 7B. - Er is nu een kans om dit met provinciale financiering structureel op te lossen. Historie heeft bewezen dat de kosten voor dit soort inpassing nooit meer lager zullen worden, bovendien komen de opties voor een goede inpassing steeds meer in het gedrang. Wij zijn geen voorstander van halve oplossingen die direct aansluiten op de wijk. - Dit is een lange termijn project met een lange doorlooptijd voordat dit af is. - CBS geeft aan dat Amersfoort 2* zo sneller zal groeien tov het Nederlands gemiddelde. Een goede inpassing wordt steeds moeilijker: - Hoogfrequenter treinverkeer zal gelijkvloerse opties in de toekomst verder blokkeren. De structurele oplossing hiervoor is een ongelijkvloerse onderdoorgang van auto’s. - Harderwijk verbinding is slechts een voorbeeld van de groei die 5 jaar geleden nog niet in de modellen was verwerkt, maar nu wel de realiteit is geworden. - De mogelijkheden voor goede inpassing komen steeds meer in het gedrag. Er is nu nog ruimte en budget voor een goede uitwerking en inpassing. 80% van de bewoners zijn dus VOOR de 7b variant en wij willen dit verder benadrukken door u namens de bewoners van wijk deze 7b daar kom je verder mee petjes aan te bieden om het huidige nut en noodzaak tot vervolg aan te geven. Dank u voor uw aandacht.

Besluitenlijst De Ronde datum:

9 juni 2015

van

vergaderruimte:

Raadzaal (1.02)

aantal bezoekers:

Onderwerp

Van Soort bijeenkomst Van de raadsleden werd gevraagd

Voorzitter Secretaris Fractiewoordvoerders

Inspreker(s)/ genodigden

Samenvatting en afspraken

Toezeggingen Advies aan het presidium

20.15 tot

21.15 uur 56

SP, GroenLinks en Amersfoort 2014: Second opinion nut & Reg.nr. 4994558 noodzaak Westelijke Ontsluiting SP (Jongerman), Amersfoort2014 (Stoelinga) & GroenLinks (Prins) Rondetafelgesprek 1. Kennis te nemen van de inhoud van dit onderzoek. 2. In een rondetafelopstelling in gesprek te gaan met de opdrachtgevers van de second opinion, de onderzoekers die deze hebben uitgevoerd en andere belanghebbenden. Collegelid Kennedy-Doornbos Buijtelaar Ambtenaren Pen Van Vliet, Van der Beek, Reffeltrath Van Bruggen (PvdA), Fousert (Amersfoort2014), Van Hamersveld (D66), Hunink (CU), Jongerman (SP), Kuiper (PvdA), Mulder (OPA), Paffen-Zeenni (CDA), Prins (GL), Van Wegen (BPA), Van Wijngaarden (VVD)  mevrouw L. Haver Droeze – Buurtcomité Beroemde Vrouwenbuurt  mevrouw G. Jamin – Buurtcomité Beroemde Vrouwenbuurt  de heer De Vries – Buurtcomité Beroemde Vrouwenbuurt  de heer P. de Langen - SGLA  de heer J. Lax – bureau XTNT  de heer L. Wildervanck – Techxess Group bv  de heer J. de Grote - belangenvereniging Daam Fockemalaan  de heer M. Leeuwenberg - belangenvereniging Daam Fockemalaan  de heer B. Kaufmann – Stichting Woonklimaat Berg De heer Wildervanck (Techxess Group BV) heeft kritiek geuit op de aanleg van variant 7b van de Westelijke ontsluiting. Hij bestrijdt de noodzaak van deze weg op basis van verwachtingen over economische groei en verkeersintensiteit. Ook de heer Lax (bureau XTNT) heeft kritiek gegeven op de noodzaak van variant 7b. Volgens hem zal de verkeersontwikkeling een ander patroon volgen en hebben maatregelen bij de spoorwegovergang weinig zin als de doorgang niet verbetert aan de noord- en zuidkant. De heer De Grote (Belangenvereniging Daam Fockemalaan) heeft aangegeven de aanleg van variant 7b te ondersteunen, omdat cijfers aantonen dat de verkeersdruk zeker zal toenemen. Hij vindt dat de leefbaarheid in de buurt verbetert door de aanleg van variant 7b. De heer Leeuwenberg (Belangenvereniging Daam Fockemalaan) heeft toegelicht dat uit een enquête die in de buurt gehouden is blijkt dat een grote meerderheid van de bewoners voorstander is van de aanleg van variant 7b. De heer Kaufmann (Stichting Woonklimaat Berg) heeft aangegeven tegen de aanleg van variant 7b te zijn omdat de noodzaak van de investering niet is aangetoond. Woordvoerders hebben verduidelijkende vragen gesteld en zijn met elkaar en met de vertegenwoordigers van bewonersgroepen in gesprek gegaan. Het voornaamste gesprekspunt was de herkomst en actualiteit van economische en verkeerscijfers in verschillende onderzoeken. Daarnaast is uitvoerig gesproken over wie welke belangengroep vertegenwoordigt. De voorzitter heeft geconcludeerd dat het gesprek voor de raadsmeerderheid geen aanleiding heeft gegeven om genomen besluitvorming te heroverwegen en men wacht het voorstel voor het (ontwerp)bestemmingsplan af. Voldoende besproken

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS . . .

De Ronde Datum: Aanvang:

dinsdag 9 juni 2015 19:00

Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal domein regio Amersfoort Peiling Raadsacademie: Wonen Informatie Preventie en aanpak radicalisering Informatie

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS . . .

Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal domein regio Amersfoort Peiling In tegenstelling tot wat er in de Stadsberichten van 3 juni 2015 staat, wordt De Ronde op 9 juni niet live uitgezonden. De reden hiervoor is dat Het Besluit (dat altijd live wordt uitgezonden) van 9 juni vervalt. Inhoud agendapunt Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal domein regio Amersfoort (pdf) Peiling Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 Sociaal Domein regio Amersfoort (pdf) Bijlage - Audioverslag Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 STRATEGIE CONTRACTERING ZORG EN ONDERSTEUNING 2016 SOCIAAL DOMEIN REGIO AMERSFOORT (pdf)

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS . . .

Raadsacademie: Wonen Informatie Inhoud agendapunt Raadsacademie Wonen (pdf) *Presentatie Raadsacademie Wonen (pdf) *Presentatie Raadsacademie Wonen- Betaalbaar wonen in Amersfoort (pdf) *Presentatie Raadsacademie Huurdersorganisaties Hestia, Omnia en VHB over betaalbaarheid (pdf)

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 SP, GROENLINKS . . .

Preventie en aanpak radicalisering Informatie Inhoud agendapunt Preventie en aanpak radicalisering (pdf) Raadsinformatiebrief 2015-043 Stand van zaken preventie en aanpak radicalisering Bijlage - *VNG De rol van gemeenten in de aanpak van radicalisering Presentatie Preventie en aanpak radicalisering in Amersfoort (pdf) Bijlage - Audioverslag Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 PREVENTIE EN AANPAK RADICALISERING (pdf)

Agendapunt De Ronde Titel

Datum Van Portefeuillehouder Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding

Inhoud

Van de raadsleden wordt gevraagd Vervolg

Advies presidium Bijbehorende documenten

Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal domein regio Amersfoort 9 juni 2015 College van B&W Ambtelijk contact Imming/Tigelaar

Reg.nr.

4990281

Van Ravesteyn (033-469 5266)

4. Zorg, welzijn en wijkontwikkeling Peiling De contractering van zorg valt binnen het meerjarig beleidskader beweging in het sociaal domein 2015 – 2018 en besluitvorming over de wijze van contractering is een college bevoegdheid. Maar gegeven de consequenties voor de begroting en omvang, wordt dit in een peiling voorgelegd. Voor 2016 moet de zorg en ondersteuning in het sociaal domein worden gecontracteerd. Hierbij is gekozen voor een strategie van beheerste innovatie, waarbij er net als in 2015 wordt samengewerkt met de regio. Hun mening te geven over de strategie van beheerste innovatie en de daarbij behorende uitgangspunten. Na peiling zal het college de definitieve contracteringsdocumenten vaststellen en publiceren. Deze moeten uiterlijk 1 juli worden gepubliceerd in verband met de benodigde voorbereidingstijd van aanbieders en gemeente. In deze De Ronde wordt gestart met een 1-minuutronde. Peiling

#4990281 v2 - AGENDAPUNT DR 9-6-2015 STRATEGIE CONTRACTERING ZORG EN ONDERSTEUNING 2016

PEILING Van Aan Portefeuillehouder

: Burgemeester en Wethouders : Gemeenteraad : Wethouder F. Imming

Reg.nr. Datum

: 4981231 : 12 mei 2015

TITEL Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 Sociaal Domein regio Amersfoort

PEILPUNTEN Het college peilt graag uw mening over een strategie van beheerste innovatie als leidraad bij de inkoop van zorg en ondersteuning in het Sociaal Domein voor 2016. Concreet behelst dit: 1. Een parallel traject bestuurlijk aanbesteding voor 2017 e.v. 2. Een eenjarige contractduur met een optie van verlenging met 3x1 jaar; 3. Een versimpeling van de productstructuur; 4. Een integrale contractering binnen het sociaal domein; 5. Ruimte voor nieuwe aanbieders in de contractering.

AANLEIDING Dinsdag 12 mei jl. heeft het college een besluit genomen over de wijze waarop wij regionaal willen samenwerken bij de contractering sociaal domein 2016.1 Uitgangspunt bij de inkoop vorig jaar was het bieden van zorgcontinuïteit aan bestaande cliënten. In dit kader zijn vorig jaar regionale transitiearrangementen afgesloten voor Wmo en Jeugd. Nu is het moment om weer een stap verder te zetten in de beweging binnen het Sociaal Domein. Tegelijkertijd zijn de rijksbudgetten nog niet bekend en hebben we ook nog maar 4 maanden ervaring op kunnen doen met de gedecentraliseerde taken. Daarom stellen wij voor te kiezen voor beheerste innovatie.

BEOOGD EFFECT Een beheerste doorontwikkeling van de beweging in het Sociaal Domein waarmee de contractering van zorg en ondersteuning in 2016 is geborgd voor huidige en nieuwe cliënten.

ARGUMENTEN 1. Beheerste innovatie is zorgvuldige doorontwikkeling Wij stellen voor deze lijn te kiezen op basis van de volgende argumenten:  Samen met aanbieders zijn een aantal innovaties al in gang gezet. Het is zaak deze goed te benutten.  We voeren de nieuwe taken nog maar 4 maanden uit. Dit is te kort om een goed beeld te hebben van het totale veld en de risico’s. Het is daarom niet verstandig om nu langdurige afspraken te maken met onduidelijke (financiële) risico’s.  Zowel bij gemeenten als aanbieders is de capaciteit gelimiteerd om de verwerving op een totaal nieuwe wijze in te vullen.  Inwoners met behoefte aan zorg en ondersteuning zijn vaak kwetsbaar. Dit maakt dat we zorgvuldig om moeten gaan met de inrichting van het sociaal domein 1.1 Bestuurlijke aanbesteding heeft meerwaarde Parallel aan de contractering voor 2016 stellen wij voor een traject van bestuurlijke aanbesteding te starten voor 2017 e.v.. Bestuurlijk aanbesteden is een methodiek waarbij een gemeente langdurige, flexibele convenanten sluit met leveranciers van zorg- en welzijnsdiensten. Bij deze methodiek wordt gebruik gemaakt van de ruimte die geboden wordt binnen de 2B procedure. Het gaat er van uit dat er sprake is van wederzijdse afhankelijkheid tussen de opdrachtgevende overheid en (zorg-) aanbieders. Door bestuurlijk

1

Collegevoorstel Regionale samenwerking en contractering sociaal domein 2016 en verder, dd 11 mei 2015.

Inlichtingen bij:

P.N. Dijkstra - de Jager, DIR/SL, (033) 469 44 86

Gemeente Amersfoort Peiling 4981231 pagina 2

aan te besteden kunnen wij samen met aanbieders de zorgvernieuwing en de wijze waarop zij daarin kunnen bijdragen vormgeven. Wij achten dit noodzakelijk om de meerjarige ontwikkeling en partnerschap vorm te geven samen met aanbieders. Wij verwachten dat de vorm van bestuurlijk aanbesteden zich hier heel goed voor leent, maar dit kost meer tijd in voorbereiding en uitvoering. Deze tijd is nu niet meer beschikbaar. We vragen nu al uw mening omdat we nu al richting partners/aanbieders willen communiceren om ze op de hoogte te stellen dat we dit samen met hen willen organiseren en vorm geven. Daarmee is overigens nog niet gezegd dat we met alle gecontracteerde partijen doorgaan, dit is afhankelijk van de verdere uitwerking.

2. Duur contracten: spanningsveld tussen wensen gemeenten en aanbieders Er is in de regio beperkt draagvlak om meerjarige regionale contracten af te sluiten. Daarnaast hebben gemeenten op dit moment onvoldoende zicht op de effecten van de decentralisaties en de mogelijkheden tot transformatie om meerjarencontracten af te sluiten. Aan de andere kant is het voor het versterken van de innovatiekracht bij aanbieders wel belangrijk om een meerjarenperspectief te schetsen. Om die reden starten wij eind 2015, parallel aan de contractering 2016, een traject tot bestuurlijke aanbesteding. Vooralsnog voor alle zorg die onder het onderdeel verblijfszorg vallen en daar waar mogelijk optioneel ambulant. Bestuurlijke aanbesteding biedt ons de mogelijkheid om invulling te geven aan strategisch partnerschap. Onderdeel daarvan is het realiseren van een georganiseerde overlegstructuur 3. Vereenvoudiging van de productstructuur is efficiënter en blijft toch herkenbaar In 2015 hebben we gewerkt met een groot aantal gedifferentieerde productcodes. Voor 2016 brengen we hierin een vereenvoudiging aan. Aanbieders krijgen hiermee binnen het contract meer ruimte om maatwerk te bieden aan inwoners. 4. Een integrale sociaal domein brede contractering past binnen de transformatie In 2014 is het beleidskader Sociaal Domein vastgesteld. In de uitgangspunten wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen jeugd en Wmo. Dit onderscheid hoeft ook niet meer te worden gemaakt bij de inkoop. Voor 2016 gaan wij de zorg onderverdelen tussen producten die vallen onder verblijfszorg (24 uurs zorg) en ambulante zorg. Natuurlijk zullen daar waar nodig nog wel specifieke jeugd en wmo producten worden benoemd, maar de uitgangspunten voor de inkoop zijn gelijk 5. Extra impuls innovatie door contractering nieuwe aanbieders Vorig jaar hebben wij uit het oogpunt van zorgcontinuïteit er bewust voor gekozen om alleen bestaande zorgaanbieders te contracteren. Dat betekent voor de wmo alle zorgaanbieders die in 2013 al een contract voor de levering van zorg in natura met een zorgkantoor hadden. Voor de jeugdzorg betekent dit alle zorgaanbieders die subsidieovereenkomst en/ of contract voor de levering van zorg in natura hadden met de provincie Utrecht, het Rijk, een zorgkantoor en/ of zorgverzekeraars. Wij willen in 2016 meer ruimte geven aan vernieuwing en verwachten dat nieuwe aanbieders hier een rol in kunnen spelen. Daarom stellen wij voor om voor met name het onderdeel ambulante zorg ruimte te creëren voor het contracteren van nieuwe aanbieders. Voor verblijfszorg is continuïteit van zorg een belangrijk aandachtspunt.

KANTTEKENINGEN 3.1 Inkoop producten is nog steeds gestoeld op oude systematieken Ook de versimpelde productstructuur is nog geënt op de oude wijze van contractering door onder andere het zorgkantoor en de provincie. Naarmate de wijkteams meer ervaring opdoen met het toewijzen van zorg en ondersteuning krijgen we ook meer zicht op de behoefte en kan de productstructuur hierop worden aangepast. 3.2 Versimpeling van de productstructuur leidt tot minder gedetailleerde verantwoordingsinformatie Door aanbieders meer ruimte voor maatwerk te bieden, wordt de variatie aan inzet binnen een product groter. De verantwoordingsinformatie wordt op een hoger abstractieniveau gegeven. Dit maakt de sturing complexer.

Gemeente Amersfoort Peiling 4981231 pagina 3

4. Voldoende aandacht voor specifieke behoeften bepaalde doelgroepen? Het risico bestaat dat we bij de contractering te veel uitgaan van de grootste gemene deler en daarmee voorbij gaan aan de behoeften van bepaalde doelgroepen. Ook hiervoor geldt dat we hier steeds beter zicht op zullen krijgen via de wijkteams. 5. Het aantal potentiëlen nieuwe contractpartners is onbekend. Op basis van het aantal huidige contractpartners en het aantal aanbieders dat nu alleen nog maar zorg levert via een persoonsgebonden budget hebben we een globaal beeld van het totale aantal partijen. Het valt niet uit te sluiten dat we voor die onderdelen die we openstellen voor nieuwe aanbieders (veel) meer contracten zullen moeten sluiten als aanbieders voldoen aan onze criteria. Het extra werk dat hieruit voortvloeit, kan deels worden ondervangen door digitale contractering.

FINANCIËN Als financieel kader gelden de beschikbaar gestelde rijksmiddelen en de al binnen de gemeentebegroting gereserveerde middelen. In de mei-circulaire die naar verwachting eind mei/begin juni verschijnt worden de budgetten bekend gemaakt. In 2016 willen we daar waar mogelijk een verschuiving maken van regionale risicoverevening naar een verrekening van gezamenlijke gecontracteerde zorg op basis van profijtbeginsel.

PREVENTIEF TOEZICHT PROVINCIE Niet van toepassing

RISICOPARAGRAAF Wij zien de volgende risico’s: 1. Door beheerst te innoveren gaat de verschuiving naar lichtere en goedkopere zorg te langzaam Een belangrijke taakstelling is de afbouw en ombouw van verblijfszorg (aantal dure bedden) naar lichtere vormen van verblijfszorg en ambulante zorg en ondersteuning. Als deze beweging niet snel genoeg wordt gerealiseerd overschrijden we de budgetten. Maatregel: in de contratering 2016 inzet op lichtere vormen van verblijfszorg en ambulante zorg en ondersteuning stimuleren. In een bestuurlijk aanbestedingstraject kunnen wij de tijd nemen om met zorgaanbieders deze ombouw en afbouw goed te faseren. 2. Overschrijding van het budget De toekomstige vraagontwikkeling en de mate waarin wijkteams erin slagen om de vraag naar zorg en ondersteuning af te schalen zijn sterk bepalend voor de uiteindelijke kosten. Maatregel: realiseren van een betrouwbare monitor op inzet van zorg vanuit de wijkteams, het versterken van een stevige basisinfrastructuur en vol in te zetten op deskundigheid van de wijkteamleden door met elkaar de nieuwe werkwijze door te ontwikkelen die geënt is op het stimuleren van de eigen kracht en netwerk van burgers. 3. Discontinuïteit in zorgverlening doordat aanbieders besluiten geen offerte uit te brengen. Het risico bestaat dat aanbieders zich strategisch gaan heroriënteren en bepaalde vormen van zorg en ondersteuning niet meer willen leveren in onze regio. Dit kan ertoe leiden dat cliënten zullen moeten overstappen naar andere aanbieders. Maatregel: zorgaanbieders tijdig betrekken bij de contratering 2016. 4. Geen akkoord met de zorgaanbieders op voorzetting huidige constructie van inzet van hun medewerkers in de sociale (wijk)teams Zorgaanbieders geven aan dat zij diverse medewerkers hebben werken in de sociale teams regio Eemland waarvan gedurende dit jaar of eind dit jaar de mogelijkheid verloopt om hen wederom een contract te geven voor bepaalde tijd. Dat betekent dat de constructie van financiering via de zorgaanbieders voor hen dan niet meer mogelijk is omdat zij geen vast contract met hen willen aangaan. Maatregel: dit vraagstuk is bekend bij gemeenten en zorgaanbieders en zal in juni nader worden besproken om te zoeken naar een oplossing voor 2016.

Gemeente Amersfoort Peiling 4981231 pagina 4

COMMUNICATIEBOODSCHAP EN BETROKKEN PARTIJEN Er is overleg met betrokken partijen over de inkoopstrategie en de daarbij gewenste innovatie. In juni wordt er een marktconsultatie bijeenkomst gepland voor zowel de huidige zorgaanbieders als een bijeenkomst voor nieuwe potentiële zorgaanbieders. Tevens zal er overleg plaatsvinden met cliënten- en adviesraden.

VERVOLGSTAPPEN Na bespreking van deze peilnota kan de opbrengst verwerkt worden in de verwervingsdocumenten die worden opgesteld ten behoeve van de contractering. De definitieve vaststelling van de budgetten volgt bij de begrotingsvaststelling in oktober/november. De verwervingsdocumenten (inkoopdocument en subsidieaanvraag) zullen per 1 juli worden gepubliceerd. Burgemeester en wethouders van Amersfoort,

de secretaris,

Bijlagen

- geen

de burgemeester,

Besluitenlijst De Ronde datum:

9 juni 2015

van

vergaderruimte:

Molendijkzaal (0.01)

aantal bezoekers:

Onderwerp

Van Soort bijeenkomst Van de raadsleden werd gevraagd

Voorzitter Secretaris Fractiewoordvoerders

Inspreker(s)/ genodigden Samenvatting en afspraken

Toezeggingen

Advies aan het presidium

19.00 tot

20.15 uur 10

Strategie contractering zorg en ondersteuning 2016 sociaal Reg.nr. 4995504 domein regio Amersfoort College van B&W Peiling Hun mening te geven over de strategie van beheerste innovatie en de daarbij behorende uitgangspunten. 1. Een parallel traject bestuurlijke aanbesteding voor 2017 e.v.; 2. Een eenjarige contractduur met een optie van verlenging met 3x1 jaar; 3. Een versimpeling van de productstructuur; 4. Een integrale contractering binnen het sociaal domein; 5. Ruimte voor nieuwe aanbieders in de contractering. Collegelid Huijdts Imming Ambtenaren Bongers Kuipers Ballast-Tatarian (VVD), Bijlholt (D66), De la Combé (PvdA), Dijksterhuis (CU), Van Koningsveld (CDA), Land (GL), Langendam (BPA), Meijer (SP), VijzelmanWaarheid (OPA) De woordvoerders hebben in 1 minuut hun eerste reactie gegeven op de peilpunten. Daarna zijn ze met elkaar en de wethouder en ambtenaar in gesprek gegaan over de reacties op de peilpunten. Op voorstel van de SP is peilpunt 1 geparkeerd. De meeste woordvoerders kunnen zich vinden in de door het college gepresenteerde lijn en de peilpunten 2 tot en met 5. Portefeuillehouder organiseert na het zomerreces een informatieve De Ronde over bestuurlijke aanbesteding en de 2B procedure (ook vanuit het perspectief van de zorgaanbieders) en innovatie. Vervolgstap college: na gesprek met cliënten en adviesraden neemt college besluit over contractering.

Raadsacademie De Raadsacademie wordt georganiseerd door ambtelijke organisatie en griffie en is bedoeld om feitelijke informatie te geven over beleid en uitvoering. Het is geen politieke bijeenkomst, daarom is de portefeuillehouder niet per se aanwezig. Titel Datum Ambtelijk contact Inhoud

Reg.nr. 4990710 Wonen 9 juni 2015 Van der Tol (033-469 4272 ) Doel van deze raadsacademie is de raadsleden te informeren over de consequenties van de nieuwe Woningwet en de daarbij behorende Novelle. Deze wet gaat 1 juli 2015 in en verandert het speelveld van de woningcorporaties en zorgt voor een veranderende verhouding tussen de gemeente, de woningcorporaties en de huurdersvertegenwoordiging.

Als vervolg op de raadsacademie van 2 september 2014, wordt nader ingegaan op de betaalbaarheid van het wonen.

Vervolg Bijbehorende documenten

Voor de diverse onderdelen worden presentaties gegeven. De gemeente informeert daarbij de raad over de woningwet/novelle en de gevolgen daarvan voor de relatie tussen de woningcorporaties en de gemeente en het proces om op basis van het woonbeleid te komen tot prestatieafspraken. De woningcorporaties geven een beeld over betaalbaarheid en bereikbaarheid van het wonen en de huurdersvertegenwoordiging gaat in op haar nieuwe positie en rol in het drie partijenoverleg (huurders/verhuurders/gemeente). *Presentatie Raadsacademie Wonen *Presentatie Raadsacademie Wonen- Betaalbaar wonen in Amersfoort *Presentatie Raadsacademie Huurdersorganisaties Hestia, Omnia en VHB over betaalbaarheid

#4990710 v2 - AGENDAPUNT RAADSACADEMIE 9-6-2015: WONEN

Woningwet/ novelle Raadsacademie 9 juni 2015

Agenda Start Novelle (bij de woningwet) Vragen / reacties Betaalbaarheid Huurdersvertegenwoordiging Vragen / reacties Woningcorporatie Vragen/ reacties Rondvraag

Nieuwe woningwet, Novelle -nieuwe woningwet

-kabinet daar aanvulling (novelle herziening woningwet) bij geschreven -vastgesteld 17 maart 2015 1e kamer

-ingang 1 juli 2015

Inhoud wet - Relatie gemeente en woningcorporaties beschreven

- Taakgebied van corporaties wordt beperkt tot het bouwen en beheren van woningen voor lage inkomens, - Huurders krijgen meer zeggenschap, - Het toezicht wordt versterkt.

Lokaal proces • Woningbeleid gemeente is bepaald (woonvisie) • Corporaties doen daar jaarlijks een bod op • Prestatieafspraken worden opgesteld in drie partijen overleg (inclusief huurdersorganisatie).

Rol gemeente • Prioriteiten in woonbeleid bepalen • Bod van corporaties daarop beoordelen • Zowel inhoud als prestatie (financieel) • Woningmarktregio bepalen (voor 1/7/2016)

• Anders minister Blok

Werkveld corporaties (Deab) • Bouwen, verhuren beheren sociale huurwoningen • Doelgroep -europa 80% •

-tot € 38.950,- 10% -vrij (doelgroepen)10%

• Passend toewijzen

• Maatschappelijk vastgoed • Leefbaarheid

Niet-daeb activiteiten • Corporatie kiest voor administratieve splitsing of juridische scheiding • Nieuwe niet Deab activiteiten ten dienste van Deab werkzaamheden,

• Voorwaarde: markttoets (geen interesse marktpartijen)

Toezicht • Intern (governance): • Geschiktheidtoets bestuur en raad van toezicht , • Beperking nevenfuncties • Extern:

• Autoriteit woningcorporaties, beoordeelt financieel en volkshuisvestelijk beleid,

Vervolg • Lokale uitgangspunten huisvestingsbeleid bepalen 2015

• Bod corporaties 2015/2016 • Prestatieafspraken 2016 • Woningmarkt bepalen voor 1 juli 2016

vragen

Betaalbaar wonen in Amersfoort Dat maken we samen mogelijk

2015

1

Huurders in zwaar weer Landelijke signalen 15-08-2013 Steeds meer huurders in armoede door kabinetsbeleid Het aantal huurders dat in armoede leeft stijgt in deze kabinetsperiode mede door hogere woonlasten met 167.000 huishoudens tot 35 procent. Dat blijkt uit onderzoek dat het RIGO in opdracht van de Woonbond heeft gedaan naar de huidige en verwachte woonlasten van huurders.

2

Betaalbaarheid Wie is probleemeigenaar?

Huurprijs

Inkomen

Energie- en overige woonlasten

Vermogen

Gedrag

3

Betaalbaar wonen en Huurtoeslag Rekenhuur

personen tot 23 jaar

1 persoon

2 personen

€ 710,68

3 of meer personen 40%

=huurtoeslaggrens

40%

Mits pensioengerechtigd* of

Mits pensioen-

40%

gerechtigd* of aangepaste

0%

aangepaste woning nodig (anders 0%)

woning nodig

€ 618,24

(anders 0%)

= aftoppingsgrens Vanaf 3 personen

65%

€ 576,87 = aftoppingsgrens

65%

65%

1/2 personen

€ 403,06 = kwaliteitskortingsgrens

100%

4

Betaalbaarheid in regionaal perspectief • Betaalbaarheidsproblemen dreigen in sociale huursector • Samen aan de slag

• Speerpunten – Huishoudens met weinig mogelijkheden op woningmarkt – Gebrek aan doorstroming van huishoudens die meer kunnen betalen

5

Laag inkomen (regio) Amersfoort % huishoudens met inkomen tot ca. € 20.000 10

8

Landelijk Amersfoort

6 4

Baarn Soest Leusden

2

Bunschoten

0

6

Huurders in Amersfoort Feiten huurbetalingsproblematiek • Aantal huisuitzettingen door huurachterstand gedaald 52 50 48

46 44 42 40 38

2011

2012

2013

2014 7

Aanbod betaalbare woningen Amersfoort Ontwikkeling in samenstelling voorraad (aantal) 25000 20000 15000

1408 3298

756 1758 1843

€ 597 - € 699

2287 10000

10569 9398

0

2014

€ 557 - € 597

€ 389 - € 557 Tot € 389

5000 2837

> € 699

4606 2010

8

Aanbod betaalbare woningen Amersfoort Toewijzingen 2014 naar huurklasse (percentage)

29

8 Tot € 389 44

19

€ 389 - € 597 € 557 - € 597 € 597 - € 699

9

Ontwikkeling vraag betaalbare woningen (regio) Amersfoort • Doelgroep regio groeit van ca. 58.000 huishoudens tot ca. 67.000 in 2020 • Doelgroep Amersfoort groeit van ca. 26.000 huishoudens tot ca. 29.000 in 2020 • Ongeveer de helft van de doelgroep doet beroep op sociale huursector • Verschuiving in samenstelling: meer kleine, oudere huishoudens • Toenemende vergrijzing heeft tot 2020 weinig gevolgen • Toekomstige ouderen (babyboomers) wonen vooral in koopwoning

10

Onze instrumenten • • • • • • • • • •

Huurbeleid Passend toewijzen Betaalbare nieuwbouw Verhuisverleiding (pilot) Energiebesparende maatregelen Stimuleren zelfbeheer (invloed op servicekosten) Incassobeleid en actief sociaal beheer VIA Verkoop in lagere prijsklasse Efficiënte bedrijfsvoering Maar geen invloed op: • • • •

Inkomen(schommelingen) Vermogen en schulden Kosten levensonderhoud Enz.

11

Huurbeleid tot nu toe • Korting op maximale huur bij nieuwe verhuringen in bestaande sociale huur (10 - 30 %) • Handhaving 50 – 60 % onder aftoppingsgrens HTS (€ 618) • Huurverhoging 2015 – Inkomensafhankelijk – Aftoppen

12

Beleid in de maak: inspelen op vraag • Portefeuillestrategie: accentverschuiving naar meer woningen in lagere prijsklasse? • Minder sloop/verkoop? • Huurbeleid • Akkoord Woonbond en Aedes

13

Dilemma’s • Elke kwaliteit heeft zijn prijs • Betaalbare nieuwbouw en grondprijzen • Kosten en opbrengsten energie besparende maatregelen • Verhuurdersheffing en huishoudboekje corporaties

14

Instrumenten gemeente • Grondprijsbeleid • Voorwaarden planontwikkeling (bijv. parkeerbeleid) • Lokale heffingen en belastingen • Stut en steun sociaal domein (bijv. schuldhulpverlening)

15

Vragen?

16

Presentatie RAADSACADEMIE Huurdersorganisaties Hestia, Omnia en VHB over betaalbaarheid 9 juni 2015

Wat is er aan de hand? • Zeer forse huurverhogingen sinds 2013 • Tot bijna 20% in 3 jaar • De hoogste huurverhogingen sinds twintig jaar

Wat is er aan de hand? (2) • Veel mensen kunnen dit niet opbrengen • Dus: armoede/huisuitzettingen/ voedselbank/ schuldhulpverlening • Volgens NIBUD meer dan 30% van de huurders in de problemen • Ook in Amersfoort: veel mensen in nood kloppen aan bij de huurdersorganisaties

Wat te doen? • Huurdersorganisaties Omnia, Hestia en VHB willen dit probleem aanpakken • Richting gemeente: breng het probleem in kaart: • Om hoeveel mensen gaat het precies? • Richting gemeente: ontzie de laagste inkomens bij de bezuinigingen

Wat te doen? (2) • Corporaties; matig het huurbeleid • Vooral voor de laagste inkomenshuishoudens de betaalbaarheid op peil • Bij sloop/nieuwbouw; verkoop niet te veel en laat woningen niet weglopen naar de vrije sector • Liever wat minder luxe, zolang de huren maar laag blijven

Tenslotte • Iedereen moet zich bewust zijn van het probleem • Huurdersorganisaties Omnia, Hestia en VHB gaan hier mee aan de slag • We moeten het vooral SAMEN aanpakken

Agendapunt De Ronde Titel Datum Van Portefeuillehouders Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding Inhoud

Van de raadsleden wordt gevraagd Vervolg

Reg.nr. 4955217 Preventie en aanpak radicalisering 9 juni 2015 College van B&W Houwing en Bolsius Ambtelijk contact Van Loon (033-469 4779) 2. Veiligheid en handhaving Informatie Gesprek met de raad starten over preventie en aanpak radicalisering in Amersfoort. Amy Jane Gielen van AG Advies zal een inleiding geven op het radicaliseringsproces. Zij is schrijfster van het boek “Radicalisering en identiteit, Radicale rechtse en moslimjongeren vergeleken” en mede auteur van “Wat werkt nu werkelijk? Politiek en praktijk van sociale interventies” 2012. Zij heeft diverse raden in het land al gesproken over dit onderwerp. (zie www.agadvies.com)

Daarna zal de wethouder ingaan op de Amersfoortse werkwijze en is er de mogelijkheid om inhoudelijke vragen te stellen. Op basis van de informatie aan te geven waarover de raad verder in gesprek wil gaan in een rondetafelgesprek en/of gesprekken met de stad. Afhankelijk van de uitkomst van de bijeenkomst

Advies presidium Bijbehorende documenten

Raadsinformatiebrief 2015-043 Stand van zaken preventie en aanpak radicalisering * VNG - De rol van gemeenten in de aanpak van radicalisering

* Toegevoegd ten opzichte van laatst gepubliceerde versie

Preventie en aanpak radicalisering inAmersfoort

Informatiebijeenkomst Raad 9 juni 2015

programma • 21:15 Inleiding, wethouder Houwing • 21:20 presentatie, mevrouw Gielen • 21:50 vragen • 22:00 preventie en aanpak in Amersfoort, wethouder Houwing en burgemeester Bolsius • 22:15 waarover wil de raad over in gesprek?

• 22:30 afsluiting

Doel • Start van het gesprek over radicalisering. • Kennis over het onderwerp verkrijgen. • Inventariseren waarover de raad verder in gesprek wil.

presentatie Amy Jane Gielen

Voorkomen voedingsbodem

Voorkomen voedingsbodem Bestaand gemeentelijk beleid:

• Diversiteit • Anti discriminatie • Vroegtijdig schoolverlaten

• Jeugdwerkloosheid

Vroegsignalering en vergroten weerbaarheid

Vroegsignalering en vergroten weerbaarheid • Wijkgericht werken versterken en contacten versterken in de wijken • Kennis opbouwen en trainen in herkennen van signalen

• Netwerken versterken • Preventie radicalisering agenderen (bij wijkteams, Voortgezet onderwijs, basisonderwijs etc)

Signalering

Signalering Casusoverleg met ketenpartners: •Politie •NCTV

•OM •Andere partners indien nodig

Gemeente organiseert

Vervolggesprek • Welke onderwerpen? • Met welke netwerkpartners?

Besluitenlijst De Ronde datum:

9 juni 2015

van

vergaderruimte:

Molendijkzaal (0.01)

aantal bezoekers:

Onderwerp Van Soort bijeenkomst Van de raadsleden werd gevraagd Voorzitter Secretaris Fractiewoordvoerders

Genodigden Samenvatting en afspraken

21:27 tot

23:05 uur 15

Reg.nr. Preventie en aanpak radicalisering 4995717 College van B&W Informatie Op basis van de informatie aan te geven waarover de raad verder in gesprek wil gaan in een rondetafelgesprek en/of gesprekken met de stad. Collegelid de la Combé Bolsius, Houwing Ambtenaren Van Kan Van Loon Van den Berg (CDA), Bijlholt (D66), El-Messaoudi (PvdA), Huijdts (D66), Hunink (CU), Keskin (PvdA), Koet-Minis (Amersfoort2014), Kraanen (VVD), Land (GL), Langendam (BPA), Meijer (SP), Mulder (OPA), Pijper (D66), Sondorp (D66), Vijzelman-Waarheid (OPA), Van Wegen (BPA) Mevrouw A.J. Gielen, namens AG Advies Na een korte introductie door wethouder Houwing heeft mevrouw Gielen een presentatie gegeven over radicalisering en vragen van raadsleden beantwoord. Vragen hadden o.a. betrekking op: - instroom jihadisme in Nederland via asielzoekers - invloed financieel economische situatie jihadisme - manieren van deradicalisering - recidive na deradicalisering - landelijk beleid voor in kaart brengen jihadisme in Nederland - verband bezuinigingen sociaal domein en signaleringsfunctie in de wijken - signaleringsfunctie moslimgemeenschap - link met rechts radicalisme - eventuele scepsis richting autoriteiten bij familieleden geradicaliseerden - kijkt men naar juiste ‘voelsprieten’ in samenleving - advies om geen cijfers te publiceren over hoeveelheid geradicaliseerden per gemeente

Vervolgens hebben wethouder Houwing en burgemeester Bolsius een presentatie gegeven over de Amersfoortse situatie. Waarna zij vragen van raadsleden beantwoord hebben, deze hadden o.a. betrekking op: - ‘alarmbellen’ / aantallen geradicaliseerden in Amersfoort en informatievoorziening hieromtrent richting raad - verbinding met sleutelfiguren in verschillende gemeenschappen - administratieve handelingen bij ‘uitreizers’ De woordvoerders is gevraagd om per mail bij de wethouder aan te geven welke thema’s en/of vragen zij in een volgende De Ronde zouden willen behandelen en welke netwerkpartners hierbij betrokken zouden moeten worden. Input die al tijdens deze Ronde is gegeven: - andere vormen van radicalisering - veldwerkers bij een volgend gesprek aanwezig - vertegenwoordigers uit de moslimgemeenschap bij een volgend gesprek aanwezig Toezeggingen

Advies aan het presidium

Burgemeester Bolsius zal de raad informeren over de mogelijkheden voor Amersfoort om gebruik te maken van extra gelden die er op rijksniveau zijn vrijgemaakt voor de preventie en aanpak van radicalisering. Terug in De Ronde.

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 PREVENTIE EN . . .

De Ronde Datum: Aanvang:

dinsdag 9 juni 2015 20:15

Jaarrekening 2014 en Ontwerpbegroting 2016 Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. Voorbereiding besluit

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 PREVENTIE EN . . .

Jaarrekening 2014 en Ontwerpbegroting 2016 Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. Voorbereiding besluit In tegenstelling tot wat er in de Stadsberichten van 3 juni 2015 staat, wordt De Ronde op 9 juni niet live uitgezonden. De reden hiervoor is dat Het Besluit (dat altijd live wordt uitgezonden) van 9 juni vervalt. Inhoud agendapunt Jaarrekening 2014 en Ontwerpbegroting 2016 Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. (pdf) Raadsvoorstel Ontwerp-begroting RWA 2016-2020 (pdf) Bijlage - Begroting RWA 2016-2020 + aanbiedingsbrief (pdf) Raadsvoorstel jaarrekening 2014 (pdf) Bijlage - Jaarrekening RWA 2014 met accountantsverklaring + aanbiedingsbrief (pdf) Bijlage - Jaarrekening Amfors 2014 (pdf) Bijlage - Audioverslag Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 JAARREKENING 2014 EN BEGROTING 2016-2020 REGIONAAL SOCIAAL WERKVOORZIENINGSCHAP AMERSFOORT E.O. (RWA) (pdf)

Agendapunt De Ronde Titel

Datum Van Portefeuillehouder Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding

Inhoud

4976930 Jaarrekening 2014 en begroting 2016-2020 Reg.nr. Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. (RWA) 9 juni 2015 College van B&W Ambtelijk contact Tigelaar Bouissaghouane (0334695301 ) 4. Sociaal domein: deelprogramma Werk en Inkomen Voorbereiding besluit Het Algemeen Bestuur van RWA stelt u in de gelegenheid uiterlijk op 16 juni 2015 uw reactie te geven op de voorlopige jaarrekening 2014 en de ontwerp-begroting 2016-2020. Jaarrekening 2014 De RWA-jaarrekening 2014 maakt melding van een verhoging van de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van de RWA-begroting 2014. Op basis van de RWA-jaarrekening 2014 bedraagt de gemeentelijke bijdrage van Amersfoort € 1.219.000,-. In de gemeentelijke jaarrekening is, op basis van de prognose van Amfors in december 2014, rekening gehouden met een bijdrage van € 1.183.000,- . Het extra nadeel van € 36.000,- zal ten laste komen van de exploitatie 2015 van de gemeente Amersfoort. Meerjarenbegroting 2016-2020 De RWA-gemeenten werken samen met RWA-Amfors aan een toekomstperspectief. De contouren hiervoor zullen in de loop van dit jaar duidelijk worden. De meerjarenbegroting loopt qua proces vooruit op de ontwikkeling van de toekomstvisie. In de meerjarenbegroting van RWA is daarom uitgegaan van een basisscenario. Uitgegaan wordt van een jaarlijkse daling van de WSW-populatie van 4% via natuurlijk verloop. RWA-Amfors blijft zich primair richten op de SW-medewerkers. Er wordt sterk ingezet op plaatsing van SW-medewerkers bij reguliere werkgevers, op samenwerking met marktpartijen, en op ontwikkeling van medewerkers. De conclusie is dat voor de op basis van voorliggende RWA begroting 2016-2020 voorziene gemeentelijke bijdragen, voldoende middelen in de begroting van de gemeente Amersfoort zijn opgenomen.

Van de raadsleden wordt gevraagd Vervolg

Advies presidium Bijbehorende documenten

Achtergronddocumenten

Het college stelt de gemeenteraad voor om geen bezwaren kenbaar te maken op de jaarrekening RWA en geen zienswijze naar voren te brengen op de begroting RWA 2016-2020. Hun zienswijze te geven op de voorliggende raadsvoorstellen en zich voor te bereiden op besluitvorming. Nadat alle raden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid zijn gesteld een reactie te geven, zal het RWA-bestuur overgaan tot vaststelling van de jaarrekening en de begroting. In deze De Ronde wordt gestart met een 1-minuutronde. Raadsvoorstel begroting 2016-2020 Begroting 2016-2020 + aanbiedingsbrief Raadsvoorstel jaarrekening 2014 Jaarrekening 2014 met accountantsverklaring + aanbiedingsbrief Jaarrekening Amfors 2014 (ter kennisname)

Gemeente Amersfoort

RAADSVOORSTEL

Van Aan Portefeuillehouder

: Burgemeester en Wethouders : Gemeenteraad : Wethouder M. Tigelaar

B&W-vergadering De Ronde Agenda Het Besluit Vastgesteld besluit

: 19-05-2015 : 09-06-2015 : :

Reg.nr. Datum Agendapunt

: 4967477 : 22 april 2015 :

TITEL Ontwerp-begroting RWA 2016-2020 BESLISPUNTEN De raad besluit: 1. geen zienswijze in te dienen op de ontwerp-meerjarenbegroting van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving 2016-2020 AANLEIDING Op 16 april 2015 heeft het Algemeen Bestuur van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) de ontwerp-meerjarenbegroting 2016 – 2020 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het Algemeen Bestuur van RWA stelt u in de gelegenheid om uiterlijk 16 juni een eventuele zienswijze kenbaar te maken. BEOOGD EFFECT Kunnen overgaan tot definitieve vaststelling van de begroting 2016-2020 door het Algemeen Bestuur van het RWA. TOELICHTING Uitgangspunten RWA-begroting 2016-2020 De RWA-gemeenten werken samen met RWA-Amfors aan een toekomstperspectief. De contouren hiervoor zullen in het tweede kwartaal van dit jaar duidelijk worden. Omdat de meerjarenbegroting hier qua proces op vooruit loopt, is in de begroting uitgegaan van een basisscenario. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: -

-

-

-

WSW-populatie daalt jaarlijks met 4% via natuurlijk verloop; RWA-Amfors blijft zich primair richten op de SW-medewerkers; de komende jaren wordt sterk ingezet op plaatsing bij reguliere werkgevers en joint ventures / samenwerking met marktpartijen; compensatie van de daling van het aantal SW-medewerkers door ontwikkeling van medewerkers, productiviteitsverbetering, stimuleren van eigen verantwoordelijkheid en het terugdringen van het ziekteverzuim; in de begroting is voor de berekening van het Amfors-resultaat, het vermogensverloop en de gemeentelijke bijdrage het (financieel) effect van nieuwe instroom vanuit de Participatiewet niet meegenomen; nieuwe instroom wordt alleen georganiseerd onder de volgende voorwaarden: als gemeenten dit willen, het binnen de expertise van Amfors past en het een neutraal of positief effect heeft op het exploitatieresultaat; verlaging van de (overhead) kosten: 31 niet-SW-medewerkers gaan met pensioen en worden slechts voor een derde deel vervangen.

Inlichtingen bij :

Y. Bouissaghouane, DIR/FA, (033) 469 53 01

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4967477 pagina 2

Het WSW-bestand zal de komende jaren krimpen doordat wel uitstroom plaatsvindt maar geen sprake meer is van instroom vanuit de WSW. In de voorliggende RWA-begroting wordt uitgegaan van teruggang van het aantal SW-medewerkers van 1125 medio 2015 naar 910 SE in 2020. In de begroting van de RWA zijn in algemene zin twee financiële aspecten van belang. Dat zijn: - Het operationeel resultaat van Amfors (saldo opbrengsten en kosten van het bedrijf Amfors). Gegeven de samenwerkingsafspraken tussen RWA en Amfors1 wordt dit resultaat benut voor dekking van negatieve subsidieresultaten binnen het RWA. - Het subsidieresultaat (verschil tussen de WSW- kosten en de rijksbijdrage voor de uitvoering van de WSW, die door tussenkomst van gemeenten aan RWA wordt verstrekt). Onderstaand wordt op beide ingegaan. Operationeel resultaat Het bedrijfsplan voor Amfors is vastgesteld tot en met 2015. In de nog op te stellen toekomstvisie zal de koers voor de daaropvolgende jaren worden bepaald. Deze koersbepaling zal uiteindelijk resulteren in een nieuw bedrijfsplan voor de periode tot 2020. De meerjarenbegroting loopt hierop vooruit en is gebaseerd op een basisscenario, waarvan de uitgangspunten in de vorige paragraaf zijn beschreven. Conform de lijn in de Prestatieovereenkomst 2015 streeft Amfors waar mogelijk naar een doorstroming van SW-medewerkers van binnen naar buiten en van beschut naar onbeschut werk door arbeidsontwikkeling van de medewerkers centraal te laten staan. Amfors verwacht dat deze ontwikkelingsstappen de komende jaren in toenemende mate een positief effect hebben op de omzet. Naast bovenstaande maatregelen zet Amfors in op verlaging van de (overhead) kosten met € 1,4 miljoen door de overhead in gelijke tred te laten dalen met de teruggang in SW-medewerkers. De verlaging van de overheadkosten, in combinatie met een lichte daling van het operationeel resultaat van de businessunits, leidt tot een geleidelijke stijging van het totale operationele resultaat van € 1,3 miljoen in 2014 via € 1,6 miljoen in 2016 naar € 2,5 miljoen in 2020. In de RWA-begroting 2015-2018 zijn de operationele resultaten meerjarig op het niveau van € 2 miljoen geraamd. In onderstaande tabel zijn de geraamde operationele resultaten op basis van de nieuwe uitgangspunten in de RWA-begroting 2016-2020 opgenomen: Tabel 1:

Jaar

Operationeel resultaat MJB RWA 2016-2020 (x € 1.000)

2014 ( jaarrekening 2014) 2015 2016 2017 2018 2019 2020

1.271 1.500 1.633 1.846 2.061 2.278 2.495

Subsidieresultaat 1

Op basis van de samenwerkingsovereenkomst tussen Amfors Holding B.V., haar werkmaatschappijen en de gemeenschappelijke regeling RWA is er een verplichting tot aanvulling van het exploitatieverlies bij het RWA. Deze verplichting geldt uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. het bedrag van € 2.5 miljoen te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. tussen de € 2.5 miljoen en de € 4.5 miljoen geldt dat Amfors Holding B.V. voor 50% aansprakelijk is voor aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatieverliezen.

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4967477 pagina 3

De volgende factoren zijn bepalend voor het subsidieresultaat: - Hoogte van het subsidiebedrag van het Rijk per arbeidsjaar voor het zittend bestand WSW (ingestroomd vóór 2015); - Loonkosten van het WSW-personeel (met name beïnvloed door CAO afspraken) en overige personeelskosten. Per 1 januari 2015 is instroom in de WSW niet meer mogelijk. Via de natuurlijke uitstroom uit de SW, zal het zittend bestand van de SW in de komende decennia worden afgebouwd naar 0. De invoering van de Participatiewet gaat gepaard met een korting op de Rijkssubsidie voor de WSW. Door het Rijk wordt een efficiencykorting toegepast op het budget WSW. In de voorliggende begroting daalt de subsidie per WSWer van € 25.900,- in 2015 naar circa € 23.400,- in 2020. Uitgegaan wordt van een daling over een tijdvak van zes jaar met ruim €3.200, namelijk van € 25.900 in 2015 naar € 22.700 in 2021. Deze daling doet zich een jaar later voor dan was geraamd in de voorgaande RWA-begroting 2015-2018 omdat het subsidiebedrag per SE voor 2015 vrijwel op niveau is gebleven. Zowel de hoogte van het subsidiebedrag per arbeidsjaar als de schatting van het Rijk van de omvang van het zittend bestand per jaar bepalen het subsidiebedrag dat RWA één op één krijgt doorbetaald van de deelnemende gemeenten voor het zittend bestand van de WSW. Voor de bepaling van de omvang van het zittend bestand sluit het Rijk zo goed mogelijk aan bij de feitelijke ontwikkelingen van het aantal WSW-plekken in een gemeente. Het Rijk baseert de verdeling van de middelen voor 2015, 2016, 2017 op basis van de realisaties in respectievelijk 2014, 2015, 2016. Vanaf 2017 wordt het verdeelmodel voor het Participatiebudget verder gewijzigd. Het is nog niet bekend welke consequenties dit heeft voor de verdeling van de WSW-middelen naar gemeenten. Het subsidieresultaat is het verschil tussen de ontvangen rijkssubsidie WSW en de loonkosten van het WSW personeel. De geraamde loonkosten en de rijkssubsidie WSW in de voorliggende begroting zijn lager geraamd dan in de RWA-begroting 2015-2018. Vanuit RWA is aangegeven dat dit wordt veroorzaakt doordat in de RWA-begroting 2015-2018 ook de loonkosten en subsidie voor de groep nieuw-beschutmedewerkers zijn opgenomen. Bij het opstellen van de begroting 2015-2018 was nog veel onduidelijkheid over de wijze van opnemen van deze nieuwe groep in de begroting. Voortschrijdend inzicht heeft ertoe geleid dat deze nieuwe groep niet langer onder de groep van SW-ers wordt geschaard, en niet meer in de RWA-begroting wordt opgenomen maar in de Amforsbegroting. In de voorliggende begroting wordt vastgehouden aan de nullijn voor WSW-salarissen. In de voorliggende RWA-begroting 2016-2020 worden de subsidieresultaten als volgt begroot: Jaar

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Loonkosten SW medewerkers (x €1.000) 32.342 31.078 29.865 28.700 27.582 26.509

Rijksmiddelen (x €1.000) 28.892 27.201 25.599 24.081 22.644 21.284

Subsidieresultaat (x €1.000) -3.450 -3.877 -4.266 -4.619 -4.938 -5.225

Zoals uit deze tabel blijkt, is er sprake van een tekort op het subsidieresultaat. Het tekort stijgt als gevolg van de invoering van de Participatiewet. De rijksbezuinigingen vanaf 2015 leiden in 2020 uiteindelijk tot een subsidieverlies van € 5.225.000,-. Het negatieve subsidieresultaat van het RWA dient te worden aangevuld vanuit het positieve exploitatieresultaat van Amfors. Indien dit niet mogelijk blijkt, leidt dit conform de bestaande samenwerkingsafspraak tot aanvullende gemeentelijke bijdragen. Dekking subsidietekort door Amfors Door implementatie van het basisscenario wordt een verbetering van het operationeel resultaat van Amfors verwacht. Desondanks is het - zoals blijkt uit onderstaande tabel - niet mogelijk om met de operationele resultaten uit het bedrijf Amfors het negatieve subsidieresultaat van het RWA geheel te dekken. Dit betekent dat ook in de komende jaren gemeenten uit eigen middelen aanvullende bijdragen dienen te leveren. Hiervoor zijn in de gemeentebegroting extra middelen opgenomen.

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4967477 pagina 4

Dekking in gemeentebegroting 2015-2018(x 1.000) Jaar

Bijdrage gemeenten (x €1.000)

Bijdrage Amersfoort (x €1.000)

Toegevoegde gemeentelijke middelen

Gereserveerd binnen reintegratiebudget

2015 2016 2017 2018 2019 2020

1.950 2.244 2.420 2.559 2.660 2.730

1.365 1.570 1.694 1.791 1.862 1.911

700 800 800 800 800 800

1.600 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

Saldo (x 1.000)

935 730 606 509 438 389

De conclusie is dat voor de op basis van voorliggende RWA-begroting 2016-2020 voorziene gemeentelijke bijdragen voldoende middelen in de begroting van de gemeente Amersfoort zijn opgenomen. Er is sprake van een uit het Participatiebudget (deelbudget re-integratie) te financieren tekort van € 0,66 miljoen in 2015 tot ruim 1,1 miljoen in 2020. Het college heeft in het kader van de continuering van het re-integratiebeleid 2015 in het licht van de implementatie van de Participatiewet besloten de middelen in de voorziening Participatiewet te gebruiken om de budgetten voor re-integratie de eerste jaren te handhaven op niveau van de begroting (17 februari 2015: nr. 4873002). Dit is in de raadsinformatiebrief 2015-018 met de Raad gecommuniceerd. Recent is bekend geworden dat de voorziening Participatiewet om technische redenen dient vrij te vallen. Om de middelen beschikbaar te houden voor dit doel dienen deze te worden gereserveerd in een nieuw in te stellen reserve Participatiebudget. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2014 moet hierover besluitvorming door de raad plaatsvinden. De voorziening bestaat ultimo 2015 uit € 3,5 mln. Met deze middelen kunnen wij de uit het re-integratiebudget te financieren tekorten tot en met 2018 volledig dekken. Voortgang bedrijfsplan Amfors In uw vergadering van 23 september 2014 heeft u een motie aangenomen waarin u ons heeft opgedragen met Amfors nog striktere afspraken te maken over het daadwerkelijk realiseren van begrote inkomsten uit zo breed mogelijke acquisitie, en Amfors ook tussentijds over deze realisatie te laten rapporteren, zodat u bij de begroting van 2015 niet opnieuw onverwacht geconfronteerd wordt met tekorten. Ter uitvoering van de motie hebben wij u in raadsinformatiebrief 2014-107 geïnformeerd over de afspraken die zijn gemaakt met Amfors om tot verbetering van het resultaat te komen, en over de resultaten van het tweede kwartaal van 2014 zoals gerapporteerd door Amfors. De Raad van Commissarissen is verzocht om in samenspraak met de directie van Amfors met passende maatregelen te komen, die gericht zijn op herstel van de resultaten. Tevens bent u geïnformeerd middels het collegebericht 2014-117 over de ontwikkeling van het resultaat van 2014. In de voorliggende begroting is een basisscenario uitgewerkt waarbij RWA/Amfors uitgaat van realistische verwachtingen en toekomstige ontwikkelingen. In de tweede helft van 2015 zal Amfors op basis van het door de gemeenten gekozen toekomstscenario een nieuw bedrijfsplan 2016-2020 uitwerken. In de peilnota ‘ontwikkeling toekomstvisie uitvoering Wet sociale werkvoorziening en RWA Amfors’ bent u geïnformeerd over het proces om tot een toekomstscenario te komen. RISICOPARAGRAAF De begroting van RWA kent onder meer de volgende risico’s: - In navolging van de huidige ontwikkelingen binnen de sector wordt voor de WSW-salarissen de nullijn gehanteerd. Echter, het is niet uitgesloten dat de loonkosten WSW zullen stijgen als gevolg van af te sluiten CAO’s. Onduidelijk is of een stijging door het Rijk zal worden gecompenseerd; - In de voorliggende RWA-begroting is uitgegaan van verbeterde operationele resultaten door het toepassen van de maatregelen uitgewerkt in het basisscenario. Risico is dat Amfors er niet in slaagt om

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4967477 pagina 5

-

deze maatregelen volledig en tijdig te realiseren en derhalve de operationele resultaten in de Meerjarenbegroting 2016-2020 niet kan realiseren. We zien dat Amfors de afgelopen jaren te maken heeft met tegenvallende omzetontwikkelingen. Het is dan ook van belang dat Amfors de omslag maakt en meer omzetkansen creëert; Gemeentelijke keuzes m.b.t. het volume van te verlenen opdrachten aan Amfors kunnen van invloed zijn op de toekomstige operationele resultaten; De verdere wijzigingen van het verdeelmodel voor het Participatiebudget in de toekomst kunnen leiden tot negatieve herverdeeleffecten en oplopende gemeentelijke bijdragen.

PREVENTIEF TOEZICHT PROVINCIE Het preventief toezicht van de provincie richt zich niet op het Sociale Domein. VERVOLGSTAPPEN Nadat betrokken gemeenteraden in de gelegenheid zijn gesteld om hun zienswijzen in te dienen op de ontwerp-meerjarenbegroting zal deze door het Algemeen Bestuur van RWA worden vastgesteld. Niet uit te sluiten is dat de nog op te stellen toekomstvisie zal leiden tot bijstelling van de meerjarenbegroting voor volgende jaren. Burgemeester en wethouders van Amersfoort, de secretaris,

Bijlagen

- geen

de burgemeester,

Gemeente Amersfoort

RAADSBESLUIT

Reg.nr .4967477

De raad van de gemeente Amersfoort; op basis van het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 mei 2015, sector DIR/FA (nr.4967477); b e s l u i t: geen zienswijze in te dienen op de ontwerp-meerjarenbegroting van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving 2016-2020. Vastgesteld in de openbare vergadering van … de griffier

de voorzitter

REGIONAAL SOCIAAL WERKVOORZIENINGSCHAP AMERSFOORT EN OMGEVING

Uraniumweg 15 | 3812 RJ Amersfoort Postbus 304 | 3800 AH Amersfoort T 033 - 422 49 00 | F 033 - 422 49 65 [email protected] | www.amfors.nl Factuuradres: Postbus 28031 | 3828 ZG Amersfoort Bank 28.50.14.293 | K.v.K. Amersfoort 32157550

Aan de gemeenteraden van de RWA-gemeenten

Amersfoort, 15 april 2015 Onze referentie RK/rh/2015.031 Doorkiesnummer 033-4224961 Betreft toezending ontwerp-meerjarenbegroting RWA 2016-2020

Geachte Raad, Hierbij ontvangt u de ontwerp-meerjarenbegroting RWA 2016-2020. Wij hebben de ontwerp-begroting besproken in onze vergadering van 13 april 2015. Reactietermijn Graag stellen wij u in de gelegenheid om, uiterlijk op 16 juni 2015, uw eventuele zienswijzen aan ons kenbaar te maken. De binnengekomen reacties betrekken wij bij onze besluitvorming over de meerjarenbegroting. Na vaststelling van de begroting verzenden wij deze vóór 1 augustus aan Gedeputeerde Staten. Inhoud van de meerjarenbegroting RWA 2016-2020 De RWA-gemeenten werken samen met RWA-Amfors aan een toekomstperspectief. De contouren hiervoor zullen in het tweede kwartaal van dit jaar duidelijk worden. Omdat de meerjarenbegroting hier qua proces op vooruit loopt, is in de begroting uitgegaan van een realistisch basisscenario. Uitgangspunten hierbij zijn:  RWA-Amfors blijft zich primair richten op de SW-medewerkers;  de komende jaren wordt sterk ingezet op plaatsing bij reguliere werkgevers en joint ventures / samenwerking met marktpartijen. RWA-Amfors zet in op compensatie van de teruggang van het aantal SW-medewerkers door ontwikkeling van medewerkers, productiviteitsverbetering, stimuleren van eigen verantwoordelijkheid en het terugdringen van het ziekteverzuim. Door verlaging van de overheadkosten verwacht Amfors tot een stijging van het operationeel resultaat te komen. De eerder geraamde stijging van de gemeentelijke bijdrage voor RWA blijft daardoor beperkt.

Wijzigingen ten opzichte van meerjarenbegroting 2014-2018 Bij het opstellen van de voorliggende meerjarenbegroting is een deel van de uitgangspunten uit de vorige meerjarenbegroting losgelaten. Zo was destijds het uitgangspunt om het aantal medewerkers op peil te houden door de uitstroom van SW-medewerkers volledig te compenseren door instroom vanuit de Participatiewet (Nieuw Beschut en andere doelgroepen uit de Participatiewet). Nu wordt uitgegaan van afbouw via natuurlijk verloop naar 910 se (fte) in 2020. Uiteraard blijft de instroom van medewerkers via de Participatiewet bij Amfors mogelijk, mits dit minimaal budgetneutraal gebeurt.

Ik vertrouw er op u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, namens het Algemeen Bestuur van het RWA,

De heer M. Tigelaar voorzitter

Pagina 2/2

Op weg naar 2020 MEERJARENBEGROTING RWA 2016 - 2020 Volg ons op

Amfors Groep Uraniumweg 15 3812 RJ Amersfoort 033 – 422 49 00 [email protected] www.amfors.nl

INHOUDSOPGAVE

1.

Management samenvatting

p. 3

2.

Waar staan we nu? 2.1. Scope van deze begroting 2.2. Effecten Participatiewet

p. 5

3.

Missie en Visie RWA / Amfors

p. 8

4.

Uitgangspunten van Meerjarenbegroting 4.1. Uitgangspunten 4.2. Strategische doelen 4.3. Verbonden partijen

p. 9

5.

Scenario’s naar 2020 Amfors 5.1. Selectie criteria 5.2. Mogelijke scenario’s en keuzes per BU 5.3. Maatschappelijke / P&O uitwerking 5.4. Financiële uitwerking 5.5. Conclusie

p. 14

6.

Financiële begroting RWA 6.1. Begroting 6.2. Weerstandsvermogen 6.3. Gemeentelijke bijdrage 6.4. Financiering 6.5. Risico’s 6.6. Voorzieningen

p. 22

Begrippenlijst

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

p. 33

Pagina 2

1. Management samenvatting Naar een bedrijfsplan 2016 - 2020 – De RWA-gemeenten zijn samen met RWA / Amfors een proces ingegaan om tot een nieuw toekomstperspectief voor RWA / Amfors te komen. In het tweede kwartaal van 2015 zullen gezamenlijk scenario’s worden voorgesteld waarin de mogelijkheden, maatschappelijke gevolgen en financiële consequenties zijn uitgewerkt. Dit zal medio juli 2015 resulteren in een gezamenlijke keuze door de gemeenten, welke in de tweede helft van 2015 wordt uitgewerkt in een bedrijfsplan 2016 - 2020. Basisscenario voor Meerjarenbegroting – De doorlooptijd van dit proces past niet in het tijdsbestek voor de oplevering van de RWA Meerjarenbegroting 2016 – 2020. Om nu tot een Meerjarenbegroting te komen, is gekozen voor een basisscenario dat realistisch is gezien de verwachte, toekomstige ontwikkelingen. Daarbij is er vanuit gegaan dat RWA / Amfors zich primair blijft richten op de Sw-medewerkers, en dat we de komende jaren sterk inzetten op het plaatsen bij reguliere werkgevers en joint ventures / samenwerking met marktpartijen. De uitkomsten van bovengenoemd proces zullen verwerkt worden in deze Meerjarenbegroting. Ook per business unit – Gezien de sterke verwevenheid tussen Amfors en RWA kiezen we ervoor om in de Meerjarenbegroting ook aandacht te besteden aan de ontwikkelingen per business unit van Amfors. Dit omdat de resultaten hiervan mede bepalend zijn voor het resultaat van RWA. Op basis van de Missie, Visie en Doelstelling van RWA / Amfors zijn uitgangspunten en strategische doelen vastgesteld en een voorlopige nieuwe koers bepaald voor de business units van Amfors. Resultaat: een Meerjarenbegroting per business unit (BU). Deze deelbegrotingen hebben we vervolgens verwerkt in de RWA Meerjarenbegroting. De samenhang van dit alles ziet u hieronder visueel weergegeven.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 3

Trends en onze reactie daarop – In het basisscenario gaan we uit van een licht dalend operationeel resultaat van de business units. De teruggang van het aantal Sw-medewerkers van 1125 medio 2015 naar 910 SE in 2020 moeten zien te compenseren. Dat kan als we in die periode actief werken aan vier aandachtsgebieden:  Productiviteitsverbetering per medewerker;  Bevordering van de ontwikkeling van medewerkers naar werksoorten met meer TW per SE;  Stimulering van eigen verantwoording binnen bedrijf;  Verlaging van het ziekteverzuim, minimaal naar het branchegemiddelde. Verlaging overhead – Additioneel zetten we in op verdere verlaging van de overheadkosten met € 1,4 mln. Hierdoor zal het totale operationeel resultaat van Amfors stijgen van ongeveer € 1,5 mln. in 2015 naar € 2,5 mln. in 2020. Cultuuromslag – De uitdaging voor de komende jaren zit hem in het realiseren van een integrale Amfors-blik in plaats van de individuele gerichtheid per werkbedrijf. Dit vraagt om een nieuwe manier van denken, een cultuur omslag voor de gehele organisatie inclusief de Sw-medewerkers. Dit zal resulteren in een forse verhoging van het operationeel resultaat per Sw-medewerker. De resultaten in één overzicht – De verwachte resultaten van de Amfors Meerjarenbegroting staat in onderstaande tabel, samen met de daling van de Rijksubsidie voor de Wsw.

Resultatenoverzicht (x 1000) RWA resultaat Amfors resultaat Bijdrage Gemeenten

2018

2019

2020

 15-20

2015

2016

2017

- 3.450

- 3.877

- 4.266

-4.619

-4.938

-5.225

-1.775

1.500

1.633

1.846

2.061

2.278

2.495

995

-1.950

-2.244

-2.420

-2.558

-2.660

-2.730

-780

In bovenstaande tabel ziet u ook het verloop van de Gemeentelijke Bijdrage. Bovendien kunt u zien dat het verlies op het RWA-resultaat door de dalende Rijkssubsidie voor een belangrijk gedeelte wordt goed gemaakt door het stijgende operationeel resultaat van Amfors.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 4

2. Waar staan we nu?

Gemeenschappelijke regeling – Ter uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) hebben de zes regiogemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg een gemeenschappelijke regeling Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omstreken (RWA), waaraan zij gezamenlijk bijdragen. Samenwerkingsovereenkomst met Amfors – Genoemde zes regiogemeenten stellen ieder hun van het Rijk ontvangen bijdrage volledig ter beschikking aan RWA. Voor de invulling van de dienstverbanden in het kader van de Wsw heeft RWA een samenwerkingsovereenkomst met Amfors. In of via de business units en diensten van Amfors wordt in kader van de Wsw werkgelegenheid gegenereerd en ontwikkelmogelijkheden aangeboden. Opgave voor 2015: scenario’s ontwikkelen en keuzes maken – De zes RWA-gemeenten zijn samen met RWA / Amfors een proces gestart om gezamenlijk tot een nieuw toekomstperspectief voor RWA / Amfors te komen. In de eerste helft van 2015 zullen gezamenlijk scenario’s worden voorgesteld waarin de verschillende toekomstmogelijkheden, maatschappelijke gevolgen en financiële consequenties nader zijn uitgewerkt. Medio juli 2015 resulteert nader overleg over deze scenario’s in een keuze door de gezamenlijke gemeenten. In de tweede helft van 2015 worden die keuzes uitgewerkt in een bedrijfsplan 2016 - 2020. Frictie met wettelijke verplichting – De doorlooptijd van genoemd proces past niet in het tijdsbestek voor de oplevering van de RWA Meerjarenbegroting 2016 – 2020. RWA is wettelijk verplicht om vóór 15 juli 2015 de Meerjarenbegroting te deponeren bij Financieel Toezicht Lokale Overheden. Om nu toch tijdig tot een Meerjarenbegroting te komen, is gekozen voor een uitwerking met een basisscenario. Dit basisscenario is gebaseerd op een aantal uitgangspunten, die we kunnen samenvatten in twee keuzes.  Amfors is en blijft een sociale onderneming gericht op Sw-medewerkers  De nadruk verschuift naar ‘buiten werken’ en samenwerkingsverbanden met derden

2.1. Scope van deze begroting Uitwerking in passende strategie – Deze uitgangspunten (nader uitgewerkt in hoofdstuk 4) zijn uitgewerkt in een strategie die past binnen de nieuwe situatie die is ontstaan door invoering van de Participatiewet, en past binnen de verwachte ontwikkelingen van de markt voor de verschillende business units van Amfors. Dit alles op basis van de twee bovengenoemde uitgangspunten. De uitgewerkte strategie past ook binnen de identiteit van de RWA / Amfors organisatie met haar specialistische expertise en haar Sw-medewerkers.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 5

Resultaten business units meegenomen – Gezien de sterke verwevenheid tussen Amfors en RWA is er voor gekozen om in de Meerjarenbegroting ook aandacht te besteden aan de ontwikkelingen per business unit van Amfors. Dit omdat de resultaten hiervan mede bepalend zijn voor het RWA-resultaat. Centraal hierbij staan de Missie, Visie en Doelstellingen voor RWA / Amfors. Prestatieafspraken – Amfors streeft er daarbij naar om tegen zo laag mogelijk kosten zoveel mogelijk arbeidsproductiviteit te realiseren. Dit door optimale inzet van Sw-medewerkers. Het operationeel resultaat van Amfors compenseert het negatieve RWA-resultaat deels. RWA maakt dus voor de uitvoering van de Wsw prestatieafspraken met Amfors. Enerzijds om een goede invulling te geven aan de maatschappelijke taak om Sw-medewerkers goede arbeidsparticipatie aan te bieden en ontwikkeling te stimuleren, en anderzijds, zoals in bovenstaande is aangegeven, om het negatief subsidieresultaat maximaal mogelijk te compenseren. Realistisch vertrekpunt – Deze Meerjarenbegroting is gebaseerd op een scenario welke door het management van Amfors als de meest voor de hand liggende en realistische wordt beschouwd gezien de toekomstige ontwikkelingen.

2.2. Effecten Participatiewet Aanpassen van de koers Nieuwe wet – nieuwe koers – De overheid heeft met invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 een nieuwe koers ingezet. Mensen-met-een-arbeidsbeperking, met-eenafstand-tot-de-arbeidsmarkt (in vaktaal: met een Sw-indicatie) kregen tot die datum passend werk aangeboden via de Sociale Werkvoorziening. Die aanpak leidde tot langdurige dienstverbanden met het Sw-bedrijf. Sinds de Participatiewet waait de wind echter uit een geheel andere hoek. De nieuwe wet streeft naar zoveel mogelijk reguliere dienstverbanden bij ‘gewone’, bestaande werkgevers voor deze nieuwe groep mensen-met-eenarbeidsbeperking. Er is dus een streven naar minder dienstverbanden met de Sw-bedrijven. Verwachte krimp – Voor de huidige medewerkers met Sw-indicatie heeft de Participatiewet geen directe gevolgen. Zij behouden hun indicatie en hun arbeidscontract. Via natuurlijke uitstroom zal de zittende groep de komende jaren echter geleidelijk afnemen. Naar verwacht met ongeveer 4% per jaar. Voor RWA / Amfors betekent dit dat de huidige Swgroep van 1.125 SE (2015) naar verwachting afneemt naar 910 SE in 2020. Daarmee behouden we de komende jaren dus nog een substantiële groep medewerkers met het traditionele Sw-dienstverband van voor 1-1-2015.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 6

Krimp groep -> krimp subsidie – Naast een krimp van de Sw-groep daalt in de komende jaren ook de Rijkssubsidie wat resulteert in een vermindering van de Sw-subsidies. Deze trends dwingen ons tot een herbezinning op het huidige beleid en op de inrichting van de RWA / Amfors-organisatie. Continuering van het huidige beleid in deze veranderende omstandigheden betekent een forse toename van de Gemeentelijke Bijdragen voor de komende jaren. Deze oplopende kloof tussen subsidie en kosten per Sw-medewerker is in onderstaande grafiek weergegeven voor komende jaren. Hierin zijn de kosten per Swmedewerker constant gehouden (0-lijn Cao). Subsidie versus loonkosten per Sw-medewerker € 29.000 € 28.000 € 27.000

Subsidie Loonkosten

€ 26.000 € 25.000

€ 24.000 € 23.000 2015

2016

2017

2018

2019

2020

Nieuwe omstandigheden –> aanpassing van huidige koers – Bovenstaande ontwikkelingen dwingen RWA / Amfors het beleid aan te passen. De uitwerking daarvan vindt u in deze Meerjarenbegroting. Daarbij kiezen we ervoor de organisatie te verkleinen via het natuurlijke verloop. Dit echter zodanig dat RWA / Amfors voldoende capaciteit behoudt om als leerwerk-bedrijf voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een toonaangevende partij in de regio te blijven. Om dit waar te maken moeten de huidige RWA / Amforsbedrijven ‘echte bedrijven’ blijven waar Sw-medewerkers zoveel en zo goed mogelijk kunnen worden opgeleid voor werk in het reguliere bedrijfsleven.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 7

3. Missie en Visie Missie “Wij maken werken bereikbaar” Visie – RWA / Amfors richt zich als sociale organisatie op mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Amfors biedt ondersteuning richting regulier werk, maar ook op de werkplek zelf. Hiertoe stimuleren we de arbeidsontwikkeling van deze groep zo, dat ze op de reguliere arbeidsmarkt (of via onze eigen leer-business units) duurzaam, maximaal en op eigen kracht kunnen werken. Dit tegen acceptabele maatschappelijke kosten. De expertise op het gebied van re-integratie, die we hebben opgebouwd met onze leer-business units, kunnen ook worden ingezet voor de niet-Sw-doelgroep. Doelstelling – Missie en visie van RWA / Amfors hebben we vertaald in een hoofddoelstelling: “Het (zo) regulier (mogelijk) plaatsen van medewerkers op de arbeidsmarkt tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten” Alle afwegingen en daaruit voortvloeiende besluiten zijn ondersteunend aan deze hoofddoelstelling. Hiertoe onderhoudt RWA / Amfors een goede relatie met het bedrijfsleven, werkt ze aan een optimale samenwerking met de betrokken gemeenten, en zorgt Amfors voor een creatieve en efficiënte eigen bedrijfsvoering bij haar business units.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 8

4. Uitgangspunten van Meerjarenbegroting

Uitgangspunten voor berekening – In deze Meerjarenbegroting worden een aantal expliciete uitgangspunten gehanteerd die als basis dienen voor de berekening van het resultaat, het vermogensverloop en de gemeentelijke bijdrage.

4.1. Uitgangspunten 1. Amfors is en blijft een sociale onderneming gericht op Sw-medewerkers – Amfors zal zich dus niet ontwikkelen richting een puur commerciële onderneming. De primaire doelgroep is en blijft de Sw-medewerker. Het bedrijf, de staf en cultuur zijn geheel ingericht op de begeleiding en stimuleren van de ontwikkeling van mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. Met de huidige bagage en expertise is het niet realistisch om de omslag te maken naar een commerciële marktpartij. Eigen bedrijfsactiviteiten en bedrijfsmatig werken zijn echter noodzakelijk om de ontwikkelingsdoelstelling te realiseren. We blijven de eigen business units nodig hebben, echter kleiner in omvang dan voorheen. 2. Ruimte voor andere doelgroepen mits … – Naast de onder 1. genoemde groep wil Amfors ook voor andere doelgroepen mogelijkheden aanbieden binnen de kaders van de Participatiewet. Dit organiseren we alleen als de Gemeenten dit willen, het binnen de expertise van Amfors past en het een neutraal of positief effect op het exploitatieresultaat heeft. Hoewel Amfors is ingericht om nieuwe doelgroepen op te nemen, is opname binnen een dienstverband van andere doelgroepen alleen financieel haalbaar, wanneer het effect op exploitatieresultaat minimaal neutraal is. 3. Nadruk: ‘buiten werken’ buiten en samenwerkingsverbanden met derden – De Amfors strategie gaat meer nadruk leggen op werken buiten de locatie Amfors en op samenwerkingsverbanden met derden. Dit is in lijn met de visie van de Participatiewet. Gunstig bijeffect: werknemers die hoger op de werkladder staan, leveren ook een hoger operationeel resultaat. Voor medewerkers die niet in staat zijn om individueel en zelfstandig bij werkgevers aan de slag te gaan, is groepsdetachering een optie. Dit kan zowel bij bestaande bedrijven buiten (= groepsdetacheringen buiten), als bij bedrijven binnen onze eigen locaties. Dit laatste door op de eigen locaties samenwerkingsverbanden aan te gaan met professionele, commerciële partijen. We werken bewust toe naar een situatie waarbij externe bedrijven en/of instellingen onder eigen regie en verantwoordelijkheid hun productie uitvoeren binnen de muren van Amfors. Ervaring bij andere Sw-bedrijven leert dat commerciële bedrijven een hogere productie per Sw-medewerker behalen dankzij een sterkere sales en meer uitvoeringskracht. Sw-bedrijven zijn daarentegen juist sterk in de begeleiding en motivering van de Sw-medewerkers. Via samenwerking combineren we het beste van twee werelden. Voor de externe, commerciële partijen biedt de MVO-kant van onze Sw-bedrijven een USP en reële invulling van hun MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 9

maatschappelijke verantwoordelijkheidsdoelen. Als beide belangen samenkomen ontstaat een win-win-situatie. 4. Compenseren van teruggang 1125 –> 910 SE – Onze huidige Sw-populatie zal de komende jaren gemiddeld met 4% afnemen: van 1125 SE in 2015 naar 910 SE in 2020. Het operationeel resultaat zal ondanks deze populatiedaling op niveau blijven door gelijktijdige inzet en compensatie via focussing op: • Productiviteitsverbetering per medewerker; • Bevordering van de ontwikkeling van medewerkers naar werksoorten met meer TW per SE; • Stimulering van eigen verantwoording binnen bedrijf; • Verlaging van ziekteverzuim naar minimaal het branchegemiddelde. Additioneel zal worden ingezet op verdere verlaging van de overheadkosten met € 1,4 mln. waardoor het totale Amfors operationeel resultaat zal stijgen van ongeveer € 1,5 mln. in 2015 naar € 2,5 mln. in 2020.

Rode lijn uitgangspunten: concentreer je op waar je goed in bent. We zijn goed met mensen, daarover zijn we het met elkaar eens. Daarom ligt de focus voor de toekomst op de unieke kwaliteiten die we op dit punt al in huis hebben: het opleiden en begeleiden van mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. Voor de overige noodzakelijke kwaliteiten, zoals commercie en uitvoering zoeken we sterke samenwerkingsverbanden met marktpartijen die zich op dit punt reeds bewezen hebben en die onze Amfors-expertise completeren. De lijn die Amfors in 2014 heeft ingezet op meer focus op commercie en het vergroten van de commerciële slagkracht op diverse plekken in de organisatie, wordt in de komende jaren duidelijk doorgetrokken. Commercie binnen Amfors moet op de weg naar meer onafhankelijkheid een belangrijke bijdrage leveren in het operationeel resultaat. Naast commercie op eigen kracht met een aansturing vanuit de nieuwe manager Commercie, wordt dus ook de samenwerking gezocht. Een voorbeeld hiervan is de samenwerking met het WSP, en de verdere groei hierin, waardoor Amfors en het WSP meer gebruik maken van elkaars kennis en kunde en als gezamenlijke makelaar gaan optreden.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 10

4.2. Strategische doelen Vijftal doelen – Onze centrale doelstelling en uitgangspunten hebben we in deze Meerjarenbegroting uitgewerkt tot een vijftal concrete, strategische doelen: 1. Investeren in partnerships – Dit met het doel om zoveel mogelijk reguliere arbeidsplaatsen te krijgen / te creëren. Voorbeelden van partnerships zijn samenwerkingen met bedrijven, gemeenten, Amerpoort, WSP en MBO. Meer partnerships vergroot de commerciële slagkracht binnen de hele organisatie, zowel voor het productiewerk als voor de plaatsingen bij externe werkgevers. 2. Werken aan externe gerichtheid – Een grotere, externe gerichtheid is nodig om medewerkers - meer dan voorheen - naar reguliere arbeidsplaatsen te begeleiden. Deze arbeidsplaatsen komen in plaats van de (van oudsher) langdurige dienstverbanden binnen RWA / Amfors. Detachering speelt hierbij een belangrijke rol, zowel de individuele als groepsdetacheringen. Bijkomend voordeel van detachering is dat dit de toegevoegde waarde per werknemer verhoogt. Voor deze externe mobiliteit is interne mobiliteit, ofwel doorstroom binnen de business units van belang en noodzakelijk. 3. Aanpassen eigen business units – De eigen business units blijven hard nodig om de leerwerk-ontwikkeling van de Sw-medewerkers mogelijk te maken. Maar dit niet alleen, ook om die ontwikkeling aan andere doelgroepen te kunnen aanbieden. Denk daarbij aan mensen uit de Participatiewet, cliënten van het UWV en werknemers in het 2e spoor. De eigen business units zullen zich echter met de nodige vaart en urgentie moeten aanpassen aan de nieuwe realiteit-anno-nu. Voor de te ontwikkelen inhaalslag zijn meerdere scenario’s uitgewerkt. 4. Ontwikkelen eigentijdse Backbone – Om alle veranderingen en verbeteringen organisatorisch zo professioneel en goed mogelijk uit te voeren is versterking van de backbone noodzakelijk. Het gaat hierbij vooral om een modernere ICT en procesbeheersing. 5. Ontwikkelen passend personeelsbeleid – Om de centrale doelstelling om zoveel mogelijk medewerkers in reguliere banen te plaatsen echt van de grond te krijgen, gaan we het personeelsbeleid op meerdere vlakken aanscherpen en versterken. Thema’s zijn o.a. de ontwikkeling van het competentiemanagement, functiewaardering, opleidingsaanpak en verzuimbeleid.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 11

Kernkwadrant: samenvatting visie Amfors In de missie, visie en strategische doelstellingen beschreven we het bestaansrecht van RWA / Amfors en benoemden we de stip op de horizon waar de organisatie zich op gaat richten de komende tijd. We beschreven ook waar RWA / Amfors goed in is, en waar de organisatie voor staat. Deze richtinggevende kwaliteiten en keuzes kunnen we samenbrengen in één kernkwadrant. Kernwaarden uitdragen Om het vertrouwen in de toekomst en de betrokkenheid van de medewerkers positief bij RWA / Amfors te vergroten hebben we de kernwaarden van de organisatie benoemd. Hierbij zullen productiviteit en werkplezier hand in hand moeten gaan. Naast een goede resultaaten doelgerichtheid, gaat het ook om het creëren van een open en positieve werksfeer waarin een ieder zich met respect behandeld voelt en kan groeien en zich ontwikkelen. Naast rechten en plichten werken we aan een toenemend gevoel van eigen verantwoordelijkheid en aan het zich eigenaar voelen van de zaken waaraan men werkt. In een vruchtbare mix van al deze ingrediënten streven we naar een gezonde en prettige werkomgeving met voldoende checks en balances.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 12

Samenwerkingspartijen De Amfors-groep speelt een cruciale rol binnen de regionale arbeidsmarkt en werkt hierin samen met verschillende belangrijke partijen. Zeker met het oog op het basisscenario zal de komende jaren, met de focus op samenwerkingsverbanden, verdere versterking van deze verbanden aandacht krijgen. Verbonden partijen zijn o.a.:  Gemeenten - Opgave: het samen uitwerken van een langetermijnvisie en -aanpak voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt en de rol van Amfors hierbij  Werkgevers - Opgave: het meer samen optrekken in samenwerkingsverbanden en joint ventures, met als doelstelling meer detachering van Sw-medewerkers

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 13

5. Scenario’s Amfors naar 2020

De uitgangspunten en strategische doelen, voorkomend uit de missie en visie van RWA / Amfors, geven richting voor de Amfors business units voor de komende jaren. Voor de verschillende business units zal dit wel tot een verschillende aanpak leiden. Het Amfors resultaat dat hieruit voortkomt, is samen met het RWA-resultaat bepalend voor de Gemeentelijke Bijdragen.

5.1. Selectiecriteria voor Amfors Voor de business units zijn binnen de uitgangspunten en strategische doelen verschillende scenario’s mogelijk. Een keuze zal gemaakt moeten worden aan de hand van selectiecriteria. Deze zijn ingedeeld in maatschappelijke en financiële criteria. Die criteria zijn hieronder in een overzicht weergegeven. Randvoorwaarden scenario RWA / Amfors

1. Maatschappelijk belang:  Focus op de juiste doelgroepen  Zo veel mogelijk mensen met afstand tot de arbeidsmarkt helpen aan juiste werk 2. Financiële houdbaarheid:  Solide financiële buffer  Optimaal exploitatieresultaat  Jaarlijks beperkte Gemeentelijke Bijdragen  Beperken overhead

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

RWA / Amfors heeft afweging voor optimale balans tussen beide doelstellingen gemaakt in basis scenario

Pagina 14

5.2. Uitwerking per business unit Zoveel mogelijk ‘buiten’ aan het werk – Voor deze Meerjarenbegroting zal voor de verschillende business units met een eerder genoemd basisscenario worden gewerkt. Medio juli 2015 zullen de gezamenlijke gemeenten een uiteindelijke keuze maken over het te kiezen scenario. Die keuze zal in de twee helft van 2015 worden uitgewerkt in een bedrijfsplan 2016 - 2020. De uitkomsten van bovengenoemd proces worden vervolgens verwerkt in deze Meerjarenbegroting. Leidraad voor de business units in het basisscenario is om medewerkers zoveel mogelijk ‘buiten’ aan het werk te helpen en dit zoveel mogelijk via samenwerkingsverbanden in te richten. Inzet voor arbeidsontwikkeling – De missie en visie van RWA/Amfors is vertaald in een centrale doelstelling: “Het (zo) regulier (mogelijk) plaatsen van medewerkers op de arbeidsmarkt tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten” Met deze nieuwe missie en visie van RWA / Amfors is de strategie dus gericht op maximale doorstroom naar hogere werksoorten en voor uitstroom naar werk bij reguliere werkgevers. Dit vraagt om een omvorming van productiebedrijf naar Leerwerkbedrijf waarin de arbeidsontwikkeling van Sw-medewerkers centraal staat. Het doel van de organisatie is het ontwikkelen van de vaardigheden van medewerkers. Het leveren van productie is een middel om deze arbeidsontwikkeling van iedere individuele medewerker tot stand te brengen. De ontwikkeling van medewerkers vertaalt zich in een daling van het aantal medewerkers in de beschutte voorziening en een hogere uitstroom in de onbeschutte voorziening in de vorm van detacheringen en Begeleid Werken banen. Daarnaast wordt in 2015 ook ingezet in plaatsingen bij Beschut Buiten om de orderportefeuille te kunnen blijven invullen ondanks teruglopende formatie ten opzichte van 2014 wegens het ontbreken van Wsw instroom. Voor Amfors betekent dit dat het Productiebedrijf met uitstroom te maken krijgt en alleen nog een werkplek biedt aan medewerkers die gebruik moeten blijven maken van een beschutte, beschermde werkomgeving. Medewerkers ontwikkelen zich naar werksoorten met een hogere toegevoegde waarde, zoals, schoonmaak, groen en groepsdetachering. Van een vertragend effect zal nog sprake zijn bij het uitstromen uit het productiebedrijf, omdat ontwikkeling en opleiden tijd nodig heeft. De revenuen van deze ontwikkelingstappen zullen in de daaropvolgende jaren steeds sterker doorwegen. De arbeidsontwikkeling wordt zichtbaar in een verschuiving van binnen naar buiten en van beschut naar onbeschut. Minder mensen zullen binnen werken en meer mensen buiten de deur van Amfors in een detachering. Deze lijn van arbeidsontwikkeling en verschuiving van binnen naar buiten, is ook in de Prestatie Overeenkomst 2015 benoemd.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 15

Betekenis basisscenario voor business units – Het basisscenario betekent voor de verschillende business units het volgende: 1. Productie Sterke nadruk op groepsdetacheringen, eventueel intern met commerciële samenwerkingspartner. Streven: een sterke daling van Sw-medewerkers binnen. 2. Metafors Continuering van de huidige bedrijfsactiviteiten. Daar waar mogelijk in samenwerking met commerciële partijen. Daarbij goed kijken naar de rentabiliteit van de afzonderlijke activiteiten. 3. Eemfors Afslanken van de activiteiten (i.v.m. dalende omzet gemeenten) en daar waar mogelijk samenwerking zoeken met commerciële partij of ander Sw-bedrijf. 4. Cleanfors Groei van de activiteit. Ideale plek voor het stimuleren van de ontwikkeling van medewerkers ‘van binnen naar buiten’. 5. Werksupport Groei van individuele detacheringen.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 16

Verdeling Sw-medewerkers over BU’s – Het aantal en verdeling van de Sw-medewerkers over de business units zal een forse verandering ondergaan. Dit is hieronder geschetst voor de jaren 2015 (startpunt plan) en voor 2020 (eindpunt van plan). Cruciaal is de verschuiving van ‘binnen’ naar ‘buiten’ en het relatief belangrijker worden van zowel individuele- als groepsdetacheringen.

2015: 1125 SE 42 165

2020: 910 SE 42

175 33 35

80

Binnen

9 10

Backoffice Grafisch

76

178

Metafors Cleanfors

90

175

Eemfors

175

Groeps deta

180

170

Individuele deta

240

Begeleid

160

Verdeling Sw-medewerkers

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Binnen Backoffice Grafisch Metafors Cleanfors Eemfors Groeps deta Individuele deta Begeleid TOTAAL

175 33 35 90 170 240 175 165 42 1125

156 28 30 87 171 224 176 168 42 1082

137 23 25 84 172 208 177 170 42 1038

118 19 20 82 173 192 178 173 42 997

99 14 15 79 174 176 179 175 42 953

80 9 10 76 175 160 180 178 42 910

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 17

5.3. Maatschappelijke / P&O uitwerking Bevordering arbeidsontwikkeling Bevordering van de arbeidsontwikkeling gaat verlopen langs twee hoofdlijnen:  de inzet van gerichte ontwikkelingsinstrumenten  verdere verlaging van het verzuim Doel en middel Amfors – Met de omvorming van productiebedrijf naar leer-werkbedrijf staat de arbeidsontwikkeling van Sw-medewerkers centraal. Het doel van de organisatie is het stimuleren en begeleiden van de vaardigheden van medewerkers. Het leveren van productie is daarbij een middel om deze arbeidsontwikkeling van iedere individuele medewerker tot stand te brengen. Ontwikkeling wordt zichtbaar – Een daadwerkelijke ontwikkeling van de medewerkers vertaalt zich in: 1. een daling van het aantal medewerkers in de beschutte voorziening 2. een hogere uitstroom richting de onbeschutte voorziening. Dit in de vorm van detacheringen en Begeleid Werken banen. Daarnaast zetten we ook in op plaatsingen bij Beschut Buiten. Dit om de orderportefeuille te kunnen blijven invullen ondanks een teruglopende formatie wegens het ontbreken van Sw-instroom. Naar werksoorten met een hogere toegevoegde waarde – Voor Amfors betekent het bovenstaande dat het productiebedrijf met een uitstroom te maken krijgt en alleen nog werkplekken biedt aan medewerkers die gebruik moeten blijven maken van een beschutte, beschermde werkomgeving. Medewerkers groeien door naar werksoorten met een hogere toegevoegde waarde, zoals schoonmaak en groepsdetachering. Bij de uitstroom uit het productiebedrijf zal nog van een vertragend effect sprake zijn, omdat zowel de geambieerde ontwikkeling als het opleiden van mensen tijd vraagt. De revenuen van deze ontwikkelingstappen zullen in de daaropvolgende jaren steeds sterker doorwegen. Inventarisatie en monitoring ontwikkelingsmogelijkheden – De arbeidsontwikkeling gaan we systematisch monitoren met het nieuwe monitoringssysteem CompetenSYS. Bij de medewerkers zal er een 0-meting worden gedaan m.b.t. de beperkingen en de te ontwikkelen arbeidsvaardigheden. Daarop zal dan direct gestuurd gaan worden door de praktijkbegeleiders van de verschillende onderdelen. Bij de 0-meting wordt het niveau van de ontwikkeling bepaald, vanuit het perspectief “kan de medewerker werken extern?” We onderscheiden 3 niveaus  Fase 1 - Medewerker blijkt bij 0-meting in staat tot een detachering of BW buiten de deuren van Amfors  Fase 2 - Medewerker kan zich verder ontwikkelen naar een detachering volgens een Individueel Ontwikkel Plan (IOP)  Fase 3 - Medewerker is (nog) niet in staat zich te ontwikkelen voor een functie buiten Amfors binnen een periode van 12 maanden MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 18

Ontwikkelingstraject per niveau – De medewerkers in fase 1 krijgen een trainingsprogramma van 14 weken om ze voor te bereiden op een detachering. De daarop volgende periode wordt met het accountteam in samenwerking met het Werkgeversservicepunt actief gezocht naar passend werk bij externe werkgevers. Voor medewerkers in fase 2 wordt een IOP opgesteld naar aanleiding van de 0-meting. De Praktijkbegeleider gaat hiermee aan de slag op de werkvloer aan de hand van gerichte praktijkopdrachten die door CompetenSYS zijn ontwikkeld. Medewerkers in fase 3 hebben een ontwikkeltraject nodig die een doorlooptijd van meer dan 12 maanden heeft. Zichtbaarheid arbeidsontwikkeling – De arbeidsontwikkeling wordt zichtbaar in een verschuiving van ‘binnen’ naar ‘buiten’ en van beschut naar onbeschut. Minder mensen zullen ‘binnen’ werken en meer mensen ‘buiten’ de deur van Amfors in een detachering.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 19

5.4. Financiële uitwerking Verwachtingen – Het operationeel resultaat van de business units zal licht dalen ondanks de inzet op productiviteitsverbetering, hogere toegevoegde waarde per Sw-medewerker en lager ziekteverzuim. Dit komt met name door de verwachte daling van de omzet in Eemfors. Echter: door de overhead kosten in gelijke tred te laten dalen met het verloop van de Sw-medewerkers zal het totale Amfors-resultaat in komende jaren toch met € 1,0 mln. stijgen.  



Wsw populatie daalt komende jaren met 4% Insteek om de variabele overhead kosten met gelijke tred te laten dalen waar mogelijk  Salariskosten (31 medewerkers gaan met pensioen en worden deels vervangen)  Algemene kosten

Overhead kosten (x 1000) € 6.000 € 5.000 € 4.000

€ 3.000 € 2.000 € 1.000

Overige vaste kosten als vastgoed niet meegenomen

€0 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Per business unit is het verloop van het operationeel resultaat hieronder weergegeven. Operationeel resultaat Amfors (x €1.000) Groepsdetacheringen Binnen Grafisch Individuele detacheringen Begeleidwerken Projecten Trajecten Cleanfors Metafors Eemfors Overhead/HK Totaal

2015

2016

2017

2018

2019

2020

995 -467 141 1.682 28 80 1.325 898 1.764 -4.946 1.500

1.001 -425 123 1.703 26 1.352 870 1.654 -4.671 1.633

1.006 -380 105 1.724 23 1.378 842 1.544 -4.396 1.846

1.012 -334 85 1.745 21 1.405 814 1.433 -4.120 2.061

1.018 -285 65 1.767 18 1.431 786 1.323 -3.845 2.278

1.023 -235 44 1.788 16 1.458 758 1.213 -3.570 2.495

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 20

5.5. Conclusie De afgelegde en af te leggen route – Voor de verschillende business units is een basisscenario doorgerekend met als leidraad de uitgangspunten en de strategische doelen. Deze zijn ook tegen de maatschappelijk en financiële criteria gehouden om tot een goede keuze te komen. In de loop van 2015 zal dit verder in detail en in samenwerking met de gemeenten worden uitgewerkt in een bedrijfsplan. De grote lijnen voor de BU’s – Leidraad voor het geheel van business units is om de medewerkers zoveel mogelijk ‘buiten’ aan het werk te helpen en dit zoveel mogelijk in te richten via samenwerkingsverbanden. Hiervoor is een gedegen en gestructureerde aanpak van ‘arbeidsontwikkeling’ noodzakelijk. Dankzij maatregelen toch naar beter resultaat – De daling van het aantal Sw-medewerkers zet het operationeel resultaat van de business units onder druk. Door verschillende maatregelen kan deze daling toch worden beperkt. De totale Amfors overhead kosten zullen in lijn met de daling van de Sw-medewerkers dalen. Hierdoor zal het totale operationele resultaat van Amfors stijgen van ongeveer € 1,5 mln. in 2015 naar € 2,5 mln. in 2020. Dit is uiteindelijk, samen met RWA resultaat, bepalend voor de Gemeentelijke Bijdragen uitgewerkt in hoofdstuk 6.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 21

6. Financiële begroting

In dit hoofdstuk wordt de financiële uitwerking van de RWA-begroting in verder detail weergegeven. Het RWA resultaat bepaalt samen met het Amfors resultaat de Gemeentelijke Bijdragen.

6.1. Begroting RWA Onderdelen en vertrekpunten begroting – Onderdelen van deze begroting zijn de Sw-lonen, subsidies, ambtenaren salarissen, activa en afschrijvingen, financieringskosten en mogelijke risico’s. In deze begroting zijn een aantal vertrekpunten gekozen:  De subsidie per Sw-medewerker daalt van € 25.900 in 2015 naar € 23.400 in 2020. Belangrijk hier is te melden dat de subsidie voor 2016 tot en met 2020 nog landelijk ter discussie staat.  Het aantal Sw-medewerkers in dienst van RWA daalt met 4% per jaar gebaseerd op de leeftijdsopbouw van de huidige Sw-medewerkers  Het Cao-loon van Sw-medewerkers blijft onveranderd (0-lijn) Doorbelasting en resterend resultaat – Belangrijk is om onderscheid te maken tussen kosten die doorbelast worden naar Amfors en het resterende RWA-resultaat. Als gevolg van de samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding BV worden alle kosten die het RWA realiseert in rekening gebracht bij de Amfors Groep. Trends salariskosten en investeringsvolume – De salariskosten van de ambtelijke medewerkers lopen terug van € 2,5 mln. in 2015 naar € 1,8 mln. in 2020. Na het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd wordt de uitstroom slechts gedeeltelijk vervangen door nieuwe medewerkers (niet-ambtenaren) en daalt het aantal ambtenaren bij het RWA met ongeveer 20 tot en met 2020. Het investeringsvolume bedraagt € 1,2 mln. in 2015 en zal stabiel blijven in de volgende jaren. Het betreft in hoofdzaak investeringen in het groenbedrijf en het metaalbedrijf.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 22

RWA-resultaat – Dit resultaat wordt geheel bepaald door het verschil in Sw-kosten en de Rijkssubsidie van de Sw-medewerkers. Dit zal tot en met 2020 jaren sterk dalen door jaarlijkse verlaging Sw-subsidie, zie onderstaand figuur. Dalende subsidie per Sw-medewerker zal RWA resultaat sterk laten dalen 

Subsidie per SE daalt met € 500 per jaar

€ 0,0

Effect op RWA resultaat (x mln.) 2016



RWA resultaat in 2020 € 1,8 mln. lager dan 2015 door lagere Rijkssubsidie



Loonstijging Sw wordt in Meerjarenbegroting op 0% gezet. Verhoging kan echter tot grote extra gevolgen leiden -€ 1,5

2017

2018

2019

2020

-€ 0,5 -€ 1,0

-€ 2,0

Aanvulling dalende subsidies – Het verlies van RWA kan de komende begrotingsjaren niet volledig worden aangevuld vanuit het Amfors operationeel resultaat en het eigen vermogen van Amfors Holding BV. Dit eigen vermogen van Amfors heeft op 31 december 2014 de vastgestelde ondergrens van € 2,5 mln. bereikt en kan niet meer worden aangesproken om het RWA-verlies aan te zuiveren. Het negatieve resultaat na bestemming over de begrotingsjaren 2016 t/m 2020 dient dan ook te worden aangevuld door de deelnemende gemeenten. Doorbelaste kosten (x €1.000) Lonen en salarissen ambtenaren Rentelasten

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2.466

2.441

2.249

2.023

1.940

1.811

285

265

240

240

240

240

1.277

1.312

1.349

1.397

1.405

1.415

100

100

100

100

100

100

Som der RWA bedrijfslasten

4.128

4.118

3.938

3.760

3.685

3.566

Doorbelasting naar Amfors

4.128

4.118

3.938

3.760

3.685

3.566

Afschrijvingen Overige bedrijfskosten

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 23

De RWA-begroting ziet er dan als volgt uit. RWA begroting (x €1.000) Lonen Sw-medewerkers Overige Sw-gerelateerde kosten Rijkssubsidie Sw RWA resultaat

2015

2016

2017

2018

2019

2020

31.595

30.331

29.118

27.953

26.835

25.762

747

747

747

747

747

747

28.892

27.201

25.599

24.081

22.644

21.284

3.450

3.877

4.266

4.619

4.938

5.225

Het verloop van de activa is hieronder weergegeven. Activa (x € 1.000) RWA Metaal RWA Verpakken RWA Grafisch RWA Hoofdkantoor RWA Schoonmaak RWA Detachering RWA Wijkonderhoud RWA Montage

Boekwaarde 01-01-16 1.198 141 841 8.105 100 201 2.127 74

Totaal

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

12.786

Investeringen Afschrijvingen 2016 2016 350 -165 -24 20 -59 -443 60 -22 -6 750 -567 60 -22 1.240

-1.308

Boekwaarde 31-12-16 1.382 117 802 7.662 139 195 2.310 112 12.719

Pagina 24

6.2. Weerstandsvermogen Definitie begrip weerstandsvermogen – Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau, inclusief de kans dat er zich tegelijkertijd tegenslagen voordoen. Afspraken over vermogen Amfors Holding – In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors én de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Het vermogen van Amfors Holding kan dan ook worden gezien als buffer om tegenvallers bij RWA op te vangen. Ondergrens bereikt – De vermogensondergrens van € 2,5 mln. is op 31 december 2014 bereikt, dus vanuit het eigen vermogen van Amfors kan geen bijdrage meer geleverd worden om het RWA verlies aan te zuiveren. Voorzieningen niet opgenomen in weerstandscapaciteit – Amfors heeft diverse, specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en voorzieningen zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten. Alternatieve aanwending uit de gevormde voorzieningen is dan ook niet mogelijk. Daarom worden voorzieningen niet opgenomen in de weerstandscapaciteit. Verloop vermogen – Onderstaand wordt het verloop van het eigen vermogen van Amfors weergegeven. Hieruit valt af te leiden wat de bijdrage van Amfors is in de aanzuivering van het exploitatietekort bij RWA voor de lopende begrotingsjaren. De Gemeentelijke Bijdrage is eveneens opgenomen in het vermogensverloop. Vermogensverloop Amfors (x €1.000) Begin boekjaar Resultaat Amfors Bijdrage Gemeenten RWA resultaat Ultimo boekjaar

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2.500 1.500 1.950 -3.450 2.500

2.500 1.633 2.244 -3.877 2.500

2.500 1.846 2.420 -4.266 2.500

2.500 2.061 2.558 -4.619 2.500

2.500 2.278 2.660 -4.938 2.500

2.500 2.495 2.730 -5.225 2.500

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 25

6.3. Gemeentelijke Bijdrage Relatie met hoogte eigen vermogen – Een negatief exploitatieresultaat wordt op basis van de tussen RWA en Amfors Holding BV gesloten Samenwerkingsovereenkomst door Amfors aangezuiverd, indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 mln. te boven gaat. Indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 mln. en € 4,5 mln. bedraagt, is Amfors Holding voor 50 procent aansprakelijk voor de aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatietekorten. Indien het eigen vermogen meer dan € 4,5 mln. bedraagt, zal al het meerdere beschikbaar zijn voor eventuele aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatiekosten. Dit eigen vermogen bedraagt ultimo 2014 € 2,5 mln. waardoor er geen aanzuivering vanuit het eigen vermogen meer plaats zal vinden. De gemeentelijke bijdrage is hierdoor een optelsom van het RWA-resultaat en het Amfors resultaat zoals hieronder beschreven staat.

Bestaat uit:

RWA resultaat

+



Rijkssubsidie Wsw



Minus de kosten Wsw (vooral afhankelijk van cao)

Amfors operationeel

Bestaat uit:

resultaat



Netto omzet Amfors werkbedrijven

=



Minus kosten Amfors werkbedrijven



Minus overhead kosten / HKT

Gemeentelijke Bijdrage

Dit resulteert in het volgende verloop van de Gemeentelijke Bijdrage voor de komende jaren. Resultaten overzicht (x €1.000) RWA resultaat Amfors resultaat Bijdrage Gemeenten

2016

2017

- 3.450

- 3.877

- 4.266

-4.619

-4.938

-5.225

-1.775

1.500

1.633

1.846

2.061

2.278

2.495

995

-1.950

-2.244

-2.420

-2.558

-2.660

-2.730

-780

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

2018

2019

 15-20

2015

2020

Pagina 26

6.4. Financiering Goede beheersbaarheid staat voorop – Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. Ten aanzien van de financiële risico’s staat de beheersbaarheid voorop. De vermogens- en (rente)resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Op de volgende pagina staat de weergave van de berekening van de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Minimale koers- en valutarisico’s – Het koers- en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekeningcourant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend verstrekt, aangegaan of gegarandeerd in euro’s. De aan- en verkoop in buitenlandse valuta’s wordt in principe niet aangegaan. Investeringsniveau vastgezet – Investeringsniveau voor komende jaren is vastgezet op ongeveer € 1,2 mln. Dit resulteert uiteindelijk in onderstaand overzicht van renterisiconorm.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 27

Renterisiconorm (x €1.000) 1.Renteherziening

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2.Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken schuld

2.000

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

2.000

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

3.Betaalde aflossingen

1.400

1.600

1.550

1.500

1.500

1.500

4.Herfinanciering (laagste van 2 en 3)

1.400

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

5.Renterisico op vaste schuld (1 + 4)

1.400

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

10.000

10.600

10.500

10.500

10.500

10.500

20%

20%

20%

20%

20%

20%

2.000

2.120

2.100

2.100

2.100

2.100

Renterisiconorm

2.000

2.120

2.100

2.100

2.100

2.100

Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Ruimte

1.400

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

600

620

600

600

600

600

6.Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Percentage Renterisiconorm 7.Toets renterisiconorm

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 28

Kasgeldlimiet ( x €1.000) Toegestane limiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag)

2015

2016

2017

2018

2019

2020

36.470

35.196

33.803

32.440

31.267

30.075

Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag

8,2%

8,2%

8,2%

8,2%

8,2%

8,2%

Kasgeldlimiet in een bedrag

2.991

2.886

2.772

2.660

2.564

2.466

Langlopende leningen 2016 (x €1.000) Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Lening nieuw 2015

Saldo per 01-01-2016

Aflossingen 2016

Saldo per 31-12-2016

Rente 2016

1.500

150

1.350

54

1.500

150

1.350

60

200

200

0

8

600

300

300

25

1.400

200

1.200

24

1.600

200

1.400

30

1.800

200

1.600

25

2.000

200

1.800

28

1.500

11

10.500

265

Lening nieuw 2016 Totaal

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Nieuwe lening

1.500 10.600

1.500

1.600

Pagina 29

6.5. Risico’s Overzicht belangrijkste risico’s – Het is belangrijk een duidelijk inzicht te hebben in de mogelijke risico’s. Dit om de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen nu en op lange termijn te behalen. In onderstaande tabel zijn de voornaamste risico’s benoemd inclusief inschatting. Risico’s

Onderdeel

Effect op RWA 2020 resultaat ~ € 2.5 mln. (aanname van 1,5% verhoging per jaar)

Inschatting

Actie

CAO Wsw loonsverhoging hoger dan de nu gebruikte 0-lijn van de begroting

RWA

Midden

VNG als gesprekspartner voor 0-lijn

Subsidieresultaat lager dan de begroting

RWA

€ 0.5 - € 1.0 bij verlaging naar € 22.700 in 2020

Midden

Nvt

Operationeel resultaat Amfors (Eemfors) sterk afhankelijk van gemeentelijke omzet

Amfors

N.v.t.

Hoog

Ombuigen naar kans door SROI afspraken

Fiscaal (vennootschap VPB)

RWA

Tot € 0.5 mln. per jaar

Laag

Organisatie fiscaal optimaliseren

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 30

6.6. Voorzieningen Onderhoud kapitaalgoederen Gelijkmatig verdeelde voorziening – Het RWA heeft een onderhoudsvoorziening getroffen voor een substantieel deel van haar gebouwen. Op deze wijze worden de kosten voor het onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig verdeeld over een aantal kalenderjaren. Het betreft hier een onderhoudsvoorziening voor de egalisatie van kosten van rehabilitatie, herinrichting of renovatie van onroerend goed. Ultimo 2014 bedraagt de voorziening € 448.000. Huisvesting Toetsing huisvestingsstrategie heeft plaatsgevonden – De herijkte, algemene strategie van RWA en de toepassing daarvan op Amfors raakt ook de kwalitatieve en kwantitatieve behoefte van Amfors op het vlak van gebouwen en terreinen. De ontwikkeling van primair een productiebedrijf naar een bedrijf gericht op de arbeidsontwikkeling van haar medewerkers, houdt in dat er andere eisen gesteld moeten worden aan de huisvesting en de daarbinnen te creëren werkomgeving. Dit bewustzijn heeft geleid tot een nadere toetsing van de huisvestingsstrategie. Keuze voor concentratiestrategie – Op basis van deze toetsing kan worden geconcludeerd dat de activiteiten kunnen worden geconcentreerd aan de Uraniumweg te Amersfoort. Het metaalbedrijf blijft als afzonderlijke locatie wel in stand. De uitvoering van deze concentratiestrategie is inmiddels onderhanden en krijgt de komende jaren definitief vorm. Voorziene uitgaven onderhoud – RWA heeft een onderhoudsscan uitgevoerd. Deze is leidraad voor verdere acties en beleid. Naar aanleiding hiervan is een onderhoudsvoorziening getroffen voor de locatie aan de Uraniumweg waar de voornaamste activiteiten zijn geconcentreerd. Grote uitgaven zoals voor de vervanging van de bitumineuze dakbedekking (ad. € 600.000) zijn pas voorzien voor over ruim 10 jaar.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 31

Pand Argonweg verhuurd – Het pand aan de Argonweg is inmiddels verhuurd. Diverse huurlocaties zijn opgezegd, zoals de technische dienst aan de Havenweg in Amersfoort. De dienst is begin 2015 verhuisd naar de Uraniumweg. Deze actie past geheel binnen de concentratiestrategie en de daaruit geformuleerde doelstelling van kostenbesparing.

Aanhouden pand Heliumweg punt van aandacht – Het pand van het metaalbedrijf Metafors aan de Heliumweg blijft als afzonderlijke locatie in stand. De ontwikkelingen in de metaalsector, de rol van het bedrijf als leerbedrijf en de onderhoudsbehoefte noodzaken de organisatie de huisvesting van het metaalbedrijf kritisch te aanschouwen om afstemming van de behoefte en het aanbod van huisvesting goed te kunnen reguleren.

Perceel Schothorsterlaan in verkoop – De huisvestingsstrategie omvat de vervreemding van het perceel aan de Schothorsterlaan. Het proces van verkoop is gestart en de aanvraag tot wijziging van het bestaande bestemmingsplan, de toetsing van aanbestedingsregels en rechtmatigheid, alsmede de transparantie in de voortgang van het vervreemdingsproces zijn in gang gezet.

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 32

Begrippenlijst

BU

Business Unit (bedrijfsonderdeel)

BW

Begeleid werken

JV

Joint Venture

MVO Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen RWA Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omstreken SE

Standaard eenheid (fte)

SROI

Social Return On Investment

TW

Toegevoegde Waarde

USP

Unique Selling Point

WSP

Werkgevers Service Punt

MEERJARENBEGROTING 2016 – 2020

Pagina 33

Gemeente Amersfoort

RAADSVOORSTEL

Van Aan Portefeuillehouder

: Burgemeester en Wethouders : Gemeenteraad : Wethouder M. Tigelaar

B&W-vergadering De Ronde Agenda Het Besluit Vastgesteld besluit

: 19-05-2015 : 09-06-2015 : :

Reg.nr. Datum Agendapunt

: 4973803 : 30 april 2015 :

TITEL Jaarrekening Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) 2014

BESLISPUNTEN De raad besluit: 1. geen bezwaar aan te tekenen tegen de jaarrekening RWA 2014.

AANLEIDING Op 16 april 2015 heeft het Algemeen Bestuur van het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) de voorlopige jaarrekening 2014 aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het Algemeen Bestuur stelt u in de gelegenheid om uiterlijk 16 juni eventuele bezwaren kenbaar te maken. Het Algemeen Bestuur geeft aan dat geen financiële onregelmatigheden zijn vastgesteld in de jaarrekening en dat de accountant een goedkeurende verklaring heeft gegeven. Bij uw besluit over de jaarrekening RWA 2013 op 23 september 2014 heeft u aangegeven om voortaan gelijktijdig met de jaarrekening RWA de jaarrekening van Amfors te willen ontvangen (amendement 3.1). Aan dit verzoek is gehoor gegeven. De vastgestelde jaarrekening van Amfors is als bijlage bij dit voorstel gevoegd.

BEOOGD EFFECT Kunnen overgaan tot definitieve vaststelling van de jaarrekening 2014 door het Algemeen Bestuur van het RWA.

ARGUMENTEN 1.1. De accountant heeft een goedkeurende verklaring gegeven Het onderzoek van de accountant wijst uit dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft en dat er geen financiële onrechtmatigheden zijn.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het resultaat over 2014 leidt tot een hogere gemeentelijke bijdrage dan begroot Voor Amersfoort komt de bijdrage over 2014 aan RWA uit op € 1.219.000,-. In de begroting van RWA was de bijdrage berekend op € 524.000,-. Dit betekent een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van € 695.000,- t.o.v. de initiële begroting van RWA. Lopende het jaar 2014 bent u een aantal malen geïnformeerd over de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage. Onder het kopje ‘financiën’ in dit voorstel wordt dit nader toegelicht.

FINANCIËN Het personeel dat werkt voor Amfors is in dienst van de gemeenschappelijke regeling RWA. RWA ontvangt een vergoeding van het Rijk voor de loonkosten van dit personeel. Deze loonkosten zijn echter altijd hoger dan de Rijkssubsidie. Dit leidt er toe dat er structureel sprake is van een negatief subsidieresultaat. RWA heeft over 2014 een subsidieresultaat van € 3.425.000,- negatief. In de begroting van RWA werd uitgegaan van een subsidieresultaat van € 3.596.000,- negatief. Dit voordeel van Inlichtingen bij: Y. Bouissaghouane, DIR/FA, (033) 469 53 01

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4973803 pagina 2

€ 171.000,- wordt veroorzaakt door een incidentele verhoging van de rijksbijdrage met € 123,- per arbeidsmanjaar en door het uitblijven van cao loonverhoging voor de Wsw geïndiceerde medewerkers. In de samenwerkingsovereenkomst tussen RWA en Amfors Holding BV is vastgelegd dat, zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV boven € 4,5 miljoen blijft, al het meerdere beschikbaar is voor een aanzuivering van eventuele bij de RWA ontstane exploitatietekorten. Bij een eigen vermogen tussen de € 2,5 en € 4,5 mln. draagt Amfors 50% bij aan de dekking van het financieel tekort. Indien het eigen vermogen van Amfors BV onder de € 2,5 miljoen komt, moeten de gemeenten het tekort van het RWA volledig zelf aanvullen. Het eigen vermogen ligt vóór aanzuivering van het subsidieresultaat boven de grens van € 2,5 miljoen en bedraagt € 4.184.000,- , rekening houdend met het operationeel resultaat over 2014. Het verloop van het Eigen Vermogen van Amfors Holding BV ziet er in 2014 als volgt uit:

Eigen vermogen Amfors per 1-1-2014 Operationeel resultaat 2014 Eigen Vermogen Amfors vóór aanzuivering subsidieresultaat RWA Bijdrage Amfors in subsidietekort RWA Eigen vermogen Amfors per 31-12-2014

* € 1.000 2.913.000 1.271.000 4.184.000 1.684.000 2.500.000

Aanzuivering subsidietekort door gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdragen zijn als volgt berekend: Subsidieresultaat RWA ( negatief) Bijdrage Amfors aan RWA o.b.v. afspraken samenwerkingsovereenkomst Gemeentelijke bijdragen* *Waarvan Amersfoort

€ 3.425.000,€ 1.684.000,€ 1.741.000,€ 1.219.000

In de jaarrekening van RWA is de definitieve gemeentelijke bijdrage van alle gemeenten opgenomen van € 1.741.000,-. Voor Amersfoort bedraagt de bijdrage aan RWA € 1.219.000,-. In de begroting van RWA werd uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage van alle gemeenten van € 748.000,- in het financieel tekort. Voor Amersfoort was de bijdrage berekend op € 524.000,-. Dit betekent voor Amersfoort een verhoging van € 695.000,- t.o.v. de initiële begroting van RWA. In de RIB 2014-107 en collegebericht 2014-117 bent u geïnformeerd over de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdragen. De hogere gemeentelijke bijdrage dan begroot wordt veroorzaakt doordat Amfors een lager operationeel resultaat heeft gerealiseerd dan begroot. Verwerking bijdragen RWA in jaarrekening gemeente Amersfoort In de jaarrekening van de gemeente Amersfoort is een gemeentelijke bijdrage van € 1.183.000,als reservering opgenomen . Deze reservering is gebaseerd op de prognose van Amfors uit december 2014 van het exploitatieresultaat (zie ook collegebericht raad 2014-117). De gemeentelijke bijdrage van alle gemeenten werd op basis hiervan berekend op € 1.690.000,- en voor Amersfoort werd uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage van € 1.183.000,-. De definitief vastgestelde bijdrage 2014 van Amersfoort van € 1.219.000,- betekent ten opzichte van de reservering van € 1.183.000,- in de jaarrekening 2014 van Amersfoort een extra nadeel van € 36.000,-. Dit bedrag komt ten laste van de exploitatie 2015 van de gemeente Amersfoort. Met de aanzuivering vanuit Amfors Holding BV en de gemeentelijke bijdragen, komt het uiteindelijke resultaat van RWA over 2014 op € 0 uit.

Gemeente Amersfoort raadsvoorstel 4973803 pagina 3

PREVENTIEF TOEZICHT PROVINCIE Het Sociale domein valt buiten het preventief toezicht van de provincie.

RISICOPARAGRAAF In de jaarrekening is een aantal risico’s benoemd. Hieronder nemen we de belangrijkste op: - De effecten van de invoering van de Participatiewet en de exacte uitvoering van de wet zijn nog onduidelijk. Het toekomstsperspectief voor RWA-Amfors wordt samen met de aangesloten gemeenten in 2015 uitgewerkt. De keuzes voor de toekomst hebben invloed op het resultaat van RWA; - De loonkosten WSW kunnen stijgen als gevolg van af te sluiten CAO’s. Onduidelijk is of een stijging door het Rijk zal worden gecompenseerd; - Druk op de onderkant van de arbeidsmarkt kan verder toenemen als gevolg van tegenvallende economische ontwikkelingen; - De hoogte van het weerstandsvermogen van Amfors holding vormt een risico voor RWA en de deelnemende gemeenten. Het eigen vermogen bedraagt op dit moment € 2.500.000,-. Er dient ruimte te zijn om mogelijke tegenvallers op te kunnen vangen binnen het eigen vermogen. Indien dit niet of beperkt het geval is heeft dit invloed op het resultaat van Amfors. Hierdoor kunnen de gemeentelijke bijdragen onverwachts toenemen. De komende maanden zal RWA werken aan een actualisatie van de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Hierdoor wordt inzichtelijk hoe de risico’s en verplichtingen zich verhouden tot het beschikbare weerstandsvermogen en kunnen eventuele maatregelen ingezet worden.

VERVOLGSTAPPEN Nadat betrokken gemeenteraden in de gelegenheid zijn gesteld om hun bezwaren kenbaar te maken, zal de jaarrekening door het Algemeen Bestuur van RWA worden vastgesteld.

Burgemeester en wethouders van Amersfoort, de secretaris,

Bijlagen

- geen

de burgemeester,

Gemeente Amersfoort

RAADSBESLUIT

Reg.nr.4973803

De raad van de gemeente Amersfoort; op basis van het voorstel van burgemeester en wethouders van 30 april 2015, sector DIR/FA (nr.4973803); b e s l u i t: geen bezwaar aan te tekenen tegen de jaarrekening RWA 2014. Vastgesteld in de openbare vergadering van … de griffier

de voorzitter

REGIONAAL SOCIAAL WERKVOORZIENINGSCHAP AMERSFOORT EN OMGEVING

Uraniumweg 15 | 3812 RJ Amersfoort Postbus 304 | 3800 AH Amersfoort T 033 - 422 49 00 | F 033 - 422 49 65 [email protected] | www.amfors.nl Factuuradres: Postbus 28031 | 3828 ZG Amersfoort Bank 28.50.14.293 | K.v.K. Amersfoort 32157550

Aan de gemeenteraden van de RWA-gemeenten

Amersfoort, 15 april 2015 Onze referentie RK/rh/2015.031a Doorkiesnummer 033-4224961 Betreft toezending voorlopige RWA jaarrekening 2014

Geachte Raad, Hierbij ontvangt u de voorlopige RWA jaarrekening over het jaar 2014. Wij hebben de jaarrekening besproken in onze vergadering van 13 april 2015. Reactietermijn Graag stellen wij u in de gelegenheid om, uiterlijk op 16 juni 2015, uw eventuele bezwaren op de voorlopige jaarrekening aan ons kenbaar te maken. De binnengekomen reacties betrekken wij bij onze definitieve besluitvorming. Na vaststelling van de jaarrekening verzenden wij deze vóór 15 juli aan Gedeputeerde Staten. Inhoud van de jaarrekening RWA De uiteindelijke gemeentelijke bijdrage over 2014 bedraagt €1,7 miljoen. In de loop van 2014 bent u enkele keren geïnformeerd over de (verwachte) ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage aan RWA voor 2014. Ter informatie: Jaarrekening Amfors Zoals eerder toegezegd, ontvangt u tevens de in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Amfors Holding B.V. vastgestelde jaarrekening Amfors Holding B.V. 2014. Vanwege de samenhang van RWA en Amfors sturen wij u deze jaarrekening ter informatie. Ik vertrouw er op u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, namens het Algemeen Bestuur van het RWA,

De heer M. Tigelaar voorzitter

Building a better working world

Ernst & Young Accountants LLP Cross Towers, Antonio Vivaldistraat 150 1083 HP Amsterdam Postbus 7883 1008 AB Amsterdam

Tel: +31 (0) 88- 407 1000 Fax: +31 (0)88- 407 1005 www.ey.com

Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA t.a.v. de heer drs. R.M. de Koning Uraniumweg 15 3812RJ AMERSFOORT

Amsterdam, 15 april 2015

091.31859862.JS.evm

Geachte heer De Koning, Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat de hierna volgende controleverklaring wordt opgenomen in de bij de jaarstukken behorende “Overige gegevens”. Deze jaarstukken dienen te worden uitgebracht overeenkomstig het aan ons voorgelegde definitieve concept waarvan een gewaarmerkt exemplaar is bijgevoegd.

“Contr eve ki ri g van de onafh nke ii e accounta t Aan: Algemeen bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA te Amersfoort gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opge nomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het nood zakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Ernst 8 Young Accountants LLP is een lirnited liability partnership opgericht naar liet recht van Engeland en Wales en geregistreerd bij Companies House onder registratienummer 0C335594. In relatie tot Ernst 8 Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst 8 Voung Accountants LLP. Ernst 8 Young Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, London SE1 7EU, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjes 258.3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.

Pagina 2 Building a better working world

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheer sing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheids criteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3.% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur vastgesteld. Wij houden ook rekening met afwij kingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balans mutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en de ‘Beleidsregels toepassing WNT.

Pagina 3 Building a better working world

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d van de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Amsterdam, 15 april 2015

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. R. Ellermeijer RA”

De hiervoor vermelde tekst van de controleverklaring is voorzien van de naam van onze accountantspraktijk en de naam van de accountant, echter zonder persoonlijke handtekening. Wij verzoeken u deze tekst van de controleverklaring zonder persoonlijke handtekening op te nemen in de openbaar te maken jaarstukken. Wij sluiten één exemplaar bij van de controleverklaring voorzien van een originele handtekening. Dit exemplaar is ten behoeve van uw eigen archief. Tevens bevestigen wij u ermee akkoord te gaan dat het afschrift van onze controleverklaring zonder persoonlijke handtekening wordt openbaar gemaakt, mits de opgemaakte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld en deponering bij het handelsregister plaatsvindt. Openbaarmaking van de controle verklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Indien u de jaarstukken en de controle verklaring opneemt op Internet, dient u te waarborgen dat de jaarrekening goed is afgescheiden van andere informatie op de internet-site. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarrekening in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat (‘u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening’). Een exemplaar van de jaarrekening dient te worden ondertekend door het dagelijks bestuur en te worden aangeboden aan het algemeen bestuur en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Deze jaarrekening dient te worden vastgesteld door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en de vaststelling dient te worden genotuleerd. Overigens wijzen wij erop dat, indien tot de vergadering van raadvergaderingen omstandigheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maken, een dergelijke aanpassing nog voor de raadsvergaderingen moet worden gemaakt en is nader overleg met de accountant noodzakelijk. Uiteraard vervalt in die situatie onze bovengenoemde toestemming.

ccountants LLP

Building a better working world

Ernst & Voung Accountants LLP Cross Towers, Antonio Vivaldistraat 150 1083 HP Amsterdam Postbus 7883 1008 AB Amsterdam

Con roleverk ri q va de onaf anke

Tel; +31 (0) 88- 407 1000 Fax: +31 (0)88 - 407 1005 www.ey.com

e acco ntant

Aan: Algemeen bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA te Amersfoort gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opge nomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het nood zakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

Ernst & Voung Accountants LLP is een limited liability partveruhip opgericht naar het recht van Engeland en Wales en geregistreerd bij Compasies House onder registratienummer 0C335594. In relatie tot Ernst S Voung Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst S Voung Accountants LLP. Ernst S Voung Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, London 5E1 7EU. Verenigd Koninkrijk, heett haar hootdvestiging aan Boompjes 258, 3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bil de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.

Pagina 2 Building a better working world

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3.% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur vastgesteld. Wij houden ook rekening met afwij kingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balans mutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en de ‘Beleidsregels toepassing WNT. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d van de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Amsterdam, 15 april 2015

ountants LLP

Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden:

Building a better working world

Ernst & Young Accountants LLP Cross Towers, Antonio Vivaldistraat 150 1083 HP Amsterdam Postbus 7883 1008 AS Amsterdam

Tel: +31 (0)88- 407 1000 Fax: +31 (0)88 -407 1005 www.ey.com

Con roleve ki ri g va de onafha. e i~ e acco nt nt Aan: Algemeen bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA te Amersfoort gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opge nomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het nood zakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

Ernst & Young Accountants LLP is een limited liability partnership opgericht naar het recht van Engeland en Wales en geregistreerd bij companies House onder registratienurvmer 0c335594. In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst & Voung Accountants LLP. Ernst S Young Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, LOndon SE1 7EU. Verenigd Koninkrijk, heeft haar hoofdvestiging aan Boompjes 258,3011 XZ Rotterdam. Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op onze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.

Pagina 2 Building a better working world

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3.% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2 lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur vastgesteld. Wij houden ook rekening met afwij kingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving RWA een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balans mutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen en de ‘Beleidsregels toepassing WNT. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d van de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Amsterdam, 15 april 2015

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. R. Ellermeijer RA

RWA

Jaarverslag RWA 2014

Volg ons op

f

You

In

Amfors Groep Uraniumweg 15 3812 Ri Amersfoort 033-4224900 [email protected] www.amfors.nI

Ter Identificatie JAARVERSLAG AMFORS 2014

Enst&~bungj~&&~tants LIP

E

R INHOUDSOPGAVE

1. 2.

Bericht van het bestuur

p. 3

Programmaverantwoording

p. 5

0.1. 0.2. 0.3. 0.4.

3.

Verplichte paragrafen 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

4.

p. 14

Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Bedrijfsvoering

Jaarrekening 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7.

5.

Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV Algemeen Sociaal Financieel

p. 22

Balans per 31 december 2014 Het overzicht van baten en lasten 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de posten van de balans Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Overige gegevens

p. 38

5.1. Sisa bijlage 5.2. Controleverklaring

JAARVERSLAG RWA 2014

Pagina

2

Ernst ~

RA 1. Bericht van het bestuur Maatschappelijke taakstelling RWA Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en Omgeving (RWA) heeft tot taak om circa 1.500 mensen met een indicatie Sociale Werkvoorziening passend werk te verschaffen. Dit kan bij één van de bedrijven van Amfors, of via (groeps-) detachering. In het Sociaal Werkvoorzieningsschap wordt de Wet Sociale Werkvoorziening uitgevoerd. RWA heeft deze opdracht voor 2014 conform de taakstelling uitgevoerd. Hierbij staat de ontwikkeling van de medewerkers centraal, dit om de doorstroming naar een hogere trede op de werkladder te realiseren. —

Organisatie Voor RWA is 2014 in het geheel genomen een roerig jaar geweest. De invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 stelde iedereen in 2014 voor grote uitdagingen. Met name het ontbreken van duidelijke kaders bij deze decentralisatie creëerde veel onzekerheid. Binnen de organisatie, bij de stakeholders en vooral bij de medewerkers. De in 2012 ingezette reorganisatie werd formeel afgerond en in het najaar 2014 vond een directiewisseling plaats. Helaas waren er in 2014 ook met enige regelmaat negatieve berichtgevingen in de pers, o.a. over de genoemde directiewisseling. —

• Kostenreductie en afslanking doorgevoerd De in 2012 gestarte, forse reorganisatie heeft tot sterke kostenreducties geleid. Met name op het hoofdkantoor en in de overhead. De salariskosten zijn in de afgelopen 2 jaar met 4 miljoen euro gedaald. Keerzijde van dit kostenreductie proces is dat bij de medewerkers ook hierdoor een gevoel van onzekerheid is ontstaan en een gebrek aan vertrouwen in de toekomst van de Organisatie door de invoering van de Participatiewet. —

• Herstel vertrouwen en verbeteren werksfeer Genoemde onderwerpen zijn intern benoemd en de eerste stappen zijn eind 2014 gezet om deze za ken te verbeteren. Er zal meer aandacht komen om het vertrouwen te herstellen en alle werknemers weer optimaal positief te betrekken bij RWA/Amfors. Hierbij zullen productiviteit en werkplezier hand in hand moeten gaan. Naast een goede resultaat- en doelgerichtheid, gaat het hierbij ook om het creëren van een open en positieve werksfeer waarin een ieder zich met respect behandeld voelt. Naast rechten en plichten werken we aan een toenemend gevoel van eigen verantwoordelijkheid en het zich eigenaar voelen van de zaken waar aan men werkt. In een vruchtbare mix van al deze zaken streven we naar een gezonde en prettige werkomgeving met voldoende checks en balances. —

• Ontwikkeling medewerkers In 2014 is sterk ingezet op sturing aan het In-, Door- en Uitstroom (IDU) proces van Sw-medewerkers. De instroom van ruim 100 nieuwe Sw-medewerkers hebben direct een passende werkplek gekregen middels een passende 0-meting. Voor de door- en uitstroom zit de uitdaging zit in het realiseren van een integrale Amfors blik, en niet op de individuele gerichtheid per eigen bedrijf. Dit vraagt om een nieuwe manier van denken, een cultuur omslag. —

_______________

Identi catie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Youn~ a better

woddnq world

~r~ants LLP

RWA In 2014 is hiervoor de basis gelegd, en in 2015 is dit vertaald in een ambitie van een sterke groei in plaatsingen bij externe werkgevers. Rechttrekken onjuiste inschaling Uit onderzoek is gebleken dat de Wsw cao vanaf 2008 niet geheel correct is toegepast op een deel van de RWA medewerkers. Dit had betrekking op de doorgroei binnen de passende functieschaal waardoor medewerkers te lang op het Wettelijk Minimum Loon (WML) zijn ingeschaald. Deze omissie is in het laatste kwartaal van 2014 met terugwerkende kracht voor de betrokken medewerkers rechtgetrokken. Gelijktijdig werd de werkwijze zo aangepast dat eventuele, toekomstige wijzigingen bij de inschaling voortaan zeker tijdig zullen worden opgemerkt en doorgevoerd. —

Relatie met stakeholders aangepakt Gedurende de 2e helft van 2014 is een begin gemaakt van het verbeteren van de relatie met de stakeholders. Door vernieuwing en intensivering van de contacten met een meer open en transparantere onderlinge communicatie en Organisatie. De eerste verbeteringen zijn inmiddels zichtbaar. In 2015 wordt de opgaande lijn verder voortgezet. —

Visie op de toekomst Door de invoering van de Participatiewet op 1 januari 2015 is de ‘standaardinstroom’ van nieuwe Wsw-medewerkers gestopt. Daarnaast werd de Rijkssubsidie verlaagd. Deze elkaar versterkende ontwikkelingen vragen om een passende reactie van RWA en vragen om een duidelijke meerjarenstrategie waarmee we de veranderende tijden proactief tegemoet kunnen treden. Daarbij willen we primair het maatschappelijk belang blijven dienen, maar activiteiten ook financieel haalbaar houden. Gesprekken met de stakeholders hierover worden op dit moment gevoerd. —

Een woord van dank Rest ons nog iedereen te bedanken die gedurende 2014 een bijdrage aan ons mooie bedrijf heeft geleverd, met name alle medewerkers die ondanks de onzekere tijden binnen de sociale werkvoorziening met overgave hun werk hebben uitgevoerd! —

Opgesteld 13 april 2015

Vastgesteld 13 april 2015

Directeur RWA

Algemeen Bestuur RWA

Naam: Ronald de Koning

Naam: Menno Tigelaar, voorzitter

Handtekening:

Handtekening:

Ter Identificatie~,

i\~4

JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst &Youn~ ~i~lants LLP

EY~

RA 2. Proprammaverantwoording 2.1

Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV

Het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) is de Gemeenschappelijke Regeling waarmee de zes gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg invulling geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Amfors Holding BV is het bedrijf dat de Wsw vervolgens uitvoert voor RWA. RWA ontvangt via de gemeenten een rijkssubsidie per Wsw medewerker, die de laatste jaren trendmatig daalt. Daar tegenover staan de kosten per Wsw-medewerker, die grotendeels bepaald worden door de landelijke cao voor de Wsw. De salariskosten groeien daarbij nog steeds, waarmee het verschil tussen de rijksbijdrage en de kosten per Wsw-medewerker verder toeneemt. Het is de kern van de strategie van RWA dat met een positief operationeel resultaat van Amfors Holding BV zoveel mogelijk van het onvermijdelijk negatieve RWA-resultaat wordt gecompenseerd. Een negatief exploitatieresultaat wordt op basis van de tussen RWA en Amfors Holding BV gesloten Samenwerkingsovereenkomst door Amfors aangezuiverd indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 mln te boven gaat. Indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 mln en € 4,5 mln bedraagt, is Amfors Holding voor 50 procent aansprakelijk voor aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatietekorten. Indien het eigen vermogen meer dan € 4,5 mln bedraagt, zal al het meerdere beschikbaar zijn voor eventuele aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatiekorten. Het is voor de financiële positie van RWA daarom van groot belang dat Amfors Holding BV (navolgend kortweg Amfors), als uitvoerend Wsw-bedrijf voor de aangesloten gemeenten, een zodanig positief operationeel resultaat boekt, dat daarmee eventuele exploitatietekorten van RWA geheel of gedeeltelijk kunnen worden aangezuiverd. Tot 2012 heeft Amfors de bij RWA ontstane tekorten, als gevolg van de tekortschietende rijksbijdrage ten opzichte van de kosten van de Wsw-medewerkers, kunnen compenseren. Vanaf 2012 is het noodzakelijk om van de aangesloten gemeenten een bijdrage te vragen. 2.2

Algemeen

Het belangrijkste ijkpunt voor het voorliggende jaarverslag van RWA over 2014 betreft de voor 2014 opgestelde begroting. Op dit moment wordt echter ook gewerkt aan de meerjarenbegroting 2016-2020 met de ambitie om een stevig fundament voor de toekomst te leggen, gebaseerd op realisme. De realiteit is dat de rijksbijdrage de komende jaren fors verlaagd zal worden. De subsidie per Wsw’er zal in de periode tot 2020 naar verwachting met ruim 3.200 euro verlaagd worden. Ter identificatie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst &Youn ~&oun~ants LLP

EY~

RWA Vanuit de Amfors-groep is de economische crisis, met name aan de onderkant van de arbeidsmarkt, nog steeds voelbaar. Er dient gericht op de kosten gestuurd te worden en er zullen keuzes gemaakt dienen te worden op welke branches en activiteiten de focus wordt gelegd. Het resultaat is van belang om het negatief RWA-resultaat, en dus de gemeentelijke bijdrage, zo veel mogelijk te beperken. Momenteel wordt, in nauwe samenwerking met de diverse stakeholders, gewerkt aan diverse scenario’s om tot een afgewogen keuze te komen. In deze weging worden sociale/maatschappelijke als ook financiële/juridische consequenties meegenomen. Terugkijkend op 2014 kan worden vastgesteld dat de Amfors-groep een operationeel resultaat heeft gerealiseerd van € 1,3 miljoen t.o.v. een begroot resultaat van € 2,3 miljoen. Dit vertaalt zich in een lagere bijdrage aan het exploitatieresultaat. Doordat het RWA-resultaat € 0,2 miljoen beter is dan begroot ( -3,4 miljoen gerealiseerd versus -3,6 miljoen begroot ) en vanuit het eigen vermogen € 0,4 miljoen kan worden bijgedragen resulteert dit uiteindelijk, in een gemeentelijke bijdrage van € 1,7 miljoen over 2014.

2.3

Sociaal

Taakstelling, formatie en instroom Voor de medewerkers met een SW-dienstverband gold binnen de WSW een opgelegde taakstelling. Aan de RWA-gemeenten is voor 2014 in totaal een taakstelling opgelegd van 1162 Arbeidsmanjaren (AJ):

Taakstelling, Realisatie en Formatie Bij RWA aangesloten gemeente

Taakstelling 2013 (AJ)

Taakstelling 2014 (AJ)

Taakstelling na onderlinge overdracht

Realisatie 2014 (A3)

Formatie per 31-12-2014 (AJ)

Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg

816 54 49 72 150 27

814,08 50,79 51,06 67,55 154,30 26,75

814,08 50,79 48,91 68,83 152,90 26,47

813,81 50,89 48,51 68,80 153,29 26,65

802,56 49,60 47,60 67,31 152,37 25,95

1168

1.1.61,98

1.161,98

1.161,95

1.145,40

Totaal

De taakstelling fluctueert van jaar tot jaar, wat een beroep doet op de flexibiliteit van gemeenten en ook van RWA /Amfors. De taakstelling over 2014 lag slechts enkele AJ lager dan in 2013. Om de taakstelling voor 2014 zo goed mogelijk te realiseren heeft begin 2014 een aanzienlijke instroom vanuit de wachtlijst plaatsgevonden v.

1~r Identifi JAARVERSLAG RWA 2014

Ie

6 I9~~

Pagina 6 Ernst & Young Accountants LLP Building a bettor working world

RW Daarnaast heeft instroom plaatsgevonden vanuit Sw-medewerkers die naar deze regio zijn verhuisd, de zogenaamde “naadiozen”, en vanuit uitbreiding van dienstverband uren, omdat medewerkers zich verder hebben ontwikkeld. Tenslotte heeft in de zomerperiode een onderlinge overdracht tussen de gemeenten plaatsgevonden (zie tabel). De gerealiseerde taakstelling bedraagt 1161,95. Met alle in- en uitstroom is de Sw formatie per 31-12-2014 uitgekomen op 1.145,40. De wachtlijst is in 2014 in eerste instantie sterk afgenomen door de instroom bij RWA (zie regel uitstroom). Aangezien vanaf 1 januari 2015 instroom in de Wet Sociale Werkvoorziening niet meer mogelijk is heeft het aantal aanmeldingen voor de wachtlijst een vlucht genomen. Tot 15 september 2014 konden sw indicaties worden aangevraagd bij het UWV. In de zomer van 2014 was de wachtlijst totaal gedaald tot 45 personen. Ultimo 2014 is de wachtlijst in totaliteit afgenomen tot 90 personen. De grootste uitstroom, maar ook de grootste instroom is voor rekening van de gemeente Amersfoort. Wachtlijst (per 31-12-2014) Amersfoort

Baarn

Bunschoten

Leusden

Soest

Woudenberg

Totaal

Beginstand 1-1-14

120

2

12

3

35

4

176

Instroom

71

3

2

3

5

2

86

Uitstroom

121

1

12

0

36

2

172

Wachtlijst3l-12-14

70

4

2

6

4

4

90

Het beheer van de wachtlijst was tot 1-1-2015 in handen van RWA, maar is in 2015 overgegaan naar de individuele RWA gemeenten. De stand tot 31-12-2014 is in bovenstaande tabel weergegeven, maar kan in de loop van 2015 nog zijn veranderd vanwege lopende indicatie aanvragen die in september zijn aangevraagd. Gezien de ingang van de Participatiewet met ingang van 1 januari 2015 was het realiseren van de taakstelling van wezenlijk belang voor de bepaling van de subsidiering in de komende jaren. Vanaf 2015 wordt geen taakstelling meer afgegeven.

er Identificatie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst &Young~&8&~antsLLp Building a tett.r woddnq wodd

RA Formatie wsw medewerkers: in SE Ultimo 2013

Uitimo 2014

300 250 200 150 100 50 0

1

1

\e.

$

« c,~o

Dnnrûrn~i van medewerkers naar werk met een hoaere toeaevoeade waarde

In 2014 zijn Eemfors en Cleanfors het sterkst toegenomen in omvang. Dit kwam voornamelijk uit de nieuwe instroom van medewerkers uit de Wachtlijst. Ook binnen Werksupport en Productiebedrijf is het aantal medewerkers toegenomen. Er is gestuurd op minimale instroom binnen het Productiebedrijf. Het Productiebedrijf biedt werkgelegenheid aan mensen die de grootste afstand hebben tot regulier werk op werken op locatie. Het Productiebedrijf is hiermee ook het vangnet voor medewerkers bijvoorbeeld in het kader van re-integratie. Binnen de bedrijfsonderdelen Eemfors en Cleanfors is de toegevoegde waarde van de medewerkers nagenoeg even hoog. Voor Werksupport (individuele detachering en Begeleid Werken) ligt deze weer hoger. In 2014 is RWA Amfors gaan werken met het medewerkers ontwikkel systeem CompetenSYS. Een aanzienlijke groep medewerkers heeft inmiddels een 0meting (ontwikkeldiagnose) gehad waardoor ontwikkeling naar en matching op vacatures eenvoudiger wordt. Binnen RWA Amfors wordt ingezet op ontwikkeling en doorstroom op de ‘participatieladder’. Ook de nieuwe instroom is vanaf de start duidelijk gemaakt dat het dienstverband tot doel heeft te leren werken en uit te stromen naar de reguliere arbeidsmarkt. Binnen RWA Amfors worden de verschillende bedrijfsonderdelen benut voor de ontwikkeling van de medewerkers. De inzet is gericht op het stimuleren van doorstroom richting werk met een hogere toegevoegde waarde per jaar per AJ. In 2014 is RWA Amfors er in geslaagd de medewerkers in individuele detachering (Werksupport) te laten stijgen.

Ter identificatie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Youn

EY

1~

&~tants LiP

RWA De werkladder Regulier ii eH< ,1

‘t

1 1

S

S S

S

S S

S S

S

AMORSI

S

isdirid.defl.Ms..wg5

S

S

S S

S

S S

S S S

AM ORS/

S S S

S

CLEA

/

ORS ~

EEM ORSi ~~

/

METAIORS ~‘~“‘~

5

S

S

S S S S

5S S S

AM ORS fl.0..,.. 1.01%

Zorg! L4’MO

1 Begeleid werken

S

WeiMddedCediis Onbeschut &jiten Begeleid We-ken

lndMduele detachenn. Groe. detachenn. Beschut Buiten Cleanfors __________________________ Ee • rs Metafors Beschut Birmen Product,ebedn

bid v duele deiachenng Gtoepsde~achenng We,ken op Localie Beschetmd / Inlern

Investeren in mensen Ook in 2014 is er geïnvesteerd in een groot aantal opleidingen om de kwaliteit en de veiligheid van het werken bij RWA Amfors te stimuleren en om de ontwikkeling van medewerkers, zowel vakinhoudelijk als gedragsgericht, te stimuleren om op deze manier de door- en uitstroom van mensen te bevorderen. Ook het afgelopen jaar is er ruim aandacht geweest voor training en opleiding, met name ook voor SW-medewerkers. In 2014 behaalden 17 Praktijkbegeleiders uit alle rechtsposities het diploma “praktijkopleider”. Deze opleiding op MBO 4 niveau maakt onderdeel uit van de professionalisering van de Praktijkleiding. Hiernaast hebben 53 medewerkers een MBO diploma behaald op niveau 1 of 2. Hiervan zijn 25 medewerkers geslaagd voor een AKA-diploma (werknemersvaardigheden). Om medewerkers te stimuleren door te stromen naar Cleanfors hebben 62 medewerkers de opleiding “oriëntatie op schoonmaak” gevolgd. Daarnaast volgden 63 medewerkers een RAS opleiding (basisopleiding schoonmaak). Deze cursus is relevant voor de arbeidsmarkt en is in vrijwel alle schoonmaakbedrijven een basis vereiste. Met name binnen Eemfors is in 2014 flink ingezet op de verplichte veiligheidsopleidingen en groenvaardigheden.

Ter identificatie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst &Youn~~’

.‘

v

WA De opleiding ‘Veilig werken aan wegen’ is door 208 medewerkers gevolgd, de opleiding ‘Veilig werken met de bosmaaier’ is door 50 medewerkers gevolgd. VCA is afgerond door 91 medewerkers. RWA Amfors heeft ook dit jaar mensen, in opdracht van de aangesloten gemeenten, opgeleid. Het ging hier om BBL opdrachten in de Zorg (15 diploma’s) of Horeca (4 diploma’s), om VCA opleidingen (20) en om RAS opleidingen (26). Vooral de trajecten waarbij de opleiding wordt gecombineerd met werken bij RWA Amfors blijken succesvol te zijn. ,

Reductie verzuim Een speerpunt in het P&O beleid is het verruimen van de capaciteit en arbeidsproductiviteit. Een belangrijk aspect daarvan is het reduceren van verzuim. De in 2013 ingezette aanpak is in 2014 voortgezet. Dit heeft geleid tot een stabilisering in het verzuimpercentage. Voortschrijdend verzuim 2014

16,0%

14,0%

12,0%

@i

10,0

8,0%

—-

—wsw

-

8

—Facilifors

0

6,0%

—Ambtenaren —...—Amfors Totaal

jan

t/m febr t/m mr t/m april t/m mei t/m juni t/m juli t/m aug t/m sept t/m okt t/m nov t/m dec

Het Eigen regiemodel is in 2014 verder uitgerold. Verzuim is gedrag. Dit gedrag beïnvloedt de inzetbaarheid van medewerkers. Het is belangrijk te sturen op gewenst gedrag en aan te spreken op ongewenst gedrag. RWA Amfors kent een problematiek met middellang en langdurig verzuim bij alle rechtsposities. De aandacht zal hier in het komende jaar verder op worden gefocu

er Identificati JAARVERSLAG RWA 2014

~1•

Pagina ii

Ernst & Voung Accountants LLP woddeg wodd

‘/

RWA Een verdere daling van verzuim levert een hogere inzetbaarheid van mensen. Dit is gezien het dalende SW-populatie van belang om gelijke bedrijfsresultaten te blijven behalen. Soort verzuim en meldingsfrequentie Amfors Totaal per maand 18,0

0,25

16,0 14,0

0,20

12,0 0,15 10,0 0)

8,0

0,10

~ 0)

6,0 4,0

0,05

2,0

jan

feb

mrt

april

~Meldingsfrequentie

2.4

mei

juni

juli

—Verzuim

aug —Kort

sept

okt

—Middel

nov

dec

—Lang

Financieel

Omzet en kosten Als uitvloeisel van de samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding BV worden de kosten die het RWA realiseert, in rekening gebracht bij de Amfors Groep en als omzet verantwoord bij het RWA. Voor 2014 bedragen de doorberekende kosten bijna € 4,5 miljoen, terwijl in 2013 deze doorberekende kosten bijna € 4,9 miljoen bedroegen. Deze afname wordt met name veroorzaakt door natuurlijke uitstroom van enkele ambtenaren.

Ter dentificatie

~

JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Youn~

E

~j

wofldng 0uildInqabett~r wodd

nts LLP

RWA Investeringen Het RWA beheert de vaste activa van de Amfors Groep. De afschrijvingskosten worden doorbelast aan de Amfors Groep en bedragen in het boekjaar € 1.271.000. Deze kosten zijn daarmee € 44.000 lager dan begroot. In het verslagjaar is in totaal door het RWA € 1.126.000 geïnvesteerd. Het investeringsvolume is daarmee vergelijkbaar met het voorgaande jaar. In 2013 bedroeg het geïnvesteerde bedrag € 1.355.000. De investeringen in 2014 zijn in hoofdzaak vervangingsinvesteringen. RWA gaat op een prudente wijze om met haar investeringsbeslissingen. Daar waar mogelijk tracht RWA investeringen over te hevelen naar partners waar een strategische samenwerking mee is afgesloten. Financiering Ter afdekking van de financieringsbehoefte is een langlopende tienjaarlijkse lening aangegaan ten bedrage van € 2.000.000 bij de BNG met een rentepercentage van l,45%. De eerste aflossing ten bedrage van € 200.000 vindt plaats in 2015. Reguliere aflossingen in het boekjaar 2014 bedroegen € 1,2 miljoen, volledig aan de Bank Nederlandse Gemeenten. (BNG). RWA-resultaat Zoals hiervoor aangegeven, is de per Wsw-medewerker van het Rijk te ontvangen bijdrage onvoldoende om de personele kosten per Wsw-medewerker te dekken. De Wsw loonkosten, vermeerderd met het vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremies, evenals de kosten voor bedrijfsgeneeskundige zorg, werkkleding, vervoerskosten en studiekosten, overtreffen de rijkssubsidie per Wsw-medewerker. Als gevolg ontstaat een negatief RWA-resultaat, waarop RWA vrijwel geen invloed heeft. De rijksbijdrage is het resultaat van Haagse besluitvorming en de personele kosten komen tot stand als uitvloeisel van een landelijke cao voor de gehele Wsw-branche. De begroting 2014 gaat uit van een negatief RWA-resultaat van € 3.577.000. Het werkelijke subsidieverlies ligt ongeveer € 150.000 lager en komt uit op € 3.425.000. Het positieve effect wordt met name positief beïnvloed door een uitkering vanuit ESF 2011. • In 2014 is er geen cao loonsverhoging voor de Wsw geïndiceerde medewerkers doorgevoerd • In 2014 is het aantal medewerkers met een begeleid werken contract teruggevallen naar ongeveer 43 ultimo 2014. In de begroting is gerekend met 50 plaatsen begeleid werken, wat resulteert in een nadelig resultaat van € 0,1 miljoen. • In het kader van de gestegen kosten is in 2013 de Rijksbijdrage verhoogd met € 123 per arbeidsmanjaar.

rie tificatie

JAARVERSLAG RWA 2014

AL~a:ina 12~

Ernst & Voung A ountants LL.P

RA Gemeentelijke Bijdrage Als grondslag voor de berekening van de Gemeentelijke Bijdrage geldt de afspraak uit de Samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors Holding BV. Amfors Holding BV wordt daarin gehouden om bij het RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren. Deze verplichting geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 miljoen te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 miljoen en € 4,5 miljoen geldt dat Amfors Holding BV voor 50°h aansprakelijk is voor aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Voorts zal, zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV de € 4,5 miljoen te boven gaat, al het meerdere beschikbaar zijn voor eventuele aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Het Eigen Vermogen van Amfors bedraagt bij aanvang van het boekjaar € 2.913.000. Amfors heeft in 2014 een positief operationeel resultaat behaald van € 1.271.000. Dit heeft tot gevolg dat het eigen vermogen van Amfors ultimo 2014 is gestegen tot € 4.184.000. Op basis van de minimale vermogensgrens kan Amfors € 1.684.000 bijdragen aan het RWA-resultaat. Het RWA-resultaat (exploitatieresultaat) komt in 2014 uit op een verlies van € 3.425.000. In het kader van de gemaakte afspraken tussen RWA en Amfors Holding BV wordt het subsidieverlies aangezuiverd en voldoet Amfors Holding BV aan de minimale vermogensgrens van € 2.500.000. De aanvulling vanuit het eigen vermogen conform de samenwerkingsovereenkomst. Gemeentelijke Bijdrage van € 1.741.000. bedraagt dan ultimo 2014 € 2.500.000. gemeente weergegeven. Gemeentelijke Bijdrage x € 1.000 Amersfoort Baarn Bunschoten

Leusden Soest Woudenberg Totaal

van Amfors bedraagt € 1.684.000 Dit resulteert uiteindelijk in een Het eigen vermogen van Amfors Onderstaand is de bijdrage per 2014

1.219 87 70

104 226 35 1.741

Ide tificatle JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Younj~&~nl~ts LL.P

RWA VerDlichte øaracirafen Weerstandvermogen Het geven van inzicht in risico’s past binnen de ontwikkelingen van “Public Governance”. Transparantie over de uitvoering van beleid en het afleggen van verantwoording over de sturing en beheersing van de Organisatie aan interne en externe belanghebbenden komt steeds meer centraal te staan. Het is dan ook belangrijk, inzicht te krijgen in de mogelijke risico’s, om zo de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen te kunnen behalen. Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de Organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een Organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau en met de kans dat tegenslagen zich tegelijkertijd voordoen. In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap en Omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding B.V. is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors en door de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Het vermogen van Amfors Holding B.V. kan dan ook worden gezien als buffer om tegenvallers bij RWA op te vangen. Amfors heeft diverse, specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en voorzieningen zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten. Alternatieve aanwending uit de gevormde voorzieningen is dan ook niet mogelijk. Daarom worden voorzieningen niet opgenomen in de weerstandscapaciteit. Onderstaand worden expliciete risico’s benoemd: Maatschappelijke risico’s Met ingang van 1 januari 2015 is de Participatiewet een feit. Daarmee is de instroom van nieuwe mensen in de Wsw tot een einde gekomen. Op dit moment zijn de effecten van de Participatiewet evenals de exacte uitvoering van deze wet nog onduidelijk. De aangesloten gemeenten zijn in bespreking over de wijze waarop zij de toekomst zien voor RWA Amfors in het kader van de wetswijzigingen. Dit alles vormt een strategisch risico voor RWA Amfors.

d ntlflcatie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst &Young

LLP

RW • • •

Het aantal SW-medewerkers zal geleidelijk afnemen. De instroom in de WSW is immers gestopt. Dit zal vragen om andere bedrijfsstrategieën op termijn. De cao sw is afgelopen per 31 december 2013. Binnen de VNG is nog geen definitief standpunt ingenomen over het vervolg van deze cao. De ontwikkeling van loonkosten is daardoor lastig in te schatten. Fiscale ontwikkelingen, zoals de aangekondigde wijzigingen in de vennootschapsbelasting voor direct of indirect door de overheid uitgevoerde activiteiten, waarmee in concurrentie wordt getreden met andere bedrijven.

Economische en marktrisico’s • De bedrijfseconomische en financiële positie van RWA en Amfors verslechtert als gevolg van de tegenvallende economische ontwikkeling. Deskundigen ver wachten dat het nog wel enkele jaren kan duren voordat de economie zich weer heeft hersteld. • De werkloosheid zal in 2015 mogelijk licht dalen. De druk op de onderkant van de arbeidsmarkt is echter dermate dat de concurrentie fors zal zijn en de marges klein zullen blijven. • Periodiek worden (groen)opdrachten opnieuw aanbesteed. Dit leidt tot extra druk op de marges en bovendien is er uiteraard de kans dat opdrachten niet binnen worden gehaald of niet worden verlengd, immers de concurrentie neemt toe. CAO Wsw en taakstelling Door de directe invloed op het RWA-resultaat, vormen de ontwikkelingen rondom cao en de taakstelling voor de aangesloten gemeenten relevante risicofactoren. Bedrijfs- en ondernemingsrisico’s • De Organisatie stuurt op de doorstroom van medewerkers naar werksoorten hoger op de werkladder en een beter rendement. Als de doorstroom onvoldoende op gang komt kan dit de Organisatie honderdduizenden euro’s aan opbrengsten schelen. • De kostenbesparingsprojecten vragen verder aandacht om Amfors doelmatiger te kunnen laten werken. • Het verlies aan inkomsten kan leiden tot teruglopende liquiditeiten. Deze dienen door middel van externe financiering te worden opgelost en daardoor zullen de rentelasten toenemen. • Het productiebedrijf laat medewerkers doorstromen en krimpt. Tegelijkertijd worden hulpmiddelen aangeschaft en geïmplementeerd om de uitstroom van medewerkers vooral kwalitatief te compenseren. De productietechnische inrichting van afdelingen dient tijdig en adequaat te worden uitgevoerd anders gaat dit gepaard met het verlies aan opbrengsten

d JAARVERSLAG RWA 2014

1

te

RWA Het vermogen van Amfors Holding B.V. bedraagt ultimo 2014 € 2,5 miljoen. Bij Amfors het bestaat het eigen vermogen uit -

geplaatst kapitaal overige reserves

Het geplaatst kapitaal en de overige reserves zijn volledig Vrij Vermogen. Daarnaast kunnen eventueel nog stille reserves aanwezig zijn. Amfors beschikt over meerdere bedrijfsgebouwen. Een kwantificering van de hierin opgesloten stille reserves is moeilijk te bepalen en is geheel afhankelijk van (toekomstige) omstandigheden. De stille reserves worden overigens niet tot de weerstandcapaciteit gerekend omdat deze in situaties van financiële tegenvallers niet op korte termijn liquide gemaakt kunnen worden. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst is een ondergrens van € 2,5 miljoen vastgelegd. De verplichting uit te betalen verlofuren bijvoorbeeld bedraagt voor de WSW geïndiceerde medewerkers en ambtenaren ultimo 2014 al ruim € 1,4 miljoen. Het management heeft dit onderkend en de actie gestart die zal leiden tot forse afbouw van dit saldo in 2015. Maar ook overige risico’s zoals bovenstaand uiteengezet hebben financiële implicaties. Versterking van het weerstandvermogen is niet alleen direct van invloed op de financiële huishouding van RWA en Amfors, maar vertaalt zich door in de gemeentelijke begroting. Voor risico’s en tegenvallers is dan immers bij Amfors onvoldoende vermogensbuffer. Fluctuaties in resultaten bij Amfors komen dan onverwachts in een lopend jaar ten laste van deelnemende gemeenten. Onderhoud kaDitaalcioederen Het RWA heeft in 2009 een onderhoudsvoorziening getroffen voor een substantieel deel van haar gebouwen. Op deze wijze worden de kosten voor het onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig verdeeld over een aantal kalenderjaren. Het betreft hier aldus een on derhoudsvoorziening voor de egalisatie van kosten van rehabilitatie, herinrichting of renovatie van onroerend goed. Ultimo 2014 bedraagt de voorziening € 448.000. De dotatie over 2014 bedroeg € 41.000. In 2014 zijn er geen onttrekkingen geweest aan de voorziening.

e~t~fIca e JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & YounU

u?,f~nt~ LLP

RWA Financiering

Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. Ten aanzien van de financiële risico’s staat beheersbaarheid voorop. De vermogens- en (rente)resultaten van de Organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renteri sico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Onderstaand staat de kasgeldlimiet waaruit blijkt dat de Organisatie ruimschoots binnen de grenzen is gebleven zoals vastgesteld in de Wet FIDO. Kasgeldlimiet (x €1.000)

le kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

38.425 8,2% 3.151

38.425 8,2% 3.151

38.425 8,2% 3.151

38.425 8,2% 3.151

2.237

2.514

1.878

526

-

-

-

-

-

-

-

-

2.237

2.514

1.878

526

7 9

17 12

24 8

24 8

-

-

-

16

29

32

32

2.221 3.151 930

2485 3.151 666

1.847 3.151 1.304

494 3.151 2.657

1. Toegestane kasgeldlimiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag) Kasgeld limiet in % van de grondslag Kasgeldlimiet in een bedrag 2. Omvang vlottende korte schuld Schulden in rekening-courant Opgenomen gelden korter dan 1 jaar 0v. geldleningen, niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld

3. Vlottende middelen Tegoeden in rekening courant Contant in kas Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar Totaal vlottende middelen

4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

Ter dentificat~e JAARVERSLAG RWA 2014

~~~

Pa~in.1?~5 LIP

WA De renterisiconorm toont dat de organisatie in 2014 aan de aan haar opgedragen wettelijke kaders heeft voldaan. Onderstaand is de renterisiconorm weergegeven. Renterisiconorm (x € 1.000)

Realisatie 2014

Begroting 2014

1. Renteherziening Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2. Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken schuld

-

2.000

2.000

-

-

2.000

2.000

3. Betaalde aflossingen

1.200

1.400

4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)

1.200

1.400

5. Renterisico op vaste schuld (1

1.200

1.400

6. Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1januari Percentage Renterisiconorm

9.200 20% 1.840

10.000 20% 2.000

7. Toets renterisiconorm Renterisiconorrn Renterisico op vaste schuld (1 Ruimte

1.840 1.200 640

2.000 1.400 600

+

4)

+

4)

Het koersrisico en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekening-courant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend aangegaan in euro’s. De aan- en verkoop van buitenlandse valuta’s wordt in principe niet verricht.

er ~ e~tifica ie JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Youn~W~b&u~nts LLP Dtdldlng ~ better woddng wo4ld

R Verbonden partijen Het BBV verstaat onder een verbonden partij een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin het RWA een bestuurlijk en financieel belang heeft. Volgens deze definitie is Amfors Holding B.V. geen verbonden partij van RWA. De samenwerkingsovereenkomst, die de onderlinge relaties regelt tussen het RWA en de Amfors Groep maakt van Amfors Holding BV en haar dochtermaatschappijen echter een belangrijke verbonden partij met het RWA. De aandelen in het kapitaal van Amfors Holding BV worden direct gehouden door de deelnemende gemeenten. Amfors Holding BV heeft een aantal besloten vennootschappen opgericht om voormalige activiteiten van het RWA in onder te brengen. De holding dient haar dochtervennootschappen zodanig te besturen dat deze bijdragen aan de continuïteit van de Amfors Groep. De bedrijvengroep die voor de volle 100% eigendom is van Amfors Holding BV, wordt de Amfors Groep genoemd. Naast alle overige kosten, gemaakt door het RWA, wordt ook het negatieve RWA-resultaat —de werkelijke kosten Wsw minus de Rijkssubsidie Wsw doorberekend aan de Amfors Groep. Volgens artikel 7 van de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV te Amersfoort en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningschap te Amersfoort en Omgeving (RWA) is verder het volgende bepaald: Amfors Holding BV is verplicht om eventuele bij de gemeenschappelijke regeling RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren. Deze verplichting geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2.500.000 te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen de € 2.500.000 en € 4.500.000 geldt dat Amfors Holding BV voor 5O% aansprakelijk is voor de aanzuivering van de bij het RWA ontstane exploitatietekorten. Het subsidietekort was in 2013 € 3.343.000, in het onderhavige boekjaar is het negatieve RWA-resultaat vrijwel gelijk en bedraagt het negatief € 3.425.000.

r ent icafle -

JAARVERSLAG RWA 2014

I-ç

Eflst&Youn~~~u?r~nts LLP ~ulld~nqa better werking world

RA Bedrijfsvoering Deze bedrijfsvoeringparagraaf biedt inzicht in de stand van zaken van de beleids voornemens omtrent de bedrijfsvoering en legt daarbij een relatie met het uitvoeren van het programma, de Wet sociale werkvoorziening. In de paragraaf Bedrijfsvoering van het RWA worden in hoofdlijnen taken met betrekking tot personeel en huisvesting besproken. Personeel Bedrijfsvoering: Personeel Een belangrijk speerpunt op het gebied van P&O is het terugdringen van verzuim. In 2013 is gestart met een andere aanpak, die in 2014 heeft geleid tot stabilisering van het verzuim. Ultimo 2014 bedroeg het voortschrijdend verzuimpercentage 13,9%. In 2014 is ingezet op de ontwikkeling en professionalisering van de praktijkleiding. Met de afronding van de opleiding Praktijkopleider door 17 Praktijkbegeleiders zijn vrijwel alle Praktijkbegeleiders vakgediplomeerd. Voor de Meewerkend voormannen is in het laatste kwartaal van 2014 een traject gestart ten behoeve van competentieontwikkeling. De verwachting is dat deze ontwikkeling uiteindelijk een positief effect hebben op het bedrijfsresultaat. Bij de correctie op de toepassing van de cao Wsw voor een deel van de medewerkers (het tijdig inschalen vanuit WML naar de juiste loonschaal) is specialistische fiscale hulp ingezet teneinde de betrokken medewerkers zo goed mogelijk te begeleiden. In 2014 zijn geen nieuwe klachten ingediend, noch bij de Geschillen en Bezwarencommissie, noch bij de Commissie Ongewenste Omgangsvormen. Het Maatschappelijk Ondersteuningsbureau heeft zich afgelopen jaar omgevormd tot de afdeling Bedrijfs Maatschappelijke Ondersteuning. Deze afdeling heeft in het afgelopen jaar 69 medewerkers ondersteund, met name met schuldenproblematiek en problemen met externe instanties. Door deze ondersteuning kunnen medewerkers hun aandacht meer gericht houden op hun ontwikkeling. Sinds 2014 worden de jubilarisfeesten gezamenlijk gevierd. Maar liefst 57 medewerkers hebben hun ambtsjubileum bij RWA Amfors in 2014 gevierd. Met de Ondernemingsraad is in 2014 hard gewerkt aan een constructieve medezeggenschapsrelatie. De relatie met de Ondernemingsraad, als een van de stakeholders, is in het verleden vaak onvoldoende productief geweest. Er is gewerkt aan transparantie in communicatie en opbouw van onderling vertrouwen. In 2015 zal dit verder worden voortgezet.

Te ~de tificatie

,

d~1 JAARVERSLAG RWA 2014

~rnst&voun~Mi~ii?t~ntsu.p

RWA Huisvesting De herijkte strategie van RWA en de toepassing daarvan op Amfors raakt ook de infrastructurele behoefte van de Organisatie. De ontwikkeling van primair een productiebedrijf naar een mensontwikkelbedrijf houdt in dat er andere eisen gesteld worden aan de huisvesting en de daarbinnen te creëren werkomgeving. Dit bewustzijn heeft geleid tot een nadere toetsing van de huisvestingsstrategie. In 2011 heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de huisvestingsbehoefte. Op basis van een inventarisatie van de beschikbare huisvesting en een vastgestelde norm qua bezetting en kwaliteit van ruimtes kon worden geconcludeerd dat de activiteiten kunnen worden geconcentreerd aan de Uraniumweg te Amersfoort. Het metaalbedrijf blijft als afzonderlijke locatie wel in stand. Amfors heeft in haar huisvestingsstrategie gekozen voor een concentratiescenario, zoals vastgelegd in de Meerjarenbegroting. In 2014 is de concentratie van activiteiten aan de Uraniumweg geëffectueerd. De verhuizing van medewerkers en middelen naar de Uraniumweg is afgerond. Door efficienter gebruik te maken van de ruimte binnen het gebouw aan de Uraniumweg is de 4e verdieping van dit pand vrijgemaakt. Momenteel wordt deze verdieping gereedgemaakt voor eventuele verhuur. Het pand aan de Argonweg is middels meerdere huurcontracten aan diverse partijen verhuurd. De mogelijkheden voor vervreemding van het perceel aan de Schothorsterlaan worden verder onderzocht. Gezien de verwachting dat de economie zich in de komende periode verder zal herstellen wordt hier de tijd voor genomen zodat zorgvuldig de opties afgewogen kunnen worden.

1 c.fle JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst&Youn~1n?t~ntsLLP ~ufldInq a bette~ working world

RA JAARREKENING RWA

Ter ide tific. tie  JAARVERSLAG RWA 2014

ri

Young~o~n~a~nts LL.P

RW BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Activa x € 1.000 Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Bijdragen activa in eigendom van derden Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal vlottende activa

2014

12.845

2013

13.063

12.845

1.976 142

13.063

1.879 121

Liquide middelen Totaal activa BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Passiva x € 1.000 Vaste passiva

2.118

2.000

30 14.993

10 15.073

2014

2013

1.208

1.576

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Binnenlandse banken Binnenlandse bedrijven Totaal vaste schulden

0.000

9.200

io.ooo

9.200

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Banksaldo Overige schulden Totaal netto-vlottende schulden Overlopende passiva Totaal passiva

JAARVERSLAG RWA 2014

729 2.215

1.223 2.387 2.944

3.610

841

687

14.993

—

T~l~I

Ernst &YQun~Pl~u~t~nt5LLP euHdingabett~r werkIng wQrtd

RWA HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2014 ( x € 1.000) Realisatie 2014 Omzet 4.493

Begroting 2014 4.671

Realisatie 2013 4.872

Lonen en salarissen ambtenaren Afschrijvingen Rentelasten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

2.798 1.271 296 128 4.493

2.744 1.315 362 250 4.671

2.913 1.312 348 299 4.872

-

-

-

33.853 30.428 -3.425

33.754 30.158 -3.596

33.744 30.401 -3.343

Exploitatieresultaat

-3.425

-3.596

-3.343

Aanzuivering vermogen van Amfors Holding BV Gemeentelijke Bijdrage

1.684 1.741

2.848 748

1.756 1.587

Bedrijfsresultaat Lonen 5W-medewerkers, mcl. sociale lasten en overige SW-kosten Rijkssubsidie Wsw RWA-resultaat

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor bestemming

--

Onttrekkingen aan reserves

--

Resultaat na bestemming

-

Ter identificatie JAARVERSLAG RWA 2014

(~6 I~

‘~ Ernst&Youn~I~ ~ntsLLP etdlwnq a better werteing werid

RA KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 (x € 1.000) (volgens de indirecte methode) Stand geldmiddelen, 01-01

2014

2013 -1.213

-1.199

Exploitatieresultaat Aanzuivering door Amfors Holding Gemeentelijke Bijdrage RWA-resultaat na aanzuivering

3.425 1.684

-3.343 1.756

1.741

1.587

Afschrijvingen Mutaties in bestemmingsreserve Mutaties in voorzieningen Veranderingen in werkkapitaal Mutatie operationele vorderingen Mutatie operationele schulden

1.271

1.312

-368

-812

-118

968

-18

924

Kasstroom uit operationele operaties

767

2.392

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.126

-1.355

73

49

Nieuw afgesloten langlopende leningen Aflossingen uit langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten

2.000

Netto kasstroom Stand geldmiddelen, 31-12

-1.053

-1.306

2.000

-1.200

-3.100 800

-1.100

514

-14 -1.213

-699

Toelichting on de onderscheiden nosten van het kasstroomoverzicht Door de samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors wordt het RWA-resultaat aangezuiverd zolang het eigen vermogen dit toelaat.

Te ~ entfficat~e lLi~ JAARVERSLAG RWA 2014

P~”in. Ernst &Young7(~coun ants LLP

RA Grondslagen voor waardering en resultaatbeDaling Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Algemene grondslagen voor het oDstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het innen van de jaarrekening bekend zijn. Balans Vaste activa Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijging- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De afschrijvingspercentages die worden toegepast variëren van 2,5 procent voor gebouwen tot 10 procent voor terreinvoorzieningen, installaties en machines. Inventaris, vervoermiddelen, maaiapparatuur en dergelijke wordt in 5 of 7 jaar afgeschreven. Computerapparatuur wordt in 4 jaar afgeschreven. Grond wordt gewaardeerd op historische aanschaffingswaarde. Vlottende activa Uitzetting en De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van onin.; ‘~‘n catie

JAARVERSLAG RWA 2014 BuiIdinqabett~ wvd~1ng wodd

RWA Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve dient als de algehele buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserve Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserves ultimo het jaar dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur dan wel opgenomen te zijn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming. Voorzieningen Herstructureringsvoorziening De herstructureringsvoorziening wordt opgenomen voor de geschatte kosten die naar verwachting voortvloeien op de per balansdatum lopende reorganisatie- en afvloeiingsverplichtingen uit hoofde van overeengekomen regelingen. Reorganisatie- en afvloeiingsuitgaven worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud heeft betrekking op het planmatig onderhoud van de gebouwen en is bedoeld om schommelingen in lasten op te vangen. De jaarlijkse dotatie ten laste van de winst- en verliesrekening is gebaseerd op beheerspiannen betreffende planmatig onderhoud. De overige onderhoudskosten aan de gebouwen, machines en installaties zijn rechtstreeks ten laste van de programmarekening verantwoord. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met de reeds gedane aflossingen. Vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van een jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Proprammarekening Algemene opmerkingen De begroting is gedurende het begrotingsjaar niet gewijzigd.

•r e JAARVERSLAG RWA 2014

Âi. ~

Ernst &Young~. B~nqabe~ter

RA Omzet Onder de omzet wordt verstaan de netto-omzet minus de kosten van derden en uitbesteed werk en de doorbelastingen van kosten aan de Amfors Holding BV en haar 100% dochtermaatschappijen. Netto-omzet De netto-omzet is de opbrengst van de aan gemeenten geleverde goederen en diensten, exclusief de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen. Grond- en huipstoffenverbruik en kosten van derden en uitbesteed werk De kosten van grond- en hulpstoffen worden berekend op basis van standaard verreken prijzen. Lonen en salarissen ambtenaren Hieronder wordt verstaan de met het vakantiegeld en pensioenpremie. Tevens zijn herstructureringsvoorziening

over het jaar verschuldigde salarissen, vermeerderd de daarmee samenhangende sociale lasten en daar de kosten in verband met de vorming van de in onder gebracht.

Afschrijvingen Dit betreft de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijn bedraagt maximaal de economische levensduur. Rentelasten De rentelasten bestaan uit de rentelast van de langlopende leningen, alsmede de rentekosten uit negatieve rekening-courantstanden. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten. Lonen SW-medewerkers, mcl. sociale lasten en overige SW-gerelateerde kosten Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, vermeerderd met het vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremies van de Wsw-medewerkers. Verder zijn hieronder begrepen de kosten voor bedrijfsgeneeskundige zorg, werkkleding, vervoerskosten en studiekosten, alsmede overige personele kosten. Rijkssubsidie Wsw De Wsw is per 1 januari 2008 op een aantal onderdelen aangepast. De rijkssubsidie die in het verleden rechtstreeks aan de uitvoerende instanties werd overgemaakt, wordt nu direct aan de gemeenten uitgekeerd.

Ter

t~flca ‘e

~,

)Li3 JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst & Yow

~~ants LLP

RWA In 2009 zijn alle door de gemeenten ontvangen rijkssubsidies die bestemd zijn voor de uitvoering van de Wsw onverkort aan het RWA overgemaakt. Met de overige gemeenten, dit zijn gemeenten waar ingezetenen van onze deelnemende gemeenten werkzaam zijn of waarvan ingezetenen werkzaam zijn bij het RWA, zijn eveneens transparante afspraken omtrent de subsidie gemaakt.

Ter ~ entificatie JAARVERSLAG RWA 2014

Pagi a

29

Ernst & Young Accountants LLP ~4iitdInq a bett~ wQr~dng wortd

RWA Toelichting op de posten van de balans TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE BALANS: ACTIVA 2014

2013

x€1.000

x€1.000

13.063

13.069

Materiële vaste activa

Boekwaarde per 1-1 Investeringen in het boekjaar Desinvesteringen in het boekjaar Afschrijvingen in het boekjaar Boekwaarde per 31-12 Cumulatieve afschrijvingen Bedragen per 3 1-12 Verloop

Boekwaarde

Grond en terreinen Gebouwen Installaties Machines Inventaris Vervoer Totaal activa

1.355

-73

-49

-1.271

Investeringen

materiële vaste activa

1.126

12.845

1.312 13.063

17.635

16.830

Desinves-

Afschrijvingen

Boekwaarde

teringen 1-1-2014

2014

2014

2014

31-12 2014

x€1.000

x€1.000

x€1.000

x€1.000

x€1.000

21 352 113 469 86 230 1.271

2.832 7.211 420 1.404 164 815 12.845

2.853 7.213 488 1.602 233 674 13.063

--

350 45 343 18 371 1.126

----

72 1 --

73

Belangrijke investeringen in het begrotingsjaar betreffen verbouwingskosten van het pand aan de Uraniumweg 15 i.vm. de herhuisvesting. € 330.000. Benodigde ICT-investering (€ 125.000) en vervangingsinvestering voor vervoer ( € 300.000) en machines ( 400.000). Vervolg TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE BALANS: ACTIVA

Handelsdebiteuren Gelieerde ondernemingen Vorderingen op openbare lichamen Pensioenfonds Wsw Omzetbelasting Wsw-bijdrage aan gemeenten Diversen

2014

2013

x€1.000

x€1.000

-. --

--

1.976

1.879

--

--

99

70

--

--

43 2.118

De vorderingen op openbare lichamen bevat een vordering van € 1.741.000 (2013: € 1.587.000) op de deelnemende gemeent

51 2.000

h

WA.

Ter ~dentificatje JAARVERSLAG RWA 2014

Pagin\

30

Ernst & Voung Accountants LLP

R Liquide middelen De bank- en girosaldi staan Vrij ter beschikking van het RWA. Het RWA heeft een rekening courant krediet ten bedrage van € 3.400.000,=. RWA heeft ultimo 2014 € 7.149 kasgeld en een tegoed bij de ABN van € 22.894. TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE BALANS: PASSIVA Voorzieningen X

Voorziening groot onderhoud Stand aan het begin van het jaar Toevoegingen Vrijval voorziening Onttrekkingen Stand aan het einde van het jaar

2014 € 1.000

X

2013 € 1.000

407 41

366 41

--

--

0 448

--

407

In 2012 is er ter onderbouwing van de voorziening een hernieuwd beheerplan opgesteld. In 2014 hebben er geen onttrekkingen uit de voorziening groot onderhoud plaatsgevonden. Voorziening herstructurering Stand aan het begin van het jaar Toevoegingen Onttrekkingen

2014 x€1.000 1.169 --

409

760

2013 x€1.000 2.022 190 1.043 1.169

In 2012 is een voorziening herstructurering gevormd voor de geschatte kosten die naar verwachting voortvloeien uit de op balansdatum lopende afvloeiingsverplichtingen uit hoofde van overeengekomen individuele regelingen met ambtelijke medewerkers ad. € 2.022.000 als gevolg van de reorganisatie in 2012. In 2014 is € 409.000 onttrokken aan deze voorziening. Vaste schulden Stand aan het begin van het jaar Nieuwe lening Aflossingen Stand aan het einde van het boekjaar

2014

2013

x€1.000

x€1.000

9.200 2.000 11.200 1.200 10.000

10.300 2.000 12.300 3.100 9.200

In het kader van de financiering van de reguliere activiteiten is in september 2014 een langlopende tienjaarlijkse lening aangegaan ten bedrage van € 2.000.000 bij de BNG met een rentepercentage van 1,45°h. De eerste aflossing ten bedrage van € 200.000 vindt plaats in 2015. De gemiddelde rentevoet voor de afgesloten langlopende leningen bedroeg in 2014 3,03 procent

Ter~d~ t~

c:tIe ) Â~.’. ~L5

JAARVERSLAG RWA 2014

Pagin: 31

Emst&VoungA.~.

.

tsLLP

R (2013: 3,55 procent). Een bedrag van € 1.400.000,= dient in 2015 afgelost te worden. Netto vlottende schulden

2014

X

Crediteuren Gelieerde ondernemingen Loonheffing ZVW premie Te verrekenen met personeel Pensioen Diverse schulden

€ 1.000 292

553 940 --

94 336 --

2.215

2013

X

€ 1.000 605 960 758 11 --

42 11 2.387

De netto vlottende schuld aan gelieerde ondernemingen ad. € 553.000 betreft de schuld van RWA aan Amfors Holding BV conform de afspraak inzake het eigen vermogen van Amfors Holding BV in de Samenwerkingsovereenkomst ad € 1.311.000. De netto vlottende schuld aan gelieerde ondernemingen ad € 1.311.000 is gesaldeerd met overige vorderingen ad € 797.000 en netto vlottende schulden € 39.000.

Overlopende passiva

2014

X

Nog te ontvangen factu ren Schuld aan openbare lichamen (Gem.) Nog te betalen rente Loonkosten bijdrage BW 2009 Loonkosten bijdrage 8W 2010 Loonkosten bijdrage BW 2011 Loonkosten bijdrage BW 2012 Loonkosten bijdrage BW 2013 Loonkosten bijdrage BW 2014 Diversen

€ 1.000 222 285 94 ---

1 7 29 200 2 841

2013 X € 1.000 109 174 78 4 6 14 41 174 87 687

De loonkosten bijdrage BW betreft de loonkostensuppletie van RWA aan werkgevers die WSW geïndiceerde medewerkers in dienst nemen met een contract begeleid werken.

Ter identificatie

A

JAARVERSLAG RWA 2014

Ernst&yow~’j ~

ôk1~

RWA Niet uit de balans blijkende rechten en vernlichtingen Fiscale eenheid omzetbelasting Het RWA maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting Amfors Holding BV en is uit dien hoofde hoofdelijk aansprakelijk voor de schulden van de fiscale eenheid. Het effect hiervan dient bezien te worden in samenhang met de rechten ontleend aan de samenwerkingsovereenkomst met de Amfors bedrijven. Vakantiegeld De verplichting voor rechten op nog niet uitbetaald vakantiegeld is ultimo 2014 € 1.118.318,Ultimo 2014 was er sprake van 113.922 niet opgenomen verlofuren. De verplichtingen die hieruit kunnen voortvloeien bedragen € 1.392.852. Dit verlofsaldo zal door opname in 2015 fors worden afgebouwd. In het eerste kwartaal van 2015 wordt met elke medewerker een afbouwplan voor 2015 vastgesteld en vervolgens wordt gedurende 2015 de afloop hiervan periodiek beoordeeld. Samenwerkingsovereenkomst Amfors Holding BV en haar 100% dochtermaatschappijen zijn, zowel gezamenlijk als ieder afzonderlijk, verplicht om eventuele bij de gemeenschappelijke regeling RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren.

Ter identificatie

~ ~kf~

JAARVERSLAG RWA 2014

Emst&Youn~Oit5LL.p

RA Toelichting op

het overzicht van baten en lasten

TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN Omzet

2014

2013

x€l.000

x€l.000

Netto- omzet Kosten grond en huipstoffen/uitbesteed werk Toegevoegde waarde Doorberekende salariskosten ambt. Doorberekende rente en afschrijvingen Doorberekende 0V. Bedrijfskosten

0

0

0

0 0

0 2.913 1.660 299

2.798

1.567 128 4.493

4.872

De lasten in 2014 bedragen € 4.5 miljoen. Conform de Samenwerkingsovereenkomst tussen RWA en Amfors worden deze kosten doorbelast aan Amfors Holding B.V. Lonen en salarissen ambtenaren

2014

2013

€ 1.000 2.135 251 381 146

€ 1.000 2.069 151 437 141

X

Salarissen

Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Toevoeging voorziening herstructurering

X

--

2.798

2.913

Wet Normering Topinkomens Algemeen Bestuur (AB) Naam

De heer C. van Eijk

Beloning Sociale v~rzekeringspremie Belastbare vaste/variabele qnkostenyergoedingen Voorzieningen ten béhoeve van b&oningen betaalbaar op termijn Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

Naam

( voorzitter) € -0 € -0 € -0 € -0 -Voorzitter AB Vanaf 2013 tot mei 2014 Mevrouw

Beloning SQciaIe verzeke~ingspremie Belastbare vaste/variabele onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar .

Y. € € € €

Kemmerling -0 -0 -0

-o

~p termijn Ëuriictie of functies

Duur en omvang van dienstverband

-Lid AB Vanaf 2010 tot mei 2014

Ter ijdentifkafle JAARVERSLAG

RWA 2014

Pa ir~~’~

Ernst & Young~ccoun ants LLP •

~ufldinqabett~r

~çrk~wçdd

RWA Naam Beloning Sociale verzekeringspremie Belastbare vaste/variabele onkostenverqoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

De heer B. Koops

Naam Beloning Sociale verzekeringspremje Belastbare vaste/variabele onkostenvercioedinaen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar or termijn Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

De heer P. de Kruif € -0 € -0 € -0 € -0

Naam Belon ing Sociale verzekerinqspremie Belastbare vaste/variabele onkostenverqoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

De heer J.de Wilde € -0 € -0 € -0 €-0

Naam Belor~ing Sociale verzekeringsp,~emie Belastbaite vaste/va ~iabele onkostenvergoed i nqen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op tern~iin Functie of functies Duur en omvana van dienstverband Naam Beloning Sociale verzekeringspr~ernie Belas~bare vaste/variabele onkostenvercioedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar oo termijn Functie of functies Duur en omvang van dienstverband Naam

€~-0

€ -0 € -0 € -o -Lid AB Vanaf 2010

-Lid AB Vanaf 2010

Lid AB Vanaf 2010 tot mei 2014 De heer T. Rolle

€: -0 € -0 € -0 € -o Lid AB Vanaf 2010 tot mei 2014 De heer M. Tigelaar ( VOO rzitte r) € -0 € -0 € -0 € -0 -Voorzitter AB Vanaf mei 2014 De heer P. van der Torre

Beloning

€ -0

Sociale verzekeringspremie Belastbare vaste/variabele onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

€ -0 € -0

uien- U JAARVERSLAG RWA 2014

IflC~L

~ ~44i~ ~mst

LLP

RA op termijn Functie of functies

Lid AB

Duur en omvang van dienstverband

Vanaf mei 2014

Naam Beloning Sociale verzekeringspremie Belastbare vaste/yariabele onkostenvercjoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

Mevrouw M. Breukelaar € -0 € -0 € -0 € -0

Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

Lid AB Vanaf mei 2014

Naam Beloning Sociale verzekerings~rernie Belastbare vaste/variabele onkostenveraoedinaen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar

De heer A. Dragt € -0 € -0 € -0 € -0~

on termijn

Functie of functies Duur en omvang van dienstverband

Lid AB

Vanaf mei 2014

Directie Naam Bei~ing Sociale verzekerinasprerniè Belastbare vaste/via ria bele on kostenvergoed i ngen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Functie of functies Duur en om~anq ‘~an dienstverband

Mevrouw L. Maas € -o € -o € -o € -o Directeur RWA Vanaf 2008 tot december 2014

Naam Beloning Sociale verzekeringspremie Belastbare vaste/variabele on kostenvergoed i ngen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termiln Functie of functies Duur en omvana van dienstverband

Formatieve bezetting Aantal ambtenaren ultimo boekjaar (fte) Realisatie 5W-medewerkers (AJ) Lonen SW-medewerkers, inclusief sociale lasten en overige 5W gerelateerde kosten

2014 54,3 1.162,6 2014 x € 1.000

De heer R. de Koning € -0 € -0 € -0 € -0 Directeur RWA Vanaf december 2014

2013 56,2 1.162,8 2013 x € 1.000

Ter ~dentificat~e JAARVERSLAG RWA 2014

Pagina 6 Ernst & Young Accountants UP

RWA Brutoloon en vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

25.281 4.042 2.564 1.966

25.305 4.042 2.709 1.688

De personeelskosten voor de WSW zijn in 2014 in lijn met de kosten in 2013. Rijkssubsidie Wsw Rijkssubsidie Wsw

2014

2013

30.428

30.401

De dekking uit de Rijkssubsidie is vrijwel gelijk aan de dekking in 2013. De arbeidsmanjaren zijn ook in 2014 op 1162 uitgekomen. De lichte stijging van € 27.000 valt te verklaren door de verhoging van de bijdrage per arbeidsmanjaar in 2014 met € 24 t.o.v. 2013. Overige bedrijfskosten Onderhoudskosten Belastingen en verzekeringen Algemene kosten Overwerk WSW Toevoeging voorziening onderhoud Incidentele baten en lasten

2014 x€1.000

2013 x€1.000

3

41

5 16 131 71 41

-12

35

--

96 --

128

299

Aanzuivering vermogen Amfors Holding BV Dit betreft de Gemeentelijke Bijdrage 2014 in het kader van de gemaakte afspraken tussen RWA en Amfors Holding BV.

Teir ~e~t cafle JAARVERSLAG RWA 2014

~ & Voun

‘~in~nts LP

RA OVERIGE GEGEVENS SISA BIJLAGE L

SLW

SiSa___ bijlage antwoordlngaintonnatie 2014 op grond van artikel 3 van de Reqelinq infonnatieverotrekking usa - d.d. 2januari2015 nieronaer per regel een het totaal aantal getnntceerde Het totaal aantal gerealiseerde liet totaal aantal gerealiseerde gemeente(code) selecteren en Inwoners per gemeente dat arbeidsplaatsen voer begeleid werken~ekken voor mde kolommen ernaast de een rbenotbetreldang heeft i~ geindiceerde inwoners in (jaar ge{ndiceerde inwoners in (jaar verantwooidingsinMrpatre voor op de wachtlijst staat en 1) artgedrukt m arbetdsjaren 1) uitgedrukt in srbeidsjareo die gemeente invullen beschikbaar is om een Wet sociale clienstbetreklong als bedoeld werkvoorzlening (Wuvi) in artikel 2 eerste hd af artikel 7 vat de met te aawaarden op Openbaar lichaam 31 december (jaar T) o.g.v. Wgr (515e tumen medeovestieden) Aard controle,u’.t Aard corinr4eR Aard controleR Aard coneoleR Ir.dicatunurnmer-c3jB 101 Incfcatr,nzwrimerüfB/02 fficuiafotriummerojft 03 ndîca~nwnmerG1B 04 Almere 1 00 00 00 Zeewolde 00 056 0 Bameveid 00 0 89 0 Ermelo 00 51 0 Nijkeik 800 18 0 Scherpenzeel 3 00 0 Amersfoort 01326 04 54 Eaam 5400 9 2 Banschoten S 75 17 97 10 ‘Leusden 100 1 069 11 Rhenen 00 00 0 00 12 nest 7175 11 451 13 Woudenberg 7 t____________________ 64 4.02 14 eist 0.00 15 ~ Utrechtse Heusetrug 0_to 16 ~ Harderwijk 0.00 17 DeBilt 1 0.00 18 Schaqen 1 1.00 .00 19 . Utrecht 200 .00 20 ~ Heerlen 025 .00 21 ~ Hilversum 1.34 .00 22 Delft i.oo .00 23 ~ Ileiloo 1.00 000 .00 24 25 26 27 28

___

GiB

Wet sociale werkvoonzlenlng ÇWow)_deel openbaar lichaam 2014

~4

Ter ~de~tIflcafle

~

JAARVERSLAG RWA 2014 t&nst & Youn~~~.~nts LLP ~ulldlnqabetter inçrblng wield

Rapport van de Raad van Commissarissen en Directie van Amfors Holding B.V., Amersfoort inzake de jaarrekening 2014

Ter ~de~itificatie ernst & Yo ng Accountants ILP auliding a better

worldng world

Pagina 2

Bericht van de Raad van Commissarissen Allereerst wil de Raad haar erkentelijkheid uitspreken naar alle medewerkers van Amfors. 2014 was een bewogen jaar, waarin van iedereen grote flexibiliteit en wendbaarheid werd gevraagd. De Raad van Commissarissen heeft de jaarrekening 2014 van Amfors Holding B.V goedgekeurd en adviseert de Algemene Vergadering van Aandeelhouders deze jaarrekening vast te stellen. Bestuurswisseling Met de komst van de Participatiewet brak voor Amfors ook een nieuwe periode in haar bestaan aan. Dit moment bleek ook passend om afscheid te nemen van de algemeen directeur. Per november 2014 is op tijdelijke basis in de opvolging voorzien. Amfors In 2014 heeft Amfors nog meer nadruk gelegd op het belang van mobiliteit. Vooral in de door- en uitstroom liggen met de komst Participatiewet kansen. De afdeling Werksupport heeft in het verslagjaar een structuur neergezet die het mogelijk maakt adequaat in te spelen op toekomstige ontwikkelingen. Ook in 2014 zijn groepen medewerkers doorgestroomd naar hogere treden op de werkladder. Met name Cleanfors en Eemfors hebben nieuwe collega’s verwelkomd. Op het gebied van Personeel en Organisatie is de volgende fase in de aanpak van het verzuim aangebroken. Na de daling van 17 naar 14 procent, zijn leidinggevenden getraind en afspraken gemaakt voor een verdere daling naar minimaal het branchegemiddelde van 12 procent. Risico’s Ook in 2014 zijn de consequenties van de Participatiewet nog niet helder. Binnen de regio zijn de gesprekken over een toekomstvisie op de Sociale Werkvoorziening inmiddels opgestart. De Raad ziet in de onduidelijkheid over deze toekomst een aandachtpunt voor de bedrijfsvoering en de continuïteit op langere termijn. In 2014 was nog steeds sprake van een stagnerende economie. Voor 2015 is het onzeker of de economie duidelijk herstel zal tonen. De effecten van deze stagnatie zijn met name aan de onderkant van de arbeidsmarkt sterk voelbaar. Samenstelling en vergaderingen van de RvC De samenstelling van de Raad is ongewijzigd. In het verslagjaar kwam de Raad van Commissarissen tien maal in vergadering bijeen. Twee maal vond een aandeelhoudersvergadering plaats. Twee maal nam een delegatie van de Raad van commissarissen deel aan een vergadering van de Ondernemingsraad. Het Auditcommittee vergaderde vijf keer en de remuneratiecommissie zes keer. In het kader van de Governance heeft de Raad in januari 2014 haar eigen functioneren geëvalueerd.

*

~dentiflcatie

Ernst & Young Accountants Building a better working world

Pagina 3

Governance De huidige organisatiestructuur van RWA/Amfors en de daaraan gekoppelde governance blijkt in de dagelijkse praktijk complex. Met name de scheiding tussen de maatschappelijke en financiële beslissingen (beleid/uitvoering) hindert Amfors in het maken van weloverwogen keuzes in het kader van de continuïteit van het bedrijf. Voor het bepalen van de koers die Amfors met de komst van de participatiewet gaat varen is het van belang dat er duidelijkheid bestaat over de verschillende verantwoordelijkheden en dat er sprake is van een model waarin heldere besluitvorming mogelijk is. De Raad signaleert dat de invoering van Vennootschapsbelasting per 1 januari 2016 voor Besloten Vennootschappen, waarvan de aandelen worden gehouden door gemeenten en gemeenschappelijke regelingen, een reden vormt om de governance-structuur te vereenvoudigen.

Ter ~dentificatje ~rnst& Voung Accountants LLP

Pagina 4

Bestu u rsverslag Amfors in 2014

Positief maar onder druk Amfors Holding B.V. (hierna: Amfors) heeft in 2014 een positief resultaat gerealiseerd van 1,27 miljoen euro. —

Het resultaat is gerealiseerd ondanks de eerder genoemde, aanhoudende economische crisis. De bedrijfsonderdelen Cleanfors, Metafors en Groepsdetachering draaiden goed in 2014. Zowel bij het interne Productiebedrijf als bij Eemfors stonden de omzet en dus ook de resultaten onder druk. De arbeidsmarkt voor individuele detacheringen en voor medewerkers met een contract voor begeleid werken stond in 2014 onder druk. Bij economische tegenwind worden de contracten van flexibele arbeidskrachten sowieso als eerste opgezegd, een extra handicap dus. Desalniettemin kon de begroting voor externe plaatsingen worden behaald. De opdrachten op het vlak van re-integratie en arbeidsontwikkeling zijn in 2014 verder teruggelopen door de bezuinigingen op re-integratie gelden door het Rijk. Meer opdrachten uit de niet-gemeente markt maken dit goed. • Werken aan betere doorstroming —Continu werken we aan het stimuleren van de doorstroom van medewerkers vanuit het productiebedrijf naar werkplekken met een hogere toegevoegde waarde (vooral naar Cleanfors en Eemfors). Deze doorstroming heeft een positieve impact op de ontwikkeling en toegevoegde waarde van deze medewerkers. Dit blijft dus een punt van aandacht. • Werken aan Mobiliteit—In 2014 is sterk ingezet op sturing aan het In-, Door- en Uitstroom (IDU) proces van 5w-medewerkers. De instroom van ruim 100 nieuwe 5w-medewerkers die direct een passende werkplek gekregen middels een passende 0-meting. Voor de door- en uitstroom zit de uitdaging in het realiseren van een integrale Amfors blik, en niet op de individuele gerichtheid per eigen bedrijf. Dit vraagt om een nieuwe manier van denken, een cultuur omslag. In 2014 is hiervoor de basis gelegd, en in 2015 is dit vertaald in een ambitie van een sterke groei in plaatsingen bij externe werkgevers. • Werken aan optimale kostenbeheersing Voor Amfors was kostenbeheersing ook in 2014 een permanente focus van het management. In 2014 konden we de herhuisvesting realiseren, waarbij alle activiteiten van Amfors (exclusief Metafors) op de locatie Uraniumweg bijeengebracht werden. Deze herhuisvesting resulteert ook voor komende jaren in lagere exploitatiekosten en directere communicatielijnen. Dit bevordert de integrale samenwerking tussen de bedrijven in o.a. cross-selling. Een goede zaak. De locatie aan de Argonweg kon in 2014 worden verhuurd, begin 2015 zal de locatie aan de Havenweg (Technische Dienst) nog worden gesloten, waarmee een verdere concentratie van activiteiten definitief een feit is. —

Ontwikkelingen Organisatie Voor Amfors is 2014 in het geheel genomen een roerig jaar geweest. De in 2012 ingezette reorganisatie werd formeel afgerond en in het najaar 2014 vond een directiewisseling plaats. Helaas waren er in 2014 ook met enige regelmaat negatieve berichtgevingen in de pers, o.a. over de genoemde directiewisseling. —

atie ernst & Voung Accountants LLP ~uBdInqa b.*er wQIldng wodd

Pagina 5

• Verbeteren kostenreductie, afslanking doorgevoerd— De in 2012 gestarte, forse reorganisatie is in 2014 afgerond en heeft tot sterke kostenreducties geleid. Met name op het hoofdkantoor en in de overhead. De salariskosten van RWA/Amfors zijn in de afgelopen 2 jaar met 4 miljoen euro gedaald. Keerzijde van dit kostenreductieproces is dat bij de medewerkers een gevoel van onzekerheid is ontstaan, een gebrek aan vertrouwen in de toekomst van de Organisatie, en dat er het afgelopen periode slechts beperkt aandacht en capaciteit restte voor de kwaliteit van de backbone (ICT, processen, administratie, etc.). • Verbeteren kwaliteit van de backbone —Tweede helft 2014 heeft er intern een onderzoek plaatsgevonden naar de kwaliteit van de backbone (ICT, processen, bedrijfsbureau, administratie, etc.). De kwaliteit van deze backbone kan worden verbeterd, zeker ook met het oog op de verbeterambitie van de verschillende Business Units. Op basis hiervan zijn prioriteiten en een bijbehorend plan van aanpak opgesteld. De eerste key processen zijn in detail beschreven inclusief de knelpunten. Deze zullen stap voor stap worden aangepakt in 2015 en 2016. Medio 2014 is de nieuwe directeur Bedrijfsvoering begonnen om inrichting en sturing hieraan te geven, en het primaire proces de juiste ondersteuning te bieden. • Verbeteren commerciële slagkracht—Amfors heeft in 2014 duidelijk de strategische keuze gemaakt meer focus te leggen op commercie en het vergroten van de commerciële slagkracht op diverse plekken in de Organisatie. Commercie binnen Amfors moet een belangrijke bijdrage leveren aan het operationeel resultaat. Vandaar dat in de tweede helft van het jaar een manager Commercie aangenomen. In korte tijd zijn strategische gebieden als klant- & marktbewerking, ontwikkeling Accountmanagement, rapportage en forecasting doordacht aangepakt en structureel ingezet. Tevens zijn er belangrijke stappen voorwaarts gemaakt in de samenwerking met het Werkgever Service Punt (WSP) waardoor Amfors en het WSP meer gebruik maken van elkaars kennis en kunde en als gezamenlijke makelaar optreden. Ontwikkelingen arbeidsmarkt Het blijft een enorme uitdaging om passend werk voor onze doelgroep te vinden, zowel binnen de Amfors bedrijven als extern bij werkgevers in plaatsingen. Tegelijk vertonen ook de te behalen marges een dalende trend. De onderkant van de arbeidsmarkt in Nederland staat fors en blijvend onder druk, mede omdat laaggeschoold werk wordt opgevuld door: 1. hoger opgeleide mensen 2. verdere automatisering en outsourcing 3. een constante toestroom van werknemers uit andere EU-landen 4. een toenemende onderlinge concurrentie tussen sociale werkplaatsen, penitentiaire-inrichtingen, etc. Naar verwachting zal de komende jaren het aantal banen aan de onderkant van de arbeidsmarkt verder verminderen. Hierdoor zal de druk op dit deel van de arbeidsmarkt nog verder toenemen. Tegelijkertijd zal de trend richting meer tijdelijke contracten (meer flexibilisering) verder doorzetten. —

Ontwikkelingen stakeholders Amfors bevindt zich in een grote diversiteit van stakeholders, zoals werkgevers, gemeenten, UWV, scholen, en aanpalende organisaties. Om in dit speelveld effectief te kunnen opereren is continue aandacht nodig voor ieders belangen en ontwikkelingen. —

•

Relatie met stakeholders Gedurende de 2e helft van 2014 is een b~Jp~emaakt van het verbeteren van de relatie met de stakeholders. Door vernieu’~ van de contacten met een meer open en transparantere onderlin~ e communica en —

i,,

Ernst & Yourig Accountants LLP Bui1dinqabettes~ WQ*InqWQfld

Pagina 6

Organisatie. De eerste verbeteringen zijn inmiddels zichtbaar. In 2015 wordt de opgaande lijn verder voortgezet. • Relatie in vernieuwde samenwerking metAmerpoort— In het laatste kwartaal van 2014 is de samenwerking met Amerpoort vernieuwd. Dit met als belangrijkste uitkomst dat per 1 januari 2015 de Dagbesteding formeel is overgedragen aan Amerpoort. De uitvoering van het werk blijft echter op de Amfors-locatie plaatsvinden. Hiermee hebben we een eerste stap gezet in het intensiveren van de betrekkingen en in een optimaal gebruik van elkaars expertise en sterke kanten. Visie op de toekomst Door de invoering van de Participatiewet op 1januari 2015 is de ‘standaardinstroom’ van nieuwe 5w-medewerkers gestopt. Daarnaast werd de Rijkssubsidie verlaagd. Deze elkaar versterkende ontwikkelingen vragen om een passende reactie van Amfors, vragen om een duidelijke meerjarenstrategie waarmee we de veranderende tijden proactief tegemoet kunnen treden. Daarbij willen we zowel het maatschappelijk belang blijven dienen, als het financieel haalbaar houden van onze activiteiten voor de aandeelhouders. Gesprekken met de stakeholders hierover worden op dit moment gevoerd. -

Een woord van dank aan ieders bijdrage gedurende 2014 ten behoeve van het bedrijf is op zijn plaats, vooral ook aan alle medewerkers die ondanks onzekere tijden in de sociale werkvoorziening aan het werk zijn. Amfors Holding B.V. namens deze drs. Ronald de Koning Algemeen directeur

e den ificat~e

4~l

Ernst & Young Accountants LLP

Jaarrekening 2014 van Amfors Holding B.V.

Statuta ire vestigingsplaats: Adres:

Amersfoort Uraniumweg 15 3812RJ Amersfoort

-

•

e ificatje

(Ae:~#~1(5 Ernst & Voung Accountants LLP

Inhoudsopgave Geconsolideerde balans per 31 december 2014 Geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2014 Kasstroomoverzicht geconsolideerd 2014 Activiteiten van de vennootschap en de groep Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige en in de geconsolideerde jaarrekening Toelichting op de geconsolideerde balans Toelichting op de geconsolideerde winst-en-verliesrekening Toelichting op het kasstroomoverzicht geconsolideerd Enkelvoudige balans per 31 december 2014 Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 Toelichting op de enkelvoudige balans Statuta ire regeling winstbestemming Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Verwerking van de winst 2014 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

7 9 10 11 12 18 25 27 28 30 31 38 38 38 39

r ~dentificatie Ernst & Young Accountants LLP Bulidingabetter WQ~WQ~d

Pagina 9 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Geconsolideerde balans per 31 december 2014 (na verwerking van het resultaat)

Activa (in euro’s)

2014

2013

Vaste activa Financiële vaste activa (1) Leningen u/g

Vlottende activa Voorraden (2) Onderhanden projecten (3) Vorderingen (4) Liquide middelen (5)

Totaal activa

0

0

615.684 63.157 4.478.539 560.214

603.168 88.815 4.808.969 1.301.062 5.717.594

6.802.014

5.717.594

6.802.014

Ter identificatie

.~ÇD ~ Ernst & Young Accountants LLP ~Ucflnq~better

Pagina 10 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Passiva (in euro’s) Eigen vermogen Eigen vermogen Groepsvermogen

2014

2013

2.500.000

2.913.071 2.500.000

2.913.071

52.947

179.563

Kortiopende schulden (7)

3.164.646

3.709.380

Totaal passiva

5.717.594

6.802.014

Voorzieningen (6) Overige voorzieningen

1

Icati

Ernst & Voung Accountants UP

Pagina 11 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2014 (in euro’s) Netto-omzet Kostprijs van de omzet (8)

2014 22.897.248 15.188.010

Bruto-omzet resultaat Lonen en salarissen (9) Sociale lasten Pensioenlasten Algemene kosten Bijdrage subsidieresuftaat (10) Som der bedrijfsiasten

2013 25.054.552 16.517.257

7.709.238 4.959.410 523.642 672.843 281.089 1.684.118

8.537.295 4.991.342 737.193 722.236 125.202 1.756.504

8.121.102

8.332.477

Netto-omzet resultaat Financiële baten en lasten (11)

(411.864) (1.207)

204.818 61.641

Resultaat voor belastingen

(413.071)

266.459

0

0

Belastingen Aandeel in resultaat van deelnemingen Resultaat na belastingen

0 (413.071)

266.459

Ter i entificatie Ernst & Voung Acco ntants LLP

Y~

Pagina 12 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Kasstroomoverzicht geconsolideerd 2014 (ineuro’s)

2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

(411.864)

204.818

Aanpassingen voor: toename van voorzieningen

(126.615)

(2.485.572)

—

Veranderingen in werkkapitaal: afname handelsvorderingen afname overige vorderingen en overlopende activa afname voorraden en onderhanden projecten toename handelsschulden toename belastingen en sociale premies toename overige schulden en overlopende passiva —

(327.105)

1.962.692

—

657.534

(407.429)

13.143 (260.247) 50.003

52.556 188.373 (203.031)

(334.490)

(723.377)

—

— — —

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Overige resultaten uit deelnemingen

(201.162)

869.784

(739.641)

(1.410.970)

(1.207) 0

61.641 0 (1.207)

61.641

Kasstroom uit operationele activiteiten

(740.848)

(1.349.329)

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangsten uit langlopende schulden

o

1.800.000

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

0

1.800.000

Netto-kasstroom

(740.848)

450.671

Toename geldmiddelen

(740.848)

450.671

Ter identificatie rnst & Youn~ Accountants LLP

Pagina 13 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Activiteiten van de vennootschap en de groep Ook in 2014 was de Amfors Groep op vele fronten actief. Op de locaties van Amfors, via groeps- of individuele detacheringen hebben de ongeveer 1500 medewerkers van Amfors hun bijdrage geleverd aan het resultaat. Zo is binnen Eemfors vol enthousiasme gewerkt aan het groen- en stadsonderhoud in de RWA regio. Hebben de medewerkers van Cleanfors hebben zich wederom ingespannen bij het schoonmaken van vele objecten. Zijn de medewerkers van Metafors actief geweest met de assemblage en productie in de metaalsector en hebben de medewerkers van het Productiebedrijf hard gewerkt met inpakken, was vouwen, assemblage. De medewerkers van Werksupport hebben hun talenten bij vele werkgevers in de regio verder kunnen ontwikkelen.

Pagina 14 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de geconsolideerde en in de enkelvoudige jaarrekening Algemeen De vennootschap heeft zowel de enkelvoudige jaarrekening als de geconsolideerde jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op 2 april 2015.

Activiteiten De activiteiten van Amfors Holding B.V., statutair gevestigd te Amersfoort en haar groepsmaatschappijen bestaan voornamelijk uit: Het in het kader van de bevordering van de arbeidsintegratie van gehandicapten en niet-gehandicapten in de regio Amersfoort, het oprichten van, deelnemen in, samenwerken met, beheren, besturen, exploiteren en financieren van andere vennootschappen en ondernemingen.

Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Amfors Holding B.V. zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen en andere rechtspersonen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Amfors Holding B.V. De financiële gegevens van Amfors Holding B.V. zijn verwerkt in de geconsolideerde jaarrekening zodat gebruikmakend van artikel 2:402 BW, is volstaan met een verkorte balans en winst- en verliesrekening in de enkelvoudige jaarrekening. Geconsolideerde deelnemingen: Naam

Statutaire zetel

Aandeel geplaatst kapitaal

Metafors B.V.

Amersfoort

100 %

Grafifors B.V.

Amersfoort

100 %

Workfors B.V.

Amersfoort

100 %

Detafors B.V.

Amersfoort

100 %

Montafors B.V.

Amersfoort

100 %

Facilifors B.V.

Amersfoort

100 %

Ter identificatie

J’i~44U~’

Ernst & Voung Accountants LLP •

-

~uHdInq a better worictegwefid

Pagina 15 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Naam Eemfors B.V.

Statutaire zetel Amersfoort

Aandeel geplaatst kapitaal ioo %

Cleanfors B.V.

Amersfoort

ioo %

Amfors Dagbesteding B.V.

Amersfoort

ioo %

Amfors Publieke Services B.V.

Amersfoort

ioo %

De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen worden volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van onderlinge verhoudingen en transacties.

Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Financiële activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis Deelnemingen waarop invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend, worden tegen de netto vermogenswaarde gewaardeerd. Deelnemingen waarin deze invloed ontbreekt, worden opgenomen tegen verkrijgingsprijs, rekening houdend met een voorziening voor waardeverminderingen.

Overige financiële activa Leningen u/g Leningen u/g zijn primaire financiële activa met vaste of bepaalbare betalingen die niet op een actieve markt zijn genoteerd. Leningen u/g worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde plus transactiekosten. De reële waarde is gelijk aan de nominale waarde van de lening, omdat het overeengekomen rentepercentage op zakelijke gronden tot stand is gekomen en daarmee marktconform Is.

Voorraden De voorraden grond- en hulpstoffen, onderhanden werk in de zin van halffabrikaten, gereed product en handeisgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs dan wel de lagere opbrengstwaarde.

Ter identificatie Ernst & Young ccâ~ntants LLP ~~f3uiIdinq a bette~ world

Pagina 16 Amfors Holding B.V., Amersfoort

De verkrijgingsprijs van de grond- en huipstoffen en de handelsgoederen wordt bepaald op grond van de First-in, First-out-regel. De vervaardigingsprijs van het gereed product en het onderhanden werk in de zin van halffabrikaten bestaat uit de aanschaffingskosten van de verbruikte grond- en hulpstoffen en de directe productiekosten, vermeerderd met een opslag voor indirecte productiekosten gebaseerd op de normale productiecapaciteit, exclusief de rente op vreemd vermogen. De indirecte kosten die in de tegen de vervaardigingsprijs gewaardeerde voorraden zijn opgenomen, betreffen de categorieën afschrijving en onderhoud van fabrieken en machines en loonkosten van leiding en beheer van de fabriek.

Onderhanden projecten De onderhanden projecten in opdracht van derden worden gewaardeerd tegen de gerealiseerde projectkosten vermeerderd met de toegerekende winst en verminderd met verwerkte verliezen en gedeclareerde termijnen. Indien het resultaat op een onderhanden project niet op betrouwbare wijze kan worden ingeschat wordt geen winst toegerekend. De projectkosten omvatten de direct op het project betrekking hebbende kosten, die toerekenbaar zijn aan projectactiviteiten in het algemeen en toewijsbaar zijn aan het project en andere kosten die contractueel aan de opdrachtgever kunnen worden toegerekend. De projectopbrengsten en projectkosten uit hoofde van het onderhanden project worden als opbrengsten en kosten verwerkt in de winst- en verliesrekening naar rato van de verrichte prestatie per balansdatum. De mate waarin de prestaties zijn verricht is bepaald op basis van de tot de balansdatum gemaakte projectkosten in verhouding tot de geschatte totale projectkosten/inspectie van het uitgevoerde deel van het project/de voltooiing van een fysiek onderscheidbaar projectonderdeel. Indien het totaal van alle onderhanden projecten een debetstand vertoont, wordt het totaalsaldo gepresenteerd onder de vlottende activa. Indien het totaal van alle onderhanden projecten een creditsaldo vertoont wordt het totaalsaldo gepresenteerd onder de kortlopende schulden. In het boekjaar gerealiseerde projectopbrengsten worden als opbrengsten in de winst- en verliesrekening verwerkt in de post netto-omzet/wijziging in onderhanden projecten zolang het project nog niet is voltooid. Projectkosten zijn verwerkt in de kosten van grond- en hulpstoffen en in de kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten.

Debiteuren Debiteuren worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs, die gelijk (kan) zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid.

Ter entificatie Ernst & Voung Accountants LLP Bulidhiqabetter

-,

wçrldnqwofld

Pagina 17 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Overige vorderingen Overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd op geamortiseerde kostprijs, die gelijk (kan) zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid.

Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde,

Overige voorzieningen Reorganisatie Deze voorziening heeft een overwegend kortlopend karakter.

Pensioenregeling De vennootschap is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De door het fonds verzorgde pensioenregeling is een toegezegde-pensioenregeling. De toegezegde-pensioenregeling is verwerkt als zou er sprake zijn van een toegezegde bijdrageregeling. Dit omdat de vennootschap ingeval van een tekort geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies.

Crediteuren Crediteuren worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, die gelijk (kan) zijn aan de nominale waarde.

Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, die gelijk (kan) zijn aan de nominale waarde.

Rentedragende leningen Rentedragende leningen worden bij eerste opname verwerkt tegen de reële waarde, verminderd met toerekenbare transactiekosten. Na de eerste opname worden rentedragende leningen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, waarbij een verschil tussen de geamortiseerde kostprijs en het aflossingsbedrag op basis van de effectieve-rentemethode in de winst- en verliesrekening wordt opgenomen over de looptijd van de leningen

Ter ~de t’ icatie ~rnst & Young Accountants LL.P eui!dinqabett~r wor1~1ngwQ414

Pagina 18 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

Netto-omzet De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Opbrengsten uit verkoop van goederen worden in de winst- en verliesrekening verwerkt als alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s met betrekking tot de goederen zijn overgedragen aan de koper, het bedrag van de opbrengst op betrouwbare wijze kan worden bepaald en ontvangst van de opbrengst waarschijnlijk is. Indien het resultaat van een transactie aangaande het verlenen van een dienst betrouwbaar kan worden geschat, wordt de opbrengst met betrekking tot die dienst verwerkt naar rato van de verrichte prestaties.

Kostprijs van de omzet Onder de kostprijs van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is voorts begrepen de doorbelastingen vanuit het RWA en een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden.

Bedrijfskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht.

Financiële baten en lasten De rentebaten en —lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

Aandeel in het resultaat van deelnemingen Als resultaat van deelnemingen waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de vennootschap toekomend aandeel in het resultaat van deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis va de bij Amfors Holding B.V. geldende grondslagen voor waarderingen en resultaatbepaling.

er gdentiflcatie

Â(~ ~

Ernst & Young Accountants LIP

Pagina 19 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

~

Ter identificatie

Ernst & Young Accountants LJ.P

Pagina 20 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Toelichting op de geconsolideerde balans Financiële vaste activa (1) (in euro’s)

2014

2013

Leningen u/g Regionale Werkvoorziening Amersfoort lening III Stand per 1januari Aflossing

0 0

1.800.000 (1.800.000)

Stand per 31 december Aflossingsverplichting lening III

0 0

0 0

Langlopend deel per 31 december

o

0

In 2009 is er een lening verstrekt aan Regionale Werkvoorziening Amersfoort ad. € 3.000.000. De lening draagt een rente van 3% per jaar. De lening dient in tien gelijke jaarlijkse termijnen, elk groot € 300.000 te worden afgelost. In december 2010 heeft de eerste aflossing plaatsgevonden. Gedurende de gehele looptijd kan de geldnemer de lening geheel boetevrij aflossen. Indien de geldnemer niet aan zijn verplichting voldoet, kan de geldgever de lening onmiddellijk opeisen. Er zijn geen zekerheden overeengekomen. Deze lening is in 2013 volledig afgelost.

Voorraden (2) (in euro’s) Grond- en hulpstoffen Halffabricaat Gereed product en handelsgoederen

2014

2013

242.848 136.240 236.597

261.707 184.305 157.156

615.684

603.168

Onder de post Voorraden is een voorziening voor incourante voorraden opgenomen. Het verloop van de post voorziening incourante voorraden is als volgt: (in euro’s)

2014

2013

Boekwaarde per 1januari Dotaties Onttrekkingen Vrijval

59.173 6.873 0 12.336

39.892 38.241 0 18.960

Boekwaarde per 31 december

~ 7!’J

58.-1.7.2

oer uaent

k4

l~i

‘~G~~ij

Ernst & Young Accountants LLP

Pagina 21 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Onderhanden projecten (3) (in euro’s)

2014

2013

Onderhanden projecten

63.157

88.815

2014

2013

3.386.558 636.601 409.417

3.059.452 1.052.962 696.555

4.432.575

4.808.969

Vorderingen (4) (in euro’s) Handelsdebiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

Onder de post Handeisdebiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren opgenomen. Het verloop van de post voorziening dubieuze debiteuren is als volgt: (in euro’s)

2014

2013

Boekwaarde per 1januari Dotaties Onttrekkingen Vrijval

7.580 17.976 0 0

60.047 18.575 0 71.042

Boekwaarde per 31 december

25.556

7.580

De post Overige vorderingen is als volgt te specificeren: (in euro’s) Waarborgsommen RWA Overige vorderingen

2014

2013

68.250 553.396 14.955

68.250 960.317 24.395

636.601

1.052.962

Onder de Overige vorderingen zijn geen posten opgenomen met een looptijd langer dan een jaar.

Ter~d n ifica ~e AU

~

Ernst & Young Accountants L.LP ~uftdTng~better wQfldng world

Pagina 22 Amfors Holding B.V., Amersfoort

De post Over/opende activa is als volgt te specificeren: (in euro’s) Nogtefactureren Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde overige kosten

2014

2013

239.445 6.134 209.802

597.657 23.474 75.424

455.381

696.555

Onder de Over/opende activa zijn geen posten opgenomen met een looptijd langer dan een jaar.

Liquide middelen (5) (in euro’s) Bank Kas

2014

2013

560.099 115

1.300.462 600

560.214

1.301.062

Groepsvermogen Voor een opstelling van het eigen vermogen verwijzen wij u naar de toelichting op de vennootschappelijke balans.

Voorzieningen (6) (in euro’s)

2014

2013

Overige voorzieningen Voorziening reorganisatiekosten (2012)

52.947

179.563

52.947

179.563

Het verloop van deze posten is als volgt: (in euro’s)

Boekwaarde per 1 januari 2014 Interne overboeking RWA Onttrekkingen

Reorganisatie kosten

-

179.563 185.342 (311.958)

Ter identflicatie Ernst & Young Accou tants LL.P Bulldinqabette~ working wçfld

Pagina 23 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Boekwaarde per 31 december 2014

52.947

Waarvan: Looptijd Looptijd

< >

1 jaar 5 jaar

52.947 0

Voorziening reorganisatiekosten De voorziening reorganisatiekosten (2012) heeft betrekking op de kosten (5 miljoen (RWA/Amfors) van het afvloeien van personeel op basis van een gedetailleerd reorganisatieplan.

Kortlopende schulden (7) (in euro’s) Handelscrediteuren/leveranciers Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

2014

2013

793.098 1.488.573 130.569 752.406

1.053.345 1.438.570 317.383 900.082

3.164.646

3.709.380

De post Overige belastingen en premies sociale verzekeringen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Omzetbelasting Loonheffing Pensioenen

2014

2013

1.069.743 333.595 85.235

1.060.942 278.450 99.178

1.488.573

1.438.570

2014

2013

216.636 227.050 14.344 294.375

221.477 227.050 25.655 425.900

De post Overige schulden is als volgt te specificeren:

De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren: (in euro’s) Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen en overuren Vooruit ontvangen subsidie Nog te ontvangen facturen

7~7~1~UO0BT ~

~

c~qV~ Ernst & Voung A countants LLP Bulidlngab.tter wvddngwor)d

Pagina 24 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Operationele lease groep als lessee —

De groep heeft als lessee operationele leasecontracten voor productiecopiers afgesloten. De toekomstige minimale leasebetalingen daarvan zijn als volgt te specificeren: (in euro’s)

2014

2013

periode < 1 jaar 1 jaar < periode < 5 jaar

242.415 428.382

242.279 645.786

Totaal

670.797

888.065

Deze overeenkomsten hebben een gemiddelde looptijd van vijf jaar waarbij de leasebetaling een vast bedrag per jaar is. Na 2018 is er geen verplichting meer. De groep heeft als lessee operationele leasecontracten voor auto’s afgesloten. De toekomstige minimale leasebetalingen daarvan zijn als volgt te specificeren: (in euro’s)

2014

2013

periode < 1 jaar 1 jaar < periode < 5 jaar

51.561 30.096

75 560 76.203

Totaal

81.657

151.763

Deze overeenkomsten hebben een gemiddelde looptijd van vier jaar waarbij de leasebetaling een vast bedrag per jaar is. Ultimo 2014 varieert de resterende looptijd van de leasecontarcten tussen de 17 en 30 maanden.

Ter ~de ti icatie,

A~D

~

Ernst & Voung Accountants LiP

Pagina 25 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Huurverplichtingen gebouwen De toekomstige huurverplichting gebouwen is als volgt te specificeren: (in euro’s)

2014

2013

periode < 1 jaar 1 jaar < periode <=5 jaar

184.395 114.990

233.471 159.865

Totaal

299.385

393.336

Samenwerkingsovereenkomst Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) Volgens artikel 3 tot en met 6 van de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding B.V. te Amersfoort en haar werkmaatschappijen (dochterondernemingen) en anderzijds Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) is bepaald dat: • RWA verplicht is de ingezetenen van de deelnemende gemeenten die tot de doelgroep behoren en die werkzaam zijn in het kader van de aan de werkmaatschappije overgedragen activiteiten, om niet (zonder tegenprestatie) te detacheren bij de betreffebde werkmaatschappijen. • RWA verplicht is de bij de gemeenschappelijke regeling RWA in dienst zijnde ambtenaren, die werkzaam zijn in het kader van de aan de werkmaatschappijen overgedragen activiteiten, tegen werkelijke kosten te werk te stellen bij de werkmaatschappijen. • RWA verplicht is de haar in eigendom zijnde kantoor- en/of bedrijfsgebouwen en roerende activa tegen zakelijke voorwaarden te verhuren aan de betreffende werkmaatschappij. Volgens artikel 7.1 en 7.2 van voornoemde samenwerkingssoverenkomst is bepaald: Artikel 7.1. In verband met het bepaalde in de artikelen 3 tot en met 6 van de genoemde samenwerkings overeenkomst zijn Amfors Holding B.V. en de Werkmaatschappijen, zowel gezamenlijk als ieder afzonderlijk, verplicht om eventuele bij de gemeenschappelijke regeling RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren. Deze verplichting geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding B.V., het bedrag van € 2.500.000 te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. tussen € 2.500.0000 en € 4.500.000 geldt dat Amfors Holding B.V. voor 50% aansprakelijk is voor aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Voorts zal, zolang het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. de € 4.500.000 te boven gaat, al het meerdere beschikbaar zijn voor eventuele aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Artikel 7.2. Ter uitvoering van het bepaalde in artikel 7.1 zal de gemeenschappelijke regeling RWA vanaf 1 januari 2003, maandeljks, op de laatste dag van elke kalendermaand, bij Amfors Holding B.V. en/of de Werkmaatschappij die het aangaat zodanig bedragen in rekening mogen brengen als noodzakelijk zijn ter aanzuivering van ontstane exploitatietekorten. Kredietfaciliteit

Pagina 26 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Ten aanzien van de rekenirig-courantfaciliteit bij de bankier is sprake van rente- en saldocompensatie tussen de vennootschappen Amfors Holding B.V., Metafors B.V., Detafors B.V., Grafifors B.V., Eemfors B.V., Workfors B.V., Cleanfors B.V., Facilifors B.V., Montafors B.V., Amfors Dagbesteding B.V. en Amfors Publieke Services B.V. Fiscale eenheid omzetbelasting De vennootschap maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting Amfors Holding B.V. c.s. en is uit dien hoofde hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel. De fiscale eenheid bestaat uit Amfors Holding B.V., Metafors B.V., Detafors B.V., Grafifors B.V., Eemfors B.V., Workfors B.V., Cleanfors B.V., Facilifors B.V., Montafors B.V., Amfors Dagbesteding B.V., Amfors Publieke Services B.V., en Regionale Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving. Aansprakehjkheidsstellin gen Ten behoeve van de in de consolidatie betrokken groepsmaatschappijen Eemfors B.V. en Facilifors B.V. zijn door de rechtspersoon aansprakelijkheidsstellingen afgegeven zoals bedoeld in artikel 2:402 BW. Uit dien hoofde is de rechtspersoon hoofdelijk aansprakelijk voor de uit de rechtshandelingen van die groepsmaatschappijen voortvloeiende schulden. Bankgaranties De afgegeven bankgaranties ten behoeve van derden bedragen per 31 december 2014 € 139.835. Stichting Banenplan Per 1 januari 2007 zijn de activiteiten van de Stichting Banenplan alsmede de overgrote meerderheid van het personeel inclusief de directeur overgegaan naar Amfors. Op 9 december 2010 is de Stichting ontbonden. Het vermogen van de Stichting bedraagt per die datum volgens de liquidatiebalans € 291.758. Gemeente Amersfoort en Amfors hebben in 2014 besloten dat het resterende vermogen van Stichting Banenplan wordt ingezet ten gunste van een aantal projecten met doelstellingen conform aan die van Stichting Banenplan en Amfors waarvan 150.000 euro besteed zal worden middels uitvoering door Amfors. Evaluatie hierover vindt plaats in het voorjaar van 2015.

Ter ~dentifieatie I~

~

Ernst & Voung Accoun nts LLP BidkVnqab.tt~

wÇ—

Pagina 27 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening Kostprijs van de omzet (8) (in euro’s)

2014

2013

Kostprijs van de omzet

15.188.010

16.517.257

Totaal kostprijs van de omzet

15.188.010

16.517.257

Lonen en salarissen (9) (in euro’s) Bruto lonen

2014

2013

4.959.410

4.991.342

4.959.410

4.991.342

2014

2013

Bezoldiging bestuurders en commissarissen Lasten ter zake van bezoldiging bestuurders en commissarissen (in euro’s) Bestuurders Commissarissen

361.296* 37.250**

182.417 32.145**

398.546

214.562

Inclusief contractuele vertrekregeling algemeen directeur ~‘

Exclusief sociale lasten en reiskostenvergoeding

Personeelsbestand Bij de vennootschap waren in 2014 gemiddeld 109,3 personeelsleden werkzaam (2013: 117,1).

Ter ~dentificatie ernst 8 Voung Accoun ants L4.P ~ufldInqabetter w~tIw~ w~dd

Pagina 28 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Subsidieresultaat (10) Conform artikel 7.1 van de samenwerkingsovereenkomst is Amfors Holding B.V. verplicht exploitatietekorten van het RWA aan te zuiveren, zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV. het bedrag van € 2,5 miljoen te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. tussen de € 2,5 miljoen en € 4,5 miljoen geldt dat Amfors Holding B.V. slechts voor 50% aansprakelijk is voor aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Op 1 januari 2014 bedroeg het eigen vermogen van Amfors € 2.913.000. Na toevoeging van het operationeel resultaat van € 1.271.000 bedraagt het eigen vermogen van Amfors Holding B.V. €4.184.000. Het exploitatietekort van RWA over 2014 bedraagt € 3.425.000. De bijdrage van Amfors Holding B.V. hieraan bedraagt € 1.684.000, dit is het gehele bedrag boven de vastgestelde ondergrens van het eigen vermogen van 2,5 miljoen euro. Het resterende negatieve subsidieresultaat in het RWA ten bedrage van € 1.741.000 zal in het RWA aangezuiverd worden door de participerende gemeenten.

Financiële baten en lasten (11) (in euro’s)

2014

2013

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

0 (1.207)

61.641 0

(1.207)

61.641

4:~

Ter ~denti ic tie

~5

Ernst & Voung Account nts LLP -

~u1Idinqabettet~ wQricinq world

Pagina 29 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Toelichting op het kasstroomoverzicht geconsolideerd Samenstelling geldmiddelen (in euro’s) Liquide middelen per 1januari Mutatie liquide middelen

2014

2013

1.301.062 740.848

850.391 450.671

560.214

1.301.062

Ter ijdentifi atie Ernst & Voung Accoun ants LLP UuiIdinqabett~ wo~1nq wçr~d

Pagina 30 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Enkelvoudige balans per 31 december 2014 (na verwerking van het resultaat)

Activa (in euro’s) Vaste activa Financiële vaste activa (12) Deelnemingen in groepsmaatschappijen Leningen u/g

2014

13.251.018 0

2013

8.290.880 0 13.251.018

Vlottende activa Vorderingen (13) Liquide middelen (14)

Totaal activa

4.536.724 5.767.887

8.290.880

3.173.143 6.404.684 10.304.610

9.577.827

23.555.628

17.868.707

Ter ~de ti ca ~e Ernst&VoungA

•

t .t1tantsLLP

Pagina 31 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Pass iv a (in euro’s) Eigen vermogen (15) Gestort en opgevraagd kapitaal Wettelijke reserves Overige reserves

2014

75.735 152 2.424.113

2013

75.735 152 2.837.184 2.500.000

2.913.071

1.434.654

1.651.453

Kortiopende schulden (17)

19.620.974

13.304.183

Totaal passiva

23.555.628

17.868.707

Voorzieningen (16)

er ~de ~ficatie Ernst & Young AccoL tants LLP Buildinqabetter

wçr~dng world

Pagina 32 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 (in euro’s) Resultaat uit deelnemingen na belastingen Overige baten en lasten na belastingen Resultaat na belastingen

2014

2013

5.176.936

5.453.209

(5.590.007)

(5.186.750)

(413.071)

266.459

Te~ ûdenti icatie 1~ Ernst & Young Acc untants LLP Duiklinga bette~’ working world

Pagina 33 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Toelichting op de enkelvoudige balans Financiële vaste activa (12) (in euro’s) Deelnemingen in groepsmaatschappiien Metafors B.V. Grafifors B.V. Workfors B.V. Detafors B.V. Montafors B.V. Facilifors B.V. Eemfors B.V. Cleanfors B.V. Amfors Dagbesteding B.V. Amfors Publieke Services B.V.

(in euro’s)

2014

2013

1.990.010 374.183 251.058 3.981.012 0 18.000 1.684.008 2.058.379 0 2.894.368

1.214.968 386.185 35.648 2.556.415 0 18.000 1.401.094 1.172.978 0 1.505.592

13.251.018

8.290.880

2014

2013

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

1.214.968 775.042 0

1.163.088 831.880 (780.000)

Stand per 31 december

1.990.010

1.214.968

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

386.185 (12.001) 0

207.160 179.025 0

Stand per 31 december

374.183

386.185

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

35.648 215.410 0

127.615 (1.967) (90.000)

Stand per 31 december

251.058

35.648

Metafors B. V.

Grafifors B. V.

Workfors 8. V.

e~ ~de t~ catie Ernst&YoungAc ~ufldinq a better worl~inq world

Pagina 34 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Detafors B.V. Stand per 1januari Aandeel in het resultaat

2.556.415 1.424.597

1.728.899 1.713.112

Juridische fusie Dividend

3.981.012 0 0

3.472.011 249.404 (1.135.000)

Stand per 31 december

3.981.012

2.556.415

0 305.280 (305.280)

0 288.184 (288.184)

0

0

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

18.000 0 0

18.000 0 0

Stand per 31 december

18.000

18.000

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

1.401.094 282.914 0

1.846.615 574.479 (1.020.000)

Stand per 31 december

1.684.004

1.401.094

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

.172.978 885.401 0

1.043.413 949.565 (820.000)

Stand per 31 december

2.058.379

1.172.978

Montafors B.V. Standperljanuari Aandeel in het resultaat Dotatie voorziening deelneming Stand per 31 december

Facilifors B. V.

Eemfors B. V.

Cleanfors B. V.

Ter ~dentificatje ~rnst&Young

91”

tsLLP

Pagina 35 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Carefors B. V. Standperljanuari Aandeel in het resultaat

0 0

249.404 0

Juridische fusie

0 0

249.404 (249.404)

Standper3ldecember

0

0

0 (88.481) 88.481

0 (78.857) 78.857

Amfors Dagbesteding B. V. Standperljanuari Aandeel in het resultaat Dotatie voorziening deelneming Standper3ldecember

0

0

Stand per 1januari Aandeel in het resultaat Dividend

1.505.592 1.388.776 0

507.804 997.788 0

Stand per 31 december

2.894.368

1.505.592

2014

2013

3.224.842 1.311.882

1.722.648 1.450.495

4.536.724

3.173.143

Amfors Publieke Services B. V.

Vorderingen (13) (in euro’s) Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige vorderingen

Ter identificatie Ernst & Young Account ~ufldingabetter working world

it~

LLP

Pagina 36 Amfors Holding B.V., Amersfoort

De post Vorderingen op groepsmaatschappijen is als volgt te specificeren: (in euro’s) Metafors B.V. Grafifors B.V. Detafors B.V. Montafors B.V. Eemfors B.V. Cleanfors B.V. Amfors Publieke Services B.V.

2014

2013

166.625 175.989 319.393 377.957 1.304.568 166.250 702.710

140.605 96.753 208.468 234.389 320.347 115.416 606.670

3.224.842

1.722.648

2014

2013

1.311.882

1.450.495

1.311.882

1.450.495

2014

2013

5.767.887 0

6.401.149 3.535

5.767.887

6.404.684

De post Overige vorderingen is als volgt te specificeren (in euro’s) RWA

Liquide middelen (14) (in euro’s) ABN BNG

Eigen vermogen (15) Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bestaat uit 2.000 gewone aandelen a € 45 nominaal. Van deze aandelen zijn 1.683 aandelen geplaatst en volgestort.

Ter ~de flea e 1~ Emst&VoungAccoun

~ tsLLP

Pagina 37 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Wettelijke reserves (in euro’s) Wettelijke reserve omrekeningsverschillen

2014

2013

152

152

Overige reserves (in euro’s)

2013

2012

Stand per 1januari Resultaatbestemming boekjaar

2.837.184 (413.071)

2.570.725 266.459

Stand per 31 december

2.424.113

2.837.184

2014

2013

1.434.654

1.651.453

Voorzieningen (16) (in euro’s) Voorziening deelnemingen

Het verloop van de voorziening deelnemingen is als volgt: (in euro’s)

AmforsMontafors DagbestedingBV B.V.

Stand per 1januari 2014 Dotatie voorziening deelnemingen

119.980 88.481

1.531.473 (305.280)

Stand per 31 december

208.461

1.226.193

Indien de waardering van een deelneming volgens de netto-vermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien en voor zover de moedermaatschappij in deze situatie het voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen wordt een voorziening getroffen.

Kortlopende schulden (17) (ineuro’s) Schulden aan groepsmaatschappijen Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Crediteuren Overige schulden Overlopende passiva

2014

18.447.671 1.069.743 75.300 0

Te~d .9.620.974

2013

12.187.563 1.060.943 30.179 17.498

ifica ~ 13.304.8 ~(

Ernst & Young~~un n LLP -

UuiIdinq a better

wort~ing werid

Pagina 38 Amfors Holding B.V., Amersfoort

De post Schulden aan groepsmaatschappijen is als volgt te specificeren: (in euro’s) Facilifors B.V.

2014

2013

18.447.671

12.187.563

18.447.671

12.187.563

De post Overige belastingen en premies sociale verzekeringen is als volgt te specificeren: (in duizenden euro’s) Omzetbelasting

2014

2013

1.069.743

1.060.942

1.069.743

1.060.942

2014

2013

De post Overige schulden is als volgt te specificeren: (in euro’s) Overige schulden

0

17.500

0

17.500

De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren: (in euro’s)

2014

Nog te ontvangen facturen

28.260

8.000

28.260

8.000

2013

er identificatie Ernst & Voung A

nts LLP

Pagina 39 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Ondertekening van de jaarrekening Amersfoort, 7 april 2015 Directie:

Raad van commissarissen:

Drs. R.M. de Koning MMO MCM

drs. J.P.R.G. Kleijne, President Commissaris

H.G.M. van den Bogaart

P.W. van Lingen

P.J. Spierenburg RA

Mr. J.M. van den Wall Bake

Ter identificatie Ernst&YOUflg~»

‘•

Pagina 40 Amfors Holding B.V., Amersfoort

Overige gegevens Statutaire winstbestemmingsregeling In artikel 31 van de statuten van de besloten vennootschap staat het volgende opgenomen betreffende de winstbestemming. 1. 2.

3. 4.

5.

Onder winst wordt verstaan het batige saldo van de vastgestelde winst- en verliesrekening. Deze winst staat er beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, met dien verstande dat: a. De vennootschap slechts uitkeringen uit de winst aan de aandeelhouders kan doen voor zover he eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal, vermeerderd met de reserves, die krachtens de wet of de statuten moeten worden aangehouden. b. Uitkeringen van winst eerst kan geschieden na vaststelling van de jaarrekening, waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. c. Het gedeelte van de winst dat bestaat uit ontvangen uitkeringen op de door de vennootschap gehouden aandelen in het kapitaal van de besloten vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid Metafors B.V., gevestigd te Amersfoort, kantoorhoudende te 3812RD Amersfoort, Heliumweg 7, ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Gooi- en Eemland onder nummer 31049278 en Grafifors B.V., gevestigd te Amersfoort, kantoorhoudende te 3812RB Amersfoort, Argonweg 10, ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Gooi- en Eemland onder nummer 32083197, uitsluitend kan worden aangewend conform het hierover bepaald in artikel 4, Uitvoeringsbesluit vennootschapsbelasting 1971. De vennootschap mag tussentijdse uitkeringen doen mits aan het vereiste van lid 2 sub a en sub c is voldaan. Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar kapitaal houdt niet mede, tenzij op die aandelen een recht van vruchtgebruik is gevestigd en behoeve van anderen dan de vennootschap. Ten laste van de door de wet voorgeschreven reserves mag een tekort slechts worden gedelgd voor zover de wet dat toestaat.

Voorstel bestemming resultaat 2014 De directie stelt met goedkeuring van de Raad van Commissarissen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor het resultaat, na verwerking van de bijdrage aan het RWA-resultaat, over het boekjaar 2014 ten bedrage van €413.071 ten laste van de overige reserves te brengen. -

Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.

Ter ijdentificatie ~ Ernst & Voung A

tants LL~P

Besluitenlijst De Ronde datum:

9 juni 2015

van

vergaderruimte:

Raadzaal (1.02)

aantal bezoekers:

Onderwerp

Van Soort bijeenkomst Van de raadsleden werd gevraagd Voorzitter Secretaris Fractiewoordvoerders

Genodigden Samenvatting en afspraken

Toezeggingen

Advies aan het presidium

20:15 tot

21:00 uur 7

Reg.nr. Jaarrekening 2014 en begroting 2016-2020 Regionaal 4995772 Sociaal Werkvoorzieningschap Amersfoort e.o. (RWA) College van B&W Voorbereiding besluit Hun zienswijze te geven op de voorliggende raadsvoorstellen en zich voor te bereiden op besluitvorming. Collegelid Smulders Tigelaar Ambtenaren Van Kan Bouissaghouane Bijlholt (D66), Van Bruggen (PvdA), Flikkema (VVD), Van Koningsveld (CDA), Land (GL), Meijer (SP) De heer R.M. de Koning, algemeen directeur Amfors Kennedy-Doornbos (CU) heeft voorafgaand aan De Ronde aangegeven dat ChristenUnie instemt met beide raadsvoorstellen. Tijdens een 1-minuutronde hebben alle woordvoerders zich positief uitgesproken over de beslispunten van beide raadsvoorstellen. Wel hebben woordvoerders enkele aandachtspunten meegegeven en vragen gesteld die beantwoord zijn door de wethouder en de heer De Koning. Deze hadden o.a. betrekking op: - veranderde uitgangspunten begroting en rapportagemomenten raad - hoog ziekteverzuim bij Amfors - landelijke bezuinigingen op sociale werkplaatsen - ontwikkelingen nieuwe CAO - invloed directiewissels op resultaten - boetes wanneer regionaal werkbedrijf tekort schiet Wethouder Tigelaar zegt toe: - de raad in 2015 te blijven rapporteren op basis van de huidige uitgangspunten en dit in 2016 te doen op basis van de uitgangspunten zoals opgenomen in de begroting 2016-2020; - kort na het zomerreces een werkbezoek bij RWA/Amfors te organiseren. Naar Het Besluit (16 juni 2015), zonder debat met moties en amendementen.

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 JAARREKENING . . .

De Ronde Datum: Aanvang:

dinsdag 9 juni 2015 19:00

SP: werkbezoek aan Nimmerdor Informatie (werkbezoek)

Besluitenlijsten De Ronde - BESLUITENLIJST DR 9-6-2015 JAARREKENING . . .

SP: werkbezoek aan Nimmerdor Informatie (werkbezoek) Inhoud agendapunt SP: werkbezoek aan Nimmerdor (pdf) Raadsinformatiebrief 2015-056 Beheerplan en lanenherstelplan bosgebieden Nimmerdor en Oud Leusden 2015-2035 Bijlage a RIB 2015-056 Publiekssamenvatting Bijlage b RIB 2015-056 Beheerplan webversie Bijlage c RIB 2015-056 Lanenherstelplan webversie Bijlage - Het immergroen van Nimmerdor

Agendapunt De Ronde Titel Datum Van Portefeuillehouder Programma Soort bijeenkomst Reden van aanbieding Inhoud

Van de raadsleden wordt gevraagd

Vervolg

Reg.nr. 4990255 SP: werkbezoek aan Nimmerdor 9 juni 2015 SP/Molenkamp Ambtelijk contact Tigelaar Bongers (033-469 4302) 3. Stedelijk beheer en milieu Informatie Het verschijnen van Raadsinformatiebrief 2015-056 Beheerplan en lanenherstelplan bosgebieden Nimmerdor en Oud Leusden 2015-2035 Een bezoek aan Nimmerdor onder begeleiding van ornitholoog G. van Haaff en enkele deskundigen op het gebied van ecologie.

Start om 19.00 uur links naast tennisclub Flehite, Waterdaal 1 Kennis te nemen van de huidige staat van het bos en na te denken over de vraag hoe het ecosysteem zoveel mogelijk behouden kan blijven en worden versterkt tijdens de werkzaamheden de komende jaren. De SP heeft het voornemen om een peiling te agenderen over de actualisering van de bosgebieden Nimmerdor en Oud Leusden.

Advies presidium Bijbehorende documenten

Raadsinformatiebrief 2015-056 Beheerplan en lanenherstelplan bosgebieden Nimmerdor en Oud Leusden 2015-2035 (met bijlagen) Het immergroen van Nimmerdor

#4990255 v1 - AGENDAPUNT DR 9-6-2015 SP: WERKBEZOEK AAN NIMMERDOR