Jaarverslag & Jaarrekening 2008 ( )

Jaarverslag & Jaarrekening 2008 (2009012186)

Aanbieding jaarverslag 2008. Het voorbije jaar heeft voor een belangrijk deel in het teken gestaan van de voorbereiding van de nieuwe gemeente Bloemendaal. Veel energie en aandacht is uitgegaan naar de realisatie van het projectplan van de fusie met Bennebroek. Tegelijkertijd bestond er de bestuurlijke wens om het collegeprogramma 2006 - 2010 volledig uit te voeren en zelfs meer projecten in uitvoering te nemen dan oorspronkelijk voorgenomen. Dit leidde tot een behoorlijke druk op de organisatie om op beide onderdelen adequaat te presteren. Achteraf bezien moeten we vaststellen dat zowel voor wat betreft het fusietraject als voor wat betreft de uitvoering van de (opgewaardeerde) begroting niet alle doelen zijn gehaald. Voor wat betreft de evaluatie van de uitvoering van de begroting verwijzen wij naar de diverse programma’s. Het fusietraject mag over het geheel genomen zonder twijfel als geslaagd gekwalificeerd worden. Het merendeel van de vooraf in het projectplan beschreven resultaten is gerealiseerd. Er is een toekomstvisie en een dorpskernenbeleid geformuleerd en vastgesteld. Beide producten zijn bouwstenen voor het beleid van de nieuwe gemeente. Zo zal de toekomstvisie betrokken worden bij de totstandkoming van de structuurvisie. De implementatie van het kernenbeleid zal effect hebben op de dienstverlening, de interactie tussen de organisatie en de kernen in de vorm van wijkschouwen, wijkbeheer en contacten per kern. Voor een belangrijk deel is de harmonisatie van beleid en regelgeving bij de start van de nieuwe gemeente geëffectueerd in de vaststelling van een groot aantal verordeningen. Daar waar afstemming van complexere vormen van beleid aan de orde is zal dat in de loop van 2009 en 2010 gaan plaatsvinden. Op basis van het beleid van het bestuur uit de vorige periode is een begroting 2009 opgesteld. Hiermee is op basis van de begrotingen van de oude gemeenten een start gemaakt met een integrale nieuwe begroting. Hiertoe is in het voorjaar 2009 een kadernota opgesteld, waarin de voornemens uit het nieuwe collegeprogramma 2009 - 2014 zijn verwerkt. In het voorbije jaar is overeenkomstig planning een dienstverleningsconcept vastgesteld waarin – conform landelijke ontwikkelingen – een traject is uitgezet gericht op de totstandkoming van een klantcontactcentrum in 2015. Fasegewijs zal dit dienstverleningsconcept worden uitgevoerd. In ieder geval is per januari 2009 een loket Bennebroek ingericht, dat blijkens de eerste indrukken niet alleen voorziet in de behoefte van onze inwoners uit Bennebroek! Ook de ambtelijke organisatie is geïntegreerd en wel reeds vier maanden voor de fusiedatum. Al het personeel is voor 1 januari jl. naar tevredenheid geplaatst. Nagenoeg alle vacatures die zich na het plaatsingsproces voordeden zijn per de fusiedatum ingevuld. Slechts enkele vacatures (binnen het team Civiele Techniek) bleken op dat moment niet ingevuld te kunnen worden. De bezetting bleek een beperkte boventallige formatie op te leveren van circa 2%. Dit zal binnen een periode van maximaal 3 jaar worden opgelost. Voor de nieuwe organisatie is een missie opgesteld, waarin de doelstellingen van het bestuur met de nieuwe organisatie, vanuit het perspectief van de inwoner, als een opdracht aan de organisatie zijn geformuleerd. De verdere ontwikkeling van de organisatie vindt langs deze lijn plaats. De huisvesting van de nieuwe gemeentelijke organisatie wordt bezien vanuit het oogpunt van een betere dienstverlening, een efficiëntere bedrijfsvoering en een meer duurzame huisvestingssituatie. De gemeenteraad wordt medio 2009 gevraagd instemming te geven op een nadere uitwerking van de huisvestingsplannen van de nieuwe, in 2008 samengevoegde gemeentelijke organisatie.

Burgemeester en wethouders van Bloemendaal.

INHOUDSOPGAVE Blz. ACCOUNTANTSVERKLARING .....................................................................................................................................................9 LEESWIJZER.........................................................................................................................................................................11 Kerngevens .......................................................................................................................................................................13 Inleiding .............................................................................................................................................................................15 1. ALLE PROGRAMMA’S IN ÉÉN OOGOPSLAG .....................................................................................................................19 2. LASTEN EN BATEN PER PROGRAMMA ............................................................................................................................25 2.1 Programma 1, bestuur............................................................................................................................................25 2.2 Programma 2, openbare orde en veiligheid............................................................................................................33 2.3 Programma 3, inrichting en onderhoud openbare ruimte .......................................................................................41 2.4 Programma 4, onderwijs en jeugdzaken ................................................................................................................51 2.5 Programma 5, vrije tijd............................................................................................................................................60 2.6 Programma 6, maatschappelijke dienstverlening ...................................................................................................65 2.7 Programma 7, volksgezondheid .............................................................................................................................75 2.8 Programma 8, Ruimte en Wonen ...........................................................................................................................81 2.9 Programma 9. Algemene dekkingsmiddelen ..........................................................................................................88 2.10 Bedrijfsmatige exploitaties......................................................................................................................................96 3. Mutaties reserves .................................................................................................................................................104 4. Kostenplaatsen.....................................................................................................................................................108 5. Overz. van de wijz. van de primaire begroting door tussentijds ter beschikking gestelde middelen....................114 6. Paragrafen............................................................................................................................................................116 6.1 Weerstandsvermogen ..........................................................................................................................................116 6.2 Lokale heffingen ...................................................................................................................................................124 6.3 Onderhoud kapitaal goederen ..............................................................................................................................125 6.4 Grondbeleid..........................................................................................................................................................136 6.5 Bedrijfsvoering......................................................................................................................................................138 6.6 Financiering..........................................................................................................................................................140 6.7 Verbonden partijen ...............................................................................................................................................145 7. BALANS ..................................................................................................................................................................151 8. WAARDERINGSGRONDSLAGEN ..................................................................................................................................150 9. TOELICHTING OP DE BALANS .....................................................................................................................................152 10. OVERZICHT RESERVES & VOORZIENINGEN .................................................................................................................160 10.1 Toelichting reserves / voorzieningen ....................................................................................................................162 10.2 Doelstellingen van reserves en voorzieningen .....................................................................................................164 11. lasten en baten verdeeld naar kosten en opbrengstsoorten.................................................................................167 12. BIJLAGEN ...............................................................................................................................................................172 12.1 Incidentele lasten en baten...................................................................................................................................174 12.2 Aanbestedingen ...................................................................................................................................................176 12.3 Verloop investeringen...........................................................................................................................................182 12.4 Subsidies..............................................................................................................................................................188 12.5 Sociaal jaarverslag ...............................................................................................................................................192 12.6 Single Audit Single Information ............................................................................................................................205 12.7 Overzicht kapitaallasten .......................................................................................................................................209 12.8 Conversietabel producten en programma’s..........................................................................................................211 12.9 Conversietabel functie en producten ....................................................................................................................213

Jaarrekening 2008

-6-

Jaarverslag 2008 (2009012186)

Jaarrekening 2008

-7-

Jaarrekening 2008

-8-

Accountantsverklaring

Wordt separaat toegezonden.

Jaarrekening 2008

-9-

Jaarrekening 2008

-10-

Leeswijzer A.

Indeling

In de jaarrekening legt de gemeente verantwoording af over het gevoerde beleid en de inzet van de middelen. De gemeenterekening is opgebouwd uit drie delen: 1. het jaarverslag; 2. de jaarrekening; 3. bijlagen. In het jaarverslag treft u ondermeer de programmaverantwoording aan. Dit vormt het inhoudelijke deel van deze rekening. Hier geven we aan wat we hebben bereikt en welke activiteiten in 2008 zijn uitgevoerd. Budgetverschillen tussen de rekening en de laatst vastgestelde begroting worden per programma weergegeven en toegelicht. Bij de verklaring van de verschillen wordt regelmatig een resultaat weergegeven met daarbij een vermelding Voordeel of Nadeel. Bedragen luiden in duizenden euro’s tenzij anders is vermeld. Daarnaast treft u een overzicht van de totaalcijfers aan van alle programma’s en de opbouw van de programma’s in producten. Verder treft u aan de verplichte paragrafen en een toelichting op de mutaties van reserves./voorzieningen en de kostenplaatsen. De jaarrekening is opgebouwd uit: 1. balans (incl. waarderingsgrondslagen en toelichting); 2. overzicht van de reserves en voorzieningen 3. uitkomsten van de jaarrekening voor bestemming en na bestemming + verdeling van de baten en lasten naar opbrengst resp. kostensoorten; De balans geeft de bezittingen en schulden weer van de gemeente. De financiële overzichten worden van een korte toelichting voorzien en af/toename van de reserves/voorzieningen t.o.v. de begroting wordt toegelicht. De bijlagen geven inzicht in de incidentele baten/lasten, de aanbestedingen en afgeronde investeringen. Daarnaast wordt het sociaal jaarverslag gepresenteerd.

B.

Vergelijking resultaten rekening met bijgestelde begroting.

De uitkomsten van de programmarekening worden vergeleken met de bijgestelde begroting. Dit is de door uw raad in november 2007 vastgestelde primaire begroting 2008 plus de geraamde aanpassingen tijdens het boekjaar. Deze aanpassingen zijn aan uw raad voorgelegd via de zogenoemde p&c-cyclus (voorjaarsnota, kadernota en najaarsnota). Daarnaast is de primaire begroting tussentijds gewijzigd n.a.v. separate raadsvoorstellen/besluiten. In deze stukken is ook aangegeven hoe de lasten en baten hiervan worden verrekend/gedekt. In de inleiding ziet u zowel in totaal als per programma de aanpassingen tussen de primaire en de bijgestelde begroting. In het jaarverslag en de jaarrekening treft u overzichten aan waarin in één oogopslag de verschillen tussen de bijgestelde begroting en rekening in beeld worden gebracht. Bij de programma’s worden de afwijkingen t.o.v. de bijgestelde begroting uitgebreid toegelicht.

C.

Personeelslasten en kantoorkosten (overhead)

De salarissen en de kantoorkosten worden in de gemeentebegroting/rekening verzameld op zogenoemde kostenplaatsen en worden vervolgens aan de programma’s toegerekend op basis van de kostenverdeelsleutel inzet / uren vermenigvuldigd met een gemiddeld ambtelijk uurtarief op concernniveau. Bij de toelichting van de verschillen treft u bij ieder programma onder de kop “Alle producten” een verwijzing aan naar hoofdstuk 4. Verschillen worden veroorzaakt door lagere of hogere kosten dan wel door de urenverantwoording.

D. Toelichting cijfermatige overzichten Het rekeningresultaat wordt in de gemeenterekening in diverse overzichten nader gespecificeerd c.q. toegelicht. Inleiding Hier wordt het resultaat eerst gespecificeerd in totalen. U treft de uitkomsten aan van voor en na bestemming alsmede een analyse van het rekeningresultaat. Jaarrekening 2008

-11-

Hoofdstuk 1: Alle programma in één oogopslag De totaalcijfers bij de inleiding treft u ook in dit overzicht aan, maar dan verdeeld over de programma’s. Het gaat dan met name om de totaalverschillen bij I in kolom 4 (lasten) en kolom 8 (baten). U ziet in één oogopslag hoe de verschillen over de programma’s zijn verdeeld. De verschillen bij II t.a.v. de reserves worden toegelicht in hoofdstuk 3. De programma’s 1 t/m 8. Op identieke wijze als bij de begroting wordt bij elk programma aangegeven hoe het geraamde budget tot stand is gekomen. U ziet gelijktijdig wat de uitkomst van de rekening is. Tevens worden de verschillen per product gepresenteerd en ook van een toelichting voorzien. Lasten en Baten verdeeld naar kosten en opbrengstsoorten. In hoofdstuk 11 ziet u de specificaties aan. De toelichting van deze verschillen zijn grotendeels bij de programma’s verklaard. In het overzicht wordt dit ook aangegeven.

E.

Afrondingsverschillen

De begroting en rekeningstukken worden grotendeels op geautomatiseerde wijze vervaardigd. Met name t.a.v. de cijfers kan het voorkomen, dat er als gevolg van het hanteren van formules afrondingsverschillen van +1 of -1 ontstaan.

Jaarrekening 2008

-12-

Kerngegevens Omschrijving A

Aantal bijstandsontvangers Gesubsidieerde banen (Paswerk)

Lengte van de wegen (in km.) waarvan 86 km door de gemeente wordt beheerd. De rest is in beheer bij de provincie NoordHolland (Zeeweg, Vogelenzangseweg, Boekenroodeweg, Margrietenlaan en de Zilkerduinweg) waarvan binnen de bebouwde kom waarvan buiten de bebouwde kom Lengte van recreatie fiets/wandel/ruiterpaden Lengte van de waterwegen Aantal ha openbaar groen (excl. wegbermen): bosparken rest

4.282 7.764 4.928 16.974

4.365 7.727 4.913 17.005

4.343 7.584 4.947 16.874

132

121

101

20

19

19

3.856 63 6.895 7.672

3.856 63 6.906 7.625

3.856 63 6.909 7.628

102,9 km

102,9 km

102,9 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

83,6 km 19,3 km 85,5 km 1,7 km

94ha 28,7 ha

94ha 28,7 ha

94ha 28,7 ha

1.518 1.893 610 528 722 1.030

1.615 1.681 620 591 873 1.604

1.638 1.689 721 622 1.019 1.440

113,83

104,94

102,41

Financiële structuur (per inwoner) Totaal lasten (excl. res.) programma’s Totaal baten (excl. res.) programma’s Opbrengst eigen belastingen/rechten Algemene uitkering gemeentefonds Boekwaarde geactiveerde lasten Reserves/voorzieningen

D

1-1-2008

Fysieke structuur Oppervlakte gemeente (in ha) waarvan binnenwater Aantal woningen Aantal woonruimten (FVW)

C

1-1-2007

Sociale structuur Aantal inwoners Jongeren (0 t/m 19 jaar) Middengroep (20 t/m 64 jaar) Ouderen (65 jaar en ouder) Totaal

B

1-1-2006

Personele structuur (per 1 januari) Totaal aantal fte’s bestuursdienst (excl. afd. Belastingen (17 fte.)

Jaarrekening 2008

-13-

Jaarrekening 2008

-14-

Inleiding De jaarrekening sluit met een overschot van €955.246. De samenstelling van dit overschot ziet u in tabel I. In tabel II treft u de aansluiting aan tussen de ramingen zoals deze in de najaarsnota 2008 staand vermeld en het financiële systeem. In tabel III ziet u de stand van de reserves (excl. voorzieningen) per 31 december van het rekeningjaar. Vervolgens worden de tabellen toegelicht. Tabel I

(bedragen x € duizend) 1 O m sc hrijving

A B

La st en p rog r. Ba te n p ro g r. Re ken ing sa ld o voo r b este mm in g C Re se rve s: C.1. sto rting en (=la ste n) C.2. o n ttre kkin ge n ( =b a ten ) M ut a ties b ij b e g rot ing s b e ha n de lin g Re ken ing sa ld o n a b estem m ing

2 Prima ire b eg ro tin g

3 Beg roting (na wijz.)

4 Reke nin g

-€ 26.511 € 26.174 -€ 337

-€ 31.585 € 29.121 -€ 2.464

-€ 29.798 € 29.676 -€ 122

5 Versc h il (ko lo m 3 - 4) € 1.787 € 555 € 2.342

-€ 800 € 1.182

-€ 4.192 € 6.033

-€ 3.910 € 4.987

€ 282 -€ 1.046

€ 31 € 76

-€ 623

€ 955

€ 1.578

Toelichting kolom 2 Dit betreffen de cijfers uit de primaire begroting 2008 ten tijde dat de raad de begroting in november 2007 heeft vastgesteld. Toelichting kolom 3 Dit zijn de cijfers uit kolom 2 maar dan aangepast op basis van raadsbesluiten zoals, wijziging bij de behandeling van de primaire begroting, de voorjaarsnota 2008 en de najaarsnota 2008. E.e.a. heeft geresulteerd in een negatieve stand van -€623.000. Deze stand treft u ook in de najaarsnota 2008 aan. Er is echter geen directe aansluiting tussen de totaalcijfers/volume van de lasten en baten. Dat komt, omdat budgettair neutrale zaken (adm. correcties / hogere-lagere lasten / hogere-lagere baten) in de tussentijdse rapportages (voor- en najaarsnota) vaak op netto basis worden opgenomen, maar in het financieel systeem bruto moeten worden geadministreerd. Er is dan wel aansluiting qua eindresultaat, maar niet op lasten en batenniveau. In onderstaande tabel wordt dit inzichtelijk gemaakt.

Jaarrekening 2008

-15-

Tabel II

(bedragen x € duizend) 1 O m sc hrijving

A 1) 2) 3) 4) 5) 6)

3) 4) 5) 6)

La st en p rog r. C orrect ie va n reserves (C.1.) n a a r la sten (A) C orrect ie va n reserves (C.2.) n a a r la sten (A) Ko rt ing O ZB O n de ru itp ut t ka p la st en Soc ia le zak en Re nte La st en n a co rre c tie Ba te n p ro g r. Ko rt ing O ZB O n de ru itp ut t ka p la st en Soc ia le zak en Re nte Ba te n n a co rrec tie

Re ken ing sa ld o v oo r b este mm in g C Re se rve s: C.1. sto rting en (=la ste n) 1) C orrect ie va n reserves (C.1.) n a a r la sten (A) sto rting en na co rrect ie

2)

C.2. o n ttre kkin ge n ( =b a ten ) C orrect ie va n reseves ( C.2.) n a a r la sten (A) o n ttre kkin ge n n a co rrec tie Re ken ing sa ld o n a b estem m ing

2 Prim a ire b eg ro tin g

3 4 5 6 7 8 AF: Be g rot ing s- Voo rja a rs- Na ja a rsKa de rBe g ro ting Ste lp ost b e ha n de lin g no ta no ta no ta (n a wijz.) on vo orzien -€ 26.511 € 72 -€ 521 -€ 2.554 -€ 2.068 -€ 664 -€ 32.246 -€ 469

-€ 469 € 235

-€ 664

€ 235 € 95 € 15 € 589 € 196 -€ 31.585

€ 95 € 15 € 589 € 196 -€ 26.784

€ 72

€ 26.174

-€ 521

-€ 2.444

-€ 1.244

€ 128

€ 404 -€ 95 -€ 15

€ 3.310

-€ 196 € 25.978

€0

€ 128

€ 294

€ 2.721

€0

€ 30.016 -€ 95 -€ 15 -€ 589 -€ 196 € 29.121

-€ 806

€ 72

-€ 393

-€ 2.150

€ 1.477

-€ 664

-€ 2.464

-€ 799

-€ 1.801

-€ 310

-€ 1.751

-€ 4.661

€ 469 -€ 330

-€ 1.801

-€ 310

-€ 1.751

€ 469 -€ 4.192

€ 1.182

€ 2.226

€ 1.531

€ 665

€ 664

€ 6.268

€ 1.182

€ 2.226

€ 1.531

-€ 235 € 430

€ 664

-€ 235 € 6.033

€ 32

-€ 929

€ 156

€0

-€ 623

-€ 589

€ 46

€ 72

De bedragen in de kolommen 4, 5 en 6 (op de regel achter de letters A, B en C) zijn overgenomen uit de najaarsnota 2008. Toelichting correcties op lasten en reserveringen in bovenstaande tabel In elk planning en control document betreffende de begroting (voor- en najaarsnota en kadernota) is steeds een overzicht afgedrukt van baten en lasten, bestaande uit een uitsplitsing per programma en waarbij onderscheid gemaakt wordt tussen lasten/baten en reserveringen/onttrekkingen. In dit overzicht is gedurende het jaar een aantal mutaties in verkeerde categorieën terecht gekomen. Het gaat om de volgende zaken. 1): verschuiving van primaire ramingen van reservering naar lasten totaal € 469.000 Het betreft hier enerzijds een raming ter grootte van € 80.000 inzake een budget t.b.v. de inkoopfunctie kosten inkoopbureau). In het betreffende overzicht is deze raming abusievelijk weergegeven onder reserveringen. Het betreft echter een “normaal” budget op programma 9. Anderzijds betreft het een raming ten behoeve van een afboeking van een boekwaarde van een investering in de wegensfeer ter grootte € 388.897. Ook deze raming is weergegeven als reservering, terwijl deze op programma 3 als (kapitaal)last had moeten worden weergegeven. 2): verschuiving van raming uit de najaarsnota van onttrekking naar lasten totaal € 235.182. Het gaat hier enerzijds over een raming ter grootte van € 186.000 inzake een verlaging van het saldo van de reinigingsexploitatie dat toevloeit naar de egalisatievoorziening reinigingsexploitatie. Verwezen wordt naar de toelichting op bladzijde 23 van de najaarsnota 2008. In het overzicht is deze mutatie abusievelijk weergegeven als negatieve baat, terwijl de mutatie als last binnen programma 10 had moeten worden weergegeven. Anderzijds betreft het een toevoeging aan de voorziening t.b.v. inburgering groot € 49.182. Verwezen wordt naar de toelichting op bladzijde 20 van de najaarsnota 2008. Ook hier geldt dat de mutatie abusievelijk is weergegeven als negatieve baat, terwijl het een last binnen programma 6 is. 3): Korting OZB Jaarrekening 2008

-16-

In het bedoelde overzicht is de korting van de OZB (lagere algemene uitkering) ad € 95.000 (zie voorjaarsnota 2008, overzicht D.3. punt 4) abusievelijk opgenomen in de kolom lasten, terwijl het hier lagere baten betreft. 4): Onderuitputting kapitaallasten Ook hier betreft het een mutatie die betrekking heeft op lagere baten, maar abusievelijk gecorrigeerd is in de kolom lasten. 5): Ramingen sociale zaken In de najaarsnota 2008 zijn tot een bedrag van € 294.000 ramingen betreffende sociale zaken verwisseld (zie najaarsnota 2008, overzicht D.3, punt 6). 6): Rente Tot slot is een correctie aangebracht op de bespaarde rente (baat) en de bijschrijving van de rente (last) aan reserves ter grootte van € 196.000. Deze mutatie heeft te maken met een vereenvoudiging van de begrotingssystematiek in de sfeer van de rente. De mutatie werkt budgettair neutraal. Toelichting kolommen 4 en 5 Zoals in de leeswijzer is aangegeven, worden de uitkomsten van de rekening (kolom 4) conform de voorschriften vergeleken met de bijgestelde begroting (kolom 3).

Analyse rekeningresultaat: Met verwijzing naar tabel I (zie hiervoor) treft u hieronder een korte analyse aan van de totaalcijfers van het rekeningoverschot. Conform het gestelde in het Besluit begroting en verantwoording gemeenten (BBV), moet er een analyse worden opgesteld van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging (kolom 3) en de programmarekening (kolom 4). Te verklaren verschil Omdat na vaststelling van de tussentijdse rapportages de begroting een negatief saldo aangaf van -€623.000 is het te verklaren verschil groter dan het rekeningsaldo zelf, te weten €623.000 + €955.000 = €1.578.000. In tabel I (zie hierboven) en hieronder treft u het resultaat van deze vergelijking aan.

A.

Lager

1.

L A S T E N: verschillen tussen begr. na wijz. en rekening Overheveling budgetten van 2008 naar 2009 (= incidenteel) Uw raad heeft in maart j.l. deze (incidentele) budgetten opnieuw beschikbaar gesteld. Bij de programma’s treft u de betreffende posten als voordelig verschil (onderuitputting) aan. 2. Kostenplaatsverschillen (zie hoofdstuk 4) 3. Per saldo diverse verschillen bij de programma’s Totaal lasten

+€ 1.310

B. 4.

BA T E N: verschillen tussen begr. na wijz. en rekening Bouwleges 5. Per saldo diverse verschillen bij de programma’s Totaal baten

Hoger Saldo

-€ 515 +€ 992 +€ 2.302 -€ 515 =================

Lager

+€1.787

Hoger +€ 497 +€ 58 +€ 555 ======

€

Exploitatieresultaat (operationele activiteiten) C. RESERVES: verschillen tussen begr. na wijz. en rekening 6. Per saldo lagere stortingen (zie hoofdstuk 3) 7. Per saldo lagere onttrekkingen (zie hoofdstuk 3) Totaal reserves

555

+€ 2.342

Lager +€

Lager

282

-€1.046 +€ 282 -€1.046 ==================

-€

764

Totaal te verklaren verschil

+€1.578 ======= In overzicht 1 “Alle programma’s in een oogopslag” op blz. 19 zijn bovengenoemde cijfers uitgesplitst over de programma’s. Bij de programma’s treft u per product een (beleidsmatige) toelichting / verklaring van de hierboven verschillen aan.

BESTEMMING REKENINGSALDO Aan uw raad wordt voorgesteld het saldo van de gemeenterekening 2008 ad €955.246 als volgt te bestemmen: a. saldo jaarrekening € b. per saldo reservering diverse reserves (zie hoofdstuk 3) € Correcties reserves na vaststelling jaarrekening 2008 Een nadere uitleg van de bepalingen omtrent reserves heeft geleid tot een wijziging m.b.t. het boeken van werkelijke reserveringen c.q. onttrekkingen. In de jaarrekening zijn de werkelijke reserveringen en onttrekkingen gemaximeerd tot de geraamde reservering en onttrekking. Indien hogere bedragen gereserveerd of onttrokken dienen te worden, dan dient de raad

Jaarrekening 2008

-17-

955.246 161.000

hiertoe een afzonderlijk besluit te nemen. Dat gebeurt dan bij de bestemming van het rekeningsaldo. Uit de hieronder weergegeven analyse blijkt, dat indien er in het kader van de rechtmatigheid geen maxima zouden zijn gesteld aan de reservering en onttrekkingen, het saldo van de jaarrekening € 160.920 hoger was geweest.

b.

budget subsidie zonnepanel en- collectors (zie programma 8 lasten)

-€

32.000

Dit budget maakt geen deel uit van het totaal aan budgetten (€1,3 mln.) dat is overgeheveld van 2008 naar 2009 (zie raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009). Omdat er nog wel t.l.v. dit budget uitgaven moeten worden gedaan, wordt voorgesteld alsnog t.l.v. het rekeningsaldo 2008 het (restant)budget beschikbaar te stellen.

c. totaal

toevoeging aan flexibele algemene reserve

-€

1.084.246 € 0 =============

Incidentele lasten en baten. Incidentele baten en lasten ontstaan zodra bijvoorbeeld onroerend goed wordt verkocht of als het rijk gelden verrekent over vroegere dienstjaren, dan wel dat de raad incidentele subsidies (heeft) verstrekt. Deze éénmalige baten en lasten beïnvloeden het jaarresultaat van de normale taakuitoefening (= exploitatieresultaat) in positieve dan wel in negatieve zin. Voor een gespecificeerd overzicht van de incidentele posten verwijzen wij u naar de bijlage 12.1. Tabel III

(bedragen x € duizend)

Stand reserves en voorzieningen per 1-1-2008 Balans mutaties rekening saldo 2007 Mutaties: Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves: Saldo 31-12-2008

€ €

23.887 597

€ 3.910 € - 4.986 € 23.408 =======

Toelichting tabel III De toevoegingen / onttrekkingen treft u ook bij de programma’s aan. Voor een groot deel zijn deze bedragen al in de primaire begroting geraamd. Verder wordt verwezen naar hoofdstuk 3 en 10.

Jaarrekening 2008

-18-

1.

Alle programma’s in één oogopslag L A 1 Beg r. prim air

S

T E 2 Beg r. n a wijz.

Be d ra g en x € 1.000 Pro g ra m ma 1 Pro g ra m ma 2 Pro g ra m ma 3 Pro g ra m ma 4 Pro g ra m ma 5 Pro g ra m ma 6 Pro g ra m ma 7 Pro g ra m ma 8 Pro g ra m ma 9 Pro g ra m ma 10 To ta a l

3.292 -€ 4.611 1.749 -€ 2.275 4.881 -€ 6.847 2.209 -€ 2.182 1.893 -€ 2.119 6.347 -€ 6.745 1.052 -€ 1.063 1.405 -€ 1.794 -€ 896 -€ 982 -€ 2.787 -€ 2.967 -€ 26.511 -€ 31.585

Rese rve s: Pro g ra m ma 1 Pro g ra m ma 2 Pro g ra m ma 3 Pro g ra m ma 4 Pro g ra m ma 5 Pro g ra m ma 6 Pro g ra m ma 7 Pro g ra m ma 8 Pro g ra m ma 9 Pro g ra m ma 10 To ta a l

€0 €0 -€ 489 -€ 2 €0 €0 €0 -€ 800 -€ 1.875 -€ 1.026 -€ 4.192

Pro g ra m ma ' s Rese rve s To ta le n

-€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€

-€ 2

-€ 2 -€ 796 -€ 800

N

2 0 0 8 3 4 Rek. Versch il kolom 3 -2 -€ 4.605 €6 -€ 2.225 € 50 -€ 6.057 € 790 -€ 2.356 -€ 174 -€ 2.112 €7 -€ 6.456 € 289 -€ 1.008 € 55 -€ 1.831 -€ 37 -€ 184 € 798 -€ 2.964 €3 -€ 29.798 € 1.787

€0 €0 -€ 355 -€ 2 €0 €0 €0 -€ 668 -€ 1.742 -€ 1.143 -€ 3.910

€

€ € -€ €

€0 €0 134 €0 €0 €0 €0 132 133 117 282

-€ 26.511 -€ 31.585 -€ 29.798 -€ 800 -€ 4.192 -€ 3.910 -€ 27.311 -€ 35.777 -€ 33.708

€ 1.787 € 282 € 2.069

To ta a l la sten -€ 27.311 -€ 35.777 -€ 33.708 To ta a l b a ten € 27.356 € 35.153 € 34.663 Mu ta ties tijd en s be g ro ting sb eh . € 31 Sa ld i € 76 -€ 624 € 955

€ 2.069 -€ 490

B A T E N 2 0 0 8 5 6 7 8 Beg r. Bed r. Re k. Versc hil p rima ir na wijz. ko lo m 7 -6 € 480 € 552 € 549 -€ 3 € 153 € 678 € 620 -€ 58 € 751 € 781 € 754 -€ 27 € 112 € 147 € 196 € 49 € 566 € 566 € 600 € 34 € 2.590 € 2.932 € 3.070 € 138 € 255 € 255 € 294 € 39 € 614 € 765 € 1.262 € 497 € 17.056 € 18.673 € 18.489 -€ 184 € 3.597 € 3.771 € 3.842 € 71 € 26.174 € 29.120 € 29.676 € 556

€ 867 -€ 381 €0 €0 € 1.118 -€ 597 €0 €0 € 160 €0 €0 €0 € 43 -€ 57 € 371 €0 € 1.778 -€ 11 € 650 €0 € 4.987 -€ 1.046

-€ 381 €0 -€ 463 €0 €0 €0 -€ 57 € 132 € 122 -€ 117 -€ 764

€ 26.174 € 29.120 € 29.676 € 556 € 1.182 € 6.033 € 4.987 -€ 1.046 € 27.356 € 35.153 € 34.663 -€ 490

€ 2.343 -€ 764 € 1.579

€ 35

€ 50 € 53 € 716 € 328 € 1.182

€ 1.248 €0 € 1.715 €0 € 160 €0 € 100 € 371 € 1.789 € 650 € 6.033

SALDI 9 Versc hil ko lo m 4+8 €3 -€ 8 € 763 -€ 125 € 41 € 427 € 94 € 460 € 614 € 74 € 2.343

€ 1.579

De verschillen per programma tussen kolom 2 en kolom 3 (lasten) respectievelijk kolom 6 en kolom 7 (baten) worden verklaard op de programmabladen. U ziet in de kolommen 1 en 2 resp. 5 en 6 de ramingen uit de begroting voor en na wijziging. Om te weten welke wijzigingen in de begroting zijn verwerkt, verwijzen wij u naar tabel II hiervoor. Daarnaast treft u bij de programma’s specificaties aan. Analyse begrotingsrechtmatig 2008 Het kan voorkomen, dat bepaalde kostenbudgetten worden overschreden. Blijven deze binnen de door de raad gestelde kaders dan staat de begrotingsrechtmatigheid in principe niet ter discussie. Zoals uit het overzicht van hoofdstuk 1 (alle programma’s in 1 oogopslag) blijk,t zijn bij programma’s 4 en 8 de ramingen van de lasten overschreden. In principe kan dit consequenties hebben voor het accountantsoordeel over de begrotingsrechtmatigheid in de jaarrekening en jaarverslag. Met betrekking tot de toepassing van het begrotingscriterium heeft het Platform Rechtmatigheid een onderscheid gemaakt in een aantal “soorten” begrotingsafwijkingen. Zo worden kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten en kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar die niet tijdig konden worden gesignaleerd, als rechtmatig beoordeeld. Jaarrekening 2008

-19-

Daarentegen worden kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd en kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend, als onrechtmatig gekarakteriseerd. In het onderstaand overzicht wordt per programma de rechtmatigheid van de begrotingsoverschrijdingen beoordeeld. Programma 1 Bestuur 2 Openbare Orde en Veiligheid 3 Inrichting en onderhoud openbare ruimte 4 Onderwijs en jeugdzaken 5 Vrije tijd 6 Maatschappelijke Dienstverlening 7 Volksgezondheid en Milieu 8 Ruimte en wonen 9 Algemene dekkingsmiddelen en overhead 10 Bedrijfsmatige exploitaties

Saldo lasten € 6.000 € 50.000 €790.000 - € 174.000 € 7.000 € 289.000 € 55.000 - € 37.000 € 798.000 €3.000

Over- / onderschrijding Rechtmatigheid Onderschrijding Onderschrijding Onderschrijding Overschrijding Onderschrijding Onderschrijding Onderschrijding Overschrijding Onderschrijding Onderschrijding

Rechtmatig-I Rechtmatig-I Rechtmatig-I Rechtmatig-II b Rechtmatig-I Rechtmatig-I Rechtmatig-I Rechtmatig-II a Rechtmatig-I Rechtmatig-I

Toelichting: Bij acht programma's is sprake van een begrotingsonderschrijding, die vallen in categorie I, zie schema hieronder. Bij programma's 4 en 8 is sprake van een kostenoverschrijding.

Bij programma 4 is sprake van een overschrijding, vooral veroorzaakt door een niet geraamde besteding van een in de tweede helft van het jaar ontvangen Provinciale subsidie van € 30.000 ten behoeve van opvoedondersteuning en – eveneens niet geraamde – bestedingen in het kader van kinderopvang tot een bedrag van ruim € 86.000 (o.a. aanschaf bso-box ten behoeve van Vogelenzangse scholen). Van laatstgenoemde uitgaaf dient € 80.000 (nog) ten laste te worden gebracht van de Reserve naschoolse opvang. Bij programma 8 is sprake van een kleine overschrijding, die wordt gecorrigeerd door extra baten (categorie-II-a). Algemeen: Toerekening overhead: de overschrijding van de overheadkosten valt in de categorie bestaand beleid. In hoofdstuk 4 wordt uitgebreid ingegaan op de oorzaken. Uit de toelichting in dat hoofdstuk blijkt verder dat zowel in de voorjaars- als de najaarsnota diverse ramingen zijn bijgesteld. De werkelijke uitkomsten zijn echter tegengevallen. Conclusie: Er is sprake van begrotingsrechtmatigheid.

Bij de toevoegingen/onttrekkingen aan reserves geldt het principe van overschrijden niet. De geraamde bedragen zoals opgenomen in de tabel I hierboven onder C kolom 3, mogen sowieso niet worden overschreden. Hogere toevoegingen aan reserves dan geraamd (aan bijvoorbeeld egalisatiereserves riolering omdat de feitelijke uitgaven minder zijn blijven er meer middelen over om te reserveren) moeten via de bestemming van het gehele rekeningsaldo afzonderlijk aan de raad worden voorgelegd. Met verwijzing naar hoofdstuk 3 gaat het per saldo om een bedrag van -€161.000.

Jaarrekening 2008

-20-

I Begrotingsonderschrijdingen Kostenonderschrijdingen worden als rechtmatig beschouwd tenzij deze niet passen binnen het bestaande beleid.

II Begrotingsoverschrijdingen passend binnen het bestaande beleid II a.) Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die passen binnen het bestaande beleid en die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten. Deze overschrijdingen worden door de raad geaccepteerd (passend binnen het beleid). Derhalve geen onrechtmatigheid. II b.) Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die passen binnen het bestaande beleid en een gevolg zijn van interne factoren zoals doorberekening van indirecte kosten en overschrijdingen als gevolg van fouten in de begroting. Vaak blijken dergelijke zaken pas bij het opmaken van de jaarrekening. Deze overschrijdingen worden door de raad geaccepteerd (passend binnen het beleid). Derhalve geen onrechtmatigheid. II c.) Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid en die in verband met het tijdstip van het ontstaan ervan, niet tijdig aan de raad konden worden gerapporteerd die niet meer binnen het budget kunnen worden gecompenseerd en die worden veroorzaakt door (externe) factoren zoals bijvoorbeeld een open einde (subsidie)regeling en aanpassingen in het gemeentefonds. Vaak blijken dergelijke zaken pas bij het opmaken van de jaarrekening. Deze overschrijdingen worden door de raad geaccepteerd (passend binnen het beleid). Derhalve geen onrechtmatigheid. II d.) Kostenoverschrijdingen op programmaniveau betreffende activiteiten die passen binnen het bestaande beleid en ten onrechte niet tijdig aan de raad zijn gerapporteerd. Deze overschrijdingen worden als onrechtmatig beschouwd. Doordat deze overschrijdingen binnen het bestaande beleid vallen, kunnen deze door de raad bij de jaarrekening alsnog worden geautoriseerd waardoor het karakter van onrechtmatigheid wordt opgeheven. III Begrotingsoverschrijdingen niet passend binnen het bestaande beleid Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor ook geen door de raad goedgekeurde begrotingsaanpassingen aanwezig zijn. Deze overschrijdingen worden als onrechtmatig beschouwd. De overschrijdingen kunnen door de raad bij de jaarrekening alsnog worden geautoriseerd.

Jaarrekening 2008

-21-

De 10 programma’s zijn opgebouwd uit de volgende producten: Programma Productnr

1

Product

17 Subsidies 18 Algemeen bestuur

19 Burgerzaken en receptie

2

3

20 Communicatie 9 Openbare orde en veiligheid

1 Verkeer en wegbeheer

2 Water en rioleringen 3 Reiniging 4 Natuur 4

4 Natuur 11 Openbaar basis onderwijs

12 Jeugd

5

6

10 Recreatieve voorzieningen 15 16 13 14

Sport Kunst en cultuur Ouderen Overige zorg en welzijn

25 Sociale zaken

7

8 Milieu

14 Overige zorg en welzijn Jaarrekening 2008

Sub product nr 17.1 18.1 18.2 18.3 18.4 18.5 18.6 19.1 19.2 19.3 19.4 19.5 20.1 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2.2 2.3 3.2 3.3 4.1 4.2 4.4 11.1 11.2 11.3 12.1 12.2 12.3 10.1 10.2 15.1 16.1 13.1 14.1 14.2 14.3 14.5 25.1 25.2 25.3 25.4 25.5 25.7 25.9 8.1 8.2 8.3 14.4

Activiteit

Subsidies Bestuursecretariaat Kabinetszaken Internationale samenwerking Bestuurlijke samenwerking Juridische zaken Bestuursondersteuning Gemeentelijke basisadministratie Burgerlijke stand Reis- en andere documenten Verkiezingen Receptie Communicatie Veiligheidsbeleid Beleid brandweer Beleid rampenbestrijding APV Bijzondere wetten Handhaving en toezicht APV, bijz. wetten en parkeren Verkeersplannen Wegbeheer Kabels en leidingen Bebording/belijning Openbare verlichting Waterwegen Grondwater Schoonhouden wegen c.a. Werkplaats, tractie en hekwerken Beleid groenvoorziening Groenonderhoud Speelvoorzieningen Openbaar onderwijs Huisvesting onderwijs Onderwijs overige aspecten Jeugdbeleid algemeen Peuterspeelzalen Kinderopvang Strand Overige recreatieve voorzieningen Sport Kunst en cultuur Ouderen Vrijwilligerswerk en mantelzorg Gehandicapten Statushouders Beleid maatschappelijke ondersteuning WWB inkomensdeel WWB werkdeel BBZ IOAW IOAZ Minimabeleid Sociale werkvoorziening Milieubeleid Milieuvergunningen/meldingen Handhaving Gezondheidszorg -22-

Programma Productnr

8

Product

6 Bouwzaken

7 Ruimtelijke ordening/volkhuisv.

Sub product nr 6.1 6.2 6.3 6.4 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5

Tot de algemene dekkingsmiddelen behoren de volgende producten: 9 5 Beheer eigendommen 5.1 21 Facilitaire voorzieningen 21.1 21.2 21.3 21.4 22 Financiën 22.1 22.2 22.3 23 Organisatie-ontwikkeling 23.1 23.2 23.3 23.4 24 Personeelszaken 24.1 24.2 24.3 24.4 10 2 Water en rioleringen 02.1 3 Reiniging 03.1 4 Natuur 04.3

Jaarrekening 2008

Activiteit

Bouwvergunningen Welstand Aanlegvergunningen/sloopvergunningen Handhaving Bestemmingsplannen Volkshuisvesting Monumenten Economische aspecten Handhaving

Beheer eigendommen Documentaire informatievoorziening Inkoop Bodedienst Automatisering Financiële administratie Belastingen Begroting en rekeningcyclus Bestuur en beleid Controlling en bedrijfsvoering Informatievoorziening Projecten Personeelszaken Salarisadministratie Leiding geven Algemeen werkoverleg Rioleringen Afvalverwijdering Algemene begraafplaats

-23-

Jaarrekening 2008

-24-

2.

Lasten en baten per programma

2.1.

Programma 1, bestuur

Dit programma richt zich op de (kwaliteit van de) interne en externe dienstverlening, op de interne communicatie en op communicatie met onze inwoners. Het programma is opgebouwd uit de producten: Algemeen Bestuur, Communicatie, Persoonsregistraties, Verkiezingen en Burgerlijke Stand. Het jaar 2008 stond in het kader van het fusietraject van de gemeenten Bloemendaal en Bennebroek. Dit heeft een groot beslag gelegd op het algemeen bestuur en onderwerpen uit dit programma, zoals de externe dienstverlening. Begin 2008 heeft de stuurgroep fusie het Dienstverleningsconcept (DVC) voor de nieuwe gemeente Bloemendaal vastgesteld. In het DVC zijn de ambities vastgelegd ten aanzien van de ontwikkeling van de gemeentelijke dienstverlening. Het concept geeft daarmee een kader voor onder andere de organisatieontwikkeling, de inrichting van processen en de keuze voor systemen in de richting van 2015. De te leveren prestaties, met de beleving van de inwoner centraal, zijn het uitgangspunt. Het concept geeft een globaal groeipad met een aantal mijlpalen om de dienstverleningsambities voor 2015 daadwerkelijk te kunnen realiseren. Het jaar 2015 is niet willekeurig gekozen, maar het groeipad van onze dienstverleningsorganisatie ligt hiermee in lijn met het landelijke concept Gemeente heeft Antwoord©. In 2008 is een start gemaakt met de implementatie van een aantal onderwerpen uit het DVC. Een eerste aanzet tot de publieksbalie als centraal voorportaal voor alle klantcontacten, een nieuwe telefooncentrale, een vernieuwde website als digitaal voorportaal en de inrichting van de loketfunctie te Bennebroek zijn concrete voorbeelden van het ingezette implementatietraject. In 2008 heeft een succesvolle integratie van de GBA’s van de gemeenten Bloemendaal en Bennebroek plaatsgevonden.

Jaarrekening 2008

-25-

Programma 1 Prioriteit Burgerzaken

Kwalitatieve doelstelling

Kwantitatieve doelstelling

Activiteiten 2008

Een beeld krijgen van de stand van zaken met betrekking tot het ebstand – de GBA – alsmede de processen daaromheen’

N.v.t.

Proefaudit GBA (wellicht begin 2009)

In administratief-technische opzicht goed verlopende verkiezingen’

N.v.t.

I.m.v. fusie extra gemeenteraadsverkiezing

Gerealiseerd in 2008: Op grond van het indelingsschema van Binnenlandse Zaken zou Bloemendaal oorspronkelijk in 2009 een GBA-audit hebben moeten laten uitvoeren. Door de fusie heeft Bloemendaal uitstel van de GBA-audit gekregen tot 2010. Daarom is de proefaudit niet in 2008 uitgevoerd, maar vindt deze in 2009 plaats. In de Wet Arhi (algemene regels herindeling) is aangegeven dat voorafgaande aan een herindeling tussentijdse raadsverkiezingen moeten plaatsvinden. Deze hebben plaatsgevonden op woensdag 19 november 2008. Het bijzondere bij deze verkiezingen was dat er weer met het potlood gestemd moest worden. Het stemmen met de stemmachine is medio 2008 afgeschaft.

Harmonisering en actualisering subsidiebeleid (op basis van de WMO).

Uniformering subsidiesystematiek en actualisering beleid.

actualiseren van het subsidiebeleid

Gerealiseerd in 2008: Bij alle subsidieverstrekkingen is nagegaan, of zij bijdragen aan de voornaamste doelstelling van de Wet maatschappelijke ondersteuning: personen in staat stellen zo lang mogelijk zelfstandig te functioneren. Hier voldoen alle verstrekte subsidies aan. Deze toets wordt over een jaar herhaald.

Communicatie

Meten tevredenheid bestaand beleid en dienstverlening teneinde nieuwe impulsen te verkrijgen voor de dienstverlening

Opstellen en uitvoeren van een tevredenheidsonderzoek

Gerealiseerd in 2008: In de gemeente Bloemendaal wordt tweejaarlijks een klanttevredenheidsonderzoek gehouden. Het onderzoek is het laatst uitgevoerd in februari 2006. Volgens de normale gang van zaken had dit gevolgd moeten worden door een onderzoek in februari 2008. Hiervan is afgeweken, omdat de gemeente in het najaar van 2007 heeft deelgenomen aan het onderzoek ‘Staat van de gemeente’. Het eerstvolgende tevredenheidsonderzoek staat nu gepland voor het najaar 2009. Ook voeren we aanvullende kwalitatief onderzoek uit naar de tevredenheid van inwoners over het functioneren van onze organisatie.

Externe dienstverlening

Vaststelling dienstverleningsconcept

Gerealiseerd in 2008: In 2008 heeft de gemeente Bloemendaal zich aangesloten bij landelijke ontwikkelingen in de gemeentelijke dienstverlening: Antwoord©. Het in 2008 vastgestelde dienstverleningsconcept beschrijft de ambities en verbeteringen in dienstverlening. Ook is het groeipad tot 2015 vastgesteld waarlangs de dienstverleningsorganisatie zich zal ontwikkelen in lijn met landelijke ontwikkelingen.

Jaarrekening 2008

-26-

Jaarrekening 2008

-27-

Jaarrekening 2008

-28-

PROGRAMMA 1 Bestuur

Producten 17 18 19 20

SUBSIDIES ALGEMEEN BESTUUR BURGERZAKEN EN RECEPTIE COMMUNICATIE

Bestuur (x € 1.000)

Portefeuillehouder Hr. T. Bruggeman Mw. Drs. M.J. van Ravesteyn-Kramer Mw. Drs. M.J. van Ravesteyn-Kramer Mw. Drs. M.J. van Ravesteyn-Kramer

Rekening 2007

Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

Verschil rek/begr 2008

-3.727 658 -3.069

-4.611 552 -4.059

-4.605 549 -4.056

6 -3 3

-3.069

1.248 -2.811

867 -3.189

-381 -378

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Rekening 2007

Uitsplitsing rekening per product

Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2007

2008

2008

rek/begr 2008

(x € 1.000) 17 18 19 20

SUBSIDIES ALGEMEEN BESTUUR BURGERZAKEN EN RECEPTIE COMMUNICATIE Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-3.187 -34 603 24 375 -862 270 -2.811

-3.069

-76 -2.351 -271 -371 -3.069

-3.189

-43 -1.994 -409 -365 -2.811

-51 -2.316 -418 -404 -3.189

SALDO

-4 4 0

INVESTERINGEN (x € 1.000) Vermeerderingen Verminderingen (bijdragen etc.)

-8 -322 -9 -39 -378

Toelichting: Zie bijlage 12.3.

Jaarrekening 2008

-29-

Programma 1; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz.

Voordeel

Nadeel

1 SUBSIDIES 2 a b c d e f g

ALGEMEEN BESTUUR Budget opknappen raadszaal vrijwel niet gebruikt Representatie Lagere kosten fusiebudget Controle kosten accountant Jur.adm. beheersk. onr.goed Rechtsged./rechtskund.adviezen Fractieonderst./verg.raadsleden

3 a b c

BURGERZAKEN EN RECEPTIE Opknappen trouwzaal Lagere kosten verkiezingen Lagere afdrachten diverse reisdocumenten

258.000 81.000 95.000 44.000 23.000 31.000 23.000

28.000 9.000 15.000

4 COMMUNICATIE a Communicatie activiteiten en plaatsen advertenties

12.000

5 ALLE PRODUCTEN a Kostenplaatsen b Per saldo diversen

6 a Toevoegingen b Onttrekkingen

249.000 Totalen

18.000 446.000

Verschil voordelig

6.000

Totalen

0 0 0

440.000

RESERVES

Verschil voordelig/nadelig

0 0 0 0

Toelichting: 1. Subsidies 2. Algemeen bestuur a. Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. b. Grotendeels het gevolg van het afscheid van de burgemeester en het gebruik/afboeken (oude) voorraad representatiegeschenken. c. Beschikbaar budget €925.000. d. Op basis van de offerte van de accountant bedragen de reguliere kosten voor de controle op de jaarrekening en het verstrekken van deelverklaringen circa € 20.000. Extra werkzaamheden (overige adviezen en meerwerk t.b.v. de jaarrekening) leiden tot een overschrijding van het budget. De uitgaven voor de accountantskosten liggen al jaren op een vergelijkbaar niveau. e.

Oorzaken van deze overschrijding: • Saneren landje De Boer (Bloemendaalseweg) • Landje De Boer (Bloemendaalseweg) opruimwerkzaamheden • Opschonen Haringbuysterrein Deze extra kosten waren noodzakelijk t.b.v. de verkoop/koop van de betreffende grond

Jaarrekening 2008

-30-

Programma 1; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 ALGEMEEN BESTUUR a Hogere opbrengsten huren en pachten

Voordeel

15.000

2 BURGERZAKEN EN RECEPTIE a Lagere legesopbrengsten Totalen

15.000

Verschil nadelig 3 a Toevoegingen b Onttrekkingen

Nadeel

18.000 18.000 3.000

RESERVES

Totalen Verschil nadelig

0 0 0

0 381.000 381.000 381.000

Toelichting: 1. a.

Algemeen bestuur De verhuuropbrengsten zijn ten opzichte van de begroting meegevallen als gevolg van incidentele verhuur.

2. a.

Burgerzaken en receptie Tegenvaller. Het is niet tevoren bekend hoe de opbrengst uitpakt.

Jaarrekening 2008

-31-

f

Er waren meer zaken waarvoor rechtskundig advies ingewonnen moest worden.

g 3. a.

Voorschot is betaald. Er moet nog afgerekend worden. Dat gebeurt in 2009. Burgerzaken en receptie Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009.

b.

Een deel van de op de verkiezingen betrekking hebbende kosten is geboekt op het fusiebudget. Bij het ramen was hier geen rekening mee gehouden.

c. 4. a.

Bij de najaarsnota is de raming met €20.000 verhoogd. De verhoging is achteraf gezien iets te optimistisch geweest. Communicatie Het budget is structureel ontoereikend voor het wekelijks plaatsen van een advertentie.

5. a.

Alle producten Zie hoofdstuk 4.

Jaarrekening 2008

-32-

2.2.

Programma 2, openbare orde en veiligheid

Dit programma richt zich op het vergroten van de subjectieve en objectieve veiligheid bij onze inwoners. Hierbij werken we samen met de politie, brandweer, justitie, GGD, regiogemeenten, bewoners, scholen, instellingen en andere organisaties. Het doel hierbij is het voorkómen, beperken en bestrijden van branden en rampen, het beperken van brandgevaar, het voorkómen, beperken van ongevallen bij brand en het handhaven en bevorderen van de openbare orde, veiligheid en leefbaarheid. Daarnaast treedt de brandweer op in gevaarlijke situaties voor mens en dier, anders dan bij een brand of een ramp. Binnen dit programma onderscheiden we drie soorten openbare orde en veiligheid: criminaliteit, sociale veiligheid en crisisbestrijding. Openbare orde en veiligheid Prioriteit Kwalitatieve doelstelling Intensivering veiligheidsbeleid

Kwantitatieve doelstelling

Vergroten veiligheidsgevoelens bij Afname van inbraken uit onze inwoners. woningen en van inbraken uit auto's / wegnemen van auto's

Activiteiten 2008 Regelmatige voorlichting over "veilig wonen" en over het keurmerk "veilig wonen" . Voortzetten preventie en auto-inbraakpreventie Startnotitie “bestuurlijke boetes” opstellen Intensivering toezicht van de openbare ruimte Structurele verkeershandhaving Uitbreiden BOA-capaciteit Heldere afspraken met de politie Voldoende gebiedsgebonden politie medewerkers Formalisering soc. Team Toepassing Wet Bibob Zichtbaarheid huisnummering verbeteren

Jaarrekening 2008

-33-

Gerealiseerd in 2008: a. regelmatige voorlichting over ‘veilig wonen’ en over het keurmerk ‘veilig wonen’ Vindt periodiek plaats via diverse publicaties op de website en het weekblad Kennemerland-Zuid. Folders zij verkrijgbaar bij de gemeente en worden aangeboden bij de publieksbalie. b. voortzetten preventie- en auto-inbraakpreventie Hier is aandacht aan besteed d.m.v. de bekende bordjes ‘ buit er uit, deur op slot’ en flyeracties gedurende het zomerseizoen op grote parkeerplaatsen. c. startnotitie ‘bestuurlijke boetes’ opstellen De startnotitie is opgesteld en aangeboden aan college en raad (2009016018) en aanvullende informatie d.m.v. een memo (2009005135) d. intensivering toezicht van de openbare ruimte Intensivering heeft plaatsgevonden met de uitbreiding van twee naar vier boa’s en qua gebied met het strand. e. structurele verkeershandhaving Gedurende het hele jaar vinden er verkeerscontroles plaats op het gebied van parkeeroverlast (bij scholen), snelheidsovertredingen, verlichting, roodlicht, alcohol, etc. f. uitbreiden BOA-capaciteit De boa capaciteit is uitgebreid van twee naar vier personen. In de loop van 2008 zijn drie extra bijzondere (gemeentelijke) opsporingsambtenaren aangesteld. Eén daarvan heeft inmiddels ontslag genomen. In de ontstane vacature wordt in de loop van 2009 (opnieuw) voorzien. g. heldere afspraken met de politie Afspraken en lokale prioriteiten zijn vastgelegd in het politiejaarplan 2008. h. voldoende gebiedsgebonden politiemedewerkers Bloemendaal heeft volgens de normen voldoende gebiedsgebonden politiemedewerkers. i. formalisering sociaal team Vindt plaats in 2009. j. toepassing Wet Bibob Beleidsregels m.b.t. de Wet Bibob zijn vastgelegd en uitvoering is gestart. k. Zichtbaarheid huisnummering verbeteren Traject is in 2008 afgerond. Vergroten van sociale veiligheid.

Het veiligheidsgevoel van inwoners in Bloemendaal neemt toe.

Afname van onveiligheidsgevoelens van burgers

Buurtschouw (o.a. ter vergroting sociale cohesie in wijken/ dorpskernen en inventarisatie/aanpak onderhoud van de openbare ruimte). Uitvoering geven aan het lokaal veiligheidsbeleid.

Gerealiseerd in 2008: In 2008 heeft er in Bloemendaal Noord een buurtschouw plaatsgevonden. Oefenen in het kader van rampenbestrijding.

Goed toegeruste rampenbestrijdingsorganisatie.

Jaarlijks één oefening en actualisatie van de draaiboeken van het rampenplan.

Oefening(en) deelplannen gemeentelijke rampenplan

Gerealiseerd in 2008: Oefening(en) deelplannen gemeentelijk rampenplan. Op diverse niveau’s zijn er oefeningen/trainingen en opleidingen gehouden die komende jaren verder worden uitgebreid.

Jaarrekening 2008

-34-

Jaarrekening 2008

-35-

Jaarrekening 2008

-36-

PROGRAMMA 2 Openbare orde en veiligheid

Producten 09

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

Openbare orde en veiligheid (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Mw. Drs. M.J. van Ravesteyn-Kramer Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

-1.771 372 -1.399

-2.275 678 -1.597

-2.225 620 -1.605

Verschil rek/begr 2008 50 -58 -8

-1.399

-1.597

-1.605

-8

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten Voorjaarsnota 2008: - budgetten Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2007

2008

2008

rek/begr 2008

(x € 1.000) 09

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

Rekening 2008

-1.596 -1 -1.597

-1.399

-1.399 -1.399

-1.597 -1.597

-1.605

-1.605 -1.605

-8 -8

INVESTERINGEN (x € 1.000) Vermeerderingen Verminderingen (bijdragen etc.) SALDO

Jaarrekening 2008

-37-

Programma 2; lasten

1 a b c d e f

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. Voordeel EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Kostenplaatsen Lagere kosten explosievenopruimactie 73.000 Convenant brandweer Hillegom 10.000 Lokaal veiligheidsbeleid 8.000 Politiemonitor 7.000 Per saldo diversen 9.000 Totalen 107.000


Nadeel

57.000

57.000

Verschil voordelig

50.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

RESERVES

Toelichting: 1. a. b. c. d + e

Openbare orde en veiligheid Zie hoofdstuk 4. Overschrijding p een budget van ruim €600.000. De uitgaven worden door provincie en rijk vergoed (zie baten 1.a.) Over 2008 is aan de Hillegomse brandweer een onkostenvergoeding – i.v.m. gegeven assistentie – uitgekeerd van €2.000. De raming is te hoog en kan structureel tot €4.000 worden verminderd. De uitvoering van de (politie)monitor op woonkernnivo is in 2008 gestart en loopt door in 2009. De kosten gaan circa €13.000 bedragen. Het bedrag van onderschrijding van het lokaal veiligheidsbeleid is nodig voor de politiemonitor op woonkernnivo.

Jaarrekening 2008

-38-

Programma 2; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. Voordeel EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID a Lagere rijksbijdrage explosievenopruimactie b Leges brandveiligheid 18.000 Totalen 18.000 Verschil nadelig 2 a Toevoegingen b Onttrekkingen

Nadeel

76.000 76.000 58.000

RESERVES

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

Toelichting:

1. a. b

Openbare orde en veiligheid Zie toelichting lasten 1.b. Omdat niet tevoren bekend is welke objecten door de brandweer worden beoordeeld, is het niet mogelijk een verantwoorde schatting te maken.

Jaarrekening 2008

-39-

Jaarrekening 2008

-40-

2.3.

Programma 3, inrichting en onderhoud openbare ruimte

In dit programma staat de (kwaliteit van de) openbare ruimte centraal. Hierin wordt aandacht besteed aan het onderhouden van de (water)wegen, de openbare verlichting, het openbare groen en de bebording. Tevens richt dit programma zich op de wijze waarop alle soorten van verkeersstromen in onze gemeente gereguleerd worden. Dit programma bestaat uit de producten Verkeer, Wegbeheer, Natuur, Waterwegen en Nutsbedrijven. Programma 3 Prioriteit Uitvoering en evaluatie VCP.

Kwalitatieve Doelstelling - tegengaan sluipverkeer. - veiligheid. - leefbaarheid. - bereikbaarheid.

Kwantitatieve Doelstelling

Activiteiten 2008 Inrichten verblijfsgebieden Duin en Daal en Zuidlaan; Evaluatie VCP Aerdenhout Bevorderen vrij liggend; fietspad Bartenweg

Gerealiseerd in 2008: Inrichtingsplan verblijfsgebied Duin en Daal is vastgesteld, uitvoering volgt in voorjaar 2009; Zuidlaan is door capaciteitsgebrek (niet invulbare vacatures) uitgesteld naar 2009. Opdracht evaluatie VCP eind 2008 besproken met TNS Nipo; onderzoek wordt uitgevoerd jan/feb 2009. Mogelijkheden grenswijziging voor fietspad zijn besproken met Hillegom; Hillegom neemt afwachtende houding aan. Wij gaan eerst een principe-uitspraak vragen aan de provincies Noord en Zuid-Holland (2009). Na positief bericht is Hillegom bereid de gevolgen van een grenswijziging voor de eigen gemeente/bewoners in kaart te (laten) brengen. Goede kwaliteit van Onderhoudsniveau 8 voor het wegennet. fiets-en voetpaden en minimaal onderhoudsniveau 6 voor de overige wegen.

Beeldkwaliteitsplan vaststellen en uitvoeren

Gerealiseerd in 2008: In juni 2008 heeft de gemeenteraad gekozen voor een beeldkwaliteit “basis” voor de hele openbare ruimte, dus ook voor wegen, fietsen voetpaden. Het behalen en behouden van dat niveau vergt extra eenmalige (voor het behalen) én structurele (voor het behouden) investeringen. In de begroting vanaf 2009 zijn alleen de eenmalige investeringen voor het inlopen van achterstallig onderhoud opgenomen.

Vermindering verstopping Vogelenzang / regionale onderwerpen.

- verkeersveiligheid - leefbaarheid

Bevorderen realisering weg bezuiden Bennebroek; Task force alternatieven oplossingen; Bevorderen realisering Velserboog

Gerealiseerd in 2008: Het eindrapport van de regionale bereikbaarheidsstudie grensstreek Noord en Zuid-Holland is eind 2008 uitgekomen. De bestuurlijke vervolgacties (waaronder een projectstudie naar een Weg bezuiden Bennebroek) zijn vertaald naar een bestuurlijke samenwerkingsagenda. De stuurgroep heeft in december 2008 met de agenda ingestemd. In de diverse colleges en raden/staten vindt in februari/maart 2009 nadere discussie plaats om in de hele regio brede bestuurlijke en politieke steun voor de samenwerkingsagenda te krijgen. Medio 2008 hebben wij offerte gevraagd voor het maken van een vernieuwend ontwerp voor de Vogelenzangseweg. Deze opdracht kon alleen worden gegund als het merendeel van de kosten gesubsidieerd zou worden (Belvédère-regeling). Helaas bleek eind 2008 dat het ministerie van VROM de subsidieaanvraag had afgewezen. De ontwerpopdracht kon daarom bij gebrek aan voldoende budget niet worden gegund. Andere aanbevelingen van de Taskforce hebben betrekking op beperken van het vrachtverkeer en intensiveren van de controle, eventueel met inzet van moderne cameratechniek. Deze acties vragen nadere uitwerking in overleg met politie en OM (2009). In het kader van groot onderhoud A9 gaat Rijkswaterstaat een tijdelijke verbindingsboog aanleggen tussen de A208 en de A9. De mogelijkheid om deze boog definitief te maken zal door RWS worden bekeken, afhankelijk van de verkeerskundige ervaringen en de planologische mogelijkheden.

Jaarrekening 2008

-41-

Strandverkeer.

Betere bereikbaarheid van het Terugdringen reistijd op (8) (Bloemendaalse) strand. drukste dagen. Gewenste vervoer bepalen, modaal splitsing maken en uitvoeringsplannen afstemmen.

uitvoeren van het programma Bereikbaarheid kust met buurgemeenten en provincie.

Aanrijtijden hulpdiensten, streefwaarde 15 min. Gerealiseerd in 2008: Het programma Bereikbaarheid kust is in 2008 geëindigd. Na overleg met de provincie en de gemeente Zandvoort hebben wij besloten de busbaan op de Zeeweg voorlopig niet meer in te (laten) richten. Tevens hebben wij besloten in de conceptbegroting 2009 geen geld meer te reserveren voor de bewaakte fietsenstalling op de Kop, omdat het gebruik al enkele jaren zeer minimaal is. Het onderdeel Dynamisch Verkeers management (DVM) is uit Bereikbaarheid kust gelicht en wordt regiobreed verder uitgewerkt voor alle doorgaande verkeersstromen. Fietsers

Verbeteren verkeersveiligheid en uitbreiden fietsparkeermogelijkheden

Herinrichten Bergweg t.p.v. sportclubs/Kennemerduinen Subsidiëren bewegwijzering en onderhoud provinciale recreatieve fietsroutes

Gerealiseerd in 2008: Met HBS, BVC en PWN is overeenstemming bereikt over een inrichtingsplan. In de eerste helft van 2009 wordt dit plan in procedure gebracht (aanlegvergunning en planherziening) en naar verwachting na de zomer 2009 in uitvoering genomen.

Zie activiteiten Publiekszaken. Water en Voorkomen wateroverlast rioleringen door neerslag en grondwater

Handhaving grondwaterstand in stedelijk openbaar gebied op ten minste 70 cm onder maaiveld; Baggerplan actualiseren en uitvoeren

Start uitvoering activiteiten uit waterplan; Verbeteren drainage Aerdenhout en Bloemendaal; Baggerplan uitvoeren en in overleg met Rijnland komen tot overdracht beheer.

Gerealiseerd in 2008: Door capaciteitstekort bij de gemeente en bij het Waterschap Rijnland zijn bijna alle activiteiten uit het Waterplan blijven liggen; er is alleen een begin gemaakt met de voorbereiding van het aanleggen van natuurvriendelijke oevers in Vogelenzang Oost Beeldkwaliteit groen Ontwikkelen langjarig Beeldkwaliteitsplan vaststellen en groenbeleid : met een uitvoeren beeldkwaliteitsplan een keuze maken voor het onderhoudsniveau van het groen gekoppeld aan benodigde budget Gerealiseerd in 2008: In juni 2008 heeft de gemeenteraad gekozen voor een beeldkwaliteit “basis” voor de hele openbare ruimte, dus ook voor groen en straatmeubilair. Dit is een lagere kwaliteit dan de huidige, waardoor de onderhoudskosten lager zijn. De vrijvallende middelen zijn in de begroting vanaf 2009 als bezuiniging ingeboekt. In 2009 wordt het nieuw vastgestelde onderhoudsniveau daarmee voor groen en reiniging gerealiseerd. Voor de kern Bennebroek moet nog een gewenst onderhoudsniveau worden vastgesteld. De planning is om dat in 2009 ter besluitvorming aan de raad voor te leggen. Kastanjeziekte Gemeentelijke kastanjes Monitoren kastanjes in het bezit van indien mogelijk behouden de gemeente ; Deelnemen aan onderzoek voor bestrijding van de kastanjeziekte door werkgroep Aesculaap Gerealiseerd in 2008: De kastanjeziekte lijkt zich landelijk te stabiliseren, zwaar aangetaste bomen zijn overal verwijderd en bomen met een lichte aantasting lijken langer te kunnen blijven staan dan werd voorzien. Grote onvoorziene uitgaven vanwege de kastanjeziekte lijken daarmee voorzichtig uit beeld te raken. Een van de zwaarst aangetaste kastanjelanen, de Dr. Dirk Bakkerlaan, is in 2009 waar nodig voorzien van nieuwe laanbomen (moeraseiken). De kastanjeziekte kan met ingang van 2009 worden afgevoerd als speerpunt in het beleid. Zwerfafval. Gedragsverandering teweeg Daling van klachten over Uitvoeren Plan van Aanpak brengen zwerfafval zwerfafval; Jaarrekening 2008

-42-

herhaling proef gebruik Gerealiseerd in 2008: Het kwaliteitsbeeld voor de gemeente is binnen het project vaststellen beeldkwaliteit op basis gezet. In 2008 is voor het eerst een zwerfafvaldag georganiseerd. De animo was minimaal. Onkruidbestrijding blijvende aandacht schenken Vervuiling van oppervlaktewater aan het gebruik van beperken milieuvriendelijke middelen Gerealiseerd in 2008: In 2008 is de verplichte methode voor het bestrijden van onkruid toegepast. Het gaat hier om de DOB-methode (Duurzaam Onkruid Beheer). Deze methode beperkt de vervuiling van oppervlaktewater tot een aanvaardbaar niveau. Onderhoud winkelstraat Bloemendaal

Opwaarderen leefbaarheid, beleving en gebruiksmogelijkheden t.b.v. ondersteuning en versterking

Behoud huidige winkelbestand

In het kader van de WMO op een interactieve wijze komen tot een kwaliteitsimpuls van het straatmeubilair. Eventuele herinrichting weg afhankelijk van evaluatie VCP.

Gerealiseerd in 2008: In 2008 is de opdracht voor een quick scan van de winkelstraat geformuleerd en is een geschikte adviseur aangetrokken. In de conceptbegroting 2009 hebben wij hiervoor budget opgevoerd. Zodra de begroting is vastgesteld wordt de quick scan uitgevoerd. De uitkomsten worden besproken met de ondernemers. VCP, resterende evaluaties

- tegengaan sluipverkeer. - veiligheid. - leefbaarheid. - bereikbaarheid.

De kernen Overveen en Bloemendaal komen niet meer binnen de collegeperiode tot 1 jan. 2009 aan de orde

Gerealiseerd in 2008: Overveen 2009, Bloemendaal 2010. Kustverkeer

Op interactieve wijze zoeken naar alternatieve oplossingen voor verkeersdruk Zijlweg, Kleverlaan en Julianalaan. Gerealiseerd in 2008:

Dit onderwerp kan niet meer in de collegeperiode tot 1 jan. 2009 worden opgepakt

Zie hiervoor onder ‘Strandverkeer’.

Activiteiten in 2008 naast de programmabegroting Aanleg verkeersdrempels n.a.v. klachten

Aanpassingen inrichting Zandvoorterweg en vervangen stille deklaag

Oplossen diverse verkeersproblemen : ontwerp rotonde Duinlustweg; aanleg fietsstrook Duinlustweg/Elswoutslaan verkeersremmende maatregelen Jaarrekening 2008

Naar aanleiding van klachten over te hoge snelheden hebben wij in 2008 verkeersdrempels aangelegd in de Nachtegalenlaan (2 stuks) en de Zuider Stationsweg (ten laste van reguliere budgetten). In de Clematislaan en omgeving is in december 2008 een bewonersenquête gehouden over de noodzaak voor extra drempels; de uitkomst wordt voorjaar 2009 in ons college besproken (via AVC). Als gevolg van aanhoudende klachten over geluidhinder door putdeksels in de rijbaan en hebben wij 10 putdeksels onder het asfalt gebracht. Daarnaast zijn vier middengeleiders ingekort en twee inritconstructies verbreed. De kosten zijn uit reguliere budgetten gedekt. De in 2002 met rijkssubsidie aangebrachte stille deklaag tussen de Mr. Enschedéweg en de Zwarteweg is vervangen omdat de geluidsreductie als gevolg van slijtage niet meer gehaald werd. De kosten zijn ten laste van de voorziening gebracht. In de voorjaarsnota 2008 is een budget beschikbaar gesteld voor het oplossen van diverse verkeersknelpunten. Tot uitvoering is geen van de projecten in 2008 gekomen. De rotonde Duinlustweg is -43-

Zonnebloemlaan; verbeteren verkeersveiligheid oversteekplaatsen; (voorjaarsnota € 254.000,-) -

Aanleg paddentunnels Brouwerskolkweg

Digitaliseren kabel- en leidinggegevens ingevolge de Wet informatievoorziening ondergrondse netten (WION)

Ontwerp rotonde Brederodelaan

Rioolvervanging en herinrichting Julianalaan

Aanleg GOW-route Bloemendaal

Herinrichting Kop Zeeweg

Zwerfafvaldag

Jaarrekening 2008

wel ontworpen, voor de uitvoering zijn geen middelen beschikbaar. De fietsstroken Elswoutslaan en de Zonnebloemlaan komen wel in 2009 in uitvoering. Het beveiligen van vier oversteekplaatsen met knipperlichten wordt in de eerste helft van 2009 uitgevoerd, onderzoek naar de overige oversteekplaatsen is gepland in 2009. Gelijktijdig met groot onderhoud aan de weg zijn eind 2008 drie paddentunnels onder de Brouwerskolkweg aangelegd op verzoek van diverse natuurorganisaties. Het gaas tussen de tunnels wordt door vrijwilligers geplaatst en onderhouden. Door de tunnels is het niet meer noodzakelijk padden met emmers op te vangen en handmatig over te zetten. In juli 2008 is de WION van kracht geworden. Deze wet heeft tot doel de schade door graafwerkzaamheden te verminderen. Daartoe wordt iedere graver verplicht machinale graafwerkzaamheden te melden bij het kadaster en moet elke beheerder van kabels en leidingen de gegevens daarvan digitaal beschikbaar stellen aan het kadaster. In het najaar van 2008 is gestart met het digitaal maken van de gegevens van de gemeentelijke kabels en leidingen, opdat vóór de deadline van 1 oktober 2009 aan de verplichtingen wordt voldaan. Naar aanleiding van de wens van Park Brederode om de zuidelijke entree van het park anders te situeren dan in het bestemmingsplan is onderzoek uitgevoerd naar verkeerstechnische oplossingen voor de kruising Brederodelaan / Wietze Noormanlaan, waaronder een rotonde. De vervanging van de riolering en de wegreconstructie van de Julianalaan is gestart in oktober 2007 en begin mei 2008 gereed gekomen. Van januari tot en met mei 2008 is de route Bloemendaalseweg-Mollaan-Brederodelaan tussen de Korte Kleverlaan en de Zomerzorgerlaan duurzaam veilig ingericht als gebiedsontsluitingsweg met vrij liggende fietspaden. In juni 2008 is de eerste fase van de herinrichting van de Kop Zeeweg opgeleverd. De tweede fase is vanaf oktober 2008 in uitvoering en is eind maart 2009 gereed. De werkzaamheden worden in opdracht van de provincie uitgevoerd, de gemeente heeft de toegezegde bijdrage van € 450.000,- in 2008 betaald. De helft van dit bedrag wordt door de provincie gesubsidieerd (na voltooiing in 2009 te declareren). In de zomer van 2008 is de gemeente begonnen met de exploitatie van de parkeerterreinen aan de Zeeweg. Zwerfafvaldag In 2008 is voor het eerst meegedaan aan de landelijke zwerfafvaldag. In alle kernen is de mogelijkheid geboden om zwerfafval op te ruimen. De opkomst was erg laag.

-44-

Jaarrekening 2008

-45-

PROGRAMMA 3 Inrichting en onderhoud openbare ruimte

Producten 01 02 03 04

VERKEER/WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN REINIGING NATUUR

Inrichting en onderhoud openbare ruimte (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Mevr. A. Schep Mevr. A. Schep Mevr. A. Schep Mevr. A. Schep

Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

-6.967 837 -6.130

-6.847 781 -6.066 -489 1.715 -4.840

-6.130

-6.057 754 -5.303 -355 1.118 -4.540

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Kadernota 2009: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2008

2008

(x € 1.000) 01 02 03 04

VERKEER/WEGBEHEER WATER EN RIOLERINGEN REINIGING NATUUR Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

Verschil rek/begr 2008 790 -27 763 -134 -597 300

Rekening 2008

-4.130 35 -1.336 203 -664 664 95 -95 -30 419 -4.840

-6.130

-3.765 -225 -444 -1.696 -6.130

-4.540

-2.501 -392 -476 -1.471 -4.840

-2.403 -258 -413 -1.466 -4.540

SALDO

-1.351 388 -963


Verschil rek/begr 2008 98 134 63 5 300


Jaarrekening 2008

-46-

Programma 3; lasten

1 a b c d e f g h i j k l

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN VERKEER EN WEGBEHEER Renovatie Hospesbrug Toezicht renovatie Hospesbrug Digitaliseren kabels en leidingen Duurzaam en veilig inrichten verblijfsgebied Duin en Daal Oplossen verkeersproblemen Inventariseren em digitaliseren kabels en leidingen Aanschaf hard- en software t.b.v. WION Verkeersplannen Expl. Kop Zeeweg GOW-route Bloemendaal Correctie voorziening openbare verlichting (zie res.) Kosten stil wegdek Zandvoorterweg

2 WATER EN RIOLERINGEN a Haalbaarheidsstudie duinwatersysteem b Natuurvriendelijke oevers.

Voordeel

Nadeel

126.000 30.000 20.000 85.000 242.000 75.000 60.000 21.000 52.000 65.000 16.000 -68.000

41.500 57.500

3 REINIGING (SCHOONHOUDEN WEGEN EN HEKWERKEN) 4 a b c d e

NATUUR (GROENVOORZIENING EN GROENONDERHOUD) Uitvoering Bosbeheerplan Onderhoud bosparken Achterstallig onderhoud groen Renovatie bomen Julianalaan Gladheidsbestrijding / schoonmaken wegen


-212.000 46.000 Totalen 1.070.000 -280.000 Verschil voordelig


35.000 22.000 20.000 23.000 33.000

790.000

RESERVES 150.000 Totalen

150.000

Verschil voordelig

134.000

-16.000 -16.000

Toelichting: 1. a t/m g. h. i

Verkeer en wegbeheer Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. Budget voor uitvoering kleine verkeersmaatregelen is niet aangewend; incidentele meevaller. De exploitatiekosten van €130.000 zijn geraamd op jaarbasis. Door de herinrichting van de Kop Zeeweg zijn de parkeerterreinen pas op 1 juni in exploitatie genomen. Sinds 6 oktober is alleen het zuidelijke (kleine) parkeerterrein beschikbaar. Tegenover de lagere lasten staan ook lagere baten (parkeergelden).

Jaarrekening 2008

-47-

Programma 3; baten

1 a b c

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN VERKEER EN WEGBEHEER Parkeergelden Naheffingsaanslagen Parkeervergunningen

Voordeel

Nadeel

90.000 47.000 10.000

2 WATER EN RIOLERINGEN 3 NATUUR (GROENVOORZIENING EN GROENONDERHOUD) 4 ALLE PRODUCTEN a Per saldo diversen Totalen

6.000 63.000


90.000 27.000

RESERVES

Totalen

0 0 0

0 597.000 597.000

Verschil nadelig

0

597.000

Toelichting: 1. a. b. c.

Verkeer en wegbeheer Zie bij lasten 1.i. Er zijn pas vanaf 1 juni 2008 parkeergelden geheven. De opbrengst van opgelegde parkeerboetes. Een gevolg van het instellen van parkeergebieden waarvoor vergunningen vereist zijn.

5 6

RESERVES Zie hoofdstuk 3.

Jaarrekening 2008

-48-

j

k l

In de voorjaarsnota 2008 is een aanvullend budget van €240.000 beschikbaar gesteld. Dit ter dekking van de hogere kosten van het project GOW-route Bld. Het aanvullend budget is niet helemaal aangewend in 2008 door een iets te pessimistische raming van de meerkosten. Hier tegenover staat een lagere onttrekking aan de reserves stil wegdek tot hetzelfde bedrag. Hier tegenover staat een onttrekking aan de reserve stil wegdek tot hetzelfde bedrag .

2. a+ b

Water en rioleringen Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009.

3.

Reiniging (schoonhouden wegen en hekwerken)

4. a t/m c d. e

Natuur (groenvoorziening en groenonderhoud) Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009.

5. a 6

Veroorzaakt door aanbestedingsresultaat, alternatieve uitvoeringswijze en minder bomen geplant dan begroot. Er is minder gladheid bestreden dan geraamd. Door gunstige weersomstandigheden in het bladseizoen was er minder capaciteit benodigd. Alle producten Zie hoofdstuk 4. Reserves Zie hoofdstuk 3.

Jaarrekening 2008

-49-

Jaarrekening 2008

-50-

2.4.

Programma 4, onderwijs en jeugdzaken

Jaarrekening 2008

-51-

Het programma Onderwijs en Jeugdzaken is opgebouwd uit de producten: openbaar basisonderwijs, huisvesting onderwijs, overige aspecten onderwijs en jeugdwerk. Programma 4 Prioriteit Verzelfstandigd bestuur openbare scholen

Huisvesting onderwijs

Kwalitatieve Doelstelling Beoordeling overdracht en bezien of er nog knelpunten zijn die dienen te worden opgelost

Kwantitatieve Doelstelling Voldoen aan wettelijke verplichting

Activiteiten 2008 Beoordeling jaarverslagen Stichting STOPOZ (nieuw bestuur openbare scholen)

Voor onderwijsdoeleinden geschikte gymnastiekaccommodaties

gymnastiekaccommodaties

Realiseren extra gymnastiekaccommodatie kern Bloemendaal; vervangende nieuwbouw/renovatie gymnastieklokaal Bornwaterschool

Opstellen integraal huisvesting plan scholen

Van belang voor de meerjarenbegroting; renovaties hebben grote financiële consequenties

Brede school basisonderwijs

Voorkomen dat onderwijs in een ongezonde omgeving wordt gegeven

Eenmalig onderzoek

Onderzoek kwaliteit binnenklimaat scholen

Betere faciliteiten voor leerlingen en hun ouders/verzorgers

brede scholen in dorpskern

Startnotitie “brede school” uitvoeren

Kwalitatieve uitbreiding van het bestaande pakket kunsteducatie voor leerlingen van basisscholen Gerealiseerd in 2008:

a.

beoordeling jaarverslagen stichting STOPOZ

In de raadsvergadering van oktober 2008 is de jaarrekening 2007 van stichting STOPOZ (bestuur openbare basisscholen) behandeld en goedgekeurd. b.

realisatie extra gymnastiekaccommodatie kern Bloemendaal; vervangende nieuwbouw/renovatie gymnastieklokaal Bornwaterschool

Aan de Hartenlustschool is een budget toegekend t.b.v. een nieuw gymlokaal. Er zijn diverse locaties/mogelijkheden onderzocht. De beoogde locatie is het Bispinckpark. Met de bouw is in 2008 niet aangevangen. Er is ook geen start gemaakt met renovatie/vervangende nieuwbouw van het gymnastieklokaal van de Bornwaterschool. Met betrekking tot dit lokaal zijn ook div. alternatieven onderzocht. c.

opstellen integraal huisvestingsplan onderwijs (IHP)

In de raadsvergadering van december 2008 is de eerste versie van het integraal huisvestingsplan onderwijs (IHP) voor kennisgeving aangenomen. d.

onderzoek kwaliteit binnenklimaat scholen

In overleg met de GGD en de basisscholen is in 2008 door de GGD onderzoek gedaan naar de kwaliteit van het binnenklimaat van een aantal basisscholen. Dit heeft een aantal niet al te grote knelpunten opgeleverd. Verantwoordelijk voor de oplossing is in eerste aanleg het schoolbestuur. Begin 2008 is de kabinetsvisie ‘Binnenmilieu basisscholen”gepresenteerd. Hierin staat dat binnen een periode van vijf jaar alle basisscholen met natuurlijke ventilatie bezocht worden door de GGD. Doel is om de aandacht voor ventilatie bij leerkrachten en leerkrachten te vergroten en om concrete adviezen te geven over het verbeteren van de schoolgebouwen. De GGD is onlangs met het onderzoek gestart e.

startnotitie ‘brede school’ uitvoeren

Het is de bedoeling dat brede scholen in Bloemendaal voldoen aan drie zg. profielen: 1. opvang Jaarrekening 2008

-52-

2. zorg 3. verrijking. Profiel 1 richt zich op de opvang van kinderen, profiel 2 op preventief jeugdbeleid en profiel 3. op een voldoende, samenhangend aanbod aan kunst, cultuur, sport etc. In 2008 is de aandacht vooral uitgegaan naar profiel 1. Bij enkele scholen is nog niet sprake van voldoende opvangplaatsen. In 2009 wordt hier verder aan gewerkt. In de jaren na 2009 krijgen de andere profielen meer aandacht. f.

kwantitatieve uitbreiding van het bestaande pakket kunsteducatie voor leerlingen van basisscholen

In 2008 is met betrekking tot dit actiepunt een plan opgesteld, in samenwerking met stichting Kunst en Cultuur NH. Opzet is het plan uiteindelijk in de lesprogramma’s te implementeren. Vermoedelijk wordt gestart bij een beperkt aantal scholen. Jeugdbeleid Uitgebalanceerd aanbod van Minimaal twee speelplaatsen Speelplaatsen renoveren / speelvoorzieningen in onze per jaar renoveren herinrichten. Mogelijkheid speelstraten gemeente voor jeugd van 0 onderzoeken en renoveren en tot 12 jaar. openbaar maken van schoolpleinen. Straatspeeldagen organiseren De “zekerheid” dat het lokale jeugdbeleid aan bepaalde kwaliteitseisen voldoet.

In elke kern ten minste 1 straatspeeldag per jaar Starten met een Centrum voor Jeugd en Gezin in Bloemendaal, al dan niet op een tijdelijke locatie. Preventie kindermishandeling Politieke dag jongeren organiseren Steun aan Jeugdhonk Vogelen-zang evalueren; uitbreiding aantal jeugdhonken Zorgstructuren jeugd/onderwijs (w.o. mobiele teams) optimaliseren

Gerealiseerd in 2008: a. speelplaatsen renoveren/herinrichten In 2008 zijn de algemeen toegankelijke speelvoorzieningen bij de Antoniusschool gerenoveerd. Daarnaast zijn de speelvoorzieningen a/h Blekersveld en in het Kennemerpark opgeknapt. Een en ander is gebeurd in overleg met omwonenden. b. straatspeeldagen organiseren In 2008 is in elke dorpskern een straatspeeldag georganiseerd. c. Starten met een Centrum voor Jeugd en Gezin in Bloemendaal, al dan niet op een tijdelijke locatie. Vanwege een bezwarenprocedure kon in 2008 niet worden gestart met een Centrum voor Jeugd en gezin op de beoogde tijdelijke locatie: het gebouw van de vm. Guido de Brès aan de Dennenweg te Bloemendaal. d. Preventie kindermishandeling In 2008 zijn alle peuterspeelzaalleidsters en medewerk(st)ers kinderopvang en bso in de gelegenheid gesteld deel te nemen aan trainingen signalering kindermishandeling. Het gros heeft hiervan gebruik gemaakt. Daarnaast is op de laatste basisscholen dezelfde training gegeven. e. Politieke jongerendag organiseren In 2008 is geen politieke jongerendag georganiseerd. In overleg met de scholen voor voortgezet onderwijs is de dag doorgeschoven naar 2009. f. Steun aan Jeugdhonk Vogelenzang evalueren; uitbreiding aantal jeugdhonken. Op grond van een evaluatierapport is besloten de subsidieverlening aan het Jeugdhonk Vogelenzang te continueren. In de loop van 2008 is een Samen Rationeel Verkopen-wagen aangekocht en is deze omgebouwd tot een mobiel jeugdhonk. Het honk doet alle kernen aan. g. Zorgstructuren jeugd/onderwijs (w.o. mobiele teams) optimaliseren. Eind 2008 zijn de Netwerken 12- en 12+ opgeheven. Er is een aanvang gemaakt met de vorming van zorgteams op de basisscholen, een bovenschools zorgadviesteam (t.b.v. de basisscholen) alsmede een zorgadviesteam op elke basisschool. In 2008 konden de scholen tevens gebruik maken van het mobiel team. Kinderopvang.

Een voor Bloemendaal toereikend aantal voorzieningen voor kinderopvang

Peuterspeelzalen

Grotere professionaliteit

Jaarrekening 2008

In elke kern minimaal één voorziening voor kinderdagopvang

Zo mogelijk uitbreiden aantal voorzieningen in alle kernen

Vaststelling verordening op het -53-

Bloemendaalse peuterspeelzalen Gerealiseerd in 2008:

Bloemendaals peuterspeelzaal-werk

a. Zo mogelijk uitbreiding aantal (kinderopvang)voorzieningen in alle kernen Het aantal opvangplaatsen is in de loop van 2008 uitgebreid. In alle gevallen betrof het voorzieningen bij of ten behoeve van basisscholen. Er is o.a. een bso-box geplaatst ten behoeve van de beide Vogelenzangse scholen. Ook is een aantal scholen financiële ondersteuning geboden. b. Vaststelling Verordening op het Bloemendaals peuterspeelzaalwerk In de raadsvergadering van april 2008 is de Verordening kwaliteitsregels peuterspeelzalen Bloemendaal 2008 vastgesteld.

Jaarrekening 2008

-54-

Jaarrekening 2008

-55-

PROGRAMMA 4 Onderwijs en jeugdzaken

Producten 04 11 12

NATUUR ONDERWIJS JEUGD

Inrichting en onderhoud openbare ruimte (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Hr. T. Bruggeman Hr. T. Bruggeman Hr. T. Bruggeman

Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-2.070 169 -1.901 -2

-2.182 147 -2.035 -2

-2.356 196 -2.160 -2

Verschil rek/begr 2008 -174 49 -125 0

-1.903

-2.037

-2.162

-125

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten Najaarsnota 2008: - budgetten Diversen 2008: - budgetten Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2007

2008

2008

rek/begr 2008

(x € 1.000) 04 11 12

NATUUR ONDERWIJS JEUGD Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-2.198 -2 13 4 146 -2.037

-1.903

-42 -1.470 -391 -1.903

-2.162

-66 -1.474 -497 -2.037

-70 -1.480 -612 -2.162

SALDO

-398 83 -315


-4 -6 -115 -125


Jaarrekening 2008

-56-

Programma 4; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 NATUUR (SPEELVOORZIENINGEN)

Voordeel

Nadeel

2 ONDERWIJS 3 a b c d e

JEUGD Mobiele teams Aanschaf zeecontainers Buitenschoolse opvang BSO Controle GG en GD kinderopvang Subsidie peuterspeelzalen

41.000 11.000 81.000 18.000 14.000

4 ALLE PRODUCTEN a Kostenplaatsen b Diverse overige lasten

44.000 Totalen

7.000 21.000


195.000 174.000

RESERVES

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

Toelichting: 1.

Natuur (speelvoorzieningen)

2. 3. a.

Onderwijs Jeugd Betreft besteding van de (niet geraamde) extra provinciale bijdrage t.b.v. opvoedondersteuning. De middelen zijn ingezet t.b.v. het mobiele team. In dit bedrag is ook begrepen de afrekening over 2007. Betreft de kosten van 2 containers. Deze zijn aangepast om te kunnen worden gebruikt als jongerenontmoetingsplaats. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. T.b.v. de twee Vogelenzangse basisscholen is in 2008 een bso-box aangekocht. Daarnaast is aan de S.A.B. een budget t.b.v. buienschoolse opvang een budget beschikbaar gesteld. De uitgaven komen t.l.v. de reserve kinderpvang. Adm. verwerking moet nog plaatsvinden. Het aantal kinderopvangvoorzieningen dat in 2008 is gecontroleerd lag beduidend hoger dan het aantal waarmee bij het opstellen van de begroting 2008 rekening is gehouden. De toename houdt in hoge mate verband met het toegenomen aantal opvangvoorzieningen bij de scholen. Op het subsidiebudget is in 2008 overgehouden. Het overblijvende deel is aangewend ter dekking van de extra kosten als genoemd onder d. Alle producten Zie hoofdstuk 4.

b. c.

d

e 4. a.

Jaarrekening 2008

-57-

Programma 4; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 NATUUR (SPEELVOORZIENINGEN) 2 ONDERWIJS a Bijdrage RMC b Leerplichtwet

Nadeel

25.000 10.000

3 JEUGD a Preventief jeugdbeleid

30.000

4 ALLE PRODUCTEN a Per saldo diversen


Voordeel

Totalen

4.000 59.000

Verschil voordelig

49.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

10.000

RESERVES

Toelichting: 2. a. b 3 a

Onderwijs In 2008 zijn van het rijk over de jaren 2007 en 2008 middelen ontvangen t.b.v. de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie. De mededeling hiervan kwam op een zodanig tijdstip, dat verwerking in de Najaarsnota 2008 niet meer mogelijk was. Tegenover deze uitgaaf staat een bijdrage die via het gemeentefonds is ontvangen. Jeugd De provincie heeft voor de jaren 2008-2010 extra middelen t.b.v. opvoedondersteuning beschikbaar gesteld. Het bedrag van €30.000 heeft betrekking op 2008. Verwerking via Najaarsnota 2008 was niet mogelijk.

Jaarrekening 2008

-58-

Jaarrekening 2008

-59-

2.5.

Programma 5, vrije tijd

Dit programma omvat het creëren van condities in de gemeente waarbinnen instellingen die de kunst bevorderen en culturele vorming stimuleren, hun doelstellingen kunnen realiseren. Hieraan wordt uitvoering gegeven door initiatieven op dit gebied te stimuleren. Dit kan door het verstrekken van subsidies maar ook door het noodzakelijke onderhoud te verzorgen dat nodig is aan de voorzieningen zoals de Muziekschool en het Openluchttheater. De gemeente heeft een aantal unieke mogelijkheden voor recreatie en ontspanning. Het Nationaal Park Zuid-Kennemerland en het Bloemendaalse strand zijn daar de bekendste voorbeelden van. De functie van deze voorzieningen is ten dele specifiek voor de eigen inwoners maar ook voor bezoekers van onze gemeente. De producten kunst en cultuur, sport en recreatieve voorzieningen vormen het programma Vrije Tijd. Programma 5 Prioriteit Kunst en cultuur

Kwalitatieve Doelstelling


Activiteiten 2008

Er bestaat draagvlak voor het uitvoeringsplan onder de inwoners en de instellingen’

N.v.t.

Opstellen uitvoeringsplan n.a.v. vastgestelde Nota Kunst- en cultuurbeleid.

Gerealiseerd in 2008: Bibliobus Per 1 januari 2009 is de bibliobus in verband met de beëindiging van de provinciale subsidieregeling gestopt. Er wordt in het voorjaar onderzoek gedaan naar alternatieven voor deze voorziening. Breder bezien wordt in Aerdenhout gekeken naar een locatie van een ontmoetingsruimte voor bewoners in combinatie met een bibliotheekfunctie. Romantische muziek In 2008 is een burgerinitiatief gestart t.b.v. de organisatie van een dag van de romantische muziek. Als locatie is gekozen voor het Landgoed Elswout. De gemeente faciliteert de organisatie. Het is het voornemen om in 2010 de dag voor de eerste maal te organiseren. Sport

Faciliteren (jeugd-)sport en topsportbeoefening.

Sportbeleid op basis van de vastgestelde beleidsnota Omvormen halfverharde veld Vogelenzang tot trainingsgrasveld Beleid ontwikkelen voor een intensiever gebruik van de sporthal

Gerealiseerd in 2008: halfverhard veld Vogelenzang In 2008 is het halfverhard veld in Vogelenzang omgevormd tot trainingsveld. De omvorming dient meerdere doelen: enerzijds is het veld beschikbaar voor de jeugd van SV Vogelenzang als trainingsveld. Anderzijds is het beschikbaar voor de buurtjeugd uit Vogelenzang als speelveld. In de afgelopen winter is het veld onder water gezet en heeft het gefungeerd als schaatsbaan.

Recreatie (handhaven niveau recreatieve voorzieningen).

Verbeteren van de kwaliteit van het aanbod. Toerisme reguleren om natuurwaarden te behouden.

Kostendekkende exploitatie van Strandbeleid op basis van de medio het strand. 2006 vastgestelde strandnota uitvoeren

Project “blauwe vlag” Gerealiseerd in 2008: strandbeleid In 2008 is de notitie “stand van zaken strandnota Bloemendaal 2006-2010” tot stand gekomen. In 2010 zal de hele strandnota naar verwachting zijn geïmplementeerd en worden geëvalueerd. In 2008 is hard gewerkt aan de reconstructie van de kop van de Zeeweg. Dit project zal voor aanvang van het seizoen 2009 zijn afgerond. In opdracht van de provincie is in 2008 een tweetal onderzoeken gestart, het onderzoek toeristisch-recreatief belang zandsuppleties en het onderzoek kosten baten analyse strandafslag. In het voorjaar van 2009 zullen de resultaten van de onderzoeken bekend worden.

Jaarrekening 2008

-60-

PROGRAMMA 5 Vrije tijd

Producten 10 15 16

RECREATIEVE VOORZIENINGEN SPORT KUNST EN CULTUUR

Vrije tijd (x € 1.000)

Portefeuillehouder Mevr. A. Schep Hr. T. Kokke Hr. T. Bruggeman

Rekening 2007

Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-1.892 564 -1.328

-2.119 566 -1.553

-2.112 600 -1.512

7 34 41

-1.328

160 -1.393

160 -1.352

0 41

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten Diversen 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2008

2008

(x € 1.000) 10 15 16

RECREATIEVE VOORZIENINGEN SPORT KUNST EN CULTUUR Totaal


Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-1.327

-41 35

-185 125 -1.393

-1.328

-294 -171 -863 -1.328

-325 -168 -900 -1.393


-1.352

-300 -184 -868 -1.352

Verschil rek/begr 2008 25 -16 32 41

-88 SALDO

-88


Jaarrekening 2008

-61-

Programma 5. lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 RECREATIEVE VOORZIENINGEN a. Subsidie fietsroute netwerk ZK b Aandeel kunstijsbaan Kennemerland

Voordeel

25.000 14.000

2 SPORT a Onderhoud sportvelden b Beleidsplan Tetterodehal

16.000 17.000

3 KUNST EN CULTUUR a Drumbunker Muziekschool

25.000



Nadeel

35.000 Totalen

11.000 75.000

Verschil voordelig

7.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

68.000

RESERVES

Toelichting:

1. a. b

2. a. b 3. a.

4. a.

Recreatieve voorzieningen Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. De gemeente droeg bij in de lasten van een door Haarlem t.b.v. de kunstijsbaan afgesloten geldlening. De lening is in 2008 echter afgelost. Abusievelijk is hiermee in de primaire begroting geen rekening gehouden. Sport In 2008 is extra onderhoud verricht aan enkele velden van SV Vogelenzang In 2008 is i.v.m. de overdracht van de sporthal aan de gemeente, door een extern bureau een beleidsplan opgesteld. Met de kosten hiervan is in de begroting geen rekening gehouden. Kunst en cultuur Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. Alle producten Zie hoofdstuk 4.

Jaarrekening 2008

-62-

Programma 5; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 RECREATIEVE VOORZIENINGEN

Voordeel

Nadeel

2 SPORT 3 KUNST EN CULTUUR a. Lesgelden Muziekschool b Bijdrage Muziekkunst Bloemendaal.


Totalen

19.000 15.000 34.000

Verschil voordelig

34.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

RESERVES

Toelichting:

3. a. b

Kunst en cultuur Omdat de inkomsten uit lesgelden inkomensafhankelijk zijn, zijn deze lastig in te schatten. De laatste jaren ligt de werkelijke opbrengst (iets) boven de €200.000. De raming kan tot dit niveau worden opgetrokken. De provincie heeft bijgedragen in de kosten van het culturele (strand)project “Strand Up Jazz&Visuals”. Met de bijdrage was in de begroting geen rekening gehouden.

Jaarrekening 2008

-63-

Jaarrekening 2008

-64-

2.6.

Programma 6, maatschappelijke dienstverlening

Dit programma er op gericht een samenhangend aanbod van diensten voor verschillende doelgroepen in de gemeente te kunnen aanbieden in principe door het stimuleren van maatschappelijke organisaties. Dit programma richt zich op het op weg helpen van inwoners naar werk, inkomensverstrekking voor uitkeringsgerechtigden, alsmede het bestrijden van armoede. Voorts bestrijkt dit programma de zorg voor ouderen en gehandicapten. Dit komt onder meer tot uiting in de uitvoering van de Wet Voorzieningen gehandicapten. Het programma richt zich tevens op de opvang van asielzoekers en de inburgering van nieuwkomers. Dit programma bestaat uit de producten: Opvang Asielzoekers / inburgering nieuwkomers, Inkomensvoorzieningen /uitstroombevordering, Wet voorzieningen gehandicapten, Aanvullende voorzieningen Soza en Maatschappelijke dienstverlening. Programma 6 Prioriteit Inburgering

Uitstroombevordering Inkomensvoorziening

Kwalitatieve Doelstelling Beoordeling effectiviteit ingezette middelen

Verminderen kwetsbaarheid met behoud van kwaliteit dienstverlening

Kwantitatieve Doelstelling Eenmaal per jaar: korte rapportage over resultaten

Activiteiten 2008 Jaarverslag inburgering

Verstrekken uitkeringen; periodieke verantwoordingsrapportages WWB ter kennisname raad brengen Presenteren van alternatieven voor een Bloemendaal Pas in de vorm van een participatieregeling (opnemen in beleidsplan IASZ 2008)

Beleid Paswerk kritisch volgen en waar mogelijk Paswerk inschakelen voor gemeentelijke diensten

Gerealiseerd in 2008: a. jaarverslag inburgering Ten behoeve van het onderwerp inburgering wordt geen apart jaarverslag door de intergemeentelijke sociale dienst opgesteld. Wel vermelden de managementrapportages die per kwartaal worden uitgebracht diverse informatie inzake inburgering. Deze rapportages worden ter kennis gebracht van de gemeenteraad. Vanaf 1 september 2008 is de inburgering door de inzet van extra formatie goed op gang gekomen. In het 4e kwartaal is de aanbesteding re-integratie afgerond waarbij specifiek voor de WWB-ers met een re-integratieverplichting en inburgeringsverplichting een gecombineerde voorziening is ingekocht bij Capabel taal. Vanaf het 1e kwartaal 2009 zullen deze mensen hier starten met een gecombineerde voorziening. Het handhavingsbeleid van de gemeente heeft bij de inburgeringsplicht, tot 1 januari 2009, nog niet geleid tot het opleggen van boetes. De verplichte eigen bijdrage door inburgeraars bij de inburgeringsvoorziening heeft niet geleid tot stagnering bij het aanvaarden van de voorziening. Inburgeraars hebben de mogelijkheid om de eigen bijdrage in termijnen te betalen en maken hier ook gebruik van. Ouderen

Bereikbaarheid van bepaalde kernen en voorzieningen (voor bepaalde groepen) verbeteren

Uitvoering ouderennota 2005

Digitaal loket optimaliseren Buurtbus operationeel

Gerealiseerd in 2008: a. Uitvoering ouderennota 2005 Het merendeel van de voorzieningen voor ouderen valt onder de Wmo. Het Wmo-plan 2008-2011 is in werking getreden. De stichting Welzijn Bloemendaal is samen met de Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken verantwoordelijk voor de uitvoering. b. Digitaal loket optimaliseren Het betreft hier het digitaal loket van stichting Welzijn Bloemendaal. Er is voor gekozen de informatie breder te digitaliseren dan alleen voor ouderen. Het optimaliseringsproces wordt vervolgd in 2009. c.

Buurtbus operationeel

Jaarrekening 2008

-65-

Programma 6 Prioriteit

Kwalitatieve Doelstelling


Activiteiten 2008

De opdracht tot aankoop van de buurtbus is niet in 2008, maar begin 2009 gedaan. Opzet is voor de zomervakantie 2009 te starten. De uitvoering van het buurtbusproject berust bij stichting Welzijn Bloemendaal.

Wet Maatschappelijke Ondersteuning

Creëren van een sluitend aanbod van wonen, zorg en welzijn

Uitvoeren 4-jaarlijks plan 2008 – 2011 Publicatie resultaten tevredenheidsonderzoek uitvoering WMO 2007.

Gerealiseerd in 2008: Beleid maatschappelijke ondersteuning a. Uitvoeren vierjaarlijks Wmo-plan 2008-2011 Ultimo 2008 was ongeveer 50% van de 97 actiepunten uit het Wmo-plan 2008-2011 afgerond. b. Publicatie resultaten tevredenheidsonderzoek uitvoering Wmo 2007 Over 2007 heeft voor de eerste maal een tevredenheidsonderzoek plaatsgevonden. In september 2008 is aan de uitkomsten publiciteit gegeven. Vrijwilligersbeleid

Vrijwilligers faciliteren, ondersteunen en tonen van waardering voor hun werk Gerealiseerd in 2008:

Nota vrijwilligersbeleid uitvoeren Digitale vrijwilligersbank

a. Nota vrijwilligersbeleid uitvoeren In 2008 is aan diverse instellingen, werkzaam op het terrein van vrijwilligersbeleid (en mantelzorg) subsidie verleend. De gemeente heeft o.a. de dag van de mantelzorg gefinancierd. Ook is de jaarlijkse vrijwilligersdag gehouden. Het vrijwilligersbeleid vormt onderdeel van het Wmo-beleid. b. Digitale vrijwilligersbank In de loop van 2008 is de digitale databank (vacaturebank) in de lucht gegaan. Deze is bereikbaar via de website van de Vrijwilligerscentrale. Toelichting op de activiteiten van de intergemeentelijke afdeling sociale zaken (IASZ)

a. verstrekken uitkeringen; periodieke verantwoordingsrapportages WWB ter kennisname raad brengen; b. presenteren van alternatieven voor een Bloemendaal-pas in de vorm van een participatieregeling; c. beleid Paswerk kritisch volgen en waar mogelijk paswerk inschakelen voor gemeentelijke diensten. Ten behoeve van de verantwoording aan de gemeenten stelt de Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken per kwartaal een rapportage op. Deze rapportage wordt ter kennis gebracht van de gemeenteraad. De e managementrapportage van het 4 kwartaal bevat tevens de verantwoording van 2008. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u graag naar deze rapportage. Als samenvatting zijn de volgende zaken uit de rapportage overgenomen. WWB (werk) De nieuwe aanbestedingsprocedure voor de re-integratie is afgerond. Als gevolg van de aanbesteding (en de Wet op het Participatiebudget) zal de re-integratieverordening op onderdelen worden aangepast. Eind december 2008 heeft de Kamer ingestemd dat met ingang van 1 januari 2009 de gemeentelijke middelen voor re-integratie, inburgering en volwasseneneducatie worden gebundeld in een specifieke uitkering voor gemeenten: het Participatiebudget. Hiermee krijgen gemeenten meer beleidsvrijheid om de reintegratie, inburgering en volwasseneneducatie voor een brede doelgroep (vanaf 18 jaar) naar lokale behoefte vorm te geven. Een informatienota Participatiebudget is in de maak door de IASZ. De uitgaven Werk-deel blijven over het algemeen achter op de toegekende budgetten. Dat wijkt af van de landelijke trend over 2008, gemeenten maken namelijk steeds meer gebruik van het Werk-deel. Dit wordt vooral Jaarrekening 2008

-66-

verklaard door verloningsconstructies. En dat verklaart weer deels het succes van de landelijke uitstroompercentages WWB. De IASZ heeft tot eind 2008 goede uitstroomresultaten behaald zonder al te vaak verloningsconstructies toe te hoeven passen. WWB (inkomen) Over 2008 zijn we met de budgetten Inkomensdeel WWB uitgekomen, dan wel zijn er overschotten. Eind 2008 zijn de gevolgen van de kredietcrisis al merkbaar in de toename landelijk van het aantal geregistreerde werkzoekenden. En er is ook een behoorlijke toename van het aantal aanvragen WW bij het UWVwerkbedrijf. De IASZ constateert in het vierde kwartaal dat er vaker informatie wordt gevraagd over de bijstand (freelancers/ZZP/personeel met kortlopende contracten/etc.). De VNG voorspelt dat het landelijke bijstandsvolume en de bijstandsuitgaven sterk zal stijgen in 2009/2010. WMO Eind tweede kwartaal 2008 is duidelijk geworden dat drie van de gecontracteerde zorgaanbieders (CCC/Take Good Care/Thuiszorg van Gool) voor de hulp bij het huishouden, de zorg niet langer konden voortzetten. Dit komt doordat de financiële problemen voor deze zorgaanbieders zo groot zijn geworden dat voortzetten van de levering zou leiden tot een faillissement. Samen met de regiogemeenten is alles in het werk gesteld om de zorg voor de klanten te kunnen continueren. Medio juli 2008 heeft Amstelring het leeuwendeel van de klanten overgenomen maar niet kunnen voorkomen dat de wachttijden aanvankelijk behoorlijk zijn opgelopen. De situatie is verbeterd in het vierde kwartaal 2008. Uit de landelijke berichtgeving blijkt dat er veel (rechtmatigheids)risico’s kleven aan de uitvoering WMO. De IASZ controleert daardoor integraal om zo veel mogelijk fouten te vermijden. De controle van de IASZ op het onderdeel huishoudelijke hulp WMO is behoorlijk arbeidsintensief; de IASZ onderzoekt hoe dit meer geautomatiseerd kan worden geregeld. WMO-advieskosten: de IASZ is in 2008 meer zelfstandig indicaties gaan stellen waardoor die ook minder advies van derden (CIZ) hoefde in te kopen. De besparing voor Bloemendaal bedraagt € 29.500 Wet inburgering nieuwkomers Op 1 januari 2008 is de Wet inburgering (WI) in werking getreden. Het overgangsrecht van deze wet regelt dat personen die zich voor 31 december 2006 bij de gemeente hebben aangemeld voor het inburgeringsonderzoek van de Wet inburgering nieuwkomers (Win), het inburgeringsprogramma onder de Win mogen volgen c.q. afmaken (art. 64 WI). Dit kon tot 31-12-2008. Alle personen die onder het overgangsrecht vielen hebben de Win afgerond in 2008. Een aantal personen heeft onvoldoende niveau gescoord en is gelijk onder de Wet inburgering opnieuw uitgenodigd. In de SISA 2008 dient verantwoording afgelegd te worden over de aantallen personen die in de periode van 2006 tot en met 2008 nog onder het oude inburgeringsregime vielen. Mensen die in 2007 op basis van een overgangsregeling een WIN traject mochten starten en afronden zijn onder het nieuwe inburgeringsregime gebracht. Dit betekent dat zij pas meegenomen worden in de SISA 2011 WSW De verordeningen Cliëntenparticipatie Wsw en Persoonsgebonden Budget zijn vastgesteld in de IASZgemeenten. Financieel: de betrokken gemeenten hebben met Paswerk afgesproken dat zij (opdrachtgevers) 95% van de toegekende rijkssubsidie als vergoeding bevoorschotten aan Paswerk. De overige 5% reserveren de gemeenten voor personen die een dienstbetrekking of arbeidsovereenkomst hebben met een ander dan Paswerk en ten behoeve van werkplekbegeleiding door Paswerk of andere organisaties. Deze afspraken zijn opgenomen in de ‘Afspraken uitvoering Wet sociale werkvoorziening 2008-2009’ en gelden tot en met 31 december 2009. Minimabeleid/bijzondere bijstand Het kabinet heeft €50 miljoen extra ter beschikking gesteld voor de uitvoering van armoedebeleid (amendement Tang-Spekman). De IASZ heeft de €50 per huishouden aan de haar bekende minima overgemaakt vóór de Kerst. Overige minima konden tot 1-2-2009 hiertoe eveneens een aanvraag indienen. Met ingang van 1 januari 2009 wordt de langdurigheidstoeslag gemeentelijk beleid. Een evaluatie over het minimabeleid en de bijzondere bijstandsuitgaven over 2008 kunt u in 2009 verwachten. Fraude/handhaving De IASZ-gemeenten (+ Zandvoort) huren al jaren de diensten in van de afdeling sociale Recherche Haarlem (ruim 1200 uur jaarlijks, zijnde de inzet van 1 fte.). Jaarrekening 2008

-67-

De IASZ heeft 10 fraude-onderzoeken aangeleverd in 2008. Er zijn door de sociale recherche Haarlem 17 onderzoeken afgehandeld (BBR: 1, BLD: 3, HLD:2, HST:12), totaal vastgesteld fraudebedrag € 100.600. In dit bedrag is de afronding van een grote fraudezaak in Haarlemmerliede (€ 79.000) meegenomen. Klachten De klachtafhandeling is een verantwoordelijkheid van het bureauhoofd/afdelingshoofd IASZ (uitgezonderd bejegeningsklachten). Waar mogelijk worden klachten binnen enkele werkdagen afgewikkeld. Er zijn 4 schriftelijke klachten ontvangen: 2 gegrond, 1 ongegrond en 1 heeft geleid tot een administratieve correctie. Fusie Bennebroek <> Bloemendaal De samenvoeging heeft eind 2008 tot extra werkzaamheden geleid. De noodzakelijke aanpassingen in de software zijn uitbesteed en op kosten van de gemeente Bloemendaal uitgevoerd.

Jaarrekening 2008

-68-

PROGRAMMA 6 Maatschappelijke dienstverlening

Producten 13 14 25

OUDEREN OVERIGE ZORG EN WELZIJN SOCIALE ZAKEN

Maatschappelijke dienstverlening (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Hr. T. Bruggeman Hr. T. Bruggeman Hr. T. Bruggeman

-5.110 3.540 -1.570

-6.745 2.932 -3.813

-6.456 3.070 -3.386

Verschil rek/begr 2008 289 138 427

-1.570

-3.813

-3.386

427

Rekening 2007

Rekening 2008

Begr. na wijz. 2008

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten Voorjaarsnota 2008: - budgetten Najaarsnota 2008: - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2008

2008

(x € 1.000) 13 14 25

OUDEREN OVERIGE ZORG EN WELZIJN SOCIALE ZAKEN Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-3.796 44 49 -110 -3.813

-1.570

-384 -1.004 -182 -1.570

-422 -2.634 -757 -3.813


-3.386

-396 -2.393 -597 -3.386

Verschil rek/begr 2008 26 241 160 427

-117 SALDO

-117


Jaarrekening 2008

-69-

Programma 6; lasten Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 OUDEREN a. Buurtbus b. Subsidie Welzijn Bloemendaal 2 a. b. c.

OVERIGE ZORG EN WELZIJN Vrijwilligers- en mantelzorgbeleid Statushouders WMO

3 a. b. c.

SOCIALE ZAKEN Uitvoering sociale wetgeving Saldo debiteuren IASZ Besluit kleine Zelfstandigen (BBZ)

Nadeel

55.000 21.000

25.000 21.000 451.000

227.000 26.000 29.000

4 ALLE PRODUCTEN a. Kostenplaatsen b. Diversen (afrondingen)

5 a b

Voordeel

31.000 3.000 Totalen

589.000

300.000

Verschil voordelig

289.000

Totalen

0 0 0

0 0 0

0

0

RESERVES Toevoegingen Onttrekkingen

Toelichting: 1. a. b. 2. a. b.

Ouderen Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. In de loop van 2008 is een extra subsidie ter oplossing van een personeel knelpunt beschikbaar gesteld Overige zorg en welzijn Het in het WMO-plan vastgelegde mantelzorg- en vrijwillighersbeleid is nog niet voor 100% geïmplementeerd. Rechtstreeks gevolg hiervan is dat de werkelijke uitgaven zijn achtergebleven t.o.v. het geraamde budget. Het nadeel komt voort uit een niet geraamde toevoeging aan de voorziening inburgering groot € 49.000, Het bedrag is van het rijk ontvangen t.b.v. de invoering van de nieuwe Wet Inburgering. In 2008 zijn geen uitvoeringskosten gemaakt. De niet bestede middelen zijn toegevoegd aan de voorziening t.b.v. uitgaven van 2009. Op de “gewone” uitgaven op het gebied van statushouders (nieuwkomers) is € 28.000 overgehouden.

Jaarrekening 2008

-70-

Programma 6; baten Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 OVERIGE ZORG EN WELZIJN a Wijksteunpunt b Statushouders c WMO

Nadeel

5.000 17.000 183.000

2 SOCIALE ZAKEN a Uitvoering sociale wetgeving


Voordeel

333.000 Totalen

338.000

200.000

Verschil voordelig

138.000

Totalen

0 0 0

0 0 0

0

0

RESERVES

Toelichting: 1. a. b.

c.

Overige zorg en welzijn De huuropbrengsten van het wijksteunpunt zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Aan rijksbijdragen in het verslagjaar is ruim € 32.000 meer ontvangen dan geraamd. De geraamde onttrekking aan de voorziening statushouders ad € 49.000 is niet gepleegd, omdat er geen kosten zijn gemaakt op het gebied van de invoering van de nieuwe wet. De eigen bijdragen betreffende WMO zijn € 158.000 lager dan geraamd. De raming van de eigen bijdrage is gebaseerd op een prognose van het Rijk o.b.v. de werkelijk geïnde bijdragen in 2005. De eigen bijdrage wordt geïnd door het Centraal Administratie Kantoor. Verder is een afrekening ontvangen van de geliquideerde gemeenschappelijke regeling RIO (regionaal indicatie orgaan). Tot slot is de geraamde aanvulling op de brede doeluitkering betreffende het Centrum voor Jeugd en Gezin ad € 34.000 wel ontvangen, maar verantwoord op programma 7 Volksgezondheid. Op dit programma is de (reguliere) brede doeluitkering voor CJG geraamd. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen ligt bij het CAK. Dit is dus geen gemeentelijke verantwoordelijkheid. Dat betekent,dat – als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau – er geen zekerheid is over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen.

2. a.

Sociale zaken De hogere lasten worden gecompenseerd door hogere baten. Tot slot is de rijksbijdrage WSW ruim € 21.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Deze bijdrage wordt doorbetaald aan Paswerk bedrijven.

Jaarrekening 2008

-71-

c.

De budgetten in 2007 waren samengesteld op grond van historische uitgaven. Met ingang van 2008 zijn deze op basis van diverse maatstaven (vergelijkbaar met de uitgavenmaatstaven van de algemene uitkering) 100% objectief vastgesteld. De overgang brengt herverdeeleffecten met zich mee. Bloemendaal is een voordeelgemeente. In drie jaar tijd worden de WMO middelen opgebouwd via verhoging van de integratie-uitkering. In 2008 is op het onderdeel Zorg In Natura (ZIN) € 525.000 overgehouden. In 2008 zijn 28.830 uren in tijd gemaakt op het vlak van huishoudelijke hulp. Hoewel evenals in 2007 op dit onderwerp weer veel geld is overgehouden, wordt enerzijds op grond van de ramingen van de voorgenomen aanbesteding m.b.t. de huishoudelijke verzorging en anderzijds op grond van de toenemende bekendheid onder de aanvragers, verwacht dat het overschot in 2009 lager wordt. Overigens moet bij dit voordeel tevens het nadeel van de eigen bijdragen betrokken worden (er is minder ontvangen dan geraamd) dat in 2008 ruim € 158.000 is (zie baten onder 1.c.). Op het onderdeel Persoons gebonden Budget (PGB) is een nadeel behaald van ruim € 89.000. Met betrekking tot de leef- en woonvoorzieningen moet geconcludeerd worden dat in 2008 er een voordeel is behaald van € 69.000 (bestaande uit een voordeel voor de leefvoorzieningen van € 94.000 en een nadeel op de woonvoorzieningen van € 25.000). In 2008 zijn er totaal 731 aanvragen ingediend voor de onderdelen gehandicaptenparkeerkaarten en –plaatsen, hulp in de huishouding, openbaar vervoer, rolstoel, vervoer en woonvoorzieningen. Uiteindelijk zijn in 2008 652 aanvragen toegewezen en 24 afgewezen. Het restant van de aanvragen wordt in 2009 afgedaan. Tot slot is bij de uitvoering van diverse voormalige AWBZ regelingen (Besluit Bijdrage AWBZ Gemeenten, Diensten bij Wonen met Zorg en Algemene Dagelijkse Levensverrichtingen) en op het gebied van invoeringskosten van de WMO een nadeel ontstaan van € 54.000. Zo zijn er niet geraamde uitgaven gedaan t.b.v. een aantal benchmarks.

3. a.

Sociale zaken Op de uitvoering van de sociale wetgeving (WWB, IOAW, IOAZ, Bbz) is € 227.000 meer uitgegeven dan geraamd. Er zijn ook overigens meer baten geweest in het verslagjaar (€ 333.000; zie baten). Aan het einde van het boekjaar staan 103 personen geregistreerd als uitkeringsgerechtigde. In 2008 zijn totaal 38 uitkeringen beëindigd (vooral door werkaanvaarding). Voor een uitgebreide toelichting op het gevoerde beleid wordt verwezen naar de managementsrapportage van de e IASZ over het 4 kwartaal, waarin het jaaroverzicht over 2008 is opgenomen. Op grond vqn het debiteurensaldo IASZ, is er een naberekening gemaakt (20%) van de reservering oninbaarheid (zie balans, overlopende passiva). M.b.t. de uitgezette leningen heeft het rijk een latente vordering op de gemeente. Op grond van de huidige stand van de leningen (€567.000) heeft het rijk een vordering op de gemeente van 75% of wel €426.000. Op de balans 31-12-2007 werd nog rekening gehouden met een bedrag van €455.000. Het verschil wordt afgeboekt t.g.v. de exploitatie. Alle producten Zie hoofdstuk 4.

b. c.

4. a.

Jaarrekening 2008

-72-

Jaarrekening 2008

-73-

Jaarrekening 2008

-74-

2.7.

Programma 7, volksgezondheid

Tot de basisgezondheidszorg behoort het beschermen en bevorderen van de gezondheid van de bevolking van de gemeente. Gedacht moet dan worden aan taken als infectiebestrijding, gezondheidsvoorlichting, gezondheidsopvoeding, bevolkingsonderzoeken, epidemiologie en de bestrijding van plaagdieren die een gevaar voor de volksgezondheid vormen. De gemeente neemt deel in de GGD Kennemerland die deel uitmaakt van de Hulpverleningsdienst Kennemerland. De GGD oefent feitelijk een groot gedeelte van de gemeentelijke taken uit. De gemeente is verantwoordelijk voor de algemene begraafplaats. Wij dragen er zorg voor dat de begraafplaats er goed onderhouden uitziet. Binnen dit programma hebben wij ook de zorg voor afvalinzameling en -verwijdering, het beheer en onderhoud van het gemeentelijk rioleringennetwerk, beleidsontwikkeling op het gebied van milieu, waaronder de bodemgesteldheid (en daarbij het grondwaterbeheer), geluid en handhaving binnen het kader van de wet milieubeheer. Volksgezondheid en milieu is opgebouwd uit de producten: volksgezondheid, milieu en grondwater. Programma 7 Prioriteit Waarborgen HOED voorzieningen.

Kwalitatieve Doelstelling HOED voorzieningen garanderen in alle dorpskernen van onze gemeente.

Kwantitatieve Doelstelling Vier dorpskernen betekent in principe vier HOED-en. (echter Vogelenzang kan gebruikmaken van HOED Bennebroek)

Activiteiten 2008 HOED Bloemendaal.

Gerealiseerd in 2008: In 2008 is geen HOED in Bloemendaal gerealiseerd. Door geen van de huisartsen in (kern) Bloemendaal is het voornemen concreet vorm gegeven. Milieu-educatie op Vergroten milieu bewustzijn bij € 1.000 per basisschool extra Subsidieaanvragen van scholen. jongeren. voor educatieve doeleinden. scholen toetsen aan beleidsregels eenmalige subsidies basisscholen. Gerealiseerd in 2008: In 2008 hebben 11 van de 14 basisscholen subsidie aangevraagd voor een totaalbedrag van € 7.971,95. De aanvragen zijn getoetst aan de beleidsregels incidentele subsidies natuur- en milieueducatie basisscholen Bloemendaal 2008 en akkoord bevonden. Milieubeleid Ontwikkelen en uitvoeren van Uitgewerkte actiepunten van milieubeleid gericht op de lokale milieu-agenda bescherming en verbetering uitvoeren. van het leefmilieu Implementeren interne milieuzorg binnen gemeentelijke organisatie. Gerealiseerd in 2008: Voor een overzicht van de uitvoering van milieubeleid verwijzen wij u naar het wettelijk verplichte milieujaarverslag over 2008. het milieujaarverslag wordt separaat ter vaststelling aangeboden uw raad op 25 juni 2009. De belangrijkste actiepunten op het gebied van energiebesparing worden bij het volgende punt al wel kort toegelicht. Energiebesparing Door energiebesparing een Energiebesparingsacties zijn bijdrage leveren aan het onderdeel van de lokale milieuverminderen van de agenda. Acties in 2008 zijn opwarming van de aarde o.a.: -

Jaarrekening 2008

spaarlampenactie actie Zonnewinst

-75-

Gerealiseerd in 2008: Uw raad heeft in september 2007 de Subsidieverordening zonnepanelen en zonnecollectoren Bloemendaal 2007 vastgesteld en hiervoor een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld. Van dit budget is in 2008 in totaal € 18.000 aan subsidie uitgekeerd. Een aantal aanvragen is nog in procedure en regelmatig worden nieuwe subsidieverzoeken ingediend. Naar verwachting wordt het restant van het door uw raad beschikbaar gestelde subsidiebudget volledig benut in 2009. Er zijn 150 energiebespaarboxen aan de minima verstrekt. In deze boxen zaten verschillende energiebesaperende maatregelen waarvan een gemiddeld gezin per jaar € 118,- aan energiekosten bespaart en de CO2-uitstoot met 301 kg vermindert. Op deze pakketten zijn veel positieve reacties gekomen. Op 8 november 2008 is wederom een gemeentelijke milieumarkt in het gemeentehuis gehouden. Net als in 2007 was de milieumarkt een groot succes. Naar schatting 750 bezoekers hebben de milieumarkt bezocht. Naast de inmiddels vertrouwde stands met zonnepanelen en zonneboilers stonden stands met informatie over verlichting, fietsen, autorijden, deelauto’s, vliegen, internetten, kleding en voedsel. De trouwzaal was omgetoverd tot filmzaal en de film Earth trok veel belangstellenden. Inwoners van Bloemendaal ontvingen tijdens de milieumarkt een douchecoach. Tevens werden de bezoekers weer geattendeerd op de gemeentelijke regentonnenactie. Naar aanleiding van de milieumarkt in het voorgaande jaar zijn in 2008 36 regentonnen met subsidie verstrekt. Op de milieumarkt 2008 was helaas veel minder animo voor een regenton merkbaar; er zijn slechts enkele regentonnen besteld. De Kop van de Zeeweg is de afgelopen jaren grondig gereconstrueerd. De gemeentelijke parkeerplaats is in 2008 opgeleverd. Op vijf lichtmasten worden zogenaamde energy-balls geplaatst, dit zijn kleine windmolens in de vorm van een bol. De diameter van de schoepen van de bol bedraagt één meter. Elke windbol levert per jaar ongeveer 500 kWh aan het net. De vijf windbollen zullen genoeg duurzame energie opwekken om de stroombehoefte van de nieuwe installaties (parkeermeters en lichtmasten) op de Kop van de Zeeweg te dekken. De parkeerplaats wordt hiermee, qua energiegebruik, klimaatneutraal. Dit is in lijn met het streven om op termijn tot een klimaatneutrale gemeente uit te groeien. De energy-balls zijn in 2008 besteld en begin 2009 geplaatst. Ten aanzien van energiezorg zijn de gebouwen van de bestuursdienst in 2007 geanalyseerd. Bij de vestiging Brouwerskolk waren de geadviseerde rendabele energiemaatregelen reeds in 2007 uitgevoerd. Op het gemeentehuis zijn deze in 2008 uitgevoerd. Volksgezondheid

Ontwikkelen en uitvoeren van een beleid dat een samenhangend antwoord geeft op soc. maatschappelijke en gezondheidsproblemen en het voorkomen daarvan Gerealiseerd in 2008: a.

Start met actualiseren Nota lokaal gezondheidsbeleid Standpunt bepalen over opzet/organisatie Jeugdgezondheidszorg

Start met actualiseren Nota lokaal gezondheidsbeleid

Met het actualiseren is in de loop van 2008 een aanvang gemaakt. Opzet is de nota in het laatste kwartaal van 2009 ter behandeling aan te bieden. b.

Standpunt bepalen over opzet/organisatie Jeugdgezondheidszorg.

De stuurgroep JGZ is in 2008 verscheidene malen bij elkaar gekomen. Een onderzoeksbureau (Bosman en Vos) heeft een rapport opgesteld en advies uitgebracht. De stuurgroep heeft om een nadere financiële onderbouwing gevraagd. Besluitvorming heeft in 2008 niet plaatsgevonden.

Activiteiten in 2008 naast de programmabegroting In 2008 is de gemeenschappelijke regeling Afvalverwerking Zuid-Kennemerland (AZK) opgeheven. AZK verzorgt het overslag en transport van huishoudelijk restafval naar de vuilverbranding in Amsterdam. Per 1 januari 2008 zijn de uitvoerende taken van AZK verkocht aan Spaarnelanden NV. Vanaf 1 januari 2008 zijn de taken overgedragen aan de gemeenten.

Jaarrekening 2008

-76-

PROGRAMMA 7 Volksgezondheid en milieu

Producten 08 14

MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN

Volksgezondheid en milieu (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Mevr. A. Schep Hr. T. Bruggeman

Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-1.052 289 -763

-1.063 255 -808

-1.008 294 -714

Verschil rek/begr 2008 55 39 94

44 -719

100 -708

43 -671

-57 37

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2007

2008

2008

rek/begr 2008

(x € 1.000) 08 14

MILIEU OVERIGE ZORG EN WELZIJN Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

-803 50 50 -5 -708

-719

-500 -219 -719

-439 -269 -708

-671

-448 -223 -671

-9 46 37


Jaarrekening 2008

-77-

Programma 7; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 REINIGING (AFVALVERWIJDERING)

Voordeel

Nadeel

2 NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) 3 a b c d

MILIEU Lokale milieuagenda Software bodeminformatie Bodembeleidsplan / ISV Bijdrage Milieudienst IJmond

26.000 16.000 17.000 10.000

4 OVERIGE ZORG EN WELZIJN (GEZONDHEIDSZORG) 5 ALLE PRODUCTEN a Kostenplaatsen b Per saldo diversen


31.000 Totalen

17.000 86.000

Verschil voordelig

55.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

31.000

RESERVES

Toelichting: 3. Milieu a Maakt deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009. Verwezen wordt naar het t/m raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009. c Het budget sub a wordt gedekt uit de bestemmingsreserve energiebesparing. Tegenover de onderuitputting staat dus ook een lagere onttrekking. d Omdat een oude betalingsverplichting over 2007 geen doorgang vond, is dit voordeel t.g.v. het budget 2008 igeboekt. Hierdoor ontstond dit voordeel. 5. Alle producten a. Zie hoofdstuk 4.

Jaarrekening 2008

-78-

Programma 7; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 REINIGING (AFVALVERWIJDERING)

Voordeel

Nadeel

2 NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) 3 MILIEU 4 OVERIGE ZORG EN WELZIJN (GEZONDHEIDSZORG) a Rijksbijdrage/doeluitkering JGZ

42.000



3.000 3.000

Totalen

42.000

Verschil voordelig

39.000

Totalen

0 0 0

0 57.000 57.000

Verschil nadelig

0

57.000

RESERVES

Toelichting: 4. a.

6 b

Overige zorg en welzijn (gezondheidszorg) Het rijk heeft in 2008 extra middelen ten behoeve van de realisatie van een Centrum voor Jeugd en Gezin beschikbaar gesteld. Deze extra middelen zijn geboekt op subproduct gezondheidszorg, dat valt onder programma 7, terwijl zij zijn geraamd op het subproduct maatschappelijke ondersteuning, dat valt onder programma 6. In budgettaire zin is er geen sprake van een verschil. Reserves Zie hoofdstuk 3.

Jaarrekening 2008

-79-

Jaarrekening 2008

-80-

2.8.

Programma 8, Ruimte en Wonen

Bloemendaal is een gemeente die zich kenmerkt door veel ruimte en groen, met bossen en duinen, tussen de randstad en de zee, waar met plezier en betrekkelijke rust kan worden gewoond. Ruimte en wonen is opgebouwd uit de producten handel en ambacht, monumentenbeleid, ruimtelijke ordening, bouwzaken en volkshuisvesting.

Programma 8 Prioriteit Het waarborgen van het karakter van Bloemendaal.

Kwalitatieve Doelstelling Een plezierig woonklimaat en een groene uitstraling.

Kwantitatieve Doelstelling Integraal handhavingsbeleid. Efficiency en effectiviteit meten aan de hand van benchmark BWT

Activiteiten 2008 Uitvoering van de eind 2007 vast te stellen nota integraal handhavingsbeleid. Deelname aan benchmark BWT

Gerealiseerd in 2008: In 2008 is een visie op de integrale handhaving vastgesteld. Een bedrijfsplan en uitvoeringprogramma moeten nog volgen. e BWT heeft deelgenomen aan een benchmark , de resultaten worden de 1 helft van 2009 aangeboden aan BenW in combinatie met een bedrijfsplan voor BWT. Gedifferentieerde Bij de te ontwikkelen Bouw van woningen, Voortgaan met de woningbouw met woningbouwplannen het verdeeld over 1/3 dure, 1/3 uitwerkingsplannen c.q. koop- en (sociale) volkshuisvestingsplan middeldure en 1/3 sociale bestemmingsplannen voor de huurprijzen uitvoeren. woningbouw. bouwlocaties: het voormalig toegesneden op de provinciaal ziekenhuis Meer en behoefte uit de markt Berg, het voormalig teneinde doorstroming Marinehospitaal,Vogelenzang te bevorderen. Noord-Oost en de locatie Brouwerskolk. Uitvoering van het nog in 2007 te actualiseren volkshuisvestingsplan. Gerealiseerd in 2008: De bouwvergunningen voor het voormalige Marinehospitaal terrein (Park Tetterorde)zijn verleend. Een beroepsprocedure loopt nog. Park Brederode Vorig jaar zijn veel bomen op het terrein met groot materieel verplant. Raadsleden en (vele) omwonenden kregen ter plaatse en rondleiding en kregen nadere uitleg hierover van de deskundigen van Copijn. De sloop van een groot aantal gebouwen is vorig jaar van start gegaan, waaronder het oude zusterhuis. Verder vonden grondwerkzaamheden plaats (parkaanleg) en vonden er enkele archeologische onderzoeken plaats. Maar er wordt ook al gebouwd op Park Brederode: De uitwerkingsplannen “Duin en Beek” en “Duinzicht” zijn vastgesteld door de raad en goedgekeurd door GS. Tegelijkertijd zijn voor deze uitwerkingsgebieden Beeldkwaliteitplannen vastgesteld. Er zijn bouwaanvragen ingediend (en inmiddels afgegeven) voor 63 woningen in “Duinzicht” en 14 woningen in “Duin en Beek”. De bouw is gestart. Woningbouwvereniging Brederode heeft een plan ontwikkeld voor het verbouwen van de Dr. Franckschool. Dit pand aan de Brederodelaan wordt geschikt gemaakt voor 9 kleine huurwoningen. Een vrijstellingsprocedure is gevolgd en eind 2008 is de bouwvergunning verleend. Ook met deze (ver)bouw is gestart. Voor de verbouw en restauratie van het hoofdgebouw is een bouwvergunning ingediend. Deze is aangehouden in verband met de procedure in het kader van de afgegeven monumenten-wijzigingsvergunning. Hiertegen is bezwaar ingediend. Vervolgens is beroep ingesteld, dat eind 2008 door de rechtbank werd behandeld In 2009 wordt een woonvisie opgesteld voor de gehele nieuw gemeente.

Jaarrekening 2008

-81-

Programma 8 Prioriteit Heldere kaders voor ruimtelijke planvorming.

Kwalitatieve Doelstelling Actuele digitale bestemmingsplannen.

Kwantitatieve Doelstelling Bestemmingsplannen niet ouder dan 10 jaar.

Activiteiten 2008 Versnelling aanpak actualisering bestemmings-plannen door middel van uitbesteding. Verhoging structureel budget voor opdrachtverstrekking extern op te stellen bestemmingsplannen. Themakaarten laten maken op archeologie/cultuurhistorische waarden, natuurbescherming en water. Vaststellen bestemmingsplan Brouwerskolkweg e.o. en Vogelenzang. Ontwikkeling van het Haringbuysterrein in overleg met Heemstede teneinde een evenwichtig totaalplan te bewerkstelligen. Randvoorwaarden voor Bloemendaal zijn in ieder geval handhaving van de groene entree tot de gemeente Bloemendaal en overeenstemming met de bebouwing van het Rijnegomkwartier, alsmede een beperkt aantal (senioren)woningen. Als gevolg van de discussie over Brouwerskolk en de voorgenomen fusie met Bennebroek is een onderzoek gestart naar de mogelijkheden voor huisvesting van het gemeentelijke apparaat op deze plek.

Gerealiseerd in 2008: Een projectplan voor de structuurvisie is in voorbereiding en wordt in 2009 aangeboden aan de raad. Tot en met 2012 worden bestemmingsplannen geactualiseerd in het volgende ritme (vastgesteld door de gemeenteraad): 2009 Vogelenzang 2010 Aerdenhout 2010 Overveen 2011 Bloemendaal dorp 2012 Bloemendaal aan Zee 2012 Landelijk Gebied In 2008 zijn geen initiatieven genomen om te komen tot een ontwikkeling van het Haringbuysterrein. In overleg met de portefeuillehouder is dit uitgesteld tot de nieuwe collegeperiode.

Vergunningverlening

Kwalitatief goede besluitvorming reduceert de kans op bezwaren.

Besluiten op vergunningverzoeken (liefst ruim) binnen de termijnen.

Uitvoering van het in 2007 ingevoerde kwaliteitsmodel beantwoording brieven.

Gerealiseerd in 2008: 2008 is een druk jaar geweest, dit is ook terug te zien in de legesinkomsten, Op 2 na zijn alle aanvragen binnen de wettelijke termijn afgegeven.

Jaarrekening 2008

-82-

Jaarrekening 2008

-83-

PROGRAMMA 8 Ruimte en wonen

Producten 06 07

Portefeuillehouder Hr. T. Kokke Mevr. A. Schep / Hr. T. Kokke

BOUWZAKEN RUIMTELIJKE ORDENING/VOLKSHUISVESTING

Ruimte en wonen (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

-1.674 866 -808 -101 178 -731

-1.794 765 -1.029 -800 371 -1.458

-1.831 1.262 -569 -668 371 -866

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2008

2008

(x € 1.000) 06 07

BOUWZAKEN RUIMTELIJKE ORDENING / VOLKSHUISVESTING Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

Verschil rek/begr 2008 -37 497 460 132 0 592

Rekening 2008

-781 53 -199 318 151 -800 -200 -1.458

-731

-866

Verschil

-87 -644

-58 -1.400

390 -1.256

rek/begr 2008 448 144

-731

-1.458

-866

592


Jaarrekening 2008

-84-

Programma 8; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING a Bestemmingsplannen b Subsidie zonnepanelen-collectors

Voordeel

Nadeel

20.000 32.000

2 BOUWZAKEN 3 ALLE PRODUCTEN a Kostenplaatsen b Per saldo diversen Totalen

52.000


81.000 8.000 89.000 37.000

RESERVES

Totalen

132.000 0 132.000

0 0 0

Verschil voordelig

132.000

0

Toelichting: 1. a.

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Als gevolg van de fasering van de uitvoering van de bestemmingsplannen is een deel van het beschikbare budget niet gebruikt. Bij de nieuwe begroting zal een voorstel gedaan worden om de benodigde bedragen voor 4 jaar beschikbaar te krijgen om een discrepantie tussen het moment van uitgave en de beschikbaarheid in de begroting te voorkomen.

b.

Abusievelijk maakt dit budget geen deel uit van het totaal aan budgetten dat is overgeheveld van 2008 naar 2009 (Zie raadsvoorstel/besluit van de raad van maart 2009). Omdat er nog wel t.l.v. dit budget uitgaven moeten worden gedaan,, wordt voorgesteld alsnog t.l.v. het rekeningsaldo 2008 hiervoor het restantbudget beschikbaar te stellen (via resultaatbestemming rekeningsaldo; zie inleiding).

3. a. 4

Alle producten Zie hoofdstuk 4. Reserves Zie hoofdstuk 3

Jaarrekening 2008

-85-

Programma 8; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 BOUWZAKEN a Bouwleges

Voordeel

Nadeel

497.000

2 RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING


Totalen

497.000

Verschil voordelig

497.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

RESERVES

Toelichting: 1. a.

Bouwzaken De hogere opbrengst heeft grotendeels betrekking op afgegeven bouwvergunningen inzake terrein Marine Hospitaal.

Jaarrekening 2008

-86-

Jaarrekening 2008

-87-

2.9.

Programma 9, Algemene dekkingsmiddelen

Onder dit programma vallen de volgende producten: Beheer eigendommen (5) Financiën (22) Bij dit overzicht kan niet worden gesproken van een beleidsprogramma. Inzicht in deze baten is echter nodig voor de raad om een totaalbeeld van de begroting te krijgen. De algemene dekkingsmiddelen worden niet als baten in de diverse programma’s opgenomen. We hebben het dan voornamelijk over: • lokale (algemene) heffingen; • algemene uitkering uit het gemeentefonds; • dividend; • rentebaten/kosten. Lokale (algemene) heffingen Bij de lokale heffingen gaat het om die heffingen waarvan de besteding niet gebonden is. Voorbeelden zijn de OZB, honden-, toeristen- en precariobelasting. Voorbeelden van lokale heffingen waarvan de besteding wèl is gebonden, zijn de riool- en reinigingsrechten. Deze heffingen worden wel op de desbetreffende programma’s verantwoord. Voor gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen. Algemene uitkering uit het gemeentefonds Het gemeentefonds is een fonds op de Rijksbegroting waaruit gemeenten jaarlijks een algemene uitkering ontvangen. Naast het uitvoeren van een aantal wettelijke taken zijn gemeenten vrij in de besteding hiervan. De verdeling van de algemene uitkering sluit globaal aan bij de kosten die gemeenten moeten maken. Omdat gemeenten verschillen qua fysieke en sociale structuur, verschilt ook de hoogte van de algemene uitkering. In de algemene uitkering wordt bij de bepaling van de uitgavenmaatstaven rekening gehouden met deze verschillen. Hoe een gemeente feitelijk het geld besteedt, daar is ze vrij in. Daarnaast is de gemeente vrij in de keuze van voorzieningen. Op het totaalbedrag van de uitgavenmaatstaven wordt een fictief bedrag in mindering gebracht (negatieve inkomstenmaatstaf) wegens de mogelijkheid van een gemeente om eigen inkomsten te verkrijgen. Gemeenten met binnen hun grenzen veel hoog gewaardeerd onroerend goed ontvangen hierdoor relatief een lagere algemene uitkering. Dit is expliciet de bedoeling geweest van de wetgever. De gedachte hierachter is, dat deze gemeenten dit kunnen compenseren door de OZB te verhogen. Dividend De gemeente is aandeelhouder van de BNG en Eneco. Laatstgenoemd nutsbedrijf heeft in de jaren negentig het lokale gasbedrijf overgenomen. Het aandeel uitgegeven aandelen was o.m. gebaseerd op de winst die de gemeente uit haar eigen gasbedrijf realiseerde. Bij de specificatie van de algemene dekkingsmiddelen treft u de hoogte van het dividend aan. Rentebaten/kosten De gemeente heeft sinds begin van 2008 geen gelden uitstaan. Blijft over de dienstverleningsovereenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Deze overeenkomst houdt o.m. in dat de gemeente een rekening-courantfaciliteit heeft. De gemeente ontvangt elk kwartaal een afrekening van de rekening-courant. Naast de baten worden er op dit onderdeel ook lasten verantwoord. Deze lasten hebben ook een algemeen karakter en worden niet aan de programma’s toegerekend. We hebben het dan over de kosten voor belastingen en diverse stelposten (bijv. voor onvoorziene uitgaven).

Jaarrekening 2008

-88-

Programma 9 Prioriteit Dividend

Kwalitatieve Doelstelling Voldoen aan de eisen die aan een aandeelhouder worden gesteld.

Kwantitatieve Doelstelling Het behalen van een optimaal rendement.

Activiteiten 2008 Het opstellen van een discussienotitie over de rol van gemeente als aandeelhouder.

Voldoen aan begrip “eerste overheid”

Inrichten efficiënte organisatie

Visiedocument uitwerken in activiteitenplan

Bijdrage aan verbetering dienstverleningsniveau

(start) invoering producten elektronische overheid (basisregistraties, BSN, eformulieren etc.); Verbetering technische infrastructuur.

Efficiënte huisvestingssituatie

Huisvestingsplan voor tijdelijke huisvesting nieuwe gemeente; Voorbereiding besluitvorming definitieve huisvesting nieuwe gemeente.

Gerealiseerd in 2008: Nog niet gerealiseerd.

Organisatieontwikkeling Gerealiseerd in 2008:

Zie paragraaf bedrijfsvoering. ICT

Voldoen aan begrip “elektronische overheid”;

Gerealiseerd in 2008: Zie paragraaf bedrijfsvoering.

Huisvesting

Gemeentekantoor dat voldoet aan huidige inrichtingseisen

Gerealiseerd in 2008: Is nog in ontwikkeling.

Jaarrekening 2008

-89-

PROGRAMMA 9 Algemene dekkingsmiddelen

Producten 05 22

BEHEER EIGENDOMMEN FINANCIËN

Algemene dekkingsmiddelen (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Portefeuillehouder Hr. T. Kokke Hr. T. Kokke

Rekening 2007 -246 17.205 16.959 -464 701 17.196

Begr. na wijz. 2008 -982 18.673 17.691 -1.875 1.789 17.605

-184 18.489 18.305 -1.741 1.778 18.342

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Diversen 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

2007

2008

2008

(x € 1.000) 05 22

BEHEER EIGENDOMMEN FINANCIËN Totaal

Begr. na wijz. 2008

Rekening 2008

Verschil rek/begr 2008 798 -184 614 134 -11 737

Rekening 2008

18.623 714 959

-136 -800 -1.755 17.196

140 17.056 17.196

17.605

18.342

1.580 16.025 17.605

1.333 17.009 18.342

SALDO

-695 17 -678


Verschil rek/begr 2008 -247 984 737


Jaarrekening 2008

-90-

Programma 9; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 BELASTINGEN 2 a b c

ALGEMENE UITKERING EN STELPOSTEN Kostenplaatsen Inkoopfunctie Voorziening dubieuze belastingdebiteuren

24.000

19.000

ALLE PRODUCTEN GOW-route KorteKleverlaan/Donkerelaan Afboeken verplichtingen 2007 Per saldo diversen

5 a toevoegingen b onttrekkingen

Nadeel

294.000 45.000

3 ROEREND EN ONROEREND GOED a Illegaal gebruik gemeentegrond 4 a. b. c

Voordeel

389.000 93.000 18.000 42.000

Totalen

840.000

Verschil voordelig

798.000

Totalen

134.000 0 134.000

0 0 0

Verschil voordelig

134.000

0

RESERVES

Toelichting:

2. a. b. c. 3. a

4. a. b. 5 a

Algemene uitkering en stelposten Zie hoofdstuk 4. In 2008 was het regionale samenwerkingsverband inkoop nog niet operationeel, terwijl dit wel begroot was. Daarom zijn de kosten lager uitgevallen. Na de storting bedraagt de voorziening ook circa €40.000 en is hiermee in overeenstemming met de geraamde dubieuze debiteuren. Roerend en onroerend goed Budget illegaal in gebruik genomen gerond is bedoeld voor de financiering van ontruimingsprocedures. Er lopen er momenteel twee bij de rechtbank die in 2008 zijn opgestart. De kosten van juridische bijstand worden dit jaar in rekening gebracht. De aanvankelijk geraamde bijdrage aan de investering (t.l.v. de flexibele AR) is tijdens het accountantsonderzoek omgezet naar extra afschrijving (zie hoofdstuk 4 kostenpl. Kapitaallasten) De verplichtingen uit 2007 blijken achteraf niet meer reëel, zodat e.e.a. t.g.v. de exploitatie is afgeboekt. Reserves Zie hoofdstuk 3.

Jaarrekening 2008

-91-

Programma 9; baten

1 a b c d

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN BELASTINGEN Opbrengst OZB Precariorechten Toeristenbelasting Diversen

2 a b c

ALGEMENE UITKERING EN STELPOSTEN Dividend Algemene uitkering Kasgeldrente

Voordeel

189.000 220.000 23.000 21.000

103.000 39.000 92.000

3 ROEREND EN ONROEREND GOED a Niet geraamde opbrengst verkoop onroerend goed

264.000

4 ALLE PRODUCTEN a Per saldo diversen Totalen

1.000 384.000

Verschil nadelig 5 a toevoegingen b onttrekkingen

Nadeel

568.000 184.000

RESERVES 11.000

Totalen

0 0 0

Verschil nadelig

0

11.000

11.000

Toelichting: Overzicht algemene dekkingsmiddelen. 1. Belastingen Het betreffen hier de volgende lokale heffingen: Bedragen x duizend 1.a OZB 1.b Toeristenbelasting 1,c Hondenbelasting 1.d. Leges 1.e. Precariorechten Sub-totaal 1.f. Verg. Wet WOZ 1.g. Invorderingskosten Totaal

Geraamd € 4.877 € 475 €. 91 € 11 € 19 €. 5.473 €. 78 € 0 €. 5.551

Ontvangen €. 4.689 €. 451 €. 93 € 18 €. 239 €. 5.490 €. 79 € 11 €. 5.580

Verschil €.189 €.23 €. 2 € 7 €. 220 € 17 € 1 € 11 €. 29

Toelichting 1.a

Onroerendezaakbelastingen In het raadsvoorstel tot vaststelling van de meerjarenbegroting 2008 werd reeds geconstateerd dat de tarieven van de OZB in 2008 iets te hoog zijn vastgesteld omdat de compensatie voor de gestegen WOZ waarden in de vorm van een lager tarief, te laag is geweest. Het gevolg hiervan is een hogere opbrengst OZB van circa €150.000. In de Kadernota 2009 is besloten dit te restitueren. Het verschil ad €-189.000 wordt voor €178.000 veroorzaakt door de restitutie en €11.000 aan overige zaken.

Jaarrekening 2008

-92-

Jaarrekening 2008

-93-

Verloop raming 2008: Primaire raming OZB Af: amendement in raadsvergadering 29-11-2007:verlaging terieven niet-woningen Bij: als gevolg van te hoge tarieven een hogere opbrengst van circa Raming 2008

1.b

Toeristenbelasting De opbrengst is nagenoeg gelijk aan die van 2007. De raming is te hoog geweest.

1.c

N.v.t.

1.d

N.v.t.

€4.827 -€ 100 € 150 € 4.877 =====

1.e

Precariorechten De hogere opbrengst heeft voor een bedrag van €208.000 betrekking op een opgelegde aanslag aan Continuon. Er lopen procedures over de rechtmatigheid van deze aanslag. De procedures worden mogelijk dit jaar afgerond. Over 2005, 2006 en 2007 zijn ook aanslagen opgelegd (€195.000 + €195.000 + €202.800 = €592.800). In afwachting van een definitieve uitspraak over de rechtmatigheid van de aanslag, zijn de rechten nog niet betaald. Indien achteraf blijkt, dat de aanslagen onrechtmatig zijn opgelegd, dan moeten de vorderingen worden ingetrokken. Dit zal dan t.l.v. de flexibele algemene reserve moeten gebeuren. 1.f.

N.v.t.

1.g

N.v.t.

2. Algemene uitkering en stelposten Bedragen x duizend 2.a Dividend BNG Dividend Eneco 2.b Alg. uitkering 2.c Rente Totaal

Geraamd € 26 € 599 € 10.457 € 440 €. 11.522

Ontvangen € 24 € 704 € 10.496 € 348 €. 11.572

Verschil € -2 € 105 € 39 € -92 €. 50

Toelichting a. De hogere dividend uitkering van Eneco is een meevaller. b. De cijfers zijn gebaseerd op de maartcirculaire 2009 (bijstelling alg. uitkering over 2008) c. Dit betreft het verschil tussen de lasten en baten in de kostenplaats kapitaallasten (zie 13.8 bijlage H punt 5.).

3. Beheer eigendommen Er zijn verkopen onroerend goed geraamd tot een totaalbedrag van €1.600.000. In werkelijkheid is er aan verkopen een bedrag ontvangen €1.336.000. Het verschil heeft grotendeels betrekking op begraafplaats H.D.Daalseweg waarvan de transactie in 2009 is afgerond. De opbrengsten worden verrekend met reserves: 25% reserve monumenten, 25% reserve sociale woningbouw en 50% flexibele algemene reserve. Het reserveren van middelen is volgens een nieuwe uitleg van de voorschriften (BBV) alleen toegestaan, als daartoe een raming is opgenomen. Aangezien dit het geval is, maken de verkoopopbrengsten geen uit van het rekeningsaldo.

Jaarrekening 2008

-94-

Jaarrekening 2008

-95-

2.10. BEDRIJFSMATIGE EXPLOITATIES Het programma Bedrijfsmatige activiteiten is opgebouwd uit drie (sub)producten: Afvalverwijdering Algemene begraafplaats Rioolexploitatie Over de wijze waarop deze onderdelen worden onderhouden wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Algemeen Binnen dit programma hebben wij de zorg voor afvalinzameling en –verwijdering, onderhoud en beheer algemene begraafplaats en het beheer en onderhoud van het gemeentelijk rioleringennetwerk. De verschillende vastgestelde beleidsplannen voor afval zijn: • Plan van aanpak afvalscheiding (2004) • Evaluatie veranderde inzameling (2006) • Evaluatie papieremmer (2007) • Vastgestelde afvalstoffen verordening 2008 (2008). De rioolexploitatie wordt uitgevoerd volgens het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). Het huidige verbrede GRP loopt eind 2010 af en loopt hiermee in de pas met het GRP van Bennebroek. In het verbrede GRP wordt naast de exploitatie van de riolering (afvalwater en regenwater van daken en wegen) ook die van de drainagesystemen en oppervlaktewateren (overig regenwater en grondwater) opgenomen. Op 1 januari 2008 is de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken in werking getreden. De wet bevat de gemeentelijke zorgplichten voor afvalwater, afvloeiend hemelwater en grondwater. Tevens introduceert de wet een nieuwe rioolheffing die uiterlijk 1 januari 2010 moet zijn ingevoerd. De nieuwe heffing dient ter financiering van de eerder genoemde zorgplichten. Wat willen we bereiken? Alvalinzameling Voldoen aan de landelijke taakstelling ten aanzien van afvalscheiding en daarmee de kosten van het verwerken van afval beperken. Het serviceniveau van de afvalinzameling op het huidige niveau behouden. Beheer algemene begraafplaats De begraafplaats wordt beheerd conform het gestelde in programma 3 en de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Rioolexploitatie De doelen van de gemeentelijke watertaken zijn gebaseerd op de nieuwe wettelijke formuleringen voor de zorgplichten in de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken. De doelen zijn: Doel 1. zorgen voor inzameling van stedelijk afvalwater; Doel 2. zorgen voor transport van stedelijk afvalwater; Waarbij: Subdoel a. ongewenste emissies naar oppervlaktewater, bodem en grondwater worden voorkomen; Subdoel b. geen overlast voor de omgeving wordt veroorzaakt (in de breedste zin van het woord). Doel 3. zorgen voor inzameling van regenwater (voor zover niet door particulier); Doel 4. zorgen voor verwerking van regenwater; Doel 5. zorgen dat (voor zover mogelijk) het grondwater de bestemming van een gebied niet structureel belemmert. Wij willen deze doelen behalen. De totale kosten van de exploitatie van de riolering en genoemde watertaken willen wij dekken uit de op 1 januari 2010 in te voeren verbrede rioolheffing. Wat willen we doen om dit te bereiken? Alvalinzameling Wij willen voldoen aan de landelijke taakstelling ten aanzien van afvalscheiding voor de diverse afvalstromen, zoals restafval, tuinafval, grof vuil, papier, glas, KCA en textiel. Ten aanzien van de gescheiden aanbieding en/of inzameling van huishoudelijk afval is de invoering van de papieremmer geëvalueerd. Voorts zijn de overige aanpassingen uit 2005 geëvalueerd. Deze laatste aanpassingen volgen uit het plan van aanpak afvalscheiding uit 2004. in afwachting van de fusie hebben we niet onderzocht hoe de inzameling van textiel en KCA kan verbeteren. Verbetering van het leefmilieu in de openbare ruimte willen we bereiken. In onze gemeente komen 14 bovengrondse glas- en 17 bovengrondse papierbakken in aanmerking voor een verbouwing naar ondergronds. Om mogelijkheden voor uitvoering in te kunnen schatten, hebben we een onderzocht wat de mogelijkheden op diverse locaties zijn. Jaarrekening 2008

-96-

Rioolexploitatie Maatregelen om wateroverlast duurzaam te voorkomen zijn samen met het hoogheemraadschap van Rijnland voorbereid in het Waterplan, dat eind 2007 is vastgesteld. Een concreet uitvoeringsprogramma voor de korte en middellange termijn maakt deel uit van het waterplan. De beleidsuitgangspunten voor het afkoppelen van regenwater van de riolering uit het Waterplan zijn opgenomen in het verbreed gemeentelijk rioleringsplan. Met de uitwerking van deze uitgangspunten in concrete projecten willen wij de komende jaren in een aantal gebieden het hemelwater afkoppelen van de riolering, in samenhang met noodzakelijke vervanging van de rioleringen. Binnen deze collegeperiode willen wij het Baggerplan ineens uitvoeren en vervolgens het onderhoud en beheer van het openbare water aan het hoogheemraadschap van Rijnland overdragen. Bedrijfseconomisch De uitgaven van de exploitaties worden gedekt uit tarieven: • Afvalverwijdering : Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten; • Algemene begraafplaats : Begraafrechten; • Rioolexploitatie : Rioolrechten.

Jaarrekening 2008

-97-

Programma 10 Prioriteit Afvalscheiding

Kwalitatieve Doelstelling Voldoen aan landelijke normering ten aanzien van scheiding,

Kwantitatieve Doelstelling Betere scheiding van huishoudelijk afval is goedkoper in verwerking.

Activiteiten 2008 Evaluatie invoering papieremmer en verbetervoorstellen scheiden huishoudelijk afval. Inzameling textiel en KCA verbeteren.

Gerealiseerd in 2008: In 2008 is een wettelijke inspraakprocedure gehouden over de frequentie van de inzameling van rest- en gft-afval. Het voorstel van het college om alternerend te gaan inzamelen is door de raad niet aangenomen naar aanleiding van de resultaten uit de inspraakprocedure. Bij de uitvoering van de resultaten van de inspraak is de papieremmer onder de aandacht gebracht. In het kader van de fusie de ontwikkelingen op het gebied van de inzameling van kunststof is de verbetering van de inzameling KCA en textiel doorgeschoven naar 2010 en 2011. Afvalinzameling Brengparkjes t.b.v. glas- en Een mooier straatbeeld Onderzoek doen naar papier aanpassen en ondergronds brengen ondergronds brengen brengparkjes. Gerealiseerd in 2008: Er is onderzoek gedaan naar het ondergronds brengen van twee locaties. Als gevolg van de inspraak afvalinzameling en de fusie is het niet tot uitvoering gekomen. Riolering Voorkomen vervuiling Voldoen aan Aanleg bergingsriool en oppervlaktewater basisinspanning riolering rioolgemaal Aerdenhout Gerealiseerd in 2008: Van januari tot november 2008 is het rioolgemaal met bergbezinkbassin aan de Houtvaartkade gerealiseerd in opdracht van Rijnland. Sinds half november 2008 is het gemaal operationeel en wordt het rioolwater van Aerdenhout en Zandvoort verpompt naar de awzi Waarderpolder. De rioolaanleg in de Houtvaartkade en omgeving is gestart in juni 2008 en loopt nog tot en met april 2009. Grondwater

Voorkomen overlast door te hoge grondwaterstanden in stedelijk gebied

Maximale grondwaterstand in openbaar terrein handhaven op 70 cm. onder maaiveld

Verbeteren drainagesystemen in probleemgebieden in Aerdenhout en Bloemendaal

Gerealiseerd in 2008: Door capaciteitsgebrek zijn in 2008 geen activiteiten op dit gebied uitgevoerd

Jaarrekening 2008

-98-

Jaarrekening 2008

-99-

PROGRAMMA 10 Bedrijfsmatige exploitaties Producten 02.1 03.1 04.3

Portefeuillehouder Mevr. A. Schep Mevr. A. Schep Mevr. A. Schep

RIOLERINGEN AFVALVERWIJDERING ALGEMENE BEGRAAFPLAATS

Bedrijfsmatige exploitaties (x € 1.000) Lasten: Baten: Resultaat voor reservering Toevoeging aan de reserves: Onttrekking aan de reserves: Resultaat na reservering

Rekening 2007

Begr. na wijz. 2008

-2.951 4.080 1.129 -988 113 254

Rekening 2008

-2.967 3.771 804 -1.026 650 428

-2.964 3.842 878 -1.144 650 384

3 71 74 -118 -44

Aansluiting met voorgaande rekening (x € 1.000) Stand begroting: primair - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Voorjaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Najaarsnota 2008: - budgetten - toevoeging/onttrekking aan reserves Saldo

Rekening 2007


Rekening

Begr. na wijz.

Rekening

Verschil

2007

2008

2008

rek/begr 2008

(x € 1.000) 02.1 03.1 04.3

RIOLERING AFVALVERWIJDERING ALGEMENE BEGRAAFPLAATS Totaal

Begr. na wijz. 2008


Rekening 2008

804 -468 310 12

-230 428

254

-31 267 18 254

384

164 265 -1 428

158 284 -58 384

SALDO

-2.758 54 -2.704


-6 19 -57 -44


Programma 10; lasten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN Jaarrekening 2008

Voordeel

Nadeel

-100-

1 a. b. c. d.

WATER EN RIOLERINGEN Uitbesteding reparatiewagen asfalt Verwerken kolkenvuil Schoonhouden straatkolken Onderhoud gemalen en pompen

2. a. b. c. d. e.

REINIGING (AFVALVERWIJDERING) Ophalen huisvuil Verwerken vuil (huisvuil / GFT / grofvuil) Afvalkalender Vervanging duobakken Correctie storting in voorziening (voorziening is gewijzigd in egalisatiereserve).

63.000 10.000 12.000 10.000

102.000 120.000 28.000 51.000 168.000

4. ALLE PRODUCTEN a. Kostenplaatsen b. Per saldo diversen

5. a. toevoegingen b. onttrekkingen

69.000 4.000 Totalen

320.000

317.000

Verschil nadelig

3.000

Totalen

50.000 0 50.000

0 0 0

Verschil voordelig

50.000

0

RESERVES

Toelichting: 1. a

3. 4 a

WATER EN RIOLERINGEN Betreft het verhelpen van storingen in rioolaansluitingen (woningen en straatkolken). Zonder aanwijsbare oorzaak groot aantal storingen gehad in 2008. Naar verwachting incidentele tegenvaller. Incidentele meevaller. De kosten zijn na aanbesteding licht gedaald. Incidentele meevaller. REINIGING Het taref per huisaansluiting is bij aanbesteding begin 2008 flink gestegen. Door een betere afvalscheiding wordt er steeds minder restafval aangeboden. Door de fusie met Bennebroek zijn er veel extra kosten voor het ontwerp gemaakt. Bovendien is er extra aandacht aan papier geschonken. Door een andere wijkindeling is er ook extra gecommuniceerd. Alle huishoudens is de mogelijkheid gegeven een rolemmer te wisselen. Circa 2000 huishoudens hebben de grote rolemmer ingewisseld voor een kleine. De raad heeft er in toegestemd, dat de kosten worden gedekt uit de egalisatiereserve. NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) ALLE PRODUCTEN Zie hoofdstuk 4.

a

RESERVES Zie hoofdstuk 3.

b c d 2. a. b. c. d

Jaarrekening 2008

-101-

Programma 10; baten

Verschillen per product tussen rekening en begroting 2008 na wijz. EXPLOITATIE / OPERATIONELE ACTIVITEITEN 1 WATER EN RIOLERINGEN a Rioolrechten niet-woningen b terugontvangst rioolaansluitingen 2 a b c d

REINIGING (AFVALVERWIJDERING) Uitkering verpakkingsconvenant opheffen AZK Resultaat afval energiebedrijf opbrengst oud papier

Voordeel

26.000 13.000

40.000 15.000 13.000 39.000

3 NATUUR (ALGEMENE BEGRAAFPLAATS) a opbrengst rechten

17.000



Nadeel

6.000 49.000

Totalen

120.000

Verschil voordelig

71.000

Totalen

0 0 0

0 0 0


0

0

RESERVES

Toelichting: 1. a. b 2. a. b. c. d 3. a.

WATER EN RIOLERINGEN Te hoog geraamd. Hier staan ook kosten tegenover. Deze zijn doorberekend aan de opdrachtgever. REINIGING (AFVALVERWIJDERING) Einde 2008 zijn de verpakkingsindustrie en de VNG tot overeenstemming gekomen over de wijze en de hoogte van de vergoeding die aan gemeentes wordt betaald voor de inzameling van verpakkingen (glas en papier). Het opheffen van het AZK heeft financieel voordeel opgeleverd t.o.v. de geraamde opbrengst. Het exploitatieresultaat van het AEB wordt uitgekeerd aan deelnemers (de gemeentes) via een tariefsverlaging. Meevaller. ALGEMENE BEGRAAFPLAATS Te hoog geraamd.

Jaarrekening 2008

-102-

Jaarrekening 2008

-103-

3.

Mutaties Reserves

Naast de inzet van de reserves als financieringsbron voor de aanschaf / realisering van kapitaalgoederen, hebben de reserves ook een relatie met de exploitatiebegroting. Zo worden er ten gunste van de exploitatiebegroting diverse onttrekkingen geraamd aan de reserves, maar worden ook gelijktijdig ten laste van de exploitatiebegroting diverse stortingen aan de reserves geraamd. Volgens het BBV is het niet toegestaan om rechtstreeks - via de programma’s – toevoegingen dan wel onttrekkingen aan reserves te doen. Hiermee blijven de resultaten van de programma’s zuiver en wordt inzichtelijk gemaakt hoeveel aan reserves wordt onttrokken of toegevoegd. Vandaar een apart overzicht over de verantwoording van de reserves. Toch was er behoefte om bij de programma’s aan te geven wat het effect was van de toevoegingen/onttrekkingen aan de reserves. Besloten werd het “Rotterdams” begrotingsmodel te introduceren. Bij alle programma’s is aangegeven of er sprake is van toevoegingen/onttrekkingen aan reserves. Hieronder treft u in een oogopslag een totaaloverzicht van de boekingen aan, alsmede een korte toelichting.

Programma's 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Totaaal

Toevoegingen Raming Werkelijk Verschil 0 0 0 0 0 0 -489 -355 134 -2 -2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -800 -668 132 -1.875 -1.742 133 -1.026 -1.143 -117 -4.192 -3.910 282

Onttrekkingen Raming Werkelijk 1.248 867 0 0 1.715 1.118 0 0 160 160 0 0 100 43 371 371 1.789 1.778 650 650 6.033 4.987

Verschil -381 0 -597 0 0 0 -57 0 -11 0 -1.046

Summiere toelichting op de verschillen per programma

Toevoegingen Programma 3 De oorspronkelijke voorziening openbare verlichting is omgezet in een bestemmingsreserve openbare verlichting. Hierdoor ontstaat er bij programma 3 een voordeel wegens het corrigeren van de : a. de storting van -€16.000 in de voorziening openbare verlichting; b. m.b.t. bereikbaarheid kust, het niet effecturen van een storting van €150.000 aan de flexibele algemene reserve, omdat e.e.a. al in 2007 is gerealiseerd. Programma 8 De werkelijk lagere toevoeging aan de reserve sociale woningbouw en de reserve monumenten heeft betrekking op de lagere realisatie van de verkopen in 2008 dan geraamd. Deze komen pas tot uiting in 2009. Programma 9 Ook dit verschil heeft betrekking op de lagere realisatie van de verkopen van onroerend goed in 2008. De toevoeging aan de flexibele algemene reserve is daardoor lager dan geraamd. Programma 10 Het verschil heeft betrekking op: hogere toevoeging van rentebijschrijving aan de rioolreserves; een lagere toevoeging aan de egalisatiereserve rioolvernieuwing in verband met een lager saldo dan geraamd van de rioolexploitatie. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere kosten van riool in 2008; De oorspronkelijke voorziening reinigingsexploitatie is omgezet in een egalisatiereserve. Hierdoor ontstaat er een verschuiving bij programma 10: enerzijds door het corrigeren van de toevoeging aan de voorziening (zie bij lasten programma 10 +€168.000) anderzijds voor hetzelfde bedrag bij de reserves een toevoeging aan de egalisatiereserve.

Onttrekkingen Jaarrekening 2008

-104-

Programma 1 De lagere onttrekkingen zijn enerzijds veroorzaakt doordat de geraamde middelen voor het opknappen van de trouwzaal en de raadszaal nauwelijks of niet zijn gebruikt (is doorgeschoven naar 2009) en anderzijds de extra beschikbaar gestelde middelen t.b.v. het fusiebudget eveneens niet in 2008 zijn gebruikt. Deze kosten worden in 2009 gemaakt. Programma 3 De lagere onttrekkingen worden grotendeels veroorzaakt door lagere uitgaven voor beschikbaar gestelde middelen (= onderuitputting) o.m. t.a.v. Hospesbrug (zie programma 3, €157.000) en met name de extra afschrijvingen volgens kadernota 2009 (€440.000 zie hoofdstuk 4 kostenplaats kapitaallasten sub b). Al deze kosten worden in 2009 gemaakt. Programma 7 Zowel de raming inzake de lokale milieu agenda als die t.b.v. zonnepanelen en –collectoren is voor de helft onderschreden. Programma 9 Het verschil is veroorzaakt doordat aan onderhoud aan gemeentelijke gebouwen minder is uitgegeven dan geraamd.

Correcties reserves na vaststelling jaarrekening 2008 Een nadere uitleg van de bepalingen omtrent reserves heeft geleid tot een wijziging m.b.t. het boeken van werkelijke reserveringen c.q. onttrekkingen. In de jaarrekening zijn de werkelijke reserveringen en onttrekkingen gemaximeerd tot de geraamde reservering en onttrekking. Indien hogere bedragen gereserveerd of onttrokken dienen te worden – bijvoorbeeld omdat er meer uitgaven zijn gedaan - , dan dient de raad over de onttrekkingen aan de reserves een afzonderlijk besluit te nemen. Dat gebeurt dan bij de bestemming van het rekeningsaldo. Uit de hieronder weergegeven analyse blijkt, dat indien er in het kader van de rechtmatigheid geen maxima zouden zijn gesteld aan de reservering en onttrekkingen, het saldo van de jaarrekening € 160.920 hoger had geweest (in de exploitatie zijn per saldo uitgaven geboekt tot hetzelfde bedrag). a. Reserve arbeidsvoorwaarden: 0.910.2.0020 De uitgaven stijgen uit boven de geraamde inkomsten. Op basis hiervan dient het verschil tussen het budget en de uitgaven ad € 26.701 onttrokken te worden aan de reserve. De onttrekking is niet geraamd en wordt derhalve niet geboekt in de jaarrekening. Wel nadien bij de vaststelling van de jaarrekening. b. Reserve afkoop onderhoud graven: 0.910.2.0050 Omdat er per saldo meer aan de reserve afkoop moet worden toegevoegd dan geraamd, dient dit na de vaststelling van de reserve plaats te vinden. De hogere toevoeging is met name toe te schrijven aan de hogere ontvangen bijdragen van derden wegens afkoop van het onderhoud. Het betreft totaal per saldo -€ 16.826. c. Reserve FPU: 0.910.5.0080 Vanaf 2006 is becijferd dat de FPU uitgaven aanmerkelijk hoger zouden zijn dan in de begroting tot dan toe was geraamd. Vanwege dit gegeven is destijds ten laste van het rekeningsaldo een reserve gevormd, aan welke gedurende circa 10 jaar bedragen zullen worden onttrokken. Abusievelijk is de onttrekking in 2008 niet geraamd. Er dient € 63.100 onttrokken te worden na vaststelling van de jaarrekening bij de bestemming van het resultaat. d. Reserve naschoolse opvang: 0.910.3.0040 In 2008 is het besluit genomen om de reserve naschoolse opvang in te zetten t.b.v. een accommodatie naschoolse opvang. Totaal gaat het om het restant van de reserve ad € 80.241,18. Deze onttrekking is niet geraamd, reden waarom het in de jaarrekening niet geboekt mag worden. e. Reserve monumenten: 0.910.3.0090 In 2008 is besloten ten laste van deze reserve een subsidie toe te kennen t.b.v. de verbouw van De Kapel aan de Potgieterweg. De raming bedroeg € 78.161. De werkelijke uitgaven bedroegen € 91.824. De hogere kosten zijn door ons college geaccordeerd bij besluit van 8 april 2008. Een aanpassing van de raming heeft abusievelijk niet plaatsgevonden. Aan “gewone” subsidies t.b.v. monumenten is minder uitgegeven, namelijk € 5.959. Aangezien de hogere onttrekking niet is geraamd, dient dit aanvullend na vaststelling van de jaarrekening en de bestemming van het saldo plaats te vinden. Verschil bedraagt € 7.704 en dient onttrokken te worden uit de reserve. SAMENVATTING: a. Onttrekking aan reserve arbeidsvoorwaarden b. Toevoeging aan reserve afkoop onderhoud graven c. Onttrekking reserve FPU d. Onttrekking reserve naschoolse opvang e. Onttrekking reserve monumenten

€ € € € €

26.701 -16.826 63.100 80.241 7.704

Per saldo voordelig effect op het saldo

€

160.920

Jaarrekening 2008

-105-

Laatstgenoemd bedrag wordt via resultaatbestemming (zie blz. 12) toegevoegd aan de flexibele algemene reserve.

Jaarrekening 2008

-106-

Jaarrekening 2008

-107-

4.

Kostenplaatsen

Voor meer inzicht in de kostenverdeling wordt gebruik gemaakt van kostenplaatsen en kostendragers. Een kostenplaats is een onderdeel in de organisatie, dat ten behoeve van het productieproces een bepaald soort functie uitoefent t.b.v. verschillende kostendragers (producten / programma’s). De op de kostenplaatsen verzamelde kosten worden – via verdeelsleutels - doorbelast naar kostendragers en andere kostenplaatsen. Er zijn acht kostenplaatsen ingesteld: 1. kapitaallasten 2. personeelslasten; 3. bestuursapparaat; 4. tractie en werkplaatsen; 5. gemeenschappelijke belastingdienst (GBKZ); 6. eigendommen; 7. verzekeringen; 8. milieustraat. Uit de volgende tabel ziet u het totaal van de kosten per kostenplaats en de doorberekening aan de programma’s / kostendragers.

Koste npla a tse n

1 Doorbere ke nd e Ka p ita a lla ste n a a n prog r.

(Bed ra g e n x €1.000) Beg r. La sten 2.268 Ba t en -627 T.l.v . fu sie b ud g e t Int ern e d o orb e r. -123 1.518 T.l.v . p rog ram m a 's Doo rb er. a a n : Pro g ra m m a' s: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 T.l.v. koste nd ra g ers Sp ec ifica tie va n int. d o o rb er. Be st uu ra p p ara at Trac tie GBKZ Eig e nd o mm en Ve rze kering en Milieustra a t Bijd r. Deeln . Ge m . Do orb e reke nin g

4.1.

-123 1.607

42 17 923 241 48

5 1 19 330 1.518

5 1 330 1.607

64 17 42

64 17 42

-89

-108

19

123

-89

3

Pers.la ste n

Re k. + / - Beg r. 2.394 -126 7.724 -664 37

42 17 815 241 48

123

2

4

Bestuursa pp.

Tra ctie / werkp l.

5

6

7

G BKZ

Eige ndom m e n

V erze ke ring en

8

9

M ilie ustra a t

Tot . sa ld i

-2.811 4.913

Rek. + / - Beg r. Re k. + / - Be gr. Re k. + / - Beg r. Rek. + / - Beg r. Rek . + / - Beg r. Rek . + / - Beg r. Rek. + / 7.868 -144 3.703 4.009 -306 156 188 -32 1.715 2.047 -332 659 671 -12 125 133 -8 401 353 48 -472 -541 69 -1.414 -1.629 215 -59 -57 -2 -92 92 -2.785 -26 -17 -28 11 -300 -297 -3 -60 -64 4 5.083 -170 3.214 3.440 -226 156 188 -32 301 326 -25 359 374 -15 65 69 -4 342 296 46

-912 319 92 -14 -515

1.734 317 953 210 458 99 230 566 16 330 4.913

1.858 -124 1.038 1.157 -119 330 -13 278 321 -43 897 56 371 517 -146 215 -5 179 208 -29 507 -49 104 110 -6 114 -15 87 100 -13 235 -5 202 233 -31 578 -12 496 571 -75 17 -1 298 7 291 332 -2 161 216 -55 5.083 -170 3.214 3.440 -226

-249 -57 -212 -44 -35 -31 -31 -81 294 -69 -515

1.512 48 987 177 21 66

1.651 -139 46 2 818 169 184 -7 22 -1 64 2

17

28

-11

2.811

2.785

17

28

-11

26

1 1 107 1 2

14 30 156

2 2 140 2 2

40 188

-1 -1 -33 -1

14 -10 -32

5 6 7 68 130 1

166 135 301

191 135 326

10 7 15 73 122 4

-5 -1 -8 -5 8 -3

2 3

2 2 40 11 1 1 11

1 -4 -1

125

27

49

36

13

133

128

5

-4 12 342

7 296

-4 5 46

119

113

6

23 359

30 374

-7 -15

1 65

1 69

-4

300

297

3

51 9

47 17

4 -8

-132 -6 169 -7 -1 -9

300

297

3

60

64

-4

14

-25 -25

152 36 10 1 1 11

Kapitaallasten

Het betreft hier de doorberekening van de kapitaallasten aan de programma’s/producten. Het verschil ad -€89.000 heeft per saldo betrekking op extra afschrijving ineens t.a.v. investeringen met maatschappelijk nut: a. gerealiseerd project GOW-route Korte Kleverlaan/Donkerelaan (t.l.v. flexibele algemene reserve €388.000 en t.l.v. dekkingsreserve wegreconstructies VCP €160.000) -€548.000 b. onderuitputting vervroegde afschrijving n.a.v. kadernota 2009 (programma 3 €440.000 + programma 9 €19.000) +€459.000 saldo -€ 89.000 ======== Ad.b. T.l.v. de flexibele algemene reserve is hiervoor in 2008 (Kadernota) €0,7 mln. beschikbaar gesteld, met de bedoeling de kapitaallasten in de begroting 2009 structureel te verlagen. Omdat de geraamde investeringen in 2008 nog niet volledig zijn uitgegeven, resteert er een voordelig verschil. Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking aan de flexibele algemene reserve., zodat er per saldo sprake is van een neutraal budgettair effect. In het begrotingsjaar 2009 zal het restant van de geraamde investeringen worden afgeboekt. Verwezen wordt hoofdstuk 10, toelichting punt 2d en 11. Jaarrekening 2008

-108-

4.2.

Personeelslasten

De personeelslasten worden onderscheiden in directe en indirecte personeelslasten. De directe personeelslasten worden ineens aan de kostendragers (programma’s) toegerekend. Deze kosten hebben een directe relatie met de primaire bedrijfsprocessen (kernactiviteiten)., zoals bijvoorbeeld de lasten van het bestuur, griffie, Muziekschool en die van het ambtelijk apparaat terzake van de activiteiten van afdelingen I , II en III. De indirecte personeelslasten – met name die van de ondersteunende afdelingen FFZ en Bedrijfsbureau - worden via een omweg aan de programma’s (kostendragers) toegerekend. Eerst naar andere kostenplaatsen en vervolgens vanuit die kostenplaatsen. Doorberekening personeelslasten De personeelslasten van het bestuur, griffie en muziekschool worden voor de werkelijke kosten verantwoord. Die van de bestuursdienst/ambtelijk apparaat worden op basis van het aantal productieve uren doorgeboekt. Op fulltime basis is het aantal productieve uren van één fte bepaald op 1534 uur. Improductiviteit zoals vakantie, ziekte, social talks, persoonlijke verzorging etc. is hierbij reeds in mindering gebracht. Volgens vast stramien worden de personeelslasten van de bestuursdienst aan de programma’s en producten toegerekend op basis van de geraamde urenverdeling, maar uiteraard tegen de werkelijke loonkosten (gemiddeld productief uurtarief). Dat laatste betekent dat per product en per programma verschillen optreden. Indien van toepassing treft u bij de programma’s de verschillen weergegeven onder de kop “alle producten” onder a. Vergelijking personeelslasten (bedragen x € 1.000) 1 2 3 Omschrijving Primaire Begroting Begroting (na wijz.) Totaal € 7.724 € 7.724

4 Rekening €

7.868

5 Verschil (4 – 3) € -144

Ten opzichte van de begroting is er per saldo sprake van een overschrijding van €144.000. Deels heeft dit betrekking op onderuitputting, uitbreiding en verschillen op sociale lasten. Globaal kan het verschil als volgt gespecificeerd worden:

1.

Lagere kosten vaste formatie Hiervan heeft €169.000 betrekking op GBKZ . Tegenover deze onderuitputting staan hogere kosten wegens inhuur van externen. Zie kostenplaats belastingdienst. Deze kosten worden grotendeels verhaald op de deelnemende gemeenten. Het verschil van circa €100.000 heeft betrekking op onderuitputting wegens wisselingen van vast personeel

Hogere kosten 2. Griffie 3. Muziekschool 4. FPU (lasten worden gedekt uit de reserve FPU) 5. Overwerk, inconvenienten 6. Tijdelijk personeel (via loonstaat) 7. Appa (pensioen) wethouders 8. Voormalig personeel 9 Diversen Totaal

4.3.

€269.000

-€ 59.000 -€ 45.000 -€ 63.000 -€ 65.000 -€136.000 -€ 35.000 -€ 28.000 € 18.000 -€144.000 ========

Kostenplaats Bestuursapparaat

Op deze kostenplaats worden alle kosten verzameld die betrekking hebben op de overhead. De overheadkosten bestaan uit kantoorkosten en de indirecte personeelslasten voor ondersteunende activiteiten. De kantoorkosten bestaan uit apparaatskosten zoals huisvesting, automatisering, facilitaire voorzieningen en inkoop. De indirecte personeelslasten hebben betrekking op de ondersteunende activiteiten van de afdelingen FFZ en Bedrijfsbureau (zie bij personeelslasten). De overhead en indirecte personeelslasten worden op basis van het aantal productieve uren toegerekend aan de programma’s (kostendragers/ kernactiviteiten). Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Jaarrekening 2008

3 Begroting (na wijz.)

4 Rekening

5 Verschil (4 – 3) -109-

Lasten Baten Saldol

€ € €

3.400 472 2.928

€ € €

3.703 472 3.231

€ € €

4.009 541 3.468

€ € €

-306 69 -237

De primaire raming van de overheadkosten (kolom 3 – 2) is in de voorjaars- en najaarsnota bijgesteld met € 303.000 (€3.703 - €3.400) in verband met: • Uitbreiding tijdelijk personeel (VJN) € 80.000 • Doelmatigheid/doeltreffendheidsonderzoek (VJN) € 50.000 • Onderuitputting kap. lasten (VJN) -€ 21.000 • Rapportage archiefinspectie (NJN) €144.000 • Uitbreiden computerruimte brouwerskolk (NJN) € 50.000 Totaal bij geraamd €303.000 ======= Uit de vergelijking blijkt, dat er per saldo een overschrijding is van €237.000. Met verwijzing naar de tabel inzake de kostenverdeling (zie hiervoor de tabel van de doorberekening van alle kostenplaatsen), heeft -€139.000 betrekking personeelslasten. Er resteert derhalve op de overige kosten een overschrijding van €98.000 (€237.000 - €139.000). Deze overschrijding heeft grotendeels betrekking op de volgende onderwerpen:

a. Facilitaire voorzieningen: hogere portokosten en kosten van druk/bindwerk Dit veroorzaakt door de aanslagbiljetten van de gemeenschappelijke belastingdienst. Mede op grond van het feit, dat de deelnemende gemeenten over het aantal formatieplaatsen van de uitvoeringsorganisatie een vaste overheadvergoeding betalen, was de stuurgroep - bestaande uit de wethouders van de deelnemende gemeenten – van mening, dat dit bedrijfskosten zijn die uit ondernemersschap voortvloeien. In de begroting 2009 is het budget inmiddels structureel verhoogd. • lagere kosten (onderuitputting) digitalisering bouwvergunningen bestand Het budget bedroeg aanvankelijk €144.000. Het restantbudget is in 2009 opnieuw door uw raad beschikbaar gesteld. b. Overige Personeelslasten: • Tijdelijk personeel De overschrijding wordt volledig veroorzaakt door de inhuur van tijdelijk personeel t.b.v. de tijdelijke vervulling van vacatures en vervanging i.v.m. langdurig zieken. De overschrijding wordt voor een deel gedekt uit de onderuitputting van de salarissen van het vaste personeel. De kosten van tijdelijke inhuur die fusiegerelateerd zijn, drukken op het fusiebudget. • Terugontvangst premie WAO (fiscus) c. Per saldo diversen Totaal

-€ 44.000

•

4.4.

€ 45.000

-€148.000

€ 45.000 € 4.000 -€98.000 ========

Tractie / werkplaatsen

De kosten van de kostenplaats bestaan uit personeelslasten, onderhoudskosten, benzine/diesel, verzekeringen en kapitaallasten. De kosten van de tractie worden op basis van het aantal productieve uren doorberekend. Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Totaal € 158

3 Begroting (na wijz.) € 156

4 Rekening €

188

5 Verschil (4 – 3) € -32

De primaire begroting is in de voorjaarsnota met €2.000 verlaagd wegens onderuitputting kapitaallasten. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten van verzekeringen en onderhoud.

4.5.

Belastingen (GBKZ)

De gemeenschappelijke belastingdienst verricht werkzaamheden voor de gemeenten Bennebroek, Bloemendaal, Haarlemmerliede/Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort. Jaarrekening 2008

-110-

De dienst maakt onderscheidt voor kosten van basispakketten (OZB, Afvalstoffenheffing, Rioolrechten, Hondenbelasting) en optionele pakketten (leges en andere kleine heffingen). De kosten van de basispakketten worden verrekend op basis van het aantal WOZ-objecten. Die van de optionele pakketten op basis van de formatieomvang/uren. Voor de overhead (huisvesting, opleiding, druk/bindwerk, porti etc.) betalen de deelnemende gemeenten aan de gemeente Bloemendaal een vergoeding, die is gebaseerd op het door de Directie Accountancy Rijksoverheid van het Ministerie van Financiën vastgestelde tarief voor overheadkosten in het voorafgaande jaar (het DAR-tarief) (2007: 3/5; 2008: 4/5; 2009: 100%). Het kostenplaatsverschil – totaal kosten minus bijdragen deelnemende gemeenten = aandeel gemeente Bloemendaal wordt toegerekend aan de programma’s op grond de geraamde belastingopbrengsten Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Lasten € 1.757

3 Begroting (na wijz.) € 1.715

4 Rekening €

2.047

5 Verschil (4 – 3) € -332

De primaire begroting is in de voorjaarsnota met €42.000 verlaagd wegens onderuitputting kapitaallasten (aanschaf software pakket GOUW-IT). Het verschil van €340.000 wordt als volgt verantwoord/verrekend: • T.l.v. deelnemende gemeenten €215.000 • T.l.v. BAG- en fusie budget Bld. € 92.000 Heeft betrekking op reiskosten en harmonisatie belastingen) •

4.6.

Kostenplaatsverschil Totaal

€ 25.000 €332.000 =======

t.l.v. programma.

Eigendommen

In het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) staan de benodigde onderhoudsbedragen vermeld van alle gemeentelijke eigendommen. Tezamen met de personeelslasten en de verbruikskosten (energie en water) worden de totale kosten toegerekend aan de programma’s/kostendragers. Hierbij zijn de personeelslasten verdeeld op basis van de onderhoudsbudgetten. Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Totaal € 574


4 Rekening €

671

5 Verschil (4 – 3) € -12

De primaire raming is in de voorjaarsnota en najaarsnota met €85.000 verhoogd. De personeelslasten en verbruikskosten zijn resp. €6.000 en €17.000 hoger dan geraamd. Op de onderhoudskosten is €11.000 minder uitgegeven (Guido de Brèsschool). 4.7.

Verzekeringen

Op deze kostenplaats worden de kosten van opstal – inbraak - en WA-verzekeringen alsmede de motorrijtuigenbelasting verantwoord. Daarnaast ook de personeelasten van de ambtelijke dienst. Deze laatste kosten worden over de verzekeringen verdeeld en vervolgens worden de verzekeringskosten toegerekend op basis van werkelijke kosten. Dus kosten voor gebouwen onderwijs aan programma 4, cultuur/recreatie aan programma 5 en gebouwen gemeentehuis en Brouwerskolk aan de kostenplaats bestuursapparaat. Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Totaal € 125


4 Rekening €

133

5 Verschil (4 – 3) € -8

Verzekeringen De verzekeringen vallen in 2008 hoger uit. Jaarrekening 2008

-111-

4.8.

Milieustraat

Behoudens sloopafval, kunnen burgers het overig afval, gratis bij de milieustraat aanbieden. Burgers uit bijv. Zandvoort mogen ook vuil aanbieden, echter moeten zij voor elk vuilaanbod betalen. Naast de personeelskosten bestaan de overige kosten voornamelijk uit onderhoud en verwerken/afvoeren van het vuil. De kosten worden op dezelfde wijze toegerekend als bij de verzekeringen. Vergelijking kosten (bedragen x € 1.000) 1 2 Omschrijving Primaire Begroting Lasten € 401 Baten € 59 Saldo € 342

3 Begroting (na wijz.) € 401 € 59 € 342

4 Rekening € € €

353 57 296

5 Verschil (4 – 3) € 48 € -2 € 46

Het voordeel bij de lasten wordt veroorzaakt door lagere verwerkingskosten.

Jaarrekening 2008

-112-

Jaarrekening 2008

-113-

5. Overzicht van de wijziging van de primaire begroting door tussentijds ter beschikking gestelde middelen. Hieronder ziet u het effect van de door uw raad vastgestelde begrotingswijzigingen met financiële gevolgen. De begroting werd tussentijds aangepast op grond van de voorjaars- en najaarsnota 2008. Verloop totaal ramingen tussentijdse wijziging van de begroting 2008. 1 Nr.

2

DATUM

Begr. wijz. OMSCHRIJV ING B&W

3

4

Toevoegingen Onttrekkingen RAAD

Lasten

Baten

aan res.

aan res.

5

6

Wijziging via

Saldo

onvoorzien

onvoorzien

som 1,2,3+4 0

Post onvoorzien

23-10-2007

1-11-2007

Saldo primaire begroting

23-10-2007

1-11-2007

6+ 5 72.604 77.500

Saldo begroting 2008

150.104

101

Voorjaarsnota 2008

27-5-2008

26-6-2008 -2.817.596

667.390

-310.000

1.531.180

-929.026

-778.922

102

Najaarsnota 2008

17-9-2008

16-10-2008 -2.068.000

3.309.500

-1.750.500

665.000

156.000

-622.922

Toelichting:

Na verwerking van een aantal moties en amendementen had de begroting bij aanvang van het boekjaar een positieve stand van € 77.500. De begroting werd daarna tussentijds bijgesteld via de voor -en najaarsnota (VJN en NJN). Het gaat om informatie die bekend was tot en met oktober van het boekjaar. De mutaties uit de VJN en NJN hadden een incidenteel karakter. Na verwerking hiervan sloot de begroting met een negatief saldo van -€622.922.

Jaarrekening 2008

-114-

Jaarrekening 2008

-115-

6.

Paragrafen

6.1. Weerstandsvermogen Inleiding Ten opzichte van de begroting 2008 en rekening 2007 is de opzet van deze paragraaf gewijzigd. In de gewijzigde opzet worden potentiële financiële risico’s afgezet tegen de structurele en incidentele weerstandscapaciteit. In de oude opzet werden de financiële risico’s niet gekwantificeerd, in de nieuwe opzet is dat wel het geval. Dat geeft inzicht in het vermogen om niet begrote kosten te kunnen dekken, ook wel de robuustheid van de begroting genoemd. Een gezond weerstandsvermogen stelt de gemeente in staat om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit tot bezuinigingen dwingt of ten koste gaat van het uitvoeren van bestaande taken. Om een goed oordeel te geven van het weerstandsvermogen zijn twee elementen van belang: • Weerstandscapaciteit: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke risico’s met een financieel gevolg op te kunnen vangen; • Financiële risico’s: risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van invloed kunnen zijn op de financiële positie.

Systematiek opstellen paragraaf weerstandsvermogen Een gemeente is vrij om zelf de uitgangspunten en systematiek vast te stellen hoe het weerstandsvermogen wordt berekend. De gehanteerde methode is normatief voor wat betreft risico’s in de klasse ‘laag’ en specifiek voor de risico’s in de klassen ‘gemiddeld en hoog’. De klasse ‘laag’ omvat veel risico’s waarvan het niet doenlijk en zinvol is om elk risico apart een waardering in geld aan te geven. Daarom wordt voor alle kleine en onbekende risico’s samen 5% van de structurele inkomsten genomen. Risico’s midden en hoog worden gewaardeerd in geld conform onderstaande systematiek: 1) De onderscheiden risico’s worden niet afzonderlijk gekwantificeerd, maar ingedeeld in de klassen hoog, midden of laag. De inschatting hangt vooral samen met de inschatting dat het risico zich zal voordoen. 2) Bij de vertaling naar het weerstandsvermogen wordt voor risico’s uit de klasse ‘hoog’ rekening gehouden met 60% van de geschatte financiële gevolgen. 3) Bij risico’s uit de klasse ‘midden’ wordt rekening gehouden met 30% van de geschatte financiële gevolgen. 4) Voor alle kleine, onbekende en PM risico’s uit de klasse ‘laag’ wordt het benodigde weerstandsvermogen op 5% van de structurele inkomsten gesteld. 5) Voor risico’s uit de klassen ‘hoog’ en ‘midden’ wordt onderscheid gemaakt in structurele en incidentele risico’s. Voor de weerstand van structurele risico’s is veelal weerstand in de exploitatie nodig. Voor incidentele risico’s kan het vermogen (reserves) ingezet worden. Er is een lijst gemaakt van substantiële risico’s op basis van gesprekken met management en beleidsmedewerkers. De lijst kan worden beschouwd als een zo goed mogelijke inschatting op basis van de beschikbare informatie. De lijst met risico’s dient te worden geactualiseerd bij een volgende begroting of rekening.

Risicomanagement Het bijgaande overzicht van substantiële financiële risico’s is, naast onderdeel van de paragraaf weerstandsvermogen, tevens een startpunt voor (financieel) risicomanagement. De inschatting is gebaseerd op de volgende criteria : • wat zijn de financiële aspecten en/of de financiële omvang en zijn deze incidenteel of structureel? • wordt de kans dat het risico zich voordoet geschat op hoog, midden of laag? • wat zijn de gevolgen voor de bedrijfsvoering? De uitkomsten van de risicoanalyse zijn de basis om door middel van risicomanagement de risico’s te beheersen. Benodigd Weerstandsvermogen

Jaarrekening 2008

-116-

Het weerstandsvermogen kan worden gezien als “het vermogen van de gemeente Bloemendaal om (onverwachte) verliezen door incidentele financiële tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat de continuïteit of de dienstverlening van de organisatie direct in gevaar komt of dat financiële noodmaatregelen nodig zijn”. Hieronder volgt een berekening van het weerstandsvermogen. Na het overzicht wordt een toelichting gegeven. Overzicht berekend weerstandsvermogen Personeel en bedrijfsvoering € Ruimtelijke ordening en kapitaalgoederen € Bestuur € Fusie € Uitvoeren collegeprogramma € Samenwerking / Gemeenschappelijke regelingen e.a. € Weerstandsvermogen risico's laag (5% structurele inkomsten) Totaal: €

structureel 330.000 265.800 60.000 600.000 1.255.800

€ € € € €

incidenteel 240.000 -

€ € €

30.000 1.661.370 1.931.370

Het structurele risico voor het benodigd weerstandsvermogen is berekend op € 1.255.800. Grote structurele risico’s liggen op het terrein van onderwijshuisvesting, het wegvallen van het Eneco dividend en investeringen in de openbare ruimte, Voor risico’s hoog wordt 60% van het financiële risico als weerstandsvermogen berekend, voor risico’s midden is dat 30%. Zie de bijlage van deze paragraaf voor gedetailleerde informatie. Het benodigde incidenteel weerstandsvermogen is berekend op € 1.931.370. Hiervan is € 1.661.370 normatief berekend voor weerstandsvermogen voor de risico’s laag, namelijk 5% van de structurele inkomsten. Een aanzienlijke incidentele post is het mogelijke terugbetaling van precariobelasting aan Continuon. Het benodigd weerstandsvermogen wordt afgezet tegen de weerstandscapaciteit, de capaciteit om tegenvallers op te vangen. De weerstandscapaciteit wordt hieronder berekend: De structurele weerstandscapaciteit is € 891.899. Het gaat hier vooral om de onbenutte belastingcapaciteit voor verhoging van de OZB-belasting. Het incidentele weerstandsvermogen (algemene- en bufferreserve) is € 4.648.922.

Jaarrekening 2008

-117-

Weerstandscapaciteit 2008 Bloemendaal Vrij inzetbaar

Weerstandscapaciteit exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit: - OZB woningen - Afvalstoffenheffing - Verfijningsuitkering rioolrechten gemeentefonds - Leges en andere heffingen

€ € € €

806.899 -

Onvoorzien Structurele weerstandscapaciteit

€ €

85.000 891.899

Weerstandcapaciteit vermogen Buffer reserve per 31 december 2008 Flexibele algemene reserve per 31 december 2008

€ €

2.050.495 2.598.427

Incidentele weerstandscapaciteit

€

4.648.922

In onderstaande tabel wordt het benodigd weerstandsvermogen (risico’s) afgezet tegen de weerstandscapaciteit (vermogen). De ratio structureel weerstandsvermogen is 0,7 en de ratio incidenteel is 2,4. Een ratio van 1,0 of hoger is gewenst om voldoende vermogen achter de hand te hebben als risico’s zich voordoen. De ratio weerstandsvermogen structureel is onvoldoende maar de ratio incidenteel weerstandsvermogen is daarentegen met 2,4 ruim boven de norm van 1,0. Inclusief ‘stille reserves’ (bezit gemeentelijk onroerend goed) valt deze ratio veel hoger uit (21,5).

structureel

Ratio benodigd weerstandsvermogen (i.v.m. risico's) / weerstandscapaciteit Benodigd weerstandsvermogen (risico's) Weerstandscapaciteit (vrij aanwendbaar)

€ €

Ratio weerstandsverm. (vrij aanwendbaar) Ratio weerstandsverm. incl. niet vrij aanwendbaar: (ratio is bij voorkeur hoger dan 1,0)

1.255.800 891.899

incidenteel

€ €

1.931.370 4.648.922

0,7

2,4 21,5

Het voorgestelde beleid de komende jaren is om de ratio structureel weerstandsvermogen op minimaal 1.0 te gaan brengen. Dat kan bereikt worden door a) risico's monitoren door risicomanagement; b) incidentele middelen in te zetten om structurele ruimte te creëren (bijv. afboekingen); c) structurele meevallers niet of slechts ten dele te gebruiken voor beleidsintensiveringen.

Jaarrekening 2008

-118-

Jaarrekening 2008

-119-

E r is on z ek e rheid in d e v e ran tw o or d ing i n d e v or m v a n e en v o rde rin g o nts taa n u it ee n fr au d ez a ak . H ie rn aar is o nd erz o ek g aan de en dit w ord t o p k o rte te rm ij n a fger on d.

E en b e lan grijk e s tr uc tur ele in k om s te nbr on v an de ge me en te v a lt w e g.

M oge li jk teru gb e tal en a an s lag en P re ca r io aan C on tinu on

Jaarrekening 2008

R is ic o's g ro te p ro je cte n: M F A , r is ic o's a fge de k t in v erz ek erin g? H arin gb ui sg ro nde n , Br ou w er s k olk , Sm e de rij P er ce n ta ge n em en v an v . R ies s en, P Z- te rre in, M a rine ho s pita al in v es te ri ng so m ?

R uim te lijke ord e n ing e n k ap ita alg o ed e re n O pe n ba re ru im t e (b ijlag e k a de rno ta 20 009 ) K os ten on der ho ud n iet in b eg rotin g, v o et/ fiets pa den en ac hter st a llig m aar w e l m in o f me er noo dz ak e lij k . w ego nd er hou d

S u bto taa l:

In 2 00 8 he eft zi ch ee n fr au de in ci de nt v o or ge daa n.

C ont in uo n h eeft b e zw a ar gem a a kt tege n a an s lag en Pr ec ari o v an i n totaal E U R 8 00 . 00 0. D iv ide n t E n ec o v er v alt of w ord t la g er (n u is E U R 55 0.0 00 b aten s tru c tu re el be gr oo t), b ij voo rb ee ld al s gev o lg v an he t v er ko p en v a n d e aan de le n.

P e rs o n ee l e n b e dr ijfsv o e rin g

-120-

€ 4 43 .00 0

€ 4 43 .00 0

€ 5 50 .00 0

€ 5 50 .00 0

in c ide n te el

€ 0

€ 0

pm

ho o g

pm

ho o g= 0,6

€ 80 0.00 0 m id de l

ho o g= 0,6 k an s da t r is ic o z ic h v oo rd oe t

s tr uc tur eel

r is ic o

g ev o lg

m id de n =0 ,3

Ri sic o in ven ta ri s atie r e ken in g 20 08 e n b er ek e nd w ee rs ta n d s ve rm o ge n

Jaarrekening 2008

Subtotaal: Weerstandsvermogen risico's laag (5% van structurele inkomsten) Totaal risico's:

Samenwerking / Gemeenschappelijke regelingen e.a. Uittreden muziekschool (Bennebroek) geen dekking

€ 2.093.000

€0

€ 1.000.000

Subtotaal:

€0

€0

€ 100.000

€ 100.000

€ 1.000.000

structureel

structureel

Onderwijshuisvesting (zie corsa 200900890) Kosten waarvoor geen dekking is maar die wellicht in de toekomst toch gemaakt moeten worden

Kosten waarvoor geen dekking is

gevolg

risico

Uitvoeren collegeprogramma Open einde regelingen (zoals WMO, leerlingvervevoer, Paswerk, W WB, kinderopvang) (uit begroting 2008)

Dekking voor kosten?

lasten begroting hiervoor dienen te worden opgehoogd.

gevolg

Fusie Huisvestingskosten fusieorganisatie

Subtotaal:

Bestuur Dekking voor wachtgeld (gevolg fusie)

risico

-121-

incidenteel

incidenteel

hoog

midden

kans dat risico zich voordoet

P.M.

€ 100.000 Weerstandsvermogen:

€ 100.000

€ 100.000 midden

€0

€0

€0

hoog

kans dat risico zich voordoet

€0

€0

€0

€0

€0

€ 30.000

€0

€0

€ 30.000 € 1.661.370 € 1.255.800 € 1.931.370

€0

€ 600.000

€ 600.000

€0

Weerstands Weerstands vermogen vermogen structureel incidenteel

€0

€ 60.000

€ 60.000

Weerstands Weerstands vermogen vermogen structureel incidenteel

Jaarrekening 2008

-122-

Jaarrekening 2008

-123-

6.2. Lokale heffingen In deze paragraaf zijn alleen (financiële) mutaties van de heffingen, invorderingen, lokale woonlasten en het kwijtscheldingsbeleid opgenomen. Voor meer inhoudelijke informatie over de heffingen verwijzen wij u naar de paragraaf in de begroting. Heffing en invordering Het beleid is erop gericht de bedoelde heffingen op een efficiënte wijze op te leggen en te innen. Met uitzondering van de toeristenbelasting en grafrechten, worden de overige heffingen afgedaan door de afd. BDZK. Deze afdeling verzorgt ook de heffing en invordering van de gemeenten Bennebroek, Haarl’liede, Heemstede en Zandvoort. De geraamde en werkelijke inkomsten: (bedragen x€ 1.000) Soort heffing Raming 2008 Rekening 2008 (na wijziging) a. OZB b. Hondenbelasting c. Precario d. Toeristenbelasting e. Afvalstoffenheffing f. Rioolrechten g. Grafrechten h. Parkeergelden i. Leges Totaal

4.877 91 19 475 1.765 1.403 316 601 988 10.535

4.689 93 239 451 1.750 1.382 299 557 2.715 12.175

Meer / Minder in 2008 -189 2 220 -23 -15 -21 -17 -44 1.727 1.640

Verhoging 2008 t.o.v. 2007. 0% 2,37% 2,37% 2,37% 0% 0% 0% 2,37% 2,37%

Kostendekking n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 100% 100% 100% n.v.t. 100%

De heffingen sub a, b, c, e en f worden jaarlijks door de gemeenschappelijke belastingdienst in rekening gebracht in de vorm van een (gecombineerde) aanslag. Hierbij bestaat de mogelijkheid de belasting in termijnen te voldoen. Voor belastingschuldigen kan in uitzonderingsgevallen uitstel van betaling worden verstrekt. De heffingen sub d en g worden jaarlijks op grond van een aanslagbiljet in rekening gebracht. De heffingen sub h, en i worden in rekening gebracht wanneer het belastbare feit zich voordoet. Ten opzichte van de begroting is er € 1.035.000 meer ontvangen dan waar rekening mee was gehouden. De belangrijkste afwijkingen betreffen de OZB, precariorechten, parkeergelden en de leges. Ad. a Verwezen wordt naar de toelichting in programma 9 specificatie algemene dekkingsmiddelen. Het belastingtarief voor woningen bedroeg per 1-1-2008 €1,99 per €2.500 WOZ-waarde. Het landelijk rekentarief (gemiddeld OZB-tarief) bedroeg € 2,25. Ter info: voor 2009 bedraagt het lokale tarief €1,88 en het landelijk rekentarief €2,21. Nb. Het landelijk rekentarief wordt gehanteerd om de OZB-korting gemeentefonds vast te stellen (= onderdeel van de algemene uitkering) Ad. b N.v.t. Ad. c Verwezen wordt naar de toelichting in programma 9 specificatie algemene dekkingsmiddelen. Ad. d N.v.t. Ad. e Met betrekking tot de kostendekking wordt verwezen naar programma 10. Ad. f. De heffing wordt geheven over de WOZ-waarde van de eigenaren van onroerende zaken. In de exploitatiekosten is een storting aan de reserve rioleringen begrepen van ruim acht ton. Deze middelen in deze reserve hebben enerzijds betrekking op de dekking van de kapitaallasten van gerealiseerde rioolvernieuwingen en anderzijds op beschikbare middelen voor toekomstige rioolvernieuwingen volgens het GRP. In de begroting 2008 zijn

Jaarrekening 2008

-124-

deze twee onderdelen gescheiden. Een dekkingsreserve die in de pas loopt met de boekwaarde in de staat van geactiveerde uitgaven en een voorziening rioolvernieuwingen t.b.v. toekomstige rioolvernieuwingen uit het GRP. Met betrekking tot de kostendekking wordt verwezen naar programma 10. Ad. g. Met betrekking tot de kostendekking wordt verwezen naar programma 10. Ad. h De parkeergelden bestaan uit de vergoeding voor het parkeren en de naheffingsaanslagen die worden opgelegd omdat er geen geldige parkeerbon in de auto is aangetroffen. Het tarief voor het parkeren wordt door de raadvastgesteld. Het tarief van de boete / naheffingsaanslag wordt wettelijk vastgesteld. Het bedrag wordt jaarlijksdoor het rijk op basis van het prijsindexcijfer voor de gezinsconsumptie aangepast. Het bedrag van de naheffingsaanslag bedraagt in 2008 €49. In 2008 is het parkeerterrein van de Kop Zeeweg eind juni opengesteld. Aan parkeergelden werd €510.000 geraamd. De werkelijke opbrengst bedraagt €485.000 (incl. ruim €50.000 aan naheffingsaanslagen/boetes). Rekening houdend met het feit van een relatief slechte zomer en dat er pas eind juni kon worden geparkeerd, is de exploitatieopbrengst meer dan redelijk te noemen. Voor Bloemendaal-dorp werd €80.000 geraamd. De opbrengst bedraagt ook circa €80.000 (incl. 7.000 naheffingsaanslagen). Ad. i De legestarieven behoren kostendekkend te zijn. De verschillende legestarieven worden op basis van inzet interne uren en externe kosten gecalculeerd. De meeropbrengst van €1.727.000 heeft grotendeels betrekking op bouwleges Park Brederode en Marine Hospitaal. Het kwijtscheldingsbeleid De gemeente voert een kwijtscheldingsbeleid conform de regeling uit de Invorderingswet 1990. Indien een belastingplichtige (natuurlijk persoon) niet of over te weinig financiële middelen beschikt om de belastingaanslag te voldoen, wordt voor 100% kwijtschelding verleend indien het inkomen gelijk is aan of minder is dan het wettelijk minimuminkomen (bijstandsnorm). Kwijtschelding van heffingen wordt alleen verleend indien het een aanslag betreft voor afvalstoffenheffing en e hondenbelasting (alleen voor de 1 hond). De overige heffingen zijn in de betreffende belastingverordeningen uitgesloten van kwijtschelding. De kwijtscheldingen bedragen in 2008 €31.398.

6.3.

Onderhoud kapitaal goederen

Ingevolge het Besluit begroting en verantwoording provincie en gemeenten, bevat deze paragraaf de volgende kapitaalgoederen: 1) wegen; 2) riolering; 3) water; 4) groen; Jaarrekening 2008

-125-

5) meubilair in de openbare ruimte; 6) gebouwen en woningen. en wordt daarin aangegeven: − het beleidskader; −

de uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties;

−

de vertaling van de financiële consequenties in de begroting.

In deze paragraaf wordt ingegaan op de beleidskaders en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties met betrekking tot de instandhouding van de hierboven genoemde kapitaalgoederen. De kaders - die door de raad worden vastgesteld - hebben hun weerslag in de onderhoudsplannen en bepalen in hoge mate de kwaliteit en de hoogte van de jaarlijkse kosten van de voorzieningen. De onderhoudskosten maken een substantieel deel uit van de totale uitgaven van de gemeente. Onvoldoende aandacht voor de kapitaalgoederen kan leiden tot forse (financiële) risico’s in de toekomst. De in deze paragraaf genoemde budgetten bij de diverse onderwerpen zijn berekend op het prijspeil begroting 2007. Afhankelijk van de toe te passen inflatiecorrectie dienen deze bedragen nog daarmee verhoogd te worden. Voor wat betreft alle overige bedragen (zoals personele lasten, kapitaallasten, tractie en overhead) kan gesteld worden dat deze gemiddeld genomen gelijk blijven. De gemeente Bloemendaal heeft de zorg / het beheer van 3.855 hectare aan openbare ruimte. Een zorgvuldig beheer hiervan is dan ook van wezenlijk belang. De kwaliteit van de openbare voorzieningen raakt de burgers direct. Uit het in 2002 gehouden tevredenheidsonderzoek bleek onder meer dat de burger tevreden was over de kwaliteit van de openbare ruimte. Dit blijkt ook uit de enquête die is gehouden door middel van het digitaal burgerpanel in juni 2007 waarbij de kwaliteit van de openbare ruimte door de burger gemiddeld gewaardeerd werd met het rapportcijfer 7,4. De gemeente beschikt over diverse beheers/ onderhoudsplannen. Een aantal van deze plannen is in het verleden door de gemeenteraad vastgesteld. Het betreft de volgende plannen: Wegbeheer 1996-2005 raad van maart 1997; * Gemeentelijk RioleringPlan (GRP) raad van november 2000; Groen raad van augustus 1997; Openbare verlichting raad van november 2001; Baggeren raad van november 2002, wordt geactualiseerd. Ad* Gewerkt wordt aan nieuw GRP voor de periode 2008-2010. Wegen Beheer en onderhoud geschiedt op basis van diverse beheersplannen: wegbeheersplan, vervangingsplan openbare verlichting, gladheidsbestrijdingsplan en veegplan. Voor de wegen valt het onderhoud in drie onderdelen uiteen: 1. wegbeheer; 2. schoonhouden; 3. Verkeersborden, abri’s, straatnaamborden en openbare verlichting. Wegbeheer Kengetallen: De gemeente Bloemendaal beheert ruim 100 km wegen en paden met een totale oppervlakte van 1,05 miljoen vierkante meter. Ruim de helft van deze oppervlakte bestaat uit asfalt; het restant bestaat vrijwel geheel uit elementverhardingen (tegels en klinkers). De verdeling in m2 over de verschillende functies is weergegeven in onderstaande figuur.

Jaarrekening 2008

-126-

verhardingen naar functie 2007

rijbaan parkeren 217500

38700 19300

drempels plateaus inritten

9500

rabatstroken 533100

87000 26300

16700

fietspaden fietsstroken

14500 77600

13800

aanliggende voetpaden vrijliggende voetpaden overigen

-

Beheersstrategie en beleidskader: Voor het beheer van de gemeentelijke wegen maakt het team CTV gebruik van een geautomatiseerd systeem van rationeel wegbeheer. Rationeel wegbeheer wil zeggen dat onderhoudsmaatregelen op een zodanig tijdstip worden gepland dat het effect op de (rest)levensduur van de weg optimaal is en de kosten gerekend over de totale levensduur zo laag mogelijk zijn. Het wegbeheersysteem genereert met behulp van vastgestelde criteria (ingrijpmaatstaven) een onderhoudsprogramma voor de korte termijn op basis van technische noodzaak. Voor het bepalen van de technische staat van het wegennet wordt eens per twee jaar een inspectie volgens een standaardmethodiek uitgevoerd. Het onderhoudsprogramma bestaat uit een overzicht van kleine en grote onderhoudsmaatregelen. De kleine maatregelen, veelal plaatselijk repareren, worden uitgevoerd door de ingehuurde reparatieploegen. Er is het hele jaar een straatmakersploeg actief in de gemeente en gedurende vier maanden een asfaltonderhoudsploeg. Groot onderhoud wordt opgenomen in het jaaronderhoudsprogramma. Voordat dit gebeurt vindt eerst een toetsing plaats. De toetsing bestaat allereerst uit een afstemming met andere beheersaspecten, zoals verkeersplannen en het rioolvervangingsplan. Voorts wordt getoetst of de door het wegbeheersysteem voorgestelde maatregel inderdaad effectief is. Na de toetsing resteert een overzicht van onderhoudsprojecten voor het komende jaar met een kostenraming op basis van eenheidsprijzen. De omvang van dit onderhoud is groter dan het jaarbudget. Daarom geeft het team CTV aan de onderhoudsprojecten een prioritering (op basis van de functie van het wegvak, ernst en omvang van de schade) en wordt per onderhoudsproject gekeken naar goedkopere (maar minder effectieve en daarom op termijn wellicht duurdere) alternatieven. Er wordt vervolgens een onderhoudsjaarplan gepresenteerd dat binnen het vaste jaarbudget kan worden gerealiseerd. Dit onderhoudsplan wordt geaccordeerd door de portefeuillehouder. Deze strategie vloeit voort uit het rapport wegbeheer 1996-2005 dat in september 1996 is vastgesteld door de gemeenteraad. In dit rapport is een aantal scenario’s doorgerekend, waarin voor een aantal budgetten voor wegonderhoud over de periode 1996-2005 is berekend hoeveel achterstallig onderhoud na tien jaar zou zijn ontstaan. De gemeenteraad heeft gekozen voor de variant waarin de som van de totale uitgaven aan wegonderhoud en het achterstallig onderhoud het laagst was. In deze variant bedroeg het jaarlijkse onderhoudsbudget 0,41 miljoen euro (inclusief BTW) en is daarnaast in de jaren 1997 tot en met 1999 in totaal 1,13 miljoen euro extra uitgegeven om het achterstallig onderhoud in te lopen. In het rapport is berekend dat het achterstallig onderhoud in 2006 ongeveer 3,22 miljoen euro zou bedragen. Wegreconstructies worden echter niet uit dit onderhoudsbudget betaald. Daarvoor wordt dekking gezocht in de rioolexploitatie, verkeersbudgetten of extra kredieten. Op deze wijze is de afgelopen tien jaar een groot aantal projecten uitgevoerd op wegen met achterstallig onderhoud, zoals bijvoorbeeld de Bloemendaalseweg in Overveen, de Militairenweg, Korte Zijlweg, Zandvoorterweg, Lonbar Petrilaan, ter Hoffsteedeweg, Aerdenhoutsduinweg, Julianalaan en GOW-route Bloemendaal (Korte Kleverlaan-Bloemendaalseweg-Mollaan-Brederodelaan). Door deze projecten bedroeg het achterstallig onderhoud eind 2007 geen 3,22 miljoen maar slechts 1,0 miljoen euro.

Jaarrekening 2008

-127-

Nieuw beleidskader vanaf 2009 : In juni 2008 heeft de gemeenteraad een geheel nieuw beleidskader bepaald door het vaststellen van het beeldkwaliteitsplan openbare ruimte. De hierboven beschreven systematiek van rationeel wegbeheer wordt losgelaten. Het geplande moment van onderhoud wordt bepaald door het gekozen kwaliteitsbeeld “basis” volgens de CROW-kwaliteitscatalogus voor de openbare ruimte. Dit betekent dat eerder en vaker onderhoud zal worden gepleegd dan in de oude systematiek, waardoor de onderhoudskosten hoger liggen. -

Financiële consequenties nieuw beleidskader: In het kader van het beeldkwaliteitsplan Openbare ruimte zijn de jaarlijkse gemiddelde onderhoudskosten voor het wegennet bepaald voor verschillende kwaliteitsniveaus. Het benodigde budget voor het onderhouden van het wegennet op het door de raad gekozen kwaliteitsniveau “basis” zijn geraamd op € 974.000,-. Er was in 2008 slechts € 560.000,- beschikbaar. Vanaf 2009 wordt in de begroting een extra structureel budget gevraagd om de extra kosten te bestrijden. Daarbij wordt ook rekening gehouden met de uitbreiding van het wegenareaal met de parkeerterreinen en strandpromenade in Bloemendaal aan Zee met ca. 3 hectare, waardoor structureel extra onderhoudskosten ontstaan. Er kan pas sprake zijn van behoud van het kwaliteitsniveau “basis” als alle wegen aan dat niveau voldoen. Op dit moment is dat niet zo, er is sprake van achterstallig onderhoud. Daarom wordt in de jaren 2009 tot en met 2011 in totaal € 1 miljoen gevraagd voor het opheffen van het achterstallig onderhoud aan vooral de (asfalt) voetpaden. Ook in de nieuwe systematiek wordt herinrichting van wegen niet bekostigd uit het onderhoudsbudget. Hiervoor worden per project afzonderlijke kredieten gevraagd ten laste van de algemene middelen. Waar mogelijk wordt combinatie gezocht met rioolvervangingsprojecten, waardoor een groot deel van de kosten ten laste van de rioolexploitatie kan worden gebracht.

-

Stand van zaken:

De laatst uitgevoerde algemene inspectieronde van het gehele wegennet is uitgevoerd in de zomer van 2007. In onderstaande tabel is een vergelijking gemaakt tussen de inspectiecijfers uit 1995, 2002, 2005 en 2007. De gegevens uit 1995 zijn afkomstig uit het rapport Wegbeheer 1996-2005. De cijfers voor 2002 komen uit de inspectie die eind 2002 is uitgevoerd ten behoeve van de implementatie van het nieuwe beheersysteem. In de zomer van 2005 is het hele wegennet eveneens geïnspecteerd. goed TEXTUUR

ASFALT

VLAKHEID

SCHEUREN

ELEMENTEN

VLAKHEID

redelijk

matig

1995 2002 2005 2007 1995 2002 2005 2007 1995 2002 2005 2007 1995 2002

12 81 75 79 30 89 74 82 83 86 70 81 61 58

17 10 14 8 43 11 15 13 4 4 8 5 24 38

2005

34

56

2007

26

48

slecht

24 1 2 2 22 0 9 3 6 1 15 1 11 2

som

47 8 9 11 5 0 2 1 7 9 7 13 4 2

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

9

1

100

15

11

100

Schoonhouden wegen. Naast de hierboven aangegeven kosten voor het wegbeheer moet dit kapitaalgoed ook regelmatig schoongemaakt worden. De hieraan verbonden kosten hebben betrekking op bladinzameling en de verwerking hiervan, het opruimen van hondenpoep en onkruidbestrijding. Er wordt planmatig schoongemaakt volgens een vastgesteld veegplan. De “schoonmaakpiek” ligt vooral in de bladperiode / najaar. Consequent schoonmaken heeft voor de rioolkolken weer het voordeel dat deze niet dichtslibben. Voor schoonhouden zijn budgetten geraamd ter hoogte van totaal € 466.000. De keuze voor de beeldkwaliteit “basis” heeft geen gevolgen voor de straatreiniging, aangezien de huidige kwaliteit overeenkomt met de door de raad gewenste kwaliteit.

Verkeersborden, abri’s en straatnaamborden Kengetallen: Jaarrekening 2008

-128-

De gemeente Bloemendaal beheert het volgende wegmeubilair: ca. 1900 verkeersborden; ca. 750 straatnaamborden; ca. 40 ANWB borden; ca. 40 aanwijsborden; 24 ABRI’s; 5 drinkfonteinen; ca. 450 zitbanken; ca. 350 prullenbakken (exclusief strand). De exacte hoeveelheden zijn niet bekend, omdat het systematisch bijhouden van deze hoeveelheden teveel capaciteit kost. Beleidskader: Verkeers- en straatnaamborden. Deze worden regulier vervangen door Klasse III reflecterende borden. Nieuwe borden worden na een B&Wbesluit en naar aanleiding van verzoeken in commissies en de AVC geplaatst. Alle borden worden om het jaar, in april, gereinigd. Zuiltjes en bermpaaltjes worden vier maal per jaar gereinigd. ANWB borden. De gemeente stelt doorgaande routes vast waarna de ANWB in opdracht van de gemeente borden voor gemeenterekening plaatst. Aanwijsborden. Wij hebben besloten uitsluitend verwijsborden toe te staan ten behoeve van openbare gebouwen en gebouwen in de sportieve, toeristische, religieuze en culturele sfeer. Het aantal is gesteld op maximaal twee borden per gebouw. ABRI’s. Het onderhoud is uitbesteed. Drinkfonteinen. Zijn ten behoeve van de recreatie en worden in april /mei geplaatst en in oktober verwijderd. Zitbanken. Het huidige bestand wordt onderhouden. Nieuwe banken worden op verzoek geplaatst. Prullenbakken. Het huidige aantal prullenbakken wordt onderhouden, op verzoek worden nieuwe geplaatst. Rioleringen Kentallen: De gemeente beheert ruim 94 kilometer vrijvalriolering. Hiermee wordt het afvalwater en regenwater afgevoerd naar de rioolwaterzuiveringen Haarlem Waarderpolder (Bloemendaal, Overveen en Aerdenhout) en Zwaanshoek (Vogelenzang). Om het water af te kunnen voeren zijn 17 rioolgemalen actief. In de wijk Duin en Daal en in het buitengebied wordt het afvalwater ingezameld met behulp van drukriolering. De gemeente beheert na de sanering van de niet aangesloten percelen in het buitengebied in 2006 154 drukrioleringsunits met 21 km rioolpersleidingen en 9 IBA-II systemen. De gemiddelde levensduur van de rioleringen in Bloemendaal bedraagt 70 jaar. In de komende 10 jaar zullen de rioleringen van voor 1940, met een totale lengte van ongeveer 21 kilometer gerenoveerd moeten worden.

Beleidskader: Het beheer van de riolering wordt uitgevoerd op basis van het door de gemeenteraad vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). In december 2008 heeft de raad het GRP 2008 – 2010 vastgesteld. In dit verbrede GRP zijn de onderhouds- en vervangingsmaatregelen tot en met 2010 opgenomen. Nieuwe wetgeving: Op 26 juni 2007 heeft de Eerste Kamer het wetsvoorstel ‘Wet verankering en bekostiging van gemeentelijke watertaken’ aangenomen. Na publicatie in het Staatsblad wordt de inwerkingtreding uiterlijk 1 januari 2008 verwacht. Naast de bestaande zorgplicht voor de doelmatige inzameling en transport van stedelijk afvalwater krijgen gemeenten de zorg voor het afvloeiend hemelwater en het grondwater. Ten aanzien van afvloeiend hemelwater luidt de wet: • De gemeenteraad of het college van burgemeester en wethouders dragen zorg voor een doelmatige inzameling van het afvloeiend hemelwater, voor zover van degene die zich daarvan ontdoet, voornemens is zich te ontdoen of zich moet ontdoen, redelijkerwijs niet kan worden gevergd het afvloeiend hemelwater op of in de bodem of in het oppervlaktewater te brengen; • De gemeenteraad en het college van burgemeester en wethouders dragen tevens zorg voor een doelmatige verwerking van het ingezamelde hemelwater. Onder het verwerken van hemelwater kunnen in ieder geval de volgende maatregelen worden begrepen: de berging, het transport, de nuttige toepassing, het, al dan niet na zuivering, terugbrengen op of in de bodem of in het oppervlaktewater van ingezameld

Jaarrekening 2008

-129-

hemelwater, en het afvoeren naar een inrichting als bedoeld in artikel 15a van de Wet verontreiniging oppervlaktewateren. De grondwaterzorg wordt in de wet als volgt omschreven: • De gemeenteraad of het college van burgemeester en wethouders dragen zorg voor het in openbaar gemeentelijk gebied treffen van maatregelen teneinde structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand voor de aan de grond gegeven bestemming zoveel mogelijk te voorkomen of te beperken, voor zover het treffen van die maatregelen doelmatig is en niet tot de zorg van het waterschap of de provincie behoort. • De maatregelen, bedoeld in het eerste lid, omvatten mede de verwerking van het ingezamelde grondwater, waaronder in ieder geval worden begrepen de berging, het transport, de nuttige toepassing en het, al dan niet na zuivering, op of in de bodem of in het oppervlaktewater brengen van ingezameld grondwater, en het afvoeren naar een inrichting als bedoeld in artikel 15a van de Wet verontreiniging oppervlaktewateren. De wet bepaalt verder dat de gemeente daarbij een voorkeursvolgorde moet aanhouden, waarvan slechts beargumenteerd mag worden afgeweken, nl.: 1. eerst voorkómen van afvalwater (mate van vervuiling én hoeveelheid); 2. dan gescheiden inzameling van hemelwater en vies afvalwater; a. vies afvalwater gaat dan naar de RWZI, en b. het schone hemelwater in de sloot of in de grond; 3. pas als laatste mogelijkheid mogen vies afvalwater en hemelwater gemengd naar de zuivering worden afgevoerd. Financiele consequenties beleidskader De kosten van het beheer van de riolering worden gedekt uit de egalisatiereserve rioolexploitatie. De reserve wordt gevoed door de rioolheffing. Het tarief is zodanig bepaald dat op basis van de berekende levensduren van de riolering de rioolexploitatie voor de lange termijn kostendekkend is. Met de inwerkingtreding van de nieuwe bovengenoemde ‘Wet verankering en bekostiging van gemeentelijke watertaken’ moeten vanaf 2010 ook de kosten voor de hemel- en grondwaterzorgplicht uit de rioolheffing worden bestreden. Rioolvervangingsprojecten 2008 - 2010 De vervangingsprojecten voor de komende jaren zijn opgenomen in het GRP 2008-2010. In 2008 zijn naast de rioolvervanging in de Houtvaartkade geen vervangingsprojecten uitgevoerd. Water/Grondwater Kengetallen: De gemeente beheert ruim 16 km drainageleidingen en 13 diepdrainagesystemen (43 pompen) voor de ontwatering van het stedelijke gebied. Ten behoeve van de afvoer van het drainagewater bestaat het systeem verder nog uit 6 km drainafvoerleiding, 7 km persleiding, 1 km duiker en 1 km duinrel. Voor de registratie van de grondwaterstand en het peil in het oppervlaktewatersysteem wordt gebruik gemaakt van een meetnet dat bestaat uit 276 peilbuizen (registratie grondwater) en 27 peilschalen (registratie peil oppervlaktewater). Deze registratie vindt volgens landelijke normering 2 maal per maand plaats. Beleidskader: Zoals bij riolering al omschreven is op 26 juni 2007 het wetsvoorstel ‘Wet verankering en bekostiging van gemeentelijke watertaken’ door de eerste Kamer aangenomen Hierin is ook een zorgplicht voor het grondwater opgenomen. De gemeente dient tengevolge hiervan met maatregelen in het openbaar gebied de structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand voor de bestemming van de grond te voorkomen of te beperken, voor zover dit doelmatig is. Essentie van dit advies is dat de burger zelf verantwoordelijk is voor adequate maatregelen in eigen huis en op eigen terrein. De gemeente draagt daarbij als eigenaar zorg voor een voldoende ontwatering van het openbare terrein en zorgt voor een afdoende afvoer van het drainagewater dat vrijkomt op het particuliere terrein. De gemeente fungeert ook als aanspreekpunt voor de burger en heeft samen met het waterschap een onderzoekplicht bij grondwateroverlast. In Bloemendaal wordt op deze wettelijke regeling al vooruitgelopen. De gemeente heeft zich tot doel gesteld om de grondwaterstand binnen het stedelijke gebied te beheersen op 70 cm beneden het maaiveld. De systemen (pompen en leidingen) zijn erg gevoelig voor de afzetting van ijzeroxide. De leidingen worden eenmaal per jaar op een speciale wijze doorgespoten en de pompen worden één tot tweemaal per jaar gereinigd. In het kader van het op te stellen waterplan is onderzocht hoe de grondwaterstand op de lange termijn duurzamer kan worden beheerst. In het waterplan zijn hiervoor onderzoeks- en uitvoeringsmaatregelen opgenomen. Het waterplan zal eind 2007 aan de raad worden aangeboden. Financiële consequenties beleidskader: Het beheer en onderhoud wordt nu nog uit de reguliere budgetten bekostigd. Deze budgetten voorzien niet in de bekostiging van eventuele projecten die uit het waterplan volgen. De nieuwe wet voorziet in een verbreding van rioolheffing van waaruit niet alleen de rioleringskosten maar ook de hemelwaterafvoer en grondwatermaatregelen kunnen worden bekostigd.

Baggeren Jaarrekening 2008

-130-

De gemeente Bloemendaal dient ingevolge de Keur van het Hoogheemraadschap van Rijnland (de waterkwaliteit- en kwantiteitbeheerder) haar oppervlaktewater volgens de normen in de Keur te onderhouden. De gemeente beheert slootkanten (enkel- en dubbelzijdig) en waterpartijen (vijvers). Delen van de Leidsevaart te Vogelenzang, de Houtvaartkade te Aerdenhout en de Delft en de Brouwersvaart te Overveen zijn eigendom van de gemeente maar in beheer van het Hoogheemraadschap.

Beleidskader: In de door het Hoogheemraadschap van Rijnland (HHR) vastgestelde Keur is het vereiste bodemprofiel van elke watergang vastgelegd. Het HHR is als waterkwaliteitsbeheerder van alle oppervlaktewater binnen haar werkgebied de bevoegde instantie om eigenaren van wateren te sommeren onderhoud te plegen en eventueel te sanctioneren. Met andere woorden elke eigenaar van waterwegen is verplicht deze naar de eisen van de Keur te onderhouden. De verwerking van de baggerspecie is nauw omschreven binnen diverse wetten. De voorzieningen die in de gemeente Bloemendaal de afgelopen jaren zijn getroffen om de grondwaterstand te beheersen lozen het gedraineerde water op oppervlaktewater. Stagnatie van de afvoer heeft nadelige gevolgen voor de grondwaterbeheersing. Eind 2007 zal een geactualiseerd baggerplan worden vastgesteld waarna de uitvoering van alle werken in één keer zullen worden voorbereid. In de loop van 2009 en 2010 worden de werkzaamheden vervolgens uitgevoerd. Omdat het HHR heeft aangeboden na het uitvoeren van de baggerwerkzaamheden het beheer over te nemen, geschied ook de uitvoering in overleg met hen. Over de voorwaarden waaronder het beheer wordt overgenomen moet nog met het HHR worden overlegd. Ingevolge de Keur van het Hoogheemraadschap dient de gemeente jaarlijks in januari, juni en september (de blad-, voorjaars- en najaarsschouw) haar waterwegen vrij te hebben van begroeiing en dergelijke en op diepte te hebben.

Financiële consequenties beleidskader: Ten behoeve van de schouw zijn er structurele onderhoudsbudgetten ter beschikking gesteld. Daarnaast wordt voor het baggeren in de begroting de volgende activiteiten / budgetten geraamd (exclusief btw): schoonhouden, baggeren, verwerken vuil en onderhoud beschoeiingen; kapitaallasten; personeelslasten; aandeel overhead.

Groen Het groenonderhoud valt uiteen in: 1. openbaar groen; 2. bos en duinparken; 3. algemene begraafplaats; 4. sportaccommodaties.

Openbaar groen Kengetallen • Plantsoenen (26,7 hectare) waarvan: 14,7 hectare bosplantsoen 11,3 hectare sierheesters 5400 m2 hagen 939 m2 perken met vaste planten, wisselperken, bloembakken • Gazons (17,8 hectare): de gazons worden in het groeiseizoen wekelijks gemaaid. • Bermen en weiden (28,5 hectare): de meeste bermen worden 5x per jaar gemaaid. • Laanbomen (9000 stuks): de meeste laanbomen zijn voorzien van een chip, waarmee de conditie van de bomen twee keer per jaar wordt vastgelegd. • Ruiterpaden: de Gemeente Bloemendaal heeft zelf 8,7 kilometer hoefslagen in beheer. Beleidskader: Groenbeleidsplan1996. Door Hollandschap (raadsbesluit augustus 1997). Met dit groenbeleidsplan wordt een basis gelegd voor behoud en versterking van karakteristieke en waardevolle eigenschappen van de Bloemendaalse groenvoorzieningen, het landschap van strandwal en strandvlakte en de bijbehorende hoge natuurwaarden. Groenbeheerplan. Jaarrekening 2008

-131-

Naar aanleiding van het rapport “inventarisatie achterstallig onderhoud openbaar groen” (raadsbesluit 4 mei 1999) is besloten om het openbaar groen op niveau rapportcijfer ongeveer 7 te onderhouden. Op grond van de prioriteiten/ posterioriteitendiscussie is opnieuw besloten (raadsbesluit 26 juni 2003) om dit niveau te handhaven. In 2007 is het kwaliteitsniveau van het groen opnieuw gemeten en kon worden vastgesteld dat dit conform het door de raad vastgestelde beleid was. In 2008 is nieuw beleid vastgesteld: Kwaliteitsplan BOR Bloemendaal 2008. In 2008 is dit beeldkwaliteitsplan door een extern bureau opgesteld. Aan de hand daarvan is het onderhoudsniveau van onder andere het openbaar groen met de daarbij behorende kosten, na een interactief traject, opnieuw door de gemeenteraad vastgesteld. De gemeenteraad heeft zich uitgesproken voor een onderhoudsniveau kwaliteit ‘basis’ (rapportcijfer 6 a 7). In 2009 wordt dit niveau in Bloemendaal-oud ingevoerd. Voor de kern Bennebroek moet nog een gewenst onderhoudsniveau worden vastgesteld. Dit zal in 2009 plaatsvinden. Bos en Duinparken 94 ha Bos en Duinparken bestaande uit het Bloemendaalse bos, Caprera, Wilhelminaduin, gedeeltelijk de Zeeweggronden, Wethouder van Gelukpark, Brouwerskolkpark, Wethouder Enschedepark, Het Haemstedebos en het voetpad tussen de Leeuwerikenlaan en de Van Vollenhovenlaan.

Beleidskader: In 2007 heeft de raad ingestemd met de uitvoering van de Herstelplannen Bos- en Duinparken (kortweg: bosparkenplan). Deze zijn begin 2007 (na communicatie en participatie van bewoners van Bloemendaal) aan de raad aangeboden. Vervolgens wordt de uitvoering geconcretiseerd, waarvoor eveneens een participatietraject plaatsvindt. De uitvoering van het herstel van alle 7 bosparken zal gefaseerd over 10 jaar worden uitgevoerd. In 2007/2008 is begonnen met het Wilhelminapark / Kopje van Bloemendaal. Dit deelplan is in de winter van 2008/2009 zo goed als afgerond, inclusief de renovatie van de uitzichttoren. Per jaar wordt steeds een hoofdlocatie aangepakt, maar in de andere parken worden ook onderhoudsmaatregelen uitgevoerd gericht op het in het bosparkenplan omschreven beheer. In 2008 zou worden begonnen met de uitvoering van het Bloemendaalse bos, dat echter vertraging heeft opgelopen door het uitlopen van de inspraak. Om die reden is de inhuur van de externe projectleider verlengd naar 2009 en zal met de uitvoering in het Bloemendaalse Bos en een ander bospark in 2009 worden begonnen. Financieel Voor het herstel van de bosparken is € 354.000 (incl. externe projectleiding 2007, 2008 en 2009) over een periode van 10 jaar begroot.

Algemene Begraafplaats Algemene Begraafplaats aan de Bergweg te Bloemendaal 8 ha groot (geaccidenteerd terrein); ca. 2040 stuks bomen; ca. 5,41 ha gazon; ca. 3300 stuks graven; ca. 1800 stuks grafmonumenten; ca. 0,77 ha geasfalteerde en halfverharde paden; ca. 250 m2 gebouwen; ca. 106 begrafenissen per jaar

Naast graven delven, dichten, begrafenis leiden, en groenonderhoud door drie medewerkers worden ook diverse werkzaamheden (grafmonumenten schoonmaken, groot groenonderhoud zoals bladruimen en bomen snoeien) jaarlijks uitbesteed. Daarnaast wordt door derden incidenteel aan onderhoud asfaltpaden gedaan en aan graven ruimen. Beleidskader: Volgens de Wet op de lijkbezorging is de gemeente verplicht een Algemene Begraafplaats te hebben. In het rapport Werkgroep Algemene Begraafplaats mei 1997 is het onderhoudsniveau vastgesteld. Het is de bedoeling om in 2010 het beleid voor de begraafplaats te evalueren en opnieuw vast te stellen.

Sportaccommodaties / Onderhoud Sportvelden Kengetallen Het onderhoud van de gemeentelijke sportvelden geschiedt voor een groot gedeelte in beheer van de sportclubs (beregenen, bemesten, doelen opzetten etc.). Uitzonderingen die nog wel door de gemeente worden onderhouden zijn: Bloemendaal: Donkerelaan 2,15 hectare; Overveen: Vrijburglaan 0,66 hectare; Beleidskader: Al jaren is het beleid de sportaccommodaties zoveel mogelijk te laten onderhouden door de verenigingen. Hiervoor zijn met de clubs respectievelijk A- en super A-contracten afgesloten. Slechts in een beperkt aantal gevallen wordt de accommodatie geheel door de gemeente onderhouden. Dit geldt vanaf 2007 uitsluitend nog voor het onderhoud van ‘Het Rottegat’ te Bennebroek, de Cricketclub Bloemendaal en het trapveld aan de Jaarrekening 2008

-132-

Donkerelaan/Zomerzorgerlaan en de sportvelden aan de Vrijburglaan te Overveen (tevens schoolsportaccommodatie). Beleidsadvisering: Afdeling Gemeentewerken adviseert de afdeling Publiekszaken over beleid ten aanzien van de sportvelden en de technische maatregelen, zoals het renoveren van sportvelden of het leggen van drains en dergelijke. Na elk speelseizoen vindt onderzoek plaats ten behoeve van het groot onderhoud aan de velden. Indien nodig wordt bodemonderzoek verricht door het Bedrijfslaboratorium voor Grond- en Gewasanalyse te Oosterbeek. Financieel Het Renovatiefonds sportvelden waar voorheen de renovaties uit werden bekostigd, is in 2004 opgeheven. Voor renovaties/groot onderhoud aan sportvelden dient door de raad een afzonderlijk krediet beschikbaar te worden gesteld.

Tractie -

De gemeentelijke diensten maken gebruik van de volgende tractie; Buitendienst: − 3 kleine bestelauto’s; − 1 grote bestelauto (4-wiel aangedreven); − 8 pick-ups; − 3 getrokken bladveegmachines; − 3 tractoren; − 1 rijdende bladblazer, gecombineerd met borstelmachine; − diverse aanhangers; − diverse bladblazers, motormaaiers, kettingzagen, hakselaar, hogedrukspuit, enz. − diverse klein materieel. Begraafplaats: − grafdelver; − tractor; − aanhangwagen; − diverse klein materieel. Team Civiele Techniek en Verkeer: - 1 kleine bestelauto. Afdeling Publiekszaken, team Samenleving: − 2 snorscooters; Afdeling Financiën en Facilitaire zaken, team Bodes 1 kleine personenwagen Bouwkunde: - 1 kleine bestelauto.

-

Beleidskader Tractie is een hulpmiddel om andere beleidstaken uit te kunnen voeren. Aan het eind van de afschrijvingsperiode wordt elke tractie elk jaar beoordeeld wanneer werkelijke vervanging plaats dient te vinden.

-

Financiële consequenties beleidskader De kosten van onderhoud, rente en afschrijving worden toegeschreven aan het desbetreffende beleidsveld. Voor de tractie worden in de begroting budgetten opgenomen tot een totaal van € 87.400.

Meubilair in de openbare ruimte Openbare verlichting De gemeente Bloemendaal beheert ongeveer 3.500 lichtmasten en 6 eigen kabelnetten. Alle overige bekabeling is in eigendom en beheer van de netwerkbeheerder (Continuon).

Beleidskader: In 1997 heeft de raad besloten de gemeentelijke onderhouds- en beheerstaak van de openbare verlichting uit te besteden. De onderhouds- en beheerstaak en het vervangingsplan is uitbesteed en wordt door een aannemer uitgevoerd. Het vervangingsplan moet voor 2009 geactualiseerd en opnieuw vastgesteld worden. Financiële consequenties beleidskader: Jaarlijks wordt circa € 213.277 (fluctuerend als gevolg van de geplande vervangingen) ter beschikking gesteld voor de uitvoering van het vervangingsplan. Ten behoeve van het onderhoud en beheer wordt jaarlijks een bedrag ter hoogte van € 58.400 ter beschikking gesteld waarvan een gedeelte in een voorziening wordt gestort om eens per drie jaar alle lampen te vervangen. Speelplaatsen (22 stuks)

Jaarrekening 2008

-133-

Vanwege de wettelijke aansprakelijkheid en het “Attractiebesluit” dienen de 120 speeltoestellen op deze speelplaatsen één keer per jaar op veiligheid te worden gecontroleerd en zonodig aangepast. Werkzaamheden als kleine reparaties aan de toestellen en herstel van speelplaatsen en ondergrond worden door de eigen dienst, groenvoorziening, verricht. Nieuw te plaatsen speeltoestellen worden door de desbetreffende firma’s geplaatst. Is er sprake van veroudering, dan zullen speeltoestellen vervangen worden na overleg met de belanghebbenden. Verkeersregelinstallaties De gemeente Bloemendaal beheert 3 verkeersregelinstallaties (vri) zijnde voetgangeroversteekplaatsen. En 1 vri bij de traliebrug aan de Leidsevaart. Beleidskader. Er is geen algemeen beleid dat aangeeft waar een vri geplaatst dient te worden. Eén en ander wordt separaat binnen het huidige gehanteerde verkeersbeleid ingepast. Financiële consequenties beleidskader: De huidige onderhoudsbudgetten zijn toereikend om het huidige bestand met het huidige onderhoudsniveau in stand te houden. Ten behoeve van vervangingen worden investeringen aangevraagd.

Gebouwen en woningen Alle kosten van het onderhoud zijn in een meerjaren onderhoudsplan (MJOP) opgenomen. Het MJOP is in 2005 / 2006 in eigen beheer opgezet met behulp van een geautomatiseerd systeem van Duncan. Jaarlijks wordt het MJOP geactualiseerd op basis van inspecties, uitgevoerd onderhoud en mutaties van het bezit. Er worden binnen het MJOP drie soorten onderhoud uitgevoerd: 1. dagelijks onderhoud: het dagelijks onderhoud dat tot doel heeft het gebouw en de installaties in een toestand te houden die voor de dagelijkse functievervulling noodzakelijk is. 2. cyclisch / periodiek onderhoud: het periodieke onderhoud waarbij in de regel geen vernieuwing plaatsvindt, zoals bijvoorbeeld schilderwerk. Dit betreft terugkerend onderhoud met een zekere cyclus. 3. groot onderhoud: het groot onderhoud, waarbij veelal onderdelen van het gebouw of de installaties moeten worden vervangen, zoals vernieuwing van een dak of vervanging van de cv-installaties. Voor verandering aan gebouwen, niet het onderhoud betreffende, dat wil zeggen modificaties, innovaties en renovaties (MIR), wordt op projectmatige basis een beroep gedaan op de algemene reserve. De gemeente heeft het beheer over de volgende eigendommen: - 39 (verhuurde) woningen; - 45 objecten (gebouwen voor de publieke dienst en verhuurde/ verpachte objecten). In de exploitatiebegroting is structureel jaarlijks voor onderhoud beschikbaar € 203.000. Bij de vaststelling van het MJOP (kadernota 2008) bleek meer voor onderhoud benodigd dan beschikbaar, € 279.873,--. Incidenteel zijn hiertoe de restant reserves voor onderhoud gebouwen en woningen volledig ingezet. Het restant wordt ten laste gebracht van de flexibele algemene reserve. Tot en met 2010 is hiermee een bedrag gemoeid van € 244.000. Voornaamste onderhoudswerkzaamheden: Buitenschilderwerk aan gemeentelijke panden Binnenschilderwerk gemeentelijke Muziekschool Vervangen van dakbedekking diverse daken op de werf en muziekschool Vervangen zinken goten Recifelaan Vervangen badkamer, huurwoning Vervangen cv ketel soc. Tinholt en peuterspeelzaal Vervangen cv ketel locatie Brouwerskolkweg Vervangen airco, locatie Bloemendaalseweg 158 Vervangen stalen waterleiding locatie werf Renovatie garagedak, ambtswoning Stoffering muziekschool Stoffering Aula Herstellen brandschade Bergweg Vervangen boeideel Publieke werken Vervangen toiletten Muziekschool Verbouw kantine Hertenkamp Herstellen div inbraakschades Overlagen dakbedekking Dennenweg 15 Jaarrekening 2008

€ 50.984,- excl btw € 2.3364 € 11.058 € 2.949 € 7.554 € 10.247 € 4.201 € 4.440 € 5.660 € 6.633 € 31.636 € 2.594 € 7.249 € 5.350 € 9.992 € 28.759 € 4.470 € 20.187 -134-

Vervangen dakbedekking div panden Caprera Vervangen kozijnen Toverhoed Juliana van Stolbergln Vervangen kozijnen Muziekschool Reinigen tentdoek Caprera

Jaarrekening 2008

€ 10.081 € 18.995 € 17.930 € 2.250

-135-

6.4. Grondbeleid In aansluiting op het conserverende ruimtelijk beleid is het beleid van een behoudende / passieve (grond)-politiek voortgezet. In 2008 is besloten tot de aankoop van het landje van Van Riessen. In 2007 zijn de Beleidsregels verkoop gemeentelijk onroerend goed Bloemendaal 2007 vastgesteld. Daarbij is het raadskader vastgesteld wanneer verzoeken tot aankoop van gemeentelijk onroerend goed onder meer dienen te worden geweigerd. Er lopen 2 door de gemeente gevestigde WVG’s te weten Vogelenzang NO alsmede Bos/Woestdujn Eind 2008 zijn de eerste voorbereidingen getroffen om te komen tot een betere bedrijfsmatige aansturing van dossiers waarbij de gemeente zich een grondpositie heeft verworven of mogelijk wil verwerven.

Jaarrekening 2008

-136-

Jaarrekening 2008

-137-

6.5. Bedrijfsvoering Personeel & Organisatie Organisatieontwikkeling Het jaar 2008 heeft in het teken gestaan van de fusie van de gemeente Bloemendaal en Bennebroek. De organisatieontwikkeling is gericht geweest op de implementatie van het fusietraject. Met als belangrijkste ijkpunt het samenvoegen van beide ambtelijke organisaties in september 2008. Daarnaast is er voortgang gegeven aan zaken die reeds in ontwikkeling waren, zoals het management development traject en competentie management. • Het ICT projectenplan wordt uitgevoerd en de raad wordt per kwartaal over de voortgang gerapporteerd middels de kwartaalrapportage. Met betrekking tot de basisregistraties kan worden gemeld dat er een succesvolle transitie in het kader van fusie heeft plaatsgevonden van de diverse registraties. • In 2008 is het Dienstverleningsconcept ontwikkeld en vastgesteld, dat een meerjarenperspectief biedt voor de ontwikkeling van de dienstverlening binnen de gemeente in relatie tot de landelijke en informatievoorzieningontwikkelingen. • Het opschonen van de begroting heeft een vervolg gekregen in het verder ontwikkelen van prestatie indicatoren die in 2010 moeten leiden tot een verbetering van de programmabegroting. Voorts heeft de begroting en planning en control cyclus met name in het teken gestaan van de voorbereiding van de fusie. Dit betekent dat er tot en met 31 december 2008 twee begrotingen en twee jaarrekeningen worden aangeleverd en dat voor 2009 een geconsolideerde begroting is opgesteld. • De gemeente wil een zo laag mogelijke administratieve lastendruk voor inwoners, instellingen en bedrijven. Daarom is de gemeentelijke regelgeving gescreend en dit heeft geleid tot: 1. verdere herziening van de APV; 2. het gezamenlijk met Bennebroek uitvoeren van het gesubsidieerde project harmonisatie beleid en regelgeving; 3. de adviezen uit het project door vertalen waar mogelijk aanpassen naar aanpak en implementatie. • Om een beeld te krijgen van de effectiviteit en efficiency van de ambtelijke organisatie is het van belang de toets der vergelijking aan te gaan. In dat kader neemt de gemeente deel aan De staat van de gemeente (zie Kwaliteitszorg). Het resultaat van de staat de gemeente is beschikbaar. • Onderzoeken doelmatigheid/doeltreffendheid ex art 213. Dit type onderzoek vloeit voort – de naam zegt het al – uit artikel 213a van de Gemeentewet, dat voorschrijft dat het college van B&W de doelmatigheid en doeltreffendheid van de ambtelijke organisatie laat onderzoeken. In dit kader is onder meer onderzoek gedaan naar het sportbeleid en een gemeentelijke afdeling.

Personeel Wat betreft het personeel is het in 2008 een enerverend jaar geweest, na invoering van een nieuw functieboek en zelfsturende teams, heeft in 2008 de feitelijke fusie voor het personeel plaatsgevonden. Dit betekende plaatsing en integratie van de medewerkers van Bennebroek in de locaties van gemeente Bloemendaal-oud. Dit is goed verlopen, slechts enkele bezwaren, en er mag worden gesproken van een zeer succesvol proces. Informatievoorziening Automatisering De fusie heeft tevens een impuls gegeven aan een verdere digitalisering van de dienstverlening. Zo is de website vernieuwd en is een grote verbeterslag gemaakt in navigatie, aangeboden informatie en beschikbaarheid van eformulieren. Het aantal informatiepagina’s is met meer dan de helft gereduceerd, waardoor de gebruiker met minder “clicks” tot de informatie komt. De samenvoeging van de GBA’s van Bennebroek en Bloemendaal bracht een strak tijdschema van werkzaamheden met zich mee. De goede samenwerking van de teams Burgerzaken en Automatisering heeft er voor gezorgd dat de afspraken ruimschoots op tijd konden worden nagekomen, met als resultaat dat de samenvoeging uiteindelijk zeer soepel is verlopen en per 1 januari 2009 alle diensten weer beschikbaar waren. De BAG is geïmplementeerd voor wat betreft de Bennebroekse situatie. Het voornemen om het netwerk te vernieuwen is in 2008 niet uitgevoerd door een gebrek aan middelen en capaciteit. Dit blijft een aandachtspunt voor 2009 en verder. Documentaire Informatie Voorziening (DIV) De fusie met Bennebroek per 1 januari 2009 heeft veel extra werkzaamheden voor DIV met zich meegebracht. De archieven van Bennebroek en Bloemendaal moesten worden afgesloten per ultimo 2008 en zijn opgeslagen in het semistatisch archief. Verder heeft DIV de Bennebroekse medewerkers wegwijs gemaakt in het Bloemendaalse systeem, wat natuurlijk extra capaciteit vergde. Ten slotte is in het kader van de fusie de regelgeving (b.v. de archiefverordening) per 1 januari 2009 geharmoniseerd. Als gevolg van de fusiewerkzaamheden zijn achterstanden opgelopen, waarvan het de bedoeling is deze in 2009 weer in te lopen.

Jaarrekening 2008

-138-

Naast de fusiewerkzaamheden heeft DIV ondersteuning verleend aan enkele grote projecten zoals de WKPB, de BAG en de WABO. DIV is nauw betrokken bij de opzet en implementatie van de procesgang. Ook is een zolder op de Brouwerskolk ontdaan van archiefstukken en zijn in dit kader alle bouwvergunningen vanaf 1988 gedigitaliseerd.

Sturen & Beheersen Samenwerking Het belangrijkste doel van samenwerking is en blijft vermindering van de kwetsbaarheid en verbetering van de efficiency. De gemeente Bloemendaal werkt actief samen op het gebied van de Sociale Dienst en de Belastingen. Daarnaast heeft de oprichting van een Regionaal bureau inkoop en aanbestedingen een vervolg gekregen, met als resultaat dat de stichting Rijk in 2009 ook daadwerkelijk zal starten met haar activiteiten. Ook zijn er in 2008 belangrijke stappen gezetten voor de verdere ontwikkeling van de veiligheidsregio, de voorgenomen samenwerking is verder geïmplementeerd en lopen volgens planning.

Planning & control Naast de middelen van bedrijfsvoering is planning en control een belangrijke voorwaarde voor dienstverlening gericht op het bereiken van de afgesproken kwaliteitsnormen, een aantal voorbeelden die specifiek in 2008 zijn ondernomen zijn: Er is een Legal audit opgesteld inclusief aanbevelingen die na implementatie kunnen leiden tot een kwaliteitsverbetering. De afdelingsplannen zijn doorontwikkeld. Eind 2008 zijn de afdelingsplannen voor 2009 opgesteld en voorzien van zogenaamde “dashboards” om het sturingsinstrumentarium te verbeteren. Aan de aanbevelingen in het kader van de rechtmatigheid is invulling gegeven, niet alleen door het verder vormgeven van het gezamenlijk inkoop beleid, maar ook door het toetsen van processen.

Jaarrekening 2008

-139-

6.6.

Financiering

De financieringspositie van de gemeente geeft onder meer aan of de gemeente (op termijn) geld moet lenen om te voorzien in financieringsmiddelen teneinde investeringen te kunnen betalen en wat de rente-effecten hiervan zijn, dan wel dat er ruimte is om gelden rentedragend uit te zetten. Het daadwerkelijk doen van transacties geschiedt met inachtneming van de bepalingen in het treasurystatuut. In dit statuut zijn o.m. richtlijnen opgenomen omtrent risicobeheer, gemeentefinanciering en kasbeheer. Hierover is in het verslagjaar gerapporteerd (notitie 16-10-2008 Corsa: 2008020295). Wij verwijzen naar deze notitie. Hieronder treft u een totaaloverzicht van de transacties aan, die in het verslagjaar hebben plaatsgevonden (incl. die reeds in de notitie van 16-10-2008 zijn opgenomen).

Uitstaande gelden De gemeente had begin 2008 alleen nog bij de BNG een deposito uitstaan van €5 miljoen. De renteopbrengst hiervan bedroeg €54.688,89, waarvan €16.644,44 in het boekjaar 2008 is verantwoord. Hierna zijn verder geen uitzettingen gedaan, De portefeuille is nihil.

Aangetrokken gelden De gemeente financiert tot op heden nog steeds intern, dat wil zeggen dat de reserves als financieringsbron dienen. De beschikbaarheid van de reserves vermindert de behoefte aan rentedragend vreemd vermogen waardoor de rentebetalingen aan derden worden verlaagd. Omdat de financieringspositie van de gemeente afneemt, werd in de loop van 2008 bij de BNG de volgende kortlopende kasgeldleningen aangetrokken: 11-01-2008 - 29-01-2008 €1.000.000 á 4,33% (zie notitie 16-10-2008) 13-06-2008 - 04-07-2008 €1.500.000 á 4,52% (idem) 26-08-2008 - 02-09-2008 €1.000.000 á 4,7% (idem) 17-10-2008 – 17-11-2008 €1.500.000 á 4,77% nieuw 17-11-2008 – 18-12-2008 €3.500.000 á 3,83% nieuw 18-12-2008 – 30-12-2008 €5.500.000 á 2,98% nieuw In het kader van de projectfinanciering voormalig Marine Hospitaalterrein, werd besloten tot herfinanciering / cq verlenging van de lening voor een bedrag van €10.623.835, met een looptijd van twee jaar (15-10-2008 -15-10=-2008) tegen een rentepercentage van 4,3%. (zie notitie 16-10-2008) Omdat de zgn. kasgeldlimiet ( is limiet waarbij korte schuld moet worden omgezet in vaste schuld), dreigde te worden overschreden, werd eind 2008 besloten een vaste geldlening van €10 mln. af te sluiten, met een looptijd van twee jaar (30-12-2008 – 30-12-2010) tegen een rentepercentage van 3,320%. Hieronder treft u de financieringspositie per 31-12-2008 aan. 1 Omschrijving 1. BNG saldo 2. Reserves 3. Geactiveerde kap. uitgaven 4. Onderhanden werk (gronden) Verschil

2 Rekening 1-1-2008

3 Rekening 31-12-08

4 Verschil

-€2,1 €23,9 -€17,2 -€4,2 €0,4

€1,7 €23,6 -€21,1 -€5,6 -€1,4

€3,8 -€0,3 -€3,9 -€1,4 -€1,8

Toelichting: Ad.2. Zie hoofdstuk 10. Ad. 3. Het verschil bij 3 ad -€3,9 mln. in kolom 4 heeft betrekking op de volgende investeringen: a. telefooncentrale € 140.000 b. automatisering € 480.000 c. Wegen GOW-route € 600.000 Jaarrekening 2008

-140-

d. Openb. verlichting e. Verkeer f. Onderwijs g. Sport h. Wilhelminatoren i Riolering j. Diversen Toename investeringen Afschrijvingen Per saldo

Ad. 4.

€ 74.000 € 258.000 € 315.000 € 88.000 € 104.000 €2.700.000 € 141.000 €4.900.000 -€1.000.000 €3.900.000 =========

Het verschil in kolom 4 (-€1,4) heeft betrekking op de aankoop grond Bloemendaalseweg (v.Riessen).

Jaarrekening 2008

-141-

6.7.

Verbonden partijen

Deze paragraaf gaat in op de doelstelling en activiteiten en de mate van de financiële betrokkenheid bij de verbonden partijen. Onder het begrip “verbonden partijen” wordt verstaan de deelnemingen van onze gemeente in gemeenschappelijke regelingen (verlengd lokaal bestuur), samenwerkings-verbanden, stichtingen en vennootschappen. De gemeente Bloemendaal heeft bestuurlijke en financiële belangen in verbonden partijen. Deze partijen voeren beleid uit voor de gemeente. Uiteraard blijft Bloemendaal beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheden houden ten aanzien van deze partijen.

Gemeenschappelijke regelingen Werkvoorzieningschap Zuid-Kennemerland (Paswerk) Het werkvoorzieningschap is vervat in een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Bennebroek, Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort. De werknaam van het schap is Paswerk Bedrijven. Doel: Het doel van Paswerk is het scheppen van aangepaste werkgelegenheid voor personen die vanwege lichamelijke, verstandelijke of psychische beperkingen uitsluitend onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. Een zelfstandig onderdeel van Paswerk, Werkpas bijvoorbeeld, is sinds 1998 belast met de uitvoering van WIW. Ontwikkelingen: In 2000 is een heroverweging van haar rol in onze samenleving van start gegaan. Het werkvoorzieningschap vormt zich om tot een multifunctionele sociale werkvoorziening. Verder leidt nieuwe of gewijzigde regelgeving voor verandering van taken. Inmiddels heeft Paswerk zich ontwikkeld tot Regionaal Arbeid Ontwikkelcentrum waarvan door de gemeente mede gebruik wordt gemaakt ten behoeve van het toeleiden van werkzoekende uitkeringsgerechtigden naar de arbeidsmarkt (volgens het work-first principe). Bestuurlijke invloed: Een Bloemendaals gemeenteraadslid en de portefeuillehouder hebben zitting in het Algemeen Bestuur. Een van beiden maakt deel uit van het Dagelijks Bestuur. Financiën: De gemeenten dragen bij in de bestuurskosten van het werkvoorzieningschap. Voor Bloemendaal was dat voor 2008 € 7.646. Daarnaast is op grond van afspraken aan Paswerk bijgedragen in het exploitatietekort. De bijdrage van Bloemendaal hierin bedroeg €11.196. Met ingang van 2008 wordt overigens de rijksbijdrage betreffende WSW uitgekeerd aan de gemeenten die het op haar beurt op grond van een in 2008 afgesloten dienstverleningsovereenkomst doorbetaalt aan Paswerk. Afgesproken is dat 5% van de rijksbijdrage niet wordt doorbetaald, maar beschikbaar blijft voor werknemers die een dienstbetrekking of arbeidsovereenkomst hebben met een andere sociale werkvoorzienings- instelling en ten behoeve van werkplekbegeleiding door Paswerk of andere organisaties. De rijksbijdrage bedroeg in 2008 € 583.000. Veiligheidsregio Kennemerland De Hulpverlenings Dienst Kennemerland (HDK) is met ingang van 1 januari 2008 opgegaan in de Veiligheidsregio Kennemerland. Er is een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten, Beverwijk, Bloemendaal (inclusief de voormalige gemeente Bennebroek), Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Heemskerk, Heemstede, Uitgeest, Velsen en Zandvoort. Recentelijk is Haarlemmermeer toegetreden. -

-

-

-

Doel van de regeling: een doelmatige en gecoördineerde brandweerzorg door intergemeentelijke samenwerking; de zorg voor de preventieve volksgezondheid; de voorbereiding van de coördinatie van de hulpverlening bij ongevallen en rampen, waaronder de I geneeskundige hulpverlening; een integratie van regionale hulpverleningstaken dat bijdraagt aan de eenheid en afstemming van beleid en aan een goede samenwerking van de bij de hulpverlening bij ongevallen en rampen betrokken disciplines. Ontwikkelingen: Inmiddels is de regionalisering van de gemeentelijke brandweren doorgevoerd in 2008. De VRK gaat verder met het integreren van de GGD, de uitvoering van de besluitvorming over de integrale Jeugdgezondheidszorg, de verhuizing van het Facilitaire Bedrijf naar Spaarnepoort (Hoofddorp) en een verdere verbetering van de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Bestuurlijke invloed: Conform de gemeenschappelijke regeling zijn de burgemeester en een wethouder lid van het algemeen bestuur. De burgemeester is tevens lid van de bestuurscommissie brandweerzaken en de wethouder van de bestuurscommissie GGD. Financiën: Het grootste deel van de kosten wordt op basis van inwoneraantallen omgeslagen over de gemeenten. Voor 2008 was de bijdrage € 140.191 (brandweer) en € 210.540 (GGD). Een klein deel wordt op basis van declaratie

Jaarrekening 2008

-142-

(gebruik voorziening) gerealiseerd. De ambulancedienst wordt gefinancierd door het Centraal Tarievenorgaan Gezondheidszorg (CTG).

Afvalverwerking Zuid-Kennemerland AZK bestaat niet meer en is in 2008 opgeheven. Voor het Bloemendaalse aandeel is een vergoeding uitgekeerd, naast een vergoeding voor het aan Spaarnelanden verkochte afvaloverslagstation. Overigens wordt het huishoudelijk afval nog steeds via het overslagstation afgevoerd op grond van een contract met Spaarnelanden. Openbare scholen Het college vormt sedert 1 januari 2005 niet langer het bestuur van de vier openbare basisscholen in de gemeente. Per deze datum is het bestuur overgedragen aan een nieuw, regionaal schoolbestuur. De gemeente blijft – op afstand – betrokken bij het openbaar onderwijs. In het voldoen aan de wettelijke verplichting tot het hebben van openbaar onderwijs in een genoegzaam aantal scholen is geen wijziging opgetreden. Bestuurlijke invloed: Op afstand: 5% Financiën: Beschikking over financiën ten behoeve van de scholen berust volledig bij het nieuwe schoolbestuur. Op 16 oktober 2008 heeft de gemeenteraad de jaarrekening 2007 goedgekeurd. Intergemeentelijke sociale dienst Met Heemstede en Haarlemmerliede & Spaarnwoude is overeenstemming bereikt over de samenwerking op het gebied van sociale zaken. De raad heeft in september 2005 besloten een samenwerkingsverband met deze gemeenten aan te gaan. Dit is per 1 april 2006 officieel van start gegaan. Per 1-1-2007 is ook de gemeente Bennebroek toegetreden. De gemeente Heemstede fungeert als centrumgemeente. Op grond van de samenwerkingsovereenkomst wordt de gemeenschappelijke regeling betaald door de gemeenten. De gemeenten betalen naast de salarislasten – van de formatie die is overgegaan naar het samenwerkingsverband – een vergoeding voor overhead. De vergoeding bedraagt structureel € 25.000 per fte. De intergemeentelijke sociale dienst is belast met de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB), de IOAW en IOAZ, de Bbz, Wet Inburgering (WI), de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) voor wat betreft het behandelen en toekenning van aanvragen voor rolstoelen, vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen en huishoudeljike hulp. De IASZ doet verslag aan de gemeenten via kwartaalrapportages die ter kennis worden gebracht van de gemeenteraad. De wettelijke verantwoordingsplicht geschiedt via SISA (Single Information Single Audit), dat een onderdeel is van de gemeentelijke jaarrekeningen. Met ingang van 2008 is de IASZ overgestapt naar een andere accountant en wel Ernst & Young. Intergemeentelijk belastingkantoor Zuid-Kennemerland Met ingang van 1 januari 2007 werken de belastingafdelingen van de gemeenten Bloemendaal, Zandvoort, Haarlemmerliede & Spaarnwoude, Bennebroek en Heemstede samen aan de uitvoering van de Wet WOZ en de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen. De gemeente Bloemendaal fungeert als centrumgemeente. Onder de naam “Gemeentebelastingen Kennemerland-Zuid” hebben de vijf gemeenten voortaan één centraal aanspreekpunt voor hun belastingzaken aan de Brouwerskolkweg in Overveen. Doel van de samenwerking: Door het samenvoegen van de belastingafdelingen is een aanzienlijke besparing te realiseren. Een besparing op de personeelsformatie kan worden gerealiseerd door een efficiëntere taakverdeling en specialisatie. Daarnaast zal de meerwaarde van de samenwerking vooral gaan gelden op het gebied van: • vermindering van kwetsbaarheden; • verhoging/verbetering van de dienstverlening en de kwaliteit van de uitvoering; • versterking van de bestuurskracht van de individuele Gemeente Bloemendaal; • efficiencybesparingen; • het beter kunnen inspelen op ontwikkelingen in weten regelgeving. De totale kosten voor de gemeente Bloemendaal in de intergemeentelijke belastingdienst bedroegen €426.000 (personeelslasten, overhead en overige budgetten). Verwezen wordt naar hoofdstuk 4.

Samenwerkingsverbanden Bureau Halt -

Doel: Bureau Halt heeft tot doel het bevorderen van de sociale samenhang en de leefbaarheid van wijken en buurten en het op preventie gericht ondersteuning geven aan jongeren met opgroei- en ouders met opvoedproblemen.

Jaarrekening 2008

-143-

-

-

-

Ontwikkelingen: Op 3 oktober 2008 is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten, waarin specifieke afspraken zijn gemaakt t.b.v. de gemeente Bloemendaal en Bennebroek. Bestuurlijke invloed: Er is sprake van een bestuurlijke binding. Het college van burgemeester en wethouders accordeert namelijk zowel de jaarrekening als de begroting. Financiën: Met bureau HALT worden jaarlijks productafspraken gemaakt. Op basis hiervan neemt de gemeente diensten af. Voor 2008 was dat € 9.324.

Vennootschappen Deelname in vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen die door deze vennootschappen werden (worden) nagestreefd. De gemeente neemt deel in de volgende vennootschappen: Eneco In het 1999 is de gemeente akkoord gegaan met de overgang van Energie Zuid-Kennemerland (EZK) naar Eneco. De gemeente ontvangt op grond van 16.490 aandelen dividend (zie programma 9). Hiermee heeft de gemeente een financieel belang in Eneco (dividenduitkering en belegd vermogen) en tevens stemrecht middels de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA). De inbreng van de gemeente is echter marginaal (0,33%). Met ingang van 1 januari 2005 zijn de aandelen vrij verhandelbaar binnen de lokale overheid. Zie ook de nota van aanbieding onderdeel ‘Algemene dekkingsmiddelen / dividend’. BNG De aandelen van de BNG zijn voor 50% in het bezit van het Rijk en voor 50% in het bezit van de lokale overheid. De gemeente Bloemendaal bezit 14.040 aandelen BNG (0,024%) en ontvangt een dividend (zie programma 9). Hiermee heeft de gemeente een financieel belang in de BNG (dividenduitkering en belegd vermogen) en tevens stemrecht middels de AVA. De aandelen zijn alleen verhandelbaar binnen de lokale overheid. Sporthal Tetterode Dit jaar heeft de gemeente 38 aandelen van de Stichting Sporthal Bloemendaal verworven en is sinds die tijd enig aandeelhouder in de Maatschappij Sporthal Bloemendaal BV. In 2009 zal het sportcomplex (de onroerende zaak) aan de gemeente in eigendom worden overgedragen. Vervolgens zal de Maatschappij Sporthal Bloemendaal BV worden geliquideerd en ten slotte zal ook de Stichting Sporthal Bloemendaal (de bestuurder van de BV) worden geliquideerd. Wat betreft de mogelijkheden om het sportcomplex in de toekomst te exploiteren is dit jaar door Sportservice NoordHolland een onderzoek gehouden. In de loop van 2009 zal besluitvorming moeten plaatsvinden over de exploitatie met ingang van het jaar 2010.

Jaarrekening 2008

-144-

Jaarrekening 2008

-145-

Jaarrekening 2008

Jaarrekening 2008

-146-

Jaarrekening 2008

- 147-

7. Balans BA LA N S PER 3 1 - 1 2 - 2 0 0 8

31-1 2-2008 Va ste Activa Im ma te rië le va ste a c tiva Ma te riële va ste a ct iva m et: - e co no misc h n ut - m a a tscha p p e lijk nu t Fina n ciële va ste a c tiva : - ka p it aa lverstr. a a n d eeln em in g en - ka p it aa lverstr. a a n overig e verb o n de n p a rt ije n - o verig e la n g lop e nd e lening en - o verig e u itze ttin g en m e t een loo p tijd >1 ja a r

31-12-2007

0

0

18.309.011 2.607.682

15.018.568 2.178.935

V a ste Pa ssiva Eigen ve rm oge n Rekeningsa ldo V oorziening en V a ste schuld en ( rtl> 1 jr)

31-12-2007

23.408.536

23.887.389

955.246

597.480

0

0 *

20.623.835

10.623.835

44.98 7.617

35. 108.704

0

2.000.000

Sc hulden ( rtl<1 jr)

5.103.926

6.207.272

Liquide M idde len

1.558.981

2.149.087

47.851 33.678 20.241 0

47.851 0 95.563 0

Tota a l Va ste a c tiva

21.018. 464

17. 340.918

Vlotte nde Ac tiva Voorra de n

17.516.769

15.883.794

4.866.814

3.427.438

n ie t-fin a nc iële inste llin ge n - o verig e ko rtlop en d e vo rd e ring e n

2.511.216 3.367.454

825.289 3.220.367

Liquide M id delen

1.766.341

5.018.266

O ve rlopende a c tiva

1.175.061

171.882

Tota a l Vlottende Activa

31.203. 655

28. 547.036

V lotte nde Pa ssiva

Tota a l Activa

52.222. 119

45. 887.954

Vorde ringe n (rtl<1 jr) - vord e rin ge n o p op e nb a re lich a me n

3 1-12-2008

Tota a l Va ste p a ssiva V lotte nde Pa ssiva Ka sgeldle ning BNG

- re ke n in g -c o u ra n t verh o u d in g e n m e t

O verlop ende pa ssiva

571.595

422.891 *

7.23 4.502

10. 779.250

Tota a l Pa ssiva

52.22 2.119

45. 887.954

G EWAARBO RG DE G ELDLENING EN Pa rtic ulieren i.v.m . eige n wo ning en (WEW) To eg ela t en instelling en (WSW) O ve rig e in st elling en

3 1-12-2008 930.787 24.727.340 6.394.607 32.052.734

31-12-2007 946.184 19.544.932 6.665.275 27.156.391

Vo o r ee n n a de re sp ec ifica tie wordt verwezen na a r d e b ijla g e vo lg end o p d e b a la ns * I.v.m . st elselwijzig in g zijn d e voo rziening en (n rs. 50 t/ m 53 o ve rg ehe veld na a r ove rlo p en d e p a ssiva .

Jaarrekening 2008

- 148-

Jaarrekening 2008

- 149-

8.

Waarderingsgrondslagen

Belangrijke uitgangspunten in het BBV voor het opstellen van begroting en rekening zijn, dat: baten en lasten op dezelfde wijze worden gerangschikt; baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben; dat activa worden gewaardeerd en afgeschreven conform door de raad vastgestelde richtlijnen. De waarderingsgrondslagen voor de activa en de passiva zijn de volgende: VASTE ACTIVA 1. Kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden ineens afgeschreven. Hiervan kan alleen bij raadsbesluit worden afgeweken. 2. Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden direct ten laste van de exploitatie gebracht. De materiële vaste activa met economisch nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden lineair afgeschreven in: 70 jaar: hoofdriool 70 jaar: bergbezinkvoorziening; 70 jaar: verbindingsriool; 45 jaar: persleidingen; 40 jaar: stichtingskosten nieuwbouw woonruimten, bedrijfs- en schoolgebouwen; 30 jaar: gemaalinstallatie, rioolpompen, septic tanks, zakputten; 20 jaar: idem, renovaties, verbouwingen, uitbreiding en groot onderhoud; 15 jaar: tijdelijke huisvesting 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; 10 jaar: zwaar materieel; 5 jaar: automatiseringsprojecten; 5 jaar: auto’s; 5 jaar: verbindingsmiddelen en gereedschappen; 5 jaar: overig kantoorapparatuur; niet: gronden en terreinen 3. Activa met een afzonderlijke verkrijgingprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. 4. Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van: (inrichting) wegen, waterwegen; civiele kunstwerken, groen en kunstwerken; 5. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves worden of direct ten laste van de exploitatie gebracht of maximaal conform de volgende afschrijvingstermijnen lineair afgeschreven: 20 jaar: aanleg wegen (w.o. grond-, wegen waterbouwkundige werken); 15 jaar: aanleg plantsoenen, sportvelden, grondwerken begraafplaats en overig openbaar groen; 15 jaar: meubilair openbare ruimte (w.o. lantaarnpalen, bewegwijzering); 15 jaar: reconstructies / aanpassingen aan wegen (w.o. verkeersregelingen); 10 jaar: reconstructie plantsoenen / openbaar groen; 10 jaar: verbetering van woonomgeving; 10 jaar: kosten van inrichting (w.o. veiligheidsvoorzieningen, telefooninstallaties, meubilair etc.); 6. Bij aankoop van een gebruikt activa met een meerjarig nut wordt de afschrijvingstermijn afhankelijk gesteld van de staat van onderhoud van het actief. De afschrijvingstermijn wordt dan in het raadsvoorstel / besluit tot aankoop expliciet aangegeven. FINANCIËLE VASTE ACTIVA De aan derden verstrekte geldleningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. BELEGDE MIDDELEN De hierna vermelde middelen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs: • Onderhandse geldleningen (BNG), • Medium Term notes (BNG), • Effecten. VLOTTENDE ACTIVA • De magazijnvoorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs, • De vorderingen en de liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. EIGEN VERMOGEN

I.v.m. een stelselherziening inzake artikel 44 lid 2 van het BBV, moeten voorzieningen in de beginbalans worden verwerkt door een verplaatsing van voorzieningen naar overlopende passiva (zie hoofdstuk 10).

Jaarrekening 2008

- 150-

Vanwege het ontbreken van (onderhouds)plannen, zijn enkele voorzieningen overgeheveld naar de bestemmingsreserves (zie hoofdstuk 10.) VREEMD VERMOGEN De langlopende schulden hebben een looptijd van 1 jaar en 1 dag of langer, De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

• •

Jaarrekening 2008

- 151-

9.

Toelichting op de balans TOELICHTING BALANS SPECIFICATIE VAST ACTIVA

V A STE A C TI V A : Im m a te riële va ste a ctiva Kosten on d erzoe k en o n twikke ling Tota a l imm a te riële va ste a ctiva Ma te riële va ste a ctiva

Boekw. 1 / 1/ 08 Ve rm e e rde ringen

Ve rm inderinge n Bijd ra g en d e rde n

Afschrijvingen

Boekw. 31/ 12/ 08

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

37.670 9.870.730 4.540.309 68.456 252.599 248.802 15. 018.568

0 577.566 2.742.003 0 141.601 480.081 3.941.2 51

0 0 0 0 0 0 0

0 0 38.669 0 0 0 38. 669

0 386.472 103.629 16.690 46.919 58.428 612.138

37.670 10.061.824 7.140.014 51.765 347.282 670.455 18 .309.011

2.178.958 2. 178.958 17. 197.526

1.352.350 1.352.3 50 5.293.6 01

0 0 0

0 0 38. 669

923.626 923.626 1 .535.764

2.607.682 2 .607.682 20 .916.694

47.851 0

0 33.678

0 0

0 0

0 0

47.851 33.678

95.563

0

75.322

0

0

20.241

0 143.415

0 33.6 78

0 7 5.322

0 0

0 0

0 101.771

17. 340.941

5.327.2 79

7 5.322

38. 669

1 .535.764

21 .018.464

Verme erd e ring e n 140.732 480.081

Vermin d ering en

Inve ste ring e n m e t ee n e c onom isc h nut:

Gro n de n e n te rre ine n Be d rijfsg eb o uwe n Gro n d-, weg - en wa terbo u wk un dig e werk en Ve rvo ermid d e len Ma c h ine s, a p p a ra te n en in sta llat ies Ove rig Tota a l e conom isc h nut: Inve ste ring e n in de op e nba re ru im te me t

uitsluite nd e en m a a tsc ha ppe lijk nut: Gro n d-, weg - en wa terbo u wk un dig e werk en Tota a l ma a tscha p pelijk nut: Tota a l ma terië le va ste a c tiva Fina nc ië le va ste a c tiva Ka pita a lve rstrekkinge n a a n: Dee lne min g en Ove rig e verb o nd e n p a rtijen Le ninge n a a n: Ove rig e la ng lo p end e len ing e n u/ g O ve rige uitze ttinge n m et e en rentetypisc he looptijd va n éé n ja a r of la ng er Tota a l fina nc ië le va ste a c tiva Tota a l Va ste Ac tiva

BELANG RIJKSTE MUTATIES IN VASTE AC TIVA ( PO STEN > 50.000,--) : Ma te riële va ste a ctiva Te lefo on c en tra le Be la st ing p a kke t/ WKPB-p rojec t/ fu sie Be nn eb ro ek/ EG EM-i/ WABO,DURP EN BA G GO W-ro ute Bld .weg etc . Ve rv. o p en b are ve rlic htin g VC P in veste ring e n Pa rke erm et ers ko p Ze eweg On d erh ou d Pe pe r's p a nn ek.h uis Ge bo u wen/ m eub ila ir o nd erwijs 2008 Uitb reid en Julia na sc ho o l Gym n .voo rziening Ha rten lu stsc h o ol/ Bl'd a a l Om v.g ra ve lve ld nr,g ra sve ld Reno va tie Wilhelmin a to ren Kind erop va n g Bred e sc h oo l Ve rb in ding srio ol O ve rve en Riole rin g / b erg be zin kb a sis/ g e ma a l Ho utv a artka d e Rioo lp ersle id ing Ha a rle m Rioo lve rnieuwing en Ove rig e p o sten <50.000,-- ( ec o no m isc h n ut) Ove rig e p o sten <50.000,-- ( ma a tsc h a p pe lijk nu t) To ta a l

1.018.019 73.806 137.944 122.581 52.957 58.487 163.923 93.159 87.777 103.744 0 59.723 1.535.686 171.406 974.453 19.123

Bijd ra g e n d e rd e n

Nut Ec o no misc h Ec o no misc h

M aa t sc h a p p elijk M aa t sc h a p p elijk M aa t sc h a p p elijk M aa t sc h a p p elijk Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h Ec o no misc h 38.669 Ec o no misc h Eco n o m isch Ma a tsch a p p elij k

5.293.6 01

0

38. 669

Verkoop woningen / gronden: Er zijn in het verslagjaar woningen en gronden verkocht. In de tabel hierboven (kolom bijdragen derden)zijn geen bedragen opgenomen, omdat deze onroerende zaken geen boekwaarde meer hebben.

Jaarrekening 2008

- 152-

FI N A N C I ELE

V A STE

A C T IV A

Ka pita a lve rstrekkinge n a a n de e lnem ingen Aa nd elen BNG Aa nd elen Sp ort ha l Tet tero d e Aa nd elen Ene c o (o p ric h tin g sa a n de len EZK) Tota a l 1

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 35.100 35.100 908 908 11.844 11.844 47.851 0 0 47.85 1

Ka pita a lve rstrekkinge n a a n overige verbonde n pa rtije n Vo o rsc ho t Sp aa rnelan d en Tota a l 2

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 0 33.678 33.678 0 3 3.678 0 33.67 8

O ve rige la nglopende leninge n u/ g Uitg e st eld e b e ta ling e n iv m wo ning ve rko op (2 st.) Ge ld len ing sterren wa c ht Cop e rnic us Uitg e st eld e v ord e rin g BD inza ke OLT C ap rera Dive rse p oste n < 5.000,Tota a l 3

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 32.689 32.689 0 13.000 3.250 9.750 10.491 0 10.491 39.383 39.383 0 95.563 0 7 5.322 20.24 1

O ve rige uitze ttinge n m et e en rentetypische looptijd va n é én ja a r of la nge r BNG , 12 M ed ium Term Not es 6%, a flo ssing in 2007 Tota a l 4

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 0 0 0 0 0 0

Tota le boekwa a rde fina nc ië le a c tiva (1+ 2+3)

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 1 43.415 3 3.678 7 5.322 101.77 1

VLO TTENDE AC TIVA Voorra de n G eree d p roduc t e n ha ndelsgoede ren: Vo o rra a d rep resent at ie g o ed eren g e me en te ( inc l. vvv-b onnen) Vo o rra a d d ra nke n, ko ffie e tc . Vo o rra a d ka nt oo ra rtikele n g em ee nte hu is G rond- e n hulpstoffe n: Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( m .h.) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( p .b .) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( b k g eb ie d) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( zv-weg ) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( b ld w 137) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( vg lza n g ) Vo o rra a d nie t in exp lo ita tie ge no m en g ron d en ( ec go lf) Tota a l

Jaarrekening 2008

31-12-2007 Ve rm e e rd e ring en V e rm ind eringe n 31-12 -2008 12.893 5.635 0

2.500 42.024 52.566

11.640.064

239.275 179.329 78.359 179.571 1.045.817 29.063 48.435 1.89 6.939

4.225.202 0 0 0 15.8 83.794

11.765 44.015 40.171

168.013

26 3.964

3.628 3.644 12.395 11.879.339 11.316 78.359 4.404.773 1.045.817 29.063 48.435 17.516.76 9

- 153-

VLO TTENDE AC TIVA Vorde ringe n Vo rd e ring e n o p op e nb a re lic h am en

31-12-2007 3.427. 438

31-12-2008 4.866. 814

825. 289

2.511. 216

Ove rig e kort lop e nd e v orde rin g en Priva te Deb ite ure n Deb it euren Soc ia le Za ke n Deb it euren Sch uld h ulp ( So za He em sted e) Deb it euren WVG Deb it euren g e me en telijke heffin g en Dub .d eb . G em .he ffing en Vo o rzie nin g vo or o ninb a a rh eid Be ta a ld e wa a rb o rg so m me n SO ZA Heem sted e v oo rsch ott en/ o v. Vorde rin g en Sc h a d eno ta 's, te on tva n ge n c la im s Pre ca rio re cht en Nu on 2005/ 2006/ 2007/ 2008 Ove rig e p o sten To ta a l o verig e ko rtlo p en d e vo rd ering en

1.140.187 525.715 -4.506 0 933.282 0 -15.829 4.760 19.204 8.816 592.800 15.937 3.220. 367

1.628.054 494.342 1.263 35.261 388.537 39.587 -40.000 4.835 0 9.516 795.600 10.459 3.367. 454

To ta a l

7.473. 094

10.745. 484

Reke nin g -c ou ra n t ve rh o ud in g en me t nie t fin -in st.

Rec-c o ura nt Soza Hee mste d e

Vorde ringe n Soc ia le za ken Per 31-12-2008 be slaa n d e vo rd ering e n So c ia le za ken : Ing e volg e d e We t We rk en Bijsta n d d ie nt hie rvo or e en voo rzien ing weg e ns on inb a a rh eid -wwb te wo rd en g etroffen me t uitzo nd ering va n d e kre d ieth yp ot heken. Deze b esla a n: Wa t re ste ert zijn d e vo rd e ring e n d ie va llen on d er d e WWB: - Verha a l - Terug vo rd ering - Beslu it ze lfsta n d ig en - Ce ssie - Leen b ijsta n d ABW - Bo ete To ta a l Vo rm in g voo rzien ing weg e ns on inb a a rh eid :* * Vo rd e ring e n WWB Vo rd e ring e n kred iet hyp o the ken Sa ld o de b iteu ren So c ia le za ken

752.442

3.960 748.482 296 93.094 567.809 0 87.284 0 748.482 -258.100 490.382 3.960 494.342

* * De voo rzie nin g wwb -d e b ite ure n d ien t ve rre ke n d te wo rd en me t he t sa ld o vo rd e rin g en . De vo orzie n in g is m om e n te e l € 284 .1 58 g ro ot.

Liquide m idde le n Kas- Ba n k- en g irosa ld i: Uitsta a n d g e ld in d e po sito Kas BNG Giro a lg e me en Giro b ed rijfssp a re n A.B.N. TO TAAL

31-12-2007 5.000.000 0 0 7.640 3.488 7.137 5.018. 266

0 3.691 1.729.892 6.482 9.207 17.069 1.766. 341

O ve rlopende a c tiva Vo o ruitb eta a ld e b e d ra g en

31-12-2007 58.498

31-12-2008 18.533

So za He em st ed e Tra n sit oria No g te o nt va ng en p oste n TO TAAL

110.322 3.062 171. 882

161.100 995.428 1.175. 061

Jaarrekening 2008

31-12-2008

- 154-

Toelichting kortlopende vorderingen: Bij de “private debiteuren” is een bedrag begrepen van €140.000 inzake huur parkeerterrein Kop Zeeweg. Op grond van een rechterlijke is de vordering van de gemeente rechtsgeldig. Deze vordering heeft betrekking op 2007 en is in handen gesteld van een incassobureau. Bij “debiteuren WVG” ad €35.261 heeft het bedrag betrekking op 2006. Door IASZ wordt uitgezocht of deze vorderingen nog invorderbaar zijn.

Jaarrekening 2008

- 155-

S P E C I F I C A T I E P A S SI V A Va ste pa ssiva

- Alge m ene reserv e* - Beste mm in g sre se rve s* Eig e n ve rm og en

Boekw. 31-12-2007

Re nte

Verm e erderinge n

Ve rm inde ringen

Boekw. 31-12-2008

7.468.321 16.419.068 23.887 .389

0 0 0

1.049.755 3.608.007 4.65 7.762

-3.819.972 -1.316.643 -5.136. 615

4.698.104 18.710.432 23.408.5 36

597.480

0

955.246

-597.480

955.246

0

0

0

0

0

Va ste sc h ulde n ( rtl>1jr) * *

10.623.835

0

10.000.000

0

20.623.835

Tota a l va ste pa ssiva

35.108 .704

0

15.61 3.008

-5.734. 095

44.987.6 17

Reken ing sa ld o V oo rzie n ing en *

* Voor e en overzicht va n de sp ec ifica tie va n de verm ee rderinge n/ ve rm inderinge n word t ve rwe ze n na a r pa ra gra a f 10. 1 va n de ja a rrekening . * * Te n b eh o eve va n d e a a n koo p va n het Ma rin e-Hosp ita a l te rrein is ee n g eld le nin g a fge slote n. De ja a rlijks t e b eta le n rent e a d € 382.458 wo rd t b ijg eschreve n o p de vo orra a d g ron d en vorm t ald us ge en la st en v oo r d e e xp loit at ie. De ren teb ijschrijving is o pg e no m en a ls ve rm eerde rin g op de vo orra a d n iet in e xp loit at ie g en o me n g ro nd e n.

Jaarrekening 2008

- 156-

VLO TTENDE PASSIVA SP E C I F I C A T I E : Ka sge ldleninge n aa n g etrokke n p e r 31-12-2008

31-1 2-2007 2.000.000 2. 000.000

31-12 -2008

Liquide m idde le n BNG , ho ofd re ken ing BNG So za Bloe me nd a a l ( in beheer bij Heemsted e) TO TAAL

31-1 2-2007 2.149.087 0 2. 149.087

31-12 -2008

Kortlope nde schulde n ( rtl<1 jr) Rec-co ura nt-ve rho ud in g en : Perso ne elsveren ig ing rec -c ou ra nt BSO-Toverh oe d rec -c ou ra nt SO ZA He em st ed e

31-1 2-2007

31-12 -2008

Tot a al

0 0

0 1.558.981 1. 558.981

1.403 0 11.504

3.123 0 0

2.732

3.030

Cred it euren

3.658.794

4.168.444

Ove rig e kort lop e nd e sch ulde n: Aa ng eg a n e ve rp lich tin g en p e r 31 de c em b er Dive rse So Za -reg eling en No g a f t e ha n d ele n p oste n SOZA Tran sito ria (Soza Hee m ste d e) Te verreke nen in za ke O nd erwijs/ Welzijn Lo on he ffin g / p re m ies d ece mb e r Dive rse p oste n Tot a al

439.767 29.612 1.251.300 337.549 203.707 266.838 4.066 6. 207.272

41.666 1.389 159.912 631.724 94.639 0 0 5. 103.927

Wa a rb org so m me n: (in b ewa ring ) Wa a rb org so m me n sleu tels sla g bo o m

O ve rlopende pa ssiva Vo o ruiton tva n g en be d ra g en No g te b et a len be d ra g en Wet WWB werkde el/ in bu rg .n ieu wkom ers ISV-ta ken BA NS-re g elin g TO TAAL

Jaarrekening 2008

31-1 2-2007 27.039 3.023 357.048 0 35.780 422.891

31-12 -2008 0 306.537 245.157 2.380 17.521 571.595

- 157-

3

Doe l va n de ge ldlening

Stich ting Ku nstijsb a a n Ke n n em e rla nd

4

Na a m van d e ge ld nem e r

16.64 9.3 94

wo n in gb e zit

Bre d e ro d e

G oe d ke uringsbe sluit 8

100 %

100 % 100 %

24 -03 -19 88 03-0 5-1988

24 -10 -19 96

03 -05 -19 84

17 -11 -19 88 20-1 2-1988 17 -06 -19 93

17 -11 -19 76 22-0 2-1977

100 %

19 -08 -19 76 12-1 0-1976 20 -03 -19 80

7

Ra a dsbe sluit

17 -09 -19 87 06-1 0-1987

G rond sla g of p erc . va n he t d e e l va n de g e ldle ning da t doo r de ge m . w ordt ge wa a rb orgd 6

Da t um e n num m e r va n het :

G eme e nte n Ha a rle m, 8% Hee mste de , Ha a rlem m erlied e, Sp a a rn wo ud e e n Za n d vo ort G eme e nte n Benn e b roek, 6 % Ha a rlem , Ha a rlemm erlied e , Sp aa rnw ou d e , Hee mste de , Ve lse n e n Zan d vo ort 100 %

5

Na m en va n d e a nd ere b orge n

G eva lle n va n g e m e en sc hap p elijke wa a rborg ing va n d e ge ld lening

6.1 26.033 He rfin a nc iering o u d e le n in gStich ting Ve rp le eg hu is- G eme e nte n Benn e b roek,7,13% zo rg Zuid -Kenn e merla n dHa a rlem , Ha a rlemm er(m .i.v. 10 -01 -19 97) lied e / Sp aa rn wou d e , Hee mste de , Za nd vo o rt e n Hill eg om 1.4 70.660 Ove rn am e g eme e n te lij k Wo n ing b o u wve re n ig in g 100 % wo n in gb e zit Bre d e ro d e 5.8 99.143 Ove rn am e g eme e n te lij k Wo n ing b o u wve re n ig in g 100 %

97.563 Omze ttin g le ning b ou w clubTe - n n isve re ni gin g hu is Vo g e lenza n g 45.378 Bo u w kle e d a c co m mo d a tie Sp o rtve re n igin g Vo g e lenza n g 90.756 Bo u w kle e d a c co m mo d a tie LTC Bloe m end a a l 68.067 Re n ovatie en uitb re idin g MHC "HBS" kle e d ruim te 6 80.000 Sp o rtha l Bloe m en d a a l Ma a tsch a p pij sp o rth a l

2 60.924 Aa nko op p a nd Sto lbe rg la a n St.11 In stitu u t voo r wa a rva n te Ha a rle m Mu ltidisc ip lina ire 90.756 Psych oth era pie in in re k. co u ra n t Zu id -Ken n em e rla n d

1.5 88.231 Bo u w kun stijsba a n 2 31.882

2

O orsp ronke lijk be d ra g va n d e geld le ning

Jaarrekening 2008

10

9

8

7

5 6

4

3

2

1

1

Nr

STAAT V AN G EWAARBORG DE G ELDLENINGEN

- 158-

6,65

6,33

6,17

7,25 7,3

6,75

7,87 5

8,37 5

8,37 5 8,37 5

9

Re nte pe rce nta ge

9 .253.54 6

4.566.5 11

1.128.1 69

2.722.6 81

680.0 00

33.2 76 36.5 41

20.1 38

2.7 01

63.5 29

-

6.66 5.27 5

4.56 6.511

1.12 8.169

68 0.000 19 4.127

3 3.276 3 6.541

2 0.138

2.701

3.812

-

w a a rva n d oor d e gem e e nte ge wa a rb orgd 10 11

Tota a l

g e ldle ning a an he t beg in van he t dien stja a r (1 -1 -2 008)

Re sta ntb edra g va n d e

12

Be d rag v.d . in d e loop va n he t die nstja a r te w a a rborg en/ ge w aa rb orgd e ge ldle ning e n

-

0 0

5 93.1 35

1 86.679

47.264

3 40.335

0

2.439 0 3.025 3.886

2.701

6.807

13

0 0

3.403

0 0

wa a rva n do or d e g em ee n te ge w a a rborg d 15

8.660.41 1

4.379.8 33

1.080.9 05

2.382.3 46

680.0 00

30.2 51 32.6 55

6.39 4.60 7

4.37 9.833

1.08 0.905

16 9.861

68 0.000

3 0.2 51 3 2.6 55

0 a n n .p er kw art 17.6 99 1 7.6 99

0

56.7 23

14

Tota a l (1 0+12-13)

Tota Re a l-stantb e dra g van d e be drag va g enldle ning a a n he t de geweone ind e v a n he t dienste n b uite nja a r ( 31 -12-20 08) g e wone a flossing

-

1.733 .1 67

Jaarrekening 2008

- 159-

4,45

1.861.57 5

b & w 26-10-04 b & w 7-6 -05

b & w 5-6 -03 b & w 27-5-03

15 5.5 56 1.55 9.3 42 27 4.7 37 27 2.2 68 2.03 8.2 37 51 0.5 10 1.26 4.0 84 3.12 6.3 32 12 5.5 57 1.39 6.4 31 1.24 8.0 38 45 7.1 42 1.08 4.3 95 1.50 0.0 00 1.90 0.0 00 2.35 0.0 00 3.35 0.0 00 25 .294 .63 2

2 0.7 79

G a ra nties a a n pa ric uliere n d ie n.a .v. het be sluit va n d e g e m e ente ra a d va n 17-11-199 4 tot d e elna m e a a n de St . Woorborgfonds Eige n Won. ( WEW) aa n deze st ichting zijn ove rge d ra g e n. He t verkrijg en/ verb ete ren Di ve rse p a rti cu lie ren He t rij k 50 % Pe r 0 1-0 1-2007: 54 st. 1.8 92 .368 946 .18 4 3 0.7 93 va n e ige n won in g en Pe r 3 1-1 2-2007: 51 st.

311 .11 1 3.118 .68 4 549 .47 3 544 .53 6 4.076 .47 4 1.021 .02 0 2.528 .16 8 6.252 .66 3 251 .11 4 2.792 .86 1 2.496 .07 6 914 .28 5 2.168 .79 0 3.000 .00 0 3.800 .00 0 4.700 .00 0 6.700 .00 0 49.9 82 .896

4,66 6,33 5,00 5,97 4,485 3,40 4,72 5,06 3,85 3,61 3,70 3,38 4,35

87 6.9 73

249 .0 00 2.988 .0 28 450 .0 33 544 .5 36 4.031 .5 51 1.021 .0 20 2.476 .6 63 5.990 .0 00 219 .0 00 2.757 .4 63 2.425 .3 75 825 .6 72 2.146 .6 58 3.000 .0 00 3.800 .0 00 4.700 .0 00 6.548 .5 28 4 8.861.53 2

1.753 .94 7

5,61

93 0.787

124 .500 1.494 .014 225 .016 272 .268 2.015 .775 510 .510 1.238 .331 2.995 .000 109 .500 1.378 .732 1.212 .688 412 .836 1.073 .329 1.500 .000 1.900 .000 2.350 .000 3.274 .264 2 4.72 7.34 1

866 .584

d e e lna m e a a n de stic hting Wa a rborg fonds Soc. Woning bouw ( WSW) aa n deze st ichting zijn ove rge d ra g e n. 26 -04 -19 90 0 8-05-1 991 4,91 515 .69 5 25 7.8 48 6.5 54 509 .1 42 254 .571 17 -01 -19 91 5 ,3 422 .62 0 21 1.3 10 4.6 78 417 .9 43 208 .971 17 -01 -19 91 5 ,5 232 .20 2 11 6.1 01 2.3 16 229 .8 86 114 .943 15 -07 -19 93 27-07-93 5,57 1.226 .80 9 61 3.4 04 2 2.0 92 1.204 .7 17 602 .358 16 -09 -19 93 05-10-93 5,81 606 .36 8 60 6.3 68 1 3.2 18 593 .1 50 593 .150

6 2.1 11 13 0.6 55 9 9.4 41 0 4 4.9 23 0 5 1.5 05 26 2.6 63 3 2.1 14 3 5.3 98 7 0.7 01 8 8.6 12 2 2.1 32 0 0 0 15 1.4 72 1.12 1.3 64

G a ra nties a a n toe gela te n inste lling e n d ie n.a.v. he t be slu it va n d e g em e e nte ra a d va n 28-09 -199 5 tot 11 5 67.225 Bo u w 10 wo n. Do m pvl oe dslnWBV Bred ero d e 50 % 12 4 53.780 Bo u w 8 w on . Do mp vlo e d sln WBV Bred ero d e 50 % 13 2 46.183 Bo u w 4 w on ing e n Bosla a n WBV Bred ero d e 50 % 14 1.4 06.719 Aa nk. 50 wo n. Sa n tpo o rt-Z. WBV Bred ero d e 50 % 15 7 22.872 He rfin an .rijksklim le n. N.C .H.B. 100 % 11 b e jaa rd .w on . V 'za ng 16 1.9 05.877 He rfin an . i.v.m . b ru terin g Wb v. Bred ero d e 50 % c om p lex Ko rte Kleverla a n Bre d ero d e 17 5 60.000 He rfin an c iering le n ing 29 Wb v. Bred ero d e 50 % Wb v. Bred ero d e 50 % 18 4.0 65.459 Ove rn am e g em. wonin g b ezit 19 9 80.000 He rfin an c iering Wb v. Bred ero d e 50 % 20 5 44.536 Re n ovatie huu rwo nin g en Wb v. Bred ero d e 50 % 21 4.2 00.000 Nwb o uw so c . Hu u rse cto r Wb v. Bred ero d e 50 % 22 1.0 21.020 20 wo n. De Vo g e lsan ck Wo o nzorg Ne d e rla n d 50 % 23 2.7 12.000 id e m Wo o nzorg Ne d e rla n d 50 % 24 7.1 84.000 109 won . Hu ize A elb ertsb ergWo o nzorg Ne d e rla n d 50 % 25 3 40.000 Re n ovatie huu rwo nin g en Wb v. Bred ero d e 50 % 26 2.8 60.000 Wb v. Bred ero d e 50 % 27 2.6 30.000 Wb v. Bred ero d e 50 % 28 1.0 00.000 Wb v. Bred ero d e 50 % 29 2.1 90.000 Wb v. Bred ero d e 50 % 3.0 00.000 Wb v. Bred ero d e 51 % 3.8 00.000 Wb v. Bred ero d e 52 % 4.7 00.000 Wb v. Bred ero d e 53 % 30 6.7 00.000 Wb v. Bred ero d e 50 % 53.78 9.6 71

10.

Reserves & voorzieningen

O MSCHRIJVING

I: Alge m e ne re se rve: 1 Bufferre se rve ( g eïn d exee rd ) 2 Flexib e le a lg e m en e re se rve

10 11 12 13 14 15

20 21 22 23 24 25 26

30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

II. Be ste m m ing sre se rves: d e kkingsre se rve s Dekkin g srese rve we g re co n stru ctie s ( VCP) Dekkin g srese rve rio o lve rn ie uw ing en Dekkin g srese rve rio le ring b u ite n g eb ied Dekkin g sres b e rg in g sc a p . rio le rin g Dekkin g srese rve a u to ma ti serin g Dekkin g srese rve wilh e lmi na to re n

III. Be ste m mingsre se rve s: e ga lisa tie re se rve s In stru me n ten re s. m u zie ksch o o l B'd a a l A rb e id svo orwa a rd e n b e std ie n st Ku nst en c ultu u r A fko o p o n d e rh ou d g ra ve n Eg a lisa tie rio le ring en FPU Rein ig in g se xp lo ita tie

SALDO PER 01-01 20 08

BALANS V ERMEERM UTATIES DERING EN REKENING IN SALDO 20 07 20 08

V ERM INDERING EN IN 2 008

SALDO PER 31-1 2 20 08

2 .0 50.495 5 .4 17.826

23 1.6 33

668 .1 21

-3 .66 9.972

2 .0 50.495 2 .6 47.608

7.4 68.3 21

23 1.63 3

66 8.12 1

-3.66 9.9 72

4.6 98.1 03

12 2.4 64

200 .0 62 30 .2 97 24 .2 52 1.073 .0 00

12 2.46 4

1.32 7.61 1

2 15.456 5 .0 01.541 6 83.972 3 .2 89.319 1 50.000 1 00.800 9.4 41.0 88

3.012 1 10.733 50.986 3 93.885 0 3 08.646 5 07.562 1.3 74.8 24

III. Be ste m mingsre se rve s: ove rige So c ia le wo n in g b o u w Na sc h o olse o p va n g Bra n d / in b ra a kp re ve n tie m a a treg . M o nu m en te n Ba g g e re n En e rg ie b esp a rin g He rste l b o sp a rke n WMO O p e n b a re ve rlich tin g Stil weg d e k Z'vo o rte rwe g Bom e n fo n d s Nie u wb o u w d iere n teh u is

3 .9 32.479 99.742 32.606 1 .0 88.593 70.629 2 56.774 0 0 4.172 67.972 23.189 27.000 5.6 03.1 56 Zie func tie 98 0 ( ve rm e e rd e ringe n/ ve rm inde rin ge n) 23.8 87.3 89

-2 0.7 51 -3 0.3 73 7.0 98 8 7.2 57 -6 0.4 67 -1 7.23 6

4 1.6 13 -2 1.0 00 -3 2.6 06 4 1.6 12

65 .8 76 656 .1 04 167 .5 68 88 9.54 8

-16 0.000 55.456 -52 2.031 4 .8 02.036 -5 5.696 6 58.573 -3 2.663 3 .2 80.908 -3 0.000 1 .1 93.000 -5.040 95.760 -80 5.4 30 10.0 85.7 33

-3 9.421

-3 9.4 21

334 .0 60 1 .5 00

-20 0.000

334 .0 60

-12 6.088

339 .0 00

-4 2.732 -3 5.000

3.012 89.982 20.613 4 27.438 7 43.361 2 48.179 6 75.130 2.2 07.7 15

26 0.61 9 59 7.48 0

1.02 5.00 0 3.91 0.28 0

-47 1.7 92 -4.98 6.6 15

4 .1 08.152 80.242 0 1 .3 38.177 70.629 2 14.042 3 04.000 2 31.000 20.552 0 23.189 27.000 6.4 16.9 83 23.4 08.5 34

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

23.8 87.3 89

59 7.48 0

3.91 0.28 0

23 1.0 00 16 .3 80 -6 7.972

IV: Voorzie ninge n:

Tota a l-ge ne ra a l

-4.98 6.6 15 23.4 08.5 34

I.v.m. een stelselherziening inzake artikel 44 lid 2 van het BBV, moeten voorzieningen in de beginbalans worden verwerkt door een verplaatsing van voorzieningen naar overlopende passiva. Het betreft met name zaken zoals WWB, inburgering, ISV en BANS. Hier staan subsidies van derden tegenover. Er kan mogelijk nog sprake zijn van een verplichting tot terugbetaling. Vanwege het ontbreken van (onderhouds)plannen, is een aantal posten ingetrokken en overgeheveld naar bestemmingsreserves (zie nrs. 26,38,39,40 en 41). Er is geen effect op het resultaat. Er vindt alleen een verschuiving plaats op de balans.

Jaarrekening 2008

- 160-

Jaarrekening 2008

- 161-

10.1. Toelichting reserves / voorzieningen De reserves en voorzieningen zijn per saldo met € 0,3 mln. afgenomen. Specificatie (x. €.1.000) Algemene reserve: 2.a. verkopen 2008 2.b. opknappen raadszaal 2.c. frictiekosten fusie 2.d. bosbeheerplan GOW route 2.e. reconstr. Kop Zeeweg 2.f. onderhoud gebouwen 2.g. bomen, bruggen, muziekschool, kunst 2.h. extra afschrijvingen 2.i. Wilhelminatoren, schaftruimte 2.j. automatisering Vermeerdering / vermindering

vermeerderingen

Bestemmingsreserves: dekkingsreserves: 11. dekkingsreserve wegreconstructies (VCP) 12. dekkingsreserve rioleringen 13. riolering buitengebied 14. bergingscapaciteit riolering 15. dekkingsres. automatisering 16. dekkingsres. Wilhelminatoren Totaal vermeerdering / vermindering Bestemmingsreserves : egalisatiereserve 23. afkoop onderhoud graven 24. egalisatie rioleringen 26. egalisatie reinigingsexploitatie Vermeerdering / vermindering Bestemmingsreserves: overige 30. sociale woningbouw 31. naschoolse opvang 33. monumenten 35. energiebesparing 36. bosparken 38. openbare verlichting 39. stil wegdek Zandvoorterweg Vermeerdering / vermindering Sub-totaal vermeerderingen / verminderingen reserves Voorzieningen: Totaal vermeerdering / vermindering

verminderingen

668 -12 -855 -339 -389 -450 -75 -183 -224 -70 -1.073 668

-3.670

-160 -522 -56 -33 -30 -5

200 30 24 1.073 1.327

66 656 168

-806

-39 890

334 2 334

-39

-200 -126 -43 -35

339 17

-68 1.026 3.911

-472 4.987 1)

0

0

3.911

4.987

1) Het totaal van de vermeerderingen ten gunste van de reserves (als last in de exploitatiebegroting geboekt) en verminderingen ten laste van de reserves (als baat in de exploitatiebegroting geboekt) is gelijk aan het overzicht reserves die u in hoofdstuk 3 aantreft en functie 980 in het financiële systeem Ad. 2.a. Ad. 2.b. Ad. 2.c. Ad. 2.d. Ad. 2.e. Ad. 2.f. Ad. 2.g. Ad. 2.h. Ad. 2.i. Ad. 2.j.

Verkopen onroerend goed in 2008. In 2008 is er voor het opknappen van de raadszaal nauwelijks geld uitgegeven. T.b.v. de fusie zijn middelen beschikbaar gesteld. Er is geld uitgetrokken voor uitvoering van het bosbeheerplan en een GOW route. Netto gaat het om de laatste bijdrage van € 150.000 voor het project bereikbaarheid kust en reconstructie kop Zeeweg € 450.000. Extra middelen zijn beschikbaar gesteld t.b.v. onderhoud gebouwen (MJOP). Voor het opknappen van de bomen in de Julianalaan, de Hospesbrug, de Muziekschool en t.b.v. uitgaven voor kunst en cultuur zijn bedragen beschikbaar gesteld. Extra middelen t.b.v. extra afschrijvingen wegen en grondwater. Budgetten t.b.v. opknappen Wilhelminatoren en schaftruimte Hertenkamp. Vorming dekkingsreserve automatisering. Zie 14.

Jaarrekening 2008

- 162-

Ad. 11. Ad. 12.

Ad. 13. Ad. 14. Ad. 15. Ad. 16. Ad. 21.

Ad. 22. Ad. 26 Ad. 30. Ad. 31. Ad. 33. Ad. 35. Ad. 36. Ad. 38. Ad. 39.

De onttrekking heeft betrekking op extra/vervroegde afschrijving GOW-route. De toevoeging heeft betrekking op rente en het restant saldo rioolexploitatie 2007. De onttrekking heeft betrekking op de kapitaallasten van de rioolinvesteringen en een bijdrage t.b.v. project Julianalaan en GOW route. De toevoeging heeft betrekking op rente. De onttrekking heeft betrekking op kapitaallasten van de gepleegde investeringen. De toevoeging heeft betrekking op rente. De onttrekking heeft betrekking op kapitaallasten van de gepleegde investeringen. Zie nr. 2.l. Dient ter dekking van kapitaallasten van automatiseringsinvestering. Dient ter dekking van kapitaallasten renovatie Wilhelminatoren. De vermeerdering heeft betrekking op het saldo van de exploitatie en de ontvangen bijdragen in verband met de afkoop van onderhoud. De verminderingen hebben betrekking op de aanwending t.b.v. onderhoud aan gebouwen. Betreft saldo rioolexploitatie 2008. De vermeerdering heeft betrekking op het saldo van de exploitatie. Enerzijds opbrengst verkopen onroerend goed (25%) en anderzijds bijdrage startersleningen De toevoeging heeft betrekking op een terugbetaling van een lening. De onttrekking heeft betrekking op een realisatie t.b.v. buitenschoolse opvang. Enerzijds opbrengst verkopen onroerend goed (25%) en anderzijds onttrekking voor een monumentenproject en budget monumenten. Onttrekking heeft betrekking op kosten van project milieuagenda en zonnepanelen. Zie 2.f. Onttrekking heeft betrekking op uitvoeringskosten bosbeheerplan. Betreft toevoeging ten laste van exploitatie t.b.v. meerjarige verplichtingen. Onttrekking heeft betrekking op kosten van vervanging wegdek.

De per saldo toename van de reserves en voorzieningen heeft gevolgen voor de financieringspositie van de gemeente. Zie ook punt 2.3.4. en de paragraaf financiering.

Jaarrekening 2008

- 163-

10.2. Doelstellingen van reserves en voorzieningen Algemene reserve 1. Bufferreserve: Uit de activiteiten die de gemeente ontplooit, kunnen risico’s voortvloeien. De financiële effecten van deze risico’s worden ten laste van deze reserve gebracht. Jaarlijks wordt het risicoprofiel heroverwogen. Het is mogelijk dat als gevolg van een heroverweging de hoogte van de reserve moet worden bijgesteld. Met ingang van 2005 is de rentebijschrijving gestaakt. 2. Flexibele algemene reserve: De middelen zijn vrij beschikbaar. Onder verwijzing naar de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed van 14 juli 2005 is bepaald dat 50% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. Door vaststelling van de notitie reserves en voorzieningen in de raadsvergadering van 26 februari 2009 is dit percentage verhoogd tot 75%, omdat de toevoeging aan de reserve monumenten is vervallen. Met de vaststelling van de Voorjaarsnota 2006 is besloten de meerkosten van het onderhoud aan gemeentelijke gebouwen (is het verschil tussen de in de begroting opgenomen onderhoudsbudgetten en de benodigde middelen die volgen uit het MeerJarenOnderhoudsPlan) ten laste te brengen van deze reserve. Er is becijferd dat in de periode 2007 tot en met 2010 € 255.000 ten laste van deze reserve wordt gebracht.

Bestemmingsreserves: dekkingsreserves 10. Dekkingsreserve wegreconstructies (VCP): In 2005 is € 55.457 ontvangen wegens GDU subsidie t.b.v. project Vrijburglaan. Bij de voorjaarsnota 2005 heeft de raad besloten dit bedrag te bestemmen voor de uitvoering van VCP projecten en aldus toe te voegen aan deze reserve. Verder is € 160.000 bij raadsbesluit van 29 maart 2007 (registratie 2007002554) beschikbaar gesteld ten behoeve van de investering GOW route Bloemendaalseweg / Mollaan / Brederodelaan tot Donkerelaan. In 2009 worden deze projecten uitgevoerd en vindt de financiële afwikkeling plaats. De reserve is nadien opgesoupeerd en kan vervallen. 11. Dekkingsreserve rioolvernieuwingen: De reserves genoemd onder 11, 12, 13 en 24 moeten in onderlinge samenhang worden bekeken. In beginsel dienen de dekkingsreserves als dekkingsmiddel voor de gedane investeringen op het gebied van riolering. Het totaal van de gedane investeringen moet gelijk zijn aan het totaal van de dekkingsreserves. Het surplus blijft gereserveerd in een egalisatiereserve en is beschikbaar voor het doen van toekomstige investeringen. Deze egalisatiereserve wordt betrokken bij de tariefstelling voor de rioolrechten. Als gevolg van de vaststelling van het nieuwe Gemeentelijke RioleringsPlan (GRP) die geldt voor de periode tot en met 2010 zal in 2009 – mede met het oog op de noodzakelijke harmonisatie van reserves en voorzieningen en belastingverordeningen als gevolg van het samengaan van Bloemendaal en Bennebroek – de omvang en de naamgeving van genoemde rioolreserves worden bekeken en opnieuw worden berekend. Dekkingsreserve riolering buitengebied: 12. Zie de toelichting onder 11. 13. Dekkingsreserve bergingscapaciteit rioleringen: Zie de toelichting onder 11. 14. Dekkingsreserve automatisering: Ten behoeve van het WKPB (Wet Kenbaarheid Publieke Beperkingen) zijn in de Voorjaarsnota 2007 middelen beschikbaar gesteld. Er is besloten € 150.000 te onttrekken aan de flexibele algemene reserve teneinde zorg te dragen voor dekking van de kapitaallasten (€ 30.000 in 5 jaar). In 2008 is voorts € 1.073.000 beschikbaar gesteld t.b.v. andere projecten in de automatseringssfeer (EGEM-i, BAG, WABO, DURP). Ook dit bedrag wordt onttrokken aan de flexibele algemene reserve, zodat het budgettaire effect van de kapitaallasten nihil is. 15. Dekkingsreserve Wilhelminatoren Ook in de voorjaarsnota 2007 is besloten de middelen t.b.v. de renovatie van de Wilhelminatoren ad € 100.800 aan de reserve monumenten te onttrekken, zodat de kapitaallasten ad € 5.040 (afschrijving 20 jaar) budgettair geen effect hebben op de begroting.

Bestemmingsreserves: egalisatiereserves 20. Instrumentenreserve gemeentelijke Muziekschool Jaap Prinsen: Door de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen in februari 2009 wordt deze reserve opgeheven en het saldo in 2009 (eenmalig) toegevoegd aan de exploitatie van de Muziekschool. De reserve is nadien vervallen.

Jaarrekening 2008

- 164-

21. Reserve arbeidsvoorwaarden bestuursdienst: In het verleden is er met betrekking tot de (secundaire) arbeidsvoorwaarden geld in het gemeentefonds gestort. De gelden worden ondermeer aangewend voor bonussen, kinderopvang en bedrijfsfitness. Voor de vervallen spaarpremie wordt er met de ondernemingsraad gesproken over een alternatieve aanwending. 22. Reserve kunst en cultuur: Jaarlijks is er in de exploitatiebegroting een bedrag beschikbaar van € 16.000. De reserve is gevormd met het doel kunst in de openbare buitenruimte mogelijk te maken. Verder dient de reserve voor het doen van uitgaven in het kader van culturele evenementen c.q. kunstaankopen. Exploitatieverschillen worden met de reserve verrekend. Reserve afkoop onderhoud graven: 23. Het saldo van de begraafplaatsexploitatie wordt verrekend met deze reserve. De reserve wordt gevoed door stortingen van afkoop van onderhoud (10 of 20 jaar). Een tiende of een twintigste deel van de afkoopsommen wordt ten gunste gebracht van de exploitatie. Daarnaast fungeert de reserve als dekkingsmiddel voor onderhoudsuitgaven van de gebouwen op de begraafplaats. Jaarlijks wordt het meerjarenbeeld bijgesteld bij de totstandkoming van de begroting. Gelet op de omvang van de reserve is in 2009 besloten de kostendekkendheid van de tarieven van de begraafplaats te onderzoeken. Tevens verandert de naam van de reserve in egalisatiereserve begraafplaats. 24. Egalisatiereserve rioleringen Zie de toelichting bij nummer 11. De toevoeging in 2008 heeft betrekking op het saldo van de rioolexploitatie in dit jaar. 25. Reserve FPU Ten laste van de algemene flexibele reserve is € 375.000 beschikbaar gesteld t.b.v. een FPU arrangement voor een bepaalde groep personeelsleden van de gemeente. De verplichtingen jegens het ABP zijn op lange termijn in kaart gebracht. Binnen het budget personeelslasten is rekening gehouden met € 90.000 aan lasten voor de FPU. Tot en met 2013 (afloop verplichtingen FPU) wordt aan deze reserve (aflopende) bedragen onttrokken en ten gunste gebracht van de exploitatie. Egalisatievoorziening reinigingsexploitatie: 26. Het saldo van de reinigingsexploitatie wordt verrekend met de egalisatievoorziening. Afhankelijk van de saldi wordt het meerjarenbeeld bij de opstelling van de begroting bijgesteld.

Bestemmingsreserves: overige 30. Reserve sociale woningbouw: Deze reserve heeft een functie in het kader van de bouw van sociale huurwoningen door de gemeente / derden. Bij besluit van 16 december 2004 (dekkingsvoorstellen meerjarenbegroting) is de omvang van de reserve opnieuw bepaald. Er is geld gereserveerd voor een bijdrage van € 22.689 per woning ten behoeve van de bouw van 90 woningen op het PZ terrein. Daarnaast wordt aan de Woningbouwvereniging Brederode een bedrag beschikbaar gesteld van 28 x € 22.689 ten behoeve van de renovatie van duplexwoningen. Met de aanvaarding van de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed in de raadsvergadering van 14 juli 2005 is bepaald dat 25% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. In 2008 heeft een onttrekking van € 200.000 plaatsgehad in verband met deelname aan de regeling starterslening. 31.

Reserve naschoolse opvang: Op grond van de Regeling uitbreiding kinderopvang en buitenschoolse opvang heeft de gemeente gelden ontvangen t.b.v. het realiseren van opvangplaatsen. De realisatie van de kindplaatsen heeft plaatsgevonden ten laste van de reserve. Bij beschikking van 21 juli 2005 is de definitieve subsidie vastgesteld. Hieruit vloeit voort dat de oorspronkelijke bestedingsrichting voor de restant gelden is vervallen. Nadien in 2008 zijn diverse besluiten genomen t.b.v. het realiseren van buitenschoolse opvang bij de scholen SAB en Graaf Florisschool, waardoor de reserve is uitgeput en wordt opgeheven.

32.

Reserve branden inbraakpreventie maatregelen: De fysieke beveiligingsmaatregelen aan scholen zijn vrijwel aangebracht. In de reserve resteert nog een saldo. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2007 is besloten de reserve vrij te laten vallen naar de flexibele algemene reserve.

33. Reserve monumenten: Met de aanvaarding van de beleidsnotitie verkoop gemeentelijk onroerend goed in de raadsvergadering van 14 juli 2005 is bepaald dat 25% van de verkoopprijs (na aftrek van kosten) van onroerend goed wordt gestort in deze reserve. De reserve is bestemd voor het onderhouden van monumenten. Bij vaststelling van de notitie reserves en voorzieningen in 2009 is besloten de reserve terug te brengen tot € 200.000 en de toevoeging van 25% van de verkoopprijs van onroerend goed te staken. In 2008 is naast het exploitatiebudget tevens een eenmalige subsidie uitbetaald t.b.v. de renovatie van De Kapel aan de Potgieterweg. 34. Reserve baggeren Als gevolg van vertraging in de vaststelling van het Waterplan worden diverse werkzaamheden – waaronder baggerwerkzaamheden – niet uitgevoerd. In 2006 zijn aanvragen gedaan om subsidie.

Jaarrekening 2008

- 165-

Op grond van de notitie reserves en voorzieningen van februari 2009 is besloten de reserve op te heffen en het saldo toe te voegen aan de flexibele algemene reserve. In de kadernota 2009 worden de kosten van de baggerwerkzaamheden geraamd en vindt de dekking plaats van de lasten.

35.

Reserve energiebesparing Tijdens de behandeling van de programmabegroting 2005 is een motie aangenomen van de PvdA die voorzag in het bestemmen van de meeropbrengst van het dividend van Eneco (is het verschil tussen het werkelijke dividend en de raming) voor initiatieven voor energiebesparende maatregelen. In de slotwijziging is daartoe ruim € 0,3 mln. in deze reserve gestort. In 2008 is totaal € 100.000 geraamd als onttrekking t.b.v. de aanschaf van zonnepanelen en –collectoren en kosten van de lokale milieuagenda. In werkelijkheid is slechts € 42.732 uitgegeven.

36.

Reserve bosparken Bij raadsbesluit van 29 maart 2007 is € 354.000 beschikbaar gesteld voor herstelplannen van bosparken. De herstelplannen strekken zich uit over een periode van 10 jaar. De middelen zijn beschikbaar gesteld ten laste van de flexibele algemene reserve. In het verslagjaar is € 15.000 uitgegeven. Bij de meerjarenbegroting 2008 is deze bestemmingsreserve ingesteld. Ten laste van deze reserve wordt gedurende de rest van de periode een bijdrage verleend aan de exploitatie ter dekking van de kosten van de herstelplannen.

37. Reserve WMO Het landelijke beeld na de invoering van de Wet op de Maatschappelijke Ondersteuning in 2007 was dat door een lager dan geraamd beroep op de wet middelen resteerden. Deze middelen zijn bij de vaststelling van de jaarrekening 2007 gereserveerd in een reserve. Reservering werd noodzakelijk geacht als buffer voor mogelijk hogere lasten in de volgende jaren. 38. Openbare verlichting: In meerjarenopzicht zijn de lasten van de openbare verlichting in beeld gebracht. Het gaat hierbij zowel om jaarlijks onderhoud en verbeteringen als cyclisch onderhoud. Het cyclisch onderhoudsdeel vindt plaats om de drie jaar, te beginnen in 2004. Jaarlijks wordt een vast bedrag gestort in de voorziening, dat na drie jaar voldoende is om het cyclische onderhoud te dekken. Uit berekening blijkt dat de voorziening maximaal € 33.000 bedraagt.

39. Stil wegdek Zandvoorterweg: In december 2002 is van de provincie Noord-Holland ruim € 73.000 ontvangen t.b.v. het aanbrengen van een stil wegdek op de Zandvoorterweg. Het bedrag is gestort in een voorziening. De voorziening is bedoeld voor het vervangen van het in 2002 aangebrachte stil asfalt op de Zandvoorterweg. In 2008 heeft de vervanging van het wegdek plaatsgevonden. Ten aanzien van de besteding van de gereserveerde middelen geldt een verantwoordingsplicht met een eventuele terugbetalingsverplichting. 40. Gemeentelijk bomenfonds: Bij het verlenen van kapvergunningen t.b.v. de velling van 29 vergunningplichtige bomen op het terrein PZ, is een voorwaarde opgelegd tot storting van een bedrag van € 22.689 t.b.v. de herplant op ditzelfde terrein. De kosten van de herplant zullen mede worden gedekt uit deze voorziening. Het tijdstip van de herplant is nog niet bekend. 41. Nieuwbouw dierentehuis: Op voorstel van het college is de raad in 2005 akkoord gegaan met het verstrekken van een subsidie aan de Nederlandse vereniging tot bescherming van dieren ter grootte van € 27.000 ten behoeve van de nieuwbouw van een dierentehuis. Een verzoek van de vereniging is tot op heden nog niet ontvangen. In verband met de lange tijdsduur tussen het verzoek en de (mogelijke) uitbetaling wordt voorgesteld deze voorziening op te heffen en het bedrag toe te voegen aan de flexibele algemene reserve. Als het verzoek alsnog komt, dan kan de subsidie uit de genoemde reserve worden betaald.

Voorzieningen (I.v.m. stelselherziening in balans overgeheveld naar vlottende passiva).

Jaarrekening 2008

- 166-

11.

LASTEN EN BATEN

De totaalbedragen van de lasten en baten corresponderen niet met de totaalbedragen in het recapitulatie-overzicht van de programma’s; zie bij de inleiding alle programma’s in één oogopslag. Dat wordt veroorzaakt door de doorbelastingen van de kosten uit de kostenplaatsen. Deze doorbelastingen betreffen namelijk de saldi/netto bedragen van de lasten en baten van die kostenplaatsen. In de overzichten hieronder, zijn alle lasten en baten vermeld inclusief die uit de kostenplaatsen ( dus bruto). Hierdoor wijken de totaalbedragen af van die bij de programma’s. Het saldo van de lasten en baten komt wel overeen met het rekeningsaldo en het verschil tussen begroting en rekening. Beg r. prim air

Beg r. n a wijz.

Rek.

To ta a l la sten -€ 27.311 -€ 35.777 -€ 33.708 To ta a l b a ten € 27.356 € 35.153 € 34.663 Mu ta ties tijd en s €0 €0 €0 be g ro ting sb eh . € 31 €0 €0 Sa ld i € 76 -€ 624 € 955

Jaarrekening 2008

Versch il kolom 3 -2 € 2.069 -€ 490 €0 €0 € 1.579

- 167-

Jaarrekening 2008

- 168-

Beg ro o t 2008

La sten ( BEDRAGEN X € 1.000) Ste lposte n: On vo orzien Inko o p Tota a l ste lposte n Lone n en sa la rissen Re nte Afsc hrijvinge n Le vera nties door de rde n: Be st uu r Op en b a re o rd e e n ve ilig h eid Weg en en verkeer Wa terb ehe ersin g Riole rin g Rein ig ing en sc ho o nh ou d en Be g ra a fp laa t s Gro en en he kwerke n Jeug d e n zo rg On d erwijs Mu zieksc h oo l, sp ort en recrea tie RO, vo lkshu isvestin g en m ilieu So cia le Za ken Ove rh ea d , b ela sting e n en ve rzeke rin g Tota a l levera nties d oor de rd en Ene rg ie : Ga s Ele ctra Be nzine Tota a l e ne rgie Inkom stenoverdra c hte n/ uitkeringe n: Sub sid ie s/ d on a ties / o v. in k.o verd rac ht en Bijsta nd in clu sief WVG Bijd ra g e b ra n d weer Ha a rlem Kloku urvergo ed in g g ym loka len Kosten va ko nd erwijs WMO Inc id en tele b ijd ra g e verkeer Alle o ve rig e p ro d uc ten Tota a l inkom ensove rd ra c hte n/ uitke ringe n Re se rve ring en: Rese rve s Vo o rzie nin g en ( i.v.m . stelselh erzien ing om g eze t, zie ho ofd stuk 10) Tota a l rese rveringe n Tota a l la ste n

Jaarrekening 2008

Werke lijk 2008

(n a wijz.)

Ve rsc hil m et b e g r.

-80 -80

0 0 0

-7.724

-7.868

-382

-510

-128 Zie b ijla g e 12.6 p u nt 1 e n 2

-1.446

-1.536

-90 Zie b ijla g e 12.6 p u nt 3 e n 4

-1.625 -750 -2.353 -280 -360 -1.550 -47 -967 -1.084 -462 -601 -668 -521 -2.598 -13.866

-1.310 -635 -1.665 -165 -378 -1.530 -49 -877 -1.010 -431 -550 -576 -513 -3.244 -12.933

-43 -249 -18 -310

-45 -257 -19 -321

-2.373 -3.608 -729 -174 -163 -1.098 -450 -783 -9.378

-2.366 -3.726 -729 -179 -163 -886 -450 -290 -8.789

7 -118 0 -5 0 212 0 493 589

-4.192 -155

-3.910 -24

-4.347

-3.934

282 Zie h oo fd stu k 3 en 10. 131 Zie h oo fd stu k 10 413

-37.533

-35.891

80 Bij le veran tie s €34.000 b eta a ld . 80 Pro g ra m m a 9 -144 Zie h oo fd stu k 4

315 115 688 115 -18 20 -2 90 74 31 51 92 8 -646 933

Pro g ra m m a 1 Pro g ra m m a 2 Pro g ra m m a 3 Pro g ra m m a 3 Pro g ra m m a 10 Pro g ra m m a 10 Pro g ra m m a 10 Pro g ra m m a 3 Pro g ra m m a 4 Pro g ra m m a 4 Pro g ra m m a 5 Pro g ra m m a 7 + 8 Pro g ra m m a 6 Dive rse p ro g ra mm a 's

-2 -8 -1 -11 Dive rse p ro g ra mm a 's

Zie b ijla g e 12.4. Pro g ra m m a 6 Pro g ra m m a 2 Pro g ra m m a 4 Pro g ra m m a 4 Pro g ra m m a 6 Pro g ra m m a 11 Dive rsen

1.642

- 169-

Be g roo t 2008

Ba ten ( BEDRAGEN X € 1.000)

Werke lijk 2008

( na wijz.)

Ve rsc hil m et b e g r.

Alg em en e d ekking smidd e len Lo ka le h effing e n OZB To erist enb e la sting Ho nd e nb elastin g Pre c a rio re c ht en Leg e s Tota a l loka le he ffinge n

4.877 475 91 19 11 5.473

4.688 451 93 239 18 5.489

-189 -24 2 220 7 1 6 Zie p ro g ra m ma 9

Alg em en e u itkering Divid e nd Rent e

10.458 625 627

10.496 729 666

77 1.601

79 1.337

38 Zie p ro g ra m ma 9 104 Zie p ro g ra m ma 9 39 Zie b ijla g e 12.7 (p u nt 6,7,8,9,12) 2 Zie p ro g ra m ma 9 -264 Zie p ro g ra m ma 9

Subtota a l

13.388

13.307

-8 1

Tota a l a lgem e ne de kkingsm idde le n

18.861

18.796

-65

6.033

4.987

Dekking smidd e len p rog ram m a 's Rijksb ijdra g en: - G BA - Exp lo sieve no p ruimin g - O nd e rwijs - Jeu g d - Soc ia le Za ke n - Ce nt rum Jeu g d en G ezin - Jeug d g ezon d heidszo rg - Volksh uisve sting Pro vin cia le b ijd rag e n Hu ren en p ac ht en Leg e s APV, b urg erza ke n e tc . Bo uwleg es Pa rke erg e ld en Be g ra fenisg elde n Afva lst offen he ffing Rioo lre c h ten Weg en en inritte n Wa ter en riolerin g en Mu zieksc h oo l Eig e n b ijdra g e WM O Op b re ng st ou d p a pier/ a frek. AZK e tc. Aa nd ee l g em ee nte n G BKZ Dive rse n Tota a l de kkingsm id delen p rogra m m a 's

1 669 10 8 2.464 34 197 5 46 1.076 46 430 501 600 316 1.766 1.404 25 10 192 353 343 1.414 105 12.015

0 593 25 38 2.769 0 239 5 55 1.098 64 413 998 558 299 1.750 1.381 42 13 211 195 448 1.629 240 13.063

-1 -76 15 30 305 -34 42 0 9 22 18 -17 497 -42 -17 -16 -23 17 3 19 -158 105 215 135 1.048

Tota a l ba te n

36.909

36.846

-63

Te rug o nt va ng st ko st en Wet WOZ Ve rko op o nroe ren d go ed

O ntre kkinge n a a n rese rves

Jaarrekening 2008

1.046 Zie h oo fd stu k 3 en 10

Zie p ro g ra m ma 1 Zie p ro g ra m ma 2 Zie p ro g ra m ma 4 Zie p ro g ra m ma 4 Zie p ro g ra m ma 6 Zie p ro g ra m ma 6 Zie p ro g ra m ma 7 Zie p ro g ra m ma 8 Dive rse p ro g ra mm a 's Dive rse p ro g ra mm a 's Dive rse p ro g ra mm a 's Zie p ro g ra m ma 1 Zie p ro g ra m ma 8 Zie p ro g ra m ma 3 Zie p ro g ra m ma 10 Zie p ro g ra m ma 10 Zie p ro g ra m ma 10 Zie p ro g ra m ma 3 Zie p ro g ra m ma 3 Zie p ro g ra m ma 5 Zie p ro g ra m ma 6 Zie p ro g ra m ma 10 Dive rse p ro g ra mm a 's Dive rse p ro g ra mm a 's

- 170-

Jaarrekening 2008

- 171-

12.

Jaarrekening 2008

BIJLAGEN

- 172-

Jaarrekening 2008

- 173-

12.1. Incidentele lasten en baten Incidentele baten en lasten ontstaan zodra bijvoorbeeld onroerend goed wordt verkocht of als het rijk bijvoorbeeld gelden verrekent over vroegere dienstjaren bij het tussentijds verstrekken van bijvoorbeeld subsidies of uitgaven voor éénmalige projecten. Deze éénmalige baten en lasten beïnvloeden het jaarresultaat van de normale taakuitoefening (= exploitatieresultaat) in positieve dan wel in negatieve zin. 1. Incidentele lasten en baten: uit primaire begroting, voorjaars- en najaarsnota 2008:

Progr. Omschrijving

* *

A 1 1 1 3 3 3 5 8

LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Reserves Opknappen raadszaal etc. Frictiek. fusie Bennebroek/Bl'daal Airconditioning trouwzaal Lev./onderh. Bruggen Renovatie bomen Julianalaan Aanpassen schaftr. Hertenkamp Opknappen muziekschool Voorber.renovatie Wilh.uitk.t.

- = lasten + = baten LASTEN/BATEN begroot werkelijk

-270.000 -12.150 -950.000 -854.998 -28.000 -168.981 -12.000 -34.038 -11.140 -30.000 -34.223 -125.000 -117.963 -40.000 -43.509 -1.646.019 -1.085.983

Onttrekking flexibele algemene reserve 3 3

Knelp. verbl.geb. Duin en Daal BDU-bijdrage provincie N-H

7 8

Lokale milieu agenda Subs. zonnepanelen/-subsidies

-85.000 30.000 -55.000

Starterslening Bld (SVn)

-200.000 -200.000

Renovatie dak kapel Potg.weg 4

-78.161 -78.161

*

* *

B 1 3 3 3 3 3

LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Alg. Midd. Kosten verkiezingen(referendum Oplossen verkeersproblemen Aanv.budget Julianalaan Aanv.budget GOW-route Bl'daal Inve./digital. leidinggegevens Aanschaf hard- en software

Jaarrekening 2008

100.000

42.732

200.000

200.000

78.161

78.161

-57.268

-78.161 -78.161

Onttrekking reserve monumenten LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Reserves

25.258 32.010

-200.000 -200.000

Onttrekking reserve sociale woningbouw 8

-55.000

-24.742 -17.990 -42.732

Onttrekking reserve energiebesparing 8

567.768 85.000 -30.000

55.000

-50.000 -50.000 -100.000

SALDO

257.850 95.002 28.000 156.981 22.898 -4.223 7.037 -3.509

1.646.019 1.078.251

Onttrekking reserve wegreconstr. VCP

*

DEKKING begroot werkelijk

-2.079.180 -1.406.876 2.079.180 1.399.144

-35.500 -254.000 -520.000 -240.000 -105.000 -60.000

-26.827 -11.940 -523.890 -175.417 -9.212

-7.732

8.673 242.060 -3.890 64.583 95.788 60.000

- 174-

* *

* *

* * *

*

*

3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 5 6 7 7 7 9 9

Haalbaarh.ond. Duinwatersyst. Pilotproject Halve Maantje Natuurvriendelijke oevers Praktisch verkeersexamen Jeugdhonken Preventief jeugdbeleid Informatiebrochures Vervanging trap strand Subs. Fietsroute netwerk ZK Drumbunker muziekschool Evaluatie welstandsnota Budget tbv buurtactiviteiten Tyd.stimuleringsreg.vrijw.werk Mantelzorgbeleid Subs. Stg.Tandem Subs.stg.thuiszorg gehand. Subs. Stg. De Baan Subsidie Draagnet Uitgaven WMO-raad Bijdr.bur. discrimantiez.K'lan Uitgaven CJG Aandeel in kunstijsbaan K'land Min.VWS: doeluitkering JGZ Software bodeminformatie Bodembeleidsplan/ISV Bijdrage prov. subsidie ISV Schonen/digit.bouwverg.bestand Ondezoek gemeentyke prestaties

-41.500 -3.000 -57.500 -4.000 -90.000 -20.500 -5.000 -40.000 -25.000 -25.000 -10.000 -7.500 -6.000 -10.000 -8.000 -10.000 -10.000 -40.000 -5.000 -8.400 -34.000 -13.542 34.000 -16.000 -20.000 6.000 -144.000 -50.000

41.500 1.580 57.240

9 9

Inhuur extern personeel Oliescheidingsinstallaties LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Alg. Midd.

-327.985 -180.000 -4.308 -16.000 -2.074.442 -1.465.219

32.295 13.542 -34.000 16.000 16.893 -6.000 45.000 14.150 147.985 11.693 609.223

LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Reserves LASTEN/BATEN t.g.v./t.l.v. Alg. Midd.

-2.079.180 -1.406.876 2.079.180 1.399.144 -2.074.442 -1.465.219

-7.732 609.223

-1.420 -260 -4.000 -90.000 -20.500

5.000 2.500 25.000 25.000 9.985 1.435 -8.850 8.000 -7.966 981 796 13.221 5.000

-37.500

-15 -6.065 -14.850 -2.000 -15.966 -9.019 -9.204 -26.779 -8.400 -1.705

-3.107 -99.000 -35.850

De raad heeft in maart 2009 besloten het saldo van deze budgetten over te hevelen van 2008 naar 2009.(raadsvoorstel 2009004403)

Jaarrekening 2008

- 175-

w

w

w

w

w

w

w

l

w

w

w

w

w

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

GW/CT

3

4

5

6 1 GW/CT

GW/CT

2

7

8

9

10

11

12

13

14

Jaarrekening 2008

w

GW/CT

1

7-aug

11-mrt

18-aug

7-nov

11-nov

3-apr

18-aug

10-dec

12-jun

12-jun

22-okt

24-sep

22-sep

21-apr

riolering

levering rioolbuizen en -putten Houtvaartkade

n.v.t.

verkeer

aanleg verkeersplateau Kennemerweg van Dalenlaan

nvt

gemeente Velsen

Ballast Nedam

De Bie Wegenbouw bv

eenheidsprijzen Paape BV

n.v.t.

wegbeheer

riool, wegen

Kijlstra Beton bv

De Bie Wegenbouw bv

Heijmans bv

- 176-

€

€

€

€

€

€

€

€

25.742,00 enkelvoudig





159.100,00 onderhands



1

1

1

1

1

4

1

1

1

3

6

4

6

€ bv42.400,00 enkelvoudig Dura Vermeer Infrastructuur west Midden




800.000,00 openbaar

1

€

€

€

€

nee

ja

nee

nee

nee

ja

nee

nee

nee

nee

ja

nee

ja

ja

confor wijze van hoeveel m aanbesteding offertes beleid J/N

€ bv58.545,00 enkelvoudig Dura Vermeer Infrastructuur west Midden

Wijcker Infra bv

MNO vervat Wegen bv

BAM Betontechnieken

Heijmans bv

eenheidsprijzen De Bie Wegenbouw bv

nvt

€ 35.000,00

nvt

€ 30.000,00

nvt

€ 133.000,00

€ 391.000,00

€ 150.000,00

€ 915.000,00

vervangen rotondeblokken Zandvoorterweg wegbeheer

herstraten gedeelte Prins hendriklaan

klein onderhoud asfalt/riolen 2009

wegbeheer

verkeer

aanbrengen verkeersdrempels Nachtegalenlaan en Zuider Stationsweg

klein onderhoud bestratingen 2009

riolering

extra werkzaamheden Houtvaartkade (damwand)

aanpassen Zandvoorterweg n.a.v. klachten wegbeheer

wegbeheer

verkeer

bestek 2008-06, verkeersremmende maatregelen Duin en Daal

vervangen deklaag Zandvoorterweg

wegbeheer

wegbeheer

riolering

laagste inschrijving (excl. BTW) aannemer euro

Team Civiele Techniek en Verkeer

raming (excl. BTW) beleidsveld euro

bestek 2008-05, asfaltonderhoud 2008

bestek 2008-03, renovatie Hospesbrug

Bestek 2008-02, rioolvervanging Houtvaartkade e.o.

Overzicht aanbestedingen 2008 afdeling en werk; levering; datum dienst (maand) aard van het werk nr team w, l of d omschrijving

12.2. Aanbestedingen

door Velsen aanbesteed werk (reconstructie van Dalenlaan)

capaciteitsgebrek, vervolgopdracht vervolgopdracht onderhoudsbestek

capaciteitsgebrek, vervolgopdracht

levering materialen in aanneemsom

meerwerk op bestek in uitvoering

vervolgopdracht

vervolgopdracht

capaciteits- en tijdgebrek

evt reden waarom afgeweken

€

€

€

€

€

€

€

€

25.742,00

24.730,00

59.988,00

155.000,00

106.255,00

30.800,00

42.400,00

58.545,00

werkelijke kosten

w

w d

d d d

d d d d

l d

d

d l

GW/CT

GW/CT GW/CT

GW/CT GW/CT GW/CT

GW/CT GW/CT GW/CT

GW/CT GW/CT

GW/CT

GW/CT GW/CT

13

14 15

17 18 19

20 21 22 23

24 25

26

27 28

Jaarrekening 2008

w

GW/CT

12

1-jul 2-jan

18-jun

26-feb 28-aug

17-nov

10-apr 26-mei 25-aug

7-aug

11-mrt

18-aug

leveren 10 parkeerautomaten Kop Zeeweg Bestekvoorbereiding Duin en Daal Ontwerp verkeersremmende maatregelen Duin en Daal Voorontwerp rotonde Duinlustweg/Brouwerskolkweg verkeersradarinstallatie Julianalaan

digitaliseren kabel- en leidinggegevens rioolreinigen en -inspectie onderhoud pompen en gemalen onderhoud wegmarkeringen

directievoering en toezicht Houtvaartkade bestekvoorbereiding asfaltonderhoud directie en toezicht asfaltonderhoud Civilink bv Civilink bv Civilink bv

gemeente Velsen Tauw

Ballast Nedam

De Bie Wegenbouw bv

verkeer verkeer

verkeer

verkeer verkeer

€ 15.000,00 nvt

n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

Tauw Vialis

Tauw

Taxameter centrale bv Tauw

wegbeheer, waterbeheer, riolering n.v.t. Oranjewoud riolering eenheidsprijzen Valk en de Groot bv riolering eenheidsprijzen Facta bv verkeer eenheidsprijzen Van Velsen bv

riolering wegbeheer wegbeheer

nvt nvt nvt

n.v.t. n.v.t.

verkeer riolering

aanleg verkeersplateau Kennemerweg van Dalenlaan deformatiemetingen Houtvaartkade

nvt n.v.t.

wegbeheer

vervangen rotondeblokken Zandvoorterweg wegbeheer

herstraten gedeelte Prins hendriklaan

enkelvoudig enkelvoudig enkelvoudig enkelvoudig


102.111,00 enkelvoudig 12.070,00 enkelvoudig

27.080,00 37.000,00 73.000,00 23.700,00

39.100,00 onderhands 12.250,00 enkelvoudig 16.220,00 enkelvoudig

25.742,00 enkelvoudig 18.000,00 enkelvoudig



- 177-

€ 9.840,00 enkelvoudig € 21.863,00 enkelvoudig € 2.432.631,00

€

€ €

€ € € €

€ € €

€ €

€

€

1 1

1

1 1

1 1 1 1

2 1 1

1 1

1

1

ja ja

ja

nee ja

nee nee nee ja

ja ja ja

nee ja

ja

nee

aansluiting op bestaande parkeerautomaten Bloemendaal en Zandvoort

uitbreiding bestaand beheerpakket GBI kwaliteit kwaliteit

door Velsen aanbesteed werk (reconstructie van Dalenlaan)

vervolgopdracht onderhoudsbestek

€

€ € €

€

€

€

€

102.111,00

36.990,00 62.000,00 17.090,00

12.250,00

25.742,00

24.730,00

59.988,00

w

l

d d l w

w w

w l w w w

GW / GRV

GW / GRV

/ GRV / GRV / GRV / GRV

GW / GRV GW / GRV

/ GRV / GRV / GRV / GRV / GRV

/ GRV / GRV / GRV / GRV / GRV / GRV

GW GW GW GW

GW GW GW GW GW

GW GW GW GW GW GW

2

3

4 5 6 71

8 9

10 11 12 13 14

15 16 17 18 19 20

Jaarrekening 2008

w l w l d l

l

GW / GRV

1

w, l of d

omschrijving Levering bloembakken

nov nov dec dec dec dec

mei juli aug-nov nov nov

mei mei-okt

feb mrt apr-okt apr

jan-dec

Plantsoenrenovaties Levering grond Boomcontrole oa Bakkerlaan Levering plantmateriaal bosparken Projectleiding bosparken 2009 Bomenplantlijst 2008-2009

Advies en groeiplaatsverbetering bomen Boombeschermers Zomeronderhoud Aanleg ijsbaan / trapveld Vogelenzang Groeiplaatsverbetering Bakkerln.

Schoonmaken en houden geluidsscherm Advies en bestek sportveld Diverse bloembollen Bermen maaien Onderhoud diverse trapvelden en sportvelden Snoeien laanbomen

Verwijderen bomen en iepziekte (diverse opdrachten) Levering plantmateriaal (diverse jan en nov opdrachten)

jan

Overzicht aanbestedingen 2008 > € 5.000,afdeling en werk; levering; datum dienst (maand) aard van het werk nr team

natuur natuur natuur natuur natuur natuur

natuur natuur natuur sport natuur

sport natuur

natuur natuur natuur natuur

natuur

natuur

beleidsveld natuur

€ 35.000,00 € 5.000,00 € 6.000,00 € 6.528,00 € 20.000,00 € 15.000,00

€ 35.000,00 € 15.060,00 € 50.000,00 € 71.000,00 € 25.000,00

€ 20.000,00 € 18.452,00

€ 12.600,00 € 20.000,00 € 12.665,00 € 60.000,00

€ 50.000,00

€ 41.500,00

euro € 15.000,00

raming (excl. BTW)

Team Groenvoorziening

aannemer

- 178-

Aarts hoveniers Van Schagen Bomenwacht Boot en co boomkwekerijen Dik Vonk ecoloog Boomkwekerij Alphons vd Bom

Nationale Bomenbank Lisse hekwerken PEK Zuid Grontmij Zelkova BV

Grontmij Mense BV

Gevelmeesters Oranjewoud Realisatie Lubbe Lisse TC Combi Groen

Piet van 't Wout handelskwekerij

Mense BV

Entree Vert

€ € € € € € €

€ € € € €

€ €

€ € € €

€

€

€

onderhands onderhands onderhands onderhands

35.000,00 5.000,00 6.000,00 6.528,00 20.480,00 10.927,00 496.772,85

22.336,00 15.600,00 49.034,00 59.900,00 19.423,00

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

19.176,85 onderhands 18.452,00 onderhands

12.600,00 14.700,00 12.665,00 63.536,00



euro 15.000,00 onderhands

(economisch) laagste inschrijving (excl. BTW)

2 1 1 1 3 1

3 1 3 5 3

1 1

1 1 2 5

2

1

2

n j j j j j

j j j j j

j j

j j j j

n

n

j

J/N

confor wijze van hoeveel m aanbesteding offertes beleid

wegens capaciteitsgebrek bij werkvoorbereiding

prijs/kwaliteit verhouding

wegens capaciteitsgebrek en prijs/kwaliteit


l/d

d d

GW / R

GW / R GW / R

5

6 7

Jaarrekening 2008

d l l l

/R /R /R /R

GW GW GW GW

1 2 3 4

w, l of d

jun jan

sep

mei sep nov okt

transport restafval verwerken afvalstromen milieustraat

afvalinzameling 17 per ton afvalinzameling € 17.000,00

geen

euro € 60 per afvalinzameling huishouden afvalinzameling € 20.000,00 tractie € 15.000,00 tractie

beleidsveld

raming (excl. BTW)

Team Reiniging

leveren en plaatsen evenementenvelichting en windbollen OV

inzameling rest- en gft-afval levering 2.000 rolemmers aan huis voertuig Boa's bladraper

omschrijving


Spaarnelanden GP Groot

Imtech

SITA Plastic Omnium Kunst Perfors

- 179-

aannemer

€

€

€ €

15 per ton onderhands 17.000,00 onderhands


europees onderhands 19.964,00 onderhands 13.080,00 onderhands

euro € 49,95 per huishouden


1 1

1

3 4 1 1

j j

j

j j j j

J/N


voorkeur voor trein en deeluitmakend van deal ontmanteling AZK, goedkeuring college

is aannemer van provincie die grote werkzaamhden uitvoert, met goedkeuring college


d

d

l

Puz/MO

Puz/ OOVR

Puz OOVR

Jaarrekening 2008

l+d

Puz/MO

w, l of d

7

5

8

2

€ 37.000,00

€ 20.000,00

openbare orde en veiligheid

openbare orde en veiligheid

fiscale parkeercontrole parkeerterreinen Kop Zeeweg

handcomputers parkeercontrole

€ 50.000,00

€ 65.000,00

euro

jeugd

jeugd

beleidsveld

raming (excl. BTW)

Publiekszaken

renovatie speelterrein Antoniusschool

aankoop-aanpassing jongerenbus

omschrijving


TMC

NVD Beveiligingen

Speelwijzer

Rengocar

- 180-

aannemer

€

€

€

€

€

177.300,00


meervoudig 37.000,00 onderhands



euro


1

3

1

1

J

J

J

J

J/N


specialisme leverancier

n.v.t.




Jaarrekening 2008

- 181-

12.3. Verloop investeringen In dit overzicht zijn investeringskredieten weergegeven die tot en met het verslagjaar 2008 door de gemeenteraad beschikbaar zijn gesteld en waarvan de werkzaamheden aan het begin van het verslagjaar nog niet waren afgerond. In kolom 5 zijn de ramingen weergegeven. In kolom 6 wordt het totaal aangegeven van de uitgaven tot en met 31 december 2007. In kolom 7 staan de uitgaven over 2008 vermeld / kolom 8 de baten. In kolom 9 staan de restant kredieten. In kolom 10 staan de eventuele over – en onderschrijdingen. In kolom 11 wordt aangegeven,welke actie ten aanzien van de investeringen wordt ondernomen. In deze kolom is de status aangegeven van de investeringen. Volgens vastgesteld beleid worden investeringen die ouder zijn dan 2 jaar van de lijst afgevoerd, tenzij de noodzaak van het voortbestaan van de investering wordt aangetoond.

Jaarrekening 2008

- 182-

NR.

2

1

Jaarrekening 2008

3

NUM M ER

WIJZ. G RO O TBO EK-

REK.

JAAR

VERSTREKT

TO TAAL

TO TAAL

TO TAAL

521 .502,91 32 .005,05

18 .104,70 0,00

1.3 13.386,92 4.6 80.520,00 1 20.000,00 1.0 00.800,00 1 45.000,00

Pro g ra m m a 3

Pro g ra m m a 4

Pro g ra m m a 5

Pro g ra m m a 6

Pro g ra m m a 7

1.068 .455,22 1.139 .361,00 775 .162,49 1.591 .373,66 1.044 .014,57 334 .164,78 5.9 52.5 31,72

9 07.171,34 1.3 83.466,00 1.2 32.450,00 1.8 92.000,00 3.3 32.907,92 9.1 72.135,00 1 7.92 0.130,26

2004 2005 2006 2007 2008

0,00

2003

0 ,0 0

Pro g ra m m a 1 0

2002

3.627 .908,01 5.9 52.5 31,72

7.2 47.962,34 1 7.92 0.130,26

Pro g ra m m a 9

0,00 659 .124,31

0 ,0 0 2.4 12.461,00

Pro g ra m m a 8

0,00

0,00

0 ,0 0

1.093 .886,74

1.0 00.000,00

6

5 .4 11 .5 69 ,3 6

2.71 2.519,58

1.75 7.465,51

23 2.363,56

41 4.386,48

27 0.157,05

24.677,18

0,00

5 .4 11 .5 69 ,3 6

2.75 8.127,83

69 4.813,71

0,00

0,00

11 6.865,24

87.777,30

39 8.451,21

1.35 1.350,16

0,00

4.183,91

7

2 008

DIENSTJAAR 20 07

UITG AV EN DIENSTJAAR

UITG AV EN TO T EN M ET

Pro g ra m m a 2

5

BEDRAG

- 183-

545 .534 ,58

96.340,50

392.133,01

19.392,15

0,00

37.668,92

0,00

0,00

545 .534 ,58

53.925,30

16.540,00

0,00

0,00

0,00

0,00

82.882,28

387.897,00

0,00

4.290,00

8

200 8

DIENSTJAAR

INKO MSTEN

INV ESTERING S G EACTIVEERDEG EACTIVEERDEG EACTIV EERDE

Pro g ra m m a 1

4

O M SC HRIJVING

VERDELIN G O VER PRO G RAM MA 'S 2008 NO G TE

0,00

0,00

-167 .7 63,08

10

+ 8 + 9)

5 -6 - 7

( ko lom

BESTEDEN

32 .2 22,70

0,00

145 .0 00,00

865 .8 30,06

916 .7 20,30

923 .5 60,85

185 .2 41,65

43 .7 69,53

11 .6 16,87

-181 .4 58,06

0,00

-10 2.08 9,72 7.2 04.5 21 ,9 8

0 ,0 0 6.221 .7 91,14

0 ,0 0

-97.586 ,7 2

0 ,0 0

0 ,0 0

-4.503 ,0 0

0 ,0 0

-10 2.08 9,72 7.2 04.5 21 ,9 8

0 ,0 0

-4.503 ,0 0 1.079 .5 65,98

0 ,0 0

0 ,0 0

0 ,0 0

0 ,0 0

0 ,0 0 4.332 .9 46,02

-3.806 ,0 7

0 ,0 0

-93.780 ,6 5

9

SCHRIJDING EN

O NDER-

O V ER- EN

T

O

E

L

I

11

C

H

T

I

N

G

102

001

001

000

001

102

001

006

102

102

102

102

000

001

001

001

102

2008

2008

2008

2007

2008

2008

2008

2007

2007

2007

2007

2008

2004

2004

2004

2007

3

11.30 - BEDRIJFSG EBO UWEN

4

O M SC HRIJVING

5 00.000,00

06 5010009 Kin de ro p van g Bre de Sc ho o l

1 04.403,00 -94.000,00

02 1110749 Bij dra g e p rovinc ie

1 71.195,00

1 34.018,00

82.113 ,00

02 1110049 G OW-rou te Blo e me nd a a l

02 1110042 Du in lu stp a rk ve rb lyfsg eb .( VC P)

02 1110041 Blo eme n d .-d orp verb l.g eb .( VCP)

02 1060031 Ve rv. o p en ba re verlic h tin g

-1 60.000,00

-3 93.500,00

02 1040786 Bij dra g e u it rese rve VC P

-3 88.897,00


1.0 14.212,92

02 1040786 Bij dra g e u it de a lg em en e reserve

02 1040086 G OW rou te K.Kle ve rln-Do nkerelaa n

BO UWKUNDIG E WERKEN

11.40 - G RO ND-/ WEG -/ WATER-

7.3 93.379,00

1 45.000,00

2 40.000,00

07 1020002 G evels Zan d vo o rterweg 71 ( HO ED)

1 00.800,00

1 20.000,00

05 3000002 O mv. G ravelve ld nr. g ra sve ld

06 2020000 Ce ntrum Je u g d en g ezin

9 00.000,00

05 1110008 Aa np . Do rpsh uis Vo ge len zan g

05 4010005 Ren o va tie Wilh e lmin a to re n

8 00.000,00

04 8010005 G ym na stie klo ka a l A'h ou t

7 50.000,00

1.0 00.000,00

04 8010003 Nieu wb ou w g yml ok. Ha rte n lu stsch oo l

04 8010004 G ym na stie kvo o rz. Bl.'d a a l

1.2 00.000,0 0

35.520 ,00

1 55.000,00

65.000 ,00

35.000 ,00

3 47.059,00

1.0 00.000,00

5

TO TAAL

0,00

108 .327,33

95 .846,04

101 .584,67

0,00

0,00

-16 .194,00

0,00

16 .194,00

1.521 .225,42

0,00

18 .104,70

0,00

32 .005,05

0,00

0,00

0,00

0,00

30 .169,93

347 .059,00

1.093 .886,74

6

10 1.020,52

8.403,37

73.805,95

1.01 8.018,92

66 4.737,79

64.423,51

10 3.744,30

87.7 77,30

13.120,94

27.191,50

65.967,65

16 3.922,78

35.520,00

41.425,77

52.957,13

4.503,00

4.183,91

7

2 008

DIENSTJAAR 20 07


UITG AV EN

G EAC TIV .

TO T EN M ET

BEDRAG

TO TAAL G EACTIV .

VERSTREKT INV ESTERING S

04 2031042 Uitb re id en Ju lia n a sch oo l

04 2020001 Me u b ila ir o n derw ijs 2008

04 2020000 G eb ou we n o n de rwijs 20 08

03 1001000 Ren o va tie Pep er's p a nn e nko e ke n hu is

00 0260051 Ren o va tie zo utlo o d s

00 0260040 Diverse a a np a ssin g e n ge m ee n tehu is

00 0110001 Aa nko op a mb tswo nin g

Jaarrekening 2008

001

001

2008

2007

102

2007

2007

101

2007

001

001

2003

000

101

2006

2008

2

1

2008

NR.

NUM M ER


REK.

JAAR

TO TAAL

- 184-

-1.000,00

388.897,00

87.172,28

64.423,51

18.458,77

4.290,00

8

200 8

DIENSTJAAR

INKO MSTEN

G EAC TIV.

NO G TE

O

E

L

I

11

C

H

T

G EREED; in vesterin g a fra me n

G EREED; in vesterin g a fra me n

11.30 - BEDRIJFSG EBO UWEN

T

I

N

-94 .0 00,00 G EREED; fin a nciële a fwikkelin g in 2008

-3 .9 24,33 Project in u itvo erin g


24 .0 29,96 Project in u itvo erin g

8 .3 07,05 Project in u itvo erin g



0,00 Project in u itvo erin g


BO UWKUNDIGE WERKEN

11.40 - G RO ND-/ WEG -/ WATER-

145 .0 00,00 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 009



-21 .0 49,00 O ve rsc h rijd in g






1.036 .0 77,22 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 009

0,00 G EREED; in vesterin g a fra me n



4 .8 30,07 G EREED; in vesterin g a fra me n

10

+ 8 + 9)

5 -6 - 7

( ko lom

BESTEDEN

-98.283 ,6 5 5.392 .8 71,72

-4.503 ,0 0

-93.780 ,6 5

9

SCHRIJDING EN

O NDER-

O V ER- EN

G

012

2003

001

001

001

001

001

001

001

000

2005

2008

2006

2008

2008

2008

2007

2008

5

13 8.567,09 4.10 8.609,49

4.032 .424,97

8.1 91.349,26

41 8.165,61

50.958,67

99.756,60

58 8.994,67

8.000,52

85 8.390,85

21 2.450,29

20 1.067,69

59.723,45

10 1.009,71

19.437,00

737,18

1.1 40.000,00

860 .134,11

96 .811,56

55 .600,90

164 .317,52

47 .496,40

17 .434,80

0,00

771 .066,39

197 .676,55

44 .214,44

534 .773,17

31 .533,00

-44 .67 9,43

-57 .482,29

149 .363,02

-197 .862,55

616 .129,73

224 .394,74

158 .806,07

776,00 12 2.581,00

07 2200110 Rio olvern ie uwin ge n

84.600 ,00

07 2200108 Aa nl. rioo lp ersle id in g Ha a rle m

35 .061,67 -35 .061,67

7 26.744,40

1.0 82.000,00

4 46.100,00

0,00 0,00 56 .938,80

6 0,00

2 008

DIENSTJAAR 20 07


UITG AV EN


6 27.200,00

77.000 ,00

07 2200105 Aa nd . re no va tie k.g ema a l V 'z

07 2200107 Aa nleg rioo lg e ma a l Ho u tv.ka d e

8 63.100,00

07 2200106 Aa nl. b erg b ezinkb a sin Ho u tv.ka

2 10.450,00

9 12.000,00

07 2200103 Ve rg ro ten rio l. Ho utva artka d e

2 57.400,00

07 2200100 Aa nleg verb ind in gsrio ol O 'veen


07 2200102 Aa np .riol. G ou d sb l.p le in e tc.

84.000 ,00

07 2200099 Aa nleg g e d .pe rsleid ing Ha arlem

5 34.000,00

27.840 ,34


-73.000,00

-99.800,00

07 2200793 Bij dra g e va n d e rd en

07 2200097 Aa nleg g e d . p ersle id in g Hlm

1 64.349,00


-3 23.280,00

07 2200093 Aa nleg se ptic ta nks bu iten g e b.

6 01.723,0 0


07 2200092 Aa nleg p o m pe n b u iteng eb ied

2 71.500,00 2 62.280,00

07 2200091 Aa nleg p e rsleidinn g b uiten g e b .

1 55.000,00

02 4000010 G em e en te lijk wa terp la n

02 4000008 Ve rn .te lem etriesyste em d iep d ra in a ge

52.652 ,24 -52.652,24


98.450 ,00

02 4000006 Dra in.syst.spo rtv. Bre d ero d eln

02 2120016 Ren o va tie b esch o eiing V' za ng -O

1 23.000,00 1 41.000,00

02 1110056 Parkee rm ete rs ko p Ze e weg

54.892 ,00

TO TAAL G EAC TIV .

TO T EN M ET

BEDRAG

TO TAAL G EACTIV .


02 1110055 Berg we g : ve rb etere n ve rke e rsveilig h eid

Jaarrekening 2008

001

001

2004

2005

001

012

2003

2004

012

2003

000

012

2003

2004

000

2008

001

001

2006

2003

011

2002

012

011

2002

012

001

2004

2003

101

2008

2003

000

2008

4

O M SC HRIJVING

02 1110054 Du in en Da a l ve rb lijfsge b ie d

3

2

001

1

NUM M ER

NR.

2007


REK.

JAAR

TO TAAL

- 185-

441.822,30

3.236,01

10,93

10.599,79

552,15

857,50

38.668,92

8

200 8

DIENSTJAAR

INKO MSTEN

G EAC TIV.

-3.806 ,0 7

-3.806 ,0 7

-17.590 ,5 7

17.590 ,5 7

9

SCHRIJDING EN

O NDER-

O V ER- EN

NO G TE

T

O

E

L

I

11

C

H

T

I

N

G

495 .9 43,17

1.001 .4 32,91 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 009

-193 .0 63,71 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 009




22 .0 55,23 G EREED; fin a nciële a fwikkelin g in 2008




0,00 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 009











G EREED; in vesterin g a fra me n .

G EREED; re sta nt ra m in g afvoe ren .

G EREED; in vesterin g a fra me n .

41 .5 11,20 HA NDHAV EN; resta nt u itvo erin g in 2 008




10

+ 8 + 9)

5 -6 - 7

( ko lom

BESTEDEN

NR.

2

001

001

001

101

000

000

006

006

016

1

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

2006

1 50.000,00 1 10.000,00

00 0210051 Te le fo o nce n trale

07 2100007 O n d erg ond se g la s-/ p a p ie rba kken

015

102

010

000

2006

2005

2006

2008

0 ,0 0

11

C

H

T

11.60 - CO M PUTERS

Jaarrekening 2008

121 .082,05

- 186-

I

N

G

INSTALLATIES

11.70 - O VERIG E M ACHINES/ APPARATEN/

47 .1 10,15 HA NDHAV EN; uitvo erin g in 2 008 e n 20 09



873 .0 08,05







184 .5 13,22








258 .1 85,82

14.550,00

I

5 20.000,00

15 6.150,63

0 ,0 0

0 ,0 0

L

11.50 - VERV O ERM IDDELEN

E


10

O


9

+ 8 + 9)

5 -6 - 7

( ko lom

T

1 00.000,00

868,50

14.550,00

1.990,00

1.990,00

8

200 8

SCHRIJDING EN

NO G TE BESTEDEN

07 2100009 Afva lo versla g terr.ko p Ze e we g

112 .889,85

15 5.282,13

INKO MSTEN DIENSTJAAR

O NDER-

O V ER- EN

1 60.000,00

4 .096,10

4 .096,10

TO TAAL G EAC TIV.

07 2100008 Rolemm e rs o u d pa p ie r

INSTALLATIES

11.70 - O VERIG E M ACHINES/ APPARATEN/

48 2.071,45

1.5 73.000,00

219 .910,50

15 2.248,22

2 51.000,00

00 0220066 Pro je ct o p bo u w BAG

000

58.768,00 15 1.042,23

4 03.000,00

10.440,00

44.676,00

64.897,00

1 00.000,00

2008

45 .712,00

174 .198,50

57 .888,78

41 .347,68

2 .374,91

00 0220065 Kosten in voering WA BO / DURP/ BA G

001

2008

0,0 0 14 .166,19

6

7

2 008

DIENSTJAAR 20 07


UITG AV EN

00 0220064 Aa nsch a f p rog ra m ma EG EM -i

000

2008

1 69.000,00 3 00.000,00

00 0220062 Inv.p ro j.a u to ma tiserin g WKPB

00 0220063 Uitb r.n e twe rk ivm fusie Ben ne b ro ek

101

000

2007

2008

3 50.000,00

00 0220061 Aa nsch a f b ela stin g p akke t

11.60 - CO M PUTERS

33.033 ,00

00 0270200 Pic k u p 2 42.402,00

33.033 ,00

00 0270199 Pic k u p

15.500 ,00

62.436 ,00

00 0270196 Pic k-u p h ydr. Reiniging

00 0270198 Bortselve e gm a c hin e stra a trein .

45.000 ,00

00 0270193 Twe e b e ste la u to's o p zic hte rs

4.000 ,00

16.400 ,00

00 0270192 Ho g e d ruksp uit WRV/ G RV

33.000 ,00

5

TO TAAL G EAC TIV .

TO T EN M ET

BEDRAG

TO TAAL G EACTIV .


00 0270191 Bestelwa g en o p zic h te r WRV / G RV

11.50 - VERV OERM IDDELEN

4

O M SC HRIJVING

00 0270190 Bestelb us tb v bo me n ploe g

3

NUM M ER


REK.

JAAR

NR.

2

1

Jaarrekening 2008

3

NUM M ER


REK.

JAAR

TO TAAL G ENERAAL

11.80 - O VERIG E M ATERIËLE V ASTE ACTIVA

4

O M SC HRIJVING

0,00

5.952 .531,72

1 7.9 20.130 ,2 6

6

0,00

5.41 1.569,36

7

2 008

DIENSTJAAR 20 07


UITG AV EN

0 ,0 0

5

TO TAAL G EAC TIV .

TO T EN M ET

BEDRAG

TO TAAL G EACTIV .


TO TAAL

0,00

- 187-

545.534,58

8

200 8

DIENSTJAAR

INKO MSTEN

G EAC TIV.

0 ,0 0

NO G TE

10

0,00

+ 8 + 9)

5 -6 - 7

( ko lom

BESTEDEN

O

E

L

I

11

C

H

T

I

N

G

11.80 - O VERIG E M ATERIËLE V ASTE ACTIVA

T

-1 02.089 ,7 2 7.204 .5 21,98 TO TAAL G ENERAAL

9

SCHRIJDING EN

O NDER-

O V ER- EN

12.4. Subsidies 2008 RAMING

2008 Werkelijk

Product Instelling SUBSIDIES 9

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Vrijwillige Reddingsbrigade

10 10 10 10 10 10

RECREATIEVE VOORZIENINGEN Subsidie bijdrage huur sportverenigingen Oranje comites Subsidie Theater Caprera Subsidie Thijsse's Hof Subsidie antenne Bloemendaal Subsidie regionale VVV

11

ONDERWIJS Subsidie godsdienstonderwijs

12 12 12 12

JEUGD Kosten cultureel jongeren paspoort Preventie kindermishandeling Reg.netwerk jeugdhulpverlening (12+ en 12-) Subsidie peuterspeelzalen

13 13 13 13 13 13

OUDEREN Subsidie bejaardensociëteiten Subsidie stichting WB en WOB Subsidie MBVO: kennemer thuiszorg Subsidie BOB (Beraad Ouderenbonden) Subsidie Nat. ver. de Zonnebloem afd. Vogelenzang Viering dag van de ouderen

14

OVERIGE ZORG EN WELZIJN Stimulering buurtactiviteiten

14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14

Subsidie vrijwilligerscentrale Subsidie St. Context (vh. SMD) Subsidie buro slachtofferhulp Subsidie stg 't Web Stimulering vrijwilligerswerk Stimulering mantelzorgbeleid Subsidie stichting Tandem Subsidie stichting thuiszorg gehandicapten Subsidie stichting De Baan Subsidie Draagnet Informatiesteunpunt GGZ Adviescomm. Gehandicapten/ouderenbel. JGZ Kosten maatsch. Voorz. Drugsverslaafden

Jaarrekening 2008

22.657 22.657

22.657 22.657

11.999 7.885 61.412 7.817 6.851 12.857 108.821

20.398 2.905 59.000 7.817 6.851 11.900 108.871

4.162 4.162

4.160 4.160

1.797 30.604 11.916 122.158 166.475

522 29.022 9.856 107.730 147.130

2.029 320.817 8.736 1.613 806 2.559 336.560

1.615 342.576 12.603 1.613 787 0 359.194

7.500

6.065

4.632 75.460 3.577 2.933 25.367 10.000 8.000 10.000 10.000 40.000 500 5.528 220.904 3.511 427.912

1.594 75.460 3.570 2.865 15.009 2.000 15.966 9.019 9.204 26.779 0 5.528 223.161 6.049 402.269

- 188-

15 15 15 15 15 15 15 15

SPORT Subsidie schoolsportcommissie Jeugdsportsubsidies Stimulering sport Stichting paardrijden gehandicapten stichting gehandicaptensport Stichting rolstoelhockey Subsidie bijdrage huur sportverenigingen Subsidie Kennemer sportcenter

16 16 16 16 16

KUNST EN CULTUUR Subsidie bibliotheek Subsidie comité tentoonstellingen Subsidie stg Ons Bloemendaal Subsidie stg Muziekvereniging KNA Bloemendaals pianoconcours

17 17

SUBSIDIES Incidentele subsidies ontwikkelingswerk Incidentele subsidies

18

ALGEMEEN BESTUUR Internationale samenwerking

totaal subsidies

1.487 26.606 4.922 1.023 2.455 1.346 118.720 1.024 157.583

2.416 26.377 5.505 999 2.455 1.315 118.720 1.000 158.787

418.401 6.995 539 539 514 426.988

431.692 7.745 527 500 0 440.464

1.000 6.047 7.047

400 12.029 12.429

25.593 25.593

25.574 25.574

1.683.798

1.681.535

129 131 501 83 276 4.095 49 5.264

0 130 0 0 276 4.095 49 4.550

12.374 5.000 6.590 2.628 21.683 9.204 3.626 4.607 133.306 32.311 134.769 68.000 6.095 229 0

12.374 5.469 7.439 5.596 11.539 4.621 3.626 9.607 140.191 29.042 134.574 67.850 23.653 0 0

DONATIES 1 4 7 8 16 16 16

Voetgangersvereniging VBV Donatie bomenstichting Instituut midden- en kleinbedrijf Donatie stg Reinwater Donatie stg kunst en cultuur Comite nationale herdenking Donatie stg Historisch Museum Zuid-Kenn. totaal donaties OVERIGE INKOMENSOVERDRACHTEN

4 7 7 7 8 9 9 9 9 10 11 11 12 12 14

Stichting Vrienden van het Hertenkamp Doorbetaling rijksbijdrageregeling geld. steun Regionale samenwerking volkshuisvesting Vrouwen advies commissie Milieudienst IJmond Bureau HALT Dierentehuis Kennemerland Vrwijwillige reddingsbrigade, plaatsing KPN zendmast Hulpverl. Dienst Kennemerland: brandweer Expl. Bijdrage wandelpark Caprera Bijzonder schoolvervoer Onderwijsbegeleidingsdienst GGD: controle peuterspeelzalen/kinderopvang Stichting Vinkenslag (rente geldlening) Vluchtelingenwerk

Jaarrekening 2008

- 189-

14 15 16 25 25

Hulpverl. Dienst Kennemerland: basisgez. Zorg Bijdrage kunstijsbaan Haarlem Muzenforum WSW Noord-Kennemerland Paswerk bedrijven: bestuurskosten totaal overige inkomensoverdrachten TOTAAL GENERAAL

208.451 13.542 0 2.755 18.842 684.012

210.451 13.542 0 0 0 679.574

2.373.074

2.365.659

De meest opmerkelijke verschillen worden toegelicht bij de programma's

Jaarrekening 2008

- 190-

Jaarrekening 2008

- 191-

12.5. Sociaal Jaarverslag

SOCIAAL JAARVERSLAG 2008 BESTUURSDIENST GEMEENTE BLOEMENDAAL

Jaarrekening 2008

- 192-

Inhoud

Het Sociaal Jaarverslag 2008 bevat informatie over de volgende onderwerpen:

•

Inleiding

•

In- en Uitstroomgegevens en Formatie

•

Tijdelijk personeel

•

Opleidingen

•

Personeelssterkte per leeftijdscategorie

•

Functioneringsgesprekken

•

Personeelssterkte per percentage deelbetrekking

•

Ziekteverzuim

•

Afrekening Fonds Decentrale Arbeidsvoorwaarden

Jaarrekening 2008

- 193-

Jaarrekening 2008

- 194-

INLEIDING Het sociaal Jaarverslag over 2008 heeft alleen betrekking op het deel van het personeel dat werkzaam was in de oude gemeente Bloemendaal. Het feit dat de twee organisaties per 1 september feitelijk in elkaar zijn geschoven, is buiten beschouwing gelaten in dit Sociaal Jaarverslag, omdat de formele samenvoegingsdatum 1 januari 2009 was. Door de fusie is er in 2008 bij het team P&O relatief veel aandacht geweest voor nieuwe arbeidsvoorwaardelijke regelingen, de totstandkoming van het functieboek en de indeling van alle functies in dat functieboek, in- en uitstroom van personeel, en het samenvoegen van de twee afdelingen P&O van Bennebroek en Bloemendaal. Hierdoor is er minder tijd besteed aan arbeidsomstandigheden hetgeen dan ook i.t.t. vorige jaren in dit sociaal jaarverslag ontbreekt. Meest opvallende zaken over het jaar 2008 die uit navolgende cijfers blijken (en deels samenhangen en (mede) door de fusie worden veroorzaakt): • • •

grotere in- en uitstroom van personeel; meer inzet van tijdelijk personeel; bijna geen functioneringsgesprekken gehouden;

Jaarrekening 2008

- 195-

IN- EN UITSTROOMGEGEVENS EN FORMATIE

Formatie De formatie van de bestuursdienst is in 2008 door een aantal zaken gewijzigd. AFDELING Directie

FORMATIE PER AFDELING 1-1-2008 2,00 Directie

Gemeentewerken Bouwen en Wonen Publiekszaken Financiën en Facilitair Bedrijfsbureau P&O Belastingen Totaal

35,88 14,22 20,08 20,95 7,13 3,17 19,40 122,83

Gemeentewerken Bouwen en Wonen Publiekszaken Financiën en Facilitair Bedrijfsbureau P&O Belastingen Totaal

FORMATIE PER 31-122008 2,00 35,88 14,22 23,08 24,12 8,19 3,17 19,40 130,06

In- en uitstroom Team Civiele Techniek en Verkeer 3 personen

Uit

Eigen verzoek

Team Bouw- en Woningtoezicht 1 persoon

In

Team Ruimtelijke Ordening 2 personen

In

1 persoon

In

Eigen verzoek

1 persoon

Uit

Ontslag

Beide

Eigen verzoek

Uit

Eigen verzoek

Team OOV 1 persoon Team Maatschappelijke Ondersteuning 1 persoon Team Burgerzaken en Receptie 1 persoon

In

1 persoon

Uit

Jaarrekening 2008

Eigen verzoek

- 196-

Team Samenleving 2 personen Team Documentaire Informatievoorziening 3 personen

In

Uit

Team Communicatie 1 persoon

In

Team Personeelszaken 1 persoon

In

Team Financiën 1 persoon

In

1 persoon

Uit

FPU

Team Secretariaat 3 personen

In

2 personen

Uit

Eigen verzoek

Uit

Eigen verzoek

Team Belastingen 2 personen Team Waardering 1 persoon.

In

Team Heffingen 2 personen

In

Griffie 1 persoon

In

2 personen

Uit

Jaarrekening 2008

Eigen verzoek

- 197-

Tijdelijk Personeel De hier bedoelde inhuur van tijdelijk personeel heeft betrekking op de inhuur die heeft plaatsgevonden voor inhuur tijdelijk personeel die niet het gevolg is van de extra werkzaamheden die als gevolg van de fusie zijn ontstaan. Die kosten zijn ten laste gebracht van het fusiebudget, en dat wordt hier niet bedoeld. Er is een aantal vacatures in 2008 geruime tijd niet ingevuld. Bij de grote wervingscampagne in augustus zijn alle op dat moment openstaande vacatures meegenomen. Als gevolg hiervan, is er in 2008 veel tijdelijk personeel ingehuurd. De hoogste kosten zijn gemaakt voor de tijdelijke inhuur van management en inhuur bij de afdeling Bouwen en Wonen. Ook is er relatief veel tijdelijk personeel ingehuurd bij de teams DIV en CTV. Het budget voor tijdelijk personeel was in 2008 Werkelijke uitgaven Teveel uitgegeven

€ 384.757,-- 530.990,--€ 146.233,--

Hiertegenover staat wel een besparing op de begrote salariskosten als gevolg van de openstaande vacatures. Deze besparing bedroeg in 2008 ongeveer € 380.000,--.

Jaarrekening 2008

- 198-

OPLEIDINGEN

Groepsgewijze scholing

Er zijn groepsgewijze scholingen geweest op het gebied van de VCA voor de medewerkers buitendienst en er is in 2008 een nieuwe groep bedrijfshulpverleners opgeleid. Voorts hebben de EHBO-ers en de reeds opgeleide BHV-ers hun jaarlijkse bijscholing gedaan. Individuele opleidingen Naast de groepsgewijze opleidingen zijn er uiteraard ook tal van individuele opleidingen gevolgd. Deze zijn onder te verdelen in opleidingen die betrekking hebben op het bijhouden van de vakkennis, en de opleidingen gericht op verdere ontwikkeling van medewerkers. In totaal gaat het daarbij om ruim 150 gevolgde cursussen, opleidingen, congressen, seminars etc. Hierbij kan worden opgemerkt dat binnen alle afdelingen veel opleidingen zijn gehouden, en dat er van hoog naar laag zeer veel aan opleiding en scholing is gedaan.

FUNCTIONERINGSGESPREKKEN In 2008 zijn, uitgaande van de bij personeelszaken binnengekomen meldingsformulieren, slechts enkele functioneringsgesprekken gehouden. Alleen met een aantal mensen in tijdelijke dienst bij wijze van proef is een beoordelingsgesprek gehouden om vast te stellen of een vaste aanstelling kon worden verleend. Daarnaast zijn er een beperkt aantal gesprekken gehouden. Alle fusieperikelen en m.n. het feit dat vanaf 1 september 2008 de organisaties van Bennebroek en Bloemendaal in elkaar zijn geschoven, zullen hier de voornaamste reden voor zijn. Verder is van invloed geweest dat er nagedacht is over een nieuwe regeling voor het houden van (functionerings)gesprekken, waardoor in afwachting van de nieuwe opzet geen gesprekken zijn gehouden.

Jaarrekening 2008

- 199-

PERSONEELSSTERKTE PER LEEFTIJDSCATEGORIE

Leeftijdscatagorie 90 80 70 60 50 aantal mannen 40

Aantal vrouw en

30 20 10 0 0-24

25-34

Leeftijdscategorie

0-24 25-34 35-44 45-54 55-64 Totaal

Leeftijdscategorie 0-24 25-34 35-44 45-54 55-64 Totaal

Jaarrekening 2008

35-44

45-54

aantal mannen

55-64

Aantal vrouwen

0 10 26 32 15 83

%medewerkers in 2008 0 14.5 29.7 34.8 21 100

Totaal

0 10 15 16 14 55

%medewerkers in 2007 0.76 10.6 31.82 36.36 20.46 100

% medewerkers in 2006 0,7 12,5 34,6 33,8 18,4 100

- 200-

PERSONEELSSTERKTE PER PERCENTAGE DEELBETREKKING

Deeltijdcategorie 90 80 70 60 50

Aantal dienstverbanden per geslacht mannen

40

Aantal dienstverbanden per geslacht vrouw en

30 20 10 0 00-19

20-39

40-59

Deeltijdcategorie

00-19 20-39 40-59 60-79 80-99 100 Totaall

60-79

80-99

100

Totaal

Aantal dienstverbanden per geslacht mannen 1

%deeltijders 2008 Mannen Vrouwen 16 71

3 9 70 83

vrouwen 2 1 13 12 11 16 55



Landelijk gezien werkt 30% van het gemeentelijk personeel in deeltijd. Van de werkzame mannen werkt 10% in deeltijd, en van de vrouwen 65%. In Bloemendaal werkt ruim 37% van het totale personeel in deeltijd. Van de mannen 16% en van de vrouwen 72%. Zowel wat betreft het percentage vrouwen als het percentage mannen dat in deeltijd werkt, zit de gemeente Bloemendaal net boven het landelijk gemiddelde). De gemiddelde deeltijdfactor van Bloemendaalse deeltijders is lager dan het landelijk gemiddelde, te weten 58% tegen 66%.

ZIEKTEVERZUIM

Jaarrekening 2008

- 201-

20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0

zieteverzuim % verzuimduur

G em

ee nt ew Bo er uw ke en n W Pu on Fi bl en na ie ks nc za ië n ke en n Fa c Be il it ai dr r ijfs bu re Be au la st in ge G em n id de ld

meldingsfrequentie

Afdelingen Gemeentewerken

ZIEKTEVERZUIMPERCENTAG E

VERZUIMDUUR

MELDINGSFREQUENTIE

5,28

17,21

1.54

1,80

5.41

1,07

2,82

8,00

1,79

2,62

4,50

1,51

1,39

3,73

1,37

4,84

14,00

1,39

3,55

10,41

1.54

Bouwen en Wonen

Publiekszaken Financiën en Facilitair

Bedrijfsbureau

Belastingen

Gemiddeld

De verzuimduur is de gemiddelde duur in dagen per ziekmelding. De meldingsfrequentie is het gemiddeld aantal keren per jaar dat het personeel zich heeft ziekgemeld. Voor Bloemendaalse begrippen is er in 2008 sprak van een redelijk hoog verzuim. Dit in tegenstelling tot de landelijke ontwikkeling van ziekteverzuim bij gemeenten, die een daling te zien geeft van 8,4% in 2001 tot 5,5% in 2007. Echter, het Bloemendaals verzuim ligt nog altijd bijna 2% onder het landelijk gemiddelde.

Jaarrekening 2008

- 202-

AFREKENING DECENTRALE ARBEIDSVOORWAARDEN 2008 Lasten decentrale arbeidsvoorwaarden

Lasten

Beloningsdifferentiatie Incentives (aandeel sectoren 53%)* Kinderopvang Spaarpremie Bedrijfsfitness

80.915 18.405 0 0 18.459 totaal lasten

117.779

*) de kosten van incentives worden enerzijds betaald ten laste van de algemene middelen en anderzijds ten laste van de reserve arbeidsvoorwaarden. De verhouding was 57% / 43% en is gewijzigd naar aanleiding van besluitvoriming over kostenbesparing personeelsactiviteiten. Het aandeel van de reserve arbeidsvoorwaarden bedraagt nu 53%.

In algemene uitkering opgenomen middelen t.b.v. arbeidsvoorwaarden

Baten

Knelpunten arbeidsmarkt Individuele beloningsdifferentiatie Toelagen inconvenienten Auton. Verbetering arb.voorw. Vergoeding incident. loonontw. Sajo-gelden /herstruct.midd. Lokaal beleid Ouderschapsverlof

7.224 11.237 4.280 8.026 36.389 11.613 4.816 7.492 Totaal middelen

91.078

Reserve decentrale arbeidsvoorwaarden Stand per 01-01-2008 Onttrekking naar aanleiding van jaarrekening 2007 Middelen t.b.v. arbeidsvoorwaarden Lasten arbeidsvoorwaarden Stand per 31-12-2007

Jaarrekening 2008

110.733 - 20.751 91.078 -117.779 63.281

- 203-

Jaarrekening 2008

- 204-

12.6.

Single Information Single Audit

Met ingang van rekeningjaar 2006 wordt single information en single audit ingevoerd voor 29 specifieke uitkeringen. Met ingang van 2007 is SiSa uitgebreid tot 80 regelingen. Voor 2008 geldt SISA voor 84 regelingen. Met de invoering zijn de aparte verantwoordingen, controleprotocollen en accountantscontroles voor deze specifieke uitkeringen vervallen. De invoering van SiSa zal de verantwoordingslasten en de controlelasten voor medeoverheden ten aanzien van specifieke uitkeringen fors verminderen. De accountantscontrole van de jaarrekening van de gemeente is voortaan voldoende voor de controle van de besteding van deze 84 specifieke uitkeringen. Toelichting op tabel specifieke uitkeringen nr. 1 t/m 80. (1) Benaming waaronder de specifieke uitkering bekend is (2) De juridische basis van de specifieke uitkering en de indicatoren (3) De omschrijving van de gevraagde verantwoordingsinformatie (4) Prestatieafspraak of doelstelling conform beschikking (5) Realisatie van de prestatieafspraak of doelstelling (6) Beginstand in euro’s. (7) Van het rijk ontvangen uitkering conform beschikking (8) Ontvangen middelen van anderen dan het rijk of inzet eigen middelen (9) Besteed bedrag t.l.v. de uitkering van het rijk (10) Besteed bedrag t.l.v. de uitkering door de provincie/ WGR plus regio (11) Besteed bedrag t.l.v. eigen middelen of derden (12) Te vorderen bedragen van het rijk (negatief bedrag) of terug te betalen aan het rijk of in later jaar te besteden bedragen (13) Te vorderen bedragen van de Provincie/ WGR (negatief bedrag) of terug te betalen aan de provincie/ WGR of in later jaar te besteden bedragen (14) In de indicator gevraagde bestede bedragen die niet in één van de voorgaande kolommen kunnen worden verantwoord (15) Toelichting op verschil tussen afspraak en realisatie. Het invullen van deze kolom is optioneel en afhankelijk van de specifieke uitkering. (16) De aard van de controle door de accountant uit te voeren (zie ook 'Nota verwachtingen accountantscontrole') (A) Nadere toelichting van de indicator (B) In welke jaarrekening de informatie over de indicator moet worden verantwoord. (C) De betreffende categorieën medeoverheden aan wie de specifieke uitkering is verstrekt. In de kruisjeslijst (www.minbzk.nl/sisa) is vermeld welke individuele medeoverheden binnen deze categorieën de uitkering moeten verantwoorden. In de bijlage zijn slechts die specifieke uitkering afgedrukt, die van toepassing zijn op Bloemendaal. Specifieke uitkeringen 81 tot en met 84 zijn niet van toepassing op Bloemendaal.

Jaarrekening 2008

- 205-

34 Inburgering (oude stelsel)

35 Inburgering (nieuwe stelsel)

WWI

WWI

Jaarrekening 2008

26A Subsidieregeling BANS Klimaatconvenant

Departement

VROM

Nummer

11B Actieplan Cultuurbereik 2005-2008 (APCB)

Specifieke uitkering (1)

OCW

Indicatoren (3)

Ontvanger (C)

Juridische grondslag (2)

2008

2008

2008

2008

2008

2008

In 2008 bekend gemaakte In aantallen handhavingsbeschikkingen en verstrekte kennisgevingen aan inburgeringsplichtigen. Geestelijk bedienaren voor wie in 2008 een In aantallen inburgeringsvoorziening is vastgesteld. Geestelijk bedienaren die in 2008 hebben In aantallen deelgenomen aan het inburgeringsexamen. Geestelijk bedienaren die in 2008 hebben In aantallen deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen. In aantallen

In 2007 afgegeven beschikkingen voor inburgeringsprogramma’s aan nieuwkomers in de zin van de Win. In 2007 en 2008 afgegeven verklaringen In aantallen aan nieuwkomers in de zin van de Win die betrekking hebben op beschikkingen die in 2007 zijn afgegeven.

- 206-

5

5

0

0

0

8

7

2011

Besteed t.l.v. provinciale/Wgr middelen (10)

Overige ontvangsten (8)

Beschikking Rijk (7)

Beginstand jaar t (6)

R R

R

D1

D1

D1

D1

D1

D1

D1

D1

D1

D1

Te verekenen met het Rijk (12)

1

€ 76.265

Te verrekenen met de Provincie / Wgr (13)

€0

Overige (14)

R

2008

Gemeenten niet G-31 en Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen gem. reg. inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (9)

€ 45.012

Overige besteding (11)

€ 5.112

Toelichting afwijking (15)

13

7

Wet inburgering Besluit inburgering Regeling vrijwillige inburgering niet-G31 2007

In 2006 afgegeven beschikkingen voor In aantallen inburgeringsprogramma's aan nieuwkomers in de zin van de Win. In 2006, 2007 en 2008 afgegeven In aantallen verklaringen aan nieuwkomers in de zin van de Win die betrekking hebben op beschikkingen die in 2006 zijn afgegeven.

Gemeenten niet G-31

Afspraak (4)

13

1

Realisatie (5)

2008

Na afloop van het gehele uitvoeringstraject.

0 =niet 1 =wel 2 =niet gerealiseerd conform toekenningsbesluit maar uitvoering plan van aanpak wel afgerond

Verklaring van gemeente/ provincie dat plan van aanpak is gerealiseerd conform toekenningsbesluit.

Jaarlijks

2008

2008

Jaarlijks

In euro’s

In euro's

In euro's

Frequentie (jaarrekening) (B)

Totaal aantal geplande projecten (volgens In aantallen en toelichting afwijking plan van aanpak) en totaal afgeronde indien sprake is van nieuwe, projecten (realisatie) tot en met jaar t. gewijzigde of vervallen projecten.

Onbestede middelen van ontvangen provinciale middelen Provincies en gemeenten Totaal cumulatief bestede subsidiabele uitvoeringskosten tot en met jaar t (kolom 9) en eigen gemeentelijke bijdrage aan plan van aanpak (kolom 11)

1 2007-75493 d.d. 8 januari 2008

Hieronder per beschikkingsnummer invullen.

Toelichting per indicator (A)

Wet inburgering nieuwkomers (Win)

Wet milieubeheer

Provinciale beschikkingen

Bekostigingsbesluit Gemeenten (SiSa tussen APCB: eigen matchingsbijdrage gemeente cultuuruitingen art 41 en 45 medeoverheden) t/m jaar t (kolom 11) Ministeriële Regeling uitkeringen cultuurbereik 2005-2008 Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5)

Aard Controle (16)

55

57

SZW

SZW

Wet Werk en Bijstand (WWB)

Jaarrekening 2008

(inkomensdeel)

Ontvanger (C)

In euro's

3 Invoeren van gegevens in BIS en GIS, kenmerk GS 2008-52085

Hieronder per beschikkingsnummer invullen:

Activiteiten stedelijke vernieuwing

Jaarlijks

In euro's

2 Aanvullend bodemonderzoek bodemkwaliteitskaart, kenmerk GS 200664829

Wet Werk en Bijstand

Gemeenten

Gemeenten

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid In arbeidsjaren werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren. Totaal uitgaven inkomensdeel categorie 65 In euro's kasstelsel jr en ouder Totaal uitgaven inkomensdeel categorie In euro's kasstelsel jonger dan 65 jaar Totaal ontvangsten (niet-rijk) van derden In euro's kasstelsel inkomensdeel categorie 65 jr en ouder Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel In euro's kasstelsel categorie jonger dan 65 jaar

Jaarlijks

In arbeidsjaren

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Het totaal aantal inwoners dat is In arbeidsjaren uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren.

1 Inrichting Duin en Daal, kenmerk In euro's 2008/66012 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners In aantallen van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2008.

Jaarlijks

Jaarlijks

In euro's


1 Orienterende onderzoeken nieuwe stijl tweede fase, kenmerk GS 2007-1004

Hieronder per beschikking invullen:

Investeringsbudget (kolom 4) Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5) Besteed bedrag t.l.v. provinciale/Wgr middelen (kolom 10) Cofinanciering (kolom 11) Correcties (kolom 14)

Project-gemeenten (SiSa Verplichtingen opgelegd door provincie: tussen medeoverheden) Bedrag voor stedelijke vernieuwing verkregen van provincies, tot en met 2008

Indicatoren (3)

Wet BDU Verkeer en Vervoer, art Gemeenten (SiSa tussen Besteed bedrag t/m jaar t (kolom 10 en 11) 10 medeoverheden) Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5) Provinciale beschikkingen Hieronder per beschikking invullen.

Provinciale beschikkingen

Wet Stedelijke Vernieuwing


Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)

49B Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Departement

VenW

Nummer

43C Investering stedelijke vernieuwing (ISV)


WWI

Afspraak (4)

€ 2.380

€ 1.645

€ 23.783

Realisatie (5)

- 207-

0,78

20,75

1,00

28,00

0

1

1

1


€ 53.022

€ 3.785

€ 69.383


€ 1.303.185


€0

€ 1.335

€ 1.645

€ 23.783


€0

€ 1.335

€ 1.645

€ 1.389

Overige (14)

€0

€0

€0

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

R

R

R

R

R

D1: aantallen R:euro’s




Aard Controle (16)








Gemeenten

77 Invoering Centra voor Jeugd en Gezin (CJG)

JenG

Jaarrekening 2008

61 Bijstandverlening Zelfstandigen

SZW

Tijdelijke regeling CJG

Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004 art 54

Gemeenten

59 Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte gewezen gewezen zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ), art 54

Departement

SZW

Nummer

58 Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte werkloze werkloze werknemers (IOAW) werknemers (IOAW), art 54

Wet Werk en Bijstand


SZW

(werkdeel)

Wet Werk en Bijstand (WWB)

Indicatoren (3)

Jaarlijks

Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Totaal ontvangsten Bob (excl. rijk) Totaal uitvoeringskosten Bob Besteed bedrag in jaar t aan In euro’s jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

Jaarlijks

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob) Totaal uitgaven kapitaal-verstrekking Bbz 2004 Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl. Bob) (excl. rijk) Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking Bbz (excl. rijk) Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 (excl. Bob) Totaal uitgaven uitkeringen Bob

Jaarlijks Jaarlijks

In euro's kasstelsel In euro’s kasstelsel

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk) Uitvoeringskosten IOAZ

Jaarlijks

In euro's kasstelsel


Jaarlijks

Uitgaven IOAZ

Ontvangsten IOAW (niet-rijk)

Jaarlijks


Terug te betalen aan rijk

Jaarlijks


Totaal ontvangsten (niet-rijk) werkdeel In euro's kasstelsel

2008

Jaarlijks

Omvang van het in 2008 uitgegeven In euro's bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden vastgesteld.

Uitgaven IOAW

Realisatie (5)

- 208-


€0

€ 63.510

€0

€0

€0

€0





Afspraak (4)


€ 275.072

€0

€0

€ 10.371

€ 15.300

€ 46.013

€0

€ 17.685

€ 8.147

€ 165.803

€0

€0

€ 275.735


€ 206.407


2008


€ 280.298

Overige (14)

2008

2008

In euro’s kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen) In euro’s kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen) In euro's kasstelsel


Omvang van het in 2007 uitgegeven In euro's bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld.

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2007 naar 2008 Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2008 naar 2009 Totaal uitgaven werkdeel

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

Aard Controle (16)


Ontvanger (C)

12.7. Overzicht kapitaallasten OVERZICHT KAPITAALLASTEN Raming

Werkelijk

Omschrijving

2008

2008

Rente kasgeld/call geld/BNG Rente langlopende geldleningen Afschr.op geactiveerde kap.uit Extra afschrijving Verschil kostenplaats Totaal

0 382 763 683 440 2.268

129 382 763 772 348 2.394

LASTEN (x €1.000) 1 2 3 4 5

OVERZICHT KAPITAALLASTEN Raming

Werkelijk

Omschrijving

2008

2008

Rente kasgeld/call geld/BNG Rente uitgestelde bet. woningen Terugg te ontv. Rente Marine Hospitaal Rente verstrekte geldleningen Doorberekening naar producten Doorberekening naar prod. extra afschr. Rentebijschrijving gronden Totaal

238 4 382 3 958 683 0 2.268

20 1 382 3 958 772 258 2.394

BATEN (x €1.000) 6 7 8 9 10 11 12

Ad.1 Betreft betaalde rente aan de BNG. Ad.2 Betreft te betalen rente van een lening die is afgesloten t.b.v. de aankoop grond van het vm. Marine Hospitaal. Zie ook punt 8. Ad.3 Het betreft hier de afschrijvingslasten van de geactiveerde kapitaaluitgaven. Ad.4 Het verschil bij programma 3 heeft betrekking op afschrijving ineens t.a.v. investeringen met maatschappelijk nut. T.l.v. de flexibele algemene reserve is hiervoor in 2008 (Kadernota) €0,7 mln. beschikbaar gesteld, met de bedoeling de kapitaallasten in de begroting 2009 structureel te verlagen. Omdat de geraamde investeringen in 2008 nog niet volledig uitgegeven, resteert er een voordelig verschil Tegenover dit voordeel staat een lagere onttrekking uit de flexibele algemene reserve, zodat er per saldo sprake is van een neutraal budgettair effect. In het begrotingsjaar 2009 zal het restant van de geraamde investeringen worden afgeboekt. Zie ook hoofdstuk 4 (kostenplaatsen). Ad.5 Betreft het verschil tussen lasten en baten. Dit voordelig verschil wordt in de exploitatie verantwoord (programma 9). Ad.6 Er was bij de begroting (medio 2007) rekening gehouden met rentebaten. Door ondermeer grondaankopen die in het najaar van 2007 plaatsvonden (Haringbuys, Bloemendaalseweg), nam het saldo op de rekeningcourant van de BNG zodanig af, dat er weer geleidelijk aan rente door de BNG in rekening werd gebracht. Er vindt compensatie plaats voor de betaalde rente, door aan de gronden rente bij te schrijven (zie punt 17). Ad.7 Betreft rente van een verstrekte geldleningen i.v.m. aankoop vroegere gemeentewoningen. Een geldlening is begin 2008 vervroegd afgelost. Ad.8 De overeenkomst met BAM liep per 1 dec. 2008 af. Van de totale rente is €351.000 in rekening gebracht bij BAM. De rente over een maand is geactiveerd aan de grondkosten. Ad.9 Betreft ontvangen rente van diverse leningen aan gehandicapten. Om tot een betere beheersing van de financiën en een vermindering van de administratieve lasten te komen, zijn de leningen door het rijk (VROM) in december 2008 afgekocht. Ad.10 De kapitaallasten (afschrijving + rente) zijn doorberekend aan de programma’s/producten (zie ook hoofdstuk 4 kostenplaatsen) Ad.11 Zie toelichting bij 4. Ad.12 Betreft rentebijschrijving aan de projecten Haringbuijs, Gem. aandeel M.Hospitaal terrein en Bloemendaalseweg (v.Riessen).

Jaarrekening 2008

- 209-

Jaarrekening 2008

- 210-

12.8. Conversietabel producten en programma’s

Producte n en progra m m a 's PRO G RAM M A 1: BESTUUR Sub sid ie s ( 17) Alg em ee n b estu ur ( 18) Bu rg erza ken en rec e p tie ( 19) Com m un ic a tie (20)

PRO G RAM M A 2: O PENBARE O RDE EN VEILIGHEID Op en b a re o rd e e n ve ilig h eid ( 9)

PRO G RAM M A 3: O NDERHO UD O PENBARE RUIM TE Ve rke er en weg b eh ee r (1) Wa ter (2,2 en 2.3) Rein ig ing ( 3.2 en 3.3) Na tu ur ( 4.1 e n 4.2)

PRO G RAM M A 4: O NDERWIJS EN JEUG DZAKEN Na tu ur ( 4.4) Op en b a a r b a sis o nd erwijs (11) Jeug d ( 12) PRO G RAM M A 5: VRIJE TIJD Rec re a tieve vo o rzie nin g en ( 10) Sp ort (15) Kunst e n cu ltu ur (16) PRO G RAM M A 6: M AATSC HAPPELIJKE DIENSTVERLENING Ou d ere n (13) Ove rig e zorg e n we lzijn ( 14 m .u.v . 14.4) So c ia le za ken (25) PRO G RAM M A 7: VO LKSG EZO NDHEID EN M ILIEU Milieu ( 8) Ove rig e zorg e n we lzijn ( 14.4)

PRO G RAM M A 8: RUIM TE EN WO NEN Bo uwza ken ( 6) Ruim telijke ord ening en vo lkshu isv est ing ( 7)

PRO G RAM M A 9: ALG EM ENE DEKKING SM IDDELEN Be he er eig end o m me n ( 5) Fina n c iën (22)

Jaarrekening 2008

LASTEN REKENING 2008

BATEN REKENING 2008

SALDO REKENING 2 008

-51.318 -3.318.537 -830.783 -403.929 -4.604.567

0 135.866 412.902 0 548.768

-51.318 -3.182.671 -417.881 -403.929 -4.055.799

-2.224.736 -2.224.736

619.630 619.630

-1.605.106 -1.605.106

-3.699.357 -286.049 -412.663 -1.658.909 -6.056.978

609.067 27.941 399 117.402 754.809

-3.090.290 -258.108 -412.264 -1.541.507 -5.302.169

-72.986 -1.543.131 -740.315 -2.356.432

3.000 62.717 130.080 195.797

-69.986 -1.480.414 -610.235 -2.160.635

-532.186 -300.951 -1.279.306 -2.112.443

231.636 116.913 251.492 600.041

-300.550 -184.038 -1.027.814 -1.512.402

-395.794 -2.830.280 -3.229.889 -6.455.963

0 437.046 2.633.301 3.070.347

-395.794 -2.393.234 -596.588 -3.385.616

-512.184 -496.445 -1.008.629

21.080 273.346 294.426

-491.104 -223.099 -714.203

-608.534 -1.221.775 -1.830.309

999.446 262.868 1.262.314

390.912 -958.907 -567.995

-3.239 -4.091.371 -4.094.610

1.336.242 22.139.712 23.475.954

1.333.003 18.048.341 19.381.344

- 211-

Producte n en progra m m a 's PRO G RAM M A 10 : BEDRIJFSM ATIG E EXPLO ITATIES Riole rin g (2.1) Rein ig ing ( 3.1) Na tu ur ( 4.3)

O NV O ORZIEN TO TAAL-G ENERAAL

Jaarrekening 2008

LASTEN REKENING 2008

BATEN REKENING 2008

SALDO REKENING 2 008

-940.601 -1.693.329 -329.509 -2.963.439

1.397.618 2.144.837 298.811 3.841.266

457.017 451.508 -30.698 877.827

0

0

0

-33.708.106

34.663.352

955.246

- 212-

12.9. Conversietabel functies en producten

FUNCTIES

LASTEN BEGROTING REK ENING 2008 2008

PRODUCT EN

BATEN BEGROTING REKENING 2008 2008

HOOFDFUNC TIE 0: ALGEMEEN BESTUUR FU NCTIES PRODUCT EN 001 18 ALGEMEEN BESTU UR 002 18 ALGEMEEN BESTU UR 20 COMMUN ICATIE 003 19 BURGERZAKEN EN RECEPTIE 19 BURGERZAKEN EN RECEPTIE 004 22 FINANCIËN 005 18 ALGEMEEN BESTU UR 006 17 SUBSIDIES 18 ALGEMEEN BESTU UR

9.600

8.857

1.000 430.398 10.804

412.903 17.840

-910.271 -51.318 -1.085.490 -4.461.687

451.802

439.600

-971.529 -918.705 -1.890.234

3.744 674.117 677.861

22.549 597.081 619.630

-2.053.361 -476.358 -1.613.934 -148.731 -236.409

-2.445.953 -412.663 -1.105.052 -99.091 -261.860

21.471 147 30.000 510.627

27.450 399 3.067 429.192

100.127

146.157

-223.380 -448.119 -5.200.292

-116.419 -169.630 -4.610.668

8.128 670.500

27.941 634.206

totaal

-55.490 -202.226 -257.716

-53.836 -49.261 -103.097

72.860 320 73.180

72.259 3.201 75.460

totaal

-10.895 -174.998 -336.492 -132.786 -164.333 -701.661 -1.521.165

-11.874 -171.480 -342.070 -125.411 -133.393 -758.904 -1.543.132

46.695 46.695

62.717 62.717

totaal

-1.290.919 -48.952 -365.327 -733.707 -106.364

-1.049.140 -130.756 -403.929 -738.390 -92.393

-999.867 -43.157 -910.239 -4.498.532

-977.015 -989.959 -1.966.974

HOOFDFUNC TIE 1: OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID FU NCTIES PRODUCT EN 120 09 OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID 09 OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID 140 totaal

HOOFDFUNC TIE 2: VERKEER, VERVOER EN WAT ERST AAT FU NCTIES 210 01 03 211 01 214 01 09 215 01 221 02 240 02

PRODUCT EN WEGBEHEER REINIGING WEGBEHEER WEGBEHEER OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID WEGBEHEER WAT ER EN RIOLER INGEN WAT ER EN RIOLER INGEN totaal

HOOFDFUNC TIE 3: ECONOMISCHE ZAKEN FU NCTIES PRODUCT EN 310 07 RUIMT ELIJKE ORD EN VOLKSH 330 01 WEGBEHEER

HOOFDFUNC TIE 4: ONDERWIJS FU NCTIES 420 421 422 423 443 480

11 11 11 11 11 11

PRODUCT EN OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS

Jaarrekening 2008

- 213-

FUNCTIES


PRODUCT EN


HOOFDFUNC TIE 5: CU LT UUR EN RECREATIE FU NCTIES 510 511 530 531 540 541 550 560

580

16 16 15 15 16 07 16 04 09 04 09 10 04 10

PRODUCT EN KUNST EN CULTUUR KUNST EN CULTUUR SPOR T SPOR T KUNST EN CULTUUR RUIMT ELIJKE ORD EN VOLKSH KUNST EN CULTUUR NATUUR OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID NATUUR OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID RECR EATIEVE VOORZIENINGEN NATUUR RECR EATIEVE VOORZIENINGEN totaal

-418.401 -552.389 -283.021 -6.385 -260.444 -239.881 -40.822 -130.466 -69.476 -1.548.114 -1.842 -296.532 -69.824 -261.763 -4.179.360

-431.692 -607.279 -279.769 -21.183 -216.331 -228.495 -30.108 -90.193 -72.621 -1.566.533 -21 -306.923 -75.169 -225.262 -4.151.579

-1.671.100 -967.097 -12.000 -55.711 -352.134 -421.628 -681.835 -204.150 -1.245.180 -340.290 -254.046 -1.133.463 -7.338.634

-1.799.598 -1.107.261 -59.048 -263.982 -395.794 -686.985 -225.743 -808.682 -386.262 -354.053 -1.108.870 -7.196.278

-275.618 -224.944 -1.785.416 -892.893

-562.141 -289.106

198.856 120.611

223.680 116.914 14.888

13.195

12.924

110.613

117.402

221.107 1.500 12.375 678.257

217.982 3.000 13.654 720.444

947.700 1.353.000

1.184.991 1.448.309

114.732 162.990 353.353 9.530 89.523

96.069 146.460 194.518 39.525 90.555

3.030.828

3.200.427

-271.680 -224.765 -1.693.329 -940.601

34.398 197.407 60.000 1.824

34.316 239.030 241.583 16.722 91

-2.970 -512.184 -329.509

22.820

21.079

1.989.671 1.403.820 315.561 4.025.501

1.903.253 1.380.895 298.811 4.135.780

HOOFDFUNC TIE 6: SOCIALE VOORZIEN INGEN EN MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING FU NCTIES 610 611 612 613 614 620 621 622 630 650 652

25 25 25 25 25 13 14 14 14 12 12 14

PRODUCT EN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN SOCIALE ZAKEN OUDEREN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN JEUGDWERK JEUGDWERK OVER IGE ZORG EN W ELZIJN totaal

HOOFDFUNC TIE 7: VOLK SGEZONDHEID EN MILIEU FU NCTIES 714 715 721 722 723 724 725 726 732

14 14 03 02 18 07 08 04 03 02 04

PRODUCT EN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN REINIGING WAT ER EN RIOLER INGEN ALGEMEEN BESTU UR RUIMT ELIJKE ORD EN VOLKSH MILIEU NATUUR REINIGING WAT ER EN RIOLER INGEN NATUUR totaal

Jaarrekening 2008

-4.030.118

-3.975.038

- 214-

FUNCTIES


PRODUCT EN


HOOFDFUNC TIE 8: RU IMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING FU NCTIES 810 820 821 822 823 830

07 07 07 06 07 06 18

PRODUCT EN RUIMT ELIJKE ORD EN RUIMT ELIJKE ORD EN RUIMT ELIJKE ORD EN BOUWZAKEN RUIMT ELIJKE ORD EN BOUWZAKEN ALGEMEEN BESTU UR

VOLKSH VOLKSH VOLKSH VOLKSH

totaal

-516.912 -404.938 -5.007 -564.697 -6.954

-534.472 -384.428 -5.470 -608.534 -6.002

-112.725 -1.611.233

-142.879 -1.681.785

179.637 5.000 6.474

173.069 17.541 1.265

500.957 111.411 803.479

998.180 126.919 1.316.974

1.600.500 624.572 440.038 10.457.510 0 77.459 391.487 4.485.065 800 475.118 90.821 18.905

1.336.242 728.858 347.951 10.495.686 11.603 78.903 385.803 4.302.840 -317 451.490 92.955 239.486

HOOFDFUNC TIE 9: FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN FU NCTIES 913 05 22 914 22 921 22 922 22 930 22 931 22 932 22 22 933 936 22 937 22 939 22 940 22 960 22 980 22

PRODUCT EN BEHEER EIGENDOMMEN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN FINANCIËN totaal TOTAAL PRODUCTEN

Jaarrekening 2008

-20.000 -244.501 -126 -171 543.889 -16.589

-3.238 -254.610

-212.312 -249.144 -4.350.465 -4.549.419

-212.044 29.847 -4.044.567 -4.094.609

6.033.065 24.695.340

4.986.615 23.458.115

-35.153.443

-33.708.107

35.153.443

34.663.353

423.074 -33.071

- 215-

FUNCTIES

PRODUCT EN

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 22 25

RECAPITULATIE PROD UCTEN WEGBEHEER WAT ER EN RIOLER INGEN REINIGING NATUUR BEHEER EIGENDOMMEN BOUWZAKEN RUIMT ELIJKE ORD EN VOLKSH MILIEU OPEN BAR E ORDE EN VEILIGHEID RECR EATIEVE VOORZIENINGEN OPEN BAAR BASIS-ONDERWIJS JEUGDWERK OUDEREN OVER IGE ZORG EN W ELZIJN SPOR T KUNST EN CULTUUR SUBSIDIES ALGEMEEN BESTU UR BURGERZAKEN EN RECEPTIE COMMUN ICATIE FINANCIËN SOCIALE ZAKEN totaal SALDO


-4.018.252 -1.564.392 -2.261.774 -2.037.510 -20.000 -564.697 -1.229.182 -562.141 -2.274.701 -558.295 -1.521.165 -594.336 -421.628 -3.765.190 -289.406 -1.272.056 -43.157 -3.362.702 -840.071 -365.327 -4.529.419 -3.058.042 -35.153.443

-3.699.357 -1.226.650 -2.105.992 -2.061.404 -3.238 -608.534 -1.215.673 -512.184 -2.224.736 -532.185 -1.543.132 -740.315 -395.794 -3.326.725 -300.952 -1.285.410 -51.318 -3.318.536 -830.783 -403.929 -4.091.371 -3.229.889 -33.708.107

0

955.246


662.545 1.413.772 2.049.818 427.674 1.600.500 507.431 257.497 22.820 677.861 233.482 46.695 99.053 0 862.880 120.611 212.051 0 121.011 431.398 0 23.105.644 2.300.700 35.153.443

609.067 1.425.558 2.145.235 419.213 1.336.242 999.445 262.869 21.079 619.630 231.636 62.717 130.080 0 710.393 116.914 251.492 0 135.867 412.903 0 22.139.713 2.633.300 34.663.353

Verdelingsprincipe producten naar functies: Met ingang van het begrotingsjaar 2002 is de begroting ingedeeld in beleidsvelden. Met de komst van de programmabegroting in 2004 heeft de naam "beleidsvelden" plaatsgemaakt voor "producten". De verdeling over de functies is niet gewijzigd. De keuze van de naam en de hoeveelheid beleidsvelden/producten is gebaseerd op de gemeentelijke taakvelden. Beleidsvelden/producten zijn opgebouwd uit budgetten. Het karakter van het budget bepaald tot welke functie het budget behoort.

Jaarrekening 2008

- 216-

Jaarrekening 2008

- 217-

Jaarverslag & Jaarrekening 2008 ( )

Recommend Documents