jaarverslag
jaarverslag-2014
jaarrekening
03
jaarverslag-2014
jaarverslag-2014
inhoud
Voorwoord . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 05
inhoud
1 Jantje Beton Kort & Bondig . . . . . . . . . . . . . . . . 07
1.1 Algemeen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 07 1.2 De cijfers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 08 2 Het beleid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.1 Missie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.2 Strategie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.3 Onze bestaansreden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.4 Imago . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 2.5 En dan het geld… . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 2.6 Samenwerking en lidmaatschappen . . . . . . . . . . . . . . . 12 3 Bestedingen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
3.1 Algemeen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 3.2 Gezonde Schoolpleinen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 3.3 Speelbuurten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 3.4 Ondersteuning lokale initiatieven . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 3.4.1 (Her)inrichting Speelplekken . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 3.4.2 Buurtspeelactiviteiten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 3.5 50%-bestedingen uit Collecte en Loterij . . . . . . . . . . . . 19 3.6 Belangenbehartiging en onderzoek . . . . . . . . . . . . . . . 20 4 Fondsenwerving . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
4.1 Algemeen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2 Eigen fondsenwerving . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.1 Collecte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.2 Loterij . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.3 Donaties en particuliere giften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.4 Sponsoring en bedrijfsgiften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.5 Vermogensfondsen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.2.6 Nalatenschappen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.3 Fondsenwerving door derden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.3.1 VriendenLoterij . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 23 23 23 24 25 25 26 26 26
Communicatie en voorlichting . . . . . . . . . . . . 28 5.1 Doelen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5.2 Resultaten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5.2.1 Landelijke Publiekscampagne en PR-activiteiten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5.2.2 Vrije publiciteit voor ons werk en onze doelstellingen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5.2.3 Voorlichting via (online) media . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 5.3 Evaluatie 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 5.4 Plannen 2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 5
03
6 Organisatie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
6.1 Verantwoordingsverklaring . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.1.1 Besturen, Toezichthouden en Uitvoeren . . . . . . . . . . . . 6.1.2 Optimale besteding van middelen . . . . . . . . . . . . . . . . 6.1.3 Optimale relatie met belanghebbenden . . . . . . . . . . . . 6.2 Personeel & Organisatie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.2.1 Management . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.2.2 Medewerkers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.2.3 Financiën . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.2.4 Bedrijfsprocessen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6.2.5 Risicomanagement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
33 33 35 36 37 37 37 38 38 39
7 De Toekomst (in meerjarenperspectief) . . . . . . . . . . . . 42
7.1 Algemeen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 7.2 Meerjarenbegroting 2015-2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 8 Jaarrekening 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
. Balans . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 . Staat van baten en lasten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 . Kasstroomoverzicht . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 . Toelichting behorende tot de jaarrekening . . . . . . . . . 49 . Toelichting op de balans . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 . Toelichting op de staat van baten en lasten . . . . . . . . 54 . Specificatie en verdeling kosten naar bestemming . . 56 . Kengetallen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 . Verschillenanalyse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 . Overige gegevens . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 Bijlage: Resultaat spaar- en beleggingsvormen . . . . . . . . . . . . . 64
04
jaarrekening
jaarverslag-2014
Foto: Michiel Wijnbergh
voorwoord
jaarverslag-2014
voorwoord
05
VOORWOORD
VOORWOORD Het is al weer enige jaren geleden dat Jantje Beton het jaar met een positief saldo heeft kunnen afsluiten. Wat dat betreft is 2014 een goed jaar geweest. Meevallers en tegenvallers wisselden elkaar af. Zo waren de inkomsten uit de JB-Loterij beduidend lager dan begroot, maar boekten we daarentegen een dikke plus met de geoormerkte loten van de VriendenLoterij. Ook de inkomsten uit nalatenschappen zijn dit jaar hoger uitgevallen dan in andere jaren, waardoor tegenvallers gecompenseerd werden. De goede uitkomst van dit jaar is echter geen reden om genoegzaam in de leunstoel terug te gaan zitten. We blijven ons zeer bewust dat we keihard moeten blijven knokken om in het bijzonder de eigen fondsenwerving te versterken. Het zit in de genen van Jantje Beton om overal aanwezig te zijn waar spelen een onderwerp is dat aangepakt moet worden. En dat is dus overal. Spelen is geen luxe, maar een noodzaak. En dat geldt voor alle kinderen. Helaas kunnen we niet alom tegenwoordig zijn en moeten we ieder jaar keuzes maken waar we onze schaarse middelen inzetten. In 2014 hebben we veel energie gestoken in het project ‘Gezonde Schoolpleinen’, een samenwerkingsverband met IVN, de RIVM en de Onderwijsagenda (PO-Raad, VO-Raad en MBO-Raad). In feite gaat het hier om het realiseren van 70 schoolpleinen met een buurtfunctie, zodat de kinderen daar ook na en voor schooltijd kunnen spelen. Jantje Beton is de uitvoerder en de trekker van dit programma en staat er garant voor dat de kinderen een grote stem hebben in de inrichting van hun eigen ‘buurtplein’. Jantje Beton prijst zich gelukkig dat hij over een team van zeer kundige en gepassioneerde medewerkers beschikt die door het hele land heen de totstandkoming van die pleinen kan begeleiden. De Jantje Beton Aanpak is hierbij het uitgangspunt. Aangezien de realisering van ieder buurtplein zo’n 18 maanden duurt, zullen de meeste pleinen pas in 2015 of 2016 geopend worden voor gebruik. De resultaten van de eerste pleinen die wel afgerond zijn, zijn zeer bemoedigend. Deze voorbeeld speelpleinen verdienen absoluut navolging. Maar Jantje Beton blijft ook oog houden voor initiatieven van speelverenigingen of kinderen in het land en ondersteunt deze financieel en waar nodig met advies. De pot is de afgelopen jaren wel wat geslonken vanwege de tegenvallende inkomsten, maar het aantal aanvragen is er niet minder om geworden. Deze aanvragen zijn een goede graadmeter voor het belang dat wij in Nederland hechten aan goede speelplekken voor kinderen. Om toch zoveel mogelijk initiatieven te kunnen honoreren, hebben we in de loop van het jaar wel moeten besluiten de maximale bijdrage per aanvraag te verminderen. Jantje Beton is een landelijk bekende organisatie, maar we zijn vooral lokaal actief. Dat heeft tot gevolg dat wij met tientallen lokale partners samenwerken, zowel wat betreft de programma’s als de fondsenwerving. Zonder de inzet van al deze partners, vaak vrijwilligers, zou Jantje Beton zijn werk niet kunnen doen. Deze groep is doorgaans minder in beeld, maar vanaf deze plek willen wij u bedanken voor uw inzet en geven wij u een luid applaus. In dit jaarverslag mag niet onvermeld blijven dat we in 2014 afscheid hebben moeten nemen van één van de pioniers van onze organisatie. Op 11 januari 2014 overleed op 78-jarige leeftijd Wim J. Buijtendorp. Buijtendorp wist in de periode 1971-1998 als directeur Jantje Beton van een collecteorganisatie uit te bouwen tot een belangrijke speler in de goede doelensector en een belangenbehartiger van ‘het spelende kind’. We zijn dankbaar dat zoveel mensen Jantje Beton steunen. Al bijna vijftig jaar lang. In dit jaarverslag vertellen we u graag wat we in 2014 hebben gedaan en hoe we dat hebben gedaan. In hoofdstuk zes vindt u de verantwoordingsverklaring van onze Raad van Toezicht. Mocht u naar aanleiding van dit jaarverslag willen reageren dan staan we graag open voor uw op- en aanmerkingen! Utrecht, maart 2015
Rob van Gaal, directeur-bestuurder
04
jaarrekening
jaarverslag-2014
Foto: Merel Maissan
jantje beton kort en bondig
jaarverslag-2014
1 JANTJE BETON KORT EN BONDIG
1.1 Algemeen Van begin af aan heeft de naam ‘Jantje Beton’ symbool gestaan voor wie we zijn en - vooral - voor wát we willen zijn. En dat is: steeds actief gericht op alle mogelijkheden om kinderen in hun eigen woonomgeving buiten te laten spelen en te laten bewegen. Vrij, avontuurlijk, veilig en met veel uitdagingen. Ondanks - of juist misschien wel dóór - alle veranderingen in de samenleving, is de inzet van Jantje Beton noodzakelijker dan ooit. Gelukkig zijn we altijd jong gebleven. Nog net zo fanatiek en actief als in het begin zetten we ons in voor kinderen. Omdat zij het verdienen dat ze kunnen doen, wat ze het liefste willen: buitenspelen. Spelen, zoals zij dat zelf willen.
Vroeger… Jantje Beton is ‘geboren’ in 1968, toen enkele landelijke organisaties voor buurt- en jeugdwerk het Nationaal Jeugd Fonds oprichtten. Het doel was geld in te zamelen bij het Nederlandse publiek. Geld dat bedoeld was om voorzieningen te realiseren waar kinderen spelend, babbelend, sportend of op een andere manier, zinvol hun vrije tijd konden doorbrengen. Vanaf 1971 was H.K.H. Prinses Beatrix actief bestuurslid van Jantje Beton. Na haar inhuldiging tot koningin bleef zij als beschermvrouwe bij het werk van Jantje Beton actief betrokken. In 1973 maakte zij het bekende beeldje van het jongetje met de vuist in de lucht. Dat kleine mannetje is door de jaren geregeld gerestyled. Hij straalt echter nog steeds zoveel energie, plezier en strijdlust uit, dat wij het beeldje tot op de dag van vandaag, vol trots, als logo op al onze uitingen dragen. Het origineel staat sinds 1973 in Madurodam.
‘Vertel ons wat er in jullie ogen allemaal beter zou kunnen. Het gaat immers om jullie geluk en jullie toekomst. Jullie hebben daarom recht van spreken’ (H.K.H. Prinses Beatrix - beschermvrouwe van Jantje Beton, 1976).
jantje-beton-kort-en-bondig
07
Nu… Door de jaren heen heeft Jantje Beton zich met onverminderde kracht ingezet voor de speelruimte van kinderen. De focus van ons beleid is daarbij altijd gericht op het mogelijk maken van vrij en avontuurlijk buitenspelen in de openbare ruimte. Die doelstelling vindt zijn basis in diverse onderzoeken waaruit blijkt dat een grote meerderheid van de kinderen liever buiten dan binnen speelt. Gewoon, spelen op straat. Of in het park, in de eigen buurt, met zelfgekozen vriendjes. Helaas nog niet altijd nodigt de openbare ruimte uit om er vrij uit te spelen. Kinderen geven dan ook in koor aan dat de plekken waar ze zo graag zouden willen spelen vies zijn. En soms ook niet goed bereikbaar, onveilig, saai, verboden, in bezit genomen door honden of…. ga zo maar door. Het is ons doel om dat te veranderen. Het geld dat Jantje Beton inzamelt, gaat naar projecten en activiteiten die ervoor zorgen dat de openbare ruimte in Nederland weer kind- en speelvriendelijk wordt. Het moet normaal zijn dat Jantje bij het huis van een willekeurig kind aanbelt en vraagt: ‘Kom je buitenspelen?’
Straks… Als Jantje Beton zijn zin krijgt -en daar werken we keihard aandan is over pakweg tien jaar het vrije buitenspelen in de openbare ruimte voor kinderen vanzelfsprekend. Er is er dan voor gezorgd dat alle kinderen veilig en ongedwongen buiten kunnen spelen, in hun eigen buurt. Zonder continue bemoeienis of controle van volwassenen. Kinderen zelf krijgen een belangrijke stem in de inrichting en het gebruik van hun eigen speelomgeving. Die omgeving zal de creativiteit en de fantasie prikkelen en vooral ook uitnodigen tot avontuurlijk spel. De kinderen stellen zelf de spelvormen en de spelregels vast. En ze bepalen zelf met wie en hoe zij spelen. En als die voorwaarden zijn gecreëerd laten ouders hun kinderen met een gerust hart buitenspelen. Ze weten dat het daar veilig is en dat het buitenspelen bovendien goed is voor de ontwikkeling van de kinderen, motorisch, cognitief, sociaal en emotioneel. Kinderen, ouders en buurtbewoners leveren zelf een bijdrage om de speelomgeving op peil te houden. Ze maken daarvoor dankbaar gebruik van een door de gemeente ingesteld ‘Speelomgevingspotje’. Ook organiseren ze zelf evenementen om die pot te spekken. Daarnaast weten ze hun weg te vinden naar mogelijke sponsors en andere geldschieters. Gemeenten, woningcorporaties en projectontwikkelaars schenken in hun beleid ruim aandacht aan het vrije buitenspelen en zij reserveren voldoende geld om dat beleid te kunnen realiseren. Schoolpleinen en speeltuinen, maar ook andere buitenspeelterreintjes, zoals die van scoutinggroepen, maken deel uit van die vrije buitenspeelruimte.
08
jantje-beton-kort-en-bondig
jaarverslag-2014
1.2 De cijfers Bestedingen In 2014 heeft Jantje Beton in totaal € 4.276.583 besteed aan projecten en activiteiten die tot doel hadden de openbare ruimte in Nederland weer speel- en kindvriendelijk te maken. Een specificatie: - Eigen projecten en activiteiten: . Gezonde Schoolpleinen
€
1.409.903
. Speelbuurten
€
p.m.
. (Her)inrichting speelplekken
€
240.254
. Buurtspeelactiviteiten
€
12.429
- Bestedingen aan deelnemers van Collecte en Loterij
€
1.106.379
- Belangenbehartiging en onderzoek
€
31.519
- Communicatie en voorlichting
€
419.124
- Vervallen toezeggingen vorige boekjaren
€
134.841 -/-
- Voor de doelstelling gemaakte uitvoeringskosten
€
1.191.816
- Baten uit eigen fondsenwerving
€
3.509.651
- Baten uit acties van derden
€
1.231.816
- Subsidies van overheden
€
1.409.903
- Baten uit rente en beleggingen
€
95.442
- Ondersteuning lokale initiatieven (fondsverstrekkingen)
Inkomsten In 2014 heeft Jantje Beton in totaal € 6.246.812 aan inkomsten ontvangen:
Overige kengetallen - Kosten eigen fondsenwerving in % van baten eigen fondsenwerving: - Kosten beheer en administratie in % van totale kosten:
17,7% 3,9%
- Bestedingsratio in % van totale baten:
68,5%
- Bestedingsratio in % van totale lasten:
80,4%
jaarverslag-2014
jantje-beton-kort-en-bondig
bestedingen Eigen projecten en activiteiten
30%
Ondersteuning lokale initiatieven
28%
Voor de doelstelling gemaakte uitvoeringskosten
10%
Communicatie en voorlichting
Bestedingen aan deelnemers van Collecte en Loterij
Belangenbehartiging en onderzoek
1%
inkomsten
2%
22%
Baten uit rente en beleggingen
Collecte
21%
Subsidies van overheden
Loterij
Donaties
16%
3%
Sponsoring en bedrijfsgiften
20%
Baten uit acties van derden (VriendenLoterij) Nalatenschappen
12%
4%
5%
26%
09
04
jaarrekening
jaarverslag-2014
het beleid
jaarverslag-2014
HET-BELEID
11
2 Het beleid
2.1 Missie In 1995 heeft Nederland het VN-verdrag ‘Universele Rechten van het Kind’ ondertekend. In dit verdrag zijn artikelen opgenomen die kinderen het recht geven om te spelen (artikel 31) en om zelf deel te nemen aan de ontwikkeling en vormgeving van hun eigen speelomgeving (artikel 12). Deze twee artikelen vormen het fundament voor het beleid en het werk van Jantje Beton. Onze missie luidt daarom: Jantje Beton komt op en strijdt voor het recht van alle kinderen in Nederland op vrij, avontuurlijk en veilig buitenspelen in de eigen buurt en geeft daarbij kinderen een eigen stem.
2.2 Strategie De beschikbare geldmiddelen zet Jantje Beton gericht in om: • samen met andere organisaties - en vooral ook met kinderen - ‘goede voorbeelden’ te ontwikkelen en uit te voeren, waardoor we laten zien hoe de openbare ruimte weer écht kind- en speelvriendelijk gemaakt kan worden; • voorlichtingsmateriaal te ontwikkelen waarmee vrijwilligers en professionals zelf aan de slag kunnen in hun eigen gemeente, buurt of wijk; • te lobbyen bij overheden, woningcorporaties en scholen, zodat zij het vrij, avontuurlijk en veilig buitenspelen niet meer zien als een voetnoot in het beleid en een sluitpost op de begroting, maar als een essentieel onderdeel van de leefbaarheid in buurten en wijken, waarvoor zij verantwoordelijk zijn.
2.3 Onze bestaansreden Buitenspelen en bewegen zijn essentieel voor een gezonde ontwikkeling van kinderen. Het is niet alleen leuk maar ook belangrijk in het leven van elk kind. Bovendien is spelen gezond in de breedste zin van het woord. Buiten ontmoeten kinderen elkaar en hebben zij de ruimte om te rennen en zich vrij te voelen. Daar worden kinderen vrolijk en blij van. Bovendien is buitenspelen goed voor de ontwikkeling van lichamelijke, mentale, motorische en sociale vaardigheden. Ook heel belangrijk: buitenspelen houdt kinderen spelenderwijs in beweging. Samen met kinderen richt Jantje Beton avontuurlijke speelbuurten in met veilige kindvriendelijke routes, gezonde schoolpleinen en uitdagende speelplekken. Wij stimuleren gemeenten en professionals om dat op andere plaatsen in het land ook te doen en vooral: om kinderen daarbij te betrekken. Dit alles sluit aan bij het huidige overheidsbeleid. Het is daarom
ook dat Jantje Beton door het ministerie van VWS gevraagd is om met een projectsubsidie in de komende jaren als uitvoerder te fungeren van het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ (zie pag. 14). Ook organiseert Jantje Beton elk jaar de Jantje Beton Collecte en Loterij voor respectievelijk jeugdclubs en basisscholen, waarmee kinderen zelf geld kunnen ophalen voor het vergroten van het buitenspeelplezier in hun eigen buurt. Jantje Beton wil dat kinderen dag in dag uit de mogelijkheid hebben om buiten te spelen. Daarmee zijn wij in Nederland de enige fondsenwervende organisatie die zich zonder een vast concept richt op het vergroten van de speel- en beweegmogelijkheden van kinderen in de eigen buurt. Daar betrekken wij nadrukkelijk de kinderen zelf bij. Zij weten immers als geen ander hoe ze zelf willen buitenspelen. Jantje Beton stimuleert gemeenten en professionals om op andere plaatsen in het land ook op deze wijze te werk te gaan.
2.4 Imago Jantje Beton kan zijn ambitie alleen maar waarmaken als hij zich niet ‘zo grijs als beton’ profileert. Dat betekent dus dat wij onze missie echt moeten uitstralen. Het moet duidelijk zijn dat we niet alleen strijden vóór de kinderen, maar vooral ook samen mét die kinderen. We geven ze letterlijk een stem!
Alles bij elkaar werken we er continu aan om het beeld op te roepen van een vrolijke, energieke, betrouwbare en maatschappelijk betrokken club, met een grote liefde voor kinderen.
12
het-beleid
2.5 En dan het geld… Samen met duizenden vrijwilligers zet een enthousiast team van medewerkers zich het hele jaar in om geld te werven. Zoveel mogelijk euro’s opdat Jantje Beton zijn doelen kan bereiken. De Collecte en de Loterij zijn daarbij de belangrijkste fondsenwervende pilaren. Elk jaar haalt Jantje Beton daarmee honderdduizenden kleine giften op. Ook kinderen zijn daarbij erg actief. Dat stimuleren wij zoveel mogelijk omdat we het belangrijk en waardevol vinden dat kinderen zelf bij volwassenen aandacht vragen voor het feit dat er weinig goede buitenspeelmogelijkheden zijn. Ook de komende jaren bestaat de eigen fondsenwerving van Jantje Beton o.m. uit de Collecte, de Loterij, donaties van particulieren, alsmede sponsoring en bedrijfsgiften Naast de inkomsten uit eigen acties ontvangen wij een geweldige steun van de VriendenLoterij. Jantje Beton is erg blij met deze jaarlijkse steun die essentieel is voor de realisering van ons streven om de speelwereld van kinderen in Nederland te verbeteren. Daarnaast is het belangrijk voor ons is dat wij in de periode 2013-2016 optreden als uitvoerder van het landelijk innovatieproject ‘Gezonde Schoolpleinen’. Dit project behelst de realisering van 70 schoolpleinen waar kinderen en jongeren de ruimte krijgen om te bewegen en te spelen in een uitdagende, groene en rookvrije omgeving, tijdens en buiten schooltijd. Uitvoering van dit project is mogelijk dankzij een projectsubsidie van het ministerie van VWS.
jaarverslag-2014
2.6 Samenwerking en lidmaatschappen Om onze doelstellingen nog beter te kunnen realiseren werken wij samen met andere partijen. In 2014 heeft Jantje Beton de deelname aan een aantal netwerken gecontinueerd. Zo zijn we als fondsenwervende organisatie aangesloten bij de Vereniging Fondsenwervende Instellingen (VFI), de Stichting Collecteplan, de Stichting Samenwerkende Non-profit Loterijen en ACLEU (Association of Charity Lotteries in the European Union). Ook nemen we deel aan de Kennisbank Filantropie. Inhoudelijk werken we samen met een aantal Nederlandse organisaties. Zo werken wij binnen het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ samen met het IVN, RIVM Centrum Gezond Leven en de Onderwijsagenda (bestaande uit de PO-Raad, de VO-Raad en de MBO-Raad). Andere samenwerkingen zijn de Buitenspeeldag, het Kinderrechtencollectief, Kinderen in Tel en het netwerk Kindvriendelijke Steden (Childfriendly Cities). Internationaal zijn we aangesloten bij de International Youth Foundation. Jantje Beton ervaart steeds dat samenwerking loont. Samenwerkingsverbanden en netwerken volgen we echter steeds kritisch. Als wij denken dat samenwerken bijdraagt aan het realiseren van onze eigen doelstellingen nemen wij zo nodig het initiatief tot nieuwe samenwerkingsverbanden. Zo zijn er al vanaf 2013 met de NUSO (Nederlandse Unie van Speeltuin Organisaties) gesprekken gevoerd over een vergaande vorm van samenwerking. Verkenning toonde aan dat er een overlap is van de doelstellingen en de activiteiten van zowel de NUSO als van Jantje Beton. Daarnaast werd geconstateerd dat er een duidelijke behoefte bestaat aan meer samenwerking in het domein ‘buitenspelen’. Deze gesprekken hebben in het verslagjaar geleid tot het besluit om met ingang van 2015 intensief samen te werken in een vorm waarin er voor bestuur en raden van toezicht sprake is van een personele unie.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Foto: Michiel Wijnbergh
Bestedingen
03
14
bestedingen
jaarverslag-2014
3 Bestedingen
3.1 Algemeen Jantje Beton maakt zich hard voor uitdagende speelplekken en -mogelijkheden in de buurt. Omdat buitenspelen essentieel is voor een goede ontwikkeling van kinderen. Juist in een tijd waarin 80 procent van de kinderen*) onvoldoende beweegt, kan er niet voldoende aandacht worden besteed aan het stimuleren van buitenspelen. Een op de vijf kinderen in Nederland*) speelt minder vaak vrij buiten dan ze zouden willen en tweeëntwintig procent speelt niet of slechts eenmaal per week buiten. Dat is alarmerend weinig! Buitenspelen is dus niet zo vanzelfsprekend als het moet zijn. Gelukkig zegt ruim de helft van de kinderen vaker buiten te spelen als hun buurt minder saai is. Daar ligt voor Jantje Beton de uitdaging! Want wij willen voorkomen dat vrij buitenspelen en bewegen uit het leven van kinderen verdwijnen. De kracht die buitenspelen heeft op hun sociale, motorische en emotionele ontwikkeling en op hun leervermogen is ongekend. Er is een schat aan gegevens die aantoont dat buitenspelen een must is voor elk kind. Daarom hebben we onze speciale Jantje Beton Aanpak ontwikkeld. Door kinderen de hoofdrol te geven bij onze projecten, zorgen we samen met hen en buurtbewoners, scholen, gemeenten en bedrijven voor avontuurlijke speelbuurten met kindvriendelijke routes, gezonde schoolpleinen en uitdagende speelplekken. Die aanpak, waarbij kinderen centraal worden gesteld, komt voort uit het Verdrag voor de Rechten van het Kind waarin is vastgelegd dat kinderen het recht hebben op buitenspelen en op invloed op hun eigen speelomgeving. Daarom ondersteunen we kinderen hun buurt leuker te maken. Want als het buiten leuk is, blijven de kinderen niet binnen! *) Bronnen: TNO Trendrapport Bewegen en gezondheid 2010/2011 TNS NIPO Buitenspelen onderzoek 2013
3.2 GEZONDE SCHOOLPLEINEN Samen met het IVN, het RIVM Centrum voor Gezond Leven en de Onderwijsagenda (PO-Raad, VO-Raad en de MBO-Raad) is Jantje Beton uitvoerder van het project ‘Gezonde Schoolpleinen’. Het project behelst de realisering van een 70-tal gezonde schoolpleinen. Het ministerie van VWS maakt dit 3-jarig project met een projectsubsidie van 6 miljoen euro mogelijk in het kader van de Onderwijsagenda Sport, Bewegen en Gezonde Leefstijl in en rondom de school . Per schoolplein is € 50.000 beschikbaar. De betreffende scholen begeleiden wij gedurende het gehele realiseringsproces. Het genoemde bedrag van € 50.000 is bestemd voor de feitelijke invulling van de fysieke omgeving. Daarnaast is er per schoolpleinproject een beperkt budget beschikbaar voor begeleidingskosten, communicatiekosten en certificaatskosten.
De Goudse basisschool ‘t Carillon is een van de geselecteerde locaties om een Gezond Schoolplein te creëren. De foto laat de noodzaak daartoe zien!
Kinderen zijn volgens de Jantje Beton Aanpak aan de slag gegaan om hun eigen ideeën en wensen gerealiseerd te krijgen.
Een Gezond Schoolplein • stimuleert beweging; • bevat groene elementen; • wordt gebruik als buitenlokaal en wordt geïntegreerd in het lesprogramma; • is als buurtplein onderdeel van de openbare ruimte en ook na schooltijd beschikbaar als speelplek; • wordt samen met kinderen ingericht, onderhouden en beheerd; • is rookvrij; docenten, leerlingen en omwonenden roken niet op het schoolplein. De betreffende scholen kunnen in aanmerking komen voor het vignet Gezonde School. Elke school heeft een voorbeeldfunctie en een ambassadeursrol te vervullen voor andere scholen in de regio. Als je het aan kinderen vraagt blijkt uit een onderzoek dat wij in 2013 lieten uitvoeren, dat een schoolplein zeer hoog eindigt op de lijst van favoriete speelplekken. Tegelijkertijd geeft ruim 60% van de ondervraagde kinderen aan dat het schoolplein saai is. Vertaald naar de schoolpopulatie gaat het om ruim 1 miljoen kinderen. Jantje Beton denkt dat het in het belang van het kind, de school en de omgeving is om hieraan gehoor te geven. Er zijn immers nog duizenden stenen, fantasieloze schoolpleinen die in veel gevallen ook nog eens na schooltijd niet voor kinderen uit de buurt toegankelijk zijn.
jaarverslag-2014
Er is nog heel wat werk te verrichten en Jantje Beton kan als uitvoerder van dit meerjarenproject met zijn specifieke Jantje Beton Aanpak een belangrijke rol spelen. Juist in een tijd waarin 80% van de kinderen niet genoeg beweegt kan er niet genoeg aandacht naar spelen op het schoolplein uitgaan. De doelstellingen • Van de 22 projecten die in 2013 zijn geselecteerd nemen we 11 projecten in uitvoering. • De resterende 48 projecten selecteren wij na een open inschrijving. Van deze projecten nemen wij 10 projecten nog in 2014 in uitvoering. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Volgens de afgesproken procedure zijn na een open inschrijving in het voorjaar van 2014 de resterende 48 schoolpleinen geselecteerd. • We hebben volgens plan 21 schoolpleinprojecten in uitvoering genomen: 16 projecten bij basisscholen, 4 projecten bij scholen van het voortgezet onderwijs en 1 project bij een mbo-school. Hierbij gaan we te werk volgens de specifieke Jantje Beton Aanpak. • In de loop van 2014 hebben we twee Gezonde Schoolpleinen feestelijk in (her)gebruik kunnen nemen. Evaluatie 2014 • De in 2014 gehanteerde selectieprocedure met een open inschrijving verliep voorspoedig. De opdrachtgever (VWS) en de partners in het project waren tevreden over de werkwijze en de voortgang van het project. Plannen 2015 • De realisering van de resterende Gezonde Schoolpleinprojecten zal van start gaan volgens de Jantje Beton Aanpak.
Partners Project Gezonde Schoolpleinen De Onderwijsagenda Sport, Bewegen en Gezonde Leefstijl (SBGL), Jantje Beton, het Instituut voor Natuureducatie en duurzaamheid (IVN), het RIVM Centrum Gezond Leven (CGL)
bestedingen
15
3.3 SPEELBUURTEN Kinderen spelen buiten zodra ze de deur van hun huis uitstappen. Dat is niet alleen leuk, maar ook gezond en goed voor hun ontwikkeling. Helaas is buitenspelen in veel buurten steeds moeilijker. Auto’s rijden te hard om veilig te kunnen oversteken, stoepen zijn te smal om op te spelen, plantsoenen zijn vervuild en grasveldjes liggen vol hondenpoep. En op de aangelegde speelplek is alleen een fantasieloos samenraapsel van speeltoestellen te vinden. Dat kan anders en dat moet anders. Daarom werkt Jantje Beton samen met gemeenten aan de realisering van Speelbuurten overal in Nederland. We werken altijd vanuit de Jantje Beton Aanpak waarbij de ideeën van de kinderen zelf de basis vormen voor verbeteringen en veranderingen in hun buurt. Zodat nieuwe, uitdagende speelruimte ontstaat en bestaande speelplekken met elkaar verbonden worden door veilige routes. Zo wordt de Speelbuurt uiteindelijk een buurt waar kinderen veilig en vrij kunnen, willen en mogen buitenspelen. De doelstellingen • De eind 2013 nog in uitvoering zijnde c.q. nog uit te voeren Speelbuurtprojecten worden afgerond met een officiële ingebruikname. • We lichten belanghebbenden (gemeenten, projectontwikkelaars) voor over de wijze waarop Speelbuurten gecreëerd kunnen worden. Waar mogelijk verzorgen wij over dit onderwerp presentaties. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • In Den Helder, Gouda, Den Haag, Breda, Nijkerk en Tilburg hebben we de Speelbuurten kunnen realiseren. Evaluatie 2014 • Bij drie Speelbuurtprojecten (Arnhem, Zwolle en Zaandam) hebben speeltoestellenleveranciers kennis kunnen opdoen van onze Jantje Beton Aanpak. • De Jantje Beton Aanpak hebben wij in de loop van 2014 op onderdelen bijgesteld waarmee deze nog beter toepasbaar is in onze projecten. • Onze werkwijze bij Speelbuurten stond centraal in een van onze presentaties tijdens het in september in het Deense Odense gehouden Child in the City Congres. • Diverse gemeenten, waaronder Oss, Zeist, Pijnacker, Stichtse Vecht, Enschede, Rotterdam en Hengelo, hebben interesse getoond in de speciale aanpak die wij met Speelbuurten hanteren. Plannen 2015 • De nog resterende Speelbuurten in Utrecht, Arnhem, Zwolle en Zaandam worden voltooid. • Ten behoeve van gemeenten vatten we onze Speelbuurtenaanpak samen in factsheets. • Zodra we over additionele gelden beschikken zullen we nieuwe Speelbuurtprojecten trachten te realiseren.
16
bestedingen
jaarverslag-2014
SPEELBUURTPROJECT BREDA
SPEELBUURTPROJECT NIJKERK
Kinderen vertrouwen hun speelideeën toe aan het papier.
Jongens maken hun speelwensen zichtbaar.
Foto’s: Tamara Reijers Het buurtschoolplein gaat op de schop! Niemand is bang voor de haaienbek.
Foto: Gerard Til
In de Bredaase wijk Tuinzigt is een Speelbuurt gerealiseerd met speelplekken en speelaanleidingen, variërend van een schildering van een haai op de stoep tot een natuurlijke speelheuvel. Routemarkeringen verbinden de speelplekken met elkaar. De voor de kinderparticipatie door Jantje Beton gehanteerde aanpak sprak de gemeente Breda erg aan: in het vervolg gaat de gemeente de Jantje Beton Aanpak hanteren om bewoners en kinderen vaker actief te betrekken bij herinrichtingsprojecten. Ook zal de wijk Tuinzigt verder worden ontwikkeld: andere (speel)plekken krijgen een opknapbeurt en knelpunten in de openbare ruimte zullen worden aangepakt. Ook de speelplekken die in de Speelbuurt zijn gerealiseerd zullen nog verder worden ontwikkeld: samen met de kinderen uit de buurt wordt verder bekeken hoe de plekken nog verder kunnen worden verbeterd.
Na de aftrap van het Speelbuurtproject in Nijkerk in maart 2013 is er veel werk verricht om in de buurt meer ruimte te creëren voor het buitenspelen. Een centraal in de buurt gelegen schoolplein speelde een belangrijke rol. Het glunderende gezicht van de betreffende schooldirecteur tijdens de heropening van het buurtschoolplein in oktober 2014 sprak boekdelen: ‘Hier hebben we met ons team en vooral met de kinderen lang naar uitgekeken en hard naartoe gewerkt. Op het plein is voor ieder wat wils: in de luwte onder de bomen is rond de zandbak en de kleuterspeelplek ruimte voor skelters en driewielers, de voetballers kunnen hun hart ophalen op het verdiepte voetbalpleintje en aan de zijkant is een begroeide speelheuvel met een uitkijkplek en struinpaadjes’ De kinderen die hebben meegedacht herkennen hun ideeën terug: ‘die chillhoek had ik in mijn plannetje ook gemaakt van takjes en blaadjes!’ en ‘dat ik nu kan voetballen zonder dat ik steeds hoef uit te kijken of er niemand in de weg loopt, vind ik echt cool.’ De mix van groene, natuurlijke speelaanleidingen en een betegeld gedeelte bij het schoolgebouw maakt het nieuwe buurtschoolplein tot een aanwinst in de wijk.
jaarverslag-2014
BESTEDINGEN
Foto: Tamara Reijers
Natuurlijke speelelementen vergroten het speelplezier...
Onze website vermeldt de aanvraagprocedure en de beoordelingscriteria waaronder Jantje Beton financiële steun verstrekt. Soms bieden wij aanvragers een helpende hand door mee te denken over hun plannen. Ook de voorbeelden die wij op de website hebben staan worden door aanvragers geraadpleegd. Hoezeer we het ook anders zouden willen is het budget dat wij voor deze fondsverstrekkingen elk jaar reserveren niet toereikend om alle aanvragen te kunnen honoreren.
3.4.1 (HER)INRICHTING SPEELPLEKKEN De doelstelling • Met een budget van € 215.000 ondersteunen we 20 à 25 projecten met een maximale bijdrage van € 10.000. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Met toekenningen ten bedrage van € 240.254 is het beschikbare budget ((€ 215.000) ruimschoots besteed. • We hebben aan meer organisaties (49) een bijdrage verstrekt dan aanvankelijk was gedacht. Hiermee hebben wij 43.000 kinderen bereikt.
Foto: Gerard Til
Blije gezichten na weer een geslaagde Jantje Beton Aanpak!
3.4 ONDERSTEUNING LOKALE INITIATIEVEN Jantje Beton ondersteunt sinds jaar en dag tal van lokale initiatieven en plannen waar het betreft buitenspelen en de (her) inrichting van speelplekken. In ons land zijn ruim 3,6 miljoen kinderen voor het buitenspelen aangewezen op speciaal daarvoor ingerichte speelplekken. Die speelplekken zijn vaak verouderd, saai, onveilig of moeilijk te bereiken. Gelukkig zijn er buurtbewoners, jeugdclubs, verenigingen en scholen die hier iets aan willen doen. Jantje Beton ondersteunt hen bij het realiseren van plannen met voorlichting en financiële bijdragen. Kinderen in Nederland geven aan vaker buiten te spelen als hun buurt minder saai zou zijn. Zij weten als geen ander wat hen motiveert om buiten te spelen. Daarom heeft Jantje Beton een unieke bijdrageregeling, waarmee goede buitenspeelideeën van jonge avonturiers uitgevoerd kunnen worden. Wordt er op ons een beroep gedaan, dan toetsen wij de plannen aan onze doelstelling en aan een aantal criteria. Bij de behandeling van de aanvragen gaan we zorgvuldig te werk. De aanvragen worden op volgorde van ontvangst behandeld en een beslissing wordt steeds door meerdere personen samen genomen. Is een aanvrager het niet eens met een toekenning of afwijzing dan kan een bezwaarschrift worden ingediend.
17
In het renovatieplan van de Brede School Merenwijk in Leiden werd ook aandacht geschonken aan het schoolplein. Kinderen van de school en de Kinderwijkraad kwamen met een herinrichtingsplan waarbij het schoolplein onderdeel werd van een groene speelzone in de buurt. Met een bijdrage van € 10.000 droeg Jantje Beton bij aan de realisering van een ‘groen’ schoolplein.
18
BESTEDINGEN
jaarverslag-2014
Evaluatie 2014 • In verband met de sterke toename van het aantal projectaanvragen is tijdens het verslagjaar besloten de maximale projectbijdrage te verlagen van € 10.000 naar € 5.000. Deze bijstelling had tot doel gedurende het jaar nog meer goede projecten te kunnen ondersteunen. Uiteindelijk kwam de gemiddelde bijdrage uit op € 4.900. • De in 2013 op onze website ingevoerde quickscan voldoet goed. Organisaties weten in een vroeg stadium of een project voldoet aan onze criteria en een projectaanvraag kans van slagen heeft. Het heeft ertoe geleid dat wij ten opzichte van 2013 ongeveer 30% minder aanvragen hebben hoeven af te wijzen. • Gezien de mate waarin organisaties een beroep op ons blijven doen mag geconcludeerd worden dat er een blijvende behoefte is aan deze wijze van ondersteuning. • Door het publiceren van voorbeeldprojecten op onze website is de informatieverstrekking opnieuw verbeterd. Dit zetten we voort in 2015. Plannen 2015 • We verstrekken ca. 45 bijdragen van maximaal € 5.000 voor (her)inrichtingsprojecten.
3.4.2 BUURTSPEELACTIVITEITEN De doelstellingen • We ondersteunen minimaal 20 kinderinitiatieven met een maximaal bedrag van € 500 waarbij het gaat om het stimuleren van speelactiviteiten in de eigen buurt. Hiervoor is een budget van € 10.000 beschikbaar. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Het oorspronkelijke budget van € 10.000 hebben we in het verslagjaar verhoogd met € 5.000. Uiteindelijk is er € 12.429 besteed. • Onze projectbijdrage bedroeg gemiddeld € 283. • Ook hier hebben we 49 initiatieven van kinderen zelf gehonoreerd, waarbij 147 kinderen actief betrokken waren. Bijna 6.800 kinderen hebben dankzij deze initiatieven kunnen genieten van een leuke buitenspeeldag. • Als voorbeeld en ter inspiratie hebben wij enkele projecten van door kinderen georganiseerde activiteiten op onze website geplaatst. Evaluatie 2014 • Het merendeel van de aanvragen ontvingen wij voor lokale acties in het kader van de mede door ons in juni georganiseerde Buitenspeeldag. Door de hiervoor genoemde tussentijdse verhoging van het budget konden we meer projectaanvragen rondom die Buitenspeeldag honoreren. Plannen 2015 • We ondersteunen minimaal 60 initiatieven van kinderen met een bijdrage van maximaal € 250.
Nynke, Thomas en Anne-Johan uit het Friese Dokkum organiseerden op 11 juni een zonnige buitenspeelmiddag voor alle kinderen in hun buurt. Bijna 100 kinderen deden mee aan allerlei activiteiten, zoals een stoepkrijtwedstrijd, schminken en het beschilderen van een autowrak. Scouting Dokkum werkte mee aan het bouwen van een vlot. Deze speelmiddag is voor herhaling vatbaar, gezien de reacties van de kinderen zelf: - Anne-Johan: “Wauw, we gingen een vlot bouwen en uitproberen in het water!” - Thomas: “Waarom is het maar een keer per jaar Buitenspeeldag?! Het moet veel vaker!”
jaarverslag-2014
3.5 50% - bestedingen uit Collecte en Loterij Inleiding Veel plaatselijke organisaties, zoals speeltuinverenigingen, scoutingclubs, jeugdclubs en sportorganisaties, stimuleren dat kinderen kunnen spelen. Ook scholen spelen met name met hun schoolplein een belangrijke rol. Om die stimulerende rol te kunnen vervullen hebben al deze organisaties geld nodig. Geld dat zij kunnen inzamelen door deel te nemen aan onze Collecte (verenigingsleven) of Loterij (scholen). Immers, 50% van de opbrengst kunnen zij zelf besteden aan het buitenspelen. Vooral in deze tijd waarin elke euro telt, is deelname aan Collecte of Loterij voor hun dan ook een unieke kans. Zo’n 2.260 organisaties en scholen hebben in 2014 aan deze twee fondsenwervende acties van Jantje Beton deelgenomen. En de opbrengst is niet altijd onaanzienlijk. Niet in alle gevallen kan de opbrengst groot zijn maar het geld is altijd een welkome aanvulling voor de doorgaans krappe kas. Natuurlijk stimuleren wij steeds dat het geld op de een of andere wijze wordt gebruikt om het buitenspelen te verbeteren. Onze voorlichting is steeds daarop gericht. De website van Jantje Beton laat voorbeelden zien hoe de Collecte- en Loterij-opbrengsten kunnen worden besteed. De doelstellingen • Van de Collecte- en Loterij-opbrengsten keren wij 50% (€ 1.380.000) uit aan de jeugdorganisaties en scholen die aan de acties hebben deelgenomen. • 80% van de verenigingen en scholen besteden hun aandeel van de opbrengst in een of andere vorm aan het buitenspelen. • In 2014 lichten wij deelnemers aan Collecte en Loterij voor over de mogelijkheden die zij hebben om het (buiten) spelen te stimuleren. Onze website speelt daarbij een belangrijke rol. • Ervaringen en voorbeelden uit het (recente) verleden brengen wij actief over aan de deelnemende organisaties van Collecte en Loterij. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • In totaal is € 1.106.379 uitgekeerd aan jeugdorganisaties en scholen die deelnamen aan respectievelijk de Collecte en de Loterij: € 652.609 vanuit de Collecte en € 453.770 vanuit de Loterij. Met dit geld konden minimaal 100.000 kinderen genieten van buitenspeelactiviteiten die met de opbrengsten uit de Collecte en de Loterij werden georganiseerd. • In brieven, brochures maar ook op de website hebben wij het belang en de mogelijkheden van het buitenspelen onder de aandacht gebracht. • Op onze website staan voorbeelden van de wijze waarop verenigingen en scholen hun opbrengst uit de Collecte of Loterij kunnen aanwenden om de mogelijkheden van buitenspelen te vergroten.
bestedingen
19
Evaluatie 2014 • Een steekproef onder de collecterende verenigingen wijst uit dat alle aan de Collecte deelnemende organisaties het geld hebben besteed aan spelen, waarvan 70% aan buitenspelen. De andere 30% van de organisaties gebruikte het geld onder meer voor spelmateriaal en spelactiviteiten in clubhuis of verenigingsgebouw. • Evenals in voorgaande jaren het geval was werd de Loterij in twee actieperiodes georganiseerd, in voor- en najaar. Aangezien het accent daarbij lag op de periode in het najaar hebben wij nog geen steekproef uitgevoerd. Deze zal in het voorjaar van 2015 plaatsvinden. • Daarentegen hebben we wel een steekproef uitgevoerd m.b.t. de in 2013 gehouden Loterij. Daarbij is gebleken dat 83,2% van de scholen hun opbrengst onder meer besteedde aan de aanschaf van buitenspeelmateriaal en het opknappen van het schoolplein. Plannen 2015 • In 2015 besteden alle verenigingen en scholen de inkomsten uit Collecte of Loterij in een of andere vorm aan spelen, waarvan tenminste 80% aan buitenspelen. • In 2015 lichten wij opnieuw de deelnemers aan Collecte en Loterij voor over de mogelijkheden die zij hebben om het buitenspelen te stimuleren. Onze website blijft daarbij een belangrijke rol spelen. • Goede voorbeelden uit de afgelopen jaren blijven we onder de aandacht brengen van de deelnemers aan de Collecte en de Loterij.
Ook in 2014 kon in het Limburgse Stramproy weer vakantie-activiteiten georganiseerd worden met geld uit de opbrengst van de Collecte.
20
bestedingen
jaarverslag-2014
3.6 Belangenbehartiging en onderzoek Als het aankomt op het buitenspelen door kinderen in hun eigen buurt stelt Jantje Beton zich op als belangenbehartiger voor kinderen en hun ouders. De acties die Jantje Beton daarvoor onderneemt richten zich onder meer op gemeenten (bestuurders en ambtenaren), de rijksoverheid en de professionals die actief zijn op het gebied van de inrichting van de openbare ruimte. Wij zien het als een belangrijke taak om met deze partijen in contact te zijn en te blijven. Wij willen hen informeren, inspireren en beïnvloeden, zodat het speelruimtebeleid een integraal onderdeel wordt van het gemeentebeleid. Om onze boodschap kracht bij te zetten nemen wij deel aan onderzoeksprogramma’s die de impact van onze activiteiten en onze aanpak onderzoeken.
De doelstellingen • We bieden informatie aan belanghebbenden en willen hen inspireren. We zetten daartoe verschillende kanalen in, zoals de website en e-nieuwsbrieven, en voeren ‘face-to-face’ gesprekken met cruciale spelers in het veld. Ook presenteren we ons tijdens symposia en andere bijeenkomsten. • We nemen deel aan onderzoeksprogramma’s die onderzoek verrichten naar de impact van onze interventies.
Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Onze website hebben wij voortdurend geactualiseerd ten behoeve van onze belangenbehartiging en we hebben 6 e-nieuwsbrieven naar professionals verstuurd. • We hebben tientallen gesprekken gevoerd met cruciale spelers in het ‘speelveld’ en hebben ons op 8 grote bijeenkomsten gepresenteerd. • Jantje Beton participeerde actief in drie onderzoeken van gerenommeerde onderzoeksinstellingen (Verwey Jonker Instituut, TNO, Alterra). • Twee masterstudenten van de RUU deden onderzoek naar het beweeggedrag van kinderen op de Jantje Beton SchoolSpeelPleinen. • De wetenschappelijke raad van Jantje Beton is eenmaal bijeen geweest.
Evaluatie 2014 • Belangenbehartiging is iets van lange adem. Het directe resultaat valt moeilijk te meten en zeker niet uit te drukken in de totstandkoming van meer toegankelijke speelnetwerken voor kinderen. Wel zien we een toename van verzoeken uit de doelgroep om meer informatie. Zeer regelmatig zitten wij ook met lokale bestuurders aan tafel over het gemeentelijk speelruimtebeleid. • Kinderen in Tel, een onderzoek van het Verwey Jonker Instituut wordt 2-jaarlijks uitgevoerd. In opdracht van Jantje Beton wordt de beschikbare speelruimte in Nederland gemeten. Wij zijn gestopt met dit onderzoek, omdat de gegevens onvoldoende bruikbaar waren. Wij hebben in plaats daarvan de Meetlat Speelruimte laten ontwerpen. Deze is beter bruikbaar voor onze belangenbehartiging naar gemeenten toe. • De onderzoeken van TNO (veilige schoolzones) en Alterra (Gezonde Schoolpleinen) zijn meerjarige onderzoeken. De eerste resultaten verwachten wij eind 2015. • Het onderzoek van de twee masterstudenten wordt in de loop van 2015 afgerond. Plannen 2015 • We actualiseren onze website waardoor we kinderen, ouders, buurtbewoners, scholen, verenigingen, professionals en gemeenten nog beter kunnen informeren over de wijze waarop zij de speelvriendelijkheid van een buurt kunnen verbeteren. Wij doen dat vanaf 2015 samen met de NUSO. • In factsheets brengen wij bij gemeenten, sponsoren, speeltoestelleveranciers e.d. het belang van de Jantje Beton Speelbuurten Aanpak onder de aandacht. • We nemen actief deel aan relevante netwerken en bijeenkomsten op het terrein van (buiten) spelen. • Het (laten) verrichten van onderzoek naar en impactmeting van onze interventies is ook in 2015 een belangrijke activiteit.
Om onze boodschap kracht bij te zetten nemen wij deel aan onderzoeksprogramma’s die de impact van onze activiteiten en onze aanpak onderzoeken.
04
jaarrekening
jaarverslag-2014
fondsenwerving
22
Fondsenwerving
4 Fondsenwerving
4.1 Algemeen
jaarverslag-2014
Om al onze speelprojecten te kunnen realiseren is -uiteraard- geld nodig. Daarvoor werft Jantje Beton fondsen. Honderdduizenden mensen dragen hun steentje bij aan het werk van Jantje Beton in de vorm van een donatie, een bijdrage in de collectebus, of het kopen van een lot van de Jantje Beton Loterij of VriendenLoterij. Het vraagt elk jaar opnieuw een flinke inspanning om al die bijdragen bij elkaar te krijgen. Jantje Beton hanteert -vrijwillig- de gedragscode van het Instituut Fondsenwerving en -verplicht- de richtlijnen van het CBF-keurmerk, het collecteprotocol van de Stichting Collecteplan (SCP) en het Bel Me Nietregister.
Nog steeds moeilijke economische tijden….. Ondanks alle inzet was ook voor Jantje Beton de moeilijke economische situatie nog voelbaar. Hoewel de inkomsten uit sponsoring en bedrijfsgiften ten opzichte van 2013 aantrokken, vielen de inkomsten uit de Collecte, de Loterij en ons donateursprogramma enigszins tegen. Ook voor de aan Collecte en Loterij deelnemende jeugdclubs en scholen die de helft van de lokale actieopbrengst konden gebruiken voor het creëren van betere speelmogelijkheden. Hoewel we nog steeds kunnen rekenen op de inzet en steun van tienduizenden vrijwilligers en een veelvoud aan donateurs, baart de veranderende actie- en geefbereidheid, waarmee we in deze tijd te maken hebben, Jantje Beton zorgen. Net als andere goede doelenorganisaties zoeken we naar nieuwe mogelijkheden van fondsenwerving en aanvullende inkomstenbronnen.
Maatschappelijk draagvlak en financiële basis Het is vooral door de inzet bij onze Collecte van lokale collectecoördinatoren, jeugdclubs en tienduizenden collectanten en het enthousiasme van scholen die deelnemen aan de Loterij, dat wij elk jaar weer in staat zijn om een aanzienlijk bedrag bijeen te brengen om onze missie te realiseren. Daarnaast zijn er duizenden enthousiaste donateurs en bedrijven die het werk van Jantje Beton ondersteunen. En ook dit jaar speelden weer duizenden mensen voor Jantje Beton mee in de VriendenLoterij. Dit alles biedt ons niet alleen een maatschappelijk draagvlak maar ook een financiële basis voor ons werk. Geld waarmee we in staat zijn om kinderen te helpen om hun eigen buurt leuker te maken. Zodat zij veilig, vrij en avontuurlijk kunnen buitenspelen en bewegen.
Samenwerking met de VriendenLoterij De wervingsacties die wij elk jaar samen met de VriendenLoterij ondernemen verliepen in 2014 voorspoedig. Bovendien was de opbrengst uit de lotenverkoop waarbij specifiek voor Jantje Beton wordt meegespeeld hoger dan verwacht. De voortreffelijke marketing- en communicatie inspanningen van de VriendenLoterij liggen hieraan ten grondslag. Jantje Beton is erg blij dat wij in ieder geval tot 2019 op de financiële steun van de VriendenLoterij kunnen rekenen. In een tijd waarin 80 procent van de kinderen onvoldoende beweegt, is het belangrijk dat kinderen in hun eigen buurt kunnen buitenspelen. Dankzij de voortdurende hulp van de VriendenLoterij en onze andere begunstigers kan Jantje Beton ervoor zorgen dat er op steeds meer plaatsen in Nederland inspirerende speelmogelijkheden komen waar kinderen worden uitgedaagd om spelenderwijs in beweging te komen.
Werven en binden van vrijwilligers en donateurs In 2014 investeerden we flink in het werven en behouden van vrijwilligers voor onze Collecte en Loterij. Onze werkwijze optimaliseerden we op basis van enquêtes en vele gesprekken met vrijwilligers. Vanuit het kantoor van Jantje Beton in Utrecht hebben we weer alles op alles gezet om onze vrijwilligers bij scholen en jeugdclubs zo goed mogelijk te ondersteunen. Dat resulteerde in een tevredenheidsscore van 7,5. Hier zijn we uiteraard trots op maar nog niet tevreden: we doen er in 2015 alles aan om deze score hoger te laten uitvallen! Het werven van nieuwe vrijwilligers en donateurs is steeds moeilijker geworden. In 2014 kozen we er voor om niet extra in te zetten op het werven van nieuwe donateurs maar vooral op het behouden van de bestaande donateurs. Ook het vergroten van onze achterban van ouders die zich in hun eigen omgeving willen inzetten voor het buitenspelen had onze speciale aandacht. Hiervoor lanceerden we de Jantje Beton Buitenbeweging. Deze groep kent inmiddels 9.000 leden. Wij hopen dat een een flink deel van hen zich de komende jaren ook als vrijwilliger of donateur wil inzetten voor Jantje Beton.
Kosten en bestedingen fondsenwerving Van iedere euro die binnenkomt via onze fondsenwervingsactiviteiten willen wij uiteraard zoveel mogelijk besteden aan het realiseren van speel- en beweegmogelijkheden voor kinderen in hun directe woonomgeving. Maar vanzelfsprekend kost het werven van fondsen, ondanks de vele vrijwilligers die ons daarbij helpen, ook geld; in 2014 minder dan 18 eurocent per geworven euro. Hiermee voldoen wij ruim aan de onze eigen doelstelling en aan de eis die het Centraal Bureau Fondsenwerving stelt met de 25%-norm.
jaarverslag-2014
Fondsenwerving
4.2 EIGEN FONDSENWERVING 4.2.1 Collecte Inleiding Er zijn tal van organisaties die zich inzetten voor de jeugd. Van peuterspeelzalen tot scoutingclubs en van speeltuinen tot sportverenigingen. Met de Collecte biedt Jantje Beton hen de mogelijkheid om samen geld te werven. Hoewel het niet altijd gaat om grote bedragen, is de collecte-opbrengst steeds een welkome aanvulling van de clubkas. De deal is namelijk dat de collecterende organisaties 50% van de opbrengst zelf mogen besteden aan bijvoorbeeld de aanschaf van buitenspeelmateriaal, het opknappen van een speelplek of het organiseren van een zomerkamp. De doelstellingen • In 2014 brengt de collecte € 1.500.000 op. • In 2014 daalt de uitstroom van jeugdclubs die voor de collecteperiode opzeggen van 20% naar 15%. • In 2014 werven we onder jeugdorganisaties 285 nieuwe deelnemers. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • In 2014 bedroeg de opbrengst € 1.306.784. Ten opzichte van 2013 is dit een daling van 12%. Dit resultaat past in het beeld van andere collecterende organisaties. • Onze aanpak gericht op het behouden van collecterende groepen door een persoonlijke benadering van onze contacten had succes: de uitstroom van jeugdclubs daalde met 4% naar 15,5%. • Er namen uiteindelijk 160 nieuwe jeugdorganisaties deel aan de Collecte. Evaluatie 2014 • De collecteperiode (10-15 februari) viel aanmerkelijk vroeger in het jaar dan in andere jaren steeds het geval was. Hierdoor was de voorbereidingsperiode voor ons collecteteam, de lokale coördinatoren en de deelnemende jeugdorganisaties aanmerkelijk korter. Dit had nadelige consequenties voor o.m. de werving van coördinatoren en deelnemende jeugdorganisaties.
jantje beton collecte
23
• Het aantal deelnemende organisaties daalde van 1.625 in 2013 naar 1.525 in 2014. Het aantal collectanten nam ook af: 44.000 tegenover 45.000 in 2013. • De gemiddelde opbrengst per jeugdclub daalde van € 920 in 2013 naar € 870. Per collectant was de opbrengst gemiddeld € 30. Dit is minder dan in 2013. Mogelijke oorzaken hiervoor zijn: 4 De vroege collecteperiode waarin het ’s avonds eerder donker was. Hierdoor ‘liepen’ collectanten -waarvan bijna de helft minderjarig was- minder vaak of korter. 4 De afsluitende zaterdag -traditioneel een dag met veel straatcollectes en een hoge opbrengst- viel in de voor- jaarsvakantie. 4 Een lagere geefbereidheid aan de deur. 4 In de collecteperiode werd in het basisonderwijs de CITO-toets gedaan. In een flink aantal gevallen mochten daarom kinderen van hun ouders niet meelopen als collectant voor onze Collecte. • Uit onderzoek bleek dat de lokale coördinatoren onze dienstverlening en betrokkenheid gemiddeld het rapportcijfer 7,5 gaven; 67% gaf een 8 of hoger. • Het was mogelijk om met ons databasesysteem nieuwe analyses te maken waardoor we beter inzicht kregen in het verloop van de collecte. • De samenwerking met andere collecterende organisaties binnen de Stichting Collecteplan (SCP) verstevigden wij wat leidde tot een betere uitwisseling van inzichten, kennis en expertise. Plannen 2015 • In 2015 gaan we uit van een opbrengt van € 1.400.000. • Onder meer door de werving van 320 nieuwe groepen doen uiteindelijk tenminste 1.575 jeugdorganisaties mee aan de Collecte.
4.2.2 Loterij De Jantje Beton Loterij blijft voor scholen een unieke kans om bij te dragen aan het vergroten van de speelkansen voor kinderen in Nederland én geld te verdienen voor de eigen school. De helft van de opbrengst mogen scholen zelf besteden, bijvoorbeeld aan het opknappen van het schoolplein, de aanschaf van spelmaterialen of het organiseren van buitenactiviteiten. De Loterij werd in 2014 voor de 19e keer door Jantje Beton georganiseerd. Ook in 2014 weer tijdens twee actieperiodes: in mei en in september. De doelstellingen • In 2014 brengt de loterij € 1.260.000 op; exclusief de waarde van het prijzenpakket. • We werven een gesponsord prijzenpakket ter waarde van € 70.000.
Samé en Djint, welpen, Scouting in Moergestel. Met 24 collectanten haalde deze groep € 1240 op.
Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • De opbrengst van de lotenverkoop was € 911.178, exclusief de waarde van het prijzenpakket. Ten opzichte van 2013 is dit een daling van ruim 9%. • Het prijzenpakket had een waarde van € 69.503, vrijwel gelijk aan de doelstelling.
24
Fondsenwerving
jaarverslag-2014
4.2.3 Donaties en particuliere giften Donateurs blijven belangrijk voor Jantje Beton. Niet alleen omdat zij financieel steun geven aan ons werk, maar ook omdat zij als onze achterban zorgen voor een maatschappelijk draagvlak. Daarmee kunnen zij een ambassadeursrol vervullen en in hun eigen omgeving anderen vertellen over ons werk. De doelstellingen • In 2014 genereren we € 255.000 aan inkomsten van particulieren. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Jantje Beton heeft in 2014 aan particuliere giften een bedrag van € 208.914 ontvangen. Dit bedrag blijft flink achter bij hetgeen wij begroot hadden. Op 10 september 2014 namen ook kinderen van de obs ‘t Opstapje in het Zeeuwse Driewegen deel aan de Landelijke Aftrap van de Jantje Beton Loterij.
Evaluatie 2014 • De lagere opbrengst is vooral te wijten aan een daling van het aantal deelnemende scholen en een lagere lotenverkoop per school. Er deden 735 scholen mee aan de Loterij, met bijna 75.000 kinderen. Er werden 460.000 loten verkocht. • Oorzaken voor de terugloop in het aantal deelnemende scholen zijn onder meer de concurrentie van andere acties en het feit dat veel scholen zelf fondsenwervende acties initiëren en organiseren. Het feit dat kinderen bij de lotenverkoop met geld ‘over straat gaan’ wordt soms als risicovol gezien. Om die reden haken scholen soms af. • De inspanningen om nieuwe deelnemers geïnteresseerd te krijgen heeft geleid tot een flink aantal scholen dat voor het eerst deelnam. Het resultaat van een reactivering van ‘warme’ scholen (deelnemer in de voorafgaande drie jaren) bleef echter achter bij de verwachtingen. • De landelijke aftrap van de Loterij op 10 september, waaraan ruim 15% van de loterijscholen deelnam, werd als stimuleringsactiviteit voor de kinderen bijzonder gewaardeerd. Een positief effect op de uiteindelijke lotenverkoop bleef helaas uit. • De communicatie tussen ons loterijteam en de deelnemende scholen werd opnieuw verbeterd. We hielden zgn. service calls, brachten een handzame infobrochure uit en verbeterden de webpagina’s. De deelnemende scholen gaven gemiddeld het cijfer 7,8 als eindoordeel over de actie en onze dienstverlening. Plannen 2015 • In 2015 organiseren wij opnieuw de Loterij in twee actieperiodes: 20 mei t/m 3 juni en 9 t/m 23 september. De opbrengst ramen wij op € 1.100.000. De loterijprijzen vertegenwoordigen een waarde van € 80.000. • De prijs per lot verhogen wij naar € 3. Er nemen tenminste 735 scholen deel die gemiddeld 500 loten verkopen. • Om het risico voor kinderen tijdens de lotenverkoop te beperken bieden we scholen de mogelijkheid loten via een machtiging te verkopen.
Evaluatie 2014 • Het werven van nieuwe donateurs vormt een steeds grotere uitdaging. Men geeft vaker incidenteel en men wisselt eerder van goed doel. Eind 2014 had Jantje Beton 6.162 donateurs, waarvan 1.828 ‘vaste’ donateurs. Ten opzichte van het vorige jaar betekent dit een daling van 17%. • Halverwege 2014 zijn we gestart met de Jantje Beton Buitenbeweging, waarmee we (groot)ouders willen betrekken bij het werk van Jantje Beton. Eind 2014 hadden ruim 9.000 personen zich al ingeschreven! Op deze wijze willen wij onze donateurswerving in het komende jaar een extra impuls geven. • Helaas neemt het aantal spontane giften elk jaar af, ondanks onze inspanningen via mailings en e-brieven. • Het aantal online donaties verdubbelde ten opzichte van 2013. Dit werd veroorzaakt door een optimalisering van onze website en enkele (gratis) google grant campagnes. Dit alles kon de terugloop van de spontane giften helaas niet compenseren. Plannen 2015 • In 2015 begroten we een totaalbedrag van € 235.000 aan giften van particuliere donateurs. • We spannen ons in om de bestaande donateurs te behouden. Daarentegen zijn we gelet de daarmee verbonden hoge kosten terughoudend ten aanzien van de werving van nieuwe donateurs. • Met de Buitenspeeldag en de Jantje Beton Buitenbeweging hopen we leads te genereren om nieuwe donateurs te werven. • We intensiveren onze online inspanningen voor het werven van particuliere giften.
jaarverslag-2014
4.2.4 Sponsoring en bedrijfsgiften Ook in 2014 konden wij weer rekenen op de steun van bedrijven. Zowel in natura als met financiële donaties hebben zij bijgedragen aan projecten van Jantje Beton, waarbij door de betreffende bedrijven vaak creatief en enthousiast werd meegedacht. De doelstellingen • In 2014 ontvangt Jantje Beton aan bedrijfsgiften en sponsorgelden € 225.000. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Met een ontvangen bedrag van € 233.663 aan bedrijfsgiften en sponsoring heeft Jantje Beton de doelstelling gehaald. Evaluatie 2014 • Ten opzichte van 2013 stegen onze inkomsten uit het bedrijfsleven licht. De stijging werd mede veroorzaakt door een gift van Lidl: uit de verkoopopbrengst van een WK voetbalspel ontvingen wij € 100.000. • De samenwerking met bestaande partners zoals KICI kledinginzameling, Menzis, Struyk Verwo Infra en speeltoestellenleveranciers Eibe, Nijha en Kompan werd in 2014 voortgezet. • Ook in 2014 ontvingen wij van De Ronde Tafel Gouda een gift van ruim € 30.000 voor buitenspeelprojecten in Gouda. • Het Amsterdamse notaris- en advocatenkantoor De Brauw Blackstone Westbroek steunde Jantje Beton met een 100-tal gratis adviesuren en de Eigenhuis Keuken Groep schonk in het kantoorpand een nieuwe pantry. • Vanwege het afronden van het Speelbuurtenproject en onze inzet voor het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ hadden we minder proposities beschikbaar. • Nieuwe vormen van samenwerking waren er met Nica (inzameling ict-materiaal) en Soekilookie (webshop voor avontuurlijk en creatief speelgoed).
Fondsenwerving
25
Plannen 2015 • In 2015 ontvangt Jantje Beton aan bedrijfsgiften en sponsoring een bedrag van € 275.000. • We formuleren nieuwe projectvoorstellen opdat er een gedifferentieerd aanbod van proposities ontstaat dat voor het bedrijfsleven aantrekkelijk is om te sponsoren. • We zoeken samenwerking met één of meer bedrijven met een groot landelijk consumentenbereik ten behoeve van een joint-promotion en/of PR-actie.
4.2.5 Vermogensfondsen Ons land telt tienduizenden vermogensfondsen die zijn opgericht door vermogende particulieren of bedrijven. Vermogensfondsen hebben tot nu toe geen groot aandeel gehad in ons werk. Wij hopen dat wij daarin een omslag kunnen bewerkstelligen, vooral als het gaat om vermogensfondsen in gemeenten waar wij met onze projecten voor kinderen actief zijn. De doelstellingen • In 2014 ontvangt Jantje Beton € 25.000 van vermogensfondsen. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • In 2014 hebben wij geen inkomsten uit vermogensfondsen mogen ontvangen. Evaluatie 2014 • In 2014 is gestart met het in kaart brengen van de kansen om vermogensfondsen te werven voor gehele of gedeeltelijke projectfinanciering. Er blijken kansen te liggen bij gemeenten waar Jantje Beton actief is, bijvoorbeeld in de gemeenten waar de Speelbuurten worden ontwikkeld. Aangezien in 2014 met name het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ veel menskracht en geld van ons heeft gevraagd, heeft deze eerste inventarisatie echter nog niet tot concrete resultaten geleid. Plannen 2015 • In 2015 ontvangt Jantje Beton € 100.000 van vermogensfondsen en subsidieverstrekkende instanties. • We formuleren nieuwe projectvoorstellen opdat er een gedifferentieerd aanbod van proposities ontstaat waarmee we vermogensfondsen kunnen benaderen. • Jantje Beton brengt systematisch in kaart welke vermogensfondsen aangeschreven kunnen worden voor projectfinanciering, geheel of gedeeltelijk.
Tijdens een live tv-uitzending van VI Oranje op 11 juli overhandigde presentator Wilfred Genee namens supermarktketen Lidl een cheque van € 100.000 aan de directeur van Jantje Beton, Rob van Gaal. Deze donatie ontvingen wij dankzij de verkoop van het ‘Grote Erger Je Wel Voetbalspel’, dat exclusief bij Lidl ten bate van Jantje Beton tijdens het WK Voetbal 2014 verkocht werd.
26
Fondsenwerving
4.2.6 Nalatenschappen Inleiding Middels een nalatenschap (erfenis of legaat) ten gunste van Jantje Beton geven mensen aan het eind van hun leven aan kinderen in Nederland. Dit doen zij vanuit het besef dat buitenspelen essentieel is voor de gezonde ontwikkeling van kinderen. De doelstellingen • De inkomsten uit nalatenschappen worden niet begroot vanwege het onzekere karakter ervan. • Op de website en op kleine schaal met advertenties brengen wij de mogelijkheid van nalatenschappen onder de aandacht van het Nederlandse publiek. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Aan legaten en erfenissen ontving Jantje Beton in 2014 een totaalbedrag van € 779.610.
jaarverslag-2014
• Een geplande wervingsactie rondom onze Collecte hebben we om juridische redenen (leeftijd van onze collectanten) helaas moeten afblazen. • In onze eigen media maar ook via die van de VriendenLoterij hebben wij de samenwerking met de VriendenLoterij breeduit gecommuniceerd. Zo konden wij in het tv-programma Lingo het belang van ons werk over het voetlicht brengen. Plannen 2015 • In 2015 zijn de inkomsten € 1.250.000, waarvan € 550.000 uit de verkoop van geoormerkte loten. Uitgangspunt is hierbij dat de vaste ongeoormerkte bijdrage op het huidige peil blijft (€ 700.000). • We realiseren een samenwerkingsverband met de VriendenLoterij en een door ons aangedragen derde partij (sponsor).
Plannen 2015 • De inkomsten uit nalatenschappen worden opnieuw niet begroot vanwege het onzekere karakter ervan.
4.3 Fondsenwerving door derden De VriendenLoterij ondersteunt goede doelen die werken aan verbetering van gezondheid en welzijn in Nederland, waaronder Jantje Beton. De jaarlijkse steun van de VriendenLoterij en alle mensen die daarin meespelen, stelt ons in staat om kinderen te helpen om hun eigen buurt leuker te maken, zodat zij er kunnen buitenspelen en bewegen. De doelstellingen • In 2014 zijn de inkomsten € 1.115.000, waarvan € 415.000 uit de verkoop van geoormerkte loten. Wat hebben we hiervan bereikt in 2014? • Jantje Beton ontving in 2014 uit de VriendenLoterij een totaalbedrag van € 1.231.816. Dit bedrag is opgebouwd uit een vaste bijdrage van € 700.000 en € 531.816 uit loten van personen die voor Jantje Beton meespelen (de zogenaamde geoormerkte loten). Deze totaalopbrengst is aanmerkelijk hoger dan we hadden begroot en ook hoger dan de opbrengst in 2013 (€ 1.147.121). Evaluatie 2014 • Dankzij de marketinginspanningen van de VriendenLoterij was de opbrengst uit de verkoop van geoormerkte loten hoger dan verwacht. Deelnemers blijven bovendien langer meespelen dan aanvankelijk was gedacht. • We investeerden dit jaar opnieuw in telemarketing en in directmailacties die met name rond de campagne van de VriendenLoterij in de maand mei zeer voorspoedig verliepen.
foto: Roy Beusker
4.3.1 Vriendenloterij
Tijdens het jaarlijkse Goed Geld Gala van de VriendenLoterij ontving Jantje Beton een cheque van € 1.231.816 uit handen van Michiel Verboven (managing director VriendenLoterij). Een prachtig bedrag over het jaar 2014 dankzij alle mensen die meespelen in de VriendenLoterij!
04
jaarrekening
jaarverslag-2014
Communicatie & voorlichting
28
communicatie-en-voorlichting
5 Communicatie en Voorlichting
Om onze doelstellingen en missie te realiseren zijn de geefmotivatie en het draagvlak in de maatschappij onmisbaar. Onze communicatie heeft dit jaar in het teken gestaan van het vergroten van de merkrelevantie bij het Nederlandse publiek. Dit deden we door in onze uitingen het belang van buitenspelen voor een gezonde ontwikkeling van kinderen te benadrukken en onze zorg voor de in-activiteit bij de jeugd t.a.v. bewegen over het voetlicht te brengen. Daarnaast hebben we een communicatiebeleid gevoerd gericht op voor ons werk belangrijke groepen zoals onze vrijwilligers, collectanten, gemeenten en scholen. Maar ook buurtbewoners, ouders en uiteraard de kinderen zelf, die wij zo veel mogelijk ondersteunen om hun buurt leuker te maken!
5.1 DOELEN Ook in 2014 was het belangrijkste doel ‘het laden van het merk’ Jantje Beton om hiermee de geefmotivatie te vergroten. In 2014 gaven we daar vorm aan door: 1. Landelijke publiekscampagne en PR-activiteiten 2. Vrije publiciteit voor ons werk en onze doelstellingen 3. Voorlichting via (online) media
jaarverslag-2014
duidelijker herkenbaar zijn. In 2014 is gestart met het ontwikkelen van een nieuwe Facebookstrategie. Hierdoor is het aantal ‘likers’ flink gestegen naar ruim 3.100 (2013: 1.517). Gezonde Schoolpleinen. Voor het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ zijn verschillende communicatiematerialen ontwikkeld, zoals een brochure, factsheets en een specifieke internetpagina met informatie en FAQ’s. Buitenspeeldag: 11 juni Jantje Beton was ook dit jaar weer initiatiefnemer van de Buitenspeeldag. Samen met Nickelodeon, Scouting Nederland, Veilig Verkeer Nederland en de Vereniging Nederlandse Gemeenten hebben we er voor gezorgd dat in vrijwel alle Nederlandse gemeenten circa 75.000 kinderen op 1.000 plekken konden buitenspelen met buurtgenootjes. De Buitenspeeldag website werd ruim 17.280 keer bekeken. De Facebookberichten over de Buitenspeeldag hadden een hoge betrokkenheid en werden door onze ‘likers’ veelvuldig gedeeld. Kinderen hadden veel belangstelling voor de buitenspeelsubsidie die we verstrekten voor een door kinderen zelf bedacht buitenspeelidee. Het budget dat we daarvoor beschikbaar hadden hebben we moeten verhogen (zie bij Bestedingen in dit jaarverslag).
5.2 RESULTATEN 5.2.1 LANDELIJKE PUBLIEKSCAMPAGNE EN PR–ACTIVITEITEN
Ook in het Gelderse ‘s-Heerenberg werd op 11 juni volop deelgenomen aan een zonnige Buitenspeeldag!
5.2.2 VRIJE PUBLICITEIT VOOR ONS WERK EN ONZE DOELSTELLINGEN In 2014 lag de focus minder op het verkrijgen van lokale publiciteit rondom start- en openingsmomenten van onze projecten. We hebben extra ingezet op het verkrijgen van vrije (landelijke) publiciteit waarbij het belang van buitenspelen voor de ontwikkeling van kinderen (gezondheidsaspect) en de noodzaak van ons werk centraal stonden. Via onze eigen media zorgden we voor zichtbaarheid van onze projecten. Daarnaast organiseerden wij pr-activiteiten voor de Collecte, de Loterij, de Buitenspeeldag en de opening van Speelbuurten zoals in Tilburg. Voor het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ organiseerden we een landelijke kick-off en lokaal vrije publiciteit rondom startmomenten. Tenslotte werd er ook aandacht besteed aan de door ons verstrekte bijdragen voor de (her)inrichting van speelplekken en de met een bijdrage gehonoreerde kinderinitiatieven. foto: Gerard Til
Optimalisering corporate eigen media De website, de e-nieuwsbrief en onze Facebookpagina hebben we aangepast. De navigatie van de website is gebruiksvriendelijker geworden en het belang van buitenspelen in relatie tot de ontwikkeling van kinderen is als belangrijk onderdeel toegevoegd. De corporate e-nieuwsbrief is beter afgestemd op de behoeften van de lezers en heeft een nieuwe vormgeving gekregen, waardoor rubrieken en onderwerpen
foto: Gerard Til
Publiekscampagne Rondom onze Collecte in februari organiseerden wij een publiekscampagne met betaalde inzet van verschillende media. Deze campagne met als boodschap ‘Buitenspelen is essentieel voor een gezonde ontwikkeling’ had als doel de kennis van het Nederlandse publiek over het belang van buitenspelen te vergroten en hiermee het belang van ons werk te benadrukken. De campagne diende tevens als steuntje in de rug voor onze collectanten. De campagne werd uitgezonden via landelijke en lokale radiostations, alsmede door Socutera. Via een Facebookcampagne is de Collecte extra gepromoot. Tegen relatief lage kosten wisten we 340.000 mensen te bereiken. Onze advertentie werd 592.000 keer vertoond. De gemiddelde CTR score van 1,3% lag aanzienlijk boven de score van vergelijkbare campagnes (0,35% - 0,75%).
jaarverslag-2014
communicatie-en-voorlichting
Al met al was Jantje Beton in 2014 bijna 600 keer online in het nieuws, evenveel als in 2013 het geval was. Uitschieters waren de maanden februari/maart (Collecte), mei/juni (Buitenspeeldag) en een kleine piek in september (Loterij).
5.2.3 VOORLICHTING VIA (ONLINE) MEDIA Via onze (online) media informeerden wij doelgroepen over onze missie, ons werk en hoe zij daaraan kunnen bijdragen. Ook hielden we onze achterban en partners op de hoogte van onze projecten en activiteiten. Belangrijke mijlpalen werden extra benoemd. Online media (website en Facebook) zijn actiematig ingericht en spelen een grote rol in onze communicatie. Het optimaliseren van beide media blijft erg belangrijk. In 2014 is onze website 290.341 bezocht waarvan 234.035 uniek. Dit is minder dan in 2013 het geval was (332.666). Daarentegen stegen de kwaliteit van de bezoekers en de duur van het paginabezoek.
Social mediakanalen Facebook en Twitter
5.3 EVALUATIE 2014 • Op basis van de zichtbaarheidsresultaten en op basis van de Chari-barometer 2014 (gezamenlijk imago-onderzoek goede doelen) kunnen we concluderen dat: 4 De totale spontane bekendheid van Jantje Beton wederom steeg in 2014. De zgn. top-of-mind bekendheid (als eerste genoemd) daalde iets; 4 De waardering voor Jantje Beton licht steeg in tegenstelling tot een daling in 2013. Deze stijging geldt overigens voor de gehele sector welzijn en cultuur. Ook steeg Jantje Beton, net als in 2013, in de imago-rangordelijst;
Online in nieuws in 2014
4 Ook de betrouwbaarheid voor Jantje Beton steeg; 4 Het merendeel van het Nederlandse publiek Jantje Beton terecht associeerde met kinderen en (buiten)spelen. Hoewel de meeste mensen positief zijn over Jantje Beton, herkent men de noodzaak van ons werk niet altijd even goed. Om dit beeld in positieve zin te wijzigen hebben we onze publieks- campagne aangepast. • Het is voor ons financieel niet haalbaar om elk jaar gedegen onderzoek te laten uitvoeren zoals we dat in 2013 wel hebben laten doen. Bovendien zal een jaarlijkse herhaling van een dergelijk onderzoek weinig nieuws opleveren. De onderzoekresultaten van het in 2013 uitgevoerde onderzoek gebruikten we ook in 2014 als ondersteuning van onze communicatie- en PR-activiteiten.
5.4 Plannen 2015 • We vergroten de waardering en binding bij het Nederlands publiek om hiermee draagvlak te creëren voor onze missie en daarmee ook voor onze fondsenwering. • Via eigen media en campagnes blijven we inspelen op de maatschappelijke zorg om de (beweging) inactieve jeugd en gezondheid van kinderen, waarbij de verhalen van kinderen centraal worden gezet. • In de periode van onze Collecte en bij de Buitenspeeldag zorgen we voor landelijke en lokale publiciteit. • In onze communicatie laten we de stem van kinderen zelf horen via uit hun mond opgetekende quotes en verhalen. • We optimaliseren onze eigen corporate media zodat het aantal en de kwaliteit van volgers, lezers en bezoekers verder toenemen.
Online in nieuws 2014 totaal en per onderwerp
132 126 600 110
113
66
596
480
88
360
68
69 60 240
44 40
39
183
22
20
18
120
27 10
74
47
90
93 51
TNS NIPO
Subsidie
Gezonde Schoolpleinen
Buitenspeeldag
Collecte
Loterij
Jantje Beton
december
november
oktober
0 september
juli
juni
mei
april
maart
februari
januari
augustus
6
0
29
30
communicatie-en-voorlichting
jaarverslag-2014
Professionals
2 x per jaar
19.950
Collecte nieuwsbrief
3 x per jaar
2.200
Collecte e-nieuwsbrief
5 x per jaar
750
Loterij E-nieuwsbrief
4 x per jaar
800
Donateursbrief
5 x per jaar
10.000
Online nieuwsbrief Corporate
6 x per jaar
6.450
Online nieuwsbrief Professionals
2 x per jaar
215
Website
Continu
183.016 uniek 234.035 totaal
x
x
x
Website Buitenspeeldag
Feb-juli
17.282
x
x
x
Facebook
Continu
3.143 likers
x
x
Facebook collecte
Continu
350
Twitter
Continu
1.926 volgers
x
x
Radio
Campagne
Onbekend
x
Advertenties
Campagne
Onbekend
x
Publiek
Corporate nieuwsbrief
Sponsors
313.125
Donateurs
1 x per jaar
Scholen
Oplage
Krantje van Jantje
Kanaal
Kinderen
Frequentie
Jeugdclubs
Jantje Beton media en de (betaalde) inzet ten behoeve van diverse doelgroepen
x x
x
x
x
x
x x x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x (gepromote
x
x
x
x (berichtgeving
x
x
berichten)
openbaar)
jaarverslag-2014
communicatie-en-voorlichting
Diverse communicatie uitingen in 2014
Homepage Jantje Beton website
Jantje Beton corporate brochre
Poster Jantje Beton Collecte
Website pagina Jantje Beton Buitenspelen
Noodzaak foto’s
Lot Jantje Beton Loterij
Verkort jaarverslag
Jantje Beton corporate nieuwsbrief
Stappenplan Jantje Beton Loterij
Feestcheque
31
jaarverslag-2014
jaarrekening
Foto: Jeroen Wijnbergh
ORGANISATIE
03
jaarverslag-2014
6 Organisatie
Bij het opstellen van dit jaarverslag hebben wij ons gehouden aan de Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving en ook aan de richtlijnen van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). Deze richtlijnen schrijven onder meer voor dat jaarlijks door de Raad van Toezicht en het Bestuur in een verantwoordingsverklaring wordt aangegeven dat de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen wordt onderschreven en dat er dienovereenkomstig wordt gehandeld. De principes van Goed Bestuur, waarbij het gaat om een scheiding van de functies Toezichthouden, Besturen en Uitvoeren, zijn bij Jantje Beton verankerd in het Raad van Toezichtmodel dat vanaf 2008 wordt gehanteerd. De verantwoordingsverklaring staat hieronder in hoofdstuk 6.1 integraal vermeld.
6.1 verantwoordings verklaring De Raad van Toezicht en het Bestuur (directeurbestuurder) van Jantje Beton onderschrijven de principes zoals die zijn vastgelegd in het Keurmerk van het Centraal Bureau Fondsenwerving en voeren die ook uit. De principes zijn: 1. een duidelijke scheiding tussen Besturen, Toezichthouden en Uitvoeren. 2. een optimale besteding van de middelen, waardoor effectief en doelmatig wordt gewerkt aan het realiseren van de doelstelling. 3. het in stand houden van een optimale relatie met belanghebbenden, met name op het gebied van de informatieverschaffing en ten aanzien van het ontvangen en verwerken van verzoeken, vragen en klachten.
6.1.1 Besturen, Toezicht houden en Uitvoeren Jantje Beton kent een heldere scheiding van taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden. Het strategisch beleid en de dagelijkse leiding zijn in handen van de directeur-bestuurder en de Raad van Toezicht houdt toezicht op zijn beleid. De medewerkers worden aangestuurd door een managementteam. Bestuur De directeur-bestuurder is verantwoordelijk voor het strategisch beleid en de dagelijkse leiding van de organisatie. Zijn bevoegdheden zijn in de stichtingsstatuten en een bestuur-directiereglement vastgelegd. Daarbij is ook geregeld voor welke besluiten hij de goedkeuring van de Raad van Toezicht nodig heeft: • De vaststelling, wijziging of aanpassing van (meer)jaren(beleids)plannen, de financiële meer- jarenraming en de begroting(en);
organisatie
33
• De vaststelling van het jaarverslag, inclusief de jaarrekening. In 2014 heeft de directeur-bestuurder het jaarverslag 2013, met daarin de jaarrekening, vastgesteld, het jaarplan 2014 uitgevoerd en dat van 2015 vastgesteld. Gedurende het jaar heeft hij tijdens vergaderingen -en ook tussentijds- de Raad van Toezicht geïnformeerd en gerapporteerd over de uitvoering van de projecten en activiteiten die in het jaarplan 2014 waren opgenomen. Naast de gebruikelijke vormen van werkoverleg vergaderde de directeur-bestuurder in 2014 acht keer met de adjunct-directeur in een formeel bestuur-directieoverleg. In dit overleg werd onder meer aandacht geschonken aan de voorbereidingen voor de vergaderingen van de Raad van Toezicht. Met het managementteam kwam de directeur-bestuurder 12 keer bijeen. De directeur-bestuurder besprak gedurende het jaar tijdens een drietal bijeenkomsten met alle medewerkers het algemene en het sociale beleid. Ook werd er teruggeblikt op het jaar 2013 en stilgestaan bij ontwikkelingen in het lopende jaar en de
Verslag van de toezichthouder Jantje Beton heeft andermaal een enerverend jaar achter de rug. Een jaar waarin Jantje Beton reguliere fondsenwervende activiteiten, zoals de Collecte en de Loterij als vanouds uitvoerde, maar ook een jaar met nieuwe ontwikkelingen en projecten. Van dit alles werden wij als toezichthouders steeds adequaat door de bestuurder op de hoogte gehouden. Daardoor konden wij onze taak als toezichthouder ook in 2014 weer goed uitvoeren. Er speelde veel dit jaar bij Jantje Beton. Het project ‘Gezonde Schoolpleinen’ kwam, na de VWS-subsidietoezegging eind 2013, nu echt tot uitvoering, er werd gewerkt aan een nieuw strategisch beleid en de gesprekken met de NUSO over een sterke samenwerking werden met goed resultaat afgerond. Allemaal zaken waarbij leden van de Raad van Toezicht collectief maar soms ook individueel intensief waren betrokken. Het is dankbaar werk om als toezichthouder te mogen bijdragen aan de belangrijke doelstelling van Jantje Beton: het vrij, avontuurlijk en veilig buitenspelen door kinderen in hun eigen woonomgeving. Deze doelstelling is belangrijk en zinvol en het is hartverwarmend te zien dat Jantje Beton er niet alleen voor staat. Talloze particulieren en bedrijven steunen ons. Daarnaast mag de steun van de VriendenLoterij niet onvermeld blijven. De Raad heeft het als bijzonder prettig en leerzaam ervaren dat de laatste vergadering van het jaar gehouden kon worden bij de VriendenLoterij. Ons werk als toezichthouder doen wij belangeloos en zonder vergoeding en steeds met grote interesse en betrokkenheid. Vanuit verschillende invalshoeken en specialismen kijken we kritisch naar het werk van Jantje Beton en naar de kwaliteit en de resultaten ervan. Bewust doen wij dat ‘op afstand’ opdat we objectief willen blijven in onze mening en ons oordeel. Resumerend benadrukken wij dat op grond van alle goede zaken die in dit verslagjaar in gang zijn gezet, de toekomst voor Jantje Beton optimistisch tegemoet gezien kan worden. Aleid Wolfsen, voorzitter Raad van Toezicht
34
organisatie
plannen voor 2015. De leden van de Raad van Toezicht hebben uit belangstelling en ook om kennis te maken met de medewerkers op 24 juni een dergelijke medewerkersbijeenkomst bijgewoond. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ziet toe op het functioneren van de directeur-bestuurder en op de algemene gang van zaken. Statutair vergadert de Raad van Toezicht minimaal drie keer per jaar. In 2014 gebeurde dat echter vijf keer: 11 februari, 1 april, 24 juni, 9 september en 25 november. De laatstgenoemde vergadering vond plaats bij de VriendenLoterij in Amsterdam. Voorafgaande aan die vergadering verzorgde een delegatie van de VriendenLoterij een presentatie waarin de positie en de rol van deze goededoelenloterij werden belicht. Ook werd aandacht geschonken aan ontwikkelingen op het gebied van het kansspelenbeleid van de overheid. De directeur-bestuurder heeft in elke RvT-vergadering prestatiecijfers overlegd, zowel financieel als inhoudelijk over de projecten en activiteiten van Jantje Beton. Daar waar er afwijkingen waren van het oorspronkelijke jaarplan -en daarmee ook van de begroting- rapporteerde hij dit aan de Raad van Toezicht. Elk jaar terugkerende items op de agenda van de Raad van Toezicht waren ook in 2014 de goedkeuring van het jaarverslag (inclusief de jaarrekening) 2013 en het jaarplan (met begroting) 2015. Ook werd de verantwoordingsverklaring vastgesteld. Naast deze ‘reguliere’ agendapunten schonk de Raad van Toezicht onder meer aandacht aan de volgende onderwerpen: • de zelfevaluatie van de Raad van Toezicht en de daarbij gemaakte afspraken; • de benoeming van Esther Deursen tot vice-voorzitter; • de aanzet tot het ontwikkelen van een nieuw strategisch beleid voor een nieuwe meerjarenperiode na 2015; • het opheffen van de functie van adjunct-directeur per einde van dit verslagjaar; • een herziening van de begroting 2014 in de vergadering van 24 juni als gevolg van een nacalculatie van het in 2013 gestarte project ‘Gezonde Schoolpleinen’; • De aanzet tot een herziening van het vermogens- en beleggingsbeleid dat in het nieuwe jaar zal worden geëffectueerd. En vrijwel in elke vergadering besteedde de Raad van Toezicht aandacht aan de nagestreefde samenwerking met de NUSO, de landelijke organisatie voor speeltuinwerk en jeugdrecreatie. De daarvoor sinds 2013 met de NUSO gevoerde gesprekken resulteerden uiteindelijk op 9 september van dit verslagjaar in het besluit van de Raad van Toezicht om die vergaande vorm van samenwerking daadwerkelijk aan te gaan met ingang van 1 januari 2015. De Raad besloot tot een daarvoor noodzakelijke aanpassing van de stichtingsstatuten. De Raad van Toezicht heeft de directeur-bestuurder tijdens de vergaderingen, maar daarnaast ook in commissieverband, van advies voorzien. Dit gebeurde met name rond de gesprekken die hij voerde met de NUSO en ook ten aanzien van de herziening van het strategisch beleid.
jaarverslag-2014
Commissies De Raad van Toezicht kent: • een remuneratiecommissie • een auditcommissie en • een programmacommissie. De remuneratiecommissie hield zich o.m. bezig met het voorbereiden en het houden van het jaarlijkse functioneringsgesprek met de directeur-bestuurder. Dit gesprek, waaraan ook de voorzitter van de Raad van Toezicht deelnam werd op 27 mei gehouden. De auditcommissie vergaderde in 2014 drie keer. Ter voorbereiding van de goedkeuring door de Raad van Toezicht van de jaarrekening 2013 en de begroting 2015 besprak de auditcommissie deze stukken in conceptvorm met de directeurbestuurder. De commissie besteedde ook aandacht aan de voorgenomen samenwerking met de NUSO en het herzien van het vermogens- en beleggingsbeleid. Daarnaast besteedde de commissie telkens aandacht aan periode- en prognosecijfers. De programmacommissie heeft niet vergaderd. De reden is het feit dat de Raad van Toezicht één keer per jaar integraal discussieert over het inhoudelijk programmabeleid. Evaluaties In de februarivergadering heeft de Raad van Toezicht aandacht geschonken aan de resultaten van de eind 2013 uitgevoerde zelfevaluatie. Daarbij kwamen de diverse functies van de Raad aan de orde: de toezicht-, werkgevers- en adviesfunctie die de Raad heeft voor de directeur-bestuurder. Ook het profiel van de Raad van Toezicht kwam ter sprake. De evaluatie gaf naar de mening van de Raad geen aanleiding om bestaande reglementen en afspraken te wijzigen. Wel werd besloten een aantal verbeterpunten aan te brengen in de planning en agendering van de RvT-vergaderingen. Zoals hiervoor al is aangegeven is het jaarlijkse functioneringsgesprek met de directeur-bestuurder gehouden op 27 mei van dit verslagjaar.
Samenstelling Bestuur, Raad van Toezicht en commissies Bestuur Gedurende het hele jaar 2014 was Rob van Gaal directeurbestuurder. Hij heeft een dienstverband voor onbepaalde tijd. Zijn beloning past binnen het beloningskader, zoals dat is geformuleerd in de Adviesregeling ‘Beloning directeuren van goede doelen’ van de VFI, de brancheorganisatie van erkende goede doelen. Rob van Gaal vervulde de volgende nevenfuncties: • Voorzitter stichting ‘Op Hoop van Zegen’, Hilversum; • Lid Raad van Toezicht Stichting Samenwerkende Non-profit Loterijen. Laatstgenoemde functie is voor Jantje Beton van belang. De Stichting Samenwerkende Non-profit Loterijen behartigt de belangen van een zestal organisaties waaronder Jantje Beton bij onder andere het ministerie van Justitie, met betrekking tot de voor en door hen te organiseren loterijen.
jaarverslag-2014
organisatie
Bezoldiging directeur De Raad van Toezicht stelt het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigingscomponenten vast. Het beleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie had plaats op 27 mei 2014. Bij het bepalen van het bezoldigingsbeleid en het vaststellen van de beloning volgt Jantje Beton de Adviesregeling ‘Beloning Directeuren van Goede Doelen’ van de VFI. De Adviesregeling geeft aan de hand van zwaartecriteria een maximumnorm aan voor het jaarinkomen. De weging van de situatie bij Jantje Beton vond plaats door de remuneratiecommissie. Dit leidde tot een zogenoemde BSD-score van 460 punten met een maximaal jaarinkomen van € 140.046 (1 fte/12 mnd). Het voor de toetsing aan VFI-maxima relevante, werkelijke jaarinkomen van de directeur bedroeg in 2014 voor R. van Gaal (0,89 fte/12 mnd) € 125.607 (exclusief werkgeverslasten: € 97.690) en blijft daarmee binnen de VFI-maxima. De hoogte en samenstelling van de bezoldiging worden in de jaarrekening toegelicht in de verduidelijking bij de staat van baten en lasten. Naast het jaarinkomen maken ook betaalde sociale verzekerings- en pensioenpremies, belaste vergoedingen en een eventuele uitkering bij beëindiging van het dienstverband deel uit van de bezoldiging. Raad van Toezicht en commissies Statutair bestaat de Raad van Toezicht uit max. 7 personen die hun werk onbezoldigd uitvoeren. Geen van de RvT-leden heeft zakelijke relaties met Jantje Beton. Ook is er geen sprake van familie- of andere persoonlijke relaties met de directeurbestuurder. RvT-leden worden benoemd voor een termijn van vier jaar. Daarna is herbenoeming voor nog eens vier jaar mogelijk. De Raad van Toezicht heeft profielen vastgesteld voor haar leden zodat gewaarborgd is dat verschillende portefeuilles binnen de Raad vertegenwoordigd zijn. In 2014 zijn er geen wijzigingen geweest in de samenstelling van de Raad van Toezicht. Op 31 december 2014 was de Raad van Toezicht als volgt samengesteld: Aangetreden
Einde 1e termijn
Einde 2e termijn
Commissie
Esther Deursen
2009
2013
2017
Remuneratie
Aleid Wolfsen
2010
2014
2018
Geen
Peter Kwant
2011
2015
2019
Audit
Birgitta de Gruijter
2012
2016
2020
Geen
Henk van Groen
2012
2016
2020
Audit
Rinda den Besten
2013
2017
2021
Remuneratie
35
De RvT-leden vervulden eind 2014 de volgende functies: Aleid Wolfsen - voorzitter Oud burgemeester van Utrecht Functies: Voorzitter Staatscommissie Herijking Ouderschap, voorzitter Raad van Toezicht stichting De Basis (Doorn), voorzitter Raad van Toezicht SENA, voorzitter De Letselschade Raad, voorzitter Raad van Toezicht Expertisecentrum Forensische Psychiatrie, lid Raad van Advies College Bescherming Persoonsgegevens en lid Raad van Toezicht stichting Yulius (Dordrecht) Esther Deursen - vice-voorzitter Hoofdfunctie: programmadirecteur Samenwerkend Toezicht Jeugd, Utrecht. Nevenfuncties: geen. Rinda den Besten Hoofdfunctie: voorzitter PO-Raad Nevenfuncties: Voorzitter Raad van Toezicht Mulier Instituut (Utrecht), lid Raad van Toezicht Voedingscentrum Nederland (Den Haag) en ambassadeur Actieprogramma ‘Gezond in de Stad’ van het ministerie van VWS Birgitta de Gruijter Hoofdfunctie: senior sectormanager Levensmiddelen en Drogisterij GS1. Nevenfuncties: geen. Henk van Groen Hoofdfunctie: directeur Veerhaven Capital Partners, Rotterdam. Nevenfuncties: bestuurslid ClubZonderLeden, Gouda Peter Kwant Hoofdfunctie: oud concerndirecteur ABN AMRO Nevenfuncties: geen.
6.1.2 Optimale besteding van middelen Jantje Beton werkt met een meerjarenbeleidsplan waarin visie en doelstellingen zijn vastgelegd. Het jaarplan en de daarbinnen passende projectplannen geven aan op welke wijze Jantje Beton binnen het meerjarenbeleidskader de beschikbare middelen besteedt. Jantje Beton kent een managementinformatiesysteem dat informatie oplevert om sturing te geven aan projecten en activiteiten. Inhoudelijke en financiële rapportages maken een belangrijk onderdeel uit van dit informatiesysteem. Deze rapportages worden door het managementteam besproken en dienen als basis voor de rapportages aan de Raad van Toezicht.
36
organisatie
Jantje Beton streeft naar een zo doelmatig mogelijke inzet van de beschikbare middelen (geld, menskracht en goederen). Enerzijds besteden wij daarom veel aandacht aan de kosten van de organisatie zoals de wervingskosten en de kosten van beheer en administratie. Anderzijds wordt ook kritisch gekeken naar de uitgaven voor onze doelstelling. De uitvoering van projecten en activiteiten wordt gemonitord in de eerder genoemde managementrapportages. Als dat nodig is sturen we bij. De geworven gelden worden, na aftrek van de beheerkosten en de voor de fondsenwerving te maken wervingskosten, steeds aan de doelstelling besteed. Bestuur en Raad van Toezicht hebben vastgelegd dat het percentage ‘Kosten eigen fondsenwerving’ niet hoger mag zijn dan 25%. Deze eigen norm is gelijk aan de desbetreffende richtlijn van het CBF. Uiteindelijk kwam dit percentage in 2014 uit op 17,7% (begroot was: 18,6%). Ook voor de kosten van beheer en administratie is eerder door de Raad van Toezicht een norm opgesteld. Deze kosten mogen maximaal 7% van de totale exploitatielast bedragen. In 2014 was dit: 3,9% (begroot was: 4,4%). Investeringen worden door het Bestuur steeds getoetst aan het meerjarenplan. Investeringen die de (meerjaren)begroting overstijgen bespreekt de directeur-bestuurder eerst met de Raad van Toezicht. Alle werkprocessen zijn beschreven en zoveel mogelijk gestandaardiseerd. Daardoor kunnen wij efficiënter werken. De financiële verantwoordelijkheden van afdelingshoofden en budgethouders liggen vast in het document ‘Budgethouderschap’. Leveranciers houden we regelmatig tegen het licht en beoordelen we onder meer op prijs/kwaliteitverhouding. Dit heeft ook in 2014 in enkele gevallen geleid tot een wisseling van leveranciers. Waar mogelijk werken we samen met anderen om schaalvoordelen te verkrijgen, bijvoorbeeld via VFI-Diensten. Voor de interne processen houdt het Bestuur de richtlijnen en voorschriften van het CBF-Keur aan. Ook wordt groot belang gehecht aan adviezen en bevindingen van de accountant bij de jaarlijkse audit en de jaarrekeningcontrole. De daaruit voortkomende verbeterpunten zijn onderwerp van gesprek in het managementteam, het bestuur-directieoverleg en het overleg met de auditcommissie. Het Bestuur informeert de Raad van Toezicht hierover in de vergadering waarin het jaarverslag ter goedkeuring op tafel ligt. De accountant was ook in 2014 in de betreffende RvT-vergadering aanwezig.
6.1.3 Optimale relatie met belanghebbenden Een optimale relatie met alle belanghebbenden is voor Jantje Beton erg belangrijk. Het hebben van een breed draagvlak in de maatschappij is onontbeerlijk voor de realisering van onze missie. Iedereen die zich betrokken is of voelt bij het werk van Jantje Beton, levert op zijn of haar manier een waardevolle bijdrage aan het realiseren van onze doelstelling. De relatie met betrokkenen vraagt om een transparante communicatie. Het
jaarverslag-2014
gaat daarbij dan niet alleen om degenen die ons als vrijwilliger, donateur, collectant of sponsor financieel ondersteunen, maar ook om personen, overheden en organisaties die (vakinhoudelijk) betrokken zijn bij onze doelstelling, zoals gemeenten, politici, wetenschappers, woningcorporaties, scholen, organisaties in het werkveld en natuurlijk de ouders en… de kinderen zelf! We informeren deze uiteenlopende doelgroepen regelmatig over onze projecten en activiteiten. Dat doen we onder meer via de website, social media en e-nieuwsbrieven. Verder organiseren we workshops, sturen we persberichten uit en publiceren we het jaarverslag. Dat jaarverslag is voor iedereen opvraagbaar en staat als pdf-document op onze website. Daarnaast wordt er een verkort jaarverslag verstuurd naar onze donateurs en andere relaties. Ook dit verkort jaarbericht is te vinden op onze website. Het is voor Jantje Beton van cruciaal belang om een zeer goed interactief contact te hebben met de achterban. Dat geldt zowel voor de fondsenwerving als voor de bestedingen. We willen absoluut niet dat Jantje Beton een beleid voert dat niet aansluit bij ‘de vraag’ vanuit de Nederlandse samenleving. Om daarvoor te zorgen, worden projecten steeds door ons gemonitord en geëvalueerd. Uiteraard verrichten we daarnaast ook onderzoek naar de behoeften en de tevredenheid van doelgroepen. Met organisaties die van ons een bijdrage ontvangen voor de (her)inrichting van speelplekken houden wij contact om de impact van onze steun te kunnen bepalen. Voor de lokale coördinatoren van de Collecte hebben we een speciale Facebookpagina, waar zij ervaringen kunnen uitwisselen. In 2014 is hiervan echter maar sporadisch gebruik gemaakt. Deelnemers aan de Collecte en de Loterij enquêteren wij. Ook hebben wij met hen veelvuldig telefonisch contact. Op die manier verzamelen we informatie, die van belang kan zijn om verbeteringen aan te brengen in onze werkwijze. Bij de evaluatie van de projecten besteden we aandacht aan het aspect ‘klanttevredenheid’. ‘Eenvoud in het proces’ is een begrip dat we vaak horen van onze vrijwilligers (scholen, collectecoördinatoren). Dat is ook begrijpelijk. Elke vrijwilliger wil graag zijn steentje bijdragen, maar het moet wel duidelijk zijn wat wordt verlangd en het moet ook relatief makkelijk zijn om dat uit te voeren. Ook in de ‘inhoudelijke’ projecten zijn we steeds in dialoog met personen en organisaties. Jantje Beton kent een klachten- en bezwaarschriftprocedure. Deze procedure is opgenomen op onze website. Klachten en bezwaarschriften kunnen schriftelijk en per email worden ingediend. In een register wordt de afhandeling van klachten en bezwaarschriften bijgehouden. In 2014 ontvingen wij 28 klachten en geen bezwaarschriften. De klachten hadden betrekking op de wijze waarop lokaal de Collecte werd uitgevoerd door collectanten (11), een DM-actie waarbij onbedoeld een link werd gelegd met een zorgpolis van Menzis (10) en de kledinginzamelingsacties via KICI (7)). De meeste klachten zijn naar tevredenheid van de indieners afgehandeld en meegenomen in de evaluatie van de betreffende acties. Wij zagen in 2014 geen reden om de klachten- en bezwaarschriftprocedure bij te stellen.
jaarverslag-2014
organisatie
37
6.2 Personeel & Organisatie
6.2.2 Medewerkers
Jantje Beton is een stichting en staat geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Midden-Nederland (RSIN: 002882553; KvK-nummer: 41178084) als Stichting Nationaal Jeugd Fonds Jantje Beton (opgericht op 2 april 1968). Jantje Beton heeft zijn kantoor in Utrecht aan de Kaap Hoorndreef 40 (3563 AV).
Eind 2014 had Jantje Beton 31 medewerkers (24,9 fte) in dienst. Van deze medewerkers (8 mannen en 23 vrouwen) werkten er 4 fulltime en 27 parttime. Jantje Beton kent een 36-urige werkweek. In 2014 zijn drie medewerkers vertrokken en vier in dienst getreden. Eén keer was er sprake van zwangerschapsverlof. De werving van nieuwe medewerkers deden wij via onze eigen website, de website van de Vereniging Fondsenwervende Instellingen (VFI) en www.fondsen.org. Ook werden eigen netwerken en de social media ingezet. Deze wijze van werven voldoet nog steeds.
De statutaire doelstelling luidt: • Het werven van gelden en andere middelen met als doel het ondersteunen en het (doen) uitvoeren van projecten en activiteiten en het (doen) verrichten van onderzoek, gericht op het welzijn van de jeugd in Nederland; • Het geven van voorlichting ter bewerkstelliging van een bewustwording, attitudeverandering en gedragsverande- ring ten aanzien van het welzijn van de jeugd in Nederland.
6.2.1 Management Er is een managementteam, waarin de directie en de afdelingshoofden zitting hebben. Organogram
De deskundigheid van de medewerkers krijgt, in het kader van het voortdurende professionaliseringsproces, alle aandacht. De noodzaak van (verdere) training en opleiding wordt steeds besproken in beoordelings- en functioneringsgesprekken, die elk jaar met de medewerkers worden gevoerd. Met het beschikbare trainingsbudget hebben in 2014 dertien medewerkers trainingen en opleidingen gevolgd. Ook organiseerden wij een in-company-training.
Raad van Toezicht Directeur-Bestuurder adjunct-directeur Administratie & Organisatie
Programma’s
Fondsenwerving Marketing & Communicatie
In 2014 kende Jantje Beton de volgende afdelingen: • Programma’s Deze afdeling ontwikkelt projecten in het kader van onze doelstelling en voert die projecten ook uit. Voorbeelden zijn de projecten ‘Speelbuurten’ en ‘Gezonde Schoolpleinen’ De afdeling voert activiteiten uit in het kader van onze belangenbehartiging en doet aan onderzoek. Voorts handelt de afdeling de projectaanvragen af die lokale organisaties indienen. Ook monitort de afdeling hoe deelnemers aan onze Collecte en Loterij het geld uit de opbrengst van beide acties besteden. • Fondsenwerving, Marketing & Communicatie Deze afdeling organiseert de fondsenwervende acties zoals de Collecte, de Loterij, de DM-acties en de werving van bedrijfsgiften. Vanuit de afdeling zijn er contacten met sponsors en vermogensfondsen. Daarnaast werkt de afdeling er vanuit de communicatiefunctie aan om Jantje Beton bij het Nederlandse publiek op de kaart te zetten. • Administratie &Organisatie Deze afdeling is verantwoordelijk voor het beheer en de uitvoering van allerlei financiële en administratieve zaken en automatiseringsprocessen. Ook houdt deze afdeling zich bezig met logistieke en personele zaken.
Jantje Beton heeft een eigen personeelsreglement waarin ook de beloningsstructuur is vastgelegd. Bij indiensttreding schalen wij medewerkers in naar functie, opleiding en ervaring. Binnen hun eigen schaal kunnen medewerkers jaarlijks een loonsverhoging krijgen op basis van hun beoordeling. Jantje Beton hanteert geen bijzondere beloningsregelingen zoals bonusregelingen. In huisregels zijn de gedragsregels vastgelegd, evenals kantoorregels en enkele personele zaken.
Het ziekteverzuim was in 2014 1,87%. Er was geen werkgerelateerd verzuim. Perspectief Groep uit Harderwijk begeleidde ons gedurende het hele jaar op het gebied van ziekteverzuim. Voor de medewerkers van Jantje Beton is er een externe vertrouwenspersoon. Deze heeft een preventieve, bemiddelende en hulpverlenende taak met betrekking tot ongewenste omgangsvormen. De functie van externe vertrouwenspersoon is ondergebracht bij Achmea. De klachtencommissie is ondergebracht bij Bezemer & Kuiper B.V. in Rotterdam. In 2014 is er door medewerkers geen beroep gedaan op de vertrouwenspersoon. Jantje Beton beschikt voor het kantoor over een ontruimingsplan. Voorts zijn er twee gekwalificeerde bedrijfshulpverleners, die de jaarlijkse herhalingstraining volgen. Binnen de fondsenwervende activiteiten van Jantje Beton zijn enkele honderden vrijwilligers actief. In 2014 betrof het met name ruim 750 lokale collectecoördinatoren. Met hen sluiten we vrijwilligersovereenkomsten af met daarin hun rechten als vrijwilliger maar ook hun verplichtingen als belangrijke schakel tussen het op ons kantoor opererende collecteteam en de plaatselijk collecterende organisaties. In het verslagjaar werd de behoefte om ook op het kantoor in Utrecht stagiaires en vrijwilligers in te zetten steeds groter.
38
organisatie
Binnen de afdeling Programma’s was sprake van twee stages. Ook de afdeling Fondsenwerving, Marketing & Communicatie had twee stagiaires. De regels waaronder Jantje Beton werkt met stages en vrijwilligerswerk waren in 2013 geactualiseerd en in 2014 niet opnieuw tegen het licht gehouden.
6.2.3 Financiën •
Toerekening van de kosten Voor het toerekenen van de kosten wordt gekeken of die kosten direct of indirect verbonden zijn aan (a) de doelstelling van Jantje Beton, (b) de eigen fondsenwerving en (c) beheer & administratie. Uitgangspunt bij de toerekening van de kosten is de tijdsbesteding van de medewerkers. Op basis hiervan wordt een sleutel berekend. In de jaarrekening (pagina xx) wordt dit nader toegelicht.
•
Bestedingspercentage t.o.v. baten Jantje Beton streeft ernaar tenminste 75% van het ontvangen geld te besteden aan de doelstelling. De werkelijke cijfers over 2014 geven aan dat dit percentage in het verslagjaar 68,5 is. Dit lagere percentage is veroorzaakt door het eind 2014 ontvangen van een grote nalatenschap.
• Situatie per balansdatum - Solvabiliteit en liquiditeit Jantje Beton beschikt per balansdatum over een goede liquiditeit en een goede solvabiliteit. De liquiditeit hangt samen met de afbouw van de effecten portefeuille in 2011, waardoor de banksaldi met € 3,4 miljoen toenamen. De solvabiliteit hangt samen met het gegeven, dat Jantje Beton geen (bank)financiering nodig heeft. De solvabiliteit wordt als volgt gemeten: eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. Volgens deze methodiek bedraagt de solvabiliteitsratio eind 2014 0,65 (2013: 0,62). De liquiditeit meten wij met behulp van de zgn. current ratio: vlottende activa inclusief liquide middelen gedeeld door het kort vreemd vermogen. Volgens deze methodiek bedraagt de current ratio eind 2014 2,83 (2013: 2,30). - Kasstromen Jantje Beton kende in 2014 per saldo een positieve netto kasstroom van € 3,428.787 (in 2013 was er sprake van een negatieve netto kasstroom van € 825.092). In 2015 en 2016 verwachten wij een negatieve netto kasstroom. - Financieringsbehoefte Jantje Beton financiert de activa volledig uit eigen middelen. Naar verwachting zal dit ook in de toekomst het geval blijven. • Vermogensbeleid Jantje Beton onderschrijft de Richtlijn ‘Financieel Beheer Goede Doelen’ van de VFI. Een klein deel van het vermogen (€ 692.015) was tegen een aantrekkelijke rente langdurig vastgelegd in leningen aan Libéma. Per 31 december 2014 zijn de leningen afgelost. De overige ‘liggende gelden’ hebben wij ondergebracht in spaarvormen om het risico van bijvoorbeeld koers-
jaarverslag-2014
schommelingen te voorkomen. Daarbij is Jantje Beton zich bewust van het gegeven dat een lager risico samengaat met een laag rendement. In het najaar van 2014 is een discussie op gang gekomen om het vermogen-/beleggingsbeleid te herzien. Naar verwach- ting zal deze discussie in het voorjaar van 2015 worden afgerond. Per 31 december 2014 was er een bedrag van € 4.923.649 aan reserves en fondsen. Dat bedrag is onderverdeeld in: • Continuïteitsreserve:
€
2.500.000
• Reserve doelstelling:
€
2.423.649
De continuïteitsreserve is bedoeld om risico’s op de korte en middellange termijn te dekken. Volgens de VFI-Richtlijn ‘Financieel Beheer Goede Doelen’, mag deze reserve 1½ keer de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie zijn. Deze reserve hebben wij eind 2014 bepaald op € 2.500.000. De ondergrens ervan is 1,0 keer de begrote kosten van de organisatie voor het volgende boekjaar. De reserve fungeert als een buffer die voor een bepaalde, overzienbare tijd, tegenvallers in de inkomsten kan opvangen en die er tevens voor zorgt dat we niet op korte termijn met onze activiteiten hoeven te stoppen. Doel van de reserve is dus: het veiligstellen van de voortgang van onze werkzaamheden. Wij menen dat wij kunnen volstaan met een kleinere reserve dan de VFI-richtlijn voorschrijft. Het blijft denkbaar dat in enig jaar één van onze inkomstenbronnen wegvalt of qua opbrengst aanmerkelijk achterblijft bij de verwachtingen. In dat geval vinden wij de continuïteitsreserve voldoende om deze tegenvaller te kunnen opvangen en op die wijze de voortgang van ons werk te kunnen garanderen. De ‘reserve doelstelling’ wordt, zoals eerder is vastgelegd in het meerjarenbeleidsplan, gefaseerd gebruikt voor projecten en activiteiten die passen binnen de doelstelling van Jantje Beton. Deze reserve is vrij besteedbaar binnen het meerjarenbeleid zoals dat is geformuleerd voor de komende jaren. • Kosten beheer en administratie Dit betreft kosten die Jantje Beton maakt in het kader van het beheer, de administratievoering, de externe controle en de verantwoording aan derden. Jantje Beton hanteert hiervoor een interne streefnorm van 7% van de lasten. Bij het bepalen van die norm is gekeken naar het verleden en de omvang van de organisatie. In 2014 is het percentage beheer en administratie 3,9% van de lasten.
6.2.4 Bedrijfsprocessen In het operationeel management dat wij hanteren staan sturing en beheersing van het dagelijks werk, alsmede procesbeheersing, centraal. We monitoren de uitvoering van alle werkzaamheden en sturen bij als dat nodig is. We focussen ons op een uitvoering conform het jaarplan en de daarop gebaseerde projectplannen.
jaarverslag-2014
De beleidscyclus voorziet erin dat we steeds in de zomerperiode al de basis leggen voor het jaarplan en de begroting van het volgende jaar. We hebben vastgelegd hoe binnen de organisatie de verantwoordelijkheden liggen ten aanzien van de beleidsuitvoering, inclusief het budgetrecht. Ook de diverse overleg-, advies- en besluitvormingsprocessen hebben we beschreven. Alle projecten van Jantje Beton, zowel de fondsenwervende als de bestedingen, worden gemonitord en geëvalueerd. We doen dat onder meer met voortgangsrapportages en slotanalyses. De lokale projecten die Jantje Beton financieel ondersteunt monitoren we tijdens de uitvoering. Jantje Beton beschikt over een goed ict-netwerk. Voor het extern beheer van dit netwerk hebben wij een zgn. SLA afgesloten met VCD Infrasolutions. Voor onze fondsenwervingsacties maken we gebruik van het CRM-programma Charibase. De praktijk leert dat dit programma voortdurend moet worden ge-upgrade, met name met het oog op de functie die het heeft als marketingtool. Processen zijn zo veel mogelijk gestandaardiseerd. De kosten van de bedrijfsvoering houden wij zo laag mogelijk. Zoals ook in voorgaande jaren het geval was, hebben we ook in 2014 kans gezien om op de organisatiekosten te bezuinigen. Jantje Beton hoopt met zijn werk bij te dragen aan een betere samenleving. Maar ook los van onze doelstelling vinden wij maatschappelijk verantwoord ondernemen belangrijk. De bekende ‘papierwinkel’ beperken wij zoveel mogelijk. De communicatie met externen verloopt zo veel mogelijk digitaal. Voor onze medewerkers hebben wij in de huisregels tips opgenomen over efficiënt gebruik van computers, elektra etc. Jantje Beton gebruikt chloorvrij FSC-papier en de voor de medewerkers bedoelde fietsregeling stimuleert het gebruik van openbaar vervoer. Dit is ook het geval bij dienstreizen, waarbij we - in combinatie met het openbaar vervoer - het gebruik van OV-fietsen stimuleren.
6.2.5 Risicomanagement Jantje Beton werkt met meerjarenbeleidsplannen die een looptijd hebben van maximaal 4 jaar. Uitgaande van deze middellange termijnplanning worden de jaarplannen opgesteld. Op basis van de evaluatie van de voorafgaande periode formuleren wij helder en smart de doelstellingen voor het nieuwe jaar. Ook geven wij een korte omschrijving van de aanpak. M.a.w. hoe denken wij die doelen te realiseren. Het risicobeheer maakt deel uit van deze aanpak. Wij geven daarin ook in het kort aan op welke wijze wij omgaan met potentiële risico’s. Centraal bij het risicobeheer staat de continuïteit van de organisatie. Wij denken dat er in de samenleving ook in de toekomst behoefte is aan een organisatie als Jantje Beton. Een organisatie die zich inzet om ‘het kind naar buiten te halen’. Een organisatie die samen met kinderen de artikelen 31 en 12 van het Kinderrechtenverdrag inhoud geven, want dat gaat niet vanzelf. Dat betekent dat wij de risico’s van fondsenwerving,
organisatie
39
en van het beheer en de bestedingen van de ons toevertrouwde middelen in kaart brengen en daar in ons beleid rekening mee houden. Wij denken niet dat risico’s te vermijden zijn, maar wij proberen wel om de kans dat de mogelijke risico’s zich voordoen te verkleinen. Met behulp van een intensieve planning- en controlecyclus, de uitgebreide maandelijkse managementrapportages, en de heldere richtlijnen, procedures en protocollen zijn wij in 2014 in staat gebleken risico’s tijdig te beheersen. Fondsenwerving Fondsen zijn natuurlijk nodig om onze plannen te kunnen realiseren. De beste garantie om die continuïteit aan inkomsten te garanderen is onze meervoudige inkomstenstrategie. Jantje Beton krijgt zijn inkomsten uit veel verschillende bronnen (loterij, collecte, particuliere donateurs, giften uit het bedrijfsleven, nalatenschappen, sponsoren, vermogensfondsen, subsidies en de VriendenLoterij). Natuurlijk overkomt het ons ook dat de inkomsten uit een bepaalde bron tegenvallen, maar daar staat dan weer een meevaller uit een andere bron tegenover. Onze strategie zorgt dus voor een zekere continuïteit aan inkomsten. Dat neemt niet weg dat wij wel alert blijven ten aanzien van alle bronnen van inkomsten. Zo is de veiligheid van kinderen die meedoen aan de Jantje Beton Loterij van cruciaal belang. Wij geven scholen dan ook de mogelijkheid om voortaan de loten via een machtiging te verkopen. Ook is het slinkende cashgeld in de portemonnees van potentiële gevers aan de collecte een toenemend risico waar we op moeten reageren. Wij doen dat onder andere door mobiel geven mogelijk te maken, maar ook door samen te werken met andere collecteorganisaties om adequaat te kunnen reageren op dit veranderende geefgedrag. De continuïteit waarborgen wij ook door voldoende buffers te hebben om onverwachte en onwenselijke gevolgen van risico’s te kunnen opvangen. Wij hebben dan ook een voldoende hoge continuïteitsreserve, in overeenstemming met de richtlijnen van het CBF, en we kennen bestemmingsreserves die de voortgang van bepaalde projecten verzekeren, ongeacht de fondsen die geworven worden. Voor de korte termijn hebben we ook nog een beperkte reserve om tegenvallers te kunnen opvangen. Niet onbelangrijk is dat onze plannen en begroting zo is opgesteld dat wij door het jaar heen snel kunnen reageren, zodat wij niet meer beloven dan wij na kunnen komen. Beheren Niet al het geld dat binnenkomt wordt direct uitgegeven. Wij kennen dus enkele reserves. Het is onze taak om de ons toevertrouwde gelden zorgvuldig te beheren. Omdat wij zelf geen beleggingsspecialisten zijn, maken wij gebruik van externen die ons hierbij adviseren. Maar helaas zijn we de afgelopen jaren een paar keer onbedoeld in het nieuws geweest over de wijze waarop wij de gelden belegd hadden. Dat heeft ons geleerd dat je als organisatie scherp moet zijn en goed moet weten hoe en waarin je het geld wilt beleggen. Wij hebben dan ook een beleggingsstatuut om duidelijk onze kaders aan te geven. En die zijn strak. In ons geval betekent het dat wij beperkt risico’s willen lopen met beleggen (behoudend profiel) en dat wij een hele reeks van bedrijfstakken hebben uitgesloten. Wij doen dat vooral omdat wij een fonds zijn dat zich voor kinderen inzet en niet wil beleggen in bedrijfstakken die zich daar slecht mee
40
organisatie
verhouden. Bovendien is de kans op reputatieschade te groot. In het geval er toch iets misgaat en de beeldvorming van Jantje Beton in het geding is, hebben wij een mediaprotocol opgesteld en zijn woordvoerders aangewezen. Wat betreft de kasstroom kent Jantje Beton heldere procedures en protocollen in het kader van functiescheiding en controle. Betalingen boven de €10.000 worden altijd door twee procuratiehouders geautoriseerd. Als het bedrag hoger is dan € 25.000 moet ook de directeur tekenen. Tenslotte vindt er jaarlijks een accountantscontrole plaats en voldoen wij aan richtlijnen van het CBF en de VFI. Bestedingen De belangrijkste taak van Jantje Beton is dat het toevertrouwde geld besteed wordt aan de doelen zoals geformuleerd in de jaarplannen. Dat moet efficiënt en effectief gebeuren. Belangrijk is dat wij daar als organisatie transparant over zijn. Wij vinden het van groot belang dat gevers weten wat er met hun geld gebeurt en via onder andere onze website en de jaarverslagen geven wij daar inzicht in. Om te laten zien dat wij dat serieus nemen doen wij jaarlijks mee aan de Transparant Prijs. Deze prijs is ingesteld voor maatschappelijke organisaties die aan fondsenwerving doen onder het Nederlandse publiek en die geld en/of middelen besteden aan een maatschappelijk of charitatief doel. Wij scoren daarbij bovengemiddeld. Wij werken jaarlijks samen met tientallen organisaties en we lopen natuurlijk altijd het risico dat het geld verkeerd terecht komt of dat een partner het niet doelmatig besteedt. Om dat risico te verkleinen hanteert Jantje Beton een zeer zorgvuldige procedure, gebaseerd op ondertussen 47 jaar ervaring met bestedingen. Het aantal probleemgevallen is in al die jaren op de
jaarverslag-2014
vingers van een hand te tellen. De aanvraag voor financiële ondersteuning, de documenten die overlegd moeten worden, en de rapportage na afronding van het project, maken de kans op een ongewenste mismatch zeer klein. In de nabije toekomst zullen we onderzoeken of die zorgvuldigheid zelfs niet wat te zwaar is opgetuigd. Het doel van de bestedingen is tenslotte om initiatieven op het terrein van spelen te stimuleren en te honoreren. We lopen ook een risico als die ondersteuningsaanvraag te complex en omslachtig is.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Foto: Merel Maissan
De toekomst
03
42
toekomst
7 De Toekomst
7.1 ALGEMEEN In het voorliggende jaarverslag verantwoordt Jantje Beton zich voor de behaalde resultaten in het jaar 2014. Op basis hiervan is er voor ons geen aanleiding om rigoureus het meerjarenbeleid te veranderen. Ook na deze periode zullen we in grote lijnen ons werk blijven voortzetten. Wel is het aannemelijk dat er andere accenten gelegd zullen gaan worden, zowel inhoudelijk als organisatorisch. De kern van ons werk blijft dat we ook in de toekomst fondsen zullen werven om: • Kinderen actief te kunnen ondersteunen in hun verlangen om vrij en avontuurlijk te kunnen (buiten) spelen en bewegen, zowel vrij op straat in de buurt (informeel) als op daarvoor aangelegde speelplekken (formeel) • Goede voorbeeldprojecten te initiëren en te realiseren die navolging verdienen • Gemeenten, scholen, ouders en andere belanghebbenden voor te lichten over het belang van spelen voor een gezonde ontwikkeling van kinderen. In de afgelopen jaren heeft het accent vooral gelegen op het speelvriendelijk maken van buurten en wijken, en met succes. We hebben met tientallen projecten aangetoond dat de leefbaarheid in buurten verbetert als er voldoende geïnvesteerd wordt in de speelvriendelijkheid van de omgeving. Om dit te bereiken heb je euro’s nodig, evenals de medewerking van kinderen, ouders, buurtbewoners, scholen, gemeenten en andere belanghebbenden. Het is een flinke stap in de goede richting als de (semi) openbare ruimte uitdagender, avontuurlijker, spannender en veiliger wordt gemaakt voor kinderen. Maar het is ontegenzeggelijk waar dat er de afgelopen jaren ook veel kinderen zijn afgehaakt, omdat het niet goed toeven was in hun directe leefomgeving. Veel buurten doen dan ook doods aan, ook al wonen er genoeg kinderen. De samenleving heeft daar niet goed op ingespeeld. Samen met o.a. scholen, speeltuinen, verenigingen, vrijwilligers en vooral ook kinderen zullen we ervoor moeten zorgen dat de kinderen niet direct naar het luiden van de laatste schoolbel naar huis vliegen om achter de computer te kruipen, maar zich uitgenodigd voelen de virtuele ruimte nog even in de wachtkamer te zetten om eerst buiten hun zelf verzonnen spelletjes met vriendjes en vriendinnetjes te spelen. Het spelen zelf moet dus weer meer in de spotlights geplaatst worden. Jantje Beton zal dat onder andere doen door het organiseren van de BuitenSpeelWeek. Een grootschalig evenement waarbij op duizenden plaatsen in Nederland extra aandacht zal zijn voor buitenspeelactiviteiten. Dus duizenden goede voorbeelden die navolging verdienen. Maar daarnaast zal Jantje Beton ook oog hebben voor het stimuleren van kleinere speelactiviteiten voor speciale groepen ‘kwetsbare’ kinderen. Kinderen die een stevige steun nodig hebben om
jaarverslag-2014
die buitenwereld weer deel te laten zijn van hun, soms geïsoleerde, leefwereld. Het is nadrukkelijk de wens van Jantje Beton om in deze samen te werken met andere partijen, simpelweg omdat je samen sterker staat om dit maatschappelijk probleem aan te pakken. Vanuit die behoefte hebben we dan ook een samenwerkingscontract gesloten met de NUSO, de koepelorganisatie van speeltuinen. Maar ook het Gezonde Schoolpleinenproject kan vanuit dat kader bezien worden. De komende jaren zal Jantje Beton zich zeer actief opstellen om meer samenwerkingsverbanden aan te gaan. Daarbij wordt zeker ook gekeken naar groene organisaties, maar ook naar culturele instellingen. Wij geloven graag dat ouders, scholen en de overheid het beste voorhebben met de kinderen. Bijna iedereen die je het vraagt zal ook zeggen dat het belangrijk is dat kinderen veilig buiten kunnen doorbrengen met hun vriendjes en vriendinnetjes. Kinderen vinden dat zelf ook, blijkt uit onderzoek na onderzoek. Toch is het een gegeven dat die verschillende belanghebbenden er regelmatig op gewezen worden dat de speelwereld van kinderen te wensen overlaat en dat er wat aan moet gebeuren. Naast het realiseren van goede voorbeelden en het stimuleren van activiteiten zal Jantje Beton dus ook blijvend de belangen van kinderen moeten behartigen. Maar ook dat kan het best in samenwerking met andere partijen die een vergelijkbare missie hebben. Wat dat betreft is er voor Jantje Beton ook de komende jaren nog veel werk aan de winkel.
jaarverslag-2014
43
toekomst
7.2 MEERJARENBEGROTING 2015-2017 BATEN 2014
2015
2016
2017
realisatie
begroting
begroting
begroting
Eigen fondsenwerving Collecte
1.306.784
1.400.000
1.400.000
1.400.000
911.177
1.100.000
1.000.000
1.000.000
69.503
80.000
70.000
70.000
Donateurs
208.914
235.000
240.000
240.000
Bedrijfsgiften en sponsoring
233.663
275.000
277.750
280.528
-
100.000
25.000
25.000
Loterij Loterij, prijzenpakket
Vermogensfondsen
779.610
-
-
-
Totaal Baten uit eigen fondsenwerving
3.509.651
3.190.000
3.012.750
3.015.528
Baten uit acties van derden
1.231.816
1.250.000
1.200.000
1.200.000
Subsidies van overheden
1.409.903
1.202.771
916.563
-
95.442
140.000
125.000
125.000
-
252.755
190.347
211.274
6.246.812
6.035.526
5.444.660
4.551.802
1.409.903
1.262.771
916.563
-
252.683
230.000
225.000
225.000
Nalatenschappen
Baten uit beleggingen Overige baten (m.i.v. 2015; baten NUSO)
SOM DER BATEN
Besteed aan doelstellingen Gezonde Schoolpleinen (Her)inrichting speelplekken en Buitenspeelactiviteiten Buitenspeeldag
-
75.000
-
-
Collecte, 50% restitutie
652.609
700.000
700.000
700.000
Loterij, 50% restitutie
453.770
550.000
500.000
500.000
Belangenbehartiging Onderzoek Speciale projecten Communicatie en voorlichting
4.097
30.000
30.000
30.000
27.422
30.000
30.000
30.000
-
100.000
-
-
419.124
490.000
490.000
490.000
Vervallen projecten
134.841 -
-
-
-
Activiteiten NUSO
-
530.004
393.540
388.540
Uitvoeringskosten
1.191.816
1.225.381
1.274.808
1.305.430
Totaal Besteed aan doelstellingen
4.276.583
5.223.156
4.559.911
3.668.970
Kosten eigen fondsenwerving
621.685
715.586
675.269
729.369
Kosten acties van derden
195.756
197.231
200.713
205.254
17.051
32.747
38.603
45.839
1.269
30.000
5.000
5.000
206.306
153.795
339.539
379.252
5.318.650
6.352.515
5.819.035
5.033.684
928.162
- 316.989
- 374.375
- 481.882
Kosten verkrijging subsidies van overheden Kosten van beleggingen (bankkosten) Kosten beheer en administratie
SOM DER LASTEN
SALDO BATEN EN LASTEN
Noot: Vanwege het samenwerkingsverband met de NUSO zal in 2015 een nieuw meerjarenbeleidsplan 2016-2019 worden ontwikkeld.
jaarverslag-2014
jaarrekening
jaarrekening 2014
03
46
jaarrekening
jaarverslag-2014
Jaarrekening 2014 (Alle genoemde bedragen zijn in euro’s)
Balans per 31 december 2014 Na resultaatbestemming
Activa Ref.
31 December 2014
31 December 2013
Immateriële vaste activa
1
24.114
78.612
Materiële vaste activa
2
72.649
56.693
96.763
135.305
Vorderingen en overlopende activa
3
1.032.137
3.287.535
Liquide middelen
4
6.438.651
3.009.864
Totaal
7.470.788
6.297.399
7.567.551
6.432.704
Passiva Ref.
31 December 2014
31 December 2013
Reserves en fondsen Reserves
5
- Continuïteitsreserve
2.500.000
2.500.000
- Reserve doelstelling
2.423.649
1.495.487
Kortlopende schulden
Totaal
6
4.923.649
3.995.487
2.643.902
2.437.217
7.567.551
6.432.704
jaarverslag-2014
jaarrekening
Staat van Baten en Lasten over 2014 Baten Ref.
Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
Baten uit eigen fondsenwerving
7
3.509.651
3.335.000
3.015.007
Baten uit acties van derden
8
1.231.816
1.115.000
1.147.121
Subsidies van overheden
9
1.409.903
1.289.996
1.224.119
Rentebaten en baten uit beleggingen
10
95.442
75.000
84.708
6.246.812
5.814.996
5.470.955
Som der baten
Lasten Ref.
Besteed aan doelstellingen
Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2014
11
- Eigen projecten en activiteiten - Ondersteuning lokale initiatieven - Samenwerking jeugdverenigingen en scholen - Belangenbehartiging - Onderzoek
1.409.903
1.289.996
1.474.119
252.683
225.000
274.772
1.106.379
1.380.000
1.243.636
4.097
30.000
11.937
27.422
30.000
13.804
419.124
480.000
493.428
- Vervallen projecten
- 134.841
-
- 292.851
- Voor de doelstelling gemaakte uitvoeringskosten
1.191.816
1.259.300
1.256.360
4.276.583
4.694.296
4.475.205
- Communicatie en Voorlichting
Werving baten - Kosten eigen fondsenwerving
12
621.685
634.157
651.745
- Kosten acties van derden
13
195.756
184.014
197.665
17.051
7.014
20.324
- Kosten verkrijging subsidies overheden - Kosten van beleggingen
1.269
10.000
1.379
835.761
835.185
871.113
206.306
346.631
238.338
5.318.650
5.876.112
5.584.656
928.162
- 61.116
- 113.701
- continuïteitsreserve
-
-
114.398
- reserve doelstelling
928.162
- 61.116
- 228.099
928.162
- 61.116
- 113.701
Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie
Som der lasten
Saldo van baten en lasten
Bestemming saldo 2014 Het saldo is toegevoegd/onttrokken aan:
47
48
jaarrekening
jaarverslag-2014
Kasstroomoverzicht Werkelijk 2014
Werkelijk 2013
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo van baten en lasten Ontvangen interest Afschrijvingen Mutatie vorderingen en overlopende activa Mutatie kortlopende schulden
832.720
- 198.409
95.442
84.708
102.232
119.142
2.255.398
- 1.490.573
206.685
700.738 3.492.477
- 784.394
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa bedrijfsvoering
- 14.734
- 16.698
Investeringen in materiële vaste activa bedrijfsvoering
- 48.956
- 24.000
Netto kasstroom
- 63.690
- 40.698
3.428.787
- 825.092
Saldo liquide middelen per 1-1
3.009.864
3.834.956
Saldo liquide middelen per 31-12
6.438.651
3.009.864 3.428.787
Een kasstroomoverzicht is een overzicht van de geldstromen die in de loop van het jaar zijn binnengekomen en uitgegaan. Dit kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Een min (-) heeft geleid tot een afname van de liquide middelen; de andere bedragen tot een toename.
- 825.092
jaarverslag-2014
jaarrekening
49
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2014 I. Algemeen Jantje Beton is gevestigd in Nederland. Het adres van de statutaire zetel van de organisatie is Kaap Hoorndreef 40, 3563 AV Utrecht. Jantje Beton komt op en strijdt voor het recht van alle kinderen in Nederland op vrij avontuurlijk en veilig buitenspelen in de eigen buurt en geeft daarbij kinderen een eigen stem. Dit doet Jantje Beton door fondsenwerving en ondersteuning van projecten. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van vorig jaar. De Raad van Toezicht van Jantje Beton en de Algemene Ledenvergadering van de NUSO zijn overeengekomen dat beide organisaties met ingang van 1 januari 2015 voor onbepaalde tijd gaan samenwerken. Hierbij is o.a. overeengekomen dat de activa en passiva door NUSO aan Jantje Beton per dezelfde datum zullen worden overgedragen. Tevens zullen de medewerkers van NUSO per 1 januari 2015 in dienst treden bij Jantje Beton. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Functionele valuta en presentatie valuta. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s , de functionele valuta van de Stichting. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De volgende waarderingsgrondslagen zijn naar de mening van de directie het meest kritisch voor het weergeven van de financiële positie en vereisen schattingen en veronderstellingen: - Waardering van nalatenschappen Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen volgens de lineaire methode en de bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingsperiode is gebaseerd op de verwachte levensduur van de activa. De geschatte levensduur bedraagt 3 jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met afschrijvingen volgens de lineaire methode. De afschrijvingsperiode is gebaseerd op de verwachte levensduur van de activa. De geschatte levensduur bedraagt 3-5 jaar. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: - Hardware: 33,33% - Inventaris: 20% De kostprijs bestaat uit de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en overige kosten om de activa op hun plaats en in de staat te krijgen noodzakelijk voor het beoogde gebruik. Buiten gebruik gestelde activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De organisatie zet geen afgeleide financiële instrumenten in om risico’s te beheersen. Bijzondere waardeverminderingen Voor materiële en immateriële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Als het niet mogelijk is de realiseerbare waarde te schatten voor een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Wanneer de boekwaarde van een actief of een kasstroomgenererende eenheid hoger is dan de realiseerbare waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een bijzonder waardeverminderingsverlies van een kasstroomgenererende eenheid, wordt het verlies allereerst toegerekend aan goodwill die is toegerekend aan de kasstroomgenererende eenheid. Een eventueel restant verlies wordt toegerekend aan de andere activa van de eenheid naar rato van hun boekwaarde.
50
jaarrekening
jaarverslag-2014
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2014 Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief transactiekosten (indien materieel). Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.
Baten uit acties van derden Onder baten uit acties van derden worden bijdragen verantwoord die zijn verkregen uit door derden (i.c. VriendenLoterij) gehouden acties. Deze baten worden verantwoord in het boekjaar waarin de acties plaatsvinden.
Subsidies van overheden Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten. Zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de organisatie zal voldoen Eigen vermogen aan de daaraan verbonden voorwaarden wordt de subsidie als bate reserves verantwoord. Subsidies ter compensatie van door de organisatie Het eigen vermogen van Stichting Jantje Beton wordt ingedeeld gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat in twee reserves. Jaarlijks wordt het resultaat door het bestuur van baten en lasten opgenomen in dezelfde periode als die waarin bestemd. de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de or- Continuïteitsreserve De continuiteitsreserve is gevormd voor dekking van risico’s op ganisatie voor de kosten van een actief worden op eenzelfde wijze korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan in de staat van baten en lasten verantwoord en via de bestemming de verplichtingen kan worden voldaan. De maximaal toegestane van het saldo van baten en lasten toegevoegd aan een bestem continuiteitsreserve bedraagt 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de mingsreserve. Uit de bestemmingsreserve valt jaarlijks via de bestemming van het saldo van baten en lasten een bedrag vrij naar werkorganisatie, overeenkomstig de definitie van de VFI. rato van de afschrijvingen op het materieel vast actief. - Reserve doelstelling Daarnaast heeft het bestuur een reserve doelstelling Lasten afgezonderd. Dit deel is vrij besteedbaar en zal in de meerjarencyclus 2015-2017 worden aangewend ten gunste van Uitgangspunt bij de toerekening van de lasten is de tijdsbesteding de doelstellingen van Jantje Beton. van de medewerkers. Jaarlijks wordt op basis van de tijdsbesteding een sleutel berekend. Deze sleutel wordt vervolgens gebruikt om de overige kosten (personeel, huisvesting, kantoor- en algemene Langlopende en kortlopende schulden kosten en afschrijvingen) toe te rekenen aan bestedingen doelstelLanglopende en kortlopende schulden (korter dan één jaar) lingen, werving baten en beheer en administratie. en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname Zie voor een nadere toelichting de specificatie en verdeling kosten gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de naar bestemming. effectieve-rentemethode. Deze is gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
II. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben.
Baten Baten uit eigen fondsenwerving Onder de baten uit eigen fondsenwerving worden verstaan ontvangen donaties en particuliere giften, sponsoring en bedrijfsgiften, vermogensfondsen, nalatenschappen, opbrengsten uit de collecte en loterij en eventuele overige opbrengsten. Nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang van de nalatenschappen betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorschotten op nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn ontvangen tenzij al eerder verantwoord. De opbrengsten uit de collecte en loterij worden verantwoord in het boekjaar waarin de acties plaatsvinden. De volledige opbrengst van beide acties worden als baten geboekt. Conform beleid wordt 50% van de opbrengsten uitbetaald aan de aan de acties deelnemende jeugdorganisaties en scholen. Deze uitbetaling en de besteding door de betreffende organisaties binnen de doelstelling van de Stichting worden als doelbesteding verantwoord.
Besteed aan doelstellingen Jantje Beton verantwoordt de verstrekkingen uit eigen acties en fondsverstrekkingen in het jaar waarin de toezegging is gedaan. Pensioenlasten Ten aanzien van de overige pensioentoezeggingen wordt de jaarlijkse premiebetaling als last verantwoord. Per jaareinde verschuldigde premies zijn als verplichting op de balans opgenomen. Leasing De stichting kan financiële en operationele leasecontracten afsluiten. Een leaseovereenkomst waarbij de voor- en nadelen verbonden aan het eigendom van het leaseobject geheel of nagenoeg geheel door de lessee worden gedragen, wordt aangemerkt als een financiële lease. Alle andere leaseovereenkomsten worden geclassificeerd als operationele leases. Bij de leaseclassificatie is de economische realiteit van de transactie bepalend en niet zozeer de juridische vorm.
III. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Toelichting op de balans per 31 december 2014 1. Immateriële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de immateriële vaste activa is als volgt: Software Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2013 Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2013
Boekwaarde per 1 januari 2014
309.055 - 230.443
78.612
Veranderingen in de boekwaarde Investeringen
14.734
Afschrijvingen
- 69.232 - 54.498
Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2014 Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2014 Boekwaarde per 31 december 2014
323.789 - 299.675 24.114
In het boekjaar is geïnvesteerd in optimalisatie van het CRM pakket Charibase. De immateriële vaste activa worden aangewend in het kader van de doelstelling van de organisatie. Om de kosten van administratie en beheer te beperken worden slechts individuele uitgaven groter dan € 1.000 als investering aangemerkt. De geactiveerde kosten worden in 3 jaar afgeschreven middels het lineaire systeem.
2. Materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa is als volgt: Inventaris bedrijfsvoering Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2013 Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2013 Boekwaarde per 1 januari 2014
364.562 - 307.869 56.693
Veranderingen in de boekwaarde Investeringen
48.956
Afschrijvingen
- 33.000 15.956
Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december 2014 Cumulatieve afschrijvingen per 31 december 2014 Boekwaarde per 31 december 2014
413.518 - 340.869 72.649
In het boekjaar is geïnvesteerd in de Jantje Beton bus, collectemateriaal en hardware. Om de kosten van administratie en beheer te beperken worden slechts individuele uitgaven groter dan € 1.000 als investering aangemerkt. Van de totale afschrijvingslasten over 2014 heeft € 16.536 betrekking op de afschrijving van inventaris fondsenwerving en € 2.696 op de Jantje Beton bus.Deze kosten zijn respectievelijk verantwoord onder de eigen fondsenwerving en communicatie.
51
52
jaarrekening
jaarverslag-2014
Toelichting op de balans per 31 december 2014 3. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren VriendenLoterij Leningen u/g Overlopende activa
2014
2013
58.506
1.525.527
816.036
831.021
-
692.015
157.595
238.972
1.032.137
3.287.535
Het bedrag in 2013 genoemd bij debiteuren bestond bijna in zijn geheel uit de vordering op MBO Diensten, € 1.422.500, penvoerder van het project Gezonde Schoolpleinen. Dit bedrag is begin 2014 ontvangen. De uitstaande geldleningen zijn ultimo 2014 afgelost. Onder de overlopende activa is opgenomen een nog te ontvangen rentebate van de bank evenals de vooruitbetaalde kosten. Er zijn geen vorderingen opgenomen met een looptijd langer dan één jaar.
4. Liquide middelen Kas Banken Bank “Project Natuursprong”
2014
2013
35
279
6.438.616
2.986.634
-
22.951
6.438.651
3.009.864
Dit betreffen direct opvraagbare banktegoeden. Project Natuursprong, een gezamenlijk project van Staatsbosbeheer, NISB en Jantje Beton, is per 31 december 2013 geëindigd.
5. Reserves en fondsen 5.1 Continuïteitsreserve Stand per 1 januari Bij/Af: resultaatbestemming Stand per 31 december
2014
2013
2.500.000
2.385.602
-
114.398
2.500.000
2.500.000
De continuïteitsreserve dient als buffer om, bij het onverhoopt wegvallen van één of meer belangrijke financieringsbronnen, lopende programma’s en aangegane verplichtingen op een correcte manier te kunnen afronden, inclusief de daarvoor benodigde inzet van de medewerkers van Jantje Beton. Volgens de VFI richtlijn “Reserves Goede Doelen” mag deze reserve maximaal 1,5 keer de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie bedragen. Onder kosten van de werkorganisatie wordt verstaan: kosten voor fondsenwerving, totale personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten en afschrijvingskosten. Op basis van deze richtlijn bedraagt de maximale toegestane continuiteitsreserve afgerond 4,6 miljoen. Basis voor dit bedrag is de begroting voor 2015. Het streven is een continuïteitsreserve van ongeveer één maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Om fluctuaties te voorkomen is deze reserve genormeerd op 2,5 miljoen. Als gevolg van de indiensttreding van de medewerkers van de NUSO met ingang van 1 januari 2015 bedraagt de omvang van de continuiteitsreserve per deze datum 0,8 maal de jaarlijkse kosten voor de werkorganisatie. De continuïteitsreserve zal naar verwachting in 2015 worden verhoogd tot circa 1,0 maal de kosten van de werkorganisatie.
5.2 Reserve doelstelling Stand per 1 januari Bij/Af: Resultaatbestemming Bij: toevoeging reserve financiering activa Stand per 31 december
2014
2013
1.495.487
1.509.837
928.162
- 228.099
-
213.749
2.423.649
1.495.487
Deze reserve is vrij besteedbaar en zal in lijn met de meerjarenbegroting over de periode 2015-2017 worden aangewend ten gunste van de doelstellingen van Jantje Beton. Deze afname realiseert Jantje Beton door de komende jaren meer uit te geven dan er aan opbrengsten ontvangen worden (exploitatietekort).
jaarverslag-2014
jaarrekening
53
Toelichting op de balans per 31 december 2014 6. Kortlopende schulden Project Gezonde Schoolpleinen Projectverplichtingen, toegezegd maar nog niet uitbetaald
2014
2013
1.800.000
1.100.000
398.789
524.969
-
260.614
Project Vrij buitenspelen in de wijk Crediteuren
90.362
91.107
Te betalen overige belastingen en premies sociale verzekeringen
95.427
74.703
Project Natuursprong Vooruitontvangen bedragen Overige kortlopende schulden (verlofdagen, vakantiegeld en overige)
-
2.069
60.978
197.881
198.346
185.874
2.643.902
2.437.217
. Gezonde Schoolpleinen is een project van PO-raad, VO-raad, MBO Raad, RIVM, IVN en Jantje Beton met als doel om in de
periode 2013-2016 70 Gezonde Schoolpleinen te realiseren. MBO Diensten is penvoerder van het project.
. Belastingen en premies sociale verzekeringen betreft de periode december. . De vooruitontvangen bedragen hebben hoofdzakelijk betrekking op het Project Gezonde Schoolpleinen. . Onder de kortlopende schulden zijn geen bedragen opgenomen met een looptijd langer dan één jaar. Financiële instrumenten
Algemeen De organisatie maakt gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de organisatie blootstellen aan markt-, valuta-, rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te beheersen heeft de organisatie een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld ten einde de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee op de financiële prestaties van de organisaties te beperken. De organisatie zet geen afgeleide financiële instrumenten in om risico’s te beheersen. Kredietrisico Voor de kredietrisico’s inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar financiële vaste activa en vorderingen. Liquiditeitsrisico De organisatie loopt geen significante liquiditeitsrisico’s. Reële waarde De reële waarde van de in de balans opgenomen financiële instrumenten, verantwoord onder kasmiddelen, kortlopende vorderingen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Rechten De VriendenLoterij heeft schriftelijk toegezegd Jantje Beton te steunen tot en met 2018. De steun bedraagt € 700.000 ongeoormerkt per jaar, indien de VriendenLoterij hiervoor het geld beschikbaar heeft. De resterende bijdrage is afhankelijk van de verkoop van de aan Jantje Beton geoormerkte loten.
.
Verplichtingen Jantje Beton heeft een leaseverplichting met betrekking tot kopieermachines en printers. De resterende looptijd is tot en met 2017. De maximale verplichting bedraagt € 40.097 De verplichting korter dan één jaar bedraagt € 13.366, voor langer dan één jaar is dit € 26.371.
. . . .
Jantje Beton is huurder van een kantoorruimte. De totale verplichting heeft een looptijd tot en met 31 december 2016. De verplichting korter dan één jaar bedraagt € 91.426, voor langer dan één jaar is dit € 91.426. Met betrekking tot het kantoorpand is aan de verhuurder een bankgarantie afgegeven van € 21.000. Ten behoeve van de directeur is een leasecontract afgesloten voor een auto. De resterende looptijd bedraagt 5 maanden met een minimale verplichting van € 4.608.
54
jaarrekening
jaarverslag-2014
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2014 7. Baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
1.306.784
1.500.000
1.486.419
Loterij
980.680
1.330.000
1.063.638
Donaties en particuliere giften
208.914
255.000
220.171
Sponsoring en bedrijfsgiften
233.663
225.000
128.458
-
25.000
-
779.610
-
116.321
3.509.651
3.335.000
3.015.007
Collecte
Vermogensfondsen Nalatenschappen
Jantje Beton waardeert de baten van Collecte en Loterij volledig. Het gerestitueerde deel (50%) staat vermeld bij Besteed aan doelstelling.
8. Baten uit acties van derden Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
Jaarlijkse bijdrage
700.000
700.000
700.000
Opbrengst geoormerkte loten
500.076
380.000
407.924
31.740
35.000
39.197
1.231.816
1.115.000
1.147.121
Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
Nationale actie “Ik wil buiten spelen”
Dit zijn baten uit acties van de VriendenLoterij.
9. Subsidies van overheden Ministerie van VWS/OCW, “Gezonde Schoolpleinen”
1.409.903
1.289.996
1.224.119
1.409.903
1.289.996
1.224.119
Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
95.442
75.000
84.708
10. Rentebaten en baten uit beleggingen: Rentebaten banken en leningen u/g
Het beleggingsresultaat van Jantje Beton bedraagt 1,78% van de gemiddelde beleggingen (2013: 1,98%). Zie voor een nadere toelichting bijlage 1.
jaarverslag-2014
55
jaarrekening
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2014 11. Besteed aan doelstelling Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
1.409.903
1.289.996
1.224.119
Eigen projecten en activiteiten Gezonde Schoolpleinen Speelbuurten
-
-
250.000
1.409.903
1.289.996
1.474.119
240.254
215.000
254.000
12.429
10.000
14.508
-
-
6.264
252.683
225.000
274.772
Jantje Beton Collecte (= 50% van opbrengst)
652.609
750.000
742.898
Jantje Beton Loterij (= 50% van opbrengst)
453.770
630.000
500.738
1.106.379
1.380.000
1.243.636
4.097
30.000
11.937
27.422
30.000
13.804
419.124
480.000
493.428
Ondersteuning lokale initiatieven (Her)inrichting speelplekken Buurtspeelactiviteiten Samenwerkingsproject Natuursprong Samenwerking jeugdverenigingen en scholen
Belangenbehartiging Onderzoek Communicatie en Voorlichting Vervallen projecten:
- 127.771
-
- 263.093
- ondersteuning lokale initiatieven
- 5.070
-
- 28.416
- onderzoek
- 2.000
-
- 1.342
- vrij buitenspelen in de wijk
Voor de doelstelling gemaakte uitvoeringskosten
1.191.816
1.259.300
1.256.360
Totaal Besteed aan doelstelling
4.276.583
4.694.296
4.475.205
Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
88.063
105.700
111.123
206.628
206.500
169.195
48.226
60.012
55.324
7.668
10.000
5.708
-
5.000
-
Voor een nadere toelichting t.o.v. de begroting wordt verwezen naar de Verschillenanalyse. Voor de bestedingspercentage wordt verwezen naar de Kengetallen.
12. Kosten eigen fondsenwerving Collecte Loterij Donaties en particuliere giften Sponsoring en bedrijfsgiften Vermogensfondsen Nalatenschappen
-
3.500
-
Uitvoeringskosten
271.100
243.445
310.395
Totaal kosten eigen fondsenwerving
621.685
634.157
651.745
Een deel van de kosten van Collecte (30%), Loterij (30%, excl. prijzenpakket) en Donaties en particuliere giften (66,67%) wordt toegerekend aan Communicatie en Voorlichting; rubriek Besteed aan doelstelling.
13. Kosten acties van derden Dit betreffen de kosten van de werving van geoormerkte deelnemers aan de VriendenLoterij.
56
jaarrekening
jaarverslag-2014
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming Totaal 2013
3.084.767
Uitbesteed werk (directe
Begroot 2014
Beleggingen
Subsidies
Acties derden
Eigen fondsenwerving
Bestedingen
Subsidies en bijdragen
Werving baten
Totaal 2014
Doelstelling
Beheer en administratie
Bestemming
3.084.767
3.434.996
3.218.845
528.854
577.712
518.222
155.601
1.285.964
1.739.339
1.428.240
16.742
138.370
140.000
139.382
1.977
23.920
197.695
180.000
175.171
830
10.043
83.000
100.000
104.796
-
206.306
1.705.029
2.159.339
1.847.589
1.269
206.306
5.318.650
6.172.047
5.584.656
350.585
177.000
1.269
898.889
204.468
14.146
12.860
96.721
22.001
1.522
1.384
138.189
31.434
2.175
58.017
13.197
913
1.191.816
271.100
18.756
17.051
4.276.583
621.685
195.756
17.051
kosten) Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving Totaal
Uitgangspunt bij de toerekening van de kosten is de tijdsbesteding van de medewerkers. Jaarlijks wordt o.b.v. deze tijdsbesteding een sleutel berekend. Deze sleutel wordt vervolgens gebruikt om de kosten voor personeel, huisvesting, kantoor- en algemene kosten en afschrijvingen toe te rekenen aan Bestedingen doelstelling, Eigen fondsenwerving, Acties derden, Subsidies en Beheer en administratie. Begroot 2014
Werkelijk 2013
Werkelijk 2014
Uitvoeringskosten Bestedingen
69,9
61,7
68,0
Uitvoeringskosten Eigen fondsenwerving
15,9
18,3
16,8
Uitvoeringskosten Acties derden
1,1
0,4
1,2
Uitvoeringskosten Subsidies
1,0
0,4
1,1
12,1
19,2
12,9
100,0
100,0
100,0
De sleutel is als volgt vastgesteld voor:
Uitvoeringskosten Beheer en administratie
Toelichting op verdeelsleutel In 2014 is ten opzichte van de jaarplannen meer aandacht uitgegaan naar Besteed aan doelstelling - m.n. het project Gezonde Schoolpleinen heeft hierin een belangrijke rol gespeeld - en Acties derden.
Toelichting op kosten van beheer en administratie De aan beheer en administratie toegerekende kosten bedroegen in 2014 € 206.000 (2013: € 238.000). Het kengetal voor de kosten van beheer en administratie voor 2014 is uitgekomen op 3,9%. Jantje Beton heeft hiermee voldaan aan de intern gestelde norm van maximaal 7%.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Toelichting op Specificatie en verdeling kosten naar bestemming Werkelijk 2014
Begroting 2014
Werkelijk 2013
1.229.411
1.265.343
1.139.667
Werknemersverzekeringen
201.346
181.559
168.747
Pensioenverzekeringen
119.024
136.965
117.825
Overige personeelskosten
145.336
155.472
111.053
- 409.153
- 295.395
- 109.052
1.285.964
1.739.339
1.428.240
91.426
91.500
89.241
Personeelskosten Lonen en salarissen
Doorbelaste kosten
Huisvestingskosten Huur Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten
962
1.000
234
45.982
47.500
49.907
138.370
140.000
139.382
197.695
180.000
175.171
83.000
100.000
104.796
Kantoor- en algemene kosten Overige algemene kosten
Afschrijving en rente Afschrijvingen
Toelichting De doorbelaste personeelskosten zijn in 2014 € 114.000 hoger dan begroot. Dit kan grotendeels worden verklaard doordat een grotere doorbelasting heeft plaats gevonden aan het project Gezonde Schoolpleinen.
57
58
jaarrekening
jaarverslag-2014
Bezoldiging directie Naam
R. van Gaal
Functie
directeur
Dienstverband aard
onbepaald
uren
36
parttime percentage
89
periode
01.01 t/m 31.12
Bezoldiging (in euro’s) Jaarinkomen: Bruto loon/salaris
83.526
Vakantiegeld
6.677
Eindejaarsuitkering
7.487
Totaal jaarinkomen SV lasten (werkgeversdeel) Belastbare vergoedingen/bijtellingen Pensioenlasten (werkgeversdeel)
97.690 11.045 3.499 13.373
Totaal overige lasten en vergoedingen
27.917
Totaal bezoldiging 2014
125.607
Totaal bezoldiging 2013
121.919
Toelichting De belastbare vergoedingen en bijtellingen betreffen de bijtelling van het privé gebruik van de leaseauto. De pensioenlasten betreft het werkgeversdeel van de aan het bedrijfstakpensioenfonds (i.c. PFZW) verschuldigde premie. l De Raad van Toezicht heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en de hoogte van andere bezoldigings componenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. De laatste evaluatie vond plaats op 27 mei 2014. l Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning worden de Adviesregeling Beloning Directeuren van Goede Doelen van VFI en de Code Wijffels toegepast. l Het jaarinkomen van de directeur (€ 97.690) is in 2014 binnen de norm van € 124.233 van de genoemde VFI-Richtlijn gebleven. l Als gevolg van niet opgenomen vakantie- en seniorenverlof in 2013 en 2014, vanwege functiewaarneming (hoofd Programma’s) en de fusie met de NUSO heeft ultimo 2014 t.b.v. de directeur een storting van € 15.232 in de levensloop regeling plaats gevonden. Dit om te voorkomen dat er een stuwmeer aan vakantieuren gaat ontstaan. l Aan de directie zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt. l l
Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht komen in aanmerking voor een vergoeding van gemaakte kosten. Van deze mogelijkheid is geen gebruik gemaakt.
jaarverslag-2014
jaarrekening
59
Kengetallen 2014
2013
2012
2011
2010
Besteed aan doelstelling in procenten van de totale baten
68,5%
81,8%
78,9%
78,0%
87,4%
Besteed aan doelstelling in procenten van de totale lasten
80,4%
80,1%
73,8%
76,1%
76,5%
Kosten eigen fondsenwerving in procenten van de baten uit eigen fondsenwerving
17,7%
21,6%
24,1%
19,8%
22,6%
3,9%
4,3%
5,9%
6,6%
5,7%
Kosten beheer en administratie in procenten van de totale kosten
Ten aanzien van de kosten voor eigen fondsenwerving wordt de richtlijn van het CBF gevolgd. Deze kosten mogen niet hoger zijn dan 25% van de baten. Jantje Beton streeft er naar de kosten van beheer en administratie zo beperkt mogelijk te houden. De Raad van Toezicht heeft een maximum van 7% vastgesteld. In de jaren t/m 2014 is voldaan aan deze norm. Procentuele verdeling van de baten 2014
2013
2012
2011
2010
Baten uit eigen fondsenwerving
56,2%
55,1%
72,6%
72,6%
73,5%
Baten uit acties van derden
19,7%
21,0%
24,4%
23,1%
19,6%
Subsidies van overheden
22,6%
22,4%
0,6%
1,9%
2,0%
Rentebaten en baten uit beleggingen
1,5%
1,5%
2,4%
2,4%
4,9%
Overige baten
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
2014
2013
2012
2011
2010
Besteed aan doelstellingen
80,4%
80,1%
73,8%
76,1%
76,5%
Wervingskosten baten
15,7%
15,6%
20,3%
17,3%
17,8%
3,9%
4,3%
5,9%
6,6%
5,7%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
2014
2013
2012
2011
2010
24,9
23,6
23,3
19,8
20,3
31
30
28
25
24
Procentuele verdeling van de lasten
Beheer en administratie
Personeel Aantal FTE Aantal medewerkers ultimo jaar
60
jaarrekening
jaarverslag-2014
Verschillenanalyse realisatie versus begroting Baten 2014
afwijkingen
Werkelijk
Begroting
minder
meer
1.306.784
1.500.000
- 193.216
Loterij
980.680
1.330.000
- 349.320
Donaties en particuliere giften
208.914
255.000
- 46.086
Sponsoring en bedrijfsgiften
233.663
225.000
-
25.000
779.610
-
779.610
- VriendenLoterij
1.231.816
1.115.000
116.816
Subsidies van overheden
1.409.903
1.289.996
119.907
95.442
75.000
20.442
-
-
6.246.812
5.814.996
Baten uit eigen fondsenwerving: Collecte
Vermogensfondsen Nalatenschappen
8.663 - 25.000
Baten uit acties van derden:
Rentebaten en baten uit beleggingen
Overige baten
Telling
- 613.622
Meer baten ontvangen dan begroot
1.045.438
431.816
Toelichting Afwijkingen groter dan € 100.000 De collecteopbrengsten zijn lager dan begroot doordat er minder groepen hebben deelgenomen en er een lagere opbrengst per collectebus was. De opbrengsten uit de loterij zijn wederom achtergebleven bij de begroting. Dit is te wijten aan een verdere daling van het aantal deelnemende scholen in combinatie met een lagere gemiddelde verkoop per school. Gelet op het onzekere karakter ervan worden de baten uit nalatenschappen niet in de begroting opgenomen. Mede dankzij de marketinginspanningen van zowel Jantje Beton als de VriendenLoterij was de opbrengst uit de verkoop van geoormerkte loten hoger dan verwacht. Bij de subsidies van overheden heeft er een gedeeltelijke inhaalslag plaatsgevonden van de onderbesteding in 2013.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Verschillenanalyse realisatie versus begroting Lasten 2014 Werkelijk
afwijkingen Begroting
minder
meer
Besteed aan doelstellingen - Eigen projecten en activiteiten
1.409.903
1.289.996
119.907
252.683
225.000
27.683
1.106.379
1.380.000
- 273.621
4.097
30.000
- 25.903
27.422
30.000
- 2.578
419.124
480.000
- 60.876
- Vervallen projecten
- 134.841
-
- 134.841
- Voor de doelstelling gemaakte uitvoeringskosten
1.191.816
1.259.300
- 67.484
Kosten eigen fondsenwerving
621.685
634.157
- 12.472
Kosten acties van derden
195.756
184.014
11.742
17.051
7.014
10.037
Kosten van beleggingen
1.269
10.000
- 8.731
Beheer en administratie
206.306
346.631
- 140.325
5.318.650
5.876.112
- 726.831
- Ondersteuning lokale initiatieven - Samenwerking jeugdverenigingen en scholen - Onderzoek - Belangenbehartiging - Communicatie en voorlichting
Wervingskosten baten
Kosten verkrijging subsidies overheden
Telling
Minder lasten dan begroot
169.369
- 557.462
Toelichting Toelichting op de afwijkingen groter dan € 100.000 De lasten voor eigen projecten en activiteiten zijn in hoofdzaak beïnvloed door het project Gezonde Schoolpleinen. Doordat de opbrengsten uit collecte en loterij zijn achtergebleven bij de begroting, zijn ook de verstrekkingen navenant lager. Dit vertaalt zich in een lagere besteding bij het onderdeel samenwerking met jeugdverenigingen en scholen. In overleg met de gemeenten Leeuwarden en Den Helder zijn de Wijkenprojecten eerder beëindigd dan gepland. Hierdoor heeft er een vrijval plaatsgevonden. Doordat er een grotere inspanning heeft plaastgevonden bij de Besteed aan doelstelling zijn de kosten voor Beheer en administratie lager dan begroot.
61
62
jaarrekening
jaarverslag-2014
Overige gegevens
Vaststelling jaarrekening en resultaatsbestemming De jaarrekening 2014 is door de Raad van Toezicht goedgekeurd in zijn vergadering van 31 maart 2015. Het Bestuur heeft het jaarverslag eveneens vastgesteld op 31 maart 2015. Zoals bepaald in artikel 7, lid 5c, van de Statuten van Stichting Nationaal Jeugd Fonds Jantje Beton hebben Raad van Toezicht en Bestuur ingestemd met de resultaatbestemming zoals opgenomen in de Staat van Baten en Lasten. Bijzonder statutair recht inzake zeggenschap Er is geen bijzonder statutair recht inzake zeggenschap. Nevenvestigingen De organisatie heeft geen nevenvestigingen.
Gebeurtenissen na balansdatum Vanaf 2015 is er sprake van een vergaande samenwerking met de NUSO. Daarmee samenhangend heeft de NUSO haar activa en passiva met ingang van 1 januari 2015 overgedragen aan Jantje Beton. De medewerkers van NUSO zijn per 1 januari 2015 in dienst getreden bij Jantje Beton.
jaarverslag-2014
jaarrekening
Controleverklaring van de onaf hankelijke accountant Aan: de Raad van Toezicht en het Bestuur van Stichting Nationaal Jeugdfonds Jantje Beton
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op pagina 46 tot en met 62 opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Nationaal Jeugdfonds Jantje Beton te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Nationaal Jeugdfonds Jantje Beton per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650).
Verklaring betreffende het jaarverslag Op basis van onze werkzaamheden overeenkomstig de Nederlandse controlestandaard 720 vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650) is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Amstelveen, 31 maart 2015 KPMG ACCOUNTANTS N.V. E. Breijer RA
63
64
jaarrekening
jaarverslag-2014
Bijlage 1 Resultaat spaar- en beleggingsvormen volgens Richtlijn Financieel Beheer Goede Doelen 2014 1
2013
2012
2011
2010
40.553
40.553
40.915
41.042
42.749
11,72%
5,86%
5,91%
5,93%
6,18%
Dividend
-
-
-
61.823
151.283
Gerealiseerd koersresultaat
-
-
-
- 36.149
- 27.599
Ongerealiseerd koersresultaat
-
-
-
-
57.141
Bruto beleggingsresultaat
-
-
-
25.674
180.825
Kosten beleggingen
-
-
-
13.751
12.174
-
-
-
11.923
168.651
0,00%
0,00%
0,00%
1,17%
6,26%
Rente liquide middelen
54.890
44.155
67.949
50.825
29.327
Rendement liquide middelen
1,10%
1,23%
1,64%
1,40%
1,34%
Rente uitstaande leningen
Rendement uitstaande leningen Gemiddeld rendement 2010-2014 in % Gemiddeld rendement 2010-2014 in €
2
7,1% 41.162
Netto beleggingsresultaat
Rendement beleggingen Gemiddeld rendement 2010-2014 in % Gemiddeld rendement 2010-2014 in €
3
Gemiddeld rendement 2010-2014 in % Gemiddeld rendement 2010-2014 in €
1,5% 36.115
1,3% 49.429
Toelichting Het rendement in procenten wordt berekend ten opzichte van het gemiddelde saldo van uitstaande gelden.
CBF: Jantje Beton bezit het CBF-Keurmerk voor goede Doelen (zie: www.cbf.nl). Dit keurmerk wordt door het Centraal Bureau Fondsenwerving toegekend aan fondsenwervende organisaties die zich op verantwoorde wijze bezighouden met het inzamelen en besteden van geld voor een goed doel. Aan het CBF-keurmerk is een groot aantal strenge criteria verbonden op het gebied van bestuur, beleid, fondsenwerving, communicatie, voorlichting en verslaglegging. Het keurmerkcertificaat is vijf jaar geldig en kan na hertoetsing worden verlengd. Het huidige certificaat is geldig tot 1 juli 2016. ANBI: Jantje Beton is door de Belastingdienst erkend als een Algemeen Nut Beogende Instelling (zie: www.anbi.nl). Dit betekent dat Jantje Beton geen belasting hoeft te betalen over giften en nalatenschappen die worden ontvangen. VFI: Jantje Beton is lid van de VFI, de brancheorganisatie van Goede Doelen. VriendenLoterij: Jantje Beton is beneficiënt van de VriendenLoterij. De status van beneficiënt geldt voor de periode tot en met 31 december 2018. Transparant Prijs: De Transparant Prijs is ingesteld voor maatschappelijke organisaties die fondsen werven onder het Nederlandse publiek. De Prijs wil bijdragen aan publieksvertrouwen en een stimulans zijn voor de verdere professionalisering van de kwaliteit en de transparantie van de maatschappelijke verantwoording door de sector. Jantje Beton neemt in 2015 voor de 13e keer deel aan de Transparant Prijs.
Colofon Redactie: Jantje Beton Foto’s: Jantje Beton Vormgeving: Rudy Horsten, Jantje Beton
