Jaarverslag 2011 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal
Inhoud 1
Leeswijzer ..............................................................................................12
2
Bestuursverslag ....................................................................................13
2.1
Ter inleiding .............................................................................................13
2.2
Algemeen ................................................................................................13
2.3
Bestuur en Organisatie............................................................................15
2.4
De Alliantiescholen en leerlingenaantallen. ............................................17
2.5
Planning- en controlcyclus / Kengetallen ................................................19
2.6 2.6.1
Treasury management ............................................................................20 Algemeen ................................................................................................20
2.7
Ervaring nieuwe accountant ....................................................................20
2.8 2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4 2.8.5 2.8.6 2.8.7 2.8.8 2.8.9 2.8.10 2.8.11 2.8.12
Beleidsresultaten 2011............................................................................21 Bestuur en Organisatie............................................................................21 Onderwijs.................................................................................................21 Inspectie ..................................................................................................23 Samenwerkingsverbanden en overleggen..............................................24 Leerlingen................................................................................................27 Klachten en contacten vertrouwenspersoon ...........................................30 Communicatie..........................................................................................30 Personeel ................................................................................................31 Financiën/middelen .................................................................................43 ICT ...........................................................................................................45 Huisvesting ..............................................................................................46 Bestuursbureau .......................................................................................48
2.9 2.9.1 2.9.1.1 2.9.1.2 2.9.1.3 2.9.1.4 2.9.1.5 2.9.1.6 2.9.1.7
Vensters voor verantwoording.................................................................49 Algemeen ................................................................................................49 Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator slaagpercentages..................50 Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator gemiddeld examencijfer ........53 Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator ongediplomeerd schoolverlaten55 Domein 2, Effectief onderwijsbeleid, indicator kenmerken leerlingen.....57 Domein 3, Kwaliteitszorg, indicator tevredenheid leerlingen ..................59 Domein 3, Kwaliteitszorg, indicator tevredenheid ouders .......................61 Domein 4, Bedrijfsvoering, indicator financiën ........................................63
2.10 2.10.1 2.10.2 2.10.2.1 2.10.2.1.1 2.10.2.1.2 2.10.2.1.3 2.10.2.1.3.1 2.10.2.1.3.2 2.10.2.1.3.3 2.10.2.1.3.4 2.10.2.1.3.5 2.10.2.2
Financiële paragraaf................................................................................63 Analyse van het exploitatiesaldo .............................................................63 Analyse van de financiële positie en kengetallenanalyse .......................67 Alliantie Voortgezet Onderwijs - samengevoegd ....................................67 Dashboard ...............................................................................................67 Kengetallen-analyse ................................................................................68 Toelichting op het dashboard - Alliantie Voortgezet Onderwijs ..............69 Weerstandsvermogen .............................................................................69 Kapitalisatiefactor ....................................................................................70 Solvabiliteit ..............................................................................................71 Liquiditeit .................................................................................................72 Rentabiliteit..............................................................................................73 SSgN .......................................................................................................74 Jaarverslag 2011
2 van 296
2.10.2.2.1 2.10.2.2.2 2.10.2.3 2.10.2.3.1 2.10.2.3.2 2.10.2.4 2.10.2.4.1 2.10.2.5 2.10.2.5.1 2.10.2.5.2 2.10.2.6 2.10.2.6.1 2.10.2.6.2 2.10.2.7 2.10.2.7.1 2.10.2.7.2 2.10.2.8 2.10.2.8.1 2.10.2.8.2 2.10.2.9 2.10.2.9.1 2.10.2.9.2 2.10.2.10 2.10.2.10.1 2.10.2.10.2 2.10.2.11 2.10.2.11.1 2.10.2.11.2 2.10.2.12 2.10.2.12.1 2.10.2.12.2 2.10.3
Dashboard ...............................................................................................74 Kengetallen-analyse ................................................................................75 Dominicus College ..................................................................................76 Dashboard ...............................................................................................76 Kengetallen-analyse ................................................................................77 Flex College.............................................................................................78 Dashboard ...............................................................................................78 Mondial College.......................................................................................79 Dashboard ...............................................................................................79 Kengetallen-analyse ................................................................................80 Pax Christi College ..................................................................................81 Dashboard ...............................................................................................81 Kengetallen-analyse ................................................................................82 Maaswaal College ...................................................................................83 Dashboard ...............................................................................................83 Kengetallen-analyse ................................................................................84 Citadel College ........................................................................................85 Dashboard ...............................................................................................85 Kengetallen-analyse ................................................................................86 Stedelijk Gymnasium...............................................................................87 Dashboard ...............................................................................................87 Kengetallen-analyse ................................................................................88 Bestuursbureau .......................................................................................89 Dashboard ...............................................................................................89 Kengetallen-analyse ................................................................................90 Onderwijshuisvesting Nijmegen ..............................................................91 Dashboard ...............................................................................................91 Kengetallen-analyse ................................................................................92 Servicebureau Boeken Alliantie ..............................................................93 Dashboard ...............................................................................................93 Kengetallen-analyse ................................................................................93 Begroting 2012 ........................................................................................94
3
Jaarrekening ..........................................................................................96
3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.2.1 3.1.2.2 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.3 3.1.2.4 3.1.2.4.1 3.1.2.5 3.1.2.6 3.1.2.7 3.1.2.8 3.1.2.9 3.1.2.10 3.1.2.11 3.1.3 3.1.3.1 3.1.3.2 3.1.3.3 3.1.3.4 3.1.3.5 3.1.3.6 3.1.3.7 3.1.4
Grondslagen ............................................................................................96 Vergelijkende cijfers ................................................................................96 Waardering van de activa en passiva .....................................................96 Materiële vaste activa..............................................................................96 Financiële vaste activa ............................................................................97 Effecten ...................................................................................................97 Overig ......................................................................................................97 Vlottende activa .......................................................................................97 Voorraden................................................................................................97 Gebruiksgoederen...................................................................................97 Vorderingen .............................................................................................97 Effecten ...................................................................................................97 Liquide middelen .....................................................................................97 Eigen vermogen ......................................................................................97 Voorzieningen..........................................................................................98 Pensioenvoorziening ...............................................................................98 Langlopende schulden ............................................................................99 Staat van baten en lasten........................................................................99 Algemeen ................................................................................................99 Rijksbijdragen OCW ................................................................................99 Overige overheidsbijdragen ....................................................................99 Overige baten ..........................................................................................99 Afschrijvingen op materiële vaste activa .................................................99 Personeelsbeloningen.............................................................................99 Financiële baten en lasten ....................................................................100 Verbonden partijen ................................................................................100 Jaarverslag 2011
3 van 296
3.1.5
Toelichting op het kasstroomoverzicht..................................................100
3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.4.3 3.2.4.4 3.2.4.5 3.2.4.6 3.2.4.7 3.2.4.8 3.2.4.9 3.2.4.10 3.2.4.11 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.5.3 3.2.5.4 3.2.5.5 3.2.5.6 3.2.5.7 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.8.1 3.2.8.2 3.2.8.3 3.2.8.4 3.2.8.5 3.2.8.6 3.2.8.7 3.2.8.8 3.2.8.9 3.2.8.10 3.2.9 3.2.10
A.1 Samengevoegde jaarrekening ........................................................101 A.1.2 Samengevoegde balans per 31 december 2011.........................101 A.1.2 Samengevoegde staat van baten en lasten over 2011 ...............102 A.1.3 Samengevoegd kasstroomoverzicht over 2011 ..........................103 A.1.4 Toelichting behorende tot de samengevoegde balans................104 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................104 1.2 Materiële vaste activa......................................................................105 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................107 1.4 Voorraden........................................................................................107 1.5 Vorderingen .....................................................................................108 1.6 Effecten ...........................................................................................108 1.7 Liquide middelen .............................................................................109 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................110 2.3 Voorzieningen..................................................................................112 2.4 Langlopende schulden ....................................................................112 2.5 Kortlopende schulden......................................................................113 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................114 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................114 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................114 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................114 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 114 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A114 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B115 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................115 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ............................................115 Overzicht verbonden partijen ................................................................115 Toelichting behorende tot de samengevoegde staat van baten en lasten116 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................116 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................116 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................116 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................117 3.5 Overige baten ..................................................................................117 4.1 Personele lasten..............................................................................117 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................118 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................118 4.4 Overige lasten .................................................................................119 5 Financiële baten en lasten .................................................................119 A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders........................120 A.1.9 Wet openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT)...........................................................................120
4
Overige gegevens................................................................................121
4.1
Gegevens over de rechtspersoon .........................................................121
4.2
Controle verklaring ................................................................................122
4.3
Gebeurtenissen na balansdatum ..........................................................124
5
Bijlagen.................................................................................................125
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.3.1 5.1.3.2 5.1.3.3
SSgN .....................................................................................................126 A.1.5 Balans SSgN per 31 december 2011 ..........................................126 Staat van baten en lasten SSgN over 2011 ..........................................127 Toelichting behorende tot de balans .....................................................128 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................128 1.2 Materiële vaste activa......................................................................129 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................130 Jaarverslag 2011
4 van 296
5.1.3.4 5.1.3.5 5.1.3.6 5.1.3.7 5.1.3.8 5.1.3.9 5.1.3.10 5.1.3.11 5.1.4 5.1.4.1 5.1.4.2 5.1.4.3 5.1.4.4 5.1.4.5 5.1.4.6 5.1.4.7 5.1.5 5.1.5.1 5.1.5.2 5.1.5.3 5.1.5.4 5.1.5.5 5.1.5.6 5.1.5.7 5.1.5.8 5.1.5.9 5.1.5.10
1.4 Voorraden........................................................................................130 1.5 Vorderingen .....................................................................................131 1.6 Effecten ...........................................................................................131 1.7 Liquide middelen .............................................................................131 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................132 2.3 Voorzieningen..................................................................................133 2.4 Langlopende schulden ....................................................................133 2.5 Kortlopende schulden......................................................................134 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................135 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................135 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................135 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................135 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 135 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A136 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B136 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................136 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten .......................137 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................137 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................137 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................137 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................137 3.5 Overige baten ..................................................................................138 4.1 Personele lasten..............................................................................138 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................139 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................139 4.4 Overige lasten .................................................................................140 5 Financiële baten en lasten .................................................................140
5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.3.1 5.2.3.2 5.2.3.3 5.2.3.4 5.2.3.5 5.2.3.6 5.2.3.7 5.2.3.8 5.2.3.9 5.2.3.10 5.2.3.11 5.2.4 5.2.4.1 5.2.4.2 5.2.4.3 5.2.4.4 5.2.4.5 5.2.4.6 5.2.4.7 5.2.5 5.2.5.1 5.2.5.2 5.2.5.3 5.2.5.4 5.2.5.5 5.2.5.6 5.2.5.7 5.2.5.8 5.2.5.9 5.2.5.10
Dominicus College ................................................................................141 A.1.5 Balans Dominicus College per 31 december 2011 .....................141 Staat van baten en lasten Dominicus College over 2011 .....................142 Toelichting behorende tot de balans .....................................................143 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................143 1.2 Materiële vaste activa......................................................................143 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................144 1.4 Voorraden........................................................................................144 1.5 Vorderingen .....................................................................................145 1.6 Effecten ...........................................................................................145 1.7 Liquide middelen .............................................................................145 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................146 2.3 Voorzieningen..................................................................................147 2.4 Langlopende schulden ....................................................................147 2.5 Kortlopende schulden......................................................................148 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................149 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................149 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................149 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................149 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 149 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A149 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B150 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................150 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................151 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................151 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................151 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................151 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................151 3.5 Overige baten ..................................................................................152 4.1 Personele lasten..............................................................................153 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................153 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................154 4.4 Overige lasten .................................................................................154 5 Financiële baten en lasten .................................................................154 Jaarverslag 2011
5 van 296
5.3 5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.3.1 5.3.3.2 5.3.3.3 5.3.3.4 5.3.3.5 5.3.3.6 5.3.3.7 5.3.3.8 5.3.3.9 5.3.3.10 5.3.3.11 5.3.4 5.3.4.1 5.3.4.2 5.3.4.3 5.3.4.4 5.3.4.5 5.3.4.6 5.3.4.7 5.3.5 5.3.5.1 5.3.5.2 5.3.5.3 5.3.5.4 5.3.5.5 5.3.5.6 5.3.5.7 5.3.5.8 5.3.5.9 5.3.5.10
Flex College...........................................................................................155 A.1.5 Balans Flex College per 31 december 2011 ...............................155 Staat van baten en lasten Flex College over 2011 ...............................156 Toelichting behorende tot de balans .....................................................157 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................157 1.2 Materiële vaste activa......................................................................158 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................159 1.4 Voorraden........................................................................................159 1.5 Vorderingen .....................................................................................160 1.6 Effecten ...........................................................................................160 1.7 Liquide middelen .............................................................................160 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................161 2.3 Voorzieningen..................................................................................162 2.4 Langlopende schulden ....................................................................163 2.5 Kortlopende schulden......................................................................163 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................164 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................164 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................164 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................164 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 164 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A165 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B165 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................165 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................166 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................166 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................166 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................166 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................167 3.5 Overige baten ..................................................................................167 4.1 Personele lasten..............................................................................167 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................168 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................168 4.4 Overige lasten .................................................................................169 5 Financiële baten en lasten .................................................................169
5.4 5.4.1 5.4.2 5.4.3 5.4.3.1 5.4.3.2 5.4.3.3 5.4.3.4 5.4.3.5 5.4.3.6 5.4.3.7 5.4.3.8 5.4.3.9 5.4.3.10 5.4.3.11 5.4.4 5.4.4.1 5.4.4.2 5.4.4.3 5.4.4.4 5.4.4.5 5.4.4.6 5.4.4.7 5.4.5 5.4.5.1 5.4.5.2 5.4.5.3
Mondial College.....................................................................................170 A.1.5 Balans Mondial College per 31 december 2011..........................170 Staat van baten en lasten Mondial College over 2011 .........................171 Toelichting behorende tot de balans .....................................................172 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................172 1.2 Materiële vaste activa......................................................................173 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................174 1.4 Voorraden........................................................................................174 1.5 Vorderingen .....................................................................................175 1.6 Effecten ...........................................................................................175 1.7 Liquide middelen .............................................................................175 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................176 2.3 Voorzieningen..................................................................................177 2.4 Langlopende schulden ....................................................................178 2.5 Kortlopende schulden......................................................................178 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................179 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................179 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................179 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................179 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 179 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A179 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B180 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................180 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................181 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................181 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................181 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................182 Jaarverslag 2011
6 van 296
5.4.5.4 5.4.5.5 5.4.5.6 5.4.5.7 5.4.5.8 5.4.5.9 5.4.5.10
3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................182 3.5 Overige baten ..................................................................................182 4.1 Personele lasten..............................................................................183 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................183 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................184 4.4 Overige lasten .................................................................................184 5 Financiële baten en lasten .................................................................184
5.5 5.5.1 5.5.2 5.5.3 5.5.3.1 5.5.3.2 5.5.3.3 5.5.3.4 5.5.3.5 5.5.3.6 5.5.3.7 5.5.3.8 5.5.3.9 5.5.3.10 5.5.3.11 5.5.4 5.5.4.1 5.5.4.2 5.5.4.3 5.5.4.4 5.5.4.5 5.5.4.6 5.5.4.7 5.5.5 5.5.5.1 5.5.5.2 5.5.5.3 5.5.5.4 5.5.5.5 5.5.5.6 5.5.5.7 5.5.5.8 5.5.5.9 5.5.5.10
Pax Christi College ................................................................................185 A.1.5 Balans Pax Christi College per 31 december 2011.....................185 Staat van baten en lasten Pax Christi College over 2011.....................186 Toelichting behorende tot de balans .....................................................187 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................187 1.2 Materiële vaste activa......................................................................188 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................189 1.4 Voorraden........................................................................................189 1.5 Vorderingen .....................................................................................190 1.6 Effecten ...........................................................................................190 1.7 Liquide middelen .............................................................................190 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................191 2.3 Voorzieningen..................................................................................192 2.4 Langlopende schulden ....................................................................193 2.5 Kortlopende schulden......................................................................193 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................194 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................194 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................194 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................194 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 194 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A195 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B195 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................195 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................196 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................196 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................197 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................197 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................197 3.5 Overige baten ..................................................................................198 4.1 Personele lasten..............................................................................198 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................199 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................199 4.4 Overige lasten .................................................................................200 5 Financiële baten en lasten .................................................................200
5.6 5.6.1 5.6.2 5.6.3 5.6.3.1 5.6.3.2 5.6.3.3 5.6.3.4 5.6.3.5 5.6.3.6 5.6.3.7 5.6.3.8 5.6.3.9 5.6.3.10 5.6.3.11 5.6.4 5.6.4.1 5.6.4.2 5.6.4.3
Maaswaal College .................................................................................201 A.1.5 Balans Maaswaal College per 31 december 2011 ......................201 Staat van baten en lasten Maaswaal College over 2011......................202 Toelichting behorende tot de balans .....................................................203 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................203 1.2 Materiële vaste activa......................................................................204 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................205 1.4 Voorraden........................................................................................205 1.5 Vorderingen .....................................................................................206 1.6 Effecten ...........................................................................................206 1.7 Liquide middelen .............................................................................206 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................207 2.3 Voorzieningen..................................................................................208 2.4 Langlopende schulden ....................................................................208 2.5 Kortlopende schulden......................................................................209 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................210 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................210 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................210 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................210 Jaarverslag 2011
7 van 296
5.6.4.4 5.6.4.5 5.6.4.6 5.6.4.7 5.6.5 5.6.5.1 5.6.5.2 5.6.5.3 5.6.5.4 5.6.5.5 5.6.5.6 5.6.5.7 5.6.5.8 5.6.5.9 5.6.5.10
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 210 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A211 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B211 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................211 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................212 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................212 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................213 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................213 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................213 3.5 Overige baten ..................................................................................214 4.1 Personele lasten..............................................................................214 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................215 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................215 4.4 Overige lasten .................................................................................216 5 Financiële baten en lasten .................................................................216
5.7 5.7.1 5.7.2 5.7.3 5.7.3.1 5.7.3.2 5.7.3.3 5.7.3.4 5.7.3.5 5.7.3.6 5.7.3.7 5.7.3.8 5.7.3.9 5.7.3.10 5.7.3.11 5.7.4 5.7.4.1 5.7.4.2 5.7.4.3 5.7.4.4 5.7.4.5 5.7.4.6 5.7.4.7 5.7.5 5.7.5.1 5.7.5.2 5.7.5.3 5.7.5.4 5.7.5.5 5.7.5.6 5.7.5.7 5.7.5.8 5.7.5.9 5.7.5.10
Citadel College ......................................................................................217 A.1.5 Balans Citadel College per 31 december 2011 ...........................217 Staat van baten en lasten Citadel College over 2011 ...........................218 Toelichting behorende tot de balans .....................................................219 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................219 1.2 Materiële vaste activa......................................................................220 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................221 1.4 Voorraden........................................................................................221 1.5 Vorderingen .....................................................................................222 1.6 Effecten ...........................................................................................222 1.7 Liquide middelen .............................................................................222 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................223 2.3 Voorzieningen..................................................................................224 2.4 Langlopende schulden ....................................................................224 2.5 Kortlopende schulden......................................................................225 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................226 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................226 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................226 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................226 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 226 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A227 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B227 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................227 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................228 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................228 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................229 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................229 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................229 3.5 Overige baten ..................................................................................230 4.1 Personele lasten..............................................................................230 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................231 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................231 4.4 Overige lasten .................................................................................232 5 Financiële baten en lasten .................................................................232
5.8 5.8.1 5.8.2 5.8.3 5.8.3.1 5.8.3.2 5.8.3.3 5.8.3.4 5.8.3.5 5.8.3.6 5.8.3.7
Stedelijk Gymnasium.............................................................................233 A.1.5 Balans Stedelijk Gymnasium per 31 december 2011..................233 Staat van baten en lasten Stedelijk Gymnasium over 2011 .................234 Toelichting behorende tot de balans .....................................................235 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................235 1.2 Materiële vaste activa......................................................................236 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................237 1.4 Voorraden........................................................................................237 1.5 Vorderingen .....................................................................................238 1.6 Effecten ...........................................................................................238 1.7 Liquide middelen .............................................................................238 Jaarverslag 2011
8 van 296
5.8.3.8 5.8.3.9 5.8.3.10 5.8.3.11 5.8.4 5.8.4.1 5.8.4.2 5.8.4.3 5.8.4.4 5.8.4.5 5.8.4.6 5.8.4.7 5.8.5 5.8.5.1 5.8.5.2 5.8.5.3 5.8.5.4 5.8.5.5 5.8.5.6 5.8.5.7 5.8.5.8 5.8.5.9 5.8.5.10
2.1 Eigen vermogen ..............................................................................239 2.3 Voorzieningen..................................................................................240 2.4 Langlopende schulden ....................................................................240 2.5 Kortlopende schulden......................................................................241 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................242 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................242 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................242 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................242 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 242 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A243 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B243 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................243 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................244 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................244 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................245 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................245 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................245 3.5 Overige baten ..................................................................................246 4.1 Personele lasten..............................................................................246 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................247 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................247 4.4 Overige lasten .................................................................................248 5 Financiële baten en lasten .................................................................248
5.9 5.9.1 5.9.2 5.9.3 5.9.3.1 5.9.3.2 5.9.3.3 5.9.3.4 5.9.3.5 5.9.3.6 5.9.3.7 5.9.3.8 5.9.3.9 5.9.3.10 5.9.3.11 5.9.4 5.9.4.1 5.9.4.2 5.9.4.3 5.9.4.4 5.9.4.5 5.9.4.6 5.9.4.7 5.9.5 5.9.5.1 5.9.5.2 5.9.5.3 5.9.5.4 5.9.5.5 5.9.5.6 5.9.5.7 5.9.5.8 5.9.5.9 5.9.5.10
Bestuursbureau .....................................................................................249 A.1.5 Balans Bestuursbureau per 31 december 2011 ..........................249 Staat van baten en lasten Bestuursbureau over 2011..........................250 Toelichting behorende tot de balans .....................................................251 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................251 1.2 Materiële vaste activa......................................................................252 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................253 1.4 Voorraden........................................................................................253 1.5 Vorderingen .....................................................................................254 1.6 Effecten ...........................................................................................254 1.7 Liquide middelen .............................................................................254 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................255 2.3 Voorzieningen..................................................................................256 2.4 Langlopende schulden ....................................................................256 2.5 Kortlopende schulden......................................................................257 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................258 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................258 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................258 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................258 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 258 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A259 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B259 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................259 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................260 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................260 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................261 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................261 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................261 3.5 Overige baten ..................................................................................262 4.1 Personele lasten..............................................................................262 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................263 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................263 4.4 Overige lasten .................................................................................264 5 Financiële baten en lasten .................................................................264
5.10 5.10.1 5.10.2
Onderwijshuisvesting Nijmegen ............................................................265 A.1.5 Balans Onderwijshuisvesting Nijmegen per 31 december 2011 .265 Staat van baten en lasten Onderwijshuisvesting Nijmegen over 2011.266 Jaarverslag 2011
9 van 296
5.10.3 5.10.3.1 5.10.3.2 5.10.3.3 5.10.3.4 5.10.3.5 5.10.3.6 5.10.3.7 5.10.3.8 5.10.3.9 5.10.3.10 5.10.3.11 5.10.4 5.10.4.1 5.10.4.2 5.10.4.3 5.10.4.4 5.10.4.5 5.10.4.6 5.10.4.7 5.10.5 5.10.5.1 5.10.5.2 5.10.5.3 5.10.5.4 5.10.5.5 5.10.5.6 5.10.5.7 5.10.5.8 5.10.5.9 5.10.5.10
Toelichting behorende tot de balans .....................................................267 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................267 1.2 Materiële vaste activa......................................................................268 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................269 1.4 Voorraden........................................................................................269 1.5 Vorderingen .....................................................................................270 1.6 Effecten ...........................................................................................270 1.7 Liquide middelen .............................................................................270 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................271 2.3 Voorzieningen..................................................................................272 2.4 Langlopende schulden ....................................................................272 2.5 Kortlopende schulden......................................................................273 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................274 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................274 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................274 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................274 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 274 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A275 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B275 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................275 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................276 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................276 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................277 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................277 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................277 3.5 Overige baten ..................................................................................278 4.1 Personele lasten..............................................................................278 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................279 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................279 4.4 Overige lasten .................................................................................280 5 Financiële baten en lasten .................................................................280
5.11 5.11.1 5.11.2 5.11.3 5.11.3.1 5.11.3.2 5.11.3.3 5.11.3.4 5.11.3.5 5.11.3.6 5.11.3.7 5.11.3.8 5.11.3.9 5.11.3.10 5.11.3.11 5.11.4 5.11.4.1 5.11.4.2 5.11.4.3 5.11.4.4 5.11.4.5 5.11.4.6 5.11.4.7 5.11.5 5.11.5.1 5.11.5.2 5.11.5.3 5.11.5.4 5.11.5.5 5.11.5.6
Servicebureau Boeken Alliantie ............................................................281 A.1.5 Balans Servicebureau Boeken Alliantie per 31 december 2011 .281 Staat van baten en lasten Servicebureau Boeken Alliantie over 2011 .282 Toelichting behorende tot de balans .....................................................283 1.1 Immateriële vaste activa..................................................................283 1.2 Materiële vaste activa......................................................................284 1.3 Financiële vaste activa ....................................................................285 1.4 Voorraden........................................................................................285 1.5 Vorderingen .....................................................................................286 1.6 Effecten ...........................................................................................286 1.7 Liquide middelen .............................................................................286 2.1 Eigen vermogen ..............................................................................287 2.3 Voorzieningen..................................................................................288 2.4 Langlopende schulden ....................................................................288 2.5 Kortlopende schulden......................................................................289 Verantwoording rijkssubsidies...............................................................290 Deel 1 - Verantwoording lumpsum ........................................................290 Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten ..................................................290 Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies......................290 Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1 290 Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A291 Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B291 Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS .....................291 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten ......................292 3.1 Rijksbijdragen ..................................................................................292 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies ......................................293 3.3 College-, cursus, les- en examengelden.........................................293 3.4 Baten werk in opdracht van derden ................................................293 3.5 Overige baten ..................................................................................294 4.1 Personele lasten..............................................................................294 Jaarverslag 2011
10 van 296
5.11.5.7 5.11.5.8 5.11.5.9 5.11.5.10
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa ................295 4.3 Huisvestingslasten ..........................................................................295 4.4 Overige lasten .................................................................................296 5 Financiële baten en lasten .................................................................296
Jaarverslag 2011
11 van 296
1
Leeswijzer Globale indeling jaarverslag Het jaarverslag is in hoofdlijnen opgedeeld in de volgende onderdelen: 1) Leeswijzer 2) Bestuursverslag 3) Jaarrekening (Alliantie Voortgezet Onderwijs geconsolideerd) 4) Overige gegevens 5) Bijlagen (jaarrekeningen per resultaat verantwoordelijke eenheid) Segmentatie Met de komst van de nieuwe richtlijn voor de jaarverslaggeving per 1 januari 2008 is de voorheen verplichte voorgeschreven segmentatie van de jaarrekening naar het brinnummer vervallen. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft gekozen voor een segmentatie in de verslaggeving die aansluit op de onderscheiden resultaat verantwoordelijke eenheden binnen de organisatie. De volgende segmentatie is in deze jaarrekening toegepast:
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 11)
SSgN Dominicus College Flex College (Alliantie-deel) Mondial College Pax Christi College Maaswaal College Citadel College Stedelijk Gymnasium Bestuursbureau Onderwijshuisvesting Nijmegen Servicebureau Boeken Alliantie
Brinnummer 20EO 14NQ Onderdeel van 21SK 21SK 17IR 00OB 30AU 20CI Geen brinnummer Geen brinnummer Geen brinnummer
Een complete jaarrekening per resultaat verantwoordelijke eenheid is in onderdeel 5 van deze jaarrekening opgenomen.
Jaarverslag 2011
12 van 296
2
Bestuursverslag
2.1
Ter inleiding In dit jaarverslag van het bestuur besteden wij dit jaar aandacht aan de meest belangrijke thema’s op het terrein van kwaliteit, personeel, onderwijs, leerlingen en financiën. Wij melden de meest belangrijke ontwikkelingen en resultaten. In het jaar waarin wij dit jaarverslag schrijven (2012) bestaat de Alliantie Voortgezet Onderwijs tien jaar. Uit dit verslag blijkt de meerwaarde van de Alliantie Voorgezet Onderwijs voor de scholen. Wij verantwoorden ons niet alleen in dit jaarverslag. De Alliantiescholen participeren in het project Vensters Voor Verantwoording. Op basis van twintig belangrijke indicatoren als leerresultaten, tevredenheidonderzoeken, leerlingensamenstelling, onderwijsuitgangspunten, personeelsbeleid, financiën kan iedereen op de website van de Alliantie voortgezet Onderwijs en de afzonderlijke scholen een goed beeld van de scholen krijgen. Een volledig overzicht is in te zien op onze site www.alliantievo.nl (Vensters Voor Verantwoording). In juli 2011 overleed Peter Steinmetz. Hij was een gewaardeerd collega. Als rector van het Lindenholt College en later het Mondial College gaf hij op betrokken en deskundige wijze leiding aan deze scholen en leverde hij gemotiveerd zijn aandeel aan het Alliantiebeleid. Wij zijn hem dankbaar voor zijn inzet en collegialiteit.
2.2
Algemeen De Alliantie Voortgezet Onderwijs is het bestuur (bevoegd gezag) van zeven scholen voor voortgezet onderwijs in de regio Nijmegen en het Land van Maas en Waal. Missie: De Alliantie Voortgezet Onderwijs biedt met haar zeven scholen in de regio Nijmegen en het Land van Maas en Waal een zo breed en pluriform mogelijk onderwijsaanbod voor het regulier voortgezet onderwijs. Goed onderwijs is de drijfveer van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Dat betekent dat de kwaliteit van het onderwijs centraal staat. Daarbij wil de Alliantie Voortgezet Onderwijs werken aan scholen, die zijn geworteld in hun omgeving en die - door zich te onderscheiden in hun aanbod - met elkaar zorg dragen voor een sluitend en goed bereikbaar onderwijsaanbod voor leerlingen en ouders. Werken aan de toekomst betekent leerlingen opvoeden tot maatschappelijke verantwoordelijkheid en democratisch burgerschap, uitdagen tot creativiteit, eigen initiatief, zelfstandigheid en ontplooiing van talenten in een inspirerende, eigentijdse omgeving. De Alliantie Voortgezet Onderwijs garandeert doorlopende leerlijnen. Een goede overgang van de basisschool naar het voortgezet onderwijs en van het voortgezet onderwijs naar het middelbaar beroepsonderwijs en hoger onderwijs is cruciaal voor leerlingen. Zorg voor de leerlingen is kenmerkend voor alle scholen, met veel aandacht voor schoolklimaat, pedagogische aanpak en veiligheid. Leerlingen komen het best tot hun recht als er aandacht is voor hun persoonlijk welbevinden. Terugdringen van tussentijdse uitval, onderwijs en zorg op maat en een bovenschoolse aanpak van risicoleerlingen zijn belangrijke elementen in die zorg. Gerichtheid op samenwerking, betrokkenheid bij leerlingen en ouders en helderheid in beleid en verantwoording kenmerken de houding van de Alliantie Voortgezet Onderwijs.
Jaarverslag 2011
13 van 296
Het strategisch beleidsplan Scholen met toekomst (2009 – 2013) is de leidraad voor de strategische koers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs en vormt ook de achtergrond van dit verantwoordingsverslag. De hoofdlijnen van het beleidsplan zijn: Bestuur en organisatie: Heldere scheiding van management, bestuur en toezicht. De positie van de Raad van Toezicht en het bestuur is in de statuten geregeld. De positie van rectoren – die verantwoordelijk zijn voor de scholen – is vastgelegd in het directiestatuut. De Code Goed Bestuur Voortgezet Onderwijs wordt onderschreven en nageleefd. Het bestuur kent een klokkenluidersregeling en integriteitcode. Onderwijs: Scholen onderscheiden zich op hun eigen wijze, waarbij de kwaliteit van het onderwijs voorop staat. Iedere school kiest in overleg een eigen profilering. Scholen werken hard aan: goede aansluiting met het basis- en afnemend onderwijs (middelbaar beroeps- en hoger onderwijs) en een maximale beperking van de uitval van leerlingen zoveel mogelijk te beperken. Bij onderwijskundige veranderingen worden personeel, ouders en leerlingen betrokken. De scholen en het bestuur zijn gericht op samenwerking. De Alliantiescholen kennen een eigen zorgstandaard en houden gezamenlijk met de andere besturen in de regio het Flex College - de voorziening voor risicoleerlingen - in stand. Scholen zijn goed bereikbaar. In het kader van het Regionaal Plan Onderwijs zijn afspraken gemaakt over de omvang van alle scholen en de instroomaantallen in onze regio. Hierdoor is een stabiele ontwikkeling van de scholen mogelijk.. Personeel: De Alliantiescholen kiezen voor de ontwikkeling van de professionele school. In de school vervult de docent een sleutelrol, waarbij ondersteunende en sturende collega’s onmisbaar zijn. We investeren in permanent leren en ontwikkelen. Onze scholen zijn academische opleidingsscholen en werken nauw samen met de lerarenopleidingen van de HAN en RU. Het personeel heeft een onderzoekende houding. Wij hebben een eigentijds wervingsbeleid en proberen de arbeidsvoorwaarden aantrekkelijk te houden. De Alliantie is zich bewust van het dreigende tekort aan bevoegde docenten en anticipeert daar doelgericht op door tijdig passende maatregelen te nemen. Financiën en middelen: De Alliantie kent een heldere planning- en controlcyclus. Begrotingen en jaarrekeningen zijn transparant en toegankelijk en maken resultaten aan de hand van kengetallen zichtbaar. Goed onderwijs moet plaatsvinden in eigentijdse schoolgebouwen, waar het goed leren en werken is voor leerlingen en personeel. Kwaliteitszorg: Kwaliteitszorg is geen doel op zich, maar een middel om ervoor te zorgen dat onze scholen de goede dingen doen en die activiteiten ook op een goed niveau verrichten. De Alliantie Voortgezet Onderwijs kent een duidelijke kwaliteitscyclus, waarbij tevredenheidsonderzoeken een vast onderdeel vormen. Meten is pas zinvol als er lering uit wordt getrokken. Dat betekent dat alle geledingen in de organisatie betrokken zijn bij kwaliteitszorg. Alle scholen doen mee aan het project Vensters Voor Verantwoording. Op basis van twintig indicatoren leggen bestuur en scholen aan interne en externe partijen op een heldere wijze verantwoording af. Informatie- en communicatietechnologie (ICT): ICT heeft grote mogelijkheden geopend in de sfeer van toetsing, leermateriaal, uitwisseling en elektronische leeromgeving. Scholen zullen expertise uitwisselen en daar waar nuttig deze ook bundelen. Ook bij de ondersteuning van administratieve processen zullen de samenwerkingsmogelijkheden optimaal worden benut. Communicatie en PR: Scholen dragen zorg voor een goede, frequente informatievoorziening aan hun personeelsleden, leerlingen en ouders. Communicatie en public relations staan altijd in dienst van de school en het bestuur.
Jaarverslag 2011
14 van 296
2.3
Bestuur en Organisatie De stichting kent een eenhoofdig College van Bestuur (de bestuurder), dat optreedt als het bevoegd gezag van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. De belangrijkste bevoegdheden van de bestuurder zijn vastgelegd in de statuten. De governance code van de VO-raad is volledig van toepassing op de bestuurder. De zeven scholen worden ieder geleid door een rector. De rector is binnen de beleidskaders van de stichting integraal eindverantwoordelijk voor de eigen school en legt verantwoording af aan het College van Bestuur. De stichting hanteert een bestuursfilosofie, waarin de scholen binnen het door het bestuur vastgestelde beleidskader, de ruimte hebben voor het voeren van eigen beleid. De bevoegdheden van de Raad van Toezicht, het College van Bestuur en de rectoren/directeuren zijn vastgelegd in de statuten en het directiestatuut. Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht startte in 2008 met vijf leden en werkt conform de door de VO-raad vastgestelde governance code. Op 31 december 2011 telde de raad zes leden. Er hebben zich in 2011 geen wijzigingen voorgedaan in de samenstelling van de Raad van Toezicht. Voor de Raad van Toezicht is - in samenwerking met de medezeggenschapsraad - een profiel opgesteld, dat bepalend is voor de samenstelling van de raad. Dat profiel voorziet erin dat onafhankelijkheid, deskundigheid en verankering in de samenleving en de maatschappelijke omgeving is gewaarborgd. De Raad van Toezicht bestond op 31 december 2011 uit: Prof. Dr. C.W.P.M. Blom (voorzitter) Oud-rector magnificus Radboud Universiteit Nijmegen, persoonlijk hoogleraar Experimentele Planten Ecologie, lid Koninklijke Nederlandse Academie van Wetenschappen, brede ervaring in bestuurlijke en toezichthoudende functies. Ridder in de Orde van de Nederlandse Leeuw. Mr. A. M. Breedveld Senior advocaat Dirkzwager advocaten & notarissen, senior arbeidsrechtdeskundige, oud voorzitter OR Dirkzwager, ervaring als secretaris van een College van Beroep. Prof. Dr. H.P.J.M. Dekkers Decaan Faculteit Sociale Wetenschappen Radboud Universiteit Nijmegen, hoogleraar Onderwijskunde, brede bestuurservaring, lid van diverse programmaraden, adviescommissies in de sfeer van onderwijs en onderzoek. Officier in de Orde van Oranje Nassau. Dhr. P. M. Huisman Ondernemer, Directeur Eigenaar Huisman Elektrotechniek (Druten, Elst, Nijmegen) en DGA Novi Net Nederland. Beroepsmatige ervaring met ontwikkeling en exploitatie bedrijfsmatig onroerend goed. Dhr. J. Klomp Voormalig regiodirecteur SNS Bank Gelderland, bestuurslid diverse zakelijke platformen. Drs. J.J.M. Vissers Algemeen directeur SVGB kennis- en opleidingencentrum, Oud-voorzitter College van Bestuur ROC Nijmegen, Oud-directeur Educatieve Sector Hogeschool Gelderland, Voorzitter Bestuur Regionaal Bureau voor Toerisme Arnhem-Nijmegen De Raad van Toezicht heeft in 2011 vijfmaal vergaderd. De Raad van Toezicht kent een auditcommissie die bestaat uit de leden Huisman, Klomp en Vissers. De auditcommissie bereidt de bespreking van de kwartaalrapportages en het jaarverslag voor. Zij heeft ten behoeve van het jaarverslag een persoonlijk gesprek met de accountant waarbij ook de Managementletter wordt besproken.
Jaarverslag 2011
15 van 296
De leden Breedveld en Dekkers vormen de personeelscommissie (remuneratiecommissie). Op het terrein van identiteit hebben de leden Blom en Dekkers een specifiek toezichthoudende taak. De leden Breedveld en Blom hebben het jaarlijkse beoordelingsgesprek met de bestuurder gevoerd. Aan de volgende beleidsvoorstellen heeft de Raad van Toezicht in 2011 haar goedkeuring verleend: • • • • •
De jaarrekening 2010 De begroting 2012 Het bestuurlijk formatieplan 2012 (ingebed in de begroting) Integriteitcode Alliantie Voortgezet Onderwijs Verkoop pand Krekelstraat 8.
De Raad van Toezicht heeft verder besloten: •
De leden Breedveld en Dekkers voor vier jaar te herbenoemen. Herbenoeming loopt tot 15 juni 2015. Zich aan te sluiten als lid van de VTOI. De bestuurder toestemming te verlenen om toe te treden tot het dagelijks bestuur van de VO-raad Na een zorgvuldige selectie de GIBO-groep te benoemen tot de nieuwe huisaccountant van de stichting. De bestuurder te steunen bij zijn besluit – mede op basis van het positieve advies van de rectorenraad - het Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen samen met de andere schoolbesturen VO in de regio Nijmegen en Land van Maas en Waal te onderschrijven en de aanvraag in te dienen bij het ministerie van OCW. Conform het advies van de bestuurder niet over te gaan tot de koop van het pand Scherpenkampweg 21 (locatie van Bestuursbureau). Waardering uit te spreken over de resultaten en verbeteringen SBA (Servicebureau Boeken Alliantie Voortgezet Onderwijs).
• • • •
• •
De volgende beleidstukken en ontwikkelingen zijn in de Raad van Toezicht besproken: • • • • • • • • • •
• • • • •
Verslag van het beoordelingsgesprek dat de leden Breedveld en Blom met de bestuurder hebben gevoerd. Verslag van het gesprek tussen bestuurder en inspectie VO, alle inspectierapporten en de opbrengstenkaarten van de afzonderlijke scholen. De resultaten van kwaliteitsonderzoeken. De jaarlijkse examenresultaten van de scholen. Driemaandelijkse financiële overzichten. Voorstel BTW-afdracht / verrekening met de Belastingdienst. Bespreking Managementletters Accountant en plan van aanpak bestuurder / controller. Verscherping code Goed Bestuur Voortgezet Onderwijs d.d. 26 mei 2011. Voortgangsrapportage (bij iedere vergadering) over ontwikkelingen scholen en Bestuursbureau. Relevante landelijke ontwikkelingen (Passend Onderwijs, Bezuinigingen voortgezet onderwijs, Leraar 2020, Actieplan Beter Presteren, Bestuursakkoord minster OCW – VO-raad, adviezen / rapporten Onderwijsraad, gemeentelijke ontwikkelingen, advies Raad voor de Jaarverslaglegging) Resultaten jaaractiviteitenplan 2010 - 2011 Jaaractiviteitenprogramma 2011 – 2012 Regionaal Plan Onderwijs VO regio Nijmegen e.o. Ontwikkelingen (Academische) Opleidingsschool. Ontwikkelingen rond de voorziening voor risicoleerlingen (Flex College) en het Samenwerkingsverband VO en ROC.
Jaarverslag 2011
16 van 296
• • •
Ontwikkelingen in de samenwerking met de VO-schoolbesturen, het ROC Nijmegen, de hogeschool en universiteit. Specifieke aandacht is besteed aan de projectactiviteiten op het terrein van het vmbo en mbo. Ontwikkelingen ten aanzien van nieuwbouw, verbouw en aanpassingen op de diverse schoollocaties. Activiteiten om belangstelling voor Bèta / techniek te vergroten.
De Raad van Toezicht bezoekt jaarlijks tenminste een tweetal scholen om zicht te houden op de specifieke schoolontwikkelingen. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft jaarlijks een individueel gesprek met de rectoren. Tenslotte bezoekt ieder lid van de Raad van Toezicht tenminste één diplomering. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen een vaste vergoeding. In 2002 is deze vergoeding voor leden vastgesteld en vervolgens is de vergoeding ieder jaar geïndexeerd op basis van het CBS prijsindexcijfer. De vergoeding bedroeg in 2011 voor een gewoon lid € 2.242,-- (bestaande uit een vaste bestuursvergoeding van € 1.681,-- en een vaste onkostenvergoeding van € 561,--). Voor de voorzitter bedroeg de vergoeding € 5.151,-- (bestaande uit een vaste bestuursvergoeding van € 3.362,--, een vaste onkostenvergoeding van € 1.120,-- en een reiskostenvergoeding van € 669,--). De aard en samenstelling van de vergoeding betekent dat reguliere (reis)kosten niet worden gedeclareerd.
2.4
De Alliantiescholen en leerlingenaantallen. De volgende scholen vielen in 2011 onder de stichting: School Citadel College* Dominicus College Mondial College** Maaswaal College Pax Christi College Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Stedelijk Gymnasium Nijmegen
Adres hoofdlocatie Dijkstraat 7A 6663 AD Lent Energieweg 93 6541 CZ Nijmegen Leuvensbroek 30-01 6546 TD Nijmegen Veenseweg 18 6603 AN Wijchen Meester van Coothstraat 34 6651 ZJ Druten IJsbeerstraat 12 6531 PL Nijmegen Kronenburgersingel 269 6511 AS Nijmegen
Onderwijssectoren vmbo, havo, vwo havo en vwo vmbo, havo en vwo vmbo, havo en vwo vmbo, havo, vwo vmbo-t, havo, vwo gymnasium
* Het Citadel College heeft vanaf 1 augustus 2011 een zelfstandig brinnummer. Tot die datum was de school een nevenvestiging van het Maaswaal College ** De naam Mondial College is in oktober 2007 doorgevoerd. De locaties Hatertseweg 400 en Krekelstraat 8 maken formeel onderdeel uit van het Mondial College, maar zijn onderdeel van het Orthopedagogisch Didactisch Centrum Het Flex College. Het Flex College valt onder de verantwoordelijkheid van het bestuur van het Regionaal Samenwerkingsverband VO – ROC Nijmegen e.o.
In onderstaande tabel zijn de leerlingen per school (1 oktober telling) opgenomen. Op de volgende pagina is de ontwikkeling van de leerlingaantallen per school in een grafiek opgenomen. SSgN DC LC FC MC PCC MWC CC TSJ SGN Totaal
2002 1.267 1.044 1.084 -
2003 1.293 1.021 1.166 -
2004 1.342 942 1.241 -
2005 1.342 920 1.269 -
2006 1.336 906 1.267 -
1.882 1.962
2.006 2.062
2.104 2.144
2.162 2.232
2.146 2.312
348 1.359 8.946
328 1.420 9.296
278 1.431 9.482
247 1.402 9.574
180 1.382 9.529
Jaarverslag 2011
2007 1.373 754 129 1.954 2.167 1.785 77 1.386 9.625
2008 1.372 810 95 1.824 2.194 1.842 193 1.382 9.712
2009 1.402 864 56 1.707 2.226 1.949 314 1.323 9.841
2010 1.327 967 1.671 2.274 2.046 432 1.320 10.037
2011 1.314 1.037 1.615 2.256 2.265 561 1.283 10.331
17 van 296
Ontwikkeling leerlingaantallen per school Leerlingen
(peildatum 1 oktober) 2.600
2.400 2.312 2.232 2.274
2.200
2.144
Maaswaal College
2.256
Pax Christi College
2.226 2.162
2.062
2.265
2.146
2.167
2.194 2.046
2.104
2.000
1.962
1.949 2.006
1.954 1.842
1.882
1.800
1.824 1.785 1.707 1.671
1.600
1.420
1.400
1.431 1.402
1.359
1.382
1.386
1.382
1.373
1.372
1.402 1.327
1.342
1.342
1.336
1.314 1.323
1.293
1.200
1.615 Mondial College
1.320
SSgN
1.283 Stedelijk Gymnasium
1.267
1.044
1.021
1.000
942
967 920
1.037 Dominicus College
906 864 810 754
800
600 561
Citadel College
432
400 314
193
200 77
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011 Jaren
NB. Bron leerlingaantallen per 01-10-2011 : bekostigingsbrief 2012. In 2011 nam het totale leerlingenaantal toe. Een aanzienlijke toename van leerlingenaantallen deed zich voor bij het Citadel College (autonome groei vanwege de opbouw van de school), het Dominicus College en het Maaswaal College. Met name de groei bij het Maaswaal College was groot. Vooral de vmbo-locatie Oosterweg trok veel nieuwe leerlingen. Indien de groei zich zal doorzetten is de locatie te klein. Daarom is in 2011 besloten deze locatie voor het schooljaar 2012/2013 alleen open te stellen voor leerlingen uit de gemeente Wijchen. Een terugloop deed zich voor bij het Mondial College, het Pax Christi College en het Stedelijk Gymnasium. De Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen kende nagenoeg hetzelfde totaal aantal leerlingen. In het overzicht zijn de leerlingen die ingeschreven staan bij de betreffende school, maar het onderwijs op het Flex College (inclusief VAVO) volgen, meegeteld.
Jaarverslag 2011
18 van 296
2.5
Planning- en controlcyclus / Kengetallen De Alliantie Voortgezet Onderwijs kent een duidelijke planning- en controlcyclus. Kenmerkend is de integrale en cyclische aanpak. De begroting, jaarrekening en tussentijdse rapportages komen op basis van heldere proces- en resultaatafspraken tot stand. Vanaf de begroting van 2009 is de formatieplanning in dit proces geïntegreerd. Vanaf 2010 zijn ook de inkomsten en uitgaven in het kader van de functiemix in de begroting meegenomen. Op deze wijze is de personeelsplanning en personeelsinzet gekoppeld aan de financiële overzichten. Dit vergroot het overzicht en de beheersbaarheid omdat onverwachte en ongewenste ontwikkelingen eerder worden gesignaleerd. Daarbij geldt dat de begroting bepalend is voor de formatieplanning. Voor de gehele cyclus is een (terugkerende) jaarplanning vastgesteld. Voor begroting, jaarrekening en formatieplan worden op bestuursniveau formats gehanteerd, die enerzijds heldere kaders aangeven en anderzijds de scholen en het bestuursbureau de ruimte geven voor de invulling van de eigen (specifieke) gegevens. De administratieve organisatie (personeel en financiën) is beschreven in de Administratieve Organisatie/Interne Controle. Deze beschrijving is digitaal beschikbaar en wordt jaarlijks geactualiseerd. De tussentijdse financiële rapportages kwamen in 2011 driemaandelijks beschikbaar. Deze rapportages zijn waardevolle instrumenten, waardoor in enkele gevallen op basis van de beschikbare informatie tijdig kon worden bijgestuurd. Op basis van een set met de belangrijkste financiële kengetallen worden de scholen jaarlijks vergeleken (en de stichting met andere besturen). De begroting en jaarrekening geven deze gegevens weer. Ook op het terrein van personeel wordt een aantal kengetallen gebruikt. Daaruit blijkt dat de GPL-lasten per school sterk uiteen kunnen lopen. Scholen met een gemiddeld ouder personeelsbestand en weinig verloop zoals het Stedelijk Gymnasium Nijmegen en het Mondial College kennen een veel hogere gemiddelde GPL-last dan scholen met een jonger personeelsbestand en veel nieuwe / jonge instroom zoals het Citadel College en het Maaswaal College. Het is nadrukkelijk de bedoeling om hierop te sturen met mobiliteitsmaatregelen. De Alliantie Voortgezet Onderwijs hanteert ook financiële advieskengetallen, die het ministerie van OCW hanteert voor rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en het weerstandsvermogen. Bij de presentatie van de jaarrekening en jaarbegroting(en) worden deze kengetallen weergegeven. Hiernaast wordt ook de kapitalisatienorm voor zowel de Alliantie Voortgezet Onderwijs als geheel, als per school gepresenteerd. Het is de bedoeling dat deze norm in plaats van het weerstandvermogen komt (advies commissie Don). De kapitalisatienorm geeft echter – naar onze opvatting - een onvoldoende beeld van het vermogen van de scholen. Daarom heeft het bestuur besloten in het kader van het risicomanagement vooral te blijven sturen op het weerstandvermogen. Sinds de doordecentralisatie van de middelen voor onderwijshuisvesting in de gemeente Nijmegen per 1 januari 2008 heeft het bestuur een aparte jaarrekening en begroting ingericht voor de Onderwijshuisvesting Nijmegen. Op deze wijze kunnen de bijbehorende geldstromen op heldere en controleerbare wijze worden weergegeven en wordt vermenging met de basisactiviteit (onderwijs) voorkomen. Een werkgroep heeft zorg gedragen voor een interne Huisvestingverordening, de voorbereiding van het huisvestingsplan en de uitvoering van het huisvestingsbeleid. Voor de activiteiten en de baten- en lastenstromen die samenhangen met de gratis schoolboeken heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ook een separate organisatie en administratie ingericht: Servicebureau Boeken Alliantie (SBA). De samenstelling en bezorging van de boekenpakketten verliep in 2011 als bedrijfsproces goed. De boekenpakketten waren goed van samenstelling en zijn vrijwel allemaal tijdig bezorgd. Vijf scholen kozen er voor de boekenpakketten op school uit te reiken. Dit gaf een besparing op de verzendkosten. Ook de financiële resultaten van het SBA voor 2011 zijn zeer bevredigend. Met deze resultaten behoren de startmoeilijkheden van 2010 definitief tot het verleden.
Jaarverslag 2011
19 van 296
2.6
Treasury management
2.6.1
Algemeen De Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal heeft een Treasury Statuut vastgesteld. De ‘Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek’ heeft mede als basis gediend voor het vaststellen van de beleidskaders van het Treasury Statuut. In 2011 is het initiatief genomen het Treasury Statuut te actualiseren. De besluitvorming hierover zal in 2012 plaats vinden. De Alliantie Voortgezet Onderwijs schatkistbankiert vanaf 2008 bij het Ministerie van Financiën. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft, in lijn met de gemaakte afspraken met het Ministerie van Financiën, de per ultimo 2008 bestaande effectenportefeuille reeds in 2009 verkocht. In 2010 is een scheiding gemaakt tussen privaat en publiek eigen vermogen.
2.7
Ervaring nieuwe accountant De Raad van Toezicht wil de onafhankelijkheid van het externe financiële toezicht borgen. Daarom is - nadat Deloitte de functie van huisaccountant in de afgelopen vijf jaar naar tevredenheid heeft uitgevoerd – na een open aanbesteding de GIBO-groep vanaf 1 januari 2011 aangesteld als de accountant van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. De werkzaamheden van de GIBO-groep zijn naar wederzijdse tevredenheid verlopen. Eind 2011 is de naam van deze accountantsgroep vanwege een fusie veranderd in Flynth.
Jaarverslag 2011
20 van 296
2.8
Beleidsresultaten 2011
2.8.1
Bestuur en Organisatie •
•
•
• •
2.8.2
De Alliantie Voortgezet Onderwijs werkte ook in 2011 met duidelijk onderscheiden beleidsdomeinen en beleidsgroepen, waarin de schoolleiders een belangrijke rol vervullen. De Alliantie Voortgezet Onderwijs onderscheidt een aantal domeinen. Per domein is een beleidsgroep werkzaam. De taak en functie van de beleidsgroep is signalering en voorbereiding van beleid voor de rectorenraad. In de beleidsgroep zitten leden van de schoolleiding. Met deze werkwijze worden twee belangrijke doelen gerealiseerd: beleid wordt grondiger voorbereid door een bredere groep uit de schoolleiding (vergroten draagvlak), waardoor de rectorenraad zich beter op hoofdlijnen van beleid kan concentreren. De volgende beleidsdomeinen worden onderscheiden: strategie en missie, bestuur en organisatie, communicatie en public relations, onderwijs, zorg, leerlingen, personeel, financiën en middelen, huisvesting, kwaliteitsbeleid en ICT-beleid. De beleidsgroep communicatie en pr is per 1 augustus 2010 opgeheven. De taken van deze beleidsgroep zijn ondergebracht in de organisatie. De voormalige leden van deze beleidsgroep waren in 2011 op ad hoc basis beschikbaar voor adviezen op dit terrein. Naast de beleidsgroepen kent de Alliantie Voortgezet Onderwijs de Treasury Commissie en de werkgroep Onderwijshuisvesting Nijmegen. De bestuurder van de Alliantie Voortgezet Onderwijs was tot begin december 2011 lid van het algemeen bestuur van de VO-raad. Vanaf december 2011 is hij – met goedkeuring van de Raad van Toezicht – lid geworden van het driekoppige dagelijkse bestuur van de VO-raad. De Alliantie Voortgezet Onderwijs krijgt op detacheringbasis de betreffende personeelslasten van de bestuursvoorzitter vergoed. De VO-raad is de sectororganisatie van het voortgezet onderwijs. De VO-raad organiseert zowel de werkgevers als de schoolleiders in het voortgezet onderwijs. De belangrijkste onderwerpen die aan de orde zijn geweest, zijn het bestuursakkoord, de kostenstelselwijziging, actieplan Leraar 2020, Actieplan Beter Presteren, overgangscode vmbo-t – havo, vmbo, de bezuinigingsvoorstellen van dit kabinet, de ontwikkelingen rond het Passend Onderwijs, nieuwe wetgeving onderwijstijd, de functiemix, opzetten A&O-fonds, Vensters Voor Verantwoording en de ontwikkelingen rond de CAO. Ook in het jaar 2011 vervult de horizontale verantwoordingswijze Vensters Voor Verantwoording een belangrijke rol. Vensters Voor Verantwoording geeft belanghebbende partijen een volledig en betrouwbaar beeld van iedere school. Vensters Voor Verantwoording biedt ook een managementtool bij het kritisch kijken naar de kwaliteit van de school en bestuur en bij het - indien nodig – opzetten van gerichte verbeteracties. Daarom heeft Vensters Voor Verantwoording ook een belangrijke functie voor docenten, schoolleiding, ouders en leerlingen. Op landelijk niveau is in samenwerking met de ouderorganisaties gewerkt aan Schoolkompas; een instrument dat - op basis van een aantal gegevens uit Vensters Voor Verantwoording - ouders en basisschoolleerlingen uit groep 7 en 8 die zich oriënteren op een school voor hun kinderen, op eenvoudige wijze inzicht geeft in de belangrijkste kenmerken van de scholen in de regio. Schoolkompas is door de Alliantiescholen van de meest actuele informatie voorzien en vanaf december 2012 toegankelijk voor iedereen. Het overzicht van de organisatiestructuur van de Alliantiescholen wordt jaarlijks geactualiseerd. In het jaarverslag en de begroting wordt voor elke school aan de hand van de overeengekomen kengetallen een kort overzicht verstrekt van de resultaten. Zo ontstaat een krachtig instrument om resultaten en kosten te vergelijken en – als daartoe aanleiding bestaat – (beleids)maatregelen te nemen.
Onderwijs Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen De Wet op het Voortgezet Onderwijs maakt het vanaf 1 augustus 2008 mogelijk om regionaal afspraken te maken over de onderwijsvoorzieningen in een Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen (RPO). In 2011 hebben de schoolbesturen VO en het praktijkonderwijs in de Nijmeegse regio een regionaal plan onderwijsvoorzieningen (RPO) geformuleerd, vastgesteld en voor 1 november ter goedkeuring aangeboden aan de minister van OCW. Jaarverslag 2011
21 van 296
In het RPO zijn kwantumafspraken gemaakt ten aanzien van de instroom in het eerste jaar op basis van de maximale leerlingbezetting voor het vwo, havo en vmbo-t van de verschillende schoollocaties in de stad Nijmegen. Deze afspraken zijn vooral voor de Nijmeegse situatie van belang, omdat de huisvesting in Nijmegen is doorgedecentraliseerd en de schoolbesturen willen voorkomen dat wisselingen in leerlingenaantallen leiden tot desinvesteringen in de huisvesting en tegelijkertijd de keuzemogelijkheden voor ouders en leerlingen zo optimaal mogelijk te houden. Met dit RPO wordt een beleidsvoornemen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs waargemaakt, zoals verwoord in het Strategisch Beleidsplan. Naast de kwantumafspraken zijn in het RPO afspraken vastgelegd ten aanzien van: • • • • •
Toekomstige verplaatsingen van schoolvestigingen. Omzetten van dislocaties in nevenvestigingen. Afspraken over licenties en onderwijssoorten. Het tot stand brengen van een zogenaamde krimpnotitie in het voorjaar van 2012. Een gezamenlijke toekomstvisie voor het vmbo voor de regio vast te leggen.
De betrokken gemeentebesturen (Druten, Groesbeek, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, Ubbergen, West Maas en Waal, Wijchen) hebben het RPO onderschreven. Landelijke ontwikkelingen In 2011 vonden een aantal belangwekkende ontwikkelingen plaats die ook van invloed waren op het beleid van de Alliantie voortgezet Onderwijs en de Alliantiescholen. Het gaat hier om: • Bestuursakkoord Voortgezet Onderwijs. In dit akkoord heeft de VO-raad afspraken gemaakt over opbrengstgericht werken, meer aandacht besteden aan excelleren en professionalisering van docenten en schoolleiding. De minister van OCW stelt extra middelen ter beschikking om de concrete doelen (ondergebracht in de zogenaamde prestatiebox) waar te maken. In feite is het bestuursakkoord een concretisering van de beleidsvoornemens uit de actieplannen Beter Presteren en Leraar 2020 (zie hieronder). • Leraar 2020. Dit actieplan van de staatsecretaris van OCW beschrijft welke concrete doelen op de korte en lange termijn moeten worden gehaald om de ambities waar te maken. Door een effectief lerarenregister, leraren met een opleiding op masterniveau, actiegerichte prestatieafspraken over verdere professionalisering van zittende leraren en met lerarenopleidingen, wil het kabinet de best mogelijke kwaliteit van onderwijs realiseren. Het plan sluit goed aan op het personeels- en scholingsbeleid van ons bestuur. • Actieplan Beter Presteren. Dit actieplan is gericht op het beter laten presteren van leerlingen. Zo moeten alle leerlingen vanaf het schooljaar 2014/2015 aan het eind van de onderbouw een verplichte - diagnostische - toets maken voor Nederlands, Engels en Wiskunde. Iedere school wordt verplicht om vanaf 2014/2015 een leerlingvolgsysteem te gebruiken. Om excellentie te bevorderen, komt er een landelijk dekkend netwerk van scholen voor hoogbegaafde leerlingen. De expertise van dit netwerk wordt ontsloten. Ook komt er een onderzoeksagenda gericht op de effectiviteit van arrangementen voor hoogbegaafden. Verder kondigt de minsier aan dat er een plan van aanpak komt over de wijze waarop scholen een cultuur van opbrengstgericht kunnen realiseren. Ten aanzien van het laatste punt kennen de Alliantiescholen al een cultuur van opbrengstgericht werken. • Passend Onderwijs. Het wetgevingstraject rond passend onderwijs is in 2011 afgerond. Met de invoering van passend onderwijs is een bezuinigingsbedrag van 300 miljoen euro gemoeid. De Alliantiescholen bereiden zich samen met het samenwerkingsverband voor op de invoering van passend onderwijs. Passend onderwijs zal forse consequenties hebben voor het zorgprofiel en zorgbeleid van de scholen. Bij het schrijven van het jaarverslag (april 2012) was bekend dat de voorgenomen bezuiniging niet doorgaat, maar dat de stelselwijziging die samenhangt met passend onderwijs wel wordt ingevoerd. • Aanscherping examenregels. De minister van OCW heeft besloten de regels t.a.v. de examinering voor het havo en vwo aan te scherpen. In een brief aan de VO-raad en de Tweede Kamer heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs gewezen op de risico’s Jaarverslag 2011
22 van 296
van dit voorstel. Met name kinderen met dyslectie en dyscalculie zouden onevenredig getroffen kunnen worden door de eis dat leerlingen ten hoogste één vijf voor deze vakken mogen halen (en een gemiddelde van 5,5, voor alle vakken van het centraal examen). Ondanks het verzet uit het voortgezet onderwijs zijn de regels aangescherpt. Ook de regels t.a.v. het vmbo-examen worden aangescherpt door het schoolexamen minder zwaar te laten tellen. Citadel College Per 1 augustus 2010 is het Citadel College verzelfstandigd en heeft het een eigen brinnummer. Hiermee is het in het Regionaal Arrangement vastgelegd tijdpad gerealiseerd. Het Citadel College voorziet in een duidelijke behoefte. Het leerlingenaantal neemt ieder jaar conform of boven de oorspronkelijke prognose toe. In 2011 is – nadat met de gemeente een specifieke doordecentralisatieovereenkomst voor deze locatie was overeengekomen - daadwerkelijk gestart met de nieuwbouwlocatie aan de Griftdijk. Enkele maanden later is de gemeente Nijmegen begonnen met de nieuwbouw van de naastgelegen sporthal. Beide nieuwe gebouwen zullen voor 1 augustus 2012 worden opgeleverd, zodat het onderwijs na de zomervakantie van 2012 daadwerkelijk in de nieuwbouw kan starten. Op de nieuwe vestiging zullen de leerlingen voor vmbo-t, havo en vwo worden ondergebracht. De locatie Dijkstraat 7A zal zeker nog een jaar of zes als vmbo-locatie worden gebruikt. 2.8.3
Inspectie In 2011 heeft de inspectie voortgezet onderwijs in het kader van het risicogeoriënteerde toezicht het jaarlijks inspectiebezoek gebracht aan het bestuur en gesproken over de kwaliteit van de Alliantiescholen. Ook dit jaar kregen vrijwel alle opleidingen van de Alliantiescholen het zogenaamde basisarrangement toegewezen. Dit betekent dat er vanwege de geconstateerde degelijke kwaliteit van de aangeboden onderwijssoorten geen aanleiding is voor nader onderzoek. Bij het vwo van het Pax Christi College heeft de inspectie een kwaliteitsonderzoek verricht. Directe aanleiding was het verschil tussen het CE en SE cijfer en het feit dat het gemiddelde eindexamencijfer onder het landelijke gemiddelde lag. Dit kwaliteitsonderzoek vond in het najaar van 2011 plaats. De inspectie was tevreden over de kwaliteit van deze opleiding en kende op basis van dit onderzoek en de geconstateerde vorderingen ook aan het vwo van het Pax Christi College alsnog een basisarrangement toe. Hoewel er op basis van de eindexamenresultaten van 2011 geen directe aanleiding meer toe was, bezocht de inspectie ook de vmbo basisopleiding van het Maaswaal College. De inspectie concludeerde aan het eind van het bezoek dat de kwaliteit van deze opleiding goed op orde was en dat de examenresultaten boven het landelijk gemiddelde zaten. Dit betekent dat op 31 december 2011 alle opleidingen van de Alliantiescholen over een basisarrangement beschikken en dus in de ogen van de inspectie op niveau functioneren. In het overzicht van Vensters Voor Verantwoording wordt ook gerapporteerd over de opbrengstenkaarten (resultaten) van alle afzonderlijke scholen. Opbrengstenkaarten / kwaliteitskaarten De Inspectie Voortgezet Onderwijs publiceert jaarlijks de kwaliteitskaarten en opbrengstenkaarten van de VO-scholen. In de kwaliteitskaart wordt het oordeel van de inspectie op basis van het laatste PKO (Periodiek KwaliteitsOnderzoek) weergegeven. De opbrengstenkaart levert inzicht in: • het rendement van de onderbouw • het rendement van de bovenbouw • de resultaten van het centraal examen • het verschil in resultaten van schoolexamen en centraal examen De opbrengstenkaarten van de Alliantiescholen laten in 2011 een bevredigend beeld zien. Alle opleidingen van de Alliantiescholen scoren (meer dan) voldoende. Bij de vwo-afdeling van het Pax Christi College wordt het verschil tussen het centraal examen en het schoolexamen ieder jaar kleiner; ook het bovenbouwrendement verbetert en het gemiddelde centraal examencijfer krijgt de nodige aandacht. Op basis van het inspectiebezoek ontving ook deze afdeling van het Pax Christi College het basisarrangement. Het eindexamenresultaat van de vwo-afdeling van de SSgN was zeer bevredigend. Ook slaagt deze school er in het verschil tussen het centraal examen en het schoolexamen voor het vwo te verkleinen.
Jaarverslag 2011
23 van 296
Flex College Nijmegen Vanaf augustus 2008 functioneert het Flex College. Het Flex College is een voorziening voor alle risicoleerlingen in het voortgezet onderwijs en het mbo in de brede regio Nijmegen. Alle besturen in het voortgezet onderwijs en het ROC Nijmegen dragen dit initiatief. De voorzieningen uit het voortgezet onderwijs hebben de formele status van Orthopedagogisch Didactisch Centrum (OPDC). Het Flex College voorziet in een: 1. Expertisecentrum en schakel- en opvangvoorziening 2. Centrum voor beroepsopleiding en arbeidsmarkttoeleiding (CBA) en een 3. Centrum voor algemeen vormend onderwijs (vmbo-t, havo, vavo en vwo) / CAVO De schoollocaties Hatertseweg en Krekelstraat vallen formeel onder het brinnummer van het Mondial College, maar worden – met instemming van het ministerie van OCW – ingezet als vestigingen van het Orthopedagogisch Didactisch Centrum van het Flex College dat zich richt op (tijdelijk) onderwijs aan risicoleerlingen. Ook daar blijft onverminderd de belangrijkste doelstelling om leerlingen voor een diploma op te leiden. De locatie Krekelstraat is in 2011 verkocht. In overleg met de gemeente huurt het Samenwerkingsverband voor haar activiteiten de Streekweg 20. Het CBA is nog tot 1 augustus 2012 op de Hatertseweg 400 gevestigd. Het is de bedoeling dat vanaf 1 augustus 2012 ook deze afdeling op de Streekweg 20 gevestigd zal zijn. De onderwijsopbrengsten van het Flex College zijn bevredigend, maar natuurlijk zijn de resultaten vergeleken met de reguliere scholen minder. Dit is gegeven de doelgroep van risicoleerlingen een niet te vermijden uitkomst. De inspectie werkt nog aan een specifiek toezichtskader voor dit type voorzieningen. 2.8.4
Samenwerkingsverbanden en overleggen Bevo De schoolbesturen in Nijmegen e.o. kennen al jarenlang een structureel bestuurlijk overleg: het Bevo (bestuurlijk overleg voortgezet onderwijs Nijmegen). In het maandelijks overleg worden belangrijke (gemeentelijke) beleidsthema’s aan de orde gesteld en wordt aandacht besteed aan strategie en afstemming. In 2011 waren de belangrijkste onderwerpen: het Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen, de Locaal Educatieve Agenda (LEA), het leerplichtbeleid, financiering schoolmaatschappelijk werk, onderwijsachterstandenbeleid en Flex College, beperking schooluitval (VSV-project), krimp in het onderwijs, toekomst vmbo, ingroeiregeling voortgezet onderwijs versus doordecentralisatiebudget, monitoring onderwijshuisvesting,en informatieoverdracht. Het Bevo is tien maal bijeen geweest. De belangrijkste resultaten in 2011 waren: • Realisatie Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen (zie aparte paragraaf). • Opdracht onderzoek t.b.v. krimpnotitie onderwijsvoorzieningen Nijmegen e.o. • Afspraken om te komen tot een gezamenlijke visie op het vmbo in de regio Nijmegen. • Overeenstemming inzet en verdeling middelen schoolmaatschappelijk werk. • Continuering voor 2012 van de gemeentesubsidie voor het Flex College; begeleiding van de aanvraag voor ESF-subsidie. • Uitvoering van het project bestrijding schooluitval. • Positiebepaling t.a.v. de ontwikkeling van de Centra voor jeugd en Gezin. • Continuering Overgangsprotocol PO – VO. • Afspraken activiteiten doorgaande leerlijnen PO – VO. • Oriëntatie op Elektronisch Leerdossier / OSO. • Nadere oriëntatie participatie Juniortechnovium. • Participatie in Playing for Success door Scholengroep Rijk van Nijmegen, Montessori College en Alliantie Voortgezet Onderwijs. Jaarverslag 2011
24 van 296
BoVo De Nijmeegse schoolbesturen hebben in 2011 vijfmaal een bestuurlijk overleg (BoVo) gevoerd met de wethouder onderwijs, tweemaal met de wethouder onderwijshuisvesting en eenmaal met de wethouder jeugdbeleid van de gemeente Nijmegen. De belangrijkste gespreksonderwerpen waren: • Financiering Flex College en afspraken rond de ESF-subsidie. • Schooluitval (VSV). • Voortzetting subsidie School is Cool. • Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen Nijmegen e.o. • Lokale Educatieve Agenda. • Beleid Leerplicht gemeente Nijmegen. • Playing for Success (onderwijsresultaten van onderpresterende leerlingen vergroten door ze te betrekken bij een aansprekende sportclub / NEC) • Verbouw- en nieuwbouwplannen van de VO-scholen in de stad Nijmegen. • Bezuinigingen op voortgezet onderwijs door OCW. • Ingroeiregeling voortgezet onderwijs. Gemeente Nijmegen weigert doorgroeiregeling in budget doordecentralisatie onderwijshuisvesting door te berekenen. Schoolbesturen VO tekenen hier bezwaar tegen aan. • Bezuinigingen Schoolmaatschappelijk werk door gemeente Nijmegen. • Onderwijsachterstandenbeleid en Centra voor Jeugd en Gezin. In de gemeenten Wijchen, Druten en West Maas en Waal heeft een vergelijkbaar overleg tussen gemeente en besturen en besturen onderling plaatsgevonden. In deze overleggen werd de Alliantie Voortgezet Onderwijs in de meeste gevallen vertegenwoordigd door de rector van het Maaswaal College respectievelijk het Pax Christi College. PO-VO Het bestuurlijk overleg tussen primair en voortgezet onderwijs in Nijmegen vond in 2011 viermaal plaats. De belangrijkste gespreksonderwerpen waren de doorgaande leerlijnen POVO, onderwijshuisvesting, contacten met de gemeenteraad, het overgangsprotocol PO-VO, evaluatie van de voorlichting aan PO-leerlingen, ontwikkelingen Flex College, Passend Onderwijs en Playing for Success. Resultaten die we (niet) boekten zijn: • Geactualiseerde afspraken – op basis van de evaluatie - in het kader van het overgangsprotocol primair onderwijs – voortgezet onderwijs. • Ontwikkelingen m.b.t. implementatie van het Elektronisch LeerlingDossier (ELD) stagneren. • Duidelijke afspraken omtrent de deelname aan Playing for Success. De twee grote PO-besturen participeren samen met de Alliantie Voortgezet Onderwijs, de Scholengroep Rijk van Nijmegen en het Montessori College in het project. • Het volgen van de projecten in het kader van Doorgaande leerlijnen. Afspraken over het faciliteren van de deelnemers aan het project. Over draagvlak PO bestaan zorgen. Het is vooral gewenst dat alle directeuren van basisscholen zich meer inzetten voor de doorlopende leerlijnen. In Wijchen en het Land van Maas en Waal vindt een vergelijkbaar overleg plaats tussen respectievelijk het Maaswaal College, het Pax Christi College en de besturen / scholen voor primair onderwijs.
Jaarverslag 2011
25 van 296
NOVIA Het project NOVIA is het project waarin de Alliantie Voortgezet Onderwijs samenwerkt met de Scholengroep Rijk van Nijmegen, het Montessori College en het ROC Nijmegen op het terrein van de aansluiting vmbo–mbo. Onder de noemer van NOVIA vinden gerichte activiteiten plaats om de aansluiting tussen vmbo en mbo te verbeteren. Uitgangspunt van de samenwerking is de gezamenlijke visie op het vmbo en aansluiting vmbo - mbo. In deze visie wordt uitgegaan van een drietal typen van vmbo-leerlingen: • • •
Gericht op doorstuderen vmbo-mbo-hbo. Gericht op behalen beroepsdiploma niveau 2 – 4. Gericht op behalen vmbo-diploma en mbo niveau 1 – 2.
In 2011 zijn de volgende resultaten bereikt: 1) Voortzetting van het project Loopbaanoriëntatie en beroepskeuze (LOBK) onder de titel Doorbraak Loopbaanleren Nijmegen. Naast het digitaal keuzeprogramma (‘kiezen op maat’) en de oriëntatie- en informatiebijeenkomsten de kiezende leerling nog meer centraal te stellen en het bedrijfsleven meer bij het project te betrekken. 2) Het VM-2 programma voor de sectoren Zorg en Welzijn en Handel en Administratie is gecontinueerd. VM-2 beoogt basisleerweg leerlingen de aansluitende mbo niveau 2 kwalificatie op dezelfde locatie te laten behalen. Het project wordt uitgevoerd op de locatie Streekweg van het Mondial College. In dit traject participeren ook de Scholengroep Rijk van Nijmegen (Kandinsky College, locatie Hatertseweg en het Montessori College, locatie Berg en Dalseweg). Op de locatie Streekweg waren onvoldoende leerlingen in de bovenbouw om de het project zelfstandig te draaien. De betreffende leerlingen zijn voor een deel overgestapt naar het Kandinsky College. De overigen hebben er voor gekozen eerst het vmbo/diploma op de Streekweg te behalen. MBO Druten Vanaf 2007 kent het ROC Nijmegen een zelfstandige locatie ‘MBO Land van Maas en Waal’ in Druten. Deze mbo-opleidingen bieden de vmbo-leerlingen van het Pax Christi College goede kansen op een aansluitende opleiding. In 2011 heeft het College van Bestuur van ROC Nijmegen besloten de locatie op 1 augustus 2012 te sluiten. Dit besluit is gebaseerd op de terugloop van financiële middelen en het feit dat de locatie te weinig studenten trok om op basis van een sluitende exploitatie te realiseren. In overleg met de directie van het Pax Christi College wordt onderzocht in hoeverre het ROC Nijmegen, het regionale bedrijfsleven en het Pax Christi College in de toekomst kunnen samenwerken. Opleidingsscholen: Academische Opleidingsschool Alliantie VO/Notre Dame De Professionele Opleidingsschool is het samenwerkingsverband tussen de zeven scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs, de havo Notre Dame des Anges en de lerarenopleidingen van de Hogeschool Arnhem Nijmegen en de Radboud Universiteit. Het samenwerkingsverband heeft sinds december 2009 officieel de status van Academische Opleidingsschool. In totaal zijn er in Nederland 56 vergelijkbare samenwerkingsverbanden in het voortgezet onderwijs, waarvan er 22 ook het predicaat Academisch hebben gekregen. De subsidie die Opleidingsscholen jaarlijks ontvangen is bedoeld om de scholen zich te laten ontwikkelen tot volwaardige partners in opleiden. De Professionele Opleidingsschool krijgt tussen 2009 en 2015 jaarlijks € 340.000,-. Voorwaarde voor de subsidie is wel dat de acht scholen gezamenlijk elk schooljaar minstens 220 studenten van de twee betrokken opleidingen een stageplaats bieden. Daarnaast moet in 2015 veertig procent van de lerarenopleiding gerelateerd zijn aan de werkplek. Voor de Academische kop op de Opleidingsschool ontvangen we een aanvullende subsidie van € 140.000,-. Dat bedrag is bestemd voor de ontwikkeling van onderzoek doen en begeleiden in de scholen. Voor alle Academische Opleidingsscholen liep de subsidie voor het Academische deel af. Iedere opleidingsschool diende de subsidie opnieuw aan te vragen. Op basis van het zelfeJaarverslag 2011
26 van 296
valuatieonderzoek, de plannen voor de toekomst en het onderzoeksplan in 2011 moest een nieuwe subsidieaanvraag worden ingediend om in aanmerking te komen voor de subsidie tot 2015. De aanvraag van de Alliantie voortgezet Onderwijs werd positief beoordeeld. Ook was er waardering voor de resultaten. Bureau Extern, het stagebureau van het ILS, plaatste in het schooljaar 2010-2011 240 studenten bij de Alliantie VO/Notre Dame. 232 van hen telden mee voor de subsidie. De andere studenten kwamen van de ALO (Academie Lichamelijke Opvoeding) en van ArtEZ (lerarenopleiding voor de kunstvakken), die buiten het samenwerkingsverband vallen. Rekening houdend met de grootte en het onderwijsaanbod van elke school, coördineren sinds 2010 twee stagecontactpersonen van de Alliantie VO samen met Bureau Extern de verdeling van studenten van de verschillende stagetypen en vakken over de scholen. In het Werkplekleren, afgekort WPL, wordt vormgegeven aan HBO-onderwijs dat docent gerelateerd is aan de stage/praktijk. Als veertig procent van de opleiding ‘werkplek gerelateerd’ moet zijn, dien je samen te overleggen welke onderdelen van het curriculum je het best op die nieuwe manier vorm kunt geven. Nadat vorig jaar WPL 1 is uitgevoerd is in het afgelopen schooljaar WPL 2 ontwikkeld en uitgevoerd. Uit de evaluaties blijkt dat het WPL voor een belangrijk deel aan de doelstellingen beantwoord. ‘Samen opleiden – samen werven’ is een gezamenlijk project van het ILS HAN en vijf samenwerkingsverbanden op het gebied van Opleiden in de School (OidS). Het is in 2010 gestart met als doel studenten bewuster te laten kiezen voor een stageschool, op basis van het schoolprofiel enerzijds en de eigen leerdoelen anderzijds. De scholen hebben hun schoolprofiel op de website van Bureau Extern gezet, ter informatie aan de studenten. Ook hebben de Opleidingsscholen zich in het voorjaar van 2011 gepresenteerd op de open dag van de lerarenopleiding. De partners werken gezamenlijk aan de kwaliteitsborging van de Opleidingsschool als voorbereiding op de accreditatie van de lerarenopleidingen in 2015. Ook in deze werkgroep trekken het ILS en de vijf samenwerkingsverbanden samen op. PLANA Samen met COVOA (scholengroep uit De Achterhoek), Quadraam (scholengroep werkzaam in de regio Arnhem / De Liemers) en de Scholengroep Rijk van Nijmegen heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ook dit jaar weer vorm gegeven aan het regionaal samenwerkingsverband PLANA. De samenwerking concentreert zich op een gemeenschappelijk regionaal arbeidsmarktbeleid. Verdere inhoudelijke verslaggeving wordt gegeven in de personeelsparagraaf. 2.8.5
Leerlingen Aantal leerlingen In 2011 nam het totale leerlingenaantal toe. Een toename van leerlingenaantallen deed zich voor bij het Citadel College (autonome groei vanwege de opbouw van de school), het Dominicus College en het Maaswaal College. Met name de groei bij het Maaswaal College was groot. De vmbo-locatie Oosterweg trok veel leerlingen. Indien de groei zich zal doorzetten is de locatie te klein. Daarom is in 2011 besloten de locatie alleen open te stellen voor leerlingen uit de gemeente Wijchen. Een beperkte terugloop deed zich voor bij het Mondial College, het Stedelijk Gymnasium, de Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen en het Pax Christi College. Veiligheid Veiligheid voor leerlingen en personeel bleef ook dit jaar een belangrijk thema. De resultaten van enquêtes over de beleving van de veiligheidssituatie bij de verschillende scholen laten zien dat leerlingen en personeel hun situatie bij de onderzochte locaties als (zeer) veilig beleven. In enquêtes scoort geen enkele school op een schaal van 10 lager dan een 8. Er hebben zich in 2011 geen problemen van belang met veiligheidssituaties op de Alliantiescholen voorgedaan. In 2012 zal opnieuw aandacht worden gegeven aan (de evaluatie van) het calamiteitenbeleid. De scholen zijn voorbereid op bekende calamiteiten als branden, ongeluk-
Jaarverslag 2011
27 van 296
ken e.d. Wel blijkt dat het beleid ten aanzien van grote geweldsincidenten (gebruik van vuurwapens e.d.) nog verscherpt kan worden. Bovendien moet in verband met de toenemende rol van de sociale media het communicatiebeleid bij dergelijke calamiteiten opnieuw worden bekeken en vorm gegeven. Voorkomen van uitval In 2008 werd een convenant tussen de gemeentebesturen en de schoolbesturen afgesloten om de schooluitval verder terug te dringen. Daartoe zijn aanvullende preventieve maatregelen afgesproken. Het uitvalpercentage in het voortgezet onderwijs in onze regio is in 2011 vrijwel gestabiliseerd. Ondanks het feit dat er sprake is van een stedelijk gebied (waar de schooluitval over het algemeen hoger ligt) blijft de uitval in Nijmegen en omgeving iets onder het landelijk percentage. De uitval in het middelbaar beroepsonderwijs daalde in 2011 beduidend sterker dan in de voorgaande jaren, maar blijft nog relatief aan de hoge kant. Door de aansluiting vmbo – mbo nog beter te maken hoopt het voortgezet onderwijs een aandeel te leveren in het terugdringen van die uitval. Onderwijs en begeleiding voor risicoleerlingen De bestuurder heeft namens de Alliantie Voortgezet Onderwijs zitting in het bestuur van het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs VO en ROC voor de regio Nijmegen. Vanaf 1 maart 2008 is hij voorzitter van dit bestuur. De belangrijkste resultaten van het Flex College zijn: • • • •
Het Flex College voorziet in een duidelijke behoefte. Het lukt tot nu toe bijna 70% van de leerlingen via het Flex College (alsnog) aan een passend diploma te helpen. Er moet verder worden geïnvesteerd in het doorontwikkelen van het onderwijsconcept. Dit betekent dat verdere deskundigheidsbevordering onontbeerlijk is. Om financiële problemen te voorkomen dient er een duidelijk meerjarenbedrijfsplan te komen.
Op basis van de laatste conclusie heeft Conqaestor de opdracht gekregen een integrale businesscase te ontwikkelen voor het Flex College. Dit resultaat is in het najaar aan het bestuur van het samenwerkingsverband gepresenteerd. Op basis van de aanbevelingen in de businesscase heeft het bestuur besloten: • •
•
Op basis van een meerjarenformatieplan tot een passende formatie te komen. De kosten met betrekking tot de huisvesting te beperken door op zoek te gaan naar meer passende en minder kostbare huisvesting. Er is besloten om de werkzaamheden meer te concentreren. Er is het besluit genomen de locaties Hatertseweg en Krekelstraat te verlaten en onder te brengen in de locatie Streekweg 20. Per 1 augustus 2011 is de locatie Krekelstraat verkocht. Het CBA zal per 1 augustus 2012 de locatie Hatertseweg ook verruilen voor de Streekweg 20. Voor de bedrijfsvoering van het Flex College is besloten te gaan werken met een integrale VO-zuil - waarvoor het Samenwerkingsverband verantwoordelijk is - en een afzonderlijke ROC-zuil (voor de AKA-afdeling), waarvoor het ROC Nijmegen verantwoordelijk is.
Het samenwerkingsverband heeft veel tijd en energie gestoken in de beoordeling van en het anticiperen op de uitvoering van Passend Onderwijs en de stelselwijziging (invoering entreevoorzieningen in plaats van niveau 1) in het MBO. Het bestuur van het Samenwerkingsverband heeft moeten besluiten de budgetten voor leerlingen van havo en vwo die aan de gestelde risico/zorgcriteria voldoen, aan te passen. In de loop van 2009 bleek dat de kosten het beschikbare budget overstegen. In 2011 is deze regeling gecontinueerd, zodat geen sprake meer zal zijn van een open eind financiering. Schoolmaatschappelijk werk Vanaf 1 augustus 2007 is de subsidie voor het schoolmaatschappelijk werk door de gemeente Nijmegen rechtstreeks aan de schoolbesturen beschikbaar gesteld. Vanaf 2009 dragen – behalve Wijchen – alle regiogemeenten bij aan dit budget. Door deze doordecentralisatie is het mogelijk geworden meer uren maatschappelijk werk op de scholen te realiseren. Het aantal uren voor de vmbo-scholen is gecontinueerd (in het Land van Maas en Waal zelfs uitgebreid), terwijl het aantal uren voor de overige VO-locaties Jaarverslag 2011
28 van 296
is verdubbeld. Voor de schoolmaatschappelijk werkers is een overleg- en intervisiestructuur in het leven geroepen dat werd gecoördineerd door het hoofd P&O. De schoolmaatschappelijk werkers vervullen een belangrijke rol in de signalering, het oppakken van eenvoudige hulpvragen, het doorverwijzen bij complexe problematiek, ondersteuning of uitvoering van preventieve activiteiten, als sparringpartner voor de zorgcoördinator en als lid van het zorgadviesteam. De belangrijkste problemen waar het schoolmaatschappelijk werk in 2011 mee werd geconfronteerd zijn:
Relatie tot anderen in de school (medeleerlingen, personeel) Relatie ouders – kind Gedragsproblemen Psychische problemen Schoolmotivatieproblemen Identiteitsproblematiek Huiselijk geweld, misbruik Gezondheidsstoornissen Inkomensproblematiek Verslavingen
In 2011 heeft het gemeentebestuur van Nijmegen een bezuiniging van € 50.000,- op het schoolmaatschappelijk werk voor het voortgezet onderwijs doorgevoerd. Het college van B&W was voornemens in 2012 verder te bezuinigen op het schoolmaatschappelijk werk. Alle VO-besturen in Nijmegen hebben hier bezwaar tegen gemaakt, gegeven de belangrijke functie die het schoolmaatschappelijk werk vervult en het gegeven dat de gemeente bij de doordecentralisatie al € 100.000,- op het schoolmaatschappelijk werk heeft bezuinigd. Eind 2011 heeft het college van B&W kenbaar gemaakt dat – mede in het licht van de nieuwe taak die de gemeente voor de jeugdzorg krijgt – af te zien van deze bezuiniging. Voor het schoolmaatschappelijk werk is een aparte verantwoording in de vorm van een verslag opgesteld voor de gemeenten. Dit verslag is op aanvraag verkrijgbaar. Zorgadviesteams Ook in 2011 blijven de zorg- en adviesteams (ZAT) een belangrijke functie vervullen. Elke school-(locatie) heeft een zorg- en adviesteam om in overleg met GGD en Bureau Jeugdzorg een goede begeleiding van de zorg- en risicoleerlingen te waarborgen. Vooral bij de teams in Nijmegen blijft wel zorg bestaan over de actieve participatie van Bureau Jeugdzorg. Met de gemeente is overlegd over de gevolgen van de start van de Bureaus voor Jeugd en Gezin in Nijmegen. Naar het oordeel van de Nijmeegse schoolbesturen kunnen deze bureaus geen of slechts een beperkte bijdrage leveren aan het zorgbeleid van de scholen in het voortgezet onderwijs. Dit omdat deze bureaus heel nadrukkelijk wijkgebonden werken en de VO-scholen een regionaal samengestelde leerlingenbevolking kennen. Zorgstandaard en zorgprofiel In 2009 is een zorgstandaard ontwikkeld. Met deze zorgstandaard anticiperen wij op het zorgprofiel dat in het kader van het Passend Onderwijs moet worden ontwikkeld. De zorgstandaard geeft op basis van indicatoren een helder beeld van het zorgaanbod van de school. Op basis van deze standaard kunnen de Alliantiescholen in de toekomst hun zorgprofiel bepalen. In 2009 is een intern visitatietraject gestart waarbij Alliantiescholen paarsgewijs op basis van de zorgstandaard het aanbod en zorgbeleid van elkaar beoordelen. Dit visitatietraject werd door alle scholen als zeer zinvol beoordeeld en leidde tot de nodige (zelf)reflectie. De balans van deze visitatieronde is in 2010 opgemaakt. In het kader van Passend Onderwijs is in 2011 afgesproken dat deze zorgprofielen moeten worden bijgesteld. In de nieuwe wetgeving wordt nu gesproken van ondersteuningsprofielen in plaats van zorgprofielen. Uitgangspunt bij het opstellen van de ondersteuningsprofielen is dat deze profielen een dekkend aanbod voor zorgleerlingen omvatten. Er mag dus niet te veel overlap gaan optreden en er mogen geen hiaten gaan vallen.
Jaarverslag 2011
29 van 296
2.8.6
Klachten en contacten vertrouwenspersoon Klachten en klachtenregeling. Problemen worden doorgaans in goed overleg op schoolniveau opgelost. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft voor die gevallen waar dat niet lukt een bovenschoolse klachtenregeling. Ook is er een gedragscode ter preventie van seksuele intimidatie. De scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs zijn aangesloten bij de regionale klachtencommissie voor Nijmegen e.o. De scholen hebben op elke locatie een of twee contactpersonen die het eerste aanspreekpunt zijn bij klachten. Tevens kent de Alliantie twee externe vertrouwenspersonen. In 2011 hebben de externe vertrouwenspersonen drie maal een intervisiebijeenkomst georganiseerd voor de contactpersonen van de scholen. Informatie over de klachtenprocedure is in de schoolgidsen van de Alliantiescholen opgenomen en op de website van de school bereikbaar. In 2010 is de klachtenprocedure geëvalueerd. Op basis van deze evaluatie is in 2011 één nieuwe klachtenregeling tot stand gekomen. Bovendien is één foldertekst vastgesteld voor alle scholen die de mogelijkheden tot vragen en klagen helder uit de doeken doet. De nieuwe regeling en folder zijn voor de zomervakantie van 2011 door rectorenraad en GMR goedgekeurd. Vanaf het schooljaar 2011 / 2012 geldt de nieuwe klachtenregeling. Geregistreerde klachten in 2011 Het bevoegd gezag van de Alliantie Voortgezet Onderwijs ontving in 2011 slechts één klacht. Bovendien werden er 2011 bij de regionale klachtencommissie helemaal geen klachten ingediend. • De bij het bestuur ingediende klacht had betrekking op de eis om een leerling van het Stedelijk Gymnasium – ondanks het feit dat de leerling voor de derde keer op het SGN was gedoubleerd – toe te laten tot het onderwijs op het Stedelijk Gymnasium. In overleg met de schoolleiding, leerling en ouders is in overleg een passende oplossing gevonden. De externe vertrouwenspersoon Daarnaast hebben de externe vertrouwenspersonen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs in 2011 achtmaal bemiddeld en adviezen verstrekt: Klachten worden eenmaal per jaar in de rectorenraad met de externe vertrouwenspersonen doorgesproken. Tijdens dit gesprek komt ook de beleidsmatige kant (signalering, preventie) aan de orde.
2.8.7
Communicatie • • Alliantielezing: De tweede Alliantielezing werd op 11 januari 2011 gehouden door professor dr. Margriet Sitskoorn. Zij behandelde op inspirerende wijze het onderwerp Hersenen in ontwikkeling; leren en leven. De lezing werd positief gewaardeerd door de ongeveer 250 aanwezige collega’s. • Website: De website van de Alliantie Voortgezet Onderwijs (www.alliantievo.nl) is in 2011 geactualiseerd. De vormgeving is nog meer aangepast aan de huisstijl. Bovendien zijn de sites www.werkenbijdealliantie.nl en www.professioneleopleidingsschool.nl geïntegreerd in de vernieuwde Alliantiesite. De Alliantiesite bestaat uit een algemeen toegankelijk gedeelte en een intern deel dat alleen toegankelijk is voor medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Op de interne site kunnen collega’s alle van belang zijnde beleidsstukken en formulieren vinden. Hiernaast is er een extra besloten gedeelte met informatie over de administratieve organisatie en het digitale archief. Het externe gedeelte bevat alle relevante informatie over de Alliantie en de zeven aangesloten scholen en een aantal links, waaronder de link naar de PLANA website. Op de PLANA website vindt de werving van personeel plaats in samenwerking met vier andere besturen in de regio. In het kader van de horizontale verantwoording zijn alle gegevens uit Vensters Voor Verantwoording te vinden via de site, zodat iedereen die zich betrokken voelt bij het werk van onze scholen alle belangrijke verantwoordingsgegevens en documenten kan inzien. De website van de Alliantie kent tussen de 1000 en 1800 bezoekers per maand. Jaarverslag 2011
30 van 296
•
•
• • •
2.8.8
Jaarverslag: ook in 2011 is een publieksjaarverslag gepubliceerd. In het jaarverslag zijn op begrijpelijke wijze de belangrijkste ontwikkelingen geboekstaafd. Het verslag is onder het personeel en alle relaties verspreid. Dit jaarverslag is een van de middelen voor een bredere verantwoording en om reacties van andere (maatschappelijke) organisaties los te maken. Informatiebulletin: In 2011 zijn vijf informatiebulletins van de Alliantie Voortgezet Onderwijs voor de medewerkers van de Alliantie gepubliceerd. In de informatiebulletins wordt naast opvallende informatie vanuit de scholen vooral bovenschoolse informatie verstrekt die van belang is voor Alliantiemedewerkers. Zo werd er bijvoorbeeld veel aandacht besteed aan de Academische Opleidingsschool, de ontwikkelingen rond Passend Onderwijs, Bestuursakkoord Voortgezet Onderwijs, bezuinigingen en lerarenregister. Folders: ook in 2011 is de folder voortgezet Onderwijs voor de toekomst van uw zoon of dochter bijgesteld met informatie over de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de scholen die tot de Alliantie behoren. De folder wordt vooral verspreid op open dagen. Agenda: De agenda voor medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is net als in voorgaande jaren in 2011 in samenwerking met de uitgeverij (12–18 agenda) tot stand gebracht. Wervingsbrochure personeel: voor de werving van nieuw personeel is een brochure geschreven. In 2011 heeft geen aparte informatiebijeenkomst plaats gevonden voor belangstellenden voor het lerarenberoep. Deze keuze is gemaakt omdat er op drie scholen (SSgN, SGN en Mondial College) sprake was van overformatie en deze collega’s op basis van de afspraken in ons Sociaal Statuut de mogelijkheid kregen om vacante plaatsen bij andere scholen (met name Citadel College en Maaswaal College) te vervullen. In voorkomende gevallen is gebruik gemaakt van de brochure uit 2010.
Personeel
Arbeidsmarkt- en personeelsbeleid Arbeidsmarktbeleid De komende jaren blijft – evenals in 2011 - de arbeidsmarkt voor docenten een nadrukkelijk punt van aandacht. Het te verwachten tekort aan docenten wordt grotendeels veroorzaakt door de vergrijzing van de Nederlandse bevolking. Het aantal docenten dat bij de Alliantie Voortgezet Onderwijs ouder is dan 55 jaar blijft om en nabij een kwart. Het aandeel van docenten dat ouder is dan 50 jaar bedraagt 42%. Op basis van dit perspectief is landelijk een aantal maatregelen genomen om het beroep van docent aantrekkelijker te maken, zoals een betere salariëring, het bieden van meer carrièreperspectief, de professionalisering van de school en het beroep. Ook werd een aantal korte termijnmaatregelen voorgesteld, zoals meer ruimte voor zij-instromers, lerarenbeurs voor doorgroei naar eerstegraads docent en daar waar mogelijk het aannemen van gepensioneerde docenten. Van deze maatregelen hebben we ook in 2011 gebruik gemaakt.
Jaarverslag 2011
31 van 296
Leeftijdsopbouw medewerkers Alliantie Voortgezet Onderwijs in 2011 leeftijd < 30 30 35 35 40 40 45 45 50 50 55 55 60 60 65 > 65 Totaal
Aantal personen 185 125
percentage 15,1% 10,2%
105
8,5%
120
9,8%
154
12,6%
210
17,2%
213
17,4%
107
8,7%
7 1226
0,6% 100%
De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft in het kader van het te verwachten tekort haar arbeidsmarktcommunicatie onder de loep genomen, de samenwerking in het kader van PLANA gecontinueerd en uitgebreid en de professionele school ingebed in de organisatie. Om enerzijds een goede infrastructuur op te bouwen voor het werven en selecteren van zij-instromers en anderzijds om het rendement te vergroten is in PLANA verband een project gestart samen met het UWV, ILS HAN en ILS RU. Dit project is gericht op het vernieuwen van docenten voor de “tekort vakken”. Het wervingsbeleid voortgezet De opdracht, die de Alliantie Voortgezet Onderwijs zich heeft gesteld en waar ook in 2011 aan is gewerkt, is goed gekwalificeerd personeel te blijven vinden en te behouden. Dit werd gerealiseerd door een actief en efficiënt wervingsbeleid en het profileren van de Alliantie Voortgezet Onderwijs als aantrekkelijke werkgever in de regio. Advertenties In 2011 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ondanks dat het aantal vacatures niet is afgenomen 56% minder advertenties geplaatst dan in 2010. Het betreft met name verzameladvertenties (15) die in de Volkskrant (55%) en de Gelderlander (45%) zijn verschenen. Het Pax Christi College neemt 33% van deze plaatsingen voor haar rekening. Gevolgd door het Maaswaal College en het Mondial College met 20%. In tegenstelling tot 2010 waarin het Pax Christi College 42% advertenties had en Maaswaal College 12% en het Mondial College nagenoeg gelijk is met 21%. Het plaatsen van het aantal advertenties is het derde jaar op rij gedaald. De kosten zijn in 2011 ook gedaald doordat het aantal herhaaladvertenties is afgenomen en er nog slimmer gebruik is gemaakt van verzameladvertenties. De advertentie kosten zijn met 25% gedaald ten opzichte van 2010. In deze daling speelt het succes van de PLANA-site een duidelijke rol. Met advertenties in de volkskrant hebben wij (potentiële) kandidaten geattendeerd op de sites van PLANA, de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de scholen. Van de vervulde vacatures is 9% via een advertentie tot stand gekomen. Het aantal vacatures is nagenoeg gelijk gebleven. De gemiddelde kosten van de PLANA-site zijn gelijk gebleven Op jaarbasis bedragen de kosten € 3.800,-. Daarvoor voorziet de site in 87% van onze vacature vervulling. Dit betreft zowel interne (27%) als externe kandidaten. Het beleidsplan voor arbeidscommunicatie is ontwikkeld. Activiteiten zullen gerichter worden ingezet en tegelijkertijd worden keuzes gemaakt voor communicatiekanalen en media zodat Jaarverslag 2011
32 van 296
het beoogde rendement van werving kan toenemen. In 2010 zijn de mogelijkheden verkend om gerichter digitaal te werven. Vooralsnog vraagt dit een betere analyse om een zo hoog mogelijk rendement te krijgen. Als onderdeel van het communicatieplan is met ingang van 1 januari 2009 ‘tip een topper’ ingezet. Deze regeling is in 2011 gecontinueerd. Dit is een regeling gebaseerd op het principe van netwerkwerving: vacatures worden ingevuld door aanbevelingen van eigen werknemers. Als een werknemer een goede kandidaat aanbrengt voor een vacature binnen één van de scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs, staat daar een beloning van € 500,bruto tegenover. Op deze wijze zijn dit kalenderjaar bij de scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs 4 collega’s benoemd. Een duidelijke teruggang (75%) ten opzicht van het vorige jaar. Er wordt onderzocht wat hier de oorzaak van is. Samenwerking in het kader van PLANA Samen met COVOA, Quadraam en de Scholengroep Rijk van Nijmegen heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ook dit jaar weer vorm gegeven aan het regionaal samenwerkingsverband PLANA. De samenwerking concentreerde zich op een gemeenschappelijk regionaal arbeidsmarktbeleid. Ook werd nauw samengewerkt bij het ontwikkelen van een opleidingsbeleid. De belangrijkste activiteiten in 2011 waren: Strategische personeelsplanning:. Met het vernieuwde instrument als onderdeel van het PLANA project is een pilot afgerond op het SSgN. Daarnaast is met onderdelen van het instrument intensief gewerkt op het Dominicus College. Met name de kwalitatieve personeelsplanning in relatie tot de functiemix is zeer nuttig en behulpzaam. Website voor vacatures: Voor het vierde achtereenvolgende jaar konden belangstellenden op de site van PLANA (www.PLANA-vo.nl) de vacatures van de deelnemende schoolbesturen zien en hun eigen profiel plaatsen. Dit geldt ook voor medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs die intern willen doorstromen. Degenen die een open sollicitatie naar de Alliantie Voortgezet Onderwijs sturen, worden allen naar de PLANA-website verwezen. De site werd ook dit jaar veelvuldig bezocht en voorziet duidelijk in een behoefte. In 2011 is 60% van de nieuwe collega’s extern via het wervingskanaal van de PLANA-site binnen gekomen. Andere relevante kanalen zijn interne werving (27%) en via netwerken (3%) en open sollicitaties (10%). Met een landelijke advertentie campagne is de website PLANA extra gepromoot. Het onderzoek naar werving via nieuwe media en digitale vacature banken leverde niet het gewenste resultaat op. Met name de investering in de vacaturebank bleek geen succes. Vooralsnog wordt in PLANA verband geen gebruik gemaakt van dit wervingskanaal. Scholing PLANA: De opleidingstrajecten voor het midden - en hoger management werden in 2011 gecontinueerd. Aan de Kweekvijver Middenmanagement deden van de Alliantiescholen in 2011 vier personen mee. Ook werd voor de vierde keer een leergang hoger management voor (toekomstige) schoolleiders verzorgd met twee deelnemers vanuit de Alliantiescholen. Personeelsbeleid Naast het dreigende tekort aan docenten worden tegelijkertijd de eisen die aan docenten worden gesteld als gevolg van onderwijsontwikkelingen in combinatie met hoge verwachtingen vanuit de maatschappij, steeds hoger. In 2011 is het personeelsbeleid dat in voorgaande jaren in gang werd gezet verder ontwikkeld en geoptimaliseerd. Daarnaast is beleid ontwikkeld m.b.t. de invoering van de functiemix en is deze beleidsrijk ingevoerd. HRM-beleid voor de komende jaren In 2008 is de nota ‘HRM beleid Alliantie Voortgezet Onderwijs’ verschenen. In deze nota heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs haar visie op HRM-beleid ontwikkeld en staan de uitgangspunten van het personeelsbeleid en de agenda voor de komende jaren verwoord. In 2011 is de visie geactualiseerd en aangepast. Het HRM-beleid is in samenspraak met de scholen tot stand gekomen. Boventalligheid In 2011 zijn drie scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs geconfronteerd met boventalligheid van ongeveer 10 fte. Voor 80% zijn de medewerkers herplaatst binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Met de overige medewerkers zijn met wederzijds goedvinden goede afspraken gemaakt. Jaarverslag 2011
33 van 296
Professionalisering Professionalisering is een thema dat de komende jaren hoog op de P&O agenda staat. Van zittende docenten wordt een actieve bijdrage verwacht in de rol van pedagoog, didacticus, begeleider, opleider, ontwikkelaar of onderzoeker. Het onderhouden van de eigen competenties is daarvoor noodzakelijk. Docenten worden in staat gesteld zich te professionaliseren door o.a. intervisie, coaching en vakgerichte opleidingen. Daarnaast voorziet de Alliantie Voortgezet Onderwijs in haar eigen managementpotentieel door te investeren in management development. Voor meer informatie zie het onderdeel PLANA.. In 2011 is het bovenschoolse scholingsaanbod gehandhaafd. 263 (17% meer dan in 2010) medewerkers hebben hier gebruik van gemaakt. Door de Alliantiescholen en het bestuursbureau is in totaal aan een bedrag van €577.520,- uitgegeven aan scholingsactiviteit. Aantal deelnemers scholing per school en kosten verdeeld over OP en OOP
school
Citadel Dominicus Maaswaal Mondial Pax Christi Sted.Gym. SSgN Bestuursbureau*
OP aantal
OOP aantal
28 85 234 115 65 135 52
12 24 112 87 41 28 64 19*
totaal
Kosten OP
21.674,28.336,62.237,52.216,50.538,56.27357.052,-
Kosten OOP 5.560,14.544,49.280,38.236,72.709,27.352 24.044,17.268,-
Totaal
27.234,42.880,111.517,90.452,123.247,83.825,81.096,17.268,577.520,-
* inclusief P&O beleidsmedewerkers scholen
Functiemix In het kader van het actieplan ‘Leerkracht’ is de functiemix (met de functies op LC en LDniveau) en verkorting van de salarisschalen doorgevoerd. De Alliantiescholen hebben voldoende docenten in de LC- en LD-schalen aangesteld om aan de gestelde streefpercentages te voldoen. Het merendeel van de docenten die doorgegroeide naar LC of LD docent hebben hun carrièrestap met ingang van 1 augustus 2011 gemaakt. 28 docenten LB zijn doorgegroeid naar LC en 11 van LC naar LD. Hiermee zijn de streefcijfers voor jaar 2011 gehaald. Veel energie blijft zitten in de controle en het vergelijken van de gegevens zoals DUO deze op haar website heeft staan en de gegevens zoals de Alliantie Voortgezet Onderwijs deze in haar systemen heeft. In het belang van de bekostiging is het noodzakelijk om met de juiste gegevens te werken. De gegevens sluiten nu voor 99% aan bij die van DUO. In het kader van de functiemix benoemde LC en LD docenten is in samenspraak met Interstudie/NDO een scholing ontwikkeld. De scholing is met een pilot groep gestart en is een aanvulling op het bestaande pakket van scholings- c.q. opleidingsmogelijkheden. Het doel is om medewerkers ook in de nieuwe functie succesvol te laten zijn. Employee Benefits Naast primaire en secundaire arbeidsvoorwaarden, zoals fietsplan, spaarloonregeling en levensloopregeling, kent de Alliantie Voortgezet Onderwijs de zgn. Employee Benefits. • Deelname aan de inkoopfaciliteiten van de Radboud Universiteit Nijmegen/UMC St Radboud - waardoor bij een groot aantal Nijmeegse bedrijven een korting kan worden verkregen - werd gecontinueerd. • Aan de bedrijfsfitness, waarbij medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs tegen een korting van 40% kunnen sporten bij een aantal fitnesscentra in Nijmegen, Druten of Wijchen, namen 147 personen deel. Dit aandeel is gelijk gebleven
Jaarverslag 2011
34 van 296
•
Voor de derde keer werd aan de medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs de mogelijkheid geboden de bruto eindejaarsuitkering uit te wisselen tegen een netto vergoeding woon/werkverkeer, hetgeen voor de meeste medewerkers een financieel voordeel oplevert. Ongeveer 811 collega’s maakten gebruik van dit aanbod. Het aandeel dat deelneemt is nagenoeg gelijk aan het vorig jaar, namelijk 65%.
Medewerkers ontvangen jaarlijks de Alliantieagenda die in samenwerking met de uitgeverij van de ‘Van12 tot 18’ agenda tot stand wordt gebracht. Ook ontvangen alle medewerkers vijfmaal per jaar een informatiebulletin. Personeel- en Salarisadministratie en CAO afspraken De personeelsadministratie heeft de maandelijkse salarisverwerking voor ruim 1200 medewerkers verwerkt. Daarbij volgt de Alliantie Voortgezet Onderwijs de CAO 2011-2012. De resultaten van de keuze van docenten ten aanzien van de 24 uur werkdrukvermindering zijn verwerkt. Hierbij is gebruik gemaakt van het salarissysteem van Merces@work. In het kader van dit trekkingsrecht heeft 70% van de docentpopulatie gekozen voor uitbetaling. In 2011 heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor een nieuw personeelssalarissysteem. Dit is gezamenlijk gedaan met de Scholengroep Rijk van Nijmegen en Quadraam. De aanbesteding is gegund aan AFAS. Vanaf september 2011 is de personeel- en salarisadministratie bezig om de implementatie vorm te geven en er voor te zorgen dat in januari 2012 een correcte loonuitbetaling plaatsvindt. Samen met de Scholengroep Rijk van Nijmegen is een projectleider aangesteld die de implementatie begeleidde en intermediair was tussen AFAS en de Alliantie Voortgezet Onderwijs c.q. Rijk van Nijmegen. Op termijn zullen de HRM werkprocessen steeds meer gedigitaliseerd worden. Voor rapportages en verantwoording kan dan eveneens gebruik gemaakt worden van de digitale gegevens. Ook in 2011 en in de toekomst zullen in de HRM omgeving de deadlines strikt gehanteerd worden. Projecten/werkgroepen. Werkgroepen Een terugkerend thema is de werkdruk in het onderwijs. Met een notitie is een handvat aangereikt om een gerichter probleemanalyse te doen en is een eerste aanzet van mogelijkheden gegeven om tot een vermindering van werkdruk te komen. Daarnaast is gestart met een pilot workshop: ‘werk en prive in balans’ gericht op vrouwen. In 2012 vindt de eerste evaluatie plaats. Project ‘Dynamisch HRM in de beroepskolom’ De laatste jaren is er veel aandacht geweest voor onderwijskundige innovatie, maar minder voor de docent en de uitwisseling met personeel uit het bedrijfsleven. In dit gat springt het project ‘Dynamisch HRM in de beroepskolom’, waaraan de Alliantie Voortgezet Onderwijs deelneemt. Dynamische HRM is erop gericht om de kwaliteit van professionals in het beroepsonderwijs te verbeteren. Een onderwijsinnovatie die indirect gericht is op de inhoud van het onderwijs of leerlingen, via de professionalisering van de docenten. Het doel is een zodanige basis te leggen dat onderwijsvernieuwingen van de toekomst goed ingericht kunnen worden. Samenwerking en uitwisseling van het bedrijfsleven met de beroepsonderwijskolom zelf is daarvoor van belang en kan een wezenlijke kwaliteitsimpuls geven. Het project bestaat regionaal uit zes deelprojecten, waarvan de Alliantie Voortgezet Onderwijs een deelproject voor haar rekening neemt. Dit deelproject kent twee thema’s: Zo is één deel van het project gericht op arbeidsmarktcommunicatie, waarin de profilering van de Alliantie Voortgezet Onderwijs als (vmbo)werkgever centraal staat. Een ander deel is gericht op de uitwisseling tussen het bedrijfsleven en de vmbo-scholen. Deskundigheidsbevordering van de vakinhoudelijke competenties van de praktijkdocent krijgt hierin een prominente plaats evenals deskundigheidsbevordering van de praktijkbegeleider in de bedrijven. Het doel is om in drie jaar een eigen Gelderse methode te ontwikkelen voor een aanpak van HRM-beleid in het beroepsonderwijs. Het project wordt gevolgd door onderzoekers die op Jaarverslag 2011
35 van 296
grond van dit onderzoek gaan vaststellen wat wel en wat juist niet werkt in een HRMaanpak. Met oog op de dreigende tekorten van docenten heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs deelgenomen aan een project ‘Toekomst als docent’. Speerpunt waren de huidige tekortvakken. Doel van het project is een infrastructuur op te zetten voor zij-instromers waarbij het rendement hoog is. Daarnaast beoogde het project de samenwerking in de regio van de verschillende deelnemers te verbeteren. Deelnemers waren UWV Arnhem en Nijmegen, ILS HAN en ILS RU, Alliantie Voortgezet Onderwijs, Rijk van Nijmegen en Quadraam. Een gestructureerde aanpak, kortweg oriëntatietraject genoemd biedt de kandidaat houvast voor een juiste keuze. Met behulp van een assessment vindt de eerste selectie plaats en via het meelopen bij verschillende schooltypen en gerichte stagebegeleiding op school, krijgt de kandidaat houvast of de overstap naar het onderwijs de juiste stap is. Aansluitend aan een positief advies gaat de kandidaat de opleiding volgen. De scholen kunnen gerichte feedback geven die meegenomen wordt naar de opleiding. De pilot leverde 15 geschikte kandidaten op waarvan er 8 het oriëntatietraject gevolgd hebben. De andere 7 kandidaten vonden tussentijds een baan. De samenwerking van de verschillende partners ten behoeve van de zij-instromers wordt voortgezet.
ARBO Bedrijfsarts De bedrijfsarts is gehuisvest op de locatie van het bestuursbureau. De afstemming tussen de Arbodienst en de afdelingen Personeel en Organisatie van de scholen verloopt hierdoor goed. Afspraken kunnen snel worden gepland. Geen van de personeelsleden die daarvoor een reden had, heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid om op een andere locatie een afspraak te maken met de bedrijfsarts. In 2011 heeft een evaluatie plaatsgevonden van de arbodienst. Deze was positief zodat het contract verlengd is. Ziekteverzuim In 2011 werkt de meerderheid van de leidinggevenden met VerzuimXpert. De leidinggevende krijgt mede door de sturing van het systeem meer verantwoordelijkheid bij de regievoering in de verzuimbeheersing. Verzuimexpert bevat de wettelijk vereiste acties in het kader van de Wet Verbetering Poortwachter en adviseert leidinggevenden bij de te ondernemen acties. Deze verplichtingen worden aangevuld met het door de instelling vastgestelde verzuimbeleid. Ziek- en betermeldingen vinden nu op de scholen rechtstreeks in het systeem plaats, waardoor het aantal correcties kleiner wordt. Afspraken zijn bekend en de begeleiding van medewerkers is beter. Ziekteverzuim medewerkers in 2011: In 2011 was het verzuimpercentage exclusief zwangerschap 3,97 %. In 2010 was het verzuimpercentage exclusief zwangerschap 4,6%. Volgens de cijfers van de Benchmark VO waren de verzuimpercentages voor 2010 (cijfers over 2011 zijn nog niet beschikbaar): Onderwijspersoneel en directie: 4,9%; Onderwijsondersteunend personeel: 5,4%. De Alliantie Voortgezet Onderwijs zit voor OP medewerkers daar zeer ruim onder: 3,42 %; voor OOP medewerkers er boven: 6,02%. De tendens van de meldingsfrequentie kent een lichte daling. In 2011 was deze 1,74 maal per jaar en in 2010 1,8 maal per jaar. Landelijk was de meldingsfrequentie 1,5 maal. Duidelijk is dat de Alliantie Voortgezet Onderwijs voor wat betreft het verzuimpercentage daalt door de een daling in het langer durende verzuim. De meldingsfrequentie van de Alliantie Voortgezet Onderwijs als geheel in 2010 is 1,8 maal per jaar. De Benchmark VO-raad in 2009 was gemiddeld 1,7 maal per jaar. Binnen de scholen hebben de Sociaal Medische Teams - die periodiek bijeenkomen - het ziekteverzuim scherp gevolgd. Daarbij is op een aantal scholen vooral aandacht besteed aan de verzuimfrequentie. Dit heeft bijgedragen aan een laag houden van het verzuim.
Jaarverslag 2011
36 van 296
Verzuim% Alliantie excl. zwangerschap Stg. Alliantie Voortgezet Onderwijs DIR OOP OP
Totaal
FTE
3,97% 2,31% 6,02% 3,42%
994,1 72,4 242,4 677,3
2011
FTE
3.97% 1,18% 3,59% 4,14% 12,01 % 2,72% 5,83% 2,91% 2,86%
994,1 20,8 48,4 99,9
4,98%
114,7
Ziekteverzuim percentage per school
Stg. Alliantie Voortgezet Onderwijs Bestuursbureau * Citadel College Dominicus College Flex College Maaswaal College Mondial College Pax Christi College Stedelijk Gymnasium Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
23,1 197,7 180,7 199,2 109,6
* inclusief Service Boeken Alliantie, Huisvesting en Schoolmaatschappelijk werk
Brancheverzuimcijfers (Benchmark VO-raad) Hieronder staan de belangrijkste ziekteverzuimkengetallen voor het VO over de afgelopen jaren. De cijfers geven het totaal van het ziekteverzuim inclusief het tweede ziektejaar.
Tabel: ziekteverzuimgegevens Onderwijzend Personeel en Directie (OP)*
2005 ziekteverzuimpercentage ziekmeldingfrequentie gem. ziekteverzuimduur nulverzuim
5,4 1,5 14,1 onbekend
2006 5,0 1,6 11,5 40,3
2007 5,0 1,7 10,4 40,6
2008 5,1 1,7 11,2 39,8
2009 5,1 1,7 10,9 34,0
2010** 4,9 1,5 10,4 36,7
2009 5,8 1,4 15,07 37,1
2010** 5,4 1,3 14,2 42,7
Tabel: ziekteverzuimgegevens Onderwijs Ondersteunend Personeel (OOP)*
2005 ziekteverzuimpercentage ziekmeldingfrequentie gem. ziekteverzuimduur nulverzuim
6,6 1,3 18,5 onbekend
2006 6,0 1,4 15,7 41,9
2007 5,8 1,4 13,8 42,7
2008 5,8 1,4 14,8 42,1
De Alliantie zit dus duidelijk ruim onder de verzuimcijfers voor de branche.
Jaarverslag 2011
37 van 296
Meldingsfrequentie De meldingsfrequentie is het gemiddeld aantal malen verzuimmeldingen per jaar. Dit geeft een indicatie van de omvang van het kort frequent verzuim. Dit heeft met name met de verzuimcultuur van een organisatie te maken; vaak met de arbeidssatisfactie, bindingsgraad met de organisatie, stijl van leidinggeven en procedurele factoren (lage verzuimdrempel). De meldingsfrequentie was in 2011: 1,74 (2010:1,8 maal) per jaar gemiddeld. In 2010 is de meldingsfrequentie landelijk bij Onderwijzend personeel 1,5 maal per jaar en bij OOP 1,3 maal per jaar gemiddeld (bron: verzuimbenchmark VO, landelijke cijfers over 2011 zijn nog niet beschikbaar). De aard en samenstelling van onderwijsondersteunend personeel (met name opleidingsniveau en leeftijd) een voorname factor is in de hoogte van verzuimpercentage en meldingsfrequentie.
Stg. Alliantie Voortgezet Onderwijs
Q12011
Q22011
Q32011
Q42011
Totaal Bezetting
2,55
1,56
0,72
2,12
1,74
994,1
Hieronder volgt een tabel met de verdeling van de meldingsfrequentie per school in 2011
Stg. Alliantie Voortgezet Onderwijs Bestuursbureau Citadel College Dominicus College Flex College Maaswaal College Mondial College Pax Christi College Stedelijk Gymnasium Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
2011 1,74 1,0 1,5 1,7 2,9 1,7 1,9 1,6 1,6 2,1
Verzuim naar leeftijd In onderstaande tabel is een overzicht gegeven hoe het verzuim is verdeeld over de verschillende leeftijdsgroepen. Hoe kleiner de groep hoe minder conclusies uit de cijfers te destilleren zijn. Het verzuimpercentage is hier inclusief verzuim langer dan één jaar en partieel verzuim en exclusief zwangerschapsgerelateerd verlof en verzuim. De oudere leeftijdsgroepen geven meestal een hoger verzuimpercentage. Het verzuimpercentage in de leeftijdsgroep 45-55 is in 2011 duidelijk gedaald t.o.v. 2010 en ook in de leeftijdsgroep 25-34 is ruim een procent daling opgetreden. Als we meenemen dat de hogere leeftijdsgroepen bij de Alliantie Voortgezet Onderwijs fors zijn vertegenwoordigd (58% is ouder dan 45) en we de verzuimcijfers tegen het VOgemiddelde afzetten, doet de Alliantie Voortgezet Onderwijs het goed.
Jaarverslag 2011
38 van 296
Stg. Alliantie Voortgezet Onderwijs 15-24 25-34 35-44 45-54 55-65 66-75
2011 2010 3,97% 4,56% 1,56% 1,76% 2,59% 3,85% 3,81% 3,15% 3,63% 5,21% 5,65% 5,43% 5,69% -
FTE ‘11 994,1 27,7 212,3 176,3 290,1 286,1 1,6
Arbo-activiteiten De veligheidskundige/werkplekonderzoeker heeft de volgende activiteiten verricht in 2011: - Citadel College: gericht werkplekonderzoek. - Flex College: doorspreken RI&E en PVA met nieuwe locatieleider - Sporthal Oosterweg Wijchen: geluidmeting - Streekweg Mondial College: werkplekonderzoek. Voor 2012 worden de volgende activiteiten verwacht of aanbevolen: - Ver- en nieuwbouwbeoordeling Citadel College - RI&E Citadel College - RI&E Pax Christi College - RI&E Dominicus College - RI&E Mondial College - RI&E Flex College
School RI&E of ander werk uitgevoerd Mondial College 2004 2008 (Lindenholt) Mondial College 2010 Energieweg Mondial College 2005 2009; 2011 werkplekonderzoek (Streekweg) Pax Christi College 2004 2008 Stedelijk Gymnasium 2005 2010 Maaswaal College 2010 (Veenseweg) Maaswaal College 2010; 2011 geluidmeting sporthal (Oosterweg) Flex College 2010; 2011 PvA SSGN 2010 Dominicus College 2008 Citadel College 2008; 2011 werkplekonderzoek
Jaarverslag 2011
Nieuwe RI&E 2012 2014 i.v.m. nieuwe school 2012 2014 2014 2014 2012 2014 2012 Ver- en nieuwbouwbeoordeling
39 van 296
Medewerkers Aantal medewerkers per school en bestuursbureau Op 31 december 2011 bedroeg het aantal medewerkers bij de Alliantie Voortgezet Onderwijs 1226. Dit is 18 medewerkers minder dan het jaar daarvoor. Scholen
bestuursbureau Citadel College Dominicus College Maaswaal College Mondial College Pax Christi College Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Stedelijk Gymnasium Flex College Totaal
Aantal medewerkers 31-12-2008 32*) 24 120 223 242 248 144
Aantal medewerkers 31-12-2009 21*) 43 122 239 239 245 150
Aantal medewerkers 31-12-2010 28*) 60 122 237 222 253 148
Aantal medewerkers 31-12-2011 30*) 71 134 249 205 246 134
2,4% 5,8% 10,9% 20,3% 16,7% 20,1% 10,9%
155 36 1215
151 32 1244
147 27 1244
137 21 1226
11,2% 1,7% 100%
*) Inclusief stagiaire, schoolmaatschappelijk werksters, (parttime)medewerkers op projectbasis en medewerkers bureau onderwijshuisvesting en servicebureau schoolboeken De Alliantie Voortgezet Onderwijs kent per 31-12-2011 de volgende verdeling man/vrouw voor de functiecategorieën directie, OP en OOP. Functiecategorie Geslacht Personen DIRECTIE Man Vrouw Totaal DIRECTIE
42 15 57
OOP Man Vrouw Totaal OOP
126 171 297
OP Man Vrouw
469 403
Totaal OP
872
Eindtotaal
1226
De personeelsformatie per 31 december 2011 laat, qua verdeling tussen man en vrouw, het volgende beeld zien
Jaarverslag 2011
40 van 296
Totaal 140
120
100
80
60
40
20
De leeftijdsopbouw van de medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs wijkt niet relevant af van de landelijke cijfers. Behalve de leeftijdscategorie < 35 jaar. Hierin kennen wij een grotere vertegenwoordiging. In aantallen is 50% van het aantal medewerkers 50 jaar of ouder. Ten opzichte van de landelijke trend is ons aandeel in de docentpopulatie in de leeftijdscategorie 25 tot 35 jaar vergroot. Ook in 2011 is het deze leeftijdscategorie waarin de stijging heeft plaatsgevonden. Instroom en uitstroom personeel 2011 t.o.v. 2010 School
Bestuursbureau Citadel College Dominicus College Flex College Maaswaal College Mondial College Pax Christi College Servicebureau Schoolboeken Stedelijk Gymnasium Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
2010 Instroom
Uitstroom
2011 Instroom
6 31 20 2 43 24 38 3
5 17 20 6 44 38 29 1
8 26 32 42 25 34 3
7 19 23 4 37 37 42 4
17
21
16
22
19
22
21
30
Uitstroom
Voor 2011 is bovenstaande in- en uitstroom vastgesteld. Ten opzichte van 2010 is zowel de instroom als de uitstroom in 2011 groter. De uitstroom is in 2011 niet meer gelijk aan de instroom. De totale uitstroom wordt ook in 2011 voornamelijk bepaald door ontslag op eigen verzoek (22% versus 26%), het aandeel tijdelijke contracten die beëindigd worden is gelijk gebleven(18% versus 18%) en FPU/Pensioen (13% versus 10%) is toegenomen. Jaarverslag 2011
41 van 296
Het aandeel FPU zal de komende jaren verdwijnen en het aandeel pensioen zal toenemen. Van de uitstroom is 22% versus 20 % in 2010 LIO, waarvan weer 60% bij de scholen instroomt. 12% betreft uitstroom na vervanging. Dit aandeel blijft gelijk. Het ontslag op eigen verzoek is voor een groot deel het gevolg van beëindiging vanwege een tijdelijke, merendeel kleine aanstelling. Medezeggenschap De belangrijkste onderwerpen waarmee de GMR in 2011 heeft ingestemd zijn: • • • • • • • • •
Klachtenregeling en introductiefolder. Integriteitscode Alliantie voortgezet Onderwijs Regionaal plan Onderwijsvoorzieningen (RPO) Doordecentralisatie locatie Griftdijk Noord 9A Citadel College (betreft nieuwbouw) Vakantieregeling Aanpassing kaderregeling gesprekkencyclus (PGMR) Opzegging en vraag vernieuwing Sociaal Statuut (PGMR) Salarispositie afdelingsleiders/teamleiders/conrectoren schaal 13 (PGMR) Continuering taakbeleid onderwijzend personeel (PGMR)
Verder heeft de GMR gesproken en – al dan niet - geadviseerd over: • • • • • • • • • • • • •
Het bestuursverslag van de Alliantie Voortgezet Onderwijs 2010 (positief advies) Jaarrekening 2010 (positief advies) Begroting 2011 (positief advies) Resultatenoverzicht jaaractiviteiten 2010 – 2011 (kennisname) Het jaaractiviteitenplan 2011 – 2012 (kennisname) Jaarverslag ARBO-arts 2010 (kennisname) Overzicht opbrengstenkaarten inspectie van de zeven Alliantiescholen (kennisname) Voortgang wetgevingstraject Passend Onderwijs (kennisname) Evaluatie en verbeterplan SBA (kennisname) Jeugdmonitor regio Nijmegen (kennisname) Beëindiging subsidieregeling ID-banen (PGMR) CAO-ontwikkelingen (PGMR; kennisname) Overgang nieuwe leverancier salarisadministratiesysteem AFAS (PGMR; kennisname). • Notitie overplaatsingen (PGMR; kennisname) • Stand van zaken implementatie functiemix (PGMR; kennisname)
Jaarverslag 2011
42 van 296
2.8.9
Financiën/middelen Accountant In 2011 was het accountantskantoor van de GIBO-groep verantwoordelijk voor de controle van de jaarrekening en het bestuursverslag. Dit kantoor is gekozen op basis van een zorgvuldig uitgevoerd aanbestedingsproces, waartoe de Raad van Toezicht in het kader van Good Governance in 2010 had besloten. Risicomanagement In 2011 is een start gemaakt met het opstellen van een risicoprofiel voor het bestuur van de Alliantie Voortgezet Onderwijs en alle afzonderlijke scholen. Dit initiatief is mede genomen op basis van de commissie Don die heeft geadviseerd over de kwaliteit van het financieel management in het voortgezet onderwijs. Doel van de aanpak is te komen tot zorgvuldige risicoprofielen en de beleidsvoering die de profielen (risicomanagement) vragen. De Alliantie Voortgezet Onderwijs laat zich in dit proces begeleiden door het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). De NAR is marktleider op dit terrein en heeft een bredere ervaring op het terrein van het VO en MBO. In 2011 is de eerste fase van het beschrijven van de risicoprofielen afgerond. In overleg met de rectorenraad is besloten om een verdiepingsslag te maken, waarin de ontwikkelde profielen nog eens zorgvuldig worden getoetst en de schoolprofielen ook voldoende consistentie kennen ten opzichte van elkaar en een risicoprofiel op bestuursniveau. Bovendien heeft de ervaring geleerd dat de beleidsvoering ten aanzien van het risicoprofiel inzet en inzicht vraagt van alle betrokken geledingen in de directie en staf. De planning is om de besluitvorming in de loop van 2012 af te ronden. BTW-problematiek In de beleidsuitvoering is op basis van het advies van de accountant extra aandacht besteed aan de BTW-problematiek en het Europees aanbesteden. Voor het Europees aanbesteden is een heldere procedure binnen de administratieve organisatie vastgelegd. Voor de BTWaanpak is een apart traject uitgezet, waarbij Deloitte de Alliantie Voortgezet Onderwijs adviseert. Deze problematiek bleek dermate complex dat pas aan het eind van 2009 een eerste concept eindadvies kon worden besproken en waarvan de definitieve resultaten in het jaarverslag van 2011 konden worden meegenomen. Deze resultaten zijn gebaseerd op de schriftelijk vastgelegde afspraken van het regionale kantoor van de Belastingdienst. De afspraken en verwerking hebben betrekken op het tijdvak 2002 tot en met 2007. De werkzaamheden om ook voor het daarop volgende tijdvak de resultaten vast te leggen zijn inmiddels aangevangen. Het traject heeft ons geleerd dat er nog weinig specifieke kennis over het voortgezet onderwijs beschikbaar is ten aanzien van dit onderwerp. Dat is jammer, want uit onze ervaringen en de resultaten blijkt dat op basis van de regelgeving een deel van de betaalde BTW is terug te halen. Daarbij gaat het voor de meeste scholen - zoals uit het jaarverslag blijkt - om substantiële bedragen. Cyclus begroting, jaarrekening, kwartaaloverzichten • In de begroting- en jaarrekeningcyclus worden aan de hand van kengetallen – die DUO/Cfi adviseert ten aanzien van rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit, kapitalisatiefactor en weerstandvermogen - de uitkomsten van de scholen helder in beeld gebracht. Hiernaast wordt per school en op Alliantieniveau op basis van kengetallen een benchmark gemaakt, die in de begroting en jaarrekening wordt gepresenteerd. Voorts zijn in het kader van Vensters Voor Verantwoording indicatoren die rond de bedrijfsvoering zijn vastgesteld, uitgewerkt. • De administratie is zo opgezet dat de schoolleiding – mits de financiële administratie goed wordt bijgehouden – op elk moment kan beschikken over een actueel overzicht van de financiële stand van zaken van de school. De controller heeft dit overzicht van de scholen, het bestuursbureau, Onderwijshuisvesting Nijmegen en het totaalresultaat. • De begroting van 2011 is op basis van het Alliantiebrede format vastgesteld. De formatieplanning maakt integraal onderdeel uit van de begroting. Bovendien wordt op realistische wijze op basis van een uitgewerkt model rekening gehouden met groeiende inkomsten en lasten in het kader van de functiemix. Het formatieoverzicht is verder verfijnd, zodat de schoolleiding steeds een actueel overzicht heeft van de uitputting van de personeelskosten afgezet tegen de begroting. Dit is een prima instrument voor schoolleiding en bestuur om tijdig (on)gewenste ontwikkelingen te signaleren en daar waar nodig het beleid bij te stellen. De uitgaven kunnen op deze wijze op een juiste manier worJaarverslag 2011
43 van 296
•
den afgezet tegen de begroting. Dit geeft een goede basis voor de driemaandelijkse rapportages. Het meerjarenperspectief in de meerjarenbegroting wordt als signaleringsinstrument gebruikt, doordat niet structurele inkomsten niet – zondermeer – worden meegenomen. Indien de begrotingen van de scholen bij ongewijzigd beleid een groeiend tekort toonden is in overleg met de rectoren gewerkt aan passende maatregelen. Mede op basis van de negatieve resultaten van 2010 is met goedkeuring van de Raad van Toezicht overgegaan tot een meer conservatieve wijze van begroten. Zo is in de begroting van 2012 slechts een beperkt deel van de mogelijke extra baten in het kader van het Bestuursakkoord begroot.
Schatkistbankieren / afsluiting leningen voor nieuwbouw onderwijshuisvesting Vanaf 2008 bankiert de Alliantie Voortgezet Onderwijs bij het Ministerie van Financiën. Deze wijze van bankieren wordt schatkistbankieren genoemd. Om een goed en effectief beheer van de liquide middelen mogelijk te maken wordt de rente-ontwikkeling nauwlettend in de gaten gehouden. De bankrekeningstructuur (en de daaraan gekoppelde afspraken met de huisbankier) blijkt dusdanig ingericht dat een effectief en efficiënt beheer van liquide middelen mogelijk bleef, ook op decentraal niveau. In 2011 bleef – vanuit renteopbrengst gedacht de renteontwikkeling tegenvallend. Voor het afsluiten van een meerjarenlening waren de ontwikkelingen juist gunstig. Eind 2011 heeft de bestuurder mede op basis van de gunstige rentestand de Raad van Toezicht gevraagd om vooruitlopend op de nieuwbouw in Lindenholt Noord een passende lening van 4 miljoen euro af te sluiten. De besluitvorming hierover was eind 2011 nog niet afgerond. Begin 2011 had de Raad van Toezicht het besluit van de bestuurder om een lening af te sluiten voor de nieuwbouw van het Citadel College aan de Griftdijk Noord 9a in Nijmegen goedgekeurd. Intern boekenfonds / Europese aanbesteding In 2010 heeft het SBA (schoolboekenfonds van de Alliantie Voortgezet Onderwijs met eigen servicebureau) een start gemaakt. Het servicebureau verzorgt de inkoop van de boeken en de distributie op de scholen. In 2009 was voor een eigen boekenfonds gekozen, omdat op deze wijze de kosten transparant zijn (kosten voor aankoop en kosten voor beheer en distributie van schoolboeken) en verwacht werd dat je als grote partij een scherpe inkoopprijs kunt bedingen. Bovendien zou de school door eigenaar te worden zelf kunnen bepalen hoe met de afschrijving van boeken kan worden omgegaan. Voor het SBA is een aparte bedrijfskolom ingericht. In de begroting en jaarrekening komt het SBA als apart bestuursonderdeel aan bod. Het eerste jaar (2010) van het SBA was niet zonder problemen verlopen. Er waren problemen rond de samenstelling van de boekenpakketten, de nabestellingen van schoolboeken, de distributie door TNT van de boeken en bovendien verliep de klachtenprocedure problematisch. Om de levering in 2011 goed te laten verlopen werd een verbeterplan geschreven en vastgesteld. Bovendien werden duidelijke criteria gesteld waaraan de kwaliteit van de werkzaamheden van het SBA konden worden getoetst en een eindoordeel kon worden uitgesproken. De verbeteringen hebben in 2011 geleid tot vrijwel probleemloos verlopen boekenleveranties door het SBA. Alle gestelde doelstellingen en criteria werden gehaald. De scholen concludeerden dat het niveau van het werk van het SBA vergelijkbaar was met de kwaliteit van de werkzaamheden van de vroegere commerciële boekenleveranciers. Bovendien werden de financiële doelstellingen van het SBA volledig gehaald. Daarmee voldoet het SBA aan de oorspronkelijke doelstelling. Sparen en beleggen Gezien de huidige onrust in de bank- en beleggingswereld en de huidige rentepercentages voor de uitgezette reserves is ook in 2011 niet gekozen voor uitbreiding van de beleggingsportefeuilles. De Treasurycommissie heeft de ontwikkelingen in 2011 nauwlettend gevolgd. In 2011 is gewerkt aan actualisering van het treasurystatuut. Hierover heeft de besluitvorming in het begin van 2012 inmiddels plaatsgevonden.
Jaarverslag 2011
44 van 296
Inkoopbeleid In september 2011 is besloten om een onderzoek te doen naar gemeenschappelijke inkoop. Het onderzoek is gericht op te onderzoeken waar nog verdere voordelen uit gemeenschappelijke inkoop zijn te realiseren en hoe dit organisatorisch kan worden gerealiseerd. Onder gemeenschappelijke inkoop verstaat de Alliantie Voortgezet Onderwijs samenwerking bij het bepalen van de leveranciers en de totstandkoming van de prijs- en leveringscondities. Dit betekent niet dat er automatisch voor een centrale inkoopfunctie zal worden gekozen. Per item wordt onderzocht hoe de gezamenlijke inkoop kan worden gerealiseerd en georganiseerd. Alternatieven voor een centrale inkoop zijn mantelorganisaties en bovenbestuurlijke samenwerkingsvormen. Gemeenschappelijke inkoop mag – naar het inzicht van de Alliantie Voortgezet Onderwijs – niet leiden tot kwaliteitsverlies en natuurlijk moet het voordeel in balans zijn met de daarvoor te leveren inspanningen. Door een werkgroep is onderzoek gedaan naar de resultaten van gemeenschappelijke en/of centrale inkoop bij een aantal schoolbesturen. Uit dit onderzoek blijkt dat de Alliantie Voortgezet Onderwijs op basis van haar schaalgrootte meer financiële voordelen uit gemeenschappelijke inkoop zou moeten kunnen halen. Daarom is besloten om een externe deskundige partij een spend-analyse te laten uitvoeren die moet leiden tot een overzicht van alle uitgaven rond materiële lasten die zich voor gemeenschappelijke inkoop lenen en een advies op welke onderdelen er (substantiële) voordelen zijn te bereiken door centrale inkoop. De resultaten van dit onderzoek zijn in de loop van 2012 te verwachten. Op basis van de uitkomsten van het onderzoek zal in 2012 een actieplan worden opgesteld om de mogelijke voordelen te gaan realiseren. Vooruitlopend op dit actieplan heeft een aantal van de Alliantiescholen besloten om de uitvoering van de schoonmaakdienst gemeenschappelijk aan te besteden. Inrichting administratieve organisatie Op basis van het advies van de accountant is in 2011 besloten om de veiligheid van ICTprocessen in onze administratieve organisatie te optimaliseren om calamiteiten te voorkomen. Een werkgroep zal voor de zomervakantie van 2012 met een aantal aanbevelingen komen die in hetzelfde jaar zullen worden uitgevoerd. Naast de veiligheid zal ook zorgvuldig worden geadviseerd hoe verlies van gegevens kan worden voorkomen. De administratieve organisatie (zowel de personele als financiële organisatie) is beschreven. Daarbij is vooral oog voor een goede inventarisatie en analyse van de risico’s. Het opzetten en onderhouden van de AO/IC (Administratieve Organisatie/Interne Controle) is een doorlopend proces dat ook in 2011 is geactualiseerd. Alle informatie is voor de medewerkers van de scholen en het bestuursbureau – beschermd - online beschikbaar. Hierdoor kan optimaal gebruik worden gemaakt van deze informatie. Bovendien kunnen scholen eigen AObeschrijvingen/protocollen toevoegen. 2.8.10
ICT De meerjarenvisie ICT van de Alliantie Voortgezet Onderwijs kent vier prioriteiten: • • • •
leiderschap en visie met betrekking tot ontwikkeling en gebruik van ICT in het onderwijs deskundigheidsbevordering rondom het inzetten van ICT in de klas de ontwikkeling en het gebruik van digitaal lesmateriaal het opbouwen en consolideren van een robuuste ICT-infrastructuur.
Tevens werd in de genoemde notitie de actuele stand van zaken in de Alliantiescholen met betrekking tot ICT en het gebruik van digitale leermiddelen in kaart gebracht. In 2010 werd de focus van de ICT-activiteiten op Alliantieniveau gelegd op de ontwikkeling en het inzetten van digitale leermiddelen. Daarnaast werden de mogelijkheden verkend van een Alliantieportaal waarbinnen informatie digitaal kan worden gedeeld en de bovenschoolse samenwerking beter digitaal kan worden georganiseerd. Uit de in het begin van 2010 gehouden inventarisatie was onder meer naar voren gekomen dat niet alle docenten bleken te beschikken over alle vaardigheden die nodig zijn om ICT effectief in het onderwijs in te zetten. Ook was duidelijk geworden dat maar een klein aantal docenten digitaal lesmateriaal maakt dat breder dan alleen in de eigen klassen kan worden ingezet. Omdat alle AlliJaarverslag 2011
45 van 296
antiescholen in meer of mindere mate deze knelpunten kennen is medio 2010 een bovenschools project gestart in het kader waarvan een tiental docenten van 5 Alliantiescholen worden opgeleid tot ICT-coaches. De doelstelling is met elkaar digitaal lesmateriaal te arrangeren en in te zetten in het onderwijs en te leren om op de scholen collega’s daar bij te begeleiden. Deze cursus heeft in 2011 een vervolg gekregen. Deze ontwikkelingen staan in nauwe relatie tot zowel het leermiddelenbeleid als het ICT-beleid en kunnen ook vergaande financiële gevolgen hebben. Het project is dan ook niet bedoeld als een eenjarige actie maar zal een decentraal gevolg krijgen in de scholen, met een blijvende bovenschoolse dimensie. De Alliantiescholen hechten veel belang aan de toegankelijkheid van digitaal lesmateriaal en de uitwisseling daarvan en zijn in dit verband dan ook lid van het Samenwerkingsverband Open Materialenbank van de VO-raad. In het verlengde hiervan is ook besloten om de scholen de mogelijkheid te geven aan te sluiten bij een incompany-cursus over leermiddelenbeleid. Op deze wijze kan de visie op ICT-beleid en leermiddelenbeleid op een goede wijze op elkaar worden afgestemd. De Alliantie Voortgezet Onderwijs is sinds de oprichting deelnemer van de stichting TeleMANN. Dit is een samenwerkingsorganisatie van 25 non-profit instellingen in Nijmegen en omstreken die samen een regionaal glasvezelnetwerk ontwikkelen en exploiteren. De Alliantie Voortgezet Onderwijs participeerde in 2011 voor ongeveer 3%, naast grote deelnemers als de gemeente Nijmegen, de Radboud Universiteit, de HAN en het ROC. De Alliantie Voortgezet Onderwijs wil al haar vestigingen met elkaar verbinden via deze glasvezelring. In het verslagjaar werden alle nodige voorbereidingen getroffen om dat op termijn van een paar jaar voor alle locaties te realiseren. Inmiddels zijn ook het Citadel College en het bestuursbureau op de glasvezelring aangesloten. Alleen de vestigingen van het Pax Christi College kunnen niet worden aangesloten als gevolg van de grote afstand en de kosten die daarmee zijn gemoeid. Niettemin zijn met de oplevering van de nieuwe verbindingen weer betere fysieke voorwaarden geschapen voor het uitbouwen van het al bestaande Alliantienetwerk met extra voorzieningen. In 2011 zijn de mogelijkheden verder verkend van het inrichten van een Alliantieportaal waarin docenten kunnen samenwerken aan digitaal materiaal, maar waar ook andere bovenschoolse activiteiten zoals het servicebureau boeken SBA hun digitale werkplek kunnen vinden. Deze verkenning moet in 2012 uitmonden in een gericht plan van aanpak. 2.8.11
Huisvesting Onderwijshuisvesting Nijmegen De onderwijshuisvesting in Nijmegen is per 1 januari 2008 doorgedecentraliseerd. Deze overeenkomst was niet van toepassing op de locatie(s) van het Citadel College in Nijmegen Noord. Begin 2011 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs met de gemeente Nijmegen een maatwerkovereenkomst afgesloten waarin ook de nieuwbouw van het Citadel College aan de Griftdijk Noord 9a wordt doorgedecentraliseerd. Het pand aan de Dijkstraat – waarin het vmbo van het Citadel College blijft gevestigd - blijft eigendom van de gemeente Nijmegen. Pas over een jaar of vijf zal worden besloten wanneer deze locatie zal worden omgezet in nieuwbouw. Voor dit pand blijven in feite de regels van het integraal huisvestingsplan (IHP) van kracht. Per 1 augustus 2011 heeft de gemeente ook het beheer van de twee doorgedecentraliseerde sportaccommodaties bij het Mondial College en de SSgN overgedragen aan de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de betrokken scholen. Aan de overdracht ligt een overeenkomst ten grondslag die ondermeer voorziet in een beperkte subsidiëring van de scholen voor het beschikbaar stellen van accommodatie voor externe gebruikers. In het verlengde van de doordecentralisatieovereenkomst heeft het schoolbestuur nadere afspraken met de gemeente Nijmegen gemaakt over de zorg voor de kunstwerken die bij de locaties behoren en mee zijn gedecentraliseerd. In 2011 is afgesproken dat er monitor wordt gemaakt van de resultaten van de doordecentralisatie. Inmiddels heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs deze monitor opgesteld.
Jaarverslag 2011
46 van 296
Om de financiën van de Onderwijshuisvesting Nijmegen het primaire onderwijsproces van de scholen niet te laten beïnvloeden is de Onderwijshuisvesting Nijmegen binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs een aparte bedrijfskolom geworden met een eigen begroting (eigen baten en lasten) en eigen jaarrekening. De directeur financiën en huisvesting van het Maaswaal College, Henk Peters, vervult voor twee dagen in de week de taak van directeur huisvesting voor de doorgedecentraliseerde locaties in Nijmegen. De beleidsvorming wordt voorbereid door een werkgroep die bestaat uit de bestuurder, de controller, Henk Peters en Ed Peters, de voormalig rector van het Dominicus College. Voor de huisvestingregelingen heeft de werkgroep Onderwijshuisvesting Nijmegen in 2010 de Alliantie huisvestingsverordening ontworpen. Deze verordening is inmiddels vastgesteld en vergelijkbaar met de bestaande IHP-verordeningen. Hiernaast heeft een onafhankelijk makelaar de waarden bepaald van alle panden die eigendom zijn van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Verder is besloten in het kader van de planning Groot Onderhoud voor alle locaties (ook de locaties die niet zijn doorgedecentraliseerd) een onderhoudsplan op te stellen. Zo kan worden getoetst of er voldoende wordt gedoteerd voor groot onderhoud en of het gepleegde onderhoud het veronderstelde resultaat heeft opgeleverd. De heer Henk Peters treedt in beide (beoogde) nieuwbouwprojecten (Lindenholt Noord en Citadel College) op als uitvoerend bouwheer. Groot onderhoud Op basis van het advies van een externe deskundige partij (PLANON) is de siutatie van groot onderhoud bij alle scholen in kaart gebracht. Op basis van dit onderzoek heeft Planen ook advies gegeven voor de dotaties die de verschillende scholen moeten storten voor het groot onderhoud van de scholen. Dit advies is in principe bindend voor de begrotingen van de scholen. Een school mag slechts beargumenteerd en met toestemming van het bestuur op onderdelen afwijken van het advies van Planon. Planon heeft in het onderzoek ook gekeken naar de aanwezigheid van asbest in de schoolgebouwen. Planon heeft geen verontrustende situaties aangetroffen die zouden nopen tot ingrijpen. Onderzoek herhuisvesting Pax Christi College In 2011 is een onderzoek verricht naar de herhuisvesting van het Pax Christi College in Druten. In het kader van de herprofilering van deze school is onderzoek gedaan naar de mogelijkheid om de vmbo-afdeling samen met het MBO Land van Maas en Waal in de hoofdvestiging te huisvesten en het havo en vwo in de huidige juniorlocatie aan de Klepperheide. Vanwege het feit dat het ROC Nijmegen heeft besloten de MBO-locatie in Druten te sluiten is afgezien van deze plannen. Nieuwbouwprojecten • Hoewel de nieuwbouwlocatie en het definitief ontwerp van het gebouw van de vmbolocatie Lindenholt Noord van het Mondial College al in 2010 is vastgelegd en de gemeenteraad in hetzelfde jaar het bijbehorende bestemmingsplan vastgestelde heeft het bestuur nog geen start kunnen maken met de aanbesteding van de bouw en de koop van de grond. Een aantal buurtbewoners heeft bij de Raad van State bezwaar aangetekend tegen het door de gemeenteraad vastgestelde bestemmingsplan. Deze procedure is in 2010 gestart. Pas in november 2011 vond de hoorzitting van de Raad van State plaats. Hoewel de uitspraak voor de jaarwisseling mocht worden verwacht heeft de Raad van State de uitspraak tot februari 2012 uitgesteld. In deze uitspraak komt de Raad van State niet tegemoet aan de klachten van omwonenden. Wel is de Raad van State van oordeel dat de gemeente Nijmegen een tweetal bestuurlijke omissies valt te verwijten. De gemeente Nijmegen heeft de gelegenheid gekregen deze fouten te herstellen (bestuurlijke lus). De verwachting is dat de gemeenteraad de procedure voor 1 augustus kan afronden. Een definitieve uitspraak van de Raad van State mag voor 1 januari 2013 worden verwacht. • Met het college van B&W is begin 2011 definitief overeenstemming bereikt over de nieuwbouw van de locatie vmbo-t/havo/vwo van het Citadel College. Hiertoe is de hierboven genoemde maatwerkovereenkomst afgesloten. De overeenkomst voorziet erin dat - met een aanvulling in het kader van het zogenaamde maatwerk – de verantwoordelijkheid voor deze locatie wordt doorgedecentraliseerd naar de Alliantie Voortgezet Onderwijs. De doordecentralisatie zal – inclusief maatwerkovereenkomst – binnen de bestaande doordecentralisatieafspraken vallen. Na de afsluiting van deze overeenkomst is gestart met de bouw van de nieuwbouwlocatie aan de Griftdijk Noord (grenzend aan Jaarverslag 2011
47 van 296
•
de Graaf Alardsingel). Direct bij de nieuwe schoollocatie bouwt de gemeente Nijmegen een sporthal. Beide gebouwen zullen per 1 augustus 2012 in gebruik worden genomen. In dezelfde maatwerkovereenkomst is vastgelegd dat de zorgplicht voor de vmbo-locatie aan de Dijkstraat bij de gemeente Nijmegen blijft. De vmbo-locatie biedt plaats aan ongeveer 400 vmbo-leerlingen. Daarom zullen de vmbo-t leerlingen vooralsnog op de nieuwe locatie worden geplaatst. De huidige vmbo-locatie aan de Dijkstraat zal nog tenminste tot 2016 onderdak bieden aan de beroepsgerichte leerwegen van het vmbo van het Citadel College.
Verbouwingen en aanpassingen • In 2011 heeft de gemeente vanwege de groei van het leerlingaantal de locatie Leemweg weer beschikbaar gesteld voor de overloop van leerlingen van de locatie Veenseweg. Deze voormalige basisschool grenst direct aan de locatie van de Veenseweg. Door een verbouwing is de locatie geheel geschikt gemaakt voor de nieuwe bestemming. • Het Pax Christi College (hoofdvestiging in Druten) heeft in het eerste half jaar van 2011 de hoofdvestiging zodanig aangepast dat het klimaatvriendelijker is geworden en het energiegebruik kan worden teruggedrongen. Met name de gevel aan de voorzijde is geheel gerenoveerd. Voor deze renovatie heeft de school de subsidie ingezet die door de rijksoverheid voor dit doel (betere klimaatbeheersing, terugdringen energiegebruik) was verstrekt. • Ook bij het Mondial College heeft het afgelopen jaar een (gesubsidieerd) ingrijpende aanpassing plaatsgevonden om een beter binnenklimaat in de leslokalen te realiseren. • De SSgN heeft de werkzaamheden rond de klimaatverbetering gecombineerd met een grondige renovatie van de begane grond van het oorspronkelijke pand. De toegang is op een transparante wijze gerenoveerd. Hiernaast zijn de lokalen voor de creatieve vakken aan de eisen van deze tijd aangepast. Met name het PC-ontwerplokaal is een kroon op het aanpassingswerk. Ook de aula is gerenoveerd en heeft sterk aan sfeer, gebruiksvriendelijkheid en uitstraling gewonnen. Het gerenoveerde gedeelte is op bescheiden, maar passende wijze feestelijk in gebruik genomen. De aanpassing van de buitenruimte is vanwege budgettaire redenen voorlopig uitgesteld. 2.8.12
Bestuursbureau Het bestuursbureau vervult een belangrijke rol in het initiëren, ontwikkelen en vastleggen van de gekozen beleidsontwikkelingen, de ondersteuning van beleidsgroepen en de ondersteuning van Alliantiebrede projecten als De academische opleidingsschool Alliantie VO/Notre Dame, ‘Dynamisch HRM’, bovenschoolse deskundigheidsbevordering en Novia. Natuurlijk vervult het bestuursbureau ook dagelijks een ondersteunende rol voor de scholen. De schoolmaatschappelijk werkers maken onderdeel uit van de formatie van het bestuursbureau. Zo is een eenduidige personele aansturing vanuit het hoofd P&O mogelijk. De schoolmaatschappelijk werkers verrichten hun werk hoofdzakelijk op de scholen, waarvoor zij werkzaam zijn. Zij worden in functioneel opzicht aangestuurd door de schoolleiding. De controller is ook in 2011 voor een dag in de week uitgeleend aan het bureau van de VOraad. Hij werkt mee aan de implementatie van de aanbevelingen uit het rapport Don en de verdere professionalisering van het financiële beleid van de schoolbesturen. Daarnaast participeert hij in de kennisgroep van de VO-raad die zich bezig houdt met macrobudget en bekostiging. Het hoofd P&O neemt deel aan het P&O-overleg op PLANA-niveau. Hiernaast participeert hij in de kennisgroep van de VO-raad die zich bezig houdt met HRM. De elektronische inrichting van het archief heeft de nodige aandacht gehad. Het integreren van het mailverkeer en bijbehorende stukken vraagt apart aandacht. Deze door ons gewenste integratie kan niet zonder de nodige aanpassingen worden ingevoerd. Er is extern advies gevraagd over deze ontwikkeling. Mede afhankelijk van dit advies zal de verdere elektronische inrichting worden geïmplementeerd. Ook in 2011 hebben enkele medewerkers van het bestuursbureau extra ondersteuning verleend aan het Flex College (personeel en financiën), het Citadel College (personeel en financiën) en het Schoolboekenfonds Alliantie voortgezet Onderwijs (SBA). Jaarverslag 2011
48 van 296
Het huurcontract van het huidig onderkomen van het bestuursbureau is in 2011 onder dezelfde condities - voor vijf jaren verlengd. Na ampele overwegingen is besloten het pand niet te kopen omdat het in de toekomst niet onmogelijk is dat er – vanwege krimp – ruimte in een van de schoollocaties beschikbaar zal komen. Het SBA is ook het gehuisvest op het bestuursbureau, bovendien kon het SBA tegen korting opslagruimte huren in hetzelfde pand. Het bestuursbureau beschikt nu ook over extra vergader- en scholingsruimte waar ook de scholen gebruik van maken. Vanwege de keuze voor een meerjarig huurcontract is het bestuursgebouw inmiddels – net als alle schoollocaties in Nijmegen - ook aangesloten op de glasvezelkabel van Telemann. 2.9
Vensters voor verantwoording
2.9.1
Algemeen De Alliantie Voortgezet Onderwijs was het eerste schoolbestuur in het voortgezet onderwijs dat voor alle scholen alle 20 indicatoren van Vensters Voor Verantwoording voor iedere belangstellende online had staan. Inmiddels is ook een managementtool ontwikkeld waardoor iedere school - op een eenvoudige en helder gepresenteerde wijze - alle resultaten in de diepte nader kan analyseren. Het bestuur en de schooldirecties gebruiken deze gegevens voor hun eigen beleidsvorming, zodat naast de aandacht voor het interne schoolproces ook nadrukkelijk beleid wordt gevoerd op basis van de opbrengsten van de scholen. De gegevens van de twintig belangrijke indicatoren vormen een goede basis voor het bestuur en onze scholen om aan betrokken partijen (ouders, leerlingen, collega’s) en instellingen (toeleverend en afnemend onderwijs, gemeenten, provincie, hulpverleningsinstellingen e.d.) verantwoording af te leggen. Nu al bijna 80% van de schoolbesturen Vensters Voor Verantwoording zich gebonden hebben aan invoering worden de opbrengsten op landelijk en regionaal niveau steeds beter vergelijkbaar. Zo kunnen we op basis van Vensters Voor Verantwoording gegevens benchmarken, daar waar dat leerzaam kan zijn In de onderstaande tabel zijn de 20 indicatoren, die ingedeeld zijn in 4 domeinen, weergegeven. Het voert te ver om alle indicatoren in dit verslag uit te werken. Via de website van de Alliantie Voortgezet Onderwijs (vervolgens klikken op het logo van Vensters voor Verantwoording) zijn alle uitgewerkte indicatoren voor de Alliantiescholen te benaderen. Voor dit verslag is de keuze gemaakt om de indicatoren uit te werken die met een vink in onderstaande tabel aangegeven staan. In het bestuursverslag van 2011 wordt stil gestaan bij dezelfde indicatoren als in het verslag van 2010. Dit om continuïteit aan te brengen en vergelijkingen mogelijk te maken. Een totaaloverzicht kan via de genoemde website worden verkregen. Domein 1, Onderwijsprestaties 1 Aantal leerlingen per schoolsoort (instroom) 2 Slaagpercentages 3 Gemiddeld examencijfer
Domein 3, Kwaliteitszorg 11 Tevredenheid leerlingen
3 12 Tevredenheid ouders 3 13 Toeleverend en afnemend onderwijs 14 Externe evaluaties
(centraal- en schoolexamen)
4 Doorstroom en uitstroom 5 Tussentijds van school
15 Schoolklimaat en veiligheid
3
Domein 2, Effectief onderwijsbeleid 6 7 8 9 10
Schoolplan (innovatie) Samenwerking Kenmerken leerlingen Profiel- en sectorkeuze Zorgplan
3 3
Domein 4, Bedrijfsvoering 16 17 3 18 19 20
3
Marktaandeel / werkgebied Lesuitval / onderwijstijd
3 3
Gegevens personeel Financiën Leerlingaantal/personeel
NB. Voor het Flex College zijn, in verband met de bijzondere functie van deze voorziening, de meeste indicatoren niet uitgewerkt. Jaarverslag 2011
49 van 296
2.9.1.1
Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator slaagpercentages Voor veel Alliantiescholen geldt dat zij voor vrijwel alle opleidingen met hun slaagpercentages op of boven het landelijk gemiddelde scoren. Alle scholen boeken voldoende slaagresultaten in het vwo, met name de SSgN, het Stedelijk Gymnasium en het Mondial College presteren heel goed. De slagingspercentages vwo van het Pax Christi College liggen op niveau. Het Dominicus College en het Maaswaal College blijven daarbij iets achter. De meeste Alliantiescholen scoren voor wat betreft de examenresultaten voor het havo hoger dan het landelijk gemiddelde. Dat is een goede prestatie, waarbij het SSgN dit jaar het hoogst weet te scoren. De resultaten van het Mondial College en het Pax Christi College blijven dit jaar iets achter. De vmbo-t afdelingen van alle Alliantiescholen doen het goed. De locatie Lindenholt van het Mondial College scoorde vrijwel op het landelijk gemiddelde terwijl de andere scholen en Mondial locaties daar duidelijk bovenuit kwamen. Het Citadel College mocht trots zijn op het gehaalde persentage van 100% geslaagde leerlingen. Uit de cijfers blijkt dat al onze vmbo-afdelingen het goed doen, waarbij met name de hoge slaagpercentages voor het vmbo-b en -k van het Citadel College (tweemaal 100%), het Maaswaal College en het Pax Christi College opvallen.
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Onderwijssoort Plus
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
Dominicus College
Onderwijssoort Plus
Aanta deelnemers
Aanta geslaagde
Percentag geslaagde
77
73
94,8 %
havo
49
43
87,8 %
havo
124
116
93,5 %
vwo
64
52
81,3 %
vwo
50
45
90,0 %
vmbo-(g)t
Jaarverslag 2011
50 van 296
Mondial College, locatie Lindenholt
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
vmbo-(g)t
124
114
91,9 %
havo
145
115
79,3 %
vwo
48
43
89,6 %
Onderwijssoort Plus
Mondial College, locatie Streekweg
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
vmbo-b
63
59
93,7 %
vmbo-k
36
34
94,4 %
vmbo-(g)t
7
7
100,0 %
Onderwijssoort Plus
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
vmbo-b
53
53
100,0 %
vmbo-k
95
93
97,9 %
vmbo-(g)t
117
115
98,3 %
havo
122
101
82,8 %
vwo
77
68
88,3 %
Onderwijssoort Plus
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
havo
111
102
91,9 %
vwo
84
70
83,3 %
Onderwijssoort Plus
Jaarverslag 2011
51 van 296
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
6
6
100,0 %
16
16
100,0 %
14
100,0 %
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
vmbo-b
19
19
100,0 %
vmbo-b
vmbo-k
64
63
98,4 %
vmbo-k
vmbo-(g)t
96
90
93,8 %
vmbo-(g)t
14
Onderwijssoort Plus
Onderwijssoort Plus
Stedelijk Gymnasium Nijmegen
Onderwijssoort Plus vwo
Aantal deelnemers
Aantal geslaagden
Percentage geslaagden
202
185
91,6 %
Jaarverslag 2011
52 van 296
2.9.1.2
Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator gemiddeld examencijfer Dit domein geeft inzicht in de gemiddelde examencijfers van onze scholen afgezet tegen het landelijk gemiddelde. Voor de SSgN geldt dat zij voor de havo en vwo duidelijk boven het landelijk gemiddelde zitten, terwijl het vmbo-t precies op het niveau van het landelijk gemiddelde zit. De havo van het Dominicus College doet het minder dan vorig jaar en zit iets onder het landelijk gemiddelde. Bij het vwo zijn de resultaten verbeterd. Het Dominicus College zit nu boven het landelijk gemiddelde. De gemiddelde examencijfers van de vmboafdelingen van het Mondial College liggen bijna op (vmbo-b) of boven (vmbo-k en vmbo-t) het landelijk gemiddelde. De resultaten van havo en vwo liggen iets onder het landelijk gemiddelde. De resultaten zijn - behalve van het vmbo-b - sterk vergelijkbaar met die van vorig jaar. Voor alle vmbo-afdelingen van het Pax Christi College geldt dat de school het voor deze afdelingen beter doet dan het landelijk gemiddelde. De resultaten van het vwo zijn ten opzichte van het afgelopen jaar iets verbeterd, maar liggen nog wel iets onder het landelijk gemiddelde. De resultaten van de havo liggen vrijwel op het landelijk niveau. Het havo van het Maaswaal College doet het beduidend beter dan het landelijk gemiddelde. De vwo-afdeling zit nagenoeg op het landelijk gemiddelde. De resultaten van het vmbo laten een wisselend beeld zien. Het vmbo-b scoort lager dan het landelijk gemiddelde, het vmbo-t en het vmbo-k scoren duidelijk iets hoger. Het Stedelijk Gymnasium laat een gemiddeld cijfer van bijna 7 zien; dat blijft een uitstekende score. Het totaalbeeld is overwegend positief. Al deze resultaten werden door de secties, teams en de schoolleiding van de scholen geanalyseerd. Extra zorg ging naar het vwo van het Dominicus College, havo en vwo van het Pax Christi College en de vmbo-b afdeling van het Maaswaal College.
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Dominicus College
Mondial College, locatie Lindenholt
Mondial College, locatie Streekweg
Jaarverslag 2011
53 van 296
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College
Stedelijk Gymnasium Nijmegen .
Jaarverslag 2011
54 van 296
2.9.1.3
Domein 1, Onderwijsprestaties, indicator ongediplomeerd schoolverlaten Deze indicator geeft het aantal leerlingen aan dat de school tussentijds verlaat. Bij de meeste scholen gaat het om een zeer laag percentage dat veelal onder het landelijk gemiddelde ligt. Op het oog heeft het vmbo- b en vmbo- k van het Maaswaal College een te hoge uitstroom. Dit valt te verklaren uit het feit dat het vmbo geen sector Techniek aanbiedt. De leerlingen die voor een technische opleiding kiezen, stappen na het tweede jaar over naar een vmbo school in Nijmegen die wel over deze opleidingen beschikt. De ongewenste tussentijdse uitstroom ligt onder het landelijk gemiddelde. Als categorale school liet het Stedelijk Gymnasium in de afgelopen jaren een hogere tussentijdse uitstroom zien die grotendeels werd veroorzaakt door het ontbreken van een afstroommogelijkheid. Het feit dat de uitstroom in het afgelopen schooljaar op het landelijk gemiddelde lag mag voor een categorale school een bijzondere prestatie worden genoemd.
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Dominicus College
Mondial College, locatie Lindenholt
Mondial College, locatie Streekweg
Jaarverslag 2011
55 van 296
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College Het Citadel College heeft nog geen adequate gegevens.
Stedelijk Gymnasium Nijmegen .
Jaarverslag 2011
56 van 296
2.9.1.4
Domein 2, Effectief onderwijsbeleid, indicator kenmerken leerlingen Dit overzicht geeft inzicht in de percentages lwoo-leerlingen en leerlingen die in een postcodegebied (APC-gebied) wonen, dat onderdeel uitmaakt van een wijk, die wordt gekenmerkt door verhoudingsgewijs meer achterstandsituaties dan andere wijken. Het leerwegondersteunend onderwijs (lwoo) wordt alleen in het vmbo – en dan vooral in de basisgerichte en kadergerichte leerwegen – aangeboden; bovendien moet de school over een licentie voor deze leerlingen beschikken. Dit verklaart waarom het Dominicus College, het Stedelijk Gymnasium en de SSgN geen lwoo-leerlingen hebben. De locatie Streekweg van het Mondial College telt opvallend veel lwoo-leerlingen. Dit heeft enerzijds te maken met de ruime ervaring en deskundigheid die de school heeft opgebouwd met lwoo-leerlingen en de samenwerking met het speciaal onderwijs (Symbioseproject). Het aantal lwoo-leerlingen op het Pax Christi College komt overeen met het landelijk gemiddelde. Hetzelfde geldt in iets mindere mate voor de vmbo-afdeling van het Citadel College. De vmbo-locatie Oosterweg van het Maaswaal College telt iets meer lwoo- leerlingen dan het landelijk gemiddelde.
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Dominicus College
Mondial College, locatie Lindenholt
Mondial College, locatie Streekweg
Jaarverslag 2011
57 van 296
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College
Stedelijk Gymnasium Nijmegen .
Jaarverslag 2011
58 van 296
2.9.1.5
Domein 3, Kwaliteitszorg, indicator tevredenheid leerlingen De Alliantiescholen meten stelselmatig om de twee jaar de tevredenheid onder leerlingen, ouders en personeel. Dit overzicht geeft aan hoe tevreden de leerlingen over de scholen zijn. Iedere school krijgt een ruime voldoende. De leerlingen op de locatie Lindenholt van het Mondial College, de SSgN, het Maaswaal College locatie Veenseweg en het Stedelijk Gymnasium Nijmegen zijn het meest tevreden. Zij geven hun school een 7 of hoger cijfer. Het lijkt erop dat leerlingen van het vmbo-t, havo en vwo meer tevreden zijn dan de leerlingen in het beroepsgerichte vmbo. Leerlingen zijn over het algemeen tevreden over hun docenten, het lesprogramma en de veiligheid (scoort bij vrijwel alle scholen hoog). Verbeterpunten zijn volgens leerlingen van een aantal scholen de logistieke organisatie (roosters), de communicatie en de buitenschoolse activiteiten. Alle scholen kijken kritisch naar de resultaten van de enquête en bespreken die met de leerlingenraad / leerlingplatforms. Op basis van de analyses en gesprekken worden de verbeterpunten vastgesteld. Daarbij beperken de scholen zich tot maximaal drie prioriteiten.
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Dominicus College
Mondial College, locatie Lindenholt
Mondial College, locatie Streekweg
Jaarverslag 2011
59 van 296
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College
Stedelijk Gymnasium Nijmegen .
Jaarverslag 2011
60 van 296
2.9.1.6
Domein 3, Kwaliteitszorg, indicator tevredenheid ouders Ook de tevredenheid van ouders wordt om de twee jaar onderzocht. De ouders geven de scholen over het algemeen een wat hogere score dan hun kinderen (leerlingen). Uit de resultaten blijkt dat de meeste ouders behoorlijk tevreden zijn over de Alliantiescholen. De meeste schoollocaties scoren een ruime zeven. De ouders van de SSgN (7.3), Dominicus College (7.3), locatie Lindenholt van het Mondial College (7.6), locatie Veenseweg van het Maaswaal College (7.3) en het Stedelijk Gymnasium Nijmegen (7.6) en het Citadel College (7.4) zijn tevreden. De tevredenheid bij ouders van het Pax Christi College is duidelijk toegenomen (7.1).
Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen
Dominicus College
Mondial College, locatie Lindenholt
Mondial College, locatie Streekweg
Jaarverslag 2011
61 van 296
Pax Christi College
Maaswaal College, locatie Veenseweg
Maaswaal College, locatie Oosterweg
Citadel College
Stedelijk Gymnasium Nijmegen .
Jaarverslag 2011
62 van 296
2.9.1.7
Domein 4, Bedrijfsvoering, indicator financiën Voor een analyse van de financiële positie per school, alsmede een kengetallen analyse per school wordt verwezen naar paragraaf 2.10.2.
2.10
Financiële paragraaf
2.10.1
Analyse van het exploitatiesaldo De uitkomsten over 2011 zijn in vergelijking met 2010 en de interne begroting 2011 als volgt samen te vatten.
Realisatie 2011 EUR Baten Personele lumpsum Materiële lumpsum Doelsubsidies Overige overheidsbijdragen Overige baten Rentebaten en overige financiële baten Lasten Personele lasten Afschrijving Huisvesting Overige instellingslasten Rentelasten Totaal
Begroting 2011 EUR
Realisatie 2011 versus Begroting 2011 EUR
Realisatie 2010 EUR
Realisatie 2011 versus Realisatie 2010 EUR
Realisatie 2011 versus Begroting 2011 %
Realisatie 2011 versus Realisatie 2010 %
59.523.318 7.517.870 6.461.329 4.516.299 5.168.730 803.354 83.990.900
58.827.380 7.600.527 5.959.219 4.601.559 3.773.537 199.000 80.961.222
58.394.964 7.420.260 6.595.866 4.733.554 3.689.783 357.836 81.192.263
695.938 82.657502.110 85.2601.395.193 604.354 3.029.678
1.128.354 97.610 134.537217.2551.478.947 445.518 2.798.637
1,2% -1,1% 8,4% -1,9% 37,0% 303,7% 3,7%
1,9% 1,3% -2,0% -4,6% 40,1% 124,5% 3,4%
64.768.059 4.809.361 5.496.133 7.409.374 1.429.001 83.911.928
63.038.666 3.918.288 5.587.053 8.561.746 1.378.229 82.483.982
64.168.968 4.367.528 5.636.658 8.867.103 1.055.640 84.095.897
1.729.393 891.073 90.9201.152.37250.772 1.427.946
599.091 441.833 140.5251.457.729373.361 183.969-
2,7% 22,7% -1,6% -13,5% 3,7% 1,7%
0,9% 10,1% -2,5% -16,4% 35,4% -0,2%
1.601.732
2.982.606
-105,2%
-102,7%
78.972
1.522.760-
2.903.634-
De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft in 2011 een positief exploitatieresultaat behaald van 79K. De baten zijn ten opzichte van de begroting met 3.030K (3,7%) toegenomen. De lasten zijn eveneens toegenomen, namelijk met 1.428K (1,7%) ten opzichte van de begroting, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat. In onderstaande tabel is de opbouw van het resultaat per school weergegeven.
Realisatie 2011 EUR SSgN Dominicus College Flex College Mondial College Pax Christi College Maaswaal College Citadel College Stedelijk gymnasium Subtotaal scholen Bestuursbureau Onderwijshuisvesting Nijmegen Servicebureau Boeken Alliantie Subtotaal overig Totaal
440.630271.424 146.697 1.093.668519.394 21.87575.354 183.547726.85271.146 734.675 805.821 78.972
Begroting 2011 EUR 640.49460.986186.019821.476189.162 171.663 69.595 297.7381.576.2937.925 45.608 53.533 1.522.760-
Realisatie 2010 EUR 219.259329.446338.1171.322.745112.459271.211324.192478.4073.395.83631.607 460.595 492.202 2.903.634-
Realisatie 2011 versus Begroting 2011 EUR 199.864 332.410 332.716 272.192330.232 193.5385.759 114.191 849.442 63.221 689.067 752.288 1.601.732
Realisatie 2011 versus Realisatie 2010 EUR 221.371600.870 484.814 229.077 631.853 249.336 399.546 294.860 2.668.985 39.539 274.080 313.619 2.982.606
Op de volgende pagina’s worden de verschillen tussen realisatie en begroting nader uitgewerkt.
Jaarverslag 2011
63 van 296
Analyse verschillen tussen realisatie 2011 en begroting 2011 Opbouw van het verschil tussen realisatie en begroting Realisatie 2011 versus Begroting 2011 EUR SSgN Dominicus College Flex College Mondial College Pax Christi College Maaswaal College Citadel College Stedelijk gymnasium Subtotaal scholen Bestuursbureau Onderwijshuisvesting Nijmegen Servicebureau Boeken Alliantie Subtotaal overig Totaal
199.865 332.410 332.717 272.193330.230 193.5385.759 114.192 849.442 63.221 689.069 752.290 1.601.732
Incidentele componenten BTW suppletie 2002-2007
25.083 27.219 66.518 241.427 (1) 87.795 (1) 431 22.303 470.777 58.372 146.973 (1) 205.344 676.121
Overige componenten
Vermogensoverdracht Citadel College
Totaal incidentele componenten
221.919 221.919 221.919
25.083 27.219 221.919 66.518 241.427 87.795 431 22.303 692.696 58.372 146.973 205.344 898.040
Resultaat op schoolboeken
Verhouding Deelnemer Overige personele bijdragen oorzaken lumsum versus personele deeln.lasten lasten (incl. (2) bijdr. ID-banen) 132.772 80.30821.400143.718 56.878 168.696 5.790 73.827 4.24394.0371.720 207.358 81.810 180.4636.695 246.753134.246 109.23958.991 (5) 4.805 65.041 360.220- (3) 13.846 3.1584.16012.904 25871.558 131.16119.729 131.763 534.904 790.89284.429 328.305 17.480 12.63117.394 524.702 265.124- (4) 265.124 230.250777.196 534.904 1.021.14284.429 1.105.501
(6) (7) (8) (9)
(10)
(11) (12)
Uit bovenstaand overzicht valt te constateren dat de positieve afwijking tussen realisatie 2011 en begroting 2011 ad 1.602K voor 898K wordt beïnvloedt door incidentele baten, te weten: 1) In 2011 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs een langslepend traject inzake een btwsuppletie over het tijdvak 2002-2007 succesvol kunnen afronden. De gemaakte afspraken met de belastingdienst resulteren in een teruggave van 676K. Voor een belangrijk deel zijn deze baten verantwoord over de overige baten. De ontvangen heffingsrente is verantwoord onder de rentebaten. 2) In 2011 is besloten om vanuit de Alliantie Voortgezet Onderwijs het negatieve eigen vermogen van het Citadel College aan te zuiveren, om de startende school een gezonde basis voor de toekomst te bieden. Onder andere is een deel van de onderhoudsvoorziening van de voormalige Technische School Jonkerbosch gebruikt voor deze aanzuivering. Om deze aanzuivering te kunnen realiseren vanuit de voorziening, moest eerst dat deel dat gebruikt wordt voor de aanzuivering (221K) vrij vallen naar exploitatierekening. Onderstaand treft u de toelichting aan op de in bovenstaand overzicht met nummers gemarkeerde afwijkingen ten opzichte van de begroting. (1) (2)
(3)
(4)
De relatief hogere btw teruggaven worden met name veroorzaakt door verrekende btw op gerealiseerde bouwtrajecten. Augustus 2010 is de Alliantie Voortgezet Onderwijs gestart met een interne serviceorganisatie voor schoolboeken, het SBA. In verband met onzekerheid over het te verwachten niveau aan lasten voor schoolboeken en beheerslasten, is in de begroting 2011 veiligheidshalve uitgegaan van een (nagenoeg) resultaatsneutrale exploitatie van schoolboeken. Inmiddels is uit de realisatie 2011 gebleken dat ten opzichte van de begroting een positieve resultaatsafwijking van 535K gerealiseerd kon worden. De negatiever dan begrote verhouding tussen personele lumpsum (+ gemeentelijke bijdrage ID-banen) en personele lasten bij het Maaswaal College wordt voornamelijk veroorzaakt door een hoger dan begroot leerlingaantal in het schooljaar 2011/2012 dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Begroot was een leerlingaantal van 2.068. Gerealiseerd is een leerlingaantal van 2.265. Dit betekent dat voor 197 leerlingen meer lessen moesten worden verzorgd in het tijdvak augustus 2011 - december 2011, terwijl de financiering voor deze 197 leerlingen pas vanaf 1 januari 2012 ontvangen wordt. Voor 2011 was geen separate begroting voor het SBA opgesteld. De lasten zijn begroot op diverse posten bij de scholen. In 2011 zijn boekingsprocedures ontwikkeld voor de baten en lastenstromen die samenhangen met het SBA.
Jaarverslag 2011
64 van 296
(5) (6)
De beter dan begrote verhouding wordt met name verklaard door een stijging van de ouderbijdrage. De afwijking ten opzichte van de begroting is opgebouwd uit de volgende componenten: Meer ontvangen zorgbudgetten dan begroot Hogere overige baten Minder afschrijvingslasten Financieel resultaat Sporthal Overig, niet verklaard
(7)
De afwijking ten opzichte van de begroting is opgebouwd uit de volgende componenten: Hogere afschrijvingslasten dan begroot (foutieve begroting) Lager dan begrote kosten voor energie en water Lager dan begrote afschrijvingslasten debiteuren Lager dan begrote overige instellingslasten (oa porto, vergaderkosten) Hoger dan begrote kosten voor leermiddelen Hoger dan begroot financieel resultaat (excl. suppletie btw) Hoger dan begrote vrijval niet-geoormerkte doelsubsidies (m.n. LGF) Hoger dan begrote overige baten (m.n. project Monnikskap) Overig, niet verklaard
(8)
(9)
26.668 55.102 19.028 11.771 19.000 131.569 12.149 143.718
50.35725.317 13.620 11.548 12.06811.419 33.473 38.642 71.594 2.232 73.827
De afwijking ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt doordat het samenwerkingsverband (SWV) een aantal baten en lasten die samenhangen met de locaties Hatertseweg 400 en Krekelstraat 8 overneemt. Dit is medio mei 2011 bekend geworden. De afwijking ten opzichte van de begroting is opgebouwd uit de volgende componenten: Hogere vrijval doelsubsidies dan begroot Hogere verhuurbaten dan begroot (agv sporthal) Hogere detacheringen dan begroot Overige baten - hogere eindafrek.over eerdere jaren van ROC dan waar rekening mee was gehouden Overige baten - lagere afrek. aanpassing sporthal E35 dan waar rekening mee was gehouden Afschrijvingen - Verbouwingen + inrichting te laag begroot (mn onderhanden werk niet meegenomen) Afschrijvingen - investeringsubsidies, oa latere activering dan begroot activeringen inz. binnenmilieu Drukwerk en reprokosten - extra (kleurencopie)kosten Contributies & abonn. - extra licentiekosten Technasium / europees digitaal rijbewijs Hoger dan begrote automatiseringslasten Hoger dan begrote uitgaven voor leermiddelen Hoger dan begrote gesalseerde rentebaten Overig, niet verklaard
Jaarverslag 2011
28.497 12.150 26.440 53.000 18.000162.66142.33371.17625.93625.75532.62821.963 236.44010.313246.753-
65 van 296
(10)
De afwijking ten opzichte van de begroting is opgebouwd uit de volgende componenten: Hoger dan begrote vrijval van doelsubsidies Hoger dan begrote overige baten Hoger dan begrote baten voor 'werkzaamheden projectmatig' (oa passend onderwijs, subs. HAVO/VWO, subs. ontw. examenprog.) Lager dan begrote kosten voor energie en water Lager dan begrote overige instellingslasten (oa porto, pr) Lager dan begrote kosten voor leermiddelen Lager dan begrote kosten voor projectactiviteiten Hoger dan begroot financieel resultaat (excl. suppletie btw)
12.138 28.000 7.150 27.738 16.033 12.814 6.462 14.357 124.691 7.071 131.763 110.113 128.223
Overig, niet verklaard
(11)
Hogere gemeentelijke bijdragen als gevolg van gunstiger leerlingmix Doorbelasting van kapitaalslasten H400 en K8 aan Samenwerkingsverband (a) Lager dan begrote afschrijvingslasten Hoger dan begrote huisvestingslasten Hoger dan begrote overige lasten Gesaldeerde rentelasten minus rentebaten BTW suppletie 2002-2007 (b)
6.213 18.25616.064314.446 524.675 27 524.702
Overig, niet verklaard Totaal (a) Dit is medio mei 2011 bekend geworden (zie ook toelichting bij Flex College)
(b) Als gevolg van - Begrote aankoop grond en bouwtermijnen Lindenholt Noord niet gerealiseerd (+/- 6,5 mln) - Lagere bouwtermijnen Citadel College in 2011 dan begroot (+/- 2,3 mln) - Lager dan begrote interne rentevoet voor de interne financiering - Bovengenoemde positieve effecten worden gedeeltelijk afgevlakt door het tijdelijk renteverlies op de afgesloten lening voor het Citadel College.
(12)
Hier staan de interne verrekeningen met de scholen als baten tegenover.
Jaarverslag 2011
66 van 296
2.10.2
Analyse van de financiële positie en kengetallenanalyse
2.10.2.1
Alliantie Voortgezet Onderwijs - samengevoegd
2.10.2.1.1
Dashboard
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
1,0
0,2
10%
60% 0,1
23,4%23,4% 0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
70%
0,33
0,0
27,8%27,8%
1,2
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
70%
0%
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
42.900.425 -
44.105.421 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
350 8.690.982 19.056.555 70.648.312
135 6.805.287 10.441.008 61.351.851
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
19.636.738 19.636.738
19.557.766 19.557.766
9.301.020
9.072.380
2.4 Langlopende schulden
26.033.333
18.000.000
2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
15.677.221 70.648.312
14.721.705 61.351.851
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
73.502.517 4.516.299 66.114 5.102.616 83.187.546
72.387.126 4.601.559 51.795 3.721.742 80.762.222
1.115.391 72.411.090 85.260- 4.733.554 14.319 32.370 1.380.874 3.657.413 2.425.324 80.834.427
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
64.768.059 4.809.361 5.496.133 7.409.374 82.482.927
63.038.666 3.918.288 5.587.053 8.561.746 81.105.753
1.729.393 64.168.968 891.073 4.367.528 90.920- 5.636.658 1.152.372- 8.867.103 1.377.174 83.040.257
Saldo baten en lasten
704.619
343.531-
1.048.150
2.205.830-
5. Financiële baten en lasten
625.647-
1.179.229-
553.582
697.804-
78.972
1.522.760-
1.601.732
2.903.634-
-
-
-
-
78.972
1.522.760-
1.601.732
2.903.634-
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
0,09%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
78.972
1.522.760-
1.601.732
2.903.634-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
0,09% 1,77 3,0
Liquiditeit
67 van 296
2.10.2.1.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 24,1% 0,25 31,9% 46,7%
Realisatie 31-12-2011 23,4% 0,33 27,8% 41,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 1,17
Realisatie 31-12-2011 1,77
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
17.246.430 14.721.705 2.524.725
27.747.887 15.677.222 12.070.665
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -3,6% -1,9% 0,1%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
89,2% 89,4% 87,5% 5,8% 5,7% 5,4% 0,0% 0,1% 0,1% 4,9% 4,8% 7,0% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 6.595.866 € 5.959.219 € 6.461.329 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 76,3% 76,4% 77,2% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
5,2% 6,7% 11,8% 23,7%
4,8% 6,8% 12,1% 23,6%
9.841
9.992
10.037
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 58.394.964 € 60.007.086 € 4.161.882 € 64.168.968 € 5.774.004-
€ 58.827.380 € 59.249.270 € 3.789.396 € 63.038.666 € 4.211.286-
€ 59.523.318 € 60.991.611 € 3.776.448 € 64.768.059 € 5.244.741-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
5.934 € 6.521 € 587- €
5.887 € 6.309 € 421- €
5.930 6.453 523-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
754 €
761 €
749
€ €
444 € 573 €
392 € 559 €
479 548
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
227 93 140 95 256 197 2.025
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
182 78 2 116 86 316 214 1.946
5,7% 6,5% 10,5% 22,8%
€ € € € € € € €
198 80 133 100 163 208 1.907
68 van 296
2.10.2.1.3
Toelichting op het dashboard - Alliantie Voortgezet Onderwijs
2.10.2.1.3.1
Weerstandsvermogen Het weerstandvermogen legt een relatie tussen het aanwezige eigen vermogen en de baten. Het weerstandsvermogen is een maatstaf voor de meting van de relatieve rijkdom van een instelling en geeft aan in welke mate de instelling in staat is om tegenvallers op te vangen. Het weerstandsvermogen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat ultimo 2011 een score zien van 23,4% en valt daarmee binnen de signaleringsgrenzen. Het weerstandsvermogen is gedaald van 24,1% in 2010 naar 23,4% in 2011. Dit wordt met name veroorzaakt door de ten opzichte van 2010 per saldo gestegen baten. In onderstaande figuur is een specificatie van (de ontwikkeling van) het kengetal opgenomen. 2011
Eigen vermogen
23,4%
19.636.738
/
/
2010
Eigen vermogen
24,1%
19.557.766
2010->2011
Eigen vermogen
-0,7%
78.972
Resultaat
78.972
Baten
83.990.900
Baten
81.192.263
Baten
2.798.637
3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten 5.1 Rentebaten 5.2 Overige financiële baten 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten
1.091.427 217.25533.744 1.445.203 445.518 -
Som der mutaties
2.798.637
78.972
Jaarverslag 2011
69 van 296
2.10.2.1.3.2
Kapitalisatiefactor Het kengetal kapitalisatiefactor legt een relatie tussen het aanwezige kapitaal binnen een instelling en het batenniveau van een instelling (het aanwezige kapitaal wordt hierbij berekend door het balanstotaal te verminderen met dat deel van de materiële vaste activa, dat vastgelegd is in gebouwen en terreinen). De kapitalisatiefactor meet feitelijk welk deel van de ‘productiecapaciteit’ (het aanwezige kapitaal’) wordt besteed door de aanwezige ‘productieomvang’ (het batenniveau). Aldus ontstaat een beeld van de doelmatigheid van het gebruik van het aanwezige kapitaal. De gedachte hierbij is dat tussen de productieomvang en de productiecapaciteit een redelijke relatie aanwezig dient te zijn. De kapitalisatiefactor van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat ultimo 2011 een score zien van 0,33 en valt daarmee binnen de signaleringsgrenzen. In het onderstaande overzicht zijn de componenten opgenomen die de kapitalisatiefactor bepalen. Daarbij is het verschil van de waarden van de (deel-)componenten per ultimo 2011 en per ultimo 2010 weergegeven. 2011
Balanstotaal
0,33
70.648.312
2010
Balanstotaal
0,25
61.351.851
2010->2011
Balanstotaal
0,08
9.296.461
1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen
MVA-geb.&terr.
-/-
42.825.669
83.990.900
/
81.192.263
MVA-geb.&terr.
-/-
40.933.875
MVA-geb.&terr.
1.891.794
Baten
Baten
2.798.637
1.204.996215 1.885.695 8.615.547
1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terr.
2.592.5314.484.325
3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten 5.1 Rentebaten 5.2 Overige financiële baten 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten Som der mutaties
Baten
/
9.296.461
1.091.427 217.25533.744 1.445.203 445.518 1.891.794
2.798.637
Uit bovenstaand overzicht kan geconcludeerd worden dat het balanstotaal per saldo is toegenomen. Deze stijging zit met name bij de liquide middelen en is het gevolg van een nieuw aangetrokken lening van 9.000K voor de nieuwbouw van het Citadel College. De baten zijn, zoals reeds vermeld bij de behandeling van het kengetal weerstandsvermogen, tevens gestegen. Per saldo leidt dit tot een hogere kapitalisatiefactor ultimo 2011 (0,33) dan ultimo 2010 (0,25).
Jaarverslag 2011
70 van 296
2.10.2.1.3.3
Solvabiliteit De solvabiliteit legt een relatie tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. De solvabiliteit is een meeteenheid voor de mate waarin de onderneming met eigen middelen is gefinancierd. De solvabiliteit geeft aan op welke wijze de bezittingen, die op de actiefzijde van de balans staan, zijn gefinancierd, namelijk met eigen vermogen en/of vreemd vermogen. Het eigen vermogen wordt opgevat als de financiële buffer voor het opvangen van ondernemingsrisico's. Hoe lager de solvabiliteit is, des te groter is het risico, dat de vermogensverstrekkers hun vermogen deels of geheel verloren zien gaan. Een slechte solvabiliteit bemoeilijkt daarom het vinden van nieuwe vermogensverstrekkers. Wanneer een VO-instelling eigenaar is van de gebouwen en terreinen, zal meer nadruk liggen op het kengetal solvabiliteit dan wanneer het schoolbestuur geen eigenaar is. De solvabiliteit van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat ultimo 2011 een score zien van 27,8% en valt daarmee binnen de signaleringsgrenzen. In het onderstaande overzicht zijn de componenten opgenomen die de solvabiliteit (excl. voorzieningen) bepalen. Daarbij is het verschil van de waarden van de (deel-)componenten per ultimo 2011 en per ultimo 2010 weergegeven. 2011
Eigen vermogen
27,8%
19.636.738
2010
Eigen vermogen /
Totaal vermogen
/
70.648.312
Totaal vermogen
31,9%
19.557.766
61.351.851
2010->2011
Eigen vermogen
Totaal vermogen
-4,1%
78.972
Resultaat
78.972
2.1 Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen 2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Som der mutaties
9.296.461
78.972 228.640 8.033.333 955.516 78.972
9.296.461
De daling van de solvabiliteit wordt met name veroorzaakt door het gestegen balanstotaal, wat met name veroorzaakt wordt door een stijging van de langlopende schulden, als gevolg van een nieuw aangetrokken lening voor de financiering van de nieuwbouw van het Citadel College (9.000K).
Jaarverslag 2011
71 van 296
2.10.2.1.3.4
Liquiditeit De liquiditeit (current ratio) van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat ultimo 2011 een score zien van 1,77 en valt daarmee boven de bovenste signaleringsgrens. In onderstaande figuur is een specificatie van (de ontwikkeling van) het kengetal opgenomen. 2011 1,77
Vlottende activa
27.747.887
/
15.677.221
2010 1,17
Vlottende activa
/
Kort vreemd verm.
17.246.430
14.721.705
2010->2011 0,60
Vlottende activa
Kort vreemd verm.
1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen
10.501.457
955.516
215 1.885.695 8.615.547
2.5 Kortlopende schulden Som der mutaties
Kort vreemd verm.
955.516 10.501.457
955.516
De liquiditeit is ultimo 2011 (1,77) (fors) gestegen ten opzichte van ultimo 2010 (1,17). Een belangrijke oorzaak hiervan is de gestegen liquiditeit als gevolg van een nieuw aangetrokken lening voor de financiering van de nieuwbouw van het Citadel College. Een belangrijk deel van de bouwtermijnen voor de nieuwbouw zal in 2012 voldaan worden. Als gevolg daarvan zal de current ratio in 2012 weer gaan dalen. Voor een analyse van de kasstromen in 2011 leidend tot de mutatie in de liquide middelen verwijzen wij kortheidshalve naar het kasstroomoverzicht.
Jaarverslag 2011
72 van 296
2.10.2.1.3.5
Rentabiliteit Het kengetal rentabiliteit heeft in de context van een onderwijsinstelling een andere connotatie dan in het bedrijfsleven. Bedoeld is niet: de mate van winstgevendheid, aangezien een onderwijsinstelling geen winstoogmerk heeft. De rentabiliteit geeft het resultaat weer van het budgetbeheer van een instelling: de mate waarin inkomsten en uitgaven met elkaar in evenwicht zijn (resultaat uitgedrukt in procenten van de totale baten). Omdat het budgetbeheer streeft naar een structureel evenwicht, zou de rentabiliteit structureel dichtbij nul moeten uitkomen. Een meerjarig gemiddelde kan een bruikbare indicatie geven van de structurele waarde. Onderwijsinstellingen die in staat zijn om een structureel evenwicht in baten en lasten te realiseren zijn in control over hun bedrijfsvoering en kunnen met minder kapitaal en buffervermogen af. Om inzichtelijk te maken hoe de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de Alliantiescholen scoren op de meerjarige rentabiliteit is in het dashboard een extra meter opgenomen die de gemiddelde rentabiliteit over de afgelopen 4 jaar (2008-2011) weergeeft. Het meerjarig gemiddelde van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat een score zien van -/0,6 en voldoet daarmee niet aan het criterium van een positief meerjarig gemiddelde. Deze negatieve score wordt sterk beïnvloed door het sterk negatieve resultaat over 2010. De rentabiliteit van de Alliantie Voortgezet Onderwijs laat over 2011 een score zien van 0,1% en valt daarmee binnen de signaleringsgrenzen. In het onderstaande overzicht zijn de componenten die de rentabiliteit bepalen, opgenomen. Tevens is het verschil van de waarden van die componenten per ultimo 2011 en per ultimo 2010 opgenomen. 2011 0,1%
Resultaat
78.972
2010 -3,6%
2.903.634-
2010->2011 3,7%
2.982.606
Resultaat
Resultaat
Baten
/
/
83.990.900
Baten
81.192.263
Baten
2.798.637
3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten 5.1 Rentebaten 5.2 Overige financiële baten 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten
1.091.427 217.25533.744 1.445.203 445.518 -
Som der mutaties
2.798.637
Jaarverslag 2011
73 van 296
2.10.2.2
SSgN
2.10.2.2.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
14,7%14,7% 0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
70%
0,1615,9%
0,0
45,9%45,9%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
2.321.902 -
2.395.237 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
3.836.388 3.188.1492.970.141
3.783.198 2.688.0503.490.385
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
1.363.288 1.363.288
1.803.917 1.803.917
564.212
502.737
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen 2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
1.042.641 2.970.141
1.183.731 3.490.385
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
8.477.805 141.452 7.075 555.688 9.182.020
8.398.424 54.751 7.265 387.280 8.847.720
79.381 86.701 190168.408 334.300
9.059.569 107.229 5.420 501.415 9.673.633
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
7.590.911 406.911 555.577 1.081.021 9.634.420
7.393.190 497.889 503.803 1.093.332 9.488.214
197.721 90.97851.774 12.311146.206
7.802.516 318.345 516.728 1.279.052 9.916.641
452.400-
640.494-
188.094
243.008-
11.771
-
11.771
23.749
440.629-
640.494-
199.865
219.259-
-
-
-
-
440.629-
640.494-
199.865
219.259-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
-4,77%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
440.629-
640.494-
199.865
219.259-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
-4,77% 0,6262,2% 3,0
Liquiditeit
74 van 296
2.10.2.2.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 18,6% 0,21 51,7% 66,1%
Realisatie 31-12-2011 14,7% 0,16 45,9% 64,9%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 0,93
Realisatie 31-12-2011 0,62
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
1.095.148 1.183.731 88.583-
648.239 1.042.642 394.403-
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -2,3% -7,2% -4,8%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
93,3% 94,9% 91,7% 1,1% 0,6% 1,5% 0,1% 0,1% 0,1% 5,5% 4,4% 6,7% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 934.458 € 869.141 € 866.210 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 78,6% 77,9% 78,4% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
3,2% 5,2% 13,0% 21,4%
5,2% 5,3% 11,5% 22,1%
4,2% 5,7% 11,7% 21,6%
1.402
1.328
1.327
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 7.215.310 € 7.272.644 € 529.872 € 7.802.516 € 587.206-
€ 6.678.629 € 6.908.345 € 484.845 € 7.393.190 € 714.561-
€ 6.760.341 € 7.160.453 € 430.458 € 7.590.911 € 830.570-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
5.146 € 5.565 € 419- €
5.029 € 5.567 € 538- €
5.094 5.720 626-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
649 €
641 €
641
€ €
227 € 369 €
375 € 379 €
307 419
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
176 33 116 177 49 302 68 1.517
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
172 29 113 138 54 279 38 1.578
€ € € € € € € €
157 30 115 201 52 233 64 1.577
75 van 296
2.10.2.3
Dominicus College
2.10.2.3.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
40,1%
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
0,52
0,0
66,4%66,4%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
1.913.879 -
2.146.042 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
350 5.522.838 2.478.1764.958.891
135 4.657.748 1.897.5724.906.353
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
3.292.474 3.292.474
3.021.050 3.021.050
873.937
836.095
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen 2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
792.480 4.958.891
1.049.208 4.906.353
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
7.688.218 60.265 388.027 8.136.510
7.572.565 54.296 291.000 7.917.861
115.653 5.969 97.027 218.649
7.218.575 73.363 340.654 7.632.592
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
6.202.627 384.252 427.791 898.037 7.912.707
6.285.272 333.895 450.116 940.564 8.009.847
82.64550.357 22.32542.52797.140-
6.086.425 370.640 505.522 1.035.602 7.998.189
223.803
91.986-
315.789
365.597-
47.621
31.000
16.621
36.151
271.424
60.986-
332.410
329.446-
-
-
-
-
271.424
60.986-
332.410
329.446-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
3,30% 3,303%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
271.424
60.986-
332.410
329.446-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
3,30% 3,84 3,0
Liquiditeit
76 van 296
2.10.2.3.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 39,3% 0,54 61,6% 78,6%
Realisatie 31-12-2011 40,1% 0,52 66,4% 84,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 2,63
Realisatie 31-12-2011 3,84
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
2.760.311 1.049.208 1.711.103
3.045.012 792.480 2.252.532
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -4,3% -0,8% 3,3%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
93,9% 95,1% 93,6% 1,0% 0,7% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0% 5,1% 4,2% 5,7% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 704.308 € 529.588 € 563.235 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 76,0% 78,4% 78,1% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
4,6% 6,3% 13,1% 24,0%
4,2% 5,6% 11,9% 21,6%
4,8% 5,4% 11,7% 21,9%
864
966
967
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 5.907.357 € 5.782.995 € 303.430 € 6.086.425 € 179.068-
€ 6.371.971 € 5.984.418 € 300.854 € 6.285.272 € 86.699
€ 6.452.053 € 6.005.873 € 196.754 € 6.202.627 € 249.426
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
6.837 € 7.044 € 207- €
6.596 € 6.506 € 90 €
6.672 6.414 258
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
702 €
695 €
696
€ €
429 € 585 €
346 € 466 €
397 442
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
256 99 151 149 76 336 150 2.231
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
201 72 146 71 86 302 108 1.798
€ € € € € € € €
172 85 147 114 81 243 121 1.804
77 van 296
2.10.2.4
Flex College
2.10.2.4.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7
45%
0,4
0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
70,9%
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40%
60%
1,1
2,52
0,0
26,6%26,6%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
368.449 -
511.517 -
1.585.907 2.877.283 4.831.639
200.717 3.185.096 3.897.330
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen
1.283.439 1.283.439
1.358.661 1.358.661
2.3 Voorzieningen
1.070.903
1.249.848
Passiva
2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
2.477.297 4.831.639
1.288.821 3.897.330
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
11.482 161.584 1.591.565 1.764.631
332.866 575.521 974.957 1.883.344
321.384413.937616.608 118.713-
667.147 598.324 766.897 2.032.368
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
1.295.033 143.068 96.178 113.087 1.647.366
1.447.711 143.067 355.500 143.085 2.089.363
152.6781 259.32229.998441.997-
1.657.510 156.366 369.275 205.615 2.388.766
117.265
206.019-
323.284
356.398-
29.432
20.000
9.432
18.281
146.697
186.019-
332.716
338.117-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
8,10%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
146.697
186.019-
332.716
338.117-
-
-
-
-
146.697
186.019-
332.716
338.117-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
8,10% 1,80 3,0
Liquiditeit
78 van 296
2.10.2.5
Mondial College
2.10.2.5.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
12,4%
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
0,2525,4%
0,0
31,3%31,3%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
3.012.515 -
3.541.619 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
9.925.521 7.191.2555.746.781
9.158.502 5.370.9367.329.185
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen
1.796.914 1.796.914
2.890.582 2.890.582
2.3 Voorzieningen
2.321.010
2.367.420
Passiva
2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
1.628.857 5.746.781
2.071.183 7.329.185
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
13.397.400 264.644 719.670 14.381.714
12.948.959 237.898 593.615 13.780.472
448.441 26.746 126.055 601.242
13.828.657 250.416 742.977 14.822.050
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
11.905.903 865.322 1.049.179 1.709.652 15.530.056
11.358.770 652.998 1.009.612 1.600.568 14.621.948
547.133 212.324 39.567 109.084 908.108
12.278.411 856.222 1.130.799 1.924.784 16.190.216
1.148.342-
841.476-
306.866-
1.368.166-
54.674
20.000
34.674
45.421
1.093.668-
821.476-
272.192-
1.322.745-
-
-
-
-
1.093.668-
821.476-
272.192-
1.322.745-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
-7,52%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
1.093.668-
821.476-
272.192-
1.322.745-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
-7,52% 1,68 3,0
Liquiditeit
79 van 296
2.10.2.5.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 19,4% 0,35 39,4% 71,7%
Realisatie 31-12-2011 12,4% 0,25 31,3% 71,7%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 1,83
Realisatie 31-12-2011 1,68
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
3.787.566 2.071.183 1.716.383
2.734.266 1.628.857 1.105.409
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -8,9% -5,9% -7,5%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
92,8% 93,6% 92,2% 1,7% 1,7% 1,8% 0,0% 0,0% 0,0% 5,6% 4,7% 6,0% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 1.587.589 € 1.610.239 € 1.638.736 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 75,6% 77,5% 76,2% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
5,3% 7,0% 12,1% 24,4%
4,5% 6,9% 11,1% 22,5%
5,5% 6,7% 11,6% 23,8%
1.707
1.597
1.671
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 10.860.968 € 11.355.479 € 922.932 € 12.278.411 € 1.417.443-
€ 10.059.277 € 10.600.308 € 758.462 € 11.358.770 € 1.299.493-
€ 10.439.614 € 10.939.615 € 966.288 € 11.905.903 € 1.466.289-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
6.363 € 7.193 € 830- €
6.299 € 7.113 € 814- €
6.248 7.125 877-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
808 €
801 €
789
€ €
502 € 662 €
409 € 632 €
518 628
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
209 147 143 124 97 322 108 2.315
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
155 99 142 141 85 334 65 2.062
€ € € € € € € €
216 114 141 126 97 281 108 2.228
80 van 296
2.10.2.6
Pax Christi College
2.10.2.6.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
14,6%14,6% 0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
70%
0,06 5,6%
0,0
53,1%53,1%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
2.834.232 -
3.039.521 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
3.377.416 1.487.7354.723.913
2.170.994 1.108.0654.102.450
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
2.508.432 2.508.432
1.989.038 1.989.038
702.684
759.658
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen 2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
1.512.797 4.723.913
1.353.754 4.102.450
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
16.354.098 65.595 1.766 673.481 17.094.940
16.163.289 23.000 1.400 427.200 16.614.889
190.809 42.595 366 246.281 480.051
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
13.211.031 491.243 880.963 2.051.571 16.634.808
12.921.829 478.534 830.000 2.191.564 16.421.927
289.202 12.929.926 12.709 673.636 50.963 937.868 139.993- 2.289.712 212.881 16.831.142
460.132
192.962
267.170
117.977-
59.262
3.800-
63.062
5.518
519.394
189.162
330.232
112.459-
-
-
-
-
519.394
189.162
330.232
112.459-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
16.091.297 87.245 6.564 528.059 16.713.165
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
3,02% 3,024%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
519.394
189.162
330.232
112.459-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
3,02% 1,25124,9% 3,0
Liquiditeit
81 van 296
2.10.2.6.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 11,9% 0,0148,5% 67,0%
Realisatie 31-12-2011 14,6% 0,06 53,1% 68,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 0,79
Realisatie 31-12-2011 1,25
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
1.062.929 1.353.754 290.825-
1.889.681 1.512.797 376.884
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -0,7% 1,1% 3,0%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
96,2% 97,3% 95,2% 0,5% 0,1% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 3,2% 2,6% 4,4% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 1.111.799 € 1.000.120 € 1.082.907 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 76,8% 78,7% 79,3% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
4,0% 5,6% 13,6% 23,2%
2,9% 5,1% 13,4% 21,3%
2,9% 5,3% 12,4% 20,7%
2.226
2.274
2.274
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 13.174.306 € 12.192.855 € 737.071 € 12.929.926 € 244.380
€ 13.239.865 € 12.255.831 € 665.998 € 12.921.829 € 318.036
€ 13.419.828 € 12.502.795 € 708.236 € 13.211.031 € 208.797
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
5.918 € 5.809 € 110 €
5.822 € 5.682 € 140 €
5.901 5.810 92
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
811 €
846 €
814
€ €
303 € 421 €
210 € 365 €
216 387
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
198 127 135 120 68 276 109 1.756
€ € € € € € € €
Jaarverslag 2011
174 100 133 100 57 317 84 1.541
€ € € € € € € €
174 104 134 85 88 259 68 1.515
82 van 296
2.10.2.7
Maaswaal College
2.10.2.7.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
41,2%
60%
1,1
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
0,54
0,0
67,2%67,2%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
3.185.332 -
3.261.682 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
9.876.034 3.191.2689.870.098
8.974.815 2.473.9549.762.543
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen
6.632.200 6.632.200
6.654.075 6.654.075
2.3 Voorzieningen
1.951.730
1.614.078
Passiva
2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
1.286.168 9.870.098
1.494.390 9.762.543
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
15.269.507 80.402 35.123 603.490 15.988.522
15.106.223 71.996 28.130 417.470 15.623.819
163.284 8.406 6.993 186.020 364.703
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
12.706.830 445.089 1.061.581 1.921.408 16.134.908
12.187.323 451.010 955.430 1.922.093 15.515.856
519.507 12.208.501 5.921377.863 106.151 908.918 685- 1.944.248 619.052 15.439.530
Saldo baten en lasten
146.386-
107.963
254.349-
345.285-
5. Financiële baten en lasten
124.511
63.700
60.811
74.074
21.875-
171.663
193.538-
271.211-
-
-
-
-
21.875-
171.663
193.538-
271.211-
2,0%
3,0%
1,0%
14.457.747 83.492 7.388 545.618 15.094.245
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
-0,14%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
21.875-
171.663
193.538-
271.211-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
-0,14% 5,20 3,0
Liquiditeit
83 van 296
2.10.2.7.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 43,9% 0,55 68,2% 84,7%
Realisatie 31-12-2011 41,2% 0,54 67,2% 87,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 4,35
Realisatie 31-12-2011 5,20
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
6.500.861 1.494.390 5.006.471
6.684.766 1.286.168 5.398.598
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -1,8% 1,1% -0,1%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
95,3% 0,6% 0,0% 4,1% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 936.339 € Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 79,1%
Realisatie 2011
96,3% 0,5% 0,2% 3,1% 100,0%
94,8% 0,5% 0,2% 4,5% 100,0%
982.908 € 1.000.852 78,5%
78,7%
2,4% 5,9% 12,6% 20,9%
2,9% 6,2% 12,4% 21,5%
2,8% 6,6% 11,9% 21,3%
1.949
2.046
2.046
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 11.992.825 € 11.523.917 € 684.584 € 12.208.501 € 215.676-
€ 12.511.370 € 11.402.334 € 784.989 € 12.187.323 € 324.047
€ 12.666.022 € 12.147.582 € 559.248 € 12.706.830 € 40.808-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
6.153 € 6.264 € 111- €
6.115 € 5.957 € 158 €
6.191 6.211 20-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
784 €
788 €
783
€ €
194 € 466 €
220 € 467 €
218 519
Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
148 52 139 157 90 358 54 1.658
€ € € € € € € €
Jaarverslag 2011
142 61 138 92 98 338 72 1.627
€ € € € € € € €
131 57 139 164 95 306 46 1.676
84 van 296
2.10.2.8
Citadel College
2.10.2.8.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
1,5%
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
-0,31
0,0
9,7%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
199.199 -
117.288 -
2.344.188 1.946.562596.825
982.082 1.753.667654.297-
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen
58.097 58.097
2.3 Voorzieningen
61.193
2.4 Langlopende schulden
37.816
-
2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
1.054.2341.054.234-
-
477.535 596.825
362.121 654.297-
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
3.466.304 246.088 215.923 3.928.315
3.481.235 189.148 148.762 3.819.145
14.93156.940 67.161 109.170
2.233.044 194.614 197.292 2.624.950
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
2.918.432 31.297 365.184 527.642 3.842.555
2.933.039 41.802 300.800 458.909 3.734.550
14.60710.50564.384 68.733 108.005
2.175.211 19.865 345.945 401.775 2.942.796
Saldo baten en lasten
85.760
84.595
1.165
317.846-
5. Financiële baten en lasten
10.406-
15.000-
4.594
6.346-
Resultaat
75.354
69.595
5.759
324.192-
-
-
-
-
75.354
69.595
5.759
324.192-
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
1,91% 1,910%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
75.354
69.595
5.759
324.192-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
1,91% 0,8383,3% 3,0
Liquiditeit
85 van 296
2.10.2.8.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 -40,1% 1,03161,1% 155,3%
Realisatie 31-12-2011 1,5% 0,319,7% 20,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 2,13-
Realisatie 31-12-2011 0,83
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
771.585362.121 1.133.706-
397.626 477.535 79.909-
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -12,3% 1,8% 1,9%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
84,9% 91,2% 87,8% 7,4% 5,0% 6,2% 0,0% 0,0% 0,0% 7,8% 3,9% 5,9% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 130.873 € 214.447 € 199.618 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 73,6% 78,2% 75,4% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
0,7% 11,7% 14,0% 26,4%
1,1% 8,0% 12,6% 21,8%
0,8% 9,4% 14,4% 24,6%
314
432
432
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 1.859.924 € 2.016.663 € 158.548 € 2.175.211 € 315.287-
€ 2.896.706 € 2.672.041 € 260.998 € 2.933.039 € 36.333-
€ 2.896.249 € 2.677.541 € 240.891 € 2.918.432 € 22.183-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
5.923 € 6.927 € 1.004- €
6.705 € 6.789 € 84- €
6.704 6.756 51-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
771 €
857 €
857
€ €
63 € 1.102 €
97 € 696 €
72 845
€ € € € € € € €
369 83 134 168 116 347 103 2.486
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
207 95 151 204 69 270 101 1.890
€ € € € € € € €
270 80 151 171 215 276 123 2.204
86 van 296
2.10.2.9
Stedelijk Gymnasium
2.10.2.9.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
5,7%
60%
1,1
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
0,2827,8%
0,0
19,3%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
675.159 -
820.654 -
2.755.629 763.4332.667.355
2.655.795 696.7822.779.667
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
513.968 513.968
697.515 697.515
1.353.240
1.347.858
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen 2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
800.147 2.667.355
734.294 2.779.667
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
8.392.241 34.167 22.150 552.016 9.000.574
8.305.067 45.247 15.000 518.900 8.884.214
87.174 11.0807.150 33.116 116.360
8.448.690 69.208 12.999 566.751 9.097.648
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
7.400.361 200.634 530.578 1.078.667 9.210.240
7.204.852 204.380 559.655 1.220.565 9.189.452
195.509 3.74629.077141.89820.788
7.591.756 199.728 565.109 1.239.694 9.596.287
209.666-
305.238-
95.572
498.639-
26.119
7.500
18.619
20.232
183.547-
297.738-
114.191
478.407-
-
-
-
-
183.547-
297.738-
114.191
478.407-
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
-2,03%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
183.547-
297.738-
114.191
478.407-
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
-2,03% 2,49 3,0
Liquiditeit
87 van 296
2.10.2.9.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 7,6% 0,28 25,1% 73,6%
Realisatie 31-12-2011 5,7% 0,28 19,3% 70,0%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 2,67
Realisatie 31-12-2011 2,49
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
1.959.013 734.294 1.224.719
1.992.196 800.147 1.192.049
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 -5,2% -3,3% -2,0%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Realisatie 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
92,6% 93,4% 92,8% 0,8% 0,5% 0,4% 0,1% 0,2% 0,2% 6,5% 5,9% 6,5% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 702.355 € 640.687 € 652.825 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 79,1% 78,4% 80,2% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
2,1% 5,9% 13,0% 20,9%
2,2% 6,1% 13,3% 21,6%
2,2% 5,8% 11,8% 19,8%
1.323
1.321
1.320
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ 6.898.486 € 7.132.833 € 458.923 € 7.591.756 € 693.270-
€ 6.813.783 € 6.909.457 € 295.395 € 7.204.852 € 391.069-
€ 6.889.211 € 7.051.646 € 348.715 € 7.400.361 € 511.150-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
5.214 € 5.738 € 524- €
5.158 € 5.454 € 296- €
5.219 5.606 387-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
641 €
644 €
644
€ €
151 € 427 €
155 € 424 €
152 402
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
€ € € € € € € €
167 64 117 119 80 339 54 1.518
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
164 68 116 135 79 321 42 1.504
€ € € € € € € €
150 58 117 106 87 268 41 1.381
88 van 296
2.10.2.10
Bestuursbureau
2.10.2.10.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
16,5%16,5% 0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
70%
14,07
0,0
1,2%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
120.307 -
107.809 -
389.782 28.160.448 28.670.537
129.777 18.889.028 19.126.614
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen
336.764 336.764
1.080.676 1.080.676
2.3 Voorzieningen
380.502
335.388
Passiva
2.4 Langlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
-
-
27.953.271 28.670.537
17.710.550 19.126.614
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
445.465 189.990 1.393.246 2.028.701
78.500 187.703 1.380.455 1.646.658
366.965 2.287 12.791 382.043
406.365 198.843 1.337.544 1.942.752
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
1.211.571 54.311 76.709 623.345 1.965.936
1.229.051 46.142 81.950 291.590 1.648.733
17.4808.169 5.241331.755 317.203
1.139.104 58.376 76.348 648.131 1.921.959
62.765
2.075-
64.840
20.793
8.381
10.000
1.619-
10.814
71.146
7.925
63.221
31.607
-
-
-
-
71.146
7.925
63.221
31.607
Saldo baten en lasten
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
3,49% 3,493%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
5. Financiële baten en lasten Resultaat 6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
71.146
7.925
63.221
31.607
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
3,49% 1,02102,1% 3,0
Liquiditeit
89 van 296
2.10.2.10.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 55,3% 9,78 5,7% 7,4%
Realisatie 31-12-2011 16,5% 14,07 1,2% 2,5%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 1,07
Realisatie 31-12-2011 1,02
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
19.018.805 17.710.550 1.308.255
28.550.230 27.953.271 596.959
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 1,6% 0,5% 3,5%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
20,8% 10,2% 0,0% 69,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € 406.365 € Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 59,3% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
3,0% 4,0% 33,7% 40,7%
Realisatie 2011
4,7% 11,3% 0,0% 83,9% 100,0%
21,9% 9,3% 0,0% 68,8% 100,0%
78.500 € 445.465 74,5%
61,6%
2,8% 5,0% 17,7% 25,5%
2,8% 3,9% 31,7% 38,4%
-
-
-
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ € 1.067.098 € 72.006 € 1.139.104 € 1.139.104-
€ € 1.142.879 € 86.172 € 1.229.051 € 1.229.051-
€ € 1.060.889 € 150.682 € 1.211.571 € 1.211.571-
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
- € - € - €
- € - € - €
-
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling
€
- €
- €
-
€ €
- € - €
- € - €
-
€ € € € € € € €
-
-
-
Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
Jaarverslag 2011
€ € € € € € € €
€ € € € € € € €
90 van 296
2.10.2.11
Onderwijshuisvesting Nijmegen
2.10.2.11.1
Dashboard BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET VERMOGENSBEHEER 40%
30%
0,6
0,5
30%
0,7 0,8
0,35
20%
20%
50%
0,2
1,0 10%
60% 0,1
49,7%
70%
0%
50%
0,9
0,3
10%
40% 45%
0,4
60%
1,1
0,80
0,0
5,4%
1,2
70%
0%
Kapitalisatiefactor
Weerstandsvermogen
Solvabiliteit (in enge zin)
LEGENDA Realisatie 2011 Begroting 2011
Realisatie 2010
BALANS Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa
26.705.681 -
26.658.718 -
Vlottende activa 1.4 Voorraden 1.5 Vorderingen 1.6 Effecten 1.7 Liquide middelen Totaal activa
219.094 7.322.007 34.246.782
100.335 3.966.913 30.725.966
Realisatie 31-12-2011 EUR
Realisatie 31-12-2010 EUR
1.835.455 1.835.455
1.100.780 1.100.780
Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Minderheidsbelang derden Eigen vermogen 2.3 Voorzieningen
2.179
2.236
2.4 Langlopende schulden
26.033.333
18.000.000
2.5 Kortlopende schulden Totaal passiva
6.375.815 34.246.782
11.622.950 30.725.966
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BEOORDELINGSINSTRUMENTARIUM VOOR HET BUDGETBEHEER
Realisatie 2011 EUR
Begroting Real. vs Begr. Realisatie 2011 2011 2010 EUR EUR EUR
3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.4 Baten werk i.o.v. derden 3.5 Overige baten Totaal baten
3.272.112 247.137 3.519.249
3.161.999 3.161.999
110.113 247.137 357.250
3.070.822 16 3.070.838
4. Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingslasten Totaal lasten
60.232 1.062.358 671.222 20.664 1.814.476
77.626 1.068.571 652.964 4.600 1.803.761
17.3946.21318.258 16.064 10.715
69.093 1.068.571 548.989 4.928 1.691.581
Saldo baten en lasten
1.704.773
1.358.238
346.535
1.379.257
5. Financiële baten en lasten
970.098-
1.312.630-
342.532
918.662-
Resultaat
734.675
45.608
689.067
460.595
-
-
-
-
734.675
45.608
689.067
460.595
2,0%
3,0%
1,0%
4,0%
0,0%
5,0%
-1,0%
6,0%
-2,0%
19,91%
7,0%
Rentabiliteit 1,5
1,0
6. Belastingen 7. Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8. Aandeel derden in resultaat
-
-
-
-
734.675
45.608
689.067
460.595
2,5
0,5
0,0
Exploitatiesaldo
Jaarverslag 2011
2,0
19,91% 1,18118,3% 3,0
Liquiditeit
91 van 296
2.10.2.11.2
Kengetallen-analyse
Kengetallen voor de meting van het vermogensbeheer Realisatie 31-12-2010 35,5% 0,78 3,6% 3,6%
Realisatie 31-12-2011 49,7% 0,80 5,4% 5,4%
Liquiditeit (Current ratio)
Realisatie 31-12-2010 0,35
Realisatie 31-12-2011 1,18
Vlottende activa Kortlopende schulden Netto Werkkapitaal
4.067.248 11.622.950 7.555.702-
7.541.101 6.375.815 1.165.286
Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2
Kengetallen voor de meting van het budgetbeheer
Realisatie Begroting Realisatie 2010 2011 2011 14,9% 1,4% 19,9%
Rentabiliteit over het verslagjaar
Overige kengetallen Realisatie 2010
Begroting 2011
Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten Overige overheidsbijdragen / totale baten Opbr. contractactiviteiten / totale baten Overige baten / totale baten
0,0% 99,1% 0,0% 0,9% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie € - € Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 2,6% Afschrijvingen / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten Leerlingaantallen (per 1 oktober basisjaar - 1) Leerlingaantal per 1 oktober basisjaar - 1 Kengetallen personeel
40,5% 20,8% 36,1% 97,4% -
Personele lumpsum Personele lasten - lonen en salarissen Personele lasten - overig Personele lasten - totaal Addtioneel gefinancierd
€ € € € €
Personele lumpsum per leerling Personele lasten per leerling Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling
€ € €
Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten Leermiddelen Kosten interne leveringen Deelnemerlasten Automatiseringslasten Schoolboeken Overige Totale materiële lasten per leerling
66.668 2.425 69.093 69.093-
Realisatie 2011
0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0%
0,0% 88,7% 0,0% 11,3% 100,0%
- € 2,5%
2,0%
34,3% 21,0% 42,3% 97,5%
35,9% 22,7% 39,3% 98,0%
-
59.753 479 60.232 60.232-
- € - € - €
- € - € - €
-
€
- €
- €
-
€ €
- € - €
- € - €
-
€ € € € € € € €
-
-
-
€ € € € € € € €
72.050 5.576 77.626 77.626-
€ € € € €
Jaarverslag 2011
€ € € € €
-
€ € € € € € € €
92 van 296
2.10.2.12
Servicebureau Boeken Alliantie
2.10.2.12.1
Dashboard Nvt.
2.10.2.12.2
Kengetallen-analyse Nvt.
Jaarverslag 2011
93 van 296
2.10.3
Begroting 2012 Referentie Jaarrekening 2010 € €
Referentie Begroting 2011 €
Begroting 2012 €
€
€
BATEN 3.1
Rijksbijdragen
3.1.1.1
Lumpsum personeel
58.394.964
58.827.377
3.1.1.2
Lumpsum materieel
7.420.260
7.600.528
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1
Geoormerkte OCW subsidies
65.815.223 48.923
61.722.996 7.923.191 66.427.905
30.000
69.646.186 117.437
3.1.2.2.1 Niet geoormerkte OCW subsidies - schoolboeken 3.1.2.2.1 Niet geoormerkte OCW subsidies - schoolboeken
3.115.182
3.181.485
3.260.707
3.1.2.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies
3.431.761
2.747.736
2.506.226
6.546.944
5.929.221
5.766.933
-
-
3.1.2.2
Niet geoormerkte OCW subsidies
3.1.2.3
Toerekening investeringssubsidies OCW
3.1.2
Overige subsidies OCW
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1
Gemeentelijke bijdrage educatie
3.2.1.2
Gemeentelijke bijdrage ID-banen
6.595.867 72.411.090
5.959.221 72.387.126
5.884.370 75.530.556
-
-
-
713.092
582.693
284.682
3.2.1.3
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
4.020.462 4.733.554
4.018.866 4.601.559
3.909.904 4.194.586
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
4.733.554
4.601.559
4.194.586
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1
Lesgelden sector VO
-
-
-
3.3.5
Examengelden
-
-
-
3.3.6
Onderwijsverplichtingen
-
-
-
3.3.7
Vrijval onderwijsverplichtingen
-
-
-
3.4
-
-
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1
Contractonderwijs
-
-
-
3.4.2
Contractonderzoek
-
-
-
3.4.3
Overige
32.370
51.795 32.370
3.5
86.725 51.795
86.725
Overige baten
3.5.1
Verhuur
142.390
264.500
50.500
3.5.2
Detachering personeel
208.387
187.262
228.627
3.5.3
Schenking
3.5.4
Sponsoring
3.5.5
Deelnemerbijdragen
3.5.6.1
Opbrengst interne leveringen
3.5.6.2
Doorbelaste lasten schoolboeken
3.5.6.3
Overige
3.5.6
Overige
7.500
7.000
1.428.591
1.565.485
5.000-
271.972
6.000
-
-
-
1.618.686
1.651.258
1.467.999
TOTAAL BATEN 4.1
9.831 1.683.115
1.613.686 3.657.409
1.923.230 3.811.083
1.473.999 3.325.610
80.834.424
80.851.563
83.137.477
Personele lasten
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
49.044.369
48.259.075
4.1.1.2
Sociale lasten
4.726.274
4.780.123
4.948.490
4.1.1.3
Pensioenpremies
6.236.442
6.210.074
6.692.531
4.1.1
Lonen en salarissen
60.007.084
48.674.332
59.249.272
60.315.352
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen
360.403
275.241
194.310
4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen
295.125-
267.282-
316.567-
4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3
Overig
4.1.2
Overige personele lasten
4.1.3
Af : Uitkeringen
-
-
65.278
7.959
122.257-
962.312
832.357
778.881
3.529.543
3.080.582
3.209.043
4.557.133
3.920.898
3.865.667
395.251 64.168.966
131.506 63.038.663
120.000 64.061.019
Jaarverslag 2011
94 van 296
Referentie Jaarrekening 2010 € € 4.2
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2
Materiële vaste activa
Referentie Begroting 2011 €
€
-
4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar)
Begroting 2012 €
€
-
-
1.585.179
1.571.348
30.137
13.625
6.992
4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar)
920.477
920.477
856.950
4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar)
147.249
1.108
1.108
4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar)
179.855
316.167
290.145
4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar)
4.2.2.1
Gebouwen en terreinen
2.862.898
4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.625.008
2.822.725
2.780.202
187.934
212.669
4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997
163.361
164.226
-
4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur
234.477
222.785
240.031
4.2.2.2.4 Schoolmeuibilair
393.265
421.860
465.882
4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen
172.309
178.924
209.878
4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines
125.638
113.925
4.2.2.2
Inventaris / apparatuur
1.276.984
4.2.2.3.1 Transportmiddelen
199.231
86.745 1.314.389
1.201.767
1.993
239
135
4.2.2.3.2 Hard-en software
912.183
873.968
791.791
4.2.2.3.3 Boeken (2 jaar)
198.152
71.950
188.255
4.2.2.3.4 Boeken (3 jaar)
175.299
-
151.119
4.2.2.3.5 Boeken (4 jaar)
85.637
10.651
359.552
4.2.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
4.2.2.5
1.373.263
956.808
-
-
-
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies
5.513.145
5.093.922
5.472.820
Investeringssubsidies
1.145.616-
1.175.635-
1.071.803-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa Totaal afschrijvingslasten op activa
4.367.529 4.367.529
3.918.287 3.918.287
4.401.018 4.401.018
684.357
793.279
592.799
94.160
99.739
1.490.852
4.3
Huisvestingslasten
4.3.1
Huur
4.3.2
Verzekeringen
4.3.3.1
Dotatie onderhoudsvoorziening
849.029
4.3.3.2
Klein onderhoud en exploitatie
907.132
4.3.3
Onderhoud
1.756.161
1.787.349
2.219.021
4.3.4
Energie en water
1.160.759
1.049.900
1.035.817
4.3.5
Schoonmaakkosten
1.393.894
1.356.315
1.349.667
4.3.6
Heffingen
509.514
470.751
526.282
4.3.7
Overige
37.813 5.636.658
142.500 5.699.833
66.000 5.880.967
981.133
91.379 1.266.788
806.216
952.233
4.4
Overige materiële lasten
4.4.1.1
Drukwerk en reprokosten
4.4.1.2
Accountantskosten
4.4.1.3
Doorbelaste kosten opleiden in de school
4.4.1.4
Overige
4.4.1
Administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
Inventaris en apparatuur
198.032
4.4.2.2
Leermiddelen
911.007
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen
4.4.4.1
Kosten Raad van Toezicht
4.4.4.2
Kosten interne leveringen
4.4.4.3
Deelnemerslasten
4.4.4.4
Automatiseringslasten
4.4.4.5
Verzekeringen - niet huisvesting
4.4.4.6
Schoolboeken
4.4.4.7
Overige
4.4.4 4.4
Overige Overige
5.519.801 8.867.100
5.772.262 8.538.311
4.759.714 7.681.804
TOTAAL LASTEN
83.040.253
81.195.094
82.024.807
740.598
635.154
69.698
59.457
36.359
80.207
-
122.200
1.347.757
1.126.033
2.238.260
Financiële baten en lasten
5.1
Rentebaten
5.2
Overige financiële baten
5.3 5.4 5.5
Rentelasten
1.232.557
1.820.644 161.000
2.027.276 161.626
776.405 1.109.039
725.188 937.405
886.814
-
8.000
8.000
17.402
25.000
25.000
-
0-
0-
1.379.193
1.163.572
1.303.263
931.146
860.920
922.552
58.897
54.162
84.244
2.522.929
3.152.621
1.933.326
610.234
515.987
SALDO BATEN EN LASTEN 5
636.160
2.205.830-
491.330
343.531-
1.112.670
357.836
199.000
406.000
Waardeveranderingen financiële va en effecten
-
-
-
Overige opbrengsten financiële va en effecten
-
-
-
1.055.640
1.378.229
1.444.074
RESULTAAT
Jaarverslag 2011
697.805-
1.179.229-
2.903.634-
1.522.760-
1.038.07474.596
95 van 296
3
Jaarrekening
3.1
Grondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s.
3.1.1
Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het vorige jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijziging.
3.1.2
Waardering van de activa en passiva De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld.
3.1.2.1
Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd volgens de verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen. Afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs (lineaire methode), rekening houdend met eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf de maand volgend op de maand van aanschaf/ingebruikname. Investeringen met een waarde boven € 1000,= worden geactiveerd. Inventaris welke voor 1 januari 1997 is aangeschaft, is getaxeerd en is opgenomen voor de taxatiewaarde. De afschrijving hierop vindt plaats in 15 jaar. Voor het bepalen van de overige afschrijvingstermijnen is uitgegaan van de volgende geschatte gebruiksduur: De volgende materiële vaste activa rubrieken worden onderscheiden: Afschrijving Termijn in jaren 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 1.2.1.5 1.2.1
Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen
10 jaar 3 jaar 25 jaar 30 jaar 40 jaar
1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 1.2.2.5 1.2.2.6 1.2.2
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. Voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris en apparatuur
15 jaar 15 jaar 10 jaar 15 jaar 5 jaar 10 jaar
1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3
Transportmiddelen Hard-en software Boeken Andere vaste bedrijfsmiddelen
8 jaar 4 jaar 4 jaar
Voor ontvangen investeringssubsidies wordt een egalisatierekening gevormd die zichtbaar in mindering wordt gebracht op de materiële vaste activa. Vrijval uit de egalisatierekening naar de exploitatie vindt plaats naar rato van de afschrijving van de activa waarvoor de egalisatierekening is gevormd. De vrijval uit de egalisatierekening wordt zichtbaar in mindering gebracht op de afschrijvingslasten. Jaarverslag 2011
96 van 296
Uitgaven voor groot onderhoud worden niet geactiveerd. De componentenmethode wordt aldus niet toegepast. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft ervoor gekozen om voor groot onderhoud de systematiek van de egalisatievoorziening voor groot onderhoud te continueren. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Door de instelling wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. 3.1.2.2
Financiële vaste activa
3.1.2.2.1
Effecten Effecten die behoren tot de handelsportefeuille worden gewaardeerd tegen de actuele waarde, waarbij waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.
3.1.2.2.2
Overig Vorderingen uit hoofde van rijksgegarandeerde leningen onder de financiële vaste activa verantwoord.
3.1.2.3
Vlottende activa
3.1.2.4
Voorraden
3.1.2.4.1
Gebruiksgoederen Gebruiksgoederen worden gewaardeerd tegen inkoop- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van een (eventuele) voorziening voor incourantheid.
3.1.2.5
Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van een (eventueel) noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. De voorziening voor oninbaarheid wordt gevormd door op basis van kennis en ervaring een schatting te maken van de omvang van de oninbaarheid van de vorderingen.
3.1.2.6
Effecten
3.1.2.7
Effecten die niet worden aangehouden tot einde looptijd worden gewaardeerd tegen de actuele waarde, waarbij waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
3.1.2.8
Eigen vermogen Het eigen vermogen wordt gevormd door de algemene reserve bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen. De bestemmingsreserves zijn bedoeld voor toekomstige uitgaven c.q. kosten die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden. Dit omdat toekomstige middelen daartoe mogelijk tekort kunnen schieten. De bestemmingsreserves worden gevormd op basis van beleidsplannen. Jaarverslag 2011
97 van 296
3.1.2.9
Voorzieningen Voorzieningen (met uitzondering van de egalisatievoorzieningen) worden opgenomen indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: • de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk); • het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is, en; • een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De volgende voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde: • (Egalisatie)voorziening voor groot onderhoud • Stop loss voorziening voor kosten van ziekteverzuim • Voorziening voor spaarverlof De volgende voorziening wordt gewaardeerd tegen de contante waarde: • Voorziening voor jubileum uitkeringen. Gerekend wordt met een disconteringsvoet (marktrente) van 4%.
3.1.2.10
Pensioenvoorziening De instelling heeft een aantal pensioenregelingen, waaronder een aantal toegezegdepensioenregelingen. Onder een toegezegde-pensioenregeling wordt verstaan een regeling waarbij aan de werknemers een pensioen wordt toegezegd, waarvan de hoogte afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De instelling heeft de toegezegde-pensioenregeling bij het bedrijfstakpensioenfonds verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de instelling geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort, anders dan hogere toekomstige premies.
Jaarverslag 2011
98 van 296
3.1.2.11
Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de staat van baten en lasten wordt verwerkt.
3.1.3
Staat van baten en lasten
3.1.3.1
Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden.
3.1.3.2
Rijksbijdragen OCW Onder de Rijksbijdragen OCW worden de vergoedingen voor de exploitatie opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW. De Rijksbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar.
3.1.3.3
Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente of provincie. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten.
3.1.3.4
Overige baten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW, gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben
3.1.3.5
Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
3.1.3.6
Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.
Jaarverslag 2011
99 van 296
Pensioenen De instelling heeft de toegezegde-pensioenregelingen bij bedrijfstakpensioenfondsen verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. 3.1.3.7
Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
3.1.4
Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden en nauwe verwante zijn verbonden partijen. Van betekenis zijnde transacties met verbonden partijen worden toegelicht, voorzover deze niet onder normale marktvoorwaarden hebben plaatsgevonden. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en de andere informatie dien nodig is voor het verschaffen van het inzicht.
3.1.5
Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest is opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten
Jaarverslag 2011
100 van 296
3.2
A.1 Samengevoegde jaarrekening
3.2.1
A.1.2 Samengevoegde balans per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
42.900.425
44.105.421
-
42.900.425
44.105.421
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
350
135
8.690.982
6.805.287
-
-
19.056.555
10.441.008 27.747.887
17.246.430
70.648.312
61.351.851
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
19.636.737
19.557.766
-
Totaal vermogen
19.636.737
19.557.766
9.301.020
9.072.380
2.3
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
26.033.333
18.000.000
2.5
Kortlopende schulden
15.677.222
14.721.705
70.648.312
61.351.851
Jaarverslag 2011
101 van 296
3.2.2
A.1.2 Samengevoegde staat van baten en lasten over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
73.502.517
72.387.126
4.516.299
4.601.559
-
-
4.1
Personeelslasten
4.733.554
-
-
66.114
51.795
14.319
32.370
3.721.742
1.380.874
3.657.413
83.187.546
Lasten
72.411.090
85.260-
5.102.616
Totaal baten
4
1.115.391
64.768.059
80.762.222
2.425.324
80.834.427
63.038.666
1.729.393
64.168.968
891.073
4.367.528
4.2
Afschrijvingen
4.809.361
3.918.288
4.3
Huisvestingslasten
5.496.133
5.587.053
90.920-
5.636.658
4.4
Overige lasten
7.409.374
8.561.746
1.152.372-
8.867.103
Totaal lasten
82.482.927
Saldo baten en lasten
704.619
5
Financiële baten en lasten
Resultaat
81.105.753
1.377.174
83.040.257
343.531-
1.048.150
2.205.830-
625.647-
1.179.229-
553.582
697.804-
78.972
1.522.760-
1.601.732
2.903.634-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
78.972 78.972
1.522.7601.522.760-
1.601.732
2.903.634-
1.601.732
2.903.634-
Personele lasten worden begroot op het prijspeil dat ten tijde van het samenstellen van de begroting van toepassing is. Dit prijspeil heeft een directe relatie met de personele bekostiging die op dat moment van toepassing is. In de realisatie wordt het prijspeil van de personele lasten beïnvloed door bijvoorbeeld CAO loonaanpassingen en premiewijzigingen. Prijspeilwijzigingen in de personele lasten worden in de regel gecompenseerd in de personele bekostiging. Dit is de reden waarom zowel personele lasten als personele inkomsten in de realisatie afwijken van de begroting. Van belang is dus de verhouding tussen de personele inkomsten (personele lumpsum) en de personele lasten te beschouwen.
Jaarverslag 2011
102 van 296
3.2.3
A.1.3 Samengevoegd kasstroomoverzicht over 2011
2011 EUR
2010 EUR
EUR
EUR
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten
704.619
Aanpassing voor: - Netto afschrijvingen - mutaties voorzieningen
4.809.361 228.639
2.205.832-
4.367.528 268.2445.038.000
Veranderingen in vlottende middelen - Voorraden - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden
2151.885.695655.517
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
4.099.284
7.960 1.479.955 369.0681.230.393-
1.118.847
4.512.226
3.012.299
803.354 1.429.001
357.837 1.055.639 625.647-
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
3.886.579
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Netto Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen in immateriële vaste activa Investeringen in deelnemingen en/of samenw.verbanden Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
4.132.400528.035 -
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
9.000.000 666.667-
2.314.497
5.374.48630.283 3.604.365-
Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen
697.802-
666.6668.333.333
666.666-
8.615.547
3.696.372-
10.441.008 8.615.547
Eindstand liquide middelen
5.344.203-
14.137.380 3.696.37219.056.555
10.441.008
Uit bovenstaand kasstroomoverzicht valt af te leiden dat de Alliantie Voortgezet Onderwijs in 2011 een positieve kasstroom uit operationele activiteiten van 3.887K heeft gerealiseerd. De kasstroom uit operationele activiteiten overtrof in 2011 de kasstroom uit investeringsactiviteiten (3.604K). In 2011 is een nieuwe lening aangetrokken van 9.000K voor nieuwbouw van een locatie voor het Citadel College. Dit leidt met name tot de grote positieve kasstroom uit financieringsactiviteiten van 8.615K. Een belangrijk deel van de uitgaven voor deze nieuwbouw zal in 2012 plaatsvinden, waardoor het ten opzichte van 2010 sterk gestegen saldo liquide middelen aangesproken zal worden. Voor een toelichting op de investeringen in 2011 wordt verwezen naar de opgenomen toelichting onder de paragraaf die handelt over de materiële vaste activa (3.2.4.2).
Jaarverslag 2011
103 van 296
3.2.4
A.1.4 Toelichting behorende tot de samengevoegde balans
3.2.4.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
104 van 296
3.2.4.2
1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
1.2.1.3
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
16.444.219
4.129.121
12.315.098
831.431
-
1.661.936
147.788
129.868
17.920
14.151
-
16.113
11.484.593 15.958
Gebouwen (25 jaar)
23.011.933
2.761.431
20.250.502
-
528.035
914.265
18.808.202
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
1.336.412
1.169.285
167.127
-
-
137.909
29.218
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
7.194.207
369.855
6.824.352
-
-
179.855
6.644.497
1.2.1
Gebouwen en terreinen
48.134.559
8.559.560
39.574.999
845.582
528.035
2.910.078
36.982.468
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
3.212.941
951.060
2.261.881
80.524
-
253.311
2.089.094
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
5.603.663
5.439.445
164.218
-
-
164.218
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
3.090.614
1.717.817
1.372.797
123.443
-
235.976
1.260.264
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
7.127.439
3.301.432
3.826.007
290.244
-
418.257
3.697.994
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
1.536.072
1.027.383
508.689
153.556
-
186.581
475.664
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.930.588
1.388.868
541.720
36.785
-
115.071
463.434
1.2.2
Inventaris en apparatuur
22.501.317
13.826.005
8.675.312
684.552
-
1.373.414
7.986.450
1.2.3.1
Transportmiddelen
20.112
19.321
791
-
-
239
552
1.2.3.2
Hard-en software
7.624.967
5.865.790
1.759.177
550.218
-
909.970
1.399.425
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
725.053
214.973
510.080
516
-
322.414
188.182
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
582.973
193.438
389.535
1.001
-
151.123
239.413
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
756.727
135.547
621.180
767.051
-
259.405
1.128.826
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
9.709.832
6.429.069
3.280.763
1.318.786
-
1.643.151
2.956.398
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
80.345.708
28.814.634
51.531.074
2.848.920
528.035
5.926.643
47.925.316 5.843.201
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
1.358.876
-
1.358.876
4.484.325
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
115.721
-
-
115.721
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
1.358.876
-
1.358.876
4.600.046
-
-
5.958.922
81.704.584
28.814.634
52.889.950
7.448.966
528.035
5.926.643
53.884.238
1.117.282-
10.983.813-
4.809.361
42.900.425
-
8.784.529
81.704.584
37.599.163
8.784.52944.105.421
3.316.5664.132.400
528.035
In 2011 is een bedrag van 7.449K bruto in materiële vaste activa geïnvesteerd. Deze uitgaven worden voor 3.317K uit investeringssubsidies bestreden. Per saldo is netto 4.132K in materiële vaste activa geïnvesteerd. Voor een bedrag van 528K heeft een desinvestering plaatsgevonden in 2011. Per saldo is netto 4.809K netto afgeschreven op materiële vaste activa in 2011. Onder de investeringen vallen met name de volgende uitgaven op: • Verbouwingen (10 jaar), 831K Dit betreft met name: o De renovatie van de zuid vleugel van de SSgN (281K). o Investeringen ten behoeve van het binnenklimaat in locatie Leuvensbroek van het Mondial College (490K). Hier staat gedeeltelijk een investeringssubsidie tegenover (242K). • Schoolboeken (767K) Deze investering hangt samen met de invoering van de gratis schoolboeken in het VO. In 2011 heeft de Alliantie als gevolg hiervan schoolboeken (via Servicebureau Boeken Alliantie) aangeschaft.
Jaarverslag 2011
105 van 296
•
MVA in uitvoering, gebouwen en terreinen, 4.484K Dit betreft met name uitgaven van Onderwijshuisvesting Nijmegen voor de Nijmeegse onderwijsgebouwen en is als volgt opgebouwd: o Uitgaven voor de (voorbereiding van de) bouw van een nieuwe vmbo-locatie van het Mondial College in Lindenholt Noord (38K). o Uitgaven voor de bouw van de nieuwe locatie van het Citadel College (4.580K). Het saldo MVA in uitvoering – gebouwen en terreinen wordt gedeeltelijk afgevlakt (134K) door de activering van de investeringen ten behoeve van het binnenklimaat in locatie Leuvensbroek van het Mondial College in 2011. De ten behoeve van de investeringen ingezette investeringssubsidies (3.317K) hebben met name betrekking op : o Een van de gemeente Nijmegen verkregen maatwerkvergoeding voor de bouw van het Citadel College (gesaldeerd met restitutie voorbereidingskrediet: 2.350K) Start van de vrijval vindt plaats na oplevering en activering van de nieuwbouw van het Citadel College. o Een gerealiseerde boekwinst op de verkoop van de locatie aan de Krekelstraat 8 (725K). Start van de vrijval vindt plaats na oplevering en activering van de nieuwbouw van het Mondial College. o Een ingezette investeringsubsidie ten behoeve van de binnenmilieu investeringen in de locatie Leuvensbroek van het Mondial College (242K). De desinvesteringen (528K) hebben betrekking op de verkoop van de locatie Krekelstraat 8 aan de gemeente Nijmegen. Deze locatie is in 2011 verkocht voor een bedrag van 1.253K. Op deze verkooptransactie is een boekwinst gerealiseerd van 725K. Deze boekwinst is, zoals eerder vermeld, toegevoegd aan de egalisatierekening en valt vrij vanaf de oplevering en activering van de nieuwbouw van het Mondial College. Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1). De WOZ-waarde van de doorgedecentraliseerde Nijmeegse onderwijspanden bedraagt € 46.327.000. De boekwaarde hiervan per 31-12-2011 bedraagt € 25.452.699. De verzekerde waarde van de opstal bedraagt € 76.175.000.
Jaarverslag 2011
106 van 296
3.2.4.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
3.2.4.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR 350 -
135 350 -
135 -
350
135
Jaarverslag 2011
107 van 296
3.2.4.5
1.5
1.5 Vorderingen
31-12-11
Vorderingen EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
1.5.3
31-12-2010 EUR EUR
EUR 374.375
302.815
4.457.672
4.369.976
Groepsmaatschappijen
-
-
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
77.585
15.071
1.5.7.1
Personeel
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
3.250
4.755
2.166.347
711.491 2.169.597
716.246
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
1.638.479
1.431.292
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
Overlopende activa 1.5.9
1.638.479
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
1.431.292
26.726
30.113
8.690.982
6.805.287
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
31-12-2011
31-12-2010
30.113 11.256 7.869 26.726
30.113 30.113
Met name de overige vorderingen laten in 2011 een stijging zien (rubriek 1.5.7.2, 1.454K). Dit wordt met name veroorzaakt door een verrekening van een doorbelasting van lasten die samenhangen met het Flex College naar het Samenwerkingsverband (1.433K).
3.2.4.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
EUR
-
108 van 296
-
3.2.4.7
1.7
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
31-12-2010 EUR
6.312 12.050.243 7.000.000 -
7.204 10.433.804 19.056.555
10.441.008
Voor een analyse van de ontwikkeling van de liquide middelen wordt verwezen naar het kasstroomoverzicht (paragraaf 3.2.3).
Jaarverslag 2011
109 van 296
3.2.4.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
9.489.928
838.101-
668.829
9.320.656
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
2.816.871
137.525
1.226
2.1.2.2
Reserve inventaris
342.516
84.630
97.146-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
85.001
-
85.001-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
85.000
-
85.000-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
1.200.780
734.675
100.000-
1.835.455
2.1.2.7
Reserve bapo
200.000
-
12.000-
188.000
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
146.723
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
2.1.2.10 Reserve boekenfonds 2.1.2.11 Reserve Kantines 2.1.2.12 Reserve Europa 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
146.723-
-
-
2.955.622 330.000 -
-
-
-
123.862
110.000
-
-
-
-
123.862-
110.000
7.076
19.214
-
26.290
13.296
16
-
13.312
-
-
-
-
-
41.678
59.563
17.885-
271.858
-
-
271.858
-
8.000
-
8.000
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
5.352.546
5.780.215
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
430.165
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
954.085
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
12.380-
3.166.824
2.828-
414.957
-
-
954.085
-
-
3.166.824
4.551.074
4.535.866
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
164.218
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
164.218-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
19.557.766
78.972
-
19.636.737
19.557.766 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
-
19.636.737
110 van 296
Onderscheid publieke en private reserves Reeds in 2009 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs in overleg met de huisaccountant het onderscheid tussen publieke en private reserves aangebracht. Als private reserves zijn aangemerkt: 1) Reserve Stichting Jonkerbosch In 2007 heeft een vermogensoverdracht plaatsgevonden van de voormalige stichting Jonkerbosch aan de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Deze gelden hebben aldus een private herkomst en zijn als een separate bestemmingsreserve binnen het eigen vermogen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs geoormerkt. Het saldo van deze bestemmingsreserve is per ultimo 2009 gelabeld als privaat vermogen. 1) Uit verkoop van grond verkregen vermogen In 2006 is grond dat juridisch en economisch in eigendom was van het bestuur van het Dominicus College verkocht aan de gemeente Nijmegen. De grond is verkocht voor een bedrag van 3.300K. De restant waarde van de met deze middelen gevormde reserve is per ultimo 2009 gelabeld als privaat vermogen. 2) Reserves ouders/schoolfonds Deze bestemmingsreserve wordt gevoed met middelen die van ouders worden ontvangen. Het niet bestede deel van deze reserve is gelabeld als privaat vermogen. Herwaarderingsreserve De hewaarderingsreserve, die samenhangt met de geactiveerde investeringen van voor 1997, is in 2011, tesamen met de boekwaarde van de geactiveerde investeringen van voor 1997, afgelopen naar nul.
Jaarverslag 2011
111 van 296
3.2.4.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
1.975.567
-
1.975.567
257.969
403.492
-
-
1.830.044
181.504
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.648.540 -
673.163
-
673.163
76.402
96.096
-
-
653.470
64.904
588.566
251.361
-
251.361
43.892
-
-
-
295.253
155.022
140.232
2.900.091
-
2.900.091
378.263
499.588
-
-
2.778.767
401.430
2.377.337
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.172.289
-
6.172.289
888.142
538.178
-
-
6.522.253
441.104
6.081.149
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.172.289
-
6.172.289
888.142
538.178
-
-
6.522.253
441.104
6.081.149
9.072.380
-
9.072.380
1.266.405
1.037.766
-
-
9.301.020
842.534
8.458.486
De personele voorzieningen zijn volledig gewaardeerd volgens de vigerende richtlijnen. De voorziening voor groot onderhoud dient als egalisatievoorziening voor de kosten van groot onderhoud. Op basis van een onderhoudsplan wordt aan deze egalisatievoorziening jaarlijks gedoteerd, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen.
3.2.4.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
EUR
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
18.666.667
-
666.667
18.000.000
666.667
17.333.333
4,58%
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
9.000.000
-
9.000.000
300.000
8.700.000
3,72%
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
18.666.667
9.000.000
666.667
27.000.000
966.667
26.033.333
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
18.666.667
9.000.000
666.667
27.000.000
966.667
26.033.333
966.667
-
-
9.000.000
666.667
26.033.333
966.667
26.033.333
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
666.667 18.000.000
In 2011 is, conform de afspraken die daar over gemaakt zijn, afgelost op de langlopende lening die bij het Ministerie van Financiën is afgesloten ten behoeve van de onderwijshuisvesting. In 2011 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ten behoeve van de financiering van een nieuwe locatie van het Citadel College een nieuwe lening bij het Ministerie van Financien afgesloten ter grootte van 9.000K. Voor de leningen bij het Ministerie van Financiën zijn zekerheden (recht van hypotheek) verstrekt ten bedrage van € 48.609.600.
Jaarverslag 2011
112 van 296
3.2.4.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
2.5.3
Crediteuren
2.5.4
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
966.667
666.667
-
-
1.831.129
1.553.615
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
-
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
2.651.111
2.599.046
93.734
94.633
-
2.744.845
2.693.679
860.234 -
845.133 -
1.999.859
1.238.876 1.999.859
1.238.876
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
-
278.252
3.099.931
3.220.333
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
-
-
2.161.694
2.120.139
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
2.012.863
2.105.011
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
7.274.488
7.723.735
15.677.222
14.721.705
Dit is de
De stijging onder de overige kortlopende schulden (rubriek 2.5.9.2, 761K) wordt met name veroorzaakt door de gestegen ontvangen waarborgsommen van ouders (448K). Deze worden gerestitueerd wanneer de leerling de school verlaat. Daarnaast is aan het WIA-fonds in 2011 204K meer gedoteerd dan onttrokken.
Jaarverslag 2011
113 van 296
3.2.5
Verantwoording rijkssubsidies
3.2.5.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
16-9-2011 17-11-2011
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
301350-2 300245-1
59.435.622 7.517.870
Totaal lumpsum
3.2.5.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
312786-2 diverse
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
4.369.976 -
59.435.622 7.517.870
59.523.318 7.517.870
4.457.672 -
4.369.976
66.953.492
67.041.188
4.457.672
Ontvangen in 2011 EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Vordering per ultimo 2010 EUR
536.883141.302-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
536.883141.302678.184-
Vordering per ultimo 2011 EUR
536.883141.302678.184-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse diverse diverse BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 diverse diverse BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 diverse diverse BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
3.2.5.4
Ontvangen in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
3.2.5.3
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
158.457 608.662 490.830 112.000 74.000 757.308 584.706 3.175.135 3.226.896 54.409 403.499 440.124 466.848 9.450 326.599 558.582 150.000 12.000 340.000 370.000 12.319.504
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 36.630 82.611 272.284 76.487 490.830 112.000 72.000 500 439.842 584.706 1.852.162 3.226.896 3.139 53.741 2.672 82.221440.123 9.450 288.760 558.582 150.000 12.000 340.000 133.989 370.000 3.220.333 6.306.857
Lasten 2011 EUR 89.952 348.772 173.088 14.000 70.500 439.842 208.140 1.852.162 1.344.540 56.413 308.659 115.881 9.450 288.760 309.635 12.000 340.000 445.465 6.427.257
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 29.289 317.743 98.000 2.000 376.566 1.882.356 3.139 49.243 115.881248.948 150.000 58.524 3.099.931
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van toewijziging EUR
3.2.5.5
Ontvangen t/m verslagjaar
EUR
de prestatie is ultimo verslagjaar cf subsidiebeschikking uitgevoerd en nog niet geafgerond heel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
Toewijzing Kenmerk Datum
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
275.672 2.581 -
275.672 2.581 -
275.672 2.581 -
-
275.672 2.581 -
2.581-
34.072 -
241.600 -
-
278.253
278.253
278.253
-
278.252
2.581-
34.072
241.600
-
Jaarverslag 2011
114 van 296
3.2.5.6
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
3.2.5.7
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
3.2.6
EUR
-
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
72.490.521 92.000 2.93972.579.582 72.579.582 72.579.583 -
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Ultimo 2011 lopen er huurcontracten met een contractwaarde op jaarbasis van € 196.348, schoonmaakcontracten met een contractwaarde op jaarbasis van € 858.998 en contracten voor copiers en printers met een contractwaarde op jaarbasis van € 356.679. Verder zijn de scholen van de Alliantie VO aangesloten bij het collectieve contract voor energie van de Besturenraad. Op balansdatum is een investeringsverplichting aangegaan van €11.637.887 voor de nieuwbouw van het Citadel College.
3.2.7
Overzicht verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen in 2011.
Jaarverslag 2011
115 van 296
3.2.8
Toelichting behorende tot de samengevoegde staat van baten en lasten
3.2.8.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2
Geoormerkte OCW subsidies Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
EUR
59.435.622 87.696 59.523.318 7.517.870
EUR
58.827.380 7.600.527
34.072 3.196.701 3.230.556 6.427.257 -
EUR
EUR
695.938 82.65766.427.907
30.000 3.181.484 2.747.735 5.929.219 -
EUR
58.394.964 7.420.260 613.281
4.072 15.217 482.821 498.038 -
65.815.224 48.923 3.115.182 3.431.761 6.546.943 -
6.461.329
5.959.219
502.110
6.595.866
73.502.517
72.387.126
1.115.391
72.411.090
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
3.2.8.3
EUR
67.041.188
Overige subsidies OCW
3.2.8.2
EUR
EUR
EUR
595.003 3.921.296
EUR
EUR
582.693 4.018.866 4.516.299
EUR
EUR
12.310 97.5704.601.559
-
-
4.516.299
4.601.559
EUR
713.092 4.020.462 85.260-
4.733.554
-
-
85.260-
4.733.554
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
Januari t/m december 2011
EUR
EUR
-
EUR
Jaarverslag 2011
Realisatie Januari t/m december 2010
EUR
-
Realisatie vs Begroting Januari t/m december 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
116 van 296
3.2.8.4
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
66.114
EUR
EUR
51.795 51.795
EUR
EUR
32.370 14.319
32.370
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
3.2.8.6
EUR
14.319
66.114
3.2.8.5
EUR
EUR
EUR
EUR
225.144 198.510 20.098 1.681.483 18.754 2.958.627
EUR
264.500 187.262 7.500 1.428.591 182.628 1.651.261
EUR
EUR
39.35611.248 12.598 252.892 182.62818.754 1.307.366
EUR
142.390 208.387 9.831 1.683.115 5.0001.618.690
2.977.381
1.833.889
1.143.492
1.613.690
5.102.616
3.721.742
1.380.874
3.657.413
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
49.496.222 4.958.712 6.536.677
EUR
48.259.073 4.780.123 6.210.074 60.991.611
334.371 499.588165.217931.024
832.357
536.883 910.461 452.853 1.468.184 3.368.381
486.512 668.060 467.760 1.458.254 3.080.586
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
4.1.3
Af : Uitkeringen
EUR
EUR
1.237.149 178.589 326.603 59.249.270
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
EUR
275.241 267.2827.959
EUR
EUR
49.044.370 4.726.274 6.236.442 1.742.341
59.130 232.306173.176-
60.007.086 360.403 295.12565.278
98.667
962.312
50.371 242.401 14.9079.930 287.795
474.528 658.149 450.197 1.946.669 3.529.543
4.134.188
3.920.902
213.286
4.557.133
65.125.799
63.170.172
1.955.627
64.564.219
357.740
131.506
226.234
395.251
64.768.059
63.038.666
1.729.393
64.168.968
Per ultimo 2011 waren bij de Alliantie Voortgezet Onderwijs 1.226 medewerkers in dienst met een totale werktijdfactor van 997,6.
Jaarverslag 2011
117 van 296
3.2.8.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
EUR
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
1.661.936 16.113 914.265 137.909 179.855
EUR
EUR
1.571.349 13.625 920.477 1.108 316.167
2.910.078 253.311 164.218 235.976 418.257 186.581 115.071
EUR
EUR
90.587 2.488 6.212136.801 136.312-
2.822.726 212.670 218.257 168.753 421.859 178.923 113.925
1.373.414 239 909.970 322.414 151.123 259.405
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
1.585.179 30.137 920.477 147.249 179.855 87.352
40.641 54.03967.223 3.6027.658 1.146 1.314.387
239 873.968 71.950 10.651
-
2.862.897 187.934 163.361 234.477 393.265 172.309 125.638
59.027 36.002 250.464 151.123 248.754
1.276.984 1.993 912.183 198.152 175.299 85.636
1.643.151
956.808
686.343
-
-
-
1.373.263 -
5.926.643
5.093.921
832.722
5.513.144
Investeringssubsidies
1.117.282-
1.175.633-
58.351
1.145.616-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
4.809.361
3.918.288
891.073
4.367.528
Totaal afschrijvingslasten op activa
4.809.361
3.918.288
891.073
4.367.528
3.2.8.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
Januari t/m december 2011
EUR
577.414 88.209 888.142 886.588
EUR
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
680.496 99.739 981.133 806.216
EUR
EUR
103.08211.53092.99180.372
EUR
684.357 94.160 849.029 907.132
1.774.730 999.972 1.383.230 470.715 201.863
1.787.349 1.049.900 1.356.318 470.751 142.500
12.61949.92826.912 3659.363
1.756.161 1.160.759 1.393.894 509.514 37.813
5.496.133
5.587.053
90.920-
5.636.658
Jaarverslag 2011
118 van 296
3.2.8.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
EUR
700.851 33.26885.742 1.230.508
EUR
EUR
635.154 59.457 1.126.030 1.983.833
122.238 798.619
EUR
65.697 92.72585.742 104.478 1.820.641
161.000 776.405
163.192
937.405 8.000 25.000 23.438 1.163.571 860.920 54.162 3.152.621 515.988
EUR
EUR
740.598 69.698 80.207 1.347.757
38.76222.214
920.857 18.148 1.332.036 1.000.749 51.260 1.637.180 465.311
EUR
2.238.260 198.032 911.007
16.5488.0006.85223.438168.465 139.829 2.9021.515.44150.677-
1.109.039 17.402 1.379.193 931.146 58.897 2.522.929 610.237
4.504.684
5.795.700
1.291.016-
5.519.804
7.409.374
8.561.746
1.152.372-
8.867.103
Het honorarium van de huisaccountant (Flynth) voor de jaarrekeningcontrole en de ILTcontrole bedraagt voor 2011 € 25.450 excl. btw. De accountantskosten zijn opgenomen in rubriek 4.4.1.2 Accountantskosten. 3.2.8.10
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
803.354 1.429.001
EUR
EUR
199.000 1.378.229 625.647-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
604.354 50.772 1.179.229-
EUR
EUR
357.836 1.055.640 553.582
697.804-
119 van 296
3.2.9
A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Realisatie 2011 EUR College van bestuur Dhr. Drs. D. van Bennekom Raad van Toezicht Prof.Dr. C.W.P.M. Blom Mr.A.M. Breedveld Prof.Dr. H.Dekkers Dhr. J.Klomp Drs.J.J.M. Vissers Dhr. P.M. Huisman Totalen
Begroting 2011 EUR
Realisatie 2010 EUR
125.700
125.700
125.700
5.216 2.270 2.270 2.270 2.270 2.270 16.566 142.266
5.216 2.270 2.270 2.270 2.270 2.270 16.566 142.266
5.092 2.214 2.214 2.214 2.214 2.214 16.162 141.862
De bezoldiging van het College van het Bestuur omvat het totaal van alle brutoloon componenten. Een lid van de Raad van Toezicht ontvangt een totale vergoeding van € 2.270 per jaar. De voorzitter van de Raad van Toezicht ontvangt een totale vergoeding van € 5.216 per jaar. 3.2.10
A.1.9 Wet openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Functie
Duur dienstverband in het verslagjaar
In dienst vanaf
In dienst tot
Belastbaar loon
2011
2010
Voorziening- Uitkeringen in verband met en ten beëindiging van het behoeve van dienstverband beloningen (in EUR) betaalbaar op termijn (in EUR) 2011 2010
Totaal
2011
Binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs zijn geen functionarissen werkzaam die een hoger gemiddeld belastbaar loon hebben dan onze ministers
Jaarverslag 2011
120 van 296
2010
4
Overige gegevens
4.1
Gegevens over de rechtspersoon Rechtspersoon
Contactpersoon
St. Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal Postadres
Postbus 6618 6503 GC NIJMEGEN
Bezoekadres
Scherpenkampweg 21 NIJMEGEN
E-mail
[email protected]
Bestuursnr.
41285
Telefoon
024-3790158
Fax
024-3730162
E. Meuleman, controller Telefoon 024-3790158 Fax 024-3730162 E-mail
[email protected]
St. Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal is een bestuurlijke fusie van de volgende scholengemeenschappen: Naam scholengemeenschap Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Dominicus Lindenholt College Pax Christi College Maaswaal College Technische school Jonkerbosch Stedelijk Gymnasium
Brinnummer 20EO 14NQ 21SK 17IR 00OB 05AN 20CI
De bestuurlijke fusie is per 1 januari 2002 gerealiseerd. De volgende scholengemeenschappen vormden reeds eerder een bestuurlijke eenheid onder de naam : St. Openbaar Voortgezet Onderwijs Nijmegen Naam scholengemeenschap Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Lindenholt College Stedelijk Gymnasium
Brinnummer 20EO 21SK 20CI
De andere scholengemeenschappen waren tot 1 januari 2002 zelfstandige eenheden.
Jaarverslag 2011
121 van 296
4.2
Controle verklaring
Jaarverslag 2011
122 van 296
Jaarverslag 2011
123 van 296
4.3
Gebeurtenissen na balansdatum De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft in samenwerking met de (voormalig) huisaccountant en in overleg met de belastingdienst een suppletie-aangifte opgesteld voor de btw over het tijdvak vanaf 2002 t/m 2007. Deze aangifte is in 2011 gehonoreerd door de belastingdienst en heeft geleid tot een teruggave van 676K. In 2012 zal de Alliantie Voortgezet Onderwijs een traject opstarten om te komen tot en suppletie-aangifte over het tijdvak 2008-2011. Deze suppletie-aangifte zal zeer waarschijnlijk tot een (nieuwe) vordering op de belastingdienst leiden. Het is onvoldoende helder wat de omvang van de vordering zal zijn. In de jaarrekening 2012 is derhalve geen rekening gehouden met de suppletie-aangifte btw 2008-2011.
Jaarverslag 2011
124 van 296
5
Bijlagen De accountantscontrole van Flynth is uitgevoerd op de samengevoegde jaarrekening van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. In deze bijlagen zijn de individuele deeljaarrekeningen per resultaat verantwoordelijk eenheid binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs opgenomen. Op deze individuele deeljaarrekeningen is geen separate accountantscontrole uitgevoerd.
Jaarverslag 2011
125 van 296
5.1
SSgN
5.1.1
A.1.5 Balans SSgN per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
2.321.902
2.395.237
-
2.321.902
2.395.237
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
3.836.388
3.783.198
-
-
3.188.149-
2.688.050648.239
1.095.148
2.970.141
3.490.385
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
2.5
Kortlopende schulden
31-12-2010
EUR
EUR
1.363.287
1.803.917
-
Totaal vermogen
2.3
31-12-2011
Jaarverslag 2011
1.363.287
1.803.917
564.212
502.737
-
-
1.042.642
1.183.731
2.970.141
3.490.385
126 van 296
5.1.2
Staat van baten en lasten SSgN over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
EUR
Lasten
4.1
Personeelslasten
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
8.477.804
8.398.424
79.380
9.059.569
141.452
54.751
86.701
107.229
-
-
-
-
7.075
7.265
555.688
Totaal baten
4
EUR
190-
387.280 9.182.019
7.590.911
5.420
168.408 8.847.720
7.393.190
501.415 334.299
197.721
9.673.633
7.802.516
4.2
Afschrijvingen
406.911
497.889
90.978-
318.345
4.3
Huisvestingslasten
555.577
503.803
51.774
516.728
4.4
Overige lasten
1.081.021
1.093.332
Totaal lasten
9.634.420
Saldo baten en lasten
5
9.488.214
452.401-
Financiële baten en lasten
-
440.630-
1.279.052 146.206
640.494-
11.771
Resultaat
12.311-
640.494-
9.916.641
188.093
243.008-
11.771
23.749
199.864
219.259-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
440.630440.630-
Jaarverslag 2011
640.494640.494-
199.864 199.864
219.259219.259-
127 van 296
5.1.3
Toelichting behorende tot de balans
5.1.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
128 van 296
5.1.3.2 1.2
1.2 Materiële vaste activa Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
2.358.354
929.263
1.429.091
281.468
-
227.373
1.483.186
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
16.363
1.499
14.864
-
-
545
14.319
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
2.374.717
930.762
1.443.955
281.468
-
227.918
1.497.505 510.977
689.574
133.486
556.088
877
-
45.988
1.650.399
1.620.663
29.736
-
-
29.736
-
282.460
161.124
121.336
15.221
-
24.496
112.061
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
756.905
262.532
494.373
1
-
50.288
444.086
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
301.053
221.095
79.958
30.724
-
30.812
79.870
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
12.847
6.858
5.989
1
-
1.196
4.794
3.693.238
2.405.758
1.287.480
46.824
-
182.516
1.151.788
1.880
1.880
-
-
-
-
-
772.944
635.277
137.667
5.284
-
57.315
85.636
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
9.160
5.804
3.356
-
-
2.290
1.066
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
783.984
642.961
141.023
5.284
-
59.605
86.702
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
6.851.939
3.979.481
2.872.458
333.576
-
470.039
2.735.995
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.1 1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
-
-
-
-
6.851.939
3.979.481
2.872.458
333.576
-
470.039
2.735.995
-
477.221
6.851.939
4.456.702
477.2212.395.237
-
-
333.576
-
63.128406.911
414.0932.321.902
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
129 van 296
5.1.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.1.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
130 van 296
5.1.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
683
1.670
509.280
539.334
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
3.123.029
3.025.125
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
-
6.443-
4.811
-
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
52.608
37.335
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
157.231
174.923
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
157.231
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.1.3.7
1.7
-
3.836.388
3.783.198
31-12-2011
31-12-2010
-
-
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
174.923
-
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.1.3.6
37.335
-
Overlopende activa 1.5.9
-
52.608
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
336 3.188.485-
374 2.688.4243.188.149-
Jaarverslag 2011
2.688.050-
131 van 296
5.1.3.8
2.1 Eigen vermogen Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
Stand per
2011
2011
EUR
EUR
EUR
698.547
440.630-
420.744
31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
678.661
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
465.468
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
97.147
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
97.147-
465.468 -
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
85.000
-
85.000-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
85.000
-
85.000-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
123.862
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
123.862-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
856.477
465.468
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
219.158
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
219.158 -
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
219.158
219.158
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
29.735
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
29.735-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
1.803.917 -
2.2 Af: Minderheidsbelang derden
1.803.917
Jaarverslag 2011
-
1.363.287 440.630-
-
-
-
1.363.287
132 van 296
5.1.3.9 2.3
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
2.3.1
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
Stand per
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
31-12-2010
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
399.630
-
399.630
33.835
95.408
-
-
338.057
33.806
-
-
-
-
-
-
-
-
-
304.251 -
88.456
-
88.456
1.432
14.106
-
-
75.781
7.578
68.203
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
488.086
-
488.086
35.267
109.514
-
-
413.838
41.384
372.454
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.651
-
14.651
155.000
19.277
-
-
150.374
150.374
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.651
-
14.651
155.000
19.277
-
-
150.374
150.374
-
502.737
-
502.737
190.267
128.791
-
-
564.212
191.758
372.454
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
5.1.3.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
133 van 296
5.1.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
2.5.1
31-12-2010 EUR
Kredietinstellingen
EUR
EUR
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
2.5.3
Crediteuren
-
-
-
196.431
247.906
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
-
-
5.667
5.667
-
5.667
5.667
-
-
35
41.065 35
41.065
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
-
-
512.082
511.143
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
-
-
238.947
253.131
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
89.480
124.819
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
840.509
889.093
1.042.642
1.183.731
134 van 296
5.1.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.1.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
16-9-2011 17-11-2011
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
301350-2 300245-1
6.790.396 851.253
Totaal lumpsum
5.1.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
Vordering per ultimo 2011 EUR
539.334 -
6.790.396 851.253
6.760.341 851.253
509.280 -
539.334
7.641.648
7.611.594
509.280
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen in 2011 EUR
61.3386.638-
312786-2 diverse
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
61.3386.63867.976-
-
Vordering per ultimo 2011 EUR
61.3386.63867.976-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 288403-1 394533-1 BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270688-2 364462-1 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 diverse 361699-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.1.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.1.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
11.636 83.970 62.550 12.000 2.000 225.676 244.408 450.743 426.631 40.338 27.857 35.279 6.300 90.812 74.004 2.667 1.796.871
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 3.394 5.818 38.066 10.916 62.550 12.000 8.000 6.000152.618 244.408 262.934 426.631 6.84427.857 6.300 52.973 74.004 2.667 511.143 867.151
Lasten Investering 2011 2011 EUR EUR 5.818 48.982 26.063 152.618 66.349 262.934 177.763 6.84427.857 11.896 6.300 52.973 30.835 2.667 866.210 -
Saldo 2011 EUR 3.394 36.488 12.000 2.000 178.059 248.868 11.89643.169 512.082
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
135 van 296
5.1.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.1.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
-
5.1.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
8.434.155 4.000 8.438.155 2.667
8.440.822 8.440.822 -
136 van 296
5.1.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.1.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
EUR
6.790.396 30.0556.760.341 851.253 7.611.594 440.696 425.514 866.210 -
EUR
EUR
81.712 599 7.529.283
441.393 427.748 869.141 866.210
869.141 8.398.424
EUR
7.215.310 909.801 82.311
6972.2342.931-
8.477.804
8.125.111 2.424 445.117 486.917 932.034 -
2.931-
934.458
79.380
9.059.569
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
EUR
EUR
90.452 51.000
EUR
EUR
54.751 -
EUR
EUR
35.701 51.000
141.452
54.751
EUR
101.529 5.700 86.701
107.229
-
-
-
-
141.452
54.751
86.701
107.229
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie Januari t/m december 2011
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.1.5.4
EUR
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2
5.1.5.3
EUR
6.678.629 850.654
Overige subsidies OCW
5.1.5.2
EUR
EUR
-
-
-
-
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie Januari t/m december 2011
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
7.075
EUR
EUR
7.265 7.075
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
1907.265
EUR
EUR
5.420 190-
5.420
137 van 296
5.1.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.1.5.6
EUR
EUR
309.788 47.812 198.088
EUR
EUR
247.633 49.473 90.174
EUR
EUR
62.155 1.661107.914
311.455 52.967 136.993
245.900
139.647
106.253
189.960
555.688
387.280
168.408
501.415
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
5.821.432 575.234 763.787
EUR
EUR
EUR
5.626.728 557.432 724.185 7.160.453
EUR
194.704 17.802 39.602 6.908.345
EUR
252.108
7.272.644
35.267 109.51474.247-
38.460 13.08025.380
3.19396.43499.627-
66.813 31.25435.559
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
116.882
54.500
62.382
50.921
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
61.338 197.731 51.969 158.835 469.873
55.566 174.155 53.744 121.500 404.965
5.772 23.576 1.77537.335 64.908
58.559 188.795 54.694 200.103 502.151
Af : Uitkeringen
EUR
5.951.529 564.560 756.555
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.3
EUR
512.508
484.845
27.663
588.631
7.672.961
7.393.190
279.771
7.861.275
82.050
-
82.050
58.759
7.590.911
7.393.190
197.721
7.802.516
Jaarverslag 2011
138 van 296
5.1.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
EUR
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
227.373 545 -
EUR
EUR
286.685 545 -
227.918 45.988 29.736 24.496 50.288 30.812 1.196
EUR
EUR
287.230
182.516 57.315 2.290
59.312-
150.776
129.078
-
-
470.039
567.084
63.128-
158.611 21.643 29.441 24.987 41.793 31.546 919
31.740 2.477 71.950-
59.605
158.066 545 -
29.179 1 569 341 1.456 194
54.838 71.950 2.290
Investeringssubsidies
59.312-
16.809 29.735 23.927 49.947 29.356 1.002
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
150.329 235 49.082 2.290
69.473-
51.607
-
-
97.045-
69.195-
360.547
6.067
42.202-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
406.911
497.889
90.978-
318.345
Totaal afschrijvingslasten op activa
406.911
497.889
90.978-
318.345
5.1.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
63.052 155.000 121.100
EUR
EUR
99.049 100.000 116.685
EUR
EUR
35.99755.000 4.415
EUR
99.405 394 59.113 115.699
276.100 81.055 121.886 4.440 9.044
216.685 68.600 113.015 6.454 -
59.415 12.455 8.871 2.0149.044
174.812 113.935 119.754 8.428 -
555.577
503.803
51.774
516.728
Jaarverslag 2011
139 van 296
5.1.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.1.5.10
EUR
96.301 2.825 109.318
EUR
EUR
EUR
103.854 5.500 119.508 208.444
9.319 39.395
EUR
7.5532.67510.190228.862
10.500 38.205
20.418-
9 1.645 83.555 2.56374 61.51913.094-
823.863
815.765
1.081.021
1.093.332
246.756 24.335 46.352
48.705 150.587 183.314 71.920 6.862 370.835 32.247
EUR
115.963 4.658 53 126.082
1.1811.190
48.714 152.232 266.869 69.357 6.936 309.316 19.153
EUR
70.687 162.502 247.559 68.686 15.662 423.783 43.417
8.098
961.609
12.311-
1.279.052
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
60.780 49.009
EUR
EUR
EUR
1.000 1.000 11.771
Jaarverslag 2011
EUR
59.780 48.009 -
EUR
EUR
36.028 12.279 11.771
23.749
140 van 296
5.2
Dominicus College
5.2.1
A.1.5 Balans Dominicus College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
1.913.879
2.146.042
-
1.913.879
2.146.042
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
350
135
5.522.838
4.657.748
-
-
2.478.176-
1.897.5723.045.012
2.760.311
4.958.891
4.906.353
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden Totaal vermogen
2.3
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
2.5
Kortlopende schulden
Jaarverslag 2011
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
3.292.474
3.021.050
-
3.292.474
3.021.050
873.937
836.095
-
-
792.480
1.049.208
4.958.891
4.906.353
141 van 296
5.2.2
Staat van baten en lasten Dominicus College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
7.688.218
7.572.565
115.653
7.218.575
60.265
54.296
5.969
73.363
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
-
-
-
3.5
Overige baten
388.027
291.000
97.027
340.654
Totaal baten
4
8.136.510
7.917.861
218.649
7.632.592
Lasten
4.1
Personeelslasten
6.202.627
6.285.272
4.2
Afschrijvingen
384.252
333.895
50.357
370.640
4.3
Huisvestingslasten
427.791
450.116
22.325-
505.522
Overige lasten
898.037
4.4
Totaal lasten
5
940.564 7.912.707
Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten
Resultaat
82.645-
6.086.425
42.5278.009.847
1.035.602 97.140-
7.998.189
223.803
91.986-
315.789
365.597-
47.621
31.000
16.621
36.151
271.424
60.986-
332.410
329.446-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
271.424 271.424
Jaarverslag 2011
60.98660.986-
332.410 332.410
329.446329.446-
142 van 296
5.2.3
Toelichting behorende tot de balans
5.2.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Verkrijgings-prijs t/m
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
Totaal immateriële vaste activa
5.2.3.2 1.2
-
-
-
1.2 Materiële vaste activa Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
978.071
212.255
765.816
37.417
-
97.538
705.695
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
16.913
1.451
15.462
-
-
563
14.899
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
994.984
213.706
781.278
37.417
-
98.101
720.594
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
346.402
158.034
188.368
29.047
-
25.634
191.781
793.435
783.615
9.820
-
-
9.820
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
356.871
-
156.925
199.946
17.598
-
28.684
188.860
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
908.732
410.347
498.385
28.367
-
60.226
466.526
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
537.450
269.406
268.044
18.622
-
87.406
199.260
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
104.237
30.194
74.043
2.609
-
10.052
66.600
3.047.127
1.808.521
1.238.606
96.243
-
221.822
1.113.027
-
-
-
-
-
-
-
782.161
656.003
126.158
18.429
-
64.329
80.258
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
782.161
656.003
126.158
18.429
-
64.329
80.258
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
4.824.272
2.678.230
2.146.042
152.089
-
384.252
1.913.879
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
-
-
-
-
4.824.272
2.678.230
2.146.042
152.089
-
384.252
1.913.879
-
-
-
-
-
-
-
4.824.272
2.678.230
2.146.042
152.089
-
384.252
1.913.879
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1). Jaarverslag 2011
143 van 296
5.2.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.2.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
EUR
350 -
31-12-2010 EUR EUR 135 -
350 -
135 -
350
135
Jaarverslag 2011
144 van 296
5.2.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
31-12-2010 EUR EUR
EUR 12.260
54.800
480.906
440.938
4.731.452
4.031.240
-
-
-
-
89-
751
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
157.955
12.793 157.955
144.873
12.793 122.772
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
144.873
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
5.546
5.522.838
4.657.748
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.2.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.2.3.7
1.7
31-12-2011
31-12-2010
5.546 2.680 1.653 4.519
5.546 5.546
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
122.772
4.519
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
510 2.478.686-
177 1.897.7492.478.176-
Jaarverslag 2011
1.897.572-
145 van 296
5.2.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
2011
2011
EUR
EUR
EUR
155.594-
271.424
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
9.820
125.650
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
-
-
-
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
-
-
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
3.166.824
3.166.824 3.166.824
3.166.824
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
9.820
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
9.820-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
3.021.050
271.424
-
3.292.474
3.021.050 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
-
3.292.474
146 van 296
5.2.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
220.283
-
220.283
15.470
58.009
-
-
177.744
17.774
-
-
-
-
-
-
-
-
-
159.970 -
39.961
-
39.961
8.696
7.112
-
-
41.545
4.155
37.391
14.790
-
14.790
-
-
-
-
14.790
14.790
-
275.034
-
275.034
24.166
65.121
-
-
234.079
36.719
197.360
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
561.061
-
561.061
84.291
5.494
-
-
639.858
10.677
629.181
-
-
-
-
-
-
-
-
-
561.061
-
561.061
84.291
5.494
-
-
639.858
10.677
629.181
836.095
-
836.095
108.457
70.615
-
-
873.937
47.396
826.541
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
5.2.3.10
2.4
2.4.1
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
147 van 296
5.2.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
32.776
66.923
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
-
-
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
-
-
2.5.9.1
Werk door derden
-
-
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
22.483
22.017
-
22.483
122.842
22.017
246.425 122.842
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
246.425 -
-
-
274.161
247.036
-
-
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
-
201.943
196.854
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
138.275
269.953
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
614.379
713.843
792.480
1.049.208
148 van 296
5.2.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.2.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel Lumpsum materieel Totaal lumpsum
5.2.4.2
20-9-2010 21-11-2011
Kenmerk
301377-2 300653-1+317212-2 -
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
440.938 440.938
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
6.412.085 672.930 7.085.015
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
312662-2 diverse
57.9202.543-
Vordering per ultimo 2011 EUR
6.452.053 672.930 7.124.983
480.906 480.906
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
57.9202.54360.463-
Vordering per ultimo 2011 EUR
57.9202.54360.463-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 288182-1 394617-1 BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270349-2 364515-1 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/65083 M BEK-11/37019 M 317516-1 261473-2 361538-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.2.4.4
6.412.085 672.930 -
Ontvangen in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.2.4.3
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
51.480 44.880 277.776 310.891 158.679 172.497 200.093 54.064 150.000 1.420.360
162.036 65.000150.000 247.036
Ontvangen in 2011 EUR 6.692 44.880 310.891 1.336 172.497 54.064 590.360
Lasten 2011 EUR 6.692 18.700 162.036 129.538 1.336 107.497 83.372 54.064 563.235
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 26.180 181.353 83.372150.000 274.161
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
5.2.4.5
-
-
-
-
-
-
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
Toewijzing Kenmerk Datum
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
149 van 296
5.2.4.6
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
-
5.2.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
7.614.911 7.614.911 -
7.614.911 7.614.911 -
150 van 296
5.2.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.2.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
EUR
6.412.085 39.968 6.452.053 672.930 7.124.983
EUR
EUR
80.082 1.924 7.042.977
291.400 238.188 529.588 -
EUR
5.907.357 606.910 82.006
174 33.473 33.647 -
6.514.267 267.649 436.659 704.308 -
563.235
529.588
33.647
704.308
7.688.218
7.572.565
115.653
7.218.575
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
EUR
EUR
60.265 -
EUR
EUR
54.296 -
EUR
EUR
5.969 -
EUR
73.363 -
60.265
54.296
5.969
-
-
-
73.363 -
60.265
54.296
5.969
73.363
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.3 College-, cursus, les- en examengelden
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.2.5.4
EUR
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2
5.2.5.3
EUR
6.371.971 671.006
291.574 271.661 563.235 -
Overige subsidies OCW
5.2.5.2
EUR
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
151 van 296
5.2.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
EUR
EUR
2.451 20.276 203.170 36.288 125.842
EUR
EUR
23.000 155.800 25.000 87.200
EUR
EUR
2.451 2.72447.370 11.288 38.642
EUR
2.235 37.193 215.186 28.792 57.248
162.130
112.200
49.930
86.040
388.027
291.000
97.027
340.654
Jaarverslag 2011
152 van 296
5.2.5.6
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
Personeel niet in loondienst Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
4.1.3
Af : Uitkeringen
5.2.5.7
EUR
EUR
4998.009 13.945 5.984.418
EUR
4.735.284 452.343 595.368 21.455
5.782.995
3.286 36.83333.547-
16.135 19.8623.727-
97.397
78.200
19.197
104.408
57.920 46.150 45.377 39.854 189.301
52.447 36.686 47.929 103.000 240.062
5.473 9.464 2.55263.14650.761-
47.875 48.468 43.769 89.611 229.723
245.743
310.854
65.111-
330.404
6.251.616
6.295.272
43.656-
6.113.399
48.989
10.000
6.202.627
6.285.272
38.989
26.974
82.645-
6.086.425
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
97.538 563 -
88.928 563 -
98.101 25.634 9.820 28.684 60.226 87.406 10.052
89.491
221.822
Investeringssubsidies
8.610 -
25.556 9.820 27.290 58.966 78.340 9.987
64.329 -
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
20.880 28.2887.408-
EUR 4.2
EUR
4.874.205 482.881 627.332 6.005.873
24.166 65.12140.955-
4.1.2.2
EUR
4.873.706 490.890 641.277
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
EUR
95.464 563 8.610
78 1.394 1.260 9.066 65 209.959
34.445 -
-
96.027 21.004 9.820 27.832 56.994 79.765 10.110
11.863 29.884 -
205.525 69.088 -
64.329
34.445
29.884
-
-
-
69.088 -
384.252
333.895
50.357
370.640
-
-
-
-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
384.252
333.895
50.357
370.640
Totaal afschrijvingslasten op activa
384.252
333.895
50.357
370.640
Jaarverslag 2011
153 van 296
5.2.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
5.2.5.9
EUR
84.291 78.320
EUR
EUR
84.435 75.381
EUR
EUR
1442.939
35.466 394 80.850 84.378
162.611 96.083 154.080 6.836 8.181
159.816 121.400 156.900 8.000 4.000
2.795 25.3172.8201.1644.181
165.228 114.430 163.452 23.218 3.334
427.791
450.116
22.325-
505.522
4.4 Overige lasten
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.2.5.10
EUR
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
EUR
EUR
66.745 2.825 97.172
EUR
EUR
66.800 5.000 122.070 166.742
17.419 82.068
EUR
552.17524.898193.870
17.500 70.000
27.128-
87.500 140.860 69.000 83.000 4.800 291.534 70.000
EUR
EUR
99.807 4.523 116.532
8112.068
99.487 142.500 110.580 78.687 4.796 234.830 60.415
EUR
220.862 21.915 85.433
11.987 1.640 41.580 4.313456.7049.585-
107.348 130.285 129.145 65.329 4.601 290.073 87.959
631.808
659.194
27.386-
707.392
898.037
940.564
42.527-
1.035.602
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
81.757 34.136
EUR
EUR
43.000 12.000 47.621
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
38.757 22.136 31.000
EUR
EUR
51.619 15.468 16.621
36.151
154 van 296
5.3
Flex College
5.3.1
A.1.5 Balans Flex College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
368.449
511.517
-
368.449
511.517
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
1.585.907
200.717
-
-
2.877.283
3.185.096 4.463.190
3.385.813
4.831.639
3.897.330
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
1.283.439
1.358.661
-
-
Totaal vermogen
1.283.439
1.358.661
2.3
Voorzieningen
1.070.903
1.249.848
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
2.477.297
1.288.821
4.831.639
3.897.330
Jaarverslag 2011
155 van 296
5.3.2
Staat van baten en lasten Flex College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
11.482
332.866
321.384-
667.147
161.584
575.521
413.937-
598.324
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
-
-
-
3.5
Overige baten
1.591.565
974.957
616.608
766.897
Totaal baten
4 4.1
Personeelslasten Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten Overige lasten
1.295.033
1.447.711
143.068
143.067
96.178
355.500
113.087
Totaal lasten
118.713-
Financiële baten en lasten
Resultaat
152.678-
2.032.368
156.366
259.322-
369.275
29.9982.089.363
117.265
206.019-
29.432
20.000
146.697
1.657.510
1
143.085 1.647.366
Saldo baten en lasten
5
1.883.344
Lasten
4.2
4.4
1.764.631
205.615 441.997-
2.388.766
323.284
356.398-
9.432
186.019-
18.281
332.716
338.117-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
146.697 146.697
Jaarverslag 2011
186.019186.019-
332.716 332.716
338.117338.117-
156 van 296
5.3.3
Toelichting behorende tot de balans
5.3.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
157 van 296
5.3.3.2 1.2
1.2.1.1
1.2 Materiële vaste activa Materiële vaste activa
Verbouwingen (10 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
581.323
269.528
311.795
-
-
46.519
265.276
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1
Gebouwen en terreinen
581.323
269.528
311.795
-
-
46.519
265.276
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
208.215
114.705
93.510
-
-
13.869
79.641
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
397.667
353.481
44.186
-
-
44.186
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
55.897
43.489
12.408
-
-
4.995
7.413
185.165
83.246
101.919
-
-
12.309
89.610
3.210
3.210
-
-
-
-
-
473.552
434.082
39.470
-
-
17.503
21.967
1.323.706
1.032.213
291.493
-
-
92.862
198.631
-
-
-
-
-
-
-
240.000
209.830
30.170
-
-
14.553
15.617
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
29.837
16.012
13.825
-
-
7.037
6.788
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
269.837
225.842
43.995
-
-
21.590
22.405
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
2.174.866
1.527.583
647.283
-
-
160.971
486.312
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
-
2.174.866
1.527.583
647.283
-
-
160.971
486.312
135.766-
-
-
511.517
-
-
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
135.766
2.174.866
1.663.349
17.903143.068
117.863368.449
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
158 van 296
5.3.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
31-12-11
Voorraden EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.3.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
159 van 296
5.3.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
150.000
156.717
1.5.2
OCW
-
38.424
1.5.3
Groepsmaatschappijen
-
-
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
2.754
4.225
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
1.432.813
1.432.813
340
1.625
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
340
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
274
1.585.907
200.717
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.3.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.3.3.7
1.7
31-12-2011
31-12-2010
274 274 -
274 274
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
1.625
-
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
194 2.877.089 -
567 3.184.529 2.877.283
Jaarverslag 2011
3.185.096
160 van 296
5.3.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
Stand per
2011
2011
EUR
EUR
EUR
198.644
146.697
174.906-
31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
170.435
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
158.919
-
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
158.919 -
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
158.919
158.919
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
2.828
-
954.085
-
-
954.085
-
-
-
-
2.828-
-
956.913
954.085
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
44.185
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
44.185-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
1.358.661
146.697
1.358.661 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
-
1.283.439 221.919-
1.283.439
161 van 296
5.3.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
40.612
-
40.612
-
14.951
-
-
25.661
2.566
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17.317
-
17.317
-
-
-
15.242
1.524
13.718
-
-
-
57.929
-
57.929 -
2.075-
23.095
-
-
-
-
-
-
14.951
-
-
40.903
4.090
36.813
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
161.919-
-
-
-
1.030.000
107.220
922.780
-
-
-
-
-
-
2.075-
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
-
-
2.3.3
Overige voorzieningen
-
-
1.191.919
-
1.191.919
-
-
-
1.191.919
-
1.191.919
161.919-
-
-
-
1.030.000
107.220
922.780
1.249.848
-
1.249.848
163.994-
14.951
-
-
1.070.903
111.310
959.593
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
Jaarverslag 2011
162 van 296
5.3.3.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR -
Looptijd > 1 jaar
-
-
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4.1
-
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
2.5
-
-
-
-
-
-
5.3.3.11
-
-
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
7.690
38.554
2.5.4
OCW
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
2.319.570
1.081.952
-
-
-
-
1.866
1.866
-
1.866
1.866
-
-
968
17.557 968
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
17.557 -
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
-
-
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
-
11.264
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
-
-
39.025
45.900
-
-
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.5.10.7 Rente 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
-
-
108.178
91.728
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
147.203
148.892
2.477.297
1.288.821
163 van 296
5.3.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.3.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen in 2011 EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Vordering per ultimo 2011 EUR
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
38.424 -
38.424 -
-
-
Totaal lumpsum
38.424
38.424
-
-
5.3.4.2
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
Beschikking Datum
Kenmerk
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
5.3.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
-
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
980 10.502 11.482
Investering 2011 EUR -
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 288410-1 394533-1 BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270691-2 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 261793-2 261793-2 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.3.4.4
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
1.462 18.004 19.466
762 10.502 11.264
Ontvangen in 2011 EUR 218 218
Lasten 2011 EUR
Saldo 2011 EUR 0 -
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
164 van 296
5.3.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.3.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
-
5.3.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS Bedrag
Bedrag
2011
2011
€ Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
€ 218 38.424
38.642 38.642 -
165 van 296
5.3.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.3.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
EUR
10.502 980 11.482 -
EUR
EUR
EUR
255.77843.497299.275
14.253 19.338 33.591 -
EUR
485.787 99.579 299.275-
3.75118.35822.109-
585.366 25.318 56.463 81.781 -
11.482
33.591
22.109-
81.781
11.482
332.866
321.384-
667.147
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.3.5.3
EUR
255.778 43.497
Overige subsidies OCW
5.3.5.2
EUR
EUR
EUR
161.584 -
EUR
EUR
152.521 423.000
EUR
EUR
9.063 423.000-
161.584
575.521
-
-
161.584
575.521
EUR
181.287 417.037 413.937-
598.324
-
-
413.937-
598.324
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
166 van 296
5.3.5.4
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
5.3.5.5
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
-
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.5 Overige baten
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.3.5.6
EUR
EUR
EUR
150.000 4.400 1.437.165
EUR
EUR
181.000 4.200 789.757
EUR
EUR
31.000200 647.408
EUR
181.254 13.855 5.508 5.898 560.382
1.437.165
789.757
647.408
566.280
1.591.565
974.957
616.608
766.897
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
EUR
985.095 87.269 128.087
1.060.135 105.026 136.444 1.200.451
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
2.07514.95117.026-
EUR
EUR
EUR
75.04017.7578.3571.301.605
4.500 8.4003.900-
EUR
EUR
1.189.155 96.303 149.848 101.154-
1.435.306
6.5756.55113.126-
1.887 30.37528.488-
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
89.816
96.232
6.416-
89.142
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
9.567 12.225 21.792
2.265 7.515 50.500 60.280
2.2652.052 38.27538.488-
4.172 8.460 148.918 161.550
4.1.3
Af : Uitkeringen
94.582
152.612
58.030-
222.204
1.295.033
1.454.217
159.184-
1.657.510
-
6.506
6.506-
-
1.295.033
1.447.711
152.678-
1.657.510
Jaarverslag 2011
167 van 296
5.3.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2 4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
46.519 -
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
46.519 -
-
46.519 13.869 44.186 4.995 12.309 17.503
1 -
92.862
48.592 -
46.519 13.869 44.185 4.995 12.309 17.503
14.553 7.037
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
48.592 13.887 44.185 5.364 12.350 27.781
92.861
1
14.553 7.037
-
103.567 15.300 6.810
21.590
21.590
-
-
-
-
-
160.971
160.970
1
174.269
Investeringssubsidies
17.903-
17.903-
22.110
-
17.903-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
143.068
143.067
1
156.366
Totaal afschrijvingslasten op activa
143.068
143.067
1
156.366
5.3.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
550 161.91949.404
EUR
EUR
23.000 60.000 66.300
EUR
EUR
22.450221.91916.896-
EUR
18.694 394 60.000 66.628
112.515118.977 65.551 8.615 15.000
126.300 105.000 90.000 6.200 5.000
238.81513.977 24.4492.415 10.000
126.628 127.324 87.729 8.506 -
96.178
355.500
259.322-
369.275
Jaarverslag 2011
168 van 296
5.3.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.3.5.10
EUR
21.130 4.312 41.995
EUR
EUR
24.500 7.000 18.700 50.200 5.000 28.700
EUR
17.237
33.700 5.985 4.200 45.000 1.000 3.000 -
EUR
25.084 6.899 43.986
7068.091-
24.903 2.680 4.066 165 3.492 10.344
EUR
3.3702.68823.295
67.437 4.294 20.609
EUR
75.969 4.478 33.659
8.7975.9851.52040.934835492 10.344
38.137 11.707 7.883 52.714 162 2.732 16.311
20.747
59.185
38.438-
91.509
113.087
143.085
29.998-
205.615
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
45.942 16.510
EUR
EUR
20.000 29.432
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
25.942 16.510 20.000
EUR
EUR
25.053 6.772 9.432
18.281
169 van 296
5.4
Mondial College
5.4.1
A.1.5 Balans Mondial College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
3.012.515
3.541.619
-
3.012.515
3.541.619
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
9.158.502
-
-
7.191.255-
5.370.9362.734.266
3.787.566
5.746.781
7.329.185
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
9.925.521
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
1.796.914
Minderheidsbelang derden
2.890.582
-
-
Totaal vermogen
1.796.914
2.890.582
2.3
Voorzieningen
2.321.010
2.367.420
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
1.628.857
2.071.183
5.746.781
7.329.185
Jaarverslag 2011
170 van 296
5.4.2
Staat van baten en lasten Mondial College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
13.397.400
12.948.959
448.441
13.828.657
264.644
237.898
26.746
250.416
-
-
-
-
-
-
-
-
719.670
593.615
126.055
742.977
Totaal baten
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
14.381.714
11.905.903
13.780.472
601.242
11.358.770
547.133
14.822.050
12.278.411
4.2
Afschrijvingen
865.322
652.998
212.324
856.222
4.3
Huisvestingslasten
1.049.179
1.009.612
39.567
1.130.799
4.4
Overige lasten
1.709.652
1.600.568
109.084
1.924.784
Totaal lasten
15.530.056
Saldo baten en lasten
5
14.621.948
1.148.342-
Financiële baten en lasten
841.476-
54.674
Resultaat
908.108
1.093.668-
16.190.216
306.866-
20.000
34.674
821.476-
272.192-
1.368.166-
45.421 1.322.745-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
1.093.6681.093.668-
Jaarverslag 2011
821.476821.476-
272.192272.192-
1.322.7451.322.745-
171 van 296
5.4.3
Toelichting behorende tot de balans
5.4.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
172 van 296
5.4.3.2
1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
2.492.213
626.022
1.866.191
490.101
-
298.565
2.057.727
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
1.303.136
1.166.335
136.801
-
-
136.801
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
3.795.349
1.792.357
2.002.992
490.101
-
435.366
2.057.727 321.191
688.416
288.262
400.154
8.284
-
87.247
1.353.175
1.299.092
54.083
-
-
54.083
-
665.350
304.722
360.628
39.719
-
56.080
344.267 440.128
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
931.150
445.313
485.837
16.515
-
62.224
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
130.275
115.876
14.399
4.059
-
8.064
10.394
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
516.219
309.467
206.752
-
-
44.972
161.780
1.2.2
Inventaris en apparatuur
4.284.585
2.762.732
1.521.853
68.577
-
312.670
1.277.760
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
3.818
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
2.062.924
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
7.150
7.150
-
-
-
-
-
2.051.956
1.598.633
453.323
153.128
-
234.961
371.490
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.818
-
-
-
-
-
1.609.601
453.323
153.128
-
234.961
371.490
10.142.858
6.164.690
3.978.168
711.806
-
982.997
3.706.977
133.988
-
133.988
-
-
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
133.988
-
133.988
133.988-
-
-
-
10.276.846
6.164.690
4.112.156
577.818
-
982.997
3.706.977
241.600-
-
117.675-
336.218
-
865.322
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
570.537
10.276.846
6.735.227
570.5373.541.619
133.988-
694.4623.012.515
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
173 van 296
5.4.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden 31-12-11
Voorraden EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.4.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
174 van 296
5.4.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
23.469
4.803
788.079
817.755
8.521.837
7.822.978
-
-
7.429
1.191-
-
-
193.405
212.844 193.405
391.629
212.844 301.640
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
391.629
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
327
9.925.521
9.158.502
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.4.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.4.3.7
1.7
31-12-2011
31-12-2010
327 327
327 327
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11
31-12-2010
EUR 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
301.640
327
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
EUR
398 7.191.653-
22 5.370.9587.191.255-
Jaarverslag 2011
5.370.936-
175 van 296
5.4.3.8
2.1 Eigen vermogen Resultaat
Stand per
2.1
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
2.278.840
1.106.730-
54.083
1.226.193
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
545.170
-
-
545.170
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
7.077
19.214
-
26.291
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
552.247
571.461
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
5.412 -
6.152-
-
740-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
5.412
740-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
54.083
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
54.083-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
2.890.582 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
2.890.582
Jaarverslag 2011
-
1.796.914 1.093.668-
-
1.796.914
176 van 296
5.4.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stand per
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
31-12-2010
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
446.097
-
446.097
36.717
101.729
-
-
381.085
38.109
-
-
-
-
-
-
-
-
-
342.977 -
141.480
-
141.480
18.227
26.110
-
-
133.597
13.360
120.237
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
587.577
-
587.577
54.944
127.839
-
-
514.682
51.468
463.214
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
147.512
121.027
-
-
1.806.328
130.641
1.675.687
-
-
-
-
-
-
1.779.843
-
1.779.843
-
-
-
1.779.843
-
1.779.843
147.512
121.027
-
-
1.806.328
130.641
1.675.687
2.367.420
-
2.367.420
202.456
248.866
-
-
2.321.010
182.109
2.138.901
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
Jaarverslag 2011
177 van 296
5.4.3.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
-
-
5.4.3.11
2.5
-
-
-
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
244.041
459.981
2.5.3
Crediteuren
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
27.443
27.443
-
-
9.924 201.965
-
9.924 -
-
241.600
766.655
889.381
-
-
366.444
376.498
-
-
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.5.10.7 Rente
2.5.10
-
201.965
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva
27.443
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
27.443
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
-
-
-
-
22.309
66.356
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
1.155.408
1.573.835
1.628.857
2.071.183
178 van 296
5.4.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.4.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
20-9-2011 21-11-2011
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
301327-2 300731-1
10.507.714 1.319.050
Totaal lumpsum
5.4.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
312328-2 diverse
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
817.755 -
10.469.290 1.319.050
10.439.614 1.319.050
788.079 -
817.755
11.788.340
11.758.663
788.079
Ontvangen in 2011 EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Vordering per ultimo 2010 EUR
94.91627.410-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
94.91627.410122.327-
Vordering per ultimo 2011 EUR
94.91627.410122.327-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 288410-1 394328-1 BEK-11/54817 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270691-2 364286-1 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083 M BEK-11/37019 M 317516-1 261793-2 361405-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.4.4.4
Ontvangen in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.4.4.3
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
46.941 104.940 81.300 54.000 50.000 531.632 340.298 560.053 537.227 48.531 30.493 24.160 109.848 91.052 340.000 2.950.475
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 18.210 18.216 89.836 13.424 81.300 54.000 40.000 10.000 287.224 340.298 326.697 537.227 17.565 30.493 109.848 91.052 340.000 889.381 1.516.009
Lasten 2011 EUR 25.800 103.260 50.000 287.224 141.791 326.697 223.844 17.565 12.706 109.848 340.000 1.638.736
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 10.626 0 81.300 54.000 198.507 313.383 17.787 91.052 766.655
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar
EUR
de prestatie is ultimo verslagjaar cf subsidiebeschikking uitgevoerd en nog niet geafgerond heel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
5.4.4.5
-
-
-
-
-
-
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
Toewijzing Kenmerk Datum
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
241.600 -
241.600 -
241.600 -
-
241.600 -
-
-
241.600 -
-
241.600
241.600
241.600
-
241.600
-
-
241.600
-
Jaarverslag 2011
179 van 296
5.4.4.6
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
-
5.4.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2010, verrekend in 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
13.169.604 54.000 2.93913.220.665 21838.424-
13.182.023 13.182.023 -
180 van 296
5.4.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.4.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2
Geoormerkte OCW subsidies Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW
EUR
10.507.714 68.10010.439.614 1.319.050
EUR
EUR
10.059.277 1.279.443 11.758.664
550.542 1.088.194 1.638.736 -
Overige subsidies OCW
5.4.5.2
EUR
EUR
EUR
380.337 39.607 11.338.720
533.288 1.076.951 1.610.239 -
EUR
10.860.968 1.380.100 419.944
17.254 11.243 28.497 -
12.241.068 10.514 546.238 1.030.837 1.577.075 -
1.638.736
1.610.239
28.497
1.587.589
13.397.400
12.948.959
448.441
13.828.657
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
Januari t/m december 2011
EUR
EUR
174.231 90.413
EUR
Realisatie Januari t/m december 2010
EUR
187.898 50.000 264.644
Realisatie vs Begroting Januari t/m december 2011
EUR
EUR
13.66740.413 237.898
EUR
196.511 53.905 26.746
250.416
-
-
-
-
264.644
237.898
26.746
250.416
Jaarverslag 2011
181 van 296
5.4.5.3
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
-
EUR
EUR
-
-
-
-
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
Januari t/m december 2011
EUR
EUR
-
EUR
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.4.5.5
EUR
-
-
5.4.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
EUR
EUR
72.150 59.305 216.727 84.156 287.332
EUR
EUR
60.000 32.865 225.000 92.000 183.750
EUR
EUR
12.150 26.440 8.2737.844103.582
EUR
87.492 29.365 198.759 126.750 300.611
371.488
275.750
95.738
427.361
719.670
593.615
126.055
742.977
Jaarverslag 2011
182 van 296
5.4.5.6
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
8.874.101 889.648 1.175.866
54.944 127.83972.895-
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
252.171
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
94.916 359.342 80.030 310.187 844.475
EUR
EUR
240.331 34.314 64.662 10.600.308
45.681 94.98449.303-
EUR
9.273.946 905.485 1.176.048 339.307
11.355.479
9.263 32.85523.592-
97.422 104.4767.054-
226.000
26.171
287.415
83.734 182.801 81.980 308.250 656.765
11.182 176.541 1.9501.937 187.710
88.788 167.823 84.241 426.241 767.093
1.023.751
833.462
190.289
1.047.454
11.963.366
11.433.770
529.596
12.402.933
57.463
75.000
11.905.903
11.358.770
17.537-
124.522
547.133
12.278.411
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
298.565 136.801 -
EUR
EUR
158.060 136.801
435.366 87.247 54.083 56.080 62.224 8.064 44.972
EUR
-
294.861
312.670
EUR
140.505 136.801 136.801-
76.584 54.093 44.587 61.684 8.087 44.972
234.961 -
299.432 146.141 -
140.505 10.663 1011.493 540 23-
290.007 228.138 -
EUR
445.573 76.664 53.783 51.890 60.496 10.281 45.186
22.663 6.823 -
298.300 372 229.510 -
234.961
228.138
6.823
-
-
-
-
982.997
813.006
169.991
973.755
Investeringssubsidies
117.675-
160.008-
42.333
117.533-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
865.322
652.998
212.324
856.222
Totaal afschrijvingslasten op activa
865.322
652.998
212.324
856.222
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
8.633.770 855.334 1.111.204
Af : Uitkeringen
5.4.5.7
EUR
10.939.615
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.3
EUR
Jaarverslag 2011
229.882
183 van 296
5.4.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
5.4.5.9
EUR
EUR
228.414 147.512 164.401
EUR
276.012 198.000 285.600 10.000 -
1.049.179
1.009.612
EUR
11.58640.000 4.099-
311.913 192.807 290.859 25.186 -
EUR
297.946 113.656 183.250
35.901 5.1935.259 15.186 -
296.906 198.213 308.790 28.944 -
39.567
1.130.799
4.4 Overige lasten Realisatie EUR
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.4.5.10
EUR
240.000 107.512 168.500
Begroting
Januari t/m december 2011
4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
EUR
EUR
146.176 2.825 212.692
Januari t/m december 2011
EUR
EUR
75.000 8.000 165.000 248.000 25.000 157.500
EUR
113.693
182.500 226.774 225.000 136.000 10.000 534.091 38.203 1.170.068
1.709.652
1.600.568
EUR
356.739 30.143 251.693
26.079 8.399 14.96825.755 1.716 64.55612.966
1.139.380
EUR
114.314 6.691 235.734
6.54932.628
208.579 235.173 210.032 161.755 11.716 469.535 51.169
Realisatie Januari t/m december 2010
EUR
71.176 5.17547.692
361.693 18.451 190.128
Realisatie vs Begroting Januari t/m december 2011
281.836 244.821 212.134 165.932 9.475 549.421 104.426
30.688-
1.286.209
109.084
1.924.784
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
153.097 98.423
EUR
EUR
50.000 30.000 54.674
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
103.097 68.423 20.000
EUR
EUR
85.830 40.409 34.674
45.421
184 van 296
5.5
Pax Christi College
5.5.1
A.1.5 Balans Pax Christi College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
-
-
2.834.232
3.039.521
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
2.834.232
3.039.521
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
3.377.416
2.170.994
-
-
1.487.735-
1.108.0651.889.681
1.062.929
4.723.913
4.102.450
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
2.5
Kortlopende schulden
31-12-2010
EUR
EUR
2.508.432
1.989.038
-
Totaal vermogen
2.3
31-12-2011
Jaarverslag 2011
2.508.432
1.989.038
702.684
759.658
-
-
1.512.797
1.353.754
4.723.913
4.102.450
185 van 296
5.5.2
Staat van baten en lasten Pax Christi College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
16.163.289
190.809
16.091.297
65.595
23.000
42.595
87.245
-
-
-
-
1.766
1.400
366
6.564
673.481
427.200
246.281
528.059
17.094.940
16.614.889
480.051
16.713.165
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
13.211.031
12.921.829
289.202
12.929.926
491.243
478.534
12.709
673.636
880.963
830.000
2.051.571
2.191.564
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
5
EUR
16.354.098
Totaal baten
4
EUR
Financiële baten en lasten
937.868 2.289.712
16.634.808
16.421.927
212.881
460.132
192.962
267.170
59.262
Resultaat
50.963 139.993-
3.800-
519.394
16.831.142
117.977-
63.062
189.162
5.518
330.232
112.459-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
-
-
-
519.394
189.162
330.232
-
-
-
519.394
189.162
330.232
Jaarverslag 2011
112.459112.459-
186 van 296
5.5.3
Toelichting behorende tot de balans
5.5.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
187 van 296
5.5.3.2
1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
5.533.829
1.223.438
4.310.391
-
-
540.715
3.769.676
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1
Gebouwen en terreinen
5.533.829
1.223.438
4.310.391
-
-
540.715
3.769.676
303.651
147.015
156.636
-
-
16.426
140.210
-
-
-
-
-
-
-
867.072
587.967
279.105
12.894
-
54.985
237.014
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
1.216.220
724.839
491.381
57.277
-
60.377
488.281
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
218.224
145.178
73.046
67.394
-
31.552
108.888
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
430.492
368.020
62.472
5.852
-
16.897
51.427
1.2.2
Inventaris en apparatuur
3.035.659
1.973.019
1.062.640
143.417
-
180.237
1.025.820
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
80.741
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
130.618
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
-
-
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
1.215.087
1.036.542
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
9.784.575
4.232.999
10.000
9.896
104
-
-
104
-
993.728
815.287
178.441
142.537
-
98.767
222.211
80.741
-
-
-
-
-
130.618
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
178.545
142.537
-
98.871
222.211
5.551.576
285.954
-
819.823
5.017.707
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
-
-
-
-
9.784.575
4.232.999
5.551.576
285.954
-
819.823
5.017.707
-
2.512.055
2.512.055-
-
-
328.580-
2.183.475-
9.784.575
6.745.054
3.039.521
285.954
-
491.243
2.834.232
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
188 van 296
5.5.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
31-12-11
Voorraden EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.5.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
189 van 296
5.5.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
1.5.1
31-12-2010 EUR EUR
EUR
Debiteuren
102.621
25.475
1.5.2
OCW
1.005.035
985.669
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.831.911
725.291
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
1.5.8.2 1.5.8.3
1.5.9
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
13.230 -
153.129
218.541 153.129 223.811
Verstrekte voorschotten
-
-
Overige
-
286.141
5.5.3.6
5.5.3.7
1.7
15.411
3.377.416
2.170.994
31-12-2011
31-12-2010
15.411 4.360 3.600 14.651
15.411 15.411
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
223.811
14.651
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
1.6.1 1.6.2 1.6.3
218.541
286.141
Overlopende activa
1.6
7.618
-
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
652 1.488.387-
246 1.108.3111.487.735-
Jaarverslag 2011
1.108.065-
190 van 296
5.5.3.8
2.1 Eigen vermogen Stand per
2.1
Resultaat
31-12-2010
EUR
EUR
Stand per
Overige mutaties in
Eigen vermogen 2011
2011
EUR
EUR
31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
581.667
-
-
581.667
563.488
-
1.536.907
-
-
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
973.419
2.1.2.2
Reserve inventaris
15.370
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
15.370-
146.724
146.724-
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
110.000
-
110.000
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
-
271.858
-
-
271.858
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
8.000
-
8.000
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
1.407.371
1.926.765
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
-
-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
1.989.038
519.394
-
2.508.432
1.989.038 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
2.508.432
191 van 296
5.5.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
124.646
-
124.646
7.965
19.718
-
-
112.893
11.289
-
-
-
-
-
-
-
-
-
101.604 -
157.583
-
157.583
20.617
18.302
-
-
159.898
15.990
143.908
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
282.229
-
282.229
28.582
38.020
-
-
272.791
27.279
245.512
-
-
-
-
-
-
-
-
477.429
-
477.429
281.608
-
-
429.893
-
429.893
-
-
-
-
-
-
-
-
-
477.429
-
477.429
234.072
281.608
-
-
429.893
-
429.893
759.658
-
759.658
262.654
319.628
-
-
702.684
27.279
675.405
234.072
Jaarverslag 2011
192 van 296
5.5.3.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
5.5.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
328.637
147.562
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
-
2.5.7.1
Loonheffing
-
-
2.5.7.2
Omzetbelasting
-
-
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
-
-
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
-
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
-
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
-
-
47.722
91.161 47.722
-
91.161 -
-
34.072
475.105
446.479
-
-
416.200
416.451
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
245.133
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
218.029 1.136.438
1.115.031
1.512.797
1.353.754
193 van 296
5.5.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.5.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
20-9-2011 17-11-2011
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
301420-2 300739-1
13.400.462 1.851.363
Totaal lumpsum
5.5.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
985.669 -
13.400.462 1.851.363
13.419.828 1.851.363
1.005.035 -
985.669
15.251.825
15.271.191
1.005.035
Ontvangen in 2011 EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Vordering per ultimo 2010 EUR
121.04648.773-
312709-5 diverse
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
121.04648.773169.820-
Vordering per ultimo 2011 EUR
121.04648.773169.820-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 296155-1 397343-1 BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270711-2 364242-1 BEK-08/97933M BEK-09/71855 M BEK-10/56083 M M BEK-11/37019 M 317516-1 261627-2 361252-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.5.4.4
Ontvangen in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.5.4.3
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
24.216 133.140 118.710 14.000 7.500715.659 731.091 55.251 51.130 49.471 127.169 2.012.337
Saldo 2010 EUR 46.232 417.468 17.221446.479
Ontvangen in 2011 EUR 24.216 17.308 118.710 14.000 7.500731.091 1.336 51.130 127.169 1.077.460
Lasten Investering 2011 2011 EUR EUR 24.216 63.540 49.463 14.000 7.500417.468 304.622 1.336 33.909 20.613 127.169 1.048.835 -
Saldo 2011 EUR 0 69.247 426.469 0 20.6130 475.105
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar
EUR
de prestatie is ultimo verslagjaar cf subsidiebeschikking uitgevoerd en nog niet geafgerond heel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
194 van 296
5.5.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.5.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
34.072 -
34.072 -
34.072 -
-
34.072 -
-
34.072 -
-
-
34.072
34.072
34.072
-
34.072
-
34.072
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.5.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
16.155.466 4.000 16.159.466 -
16.159.466 16.159.466 -
195 van 296
5.5.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.5.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
13.400.463 19.365 13.419.828 1.851.363
EUR
EUR
13.239.865 1.923.304 15.271.191
34.072 722.090 326.745 1.048.835 -
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
179.963 71.94115.163.169
720.120 280.000 1.000.120 -
EUR
EUR
13.174.306 1.805.192 108.022
34.072 1.970 46.745 48.715 -
14.979.498 15.817 709.657 386.325 1.095.982 -
1.082.907
1.000.120
82.787
1.111.799
16.354.098
16.163.289
190.809
16.091.297
Jaarverslag 2011
196 van 296
5.5.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.5.5.3
EUR
EUR
65.595
EUR
23.000
EUR
EUR
42.595
EUR
87.245
65.595
23.000
42.595
-
-
-
87.245 -
65.595
23.000
42.595
87.245
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.5.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
1.766
EUR
EUR
1.400 1.766
Jaarverslag 2011
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
366 1.400
EUR
EUR
6.564 366
6.564
197 van 296
5.5.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.5.5.6
EUR
EUR
EUR
180 16.298 274.432 53.042 329.529
EUR
1.500 4.500 251.000 170.200
EUR
EUR
1.32011.798 23.432 53.042 159.329
1.186 4.503 6.831 312.239 36.501 166.799
382.571
170.200
212.371
203.300
673.481
427.200
246.281
528.059
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
EUR
10.142.823 1.010.782 1.349.190
EUR
EUR
9.982.163 988.919 1.284.749 12.502.795
28.582 38.0209.438-
EUR
EUR
160.660 21.863 64.441 12.255.831
29.540 46.77817.238-
EUR
246.964 9588.758 7.800
12.192.855 34.824 44.6279.803-
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
118.173
92.400
25.773
103.972
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
121.046 112.497 94.241 329.729 657.513
109.511 77.500 98.825 330.000 615.836
11.535 34.997 4.58427141.677
107.020 73.817 94.058 421.013 695.908
Af : Uitkeringen
EUR
9.962.503 956.321 1.274.031
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
4.1.3
EUR
766.248
690.998
75.250
790.077
13.269.043
12.946.829
322.214
12.982.932
58.012
25.000
33.012
53.006
13.211.031
12.921.829
289.202
12.929.926
Jaarverslag 2011
198 van 296
5.5.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 4.2
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
540.715 -
536.465 -
481 54.03154.343 738 68 470-
179.589 104 96.507 -
EUR
-
540.234
180.237
EUR
481 -
16.426 54.031 642 59.639 31.484 17.367
104 98.767 -
Realisatie Januari t/m december 2010
EUR
-
540.715 16.426 54.985 60.377 31.552 16.897
Realisatie vs Begroting Januari t/m december 2011
EUR
540.234 -
536.465 21.605 56.658 58.673 23.211 17.576
648 2.260 -
177.723 1.250 135.725 63.920 112.478 -
98.871
96.611
2.260
-
-
-
-
819.823
816.434
3.389
1.027.561
Investeringssubsidies
328.580-
337.900-
9.320
353.925-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
491.243
478.534
12.709
673.636
Totaal afschrijvingslasten op activa
491.243
478.534
12.709
673.636
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
5.5.5.8
313.373
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
8.684 234.072 126.988
EUR
EUR
7.000 200.000 122.200
EUR
EUR
1.684 34.072 4.788
EUR
906 200.000 178.037
361.060 185.135 275.402 50.335 347
322.200 201.000 248.800 48.000 3.000
38.860 15.86526.602 2.335 2.653-
378.037 233.369 268.616 54.205 2.735
880.963
830.000
50.963
937.868
Jaarverslag 2011
199 van 296
5.5.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.5.5.10
EUR
133.331 2.825 260.633
EUR
EUR
138.500 5.500 252.500 396.500 30.000 227.000
289
257.000 8.000 303.263 228.000 130.000 12.000 720.198 136.603
EUR
EUR
161.850 4.320 540 275.074
15.82210.141
251.319 305.424 192.441 199.249 11.239 587.922 107.188
EUR
5.1692.6758.133
396.789 14.178 237.141
EUR
441.784 38.987 282.096
5.6818.0002.161 35.55969.249 761132.27629.415-
321.083 299.590 266.229 151.424 11.578 615.356 182.668
1.403.463
1.530.064
126.601-
1.526.845
2.051.571
2.191.564
139.993-
2.289.712
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
81.205 21.943
EUR
EUR
3.800 59.262
Jaarverslag 2011
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
81.205 18.143 3.800-
EUR
EUR
13.893 8.375 63.062
5.518
200 van 296
5.6
Maaswaal College
5.6.1
A.1.5 Balans Maaswaal College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
-
-
3.185.332
3.261.682
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
3.185.332
3.261.682
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
9.876.034
8.974.815
-
-
3.191.268-
2.473.9546.684.766
6.500.861
9.870.098
9.762.543
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
6.632.200
6.654.075
-
-
Totaal vermogen
6.632.200
6.654.075
2.3
Voorzieningen
1.951.730
1.614.078
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
1.286.168
1.494.390
9.870.098
9.762.543
Jaarverslag 2011
201 van 296
5.6.2
Staat van baten en lasten Maaswaal College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
15.269.507
15.106.223
163.284
14.457.747
80.402
71.996
8.406
83.492
-
-
-
-
35.123
28.130
6.993
7.388
603.490
417.470
186.020
545.618
Totaal baten
4
EUR
15.988.522
15.623.819
364.703
15.094.245
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
12.706.830
12.187.323
445.089
451.010
4.3
Huisvestingslasten
1.061.581
955.430
4.4
Overige lasten
1.921.408
1.922.093
Totaal lasten
16.134.908
519.507
12.208.501
5.921-
377.863
106.151
908.918
68515.515.856
1.944.248 619.052
15.439.530
Saldo baten en lasten
146.386-
107.963
254.349-
345.285-
5
124.511
63.700
60.811
74.074
Financiële baten en lasten
Resultaat
21.875-
171.663
193.538-
271.211-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
21.87521.875-
Jaarverslag 2011
171.663 171.663
193.538193.538-
271.211271.211-
202 van 296
5.6.3
Toelichting behorende tot de balans
5.6.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
203 van 296
5.6.3.2
1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.723.605
324.573
1.399.032
18.832
-
173.453
1.244.411
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1
Gebouwen en terreinen
1.723.605
324.573
1.399.032
18.832
-
173.453
1.244.411
829.363
82.569
746.794
42.317
-
54.426
734.685
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
1.2.2.5 1.2.2.6 1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.2.3.3 1.2.3.4
324.857
162.193
162.664
4.621
-
23.916
143.369
2.153.655
970.606
1.183.049
139.280
-
107.099
1.215.230
Audiovisuele middelen
138.491
112.829
25.662
-
-
10.668
14.994
Gereedschappen en machines
330.764
214.660
116.104
28.326
-
19.148
125.282
3.777.130
1.542.857
2.234.273
214.544
-
215.257
2.233.560
-
-
-
-
-
-
-
1.374.785
908.769
466.016
135.363
-
272.023
329.356
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
1.374.785
908.769
466.016
135.363
-
272.023
329.356
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
6.875.520
2.776.199
4.099.321
368.739
-
660.733
3.807.327
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
-
6.875.520
2.776.199
4.099.321
368.739
-
660.733
3.807.327
-
-
215.644-
368.739
-
445.089
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
837.639
6.875.520
3.613.838
837.6393.261.682
621.9953.185.332
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
204 van 296
5.6.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Investeringen en verstrekte leningen
Aandelen Obligaties Overige
5.6.3.4
1.4
Boekwaarde per
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
205 van 296
5.6.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
31-12-11
Vorderingen EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
404.810
200.660
1.5.2
OCW
946.055
894.097
8.273.601
7.588.695
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
3.035
224-
-
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
222.093
241.901
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
Overige
-
1.5.8.3
28.996
50.242
222.093
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.6.3.7
1.7
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
241.901
2.556
556
9.876.034
8.974.815
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.6.3.6
50.242
-
Overlopende activa 1.5.9
-
28.996
31-12-2011
31-12-2010
556 2.000 2.556
556 556
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-11
31-12-2010
EUR
EUR
2.756 3.194.024-
4.960 2.478.9143.191.268-
Jaarverslag 2011
2.473.954-
206 van 296
5.6.3.8
2.1 Eigen vermogen Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
5.189.788
154.089
12.000
5.355.877
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
979.000
270.000-
-
709.000
2.1.2.2
Reserve inventaris
230.000
100.000
-
330.000
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
200.000
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
12.000-
188.000 -
1.409.000
1.227.000
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
49.323
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
55.287 -
5.964-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
55.287
49.323
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
6.632.200
6.654.075 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
6.654.075
Jaarverslag 2011
6.632.200 21.875-
207 van 296
5.6.3.9 2.3
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
2.3.1
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
31-12-2010
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
240.435
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
240.435
73.942
32.182
-
-
282.195
28.220
-
-
-
-
-
-
-
-
-
253.976 -
126.136
-
126.136
17.273
19.513
-
-
123.897
12.390
111.507
-
-
-
-
-
-
-
-
-
366.571
366.571
91.215
51.695
-
-
406.092
40.609
365.483
-
-
-
-
-
-
-
-
1.510.942
1.247.507
1.247.507
-
-
1.247.507
1.247.507
1.614.078
1.614.078
298.131
-
-
-
1.545.638
34.696
-
-
-
-
-
-
298.131
-
-
-
1.545.638
34.696
1.510.942
389.346
51.695
-
-
1.951.730
75.305
1.876.425
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
5.6.3.10
2.4
2.4.1
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR -
Rentevoet
-
Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
-
-
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
Jaarverslag 2011
-
208 van 296
5.6.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
2.5.3
Crediteuren
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
208-
239.442
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
-
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
-
-
-
975
975
-
975
975
-
-
28.740
19.198 28.740
-
19.198 -
-
-
623.753
611.200
-
-
422.618
385.461
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
210.290
238.114
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
1.256.661
1.234.775
1.286.168
1.494.390
209 van 296
5.6.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.6.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
20-9-2011 21-11-2011
Bedrag van toewijziging EUR
Kenmerk
300831-2 300346-1
12.614.064 1.602.633
Totaal lumpsum
5.6.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
Bedrag van toewijziging EUR
312364-2 diverse
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
894.097 -
12.614.064 1.602.633
12.666.022 1.602.633
946.055 -
894.097
14.216.697
14.268.655
946.055
Ontvangen in 2011 EUR
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Vordering per ultimo 2010 EUR
113.94345.121-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
113.94345.121159.064-
Vordering per ultimo 2011 EUR
113.94345.121159.064-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 296141-2 394314-1 BEK-11/54817 M M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270658-3 364009-1 BEK-08/97933M BEK-09/71855 M BEK-10/56083 M BEK-11/37019 M 317516-1 261363-3 361570-1 BEK-10/56172 U 372689-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.6.4.4
Ontvangen in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.6.4.3
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
32.578 135.540 103.470 24.000 22.500 626.604 657.789 100.700 79.277 96.809 125.939 114.727 4.000 2.123.933
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 5.818 10.471 52.904 15.171 103.470 24.000 18.000 4.500 365.519 657.789 43.020 79.277 125.939 114.727 4.000 611.199 1.013.405
Lasten 2011 EUR 6.787 68.075 43.113 22.500 365.519 274.078 43.020 47.821 125.939 4.000 1.000.852
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 9.502 60.357 24.000 383.711 31.456 114.727 623.753
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar
EUR
de prestatie is ultimo verslagjaar cf subsidiebeschikking uitgevoerd en nog niet geafgerond heel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
210 van 296
5.6.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.6.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van toewijziging EUR
Ontvangen t/m verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
-
5.6.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
15.044.833 24.000 15.068.833 4.654 2.44915.071.038 15.071.038 -
211 van 296
5.6.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.6.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2
Geoormerkte OCW subsidies Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
12.614.064 51.958 12.666.022 1.602.633
EUR
EUR
12.511.370 1.611.945 14.268.655
639.597 361.255 1.000.852 -
EUR
EUR
154.652 9.31214.123.315
639.598 343.310 982.908 -
EUR
EUR
11.992.825 1.528.583 145.340
117.945 17.944 -
13.521.408 14.835 606.536 314.968 921.504 -
1.000.852
982.908
17.944
936.339
15.269.507
15.106.223
163.284
14.457.747
Jaarverslag 2011
212 van 296
5.6.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.6.5.3
EUR
EUR
65.467 14.935
EUR
60.832 11.164
EUR
EUR
4.635 3.771
EUR
64.496 18.996
80.402
71.996
8.406
-
-
-
83.492 -
80.402
71.996
8.406
83.492
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.6.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
3.4 Baten werk in opdracht van derden Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
35.123
EUR
EUR
28.130 35.123
Jaarverslag 2011
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
6.993 28.130
EUR
EUR
7.388 6.993
7.388
213 van 296
5.6.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.6.5.6
EUR
20.202 335.726 48.313 199.249
EUR
19.000 188.000 43.000 167.470
EUR
EUR
1.202 147.726 5.313 31.779
EUR
17.807 306.169 45.792 175.850
247.562
210.470
37.092
221.642
603.490
417.470
186.020
545.618
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
Af : Uitkeringen
EUR
4.1 Personele lasten
4.1
4.1.3
EUR
EUR
9.848.613 998.578 1.300.391
EUR
EUR
EUR
9.287.005 920.050 1.195.279 12.147.582
91.215 51.69539.520
EUR
561.608 78.528 105.112 11.402.334
66.000 6.00060.000
EUR
EUR
9.402.502 920.269 1.201.146 745.248
25.215 45.69520.480-
11.523.917 44.155 24.90419.251
76.205
117.000
40.795-
114.563
113.943 118.009 90.258 205.173 527.383
103.198 118.430 92.361 294.000 607.989
10.745 4212.10388.82780.606-
97.077 94.491 87.464 335.461 614.493
643.108
784.989
12.790.690
12.187.323
603.367
12.272.224
83.860
-
83.860
63.723
12.706.830
12.187.323
519.507
12.208.501
Jaarverslag 2011
141.881-
748.307
214 van 296
5.6.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
173.453 -
EUR
173.453 54.426 23.916 107.099 10.668 19.148
169.876 -
1.093 1.306 329 703 1.357
211.562 282.743 -
EUR
-
172.360
215.257
EUR
1.093 -
53.120 23.587 106.396 10.668 17.791
272.023 -
EUR
172.360 -
169.876 26.420 24.881 100.663 11.628 18.408
3.695 10.720-
182.000 265.688 -
272.023
282.743
-
-
660.733
666.665
Investeringssubsidies
215.644-
215.655-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
445.089
451.010
5.921-
377.863
Totaal afschrijvingslasten op activa
445.089
451.010
5.921-
377.863
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
5.6.5.8
10.720-
265.688
-
-
5.932-
617.564
11
239.701-
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
70.317 298.131 260.079
EUR
EUR
75.000 298.131 167.700 465.831 173.999 204.000 25.600 11.000
1.061.581
955.430
EUR
4.68392.379
558.210 172.264 219.674 27.914 13.202
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
77.718 206.260 185.194
92.379 1.73515.674 2.314 2.202 106.151
391.454 179.365 205.823 29.616 24.942 908.918
215 van 296
5.6.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.6.5.10
EUR
108.503 2.825 157.360
EUR
EUR
98.500 6.500 184.600 289.600 55.000 124.000
20.912-
179.000 282.466 188.000 200.000 8.000 691.527 83.500 1.453.493
1.921.408
1.922.093
EUR
288.817 56.581 101.434
24.0942.907 147.726 6.23129965.04234.740-
1.497.814
EUR
101.809 6.486 180.522
17.5766.518-
154.906 285.373 335.726 193.769 7.701 626.485 48.760
EUR
10.003 3.67527.240-
268.688 37.424 117.482
EUR
158.015 270.428 306.169 175.324 8.258 698.302 38.935
44.321
1.497.416
685-
1.944.248
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
125.583 1.072
EUR
EUR
65.000 1.300 124.511
Jaarverslag 2011
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
60.583 22863.700
EUR
EUR
75.234 1.160 60.811
74.074
216 van 296
5.7
Citadel College
5.7.1
A.1.5 Balans Citadel College per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
199.199
117.288
-
199.199
117.288
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
2.344.188
982.082
-
-
1.946.562-
1.753.667397.626
771.585-
596.825
654.297-
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
58.097
1.054.234-
-
-
Totaal vermogen
58.097
2.3
Voorzieningen
61.193
37.816
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
477.535
362.121
596.825
654.297-
Jaarverslag 2011
1.054.234-
217 van 296
5.7.2
Staat van baten en lasten Citadel College over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
EUR
EUR
EUR
3.466.304
3.481.235
EUR
EUR
EUR
14.931-
EUR
2.233.044
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
246.088
189.148
56.940
194.614
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
-
-
-
3.5
Overige baten
215.923
Totaal baten
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
148.762 3.928.315
67.161 3.819.145
197.292 109.170
2.624.950
2.918.432
2.933.039
14.607-
2.175.211
31.297
41.802
10.505-
19.865
4.3
Huisvestingslasten
365.184
300.800
64.384
345.945
4.4
Overige lasten
527.642
458.909
68.733
401.775
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
5
Financiële baten en lasten
Resultaat 6
Belastingen
-
7
Resultaat deelnemingen
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
3.842.555
3.734.550
108.005
85.760
84.595
1.165
10.406-
15.000-
4.594
6.346-
75.354
69.595
5.759
324.192-
-
-
-
317.846-
-
-
-
-
-
-
75.354
69.595
5.759
-
-
-
75.354
69.595
5.759
Jaarverslag 2011
2.942.796
324.192324.192-
218 van 296
5.7.3
Toelichting behorende tot de balans
5.7.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
219 van 296
5.7.3.2
1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
2.452.604
407.876
2.044.728
3.610
-
245.351
1.802.987
6.826
1.172
5.654
-
-
2.275
3.379
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
85.026
13.265
71.761
18.907
-
8.768
81.900
369.859
44.822
325.037
25.170
-
25.480
324.727
16.752
7.293
9.459
17.970
-
4.848
22.581
334
100
234
-
-
33
201
471.971
65.480
406.491
62.047
-
39.129
429.409
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
-
-
-
-
-
-
-
2.459.430
409.048
2.050.382
3.610
-
247.626
1.806.366
-
-
-
-
-
-
-
194.271
102.524
91.747
20.687
-
50.752
61.682
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
911
266
645
5.153
-
765
5.033
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
195.182
102.790
92.392
25.840
-
51.517
66.715
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
3.126.583
577.318
2.549.265
91.497
-
338.272
2.302.490
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
21.711
-
-
21.711
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
21.711
-
-
21.711
3.126.583
577.318
2.549.265
113.208
-
338.272
2.324.201
-
-
306.975-
2.125.002-
113.208
-
31.297
199.199
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
2.431.977
2.431.977-
3.126.583
3.009.295
117.288
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
220 van 296
5.7.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.7.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
221 van 296
5.7.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
31-12-2010 EUR EUR
EUR 6.134
18.185
211.517
135.488
1.968.768
740.658
-
-
-
-
57.599
619
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
7.492
11.248 7.492
92.678
11.248 75.884
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
92.678
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
-
2.344.188
982.082
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.7.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.7.3.7
1.7
31-12-2011
31-12-2010
-
-
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
75.884
-
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
278 1.946.840-
226 1.753.8931.946.562-
Jaarverslag 2011
1.753.667-
222 van 296
5.7.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
1.054.234-
75.354
1.036.977
58.097
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
-
-
-
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
-
-
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
-
-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
75.354
1.036.977
58.097
1.054.234-
2.2 Af: Minderheidsbelang derden
1.054.234-
Jaarverslag 2011
58.097
223 van 296
5.7.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
33.665
-
33.665
21.180
-
-
-
54.845
5.485
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.361 -
4.151
-
4.151
2.197
-
-
-
6.348
635
5.713
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37.816
-
37.816
23.377
-
-
-
61.193
6.119
55.074
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.3.2
Overige voorzieningen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Subtotaal overige voorzieningen
5.7.3.10
2.4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37.816
-
37.816
23.377
-
-
-
61.193
6.119
55.074
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
224 van 296
5.7.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
189.451
142.420
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2 2.5.7.3 2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
-
-
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
-
-
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
-
-
Omzetbelasting
-
-
Premies sociale verzekeringen
-
-
-
-
19.987
14.509 19.987
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
14.509 -
-
2.581
93.689
72.083
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
-
-
91.360
73.000
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
83.048
57.528
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
268.097
205.192
477.535
362.121
225 van 296
5.7.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.7.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
20-9-2011 21-11-2011
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
301436-2 300506-1
2.820.221 370.437
Totaal lumpsum
5.7.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011
Kenmerk
Vordering per ultimo 2011 EUR
135.488 -
2.820.221 370.437
2.896.249 370.437
211.517 -
135.488
3.190.657
3.266.686
211.517
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
312813-2
25.475-
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
25.47525.475-
Vordering per ultimo 2011 EUR
25.47525.475-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 296141-2 394668-1 BEK-11/54817 M M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270658-3 364227-1 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 261363-3 361451-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.7.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.7.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
20.397 18.840 25.920 100.951 138.888 19.285 23.591 347.872
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 4.653 11.091 8.541 2.449 25.920 58.888 138.888 19.285 23.591 72.083 221.224
Lasten 2011 EUR 15.744 10.990 13.249 58.888 57.870 19.285 23.591 199.618
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 12.671 81.018 093.689
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
226 van 296
5.7.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.7.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.581 -
2.581 -
2.581 -
-
2.581 -
2.581-
-
-
-
2.581
2.581
2.581
-
2.581
2.581-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.7.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
3.388.611 3.388.611 2.5814.6542.449 3.383.825 3.383.826 -
€ 4.785,80-
227 van 296
5.7.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.7.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
2.820.221 76.028 2.896.249 370.437
EUR
EUR
2.896.706 370.082 3.266.686
116.758 82.860 199.618 -
EUR
EUR
457355 3.266.788
30.000 116.758 67.689 184.447 -
EUR
EUR
1.859.924 242.247 102-
30.00015.171 15.171 -
2.102.171 78.258 52.615 130.873 -
199.618
214.447
14.829-
130.873
3.466.304
3.481.235
14.931-
2.233.044
Jaarverslag 2011
228 van 296
5.7.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.7.5.3
EUR
EUR
8.838 237.250
EUR
27.148 162.000 246.088
EUR
EUR
18.31075.250 189.148
EUR
26.698 167.916 56.940
194.614
-
-
-
-
246.088
189.148
56.940
194.614
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.7.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
229 van 296
5.7.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.7.5.6
EUR
EUR
EUR
86.769 33.292 95.862
EUR
88.058 60.704
EUR
EUR
1.28933.292 35.158
67.448 28.792 101.052
129.154
60.704
68.450
129.844
215.923
148.762
67.161
197.292
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
2.176.276 239.590 261.675
EUR
EUR
EUR
2.176.331 215.606 280.104 2.677.541
EUR
5523.984 18.4292.672.041
EUR
5.500
2.016.663
23.377 23.377
10.500 10.500
12.877 12.877
12.744 12.744
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
79.500
123.025
43.525-
60.167
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
25.475 19.796 100.672 145.943
23.343 21.376 82.754 127.473
2.132 1.58017.918 18.470
14.711 14.413 74.832 103.956
Af : Uitkeringen
EUR
1.640.796 179.565 196.302
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.3
EUR
248.820
260.998
12.178-
176.867
2.926.361
2.933.039
6.678-
2.193.530
7.929
-
2.918.432
2.933.039
Jaarverslag 2011
7.929 14.607-
18.319 2.175.211
230 van 296
5.7.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2 4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
245.351 2.275 -
EUR
EUR
245.260 1.359 -
247.626 8.768 25.480 4.848 33
EUR
EUR
246.619
1.007
48.241 54.801 228 55.029
-
-
338.272
349.889
246.432 6.786 24.633 3.133 33
9.1124.049537
51.517
245.260 1.172 -
265 7.2082.169-
39.129
Investeringssubsidies
91 916 -
8.503 32.688 7.017 33
50.752 765
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
34.585 45.595 228
3.512-
45.823
-
-
11.617-
326.840
306.975-
308.087-
1.112
306.975-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
31.297
41.802
10.505-
19.865
Totaal afschrijvingslasten op activa
31.297
41.802
10.505-
19.865
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5.7.5.8
4.3 Huisvestingslasten
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
237.167 14.770
EUR
EUR
173.000 2.000 12.500 12.500 50.300 53.000 10.000 -
365.184
300.800
EUR
64.167 2.0002.270
14.770 49.444 57.125 6.675 3
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
218.826 1.864 20.326
2.270 8564.125 3.3253 64.384
20.326 44.792 45.579 14.558 345.945
231 van 296
5.7.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.7.5.10
EUR
34.283 4.193 78.050
EUR
EUR
36.000 5.457 47.800 89.257 10.000 41.000
27.269
51.000 65.336 88.058 30.000 2.500 116.758 16.000
EUR
EUR
33.588 4.388 77.755
5.657 6.389-
50.268 65.334 73.865 92.754 736 119.379 8.780
EUR
1.7171.26430.250
116.526 15.657 34.611
EUR
115.731 10.684 26.166
732214.19362.754 1.7642.621 7.220-
36.850 42.043 52.861 36.491 782 109.088 7.929
360.848
318.652
42.196
249.194
527.642
458.909
68.733
401.775
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
17.743 28.149
EUR
EUR
15.000 10.406-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
17.743 13.149 15.000-
EUR
EUR
6.679 13.025 4.594
6.346-
232 van 296
5.8
Stedelijk Gymnasium
5.8.1
A.1.5 Balans Stedelijk Gymnasium per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
675.159
820.654
-
675.159
820.654
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
-
2.755.629
2.655.795
-
-
763.433-
696.7821.992.196
1.959.013
2.667.355
2.779.667
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
Minderheidsbelang derden Totaal vermogen
2.3
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
2.5
Kortlopende schulden
Jaarverslag 2011
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
513.968
697.515
-
513.968
697.515
1.353.240
1.347.858
-
-
800.147
734.294
2.667.355
2.779.667
233 van 296
5.8.2
Staat van baten en lasten Stedelijk Gymnasium over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
EUR
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
-
-
-
22.150
15.000
7.150
12.999
552.016
7.204.852
200.634
204.380
69.208
33.116 8.884.214
7.400.361
8.448.690
11.080-
518.900 9.000.574
566.751 116.360
195.509
9.097.648
7.591.756
3.746-
199.728
530.578
559.655
29.077-
565.109
1.078.667
1.220.565
141.898-
1.239.694
9.210.240
9.189.452
209.666-
26.119
6
Belastingen
-
7
Resultaat deelnemingen
-
20.788
305.238-
297.738-
183.547183.547-
Jaarverslag 2011
18.619
20.232 478.407-
297.738297.738-
498.639-
114.191 -
-
9.596.287
95.572
7.500
183.547-
Aandeel derden in resultaat
87.174
EUR
45.247
Financiële baten en lasten
Nettoresultaat
EUR
-
Resultaat
8
EUR
34.167
Saldo baten en lasten
Resultaat na belastingen
EUR
8.305.067
Totaal lasten
5
EUR
8.392.241
Totaal baten
4
EUR
114.191 114.191
478.407478.407-
234 van 296
5.8.3
Toelichting behorende tot de balans
5.8.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
235 van 296
5.8.3.2 1.2
1.2 Materiële vaste activa Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
324.221
136.164
188.057
-
-
32.422
155.635
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
324.221
136.164
188.057
-
-
32.422
155.635 110.611
147.319
26.988
120.331
-
-
9.720
1.408.988
1.382.594
26.394
-
-
26.394
-
332.483
207.938
124.545
13.430
-
22.411
115.564
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
605.753
359.729
246.024
23.635
-
40.253
229.406
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
189.273
151.442
37.831
14.787
-
12.964
39.654
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
62.142
25.486
36.656
-
-
5.270
31.386
1.2.2
Inventaris en apparatuur
2.745.958
2.154.177
591.781
51.852
-
117.012
526.621
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.082
394
688
-
-
135
553
837.451
620.112
217.339
3.287
-
85.584
135.042
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
40.712
39.615
1.097
-
-
1.096
1
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
879.245
660.121
219.124
3.287
-
86.815
135.596
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
3.949.424
2.950.462
998.962
55.139
-
236.249
817.852
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
-
3.949.424
2.950.462
998.962
55.139
-
236.249
817.852
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
178.308
3.949.424
3.128.770
178.308820.654
-
-
55.139
-
35.615200.634
142.693675.159
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
236 van 296
5.8.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.8.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
237 van 296
5.8.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
1.5.3
Groepsmaatschappijen
1.5.4
Andere deelnemingen
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
31-12-2010 EUR EUR
EUR 7.626
28.961
516.801
518.272
1.808.958
1.799.784
-
-
-
-
68
1.539-
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
233.605
161.760 233.605
193.245
161.760 156.557
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
193.245
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
8.000
2.755.629
2.655.795
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.8.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.8.3.7
1.7
31-12-2011
31-12-2010
8.000 3.942 616 4.674
8.000 8.000
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11
31-12-2010
EUR 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
156.557
4.674
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
EUR
1.147 764.580-
451 697.233763.433-
Jaarverslag 2011
696.782-
238 van 296
5.8.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
821.700
9.451-
26.395
155.963-
-
838.644
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
2.1.2.2
Reserve inventaris
370.920-
-
-
526.883-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
13.296
16
-
13.312
-
-
-
-
-
41.678
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
59.563
17.885-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
298.061-
471.893-
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
147.481 -
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
264-
-
147.217
-
-
-
-
-
-
147.481
147.217
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
26.395
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
26.395-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
513.968
697.515 -
2.2 Af: Minderheidsbelang derden
697.515
Jaarverslag 2011
-
513.968 183.547-
239 van 296
5.8.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen
-
387.219
62.860
74.775
-
-
375.304
37.530
-
-
-
-
-
-
-
-
-
337.774 -
84.411
-
84.411
7.967
10.953
-
-
81.425
8.143
73.283
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
471.630
-
471.630
70.827
85.728
-
-
456.729
45.673
411.056
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
876.228
-
876.228
131.055
110.772
-
-
896.511
7.497
889.014
-
-
-
-
-
-
-
-
-
876.228
-
876.228
131.055
110.772
-
-
896.511
7.497
889.014
1.347.858
-
1.347.858
201.882
196.500
-
-
1.353.240
53.170
1.300.070
Subtotaal personele voorzieningen
2.3.3
387.219
Subtotaal overige voorzieningen
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
5.8.3.10
2.4
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
240 van 296
5.8.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
124.337
90.467
2.5.4
OCW
-
-
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
-
-
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
34.279
35.227
-
34.279
35.227
-
-
30.889
7.967 30.889
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
7.967 -
-
-
295.963
297.759
-
-
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
-
236.567
245.470
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
78.112
57.404
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
610.642
600.633
800.147
734.294
241 van 296
5.8.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.8.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
20-9-2011 21-11-2011
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
300827-2 300171-1
6.890.681 850.205
Totaal lumpsum
5.8.4.2
Beschikking Datum
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
19-12-2011 diverse
Kenmerk
Vordering per ultimo 2011 EUR
518.272 -
6.890.681 850.205
6.889.210 850.205
516.801 -
518.272
7.740.886
7.739.415
516.801
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
312391-2 diverse
62.24410.817-
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
62.24410.81773.060-
Vordering per ultimo 2011 EUR
62.24410.81773.060-
-
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse 288337-1 394479-1 BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 270322-1 363998-1 BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083 M BEK-11/37019 M 317516-1 261610-2 361270-1 BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.8.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.8.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
22.689 79.290 54.000 8.000 7.000 425.345 424.380 54.409 59.584 61.035 3.150 73.976 5.333 1.278.191
Saldo Ontvangen in 2010 2011 EUR EUR 4.557 12.799 35.945 10.308 54.000 8.000 6.000 500248.118 424.380 3.139 59.584 3.150 73.976 5.333 297.759 651.030
Lasten 2011 EUR 11.587 46.253 22.500 5.500 248.118 176.825 59.584 3.150 73.976 5.333 652.825
Investering 2011 EUR -
Saldo 2011 EUR 5.769 31.500 8.000 247.555 3.139 295.963
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
242 van 296
5.8.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.8.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.8.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
8.315.522 6.000 8.321.522 2.667-
8.318.855 8.318.855 -
243 van 296
5.8.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.8.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
6.890.682 1.4716.889.211 850.205
EUR
EUR
6.813.783 850.597 7.739.416
424.943 227.882 652.825 -
EUR
EUR
75.428 3927.664.380
424.675 216.012 640.687 -
EUR
EUR
6.898.486 847.849 75.036
268 11.870 12.138 -
7.746.335 5.333 436.410 260.612 697.022 -
652.825
640.687
12.138
702.355
8.392.241
8.305.067
87.174
8.448.690
Jaarverslag 2011
244 van 296
5.8.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.8.5.3
EUR
EUR
34.167 -
EUR
45.247 -
EUR
EUR
11.080-
34.167
45.247
-
-
34.167
45.247
EUR
69.208 11.080-
69.208
-
-
11.080-
69.208
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.8.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
22.150
EUR
EUR
15.000 22.150
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
7.150 15.000
EUR
EUR
12.999 7.150
12.999
245 van 296
5.8.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.8.5.6
EUR
EUR
1.938 112.112 3.800 250.471 62.656 121.039
EUR
EUR
3.000 107.000 3.000 268.900 62.500 74.500
EUR
EUR
1.0625.112 800 18.429156 46.539
2.415 110.496 3.000 266.351 80.581 103.908
183.695
137.000
46.695
184.489
552.016
518.900
33.116
566.751
4.1 Personele lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
5.707.951 574.500 769.195
EUR
EUR
5.627.633 557.522 724.302 7.051.646
EUR
EUR
80.318 16.978 44.893 6.909.457
EUR
5.813.045 566.079 753.709 142.189
19.647 15.9763.671
7.132.833
70.827 85.72814.901-
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
28.449
25.000
3.449
87.338
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
62.244 76.730 51.807 163.823 354.604
56.448 78.488 54.031 115.000 303.967
5.796 1.7582.22448.823 50.637
56.325 84.754 52.907 195.187 389.173
Af : Uitkeringen
51.180 69.75218.572-
EUR
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.3
EUR
57.655 39.62718.028
368.152
310.395
57.757
494.539
7.419.798
7.219.852
199.946
7.627.372
19.437
15.000
4.437
35.616
7.400.361
7.204.852
195.509
7.591.756
Jaarverslag 2011
246 van 296
5.8.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2 4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
32.422 -
EUR
EUR
33.302 -
EUR
EUR
33.302 10.305 26.393 23.508 40.231 13.503 5.270
117.012 135 85.584 1.096
880-
119.210
87.482
-
-
236.249
239.994
35.615-
32.024 6.710 26.131 24.199 37.662 12.477 5.624
2.198667-
86.815
32.024 -
5851 1.09722 539-
135 86.251 1.096
Investeringssubsidies
880-
32.422 9.720 26.394 22.411 40.253 12.964 5.270
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
112.803 135 84.104 6.277
667-
90.516
-
-
3.745-
35.614-
235.343
1-
35.615-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
200.634
204.380
3.746-
199.728
Totaal afschrijvingslasten op activa
200.634
204.380
3.746-
199.728
5.8.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
40.589 131.055 68.238
EUR
EUR
40.000 131.055 73.500
EUR
EUR
589 5.262-
EUR
38.839 394 129.150 67.895
199.293 85.862 187.764 6.951 10.119
204.555 113.600 192.000 6.000 3.500
5.26227.7384.236951 6.619
197.045 133.251 184.017 7.689 3.874
530.578
559.655
29.077-
565.109
Jaarverslag 2011
247 van 296
5.8.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.8.5.10
EUR
68.195 3.360 126.070
EUR
EUR
70.000 4.500 142.103 197.625
2.817 77.186
EUR
1.8051.14016.033216.603
5.000 90.000
18.978-
95.000 153.288 178.000 105.000 7.000 424.675 40.999
EUR
EUR
64.486 4.590 152.277
2.18312.814-
80.003 154.788 139.842 114.788 6.523 353.385 31.713
EUR
221.353 5.669 84.174
14.9971.500 38.1589.788 47771.2909.286-
89.843 154.927 157.213 105.955 6.927 448.472 55.004
801.039
908.962
107.923-
928.498
1.078.667
1.220.565
141.898-
1.239.694
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
39.661 13.542
EUR
EUR
10.000 2.500 26.119
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
29.661 11.042 7.500
EUR
EUR
24.242 4.010 18.619
20.232
248 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9
Bestuursbureau
5.9.1
A.1.5 Balans Bestuursbureau per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
120.307
107.809
-
120.307
107.809
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
389.782
129.777
-
-
28.160.448
18.889.028 28.550.230
19.018.805
28.670.537
19.126.614
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
-
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
336.764
Minderheidsbelang derden
1.080.676
-
-
Totaal vermogen
336.764
1.080.676
2.3
Voorzieningen
380.502
335.388
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
27.953.271
17.710.550
28.670.537
19.126.614
Jaarverslag 2011
249 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.2
Staat van baten en lasten Bestuursbureau over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
445.465
78.500
366.965
406.365
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
189.990
187.703
2.287
198.843
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.5
Overige baten
-
-
-
-
1.393.246
1.380.455
12.791
1.337.544
Totaal baten
2.028.701
1.646.658
382.043
1.942.752
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
1.211.571
1.229.051
4.2
Afschrijvingen
54.311
46.142
8.169
58.376
4.3
Huisvestingslasten
76.709
81.950
5.241-
76.348
4.4
Overige lasten
623.345
Totaal lasten
5
Financiële baten en lasten
6
Belastingen
-
7
Resultaat deelnemingen
-
8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
1.139.104
331.755 1.648.733
62.765
Resultaat
Resultaat na belastingen
291.590 1.965.936
Saldo baten en lasten
17.480-
2.075-
8.381
10.000
71.146
7.925 -
648.131 317.203
1.921.959
64.840
20.793
1.619-
-
-
10.814
63.221
31.607 -
-
-
-
-
-
-
71.146
7.925
63.221
31.607
-
-
-
-
71.146
7.925
63.221
31.607
Jaarverslag 2011
250 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3
Toelichting behorende tot de balans
5.9.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
251 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.2 1.2
1.2 Materiële vaste activa Materiële vaste activa
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
1.2.1.3 1.2.1.4 1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
1.2.1
Gebouwen en terreinen
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Verkrijgings-prijs t/m
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
140.962
128.696
12.266
14.152
-
13.839
12.579
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
140.962
128.696
12.266
14.152
-
13.839
12.579 -
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
-
-
-
-
-
-
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
120.598
80.195
40.403
1.056
-
11.643
29.816
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
1.2.2
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
1.2.3.3 1.2.3.4
-
-
-
-
-
-
-
1.344
1.053
291
-
-
268
23
-
-
-
-
-
-
-
121.942
81.248
40.694
1.056
-
11.911
29.839
-
-
-
-
-
-
-
373.374
318.525
54.849
51.601
-
28.561
77.889
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
373.374
318.525
54.849
51.601
-
28.561
77.889
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
636.278
528.469
107.809
66.809
-
54.311
120.307
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
-
636.278
528.469
107.809
66.809
-
54.311
120.307
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
-
-
-
-
636.278
528.469
107.809
66.809
-
54.311
120.307
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
252 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.3
1.3
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
5.9.3.4
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
253 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
31-12-11
Vorderingen EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
1.5.2
OCW
12.796 -
-
1.5.3
Groepsmaatschappijen
-
-
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
1.5.8.2 1.5.8.3
4.755
329.306
86.620 332.556 31.300
Verstrekte voorschotten
-
-
Overige
-
44.430
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
5.9.3.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
5.9.3.7
1.7
31.300
-
-
389.782
129.777
31-12-2011
31-12-2010
-
-
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-11 EUR
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
91.375
44.430
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
1.6
-
3.250
Overlopende activa 1.5.9
7.102
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-2010 EUR
40 21.160.408 7.000.000 -
181 18.888.847 28.160.448
Jaarverslag 2011
18.889.028
254 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.8
2.1 Eigen vermogen Stand per
2.1
Resultaat
31-12-2010
EUR
EUR
Stand per
Overige mutaties in
Eigen vermogen 2011
2011
EUR
EUR
31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
914.861
71.146
716.284-
269.723
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
65.815
-
1.226
67.041
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
2.1.2.7 2.1.2.8 2.1.2.9
-
-
100.000
-
-
Reserve bapo
-
-
-
-
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
100.000-
-
165.815
67.041
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
-
-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
1.080.676
71.146
1.080.676 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
336.764 815.058-
336.764
255 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
67.980
-
67.980
6.000
6.720
-
-
67.260
6.726
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60.534 -
7.187
-
7.187
1.942
-
-
-
9.129
913
8.216
Overige
236.571
-
236.571
43.892
-
-
-
280.463
140.232
140.232
311.738
-
311.738
51.834
6.720
-
-
356.852
147.870
208.982
-
-
-
-
-
-
-
-
23.650
-
23.650
-
23.650
-
-
-
23.650
-
23.650
335.388
-
335.388
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
2.3.3.2
Overige voorzieningen Subtotaal overige voorzieningen
5.9.3.10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.834
6.720
-
-
23.650
-
-
23.650
-
23.650
380.502
147.870
232.632
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
>1 jaar
Subtotaal personele voorzieningen
2.3.3
2.4
Stelselwijiziging per
EUR
Personele voorzieningen
2.3.1.1
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
Jaarverslag 2011
256 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW Crediteuren
2.5.4
OCW Schulden aan groepsmaatschappijen
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2
Omzetbelasting
2.5.7.3
Premies sociale verzekeringen
2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
-
209.182
130.930
-
-
22.957.648
12.989.613
-
2.599.046
1.021
-
-
2.652.132
2.599.046
860.234 -
845.133 -
938.395
729.633 938.395
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
729.633 -
-
-
58.523
133.989
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
EUR
2.651.111
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
EUR -
2.5.3
2.5.5
31-12-2010 EUR
-
-
140.543
117.121
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
136.614
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
165.085 335.680
416.195
27.953.271
17.710.550
257 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.9.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
-
Totaal lumpsum
5.9.4.2
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
Vordering per ultimo 2010 EUR
Beschikking Datum
Bedrag van toewijziging EUR
Kenmerk
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
-
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
445.465 445.465
Investering 2011 EUR -
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse BEK-10/55202 M BEK-10/55202 M BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 diverse diverse BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 diverse diverse BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 diversen
5.9.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.9.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Saldo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
370.000 370.000
133.989 133.989
Ontvangen in 2011 EUR 370.000 370.000
Lasten 2011 EUR
Saldo 2011 EUR 58.523 58.523
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
258 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.9.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.9.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS
Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
Bedrag
Bedrag
2011
2011
€
€
367.419 367.419 -
2.581
370.000 370.000 -
259 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.9.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie Januari t/m december 2011
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2
Geoormerkte OCW subsidies Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
-
EUR
EUR
-
445.465 445.465 -
EUR
EUR
-
78.500 78.500 -
EUR
-
366.965 366.965 -
406.365 406.365 -
445.465
78.500
366.965
406.365
445.465
78.500
366.965
406.365
Jaarverslag 2011
260 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.9.5.3
EUR
EUR
189.990
EUR
187.703
EUR
EUR
2.287
EUR
198.843
189.990
187.703
2.287
198.843
-
-
-
-
189.990
187.703
2.287
198.843
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.9.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
261 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.9.5.6
EUR
EUR
EUR
6.817 1.340.824 45.605
EUR
24.397 1.328.558 27.500
EUR
EUR
EUR
17.58012.266 18.105
5.413 1.316.304 15.827
1.386.429
1.356.058
30.371
1.332.131
1.393.246
1.380.455
12.791
1.337.544
4.1 Personele lasten Realisatie Januari t/m december 2011
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
4.1.3
Af : Uitkeringen
EUR
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
859.837 79.651 121.401
EUR
EUR
932.420 91.538 118.921 1.060.889
7.942 6.7201.222
EUR
EUR
72.58311.8872.480 1.142.879
EUR
880.346 73.774 112.978 81.990-
1.067.098
8.500 8.500
5586.7207.278-
7.285 7.285
11.600
20.000
8.400-
-
8.682 129.178 137.860
9.422 48.250 57.672
74080.928 80.188
9.046 70.008 79.054
150.682
86.172
1.211.571
1.229.051
-
-
1.211.571
1.229.051
Jaarverslag 2011
64.510 17.48017.480-
86.339 1.153.437 14.333 1.139.104
262 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
Afschrijvingen
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
EUR
13.839 -
EUR
1.573
12.184 21.692 -
28.966 -
72201-
11.911
EUR
-
12.266 11.715 469 -
28.561 -
EUR
1.573 -
13.839 11.643 268 -
EUR
12.266 -
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
28.966 11.879 269 -
2736.869 -
12.148 17.262 -
28.561
21.692
6.869
-
-
-
-
54.311
46.142
8.169
58.376
Investeringssubsidies
17.262
-
-
-
-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
54.311
46.142
8.169
58.376
Totaal afschrijvingslasten op activa
54.311
46.142
8.169
58.376
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5.9.5.8
4.3 Huisvestingslasten
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
42.730 3.288
EUR
EUR
46.500 3.450
EUR
EUR
3.770162-
EUR
41.558 5.724
3.288 18.345 10.889 598 859
3.450 18.000 13.000 1.000
162345 2.111598 141-
5.724 16.080 10.136 772.927
76.709
81.950
5.241-
76.348
Jaarverslag 2011
263 van 296
BESTUURSBUREAU
5.9.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.9.5.10
EUR
23.098 63.585363.967 89.511
EUR
EUR
22.000 7.500 73.650 412.991
1.593 -
EUR
1.098 71.085363.967 15.861 103.150
3.000 -
309.841
3.000 25.000 60.000 2.000 98.440
EUR
EUR
20.132 12.802 324.844 105.651
1.407-
1.593 18.148 61.369 1.449 127.795
EUR
463.429 5.239 -
1.4076.8521.369 55129.355
5.239 17.402 87.012 1.452 73.597
208.761
185.440
23.321
179.463
623.345
291.590
331.755
648.131
5 Financiële baten en lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
8.381 -
EUR
EUR
10.000 8.381
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
1.61910.000
EUR
EUR
10.814 1.619-
10.814
264 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10
Onderwijshuisvesting Nijmegen
5.10.1
A.1.5 Balans Onderwijshuisvesting Nijmegen per 31 december 2011
1
Activa
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
26.705.681
26.658.718
-
26.705.681
26.658.718
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
-
219.094
100.335
-
-
7.322.007
3.966.913 7.541.101
4.067.248
34.246.782
30.725.966
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
-
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
1.835.455
Minderheidsbelang derden
1.100.780
-
Totaal vermogen
1.835.455
1.100.780
2.179
2.236
2.3
Voorzieningen
2.4
Langlopende schulden
26.033.333
18.000.000
2.5
Kortlopende schulden
6.375.815
11.622.950
34.246.782
30.725.966
Jaarverslag 2011
265 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.2
Staat van baten en lasten Onderwijshuisvesting Nijmegen over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.272.112
3.161.999
110.113
3.070.822
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
-
-
-
3.5
Overige baten
247.137
Totaal baten
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
69.093
1.062.358
1.068.571
6.213-
1.068.571
671.222
652.964
18.258
548.989
20.664
4.600
16.064
4.928
Financiële baten en lasten
1.814.476
1.803.761
10.715
1.691.581
1.704.773
1.358.238
346.535
1.379.257
1.312.630-
342.532
918.662-
689.067
460.595
970.098734.675
6
Belastingen
-
7
Resultaat deelnemingen
-
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
3.070.838
17.394-
Resultaat
8
16 357.250
77.626
Saldo baten en lasten
Resultaat na belastingen
247.137 3.161.999
60.232
Totaal lasten
5
3.519.249
45.608 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
734.675
45.608
689.067
460.595
-
-
-
-
734.675
45.608
689.067
460.595
Jaarverslag 2011
266 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3
Toelichting behorende tot de balans
5.10.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
267 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3.2 1.2
1.2.1.1
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
Verbouwingen (10 jaar)
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
Investeringen
-
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23.011.933
2.761.431
20.250.502
-
528.035
914.265
18.808.202
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
7.194.207
369.855
6.824.352
-
-
179.855
6.644.497
1.2.1
Gebouwen en terreinen
30.206.140
3.131.286
27.074.854
-
528.035
1.094.120
25.452.699
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2
Inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.1
Transportmiddelen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.2
Hard-en software
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
-
-
-
-
-
-
-
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
30.206.140
3.131.286
27.074.854
-
528.035
1.094.120
25.452.699
1.224.888
-
1.224.888
4.618.312
-
-
5.843.200
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
94.010
-
-
94.010
1.224.888
-
1.224.888
4.712.322
-
-
5.937.210
31.431.028
3.131.286
28.299.742
4.712.322
528.035
1.094.120
31.389.909
-
1.641.024
31.431.028
4.772.310
1.641.02426.658.718
3.074.9661.637.356
528.035
31.7621.062.358
4.684.22826.705.681
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
268 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3.3
1.3
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
5.10.3.4
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
269 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
Vorderingen
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
-
-
1.5.2
OCW
-
-
1.5.3
Groepsmaatschappijen
-
-
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
-
-
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
128.223
13.736 128.223
90.871
13.736 86.599
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
90.871
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
-
219.094
100.335
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.10.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
1.7
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
31-12-2011
31-12-2010
-
-
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
5.10.3.7
86.599
-
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-11
31-12-2010
EUR
EUR
7.322.007 -
3.966.913 7.322.007
Jaarverslag 2011
3.966.913
270 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
31-12-2010
EUR
EUR
Stand per
Overige mutaties in
Eigen vermogen 2011
2011
EUR
EUR
31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
-
-
-
-
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
-
-
-
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
1.100.780
734.675
-
1.835.455
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
1.100.780
1.835.455
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
-
-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
1.100.780
734.675
-
1.835.455
1.100.780 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
1.835.455
271 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stand per
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
31-12-2010
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.3.1.2
Voorziening BAPO
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.236
2.236
57-
-
-
-
2.179
218
1.961
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.236
2.236
57-
-
-
-
2.179
218
1.961
-
-
-
-
-
-
-
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
-
-
2.3.3.2
Overige voorzieningen
-
-
Subtotaal overige voorzieningen
5.10.3.10
2.4
-
-
2.236
2.236
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
57-
-
-
-
2.179
218
1.961
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
EUR
2.4.1
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
18.666.667
-
666.667
18.000.000
666.667
17.333.333
4,58%
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
9.000.000
-
9.000.000
300.000
8.700.000
3,72%
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
18.666.667
9.000.000
666.667
27.000.000
966.667
26.033.333
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
18.666.667
9.000.000
666.667
27.000.000
966.667
26.033.333
666.667
26.033.333
966.667
26.033.333
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
666.667
-
18.000.000
9.000.000
966.667
Jaarverslag 2011
272 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
966.667
666.667
2.5.3
Crediteuren
2.5.4
OCW
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2 2.5.7.3 2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
-
-
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
-
-
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
494.890
169.711
-
-
4.045.079
9.989.246
-
-
-
-
Omzetbelasting
-
-
Premies sociale verzekeringen
-
-
-
-
21
21
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
-
-
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
-
-
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
-
-
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
-
-
2.187
3.076
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
866.971
794.250
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
869.158
797.326
6.375.815
11.622.950
273 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.10.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
-
Totaal lumpsum
5.10.4.2
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
-
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
-
Investering 2011 EUR -
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse diverse diverse BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 diverse diverse BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 diverse diverse BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.10.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.10.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Saldo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
-
-
Ontvangen in 2011 EUR -
Lasten 2011 EUR
Saldo 2011 EUR -
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
274 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.10.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.10.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS Bedrag
Bedrag
2011
2011
€ Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
€ -
-
275 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN 5.10.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.10.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
EUR
EUR
-
-
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
276 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
5.10.5.3
EUR
EUR
3.272.112
EUR
3.161.999 3.272.112
EUR
EUR
110.113 3.161.999
EUR
3.070.822 110.113
3.070.822
-
-
-
-
3.272.112
3.161.999
110.113
3.070.822
3.3 College-, cursus, les- en examengelden Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.10.5.4
EUR
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
277 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.10.5.6
EUR
EUR
EUR
128.223 -
-
118.914
-
EUR
EUR
128.223 -
-
118.914
16
118.914
-
118.914
16
247.137
-
247.137
16
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
EUR
EUR
49.604 2.576 7.573
EUR
EUR
58.683 5.814 7.553 59.753
EUR
5757-
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
-
-
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
186 350 536
576 5.000 5.576
EUR
9.0793.23820 72.050
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
Af : Uitkeringen
EUR
4.1 Personele lasten
4.1
4.1.3
EUR
-
EUR
55.897 2.719 8.052 12.297-
5757-
66.668 2.236 2.236
-
-
3904.6505.040-
189 189
479
5.576
5.097-
2.425
60.232
77.626
17.394-
69.093
-
-
60.232
77.626
Jaarverslag 2011
17.394-
69.093
278 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
EUR
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
914.265 179.855
EUR
EUR
920.477 179.366
1.094.120
EUR
EUR
6.212489
1.099.843
-
920.477 179.855
5.723-
-
1.100.332
-
-
-
-
-
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.094.120
1.099.843
Investeringssubsidies
31.762-
5.723-
31.272-
1.100.332
490-
31.761-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
1.062.358
1.068.571
6.213-
1.068.571
Totaal afschrijvingslasten op activa
1.062.358
1.068.571
6.213-
1.068.571
5.10.5.8
4.3 Huisvestingslasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
EUR
104.742 88.209 -
EUR
EUR
89.730 97.739 -
EUR
EUR
15.012 9.530-
123.844 90.719 -
333.164 145.107
350.495 115.000
17.33130.107
334.426 -
671.222
652.964
18.258
548.989
Jaarverslag 2011
279 van 296
ONDERWIJSHUISVESTING NIJMEGEN
5.10.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.10.5.10
EUR
EUR
2.164 18.500
EUR
EUR
4.500 100
EUR
2.33618.400
20.664
4.600
-
4.320 608 4.928
-
-
EUR
16.064
-
-
-
-
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.664
4.600
16.064
4.928
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5 Financiële baten en lasten
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
171.287 1.141.385
EUR
EUR
1.312.630 970.098-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
171.287 171.2451.312.630-
EUR
EUR
28.330 946.992 342.532
918.662-
280 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11
Servicebureau Boeken Alliantie
5.11.1
A.1.5 Balans Servicebureau Boeken Alliantie per 31 december 2011
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
Vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
-
-
1.563.779
1.505.341
-
1.563.779
1.505.341
Vlottende activa 1.4
Voorraden
1.5
Vorderingen
1.6
Effecten
1.7
Liquide middelen
2
23.276
-
-
943.394
388.996 958.341
412.272
2.522.120
1.917.613
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1
Eigen vermogen
2.2
14.947
31-12-2011
31-12-2010
EUR
EUR
15.708
Minderheidsbelang derden
15.708
-
-
Totaal vermogen
15.708
15.708
2.3
Voorzieningen
19.429
19.247
2.4
Langlopende schulden
-
-
2.5
Kortlopende schulden
2.486.983
1.882.658
2.522.120
1.917.613
Jaarverslag 2011
281 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.2
Staat van baten en lasten Servicebureau Boeken Alliantie over 2011 Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
-
-
-
-
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
-
-
-
-
3.3
College-, cursus, les- en examengelden
-
-
-
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
-
-
-
3.5
Overige baten
1.085.918
-
1.085.918
621.860
Totaal baten
4
1.085.918
-
1.085.918
621.860
Lasten
4.1
Personeelslasten
265.124
-
265.124
230.511
4.2
Afschrijvingen
724.881
-
724.881
267.911
4.3
Huisvestingslasten
12.500
-
12.500
5.000
Overige lasten
76.500
4.4
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
5
Financiële baten en lasten
Resultaat
-
76.500
111.402
1.079.005
-
1.079.005
614.824
6.913
-
6.913
7.036
6.913-
-
6.913-
7.036-
-
-
-
-
6
Belastingen
-
-
-
-
7
Resultaat deelnemingen
-
-
-
-
Resultaat na belastingen 8
Aandeel derden in resultaat
Nettoresultaat
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
282 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3
Toelichting behorende tot de balans
5.11.3.1
1.1 Immateriële vaste activa
1.1
Immateriële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.1.1
Ontwikkelingskosten
-
-
-
-
-
-
-
1.1.2
Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom
-
-
-
-
-
-
-
1.1.3
Goodwill
-
-
-
-
-
-
-
1.1.4
Vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Totaal immateriële vaste activa
-
-
Jaarverslag 2011
-
283 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.2 1.2
1.2 Materiële vaste activa
Materiële vaste activa
Verkrijgings-prijs t/m
Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m
Boekwaarde per
Investeringen
2010
2010
31-12-2010
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde per
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
1.2.1.1
Verbouwingen (10 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.2
Verbouwingen (3 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.3
Gebouwen (25 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.4
Gebouwen (30 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1.5
Gebouwen (40 jaar)
-
-
-
-
-
-
-
1.2.1
Gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.1
Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.2
Inventaris en app. Voor 01/01/1997
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.3
(Kantoor)inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.4
Schoolmeuibilair
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.5
Audiovisuele middelen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2.6
Gereedschappen en machines
-
-
-
-
-
-
-
1.2.2
Inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.3.1
Transportmiddelen
1.2.3.2
Hard-en software
-
-
-
-
-
-
-
4.295
828
3.467
19.903
-
3.126
20.244
1.2.3.3
Boeken (2 jaar)
644.312
134.232
510.080
516
-
322.414
188.182
1.2.3.4
Boeken (3 jaar)
452.356
62.821
389.535
1.001
-
151.123
239.413
1.2.3.5
Boeken (4 jaar)
672.289
70.030
602.259
761.899
-
248.218
1.115.940
1.2.3
Andere vaste bedrijfsmiddelen
1.773.252
267.911
1.505.341
783.319
-
724.881
1.563.779
Subtotaal MVA voor MVA in uitvoering
1.773.252
267.911
1.505.341
783.319
-
724.881
1.563.779
1.2.4.1
MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.2
MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4.3
MVA in uitvoering - overige
-
-
-
-
-
-
-
1.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
-
1.773.252
267.911
1.505.341
783.319
-
724.881
1.563.779
Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 1.2.5
Investeringssubsidies
Totaal materiële vaste activa
-
-
-
-
-
-
-
1.773.252
267.911
1.505.341
783.319
-
724.881
1.563.779
Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.2.1).
Jaarverslag 2011
284 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.3
1.3
1.3 Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Boekwaarde per
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en afgeloste leningen
Resultaat deelnemingen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Vorderingen op OCW Overige effecten Overige vorderingen
1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Specificatie van de effecten
5.11.3.4
1.4
Investeringen en verstrekte leningen
Desinvesteringen en verstrekte leningen
Boekwaarde per
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
1.4 Voorraden
Voorraden
31-12-11 EUR
1.4.1.1 1.4.1.2 1.4.1 1.4.2
Boekwaarde per
Aandelen Obligaties Overige
1.3.6.1 1.3.6.2 1.3.6.3
EUR
-
Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen Af : Voorziening wegens oninbaarheid Gebruiksgoederen Vooruitbetaald op voorraden
31-12-2010 EUR EUR
EUR -
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
285 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.5
1.5
1.5 Vorderingen
31-12-11
Vorderingen EUR
31-12-2010 EUR EUR
EUR
1.5.1
Debiteuren
-
8.998
1.5.2
OCW
-
-
1.5.3
Groepsmaatschappijen
-
-
1.5.4
Andere deelnemingen
-
-
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
-
-
1.5.6
Overige overheden
1.5.7.1
Personeel
-
1.5.7.2
Overige
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
-
-
14.947
14.278
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
-
-
1.5.8.3
Overige
-
-
Overlopende activa 1.5.9
14.947
Af: Voorziening wegens oninbaarheid
-
14.947
23.276
Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Stand per 31 december
5.11.3.6
1.6
1.6.1 1.6.2 1.6.3
1.7
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
31-12-2011
31-12-2010
-
-
1.6 Effecten
Effecten
Aandelen Obligaties Overige
5.11.3.7
14.278
-
Boekwaarde per
Stelselwijziging
Stand per
Investeringen en waardevermeederingen
Desinvesteringen en waardeverminderingen
Boekwaarde per
31-12-2010
01-01-2011
01-01-2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
EUR
-
-
1.7 Liquide middelen
Liquide middelen
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Deposito's Overige
Totaal liquide middelen
31-12-11
31-12-2010
EUR
EUR
943.394 -
388.996 943.394
Jaarverslag 2011
388.996
286 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.8
2.1 Eigen vermogen
Stand per
2.1
Resultaat
Overige mutaties in
Eigen vermogen 31-12-2010
EUR
EUR
2011
2011
EUR
EUR
Stand per 31-12-2011
EUR
EUR
2.1.1 Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
15.708
-
-
15.708
2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1
Personele reserve
-
-
-
-
2.1.2.2
Reserve inventaris
-
-
-
-
2.1.2.3
Reserve nascholing
-
-
-
-
2.1.2.4
Res. Automatisering/ICT
-
-
-
-
2.1.2.5
Res. Vernieuwing VMBO
-
-
-
-
2.1.2.6
Reserve Huisvesting
-
-
-
-
2.1.2.7
Reserve bapo
-
-
-
-
2.1.2.8
Reserve afschrijvingen
-
-
-
-
2.1.2.9
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.2.10 Reserve boekenfonds
-
-
-
-
2.1.2.11 Reserve Kantines
-
-
-
-
2.1.2.12 Reserve Europa
-
-
-
-
2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds
-
-
-
-
2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage
-
-
-
-
2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula
-
-
-
2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve
-
-
-
-
2.1.2.17 Res. Lustrum Viering
-
-
-
-
2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.2.19 Onverdeeld resultaat
-
-
-
-
-
-
2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1
Res. ouders/schoolfonds
-
-
-
-
2.1.3.2
Res.Stichting Jonkerbosch
-
-
-
-
2.1.3.3
Res. grondverkoop DC
-
-
-
-
-
-
2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.4.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1
Bestemmingsfonds 1
-
-
-
-
2.1.5.2
Bestemmingsfonds 2
-
-
-
-
-
-
2.1.6
Herwaarderingsreserve
-
-
-
-
2.1.7
Andere wettelijke reserves
-
-
-
-
2.1.8
Statutaire reserves
-
-
-
-
-
-
-
-
15.708
-
-
15.708
15.708 2.2 Af: Minderheidsbelang derden
Jaarverslag 2011
15.708
287 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.9 2.3
2.3.1
2.3 Voorzieningen
Voorzieningen
Stelsel-
Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
Rentemutatie
Stand per
wijiziging per
01-01-2011
2011
2011
2011
2011
31-12-2011
EUR
01-01-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Kortlopende deel Langlopende deel < 1 jaar
>1 jaar
Personele voorzieningen
2.3.1.1
Voorziening spaarverlof
2.3.1.2
Voorziening BAPO
2.3.1.3
Voorziening voor jubileumuitkeringen
2.3.1.4
Stand per 31-12-2010
Overige Subtotaal personele voorzieningen
2.3.2
Voorziening verlieslatende contracten
2.3.3
Overige voorzieningen
15.000
15.000
-
-
-
-
15.000
1.500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.247
4.247
182
-
-
-
4.429
443
3.986
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19.247
19.247
182
-
-
-
19.429
1.943
17.486
-
-
-
-
-
-
-
2.3.3.1
Groot onderhoud gebouwen
-
-
2.3.3.2
Overige voorzieningen
-
-
Subtotaal overige voorzieningen
13.500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19.247
19.247
182
-
-
-
19.429
1.943
17.486
Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties.
5.11.3.10
2.4
2.4.1
2.4 Langlopende schulden
Langlopende schulden
Bedrag lening
leningen o/g jaar
Aflossingen
Bedrag lening
31-12-2010
2011
2011
31-12-2011
EUR
EUR
EUR
EUR
Schulden aan groepsmaatschappijen
-
-
-
-
Rentevoet Looptijd < 1 jaar
Looptijd > 1 jaar
-
-
2.4.2
Schulden aan overige deelnemingen
-
-
-
-
-
-
2.4.3.1
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
4,58%
2.4.3.2
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
3,72%
2.4.3.3
Ministerie van Financiën
-
-
-
-
-
-
2.4.3
Kredietinstellingen
-
-
-
-
-
-
2.4.4
OCW
-
-
-
-
-
-
2.4.5
Overige langlopende schulden
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.1
Kredietinstellingen (kortlopende deel)
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
288 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.3.11
2.5
2.5 Kortlopende schulden
Kortlopende schulden
31-12-11 EUR
31-12-2010 EUR
EUR
EUR
2.5.1
Kredietinstellingen
-
2.5.2
Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW
-
-
2.5.3
Crediteuren
3.902
24.275
2.5.4
OCW
2.5.5
Schulden aan groepsmaatschappijen
2.5.6
Schulden aan andere deelnemingen
2.5.7.1
Loonheffing
2.5.7.2 2.5.7.3 2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
-
1.437
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
-
-
2.5.9.1
Werk door derden
2.5.9.2
Overige kortlopende schulden
2.5.9
Overige kortlopende schulden
-
-
937.258
1.672.959
-
-
-
-
Omzetbelasting
-
1.437
Premies sociale verzekeringen
-
-
-
-
1.534.678
155.064 1.534.678
2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden
155.064
-
-
2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt
-
-
2.5.10.3 Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
-
-
2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen
-
-
5.860
7.176
2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten
-
-
2.5.10.7 Rente
-
-
5.285
21.747
2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.5.10.8 Overige overlopende passiva 2.5.10
Overlopende passiva
Jaarverslag 2011
11.145
28.923
2.486.983
1.882.658
289 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.4
Verantwoording rijkssubsidies
5.11.4.1
Deel 1 - Verantwoording lumpsum
Omschrijving
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Lumpsum personeel Lumpsum materieel
-
Totaal lumpsum
5.11.4.2
Beschikking Datum
Kenmerk
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
Vordering per ultimo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
Verrekening collectieve uitkeringskosten Verrekening individuele uitkeringskosten Totaal verrekende uitkeringskosten
-
Ontvangen in 2011 EUR
-
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
-
Vordering per ultimo 2011 EUR
-
-
-
Investering 2011 EUR -
Deel 3 – Besteding van niet-geoormerkte doelsubsidies
Omschrijving
Kenmerk
Verlofsubsidie Maatschappelijke Stages 10/11 Maatschappelijke Stages 11/12 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2011 Bestrijding Voortijdig Schoolverlaten 2010 Leerplusarrangement Leerplusarrangement Bekostiging lesmateriaal 2010 Bekostiging lesmateriaal 2011 Leerlinggebonden financiering 08/09 Leerlinggebonden financiering 09/10 Leerlinggebonden financiering 10/11 Leerlinggebonden financiering 11/12 Visueel gehandicapt Kwaliteit VO 2010 Kwaliteit VO 2011 aanvullende bekostiging cluster 3 leerlingen Stagebeleiding/Educatieve Minor Leergang VMBO-MBO 2 Professionele Opleidingsschool 10-11
diverse diverse diverse BEK-11/54818 M BEK-10/82245 M BEK-09/10232 M 359657-1 diverse diverse BEK-08/97933 M BEK-09/71855 M BEK-10/56083M BEK-11/37019 M 317516-1 diverse diverse BEK-10/56172 U 372676-1 308886-2 BEK-10/81516 U
5.11.4.4
Besteed tbv exploitatie in 2011 EUR
Deel 2 - Verrekening uitkeringskosten
Omschrijving
5.11.4.3
Ontvangen in 2011 EUR
Saldo 2010 EUR
Bedrag van toewijziging EUR
-
-
Ontvangen in 2011 EUR -
Lasten 2011 EUR
Saldo 2011 EUR -
Deel 4A – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G1
G1. Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving
Toewijzing Kenmerk Datum
Bedrag van Ontvangen de prestatie is ultimo verslagtoewijziging t/m verslagjaar jaar cf subsidiebeschikking EUR
uitgevoerd en afgerond
EUR
nog niet geheel afgerond
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR -
-
-
Jaarverslag 2011
-
-
-
-
-
290 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.4.5
Deel 4B – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.A
G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
Energiezuinigheid en binnenmilieu Lokalen betavakken
5.11.4.6
BEK-09/121906U BVO-07/110970M
2009/2010 2009
Bedrag van Ontvangen toewijziging t/m verslagjaar EUR EUR
Te verrekenen ult. verslagjaar EUR
Totale kosten EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten
Investering
Saldo
2010
2011
2011
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 4C – Besteding van geoormerkte doelsubsidies (model G) – G2.B
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Kenmerk Datum
Omschrijving
-
5.11.4.7
-
0 0 0 0 0 0
Bedrag van toewijziging EUR
Saldo
Ontvangen in
Lasten in
Tot. kosten
Saldo nog te
Lasten
Investering
01-01-2011
verslagjaar
verslagjaar
31-12-2011
besteden ult. jr.
2011
2011
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Deel 5 – Aansluiting ontvangen rijkssubsidies op GEFIS Bedrag
Bedrag
2011
2011
€ Ontvangen bedragen in 2011 volgens GEFIS-jaaroverzicht Saldo GEFIS - Kolom F, bestemming/vordering bedragen Saldo GEFIS - Kolom B, ontvangen voorschotten in 2011 Saldo GEFIS - Kolom G, nog te verrekenen ultimo 2011 Saldo in 2011 ontvangen bedragen volgens GEFIS-jaaroverzicht plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Educatieve Minor plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - LGF plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - overdracht OCW vordering per 1-1-2011 plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - verrekening lokalen betavakken Citadel College plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies plus/minus : Binnen de Alliantie herverdeelde (doel)-subsidies - Maatschappelijke stage 2010/2011 Saldo GEFIS na verrekening overdrachten Saldo verantwoorden ontvangsten Verschil in aansluiting
Jaarverslag 2011
€ -
-
291 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.5
Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten
5.11.5.1
3.1 Rijksbijdragen Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.1 3.1.1.1.1 3.1.1.1.2 3.1.1.1 3.1.1.2
Rijksbijdragen Lumpsum personeel, bekostigingsbrief Lumpsum personeel, mutatie OCW vordering Lumpsum personeel Lumpsum materieel
3.1.1
Rijksbijdrage OCW
3.1.2.1 3.1.2.2.1 3.1.2.2.2 3.1.2.2 3.1.2.3
Geoormerkte OCW subsidies
3.1.2
Niet geoormerkte OCW subs. - Schoolboeken Niet geoormerkte OCW subs. - Overig
Niet geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
EUR
EUR
-
-
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Jaarverslag 2011
292 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.5.2
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3
Gemeentelijke bijdrage educatie Gemeentelijke bijdrage ID-banen Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdragen
-
-
-
-
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
-
-
-
-
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5.11.5.3
-
-
-
3.3 College-, cursus, les- en examengelden
EUR 3.3
College-, cursus, les- en examengelden
3.3.1 3.3.5 3.3.6 3.3.7
Lesgelden sector VO Examengelden Onderwijsverplichtingen Vrijval onderwijsverplichtingen
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
-
5.11.5.4
-
EUR
-
-
-
-
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
3.4 Baten werk in opdracht van derden
EUR 3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1 3.4.2 3.4.3
Contractonderwijs Contractonderzoek Overige
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
Jaarverslag 2011
EUR
EUR
-
EUR
-
-
293 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.5.5
3.5 Overige baten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 3.5
Overige baten
3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6.1 3.5.6.2 3.5.6.3 3.5.6
Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Opbrengst interne leveringen Doorbelaste lasten schoolboeken Overige Overige
5.11.5.6
EUR
EUR
EUR
-
EUR
EUR
-
1.085.918 -
-
EUR
1.085.918 -
7.562 578.009 36.289
1.085.918
-
1.085.918
614.298
1.085.918
-
1.085.918
621.860
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
4.1 Personele lasten
EUR 4.1
Personele lasten
4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen
EUR
EUR
156.785 9.994 18.236
EUR
EUR
185.015
EUR
EUR
156.785 9.994 18.236 -
185.015
160.628
182 182
-
182 182
19.247 19.247
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
60.831
-
60.831
64.386
Kosten WW-uitkeringen Vavo/Eigenwijs/Flex Coll./Tussent. uitstroom Dotaties fondsen Overige Overig Overige personele lasten
941 18.155 19.096
-
941 18.155 19.096
957 14.70713.750-
Af : Uitkeringen
EUR
139.368 8.855 12.405
4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3 4.1.2
4.1.3
EUR
80.109
-
80.109
69.883
265.124
-
265.124
230.511
-
-
-
-
265.124
-
265.124
230.511
Jaarverslag 2011
294 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.5.7
4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.2
EUR
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2 4.2.2.1.1 4.2.2.1.2 4.2.2.1.3 4.2.2.1.4 4.2.2.1.5 4.2.2.1 4.2.2.2.1 4.2.2.2.2 4.2.2.2.3 4.2.2.2.4 4.2.2.2.5 4.2.2.2.6 4.2.2.2 4.2.2.3.1 4.2.2.3.2 4.2.2.3.3 4.2.2.3.4 4.2.2.3.5 4.2.2.3
Materiële vaste activa Verbouwingen (10 jaar) Verbouwingen (3 jaar) Gebouwen (25 jaar) Gebouwen (30 jaar) Gebouwen (40 jaar) Gebouwen en terreinen Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties Inventaris en app. voor 01/01/1997 (Kantoor)inventaris en apparatuur Schoolmeuibilair Audiovisuele middelen Gereedschappen en machines Inventaris / apparatuur Transportmiddelen Hard-en software Boeken (2 jaar) Boeken (3 jaar) Boeken (4 jaar) Andere vaste bedrijfsmiddelen
4.2.2.4
In uitvoering en vooruitbetalingen
EUR
-
EUR
EUR
-
-
EUR
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.126 322.414 151.123 248.218
-
-
-
Subtotaal voor aftrek investeringssubsidies 4.2.2.5
EUR
Afschrijvingen
-
3.126 322.414 151.123 248.218
828 134.232 62.821 70.030
724.881
-
724.881
-
-
-
-
724.881
-
724.881
267.911
Investeringssubsidies
267.911
-
-
-
-
Totaal afschrijvingslasten op materiële vaste activa
724.881
-
724.881
267.911
Totaal afschrijvingslasten op activa
724.881
-
724.881
267.911
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5.11.5.8
4.3 Huisvestingslasten
EUR 4.3
Huisvestingslasten
4.3.1 4.3.2 4.3.3.1 4.3.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Huur Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige
EUR
EUR
EUR
12.500 -
EUR
EUR
-
EUR
EUR
12.500 -
5.000 -
-
-
-
-
12.500
-
12.500
5.000
Jaarverslag 2011
295 van 296
SERVICEBUREAU BOEKEN ALLIANTIE
5.11.5.9
4.4 Overige lasten Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
EUR 4.4 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2 4.4.3 4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.4 4.4.4.5 4.4.4.6 4.4.4.7 4.4.4
Overige materiële lasten Drukwerk en reprokosten Accountantskosten Doorbelaste kosten opleiden in de school Overige Administratie- en beheerslasten Inventaris en apparatuur Leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Kosten Raad van Toezicht Kosten interne leveringen Deelnemerslasten Automatiseringslasten Verzekeringen - niet huisvesting Kosten schoolboeken Overige Overige
5.11.5.10
EUR
EUR
3.089 2.163 45.208
EUR
EUR
-
3.089 2.163 45.208
50.460
-
1.085 -
-
EUR
50.460
-
EUR
3.564 10.022 75.538 89.124
1.085 -
1.085 24.955 -
EUR
1.085 -
24.955 -
22.278 -
24.955
-
24.955
22.278
76.500
-
76.500
111.402
Realisatie
Begroting
Realisatie vs Begroting
Realisatie
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2011
Januari t/m december 2010
5 Financiële baten en lasten
EUR 5
Financiële baten en lasten
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5
Rentebaten Overige financiële baten Waardeveranderingen financiële va en effecten Overige opbrengsten financiële va en effecten Rentelasten
EUR
17.918 24.832
EUR
EUR
EUR
6.914-
Jaarverslag 2011
EUR
17.918 24.832 -
EUR
EUR
114 7.150 6.914-
7.036-
296 van 296
