JAARREKENING. Gemeente Dongeradeel

JAARREKENING 2013

Gemeente Dongeradeel

Voorwoord Hierbij presenteren wij u de jaarrekening 2013 van de gemeente Dongeradeel

Uitgaande van de begroting 2013 (incl. begrotingswijzigingen) bedraagt het werkelijke resultaat € 365.728,- voordelig.

In het hoofdstuk rekeningsresultaat vindt u de belangrijkste oorzaken die geleid hebben tot dit positieve resultaat. Dit bedrag is op de balans gepresenteerd onder het eigen vermogen. In een afzonderlijk voorstel zal aan u worden voorgelegd hoe dit resultaat kan worden bestemd.

Conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bestaan de jaarstukken uit een jaarverslag en een jaarrekening. Hetjaarverslag (deel I) bevat onder anderen de verantwoording van wat in de overeenkomstige paragrafen is opgenomen. Daarnaast bevat het jaarverslag de programmaverantwoording. Hierbij wordt gewerkt met programma's die niet zijn gekoppeld aan hoofdfuncties, maar aan de door de gemeenteraad vastgelegde programmastructuur met de bijbehorende gekozen thema's.

Per programma is het doel geformuleerd en per onderliggend thema is omschreven: in welke documenten het beleid is vastgelegd (plannen, beleidsregels en/of nota's); de voorgenomen belaidsactiviteiten in 2013 (deze zijn conform de begroting·

2013; het BBV verplicht deze voorgenomen belaidsactiviteiten in de jaarrekening op te nemen. Een positieve bijkomstigheid is dat het de leesbaarheid en de vergelijking met wat er is bereikt en wat hiervoor gedaan is, bevordert); wat er in 2013 is bereikt wat daarvoor is gedaan (hier is weergegeven welke activiteiten hebben plaatsgevonden in het afgesloten begrotingsjaar); wat de uitvoering heeft gekost (per programma, onderverdeeld in thema's, zijn opgenomen de werkelijke baten en lasten en de begrote baten en lasten na de begrotingswijzigingen). Analoog aan de programmabegroting zijn de baten en lasten per product afzonderlijk opgenomen. Wanneer de afzonderlijke verschillen van baten en lasten per product groter zijn dan € 20.000,- worden deze verschillen nader toegelicht. Wanneer een -teken voor een bedrag is afgedrukt betekent dit een nadeeL Aan het eind van ieder programma is een totaal overzicht opgenomen met daarbij de eventuele afwijkingen met betrekking tot opnames c.q. stortingen reserves.

De jaarrekening (deel II) bestaat uit de balans met toelichting, een korte cijfermatige programmarekening en een aantal bijlagen.

Ten opzichte van hetjaar 2012 is een tweetal onderdelen aan de jaarrekening toegevoegd:

a. een overzicht van het verloop van het eigen vermogen en de solvabilitiet van de gemeente (zie paragraaf weerstandsvermogen); b. een overzicht bezoldiging topfunctionarissen, dit overeenkomstig de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semiepublieke sector (WNT); zie de toelichting bij de programmarekening.

Wij willen een ieder dankzeggen die op zijn of haar wijze heeft bijgedragen aan de totstandkoming van deze jaarrekening

Burgemeester en wethouders van de gemeente Dongeradeel

Inhoudsopgave 1

JAARVERSLAG

7

Paragrafen

9

1. Lokale heffingen

10

2. Onderhoud kapitaalgoederen

17

3. Financiering

25

4. Bedrijfsvoering

28

5. Verbonden partijen

37

6. Grondbeleid

46

7. Weerstandsvermogen en risicobeheersing

5t

Programma 1 Dongeradeel werkt

81

1.1 Ruimtelijke ordening

82

1.2 Binnenstad

87

1.3 Werkgelegenheid

90

1.4 Integrale gebiedsantwikkeling

96

1.5 Regiomarketing

98

1. 6 Toerisme

100

Programma 2 Dongeradeelleeft

105

2.1 Cultuur

106

2.2 Duurzaamheid

109

2.3 Natuur- en landschap

115

2.4 Sport en recreatie

117

2.5 Veiligheid

120

2.7Wonen

125

2.8 Infrastructuur

129

Programma 3 Dongeradeel zorgt

136

3.1 Werk en inkomen

137

3.2 Jeugd en gezin

144

3.3 Onderwijs

148

3.4 Ouderen

154

3.5 Volksgezondheid

157

3.6WMO

162

3.7 Taalbeleid Frysk

167

Programma 4 Dongeradeel vernieuwt

171

4.1 Bestuur

172

4.2 Interactieve beleidsvorming

176

4.3 Klantgerichtheid

179

4.4 Plaats en taak van de gemeente

182

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

185

Rekeningsresultaat

189

Begratingsrechtmatigheid

195

2

JAARREKENING

201

Grondslagen

202

Balans en toelichting

207

Balans per 31.12.2013

209

Toelichting op de balans

212

Programmarekening en toelichting

227

Bijlagen

1. Overzicht incidentele baten en lasten

231

2. Gewaarborgde geldleningen

237

3. Verantwoording ten aanzien van SiSa

239

Vaststellingsbesluit

245

Accountantsverklaring

247

Jaarverslag

7

8

Paragrafen

9

1. Lokale heffingen. Deze paragraaf geeft inzicht in de gemeentelijke heffingen_ Naast inzicht in de lokale heffingen wordt ook ingegaan op de lokale lastendruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid.

Heffingen. In onderstaande tabel is weergegeven welke belastingen, heffingen en rechten de . gemeente Dongeradeel in 2013 heeft geheven.

Soort belasting/heffing/recht.

• • • • • • • • • • • • • • •

Onroerende zaakbelastingen Belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten Afvalstoffenheffing Rioolheffing Toeristenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Rioolaansluitrechten Parkeerbelastingen Baatbelasting Leges Graf- en begraafrechten Liggelden Bruggelden Reclamebelasting

Beleid. Op basis van voor het jaar 2013 genomen beleidsbeslissingen of beleidsbeslissingen, die in het verleden zijn genomen, zijn de tarieven van onderstaande belastingsoorten voor het jaar 2013 verhoogd met de volgende percentages:

Belastingsoort

Percentage

Onroerende zaakbelastingen Eigenarenbelasting woningen

0

Eigenarenbelasting niet-woningen

0

Gebruikersbelasting niet-woningen

0

Belastingen op roerende woonen bedrijfsruimten Eigenarenbelasting woonruimten

0

Eigenarenbelasting bedrijfsruimten

0

10

Gebruikersbelasting bedrijfsruimten

0

Rioolheffing

0

Afvalstoffenheffing

2

Forensenbelasting

2

Precariobelasting

2

Leges

2

Liggelden

2

Van € 0,60 naar € Toeristenbelasting

1,00

Bruggelden

0

Graf- en begraafrechten

18

Opbrengsten. Met dagtekening 31 maart 2013 zijn de aanslagen gemeentelijke belastingen opgelegd. Op het aanslagbiljet gemeentelijke belastingen 2013 staan naast de WOZ-waarden (de WOZ-beschikkingen), de aanslagen onroerende zaakbelastingen, belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten, afvalstoffenheffing, rioolheffing, forensenbelasting, precariobelasting en reclamebelasting vermeld.

Het totaal aan opbrengsten aanslagen gemeentelijke belastingen bedraagt € 10.144.047,00. In onderstaande tabel zijn de geraamde opbrengsten en de werkelijke opbrengsten gespecificeerd naar belastingsoort voor 2013 weergegeven.

Belastingbronnen 2013

Geraamd

Ontvangen

Verschil

Onroerende zaakbelastingen gebruikers

684.855

681.697

-3.158

Onroerende zaakbelastingen eigenaren

4.350.754

4.353.707

2.953

500

427

-73

Baatbelasting

26.970

25.070

-1.900

Forensenbelasting

95.000

98.463

3.463

Belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten

11

Precariobelasting

26.500

26.671

171

Toeristenbelasting

263.000

247.969

-15.031

Afvalstoffenheffing

1.964.074

1.964.703

629

Rioolheffing

2.034.000

2.032.516

-1.484

Reclamebelasting*

75.900

76.570

670

Parkeerbelastingen

463.550

566.710

103.160

72.084

69.544

-2.540

Parkeervergunningen

Totaal

--------------

--------------- -------------

10.057.187

10.144.047

86.860

-------

-------

-------

Reclamebelasting* Onder aftrek van de perceptiekosten (de kosten van heffing en invordering) wordt de volledige opbrengst reclamebelasting door de gemeente gestort in het ondernemersfonds.

Toeristenbelasting. De aanslagen toeristenbelasting worden jaarlijks forfaitair met dagtekening 31 maart opgelegd. De heffing voor logies en ontbijt, groepsaccommodaties, campings en vaartuigen vindt echter na afloop van het belastingjaar plaats op basis van het werkelijk aantal overnachtingen. Met ingang van het jaar 2013 is het tarief verhoogd van € 0,60 naar € 1,00 per persoon per overnachting. De heffing voor logies en ontbijt, groepsaccommodaties, campings en vaartuigen over het jaar 2012 heeft derhalve begin 2013 plaatsgevonden en wel naar het voor jaar 2012 geldende tarief van € 0,60 per persoon per overnachting. De minderopbrengst is ontstaan doordat in de begroting 2013 voor alle aanslagen is uitgegaan van een tarief van € 1,00 per persoon per overnachting, terwijl in de jaarrekening 2013 voor een deel van de toeristische bedrijven de belasting over het jaar 2012 met een tarief van € 0,60 is verantwoord. De heffing en verantwoording van de toeristenbelasting voor logies en ontbijt, groepsaccommodaties, campings en vaartuigen over hetjaar 2013 vindt in 2014 plaats.

Parkeerbelastingen. Voor een uitgebreide toelichting op de hogere opbrengst ten opzichte van de begroting wordt verwezen naar programma 1.2

Lokale woonlasten 2013. Het gemiddeld in Nederland geheven tarief bedraagt in het jaar 2013 voor de belastingsoorten:

%

0,1091

onroerende zaakbelastingen niet-woningen (eigenaar en gebruiker) %

0,3882

onroerende zaakbelasting woningen (eigenaar) (percentage van de waarde van de woning)

(percentage van de waarde van de niet-woning) reinigingsheffingen (meerpersoonshui,~uden)

€

264,00

rioolheffing

€

183,00

De tarieven in het jaar 2013 bedragen in onze gemeente voor de belastingsoorten: %

0,1985

onroerende zaakbelastingen niet-woningen (eigenaar en gebruiker) %

0,3526

onroerende zaakbelasting woningen (eigenaar) (percentage van de waarde van de woning)

(percentage van de waarde van de niet-woning) reinigingsheffingen (meerpersoonshuishouden)

€

196,56

rioolheffing

€

182,64

In de raadsvergadering van 5 juli 2012 is bij de behandeling van de Perspectiefnota 2012 naar aanleiding van de ingediende motie lokale lasten 2012 afgesproken, dat de uitkomsten van de onderzoeken van de Coelo-atlas in het vervolg leidend zijn voor de vaststelling van de hoogte van de woonlasten in de gemeente Dongeradeel, omdat deze uitkomsten -ondanks het feit dat ze een jaar achterlopen op het jaar waarop de begroting betrekking heeft - hard zijn.

Uit de Coelo atlas 2013 blijkt, dat de woonlasten in de gemeente Dongeradeel (onroerende zaak belasting, afvalstoffenheffing en riool heffing) voor meerpersoonshuishoudens voor een woning met een gemiddelde woningwaarde in 2013

€ 695,00 bedragen. De gemiddelde woonlasten voor meerpersoonshuishoudens bedragen landelijk € 697,00. De gemiddelde woonlasten zijn in 2013 ten opzichte van 2012 landelijk gestegen met 1,9 %. De gemiddelde woonlasten in 2013 zijn in onze gemeente ten opzichte van 2012 gestegen met 0,8

Woonlasten

2012

2013

2012 gemiddelde woningwaarde € 168.000,00 2013 gemiddelde woningwaarde € 159.000,00

Onroerende zaakbelastingen gebruiker

0,00

0,00

Onroerende zaakbelastingen eigenaar

314,16

315,62

Afvalstoffenheffing meerpersoonshuishouden

192,72

196,56

182,64

182,64

Rioolheffing

-------- --------Totaal

689,52

Stijgingspercentage t.o.v. vorig jaar

694,82

0,8

Opgemerkt wordt dat de Coelo-atlas uitgaat van de gemiddelde waarde van de woningen aan het begin van het betreffende jaar. Nu de bezwaarafhandeling voor het jaar 2013 is afgerond is de daadwerkelijke gemiddelde woningwaarde bekend. Deze bedraagt voor 2013 € 158.000,00. Hiermee bedragen de gemiddelde woonlasten in onze gemeente voor hetjaar 2013 € 692,83.

13

2013

Woonlasten na bezwaarafhandeling

2013 gemiddelde woningwaarde € 158.000,00

Onroerende zaakbelastingen gebruiker

0,00

Onroerende zaakbelastingen eigenaar

313,63

afvalstoffenheffing meerpersoonshuishouden

196,56

Rioolheffing

182,64 -~~-~~-~~

692,83

Totaal

Stijgingspercentage t.o.v. vorig jaar

Vergelijking woonlasten 2013 Friese gemeenten. Bij de behandeling van de Perspectiefnota's 2010 en 2011 heeft u besloten dat de gemiddelde woonlasten niet hoger mogen zijn dan het provinciaal gemiddelde en dat de lokale lastendruk gelijke tred moet houden met het provinciaal gemiddelde.

Uit de Coelo atlas 2013 blijkt, dat de woonlasten in de gemeente Dongeradeel (onroerende zaak belasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing) voor meerpersoonshuishoudens voor een woning met een gemiddelde woningwaarde in 2013

€ 695,00 bedragen en voor een éénpersoonshuishouden € 665,00. Hiermee liggen de lokale lasten in onze gemeente respectievelijk 3,1% en 11,9% boven de provinciaal gewogen gemiddelden van respectievelijk € 674,00 en € 594,00.

In de raadsvergadering van 4 juli 2013 heeft u daarom bij de behandeling van de Perspectiefnota 2014-2017 besloten in te stemmen met de in de perspectiefnota genoemde variant 1, waarbij de lokale lastendruk van éénpersoonshuishoudens voor het jaar 2014 wordt verminderd door het tarief van de afvalstoffenheffing voor éénpersoonshoudens te verlagen met € 53, 00. Door uitvoering te geven aan dit besluit bedragen de woonlasten voor een éénpersoonshuishouden € 612,00 en komt daarmee 3% boven het provinciaal gewogen gemiddelde. Zie hiertoe ook onderstaande tabel.

Woonlasten 2013 Friese gemeenten Onroerende zaakbelastingen, rioolheffingen en reinigingsheffingen; woning met gemiddelde waarde; euro's per jaar per huishouden.

Rangorde toekomstige fusiegemee Gemeente

Eénpersoons

Meerpersoons

14

Rangorde

nten

Rangorde

provinciaal

landelijk

meerpersoons

meerpersoons

Gemiddelde in Friesland 1)

597

684

597

684

111 ,3

101,6

594

674

112,0

103,1

Dongeradeel in % van gemiddelde

Gewogen gemiddelde in Friesland

Dongeradeel in

% van

gewogen gemiddelde

Verlaging tarief afvalstoffenheffing met

€ 53,00

612,0

Dongeradeel in % van gemiddelde

I

2,5

Dongeradeel in % van gewogen gemiddelde

3,0

15

1) nummer 1 heeft de laagste woonlasten, nummer 27 de hoogste 2) nummer 1 heeft de laagste woonlasten, nummer 4 de hoogste 3} nummer 1 heeft de laagste woonlasten en nummer 430 de hoogste

Bron COELOHAtJas van de lokale lasten 2013

Kwijtschelding.

De aanslagen onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing komen in principe voor kwijtschelding in aanmerking. Kwijtschelding wordt verleend op basis van de maximaal toegestane rijksnormen, zijnde 100% van de bijstandsnorm. Het totaalbedrag aan kwijtscheldingen voor het jaar 2013 is geraamd op € 202.500,00. Het totaalbedrag verleend aan kwijtscheldingen bedraagt € 196.065,00.

In onderstaand overzicht wordt het totaalbedrag aan kwijtscheldingen per belastingsoort weergegeven.

Kwijtscheldingen 2013

Bedrag

OZB

2.500

Afvalstoffenheffing

94.939

Rioolheffing

98.626

--------Totaal

196.065

=======

16

2. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding De paragraaf kapitaalgoederen dient ervoor om inzicht te bieden in de aanwezige gemeentelijke kapitaalgoederen en de onderhoudssituatie van deze kapitaalgoederen.

Gebouwen Beleid: In 2013 is het accommodatiebeleidsplan opgesteld voor de gemeentelijke gebouwen. Het plan is nog niet aan de raad voorgelegd, omdat dit onderdeel uitmaakt van het totale kapitaalgoederenbeheersplan (BOR-D) .

Voor het onderhoudsbeheer is de conditiemeting op basis van de NEN 2767 ingevoerd. De implementatie van de conditiescores zijn onderdeel van BOR-D.

Met de tennisvereniging van Metslawier zijn onderhandelingen gevoerd over de verkoop van het gymlokaal en derhalve is aan dit gebouw nauwelijks onderhoud uitgevoerd. Het gymlokaal wordt niet meer voor het onderwijs gebruikt.

De voorbereidingen voor het renovatieplan voor de Trimmer en gymlokaal Van Kleffenstraat zijn stopgezet na het raadsbesluit om private initiatiefnemers een kans te geven plannen voor een sportpark te realiseren. Uitvoering : - In 2013 is het gebouw van het voormalig natuurmuseum aan de Kleine Oesterstraat te Dokkum verkocht. Het kleedgebouw van W Holwerd is gesloopt, vanwege integratie in het nieuwe MFA in Holwerd. De 2e fase van de dakrenovatie met asbestsanering van de werf in Temaard is in 2013 afgerond.

In December 2013 heeft de Veiligheidsregio een krediet beschikbaar gesteld voor de verbouw van de bestaande brandweerkazerne aan de Rondweg te Dokkum voor de herhuisvesting van twee clusters van de brandweer. Herhuisvesting van de brandweer was noodzakelijk in verband met verkoop van het gebouw Stationsweg 47 te Dokkum.

Voor de brandweer Anjum is in 2013 een nieuwe brandweerkazerne gerealiseerd en deze is eind 2013 overgedragen aan de Veiligheidsregio Friesland.

Naast het dagelijks- en planmatig onderhoudsbeheer is in 2013 een aantal projectmatige

17

onderhoudswerken gerealiseerd of opgestart. Valbeveiliging gemeentelijke gebouwen: Voor de structureel in beheer blijvende gebouwen is valbeveiliging op de daken aangebracht. De valbescherming van het zwembad is nog niet opgepakt omdat hiermee gewacht wordt tot na de dakrenovatie van de dakbedekking in 2014 wordt uitgevoerd

Het MFA te Holwerd is niet gereed gekomen in 2013. Het werk wordt mede uitgevoerd door vrijwilligers. De overdracht van het gebouw is daarmee ook doorgeschoven naar 2014.

Stichting Monumentenbehoud Dongeradeel (SMD): De SMD heeft in 2013 een bedrag van € 164.471,-. ontvangen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud aan alle torens en molens. De verantwoording hiervan komt in de jaarrekening van de SMD.

Financien: Gemeentelijke gebouwen: Voor de gemeentelijke gebouwen (exclusief onderwijsgebouwen) was voor 2013 een onderhoudsbudget beschikbaar van € 585.892 (inclusief begrotingswijzigingen). De werkelijke uitgaven bedragen € 604.070. Het tekort kan aan de reserve systematisch onderhoud gebouwen worden onttrokken. De reserve systematisch onderhoud gebouwen bedroeg op 1-1-2013 € 614.867.

Zwembad: Voor het zwembad was voor 2013 een onderhoudsbudget beschikbaar van € 137.590 exclusief btw. De werkelijke uitgaven bedragen € 105.300. De voorziening zwembad bedroeg op 1-1-2013 € 248.519.

Scholen: Voor het buitenonderhoud van de scholen (primair onderwijs) was een budget beschikbaar van € 247.840. De werkelijke uitgaven bedragen € 26.880. Dit bedrag is beduidend minder dan dat beschikbaar was via de dotatie in de voorziening. De reden hiervoor is, dat we tot en met 2013 een tweejaarlijkse cyclus hadden en 2012 was het laatste jaar van uitvoering. In 2013 is beperkt buitenonderhoud uitgevoerd aan de scholen. Wat uitgevoerd is, was urgent of nog doorgeschoven onderhoud van 2012. In 2013 is gestart met de behandeling van de onderhoudsaanvragen op basis van de huisvestingsverordening; deze aanvragen zijn echter voor de uitvoering in 2014. De voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen bedroeg op 1-1-2013 € 237.263.

18

Speelvoorzieningen Beleid:

In 2013 is het Beleidsplan Openbare Ruimte- Dongeradeel (BOR-D) opgesteld. Het beleid en beheer van onderdeel speelvoorzieningen maakt onderdeel uit van dit integrale beleidsplan voor alle kapitaalgoederen. Om richting te krijgen van wat de raad belangrijk vindt, zijn er in 2013 een 2 tal raadsconsultaties geweest. In mei 2014 zal het BOR-D worden behandeld in de gemeenteraad en hierin zullen ook keuzes worden moeten worden gemaakt omtrent het kwaliteitsniveau van de speelvoorzieningen. De taakstellende bezuinigingen zijn in 2013 zijn doorgevoerd (minder onderhoud gepleegd). De consequenties hiervan worden opgenomen in BOR-D.

Uitvoering :

In 2013 zijn alleen maar onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan de speelvoorzieningen en zijn niet deugdelijke en onveilige speelwerktuigen opgeruimd en vervangen door nieuwe. De ondergrond tpv het speelwerktuig is hierbij ook aangepast cq hersteld.

Financieel :

Voor de speelvoorzieningen was in 2013 een totaal budget beschikbaar van ongeveer

€ 125.600, waarvan € 57.700 voor het onderhoud aan de speelplaatsen De werkelijke uitgaven bedragen in 2013 totaal € 124.950, waarvan € 58.350 voor het onderhoud aan de speelplaatsen.

19

Groen Beleid: In 2013 is het Beleidsplan Openbare Ruimte- Dongeradeel (BOR- D) opgesteld. Het beleid en onderhoud beheer van het onderdeel Groen maakt onderdeel uit van dit integrale beleidsplan voor alle kapitaalgoederen. Om richting te krijgen van wat de raad belangrijk vindt, zijn er in 2013 een 2 tal raadsconsultaties geweest. In mei 2014 zal het BOR-D worden behandeld in de gemeenteraad en hierin zullen ook keuzes worden moeten worden gemaakt omtrent het kwaliteitsniveau van de openbare ruimte waaronder openbaar groen.

Uitvoering : Naast de reguliere onderhoudswerkzaamheden zijn er vanwege de najaarsstormen in 2013 veel bomen omgewaaid, die nadien nog gerooid en opgeruimd dienden te worden. Wijkbeheer heeft hier veel extra capaciteit voor ingezet. Ook zal hiervoor nog in 2014 extra capaciteit dienen te worden ingezet. Bij de verantwoording bedrijfsvoering wordt hier nader op ingegaan.

Vanaf 2005 is het iepen beheer uitbesteed aan het de stichting Iepenwacht Fryslan en deze instantie heeft in 2013 250 stuks nieuwe iepen gepland in de openbare ruimte.

Financien: Voor groenvoorziening was in 2013 een totaal budget beschikbaar van ruim € 257.135 (inclusief begrotingswijzigingen), waarvan € 57.000 voor de bijdrage aan de stichting Iepenwacht Fryslan. De werkelijke uitgaven voor groenvoorziening zijn in 2013 totaal € 248.387, waarvan € 60.400 voor de bijdrage aan de stichting Iepenwacht Fryslan. Voor wijkbeheer groenvoorzieningen was beschikbaar totaal een bedrag van ruim € 1.985.000 (inclusief begrotingswijzigingen).

De werkelijke uitgaven voor wijkbeheer groenvoorzieningen komen in 2013 uit op

€ 2.055.400.= Het verschil wordt veroorzaakt door extra inzet personeel van derden wegens stormschade.

Voor sportvelden een totaal budget beschikbaar van € 673.000 (inclusief begrotingswijzigingen), waarvan € 42.000 aan onderhoud sportvelden. De werkelijke uitgaven voor sportvelden zijn in 2013 totaal € 680.000, waarvan € 54.800 aan onderhoud sportvelden.

20

Wegen Beleid:

In 2013 is het Beleidsplan Openbare Ruimte- Dongeradeel (BOR - D) opgesteld. Dit plan wordt in mei 2014 door de raad vastgesteld. Met dit integrale beleidsplan voor alle kapitaalgoederen, met uitzondering van riolering, worden er met de raad kaders afgesproken over de kwaliteit en het beschikbare budget. Om richting te krijgen van wat de raad belangrijk vindt, zijn er in 2013 een 2 tal raadsconsultaties geweest.

Uitvoering :

Groot wegenonderhoud: In 2013 is grootonderhoud gepleegd aan 78.215m2 asfaltwegen en aan 20.500m2 elementenverhardingen (bestratingen/trottoirs)

Projecten: Herinrichting "Gebied Oostersingel" te Dokkum Restaureren "Kademuur Wortelhaven" te Dokkum Herinrichting openbare ruimte tpv MFA Holwerd. (restant in 2014)

Onttrekking aan de openbaarheid: In 2013 is de Balstienwei te Hantumhuizen feitelijk onttrokken aan de openbaarheid. De wegenlegger wordt hiervoor nog aangepast in 2014.

Financien:

Voor het product wegen, straten en pleinen (6.21 0.000) was in 2013 een totaal budget beschikbaar van € 5.378.300 (inclusief begrotingswijzigingen). Voor onderhoud was € 1.909.000 opgenomen. De werkelijke uitgaven komen voor 2013 uit op € 3.664.000, waarvan € 1.803.000 voor onderhoud. Voor een toelichting van het verschil wordt verwezen naar de verschillenanalyse bij thema 2.7.

Voor het product toeristische voet- en fietspaden (6.560.002) was in 2013 een totaal bedrag van € 148.500 beschikbaar. Werkelijk is in 2013 € 128.300 uitgegeven.

21

Riolering Beleid: In 2013 is het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan in samenwerking met de Gemeente Dantumadiel opgesteld. In de Gemeenteraad van november 2013 is het plan vastgesteld voor de periode tlm 2017.

Uitvoering : In 2013 is de hoofdstructuur van de riolering in de Fonteinslanden te Dokkum vervangen. Het bestaande gemengde rioolstelsel is vervangen door een gemengd rioolstelsel. Ook is het bestaande rioolgemaal op de hoek Kapellaan/Strobosserweg ontmanteld en er is een nieuw rioolgemaal gerealiseerd in de Bonifatiuspolder.

De wateroverlast o.a. bij clusterbuien in de dorpskern van Moddergat is gezamenlijk met het Wetterskip Fryslem opgepakt. Hiervoor is een nieuw it-riool gerealiseerd langs de Zeedijk en door de Seewei.

Het riool in de Morgenzon in Holwerd is vervangen in het kader van de herinrichting van de openbare ruimte rondom het nieuwe MFA.

In het kader van nog aan te sluiten percelen buitengebied zijn in 2013, zijn nabij de kernen van Raard,Hantum,Holwerd en Temaard voor 8 percelen rioolhuisaansluitingen gerealiseerd.

Financieel : Voor riolering was in 2013 een totaalbedrag van € 1.618.600 (inclusief begrotingswijzigingen) beschikbaar. Dit bedrag kan opgesplitst worden in € 64.539 voor beleid riolering, € 948.875 aan kapitaallasten en € 605.186 aan overige exploitatiekosten. De werkelijke uitgaven voor het product riolering waren in 2013 totaal € 1.831.300. Het verschil wordt grotendeels veroorzaakt door een onterecht ingeboekt bedrag aan onderuitputting kapitaallasten bij de 2• turap 2013. In de begroting was al rekening gehouden met een stelpost voor onderuitputting kapitaallasten. Bij de 2e turap had deze onderuitputting verrekend moeten worden met deze opgenomen stelpost, dit is abusievelijk niet gebeurd.

22

Water en kunstwerken

Beleid: In 2013 is het Beleidsplan Openbare Ruimte- Dongeradeel (BOR - D) opgesteld. Dit plan wordt in mei 2014 door de raad vastgesteld. Met dit integrale beleidsplan voor alle kapitaalgoederen, met uitzondering van riolering, worden er met de raad kaders afgesproken over de kwaliteit en het beschikbare budget. Om richting te krijgen van wat de raad belangrijk vindt, zijn er in 2013 een tweetal raadsconsultaties geweest.

Uitvoering : In 2013 zijn de werkzaamheden voor restauratie van de kademuren Wortelhaven afgerond.

Slijtlagen zijn aangebracht op houten bruggen in het park Jantjes Zeepolder, Wierum, Oasternijkerk ,Hiaure en Brantgum.

Langs de Dokkumer Ie in Dokkum is de bestaande houten beschoeiing vervangen door een stalen damwand vanaf de Van Kleffenswei tot aan de Polle.

De Schreiersbrêge te Dokkum heeft een opknapbeurt gehad en is in zijn geheel geschilderd.

De Woudabrug bij Ee wordt op afstand bediend in Dokkum en hiervoor is een aantal componenten vervangen.

Het houten bruggetje over de Paesens tussen Nes en het fietspad Oosternijkerk-Paesens is verlaagd en beter toegankelijk voor fietsers gemaakt.

Er zijn onderzoeken uitgevoerd voor de restauratie van de kademuren Koornmarkt en de Lytse Pyp (Oostersingel) te Dokkum. Er is een tijdelijk constructie geplaatst ter voorkoming van instortingsgevaar kademuren Koornmarkt.

Waterpartijen, sloten en vaarten In 2013 is inventarisatie gedaan van de secundaire watergangen die overgedragen zullen worden aan Wetterskip Fryslan. Het baggerwerk van de over te dragen hoofdwatergangen is in overleg met het Wetterskip besteksgereed gemaakt.

Het baggeren van de vijvers in het Fonteinpark te Dokkum is voorbereid en aanbesteed. Uitvoering in 2014.

Er is gestart met de voorbereiding van de vervanging van de beschoeiingen langs de Bolwerken in Dokkum in het kader van het waterfront Dokkum. (Sud Ie project).

23

Financieel :

Voor het product bruggen en tunnels (6.210.020) was in 2013 een totaalbedrag beschikbaar van € 629.000 (inclusief begrotingswijzigingen), hiervan was € 172.250 voor het onderhoud aan de bruggen en tunnels. De werkelijke uitgaven voor bruggen en tunnels zijn in 2013 totaal € 713.800, waarvan € 221.700 aan onderhoud. Voor een toelichting van het verschil wordt verwezen naar de verschillenanalyse bij thema 2.7.

Voor regulier onderhoud en achterstallig onderhoud aan waterkeringen, kunstwerken en beschoeiingen (6.240.01 0 en 6.240.011) was een onderhoudsbudget (inclusief begrotingswijzigingen) van € 663.000 beschikbaar. De werkelijke onderhoudsuilgaven zijn voor 2013 € 604.000.

24

3. Paragraaf financiering De gemeente Dongeradeel onderkent het belang van een verantwoord en adequaat beheer van haar financiêle middelen en heeft haar activiteiten op het gebied van treasury omschreven in het Treasurystatuut gemeente Dongeradeel.

Bij het opstellen van het Treasurystatuut is rekening gehouden met de bepalingen van de wettelijke kaders; Wet financiering decentrale overheden (FIDO) (ex art. 212 Gemeentewet), art 18 financiêle beheersverordening, Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO), en de Uitvoeringsregeling FIDO.

In de financieringsparagraaf wordt het beleid van risicobeheer inzake de financiering en de lening portefeuille behandeld. Naast de jaarlijkse toetsing van de gebruikelijke risiconormen zijn er in hetjaar 2013 een tweetal nieuwe maatregelen geïntroduceerd, welke het bereiken van een lagere EMU- schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden samen) als doel hebben. Deze producten, het Schatkistbankieren en de Wet HOF (Houdbare OverheidsFinanciên), worden hieronder omschreven.

Schatkistbankieren Vanaf 16 december 2013 is de Wet FIDO aangepast en is het Schatkistbankieren verplicht gesteld. Het Schatkistbankieren houdt in, dat alle decentrale overheden hun overtollige middelen voortaan moeten aanhouden in de schatkist bij het Ministerie van Financiên waarbij het Agentschap toeziet en uitvoert. Dit houdt in, dat geld en vermogen niet langer bij banken buiten de schatkist mogen worden aangehouden. Wel mag er onderling worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. Decentrale overheden blijven volledig vrij in de besteding van hun middelen zonder dat het Agentschap daar enige vorm van toezicht op uitoefent of kan uitoefenen. De schatkist biedt geen leen- of roodstandfaciliteit aan.

Eventuele overschotten dienen dagelijks ten gunste van de Schatkist afgeroomd te worden. In praktijk heeft de gemeente Dongeradeel hier nauwelijks mee te maken, omdat wij vanwege een negatief banksaldo, gebruik maken van de zgn. kasgeldlimiet

Vanaf 16 december 2013 heeft de gemeente Dongeradeel geen positief banksaldo gehad, er is dus geen geld in de schatkist gestald.

WetHOF Vanaf 11 december 2013 is de Wet HOF van kracht geworden. In deze wet worden de Europese normen verankerd voor de hoogte van de overheidsschuld en de jaarlijkse groei van de overheidsschuld. Die normen raken ook de

25

gemeenten, omdat de gemeenteschulden en financieringstekorten van gemeenten meetellen in de overheidsschuld van Nederland.

Alle gemeenten samen krijgen een plafond voor het totale EMU-tekort van gemeenten. Voor 2014 bedraagt het plafond 0,32% van het bruto binnenlands product. Met het plafond wordt de netto schuld van de gezamenlijke gemeenten in een jaar beperkt. Naast dit gezamenlijke plafond krijgt iedere gemeente een individuele referentiewaarde voor het EMU-tekort in een jaar, voor 2013 speelt dit echter nog geen rol.

In het kort komt het er op neer, dat er genoeg geld beschikbaar moet zijn om de schuldverplichtingen te blijven voldoen, zonder dat de noodzakelijk publieke voorzieningen in de knel komen. Het is dus raadzaam goed toe te zien op de ontwikkeling van de hoogte van de gemeenteschuld.

Er is een houdbaarheidstest gemeentefinanciên ontwikkeld, waarbij inzicht kan worden verkregen of de financiên robuust genoeg zijn om financiêle tegenslagen in de toekomst op te vangen. Deze test kijkt naar geldstromen en de ontwikkelingen van de gemeenteschuld.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximaal toegestane saldo van kortlopende financieringsmiddelen (korter dan 1 jaar) en mag voor de gemeente Dongeradeel niet meer bedragen dan 8,5% van het begratingsbedrag bij aanvang van het begrotingsjaar. In 2013 bedroeg de kasgeldlimiet voor de gemeente Dongeradeel

€ 5.151.000 (afgerond). In 2013 is deze kasgeldlimiet niet overschreden.

Rentevisie Om een zo goed mogelijk resultaat te behalen op de financiering, is het noodzakelijk de renteontwikkeling in de gaten te houden. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van een drietal rentevisies van gerenommeerde banken en instellingen. In 2013 lieten de langlopende rentes een lichte stijging zien, de kortlopende rentes bleven in de 1• helft van het jaar laag en lieten in de 2• helft van het jaar een kleine stijging zien.

Conform het financieringscontract met de BNG wordt er op onze Rekening Courant bij debetstand een kortlopende rente van 1 maands Euribor + opslag van 28 punten in rekening gebracht. Met name in de 1• helft van 2013 was het rentepercentage van de 1 maands Euribor hoger dan de 1 maands kasgeld lening, waardoor het aantrekken van 1 maands kasgeldleningen een flink voordeel heeft opgeleverd. In de 2• helft van het 2013 werd er een lichte stijging van het kasgeldpercentage waargenomen, waarbij het percentage enkele punten boven de Euribor uitkwam. Het aantrekken van kasgeldleningen is ondanks een lichte stijging van het re~effercentage nog steeds voordelig.

In 2013 zijn er geen langlopende leningen aangetrokken. De bestaande langlopende leningen worden gedurende hun looptijd meestal jaarlijks of soms per kwartaal afgelost, hiermee wordt voorkomen dat er renterisico ontstaat

Renterisiconorm Het doel van de renterisiconorm is om voor de vaste schuld te bepalen of de gemeente Dongeradeel in enig jaar grote risico's loopt door (her)financiering van leningen of door het toepassen van renteherzieningen op leningen. Dit risico betreft een mogelijke verzwaring van de rentelasten op de exploitatie. Bij een goed (gelijkmatig) opgebouwde leningportefeuille blijft dit renterisico binnen verantwoorde marges en zullen de renteaanpassingen zich geleidelijk voordoen en binnen de begroting opgevangen kunnen worden.

Per jaar mag maximaal 20% van de totale vaste schuld aan renteaanpassing en (her)financiering onderhevig zijn (20% van begratingsbedrag per 1 januari). In 2013 was de renterisiconorm voor de gemeente Dongeradeel € 12.624.000. Er zijn in 2013 geen nieuwe leningen aangetrokken en er vonden geen renteaanpassingen plaats. De renterisiconorm is dus niet overschreden. In de berekening van de renterisiconorm zijn ook de bedragen, die de gemeente aan de woningcorporatie heeft uitgeleend, meegenomen. Op 31 december 2013 bedroeg dit uitgeleende bedrag € 8.311.000. Gezien het feit dat voor deze leningen het Waarborgfonds Sociale Woningbouw garant staat, kan het risico als minimaal worden beschouwd. Ook zonder het uitgeleende bedrag aan de woningcorporatie blijft de gemeente Dongeradeel binnen de norm.

27

4. Paragraaf bedrijfsvoering Bestuurs- en Managementondersteuning Personeel en organisatie Organisatieontwikkeling In het HR-plan 2010-2015 komt tot uitdrukking hoe HRM kan bijdragen aan de doelstellingen en de voortdurende ontwikkeling van de organisatie. In 2013 is gewerkt aan de acties: evaluatie van de invoering van competentiemanagement en de daaraan gekoppelde gesprekkencyclus we werken zo (modern) dat we ook aantrekkelijk zijn voor de nieuwe generatie medewerkers (gebruik nieuwe media, aandacht voor zingeving, duurzaamheid, balans werk-privé) Met de evaluatie van competentiemanagement is een eerste begin gemaakt. Ervaringen van het management zijn positief en enkele aanbevelingen rond opmaak en inhoud van de gebruikte gespreksformulieren zijn doorgevoerd. Vanwege de grote inzet die nodig is voor het onderwerp "sturen en beheersen" is ervoor gekozen de evaluatie onder medewerkers uit te stellen naar 2014. Voor het onderwerp modern werken zijn enkele ruimten op een andere manier ingericht en van hulpmiddelen voorzien, zodat medewerkers naar behoefte kunnen samenwerken of juist in stilte kunnen werken (pilot het Nieuwe Werken). Verder is op dit gebied vooral op individueel niveau aandacht geweest voor de (duurzame) inzetbaarheid van medewerkers. Medewerkers van wie de functie dreigde te vervallen, of die door gezondheidsbeperkingen hun functie niet meer konden uitoefenen zijn begeleid naar een andere functie of takenpakket binnen de organisatie.

Naast deze acties was het de bedoeling aan de slag te gaan met evaluatie en bijstelling van het HR-plan in het kader van nieuwe ontwikkelingen rondom verdergaande samenwerking met de buurgemeenten. Gezien de vertragende ontwikkelingen op dit gebied en de grote inzet op het onderwerp "sturen en beheersen" is ervoor gekozen in 2014 een nieuw HR-plan te ontwikkelen dat past bij de visie en doelstellingen die nu nog nader vorm krijgen.

Intergemeentelijke samenwerking De ambitie om in 2013 de steeds verdergaande samenwerking met de gemeenten Dantumadiel, Kollumerland c.a. en Ferwerderadiel meer vorm te geven is geen waarheid geworden. De uitgevoerde onderzoeken hebben niet geleid tot unanieme besluiten over de bestuurlijke toekomst van die gemeenten.

Focusoperatie De focusoperatie is gerealiseerd en de bezuinigingen zijn verwerkt in de meerjaren begroting.

28

Communicatie In 2013 is naast de vaste communicatietaken aandacht besteed aan de volgende speerpunten.

Omgevingsgericht werken In 2013 ondersteunde en adviseerde team communicatie bij diverse projecten in het omgevingsgericht werken. Voorbeelden zijn de communicatie rondom het sociale domein, het binnenstadsmanagement en de herinrichting van de Oostersingel.

Social media De social media zijn in het afgelopen jaar nog meer een vast onderdeel geworden van de gemeentelijke communicatie. Bij de communicatie rondom projecten wordt regelmatig facebock ingezet en voor het brengen van nieuws wordt !witter bijna altijd als ondersteunend communicatiemiddel ingezet. Ook bestuurders en een aantal ambtenaren maken volop gebruik van de social media om informatie over de gemeente te delen. Naast het brengen en delen van informatie screent team communicatie de social media ook op meningen, ontwikkelingen en klachten binnen de samenleving en wordt er waar nodig gereageerd. Team communicatie heeft in 2013 een structuur in de werkwijze rond de social media opgezet. In 2014 wordt dit in de organisatie besproken en aan het college voorgelegd.

Persbeleid Naast open, duidelijk en tijdig communiceren lag de focus in 2013 op relatieversterking met journalisten. De gemeente heeft de media nodig om nieuws te verspreiden en de pers heeft de gemeente nodig om nieuws te vergaren. Het is daarom belangrijk dat we elkaar en elkaars wensen kennen. Door een student van de Hanzehogeschool is onderzoek gedaan naar het persbeleid van Dongeradeel. Een van de aanbevelingen was om de relatie met de pers verder te versterken. Er werd daarom in 2013 een perslunch met de vaste perscontacten georganiseerd om de relatie te versterken, afspraken te maken over de wijze van samenwerking en informatie te delen over ontwikkelingen binnen de media en binnen de gemeente. Ook wordt er vaker telefonisch contact opgenomen met de journalisten.

Webrichtlijnen In 2013 zijn opnieuw aanpassingen gedaan aan de website van Dongeradeel om te kunnen blijven voldoen aan de webrichtlijnen. De webrichtlijnen zijn erop gericht om meer mensen te bereiken, dus ook mensen met een visuele, auditieve, verstandelijke of motorische beperking. Maar ook senioren, mensen met kleurenblindheid, mensen met dyslexie en mensen die Nederlands als tweede taal spreken.

Regiomarketing De zes ANNO-gemeenten werken al een aantal jaren gezamenlijk aan het project regiomarketing. Een communicatieadviseur van de gemeente Dongeradeel was ook in

29

2013 projectleider van dit project. In 2013 is uitvoering gegeven aan de campagne en is een advies uitgebracht door een extern bureau over hoe de marketing en gastheerschap in Noordoost Fryslan georganiseerd zou moeten worden. De eerste stappen in de totstandkoming van een nieuwe organisatie voor marketing en gastheerschap, waar ook regiomarketing zal worden ondergebracht, zijn gezet. Het wordt een organisatie die vooral door ondernemers wordt aangestuurd en de verschillende initiatieven rondom marketing en gastheerschap in Noordoost Fryslan bij elkaar brengt.

Samenwerking Binnen de Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) werken de Noordoost Friese gemeenten samen aan de economische ontwikkeling van de regio. In 2013 werd regelmatig met de communicatieadviseurs van de buurgemeenten en de ANNO-communicatieadviseur samengewerkt aan de communicatie rondom de verschillende gezamenlijke projecten.

30

Facilitaire Zaken In 2013 is er voor de huisvesting binnen het gemeentekantoor een plan geschreven om zo efficiênt en effectief mogelijk alle ruimten binnen het gebouw te benutten. Dit heeft als resultaat gehad, dat sommige teams een andere kantoorruimte hebben gekregen. Als principe wordt het uitgangspunt gehanteerd van een flexibel huisvestingsconcept, wat flexwerken en decentraal werken steeds meer en beter faciliteert. Aanvullend hierop is er een pilot Nieuw Werken uitgevoerd in 2013. Vergaderruimtes zijn heringericht in bouwdeel C (Koningstraat) en stiltewerkplekken zijn gecreêerd. Deze pilot krijgt in 2014 een evaluatie.

In het kader van duurzaamheid wordt in het gemeentekantoor per november 2013 ook afval gescheiden ingezameld.

Informatiemanagement Informatiemanager In de zomer van 2013 is een nieuwe informatiemanager voor de DDFK gemeenten begonnen. Hij wordt ingehuurd voor 2 dagen per week. Daarnaast is hij werkzaam voor de Middelsee gemeenten. Hij heeft zich beziggehouden met de voorbereiding van de intentieverklaring tot samenwerking op het gebied van ICT tussen de vier gemeenten en de gemeente Leeuwarden. Aansluiting bij de gemeente Leeuwarden heeft gevolgen voor de systeemkeuze, zoals voor de vervanging van het Midoffice. De gemeente Leeuwarden maakt gebruik van het zaaksysteem Exxellence. Naast de toekomstige koers voor ICT en de vervanging van het zaaksysteem houdt de informatiemanager zich bezig met diverse informatiebeleidsaspecten, waaronder ook de GEO informatie en het Nationaal Uitvoerings Programma (NUP)

Midoffice en Document Management Systeem (DMS) In 2013 zijn weer een aantal nieuwe zaaktypen uitgerold, zodat deze processen digitaal worden afgehandeld en gearchiveerd. Bij de keuze voor zaaktypen is gekeken naar spreiding over de afdelingen om ervaring op te doen met digitaal en zaakgericht werken en het volume van de processen. Om de digitale dienstverlening aan de burger te verbeteren is in samenwerking met het KCC en de gemeente Kollumerland c.a. gewerkt aan het maken van webformulieren. De burger kan dan via de website een product of dienst aanvragen op een tijdstip dat hem uitkomt. De samenwerking met Kollumerland is uitgebouwd mede door detachering van de teamleider vanuit Kollum voor 18 uren per week. Vooruitlopend op de samenwerking worden de processen zoveel mogelijk op elkaar afgestemd. Het DMS kent een aantal beperkingen in vergelijking tot de modernere zaaksystemen. Wel zijn een paar belangrijke verbeteringen doorgevoerd waardoor de gebruikersvriendelijkheid is vergroot. Het huidige systeem zal nog zeker in 2014 worden gebruikt. In 2013 is een document- en sjabloongenerator aangeschaft. Met deze software kun je

31

makkelijk, snel en foutloos documenten maken die tegelijkertijd aan de huisstijl voldoen. Deze is gekoppeld aan het DMS zodat de documenten weggeschreven worden binnen het DMS bij de betreffende zaak. In 2014 kan met de documentgenerator iWriter gewerkt worden.

Wet revitalisering generiek toezicht (Wet Rgt) Met de inwerkingtreding van de wet RGT is het toezicht van de provincie versoberd en gewijzigd van specifiek in generiek. De verantwoording en de controle ligt in eerste instantie bij de gemeente zelf. In 2013 is de provincie begonnen met de invulling van het nieuwe interbestuurlijk toezicht. Voor de informatievoorziening zijn vragen ingevuld op basis van door de Vereniging van Nederlandse Gemeenten ontwikkelde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's). De provincie gebnlikt dit als referentiekader om te toetsen of de gemeente voldoet aan de archiefwet-en regelgeving en of de informatiehuishouding op orde is. De lijsten van 2013 worden gebruikt als nulmeting en vormen de basis voor de verdere jaren. De aandachtspunten worden verwerkt in een verbeterplan. Samen met een rapportage wordt dit in 2014 voorgelegd aan de raad. Dit gebeurt in samenwerking met DIV en de streekarchivaris.

32

Financiële & Juridische zaken

Algemeen Juridische Zaken. Juridische kwaliteitszorg In 2013 is de juridische kwaliteitszorg verder uitgebouwd. Dit is o.a. gebeurd door het juridisch vakberaad. Ook is er doorgegaan met het regionaal juridisch vakberaad. Vanuit het regionaaljuridisch vakberaad is in 2013 gestart met de voorbereidingen voor gezamenlijke dagen voor kennisoverdracht en -verdieping. Daarnaast is er intern diverse malen gesproken over de wijze van ambtelijke advisering aan het college.

Inhuur juridisch advies In 2013 is gekeken naar de mogelijkheden om het extern juridisch advies op een andere, goedkopere, manier in te kopen. De huidige aanbieder waar het meest zaken mee gedaan wordt, is benaderd, evenals een aantal andere partijen. Het idee waarmee deze exercitie gestart is, namelijk behoud van kwaliteit tegen een lagere prijs, is niet haalbaar gebleken. Dit heeft een aantal oorzaken; als gemeente zijn we een relatief kleine partij en zijn daardoor niet in staat om in aanmerking te komen voor substantiële kortingen. Ten tweede is gekeken naar de mogelijkheid om een huisadvocaat-constructie op te stellen. Hier worden echter voorwaarden aan gesteld die we als gemeente niet waar kunnen en willen maken. Vandaar dat ervoor gekozen is om dit onderwerp eerst te laten voor wat het is.

Inkoop en aanbesteding In 2013 is verder gegaan met de activiteiten op het gebied van inkopen en aanbesteding. Er is in de regio Noordoost Fryslan gewerkt aan een gezamenlijk inkoop- en aanbestedingsbeleid. Dit is in 2013 afgerond en in de gemeenteraad vastgesteld. Daarnaast is er veel tijd gestoken in de begeleiding en ondersteuning van de eigen ambtelijke organisatie in (het verbeteren van) inkoop- en aanbestedingsprocedures.

33

Financiën en belastingen. Financiële rechtmatigheid Vanaf het jaar 2008 ontvangen wij een goedkeurende verklaring van de accountant voor wat betreft de financiële rechtmatigheid van de jaarrekening. De accountant onderzoekt dit jaarlijks en baseert haar conclusies mede op basis van de door de gemeente uitgevoerde interne controles.

Planning- en controlcyclus De afdeling FJZ is ambtelijk verantwoordelijk voor het proces van de planning en control, waaronder de perspectiefnota, de begroting, de tussentijdse rapportages en de jaarverslaggeving. In 2013 is met een organisatiebrede inzet een start gemaakt met het project sturen en beheersen. Doel is om vanuit een strategische agenda te komen tot concrete te bereiken doelstellingen in de jaarlijkse begroting. Daarnaast is van belang dat door raad, college en management meer wordt gestuurd op de te bereiken doelstellingen in samenhang met de daartoe beschikbaar gestelde middelen.

Inkoopmodule Key2Financiën. Bij de aanschaf van het financieel systeem Key2Financiën in 2012 is ook de inkoopmodule afgenomen. In 2013 is deze module geïmplementeerd. Vanaf 2014 zal zij in gebruik worden genomen. Het doel van deze module is om meer grip en inzicht te krijgen op inkoop en onderuitputting van budgetten.

34

Gemeentewurk

Gemeentewurk voert het onderhoud aan de openbare ruimte voor de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel uit.

De begroting van Gemeentewurk is een optelsom van de begrotingen van Dantumadiel en Dongeradeel. De verbetering van deze de gezamenlijke begroting is een doorlopend proces. In dit kader zijn er in 2013 voorbereidingen getroffen om de facturenafhandeling en de inkoop beter onder controle te krijgen. Er wordt nog continu gewerkt aan makkelijker en slimmere oplossingen voor de verdeelsleutel van de kosten tussen de beide gemeenten.

De organisatie staat op dit moment zoals die in het rapport 'it giet oan' is neergezet. Er wordt nog continu geëvalueerd. De pilot met de NEF heeft nog geen definitieve vorm gekregen. Hierbij wordt een meewerkend voorman ingezet bij teams met medewerkers van NEF. De evaluatie van deze pilot zal in 2014 verder worden uitgewerkt.

Door de sporthallen tijdens het gebruik in 2013 door verenigingen en scholen niet meer permanent te bemensen kon het beheer op een lager niveau plaatsvinden. De efficiëntere werkwijze levert een besparing op voor zowel Dantumadiel als Dongeradeel. In Dongeradeel zijn de uren die werden bespaard op sporthalbeheer gebruikt voor de brugbediening. In 2012 zijn voorbereidingen getroffen om het onderhoud van de sportvelden in Dantumadiel in eigen beheer uit te gaan voeren. Dit is in 2013 in uitvoering gebracht waardoor ook hier een aantal vrijgekomen uren van de sporthallen zijn opgevangen. In 2013 is begonnen met een onderzoek naar de begraafplaatsen, gekeken zal worden naar het proces en de mogelijkheden om deze werkzaamheden op een andere manier te gaan doen. Tevens participeert Gemeentewurk in het opstellen van een volledig uitgewerkt Kapitaalgoederenbeheer en het project Sturen en Beheersen. Met name dit laatste project is ook bedoeld om verdere bezuinigingen te realiseren.

Om een continue bedrijfsvoering, met name op de grotere tractie, te kunnen blijven voeren wordt doorlopend gekeken naar de mogelijkheden van samenwerking met omliggende gemeenten. Dit zal per bedrijfsonderdeel worden bekeken en hier wordt met de verschillende gemeenten op regelmatige basis overleg over gevoerd. Er zijn in 2013 voorbereidingen getroffen voor de aanschaf van nieuwe trekkers en een nieuwe kolkenzuiger in 2014.

Bij de aanbesteding van de nieuwe voertuigen, die in 2013 zijn geleverd, is ook gekozen voor duurzaamheid. Hierbij is in de lichtere klasse auto's op aardgas en elektrisch ingezet. Elektrisch voor toezichthouders, directie en het legen van prullenbakken in de binnenstad. Tevens zijn er twee nieuwe maaimachines en twee nieuwe zoutstrooiers geleverd. De mogelijkheden om ons wagen- en machinepark duurzaam samen te stellen worden steeds breder en zullen in de toekomst per aan te schaffen voertuig of machine

35

ook weer helder worden afgewogen. Ook zijn 2013 de voorbereidingen getroffen om in 2014 te komen tot de inbouw van een track-and-trace systeem in de voertuigen. Dit om onder meer een volledig sluitende digitale kilometerregistratie per voertuig te kunnen garanderen.

In oktober 2013 is de gemeente getroffen door een zware storm. Er is hierbij aanzienlijke schade ontstaan aan het openbaar groen. Gemeentewurk heeft hier, om de schade te herstellen en gevaarlijke situaties op te heffen, een groot aantal uren van de eigen dienst op ingezet. Ook zijn de budgetten in verband met deze schade in 2013 overschreden door inhuur en afvoer. Het herstel van de schade zal ook in 2014 nog op de beschikbare budgetten drukken, daar er dan herplant en verder schadeherstel aan met name het bomenareaal uitgevoerd zal moeten worden.

In 2013 is de harmonisatie van de afvalinzameling met Dantumadiel grotendeels afgerond. Het beleid, de gemeentelijke regelgeving, tarieven en werkwijzen op gebied van de inzameling en verwerking zijn zo veel mogelijk op elkaar afgestemd. De optimalisatie van de inzameling, verdergaande scheiding van afvalstoffen is een doorlopend proces. In 2013 is de overeenkomst voor het nascheiden van kunststoffen door Omrin verlengd. De overeenkomst biedt ons de mogelijkheid om te experimenteren met bronscheiding. In 2013 is in Metslawier gestart met een proef met bronscheiding van kunststof verpakkingen en dranken kartons. Doel van de proef is om te onderzoeken hoeveel kunststoffen en drankenkartons aan de bron kunnen worden ingezameld met als doel het verlagen van de hoeveelheid het huishoudelijk restafval. De proef loopt tot eind 2014. De resultaten van de proef moeten uitwijzen of bronscheiding van kunststoffen haalbaar is.

36

5. Verbonden partijen Inleiding

De gemeente heeft een breed pakket aan beleidsdoelstellingen. Niet al deze doelstellingen kunnen en worden door de gemeente zelf uitgevoerd. Daarom participeert de gemeente in samenwerkingsverbanden (met bijv. andere gemeenten), of subsidieert de gemeente andere partijen om deze doelstellingen te realiseren. Wanneer de gemeente samenwerkt met andere partijen en hierbij sprake is van een beleidsmatig en financieel belang, wordt gesproken over een verbonden partij.

In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de verbonden partijen van de gemeente Dongeradeel. In de volgende paragraaf zal een risicoanalyse worden gegeven van de gemeentelijke belangen met de betrokken partij. Deze wordt gevolgd door een detailoverzicht van de verbonden partijen.

Risicoanalyse De verbonden partijen waarmee de Gemeente Dongeradeel een relatie onderhoudt, verschillen in mate van belang. Bij dit belang is onderscheid te maken in beleidsmatig en financieel belang. Door het in kaart brengen en categoriseren van de verbonden partijen is het beter mogelijk om prioriteiten te stellen op het gebied van monitoren van de verbonden partijen. Hierbij is gekozen voor de volgende vier categorieên: Hoog beleidsmatig belang, hoog financieel belang Hoog beleidsmatig belang, laag financieel belang Laag beleidsmatig belang, hoog financieel belang Laag beleidsmatig belang, laag financieel belang. In onderstaande matrix zijn de verschillende partijen weergegeven naar beleidsmatig en financieel belang.

Muziekschool Opus3 Kabeltelevisie NOF

St Monumentenbehoud Milieu Advies Dienst

N~Friesland

Ver. van waddenzeegemeenten I FUMO

Welstandzorg Hûs en Hiem

Afvalsturing Friesland

De Marrekrite

Bank Nederlandse Gemeenten

Yswegencentrale Oostergo

Streekarchivariaat NOF

Oostergo (in liquidatie)

Stichting ROOBOL

Gemeensch. Kredietbank Friesland Samenwerking NOFA Rekenkamercommissie NOF

Ver. van Friese Gemeenten Dataland

Detailoverzicht Onderstaand is de detailinformatie van de verbonden partijen weergegeven. Per verbonden partij is detailinformatie gegeven en zijn de belangen en relaties met de gemeente weergegeven. Voor wat betreft het financieel belang is aangegeven wat de jaarlijkse bijdrage van de gemeente is, of hoe groot het aandelenkapitaal van de gemeente bij de betreffende partij is. Daarnaast is ook aangegeven of de gemeente rechtmatigheidsrisico loopt over de eventuele niet-rechtmatige handelingen van de verbonden partij. Hierbij wordt verwezen naar de notitie "Verbonden partijen en aanbesteding" van de commissie BBV.

Om de verschillen in belang tussen de verbonden partijen inzichtelijk te krijgen, is het ook belangrijk om inzicht te hebben in de mate van informatievoorziening tussen de verbonden partij en de Gemeente Dongeradeel. Per verbonden partij is aangegeven hoe vaak de gemeente geïnformeerd wordt door de betreffende partij.

Ten slotte is ook aangegeven of een financieel risico bestaat met betrekking tot de financiële bijdrage of het aandelenkapitaal en welke beheersmaatregelen hiertoe zijn genomen.

Vanwege het lage beleidsmatige en financiële belang van de laatste categorie is gekozen om bij deze partijen te volstaan met een beknopte toelichting waarin de doelstelling van de verbonden partij is weergegeven.

Hoog beleidsmatig belang - Hoog financieel belang

Veiligheidsregio Fryslän

Burgemeester stemmen goedkeuring geeft aan de begroting (inclusief meerjarenbeg roting) en de jaarrekening. De raad maakt vooraf haar zienswijze bekend, voorafgaande aan de vaststelling van de begroting en rekening.

beheersmaatregelen

begroting en de jaarrekening plaats. Tussentijds kunnen aanpassingen plaatsvinden in de begroting welke met goedkeurîng van het Algemeen Bestuur ook gevolgen (zowel positief als negatief) hebben voor de gemeentelijk bijdrage. Doordat de burgemeester onderdeel uitmaakt van het Algemeen Bestuur kan de gemeente een bepaalde mate van invloed uitoefenen op de beslissingen.

voordelen aan de kwaliteit en snelheid van de brandbestrijding en hulpverlening. De doelstellingen op het gebied van veiligheid en bescherming kunnen daardoor op een effectievere en efficiëntere wijze gerealiseerd worden. De participatie is, gelet op deze voordelen, van duurzame aard.

Werk- en Leerbedrijf NEF

toe gaan nemen beheersmaatregelen

Rijk de bijdrage per s.e. taakstelling afbouwt met € 3.000,- in zes jaar tijd. Daarnaast is van belang hoe de conjunctuur zich zal gaan ontwikkelen en samenhangend daarmee in hoeverre er mogelijkheden zijn om wsw'ers te detacheren bij bedrijven. De geprognosticeerde gemeentelijke bijdrage voor 2014 bedraagt ongeveer € 1.116.000. Bewaking van de bedrijfsresultaten vindt plaats d.m.v. bespreking van de kwartaalcijfers in het dagelijks- en algemeen bestuur en in het ambtelijk overleg met de deelnemende gemeenten.

aan personen die psychische beperkingen uitsluitend onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn, een dienstverband begeleid werken aangeboden. Verder wordt de uitstroom naar de reguliere arbeidsmarkt bevorderd. Verliezen van de G.R. worden gecompenseerd via bijdragen van de drie deelnemende gemeenten. Met drie inkoopgemeenten zijn afspraken gemaakt t.a.v. hun bijdrage aan het tekort van NEF.

Muziekschool Opus3

stichting van de gemeenten Dongeradeel, Ferwerderadeel en Schiermonnikoog een budgetsubsidie. Met deze subsidie worden de doelen gerealiseerd die met de verschillende gemeenten zijn afgesproken in een vierjarig contract. Een positief saldo van de jaarrekening valt ten gunste van de gemaximaliseerde reseJVes en/of vormt een terugbetaling aan de deelnemende gemeenten. De algemene reseJVe budgetsubsidies (van Opus3) heeft inmiddels haar maximale saldo van 25% van de begrote jaarlasten bereikt.

Kabeltelevisie NOF

beheersmaatregelen

van de begroting 2014 is geen dividendopbrengst opgenomen. De investering in de verglazing van het netwerk brengt met zich mee dat naar verwachting de komende jaren geen dividend wordt uitgekeerd. Begroting en jaarrekening van Kabel Noord worden vastgesteld in de AVA waarin twee leden uit de gemeenteraad zijn vertegenwoordigd.

instandhouding en de exploitatie van centrale antenneinrichtingen met bijbehorende kabelnetten in de deelnemende gemeenten, alsmede het verrichten van werkzaamheden t.b.v. uitzendingen.

Hoog beleidsmatig belang - Laag financieel belang Exploitatiemaatschappij Havencomplex Lauwersoog.

Toelichting

Gemeente de Marne en Dongeradeel bezitten beide 45% van het aandelenkapitaal, resterende 10%, is in handen van de visafslag.

Laag beleidsmatig belang - Hoog financieel belang

Eneco Holding

St. Monumentenbehoud

ontvangt deze stichting van de gemeente Dongeradeel subsidie. Met deze subsidie worden de doelen gerealiseerd. Een positief saldo van de jaarrekening valt ten gunste van de reserve onderhoud en restauraties. Op 31 december 2012 bedroeg het totaal van de reserves €

313.650.

Milieu Advies Dienst N-Friesland

I

beheersmaatregelen

regeling een tekort realiseert, kunnen van de jaarlijkse bijdrage minder adviesuren ingehuurd worden. De wethouder maakt deel uit van het bestuur en jaarlijks worden de begroting en de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling door de geme·ente goedgekeurd.

opgericht. Dongeradeel heeft de nieuwe gemeenschappelijk regeling mee ondertekend. Voor de inrichting van de FUMO is een bedrijfsplan vastgesteld. De FUMO neemt onder meer de taken van de MAD over. De gemeenteraad heeft in oktober 2013 besloten tot opheffing van de GR Milieu Advies Dienst N-Friesland. De liquidatie van de Gemeenschappelijke Regeling zal in 2014 worden uitgevoerd.

Afvalsturing Friesland

beheersmaatregelen

over de tarieven van huishoudelijk afval tot en met 2017. Risico is dat Omrin de afgesproken tarieven niet kan bieden op enig moment. Als dat het geval is, dan mogen wij de levering aan Omrin voortijdig beêindigen, zonder dat wij een desintegratievergoeding verschuldigd zijn. Indien we de levering aan Omrin vroegtijdig staken om reden dat Omrin de geboden tarieven niet kan waarmaken, heeft Omrin de plicht om de niet overgedragen (resterende) aandelen over te nemen tegen de helft van de overeengekomen prijs. Mocht hiervan sprake zijn (dus Omrin kan haar geboden tarieven niet waarmaken), dan ontvangen we dus minder dan

€ 100.000 per gemeente. Met andere woorden, we lopen een risico dat we niet de volledige € 500.000 per gemeente krijgen. Maar mocht dat het geval zijn, dan hebben we vanaf dat moment ook meteen de handen vrij om alsnog aan te besteden. Jaarlijks worden de begroting en jaarrekening ambtelijk besproken en vervolgens vastgesteld in de aandeelhoudersvergadering.

2/ Mochten we om wat voor reden dan ook in de toekomst afzien van verkoop van aandelen, dan hebben we geen recht op de hiervoor overeengekomen vergoeding. Dit betekent in dat geval een nadeel voor de begroting, aangezien over de jaren 2013 t/m 2017 een bedrag van

€ 100.000 is ingeboekt als opbrengst van de te verkopen aandelen.

gaan aandelen. Dit biedt de mogelijkheid om ieder jaar 1/5 deel van ons aandelenpakket te verkopen. Daartegenover staat ieder jaar een opbrengst van

€ 100.000. Dit bedrag is als inkomst meegenomen in de meerjarenbegroting.

Bank Nederlandse Gemeenten

stuk.

Streekarchivariaat NOF

levert de gemeente Dongeradeel een bijdrage aan deze GR Het streekarchivariaat heeft ten doel het voor het publiek toegankelijk maken van de archieven en deze duurzaam te behouden.

Stichting ROOBOL

beheersmaatregelen

derhalve alleen op wanneer de stichting niet meer in stàat blijkt het verzorgen van het openbaar onderwijs uit te voeren. In dat geval zal de verantwoordelijkheid terug komen bij de gemeente. Om de uitvoering van het openbaar onderwijs te monitoren worden jaarlijks zowel de begroting als de jaarrekening/ jaarverslag goedgekeurd door de gemeenteraad.

~~~~~~ ba,,isii6f,{)JEm in Dongeradeel overgedragen aan de St. ROOBOL De gemeenteraad houdt toezicht op het bestuur van de stichting.

43

Laag beleidsmatig belang - Laag financieel belang

Bedrijvencentrum Dokkum Een B.V. bestemd voor startende en bestaande ondernemers in Dongeradeel met mogelijkheden voor begeleiding op financieel en administratief gebied.

Ver. van Waddenzeegemeenten

'

Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle Waddenzeegemeenten.

Welstandzorg Hûs en Hiem Het behartigen van gemeenschappelijke belangen op het gebied van bouwkunstige en landschappelijke schoonheid in de provincie Frysltm wordt uitgevoerd door deze gemeenschappelijke regeling.

De Marrekrite Een gemeenschappelijke regeling ten behoeve van het behartigen van de belangen op het gebied van recreatie op en aan het water met inachtneming van belangen van natuur en landschap.

Yswegencentrale Oostergo De stichting is verantwoordelijk voor het organiseren van toertochten in de regio bij voldoende ijsdikte.

Oostergo (in liquidatie) Deze gemeenschappelijke regeling had als doel het invulling geven aan de Wet Sociale Werkvoorziening. Deze gemeenschappelijke regeling is op dit moment in liquidatie en de werkzaamheden zijn belegd bij het Werk- en Leerbedrijf NEF.

St. GR Kredietbank Friesland De gemeenschappelijke regeling ondersteunt mensen met geldzorgen.

Samenwerking NOFA (in liquidatie) Door middel van het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van haar gebied als geheel, behartigt deze gemeenschappelijke regeling de belangen van haar deelnemers. De samenwerking blijft voorlopig nog bestaan omdat de financiële afwikkeling van Vita! Ru ral Area via deze gemeenschappelijke regeling wordt geregeld.

Rekenkamercommissie NOF De gemeenschappelijke regeling geeft uitvoering aan het bepaalde in de artikelen 182, 184a en 185 van de Gemeentewet.

Ver. Nederlandse Gemeenten Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle gemeenten in Nederland.

44

Ver. van Friese Gemeenten Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle Friese gemeenten.

Dataland BV Deze onderneming heeft ten doel het realiseren van een landelijke voorziening die leidt tot het breder toegankelijk maken van gegevens uit het gemeentelijk informatiedomein voor de publieke en private markt.

45

6. Paragraaf grondbedrijf Uitgifte kavels In 2013 zijn er vier verkopen geweest ten behoeve van vrijstaande woningen. Dit aantal is vergelijkbaar met 2012. Deze verkopen hebben plaatsgevonden in het plan Trije Terpen te Dokkum. We zien dat de vraag naar kavels nog steeds bestaat en wellicht een kleine stijging laat zien. Echter, voorzichtigheid is geboden. De doorstroming op de koopmarkt is nog steeds het grootste probleem. Men wil, logischerwijs, eerst een eigen woning verkopen voordat er tot aankoop van een kavel wordt overgegaan. Echter, de gemeente blijft, in samenwerking met haar keten partners, kritisch de ontwikkelingen in de gaten houden en waar nodig bijstellingen doen.

In 2013 is ook de eerste bouwkavel verkocht in de uitbreidingslocatie Lou Sanen te Oosternijkerk. Bovendien is het afgelopen jaar eveneens een optie verleend op deze locatie. De eerste contouren van het nieuwe woongebied zullen dus binnenkort zichtbaar worden.

Voor het overige zijn er geen nieuwe (particuliere) kavels uitgegeven. Momenteel zijn er nog kavels voor woningbouw beschikbaar in de Trije Terpen te Dokkum, alsmede in de dorpen Anjum, Ee, Engwierum, Hantum, Brantgum en Oosternijkerk. Ook wordt er nog een kavel aan de Fiskbuorsterwei in Ternaard aangeboden, maar deze valt niet binnen de administratie van het grondbedrijf.

Er is in 2013 nagenoeg geen bedrijfsmatige grond verkocht. In Anjum is de laatste kavel op de woon-werklocatie lt Hoarnleger verkocht. Hierop is inmiddels de nieuwe brandweerkazerne gebouwd.

Op bedrijventerrein Hogedijken 3 is een grote kavel terug gekocht door de gemeente op verzoek van een ondernemer. Het gevolg hiervan is dat er voldoende grond beschikbaar is op deze bedrijfslocatie. Zoals destijds al aangegeven in het voorstel tot aankoop heeft deze handeling zijn weerslag op de exploitatie Betterwird 3 fase 1A. De looptijd hiervan is verlengd (doordat er op Hogedijken weer meer grond beschikbaar is, zal het langer duren voordat Betterwird 3 fase 1A vol is). Voor deze exploitatie zal dan ook een voorziening moeten worden getroffen.

Ten aanzien van de PDV fase 3, gelegen tussen Raadsma en PDV fase 2, is er in oktober 2013 (begroting) door uw raad besloten dat er naar een nieuwe invulling van dit terrein gezocht zal worden. Voor de huidige PDV-functie voor grootschalige detailhandel is geen belangstelling. Bovendien sluit dit andere geschikte functies voor deze locatie, gelegen aan de rand van de stad, uit. Dit is onwenselijk. Het voortbestaan van de exploitatie in de huidige vorm zou bovendien tot financieel onwenselijke situaties kunnen leiden (groot tekort). Bij de herberekeningen is dan ook gekozen voor een eenvoudige invulling, in die zin dat er weinig (extra.4~osten voor infrastructuur gemaakt hoeven te

worden en het terrein beschikbaar is voor een verscheidenheid aan functies. Het bestemmingsplan wordt aangepast op het moment dat er zich een kandidaat meldt, zodat er een bestemmingsplanaanpassing plaats kan vinden op basis van de wensen en vereisten van dat moment

Exploitaties In 2013 zijn er geen nieuwe exploitaties gestart dan wel afgesloten. Eventuele financiêle aspecten van exploitaties worden toegelicht in het navolgende financiêle deel van deze paragraaf.

Triie Temen Zoals reeds vermeld zijn er 2013 een drietal kavels ten behoeve van vrijstaande woningen verkocht in de Trije Terpen. Eind 2013 is er nog een tweetal kavels in optie genomen die naar verwachting in 2014 verkocht kunnen worden.

Er zijn geen noemenswaardige wijzigingen in de grondprijzen doorgevoerd. Zowel in 2011 als in 2012 zijn een groot aantal kavels goedkoper geworden. Bovendien zijn er gedeelten van het gebied herverkaveld zodat er beter op de vraag naar (kleinere) kavels ingespeeld kan worden. De huidige exploitatieopzet wordt gehandhaafd qua looptijd, aangezien aan de verkoopprognoses is voldaan.

Bovendien is er goede hoop dat de ontwikkelingen ten aanzien van de verbindingsvaart een positief effect hebben op de verkoopbaarheid van kavels in de Trije Terpen en op de uitstraling van de wijk in z'n geheeL

Betterwird lil Het afgelopen jaar is er op deze locatie geen grond verkocht De grond is nog niet bouwrijp gemaakt, dit zal gefaseerd gebeuren op het moment dat er een perceel verkocht zal worden. Alle benodigde procedures voor de uitgifte van grond zijn in 2012 afgerond. Zoals eerder gesteld is de exploitatie verlengd met zes jaar, een en ander naar aanleiding van de terugkoop van bedrijfsgrond op Hogedijken. Dit betekent dat de prognoses voor Betterwird ("wanneer verwachten we alles verkocht te hebben") bijgesteld moeten worden.

Grondbeleid in relatie tot de programma's Het grondbeleid heeft een relatie met deprogramma;s Dokkum regiostad en Platteland in ontwikkeling.

Financieel:

De boekwaarde van de gronden binnen de grondexploitatie bedraagt per 31 december 2013 € 4.579.800. In 2013 is de boekwaarde toegenomen met € 391.800. De waarden zijn verdeeld naar de locaties.

47

Omschrijving

Boekwaarden Qer

Mutaties

31-12-

31-12-

2013

2012

Woningbouwlocaties

1.168.400

1.402.600

234.200-

Bedrijvenlocaties

3.046.100

2.418.700

627.400+

365.300

366.700

4.579.800

4.188.000

Overige bestemmingen

Totaal

1.400-

391.800+

Dit komt voornamelijk door het verkopen van grond binnen de grondexploitaties en de (terug)koop van grond binnen de exploitatie Hogedijken 3.

Per 31 december 2013 zijn voor exploitaties met een verwacht tekort voorzieningen ingesteld. De voorzieningen zijn ingesteld om de verwachte tekorten te dekken en zijn niet in mindering gebracht op bovenstaande boekwaarden. Voor de toekomstige grondexploitatie Betterwird 3 fase 1 A is in 2013 een voorziening getroffen tot een bedrag van € 161.900. Op dit moment zijn volgende voorzieningen ingesteld:

Omschrijving

Bedrag

Voorziening Birdaarderstraatweg I Lyceumweg

114.100

Voorziening PDV fase 2

140.700

Voorziening Grondexploitatie Lou Sänen Oasternijkerk

37.500

Voorziening Betterwird 3 fase 1A

161.900

Voorziening Ee Koarte Bun fase 2

26.500

Totaal

480.700

Woningbouwlocaties: Voor een deel van de in eigendom zijnde gronden is de toekomstige inrichting nog niet geheel in bestemming en tijdpad vastgelegd. In vervolg daarop en mede door gewijzigde begratingsvoorschriften heeft uw raad in de vergadering van december 2012 besloten om op boekwaarden van NIEGG (Niet in Exploitatie Genomen Gronden) gronden afte boeken. In het vervolg hierop is ook in 2013 op de boekwaarde van grond afgeboekt. In Dokkum ten zuiden van de Birdaarderstraatweg (achter de Woudhorne) (€ 21.600), in Ee Koarte bun fase 3 (€ 2.000) en in Oasternijkerk voor de Mounewei (€ 3.500). Totaal is € 27.100 ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie gebracht. In de loop van de jaren zijn ten behoeve van de exploitaties Dokkum Birdaarderstraatweg/Lyceurnweg, Oasternijkerk Lou Sänen fase 2 en Ee Koarte Bun fase 2, voorzieningen getroffen tot een totaal bedrag van € 178.100.

Bedrijven locaties: De exploitatie PDV fase 3 is niet meer berekend op basis van een invulling met perifere detailhandel voorzieningen. In de paragraaf grondbedrijf bij de begroting 2014 is reeds aangegeven om te kiezen voor een andere invulling van dit gebied.

48

Bij de bedrijvenlocaties is in 2012 ook afgeboekt op NIEGG gronden. Zo ook in 2013 en wel op Betterwird 3 fase 1B (€ 28.300), Betterwird 3 fase 2 (€ 8.600) en de Birdaarderstraatweg ten zuiden van de weg.(€ 7.700). De totale afboeking op deze gronden is € 44.600 hetgeen ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie is gebracht. In 2013 is een voorziening ingesteld tot een bedrag van € 161.900 ten behoeve van Betterwird 3 fase 1A. Het totaal bedrag van de voorzieningen van de bedrijvenlocaties is

€ 302.600. Overige bestemmingen: In 2013 is afgeboekt op de boekwaarde van grond ten zuiden van de Trije Terpen € 6.600 Gerealiseerde afboekingen en ingestelde voorzieningen binnen de grondexploitaties in 2013: 1 Afboekinaen boekwaardes diverse exoloitaties· Exgloitatie:

Bedrag:

Dokkum -Betterwird 3 fase 2 Dokkum - Betterwird 3 fase 1 B

8.600 28.300

Dokkum -tnv Birdaarderstraatweg

7.700

Dokkum -tzv Birdaarderstraatweg

21.600

Dokkum- grond tz.v. Trije Terpen

6.600

Ee- Koarte Bun fase 3

2.000

Costernijkerk- Mounewei

3.500

Totaal

78.300

2 Inoestelde voorzieninaen ter dekkina van verwachte tekorten oo exoloitaties Exploitatie:

Dokkum - Betterwird 3 fase 1A

Bedrag:

161.900

Ontwikkeling reserve bouwgrondexploitatie: Door diverse maatregelen binnen de grondexploitaties heeft de reserve grondexploitatie zich in 2013 als volgt ontwikkeld.

Bedrag

Omschrijving

Bedrag

1.067.400+

Saldo per 1 januari 2013 Mutaties: Toename: Rente: 4,5% over de boekwaarde per 1 januari 2013

..-g

48.000+

Bedrag

Omschrijving

Bedrag

Winstneming diverse exQioitaties: 33.500

Anjum - Hoarnleger fase 2 Dokkum - Woon-werklocatie De Veiling

6.900

Holwerd - Grandyk

7.900 48.300+

Afnarne: Afboeken og boekwaarden gronden: 8.600

Dokkum -Betterwird 3 fase 2

28.300

Dokkum -Betterwird 3 fase 1B Dokkum -tnv Birdaarderstraatweg

7.700

Dokkum - tzv Birdaarderstraatweg

21.600

Dokkum - tzv Trije Terpen

6.600

Ee - Koarte Bun fase 3

2.000

Oasternijkerk- Mounewei

3.500 78.300-

Treffen voorzieningen 161.900-

Voorziening Betterwird 3 fase 1A

923.500

Saldo per 31 december 2013

Conform de (aangepaste) vastgestelde nota grondbeleid dient het minimum saldo te worden berekend op basis van de IFLO-norm (Inspectie Financiën Lagere Overheid) aangevuld met de toekomstige winstverwachting. De berekening wordt dan 10% van de boekwaarden + 10% van de nog te maken kosten, verminderd met 10% winstverwachting van de grondexploitaties. Op basis hiervan kan het minimum saldo als volgt berekend worden.

Bedrag

Omschrijving Boekwaarden

4.579.800+

Nog te betalen kosten

8.737.600+

Winstverwachting

3.476.400-

Bedrag

Totaal:

9.841.000

10% van het totaal is het berekend minimum saldo van de 984.100

reserve bouwgrondexploitatie

Het daadwerkelijke saldo van de reserve bouwgrondexploitatie is lager dan het berekende noodzakelijke saldo ter dekking van risico's. Het tekort van € 60.600 is aangevuld vanuit de Algemene Reserve.

50

7. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Het weerstandsvermogen bestaat volgens het besluit begroting en verantwoording uit "de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiêle betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiêle positie".

Het weerstandsvermogen bestaat dus uit de volgende 2 componenten: De weerstandscapaciteit, waaronder wordt verstaan de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken. In artikel11 van het BBV wordt het begrip weerstandscapaciteit nog meer verbijzonderd. De weerstandscapaciteit heeft een structurele component en een incidentele component. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit de onbenutte belastingcapaciteit en uit de post onvoorzien. Dit zijn middelen die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma's. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve en uit eenmalige ruimte op de begroting. De eenmalige ruimte in de begroting zit in middelen waarmee calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers kunnen worden opgevangen, zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus

van

de programma's.

Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiêle betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiêle positie.

Uitgangspunt voor het weerstandsvermogen is dat: -de incidentele weerstandscapaciteit voldoende moet zijn om de incidentele financiêle risico's te bekostigen; -de structurele weerstandscapaciteit op een zodanig niveau moet zijn dat daarmee structurele financiêle tegenvallers kunnen worden gedekt.

Het weerstandsvermogen bestaat derhalve uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen waarover de organisatie kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiêle positie

van de organisatie voor het begrotingsjaar,

maar

ook voor de meerjarenraming.

Structurele weerstandscapaciteit Onbenutte belastingcapaciteit Om de onbenutte belastingcapaciteit te berekenen gaan wij uit van de artikel 12 norm uit de Financiêle Verhoudingswet (FVW5 fie het Rijk hanteert voor gemeenten die een

beroep doen op het Rijk voor een aanvullende uitkering. lid 2 van artikel 12 FVW zegt hierover: "Een aanvullende uitkering wordt slechts verleend indien de algemene middelen van de gemeente aanmerkelijk en structureel tekort zullen schieten om in de noodzakelijke behoeften te voorzien, terwijl de eigen inkomsten van de gemeente zich op een redelijk peil bevinden."

Een redelijk peil van de eigen inkomsten betekent in ieder geval: dat een door Onze Ministers bij ministeriële regeling vast te stellen percentage van de waarde van de onroerende zaken wordt geheven; de door de gemeente gemaakte lasten inzake huisvuil volledig worden doorberekend in de reinigingsheffingen; de door de gemeente gemaakte lasten inzake de riolering volledig worden doorberekend in de rioolrechten.

-

-

artikel 12 -norm

-

geraamd

--·-·--

opbrengst (+)

OZB 3.600.093 5.174.000 0,1540% vd WOZ-waarc 1.573.907 -------·--- ·-----·- ------ ·-··-·--------2.160.800 1.837.928 -322.872 afvalstoffenheffin 100% kostendekkend -. ~----·-:.- ---·-·---·reinigingsrechten n.v.t. 0 0 0 ---··--·-- --·----- r------ ------------

,--------+rioolrechten

100% kostendekkend

2.014.000 2.014.000

0

onbenutte belastingcapaciteit 2013

0

=r==-~

Uit het bovenstaande overzicht blijkt dat de gemeente per saldo volgens de artikel 12 norm in 2013 niet beschikte over onbenutte belastingcapaciteit De afvalstoffenheffing was weliswaar niet kostendekkend, maar de OZB opbrengsten waren veel hoger dan de artikel12 norm. Dit betekent overigens niet dat de gemeente niet de mogelijkheid heeft om de OZB tarieven te verhogen indien dekking moet worden gevonden voor kosten van schade voorkomend uit risico's waar geen voorzieningen voor zijn getroffen.

Onvoorzien: De post structureel onvoorzien bedraagt jaarlijks: € 50.000. De structurele weerstandscapaciteit zou € 50.000 bedragen, indien er sprake zou zijn van een structureel sluitende meerjarenbeg roting. Dit is niet het geval; de meerjarenbegroting resulteert in een structureel tekort van ruim € 2,5 miljoen; en er is dus feitelijk geen structurele ruimte voor onvoorzien.

Incidentele weerstandscapaciteit Het eindsaldo van de algemene reserve op kasbasis per 31 december 2013 bedraagt

€ 7.245.000. Er zijn verschillende doorlopende verplichtingen en stortingen die moeten worden verrekend met de algemene reserve. Per saldo gaat het om verplichtingen tot een totaalbedrag van € 1.349.000. Het saldo van de algemene reserve op transactiebasis is dan € 5.896.000.

Uit het raadsvoorstel bij de jaarrekening blijkt dat er sprake is van een rekeningsaldo van

€ 365.000. Dit is inclusief de effecten '§'2 de decembercirculaire.

Er wordt voorgesteld € 144.000 voor de decentralisaties van de Jeugdzorg en de AWBZ beschikbaar te houden in 2014.

van € 34.000 beschikbaar te houden in verband met in 2014 doorlopende werkzaamheden voor de actualisatie van

Daarnaast stellen wij voor een bedrag

bestemmingsplannen. Er is in de jaarrekening tot een bedrag

van € 453.000 aan engineeringskasten

voor de Westelijke Rondweg en het Kuorke afgeboekt. Wij stellen voor dit bedrag te onttrekken aan de reserve Anno. Er is € 68.000- inclusief € 50.000 ten behoeve

van

brandveiligheidsvoorzieningen aan het MFA te Holwerd - meer uitgegeven aan onderhoud gebouwen dan begroot. In het raadsvoorstel bij de jaarrekening stellen wij voor dit bedrag te onttrekken aan de reserve onderhoud gebouwen. Rekening houdend met de hiervoor genoemde mutaties kan per saldo € 708.000 worden toegevoegd aan de algemene reserve.

van een krap sluitende begroting 2014. In deze begroting was nog geen rekening gehouden met de effecten van de septembercirculaire en van de effecten van het herfstakkoord op de begroting 2014. Daar hebben we u later over geïnformeerd. In totaalleidt dit tot een negatief effect van € 541.000 op het

Bij de begrotingsbehandeling was sprake

begratingssaldo 2014 dat moet worden gedekt uit de algemene reserve.

In de raadsvergadering

van januari heeft u besloten in te stemmen met de nota reserves

en voorzieningen. Samenhangend daarmee zijn een aantal reserves opgeheven of is de omvang

van bepaalde reserves afgebouwd, waarmee een toevoeging plaats heeft

gevonden aan de algemene reserve. Een bedrag van € 596.000 is toegevoegd aan de algemene reserve.

Er zijn nog een aantal verplichtingen die de komende jaren een beslag zullen leggen op de algemene reserve. Hier gaat het bijvoorbeeld om de investeringen in de MFA's in Hantum en Anjum. In totaal gaat het om een bedrag

van ongeveer € 610.000.

De actuele stand van de algemene reserve op transactiebasis kan als volgt worden berekend.

Stand van de algemene reserve op transactiebasis Saldo

van de algemene reserve op transactiebasis per

Bedrag

€ 5.896.000

1/1/2014 Bij : toevoeging rekeningsaldo na bestemmingen

-1- € 541.000

Af: dekking begrotingstekort 2014 Bij : toevoeging op basis

€ 708.000

van nota reserves en

€ 596.000

voorzieningen Af : toekomstige verplichtingen

-/- € 610.000

Actuele stand op transactiebasis

€6.049.000

53

Op grond van de vastgestelde notitie reserves en voorzieningen is de minimumstand van de omvang van de algemene reserve bepaald op 5% van de begrotingsomvang exclusief de bouwgrondexploitatie. Bij de behandeling van de perspectiefnota 2010 heeft u het besluit genomen daarnaast tijdelijk een overwaarde in de algemene reserve te willen aanhouden van 2%. Wij hebben op basis van een raadsbreed aangenomen motie bij de perspectiefnota 2010 toegezegd ook in de toekomst dat deel van de begrotingsomvang dat betrekking heeft op de bouwgrondexploitatie niet mee te nemen in de berekening van de minimumstand, omdat de reserve grondexploitatie al voorziet in weerstandscapaciteit voor dat bedrijfsonderdeeL Dit leidt tot het volgende beeld: Bedrag

Omschrijving

€ De omvang van de begroting 2014 excl. bouwgrondexploitatie

60.441.000 ........

Minimumomvang van de algemene reserve: 5% Tijdelijke overwaarde: 2% Minimale omvang van de algemene reserve

3.022.000 1.209.000 .. ·- ··-··-·-·-··-·-···-···1--------:-::-,...,-1 4.231.000

Actuele stand van de algemene reserve op transactiebasis

6.049.000

Af: Minimale omvang van de algemene reserve -4.231.000 ..- . - · - · - - · ---..----·--·-··--·--· ..-------------.--..·-·"•--J-------,--1 Overwaarde 1.818.000

De incidentele weerstandscapaciteit is dat deel van de algemene reserve waar geen verplichtingen op rusten. Het gaat om het bedrag van € 6.049.000.

Conclusie De structurele weerstandscapaciteit bedraagt

€

De incidentele weerstandscapaciteit bedraagt

€

0 6.049.000

Voor een goede beoordeling van de omvang van het weerstandsvermogen moet van de in het vervolg van deze paragraaf beschreven risico's worden ingeschat wat de kans is dat het risico daadwerkelijk zou kunnen leiden tot schade en welke omvang die schade in dat geval zou kunnen hebben. Op deze wijze kan meer inzicht worden verkregen in het risicoprofiel en daarmee is beter te beoordelen of het weerstandsvermogen voldoende is. Dat is een lastige opgave.

Wel is te concluderen dat de risico's voor de gemeente groter worden als gevolg van de te verwachten decentralisatie van Rijkstaken waardoor de begrotingsomvang en de risico's toenemen. Het is naar onze mening van groot belang om de komende tijd een tijdelijke overwaarde van 2% op het vastgestelde minimum van 5% te blijven aanhouden en de omvang van de algemene reserve te vergroten in verband met de decentralisaties.

54

De structurele weerstandscapaciteit moet worden teruggebracht tot het bedrag van € 50.000. Dit bedrag is de afgelopen jaren voldoende gebleken om te voorzien in schade met een structureel doorwerkend effect. Deze schade kan in principe ook worden gedekt uit bezuinigingen en/of het nemen van inkomstenverhogende maatregelen.

De verwachting op dit moment is dat de omvang van de gemeentebegroting als gevolg van de decentralisaties zal toenemen met een bedrag van ongeveer € 10 miljoen. Dit betekent dat de omvang van de algemene reserve als risicoreserve structureel zal moeten toenemen met 7% van € 10 miljoen

=€ 700.000. Op dit moment biedt de

algemene reserve de mogelijkheden om hierin te kunnen voorzien. Er is immers sprake van een overwaarde van € 1.818.000.

We verwachten dat de komende jaren een aanspraak op de algemene reserve zal moeten worden gedaan in verband met frictiekosten die samenhangen met het schrappen van taken (afboeken boekwaardes activa, wachtgelden). We adviseren daarom de algemene reserve zo mogelijk aan te vullen en geen nieuwe uitgaven te doen ten laste van de algemene reserve.

De financiële positie op basis van het eigen vermogen en de solvabiliteit. Op uw verzoek besteden wij in deze jaarrekening bijzondere aandacht aan de vermogenspositie van onze gemeente en de solvabiliteit. De financiële positie is vanuit een aantal gezichtspunten te bepalen.

a. eigen vermogen. Het eigen vermogen van de gemeente blijkt uit de balans en betreft het saldo van de bezittingen (zowel vaste als vlottende activa) en het vreemd vermogen (voorzieningen, leningen en vlottende passiva. Ten opzichte van het jaar 2012 is de vermogenspositie per 31.12.2013 afgenomen met 10,46%. Onderstaand een overzicht van het verloop van het eigen vermogen over de jaren 2009

tlm 2013. Tabel1: ontwikkeling eigen vermogen Jaar

Bedrag in €

Toename

Afname

t.o.v. vorig

t.o.v. vorig

jaar in%

jaar in%

2009

21.716.349

2010

20.763.797

2011

21.022.072

2012

19.341.168

8,00

2013

17.318.866

10,46

4,39 1,23

55

b. solvabiliteit Onder de solvabiliteit wordt verstaan de mate waarin een entiteit in dit geval de gemeente in geval van liquidatie voldoen kan aan haar financiële verplichtingen aan de verschaffers van vreemd vermogen. De solvabiliteit is hieronder berekend als de verhouding van het Eigen vermogen (EV) ten opzichte van het Totaal Vermogen (TV).

Uit de literatuur blijkt, dat wanneer er bij ondernemingen sprake is van een solvabiliteit onder de 20%, er sprake kan zijn van een niet stabiele financiële situatie. Onderstaand een overzicht van het verloop van de solvabiliteit vanaf het jaar 2009.

Tabel 2: Solvabiliteit (EV/TV) zonder correctie doorgeleende kredieten Eigen vermogen

Jaar

Balanstotaal in €

In%

in€ 2009

21.716.349

112.289.426

19,34

2010

20.763.797

112.141.796

18,52

2011

21.022.072

104.965.298

20,03

2012

19.341.168

99.595.933

19,42

2013

17.318.866

98.561.193

17,57

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt bevindt voor het jaar 2013 de solvabiliteit van de gemeente Dongeradeel zich onder de 20%. Opgemerkt moet worden, dat de solvabiliteit negatief wordt beïnvloed door verstrekte geldleningen aan de woningbouwcorporatie Thûswonen (€ 8.311.000), ambtenaren (€ 5.671.000) en het Streekarchivariaat (€ 99.668). Deze leningen zijn voor Dongeradeel budgettair neutraal omdat we de aflossingen en rente vergoed krijgen. Wanneer deze verstrekte leningen buiten beschouwing worden gelaten ontstaat het volgende beeld.

Tabel 3: Solvabiliteit na correctie doorgeleende kredieten Jaar

Eigen

Balans totaal

Leningen aan

Leningen aan

Lening aan

vermogen in

in

Thuswonen in

ambtenaren

Streekarchi-

€

€

€

in€

variaat in

In%

€

2009

21.716.349

112.289.426

21.100.595

7.123.162

121.499

25,8~

2010

20.763.797

112.141.796

20.025.212

6.987.217

115.909

24,4:

2011

21.022.072

104.965.298

14.663.015

6.920.495

110.067

25,2t

2012

19.341.168

99.595.933

10.035.617

6.533.182

103.963

23,3:

2013

17.318.866

98.561.193

8.311.025

5.671.721

99.668

20,5(

Op grond van bovenstaande tabel is te concluderen dat met in achtneming van verstrekte geldleningen aan derden, de solvabiliteit op 31.12.2013 zich boven de 20% bevindt en er dus sprake is van een stabiele situatie.

56

Risicoparagraaf bij de jaarrekening 2013. Planschade. De Wet ruimtelijke ordening (Wro) geeft in artikel6.1 aan dat degene die in de een inkomensderving of een vermindering

van de waarde van een

vorm van

onroerende zaak

schade lijdt, onder bepaalde voorwaarden en beperkingen recht kan doen gelden op vergoeding

van

(plan)schade.

De Wro maakt het mogelijk dat de gemeente met de verzoeker van een bestemmingsplanwijziging of afwijking die voorziet in de afwenteling

van

van

het bestemmingsplan, een overeenkomst sluit

een eventuele planschadevergoed ing. Deze

mogelijkheid wordt waar mogelijk benut. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat de gemeente zelf ook initiatieven neemt op het gebied

van

planologische

maatregelen en dan zelf de planschadekosten moet dragen en dat ook planschadeverzoeken

van voor het ontstaan van deze verhaalsmogelijkheid de

gemeente kunnen bereiken. Er is momenteel één planschadeverzoek in behandeling. Dat heeft betrekking op woningbouw aan de Eelaan te Dokkum. Het mogelijk planschadeveroorzakende besluit heeft betrekking op het bestemmingsplan Eelaan 11. Hierop betrekking hebbende claims kunnen afgewenteld worden op de initiatiefnemer.

Planschade bestemmingsplan Bûtengebiet Dongeradeel. Planschade verjaart na vijf jaar nadat het plan onherroepelijk is geworden. Een bestemmingsplan wordt onherroepelijk de dag na afloop

van

de ter inzage legging

van

van State beroep is ingesteld. Dan wordt het plan pas onherroepelijk na de uitspraak van de Raad van State over het ingestelde beroep, afhankelijk van de strekking van de uitspraak. Tegen het bestemmingsplan Bûtengebiet Dongeradeel is beroep aangetekend. Omdat er over het ingestelde beroep het vastgestelde plan, tenzij er bij de Raad

nog geen uitspraak is gedaan, valt nu nog niet te zeggen wanneer planschade jegens het bestemmingsplan Bûtengebiet Dongeradeel verjaart.

Risico's planschade. De risico's

voor planschade zijn als volgt

Directe planschade. Indirecte planschade.

Directe planschade Directe planschade heeft betrekking op schade die een eigenaar lijdt doordat de gebruiks- en bebouwingsmogelijkheden op zijn eigen perceel worden beperkt. Dat kan aan de orde zijn doordat het Bûtengebiet minder mogelijkheden kan bieden dan een voorgaand bestemmingsplan.

Het risico hiervoor is beperkt door beide plannen goed met elkaar te vergelijken. Er is geanalyseerd of mogelijkheden worden beperkt of niet. Als je dit perfect wil doen zou

van

ieder perceel een planologische ver>&l]iking gemaakt moeten worden. Dit is echter een

praktisch vrijwel onhaalbare exercitie omdat dit zeer arbeidsintensief en gecompliceerd is (groot grondgebied, verschillende onderliggende bestemmingsplannen, analoge en grofmazige bestemmingsplannen die slecht leesbaar zijn, voorheen gebruikte systematiek van globale gebiedsbestemmingen met beschermende waarden die niet concreet en objectief gemaakt zijn, enzovoort). Daarom is de praktische insteek gekozen om er bij het maken van het Bûtengebiet op te letten dat bestaande rechten zoveel mogelijk worden gerespecteerd.

Een bijzondere categorie vormen externe verplichtingen die opgenomen móeten worden in het bestemmingsplan, maar die wel degelijk directe planschade kunnen veroorzaken. Voor zover bekend is er één van groot belang voor het Bûtengebiet namelijk archeologie. Vanaf 2007 zijn gemeenten door de Wet archeologische monumentenzorg verplicht om archeologische waarden te verankeren in bestemmingsplannen. Omdat er in het grondgebied van de gemeente Dongeradeel veel archeologische waarden aanwezig zijn is dit voor het Bûtengebiet een belangrijk aandachtspunt. De opname van archeologische waarden in een bestemmmingsplan kan planschade veroorzaken. Hierover is er in den lande de afgelopen jaren commotie ontstaan in gemeenteland omdat Europa en Rijk een wettelijk kader maken dat de gemeenten vervolgens veel geld kan gaan kosten door de implementatie hiervan. Het risico op directe planschade door archeologie is op twee manieren grotendeels onschadelijk gemaakt. Allereerst door in het bestemmingsplan Bûtengebiet binnen gebieden met archeologische waarden geen bouwverbod te introduceren, maar een juridisch regime te maken waarin het onder voorwaarden (bijvoorbeeld na archeologisch onderzoek) na afwijking wel degelijk mogelijk is om te bouwen. Verder kan ten aanzien van het aspect archeologie pas met succes planschade geclaimd worden als er binnen een gebied met archeologische waarden een aangevraagde vergunning ten gevolge van deze archeologische waarden wordt geweigerd. Er ontstaat dus geen directe planschade (meer) door alleen het opnemen van een zone waarin beperkingen gelden die een gevolg zijn van de aanwezigheid van archeologische waarden. Overigens verschillen de juristen nog van mening in hoeverre het aspect archeologie nu helemaal planschaderisicovrij is gemaakt. Maar er is wel consensus dat het risico hierop nu dermate is beperkt dat er geen aanleiding meer is om in strijd met de Wet archeologische monumentenzorg te weigeren om archeologische waarden op te nemen in het bestemmingsplan.

Daarnaast bevat het Bûtengebiet diverse flexibiliteitsbepalingen zodat mogelijke omissies relatief eenvoudig kunnen worden hersteld. Ook is er een communicatieplan opgesteld dat mede als doel heeft om een ieder te wijzen op het nieuwe bestemmingsplan, zodat lopende de procedure er nog voldoende mogelijkheid is om omissies ongedaan te maken.

Over het algemeen bevat het Bûtengebiet juist meer mogelijkheden dan voorgaande bestemmingsplannen. En is er daarom meer risico op indirecte planschade, dan op directe planschade.

58

Indirecte planschade

Indirecte planschade heeft betrekking op schade die een eigenaar van een perceellijdt doordat een bestemmingsplan ongunstige waardedrukkende ontwikkelingen in de naaste omgeving mogelijk maakt (ongunstiger dan een voorgaand bestemmingsplan). De gemeenteraad heeft er voor gekozen om de bestaande bouwvlakken van boerenerven te vergroten. De bouwvlakken zijn over het algemeen vergroot van 1 tot 1,5 ha. Bij het ontwerp van de ligging van deze bouwvlakken is er rekening gehouden met omliggende percelen van derden, met name burgerwoningen. Daardoor is het risico op indirecte planschade beperkt gebleven. Daarnaast hebben bestaande bedrijven en woningen enige uitbreidingsmogelijkheden gekregen. Maar deze mogelijkheden zijn beperkt qua omvang en altijd in de directe nabijheid van bestaande functies en bebouwing gelegen. Daardoor is het risico op indirecte planschade ook voor deze zaken beperkt gebleven. Verder maakt het bestemmingsplan BOtengebiet diverse ruimtelijke ontwikkelingen bij afwijking mogelijk. Hiervoor is een planologische procedure noodzakelijk waarbij de gemeente Dongeradeel met de aanvrager een planschadeovereenkomst afsluit waarbij mogelijke planschade claims op de aanvrager verhaald kunnen worden. Ten slotte worden ter voorkoming van indirecte planschade dezelfde checks en inspanningen gepleegd als hierboven beschreven bij directe planschade: het bestemmingsplan wordt zo goed mogelijk hierop gecontroleerd en betrokkenen worden zo goed mogelijk gelnformeerd zodat mogelijke knelpunten tijdig hersteld kunnen worden.

Conclusie planschade BOtengebiet

Concluderend kan gesteld worden dat het bestemmingsplan BOtengebiet tot planschadeclaims aan de gemeente Dongeradeel kan leiden. Deze risico's blijven in verband rnet verjaring nog minimaal vijf jaar aanwezig. Maar door de hierboven beschreven maatregelen zijn deze risico's beperkt gebleven.

Externe veiligheid. De gemeente is verplicht het onderwerp externe veiligheid de komende jaren te verwerken in de bestemmingsplannen (BEVI). Om veiligheidsredenen is het mogelijk dat bepaalde functies moeten worden wegbestemd. Het wegbestemmen van bijvoorbeeld woningen binnen een veiligheidszone kan forse financiële risico's voor de gemeente tot gevolg hebben.

In de gemeente zijn vier inrichtingen die onder het BEVI vallen en waarvoor er in de nieuwe bestemmingsplannen een hoofdstuk met betrekking tot externe veiligheid wordt opgenomen. Van deze inrichtingen zijn risicoberekeningen gemaakt waarbij het plaatsgebonden- en het groepsrisico is berekend. Daarmee is ook de 10-6 veiligheidscantour vastgesteld waarbinnen zich geen kwetsbare objecten (woningen) mogen bevinden. Bij deze vier inrichtingen zijn binnen deze contour geen woningen gelegen. In Dongeradeel zijn er geen "saneringssituaties" die een vervolg zouden moeten hebben. In de bestemmingsplannen is aangegeven dat er geen nieuwe BEVI-inrichtingen mogen worden opgericht zonder toe5'1f1ming en goedkeuring van het college. Er zijn

dus de nodige beheersingsmaalregelen getroffen om te voorkomen dat deze regelgeving leidt tot schade voor de gemeente.

Bodemdaling. In 2010 is de laatste prognose voor Bodemdaling door Aardgaswinning door de NAM gepubliceerd. Inmiddels is het nieuwe gasveld bij Ee ook in gebruik genomen. De bodemdaling en eventueel risico op aardschokken worden door meerdere partijen in de gaten gehouden. Aan de hand van waterpassingen worden nieuwe prognoses opgesteld en tot nu toe is de bodemdaling minder dan de prognoses.

Bodemdaling en de gevolgen voor de Gemeentelijke eigendommen. De gemeente heeft in 2007 een fase 1 onderzoek gedaan naar de schade aan gemeentelijke eigendommen door bodemdaling. De Gemeente loopt alleen risico's voor de gemeentelijke eigendommen. Problemen kunnen ontstaan door bodemdaling en met gelijkblijvende waterstanden t.o.v. N.A.P.-hoogten met gemeentelijke riooloverstarten en bij doorvaarthoogten van bruggen. Ongelijkmatige zettingen, waardoor scheurvorming zou kunnen ontstaan bij bouwwerken komen in de regel niet vaak voor. Bij de afhandeling van de schades wordt rekening gehouden met de staat van onderhoud en met afschrijvingstermijnen van de gedane investering. Ook dient de schade door de Gemeente te worden hersteld alvorens de NAM tot uitbetaling overgaat.

Archeologie. De gemeente kent veel gebieden met een hoge archeologische verwachtingswaarde en een groot aantal archeologische vindplaatsen. Op basis van aangescherpte regelgeving moet rekening worden gehouden met een toename van onderzoeks-en opgravingskosten. Het is zeker in een binnenstad niet altijd mogelijk een inschatting te geven van waardevolle archeologische waarden en van de onderzoeks-en (eventuele) opgravingskosten. Wel kan in concrete projecten door uitvoering van inventariserend onderzoek beter inzicht worden gekregen in de financiêle risico's. Alleen bij zeer hoge kosten van archeologische opgravingen zijn er mogelijkheden voor een bijdrage van rijk en/of provincie. In het kader van het wettelijk voorgeschreven overleg dringen gedeputeerde staten erop aan in de nieuwe bestemmingsplannen verdergaande beschermende regels op te nemen. De plannen worden in die zin aangepast. Het is niet geheel uitgesloten dat de nieuwe regels het risico op planschade verhogen. Van concrete projecten en concrete risico's is op dit moment geen sprake. De wetgever heeft hier recent actief op ingespeeld door het planschaderisico feitelijk meer te koppelen aan het "aanlegvergunningenstelsel" in de bestemmingsplannen, zodat het risico feitelijk meer is verschoven naar de verlening van aanlegvergunningen in gebieden met een archeologische dubbelbestemming.

Milieusaneringen. Er kan zich onverwachts een geval van bodem-, lucht- of waterverontreiniging voordoen die, om schade voor volksgezondheid of milieu te voorkomen, zo snel mogelijk moet worden opgeruimd.

60

In de meeste gevallen gaat het om situaties waarbij de veroorzaker bekend is. Die dient dan zelf actie te ondernemen. De gemeente kan als adviseur ondersteunen bij het kiezen van saneringsoplossingen. In de regel betaalt de verzekering van de veroorzaker de kosten. Bij dergelijke incidenten gaat het bijvoorbeeld gaan om een lekkages van voertuigen of tanks, verkeersongevallen, (asbest)brand of bedrijfsongevallen. De gemeente stuit bijvoorbeeld ook op moedwillige stortingen van afval of afvalwater. In die gevallen is zelden een veroorzaker te vinden en draait de gemeente voor de opruimkosten op. Ook kunnen we nog plekken aantreffen waar de bodem ernstig is verontreinigd. De laatste jaren hebben zich slechts enkele incidenten voorgedaan. In die gevallen was de veroorzaker bekend. Bij bedrijven hebben zich geen grote incidenten voorgedaan waarbij sprake was voor bodem- en waterverontreiniging en er een directe aanpak nodig was. Voor het opruimen van een bestaande bodemverontreiniging op een bedrijfsterrein gelden regels in het kader van de Wet bodembescherming. Alle andere bekende grotere bodemverontreinigingen zijn ondertussen gesaneerd. De plekken waar enig risico en vermoeden op verontreiniging bestond, zijn geïnventariseerd. De eigenaar van de grond is in eerste instantie aansprakelijk voor de saneringskosten. De gemeente is in die zin alleen aansprakelijk voor eigen grond. De kosten van een sanering zijn sterk afhankelijk van de omvang en aard van de verontreiniging. Die kunnen variëren van enkele duizenden tot meerdere tienduizenden euro's. Aantallen incidenten laten zich uiteraard moeilijk voorspellen.

In de Waddenzee nabij de Engelsmanplaat ligt een munitiestortplaats op grondgebied van de gemeente Dongeradeel. Volgens defensie gaat het om 450 ton munitie, voornamelijk 10,5 cm luchtdoelgranaten die in 1946 ten noordwesten van Engelsmanplaat zijn gedumpt. Het toenmalige ministerie van openbare werken heeft vergunning verleend voor de dumping. Naar aanleiding van de kwestie zijn er Kamervragen gesteld. Op deze vragen heeft minister Hen nis- Plasschaert mede namens de minister van Infrastructuur en Milieu een antwoord gegeven. In antwoord op deze vragen heeft de minister duidelijk gemaakt dat het beheer van de Waddenzee een Rijksverantwoordelijkheid is. Verder is aangegeven dat vanuit de verantwoordelijkheid van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu Rijkswaterstaat reguliere metingen uitvoert naar de bodemontwikkeling en de waterkwaliteit. Op 11 maart 2014 heeft het college besloten de betreffende ministers te gaan verzoeken tot opruiming van de munitiestortplaats. De colleges van Ameland en Schiermonnikoog zijn verzocht deze brief mede te ondertekenen.

FUMO U heeft als gemeenteraad een zienswijze opgesteld ten aanzien van de conceptbegroting 2014 Fryske Otfieringstsjinst miljeu en omjouwing. U bent het niet eens met de basis waarop de begroting is gebaseerd. Die gaat uit van een bedrijfsplan van 2012. U wilt de nog op te stellen Dienstverleningsovereenkomsten tussen deelnemers en FUMO als uitgangspunt hanteren. Door de verschillende uitgangspunten is er ook verschil van inzicht over de hoeveelheid af te nemen uren van de nieuwe dienst. Bovendien vindt u dat er sprake is van een te forse uitzs>~ing van de begroting en dat er besparingen

mogelijk moeten zijn. Niet duidelijk is hoe de begroting 2014 en verder er uit gaan zien en wat de financiêle consequentie voor de gemeente zal zijn. Ten opzichte van de begrote uitgave van de gemeente aan de FUMO van 140.000,- is er in de conceptbegroting sprake van een uitgave van 200.000,- voor Dongeradeel; een verschil van 60.000,-.

Centrale As. De drie betrokken gemeenten zijn in 2007 een overeenkomst aangegaan met de provincie Fryslän betreffende aanleg van de centrale as deN 356 (de weg tussen Nijega en Dokkum). In de overeenkomst is vastgelegd dat de samenwerkende partijen de aanleg van de weg realiseren binnen het taakstellend budget van € 235 miljoen. Het taakstellend budget is door de provincie aangepast aan gewijzigde verkeerskundige oplossingen en inzichten. De provincie is risicodragend. Feitelijk kan er voor onze gemeente alleen sprake zijn van een financieel nadeel op het moment dat we veranderingen willen aanbrengen in het plan. In 2013 is gestart met de daadwerkelijke uitvoering van de rondweg Garyp. Verder is het gedeelte Noord 2 (Dokkum-Valom) aanbesteed en de uitvoering hiervan wordt begin 2014 opgestart. Ook is het aquaduct en de vernieuwing van de brug in Burgurn aanbesteed. Tot nu toe vallen de aanbestedingen in financiêle zin mee, maar zijn de proceskosten hoger uitgevallen dan vooraf geraamd. De meeste grondaankopen zijn op minnelijke basis gerealiseerd. Daarnaast is de onteigeningsprocedure door de provincie ingang gezet voor de nog aan te kopen percelen. Het tweede KB is goedgekeurd, dus de provincie kan nu starten met de onteigening. Er komt ook nog een veeg KB voor de onteigening van kleine percelen. Het risico dat er geen onteigening kan plaatsvinden is daarmee heel klein geworden.

Onderhoudsbeheer gebouwen. Ons eigen personeel heeft in 2013 weer de opleiding gevolgd voor VCA en derhalve zijn ze weer VCA-gecertificeerd (1 0 jaar geldig). Er hebben zich in 2013 geen ongevallen voorgedaan bij de uitvoering van de werkzaamheden in eigen beheer en werken door derden.

Uitvoering van projecten, kapitaalwerken en onderhoudswerken. In 2013 zijn alle werkzaamheden conform bestek en tekeningen uitgevoerd en er zijn geen aannemers failliet gegaan, die werkzaamheden bij ons in uitvoering hadden. Wel is er nog steeds sprake van een hevige concurrentiestrijd op de infrastructurele markt. Dit biedt mogelijkheden voor een doelmatige aanbesteding, maar moet niet leiden tot kwaliteitsverlies bij de uitvoering van werkzaamheden. Dit kan worden gewaarborgd door gedegen afspraken vooraf over de te leveren kwaliteit en kwantiteit.

Uitvoering werkzaamheden in bestaande omgeving. Bij de uitvoering van riool werkzaamheden in de Fonteinslanden zijn enkele schademeldingen bij ons binnengekomen vanwege tijdelijke verlaging van de grondwaterstand. Bij de uitvoering van deze rioolwerkzaamheden was er sprake van meer grondwateroverlast en wellen, dfjllWaar vooraf van was uitgegaan.

Water en kunstwerken. De restauratie van kademuren Wortelhaven is zonder schade aan belendende percelen goed verlopen.

Weg beheer. Buiten enkele normale kleine schadegevallen zijn op het gebied van aansprakelijkheid stellingen door derden als gevolg van oneffenheden e.d. in de openbare wegen geen schadeclaims bij ons binnen gekomen.

Bezuinigingen en takendiscussie. Bezuinigingen en takendiscussies in beide gemeenten kunnen van invloed zijn op de gemeenschappelijke regeling (GR) van Gemeentewurk. Afzonderlijk zou kunnen worden bepaald om onderdelen of taken af te stoten of te privatiseren. Dit vormt een risico voor de bedrijfsvoering daar alle medewerkers onder de gemeente Dongeradeel vallen. De personele consequenties van de bezuinigingen wordt tot nu toe zo veel mogelijk opgevangen door vacatures binnen de afdeling, Bij volgende bezuinigingen is er geen flexibele ruimte meer binnen Gemeentewurk om bezuinigingen te kunnen opvangen. De afnemende gemeente die ervoor kiest taken af te stoten is dan verantwoordelijk voor de daaruit resulterende frictiekosten. Dit is vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling.

Tarief NEF. De gemeente maakt veel gebruik van medewerkers van NEF. Het gaat hier om inhuur en detacheringsovereenkomsten. Vanuit NEF is een forse tariefstijging voorgesteld. Over deze stijging, met als doel een meer marktconforme tariefstelling, gaat nog onderhandeld worden tussen gemeente en NEF. De daadwerkelijke impact is nu nog niet duidelijk. Risico dempend is het feit dat tariefstijging een positief effect zal hebben op het resultaat van NEF en dat beperkt de omvang van een eventuele aanvulling door de gemeente van datzelfde resultaat.

Essensterfte. Het groen in de gemeente draagt bij aan een plezierige leefomgeving. Maar bomen kunnen getroffen worden door ziekte en plagen. Essen krijgen te maken met essensterfte, kastanjes met kastanjebloedingsziekte. Beide ziekten zijn reeds in Dongeradeel geconstateerd. Het is in dit stadium onduidelijk hoe het ziektebeeld zal gaan verlopen. Landelijk wordt onderzocht hoe de verdere verspreiding van boomziekten zich zal ontwikkelen.

Klimaat. Extremere weerssituaties komen steeds vaker voor. In het voorjaar van 2013 heeft een langere vorstperiode gezorgd voor noodzakelijke extra inzet bij de gladheidsbestrijding. In de zomer zorgde een extreme droogteperiode ervoor dat er extra ingezet moest worden op het sproeien van o.a. sportvelden en nieuwe aanplant.

63

Tevens heeft een stevige storm in oktober geleid tot veel schade en veel extra inzet van personeel. Het herstel van deze schade zal ook nog drukken op de budgetten van 2014. Hoewel deze weersituaties niet op voorhand zijn te voorspellen zijn, vormen ze bij extreme situaties een extra risico voor de bedrijfsvoering van Gemeentewurk.

ICT-samenwerking In augustus 2013 is een businesscase aan het college aangeboden. Deze businesscase beschreef de consequenties van het samengaan vandeICT-teams van de gemeenten Dantumadiel, Kollumerland c.a. , Ferwerderadiel en Dongeradeel. De afzonderlijke colleges van deze vier gemeenten hebben een no go op deze business case gegeven. De redenen hiervoor waren: • • •

Op het moment was realisatie van een gemeenschappelijke regeling politiek niet haalbaar. De deadline voor realisatie, 1-7-2014, leek daardoor niet realistisch. De te realiseren omvang van deze gemeenschappelijke ICT afdeling was voor de toekomst te gering.

De colleges hebben tevens besloten om toe te werken naar een ICT samenwerking met de gemeente Leeuwarden. Bijkomend voordeel daarbij is dat de beleidsmatige koers, die nog ontwikkeld moest worden, dan reeds door de gemeente Leeuwarden is ingevuld.

Op korte termijn (2• kwartaal2014) zal een intentieverklaring ondertekend worden waarna een definitief invoeringsvoorstel gemaakt zal worden. In het 3• kwartaal van 2014 verwachten we dit meer te kunnen kwantificeren. Het te verwachten realisatiejaar is 2017. Dit zorgt direct ook voor de uitdaging voor de komende 3 jaar waarbij weilCToplossingen ingevoerd moeten worden, terwijl dit met zo weinig mogelijke desinvesteringen gepaard moet gaan. Door wettelijke verplichtingen is stilstaan geen optie. Hier zullen de oorspronkelijke 4 gemeenten elkaar blijven zoeken.

Naast het beperken van bovenstaande desinvesteringen, is er nog een aandachtspunt. Op dit moment zijn de personele consequenties van aansluiting bij Leeuwarden nog niet te kwantificeren. Tot nu toe is te constateren dat niet iedereen in dienst genomen wordt door de gemeente Leeuwarden. Dit is ook afhankelijk van het feit of alle ICT deel gaat uitmaken van Leeuwarden, maar ook of deze uitbreiding op het volume van systeembeheer in Leeuwarden direct effect heeft op de benodigde capaciteit.

Baseline Informatiebeveiliging Gemeenten In november 2013 heeft de VNG in een Bijzondere Algemene Ledenvergadering de resolutie 'lnformatieveiligheid, randvoorwaarde voor de professionele gemeente" aangenomen. De resolutie beschrijft puntsgewijs de eigen verantwoordelijkheid voor informatieveiligheid van gemeenten. In grote lijn beschrijft het dat iedere gemeente informatieveiligheidsbeleid vaststelt aan de hand van een basisnormen kader: de Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG). Als professionele organisatie is het noodzakelijk dat gemeenten ook de beveiliging van informatie

64

professioneel organiseren. Informatie moet immers beschikbaar en integer (lees: betrouwbaar) zijn en mag alleen door bevoegden zijn in te zien (vertrouwelijk). Bij de uitwisseling moeten gemeenten voldoende rekening houden met beveiligings-en privacyaspecten. Informatieveiligheid is veel meer dan ICT, het gaat in veel gevallen om de mens in de organisatie en de manier waarop deze met risico's omgaat. Het is dus niet alleen een technische vraag maar ook een bestuurlijke. Het raakt de bedrijfsvoering van de gemeente. Om informatieveiligheid te garanderen moet iedere gemeentelijke organisatie daarom actie ondernemen. Zowel technisch als organisatorisch. Als eerste stap heeft de gemeente zicht hiervoor aangemeld bij de Informatie Beveiligingsdienst (IBD), onderdeel

van

van

KING met als kerntaak gemeenten op het gebied

informatieveiligheid met een breed palet te ondersteunen.

Op ICT gebied heeft de invoering van de BIG zeker financiële consequenties, deze zijn op dit moment echter nog niet te kwantificeren, hiervoor is het nog niet duidelijk genoeg wat de invoering van de BIG op ICT gebied exact voor consequenties heeft. Een eerste verkenning van de BIG laat zien dat er in ieder geval extra voorzieningen nodig zijn die nu niet worden gebruikt binnen de organisatie. Een risicoinventarisatie zal dit mede inzichtelijk moeten maken.

Onderwijshuisvesting. In 2014 zal het integraal huisvestingsplan voor het onderwijs vastgesteld worden. Vanwege de teruglopende leerlingenaantallen en plannen die hieruit voortkomen is de kans groot dat de gemeente de komende jaren met leegstaande lokalen of zelfs schoolgebouwen te maken krijgt. Ingeval van een leegstaand schoolgebouw krijgt de gemeente deze terug in bezit en zal er een nieuwe bestemming gezocht moeten worden of in sommige gevallen overgegaan worden tot slopen. De financiële risico's hiervan zijn (nog) niet te kwantificeren. We krijgen hier meer zicht op met behulp

van

het IHP en

notities over het Kapitaalgoederenbeheer.

Passend onderwijs Met de stelselwijzigingen Passend Onderwijs krijgen schoolbesturen de opdracht en de middelen om elk kind passend onderwijs te bieden. Doel van de wet is dat voor alle leerlingen met een specifieke onderwijsbehoefte zo passend mogelijk onderwijs geboden wordt. De organisatie en financiering gaat via de samenwerkingsverbanden Primair Onderwijs (provincie Fryslan) en Voortgezet Onderwijs, inclusief het Voortgezet Speciaal Onderwijs, cluster 3 en 4 (RMC regio noord). Elke school stelt een ondersteuningsprotiel op en het samenwerkingsverband maakt een ondersteuningsplan. In deze documenten staat aangegeven wat de afzonderlijke scholen en het samenwerkingsverband kunnen bieden op het gebied van onderwijs en zorg, de middelen voor extra ondersteuning en de toewijzing hiervan, de route voor de verwijzing naar speciaal onderwijs, cluster 3 en 4, en ouderbetrokkenheid. De invoering van deze wet per 1 augustus 2014 kan gevolgen hebben voor zowel onderwijshuisvesting als voor de inzet van leerlingenvervoer De financiële risico's hiervan zijn echter 6f5'g) niet te kwantificeren.

Kunstgrasveld Tolhuispark In meerdere gesprekken met voetbalvereniging Be Quick-D heeft het bestuur ons gewezen op de slechte toestand van het (eerste) kunstgrasveld van de vereniging. Het veld zou niet meer aan de veiligheidseisen voldoen en tot blessures leiden. Afgesproken is dat de gemeente het veld zou laten keuren door Kiwa ISA Sport BV. Dit onderzoek is recente uitgevoerd. Blijkens het overgelegde keuringsrapport voldoet het kunstgrasveld inderdaad niet meer aan de gebruiksnorm van NOCNSF/KNVB. De kans is zeer groot dat er een onveilige situatie ontstaat en blessures kunnen optreden. De onderzoeksresultaten zijn onlangs met het bestuur van de vereniging gedeeld. Afgesproken is dat het bestuur met nadere voorstellen zal komen over een combinatie

van overname, renovatie en onderhoud van natuurgrasvelden en het (oude) kunstgrasveld. Mogelijk zal dat ertoe leiden dat het kunstgrasveld eerder dan de geplande termijn (2017) zal moeten worden gerenoveerd, waardoor de huidige boekwaarde van € 57.500 vervroegd zal moeten worden afgeschreven.

Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Gemeenten zijn door de Wmo financieel verantwoordelijk voor het compenseren van beperkingen die onze inwoners ervaren op gebied van zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie. De Wmo is een open einde regeling. De uitgaven voor voorzieningen (zoals huishoudelijke hulp, vervoer, hulpmiddelen, woningaan passingen) kunnen per jaar behoorlijk verschillen en zijn dan ook moeilijk goed te begroten. Bij meerdere (grote) aanvragen in een jaar is het mogelijk dat de verschillende budgetten

voor de Wmo niet toereikend zijn.

Zeker ook door het ingezette rijksbeleid om mensen langer zelfstandig te laten wonen (scheiden wonen en zorg, gefaseerde extramuralisering zorgzwaartepakketten 1 tot en met 4), zal het beroep op de Wmo stijgen. Het is de vraag of gemeenten hiervoor door hel rijk voldoende gecompenseerd worden.

Onze gemeente heeft in 2013 hel Kantelingsproject doorlopen. Hel projeelis per 1-12014 afgerond, in 2014 moet echter nog wel een stuk doorontwikkeling plaatsvinden. Dil gebeurt binnen de reguliere bedrijfsvoering. Doel van dit project was oplossingen dichter bij de burger zoeken (niet claim-, maar vraaggericht), en meer maatwerk bieden (niet redeneren vanuil de voorzieningen, maar creatieve oplossingen zoeken). In gesprek met de burger wordt ook meer gekeken naar wat mensen zelf nog kunnen, in samenwerking met hun omgeving. De verwachting is dat de kosten voor de Wmo daarmee lager uit zullen pakken, terwijl dit niet ten koste van de kwaliteit van oplossingen hoeft te gaan. De kanteling kan een bijdrage leveren aan het opvangen van de diverse kortingen en bezuinigingen die landelijk worden doorgevoerd. Of het voldoende is, is echter zeer de vraag.

66

In het regeerakkoord is een aantal voornemens opgenomen, die betrekking hebben op, dan wel raakvlakken hebben met de Wmo. In april2013 is een beleidsbrief langdurige zorg verschenen. Daarnaast is een zorgakkoord afgesloten. Deze beide stukken hebben iets meer duidelijkheid gegeven over de kaders, maar echt zekerheid hebben we pas na vaststelling

van de wetsvoorstellen op dit terrein.

Transities Een van de onderdelen is de transitie begeleiding vanuit de AWBZ (individuele begeleiding, dagbesteding en kortdurend verblijf) naar de Wmo. Deze transitie betreft een groep zeer kwetsbare mensen. De ingangsdatum is 1 januari 2015. De transitie gaat gepaard met een korting van ca. 25% (mogelijk oplopend naar 30%). De financiêle gevolgen zijn op dit moment nog niet duidelijk. Binnen de AWBZ wordt op dit terrein de komende jaren een flinke bezuiniging ingeboekt, door het beperken van de aanspraak. In januari 2014 is een wetsvoorstel Wmo 2015 gepresenteerd, deze moet echter nog door de Tweede en Eerste Kamer worden vastgesteld. In januari is ook een eerste budgetindicatie door VWS naar buiten gebracht. Onze gemeente krijgt volgens deze raming een kleine 4,9 miljoen euro voor de nieuwe taken. Pas in de meicirculaire 2014 krijgen we echt duidelijkheid.

Een ander onderdeel is de transitie Jeugdzorg per 2015. De Jeugdwet is inmiddels door Tweede en Eerste Kamer aangenomen. Het gaat dan om het onder de gemeentelijke regie en verantwoordelijkheid brengen van de gesloten Jeugdzorg (nu Rijk), de jeugd GGZ (nu Zorgverzekeringswet), ambulante zorg, open residentiêle zorg, pleegzorg, dagbehandeling, spoedeisende zorg, jeugdbescherming en jeugdreclassering (allen nu Provincie), jeugd LVG en PGB o.b.v. jeugd GGZ of jeugd LVG (nu AWBZ). Hier ligt ook een relatie met passend onderwijs. De overdracht van jeugdzorgtaken naar gemeenten gaat gepaard met een forse bezuiniging. Het huidige budget voor de uitvoering van de totale jeugdzorg wordt in 2015 met 6% gekort. Tot en met 20171oopt deze korting op tot 15% van het huidige budget voor de uitvoering van de verplichtingen in de nieuwe Jeugdwet Door een efficiêntere manier van werken en het vergroten

van

de

zelfredzaamheid van burgers moet bespaard worden op de dure geindieeerde zorg. Voor 1 apri12014 moeten gemeenten afspraken hebben gemaakt met de zorgaanbieders over de continufteil

van de zorg

in een zogenaamd Omvormingsplan. De aanbieders van

jeugdzorg ontvangen in 2015 80%

van

het gekorte budget. Daarvan moeten huidige,

maar ook nieuwe gevallen van geindieeerde zorg bekostigd worden, evenals de inzet op preventie. Indien er echter meer zorg geleverd moet worden, loopt dit bedrag verder op. De bezuiniging die wordt opgelegd moet worden terugverdiend door meer in te zetten op preventie (uit diezelfde middelen, waarop al is bezuinigd door het Rijk). Dit kan zich echter pas op langere termijn terugverdienen, waardoor wij in de tussentijd een flink financieel risico lopen.

Participatiebudget. Voor participatievoorzieningen ontvangen gemeenten jaarlijks een Rijksuilkering op grond

van de Wet Participatiebudget

In deze uitkering zijn het voormalige WWB-

werkdeel, inburgerings- en educatiegelden gebundeld. lnburgeringgelden zijn niet meer

67

van toepassing in hetjaar 2014. Educatiegelden moeten tot en met 2014 verplicht bij ROC's worden besteed. Het Participatiebudget kent geen eigen risico of aanvullende uitkering. Het Participatiebudget daaltjaar op jaar. De daling van 2013 naar 2014 bedraagt 10,5%. Monitoren van de uitgaven is vanwege de daling de afgelopen jaren steeds belangrijker geworden. De laatste jaren is het beleid erop gericht zoveel mogelijk door de consulenten zelf te laten doen als het gaat om coaching, begeleiding en re-integratie van klanten. Het Participatiebudget 2013 bedroeg voor Dongeradeel € 1.100.522. Voor 2014 is er een budget van € 984.967 beschikbaar. Het participatiebudget is een doeluitkering. Niet bestede of onrechtmatige bestede gelden worden door het Rijk teruggevorderd. Het Participatiebudget is in 2014 grotendeels gepositioneerd bij NEF, aangezien zij de doelmatige taak m.b.t. de WWB uitvoeren. Budgetneutraliteit is hierbij het uitgangspunt.

Wet Sociale Werkvoorziening en NEF De WSW kent van oudsher het systeem van budgetfinanciering waarbij gemeenten garant staan voor eventuele tekorten. Dongeradeel neemt deel in de GR Noard East Fryslan. In de WSW bedrijven wordt een onderscheid gemaakt in het subsidieresultaat en het resultaat uit de bedrijfsvoering. Het subsidieresultaat is de mate waarin de personele kosten van het WSW personeel worden gedekt uit de Rijksbijdrage. Dit resultaat is beperkt beïnvloedbaar in relatie tot het zittende WSW personeel, omdat sprake is van verworven rechten en personeel dat pas na verloop van tijd zal kunnen uitstromen. De Rijksbijdrage biedt al lange tijd geen dekking meer voor de kosten van het WSW personeel en het verschil tussen de daadwerkelijke kosten en de Rijksbijdrage neemt de komende jaren nog meer toe nu het Rijk heeft besloten de bijdrage af te bouwen. NEF en de daarin deelnemende gemeenten hebben nauwelijks mogelijkheden om het subsidieresultaat te verbeteren. In de begroting van NEF is er sprake van een negatief subsidieresultaat van € 3, 023 miljoen in 2014 Dit tekort loopt op tot € 3,417 miljoen in 2015 tot € 3,708 miljoen in 2016 en € 3,964 miljoen in 2017. De rijksbijdrage voor de WSW binnen het ontschotte budget daalt van € 25.903 in 2013 naar € 22.700 per SE in 2020. Het is aan gemeenten om op basis van maatwerk keuzes te maken omtrent de financiering. Tekorten op de uitvoering van de WSW hebben dus invloed op de beschikbare middelen voor de re-integratie van de overige doelgroepen. De afbouw van de voorzieningen op het gebied van de sociale werkvoorziening is dan ook van cruciaal belang voor het beleid van de gemeenten op het gebied van werk en inkomen.

De rijkssubsidie per Standaard Eenheid (SE) voor de sociale werkvoorziening voor 2014 is volgens de richtbegroting van NEF geprognosticeerd op € 26.003. De totale Rijkssubsidie komt daarmee op € 7 859 304 in 2014 met een taakstelling van 302,24 SE's. De totale gemeentelijke bijdrage aan NEF van de drie deelnemende gemeenten neemt de komende jaren toe van € 2,963 miljoen in 2014, naar € 3,176 miljoen in 2015, € 3,390 miljoen in 2016 tot € 3,572 miljoen in 2017. In 2014 is de geraamde bijdrage voor onze gemeente € 1,116 miljoen. Onze gemeentelijke bijdrage in het tekort van NEF in 2013 zal uitkomen op ongeveer € 1,1 !fëjoen.

NEF informeert haar bestuur en de deelnemende gemeenten regelmatig over de ontwikkeling van het bedrijfs-en subsidieresultaat Naast de begroting en de jaarrekening is ieder kwartaal tussentijdse informatie beschikbaar over de ontwikkeling van het resultaat. Het biedt de deelnemende gemeenten de mogelijkheid om bij te kunnen sturen.

Decentralisaties. De decentralisatie van de jeugdzorg en de AWBZ en de invoering van de Participatiewet worden beleidsmatig in samenhang opgepakt en voorbereid (project 3D's). Veelal betreft het inwoners met problematiek op meerdere terreinen. De stapeling van effecten voor deze inwoners moet in de gaten gehouden worden. De samenhang moet ook leiden tot "één gezin, één plan, één regisseur". De kortingen vragen om meer creatieve oplossingen, ontschotting van budgetten en maatwerk. De gemeente loopt een flink financieel risico, het is zeer de vraag of de nieuwe aanpak direct vanaf de ingang al het benodigde financiële resultaat heeft. Dit is ook mede afhankelijk van de ruimte die gemeenten van het rijk krijgen bij het oppakken van deze transities.

Gezien de grote opgaven, die gemeenten krijgen, en de aard van de problematiek die kan spelen, is het nodig om samenwerking met andere gemeenten te zoeken. In onze regio wordt het proces met de gemeenten Dantumadiel, Dongeradeel, Ferwerderadiel en Kollumerland c.a. opgepakt, aangevuld met de eilanden Ameland en Schiermonnikoog. Op een aantal onderdelen wordt ook provinciaal samengewerkt. Dit is vooral ook van belang om de financiële risico's zo mogelijk samen af te dekken. Daarnaast kan samenwerking uitvoeringsvoordelen bieden. Verschil in opvatting van de regiogemeenten ten aanzien van een toekomstige bestuurlijke fusie zou er toe kunnen leiden dat de samenwerking stagneert.

De eerder ingestelde structurele buffer van € 15 per inwoner in relatie tot de decentralisaties is vervallen. Omdat de decentralisaties welleiden tot extra risico's voor de gemeente moet de omvang van de algemene reserve worden verhoogd.

Huishoudelijke hulp Daarnaast wordt vanaf 2015 het budget voor huishoudelijke hulp gekort met 40%. We zijn in afwachting van verdere uitwerking van deze korting en de beleidsvrijheid die we krijgen, om de financiële en praktische gevolgen op te vangen. Het is de bedoeling dat alleen mensen die het niet zelf kunnen oplossen en betalen op een vorm van huishoudelijke hulp terug kunnen vallen. Wat daarvan precies de (financiële) consequenties zijn voor onze gemeente, is nog niet duidelijk. Dit ligt mede aan de omvang van de korting, in relatie tot het aantal inwoners waarvoor toch een vorm van huishoudelijke hulp nodig is. Huishoudelijke Hulp is nu nog een brede voorziening met veel preventiel effect. Het zal meer een vangnet worden voor de groep meest kwetsbaren. Met als risico een toenemende vraag naar zwaardere vormen van zorg en ondersteuning die weer ten laste kan komen van onze gemeente.

69

Stichting Welzijn het Bolwerk (Nieuw) Het Bolwerk heeft de afgelopen jaren een flinke bezuinigingstaakstelling opgelegd gekregen, waarin per 2015 een bezuiniging van € 174.000 op gebracht moest worden. De afgelopen jaren is de bezuiniging (op € 18.000 na in 2013) gehaald. In 2014 is echter gebleken dat het subsidieplafond niet toereikend is ten opzichte van de taken die het Bolwerk op dit moment heeft. Welzijnsorganisatie Het Bolwerk heeft een belangrijke rol in de Kanteling, waarbij informele en formele structuren met elkaar verbonden worden en versterken van sociale structuren van groot belang is. 2014 is een overgangsjaar, waarbij de "oude manier van werken" moet worden afgebouwd, en gelnvesteerd moet worden in gekanteld werken. Nu de organisatie in 2014 ook nog zelfstandig moest blijven functioneren, zijn er ook overheadkosten die nog gemaakt moeten worden. Hiertoe heeft de stichting een éénmalige subsidieaanvulling gekregen van € 65.800. De taakstelling voor 2015 blijft wel overeind. De veranderingen in het sociale domein en de rol die het Bolwerk daarin kan spelen leiden er mogelijk wel toe dat dit niet haalbaar blijkt. Hierover wordt in 2014 regelmatig overleg gevoerd, zodat beschikbare middelen en het takenpakket per 2015 op elkaar afgestemd kunnen worden.

Wat het gebouw van het Bolwerk betreft hebben wij in samenwerking met het bestuur van de Stg. Welzijn Dongeradeel de mogelijkheden in kaart gebracht om de eigendom te beëindigen. Er hebben zich gegadigden gemeld voor een multifunctioneel gebruik van het gebouw in een andere beheersconstructie. Het overleg hierover is nog gaande.

Recreatieterrein Oostmahorn In het raadsvoorstel betreffende de perspectiefnota 2014-2017 hebben wij u deelgenoot gemaakt van onze zorg over de kansrijkheid betreffende het afstoten van het recreatieterrein. Wij schetsten daarin de activiteiten, zoals die tot op dat moment (zonder resultaat) waren ondernomen. Tevens wezen wij u op de omvang van de boekwaarde ad

€ 660.000, die een overdracht van het terrein - resulterend in een structurele besparing van ruim € 130.000 op jaarbasis- zou kunnen bemoeilijken. Deze boekwaarde is ontleend aan de in 1999 door de gemeente gedane investeringen van een viertal projecten in Oostmahorn, te weten: herinrichting dag recreatieterrein, aanleg parkeerterrein, aanleg wandel- en fietspromenade en vervangen/verbeteren van een vijftal dijkovergangen. Van dit door de provincie met EFRO-middelen gesubsidieerde investeringsproject resteerde in 1999 een gemeentelijk aandeel van € 1.092.011, op grond waarvan sinds dat jaar een jaarlijkse kapitaallast van € 84.009 in de begroting wordt opgenomen. De totale looptijd van deze activa is 26 jaar en loopt dus door tot én met 2025. Per ultimo 2013 bedraagt de boekwaarde een bedrag van € 660.233. De jaarlijkse onderhoudslasten van het recreatieterrein zijn voor dit begrotingsjaar geraamd op ruim € 44.000 en de doorbelaste salariskosten inclusief overhead op afgerond € 13.000.

Uit de gesprekken die wij eerder met enkele private ondernemers rond de recreatiekern hebben gevoerd is ons duidelijk geworden dat de belangstelling voor aankoop van vooral het dagstrand om commerciële motieven tot nu toe geheel ontbreekt. Een recent gesprek

70

met een vertegenwoordiging van Landal Esonstad heeft dat andermaal bevestigd. Niettemin blijven wij onze activiteiten gericht op afstoting voortzetten. Daarbij zullen wij ons ook nader oriënteren op ondermeer kansen en wenselijkheden voor verruiming van de bestemming c.q. gebruiksmogelijkheden van het terrein.

Tolhuisbad Omdat tussentijds besloten is een marktconsultatie te houden voor een gecombineerde exploitatie van zwembad en (nieuwbouw) sporthal, wordt de haalbaarheid van de geplande bezuiniging op het zwembad per 1-1-2015 onzeker. Het is namelijk allerminst zeker of er per genoemde datum een nieuwe exploitant is gecontracteerd. De kans is aanwezig dat een tijdelijke huurovereenkomst moet worden afgesloten met de huidige exploitant. Het is niet realistisch om te verwachten dat deze exploitant bij de tijdelijke verlenging het zwembad kan exploiteren tegen aanzienlijk lagere kosten. Inmiddels is van de exploitant een voorstel ontvangen voor de tijdelijke exploitatie. De komende periode zal met de exploitant onderhandeld worden over het tijdelijke contract. Hieruit zal ook duidelijk worden welk deel van de taakstellende bezuiniging ad € 213.000,- gerealiseerd kan worden.

Gebundelde uitkeringen inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG). Gemeenten zijn sinds 2004 volledig budgettair verantwoordelijk voor de financiering van de inkomensvoorzieningen (WWB, loaw, loaz en BBZ-starters). Zij ontvangen hiervoor een Rijksuitkering. De Rijksuilkering wordt in oktober van het voorgaande jaar voorlopig vastgesteld en in oktober van het betreffende jaar definitief. Dat maakt het begroten van deze uitkering moeilijk.

Een eventueel overschot op de Rijksuilkering is vrij besteedbaar. Bij een tekort geldt een eigen risico van 10% waarvoor de gemeente uit eigen middelen aanvulling moet zoeken. In 2013 werd aanvankelijk €200.000,- als buffer in een egalisatiereserve gestort. In de eerste tussentijdse rapportage over 2013 is geconstateerd dat de gemeente over 2013 het volledige eigen risico van €708.521 voor haar rekening zou moeten nemen. Uiteindelijk kwam het gerealiseerde eigen risico in 2013 uit op €379.365 (48,6%).

Gezien de sterke stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden zal ook de komende jaren waarschijnlijk een aanspraak op de algemene middelen moeten worden gedaan om te voorzien in het eigen risico. In de Perspectiefnota 2013 is daarom voorgesteld om jaarlijks 5% van de Rijksuilkering aan de reserve toe te voegen. Hiermee zou 50% van het maximale eigen risico zijn afgedekt. U heeft bij de behandeling van de perspectiefnota besloten om op basis van de te verwachten jaarcijfers 2013 vanaf het jaar 2015 op voorhand een bedrag van minimaal € 700.000 structureel in de begroting op te nemen. Hiermee wordt het risico verder beperkt.

Als het tekort groter is dan 10% kan het college voor het meerdere een aanvullende uitkering aanvragen. Er moet dan op basis van CBS-criteria in het tekortjaar en de drie daaraan voorafgaande jaren sprake zijn van een uitzonderlijke situatie op de

71

arbeidsmarkt: in alle vier jaren hogere instroom en lagere uitstroom dan landelijk. Als er geen sprake is van een uitzonderlijke situatie op de arbeidsmarkt wordt de aanvraag afgewezen.

Het ministerie van SZW wil komen tot een verbeterde verdeelsystematiek voor het budget voor bijstandsuitkeringen met ingang van 2015. Om dit te bereiken is het ministerie in 2012 een brede verkenning gestart. In 2014 zal duidelijk worden welke systematiek vanaf 2015 zal worden toegepast.

Samenhang participatiebudget en BUIG Sinds enkele jaren wordt er steeds verder bezuinigd op het Participatiebudget Dit betekent dat gemeenten minder middelen beschikbaar hebben om de groter wordende groep uitkeringsgerechtigden te ondersteunen bij uitstroom uit de uitkering. Vanwege de kortingen op het budget is het beleid erop gericht om niet de gehele doelgroep hulp te bieden bij re-integratie, maar een selectieve groep klanten, waarvan we denken dat zij te bemiddelen zijn naar reguliere arbeid. Daardoor zal een groot deel van de doelgroep langer in de bijstand verblijven. Dit leidt, in combinatie met de economische recessie, uiteindelijk tot een groter beroep op de gebundelde uitkering voor inkomensvoorzieningen (BUIG).

Normontvangsten Bbz Vanaf 2013 is de financieringssystematiek van het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz) gewijzigd. Hiermee worden gemeenten gestimuleerd om beter debiteurenbeheer op verstrekt bedrijfskapitaal te voeren en de selectiviteit te vergroten. De baten van gemeenten in de vorm van aflossingen en rente op verstrekt bedrijfskapitaal worden genormeerd op basis van een landelijk gemiddelde. Gemeenten die meer baten genereren dan dit landelijk gemiddelde mogen de baten die uitstijgen boven het gemiddelde (meerbaten) behouden. Omgekeerd betalen gemeenten zogenaamde minderbaten zelf. Het normbedrag bedraagt voor Dongeradèel € 104.362. De afgelopen jaren zijn de onderstaande ontvangsten gerealiseerd : Ontvangsten 2007: € 117.515 Ontvangsten 2008: € 88.000 Ontvangsten 2009: € 91.250 Ontvangsten 2010: € 110.177 Ontvangsten 2011: € 118.345 Ontvangsten 2012: € 114.629 Ontvangsten 2013: € 91.825 (-/- € 12.806) Het Bbz wordt provinciaal uitgevoerd door het Bureau Zelfstandigen Fryslan van de gemeente Leeuwarden.

Invoering wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF). Op 11 december 2013 is de wet houdbare overheidsfinanciën (wet Hof) gepubliceerd. In die wet worden de Europese normen verankerd voor de hoogte van de overheidsschuld en de jaarlijkse groei van de overheidsschuld. Die normen raken ook gemeenten, omdat

72

van gemeenten meetellen in de overheidsschuld van Nederland. Alle gemeenten samen krijgen een plafond voor het totale EMU-tekort van gemeenten in een jaar. Dat plafond wordt volgens de wet na bestuurlijk overleg voor een bepaalde periode overeengekomen. Voor 2014 bedraagt het plafond voor de gezamenlijke gemeenten 0,32% van het bruto binnenlands product. Met de gemeenteschulden en financieringstekorten

het plafond wordt de groei van de netto schuld (volgens de definitie voor het EMU-saldo)

van de gezamenlijke gemeenten in een jaar beperkt. ledere gemeente krijgt daarnaast een individuele referentiewaarde

voor het EMU-tekort

voor het EMU-tekort van de gezamenlijke gemeenten wordt overschreden kan de individuele referentiewaarde voor het EMU-tekort een rol in een jaar. Pas als het plafond

gaan spelen. De kans dat de invoering van de wet HOF op de korte termijn leidt tot financiële nadelen

voor onze gemeente is klein.

Schatkistban kieren. In het Begrotingsakkoord is afgesproken dat gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen gaan schatkistbankieren zonder leenfaciliteit Dit betekent dat gemeenten hun tegoeden vanaf een bepaald niveau moeten aanhouden bij de Nederlandse Staat. Het kabinet wil dit doen om de EMU schuld te verlagen en beleggingsrisico's te beperken. Inmiddels is bekend dat gemeenten hun overtollige financiën tot een bepaald bedrag buiten de schatkist van het Rijk mogen aanhouden. Het drempelbedrag

voor onze gemeente is 0, 75% van het begrotingslotaal dus 0, 75% van

ongeveer € 62 miljoen

=€ 465.000.

De maatregel kan leiden tot éénmalige kosten bij gemeenten en inkomstenderving uit beleggingen door de lagere rentevergoeding van het Rijk.

Voor onze gemeente zal de

inkomstenderving beperkt zijn, omdat we slechts in beperkte mate middelen hebben uitstaan.

Maximering omvang BTW compensatiefonds.

voor het Rijk beheersbaar te maken is er een plafond op het BCF vastgesteld. Het plafond is op basis van de raming van het BCF voor 2014

Om de ontwikkeling van het BCF

vastgesteld op € 3,1 miljard. Vanaf 2015 groeit het plafond van het BCF met het accres binnen het gemeentefonds. De afgelopen jaren

-voor de verhoging van de btw- lag de

van het BCF rond de € 2,8 miljard. Net als voorheen wordt alle compensabele btw vergoed uit het BCF. Het plafond wordt aangepast voor taakmutaties (zoals de realisatie

gemeentelijke decentralisaties) die gepaard gaan met onttrekkingen of toevoegingen aan het BCF. Als het plafond overschreden wordt, dan wordt er uitgenomen uit het gemeentefonds en provinciefonds. Bij een realisatie lager dan het plafond komt het verschil ten gunste

van het gemeentefonds en provinciefonds. Op dit moment verwacht

het Rijk een onderschrijding van het plafond, resulterend in een geraamde storting in het gemeentefonds en provinciefonds vanaf 2015. Mocht er echter sprake zijn

van een

overschrijding van het plafond dan vindt er een korting plaats op de algemene uitkering. Dit zal in die situatie ook consequenties hebben

voor de omvang van de door onze

gemeente te ontvangen algemene uitkering van het Rijk.

73

Begrotingstekort en bezuinigingen. In de perspectiefnota 2013, de begroting 2014 en het overdrachtsdossier zijn actuele inzichten verstrekt in de gevolgen van de Rijksbezuinigingen op onze gemeentelijke financiële positie. In de meest recente becijferingen in het overdrachtsdossier leidt dat bij ongewijzigd beleid tot een begrotingstekort van ongeveer € 2,1 miljoen in 2015 dat oploopt tot een bedrag van € 2.5 miljoen de jaren daarna. Dit is de reden dat opnieuw moet worden bezuinigd en inmiddels zijn in het overdrachtsdossier scenario's voorgelegd om tot die bezuinigingen te komen. Belangrijke aantekening bij het structurele begratingsperspectief is dat wij als uitgangspunt hebben dat de uitvoeringskosten samenhangend met de decentralisaties van de jeugdzorg en de AWBZ gedekt kunnen worden uit de daarvoor beschikbaar te stellen middelen. De omvang van de noodzakelijke bezuinigingsoperatie, maar ook de snelheid waarmee de bezuinigingen moeten worden doorgevoerd, brengt aanzienlijke risico's met zich mee als het gaat om de gemeentelijke exploitatie en de gemeentelijke reservepositie. Het is de vraag of de bezuinigingen volledig en tijdig kunnen worden gerealiseerd. De verwachting is daarnaast dat extra middelen beschikbaar rnoeten worden gesteld voor frictiekosten. Het niet volledig of later realiseren van bezuinigingen en ook het beschikbaar stellen van middelen voor frictiekosten zalleiden tot een verder beslag op de algemene reserve.

Calamiteiten Onverwachte rarnpen of crises kunnen kosten met zich meebrengen voor gemeenten. Het gaat veelal om schade bij branden, zoals vervuild bluswater, lekkage of asbestschade. Tot nu toe zijn deze kosten ook door de verzekeraars betaald. Er kunnen calamiteiten (veelal bij branden) ontstaan die grote gevolgen hebben (bluswater, lekkage, asbest). Uiteraard is moeilijk in te schatten wat de kans is op een calamiteit waarbij geen veroorzaker bekend is en waarbij er directe actie nodig is. Tegen de opruimschade die voortvloeit uit calamiteiten is de gemeente op basis van een opruimingsverzekering gedekt Het eigen risico bedraagt € 11.500,-. Daarnaast zijn er ook andere type incidenten waarbij kosten kunnen worden gemaakt door de gemeente. Denk hierbij aan het incident in Raard tijdens de jaarwisseling 2012/2013, waarbij de gemeente vooral kosten heeft gemaakt op het gebied van (psychosociale) nazorg. Overigens kan er bij grote rampen ook een beroep gedaan worden op het rijk. De Wet tegemoetkoming schade bij rampen regelt wat en hoeveel terug gevorderd kan worden bij rampen. Het gaat dan om kosten die de gemeente maakt voor de bestrijding van rampen.

Gebruik en overname brandweergebouwen door de Veiligheidsregio. Op 31-12-2013 zijn de gebouwen die volledig door de brandweer worden gebruikt overgegaan naar de Veiligheidsregio Fryslän. Er zijn echter gebouwen, waarbij sprake is van gedeeld gebruik en waar dus een oplossing voor moet worden gevonden. De Veiligheidsregio gaat na hoe zal worden omgegaan met deze gebouwen waarbij de doelstelling is om de overeen te komen voorwaarden zo veel mogelijk te laten aansluiten bij de kapitaallasten en onderhoudslasten die het collectief zou hebben indien de kazernes in eigendom zouden zijn overgenomen. Onze gemeente is in het bezit van 2 kazernes waarbij sprake is van gedeejd.qgebruik. De kans is aanwezig dat deze situatie

leidt tot een nadeel voor onze gemeente. Daarnaast is er ook een risico aanwezig dat de boekwaardes niet volledig worden vergoed.

Elfstedentocht Een Elfstedentocht op de schaats is te benoemen als risico. Enerzijds omdat het een groot evenement is, waarbij veel deelnemers en vooral bezoekers worden verwacht. Dit brengt de nodige risico's op calamiteiten met zich mee. Anderzijds omdat de Elfstedentocht veel geld zal gaan kosten. De kosten bestaan voornamelijk uit de te nemen maatregelen voor het veilig verloop van een Elfstedentocht. Denk hierbij aan verkeersmaalregelen met bijbehorende hekken, bebording en verkeersregelaars, cameratoezicht, beveiliging en ook personeelskosten. Een inschatting van de kosten van een Elfstedentocht bedraagt € 230.000,-, De personeelskosten, die hier nog bovenop komen, zijn ingeschat op ruim € 200.000,-. De inschatting van deze kosten is gemaakt op basis van de activiteiten in februari 2012, toen doorgang van de Elfstedentocht dichtbij was.

Beschikkingen/toezeggingen Door afgegeven beschikkingen, zowel rechtmatig, als onrechtmatig, maar ook toezeggingen en onjuiste mededelingen kan een schadevergoedingsplicht voor de gemeente ontstaan. Wanneer een beschikking na bezwaar of beroep geheel of gedeeltelijk is herroepen of vernietigd, is de beschikking onrechtmatig genomen. Benadeelde partij zou hierdoor schade kunnen lijden, die op de gemeente verhaald kan worden. We zijn verzekerd voor schade ontstaan doordat beschikkingen na bezwaar/beroep worden vernietigd. Hier geldt een eigen risico van € 2.500. Er is op voorhand geen groot financieel risico voor de gemeente. Wij beschikken over een organisatie met voldoende gekwalificeerd personeel. Ingeval van bezwaarschriften kan in voorkomend geval een advies van de Commissie voor de bezwaarschriften aanknopingspunt zijn voor een concrete verbeteractie. Vanaf 2011 geldt een verplichte (geconsolideerde) publicatie van gemeentelijke algemeen verbindende voorschriften (o.a. verordeningen, incl. de wijzigingen) op internet (www.overheid.nl). Onze gemeentelijke verordeningen daarop zijn ook via een link op onze eigen website te raadplegen.

Contracten De gemeente heeft veel overeenkomsten en contracten lopen. Sommige klein en sommige groot. Tot nu toe was daar geen centraal overzicht over. Dit kan tot risico's leiden, financieel en juridisch. Wanneer contracten niet op einddatum en vooral op inhoud worden bijgehouden, loop je als organisatie risico. Dit kan bijvoorbeeld bestaan uit het ongewenst stilzwijgend verlengen van contracten. Het beheersen en beheersbaar houden van dit risico is één van de aandachtsgebieden van de inkoop- en aanbestedingscoördinator.

Inkopen en aanbesteden Het is de taak van de inkoop- en aanbestedingscoördinator om de organisatie te ondersteunen bij aanbestedingsproc~rsJres. Daarnaast zoekt hij naar en zorgt hij voor

voordeel in kwaliteit en kwantiteit bij inkopen. Zijn taak hierbij is om risico's die op dit gebied worden gelopen door de gemeente te identificeren. Daarna kan op basis van een analyse van de risico's besloten worden of het risico aanvaardbaar is, of dat er actie op gezet moet worden. Daarnaast wordt er in gezamenlijkheid met Achtkarspelen, Dantumadiel, Ferwerderadiel, Kollumerland c.a. en Tytsjerksteradiel actief gewerkt met een inkoop- en aanbestedingsbeleid.

Verzekeringen Onze verzekeraar heeft de polisvoorwaarden aangescherpt. Een van de uitsluitingen is dat er geen dekking is bij besluitvorming waarbij er bewust gekozen voor is om in strijdigheid met een voorschrift of beginsel te handelen en die strijdigheid naar objectieve maatstaven niet voor redelijke twijfel vatbaar is.

Aansprakelijkheidsstellingen in 2013 Overzicht van ingekomen aansprakelijkheidsstellingen in 2013 en geregistreerd in het Digitale Management Systeem (afgekort DMS) van de gemeente.

Er zijn 29 claims nieuw geregistreerd in DMS in het jaar 2013.

Wegbeheer In totaal14 aansprakelijkheidsstellingen. 5 claims hadden betrekking op het strooibeleid; 2 claims handelden over de weguitrusting (plaatsing van een bord en een paallje in het wegdek); 3 claims gingen over een scheefliggend trottoir; 1 claim betrof opspattend .grind; 2 claims hadden betrekking op een gat in het wegdek/berm; 1 claim ging over de schade aan een auto door een laagliggende put in het wegdek. In totaal2 claims zijn volledig vergoed, waarvan 1 coulancehalve, t.w.:

€ 880,€ 490,Eén claim is doorgezonden naar onze verzekeraar. Eigen risico van de gemeente 1 x.

€ 2.500,-. Eén claim is doorgezonden naar de verantwoordelijke aannemer. 10 claims zijn afgewezen.

Waterbeheer In totaal 2 claims. Deze 2 claims hadden betrekking op rioolverstoppingen. Beide claims zijn afgewezen.

76

Groenbeheer In totaal 6 claims. 3 claims naar aanleiding van maaiwerkzaamheden; 1 claim betrof een geverfd bankje; 1 claim ging over overhangende takken; 1 voorlopige aansprakelijkheidsstelling omwaaien bomen bij storm. In totaal 3 claims zijn geheel vergoed, t.w.:

€ 30,€ 70,€ 370,-. 3 claims zijn afgewezen.

Restschade In totaal 7 claims. 4 claims zijn ontstaan door het wagenpark van de gemeente; 1 claim betrof het foutief verstrekken van gegevens door Burgerzaken; 1 claim handelde over toezeggingen van de gemeente; 1 claim betrof de schade aan een vijver. In totaal 3 claims zijn geheel vergoed, t.w.:

€ 80,€ 100,€ 110,2 claims zijn doorgezonden naar de W.A.M.-verzekeraar. 1 claim is doorgezonden naar de aannemer. 1 claim van € 62.500,- (handelde over toezeggingen van de gemeente) is afgewezen.

Stormschade Door de storm van oktober is aan 18 verzekerde opstallen van de gemeente schade ontstaan. Tot dusver is van 10 locaties de schadeomvang vastgesteld, nl. € 62.000,-. De gemeente draagt eenmalig een eigen risico van € 2.500,-. Door de storm van 5 december is schade ontstaan aan 1 verzekerde opstal van de gemeente. Ingekomen claims naar aanleiding van de stormen zijn gelijk afgewezen op beroep van overmacht.

77

78

Programma's

79

80

Programma 1 Dongeradeel Werkt Dongeradeel wil een gemeente zijn met: •

Een sterke economische positie van regiostad Dokkum;

•

Goede vestigingsmogelijkheden ter bevordering van lokale werkgelegenheid in de dorpen;

•

Een aantrekkelijk en onderscheidend toeristisch aanbod;

•

Een groei van de werkgelegenheid met 25 % (150 banen) in 2017 vanaf 2010.

Thema's binnen dit programma: 1. 1 Ruimtelijke Ontwikkeling 1.2 Binnenstad 1.3 Werkgelegenheid 1.4 Integrale gebiedsantwikkeling 1.5 Regiomarketing 1.6 Toerisme

81

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Diverse bestemmingsplannen, waaronder: •

Bestemmingsplan Binnenstêd 2008;

•

Bestemmingsplan Doarpen 2009;

•

Bestemmingsplan BOten de Bolwurken 2009;

•

Beleidsregels bestemmingsplan Binnenstêd 2009;

•

Nota van Uitgangspunten bestemmingsplan Bûtengebiet;

•

Structuurplan (2002);

•

Welstandsnota (2004) aangevuld met Reclamebeleid in 2009;

•

Nota Grondbeleid (2006);

•

Welstandsnota (herzien) (2008);

•

Partiële herziening welstandsnota mbt excessenregeling verpauperde panden (2011)

•

Convenant Bedrijventerreinen Noordoost Fryslan 2010 - 2020;

•

Handhavingsbeleidsplan "Dongeradeel sprektjo oan!" (2012);

•

PREVAP (Preventie Activiteiten Plan) Brandweer Noordoost Fryslan) (2009).

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

In 2013 wordt het bestemmingsplan BOtengebiet aan de raad ter vaststelling aangeboden, gebaseerd op de Nota van Uitgangspunten en ook op de recent vastgestelde Provinciale Verordening Ruimte. In dat kader zal ook gestalte worden gegeven aan het landschapsbeleid.

2.

De komende jaren moet zo efficiënt mogelijk worden voldaan aan de wettelijke plicht tot het actueel houden van de bestemmingsplannen op basis van het raadskader. Het bestemmingsplan "Binnenstêd" is de eerste die, 5 jaar na vaststelling en 10 jaar na vaststelling van de Binnenstadsvisie, waarop het bestemmingsplan mede gebaseerd is, geactualiseerd moet worden.

3.

Met o.a. provincies en gemeenten wordt het in 2012 opgestelde Ontwikkelingsprogramma voor het Lauwersmeergebied uitgevoerd, als uitwerking van de ruimtelijke visie voor het Lauwersmeergebied 'Koers voor het Lauwersmee~.

4.

Handhavingsprogramma Wabo 2013/Handhavingsverslag 2012: Het opstellen en uitvoeren van de werkzaamheden in het jaarlijks verplichte Handhavingsprogramma. Het merendeel van de werkzaamheden beslaat de Wabo-taken. In het verslag wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van het programma in het voorgaande jaar.

82

5.

In 2013 zal, in relatie tot Agenda Netwerk NoordOost en binnen het projectverband van het "Kuorke Dokkum", planologisch en projectmatig verder uitwerking worden gegeven aan de projecten:

6.

)>

Westzijde Dokkum;

)>

Sûd Ie;

)>

Stadsrand Dokkum (lt Nije Bolwurk};

>

Waterfront Dokkum.

Verder wordt ondermeer aan de volgende projecten verder uitwerking gegeven:

>

Accommodatiebeleid;

)>

Uitvoering woonakkoord;

)>

Herziening welstandsnota;

)>

HerstructureringdetailhandelslocatieDockumerSiuys;

)>

UitbreidingBetterwird;

)>

UitbreidingRaard;

)>

GebiedsontwikkelingWoudhornee.o.;

)>

UitvoerenFontijnslanden;

)>

CarpoolplaatsDokkum;

>

Hogedijkenlenll;

)>

ConvenantbedrijventerreinenNoordoostFryslän201 0-2020;

>

NetwerkNoordoost;

)>

Plan-MERbestemmingsplanbuitengebied.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. In 2013 is het bestemmingsplan 'Bûtengebief door de raad vastgesteld, waarmee de eerste actualisatiecyclus, in 2003 begonnen in het kader van 'Fryslän yn oarder', is afgerond. 2.

Met de actualisatie van het bestemmingsplan 'Binnenstêd' is een begin gemaakt. Bij deze actualisatie is het binnenstadsmanagement sterk betrokken. In 2013 is door de binnenstadsmanager het binnenstadsplan geschreven, waarin wordt aangekoerst op een compact kernwinkelgebied, die mee als basis dient voor de binnenstadsvisie I nota van uitgangspunten voor het bestemmingsplan · Binnenstêd', waarmee tevens een begin is gemaakt.

3.

Door vertraging in de bestuurlijke besluitvorming over de financiering van het Uitvoeringsprogramma is de uitvoering van het uitvoeringsprogramma 'lauwersmeer op Koers' niet gestart in 2013 maar in 2014.

4. De werkzaamheden, vermeld in het jaarlijkse verplichte uitvoeringsprogramma zijn uitgevoerd. Het merendeel van deze werkzaamheden bestond uit Wabo taken. 5. Zie verantwoording onder thema's 1.3 en 1.4 6.

De Welstandsnota 2013 is uiteindelijk op 16 januari 2014 vastgesteld.

83

De herstructurering van de Dockumer Sluys is in 2013 in voorbereiding genomen. Uw raad heeft besloten de koppeling tussen herstructurering van de openbare ruimte en de herontwikkeling van de gebouwen los te laten in verband met de ISV-subsidietoezegging, die in 2014 moet worden verzilverd, en de vertraging die is opgetreden in de herontwikkeling van de gebouwen. Voor een feitelijke uitbreiding van Betterwird heeft zich in 2013 geen gerede aanleiding voorgedaan. De vraag naar kavels is nog niet aangetrokken. Wel is het bestemmingsplan inmiddels gewijzigd om een betere aansluiting op de vraag te bewerkstelligen. In fase 1a is bij de watergebonden bedrijven nabij de Dokkumer Ee de mogelijkheid opgenomen bedrijfswoningen toe te staan. Sinds 2011 is Lof! projectontwikkeling (Wybe Jelsma) in opdracht van dorpsbelang Bornwird-Raard aan het onderzoeken waar een dorpsuitbreiding plaats kan vinden. Er is concrete vraag naar 2 bouwkavels. Het Ruimtelijk Kwaliteitsteam van de provincie heeft een advies uitgebracht over de mogelijke uitbreidingsrichtingen voor woningbouw in Raard. In het advies wordt locatie De Lineleane genoemd als mogelijke nieuwbouwlocatie. Vanaf 2012 is Loftaan het onderzoeken welke mogelijkheden er zijn om nieuw te bouwen aan De Lineleane. Vanwege de archeologische verwachting zijn er 2013 een tweetal archeologische onderzoeken uitgevoerd. De uitkomst daarvan is dat de locatie Lineleane bebouwd mag worden. In het 4e kwartaal van 2013 hebben we het Ruimtelijke Kwaliteitsteam geconsulteerd. Uitkomst van dat overleg was dat de initiatiefnemers een visie moesten opstellen. Deze (op het moment van schrijven dezes inmiddels opgeleverde en als overtuigend beoordeelde) visie moet aantonen waarom locatie De Lineleane de voorkeur heeft boven nieuwbouw op alternatieve locaties. De ontwikkelaar van de carpoolplaats heeft op eigen initiatief een ruimtelijke verkenning uitgevoerd voor de mogelijkheden van én een brandweerkazerne én een hotel-restaurant op de carpoolplaats. Het PVE voor de kazerne is door ontwikkelaar afgestemd met de brandweer. Verdere ontwikkeling is afhankelijk van besluitvorming eind 2014 over huisvesting van de Veiligheidsregio I Brandweer Fryslän. Voor lt Nije Bolwurk is een uitwerking gemaakt in het kader van het Kuorke Dokkum. De visie van lt Nije bolwurk is uitgewerkt tot een stadsrandplan, een maatregelenplan en een kostenraming.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Bedrag

Baten Grondexploitatie bedrijven Hogere baten als gevolg van -winstneming grondexploitatie Holwerd, Grandyk

7.900

-winstneming grondexploitatie Dokkum, de Veiling

6.900

-verrekeningen kostenplaats bouwgrondexploitatie

12.260 27.060

27.060 !-----·-·----·---·---·-····--·--·· ---·-··--····--·-····-·------·---·-··---·

85

Lasten

Bedrag

Gebouw Stationsweg 47, Dokkum Lagere lasten doordat de kosten voor valbeveiliging, waarvoor € 68.000 is begroot, niet verantwoord zijn op dit gebouw maar op diverse andere gebouwen. ···-----

""" _____

·-

.

-·-

--

73.859

·····-·-

1-

Algemeen beleid ruimtelijke ordening Er is geen eenduidige aanwijsbare verklaring te geven, anders dan dat in het afgelopen jaar, in afwijking van wat gebruikelijk is, minder goederen en diensten zijn afgenomen.

r-,-------- ------ ·-----------Grondexploitatie bedrijven

30.196

----- ---- -- ... ------------------------ -------- ---------- - -- ----------

Hogere lasten als gevolg van - afboeken boekwaarden diverse exploitaties

66.222

- treffen voorziening Betterwird 3 fase 1 A

161.900

-overige verrekeningen kostenplaats bouwgrondexploitaties

12.266 240.388 -240.388

86

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Binnenstadsvisie (2003);

•

Uitwerkingsnotitie projecten binnenstad (2006);

•

Bestemmingsplan Binnenstêd (2008);

•

Structuurvisie bundelingsgebied Regiostad Dokkum (2009);

•

ISV-programma Dongeradeel2010- 2014;

•

Sociaal-economisch beleidsplan

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Op basis van de reeds vastgestelde bestuursopdracht en het ISV-programma wordt samen met de bewoners in 2012 een herinrichtingsplan vastgesteld voor het gehele gebied Oostersingel e.o., waarvan de uitvoering in het voorjaarvan 2013 ter hand zal worden genomen.

2.

De openbare ruimte in de Dockumer Sluys zal in 2013 opnieuw worden ingericht onder voorbehoud van de finale instemming van uw raad met de definitieve plannen voor het gebied van zowel gemeente als ontwikkelaar. Over de plannen voor de herstructurering van het gebouwde deel vindt regelmatig overleg plaats met de eigenaars van de panden. De raad heeft aangegeven voor 1 mei 2013 duidelijkheid inzake de definitieve plannen te krijgen. Mocht dit niet het geval zijn dan zullen de hiervoor gereserveerde middelen worden ingetrokken.

3.

Stichting stadsmarketing houdt zich bezig met de promotie en profilering van Dokkum. Zij hebben hier een plan voor opgesteld, een logo en huisstijl, een website en andere promotiematerialen ontwikkeld, ze inventariseren alle activiteiten in de regio en stemmen deze op elkaar af en ontwikkelen een jaarlijks terugkerend evenement in Dokkum (Admiraliteitsdagen). De verschillende partijen die zich bezig hielden met dit soort activiteiten zijn allemaal aangesloten bij stichting Stadsmarketing om zo 1 gezamenlijke uitstraling te kunnen realiseren. De gemeente neemt geen deel aan de stichting maar is aan de zijlijn betrokken en heeft vooral een stimulerende rol. Een groot deel van de financiering van de activiteiten komt bij de ondernemers en sponsoren vandaan, daarnaast biedt de gemeente een stimuleringsbijdrage voor de totstandkoming van het jaarlijks terugkerend evenement.

4.

In 2013 zal naar verwachting het parkeerbeleid van de binnenstad van Dokkum door de gemeenteraad vastgesteld worden. Aan de hand van een bijbehorend uitvoeringsprogramma wordt eind 2012 gestart met de uitvoering hiervan. De conclusies van het in 2012 gehouden koopstroomonderzoek vormen de basis voor

87

een in 2013 aan u voor te leggen voorstel tot wijziging van het detailhandelsbeleid, in nauwe samenhang met het parkeerbeleid.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

In de eerste helft van 2013 is het herinrichtingsplan "Gebied Oostersingel" uitgevoerd. Dit gebied bestond uit de straten; Oostersingel, Kleine Oosterstraat, Op de Hoogte, De Dam en Lijnbaansteeg.

2.

In 2013 heeft de raad het voorbereidingskrediet voor de herinrichting van het gebied Dockumer Sluys beschikbaar gesteld. Het uitvoeringskrediet moet nog beschikbaar gesteld worden, zodra er duidelijkheid omtrent de invulling van de winkellocatie. Eind 2013 is het ontwerpproces met vertegenwoordiging van de buurt, de wijkraad, de OVD, de projectontwikkelaar en Thuswonen opgestart.

3.

In de verantwoording punt 1.3 Werkgelegenheid bij Binnenstadsmanagement Dokkum staat het onderdeel van Stichting stadsmarketing genoemd.

4.

In juni 2013 is het nieuwe parkeerbeleid door de Gemeenteraad vastgesteld. Verder heeft de gemeenteraad een proef ingesteld voor gratis parkeren op de randparkeerplaatsen en vrij parkeren tot ·s ochtends 11.00 uur in het kern winkelgebied in de binnenstad van Dokkum.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Parkeergarages Door de proef gratis parkeren 2• halfjaar 2013 zijn minder inkomsten gegenereerd. Deze zijn in de begroting niet opgenomen bij parkeergarages maar bij parkeerterreinen. .

Parkeerbelasting

..

-20.010 ...

Verwacht werd dat door de invoering van het gratis parkeren op de randparkeerplaatsen in Dokkum per 1 juli 2013 de opbrengst aan boetes betaald parkeren zou teruglopen. Dat bleek niet het geval.

57.659

·rärl<ëëriëirëfnëiïën::.lïiäätsën-····· -··-·--------------····------------- ----- ---- ··- · · ·- --···Bij de proef gratis parkeren zijn de parkeeropbrengsten toch nog ruim € 45.000 hoger uitgevallen dan was verwacht.

45.502

Lasten

Bedrag

Parkeertoezicht Bij de tweede turap is ca. € 20.000 te weinig bijgeraamd. De meerkosten worden ruimschoots gedekt door de meeropbrengst parkeerbelastingen

89

-24.683

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Sociaal- Economisch Masterplan Noordoost Fryslan/Agenda Netwerk Noordoost

•

Sociaal- Economisch beleidsprogramma gemeente Dongeradeel

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

We gaan door met de uitvoering van de Agenda Netwerk Noordoost, als uitvoeringsprogramma van het Sociaal Economisch Masterplan Noordoost Fryslan. De volgende projecten zijn daarbij door Dongeradeel als prioritair aangemerkt:

•

Ruimtelijke ontwikkeling westzijde Dokkum en westelijke rondweg

•

Sud Ie - De Kolken

•

Watersportstad Dokkum

•

Experiment beschermde dorpsgezichten Dongeradeel

Dokkum is in het streekplan aangewezen als regiostad. Om deze ambitie waar te maken, Dokum ontwikkelen tot volwaardige regiostad, zijn er verschillende majeure projecten in voorbereiding die nu worden gecombineerd in Kuorke Dokkum, met als hoofddoel het realiseren van het totale Kuorke Dokkum en in het bijzonder het mogelijk maken van de realisatie van Westzijde Dokkum. Deze projecten kenmerken zich door onderlinge samenhang en overlappen of doorkruizen elkaar zelfs fysiek.

Kuorke Dokkum bestaat in beginsel uit de volgende projecten: •

Sûd Ie en noordelijke stadsgrachten als onderdeel Waterfront Dokkum;

•

ruimtelijke ontwikkeling Westzijde Dokkum (multifunctionele stadrandzone, inclusief rondweg);

•

regionaal bedrijventerrein Betterwird;

•

oostelijke rondweg Dokkum als onderdeel van de Centrale As;

•

I! Nije Bolwurk: noordelijke, zuidelijke en oostelijke stadsrandzone;

•

de bagger- en saneringsopgave (van de stadsgrachten) maakt ook onderdeel uit van Kuorke Dokkum.

Uitgangspunt is dat door het in samenhang bekijken en uitvoeren van de projecten dit leidt tot inhoudelijke synergie en daarmee ook tot een financieel voorstel.

2.

We geven uitvoering aan de jaarschijf 2013 van het Sociaal- Economisch beleidsprogramma gemeente Dongeradeel2010-2015. Naast de reguliere werkzaamheden zullen de volgende thema's in 2013 aan bod komen: ~

ondernemersbijeenkomsten

90

)>

centrummanagement Dokkum

)>

Agenda Netwerk Noordoost

)>

Dienstverlening aan bedrijven

)>

Innovatiebevordering

)>

Acquisitieplan

)>

Convenant bedrijventerreinen (grondprijsmethodiek, herstructurering, parkmanagement)

3.

We willen de relatie met en dienstverlening aan ondernemers verder verbeteren. Ondernemersverenigingen zijn partners in dit proces. Op basis van een actieplan wordt in 2013 gepoogd om op te klimmen naar de Friese top-1 0 van ondernemersvriendelijke gemeenten.

4.

Op het gebied van startersbeleid zetten we in op het organiseren van startersavonden en netwerkavonden voor reeds gestarte ondernemers, met name zzp-ers. Ook gaan we door met het project innovatieve starters, i.s.m. het Bedrijvencentrum Dokkum en de Stichting Solyda.

5.

Ten behoeve van het aantrekken van nieuwe bedrijven wordt een actief acquisitiebeleid opgezet. Met de uitbreiding van bedrijventerrein Betterwird kunnen we bedrijven een uitgebreid aanbod van kavels aanbieden.

(zie voor Re-integratie thema 3.1 Werk en inkomen).

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Haalbaarheidsonderzoek Kuorke Dokkum Dit betreft het onderzoek naar de strategie om voordelen en kansen te benutten bij ruimtelijke investeringen in Dokkum. Doel was te komen tot een duurzaam uitvoeringsperspectief voor de ruimtelijk- economische projecten in en om Dokkum, inclusief lt Nije Bolwurk en de afronding van de westzijde Dokkum middels een rondweg. De aanpak Kuorke Dokkum bestond in hoofdzaak uit het benutten van voordelen door het in samenhang uitvoeren van projecten, met aandacht voor synergie, flexibiliteit en contractstrategie. In een bestuurlijk overleg van gemeente en provincie is geconcludeerd dat door de aanpak Kuorke Dokkum een substantieel synergievoordeel te behalen valt, maar dat dit onvoldoende is om het resterende financiële tekort na de eerder uitgevoerde optimalisatieslag te dichten. Vervolgens is een aanvraag ingediend voor een bijdrage uit het provinciale investeringsfonds Wurkje foar Fryslän, maar ook hieruit was geen geld beschikbaar voor uitvoering van het Kuorke. Dit heeft tot gevolg gehad dat niet alle projecten die onderdeel uitmaken van het Kuorke momenteel kunnen worden uitgevoerd. De projecten die wel kunnen worden uitgevoerd zijn Sud Je en Wetterfront Dokkum.

2. Sociaal- economisch belaidsprogramma gemeente Dongeradeel 2010-2015

91

2. 1 Binnenstadsmanagement Dokkum De gemeente werkt in het binnenstadsmanagement samen met de Ondernemersvereniging Dokkum, vastgoedeigenaren en de stichting stadsmarketing, onder leiding van binnenstadsmanager Olaf Busch aan een toekomstbestendige binnenstad van Dokkum als regionaal koopcentrum van Noordoost Fryslèn. In 2013 zijn daarbij de volgende onderwerpen aan bod gekomen; schouw binnenstad; op 8 juli heeft een team van experts de binnenstad nader onder de loep genomen. De schouw heeft plaatsgevonden op basis van een zg. "customer journey", de route die bezoekers, bewoners en toeristen door de stad afleggen. schoonmaakdag; op 9 december werd in het centrum de eerste schoonmaakdag georganiseerd. Met ruim 80 winkeliers, bewoners en medewerkers van de gemeente werd de hele binnenstad aangepakt. Aanleiding voor deze opschoondag was de opname van Dokkum in een uitgave van de Consumentenbond over de 25 mooiste steden van Nederland. binnenstadsplan; op 13 november werd in een volle zaal in de Ijsherberg het binnenstadsplan van Dokkum gepresenteerd. Het plan behandelt alle aspecten die van belang zijn voor de positie van de binnenstad van Dokkum. Dat zijn de identiteit van de stad, de ruimtelijk- economische structuur, aanbod en gastvrijheid en promotie en informatie. huisstijl en kernboodschap; Er worden in Dokkum vele evenementen en promotie-activiteiten georganiseerd. De werkgroep binnenstadsmanagement zet zich in om al deze activiteiten te verbinden zodat ze elkaar gaan versterken. Tevens wordt het eenduidige gebruik van de stadshuisstijl bevorderd. bestemmingsplan; het binnenstadsplan vormt een belangrijke bouwsteen voor het te actualiseren bestemmingsplan binnenstad. De werkgroep binnenstadsmanagement is daarom nauw betrokken bij de totstandkoming van het bestemmingsplan.

2.2 Bedrijfsbezoeken In 2013 zijn in totaal 21 bedrijven bezocht, zowel door het college, als door de portefeuillehouder economische zaken. Tevens heeft het college bezoeken gebracht aan de bedrijvenverenigingen in Oosternijkerk, Temaard en op de locatie Zuidersehans in Dokkum.

2.3 Ondersteuning startende bedrijven Via deelname in het Bedrijvencentrum Dokkum wordt startende ondernemers een geschikte en betaalbare ruimte geboden om de onderneming verder op te bouwen. Naast huisvesting biedt het bedrijvencentrum ondersteuning in de vorm van voorlichting en adviezen.

2.4 Magazine Ondernemend Noordoost Fryslan In totaal zijn 4 edities uitgegeven van het ondernemersmagazine Ondernemend Noordoost Fryslan, editie DongeradeE$ 2

2.5 Afstemming economische zaken en sociale zaken De samenwerking tussen economische zaken en sociale zaken is geïntensiveerd. Beide disciplines hebben contacten met ondernemers en houden elkaar op de hoogte van de uitkomsten. Informatie over nieuwe investeringen en behoefte aan personeel staan daarbij centraal.

3. Dienstverlening aan bedrijven De gemeentelijke dienstverlening aan ondernemers vormt een wezenlijk onderdeel van het vestigingsklimaat in Dongeradeel. Het ondernemersklimaat wordt in Dongeradeel door de ondernemers als voldoende ervaren, maar er is ruimte voor verbetering. Aan de hand van een benchmarkonderzoek zijn de verbeterpunten geïnventariseerd en verwerkt in een aantal verbetervoorstellen die dit jaar zijn opgepakt. Zo zijn onder meer in samenwerking met de regiogemeenten en de ondernemersfederatie Onof diverse themabijeenkomsten georganiseerd voor ondernemers (Inkoop en aanbesteding door gemeenten, zzp-ers, detailhandel, exportbevordering), is de overlegfrequentie met de ondernemersverenigingen verhoogd en is in rnei een geslaagde informatiebijeenkomst voor ondernemend Dongeradeel georganiseerd op het stadhuis.

4. Startersavonden In samenwerking met de Anno- gemeenten zijn diverse informatieavonden voor startende ondernemers gehouden. Het programma bestond uit twee zg. pre-startbijeenkomsten in het voorjaar met presentaties over ondernemersvaardigheden en een informatiemarkt van bedrijven en instellingen. In het najaar is de cyclus Dwaande met je bedrijf gehouden met diverse thema-avonden (o.a. marketing, boekhouden, een bedrijfsplan schrijven).

5. Acquisitiebeleid. In verband met de geringe belangstelling voor bedrijfskavels in deze economisch lastige tijden is nog geen actief acquistieplan opgesteld.

6. Overige activiteiten 6.1 Project Vita! Rural Area Het project wordt uitgevoerd in Europees verband en richt zich op de versterking van de economie en leefbaarheid in landelijke gebieden. Een onderdeel van dit project is de versterking van het midden- en kleinbedrijf. Middels het project Innovatieve starters wordt in Dongeradeel de innovatiegraad van het MKB bevorderd. Drie innovatieve startende ondernemers worden hierbij begeleid in het proces van idee tot bedrijf.

6.2 Evaluatie Ondernemersfonds Dokkum Om gez<Jmenlijke promotionele activiteiten in de binnenstad te kunnen bekostigen is een ondernemersfonds opgericht. Het fonds wordt beheerd door een onafhankelijke stichting die aanvragen voor activiteiten beoordeeld. Het fonds wordt gevoed uit de inkomsten van reclamebelasting. In 2013 heeft een evaluatie van het fonds plaatsgevonden. De Stichting Ondernemersfonds Dokkum zal de uitkomsten van de evaluatie verder verwerken in concrete acties.

93

6.3 Haven Lauwersoog: toeristisch recreatieve toekomstvisie In samenwerking met de provincies Groningen en Fryslan en gemeente De Marne is een toekomstvisie voor het gehele Lauwersmeergebied opgesteld, inclusief de haven Lauwersoog (Proloog). Dit omvat onder meer de verbetering van het haventerrein voor versterking van de visserij (kadeverlenging), vergroting van de schutsluiscapaciteit ten behoeve van de vaarrecreatie en transformatie naar een belangrijke recreatieve trekpleister in Noord-Nederland.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

----9-4---------·---------

Baten

Bedrag

Lasten

Bedrag

Bevordering structuurversterkende projecten Onder deze begrotingspost is de structurele post van € 700.000 voor ANNO projecten opgenomen. Bij raadsbesluit van 22 december 2011 is de bestemmingreserve "Projecten Agenda Netwerk Noordoost" ingesteld en wordt jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening het restant saldo van het structurele budget voor ANNO projecten hierin gestort. Via de toevoegingen en onttrekkingen reserves (zie bij recapitulatie aan het einde van dit programma) is het restantsaldo aan de reserve toegevoegd. --·---·---·----·-·-------·-·~---··-""""""""-·----·----·-·---------·

163.209

···----·---·------·-..····----··-···-- -·-----·---·-

95

.. ·-

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Agenda Netwerk Noord Oost

•

Bureau Plattelänsprojekten hanteert mede i. r. t. AgendaNetwerk Noordoost een Streekagenda bij het financieel stimuleren van kansrijke lokale en regionale projecten. De gemeente Dongeradeel is bestuurlijk al jarenlang actief betrokken bij bureau Plattelánsprojekten. Voor vrijwel alle subsidieregelingen via Plattelänsprojekten is de beschikbaarheid van gemeentelijke cofinanciering bij projecten een harde voorwaarde vooraf.

•

Waddenfonds; Voor projecten in de gemeente met directe of indirecte gemeentelijke belangen is de gemeente in beeld als cofinancierende partner/partij om voor betreffende kleinere en grotere projecten een kansrijke Waddenfondsaanvraag mogelijk te maken. Het Waddenfonds hanteert hier harde criteria op basis van wettelijk vastgelegde kaders.

Beleidsactiviteiten in 2013: De financiêle bestedingsruimte binnen integrale gebiedsantwikkeling is de komende jaren beperkt, omdat het grootste deel van dit budget de komende jaren reeds is ingezet voor lopende projecten en programma's elders binnen deze begroting. Belangrijk speerpunt voor de resterende budgetinzet in de komende jaren is de gemeentelijke cofinanciering van het integrale kwelderproject te Holwerd. De eerste fase wordt in 2013 uitgevoerd.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Binnen integrale gebiedsantwikkeling wordt aan meerdere opgaven financieel bijgedragen op basis van meerjarenafspraken. Het betreft de jaarlijkse bijdrage aan regiomarketing en de jaarlijkse bijdrage aan de organisatie Agenda Netwerk Noordoost (ANNO). Die bijdragen worden elders in deze jaarrekening verantwoord.

Binnen integrale gebiedsantwikkeling heeft de gemeenteraad eerder ingestemd met een bijdrage aan het meerjarenproject "Naar Buiten Holwerd" voor de uitvoeringsperiode 2013-2017. Naast natuuurontwikkeling is ook het beter beleefbaar maken van het kwelder-/natuurgebied en de Waddenzeekunstzon ten oosten van de Holwerder Pier belangrijk uitgangspunt bij de realisatie.

In 2013 is een eerste (1/3 deel) van de gemeentelijke bijdrage als voorschot overgemaakt naar de penvoerder Staatsbosbeheer van dit Waddenfondsproject

96

Het project is in 2013 met een bestuurlijk openingsmoment formeel van start gegaan. In 2013 zijn er diverse voorbereidingen getroffen voor de uitvoering van werken onder meer in relatie tot de Natuurbeschermingswet en de Waterwet De coalitie rond dit Waddenfondsproject is in samenspraak met diverse betrokkenen onder leiding van Staatsbosbeheer verder versterkt. Er is een plan van aanpak opgesteld voor de uitvoering.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

97

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Meerjarenplan regiomarketing maart 2011. (Vastgesteld in bestuurlijk overleg regiomarketing 22 maart 2011 en B&W besluit april 2011)

•

NOFA-regiomarketing Noordoost Fryslan (vastgesteld in NOFA PFO economie en PFO R&T, 2 juni 2009)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Verder uitvoeren van promotie en publiciteitscampagne Dwaande;

2.

Verbreden van de campagne naar wonen en werken;.

3.

Verdere coördinatie en afstemming van regiomarketingactiviteiten in Noordoost Fryslan en het bundelen van initiatieven;

4.

Stimuleren van activiteiten en projecten die zijn bedacht en worden uitgevoerd door externe partijen en die aansluiten bij de regio en dwaande;

5.

Opzetten van een organisatiestructuur regiomarketing voor de lange termijn. Hierbij wordt ook gekeken naar verschillende ontwikkelingen en samenwerkingsmogelijkheden. Bijvoorbeeld ontwikkelingen binnen ANNO en samenwerkingsmogelijkheden met de VVV.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. In 2013 is uitvoering gegeven aan de promotie en publiciteitscampagne van Dwaande. 2. Op het gebied van wonen en werken is gernvesteerd in het ambassadeursnetwerk Noordoost Fryslän en het doorontwikkelen van de site www.dwaande.ni. 3. Er is gelnvesteerd in onder andere toeristische ondernemersnetwerken en diverse ondernemers hebben in samenwerking met het campagneteam verschillende initiatieven ondernomen om Noordoost Fryslan op de kaart te zetten. 4. Samen met ondernemers is een arrangementenfolder gerealiseerd. Ook is er een uitvouwkaart met alle toeristische informatie in Noordoost Fryslän gerealiseerd. Verder is er een bijdrage gedaan aan de totstandkoming van een innovatief spel dat in Noordoost Fryslan ontwikkeld wordt. 5. In 2013 is via het ANNO ambitieproject regiomarketing noordoost verbreed een onderzoeksopdracht uitgezet naar hoe de regiomarketing in Noordoost Fryslan georganiseerd zou moeten worden. Dit advies is de basis voor de totstandkoming van de nieuwe organisatie voor marketing en gastheerschap. Dil wordt een organisatie die vooral door ondernemers wordt aangestuurd en de verschillende initialieven rondom marketing en gastheerschap in Noordoost Fryslan bij elkaar brengt. Vanaf januari 2014 worden de eerste stappen gezet om deze nieuwe organisatie te realiseren.

98

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Voorï1et ANNOarïîbitieproject regiomarketing NoordoÓst Verbreed is een niet begrotesÜbsidiËÎ-- -·----··-··--ontvangen van € 36.000. Daarnaast is een aantal facturen in rekening gebracht bij NOFA (ca. €

47.914

12.000) welke eerst door ons waren betaald. Lasten

Bedrag

·--·---..- - · - - - - - · · - - - · - - - - · · · - - ·..--·------·-cco-;·---:-;-·- -·-----·-..- ·

De niet begrote uitgaven voor het ANNO ambitieproject regiomarketing Noordoost Verbreed (ca.

€ 36.000) zijn hier betaald. Daarnaast is een aantal facturen voor NOFA betaald (ca. € 12.000)

welke door ons in rekening zijn gebracht bij NOFA.

99

-43.938

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Kadernotitie Recreatie en Toerisme (19 juni 2008)

•

Uitvoeringsprogramma recreatie en toerisme 2009-2017 (29 januari 2009)

•

Kampeerbeleid Nofa+ (26 maart 2009)

•

Sociaal-Economisch Masterplan Noordoost Fryslan/Agenda Netwerk Noordoost (309-2010)

•

Masterplan Waterfront Dokkum (28-4-2011)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Voorbereiden realisatie (gedeeltelijk) Masterplan Waterfront Dokkum;

2.

In samenwerking met Provincie en Projectbureau De Centrale As de voorbereiding van het integrale project Sud Je afronden;

3.

4.

In samenwerking met buurgemeenten ontwikkelen van: )>

Toeristisch-recreatieve visie Noordoost Fryslan,

)>

Visie waterrecreatie Noordoost Fryslan;

In samenwerking met provincie en (Friese) Waddengemeenten ontwerpen van een samenhangend programma van toeristische projecten in en rond het Waddengebied;

5.

Vervolg geven van het in 2012 verrichte onderzoek naar de toekomstvisie van de VVV Lauwersland.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Zie verantwoording thema 1.3. Werkgelegenheid

2.

Zie verantwoording thema 1.3. Werkgelegenheid

3.

Op

17 september 2013

heeft het college

het toekomstbeeld

en

de

strategische visie vastgesteld als leidraad voor de ontwikkeling van de waterrecreatieve sector tot en met 2025. Daarnaast is besloten om het projectenboek te beschouwen als een dynamisch document en het als uitgangspunt te nemen bij de besprekingen over- en het vaststellen van de volgende fase ANNO (vanaf 2015). Het Toekomstbeeld en de Strategische visie Waterrecreatie Noordoost Fryslan

100

2025 zijn op 23 september 2013 gepresenteerd tijdens de (jaarlijkse) bijeenkomst voor raden, staten en de mienskip in het StreekhOs te Burgum.

Tot slot is de visie in de informatieve raadsvergadering van 7 november 2013 aan de gemeenteraad voorgelegd. Als vervolg op de watervisie zal - zo is in hetANNO-projectenboek opgenomen een visie voor de gehele toeristisch-recreatieve sector worden opgesteld. De voorbereidingen daarvoor konden in 2013 nog niet ter hand worden genomen.

4.

Sinds het voorjaar van 2012 werken de Friese Waddengemeenten (eilanden en kust) samen met de Provincie aan een Toeristisch Programma Friese Wadden (TPFW). Dit programma heeft als primair doel om door gerichte strategische investeringen de economische positie van de toeristisch-recreatieve sector in de Waddengemeenten te versterken. Via een interactief proces met stakeholders binnen de Friese waddenregio is het eindproduct- bestaand uit het programma en een bijbehorende projectenboek rond de zomervakantie van 2013 opgeleverd. Op 29 oktober 2013 hebben Gedeputeerde Staten van Fryslan het programma vastgesteld en het projectenboek voor kennisgeving aangenomen. De genoemde stukken zijn gelijktijdig aan de deelnemende gemeenten ter instemming voorgelegd.

5.

Aan een langdurig en intensief onderzoekstraject naar de toekomstvisie van de VVV Lauwersland kwam aan het eind van 2013 een definitief einde. Op 17 december van dat jaar besloten de colleges van burgemeester en wethouders

van de deelnemende gemeenten namelijk om- onder ongegrondverklaring van een daartegen door de VVV Lauwersland ingediend bezwaarschrift- het besluit

van 19 maart 2013 tot vooraankondiging van beëindiging van de subsidierelatie per 1 april 2014 te handhaven. Gelijktijdig besloten de colleges van de ANNO-gemeenten in te stemmen met de nieuwe koers en voorgestelde organisatie voor Marketing en Gastheerschap in de regio Noordoost Fryslan en tevens om aansluiting te zoeken bij de (nog op te richten) nieuwe provinciale marketingorganisatie.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toeristische vaarroutes Tótaal Lasten

·

-

'~

, ,

431.358

492.679

61.321

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Lasten

Bedrag

Toeristische voet- en fietspaden Lagere lasten op dit product, voornamelijk veroorzaakt doordat de aanleg van het betonnen fietspad te Nes verantwoord is op het product 'wegen, straten en pleinen'.

23.881

------·-·-------------··------··-----------'-----·

102

Recapitulatie programma 1 BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:

Onttrekkingen

Bedrag

Niet begrote opname uit reserve bouwgrondexploitatie in verband met vorming van de voorziening complex Betterwird 3, fase 1

161.900

Nietilegroieû[iiïariie.suiT.resërvè-lïouwgrÖndex~öTiatie in.vertïänët-met

meer afgelioekië_____ --------------

gronden 'bedrijventerreinen niet in exploitatie' dan begroot.

66.228

---------·----------------------------------------------"""""'""""""""""'""-·-""-------··;-;;;;-

Totaal

Toevoegingen

228.128

Bedrag

Niet begrote storting in reserve bouwgrondexploitatie wegens winstneming twee complexen 14.800 --;.,----------·--------------------. ··----1------;-;~=-l Niet begrote storting in reserve ANNO het restant van de gereserveerde ANNO-middelen 2013 184.128 -=-·-,------;-:::-----"--"'·-----·---·----·---------------·--··-=

Overige verschillen

270

Totaal

103

199.198

104

Programma 2 Dongeradeel Leeft Dongeradeel wil een gemeente zijn met blijvende ontwikkelingsmogelijkheden op het gebied van wonen, recreëren en voorzieningen voor zowel de dorpen als voor Dokkum. Hierbij richten we ons op: •

Een goede bereikbaarheid van stad en platteland;

•

Een duurzaam en dynamisch evenwicht op de woningmarkt;

•

Het tegengaan van verkrotting in met name de dorpen;

•

Behoud van een kwalitatief hoogwaardige leefomgeving;

•

Een adequaat voorzieningen niveau;

•

Een goede begeleiding van de krimp van de bevolking, de veranderende samenstelling van huishoudens, de voortgaande vergrijzing en ontgroening.

Thema's binnen dit programma: 2.1 Cultuur 2.2 Duurzaamheid 2.3 Natuur- en landschap 2.4 Sport en recreatie 2.5 Veiligheid 2.6Wonen 2. 7 Infrastructuur

105

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Algemene Subsidieverordening 2007 ;

•

Kadernotitie Recreatie en Toerisme gemeente Dongeradeel (2008);

•

Cultuurnota 2002-2005.

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Restauratie molen de Mearmin;

2.

Verkoop gebouw voormalig Natuurmuseum;

3.

Planvoorbereiding kunst langs de Centrale As;

4.

Medewerking verlenen aan meerdaags TREK-festival rond het Lauwersmeer;

5.

In 2013 wordt het budget van € 25.000 voor het toeristisch evenement wederom als stimuleringsbijdrage beschikbaar gesteld aan Stichting Stadsmarketing. In 2011 is besloten deze stimuleringsbijdrage voor een aantal jaren beschikbaar te stellen aan de stichting. In 2013 wordt aan de raad een evaluatie voorstel aangeboden, waarin de resultaten van 2011 tot en met 2013 worden benoemd en de toekomstperspectieven worden geschetst.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Restauratie molen de Mearmin; In de gemeente Dongeradeel kon geen geschikte locatie gevonden worden maar wel in de gemeente Dantumadiel en wel bij de SOkerei te Damwald. Deze stichting probeert met de gemeente middelen te vergaren om herplaatsing mogelijk te maken.

2. Verkoop gebouw voormalig Natuurmuseum; Het gebouw is verkocht en wordt o.a. gebruikt als schildersatelier.

3. Planvoorbereiding kunst langs de Centrale As; Gezamenlijk met de wethouders van kunst en cultuur van de gemeenten Dantumadiel, Tytsjerksteradiel en Smallingerland is een plan voor kunst ontwikkeld. Rode draad daarbij is de verandering van het landschap. Naast drie landmarksin de nabijheid van de weg worden ook de verhalen en de geschiedenis uit het gebied in beeld gebracht. Deze beelden en verhalen worden vastgelegd in 4 themanummers, ieder jaar 1 themanummer. Het eerste nummer "fotografie" is verschenen.

4. Medewerking verlenen aan meerdaags TREK-festival rond het Lauwersmeer; Het stichtingsbestuur heeft zich inmiddels om verschillende redenen teruggetrokken om dit evenement te organiseren.

106

5. De jaarlijkse bijdrage van € 25.000 aan Stichting Stadsmarketing voor het toeristisch evenement is met de raad geêvalueerd met als besluit dat de bijdrage in enkele jaren wordt afgebouwd.

Wat heeft het gekost?

BATEN

LASTEN

107

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

r~

1Geen verschillen

108

1

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Agenda Netwerk Noordoost.

•

Bodembeleidsplan (2008-2012);

•

Beleidsplan NME-centrum "De Klyster" (2005);

•

Duurzaamheidsnotitie "Dongeradeel hat enerzjy" (2012);

•

Handhavingsbeleidsplan (2012);

•

Milieuprogramma 2013;

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Duurzaam Dongeradeel In het kader van de Duurzaamheidsnotitie "Dongeradeel hat enerzjy!" worden diverse activiteiten ontplooid. Voor 2013 staan de volgende in ieder geval op de rol.

Consortium 'Goed Bezig' De gemeente richt zich op het stimuleren van energiebesparende maatregelen in bestaande woningen. De gemeente faciliteert in samenwerking met de gemeente Dantumadiel het consortium van lokale bouw- en installatiebed rijven. Het consortium richt zich op het uitvoeren van energiebesparende maatregelen bij bestaande woningen

Natuur- en Milieueducatie 'De Klyster' NME centrum 'De Klyster' speelt een belangrijke rol bij de bewustwording van de noodzaak tot een duurzame ontwikkeling. Het programma-aanbod wordt zo ontwikkeld dat alle basisschoolleerlingen gedurende hun schooltijd structureel een aantal keren in aanraking komen met natuur- en milieueducatie.

Fa irtrade De Fairtrade Gemeente Campagne staat in het teken van eerlijke handel. Dat past in onze doelstellingen als millenniumgemeente en is een belangrijk onderdeel bij het maatschappelijk verantwoord ondernemen. Onze gemeente wil zich ontwikkelen tot een Fairtrade gemeente. In dit kader richt de gemeente zelf zich op het inkopen van duurzame goederen en diensten. Daarnaast legt de gemeente het accent op voorlichting en promotie en het stimuleren van het aanbod van Fairtrade producten door de lokale winkels en organisaties.

109

Zon ne-energie Er doen zich mogelijkheden voor tot het plaatsen van zonnepanelen op gemeentelijke gebouwen. Onderzocht wordt welke locaties geschikt zijn en waar mogelijk worden installaties geplaatst.

Sinnegreide Stimuleren en faciliteren van de totstandkoming van een locatie waar een groot aantal zonnepanelen kan worden geplaatst (mogelijk in een weiland).

Duurzaam Noordoost Fryslan Uitvoering van het thema duurzaamheid in het kader van het ambitieproject ANNO.

Nacht van de Nacht Het organiseren van een evenement tijdens deze landelijke actie.

Regentonactie Het organiseren van een actie waarbij gemeentelijke inwoners tegen kostprijs een regenton kunnen aanschaffen.

2.

Regionale uitvoeringsdienst /FUMO Het streven van de deelnemende partijen is de oprichting van een Friese Ûtfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing (FUMO) per 1-1-2013. Aan de hand van een bedrijfsplan en een afzonderlijke uitvoeringsovereenkomst wordt de FUMO ingericht. Vooralsnog hevelen wij alleen taken over als omschreven in het landelijke basispakket alsmede bestaande taken en tijd die van de Regionale Milieuadviesdienst worden afgenomen.

3.

Handhavingsprogramma 2013/ Verslag 2012 Het opstellen en uitvoeren van de werkzaamheden in het jaarlijks verplichte Handhavingsprogramma. Het merendeel van de werkzaamheden beslaat de Wabo-taken. In het verslag wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van het programma in het voorgaande jaar.

4.

Frysk uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid Het ontwikkelen en uitvoeren van verschillende beleidsonderdelen in het kader van het grotendeels door I&M gesubsidieerd project in samenwerking met de provincie.

5.

Milieuprogramma 2013/ Milieuverslag 2012 Voorbereiden en uitvoeren van de werkzaamheden in het kader van het jaarlijks verplichte Milieuprogramma. Via een verslag wordt vervolgens de verantwoording over de taakuitvoering van het voorgaande jaar gedaan.

110

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Duurzaam Dongeradeel Consortium "Goed bezig" Begin 2013 is een woning aan de Bonifatiuspolder te Dokkum ter beschikking gesteld door Th Os Wonen aan het consortium "Goed Bezig. Van deze demonstratiewoning, het "BespaarHOs" is de vloer en het dak geisoleerd. Verder is al het glas vervangen voor HR++ glas. De woning is op woensdagmiddagen te bezichtigen. Getoond wordt hoe gemakkelijk het is een woning te isoleren. Verder kan men zien wat er met installaties mogelijk is om minder energie te verbruiken.

Natuur- en milieueducatie "De Klyster" In 2013 heeft 92% van de basisschoolleerlingen aan de activiteiten van De Klyster meegedaan.

Fairtrade De werkgroep Fairtrade Dongeradeel, waarin de gemeente zitting heeft, heeft in de gemeente gevestigde bedrijven, zoals kledingwinkels en horeca, enthousiast gemaakt om fairtrade producten te verkopen. Dit is zeer goed gelukt. Aan het eind van 2013 hadden we alle benodigde bedrijven zover dat ze fairtrade producten verkochten. In 2014 zoeken we nog twee bedrijven die fairtrade koffie schenken. Dan kunnen we de titel Fairtrade gemeente aanvragen.

Sinnegreide (zonne-energie) Op vier gymnastiekgebouwen zijn zonnepanelen geplaatst. Verder is er een principeverzoek voor planologische toestemming voor het plaatsen van een "Sinneg reide" ingediend.

Duurzaam Noordoost Fryslän Voor de zes gemeenten in Noordoost Fryslän is in 2013 een gezamenlijke duurzaamheidsvisie met een uitvoeringsplan ontwikkeld. Omdat het belangrijk is dat deze visie wordt gedragen door de bedrijven en organisaties uit deze regio, zijn zij betrokken geweest bij het opstellen van deze visie. Er zijn vier bijeenkomsten geweest waarin gesproken is over de thema's duurzame woningbouw, duurzame energie, duurzame mobiliteit en duurzaam ondernemen. Er zijn concrete duurzame projecten ontwikkeld voor de zes gemeenten.

Nacht van de Nacht Op 26 oktober 2013 hebben we, in samenwerking met de gemeenten Dantumadiel en Kollumerland ca.,de Volkssterrenwacht uit Burgurn en Staatsbosbeheer, weer met succes de Nacht van de Nacht georganiseerd in het Lauwersmeergebied. We hebben de inwoners van onze gemeente laten zien dat het helemaal niet nodig is om veel en vaak de buitenverlichting aan te hebben. Dit is een soort schijnveiligheid die we creêren die voor onze natuur erg schadelijk is.

111

Regentonactie In het voorjaar van 2013 hebben we een regentonnenactie georganiseerd. De burgers van onze gemeente konden bij ons regentonnen bestellen. Deze regentonnen werden afgehaald bij een plaatselijke winkel. Met het gebruik van regenwater bespaart men kostbaar leidingwater.

Overig In bouwdeel B van het gemeentekantoor is al het glas vervangen door HR++ glas. Ook hebben we een energiebesparingsonderzoek in het gemeentehuis laten doen. Op basis van de uitkomsten kunnen we in 2014 goed kijken naar wat we nog meer kunnen doen om energie te besparen.

In 2013 zijn we als organisatie begonnen met 'Fietsen Scoort'. Hiermee willen we onze medewerkers aansporen om op de fiets naar het werk te komen. Niet alleen goed voor het milieu maar ook voor de gezondheid!

Verder hebben we een bandenpomp van Band op Spanning geplaatst op parkeerterrein De Harddraver. Hier kan men kosteloos en op een milieuvriendelijke manier de autobanden op spanning brengen.

2. Regionale uitvoeringsdienst I FUMO Er zijn voorbereidingen getroffen om de gemeenschappelijke Fryske Ûtfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing per 1-1-2014 van start te laten gaan. Gekozen is voor de vestigingsplaats Grou. Personeel van Provincie en Milieuadviesdienst is in de nieuwe dienst overgeplaatst. Besloten is om de GR Milieuadviesdienst op te heffen.

3. Handhavingsprogramma Wabo 2013 Het jaarlijkse handhavingsprogramma is vastgesteld en uitgevoerd. Voor milieu en duurzaamheid is onderstaande tabel van belang.

4. Frysk uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid De in het programma opgenomen punten zijn in samenwerking met provincie uitgevoerd. Voor Dongeradeel was vooral de toepassing van de regelgeving in het nieuwe bestemmingsplan "Bûtengebiet" aan de orde.

5. Milieuprogramma 2013/Milieuverslag 2012 Op grond van de Wet milieubeheer geldt de verplichting om jaarlijks een gemeentelijk milieuprogramma vast te stellen. Het programma 2013 is opgesteld en uitgevoerd. Als kerntaak geldt de vergunningverlening aan en toezicht op bedrijven. Ook het verplichte milieuverslag 2012 is opgesteld.

112

Overzicht vergunningverlening milieuactiviteiten 2013 in tabel:

Vergunningprocedures Meldingen Activiteitenbesluit

22

Wat heeft het gekost?

BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Bedrag

Baten Natuur- en milieueducatie Niet begrote ontvangsten van deelnemende gemeenten (zie Jasten).

113

33.624

Lasten

Bedrag

Natuur- en milieueducatie De overschrijding is voornamelijk het gevolg van uitgaven voor niet begrote projecten. Deze uitgaven komen als ontvangst terug van de deelnemende gemeenten (zie baten). f---------·-------·-----

-33.596

- - - - - - -..----·--·------..--

L----------------------------------·-· ------..

114

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Agenda Netwerk NoordOost (ANNO), 'Integrale Aanpak Lauwersmeergebied' (ambitieproject met Dongeradeel als projecttrekker)

•

Nota van Uitgangspunten voor het Bestemmingsplan Bûtengebiet (2008)

•

Structuurplan Dongeradeel (2002).

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Natuur en landschap in onze gemeente vragen om continue belangenbehartiging en participatie in diverse ambtelijke en bestuurlijke gremia en bijbehorende netwerken. Onderwerpen die in 2013 in dit verband onze inzet vragen, zijn: )>

Natura 2000 Beheerplan Waddenzee

)>

Natura 2000 Beheerplan Lauwersmeer (incl. watervisie I zoet-zout I gemaal)

)>

Uitvoeringsprogramma Koersdocument Lauwersmeergebied

)>

Deltaprogramma (invloed dijkverhogingi-verbreding op kustdorpen en de EHL)

>-

benutten en versterken buitendijks kweldergebied (o.a. Holwerd)

)>

vaarverbinding Holwerd- Ameland

>>-

Europees Visserijfonds (EVF) (garnalen)visserijsector I en de vissershaven Lauwersoog

In 2013 zal het bestemmingsplan "BOtengebiet" worden vastgesteld, waarin de onderwerpen natuur en landschap nader zullen worden geregeld.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Natuur en landschap in onze gemeente vragen om continue belangenbehartiging en participatie in diverse ambtelijke en bestuurlijke gremia en bijbehorende netwerken. Concreet betekent dit dat in 2013 inzet is gepleegd op en input is geleverd voor:

)>

N2000 Beheerplan Waddenzee (inspraak start naar verwachting eind 2014)

>-

N2000 Beheerplan Lauwersmeer incl. watervisie I zoet-zout (inspraak start naar verwachting zomer 2014)

>-

Uitvoeringsprogramma Koers voor het Lauwersmeer, Programmateam Lauwersmeer (Rondje Lauwersmeer, Zeeforel , Kunstencentrum, Wind in Uitvoering)

>-

Deltaprogramma Waddenzee (input geleverd voor officiële reactie richting Deltacommissie Waddengebied)

)>

Kwelderverbeterproject 'Naar buiten Holwerd': uitvoeringsplan is in 2013

115

i.s.m. SBB gereed gemaakt voor bestek en vergunningaanvraag (start uitvoering veiWacht in 2014)

>

Vaarverbinding Holwerd - Ameland is onderdeel geworden

van

het project

Holwerd aan Zee.

>

Voor het Europees Visserijfonds (EVF) zijn in 2013 geen activiteiten ondernomen. Wel is input geleverd

van de provincie Fryslän.

>

voor de concept startnotitie Visserijbeleid

(Voorjaar 2014 in PS)

Voor de garnalenvisserij I vissershaven Lauwersoog heeft een hereveiWeging nog niet plaatsgevonden; dit zal gebeuren in 2014.

Aanvullend op bovenstaande onde!Werpen is in 2013 inzet gepleegd op:

> >

Actieplan Convenant Vaarrecreatie (start uitvoering in 2014) Toeristisch Programma Friese Wadden (projectenboek)

van de provincie

Fryslän

>

Waddenfonds (reactie op betooglijn t.b.v. ontwerp Uitvoeringsplan Waddenfonds)

> >

van Allure' (kader voor Waddenfonds) Deelname aan werkgroep en inzet van netwerkpartners.

Interprovinciale Waddenvisie 'Wadden Holwerd aan Zee.

2. In 2013 is het bestemmingsplan "Bûtengebiet" gewijzigd vastgesteld. Hierin worden de on deiWeipen natuur en landschap nader geregeld.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

I Baten

I Bedrag

Geen verschillen

J

~;~~:~----·------·-------·----····---------··---------1::_] 116

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Algemene Subsidieverordening 2007;

•

Kadernotitie Recréatie en Toerisme gemeente Dongeradeel (2008);

•

Huur- en Exploitatie-overeenkomst Tolhuisbad (2006).

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Begeleiding en overdracht van sporthal De Ynset en gymnastieklokaal aan de Stichting MFA Holwerd i.o.;

2.

Afstoten gymnastieklokaal Metslawier en verlenen van medewerking aan de realisatie van een clubaccommodatie voor de Tennisclub Metslawier op de plek van het gymlokaal;

3.

Deelnemen aan het (Rijks)Programma Sport en Bewegen in de Buurt waarbij een lokale sportaanbieder wordt gefaciliteerd met het realiseren van extra combinatiefuncties inclusief buurtsportcoaches. Deze professionals gaan zich inzetten voor het project "kwaliteitsimpuls aan het bewegingsonderwijs in Dongeradeel" en gaan als sportteam activiteiten organiseren in de buurten, wijken en dorpen en de sportverenigingen ondersteunen. Co-financiering wordt geregeld door de scholen en door middel van gebruik andere subsidieregelingen;

4.

Voorstel voorbereiden naar aanleiding van capaciteitsonderzoek sportvelden;

5.

Onderzoeken harmonisatie huurtarieven sportaccommodaties Dantumadiel en Dongeradeel.

6.

In 2013 zal tevens de voorbereiding ter hand worden genomen van de renovatie van sporthal "de Trimmer" in het Harddraverspark op basis van het initiële begratingsbesluit daarover.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Er is vertraging ontstaan vanwege een discussie tussen brandweer en architect over de brandveiligheidseisen van het gebouw. Er is een financiële oplossing gevonden zodat alsnog maatregelen worden getroffen. De overdracht van het gebouw is gepland per 1 april 2014.

2.

De plannen met betrekking tot gymnastieklokaal en tennisclub te Metslawier zijn

117

gewijzigd en er is nu gekozen voor sloop van het gymlokaal en vervangende nieuwbouw van de kantine met kleedkamers op de plek van de huidige sportkantine. De tennisclub draagt zorg voor de sloop, nieuwbouw en herinrichting van de locatie van het voormalige gymlokaal waarvan de vereniging eigenaar wordt.

3.

Een lokale sportaanbieder is gefaciliteerd met 2 parttime buurtsportcoaches die met een sportteam van de Hanzehogeschool uitvoering geeft aan een project voor de basisscholen : "kwaliteitsimpuls aan het bewegingsonderwijs in Dongeradeel" .. Leerkrachten worden begeleid in het geven van "moderne" gymnastieklessen. Tevens zijn er activiteiten georganiseerd in de buurten, wijken en dorpen. Co-financiering is geregeld door de scholen en door middel van gebruik andere subsidieregelingen.

4.

Dit voorstel is uitgesteld omdat eerst het Beleidsplan Openbare Ruimte als kapstokmodel wordt uitgewerkt. Dit plan zal namelijk de kaders gaan stellen voor het toekomstig kapitaalgoederenbeheer waaronder het sportvelden beleid.

5.

Na een eerste vergelijking blijken 'de verschillen in beleid te groot te zijn om een eenvoudige harmonisatie van de huurtarieven te realiseren.

6.

Voorbereiding van de renovatie van sporthal De Trimmer en gymzaal Hoedemakerspolder is voorlopig uitgesteld in verband met het houden van een marktconsultatie naar de haalbaarheid van nieuwbouw van een sporthal in combinatie met de exploitatie van het zwembad binnen de huidige financiêle kaders. De consultatie zal, na instemming door de raad met de kaders, in het voorjaar van 2014 worden uitgevoerd.

Wat heeft het gekost? BATEN

118

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Bedrag

Lasten Sporthal De Trimmer Dokkum Lagere lasten door terughoudend onderhoudsbeleid in verband met onduidelijkheid over de toekomst. Opgemerkt dient te worden dat het budget voor onderhoud gebouwen in samenhang gezien moeten worden met alle gemeentelijke gebouwen.

33.381

· sp-orttiaiDe-'YnsetRëîiwërëJ · Hogere lasten wegens extra investeringssubsidie van € 50.000 aan het MFA ten behoeve van brandveiligheidsvoorzieningen en wegens niet begrote uitgaven in verband met verwachte overdracht van het MFA in 2013. Deze extra investeringssubsidie dient gedekt te worden door een opname uit de -87.721

reserve onderhoud gebouwen (besluit B&W 17.12.2013) Derdengebruik gymnastieklokalen Lagere lasten gymlokalen, voornamelijk als gevolg van uitstel groot onderhoud

61.760

gymlokaal Van Kleffenstraat Dokkum. I

Tolhuisbad Dokkum Het aanbrengen van camerabewaking (€ 5.000) en het vervangen van een mobiele badlift (€ 15.000) zijn nog niet uitgevoerd maar doorgeschoven naar 2014. Als gevolg van de liquidatie van het Tolhuisbad BV is bij begratingswijziging de boekwaarde van het aandelenkapitaal in één keer afgeschreven en laste van dit product gebracht. Echter, dit betreft een aflossing en daarom rechtstreeks op de balans verantwoord (€ 45.378).

64.489

Stelpost bezuiniging sport Deze bezuiniging is nog niet gerealiseerd omdat de sanering van gymlokaal Metslawier pas in 2014 zal plaatsvinden.

-119

-24.120 . .....

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Regionaal Crisisplan Veiligheidsregio Fryslan en onderliggende documenten

•

Meerjarenbeleidsplan 2013-2016, Veiligheidsregio Fryslan

•

Projectplan 'Samen naar één brandweer', Veiligheidsregio Fryslan

•

Integraal Veiligheidsbeleid Dongeradeel2012-2014, Gemeente Dongeradeel

•

Draaiboeken 16e Elfstedentocht gemeente Dongeradeel;

•

Evenementenbeleid gemeente Dongeradeel

•

Handhavingsbeleid "Dongeradeel sprektjo oan!" 2012-2016

•

Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan Dongeradeel (2012)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

In 2013 wordt verder gewerkt aan de professionalisering van de Dongeradeelse crisisorganisatie. Uitgangspunten hierbij zijn de deelplannen Bevolkingszorg uit· het regionaal crisisplan en de nauwe samenwerking met omliggende gemeenten. Er wordt deelgenomen aan het aangeboden opleidings-en oefenprogramma van bureau Bevolkingszorg van de Veiligheidsregio Fryslan. Bij eventuele calamiteiten zal de gemeente Dongeradeel optreden als een professionele hulpverleningsorganisatie. Tenslotte zal de gemeente Dongeradeel in 2013 vertegenwoordigd zijn in ten minste één van de regionale expertpools.

2.

De gemeente Dongeradeel heeft een belangrijke regiefunctie bij het veilig en succesvol verloop van een eventuele Elfstedentocht per schaats in en rondom Dokkum. In 2013 wordt verder gewerkt aan een effectieve voorbereiding op het plaatsvinden van deze Elfstedentocht. De dynamische draaiboeken op het gebied van o.a. publieksvoorlichting, crowdmanagement, verkeer- en vervoerstromen en handhaving van de openbare orde worden onderhouden conform de meest recente inzichten en ontwikkelingen. Hiervoor blijft de gemeente constant in (regionaal) overleg met onder meer de Elfstedenvereniging, politie, brandweer en geneeskundige diensten.

3.

In 2012 is het Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan (GWP) vastgesteld. De intentie is om het beleid vanaf 2013 om te zetten naar daadwerkelijke maatregelen. Het uitvoeringsprogramma voor 2013 wordt begin 2013 gezamenlijk opgesteld met een aantal partijen. Daarnaast wordt er ook voor 2013 weer veel energie gestoken in verkeerseducatie om iedere verkeersdeelnemer (met name jongeren en ouderen) zoveel mogelijk te ondersteunen bij het deelnemen aan het verkeer, om het aantal ongevallen zoveel mogelijk te voorkomen.

120

4.

In samenwerking met diverse ketenpartners wordt op structurele wijze aandacht gegeven aan de veiligheidsthema's: veilige woon- en leefomgeving, bedrijvigheid & veiligheid, jeugd & veiligheid, fysieke veiligheid en integriteit & veiligheid. Dit gebeurt o.a. binnen het sociaal team. Hierin wordt onder voorzitterschap van de gemeente overleg gevoerd over overlastsituaties, 'multi-problem' gezinnen e.d. Het doel van dit maandelijkse overleg is om overlast te beperken én om mensen weer 'op de rails te krijgen' met hun leven. Hierbij wordt in eerste instantie gezocht naar mogelijkheden binnen reguliere hulpverlening. Blijkt dit niet mogelijk, dan wordt gezocht naar alternatieven in samenwerking met de deelnemende hulpverleningsinstanties. In het sociaal team is de directe link met het CJG gewaarborgd door deelname van de voorzitter van het Kernteam.

5.

In 2013 wordt het beheeroverleg Horecaconvenant verder gecontinueerd en uitgebouwd. Voortbordurend op de horecabezoeken in 2011 en 2012 (bedrijfsbezoek van burgemeester en voorzitter van het beheeroverleg aan diverse horecaondernemers) worden de ondernemers gevraagd om actief deel te nemen aan het beheeroverleg.

6.

In 2013 wordt het project Geweld is niet Oké verder gevuld met activiteiten. In 2011 en 2012 was er met name sprake van interne voorbereiding. In 2012 is er naar buiten getreden met dit project. Hierbij wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van de 'nieuwe media' en wordt aansluiting gezocht bij bestaande projecten, bv tegen geweld tegen hulpverleners.

7.

Er wordt in 2013 verder gegaan met de ontwikkeling van de brandweer. Vooral de regionalisering in 2014 krijgt steeds meer aandacht. De regio NOF is door middel van deelname aan diverse deelprojecten nauw betrokken bij de voorbereiding van deze regionalisering. Ook wordt er duidelijkheid verwacht over een nieuwe kazerne in Anjum.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. In 2013 is verder gewerkt aan de professionalisering van de Dongeradeelse crisisorganisatie. Er is deelgenomen aan het aangeboden opleidings-en oefenprogramma van bureau Bevolkingszorg van de Veiligheidsregio Fryslèn. De doelstelling is altijd om bij calamiteiten op te treden als een professionele hulpverleningsorganisatie. Helaas is dit op en vanaf 1 januari 2013 in de praktijk gebracht. Nadat er een auto op de omstanders van een vreugdevuur is ingereden, is de gemeente Dongeradeel aan het werk gegaan met de crisisbeheersing en daarna vooral als regisseur van de nazorg voor de betrokkenen.

2. De gemeente Dongeradeel heeft een belangrijke regiefunctie bij het veilig en succesvol verloop van een eventuele Elfstedentocht per schaats in en rondom Dokkum. In 2013 is verder gewerkt aan een effectieve voorbereiding op het plaatsvinden van deze

121

Elfstedentocht. Hiervoor is de gemeente constant in (regionaal) overleg met onder meer de Elfstedenvereniging, politie, brandweer en geneeskundige diensten. Daarnaast is tijdens de Admiraliteitsdagen in september 2013 een pilot gedraaid voor crowdmanagement. De uitkomsten hiervan worden gebruikt voor de voorbereiding van een Elfstedentocht.

3. Een belangrijke slag is in 2013 gemaakt met het nieuwe verkeer- en parkeerbeleid voor de binnenstad van Dokkum. De komende jaren hopen we uitvoering te kunnen geven aan dit beleidsplan. Daarnaast heeft de inzet op het gebied van verkeersonderwijs ertoe geleid, dat honderden kinderen (zowel lager en middelbaar onderwijs) zijn bijgeschoold d.m.v. verkeerseducatie. Dit is een belangrijke bijdrage voor de verkeersveiligheid van onze gemeente.

4. In 2013 is er binnen het sociaal team op casusniveau gewerkt aan diverse multiproblem zaken. De samenwerking is gezocht met diverse partijen. Ook is er met betrokkenen zelf om tafel gegaan om de inzet van zorg en ondersteuning zoveel mogelijk effectief te laten verlopen.

5. In 2013 is het beheeroverleg Horecaconvenant verder gecontinueerd en uitgebouwd. Voortbordurend op de horecabezoeken in (bedrijfsbezoek van burgemeester en voorzitter van het beheeroverleg aan diverse horecaondernemers) zijn de ondernemers gevraagd om actief deel te nemen aan hel beheeroverleg.

6. In 2013 is het project Geweld is niet Oké verder gevuld met activiteiten. In Dongeradeel is gestart met een pilot om veroorzakers van geweld en hun ouders/verzorgers aan te spreken op hun gedrag door een brief van de burgemeester. Ook is Dongeradeel in 2013 ambtelijk en bestuurlijk trekker geworden van het project Veilige Publieke Taak dat in Noord Nederland uitgevoerd wordt.

7. Er is in 2013 verder gegaan met de ontwikkeling van de brandweer. In Anjum is de nieuwe kazerne geopend en een nieuwe tankautospuit in gebruik genomen. Per 1 januari 2014 zijn de vrijwilligers van de brandweer ondergebracht bij de Veiligheidsregio Fryslän. Eind december is hier middels een informele bijeenkomst met de vrijwilligers uitgebreid bij stil gestaan.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Brandblus-en reddingsmiddelen Van de Veiligheidsregio Fryslán is € 318.50~ g~vangen voor de overdracht van het materiaal.

323.567

Baten

Bedrag

Naast de aanvraag bij de PPN 2014-2017 om éénrnalig een tekort van € 181.000 te dekken uit de algemene reserve dekt dit het totaal van de overschrijding op de kapitaallasten. Zowel bij de post vrijwillig personeel brandweer als bij de post brandblus- en reddingsmiddelen. ........ __________________________ ---------···-·--·~-------·---·-------

···-·-----------·~-

---------------

!-·······-·······-

-

Lasten

Bedrag

Brandweerkazerne Temaard De in 2012 geplande werkzaamheden (vervanging dak) zijn in 2013 grotendeels uitgevoerd maar vallen binnen het totaal beschikbaar budget voor onderhoud gebouwen. -33.845 VrijwÏIIÎg-personeel brändweer___________ ·---------- ----------------------------------------Deze overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door stijging van de kapitaallasten als gevolg van het afboeken van restant boekwaarden van materieel in verband met de overname door de Veiligheidsregio Fryslan (VRF). Hier tegenover staat een vergoeding van deVRF, zie baten. Tevens is rneer uitgegeven aan noodzakelijke opleidingen dan begroot

-- _" ____ .•. .

.

"''

____________ ______________ "

-- ... - _______... ''

.....

_

""""

-56.851

--·- . __ " -- .. ···----------·-··.

Brandblus- en reddingsmiddelen Als gevolg van de overdracht van deze middelen zijn de kapitaallasten fors overschreden. De restant boekwaarden zijn volledig afgeraamd. Van de Veiligheidsregio is hiervoor een bedrag ontvangen van € 318.500. Dit bedrag is berekend aan de hand van door de VRF gehanteerde afschrijvingsmethoden en door het niet vergoeden van materieel met een aanschafwaarde kleiner dan € 10.000. Ten opzichte van de begroting bedraagt de overschrijding € 457.666. Bij de PPN 2014-2017 is gevraagd het eenmalige tekort van deze transactie te dekken uit de algemene reserve .

·-·---···

....

-----

...

--------------- .. -----

124

----------

--

..

··--·- ------- --·-

-457.666

------ --- -- ------

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' 2011 - 2016

•

Convenant Woningcorporatie Dongeradeel 2001-2010;

•

Analyse woningmarkt op basis WOBOF (2004);

•

Regionale woonvisie (201 0);

•

Agenda Netwerk Noordoost

Beleidsactiviteiten in 2013: 1,

Het beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' is in juli 2011 door uw raad vastgesteld. In dit beleidsprogramma staan 20 voorstellen om de krimp in goede banen te leiden. Duidelijk is dat deze 20 voorstellen niet allemaal tegelijk uitgevoerd kunnen worden. Met tussenrapportages zal uw raad in 2013 (en daarna) op de hoogte worden gehouden.

2.

In 2013 zal een aanvang worden gemaakt met de uitvoering van het in 2012 met Thûs Wonen gesloten Woonakkoord. Meest in het oog springende projecten zijn de Fonteinslanden en de Hoedemakerspolder. Voor beide wijken is een visie gerealiseerd met daaraan gekoppeld een uitvoeringsprogramma voor de komende jaren.

3.

Eén van de 20 voorstellen uit het beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' is het opstarten van het project "Experiment Duurzame Beschermde Dorpsgezichten

Dongeradeel". Hier is reeds een aanvang mee genomen. Dit project komt in samenwerking met Doarpswurk, Plattelansprojecten N-0 Fryslan, Agentschap NL, SEV, Thûs Wonen, de provincie Fryslan en de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed tot stand. Doelstelling is het behouden en versterken van nieuwe, aantrekkelijke woonmilieus in en rond de vier beschermde dorpsgezichten van de gemeente (Holwerd, Ee, Metslawier en Moddergat). Het experiment willaten zien dat beschermde dorpsgezichten dynamische gebieden zijn die mee kunnen groeien met de eisen van de tijd en waar het prettig wonen is. Eind 2012 zal dit project zodanig uitgewerkt zijn dat het in 2013 tot uitvoering kan worden gebracht

4.

Een ander hieraan gerelateerd voorstel betreft het Experiment Rotte Kiezen van Doarpswurk. Vooruitlopend op de uitvoering van dit experiment is de welstandsnota aangepast met een excessenregeling waardoor het mogelijk is om handhavend op te treden tegen verpauperde panden. Inmiddels hebben de gemeente en Doarpswurk een intentieverklaring ondertekend om een drietal panden in Holwerd in 2012 en

125

2013 concreet aan te pakken. Daarbij is gebruik gemaakt van een provinciale ISVsubsidie.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Eind 2013 is de voortgangsrapportage voor het Beleidsprogramma "Leefbaarheid en Wonen 2011 -2016 afgerond en in februari 2014 aan uw raad ter kennisgeving aangeboden. Daaruit blijkt dat vele van de 20 voorstellen al zijn uitgevoerd c.q. volop in uitvoering zijn.

2.

Uitvoering van het woonakkoord is in volle gang. Wijkvisies van Hoedemakerspolder en Fonteinslanden zijn gerealiseerd en al in uitvoering. In beide wijken worden/zijn plannen uitgewerkt, die deels ook al in uitvoering zijn,

3.

Het DOM project is sinds april 2013 operationeel voor minder omvangrijke aangezichtprojecten, publieke projecten en de kansenpot Met name voor de minder omvangrijke aangezichtsprojecten is veel belangstelling en daarvoor zijn inmiddels al rond de 40 subsidieaanvragen binnen gekomen. Een regeling voor stimuleringsleningen voor grotere aangezichtprojecten wordt begin 2014 ·· operationeeL

4.

Op 22 september 2011 heeft uw raad besloten om de excessenregeling in de welstandsnota zodanig uit te breiden, dat ook verpauperde panden kunnen worden beschouwd als "in ernstige mate in strijd met redelijke eisen van welstand". Hiermee is het mogelijk geworden om handhavend op te treden als een pand zodanig is verpauperd dat de situatie beschouwd moet worden als een welstandsexces. Wij hebben met succes gebruik gemaakt van deze excessen regeling. Er is op basis van deze excessenregeling vier keer besloten tot het opleggen van een last onder dwangsom. Drie van de vier zaken zijn inmiddels opgelost De vierde zaak - de aanpak van de vervallen panden in de Anjelierstraat- loopt nog. In 2011 ging het om het kassencomplex aan de Elbasterwei te Holwerd. Dit heeft geleid tot de sloop van het complex. In 2012 ging het om de woning aan ft Keechje 4 in Holwerd. De inzet van de gemeente heeft ertoe geleid dat de eigenaar de woning heeft opgeknapt In hetzelfde jaar was de boerderij aan de Efterwei 8 te Nes aan de beurt Dit heeft ertoe geleid dat de eigenaren de boerderij hebben gesloopt In 2013 betrof het de panden aan de Anjelierstraat 6 Vm 14 te Dokkum. De nieuwe eigenaar heeft dit jaar nog om de panden op te knappen en heeft al aangegeven dit ook te zullen doen.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten ·

Bedrag

Woningbouw toegelaten instellingen: Als gevolg van lagere doorberekende rente woningbouwleningen aan het Rijk dan begroot, is er

-27.037

ook minder terug ontvangen van Thûswonen (zie lasten ) ·-··-·-··

-

.

··;·:"-,-,--~~-·-······

Uitkeringen l.S. V.

................

'

.........

_

................

-~---

'

Het schema van uitbetaling gelden door de provincies is aangepast. Er is meer ISV geld

163.235

ontvangen. (zie lasten) ------~-----------------

------~---------··

'""'.

Lasten

-····--------··· '"- ....

---------__ ,,_,_",___

'"'"

·--

Bedrag

27.036

Woningbouw toegelaten instellingen 1 ""7

----···-··--··"·---.-·

Bedrag

Lasten Lagere kapitaallasten als gevolg van minder doorbetaalde rente woningbouwleningen aan het Rijk (zie baten) Uitkeringen l.S. V. Van de provincie is een hogere ISV uitkering ontvangen en het totaal ontvangen bedrag is overgeboekt naar de balanspost Overlopend passief ( subsidie ).

-163.235 --------I--------

1-c-c---·-·--···-----------·-·-

Herstructurering

Ten behoeve van het experiment beschermde dorpsgezichten zijn in 2013 minder subsidies verstrekt dan was begroot. Het project heeft een looptijd van vier jaar. De niet bestede middelen worden doorgeschoven naar 2014 en volgende jaren (€ 146.591). De kosten van wijkvisie zijn deels aan Dongeradeel en deels aan Thüswonen in rekening gebracht (geraamd is: Dongeradeel betaalt de kosten en rekent af met Thüswonen) 17.989 Aanpak rotte kiezen Holwerd en Proces Leefbaarheid: de gemeente is nog in overleg met de Provincie over de financiering van beide projecten.

28.000 45.989

··-····- ............ -·-·-·········· ·····-·· Grondexploitatie woningen:

.

...

····- -··-·---

Verrekeningen kostenplaats bouwgrondexploitatie

128

... . ... · · -

----·

192.580

. ····-····- ··········- .. ·-· -····-- ·-·· . ··-·······. ·····•···•····

-36.349

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Notitie onderhoud van kapitaalgoederen en perspectiefnota (23-4-2009 en 25-06-2009);

•

Gemeentelijk riolerings plan ( 19-06-2008);

•

Notitie duurzame onkruidbestrijding (DOB) (29-01-2009);

•

Notitie gemeentelijke begraafplaatsen;

•

Reserve openbare verlichting en baggeren (29-01-2009).

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

In 2013 zal een beleidsplan kapitaalgoederenbeheer aan uw raad de worden voorgelegd.

2.

In 2013 zal een accommodatiebeleidsplan voor het beheer van de gemeentelijke gebouwen aan uw raad worden voorgelegd.

3.

Voor het bouwkundig en installatietechnisch onderhoudsbeheer gaan we over op conditiemeting op basis van NEN 2567.

4.

In 2013 zal een nota van uitgangspunten voor het speelplaatsenbeleid aan uw raad worden voorgelegd.

5.

In 2013 zal een beleidsnotitie "ferreedzje of ferbreedzje fan botendiken" aan uw raad worden voorgelegd.

6.

In 2013 zal een verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan aan uw raad worden voorgelegd.

7.

De uitvoering van gebiedsentwikkeling Dokkum West, onderdeel van Agenda Netwerk Noord Oost, wordt in 2013 ter hand genomen, waarbij wordt gekeken naar koppelkansen tussen projecten.

8.

Eind 2012 loopt de huidige concessie van het openbaar vervoer af. Eind 2012 zal Arriva de taken overnemen van Connexxion. In samenwerking met de provincie zullen mogelijkheden voor combinatie van openbaar vervoer en doelgroepenvervoer worden onderzocht.

129

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Op 6 december 2012 is de raad geïnformeerd over de stand van zaken voor wat betreft de kapitaalgoederen. Met de raad is toen afgesproken om een integrale beleidsvisie te maken voor de kapitaalgoederen met uitzondering van de riolering. Met de raad afgesproken dat hij op de hoogte gehouden zal worden van dit proces en periodiek een tussenstand van de stand van zaken zal krijgen.

Het Beleidsplan Openbare Ruimte wordt het plan waarmee de raad de komende jaren gaat sturen op hoe zij wil dat de Openbare Ruimte er uit gaat zien. Dit plan geeft het college duidelijkheid over hoe de raad wil dat om gegaan wordt met de verschillende kapitaalgoederen in de Openbare Ruimte. Het gaat er daarbij om hoe die Openbare Ruimte er uit moet (gaan) zien en wat dat mag kosten. Met dit plan wordt een passend antwoord gegeven op de adviezen die de rekenkamercommissie heeft gedaan in haar onderzoek naar het kapitaalgoederenbeheer. Dit plan zal ook de provincie het vertrouwen geven dat de gemeente Dongeradeel het beheer van haar kapitaalgoederen goed heeft georganiseerd.

Om de raad mee te nemen in het proces om te komen tot goed kapitaalgoederenbeheer, zijn er in 2013 een tweetal raadsconsultaties geweest. Op de raadsconsultatie van 8 mei is de raad gevraagd om aan te geven van wat ze belangrijk vinden bij de kapitaalgoederen. De twee belangrijkste punten waren: a. gebiedsdifferentiatie (verschil maken tussen b.v. buitengebied en kernen en binnenstad van Dokkum); b. budgetsturing (zorg dat het past binnen het budget, denk ook aan vervanging).

Op de raadsconsultatie van 7 oktober is de raad gevraagd om richting te geven hoe de openbare ruimte er uit moet zien en speerpunten aan te geven in het beleid.

Tijdens deze sessie is de raad meegenomen in de relatie tussen kwaliteitskeuzes en kosten voor dagelijks en grootonderhoud. Ook zijn speerpuntwoorden gekozen die richting geven aan het toekomstig beleid, te beginnen met de missie/visie in BOR-D. De raad wenst inzicht in de kosten voor het dagelijks en grootonderhoud voor vervanging.

Na de raadsconsultatie is de projectgroep aan de slag gegaan met het afronden van BOR-D. Tevens zijn er bezuinigingsscenario's uitgewerkt die mee worden genomen in het overdrachtdossier. In mei 2014 wordt BOR-D aan de raad aangeboden.

2. In 2013 is het accommodatiebeleidsplan opgesteld voor de gemeentelijke gebouwen. Het plan is niet aan de raad voorgelegd omdat medio 2013 het beheersplan openbare ruimte Dongeradeel (BOR-D) is opgestart. Dit beheersplan BOR-D wordt als kapstok gezien voor andere onderliggende beleidsplannen.

3.Voor het onderhoudsbeheer is de conditiemeting op basis van de NEN 2767 ingevoerd.

130

De implementatie van de conditiescores in het BOR-D maakt keuzes qua onderhoudsniveau mogelijk.

4. Alle beleidsontwikkelingen op het gebied van het speelplaatsenbeleid zijn aangehouden in verband met het op orde brengen van het kapitaalgoederenbeleid. Zodra keuzes door de raad zijn gemaakt op het gebied van kwaliteit en kwantiteit kan het beleid hierop worden aangepast.

5. De beleidsnotitie "Ferreedzje of Ferbreedzje fan Bûtendiken" is in 2013 niet opgepakt. De inzet van de beschikbare capaciteit is gericht geweest op het in orde krijgen van het kapitaalgoederen beheer. De uitkomsten van het Kapitaalgoederenbeheer zullen als input dienen voor nieuw beleid betreffende de openbare ruimte, waaronder Ferreedzje of Ferbreedzje fan Bûtendyken.

6. In 2013 is het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan in samenwerking met de Gemeente Dantumadiel opgesteld. In de Gemeenteraad van november 2013 is het plan vastgesteld voor de periode tlm 2017.

7. De uitvoering van gebiedsantwikkeling Dokkum West staat beschreven onder 1.3 werkgelegenheid bij Haalbaarheidsonderzoek Kuorke Dokkum.

8. In ANNO-verband zijn de eerste stappen gezet voor de koppeling van regulier openbaar vervoer en het doelgroepenvervoer. In 2014 zal dit verder worden uitgewerkt in nieuw beleid.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Bedrag

Baten

Wegen, straten en pleinen Hogere baten als gevolg van schades van onder anderen door de N.AM. veroorzaakte en vergoede transportschade aan het wegdek van de Ald Tûn te Oasternijkerk voor boring MTG-3 te 24.540

Moddergat Deze baten waren niet geraamd.

-;-;-:-------·-·------------------------ .. -------------------·-- ---------·--·-··Waterkering/afwatering

Als gevolg van lagere uitgaven ten behoeve van de overdracht stedelijk water, is ook minder subsidie als te ontvangen opgenomen. Het grootste deel van de te maken kosten wordt in 2014 uitgevoerd (zie ook de lasten) .

"·-----·~---.-.--

..... ,

.. -·····-·-·- ..···-·---------

... -·

. --·--·--

··--·-----------------

"''"

··-·-··

----

·-

------

-- ----

____ "___ .,.

. ··-·---- ...

·--··-------

.......

-----· ··--- ·-·

--

-26.452 ....._. .. ---·

... -----------

-------· -

Bedrag

Lasten Wegen, straten en pleinen Bij de tweede turap 2013 zijn van nog niet (geheel) uitgevoerde projecten, de kapitaallasten niet doorgeschoven naar hetjaar 2014 (€ 2.038.000). Het betreft onder anderen de projecten

1.689.771

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - · - - - - - - - - - l _ __

132

Lasten

Bedrag

wijkvisie Fonteinslanden en Hoedemakerspolder, herinrichting Fonteinslanden en Dockumer Sluys. Tevens heeft er een afwaardering boekwaarde plaatsgevonden van de voorbereidingskasten Westelijke Rondweg Kuorke (€ 452.000). Bij de bestemming van het resultaat zal de raad gevraagd worden dit bedrag alsnog op te nemen uit de reserve projecten ANNO. Tenslotte zijn er vanwege de slechte weersomstandigheden in de maanden november en december minder onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd (€ 106.000). ·<5[ïei1iiareverlichting-···-··-··-···-·--·-······-·····-··--···········--·-·-·····----····- ·-··-· ·-·--Hogere lasten, voornamelijk veroorzaakt door niet geraamde uitgaven in NOFA verband, die ook weer werden doorberekend aan de NOFA gemeenten.

·28.350

Rruggen en tunnels Toename uitgaven als gevolg van · Noodzakelijke vervanging 'veerbuffers' Eebrug (23.300) · niet voorzien herstel brug Wortelhaven (23.200) . hogere kapitaallasten i.v.m. ons aandeel in de voorbereidingskasten ANNO-project _ . 77 354 _ •.... ~~d~(~~~~~~groo!in~Q13){30.IQ()L .• . ... _ ..........•.........•.. .. .. ···········-·- ........... ...•..... . Waterkering I afwatering De uitgaven met betrekking tot de overdracht van stedelijk water hebben nog niet plaatsgevonden vanwege een nog lopend BOR-D onderzoek (zie ook baten). 46.717 · Wijkbeheer 9rüerivüûiZïeïiï;;gë;;···· --····-··· --·-·-···---·-----···-·····--·······--·-- ····· ··---········· ···Hogere lasten voornamelijk veroorzaakt door extra inzet materieel en personeel van derden vanwege stormschades. ·rïaïïmatig tïe11e6riïOïeiing (gecóm&Tneêróï"······--·················---··--·-··-··---

•79.271

-··-· ···· -·····--······

In verband met het doorschuiven van uitvoering van rioleringswerken is bij de tweede turap 2013 een onderuitputting van kapitaallasten ingeboekt van € 245.000. In de primitieve begroting was al een stelpost voor onderuitputting kapitaallasten opgenomen van € 290.000. Bij de tweede turap had deze onderuitputting verrekend moeten worden met deze opgenomen stelpost. Dit is abusievelijk niet gebeurd, waardoor er nu een nadeel is ontstaan van € 260.000. Verder is een aantal baggerwerkzaamheden doorgeschoven naar 2014 (€ 50.000).

133

-203.319

Recapitulatie programma 2 BATEN

Totaal Baten

_,

,

,'

,'

,

,,

I , 4.562.691

3.979.492

I

20.623.438

21.626.166

802.728

·16.260.747

I ·17.646.674 I

1.385.927

15.287.390

14.411.987

·875.403

583.199

LASTEN

Totaal Lasten

-

-

Saldo Lasten en Baten '

,Saldo na mutatie reserves

•

'

'

•

-

Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves: Bedrag

Onttrekkingen

52.308

Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van herinrichting Fûgellan

.. Lágerêo!lname uifresêi\ïêbiniîënsiact ten. behoeve vanherinriêiiiin9-60stèrsiri9ë-l------------------ ------49.569 Lagereopname uit algemene reservë ten behoeve van MFA Holwerd

- - - - 52.804

Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van overdracht stedelijk water .. -· ·-····-- .. ··-·· -· ·-· --·-·"

""""

··----· ... ___

",

Lagere opname uit reserve herinrichting Dockumer Sluys

-

-.--

--- ---·-

- -26®

... ,._.,., __

----

·--··

---·-

68.413

Ta9ërêàpn-ameuiTièsê-iVEiilerslrUêTuiëriri9îêiî bëhóevë -vanexpëiîmenitiësctïêimae-- - - -- -·---··- -- ---dorpsgezichten ··--

".

----~-

--

""'··-

---- .. -

·--- -----

--- ---

···-·····

----

Lagere opname uit reserve herstructurering ten behoeve van herstructurering Fonteinslanden Lagere opname uit reserve herstructurering ten behoeve van uitvoering wijkvisie

--

Hoedemakerspolder en Fonteinslanden -Correcties op begrotêstorfuigen (zie Öpnamesr-------------------------------~------------------------

390.873

----------1--------1 1.485.548 382.100

--------l-34------------------------------ ---------

Bedrag

Onttrekkingen Correctie op begrote stortingen ten behoeve van stedebouwkundige werkzaamheden (zie 4.1}

-------------·------------·--Overige verschillen

85.000 35.769

-------------·---··--------·--·--------------------------

Toevoegingen

Bedrag

Niet begrote storting in reserve bouwgrondexploitatie in verband met winstneming compex Anjum-De Singel

33.500

In verband met geen rente toerekening aan de reserve herstructurering, ook geen storting in deze reserve

-50.700

cörreëiièsopbegroieopnalnestiiirëservëiï-(Zie onttrekkingen}--------------------- -- --382.1oooV8rig8vëiscilïifeiï·------------ ------------- ·-·-----------------·--- · -- -------- ----2.159 Totaal

135

-----

367.059

Programma 3 Dongeradeel Zorgt Dongeradeel wil een gemeente zijn waarin: •

Volop kansen worden geboden voor zelfontplooiing door o.a. het creêren van optimale ontwikkelingskansen voor de kinderen die ons worden toevertrouwd;

•

De eigen verantwoordelijkheid en het bevorderen van zelfredzaamheid van de inwoners voorop staat;

•

Inkomensondersteuning en activerings-en reïntegratietrajecten worden geboden aan uitkeringsgerechtigden, sociale werkvoorziening, het verlenen van hulp bij schulden en het verstrekken van ondersteuning bij ziekte of handicap;

•

Volop kansen worden geboden op de arbeidsmarkt;

•

Aandacht bestaat voor iedereen;

•

Een evenwichtig aanbod van voorzieningen op het gebied van welzijn, onderwijs en zorg wordt gerealiseerd.

Thema's binnen dit programma: 3. 1 Werk en inkomen 3.2 Jeugd en gezin

3.3 Onderwijs

3.4 Ouderen 3.5 Volksgezondheid 3.6WMO 3. 7 Taalbeleid Frysk

136

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Verordening Wet lnburgering Dongeradeel;

•

Toeslagenverordening WWB;

•

Re-integratieverordening/beleidsplan WWB+IOAW;

•

Maatregelenverordening (WWB+IOAW+IOAZ);

•

Verordening Cliëntenparticipatie WWB;

•

Handhavingsverordening WWB;

•

Minimabeleid DanDon inclusief verordening langdurigheidstoeslag;

•

Beleidsplan Wet gemeentelijke schuldhulpverlening;

•

Gemeenschappelijke Regeling WIZ Dantumadeel/Dongeradeel.

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Voor 2012 stonden er ingrijpende wijzigingen gepland op het gebied van de sociale wetgeving, o.a. de huishoudinkomenstoets. Met de val van het kabinet zijn enkele regelingen teruggedraaid. Op het moment van schrijven is het nog onduidelijk met welke beleidsactiviteiten we in 2013 op het gebied van de sociale wetgeving te maken krijgen. Dit is afhankelijk van het, nog nieuw te vormen, kabinet:

2.

Op het moment van schrijven ligt er een wetsvoorstel tot wijziging van de Wet inburgering, waarin de verantwoordelijkheid van inburgeren in zijn geheel bij de inburgeraar wordt gelegd. Wat betekent dat de inburgeraar via een sociaal leenstelsel de inburgeringcursus zelf financiert;

3.

Implementatie wetsvoorstellen 'huisbezoeken sociale zekerheid', 'aanscherpen handhaving' en 'fraude aanpak' (onder voorbehoud tijdige vaststelling).

4.

Re-integratie: l>

Voor 2013 stond de invoering van de Wet Werken Naar Vermogen (WWNV) gepland. Deze is door de val van het kabinet definitief komen te vervallen. In 2012 is er een beleidskader gemaakt van waaruit er wordt toegewerkt naar een nieuwe uitvoeringstructuur voor de WWB en de WSW. Het betreft hier het invlechten van bedrijfsonderdelen van de Sociale Dienst en de GR NEF. Dit hervormingstraject wordt, ondanks het vervallen van de WWNV, doorgezet in 2013;

l>

Doorontwikkelen proces van regierol naar zelfuitvoerende rol binnen activering- en re-integratietrajecten, inclusief ontwikkelen bijpassende reintegratie-instrumenten;

)>

De intensivering van def3''irkgeversbenadering" kent een voorbereiding en

start in 2012 en zal in 2013 doorontwikkeld worden. In 2013 zal dit effect moeten krijgen met betrekking tot het extra uitplaatsen van uitkeringsgerechtigden en WSW-ers op arbeidsplaatsen;

:>5.

Realiseren van het beleidsplan re-integratie en activering 2013 en verder;

WYS DanDon:

:>-

Beleid en uitvoering sluitende aanpak activering en re-integratie bijstandsgerechtigden is een feit;

:>-

Met partners worden prestatiecontracten afgesloten dan wel bijgesteld.

:>-

Subsidieverlening Stichting Sociaal Noodfonds Dongeradeel

:>-

Subsidieverlening Stichting Voedselbank Dongeradeel

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.

Door de val van het kabinet Rutte-l is de indiening en behandeling van aangekondigde wetsvoorstellen uitgesteld. Er zijn inmiddels wetsvoorstellen ingediend die in de loop van 2014 en 2015 in werking moeten treden (Participatiewet, WMO 2015, WWB-maatregelen, afschaffen WfCG) en die gevolgen hebben voor het gemeentelijk sociaal domein.

:>-

Op 1 juli 2013 is de Verzamelwet SZ}.JV 2013 in werking getreden. In verband hiermee is de verordening Langdurigheidstoeslag aangepast.

:>-

Eind 2013 is op basis van een raadsbrede motie een extra uitkering van € 75 per kind verstrekt uit de extra armoedemiddelen die gemeenten in 2013 hebben ontvangen.

:>-

De verordening Cliêntenparticipatie is aangepast in verband met de toetreding van de gemeente Kollumerland c.a. aan het samenwerkingsverband WYS DanDon.

2.

lnburgering

:>-

Per 1 januari 2013 is de Wet lnburgering (Wi) gewijzigd. Vanaf die datum zijn nieuwe inburgeringsplichtigen zélf verantwoordelijk voor hun inburgering. De Wi richt zich vanaf januari 2013 alleen nog maar op de niet Westerse Nieuwkomers (asielgerechtigden en geestelijk bedienaren).

:>-

Het overgangsrecht bepaalt dat gemeenten in 2013/2014 alleen nog een aanbod doen aan asielgerechtigden en geestelijk bedienaren die vóór inwerkingtreding van de nieuwe wet (dus vóór 1 januari 2013) een verblijfsvergunning/inburgering hebben gekregen.

3.

Op 1 januari 2013 is de Wet aanscherping handhaving en sanctiebeleid SZWwetgeving in werking getreden. In verband hiermee is de verordening Verrekening bestuurlijke boete bij recidive vastgesteld en zijn de beleidsregels Terugvordering, verhaal en boete vastgesteld.

138

4.

Re-integratie In 2013 heeft in het kader van de Participatiewet de implementatie van model 2 (Hoofdlijnen notitie CAB) plaatsgevonden. Het domein 'Wurk' (doelmatigheid) is per 2014 integraal georganiseerd bij de GR NEF. Inkomen (rechtmatigheid) bij de lichte GR Dan Don. Het team met werkconsulenten en accountmanagers is organisatorisch ondergebracht bij NEF. Tegelijkertijd is er fors ingezet op de intensivering en het integraal maken van de werkgeversbenadering. De GR NEF verzorgt per 2014 de toeleiding naar werk voor de doelgroepen die per 2015 vallen onder de Participatiewet De GR DanDon vormt de 'poort' voor de klant naar werken/of voorzieningen. De screening voor aanmelding van klanten naar NEF vindt hier plaats. Het betreft hier met name de (WWB) doelgroep die binnen een jaar in staat is zelfstandig (of met enige ondersteuning) reguliere arbeid te verrichten. Er zijn afspraken gemaakt tussen NEF en GR DanDon om direct actie te ondernemen op klanten die hun afspraken niet nakomen als het gaat om toeleiding naar de arbeidsmarkt (toezicht en handhaving). Hetjaar 2014 wordt gebruikt om de organisatie te optimaliseren voor de uitvoering van de doelmatigheid binnen de Participatiewet Bij de rechtmatigheidsorganisatie is ingezet op preventie vanuit het Regionale Arbeidsmarkt Overleg (UWV en gemeenten) ter voorkoming van instroom in de WWB. Tevens heeft een inhaalslag plaatsgevonden op openstaande debiteuren (m.n. Kollumerland c.a.)en is een uniforme werkwijze gerealiseerd voor Terugvordering en Verhaal. Schuldhulpverlening is uitbesteed aan de Kredietbank Nederland, maar de regie op de klant en de preventie liggen bij de gemeente. Er is een pilot gestart met het inzetten van vrijwilligers om burgers te ondersteunen, met als doel zelfredzaamheid te bevorderen en kosten te verlagen. Op het gebied van Huisvesting statushouders zijn zowel de achterstanden als de taakstelling 2013 weggewerkt. Onze strak gestroomlijnde werkwijze wordt als voorbeeld genoemd. Voor de groep klanten die verder of heel ver van de arbeidsmarkt afstaat, wordt in 2014 nader bepaald hoe participatie van deze doelgroep verder wordt vormgegeven. Toetsing op het rechtmatigheidsdeel zal omgebogen worden naar kwaliteit, waarbij meer gekanteld wordt gewerkt, naar voorbeeld huidige manier van werken binnen de WMO. )>

In 2013 hebben we als gemeente succesvol meegedraaid in de Provinciale ESF project A(rbeidsbelemmerden). Als WYS DanDon (incl Kollumerland) hebben we 173 dossiers kunnen inbrengen van klanten die onder de doelgroep van deze ESF actie vallen. Middels deze actie hebben we 40% van de ingezette middelen kunnen declareren, waardoor we een extra bedrag beschikbaar hadden op ons re-integratiebudget. Van dat bedrag hebben we extra activiteiten voor deze kwetsbare doelgroep kunnen organiseren.

)>

In 2013 is de kadernota 'Samen leven, zorg voor elkaar' gerealiseerd in het kader van de

decentralif~\;'s

(waaronder de Participatiewet). In deze

kadernota plaatsen we de Participatiewet in een integraal kader.

5.

WYS DanDon ~

Aan de Stichting Sociaal Noodfonds Dongeradeel is een subsidie van €10.000 toegekend.

~

Aan de Stichting Voedselbank Dongeradeel is voor 2013 een subsidie van €8.000 toegekend.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Bijstand WWB jonger dan 21 jaar Een toename van de baten wegens 1. meer ontvangsten als gevolg van toename van het aantal vorderingen; 2. hogere verrekeningen met bedrijfsvereniging. Dit betreft cliënten die in plaats

van een WWB-uitkering een andere uitkering met terugwerkende kracht toegewezen hebben gekregen. Krediethypotheek vwïïs ____________

60.426

········--·-·-·········-·--··--·-·--····-··-···-···-··---· ···---··-···-····

Het verschil wordt veroorzaakt door toename van een aantal vorderingen. Aangezien een huis als onderpand geldt voor de verstrekte lening is het vrij zeker dat het openstaand saldo in de toekomst wordt ontvangen.

34.680

Bijstand Zelfstandigen Voor de berekening van deze kosten wordt vanaf 2013 uitgegaan van de voor een gemeente geldende norm baten kapitaalverstrekking in plaats van de werkelijke baten kapitaalverstrekking. Deze wijziging heeft effect op de vergoeding die een gemeente ontvangt op grond van artikel 48 van het Bbz en op de eventuele aanvullende uitkering op grond van artikel 52 van het Bbz.

-BBZStartëndeOfldëfnemers · · -· -·-·--------··--·-·--.. . . ----·--·---..·-···-----··-·····------..·---·-----·--··-----------

25.342

-·"--- -- ···· --·---.. --..··-··· _._. __

Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door afboeking van oninbare vorderingen.

-40.543

. Budget Wetviierken BijsÏancï"(fnkomensdee-1)-··-·-----···-----····--·--·--·· De definitieve gebundelde uitkering is definitief vastgesteld op een hoger bedrag na de laatste tussentijdse rapportage. 80.298 -Sociale werkvoorziening·------------··--------------·····---··-·-----·········--···-···-·-· De gemeente Dongeradeel heeft in het jaar 2013 3.09 SE taakstelling Wsw overgedragen aan de gemeente Ferwerderadiel. De aanleiding van de overdracht was een forse onderrealisatie te voorkomen. Gemeenten kunnen

-33.501

L--·-·-·-··-··---- -·---····---;-Jt·-r·---··--··--·--·······--······---·---·-·---1-----··1 'I I

Bedrag

Baten onderling taakstelling uitruilen om onder- of overrealisatie te voorkomen. Met de 3.09 SE overdracht naar Ferwerderadiel ging een bedrag van € 80.657 gemoeid. Dit betreft een tegenvaller. In het jaar 2013 heeft het Rijk een Bonus Begeleid Werken uitgekeerd over het jaar 2011. Het betreft een bonus waar een bedrag van € 51.150 mee gemoeid gaat. Dit betreft een meevaller. Om begeleid werken bij reguliere werkgevers te stimuleren, krijgen de gemeenten extra budget voor iedere begeleide werkplek die in het verantwoordingsjaar is gerealiseerd. Dongeradeel heeft middels de Sisa verantwoording destijds het aantal SE's begeleid werken in 2011 vermeld. -

~''

·-··· ... ···--

....... -

. ·········

Bijzondere bijstand

Het verschil wordt veroorzaakt door toename van het aantal vorderingen. Door de stijging van het openstaande saldo is het verwachte oninbare deel gestegen.

21.554

Pa-rtfëipaïief>û ·rernie9ra.iieW~deel (fi1i<ümsïen)-·· · ···· · Als gevolg van minder uitgaven aan cliênten, wordt er ook minder rijkssubsidie

-116.743

ontvangen.

Bedrag

Lasten Bijstand WWB ( tot 65 jaar ) De verschillen op deze post worden hoofdzakelijk door het volgende veroorzaakt. Het cliêntenbestand is met bijna 8 % toegenomen, wat automatisch hogere uitgaven tot gevolg heeft. De slechte economische omstandigheden zijn hier mede oorzaak van. -Bijstand Zelfstandigen ···--··-·-·-·-·--··------···-·-·--···-··-·

-42.890

Moeilijk te begroten post. In geval van rentedragende leningen kan een enkele aanvraag het verschil maken, wat dan ook gebeurd is in 2013.

-34.164

BBZ startende ondernemers Hoogte van de kosten is vooraf moeilijk in te schatten. In 2013 is 40% van de kosten gemaakt in het vierde kwartaal, waardoor bij de tweede tussentijdse rapportage geen aanpassing heeft plaatsgevonden. soëfale werkvoorziêrlTng ---------------------·--------·-·····-···

-25.342

-···------

De gemeente Dongeradeel heeft in het jaar 2013 3.09 SE taakstelling Wsw overgedragen aan de gemeente Ferwerderadiel. De aanleiding van de overdracht was om een forse onderrealisatie te voorkomen. Gemeenten kunnen onderling taakstelling uitruilen om onder- of overrealisatie te voorkomen. Met de 3.09 SE overdracht naar Ferwerderadiel ging een bedrag van € 80.657 gemoeid. Dit betreft een meevaller. In het jaar 2013 heeft het Rijk een Bonus Begeleid Werken uitgekeerd over het jaar 2011. Het betreft een bonus waar een bedrag van € 51.150 mee gemoeid gaat. Dit betreft een tegenvaller. Om begeleid werken bij reguliere werkgevers te stimuleren, krijgen de gemeenten extra budget voor iedere begeleid werkenplek die in het

142 ..

33.733

Lasten

Bedrag

verantwoordingsjaar is gerealiseerd. Dongeradeel heeft middels de Sisa verantwoording destijds het aantal SE's begeleid werken in 2011 vermeld. -Bijzori"dere bijsta~----- ------------------·-------·---------------1----------Er zijn meerdere oorzaken voor deze overschrijding. De kosten van bewindvoering stijgen de laatste jaren behoorlijk (dit jaar €

35.000). Dit heeft ook de aandacht van de VNG en VFG om dit op bestuurlijk niveau bespreekbaar te maken. Er is in 2013 een inhaalslag uitgevoerd in de taakstelling van de huisvesting voor vluchtelingen. Ten gevolge hiervan zijn veelleningen voor inrichtingskosten verstrekt (€ 47.000). Dit jaar is ook de langdurigheidstoeslag verhoogd wat een extra uitgave van €

50.000,00 tot gevolg heeft. De slechte economische omstandigheden hebben ook meer minima tot gevolg, waardoor meer aanvragen worden ingediend met als gevolg meer uitgaven. -171.785 -------··· ··--------Lauwerspas

------------------

36.328

Het aantal aanvragen is lager dan verwacht, dus ook de uitgaven. .

--·-··

.

·-···

...

Participatiebudget > Scholing en activering WWB Door het zelf uitvoeren van voorzieningen voor cliënten (workshops e.d.) zijn er minder voorzieningen ingekocht bij derden. Dit gaat om een bedrag van €

128.000. Per 1 januari 2013 worden ook de werkzaamheden ten aanzien van het participatiebudget voor Kollumerland uitgevoerd. Hierdoor worden bepaalde kosten nu door drie gemeenten gedragen in plaats van twee, waardoor de totale kosten per gemeente zijn gedaald. Dit levert een voordeel op van €

168.394

39.000. ·rartiëTrïa!fë5Liél9ëT>ïililûr9erïii9- --- --------------- -----------------De gemeente moet voldoen aan een taakstelling van het huisvesten van vluchtelingen en hier was een achterstand in. In 2013 is hierin een inhaalslag gemaakt wat hogere kosten tot gevolg heeft.

143

-28.478

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

De algemene subsidieverordening (ASV) (22 november 2007);

•

De ontwikkelingsvisie WMO 2008- 2-12 (20 december 2007);

•

De notitie jeugd- en gezinsbeleid Quni 2004);

•

Het uitvoeringsprogramma voor het jeugd- en gezinsbeleid 2005 (31 maart 2005);

•

Het convenant preventief jeugdbeleid Dongeradeel (oktober 2007);

•

Het beleidskader voor het huttenbeleid (rb. 20 december 2005).

•

Beleidsplan speelplaatsen (1992)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Vervangen van de bestaande algemene subsidieverordening door een gedereguleerde versie en heroriëntatie op de subsidiabelaidsregels voor de beoordeling van subsidieaanvragen.

2.

Uitwerking van het systeem van belaidsgestuurde subsidievaststelling met als speerpunt het invoeren van activiteitensubsidies voor de professionele instellingen

3.

Handhavend optreden tegen de illegale jeugdonderkomens

4.

Als alternatief voor de illegale jeugdonderkomens legale jeugdhonken tot stand brengen in Nes, Niawier en Raard/Bornwird

5.

Het uitbouwen van de legale jeugdhonken in Anjum, Ee, Holwerd, Uoessens, Metslawier, Oasternijkerk en Temaard tot een voorziening waar de jongeren, die in de ""oude situatie" van de illegale hut/caravan gebruik hadden gemaakt, zich nu ook thuis voelen.

6.

In 2013 zal de voorbereiding verder ter hand worden genomen van het realiseren van multifunctionele accommodaties in Anjum (met opneming in het gebouw van bestaande dorpshuis "de Dobbe") en Hantum op basis van de initiële begratingsbesluiten daarover. De multifunctionele accommodatie in Holwerd is in uitvoering.

7.

Betrekken van het jeugdparlement bij het gemeentelijk beleid

8.

Het Centrum voor Jeugd en Gezin in Dongeradeel is operationeel. Hierin werken diverse netwerkpartners samen. Hierin zijn de volgende 5 functies geborgd:

144

Informatie en advies . Vroegsignalering Toeleiding naar hulp Licht pedagogische hulp Coördinatie van zorg; Het verder ontwikkelen van het aanbod aan opvoedingsondersteuning en communicatie rond het CJG in onze gemeente heeft prioriteit. We zetten in op preventie. Schoolmaatschappelijk werk is een belangrijke partner in het CJG, evenals de Jeugdgezondheidszorg. Schoolmaatschappelijk werk wordt gecontinueerd binnen het basis- en voortgezet onderwijs. Gemeentelijke middelen worden ingezet voor de begeleiding van leerlingen met sociaalemotionele problemen die de schoolcarrière in de weg (kunnen) zitten. Voor de Jeugdgezondheidszorg wordt minimaal het basispakket afgenomen van de Veiligheidsregio Fryslän. Daarnaast kan maatwerk van het JGZ worden ingezet In 2015 wordt invoering van de wet "Zorg voor Jeugd" beoogd. De overdracht van de Jeugdzorg naar gemeenten wordt provinciaal en regionaal afgestemd en uitgewerkt. In 2013 zullen verdere stappen in de voorbereiding van de overgang worden gezet. Daarbij speelt de doorontwikkeling van het CJG ook een rol.

9.

Uitvoering geven aan de wet ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (wet oke), die met ingang van 1 augustus 2010 van kracht is. De wet heeft in de eerste plaats invloed op de kwaliteitseisen die gesteld worden aan peuterspeelzaalwerk in de gemeente.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Schrijf hier de toelichting Op 14 februari 2013 heeft de gemeenteraad een nieuwe, gedereguleerde Algemene Subsidieverordening vastgesteld. Samen met de door B. en W. vastgestelde Nadere Regels voor de verstrekking van welzijnssubsidies is er een nieuw formeel kader tot stand gebracht voor de beoordeling van de welzijnssubsidies met ingang van 2014. Onder invloed van het vernieuwde formele kader zijn de voornemens ten opzichte van de beleidsgestuurde subsidievaststelling niet verder uitgewerkt. Dat betekent, dat het subsidieren van de muziekschool en de bibliotheek op basis van budgetovereenkomsten wordt voortgezet. Dit beleidsvoornemen is een continu proces. Als alternatief voor de illegale jeugdonderkomens is een legaal jeugdhonk tot stand gebracht op het kaatsveld in Niawier. In 2013 zijn de nodige voorbereidingen getroffen voor het realiseren van een soortgelijke combinatie van een accommodatie voor kaatsers en een jeugdhonk in Paesens/Moddergat en voor onderkomens in Nes en Raard/Bornwird. Het beleidsvoornemen voor 2013 is een continu proces. Het nieuwe subsidiebeleidskader zet het gemeentelijk beleid om legale jeugdhonken te subsidiëren in de activiteiten- en huisvestingskosten voort.

145

Binnen het totaalkrediet voor de subsidiering van hl omzetten van "de Dobbe" naar een nieuw MFA te Anjum was voor 2013 een bedrag van € 307.500 beschikbaar. Met het stichtingsbestuur zijn afspraken gemaakt over een gefaseerde voorschotbetaling. Binnen het totaalkrediet voor de subsidiering van een nieuw MFA te Hantum is aan de stichting een beperkt voorschot verstrekt Dit voorschot is bedoeld voor de planvoorbereiding en voor het indienen van een volledige subsidieaanvraag op basis van een sluitende projectbegroting. Het MFA in Holwerd is totstandgekomen. Het door het jeugdparlement opgezette actieplan is leidraad geweest voor het overleg met het gemeentebestuur. De beleidsontwikkelingen op het gebied van het CJG en het peuterspeelzaalwerk kunnen worden gecombineerd. Er is op verschillende manieren vorm gegeven aan het preventief werken in 2013. In het kader van de vroegsignalering heeft een consulent Jonge Risicokind (integrale Vroeghulp) tevens interne begeleider van de school voor speciaal basisonderwijs "de Twine" observaties uitgevoerd op de peuterspeelzalen in DongeradeeL Tevens zijn handelingsadviezen gegeven en zijn gesprekken met ouders gevoerd. Op de peuterspeelzalen is het programma Peuterplein in gebruik genomen, onder andere gericht op taal- en sociaal-emotionele ontwikkeling van peuters. Voor de overdracht van peuters naar de basisscholen is een overdrachtsformulier in gebruik genomen. Daarop staan o.a. de specifieke aandachtspunten van een kind en de gezinssituatie waarin het zich bevindt Het schoolmaatschappelijk werk is uitgebreid naar nog meer scholen. In de Week van de Opvoeding zijn theatervoorstellingen georganiseerd voor ouders en kinderen. Voor de basisscholen is een informatieavond georganiseerd over ouderbetrokkenheid. Scholen kunnen deelnemen aan een traject, dat vanuit het Ministerie van Onderwijs wordt begeleid. Op de basisscholen zijn weerbaarheidtrainingen gegeven.

9. Zie verantwoording onder thema 3.3.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Geen verschillen

Lasten

Bedrag

Gebouw Brokmui 62 Dokkum Hogere lasten doordat de dakrenovatie van het kenniscentrum duurder uitviel dan geraamd en de valbeveiliging van het gebouw begroot is op gebouw Stationsweg 47 Dokkum (oude Mavo). Overigens vallen deze extra lasten binnen het totaal beschikbaar budget van onderhoud gebouwen.

-60.524

Dorpshuizen Door nieuwe ontwikkelingen in verband met de betrokkenheid van de NAM bij het project is er voor gekozen om in 2013 niet het volledige voorschot al betaalbaar te stellen.

50.000

---··--·-"-----------------···------------·----------·-·------··"·--·--·-·--·-··--·-

147

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Het plan van aanpak onderwijsachterstandenbeleid 2002-2006 (26-09-2002);

•

Plan van aanpak "Professionalisering Peuterspeelzaalwerk Dongeradeel" (11-11-2004);

•

Jaarverslag leerplicht 2007/2010 (27-01-2011);

•

De afgesloten raamovereenkomst 2011-2012 met het Friesland College in het kader van de W(et) E(ducatie) B(eroepsonderwijs) (07-04-2011 );

•

Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs (28-01-2010);

•

Verordening materiële financiële gelijkstelling basisonderwijs (27-01-2000);

•

Verordening leerlingenvervoer (21-04-2009);

•

Verordening regeling medegebruik schoolgebouwen (22-02-1990);

•

Sociaal economisch masterplan Noordoost Fryslàn/Agenda Netwerk Noordoost (30-9-201 0)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie:

>-

Deelname aan het programma Boekstart om lezen en de taalontwikkeling te stimuleren vanaf de babytijd in samenwerking met de openbare bibliotheek en het consultatiebureau (JGZ).

>-

Deelname aan het door het ministerie officieel erkende programma Boekenpret door peuterspeelzaalwerk, kinderopvang en groep 1en 2 van het basisonderwijs;

>-

Oriëntatie op de aanschaf van een breed WE-programma (Peuterplein) en training van de peuterleidsters in het gebruik hiervan.

>-

Aanbod van 4 dagdelen voorschoolse educatie in peuterspeelzaalwerk en kinderopvang aan zogenaamde achterstandsleerlingen op twee peuterspeelzalen Dokkum en Holwerd. Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE).

>-

Resultaatafspraken maken over de doorgaande lijn voor- en vroegschoolse educatie met peuterspeelzaalwerk, kinderopvang en basisonderwijs en uitvoering geven aan deze resultaatafspraken.

>>2.

Opstellen van een nieuwe beleidsnota onderwijsachterstanden beleid. Stimuleren van tweetalige of Friestalige peuterspeelzalen en dagverblijven.

In het kader van het peuterspeelzaalwerk:

>-

Concretisering plan van aanpak "Professionalisering Peuterspeelzaalwerk Dongeradeel".

148

» »

Vaststelling van het huisvestingsbeleid van het peuterspeelzaalwerk; Ontwikkelen van kwaliteitseisen voor het peuterspeelzaalwerk en de kinderopvang; Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE).

3.

In het kader van het basis- en voortgezet onderwijs:

»

Het gemeentelijk onderwijskansen beleid; cofinanciering in het kader van Boppeslach met de provincie Fryslän en met de PO-raad - projectbureau kwaliteit in het kader van pilots taalbeleid. Maximumbijdrage is € 63.025,-;

4.

In het kader van de onderwijshuisvesting:

»

Uitvoering geven aan het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs, onder andere door in gezamenlijkheid met de schoolbesturen van het basisonderwijs een visie op de huisvesting te formuleren. Dit ook in het licht van de demografische ontwikkelingen (krimp en vergrijzing) in de gemeente.

5.

In het kader van volwasseneneducatie

»

Regionale en provinciale samenwerking in het kader van de W(et) E(ducatie) B( eroepsonderwijs) en het participatiebudget als element om een betere koppeling tussen onderwijs en werkgelegenheid te realiseren.

6.

In het kader van onderwijs- algemeen

»

Opzetten van een regionale educatieve agenda (REA) met de gemeenten Kollumerland c.a. en Dantumadiel om onderwijskundige onderwerpen op regionaal niveau te bespreken, zoals passend onderwijs en de transitie jeugdzorg.

»

Regie voeren op de invoering van passend onderwijs in zowel basis- als voortgezet onderwijs.

»

Met ingang van het schooljaar 2012-2013 is (bij wijze van proef) overgegaan tot het afgeven van meerjarige beschikkingen leerlingenvervoer speciaal onderwijs.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?

In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie: •

Deelname aan het programma Boekstart om lezen en de taalontwikkeling te stimuleren vanaf de babytijd in samenwerking met de openbare bibliotheek en het consultatiebureau (JGZ).

•

Deelname aan het door het ministerie officieel erkende programma Boekenpret door peuterspeelzaalwerk, kinderopvang en groep 1 en 2 van het basisonderwijs in samenwerking met de openbare bibliotheek en Cedin.

•

Aanschaf van een breed WE-programma (Peuterplein) en training van de peuterleidsters in het gebruik hiervan.

•

Aanbod van 4 dagdelen voorschoolse educatie in peuterspeelzaalwerk en

149

kinderopvang aan zogenaamde achterstandsleerlingen op twee peuterspeelzalen Dokkum en Holwerd. Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE). •

Resultaatafspraken maken over de doorgaande lijn voor- en vroegschoolse educatie met peuterspeelzaalwerk, kinderopvang en basisonderwijs en uitvoering geven aan deze resultaatafspraken. Dit is gebeurd in de nieuw ingestelde WEwerkgroep met vertegenwoordigers van basisonderwijs, kinderopvang en peuterspeelzaalwerk.

•

Opstellen van een nieuwe beleidsnota voor- en vroegschoolse educatie (is vastgesteld door gemeenteraad in oktober 2013)

•

Stimuleren van tweetalige of Friestalige peuterspeelzalen en dagverblijven door middel van aanbod van Friestalige prentenboeken en speelontdekboeken met activiteiten voor peuters en kleuters in samenwerking met SFBO (stifting frysktalige berneopfang) en de openbare bibliotheek

•

Voor het regisseren van de doorgaande lijn tussen voor- en vroegschoolse periode is er een dag van het jonge kind georganiseerd voor mensen werkzaam met kinderen van 0-6 jaar.

•

Aanbod van preventieve logopedie voor het opsporen van spraak- en taalproblemen.

In het kader van peuterspeelzaalwerk: •

Ontwikkelen van kwaliteitseisen voor het peuterspeelzaalwerk en de kinderopvang; Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE).

In het kader van basis- en voortgezet onderwijs: •

Uitvoeren onderwijskansenbeleid door middel van een cofinanciering in samenhang met Boppeslach van de provincie Fryslan en subsidieregeling van de PO-raad, het projectbureau kwaliteit in het kader van pilots taalbeleid. De subsidiering is gericht op het verhogen van het onderwijsniveau van het Friese basisonderwijs middels professionalisering.

In het kader van onderwijs- algemeen •

Opzetten van een regionale educatieve agenda (REA) met de gemeenten Kollumerland c.a, Ferwerderadiel en Dantumadiel. Tijdens de eerste twee REA's zijn de volgende onderwerpen besproken: passend onderwijs en de transitie jeugdzorg.

•

Regie voeren op de invoering van passend onderwijs in zowel basis- als voortgezet onderwijs.

•

Uitschrijven van een wedstrijd om een meertalige app te ontwerpen voor leerlingen van groep 7 en 8 en de onderbouw van het voortgezet onderwijs om meertaligheid te stimuleren (vervolg in 2014)

150

In het kader van de onderwijshuisvesting: •

(Laten) uitvoeren van asbestsanering in een aantal schoolgebouwen waar niethechtgebonden asbest was aangetroffen.

•

Uitwerken van het integraal huisvestingsplan onderwijs in samenwerking met het onderwijsveld onder begeleiding van BMC. Een drietal brainstormsessies heeft geleid tot een concept onderwijshuisvestingsplan dat in 2014 integraal gemaakt zal worden.

In het kader van de volwasseneducatie: •

Uitvoering van de productovereenkomst door ROG Friesland College. Hiervoor is afstemming gezocht met de gemeenten Kollumerland en Dantumadiel en afdeling Sociale zaken DanDonKol om een evenwichtig aanbod in de regio te kunnen realiseren.

In het kader van leerlingenvervoer: •

Uitvoering taken in het kader van de verordening leerlingenvervoer Dongeradeel.

In het kader van de leerplicht: •

Uitvoering werkzaamheden volgens de leerplichtwet

Wat heeft het gekost? BATEN

151

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Lasten

Bedrag

Leerlingenvervoer bijz. speciaal onderwijs Er is sprake van minder uitgaven onder anderen omdat er minder kinderen in aanmerking komen voor een tegemoetkoming in de kosten van het leerlingenvervoer. Bovendien is er sprake van minder kosten, omdat de regeling die getroffen is in verband met het sluiten van een basisschool in Wierum, afgelopen is. Ook het vervoer van één leerling naar het voortgezet onderwijs in Groningen in verband met een handicap is komen te vervallen wegens verhuizing van die leerling. In de begroting was rekening gehouden met een indexering van de stijging van de kosten. Dit is lager uitgevallen dan begroot. --·-·--

--~---

Huisvesting bijzonder speciaal onderwijs

49.468 -

·-·

·---

~

.. ·-

-···- ---·--

'-

.... ----· .

-

--·---~-

.

De voornaamste reden van deze overschrijding is een gevolg van het feit, dat de verkoop van de voormalige Beumanschool aan de Hantumerweg nog niet heeft plaatsgevonden. De niet begrote kapitaallasten voor dit pand zijn in werkelijkheid nog wel in de jaarrekening 2013 meegenomen.

--·--

Overige onderwijsvoorzieningen

------------------------

-66.880 ----

Het 'project' brandveilig maken van scholen is nog niet volledig afgerond. Bovendien moet dit, te weten hel plaatsen van afvalbakken en containers bij met name de scholen op minimaal1 0

152

-----

--

31.745

Lasten

Bedrag

meter vanaf het gebouw, volgens de voorwaarden van onze verzekeringspolis nog wel gedaan worden. Als dit niet goed gebeurt kunnen de kosten van vandalismeschade ook oplopen. -··-------·····--·----·------------""""""-··--------·-·--··---····-·--·-·-·--------"-''"'•'"""-""""-·-"'"""'"""- .".. _____

Onderwijsachterstandenbestrijding

,__"

----- .....

,_"

________ _

Een aantal activiteiten, waaronder logopedie, is tot nader order uitgesteld.

26.326

--·--------------------------·-····-···-----·-----·· -----------------------------------------------

······

153

----------

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (incl. lokaal gezondheidsbeleid) "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";

•

Beleidsprogramma leefbaarheid en wonen (14-7-2011)

•

Wet Publieke gezondheidszorg (art. 5a, juli 201 0)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Het nieuwe Wmo-beleidsplan en het nieuwe beleid voor volksgezondheid worden in de eerste helft van 2013 vastgesteld. De doelgroep ouderen is gelntegreerd in het Wmo-beleid en gezondheidsbeleid.

2.

Ouderen moeten, ook als ze zorg nodig hebben, zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen. Om dit te bereiken wordt met diverse partners samengewerkt, o.a. in het project Zorg en Welzijn op afstand.

3.

De komende jaren wordt een grote vraag naar extramurale zorgwoningen verwacht. Samen met Pasana, Th us Wonën en Welzijn 't Bolwerk wordt uitvoering gegeven aan de visie Wonen, zorg en welzijn voor ouderen. In deze visie worden op hoofdlijnen keuzes gemaakt over de locaties van verzorgd en geschikt wonen.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Het nieuwe Wmo-beleidsplan is in december 2012 vastgesteld en in 2013 tot

uitvoering gebracht. In dit beleidsplan zijn diverse doelgroepen benoemd, waaronder mensen met een beperking, sociaal geTsoleerden, mantelzorgers, zorgmijders. Ouderen kunnen onder deze doelgroepen vallen, maar zijn niet specifiek als doelgroep benoemd. Het Wmo-beleid heeft een aantal doelstellingen en speerpunten benoemd:

Doelstellingen: Participatie bevorderen Bevorderen sociale veiligheid Doelmatigheid verhogen

Speerpunten: Problemen voorkomen Zelfregie en zelfredzaamheid bevorderen Informele netwerken inschakelen

154

Ondersteuning bieden, integraal en dichtbij

Het gezondheidsbeleid is in 2013 voorbereid, maar ligt 1• kwartaal 2014 ter besluitvorming voor. In dit beleidsplan zijn de resultaten van de gezondheidsmonitor 2012 onder ouderen (65+) verwerkt.

2. Het project Zorg en Welzijn of afstand is in 2013 verder uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een pilot met een beeldtelefoon van Thuiszorg het Friese Land in samenwerking met Het Bolwerk, waarbij zorg en welzijn zijn geintegreerd. Het gebruik was eind 2013 nog zeer beperkt. Daarnaast is in 2013 een vertegenwoordiger van het huisartsencentrum Dokkum aangesloten bij het zorgoverleg. Hierdoor worden de lijnen rond kwetsbare inwoners korter.

3. De vraag naar geschikt en verzorgd wonen zal de komende jaren toenemen, ook als gevolg van het rijksbeleid tot extramuralisering. De concept-visie Wonen, zorg en welzijn voor ouderen is in 2013 besproken met stakeholders en dorpsbelangen. Dit heeft eind 2013 geleid tot aanbièding van de visie, inclusief reactie nota, aan de gemeenteraad. In deze visie worden keuzes gemaakt op gebied van concentratie van voorzieningen (Dokkum als centrale spil, Metslawier en Temaard waarbij bestaande voorzieningen kunnen worden uitgebouwd, en Anjum en Holwerd met mogelijkheden als satellietdorpen). Besluitvorming vindt in 2014 plaats. Na vaststelling van de visie moet een uitvoeringsprogramma met betrokken partijen worden opgesteld.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Geen '~'o"""'~" ··············

155

r~~

156

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (incl. lokaal gezondheidsbeleid) "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";

•

Nota genotmiddelenbeleid "By sOp en stut" (maart 2008);

•

Wet Publieke gezondheidszorg (WPG, 2008)

•

Verordening Graf- en begraafrechten (november 2003);

•

Destructieverordening 1995 (augustus 1995);

•

Bijdrage regeling oud papier (2011)

•

Afvalstoffenbeleidsplan 2012-2017 voor de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel (april 2012)

•

Sociaal-economisch Masterplan Noordoost Fryslän/Netwerk Noordoost (september 2010)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Pasana is een belangrijke partner op gezondheidsterrein. De samenwerking met Pasana wordt versterkt. Voortbestaan van het ziekenhuis in Dokkum is van groot belang voor de regio. Daarnaast zal naar andere mogelijkheden voor samenwerking op het terrein van zorg en volksgezondheid en andere manieren van dienstenaanbod (bijv. digitalisering) gekeken worden. De gemeente heeft de regie bij ontwikkeling van ketenzorg, concentratie van zorgvoorzieningen, passend woningaanbod, leer-werktrajecten in de zorg e.d.

2.

Met ingang van 2013 worden nieuwe subsidieafspraken over de uitvoering van Maatschappelijk Werk gemaakt. Hierbij speelt invoering van de "Kanteling" en "Welzijn Nieuwe Stijl" een rol.

3.

Uiterlijk mei 2013 moet het nieuwe beleidsplan Volksgezondheid worden vastgesteld. Hierbij moeten de landelijke speerpunten (overgewicht, diabetes, depressie, roken en schadelijk alcoholgebruik) in acht worden genomen, waarbij het accent op bewegen ligt.

4.

Uitvoering van het actieplan "By sOp en stût" op de onderdelen: )'>

project de gezonde school en genotmiddelen in het primair en voortgezet onderwijs;

)'>

vroegsignalering van alcohol- en genotmiddelengebruik bij jongeren en ouderen;

)'>

adviesgesprek t.b.v. alle ouders leerlingen groep 7.

157

5.

Vanaf 2012 vind uitvoering van het afvalstoffenbeleidsplan plaats. In het plan ligt de nadruk op duurzaamheid en samenwerking. Aandachtspunten zijn verdergaande scheiding van afvalstromen en het bronscheiden van afvalstromen die geld opleveren. In 2013 zal, indien wordt gekozen voor bronscheiding van kunststoffen, een inzamelsystematiek daarvoorworden ingevoerd.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Met Pasana (en Nij Smellinge) is overleg gevoerd over de toekomstmogelijkheden van de Sionsberg. Daarbij is aandacht voor een goede gezondheidszorg van onze inwoners, maar ook de werkgelegenheid is een aspect. De Sicnsberg en Zorggroep Pasana zijn in onderhandeling met het MCL over de huisvesting van een kliniek verloskunde op het terrein van de Sionsberg. Uitgangspunt van de gemeente daarbij is, dat de keuzevrijheid voor de patienten gewaarborgd moet blijven als het gaat om de voorkeur voor specialistische zorg in Nij Smellinghe of het MCL De verdere extramuralisering van zorg vraagt de nodige veranderingen bij Pasana Ouderenzorg. Pasana is partner bij het opstellen en uitvoeren van de visie "Wonen, zorg en welzijn".

In Holwerd heeft op gebied van zorg een ontwikkeling plaatsgevonden, in combinatie met de oprichting van het MFA In de Nije Nijhof worden diverse zorgvoorzieningen geconcentreerd. Ook in het MFA Anjum is sprake van bundeling van zorgvoorzieningen.

2. Met maatschappelijk werk zijn in 2012 diverse gesprekken gevoerd over inzetten van eigen kracht en versterken van zelfredzaamheid, evenals" Welzijn nieuwe stijl". Deze begrippen zijn in het maatschappelijk werk bekend en worden ingezet. In de subsidiebeschikking 2013 zijn meer concrete prestaties geformuleerd. Maatschappelijk werk heeft op basis van een nieuw registratiesysteem in 2013 meer inzicht gegeven in hun werkzaamheden. De afrekening moet echter nog plaatsvinden.

3. Het nieuwe beleidsplan volksgezondheid heeft meer voorbereidingstijd gevraagd en is niet in mei vastgesteld. Het beleidsplan is eind 2013 opgeleverd, en kan in het eerste kwartaal van 2014 worden vastgesteld. In het beleidsplan zijn de landelijke speerpunten in acht genomen. Er is een verbinding gelegd tussen de visie op het sociaal domein (de aanstaande transities) en het gezondheidsbeleid zoals vastgelegd in de nota Ruimte voor gezondheid van GGD Fryslan. De nota geeft een beeld van het gezondheidsbeleid van de afgelopen jaren en van de huidige gezondheidssituatie in onze regio. Het geeft aan hoe uitvoering wordt gegeven aan wettelijke taken. Ook benoemd het actiepunten voor de komende periode en de zaken die daarbij prioriteit krijgen. Aspecten als een eigen kracht en eigen verantwoordelijkheid van inwoners, gebiedsgericht werken, en de integrale aanpak van problematiek gaan ook in het gezondheidsbeleid nadrukkelijker een rol spelen.

4. "By sûp en stûf' is eind 2012 geëvalueerd en afgerond. Het vervolg zou worden

158

ingebed bij het integraal veiligheidsbeleid en het gezondheidsbeleid. Het project de gezonde school en genotmiddelen is ook in 2013 in het onderwijs uitgevoerd. Besloten is om het provinciale project "Nuchtere Fries" voort te zetten, waarbij in 2013 een vervolgplan voor 2014 en verder moest worden opgesteld. Onze gemeente heeft hierin geparticipeerd. De JGZ heeft het jaarlijks adviesgesprek over alcoholgebruik onder de ouders van groep ?-leerlingen (een kleine 300 leerlingen) uitgevoerd.

5. De harmonisatie van de afvalinzameling met Dantumadiel is in 2013 grotendeels afgerond. Het beleid, de gemeentelijke regelgeving, tarieven en werkwijzen op gebied van de inzameling en verwerking zijn zo veel mogelijk op elkaar afgestemd. De optimalisatie van de inzameling, verdergaande scheiding van afvalstoffen is een doorlopend proces. In 2013 is de overeenkomst voor het nascheiden van kunststoffen door Omrin verlengd. De overeenkomst biedt ons de mogelijkheid om te experimenteren met bronscheid ing. In 2013 is in Metslawier gestart met een proef met bronscheiding van kunststof verpakkingen en drankenkartons. Doel van de proef is om te onderzoeken hoeveel kunststoffen en drankenkartons aan de bron kunnen worden ingezameld met als doel het verlagen van de hoeveelheid het huishoudelijk restafval. De proef loopt tot eind 2014. De resultaten van de proef moeten uitwijzen of bronscheiding van kunststoffen haalbaar is.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Huishoudelijk afval Tegenover de hogere lasten van de nascheiding kunststoffen (er wordt door Omrin meer kunststof uit het huisvuil gehaald door verfijndere technieken) staat een hogere baat voor deze kunststoffen (71.100) Lagere opname uit de voorziening huishoudelijk afval,omdat het saldo van deze voorziening niet toereikend was om het begrote bedrag volledig uit deze voorziening op te nemen (12.460)

Lasten

57.456

Bedrag

Jeugdgezondheidszorg C.J.G. Het bedrag dat in de begroting 2013 is opgenomen aan kosten voor de jeugdgezondheidszorg is ook daadwerkelijk uitbetaald. Hier staat echter tegenover dat er een bedrag van ruim 14.000

lt>U

33.611 -·---·

Bedrag

Lasten terugontvangen is ten behoeve van de BTW-compensatie. Dit was niet voorzien. Daarnaast is er een extra bedrag door de Veiligheidsregio terugbetaald, als aandeel van de JGZ in het voordeel van het nadelig saldo van VRF 2012. Maatschappelijke ondersteuning C.J.G. In 2013 zijn lagere kosten gemaakt voor individuele opvoedingsandersleuning (voordeel € 5.500). Ook voor de invoering van TripleP zijn minder kosten gemaakt (€ 9.000). Raak (cursus signalering kindermishandeling) is in 2013 niet weer uitgevoerd, waardoor een bedrag van € 3.000 is vrijgevallen. Daarnaast zijn enkele overige kosten wat lager uitgevallen, wat alles bij elkaar opgeteld leidt tot genoemde bedrag aan lagere uitgaven. Ten behoeve van de uitvoering transitie jeugdzorg is € 45.640 minder uitgegeven. De voorbereidingskasten worden naar verwachting in 2014 afgerond, waardoor dit restant bedrag overgeheveld dient te worden naar 2014. · HuishàuëlêliJka:ival Hogere lasten, voornamelijk een gevolg van nascheiding kunststoffen door verfijndere

-91.211

technieken bij Omrin.

1 61

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (incl. lokaal gezondheidsbeleid} "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";

•

Visiedocument WMO-Ioket (2006/2007)

•

Verordening individuele voorzieningen maatschappelijke ondersteuning gemeente Dongeradeel (2012)

•

Verstrekkingenboek individuele voorzieningen maatschappelijke ondersteuning gemeente Dongeradeel (2012)

•

Stean foar Stipe, Visie op cliëntondersteuning zorg, welzijn en aangepast wonen (2009)

•

Notitie Wmo in Beweging (2011)

•

Notitie randvoorwaarden voor de implementatie van budgetsubsidiëring (2010)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Het hoofddoel van de Wmo is het meedoen mogelijk maken voor iedereen. Waar nodig worden daarbij individuele en/of collectieve voorzieningen ingezet. In het eerste kwartaal 2013 wordt het nieuwe gemeentelijk Wmo-beleidsplan vastgesteld. Hierin speelt een andere werkwijze door invoering van de Kanteling en Welzijn Nieuwe Stijl een belangrijke rol..

2.

In het regeerakkoord 2010 is de transitie van begeleiding uit de AWBZ naar de Wmo opgenomen. In het lenteakkoord 2012 is deze overgang per 2013 teruggedraaid, en later ook controversieel verklaard. De verwachting is dat deze transitie in de loop van 2013 toch weer actueel wordt, maar mogelijk onder andere voorwaarden. Op dat moment zal de beleidsmatige voorbereiding weer worden opgepakt.

3.

Voor 1 juli 2013 wordt onderzoek verricht naar de tevredenheid van burgers over de prestaties in 2012 in het kader van de Wmo.

4.

Omzetten van de bestaande subsidieverlening van professionele instellingen naar een vorm van beleidsgestuurde subsidieverlening I throughput-subsidiering. De ervaringen, die met de nieuwe systematiek zijn opgedaan bij de St. Welzijn 't Bolwerk worden ook in 2013 uitgezet naar andere professionele instellingen.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Het nieuwe Wmo-beleidsplan "Samen sterk" is in december 2012 vastgesteld. Hierin

162

zijn de volgende doelstellingen en speerpunten opgenomen:

Doelstellingen: Participatie bevorderen Bevorderen sociale veiligheid Doelmatigheid verhogen

Speerpunten: Problemen voorkomen Zelfregie en zelfredzaamheid bevorderen Informele netwerken inschakelen Ondersteuning bieden, integraal en dichtbij

In 2013 is vervolgens vooral aandacht geweest voor uitvoering van het beleidsplan op gebied van de Kanteling, en versterking van de mantelzorgondersteuning.

De Kanteling houdt algemeen in het maken van de omslag van claim- en aanbodgericht werken naar vraag- en resultaatgericht werken. In het kader van de Kanteling hebben we eind 2012 een project gestart samen met welzijnsorganisatie Het Bolwerk. De Kanteling houdt algemeen in het maken van de omslag van claim- en aanbodgericht werken naar vraag- en resultaatgericht werken. Doel van dit project was het versterken van het individuele contact met de cliënt, het versterken van de formele en informele structuren op dorps- en wijkniveau en doen van een organisatievoorstel om beide doelen dichter naar elkaar toe te laten groeien. Dit project heeft geleid tot een aantal nieuwe functies: de Meilinker (primaire taak keukentafelgesprek), de Specialist (afhandeling aanvragen, indicatiestelling) en de Mienskipswurker (ondersteuning van groepen burgers, versterking eigen kracht).

Daarnaast zijn sociale structuren op hoofdlijnen in beeld gebracht, is de communicatie richting de burgers opgestart en is een nieuwe gekantelde verordening vastgesteld, die per 1-1-2014 in is gegaan. De organisatiestructuur heeft zich vooralsnog beperkt tot een nauwe samenwerking tussen Wmo-team en welzijnsorganisatie. Met het zicht op de decentralisaties, en eventuele gevolgen daarvan voor de verschillende organisaties, waren verdergaande stappen niet verstandig.

Een ander onderwerp dat in 2013 de nodige aandacht heeft gekregen is de mantelzorgondersteun ing. Hiervoor is per april een project gestart door St. Welzijn het Bolwerk. Hierin zijn drie deelprojecten opgenomen: Project Outreachende mantelzorgondersteuning (Faciliteren Steunpunt Mantelzorg om huisbezoeken af te leggen; signaleren en doorgeleiden (overbelaste) mantelzorgers door vrijwillige en professionele hulp- en zorgverleners; vergroten bekendheid Steunpunt Mantelzorg voor informatie, advies en ondersteuning aan mantelzorgersl Project Sociale netwerken rond mantelzorgers (Ontlasting van de mantelzorger door versterking van het informele netwerk rond mantelzorger (en zorgvrager) en het bieden van praktische ondersteuning) Project Mantelzorg Maatje (versterken/uitbreiden van Stand-by (respijtzorg) Dit project loopt nog door tot 1 april

t31Jl· De eerste resultaten (na een half jaar) zijn

positief.

Verstrekking voorzieningen: In 2013 zijn gemiddeld per maand 2591 voorzieningen verstrekt aan 1633 cliënten. Hierin is gedurende het jaar een gestage dalende lijn te zien (mogelijk onder invloed van de Kanteling), waarbij in december afgesloten wordt met 2553 voorzieningen aan 1614 cliënten. Ter vergelijking: in 2012 ging het om gemiddeld 2625 voorzieningen aan 1658 cliënten.

2. Het jaar 2013 was een veelbewogen jaar op gebied van de decentralisaties. Ingezet wordt op de decentralisatie van AWBZ-begeleiding (individuele begeleiding, groepsbegeleiding/ dagbesteding en kortdurend verblijf) per 1 januari 2015. Dit gaat gepaard met flinke budgetkortingen. Daarbij was eerst ook sprake van decentralisatie van persoonlijke verzorging naar gemeenten, maar dit is in november 2013 door het rijk teruggedraaid. Dit deel gaat nu over naar de zorgverzekeringswet Eind 2013 was de concept-wettekst voor de Wmo 2015 nog niet gepresenteerd, ook was er nog geen duidelijkheid over de budgetten per 2015. Hierdoor waren er nog de nodige onzekerheden over de opgave waar gemeenten voor staan, en wat dat precies voor onze inwoners betekent.

In 2013 is ondanks alle onzekerheden hard gewerkt aan de voorbereiding van de decentralisaties. Deze decentralisaties worden gezamenlijk met de gemeenten Ameland, Dantumadiel, Ferwerderadiel, Kollumerland c.a. en Schiermonnikoog opgepakt. Hierbij is een integrale kadernota "Samen leven, zorg voor elkaar" vastgesteld. In deze nota wordt nadrukkelijk de verbinding gezocht tussen de transitie Jeugdzorg, AWBZ-begeleiding en de participatiewet Daarnaast wordt ook de verbinding gelegd met Passend Onderwijs. In de nota zijn 7 speerpunten verwoord: Alle inwoners staan centraal. ledereen kan meedoen. Preventie aan de voorkant en dichtbij de burger. Eigen kracht is de basis. We zorgen voor mensen in kwetsbare situaties. Integrale benadering: Eén gezin/cliënt, Eén aanpak, Eén regisseur en (waar mogelijk), Eén budget. Gemeente voert regie en stuurt op resultaten. De kadernota moet in 2014 verder worden uitgewerkt aan de hand van een uitvoeringsagenda.

Naast de decentralisaties worden gemeenten vanaf 2014 ook (deels) verantwoordelijk voor maatwerk op gebied van inkomensondersteuning aan chronisch zieken en gehandicapten. Dit wordt veroorzaakt door het vervallen van de Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten en de Compensatie Eigen Risico (per 2014). Hierover was eind 2013 onvoldoende bekend om beleid op te kunnen ontwikkelen.

3. Over 2012 is een tevredenheidsonpgr4oek verricht onder de gebruikers van het

collectief vervoer. Hierbij is een steekproef gehouden onder de reizigers van het Wmo taxivervoer. Het betreft een telefonisch onderzoek waarbij aan de reizigers onder andere is gevraagd naar de kwaliteit van het voertuig en de kwaliteit van de chauffeur. Uit het rapport blijkt dat de tevredenheid over deze vorm van vervoer hoog is (gemiddeld cijfer 8.6). Aandachtspunten zijn na overleg met de betreffende vervoerder opgepakt.

4. Onder invloed van het vernieuwde formele kader (zie 3.2) zijn de voornemens ten opzichte van de beleidsgestuurde subsidieverlening niet verder uitgewerkt. Dat betekent, dat de ervaringen, die met de nieuwe systematiek zijn opgedaan bij de St. Welzijn 't Bolwerk nog niet zijn uitgezet naar andere professionele instellingen. Het subsidiëren van die instellingen op basis van budgetovereenkomsten wordt voortgezet.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

165

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Lasten

Bedrag

Ondersteunende begeleiding Het beleid op dit terrein is nog in ontwikkeling, waardoor de uitgaven nog achterblijven. -Begelëfdiiïg:··-------·· ----- -- ·-- ---···-···········- ------- -

29.144

Het budget transitie begeleiding is door het Rijk en vervolgens de gemeenteraad beschikbaar gesteld om de decentralisatie van AWBZ begeleiding naar de Wmo per 2015 vorm te geven. Hiertoe wordt in een aantal opvolgende jaren budget beschikbaar gesteld. De verwachting is dat we uiteindelijk het gehele budget (optelsom van jaren) nodig zullen hebben, alleen lopen de uitvoeringskosten niet één op één in de pas met de jaren waarin de middelen beschikbaar komen. In 2013 is vooral veel tijd besteed aan beleidsvoorbereiding, waarbij veel uren zijn gemaakt binnen de beschik bare formatie met daarnaast kosten voor de projectleider en een beperkte hoeveelheid organisatiekosten. Ook zijn kosten voor de Kanteling uit dit budget bekostigd. In 2014 zullen de nodige kosten worden gemaakt om tot uitvoering van de transitie te komen (zoals projectleiding, inkoop, communicatie, gegevensanalyse, iet, scholing). Daarom is ook het verzoek ingediend om de resterende middelen over te hevelen naar 2014.

76.737

-HuisiÏouêi~lijke zorg in natura Door de gekantelde aanpak is het aantal verstrekkingen iets gedaald. 30.315 Woonvoorzieningen gehandicapten______________________ ------------------In de begroting wordt jaarlijks rekening gehouden met de mogelijkheid van verstrekking van enkele dure wr woningaanpassingen. Per geval kan het om een groot bedrag gaan. Het aantal aanvragen om grote woningaanpassingen is laag gebleven in 2013.

91.585

·------------------------------------ --------

166

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Nota Frysk taalbelied 2012-2015

•

Yntinsjeferklearring skriftlik Frysk taalgebrOk (15-11-2006)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Utfiere fan 'e Nota Frysk taalbelied 2012-2015. Dêrby giet it omtinken benammen ut nei de foarbyldfunksje fan de gemeente.

2.

Foar in trochgeande line 0 oant 18 jier, mei in wiid yntegraal taalbelied, is de beliedsnota "Meertaligheid in de doorgaande lijn" opsteld. Haaddoelstelling is it stimulearjen fan de taallinigens- en feardigens fan bern fan 0 oant 18 jier. Hjirby wurdt ynspile op en gebrûk makke fan de natuerlike meartalige omjouwing yn Dongeradeel. Neist dizze trochgeande learline wurdt ynsetten op mear trijetalige skoallen yn de gemeente en oansluting hjirfan by it foartset ûnderwiis.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. U/fiere fan 'e Nota Frysk taalbelied 2012-2015. Dêrby giet it omtinken benammen Ot nei de foarby/dfunksje fan de gemeente. Yn 2013 is op dit mêd it folgjende bart: 1.

Alle wurkoerlizzen fan it perseniel binne besocht mei as doel, it Frysk better lusken de earen te krijen by de amtners. lt doel is ûteinlik om de "knop" om te krijen en sa in Frysk aksint aan dizze gemeente te jaan. Dit hoege gjin bombidige projekten te wêzen, mar it giet om lytse aksinten. 2. Yn de organisaasje binne ambassadeurs oanwiisd dy't mei de meiwurkers meilinke oer it tapassen fan it Frysk by bepaalde wurksumheden en projekten. 3. Der is in ambtlike wurkgroep gearstald dy't de talgjende aksjes Ondernammen hal: • lt oersetten fan de statyske ynformaasje fan 'e webside fan de gemeente Dongeradeel • Aktualisearjen fan Yntranet mei ynformaasje fan it nije taalbelied. • Der is oerlis wêst mej de Afuk foar "best practice" foarbylden om it gebrûk fan it Frysk te stimulearjen. • De on-line wurdboek "wat wurdt it" is op Yntranet delset • Op 't stuit wurde der trije kursussen Frysk jûn foar de amtners en foar it perseniel fan de kulturele ynstellings. Dizze kursussen wurde yn gearwurking mei de gemeente Kollumerlan organisearre. Derneist soarget de gemeente derfoar dat nije ynwenners fan Dongeradeel by harren wolkomstpakketsje ynformaasje krije oer it brûken fan it Frysk yn dizze gemeente en oer hokker/wannear kursussen Frysk folge wurde kinne. De aiders fan de poppen dy 't yn Dongeradeel berne wurde krije Fryske presintsjes yn it pakket.

2. Foar in trochgeande fine 0 oant 18 jier, mei in wiid yntegraal taalbelied, is de beliedsnota "Meertaligheid in de doorgaande lijn" opsteld. Haaddoe/stelling is it stimuleerjen fan de taallinigens- en f(s!figens fan bern fan 0 oant 18 jier. Hjirby

wurdt ynspi/e op en gebrûk makke fan de natuerlike maartalige omjouwing yn Dongeradeel. Neist dizze trochgeande fearline wurdt ynsetten op mear trijetalige skaallen yn de gemeente en oans/uting hjirfan by it taartset ûnderwiis. Koartlyn is yn it ramt fan meartalich Onderwiis besluien om in wedstryd ut te setten foar in ynteraktive, edukative, meartalige app te Ontwikkeljen foar skaallejeugd lusken 10 en 14 jier, sa kin it Frysk op in foar de jeugd noflike wize stimulearre wurde.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

l~::-""''":-::: ~ --·.··· · - -=.·~ ...-. -.. '"'""

168

-..- •

-..J::.-.. ~ I'~"'

j

Recapitulatie programma 3 BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:

Onttrekkingen

Bedrag

44.444

Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van brandveilig maken schoolgebouwen

··••"·-----·-·-·--""''"-·-·-·--··-···"·------.--------·-------···----------·--·--------------·- -- ·····-·-------

Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van mfa Anjum ------·---------Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van onderwijsachterstandenbestrijding

55.000

-------

26.753

----··-------·-----··------------------------------------------ -------·--

Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van transitiegelden ......•....•.•... ·•···• ······- ...... .... ..•.•....... --· ............•..............•..... ..... •·· ...•.. ···-- ....•........ Lagere opname uit algemene reserve ten behoeve van invoeringskasten jeugdzorg

·.

~'"""'

79.400

i

44.550 9.063

vel>vluuell

Toevoegingen

Bedrag

Geen verschillen

169

170

Programma 4 Dongeradeel Vernieuwt De gemeente Dongeradeel wil een naar buiten gerichte organisatie zijn, die berekend is op de uitvoering van haar taken. Als uitgangspunt voor deze externe oriëntatie nemen we de verschillende burgerrollen waarmee de gemeente te maken heeft.

Burgerrol

Gemeente als

Gedrag organisatie

Kiezer

Bestuurder

Herkenbaar Aanspreekbaar

Klant

Dienstverlener

Klantgericht Proactief

Onderdaan

Partner

Dienstverlener

Klantgericht

Regeltoepasser

Voorspelbaar

Handhaver

Consequent

Ontwikkelaar

Visionair Samenwerking Participatie

Gebruiker openbare ruimte

Beheerder

Uit: bestuursopdracht organisatieontwikkeling

Thema's binnen dit programma: 4.1 Bestuur 4.2 interactieve beleidsvorming 4.3 Klantgerichtheid 4.4 Plaats en taak van de gemeente

171

Planmatig werken

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Takendiscussie 2011.

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Vergaderstructuur gemeenteraad.

Op 27 apri12012 heeft de raad voor een andere vergaderstructuur gekozen met een proef van een jaar. De structuur met raadscommissies is losgelaten en overgestapt is naar een vielWekelijkse cyclus van informerende (week 1), opiniërende (week 2) en besluitvormende (week 4) bijeenkomsten. Afgesproken is om in mei/juni 2013 de nieuwe vergaderstructuur te evalueren en met de ervaringen van dat moment een definitieve keuze te maken.

2.

Raadsverkiezingen 2014.

In maart 2014 zullen de nieuwe raadsverkiezingen gaan plaatsvinden, tenzij de voortgang van de fusie van gemeenten in Noordoost-Friesland zodanig is dat per 1 januari 2015 daadwerkelijk een samengaan van gemeenten realiteit zal kunnen worden. In dat geval zal de verkiezing in november 2014 voor de nieuwe raad van de gefuseerde gemeente gaan plaatsvinden. Rekening houdende met de optie van normale verkiezingen in maart 2014 zal in 2013 hiervoor de nodige voorbereidingen getroffen moeten worden. Begin 2013 zal hiervoor een stappenplan worden opgesteld, waarna in de Joop van 2013 hieraan nader invulling zal kunnen worden gegeven.

3.

Samenwerking/fusie gemeenten in Noordoost Fryslän.

De gemeenteraad en het college van Dongeradeel zijn al jaren duidelijk over hun visie op de toekomst van de gemeenten in Noordoost Fryslän. namelijk op termijn een samenvoeging van gemeenten in de regio. Ook de provincie heeft zich in mei 2012 voorstander verklaard van een dergelijke fusie en wel tussen de gemeenten Dantumadiel, Dongeradeel, FeJWerderadeel en Kollumerland c.a. De provincie geeft de voorkeur aan een fusie per 1 januari 2015. Omliggende gemeenten voeren op dit moment verkenningen uit en moeten nog tot een uitspraak komen over fusie dan wel andere opties. In 2013 zal moeten blijken of en zo ja op welke termijn een fusie gerealiseerd zal worden.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Vergaderstructuur gemeenteraad. In 2012 heeft de raad voor een andere vergaderstructuur gekozen met een proef van een jaar. Deze proef iSJ iry 2013 voortgezel en er is besloten om deze te

verlengen tot na de verkiezingen in 2014. Dan kan de nieuwe gemeenteraad besluiten over de vergaderstructuur.

2. Raadsverkiezingen 2014. In maart 2014 zullen de nieuwe raadsverkiezingen gaan plaatsvinden. In 2013 zijn hiervoor de nodige voorbereidingen getroffen.

3. Samenwerking/fusie gemeenten in Noordoost Fryslàn. De gemeenteraad en het college van Dongeradeel zijn al jaren duidelijk over hun visie op de toekomst van de gemeenten in Noordoost Fryslàn. namelijk op termijn een samenvoeging van gemeenten in de regio. Ook de provincie heeft zich in mei 2012 voorstander verklaard van een dergelijke fusie en wel tussen de gemeenten Dantumadiel, Dongeradeel, Ferwerderadeel en Kollumerland c.a. In 2013 is regelmatig overleg gevoerd over de mogelijkheden voor fusie en samenwerking. Er is in 2013 nog geen duidelijkheid ontstaan over de toekomst.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

173

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Baten

Bedrag

Saldi kostenplaatsen Zie voor toelichting bij de lasten 31.578 __________ __________________________________________________ ______ ...------------- --------.,

.,

Lasten

Bedrag

Burgemeester en wethouders Het nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door enerzijds een storting in de voorziening wethouderspensioenen, om deze voorzieningen op het gewenste peil te brengen (ca. € 117.000) en anderzijds door een ten onrechte bij de begroting opgenomen bedrag voor in te houden pensioenpremies (ca. € 36.800).

-63.389

-----·--------·-----------------------------------------1-. -------. Saldi kostenplaatsen - ten onrechte hier begroot rentevoordeel naar aanleiding van de tweede turap; het werkelijke voordeel is verantwoord op het product rente kasgeldleningen

. 156.000

- kostenplaats huisvesting meer uitgaven dan begroot als gevolg van meer onderhoud aan het gemeentekantoor- 30.000 - kostenplaats BMO -lagere loonkosten dan begroot

66.000

- lagere uitgaven met betrekking tot inhuur van derden ten behoeve van sturen en beheersen

48.000

-hier begrote gratificaties, maar in werkelijkheid verantwoord op andere kostenplaatsen

34.000

- besparing op personeel van derden

27.000

-lagere storting in voorziening voormalig personeel dan was voorzien

32.000

-overige verschillen

60.000 277.000

- kostenplaats facilitaire zaken diverse lagere uitgaven ICT onderen wegens lagere kapitaallasten als gevolg van uitgestelde investeringen L ____________..________________________ ~,-..,.r

1 /4

70.000

231.025

. ··-···--·---·------···-··-------------------------'---------------

Lasten

Bedrag

-kostenplaats ontwikkeling Lagere personeelslasten en minder inhuur van derden dan begroot

102.000

- gymlokalen Omdat het groot onderhoud aan gymlokaal Van Kleffensstraat te Dokkum in 2013 niet heeft plaatsgevonden, is bij begratingswijziging het hiervoor beschikbare bedrag gecorrigeerd op de post 'saldi kostenplaatsen'. Dit had moeten geschieden op de post gymlokalen (thema 2.4), waar het oorspronkelijke krediet stond vermeld.

-100.000

- kapitaallasten bij begratingswijziging zijn te verwachten kapitaallasten hier verantwoord; in werkelijkheid zijn deze verantwoord op de betreffende functies

32.000

- bij de primitieve begroting is hier achterstallig onderhoud geraamd; in werkelijkheid is dit verantwoord op de betreffende functies - voordeel op werken voor derden

85.000 20.000

175

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Notitie "Interactief Dongeradeel" (2007)

•

Intentieverklaring Dorpen en wijken (2009)

•

Benchmark Waar staat je gemeente (201 0)

Beleidsactiviteiten in 2013: 1. Een nieuwe generatie, nieuwe inzichten en nieuwe media bepalen het toekomstbeeld. De gemeente kan steeds vaker projecten alleen maar realiseren in samenwerking met andere maatschappelijke spelers. De rol van partner wordt daarin steeds belangrijker. Dit stelt eisen aan het proces van beleid en uitvoering. Bij nieuwe initiatieven moet aan de start al geregeld zijn, wanneer en op welke manier de verschillende partijen betrokken zijn bij de beleidsontwikkeling. Ontwikkeling van onze ambtelijke organisatie in die richting moet interactief werken vanzelfsprekend maken. Eind 2012 wordt de benchmark "Waar staat je gemeente" uitgevoerd. De uitkomsten van dit tweejaarlijks onderzoek krijgen we begin 2013. Aan de hand hiervan kunnen we bekijken in hoeverre het volgens onze inwoners gelukt is om een volgende stap te zetten. Ons streven is om de partnerrol, die in 2010 is gestegen naar het gemiddelde, nog wat hoger te laten scoren. Verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden spelen een belangrijke rol in dit proces.

2.

In 2013 is er regelmatig overleg met verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden over allerlei onderwerpen die betrekking hebben op de leefbaarheid en de openbare ruimte. De gemeente ondersteunt deze instanties met een financiële bijdrage ten behoeve van de bestuurskosten.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? De gemeente ziet toegevoegde waarde in het realiseren van projecten samen met andere maatschappelijke spelers. Projecten die in 2013 interactief zijn opgepakt: •

Voorhoedegebieden Kanteling Wmo

•

Dorpsontwikkelingsmaatschappijen

•

Herinrichting Oestersingel

•

Reconstructie riolering Fonteinslanden

•

Herstel kademuren Wortelhaven

•

Binnenstadsmanagement

De gemeentelijke organisatie mo1t1'Wericht zijn op interactief werken. Zo wordt er

vaker gebruik gemaakt van projectruimtes en flexibele werkplekken ter bevordering van integrale samenwerking. WSJG.nl geeft inzicht in hoe we scoren als gemeente ten opzichte van gemeenten van vergelijkbare omvang. Omdat we vaker meedoen is ook af te leiden hoe we scoren ten opzichte van eerdere jaren. Bij de bespreking van de cijfers over 2010 zijn college en raad de uitdaging aangegaan om te streven naar een score die op alle rollen gelijk of hoger is dan het landelijk gemiddelde van vergelijkbare gemeenten. Ten opzichte van de eigen score in 2010 is deze op vier rollen verbeterd (burger als kiezer, onderdaan, partner en wijkbewoner) of gelijk gebleven (burger als klant en belastingbetaler). Dit is positief. De doelstelling om in 2012 hoger te scoren dan landelijk gemiddeld is niet gehaald, omdat het landelijk gemiddelde ten opzichte van 2010 licht is gestegen.

In 2013 is er regelmatig overleg met verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden over allerlei onderwerpen die betrekking hebben op de leefbaarheid en de openbare ruimte. Het college is dit jaar op werkbezoek geweest in Hantumhuizen, Aalsum, Nes, Brantgum, Foudgum, Waaxens, Engwierum, Holwerd, Bornwird, Raard, Niawier, Wetzensen Hantum. In Wierum, Engwierum en Tarnaard is gestart met een experiment om de overlast van hondenpoep te beperken. De gemeente plaatste borden en speciale bakken voor de hondenpoep en de dorpen regelen het legen van deze bakken. In de wijken Jantjeszeepolder en het Fügellan zijn de projecten, gefinancierd vanuit het wijkenfonds, in het voorjaar afgerond.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

~::~ versc~~~-------------------·-----------------r=~--J 177

178

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Programma Antwoord I Andere Overheid (Rijksoverheid)

•

Nationaal Uitvoeringsprogramma

•

Programmaplan "Excellente Dienstverlening in Klantcontact voor de gemeente Dongeradeel".

•

Bestuursopdracht organisatieontwikkeling

•

Benchmark Waar staat je gemeente

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Verdere uitwerking geven aan de gemeentelijke dienstverleningsvisie en het Plan van Aanpak voor de invoering van het Klant Contact Centrum (KCC): Dit houdt in de verdere realisatie van 1e, 2e en 3e lijns dienstverlening, waarbij: l>

in de eerste lijn vragen van klanten direct worden afgehandeld. Dit geldt voor alle vier kanalen; post, email/webformulieren, telefoon en balie;

l>

in de tweede lijn meer complexere of tijdrovender vragen worden afgehandeld. (de 2e lijn werkt tevens ondersteunend (backup) ten behoeve van de 1e lijn)

l> · in de derde lijn de specialistische dienstverlening plaatsvindt en waarin de zogenaamde backoffice-functies zijn ondergebracht, waaronder de basisregistraties. 2.

Uiterlijk 31 december 2013: l>

de KCC module voor afhandeling van klantcontacten operationeel,

)>

de Kennisbank, (zelfde vraag, zelfde antwoord) operationeel

)>

de afsprakenmodule KCC (via internet kan klant zelf afspraken maken) operationeel

)>

de verstrekking van waardeproducten Burgerzaken met DigiD ondersteuning operationeel.

l>

de integratie van de basisregistraties Personen en Adressen en Gebouwen (één bron, altijd juiste gegevens, pre-fill van formulieren) operationeel.

l>

verbreding en verdieping van het kennis- en vaardighedenniveau van medewerkers.

)>

verdere ontwikkeling van digitale product- en dienstverlening (webformulieren)

3.

In nauwe samenwerking met de gemeente Dantumadiel, Kollumerland en Ferwerderadiel ontwikkelen van werkprocessen gericht op klantcontact en deze processen en bijbehorende documenten standaardiseren en digitaliseren.

4.

In 2013 wordt een berekening gemaakt van de terugverdieneffecten van de invoering van de nieuwe werkprocessen KCC, al dan niet geautomatiseerd.

179

(businesscase) 5.

Onderzoek naar en aanschaf en implementatie van benodigde automatiseringsmodules ten behoeve van het KCC passend binnen de totale informatiearchitectuur van de gemeente.

6.

Vereenvoudiging van de vergunningensystematiek met betrekking tot parkeren door invoering van een prolongatiesysteem (geen jaarlijkse aanvraag maar automatische verlenging na betaling van de leges).

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Er is verdere uitwerking gegeven aan de gemeentelijke dienstverleningsvisie en het Plan van Aanpak voor de invoering van het Klant Contact Centrum (KCC).Dit houdt in de verdere realisatie van de 1•, 2• en 3• lijns dienstverlening waarbij: >- in de eerste lijn vragen van klanten direct worden afgehandeld. Dit geldt voor alle vier kanalen t.w. post, e-mail/ webformulieren, telefoon en balie, >- in de tweede lijn meer complexere of tijdrovender vragen worden afgehandeld. Hierbij is de tweede lijn bovendien werk ondersteunend (backup) aan de eerste lijn, >- specialistische dienstverlening in de derde lijn plaatsvindt. Hierin zijn ook de zogenaamde backoffice functies ondergebracht, waaronder de basisregistraties. 2. Ook de mogelijkheden tot verdere digitalisering zijn verder uitgewerkt: >- De KCC module voor de afhandeling en monitoring van klantcontacten is in gebruik genomen. Registratie van telefooncontacten vindt daarmee plaats in deze module. >- De kennisbank (zelfde vraag, zelfde antwoord) is in gebruik genomen en wordt door steeds verdere vulling steeds breder inzetbaar. >- De afsprakenmodule van het KCC is in gebruik genomen (klanten kunnen via onze website op internet zelf een afspraak met het KCC maken). >- De verstrekking van waarde producten met DigiD is gerealiseerd. >- De integratie van de basisregistraties Personen, Adressen en Gebouwen is gerealiseerd. >- Door middel van scholing en (interne) deskundigheidbevordering wordt voortdurende verbreding en verdieping van het kennis- en vaardigheidsniveau van de medewerkers geborgd. >- Digitale product- en dienstverlening (waaronder web formulieren) wordt steeds verder ontwikkeld. 3. In samenwerking met de gemeente Dantumadiel worden de werkprocessen binnen het KCC steeds verder ontwikkeld. Samenwerking met Kollumerland en Ferwerderadiel vindt in mindere mate plaats omdat die beide gemeenten vanwege de kleinere organisatieomvang (nog) niet voor een afzonderlijk KCC hebben gekozen. 4. Voorafgaand aan de invoer van nieuwe werkprocessen en software applicaties in het KCC worden eerst de terugverdieneffecten daarvan onderzocht. 5. Bijvoorbeeld met de implementatie van de i-writer. Dit is een software programma dat naadloos aansluit op Microsoft Word en het Document management systeem (DMS) en waarmee heel eenvoudig standaardbrieven gegenereerd kunnen worden. 6. Prolongatiesysteem is in gebruik genomen voor de aanvraag en verstrekking van de parkeervergunningen. Bovendien kunnen de parkeervergunningen nu volledig digitaal, via internet, aangevraagd

180

worden. Geen jaarlijkse aanvraag maar automatische verlening na betaling van de verschuldigde leges.

Wat heeft het gekost?

BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

181

Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •

Notitie "Fusie vanuit eigen kracht" 2008

•

Analyse samenwerkingsverbanden

Beleidsactiviteiten in 2013: 1.

Op dit moment wordt bestuurlijk en ambtelijk volop gernvesteerd in de samenwerking met onze buurgemeenten. Deze samenwerking levert veel op en dit proces moet ook zeker de komende tijd worden gecontinueerd en uitgebouwd mede met het oog op een eventuele toekomstige fusie met de vier Noordoost Friese gemeenten. Zie ook programma 4.1 en paragraaf bedrijfsvoering BMO, intergemeentelijke samenwerking.

2.

Ten aanzien van de samenwerking in Nofa verband geldt dat deze is teruggebracht tot een aantal duidelijk omlijnde projecten met een daarbij passende projectorganisatie. Volledige ontmanteling van de NOFAsamenwerking is niet aan de orde in verband met een meerjarige subsidie van de EU in het kader van het project Vital Rural Areas. In het kader van het Sociaal Economische Masterplan is de samenwerking in de regio uitgebreid met de gemeente Tytjerksteradiel. (Agenda Netwerk Noordoost). Aan de ontwikkeling van het streekhuis, als ontmoetingsplaats voor leden en betrokkenen van het streeknetwerk, zal in 2013 verder vorm worden gegeven.

Wat hebben we in 2013 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. In 2013 is bestuurlijk en ambtelijk volop gelnvesteerd in de samenwerking met onze

buurgemeenten. Deze samenwerking is gericht op een eventuele toekomstige fusie van de vier Noordoost Friese gemeenten. In niet alle vier de gemeenten is de koers, net als in Dongeradeel, duidelijk gericht op een bestuurlijke fusie. Hierdoor wordt de voortgang van de samenwerking soms ook vertraagd. Zie ook programma 4.1 en paragraaf bedrijfsvoering BMO, intergemeentelijke samenwerking. 2. Ten aanzien van de samenwerking in Nofa verband geldt dat deze zich beperkt tot het project Vital Ru ral Areas, in verband met een meerjarige subsidie van de Europese Unie. In het kader van het Sociaal Economische Masterplan is de samenwerking in de regio uitgebreid met de gemeente Tyljerksteradiel. (Agenda Netwerk Noordoost). Naast de gemeente Tdiel is nu ook de gemeente Ferwerderadiel toegetreden tot de ANNO samenwerking

182

De samenwerking binnen ANNO is eind 2013 geëvalueerd door een extern bureau. De aanbevelingen zullen in 2014 aan alle deelnemers worden voorgelegd en hierover zal besluitvorming plaats vinden.

Wat heeft het gekost? BATEN

LASTEN

Toelichting op de belangrijkste verschillen:

Bedrag

Baten Geen

ve• ,"""'""

183

Recapitulatie programma 4 BATEN

Totaal Baten

,

•

, , '

-

.

'

•

129.467

72.011

57.456

LASTEN

, Saldo Lasten en Baten

Saldo na mutatie reservès

,

'

,

'·:

'.

,

'

' ..

·

.•

I· ·2.937.088 I

-3.198.721

I .261.633

,

•2.544.214

2.887.864

343.650

Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:

Onttrekkingen

Bedrag

Correctie op begrote stortingen ten behoeve van stedebouwkundige werkzaamheden (zie 2.7)

·85.000 2.083

Kleine verschillen

-----··-------------------·-------------------~-1--------

Toevoegingen

Bedrag

-940

Kleine verschillen

-------------------------·--- ---------------------------··--------------·-----------------------·----------------..J.,_________ _

184

Algemene dekkingsmiddelen & • onvoorz1en

185

BATEN


'

, -

'__ ; _

,

_ ___ _

I.

.

34.610.975_1

34,077.724

I

33.594.885

'. S33.251

LASTEN

'Saldo lasten, en Baten' '

, Saldó ria inutat(e reserves , · ·

'

·, '

·.

'' '

;

' . ·

'

•

33.775.352

·'

·33.636:543' · ·33.452.052

I

180.467

184.491

Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:

Onttrekkingen

Bedrag

Kleine verschillen

4.024

Toevoegingen

Bedrag

Geen verschillen

---------------------------------·--------------------------

186

TOELICHTING

In bovengenoemde overzichten zijn de opbrengsten, uitgaven en verrekening met reserves gepresenteerd van het begratingsonderdeel algemene dekkingsmiddelen.

A1 Lokale heffingen

De lokale heffingen zijn geraamd en bij geraamd volgens de laatste gegevens. Onder de lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is, zijn opgenomen de onroerende zaakbelastingen, belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten, baatbelastingen, forensenbelasting en precariobelasting. Met uitzondering van de baatbelastingen is het algemene beleidsuitgangspunt dat de jaarlijkse inflatie in de tarieven wordt doorberekend. De lagere opbrengst voor hetjaar 2013 wordt veroorzaakt door een lagere opbrengst invorderingskosten. Dit is een gevolg van het feit, dat de dwangbevelen belastingen 2013 pas in januari 2014 zijn opgelegd als gevolg van een nieuw systeem bij Cannock Chase (deurwaarderskantoor)

A2 Algemene uitkering

Als gevolg van positieve accresontwikkelingen, voortvloeiend uit het zogenaamde herfstakkoord, is er over hetjaar 2013 bijna € 140.000,- meer ontvangen van het Rijk dan begroot. Ook is er op grond van de decembercirculaire nog ruim € 60.000 over het jaar 2011 ontvangen, veroorzaakt in de aanpassing in de uitkeringsbasis.

A3 Dividend

Het dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten is geraamd en bijgeraamd volgens de laatst bekende gegevens. Dividenden worden verantwoord in het jaar, waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) is genomen.

A4 Saldo financieringsruimte

Het saldo van de financieringsfunctie heeft betrekking op het nadelig saldo van de kostenplaats kapitaallasten. Bij de tweede turap 2013 is een voordeel ingeboekt van

€ 156.200,- Dit bedrag is niet op dit product (programma algemene dekkingsmiddelen) bijgeraamd, maar op het product saldi kostenplaatsen (programma vier). Aangezien zonder toestemming van de gemeenteraad geen wijzigingen mogen worden doorgevoerd tussen verschillende programma's en de datum 31.12.2013 reeds was gepasseerd kon dit niet worden hersteld. Achteraf blijkt dat het voordeel van € 345.000,- te laag is ingeschat. Dit bestaat dus uit: € 156.200,- ;zie programma 4.1;

€ 188.800,-; voornamelijk als gevolg van een laag kortlopend rentepercentage.

A5 Saldo compensabele btw/uitkering BCF

Over de jaren 2007 en 2009 is op aanvulling suppletieaangiften BTW van de belastingdienst nog een aantal nabetalingen ontvangen.

187

A6 Overige algemene dekkingsmiddelen

De bespaarde rente over de reserves en voorzieningen is vermeld onder de overige algemene dekkingsmiddelen. Omdat de bespaarde rente geraamd en bijgeraamd (tweede turap) is volgens de laatst bekende gegevens zijn er geen afwijkingen. De rente wordt berekend aan de hand van het omslagpercentage, zoals vermeld in de begroting.

A7 onvoorzien

Omschrijving

Realisatie

Raming

Raming

begrotingsjaar

begrotingsjaar na

begrotingsjaar voor

wijziging

wijziging

Uitgaven

53.556

1.780

50.000

In het jaar 2013 zijn de volgende uitgaven gedaan ten laste van de post onvoorzien:

Werkelijk

Begroot

-kosten troonswisseling

10.744

10.720

- verdiepingsonderzoek verglazingsplan Kabel Noord

27.225

22.500

-incident Raard

15.857

15.000

Totalen

53.556

48.220

======

:::::=====

188

Rekeningsresultaat

189

Recapitulatie

Het werkelijke voordelige rekeningresultaat bedraagt € 365. 728,-.

Het rekeningresultaat voor bestemming is tot stand gekomen door de lasten en baten, samenhangend met de programma's, de lasten en baten van de algemene dekkingsmiddelen en het bedrag voor onvoorzien te salderen. In het rekeningsresultaat voor bestemming zijn ook eventuele opnames uit of stortingen in voorzieningen verwerkt.

Het gerealiseerde rekeningresultaat van de programma's en algemene dekkingsmiddelen voor bestemming is € 2.022.300,- nadelig, terwijl in de begroting 2013 (inclusief begrotingswijzigingen) nog werd uitgegaan van een nadelig resultaat van € 4.793.597,-. Het werkelijke resultaat is hiermee voordeliger dan begroot en resulteert in een voordeel op de programmarekening voor bestemming van € 2.771.297,-. Onderstaand treft u onder 'resultaat voor bestemming' een analyse aan van dit voordeel op de programmareken ing. waaruit blijkt, dat het overgrote deel van dit voordeel te maken heeft met incidentele factoren. De posten, die een puur incidenteel karakter dragen zijn weergegeven met een "I". Die met een structureel karakter met een "S".

In de begroting (inclusief wijzigingen) werd uitgegaan van per saldo een opname uit de (bestemmings)reserves van € 4.793.597,-. In de jaarrekening wordt per saldo opgenomen € 2.388.029,-. Dit is dus € 2.405.568,- minder dan verwacht. Uit de onderstaande analyse onder "tussentijdse bestemming (mutaties in de reserves)" blijkt, dat dit vooral wordt veroorzaakt doordat een aantal uit reserves te dekken investeringen nog niet geheel zijn uitgevoerd of later worden uitgevoerd en dat er als gevolg van een voordeel op een aantal producten in de exploitatie er een geringer beroep is gedaan op de reserves.

Het voordelige resultaat van de programmarekening ten opzichte van de begroting bedroeg € 2. 771.297,-. Dit voordeel wordt € 2.405.568,- kleiner omdat er per saldo minder geld uit de reserves wordt opgenomen. Dit leidt uiteindelijk tot een voordelig jaarrekeningsaldo na bestemming ten opzichte van de begroting van € 365. 728,-. (zie de onderstaande analyses)

190

Resultaatanalyse Omschrijving

Programma's

Begroting

Werkelijk

Saldo

(x 1000)

(x 1000)

(x 1000)

-38.388

-36.163

-2.225

Dekkingsmiddelen, onvoorzien

33.595

34.141

546

Resultaat voor bestemming

-4.793

-2.022

-2.771

4.793

2.388

2.405

0

366

-366

Mutaties in reserves Resultaat jaarrekening 2013 (voordelig)

Resultaat voor bestemming Omschrijving

Bedrag (x 1000) +=meevaller

tegenvaller Afboeking boekwaarden aantal complexen bedrijvenlocaties wegens overschrijding maximaal afgesproken prijs per vierkante meter _{tJ<JE'l!<~<3<3fcJE'l_niE')tb()gE')r_ci§IDE'lC:<Jil.<JJI!i§C::tJE'l~~?c::bLE>~PI<Jit§ltiE'l!E'l~()_l!,.... ...... . . ... _ .. . Hogere opbrengst parkeerbelasting (parkeerboetes) dan begroot

si]ëier)iü6T;9ralisrari<erei{2:~îi-èïe

ilari<eerüi1Freïl9sieïlTio9er

.!Ji!9E>\f_éliiE')t:~cJ?.I1.~<3~.9E:l!
--·- ··········································· ······- -

Het ANNO budget 2013, groot € 700.000 is gedurende hetjaar gebruikt ter dekking van diverse uitgaven ter grootte van € 516.000, zoals onder anderen de proef met gratis parkeren, diverse subsidieverstrekkingen en inhuur personeel. Per saldo een voordeel ci?!.9.E>l3tc:>.I!J? iJ1.<:l.E!..fE>_S_E>ri!El. 6f\Jf\JQ_P.r9le:l<::!E:l.ll .• . _ • . ........... Hogere lasten sporthal De Ynset, als gevolg van niet begrote uitgaven in verband met de overdracht van het MFA en een niet begrote extra investeringssubsidie ten behoeve van

.!:>f?T1cl\/E>ilighE>J.c!~\l()()l?JE>Ili.llgE>J:l.

-- -·--··

. ... -··-

Ten onrechte bij begratingswijziging de boekwaarde van het aandelen kapitaal van het Tolhuisbad BV, als gevolg van liquidatie eind 2012 hier verantwoord. In werkelijkheid rechtstreeks ten laste

. . Y<:lf!.cJE>.I:J<31§f!l39E>~E
... .. - - ..................

Eenmalig tekort wegens overdracht van de brand-, blus- en reddingsmiddelen aan de Veiligheidsregio Fryslan, vanwege het niet overnemen van boekwaarden < € 5.000,- en het hanteren van andere Cl!l3s:.~rijyingstE')ffi!i111E>I1. .. . •. _ •.. ····-··· . _ • Ten behoeve van het experiment beschermde dorpsgezichten zijn in 2013 minder subsidies verstrekt dan was begroot. De niet bestede JI!i<:lciE>JE'll1.~()fcJE>Ilcl!><::b.CJYE'ln_l1JCirE>n ... _ Lagere uitgaven dan begroot met betrekking tot kosten wijkvisies, rotte kiezen Holwerd en het project leefbaarheid. Wat betreft de laatste twee onderdelen is de gemeente nog in overleg met de

E<JYlll.C::iE'J, . . . .

_ _ -.

.. ....... .. ..

..

..

. ..... .

Afwaardering van de kosten van voorbereiding Westelijke Rondweg en Kuorke omdat de uitvoering van lt Kuorke niet is doorgegaan en de uitvoering van de Westelijke Rondweg op de lange baan is geschoven. De engineeringskasten van beide projecten zijn daarom niet meer rendabel. Voorgesteld wordt dit bedrag te dekken uit de reserve ANNO.

-66 -162 58 45

······················· -

184

-88

45

- ....................... -130

147

46

-452

Niëtliii9evaerCiewEîrkzaamï18Ci8ii aaïl-wë9ëlï; siraten en i>i8iïîêi1Tïl-·

de maanden november en december vanwege de slechte

.~E'lE'lf§()fi1_1>_t<3.11.<:Jig~_E')QE'll1.....

+91····················-· ··- ........................................... · · · · · ... .

106

Omschrijving

Bedrag (x 1000)

+=meevaller tegenvaller Toename van uitgaven met betrekking tot bruggen en tunnels als gevolg van onder anderen noodzakelijke vervanging 'veerbuffers' f::'? tJfll9 '?f:l f1 i('l\ \/(]Qr;zi('lf1 ~'?!i>.l€!1 tJfiJ9\I\I
-77 -79

-245

·125

s

60

f:lij~t§lJ1{jS1Jit~E?r!ng
De definitieve gebundelde uitkering is vastgesteld op een hoger 80 l:l<'lE'l f§PP9rt§9'?.................. .. ........... ........................................ Lagere uitgaven leerlingenvervoer wegens minder aanbod van 50 ~if1<JE!r'?J1 <Jie. hi
t~~eur~~~~;iJ~=~~i~~i~~i6ir~~g~~~jg~~iï ~i~~~~6!Ciëinvesieriii9ei1- 1······························~1.o, ·11

1

··----------···-··----------. ---.-----"-''''''"'"'"'''""'"'"''''"''''"'"''"'"' -----·--··-----.-.........-................,......................................,._. ____,. _________________

........,...,.......,_______ . __ ,__ "_______ -·-·····-····--···-··---·-

....,_. _,,, ____________ --·-·-

Hogere algemene uitkering als gevolg van positieve 212 ?<::<èf€l~.211!'N.i~~E?Iin.gef1.E'll1 E'l.E'lD J1i<'l!.tJ<'l9!(]tE'l D?tJ<;l!§llif1g Q\/€lr ?Q1 L .. . . Voordeel op het saldo van de financieringsfunctie wegens een laag kortlopend rentepercentage door maximaal gebruik te maken van de 189 ~§.S9E?fcillf!!it;)! 'N.§§r E!'?I12:E'l<'lff§g t;)_ft;)lltE? '{()(]f[?<'lt?,§l_cl Q(]t;lf! t('l \V.Qrcl."'ll , .• Bij de tweede tussentijdse rapportage zijn de budgettaire effecten (rentelasten van het doorschuiven van eenmalige werkzaamheden naar volgende jaren als voordeel meegenomen. Een aantal kredieten en de dekking hierop uit diverse reserves zijn niet afgeraamd. Per saldo is dit budgettair neutraal. Het betreft de volgende kredieten: • herinrichting FOgellán 52 • wijkvisie Hoedemakerspolder 500 - wijkvisie Fonteinslanden 986 ·herstructurering Fonteinslanden 391 • herinrichting Oastersingel 50 2.047 : ~'?F)t1r)gb\it1g [) . .................................................... ........ ...................... ................... _§~ Diverse posten, waarvan de afwijking kleiner is dan € 50.000 426 ... . ...........•.........•.......•... ..................... . ············· .. ... ................•... ... ... . ............•...... . ...... ···-············1-----:::-::::::-:-1 Saldo resultaat ten opzichte van de begroting voor bestemming 2.771

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 192-· . . . . - .

.......... .

. .........

L...__ ____.J

Omschrijving

Bedrag (x 1000) +=meevaller

tegenvaller

Resultaat na bestemming Per saldo is in de jaarrekening 2013 voor een bedrag van € 2.405.568 minder opgenomen uit reserves dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de volgende posten. * Per saldo lagere opnames dan begroot Deze per saldo lagere opname is een gevolg van het feit dat a. een aantal uit reserves te dekken investeringen nog niet geheel zijn of later worden uitgevoerd en niet noodzakelijke opnames als -2.194 gevolg van meevallende exploitatieresultaten. Dit betreft onder anderen niet noodzakelijke opnames ten behoeve van herinrichting dorpen en wijken (68), wijkvisie Hoedemakerspolder/Fonteinslanden (1486), herstructurering Fonteinslanden (390), experiment beschermde dorpsgezichten (118), herinrichting Oestersingel {50), herinrichting Dockumer Sluys (68), transities WMO/jeugdzorg (124), M FA Anjum ( 55); b. met betrekking tot een aantal reserves er meer opgenomen is dan begroot op basis van de voorschriften. Het betreft hier onder anderen afwaarderen boekwaarde gronden diverse complexen (66) en aanwending ten behoeve van te vormen voorziening complex El!'.t~e.l'll!ii<J.},_ f?s.~ Y\Jl§?l. . . . .. .... ... .. .. . . . . ... . . .... -211 * Per saldo hogere stortingen in reserves dan begroot Deze per saldo hogere storting is een gevolg van onder anderen a. niet geraamde stortingen winstneming diverse complexen bouwgrondexploitatie (48), aanvulling reserve bouwgrondexploitatie op basis van FLO norm (60) en niet bestede ANNO middelen 2013 {184); b. lagere storting in reserve onderhoud bruggen als gevolg van meer 1Ji!9?V.!'fl ?Q1.3.cJ§Q ye.l'll!êC:Ilt{t;Q)_ .. ... • ..... . ______ . • -f----=::-1········ Saldo resultaat ten opzichte van de begroting na bestemming 366 """''""'-''

193

194

Beg ratingsrechtmatigheid

195

Analyse begrotingsrechtmatigheid

Naast bovengenoemde analyse moet bij de jaarrekening een analyse worden gegeven op de begrotingsrechtmatigheid. Als leidraad heeft de gemeenteraad op 08.04.2010 via het zogenaamde controleprotocol voor de accountantscontrole toetsingscriteria vastgesteld. Hierbij is de volgende categoriale indeling gemaakt, waarbij wordt aangegeven of hier al dan niet sprake is van onrechtmatig handelen.

Begratingsoverschrijdingen op lasten

De volgende categorieën worden onderscheiden: Nr

1

Categorie

Onrechtmatig,

Onrechtmatig

maar telt niet

en teltmee

mee voor het

voor het

oordeel

oordeel

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten, bijvoorbeeld via subsidies of

x

kostendekkende omzet. 2

Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie) regelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter

x

in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.

3

Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomst<;>n die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen

x

besluit genomen 4

Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenstijging op jaarbasis was via de tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begratingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels (art. 212) zoals afgesproken met de raad.

196

'

x

Nr

5

Categorie

Onrechtmatig,

Onrechtmatig

maar telt niet

en teltmee

mee voor het

voor het

oordeel

oordeel

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geinterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was

x

gedefinieerd.

6

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij .de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheids gevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. -geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar -geconstateerd na verantwoordingsjaar

7

x

x

x

x

Kostenoverschrijding inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheids gevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente ervoor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. -geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar -geconstateerd na verantwoordingsjaar

197

Nr

8

Categorie

Onrechtmatig,

Onrechtmatig

maar telt niet

en telt mee

mee voor het

voor het

oordeel

oordeel

x

x

Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren. -jaar van investeren -afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren

Lasten per programma

Omschrijving

Begroting

Rekening

Verschil

na wijziging 01 Dongeradeel werkt

5.513.994

5.481.744

32.250

02 Dongeradeel leeft

21.626.166

20.823.439

802.727

03 Dongeradeel zorgt

34.573.722

34.322.753

250.969

3.270.732

3.066.555

204.177

481.059

469.893

12.946

1.780

0

1.780

65.467.453

64.164.386

1.303.067

04 Dongeradeel vernieuwt Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Totale lasten

Toelichting op begratingsoverschrijdingen lasten In artikel 5 van de op 29 maart 2007 vastgestelde verordening ex. art. 212 van de gemeentewet zijn onderstaande normen voor begratingsrechtmatigheid vastgelegd:

De norm voor begratingsrechtmatigheid ligt op het niveau van overschrijding van de lasten van de programma's. Indien er overschrijdingen zijn, moeten deze worden toegelicht door het college indien de overschrijding meer bedraagt dan € 20.000,-. Norm voor begratingsrechtmatigheid ten aanzien van de balansposten ligt op het niveau van de geautoriseerde bedragen. In het onderdeel uiteenzetting van de financiële positie in de begroting. Concreet gaat het hierbij om kredieten voor de vaste activa en onttrekkingen aan reserves. Een toelichting hierop vindt plaats in de toelichting op de balans, waarbij expliciet bij een (verwachte) overschrijding van investeringskredieten wordt stilgestaan indien de overschrijding meer dan € 20.000,-. Voor het schuiven van budgetten tussen programma's is toestemming van de gemeenteraad vereist. Het college mag binnen de programma's met budgetten schuiven, mits de lasten van producten niet dusdanig worden overschreden dat de realisatie van andere producten binnen hetzelfde programma onder druk komt te staan. Indien de lasten van een geautoriseerd budget of een investerf'gll!
overschreden moet dit aan de raad zijn gerapporteerd. Aan de hand van bovengenoemde criteria kan de conclusies worden getrokken dat zich geen begratingsoverschrijdingen van de lasten voordoen.

Activa lasten

Sud Ie project

Er is sprake van een overschrijding van € 112.924,- omdat de kredieten voor het project Sûd Ie en Waterfront Dokkum nog niet door de raad zijn vastgesteld. Deze uitgaven zijn voor een bedrag groot € 108.808,- invorderbaar gesteld bij de subsidieverstrekkers: Provincie Fryslán, Wetterskip Fryslán en het Waddenfonds .. Er is sprake van categorie 1

Conclusie

Hoewel de geconstateerde overschrijding onrechtmatig is, telt zij niet mee in het oordeel voor de begrotingsrechtmatigheid.

Reserves

Reserve bouwgrondexploitatie

Van een aantal complexen heeft er een (gedeeltelijke) afboeking van € 72.810,plaatsgevonden op de boekwaarde van de gronden in verband met het hanteren van een maximaal toegestane m2 prijs, welke op 20.12.2012 door de gemeenteraad is vastgesteld. Ook is er een voorziening groot € 161.900,- gevormd voor het complex Betterwird 3, fase 1A. Dit in verband met een eventueel te verwachten nadelig exploitatieresultaat. Er is hier sprake van categorie 2.

Bestemmingsreserve riolering

Omdat de totale uitgaven met betrekking tot de riolering hoger zijn dan de totale baten is er € 68.674,- extra opgenomen uit de bestemmingsreserve riolering. Dit als gevolg van 100% kostendekking. Er is hier sprake van categorie 2

Conclusie

Bovengenoemde onttrekkingen aan reserves hebben geen invloed op de begrotingsrechtmatigheid

199

200

Jaarrekening

201

GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIELE VERSLAGLEGGING

Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaggeving is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Bij het opstellen van de jaarrekening is rekening gehouden met de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten daarvoor geeft.

Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten zijn slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezer\ en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar zijn in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend waren. Dividendopbrengsten van deelnemingen zijn als bate genomen op het moment, waarop het dividend betaalbaar gesteld is. BALANS (activa) Vaste activa

Immateriële vaste activa Onder immateriële vaste activa wordt verstaan: #//, vaste activa die niet stoffelijk van aard zijn; #11. vaste activa die niet onder de financiële vaste activa vallen; #//, vaste activa die niet kunnen worden aangemerkt als ongedekte tekorten.

Zij kunnen worden onderscheiden in: #11. kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en disagio; #//, kosten van onderzoek en ontwikkeling; ~ overige immateriële activa. De waardering is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met: #//, eventuele investeringsbijdragen; IMl eventuele beschikkingen over· reserves; #//, lineaire- of annurtaire afschrijvingen volgens een stelsel, dat is afgestemd op de te vêrwachten toekomstige gebruiksduur; de kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in vijf jaar afgeschreven. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden onderscheiden in activa met een maatschappelijk en economisch nut. Onder materiële vaste activa wordt verstaan: ~ investeringen in gronden en terreinen; ~ woonruimten; #//, bedrijfsgebouwen; #//, grond-, weg- en waterbouwkundige werken; #//, vervoermiddelen, machines, apparaten en installaties; ~ overige materiêle vaste activa.

De waardering is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met: #11. eventuele investeringsbijdragen; #//, eventuele beschikkingen over reserves (met uitzondering van activa met economisch nut);

202

i!lll

lineaire- of annuïtaire afschrijvingen volgens een stelsel, dat is afgestemd op de te verwachten gebruiksduur.

Financiële vaste activa Onder financiële vaste activa wordt verstaan: {!fh leningen aan woningbouwcorporaties; i!lll overige langlopende leningen; iW aandelen in gemeenschappelijke regelingen; (M} deelnemingen.

De waardering van de leningen is gebaseerd op de verstrekkingsprijs, verminderd met de contractuele aflossingen. De waardering van de deelnemingén vindt volgens de geldende verslaggevingvoorschriften plaats op basis van de verkrijgingsprijs. -De eerste afschrijving vindt plaats vanaf het jaar, waarin het actief in gebruik wordt genomen; -de rente gaat in de meeste gevallen lopen vanaf het moment dat er sprake is van een boekwaarde. Dit gebeurt via vooraf vastgesteld~ r~ntepercentages; -de hoogte van de afschriJvingen dienl.stelselmatig te worden bepaald; daarbij dient de verdeling van de lasten zoveel m_ogelijk parallel te lopen met de verminderingen van het nut c.q. het prestatievermogen van het actief; -op vaste activa met een beperkte levensduur wordt zodanig afgeschreven dat de boekwaarde de toekomstige nuttigheidsduur zo goed mogelijk ben~dert;

-niet aan derden door te berekenen investeringsbedragen kleiner dan € 5.000 en/of met een kapitaallast kleiner dan € 500 worden niet geactiveerd, maar eenmalig ten laste van de exploitatie gebracht.

Vlottende activa Voorraden Onder voorraden wordt verstaan: i!lll grond- en hulpstoffen; ill! onderhanden werk; ({ll gereed product en handelsgoederen; {ll! vooruitbetalingen op voorraden.

Gronden die niet in exploitatie zijn, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wellagere marktwaarde, vermeerderd of verminderd met interne verrekeningen zoals rente, waterschapslasten e.d. Gronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vermeerderd met de kosten van het bouwrijp maken en verminderd met de gerealiseerde verkoopopbrengsten.

Vorderingen, overlopende activa en liquide middelen Onder vorderingen wordt verstaan, vorderingen op: {ll! andere publiekrechtelijke lichamen; iW verstrekte kasgeldleningen; &i5 rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen; ililr overige vorderingen. De waardering is, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid, op de nominale waarde gebaseerd.

Liquide middelen Onder liquide middelen worden kas-, bank- en girosaldi verstaan,

Overlopende activa Onder overlopende activa vallen de vooruitbetaalde en de nog te ontvangen bedragen per balansdatum. Dit geldt ook voor de per de balansdatum nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen, die ontstaan door.voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

203

BALANS (passiva) Eigen vermogen

Het eigen vermogen wordt gevormd door het totaal van de algemene reserves, bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten na bestemming. Bestemmingsreserves zijn reserves, waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. De waardering daarvan geschiedt tegen nominale waarde. Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd wegens: 1/ill verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar wel redelijkerwijs te schatten; lil op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; liJ kosten, die in een volgend jaar zullen worden gemaakt, maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie; liJ teveel ontvangen bedragen van derden, welke in het betreffende boekjaar niet nodig waren ter dekking van de afval- en rioleringskosten, maar kunnen dienen om tegenvallers in de hiervoor genoemde kosten in de toekomst te kunnen opvangen; &h van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. De waardering geschiedt tegen nominale waarde, c.q. het voorzienbare verlies met uitzondering van de voorzieningen welke gewaardeerd zijn tegen contante waarde en bij welke rekening dient te worden gehouden met een jaarlijkse kostenstijging.

Langlopende schulden Onder langlopende schulden wordt verstaan: lil schulden wegens obligatieleningen; liJ schulden wegens onderh;3ndse leningen; liJ schulden wegens door derden belegde reserves en waarborgsommen; lil alles met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer. De waardering geschiedt tegen de nominale waarde. Vlottende passiva Kortlopende schulden Onder kortlopende sèhulden wordt verstaan: lil de schulden aan publiekrechtelijke lichamen; ill kasgeldleningen; ill bank- en girosa/di; 1/ill overige rek~ning-courantsaldi; ill overige schulden; ill alles met een oorspronkelijke looptijd korter dan één jaar. De waardering geschiedt tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva Onder overlopende passiva vallen vooruit ontvangen baten, nog te betalen kosten en/of kapitaalinkomsten, die in het rekeningjaar zijn ontvangen en door middel van de balans worden doorgeschoven naar het volgende rekeningjaar, waarin zij worden verantwoord. Met ingang van 2007 zijn onder de overlopende passiva ook opgenomen de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van Jasten van volgende begrotingsjaren.

De waardering geschiedt tegen nominale wa~0'4

BEPALING BATEN EN LASTEN (gewone dienst) Het gehanteerde stelsel van baten en lasten zorgt er mede voor dat die gelijknamige componenten ook in de jaarrekening worden opgenomen. Het maakt niet uit of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar leiden of hebben geleid. Zij worden verantwoord tot hun brutobedrag. Verliezen worden verantwoord op het moment dat deze voorziehbaar zijn en bij winsten gebeurt dat nadat deze daadwerkelijk zijn gerealiseerd.

Alle baten en lasten worden ingedeeld naar programma's, producten en categorieën. \lil programma's zijn: door de gemeenteraad gekozen gegroepeerde indeling van gemeentelijke taken waarop door de gemeente wordt bestuurd en gestuurd. Daartoe zijn voor elk programma doelstellingen geformuleerd; \lil producten zijn: zaken die de gemeente voortbrengt en die helpen de doelstellingen uit de programma's te verwezenlijken. Elk product valt onder één van de programma's; \lil categorieën zijn: groepen, waarin de baten en de lasten naar soorten zijn ingedeeld. De verdeling van de baten en lasten van kostenplaatsen geschiedt op basis van de bij de begroting vastgestelde verdeelsleutels. Werkelijke tijdverantwoording vindt alleen plaats daar, waar werkzaamheden worden verricht voor kapitaalwerken, grondexploitaties en werken voor derden. Voor het overige worden de uren verdeeld overeenkomstig de voorgecalculeerde uren in de begroting van het betreffende dienstjaar.

205

206

BALANS EN TOELICHTING

207

208

BALANS PER 31.12.2013

209

ACTIVA

Balans per

rcijfers in €)

2013

2012

Volg nr.

Omschrijving

1.1

Vaste activa

1.1.1

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut: overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

52.572.412

53.402.301

6.321.658

7.084.050

Totaal materiéle vaste activa

58.894.070

60.486.351

8.311.006 489.278 5.736.031 9.919.604

10.035.610 538.951 6.598.356 10.042.977

Totáal financiële vaste activa

24.455.919

27.215.894

Ta taal vaste activa

83.349.989

87.702.245

1.1.2

Financiêle vaste activa Leningen aan: woningbouwcorporatiès deelnemingen Overige langlopende leningen Bijdragen aan activa in eigendom van derden

1.2

Vlottende activa

1.2.1

Voorraden Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen

1.487.452 2.611.603 0

1.482.072 2.387.072 0

Totaal voorraden

4.099.055

3.869.144

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan éénjaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverh. met niet financiële instellingen Overige vorderingen ·

7.206.172 0 2.223.163

4.285.259 0 2.179.633

Totaal uitzettingen met een rentetypische Jooptijd korter dan één jaar

9.429.335

6.464.892

Liquide middelen Kassaldi Banksaldi

0 42.673

0 555.914

Totaalliquide middelen

42.673

555.914

Overlopende activa Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te onvangen en vooruitbetaalde bedragen

176.015 1.464.126

300.616 703.122

Talaaf overlopende activa

1.640.141

1.003.738

Totaal vlottende activa

15.211.204

11.893.688

Totaal

98.561.193

99.595.933

1.2.2

1.2.3

1.2.4

210

PASSIVA

31 december.

'ciifers in €\ Volg nr.

Omschrijving

2.1

Vaste passiva

2.1.1

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voor egalisatie van tarieven Overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal eigen vermogen

2.1.2

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrlchting Totaal voorzieningen

2.1.3

2012

2013

8.629.911

9.780.025

0 8.323.226 365.729

0 8.742.301 818.842

17.318.866

19.341.1681

3.026.378 1.118.841

3.095.2581 806.913

984.484

1.169.721

5.129.703

5.071.892

Vaste schulden met een rentetypische Jooptijd van één jaar of langer · Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekerings~ instellingen binnenlandse banken en overige financiële ·instellingen

0

0

57.714.524

63.121.339

Totaal vaste schulden met een rentetypische Jooptijd van éénjaarof/enger

57.714.524

63.121.339

80.163.093

87.534.399

Totaal

va~te

passiva

2.2

Vlottende pas.siva

2.2.1

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

12.884.886

5.902.872

Totaal netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

12.884.886

5.902.872

Overlopende passiva Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige overlopende passiva

1.331.212 4.182.002

1.825.947 4.332.715

Totaal overlopende passiva

5.513.214

6.158.662

Totaal vlottende passiva

18.398.100

12.061.534

Totaal Gewaarborgde geldleningen (zie bijlage 2)

98:561.193 2.811.619

99.595.933 1.814.544

2.2.2

211

I

Activa Vo!gnr. Omschrijving 1.1 1.1.1

Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa beslaan uit de volgende onderdelen; Overige investeringen met een economisch nut lrwesleringen met uitsluitend een maatschappelijk nut

Totaal

31-12-2013 52.572.412 6.321.658 58.894.070

31-12-2012 53.402.301 7.084.050 60.486.351

Machines, apparaten

Totaal

a. Materiële vaste activa met economisch nut De overige investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden ingedeeld: 2013 2012 3.235.045 3.284.887 Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen 33.011.228 34.070.444 Grond-, weg- en waterbouwk. werken 12.318.585 11.531.898 Vervoermiddelen 1.272.786 1.570.525 Machines, apparaten en instaJ!aties 1.087.274 1.072.855 1.647.495 1 .871 ,692 Overige materiele vaste activa 52.572.412 53.402.301

Gronden

•n terreinen Boekwaarde per 01.01 Investeringen

Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden direct gerelateerd aan een actief Afwaarde'riogei, wegens duurzame waardeverminderingen Boekwaarde per 31.12

Grond-, wegen waterBedrîjfs- bouwkundige gebouwen werken

Vervoer middelen

installaties

Overige materiële vaste activa

on

3.284.887 0

34.070.444 337.764

11.531.898 1.369.403

1.570.525 878.241

1.072.855 313.286

1.871.692 75.314

53.402.301 2.974.008

3.284.887

34.408.207

12.901.301

2.448.766

1.386.141

1.947.006

56.376.309

0 49.842

0 910.125

56.415 518.302

487.494 688.485

0 296.867

5,852 293.659

549.762 2.759.281

0

486.854

8.000

0

0

0

494.654

0

0

0

0

0

0

0

3.235.045

33.011.228

12.318.585

1.272.786

1.087.274

1.647.495

52.572A12

De belangrijkste kredieten en de in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

Reconstructie sportvelden Tolhuispark Nieuwbouw brandweerkazerne Anjum Uitbreiden overstortvijver Hoedemakerspolder Gemeentelijk rioleringsplan 2010 Gemeentelijk rioleringsplan 2011 Gemeentelijk rioleringsplan 2012 Gemeentelijk rioleringsplan 2013 Extra schoonwaterriolering Peesens Aamleg rîolerîng 8 percelen Uitvoeren wijkvisie Hoedemakerspolder Uitvoeren wijkvisie Fonteinslanden Aanschaf bedrijfsauto's aanschaf kolkenzuiger aanschaf vrachtauto W1fi gemeentehuis + lpads raadsleden Tractoren, maaiers, zoutstrooiers, schaftwagens e.d. Lift Doekinga college

Krediet per01.01

Werkelijk uitgegeven

105.400 455.000 390.744 600.088 1.088.151 824.392 1.109.000 191.456 58.000 500.000 1.000.000 388.631 240.380 170.000 74.465 410.270 48.747

0 336.335 24.396 162.655 121.059 53.353 768.912 149.950 52.719 0 14.452 389.001

0 0 73.562 167.426 49.566

b. Materiële vaste activa met maatschappelijk nut De Investeringen met een maatschappelijk nul kunnen als volgt worden ingedeeld; 2013 2012 Gronden en terreinen Woonruimten Grond-, weg- en waterbouwk. werken 5.297.233 7.057.724 Vervoermlddelen 26.327 24.425 Machines, apparaten en installaties Overige materiele vaste activa 7.084.050 6.321.658

212

Gronden

eo terreinen Boek\vaarde per 01.01 Investeringen

Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden direct gerelateerd aan een actief Afweerderingen wegens duurzame waardeverminderingen

Grond-, wegen waterWoon- bouwkundige ruimten werken

Vervoer middelen

Machines, apparaten installaties

Overige materiêle vaste activa

Totaal

eo

0 11.587

0 0

7.057.724 1.227.789

0 0

26.327 0

0 0

7.084.050 1.239.376

11.587

0

8.285.512

0

26.327

0

8.323.427

0 11.587

0 0

0 1.487.770

0 0

0 1.902

0 0

0 1.501.260

0

0

500.509

0

0

0

500.509

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.297.233

0

24.425

0

6.321.658

Boekwaarde per 31.12

De belangrijkste kredieten en de in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

Herinrichting Dockumer Sluys Herstructurering Fonleinstanden, Dokkum Herinrichting Fûgellim Dokkum Herinrichting Oostersinge!, Dokkum Süd Ie -project ANNO, bevaarbaar maken SUd Ie

1.1.2

Krediet per 01.01

Werkelijk uitgegeven

80.000 642.359 128.714 997.246 0 51.333

11.587 59.603 76.407 855.707 112.565 56.421

Financiële vaste activa Leningen aan: Leningen woningbouw aan: corporaHes deelnemingen Boekwaarde per 01.01 Investeringen/uitbreidingen

Overige langtopende leningen

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Tolaal

10.035.617 0

538.951 0

6.598.355 0

10.042.977 0

27.215.901 0

10.035.617

538.951

6.598.355

10.042.977

27.215.901

0

Desinvesteringen Aflossingent Afschrijvingen Afwaarderingen

1.724.611 0

0 49.673 0

0 862.324 0

0 123.373 0

0 2.759.982 0

Boekwaarde per 31.12

8.311.006

489.278

5.736.031

9.919.604

24.455.919

De financiële vaste activa zijn afgenomen met E 2.759.982,-. Dit is voornamelijk een gevolg van extra aflossingen van leningen door de woningbouwcorporatie en door ambtenaren.

213

1.2

Vlottende activa

1.2.1

Voorraden 31-12-2013 1.487.452 2.611.603 4.099.055

Grond- en hulpstoffen: gronden niet in exploitatie Onderhanden werk: gronden in exploitatie Totaal

31-12-2012 1.482.072 2.705.901 4.187.973

Grond- en hulpstoffen: gronden niet in exploita/ie

Het verloop van de gronden niet in exploitatie op totaalniveau in het jaar 2013 is als volgt: Tolaal 1.482.072

Boekwaarde per 01.01 Investeringen en overige vermeerderingen: Grondaankopen Naar gronden in exploitatie Interne doorrekeningen Overige investeringen

0 0 97.. 674 27.078 124.752

Desinvesteringen en overige verminderingen: Verkopen (opbrengsten) Overige verminderingen Afschrijving boekwaarden diverse complexen Opname I stortingen uit I in reserves

578 40.518

0 78.277 119.373

Getroffen voorl.leningen

0

Boekwaarde per 31.12

1.487.452

Van de niet in exploitatie genomen gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: baakwaarde DesNaar gronden 01.01.2013 Investeringen investeringen in exploitatie Gronden niet in exploitatie: Ookkum· Betterwird 3, fase 2 263.196 36.037 36.037 0 Betterwird 3, fase 1 B 293.008 28.330 28.330 0 170.280 9.307 9.307 Birdaarderstraatweg Dokkumer Ee ( tnv weg ) 0 Naast Rondweg Oost nabij Osseweide 95.715 6.309 4.165 0 ~12.372 Complex A ten westen van oude spoorbaan 1.299 4.907 0 Bird.skaatweg (tz.v) Woudhome/rein.terrein 448.800 23.504 23.504 0 Carpoolplaats Rondweg -zuid 37.318 3.837 0 0 Grond tzv Trije Terpen en twv Econ zone 113.111 7.038 7.038 0

~ Koarte BUn fase 3 He!werd· De FelJingen I De Morgenzon (uitbreiding ) Oosterniikerk Nybcurren Mounewei Tarnaard Bedrijventerrein

28.850

Getroffen voorztening

boekwaarde 31.12.2013

Boekwa~rde

perm2

Grond voorraad 1nm2

0 0 0 0 0 0 0 0

263.196,00 293.008,00 170.280,00 97.858,98 -15.979,79 448.800,00 41.155,25 113.110,62

4,00 8,00 8,00 1,80 -0,15 8,00 2,74 3,05

65.799 36.626 21.285 54.435 105.075 56.100 15.000 37.111

2.566

2.566

0

0

28.850,40

2,63

10.950

14.123

1.084

40

0

0

15.166,88

0,76

20.000

-8.320 53.386

2.088 3.478

0 3.478

0 0

0 0

-6.231,14 53.386,14

3,95

13.500

-15.024

-126

0

0

0

-15.149,81

0,00

0

Totaal Oe gemiddelde boekwaarde van de niet in exploitatie genomen gronden bedraagt € 3,41 per m 2 •

Onderhanden werk: gronden in exploitatie Hel verloop van de gronden in exploitatie is in hetjaar 2013 als volgt:

Totaal

Boekwaarde per 01.01 Investeringen en overige vermeerderingen: Grondaankopen Van gronden niet in exploitatie Naar gronden niet in exploitatie Interne doorrekeningen Overige bestedingen Stortingen in reserves (winstnemingen)

2.705.901 522.900 0 0 206.550 107.163 48.300 884.914

Inkomsten: Verkopen Overige inkomsten Opnames uit reserves Opname uit voorzieningen

491.562 6.921 0 0 498.483

Getroffen voorzieningen tbv Ookkum, Zulderpoort PDV, locatie fase 2 tbv Dokkum, Betterwîrd 3, fase 1A tbv Ookkum, Birdaarderstraatweg lyceumterrein tbv Ee, Koarte BUn tbv Oosternljkerk, lou Sanen

140.700 114.129 161.900 26.500 37.500 480.729

Boekwaarde per 31.12

2.611.603

Raming nog te verrekenen rente Raming nog te maken kosten Raming nog te ontvangen inkomsten

1.147.468 8.737.600 ·15.793.600

Geraamd eindresultaat

-3.296.929

214

Van de gronden in exploitatie kan van het verloop In 2013 het volgende overzicht worden weergegeven:

Opgemerkt moet worden dat het uiteindelijke resultaat van de grondcomplexen afhankelijk is van een aantal onzekere factoren. Vooral de fasering van de complexen en de realisatie van de geplande verkopen zullen van invloed zijn op hel uileindelijke resultaat van de resultaten op deze grondcomplexen. Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op de programma's 1.1 en 2.7 en de paragraaf grondbeleid

1.2.2

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Voorziening oninbaarheld

31-12-21)13

Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhoudingen met niet financiële Instellingen Overige vorderingen Totaal

7.206.172

0

saldo

saldo

31-12-21)13

31-12-21)12

7.206.172

4.285.259

0

0

0

0

3.074.609 10.280.781

851.446 851.446

2.223.163 9.429.335

2.179.633 6.464.892

Het totaal aan openstaande debiteuren is toegenomen met€ 2.964.443,-. In het saldo per 31.12.2013 zit ruim € 3.320.000,~ dat nog verrekend moet worden met de gemeente Dantumadeel met betrekking tot Gemeentewurk Onder de overige vorderingen zijn opgenomen de debiteuren Sociale Zaken voor een bedrag van € 1.956.906,-. Voor dat bedrag Is een voorziening getroffen van € 668,079,-.0ok is een voorziening getroffen van € 183.367,- voor mogelijke oninbare overige debiteuren, zodat het totaal bedrag aan oninbare debiteuren € 851.446,- bedraagt

1.2.3

Liquide middelen 31-12-2013 Kassaldi Banksaldi: Ra bobank Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

1.2.4

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidies van Europese en Nederlandse overheids!ichamen Nog te ontvangen bedragen Transitorische rente woningbouw Totaal

215

31-12~2012

0

0

41.492 1.181 42.673

84,913 471.001 555,914

31·12-2013 108.198 176.015 1.088.814 267.114

31-12-2012 180.207 300.616 228.763 294.152

1.640.141

1.003.738

Specificatie nog te ontvangen subsidies Saldo

Toevoegingen

Saldo

Ontv~ngen

01.01.2013

Provinciale subsidies 6211010 Manifest verkeersveiligheid 6822020 Beschermde dorpsgezichten: experiment krimp (ANNO) 7210001 Bevaarbaar maken Süd Ie (ANNO) 7210099 Meerkosten Kuorke 7240.. Sûd Ie project, bijdr provincie 7240 .. Sûd Ie project, bijdr Waddenfonds 7240.. Sûd Ie project, bîjdr. Wetterskip 820900 Herinrichting Birdaarderstraatweg Uo De Woudhome 821082 Dorpskern Waaxens 882123 Herinrichting Fonteinslanden subtotaal Rijkssubsidies 862320 Participatiebudget subtotaal Totaal te ontvangen subsidies van overheidsikhamen

31.12.2013

4.352 47.699 74.333

0 0 0

4.352 47.699 74.333

0 0 0

0 0 0 0

17.688 13.891 77.539 12.1.17

0 0 0 0

17.688 13.891 77.539 12.117

119.684 4.570 49.978 300.616

0 0

119.684

0

231

0 0

121.466

246.068

4.570 50.209 176.014

0 0

0 0

0 0

0 0

300.616

121.466

246.068

176.014

Toelichting nog te ontvangen subsidies Met ingang van 01.01.2007 worden conform het BBV, wijzigingen in de balans onder de overlopende activa afzonderlijk opgenomen de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen, die ontstaan zijn door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoet In de jaren daarvoor, werden deze bedragen in de administratie verantwoord op het moment, dat het subsidiebedrag ook daadwerkelijk ontvangen werd.

216

Passiva Volgnr.

Omschrijving

2.1

Vaste passiva Eigen vermogen

31-12-2013 8.629.911 8.323226 365.729 17.318.866

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

31-12-2012 9.780.025 8.742.301 818.842 19.341.168

Het verloop In 2013 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Saldo 01.01.2013

B~Jstemm1ng

Toevoeglogen

onttrekkingen

resullaat 2012

Vermindering terdekking arschr!jvlngen

Saldo 31.12.2013

Algemene reserve

9000002 Algemene reserve 9000003 Algemeen dekkingsfonds 9000004 Reserve bouwgrondexploitatie Totaal Overige bestemmingsreserves 9000025 Reserve dorpen en wijken 9000026 Reserve herstructurering 9000027 Reserve binnenstad 9002053 Reserve restauratie schilderijen 9210051 Reserve ontsluiting Noord-Oost Friesland 9210053 Reserve wegen 9210054 Reserve systematisch onderhoud bruggen 9210056 Reserve openbare verlichting 9210057 Reserve herinrichting Dockumer Sluys 9240000 Reserve onderhoud baggeren 9310000 Reserve economische ontwikkeling 9320010 Reserve projecten Agenda Netwerk Noordoost 9540000 Reserve culturele activiteiten I evenementen 9541001 Reserve pub!iciteitsdoeleinden monumentenzorg 9560053 Reserve toeristisch recreatieve otwikkeling 9610054 Reserve WWB inkomensdeel 9611001 Reserve herstructurering WSW 9611062 Reserve armoedebestrijding 9630052 Reserve jeugdbeleid 9722000 Reserve riolering 9821000 Reserve knelpunten dorpen 9922085 Reserve systematisch onderhoud gebouwen Totaal Generaal-totaal

7.740.627 972.000 1.067.397 9.780.025

3.418.123

197.792 3.170.072 550.000 12.864 250.337 45.000 340.539 446.007 1.000.000 218,875 115.052 403.007 50,000 7.380 144.800

0 0 0 0

0

156.875 3.574.998

4.732.775 571.000 240.177 5.543.952

818.841

0

0 0 0 0 0 0

12.623 425.431 0 0 0

11.265 0

0

-100,546 -145.489 550.000

122.189

0

0

21.250 -89,625 0

3.405 4.460

284.128 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0

0 0

818.841

0 0 0 0

7.244.816 401.000 984.095 8.629.911

109.067 104.578

88.725 3.052.872 124.569 12.864 261.602 45.000 517,993 642.756 438.413 341.063 93.802 776.760 50.000 7.380 144.800

0 0 0 0 0 0

73.500 .:16.800

11.587

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

385.100 50.540 1.660 660.234 78.175 614.867 8.742.301

0

315.096 3.000

131.149 609.596

991.738

68.000 188.300

225.233

385.100 50.540 1.660 398.138 75.175 814.016 8.323.226

18.522.325,14

4.184.594

6.535.690

1.007.141

225.233

16.953.137

53.000

0 0

0

0

0 0 0 0

In onderstaande specificatie wordt per reserve de aard en de reden toegellchl. Evenals de muta\ies, die hebben plaatsgevonden.

900002 Algemene reserve Deze reserve is bestemd voor 1. het opvangen van kosten van calamiteiten, die kunnen voorkomen uit bedrijfsrisico's; 2. tussentijdse investeringen, die voldoen aan de criteria onvoorzien, onuitstelbaar en onvermijdbaar; 3. gereserveerde middelen voor investeringen met eC!n eenmalig karakter Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

7.740.627 -1.314.652 818.841 0 7.244.816 Toevoegingen

Rente per 01.01 Nieuwe walstandsnota Kwelderproject naar buiten Inrichting openbare ruimte MFA Holwerd Aanpassen brug Nes ten behoeve van fletsers Voorfinanciering mediatheken 1/m 2013 Subsidie sociaal noodfonds Subsidie voedselbank MFAAnjum Invoering functiebegeleiding WMO Uitbreiding verstrekking meerjarige verveersbeschikkingen Extra stedebouwkundige werkzaamheden Extra inzet ten behoeve van actualisatie bestemmingsplannen Bijdrage tennisclub Metslawier Extra inzet ten behoeve van uitvoeringsplannen verkeer en vervoer Extra inzet ten behoeve van uitvoeringsplannen groenvoorziening Realisatie taakste\!ing bezuinigingen cultuur Jaarlijkse lasten als gevolg van papierarm vergaderen Investeringen lCT ten behoeve van KCC Voortgang Focus Lasten als gevolg van niet toepassen innatiecorrectie Valbeveiliging gebouwen lagere inkomsten verleende parkeervergunningen Uitgaven klimaatbeleid (SLOK) Procasgeld leefbaarheid Overdracht stedelijk water

Onttrekkingen

348.328 7.000 7.000 24.196 6.875 32.355 10.000 8.000 50.000 57.863 10.700 21.082 65.000 45.000 16.333

85.000 25.000 23.366 54.167 162.300 118.391

91.950 25.QOO 15.000 15.000 18.997

217

Herstel kademuren Wortelhaven Dorpshuls Oostrum Bouw jeugdhonken Brandveilig maken basisscholen Besteding restant !ZA gelden Aanleg kunstgrasveld Be Quick Transitiekosten jeugdzorg Bevorderen gezonde leefstijl jongeren Frictiekosten 2013 Onttrekkingen n.a.v. 1e tussentijdse rapportage Stortingen n.a.v. 1e tussentijdse rapportage Opname uit reserve herinrichting Dockumer Sluys Actualisatie bestemmingsplan BOtengebiet Naar reserve systhematisch onderhoud bruggen Naar reserve openbare verlichting Naar reserve systhematisch onderhoud gebouwen Onderwijsachterstandenbestrijding Tegenvaller mei~ circulaire Extra middelen armoedebeslrijding Onttrekkingen n.a.v. 2e tussentijdse rapportage Stortingen n.a.v. 2e tussentijdse rapportage Naar reserve bouwgrondexploitatie Diverse kleine stortingen/onttrekkingen

240.000 75.000 81.017 35.556 31.700 250.000 27.810 20.000 150.000 1.869.508 890.490 550.000 46.150 73.500 46.èoo 68.000 25.248 491.190 25.650 291.670 1.428.860 5.790

60.542 22.714

3.418.123

4.732.775

900003 Reserve algemeen dekkingstands Deze reserve is een algemene financiële buffer, waaraan geen gelden kunnen worden onttrokken, zonder dat dit consequenties heeft voor de exploitatie. De rente wordt gebruikt als dekkingsmiddel voor de exploitatie, waardoor niet vrij over deze raseNe kan worden beschikt. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 202 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

972.000 -571.000 0 0 401.000 Toevoegingen

Bijdrage mfa Holwerd

Onttrekkingen 571.000 571.000

900004 Reserve bouwgrondexploitatie Deze reserve is een buffer voor uitgaven, voortkomend uit calamiteiten of schade In relatie tot de bedrijfsrisico's binnen de bouwgrondexploitatie en wordt gevoed uit overschotten van de grondexploitatie van de diverse complexen. Het minimumsaldo van deze reserve wordt berekend op basis van de IFLO norm (Inspectie Financien Lagere Overheden), aangevuld met de toekomstige winstve!Wachting. Daalt het niveau van de reserve bouwgrondexploitatie als gevolg van calamiteiten tol een bedrag beneden het vastgestelde minimumniveau, dan dient deze in principe te worden aangevuld vanuit de algemene reserve. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente per 01.01 Aanwending t.b.v. (ged) afboeking diverse complexen GNIE Winstneming drîe complexen bouwgrond in exploitatle Storting in voorziening Betterwird 3, fase 1A i.v.m. verwacht expl.tekort Van algemene reserve i.v.m. het op peil brengenres bouwgrondexploitatie

1.067.397 -83.302

0

Toevoegingen 48.033

Onttrekkingen 78.277

48.300 161.900 60.542 156.875

900025 Reserve domen en wliken Deze reserve is in 1999 ingesteld om, ~Is onderdeel van hetleefomgevingsbeleid, de leefbaarheld van de dorpen en wijken in Dokkum te verbeteren, door het aantrekketijk houden en verfraaien van de openbare ruimte in het centrumgebied van die dorpen en wijken. Deze reserve wordt jaarlijks gevoed door de bijgeschreven rente. Uitgaven met betrekking tot vergoeding voor administratieve kosten aan verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden en de bekostiging van de uitvoering van de herinrichtingsplannen die de dorpen en wijken ieder jaar kunnen indienen, worden uit deze reserve gedekt. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresu!taat2012 Verminderlog in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

197.792 0

0 -109.067 88.725 Toevoegir1gen

Rente per 01.01 Herinrichting dorpskern Bornwird 1 Raard Herinrichting Fûgelliin, Dokkum Herinrichting Jantjeszeepo!der, Dokkum Herinrichting Oe Singel, Dokkum

Onttrekkingen 11.970 76.407 18.676 2.015 109.067

218

900026 Reserve herstructuredng Deze in 1999 ingestelde reserve is bedoeld om herslructureringsprojecten, waaronder de aanpak van woonstraten in samenwerking met de woningbouwcorporatie, te kunnen bekostigen.

3.170.072 -12.623 0 -104.578 3.052.872

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresu!taat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente per 01.01 Wijkvisie Hoedemakerspo!der, Dokkum Wijkvisie Fonteinslanden, Dokkum ExperimentANNO Herstructurering Fonteins landen, Dokkum

Toevoegingen 0

Onttrekkingen 12.623 14.452 30.754 59.373

900027 Reserve binnenstad Deze reserve Is in 1999 ingesteld om de herinrichting van de openbare ruimte in de binnenstad van Dokkum te voltooien. Oe reserve wordt gevoed door bijschrijving van de jaarlijkse rente en is bestemd voor investeringen die ten goede komen aan de kwaliteit van de binnenstad. Saldo par 1 januari 2013 Toevoegingen of ontlrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresu!taat 2012 Vermindering in verband mei afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

550.000 -425.431 0 0 124.569 Toevoegingen

Onttrekkingen

Herinrichting Oostersingel, Ookkum 900253 Reserve restauratie sch1lderiien Deze reserve is ingesteld Ier dekking van de uitgaven met betrekking tot de conservering f restauratie van schl!derijen in het historische gedeelte van het gemeentekantoor. Via een voorstel tol resvltaatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onltrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresul\aat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

12.864

0 0

Onttrekkinsen

0 921051 Reserve ontsluiting Noord-Oost Friesland Deze reserve is ingesteld met als doel een financiële bijdrage te leveren in de aanleg van de Centrale As en daarmee de ontsluiting van Noordoost Fryslän te realiseren en wordt gebruikt voor dekking van interne uren, inhuur van ex tarnen en overige {onvoorziene) kosten voor het begeleiden van het project de centrale as. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens beslemming van het rekeningsresu1taat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente per 01.01

250.337 11.265

0 0 261.602 Toevoegingen 11.265

Onttrekkingen

11.265 921053 Reserve wegen Deze reserve heeft als doel om nog niet afgerekende werken te kunnen opvangen. 45.000

Saldo per 1 îanuari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op acllva Saldo per 31 december 2013

0 0

0 45.000 Onttrekkingen

0 921054 Reserve systematisch onderhoud bruggen Deze reserve !s ingesteld voor het systemati$Ch onderhoudsplan voor bruggen, teneinde schommelingen en grote uitgaven ineens te kunnen opvangen. Via een voorslel tot resultaatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekenfngsresu\laal 2012 Vermindering in verband mat afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente per 01.01 Bestemming jaarrekeningresultaat 2012 Storting niet bestede middelen 2013

340.539 103,953 73.500

0 517.993 T oevoeglngen 3.405 73.500 100.548

219

Onttrekkingen

921056 Reserye openbare verlichting Deze raseNe is ingesteld voor vervangingsinvesteringen in en onderhoud aan openbare verlichting. Via een voorstel tot resu!taalsbestemming kunnen overschotten op het product openbare verlichting worden toegevoegd aan deze reserve Saldo per 1 januari 2013 Toévoegir1gen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente per 01.01 Bestemming jaarrekeningresultaat 2012 Storting niet bestede m"1dde!en 2013

446.007 149.949 46.800 0 642.756 Toevoegingen 4.460 46.800 145.849

Onttrekkingen

921057 Reserve herinrichting Dockumer Sluys Het doel van deze reserve is om uitvoering te kunnen geven aan het plan voor herstructurering van de openbare ruimte rondom de Oockumer SJuys 1.000.000 -550.000

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresu!taat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

0 ~11.587

438.413 Toevoegingen

Voorbereidingskasten Naar algemene reserve

Onttrekkingen 11.587 550.000

924000 Reserve onderhoud baggeren Het doel van deze reserve is om hel positieve saldo van het budget voor baggeren te reserveren voor toekomstige uitgaven. Dit maakt hel mogelijk om projecten grootschaliger uit te voeren, waardoor schaalvoordeel kan worden behaald. Via een voorstel tot resultaatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of ontlrekkingen Toevoegingwegens bestemmingvan het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012

Rente 01.01

218.875 122.189

0

Toevoegingen 2.189 120.000 122.189

Ontlrekkingen

931000 Reserve economische ontwikkeling Deze reserve is ingesteld om kansrijke initiatieven uit het sociaal-economisch belaids programma financieel te ondersteunen. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

115.052 -21.250

0 0 93.802 Toevoegingen

Dekking kosten economie algemeen Versterking binnenstad Dokkum

Onttrekkingen 6.250 15.000

932010 Reserve projecten Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) Het doel van deze reserve is om de vrijvallende eenmalige middelen van het structurele ANNO budget in te zetten voor eenmalige cofinancieringsbijdragen of dekKing van eenmaligekosten van projecten die op de lijst vanANNO staan.Een voetbeeld hiervan i!; het project Watersportstad Dokkum Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresu!taat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Ten behoeve van parkeren 1e halfjaar 2014 Restant niet bestede stucture!e middelen ANNO 2013 Saldo ANNO 2013

403.007 373.753 0

Toevoegingen 89.625 100.000 184.128

Onttrekkingen

373.753 954040 Reserve culturele actiyiteîten I evenementen Als gevolg van een toegekende subsidie van de provincie ad. € 50.000,- heeft de raad in zijn vergadering van 25.05.2010 besloten dit bedrag te raserven en te bestemmen voor culturele activiteiten en evenementen. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of ontlrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op acliva Saldo per 31 december 2013

50.000

0 0 0 50.000 Toevoegingen 0

220

Ontlrekkingen

0

954101 Reserve publiciteitsdoe!einden monumentenzorg Deze reserve is Ingesteld om uitgaven in het kader van meer publiciteit geven aan de monumentenzorg te kunnen bekostigen_ Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of antirekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met af fscrljving op activa Saldo per 31 december 2013

7.380

0 0 0 7.380 Toevoegingen

Onttrekkingen

956053 Reserve toeristisch recreatieve ontwikkeling 1956053) Deze reserve is ingesteld om een impuls te geven aan de recreatieve en toeristische ontwikkeling, waaronder het Waterfront Dokkum 144.800

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresul!aat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

0 0

Toevoegingen

Onttrekkingen

9610054 Reserve WWB inkomensdeel Deze reserve is bij de begroting 2012 ingesteld om de risico's van overschrijding van de budgetten voor de WWB en de Wij in relatle tol het eigen risico van de WWB- inkomensdeel op te vangen

0 0 0

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013 Toevoegingen

Onttrekkingen

9611001 Reserve herstructurering WSW Het Rijk heeft een herstructureringsfonds WSW in hel leven geroepen voor een totaal bedrag van € 400 ml!joen. Dit is eenmalig om gemeenten financieel te onderzteunen bij het herstructureren van hun SW bedrijven. Voor de GR NEF is € 2,8 miljoen (75%) beschikbaar. Voorwaarde is echter dat de gemeenten zelf 25% beschikbaar stellen voor deze herstructurering. Voor de gemeente Dongeradel komt deze co-financiering neer op een bedrag van € 441.800 voor de periode van 2012 - 2018. Hiervoor is deze beslemmignsreserve ingesteld. 385.100 0 0

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging.wegens bestemming van het rekeningsresu!taat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

0 385.100 Toevoegingen

Onttrekkingen

961162 Reserve armoedebestrijding Deze reserve wordt gebruikt om uitvoering te geven aan het beleid om arme gezinnen maatschappelijk te laten participeren. 50.540

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

0 0 0 50.540 Toevoegingen

Onttrekkingen

~

Reserve leugdbeleid Deze reserve is verbonden aan een door de raad vastgestelde nota:

uitvoerings~

en programmakader inzake jeugd- en gezinsbeleid DongeradeeL

1.660 0 0 0 1.660

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresul\aat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013 Toevoegingen

221

Onttrekkingen

9722000 Reserve riolering Deze reserve is ingesteld om inzicht te geven in de mate, waarin de planning is gerealiseerd over het afgelopen boekjaar. De gerealiseerde resultaten worden gemuteerd in deze bestemmingsreserve. Met hel vaststellen van het vGRP 2014-2017 is het besluit genomen om deze reserve de komende jaren (tot en met 2016) in te zetten om de stijging van het tarief te temperen. Daarnaast wordt deze reserve gebruikt om de incidentele kosten in verband met de gemeentelijke watertaken te dekken .. Saldo per 1 j<"lnuari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

ten behoeve van overdracht stedelijk water Eenmalige kosten conform GRP Dekking op basis van begroting 2013 Dekking op basis van resultaat 2013

660.234 ~262.095

0

Toevoegingen 53.000

Onttrekkingen 14.000 232.422 68.674

082100 Reserve knelpunten dorpen Deze reserve heeft al doel om kleinen investeringen te doen die van belang zijn voor de Jokale leefbaarheid. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december2013

78.175 -3.000

0

Onttrekkingen 3.000

Toevoegingen Aanleg ijsbaan Engwierum

992265 Reserve systematisch onderhoud gebouwen Deze reserve is ingesteld voor de uitvoering van het systhematisch onderhoudsplan van gemeentelijke gebouwen om schommelingen in het onderhoudsprogramma op te kunnen vangen. Via een voorste! tot resul!aatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2012 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2013

Rente 01.01 Ten laste van onderhoudsbudget Bestemming jaarrekening 2012

614.867 131.149 68.000

0 814.016 Toevoegingen 6.149 125.000 68.000

Onttrekkingen

199.149

2.1.2

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in het jaar 2012 is aisvolgt: Saldo

Toevoegingen

Wijval

Aanwendingen

01.01.2013

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 9000012 Voorziening naheffing kilometerregistratie 9001051 Voorziening wethouderspensioenen 9001052 Voorziening wachtgelden voormalige wethouders 9611025 Voorziening liquidatie Oostergo 9922051 Voorziening spaarverlof 9922054 Voorziening voormalig personeel 9922055 Voorziening FPU suppleties 9922057 Voorziening FPU suppleties Gemeentewurk Totaal

Saldo 31.12.2013

87.195 2.255.959 167.000 164.625 40.398 344.100 22.637 13.344 3.095.258

238.475 3.537 18.780 464.943

6.309

176.011 26.037 29.414 527.514

237.263 248.519 321.130 806.913

250.213 137.785 60.000 447.998

0 0 0 0

26.882 105.314 3.874 136.070

Door derden beklemde mlddelen met een specifieke aanwendlngsrichling 9000011 Voorziening huishoudelijk afval 9541000 Voorziening prikkelactie monumenten 9722010 Voorziening vervangingsinvestering riotering Totaal

185.237 15.290 969.194 1.169.721

0 0 0 0

0 0 0

185.237

0

0 0

0

185.237

15.290 969.194 984.484

Generaal totaal

5.071.892

912.941

6.309

848.821

5.129.703

Onderhoudsegallsatlevoorzleningen 9480052 Voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen 9530051 Voorziening onderhoud zwembad 9722020 Voorziening groot onderhoud riolering Totaal

222

0

6309

159.697 1.670 42.380

0 0 0 0 0 0 0

404

80886 88.487 125.870

0 809

0 2.327.169 42.800 207.005 39.993 406.564

137 2.710 3.026.378

460.594 280.991 377.256 1.116.841

In onderstaande specificatie wordt per voorziening de aard en de reden toegelicht 9000012 Voorziening naheffing kilometerregistratie Deze voorziening is ingesteld ten behoeve van een mogelijke naheffing van de belastingdienst in verband met het niet bijhouden van een kilometerregistratie voor personen- en bestelauto's Gemeentewurk Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

87.195 0 -6.309 -80.886 0

9001051 Voorziening wethouderspensioenen Deze voorziening is in 1992 in het leven geroepen om daaruit pensioenuilkeringen van in de toekomst vertrekkende wethouders te kunnen dekken. Jaarlijks worden de ingehouden pensioenpremies van de zittende wethouders gestort in de voorziening. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldoper31 december2013

2.255.959 159.697

0 -88.487 2.327.169

9001052 Voorziening wachtgelden v...QQ!lru!]j~ouders Deze voorziening is in 2003 in helleven geroepen om daaruit uitkeringen aan tussentijds afgetreden wethouders te kunnen bekostigen. Jaarlijks wordt de voorziening op peil gehouden door een toevoeging met het lnflatiepercentage. Ook is het noodzakelijk de voorziening jaarlijks te actualiseren Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

167.000 1.670

0 ~125.870

42.800

9611025 Voorz,ieriing liquidatie oóstergg Deze voorziening is in het leven geroepen om mogelijke tegenvallers bij de liquidatie van Oostergo op te kunnen vangen. 164.625 .. 42.380

Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

0 0 207.005

9922051 Voorziening spaarvarlof Binnen de gemeente bestond de mogelijkheid verlof niet op te nemen, maar te sparery voor vervroegd pensioen of een sabbaticaL Een tweetal personen heeft hier gebruik van gemaakt. Zodra deze personen het spaarverlof opnemen, wordt deze voorziening aangewend. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

40.398

404 0 -809 39.993

9922054 Voorziening voormalig personeel Deze in het jaar 2002 gestarte voorziening wordt gebruikt om daaruit uitkeringen aan vervroegd uitgetreden en bovenformatieve personeelsleden Ie kunnen dekken. Het is noodzakelijk de voorziening jaarlijks te actualiseren. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per31 december 2013

344.100 238.475

0 ~176.011

406.564

9922055 Voorziening FPU suppleties Medewerkers, die gebmik maken van de FPU kunnen aanspraak maken op een aanvulling van de gemeente. Om deze uitgaven te bekostigen, wordt op grond van !oonontwikke!lngen beoordeeld in hoeverre de voorziening toereikend is en vinden er eventueel stortingen plaats. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

22.637 3.537 0 -26.037

137

9922057 Voozjening FPIJ suppleties Gemee~ Medewerkers van Gemeentewurk, die gebruik maken van de FPU kunnen aanspraak maken op een aanvulling van de gemeente. Om deze uitgaven Ie bekostigen wordt op grond van toonontwikkelingen beoordeeld in hoeverre de voorziening toereikend is en vinden er eventueel stortingen plaats. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

13.344 18.780 0 -29A14 2.710

9480052 Voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen Deze voorziening is ingesteld om de jaarlijkse fiuctuaties in het buitenonderhoud aan de schoolgebouwen van het basis- en speciaal onderwijs op te vangen. Dit onderhoud is vastgelegd in tienjaarlijkse planningscycli. Op basis van de gemiddelde onderhoudskosten vinden stortingen in deze voorziening plaats. De planning wordt om de twee jaar geactualiseerd. Saldo per 1 januar12013 Toevoegingen Vrijvat Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

237.263 250.213

0 -26.882 460.594

223

9530051 Voorziening onderhoud zwembad Deze voorziening is ingesteld om op basis van een mee~aren onderhoudsprogramma uitgaven voor de komende tien jaar te kunnen financieren en pieken in de uitgaven te kunnen opvangen. Jaarlijks vindt ull de gemeentelijke exploitatie een storting plaats, op basis van de benodigde gemiddelde kosten. Daarnaast wordt het inflatiepercentage jaarlijks bijgeschreven. Doe!sle!ling is het op kwalitatief verantwoord niveau in stand houden van het zwermbad, waar het gaat om het eigenaarsdeeL Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

248.519 137.785 0 -105.314 280.991

9722020 Voorziening groot onderhoud riolering Deze voorziening is ingesteld om de kosten voor groot onderhoud te egaliseren. HieNoor Is een onderhoudsplan opgesteld. Dil plan wordt periodiek (4 jaar) geactualiseerd. Op basis van gemiddelde onderhoudskosten vinden stortingen in deze voorziening plaats. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

321.130 60.000 0 -3.874 377.256

9000011 Voorziening huishoude!iik afval Voor wat betrelt het huishoudelijk afval geldt in de exploitatie het principe van 100% kostendekking. Voor de egalisatie van de tarieven voor huishoudelijk afval is een voorziening ingesteld. Wanneer bij de samenstelling van de jaarrekening blijkt, dat een over- of onderdekking is gerealiseerd, vindt verrekening van het saldo plaats via deze voorziening. Bij grote tariefschommelingen kan bij de tariefstelling aangepast worden door het inzetten van deze voorziening. Eventuele onderdekking kan ten laste van deze voorziening worden afgedekt. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijvat Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

185.237 0 0

9541000 Voorziening prikkelactie monumenten Via het Nationaal restauratiefonds is extra geld ontvangen, dat besteed moet worden aan monumenten. Er is ruimte geboden, dit naar eigen inzicht ln te vullen. Het college heeft besloten dit geld te gebru·lken voor de openstelling van monumenten. Saldo per 1 januarl2013 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2013

15.290 0

0 0 15.290

9722010 Voorziening vervangingsioyestering riolering Deze voorziening is ingesteld met als doe! om de lasten die voortkomen uit de hoge vervangingsinvesteringen te egaliseren. Deze voorziening mag alleen gébruikt worden om veNangingsinvestaringen te bekostigen die bij de eerste investering zijn gedekt uit de bouwgrondexploltatie. Saldo per 1 januari 2013 Toevoegingen Vrijvat Aanwendingen Saldo per 31 december 2013 2.1.3

969.194

0 0 0 969.194

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsînstel!ingen binnenlandse banken en overige financiêle instellingen Totaal

0 57.714.524 57.714.524

Onderhandse leningen van: binnenlandse binnenlandse banken en overige financiêle pensioenfondsen en instellingen verzekerlngsinstel!ingen

0 63.121.339 63.121.339 GeneraaltOtaal

leningen gemeente

leningen woningbouw

leningen gemeente

totaal

saldo 01.01 opgenomen geldleningen

0 0

10.035.625

53.085.715

63.121.339

0

0

0

63.121.339 0

subtotaal aflossingen

0 0

10.035.625 1.724.604

53.085.715 3.682.211

63.121.339 5.406.815

63.121.339 5.406.815

sa!do31.î2

0

8.311.021

49.403.504

57.714.524

57.714.524

De vaste schuld met een looptijd van langer dan éénjaar is aftenomen met 5.406.815,·. Hiervoor in de plaats zijn kasgeldleningen aangetrokken en is de rekening courant schuld bij de Bank. Nederlandse Gemeenten toegenomen (zie ook de teelichting bij 2.2.1} De rentelast van a!!e vaste schulden over het jaar 2013 bedraagt € 2,661.248,-

2.2

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen; Schulden korter dan een jaar Overlopende passiva Totaal

5.513.214 18.398.100

224

2.2.1

Netto vlottende schulden met een rentetypische looplijd korter dan één jaar 31-12-2013 5.156.454 3.500.000 613.685

Banksaldo Bank Nederlandse Gemeenten Kas..Jdaggeldleningen Rekening courantverhouding met niet financiêle instellingen Overige schulden Totaal

31-12-2012

0 0 245.170

Het saldo van de netto vlottende schulden is toegenomen met € 6.982.014,-. Dit wordt deels veroorzaakt door een negatief banksaldo per 31.12.2013. Dit in tegenstelling tot een jaar eerder. En deels door het aantrekken van kasgeldleningen in plaats van langlopende leningen omdat het rentepercentage voor kasgeldleningen beduidend lager is dan voor langlopende leningen.

2.2.2

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Transitorische rente geldleningen woningbouw Transitorische rente geldleningen algemeen Vooruilontvangen subsidies van Europese en Nederlandse overheidslichamen Vooruitontvangen overige bedragen Totaal

31-12-2013 2.697.521 267.114 1.151.322 1.331.212 66.044

31-12-2012 2.793.739 294.152 1.227.997 1.825.947 16.828

5.513.214

6.158.662

Specificatie voorunontvangen subsidies van Europese en Nederlandse overheldslichamen Salde

Toevoeglogen

Vrîjva1

Saldo

01.01.2013

Provinciale subsidies 6821005 Drietal panden Holwerd 6822020 Experimant beschermde dorpsgezichten 6822020 Experiment beschermde dorpsgezichten (proces- en externe ksln) 8210072 Halteplan 8210099 Westelijke Rondweg (voorfinanciering) 8210099 Westelijke Rondweg (haalbaarheidsonderzoek Kuorke) 8210099 Westelijke rondweg, terugbet lev ontv voorfinanciering 8821014 lnvesleringsbudget stedelijke vernieuwing

31.12.2013

16.500

0

0

0 0

78.092 20.750

47.699

0

16.500 30.393 20.750

41.938 250.000 30.743

0 0 0

41.938 250.000 30.742

0 0 1

0

81.161 324.206 504.209

0 550.431 920.810

81.161 905.645 1.054.450

1.131.870 1A71.051

Subsidies van het Rij1< 8421000 Verbetering binnenklimaat huisvesting openbaar basisonderwijs 8423000 Verbetering binnenklimaat huisvesting bijzonder basisonderwijs 8611059 Participatiebudget 8621003 lnburgering nieuwkomers {oud)

2.179 10.422 342.294

2.179 10.422 65.532

0 0

354.897

0 0 0 0 0

78.135

276.762 0 276.762

1.825.948

504.209

998.945

1.331.212

2

2

Toelichting vooruilontvangen subsidies Met ingang van 01.01.2007 worden conform het BBV de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een speelflek bestedingsdoel, verantwoord onder de overlopende passiva. Voorheen werden deze bedragen opgenomen onder de voorzieningen. Voor een nadere toe!ichting wordt verwezen naar op de afdeling flnancién beschikbare informatie.

Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen De gemeente Dongeradeel heeft per 31.12.2013 de navolgende contractuele verplichtingen: 2014

Jaar Naam leverancier Rico {vlh Nashatec) kopieer en printapparatuur Centric, Key2begraven Centric, GISVG belastingsysteem Centric, Key2financiën Centric, module documentuitvoer Centric, datadistributie Gemnet, GA NOFA MCAfee Licenties SIM-groep, internet, websitè, etc. TOPdesk Nederland, helpdesksysteem Centric, Key2burgerzaken Glasvezellijn Firewa!l Totaal

8.908 2.500 24.600 23.000 3.800 13.020 11.000 13.200 30.000 1.890 26.000 6.100 2.200 166.2181

lQ1Q

=

.:?017

8.908

8.908

1485

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

24.600 23,000

0 4_340 11.000 15.800 30.000 1.890 26.000 6.100

0 151.638!

8.250 15.800

0 790 26.000 6.100 0 65.8481

2600

0 0 26000 6100

0 36.1851

De gemeente Dongeradeel heeft per 31.12.2013 de volgende vordering: In de loop van het jaar 2014 zal de liquidatie van de gemeenschappelijke rege!eing Noord-Friesland (Milieuadviesdienst) zijn beslag krijgen. Op basis van de huidige gegevens kan de gemeente Dongeradeel een bedrag groot € 66.280,- ontvangen.

225

226

Programmarekening en toelichting

227

Programmarekening 2013 Raming 2013 na wijziging

Raming 2013 voorwijziging

____[)()rl_g_El~§(j _El_E)I_\,1\/_Elf.k.l___________________________ _____ ...

__ _D_o_rJ_g~§cJ_e_ElLb_e_Elfl ______________________________ __ D_ollg_Elf.§c:l_e_Ell_t::o_rgt________________ Dongeradeel Vernieuwt

s~b~~~;;i-~~;~~~-~~~;~

Baten

Lasten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-3.341.947 2.244.750 5.513.994 -3.269.244 2.442.984 5.481. 744 -3.038.760 ----------------------- ·------------------------------------------------· ----··------------------14.794.134 19.596.076 3.979.492 - ·---21:626-.-166-1''''~17:646~674'' 4.801.942 4.562.691 20.823.439 -16.260.748 ------------------ - ---------------- -------------------- ------------------------------·-r---------------- ------------------· 20.299.879 ~ ~4~~7~:'7~::[~~4~~!~·~~3= 20.395.969 34.322.754 -13.926.785 31.447.146 -13.170.137 18.277.009 . ------·------------------------------------------------------- ·-·------------------·- ·---------------·· ---------------···-----------------2.499.753

~

Saldo

Lasten

Baten

Omschrijving

Realisatie

-~---------------~----

5.841.700

-·------------------------.

------~-----------------

:

325.795

- ------- - ---;~~~~;~~~~--~-

3.202.673

-2.876.878

72.011

3.270.732

-3.198.721

129.467

3.066.555

-2.937.088

~~:~~;:~9;·1·---~;~~~~;:~~~-. -;~.~~~~~-~; --~~:~~~:~;~- -~;;:;~~:~~;-- ·-·--;;:~;;~;-~;------~;:~-~~-~~;··-~;~:~-~;:;~1-

~a~~~;;~"='":: = ~lfF~F="~;fr~~i ;~:~~~:±= ''1~F,}gf!~F,~~f~J===
33.915.955

512.459

I Resultaat voor bestemming

I

59:820:4541

I Toevoeging/onttrekk~a-;n-;-eserves

I

1.337.3361

I Resultaat na bestemming

I

61.157.790

I

60.600.054

33.403.496

I

795.682! 61.395.7361

-7.79;600

34;077.724

I

60:673.856

482.839

I

"541-.-654]-8:817:7941 -237.9461

69.~91;650

65A67.453

4024197

I

33.594.885

34.610.975

·4.793.5971

62:142;0861

I -4.79Î5971

I 69.~91.650 I

o

I

6.623.381

r

68.765.466]

469.893 ·.

34;141:082

64.164.3861

-2:022.300

4:235.352

I

68.399;7381

I

2.388.029[ 365:7281

TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING 2013

Algemeen Bij de programmaverantwoording is per thema in een uitgebreide analyse uiteengezet de belangrijkste verschillen tussen begroting en werkelijkheid van zowel de baten en lasten. De belangrijkste verschillen met betrekking tot mutaties in de reserves zijn toegelicht per programma. Overzicht bezoldiging topfunctionarissen Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semiepublieke sector (WNT) van kracht geworden. De WNT kent een openbaarmakingsregime en een maximale bezoldigingsnorm. Er is sprake van een topfunctionaris als is voldaan aan één van onderstaande criteria: • de persoon behoort tot de hoogst uitvoerende en toezichthoudende organen van een · rechtspersoon of instelling; de persoon behoort tot de hoogste (leden van de groep) ondergeschikte(n) aan dat orgaan en • is in deze rol (gezamenlijk) verantwoordelijk voor de gehele rechtspersoon of instelling; • de persoon is belast met de dagelijkse leiding van de gehele rechtspersoon of instelling. Voor gemeenten is bepaald dat de gemeentesecretaris en de griffier als topfunctionaris in zin van de wet gezien wordt. Voor de gemeente Dongeradeel komt het overzicht er als volgt uit te zien:

Functie

Naam

Duur

Omvang

dienstverband

Beloning

Belastbare

Voorzieninge

dienst-

kosten

n

verband

vergoeding

betaalbaar op termijn

Gemeente

D.J.

01.01.2013

secretaris

Willems

tlm

36 uur

99.657

8.279

16.793

36 uur

68.961

873

11.441

31.12.2013 Raads

A.J.

01.01.2013

griffier

Folbert

tlm 31.12.2013

Bij de samenstelling van de verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de "Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014", inclusief de wijziging van 12 maart 2014 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Bij volledige dienstverband bedraagt de hoogte van de WNT-norm € 228.599,-. Bij de gemeente Dongeradeel is geen sprake van beloningen groter dan de WNT-norm bij overige functionarissen en van uitkeringen bij einde dienstverband van een (gewezen) topfunctionaris. De gemeente Dongeradeel herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen. In lijn met paragraaf 6 van de (gewijzigde) Beleidsregels toepassing WNT legt de gemeente geen verantwoording af over externe niet-topfunctionarissen.

229

Bijlage 1

Overzicht incidentele baten en Jasten

231

Overzicht incidentele baten en lasten Dit overzicht geeft per programma de belangrijkste incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers aan voor het jaar 2013 Er is gekozen een grensbedrag aan te houden en alleen verschillen meer dan ca. € 50.000,00 toe te lichten. Een uitzondering hierop is de afboeking van boekwaarden in de staat van vaste activa. Incidentele baten

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

Realisatie begrotingsjaar

Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen

0 0 55.000 0 0

-125.800 2.250.459 342.100 66.000

-79.050 1.757.711 263.680 54.167

Totaal incidentele baten

55.000

2.532.759

1.996.508

1. 1 Ruimtelijke ordening Opname uit algemene reserve ten behoeve valbeveiliging daken

0

91.950

91.950

1.2 Binnenstad Lagere opbrengst parkeergelden wegens proef gratis parkeren

0

-217.750

-171.000

2.1 Cultuur Verkoop Natuurmuseum Kleine Breedstraat 12 te Dokkum

0

75.000

75.000

0

571.000

571.000

0

250.000

250.000

0

60.500

60.500

0

450.245

.59.373

0

128.714

76.407

0 0

240.000 475.000

240.000 425.431

Hierbij wordt de volgende toelichting gegeven

2.4 Sport en Recreatie Opname uit algemeen dekkingsfonds ten behoeve van bijdrage mfa Holwerd Opname uit algemene reserve tbv aanleg kunstgrasveld Be Quick 2.6 Wonen Verkoop grond Mûnereed te Holwerd 2. 7 Infrastructuur Opname uit reserve herstructurering tbv herstructurering Fonteinslanden Dokkum Opname uit reserve stads- en dorpsvern. tbv herinrichtin Fûgellàn Dokkum Opname uit algemene reserve tbv * herstel kademuren Wortelhaven * herinrichting Oastersingel

232

Incidentele lasten

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

Realisatie begrotingsjaar

Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen

0 0 55.000 0 0

283.100 1.874.959 342.100 66.000

681.959 2.071.203 263.680 171.318

Totaal incidentele lasten

55.000

2.566.159

3.188.160

1. 1 Ruimtelijke ontwikkeling Valbeveiliging daken diverse gebouwen Nieuwe bestemmingsplannen Storting in voorziening Betterwird 3, fase 1A Afboeken gronden diverse complexen

0 0 0 0

91.950 91.150 0 0

91.950 77.759 161.900 66.222

1.3 Werkgelegenheid Storting in reserve projecten ANNO de niet bestede middelen 2013

0

100.000

284.128

2.4 Recreatie Bijdrage MFA Holwerd Bijdrage aanleg kunstgrasveld Be Quick

0 0

571.000 250.000

626.000 250.000

2. 5 Veiligheid Eénrnalig tekort i.v.m. de overdracht van brand-, blus- en reddingsmiddelen aan de Veiligheidsregio Fryslan

0

0

181.000

2. 7 Infrastructuur Afboeken grond Westelijke Rondweg - Kuorke Herinrichting FOgellan Dokkum Herstructurering Fonteinsfanden Dokkum Herinrichting Gostersingel

0 0 0 0

0 128.714 450.245 475.000

452.993 76.406 59.373 425.431

3. 2 Jeugd en gezin Bijdrage jeugdhonken Bijdrage MFAAnjum Bijdrage Dorpshuis Oostrum

0 0 0

82.700 50.000 75.000

81.017 50.000 75.000

55.000

134.400

57.663

Hierbij wordt de volgende toelichting gegeven

3.6WMO Invoering functiebegeleiding WMO

233

Incidentele baten

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

3. 2 Jeugd en gezin Opname uit algemene reserve tbv bijdrage * MFAAnjum * Dorpshuis Oostrum * Jeugdhonken

0 0 0

50.000 75.000 82.700

50.000 75.000 81.017

3.6WMO Opname uit algemene reserve ten behoeve van invoering functiebegeleiding WMO

55.000

134.400

57.663

4.3 Klantgerichtheid Opname uit algemene reserve ten behoeve van investeringen in het KCC

0

66.0.00

54.167

234

Realisatie begrotingsjaar

Incidentele lasten

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

Realisatie begrotingsjaar

4.1 Bestuur Extra storting in pensioenvoorziening wethouderspensioen

0

0

117.151

4.3 Klantgerichtheid Investeringen ten behoeve van KCC

0

66.000

54.167

235

236

Bijlage 2

Gewaarborgde geldleningen

237

I I

3ewaarbor de e!d!enin en en aarantste!lina voor rente en aflossen van hvoothecaire oe!d!eninoen particulieren

Ne, Oorspronkelij

Bank

Leningnr. Naam van de geldnemer

Doel van de geldlening

k bedrag

Grondslag Datumv /%-tage raadsbesluit Gemeente

Datum en nummer goedkeurîngs-

Restantbedrag per 01·01-201

totaal

diversen diverse banken en totaal 100 leningen overige geldverstrekkers

1

diverse personen hypotheek verstrekking door geldverstrekkers aan particulieren en gemeente staat garant voor de aflossing en rente

Aflossing

Restantbedrag per 31-12-2013

Opname

waarvan door de gemeente gewaarborgd

totaal

waarvan door de gemeente gewaarborgd

stimulering e·1gen won·mgbezit verstrekken gemeente garantie hypothecaire geldleningen particulieren

2.941.809

4.441.644

1.574.646

142.438

1.030.776

3.830.147

2.691.670

-

4.441.644

2.941.809

1.574.646

142.438

1.030.776

3.830.147

2.691.670

369.075 369.075

239.898 239.898

184.537 184.537

0

184.537 184.537

119.949 119.949

3.310.884

1.814.544

326.975

1.030.776

4.014.684

2.811.619

611 - werkgelegenheid

2

2.768.059 2.768.059

7.209.703

BNG

Oostergo Bedrijven

65,0%

Gem.reg.

In dit overzicht zijn ook meegenomen de geldleningen die door banken zijn verstrekt aan articuliere. waarvoor de emeente garant staat voor de aflossine en rente aantal geldverstrekkers is dit jaar voor het eerst een saldo overzicht aan door de emeente 1egarandeerde h othecaire e!d!enîn en ontvanaen.

V~en

w

co

I

Bijlage 3

Verantwoording ten aanzien van SiSa

239

151kl §

Mitl:istetiè van Blmlenbndse bkefi èfi Koninkltljksre~,;n.les

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

E N

aan afspraken

2011-2014 (OAS)

Gemeenten

Opgebouwde reserve (jaarT-1)

bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen

aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

(conform artikel 167 WPO)

lndicatomummer.

ten N

"""

ten

van

jaar T verantwoorde

T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

overige bestedingen

Indien de correctie een

Indien de correctie een

Cl

Gemeenten en Gemeenschappelijke

Regelingen

de tussentijdse afstemming van tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie

I

Aard controle n.v.t.

u kiest voor 'ja', betekent dat het project is afgerond u voor de komende jaren bestedingen meer wilt twoorder

~

c E

•

{!

•c. 0•

• E E 0

z

.·-

•

• .c "' • :2g' "'c :!:: ·;: •• "c.:=: B" 0r:: ~• ·~ 0 " 0

.

"' 0

·- 'C

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

I N D I

"'

c

A T 0 R E N

3

96 97 98 99 100 SZW

G1

.,. N

~

SZW

G1A

Wet sociale werkvoorziening {Wsw)_gemeente 2013

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in

artikel 2, eerste lid, of artike17 van de wet te aanvaarden op 31 Alle gemeenten december (jaar T) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam Aard controle R waren bij een Openbaar !ndi'catomummer. G1 101 lichaam o.g.v. de Wgr. 0,00 Hieronder per regel één Wet sociale gemeente(code) uit (jaar T-1) werkvoorziening selecteren en in de kolommen rvvsw)_totaa!·2012 ernaast de verantwoordingsinformatie voor Wetsociale die gemeente invullen werkvoorziening 0fJsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal Qaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SlSa (jaar T -1) regeling G1B +deel gemeente uit

Het totaal aantal inwoners dat is Volledig zelfstandige uitvoering uitgestroomd uit het Ja/Nee werknemersbestand in GaarT),

uitgedrukt in arbeidsjaren

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invulJen en de mogeHjke consequenties van een verkeerde keuze

Aard controle R lndicatomummer. G1!02

Aard controle n. v.t. lndicatomummer: G1 I 03

0,00

Nee

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaarT-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T 1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-i), uitgedrukt in arbeidsjaren;

1); inclusief inclusief deel openbaar lichaam deel openbaar lichaam

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Gaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R lndicatomummer: G1A /02 lndicatomummer: G1A /03 lndfcatomummer: G1A /04 fndicatomummer: G1A I 01 lndicatomummer: G1A /05 404,00 19,08 294,30 1 0058 Don eradeel 16,49

2 3 4

97 98 99 100 Verantwoording SîSa 2013

= •E

~

• "•" 0

z"

SZW

G2

0.

~ E E

•

.

"' • c ·-•• ""' :g g .1:c ·~ a-:; "~ 0 "' op Gebundelde uitkering ~."

.5!1 c ~ 'i: u •

~

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sîsa

"'~ u."

grond van artikel 69

I N D I C A T 0

R E N

Besteding Qaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding GaarT) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding Gaar T) IOAZ

Baten GaarT) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

1.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

!.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (!OAZ)

1.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

WWB_gemeente 2013

Alle gemeenten verantwoorden hier het

!.1 Wetwerk en bijstand {W\NB) !. 1 Wet werk en bijstand (WWB) 1.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

gemeentedeel over üaar T), ongeacht of de gemeente in {jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

N

.;..

Aard controle R lndicatornummer. GZ I 01

Aard controle R lndicatomummer. G2 I 02

Aard controle R !ndicatomummer: G2103

€ 7.727.503 Besteding {jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 106.980

€ 447.560

Baten Gaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten {jaar T) WW!K (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

1.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 {levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

1.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

1.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

N

Aard controle R lndicatomummer. G2 I 07

SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente

Aard controle R fndicatomummer. G2! 04

Aard controle R fndicatomummer. G2 I 08

€ 949

Aard controle R fndicatomummer. G2 1 os

€ 58.783

Aard controle R lndicatomummer. G2 I 06 €2.133

Zie de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invul!en en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze.

Aard controle R /ndicatomummer. G2 I 09

Aard controfe n.v.t. fndicatomummer. G2110

Ja

€ 84.088

€ 24.039

€0

Besteding GaarT) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen {exclusief Bob)

Besteding Uaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten GaarT) levensonderhoud Baten Uaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rljk)

Besteding üaar T) aan Besteding GaarT) Bob onderzoek als bedoeld in artikel56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

2013 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het.

Aard controle R Jndicatomummer: G3 I 01

€71.406

Aard controle R lndicatomummer: G3 I 02

€ 90.000

Aard controle R lndicatomummer. G3! 03

€ 12.366

Verantwoording SiSa 2013

Aard controle R lndicatomummer: G3 I 04

€ 91.826

Aard controle R !ndicatomummer: G3 I 05

€ 14.481

Aard controle R lndicatomummer: G3 106

€_0___ ~---~- -

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sîsa

over üaar of de üaar T) taken heeft

uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

ultbesteed Openbaar I opgericht op grond van

l

consequenties van een verkeerde keuze.

I Aard controle

SZW I

Aard controle

GS

N

+:>

(,.)

uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van

l

gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht keuze van de gemeente bij indicator GS/02

Ja!Nee onderdeel is uitsluitend toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren GS/03 tot en met G5f07 de toelichting in de invulwijzer voor hulp bij het invullen en de mogelijke consequenties van een verkeerde keuze

I

Verantwoording SlSa 2013

244

Vaststellingsbesluit

245

De raad van de gemeente Dongeradeel,

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders inzake de aanbieding van de gemeenterekening voor het dienstjaar 2013;

gelet op artikel 257 van de Gemeentewet;

gelezen het advies van de financiële commissie als bedoeld in artikel 40 van het Reglement van Orde voor de vergaderingen van de gemeenteraad;

besluit:

vast te stellen de gemeenterekening voor het dienstjaar 2013.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Dongeradeel, gehouden op 26 juni 2014.

Griffier:

voorzitter:

246

Accountantsverklaring

247

248