Gemeente Deventer Jaarrekening Jaarrekening 2014 gemeente Deventer 1

Gemeente Deventer Jaarrekening 2014 07-04-2015

Jaarrekening 2014 – gemeente Deventer

1

Colofon Tekst: Vormgeving: Uitgave: Datum: Copyright:

gemeente Deventer gemeente Deventer gemeente Deventer, team PCA 07-04-2015 gemeente Deventer

Meer informatie? www.Deventer.nl


2

Inhoudsopgave 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

Balans Overzicht van baten en lasten 2014 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de programmarekening Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Ondertekening en vaststelling Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Onvoorzien Incidentele baten en lasten Nadere specificatie algemene dekkingsmiddelen SiSa IMG verantwoording en Ontwikkelagenda Resultaatbestemming via reserves Staat van reserves Algemene toelichting op de reserves Staat van voorzieningen Algemene toelichting op de voorzieningen Verloopoverzicht overlopende passiva en activa Overzicht uitgaven en inkomsten lopende investeringen Gewaarborgde geldleningen en staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en het verbeteren van eigen woning


3

1.

Balans

ACTIVA Vaste Activa Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Overige investeringen met economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Leningen aan: Deelnemingen Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden

31-12-2014 154

31-12-2013 213

59

163

183

20 218.959

Bestemmingsreserves 203.656

4.335 158.148 32.891

4.161 178.192

23.585

21.303 49.310 6.002

26.885 0 6.615 46 8.988

28.941 0 4.323 47 3.042

Egalisatievoorzieningen

TOTAAL VASTE ACTIVA

268.482

246.194

Vlottende Activa Voorraden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

108.041

102.291

Gereed product en handelsgoederen Grond- en hulpstoffen Niet in exploitatie genomen bouwgronden Grond- en hulpstoffen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige vorderingen Rekening courant verhoudingen met niet financiële instellingen Overige uitzettingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

Liquide middelen Kassaldi Banksaldi Overlopende activa De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen die ten laste komen van volgende begrotingsjaren

84.796

77.931

14.941

15.338

8.304

9.022

13.191 0

20.179

28.980 201

1.000

860

0

0

5.988

2.385

7 3.679 5.482

3.686

28.684

21.297 1.905

8 1.620 1.572

Gerealiseerde resultaat Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

42.355

6.776

PASSIVA Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene reserve

32.426

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige binnenlandse bedrijven Buitenlandse banken, instellingen en overige sectoren Door derden belegde gelden

31-12-2014 15.388

Overlopende passiva De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren; Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen. Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

85.492

55.512

4.730

4.500

7.291 2.185

9.476

0

76.897

16.885

65.374

9.699

7.233 2.466 0

289.395 262.829 5.878 20.000 688

TOTAAL VASTE PASSIVA Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a van de Wet financiering decentrale overheden Banksaldi Overige schulden Rekening courant met niet financiële instellingen

31-12-2013

235.528 214.037 1.003 20.000 488

384.363

322.124

21.859

41.766

188

0

0 21.648 23

24.018 17.748 0

10.935

22.850

26.965

13.948

1.835

184

10.080

12.833

1.628

8.316

5.121 1.623

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

160.590

144.661

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

Totaal Generaal

429.072

390.855

Totaal generaal Garantiestellingen


44.709

68.731

429.072 1.733.664

390.855 1.759.792

4

2. Overzicht van baten en lasten over begrotingsjaar 2014

Bedragen x € 1.000 Programma 1 - Burger en bestuur 2 - Openbare orde en veiligheid 3 - Leefomgeving 4 - Milieu en Duurzaamheid 5 - Ruimtelijke ontwikkeling

Begroting voor wijziging 2014 Lasten Baten Saldo

Begroting na wijziging 2014 Lasten Baten Saldo

Jaarrekening 2014 Lasten Baten Saldo

16.644 10.470 38.062 18.115 6.512

2.021 604 15.410 14.527 4.117

-14.623 -9.866 -22.652 -3.588 -2.395

17.026 10.643 40.597 17.794 6.900

1.772 1.244 17.915 13.696 2.772

-15.254 -9.399 -22.682 -4.098 -4.128

32.221 70.120 44.518 21.324 22.300

30.676 63.403 5.774 3.888 3.597

-1.545 -6.717 -38.744 -17.436 -18.703

33.836 73.422 47.650 24.825 19.571

32.201 66.352 5.903 8.693 3.298

-1.635 -7.070 -41.747 -16.132 -16.273

280.286

144.017

-136.269

292.264

153.846

-138.418

0 0 9

22.120 0 0

22.120 0 -9

0 0 9

21.457 0 0

21.457 0 -9

Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Calculatieverschillen

0 0 0 4.251 2.621

105.839 1.010 1.351 1.557 1.937

105.839 1.010 1.351 -2.694 -684

0 0 0 -241 1.638

107.089 1.129 1.351 6.599 309

107.089 1.129 1.351 6.840 -1.329

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

6.881

133.814

126.933

1.406

137.934

210

0

-210

112

287.377

277.831

-9.546

0 6

0 20

1.394 667 0 602 0 82

6 - Herstructurering en vastgoed 7 - Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt 8 - Meedoen 9 - Jeugd en onderwijs 10 - Economie, kunst en cultuur Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Kwijtscheldingen OZB Kwijtscheldingen niet OZB

Onvoorzien Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserve in 1 - Burger en bestuur 2 - Openbare orde en veiligheid 3 - Leefomgeving 4 - Milieu en Duurzaamheid 5 - Ruimtelijke ontwikkeling 6 - Herstructurering en vastgoed 7 - Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt 8 - Meedoen 9 - Jeugd en onderwijs 10 - Economie, kunst en cultuur 11 - Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal Mutaties reserves:

17.574 10.526 38.793 16.844

2.082 1.307 16.479 15.288

-15.492 -9.219 -22.314 -1.556

548 -117 -1.804 -950

310 63 -1.436 1.592

-238 180 368 2.542

6.984 29.963 72.505 45.478 22.178 19.217 280.062

2.979 23.360 67.100 6.505 6.563 8.382 150.045

-4.005 -6.603 -5.405 -38.973 -15.615 -10.835 -130.017

84 -3.873 -917 -2.172 -2.647 -354 -12.202

207 -8.841 748 602 -2.130 5.084 -3.801

123 -4.968 1.665 2.774 517 5.438 8.401

0 11

21.472 0

21.472 -11

0 11

15 0

15 -11

136.528

12 0 0 0 -85 1.825 1.763

0 107.582 1.133 1.346 8.261 983 140.777

-12 107.582 1.133 1.346 8.346 -842 139.014

3 0 0 0 156 187 357

0 493 4 -5 1.662 674 2.843

-3 493 4 -5 1.506 487 2.486

0

-112

0

0

0

-112

0

112

293.782

291.780

-2.002

281.825

290.822

8.997

-11.957

-958

10.999

0 14

67 6

330 230

263 224

79

329

250

12

-1

-13

1.221 1.258 0 1.941 400 211

-173 591 0 1.339 400 129

1.748 680 0 8.286 483 1.770

1.601 1.618 285 7.089 1.148 2.559

-147 938 285 -1.197 665 789

6 2.430 2.814 0 10.091 483

230 1.808 1.158 123 12.594 822

224 -622 -1.656 123 2.503 339

0 682 2.134 0 1.805 0

0 207 -460 -162 5.505 -326

0 -475 -2.594 -162 3.700 -326

0 143 4.996

2.921 3.470 6.712

2.921 3.327 1.716

1.800 1.328 18.642

3.960 1.930 16.675

2.160 602 -1.967

7.890

18.154

10.264

34.810

37.425

2.615

1.990 1.885 5.531 21.670 46.979

2.447 3.886 1.047 18.268 42.712

457 2.001 -4.484 -3.402 -4.267

220 85 4.203 3.028 12.169

-112 -74 -883 1.593 5.287

-332 -159 -5.086 -1.435 -6.882

333.534

0 4.730

4.329

0 4.117

0

Afrondingsverschillen Resultaat na bestemming

Begrotingsafwijking Lasten Baten Saldo

295.267

295.985

718

0 328.592

329.205

613


328.804

212

5

3. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. In de jaarrekening is de algemene uitkering opgenomen conform de in de septembercirculaire 2014 gepubliceerde accresmededeling. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting/voorziening gevormd te worden. Bepalend voor het instellen van een voorziening is een waarschijnlijk ongelijkmatig karakter van de kosten. Het gebruik van schattingen is een element bij het opstellen van de jaarrekening. De getrouwheid van de jaarrekening wordt hierdoor niet aangetast. Bij schattingen opgenomen in de jaarrekening zijn de volgende punten in acht genomen; • de aard van de schatting en de bijbehorende veronderstellingen worden als toelichting vermeld; • er is rekening gehouden met alle relevante (potentiële) omstandigheden voor en na balansdatum; • ervaringen in soortgelijke gevallen zijn meegenomen. Vaste activa Algemeen In 2013 is door de raad de richtlijn activeren en afschrijven vastgesteld. Deze richtlijn is een vertaling van de eisen, welke zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) inzake duurzame activa, naar de Deventer situatie. De richtlijn biedt een actueel kader voor investeringen en de daaruit voortvloeiende activa en afschrijvingen. Voor de afschrijvingsduur gelden de afschrijvingstermijnen die zijn opgenomen in de richtlijn activeren en afschrijven (2013). Omvangcriterium Vanaf 1 januari 2005 worden investeringen met een gebruiksduur kleiner dan 3 jaar en/of met een verkrijging- of vervaardigingprijs lager dan € 25.000 niet geactiveerd maar direct ten laste van de programmarekening gebracht.


6

Vanaf het boekjaar 2013 worden activa, met een verkoop intentie op korte termijn, onder de vlottende activa opgenomen. Kosten van onderzoek en ontwikkeling Kosten van onderzoek en ontwikkeling worden enkel geactiveerd wanneer aan al de ondervermelde voorwaarden wordt voldaan (artikel 60 – BBV); • het voornemen bestaat het actief te gebruiken of te verkopen; • de technische uitvoerbaarheid om het actief te voltooien vaststaat; • het actief in de toekomst economische of maatschappelijke nut zal genereren; • de uitgaven die aan het actief zijn toe te rekenen betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de duurzame waardeverminderingen. Materiële vaste activa met economisch nut In erfpacht uitgegeven gronden. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen in de balans. Als bedragen worden ontvangen in verband met afkoop van voortdurend erfpacht dan worden deze bedragen onder de vaste schulden op de balans opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden onder voorwaarden (direct aantoonbare relatie en geen specifieke voorwaarden voor terugbetaling) in mindering gebracht (na ingebruikname object). Indien niet wordt voldaan aan de voorwaarden wordt de bijdrage tot aan ingebruikname gedoteerd aan een voorziening of geboekt als transitorische post. Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing wordt geheven Investeringen in riolering of het inzamelen van huishoudelijk afval worden opgenomen in een aparte categorie. Dit zijn investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Afschrijven Slijtende investeringen worden vanaf de boekingsperiode direct aansluitend op het moment van ingebruikneming (n+1) lineair of annuïtair afgeschreven gedurende de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit (zowel met economisch als maatschappelijk nut) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Activa met een meerjarig maatschappelijk nut in de openbare ruimte worden alleen in uitzonderingsgevallen geactiveerd. Een aantal uitzonderingsgevallen zijn: • Eerste aanleg van wegen met de hierbij behorende civiele kunstwerken en niet opgenomen in grondexploitaties; • Omvangrijke wegenreconstructies in het kader van een wijkverbetering of verkeersdoorstroming. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd en dus ook op afgeschreven.


7

Eventuele activering vindt plaats tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs minus bijdragen van derden of bijdragen uit reserves. Activa met een meerjarig maatschappelijk nut in de openbare ruimte worden zo snel mogelijk afgeschreven (inclusief de (onder)gronden). Alle overige investeringen in activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden meegenomen in de beheersprogramma’s. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Bijdragen aan activa van derden worden conform de richtlijn activeren en afschrijven (2013) geactiveerd. De verleende bijdragen worden afgeschreven in een periode gelijk aan de gebruiksduur van het actief waarvoor de bijdrage is verstrekt. Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde en overeenkomstige de gestelde voorwaarden zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde notitie grondexploitatie (commissie BBV). Er wordt rente (omslagrentepercentage) bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Door de gekozen systematiek is het mogelijk dat een boekwaarde tijdelijke negatief kan staan. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant zijn. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loonkosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Voor een geprognosticeerd verlies op de grondexploitatie wordt een verliesvoorziening ingesteld ter grote van het volledige verlies. De voorziening wordt gepresenteerd als waardecorrectie op de post voorraad onderhanden werk (bouwgrond in exploitatie (BIE)). De overige gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening is bepaald op basis van de geschatte inningskansen per individuele vordering (statische methode). Liquide Middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.


8

Overlopende activa De overlopende activa maken onderdeel uit van de vlottende activa (artikel 37 – BBV). Onder de overlopende activa vallen de vooruitbetaalde kosten en nog te ontvangen bedragen. Vooruitbetaalde kosten zijn kosten die reeds zijn betaald, maar waarvan de prestatie (nut) na de balansdatum valt. Nog te ontvangen bedragen betreft nog te factureren geleverde prestaties. De grondslag voor de ‘vordering’ is voor de balansdatum ontstaan. Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (artikel 63 – BBV). Vaste Passiva Eigen vermogen Reserves Conform artikel 19 – BBV bevat de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Voorzieningen In de, in 2009 door de raad, vastgestelde geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen wordt het kaderstellend beleid voor voorzieningen weergegeven. Met ingang van begrotingsjaar 2014 is middels een Wijzigingsbesluit (25-07-2013) de toepassing enigszins aangepast en als volgt; 1. Voorzieningen worden gevormd wegens: a. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; b. Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; c. Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren; d. De bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35, eerste lid, onder b – BBV. 2. Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de voorschotbedragen, bedoeld in artikel 49, onderdeel b – BBV (zijnde de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren). Deze uitzonderingscategorie wordt conform het BBV verantwoord onder de overlopende passiva. 3. Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies (artikel 44 – BBV). Een uitzondering hierop is voorziening Wethouders-pensioenen, welke wordt gewaardeerd tegen contante waarde. De onderhoudsegalisatie voorzieningen zijn gebaseerd op een meerjarenraming (de zogenaamde meerjaren onderhoudsplannen - MJOP’s) van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die daarvoor zijn geformuleerd. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid daarvoor nader toegelicht. Conform het Wijzigingsbesluit van 25 juni 2013, van toepassing met ingang van het begrotingsjaar 2014, is artikel 44, lid d BBV geïntroduceerd (zie hierboven). In de jaarrekening 2014 is hiermee rekening gehouden. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gerealiseerde aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Algemeen In 2009 is de geactualiseerde beleidsnota reserves en voorzieningen (juni 2009) door de raad vastgesteld. Deze beleidsnota is een vertaling van de eisen, welke zijn neergelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) inzake reserves en voorzieningen, naar de Deventer situatie. De algemene reserves en bestemmingsreserves worden gevormd conform door de raad genomen besluiten. Onttrekkingen aan deze reserves geschieden conform daartoe strekkende raadsbesluiten. Bij een aantal reserves Jaarrekening 2014 – gemeente Deventer

9

is sprake van toevoeging van rente ten laste van programmarekening op basis van het in de begroting vastgestelde rentepercentage. Incidentele baten en lasten Conform artikel 28 – BBV is in de toelichting op de programmarekening een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma. Daarin wordt per programma ten minste de belangrijkste posten (> € 100.000) afzonderlijk gespecificeerd. Nog te bepalen en te bestemmen resultaat De basis voor de jaarrekening ligt in de door de gemeenteraad vastgestelde begroting. In de jaarrekening dient tot uitdrukking te worden gebracht hetgeen werkelijk is gebeurd ten opzichte van de door de raad vastgelegde voornemens in de begroting, inclusief later daarin aangebrachte wijzigingen. Door middel van de voorgeschreven analyse tussen de rekening- en begrotingscijfers wordt inzicht verstrekt in de - eventueel - ontstane verschillen. Conform de programmabegroting mogen in de diverse programma’s niet de stortingen en puttingen met betrekking tot de reserves worden opgenomen. Deze mutaties worden opgenomen in het overzicht werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Nadat het resultaat van de rekening (inclusief exploitatiemutaties in reserves) is bepaald wordt dit afzonderlijk op de balans vermeld en in de jaarrekening vastgelegd. Na vaststelling van de jaarrekening neemt de gemeenteraad vervolgens een besluit over de bestemming van het resultaat. Eigen bijdrage CAK Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming is op grond van de Wmo een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is afhankelijk van de gemeentelijke verordening Wmo en de inkomensgegevens van de aanvrager. In de wet is bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente zelf, maar door het CAK. Door privacyoverwegingen is de gegevensverstrekking van het CAK aan de gemeente Deventer ontoereikend om de volledigheid en juistheid van de eigen bijdragen te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Gezien het feit dat het CAK verantwoordelijk is voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geeft zij jaarlijks een mededeling af over de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen (Third party mededeling). Bij het afgeven van deze mededeling betrekt het CAK niet de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de gegevens van andere ketenpartners, waardoor de gemeente Deventer niet beschikt over een mededeling waarop volledig kan worden gesteund ten behoeve van de volledigheid van de eigen bijdragen voor de jaarrekening 2014. De gemeente Deventer heeft hierdoor onvoldoende zekerheid omtrent de volledigheid van de eigen bijdragen Wmo van € 2.120.000 in haar jaarrekening 2014. Wel kan middels de mededeling zekerheid worden verkregen dat het totaalbedrag aan vastgestelde eigen bijdragen gelijk is aan de door het CAK geïnde en doorbetaalde eigen bijdragen aan de gemeente. Hiermee beschikt de gemeente Deventer in voldoende mate over de zekerheid dat de eigen bijdragen in de jaarrekening 2014 juist zijn verantwoord. Eventuele mogelijke niet verantwoorde eigen bijdragen worden ingeschat als niet significant cq materieel. Vlottende passiva Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Voor zover geldleningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. In de toelichting op de balans is dit opgenomen en in bijlage 13 wordt dit nader gespecificeerd.


10

Verplichting voortvloeiend uit leasing De waardering van de verplichting van financial leasing vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen. Overlopende passiva Overlopende passiva zijn verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (artikel 49 – BBV)). Een essentieel kenmerk is dat voor de gemeente een verplichting bestaat. Een verplichting is een plicht of verantwoordelijkheid jegens een derde om op een bepaalde manier te handelen of te presteren (dit kan voortkomen uit een overeenkomst maar ook uit, door een derde reeds geleverde prestatie waarvoor nog geen betaling heeft plaatsgevonden). Vanaf 01-01-2008 worden van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren onder de overlopende passiva opgenomen (artikel 49, onderdeel b – BBV). Indien op basis van de voorwaarden van de specifieke doeluitkering het niet bestede bedrag moet worden terugbetaald, dan is dit terug te betalen voorschotbedrag verantwoord onder de netto vlottende schulden (artikel 48, onderdeel c – BBV en vraag 2 van deel 15 – vragen en antwoordenrubriek). Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde (artikel 63 lid 7 – BBV).


11

4.

Toelichting op de balans

Vaste activa Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in (x € 1.000): 2014 Kosten onderzoek en ontwikkeling Kosten sluiten geldleningen Totaal

2013 59 154 213

20 163 183

Het onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2014 (x € 1.000):

Kosten onderzoek en ontwikkeling Kosten sluiten geldleningen Totaal

Boekwaarde 1-1-2014

Investe ringern

Desinves teringen

Afschrijvingen

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2014

0

Bijdragen van derden 0

20

39

0

0

59

163

0

0

9

0

0

154

183

39

0

9

0

0

213

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen (x € 1.000):

In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met een economisch nut Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven Investeringen met maatschappelijk nut Totaal

Boekwaarde 31-12-2014 4.335 158.148

Boekwaarde 31-12-2013 4.161 178.192

32.891

0

23.585 218.959

21.303 203.656

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de in erfpacht uitgegeven gronden. (x € 1.000)

Gronden uitgegeven in erfpacht Totaal


Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden/ reserves


4.161 4.161

345 345

171 171

0 0

0 0

4.335 4.335


12

De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld (x € 1.000):

Overige materiële vaste activa

2014 12.983 8.388 111.608 3.746 10 10.573 10.997

2013 13.197 8.316 97.942 34.790 846 10.788 11.967

Subtotaal

158.305

178.349

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

-33

-39

-124 158.148

-118 178.192

Verliesvoorziening bedrijfsgebouw Verliesvoorziening gronden en terreinen Totaal

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer (x € 1.000): Boekwaarde 31-12-2013

Boek waarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden / reserves

Boekwaarde 31-122014

Verliesvoorziening

Gronden en 13.700 13.197 185 0 399 0 12.983 124 terreinen Woonruimten 8.316 8.316 238 103 63 0 8.388 33 Bedrijfsgebouwen 97.942 97.942 21.055 891 4.834 1.664 111.608 0 Grondweg- en waterbouwkun34.790 3.364 641 0 259 0 3.746 0 dige werken Vervoermiddelen 846 846 0 799 37 0 10 0 Machines, apparaten, 10.788 8.991 3.794 866 1.346 0 10.573 0 installaties Overige materiële 11.967 11.967 1.068 251 1.727 60 10.997 0 vaste activa Totaal 178.349 144.623 26.981 2.910 8.665 1.724 158.305 157 Conform het wijzigingsbesluit inzake BBV, is de boekwaarde van investeringen met economisch nut waarvoor heffing kan worden geheven, in een aparte categorie opgenomen. Het betreft een verschuiving van € 33 miljoen.

Netto boekwaarde 31-122014 12.859 8.355 111.608 3.746 10 10.573 10.997 158.148

De investeringen met economisch nut waarvan ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven kent het volgende verloop in 2014 (x € 1.000): Boekwaarde 31-12-2013


Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden/ reserves


Investering met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 0 33.726 0 0 835 0 Totaal 0 33.726 0 0 835 0 Conform het wijzigingsbesluit inzake BBV, is de boekwaarde van investeringen met economisch nut waarvoor heffing kan worden geheven, in een aparte categorie opgenomen. Het betreft een verschuiving van € 33 miljoen.


32.891 32.891

13

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop (x €1.000): Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

36

0

0

21.206

9.385

61

Gronden en terreinen Grond- wegen waterbouwwerken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Afwaarderingen


0

Bijdragen van derden / reserves 0

0

36

27

1.267

5.797

0

23.500

0

0

12

0

0

49

0

0

0

0

0

0

0

21.303

9.385

27

1.279

5.797

0

23.585

Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar de als bijlage opgenomen overzicht bijlage 12 toelichting op uitgaven en inkomsten lopende investeringen. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2014 wordt in onderstaand overzicht weergegeven (x € 1.000): Boekwaarde InvesDesinves- AfschrijAfwaar- Boekwaarde 1-1-2014 teringen teringen vingen deringen 31-12-2014 Kapitaalverstrekkingen aan: - Deelnemingen

6.002

775

0

1

0

6.776

Leningen aan: - Woningbouwcorporaties - Deelnemingen Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen > 1 jaar Bijdragen aan activa van derden Totaal

0

0

0

0

0

0

28.941

0

2.056

0

0

26.885

4.323

2.534

227

15

0

6.615

47

0

1

0

0

46

3.042

6.058

0

112

0

8.988

42.355

9.367

2.284

128

0

49.310

Onder de investeringen is in 2014 onder de langlopende leningen voor € 2.1 miljoen de renteloze lening aan Attero Holding N.V. in de balans opgenomen. De vordering, die in 2008 is ontstaan als gevolg van omzetting van een commanditair vermogen in een renteloze lening, was tot en met de jaarrekening 2013 opgenomen als niet uit de balans blijkende bezitting.


14

Vlottende activa Voorraden De samenstelling hiervan is als volgt (x € 1.000): 31-12-2014 Onderhanden werk; voorraden gronden in exploitatie Grond en hulpstoffen; niet in exploitatie genomen gronden en overig Grond en hulpstoffen; overige voorraden Gereed product en handelsgoederen; nog te verkopen grond en overige voorraden grond Totaal

31-12-2013

84.796

77.931

8.304

9.022

0

0

14.941

15.338

108.041

102.291

De mutaties over 2014 zijn als volgt weer te geven (x € 1.000): Grond Grond nog niet in exploitatie in exploitatie Geïnvesteerd vermogen 31-12-2013 Correctie openingsbalans Reeds gevormde verliesvoorzieningen Boekwaarde 31-12-2013 Rentetoevoeging op voorzieningen Mutatie verliesvoorziening 2014 Saldo mutaties (Vermeerderingen/verminderingen) Boekwaarde 31-12-2014

Voorraad Nog te verkopen eigen verklaring Gronden CBR 6 15.466 0 0 0 -141 6 15.325 0 -8 0 -6

111.472 282 -33.823 77.931 -1.691 -3.357

13.463 -282 -4.159 9.022 -208 -576

11.913

66

0

-376

84.796

8.304

6

14.935

Overzicht gronden in exploitatie Geïnvesteerd vermogen per 1-1-2014 Woningbouwlocaties Vijfhoek totaal Spijkvoorderenk Steenbrugge totaal Grachtengordel Eikendal fase 1 Woningbouw Okkenbroek Woningbouw Okkenbroek 2 De Wijtenhorst Bedrijvenlocaties Bergweide Algemeen Bergweide vuilstort Westfalenstr. Bergweide 4 nazorg Bergweide 5.1 Bergweide 5.3 Havenkwartier Havenplein Havenkwartier Zelf en samenbouw Havenkwartier doorontwikkeling broedplaats


Geïnvesteerd vermogen per 31-12-2014

472.970 8.514.815 7.296.432 -126.349 13.640.552 29.559 -29.559 6.601.865 36.400.285

-84.874 8.835.947 8.343.719 0 13.476.336 31.037 -31.037 6.220.133 36.791.261

-9.306.359 8.660.730 200 1 -3.242.738 -242.252 3.679.773 1.459.819

-12.971.381 9.099.177 200 0 0 -135.982 3.498.262 1.492.330

15

Havenkwartier stoer wonen Havenkwartier silogebied Bedrijvenpark A1 Bedrijventerrein Lettele Randgebieden AS Rondom de Scheg Randgebied AS BC Driehoek Blauwenoord Bedrijventerrein Bathmen

Geïnvesteerd vermogen per 1-1-2014 365.731 1.501.877 32.389.733 364.678 2.100.706 194.909 282.434 38.209.242

Herontwikkellokaties WC Keizerlanden 3.321.319 Totaal in exploitatie genomen 77.930.846 Inclusief gevormde verliesvoorzieningen voor een bedrag van € 38.871.200. Voorraden grond in exploitatie De belangrijkste mutaties bij de in exploitatie genomen projecten vonden plaats bij: • • • • • • • • • •

Geïnvesteerd vermogen per 31-12-2014 401.076 1.677.713 39.302.161 376.282 2.073.301 205.878 305.195 45.324.212 2.680.636 84.796.109

Bedrijvenpark A1 (inclusief ondertunneling oostelijke ontsluiting) € 11,0 miljoen aanleg wegen, verwerving, plankosten, bijdrage voorziening, rentekosten en subsidie oostelijke ontsluiting € 2,1 miljoen; Wijtenhorst € 1,9 miljoen: bouw- en woonrijp maken, planontwikkelingskosten, rentekosten en verkopen € 2,1 miljoen; Vijfhoek € 0,1 miljoen: bouw- en woonrijp maken en planvoorbereidingskosten en verkopen € 0,7 miljoen; Spijkvoorderenk € 1,7 miljoen: bouw- en woonrijp maken, plankosten en rente en verkopen woningbouw € 1,3 miljoen; Rondom de Scheg € 0,4 miljoen: voor met name rentekosten; Steenbrugge € 1,3 miljoen: planontwikkeling en rentekosten; Winkelcentrum Keizerslanden € 0,5 miljoen: planontwikkeling en rentekosten; € 0,7 miljoen: terugbetaling verkoopopbrengst; Eikendal € 1,0 miljoen: planontwikkeling en rentekosten; Havenkwartier silogebied € 0,1 miljoen: planontwikkeling, woonrijp maken en rentekosten; Bergweide Westfalenstraat € 0,4 miljoen: rente.

Gereed product en handelsgoederen; Nog te verkopen panden en gronden. De belangrijkste mutaties bij gereed product en handelsgoederen vonden plaats bij: • Mutaties door verkopen, rentebijschrijving en afwaardering op de nog te verkopen gronden -€ 0,328 miljoen; • Getroffen verliesvoorzieningen panden -€ 0,006 miljoen en rentebijschrijving op de voorziening van -€ 0,008 miljoen.


16

Het verloop van de verliesvoorziening voor het jaar 2014 wordt in onderstaand overzicht weergegeven (x € 1.000): Project Eikendal De Scheg Bedrijvenpark A1 Bedrijventerrein Lettele Winkelcentrum Keizerslanden Groot Bergweide/Havenkwartier Wijtenhorst Douwelerleide Terrein Zutphenseweg Steenbrugge Grachtengordel Spijkvoorderenk Centrumplan Bathmen Bramhaar Te verkopen panden/gronden Totaal

Totaal Verliesvoorziening per 31-12-2013 1.065 4.860 20.064 300

Rente toevoeging 2014 53 243 1.003 15

Aanvullende Omzetten van Totaal verliesvoorz. Verliesvoorziening verliesvoorziening 2014 naar afwaardering per 31-12-2014 1.153 0 2.271 152 0 5.255 634 0 21.701 20 0 335

449

22

1.764

0

2.235

3.884

194

92

0

4.170

2.538

127

17

0

2.682

0 2.962 259 1.326 214 61

0 148 13 66 11 3

397 -89 -272 -22 151 -64

0 0 0 0 0 0

397 3.021 0 1.370 376 0

141

8

6

0

155

38.123

1.906

3.939

0

43.968

Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden (x € 1.000):

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen RC verhoudingen met niet fin. instell. Overige vorderingen Overige uitzettingen Totaal


Boekwaarde 31-12-2014 5.988 0 0 18.420 1.000 25.408

Voorziening oninbaarheid 0 0 0 5.229 0 5.229

Balanswaarde 31-12-2014 5.988 0 0 13.191 1.000 20.179

Balanswaarde 31-12-2013 2.385 0 201 28.980 860 32.426

17

De vorderingen vallen in de volgende hoofdcategorieën te onderscheiden:

Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen Overige vorderingen Kasgeldleningen Nog te vorderen BTW Rekening-courant met niet financiële instellingen Bijstandsvorderingen Uitkeringsvorderingen sociale voorzieningen Subtotaal vorderingen Voorziening oninbaarheid voor: - dubieuze debiteuren - dubieuze debiteuren BAD - dubieuze debiteuren BBZ - bijstandsvorderingen - overige vorderingen Subtotaal voorzieningen Totaal

31-12-2014 5.988 11.264 0 0 0 6.270 1.886 25.408

31-12-2013 2.385 12.538 0 15.958 201 6.244 2.047 39.373

-568 -200 -1.480 -1.945 -1.036 5.229 20.179

-521 -212 -1.612 -3.566 -1.036 6.947 32.426

Liquide middelen De samenstelling hiervan is als volgt (x € 1.000): 31-12-2014 Kassaldi

31-12-2013 7

8

Banksaldi

3.679

1.620

Totaal

3.686

1.628


18

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden (x € 1.000): 31-12-2014 Vooruitbetaalde bedragen die ten laste komen van volgende begrotingsjaren De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen Totaal

31-12-2013

1.905

1.623

5.482

1.572

21.297

5.121

28.684

8.316

Het verloop op nog te ontvangen voorschotbedragen op uitkeringen is als volgt (x € 1.000): Saldo 31-12-2013 Nog te ontvangen voorschot bedragen op uitkeringen

1.572

Ontvangen Bestede bijdragen bedragen 5.563

Saldo 31-12-2014

1.653

5.482

Zie voor specificatie het als bijlage 11 opgenomen overzicht overlopende activa. Vaste Passiva Eigen vermogen Het verloop van de boekwaarde (algemene- en bestemmingsreserves) is als volgt (x € 1.000): 31-12-2014

31-12-2013

Algemene reserves

15.388

16.885

Bestemmingsreserves

65.374

55.512

4.730

4.500

85.492

76.897

Gerealiseerde resultaat Totaal

31-12-2014 Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

31-12-2013

8.997

-14.702

- Stortingen in reserves

-45.952

-42.647

- Puttingen uit reserves

42.712

63.224

- Toevoeging rente aan reserves

-1.027

-1.375

4.730

4.500

Gerealiseerde resultaat

Het verloop van de boekwaarde (algemene- en bestemmingsreserves) is als volgt (x € 1.000):

Stand 31-12-2013 Stand 01-01-2014 Resultaatbestemming Vermeerderingen Verminderingen Boekwaarde per 31-12-2014

Algemene reserves 16.885 16.885 2.721 8.916 13.134 15.388


Bestemmings reserves 55.512 55.110 1.779 38.063 29.578 65.374

Totaal 2014 72.397 71.995 4.500 46.979 42.712 80.762 19

Resultaat rekening 2014 In de begroting 2014 (na Najaarsrapportage 2014) was een voordelige rekening uitkomst van € 613.000 geraamd. Het resultaat 2014 na bestemming via reserves bedraagt € 4,7 miljoen voordelig. Door dit resultaat aan te passen met de over te hevelen budgetten ( € 1,8 miljoen) ontstaat een voordelig nettoresultaat van € 2,9 miljoen. In het jaarverslag wordt in hoofdstuk 2 “Financieel verslag” een samenvattend overzicht en analyse weergegeven van het rekeningresultaat 2014. Voor een nadere toelichting op de gerealiseerde resultaten per programma wordt verwezen naar de recapitulatiestaat programma’s en naar bij de in de programmabladen opgenomen toelichting. Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen is als volgt (x € 1.000): Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 1-1-2014 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Door derden beklemde middelen Onderhoudsegalisatievoorzieningen Totaal

Toevoeging

Vrijval

Aanwending


7.233

7.233

874

0

815

7.292

2.466 0 9.699

2.868 0 10.101

231 0 1.105

4 0 4

911

2.184 0 9.476

1.726

Voor een toelichting op aard en reden van mutaties in de voorzieningen wordt verwezen naar bijlage 9 Staat van voorzieningen en bijlage 10 Toelichting op voorzieningen. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De bedragen zijn als volgt samengesteld (x € 1.000): 31-12-2014

31-12-2013

Onderhandse leningen: - Binnenlandse banken en ov. financiële instellingen - Binnenlandse bedrijven -Buitenlandse banken en instellingen Door derden belegde gelden Totaal

262.829

214.037

5.878

1.003

20.000

20.000

688 289.395

488 235.528

Het verloop van de boekwaarde is als volgt: (x € 1.000):

Onderhandse leningen Door derden belegde reserves Totaal

Saldo 31-12-2013 235.040 488 235.528

VermeerAflossingen Boekwaarde deringen 31-12-2014 64.000 10.333 288.707 200 64.200

0 10.333

688 289.395

De totale rentelasten op langlopende geldleningen bedroegen over 2014 ruim € 9,3 miljoen.


20

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen (x € 1.000): 31-12-2014

31-12-2013

Schulden <1 jaar

21.859

41.766

Overlopende passiva

22.850

26.965

Totaal

44.709

68.731

Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden (x € 1.000): 31-12-2014 Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a van de Wet financiering decentrale overheden Rekening courant niet financiële Instellingen

31-12-2013

188

0

23

0

0

24.018

Overige schulden

21.648

17.748

Totaal

21.859

41.766

Banksaldi

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt (x € 1.000): 31-12-2014 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Totaal

31-12-2013

10.935

13.948

1.835

184

10.080

12.833

22.850

26.965

Het verloop van vooruit ontvangen uitkeringen is als volgt (x € 1.000): Saldo Toevoeging Aanwending 31-12-2013 Vooruit ontvangen uitkeringen

13.948

13.745

16.758

Saldo 31-12-2014 10.935

Zie voor specificatie het als bijlage 11 opgenomen overzicht overlopende passiva.


21

Garantiestellingen Buiten wat in de balans is opgenomen aan langlopende schulden, zijn door de gemeente waarborgen verstrekt. Het bedrag is als volgt samengesteld. (x € 1.000): 31-12-2014 Gewaarborgde geldleningen Gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en verbeteren van eigen woningen particulieren Garantiestellingen

12.546

35.824

15.667

17.968

1.705.000

1.706.000

451

0

1.733.664

1.759.792

Overige verleende garanties Totaal

31-12-2013

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Langlopende huurcontracten, leasecontacten en licentieovereenkomsten Het BBV (art. 53 – BBV) vereist dat belangrijke, niet in de balans opgenomen, financiële verplichtingen in de toelichting op de balans worden opgenomen. Hierbij moet worden gedacht aan langlopende huurcontracten, leasecontracten en licentieovereenkomsten. Gemeente Deventer heeft meerjarige huurcontracten voor diverse gebouwen voor huisvesting van het gemeentelijk apparaat en culturele- en welzijnsgebouwen afgesloten. Daarnaast zijn er meerjarige leasecontracten afgesloten voor roerende goederen (bedrijfsauto’s en ICT apparatuur) en inhuur van arbeidskrachten. Samenvatting – niet uit de balans blijkende verplichtingen Soort verplichting

Huurovereenkomsten huisvesting gemeentelijk apparaat Huurovereenkomsten cultureel-, onderwijs-, welzijn en sportgebouwen Lease overeenkomsten bedrijfswagens

Totaalbedrag volledige Contractperiode

Gerealiseerd t/m 2013

Gerealiseerd Raming bedrag bedrag restant in 2014 verplichting (nog niet gerealiseerd)

20.162.000

10.668.000

2.273.000

7.221.000

3.319.000

1.383.000

275.000

1.661.000

300.000

75.000

96.000

128.000

Lease overeenkomsten ICT apparatuur

3.350.000

480.000

760.000

2.110.000

Huurovereenkomsten parkeergarages

15.545.000

11.079.000

557.000

3.909.0000

Overige overeenkomsten

67.525.000

33.010.00

6.924.000

27.591.000

110.201.000

56.695.000

10.885.000

42.620.000

Totaal


22

Niet uit de balans blijkende bezittingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende bezittingen. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum.


23

5 - Toelichting programmarekening Hierbij een korte toelichting op hoofdlijnen van de verschillen tussen het saldo van de uitkomsten tussen de begroting 2014 na wijziging en de realisatie 2014. Dit betreft verschillen exclusief de puttingen en stortingen uit/in reserves. Voor gedetailleerde diepgaandere analyse wordt verwezen naar de algemene toelichting naar de programmatoelichting in het jaarverslag. Programma 1 Het nadeel is te verklaren door een aanvullende storting in de voorziening wethouderspensioenen voor een bedrag van € 345.000. Programma 2 Voordeel op met name de producten Brandweer, vanwege een onverwachte teruggaaf compensabele BTW van de Veiligheidsregio. Programma 3 Het positief exploitatieresultaat wordt grotendeels veroorzaakt door onderschrijding van budget voor kapitaalslasten bij de infrastructurele projecten. Daarnaast is er op onderhoud van straten, wegen en pleinen en openbare verlichting sprake van budgetonderschrijding als gevolg van vertraagde output. Hiervoor wordt budgetoverheveling aangevraagd. Een rekeningnadeel is er op product riolen en gemalen wegens hogere kosten onderhoud e.a. en achterblijvende baten wegens minder aansluitingen dan begroot. Programma 4 Het voordeel is met name het gevolg van faseringsverschillen in bodemsaneringsprojecten, lagere lasten en baten door de invoering van Diftar en het op de balans opnemen van de in het verleden aan Attero verstrekte geldlening ad. € 2.1 miljoen. Programma 5 Per saldo een voordeel op niet bestede budget leader platteland die wordt overgeheveld en hogere baten door diverse intentieovereenkomsten, landschapsontwikkelingsplan en gebiedsontwikkeling Sluiskwartier. Daarnaast hogere apparaatslasten als gevolg van de turbulente ontwikkelingen binnen het terrein van de Volkshuisvesting. Programma 6 De nadelen betreffen minder verkoopopbrengsten en het treffen van verliesvoorzieningen voor grondexploitaties. Programma 7 Voordeel op programma 7 wordt voor een groot deel veroorzaak door minder uitgaven WWB, BBZ en er is sprake van een onderuitputting bij het product Re-integratie. Daarnaast is er nog een vrijval van € 510.000 omdat de meeneemregeling is komen te vervallen en de middelen ten gunste komen van het resultaat. Programma 8 Het voordeel op het programma 8 bestaat uit een onderbesteding op de WMO voorzieningen, voordelige afrekeningen uit voorgaande jaren en een voordeel van niet bestede budgetten die overgeheveld zijn. Programma 9 Het voordeel op programma 9 bestaat uit niet bestede budgetten die overgeheveld zijn en een voordeel op onderhoud huisvesting. Programma 10 Het voordeel op programma 10 bestaat met name uit de provinciale bijdrage voor het filmtheater (ad. 5 miljoen); deze wordt in 2014 (i.p.v. 2015) in de reserve kapitaallasten gestort. Daarnaast een voordeel van niet bestede budgetten die worden overgeheveld en niet ontvangen baten die worden overgeheveld. Programma 11 Er is een voordeel van € 493.000 op de Algemene Uitkering. De voorziening dubieuze debiteuren is verhoogd met € 278.000. Daarnaast heeft er een afwaardering plaatsgevonden i.v.m. (lagere marktwaarde) van gebouwen voor een totaal bedrag van € 995.000. Jaarrekening 2014 – gemeente Deventer

24

6 - Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen WNT Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. In deze nieuwe wet zijn regels vastgelegd over de maximale bezoldiging van bestuurders en topfunctionarissen in de (semi)publieke sector. Jaarlijks wordt de WNT-norm vastgesteld in een ministeriële regeling. Rapportage WNT De WNT is van toepassing op de gemeente Deventer. De WNT verplicht te rapporteren over de bezoldiging van bestuurders en topfunctionarissen. Voor de gemeenten is de functie van gemeentesecretaris en van griffier aangewezen als topfunctionaris in de zin van de WNT. Daarnaast wordt transparantie gevraagd over bezoldiging van overige (interne en externe) functionarissen en ontslagvergoedingen die in het verslagjaar boven een gestelde norm uitkomen. Van elke topfunctionaris en van elke andere functionaris, die in 2014 een totale bezoldiging heeft ontvangen hoger dan de maximale bezoldigingsnorm (€ 230.474 – 2014), moet op grond van de WNT en het gewijzigde artikel 28 – BBV in de toelichting op de programmarekening het volgende worden opgenomen: o de beloning; o de belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding; o de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn; o de functie of functies; o de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar; en o een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm (indien van toepassing). Uitvoering WNT Gemeente Deventer heeft in 2014 geen bezoldiging verstrekt aan functionarissen die hoger is dan de maximale norm. Dit geldt zowel voor de functionarissen in dienst van de gemeente Deventer als voor de extern ingehuurde functionarissen. De bezoldiging van de heer Drs. A.L.C.S. Lantain (gemeentesecretaris) bedroeg in 2014 € 116.779,05 inclusief 8% vakantietoeslag. Er is een variabele onkostenvergoeding uitgekeerd van € 809,95 voor dienstreizen. Er is geen vaste onkostenvergoeding betaald. In het verslagjaar werd in totaal € 21.007,32 aan pensioenpremie (werkgevers- en werknemerspremie) afgedragen. De heer Lantain is aangesteld in vaste dienst voor onbepaalde tijd. De bezoldiging van de heer Drs. S.J. Peet (griffier) bedroeg in 2014 € 90.707,76 inclusief 8% vakantietoeslag. Er is een variabele onkostenvergoeding uitgekeerd van € 185,49 voor dienstreizen. Er is geen vaste onkostenvergoeding betaald. In het verslagjaar werd in totaal € 16.666,80 aan pensioenpremie (werkgevers- en werknemerspremie) afgedragen. De heer Peet is aangesteld in vaste dienst voor onbepaalde tijd. Aanpassingswet op de WNT Op 4 februari 2014 is door de Tweede Kamer de Aanpassingswet op de WNT aangenomen. Het wetsvoorstel bevat o.a. aanpassingen voor de algemeen nut beogende instellingen (ANBI’s) en voor de toepassing van de WNT op de meer dan 50% gesubsidieerde instellingen. In het wetsvoorstel is opgenomen dat de wijzigingen, met enige uitzonderingen, terugwerkende kracht hebben tot en met 1 januari 2013. De wijzigingen leiden niet tot aanvullende informatieverstrekking in deze programmarekening. Crisisheffing Gemeente Deventer heeft in 2014 geen bezoldiging uit tegenwoordige dienstbetrekking (inclusief bonus) verstrekt aan een medewerker, zover het bedrag hoger is dan € 150.000. De crisisheffing is voor de gemeente Deventer daarom niet van toepassing.


25

7 - Ondertekening en vaststellingsformulier Aldus deze rekening opgemaakt, ingevolge de artikelen 197 en 200 van de Gemeentewet en vastgesteld in het college van burgemeester en wethouders.

Deventer, april 2015

De algemeen directeur

De wethouder Financiën

Drs. A.L.C.S. Lantain

E.G. Grijsen


26

8 - Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Deventer te Deventer Verklaring betreffende de jaarrekening Arnhem, mei 2015 Deloitte Accountants B.V. Was getekend:


27

Bijlage 1 – Onvoorzien In de begroting 2014 bedroeg de raming onvoorzien € 209.700. In de Zomer- en Najaarsrapportage 2014 is steeds inzicht gegeven in de bedragen die ten laste van onvoorzien zijn gebracht (zie punt 1 en 2). (bedragen in €) Besluit in

Omschrijving

Programma

Raming begroting 2014

Bedrag 209.700

1. Zomerrapportage 2014 Verkiezingen

1

-30.000

Kosten calamiteiten

2

-52.500

Veiligheidskosten Go Ahead

2

-10.000

Financiële scan

1

-25.800

Formateur

1

-14.200

Uitbetaling brandverzekering

2

43.000

Uitvaartkosten

7

-8.500

2.Najaarsrapportage 2014 B&W van 25-11-2014 Restant raming rekening 2014


111.700

28

Bijlage 2 - Overzicht incidentele baten en lasten Omschrijving Bedragen in € Lasten: Innovatie in de samenleving Storting in de reserve Mondiaal beleid Storting in de reserve Overloop Lagere last Gemeenteraadsverkiezingen Europese verkiezingen Zaakgericht werken Potje B&W Voorziening wethouderpensioenen Ketenaanpak Woonoverlast Calamiteiten Huiselijk geweld Integrale Veiligheid Toezicht Afloop kosten 2013 en vergoedingen voormalig personeel Venenplantsoen Herstructurering. Rivierenwijk Lagere last Storting in de reserve overloop Hogere last Buitensportaccommodaties Degeneratie bestrating Groot Douwel Rijwielstalling Op de Keizer Renovatie parkeergarage NBP Fietspad Gorsselseweg Tunnel Rivierenwijk Stationsomgeving – fietsstalling As Binnenstad - Colmschate Dorpsstraat Diepenveen Emmaplein Actieplan verkeersveiligheid N348 Verkoop gronden Regulier Baggeren Procedures Ruimte voor de rivier Prins Bernhardsluis/Hanzebrug Prins Bernhardsluis/Hanzebrug Buitensportaccommodaties Subs. 1/3 regeling Sport Attero on balance opnemen storting in reserve eenmalige problematiek Kavels voor koeien Veenoord en Teugse kolk Lagere last Lagere last Lagere last Lagere last Storting in de reserve overloop Storting in de reserve overloop Storting in de reserve overloop Storting in de reserve overloop Sanering voormalige Essentterrein AU bodemsanering 2010-2014 Niet gesprongen explosieven ISV bodem ISV geluid Auterieure overeenkomst voor herontwikkeling


Programma Product

Begroot Primitief

Begroot na Gerealiseerd wijziging

1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4

104 226 304 304 305 305 305 355 355 303 303 303 303 356 502 20 20 20 20 241 20 20 23 23 26 26 26 26 26 26 26 28 38 38 38 38 241 241 31

0 0 0 0 111.500 111.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 564.000 136.915 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

200.000 0 67.000 -67.000 111.500 111.500 30.000 1.000 76.000 35.000 9.500 20.000 10.000 27.000 125.000 705.000 935.000 -585.000 585.000 0 168.390 31.000 76.735 100.000 20.989 300.000 -767.000 136.915 71.621 100.000 65.000 160.388 50.548 60.000 0 0 420.635 278.852 0

200.000 12.000 67.000 0 129.578 120.909 30.000 0 364.232 3.270 9.299 20.000 10.500 27.000 123.814 307.765 501.169 0 585.000 63.000 168.390 41.390 59.753 0 16.538 300.000 0 143.443 37.127 100.000 65.000 160.388 50.548 60.000 186.469 206.995 235.065 761.269 2.134.000

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5

45 45 36 37 44 45 36 37 44 45 36 36 36 36 37 1

118.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.400.000 359.929 0 0 0 0

278.000 100.000 -196.000 -281.000 -100.000 -102.000 196.000 281.000 100.000 102.000 650.000 359.929 100.101 614.508 160.210 10.542

81.000 0 0 0 0 0 196.000 281.000 100.000 102.000 546.277 359.929 59.316 432.352 81.208 11.013

29

Omschrijving Bedragen in € Schapenzandweg Sluiskwartier ontwikkeling Leader platteland Meer uitgaven Meer uitgaven Intentieovereenkomst Crommelinnln. Intentieovereenkomst Koekendijk 3 Lop Implementatie Mozard Grondexploitaties Lagere lasten prod. 11 Storting in de reserve conjunctuur Storting in de reserve prgmanag grond Lamme van Dieseplein Lagere lasten grachtengordel Storting in de reserve grondexploitatie Lagere lasten handelspark Storting in de reserve grondexploitatie Hogere lasten prod 13 Uitgaven product 4 Uitgaven product 13 Lagere uitgaven prod 13 Storting in de reserve afkoop erfpachten Uitgaven product 4 Hermanslocatie Voorstad-oost Aanpassing woonkosten Proj. Techniek onder 1 Dak Center of Excellence Uitvoering w. deel - vanuit meeneemregeling Uitvoering w.deel Uitvoering w. deel Lagere last re-integratie Storting in der reserve eenmalige problematiek Lagere last inkomen Storting in de reserve overlopende uitgaven Sociaal medische indicatie Elektronisch kinddossier Lagere uitgaven WVG Storting in de reserver overlopende uitgaven Lagere uitgaven wmo Storting in de reserver overlopende uitgaven Uitgaven wet inburgering uitvoering Implementatiebudget 3D's Sociale teams in de wijken Wonen, zorg en welzijn Regionaal overleg transitie HLZ Zichtbare Schakels Participatieverklaring nieuwkomers Lagere uitgaven buurtwerk Storting in der reserve eenmalige problematiek lagere uitgaven wet inburgering Storting in der reserve eenmalige problematiek Storting in de reserve overloop Storting in de reserve overloop Storting in de reserve overloop Storting in de reserve wijkaanpak Kulturhuus Diepenveen Meedoen mogelijk maken (eigen kracht) Eigen kracht vrouwen


Programma Product 5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

1 1 1 3 1 1 1 2 11 11 11 11 11 11 11 13 13 13 4 13 13 14 15 4 401 405 405 405 405 405 405 405 401 401 405 202 203 203 204 204 227 204 204 204 204 204 220 0 221 227 227 240 201 221 221 221 221 224

Begroot Primitief 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 243.482 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Begroot na Gerealiseerd wijziging 90.000 43.737 90.000 70.000 17.220 14.700 34.000 46.766 0 -1.900.000 1.900.000 1.500.000 103.000 -78.000 78.000 -310.000 310.000 0 250.000 78.000 -1.503.000 1.503.000 610.000 187.500 8.500 30.000 400.000 417.000 558.000 140.470 -450.000 450.000 -33.000 33.000 -150.000 66.279 -529.000 529.000 -75.000 75.000 216.000 1.196.467 225.700 611.096 49.500 243.482 20.000 -17.000 17.000 -1.027.000 1.027.000 0 0 0 0 325.000 187.031 45.225

122.869 22.384 23.000 29.000 5.439 8.190 0 49.000 0 -1.900.000 1.900.000 1.500.000 103.000 -78.000 78.000 -256.000 256.000 466.000 250.000 78.000 -1.503.000 1.503.000 456.000 188.730 8.500 40.212 204.185 423.840 232.000 140.470 0 450.000 0 33.000 0 66.279 0 529.000 0 75.000 109.000 538.324 122.871 493.733 3.203 232.117 20.000 0 17.000 0 1.027.000 8.000 11.000 30.000 171.000 325.000 166.963 45.000

30

Omschrijving Bedragen in € Inburgering uitvoering Actieplan: Sport en Bewegen Regionale sportcoach aangepast sporten € 1,- regeling breedtesport 2013-2014 Wijk lekker fit Actief Betrokken Club (ABC) Sporthal de Uutvlog Eenmalige Koopkracht tegemoetkoming St Leergeld Recht!Op Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening Lasten openbaar primair onderwijs Kindcentrum Rivierenwijk Asbest school Aanpak segregatie onderwijs Verzuimloket MBO scholen VVE extra VVE en Schakelklassen Project van wieg naar werk Storting in de reserve onderhoud gebouwen Storting in de reserve egalisatie onderhoud onderwijs Beleidsinformatie Jeugd Overijssel Lasten openbaar primair onderwijs Kindcentrum Rivierenwijk Koersdocument ruimtelijk erfgoed Beleefbaar maken landweer Winkelstraatmanagement CleanTech Ondernemershuis Structuurvisie leegstand kantoren Terrasschermen Uitgaven product 10 Storting in reserve onderhoud gebouwen Storting in reserve onderhoud gebouwen Storting in reserve onderhoud gebouwen Storting in reserve onderhoud gebouwen Lagere uitgaven economie kunst en cultuur Storting in de reserve overloop Lagere uitgaven cultuur Storting in de reserve overloop Lagere uitgaven bibliotheekwerk Storting in de reserve overloop Lagere last bibliotheekwerk Storting in de reserve kapitaallasten Storting in de reserve overlopende uitgaven Storting in vermogensreserve Lasten cultuur Truckparking Tijdelijk braakliggende terreinen Onderzoek huisvesting Burgerweeshuis Voorbereiding nieuwbouw Leeuwenkuil Conserveringsplan E-depot Energielasten SAB Huisvestingskosten musea Nieuwbouw bibliotheek Verhogen specifiek weerstandsvermogen


Programma Product 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 11

227 240 240 240 240 240 240 242 242 242 406 406 406 210 211 211 212 213 216 216 216 216 211 216 210 211 5 5 10 10 10 10 10 10 230 231 232 233 10 10 230 230 233 233 233 233 233 233 230 10 230 230 230 231 231 231 232 233 900

Begroot Primitief 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 175.000 0 0 0 0 0 0 0 936.000 1.889.965 300.000 0 0 0 0 0 110.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.053.000 2.450.000

Begroot na Gerealiseerd wijziging 1.027.000 180.000 118.500 197.346 18.900 35.000 50.000 398.000 215.000 133.000 175.000 96.000 66.000 33.000 1.800.000 85.000 14.000 40.000 2.105.100 2.691.127 540.030 0 0 489.920 33.000 1.800.000 165.000 25.549 190.668 335.000 173.620 14.000 88.000 40.000 0 0 0 0 -196.000 196.000 -30.000 30.000 -582.000 582.000 -699.000 0 0 699.000 171.000 25.000 10.000 30.000 0 128.000 50.000 26.000 400.000 808.991 0

1.027.000 180.000 118.714 197.334 15.900 31.500 45.954 253.880 215.000 133.000 175.000 96.000 66.000 33.000 1.796.492 85.000 801 40.000 674.935 2.297.089 393.261 26.000 63.000 228.454 33.000 1.796.492 169.093 8.204 114.740 335.000 173.620 35.625 88.000 40.000 -9.000 12.000 10.000 2.000 0 156.000 0 30.000 0 582.000 0 582.000 117.000 0 171.000 25.000 10.000 30.000 16.772 75.278 51.283 26.000 400.000 783.227 0

31

Omschrijving Bedragen in € Transitiekosten AWBZ naar WMO Frictiekosten bezuinigingen eigen kracht Frictiekosten kwestie van kiezen Storting in reserve Eenmalige problematiek Wachtgeld wethouders Storting in vermogensreserve Kostenplaats Huisvesting Uitgaven calculatieverschil Storting in reserve RGI Gestalde uitkomst zomerrapportage 2014 Gestalde uitkomst najaarsrapportage 2014 Dubieuze debiteuren Storting in reserve RGI Storting in reserve overloop Stelpost Overheveling lasten stelposten Storting in reserve Eenmalige problematiek* Loonbijstelling cao Cao ambtenaren Uitgaven product 994 Inhaalafschrijving BW m.b.t. huurpanden Lasten diverse teams Lagere lasten ICT overheveling Storting in de reserve huisvesting Gemeentelijk app Storting in reserve DOWR Storting in reserve overloop Storting in de reserve DOWRI Storting in de Algemene reserve Digitalisering DDDW Stelpost investeringsmiddelen Onvoorzien Overige lasten (< € 100.000)

Programma Product 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

908 908 908 900 908 900 994-993 994 900 908 908 908 908 908

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

908 900 993 993 994 994 994 994 993 993 994 994 900 994 908 907 0

Totaal

Omschrijving Bedragen in € Baten: Innovatie in de samenleving Gemeenteraadsverkiezingen Zaakgericht werken Potje B&W Ketenaanpak Woonoverlast Putting uit reserve eenmalige problematiek Putting reserve vervangingsschema Brandweer Putting bestemmingsreserve afkoopsom regionale brandweer Regio en Rampenbestrijding Regio en Rampenbestrijding Venenplantsoen Putting uit reserve Mobiliteitsfonds parkeren Putting uit de reserve 1/3 regeling sport Herstructurering Rivierenwijk Degeneratie bestrating Groot Douwel Rijwielstalling Op de Keizer Renovatie parkeergarage NBP


Programma Product

Begroot Primitief


186.000 250.000 250.000 494.000 46.000 0 803.267 0 2.100.000 0 0 0 0 0 0 0 2.085.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 645.960 19.819.518

Begroot Primitief

0 0 0 494.000 0 400.000 3.329.153 2.001.000 3.812.920 -78.000 -318.000 113.000 462.000 313.000 85.000 -313.000 1.425.000 95.000 120.000 53.000 0 418.000 -72.000 0 0 72.000 0 550.000 380.000 -900.000 111.700 0 39.411.060

0 0 0 494.000 0 400.000 3.822.789 2.054.000 3.812.920 0 0 113.000 462.000 313.000 85.000 0 1.425.000 95.000 120.000 0 994.504 306.000 37.000 1.079.000 72.000 1.079.000 550.000 397.000 -900.000 0 0 47.414.684


1 1 1 1 2 2 2 2

104 305 305 355 303 303 502 502

0 0 0 0 0 0 0 0

200.000 99.000 30.000 1.000 35.000 20.000 72.868 12.132

200.000 99.000 30.000 0 3.270 20.000 72.868 12.132

2

502

0

125.000

125.000

2 2 3 3 3 3 3 3 3 3

502 502 20 23 241 20 20 20 23 23

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

631.000 0 705.000 0 0 935.000 168.390 31.000 76.735 100.000

631.000 116.611 105.000 92.000 63.000 501.169 168.390 41.390 59.753 0

32

Omschrijving Bedragen in € Dorpsstraat Diepenveen Fietspad Gorsselseweg Tunnel Rivierenwijk Stationsomgeving – fietsstalling As Binnenstad - Colmschate Emmaplein Emmaplein Verkoop gronden Regulier Baggeren Prins Bernhardsluis/Hanzebrug Prins Bernhardsluis/Hanzebrug Buitensportaccommodaties Subs. 1/3 regeling Sport Attero on balance opnemen Kavels voor koeien Sanering voormalige Essentterrein Veenoord en Teugse kolk Niet gesprongen explosieven Putting ISV bodem Putting ISV geluid Auterieure overeenkomst voor herontwikkeling Schapenzandweg Sluiskwartier ontwikkeling Leader platteland Lop Storting in de reserve Overloop Putting uit de reserve RGI Intentieovereenkomst Koekendijk 3 Intentieovereenkomst Crommelinnln. Implementatie Mozard Putting uit de reserve overloop Putting uit de reserve arg putting uit de reserve egalisatiereserve rente Uitgaven product 13 Putting uit de reserve rgi Hermanslocatie Voorstad-oost Putting uit de reserve Re-integratie Putting uit de reserve Re-integratie Rijksbijdrage participatiebudget Uitvoering werk deel Uitvoering werk deel Reductie trajectadministratie Project Techniek onder 1 Dak Center of Excellence Putting uit de reserve eenmalige problematiek Putting uit de reserve eenmalige problematiek Elektronisch kinddossier Implementatiebudget 3D's Putting uit de reserve overloop Wonen, zorg en welzijn Regionaal overleg transitie HLZ Kulturhuus Diepenveen Eigen kracht vrouwen Inburgering uitvoering Actieplan: Sport en Bewegen Regionale sportcoach aangepast sporten € 1,- regeling breedtesport 2013-2014 Wijk lekker fit Actief Betrokken Club (ABC)


Programma Product

Begroot Primitief


3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 5

26 26 26 26 26 26 26 28 38 38 38 241 241 31 45 36 45 36 36 37 1

0 0 0 564.000 136.915 0 0 0 0 0 0 0 0 0 118.000 1.400.000 0 0 0 0 0

71.621 20.989 300.000 -767.000 136.915 71.433 93.933 160.388 50.548 0 0 420.635 278.852 0 278.000 700.050 100.000 100.101 614.508 160.210 10.542

37.127 16.538 300.000 0 143.443 71.433 61.194 160.388 50.548 186.469 206.995 235.065 761.269 2.134.000 81.000 546.277 0 59.316 432.352 81.208 10.542

5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

1 1 1 3 1 1 1 2 11 13 4 13 15 4 405 405 405 405 405 405 405 405 401 405 202 204 227 204 204 221 224 227 240 240 240 240 240

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450.000 0 0 0 0 0 0 1.470.000 1.200.000 0 0 0 0 0 0 0 1.027.000 0 0 0 0 0

90.000 43.737 34.000 70.000 90.000 14.700 17.220 46.766 1.603.000 0 250.000 78.000 610.000 187.500 158.000 450.000 0 417.000 400.000 140.170 30.000 400.000 0 0 66.279 484.067 216.000 611.096 49.500 325.000 50.000 1.027.000 180.000 113.500 197.346 18.900 35.000

122.869 22.384 0 29.000 23.000 8.190 5.439 49.000 1.603.000 466.000 250.000 78.000 456.000 188.730 158.000 450.000 510.000 423.840 74.000 140.170 40.212 204.185 0 0 66.279 484.067 109.000 493.733 3.203 325.000 50.000 1.027.000 180.000 113.500 197.334 15.900 31.500

33

Omschrijving Bedragen in € Sporthal de Uutvlog Schuldhulpverlening Putting uit de reserve overloop Putting uit voorziening Kindcentrum Rivierenwijk Aanpak segregatie onderwijs Verzuimloket MBO scholen VVE extra VVE en Schakelklassen Project van wieg naar werk Beleidsinformatie Jeugd Overijssel Koersdocument ruimtelijk erfgoed Beleefbaar maken landweer Winkelstraatmanagement CleanTech Ondernemershuis Structuurvisie leegstand kantoren Terrasschermen Putting uit reserve eenmalige problematiek Truckparking Tijdelijk braakliggende terreinen Onderzoek huisvesting Burgerweeshuis Putting uit de RGI Voorbereiding nieuwbouw Leeuwenkuil putting uit Egalisatiereserve rente Conserveringsplan E-depot Energielasten SAB Nieuwbouw bibliotheek Lagere ozb opbrengsten AU bodemsanering 2010-2014 Transitiekosten AWBZ naar WMO Zichtbare schakel Putting uit reserve eenmalige problematiek Putting uit reserve eenmalige problematiek Putting uit saldireserve Putting uit saldireserve Ontvangst Attero verkoop aandelen Putting uit reserve afkopen winstafdrachten Putting uit egalisatie reserve rente Putting uit egalisatie reserve rente Putting uit reserve overloop Putting uit de reserve decentrale arbeidsvoorwaarden Putting uit de reserve Huisvesting gemeentelijke apparaat Putting uit reserve overloop Putting uit reserve huisvesting gem. apparaat Putting uit reserve huisvesting gem. apparaat Putting uit de reserve RGI Putting uit de reserve RGI Overige baten (< € 100.000)

Totaal baten


Programma Product

Begroot Primitief


8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

240 406 210 211 211 212 213 216 216 216 216 5 5 10 10 10 10 10 10 10 230 230 230 230

0 0 0 0 0 0 0 936.000 1.889.965 300.000 0 110.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

50.000 66.000 33.000 900.000 1.800.000 14.000 40.000 2.105.100 2.691.127 540.030 489.920 165.000 25.549 190.393 335.000 173.620 14.000 88.000 40.000 25.000 10.000 30.000 171.000 0

45.954 66.000 33.000 900.000 1.796.492 801 40.000 674.935 2.297.089 393.261 228.454 165.000 19.670 115.928 335.000 173.620 14.000 88.000 40.000 25.000 10.000 30.000 171.000 16.772

10 10 10 10 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 diverse

231 231 231 233 903 905 905 905 900 900 900 900 901 900 900 900 993 994 994 994 994 994 994

0 0 0 3.826.000 0 359.929 186.000 243.937 2.042.000 0 0 0 0 188.773 2.146.721 0 0 0 0 0 0 803.267 0 1.000.000 493.560 20.892.067

128.000 50.000 26.000 808.991 -544.000 359.929 186.000 243.937 4.104.000 1.571.000 2.100.000 457.000 400.000 188.773 1.446.017 1.201.000 95.000 53.000 2.001.000 418.000 0 3.329.153 380.000 1.063.000 0 44.610.170

75.278 51.283 26.000 783.227 0 359.929 186.000 243.937 4.104.000 1.571.000 2.100.000 457.000 400.000 188.773 1.446.017 1.201.000 95.000 0 2.054.000 306.000 994.504 3.822.789 397.000 1.063.000 0 45.919.995

34

Bijlage 3 - Nadere specificatie algemene dekkingsmiddelen Omschrijving Bedragen x € 1.000 Onroerende zaakbelasting Hondenbelasting Precariobelasting Standplaatsen Belasting roerende woonen bedrijfspanden Totaal

Begroting 2014 voor wijziging Lasten Baten Saldo 0 21.690 21.690 0 285 285 0 115 115 0 25 25 0 0

5 22.120

5 22.120

Begroting na wijziging 2014 Lasten Baten Saldo 0 20.987 20.987 0 285 285 0 155 155 0 25 25 0 0

5 21.457

5 21.457

Jaarrekening 2014 Lasten 0 0 0 0

Baten 20.980 285 164 25

Saldo 20.980 285 164 25

0 0

5 21.459

5 21.459

Verantwoord zijn de navolgende dividenden: Omschrijving Bedragen x € 1.000 Bank Nederlandse Gemeenten Dividend Vitens Dividend Circulus Dividend Wadinko Dividend Enexis Totaal

Begroting 2014 voor wijziging Lasten Baten Saldo 0 0 0 0 0 0

336 75 309 30 260 1.010


336 75 309 30 260 1.010

Begroting na wijziging 2014 Lasten Baten Saldo

0

370 75 344 30 310 1.129

370 75 344 30 310 1.129

Jaarrekening 2014 Lasten

0

Baten 371 77 344 31 310 1.133

Saldo 371 77 344 31 310 1.133

35

Ontvanger

C9

Juridische grondslag

Nummer

BZK

Specifieke uitkering

Departement

Bijlage 4 – SiSa

Excellente gebieden innovatieve energiebesparing in de nieuwbouw

Indicator

Indicator

Hieronder per regel één beschikkingsnummer (EG09….) van het betreffende project invullen en in de kolommen

D9

Aard controle n.v.t.

Aard controle D1


Indicatornummer: C9 / 02


Nee

Onderwijsachterstandenbele Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse id 2011-2015 (OAB) educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten

E3

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: D9 / 01




€ 2.786.826 I&M

Indicator

Indicator

Toelichting


1 EGO09010150 OCW

Indicator

In (jaar T) gestart met project Ja/Nee?

Subsidieregeling sanering Hieronder per regel één verkeerslawaai (inclusief beschikkingsnummer en in de bestrijding spoorweglawaai) kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

€ 182.504

€ 2.694

€ 1.785.810

Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

Overige bestedingen (jaar T)

Eindverantwoording Ja/Nee

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van rijksmiddelen

Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R


Aard controle R

Indicatornummer: E3 / 01





1 IenM/BSK-2012/77413 2 IenM/BSK-2013/127487

€ 181.067

€0

Ja

€0

€0

€0

Nee

€0

3 IenM/BSK-2013/28691 Cumulatieve bestedingen ten laste van rijksmiddelen tot en met (jaar T)

€0

€0

Nee

€0

Besteding (jaar T) ten laste van bijdragen door derden = contractpartners (niet rijk, provincie of gemeente)

Teruggestort/verreken Besteding (jaar T) ten laste d in (jaar T) in van rentebaten gemeente op verband met niet door provincie verstrekte uitgevoerde bijdrage NSL maatregelen

Cumulatieve overige Cumulatieve Kosten ProRail bestedingen tot en met (jaar tot en met (jaar T) als bedoeld T) in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld rijksmiddelen tussentijdse afstemming van de voor de tussentijdse juistheid en volledigheid van de afstemming van de juistheid Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming verantwoordingsinformatie en volledigheid van de van de juistheid en verantwoordingsinformatie volledigheid van de verantwoordingsinformatie

I&M

E11B

Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) SiSa tussen medeoverheden







1 € 189.690

€ 118

€0

2€0

€0

€0

3€0

€0

€0

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

Besteding (jaar T) ten laste van eigen middelen

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) (SiSa tussen medeoverheden) Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: E11B / 01






(€ 117.789)

€ 100.530

€0 Cumulatieve besteding ten laste van bijdragen door derden = contractpartners (niet rijk, provincie of gemeente) tot en met (jaar T)

€ 17.259

€0

1 2008/0051079

Cumulatieve besteding ten Cumulatieve besteding ten laste van provinciale laste van eigen middelen tot middelen tot en met (jaar T) en met (jaar T)

Kopie beschikkingsnummer

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie











€ 308.000

€ 140.631

€0

1 2008/0051079

Kopie beschikkingsnummer

Cumulatieve besteding ten laste van rentebaten gemeente op door provincie verstrekte bijdrage NSL tot en met (jaar T)

Cumulatief teruggestort/verrekend in (jaar T) in verband met niet Eindverantwoording Ja/Nee uitgevoerde maatregelen tot en met (jaar T)



Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor het komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden









1 2008/0051079

€ 17.259


€ 0 Ja

36

Ontvanger


Nummer

E26


Departement

I&M

Indicator

Indicator

Spoorse door-snijdingen, tranche 1

Aantal projecten (waarvoor een beschikking ontvangen is)

Regeling eenmalige uitkeringen spoorse doorsnijdingen

Afspraak

Aantal afgeronde projecten (jaar T)

Indicator

Indicator

Indicator

Eindverantwoording Ja/Nee

Realisatie

Gemeenten Aard controle R

Aard controle R





1 I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de en vervoer SiSa tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

1

Ja

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

Overige bestedingen (jaar T)

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen Indien de correctie een betreft, mag het alleen gaan over nog vermeerdering van niet eerder verantwoorde bestedingen bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R






1 2011/0327893 2 2012/0277197

€0

€0

€ 144.075

€ 14.773

3 2013/0014204

€ 56.232

€ 15.289

4 2014/0014462 5 2014/0018439

€ 74.715

€ 25.956

€ 23.990

€ 23.990

6 2014/0026270 Kopie beschikkingsnummer

€ 369.543

€ 473.556

Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)


SZW

G1

SZW

G1A

Correctie ten opzichte van tot jaar T Correctie ten opzichte van verantwoorde bestedingen ten laste tot jaar T verantwoorde van provinciale middelen overige bestedingen

Toelichting

Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden












1 2011/0327893 2 2012/0277197

€0

€0

Nee

€ 460.723

€ 47.250

Nee

3 2013/0014204

€ 74.803

€ 24.934

Ja

4 2014/0014462

€ 74.715

€ 25.956

Ja

5 2014/0018439

€ 23.990

€ 23.990

Nee

6 2014/0026270

€ 369.543

€ 473.556

Nee

Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige inwoners van uw gemeente dat uitvoering Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale werkvoorziening beschikbaar is om een (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 Alle gemeenten verantwoorden van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T) hier het gemeentedeel over Aard controle R Aard controle n.v.t. (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle Indicatornummer: G1 / 01 Indicatornummer: G1 / 02 inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G1A / 01



1 0150 (Deventer)

817,01

102,50


37

Ontvanger


Nummer

G2


Departement

SZW

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014

Indicator

Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte I.3 Wet werkloze werknemers (IOAW) inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G2 / 02





€ 37.297.992

€ 488.847

€ 1.155.975

€ 6.175

Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R






€ 338.759

€ 4.866

€0

Ja

Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

€ 194.970

€0

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R







€ 281.079

€ 16.911

€ 247.112

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

0

Aard controle R

Aard controle R





€0 Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Aard controle R

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

G5

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ


€ 189.134

SZW

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Gemeente

Alle gemeenten verantwoorden I.1 Wet werk en bijstand (WWB) hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

SZW

Indicator

Besteding (jaar T) algemene bijstand

€0

Ja

Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

€ 57.312

€0

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording Alle gemeenten verantwoorden af te leggen over deze hier het gemeentedeel over taakuitvoering (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, Let op: Deze verantwoording kan enkele of alle taken heeft niet door een uitbesteed aan een Openbaar gemeenschappelijke regeling lichaam opgericht op grond van worden uitgevoerd, ongeacht de de Wgr. keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

1.612 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/03 tot en met G5/07

VWS

H1


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R







Ja

€ 4.777.540

€ 266.044

Ministeriële regeling heroïnebehandeling

Gerealiseerde behandelplaatsen (jaar T)

Gerealiseerde behandelplaatsen (jaar T)

Besteding (jaar T)

€ 663.530

Regeling heroïnebehandeling

Afspraak

Realisatie

€ 30.333

€0

Gemeenten

25

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle R

Indicatornummer: H1 / 01



25

€ 610.095


38

Bijlage 5 – IMG verantwoording en Ontwikkelagenda IMG (bedragen x €) IMG verantwoording

Beschikkingsnummer provincie

Project afgerond / eindverantwoording Ja-nee

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project

Werkelijk besteed tlv provinciale middelen jaar 2014 (conform baten/lastenstelsel)

Werkelijk besteed tlv gemeentelijke middelen jaar 2014 (conform baten/lastenstelsel)

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar 2014 (conform baten/lastenstelsel)

Cumulatief besteed Geplande eind Optionele toelichting op één van de tlv gemeentelijke datum voorgaande kolommen middelen t/m jaar 2014 (conform baten/lastenstelsel)

Aard controle Fietstunnel onder spoor Rivierenwijk

D1 2010/0059722

D1

R

R

R

R

R

Siemelinksweg Oostelijke onstl bedrijvenpark A1

2010/0072749

Stationsomgeving

2010/0205360 + 2011/0181946 2010/0069692

Nee

2011/0120748

Nee

GSB Groen in herstructureringswijken Cultuurdriehoek boegbeeld Stad ad Ijssel

Wijkverbindingen 2011/0179634 Rivierenwijk en Amstellaan Externe veiligheid 20122011/0097959 2014 deel 1 Externe veiligheid (MEVO) 2014//0043151 deel 2 2014 Structurele capaciteitsverbetering A1

2011/0327893

Ja

850.000

162.506

162.506

850.000

D1 850.000

Ja

Ja

Ja

Ja Ja Nee

D1 30-6-2014 Naast de in de aanvraag genoemde cofinanciering van € 100.000,- is er t.l.v. de gemeente €4.926.039,31-12-2014 besteed aan fase 2 van dit project. Dit betreffen bestedingen t.b.v. het project Oostelijke ontsluiting Bedrijvenpark A1.

6.000.000

800.130

0

5.026.038

100.000

4.600.000

1.831.882

74.821

2.854.306

967.790

31-7-2016

3.250.000

150.000

0

3.250.000

3.348.811

31-12-2014

5.000.000

5.000.000

1.111.227

5.000.000

5.000.000

Uitstel verzocht tot 31-12-2016 in 31-12-2015 najaarsrapportage 2014.

2.300.000

2013 -48.000 2014 - 395.847

2013 -368.500 2014 2.181.299

1.532.806

11.767.478

1-7-2014

173.709

43.427

0

173.708

0

31-12-2014

38.982

36.356

0

36.356

0

31-12-2014

500.000

0

0

0

0


Info t.b.v. voortgang en evt. uitstel 1-5-2014 opgevraagd bij provincie.

39

Ontwikkelagenda (bedragen x €) Naam project

A1 A2 A3

A4 A5 A6 A7

Reconstructie Hanzeweg Herprofilering Mr. H.F. de Boerlaan Natuurlijke Uitmonding Schipbeek Sluiskwartier Technicampus Cultuur en Kennis

Beschikkingnummer

Project afgerond / eindverantwo ording

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project

Werkelijk besteed tlv Werkelijk besteed tlv Werkelijk besteed tlv Cumulatief besteed Cumulatief besteed Cumulatief Geplande provinciale middelen jaar gemeentelijke derden jaar X (conform tlv provinciale tlv gemeentelijke besteed tlv einddatum X (conform middelen jaar X baten/lastenstelsel) middelen jaar X middelen jaar X derden jaar X baten/lastenstelsel) (conform (conform (conform (conform baten/lastenstelsel) baten/lastenstelsel) baten/lastenstelsel) baten/lasten stelsel)

2014/0284239

Nee

8.700.000

267.054

9.784

0

267.054

9.784

0

2014/271269

Nee

760.000

173.199

245.651

72.452

173.199

245.651

72.452

2014/138892 2014/0341468 aanvraag verzonden alleen cofinanciering

Nee Nee Nee Nee

600.000 1.240.000

64.248 123.282 10.212 0

328.380 0 30.000 0

64.248 123.282 10.212 0

76.605 3.310.303 0 0

334.880 0 600.000 0

31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015

Ondernemershuis XL alleen cofinanciering

Nee

0 0 0 0 correctie 2013: 54.538 2014: 222.423

0

0

430.943

0

31-12-2015

0

A8

Sanering en aankoop Essentterrein A 9 Watergebonden bedrijvigheid A 10 Herinrichting voormalig vrouwenklooster Ter Hunnepe A 11 Erfgoed, het verhaal van Overijssel A 12 Aanpak leegstand kantoren / Hoe courant is uw pand

Evt. aanvullende regeling

31-12-2017 31-12-2015 EFRO

alleen cofinanciering

Nee

0

544.143

0

0

644.826

0

Rijksbudget aanpak gasfabriek31-12-2015 terreinen


Nee

0

170.755

0

0

212.781

0

31-12-2015


Nee

0

33.010

0

0

33.010

0

Ruimtelijke kwaliteit stads- en 31-12-2015 dorpsranden


Nee

0

0

0

0

0

0

31-12-2015 Regeling Erfgoed


Nee

0

17.813

0

0

17.813

0

Leegstand 31-12-2015 kantoren


40

Bijlage 6 - Resultaatbestemming via reserves Incidenteel Programma 1 – Burger en bestuur (bedragen x € 1.000) Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 305 Burgerzaken Reserve ICT Samenleving t.g.v. product 104 Belasting & Verzekering Reserve Mondiaal Beleid t.l.v. product 226 Internationaal Beleid Reserve Overlopende uitgaven t.l.v. product 304 Belasting & Verzekering t.g.v. product 355 Burgemeester en wethouders t.g.v. product 305 Burgerzaken

Primitieve Begroting na Jaarrekening 2014 begroting 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting Storting Putting

(bedragen x € 1.000) Reserve afkoopsom regionale brandweer t.g.v. product 502 Regio en Rampenbestrijding Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 303 openbare orde en veiligheid Reserve vervangingsschema brandweer t.g.v. product 502 Regio en Rampenbestrijding

(bedragen x € 1.000) Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid t.l.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid t.g.v. product 23 Betaald Parkeren t.l.v. product 038 Civiel technische kunstwerken t.g.v. product 038 Civiel technische kunstwerken Reserve Overlopende uitgaven t.l.v. product 20 Straten, wegen en pleinen t.g.v. product 20 Straten, wegen en pleinen t.g.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid t.l.v. product 038 Civiel technische kunstwerken t.g.v. product 038 Civiel technische kunstwerken Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 28 Groen, Natuur en Recreatie t.l.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid t.g.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid Reserve mobiliteitsfonds parkeren t.g.v. product 23 Betaald Parkeren Reserve binnenstad colmschate t.g.v. product 26 Uitvoering verkeer en vervoerbeleid


200

200

67

0

67

67 1 30 330

79

30 329


0 Programma 3 – Leefomgeving

99

12

0 Programma 2 – Openbare orde en veiligheid

99

137

137

20

20

20

20

73 230

73 230

0

0

Primitieve Begroting na Jaarrekening 2014 begroting 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting Storting Putting 564 8

-674 8

-568 8

177

60 207 187

585

594 10 300

300 150 51 160 100

100

160 100 71

0 137

201

71 92

437

144

41

Reserve 1/3 regeling sport t.l.v. product 241 Buitensportaccommodaties t.g.v. product 241 Buitensportaccommodaties Saldireserve t.g.v. product 20 Straten, wegen en pleinen Reserve WMO algemeen t.g.v. product 241 Buitensportaccommodaties Reserve herstructurering t.g.v. product 20 Straten, wegen en pleinen

380 443 168 25

108

Programma 4 – Milieu en duurzaamheid (bedragen x € 1.000) Reserve ISV 2 Bodem t.g.v. product 36 Bodem Reserve ISV 2 Geluid t.g.v. product 37 Geluid Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 31 Huishoudelijk afval Reserve Overlopende uitgaven t.l.v. product 36 Bodem t.l.v. product 37 Geluid t.l.v. product 44 Duurzaamheid t.l.v. product 45 Milieu t.g.v. product 36 Bodem t.g.v. product 45 Milieu

(bedragen x € 1.000) Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 1 Ruimtelijke ontwikkeling t.l.v. product 2 Bouw- en Woningtoezicht Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 1 Ruimtelijke ontwikkeling Reserve overlopende uitgaven t.g.v. product 3 volkshuisvesting

853

200 755

1.599

1.108

1.136

615

432

122

160

81 2.134

196 281 100 102

1.258

679

197 281 100 102 100 278 1.153

2.814

59 81 653


0


701


0 Programma 5 – Ruimtelijke ontwikkeling

168

0

0

44 47

22 49

90

23

70 285

0

29 123

42

Programma 6 – Herstructurering en vastgoed (bedragen x € 1.000) Reserve conjunctuur t.l.v. product 11 grondexploitaties Reserve prg man. grond t.l.v. product 11 grondexploitaties t.g.v. product 11 grondexploitaties Reserve grondexploitatie t.l.v. product 11 grondexploitaties t.l.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie t.g.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie Reserve Overlopende uitgaven t.g.v. product 11 grondexploitaties Egalisatiereserve rente t.g.v. product 4 herstructurering t.g.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie Reserve Afkoop erfpachten t.l.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 4 herstructurering

Primitieve Begroting na Jaarrekening 2014 begroting 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting Storting Putting 1.900 2.250

(bedragen x € 1.000) Reserve Reïntegratie t.g.v. product 405 Reintegratie Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 405 Reintegratie Reserve Overlopende uitgaven t.l.v. product 401 Inkomen t.g.v. product 405 Reintegratie

78 310

750 62 257 466

1.603

1.603

250 77

250 77

1.503

0

6.041

1.503 610 3.291

5.972

456 3.602

Primitieve Begroting na Jaarrekening 2014 begroting 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting Storting Putting 400

1.008 450

400

483

682 450

33 0


2.250 750

0 Programma 7 – Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt

1.900

33 140 1.148

483

140 822

43

Programma 8 – Meedoen (bedragen x € 1.000) Reserve overlopende uitgaven t.l.v. product 203 WMO individuele verstrekkingen (WVG) t.l.v. product 204 WMO overige t.g.v. product 202 Volksgezondheid t.g.v. product 204 WMO overige t.g.v. product 224 Minderhedenbeleid t.g.v. product 227 Wet inburgering uitvoering t.g.v. product 240 Sportbeleid t.g.v. product 406 Financiële regeling schuldhulpverlening Reserve reïntegratie t.g.v. product 227 Wet inburgering uitvoering Reserve onderhoud gebouwen t.l.v. product 240 Sportbeleid t.g.v. product 240 Sportbeleid t.l.v. product 201 Maatschappelijke opvang en verslavingszorg t.l.v. product 221 Buurtwerk Reserve Wijkaanpak t.l.v. product 222 Wijkaanpak Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 202 Volksgezondheid t.l.v. product 221 Buurtwerk t.g.v. product 221 Buurtwerk t.l.v. product 227 Wet inburgering uitvoering t.g.v. product 406 Financiële regeling schuldhulpverlening


50

(bedragen x € 1.000) Reserve overlopende uitgaven t.g.v. product 210 Openbaar primair onderwijs t.g.v. product 216 Kind- en jeugdbeleid t.g.v. product 212 Lokaal onderwijsbeleid Reserve onderhoud gebouwen t.l.v. product 216 Kind- en jeugdbeleid Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 211 Huisvesting onderwijs Reserve egalisatie onderhoud onderwijs t.l.v. product 211 Huisvesting onderwijs Reserve decentralisatie huisvesting onderwijs t.l.v. product 211 Huisvesting onderwijs

66 484 50 108 180

1.027

1.027 8

50

46 11 30 171

82

122 17

122 17 325

1.027 116

1.770

325 1.027

66 2.464

1.990

66 2.352


33 135 14

14

33 57 1 26

900

900 63

0


66 484 50 216 180

66

82 Programma 9 – Jeugd en onderwijs

529 75

105

1.800 1.800

1.140

1.796 1.885

991

44

Programma 10 – Economie, kunst en cultuur (bedragen x € 1.000) Reserve museumaankopen t.l.v. product 232 Musea Reserve sociaal-economisch beleid (SEB) t.g.v. product 10 Economie, kunst en cultuur Reserve onroerende zaken t.g.v. product 233 Bibliotheekwerk Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 10 Economie, kunst en cultuur t.g.v. product 230 Cultuur Reserve onderhoud gebouwen t.l.v. product 230 Cultuur t.l.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek t.l.v. product 232 Musea t.l.v. product 233 Bibliotheekwerk Reserve kapitaallasten t.l.v. product 230 Cultuur Reserve overlopende uitgaven t.g.v. product 10 Economie, kunst en cultuur t.g.v. product 230 Cultuur t.l.v. product 5 Monumentenzorg Reserve egalisatiereserve rente t.g.v. product 230 Cultuur Reserve vervanging automatisering musea t.l.v. product 232 Musea Reserve conserveringen SAB t.g.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek t.l.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek Reserve Gevelfonds t.g.v. product 5 Monumentenzorg Reserve Deventer geschiedenis in beeld t.l.v. product 230 Cultuur Reserve huisvesting gem. apparaat t.g.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 230 Cultuur


30 25

25

128 30

128 30

3.022 65

-9 12 10 2 5.000 65

196 30 6

156 30 7 17

4

4 104

11

4 128

11 110

11

31


35

165 11

3.420

75 12

766

165 2

26

26

171 1.481

171 823

5.070

45

Programma 11 – Algemene dekkingsmiddelen


(bedragen x € 1.000) Reserve decentrale arbeidsvoorwaarden t.g.v. product 994 Calculatieverschil Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat t.g.v. product 994 Calculatieverschil t.l.v. product 994 Calculatieverschil t.l.v. product 993 Calculatieverschil Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.l.v. product 900 Reserves en voorzieningen t.g.v. product 994 Calculatieverschil t.l.v. product 908 Algemene lasten en baten Reserve kaplasten DOWR i t.l.v. product 993 Calculatieverschil Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 900 Reserves en voorzieningen t.g.v. product 900 Reserves en voorzieningen Reserve winstafdrachten EV t.g.v. product 900 Reserves en Voorzieningen Egalisatiereserve rente t.g.v. product 900 Reserves en Voorzieningen t.l.v. product 902 Financiering Vermogensreserve t.l.v. product 900 Reserves en voorzieningen Reserve overlopende uitgaven t.l.v. product 908 Algemene lasten en baten t.g.v. product 993 Calculatieverschil t.g.v. product 994 Calculatieverschil t.l.v. product 994 Calculatieverschil Saldireserve t.g.v. product 900 Reserves en Voorzieningen Algemene reserve t.l.v. product 900 Reserves en Voorzieningen

53 683

(bedragen x € 1.000) Stortingen en puttingen tlv reserve Grondexploitatie Stortingen en puttingen tlv overige reserves


2.001

803

3.329

2.100

3.813

3.049 3.786 37 3.813

380 462

383 462 1.079

686

1.425

1.425

2.042

5.675

5.675

189

189

189

3.501

4.001

4.001

4.403

6.339

400

400

990

990 95 418

72

95 306 72

2.557

3.589 Totalen Incidenteel

53

6.468

567 15.461

15.369

Primitieve begroting Begroting na 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting 0 3.810 3.810

0 12.430 12.430

388 27.532 27.920

0 27.588 27.588

2.557 565 18.968

16.255

Jaarrekening 2014 Storting

Putting

319 38.541 38.880

466 26.822 27.288

46

Structureel Programma 2 – Openbare orde en veiligheid (bedragen x € 1.000) Reserve eenmalige problematiek t.l.v. product 303 Openbare orde en veiligheid

Programma 3 – Leefomgeving (bedragen x € 1.000) Reserve knelpunten sport t.l.v. product 241 Buitensportaccommodaties t.g.v. product 241 Buitensportaccommodaties Reserve riolen en gemalen t.l.v. product 32 Riolering en waterhuishouding t.g.v. product 32 Riolering en waterhuishouding Reserve mobiliteitsfonds parkeren t.l.v. product 23 Betaald Parkeren Reserve investeringen sport t.g.v. product 241 Buitensportaccommodaties t.l.v. product 241 Buitensportaccommodaties Reserve bijdrage kapitaallasten t.g.v. product 241 Buitensportaccommodaties


(bedragen x € 1.000) Reserve tarieven huishoudelijk afval t.l.v. product 31 Verwijderen huishoudelijk afval t.g.v. product 31 Verwijderen huishoudelijk afval

19

19 14

241

0

24 225

241

99 78

147 645

253

281 381

253

475 381

225 520

147

894

454 476

847

831

700



0

6 6


1.288 Programma 4 – Openbare orde en veiligheid

0

6 6

0

0

466 466

0 0

505 505

47

Programma 6 – Herstructurering en vastgoed (bedragen x € 1.000) Reserve onroerende zaken t.l.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie t.g.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie Reserve onderhoud gebouwen t.g.v. product 13 onroerende goed buiten exploitatie Reserve herstructurering t.l.v. product 4 herstucturering t.g.v. product 4 herstucturering Egalisatiereserve rente t.g.v. product 11 grondexploitaties Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 11 grondexploitaties t.l.v. product 11 grondexploitaties Reserve grondexploitatie t.g.v. product 11 grondexploitaties


(bedragen x € 1.000) Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 202 Volksgezondheid Reserve decentralisatie huisvesting onderwijs t.g.v. product 240 Sportbeleid

(bedragen x € 1.000) Reserve eenmalige problematiek t.g.v. product 213 Leerlingzaken Reserve decentralisatie huisvesting onderwijs t.g.v. product 211 Huisvesting onderwijs

79

293 1.191

355

528 813

406

1.899

1.899

43

43

142

750 1.941

2.246

52

750 3.798

4.119

3.698 8.992


41 95

54

0

41 95

54

0

41 95


0


2.489 457

0 Programma 9 –Jeugd en onderwijs

3.539 293

602 Programma 8 -Meedoen

1.811

2.816 2.874

58

0

2.821 2.879

58

0

2.837 2.895

48

Programma 10 –Economie kunst en cultuur (bedragen x € 1.000) Reserve bijdrage kapitaallasten t.g.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek t.g.v. product 232 Musea t.l.v. product 232 Musea Reserve kunstaankopen t.l.v. product 230 Cultuur Reserve vervanging automatisering SAB t.l.v. product 231 Stadsarchief en athenaeumbibliotheek Reserve bijdrage kapitaallasten t.g.v. product 233 Biblioteekwerk Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 10 Economie, kunst en cultuur


46 4

400

400

100

150

50

12

11

11 225

112 Programma 11 – Algemene dekkingsmiddelen

46 4

50

561

174 449

461

174 224


(bedragen x € 1.000) Reserve bijdrage kapitaallasten t.g.v. product 994 Calculatieverschil t.l.v. product 994 Calculatieverschil Reserve gemeentebrede investeringen (RGI) t.g.v. product 900 Reserves en voorzieningen Reserve onderhoud gebouwen t.l.v. product 993 Calculatieverschil Egalisatiereserve rente t.l.v. product 902 Financiering Reserve afkopen t.g.v. product 900 Reserves en Voorzieningen Reserve verstrekte geldlening Vitens t.g.v. product 901 Beleggingen Diverse reserves-toevoeging bespaarde rente etc. t.l.v. product 902 Financiering

12

12

718

1.063

1.063

238

114

1.293 1.407

296

321

1.354

1.354

108

108

108

124

124

124

244

1.293 3.181

1.307

1.027 2.702

2.013

Resultaatbestemming Totalen Structureeel (bedragen x € 1.000) Stortingen en puttingen tlv reserve Grondexploitatie Stortingen en puttingen tlv overige reserves Toevoeging rente aan reserves Stortingen en puttingen exclusief rente


Primitieve begroting Begroting na 2014 wijziging 2014 Storting Putting Storting Putting 0 4.080 4.080 -1.293 2.787

750 4.975 5.724 0 5.724

0 6.888 6.888 -1.293 5.595

750 9.091 9.841 0 9.841

Jaarrekening 2014 Storting

Putting

0 8.119 8.119 -1.207 7.092

3.698 11.726 15.424 0 15.424

49

Totalen (bedragen x € 1.000) Saldo stort en putt tlv reserve Grondexploitatie Saldo stort en putt tlv overige reserves Saldo stort en putt totaal excl rente Toevoeging rente aan reserves Saldo stortingen en puttingen, totaal inclusief rente


Primitieve begroting 2014 Saldo 750

Begroting na wijziging 2014 Saldo 362

Jaarrekening 2014

9.514 10.264 1.293

2.259 2.621 1.293

-8.112 -4.267 1.027

11.557

3.914

-3.240

Saldo 3.845

50

Bijlage 7 - Staat van reserves Bedragen in € Reserves RSCATAR RSFUCALG RS1909 RS2500 RS2501 RS2508 RS1904 RS2414 RSCATBR RSFUCBES RS1910 RS1908 RS1529 RS1528 RS2507 RS2529 RS2538 RS2540 RS1701 RS1317 RS1320 RS1356 RS1357 RS1371 RS1513 RS1519 RS1526 RS1527 RS1901 RS1911 RS1940 RS1381 RS1336 RS1337 RS1338 RS1339 RS1524 RS2415 RSFUCEGA RS1308 RS2506 RS2101 RS2105 RS1307 RS1331 RS1334

Algemene Reserve Algemeen Reserve risico grondexploitatie Saldi Reserve Algemene Reserve Egalisatiereserve rente Reserve Grondexploitatie Reserve Uitkeringen Bestemmingsreserve Besteding Res. Management Gronde Res. Conjunctuur Res. ISV2 geluid Res. ISV2 bodem Res. Huisvesting gemeentelijk Res. Eenmalige problematiek Res. Gemeentebrede investeringen Res. Risico's Res. Vervangingsschema Res. Kunstaankopen Res. Deventer geschiedenis Res. Knelpunten sport Res. 1/3 regeling sport Res. Legaat Bathmen Res. Mind Res. Gevelfonds Res. Parkeerbijdrage b Res. Mobiliteitsfonds Res. Sociaal economisch Res. Onroerende zaken Res. As binnenstad col Res. ICT i/d Samenleving Res. Museumaankopen Res. Vervanging automat Res. Vervanging automa Res. Conserveringen sab Res. Herstructurering Res. Reintegratie Egalisatie Res. Egalisatiereserve Res. Overlopende uitgaven Res. Decentrale arbeid Res. DOWR-i kapitaallasten Res. Decentrale huisvesting Res. Onderhoud gebouwen Res. Mondiaal beleid

Boekwaarde 31-12-2013 72.396.997 16.884.812 16.884.812 1.609 4.533.693 241.115 2.206.082 6.764.845 3.137.467 55.512.185 26.652.143 132.000 423.644 900.818 1.865.352 7.719.195 3.214.215 454.796 72.868 165.717 11.718 80.548 123.106 3.500 950 174.198 28.935 1.474.562 103.091 1.500.552 143.552 269.321 18.420 6.322 102.413 314.498 5.312.291 2.035.559 24.948.651 76.426 6.820.298 247.441 11.605.102 1.803.871 214.968

Resultaat bestemming 4.500.351 2.721.351 2.721.351 2.721.351

1.779.000

1.779.000 1.779.000

Boekwaarde 1-1-2014 76.897.348 19.606.163 19.606.163 1.609 7.255.044 241.115 2.206.082 6.764.845 3.137.467 57.291.185 26.652.143 132.000 423.644 900.818 1.865.352 7.719.195 3.214.215 454.796 72.868 165.717 11.718 80.548 123.106 3.500 950 174.198 28.935 1.474.562 103.091 1.500.552 143.552 269.321 18.420 6.322 102.413 314.498 5.312.291 2.035.559 26.727.651 76.426 8.599.298 247.441 11.605.102 1.803.871 214.968

Rente

Tlv exploitatie

1.026.836 338.242 338.242

45.952.211 8.577.467 8.577.467

338.242

565.079 7.658.567 318.405

Tgv exploitatie 43.113.694 13.133.811 13.133.811 2.725.390

688.594

37.374.744 22.790.659 2.250.000 1.900.000

3.822.789 5.441.900 4.542.601

6.227.649 4.164.000 29.979.883 19.746.204 750.000 81.208 432.352 3.075.103 6.597.117 2.890.618 72.868

50.000 2.026 23.899 380.022

99.503 442.417

165.000 252.871 3.539.083

30.333 4.400 11.200 11.300 528.235 580.255

580.255

7.281.345 63.285 3.197.075 1.079.053 1.796.492 409.672 11.647


92.439 25.000 2.489.042 143.553 200.000

75.278 405.707 1.709.000 8.907.389 4.018.411

2.877.959 503.289

Boekwaarde 31-12-2014 80.762.701 15.388.060 15.388.060 1.609 4.529.654 806.194 3.637.000 3.257.491 3.137.467 65.374.641 29.696.597 1.500.000 2.032.000 342.436 468.466 2.613.038 6.563.978 4.866.198 454.796 0 215.717 13.744 4.944 60.711 3.500 950 9.198 28.935 1.634.994 78.091 2.550.593 0 69.321 48.753 10.722 113.613 250.520 5.434.819 326.559 25.681.862 139.711 7.777.961 247.441 1.079.053 11.103.890 1.710.254 226.615

51

Bedragen in € RS1358 Res. Investeringen buitensport RS1387 Res. WMO Algemeen RS2310 Res. Tarieven huishoud RS2311 Res. Riolen en gemalen RS1330 Res. Wijkaanpak RSFUCINK Inkomens RS2541 Vermogensreserves RSFUCTEC Technisch RS2519 Res. Verstrekte geldlening RS2536 Res. Afkoopsom winstafdrachten RS2542 Res. Afkopen RS2547 Res verstrekte geldlening RS2548 Res. Afkoop erfpacht RS1704 Res. Afkoopsom Regionalisering RS2104 Res. Kapitaallasten RS1369 Res. RS bijdrage kapitaallasten RS1386 Res. Kapitaallasten *bevat mutatie wijziging BBV wetgeving riolering ad 402.000


Resultaat bestemming

Boekwaarde 1-1-2014

171.905 5.000 3.313.268 690.372

171.905 5.000 3.313.268 690.372

72.248 72.248 3.839.143 544.536 289.265 603.774 990.508

72.248 72.248 3.839.143 544.536 289.265 603.774 990.508

Rente

Tlv exploitatie 475.628

108.339

77.775 171.419 400.000 400.000 6.902.740

14.463 30.189

Tgv exploitatie 454.414 504.071 549.245*

1.326.289 188.773 108.000 123.813

1.502.740 137.323 733.985 316.572 223.181

137.323 733.985 316.572 223.181

36.699 15.829 11.159

137.323 718.500 5.000.000 400.000


49.880

Boekwaarde 31-12-2014 193.119 5.000 2.809.197 218.202 171.419 472.248 472.248 9.523.933 544.536 114.956 525.962 866.695 1.502.740 0 52.184 5.332.400 584.460

52

Bijlage 8 - Algemene toelichting op de reserves Programma

Product

10

005

Gevelfonds

3

023

Mobiliteitsfonds parkeren

3

026

MIND

11-12-2000

3

023

Parkeerbijdrage bouwaanvragen

04-10-2006

10

010

Sociaal-economische zaken

01-01-1988

6

011

Algemene reserve grondexploitatie

04-03-1997

Risico grond

07-11-2012

6

Naam reserve

Raadsbesluit instelling 23-05-2000

6

013

Algemene reserve onroerende zaken

04-03-1997

6

011

Reserve Management grondexploitatie

13-11-2013

9

211

(Decentralisatie) Onderwijs huisvesting

01-01-1997

9

211

Egalisatiereserve onderwijs

12-04-2011

1

226

Mondiaal beleid

11-07-1995

9

210

Kunstaankopen

01-12-1961

10

230

Deventer geschiedenis in beeld

28-11-1985

8

222

Reserve wijkaanpak

3

241

Knelpunten sport

27-01-1986

3

241

1/3-regeling sport

23-10-1990

3

241

Investeringen buitensport

01-01-2000

6

004

Reserve herstructurering

div.progr.

1994

Onderhoud welzijns- en culturele gebouwen WCO

div.progr. Bijdrage kapitaallasten investeringen

2004

div.progr. Legaat Bathmen

2005

Doel van de reserve

Jaarrekening 2014 (bedragen in €)

Afdekken gemeentelijke regeling voor subsidiëring gevelverbetering in het kader van het project Binnenstad Beter. Doel van de reserve is egalisatie van de parkeerexploitatie. Tevens wordt het saldo op basis van raadsbesluiten aangewend voor investeringen in de parkeerinfrastructuur op product 23 parkeren. Verbeteren van de verkeerstechnische infrastructuur in de gemeente, ten behoeve van een betere bereikbaarheid, leefbaarheid en verkeersveiligheid Opbrengsten uit parkeerbijdragen belanghebbenden bij bouwaanvragen binnenstad dienen gestort te worden in mobiliteitsfonds om in de toekomst uitbreiding parkeerplaatsen te bekostigen. In het kader van het economisch businessplan fungeert deze reserve als financieringsmiddel van de projecten die hier uit voortvloeien. Het doel van de Algemene reserve grondexploitatie is het ondervangen van de risico's van lopende grondexploitaties. Reserve in verband met verdere verslechtering bij de te verwachten uitkomsten van de grondexploitaties voor de woningbouw. Zorgen voor egalisatie van risico's uit hoofde van de bedrijfsvoering van onroerende zaken buiten de exploitatie. Het doel van deze bestemmingsreserve is het dekken van de kosten beleidsadvisering programma herstructurering en vastgoed over de jaren 2014-2016. De gemeente heeft als lokale overheid per 01-01-1997 de zorgplicht voor de huisvesting van het basis-, speciaal- en voortgezet onderwijs, alsmede het onderhoud (buitenkant) van de schoolgebouwen. Voor de betrokken uitgaven wordt gereserveerd. Bekostiging gemeentelijke onderwijs huisvesting Geraamde uitgaven in de sfeer van internationale contacten die niet zijn gedaan worden gestort in een reserve tbv van volgend jaar. Voor- of nadelige verschillen tussen begroting en rekening egaliseren. Reserveren van structurele middelen tbv niet jaarlijkse kosten kunstaankoop, kunstopdrachten, ed. Gericht op het in stand houden van het Deventer cultureel bezit, het bewaren en beheren van hetgeen reeds aanwezig is en het gericht verzamelen van hetgeen ontbreekt. Reservering van structureel beschikbaar gestelde middelen voor wijkaanpak zodat niet uitgegeven middelen in een jaar beschikbaar blijven voor uitgaven in volgende jaren. Oplossen van knelpunten in de sport. De vorming is een uitvloeisel van de tariefsystematiek voor ingebruikgeving van sportaccommodaties (binnen en buiten) m.i.v. 1-1-1987. Reserve t.b.v. de gemeentelijke bijdrage in de stichtingskosten van trainings- en wedstrijdaccommodatie van verenigingen. De vervangingsinvesteringen m.b.t. buitensportaccommodaties worden grotendeels gedekt d.m.v. de vrijvallende kapitaallasten buitensportaccommodaties. Reserve herstructurering is ingesteld om de gemeentelijke middelen die beschikbaar zijn voor de herstructurering te houden voor uitgaven in het kader van herstructurering en wijkontwikkeling, binnen de afspraken die daarover met corporaties zijn gemaakt.

9.198 1.634.994

950 28.935 78.091 3.257.491 1.609 2.550.593 1.500.000 11.103.890 139.711 226.615 215.717 13.744 171.419 4.944

60.711 193.119 5.434.819

Opvangen van de jaarlijkse fluctuerende kosten m.b.t. onderhoud van gebouwen.

1.710.254

Op basis van BBV 2004 bruto verantwoording investeringen dus bijdragen uit reserves en/of derden dienen op de balans te worden verantwoord.

5.332.400

Bekostiging diverse uitgaven op cultureel gebied in Bathmen.


3.500

53

Programma

Product

4

031

Tarieven huishoudelijk afval

3

032

Riolen en gemalen

4 4

037 036

ISV-2 geluid ISV-2 bodem

8

Naam reserve

Raadsbesluit instelling

Beperking van uitgaafschommelingen en daardoor beheersen van de lasten voor de burgers / egaliseren van de rekeningresultaten. Beperking van tariefschommelingen in het rioolrecht en egaliseren van de 01-01-1996 rekeningresultaten. 09-11-2011 Is het bekostigen van de uitvoering van geluidsaneringen 09-11-2011 Is het bekostigen van de uitvoering van bodemsaneringen

10

231

Conserveringen SAB

1995

10

231

Vervangingsreserve automatisering SAB

1993

10

232

Museumaankopen Musea

1976

Div.

Reserve kapitaallasten

7

401

Uitkeringen

7 10 11

405 232 900

Reintegratie Vervangingsreserve automatisering Musea Saldireserve

11

900

Algemene reserve

1949

11

900

Eenmalige problematiek

1996

11

900

Vermogensreserve

11

900

Gemeentebrede investeringen

11

900

Overlopende uitgaven

11

900

Afkopen

11 11

900 900

Afkoop winstafdrachten E&V Verstrekte geldlening EDON

11

902

Egalisatiereserve rente

11 11

900 901

Risico's Reserve verstrekte geldleningen vitens

16-12-2002

Reserve afkoop Erfpachten

17-12-2014

11

Kpl-311

Decentrale arbeidsvoorwaarden

11

Kpl-div

Reserve kapitaallasten


01-01-2001

WMO Algemeen

11

Doel van de reserve

13-05-2009 1993 01-01-1985

28-04-2003

juni 1999 1999 28-03-2004 16-12-2002 voorm. Diepenveen 1984

Opvangen van de jaarlijkse fluctuerende kosten m.b.t. het beleid van de WMO Het egaliseren van de uitgaven t.b.v. de conservering van de collectie en het voor een volgend jaar reserveren van middelen die van derden zijn verkregen t.b.v. voornoemde conservering. Gelden reserveren voor vervanging/uitbreiding hard en software. Middelen beschikbaar te hebben op momenten waarop zich de gelegenheid voordoet om voor Deventer belangrijke museumstukken te verwerven. Ter dekking van de meerjarige kapitaallasten, conform de eisen in het Besluit Begroting en verantwoording De reserve uitkeringen is ingesteld in navolging van de reserve FWI. De reserve vormt een buffer voor het risico op de Wwb uitkeringen. Reservering vrij besteedbare middelen reïntegratie voor komende jaren Gelden reserveren voor vervanging hard en software binnen de Musea. Opvang nadelige rekeningresultaten. Opvangen eenmalige tegenvallers en inspelen op zaken die om een onmiddellijke oplossing vragen. Opvangen van eenmalige tegenvallers en inspelen op zaken die om een onmiddellijke oplossing vragen met de nadruk op het opvangen van begrotingstekorten. Het fungeren als achtervang van calamiteiten en tegenvallers, waar de gevolgen zich uitstrekken over meerdere jaren, de reserve dient dus als algemeen weerstandsvermogen. Voorzien in voldoende middelen om gedurende een lange reeks van jaren uitgaven in stedelijke investeringsprojecten te kunnen financieren zonder dat de lasten hiervan op de gemeentebegroting drukken. Tijdelijk stallen van over te hevelen budgetten. Samenvoeging reserve bezuinigingen voormalig RD en reserve afkoop onroerende eigendommen. Afkoop bezuinigingstaakstellingen EV. Dekking van kapitaallasten (i.c. de rente) van het hier tegenover staande actief. Egalisering rente als gevolg van het hanteren van een voorgecalculeerd renteomslagpercentage, waarbij voor zowel de begroting als de rekening eenzelfde percentage wordt aangehouden. Specifieke risico's, zoals benoemd in de bezuinigingsnota 2004. Dekking van kapitaallasten (i.c. de rente) van het hier tegenover staande actief. Verschil marktwaarde-boekwaarde erfpacht. De eenmalige netto opbrengst wordt gestort in de reserve afkoop erfpacht. Het jaarlijks toe te rekenen rentepercentage aan deze reserve is 3,6 % ter dekking van wegvallende jaarlijkse inkomsten. Ontwikkeling op lokaal gebied van decentrale arbeidsvoorwaarden. Ter dekking van de meerjarige kapitaallasten, conform de eisen in het Besluit Begroting en verantwoording.


2.809.197 218.202 342.436 468.466 5.000 250.520 113.613 48.753 584.460 3.137.467 326.559 10.722 4.529.654 806.194 6.563.978 472.248

4.866.198 7.777.961 525.962 114.956 544.536 3.655.644 454.796 866.695 1.502.740 247.441 52.184

54

Programma

Product

Naam reserve

11

994

Reserve DOWR-i

11 1 6

900 1a-104 11

Huisvesting gemeentelijk apparaat ICT in de Samenleving Reserve Conjunctuur

Raadsbesluit instelling

Doel van de reserve


11-12-2013 Door de vorming van DOWR-I zijn de investeringsuitgaven uitgesteld. Dit leidt tot vrijvallende kapitaalslasten. Daarnaast is er sprake van een investeringspiek in 20142015-2016. Om de exploitatie effecten te egaliseren is in 2013 bij raadsbesluit (11-122013) ingestemd met de vorming van een reserve egalisatie kapitaalslasten. De werkelijke ontwikkeling is een gevolg van de daadwerkelijke investeringen in de loop der jaren en is onderhevig aan werkelijke projectvoortgang. 1976 Verbetering van de bestaande huisvesting van het gemeentelijk apparaat. 2007.09647 Bestemmingsreserve om ICT-projecten in de samenleving te dekken. 19-12-2012 Conjunctuurreserve bedrijventerreinen is ingesteld om in te kunnen spelen op de 2012.758983 gevolgen van de recessie.


1.079.053

2.613.038 69.321 2.032.000

55

Bijlage 9 - Staat van voorzieningen Bedragen in €


Tlv exploitatie

Voorzieningen 9.699.382 1.507.845 1 Vz ILB 215.500 164.022 1 Vz wethouderspensioen 5.658.014 634.169 1 Vz overschrijdingsregeling bo 206.317 1 Vz overschrijdingsregeling vso 15.479 3 Fonds collectie Reijns 153.253 10.800 3 Fonds collectie knecht-drenth 662.392 79.900 3 Vz Recht op energie (TELI) 4.500 1 Fonds evenementen 434 50.938 1 Vz afgesloten complexen 1.137.000 25.000 3 Vz riolering ex artikel 44 lid 2* 0 422.591 3 VZ legaat Waanders 120.425 3 Vz beheer CAI gelden 1.646.492 1 Voorziening verplichtingen, verliezen 7.232.744 874.129 en risico's 3 Middelen van derden 2.466.638 633.716 *bevat mutatie 402.000 in kader wijziging BBV wetgeving riolering


Vrijgevallen

Aanwending


4.500

1.726.435

0

896.492 815.151

9.476.292 379.522 5.927.619 206.317 15.479 149.261 742.292 0 372 762.412 422.591 120.425 750.000 7.291.722

4.500

911.284

2.184.570

364.563

14.792 4.500 51.000 399.588

56

Bijlage 10 - Algemene toelichting op de voorzieningen Programma Product Naam voorziening 11

900

Voorziening CAI

6

011

Afgesloten complexen

9

212

9

212

10

232

Fonds collectie KnechtDrenth

10

232

Fonds collectie Reijns

3

28

Legaat Waanders

3

32

Voorziening riolering ex artikel 44 lid 2

10

009

Fonds Evenementen

11 11

994 994

ILB Wethouderspensioen

Overschrijdingsregeling basisonderwijs Overschrijdingsregeling voortgezet onderwijs

Raadsbesluit Doel van de voorziening Jaarrekening 2014 instelling (Bedragen in €) Specifieke besteding van gelden van derden ( opgeheven stichting 750.000 11-03-2009 beheer CAI) Voorziening voor uitvoeren van civieltechnische werken ter 762.412 03-04-1997 afwikkeling van exploitatiegebieden van de afsluiting van grondcomplexen. Wettelijke doorbetalingsverplichting aan bijzonder BO in verband met 206.317 1998 evt. hogere uitgaven t.b.v. openbaar BO binnen periode van 5 jaar. Wettelijke doorbetalingsverplichting aan bijzonder VO i.v.m. hogere 15.479 1920 evt. hogere uitgaven t.b.v. openbaar VO binnen periode van 5 jaar. Schenker (echtpaar Knecht-Drenth) heeft de wens dat de aan de 742.292 2003 gemeente geschonken collectie, ook na hun beider overlijden, als één geheel in stand wordt gehouden en uitgebreid. Schenker de Heer A.M Reijns is reeds tijdens zijn leven bezig geweest 149.261 de in zijn bezit zijnde blikkencollectie onder te brengen op een plaats waar deze duurzaam en toegankelijk voor anderen zou worden 20-7-2011 Bovendien is deze collectie complementair aan de reeds in het bezit zijnde blikcollectie van de musea, Uit de nalatenschap is een bedrag van €166,000,- geschonken ten behoeve van de beheerkosten van de collectie Reijns. Gelet op aanvaarding van het ‘Legaat Waanders’ instelling van een 120.425 10-9-2014 voorziening. Aanwending voorziening ter aanvullende verfraaiing van het Worpplantsoen, conform wens erflater. Ingesteld als gevolg van aangescherpte richtlijnen BBV waarbij 422.591 * vrijvallende kapitaallasten in de voorzieningen worden gestort, inclusief het bedrag voor groot onderhoud 2013. 372 2002 Voorziening voor bijdragen aan specifieke binnenstadsevenementen Voorziening is ingesteld om aan de CAO afspraken aangaande het 379.522 17-01-014 Individueel Loopbaan Budget te kunnen voldoen. Een medewerker heeft recht op € 500 per jaar en dan voor drie jaren. (2013-2015) 18-11-2009 Dekking diverse risico's 5.927.619

* o.b.v. BBV moet deze voorziening worden ingesteld. Deze voorziening wordt bij de jaarrekening 2014 door de Raad ingesteld Jaarrekening 2014 – gemeente Deventer

57

Bijlage 11 – Verloopoverzicht overlopende activa en passiva Omschrijving Passiva

Huiselijk Geweld 2015-2016 AS Binnenstad Colmschate VOB provinciale bijdrage Amstellaan Siemelingsweg Ontwikkeling Stationsomgeving Provinciaal Meerjarenplan Recreatief Groen Aanpassing voetbalwedstrijdveld Go Ahead Actieplan luchtkwaliteit pMJP 09 - inrichtingsvisie Weteringen pMJP - Wechelerveld pMJP - Gebiedsuitwerking Frieswijk Oostermaet pMJP - Kamsalamander pMJP - IJskelders en brug (Frieswijck) Pmjp - Gooiermars Externe veiligheid Schipbeekzone Energieloket Veenoord - Teugse Kolk Sanering verkeerslawaai Aanvullende gevelmaatregelen Gebiedsontwikkeling SZ Gooiermars Gebiedsmakelaar vooruit ontvangen Inkomsten vlg intentieovereenkomst regeling erfgoed het verhaal van overijssel Besluit locatiegebonden subsidies Provinciale bijdrage Herstructurering uitvoeringsprogramma leefbare Rivierenwijk Herinrichting Hermanslocatie kluspanden Voorstad Oost Steenbrugge Spoorse doorsnijding A1 Subat H.Hondstr / Mr de Boerln Afrekening dekl deel BBZ 2014 Ministerie Regiocontract (Technicampus) Centre of Excellence W deel Participatiebudget 2014 Medische heroine behandeleenheid Nazorg ex gedetineerden Electronisch kinddossier Wonen, Zorg en Welzijn

Gerelateerd programma/ product

Saldo begin jaar 2014

Toevoegingen (=ontvangen bijdragen)

2/303 3/026 3/026 3/026 3/026 3/028 3/028

0,00 1.388.447,83 92.601,00 1.913.555,81 3.347.576,44 34.025,00 253.783,25

31.500,00

3/241 4/45 4/45 4/45

16.633,00 50.000,00 7.500,00 15.490,00

4/45 4/45 4/45 4/45 4/45 4/45 4/44 4/36 4/37 4/37 4/45 5/1 5/1

0,00 0,00 1.259,00 6.000,00 0,00 0,00 45.334,00 80.000,00 31.296,00 260.340,60 0,00 13.158,00 31.069,90

5/1 5/3 6/4

114.826,86 138.128,00

3.274,63 138.128,00

164.075,00 160.000,00

112.278,00 160.000,00 47.075,00

-56.500,00 700.000,00 5.148,00

Vrijgevallen (bestede) bedragen

1.388.447,83 92.601,00 291.011,09 2.292.630,00 34.025,00 253.783,25 16.633,00 7.500,00 15.490,00

2.500,00 6.250,00

1.259,00 6.000,00

300.000,00

64.248,00 26.666,00

150.774,60 64.000,00 13.158,00

41.850,00

Saldo einde jaar 2014

31.500,00 0,00 0,00 1.566.044,72 1.754.946,44 0,00 5.148,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 2.500,00 0,00 6.250,00 0,00 0,00 235.752,00 18.668,00 80.000,00 31.296,00 109.566,00 64.000,00 0,00 31.069,90 41.850,00 111.552,23 0,00

6/4 6/4 6/4 6/11 6/11 6/13

100.000,00 1.334.645,00 107.239,58

7/401

309.813,00

517.589,00

559.684,00

267.718,00

7/405 7/405 - 8/201 8/201 8/201 8/202 8/204

30.000,00 423.840,00 0,00 0,00 0,00 356.695,77

0,00 3.964.459,00

30.000,00 4.388.299,00

254.400,00

493.733,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 117.362,77


150.000,00

1.134.645,00

51.797,00 0,00 102.925,00 100.000,00 200.000,00 107.239,58

58

Omschrijving Passiva Regionaal overleg transitie HZL Educatie en scholingsprojecten Project alle daagse kansen (PAK) PMJP platteland wijkaanpak Sportcoach, aangepast sporten € 1,- regeling breedtesport 2013-2014 BDU Centrum Jeugd en Gezin VVS/OAB VVV extra Van wieg naar werk deel 2 Beleidsinformatie Jeugd Overijssel Beleefbaar maken Landweer PMJP Marskramerpad Aanpak leegstand kantoren CleanTech Ondernemershuis Cultureel erfgoed (GSB programma) Hegius Filmtheater/Filmtheater Viking Locatie Geb. Drie Haringen Externe veiligheid BRIM subsidies onderhoud monumenten VOB Hanzeweg 20 Bijdrage prov Mr. De Boerlaan 20 project Groot Douwel Totaaltelling Omschrijving Activa Provinciale bijdrage PMJP Kulturhus Schalkhaar IMG duurzaamheid 01 NTO def. Afrekening PMJP 20 NTO Prov Ceintuurbaan 20 NTO EFRO Mr. De Boerlaan Fietstunnel Rivierenwijk Groene Wal Stationsomgeving 26 prov bijdrage Rembrandtkade 26 Emmalaan Provinciale bijdrage actieplan verkeersveiligheid 2013 Prins Bernhardsluis Kavels voor Koeien Masterplan Schipbeek PMJO Cultuurvoucher uitvoeringsprogramma Voorstad Oost


Gerelateerd programma/ product 8/204 8/220 8/221 8/222 8/240 8/240 8-202/9-216 9/216 9/216 9/216 9/216 10/5 10/10 10/10 10/10 10/10 10/230 10/230 10/232 4/45 kp VG 3/26 3/20 3/20



Toevoegingen (=ontvangen bijdragen) 0,00 49.500,00 964,00 30.333,00 0,00 0,00 204.300,00 177.609,60 64.018,68 616.387,81 1.889.965,11 1.169.387,36 936.287,00 343.434,00 0,00 440.928,00 25.671,53 0,00 0,00 0,00 0,00 23.500,00 0,00 500.000,00 0,00 11.220,00 0,00 0,00 325.000,00 193.391,00 0,00

Vrijgevallen (bestede) bedragen 3.203,00

113.500,00 177.609,60 64.018,68 2.297.089,11 674.935,00 336.397,00 228.454,00 19.670,00 0,00 17.813,00 335.000,00 0,00 0,00

0,00 0,00

325.000,00 0,00

0,00 26.833,00 0,00 3.480.000,00 0,00 342.000,00 0,00 33.310,05 13.947.497,02 13.745.072,16

2.767,00 267.054,00 173.198,50


1/305 1/104 3/01 3/20 3/20 3/26 3/26 3/26 3/26

20.000,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 377.494,62 316.648,00 0,00 7.780,61

3/026 3/038 4/35 5/1 6/11 6/4

33.659,00 146.633,00 32.402,14 0,00 0,00 83.000,00



377.494,62 316.648,00

23.990,00 7.780,61 22.593,56

46.297,00 31.297,00 0,00 0,00 90.800,00 0,00 -0,00 209.263,81 1.430.739,36 7.037,00 212.474,00 6.001,53 0,00 5.687,00 165.000,00 11.220,00 0,00 0,00 193.391,00 0,00

24.066,00 3.212.946,00 168.801,50 33.310,05 16.757.052,29 10.935.516,89

20.000,00 63.328,00 46.943,32 72.452,00 40.000,00


33.659,00 146.633,00 32.402,14

83.000


0,00 12.500,00 63.328,00 46.943,32 72.452,00 40.000,00 0,00 23.990,00 0,00 22.593,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

59

Omschrijving Activa provinciale bijdrage Hermanslocatie BDU Centrum Jeugd en Gezin Prov. bijdrage Regiekamer Kulturhus Diepenveen PMJP wijkaanpak Sportactiviteiten risicojongeren € 1,- regeling breedtesport 2013-2014 Schuldhulpverlening Winkelmanagement Ondernemershuis Cultuureducatie primair onderwijs Cultuur aan basis PMJP Marskramerpad PMJP Wandelroutenetwerk Cultureel erfgoed Hegius Filmtheater/Filmtheater Viking Locatie WSF subsidie BRIM subsidies onderhoud monumenten Amstellaan Totaaltelling




6/4



28.730,00

8-202/9-216 8/201 8/221 8/222 8/240 8/240 8/406 10/10 10/10 10/230 10/230 10/10 10/10 10/230

0,00 25.000,00 20.000,00 21.000,00 11.011,00 0,00 250.842,00 23.780,00 52.000,00 5.330,60 3.030,00 3.650,00 1.000,00 100.000,00

10/230 10/231

0,00 25.332,00

kp VG 3/26

0,00 0,00 1.572.092,97

Saldo einde jaar 2014 28.730,00

250.842,00 38.676,00 52.000,00 39.065,40 0,00 3.650,00 1.000,00 100.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.734,40 0,00 59.685,00 0,00 3.030,00 3.030,00 0,00 0,00 0,00

4.675.000,00 25.332,00

25.332,00

4.675.000,00 25.332,00

2.996,00 430.806,00 5.563.251,08

48.000,00 1.653.193,77

2.996,00 382.806,00 5.482.150,28

25.000,00 20.000,00 21.000,00 11.011,00 19.734,40 0,00 74.581,00 36.764,80 0,00

60

Bijlage 12 – Overzicht uitgaven en inkomsten lopende investeringen

B/L

Product

Actiefnummer

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten

3 4 11 13 13 13 13 13 13 13 13 13 20 20 23 23 23 23 24 24 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 28 32 32 32 32 32 32

E7033020 E7044100 L70401 V71031 V71034 V71075 V71079 V71296 V71986 V72467 V74676 V75818 T7201017 T7201018 E530022A E530031 E530032 E530033 E520025 E520026 E520011A E520015 E520018 E520020 E520021 E520022 E520023B E520024 E570140 L70002 L70201 T7280014 T7320109 T7320110 T7320113 T7320115 T7320120 T7320120A

Lasten

32

T7320121A

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten

32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 38 38 38 38 44 46 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211 211

T7320122A T7320125 T7320126 T7321401 T7321402 T7321404 T7321407 T7321408 T7321409 T7321414 T7380002B T7380005 T7380006 T7380030 E7355010 E520014 W1110009 W1112003 W1114001 W1114002 W1114003 W1114004 W1114005 W1114006 W1114007 W1115001 W1115002 W1115003 W1115004 W1115005 W1115006

Actiefomschrijving

Woonwagen nieuw 6 Huis van de wijk Oostelijke ontsluiting a1 Noordenbergschild 9 Papenstraat 45/47 Douwelerwetering 1 Lange Zandstraat 80 Informatiecentrum Steenbrugge Bundeling Vastgoed (planon) Terrein ijsselstreek Gronden A1 sectie N (188,186,192) 2300m2 MJOP-2014 Ceintuurbaan Herinrichting Mr. H.F. de Boerlaan Parkeerverwijssysteem Renovatie Noordenbergpoort garage Parkeren Sluiskwartier Fietsenstalling Binnenstad Ontw. Stationsomgeving - Busstation Tunnel Oostriklaan Zandbeldbrug Verkeersplan Keizerslanden en Keizerspar Dorpsstraat Diepenveen Spoortunnel Rivierenwijk Ontw. Stationsomgeving - voorbereiding Ontw.Stationsomg groene wal Ontwikkeling Stationsomgeving - fietsstraat Opwaardering Hanzeweg Ontwikkeling stationsomgeving As binnenstad colmschate wegvak 2 Siemelinksweg Project Baarlerhoek GRP 2009 riolen GRP 2010 riolen Gem. Rioleringsplan 2013 Vervanging riool Industrieweg Aanpassing Gemalen Aanpassing Gemalen nieuw GRP 2010-2014 Automat Grondwatermeetnet GRP 2010-2014 Verbeteren Waterkwaliteit GRP 2010-2014 Vervanging 2012- Centrum GRP 2010-2014 Vervanging Ceintuurbaan Afkoppelmaatregelen Automatisering grondwatermeetnet Verbeteren waterkwal. in afstemming met Cofinanciering DEUGD II Terugslagkleppen drukriolering Telemetrie Plan persleidingen Aanvullend krediet Prins Bernhardsluis Afmeervoorziening Pothoofdkade Restauratie Lage Wellekade Vervanging Hanzebrug 2007 Investering zonnepanelen Gemeentelijke g Fietspad Gorsselseweg Kimdcentrum Borgele Borglosch bouwk Kindcentrum R'wijk school bouwkundig Kindcentrum R'wijk school installaties Kindcentrum R'wijk gymzaal bouwkundig Kindcentrum R'wijk gymzaal installaties Dreef 1 renovatie gymzaal Bakkerskamp 4 renovatie schoolgebouw Oerdijk 149 Dolfijn renovatie schoolgebouw Tijdelijke uitbreiding Hovenschool Kindcentrum Borgele Borglosch install Kindcentrum Borgele De Linde sch.bouwk. Kindcentrum Borgele De Linde sch.install Kindcentrum Borgele De Linde gymz.bouwk Kindcentrum Borgele De Linde gymz.instal Kindcentrum Borgele De Linde gymz.inrich

Totaal Begroot Krediet in euro's 98.321 2.718.409 1.962.695 24.112 185.840 81.827 587.250 106.470 379.252 109.100 345.000 1.721.250 2.120.000 1.125.000 250.000 100.000 90.000 799.000 450.000 1.155.663 3.357.823 1.105.171 4.310.000 315.500 4.278.000 5.487.000 200.000 18.011.862 8.829.881 1.097.753 821.502 43.932 384.907 1.813.119 200.000 796.114

Totaal Jaarmutatie Totaal Totaal Realisatie 2014 Realisatie Saldo t/m 2013 in Begroting 2014 in euro's excl. euro's Goedgekeurd Verplichting in euro's in euro's 98.963 98.321 0 381.105 2.285.892 1.751.099 586.206 1.962.695 2.142.286 -2.142.286 24.112 -24.112 0 0 -18.028 0 179.645 6.195 -0 81.827 42.673 0 587.250 -587.250 0 0 106.470 28.000 0 0 376.998 2.254 0 9.100 5.700 100.000 0 345.000 345.000 0 92.370 1.628.880 734.547 894.333 707.291 271.303 1.848.698 282.759 229.241 113 842.129 135.888 114.112 48.262 65.850 100.000 100.000 0 13.265 76.735 59.753 16.982 264.886 21.255 86.102 448.011 100.000 116.095 333.905 1.030.767 124.896 135.123 -10.227 3.032.018 325.805 253 325.551 1.033.550 71.621 37.127 34.493 2.777.889 1.532.110 802.139 729.972 925.624 82.235 203.182 -813.306 393.536 238.287 258.530 3.625.934 1.018.612 3.213.636 1.786.935 2.681.453 7.118 192.882 276.838 -83.956 36 -36 13.515.463 4.496.399 3.285.155 1.211.244 7.840.268 989.613 174.916 814.697 708.066 389.687 338.635 51.052 740.112 50.000 81.390 -0 43.443 489 0 369.343 100.000 15.564 -0 1.767.808 45.311 46.255 -944 181.913 190.000 18.087 714.201 -90.000 16.735 65.179

127.842

7.842

120.000

7.793

112.207

418.869 180.000 100.000

368.869 50.000

50.000 130.000 100.000

9.543

40.457 130.000 0 -9.987 -2.001 -10.854 162.885 139.314 222.544 29.425 -151.803 97.184 -25.100 56.935 -0 90.955 2.074.402 3.039 2.000 -12 0 15.291 802.500 318.250 229.580 538.424 1.331.986 332.997 637.731 159.433 45.966

162.865 350.794 365.000 65.000 8.847.569 4.686.247 1.034.297 2.740.835 2.265.762 666.000 2.417.698 3.661.995 972.000 546.004 170.000 189.000 802.500 318.250 229.580 538.424 1.331.986 332.997 637.731 159.433 45.966


8.697.746 4.555.122 1.034.297 2.554.365 2.265.762 558.507 325.508 1.328.194

53.101 218.000 365.000 65.000 149.823 131.125 186.470 20.989 -7.508 2.333.799 972.000 546.004 170.000 189.000 802.500 318.250 229.580

100.000 9.987 2.001 10.854 211.480 142.456 35.575 301.627 33.941 25.100 129.535 16.538 17.788 2.330.763 970.000 546.016 170.000 173.709

61

B/L

Product

Actiefnummer

Actiefomschrijving

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten

211 211 230 230 230 232 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 500 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 994 1000 1000 1000 1000

W1116001 W1117001 W3004001 W3004002 W3006001 W3271005 W4109001B W4112001 W4112001A W4112001B W4113001 W4113002 W4113003 W4113004 W4113005 W4113006 Basis Brandweerzorg F7000104301 F7000114301 F7000104302 F7000114302 F7000104303 F7000114303 F7000104304 F7.00.01.143 F7000104305 F7000114305 F7000104306 F7000114306 F7000104307 F7000114307 F7000104308 F7000114308 F7000104309 F7000114309 F7000104310 F7000104400 F7000104500 F7000104501 F7000104502 F7000104503 F7000104504 F7000104505 F7000104506 F7000104507 F7000104508 F7000114509 F7000104510 F7000104511 F7000104512 F7000104513 F7000104514 F7000104515 F7000104516 F7000104517 F7000112302 F7000203001 F7000203002 F7000203003 F7000203007 F7000203009 F7000203011 F7003012000 F7003020000 F7003021000 F7003022000 F7000203004 F7000203005 F7000203006 F7000203008

Wittenstein 128 islam school renovatie EHL aanpassing schoolgeb.tbv vso Filmtheater Viking locatie gebouw Parkeerexpl tlv Filmtheater Viking locatie Nieuwe Markt 1G Verbouwing De Waag W7321002 Herinrichting sportpark Zandweerd Herinrichting voorzieningenpark Zandweerd Herinrichting voorzieningenpark Zandweerd Herinrichting voorzieningenpark Zandweerd Sportpark Diepenveen-ondergrond kunstgra Sportpark Diepenveen- kunstgras toplaag Sportpark Diepenveen - LED verlichting Sportpark Diepenveen - aanleg natuurgras Stadion Go-Ahead Eagles - Loopbrug Stadion Go-Ahead Eagles - Veldverwarming Basis Brandweerzorg HNW projectmanagement HNW projectmanagement 2014 HNW werkplek hardware HNW werkplek hardware 2014 HNW werkplek software HNW werkplek software 2014 HNW netwerk servers HNW werkplek hardware 2014 HNW netwerk san HNW netwerk san 2014 HNW netwerk geheugen HNW netwerk geheugen 2014 HNW netwerk switches HNW netwerk switches 2014 HNW Onvoorzien HNW onvoorzien 2014 HNW telefonie omgeving HNW telefonie omgeving 2014 HNW infrastructuur nieuwbouw I-werkorgan program 4 I - NUP I-werkorgan program 5 Harmonisatie appli sociale domein europese aanbesteding Facilitair en service management syst Zaaksysteem aanbesteding Content Management Systeem harmonisatie VTH harmonisatie GEO viewers harmonisatie PSA harmonisatie FA (financiele administratie) harmonisat Prog. 5 Harmonisatie alg. 2014 Dimpact BAG Harmonisatie DOWR DDS-ESB-ETL Harmon. Business Intelligence Harmon. Data Distr.Systeem Harmon. Belastingen Harmon. JZI Harmonisatie Modernisering GBA Harmon. Deventer Wijzer 2012 ipads Verbouwing tijdelijke huisvesting Leeuwe Verbouwing tijdelijke huisvesting Welle Verbouwing tijdelijke huisvesting Gibson Verbouwing tijdelijke huisvesting Polstr Verbouwing tijdelijke huisvesting SAB/Mu Verbouwing tijdelijke huisvesting Polstraat K. Stadhuiskwartier Directie Kosten Stadhuiskwartier 40 jaar Stadhuiskwartier EBM Stadhuiskwartier 10 jaar Verbouwing tijdelijke huisvesting stadhu Verbouwing tijdelijke huisvesting Polstr Verbouwing tijdelijke huisvesting Polstr Verbouwing tijdelijke huisvesting Landshuis

Totaal Begroot Krediet in euro's 648.750 250.000 2.875.000 1.315.000 140.000 400.000 300.000 800.000 1.300.000 500.000 175.000 175.000 50.000 150.000 150.000 175.000 2.418.276 371.667 185.833 992.500 482.500 290.000 355.000 250.000 200.000 200.000 210.000 120.000 100.000 25.000 181.000 50.000 300.000 500.000 284.500 0 645.000 100.000 147.192 114.945 300.000 300.000 250.000 300.000 440.000 387.863 100.000 0 100.000 0 300.000 0 120.000 465.000 572.846 1.339.506 186.562 65.997 511.630

21.873.835 37.068.966 6.520.857 324.707 262.208 712.973 330.246


Totaal Jaarmutatie Totaal Totaal Realisatie 2014 Realisatie Saldo t/m 2013 in Begroting 2014 in euro's excl. euro's Goedgekeurd Verplichting in euro's in euro's 648.750 250.000 2.303.472 571.528 70.008 501.520 1.315.000 140.000 140.250 -250 400.000 400.000 310.383 0 -10.383 135.931 245.746 82.788 581.281 1.510.613 217.136 -427.749 697.327 -197.327 175.000 175.000 175.000 175.000 50.000 50.000 150.000 150.000 150.000 150.000 175.000 203.360 -28.360 1.909.736 508.540 272.908 98.759 284.592 378.682 -192.849 281.543 710.957 568.457 352.528 129.972 488.537 -198.537 156.463 896.878 -541.878 280.427 -30.427 169.573 219.902 -19.902 326.273 -126.273 83.727 6.952 203.048 80.602 39.398 139.398 47.679 52.321 45.816 -20.816 -0 181.000 33.737 -33.737 68.913 -18.913 260.272 479.334 -179.334 100.000 6.832 493.168 284.500 284.500 3 -100.000 2.943 -2.946 55.185 242.407 52.373 537.442 40.267 59.733 48.709 11.024 219.762 -72.570 -72.569 -0 14.944 100.001 4.215 95.786 300.000 300.000 20.243 79.757 15.491 264.266 125.000 116.435 133.565 6.418 93.582 160.793 132.789 124.013 -84.013 147.775 168.212 87.863 308.742 79.121 100.000 0 100.000 100.000 0 300.000 0 120.000 234.265 230.735 560 230.175 367.674 205.171 80 205.092 1.423.167 -83.661 31.936 -115.598 166.224 20.338 20.338 35.285 30.712 30.712 372.939 138.691 138.691 216.634 -216.634 -216.634 0 0 11.246.513 3.782.894 2.667.264 7.960.058 924.200 27.849.950 11.525.255 24.619.511 4.837 6.516.020 247.538 77.169 77.169 262.744 -536 -536 467.930 245.042 245.043 155.188 175.057 175.058

62

B/L

Product

Actiefnummer

Actiefomschrijving

Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten Baten

4 11 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 20 20 23 23 23 24 24 25 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 28 38 38 46 230 230 230 241 241 500 994

E7044100 L70401 V71001 V71031 V71051 V71075 V71296 V75722 V75723 V75809 V75810 V75811 V77002A T7201017 T7201018 E530022A E530031 E530033 E520025 E520026 T72510001 E520011A E520015 E520018 E520020 E520021 E520022 E520023B E520024 L70002 L70201 T7280014 T7380002B T7380030 E520014 W3004001 W3004002 W3006001 W4109001B W4112001A Basis Brandweerzorg F7003020000

Huis van de wijk Oostelijke ontsluiting a1 A d m vispoort (vestingstoren) 8 en 10 Noordenbergschild 9 Tesschenmacherstraat (rollecate) 9 Douwelerwetering 1 Informatiecentrum Steenbrugge Duurstedeweg 9 (c 1512) (1465 m2) Emmerikstraat 21 (c 1475) (720 m2) Zweedsestraat 10 (c 1425) (8000 m2) Zweedsestraat 10 (c 1426) (2400 m2) Duurstedeweg naast nr. 9 (c1540)(1267m) woonruimte Sluisstraat Zuid MJOP-2014 Ceintuurbaan Herinrichting Mr. H.F. de Boerlaan Parkeerverwijssysteem Renovatie Noordenbergpoort garage Fietsenstalling Binnenstad Ontw. Stationsomgeving - Busstation Tunnel Oostriklaan Aankoop MS De Oosterkim Zandbeldbrug Verkeersplan Keizerslanden en Keizerspar Dorpsstraat Diepenveen Spoortunnel Rivierenwijk Ontw. Stationsomgeving - voorbereiding Ontw.Stationsomg groene wal Ontwikkeling Stationsomgeving - fietssta Opwaardering Hanzeweg As binnenstad colmschate wegvak 2 Siemelinksweg Project Baarlerhoek Aanvullend krediet Prins Bernhardsluis Vervanging Hanzebrug 2007 Fietspad Gorsselseweg Filmtheater Viking locatie gebouw Parkeerexpl tlv Filmtheater Viking locatie Nieuwe Markt 1G Herinrichting sportpark Zandweerd Herinrichting voorzieningenpark Zandweerd Basis Brandweerzorg Stadhuiskwartier 40 jaar

Totaal Begroot Krediet in euro's -480.000 -1.962.695 -3.379 -24.112 -18.281 -167.256 -587.250 -13.806 -16.455 -99.544 -29.893 -11.042 -100.000 -673.250 -2.000.000 -122.000 -100.000 -81.858 -799.000 -450.000 -118.263 -1.629.819 -1.105.171 -3.460.000 -315.500 -4.107.000 -4.156.000 -200.000 -11.800.000 -9.519.095 -1.097.753 -5.457.719 -2.326.332 -666.000

0 -100.000 -1.907.063


Totaal Jaarmutatie Totaal Totaal Realisatie 2014 Realisatie Saldo t/m 2013 in Begroting 2014 in euro's excl. euro's Goedgekeurd Verplichting in euro's in euro's -318.673 -161.327 -130.480 -30.847 -1.962.695 -2.142.286 2.142.286 -3.379 -3.379 -0 -24.112 -0 -18.000 -18.281 -0 -167.256 0 -587.250 0 -13.806 -13.806 -0 -16.455 -16.455 0 -99.544 -99.544 0 -29.893 -29.893 0 -11.042 -11.042 0 -100.000 0 -673.250 -369.543 -303.707 -707.291 -271.303 -1.728.698 -122.000 -0 -100.000 -100.000 -5.123 -76.735 -59.753 -16.982 -898.567 383.712 -284.145 -100.000 -116.095 -333.905 -20.000 20.000 -119.207 -7.500 8.444 -1.550.000 -79.819 -79.819 -1.033.550 -71.621 -37.127 -34.493 -2.485.353 -974.647 -462.505 -512.142 -609.303 75.315 -1.380 295.183 -316.648 -300.000 -144.075 -3.646.277 -695.588 -2.084.000 -1.613.887 -1.846.525 -200.000 -276.838 76.838 -10.200.835 -1.624.323 -1.512.600 -111.723 -8.529.482 -989.613 -174.916 -814.697 -708.066 -389.687 -338.635 -51.052 -5.457.719 206.881 -206.881 -2.139.862 -186.470 -542.813 356.343 -558.507 -20.989 -16.538 -90.955 0 0 0 -10.383 10.383 -102.275 -1.222 3.497 -12.300 -1.898.763 -1.898.228 3.465 -10.205 10.205

63

Bijlage 13 - Gewaarborgde geldleningen en staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en het verbeteren van eigen woning Staat van gewaarborgde geldleningen aan instellingen (bedragen in €) Nummer

10097 10135 10138 10139 10140 10142 10143 10143 10148 10149 10150 10151 10154 10155 10156 10158 10159 10161 10164 10165 10165 10166

Oorspronkelijk bedrag geldlening

6.579.813,13 2.012.515,26 1.439.901,35 815.120,86 3.415.921,33 656.409,78 2.689,01 90.756,04 48.285,37 5.445.362,59 8.168.043,89 8.168.043,89 1.266.046,80 4.162.072,14 1.815.120,86 1.000.000,00 600.000,00 2.516.500,81 1.500.000,00 467.490,00 732.510,00 1.200.000,00 1)

Doel geldlening

Naam geldnemer

financiering financiering financiering financiering financiering financiering verbouw/renovatie verbouw/renovatie herfinanciering nieuwbouw woningen nieuwbouw woningen nieuwbouw woningen Groote en Voorster Groote en Voorster financiering financiering financiering herfinanciering Recon.Heraut en Pakhuis Energieplan/zonnepanelen Energieplan/zonnepanelen Energieplan/zonnepanelen

Stichting Eigen Bouw Raster St. Carinova Woonzorg St. Carinova Woonzorg St. Carinova Woonzorg St. Carinova Woonzorg St. Gemeenschapshuis de Kuip St. Gemeenschapshuis de Kuip Woningstichting de Marken Woonbedrijf Ieder1* Woonbedrijf Ieder1* Woonbedrijf Ieder1* Woonbedrijf Ieder1* Woonbedrijf Ieder1* Woonbedrijf Ieder1* Deventer Groenbedrijf Deventer Groenbedrijf Woonbedrijf Ieder1* NV Wonen Boven Winkels Sportbedrijf Sportbedrijf Sportbedrijf

Restantbedrag geldlening per 01-012014 Totaal waarvan door de gemeente gewaarborgd 1 2.028.167,68 2.028.167,68 1.387.964,61 1.387.964,61 623.957,26 623.957,26 1.135.328,23 1.135.328,23 2.136.602,58 2.136.602,58 452.743,81 452.743,81 22.689,01 22.689,01 90.756,04 90.756,04 363.541,65 363.541,65 4.831.277,65 4.831.277,65 7.104.694,84 7.104.694,84 7.381.808,23 7.381.808,23 188.999,63 188.999,63 3.593.500,91 3.593.500,91 1.375.500,77 1.375.500,77 1.000.000,00 1.000.000,00 200.000,00 200.000,00 1.906.764,14 1.906.764,14

35.824.297,04

Zekerheden ad 10135 rente en aflossing worden door de gemeente via de huisvestingssubsidie aan de stichting vergoed ad 10143 de gemeente zal bij een negatieve exploitatie de Kuip aankopen ad 10149 tot en met 10151, 10154 en 10155 op basis raadsbesluit 24 mei 1993, besluit 17/93.5324 ad 10156 op basis raadsbesluit 1 november 1993, nummer 93.12952/21 ad 10158 en 10159 treasurystatuut 22 november 2005 ad 10161 op basis raadsbesluit 24 mei 1993, besluit 17/93.5324

35.824.297,04

Bedrag nieuwe gewaarborgde geldleningen 2014 2

Totaalbedrag aflossingen

3 394.828,28 63.853,75 47.996,72 67.351,16 126.749,83 20.249,91

7.804,79 4.831.277,65 7.104.694,84 7.381.808,23 188.999,63 3.593.500,91 1.375.500,77 66.667,00 1.906.764,14 1.500.000,00 467.490,00 32.510,00 1.200.000,00 3.900.000,00

27.178.047,61


Restantbedrag geld-lening per 3112-2014 (1+2-3) 1.633.339,40 1.324.110,86 575.960,54 1.067.977,07 2.009.852,75 432.493,90 22.689,01 90.756,04 355.736,86 1.000.000,00 133.333,00 1.500.000,00 467.490,00 732.510,00 1.200.000,00 12.546.249,43

Zekerheden

Toelichting

Recht 1e hypotheek Recht 1e hypotheek Recht 1e hypotheek Recht 1e hypotheek Recht 1e hypotheek

WSW WSW WSW WSW WSW Afgelost in april 2014

Afgelost in maart 2014 Recht 1e hypotheek akte 11 maart 2014

Via ASN bank

akte 11 maart 2014

Via ASN bank

64

Staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen of verbeteren van eigen woningen < 01-01-1995 (bedragen in €) Restantbedrag van de Bedrag van de in loop Aflossingen in de loop van geldleningen aan het van het dienstjaar het dienstjaar 1) begin van het dienstjaar gewaarborgde geldleningen 18.002.223,11 2.335.399,55

Restantbedrag van de geldleningen aan het einde van het dienstjaar 15.666.823,56

Toelichting

Aantal leningen: *492 De regeling garanties voor het verkrijgen in eigendom van woningen is m.i.v. 1 januari 1995 ingetrokken. Met de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen is per 01-01-1995 een overeenkomst aangegaan inzake de overname van de garantieverplichtingen. Mutaties van voor 01-01-1995 afgegeven garanties worden door de gemeente bijgehouden en verwerkt. Met de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen is verder een overeenkomst aangegaan inzake de zekerstelling voor de nakoming van de betalingsverplichtingen van genoemde Stichting.

Toelichting * ten dele geraamd Het saldo van begin 2014 wijkt af van het eindsaldo 2013 omdat per abuis een bedrag van 34.180,99 niet is meegenomen. # I.v.m. het vroege afsluiten van de jaarrekening is het de geldverleners niet mogelijk de gegevens op tijd aan te leveren, daar de meesten dit pas rond april/mei doen. Dit resulteert in een gecombineerde opgave van nieuwe en oude gegevens. Overzicht verleende garanties via waarborgfondsen woningbouw (gemeente achtervangfunctie) (bedragen in €) Naam waarborgfonds Object van de garantiestelling

Totaalbedrag Uitzettingen ultimo 2014

Stichting waarborgfonds Eigen Woningen (WEW)*b Betreft aankoop van woningen (> 01-1995) en kwaliteitsverbetering van woningen (>01-1999)

Woningen (NHG)

Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW)

Woningen via wooncorporaties

Totaal van de Toelichting uitgekeerde bedragen (verliezen) ultimo 2014 3.159.000 Stichting primair aansprakelijk (sterfhuisconstructie) per 01-01-2011 neemt Rijk achtervangfunctie over

1.237.000.000 (nominaal) 468.497.000 (schuldrestant per 31-12-2014)

- Stichting en corporaties primair aansprakelijk Rijk en gemeenten zijn achterborg.

* Bron: Brief NHG ultimo 27 juni 2014 ** Bron: Jaaroverzicht WSW

Overzicht overige verleende garanties (bedragen in €) Naam van de rechtspersoon Object van de garantiestelling Waarborgmaatschappij

Gemeentelijk aandeel in %

Tennisvereniging Slagvaardig Deventer Lawn Tennis Club Tennisclub Colmschate Stichting clubhuis Deventer/SV Helios Tennisclub Park Brabant DBC Karro Deux Sportclub Deventer Deventer Hockey Club

Bedrag geldlening

Garantieduur opname

Jaarlijkse afname

Totaalbedrag aflossing

Saldo 31-12-2014

Start

Duur

Loopt af in

Toelichting

Vervanging banen/lichtmasten Dakvernieuwing clubgebouw Nieuw clubhuis

SWS SWS SWS

50% 50% 50%

18.000 17.500 110.000

-

1.500 3.500 7.333

1.500 7.000 14.666

16.500 10.500 95.334

2013 2013 2013

12 jaren 5 jaren 15 jaren

2025 2018 2028

Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS

Onderhoud clubhuis SV Helios Nieuwe tennisbanen Jeu de bouleshal Renovatie clubhuis Kunstgrasvelden

SWS SWS SWS SWS SWS

50% 50% 50% 50% 50% Totaal

17.500 60.000 32.500 15.000 250.000 520.500

-

1.750 6.000 2.167 1.500 25.000 48.750

5.250 30.500 10.834 69.750

12.250 29.500 21.666 15.000 250.000 450.750

2012 2010 2009 2014 2014

10 jaren 10 jaren 15 jaren 10 jaren 10 jaren

2022 2020 2024 2024 2024

Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS Voor 50% meegegarandeerd door SWS


65

Gemeente Deventer Jaarrekening Jaarrekening 2014 gemeente Deventer 1

Recommend Documents