Jaarrekening 2013
Burgemeesters & Wethouders van de Gemeente Den Haag T.a.v. De directeur Cultuur De heer P.G.T.Broekhoff Postbus 12652 2500 DP Den Haag
Betreft : definitieve jaarrekening 2013
Den Haag, 27 juni 2014
Uw nummer: ABBA/2043786/EC-619
Geachte heer Broekhof, Bijgaand zend ik u het inhoudelijk verslag, de Balans en Exploitatierekening 2013 tezamen met de controleverklaring, de bestuursverklaring en het rapport van bevindingen.
Namens het bestuur van Literair Theater Branoul, Hoogachtend,
Marcel Verhaar, voorzitter
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Inhoudsopgave Verslag van het bestuur
3
Jaarrekening ............................................................................................................................................ 5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling............................................................................ 8 Toelichting op de balans 2013............................................................................................................. 9 Toelichting op de exploitatierekening 2013 ....................................................................................... 11 Toelichting op de bijzondere projecten 2013 ..................................................................................... 13 Bestuursverklaring ................................................................................................................................. 14
Blad 2
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Verslag door het bestuur van Stichting Literair Theater Branoul In 2013 kreeg Branoul nog voor een jaar geld van de gemeente. Twijfelachtige eer, omdat nu binnen dit ‘overbruggingsjaar’ de organisatie zo moest worden ingericht, dat de stichting zonder structurele subsidie 2014 in kon gaan. Het bouwen aan deze organisatie, het verwerven van inkomsten uit andere fondsen, het opzetten van sponsorplannen, samenwerkingsverbanden en ga zo maar door, heeft zeker een wissel getrokken op de programmering van Branoul. Toch is het gelukt om een aantal interessante projecten te ontwikkelen. Branoul heeft aangehaakt bij het Couperusjaar met een reprise van Noodlot (480 bezoekers) en een nieuwe productie Fidessa, bewerkt, geregisseerd en gespeeld door twee jonge makers uit het Vers van Branoul traject, en begeleid door Manon Barthels. Verder werd in mei een zeer goed bezochte Literaire Sprint georganiseerd met vijf voorstellingen op een dag rond het werk van Louis Couperus, met onder anderen Nanette Edens, Lidewij Benus, Bart de Vries en Bram van der Vlugt. Op het festival De Betovering werd Branoul in de programmering opgenomen met een literaire muziektheatervoorstelling voor kinderen (De olifant door Troupe a´dour). Ook de samenwerking met het Zweiggenootschap, dat een terugkerend programma in Branoul bracht, leverde veel bezoekers op. Extra programma’s met singer/songwriters en stand-up voor de expats, onder meer met Greg Shapiro (3x uitverkocht), waren een mooie aanvulling op de programmering. De schrijvers van het collectief De Kosmonaut presenteerden drie weken lang hun eigen festival Vertigo. De laatste versie in Branoul, want na twee en een half jaar konden zij doorstromen naar het Spui, waar zij vanaf seizoen 2013/2014 een plek in de programmering kregen. Precies zoals het hoort: Branoul heeft de flexibiliteit om jonge makers een podium te bieden aan het begin van hun ontwikkeling, op het moment dat andere, grotere, podia dat nog niet aandurven. En als ze zover zijn, stromen ze door. Een lijn die we al jaren hanteren en die we tot nu toe niet geformaliseerd hebben, maar dat gaan we de komende jaren veranderen; het publiek en de instellingen moeten natuurlijk wel weten dat die makers allemaal bij Branoul hun eerste stappen op een Haags podium hebben gezet.
Financiële positie Ondanks het wegvallen van programmering zijn de publieksinkomsten uiteindelijk ongeveer zo hoog geworden als begroot, te weten 43.610. Dat is ruim 14.000 hoger dan in 2012 en slechts 9.000 lager dan het vol geprogrammeerde 2011 en dat geeft hoop voor de toekomst. Met name projecten als Bob Draait Door! en de Literaire Sprint Couperus trokken veel publiek. Vijf voorstellingen op een dag leverden voor deze twee dagen een equivalent op van in totaal ruim 1100 verkochte kaarten. De totale begroting viel lager uit, wat komt door het niet doorgaan van twee projecten, wat meteen ook het belangrijkste gat in de programmering sloeg. Wat ons brengt op de zorg dat de verworven subsidies voor Raamvertelling en Grijze Zielen niet aangewend konden worden; Raamvertelling werd onder voorwaarden toegekend, Branoul heeft direct de benodigde informatie geleverd, maar het besluit van de commissie liet zo lang op zich wachten, dat het go/no go moment werd gepasseerd en schrijvers/acteurs moesten afhaken. Bij Grijze Zielen kwamen de rechten niet rond. Er vindt overleg plaats met de gemeente om te zien hoe dit opgelost kan worden. Mogelijkheid zou wat ons betreft zijn de projecten in 2014 alsnog uit te voeren. Ondanks de resultaten die onder de gegeven omstandigheden goed te noemen zijn, werd het jaar afgesloten met een licht negatief exploitatieresultaat van -911, wat het stichtingsvermogen op -4225 brengt. Dit negatieve vermogen vormt al sinds 2009 een bedreiging voor de stichting en het bestuur doet er alles aan om het tij te keren. Blad 3
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Branoul kan niet meer bezuinigen. Sterker nog: sinds 2009 heeft de stichting te weinig subsidie ontvangen om in alle vrijheid te kunnen opereren. Dat het theater nog bestaat, getuigt van de veerkracht van directie en vrijwilligers, maar tegelijkertijd trekt het zo’n zware persoonlijke en financiële wissel op diezelfde mensen dat dat op termijn een bedreiging vormt voor de continuïteit. Om goed te kunnen functioneren, zal er een kleine professionele kern aan het werk moeten die een groep sterke vrijwilligers aanstuurt. Er moet een programmeringsbudget komen om weer een langlopende programmering te kunnen verwezenlijken. Bestuur en directie moeten partijen vinden die daarin willen investeren. Dit jaar wordt daar hard aan gewerkt en dat begint zijn vruchten af te werpen.
Vooruitblik 2014 Probleem in 2013 was toch, net als in 2012, de continuïteit in de programmering. Branoul heeft sinds de halvering van de subsidie in 2009 geen programmeringbudget meer. Hierdoor wordt de artistieke leiding gedwongen ‘budgetneutraal’ te programmeren. Wat in de praktijk betekent dat er veel energie gaat zitten in het binnenhalen van gratis programmering. Inmiddels is daar een zekere bedrevenheid in ontwikkeld, maar het zorgt ervoor dat er vaak pas laat geprogrammeerd kan worden, omdat gastspelers pas twee weken van te voren kunnen aangeven of ze ook daadwerkelijk kunnen komen. In 2014 willen we dat onder meer ondervangen door, naast de eigen producties, het Vers van Branoul traject weer op te starten. Binnen dit traject krijgen jonge makers de kans ons podium te gebruiken, wat twintig voorstellingen oplevert. In een enquete onder de bezoekers van Branoul werd dit talentontwikkelingstraject met het cijfer 9 beoordeeld. Daarnaast wordt er gesproken over samenwerking met de makers van Nieuw Repertoire (Rotterdam) en wordt er een collectief van acteurs ( o.m. Hans Croiset,Nanette Edens, Frans Strijards en Nieuw Repertoire) rond Branoul verzameld, die met een vijftigtal voorstellingen een belangrijke bijdrage zullen leveren aan een lang lopende programmering, zodat er betere marketing kan worden bedreven. Verder wordt er momenteel een sponsortraject opgestart, om programmeringbudget te verwerven. Cultureel ondernemerschap De ingezette opbouw van een kleine goed werkende organisatie, met steun uit de gemeentelijke bijdrage voor cultureel ondernemerschap, wordt doorgezet. De bijdrage in 2013 kwam pas aan het einde van het jaar, er waren slechts twee maanden om resultaten te behalen, dus het spreekt voor zich, dat we er nog lang niet zijn. Er werden onder meer brainstormsessies met het bedrijfsleven gehouden, sponsorplannen ontwikkeld, samenwerkingsverbanden gezocht met literaire instellingen, er werd aangehaakt bij de Leerlijn Literatuur (Cultuurschakel). Uiteindelijk resulteerde dit in een businessplan dat op termijn meer financiële ruimte kan scheppen voor de programmering, maar voor de uitvoering van dat plan is financiering nodig. En tijd; in de lobby naar de gemeente, na het negatieve advies in 2012, vroeg de stichting niet voor niets een overbruggingssubsidie van twee jaar. De wethouder kon slechts een jaar toezeggen. Dit werd uiteraard in dankbaarheid ontvangen, maar het is duidelijk dat er, zeker vanuit een zwakke uitgangspositie, meer tijd nodig is. Inmiddels heeft Fonds 1818 op basis van het nieuwe businessplan van Branoul een bedrag van 50.000,- toegezegd, dat in tranches wordt uitbetaald over 2014 en 2015. Als de aanvraag bij het Fonds Stimulering Cultureel Ondernemerschap voor 2014 gehonoreerd wordt, kunnen de plannen daadwerkelijk uitgevoerd worden en ziet het bestuur een gezonde toekomst voor Branoul.
Blad 4
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag Jaarrekening
De jaarrekening over 2013 bestaat uit de volgende onderdelen:
Balans per 31 december 2013
Exploitatierekening over 2013
Toelichting op de balans
Toelichting op de exploitatierekening
Blad 5
jaarrekening 2013
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Balans per 31 december 2013 ultimo 2013 €
ultimo 2012 €
ACTIVA Vaste activa
-
1.158
265 19.447 18.581 38.293
265 14.719 22.623 37.607
38.293
38.765
-3.314 -911
-11.161 7.847
-4.225
-3.314
Overige kortlopende schulden
42.518
42.079
Totaal passiva
38.293
38.765
Vlottende activa Borgsom Raamweg/Korte Voorhout Vorderingen Liquide middelen
Totaal activa
PASSIVA Stichtingsvermogen Algemene reserve Exploitatieresultaat
Blad 6
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Exploitatierekening over 2013 Realisatie 2013 € BATEN Opbrengsten Directe Opbrengsten Publieksinkomsten Publieksinkomsten Noodlot Publieksinkomsten Grijze Zielen Publieksinkomsten Raamvertellingen Publieksinkomsten Just Lyrics Publieksinkomsten Benefiet Publieksinkomsten projecten Anna, VERS 2012 Donatie Opbrengsten voorgaande jaren Indirecte opbrengsten Beschikbaarstelling/verhuur Bijdragen vrienden van Branoul Diverse baten Totaal opbrengsten Bijdragen Subsidies OCW Algemeen ABBA/2043786/EC-619 Noodlot ABBA/2047294/EC-543 Grijze Zielen ABBA/3027058/EC-717 Raamvoorstellingen ABBA/3027059/EC-715 Cultureel Ondernemen ABBA/3047071/EC-957 Projecten Anna, VERS 2012 Overige subsidies en bijdragen Fonds 1818 Just lyrics Stichting Werkbij Cultuurschakel Projectsubsidie 2011/2008
Totale baten LASTEN Beheer- en activiteitenlasten Lasten personeel Lasten materieel Totale lasten
Begroting 2013 €
Realisatie 2012 €
21.989 4.109 413 17.099 6.000 49.610
16.800 8.190 13.567 6.000 6.000 50.557
15.166 14.495 5.000 -322 34.339
6.039
5.500
1.545 7.584 57.194
5.500 56.057
5.280 7.000 242 12.522 46.861
65.000 10.000 19.736 94.736
65.000 10.000 29.340 24.500 128.840
66.879 57.723 124.602
600 1.500 2.610 4.710 156.640
5.577 5.577 184.897
177.040
54.774 102.777 157.551
47.935 140.793 188.728
50.088 135.046 185.134
Saldo uit gewone bedrijfsvoering Bijzondere schenking lening Vrienden
-911 -
-3.831
-8.094 15.842
Exploitatieresultaat
-911
Blad 7
7.748
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Dit financieel verslag is opgesteld naar de grondslag van historische kosten.
Grondslag voor de waardering De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen, welke worden berekend op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Grondslagen voor de resultaatbepaling De bepaling van het exploitatieresultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Subsidies en opbrengsten De subsidies en opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. Afschrijvingen materiële vaste activa De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de verschillende activa, rekening houdend met de verwachte economische levensduur daarvan. Bedrijfskosten De kosten worden gewaardeerd tegen historische kostprijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Blad 8
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Toelichting op de balans per 31 december 2013
Afschr. % Telefoon en computer apparatuur 18/10 Mac Mini (kassasysteem)
Inventaris 27/1 Tapijt theater 27/11 drumset Totaal inventaris
Blad 9
25
Boekwaarde 31/12/2012
Afschr 2013
Boekwaarde 31/12/2013
624 624
624 624
-
126 408 534
126 408 534
-
1.158
1.158
-
20
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013 2013 €
Materiële vaste activa Computerapparatuur Inventaris
2012 € 0
Borgsom Raamweg 47 Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen/overl. activa Vooruitbetaalde kosten Netto loon Kruisposten
Liquide middelen Theaterkas Theaterbonnen Kleine kas ING 4710882 Rabobank betaalrekening Rabo Kapitaalrekening
Stichtingsvermogen Algemene reserve Exploitatieresultaat
Kortlopende schulden Crediteuren Af te dragen loonheffing Vakantiegeld reserve Rek. crt. Stg Vrienden van Branoul Overige schulden en overlopende lasten
Blad 10
624 534 1.158
265
265
4.024 12.362 3.061 19.447
1.150 8.104 2.604 996 1.865 14.719
338 370 1.080 3.118 13.675 18.581
333 345 1.540 647 3.415 16.343 22.623
-3.314 -911 -4.225
-11.161 7.847 -3.314
20.223 1.055 1.666 19.574 42.518
12.370 12.510 2.780 1.182 13.237 42.079
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Toelichting op de exploitatierekening over 2013 Realisatie 2013 € 21.989 4.109 413 17.099 6.000 49.610
Begroting 2013 € 16.800 8.190 13.567 6.000 6.000 50.557
Realisatie 2012 € 15.166 14.495 5.000 -322 34.339
Beschikbaarstelling en verhuur Bijdrage Vrienden van Branoul Diverse baten
6.039 1.545 7.584
5.500 5.500
5.280 7.000 242 12.522
Totaal opbrengsten
57.194
56.057
46.861
36.026 468 3.186 10.633 1.050 3.411 54.774
46.860 300 775 47.935
33.778 935 4.503 7.423 2.700 749 50.088
624 534 1.158
500 535 1.035
500 258 758
17.046 1.082 704 476 1.794 130 21.232
16.200 1.700 300 500 2.000 200 20.900
15.227 1.636 393 455 1.765 712 20.188
Opbrengsten Recettes Recette Noodlot Recette Grijze Zielen Recette Just Lyrics Recette Benefiet Recettes projecten Anna, VERS 2012 Sponsorbijdrage Opbrengsten voorgaande jaren
Kosten Beheerslasten personeel Bruto lonen Pensioenpremie Vakantiegeld Sociale lasten Vrijwilligersvergoeding Overige personeelskosten Totaal Beheerslasten materieel Afschrijvingskosten computers Afschrijvingskosten inventaris
Huur Gas, water en electra Schoonmaken en onderhoud Belastingen en zakelijke lasten Verzekeringen Overige huisvestingskosten
Blad 11
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
Kantoorbehoeften Automatiseringskosten Telefoon- en internetkosten Portokosten Abonnementen, bijdragen en contributies Overige kantoorkosten Administratie- en accountantskosten Reis- en verblijfkosten Reis- en verblijfkosten 2011 Bankkosten Rente kapitaalrekening (3659.825.735) Kasverschillen
Bijdrage Bijdrage Bijdrage Bijdrage
Anna Karenina bedrijfslasten VERS bedrijfslasten Noodlot bedrijfslasten Cultureel ondernemen bedrijfslasten
Kosten producties Productiekosten Anna Karenina Productiekosten VERS Productiekosten algemeen Productiekosten Noodlot Productiekosten Raamvertellingen Productiekosten Grijze Zielen Productiekosten Just Lyrics Productiekosten Benefiet Reis- en verblijfkosten/sejour uitvoering Aandeel derden in recettes Techniek tbv productie Rechten Buma Kosten Cultureel Ondernemen Publiciteitskosten Website Website 2011 Reclame- en advertentiekosten Kantoorkosten voorbereiding Reserveringssysteem
jaarrekening 2013
Realisatie 2013 € 428 1.395 -38 1.000 3.908 693 467 -532 182 7.503
Begroting 2013 € 500 1.000 1.300 1.950 3.870 650 250 200 9.720
Realisatie 2012 € 552 1.170 1.213 100 2.134 183 5.684 1.133 297 365 -15 -22 12.794 -1.464 -2.196
-1.900 -1.900 10.061 17.067 901 5.463 550 8.940 2.949 948 19.736 6.564 1.605 74.784
-3.660 18.400 24.400 45.788 1.000 5.000 2.000 1.000 -
31.701 42.441 9.177 289 5.680 2.227 -
1.000 8.700 500 1.350 109.138
5.451 481 2.942 4.478 104.867
Totaal lasten materieel
102.777
140.793
134.947
Totaal lasten
157.551
188.728
185.035
Blad 12
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Toelichting op de bijzondere projecten Grijze Zielen ABBA/3027058/EC-717 Subsidievoorschot Uitgaven
9.000 -
Raamvoorstellingen ABBA/3027059/EC-715 Subsidievoorschot Uitgaven
9.000 -
Cultureel ondernemen ABBA/3047071/EC-957 Communicatie
6.000
6.000
Enquete
1.300
5.000
Management
9.519
6.000
375
1.000
1.900
2.000
642
3.000
Brainstorm bedrijfsleven Bureaukosten Technische aanpassing theater Rest
19.736
Blad 13
394 23.394
Stichting Literair Theater Branoul, Den Haag
jaarrekening 2013
Bestuursverklaring Het bestuur van Literair Theater Branoul te Den Haag verstrekt deze bestuursverklaring bij de subsidieverantwoording over de periode 1 januari tot en met 31 december 2013 met betrekking tot de gemeentelijke subsidie betreffende:
Algemeen subsidie toegekend met kenmerk ABBA/2043786/EC-619 d.d. 14-12-2012
Projectsubsidie Noodlot toegekend met kenmerk ABBA/2047294/EC-543 d.d. 17-12-2012
Projectsubsidie Grijze Zielen toegekend met kenmerk ABBA/3027058/EC-717 d.d. 21-05-2012
Projectsubsidie Raamvertellingen toegekend met kenmerk ABBA/3027059/EC-715 19-07-2013
Projectsubsidie Cultureel Ondernemerschap kenmerk ABBA/3047071/EC-957 d.d. 21-10-2013
Het bestuur erkent de verantwoordelijkheid voor de juistheid van de subsidieverantwoording overeenkomstig de HKS/UVS en de subsidieverplichtingen zoals opgenomen in de subsidiebeschikking met kenmerk ABBA/2043786/EC-619. Wij hebben de subsidieverantwoording conform deze vereisten opgemaakt. Het bestuur verklaart dat de in de subsidieverantwoording opgenomen bestede subsidie van de Gemeente Den Haag rechtmatig is besteed, dat wil zeggen voor het doel waarvoor zij blijkens de subsidieregeling is verstrekt en in overeenstemming met de begroting en de HKS/UVS. Het bestuur verklaart dat alle ontvangen baten voor de activiteiten/het project volledig zijn verantwoord in de subsidieverantwoording.
Het bestuur verklaart stellig en zonder enig voorbehoud te hebben voldaan aan de verplichting genoemd in artikel 10, lid 7 van de Haagse Kaderverordening Subsidieverstrekking om de inkomensgrens genoemd in de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens als bezoldigingsmaximum in acht te nemen.
Den Haag, 26 juni 2014
Ondertekening
Voorzitter bestuur M. Verhaar
Blad 14
