Jaarrekening 2011 Programmarekening & Balans Bijlagen

Jaarrekening 2011 Programmarekening & Balans Bijlagen

Datum: 29 mei 2012 Bestuurlijk verantwoordelijk: college van B & W Hof van Twente Coördinatie en eindredactie: Financiële zaken

INHOUDSOPGAVE Blz.: Inleiding

1

Programmarekening en balans - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Balans - Programmarekening

7 10 13

Toelichtingen -

toelichting op de balans toelichting op de programmarekening toelichting op de algemene dekkingsmiddelen overzicht incidentele baten en lasten

17 27 51 55

Vaststelling door raad

59

Controleverklaring

63

Bijlagen: -

Overzicht van baten en lasten per kostencategorie Staat van personele sterkte en personeelslasten Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid Kredietoverzicht 2011 Staat van Reserves (incl. toelichting) Staat van Voorzieningen (incl. toelichting) Staat van opgenomen langlopende geldleningen Staat van uitzettingen Staat van gegarandeerde geldleningen Overzichten grondcomplexen Bijlage Single Information, Single Audit (SiSa) Bijlage IMG

67 68 69 71 110 116 117 118 120 121 122 127

Inleiding

Inleiding De jaarstukken 2011 worden gepresenteerd in een tweetal afzonderlijke documenten, namelijk: 1. Jaarverslag: Programmaverantwoording Paragrafen 2. Jaarrekening: balans inclusief toelichting programmarekening inclusief toelichting bijlagen (incl. de verplichte SiSa-bijlage in het kader van Single Information Single Audit) Tevens is in het kader van de vereenvoudiging van de beleid- en budgetcyclus de 1e Berap 2012 in het jaarverslag opgenomen. Het betreft hier de beleidsverantwoording over de 1e periode van het begrotingsjaar 2012. In deze inleiding zullen wij nader ingaan op: de verklaring van het jaarrekeningresultaat (inclusief een beknopte analyse) een voorstel tot bestemming van het jaarrekeningresultaat. Verklaring jaarrekeningresultaat De programmarekening 2011 laat na tussentijdse bestemming een batig saldo zien van € 1.119.040 Dit saldo is als volgt tot stand gekomen: (bedragen x € 1.000,--)

€ €

Saldo programma's Saldo algemene dekkingsmiddelen

43.310 Nadeel 43.508 Voordeel € 198 Voordeel

Tussentijds resultaat

Tussentijdse mutaties van reserves via Raadsbesluiten (resultaatbestemmingen): AF: Toevoegingen aan reserves BIJ: Onttrekking uit reserves

Resultaat na tussentijdse resultaatbestemming

€ €

12.249 13.170 €

921 Voordeel

€

1.119 Voordeel

1

Bestemming jaarrekeningresultaat 2011 Zoals hiervoor reeds is vermeld, bedraagt het batig jaarrekeningresultaat 2011 na bestemming € 1.119.040. Dit resultaat komt onder ander tot stand doordat een aantal budgetten om uiteenlopende redenen in 2011 niet tot besteding zijn gekomen maar in 2012 zullen worden besteed. Hieronder is een overzicht opgenomen waarvan de gemeenteraad (conform de vastgestelde regeling “budgetoverheveling”) reeds bij raadsbesluit van 14 februari 2012 heeft besloten het restant over te hevelen naar het dienstjaar 2012. Progr Overzicht budgetoverheveling 2011 - 2012 1 1 5 5 5 6 1/5

Veiligheidsmonitor Vervangen tractie gladheidsbestrijding (zoutstrooier) Transitie peuterspeelzalen Privatisering tennis Programmeur / beheerder 't Gijmink Project de Kanteling Bedragen < € 10.0000 (Toetsingscommissie functiewaardering en gymzaal Kievitsstraat) Totaal

Bedrag € 14.580 € 25.000 € 63.756 € 42.716 € 55.800 € 78.863 € 13.620 € 294.335

Het resultaat van de programmarekening 2011 is na tussentijdse bestemming, een batig saldo van € 1.119.040 De belangrijkste verklaringen voor het voordelige resultaat zijn: Gedeeltelijke vrijval voorziening Essent ten gunste van de exploitatie van € 197.000. Bij de verkoop van Essent aan RWE is voor de afwikkeling vande Cross Border Leases (CBL) een zogenaamd CBL fonds in het leven geroepen. Een groot deel van de vordering is in 2011 beëindigd en uitgekeerd aan de aandeelhouders. Diverse incidentele budgetonderschrijdingen tot een totaal bedrag van € 294.335, die in 2011 niet tot besteding hebben geleid maar waarvan de uitgaven in 2012 zullen plaatsvinden. Bij het voorstel tot budgetoverheveling 2011-2012 (raadsbesluit 14-2-2012) heeft de raad besloten deze middelen vanuit de algemene reserve in 2012 weer beschikbaar te stellen. Een nieuw meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009 – 2013 is, naast de vigerende afspraken, met de provincie overeengekomen. Voor cofinanciering voor deze plattelandsvernieuwing zijn voor een bedrag van € 605.000 reeds verplichtingen aangegaan. In 2012 zal hiervoor een nader raadsvoorstel worden gedaan om dit bedrag beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve. Algemene uitkering € 524.000. Dit betreft de effecten uit de september en december circulaire en zijn voor het overgrote deel het gevolg van een correctie op netto rijksuitgaven over de jaren 2009 tot en met 2011. Niet geraamde subsidie Binnenstedelijke vernieuwingen € 610.000 Het restant is een saldo van voor- en nadelen binnen de programma’s. Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening.

2

Hierin zijn onder andere begrepen de lagere uitgaven ten behoeve van het onderhoud aan de huisvesting onderwijs ad € 32.783 en het subsidie ten behoeve van de nieuwbouw van clubhuis en kleedkamers G.M.H.C. ad € 157.203. Gelet op het voorgaande wordt voorgesteld het jaarverslag en de jaarrekening 2011 vast te stellen en het positief rekeningsresultaat vast te stellen op € 1.119.040 Voorgesteld wordt van het rekeningresultaat 2011 ad € 1.119.040: Conform eerdere besluitvorming een bedrag ad € 197.000 in verband met de vrijval van de voorziening Essent toe te voegen aan de reserve Majeure Projecten; Een bedrag ad € 32.783 wegens niet bestede middelen aan het onderhoud van onderwijsgebouwen toe te voegen aan de voorziening huisvesting onderwijs; In te stemmen met het treffen van een voorziening nieuwbouw van clubhuis en kleedkamers G.M.H.C.voor een bedrag van € 157.203 Het subsidiebedrag van € 610.000 binnenstedelijke vernieuwingen toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen. Het restant van het rekeningresultaat ad € 122.054 toe te voegen aan de algemene reserve.

Tenslotte nog het volgende. Het rekeningsresultaat sluit met een batig saldo van € 1.119.040. Hierbij dient wel in ogenschouw te worden genomen dat in 2012 naast de hierboven voorgestelde toevoeging aan de algemene reserve van € 122.054 op basis van de door uw raad vastgestelde budgetoverheveling een bedrag ad € 294.335 aan de algemene reserve wordt onttrokken. Dat geldt ook voor de benodigde gelden voor reeds aangegane verplichtingen met betrekking tot de cofinanciering voor plattelandsvernieuwing (€ 605.000). De tussentijdse resultaten van de grondexploitatie van in totaal € 550.000 zijn, conform de Nota Reserves en Voorzieningen, toegevoegd aan de reserve Grondexploitatie. De toegevoegde winstnemingen zijn: complex De Braak West € 300.000 De Esch gebied 2 € 150.000 Rozenstraat € 15.000 School Bentelo € 60.000 Borre € 25.000 Voor de Waterlanden is bij de 2e bestuursrapportage 2011 een voorziening getroffen van € 3.300.000 ten laste van de algemene reserve. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen is een bedrag van € 143.168 toegevoegd.

3

4

5

Programmarekening + balans

6

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING. Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) daarvoor geeft. In de afgelopen periode heeft de commissie BBV een aantal stellige uitspraken, aanbevelingen en wijzigingen gedaan voor toepassing van het BBV. De raad heeft op 14 februari 2012 een separaat besluit genomen over budgetoverheveling van 2011 naar 2012 voor een bedrag van € 294.335 Grondslagen voor de bepaling van baten en lasten Bij de bepaling van de baten en lasten is het toerekeningsbeginsel gehanteerd. Dit wil zeggen, dat de baten en lasten, alsmede de risico’s, die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, zoveel mogelijk worden verwerkt in de jaarrekening van dat jaar. De gekozen waarderingsgrondslagen bepalen voor een belangrijk deel de baten en lasten (b.v. het afschrijvingsbeleid). Afschrijving op activa vindt plaats conform de Evaluatie van de nota over het gemeentelijk afschrijvingsbeleid zoals vastgesteld in september 2006. Ten aanzien van de waardering van de activa wordt eveneens verwezen naar de toelichting op de balans. De bespaarde rente op eigen financieringsmiddelen ad. € 1.323.000 is in het geheel ten gunste gebracht van de overige algemene dekkingsmiddelen. Hierbij wordt een percentage van 3% gehanteerd. De onverdeelde saldi van de (hulp-)kostenplaatsen worden verantwoord onder programma 1 Burger en bestuur (bestuurlijk product 960). De hulpkostenplaatsen (i.c. Huisvesting, Algemeen Beheer, Tractie en Personeelskosten) en de afdelingskostenplaatsen die hoofdzakelijk indirect productief werkzaam zijn (i.c. de afdeling Facilitaire Zaken, de taakvelden Financiële Zaken en P&O en Concerncontrol) worden verdeeld conform de begroting. De overige afdelingskostenplaatsen worden doorbelast op basis van voorcalculatorische tarieven vermenigvuldigd met het werkelijk aantal uren op basis van tijdschrijven. Waarderingsgrondslagen Algemeen De balans vormt een vast onderdeel van de jaarrekening. De balans is vooral van betekenis omdat zij, te samen met de toelichting daarop, op systematische wijze informatie verschaft over de samenstelling van de bezittingen, het vermogen en de schulden aan het eind van het dienstjaar en over de ontwikkelingen daarvan. De balans vormt daarmee het sluitstuk van de financiële administratie. De balans per 31 december 2011 is opgesteld rekening houdend met het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (B.B.V.). De activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, tenzij een andere grondslag wordt vermeld.

Vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn.

7

De materiële vaste activa met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Bij de evaluatie van het gemeentelijk afschrijvingsbeleid in september 2006 is afgesproken dat over de gehele linie (dus zowel voor investeringsbijdragen van derden, als bij onttrekkingen aan reserves) de bruto-methode zal worden gehanteerd. Dat wil zeggen dat we afschrijvingsreserves en investeringsbijdragen inzetten als dekkingsmiddelen voor de kapitaallasten van de investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa met uitsluitend een maatschappelijk nut zijn eveneens gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, waarbij ook vanaf 2008 de zgn. netto-methode wordt gehanteerd. Gronden uitgegeven in erfpacht De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Leningen aan woningbouwcorporaties en overige langlopende geldleningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Bijdragen aan activa in eigendom van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Deze bijdragen worden alleen geactiveerd als deze bijdrage kan worden teruggevorderd als deze derde in gebreke blijft. In de beginbalans 2011 is heeft een correctie plaatsgevonden. Dit betreft een mutatie van € 651.000 van materiele vaste activa naar financiële vaste activa in verband met een stelselwijziging. Vlottende activa Voorraden grond Complexen zonder kostprijsberekening zijn opgenomen (onder de voorraden gronden hulpstoffen) tegen de totaal gemaakte kosten vermeerderd met bijgeschreven rente en verminderd met de opbrengsten wegens grondverkopen. De andere complexen zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- of vervaardigingskosten, inclusief de aan de boekwaarde toegerekende rente onder aftrek van verkoopopbrengsten en overige bijdragen. Indien de boekwaarde van het complex in de toekomst niet kan worden terugverdiend heeft waardering tegen de lagere marktwaarde plaatsgevonden door het vormen van een voorziening. Tussentijds gerealiseerde resultaten worden als zodanig afzonderlijk gepresenteerd bij de toelichting op de programmarekening. Deze werkwijze is conform de nota “Winstneming bij Grondexploitaties” die door de raad is vastgesteld in 2006. De baten en lasten met betrekking tot de grondexploitatie zijn opgenomen in de algemene dienst en vermeld onder programma 3 Wonen en werken: kernen en platteland (bestuurlijk product 830). Bij de presentatie van de financiële gegevens is uitgegaan van de bouwgrondexploitatie als een meerjarig productieproces. Gereed product en handelsgoederen Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Onder deze noemer is tevens de waarde van de grondvoorraad op het tijdelijk gronddepot aan de Wheeweg te Goor opgenomen. Deze waarde is bepaald aan de hand van de prijzen, die gangbaar zijn wanneer bij projecten bijvoorbeeld in de wegenbouw grond opgebracht moet worden.

8

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Bijstandsvorderingen Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand (W.W.B.) zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden ten aanzien van de bijstandsverlening. Dit heeft grote consequenties voor de waardering van de bijstandsvorderingen in onze balans. De omstandigheid dat de eventuele baten uit verhaal en terugvordering in het verleden grotendeels toekwamen aan het Rijk (75%) heeft ertoe geleid, dat in onze balans de bijstandsvorderingen per saldo op nihil werden gewaardeerd. De inbaarheid van dit soort vorderingen werd zodanig twijfelachtig geacht, dat er voorzichtigheidshalve maar beter voor 100% voorzien kon worden. Onder de “Niet uit de balans blijkende vorderingen/bezittingen” werd e.e.a. dan nader toegelicht. Met de invoering van de W.W.B. is tevens de rijksaanspraak op onze bijstandsvorderingen komen te vervallen. Dit heeft echter als consequentie dat onze bijstandsvorderingen nu reëel gewaardeerd worden. De twijfelachtigheid blijft bestaan. Dus is er alle reden om een voorziening voor dubieuze debiteuren te treffen. Vooralsnog hebben wij onze waardering, evenals vorig jaar, vastgesteld aan de hand van de volgende uitgangspunten: de vorderingen uit verstrekte krediethypotheken worden gewaardeerd tegen 100% van de nominale waarde; de overige bijstandsvorderingen worden gewaardeerd tegen 10% van de nominale waarde. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vreemd vermogen Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Begin 2009 zijn diverse onderhoudsplannen geactualiseerd en zijn de onderhoudsvoorzieningen op basis van deze plannen op peil gebracht. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

9

Activa Bedragen x € 1.000,= Ultimo 2010 Ultimo 2011

Immateriële vaste activa

829

1.022

821 8

1.016 6

75.980

81.244

75.818 15 147

79.296 15 1.933

19.347

18.340

1.465 5.644 2.016 3.545 3.287 3.391

1.441 5.644 1.005 3.383 2.994 3.872

14.375

9.887

11.821

8.867

2.509 45

974 46

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

27.546

26.235

Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen

4.013 20.068 78 3.387

4.240 18.617 78 3.300

117

167

9 107

11 156

1.667

1.638

786 881

775 863

139.861

138.533

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriële vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Invest. in de openbare ruimte met uitsl. een maatschappelijk nut

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Overige uitzettingen Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Voorraden Grond- en hulpstoffen: - gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen Onderhanden werk: - gronden die in exploitatie zijn genomen Gereed produkt en handelsgoederen

Liquide Middelen Kassaldi Bank- en girosaldi (positief)

Overlopende activa Van Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Totaal activa

10

Passiva Bedragen x € 1.000,= Ultimo 2010 Ultimo 2011

84.109

84.307

Algemene Reserve Reserve Grondexploitatie Bestemmingsreserves Resultaat nà bestemming

Eigen vermogen

12.924 0 69.480 1.705

8.238 1.740 73.210 1.119

Voorzieningen

3.320

2.506

1.530 1.587 203

1.354 983 168

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een spec. bestedingsrichting

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

38.997

36.840

Onderhandse leningen van: - pensioenfondsen en verzek.instellingen - binnenlandse banken en overige financiele instellingen Waarborgsommen

145 38.848 4

127 36.709 4

Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar

7.235

6.810

3.609 3.626

3.893 2.916

6.200

8.071

3.794 99 2.307

7.348 208 515

139.861

138.533

10.633

10.038

Schulden Kas-, banken girosaldi (negatief)

Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse Overheid Overige Vooruitontvangen bedragen Overige nog te betalen en overlopende passiva

Totaal passiva

Gewaarborgde geldleningen:

11

12

Programmarekening 2011 (bedragen x € 1.000) Primitieve begroting 2011: Baten

Lasten

Saldo

Begroting na wijziging 2011: Baten

Lasten

Rekening 2011: Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma's: 1

Burger en bestuur

2

Veiligheid en regels

3

Wonen en werken

4

Leefomgeving

5 6

7.207

-2.315

4.892

8.184

-2.403

5.781

6.030

-660

5.370

5.988

-1.053

4.935

6.004

-913

5.091

5.620

-812

4.808 5.789

7.311

-4.122

3.189

15.223

-6.234

8.989

14.874

-9.086

15.074

-8.203

6.871

16.153

-8.293

7.860

15.013

-8.605

6.409

15.233

-1.490

13.743

15.985

-1.663

14.322

14.395

-2.231

12.164

Welzijn en onderwijs Werk, inkomen en zorg

Sub-totaal programma's:

17.769

-9.075

8.694

18.406

-9.419

8.987

19.364

-10.594

8.770

68.582

-26.258

42.324

79.955

-28.925

51.030

75.298

-31.988

43.310

0

-5.918

-5.918

-5.898

-5.898

0

-5.902

-5.902

Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Saldo financieringsfunctie

0

-28.844

-28.844

-29.095

-29.095

0

-29.619

-29.619

52

-1.359

-1.307

52

-4.369

-4.317

75

-4.450

-4.375

0

0

0

0

0

0

1.821

-1.428

393

Overige alg. dekkingsmiddelen

340

-2.940

-2.600

340

-3.821

-3.481

325

-4.330

-4.005

Sub-totaal alg. dekkingsmidd.:

392

-39.061

-38.669

392

-43.183

-42.791

2.221

-45.729

-43.508

25

0

25

19

0

19

0

0

0

68.999

-65.319

3.680

80.366

-72.108

8.258

77.519

-77.717

-198

Onvoorzien

Resultaat voor bestemming:

Resultaatbestemming: Ten gunste/laste van programma's: 1 Burger en bestuur 275

-1.091

-816

1.359

-2.559

-1.200

1.662

-1.873

-211

1.700

-2.200

-500

0

0

0

0

-500

-500

500

-250

250

500

-6.426

-5.926

1.193

-3.912

-2.719

294

-610

-316

414

-1.740

-1.326

732

-2.526

-1.794

1.340

-2.230

-890

2.188

-3.699

-1.511

3.514

-2.571

943

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Algemene uitkering

0

0

0

59

0

59

59

0

59

Dividend

0

0

0

2.350

0

2.350

2.404

0

2.404

Saldo financieringsfunctie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2

Veiligheid en regels

3

Wonen en werken

4

Leefomgeving

5 6

Welzijn en onderwijs Werk, inkomen en zorg

Ten gunste/laste van Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen

Saldo comp. BTW en uitk. BCF

0

-287

-287

0

-287

-287

0

-287

-287

Overige alg. dekkingsmiddelen

84

-1.205

-1.121

1.089

-1.506

-417

2.685

-1.501

1.184

4.193

-7.873

-3.680

7.959

-16.217

-8.258

12.249

-13.170

-921

73.192

-73.192

0

88.325

-88.325

0

89.768

-90.887

-1.119

Sub-totaal resultaatbestemming:

Resultaat na bestemming:

13

14

15

Toelichtingen

16

TOELICHTING OP DE BALANS In deze toelichtingen zijn conform de BBV diverse verloopoverzichten opgenomen van de verschillende balansrubrieken. Een uitgebreide specificatie van de balanspost "Vaste Activa" (opgenomen in de Staat van Investeringen) ligt bij de jaarrekening ter inzage. In de bijlagen is een kredietenverslag opgenomen. Deze bijlage geeft een inzicht in de uitgevoerde investeringen in 2010, alsmede in de ontwikkelingen ten opzichte van de beschikbaar gestelde kredieten. Deze zijn echter niet gerubriceerd op balansvolgorde. Evenmin is een onderscheid aangebracht tussen investeringen met een economisch nut en investeringen met uitsluitend een maatschappelijk nut.

ACTIVA 1 VASTE ACTIVA Vaste activa zijn voor langere tijd vastgelegde vermogensbestanddelen die niet op korte termijn in liquide middelen zijn om te zetten. De regels met betrekking tot activering (wat mag nog geactiveerd worden en wat moet worden geactiveerd) en waardering (wanneer mag een onttrekking aan een reserve of een bijdrage van derden rechtstreeks in mindering worden gebracht op de boekwaarde) zijn onder het BBV 2004 ingrijpend gewijzigd. In bijlage 1 van de evaluatienota "Gemeentelijk Afschrijvingsbeleid" wordt een overzicht gegeven van de te hanteren afschrijvingstermijnen voor investeringen van de gemeente Hof van Twente, waarbij wordt uitgegaan van de economische en de technische levensduur dan wel de kortste van beide. Kortheidshalve verwijzen wij naar deze bijlage. Wel merken wij hierbij nog het volgende op: * In principe gelden de afschrijvingstermijnen uit bijlage 1 van de Nota Gemeentelijk Afschrijvingsbeleid. In de volgende gevallen kan daarvan afgeweken worden: - Tegenover de investering staat een meerjarige subsidie; - Het streven is om investeringen met maatschappelijk nut - afhankelijk van de budgettaire mogelijkheden ineens ten laste van de exploitatie te brengen. Om dezelfde reden kan het college in voorkomende gevallen voorstellen doen om positieve rekeningresultaten aan te wenden voor extra afschrijvingen; - Investeringen met een economisch nut onder de € 5.000 worden ineens afgeschreven. Als de investering teniet gaat wordt het restant van de boekwaarde eveneens in één keer afgeboekt ten laste van het resultaat. Investeringen in tractie mogen in geval van een "ideaalcomplex" ineens ten laste van een vast budget in de exploitatie worden gebracht. * Conform genoemde bijlage worden bij onderstaande investeringen de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: - brandweermaterieel - bruggen (van hout tot beton) - fietspaden (aanleg) - (investeringen aan) gebouwen - openbaar groen (aanleg) - openbare verlichting (aanleg) - parkeervoorzieningen - riolering - scholen (excl. grond) - sportaccommodaties - wegen inclusief reconstructie

7 - 15 15 - 50 40 15 - 40 25 25 30 15 - 60 15 - 40 10 - 30 20 - 30

jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar

Voor de overige gehanteerde afschrijvingstermijen wordt verwezen naar de nota afschrijvingsbeleid

1.1 Vaste (im)materiële activa De vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen: a. b. c. d.

Immateriële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

2010 829.443 76.468.516 15.263 146.793 77.460.015

2011 1.021.553 79.296.583 15.263 1.933.185 82.266.584

17

a. immateriële vaste activa: Er worden twee soorten immateriële activa onderkend, te weten de kosten die zijn verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio en de kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. Conform de BBV worden de kosten van onderzoek en ontwikkeling in maximaal 5 jaar afgeschreven. De investeringen in immateriële vaste activa kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste acitva

2010

2011

821.444 8.000 829.444

1.015.553 6.000 1.021.553

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in kosten van onderzoek weer: (bedragen x €. 1.000)

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

1-1-2011

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2010

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste acitva

821 8 829

260 0 260

0 0 0

40 2 42

25 0 25

0 0 0

1.016 6 1.022

De investering betreft een investering voor de ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim waarvoor een krediet beschikbaar is gesteld van € 275.000 b. De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2010

2011

3.209.739 92.031 34.506.422 32.914.310 918.898 708.886 3.467.211 75.817.497

3.370.399 85.557 37.243.537 34.096.140 720.916 606.855 3.173.179 79.296.583

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer: (bedragen x €. 1.000)

1 2 3 4 5 6 7

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

1-1-201

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2011

3.210 92 34.506 32.914 919 709 3.467 75.817

257 4.086 2.214 0 0 56 6.613

0

97 6 1.129 1.028 199 103 313 2.875

220 4

37 261

0

3.370 86 37.244 34.096 721 606 3.173 79.296

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. 1 Bedrijfsgebouwen * Waerdenborgh: 3 semi-permanente lokalen 2010 * Nieuwbouw Prins Constantijnschool * Raamkrediet Toekomst zwembaden Markelo-Goor * Nieuwbouw MFV 't Gijmink 4 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor * Verv/afkop Wheeme Goor * Afkoppelen bedrijventerrein De Whee * Bijdrage riolering herstructurering 't Gijmink 2010 * Afkop. Spreeuwenstr / Wheedwarsweg

€ 249.265 627.761 482.250 2.278.754 816.612 223.239 283.202 119.882 404.191 5.485.156

c. Gronden uitgegeven in erfpacht: De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden heeft betrekking op: * de in erfpacht uitgegeven grond aan het Aparthotel ten behoeve van een golfbaan in Delden € 15.263.

18

d. De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Grond-, wegen waterbouwkundige werken

2010

2011

108.049 38.744 146.793

106.566 1.826.619 1.933.185

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: (bedragen x €. 1.000)

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

1-1-2011

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2011

1 Gronden en terreinen 2 Grond-, wegen waterbouwk. werken

108 39 147

2.909 2.909

1 382 383

0

740 740

107 1.826 1.933

0

In 2010 is voor ruim € 6.000.000 versneld afgeschreven. Door de verkoop aandelen Essent is de reserve majeure projecten toegenomen met ruim € 19.500.000. Een bedrag van € 7.000.000 zal worden gebruikt om investeringen met maatschappelijk nut versneld af te schrijven. Hiervan is in 2010 reeds € 6.000.000 aangewend. In 2011 is € 375.000 aangewend. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. € 1.037.911 493.585 738.648

2 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor * Herinrichting 60 km zones buitengebied 2010 * Herstructurering 't Gijmink

1.2 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Boekwaarde 01-01-2011

Kapitaalverstrekkingen aan: * Deelnemingen Leningen aan: * Deelnemingen * Woningcorporaties * Overige langlopende geldleningen * Overige uitzettingen langer dan een jaar Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Investe-

Desinves-

Aflossing/

Bijdragen

Boekwaarde

ringen

teringen

afschrijving

van derden

31-12-2011

1.465 5.644 2.016 3.544 3.287 3.391 19.347

24

69

68

1.672 1.741

92

1.441

1.011 162 292 109 1.574

5.644 1.005 3.383 2.995 3.872 18.340

1.082 1.082

* Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Dit betreffen de geactiveerde deelnemingen in nutsbedrijven en in de Ontwikkelingsmaatschappij Zenkeldamshoek CV. Correctie verstrekte lening, Grootboek Nationale Schuld van kapitaalverstrekking naar overige uitzettingen langer dan een jaar. * Leningen aan: De stichting Wonen Delden heeft in 2011 een extra aflossing gedaan van € 656.000 * Overige langlopende geldleningen Toename Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten en fietsprivé-regeling. * Overige uitzettingen langer dan een jaar In het kader van de verkoop van Essent zijn in 2009 vorderingen ontstaan waarvoor gelijktijdig een voorziening is gevormd. Een deel van de vordering afwikkeling Cross Border Lease is afgewikkeld in 2011. De gevormde voorziening kan daardoor gedeeltelijk vrijvallen. (In 2011 € 197.000) In 2011 is € 1.005.000 van de vordering op vennootschap (Escrow PBE) ontvangen waardoor eenzelfde bedrag van de voorziening is vrijgevallen. 2.1 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Boekwaarde ultimo Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: * niet in exploitatie genomen gronden * Voorziening tekort complex Verspreide Gronden * Voorziening tekort complex Waterlanden Onderhanden werk, gespecificeerd naar: * bouwgronden in exploitatie * gereed product

2010

2011

12.095.962 -275.000 0

12.442.637 -275.000 -3.300.000

2.508.932 44.915 14.374.809

973.345 45.799 9.886.781

19

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop het volgende overzicht worden weergegeven:

* * * * * * * * * * * * *

Boekw.

Overgeboekt

Investe-

1-1-2011

naar OHW

ringen

Overboeking

Resultaat

Boekw. 31-12-2011

complex Haven - Goor

216.848

16.533

233.381

complex Industrie Wheeweg - Goor

118.289

6.678

124.967

28.934

3.371

32.305

1.118.277

55.599

1.173.876

complex Hemmelweg - Markelo complex De Esch gebied 3 - Markelo complex Woningbouw Azelo-A.Delden complex De Marke III – Hengevelde

43.376

4.051

47.427

3.996.715

363.548

4.360.263 18.826

bedrijventerrein hengevelde

18.154

672

complex woonwagenkamp De Akkers-D’heim

78.909

3.005

81.914

3.670.171

382.943

4.053.114

4.213

4.213

52.698

1.755.567

complex Waterlanden - Goor GMHC/Scherpenzeelseweg Goor Kievitstraat/Delden

0 20.161

Enterseweg Goor

-20.161

0

1.702.869 1)

complex Verspreide gronden H.v.T.

1.083.260 1) 12.095.963

1)

Inkomsten

-20.161

32.293

-491.686

925.604

-491.686

0

-67.000

556.867

-67.000

12.442.720

De boekwaarde van het complex verspreide grond (2010 inclusief Enterseweg Goor) is in de jaarrekening 2010 opgenomen voor een bedrag van € 2.511.128. Ten onrechte is de bij de jaarekening 2010 getroffen voorziening van € 275.000 in mindering gebracht op deze boekwaarde. Dit is gecorrigeerd bij de jaarrekening 2011. Het verschil in boekwaarde per 1-1-2011 en 31-12-2010 bedraagt daardoor € 275.000. De complex Enterseweg Goor is in deze jaarrekening ook apart vermeld. Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop in 2011 het volgende overzicht worden weergegeven:

* * * * * * * * * *

complex De Braak West te Delden

Boekw.

Overgeboekt

Investe-

Opbreng-

Voordelig

Boekw.

1-1-2011

van NNIG

ringen

sten

resultaat

31-12-2011

877.625

587.217

300.000

-572.759

complex De Esch gebied 2 te Markelo

-460.435

286.374

150.000

-24.061

complex Borre – Bentelo

-442.026

416.964

25.062

0

complex School - Bentelo

124.266

16.484

-454.583

60.000

-253.833

complex Woningbouw Noord II-D'heim

1.341.168

184.602

-740.958

784.812

complex Heeckeren 1a

1.069.361

382.539

-467.565

984.335

333.934

340.101

-219.825

-328.186

43.680

complex Bentinck – Goor complex De Marke - Hengevelde complex Rozenstraat – Goor

-6.775

complex Kievitstraat

-2.337.601

454.210 -284.506

162.721

-215.712

0

20.160

17.968

-108.216

2.508.932

20.160

2.438.650

-4.544.460

15.000

-44.766

550.062

973.345

-70.088

Gereed Product Onder de noemer “Voorraad gereed product en handelsgoederen” is de waarde van de voorraad dieselolie ten behoeve van tractiemiddelen opgenomen, alsmede de waarde van de grondvoorraad op het tijdelijk gronddepot aan de Wheeweg te Goor. De voorraad dieselolie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde op balansdatum. De waarde van de grondvoorraad is bepaald aan de hand van de gangbare prijzen wanneer bij projecten in de wegenbouw etc. grond opgebracht moet worden. 2.1 Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x €. 1.000)

Saldo

Saldo

31-12-10

31-12-11

RC verhouding niet fin. instellingen (stg. sporthal Markelo) Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Overige vorderingen Totaal

78 4.013 20.068 3.387 27.546

78 4.240 18.617 3.300 26.235

Een nadere specificatie van de overige vorderingen is als volgt te geven: 2011 1.903.994 514.903 1.867.632 14.115 8.476 -1.009.338 3.299.782

Debiteuren Belastingdebiteuren Vorderingen BBZ BTW/BCF Overige vorderingen af: voorziening dubieuze debiteuren

In 2011 is een dotatie gedaan in de voorziening dubieuze debiteuren voor: * Belastingdebiteuren * Debiteuren algemeen en sociale zaken

4.356 80.026 84.382

20

Debiteuren en Vorderingen op openbare lichamen Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (eind maart 2011) staat van deze vordering nog € 5.899.102 open. Dit wordt met name veroorzaakt door de vordering compensabele BTW € 3.178.000. Dit zal in juli 2012 worden afgewikkeld. En € 665.000 door een vordering op CV Ontwikkelings Maatschappij Zenkeldamshoek Belastingdebiteuren Ten aanzien van de vordering op belastingdebiteuren is uit afloopcontrole gebleken dat er ten tijde van opmaak van de jaarrekening nog € 259.172 openstaat. Hiervan dateert € 37.619 uit de jaren 2001 t/m 2009. Hiertegenover staan een voorziening van € 28.859 Vordering BBZ


Terugvordering BBZ Terugvordering IOAZ Leenbijstand BBZ - renteloos Leenbijstand BBZ - rentedragend

nieuwe

Desinves-

Aflossing/

leningen

teringen

afschrijving

341

rente


17

29.084

358

29.084

0 151.588

157.778

37.066

43.256

1.395.661 1.582.864

652.546 689.612

351.829 424.169

19.307 19.324

1.715.686 1.867.632

Dit betreft Leningen BBZ welke door 75% wordt gefinancieerd door het Rijk, hiervoor is onder de passiva een betalingsverplichting opgenomen van € 1.400.723. Voor 25% is een voorziening getroffen. 2.2 Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Saldo Ultimo Kassaldi: Banksaldi: * BNG * Rabobanken * ING-banken * ABN/AMRO-banken

2010 9.484

2011 10.969

66.460 8.487 584 31.821 116.836

99.209 27.044 452 29.333 167.007

2010

2011

786.214 634.961 245.955 1.667.130

775.015 667.574 195.315 1.637.904

De banken girosaldi komen overeen met de laatste dagafschriften van 2011

2.4 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

De belangrijkste nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen zijn: * PMJP-subsidies * Slotdeclaraties BBZ * Nog op te leggen belastingkohieren, toeristenbelasting * Bedragen in het kader van bestemmingsplannen * Te ontvangen rente uitgezette geldleningen

228.179 66.574 362.708 480.262 138.255

21

PASSIVA 3.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: 2010 12.923.867 69.479.606 1.705.387 84.108.860

3.1.1. Algemene reserve 3.1.2. Bestemmingsreserves 3.1.3. Resultaat voor bestemming Totaal

2011 9.977.846 73.209.842 1.119.039 84.306.727

Het verloop in 2011 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Reserves

Saldo (bedragen x €. 1.000)

Algemene reserves * Algemene reserve * Grondexploitatie Totaal

* * * * * * * * * * * * * * *

Toevoeg.

Onttrek.

01-01-11

12.924 12.924

1.920 1.807 3.727

6.997 67 7.064

Bestemmingsreserves Reserve frictiekosten Reserve Edon achtergestelde lening Reserve Vitens achtergestelde lening Reserve lening Enexis Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve BTW Compensatiefonds Egalisatiereserve Automatisering Reserve Majeure Projecten Reserve Jeugdcentrum Laarstraat Reserve Riolering Reserve Afvalstoffen Reserve vervanging kunstgrasvelden Reserve verkoop Essent (rentedekking) Reserve Digitale Basiskaart (BGT) Reserves Afschrijving Kapitaaluitgaven

82 54 4.384 5.054 258 861 336 2.632 159 1.036 371 91 9.600 44.561

2

84

Totaal

69.479

151 25 235 3.488

287 222 1.657 159

Bestemm-

Vermind.

Saldo

resultaat

dekking

31-12-11

2010

afschrijving

391

-

391

-

8.238 1.740 9.978

737

54 4.384 5.054 409 599 349 5.777 1.181 587 184 9.600 59 44.973

737

73.210

1.314

145 216 93 59 5.932

4.783

10.346

7.192

1.314

Nadere toelichting: Algemene reserve Op 8 november 2011 heeft de raad de nota reserves en voorzieningen 2011 vastgesteld. Met het vaststellen van deze nota is een reserve grondexploitatie ingesteld voor het afdekken van de risico’s in verband met de grondexploitatie. Met de keuze voor het afzonderen van de risico’s die verband houden met grondexploitaties is de minimum norm voor de algemene reserve (weerstandscapaciteit) vooralsnog vastgesteld op € 5,9 miljoen. (was € 7,163 miljoen) Met de actualisatie van de nota reserves en voorziening is een tweetal reserves en een tweetal voorzieningen opgeheven. De saldi van in totaal € 252.766 is toegevoegd aan de algemene reserve. Een grote mutatie in 2011 is het treffen van een voorziening voor het risico van het afwaarderen van de grondwaarden ten behoeve van de Waterlanden ad € 3.300.000 ten laste van de algemene reserve (op basis van de 2e bestuursrapportage) . Voor alle overige toevoegingen en onttrekkingen wordt verwezen naar de bijlage Staat van Reserves waarin een specificatie van de mutaties is opgenomen. Het saldo van de algemene reserve per 31 december 2011 bedraagt € 8.237.151 en ligt daarmee boven de minimum van € 5,9 miljoen. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn de voor een specifiek aangewezen doel afgezonderde bestanddelen van het eigen vermogen. Het onderscheid tussen de begrippen reservers en voorzieningen is gelegd bij het feit dat de gemeenteraard de mogelijkheid heeft om de bestemming te wijzigen. Zodra dat mogelijk is, dan is er sprake van een bestemmingsreserve. Kan zo'n wijziging niet plaatsvinden dan is er sprake van een voorziening. Met andere woorden, aan een voorziening kleeft een verplichting. De aanwending van reserves is vrijblijvender, omdat de raad een besluit kan nemen over een andere aanwending. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de Nota Reserves en Voorzieningen welke 8 november 2011 door de raad is vastgesteld. Een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen van de diverse reserves is opgenomen in het overzicht "specificaties van de mutaties op de reserves 2011". Deze is opgenomen bij de Staat van Reserves" welke als bijlage in deze jaarrekening is opgenomen.

22

3.2 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor: - verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; - op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; - kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren; - van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Rentetoevoegingen aan voorzieningen zijn niet toegestaan, omdat voorzieningen naar beste schatting dekkend dienen te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico's. Echter als sprake is van een voorziening tegen contante waarde zijn jaarlijkse toevoegingen in verband met de CW-rekenrente toegestaan.

De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: 2010 1.529.446 1.587.187 203.055 3.319.688

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel Totaal

2011 1.354.395 983.233 168.001 2.505.629

Het verloop van de voorzieningen in 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Saldo

Overboeking

Toevoeg.

Vrijval

Aanwend.

01-01-2011

* * * * *

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's (onzeker) Voorziening wethouderspensioenen Voorziening personeel Voorziening mobiel hoftheater Voorziening bruidschat St. O.P.O. Voorziening afvloeiing personeel

Onderhoudsegalisatievoorzieningen * Voorziening Groot Onderhoud gebouwen

885 6 3 636 0 1.530

1.587 1.587

Door derden beklemde gelden Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs * Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA * Voorziening St. Beheer Den Haller

111 17 75 203

Saldo 31-12-2011

148

9 6 3

0

300 448

89 107

318 199 517

1.024 0 0 318 12 1.354

0

287 287

0

891 891

983 983

36

75 18 75 168

1 1

0

0

36

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de toelichting van de "Staat van Voorzieningen". 3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Onderhandse leningen van: * Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

2010

2011

145.210 38.847.810 4.418 38.997.438

127.058 36.708.599 4.418 36.840.075

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2011.

* Leningen Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Leningen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen * Waarborgsommen

Saldo

Vermeer-

Aflos-

Saldo

01-01-11

deringen

singen

31-12-11

145 38.848 4 38.997

0

18 2.139 0 2.157

127 36.709 4 36.840

De aflossingsverpichting voor 2012 van deze langlopende leningen bedraagt € 1.482.716 De totale rentelast voor het jaar 2011 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.805.188

23

Waarborgsommen Hieronder worden verantwoord de waarborgsommen in het kader van verhuur van een tweetal percelen in Diepenheim (Kuimgaarden 1 en Marsmansland 24). Daarnaast is van de woningstichting Spectrum Wonen een vergoeding ontvangen in verband met een garantstelling voor het afsluiten van een aantal leningen. 4 VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

4.1 Schulden < 1 jaar 4.2 Overlopende passiva

2010

2011

7.234.919 6.200.126 13.435.045

6.809.605 8.680.748 15.490.353

Schulden< 1 jaar Deze post bestaat voornamelijk uit crediteuren € 2.997.027 en een schuld in rekeningcourant aan de BNG van € 2.916.275. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening eind maart 2012 is de schuld in rekeningcourant met de BNG nog € 228.285. De crediteuren- schuld bedraagt op dat moment nog - € 49.733 (creditnota). De afwikkeling geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Overlopende Passiva Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven: 2011 7.348.183 207.970 514.595 8.070.748

Van Europese of Nederlandse overheden vooruitontvangen/ nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

Het verloop in 2011 van de vooruitontvangen bedragen van overheden wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

GOA 2006 - 2010. Stimuleringsregeling Woningbouw Scholing-/activeringsbudget Stimuleringsregeling BOS Inburgering Allochtone Vrouwen Mantelzorg/Geluksbudget Leader+ / Reconstructie /PMJP Kulturhus Markelo Wet Inburgering 2007 ISV I en II geluidsbudget VIS2 Senter Novem Uitkering bestrijding Wateroverlast BDU CJG Binnenklimaat scholen ISV Peperkampweg Delden Tijd Stim. Reg. Woningbouw (SenterN) Tijd Stim. Reg. Woningbouw (Prov) Binnensted. Vern. 2010-2015 Kunstwerk Diepenheim Ontwikkeling Woonservicegebied Quick Wins Binnenvaart TSB Terrein Boven Regge Duurzaamheid initiatieven

Saldo

21 0 137 148 77 1 0 100 266 25 0 102 52 179 322 74 210 695 1000 54 330 0 0 0 3.793

bijdrage

besteed

Saldo

21

0 0 120 0 0 1 636 0 224 25 0 25 0 0 322 25 210 505 1.918 213 453 177 457 636

17 148 77 636 100

200 42

77 52 179

420 2.000 192 141 240 500 1.000

49 0 610 1.082 33 18 63 43 364

5.229

3.075

0

5.947

Tevens is hierbij een terugbetalingsverplichting aan het Rijk opgenomen voor 75% van € 1.867mln is € 1.401 mln. Dit betref 75% van de vordering BBZ welke is opgenomen onder de activa, uitzettingen korter dan 1 jaar. Hiermee komt het totaal van de post Van Europese of Nederlands overheden vooruitontvangen/nog te betalen bedragen op € 7.958 mln (€ 6.557 + € 1.401) De belangrijkste nog te betalen bedragen zijn: * Afrekening energiekosten * Doorgeschoven BTW Regio Twente

171.465 46.716

24

BUITEN DE BALANS OPGENOMEN BORG- EN GARANTSTELLINGEN De gemeente Hof van Twente staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant staat. Er is hier sprake van een achtervangpositie. De betreft de leningen van woningcorporaties. De gemeente heeft tevens een aantal directe garantstellingen afgegeven aan derde partijen. Wanneer de gemeente borg staat voor een lening houdt dit een risico in en bestaat de mogelijkheid dat de gemeente daarop wordt aangesproken. Geldnemer / aard-omschrijving

(bedragen x €. 1.000)

Oorspr

% borg

bedrag

Directe garantstellingen * Woningbouwcorporaties * Zorginstellingen * Overige instellingen * Sportverenigingen * Meerdere personen/ HvO

Indirecte garantstellingen * Woningbouwcorporaties / woningbouw

Restant

Restant

01-01-11

31-12-11

8.293 6.749 656 436 1.034 17.168

100 100 100 100 100

5.372 4.075 245 263 685 10.640

5.092 3.788 226 247 685 10.038

110.759 110.759

50

43.555 43.555

43.395 43.395

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de toelichting van de "Staat van Gegarandeerde Geldleningen". Deze staat is als bijlage in deze jaarrekening opgenomen.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Contracten Huur, operational lease verplichtingen en overige contracten De volgende huur c.q. lease contracten zijn aangegaan:

Begin-

Eind-

Totale

Jaarlijkse

datum

datum

verplichting

verplichting

10.435.724 318.771

2.125.804

*Onderhoud / leasecontracten obv contractenregistratie *Diverse aangegane verplichtingen openbare werken: Hierin zit o.a. een contract voor een facilitaire dienstverlening met een resterende looptijd van 1,5 jaar en een contractwaarde van € 92.000. NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VORDERINGEN/BEZITTINGEN

Bruikleen In december 2000 heeft het college van de voormalige gemeente Stad Delden een olieverfschilderij op doek van de kunstenaar Leo Gestel (voorstellende rozen op een vaas) voor een periode van 25 jaar in bruikleen gegeven aan de Stichting Hannema-de Stuers Fundatie te Wijhe. Dit schilderij vertegenwoordigt een waarde tussen de € 0,5 en € 1 miljoen. Deze bezitting is niet in de balans verwerkt.

25

26

TOELICHTING OP PROGRAMMAREKENING Programma 1: Burger en bestuur Recapitulatie

Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2011

2011

2.349.462 4.858.494 2.315.2364.892.720 815.9834.076.737

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

2.362.504 5.821.112 2.402.9965.780.620 1.199.6264.580.994

2.290.830 3.739.567 660.4055.369.992 211.3655.158.627

71.674 2.081.545 1.742.591410.628 988.261577.633-

V V N V N Nadeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen onderschrijdingen van budgetten > € 10.000. 001 Bestuursorganen Product


Primitieve begroting 2011

Begroting na wijziging 2011

1.031.700 319.084 1.8061.348.978 1.348.978

De directe lasten en baten vertonen per saldo een

Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.185.700 319.084 1.8061.502.978 1.502.978

nadeel van

Afwijking

1.259.831 375.152 10.1571.624.826 1.624.826

€

74.13156.0688.351 121.848121.848-

N N V N Nadeel

69.400-

N

66.000-

Toelichting: * College van B&W: Betreft de voorziening pensioenen voormalige wethouders. Een éénmalige dotatie is nodig om vanuit de voorziening aan de verplichtingen te kunnen blijven voldoen.

€

002 Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Product


De directe lasten en de baten vertonen per saldo een



350.372 1.131.497

373.372 1.131.497

1.481.869 1.481.869

1.504.869 130.6201.374.249

voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 302.627 1.024.483 2.7461.324.364 123.9681.200.396

€

70.745 107.014 2.746 180.505 6.652173.853

V V V V N Voordeel

€

17.100-

N

€

27.500

V

€

11.500

V

€

17.900

V

€

26.000

V

73.000

Toelichting: * Vergoeding griffiegelden en bezwaarkosten

Er zijn in 2011 meer dan voorgaande jaren procedures in beroep en/of hoger beroep verloren als gevolg waarvan wij proceskosten hebben moeten vergoeden. * Advertentiekosten In 2011 is een nieuw contract afgesloten voor de publicatie van het Hofweekblad. Hierbij is een aanzienlijk prijsvoordeel behaald. * Kosten representatie Het budget representatie fluctueert jaarlijks. Het voordeel is een saldo van meer- en minder uitgaven. In 2011 is minder voor bijeenkomsten (catering eigen beheer), jubilea en afscheid en voor relatiebeheer. Er is meer uitgegeven voor bloemen en planten. * Kosten gebiedsgericht werken

De uitvoering van de Veiligheidsmonitor is nog niet volledig afgerond. De laatste bevindingen en rapportage zullen in januari/februari 2012 plaatsvinden. Middels budgetoverheveling 2011 – 2012 is een bedrag van € 14.580 overgeheveld. Verder zijn er geen kosten geweest voor drukwerk. (raming € 3.000) * Kosten project Hof van Twente geeft Antwoord

Een aantal geplande activiteiten op het gebied van opleiden zijn niet in 2011 uitgevoerd waardoor het geraamde bedrag niet volledig is uitgegeven.

27

003 Burgerzaken Product



97.658 1.120.050 18.3091.199.399 49.549 1.248.948



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

85.713 1.120.050

76.285 1.153.496

1.205.763 49.549 1.255.312

1.229.781

voordeel van

Afwijking

9.428 33.44624.01849.549 25.531

1.229.781

€

V N V N V Voordeel

9.000

004 Lasten/ Baten Secretarieleges Burgerzaken Product




Rekening

215.533

176.547

564.460362.457362.457-

504.769289.236289.236-

592.600416.053416.053-

voordeel van

Voordeel/ Nadeel

2011

202.003


Afwijking

€

38.986 87.831 126.817 126.817

V

Voordeel

€

106.600

V

€

20.400

V

V V

127.000

Toelichting: * Paspoorten

Van de restitutieregeling ID kaarten is minder gebruik gemaakt dan verwacht. De geraamde kosten overstijgen daarom de daadwerkelijke kosten. In de laatste maanden van 2011 was er een ware run op ID kaarten voor jongeren. Er zijn in die periode 2.500 meer aanvragen behandeld (en betaald) dan regulier. Hier was in de raming geen rekening mee gehouden. * Eigen verklaringen

Voordeel op de inkomsten ad. € 3.700 aangezien er 160 eigen verklaringen meer afgegeven zijn dan geraamd (geraamd 825, werkelijk 985). Voordeel op de uitgaven bedraagt € 16.700. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat in 2011 is gebleken dat de aankoopkosten van eigen verklaringen onder het BTW compensatiefonds (BCF) vallen, dit is echter nooit in de boekhouding verantwoord. In 2011 hebben we deze kosten vanaf 2006 (5 jaren terug) alsnog teruggehaald via het BCF. Bij de 1e berap 2012 zullen de ramingen op deze post worden herzien.

005 Bestuurlijke samenwerking Product




Rekening

125.261 46.600

120.973 3.645

203.714 203.714

171.861

124.618

171.861

124.618

voordeel van

Voordeel/ Nadeel

2011

157.114 46.600


Afwijking

€

4.288 42.955 47.243 47.243

V V V Voordeel

4.000

006 Bestuursondersteuning Raad en rekenkamerfuncties Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

145.700 92.407

153.700 92.407

145.681 105.851

238.107 238.107

246.107 246.107

251.532 251.532

voordeel van

Afwijking

€

8.019 13.4445.4255.425-

V N N Nadeel

8.000

28

922 Algemene baten en lasten Product




Rekening

45.533

42.524

740.500581.307581.307-

711.000665.467-

4.64937.875 37.875

665.467-

nadeel van

Voordeel/ Nadeel

2011

159.193


Afwijking

€

3.009 706.351703.342703.342-

V V N N V Nadeel

711.000-

N

45.500

V

703.000-

Toelichting: * Onderuitputting voorgecalculeerd rentevoordeel op investeringen: € Werkelijke voordeel komt op het onderdeel "saldo financieringsfunctie" van de Alg Dekkingsmiddelen. * Overige stelposten In de algemene uitkering is een compensatie opgenomen voor uitvoeringskosten inburgering welke via een stelpost is geparkeerd. Er is geen voorstel tot verdere inzet door de afdeling gedaan. € 930 Uitvoering Wet WOZ Product


Primitieve begroting 2011 164.539 492.012 2.500654.051 654.051



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

143.039 492.012 2.500632.551 632.551

voordeel van

Afwijking

104.544 415.919 3.289517.174 517.174

€

38.495 76.093 789 115.377 115.377

V V V V Voordeel

39.000

Toelichting: Wet WOZ - Algemeen Het betreft hier besparingen op de gecombineerde uitvoering van de Wet WOZ en de Wet € Basisregistraties adressen en gebouwen. Door het m.i.v. 2011 zelf uitvoeren van de WOZ-taxaties voor de incourante objecten en de courante niet-woningen (kantoren, winkels ed) is een besparing gerealiseerd.

12.700

V

* Inhuur pers van bedrijven/ ext. Onderzoeks-advieskosten. Door efficiënter te werken was minder externe inhuur noodzakelijk en is een besparing gerealiseerd.

€

20.000

V

940 Lasten heffingen en invordering gemeentelijke belastingen Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

34.653 160.560 34.000161.213 161.213

nadeel van

Afwijking

61.818 196.421 46.964211.275 211.275

€

27.16535.86112.964 50.06250.062-

N N V N Nadeel

12.200-

V

14.000-

* Invorderingskosten meerkosten deurwaarderskantoor, dotatie voorziening dubieuze debiteuren, digitale belastingbalie.Bij de jaarrekening 2012 zullen de werkelijke invorderingskosten wel deels doorbelast gaan worden.

€

960 Saldo van kostenplaatsen Product


Primitieve begroting 2011 1.496.284 953.661542.623 865.532322.909-


Rekening

2.458.902 1.148.9211.309.981 1.118.555191.426

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

464.600 464.600 87.397377.203

1.994.302 1.148.921845.381 1.031.158185.777-

V N V N Nadeel

De budgetten op de kostenplaatsen vertonen per saldo een voordelige afwijking van € 845.381

29

Programma 2: Veiligheid en regels Recapitulatie Primitieve begroting 2011 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

1.214.335 4.773.091 1.053.2404.934.186 500.0004.434.186


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

1.230.815 4.773.091 912.5835.091.323 5.091.323

1.299.659 4.320.368 811.5694.808.458 500.0004.308.458

68.844452.723 101.014282.865 500.000 782.865

N V N V V Voordeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen onderschrijdingen van budgetten > € 10.000. 120 Brandweer en rampenbestrijding Product


Primitieve begroting 2011 1.038.918 1.383.798 46.6402.376.076 500.0001.876.076



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.038.492 1.383.798 45.9832.376.307

1.121.244 1.226.074 94.0072.253.311 500.0001.753.311

2.376.307 nadeel van

Afwijking

€

82.752157.724 48.024 122.996 500.000 622.996

N V V V V Voordeel

35.000-

Toelichting: * Loonkosten vrijwillige brandweer: € Per 1 jan 2011 worden de vrijwilligers maandelijks uitbetaald in plaats van eens per kwartaal. Dat heeft geleid tot hogere kosten in 2011 doordat de vergoeding van december 2010 in het boekjaar 2011 is uitbetaald en verantwoord * Onderhoud brandkranen: € Budget is in de begroting 2011 aangepast. Tussen Vitens en de gemeenten in het verzorgingsgebied van Vitens zijn nieuwe afspraken gemaakt over (de taakverdeling m.b.t.) het beheer en onderhoud van brandkranen. Dit resulteert in lagere jaarlijks te betalen kosten aan Vitens. Deze lagere tarieven gaan in op het moment dat de nieuwe contracten tussen Vitens en gemeenten worden getekend. Dit gebeurt naar verwachting in het voorjaar van 2012. Dit betekent dat deze taakstelling in 2011 niet is gerealiseerd

* Opbrengsten overige leveringen/diensten Naast de geraamde ontvangst van de Regio Twente voor vergoeding materiaalplan zijn hier de opbrengsten van verkochte / ingeruilde vervoermiddelen verantwoord. * Leges Er is in 2011 minder leges ontvangen ivm: - de gewijzigde rol van de brandweer ten aanzien van de WABO - de sterke daling van bouwvergunning door terugloop van bouwopdrachten - en het afgeven van gebruiksvergunningen is gedaald omdat de vergunning gewijzigd is in een gebruiksmelding.

38.500-

N

17.300-

N

€

50.800

V

€

11.300-

N

140 Openbare orde en veiligheid Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

51.163 396.840 34.180413.823 413.823

voordeel van

Afwijking

43.584 370.989 32.672381.901 381.901

€

7.579 25.851 1.50831.922 31.922

V V N V Voordeel

6.000

30

550 Natuurbescherming Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

19.429 161.815 4.271176.973 176.973

nadeel van

Afwijking

20.191 188.708 3.573205.326 205.326

€

76226.89369828.35328.353-

N N N N Nadeel

1.000-

723 Milieubeheer Product


Primitieve begroting 2011 29.5281.198.713 1.169.185 1.169.185



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.198.713 1.198.713 1.198.713

voordeel van

Afwijking

231.104 231.104 231.104

967.609 967.609 967.609

€

V V V V

Voordeel

-

822 Overige volkshuisvesting Product


Primitieve begroting 2011 147.731 1.631.925 10.8561.768.800 1.768.800



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

121.731 1.631.925 20.8561.732.800 1.732.800

voordeel van

Afwijking

114.640 1.566.988 18.6781.662.950 1.662.950

€

7.091 64.937 2.17869.850 69.850

V V N V Voordeel

5.000

823 Bouwvergunningen Product



Primitieve begroting 2011 957.293957.293957.293-


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

807.293807.293807.293-

nadeel van

Afwijking

662.639662.639662.639-

€

144.654144.654144.654-

V V N N Nadeel

145.000-

* Leges Bouwvergunningen: Het aantal aanvragen is vrijwel gelijk aan vorig jaar, maar het aantal „grote‟ bouwplannen, waar relatief veel leges op binnen komen, is wel fors afgenomen. Vooral projectontwikkelaars laten het afweten. Dit houdt verband met de economische crisis.

€

150.300

V

31

Programma 3: Wonen en werken Recapitulatie Primitieve begroting 2011 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

3.899.882 3.412.424 4.122.6063.189.700 250.000 3.439.700


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

8.924.179 6.299.510 6.234.2728.989.417 5.425.6463.563.771

9.700.529 5.173.763 9.085.7145.788.578 2.718.7443.069.834

776.3501.125.747 2.851.442 3.200.839 2.706.902493.937

N V V V N Voordeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen onderschrijdingen van budgetten > € 10.000.

001 Bestuursorganen Product





Rekening

Voordeel /Nadeel

2011

8.589 5.758 8.2366.111 6.111

voordeel van

Afwijking

8.525 3.226 8.2533.498 3.498

€

64 2.532 17 2.613 2.613

V V V V Voordeel

-

221 Binnenhavens en waterwegen Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

65.996 95.858 42.898118.956 10.800108.156

voordeel van

Afwijking

61.172 105.148 72.50893.812

4.824 9.29029.610 25.144 10.80014.344

93.812 €

V N V V N Voordeel

34.000

Toelichting: * Scheepsvaartrechten De opbrengsten van scheepvaartrechten zijn hoger als gevolg van meer laad-/losactiviteiten (meer tonnage) dan geraamd * Doeluitkering van het Rijk Het betreft hier de regeling Quick Wins Binnenhavens. De gemeente ontvangt een subsidie van 22,22% van de gemaakte kosten. Via de Sisa vindt jaarlijks verantwoording plaats

€

11.100

V

€

18.500

V

230 Luchtvaart Product





Rekening

Afwijking

2011

104

104

104

104 104

104 104

104 104

voordeel van

Voordeel/ Nadeel

€

-

V V V V Voordeel

-

32

310 Handel en ambacht Product


Primitieve begroting 2011 422.576 654.381 40.4901.036.467 300.000 1.336.467



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

952.721 654.381 37.9101.569.192 263.9281.305.264

voordeel van

Afwijking

2.133.816 544.925 1.892.123786.618 500.000 1.286.618

€

1.181.095109.456 1.854.213 782.574 763.92818.646

N V V V N Voordeel

673.000

Toelichting: * Inkomensoverdracht Gemeentelijke bijdrage co-financiering diverse leader en Pmjp projecten * Reconstructiewet (platteland) Betreft nog niet bestede gelden ihkv Leader en Pmjp projecten. Budgetten zijn overgeboekt naar vooruitontvangen bedragen en zullen in 2012 worden ingezet. * Subsidie aan instelling Betreft gemeentelijke bijdrage co-financiering diverse Leader en Pmjp projecten * PJMP-project buurtschapsgebouwen Betreft Pmjp-projecten buurtschapsgebouwen Stokkum en Deldenerbroek. Deze projecten zijn nu in uitvoering en zullen in 2012 afgerekend worden

€

28.400-

N

€

583.400

V

€

51.600

V

€

66.000

V

De afwijkingen ten opzichte van de raming zowel bij de lasten als bij de baten zijn gevolg van het niet ramen van de PMJP-gelden van de Provincie. 311 Baten marktgelden Product


Primitieve begroting 2011 36.71936.71936.719-



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

36.71936.71936.719-

voordeel van

Afwijking

37.04837.04837.048€

329 329 329

V V Voordeel

-

320 Industrie Product



62.767 50.00012.767 12.767



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

160.265 62.767 50.000173.032 160.26512.767

voordeel van

Afwijking

75.371 80.747 124.75831.360 62.37331.013-

€

84.894 17.98074.758 141.672 97.89243.780

Voordeel

V N V V N

160.000

Toelichting: * Externe onderzoeks- en advieskosten:

€

86.100

V

Het verleggen van kabels en leidingen van het voormalig gemeentehuis van Markelo. Dit wordt meegenomen als budgetoverheveling en komt ten laste van reserve nieuwbouw gemeentehuis. * Verkoop gronden:

€

63.900

V

Het betreft hier verkoop van stukjes restgrond voor een bedrag van € 113.900. Geraamd was € 50.000 541 Oudheidkunde/musea Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

76.090 143.207 25.166194.131 194.131

voordeel van

Afwijking

67.975 154.515 25.716196.774 196.774

€

8.115 11.308550 2.6432.643-

V N V N Nadeel

9.000

33

560 Openbaar groen en openluchtrecreatie Product


Primitieve begroting 2011 299.661 143.077

312.238 143.077

442.738 50.000392.738

455.315 50.000405.315

De directe lasten en de baten vertonen per saldo een 810 Ruimtelijke ontwikkeling Product



nadeel van

Primitieve begroting 2011 271.577 934.575 108.0731.098.079 1.098.079


Rekening

316.311 133.501 142449.670 50.000399.670

€

Rekening


Afwijking

Voordeel/ Nadeel

449.735 974.575 108.0731.316.237 148.0601.168.177

521.352 1.204.597 454.7431.271.206 85.8491.185.357 €


71.617230.022346.670 45.031 62.21117.180-

N N V V N Nadeel

275.000

€

30.800-

N

€ €

316.400 17.300-

N

Rekening

Afwijking

V

Voordeel/ Nadeel

2011 70.378 79.732 30.670119.440 48.87970.561

V V N V N Voordeel

€

57.400

V

* Expl./verh. Ov gebouwen/eigend. Post was bestemd voor inhuur van de externe projectleider vml. gemeentehuis Delden. Hierop zijn echter tevens een aantal andere kosten geboekt die i.h.k.v. de ontwikkelopdracht tbv dat pand zijn gemaakt.

€

17.300-

N

* Ontvangen rente: Door vervroegde aflossing van een verstrekte lening aan Wonen Delden is de renteontvangst lager dan geraamd. Daartegenover staan ook lagere kapitaallasten

€

20.800-

N


112.161 177.966 262.10028.027

N V V V V Voordeel

2011

Er heeft een overschrijding van deze post plaatsgevonden inzake advieskosten algehele herziening bestemmingsplannen en herziening bestemmingsplannen voor derden. Voor deze laatste groep worden de kosten in rekening gebracht. – zie hierna * Leges Betreft meer ontvangen leges en bijdragen inzake bestemmingsplannen dan geraamd. Naast de kosten van derden worden ook de ambtelijke uren in rekening gebracht. Raming is lastig omdat moeilijk in te schatten is hoeveel aanvragen er jaarlijks zullen zijn * Planschadevergoedingen Het jaar 2011 is een „levendig‟ planschadejaar geweest. Er waren veel verzoeken om planschade. De meeste kosten komen t.l.v. De Braak West en Heeckeren 1a (zie analyse bij 830). Van de ten laste van 810 komende planschades (€ 37.800) kon een deel verhaald worden op projectontwikkelaars (€ 26.500). De € 7.700 betreft terugbetaling recht voor in behandeling nemen verzoek planschade (bij succesvol beroep). Deze zijn eerst als onderdeel van overige leveringen en diensten binnen gekomen.


4.0739.576 142 5.645 5.645

4.000-

Toelichting: * Externe onderzoeks- en advieskosten

820 Woningexploitatie/woningbouw Product

Voordeel/ Nadeel

2011


voordeel van

Afwijking

28.027

123.218 223.345 247.73998.824 57.12941.695 voordeel van

52.840 143.613 217.06920.6168.25028.866€

40.000

Toelichting: * Expl. /verhuur overige woningen Er heeft een overboeking plaatsgevonden van gemaakte kosten tbv grondcomplex Bentinck. Deze kosten waren gemaakt in de jaren voor 2011. Het betreft hier de kosten van o.a. sloop woning Molenstraat 42.

34

821 Stads- en dorpsvernieuwing Product




Rekening

90.225 153.351

400.500

175.076

243.576 68.500175.076

400.500 364400.136


voordeel van

Voordeel/ Nadeel

2011

116.751 58.325

175.076

Afwijking

€

90.225 247.149156.92468.136225.060-

V N N N Nadeel

€

68.500

V

€

21.700

V

90.000

Toelichting: * Externe onderzoeks- en advieskosten (algemeen): Het betreft een bijdrage in de openbare ruimte Lidl. Deze komt ten laste van de reserve bovenwijkse voorzieningen t Gijmink * Bestuurskosten en overige bureaukosten De kosten zijn verantwoord op het krediet Herstructurering 't Gijmink en verrekend via de post "overige verrekeningen met subfuncties"

822 Overige volkshuisvesting Product



Primitieve begroting 2011 18.243 192.746 210.989 210.989


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

436.243 2.141.710 1.000.0001.577.953 1.366.964210.989

voordeel van

Afwijking

36.060 878.667 979.77365.046338.137403.183-

€

400.183 1.263.043 20.2271.642.999 1.028.827614.172

V V N V N Voordeel

€ 60.000

V

-€ 21.400

N

-€ 26.300

N

€ 358.000

V

380.000

Toelichting: * Ov. aangelegenheden volkshuisvesting Materialen en aanneemsommen Verplaatsen trafo Bleekstraat (plan Kokkelink - € 60.000) De verplaatsing heeft nog niet plaatsgevonden en het budget wordt overgeheveld van 2011 naar 2012. De kosten worden gedekt uit de Algemene Reserve * Subsidie aan regionale organen Het betreft hier een bijdrage aan de Regio Twente voor apparaatskosten BWS (Besluit Woninggebonden Subsidies). Over de jaren 2009 en 2010 is geen bijdrage in rekening gebracht door de Regio. Dit is in 2011 afgerekend. De jaarlijkse bijdrage bedraagt € 12.005 * Bijdrage van de provincie en gemeenschappelijke regelingen In het kader van “Investeren in Overijssel” is een bijdrage van de Provincie geraamd van € 1.000.000 t.b.v. Duurzaamheidsinitiatieven. Deze bijdrage is ontvangen. Er zijn echter nog maar voor € 363.700 aan kosten gemaakt. Het restant is conform de voorschriften in de balans opgenomen als vooruitontvangen bedragen. Op deze post is ook een bedrag van € 610.000 vrijgevallen vanuit de ontvangen bedragen binnenstedelijke vernieuwingen, deze post was niet geraamd. Voorgesteld zal worden om dit bedrag via resultaatbestemming toe te voegen aan de reserve bovenwijkse voorzieningen. Doelgroepenbeleid * Overige bijdragen De gemeentelijke bijdrage ihkv herinrichting Peperkampweg is nog niet uitbetaald. De verwachting is dat dit in 2012 zal gebeuren. De bijdrage komt ten laste van de Alg. reserve. Dit bedrag zal als budgetoverheveling 2011/2012 worden meegenomen bij de 1e Berap 2012.

35

830 Bouwgrondexploitatie Product




2.525.596 954.460 3.548.53168.475-

toelichting: Het met de grondexploitatie behaalde resultaat betreft: Voordelige saldi: complex de Braak West complex de Esch gebied II complex Borre complex school Bentelo complex Rozenstraat Goor Ontvangen reserve bovenwijkse voorziening Waterlanden Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. Kievitstraat Goor Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. Noord II Diepenheim Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. School Bentelo Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. De Braak West Inschrijfgeld bouwkavels

6.427.107 1.524.220 5.273.5812.677.746 2.673.7713.975

€ € € € € € € € € € €

Nadelige saldi: Afwaarderingen: complex verspreide gronden Voorzieningen: Waterlanden

€ €

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

6.248.859 1.701.377 4.677.5313.272.705 3.300.00027.295-

68.475-

Interne uren, onderzoekskosten en overige lasten minus baten Zenkeldamshoek Grondexploitatie algemeen

Rekening

178.248177.157 596.050 594.959 626.22931.270-

N V V V N Nadeel

300.000 150.000 25.062 60.000 15.000 21.713 3.758 27.488 17.438 72.773 14.278

€

67.000

€

3.300.000

€

18.254

€

707.510

€ €

3.385.254 2.677.744-

€ € € € € €

550.062 143.168 693.230 67.000 3.300.000 2.673.770-

178.839197.093

Saldo grondexploitatie vóór bestemming Van de verrekening van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven: - Toegevoegd van het resultaat aan de algemene reserve - Toegevoegd aan de reserve bovenwijkse voorzieningen - Onttrokken aan reserve Grondexploitatie - Onttrokken aan Algemene Reserve Saldo

36

Programma 4: Leefomgeving Recapitulatie Primitieve begroting 2011 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


7.900.310 7.174.020 8.203.2576.871.073 316.2506.554.823

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

8.131.379 8.022.393 8.293.2577.860.515 1.326.4616.534.054

7.493.529 7.519.784 8.604.6436.408.670 1.793.8254.614.845

637.850 502.609 311.386 1.451.845 467.364 1.919.209

V V V V V Voordeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen onderschrijdingen van budgetten > € 10.000. 003 Burgerzaken Product




27.225 87.030 278113.977 113.977


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

23.841 87.030 278110.593 110.593

nadeel van

Afwijking

27.435 110.439 1.028136.846 136.846 €

3.59423.409750 26.25326.253-

N N V N Nadeel

3.000-

210 Wegen, straten en pleinen Product




Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 122.260 502.871 130.458 755.589 461.950293.639

V V V V N Voordeel

€

17.300

V

€

12.100

V

€

48.200

V

* Aanneemsommen De overschrijding is ontstaan door enerzijds verantwoorden van rekening groot onderhoud (€ 105.800) en onderhoud bruggen (€ 26.100) op aanneemsommen en anderzijds een voordeel (€ 17.000) op het ontmantelen van de gronddepots.

€

114.900-

N

* Groot onderhoud Kosten tot een bedrag van € 105.800 onterecht geboekt op aanneemsommen. Bij verrekening van aanneemsommen en externe onderzoeks en advieskosten ontstaat nog wel een overschrijding door incidenteel hogere grondkosten door aanwezigheid van puin

€

114.600

V

* Onderhoudscontracten Voordelige aanbesteding openbare verlichting (door economische situatie worden opdrachten aangenomen onder de kostprijs

€

39.500

V

* Kleine aanschaffingen en materiaal Minder zout aangeschaft en aanbestedingsvoordeel op onkruidbestrijding

€

39.700

V

* Schadeuitkering openbare verlichting Deze inkomsten betreffen niet geraamde verhaalbare schades. Zowel de externe kosten als de interne uren worden in rekening gebracht. * Leges

€

65.800

V

€

64.600

V

€

35.500-

N


2.218.134 1.639.974 18.6333.839.475 167.083 4.006.558

Rekening

2.532.845 2.412.974 18.6334.927.186 918.1284.009.058

voordeel van

2.410.585 1.910.103 149.0914.171.597 456.1783.715.419 €

253.000

Toelichting: * Inhuur personeel van bedrijven Door minder werk aan belijning van wegen. * Gas en electra openbare verlichting Deze onderschrijding is ontstaan door een lager energieverbruik. * Onderhoud / Aanneemsommen Een deel van de kosten (€ 26.100) is ten onrechte verantwoord op aanneemsommen. Daarnaast is er een voordeliger aanbesteding bruggenplan en maaien bermen en sloten geweest. De kosten van onderhoud openbare verlichting is echter wel fors overschreden (€ 58.000) als gevolg van veel schadegevallen. Deze kosten zijn echter in rekening gebracht bij de veroorzakers (zie schade-uitkeringen)

Incidenteel voordeel door vergunningen aanleg glasvezel * Externe onderzoeks- en advieskosten Kosten van opstellen bestekken welke behoren bij groot onderhoud zijn hier verantwoord

37

211 Verkeersmaatregelen te land Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

184.720 380.170 14.200550.690 550.690

voordeel van

Afwijking

132.055 550.723 6.296676.482 676.482

€

52.665 170.5537.904125.792125.792-

V N N N Nadeel

45.000

toelichting: * Klein onderhoud/ aanneemsommen Minder kleine verkeersmaatregelen en klein onderhoud uitgevoerd dan andere jaren * Aanschaf en onderhoud verkeeersborden Door achterstand in vervanging van verkeersborden dreigen we een structurele achterstand op te lopen * Provinciale bijdragen De subsidie voor DV educatie- en communicatie 2010 zal op zijn vroegst in 2012 afgewikkeld worden

€ €

21.100 15.800

V

€

11.500-

N

V

212 Openbaar vervoer Product




Rekening

Afwijking

2011

10

12.707

10.778

10

12.707 12.707

10.778 10.778

10


voordeel van

Voordeel/ Nadeel

€

1.929 1.929 1.929

V

V Voordeel

2.000

240 Waterkering, afwatering en landaanwinning Product




Rekening

Afwijking

2011

222 102.130

222 102.130

26.476

102.352 33.33369.019

102.352 33.33369.019

26.476 1.15325.323


voordeel van

Voordeel/ Nadeel

€

222 75.654 75.876 32.18043.696

V V V N Voordeel

-

341 Overige agrarische zaken, jacht en visserij Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

3.137 1.760 4.897 4.897

voordeel van

Afwijking

3.160

231.760 1.737 1.737

3.160 3.160

€

N V V Voordeel

-

560 Openbaar groen en openluchtrecreatie Product





701.385 953.492

697.085 953.492

1.654.877 1.654.877

1.650.577 1.650.577

voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 663.350 1.056.295 7531.718.892 1.718.892

€

33.735 102.803753 68.31568.315-

V N V N Nadeel

21.200

V

34.000

toelichting: * Externe onderzoeks- en advieskosten Wegens capaciteitsproblemen/ziekte is de planning niet gehaald t.a.v. onderzoek monumentale bomen.

€

38

580 Overige recreatieve voorzieningen Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

90.798 92.933 3.003180.728 180.728

nadeel van

Afwijking

114.420 49.264 4.041159.643 159.643

€

23.62243.669 1.038 21.085 21.085

N V V V Voordeel

35.200-

N

23.000-

Toelichting: Speeltuinen * Aanneemsommen Het betreft hier kosten voor de aanleg van een kunstgrasveld in Bentelo. Voor de aanleg van 2 kunstgrasveldjes (GFC Goor en Bentelo) is een subsidie ontvangen van de Provincie van € 175.685. De totale kosten zijn geraamd op € 195.685. Vanuit het budget speeltuinen 2010 werd een bijdrage geleverd van € 20.000. De subsidie is in 2008 ontvangen en gestort in de Algemene Reserve. In 2010 zijn beide bedragen ingezet. In 2011 zijn nog kosten gemaakt tot een bedrag van € 35.200. Dit bedrag wordt gedekt door lagere onderhoudskosten speeltuinen en lagere kosten aanschaffingen wijkbeheer.

€

721 Afvalverwijdering en -verwerking Product





2.981.969 257.568 150.2323.089.305

3.057.122 257.568 226.2323.088.458

3.089.305

3.088.458

voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 2.775.386 353.215 211.9762.916.625 204.653 3.121.278

€

281.736 95.64714.256171.833 204.65332.820-

V N N V N Nadeel

€

42.800

V

€

77.000

V

€

76.000

V

€

29.000-

N

267.000

Toelichting: * Onderhoudscontracten: De kosten van het afvalbrengpunt laten een behoorlijk voordeel (10%) zien te opzichte van de raming. * Overige kosten divers Kosten inzameling huishoudelijk afval zijn geboekt op onderhoudscontracten * Externe onderzoeks- en advieskosten Door uitstel van de invoering Diftar zijn er geen uitgaven geweest. Het budget wordt overgeheveld naar 2012 en komt ten laste van de reserve afvalstoffen * Stortkosten asbestverwerking In 2010 is het storttarief door een extra belasting aanzienlijk verhoogd. De verwachting was dat dit in 2011 zou worden afgeschaft en daarom heeft geen bijraming plaatsgevonden. Echter dit zal pas in 2012 geschieden * Stortkosten afvalverwerking Door economische crisis is minder afval aangeleverd

€

104.300

V

Rekening houdende met de indirecte kosten, de fictieve BTW in het kader van de BTW Compenstatiefonds en de op product 614(minimabeleid) geboekte kwijtschelding heeft een storting van € 204.653 in de reserve afvalstoffen plaatsgevonden. Geraamd was een onttrekking van € 11.960

39

722 Riolering (gecombineerd) Product


Primitieve begroting 2011 1.038.459 2.997.456 442.4593.593.456 3.593.456



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.047.459 2.997.456 456.4593.588.456

963.196 2.522.999 91.7903.394.405 1.591.8521.802.553

3.588.456

nadeel van

Afwijking

€

84.263 474.457 364.669194.051 1.591.852 1.785.903

V V N V V Voordeel

280.000-

Toelichting: * Onderhoud en aanneemsom Indexering contracten wijkt af van begrotingsindexering * Externe onderzoeks- en advieskosten: Een oorzaak is voordelige aanbesteding dit als gevolg van de huidige economische situatie. (opdrachten worden aangenomen onder de kostprijs). Tevens wordt een deel van het voordeel veroorzaakt door een achterstand in de uitvoering van diverse GRP projecten * Bureaukosten/belastingen/verzekeringen/advertentiekosten Bureaukosten 4.900/ belastingen 500 / verzekeringen 11.300 / advertentiekosten 400/ invorderingskosten belasting/heffing 2.600/ kleine aanschaffingen 900 en telefoonkosten 12.400 * kwijtscheldingen Er is een aanzienlijke toename geweest van het aantal kwijtscheldingen. Een deel van de overschrijding ontstaat tevens door de verhoging van de tarieven in 2011

€

11.900-

N

€

58.700

V

€

33.200

V

€

28.100-

N

* Overige opbrengsten € 86.800 Overige opbrengsten, schade-uitkeringen en Provinciale bijdragen Hogere subsidieopbrengst en schade-uitkeringen Het overige verschil wordt verklaard door de begrote onttrekking uit de reserve en een raming op overige stelposten € 451.459 waar geen realisatie tegenover staat op dit product.

V

723 Milieubeheer Product


Primitieve begroting 2011 504.525 451.850 26.882929.493 450.000479.493


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 86.229 196.732553.647 443.144 425.70517.439

V N V V N Voordeel

€

88.700

V

* Subsidies In het kader van de convenanten met de Provincie zijn bijdragen ontvangen van de Provincie voor Convenant III en IV

€

517.500

V

* Provinciale bijdragen Dit betreft subsidie voor het extern veiligheidsbeleid. Een bedrag van € 15.633,75 is 25% van de periode 2011-2014 (totaal toegekend € 62.535). Een bedrag van € 14.056 is specifiek voor 2011. De kosten worden met name gemaakt in de vorm van opleidingen, manuren en deels kosten opstellen bestemmingsplannen door externe bureaus omdat externe veiligheid ook nadrukkelijk aandachtspunt is bij het opstellen van bestemmingsplannen

€

29.700

V


324.624 527.223 26.882824.965 375.000449.965

voordeel van

238.395 723.955 580.529381.821 50.705 432.526

€

640.000

Toelichting: * Stelpost / Externe onderzoeks- en advieskosten Van het beschikbare budget tbv asbestsanering ad € 300.000 (€ 450.000 minus € 75.000 tbv inhuur medewerker bodem en € 75.000 tbv sanering haven Markelo) is € 211.300 ingezet voor diverse projecten

724 Lijkbezorging Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

156.819 209.657 346366.130 366.130

voordeel van

Afwijking

154.769 216.315 336370.748 370.748

€

2.050 6.658104.6184.618-

V N N N Nadeel

2.000

40

725 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Product




3.661.2173.661.2173.661.217-


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

3.661.2173.661.2173.661.217-

nadeel van

Afwijking

3.643.0333.643.0333.643.033-

€

18.18418.18418.184-

Nadeel

18.000-

N

N N

18.000-

Toelichting: * Reinigingsrechten en afvalstoffenheffing/overige rechten Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen

€

Dit product moet samen gezien worden met product 721 en wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening neutraal verwerkt. De voor- of nadelen komen ten gunste c.q. ten laste van de ingestelde bestemmingsreserve. 726 Baten rioolrechten (gecombineerd) Product




3.713.5233.713.5233.713.523-


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

3.713.5233.713.5233.713.523-

voordeel van

Afwijking

3.753.3853.753.3853.753.385-

€

39.862 39.862 39.862

Voordeel

39.900

V

V V

40.000

Toelichting: * Rioolrechten:

€

Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen Dit product moet samen gezien worden met product 722 en wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening neutraal verwerkt. De voor- of nadelen komen ten gunste c.q. ten laste van de ingestelde bestemmingsreserve. 732 Baten begraafplaatsrechten Product





172.484172.484172.484-

Rekening

Toelichting: * Begraafrechten: Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen

Voordeel/ Nadeel

2011

172.484172.484172.484-

nadeel van

Afwijking

162.385162.385162.385-

€

10.09910.09910.099-

Nadeel

10.000-

N

N N

10.000-

€

41

Programma 5: Welzijn en onderwijs Recapitulatie Primitieve begroting 2011 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


10.336.951 4.895.855 1.489.98613.742.820 889.68612.853.134

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

11.004.057 4.981.162 1.663.16714.322.052 1.510.91412.811.138

10.540.873 3.854.190 2.231.18412.163.879 943.372 13.107.251

463.184 1.126.972 568.017 2.158.173 2.454.286296.113-

V V V V N Nadeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen of onderschrijdingen van budgetten > € 10.000.

420 Openbaar basisonderwijs, excl.onderwijshuisvesting Product




12.314

12.314

12.314-

12.314-


voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 12.314 12.314-

-

€

V N

Voordeel

-

421 Openbaar basisonderwijs, onderwijshuisvesting Product




31.441 270.317

106.465 270.317

301.758 301.758

376.782 376.782


voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 89.195 277.500 7.522359.173 359.173 €

17.270 7.1837.522 17.609 17.609

V N V V Voordeel

25.000

Toelichting: * Aanneemsommen Afrekening scholen schuift door naar 2012 en voordeliger uitvoering

€

28.300

V

423 Bijzonder basisonderwijs, onderwijshuisvesting Product




40.234 437.195

245.885 437.195

477.429 43.306434.123

683.080 43.306639.774


voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 256.478 457.719 11.980702.217 43.306658.911

€

10.59320.52411.980 19.13719.137-

N N V N V Nadeel

1.000

430 Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs, excl.onderwijshuisvesting Product



Primitieve begroting 2011 5.501 5.501 5.501


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

5.476 5.476 5.476

voordeel van

Afwijking

5.548 5.548 5.548 €

727272-

N

N Nadeel

-

42

441 Openbaar voortgezet onderwijs, onderwijshuisvesting Product



Rekening

Afwijking

9.810 170.935

10.639 151.950

189.355 189.355

180.745 180.745

162.589 162.589

nadeel van

443 Bijzonder voortgezet onderwijs, onderwijshuisvesting Product Primitieve begroting 2011

€


Rekening

Afwijking

N V V Voordeel

Voordeel/ Nadeel

2011

10.282 24.209

9.794 24.208

39.605 39.605

34.491 34.491

34.002 34.002

voordeel van

82918.985 18.156 18.156

1.000-

15.396 24.209


Voordeel/ Nadeel

2011

18.420 170.935




€

488 1 489 489

V V V Voordeel

-

480 Gemeenschappelijke baten/lasten van het onderwijs Product


Primitieve begroting 2011 2.001.594 862.424 106.1002.757.918 152.3302.605.588



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.712.336 862.424 92.0002.482.760 165.1972.317.563

voordeel van

Afwijking

1.778.735 534.910 287.0582.026.587 19.9912.006.596

€

66.399327.514 195.058 456.173 145.206310.967

N V V V N Voordeel

129.000

Toelichting : * Aanneemsommen, groot onderhoud diverse scholen De Stelpost Nieuw beleid, aanneemsommen en doeluitkering van het Rijk hebben betrekking op onderwijshuisvesting c.q. binnenklimaat scholen. De kosten van onderwijshuisvesting 2011 zijn lager dan geraamd.

€

124.000

V

510 Openbaar bibliotheekwerk Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

835.277 139.004 53.323920.958 46.924874.034

voordeel van

Afwijking

831.774 127.706 53.322906.158 46.925859.233

€

3.503 11.298 114.800 1 14.801

V V N V V Voordeel

4.000

43

511 Vormings- en ontwikkelingswerk Product




533.152 8.950

537.139 8.950

542.102 542.102

546.089 546.089


voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 535.630 12.485 68548.047 548.047

€

1.509 3.53568 1.9581.958-

V N V N Nadeel

2.000

530 Sport Product


Primitieve begroting 2011 1.911.300 1.095.162 152.2472.854.215 404.2672.449.948



Rekening

Toelichting: * Zwembaden -Zwembad de Vijf Heuvels Markelo Loonkosten vallen hoger uit door de zogenaamde waarnemersvergoeding. De begroting 2012 is hierop aangepast

1.815.044 456.771 166.5622.105.253 54.6822.050.571

€

139.018 675.353 2.391 816.762 438.186378.576

- sporthal Mossendam/ gym. Lokaal Goor *Aanneemsommen Het betreft hier een budget voor inrichting nieuwe gymzaal ‟t Gijmink en gedeelte voor kosten ivm sloop gymlokaal Rozenstraat. Het voordeel op de inrichting bedraagt € 20.000. De kosten verband houdend met de sloop (huur zwembad, fitness groep 4 en 8 uit Goor zijn verantwoord op product 480 – gemeenschappelijke lasten/baten van het onderwijs. Hier is sprake van een overschrijding van € 10.700.

€ €

€ €

V V V V N Voordeel

141.000

€

- overige posten zwembaden * Sporthal-sportzaal en gymlokalen - sporthal/gymlokaal Delden Subsidie – geraamde correctie subsidie ivm herziening subsidiebedrag groot onderhoud is nog niet gerealiseerd en lagere subsidie tbv verstrekte geldlening.

Voordeel/ Nadeel

2011

1.954.062 1.132.124 164.1712.922.015 492.8682.429.147

voordeel van

Afwijking

1.000-

V

11.70010.700 €

94.400

V

€

42.700

V

29.300 40.500

- overige posten € 24.600 Overige aangelegenheden inzake sport * Bijdrage investeringen derden. Dit betreft de volgende posten overname lichtmasten Hengevelde (€ 5.000,00), Privatisering Tennisvereniging Stedeke (€ 35.716,00) en bestrating bij Tennisvereniging Stedeke (€ 2.000,00) Een en ander is nog niet gerealiseerd. In de loop van 2012 hopen we hier meer duidelijkheid over te krijgen. Het bedrag is meegenomen bij de budgetoverheveling 2011/2012.

531 Groene sportvelden en terreinen Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

255.432 588.812 74.052770.192 37.614732.578

voordeel van

Afwijking

382.657 434.686 206.185611.158 35.627 646.785

€

127.225154.126 132.133 159.034 73.24185.793

N V V V N Voordeel

5.000

44

540 Kunst Product


Primitieve begroting 2011 339.715 266.907 61606.561 100.000506.561



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

333.886 266.907 61600.732 102.010498.722

voordeel van

Afwijking

317.751 93.828 411.579 130411.449

€

16.135 173.079 61189.153 101.88087.273

V V N V N Voordeel

16.000

V

16.000

* Diverse kleine overen onderschrijdingen (< € 10.000)

€

541 Oudheidkunde/musea Product




1.530 17.900

7.880 17.900

19.430 7.00012.430

25.780 7.00018.780


voordeel van

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 7.436

444 17.900 11 18.355 1.314.8351.296.480-

117.425 1.307.835 1.315.260

€

V V V V N Nadeel

-

580 Overige recreatieve voorzieningen Product



Primitieve begroting 2011 906.952 524.024 59.9111.371.065 90.1751.280.890


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.428.268 525.104 58.3831.894.989 593.5301.301.459

voordeel van

Afwijking

1.078.785 728.066 160.9111.645.940 242.4671.403.473

€

349.483 202.962102.528 249.049 351.063102.014-

V N V V N Nadeel

452.000

Toelichting: Overige multifunctionele accommodaties * Investeringssubsidies: via budgetoverheveling naar 2012? Betreft investeringssubsidie GMHC voor 157.503. Hiervoor wordt een voorziening gecreëerd bij de Jaarrekening 2011. Het beschikbaar gestelde bedrag voor de JAM in Markelo wordt niet uitbetaald omdat de werkzaamheden niet worden uitgevoerd * Inhuur personeel van bedrijven Het betreft een budget tbv een beheerder/programmeur en opbouwerker voor het MFV „t Gijmink. Dit project zou lopen voor 2010 en 2011. Via budgetoverheveling 2010 – 2011 is een bedrag van € 40.600 overgeheveld. Daarnaast is voor 2011 nog een bedrag van € 55.800 beschikbaar. Er is echter vertraging in het project en dit loopt nu voor 2011 en 2012. Het budget voor 2011(€ 55.800) is inmiddels via budgetoverheveling 2011 – 2012 overgeheveld naar 2012. Voor 2011 heeft er voor dit project geen inhuur via derden plaatsgevonden maar heeft invulling via de eigen organisatie plaatsgevonden. Hiervoor zijn 736 uur verantwoord op product 002 - Gebiedsgericht werken.

€

257.700

V

€

93.100

V

100.000

V

Het Beaufort Markelo * Provinciale bijdrage € Betreft de bijdrage van de provincie in de realisatie van het Beaufort. Dit bedrag is gestort in de afschrijvingsreserve tbv verbouw Beaufort Cultureeel Centrum Diepenheim * Gas, electra en water € Met ingang van 2010 zijn de kosten voor energie zeer fors gestegen. Er wordt een onderzoek gedaan naar de oorzaak hiervan.

11.000-

45

620 Maatschappelijke begeleiding en advies Product


Primitieve begroting 2011 997.888 61.165 1.059.053 8.0701.050.983



Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

1.028.854 90.279 29.1141.090.019 85.779 1.175.798

voordeel van

Afwijking

1.040.393 139.942 34.8221.145.513 115.655 1.261.168

€

11.53949.6635.708 55.49429.87685.370-

N N V N N Nadeel

6.000-

621 Vreemdelingen Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

42.281 87.263 164.02334.47934.479-

nadeel van

Afwijking

51.098 39.818 143.51952.60352.603-

€

8.81747.445 20.50418.124 18.124

N V N V Voordeel

27.500-

N

29.000-

Toelichting: Asielzoekerscentra * Doeluitkering van het Rijk De rijksbijdrage is lager dan geraamd doordat er minder asielzoekers zijn opgevangen

€

623 Participatiebudget Product




Rekening

215.394

213.591

276.7381.803 1.803

213.5911.803 1.803

213.591-

voordeel van

Voordeel/ Nadeel

2011

278.541


Afwijking

€

1.803 1.803 1.803

V V V Voordeel

2.000

630 Sociaal-cultureel werk Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

412.352 109.224 890520.686

371.219 127.375 112.890385.704

390.202 104.330 149.302345.230

520.686

385.704

345.230

voordeel van

Afwijking

€

18.98323.045 36.412 40.474 40.474

N V V V Voordeel

17.000

Toelichting: Tijdelijke Stimuleringsregeling BOS * Doeluitkering van het Rijk De afrekening heeft plaatsgevonden. Van het resterende deel hoeft niets te worden terugbetaald. De kosten welke betrekking hadden op dit project zijn verantwoord in voorgaande jaren en administratief niet ten laste van de subsidie gebracht * overige kosten Er zijn nog diverse onkosten geboekt. Dit komt ten laste van de balanspost vooruitontvangen bedragen BOS

€

36.000

V

€

10.800-

N

46

650 Kinderdagopvang Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

528.746 83.459 41.253570.952 92.500478.452

voordeel van

Afwijking

437.518 105.386 41.207501.697 92.500409.197

€

91.228 21.9274669.255 69.255

V N N V V Voordeel

91.000

Toelichting: * Peuterspeelzalen Betreft transitieplan peuterspeelzalen, dit bedrag is via budgetoverheveling, overgeheveld naar 2012 * Kinderopvang Er zijn in 2011 minder inspecties benodigd geweest dan verwacht, derhalve een positief saldo.

€

63.800

V

€

18.700

V

714 Basisgezondheidszorg Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

600.424 79.542 2.243677.723 9.000668.723

voordeel van

Afwijking

295.204 74.849 3.745366.308 9.000357.308

€

305.220 4.693 1.502 311.415 311.415

V V V V Voordeel

€

22.700

V

€

280.800

V

307.000

Toelichting: * Basisgezondheidszorg * Overge kosten diversen Het betreft hier een raming voor vangnet zorg. Er zijn nagenoeg geen uitgaven geweest * Subsidies aan regionale organen De verdeling van de subsidie bedragen inzake BDU-CJG in de begroting is niet juist. Dit wordt bij de 1e Berap 2012 aangepast. Zie ook produkt 715 715 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

464.255 38.038 415.71186.582 86.582

nadeel van

Afwijking

745.076 77.977 473.591349.462 349.462

€

280.82139.93957.880 262.880262.880-

N N V N Nadeel

57.900 280.800-

N

223.000-

Toelichting: * Doeluitkering van het Rijk De uitkering van het Rijk ten aanzien van de BDU-CJG was hoger dan in onze begroting geraamd. * Subsidies De verdeling van de subsidie bedragen inzake BDU-CJG in de begroting is niet juist. Dit wordt bij de 1e Berap 2012 aangepast. Zie ook produkt 714

€ €

V

716 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel) Product





Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

298.372 31.325 230.03899.659 6.74492.915

voordeel van

Afwijking

248.325 12.059 277.78817.4046.74424.148-

€

50.047 19.266 47.750 117.063 117.063

V V V V Voordeel

€

38.700

V

€

40.700

V

98.000

Toelichting: * overige kosten divers Dit voordeel is ontstaan doordat de stelpost voor jeugdbeleid welke was opgenomen voor 2011 ad. € 48.000 grotendeels niet is ingezet. Bij de 1e berap 2012 zullen deze budgetten worden herzien * Bijdrage van de Provincie Betreft een terugbetaling door de GGD doordat in 2009 het individuele maatwerk JGZ teveel is bevoorschot. Tevens is eind oktober het voorschot Brede Doeluitkering voor Centra voor Jeugd en Gezin verhoogd.

47

Programma 6: Werk, inkomen en zorg Recapitulatie Primitieve begroting 2011 Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


14.927.734 2.841.012 9.075.4838.693.263 8.693.263

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

15.565.372 2.841.012 9.419.0108.987.374 8.987.374

16.293.107 3.071.316 10.594.3008.770.123 8.770.123

727.735230.3041.175.290 217.251 217.251

N N V V Voordeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven. Per product wordt een toelichting gegeven op overen onderschrijdingen van budgetten > € 10.000.

214 Parkeren Product




9.673 18.900 14.35714.216 14.216


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

9.673 18.900 14.35714.216 14.216

nadeel van

Afwijking

6.257 18.132 9.75614.633 14.633

€

3.416 768 4.601417417-

V V N N V Nadeel

1.000-

610 Bijstandverlening Product




3.951.772 818.206 3.378.6171.391.361 1.391.361


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

4.218.333 818.206 3.655.7031.380.836 1.380.836

voordeel van

Afwijking

5.332.667 1.459.748 4.916.8971.875.518 1.875.518

€

1.114.334641.5421.261.194 494.682494.682-

N N V N Nadeel

147.000

Toelichting: * Wwb/oaw/Ioaz/Bbz-starters(Gebundelde uitkeringen) Het voordeel wordt veroorzaakt doordat het aantal uitkeringsgerechtigden iets minder gestegen is dan verwacht en de rijksbijdrage minder(naar beneden) is bijgesteld dan verwacht(V) 91.900, alsmede door een in 2011 over 2010 ontvangen aanvullende uitkering(rijksbijdrage) (V) 39.100 * Bbz 2004 Dit voordeel wordt veroorzaakt door een hogere rijksbijdrage dan verwacht

€

131.000

€

13.600

611 Werkgelegenheid Product



Primitieve begroting 2011 3.727.470 100.688 3.626.010202.148 202.148


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

3.727.269 100.688 3.626.010201.947

3.466.131 33.249 3.276.989222.391

201.947

222.391

nadeel van

Afwijking

€

261.138 67.439 349.02120.44420.444-

Nadeel

88.000-

Toelichting: * Bijdragen aan WSW-bedrijven € Het nadeel wordt veroorzaakt doordat, gelet op de financiële positie van de SWB Hengelo, is besloten ook de overrealisatie van 3,5 fte te vergoeden * Wet Kinderopvang Het nadeel wordt veroorzaakt doordat meer uren kinderopvang, en meer kinderopvang op sociaalmedische indicatie is vergoed dan verwacht

V V N N

€

77.000-

11.300-

48

614 Gemeentelijk minimabeleid Product




828.275 316.243 1.8791.142.639 1.142.639

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 42.73753.657 72.361 83.281 83.281

Voordeel

€

31.800-

N

* Minimabeleid € Kwijtscheldingen - (N) 22.200 Het nadeel wordt veroorzaakt doordat in 2011 61 aanvragen kwijtschelding over 2010 zijn afgehandeld, een toename van het aantal aanvragen(van 233 in 2010 naar 264 in 2011), alsmede een toename van het aantal ambtshalve kwijtscheldingen(van 190 in 2010 naar 227 in 2011)

22.200-

N

* Armoedebeleid / participatiefonds € Het voordeel(19.400) wordt veroorzaakt door een lichte daling van het aantal aanvragen, alsmede doordat de gemiddelde vergoeding lager is. Zoals hiervoor reeds opgemerkt bij bijzondere bijstand is bij de bezuiniging op inkomensondersteunende maatregelen over 2011 35.000 in mindering gebracht op het budget bijzondere bijstand in plaats van op participatiefonds. In 2011 is verzuimd dit te corrigeren. Dit zal in 2012 alsnog gecorrigeerd worden

54.400

V

€

27.500

V


748.424 316.243 1.8791.062.788

791.161 262.586 74.240979.507

1.062.788

979.507

€

voordeel van

N V V V

30.000

Toelichting: * Bijzondere bijstand Uitkeringen/leningen(N) 78.000 Langdurigheidstoeslag (V) 14.900 Aflossing leningen S.D (V) 31.300. Het nadeel wordt veroorzaakt doordat de uitgaven bijzondere bijstand minder zijn gedaald dan verwacht(bij de 2e Berap 2011 is 115.000 afgeraamd). Verder is bij de bezuiniging op inkomensondersteunende maatregelen over 2011 35.000 in mindering gebracht op het budget bijzondere bijstand in plaats van op participatiefonds. In 2011 is verzuimd dit te corrigeren. Dit zal in 2012 alsnog gecorrigeerd worden.

* Schuldhulpverlening Overige kosten diversen en subsidies – (N) 12.000 Er is sprake van een toename van het aantal BBR-rekeningen etc. bij de Stadsbank Doeluitkering van het Rijk – (V) 39.500 Er is een extra bijdrage van het Rijk ontvangen. 621 Vreemdelingen Product





Rekening

Afwijking

2011 91.300

-

91.300119.498 28.198 28.198

Voordeel

€

48.900-

N

€

77.100

V

119.49828.19828.198-

-

voordeel van

Voordeel/ Nadeel

€

Toelichting: Reg. Inburgering Allochtone Vrouwen * Overige kosten diversen Betreft afrekening rijksbijdrage 2009 waarvoor reeds eerder een bijdrage was ontvangen * Doeluitkering van het Rijk Betreft uitname uit vooruitontvangen 18100043(rijksbijdrage), waar na afrekening 2009(48.900 zie hiervoor) geen verdere verplichtingen meer tegenover staan.

N V V

28.000

49

622 Huishoudelijke verzorging Product




3.584.971 793.101 535.3583.842.714 3.842.714


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

3.865.334 793.101 673.3583.985.077 3.985.077 voordeel van

Afwijking

3.697.497 801.045 789.6443.708.898 3.708.898 €

167.837 7.944116.286 276.179 276.179

V N V V V Voordeel

207.900

V

76.200

V

284.000

Toelichting: * WMO- Hulp bij Huishouden: € WMO - Hulp bij het huishouden - Vergoedingen - (V) 91.600 Betreft een correctie over 2010: (V) € 25.637 Minder uitgaven in 2011: (V) € 65.963 Bij de raming van de uitgaven voor 2011 is uitgegaan van een volumegroei van de Hulp bij het huishouden op basis van verwachte de vergrijzing van onze bevolking. De groei van het aantal gefactureerde uren is lager geweest dan verwacht. - Eigen bijdragen - (V) 112.500 Er is in 2011 veel meer eigen bijdrage ontvangen dan in 2010. Deze hogere ontvangst kan veroorzaakt zijn door hogere inkomens. Voor de berekening van de eigen bijdrage over zorgjaar 2011 gebruikt het CAK het gezamenlijk verzamelinkomen 2009, zoals aangeleverd door de Belastingdienst. . Daarnaast hebben wij de uurtarieven in 2011 met 1,6% geïndexeerd en zijn wij vanaf maart 2011 begonnen met het in rekening brengen van een eigen bijdrage voor vervoer- en woonvoorzieningen.

* WMO – Algemene kosten Externe onderzoeks- en advieskosten - (V) 78.400, Overige kosten en bijdragen – (N) 2.200. Het budget van project de Kanteling is niet volledig benut. Door wettelijke ontwikkelingen (de transities AWBZ, Jeugd en WWV) is meer tijd gestoken in de voorbereidende fase. Hierdoor is de einddatum van het project verschoven. In 2012 zal de fase van uitvoering starten. Er is een bedrag van 78.863 overgeheveld naar 2012.

€

623 Participatiebudget Product




1.146.458 465.400 1.145.733466.125 466.125

De directe lasten en de baten vertonen per saldo een Toelichting:

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

1.073.724 465.400 1.074.174464.950 464.950

1.014.782 170.949 1.024.899160.832 160.832

58.942 294.451 49.275304.118 304.118

V V N V Voordeel

€ 9.667

voordeel van

652 Voorzieningen gehandicapten Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2011

2011

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

1.679.115

1.922.615

1.893.312

29.303

V

Indirecte lasten

328.474

328.474

325.607

2.867

V

Baten

373.529-

373.529-

382.377-

8.848

V

41.018

V

Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming


1.634.060

1.877.560

1.836.542

1.634.060

1.877.560

voordeel van

1.836.542

€

41.018

V Voordeel

38.000

Toelichting: * Vervoersvoorzieningen Het aantal uitstaande scootmobielen stijgt, ondanks een aanscherping van het uitvoeringsbeleid door de norm voor het verstrekken van een scootmobiel te verhogen en het invoeren van een eigen bijdrage.

€

13.500-

N

* Woonvoorzieningen De uitgaven voor woonvoorzieningen zijn moeilijk te ramen. De kosten variëren erg. Zowel het aantal aanvragen als de uitgaven zijn in 2011 lager dan in de drie voorgaande jaren

€

38.600

V

* Regionaal colletief vervoer Betreft een correctie over 2010: (V) € 11.996 Meerkosten in 2011: (N) € 2.596 Er zijn in 2011 ongeveer evenveel regiotaxi ritten gemaakt als in 2010. Het aantal gereisde zones is iets toegenomen

€

9.400

V

50

TOELICHTING OP DE ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Lokale heffingen Product


Primitieve begroting 2011 5.918.0785.918.0785.918.078-


5.898.0785.898.0785.898.078-

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 V V 4.305 V 4.305 V 4.305 Voordeel

5.902.3835.902.3835.902.383-

Toelichting: * De gemeente Hof van Twente kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Primitieve begroting 2011 * Onroerende-zaak-belasting * Baatbelasting * Forensenbelasting * Toeristenbelasting

5.464.9552.59252.823397.7085.918.078-

Begroting na wijziging 2011 5.464.9552.59267.823362.7085.898.078-

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 5.484.2152.11388.326327.7295.902.383-

19.260 47920.503 34.9794.305

V N V N V

* Baten Onroerende-zaakbelasting gebruikers / eigenaren Over de twee voorgaande jaren 2009 en 2010 werd nog € 1.400 ontvangen. De meeropbrengst over 2011 is € 17.800 Dit is 0,33% afwijking ten opzichte van de begroting.

€

19.200

V

* Forensenbelasting Belastingen op woningen De werkelijke opbrengsten in 2011 (over het belastingjaar 2010) zijn € 20.500 hoger dan de raming voor dat jaar. Bij de begroting 2011 is al rekening gehouden met deze structurele meeropbrengst. De aanslagen voor het belastingjaar 2011 kunnen juridisch gezien niet eerder dan in 2012 opgelegd worden

€

20.500

V

€

35.000-

N

* Toeristenbelasting De werkelijke opbrengsten in 2011 (belastingjaar 2010) vallen € 35.000 lager uit dan geraamd. De gerealiseerde opbrengst komt overeen met ongeveer 356.000 overnachtingen. De aanslagen over 2011 worden in 2012 opgelegd

51

Algemene Uitkering Product



28.843.30228.843.30228.843.302-


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 29.619.46929.619.46959.000 29.560.469-

29.095.30229.095.30259.00029.154.302-

Toelichting: * Algemene uitkering: De ontvangen bedragen uit de algemene uitkering zijn in 2011 € 524.000 hoger. Hiervan vloeit € 172.000 voort uit de septembercirculaire en € 300.000 uit de decembercirculaire. Voor een nadere specificatie en toelichting wordt verwezen naar de betreffende raadsmemo’s. Op hoofdlijnen is de hogere uitkering het gevolg van: Techn. corr netto gecor rijksuitgaven € Aanpassen accres 2011 € Doorwerking accres 2010 € Volume ontwikkelingen € Overige aanpassingen € Daarnaast is de specifieke uitkering asielzoekers 2011 op deze post verantwoord.

524.167 V 524.167 V 118.000N 406.167 Voordeel

€

524.000

V

310.000 40.000 60.000 60.000 7.000-

Dividend Product


Primitieve

Begroting

Rekening

begroting 2011

na wijziging 2011

2011

51.763 1.359.3871.307.6241.307.624-


75.538 4.450.2674.374.7292.403.736 1.970.993€

23.775N 80.880 V 57.105 V 53.736N 3.369 Voordeel

81.000

Toelichting: * Aandelen nutsbedrijven: Ontvangen dividend, aandelen en overige deelnemingen De exacte dividenduitkering uit de afwikkeling van de verkoop van Essent aan RWE is € 77.500 hoger dan de verwachte opbrengst van € 2.350.000. De totale opbrengst is conform het voorstel bij de 2e berap toegevoegd aan de reserve majeure projecten. Vitens heeft van haar resultaat over 2010 € 4.900 minder uitgekeerd dan begroot. * Ontvangen dividend De dividenduitkering van Twence is € 8.200 gunstiger dan begroot.

Voordeel/

Nadeel

51.763 4.369.3874.317.6242.350.000 1.967.624-

voordeel van

Afwijking

€

72.600

V

€

8.200

V

52

Saldo financieringsfunctie Product



Rentelasten Rentebaten Indirecte lasten Doorbelaste rentelasten aan kostendragers Saldo

-

De rentelasten en rentebaten vertonen per saldo een

nadeel van

toelichting: rentelasten cq baten rentelasten eigen financieringsmiddelen Afschrijvingskosten Doorbelasting kapitaallasten Saldo financieringsfuncties

Rekening

Voordeel/ Nadeel

2011

2.795.572 6.984.835 9.780.407-

€ € € € €

Afwijking

1.822.893 5.647.219 7.075.420394.692

€

1.323.000 245.5001.490.000 2.962.000394.500-

972.679 1.337.616 2.704.987394.692-

V V N N

394.500

V N V N

Verdeling van rente en afschrijving vindt plaats conform de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven, waarbij de rente is berekend op basis van het bij de begroting 2011 berekende rente-omslagpercentage van 3,64%. Bij de opstelling van de begroting 2011 is uitgegaan van een financieringsbehoefte van € 14 miljoen. Als gevolg van vertraging in de realisatie van investeringen en ontvangen incidentele baten is er sprake van een financieringsoverschot waardoor de rentelasten lager zijn dan geraamd. Voordeel € 1.323.000. De eigen financieringsmiddelen (zie staat van reserves en voorzieningen) zijn aan het begin van het jaar € 87,7 miljoen en daarmee € 8,2 miljoen hoger dan geraamd bij de opstelling van de programmabegroting 2011 (79,5 miljoen). Oorzaak is de lagere onttrekkingen aan de algemene reserve, reserve majeure projecten, riolering en afvalstoffen, verhoging van de voorzieningen, en de toevoeging van het rekeningresultaat over 2011. De rentelasten over de eigen financieringsmiddelen zijn daardoor € 245.500 hoger. Een ander effect van de vertraging van de investeringen is dat de afschrijvingskosten lager zijn dan geraamd. De lagere afschrijving bedraagt € 1.492.000. Op begrotingsbasis wordt rente en afschrijving direct geraamd terwijl in werkelijkheid pas wordt begonnen met afschrijven op het moment dat de investering is gerealiseerd. Dit betreft onder andere de investeringen nieuwbouw scholen, zwembaden, Kunstwerk Diepenheim, riolering, wegen, grondexploitatie en verwachte versnelde afschrijving van investeringen met een maatschappelijk nut. Daar staat tegenover dat voor een deel ook geen onttrekking plaatsvindt aan de afschrijvingsreserves via de tussentijdse resultaatbestemming. Op begrotingsbasis wordt al wel rekening gehouden met lagere kapitaallasten middels een onderuitputting van € 711.000 op bestuurlijk product 922, Algemene baten en lasten. De lagere doorbelasting van de kapitaallasten (€ 3.004.000) komt tot uitdrukking in een voordeel op de diverese programma's en producten.

Saldo comp. BTW en uitk. BCF Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2011

2011

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

Directe lasten

-

-

-

-

Indirecte lasten

-

-

-

-

-

-

-

Baten Resultaat

-

Toevoeging/onttrekking reserves

287.433-

287.433-

287.433-

-

V

Resultaat na bestemming

287.433-

287.433-

287.433-

-

Voordeel

53

Overige algemene dekkingsmiddelen Product


De baten vertonen per saldo een



340.259 2.939.9352.599.6761.120.8413.720.517-

voordeel van

340.259 3.821.1553.480.896416.5823.897.478€

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011 25 325.090 4.330.4984.005.3831.183.924 2.821.459-

2515.169 509.343 524.487 1.600.5061.076.019-

N V V V N Nadeel

€

245.400

V

€

66.000

V

€

197.900

V

509.000

Toelichting: * Rente eigen financieringsmiddelen: Het voordeel is ontstaan door een hogere stand per 1 januari 2011 van de diverse reserves (algemene reserve en diverse afschrijvingsreserves c.q. bestemmingsreserves. De stand van de reserves per 1 januari 2011 bedraagt € 87,7 miljoen. En is daarmee € 8,2 miljoen hoger dan bij de begroting 2011 * Ontvangen rente: De verantwoording van de rente in het jaar waarop het betrekking heeft, 4e kwartaal 2011, van de lening Vordering Enexis resulteert in een voordeel van € 58.000. De rentevergoeding van de lening Vitens is € 8.000 hoger * Overig verrekeningen met subfuncties Bij de verkoop van Essent aan RWE is voor de afwikkeling van de Cross Border Leases (CBL) een zogenaamd CBL fonds in het leven geroepen. Een groot deel van de vordering is in 2011 beëindigd en uitgekeerd aan de aandeelhouders. Er resteert daarmee nog een vordering van € 52.500. Onzeker is of dit bedrag uiteindelijk zal worden uitgekeerd waardoor voor deze vordering ook een voorziening is opgenomen.Conform eerdere besluiten over de verkoopopbrengst Essent zal bij de bestemming van het rekeningresultaat worden voorgesteld de uitkering van deze vordering toe te voegen aan de reserve majeure projecten. Toelichting op de post onvoorzien Product


Primitieve begroting 2011 25.000 25.000 25.000



Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2011

18.650 18.650 18.650

voordeel van

-

18.650 V 18.650 V 18.650 Voordeel €

19.000

54

OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN 2011

Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is in het Besluit Begroting en Verantwoording, artikel 19 sub c, opgenomen dat een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt gegeven. Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van „materieel‟ begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om „eenmalige zaken‟. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar bedragen van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Bijvoorbeeld de boekwinst bij de verkoop van een deelneming of resultaat grondexploitatie.

Verduidelijking: 1.

2.

3.

Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen de termijn van drie jaar een wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als incidenteel aangemerkt. (Bijvoorbeeld in het kader van de bezuinigingen besluit de gemeente in 2013 geen, of minder, subsidies meer te verstrekken. De bestaande lasten worden in 2011 en 2012 nog als structureel beschouwd. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen aan financieringsreserves c.q. dekkingsreserves (afschrijvingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten) of om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. Mutaties in egalisatiereserves worden beschouwd als structureel. De rente over de algemene reserve komt ten gunst van de exploitatie. De gewenste bufferruimte (ondergrens) wordt beschouwd als structureel. Het rentedeel over de 'vrije ruimte' boven het minimum is gekwantificeerd als incidenteel.

4.

De meerjarige onttrekking aan de Algemene reserve ten behoeve van de dekking van kosten inzake asbest zijn incidenteel. De daartegenover staande uitgaven zijn ook incidenteel.

5.

Meerjarige tijdelijke geldstromen waarvan de eindigheid vastligt vanwege een raadsbesluit en/of een toekenningsbesluit worden beschouwd als incidentele baten en lasten, ook als de periode van de geldstromen langer dan 3 jaar is.

6.

Na afloop van een begrotingsjaar zullen bij het opmaken van de jaarrekening altijd wel enige (relevante) verschillen tussen de werkelijkheid en de begroting blijken. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid worden in het jaar als “structureel” beschouwd.

Bijstelling weergave incidentele baten en lasten 2011: * Bij de opstelling van de begroting 2011 zijn bij enkele toekomstige bezuinigingen de uitgaven in de voorliggende jaren gekwantificeerd als incidenteel. Tevens zijn in de begroting 2011 de onttrekkingen aan de afschrijvingsreserves en de daartegenover staande lasten opgenomen als incidenteel. Na verduidelijking van de BBV-voorschriften is dit bij de begroting 2012 en de werkelijke jaarrekeningcijfers 2011 gekwantificeerd als structurele lasten.

55


ProBestuursgramma product

Omschrijving

Begroting 2011 (incl wijzigingen) Lasten Baten 9.544.151

Incidentele resultaatbestemming 1

922

1 1 1 1 1 1

960 960 960 960 960 960

1

960

1 3 3 3

960 310 310 310

3

320

3 3 3 3 3

320 560 810 810 820

3

821

3

822

3 3

822 822

3

822

3 3

830 830

3

830

3

830

4 4 4

210 210 210

4 4 4 4 4 5 5 5

210 210 210 240 723 423 480 480

5 5

510 510

5

530

5

530

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

530 530 530 530 530 530 531 531 531 531 540 540 541

Gelden algemene uitkering voor NUP (nationaal uitvoeringsprogramma) storten in bestemmingsreserve Jaarlijkse storting in reserve I&A Aanpassingen website Storting budget klantcontantsysteem in reserve I&A HvT geeft antwoord Aankoop tractiemiddelen (BO 2010-2011) Op peil brengen afschr.res gem.huis, onttrekking aan algemene reserve Instellen voorziening afvloeiing personeel, onttrekken aan algemene reserve Afschrijving Nieuwbouw gemeentehuis Centrum ontwikkeling Goor, tlv algemene reserve Provinciaal Meerjarenprogramma/Cofinanciering 2011 Buurtschapsgebouwen Stokkum / Deldenerbroek tlv algemene reserve Kabels en leidingen vm gem huis Markelo tlv afschrijvingsreserve Nieuwbouw Aankoop weitje Vossenbrink, tlv algemene reserve Recreatie & toerisme (t/m 2011) Herziening bestemmingsplannen (BO 2010-2011) Revitalisering bedrijventerreinen tlv algemene reserve Externe projectleiding vm gem huis Delden tlv algemene reserve Bijdrage openbare ruimten Lidl tlv reserve bovenwijkse voorzieningen Verplaatsen trafo Bleekstraat Goor tlv reserve bovenwijkse voorzieningen Storting in reserve bovenwijkse voorzieningen Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden tlv algemene reserve Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven - BO tlv res.maj.proj. Voorziening complex Waterlanden Vorming reserve grondexploitatie tlv algemene reserve Gerealiseerde winst bouwgrond toevoegen aan reserve grondexploitatie Dotatie reserve grondexploitatie tbv begraafplaats Delden Voorfin. herinrichting Koekoek (t/m 2012) Onderhoud bruggen Groot onderhoud wegen (aanleg graskeien) (BO 2010-2011) Ontmanteling gronddepots (BO 2010-2011) Afschrijving Burg. Buyvoetsplein Afschrijving Maatschappeljik nut, tlv res.maj.proj. Afschrijving Boven-Regge Bodemsanering (asbest) Afschrijving OLV-school Bentelo Afschrijving Raamkrediet nieuwbouw scholen Actualisatie Therorapporten tbv onderhoud scholen (BO 2010-2011) Afschrijving Nieuwbouw bibliotheek Op peil brengen afschr.res bibliotheek, onttrekking aan algemene reserve Verlaging afschr.res. Sporthal Diepenheim, naar algemene reserve Uitbreiding De Pol Bentelo (onttrekking aan reserve maj. projecten, storting in afschr.reserve) Sloop gymzaal Rozenstraat (BO 2010-2011) Privatisering tennisaccommodaties (BO 2010-2011) Afschrijving Onderzoek zwembaden Afschrijving Toekomst zwembaden Afschrijving Verpl./nieuwbouw sporthal Diepenheim Afschrijving Uitbreiding De Pol Bentelo Afschrijving Raamkrediet kunstgrasvelden Afschrijving Kunstgrasvelden, Rupertserve H'velde Afschrijving Kunstgrasveld, Rood-Zwart Delden Vervanging kunstgrasvelden Kunstproject Kiev (BO 2010-2011) Afschrijving Kunstwerk Diepenheim Afschrijving Zoutmuseum Delden

* * *

17.157.481

58.500 225.000

Rekening 2011 Lasten 11.518.653

Baten 12.226.230

58.500 15.000

49.549 355.000 130.620 1.085.000

* 500.000 *

1.085.000 300.000 480.983 625.000 75.000

3.077 123.969 1.045.913

1.045.913 300.000

500.000

500.000

66.000 95.265 65.000 50.000 98.060 50.000

2.374 60.000 50.000 85.849

11.750

8.250

68.500 60.000 143.168 358.000 948.964 3.300.000

338.138 3.300.000 1.257.000

1.257.000

550.062 67.000 293.750

293.750 110.000

79.359 312.211 27.895

* *

312.211 45.000 16.667 773.000 33.333 450.000 43.306 152.330 12.867 46.924

8.000

*

* *

* * * * * * * * * * *

375.463 24.295

292.000

292.000

292.047

292.047

1.250.000

1.250.000

1.250.000

1.250.000

443.541

443.541 8.923 42.716 7.000 200.000 25.350 208.879 82.417 17.900 27.297

443.541

443.541 8.923

90.000 2.010 100.000 7.000

130

56



5

580

5 5

580 580

5 5 5 5 5 5 5 5 AD-22

580 580 580 630 630 650 714 716 330

AD-26

914

AD-24 AD-26 AD-26

914 914

Omschrijving

Aanpassing CV ruimte voormalige Laarschool (BO 2010-2011) Programmeur/beheerder Gijmink (BO 2010-2011) Investeringssubsidieregeling (over 2009) (BO 2010-2011) Afschrijving Parochiehuis Delden Afschrijving De Pol Diepenheim Afschrijving Beaufort Markelo Afschrijving Jongerencentrum Laarschool BOS-gelden naar algemene reserve Transitieplan, onttrekking aan algemene reserve Onderhoud AED's (BO 2010-2011) Pilot lekker fit en control XL (BO 2010-2011) Storting afronding verkoop Essent, schikking overdracht aandelen EPZ in res.maj.proj. Storting vrijval vordering verkoopvennootschap (Escrow PBE) in res.maj.proj. Egalisatiereserve BCF Rente bestemmingsreserves Autonome ontw./nieuw beleid/dekkingsplan 2010/2011

Begroting 2011 (incl wijzigingen) Lasten Baten

* * * *

Rekening 2011 Lasten

Baten

2.550 40.600

2.550

460.205 28.925 16.875 44.375 8.070

202.492

112.000

123.725 92.500 9.000 6.744

2.350.000

92.500 9.000 6.744 2.427.513

1.005.264

1.005.264 287.433

* 84.159

170.016 1.506.003

AD-26 AD-26 RB

980

244.122

Vrijval diverse reserves (n.a.v. nota R&V) Storting vrijval diverse reserves en voorzieningen in algemene reserve (n.a.v. nota R&V) Bestemming rekeningresultaat 2010 (naar alg.res. en res.maj.proj.)

252.766

Overige incidentele lasten en baten 1 1 1 1 1 1 1 1

001 001 002 002 004 005 922 922

1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 3 3 3 3

960 960 960 960 960 960 960 960 960 120 550 221 310 310 310

3

320

3 3 3 3 3 3 3 3

320 560 810 810 810 810 820 820

3 3

821 821

3

822

3

822

3 3

822 822

Wachtgelden bestuurders Onderzoek organisatie en strategische grondaankoop Leefbaarheidsonderzoek Software Hof van Twente geeft antwoord Terugbetaling leges ID kaarten Intergem.samenwerking/jumelages Verlaging onderuitputting Inzet stelpost Peuterspeelzaal in Algemene uitkering tbv Transitieplan Extra kosten vervanging accu's UPS Risico-Inventarisatie en -Analyse personeel Huisvestingskosten werven Aankoop tractiemiddelen (BO 2010-2011) Interimsecretaris Instellen voorziening afvloeiing personeel Vrijval voorziening personeel Splitsing 1e en 2e lijn dienstverlening Inhuur manager Openbare Werken Personeelskosten brandweer Natuurbescherming, Groene diensten Binnenhavens Provinciaal Meerjarenprogramma/Cofinanciering 2011 Plattelandsontwikkeling Buurtschapsgebouwen Stokkum / Deldenerbroek tlv algemene reserve Kabels en leidingen vm gem huis Markelo tlv afschrijvingsreserve Nieuwbouw Aankoop weitje Vossenbrink, tlv algemene reserve Bijdrage Regio - Twents Bureau voor Toerisme Externe advieskosten Herziening bestemmingsplannen (BO 2010-2011) Schadevergoeding Revitalisering bedrijventerreinen tlv algemene reserve BLS gelden Externe projectleiding vm gemeentehuis Delden tlv algemene reserve Gemeentelijke bijdrage 't Gijmink tlv algemene reserve Bijdrage openbare ruimte Lidl tlv reserve bovenwijkse voorzieningen Verplaatsen trafo Bleekstraat Goor tlv res Bovenwijkse voorzieningen Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden tlv algemene reserve Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven - BO tlv Bijdrage investeren in Overijssel - BO tlv res.maj.proj.

3 3

822 822

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouw Vrijval Binnenstedelijke Vernieuwing

*

* *

*

* * * * *

1.705.388

1.705.388

1.705.388

1.705.388

11.771.917

4.131.794

7.701.109

7.236.046

27.156 7.968 3.077 35.823

15.710

48.700 30.000 18.750 355.000 9.000 200.000 -92.500 12.500 10.000 22.000 130.620 117.500 300.000 30.000 72.300 45.000 17.830 17.750 164.000 42.000

5.408

75.000

130.740 130.825 300.000

94.334 5.788

74.601

17.656 300.000

300.000

66.000

* *

*

95.265 65.000 88.619 137.000 98.060 37.240 50.000 13.121

2.374 60.000

11.750

8.250 259.151

85.849 37.240

68.500 60.000 358.000 1.948.964

701.794

-1.000.000 49.091

363.656 49.091 610.000

57



3 3 3 4 4 4

830 830 830 210 210 210

4 4 4 4 4 5 5 5

210 210 210 560 723 480 480 480

5 5 5 5 5 5 5 5

480 480 480 480 510 530 530 530

5 5 5 5 5 5 5 5

530 530 540 540 540 580 580 580

5 5

580 580

5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 6 AD-21 AD-22

580 630 650 714 714 716 580 621 610 622 623 921 330

AD-26 AD-26 AD-26

914 914 914

RB

980

Omschrijving

Inschrijfgelden bouwkavels Voorziening complex Waterlanden Gerealiseerde winst bouwgrondexploitaties Achterstallig onderhoud bruggen Openbare verlichting Groot onderhoud wegen (aanleg graskeien) (BO 2010-2011 ) Ontmanteling gronddepots (BO 2010-2011) Restant afschrijving activa maatschappelijk nut Leges vergunningen aanleg glasvezel Onderhoud openbaar groen Milieubeheer, asbestzaken Leerlingenprognose Schoolbegeleiding Actualisatie Therorapporten tbv onderhoud scholen (BO 2010-2011) Kwalificatieplicht Vervoerskosten zwembaden en sportzalen Extra kosten ivm niet gereed sportzaal Gijmink Binnenklimaat scholen Compensatie HAFA muziekscholen Sloop gymnastieklokaal Rozenstraat Inventaris/inrichting MFA Gijmink Overige kosten ivm sloop gymzaal Rozenstraat (BO 2010-2011) Privatisering tennisaccommodaties (BO 2010-2011) Tijdelijke unit gymzaal Kievitstraat Incidentele subsidies kunst Kunstproject Kiev (incl BO 2010-2011) Kunstwerk Plein Goor Incidentele subsidies Opbouwwerker 't Gijmink Aanpassing CV ruimte voormalige Laarschool (BO 2010-2011) Programmeur/beheerder Gijmink (BO 2010-2011) Investeringssubsidieregeling (over 2009) (BO 2010-2011) Vrijval voorziening mobiel hoftheater BOS-gelden Transitieplan PSZ Onderhoud AED's (BO 2010-2011) Eikenprocessierups Pilot lekker fit en control XL (BO 2010-2011) Welzijnssubsidiebeleid COA Koppengeld 2009-2010 Handhavingsbeleidsplan Personele kosten WMO Wwb Re-integratie Algemene uitkering, effect bijstelling 2009-2010 Afronding verkoop Essent, schikking overdracht aandelen EPZ Vrijval vordering verkoopvennootschap (Escrow PBE) Vrijval vordering/voorziening CBL Rente eigen financieringsmiddelen (deel algemene reserve boven de bufferruimte) Onttrekkingen uit reserve afschrijvingen

Totaal incidentele baten en lasten Saldo lasten/baten

Begroting 2011 (incl wijzigingen) Lasten Baten

Rekening 2011 Lasten

Baten

43.000

* 3.300.000

3.300.000

110.000 24.000

53.182 28.816

312.211 45.000 773.000

312.211 27.895 375.463

550.062

71.080 *

*

40.000 450.000 3.000 138.000

568.656 4.115

12.867 10.000 14.500 12.500

8.000 8.970 23.200 186.861 6.000 82.000 79.270

6.000 82.000 100.000

*

8.923 42.716 5.000 6.350 2.010 6.110 10.480 55.800

8.923

2.550 40.600

2.550

460.205

202.492

* * * *

14.000 58.500 40.000

179.301

6.350 130 6.110

112.000 185.000 9.000 25.000 6.744 610.000

544.361

10.807 121.476 9.000 24.885 6.744

136.530

2.855 148.628

136.530

110.000 310.000

*

2.350.000 1.005.264

2.427.513 1.005.264 197.885

100.000

223.988

1.301.882

21.316.068

21.289.275 26.793

19.219.762

19.462.276 -242.514

58

Vergadering d.d.

:

Agendapunt

:

10 juli 2012

Registratienummer :

386936

Onderwerp

Vaststellen jaarstukken 2011

:

De raad van de gemeente Hof van Twente; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; besluit: 1.

Het jaarverslag en de jaarrekening 2011 vast te stellen en: van het positief rekeningsresultaat ad € 1.119.040 een bedrag van € 197.000 ter grootte van de vrijval van de voorziening Essent toe te voegen aan de reserve majeure projecten; een bedrag van € 32.783 wegens niet bestede middelen huisvesting onderwijs toe te voegen aan de voorziening huisvesting onderwijs; een bedrag van € 610.000 ter grootte van de vrijval subsidie binnenstedelijke vernieuwingen te storten in de reserve bovenwijkse voorzieningen; een bedrag van€ 122.054 toe te voegen aan de algemene reserve; het treffen van een voorziening nieuwbouw clubhuis en kleedkamers G.M.H.C. en hier een bedrag van € 157.203 aan toe te voegen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Hof van Twente d.d. 10 juli 2012.

De raad van de gemeente Hof van Twente, de griffier, de voorzitter,

A.W. Averink

drs. J.H.A. Goudt

59

60

61

Controleverklaring

62

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Gemeenteraad van de gemeente Hof van Twente

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2011 (inclusief SiSa-bijlage en bijlage Investeren met Gemeenten) van gemeente Hof van Twente gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage en de bijlage Investeren met Gemeenten.

Verantwoordelijkheid van het college van burgemeesters en wethouders Het college van burgemeesters en wethouders van de gemeente is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeesters en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente.

63

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeesters en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door de Gemeenteraad bij raadsbesluit van 4 oktober 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van gemeente Hof van Twente een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2011, in alle van materieel belang zijnde aspecten, rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening Hengelo, 8 juni 2012 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door G.J.H. Oude Voshaar RA

Pagina 2 van 2

64

Overzicht van baten en lasten per kostencategorie (BBV) 2011

-

Staat van personele sterkte en personeelslasten en externe inhuur

-

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

-

Kredietenoverzicht 2011

-

Staat van Reserves (incl. toelichting)

-

Staat van Voorzieningen (incl. toelichting)

-

Staat van opgenomen langlopende geldleningen

-

Staat van verstrekte geldleningen

-

Staat van gegarandeerde geldleningen

-

Overzicht complexen grondexploitatie per 31-12-2011

-

Single Audit, Single Information (overzicht specifieke uitkeringen).

-

Investeren Met Gemeenten (IMG)

Bijlagen

-

65

66

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENCATEGORIE BBV

Categorie Ink./ Omschrijving BBV-categorie BBV Uitg. 00

U

Niet in te delen lasten

Lasten Baten Saldo begroting begroting begroting 2011: 2011: 2011: 686.558 0 686.558

11

U

Loonbetalingen en sociale premies

16.328.850

0

12

U

Sociale uitkeringen personeel

300.940

0

300.940

315.362

0

315.362

21

U

Werkelijk betaalde rente

2.795.572

0

2.795.572

1.823.218

0

1.823.218

22

U

Toegerekende rente

2.385.662

0

2.385.662

2.631.116

0

2.631.116

23

U

Afschrijvingen

4.897.392

0

4.897.392

3.407.588

0

3.407.588

30

U

Personeel van derden

1.401.102

0

1.401.102

1.175.752

0

1.175.752

31

U

Energie

634.549

0

634.549

761.136

0

761.136

332

U

Aankoop gronden

2.565.000

0

2.565.000

1.014.001

0

1.014.001

333

U

Overige aankopen en uitbesteding duurzame goederen

1.048.342

0

1.048.342

2.761.105

0

2.761.105

341

U

Betaalde belastingen

231.010

0

231.010

277.721

0

277.721

342

U

Betaalde pachten en erfpachten

70.361

0

70.361

67.303

0

67.303

343

U

Aankopen niet duurzame goederen en diensten

13.639.509

0

13.639.509

13.846.912

0

13.846.912

411

U

Inkomensoverdrachten aan het rijk

440.749

0

440.749

395.891

0

395.891

412

U

Vermogensoverdrachten aan het rijk

0

0

0

11.000

0

11.000

421

U

Subsidies aan marktproducenten

449.271

0

449.271

396.119

0

396.119

422

U

Sociale uitkeringen in geld

4.537.384

0

4.537.384

5.483.829

0

5.483.829

423

U

Sociale verstrekkingen in natura aan personen

6.643.745

0

6.643.745

6.698.240

0

6.698.240

424

U

Inkomensoverdrachten aan overheid (niet rijk)

7.676.957

0

7.676.957

7.274.897

0

7.274.897

425

U

Overige inkomensoverdrachten

5.298.395

0

5.298.395

4.985.498

0

4.985.498

432

U

1.155.672

0

1.155.672

1.202.673

0

1.202.673

60

U

Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten Reserveringen

11.629.276

0

11.629.276

16.276.535

0

16.276.535

61

U

Kapitaallasten

10.078.626

0

10.078.626

7.116.415

0

7.116.415

621

U

Verrekeningen kostenplaatsen voor investeringsprojecten

10.787

0

10.787

302.581

0

302.581

622

U

Overige verrekeningen van kostenplaatsen

46.879.588

0

46.879.588

48.197.746

0

48.197.746

63

U

Overige verrekeningen

3.290.092

0

3.290.092

2.213.705

0

2.213.705

90

U

Overboekingen mbt balans

401.130

0

401.130

22.160

0

22.160

00

I

Niet in te delen baten

0

1.217.055

-1.217.055

0

0

0

21

I

Werkelijk ontvangen rente en winstuitkeringen

0

5.266.797

-5.266.797

0

5.515.249

-5.515.249

22

I

Toegerekende rente

0

2.385.662

-2.385.662

0

2.631.116

-2.631.116

30

I

Vergoeding voor personeel

0

50.000

-50.000

0

70.059

-70.059

321

I

Huren

0

440.208

-440.208

0

554.042

-554.042

322

I

Pachten

0

4.141

-4.141

0

6.378

-6.378

331

I

Opbrengst van grondverkopen

0

4.337.103

-4.337.103

0

5.169.964

-5.169.964

332

I

Overige verkopen duurzame goederen

0

0

0

0

0

0

34

I

Overige goederen en diensten

0

6.122.044

-6.122.044

0

7.964.744

-7.964.744

401

I

Belasting op producenten

0

6.133.837

-6.133.837

0

6.297.708

-6.297.708

402

I

Belasting op inkomen van gezinnen

0

3.475.172

-3.475.172

0

3.355.948

-3.355.948

403

I

Vermogensheffing

0

2.592

-2.592

0

2.113

-2.113

411

I

Inkomensoverdrachten van het rijk

0

38.569.405 -38.569.405

0

421

I

Baten m.b.t. vergoeding en verhaal sociale uitkeringen

0

974.690

-974.690

0

2.057.222

-2.057.222

422

I

Overige inkomensoverdrachten van overheid (niet rijk)

0

248.006

-248.006

0

266.483

-266.483

423

I

Overige vermogensoverdrachten

0

97.439

-97.439

0

202.144

-202.144

431

I

0

1.078.310

-1.078.310

0

2.944.087

-2.944.087

432

I

0

0

0

0

0

0

57

I

Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten van overheid (niet rijk) Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten Aandelen en overige deelnemingen

0

0

0

0

0

0

60

I

Reserveringen

0

16.291.925 -16.291.925

0

61

I

Kapitaallasten

0

10.078.626 -10.078.626

0

621

I

Verrekeningen kostenplaatsen voor investeringsprojecten

0

622

I

Overige verrekeningen van kostenplaatsen

0

63

I

Overige verrekeningen

0

1.340.264

-1.340.264

0

631.303

90

I

Overboekingen mbt balans

0

0

0

0

2.936

-2.936

0 145.120.451 145.888.641

-1.119.039

Totaal

483.655

16.328.850

Lasten rekening 2011:

Baten rekening 2011: 0

0

0

16.461.947

0

16.461.947

-483.655

0

46.879.588 -46.879.588

0

145.476.519 145.476.519

Saldo rekening 2011:

39.474.468 -39.474.468

13.534.979 -13.534.979 7.116.415

-7.116.415

503.536

-503.536

48.197.746 -47.938.595 -631.303

67

STAAT VAN PERSONELE STERKTE, PERSONEELSLASTEN EN INHUUR

Personele inzet Begrote loonkosten primitief

Inhuur

Begrote formatie (primitief)

Formatieve bezetting ultimo 2010

Formatieve bezetting ultimo 2011

Aantal personeels-leden

Begrote loonkosten bijgesteld

Werkelijke aandeel loonkosten

Verschil werkelijke loonkosten

Werkelijk aandeel overige personeelskosten

Totale personeelskosten

Beschikbaar gesteld Inhuur budget

Directie

3,00

3,00

2,00

2

323.605

263.371

266.264

-2.893

15.490

281.754

Concerncontroller

1,00

1,00

1,00

1

90.403

89.929

89.443

486

438

89.881

Algemene Zaken

25,96

25,73

25,49

30

1.391.876

1.444.893

1.442.982

1.911

40.439

Facilitaire Zaken

23,60

21,80

23,04

28

1.276.030

1.264.372

1.253.795

10.577

34.337

Financiele Zaken

20,75

19,57

20,58

25

1.156.195

1.112.072

1.111.379

693

Brandweer

7,31

6,44

6,44

6

427.213

347.942

344.294

3.648

Publiekszaken

20,73

21,03

19,61

28

1.063.446

1.053.390

1.046.013

Maatschappelijke Ontwikkeling

36,99

37,30

36,99

45

2.270.993

2.340.434

2.305.350

REO

22,00

22,12

21,11

23

1.425.960

1.361.897

1.339.095

Vergunning & Handhaving

31,56

28,50

28,50

32

1.816.094

1.649.826

1.633.962

Openbare Werken

63,80

62,99

62,00

65

3.185.734

3.149.410

256,70

249,48

246,76

285

14.427.549

1,18

1,18

2,51

4

Werkelijke kosten inhuur

Verschil Inhuur

Organisatie-eenheid 117.500

130.825

1.483.421

25.000

18.878

6.122

1.288.132

17.720

19.492

-1.772

32.662

1.144.041

72.060

63.269

8.791

7.680

351.974

95.064

111.958

-16.894

7.377

21.668

1.067.681

13.000

11.356

1.644

35.084

67.901

2.373.251

74.455

63.207

11.248

22.802

31.261

1.370.356

175.273

191.461

-16.188

15.864

61.190

1.695.152

129.607

126.590

3.017

3.126.408

23.002

98.843

3.225.251

292.912

254.794

38.118

14.077.536

13.958.985

118.551

411.909

14.370.894

1.099.390

991.830

107.560

62.298

115.487

125.018

-9.531

83

125.101

14.838

14.838

25.349

-10.511

0

25.349

134.760

142.760

140.200

2.560

3.749

143.949

3.871

8.151

-4.280

3.871

8.151

-4.280

1.103.261

999.981

103.280

Centraal inhuurbudget Totaal aandeel personeelskosten

Algemene dienst

86.799

Wachtgeld ambtelijk personeel Raadsgriffier en ambt. ondersteuning

1,67

1,67

1,67

2

Openbaar Onderwijs

0,33

0,33

Lokaal onderwijsbeleid, Logopedie

0,19

0,19

12.314

12.314

0

12.314

0

0

0,19

1

11.645

11.645

11.732

-87

0

11.732

Zwembad De Mors, Delden

0,67

0,67

Zwembad De Vijf Heuvels, Markelo

2,89

2,89

35.459

0

0

0

0

2,89

3

122.413

122.413

134.112

-11.699

2.035

136.147

Sporthal De Reiger, Delden

0,33

0,33

Cultureel centrum Diepenheim

0,56

17.730

0

0

0

0

0

0,56

0,56

1

20.436

20.436

18.906

1.530

0

18.906

Totaal loonkosten functioneel

7,82

7,82

7,82

11

431.893

439.893

455.317

-15.424

5.867

461.184

Raad- en raadscommissies

300.603

340.603

349.713

-9.110

54

349.767

College van B&W

394.524

394.524

406.776

-12.252

7.338

414.114

Voormalige bestuurders

189.705

284.705

290.303

-5.598

0

290.303

10.231

10.231

2.102

8.129

178

2.280

394.604

394.604

424.570

-29.966

2.615

427.185

1.289.667

1.424.667

1.473.464

-48.797

10.185

1.483.649

497.327

497.327

640.000

640.000

16.646.436

16.439.423

1.067.961

16.955.727

Burgerlijke stand Vrijwillige brandweer

FPU gemeentelijk deel

Totaal

264,52

257,30

254,58

296

15.887.766

54.330

-13.325

86.799

1) Aantal personeelsleden, bezetting in fte's en bedragen per 31 december 2) Werkelijke loonkosten betreft bruto loonsom + overwerk en wachtdiensttoelage 3) Overige personeelskosten betreft : reis- en verblijfskosten, gratificaties, ambtsjubilea, woon-werkvergoedingen en kosten cafetariamodel In de bijlage bij de jaarrekening 2010 zijn ook de bedragen vermeld van onderhoudscontracten en externe onderzoeks- en advieskosten. In deze bijlage (2011) is alleen de inhuur vermeld welke is verantwoord op de afdelingen. Voor een totaal overzicht van de inhuurkosten, onderhoudscontracten en externe onderzoeks- en advieskosten verwijzen we naar de bijlage "Overzicht en baten en lasten per kostencatergorie (BBV)" . In dit overzicht zijn genoemde kosten opgenomen onder respectievelijk de BBV categorie 30 Personeel van derden en 343 Aankopoen niet duurzame goederen en diensten.

68

ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID

Normering van de begrotingsrechtmatigheid conform het controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2011 van de gemeente Hof van Twente: a. een kostenoverschrijding die geheel of grotendeels wordt gecompenseerd door direct daaraan gerelateerde inkomsten, wordt als rechtmatig beschouwd; b. een kostenoverschrijding die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid past, danwel wettelijk vereist is, maar niet tijdig gesignaleerd kon worden, wordt als rechtmatig beschouwd; c. kostenoverschrijdingen die verband houden met het toerekenen van interne kosten vanuit de kostenplaatsen, worden als rechtmatig beschouwd; d. een kostenoverschrijding die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid past, maar ten onrechte niet tijdig is gemeld, wordt als onrechtmatig beschouwd; e. een kostenoverschrijding die niet past binnen het bestaande beleid wordt als onrechtmatig beschouwd; f. bij lasten c.q. baten die welliswaar binnen de begroting blijven, doch waarbij aantoonbaar minder prestaties zijn geleverd c.q. minder acitiviteiten zijn ontplooid dan aangegeven in de programmabegroting, is er sprake van onrechtmatigheid. g. kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid en die verband houden met verrekeningen met de egalisatiereserve Automatisering worden als rechtmatig beschouwd voor zover ze vallen binnen het I&A plan. Programma:

01 Burger en bestuur

Lasten/ baten: Directe lasten Indirecte lasten Baten

Saldo per programma: 02 Veiligheid, vergunningen en handhaving

Directe lasten Indirecte lasten Baten

Saldo per programma: 03 Wonen en werken: kernen en platteland


Saldo per programma: 04 Leefomgeving


Saldo per programma:

05 Welzijn en onderwijs


Begroting na wijziging 2011: 2.362.504 5.821.112 8.183.616 -2.402.996 5.780.620

Rekening 2011:

Afwijking:

2.290.830 3.739.567 6.030.397 -660.405 5.369.992

71.674 2.081.545 2.153.219 -1.742.591 410.628

1.230.815 4.773.091 6.003.906 -912.583 5.091.323

1.299.659 4.320.368 5.620.027 -811.569 4.808.458

-68.844 452.723 383.879 -101.014 282.865

8.924.179 6.299.510 15.223.689 -6.234.272 8.989.417

9.700.529 5.173.763 14.874.292 -8.475.714 6.398.578

8.131.379 8.022.393 16.153.772 -8.293.257 7.860.515

11.004.057 4.981.162 15.985.219 -1.663.167

W.v. rechtmatig:

Op grond van cat. protocol:

72.965 b 2.081.545 c -1.693.024

-55.800 b 452.723 c

W.v. onrechtmatig:


Overige afwijkingen: -1.291 0

nadeel

-49.567

nadeel

-13.044 0

nadeel

-110.800 a/b

9.786

-776.350 1.125.747 349.397 2.241.442 2.590.839

-776.350 a/b 1.125.747 c

0

2.241.442 a/b

0

7.493.529 7.519.784 15.013.313 -8.604.643 6.408.670

637.850 502.609 1.140.459 311.386 1.451.845

537.600 a/b 502.609 c

100.250 0

voordeel

265.300 a/b

46.086

voordeel

10.540.873 3.854.190 14.395.063 -2.231.184

463.184 1.126.972 1.590.156 568.017

584.300 a/b 1.126.972 c

-121.116 0

386.400

181.617

voordeel

nadeel

voordeel

69

ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID

Programma:

Lasten/ baten:

Saldo per programma: 06 Werk, inkomen en zorg


Saldo per programma: 20 AD - Lokale heffingen Saldo per programma:

Baten

21 AD - Algemene uitkering

Directe lasten Baten

Saldo per programma: 22 AD - Dividenden


Saldo per programma: 23 AD - Saldo Financieringsfunctie


Saldo per programma: 26 AD - Overige algemene dekkingsmiddelen Directe lasten Indirecte lasten Baten Saldo per programma:

Begroting na wijziging 2011: 14.322.052

Rekening 2011:

Afwijking:

12.163.879

2.158.173

15.565.372 2.841.012 18.406.384 -9.419.010 8.987.374

16.293.107 3.071.316 19.364.423 -10.594.300 8.770.123

-727.735 -230.304 -958.039 1.175.290 217.251

-5.898.078 -5.898.078

-5.902.383 -5.902.383

4.305 4.305

0 -29.095.302 -29.095.302

0 -29.619.469 -29.619.469

0 524.167 524.167

0 51.763 51.763 -4.369.387 -4.317.624

0 75.538 75.538 -4.450.267 -4.374.729

0 -23.775 -23.775 80.880 57.105

2.795.572 6.984.835 9.780.407 -9.780.407 0

1.822.893 5.647.219 7.470.112 -7.075.420 394.692

972.679 1.337.616 2.310.295 -2.704.987 -394.692

0 340.259 340.259 -3.821.155 -3.480.896

0 325.090 325.090 -4.330.499 -4.005.409

0 15.169 15.169 509.344 524.513

W.v. rechtmatig:


-962.834 a/b -230.304 c

nadeel

4.305

voordeel

524.168

voordeel

80.880

voordeel

972.679 1.337.616 c -2.704.987

0 15.169 c 509.344

0 0

18.650 18.650

18.650 c

90 Tussentijdse resultaatbestemming


7.958.763 -16.216.925 -8.258.162

12.248.067 -13.428.691 -1.180.624

-4.289.304 -2.788.234 -7.077.538

-4.289.304 a -2.788.234 a


111 0 111

0 0 0

111 0 111

0

-768.222

768.222

TOTAAL

-315.004

voordeel

0

18.650 18.650


Overige afwijkingen:

-23.775 c

Directe lasten

93 Dienstsaldo na bestemming


235.099 0

1.490.294

30 Onvoorzien Saldo per programma:


W.v. onrechtmatig:

0

111

1.308.907

voordeel

0

voordeel

-540.684

In het kredietenverslag zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd 70

Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:

Werkelijke uitgav./ink. t/m 2010:

Werkelijke uitg./ink. 2011:

Restant: Prognose: nog te Prognose Nog te besteden verwachten eindresultaat middelen 31-12-2011 uitgaven/inkomsten (stand K2fin)

L/G (lopened /Gereed)

KREDIETENOVERZICHT AFDELING OPENBARE WERKEN 2011

71201049 Voorbereidingskrediet Werf / brandweerkazerne Goor Totalen per FCL:

startjaar 2008

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U S

500.000 500.000

5.294 5.294

2.948 2.948

491.758 491.758

491.758 491.758

0 0

L

De vertraging is ontstaan door gewijzigde inzichten mbt verbouw c.q. nieuwbouw. In afwachting van besluitvorming rond renovatie van de brandweerkazerne Goor en over de huisvesting buitendienst Openbare Werken is van dit krediet nog geen gebruik gemaakt. De verwachting is dat in de 1e helft van 2012 besluitvorming plaatsvindt. -

72102025 Reconstructie wegen 2007 (raamkrediet)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

188.759 -90.000 98.759

0 -90.000 -90.000

0 0 0

188.759 0 188.759

0 0 0

* Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

Relatie met FCL 7.210.2050 GMP 2011. De aangemelde GMP projecten 2011 hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming. Het oorsponkelijke krediet bedroeg € 1.450.000. Het restantkrediet wordt ingezet voor het Uitvoeringsprogramma GMP 2011.

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Eind 2012 -

* Verklaring afwijking t.ov. de planning:

0 0 0

L

72102026 Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo U S

250.000 250.000

160.106 160.106

78.692 78.692

11.202 11.202

11.202 11.202

0 0

U S

500.000 500.000

0 0

156.490 156.490

343.510 343.510

343.510 343.510

0 0

Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo - INCLUSIEF FINANCIELE EINDPROGNOSE U 750.000 Totalen per FCL: startjaar 2008 S 750.000

160.106 160.106

235.182 235.182

354.712 354.712

354.712 354.712

0 0

Totalen per FCL:

startjaar 2008

72102041 Burg. Bijvoetsplein Bentelo, tlv afschr res Totalen per FCL:

startjaar 2009


L

In het najaar 2011 is met de uitvoering gestart en de oplevering wordt voorzien voorjaar 2012 Eind 2012 -

71

FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:






72102033 Herinrichting schoolomgevingen (incl. PvA)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

192.600 -84.600 108.000

157.923 0 157.923

0 0 0

34.677 -84.600 -49.923

375 -45.000 -44.625

34.302 -39.600 -5.298

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

Een bijdrage van de school ad € 39.000 is in 2009 abusievelijk als creditnota geboekt op een uitgavenpost ipv als inkomst. Deze was wel als inkomst geraamd. Hierdoor wordt het tekort bij de inkomsten gecompenseerd door het overschot bij de uitgaven.

* Relevante ontwikkelingen:

De werkzaamheden zijn in 2010 afgerond en de subsidie is begin 2012 ontvangen en verantwoord.

* Te verwachten financiële afwijking:

Na binnenkomst van de subsidie is het verwachte nadeel € 5.298 (2,8%). Conform afspraken zal het nadeel ten laste komen van het raamkrediet GMP 2007 1e berap 2012 Oplevering heeft in 2010 plaatsgevonden

* Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

G

72102038 Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor (GMP)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

1.121.000 -350.000 771.000

634.722 0 634.722

1.037.912 -114.868 923.043

-551.634 -235.132 -786.766

-26.800 -438.800 -465.600

-524.834 203.668 -321.166

U I S

1.539.000 -60.000 1.479.000

448.086 0 448.086

816.613 0 816.613

274.301 -60.000 214.301

0 -70.000 -70.000

274.301 10.000 284.301

1.854.524 -114.868 1.739.656

-277.332 -295.132 -572.464

-26.800 -508.800 -535.600

-250.532 213.668 -36.864

77221089 Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor (GRP)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

Totaal Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor (GMP en GRP) - INCLUSIEF FINANCIELE EINDPROGNOSE U 2.660.000 1.082.808 I -410.000 0 Totalen per FCL: startjaar 2008 S 2.250.000 1.082.808 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:


G

De huidige totaalstand van het krediet is negatief. Er zijn hogere uitgaven geweest en nog niet alle subsidies en bijdragen zijn verrekend in de stand van 1 december 2011. Definitieve afwijking kan bepaald worden na afwikkeling van de subsidies. De onder Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor (GMP) verantwoorde inkomst van € 114.868 betreft een bijdrage van Prorail in de kosten van asbestsanering, hier tegenover staan extra uitgaven. Hiermee is in de raming geen rekening gehouden. De extra gemeentelijke kosten van asbestsanering Zompepad (€ 36.800) komen tlv het gemeentelijke asbestbudget. Subsidies voor herinrichting 30 km zones en stationsplein zijn begin 2012 ontvangen en verantwoord. Subsidies voor afkoppeling (pMJP € 70.000) en bijdrage provincie Overijssel voor asbestsanering (€ 61.300) zijn nog niet definitief vastgesteld. Subsidie voor uitbreiden parkeren stationsomgeving (€ 28.000) en extra bijdrage vanuit Streekfonds OV (€ 16.000) moeten nog aangevraagd worden. Uitgaande van toekenning en definitieve vaststelling van genoemde subsidies bedraagt het geprognotiseerde tekort ongeveer € 36.000. Dit tekort is o.a. ontstaan door meer grondkosten door puinvervuiling, meer openbare verlichting incl. ondergronds netwerk, gondwaterbelasting en hogere groenkosten. Nee, 1e berap 2012 dec-11

72

Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:






72102039 Raamkrediet Reconstructie wegen 2009 Totalen per FCL:

startjaar 2009

U S

283.594 283.594

0 0

0 0

283.594 283.594

0 0


De aangemelde GMP projecten 2011 hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming


Het oorsponkelijke krediet bedroeg € 1.450.000. Het restantkrediet wordt ingezet voor het Uitvoeringsprogramma GMP 2011.


Eind 2012 -

283.594 283.594

L

72102042 Herinrichting Wheeme Goor U I S

70.000 -17.500 52.500

69.147 0 69.147

17.596 0 17.596

-16.743 -17.500 -34.243

-17.125 -17.500 -34.625

382 0 382

U I S

300.000 0 300.000

80.452 0 80.452

223.240 0 223.240

-3.691 0 -3.691

17.500 0 17.500

-21.191 0 -21.191

Totaal Verv./afkop. Wheeme Goor - INCLUSIEF FINANCIELE EINDPROGNOSE U 370.000 I -17.500 Totalen per FCL: startjaar 2009 S 352.500

149.598 0 149.598

240.835 0 240.835

-20.434 -17.500 -37.934

375 -17.500 -17.125

-20.809 0 -20.809

Totalen per FCL:

startjaar 2009

77221093 Verv./afkop. Wheeme Goor

Totalen per FCL:

startjaar 2009

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:


G

Relatie met FCL 7.722.1093 Het project is opgeleverd. De financiële afrekening boven- en ondergronds en subsidies wordt in het 1e kw 2012 afgewikkeld. Er vindt nog een verschuiving plaats tussen bovengronds en ondergronds bij definitieve kostentoedeling. Het verwachte subsidiebedrag is begin 2012 binnengekomen en verantwoord.. Er wordt een tekort van ongeveer € 20.000 verwacht doordat meer vervuilde grond is afgevoerd. Conform afspraak komt dit tekort ten laste van het raamkrediet GRP 2009 1e berap 2012 dec-11

73

FCL

Omschrijving:

72102044 Raamkrediet Reconstructie wegen 2010 Totalen per FCL: startjaar 2010

I/U:

Totale raming:

S

340.000



0


0

340.000


De aangemelde projecten 2011 hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming en inspraaktraject Het oorsponkelijke krediet bedroeg € 600.000. Uitvoering wordt gepland in voorjaar 2012.


Eind 2012 -

0

340.000



L

72102048 Herinrichting Spreeuwenstr./ Wheedwarsweg Goor U I S

240.000 -60.000 180.000

9.757 0 9.757

220.497 0 220.497

9.746 -60.000 -50.254

4.296 -54.000 -49.704

5.449 -6.000 -551

U I S

530.000 0 530.000

96.392 -7.084 89.309

404.191 0 404.191

29.417 7.084 36.501

0 0 0

29.417 7.084 36.501

Totaal Verv./ Afkopp. Spreeuwenstr. / Wheedwarsweg Goor - INCLUSIEF FINANCIELE EINDPROGNOSEU 770.000 106.149 I -60.000 -7.084 Totalen per FCL: startjaar 2009 S 710.000 99.066

624.688 0 624.688

39.163 -52.916 -13.754

4.296 -54.000 -49.704

34.866 1.084 35.950

Totalen per FCL:

startjaar 2010

77221094 Verv./ Afkopp. Spreeuwenstr. / Wheedwarsweg Goor

Totalen per FCL:

startjaar 2009


G

Het project is opgeleverd. De afrekening heeft inmiddels plaatsgevonden in 2012 en de subsidie is begin 2012 ontvangen Na binnenkomst subsidie en verwerking van de definitieve kostentoedeling is het verwachte voordeel € 35.950. Conform afspraken komt dit ten laste en ten gunste van de raamkredieten GMP/GRP 1e berap 2012 dec-11

72102049 Inrichting 60 km zones buitengebied 2010

Totalen per FCL:

startjaar 2010

U I S

500.000 -250.000 250.000

14.341 0 14.341

493.586 0 493.586

-7.927 -250.000 -257.927

1.500 -250.000 -248.500

-9.427 0 -9.427

G

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

De geringe overschrijding wordt veroorzaakt door meer bestede interne uren en niet geraamde accountantskosten (verantwoord in 2012). Het project is opgeleverd. De afrekening heeft inmiddels plaatsgevonden in 2012 en de subsidie is begin 2012 ontvangen en verantwoord. Na binnenkomst van de subsidie is het verwachte nadeel € 9.427. Conform afspraken zal het nadeel ten laste komen van het raamkrediet GMP.


1e berap 2012 jul-11

74

FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:






72102050 Raamkrediet Gemeentelijk Mobiliteitsplan (GMP)2011 Totalen per FCL:

U S

startjaar 2011

216.406 216.406

0 0

0 0

0 0

216.406 216.406

L

375 -9.070 -8.695

1.486 -930 556

G

216.406 216.406


De uitvoering van de aangemelde projecten 2011 hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming Het oorsponkelijke krediet bedroeg € 300.000.


-

72102051 Verkeerssveiligheid schoolomgevingen

Totalen per FCL:

startjaar 2010


U I S

20.000 -10.000 10.000

5.495 0 5.495

12.644 0 12.644

1.861 -10.000 -8.139

De geplande werkzaamheden zijn uitgevoerd. Na afwikkeling van de subsidie zal een gering voordeel ontstaan. De afwikkeling van de subsidie moet nog plaatsvinden in 2012. Het voordeel komt conform afspraken ten gunste van het raamkrediet GMP 2010. 1-sep-11

72102052 30km zone centrum Goor / eenr. verkeer Molenstraat

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

0 0 0

0 0 0

500 -10.989 -10.489

-500 10.989 10.489

10.489 0 10.489

-10.989 10.989 0

L

0 0 0

L

Er is een subsidie ontvangen t.b.v. voorbereidingswerkzaamheden geluidsreducerende maatregelen. De inspraakperiode is geweest. Verwerking van de inspraak en definitieve planvorming zal plaatsvinden in het voorjaar van 2012. -

72102053 Inrichting 60 km zones buitengebied 2011

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

350.000 -175.000 175.000

0 0 0

3.325 0 3.325

346.675 -175.000 171.675

346.675 -175.000 171.675

Door een langere inspraak- en bezwaarprocedure is de planvorming pas eind 2011 afgerond De opdracht voor uitvoering is eind 2011 verstrekt en de uitvoering is gepland in het voorjaar van 2012 Eind 2012 -

75

Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:






72111021 Vervanging verkeersregelinst. Europalaan Delden Totalen per FCL:

startjaar 2008


* Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

U S

50.000 50.000

0 0

0 0

50.000 50.000

0 0

L

-83.367 69.665 -13.702

G

50.000 50.000

Door de provincie Overijssel is een onderzoek gedaan naar de vervanging van de verkeersregelinstallatie in combinatie met de kruisingen van de Berken / Bernhardstraat en Langestraat. Het studietraject heeft vertraging opgelopen waardoor de besluitvorming is uitgesteld Provincie verwacht besluitvorming medio 2012 -

72111022 Uniforme bewegwijzering 2008

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

100.000 0 100.000

137.748 -57.130 80.618

45.618 -12.323 33.296

-83.367 69.453 -13.914

0 -212 -212


De voorbereiding heeft vertraging opgelopen in afwachting van toestemming voor het plaatsen van borden op gronden van derden. Eind 2009 is de voorbereiding afgerond en heeft de aanbesteding plaatsgevonden. Het krediet is met € 13.702 (14%) overschreden door een grotere deelname van verenigingen/organisaties in gebruik van evenementenportalen en stijging van de aluminiumprijzen. De werkzaamheden zijn volledig uitgevoerd en de toekomstige exploitatie wordt bij de 1e berap 2012 meegenomen


Het project is afgerond en het nadeel bedraagt € 13.702. 1e berap 2012 31-dec-11


72211007 Revitalisering industrieterrein Haven Markelo Totalen per FCL:

startjaar 2011


U S

120.000 120.000

0 0

46.000 46.000

74.000 74.000

74.000 74.000

0 0

L

In december is de besluitvorming rond dit project afgerond. Eind december 2011 is met de uitvoering gestart. In de raad van december 2011 zijn aanvullende budgetten voor de uitvoering beschikbaar gesteld m.i.v. 2012. -

72401006 Voorbereidingskrediet Boven-Regge Totalen per FCL:

startjaar 2010


U S

100.000 100.000

77.341 77.341

61.068 61.068

-38.409 -38.409

10.000 10.000

-48.409 -48.409

G

Relatie met FCL 7.240.1007 De overschrijding is ontstaan door extra onderzoek asbestlocaties en extra inhuur projectleider door vertraging tijdens de ontwerpfase en een afrekening van het waterschap Het nadeel € 48.409 komt ten laste van uitvoeringskrediet -

76

FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:






72401007 Herinrichting Boven-Regge

Totalen per FCL:

startjaar 2010


U I S

900.000 0 900.000

0 0 0

42.751 -500.000 -457.249

857.249 500.000 1.357.249

1.857.249 -500.000 1.357.249

-1.000.000 1.000.000 0

L

Relatie met FCL 7.240.1006 Eind 2011 is een 1e voorschot subsidie ontvangen van € 500.000. Op 12 juli 2011 heeft de raad ingestemd met het ontwerp en start uitvoering project. De realisatie is eind 2011 gestart. Zie voor nadere informatie de rapportage strategische projecten -

75801011 Aankoop/verbouw Het Beaufort Markelo

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

1.175.000 0 1.175.000

1.118.300 -742 1.117.558

33.964 -170.275 -136.311

22.736 171.016 193.752

275.437 -75.000 200.437

-252.701 246.016 -6.685

G

Relatie met 7.580.1013 De kosten voor grondaankoop, verrekening subsidie met de algemene reserve en afrekenen van de kosten van de opening moeten nog geschieden Het te verwachten nadeel bedraagt € 6.685. 1e berap 2012 dec-10

76301008 Bouwkundige aanp. Laarschool 2008

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

218.000 0 218.000

132.053 0 132.053

41.222 0 41.222

44.726 0 44.726

7.013 0 44.726

37.712 0 37.712

G

Door aanbestedingsvoordeel zijn de kosten lager uitgevallen. Werkzaamheden zijn volledig uitgevoerd en opgeleverd. De laatste afrekeningen worden begin 2012 verwacht. Het verwachte voordeel bedraagt € 37.712. 1e berap 2012 jul-11

77

FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:






77221045 BLOK : Afkoppeling Koekoek (GRP)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

177.112 0 177.112

227.272 -112.265 115.007

0 66.220 66.220

-50.160 46.045 -4.115

0 0 0

-50.160 46.045 -4.115

U I S

2.100.000 -416.922 1.683.078

2.286.567 0 2.286.567

0 0 0

-186.567 -416.922 -603.489

0 -108.316 -108.316

-186.567 -308.606 -495.173

2.513.839 -112.265 2.401.574

0 66.220 66.220

-236.727 -370.877 -607.604

0 -108.316 -108.316

-236.727 -262.561 -499.288

77221088 Afkoppelmaatregel De Koekoek 2008 (GRP)

Totalen per FCL:

startjaar 2008

Totaal Afkoppelmaatregel De Koekoek 2008 (GRP) - INCLUSIEF FINANCIELE EINDPROGNOSEU 2.277.112 I -416.922 Totalen per FCL: startjaar 2008 S 1.860.190 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

G

De overschrijding is ontstaan door niet voorziene kosten als gevolg van afvoer leemhoudende grond, revisiewerkzaamheden en afhandeling schademeldingen. Tevens is meer afgekoppeld. Dit betekent ook een grotere subsidieopbrengst. De ontvangen subsidie € 499.186 in het kader van Nationaal bestuursakkoord Water is conform destijds gemaakte afspraken rechtstreeks in de reserve riolering gestort. De subsidie PMJP € 108.316 zal in 2014 worden ontvangen Het tekort dat nu ontstaat zal gedekt worden uit de reserve riolering. Voor 2012 is hier een onttrekking geraamd van ruim € 600.000 1e berap 2012 nov-09

77221090 Raamkrediet GRP 2009 Totalen per FCL:

U S

startjaar 2009

170.128 170.128


Het oorspronkelijk krediet bedroeg € 4.551.882.


-

0 0

0 0

170.128 170.128

0 0

170.128 170.128

L

6.909 6.909

5.260 5.260

137.831 137.831

262.831 262.831

-125.000 -125.000

L

77221095 Rioolvervanging Rijssenseweg Markelo Totalen per FCL:

startjaar 2009


U S

150.000 150.000

De voorbereidingen hebben vertraging opgelopen door een storing (defecte pompen) van het gemaal AZC Tijdens voorbereiding van de plannen is gebleken dat het werk complexer in elkaar steekt dan aanvankelijk gedacht. De extra kosten bedragen ca. € 125.000 In het aangepaste investeringschema 2011-2012 is met deze extra kosten rekening gehouden t.l.v. het raamkrediet GRP 2010 -

78

Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:






77221096 Afkoppelen bedrijventerrein De Whee

Totalen per FCL:

U I S

startjaar 2009


600.000 -130.000 470.000

249.739 0 249.739

283.203 0 283.203

67.058 -130.000 -62.942

0 -143.238 -143.238

67.058 13.238 80.296

G

Het voordeel is ontstaan door voordeliger aanleg-/grondkosten. Door sloop van de panden aan de Wheeweg 1 is extra verhard oppervlak afgekoppeld waardoor een hogere subsidie. United Softdrinks (fase 1) en de percelen en panden Wheedwarsweg (fase 2) zijn afgekoppeld. De subsidie is vastgesteld en wordt het 1e kw 2012 ontvangen Na binnenkomst van de hogere subsidie is het verwachte voordeel € 80.296 ten gunste van de raamkredieten GRP 1e berap 2012 jun-11

77221097 Vervanging elektromagnetische riooolopbjecten Totalen per FCL:

U S

startjaar 2009

200.000 200.000

74.971 74.971

118.609 118.609

6.420 6.420

6.021 6.021

399 399


Het werk wordt in fase's uitgevoerd in verband met veiligheid en complexiteit


De voorbereiding voor vervanging van de objecten in het buitengebied wordt het 1e kw 2012 afgerond waarna een uitvoeringskrediet wordt aangevraagd nov-11


L


U S

startjaar 2010

1.940.000 1.940.000

0 0

0 0

1.940.000 1.940.000


Door een wijziging in het uitvoeringsplan zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2011


Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 3.804.882.


-

0 0

1.940.000 1.940.000

L

0 0

100.000 100.000

G

77221099 Aanschaf en installatie meetapparatuur 2010 Totalen per FCL:

startjaar 2010

U S

100.000 100.000

0 0

0 0

100.000 100.000

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

De meetnetten zijn gerealiseerd. Aanlegkosten worden niet in rekening gebracht maar zijn verdisconteerd in de tarieven voor aanlevering van de meetgegevens. Meetgegevens worden periodiek aangeleverd en afgerekend binnen de exploitatiebegroting. Van het krediet wordt geen gebruik gemaakt. Dit bedrag komt ten gunste van het raamkrediet.


31-12-2011 -


79

Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:






77221100 Rioolverbetering Sportlaan / Vossenbrinkweg Delden Totalen per FCL:

U S

startjaar 2010


35.000 35.000

0 0

34.996 34.996

4 4

8.049 4

-8.045 -8.045

L

Het betreft een krediet voor voorbereiding en deze voorbereiding is in 2011 afgerond. In 2012 wordt een uitvoeringskrediet aangevraagd dec-11

77221101 Rioolverv. Borculoseweg / Regenwicestr. Dheim Totalen per FCL:

U S

startjaar 2010


45.000 45.000

6.423 6.423

15.836 15.836

22.741 22.741

22.741 22.741

0 0

L

0 0

L

Door complexiteit heeft de voorbereiding vertraging opgelopen De voorbereiding is gestart en wordt in het voorjaar van 2012 afgerond. In 2012 wordt een uitvoeringskrediet aangevraagd -

77221102 Rioolverv. en afkopp. Reigerstraat Delden Totalen per FCL:

U S

startjaar 2010

45.000 45.000

5.247 5.247

33.044 33.044

6.709 6.709

6.709 6.709


Om de juiste maatregelen voor de aanpassing van de riolering van de Reigerstraat te kunnen bepalen was het noodzakelijk om de daar aan grenzende wijk het Hooijerink in het totaal te bezien. Dit werd mede ingegeven door de ernstige wateroverlast rondom de Hooijerinkschool. Als onderdeel van het Basis Rioleringsplan is een afwateringsplan opgesteld voor de gehele wijk waarbij ook rekening is gehouden met de afwatering van de aangrenzende Koninginnewijk. Het onderzoek is uitgevoerd en de juiste maatregelen voor de gehele wijk zijn bepaald.


-


U S

startjaar 2010

3.382.000 3.382.000

0 0

0 0

3.382.000 3.382.000


Door een wijziging in het uitvoeringsplan zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2012


Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 3.501.882.


-

0 0

3.382.000 3.382.000

L

80

FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:






77221104 Afkopp.Schneiderbos/rioolverbetering Berken Delden Totalen per FCL:

startjaar 2011


U S

60.000 60.000

0 0

50.107 50.107

9.893 9.893

9.893 9.893

0 0

119.882 119.882

0 0

0 0

0 0

L

De voorbereiding zal in het voorjaar van 2012 worden afgerond. -

77229995 Bijdr. riol. Herstructurering 't Gijmink 2011 Totalen per FCL:

startjaar 2010


U S

119.882 119.882

0 0

G

T.b.v. de afkoppeling van 't Gijmink is in het GRP 2011 een bedrag beschikbaar gesteld. Het betreft hier een boekhoudkundige afwikkeling 31-12-2011 dec-11

77241004 Uitbreiding Begraafplaats Diepenheim (2009) Totalen per FCL:

startjaar 2009

U S

130.000 130.000

104.616 104.616

2.641 2.641

22.742 22.742


In verband met een nog te betalen onderhoudstermijn kan het krediet pas in 2012 worden afgesloten.


Het voordeel is ontstaan a.g.v. meevallende aanbesteding De werkzaamheden zijn in 2011 opgeleverd. In het bestek zit een onderhoudstermijn; deze loopt af in 2012 Voordeel € 17.542 eind 2012 dec-11

5.200 5.200

17.542 17.542

G

81

KREDIETENOVERZICHT 2011 Omschrijving:

FCL

I/U:

Totale raming:



Restant:

AFDELING FINANCIELE ZAKEN

79903253 I&A Plan 2007: BAG / WKPB

Totalen per FCL:

startjaar 2008


* Verklaring financiële afwijking:

U I S

289.773 -123.273 166.500

281.905 -111.980 169.925

0 0 0

7.868 -11.293 -3.425

Door onduidelijkheden in de landelijke regelgeving alsmede in verband met de gerealiseerde koppeling met de WOZ is er voor gekozen de invoering van de BAG (Basisregistratie adressen en gebouwen) uit te stellen tot medio december 2010. Inmiddels is de gemeente aangesloten op de landelijke voorziening. Het geraamde saldo ad. € 166.500 komt ten laste van de exploitatie. De geringe overschrijding ontstaat doordat de inkomsten van de stichting GBKN in werkelijkheid lager zijn uitgevallen dan verwacht. Tevens zijn de uiteindelijke kosten iets lager uitgevallen.


Voorafgaand aan de aansluiting op de landelijke voorziening is door het ministerie I en M een audit uitgevoerd. In het kader van deze audit is afgesproken dat een tweetal onderwerpen (oude bouwvergunningen en inmeting geometrie van een aantal gebouwen) aanvullend in de BAG ingevoerd moeten worden. Alle werkzaamheden zijn inmiddels uitgevoerd en het project kan worden afgesloten.


Het tekort is ten laste gebracht van de exploitatie. 31-12-2011. 2011

82

KREDIETENOVERZICHT 2011 FCL

Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

AFDELING FACILITAIRE ZAKEN 79903242 I&A Plan 2005 (10 jr) Bestemmingsplannen digit.

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

69.546 -69.546 0

54.546 -54.546 0

10.724 -10.724 0


Het restant budget voor 2011 ad. € 15.000 was bestemd voor het uitvoeren van aanpassingen op de software. Deze aanpassingen zijn uitgevoerd maar bleken achteraf minder te kosten.

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Activiteiten zijn nu volledig afgerond. Voordeel van € 4.276; dit bedrag valt vrij t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2010

79903259 I&A Plan 2008: ICT-voorzieningen ivm Omgevingsverg U I Totalen per FCL: startjaar 2008 S

99.000 -99.000 0

87.051 -87.051 0

14.130 -14.130 0

4.277 -4.277 0

-2.181 2.181 0


De geringe overschrijding is ontstaan door kostenstijgingen in de loop der jaren. Het in 2011 gevraagde krediet was bestemd voor het dekken van implementatiekosten voor SBA. De implementatie is afgerond.


Nadeel van € 2.181; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2010

79903268 I&A Plan 2009: Wabo, ICT-aanpassingen

Totalen per FCL:

startjaar 2009

U I S

40.000 -40.000 0

23.551 -23.551 0

3.792 -3.792 0

12.657 -12.657 0


Het voordeel is ontstaan omdat in 2011 bij dit project is gebleken dat er geen noodzaak was om, m.u.v. Bluebeam, nog andere hardware/software aan te schaffen.


In dit krediet is een aanschaf van een DMS koppeling opgenomen, echter i.h.k.v. de midoffice-ontwikkelingen binnen het project 'Antwoord' is hier geen uitvoering aan gegeven. Dit wordt binnen dat project meegenomen (zie fcl. 7.990.3284). Voordeel € 12.656; dit bedrag valt vrij t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011


83


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

79903271 I&A Plan 2011: Licenties nieuwe MS Office

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

62.600 -62.600 0

0 0 0

63.684 -63.684 0

-1.084 1.084 0

0 0 0

24.000 -24.000 0

Geringe overschrijding is het gevolg van het niet ramen van de kostenverhogende BTW. De licenties zijn aangeschaft. Nadeel van € 1.084; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

79903272 I&A Plan 2011: Add. Windows client / server licent

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

24.000 -24.000 0

0 0 0


De Windows 2008 client licenties zijn nodig om als gebruiker te mogen werken met Windows 2008 servers. Dit was voorzien voor 2011 maar de invoering van deze servers is uitgesteld tot 2012 zodat de client licenties ook pas in 2012 worden aangeschaft.


-

79903273 I&A Plan 2011: V&H-milieu (Milcura Esfera) Upgrade U I Totalen per FCL: startjaar 2011 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

1.405 -1.405 0

0 0 0

1.429 -1.429 0

-24 24 0

De upgrade is in 2011 uitgevoerd. Nadeel van € 24; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

84


Omschrijving:

I/U:

79903274 I&A Plan 2011: Koppeling GVR(BAG) met andere appl. U I Totalen per FCL: startjaar 2011 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

25.020 -25.020 0


0 0 0

Restant:

27.242 -27.242 0

-2.222 2.222 0

5.410 -5.410 0

0 0 0

0 0 0

5.410 -5.410 0

De facturen worden in 2012 ontvangen, er worden geen afwijkingen verwacht. Systeemselectie / implementatie zijn eind 2011 in gang gezet en de werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. 1e Berap 2012. 2012

79903276 I&A Plan 2011:Aanschaf constructief softwarepakket U I Totalen per FCL: startjaar 2011 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:


Geringe overschrijding is mede het gevolg van het niet ramen van de kostenverhogende BTW. De koppeling is gerealiseerd in 2011. Nadeel van € 2.221; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

79903275 I&A Plan 2011: Systeem ondersteuning verkiezingen U I Totalen per FCL: startjaar 2011 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

5.000 -5.000 0

0 0 0

3.652 -3.652 0

1.348 -1.348 0

De aanschaf van het softwarepakket bleek goedkoper dan verwacht. De aanschaf heeft in 2011 plaatsgevonden. Voordeel € 1.348; dit bedrag valt vrij t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

85


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

79903276 I&A Plan 2011: Upgrade GWS4all

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

14.424 -14.424 0

0 0 0

2.024 -2.024 0

12.400 -12.400 0

De volledige financiële afwikkeling door Centric heeft nog niet plaatsgevonden. Lopende activiteiten rond module documentuitvoer zijn naar verwachting in maart 2012 afgerond. 1e Berap 2012. 2011

79903278 I&A Plan 2011: Uitbreiding virtuele omgeving

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

17.000 -17.000 0

0 0 0

16.640 -16.640 0

360 -360 0

0 0 0

70.000 -70.000 0

De voorziening is gerealiseerd. Voordeel € 360; dit bedrag valt vrij t.g.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

79903279 I&A Plan 2011: Uitbreiding virtuele omgeving

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

70.000 -70.000 0

0 0 0


Door gewijzigde inzichten in vervangingsmogelijkheden was nadere marktverkenning van deze mogelijkheden noodzakelijk. Hierdoor is pas eind 2011 met de vervanging begonnen. Inmiddels loopt de vervanging inclusief de facturering maar dit krijgt zijn beslag in 2012.


-

86


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

79903280 I&A Plan 2011: Afsprakenmodule JCC

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

10.000 -10.000 0

0 0 0

10.982 -10.982 0

-982 982 0

Geringe overschrijding is mede het gevolg van het niet ramen van de kostenverhogende BTW. De afsprakenmodule is in 2011 aangeschaft. Nadeel van € 982; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

79903281 I&A Plan 2011: Basisreg. Grootschalige Topografie

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

29.953 -29.953 0

0 0 0

0 0 0

29.953 -29.953 0


De oorspronkelijke planning liep voor op de landelijke ontwikkelingen. De kaart dient 1 januari 2015 gereed te zijn. Het krediet is aangevraagd o.b.v. een eerste inschatting van een benodigd systeem in het scenario 'zelf doen'. Waarschijnlijk wordt opzet, inrichting en registratie van de BGT in een samenwerkingsverband tussen een aantal Twentse gemeenten opgezet. Dat is nog niet zodanig uitgekristalliseerd dat exact duidelijk is welke ICT-kosten/consequenties dit meebrengt.


Loopt waarschijnlijk nog tot 2015. -

79903282 I&A Plan 2011: Vernieuwing intranet

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

5.000 -5.000 0

0 0 0

7.019 -7.019 0

-2.019 2.019 0

In de loop van het vernieuwingstraject bleken extra werkzaamheden noodzakelijk. Het project is afgerond. Voor de bijhouding van het intranet is een structureel budget opgenomen in de begroting. Nadeel van € 2.019; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A. 31-12-2011. 2011

87


FCL

I/U:

Totale raming:



Restant:

79903283 I&A Plan 2011: Model upgrade Verseon

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

22.500 -22.500 0

0 0 0

2.353 -2.353 0

20.147 -20.147 0


De upgrade is voorlopig stopgezet omdat wordt gekeken naar een alternatief voor dit pakket. Doorgaan upgrade is nog onzeker; de besluitvorming over een eventueel alternatief pakket zal plaatsvinden in het 1e kwartaal van 2012.


-

79903284 I&A Plan: Project Hof van Twente geeft Antwoord

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

473.875 -473.875 0

0 0 0

3.077 -3.077 0

470.798 -470.798 0


Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2011


-

79903285 I&A Plan 2011: Smart Documents

Totalen per FCL:

startjaar 2011

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: Totaal onttrokken uit egalisatiereserve I&A 2011

U I S

20.436 -20.436 0

0 0 0

20.436 -20.436 0

0 0 0

Smart Documents is aangeschaft. 31-12-2011. 2011 -187.184

88


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

AFDELING MAATSCHAPPELIJKE ONTWIKKELING 73103470 Buurtschapsgebouw Stokkum (Pmjp 2010-2013) Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

33.000 33.000

0 0

0 0

33.000 33.000

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?:

Het project is inmiddels opgestart, het plan is in ontwikkelingsfase. Het betreft hier een co-financiering van een pmjp-project tbv aanpassing buurtschapsgebouw. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Conform de pmjp-regeling dient het project uiterlijk 31-12-2012 te zijn afgerond, pas daarna kan het project worden afgesloten.

* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

-

73103471 Buurtschapsgebouw Deldenerbroek (Pmjp 2010-2013) U Totalen per FCL: startjaar 2011 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

33.000 33.000

0 0

0 0

33.000 33.000

Het project is inmiddels opgestart, het plan is in ontwikkelingsfase. Het betreft hier een co-financiering van een pmjp-project tbv aanpassing buurtschapsgebouw. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Conform de pmjp-regeling dient het project uiterlijk 31-12-2012 te zijn afgerond, pas daarna kan het project worden afgesloten. -

74211203 De Zwaluw: 1e inrichting OLP/meubilair 2010 Totalen per FCL:

startjaar 2010


U S

15.000 15.000

0 0

12.822 12.822

2.178 2.178

Het normbedrag o.g.v. de onderwijshuisvestingsverordening is lager dan het begrote bedrag. Het normbedrag is uitgekeerd. De afrekening met het schoolbestuur heeft plaatsgevonden. Voordeel van € 2.177. Per 31-12-2011. Medio 2011 is het Onderwijs Leerpakket aangeschaft en is het meubilair in gebruik genomen.

89


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

74230002 B.b.s. Heeckeren:1e inrichtingOLP/meubilair 2010 Totalen per FCL:

startjaar 2010


U S

15.000 15.000

0 0

12.822 12.822

2.178 2.178

Het normbedrag o.g.v. de onderwijshuisvestingsverordening is lager dan het begrote bedrag. Het normbedrag is uitgekeerd. De afrekening met het schoolbestuur heeft plaatsgevonden. Voordeel van € 2.177. Per 31-12-2011. Medio 2011 is het Onderwijs Leerpakket aangeschaft en is het meubilair in gebruik genomen.

74230201 Constantijn: Uitbreid. 2 lokalen groep 10/11(OH04) Totalen per FCL:

startjaar 2008


U S

57.340 57.340

25.509 25.509

0 0

31.831 31.831

Het restant van dit krediet is ter dekking ingezet voor de kosten van nieuwbouw van de school aan de Rozenstraat. In augustus 2011 is de nieuwbouw in gebruik genomen. De financiële afrekening zal begin 2012 plaatsvinden. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. In augustus 2011 is de school in gebruik genomen.

74230203 Nieuwbouw Pr. Constantijnschool 2010 Totalen per FCL:

startjaar 2009

U S

0 0

836.209 836.209

1.386.061 1.386.061

-2.222.269 -2.222.269


In het totale project nieuwbouw 3 scholen is voor de Pr. Constantijnschool rekening gehouden met een budget van € 2.361.076 (zie ook 7.423.0201/7.480.1011/7.480.1016)


In augustus 2011 is de nieuwbouw in gebruik genomen. De financiële afrekening zal begin 2012 plaatsvinden. Op basis van de toezegging resteert nog een afrekening van € 107.280 Ja, voordeel van ca. € 25.000 i.v.m. lagere grondkosten. Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. In augustus 2011 is de school in gebruik genomen.


90


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

74230600 Twickelo : OLP en Meub. 9e groep (2009) Totalen per FCL:

startjaar 2009


U S

12.490 12.490

0 0

12.490 12.490

0 0

De afrekening met het schoolbestuur heeft plaatsgevonden. Per 31-12-2011. Medio 2011 is het Onderwijs Leerpakket aangeschaft en is het meubilair in gebruik genomen.

74411003 Waerdenborgh: 3 semi-permanente lokalen 2010 Totalen per FCL:

startjaar 2010


U S


0 0

249.265 249.265

735 735

Het betreft een uitbreiding van de Waerdenborgh. De uitbreiding is gerealiseerd en de afrekening heeft plaatsgevonden. Per 31-12-2011. Medio 2011 zijn de lokalen in gebruik genomen.

74801011 Bouwkundige voorz./Onderwijsk.vernieuwingen 2005 U Totalen per FCL: startjaar 2008 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

250.000 250.000

250.000 250.000

130.000 130.000

0 0

120.000 120.000

Het restant budget is ter dekking ingezet bij de nieuwbouw Prins Constantijnschool. Financiële afrekening zal begin 2012 plaatsvinden. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. Augustus 2011 is de school in gebruik genomen.

91


Omschrijving:

I/U:

74801013 Bouwkundige aanp./Onderwijsk.vernieuwingen 2007 U Totalen per FCL: startjaar 2006 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Totale raming:

250.000 250.000



220.648 220.648

Restant:

0 0

29.352 29.352

Het project, Openb. Basisschool Deldenerbroek, wordt tegelijkertijd uitgevoerd met de werkzaamheden in het kader van de pmjpEr worden geen financiele afwijkingen verwacht. Conform de pmjp-regeling dient uiterlijk 31-12-2012 het project te zijn afgerond pas daarna kan het project worden afgesloten.

74801014 Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

277.091 -27.091 250.000

285.750 -27.091 258.659

0 0 0

-8.659 0 -8.659

De overschrijding wordt m.n. veroorzaakt door afgeboekte legeskosten bouwvergunning t.b.v. niet gerealiseerde uitbreiding bestaande Pr. Constantijnschool. Het betreft hier een voorbereidingskrediet voor het project nieuwbouw 3 scholen, t.w. OL Vrouweschool Bentelo, Pr. Constantijnschool Goor en MFV 't Gijmink Goor. De scholen zijn inmiddels gereed en in gebruik genomen. De overschrijding kan worden opgevangen binnen het totale krediet nieuwbouw 3 scholen. Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. Het laatste gebouw, MFV 't Gijmink, is eind 2011 in gebruik genomen.

74801015 Bouwk. aanp./Onderwijsk.vernieuw. 2008 (raamkrediet) U Totalen per FCL: startjaar 2008 S

250.000 250.000

189.023 189.023

0 0

60.977 60.977


Er resteren nog 2 projecten n.l.: MFV 't Gijmink en Heeckerenschool. Voor MFV 't Gijmink moet de financiële afrekening nog plaatsvinden en de nieuwbouw van de Heeckerenschool is in de voorbereidende fase.


Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Het project kan worden afgesloten zodra nieuwbouw Heeckerenschool gereed is. -

92


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

74801016 Raamkrediet nieuwbouw 3 scholen

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

5.593.187 0 5.593.187

0 0 0

0 0 0

5.593.187 0 5.593.187


Het betreft hier het raamkrediet van de nieuwbouw 3 scholen t.w. OL Vrouweschool Bentelo, Pr. Constantijnschool Goor en MFV 't Gijmink Goor. De scholen zijn inmiddels gereed. De overboeking van dit raamkrediet naar de projecten Pr. Constantijnschool en MFV 't Gijmink moet nog plaatsvinden.


De financiële afrekening zal begin 2012 plaatsvinden. Naar verwachting zal in totaliteit een positief saldo van ± € 400.000 worden gerealiseerd, a.g.v. lagere bouwkosten gymzaal en buurthuis en lagere grondkosten.


Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. Het laatste gebouw, MFV 't Gijmink, is eind 2011 in gebruik genomen.

74801017 Raamkrediet ver-/nieuwbouw scholen 2009 (tlv res) Totalen per FCL:

startjaar 2009



U S


0 0

44.288 44.288

205.712 205.712

De plannen zijn in de ontwikkelingsfase. Dit raamkrediet is ingezet tbv. voorbereiding nieuwbouw school Heeckeren. Er is een keuze gemaakt voor een architect. De uitkomsten van de nieuwe leerlingenprognoses zullen in het project worden meegenomen. Er wordt geen financiele afwijking verwacht. Na gereedkoming van de Heeckerenschool, naar verwachting eind 2013. -

75303020 Voorber. krediet verpl./nieuwbouw sportzaal D'heim U Totalen per FCL: startjaar 2008 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning:

250.000 250.000

128.500 128.500

52.563 52.563

7.400 7.400

68.537 68.537

De vertraging is ontstaan a.g.v. de discussies omtrent het al dan niet verplaatsen van de sportzaal en uitbreiding Wozoco en eventuele nieuwbouw van een sporthal. De plannen voor renovatie sportzaal Diepenheim zijn in ontwikkeling. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. -

93


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

75303021 Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim Totalen per FCL:

startjaar 2009


U S

500.000 500.000

0 0

0 0

500.000 500.000

Zie toelichting 7.530.3020. De plannen voor renovatie sportzaal Diepenheim zijn in ontwikkeling. Er worden geen financiële afwijkingen verwacht. Het project kan worden afgesloten zodra de verbouwing gereed is. Naar verwachting oktober 2012. -

75303022 Uitbreiding De Pol Bentelo

Totalen per FCL:

startjaar 2010

U I S

2.506.541 0 2.506.541

2.163.400 -100.000 2.063.400

443.541 0 443.541

-100.400 100.000 -400


Het door de Stichting in 2011 ingediende verzoek om verhoging van de bijdrage met € 443.541 (niet te realiseren aanbestedingsvoordeel van 15%) is gehonoreerd. Het verzoek in een bijdrage in de meerkosten ad. € 103.500 is afgewezen.


Per 31-12-2011. De sporthal is in het voorjaar van 2011 in gebruik genomen.

75312004 Renovatie Sportvelden 2009(raamkrediet) Totalen per FCL:

startjaar 2009


U S

63.200 63.200

33.000 33.000

30.000 30.000

200 200

Het resterende budget in 2011 is ingezet voor de aanleg van een kunstgrasveld in Hengevelde. Per 31-12-2011. Het kunstgrasveld in Hengevelde is in 2010 in gebruik genomen.

94


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

75312006 Renovatie Sportvelden 2011(raamkrediet) Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

33.200 33.200

0 0

30.000 30.000

3.200 3.200


Naast de inzet van het merendeel van het budget voor aanleg van een kunstgrasveld zijn er geen uitgaven benodigd geweest voor renovatie van sportvelden


Het budget is ingezet voor de aanleg van een kunstgrasveld in Hengevelde. Een voordeel van € 3.200 Per 31-12-2011. Het kunstgrasveld in Hengevelde is in 2010 in gebruik genomen.

753121div Aanleg kunstgrasvelden

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

2.455.000 60.000 2.395.000

2.429.166 0 2.429.166

1 60.000 -59.999

25.833 0 25.833


Het totale krediet tbv de aanleg van de kunstgrasvelden bedroeg € 2.545.000. Bestaande uit investeringskredieten en een voorbereidingskrediet welke in 2008 en 2009 in de exploitatie is opgenomen. In totaliteit bedroegen de uitgaven incl voorbereidingskrediet € 2.539.058,82 zodat er een gering positief saldo is van € 5.941,18. De kosten komen voor € 2.505.000 tlv de reserve Majeure projecten en voor € 40.000 tlv de Algemene Reserve. De voorbereidingskosten zijn hoger uitgevallen dan geraamd ivm een vergoeding voor vv Twenthe voor een door hen reeds aangelegd kunstgrasveld. Deze meerkosten zijn opgevangen binnen de investeringskredieten.


In totaliteit zijn 6 kunstgrasvelden aangelegd bij resp. v.v. Rood Zwart te Delden, G.M.H.C. (2 stuks) te Goor, v.v. Twenthe te Goor, S.V. Delden te Delden en W.V.V. te Hengevelde. Het laatste veld is in 2010 in gebruik genomen en de laatste financiële afwikkelingen hebben in 2011 plaatsgevonden. Het reeds aangelegde kunstgrasveld door S.E.O.K. bij vv Twenthe is in 2011 overgedragen aan de gemeente voor € 1 en de S.E.O.K. wordt opgeheven.


Een voordeel van € 5.941,18 31-12-2011 Het laatste veld is in 2010 in gebruik genomen

95


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

75401008 Investering KunstWerk Diepenheim, V.T.U.

Totalen per FCL:

startjaar 2010


U I S

3.000.000 0 3.000.000

651.018 0 651.018

339.310 -2.000.000 -1.660.690

2.009.672 2.000.000 4.009.672

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage majeure projecten bij deze jaarrekening. Uitvoering vindt plaats binnen de daarvoor beschikbare kredieten. Het project zal volgens de planning begin 2014 zijn afgerond. -

75401009 Investering KunstWerk Diepenheim, Deelplan II Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

0 0

0 0

154.199 154.199

-154.199 -154.199

20.701 20.701

-20.701 -20.701

12.473 12.473

-12.473 -12.473

zie Fcl. 7.540.1008 75401010 Investering KunstWerk Diepenheim, Deelplan III Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

0 0

0 0 zie Fcl. 7.540.1008

75401011 Investering KunstWerk Diepenheim, Deelplan IV Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

0 0

0 0 zie Fcl. 7.540.1008

75401012 Invest. KunstWerk Diepenheim, Deelplan V- tuinen

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U

0

0

43.038

-43.038

S

0

0

43.038

-43.038

13.944 13.944

-13.944 -13.944

zie Fcl. 7.540.1008 75401013 Invest. KunstWerk D'heim, Deelpl. V- openb.ruimten U Totalen per FCL: startjaar 2011 S

0 0

0 0 zie Fcl. 7.540.1008

96


Omschrijving:

I/U:

75401014 Investering KunstWerk D'heim, V.T.U. Communicatie U Totalen per FCL: startjaar 2011 S

Totale raming:


0 0


0 0

Restant:

4.862 4.862

-4.862 -4.862

0 0 0

-22.905 7.500 -15.405

zie Fcl. 7.540.1008 75801006 Parochiehuis Delden 2005

Totalen per FCL:

startjaar 2005

U I S

1.341.000 0 1.341.000

1.363.905 -7.500 1.356.405


De gemeente is nog steeds in gesprek met de Stichting Beheer Registergoederen uit Delden m.b.t. onvoldoende verwarmingscapaciteit en een lekkende kelder.


De te verwachten financiele afwijking is ca. € 1.000. Zie 7.580.1007 Het project kan worden afgesloten. Het parochiehuis Delden is begin 2007 weer in gebruik genomen.

75801007 Parochiehuis Delden inventaris Totalen per FCL:

startjaar 2008

U S

95.000 95.000

80.578 80.578

0 0

14.422 14.422

10.459 0 10.459

132.989 46.551 179.540

zie Fcl. 7.580.1006 75801008 Investeringsbijdrage project de Pol Diepenheim

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

400.000 0 400.000

256.552 -46.551 210.001 zie Fcl. 7.540.1008

97


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

75801009 Nieuwbouw MFV Het Gijmink

Totalen per FCL:

startjaar 2008



U I S

0 0 0

108.930 -30.041 78.889

2.936.754 0 2.936.754

-3.045.685 30.041 -3.015.644

In het totale project nieuwbouw 3 scholen is voor de MFV 't Gijmink rekening gehouden met een budget van € 3.876.423 (zie ook 7.480.1015/7.480.1016). De restant boekwaarde van de oude school ad. € 275.000 dient nog ingebracht te worden als grondkosten voor de nieuwe school, daarnaast komen de sloopkosten van de oude school (raming € 150.000) nog ten laste van dit krediet. Eind 2011 is de nieuwbouw in gebruik genomen. De financiële afrekening zal begin 2012 plaatsvinden.


Ja, een voordeel van ca. € 400.000 a.g.v. met name lagere bouwkosten gymzaal en buurthuis en lagere grondkosten. De bouwkosten van de gymzaal waren begroot op basis van de normvergoeding onderwijshuisvestingsverordening, de feitelijke bouwkosten zijn echter (veel) lager uitgevallen.


Zodra de afrekening heeft plaatsgevonden kan dit project worden afgesloten. Eind 2011 is de school in gebruik genomen.

75801012 Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim

Totalen per FCL:

startjaar 2009


U I S

275.000 0 275.000

554.227 -15.030 539.197

189.670 -25.000 164.670

-468.898 40.030 -428.868

150.000 0 150.000

173.778 0 173.778

13.885 -37.225 -23.341

-37.663 37.225 -437

zie Fcl. 7.540.1008

75801013 Inrichting Het Beaufort Markelo

Totalen per FCL:

startjaar 2009


U I S

De verbouw en uitbreiding van het Beaufort is afgerond. Per 31-12-2011. Het pand Het Beaufort in Markelo is in september 2010 in gebruik genomen.

98


FCL

I/U:

Totale raming:



Restant:

75801014 Valbeveiliging Parochiehuis Delden Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

9.260 9.260

0 0

0 0

9.260 9.260


De werkzaamheden worden in opdracht van St. Beheer Registergoederen uitgevoerd. Van de Stichting is nog geen afrekening ontvangen.


Er wordt geen financiële afwijking verwacht. Naar verwachting kan het project medio 2012 worden afgesloten. -

76302001 AD Stg. scouting

Totalen per FCL:

startjaar 2001

U I S

22.689 -22.689 0

4.538 -4.538 0

0 0 0

18.151 -18.151 0


Afgelopen jaar is realisatie van samenwerking van SSGH en de scouting in één gebouw met evt. gebruikmaking van Pmjp-gelden bezien. Dit is reden geweest om het krediet nog niet af te sluiten.


De gemeente gaat in overleg met de S.S.G.H. en de Scouting Hengevelde over het inzetten van dit krediet ten behoeve van realisatieplannen scouting. Indien de pmjp-regeling wordt toegepast dient het project uiterlijk 31-12-2012 te worden afgerond. Er wordt geen financiële afwijking verwacht. -


99


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

AFDELING PUBLIEKSZAKEN 75301016 Onderzoek zwembaden Totalen per FCL:

startjaar 2008


U S

70.000 70.000

55.787 55.787

0 0

14.213 14.213

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage majeure projecten bij het jaarverslag Het voordeel wordt toegevoegd aan het voorbereidingskrediet 2012. -

75304011 Raamkrediet Toekomst zwembaden Goor - Markelo Totalen per FCL:

startjaar 2010

U S

7.259.650 7.259.650

0 0

482.250 482.250

6.777.400 6.777.400


De uitgaven die in 2011 zijn gedaan hebben betrekking op de bijdrage in de renovatie van zwembad de Mors te Delden. De Raad zal in mei 2012 nog een besluit moeten nemen ten aanzien van het uitvoeringskrediet zwembad Markelo. Voor een uitgebreidere toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de projectrapportage bij deze jaarrekening.


Geen, in mei 2012 zal aan de raad een gedetailleerde kostenraming worden overlegd. Er zal sprake zijn van budget overen onderschrijdingen op onderdelen. Het totaal zal echter binnen het raamkrediet passen. -


75304012 Voorb. krediet Ontw.fase zwembaden Goor - Markelo U Totalen per FCL: startjaar 2010 S * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

200.000 200.000

169.907 169.907

3.640 3.640

26.453 26.453

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de projectrapportage bij het jaarverslag. Het voordeel wordt toegevoegd aan het voorbereidingskrediet 2012. -

100


FCL

I/U:

Totale raming:



Restant:

75304013 Voorb. krediet II zwembaden Goor - Markelo Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

540.350 540.350

0 0

173.705 173.705

366.645 366.645


Het project verloopt volledig conform planning Meevallende kosten (aanbestedingsvoordelen), een ander betalingsregime dan waar oorspronkelijk rekening mee is gehouden en nauwelijks extra niet begrote kosten hebben geleid tot een aanzienlijk restant op dit krediet per 31-12-2011.


Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de projectrapportage bij het jaarverslag. Het voordeel wordt toegevoegd aan het voorbereidingskrediet 2012. -

782220div Fin. steun duurzaamheidsinitiatieven Totaal

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

1.948.964 -1.948.964 0

0 0 0

676.276 0 676.276

1.272.688 -1.948.964 -676.276


De provincie heeft met een beschikking van 18 april 2011 voor het project Duurzaamheid Hof van Twente subsidie beschikbaar gesteld. Op grond van deze beschikking dienen de prestaties door de gemeente te worden geleverd in de periode tot 1 april 2012. Een aantal deelprojecten is nog niet geheel uitgevoerd vanwege de complexiteit van de materie. Ook is het aantal aanvragen voor de subsidies voor duurzame investeringen achtergebleven bij de verwachtingen, zodat het beschikbare budget nog niet volledig is aangewend. Inmiddels is bij de provincie een verzoek ingediend om de uitvoeringstermijn te verlengen, waarbij de uitvoering van de deelprojecten uiterlijk in 2012 gestart dient te zijn en in de loop van 2013 afgerond.


Gelet op de stand van zaken van het project is recentelijk met de raadswerkgroep duurzaamheid afgesproken dat het projectplan, inclusief de daarin opgenomen budgetverdeling over de deelprojecten, dient te worden aangepast. De formele besluitvorming daarover zal op korte termijn plaatsvinden.


Op basis van het gevoerde overleg met de provincie mag verwacht worden dat de provincie instemt met de hiervoor beschreven afwijking van de planning. In dat geval kan het beschikbare bedrag volledig worden ingezet en worden er geen financiële afwijkingen verwacht.


-

78222021 Subsidieprogramma zonnepanelen particulieren

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

600.000 -600.000 0

0 0 0

71.485 0 71.485

528.515 -600.000 -71.485

101


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

78222022 Subsidieprogramma isolatie particulieren

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

200.000 -200.000 0

0 0 0

54.058 0 54.058

145.942 -200.000 -54.058

U I S

500.000 -500.000 0

0 0 0

486.663 0 486.663

13.338 -500.000 -486.663

U I S

40.000 -40.000 0

0 0 0

6.400 0 6.400

33.600 -40.000 -6.400

U I S

200.000 -200.000 0

0 0 0

0 0 0

200.000 -200.000 0

U I S

190.000 -190.000 0

0 0 0

0 0 0

190.000 -190.000 0

U I S

14.000 -14.000 0

0 0 0

0 0 0

14.000 -14.000 0

U I S

33.364 -33.364 0

0 0 0

26.079 0 26.079

7.285 -33.364 -26.079

78222023 Subsidieprogr. zonnepanelen agrarische bedrijven

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222024 Subsidieprogramma EPA advies

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222025 Subsidie woningcorporatie te Markelo

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222026 Project "Duurzame gemeente"

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222027 Ondersteuning agrarisch samenwerkingsproject

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222028 Onderzoeken gemeentelijke gebouwen

Totalen per FCL:

startjaar 2011

102


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

78222029 Energieneutrale woonwijk te Markelo

Totalen per FCL:

startjaar 2011

U I S

39.100 -39.100 0

0 0 0

13.900 0 13.900

25.200 -39.100 -13.900

startjaar 2011

U I S

62.500 -62.500 0

0 0 0

14.000 0 14.000

48.500 -62.500 -14.000

U I S

20.000 -20.000 0

0 0 0

600 0 600

19.400 -20.000 -600

U I S

50.000 -50.000 0

0 0 0

3.091 0 3.091

46.909 -50.000 -3.091

78222030 Energieloket

Totalen per FCL:

78222031 Communicatie overig

Totalen per FCL:

startjaar 2011

78222032 Coördinatie duurzaamheid

Totalen per FCL:

startjaar 2011

103


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

AFDELING RUIMTELIJKE EN ECONOMISCHE ONTWIKKELINGEN 73103005 Stimulering ontwikkeling Centrum Goor Totalen per FCL:

startjaar 2011


U S

435.600 435.600

0 0

2.641 2.641

432.959 432.959

De uitgaven in dit kader gaan plaatsvinden op basis van het zgn. Masterplan. Dit wordt medio 2012 door de gemeenteraad vastgesteld. Het Masterplan is ter inzage gelegd. Een mogelijke financiële afwijking hangt af van het ambitieniveau. Bij vaststelling door de raad zullen de financiële gevolgen aandacht krijgen. -

73103006 Masterplan met uitv.progr. Centrum Goor Totalen per FCL:

startjaar 2011

U S

64.400 64.400

0 0

28.256 28.256

36.144 36.144


De eerste termijn is inmiddels betaald. De overige kosten worden in 2012 in rekening gebracht en betaald. Het betreft de kosten van het opstellen van het Masterplan. Hiervoor is bureau DTNP in de arm genomen. .Het (ontwerp) Master/structuurplan ligt m.i.v. 9 februari 2012 gedurende vier weken ter inzage.


De opdrachtverlening past binnen het beschikbaar gestelde krediet. Na de vaststelling door de raad medio 2012. -

73201004 Gebouw Kerspel-Goor

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

400.000 -306.289 93.711

209.429 -200.000 9.429

475 0 475

190.097 -106.289 83.808

De planvoorbereiding en onderzoeken i.v.m. verontreiniging hebben geleid tot een vertraging. Het project zal naar verwachting in de eerste helft 2012 worden afgesloten. De opening van het gebouw zal in het voorjaar 2012 plaatsvinden. In de eerste helft 2012. -

104


FCL

I/U:

Totale raming:



Restant:

77231015 Saneringskst. asbestloc. Patrijzenstr. 1 Goor

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

0 0 0

51.753 -51.753 0

0 0 0

-51.753 51.753 0

Door nieuwe ontwikkelingen rond eventuele verplaatsing huidige gemeentewerf kan de sanering nog niet volledig worden afgerond. Een deel van de sanering heeft inmiddels plaatsgevonden. De resterende sanering is afhankelijk van de ontwikkelingen rond de gemeentewerf. Na definitieve besluitvorming rond eventuele verplaatsing werf. -

77231017 Saneringskst. asbestloc. V.Kollaan/Roerdompstr. Goor U I Totalen per FCL: startjaar 2008 S

0 0 0

0 0 0

169.931 -5.000 164.931

-169.931 5.000 -164.931


Voortgang is vertraagd door weersomstandigheden. De locatie is opgenomen in een asbestconvenant voor gedeeltelijke financiering door de Provincie. Het gemeentelijke deel komt ten laste van het jaarlijkse asbestbudget.


Het betreft hier een sanering van het terrein gelegen tussen de van Kollaan en de Roerdompstraat te Goor. De werkzaamheden zijn inmiddels opgestart. Naar verwachting zomer 2012. -

* Te verwachten financiële afwijking: * Wanneer kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77231019 Saneringskst. asbestloc. Wheeweg 3 tm 17 Goor

Totalen per FCL:

startjaar 2008

U I S

0 0 0

10.834 -10.834 0

0 0 0

-10.834 10.834 0


De sanering is nog niet gestart en is afhankelijk van de ontwikkelingen rond het TSB-terrein. De uitvoering moet volgens de convenantvoorwaarden voor 2015 uitgevoerd worden.

* Verklaring financiële afwijking:

De locatie is opgenomen in een asbestconvenant voor gedeeltelijke financiering door de Provincie. Het gemeentelijke deel komt ten laste van het jaarlijkse asbestbudget.


Betreft het terrein aan de Wheeweg waar in het verleden een autosloperij aanwezig was. De locatie maakt onderdeel uit van het plan herontwikkeling TBS terrein. Uit het uitgevoerde bodemonderzoek blijkt flink wat stortmateriaal in de bodem aanwezig te zijn.


Naar verwachting eerste helft 2013. -

105


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

77231021 TSB - Terrein (DJ Bunschotenstr. 14 Goor)

Totalen per FCL:

startjaar 2011


U I S

0 0 0

0 0 0

62.956 -240.000 -177.044

-62.956 240.000 177.044

Er vinden gesprekken plaats over de ontwikkeling van het TSB-terrein. Inzet van financiële middelen kan pas plaatsvinden wanneer hier helderheid over is. Van de Provincie is een voorschot ontvangen op de toegezegde bijdrage in de kosten van € 240.000. Op dit moment is nog niet aan te geven wat de uitkomsten van de gesprekken zullen zijn. Nog niet bekend. -

78201001 GO Volkshuisv Bleekstraat (plan Kokkelink) 2003/33 U I Totalen per FCL: startjaar 2001 S

45.378 -45.378 0

0 0 0

0 0 0

45.378 -45.378 0


De planontwikkeling is in het verleden opgeschort door Viverion. Plan zit nog in de ontwikkelingsfase. Het gaat hier om een toezegging uit het verleden m.b.t. een bijdrage uit het volkshuisvestingsfonds van de vm. gemeente Goor. Het bestemmingsplan is - na afhaken van één partij - gesplitst. Ontwikkelingen van het plan zijn weer gestart. Na realisatie van het plan door Viverion zal het bedrag kunnen worden geclaimd.


Geen; betreft een maximale bijdrage. Naar verwachting eind 2012/begin 2013. -

78211003 Herstructurering 't Gijmink

Totalen per FCL:

startjaar 2008


U I S

5.661.001 -5.661.000 1

3.078.330 -3.078.330 0

738.649 -67.475 671.174

1.844.022 -2.515.195 -671.173

Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2011 Op dit moment vindt uitvoering plaats binnen de daarvoor beschikbare kredieten. -

106


Omschrijving:

I/U:

Totale raming:



Restant:

BRANDWEER 71201052 Verv. inventaris OVD voertuig (2009)

Totalen per FCL:

startjaar 2009

U I S

50.000 0 50.000

47.911 -400 47.511

0 0 0

2.089 400 2.489


Vanwege wijziging van de inventaris heeft de aanschaf later plaatsgevonden. De resterende inventaris is inmiddels aangeschaft in 2011 en voorgeschoten door de brandweer Hengelo en zal in het eerste kwartaal 2012 in rekening worden gebracht.


Er zal geen overschrijding van het krediet plaatsvinden. 1e kwartaal 2012. 2011.

71201058 Tankauto 2011 Totalen per FCL:

startjaar 2011


U S

190.000 190.000

0 0

0 0

190.000 190.000

De betaling zal in 2012 plaatsvinden. In 2011 is het eeste deel (chassis) geleverd. In het eerste kwartaal 2012 zal het voertuig totaal opgeleverd en in gebruik genomen worden. -

71201059 Hulpverleningsgereedschap 2011 Totalen per FCL:

startjaar 2011


U S

37.000 37.000

0 0

0 0

37.000 37.000

De hulpverleningsgereedschappen zijn eind 2011 volgens regionale aanbesteding besteld en worden begin 2012 geleverd en in gebruik genomen. -

107

Toelichting op het kredietenverslag 2011 In dit kredietenverslag wordt de voortgang, c.q. stand van zaken met betrekking tot de lopende investeringen weergegeven. Aan de kredietbeheerders is - zoals de laatste jaren gebruikelijk is - door middel van zes vragen verzocht om per investering de relevante ontwikkelingen aan te geven en eventuele afwijkingen ten opzichte van het geraamde krediet als ten opzichte van de planning. In het kredietenverslag van Openbare Werken is tevens een prognose van het eindresultaat opgenomen. Het aantal kredieten in het begrotingsjaar 2011 bedroeg in totaal 127. Hiervan kunnen er in totaal 38 kredieten worden afgesloten, zodat er per 31 december 2011 nog 88 resteren. Van deze nog resterende kredieten zijn er 3 van voor 2008,19 in 2008, 13 in 2009, 11 in 2010 en 42 in 2011 beschikbaar gesteld. In het overzicht zijn 15 zaken opgenomen, waarvoor formeel (nog) geen krediet beschikbaar is gesteld. Dit betreft de saneringskosten van 4 asbestlocaties in Goor (dekking vindt plaats uit externe middelen van de provincie), 6 uitsplitsingen van de Invest. Kunstwerk Diepenheim (raamkrediet wordt in 2012 verlaagd en overgeboekt naar de div. uitsplitsingen), Nieuwbouw Pr. Constantijnschool en Nieuwbouw MFV ’t Gijmink (raamkrediet nieuwbouw 3 scholen wordt in 2012 verlaagd), 30 km. Zone centrum Goor / éénr. Verkeer Molenstr. ( hiervoor is een subsidie van de Provincie ontvangen) en de voorzieningen: Vordering op verkoopvennootschap Escrow PBE en CBL, (deze houden verband met beide vorderingen, waarvan de ontvangst nog onzeker is) Als uitgangspunt hanteert ons college de stelregel dat kredieten die langer dan drie jaar lopen in principe moeten worden afgesloten. Deze regel geldt echter in onderstaand overzicht van de uitzonderingen niet. Per project is de reden vermeld. Van de kredieten, die voor 2008 beschikbaar zijn gesteld, blijven er nog 4 open staan. Het gaat hierbij om de volgende kredieten, waarbij tussen haakjes de reden is aangegeven, waarom ze nog openstaan: 1. Volkshuisvesting Bleekstraat, plan Kokkelink (planontwikkeling is inmiddels weer opgestart; dekking vindt plaats uit de Algemene Reserve). 2. Stg. Scouting, Ambt Delden (plannen zijn thans in de uitvoeringsfase, dekking vindt plaats uit de Algemene Reserve) 3. Bouwkundige aanp./onderwijskundige vernieuwingen 2007 (Het project OBS Deldenerbroek wordt tegelijkertijd uitgevoerd met de werkzaamheden i.h.k.v. de pjmpregeling. Dit dient uiterlijk 31-12-2012 te zijn afgerond). Van de kredieten die in 2008 beschikbaar zijn gesteld blijven er nog 19 open staan. Het gaat hierbij om de volgende kredieten, waarbij tussen haakjes de reden is aangegeven, waarom ze nog openstaan): 1. Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen (Het krediet wordt ingezet voor de nieuwbouw van 3 scholen. De O.L.V. school in Bentelo en de Pr. Constantijnschool zijn inmiddels gereed. (De eindafrekening van de nieuwbouw MFV 't Gijmink zal begin 2012 worden afgerond.) 2. Raamkrediet nieuwbouw 3 scholen(Zie Boven) 3. Voorber. Krediet verpl./ nieuwbouw sportzaal Diepenheim (Hier is vertraging ontstaan a.g.v. de discussie omtrent al dan niet verplaatsen. Er zijn nu plannen voor renovatie in ontwikkeling) 4. Invest. Bijdrage de Pol Diepenheim ( Dit krediet hangt samen met de kredieten voor KunstWerk Diepenheim. De middelen gaan over naar het raamkrediet) 5. Nieuwbouw MVF ’t Gimink ( Dit is een uitsplitsing van het voorber. Krediet nieuwbouw 3 scholen, zie punt 1)

108

6. Bouwk. Aanp. / Onderwijsk. Vernieuwingen 2008 ( Er resteren nog 2 projecten n.l. MFV ’t Gijmink en Heeckerenschool) 7. Onderzoek Zwembaden ( Het restant wordt toegevoegd aan het voorber. Krediet ontwikkelingsfase Zwembaden Goor-Markelo) 8. Gebouw Kerspel-Goor (De verbouw is gestart en zal in de 1ste helft van 2012 worden afgerond.) 9. Herstructurering ’t Gijmink (Het meerjarige project loopt nog tot eind 2016) 10. Voorber. Krediet Werf / brandweerkazerne Goor (De verwachting is dat in de 1ste helft van 2012 besluitvorming plaatsvindt rond renovatie) 11. Reconstructie wegen 2007 ( Het restantkrediet wordt ingezet voor het uitvoeringsprogramma GMP 2011) 12. Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo (De oplevering wordt voorzien in het voorjaar van 2012) 13. Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor (Project is opgeleverd. De financiële afrekening boven- en ondergronds en de subsidies worden de 1ste helft van 2012 afgewikkeld.) 14. Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor (zie boven) 15. Vervanging verkeersinst. Europalaan Delden ( Door de provincie Overijssel is een onderzoek gedaan naar de vervanging van de verkeersregelinstallatie in combinatie met de kruisingen van de Berken / Bernhardstraat en Langestraat. Het studietraject heeft vertraging opgelopen waardoor de besluitvorming pas medio 2012 wordt verwacht) 16. Afkoppelmaatregelen De Koekoek (Project is gereed. De financiële afwikkeling van de subsidie PMJP moet nog plaatsvinden) 17. Tm 19. Saneringskosten van 3 asbestlocaties in Goor (dekking vindt plaats uit de externe middelen van de Provincie)

109

STAAT VAN RESERVES

Code res/voorz:

Omschrijving

Saldo aan het begin van het jaar 2011 :

Toevoeging via de resultaat bestemming:

Onttrekking via de resultaat bestemming:

Vermindering ivm dekking kapitaallasten **

Saldo aan het einde van het jaar 2011:

Bedrag rente:

10 Algemene Reserve 1 Algemene Reserve 2 Reserve Saldo van Rekening 3 AR : Grondexploitatie

12.923.867,43 1.705.388,09 14.629.255,52

2.311.044,41

7.256.278,70 1.705.388,09 67.000,00 9.028.666,79

-

1.807.062,31 4.118.106,72

-

8.237.784,26 1.740.062,31 9.977.846,57

387.716,02 51.161,64 438.877,67

82.603,24 54.183,64 4.384.400,00 5.054.392,71 258.198,88 861.445,66 335.852,53 2.631.700,83 159.041,10 1.035.573,23 370.926,81 90.900,00 9.600.000,00 24.919.218,63

2.478,12 150.913,50 25.843,32 235.075,56 4.802.536,26 144.604,12 215.781,03 92.727,00 58.500,00 5.728.458,91

85.081,36 287.433,00 222.217,07 1.657.141,74 159.041,10 2.410.914,27

-

54.183,64 4.384.400,00 5.054.392,71 409.112,38 599.855,98 348.711,02 5.777.095,35 1.180.177,35 586.707,84 183.627,00 9.600.000,00 58.500,00 28.236.763,27

2.478,10 1.625,51 131.532,00 151.631,78 7.745,97 25.843,37 10.075,58 78.951,02 4.771,23 31.067,20 11.127,80 2.727,00 288.000,00 747.576,56

12.980.453,10 784.719,26 294.072,33 1.415.569,22 168.743,14 5.690.674,96 675.000,00 500.000,00 382.000,06 70.000,00 1.878.500,00 1.985.547,46 1.325.000,00 500.000,00 1.847.408,07

1.045.913,46 292.046,52 -

2.373,53 1.571.250,79 1.250.000,00 1.959.714,50 -

480.982,92 23.453,88 8.070,36 46.924,44 6.749,76

-

43.306,08

13.543.010,11 761.265,38 286.001,97 1.660.691,30 161.993,38 4.119.424,17 675.000,00 500.000,00 361.410,70 70.000,00 628.500,00 25.832,96 1.311.028,95 500.000,00 1.804.101,99

389.413,59 23.541,58 8.822,17 42.467,08 5.062,29 170.720,25 20.250,00 15.000,00 11.460,00 2.100,00 56.355,00 59.566,42 39.750,00 15.000,00 55.422,24

8.000.000,00 3.000.000,00 2.063.000,00 1.000.000,00 -

443.541,00 500.000,00 120.000,00 1.571.250,79 795.305,69 416.778,93 397.629,88 350.000,00 -

-

3.977,16 41.782,32 1.153,40 11.990,99 14.449,14 8.832,70 8.071,80 2.430,55 -

7.996.022,84 3.000.000,00 2.464.758,68 998.846,60 500.000,00 120.000,00 1.559.259,80 780.856,55 407.946,23 389.558,08 347.569,45 -

240.000,00 90.000,00 61.890,00 30.000,00 -

44.560.687,60

5.932.466,27

4.783.338,82

736.735,91

44.973.079,14

1.336.820,63

84.109.161,75

15.779.031,90

16.222.919,88

736.735,91

83.187.688,98

2.523.274,85

20 Bestemmingsreserves 100 2010201 2010202 2010203 103 2010501 2010601 2010701 2010801 2010901 2011001 2011101 2011201 2011301 2011401 2011402 2011501 2011601 2011701

Reserve frictiekosten Reserve Edon achtergestelde lening Reserve Vitens achtergestelde lening Reserve lening Enexis Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve BTW Compensatiefonds Egalisatiereserve Automatisering Reserve Grondexploitatie Reserve afwikkeling complexen Reserve Majeure Projecten Reserev St. Beheer Watermolen Den Haller Reserve erfpachtsgronden Den Haller Reserve Jeugdcentrum Laarstraat Reserve riolering Reserve Afvalstoffen TZT te Gebruiken Reserve vervanging kunstgrasvelden Reserve verkoop Essent (rentedekking) Reserve Diditale Basiskaart (BGT)

30 Afschrijvingsreserves 3030000 3030001 3030002 3030003 3030004 3030005 3030006 3030008 3030009 3030010 3030011 3030012 3030013 3030014 3030015 3030016 3030017

Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis Reserve afschrijving parochiehuis Delden Reserve afschrijving gemeentehuis Ambt Delden Reserve afschr. jeugd-/jongerencentr.Laarschool Reserve afschr. bibliotheek Goor Reserve afschrijving Zoutmuseum Reserve afschrijving nieuwbouw scholen Reserve afschrijving MFV Het Gijmink Reserve afschrijving de Pol Diepenheim Reserve afschr. Werf/Brandw.kazerne Goor Reserve afschr. Kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden Reserve afschr. Onderzoek zwembaden Reserve afschr. Verplaatsing/nieuwbouw spotzaal D'heim Reserve afschr. Kunstgrasvelden (raamkrediet) Reserve afschr. Het Beaufort Reserve afschr. Burg. Buijsvoetsplein Reserve afschr. Nieuwbouw OLV School Bentelo

3030018 3030019 3030020 3030021 3030022 3030023 3030024 3030025 3030026 3030027 3030028 3030029 3030030

Reserve afscshr. Toekomst zwembaden Markelo-Goor (raamkrediet) Reserve afschr. KunstWerk Diepenheim Reserve afscshr. De Pol Bentelo Reserve afschsr. Herinrichting Boven-Regge Reserve afschr. Stimulering Ontw. Centrum Goor Reserve afshr. Renovatie Sporthal Mossendam Reserve afschr. Rev. Industrieterrein Haven Markelo Reserve afschr. Nieuwb. Pr. Constantijnschool Reserve afschr. Kunstgrasveld GMHC (Goor) Reserve afschr. Kunstgrasveld VV Twenthe Reserve afschr. Kunstgrasveld De Mors Delden Reserve afschr. Kunstgrasveld Rupertserve Hengevelde Reserve afschr. Renovatie Brandweerkazerne Goor

Totaal-generaal:

-

-

20.589,36 13.971,05

Voor een toelichting op de reserves verwijzen wij naar de Nota Reserves en Voorzieningen. Vastgesteld in de Raad van 8 november 2011. Voor een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen verwijzen wij naar de hierna volgende specifcitatie van mutaties op de reserves. ** daar waar meer wordt onttrokken dan kapitaallasten wordt verwezen naar de hierna volgende specificatie van de mutaties op de reserves

110

TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2011

ALGEMENE RESERVES: Algemeen: De bespaarde rente op de algemene reserve (3%) is t.g.v. de exploitatie (grootboekrekeningnummer 6.914.10.00) gebracht. Stand 1-1-2011 Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: * jaarlijkse dotatie ivm herinrichting de Koekoek te Markelo * vrijval BOS gelden

12.923.867,44

293.750,00 123.725,30 417.475,30

* * * * * *

Toevoegingen t.l.v. reserves en voorzieningen: van reserve saldo van rekening van afschrijvingsreserve sportzaal Diepenheim van reserve frictiekosten (wegens vrijval) van reserve Jeugdcentrum Laarschool (wegens vrijval) van voorziening personeel (wegens vrijval) van voorziening mobiel hoftheater (wegens vrijval)

390.803,09 1.250.000,00 85.081,36 159.041,10 5.788,16 2.855,40 1.893.569,11 2.311.044,41

* * * * * * * *

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: externe projectleider voormalig gemeentehuis Delden aankoop weitje Vossenbrink Delden recreatie en toerisme achterstallig onderhoud bruggen diverse budgetoverhevelingen milieubeheer: asbestzaken transitieplan investeringssubsidies welzijnsaccommodaties

* * * *

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen: naar algemene reserve grondexploitatie naar voorziening tekort complex de Waterlanden naar reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis naar reserve afschrijving bibliotheek Goor

8.250,00 60.000,00 50.000,00 79.359,11 585.271,01 24.295,31 92.500,00 202.492,17 1.102.167,60 1.257.000,00 3.300.000,00 1.045.913,46 292.046,52 5.894.959,98

Totaal onttrekkingen:

6.997.127,58

Stand 31-12-2011

8.237.784,27

Reserve Grondexploitatie: Stand 1-1-2011

-

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van algemene reserve

* * * * *

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: gerealiseerde winst grondexploitatie: De Braak West gerealiseerde winst grondexploitatie: De Esch 2 gerealiseerde winst grondexploitatie: Borre gerealiseerde winst school Bentelo gerealiseerde winst Rozenstraat Goor

1.257.000,00

300.000,00 150.000,00 25.062,31 60.000,00 15.000,00 550.062,31 1.807.062,31

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * begraafplaats Delden (complex 8282) Stand 31-12-2011

67.000,00 1.740.062,31

111


BESTEMMINGSRESERVES: Reserve Frictiekosten Stand 1-1-2011: Rentetoerekening 2011

82.603,28 2.478,12 85.081,40

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen: * vrijval tgv Algemene Reserve

85.081,36

Stand 31-12-2011

-

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

258.198,88 7.746,00 265.944,88

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: * bijdragen diverse complexen grondexploitatie

143.167,50

Stand 31-12-2011

409.112,38

Reserve BTW Compensatiefonds (BCF) Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

861.445,66 25.843,32 887.288,98

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * beschikking 2011

287.433,00

Stand 31-12-2011

599.855,98

Reserve Egalisatie automatisering Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

335.852,53 10.075,56 345.928,09

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: * jaarlijkse storting (deel uit de exploitatie)

225.000,00

Onttrekkingen t.g.v. exploitatie: * inzake upgrade protection * aanpassing website * inzake diverse investeringen

20.000,00 15.032,76 187.184,31 222.217,07

Stand 31-12-2011

348.711,02

Reserve Majeure Projecten Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011 Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: * vrijval vordering verkoop vennootschap Escrow PBE * verkoop aandelen Essent, overdracht aandelen EPZ

2.631.700,83 78.951,00 2.710.651,83 1.005.264,00 2.403.736,26 3.409.000,26

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve saldo van rekening (dividend Cogas)

1.314.585,00 4.723.585,26

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * tbv duurzaamheidinitiatieven * tbv afschrijvingen met een maatschappelijk nut

338.137,79 375.462,95 713.600,74

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen * naar reserve afschrijving stimulering ontwikkeling centrum Goor * naar reserve afschrijving de pol Bentelo

500.000,00 443.541,00 943.541,00

Totaal onttrekkingen

1.657.141,74

Stand 31-12-2011

5.777.095,35

112


Reserve Jeugdcentrum Laarstraat Goor Stand 1-1-2011

159.041,10

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen * vrijval tgv de algemene reserve

159.041,00

Stand 31-12-2011

-

Reserve Riolering Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

1.035.573,23 31.067,16 1.066.640,39

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: * exploitatiesaldo riolering 2011

113.536,96

Stand 31-12-2011

1.180.177,35

Reserve Afvalstoffen Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

370.926,81 11.127,84 382.054,65

Toevoeging t.l.v. de exploitatie: * saldo afvalstoffen 2011

204.653,19

Stand 31-12-2011

586.707,84

Reserve Vervanging Kunstgrasvelden Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

90.900,00 2.727,00 93.627,00

Toegevoeging t.l.v. de exploitatie: * dotatie/storting uit exploitatie

90.000,00

Stand 31-12-2011

183.627,00

Reserve Digitale basiskaart (BGT) Stand 1-1-2011

-

Toegevoeging t.l.v. de exploitatie: * dotatie extra gelden algemene uitkering voor Nationaal UitvoeringsProgramma (NUP)

58.500,00

Stand 31-12-2011

58.500,00

AFSCHRIJVINGSRESERVES: Van de volgende afschrijvingsreserves wordt de rente (3%) toegevoegd aan de exploitatie (FCL 6.914.10.00).

Reserve afschrijving Nieuwbouw Gemeentehuis Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

12.980.453,10 12.980.453,10

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * dotatie van de algemene reserve Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten * kabels en leidingen gemeentehuis Markelo

1.045.913,46

480.982,92 2.373,53

483.356,45 Stand 31-12-2011

13.543.010,11

113


Reserve afschrijving Bibliotheek Goor Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

1.415.569,22 -

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * dotatie van de algemene reserve

292.046,52

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten

46.924,44

Stand 31-12-2011

1.660.691,30

Reserve afschrijving Nieuwbouw Scholen Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

5.690.674,96 5.690.674,96

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen * naar reserve afschrijving Prins Constantijnschool

1.571.250,79

Stand 31-12-2011

4.119.424,17

Reserve afschrijving Verplaatsen/Nieuwbouw sportzaal Diepenheim Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

1.878.500,00 1.878.500,00

Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen * naar algemene reserve (wegens verlaging reserve)

1.250.000,00

Stand 31-12-2011

628.500,00

Reserve afschrijving investeringsbudget kunstgrasvelden (raamkrediet) Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011

* * * *

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen: naar reserve afschrijving GMHC naar reserve afschrijving VV Twente Goor naar reserve afschrijving De Mors Delden naar reserve afschrijving Rupertserve Hengevelde

1.985.547,46 1.985.547,46 795.305,69 416.778,93 397.629,88 350.000,00 1.959.714,50

Stand 31-12-2011

25.832,96

Reserve afschrijving De Pol Bentelo Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Majeure Projecten Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2011

2.063.000,00 2.063.000,00 443.541,00

41.782,32 2.464.758,68

Reserve afschrijving Herinrichting Boven-Regge Stand 1-1-2011 Rentetoerekening 2011 Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2011

1.000.000,00 1.000.000,00 1.153,40 998.846,60

Reserve afschrijving Stimulering Ontwikkeling Centrum Goor Stand 1-1-2011 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2011

-

500.000,00 500.000,00

114


Reserve afschrijving nieuwbouw Prins Constantijnschool Stand 1-1-2011

-

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen * van reserve afschrijving nieuwbouw scholen

1.571.250,79


11.990,99

Stand 31-12-2011

1.559.259,80

Reserve afschrijving Kunstgrasveld GMHC Stand 1-1-2011

-

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen * van reserve afschrijving kunstgrasvelden

795.305,69


14.449,14

Stand 31-12-2011

780.856,55

Reserve afschrijving Kunstgrasveld VV Twente Goor Stand 1-1-2011

-


416.778,93


8.832,70

Stand 31-12-2011

407.946,23

Reserve afschrijving Kunstgrasveld De Mors Delden Stand 1-1-2011

-


397.629,88


8.071,80

Stand 31-12-2011

389.558,08

Reserve afschrijving Rupertserve Hengevelde Stand 1-1-2011

-


350.000,00


2.430,55

Stand 31-12-2011

347.569,45

Reserve afschrijving Revitalisering industrieterrein Haven Markelo Stand 1-1-2011 Toevoegingen t.l.v. exploitatie * dotatie uit openbare verlichting 2011 * dotatie uit milieubeheer (asbestzaken) 2011

-

45.000,00 75.000,00 120.000,00

Stand 31-12-2011

120.000,00

115

STAAT VAN VOORZIENINGEN

Code res/voorz:

Omschrijving:

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 4140201 Voorziening wethouderspensioenen 4140301 Vijfjaarlijkse afrekening bijzonder basisonderwijs 4140401 Voorziening personeel 4140402 Voorziening Afvloeiing personeel 4140801 Voorziening mobiel hoftheater 4140901 Voorziening bruidschat St. O.P.O. 4141002 Voorziening tekort complex Verspreide Gronden 4141301 Voorziening tekort complex Waterlanden Goor

Onderhoudsegalisatievoorzieningen 600 Voorz. Groot Onderhoud Gem. Gebouwen

Door derden beklemde middelen met spec. bestedingsrichting 800 Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs 2) 4380701 Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA 4381501 Voorziening St. Beheer Den Haller

Totaal-generaal:

Saldo aan het begin van het dienstjaar:

Toevoegingen:

T.g.v. exploitatie vrijgevallen bedragen:

Aanwendingen:

Saldo aan het eind van het dienstjaar:

Bedrag rente:

884.821,93 0,07 5.788,16 0,00 2.855,40 636.000,00 275.000,00 0,00

148.522,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 3.300.000,00

9.098,83 0,07 5.788,16 88.546,28 2.855,40 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 199.303,72 0,00 318.000,00 0,00 0,00

1.024.245,10 0,00 0,00 12.150,00 0,00 318.000,00 275.000,00 3.300.000,00

26.544,66 0,00 173,64 0,00 85,66 19.080,00 8.250,00 0,00

1.804.465,56

3.748.522,00

106.288,74

517.303,72

4.929.395,10

54.133,97

1.587.186,66

286.918,00

0,00

890.871,59

983.233,07

47.615,60

1.587.186,66

286.918,00

0,00

890.871,59

983.233,07

47.615,60

110.209,17 17.615,64 75.230,00 203.054,81

0,00 528,48 0,00 528,48

0,00 0,00 0,00 0,00

35.582,63 0,00 0,00 35.582,63

74.626,54 18.144,12 75.230,00 168.000,66

3.306,28 528,47 2.256,90 6.091,64

3.594.707,03

4.035.968,48

106.288,74

1.443.757,94

6.080.628,83

107.841,21

Toelichting: Voorziening wethouderspensioenen: Ten behoeve van de toekomstige pensioenverplichtingen van wethouders wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening toegevoegd.In 2011 heeft een actuariële waardeberekening plaatsgevonden voor de huidige wethouders. De dotatie in 2011 is gebaseerd op deze berekening. Voorziening afvloeiing personeel: Bij de eerste bestuursrapportage 2011 is een voorziening ingesteld ten behoeve van de verplichtingen voor de gemeente als gevolg van het vertrek van directieleden. Op het moment van instellen zijn de mogelijke verplichtingen ingeschat op € 300.000. Inmiddels heeft de afwikkeling plaatsgevonden. Verwacht wordt nog een afwikkeling van ruim € 12.000. Het niet benodigde bedrag van ruim € 88.000 kan daarmee in 2011 vrijvallen ten gunste van de exploitie. Voorziening complex Waterlanden: Op basis van de woningmarktanalyse worden alle woningbouw plannen geactualiseerd. Vooruitlopend hierop is bij de 2e bestuursrapportage 2011 besloten een voorziening te treffen ad € 3.300.000 voor het risico van het mogelijk afwaarderen van woningbouwlocatie Waterlanden in Goor.

116

Nummer

STAAT OP OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN

Oorspronkelijk

Datum

bedrag v/d geldlening

Instantie + leningnummer

Jaar v/d

Rente-

Restantbedrag

Bedrag van de in

Bedrag van

Reeds

Nog te

Bedrag van

Bedrag van de

besluit

laatste

percentage

v/d geldlening

betalen rente

de rente of

aflossing of het geldlening of het

Raad/

aflossing

B&W

1 2

849.022,78 28-11-1986 BNG, nr. 70988 1.905.876,91 28-11-1986 BNG, nr. 71042

2031 2032

5,020 5,340

Totaal geldleningen woningbouw 3 4 5

453.780,22 43.122.179,00 109.066,39

15-5-1993 BPF Landbouw, nr. 111589 26-9-2006 BNG, nr. 102082 Afkoopsom liquidatie AAD Oost

de loop van het

de in het

ten laste

of het voorschot dienstjaar op te

loopjaar

van vorig

het rentebe- aflossings-

voorschot aan het

aan het begin

nemen geldlening

te betalen

dienstjaar

standdeel

einde vh dienstjaar

v/h dienstjaar

of voorschotten

rente

675.629 737.328 1.412.957

2018 2036 2019

4,000 4,700

Restant van de

40.484 39.373 0

145.210 37.372.555 62.287

bestanddeel

40.484 39.373

675.629 18.391

0 718.937

79.857

0

0

79.857

694.020

718.937

5.808 1.731.176

2.904 293.554

2.541 282.263

5.445 1.719.885

18.151 1.437.406 7.786

127.058 35.935.149 54.501

Totaal overige geldleningen

37.580.052

0

1.736.984

296.458

284.804

1.725.331

1.463.343

36.116.709

Totaal

38.993.008

0

1.816.842

296.458

284.804

1.805.188

2.157.363

36.835.646

117

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2011

Num- Oorspronkelijk mer bedrag

1 2 3 4

344.873 317.646 849.023 1.905.877

Instantie

Viverion Viverion Stichting Wonen Delden Stichting Wonen Delden

Omschrijving

Geldlening, 7 bejaardenwoningen Kwartelstraat Geldlening, 6 woningen Wanyng Geldlening, 20 woningen 1980 (EVAT 239) Geldlening, Div. Complexen 1987

Jaar v/d Rentelaatste % aflossing

2011 2012 2031 2032

5,900 5,340 5,020 5,340

Totaal leningen aan woningbouwcorporaties (met garantie WSW) 5 6 7 8 9

5.054.393 45.378 45.378 45.378 453.780

Vordering Enexis Enexis Enexis Enexis Enexis

Lening aan Enexis Achtergestelde geldlening Enexis (M) Achtergestelde geldlening Enexis (G) Achtergestelde geldlening Enexis (AD) Achtergestelde geldlening Enexis (SD)

2019 -

4,648 9,000 9,000 9,000 9,000

588.172 12.933 599.444 453.780 38.571 50.000 24.564 23.068 600.000 186.071 68.067 29.949 83.496 102.101 82.588 56.723 110.722 147.479 41.748 104.369 68.067 72.605 45.378 79.412 56.723 43.109 88.487 45.378 36.302 90.756 65.798 38.064 1.666

St. Beh.Reg.Goed. Stad Delden, zwembad de Mors Deldense Handbalvereniging DHV Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden VVV Delden Stichting 't VEC de Reggehof Stichting Beh.Reg.Goed. Stichting Mortuarium St. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. St. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Hypothecaire geldlening ambt. Fiets-privé project Fiets-privé project

Totaal overige langlopende leningen

2034 2015 2030 2030 2011 2013 2019 2020 2029 2028 2029 2029 2029 2029 2029 2028 2029 2029 2029 2029 2028 2029 2029 2029 2033 2033 2034 2029 2039 -

3,000 0,000 3,640 3,640 0,000 0,000 0,000 3,640 3,700 4,800 3,700 3,700 3,700 3,700 3,800 4,000 3,700 4,200 3,700 3,900 3,900 3,800 3,800 3,700 3,770 3,770 3,840 3,770 3,770 0,000 0,000

ontvangen rente

430.937 2.219 419.611 317.646 3.857 15.000 19.674 9.228 760.297 374.710 49.675 17.138 60.934 74.990 60.272 42.057 80.883 107.600 30.467 79.386 49.675 53.765 33.182 59.117 41.569 31.461 67.934 34.838 28.801 67.308 56.080 61.864 2.802 3.544.977

ontvangen Restantbedrag aflossing v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

18.503 15.442 33.917 39.373

313.613 3.571 675.628 18.391

0 285.609 1 718.937

107.235

1.011.203

1.004.547

293.664 4.084 4.084 4.084 40.840

0 0 0 0 0

5.054.393 45.378 45.378 45.378 453.780

346.756

0

5.644.307

59.785 2.973

12.928 0 15.274 11.562 0 0 0 336 0 0 1.805 823 2.214 2.726 2.114 1.529 3.019 4.227 1.107 3.280 1.805 2.846 1.271 2.208 1.552 1.143 2.530 1.297 1.106 2.495 2.097 0 0

12.518 370 19.981 15.126 3.857 5.000 2.445 923 0 0 1.955 998 2.398 2.914 10.546 1.604 3.172 4.222 1.199 2.845 1.955 53.765 1.297 2.232 1.620 1.238 1.976 1.013 751 2.630 1.134 65.348 3.141

418.419 1.849 399.630 302.520 0 10.000 17.229 8.305 943.887 197.002 47.720 16.140 58.536 72.076 49.726 40.453 77.711 103.378 29.268 76.541 47.720 0 31.885 56.885 39.949 30.223 65.958 33.825 28.050 64.678 54.946 56.301 2.634

68.640

83.294

230.173

0

5.054.393 45.378 45.378 45.378 453.780 5.644.307

Geldlening 1994, Zwembad De Mors Renteloze geldlening Geldlening, De Reiger Geldlening, Raesfelt Renteloze geldlening Renteloze geldlening (Njn2003) Renteloze lening Parochiehuis Delden Geldlening Mortuarium 1996 Raambgt renteloze leningen doelgroepenbeleid Gemeenterekening Stimuleringsfonds Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Fiets-privé project Fiets-privé project

in de loop vh dientsjaar uitgezette gelden

313.613 289.180 675.629 737.328 2.015.750

Totaal verstrekte leningen aan deelnemingen 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

Restantbedrag v/d uitzetting aan het begin v/h dienstjaar

0

183.590 -177.708

3.383.444

118

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2011

Num- Oorspronkelijk mer bedrag

43 44 45 46 47 48

2.246.397 -2.246.397 299.613 -299.613 71.516 4.384.400

Instantie

Verkoopvennootschap PBE BV Voorziening Verkoopvennootschap PBE BV CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV Voorzieing CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV Agentschap Ministerie van Financiën Vitens

Omschrijving

Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering CBL Vordering CBL Grootboek Nationale Schuld (2,5% en 3,5% ) Achtergestelde geldlening Vitens

Jaar v/d Rentelaatste % aflossing

2021

Restantbedrag v/d uitzetting aan het begin v/h dienstjaar

2,935 4,730

Totaal overige uitzettingen langer dan een jaar 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73

2.269 908 8.640 4.371 19.594 11.667 10.550 6.920 26.886 15.996 56.831 11.000 23.833 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176

Luchthaventerrein Twente Luchthaventerrein Twente IKB IKB IKB IKB Cogas Cogas Cogas Cogas Enexis Attero Publiek Belang Electriciteitsproductie Vordering Enexis BV Verkoopvennootschap PBE BV CBL Vennootschap BV Extra Zekerheid Vennootschap BV Claim Staat Vennootschap BV Beheer CV/BV Zenkeldamshoek BNG BNG Certificaat versnelde aanleg A1 BNG BNG Twente Milieu

Totaal (geactiveerde) kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke deelnemingen Totaal uitzettingen

-

-

ontvangen rente

2.246.397 -2.246.397 250.398 -250.398 71.516 3.215.227 3.286.743

Aandelen luchthaventerrein Aandelen luchthaventerrein Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas (141) Aandelen Enexis Aandelen Attero Aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie Aandeel Vordering Enexis Aandeel Verkoopvennootschap PBE Aandeel CBL Vennootschap Aandeel Extra Zekerheid Vennootschap Aandeel Claim Staat Vennootschap Deelneming in Beheer Zenkeldamshoek Aandelen BNG Aandelen BNG Certificaat versnelde aanleg A1 Aandelen BNG Aandelen BNG Aandelen Twente Milieu

in de loop vh dientsjaar uitgezette gelden

0

2.099 147.375

1.005.264 -1.005.264 197.885 -197.885 0 292.294

1.241.133 -1.241.133 52.513 -52.513 71.516 2.922.933

149.474

292.294

2.994.449

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23.776 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.042 817 7.776 3.934 17.635 10.500 10.550 6.920 26.887 15.996 56.831 11.000 57 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176

0

0

2.042 817 7.776 3.934 17.635 10.500 10.550 6.920 26.887 15.996 56.831 11.000 23.833 56 56 56 56 56 884.536 15.928 197.680 454 11.149 102.822 57.176

ontvangen Restantbedrag aflossing v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

1.464.746

0

0

23.776

1.440.970

15.956.523

68.640

686.759

1.557.446

14.467.717

119

STAAT VAN GEGARANDEERDE GELDLENINGEN 2011 Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

1.570.592,32 1.701.675,81 2.178.603,38 95.293,85 147.478,57 1.361.340,65 18.151,21 63.529,23 1.667.642,29 1.678.986,80 907.560,43 388.966,79 680.670,32 90.756,04 322.194,84 306.301,65 453.780,22 1.452.096,69 998.316,48 47.647,00 1.033.792,36

Jaar van het raadsbesluit

Naam van de geldnemer

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening Namen van de andere borgen

1973 1978 1980 1986 1989 1994 1995 1995 1995 1995 1995 1997 1996 1996 1997 1999 1994 1994 1994 2000 divers

Twinta Wonen St. Woon- en Zorgcentrum Herfstzon Twinta Wonen St. Bibliotheek Hof van Twente St. Mortuarium Stad en Ambt Delden Viverion Tennisvereniging De Mossendam Tennisvereniging De Mossendam Viverion Viverion Twinta Wonen Twinta Wonen Viverion Hervormde Gemeente Delden Graaf zu Solms Sonnenwalde MTV '65 Viverion Viverion Viverion SV Delden Meerdere personen / HvO

Jaar v/d laatste aflossing

Rente%

Restantbedrag van de geldlenig aan het begin van het dienstjaar

% waarborg Totaal

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 50% 100%

2013 5,240 2040 5,900 2026 6,840 2017 6,875 2019 7,350 2014 4,190 2020 5,750 2027 5,900 2035 6,180 2020 7,150 2024 5,000 2027 6,450 2036 6,040 2026 2,200 2024 3,300 2023 4,900 2014 4,290 2014 4,190 2014 3,950 2015 6,250 divers divers

Totaal

298.556,64 1.106.089,30 1.733.008,12 22.235,25 44.244,27 1.121.265,03 7.320,94 45.750,94 1.042.276,50 1.018.558,13 637.409,58 300.655,15 580.632,06 55.658,39 122.566,51 202.932,76 369.770,32 950.018,97 289.204,16 13.405,00 685.137,64

Waarvan door de gemeente gewaarborgd

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

298.556,64 1.106.089,30 1.733.008,12 22.235,25 44.244,27 1.121.265,03 7.320,94 45.750,94 1.042.276,50 1.018.558,13 637.409,58 300.655,15 580.632,06 55.658,39 122.566,51 202.932,76 369.770,32 950.018,97 289.204,16 6.702,50 685.137,64

10.646.695,64 10.639.993,14

Totaalbedrag van de gewone en buitengewone aflossingen

Totaal

145.467,09 36.869,64 62.974,33 3.176,46 4.916,03 27.996,74 726,12 2.027,14 41.688,06 73.200,01 32.523,15 10.239,59 10.396,46 2.940,12 7.190,07 11.485,90 8.819,91 49.683,76 68.155,44 3.213,00 0,00 0,00

Restant van de geldlening aan het einde van het dienstjaar

603.689,02

153.089,55 1.069.219,66 1.670.033,79 19.058,79 39.328,24 1.093.268,29 6.594,82 43.723,80 1.000.588,44 945.358,11 604.886,42 290.415,55 570.235,60 52.718,27 115.376,44 191.446,86 360.950,41 900.335,21 221.048,72 10.192,00 685.137,64


153.089,55 1.069.219,66 1.670.033,79 19.058,79 39.328,24 1.093.268,29 6.594,82 43.723,80 1.000.588,44 945.358,11 604.886,42 290.415,55 570.235,60 52.718,27 115.376,44 191.446,86 360.950,41 900.335,21 221.048,72 5.096,00 685.137,64

10.043.006,62 10.037.910,62

ALS ACHTERVANG GEGARANDEERDE GELDLENINGEN Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

22

100.742.000,00

Jaar van het raadsbesluit

divers

Naam van de geldnemer

Woningbouwverenigingen (WSW)

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening Namen van de andere borgen

% waarborg

Het rijk (50%)

50%

Jaar v/d/ laatste aflossing

Rente%

Restantbedrag van de geldlening aan het begin van het dienstjaar

Totaal

divers divers


87.110.000,00 43.555.000,00

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

3.500.000,00

Totaalbedrag van de gewone en buitengewone aflossing

Restant van de geldlening aan het einde van het dienstjaar

Totaal

3.821.000,00


86.789.000,00 43.394.500,00

120

OVERZICHT COMPLEXEN GRONDEXLPOITATIE

Complex Omschrijving

Plaats

Aantal m2 (3)

Boekwaarde 2011 in €

1-1-

Uitgaven verantwoord in Inkomsten verantwoord boekjaar in boekjaar

Goor Delden Markelo Bentelo Hengevelde Bentelo Diepenheim Goor Delden Goor

3.010 10.493 0 0 0 0 15.931 0 2.005 9.247

333.933,67 877.624,59 460.435,05442.025,89328.185,63124.265,06 1.341.167,92 6.774,2620.160,36 1.069.359,89

340.101,43 587.218,71 286.374,35 416.963,58 43.680,53 16.483,71 184.601,52 162.721,32 17.968,61 382.538,91

219.825,00 2.337.601,15 0,00

37.676

2.529.090,66

2.438.652,67

Verantwoord in boekjaar

Boekwaarde 2012

1-1Nog te maken kosten

Geraamd Eindresultaat - (winst) + (verlies)

Nog te realiseren opbrengsten

Getroffen voorziening

Resultaat 2011 -(winst) + (verlies)

Boekwaarde 1-12012 na resultaat 2011

Gronden in exploitatie

8.113.00 8.121.00 8.133.00 8.142.00 8.144.00 8.146.01 8.151.00 8.170.00 8.173.00 8.174.00

Bentinck De Braak west De Esch gebied 2 Borre De Marke School Woningbouw Noord II Rozenstraat Kievitstraat Heeckeren 1a

454.583,00 740.958,00 215.712,00 108.216,00 467.565,00

120.276,43 1.750.382,44286.374,35 416.963,58 43.680,53 438.099,29556.356,4852.990,6890.247,3985.026,09-

454.210,10 872.757,85174.060,7025.062,31284.505,10313.834,23784.811,44 59.764,9470.087,03984.333,80

216.719,90 2.930.656,00 171.000,00 25.062,31 270.299,97 313.607,77 1.614.026,27 57.000,00 167.559,00 885.230,18

677.250,00 2.550.280,71 3.293.410,73 431.784,00 1.987.096,00

6.320,00492.382,563.060,700,00 14.205,13226,46894.573,022.764,94334.312,03117.532,02-

4.544.460,15

2.105.807,48-

423.283,18

6.651.161,40

8.939.821,44

1.865.376,86-

454.210,10 572.757,8524.060,70284.505,10253.834,23784.811,44 44.764,9470.087,03984.333,80

300.000,00150.000,0025.062,3160.000,0015.000,000,00

550.062,31-

973.345,49

(4)

Gronden niet in exploitatie

973.345,49

Initiatieffase 8.249.00 8.272.00

Industrieterrein H'velde Gmhc/Scherpenzeelsewg

Hengevelde Goor

8.500 8.500

18.152,30 0,00 18.152,30

671,95 4.212,74 4.884,69

0,00

671,95 4.212,74 4.884,69

18.824,25 4.212,74 23.036,99

0,00

0,00

0,00

0,00

18.824,25 4.212,74 23.036,99

0,00

Afwikkeling na 2012 8.218.00 8.132.00 8.245.00 8.256.00

Haven Hemmelweg Woningbouw Azelo Woonwagenk Diepenheim

Goor Markelo Ambt Delden Diepenheim

3.165 1.318 462 4.945

216.848,04 28.933,95 43.376,42 78.907,97 368.066,38

16.533,35 3.370,89 4.051,39 3.005,68 26.961,31

66.147 105.026 171.173

1.118.277,83 3.996.715,04 5.114.992,87

55.598,59 363.547,73 419.146,32

Goor

142.965

3.670.171,52

382.943,06

-

16.533,35 3.370,89 4.051,39 3.005,68 26.961,31

233.381,39 32.304,84 47.427,81 81.913,65 395.027,69

-

-

-

55.598,59 363.547,73 419.146,32

1.173.876,42 4.360.262,77 5.534.139,19

-

382.943,06

4.053.114,58

-

-

400.000,00-

-

-

-

233.381,39 32.304,84 47.427,81 81.913,65 395.027,69

-

-

-

1.173.876,42 4.360.262,77 5.534.139,19

Grote complexen vanaf 2012 8.234.00 8.248.00

De Esch Gebied 3 De Marke III

8.271.00

Waterlanden

Markelo Hengevelde

-

-

3.300.000,00

4.053.114,58

Overige gronden 8.219.00

Industrie Wheeweg

Goor

3.251

118.288,54

6.678,24

8.282.00 8.282.00

Verspreide gronden Enterseweg Goor

Hof van Twente 107.877 15.690 Goor 123.567

1.083.260,00 1.702.869,00 2.786.129,00

32.293,06 52.698,00 84.991,06

12.075.800,61

925.604,68

454.401

491.685,95 491.685,95 491.685,95

6.678,24

124.966,78

459.392,8952.698,00 406.694,89-

623.867,11 1.755.567,00 2.379.434,11

433.918,73 433.918,73

12.509.719,34

-

0,00

0,00

-

400.000,00-

-

124.966,78

275.000,00 275.000,00

67.000,00 67.000,00

556.867,11 1.755.567,00 2.312.434,11

3.575.000,00

67.000,00

12.442.719,34

-

0,00 Totaal

1 2 3 4

14.604.891,27

3.364.257,35

5.036.146,10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.671.888,75-

12.933.002,52

6.651.161,40

8.939.821,44

2.265.376,86-

3.575.000,00

0,00

0,00

483.062,31-

13.416.064,83

inbreng boekwaarde gerealiseerde winst nog uitgeefbare grond totale hoeveelheid grond

121

BZK

C1

Verzameluitkering BZK (incl. oud WWI)

BZK

C6

Wet inburgering (Wi)

Ontvanger

Verzameluitkering Veiligheid & Justitie

Juridische grondslag

Nummer A1

Specifieke uitkering

Departement V&J

I N D I C A T O R E N

Besteding 2011 (incl. besteding 2009 en 2010 voor zover nog niet eerder Regeling verzameluitkering verantwoord (zie nieuwsbrief IBI nr. 30) Gemeenten Aard controle R

€ 21.779 Besteding 2011 (incl. besteding 2009 en 2010 voor zover nog niet eerder Regeling verzameluitkering verantwoord (zie nieuwsbrief IBI nr. 30) Gemeenten Aard controle R

€ 81.286 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld

Wet inburgering, Besluit inburgering en Regeling vrijwillige inburgering niet-G31 Gemeenten niet-G31 en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.

Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie gegevens in Informatie gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Systeem Inburgering (ISI) Systeem Inburgering (ISI)

Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden).

Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen (gepardonneerden).

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Verantwoorden o.b.v. Systeem Inburgering (ISI) gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle D1

48 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

34 Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorziening is vastgesteld.

35 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen,

19 10 Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.

Aard controle D1 7

Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. gegevens in Informatie gegevens in Informatie gegevens in Informatie Systeem Inburgering (ISI) Systeem Inburgering (ISI) Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle D1

BZK

C7C

19 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) Provinciale beschikking en/of verordening

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

0 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen

0 0 Overige bestedingen 2011 Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Aard controle n.v.t. Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle R Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t. Zie Nota batenlastenstelsel

1 2009/0156965 TSB Terrein € 62.956 2 2010/0181889 Peperkampw. € 0 3 2011/0029968 't Gijmink € 235.567 Activiteiten stedelijke Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) vernieuwing (in aantallen) Afspraak

Realisatie

€0 €0 € 494.648 Activiteiten stedelijke Besteding (gedeeltelijk) vernieuwing (in aantallen) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project

Alleen in te vullen na afloop project Toelichting afwijking

Aard controle D1

Aard controle D1


Nee Nee Nee

€0 €0 €0

Alleen in te vullen na afloop project Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

1 2 3

122

Ontvanger


Nummer D2


Departement OCW


Onderwijsachterstandenb Correctie in de besteding eleid niet-GSB 2006-2010 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de (OAB) besteding 2010 voor overige of coördinerende activiteiten Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging inzake Onderwijsachterstandenbel onderwijsachterstandenbeleid opgenomen voorlopige eid 2006-2010 (art 4 t/m toekenning. 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Besluit basisvoorwaarden Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag kwaliteit voorschoolse opnemen, bij een hogere educatie vaststelling een positief bedrag opnemen. Gemeenten, niet G-31 Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan schakelklassen educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan vroegschoolse educatie educatie opgenomen voorlopige toekenning.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.



Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal opgenomen voorlopige toekenning.

Toelichting correctie Alleen invullen wanneer er bij de indicatoren 1 t/m 5 iets anders dan een 0 is verantwoord.

Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden. Aard controle R

OCW

D5

€0 Besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Gemeenten

D9

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Onderwijsachterstandenb eleid (OAB) 2011-2014

Gemeenten

I&M

E6B

€0

€0

Let op: Alleen bestedingen die betrekking hebben op de periode vóór 4 september Zie Nota baten2011 mogen verantwoord lastenstelsel. Indien worden. beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 Aard controle R nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

OCW

€0 €0 Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee

Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 20052009

€ 134.476 Brinnummer

Ja Alle activiteiten afgerond Ja/Nee?


Aard controle D2

Twickelo, 06MZ Markvelde, 05XU Stokkum, 10BT Toonladder, 03IC Ichthus, 03OC Brookschole, 10TE Elserike, 09FH Wiene, 08EA Petrus, 08NC Rannink, 03SF Erve Hooijerink, 08NX Stedeke, 08DH Besteding 2011 aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Besteding 2011 aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

€ 61.575 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€0 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen of Wgr+ middelen

€0 Besteding 2011 aan samenloop

Besteding 2011 excl. samenloop

Aandeel provincie in de besteding 2011 na aftrek van de lasten van samenloop

Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R


€0 €0

€ 144.665 € 237.028

€ 115.732 € 189.588

Nee Nee

Tussen provincie en Aard controle n.v.t. gemeenten afgesloten convenanten/overeenkomst en voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

Besteding 2011 aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) 1 Convenant III, sanering asbest€ 144.665 2 Convenant IV, sanering asbest€ 237.028 Toelichting Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in Aard controle n.v.t. 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

1 2

€0 €0

123

Ontvanger


Nummer E30


Departement I&M


Quick wins binnenhavens Hieronder per regel één projectaanduiding en in de Tijdelijke subsidieregeling kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Quick Wins Binnenvaart

Besteding 2011 ten laste van rijksmiddelen

Overige bestedingen 2011 Eindverantwoording Ja/Nee

Uitgaven tlv rijksmiddelen van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

Provincies en gemeenten Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R SZW

SZW

G1C-1

G1C-2

1 5000001290 Het totaal aantal Wet sociale geïndiceerde inwoners per werkvoorziening (Wsw) gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op Wet sociale de wachtlijst staat en werkvoorziening (Wsw) beschikbaar is om een Gemeenten die uitvoering dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of in 2011 geheel of artikel 7 van de wet te gedeeltelijk hebben aanvaarden op 31 december uitbesteed aan een 2011; Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier exclusief geldstroom alleen het gemeentelijke openbaar lichaam deel 2011.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die uitvoering in 2010 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal 2010. (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa 2010 regeling G1B + deel gemeente uit 2010 regeling G1C-1)

SZW

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.2 Wet investeren in jongeren (WIJ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. I. 3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. I.4 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v.

€ 18.530 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Overige uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Zie Nota batenlastenstelsel


€ 64.865

Nee

Aard controle R €0

€0

exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

0,00

0,00

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010;

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief geldstroom openbaar lichaam

inclusief geldstroom openbaar lichaam

inclusief deel openbare lichamen

inclusief deel openbare lichamen

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

175,50

7,26

132,42

1,00

Besteding 2011 algemene bijstand

Baten 2011 algemene bijstand (excl. Rijk)



€ 3.095.829 Besteding 2011 WIJ

€ 45.386 Baten 2011 WIJ (excl. Rijk)



€ 308.758 Besteding 2011 IOAW

€0 Baten 2011 IOAW (excl. Rijk)



€ 331.244 Besteding 2011 IOAZ

€0 Baten 2011 IOAZ (excl. Rijk)



€ 63.282

€0

124

Ontvanger



Nummer

Departement

I.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I N D I C A T O R E N Besteding 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Baten 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)



Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 19.007 I. 6 Wet werk en inkomen Besteding 2011 WWIK kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

€ 2.362 Baten 2011 WWIK (excl. Rijk)



€0 Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

€0 Besteding 2011 kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Baten 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2011 Besteding 2011 aan Besteding 2011 Bob kapitaalverstrekking (excl. onderzoek als bedoeld in Bob) (excl. Rijk) artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€ 671.942 € 41.582 Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

€ 404.164

€ 68.834

€0

Baten 2011 (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten 2011 van educatie bij roc’s

Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2011 naar 2012

Terug te betalen aan rijk

Aard controle R

Aard controle R

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 131.631 Baten 2011 Bob (excl. Rijk)


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

€0 Besteding 2011 participatiebudget

Wet participatiebudget (WPB)

Aard controle R

€0 Waarvan besteding 2011 van educatie bij roc's Aard controle R

Omvang van het in het jaar 2011 niet-bestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2012. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk) óf omvang van het in het jaar 2011 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2012 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2011 nietbestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2011 ten onrechte niet-bestede bedrag aan educatie bij roc’s Aard controle R

Aard controle R € 1.228.374 Het aantal in 2011 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

€ 213.591 € 5.689 Besteding 2011 Regelluw Het aantal personen uit de doelgroep ten Dit onderdeel dient behoeve van wie het uitsluitend ingevuld te college in 2011 een worden door de inburgeringsvoorziening Dit onderdeel moet door alle gemeenten die in 2010 heeft vastgesteld, dan gemeenten worden ingevuld. duurzame plaatsingen wel met wie het college in Indien ingevuld met een nul, van inactieven naar werk dit jaar een dan bestaat er voor 2012 hebben gerealiseerd en inburgeringsvoorziening geen recht op regelluwe verantwoord aan het Rijk. is overeengekomen. bestedingsruimte

€0 Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen. Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Aard controle R

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in Aard controle D1 het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Aard controle R

€ 129.104 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

€ 921 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).


Aard controle D1 Aard controle D1

0

€0

23

Aard controle D1

0

26

28

125

Ontvanger



Nummer

Departement

I N D I C A T O R E N Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het praktijkdeel van het inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald.

Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten basisvaardigheden.

Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten vavo.

Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde vavodiploma's.




Aard controle D1 28 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle D1 27

Aard controle D1 2

Aard controle D1 109

Aard controle D1 20

Aard controle D1 2

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Besteding (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee

Aard controle D1 SZW

G6

Schuldhulpverlening

8 Besteding 2011

Kaderwet SZW-subsidies

Aard controle R

Gemeenten VWS

H10

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG) Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

€ 39.462 Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Zie Nota batenlastenstelsel

Aard controle R

Aard controle R

€ 975.896

€0

Aard controle D1

Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Ja

Nee

126

FORMAT IMG / EV verantwoording 2011 Hof van Twente

Omschrijving project

Project beschikkings- afgerond / nummer eindverantprovincie woording Ja-nee

In de verlenings- Werkelijk besteed beschikking tlv provinciale opgenomen middelen jaar x subsidie voor dit (conform baten / project lastenstenstelsel)

Werkelijk besteed tlv gemeentelijke middelen jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

Werkelijk besteed tlv middelen derden jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar x (conform baten/ lastenstelsel)

Cumulatief besteed tlv gemeemtelijke middelen t/m jaar x (conform baten/ lastenstelsel)

Cumulatief besteed tlv middelen derden Geplande t/m jaar x (conform einddatum baten/ lastenstelsel)

Optionele toelichting op één van de voorgaande kolommen

Aard controle

D1

D1

R

R

R

R

R

R

D1

Kunstwerk Diepenheim

2010 / 0051813 Zaakno;, 1092499

Nee

4.000.000

381.828

381.828

-

1.081.936

1.081.936

Herstel Boven Regge

2010 / 0071604 Zaakno: 1092521

Nee

1.000.000

42.751

61.068

-

42.751

138.049

- 31-06-2012

Programma Duurzaamheid Hof van Twente

2011 / 0034515 Zaakno: 1374216

Bij brief van 7-2-2012 is - 31-12-2013 een verzoek tot uitstel ingediend

Revitalisering binnenhaven

2010 / 0061815 Zaakno: 1327033

Externe Veiligheid , subsidie deel 1 Externe Veiligheid , subsidie deel 2

2011 / 0098477 Zaakno: 1446237 2011 / 0100965 Zaakno: 1446241

Nee

R

D1

-

2013

1.000.000

337.138

338.138

-

363.656

363.656

1.100.000

-

64.865

18.530

-

105.735

30.206

1-7-2013

62.535

23.021

-

-

23.021

-

-

1-1-2015

14.056

14.056

897

-

14.056

897

-

1-1-2012

127

Jaarrekening 2011 Programmarekening & Balans Bijlagen

Recommend Documents