Jaarrekening 2010 Programmarekening & Balans Bijlagen

Jaarrekening 2010 Programmarekening & Balans Bijlagen

Datum: 31 mei 2011 Bestuurlijk verantwoordelijk: college van B & W Hof van Twente Coördinatie en eindredactie: Financiële zaken

INHOUDSOPGAVE Blz.: Inleiding

1

Programmarekening en balans - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Balans - Programmarekening

6 11 13

Toelichtingen -

toelichting op de balans toelichting op de programmarekening toelichting op de algemene dekkingsmiddelen overzicht incidentele baten en lasten

Controleverklaring Bijlagen: -

Staat van personele sterkte en personeelslasten Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtm. Kredietoverzicht Staat van Reserves (incl. toelichting) Staat van Voorzieningen (incl. toelichting) Staat van opgenomen langlopende geldleningen Staat van uitzettingen Staat van gegarandeerde geldleningen Overzichten grondcomplexen Bijlage Single Information, Single Audit (SiSa) Bijlage IMG

15 26 53 57

Inleiding

Inleiding De jaarstukken 2010 worden gepresenteerd in een tweetal afzonderlijke documenten, namelijk: 1. Jaarverslag: • Programmaverantwoording • Paragrafen 2. Jaarrekening: • balans inclusief toelichting • programmarekening inclusief toelichting • bijlagen (incl. de verplichte SiSa-bijlage in het kader van Single Information Single Audit) Tevens is in het kader van de vereenvoudiging van de beleid- en budgetcyclus de 1e Berap 2011 in het jaarverslag opgenomen. Het betreft hier de beleidsverantwoording over de 1e periode van het begrotingsjaar 2011. In deze inleiding zullen wij nader ingaan op: • de verklaring van het jaarrekeningresultaat (inclusief een beknopte analyse) • een voorstel tot bestemming van het jaarrekeningresultaat. Verklaring jaarrekeningresultaat De programmarekening 2010 laat na tussentijdse bestemming een batig saldo zien van € 1.705.000 Dit saldo is als volgt tot stand gekomen: (bedragen x € 1.000,--)

Saldo programma’s Saldo algemene dekkingsmiddelen

€ €

49.268 Nadeel 41.534 Voordeel

Tussentijds resultaat

€

7.734 Nadeel

Tussentijdse mutaties van reserves via Raadsbesluiten (resultaatbestemming): AF: * Toevoeging aan reserves € 28.884 BIJ: * Onttrekkingen uit reserves € 35.989 *Onttr. geraamd tekort begroting € 1.246 *Onttr.autonome ontwikkelingen saldo 1e en 2e berap € 1.089 € 9.440 Voordeel Resultaat na tussentijdse resultaatbestemming

€

1.705 Voordeel

In onderstaand overzicht wordt het resultaat per programma weergegeven. Per programma worden vervolgens op produktnivo de afwijkingen, groter dan € 100.000, tussen de begroting na wijziging en de rekening weergegeven. Voor een nadere analyse van deze afwijkingen wordt verwezen naar de verderop in deze jaarrekening opgenomen toelichting op de programmarekening en de algemene dekkingsmiddelen. (nadelig resultaat wordt met een –teken weergegeven).

1

Prog. Omschrijving en toelichting 1. Burger en bestuur * Bestuursorganen N * Algemene baten en lasten N * Saldo kostenplaatsen V Voordeel is inclusief € 131.000 budgetoverheveling

bedrag € 1.078.000-

2.

€

270.000

Veiligheid en regels * Brandweer en rampenbestrijding * Openbare orde en veiligheid * Overige volkshuisvesting

V N V

3.

Wonen en Werken V * Handel en Ambacht * Ruimtelijke ontwikkeling V Voordeel is inclusief € 98.000 budgetoverheveling

€

268.000

4.

Leefomgeving * Wegen, straten en pleinen v N * Verkeersmaatregelen te land Voordeel is inclusief € 357.000 budgetoverheveling

€

8.000

5.

Welzijn en onderwijs * Gem.sch. baten/lasten vh onderwijs v * Sport v * Groene sportvelden en terreinen v * Kunst v * Oudheidkunde/musea n * Maatschappelijke begeleiding en advies v * Kinderopvang n Voordeel is inclusief € 600.000 budgetoverheveling

€ 1.288.000

6.

Werk, inkomen en zorg * Bijstandsverlening * Huishoudelijke voorziening * Participatiebudget * Voorziening gehandicapten

€

AD

Algemene dekkingsmiddelen * Lokale heffingen * Algemene uitkering * Dividend Cogas * Saldo financieringsfunctie * Overige algemene dekkingsmiddelen * Onvoorzien

236.000-

n n v n

€ 2.000€ 274.000 € 1.313.000 € 377.000€ 73.000€ 50.000 € 1.705.000

2

Bestemming jaarrekeningresultaat 2010 Zoals hiervoor reeds is vermeld, bedraagt het batig jaarrekeningresultaat na bestemming over 2010 € 1.705.388. Dit resultaat komt deels tot stand doordat een aantal budgetten om uiteenlopende redenen een onderschrijding te zien gaven, omdat de uitgaven pas in 2011 gedaan worden. Hieronder is een overzicht opgenomen waarvan de gemeenteraad (conform de vastgestelde regeling “budgetoverheveling”) reeds bij raadsbesluit van 8 februari 2011 heeft besloten het restant over te hevelen naar het dienstjaar 2011. Prog Overzicht geoormerkte budgetten via Raadsbesluit tot budgetoverheveling nr. 1 Aankoop tractiemiddelen 1 Aankoop tractiemiddelen 3 Meerjaren budget integrale herziening bestemmingsplannen buitengebied 4 Groot onderhoud wegen 4 Ontmanteling gronddepots 5 Aanpassing CV ruimte voormalige Laarschool Goor 5 Actualisatie Thero rapporten m.b.t. onderhoud scholen. 5 Overige kosten in verband met sloop gymzaal Rozenstraat 5 Privatisering tennisaccommodaties 5 Kunstproject Kiev (Butterfly) 5 Programmeur/beheerder Gijmink (incidenteel budget). 5 Investeringssubsidieregeling (over het jaar 2009 inclusief eerder overgehevelde bedragen uit 2008). 5 Investeringssubsidieregeling 5 Onderhoud AED's 5 Pilot Lekker Fit en Control XL (Overwicht; prestatieveld 2 WMO) Totaal budgetoverheveling

Bedrag

€ € €

109.588 21.032 98.060

€ € € € € € € € €

312.211 45.000 2.550 12.867 8.923 42.716 10.005 40.600 248.703

€ € €

214.913 9.000 10.060

€

1.186.228

De programmarekening 2010 laat na een tussentijdse bestemming een batig saldo zien van € 1.705.388. Dit resultaat komt grotendeels tot stand door een extra dividendontvangst van de Cogas en doordat een aantal budgetten om uiteenlopende redenen een incidentele onderschrijding te zien gaven. De belangrijkste verklaringen voor het voordelige resultaat zijn: • Een extra dividendopbrengst van de Cogas van € 1.314.585. • Diverse incidentele budgetonderschrijdingen tot een totaal bedrag van € 1.186.228, deze zijn in het resultaat tot uitdrukking gekomen. Uitgaven voor dit bedrag zullen wel in 2011 plaatsvinden. Bij het voorstel tot budgetoverheveling 2010-2011 (raadsbesluit 8-2-2011) is hierop reeds geanticipeerd door deze middelen vanuit de algemene reserve daarom weer beschikbaar te stellen in 2011. • Een nieuw meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009 – 2013 is, naast de vigerende afspraken, met de provincie overeengekomen. Voor cofinanciering voor deze plattelandsvernieuwing zijn voor een bedrag van € 497.928 reeds verplichtingen aangegaan. In 2011 zal hiervoor een nader raadsvoorstel worden gedaan om dit bedrag beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve.

3

•

• •

De resultaten van de grondexploitatie zijn al verwerkt in de algemene reserve. Toegevoegd zijn winstnemingen van totaal € 950.000 op de complexen De Braak West (€ 600.000), De Esch gebied 2 (€ 250.000) en Borre (€ 100.000). Voor de Enterseweg is een voorziening getroffen van € 275.000 ten laste van de algemene reserve. Ten behoeve van de algemene dienst is in 2010 voor het laatst een bedrag van € 350.000 onttrokken. Aan de reserve bovenwijkse voorzieningen is een bedrag van € 330.579 toegevoegd. Een onttrekking uit de algemene reserve van € 2.334.716 betreffende het saldo van het geraamde tekort van de vastgestelde begroting, 1e en 2e bestuursrapportage 2010. Het restant is een saldo van voor- en nadelen binnen de programma’s. Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening.

Gelet op het voorgaande wordt voorgesteld het jaarverslag en de jaarrekening 2010 vast te stellen en : - van het positief rekeningsresultaat ad. € 1.705.388 conform het voorstel € 390.803 toe te voegen aan de algemene reserve en een bedrag ter grootte van het dividend van Cogas van € 1.314.585 te storten in de reserve Majeure Projecten; - In te stemmen met het treffen van een voorziening grondexploitatie Enterseweg voor een mogelijk te verwachten verlies van € 275.000

Het gepresenteerde rekeningsresultaat bedraagt € 1.705.388. Hierbij dient wel in ogenschouw te worden genomen dat in 2011 naast de hierboven voorgestelde toevoeging aan de algemene reserve van € 390.803 er ook nog ontrekkingen plaatsvinden ten gevolge van de reeds door uw raad vastgestelde budgetoverheveling van 2010 naar 2011 (€ 1.186.228) en ten gevolge van de benodigde gelden voor reeds aangegane verplichtingen met betrekking tot de cofinanciering voor plattelandsvernieuwing (€ 497.928).

4

Programmarekening + balans

5

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING. Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) daarvoor geeft. In de afgelopen periode heeft de commissie BBV een aantal stellige uitspraken, aanbevelingen en wijzigingen gedaan voor toepassing van het BBV. De raad heeft op 8 februari 2011 een separaat besluit genomen over budgetoverheveling van 2010 naar 2011 voor een bedrag van € 1.186.228 Grondslagen voor de bepaling van baten en lasten Bij de bepaling van de baten en lasten is het toerekeningsbeginsel gehanteerd. Dit wil zeggen, dat de baten en lasten, alsmede de risico’s, die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, zoveel mogelijk worden verwerkt in de jaarrekening van dat jaar. De gekozen waarderingsgrondslagen bepalen voor een belangrijk deel de baten en lasten (b.v. het afschrijvingsbeleid). Afschrijving op activa vindt plaats conform de Evaluatie van de nota over het gemeentelijk afschrijvingsbeleid zoals vastgesteld in september 2006. Ten aanzien van de waardering van de activa wordt eveneens verwezen naar de toelichting op de balans. De bespaarde rente op eigen financieringsmiddelen ad. € 1.957.950 is in het geheel ten gunste gebracht van de overige algemene dekkingsmiddelen. Hierbij wordt het omslagpercentage van 3,75% gehanteerd. De onverdeelde saldo’s van de (hulp-)kostenplaatsen worden verantwoord onder programma 1 Burger en bestuur (bestuurlijk product 960). De hulpkostenplaatsen (i.c. Huisvesting, Algemeen Beheer, Tractie en Personeelskosten) en de afdelingskostenplaatsen die hoofdzakelijk indirect productief werkzaam zijn (i.c. de afdeling FaZa, de taakvelden FiZa en P&O en Concerncontrol) worden verdeeld conform de begroting. De overige afdelingskostenplaatsen worden doorbelast op basis van voorcalculatorische tarieven vermenigvuldigd met het werkelijk aantal uren op basis van tijdschrijven.

Waarderingsgrondslagen Algemeen De balans vormt een vast onderdeel van de jaarrekening. De balans is vooral van betekenis omdat zij, te samen met de toelichting daarop, op systematische wijze informatie verschaft over de samenstelling van de bezittingen, het vermogen en de schulden aan het eind van het dienstjaar en over de ontwikkelingen daarvan. De balans vormt daarmee het sluitstuk van de financiële administratie. De balans per 31 december 2010 is opgesteld rekening houdend met het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies (B.B.V.). De activa en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, tenzij een andere grondslag wordt vermeld.

6

Vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De materiële vaste activa met een economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Bij de evaluatie van het gemeentelijk afschrijvingsbeleid in september 2006 is afgesproken dat over de gehele linie (dus zowel voor investeringsbijdragen van derden, als bij onttrekkingen aan reserves) de bruto-methode zal worden gehanteerd. Dat wil zeggen dat we afschrijvingsreserves en investeringsbijdragen inzetten als dekkingsmiddelen voor de kapitaallasten van de investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa met uitsluitend een maatschappelijk nut zijn eveneens gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, waarbij ook vanaf 2008 de zgn. netto-methode wordt gehanteerd. Gronden uitgegeven in erfpacht De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Leningen aan woningbouwcorporaties en overige langlopende geldleningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Bijdragen aan activa in eigendom van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Deze bijdragen worden alleen geactiveerd als deze bijdrage kan worden teruggevorderd als deze derde in gebreke blijft.

Vlottende activa Voorraden grond Complexen zonder kostprijsberekening zijn opgenomen (onder de voorraden gronden hulpstoffen) tegen de totaal gemaakte kosten vermeerderd met bijgeschreven rente en verminderd met de opbrengsten wegens grondverkopen. De andere complexen zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- of vervaardigingskosten, inclusief de aan de boekwaarde toegerekende rente onder aftrek van verkoopopbrengsten en overige bijdragen. Indien de boekwaarde van het complex in de toekomst niet kan worden terugverdiend heeft waardering tegen de lagere marktwaarde plaatsgevonden door het vormen van een voorziening. Tussentijds gerealiseerde resultaten worden als zodanig afzonderlijk gepresenteerd bij de toelichting op de programmarekening. Deze werkwijze is conform de nota “Winstneming bij Grondexploitaties” die door de raad is vastgesteld in 2006. De baten en lasten met betrekking tot de grondexploitatie zijn opgenomen in de algemene dienst en vermeld onder programma 3 Wonen en werken: kernen en platteland (bestuurlijk product 830). Bij de presentatie van de financiële gegevens is uitgegaan van de bouwgrondexploitatie als een meerjarig productieproces. Gereed product en handelsgoederen Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Onder deze noemer is tevens de waarde van de grondvoorraad op het tijdelijk gronddepot aan de Wheeweg te Goor opgenomen. Deze

7

waarde is bepaald aan de hand van de prijzen, die gangbaar zijn wanneer bij projecten bijvoorbeeld in de wegenbouw grond opgebracht moet worden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Bijstandsvorderingen Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand (W.W.B.) zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden ten aanzien van de bijstandsverlening. Dit heeft grote consequenties voor de waardering van de bijstandsvorderingen in onze balans. De omstandigheid dat de eventuele baten uit verhaal en terugvordering in het verleden grotendeels toekwamen aan het Rijk (75%) heeft ertoe geleid, dat in onze balans de bijstandsvorderingen per saldo op nihil werden gewaardeerd. De inbaarheid van dit soort vorderingen werd zodanig twijfelachtig geacht, dat er voorzichtigheidshalve maar beter voor 100% voorzien kon worden. Onder de “Niet uit de balans blijkende vorderingen/bezittingen” werd e.e.a. dan nader toegelicht. Met de invoering van de W.W.B. is tevens de rijksaanspraak op onze bijstandsvorderingen komen te vervallen. Dit heeft echter als consequentie dat onze bijstandsvorderingen nu reëel gewaardeerd worden. De twijfelachtigheid blijft bestaan. Dus is er alle redenen om een voorziening voor dubieus te treffen. Vooralsnog hebben wij onze waardering, evenals vorig jaar, vastgesteld aan de hand van de volgende uitgangspunten: • de vorderingen uit verstrekte krediethypotheken worden gewaardeerd tegen 100% van de nominale waarde; • de overige bijstandsvorderingen worden gewaardeerd tegen 10% van de nominale waarde. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vreemd vermogen Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Begin 2009 zijn diverse onderhoudsplannen geactualiseerd en zijn de onderhoudsvoorzieningen op basis van deze plannen op peil gebracht. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

8

Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.

9

Activa Bedragen x € 1.000,= Ultimo 2009 Ultimo 2010

Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriële vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Invest. in de openbare ruimte met uitsl. een maatschappelijk nut Activa in uitvoering

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen Overige uitzettingen Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Voorraden Grond- en hulpstoffen * gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen Onderhanden werk * gronden die in exploitatie zijn genomen Gereed produkt en handelsgoederen Vooruitbetalingen op voorraden

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen

Liquide Middelen Kassaldi Bank- en girosaldi (positief)

Overlopende activa Van Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Totaal activa

615

829

0 615 0

0 821 8

79.272

76.631

74.157 15 5.099

76.469 15 147

17.923

18.696

1.536 5.644 2.403 7.598 741

1.465 5.644 2.016 3.545 3.287 2.740

16.426

14.375

11.970

11.821

4.421 35

2.509 45

28.498

27.546

6.826 20.023 78 1.572

4.013 20.068 78 3.387

650

117

9 641

9 107

1.337

1.667

263 1.074

786 881

144.721

139.861

11

Passiva Bedragen x € 1.000,= Ultimo 2009 Ultimo 2010

Eigen vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserves Resultaat nà bestemming

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een spec. bestedingsrichting

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: - pensioenfondsen en verzek.instellingen - binnenlandse banken en overige financiele instellingen Waarborgsommen

Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar Kasgeldleningen Schulden Kas-, banken girosaldi (negatief)

Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse Overheid Overige Vooruitontvangen bedragen Overige nog te betalen en overlopende passiva

Totaal passiva

Gewaarborgde geldleningen:

91.844

84.109

14.883 69.840 7.120

12.924 69.480 1.705

3.439

3.320

1.800 1.427 212

1.530 1.587 203

40.841

38.997

508

145

40.328 5

38.848 4

4.760

7.235

0 4.730 29

0 3.609 3.626

3.837

6.200

2.386 86 1.365

3.794 99 2.307

144.721

139.861

11.323

10.633

12

Programmarekening 2010 (bedragen x € 1.000) Primitieve begroting 2010: Baten

Lasten

Saldo

Begroting na wijziging 2010: Baten

Lasten

Rekening 2010: Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma's: 1

Burger en bestuur

2

Veiligheid en regels

3

-2.777

4.048

7.728

-2.959

4.769

6.195

-797

6.139

-760

5.379

6.312

-1.100

5.212

6.036

-1.139

5.398 4.897

9.993

-5.198

4.795

14.829

-8.557

6.272

12.990

-10.072

2.918

Wonen en werken

4

Leefomgeving

5

Welzijn en onderwijs

6

6.825

17.309

-8.296

9.013

24.031

-8.636

15.395

21.922

-7.740

14.183

15.731

-1.432

14.299

17.286

-1.549

15.737

14.540

-1.926

12.615

17.253

-9.456

7.797

18.117

-9.086

9.031

19.772

-10.515

9.257

73.250

-27.919

45.331

88.303

-31.887

56.416

81.456

-32.188

49.268

-5.657

-5.657

-5.657

-5.657

-5.655

-5.655

158

-29.770

-29.612

106

-29.770

-29.664

-29.938

-29.938

53

-1.331

-1.278

53

-2.000

-1.947

53

-3.314

-3.260

0

0

0

0

1.904

-1.527

377

Werk, inkomen en zorg

Sub-totaal programma's:

Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Saldo financieringsfunctie Overige alg. dekkingsmiddelen

168

-2.641

-2.473

168

-2.737

-2.569

344

-3.401

-3.057

Sub-totaal alg. dekkingsmidd.:

379

-39.399

-39.020

327

-40.164

-39.837

2.301

-43.835

-41.534

50

50

50

0

Onvoorzien

50

Resultaat voor bestemming:

0

73.679

-67.318

6.361

88.680

-72.051

16.629

83.757

-76.023

7.736

544

-798

-254

594

-1.386

-792

674

-1.018

-344

0

0

0

0

-78

-78

-34

-34

0

-1.600

-1.600

75

-3.067

-2.992

1.355

-1.261

94

0

-889

-889

0

-8.346

-8.346

214

-7.357

-7.143

60

-1.599

-1.539

60

-2.275

-2.215

228

-608

-380

0

0

0

0

-36

-36

-26

-26

Resultaatbestemming: Ten gunste/laste van programma's: 1 Burger en bestuur 2 3 4

Veiligheid en regels Wonen en werken Leefomgeving

5

Welzijn en onderwijs

6

Werk, inkomen en zorg

Ten gunste/laste van Algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend

0

0

Saldo financieringsfunctie

0

Saldo comp. BTW en uitk. BCF

-332

-332

-332

-332

499

-2.246

-1.747

1.103

-7.464

74.782

-74.782

-332

-332

25.852

-27.690

-1.838

26.411

-27.687

-1.276

-6.361

26.581

-43.210

-16.629

28.882

-38.323

-9.441

0

115.261

-115.261

0

112.639

-114.346

-1.705

0

Saldo van kostenplaatsen Overige alg. dekkingsmiddelen

Sub-totaal resultaatbestemming:

Resultaat na bestemming:

13

Toelichtingen

14

Toelichting op de balans In deze toelichtingen zijn conform de BBV diverse verloopoverzichten opgenomen van de verschillende balansrubrieken. Een uitgebreide specificatie van de balanspost "Vaste Activa" (opgenomen in de Staat van Investeringen) ligt bij de jaarrekening ter inzage. In de bijlagen is een kredietenverslag opgenomen. Deze bijlage geeft een inzicht in de uitgevoerde investeringen in 2010, alsmede in de ontwikkelingen ten opzichte van de beschikbaar gestelde kredieten. Deze zijn echter niet gerubriceerd op balansvolgorde. Evenmin is een onderscheid aangebracht tussen investeringen met een economisch nut en investeringen met uitsluitend een maatmaatschappelijk nut.

ACTIVA 1 VASTE ACTIVA Vaste activa zijn voor langere tijd vastgelegde vermogensbestanddelen die niet op korte termijn in liquide middelen zijn om te zetten. De regels met betrekking tot activering (wat mag nog geactiveerd worden en wat moet worden geactiveerd) en waardering (wanneer mag een onttrekking aan een reserve of een bijdrage van derden rechtstreeks in mindering worden gebracht op de boekwaarde) zijn onder het BBV 2004 ingrijpend gewijzigd. In bijlage 1 van de evaluatienota "Gemeentelijk Afschrijvingsbeleid" wordt een overzicht gegeven van de te hanteren afschrijvingstermijnen voor investeringen van de gemeente Hof van Twente, waarbij wordt uitgegaan van de economische en de technische levensduur dan wel de kortste van beide. Kortheidshalve verwijzen wij naar deze bijlage. Wel merken wij hierbij nog het volgende op: * In principe gelden de afschrijvingstermijnen uit bijlage 1 van de Nota Gemeentelijk Afschrijvingsbeleid. In de volgende gevallen kan daarvan afgeweken worden: - Tegenover de investering staat een meerjarige subsidie; - Het streven is om investeringen met maatschappelijk nut - afhankelijk van de budgettaire mogelijkheden ineens ten laste van de exploitatie te brengen. Om dezelfde reden kan het college in voorkomende gevallen voorstellen doen om positieve rekeningresultaten aan te wenden voor extra afschrijvingen; - Investeringen met een economisch nut onder de € 5.000 worden ineens afgeschreven. Als de investering teniet gaat wordt het restant van de boekwaarde eveneens in één keer afgeboekt ten laste van het resultaat. Investeringen in tractie mogen in geval van een "ideaalcomplex" ineens ten laste van een vast budget in de exploitatie worden gebracht. * Conform genoemde bijlage worden bij onderstaande investeringen de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: - brandweermaterieel - bruggen (van hout tot beton) - fietspaden (aanleg) - (investeringen aan) gebouwen - openbaar groen (aanleg) - openbare verlichting (aanleg) - parkeervoorzieningen - riolering - scholen (excl. grond) - sportaccommodaties - wegen inclusief reconstructie

7 - 15 15 - 50 40 15 - 40 25 25 30 15 - 60 15 - 40 10 - 30 20 - 30

jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar

Voor de overige gehanteerde afschrijvingstermijen wordt verwezen naar de nota afschrijvingsbeleid

1.1 Vaste (im)materiële activa De vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen: a. b. c. d.

Immateriële vaste activa Investeringen met een economisch nut Gronden uitgegeven in erfpacht Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

2009 615.334 74.157.177 15.263 5.099.148

2010 829.443 76.468.516 15.263 146.793

79.886.922

77.460.015

15

a. immateriële vaste activa: Er worden twee soorten immateriële activa onderkend, te weten de kosten die zijn verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio en de kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. Conform de BBV worden de kosten van onderzoek en ontwikkeling in maximaal 5 jaar afgeschreven.

De investeringen in immateriële vaste activa kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste acitva

2009

2010

615.334

821.444 8.000 829.444

615.334

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in kosten van onderzoek weer: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2010

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overige immateriele vaste acitva

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2010

605 10 615

272 0 272

15 0 15

41 2 43

0 0 0

0 0 0

821 8 829

De investering betreft een investering voor de ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim waarvoor een krediet beschikbaar is gesteld van € 275.000 b. De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2009

2010

3.314.567 99.152 33.463.643 32.291.748 720.909 694.748 3.572.409

3.209.739 92.031 35.157.440 32.914.310 918.899 708.886 3.467.211

74.157.176

76.468.516

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2010

1 2 3 4 5 6 7

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

3.315 99 33.464 32.292 721 695 3.572 74.157

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2010

-3 2.778 1.695 324 118 411 5.323

-30 7 1 194 172

97 7 1.072 966 113 103 322 2.680

5 43 100 13

143

18

3.210 92 35.158 32.914 919 709 3.467 76.468

16

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

1 Bedrijfsgebouwen * Verbouw Brandweerkarzerne Delden * Nieuwbouw Prins Constantijnschool * Uitbr. 12e lokaal Petrusschool (OHV 2006) * Kunstwerk Diepenheim * Ontwikkelfase zwembaden Markelo-Goor * Aankoop/verbouw Beaufort * Bouwk. Aanpassingen Laarschool 4 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Aanleg diverse kunstgrasvelden * Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor * Afkoppelen bedrijventerrein De Whee * Bijdrage riolering herstructurering 't Gijmink 2010 * Afkop. Spreeuwenstr / Wheedwarsweg * Afkop. Kattenbothof en Noorderhagen Delden * Uitbreiding begraafplaats Diepenheim (2009) 5 Vervoermiddelen * Tankautospuit

Beschikbaar

Werkelijk besteed

Cumulatief

gesteld krediet

in 2010

besteed t/m 2010

400.000 1.859.479 200.000 3.000.000 200.000 1.175.000 218.000

43.000 668.208 200.000 651.018 169.907 889.006 130.553

272.032 836.209 200.000 651.018 169.907 1.117.558 132.053

2.005.000 1.479.000 470.000 119.882 530.000 395.000 130.000

492.209 430.673 249.739 119.882 75.898 66.142 100.035

2.019.710 448.085 249.739 119.882 89.308 368.754 104.616

325.000

324.080

324.080

12.506.361

4.610.350

7.102.951

De volgende reserves zijn beschikbaar voor dekking van de kapitaallasten van economisch nut: In 2010 Onttrokken

* Reserve Afschrijving Nieuwbouw gemeentehuis * Reserve Afschrijving Parochiehuis Delden * Reserve Afschrijving Jeugd- en jongerencentrum Laarschool * Reserve Afschrijving Bibliotheek Goor * Reserve Afschrijving Kunstgrasvelden rood-zwart * Reserve Afschrijving Nieuwbouw OLV school Bentelo

481.016 19.425 8.070 46.924 20.589 43.306 619.330

c. Gronden uitgegeven in erfpacht: De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden heeft betrekking op: * de in erfpacht uitgegeven grond aan het Aparthotel ten behoeve van een golfbaan in Delden € 15.263. d. De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa

2009

2010

108.049 4.945.122 45.977 5.099.148

108.049 38.744 0 146.793

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: (bedragen x €. 1.000) Boekwaarde 1-1-2010

1 Gronden en terreinen 2 Grond-, wegen waterbouwk. werken 3 Overige materiële vaste activa

108 4.945 46 5.099

De desinvesteringen hebben betrekking op: Gronden en terreinen * Saneringskosten asbestloc. Enterseweg Goor * Saneringskosten asbestloc. Patrijsstraat 1 Goor Grond-, wegen waterbouwkundige werken * Herstructurering 't Gijmink * Inrichting 60 km zones buitengebied * Uniforme bewegwijzering 2008

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

Boekwaarde

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

31-12-2010

144 1.982 8 2.134

144 457 601

6.172 55 6.227

259 259

0

108 39 0 147

124 20 456 255 4

In 2010 is voor ruim € 6.000.000 versneld afgeschreven. Door de verkoop aandelen Essent is de reserve majeure projecten toegenomen met ruim € 19.500.000. Een bedrag van € 7.000.000 zal worden gebruikt om investeringen met maatschappelijk nut versneld af te schrijven. Hiervan is in 2010 reeds € 6.000.000 aangewend.

17

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

2 Grond-, wegen waterbouwkundige Werken: * Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor * Herinrichting 60 km zones buitengebied 2009 * Uniforme bewegwijzering 2008 * Herstructurering 't Gijmink

Beschikbaar

Werkelijk besteed

Cumulatief

gesteld krediet

in 2010

besteed t/m 2010

771.000 510.000 100.000 5.677.000 7.058.000

594.437 282.507 137.511 456.503 1.470.958

634.722 293.648 80.618 3.078.330 4.087.318

1.2 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Boekwaarde 01-01-2010

Kapitaalverstrekkingen aan: * Deelnemingen Leningen aan: * Deelnemingen * Woningcorporaties * Overige langlopende geldleningen * Overige uitzettingen langer dan een jaar Bijdrage aan activa in eigendom van derden

Investe-

Desinves-

Aflossing/

ringen

teringen

afschrijving

1.536

Correcties

Boekwaarde 31-12-2010

-71

5.644 2.403 7.598 0 742

88 49 2.181

68 49 110

387 566 292 73

-3.508 3.579

17.923

2.318

227

1.318

0

1.465 5.644 2.016 3.544 3.287 2.740 18.696

* Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Dit betreffen de geactiveerde deelnemingen in nutsbedrijven en in de Ontwikkelingsmaatschappij Zenkeldamshoek CV. Correctie verstrekte lening, Grootboek Nationale Schuld van kapitaalverstrekking naar overige uitzettingen langer dan een jaar. * Overige langlopende geldleningen Toename Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten en fietsprivé-regeling. Correctie verstrekte lening Vitens naar overige uitzettingen langer dan een jaar. * Overige uitzettingen langer dan een jaar In het kader van de verkoop van Essent zijn in 2009 vorderingen ontstaan waarvoor gelijktijdig een voorziening is gevormd. Een deel van de vordering afwikkeling Cross Border Lease is afgewikkeld in 2010. De gevormde voorziening kan daardoor vrijvallen (€ 49.000).

2.1 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Boekwaarde ultimo Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: * niet in exploitatie genomen gronden * Voorziening tekort complex Verspreide Gronden Onderhanden werk, gespecificeerd naar: * bouwgronden in exploitatie * gereed product

2009

2010

11.970.433

12.095.962 -275.000

4.421.065 34.395 16.425.893

2.508.932 44.915 14.374.809

18

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop het volgende overzicht worden weergegeven:

* * * * * * * * * * * * * * * * * *

complex Bentinck – Goor

Boekw.

Overgeboekt

Investe-

1-1-2010

naar OHW

ringen

72.448

complex Heeckeren 3b/4 - Goor complex Haven - Goor complex Industrie Wheeweg - Goor complex Hemmelweg - Markelo complex De Esch gebied 3 - Markelo

complex Woningbouw Azelo-A.Delden complex De Marke III – Hengevelde bedrijventerrein hengevelde

0 12.712

111.262

216.848

7.027

118.289

25.222

3.712

28.934

47.650

1.118.277

0 -220.667

0 220.667

0

38.835

4.541

43.376

3.844.472

152.243

3.996.715

12.931

5.223

18.154

4.589

78.909

139.641

3.670.171

17.099

20.161

0

0

74.320 -119.976

complex Waterlanden - Goor

3.530.530

GMHC/Scherpenzeelseweg Goor complex Verspreide gronden H.v.T.

0

1.070.627

complex Rozenstraat – Goor

Kievitstraat/Delden

Boekw. 31-12-2010

-72.448

204.136

complex Woningbouw Noord II-D'heim complex woonwagenkamp De Akkers-D’heim

Resultaat

0

complex School - Bentelo complex De Marke - Hengevelde

Overboeking

119.976

0

0

0

3.062 3.323.181

-537.053

-275.000

2.511.128

-275.000

11.820.962

0 11.970.383

0 268.195

-142.616

0

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden moet volgens de BBV voorschriften ook de verwervingsprijs per complex worden weergegeven:

* * * * * * * * * * * * * * *

Balansw.

Aantal

Prijs per

31-12-2010

m²

m²


0

5.749 €

-

complex Haven - Goor

216.848

3.165 €

68,51

complex Industrie Wheeweg - Goor

118.289

3.251 €

36,39

28.934

1.318 €

21,95

1.118.277

66.147 €

16,91

0

0 €

complex Hemmelweg - Markelo complex De Esch gebied 3 - Markelo complex De Marke - Hengevelde complex Woningbouw Azelo-A.Delden complex De Marke III – Hengevelde

43.376

0 €

3.996.715

105.026 €

Industrieterrein Hengevelde

18.154

0 €

complex woonwagenkamp De Akkers-D’heim

78.909

542 €


0

2.850 €

complex Waterlanden - Goor

3.670.171

142.965 €

GMHC/Scherpenzeelseweg Goor Kievitstraat/Delden complex Verspreide gronden H.v.T.

8.500 €

38,05 145,59 25,67 -

20.161

3.600 €

5,60

2.511.128

216.606 €

11,59

11.820.962

Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop in 2010 het volgende overzicht worden weergegeven:

* * * * * * * * * *

complex De Braak West te Delden

Boekw.

Overgeboekt

Investe-

Opbreng-

Voordelig

Boekw.

1-1-2010

van NNIG

ringen

sten

resultaat

31-12-2010

3.156.493

617.541

-3.496.409

600.000

877.625

complex De Esch gebied 2 te Markelo

-731.603

23.587

-2.419

250.000

-460.435

complex Borre – Bentelo

-558.514

16.488

100.000

-442.026

complex Gemeentehuis – Bentelo complex School - Bentelo

0

0

146.813

complex Woningbouw Noord II-D'heim

1.299.456

complex Heeckeren 1a

1.108.420

120.218

-142.765

124.266

672.813

-631.101

1.341.168

369.783

-408.842

1.069.361


0

72.448

277.416

-15.930

333.934

complex De Marke - Hengevelde

0

-220.667

22.770

-130.289

-328.186


0

-119.976

113.201

4.421.065

-268.195

2.233.817

-6.775 -4.827.755

950.000

0 2.508.932

19

Overzicht van nog te verwachten resultaat:

* * * * * * * * * *

complex De Braak West te Delden

Balansw.

Nog te

Nog te realiseren

31-12-2010

verwachten Lasten

realiseren opbrengsten

resultaat

877.625

3.068.522

complex De Esch gebied 2 te Markelo

-460.435

460.000

-435

complex Borre – Bentelo

-442.026

440.000

-2.026

complex Gemeentehuis – Bentelo complex School - Bentelo

0

4.433.547

Ongerealiseerd

-487.400

0

0

124.266

265.888

450.602

-60.448

complex Woningbouw Noord II-D'heim

1.341.168

1.685.602

4.132.685

-1.105.915

complex Heeckeren 1a

1.069.361

1.373.865

2.454.141

-10.915

333.934

543.999

885.756

-328.186

311.127

complex Bentinck – Goor complex De Marke - Hengevelde complex Rozenstraat – Goor

-7.823 -17.059

-6.775

185.000

215.712

-37.487

2.508.932

8.334.003

12.572.443

0 -1.729.508

Voor een nadere analyse van de niet in exploitatie genomen gronden en bouwgronden in exploitatie wordt verwezen naar de ter inzage liggende "Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven" en de grondcomplex-specificaties die als bijlagen zijn opgenomen.

Gereed Product Onder de noemer “Voorraad gereed product en handelsgoederen” is de waarde van de voorraad dieselolie ten behoeve van tractiemiddelen opgenomen, alsmede de waarde van de grondvoorraad op het tijdelijk gronddepot aan de Wheeweg te Goor. De voorraad dieselolie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde op balansdatum. De waarde van de grondvoorraad is bepaald aan de hand van de gangbare prijzen wanneer bij projecten in de wegenbouw etc. grond opgebracht moet worden.

20

2.1 Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: (bedragen x €. 1.000)

Saldo

Saldo

31-12-09

31-12-10

RC verhouding niet fin. instellingen (stg. sporthal Markelo) Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's Overige vorderingen Totaal

78 6.826 20.022 1.572 28.498

78 4.013 20.068 3.387 27.546

Een nadere specificatie van de overige vorderingen is als volgt te geven: 2010 2.230.378 422.092 1.582.864 4.947 -853.765 3.386.516

Debiteuren Belastingdebiteuren Debiteuren leenbijstand BBZ Overige vorderingen af: voorziening dubieuze debiteuren

In 2010 is een ontrekking gedaan uit de voorziening dubieuze debiteuren voor: * Belastingdebiteuren * Debiteuren algemeen en sociale zaken

6.425 58.796 65.221

Debiteuren en Vorderingen op openbare lichamen Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (aanvang april 2010) staat van deze vordering nog € 5.225.707 open. Dit wordt met name veroorzaakt door de vordering compensabele BTW € 2.928.170. Dit zal in juli 2011 worden afgewikkeld. Belastingdebiteuren Ten aanzien van de vordering op belastingdebiteuren is uit afloopcontrole gebleken dat er ten tijde van opmaak van de jaarrekening nog € 250.979 openstaat. Hiervan dateert € 23.553 uit de jaren 2001 t/m 2007 en € 56.863 uit de jaren 2008 t/m 2010. Hiertegenover staan een voorziening van € 28.859 2.2 Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Saldo Ultimo Kassaldi: Banksaldi: * BNG * Rabobanken * ING-banken * ABN/AMRO-banken

2009 8.849

2010 9.484

556.004 5.898 1.264 77.604

66.460 8.487 584 31.821

649.619

116.836

De banken girosaldi komen overeen met de laatste dagafschriften van 2010

21

2.4 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen

2009

2010

262.902 1.040.174 33.737 1.336.813

786.214 634.961 245.955 1.667.130

De belangrijkste nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen zijn: * pMJP-subsidies * Slotdeclaraties BBZ * Nog op te leggen belastingkohieren (bijvoorbeeld rioolrecht bedrijven, forensenbelasting en toeristenbelasting) * Bedragen in het kader van bestemmingsplannen * Te ontvangen rente uitgezette geldleningen

245.645 157.911 360.063 443.870 153.045

PASSIVA 3.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: 3.1.1. Algemene reserve 3.1.2. Bestemmingsreserves 3.1.3. Resultaat voor bestemming Totaal

2009 14.883.260 69.840.424 7.120.184

2010 12.923.867 69.479.906 1.705.387

91.843.868

84.109.160

Het verloop in 2010 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Reserves

Saldo (bedragen x €. 1.000)

Algemene reserves * Algemene reserve Totaal

* * * * * * * * * * * * * *

Toevoeg.

Onttrek.

01-01-10

14.883 14.883

3.112 3.112

7.138 7.138

Bestemmingsreserves Reserve frictiekosten Reserve Edon achtergestelde lening Reserve Vitens achtergestelde lening Reserve lening Enexis Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Reserve BTW Compensatiefonds Egalisatiereserve Automatisering Reserve Majeure Projecten Reserve Jeugdcentrum Laarstraat Reserve Riolering Reserve Afvalstoffen Reserve vervanging kunstgrasvelden Reserve verkoop Essent (rentedekking) Reserves Afschrijving Kapitaaluitgaven

80 54 4.384 75 1.159 120 32.556 159 1.121 153 30 29.948

2

333 34 384 977

150 332 168 30.901

34 218 61 9.600 15.922

119

690

Totaal

69.839

27.565

32.360

Bestemm-

Vermind.

Saldo

resultaat

dekking

31-12-10

2009

afschrijving

2.066 2.066

-

12.924 12.924

619

82 54 4.384 5.054 258 861 336 2.632 159 1.036 371 91 9.600 44.561

619

69.479

5.054

5.054

Nadere toelichting: Algemene reserve In de nota Reserve en voorzieningen is de Algemene Reserve onderverdeeld in een deel "Bufferruimte" en een deel "Nader te besteden". Voor de Algemene Reserve is conform de nota een ondergrens bepaald van €. 7.000.000,--. Deze ondergrens wordt jaarlijks geïndexeerd met het gewogen gemiddeld indexpercentage. Ultimo 2010 bedraagt deze ondergrens € 7.263.000. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn de voor een specifiek aangewezen doel afgezonderde bestanddelen van het eigen vermogen. Het onderscheid tussen de begrippen reserves en voorzieningen is gelegd bij het feit dat de gemeenteraad de mogelijkheid heeft om de bestemming te wijzigen. Zodra dat mogelijk is, dan is sprake van een bestemmingsreserve. Kan zo'n wijziging niet plaatsvinden dan is sprake van een voorziening. Met andere woorden, aan een voorziening kleeft een verplichting. De aanwending van reserves is vrijblijvender, omdat de raad een besluit kan nemen over een andere aanwending. Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de toelichting van de "Staat van reserves". Deze staat is als bijlage in deze jaarrekening opgenomen.

22

3.2 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor: - verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; - op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; - kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren; - van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Rentetoevoegingen aan voorzieningen zijn niet toegestaan, omdat voorzieningen naar beste schatting dekkend dienen te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico's. Echter als sprake is van een voorziening tegen contante waarde zijn jaarlijkse toevoegingen in verband met de CW-rekenrente toegestaan.

De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten: Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel

2009 1.800.068 1.427.289 211.859

2010 1.529.465 1.587.187 203.055

Totaal

3.439.216

3.319.707

Het verloop van de voorzieningen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

Saldo

Overboeking

Toevoeg.

Vrijval

Aanwend.

Saldo

01-01-2010

* * * * *

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's (onzeker) Voorziening wethouderspensioenen Voorziening personeel Voorziening mobiel hoftheater Voorziening bruidschat St. O.P.O. Voorziening tekort complex Verspreide Gronden

Onderhoudsegalisatievoorzieningen * Voorziening Groot Onderhoud gebouwen

Door derden beklemde gelden Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs * Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA * Voorziening St. Beheer Den Haller

678 6 3 1.113 0 1.800

1.427 1.427

120 17 75 212

31-12-2010

209

2

0

0 209

2

477

885 6 3 636 0 1.530

0

751 751

0

591 591

1.587 1.587

9

111 17 75 203

477

0

0

0

9

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de toelichting van de "Staat van Voorzieningen".

3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Onderhandse leningen van: * Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

2009

2010

507.591 40.328.431 4.868

145.210 38.847.810 4.418

40.840.890

38.997.438

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2010.

* Leningen Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen * Leningen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen * Waarborgsommen

Saldo

Vermeer-

Aflos-

Saldo

01-01-10

deringen

singen

31-12-10

508 40.327 5 40.840

363 1.480 0

1.843

145 38.847 5 38.997

De aflossingsverpichting voor 2011 van deze langlopende leningen bedraagt € 1.501.000 De totale rentelast voor het jaar 2010 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.889.393

23

Waarborgsommen Hieronder worden verantwoord de waarborgsommen in het kader van verhuur van een tweetal percelen in Diepenheim (Kuimgaarden 1 en Marsmansland 24). Daarnaast is van de woningstichting Spectrum Wonen een vergoeding ontvangen in verband met een garantstelling voor het afsluiten van een aantal leningen.

4 VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

4.1 Schulden < 1 jaar 4.2 Overlopende passiva

2009

2010

4.759.825 3.836.708 8.596.533

7.234.919 6.200.126 13.435.045

Schulden< 1 jaar Deze post bestaat voornamelijk uit crediteuren en een schuld in rekeningcourant aan de BNG. Ten tijde van het opstellen van de jaarekening aanvang maart 2011 is de schuld in rekeningcourant aan de BNG nog € 1.500.000 De crediteuren schuld bedraagt op dat moment nog € 566 De afwikkeling geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Overlopende Passiva Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven: 2010 4.981.146 99.455 1.119.524 6.200.126

Van Europese of Nederlandse overheden vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

Het verloop in 2010 van de vooruitontvangen bedragen van overheden wordt in onderstaand overzicht weergegeven: (bedragen x €. 1.000)

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

Saldo

bijdrage

besteed

Saldo

01-01-2010

2010

2010

31-12-2010

GOA 2006 - 2010.

Stimuleringsregeling Woningbouw Scholing-/activeringsbudget Stimuleringsregeling BOS Inburgering Allochtone Vrouwen Mantelzorg Leader+ / Reconstructie /PMJP Kulturhus Markelo Wet Inburgering 2007 Project LOGO East ISV I en II geluidsbudget VIS2 Senter Novem Uitkering bestrijding Wateroverlast Geluksbudget BDU CJG Binnenklimaat scholen ISV Peperkampweg Delden Tijd Stim. Reg. Woningbouw (SenterN) Tijd Stim. Reg. Woningbouw (Prov) Binnensted. Vern. 2010-2015 Kunstwerk Diepenheim Ontwikkeling Woonservicegebied Quick Wins Binnenvaart

170 277 261 160 77 0 748 100 430 14 0 15 102 5 27 0 0 0 0 0 0 0 0 2.386

13 277 0 0 0 1 0 0 0 0 25 9 0 0 25 179 322 74 210 695 1.000 54 330

162

3.214

1.253

21 0 137 148 77 1 0 100 266 0 25 0 102 0 52 179 322 74 210 695 1.000 54 330

124 12 0 0 748 0 164 14 0 24 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0

De belangrijkste nog te betalen bedragen zijn: * Transitorische rente langlopende leningen (het deel van de daadwerkelijk te betalen rente in 2010 dat moet worden toegerekend aan 2009. * Hulp bij het huishouden * Kosten Regiotaxi * Saneringsbijdrage

0

3.793

296.458 211.000 84.906 200.000

BUITEN DE BALANS OPGENOMEN BORG- EN GARANTSTELLINGEN De gemeente Hof van Twente staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant staat. Er is hier sprake van een achtervangpositie. Dit betreffen de leningen van woningcorporaties. De gemeente heeft tevens een aantal directe garantstellingen afgegeven aan derde partijen. Wanneer de gemeente borg staat voor een lening houdt dit een risico in en bestaat de mogelijkheid dat de gemeente daarop wordt aangesproken.

24

Geldnemer / aard-omschrijving

(bedragen x €. 1.000)

Oorspr

% borg

bedrag

Directe garantstellingen * Woningbouwcorporaties * Zorginstellingen * Overige instellingen * Sportverenigingen * Meerdere personen/ HvO

Indirecte garantstellingen * Woningbouwcorporaties / woningbouw

Restant

Restant

01-01-10

31-12-10

8.292 7.751 656 388 1.034 18.121

100 100 100 100 100

5.641 4.464 263 270 685 11.323

5.371 4.076 245 256 685 10.633

99.629 99.629

50

43.006 43.006

43.555 43.555

Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de toelichting van de "Staat van Gegarandeerde Geldleningen". Deze staat is als bijlage in deze jaarrekening opgenomen.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Contracten Huur, operational lease verplichtingen en overige contracten De volgende huur c.q. lease contracten zijn aangegaan: * Telefooninstallatie * Copiërs * Schoonmaak * Brandverzekering * WMO-hulpmiddelen * WMO--trapliften * Regio-taxi

Begin-

Eind-

Totale

Jaarlijkse

datum

datum

verplichting

verplichting

184.500 369.000 315.000 190.500

36.900 73.800 105.000 63.500

01/04/06 01/08/08 01/11/10 01/11/11 01/02/11 01/01/11 01/02/10

01/04/11 01/08/13 01/11/13 31/01/13 31/01/13 obv afname 31/01/14 obv afname 31/01/15 obv afname

Diverse aangegane verplichtingen openbare werken:

1.300.000

Aankoop Ruimersdijk 2 in Diepenheim t.b.v. Kunstwerk Diepenheim

Aanneemsommen: * Herstructurering 't Gijmink

305.000

Aanneemsom

eind 2015

5.675.700

Uitg 2010

2.621.800

Restant 31-12

3.053.900

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VORDERINGEN/BEZITTINGEN Bruikleen In december 2000 heeft het college van de voormalige gemeente Stad Delden een olieverfschilderij op doek van de kunstenaar Leo Gestel (voorstellende rozen op een vaas) voor een periode van 25 jaar in bruikleen gegeven aan de Stichting Hannema-de Stuers Fundatie te Wijhe. Dit schilderij vertegenwoordigt een waarde tussen de € 0,5 en € 1 miljoen. Deze bezitting is niet in de balans verwerkt.

25

Toelichting op de programmarekening Programma 1: Burger en bestuur Recapitulatie Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel

Directe lasten

2.402.568

2.425.267

2.577.121

Indirecte lasten

4.422.117

5.302.791

3.617.825

Baten

2.777.384-

2.959.248-

Resultaat

4.047.301

Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

254.9383.792.363

Voordeel/

2010

151.854-

796.596-

4.768.810

5.398.350

792.202-

V

2.162.652-

N

629.540-

343.840-

3.976.608

448.362-

5.054.510

N

1.684.966

1.077.902-

N N Nadeel

De belangrijkste verschillen worden hieronder per product weergegeven.

001 Bestuursorganen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel 2010

Directe lasten

916.186

1.052.601

1.263.922

Indirecte lasten

351.008

351.008

349.063

Baten

1.798-

Resultaat

Resultaat na bestemming

1.7981.401.811

1.608.604

-

-

-

1.265.396

1.401.811

1.608.604

De directe lasten en baten vertonen per saldo een

nadeel van

211.321-

4.381-

1.265.396

Toevoeging/onttrekking reserves

Voordeel/

€

N

1.945

V

2.583

V

206.793206.793-

N V Nadeel

209.000-

Toelichting: * Loonkosten raadsleden: Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een trendmatige stijging van de raadsvergoedingen. De begroting hiervan is in 2007 voor het laatst bijgesteld. * Cursussen en congressen: De overschrijding is het gevolg van introductieprogramma voor nieuwe raadsleden a.g.v. de gemeenteraadsverkiezingen 2010 * Kleine aanschaf: automatisering Voor de nieuwe raadsleden zijn laptops aangeschaft. Hiervoor was in feite geen budget beschikbaar. * College van B&W: Mutaties in voorzieningen, dit betreft een hogere dotatie dan geraamd in de voorziening betreffende wethouderspensioen a.g.v. verlaging van de zgn rekenrente, toename van het aantal wethouders

€

39.500-

N

€

3.700-

N

€

25.500-

N

€

136.400-

N

002 Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten Indirecte lasten

Nadeel

407.796

397.482

1.376.961

1.407.753

-

-

1.772.474

1.784.757

1.772.474

De directe lasten en de baten vertonen per saldo een

Voordeel/

2010

395.513


Afwijking

1.376.961

Baten Resultaat

Rekening

1.805.121

50.000-

V N

114 20.364-

50.000-

1.734.757

voordeel van

10.314 30.792-

114-

1.755.121

€

20.364-

V N V Nadeel

10.000

003 Burgerzaken Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Voordeel/ Nadeel

2010

158.941

128.076

138.951

10.875-

N

1.104.328

1.115.517

11.189-

N

18.2871.244.982


Afwijking

1.104.328

Baten Resultaat

Rekening

18.287-

26.155-


V N

1.214.117

1.228.313

14.196-

1.214.117

1.228.313

14.196-

1.244.982

7.868

-

nadeel van

€

V Nadeel

3.000-

26

004 Lasten/ Baten Secretarieleges Burgerzaken Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

202.003

Indirecte lasten

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

202.003

-

163.841

-

38.162

-

V

-

Baten

562.783-

562.783-

543.931-

18.852-

N

Resultaat

360.780-

360.780-

380.090-

19.310

V


-

-

360.780-


-

360.780-

voordeel van

-

380.090-

€

19.310

V Voordeel

19.000

005 Bestuurlijke samenwerking Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Resultaat

Nadeel

194.933

196.071

24.320

7.315

17.005

V

-

-

28.374-

28.374

V

181.267

219.253

-

44.241

35.000-

184.253

voordeel van

1.138-

175.012

35.000-

181.267


*

Voordeel/

24.320


*

Afwijking

2010

156.947

Baten


Rekening

-

140.012

€

44.241

N

V V Voordeel

27.000

Toelichting: Intergemeentelijke samenwerking: De onderschrijding is een combinatie van lagere gemeentelijke bijdrage aan Regio Twente, lagere subsidieverlening aan verenigingen en instellingen op het gebied van jumelages en minder overige bijdragen. Project LOGO East Het project is inmiddels afgesloten en het voordeel betreft de vergoeding voor inzet eigen uren welke in de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden.

€

9.500

V

€

17.700

V

006 Bestuursondersteuning Raad en rekenkamerfuncties Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

154.981

144.663

152.665

8.002-

N

Indirecte lasten

121.501

121.501

129.260

7.759-

N

Baten Resultaat

-

-

-

276.482

266.164

281.925


De directe lasten vertonen per saldo een

-

-

-

276.482

266.164

281.925

nadeel van

€

15.76115.761-

V N V Nadeel

8.000-

922 Algemene baten en lasten Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

150.986

30.986

19.499

11.487

-

-

-

-

Indirecte lasten

V V

Baten

1.231.000-

1.081.000-

20.492-

1.060.508-

N

Resultaat

1.080.014-

1.050.014-

993-

1.049.021-

N

1.050.014-

993-


1.080.014-


-

nadeel van

€

1.049.021-

V Nadeel

1.049.000-

Toelichting: * Onderuitputting voorgecalculeerd rentevoordeel op investeringen: Het werkelijke voordeel komt op het onderdeel "saldo financieringsfunctie" van de Algemene Dekkingsmiddelen * Overige stelposten Betreft verwerking amendement 5- verlaging budget aanpak Hondepoep 2010.

€ 1.081.000-

N

€

V

31.000

27

930 Uitvoering Wet WOZ Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

225.452

223.075

193.172

29.903

Indirecte lasten

433.755

433.755

421.676

12.079

V

2.597

V V

Baten

2.500-

Resultaat

5.097-

656.707

654.330

609.751

44.579

-

-

-

-

656.707

654.330

609.751

44.579


2.500-


voordeel van

€

V

V Voordeel

33.000

Toelichting: Wet WOZ - Algemeen In het kader van de invoering van de Wet BAG is in 2009 besloten de werkzaamheden voor de WOZ en de BAG uit efficiëntie overwegingen te combineren en de kosten van de BAG ook op deze post te verantwoorden. * Inhuur pers van bedrijven/ ext. Onderzoeks-advieskosten. Door efficiëntie is minder inhuur t.b.v. de opbouw van de BAG en de uitvoering WOZ benodigd geweest. Er zijn minder bezwaarschriften en een zeer klein aantal beroepschriften in het kader van de Wet WOZ geweest. * Overige bureaukosten: De kosten van luchtfoto's zijn gedaald

€

16.300

V

€

9.600

V

940 Lasten heffingen en invordering gemeentelijke belastingen Product

Directe lasten Indirecte lasten Baten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

41.559

41.134

51.518

10.384-

N

174.175

184.109

9.934-

N

34.000-

48.894-

181.734

181.309

186.733

-

-

-

181.734

181.309

186.733


Afwijking

2010

174.175 34.000-

Resultaat

Rekening


voordeel van

€

14.894 5.4245.424-

V N V Nadeel

5.000

960 Saldo van kostenplaatsen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

-

Rekening

Voordeel/ Nadeel

2010

-

Indirecte lasten

836.069

1.716.743

Baten

927.016-

1.258.880-

Resultaat

Afwijking

-

-

3.132

1.713.611

V

1.139.722-

N

119.158-

V

90.947-

457.863

116.026-

573.889

V


548.688-

1.000.952-

552.590-

448.362-

N


639.635-

543.089-

668.616-

125.527

Voordeel

De budgetten op de kostenplaatsen vertonen per saldo een voordelige afwijking van € 125.527

980 Mutaties reserves die verband houden met hfdf .0 t/m 9 Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

-

-

V

-

-

-

-

V


Baten

293.750

293.750

293.750

-

V


293.750

293.750

293.750

-

Voordeel

Resultaat

-

-

Dit betreft de storting in de Algemene Reserve met betrekking tot de Koekoekslaan waarvoor het budget destijds ten laste van de Algemene Reserve is geboekt. (programma 4)

28

Programma 2: Veiligheid en regels Recapitulatie Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

1.264.469

1.417.091

1.352.706

64.385

V

Indirecte lasten

4.874.646

4.894.646

4.683.155

211.491

V V

Baten

759.898-

Resultaat

5.379.217


1.099.898-

1.138.760-

38.862

5.211.839

4.897.101

314.738

5.379.217

78.010-

34.128-

5.133.829

4.862.973

43.882270.856

V N Voordeel


120 Brandweer en rampenbestrijding Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

1.205.575

1.120.666

84.909

V

1.346.025

1.346.025

1.247.253

98.772

V

46.5352.428.034


*

*

* * *

46.535-

2.428.034

45.766-

2.505.065

-


*

Nadeel

1.128.544

Baten

*

Voordeel/

Directe lasten

Resultaat

*

Afwijking

2010

Indirecte lasten


*

Rekening

2.322.153

78.010-

34.128-

2.427.055

voordeel van

2.288.025

€

769182.912 43.882139.030

N V N Voordeel

84.000

Toelichting: Loonkosten vrijwillige brandweer: € Er hebben wel meer uitrukken plaatsgevonden, maar deze hebben niet geleid tot evenredig veel extra inzet. Daarnaast is het aantal gewenste (aan te stellen) personeelsleden niet in iedere post gerealiseerd, waardoor minder kosten zijn gemaakt Studiekosten: € Doordat er minder nieuwe korpsleden zijn aangenomen dan verwacht zijn er ook minder uitgaven mbt opleidingen gedaan. Dienstkleding: € De dienstkleding is landelijk aanbesteed. Door deze aanbesteding is een financieel voordeel gerealiseerd. Daarbij zijn minder personeelsleden in een uniform gestoken omdat er minder personeelsleden in dienst waren dan verwacht. Onderhoud voertuigen, materieel e.d.: Het onderhouden aan voertuigen is voor een deel binnen het cluster tot stand gebracht waardoor een financieel voordeel is gerealiseerd. Externe onderzoeks-/advieskosten Er zijn veel minder externen ingehuurd omdat de expertise in het cluster gezocht en gevonden is. Subsidie aan regionale organen: Wordt veroorzaakt door een te verrekenen gemeentelijke bijdrage op basis van jaarrekening 2009 Overige verzekering Minder verzekeringskosten door minder personeel Leges: Er zijn minder vergunningen versterkt Opbrengsten overige leveringen/diensten Naast de vergoeding materiaalplan van de Regio Twente zijn er opbrengsten geweest door verkoop officier van dienst voertuig, het verhalen van bekeuringen op personeel en het beschikbaar stellen van leslokaal aan derden welk niet zijn geraamd

17.200

V

9.700

V

38.100

V

€ 4.900

V

€ 4.200

V

€ 4.400

V

€ 4.300

V

-€ 8.700 € 7.900

N V

140 Openbare orde en veiligheid Product

Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

50.657

52.518

54.912

2.394-

N

269.048

269.048

449.805

180.757-

N

34.023285.682


Rekening

34.023-

49.239-

287.543

455.478

-

-

-

285.682

287.543

455.478


voordeel van

€

15.216

V

167.935-

N

167.935-

V Nadeel

13.000

29

550 Natuurbescherming Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

2010

21.603

21.599

20.000

1.599

V

135.503

158.253

22.750-

N

1.080-

N

22.231-

N

4.251-

3.171-

142.855

152.851

175.082

-

-

-

142.855

152.851

175.082


Afwijking

135.503 14.251-

Resultaat

Rekening


voordeel van

22.231-

€

V Nadeel

1.000

723 Milieubeheer Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

-

Indirecte lasten

Voordeel/ Nadeel

30.000-

600

30.600-

N

1.313.460

1.208.817

104.643

-

-

-

-

V

1.313.460

1.283.460

1.209.417

74.043

V


Afwijking

2010

1.313.460

Baten Resultaat

Rekening

-

-

-

-

1.313.460

1.283.460

1.209.417

74.043


nadeel van

€

V

V Voordeel

31.000-

* Overige diverse kosten:

Bij de 2e Berap 2010 is de post t.b.v. externe veiligheid op een foutieve fcl. Geraamd Zie ook programma 4 - 723- Milieubeheer - Overige kst.

822 Overige volkshuisvesting Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

63.665

167.399

156.528

10.871

V

1.830.610

1.619.027

211.583

V

24.295

V

10.806-

35.101-

1.863.469

1.987.203

1.740.454

246.749

-

-

-

-

1.863.469

1.987.203

1.740.454

246.749


Afwijking

2010

1.810.610 10.806-

Resultaat

Rekening


voordeel van

€

Toelichting: BWT: Vergunningverlening incl 1e inspectie * Externe onderzoeksen advieskosten. Dit betreft met name meevallende kosten welstandsadvisering door het Oversticht BWT: Vervolgsinspectie en Handhaving * Dwangsommen. In het kader van de handhaving zijn een aantal dwangsommen opgelegd waarvoor geen bedrag in de begroting was opgenomen

V V Voordeel

35.000

€ 12.400

V

€ 25.000

V

823 Bouwvergunningen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

654.283-

1.004.283-

1.005.483-

1.200

V

Resultaat

654.283-

1.004.283-

1.005.483-

1.200

V


De baten vertonen per saldo een

-

-

654.283-

voordeel van

1.004.283-

€

1.005.483-

1.200

V Voordeel

1.000

30

Programma 3: Wonen en werken Recapitulatie Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

6.549.306

9.669.766

7.726.953

Indirecte lasten

3.443.677

5.159.203

5.263.128

1.942.813 103.925-

Baten

5.198.030-

8.557.365-

10.071.954-

1.514.589

Resultaat

4.794.953

6.271.604

2.918.127

3.353.477


1.600.000-

2.992.241-


3.194.953

3.279.363

94.193 3.012.320

V N V V

3.086.434-

N

267.043

Voordeel


001 Bestuursorganen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

8.663

Rekening

Afwijking

Voordeel /Nadeel

2010

8.270

315

V

Indirecte lasten

4.119

4.119

5.156

1.037-

N

Baten

7.828-

7.828-

8.151-

323

V

Resultaat

4.954

4.876

5.275

399-

N

-

-

-

4.954

4.876

5.275


8.585


voordeel van

399-

€

V Nadeel

1.000

221 Binnenhavens en waterwegen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel 2010

Directe lasten

47.412

98.196

61.736

Indirecte lasten

89.271

89.271

91.877

38.835-

60.162-

21.327

93.451

55.181

Baten

38.835-

Resultaat

97.848


97.848


Voordeel/

148.632

36.460 2.606-

V N V V

50.000-

17.913-

32.087-

N

98.632

75.538

23.094

Voordeel

voordeel van

€

58.000

Toelichting: * Klein onderhoud: De herstelwerkzaamheden haven Markelo zijn beperkt uitgevoerd gericht op het verder voorkomen van schade aan afmerende schepen. Overige herstelwerkzaamheden zijn niet uitgevoerd in afwachting van revitaliseringsproces van de haven. Tevens is er geen klein onderhoud uitgevoerd. * Reinigingsrechten: Betreft gemeentelijke belastingen 2009 t/m 2010. De overschrijding is veroorzaakt door reiningsrechten verzamelcontainer For Farmers Delden t.b.v gebruikers haven. * Scheepsvaartrechten

€

€ €

De opbrengsten van scheepsvaartrechten zijn hoger als gevolg van meer laad/losactiviteiten (meer tonnage) dan geraamd. * Doeluitkering van het Rijk € In het kader van de regeling Quick Wins wordt tbv van de revitalisering haven Markelo een subsidie ontvangen van maximaal € 600.000. In 2010 is hiervan een voorschot ontvangen van € 341.800. Subsidiabele kosten zijn gemaakt € 11.700, deze zijn in 2009 en 2010 elders in de exploitatie verantwoord. Het restant is verantwoord als vooruitontvangen.

38.700

2.4009.700

11.700

V

N V

V

31

230 Luchtvaart Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten Indirecte lasten Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

-

-

-

-

V

108

108

107

1

V

-

-

-

-

V

108

108

107

1

V

-

-

-

-

V

107

1

Voordeel

108


108

voordeel van

€

-

310 Handel en ambacht Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

457.759

1.022.886

4.015.806

2.992.920-

N

Indirecte lasten

520.853

534.853

540.996

6.143-

N

Baten

39.437-

74.962-

Resultaat

939.175


200.000-

590.097-


739.175

892.680


3.445.535-

1.482.777

voordeel van

3.370.573

1.111.267

€

V

371.510

V

7.831

597.928-

N

1.119.098

226.418-

Nadeel

365.000

* Inkomensoverdracht Gemeentelijke bijdrage co-financiering diverse leader en Pmjp projecten * Reconstructiewet (platteland) Betreft nog niet bestede gelden ihkv Leader en Pmjp projecten. Budgetten worden zijn overgeboekt naar vooruitontvangen bedragen en zullen in 2011 worden ingezet. * Overige rechten opbrengst Betreft leges ihkv een rood voor rood overeenkomst * Overige bijdragen De bijdrage plattelandsontwikkeling van de Rabobank is niet ontvangen

€

90.400-

N

€

469.200

V

€

18.200

V

€

10.000-

N

De afwijkingen ten opzichten van de raming zowel bij de lasten als bij de baten zijn gevolg van het niet ramen van de PMJP-gelden van de Provincie. 311 Baten marktgelden Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

36.682-

36.682-

35.828-

854-

N

Resultaat

36.682-

36.682-

35.828-

854-

N


36.682-


36.682-

nadeel van

-

-

35.828-

854-

€

V Nadeel

1.000-

32

320 Industrie Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

-

Indirecte lasten

-

Resultaat

70.567


-


21.389

70.567

67.286

55.000-

168.982-

-

15.567

voordeel van

* *

* *

138.876

80.307-

160.265-

80.307-

€

V

3.281

V

113.982

V

256.139

V

160.265-

N

95.874

Voordeel

253.000

Toelichting: * Externe onderzoeksen advieskosten:

*

Voordeel/ Nadeel

175.832

70.567


Afwijking

2010

160.265

70.567

Baten

Rekening

Het verleggen van kabels en leidingen van het voormalig gemeentehuis van Markelo. Dit wordt meegenomen als budgetoverheveling en komt ten laste van reserve nieuwbouw gemeentehuis. Verkoop gronden: De geplande aankoop van het weitje aan de Vossenbrinkweg in Delden is nog niet gerealiseerd. Overige kosten diversen Verkoop gronden: Het betreft hier verkoop van stukje restgrond voor een bedrag van € 77.300. Geraamd was € 55.000 Overige leveringen en diensten Het betreft de verkoopopbrengst grond en opstallen aan de Peperkampweg te Delden Diverse kleine afwijkingen

€

89.700

V

€

51.200

V

€ €

1.70022.300

N

€

91.700

V

€

300-

V

N

541 Oudheidkunde/musea Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

124.329

123.627

119.322

4.305

V

Indirecte lasten

158.304

158.304

142.201

16.103

V

Baten Resultaat

50.866

V

260.212

22.421-

256.010

184.736

71.274

V

-

-

-

-

260.212

256.010

184.736

71.274


De directe lasten enbaten vertonen per saldo een

25.921-

voordeel van

76.787-

€

V Voordeel

55.000

Toelichting: * Exploitatie zoutmuseum Delden: Kleine afwijking op onderhoud. * Exploitatie monument De Kroon Kleine afwijkingen op onderhoud, verzekering en huur * Bijdrage Provincie Betreft ontvangen subsidie ihkv verbouw/renovatie zoutmuseum. Dit bedrag valt vrij ten gunste van de exploitatie omdat afschrijvingsreserve reeds toereikend is. * Verhuur gebouwen Ontvangen huur is hoger agv BTW

€

1.400

V

€

3.500

V

€

47.200

V

€

1.900

V

33

560 Openbaar groen en openluchtrecreatie Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

322.853

320.834

310.107

10.727

V

Indirecte lasten

192.893

192.893

127.592

65.301

V

-

-

515.746

513.727

Baten Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

50.000465.746


45437.654

50.000-

V

76.073

V

50.000-

463.727

voordeel van

45

-

387.654

€

76.073

V Voordeel

11.000

810 Ruimtelijke ontwikkeling Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel

Directe lasten

707.544

690.204

549.060

Indirecte lasten

851.061

912.653

1.098.906

Baten Resultaat

107.5781.451.027


1.451.027


Voordeel/

2010

107.578-

364.823-

1.495.279

1.283.143

50.000-

voordeel van

257.245

V

50.000-

1.283.143

€

V N

212.136

-

1.445.279

141.144 186.253-

162.136

V N Voordeel

398.000

Toelichting: * Externe onderzoeksen advieskosten In 2010 beduidend minder uitgaven aan externe (stedebouwkundige) adviesbureaus. Er is een bedrag van € 98.060 meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011. * Overige kosten diversen * Leges Meer ontvangen leges inzake bestemmingsplannen * Opbrengst overige leveringen en diensten Betreft bijdragen in diverse bestemmingsplanprocedures * Planschadevergoedingen Betreft planschadevergoedingen welke niet direct toe te rekenen zijn aan een grondexploitaite. * Opbrengsten overige leveringen en diensten (planschade)

€

€

196.000

1.600-

V

N

€ €

42.000 25.800

V

€

45.200-

N

€

49.800

V

V

Betreft terugontvangsten van derden van door de gemeente uitgekeerde planschades als gevolg van exploitatie- overeenkomsten. Daarnaast zijn hier de ontvangen griffierechten bij verzoeken om planschade verantwoord. Het verschil verschil tussen en toelichting en de werkelijke cijfers wordt veroorzaakt door de mutaties tussen kapitaaldiensten welke verrekend zijn via indirecte lasten. Dit zou eigenlijk verrekend moet zijn via de directe lasten.

34

820 Woningexploitatie/woningbouw Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

119.624

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

596.866

191.558

405.308

V

Indirecte lasten

180.642

226.021

149.049

76.972

V

Baten

264.506-

722.006-

344.075-

377.931-

N

35.760

100.881

Resultaat Toevoeging/onttrekking reserves Resultaat na bestemming

35.760


3.468-

65.379-

8.250-

35.502

11.718-

voordeel van

Toelichting: * Expl. /verhuur overige woningen Onderhoud en onderhoudscontracten * Expl./verh. Ov gebouwen/eigend. Inhuur personeel van bedrijven, betreft incidenteel budget voor projectleider vml gemeentehuis Delden * Onderhoud Dagelijkes onderhoud * Subsidies en inkomensoverdrachten Jarenlang (vanaf herindeling) een bedrag opgenomen maar nooit iets uitbetaald. M.i.v. 2011 is deze post afgeraamd. * Verhuur terrein en gebouw en overige opbrengsten.

104.349

V

57.129-

N

47.220

Voordeel

€

27.000

€

3.000

V

€

10.000

V

€

2.500

V

€

4.900

V

€

4.400

V

Op de post verhuur gebouwen is een nadeel ontstaan van € 4.000 ivm opzegging huur door kunstgalerij Nijenhove per 01-10-2010. Het pand zal nu in het kader van het Project KuntWerk Diepenheim worden verhuurd aan de kunstvereniginging Diepenheim.Op de post verhuur terreinen en pacht terreinen is een voordeel van € 8.400 als gevolg van een extra pachtinkomsten van KPN voor het hebben van masten voor telecommunicatie in Goor, Bentelo en Delden aanpassing van oude huurcontracten Tevens ontstaan op dit produkt afwijkingen tussen raming en werkelijkheid als gevolg van de Tijdelijke Stimuleringsregeling Woningbouw. Er zijn een drietal aanvragen gehonoreerd, Looiersplantsoen te Diepenheim, De Braak West te Delden en De Heriker Es te Markelo. In totaliteit een bedrag van € 217.500 (geraamd € 277.500). Deze bedragen zullen binnen deze projecten in de vorm van bijdragen aan kopers worden ingezet. Inmiddels is voor een bedrag van € 143.864 uitbetaald aan kopers. Het resterende bedrag is op de balans opgenomen als vooruitontvangen bedragen. Tevens is in dit kader van de provincie een bijdrage ontvangen van € 5.000 per gerealiseerde woning, in totaal € 210.000 (geraamd € 180.000). Dit bedrag zal beschikbaar worden gehouden in het kader van prestatieafspraken wonen. Dit is eveneens op de balans opgenomen als vooruitontvangen bedragen. 821 Stads- en dorpsvernieuwing Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

*

*

*

Nadeel

276.412

150.000

126.412

V

202.277

440.653

238.376-

N

262.190 262.190


*

Voordeel/

71.930


Afwijking

2010

190.260

Baten Resultaat

Rekening

-

-

-

V

478.689

590.653

111.964-

N

218.500-

363.421-

144.921

V

260.189

227.232

32.957

Voordeel

voordeel van

€

126.000

Toelichting: Externe onderzoeksen advieskosten (algemeen): Het betreft hier een overeengekomen bijdrage van de gemeente aan Aan de Stegge inzake inrichting openbare ruimte Lidl. Van het totale krediet ad € 218.500 is een voorschot uitbetaald van € 150.000. Afronding zal nog op zich laten wachten omdat er nog bezwaarprocedures lopen van omwonenden. Markelo - externe onderzoeksen advieskosten Het betreft de kosten van het opstellen van de Stuctuurvisie Markelo. In 2008 is besloten deze kosten, geraamd € 62.000, ten laste van de beschikbare budgetten stads-en dorpsvernieuwing Markelo 2008 en 2009 te brengen. De afwikkeling heeft dit jaar plaatsgevonden. De totale kosten € 69.100 zijn nu verrekend. t Gijmink Overige verrekening met subfuncties. Betreft boekhoudtechnische verrekening met kapitaalkrediet herstructurering van 't Gijmink Bestuurskosten en overige bureaukosten De kosten zijn verantwoord op het krediet Herstructurering 't Gijmink en verrekend via de post "overige verrekeningen met subfuncties"

€

68.500

V

€

32.200-

N

€

213.400-

N

€

21.100

V

35

822 Overige volkshuisvesting Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

2.045.049

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

2.502.723

130.401

147.714

147.714

259.958

Baten

1.000.000-

1.000.000-

Resultaat

1.192.763

1.650.437

332.954

1.317.483

V


1.000.000-

1.458.000-

129.633-

1.328.367-

N

Indirecte lasten



192.763

57.405-

192.437

voordeel van

203.321

€

2.372.322

V

112.244-

N

942.595-

N

10.884-

Nadeel

1.430.000

Toelichting: * Ov. aangelegenheden volkshuisvesting Materialen en aanneemsommen € 2.009.000 Het betreft hier een 2-tal budgetten: -Verplaatsen trafo Bleekstraat (plan Kokkelink - € 60.000. De verplaatsing heeft nog niet plaatsgevonden. Budget wordt overgeheveld naar 2011, deze kosten worden gedekt uit de Algemene Reserve - Budget financiele steun duurzaamheidinititatieven- het betreft een budget van € 2.000.000 waarvan € 1.000.000 wordt gedekt door een subsidie van de Provincie en € 1.000.000 t.l.v. de resever majeure projecten. In 2010 zijn voor een 4tal projecten uitgaven gedaan tot een bedrag van € 51.000 * externe onderzoeksen advieskosten € 67.900 In de begroting is een budget opgenomen € 40.000 voor een woningmarktonderzoek. Dit onderzoek is niet uitgevoerd omdat een Twents Woningmarktonderzoek 2010 en exitintervieuws meer gegevens opleverden. Ook is op deze post onterecht een budget Handhaving permanente bewoning opgenomen. Dit budget staat tevens op "BWT: vervolginspectie en handhaving". * Subsidie aan regionale organen € 14.600

V

V

V

Bijdrage aan de Regio Twente voor apparaatskosten BWS. De afrekening is in 2011 ontvangen en bedraagt € 12.000. De verantwoording heeft ook in 2011 plaatsgevonden. * Bijdrage van de provincie en gemeenschappelijjke regelingen € 53.900 In 2010 is de laatste termijn ad € 43.900 van het Besluit Locatiegebonden Subsidie ontvangen. Het betreft een rijksbijdrage aan de regio welke door de Regio doorverdeeld wordt aan de diverse gemeenten. Er is van de Provincie een bedrag ontvangen van € 10.000 tbv organisatiekader ,informatiebijeenkomst en cursus CPO (Collectief Particulier Opdrachtgeverschap). Het werk is in eigen beheer uitgevoerd door een medewerkster van * Opbrengst werken voor derden -€ 1.000.000 In het kader van "Investering in Overijssel" is een bijdrage van de Provincie geraamd van € 1.000.000 t.b.v. Duurzaamheidsinitiatieven. Deze bijdrage is nog niet ontvangen. Doelgroepenbeleid * Overige bijdragen € 281.100 De gemeentelijke bijdrage ihkv herinrichting Peperkampweg is nog niet uitbetaald. De verwachting is dat dit in 2011/2012 zal gebeuren. De bijdrage is in de budgetoverheveling 2010/2011 meegenomen. In het kader van het doelgroepenbeleid is een bijdrage gedaan aan het grondexploitatiecomplex de Marke te Hengelvelde van € 76.900 * Ontvangen rente € 2.500

V

N

V

V

36

830 Bouwgrondexploitatie Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

3.869.168

2.169.304

Indirecte lasten

1.156.215

2.620.423

2.339.347

281.076

V

Baten

3.680.743-

6.488.553-

5.510.161-

978.392-

N

Resultaat

2.525.813

Rekening

1.285

1.038

1.699.864

V

1.001.510-

1.002.548

V


350.000-

350.000-

655.579

1.005.579-

N


348.715-

348.962-

345.931-

Het met de grondexploitatie behaalde resultaat betreft: Voordelige saldi: complex de Braak West Ontvangen fonds bovenwijks de Braak West complex de Esch gebied II complex Borre Ontvangen fonds bovenwijkse school Bentelo Ontvangen fonds bovenwijks Noord II Ontvangen fonds bovenwijks Heeckeren 1a Ontvangen bovenwijks Hiltjesdamweide Ontvangen fonds bovenwijks van Coeverdenstr Inschrijfgeld bouwkavels

€ € € € € € € € € €

3.031-

Nadeel

600.000 121.403 250.000 100.000 5.257 25.275 15.105 145.449 18.090 14.072 € 1.294.651

Nadelige saldi: Afwaarderingen: complex Haven

Voorzieningen: complex Verpreide percelen

€

-

€

275.000

Interne uren, onderzoekskosten en overige lasten minus baten

€

-

€

275.000

€

53.281

Saldo grondexploitatie vóór bestemming Van de verrekening van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven: - Toegevoegd van het resultaat aan de algemene reserve - Toegevoegd aan de reserve bovenwijkse voorzieningen - Treffen voorziening i.v.m. te verwachten verlies Enterseweg - Onttrokken voor het sluitend maken van de gewone dienst Saldo

€ €

328.281 966.370

€ 950.000 € 330.579 € 1.280.579 € 275.000 € 350.000 € 655.579

37

Programma 4: Leefomgeving Recapitulatie Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

Rekening

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

9.433.505

8.963.450

8.275.251

688.199

V

Indirecte lasten

7.875.930

15.067.930

13.647.239

1.420.691

V

Baten

8.296.395-

Resultaat

9.013.040


888.5008.124.540

8.636.190-

7.739.611-

15.395.190

896.579-

14.182.879

8.346.227-

7.141.867-

7.048.963

7.041.012

N

1.212.311

V

1.204.360-

N

7.951

Voordeel


003 Burgerzaken Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel

Directe lasten

30.523

30.213

29.237

Indirecte lasten

55.323

55.323

125.906

Baten

277-

Resultaat

V N

-

277-

N

85.259

155.143

69.884-

N

-

-

-

85.569

85.259

155.143


277-

976 70.583-

85.569


Voordeel/

2010

voordeel van

€

69.884-

V Nadeel

1.000

210 Wegen, straten en pleinen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

2.619.219

3.033.261

2.554.619

478.642

V

Indirecte lasten

2.194.414

9.236.081

7.844.004

1.392.077

V


560.5714.253.062 410.0003.843.062


568.571-

51.746-

11.700.771 7.840.6673.860.104

nadeel van

516.825-

10.346.877

€

1.353.894

N V

7.005.968-

834.699-

N

3.340.909

519.195

Voordeel

38.000-

Toelichting: * Inhuur personeel van bedrijven In 2010 zijn minder werkzaamheden uitgevoerd aan belijning van wegen waardoor minder is ingehuurd. * Gas en electra openbare verlichting Deze onderschrijding is ontstaan door een lager energieverbruik. * Onderhoud / Aanneemsommen Door lagere uitgaven op diverse onderhoudsposten binnen wegen, straten, pleinen en bruggen is een overschot ontstaan. Ook voordelig aanbesteden van maaien bermen en sloten heeft hieraan bijgedragen. * Groot onderhoud Door de slechte weersomstandigheden eind 2010 zijn werkzaamheden niet meer uitgevoerd. Resterend budget is meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011. * Onderhoudscontracten Door voordelig aanbesteden van onderhoud openbare verlichting en het in 2010 niet vervangen van openbare verlichting is dit voordeel ontstaan. Vervanging van openbare verlichting is in afwachting van de vaststelling van een nieuw beleidsplan OV uitgesteld. * Kleine aanschaffingen en materiaal Een nadeel van € 55.000 op aanschaf strooimiddelen wordt nog enigszins verlaagd door een overschot binnen de andere posten voor kleine aanschaffingen en materialen, o.a. onkruidbestrijding. Dit is i.v.m. de gunstige weersomstandigheden beperkt uitgevoerd. * Schadeuitkering openbare verlichting Door veelvuldige schade en het verhalen hiervan is dit jaar een overschrijding onstaan op de inkomsten door schadeuitkeringen. Binnen de post OV zijn hiervoor echter ook uitgaven gedaan. * Inkomstenstelpost Betreft administratieve verwerking afboeking activa met een maatschappelijke nut. In de jaarrekening zijn hierdoor de kapitaallasten lager waardoor hier een nadeel ontstaat bij de inkomsten.

€

14.000

V

€

56.400

V

€

57.900

V

€

313.000

V

€

69.800

V

€

33.000-

N

€

34.000

V

€

550.000-

N

38

211 Verkeersmaatregelen te land Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

Rekening

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

206.547

204.792

214.748

9.956-

N

Indirecte lasten

453.402

453.402

837.934

384.532-

N

Baten

14.200-

Resultaat

645.749


14.200-

22.064-

643.994

1.030.618

-

-

-

645.749

643.994

1.030.618


7.864

nadeel van

386.624386.624-

€

V N V Nadeel

2.000-

212 Openbaar vervoer Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

49.003

52.731

49.864

2.867

V

1.325

1.325

16.423

15.098-

N

Indirecte lasten Baten

-

Resultaat

Rekening

50.328


28.500-


21.828


46.750-

46.750-

7.306

19.537

-

-

7.306

19.537

voordeel van

€

12.23112.231-

V N V Nadeel

3.000

240 Waterkering, afwatering en landaanwinning Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Nadeel

222

-

222

V

7.216

90.549

27.314

63.235

V

Baten

1.007.440


Voordeel/

1.000.224

Indirecte lasten

Resultaat

Afwijking

2010

1.007.440


-

-

-

90.771

27.314

63.457

V

33.333-

N

30.124

Voordeel

33.333-

-

57.438

27.314

voordeel van

€

V

-

341 Overige agrarische zaken, jacht en visserij Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

3.167

3.135

Indirecte lasten

1.305

1.305

-

1.305

-

-

-

-

V

4.472

4.440

3.212

1.228

V


3.212

77-

-

-

-

-

4.472

4.440

3.212

1.228


voordeel van

€

N V

V Voordeel

-

560 Openbaar groen en openluchtrecreatie Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

723.460

721.167

727.297

6.130-

N

1.015.497

1.085.958

70.461-

N

-

21.075-

21.460-

1.738.957

1.715.589

1.791.795

-

-

-

1.738.957

1.715.589

1.791.795


Afwijking

2010

1.015.497

Baten Resultaat

Rekening


nadeel van

€

385 76.20676.206-

V N V Nadeel

6.000-

39

580 Overige recreatieve voorzieningen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

357.997

327.121

465.346

138.225-

Indirecte lasten

136.201

143.201

69.730

73.471

Baten

3.089-

Resultaat

3.089-

491.109


3.000-

467.233

532.076

-

-

-

491.109

467.233

532.076


nadeel van

€

N V

89-

N

64.843-

N

64.843-

V Nadeel

138.000-

Toelichting: Speeltuinen * Klein onderhoud, in 2010 minder onderhoud nodig geweest * Aanneemsommen

€ €

Betreft aanleg speelveldjes in Goor en Bentelo. De raming is abusievelijk gezet op sportterreinen 531. Van de Provincie is hiervoor een subsidie ontvangen van € 175.000. Wijkbeheer * Kleine aanschaffingen Op het terrein van wijkbeheer zijn in 2010 minder projecten uitgevoerd in de kernen.

€

3.400 147.400-

5.700

V N

V

721 Afvalverwijdering en -verwerking Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

3.134.689

2.947.786

295.218

368.248

223.411-

2.976.118


315.384-

* *

* *

73.03030.427

2.970.223

22.2273.092.296

voordeel van

186.903

345.811-

3.114.523

€

V N V

144.300

V

213.893

236.120-

N

3.184.116

91.820-

Nadeel

217.000

Toelichting: * Onderhoudscontracten:

*

Voordeel/ Nadeel

295.218

2.976.118

Afwijking

2010

2.904.311


Rekening

Door een andere manier van boeken zijn de kosten voor het inzamelen van huishoudelijk afval verantwoord op onderhoudscontracten. Verder is de inzameling van afval iets duurder geworden dan geraamd Kleine aanschaffingen en materialen Minder contrainers aangeschaft, geen extra schoonmaakacties. Tevens een voordeel op de post verwijderen zwerfvuil Bureaukosten/belastingen/ verzekeringen/huur-lease Externe onderzoeksen advieskosten Door de uitstel van de invoering diftar zijn een groot deel van de daarvoor begrote kosten niet gerealiseerd. Deze zullen in 2011 en 2012 wel worden gerealiseerd. Een bedrag van € 76.200 wordt bij de 1e Berap 2011 meegenomen als budgetoverheveling 2010/2011 ten laste van de reserve afvalstoffen Subsidies. Minder papierinzameling ,daardoor lagere kosten Stortkosten afvalverwerking (incl. asbest) Er is behoorlijk minder gft en huishoudelijk afval ingezameld. De kosten voor verwerking KCA zijn gedaald. De hoeveelheid asbest op het afvalbrengpunt is nagenoeg gelijk aan 2009, alleen de verwerkingskosten zijn bijna verdubbeld. Op de stelpost stortkosten oud papier is een nadeel ontstaan van € 23.000 a.g.v. een afrekening gemeentelijke bijdrage 2009. De stortkosten glas en kunststof is een nadeel ontstaan van € 20.000. Hier staan echter ook meer inkomsten tegenover.

€

38.200

V

€

18.600

V

€ €

10.000 76.200

V

€ €

6.500 68.400

V

V

V

Rekening houdende met de indirecte kosten, de fictieve BTW in het kader van de BTW Compenstatiefonds en de op product 614(minimabeleid) geboekte kwijtschelding heeft een storting van € 213.893 in de reserve afvalstoffen plaatsgevonden. Geraamd was een onttrekking van € 55251.

40

722 Riolering (gecombineerd) Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Nadeel

810.600

877.647

3.004.508

2.449.436

3.208.833


641.456-


67.047-

51.139-

3.173.652

3.275.944

3.208.833

Voordeel/

2010

777.269

572.944-


Afwijking

3.004.508

Baten Resultaat

Rekening

118.9363.173.652

nadeel van

3.157.008

€

N

555.072

V

590.317-

N

102.292-

N

118.936

V

16.644

Voordeel

657.000-

Toelichting: * Energie Lager energieverbruik * Externe onderzoeksen advieskosten: Door een late invulling van de vacature water zijn een aantal onderzoeken en adviezen niet gedaan die wel voorzien waren. * Bureaukosten/belastingen/verzekeringen/advertentiekosten Hogere telefoonkosten van storingsmelding drukriool en CAR verzekering waarvoor geen raming is opgenomen. * Overige opbrengsten Bijdrage provincie in het kader van afkoppelen hemelwater

€

110.100

V

€

193.000

V

€

39.200-

N

€

46.100

V

€

310.000

€

935.938-

Het overige verschil wordt verklaard door de begrote onttrekking uit de reserve en een raming op overige stelposten € 935.938 waar geen realisatie tegenover staat op dit product. N

723 Milieubeheer Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel

Directe lasten

598.204

456.691

200.148

Indirecte lasten

451.667

511.667

568.926

Baten

49.882-

Voordeel/

2010

49.882-

256.543 57.259-

71.402-

21.520

V N V

Resultaat

999.989

918.476

697.672

220.804

V


450.000-

450.000-

230.856-

219.144-

N


549.989

468.476

466.816


voordeel van

€

1.660

Voordeel

278.000

Toelichting: * Stelpost / Externe onderzoeksen advieskosten

€

209.000

V

Van het beschikbare onderzoeksen advieskosten ad € 390.000 (€ 450.000 minus € 60.000 tbv inhuur medewerker bodem) is € 181.000 ingezet voor diverse projecten.

Het verschil verschil tussen en toelichting en de werkelijke cijfers wordt veroorzaakt door de mutaties tussen kapitaaldiensten welke verrekend zijn via indirecte lasten. Dit zou eigenlijk verrekend moet zijn via de directe lasten.

724 Lijkbezorging Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

163.581

188.828

205.347

16.519-

Indirecte lasten

259.854

259.854

253.360

6.494

Baten Resultaat

381-

381-

448.301

458.326

-

-

-

423.054

448.301

458.326


381-

423.054


nadeel van

10.02510.025-

€

N V V N V Nadeel

17.000-

41

725 Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

-

Indirecte lasten

Rekening

Voordeel/ Nadeel

2010

-

-

Afwijking

-

3.529.996-

3.571.171-

41.175

V

Resultaat

3.386.369-

3.529.996-

3.571.171-

41.175

V


-

-

3.386.369-


-

V V

3.386.369-


-

-

Baten

-

3.529.996-

-

3.571.171-

voordeel van

41.175

€

V Voordeel

41.000

Toelichting: Hier is een voordeel ontstaan door een zeer gering voordeel a.g.v. volumestijging Dit product moet samen gezien worden met product 721 en wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening neutraal verwerkt. De voor- of nadelen komen ten gunste cq ten laste van de ingestelde bestemmingsreserve. 726 Baten rioolrechten (gecombineerd) Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

3.291.861-

3.293.719-

3.394.480-

100.761

V

Resultaat

3.291.861-

3.293.719-

3.394.480-

100.761

V



-

-

3.291.861-

voordeel van

3.293.719-

€

-

-

3.394.480-

100.761

V Voordeel

101.000

Toelichting: * Rioolrechten: Voor meer percelen dan geraamd is een rioolrecht opgelegd. Tevens zijn voor een aantal percelen de rechten verhoog i.v.m. een hoger waterverbruik. * Stelpost

€

65.700

V

€

35.000

V

Dit product moet samen gezien worden met product 722 en wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening neutraal verwerkt. De voor- of nadelen komen ten gunste cq ten laste van de ingestelde bestemmingsreserve.

732 Baten begraafplaatsrechten Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

193.410-

151.410-

160.207-

8.797

V

Resultaat

193.410-

151.410-

160.207-

8.797

V



-

-

193.410-

voordeel van

151.410-

€

160.207-

8.797

V Voordeel

9.000

42

Programma 5: Welzijn en onderwijs Recapitulatie


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

10.613.713

11.991.656

11.338.509

653.147

V

5.117.699

5.293.834

3.201.896

2.091.938

V

1.432.392-

Resultaat

14.299.020


1.538.82012.760.200

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

1.548.900-

1.925.770-

15.736.590

12.614.635

2.215.675-

379.809-

13.520.915

12.234.826

376.870

V

3.121.955

V

1.835.866-

N

1.286.089

Voordeel


420 Openbaar basisonderwijs, excl.onderwijshuisvesting Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

11.577

Indirecte lasten

Resultaat

12.127

-

-

N V

5.452-

N

6.002

6.002-

N


-

-

-

-

-

6.002

€

-

6.125-


nadeel van

550-

-

11.577-

-


Voordeel/ Nadeel

11.577

11.577-

Afwijking

2010

-

Baten

Rekening

6.002-

V Nadeel

6.000-

421 Openbaar basisonderwijs, onderwijshuisvesting Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Resultaat

Afwijking

Nadeel

31.447

284.391

288.839

280.369

280.369

-

-

310.316

564.760


4.448-

977568.231

-

-

-

310.316

564.760

568.231


Voordeel/

2010

278.869

Baten


Rekening

nadeel van

V

977

V

3.4713.471-

€

N

-

N V Nadeel

3.000-

423 Bijzonder basisonderwijs, onderwijshuisvesting Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Nadeel 2010

40.362

211.023

222.304

11.281-

460.115

439.926

20.189

V

-

-

3.570

V

498.977

671.138

658.660

12.478

V

498.977

671.138

658.660

12.478

3.570-


Voordeel/

458.615

Baten Resultaat

Rekening

-


nadeel van

€

N

V Voordeel

8.000-

430 Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs, excl.onderwijshuisvesting Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

5.476

5.476

Indirecte lasten

-

-

Baten

-

-

-

-

V

5.476

5.476

3.449

2.027

V


3.449

2.027

V

-

V

-

-

-

-

5.476

5.476

3.449

2.027


voordeel van

€

V Voordeel

2.000

43

441 Openbaar voortgezet onderwijs, onderwijshuisvesting Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

2010

18.524

18.399

17.577

822

V

176.603

147.437

29.166

V

-

-

-

-

V

165.960

195.002

165.014

29.988

V


Afwijking

147.436

Baten Resultaat

Rekening

-

-

-

-

165.960

195.002

165.014

29.988


voordeel van

€

V Voordeel

1.000

443 Bijzonder voortgezet onderwijs, onderwijshuisvesting Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

15.455

15.379

14.644

735

Indirecte lasten

25.028

25.028

25.028

-

V

-

-

352

V

Baten Resultaat

40.483


352-

40.407

39.320

1.087

-

-

-

-

40.483

40.407

39.320

1.087


voordeel van

€

V

V V Voordeel

1.000

480 Gemeenschappelijke baten/lasten van het onderwijs Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel 2010

Directe lasten

1.833.150

1.857.960

2.181.235

323.275-

N

Indirecte lasten

1.011.786

1.011.786

437.230

574.556

V

508.061-

394.144

V

Baten

46.100-

Resultaat

2.798.836


113.9172.755.829

357.2322.441.604


2.110.404

380.4522.375.377

voordeel van

*

645.425

V

179.806-

N

465.619

Voordeel

€ €

15.60025.000-

N

€

203.100-

N

€ € € € €

217.000 22.900 15.600 12.900 52.100

V

200.6461.909.758

€

71.000

Toelichting : * Saldo kosten leerlingenvervoer, kosten 2009 verantwoord in 2010 * Gemeentelijke Onderwijs Achterstanden Beleid Betreft kosten logopedisten. * Ov. Inkomstenoverdracht a/d overheid

* * * *

Voordeel/

Extra subsidie aan peuterspeelzalen, kosten kaleidoscoop, schakelklassen en preventieve lopopedie voorschoolse voorziening. (baten bij Doeluitkering vd Rijk) Doeluitkeringen van het Rijk Bijdrage voor onderwijs achterstanden. Vooruitvangen bedragen van voorgaande jaren Aanneemsommen, groot onderhoud diverse scholen Klein onderhoud Externe onderzoeks/advieskosten, bedrag meengenomen bij budgetoverheveling Wet OKE, Er zijn in 2010 nog geen uitgaven geweest voor de Wet OKE

N

V V V V

482 Volwassenen educatie Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

-

5-

-

5-

N

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

-

-

-

-

V

Resultaat

-

5-

-

5-

N


-

-

-

-

V


-

5-

-

5-

Nadeel


voordeel van

€

-

44

510 Openbaar bibliotheekwerk Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Nadeel 2010

Directe lasten

831.779

919.989

920.032

Indirecte lasten

152.607

152.607

137.037

Baten

53.000-

Resultaat

931.386


53.000-

883.977


43-

1.003.800

47.409-

V

269

V

15.796

46.924-

972.187

485-

956.876

voordeel van

N

15.570

53.269-

1.019.596

47.409-

Voordeel/

15.311

€

V N Voordeel

-

511 Vormings- en ontwikkelingswerk Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

527.949

525.880

2.069

V

22.470

22.470

13.115

9.355

V

4.568

V

-

-

518.543

550.419

534.427

15.992

-

-

-

-

518.543

550.419

534.427

15.992


Afwijking

2010

496.073

Baten Resultaat

Rekening


4.568-

voordeel van

€

V V Voordeel

7.000

530 Sport Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

1.801.322

2.118.977

Indirecte lasten

1.153.467

1.150.467


157.0222.797.767 663.6002.134.167


Rekening

Voordeel/ Nadeel

2010

154.0223.115.422

1.809.821

309.156

V

367.911

782.556

V

194.638-

40.616

V

1.983.094

882.001-

1.132.328

175.358-

2.233.421

voordeel van

Afwijking

1.807.736

€

V

706.643-

N

425.685

Voordeel

350.000

Toelichting: * Zwembaden Betreft o.a. aflossing van de nog openstaande lening a.g.v. nadeling exploitatie voorgaande jaren van sportfonds HvT, vergoeding detachtering personeel, hogere loonkosten door waarnemersvergoeding en niet geraamde loonkosten subsidie zwembadmedewerker. * Sporthal-sportzaal en gymlokalen

€

Betreft o.a. geraamde correctie subsidie i.v.m herziening subsidiebedrag groot onderhoud, € dit is echter niet gerealiseerd en een lagere subsidie t.b.v. verstrekte geldlening. * Gemeenschapscentra € Subsidie, geraamde correctie subsidie ivm herziening subsidiebedrag groot onderhoud. Dit is echter nog niet gerealiseerd. * Overige aangelenheden inzake sport € Aanneemsommen, realisatie 2 kunstgrasspeelvelden sportpark Heeckeren en O.L. Vrouweschool. De kosten zijn verantwoord op product 580. Bijdrage investeringen derden. Betreft de posten: overname lichtmasten, Privatisering tennisvereniging Stedeke, en bestrating bij tennisvereniging Stedeke. Niet gerealiseerd. Het bedrag is meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011

€

57.000

V

37.800 11.300

V

195.700

V

42.700

V

V

45

531 Groene sportvelden en terreinen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

283.274

274.723

257.823

16.900

Indirecte lasten

539.166

637.583

383.886

253.697

V

7.770

V

Baten

65.980-

Resultaat

756.460


73.980838.326

41.450-


715.010


81.750-

93.367744.959

V

559.959

278.367

V

39.411

132.778-

N

145.589

Voordeel

599.370

voordeel van

€

25.000

540 Kunst Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

325.518

365.864

394.573

Indirecte lasten

244.406

244.406

58.206

186.200

V

37.679-

18.868

V

Baten

61-

Resultaat

569.863


18.811591.459

-

-

569.863

591.459


28.709-

415.100

176.359

16.422398.678

nadeel van

€

N

V

16.422

V

192.781

Voordeel

10.000-

541 Oudheidkunde/musea Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Voordeel/ Nadeel

2010

1.135

1.135

508

627

V

22.470

522

21.948

V

-

-

23.605

23.605


7.000-


Afwijking

22.470

Baten Resultaat

Rekening

1.019

7.000-

16.605


11-

16.605

11

V

22.586

V

168.743

175.743-

N

169.762

153.157-

Nadeel

voordeel van

€

1.000

580 Overige recreatieve voorzieningen Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

1.670.469

1.137.256

533.213

V

557.966

588.366

472.779

115.587

V

Baten

59.8511.802.995


Afwijking

2010

1.304.880

Indirecte lasten

Resultaat

Rekening

414.0591.388.936


75.051-

57.938-

2.183.784 779.225-

631.687

140.543-

1.404.559

voordeel van

17.113-

1.552.097

638.682-

1.411.554

€

6.995-

N V N Nadeel

516.000

Toelichting: Overige multifunctionele accommodaties * Investeringssubsidies: Een aantal aanvragen voor investeringssubsidies uit 2008 en 2009 zijn nog niet afgehandeld. Dit bedrag is meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011 * Inhuur personeel van bedrijven er zijn geen kosten gemaakt voor de opbouwwerker. Dit bedrag is meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011 * Het Beaufort Markelo Stelpost nieuw beleid Diverse kleine afwijkingen, raming onder de stelpost

€

474.000

V

€

40.600

V

€ €

25.000 9.400-

N

V

46

620 Maatschappelijke begeleiding en advies Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

1.094.636

Indirecte lasten

-

Resultaat

1.177.267


Afwijking

Nadeel

982.917

166.205


V

82.631

88.424

5.793-

N

64.000-

10.316-

53.684-

N

1.167.753

1.061.025

106.728

1.177.267

Voordeel/

2010

1.149.122

82.631

Baten

Rekening

1.167.753

voordeel van

1.061.025

€

106.728

V V Voordeel

113.000

Toelichting: * Overige kosten diversen: Er is weining gebruik gemaak van ondersteuning begeleiding psycho-sociaal. * Subsidies Subsidie SWO te hoog in de begroting opgenomen, geen rekening gehouden met harmonisatie * WMO, diensten bij wonen en zorg Subsidie VOC nog niet uitbetaald/afgerekend * Vergoedingen krachtens de W.M.O. Structureel minder aanspraak dan verwacht, miv 2011 is raming aangepast

€

18.100

V

€

16.500

V

€

15.600

V

€

48.100

V

621 Vreemdelingen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

87.467

87.018

60.605

26.413

V

Indirecte lasten

61.525

61.525

16.196

45.329

V

Baten

61.836-

61.836-

32.186-

29.650-

N

Resultaat

87.156

86.707

44.615

42.092

V

-

-

-

-

87.156

86.707

44.615

42.092



nadeel van

€

V Voordeel

3.000-

47

623 Participatiebudget Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Directe lasten

360.170

Indirecte lasten

359.636-


Voordeel/ Nadeel

276.738

1.807

V

609

2.066

V

2.675 276.738-

3.209

Afwijking

2010

278.545

2.675

Baten

Rekening

276.738-

4.482

609

-

V

3.873

V

-

-

-

-

3.209

4.482

609

3.873


voordeel van

V Voordeel

1.807

630 Sociaal-cultureel werk Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

436.609

433.302

432.630

672

V

Indirecte lasten

111.708

129.859

63.922

65.937

V

Baten

889-

Resultaat

547.428


889-

8.070-


539.358


12.234-

562.272

484.318

26.221-

8.070-

536.051

voordeel van

476.248

€

11.345

V

77.954

V

18.151-

N

59.803

Voordeel

12.000

650 Kinderdagopvang Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

428.905

517.859

88.954-

N

89.564

89.564

138.882

49.318-

N

41.012-

41.165-

425.626

477.457

615.576

-

-

-

425.626

477.457

615.576


Afwijking

2010

365.924

29.862-

Resultaat

Rekening


nadeel van

Toelichting: * Peuterspeelzalen Extra subsidies i.v.m. liquiditeitsproblemen St.Peuterspeelzaal. Overige kosten, er zijn geen kosten gemaakt voor uitvoering verordening kwaliteitsregels PSZ.

153 138.119138.119-

V N V Nadeel

€

89.000-

€

99.600-

N

€

7.000

V

714 Basisgezondheidszorg Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

577.258

624.307

596.358

27.949

V

63.021

63.021

73.454

10.433-

N

2.243-

2.243-

2.571-

328

V V

638.036

685.085

667.241

17.844

-

-

-

-

638.036

685.085

667.241

17.844


Rekening


voordeel van

€

V Voordeel

28.000

Toelichting: * Basisgezondheidszorg Overige kosten en diversen, geen uitgaven voor vangnet Subsidies Extra budget van € 9.000 onderhoud AED's is niet besteed en is meegenomen bij de budgetoverheveling 2010/2011. Daarnaast heeft er een verrekening bijdrage Regio Twente plaatsgevonden over 2009. * Gem. geneesk en gezondheidszorg Kleine aanschaffingen algemeen, uitgaven i.v.m. Eikenprocessierups

€ €

21.300 17.900

V

€

11.200-

N

V

48

715 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

589.224

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

445.487

26.235

52.109

52.109

33.082

19.027

V

Baten

409.990-

409.890-

384.774-

25.116-

N

Resultaat

231.343

113.941

93.795

20.146

V

-

-

-

-

231.343

113.941

93.795

20.146

Indirecte lasten



471.722

voordeel van

€

V

V Voordeel

1.000

716 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel) Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

102.453

235.429

239.847

40.180

40.180

23.881

16.299

V

174.345-

191.934-

216.848-

24.914

V

31.712-

83.675

46.880

36.795


Rekening

31.712-


4.418-

83.675

voordeel van

46.880

€

36.795

N

V V Voordeel

20.000

49

Programma 6: Werk, inkomen en zorg Recapitulatie

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

14.621.798

15.428.108

16.429.319

1.001.211-

N

Indirecte lasten

2.630.620

2.689.120

3.342.991

653.871-

N

Baten

9.455.517-

9.085.945-

10.515.036-

Resultaat

7.796.901

9.031.283

9.257.274


7.796.901

36.7408.994.543

1.429.091

26.3599.230.915

V

225.991-

N

10.381-

N

236.372-

Nadeel


214 Parkeren Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

9.760

9.661

7.531

2.130

V

18.810

18.810

14.494

4.316

V

Baten

12.300-

12.300-

10.397-

1.903-

N

Resultaat

16.270

16.171

11.628

4.543

V

-

-

-

-

16.270

16.171

11.628

4.543



voordeel van

€

V Voordeel

-

610 Bijstandverlening Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

3.718.177

3.951.894

4.998.139

1.046.245-

N

Indirecte lasten

1.022.510

1.049.810

1.384.295

334.485-

N

Baten

3.274.429-

3.378.617-

4.585.926-

Resultaat

1.466.258

1.623.087

1.796.508


-

-

-

1.466.258

1.623.087

1.796.508


voordeel van

Toelichting: * Uitkeringen - Wwb - I.O.A.W - I.O.A.Z. - B.B.Z. Uitvoeringskosten * Verhaal, terugontvangsten, rijksvergoedingen - Wwb - I.O.A.W - I.O.A.Z. - B.B.Z.

1.207.309 173.421173.421-

€

V N V Nadeel

161.000

€ 430.700€ 49.300€ 96.400 € 682.400€ 19.700 € 1.046.300-

N

€ 512.000 € 17.700 € 4.400 € 673.200 € 1.207.300

V

N V N V

V V V

Bij de 2e Berap 2010 is € 331.000 geraamd ivm een verwachte lagere uitkering van het Rijk. Deze verlaging viel uiteindelijk € 95.000 voordeliger uit. Daarnaast is het aantal uitkeringsgerechtigden in 2010 minder sterk gestegen dan verwacht Het voordeel op de uitvoeringskosten wordt veroorzaakt door het vervallen van de bijdrage aan de Regio Twente en lagere loonkosten tbv handhavingsbeleidsplan Wwb 2008-2011. Het nadeel op de indirecte kosten wordt veroorzaakt door meer doorbelaste uren afdeling MO met betrekking Wwb en BBZ.

50

611 Werkgelegenheid Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

3.598.776

Indirecte lasten

Resultaat

3.666.302

41.340

149.567

25.991

3.626.010-

3.463.706-

142.599

231.199

228.587

V N

2.612


231.199

nadeel van

228.587

€

V

15.349 162.304-

142.599

Voordeel/ Nadeel

3.497.517-


Afwijking

2010

3.815.869

41.340

Baten

Rekening

2.612

V V Voordeel

13.000-

612 Inkomensvoorziening Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

235.171

8-

-

8-

N

27.300

-

-

-

V

Baten

435.188-

-

-

-

V

Resultaat

172.717-

8-

-

8-

N

-

-

-

V

8-

-

8-

Nadeel

Indirecte lasten


172.717-


voordeel van

€

-

614 Gemeentelijk minimabeleid Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

870.997

907.737

845.917

61.820

V

Indirecte lasten

313.886

313.886

381.295

67.409-

N

Baten

1.879-

Resultaat

1.183.004


1.879-

1.183.004


81.987-

1.219.744

-

26.359-

1.183.004

voordeel van

80.108

1.145.225

36.740-

1.118.866

€

V

74.519

V

10.381-

N

64.138

Voordeel

142.000

Toelichting: * Bijzondere bijstand, minder aanvragen en minder uitgaven voor eenmalig levensonderhoud, vervoerskosten en woonkosten,alsmede hogere ontvangst ivm aflossing en terugvorderen. * Minimabeleid, minder aanvragen kwijtschelding en afhandeling aanvragen 2010 in 2011. * Armoedebeleid / participatiefonds, minder aanvragen

€ € €

95.900 16.700 26.300

V V V

621 Vreemdelingen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Nadeel

-

65-

Indirecte lasten

-

-

Baten

-

-

Resultaat

-

65-


-

-


-

65-

nadeel van

Voordeel/

2010

Directe lasten


Afwijking

161.009

161.074-

-

V

75.758-

75.758

V

85.251

85.316-

N

85.251

€

N

-

85.316-

V Nadeel

85.000-

Toelichting: Het nadeel wordt veroorzaakt dor een afrekening van € 83.000 van de WIN met het Rijk over 2006. De betreffende voorziening ad. € 38.000 hiervoor is bij de jaarrekening 2007 vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve, terwijl later bleek dat hier nog een terugbetalingsverplichting tegenover stond van € 83.000.

51

622 Huishoudelijke verzorging Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

3.270.790

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

3.540.887

18.876-

N

Indirecte lasten

605.964

664.464

871.971

207.507-

N

Baten

493.408-

534.108-

608.481-

74.373

V

152.010-

N

Resultaat

3.383.346


3.522.011

3.652.367

3.804.377

-

-

-

3.383.346

3.652.367

3.804.377


voordeel van

€

152.010-

V Nadeel

55.000

Toelichting: * WMO- Hulp bij Huishouden: Betreft het saldo van Vergoedingen voor Hulp bij huishouden en Eigen bijdragen * Overige opbrengsten

€ €

58.200 2.600-

V

N

Inzake WMO: Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeente geen zekerheden over omvang en hoogte van eigen bijdragen kunnen worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsnivo. Hiervoor is wel een TPM 2010 opgesteld voor PricewaterhouseCoopers Advisory, hierbij is gekeken naar de volledigheid, juistheid en tijdigheid van het vasstellen, opleggen, innen en afdragen van de eigen bijdragen in het kader van de WMO.

623 Participatiebudget Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

1.352.046

Indirecte lasten Baten Resultaat

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

1.378.617

1.298.458

80.159

V

21.256-

N

308.100

308.100

329.356

1.367.298-

1.145.733-

1.300.609-

154.876

V

292.848

540.984

327.205

213.779

V

-

-

-

-

292.848

540.984

327.205

213.779


Rekening

De directe lasten en de baten vertonen per saldo een Toelichting:

voordeel van

V Voordeel

€ 235.035

Voordeel is ontstaan doordat het (geraamde) nadeel van de renintgratie kan worden gefinancierd uit de meeneemregeling Participatiebudget 2009 en de lagere uitgaven van Inburgering.

652 Voorzieningen gehandicapten Product


Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

1.566.081

1.842.392

1.911.076

68.684-

N

292.710

292.710

335.589

42.879-

N

373.4981.485.293


Rekening

387.298-

388.1721.858.493

110.689-

1.747.804

1.858.493

110.689-

1.485.293


874

1.747.804

-

nadeel van

€

V N V Nadeel

68.000-

Toelichting: * Vervoersvoorzieningen: € In 2010 zijn veel nieuwe scootmobielen verstrekt ipv herverstrekking van een ingenomen voorziening. Het herverstrekkingspercentage was in 2010 40%. De afgelopen jaren lag het herverstrekkingspercentage rond de 60%. Het aantal uitstaande scootmobielen neemt jaarlijks toe: van 182 eind 2005 tot 233 eind 2010.

67.800-

N

52

Toelichting op de algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

-

-

Indirecte lasten

-

-

V V

Baten

5.656.930-

5.656.930-

5.655.376-

1.554-

N

Resultaat

5.656.930-

5.656.930-

5.655.376-

1.554-

N



-

-

5.656.930-

nadeel van

-

5.656.930-

€

-

5.655.376-

1.554-

V Nadeel

2.000-

Toelichting: * De gemeente Hof van Twente kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen:

* Onroerende-zaak-belasting * Baatbelasting * Forensenbelasting * Toeristenbelasting

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

5.335.275-

5.335.275-

5.333.683-

2.592-

2.592-

2.715-

1.592123

N V

52.581-

52.581-

66.381-

13.800

V

266.482-

266.482-

252.597-

13.885-

N

5.656.930-

5.656.930-

5.655.376-

1.554-

N

* Forensenbelasting - De meeropbrengsten worden veroorzaakt door een toename van het aantal te belasten objecten door uitponding van camping Hessenheem in Markelo. Het neveneffect van deze uitponding is wel een minderopbrengst toerisenbelasting. * Toeristenbelasting De geraamde opbrengsten over de afgelopen jaren zijn wel jaarlijks procentueel verhoogd terwijl de tarieven niet konden worden verhoogd. Besloten is om met ingang van 2011 een hoger tarief toe te passen. In 2009 was er wel sprake van een lichte stijging (2%) van het aantal overnachtingen. Het aantal is nog steeds minder dan begroot. Gebleken is dat de opbrengsraming structureel te hoog is (zie ook forensenbelasting) In de 1e Berap 2011 zal dit worden aangepast

€

13.800

V

€

13.900-

N

Algemene Uitkering Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

158.207

106.124

-

106.124

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

V

Baten

29.770.203-

29.770.203-

29.938.479-

168.276

V

Resultaat

29.611.996-

29.664.079-

29.938.479-

274.400

V


29.611.996-


29.664.079-

voordeel van

-

-

29.938.479-

274.400

€

V Voordeel

274.000

53

Toelichting: * Overige Stelposten:

€

106.100

V

€

168.300

V

Dit betreft de compenstatie in de algemene uitkering van uitvoeringskosten inburgering (€ 45.000), schuldhulpverlening (€ 7.000), gastouderschap (€ 13.500) en peuterspeelzalen (€ 40.600), welke niet zijn toegevoegd aan de betreffende budgetten binnen de diverse Programma's. * Algemene uitkering: Dit betreft het verschil als gevolg van de aanpassing van diverse verdeelmaatstaven over de jaren 2008, 2009 en 2010 alsmede de circuaires 2010 en specificieke uitkering Justitie 2010. Dividend Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010


Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

-

-

-

53.317

53.175

53.327

152-

V N

Baten

1.331.387-

2.000.102-

3.313.537-

1.313.435

V

Resultaat

1.278.070-

1.946.927-

3.260.210-

1.313.283

V



-

-

1.278.070-

voordeel van

1.946.927-

€

3.260.210-

1.313.283

V Voordeel

1.313.000

Toelichting: * Aandelen nutsbedrijven: Ontvangen dividend,aandelen en overige deelnemingen. Het betreft hier een extra dividenduitkering van de Cogas

€ 1.316.800

V

54

Saldo financieringsfunctie Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Rentelasten

-

3.600.788

1.903.924

1.696.864

V

Rentebaten

-

12.822.876

11.484.110

1.338.766

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

Doorbelaste rentelasten aan kostendragers

-

Saldo

-

16.423.664-

13.010.917-

-

De rentelasten en rentebaten vertonen per saldo een

377.117

nadeel van

€

Toelichting: * Lagere rentelasten en hogere rentebaten: Op begrotingsbasis wordt de rente direct geraamd. In werkelijkheid ontstaat de financieringsbehoefte pas op het moment dat de investering daadwerkelijk wordt uitgevoerd. De werkelijk betaalde c.q. ontvangen rente wijkt af van de percentages waarmee in de begroting is gerekend. * Afschrijvingskosten:

V

3.412.747-

N

377.117-

N

377.000-

€ 1.715.000

V

€ 2.222.000

V

€

901.000-

N

€ 3.413.000-

N

Afwijking

Voordeel/

Investeringen vinden later plaats dan geraamd. Op begrotingsbasis worden rente en afschrijving direct geraamd. In werkelijkheid wordt pas begonnen met afschrijving op het moment dat de investering is uitgevoerd. In de begroting is al rekening gehouden met lagere kapitaallasten middels de inkomstenstelpost onderuitputing van € 1.081.000 op bestuurlijk product 922, Algmene baten en lasten. Een deel van de afschrijvingskosten wordt bij de tussentijdse resultaatbestemming afgedekt door een onttrekking aan de daarvoor in het leven geroepen afschrijvingsreserves, dan wel de ontrekking aan de reserves majeure projecten voor de versnelde afschrijving van activa met Maatschappelijk nut in 2010 (zie ook Staat van Reserves). * Rentelasten eigen financieringsmiddelen: De reserves hebben een hogere beginstand dan begroot. * Doorbelaste kapitaallasten: Omdat de gemeentelijke kapitaallasten via een omslagpercentage worden toegerekend betekenen een lagere boekwaarde en minder afschrijvingen lagere kapitaallasten (dus) ook een lagere doorbelasting. Doch op de kostendragers is dit een voordeel en derhalve voor de bepaling van het resultaat neutraal.

Saldo comp. BTW en uitk. BCF Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Nadeel 2010

Directe lasten

-

-

-

-

V

Indirecte lasten

-

-

-

-

V

Baten

-

-

-

-

V

Resultaat

-

-

-

-

V


332.443-

332.443-

332.443-

-

V


332.443-

332.443-

332.443-

-

Voordeel

55

Overige algemene dekkingsmiddelen Product

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Rekening

Afwijking

Voordeel/ Nadeel

2010

Directe lasten

25

25-

N

168.052

168.052

344.076

176.024-

N

Baten

2.640.666-

2.737.166-

3.400.787-

663.621

V

Resultaat

2.472.614-

2.569.114-

3.056.686-

487.572

V

747.066-

1.835.782-

1.275.880-

559.902-

N

3.219.680-

4.404.896-

4.332.566-

72.330-

Nadeel

Indirecte lasten



voordeel van

€

664.000

Toelichting: * Rente eigen financieringsmiddelen: €

Dit voordeel is ontstaan door een hogere stand per 1 januari 2010 van diverse reserves (Algemene Reserves en diverse afschrijvingsreserves c.q. bestemmingsreserves. * Ontvangen rente:

€

Betreft lagere rente lening Vitens als gevolg van aanpassing rentepercentage

€

675.600

V

12.000-

N

663.600

De afwijking van de werkelijke mutaties in de reserves ten opzicht van de begrote mutaties € 559.902 kan als volgt worden verklaard: * - een hogere rentetoevoeging aan de bestemmingsreserves dan geraamd.

Toelichting op de post onvoorzien Product

Directe lasten

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

2010

2010

Voordeel/ Nadeel

2010

50.000

-

50.000

-

-

-

-

-

-

-

-

V

50.000

50.000

-

50.000

V

-

-

-

-

50.000

50.000

-

50.000

Baten


Afwijking

50.000

Indirecte lasten

Resultaat

Rekening


voordeel van

€

V

V Voordeel

50.000

56

OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN In de programma's zijn de incidentele baten en lasten opgenomen. In onderstaand overzicht geven wij deze - overeenkomstig de voorschriften in artikel 19 sub c (begroting) c.q. artikel 28 sub c (jaarrekening) van het Besluit Begroting en Verantwoording - per programma aan. In de doorwerking van het meerjarenperspectief hebben wij rekening gehouden met de vrijval van deze incidentele baten en lasten. ProBestuursgramma product Omschrijving 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

001 002 002 002 002 002 002 005 003 922 960 960 960 960 960 960 960 960 960

Laptops raadsleden (1x per 4 jaar) Bijdrage jaarboek Hof van Twente Kosten herdenkingen Benchmark gemeentelijke dienstverlening Gebiedsgericht werken Aanpak hondenpoep Implementatie woonzorgzone gebied Delden Steun Haïti Verkiezingen Stelpost aanpak hondenpoep (bezuiniging) Noodstroomvoorziening Kosten catering Tractieplan Functiewaardering Gemeentelijke bijdrage FPU (afloop) Liquidatie IZA Overijssel Kosten functiewaardering Kerncoördinator Onderuitputting kapitaallasten

2 2 2 2

120 120 120 822

Kleding brandweer Aanvalsplannen Elementis Brandweerkazerne Delden Bouw en woningtoezicht, externe onderzoek en advieskos

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

221 310 320 320 810 810 820 821 822 822 822 822 822 822

Onderhoud havens Markelo en Delden Projecte Leader/Cofinancierting (tlv algemene reserve) Aankoop weitje Vossenbrink Kabels en leidingen voormalig gemeentehuis Markelo Bestemmingsplannen/externe adviezen Revitalisering bedrijventerreinen Projectleiding voormalig stadhuis Delden Bijdrage openbar ruimten Lidl Bleekstraat Goor verplaatsing trafo BLS gelden Project duurzaamheid Woningmarktonderzoek Budget doelgroepenbeleid Peperkamweg 2009 Stimuleringsregeling woningbouw

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

210 210 210 210 210 210 212 560 580 721 721 721 721 723

Ontmanteling gronddepots Afschrijving investeringen maatschappeljik nut Aanbrengen graskeien Verhoging aanschaf strooizout Onderhoud bruggen Elektra openbare verlichting Realisatie OV fietskluizen Subsidie grafheuvels Speelruimte Voorbereiding raadsbesluit Diftar Bijdrage initiële kosten ondergrondse containers Opstart inzameling kunststofmaterialen Inname afgedankte elektrische apparaten Maatregelen externe veiligheid

5 5

480 480

Schoolbegeleiding Kwalificatieplicht leerlingen 16-17 jaar

Begroting 2010: Lasten Baten

Rekening 2010: Lasten Baten 25.500 10.000 15.550 10.560 11.261 22.383 30.625 35.000 31.700

10.000 15.000 10.750 40.000 20.000 30.000 35.000 20.000 30.000 7.250 15.000 302.448 89.350 440.000

8.448 15.000 283.698 89.350 413.145 40.000

10.000 43.000

19.136 41.581 370.000

69.944 10.041 8.500 20.000

34.128

50.000 565.097 65.000 95.000 420.000 50.000 20.000 218.500 60.000

17.913 67.169

3.520 7.621

5.590 74.621 9.118 150.000 43.883

2.000.000 40.000 358.000 457.850 45.000 7.000.000 576.000 20.000 220.000 24.000 46.750 21.075 55.000 32.896

1.000.000

475.500

143.864

6.227.350 575.963 54.853 220.000 46.750 21.075

33.000

14.000 23.000 8.864 23.000

130.000 5.000

22.000

23.000

51.036 1.653 76.944 143.864

46.750 21.075 55.000

22.984 5.889

46.750 21.075

14.000 22.984 15.715 27.258

131.342 27.532

57

ProBestuursBegroting 2010: Rekening 2010: Lasten Baten gramma product Omschrijving Lasten Baten 5 480 Actualisatie onderhoudsrapport scholen 12.297 5 480 Verbeteren binnenmilieu scholen 134.120 290.200 156.000 5 480 Voorziening onderwijshuisvesting correctie vrijval 2008 65.130 65.130 5 480 Sloop gymlokaal Rozenstraat 88.000 85.721 5 510 Loonkostencompensatie 2007-2008 bibbliotheek 88.226 88.226 5 511 Compensatie Hafa lesgeld, Fanfare, Amuzant, loonkosten 39.590 39.590 42.716 5 530 Privatisering tennisaccommodatie Stedeke (35.716), lichtm 5 530 Aanpassing diverse CV ruimtes diverse gebouwen 23.000 23.157 5 531 Sportaccommodaties 8.400 6.866 5 540 Extra kosten harmonisatie Hafa onderwijs 5.604 5.604 5 540 Kunstproject Kiev 18.750 18.750 18.720 25.000 5 580 Investeringssubsidies sportaccommodaties 148.967 5 580 Investeringssubsidies welzijnsaccommodaties 364.798 106.118 5 580 Programmeur/beheertde 't Gijmink 40.600 5 580 Realisatie 2 kunstgrasveldjes 195.685 147.400 5 580 Ladiestour 15.000 15.000 5 580 Vervanging vloerbedekking Beaufort Markelo 4.650 4.650 5 620 Algemeen maatschappelijk werk 7.250 7.250 5 620 Woonservicegebieden 64.000 64.000 10.016 10.016 6 623 Wwb re-integratie 85.000 85.000 5 650 Subsidies peuterspeelzalen 50.000 50.000 5 650 Inspecties kinderopvang en huur KOV De Gaarde en Mark 62.000 62.000 5 714 Eikenprocessierups 45.000 56.191 6 6 6

611 614 623

Uittreding GR Hameland Energiebesparingsproject Wwb Re-integratie

AD AD AD

330 330 913

Dividend Cogas, Enexis, PBE, Vitens Uitkering vordering CBL. ASA risicofonds Dividend BNG, Crematorium Twente

Totaal

91.240 36.740 40.000

91.240 26.359 45.551 412.500 49.215 179.000

15.634.214

2.767.654 10.397.309

1.729.161 49.215 178.440

2.510.893

Voor een toelichting op de afwijkingen tussen begroting en rekening wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening

58

Controleverklaring

ŽŶƚƌŽůĞǀĞƌŬůĂƌŝŶŐǀĂŶĚĞŽŶĂĨŚĂŶŬĞůŝũŬĞĂĐĐŽƵŶƚĂŶƚ ĂŶĚĞZĂĂĚǀĂŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞ,ŽĨǀĂŶdǁĞŶƚĞ sĞƌŬůĂƌŝŶŐďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ tŝũŚĞďďĞŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϭϬǀĂŶŐĞŵĞĞŶƚĞ,ŽĨǀĂŶdǁĞŶƚĞŐĞĐŽŶƚƌŽůĞĞƌĚ͘ĞǌĞ ũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐďĞƐƚĂĂƚƵŝƚĚĞďĂůĂŶƐƉĞƌϯϭĚĞĐĞŵďĞƌϮϬϭϬĞŶĚĞƉƌŽŐƌĂŵŵĂƌĞŬĞŶŝŶŐŽǀĞƌ ϮϬϭϬŵĞƚĚĞƚŽĞůŝĐŚƚŝŶŐĞŶ͕ǁĂĂƌŝŶǌŝũŶŽƉŐĞŶŽŵĞŶĞĞŶŽǀĞƌǌŝĐŚƚǀĂŶĚĞŐĞŚĂŶƚĞĞƌĚĞ ŐƌŽŶĚƐůĂŐĞŶǀŽŽƌĨŝŶĂŶĐŝģůĞǀĞƌƐůĂŐŐĞǀŝŶŐĞŶĂŶĚĞƌĞƚŽĞůŝĐŚƚŝŶŐĞŶ͕ĂůƐŵĞĚĞĚĞ^ŝ^ĂͲďŝũůĂŐĞ͘ sĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬŚĞŝĚǀĂŶŚĞƚĐŽůůĞŐĞǀĂŶďƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐ ,ĞƚĐŽůůĞŐĞǀĂŶďƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐǀĂŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞ,ŽĨǀĂŶdǁĞŶƚĞŝƐ ǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬǀŽŽƌŚĞƚŽƉŵĂŬĞŶǀĂŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ͕ĂůƐŵĞĚĞǀŽŽƌŚĞƚŽƉƐƚĞůůĞŶǀĂŶ ŚĞƚũĂĂƌǀĞƌƐůĂŐ͕ďĞŝĚĞŝŶŽǀĞƌĞĞŶƐƚĞŵŵŝŶŐŵĞƚŚĞƚŝŶEĞĚĞƌůĂŶĚŐĞůĚĞŶĚĞĞƐůƵŝƚďĞŐƌŽƚŝŶŐ ĞŶǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚŝŶŐƉƌŽǀŝŶĐŝĞƐĞŶŐĞŵĞĞŶƚĞŶ͘ ĞǌĞǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬŚĞŝĚŚŽƵĚƚŽŶĚĞƌŵĞĞƌŝŶĚĂƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐǌŽǁĞůĚĞďĂƚĞŶĞŶ ůĂƐƚĞŶĂůƐĚĞĂĐƚŝǀĂĞŶƉĂƐƐŝǀĂŐĞƚƌŽƵǁĚŝĞŶƚǁĞĞƌƚĞŐĞǀĞŶ͕ĞŶĚĂƚĚĞŝŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ ǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞďĂƚĞŶ͕ůĂƐƚĞŶĞŶďĂůĂŶƐŵƵƚĂƚŝĞƐƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐƚŽƚƐƚĂŶĚǌŝũŶŐĞŬŽŵĞŶ͘ ZĞĐŚƚŵĂƚŝŐĞƚŽƚƐƚĂŶĚŬŽŵŝŶŐďĞƚĞŬĞŶƚŝŶŽǀĞƌĞĞŶƐƚĞŵŵŝŶŐŵĞƚĚĞďĞŐƌŽƚŝŶŐĞŶŵĞƚĚĞ ƌĞůĞǀĂŶƚĞǁĞƚͲĞŶƌĞŐĞůŐĞǀŝŶŐǁĂĂƌŽŶĚĞƌŐĞŵĞĞŶƚĞůŝũŬĞǀĞƌŽƌĚĞŶŝŶŐĞŶ͘ ,ĞƚĐŽůůĞŐĞǀĂŶďƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐŝƐƚĞǀĞŶƐǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬǀŽŽƌĞĞŶǌŽĚĂŶŝŐĞ ŝŶƚĞƌŶĞďĞŚĞĞƌƐŝŶŐĂůƐŚĞƚŶŽŽĚǌĂŬĞůŝũŬĂĐŚƚŽŵŚĞƚŽƉŵĂŬĞŶǀĂŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐĞŶĚĞ ƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐĞƚŽƚƐƚĂŶĚŬŽŵŝŶŐǀĂŶďĂƚĞŶ͕ůĂƐƚĞŶĞŶďĂůĂŶƐŵƵƚĂƚŝĞƐŵŽŐĞůŝũŬƚĞŵĂŬĞŶǌŽŶĚĞƌ ĂĨǁŝũŬŝŶŐĞŶǀĂŶŵĂƚĞƌŝĞĞůďĞůĂŶŐĂůƐŐĞǀŽůŐǀĂŶĨƌĂƵĚĞŽĨĨŽƵƚĞŶ͘ sĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬŚĞŝĚǀĂŶĚĞĂĐĐŽƵŶƚĂŶƚ KŶǌĞǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞůŝũŬŚĞŝĚŝƐŚĞƚŐĞǀĞŶǀĂŶĞĞŶŽŽƌĚĞĞůŽǀĞƌĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐŽƉďĂƐŝƐǀĂŶ ŽŶǌĞĐŽŶƚƌŽůĞ͘tŝũŚĞďďĞŶŽŶǌĞĐŽŶƚƌŽůĞǀĞƌƌŝĐŚƚŝŶŽǀĞƌĞĞŶƐƚĞŵŵŝŶŐŵĞƚEĞĚĞƌůĂŶĚƐ ƌĞĐŚƚ͕ǁĂĂƌŽŶĚĞƌĚĞEĞĚĞƌůĂŶĚƐĞĐŽŶƚƌŽůĞƐƚĂŶĚĂĂƌĚĞŶĞŶŚĞƚĞƐůƵŝƚĂĐĐŽƵŶƚĂŶƚƐĐŽŶƚƌŽůĞ ĚĞĐĞŶƚƌĂůĞŽǀĞƌŚĞĚĞŶ;KͿĞŶŵĞƚŝŶĂĐŚƚŶĞŵŝŶŐǀĂŶŚĞƚĚŽŽƌĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞƌĂĂĚĚ͘Ě͘ϭϲ ŶŽǀĞŵďĞƌϮϬϭϬǀĂƐƚŐĞƐƚĞůĚĞĐŽŶƚƌŽůĞƉƌŽƚŽĐŽůǌŽĂůƐŽŽŬďĞĚŽĞůĚŝŶƉĂƌ͘Ϯ͘ϱ͘ϯǀĂŶĚĞ <ĂĚĞƌŶŽƚĂZĞĐŚƚŵĂƚŝŐŚĞŝĚϮϬϭϬ͘ ŝƚǀĞƌĞŝƐƚĚĂƚǁŝũǀŽůĚŽĞŶĂĂŶĚĞǀŽŽƌŽŶƐŐĞůĚĞŶĚĞĞƚŚŝƐĐŚĞǀŽŽƌƐĐŚƌŝĨƚĞŶĞŶĚĂƚǁŝũŽŶǌĞ ĐŽŶƚƌŽůĞǌŽĚĂŶŝŐƉůĂŶŶĞŶĞŶƵŝƚǀŽĞƌĞŶĚĂƚĞĞŶƌĞĚĞůŝũŬĞŵĂƚĞǀĂŶǌĞŬĞƌŚĞŝĚǁŽƌĚƚ ǀĞƌŬƌĞŐĞŶĚĂƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐŐĞĞŶĂĨǁŝũŬŝŶŐĞŶǀĂŶŵĂƚĞƌŝĞĞůďĞůĂŶŐďĞǀĂƚ͘ ĞŶĐŽŶƚƌŽůĞŽŵǀĂƚŚĞƚƵŝƚǀŽĞƌĞŶǀĂŶǁĞƌŬǌĂĂŵŚĞĚĞŶƚĞƌǀĞƌŬƌŝũŐŝŶŐǀĂŶĐŽŶƚƌŽůĞͲ ŝŶĨŽƌŵĂƚŝĞŽǀĞƌĚĞďĞĚƌĂŐĞŶĞŶĚĞƚŽĞůŝĐŚƚŝŶŐĞŶŝŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ͘ĞŐĞƐĞůĞĐƚĞĞƌĚĞ ǁĞƌŬǌĂĂŵŚĞĚĞŶǌŝũŶĂĨŚĂŶŬĞůŝũŬǀĂŶĚĞĚŽŽƌĚĞĂĐĐŽƵŶƚĂŶƚƚŽĞŐĞƉĂƐƚĞŽŽƌĚĞĞůƐǀŽƌŵŝŶŐ͕ ŵĞƚŝŶďĞŐƌŝƉǀĂŶŚĞƚŝŶƐĐŚĂƚƚĞŶǀĂŶĚĞƌŝƐŝĐŽ͛ƐĚĂƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐĞĞŶĂĨǁŝũŬŝŶŐǀĂŶ

ŵĂƚĞƌŝĞĞůďĞůĂŶŐďĞǀĂƚĂůƐŐĞǀŽůŐǀĂŶĨƌĂƵĚĞŽĨĨŽƵƚĞŶ͘ŝũŚĞƚŵĂŬĞŶǀĂŶĚĞǌĞƌŝƐŝĐŽͲ ŝŶƐĐŚĂƚƚŝŶŐĞŶŶĞĞŵƚĚĞĂĐĐŽƵŶƚĂŶƚĚĞŝŶƚĞƌŶĞďĞŚĞĞƌƐŝŶŐŝŶĂĂŶŵĞƌŬŝŶŐĚŝĞƌĞůĞǀĂŶƚŝƐǀŽŽƌ ŚĞƚŽƉŵĂŬĞŶǀĂŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐĞŶǀŽŽƌŚĞƚŐĞƚƌŽƵǁĞďĞĞůĚĚĂĂƌǀĂŶĂůƐŵĞĚĞǀŽŽƌĚĞ ƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐĞƚŽƚƐƚĂŶĚŬŽŵŝŶŐǀĂŶďĂƚĞŶ͕ůĂƐƚĞŶĞŶďĂůĂŶƐŵƵƚĂƚŝĞƐŐĞƌŝĐŚƚŽƉŚĞƚŽƉǌĞƚƚĞŶ ǀĂŶĐŽŶƚƌŽůĞǁĞƌŬǌĂĂŵŚĞĚĞŶĚŝĞƉĂƐƐĞŶĚǌŝũŶŝŶĚĞŽŵƐƚĂŶĚŝŐŚĞĚĞŶ͘ĞǌĞƌŝƐŝĐŽͲ ŝŶƐĐŚĂƚƚŝŶŐĞŶŚĞďďĞŶĞĐŚƚĞƌŶŝĞƚƚŽƚĚŽĞůĞĞŶŽŽƌĚĞĞůƚŽƚƵŝƚĚƌƵŬŬŝŶŐƚĞďƌĞŶŐĞŶŽǀĞƌĚĞ ĞĨĨĞĐƚŝǀŝƚĞŝƚǀĂŶĚĞŝŶƚĞƌŶĞďĞŚĞĞƌƐŝŶŐǀĂŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞ͘ĞŶĐŽŶƚƌŽůĞŽŵǀĂƚƚĞǀĞŶƐŚĞƚ ĞǀĂůƵĞƌĞŶǀĂŶĚĞŐĞƐĐŚŝŬƚŚĞŝĚǀĂŶĚĞŐĞďƌƵŝŬƚĞŐƌŽŶĚƐůĂŐĞŶǀŽŽƌĨŝŶĂŶĐŝģůĞǀĞƌƐůĂŐŐĞǀŝŶŐ ĞŶĚĞŐĞďƌƵŝŬƚĞĨŝŶĂŶĐŝģůĞƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐŚĞŝĚƐĐƌŝƚĞƌŝĂĞŶǀĂŶĚĞƌĞĚĞůŝũŬŚĞŝĚǀĂŶĚĞĚŽŽƌŚĞƚ ĐŽůůĞŐĞǀĂŶďƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐǀĂŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞŐĞŵĂĂŬƚĞƐĐŚĂƚƚŝŶŐĞŶ͕ĂůƐŵĞĚĞ ĞĞŶĞǀĂůƵĂƚŝĞǀĂŶŚĞƚĂůŐĞŚĞůĞďĞĞůĚǀĂŶĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ͘ĞǌĞĨŝŶĂŶĐŝģůĞ ƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐŚĞŝĚƐĐƌŝƚĞƌŝĂǌŝũŶǀĂƐƚŐĞƐƚĞůĚŵĞƚŚĞƚŶŽƌŵĞŶŬĂĚĞƌĚŽŽƌĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞƌĂĂĚŽƉϭϲ ŶŽǀĞŵďĞƌϮϬϭϬĞŶĚĞŽƉĞƌĂƚŝŽŶĂůŝƐĞƌŝŶŐǀĂŶŚĞƚŶŽƌŵĞŶŬĂĚĞƌǀŽŽƌƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐŚĞŝĚŝŶĚĞ ďĞŚĞĞƌƐŽƌŐĂŶŝƐĂƚŝĞǀĂŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞ͘ ĞďŝũŽŶǌĞĐŽŶƚƌŽůĞƚŽĞŐĞƉĂƐƚĞŐŽĞĚŬĞƵƌŝŶŐƐƚŽůĞƌĂŶƚŝĞďĞĚƌĂĂŐƚǀŽŽƌĨŽƵƚĞŶϭйĞŶǀŽŽƌ ŽŶǌĞŬĞƌŚĞĚĞŶϯйǀĂŶĚĞƚŽƚĂůĞůĂƐƚĞŶĞŶƚŽĞǀŽĞŐŝŶŐĞŶĂĂŶƌĞƐĞƌǀĞƐ͘KƉďĂƐŝƐǀĂŶĂƌƚŝŬĞůϮ͕ ůŝĚϳKŝƐĚĞǌĞŐŽĞĚŬĞƵƌŝŶŐƐƚŽůĞƌĂŶƚŝĞĚŽŽƌĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞƌĂĂĚďŝũƌĂĂĚƐďĞƐůƵŝƚǀĂŶϭϲ ŶŽǀĞŵďĞƌϮϬϭϬǀĂƐƚŐĞƐƚĞůĚ͘ tŝũǌŝũŶǀĂŶŵĞŶŝŶŐĚĂƚĚĞĚŽŽƌŽŶƐǀĞƌŬƌĞŐĞŶĐŽŶƚƌŽůĞͲŝŶĨŽƌŵĂƚŝĞǀŽůĚŽĞŶĚĞĞŶŐĞƐĐŚŝŬƚŝƐ ŽŵĞĞŶŽŶĚĞƌďŽƵǁŝŶŐǀŽŽƌŽŶƐŽŽƌĚĞĞůƚĞďŝĞĚĞŶ͘ KŽƌĚĞĞůďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ EĂĂƌŽŶƐŽŽƌĚĞĞůŐĞĞĨƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐǀĂŶŐĞŵĞĞŶƚĞ,ŽĨǀĂŶdǁĞŶƚĞĞĞŶŐĞƚƌŽƵǁďĞĞůĚ ǀĂŶĚĞŐƌŽŽƚƚĞĞŶĚĞƐĂŵĞŶƐƚĞůůŝŶŐǀĂŶǌŽǁĞůĚĞďĂƚĞŶĞŶůĂƐƚĞŶŽǀĞƌϮϬϭϬĂůƐǀĂŶĚĞĂĐƚŝǀĂ ĞŶƉĂƐƐŝǀĂƉĞƌϯϭĚĞĐĞŵďĞƌϮϬϭϬŝŶŽǀĞƌĞĞŶƐƚĞŵŵŝŶŐŵĞƚŚĞƚĞƐůƵŝƚďĞŐƌŽƚŝŶŐĞŶ ǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚŝŶŐƉƌŽǀŝŶĐŝĞƐĞŶŐĞŵĞĞŶƚĞŶ͘ sŽŽƌƚƐǌŝũŶǁŝũǀĂŶŽŽƌĚĞĞůĚĂƚĚĞŝŶĚĞǌĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐǀĞƌĂŶƚǁŽŽƌĚĞďĂƚĞŶĞŶůĂƐƚĞŶ ĂůƐŵĞĚĞĚĞďĂůĂŶƐŵƵƚĂƚŝĞƐŽǀĞƌϮϬϭϬŝŶĂůůĞǀĂŶŵĂƚĞƌŝĞĞůďĞůĂŶŐǌŝũŶĚĞĂƐƉĞĐƚĞŶ ƌĞĐŚƚŵĂƚŝŐƚŽƚƐƚĂŶĚǌŝũŶŐĞŬŽŵĞŶŝŶŽǀĞƌĞĞŶƐƚĞŵŵŝŶŐŵĞƚĚĞďĞŐƌŽƚŝŶŐĞŶŵĞƚĚĞ ƌĞůĞǀĂŶƚĞǁĞƚͲĞŶƌĞŐĞůŐĞǀŝŶŐǁĂĂƌŽŶĚĞƌŐĞŵĞĞŶƚĞůŝũŬĞǀĞƌŽƌĚĞŶŝŶŐĞŶ͘ sĞƌŬůĂƌŝŶŐďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞŽǀĞƌŝŐĞďŝũŽĨŬƌĂĐŚƚĞŶƐĚĞǁĞƚŐĞƐƚĞůĚĞĞŝƐĞŶ /ŶŐĞǀŽůŐĞĂƌƚŝŬĞůϮϭϯ͕ůŝĚϯŽŶĚĞƌĚ'ĞŵĞĞŶƚĞǁĞƚǀĞƌŵĞůĚĞŶǁŝũĚĂƚŚĞƚũĂĂƌǀĞƌƐůĂŐ͕ǀŽŽƌ ǌŽǀĞƌǁŝũĚĂƚŬƵŶŶĞŶďĞŽŽƌĚĞůĞŶ͕ǀĞƌĞŶŝŐďĂĂƌŝƐŵĞƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ͘ ŶƐĐŚĞĚĞ͕ϴũƵŶŝϮϬϭϭ

ĞůŽŝƚƚĞĐĐŽƵŶƚĂŶƚƐ͘s͘ tĂƐŐĞƚĞŬĞŶĚ͗,͘:͘ŽĞƌĞZ

Staat van personele sterkte en personeelslasten en externe inzet

-

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

-

Kredietoverzicht 2010

-

Staat van Reserves (incl. toelichting)

-

Staat van Voorzieningen (incl. toelichting)

-

Staat van opgenomen langlopende geldleningen

-

Staat van uitzettingen

-

Staat van gegarandeerde geldleningen

-

Overzicht complexen grondexploitatie per 31-12-2010

-

Single Audit, Single Information (overzicht specifieke uitkeringen).

-

Investeren Met Gemeenten (IMG)

Bijlagen

-

257,30

1,18 1,67 0,33 0,19 0,67 2,89 0,33 0,56 257,30

3,00 1,00 25,73 21,80 19,57 6,44 21,03 37,30 22,12 28,50 62,99

15.968.145

300.603 392.214 212.205 15.173 445.000 1.365.195

257.941 133.749 11.577 12.197 35.783 115.812 17.891 18.844 14.602.950

272.219 139.130 1.579.610 1.160.033 1.083.199 340.960 1.118.915 2.270.618 1.376.773 1.622.415 3.035.284

Begrote loonkosten

15.825.072

340.136 408.518 198.919 3.975 427.774 1.379.322

64.432 141.407 12.128 11.672 35.467 128.668 16.986 18.881 14.445.749

267.332 137.033 1.604.055 1.164.416 1.079.235 326.084 1.104.725 2.343.872 1.360.193 1.605.772 3.023.391

Werkelijke loonkosten

16.074.788

340.136 415.168 198.919 4.569 430.101 1.388.892

64.685 142.035 12.128 11.672 37.090 130.755 17.033 18.881 14.685.896

281.603 137.554 1.630.465 1.177.836 1.099.798 330.506 1.116.249 2.385.059 1.371.142 1.638.351 3.083.054

Werkelijk aandeel personeelskosten

2.921.204

2.168.917

2.038 9.270 39.040 3.688

698.251

Onderhoudscontracten

Externe inzet

1.516.896

2.442.829

241.143 9.556 5.919 51.191 1.119.975 161.094 769.043

84.908

Externe onderzoeksen advieskosten

Begroot

10.000 119.266 78.923 150.000 23.252 485.836 222.636 181.885 245.098

Inhuur

1) Aantal personeelsleden, bezetting in fte's en bedragen per 31 december 2) Werkelijke loonkosten is exclusief specifieke vergoedingen (reiskosten e.d.) 4) In 2010 is een deel van de kosten van de directie onder concerncontroller verantwoord. 3) Indeling externe inzet op basis van onderzoek rekenkamercommissie in 2007 Hierbij worden ook onderhoudscontracten bij meegenomen. Zoals schoonmaak, automatisering, openbaar groen, vuilnisophaal/-afvoer en afvalbrengdepot.

Totaal

298

2 2 1 1 1 3 1 1 298

Algemene dienst Raadsgriffier en ambt. ondersteuning Openbaar Onderwijs Lokaal onderwijsbeleid, Logopedie Zwembad De Mors, Delden Zwembad De Vijf Heuvels, Markelo Sporthal De Reiger, Delden Cultureel centrum Diepenheim Subtotaal

Raad- en raadscommissies College van B&W Voormalige bestuurders Burgerlijke stand Vrijwillige brandweer Subtotaal

3 1 31 26 24 7 29 43 24 32 66

Personele inzet Formatieve Aantal personeels- bezetting leden

Directie Concerncontroller * Algemene Zaken Facilitaire Zaken Financiele Zaken Brandweer Publiekszaken Maatschappelijke Ontwikkeling REO Vergunning & Handhaving Openbare Werken

Organisatie-eenheid

Staat van personele sterkte en personeelslasten, en externe inzet 2010

6.880.929

94.908 817.517 320.066 161.594 38.441 576.067 1.346.299 342.979 3.183.058

Totaal Externe inzet

2.889.647

2.154.235

2.657 8.895 35.256 1.559

687.045

Onderhoudscontracten

1.616.995

2.715.424

204.590 5.324 20.185 285.568 1.076.420 197.927 811.311

114.099

Werkelijk Externe onderzoeksen advieskosten

19.010 113.859 74.429 143.299 30.524 604.265 236.826 156.198 238.585

Inhuur

7.222.066

133.109 800.904 279.019 151.280 59.604 925.089 1.314.805 354.125 3.204.131

33%

8% 40% 20% 31% 5% 28% 49% 18% 51%

Verhouding werkelijke Totaal externe inzet Externe inzet tov personeelskosten plus externe inzet

20 AD - Lokale heffingen

Saldo per programma:

06 Werk, inkomen en zorg


05 Welzijn en onderwijs


04 Leefomgeving


03 Wonen en werken: kernen en platteland


02 Veiligheid, vergunningen en handhaving


01 Burger en bestuur

Programma:

Baten

Baten


Baten


Baten


Baten


Baten


Baten


Lasten/ baten:

-5.656.930

15.428.108 2.689.120 18.117.228 -9.085.283 9.031.945

11.991.656 5.293.834 17.285.490 -1.548.900 15.736.590

8.963.450 15.067.930 24.031.380 -8.636.190 15.395.190

9.669.763 5.159.203 14.828.966 -8.557.365 6.271.601

1.417.091 4.894.646 6.311.737 -1.099.898 5.211.839

Begroting na wijziging 2010: 2.425.267 5.302.791 7.728.058 -2.959.248 4.768.810

-5.655.376

16.429.318 3.342.990 19.772.308 -10.515.036 9.257.272

11.338.516 3.201.895 14.540.411 -1.925.776 12.614.635

8.275.256 13.647.242 21.922.498 -7.739.614 14.182.884

7.726.955 5.263.130 12.990.085 -10.071.954 2.918.131

1.352.706 4.683.154 6.035.860 -1.138.760 4.897.100

2.577.120 3.617.825 6.194.945 -796.597 5.398.348

Rekening 2010:

-1.554

-1.001.210 -653.870 -1.655.080 1.429.753 -225.327

653.140 2.091.939 2.745.079 376.876 3.121.955

688.194 1.420.688 2.108.882 -896.576 1.212.306

1.942.808 -103.927 1.838.881 1.514.589 3.353.470

64.385 211.492 275.877 38.862 314.739

-151.853 1.684.966 1.533.113 -2.162.651 -629.538

Afwijking:

Op grond van cat. protocol:

-367 nadeel

1.430.120 a/b

-1.554

140.491 voordeel 0

-4.200 nadeel

381.076 a

1.141.701 a -653.870 c

178.415 voordeel 0

16.683 voordeel

474.725 a 2.091.939 c

-913.259 a/b

17.921 voordeel 0

20.841 voordeel

1.493.748 a/b

670.273 a 1.420.688 c

15.342 voordeel 0

1.927.466 a -103.927 c

0

26.121 voordeel

-19.018 nadeel 0

Overige afwijkingen:

38.862 a


10.076 0

-25.000 d

W.v. onrechtmatig:

54.309 a 211.492 c

-2.188.772 c

-107.835 b 1.684.966 c

W.v. rechtmatig:

Normering van de begrotingsrechtmatigheid conform het controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2009 van de gemeente Hof van Twente: a. een kostenoverschrijding die geheel of grotendeels wordt gecompenseerd door direct daaraan gerelateerde inkomsten, wordt als rechtmatig beschouwd; b. een kostenoverschrijding die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid past, danwel wettelijk vereist is, maar niet tijdig gesignaleerd kon worden, wordt als rechtmatig beschouwd; c. kostenoverschrijdingen die verband houden met het toerekenen van interne kosten vanuit de kostenplaatsen, worden als rechtmatig beschouwd; d. een kostenoverschrijding die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid past, maar ten onrechte niet tijdig is gemeld, wordt als onrechtmatig beschouwd; e. een kostenoverschrijding die niet past binnen het bestaande beleid wordt als onrechtmatig beschouwd; f. bij lasten c.q. baten die welliswaar binnen de begroting blijven, doch waarbij aantoonbaar minder prestaties zijn geleverd c.q. minder acitiviteiten zijn ontplooid dan aangegeven in de programmabegroting, is er sprake van onrechtmatigheid. g. kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid en die verband houden met verrekeningen met de egalisatiereserve Automatisering worden als rechtmatig beschouwd voor zover ze vallen binnen het I&A plan.

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid.

In het kredietenverslag zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd

TOTAAL


93 Dienstsaldo na bestemming

Directe lasten Baten


90 Tussentijdse resultaatbestemming


Directe lasten

Baten

30 Onvoorzien Saldo per programma:


Baten

-273

0 0

26.580.684 -43.210.024 -16.629.340

50.000 50.000

0 168.052 168.052 -2.737.166 -2.569.114


26 AD - Overige algemene dekkingsmiddelen Directe lasten Indirecte lasten

0 53.317 53.317 -2.000.102 -1.946.785

106.124,00 -29.770.203,00 -29.664.079

Begroting na wijziging 2010: -5.656.930

3.600.788 0 3.600.788 -3.600.788 0

Baten



Lasten/ baten:


23 AD - Saldo Financieringsfunctie


22 AD - Dividenden


21 AD - Algemene uitkering


Programma:

-1.655.413,00

1.655.140,00

0,00 0,00 0,00

-2.303.117,00 -4.886.099,00 -7.189.216,00

28.883.801,00 -38.323.925,00 -9.440.124,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0 -176.024 -176.024 663.621 487.597

1.696.864 0 1.696.864 -2.073.981 -377.117

0 -10 -10 1.313.435 1.313.425

106.124 168.276 274.400

-1.554

Afwijking:

50.000,00 50.000,00

344.076 344.076 -3.400.787 -3.056.711

1.903.924 0 1.903.924 -1.526.807 377.117

0 53.327 53.327 -3.313.537 -3.260.210

0 -29.938.479 -29.938.479

-5.655.376

Rekening 2010:


375.017

a

-2.303.117 a -4.886.099 a

-176.024 c

-1.313.435 a

-10

W.v. rechtmatig:

-25.000

W.v. onrechtmatig:


961.655

0 0

0 0 0

0

663.621

0 0

-2.073.981

1.696.864

0

0 0

106.124 168.276

Overige afwijkingen:

71201049 Voorbereidingskrediet Werf / brandweerkazerne Goor

Omschrijving:

U

500.000,00 500.000,00

I/U: Totale raming:

4.900,00 4.900,00

Werkelijke uitg./ink. t/m 2009:

393,75 393,75

Werkelijk uitg./ink. 2010:

494.706,25 494.706,25

Restant raming:

U

400.000,00 400.000,00

229.058,23 229.058,23

42.974,30 42.974,30

2.088,59 400,00 2.488,59

127.967,47 127.967,47

Voordeel is ontstaan door gunstige aanbesteding. De verbouw kazerne Delden is afgerond. Ja. Zomer 2010.

43.103,70 -400,00 42.703,70

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

4.807,71 0,00 4.807,71

Nee. April 2010 (inventaris moet deels nog vervangen worden). Verbouw brandweerkazerne Delden (2009)

50.000,00 0,00 50.000,00

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 71201053 Totalen per FCL:

U I

Een deel van de inventaris is besteld maar nog niet geleverd, levering zal in februari 2011 plaatsvinden. Het voertuig is vervangen. De inventaris is voor een groot deel aangepast. In 2010 zijn echter onderdelen besteld maar nog niet geleverd.

Conform planning uitgevoerd. Ja. Eind 2010. Verv. inventaris OVD voertuig (2009)

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

Totalen per FCL:

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 71201052

Project is ON HOLD in afwachting van resultaten extern onderzoek naar grondaankoop Enterseweg en besluitvorming organisatie buitendienst. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 71201051 Mobiele werkplek in tankautospuiten U 70.000,00 0,00 69.510,80 489,20 Totalen per FCL: 70.000,00 0,00 69.510,80 489,20


Totalen per FCL:

Code FCL:

Kredietoverzicht 2010

De tankautospuit voor post Markelo is vervangen door middel van een regionale Europese aanbesteding. Ja. December 2010.

18.791,41 18.791,41


0,00 0,00

Een kleine overschrijding was onontkoombaar om te voldoen aan regionale afspraken over herkenbaarheid personeel. De bluskleding is aangeschaft door mee te liften op een regionale Europese aanbesteding. Ja. Zomer 2010. Tankautospuit 2010 (Markelo) U 325.000,00 0,00 324.080,00 325.000,00 0,00 324.080,00

18.000,00 18.000,00

6.540,00 6.540,00

5.105,00 5.105,00

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 71201057 Totalen per FCL:

U

0,00 0,00

0,00 0,00


Door efficiënte inkoop was goedkope aanschaf mogelijk. Hulpverleningsapparatuur is vervangen. Ja. Zomer 2010. Bluskleding 2010

5.000,00 5.000,00



U

I/U: Totale raming:

De explosiemeters zijn vervangen door mee te liften op regionale aanbestedingen. Ja. Eind 2010. Hulpverleningsapparatuur 2010 U 10.000,00 10.000,00

71201054 Explosiemeters 2010

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

920,00 920,00

-791,41 -791,41

3.460,00 3.460,00

-105,00 -105,00

Restant raming:

269.592,00 -65.000,00 204.592,00

281.041,76 -78.750,00 202.291,76


2.300,00 0,00 2.300,00


Het project is in 2008 afgerond. Echter tbv van de subsidieverlening was nog een accountantsverklaring benodigd. Ja 2008 Actualiseren en vaststellen wegenlegger U 80.000,00 45.977,00 9.172,00 80.000,00 45.977,00 9.172,00

U I

I/U: Totale raming:

24.851,00 24.851,00

-13.749,76 13.750,00 0,24

Restant raming:

* Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

73.248,04 73.248,04

89.894,22 89.894,22

Relatie met FCL 7.210.2041. Er is vertraging ontstaan door de inpassing van een fietspad, sporthal De Pol en brede zelfwerkzaamheid. Procedure is opnieuw opgestart en naar verwachting wordt mei of juni 2011 gestart met de uitvoering van de werkzaamheden. Nee. -

86.857,74 86.857,74

* Verklaring afwijking t.ov. de planning:

250.000,00 250.000,00

Nee. Nvt. Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102026 Totalen per FCL: U

Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 1.540.000. Alle projecten zijn uitgevoerd. Door diverse oorzaken (aanbestedingsvoordeel, gewijzigde uitvoering e.d.) is er een voordeel ontstaan. Dit bedrag zal worden ingezet voor het Uitvoeringsprogramma GMP 2011.


De basislegger is gereed. Tijdens voorlegging aan belanghebbenden is vertraging ontstaan. De wegenlegger is in mei 2010 aan het college voorgelegd, heeft ter inzage gelegen en de zienswijzen zijn verwerkt. Voorjaar 2011 wordt de wegenlegger aan de raad voorgelegd. * Te verwachten financiële afwijking: Naar verwachting zullen de uitvoeringskosten voordeliger uitvallen. * Kan dit project worden afgesloten?: Nee * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102025 Reconstructie wegen 2007 (raamkrediet) U 115.259,00 0,00 0,00 115.259,00 I -90.000,00 -90.000,00 0,00 0,00 Totalen per FCL: 25.259,00 -90.000,00 0,00 115.259,00


Omschrijving:

72102023 Herinrichting Molenstraat Delden (GVP 2006)


Totalen per FCL:

Code FCL:

331.123,05 -78.645,26 252.477,79

1.600,00 0,00 1.600,00


* Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

Totalen per FCL:


Totalen per FCL:

U I

192.600,00 -84.600,00 108.000,00

455.360,00 -100.000,00 355.360,00

175.003,20 0,00 175.003,20

453.759,48 -100.000,00 353.759,48

-17.080,25 0,00 -17.080,25

1.600,00 0,00 1.600,00

34.677,05 -84.600,00 -49.922,95

Het overleg met de scholen heeft meer tijd gekost dan verwacht waardoor de daadwerkelijke uitvoering later is gestart. Een bijdrage van de school van € 39.000 is in 2009 abusievelijk als creditnota geboekt op een uitgavenpost ipv als inkomst. Deze inkomst was wel als zodanig geraamd. De werkzaamheden zijn in 2010 afgerond en de subsidie wordt in 2011afgewikkeld. Na afrekening van de subsidie bedraagt de overschrijding € 4.923. Conform afspraken zal het nadeel ten laste komen van het raamkrediet GMP. Nee. -

Relatie met FCL 7.210.2030 Ja. aug-08 Herinrichting schoolomgevingen (incl. PvA)

U I

0,52 0,00 0,52

21.354,95 -21.354,74 0,21

Restant raming:

Ja. aug-08 Aanp. kruising Goorseweg/Irenestr., Markelo

354.078,00 -100.000,00 293.600,00


* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102030

U I

I/U: Totale raming:

Relatie met FCL 7.210.2030 De werkzaamheden zijn voordeliger uitgevallen door meevallende aanbesteding en lagere uitvoeringskosten; hetgeen ook heeft geresulteerd in een lagere subside. Tbv deze subsidieafrekening was nog een accountantsverklaring benodigd.

72102029 Reconstructie Goorseweg, Markelo

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

72102038 Herinrichting Irisstraat en Stationslaan Goor

Omschrijving:

U I

1.121.000,00 -350.000,00 771.000,00

I/U: Totale raming:

40.285,19 0,00 40.285,19


594.437,10 0,00 594.437,10


486.277,71 -350.000,00 136.277,71

Restant raming:

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?:

Totalen per FCL:

70.000,00 -17.500,00 52.500,00

0,00 0,00 0,00

69.146,76 0,00 69.146,76

Relatie met FCL 7.722.1093 De werkzaamheden zijn in het najaar van 2010 gestart en de oplevering wordt voorzien medio april 2011. Geen. Verdeling van de kosten boven- en ondergronds zal bij de afrekening van het project plaatsvinden. Nee.

U I

0,00 0,00

853,24 -17.500,00 -16.646,76

500.000,00 500.000,00

relatie met FCL 7.210.2026 Nee. Herinrichting Wheeme Goor

0,00 0,00


500.000,00 500.000,00

Nee. Burg. Buijvoetsplein Bentelo, tlv afschr.res.


De aangemelde projecten hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming. Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 1.450.000. Een aantal projecten dienen nog te worden uitgevoerd. De inspraaktrajecten lopen en uitvoering is gepland in 2011. Het betreft een 4 -tal projecten: wegvak (winkelgedeelte) Grotestraat te Goor, Wegvak Reigerstraat te Delden, Tracéstudie randweg Markelo en wegvak Kerkstraat te Goor.


Relatie met FCL 7.722.1089 Door de integratie van de gehele stationsomgeving is er tijdens de voorbereiding vertraging ontstaan. * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: Het project loopt nu voorspoedig. Door de vroeg invallende winter heeft het project een flink aantal weken vertraging opgelopen.De uitvoering van fase 1 is gereed en fase 2 wordt in 2011 afgerond. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102039 Raamkrediet Reconstructie wegen 2009 U 372.500,00 0,00 0,00 372.500,00 Totalen per FCL: 372.500,00 0,00 0,00 372.500,00


Totalen per FCL:

Code FCL:

U

340.000,00 340.000,00

I/U: Totale raming:

0,00 0,00


0,00 0,00


340.000,00 340.000,00

Restant raming:

De uitvoering is in 2010 afgerond en de subsidie is afgewikkeld. Het nadeel ad € 38.648 als gevolg van aanleg extra drempel/markeringswerkzaamheden en accountantskosten. Conform afspraken zal dit nadeel ten laste komen van het raamkrediet GMP.

Ja. mei-10


-38.648,52 0,00 -38.648,52

* Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

Totalen per FCL:

537.507,27 -255.000,00 282.507,27

-1.020,00 -1.020,00

6.262,36 6.262,36

De overschrijding is ontstaan als gevolg van extra geleverde software t.b.v. uitlezing. De levering en instructie van wegkantradars heeft in 2010 plaatsgevonden. Het nadeel ad € 1.020 zal conform afspraken ten laste komen van het raamkrediet GMP. Ja. apr-10 Inrichting 60 km zones buitengebied 2009 U 510.000,00 11.141,25 I -255.000,00 0,00 255.000,00 11.141,25

15.290,00 15.290,00

2.458,00 2.458,00


31.279,64 31.279,64

De werkzaamheden/monitoringssysteem zijn gereed en de huur van aanduidingsborden is beeïndigd. Het voordeel ad € 6.262 zal conform afspraken ten gunste komen van het raamkrediet GMP. Ja. sep-10 Monitoring verkeersintensiteiten U 14.270,00 0,00 14.270,00 0,00

40.000,00 40.000,00


U

De aangemelde projecten hebben vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming. Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 600.000. De inspraaktrajecten lopen en uitvoering is gepland in 2011. Het gaat hier om een 3-tal projecten: wegvak Molenstraat incl. aansl. met Voorstr. en Bunschotenstraat, uitbreiding 30 km zone centrum Goor en wegvak Di h i G -

72102044 Raamkrediet Reconstructie wegen 2010

Omschrijving:

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72102045 Vrachtverkeerknip Molenstr. / Spreeuwenstr. Goor Totalen per FCL:


Totalen per FCL:

Code FCL:

Door de provincie Overijssel is een onderzoek gedaan naar de vervanging van de verkeersregelinstallatie in combinatie met de kruisingen de Bermen/Bernhardstraat en Langestraat.Het studietraject heeft vertraging opgelopen waardoor de besluitvorming is uitgesteld. De planvorming van het project loopt op dit moment. De uitvoering is door de provincie ingepland in 2011/2012. Nee. -


50.000,00 50.000,00


U

Nee. Vervanging verkeersregelinst. Europalaan Delden

0,00 0,00

0,00 0,00

50.000,00 50.000,00

14.505,21 -10.000,00 4.505,21


5.494,79 0,00 5.494,79

485.659,32 -250.000,00 235.659,32

273.742,93 -27.500,00 246.242,93

Schoolomgevingen OBS Puntdak, OBS Wiene en OBS Stokkum zijn in 2010 uitgevoerd. Bij Nutsschool Toonlader worden de werkzaamheden in het voorjaar 2011 uitgevoerd, waarna het project zal worden afgerekend.

0,00 0,00 0,00

14.340,68 0,00 14.340,68

9.757,07 0,00 9.757,07

Restant raming:


Totalen per FCL:

Totalen per FCL:

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00


De uitvoering is gestart en oplevering wordt voorzien 1e halfjaar 2011. Nee. Verkeerssveiligheid schoolomgevingen U 20.000,00 I -10.000,00 10.000,00

283.500,00 -27.500,00 256.000,00



U I

I/U: Totale raming:

Relatie met FCL 7.722.1094 Eind 2010 is met de uitvoering gestart; verwachte oplevering 2e helft 2011. Nee. Inrichting 60 km zones buitengebied 2010 U 500.000,00 I -250.000,00 250.000,00

72102048 Herinrichting Spreeuwenstr./ Wheedwarsweg Goor

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

-37.748,26 57.130,25 19.381,99

100.000,00 100.000,00

0,00 0,00

77.341,10 77.341,10

22.658,90 22.658,90


Totalen per FCL:


Het project is in 2010 uitgevoerd conform de plannen. Ja. sep-10

Relatie met FCL 7.240.1006 Nee. Fietspad Pmjp 2008 U I

0,00 0,00 0,00

0,00 -110.000,00 -110.000,00

105.109,17 2.445,40 107.554,57

-105.109,17 107.554,60 2.445,43

Relatie met FCL 7.240.1007 De voorbereiding is bijna afgerond. Besluitvorming voor het vervolg wordt in april/mei 2011 verwacht. Zie voor nadere informatie de projectrapportage strategische projecten. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 72401007 Herinrichting Boven-Regge U 900.000,00 0,00 0,00 900.000,00 Totalen per FCL: 900.000,00 0,00 0,00 900.000,00


U

Nee. Voorbereidingskrediet Boven-Regge

137.511,26 -4.130,25 133.381,01

Restant raming:


237,00 -53.000,00 -52.763,00


De buurtschapsborden zijn in het 1e halfjaar 2010 geplaatst. De afronding van plaatsing bewegwijzering industrieterrein en toeristische bewegwijzering wordt in 2011 afgerond.

100.000,00 0,00 100.000,00


* Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

U I

I/U: Totale raming:

De voorbereiding heeft vertraging opgelopen in afwachting van toestemming voor het plaatsen van de borden op gronden van derden. Eind 2009 is de voorbereiding afgerond en heeft de aanbesteding plaatsgevonden.

72111022 Uniforme bewegwijzering 2008

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

0,00 0,00 0,00

170.000,00 -170.000,00 0,00


0,00 0,00 0,00


-170.000,00 170.000,00 0,00

Restant raming:

0,00 0,00 0,00

0,00 -12.500,00 -12.500,00

Het haalbaarheidsonderzoek is afgerond en afgerekend binnen het PMJP 2009 - 2013. Ja. Gebouw Kerspel-Goor U 400.000,00 212.221,04 I -306.289,00 -200.000,00 93.711,00 12.221,04

U I

-2.792,38 0,00 -2.792,38

7.277,00 6.901,00 14.178,00

190.571,34 -106.289,00 84.282,34

-7.277,00 5.599,00 -1.678,00

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

De afrekening zal in het voorjaar van 2011 plaatsvinden. Nee. -

De planvoorbereiding en onderzoeken ivm verontreiniging hebben geleid tot een vertraging In het 2e kwartaal 2010 zijn de werkzaamheden gestart. De afronding wordt pas eind 2011verwacht omdat er sprake is van veel zelfwerkzaamheid. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74211203 De Zwaluw: 1e inrichting OLP/meubilair 2010 U 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 Totalen per FCL: 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00


Totalen per FCL:

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 73201004

Totalen per FCL:

U I

I/U: Totale raming:

Conform de gemaakte afspraken in het kader van het Pmjp 2009-2012, projecten groen-blauwe diensten, is het bedrag gestort in het Nationaal Groenfonds.

73103428 GBD uitvoering div. projecten (pMJP 2009-2012)

Omschrijving:

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Ja. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 2010. 73103431 MCV.:haalb.ondz. Elsenerbroek (pMJP 2009-2012)


Totalen per FCL:

Code FCL:

De afrekening zal in het voorjaar van 2011 plaatsvinden. Nee. Constantijn: Uitbreid. 2 lokalen groep 10/11(OH04) U

U

57.340,00 57.340,00

15.000,00 15.000,00

I/U: Totale raming:

25.509,25 25.509,25

0,00 0,00


0,00 0,00

0,00 0,00


31.830,75 31.830,75

15.000,00 15.000,00

Restant raming:

De raming is nog opgenomen op fcl. 7.480.1016 (raamkrediet nieuwbouw 3 scholen). Naar verwachting zal de nieuwbouw gerealiseerd zijn voor het schooljaar 2011/2012. N.a.v. de aanbesteding kan geconcludeerd worden dat er geen overschrijding zal plaatsvinden. Nee. Twickelo : OLP en Meub. 9e groep (2009) U 12.490,00 0,00 12.490,00 0,00

De afrekening zal in het voorjaar van 2011 plaatsvinden. Nee. -

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74230600 Totalen per FCL:


0,00 0,00

12.490,00 12.490,00

Dit krediet is ter dekking ingezet voor de kosten nieuwbouw van de school aan de Rozenstraat. Naar verwachting zal de nieuwbouw gerealiseerd zijn voor het schooljaar 2011/2012. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74230203 Nieuwbouw Pr. Constantijnschool 2010 U 0,00 150.000,00 686.208,88 -836.208,88 Totalen per FCL: 0,00 150.000,00 686.208,88 -836.208,88

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen:

Omschrijving:

74230002 B.b.s. Heeckeren:1e inrichtingOLP/meubilair 2010


Totalen per FCL:

Code FCL:

220.648,37 220.648,37

I.v.m. combinatie met werkzaamheden met de buurtcentra zijn de werkzaamheden later uitgevoerd dan verwacht. In 2011 zullen de projecten (De Zwaluw, Elserike en Deldenerbroek) worden afgewikkeld. Nee. -

250.000,00 250.000,00


U

Nee. Bouwkundige aanp./Onderwijsk.vernieuwingen 2007

0,00 0,00

29.351,63 29.351,63

120.000,00 120.000,00


0,00 0,00

250.000,00 250.000,00

Het nog resterende budget is ter dekking meegenomen bij de nieuwbouw van de Prins Constantijnschool. Naar verwachting zal de nieuwbouw gerealiseerd zijn voor het schooljaar 2011/2012.

0,00 0,00

0,00 0,00

200.000,00 200.000,00

Restant raming:


0,00 0,00

0,00 0,00


De uitbreiding is gerealiseerd maar de afrekening zal in het voorjaar van 2011 plaatsvinden. Nee. 2010. Bouwkundige voorz./Onderwijsk.vernieuwingen 2005 U 250.000,00 130.000,00 250.000,00 130.000,00

200.000,00 200.000,00



U

I/U: Totale raming:

De uitbreiding is gerealiseerd en de afrekening heeft plaatsgevonden. Ja. Schooljaar 2009/2010 in gebruik genomen. Waerdenborgh: 3 semi-permanente lokalen 2010 U 250.000,00 250.000,00

74230903 Uitbr.12e lokaal Petrusschool Hengevelde('09)

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

U I

250.000,00 0,00 250.000,00

I/U: Totale raming:

285.660,41 -27.091,38 258.569,03


89,60 0,00 89,60


-35.750,01 27.091,38 -8.658,63

Restant raming:

5.593.187,00 0,00 5.593.187,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

5.593.187,00 0,00 5.593.187,00


Het betreft een voorbereidingskrediet t.b.v. nieuwbouwplannen Heeckerenschool. Nee. -

Het krediet wordt ingezet voor de nieuwbouw van 3 scholen. De O.L.V. school in Bentelo is inmiddels gereed. De bouw van De MFV 't Gijmink en de prins Constantijnschool is gestart. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74801017 Raamkrediet ver-/nieuwbouw scholen 2009 (tlv res) U 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00 Totalen per FCL: 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00


Totalen per FCL:

U I

Nee. Raamkrediet nieuwbouw 3 scholen

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74801016

60.977,00 60.977,00

Nog niet alle projecten zijn afgewikkeld. Het project 't Gijmink is ingezet ter dekking van de kosten van de nieuwbouw. T.a.v. het project Heeckeren zal dit eventueel worden meegenomen bij de nog op te stellen nieuwbouwplannen.

0,00 0,00


189.023,00 189.023,00

De overschrijding zal ten laste worden gebracht van het raamkrediet (7.480.10.16). Het krediet wordt ingezet voor de nieuwbouw van 3 scholen. De O.L.V. school in Bentelo is inmiddels gereed. De bouw van De MFV 't Gijmink en de prins Constantijnschool is gestart.

74801014 Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen

Omschrijving:

* Kan dit project worden afgesloten?: Nee, wordt meegenomen bij het afronden van het totale project nieuwbouw 3 scholen. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 74801015 Bouwk. aanp./Onderwijsk.vernieuw. 2008 (raamkredie U 250.000,00 Totalen per FCL: 250.000,00

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:

Totalen per FCL:

Code FCL:

55.707,55 55.707,55

79,48 79,48


14.212,97 14.212,97

Restant raming:

128.500,00 128.500,00

37.977,63 37.977,63

14.585,05 14.585,05

75.937,32 75.937,32

* Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:


De raad heeft in november 2010 besloten dat er geen nieuwbouw plaats zal gaan vinden van de sporthal. De huidige sportzaal zal gerenoveerd worden. Het krediet wordt in 2011 afgeraamd tot € 500.000. Nee. -

De raad heeft in november 2010 besloten dat er geen nieuwbouw plaats zal gaan vinden van de sporthal. De huidige sportzaal zal gerenoveerd worden. Het restant budget wordt ingezet ter dekking van de renovatiekosten. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75303021 Verplaatsing/nieuwbouw sporthal Diepenheim U 1.750.000,00 0,00 0,00 1.750.000,00 Totalen per FCL: 1.750.000,00 0,00 0,00 1.750.000,00


U

Nee. Voorber. krediet verpl./nieuwbouw sporthal D'heim

70.000,00 70.000,00



U

I/U: Totale raming:

De raad heeft in november 2010 het besluit genomen om over te gaan tot uitbreiding van het zwembad in Markelo en sluiting van het bad in Goor. De projectgroep is bezig met nadere uitwerking.

75301016 Onderzoek zwembaden

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

200.000,00 200.000,00

0,00 0,00

169.907,24 169.907,24

30.092,76 30.092,76

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning: * Verklaring financiële afwijking:

-

Naar aanleiding van besluitvorming door de raad in november 2010 wordt in 2011 de ontwikkelfase afgerond. Zie voor nadere informatie de projectrapportage strategische projecten. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75312004 Renovatie Sportvelden 2009(raamkrediet) U 63.200,00 33.000,14 0,00 30.199,86 Totalen per FCL: 63.200,00 33.000,14 0,00 30.199,86


U

Nee Voorb. krediet Ontw.fase zwembaden Goor - Markelo


7.800.000,00 7.800.000,00

De raad heeft in november 2010 het besluit genomen om over te gaan tot uitbreiding van het zwembad in Markelo en sluiting van het bad in Goor. De projectgroep is bezig met nadere uitwerking.

-100.400,00 100.000,00 -400,00

Restant raming:


0,00 2.163.400,00 0,00 -100.000,00 0,00 2.063.400,00


€ 443.541, betreft verlaging van het oorspronkelijke krediet met een verwacht aanbestedingsvoordeel van 15%. Nee. Raamkrediet Toekomst zwembaden Goor - Markelo U 7.800.000,00 0,00 0,00 7.800.000,00 0,00 0,00

2.063.000,00 0,00 2.063.000,00



U I

I/U: Totale raming:

De opening is gepland in maart 2011. Door de Stichting is een verzoek ingediend om verhoging van de bijdrage met ca. € 547.041, zijnde een niet te realiseren aanbestedingsvoordeel van 15% (€ 443.541) en meerkosten van de uitbreiding zijnde € 103.500. Bij de ingediende begroting door de Stichting was al rekening gehouden met een aanbestedingsvoordeel. Besluitvorming over dit verzoek vindt in maart 2011 plaats waarbij in ieder geval zal worden voorgesteld het verzoek voor de meerkosten af te wijzen.Voorlopig is een overbruggingskrediet van € 400.000 beschikbaar gesteld om liquiditeitsproblemen bij de Stichting te voorkomen. De inkomst betreft een bijdrage van de Provincie ihkv het Pmjp 2009.

75303022 Uitbreiding De Pol Bentelo

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

Omschrijving:

I/U: Totale raming:



Restant raming:

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?:

Verdeling dient nog plaats te vinden. Staan nog kosten op welke t.l.v. grondexploitatie en asbest gebracht dienen te worden. Relatie met 7.531.21.19. Deel 1 van het project is uitgevoerd. Deel 2 (realisatie clubgebouw/KDV en evt. zorgcomplex CasaCura) is in voorbereiding. Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09


-166.964,86 -166.964,86

Afwijking wordt veroorzaakt door het niet geplande groot onderhoud aan het sportveld bij het Apart hotel Delden. Ja. 2010. Aanleg kunstgrasveld GMHC Goor (afschr.15j) U 395.000,00 561.964,86 0,00 395.000,00 561.964,86 0,00


I.v.m. aanleg van kunstgrasvelden is het volledige krediet niet benut. Het restantkrediet wordt ingezet voor de aanleg van een kunstgrasveld in Hengevelde in 2010. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 2010. 75312005 Renovatie Sportvelden 2010(raamkrediet) U 33.200,00 0,00 34.308,46 -1.108,46 Totalen per FCL: 33.200,00 0,00 34.308,46 -1.108,46

* Relevante ontwikkelingen:

Code FCL:



* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75312122 Totalen per FCL:


* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75312121 Totalen per FCL:


Totalen per FCL:

Omschrijving:

U

360.000,00 360.000,00

I/U: Totale raming:

183.953,80 183.953,80


49.387,03 49.387,03


126.659,17 126.659,17

Restant raming:

-59.516,93 4.201,68 -55.315,25

16.659,85 16.659,85

73.537,32 73.537,32

0,00 0,00

-41.981,81 -41.981,81

Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09

Correcte verdeling afschrijving 15 of 30 jr. dient nog plaats te vinden. Afronding/afsluiting wordt meegenomen in totale afronding project kunstgras. Er is relatie met 7.531.21.23.

Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09 Aanleg kunstgrasveld SV De Mors Delden(afschr.15j) U 230.000,00 271.981,81 230.000,00 271.981,81


Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09 Aanleg kunstgrasveld VV Twenthe Goor (afschr.30j) U 205.000,00 114.802,83 205.000,00 114.802,83


Deel 1 van het project is uitgevoerd. Deel 2 (realisatie clubgebouw/KDV en evt. zorgcomplex CasaCura) is in voorbereiding. Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09 Aanleg kunstgrasveld VV Twenthe Goor (afschr.15j) U 230.000,00 289.516,93 0,00 I 0,00 -4.201,68 0,00 230.000,00 285.315,25 0,00

Verdeling dient nog plaats te vinden. Staan nog kosten op welke t.l.v. grondexploitatie en asbest gebracht dienen te worden. Relatie met 7.531.21.18.

75312119 Aanleg kunstgrasveld GMHC Goor (afschr.30j)



Totalen per FCL:

Code FCL:

205.000,00 0,00 205.000,00

110.997,53 -1.512,50 109.485,03


16.163,04 0,00 16.163,04


77.839,43 1.512,50 79.351,93

Restant raming:

256.250,00 0,00 256.250,00

-39.250,00 -30.000,00 -69.250,00

Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-10

39.250,00 -30.000,00 9.250,00


153.750,00 0,00 153.750,00

De afrekening van SSGH is nog niet ontvangen. Vooralsnog zijn er voorschotten uitgekeerd tot 75% van de max. gemeentelijke bijdrage.

Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-10 Aanl kunstgrasveld Rupertserve H'velde(afschr.30j) U 193.000,00 0,00 I -30.000,00 0,00 163.000,00 0,00

De afrekening van SSGH is nog niet ontvangen. Vooralsnog zijn er voorschotten uitgekeerd tot 75% van de max. gemeentelijke bijdrage.

Nihil. Kosten komen overeen met verwachtingen. Nee, afwikkeling van het volledige project aanleg kunstgrasvelden zal in 1e helft 2011 plaatsvinden. sep-09 Aanl kunstgrasveld Rupertserev H'velde(afschr.15j) U 217.000,00 0,00 I -30.000,00 0,00 187.000,00 0,00


U I

I/U: Totale raming:


Totalen per FCL:



Totalen per FCL:

Omschrijving:

75312123 Aanleg kunstgrasveld SV De Mors Delden(afschr.30j)



Totalen per FCL:

Code FCL:

2.348.982,00 2.348.982,00

Op het totale krediet van € 500.000 is een voordeel ontstaan van € 6.256,--. Hierdoor is ook de subsidie ad € 175.000 verlaagd met € 2.903,--. Het totale voordeel bedraagt dus € 3.353,--.

De werkzaamheden zijn volledig uitgevoerd en de subsidies zijn afgewikkeld. De subsidies zijn gestort in de afschrijvingsreserve Zoutmuseum. Ja. okt-10



Totalen per FCL:

6.256,86 0,00 6.256,86

3.889,82 1.507,00 5.396,82


0,00 -42.881,00 -42.881,00

De laatse ontvangst van de toegezegde subsidie is in 2010 verantwoord. Het project is nu volledig afgerond. Ja. 2010 Investeringen Zoutmuseum 2007 Aanvullend U 175.000,00 188.211,00 -19.467,86 I 0,00 -31.021,00 31.021,00 175.000,00 157.190,00 11.553,14

225.515,18 -42.538,00 182.977,18


Totalen per FCL:

229.405,00 -83.912,00 145.493,00

Betreft kaderstellend budget. Overschrijdingen zijn niet toegestaan. Restauratie kerktoren Markelo U I

651.018,00 651.018,00

Restant raming:


0,00 0,00


Het definitieve besluit ten aanzien van KunstWerk is begin 2011 genomen. Daarna kan met de (werkzaamheden om te komen tot de) daadwerkelijke realisatie worden gestart.

3.000.000,00 3.000.000,00



U

I/U: Totale raming:

De realisatiewerkzaamheden ten laste van KunstWerk dienen nog te starten. Tot dusver is hierop geboekt de aankoop van lokatie Hofhuis (feestzaal/herberg en maalderij, inclusief erf).

75401008 Investering KunstWerk Diepenheim

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

8.570,00 -8.570,00 0,00

-22.905,41 7.500,00 -15.405,41



Totalen per FCL:

400.000,00 0,00 400.000,00

95.000,00 95.000,00

238.957,21 -37.110,00 201.847,21

80.578,11 80.578,11

17.595,09 -9.441,00 8.154,09

0,00 0,00

143.447,70 46.551,00 189.998,70

14.421,89 14.421,89

Als voorbereidingskrediet KunstWerk is naast deze post ook 7.580.1008 en 7.580.1012 beschikbaar. De meerkosten ten opzichte van deze budgetten samen worden ten laste van het hoofdkrediet 7.540.1008 gebracht. De definitieve besluitvorming inzake KunstWerk heeft begin 2011 plaatsgevonden. Nee. -

U I

U

Zie toelichting op fcl 7.580.1006 Nee. Investeringsbijdrage project de Pol Diepenheim

27.373,96 0,00 27.373,96


1.336.531,45 -7.500,00 1.329.031,45

-0,39 0,00 -0,39

Restant raming:

Nee. Parochiehuis Delden inventaris

1.341.000,00 0,00 1.341.000,00

2.378,00 0,00 2.378,00


* Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 75801007 Totalen per FCL:

U I

6.192,39 -8.570,00 -2.377,61


Eigendom is nog niet overgedragen aan St. Beheer Registergoederen te Delden omdat er nog een aantal mankementen aan het gebouw niet verholpen zijn. Mankementen zijn: Nog niet goed functionerende verwarmingsinstallatie, lekkende schoorsteen en lekkende kelder.

Ja. sep-10 Parochiehuis Delden 2005

Het project is nu volledig afgerond. De laatste werkzaamheden zijn uitgevoerd.

U I

I/U: Totale raming:

* Verklaring afwijking t.o.v. de planning:

Totalen per FCL:

Omschrijving:

75602012 Voorz. Wandelnetwerk Twente fase 2


Totalen per FCL:

Code FCL:

De definitieve afrekening zal in de 1e helft 2011 plaatsvinden. Zie tevens fcl. 7.580.1011. Nee. 2010.

150.000,00 150.000,00


U

0,00 0,00

296.663,01 0,00 296.663,01

Zie toelichtingen onder fcl's 7.580.1008 en 7.540.1008. Nee. Inrichting Het Beaufort Markelo

275.000,00 0,00 275.000,00


Totalen per FCL:

U I

173.778,14 173.778,14

257.564,29 -15.030,00 242.534,29

-23.778,14 -23.778,14

-279.227,30 15.030,00 -264.197,30

56.699,87 741,65 57.441,52

-108.930,11 30.040,64 -78.889,47

In 2011 worden nog wat kleine aanpassingen doorgevoerd. Nee. sept-10. Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim

Totalen per FCL:

889.747,54 -741,65 889.005,89

303,15 0,00 303,15

Restant raming:


108.626,96 -30.040,64 78.586,32


In 2009 is de voorbereiding van de verbouwingswerkzaamheden uitgevoerd en afgerond. Eind 2009 is met de uitvoering gestart die in 2010 nagenoeg is afgerond.

0,00 0,00 0,00



U I

I/U: Totale raming:

De raming is nog opgenomen op fcl. 7.480.1016 (raamkrediet nieuwbouw 3 scholen). Naar verwachting zal de nieuwbouw gerealiseerd zijn eind 2011. N.a.v. de aanbesteding kan geconcludeerd worden dat er geen overschrijding zal plaatsvinden. Nee. Aankoop/verbouw Het Beaufort Markelo U 1.175.000,00 228.552,59 I 0,00 0,00 1.175.000,00 228.552,59

75801009 Nieuwbouw MFV Het Gijmink

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

1.500,00 1.500,00

-84.071,20 78.713,19 -5.358,01

De werkzaamheden zijn in 2010 volledig afgewikkeld. Het nadeel ad € 5.358 komt conform afspraak ten laste van het raamkrediet GRP. Ja. okt-10

13.077,17 -100.000,00 -86.922,83


1.870.994,03 -228.713,19 1.642.280,84

18.151,20 -18.151,20 0,00

85.947,20 85.947,20

Restant raming:

Door bezwaar op asbestsanering en plaatsing langer hekwerk i.v.m. speelplaatsen bij de Heeckerenschool zijn de uitvoeringskosten hoger. Er is een bijdrage in de onderzoekskosten asbestvervuiling ontvangen i.h.k.v. het asbestconvenant I en aanleg retentievijver.

1.800.000,00 -250.000,00 1.550.000,00

0,00 0,00 0,00

130.552,80 130.552,80



Totalen per FCL:

Totalen per FCL:

Met betrekking tot dit krediet is besloten dit opnieuw op te pakken Nee. Nvt. BBV Kloosterlaan/Mossendamsweg Goor U I

218.000,00 218.000,00



U

I/U: Totale raming:

De uitvoering is in het najaar van 2010 gestart. De oplevering wordt voorzien in de 2e helft 2011. Nee. AD Stg. scouting U 22.689,00 4.537,80 I -22.689,00 -4.537,80 0,00 0,00

76301008 Bouwkundige aanp. Laarschool 2008

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

U I

2.100.000,00 -416.922,00 1.683.078,00

I/U: Totale raming:

2.255.196,98 0,00 2.255.196,98


31.370,37 0,00 31.370,37


-186.567,35 -416.922,00 -603.489,35

Restant raming:

De overschrijding is ontstaan door niet voorziene kosten als gevolg van afvoer van leemhoudende grond naar gronddepot de Bree, revisiewerkzaamheden en afhandeling schademeldingen.

77221088 Afkoppelmaatregel De Koekoek 2008 (GRP)

Omschrijving:

Relatie met FCL 7.210.2038 Nee. Raamkrediet GRP 2009 U

170.128,00 170.128,00

0,00 0,00

-0,00 -0,00

170.128,00 170.128,00

Tijdens de uitvoering is er geen sprake geweest van onvoorziene uitgaven. In de ramingen wordt daar wel rekening mee gehouden. Hierdoor is het voordeel ontstaan.

De werkzaamheden zijn volledig afgerond en opgeleverd. Het voordeel ad € 26.245 komt conform afspraken ten gunste van het raamkrediet GRP. Ja.


* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?:

Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 4.551.882. Nagenoeg alle projecten zijn uitgevoerd. Een tweetal kleine projecten, vervanging mechanische rioolobjecten en kleine rioolreparaties, worden in 2011 uitgevoerd. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221092 Verv./afkop. Kattenbothof en Noorderhagen Delden U 395.000,00 302.609,15 66.144,91 26.245,94 Totalen per FCL: 395.000,00 302.609,15 66.144,91 26.245,94



Verzoek om subsidievaststelling is naar subsidieverstrekkers ingediend. De projectkosten zijn hoger uitgevallen; hetgeen ook resulteert in een hogere te ontvangen subsidie ihkv bestrijding wateroverlast van € 119.000. Naar verwachting zal de overschrijding per saldo ca. € 67.000 gaan bedragen. * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: nov-09 77221089 Riolering Irisstraat en Stationslaan Goor U 1.539.000,00 17.412,87 430.673,05 1.090.914,08 I -60.000,00 0,00 0,00 -60.000,00 Totalen per FCL: 1.479.000,00 17.412,87 430.673,05 1.030.914,08

* Relevante ontwikkelingen: * Te verwachten financiële afwijking:


Totalen per FCL:

Code FCL:

77221093 Verv./afkop. Wheeme Goor

Omschrijving:

U I

300.000,00 0,00 300.000,00

I/U: Totale raming:

28.985,92 0,00 28.985,92


51.465,65 0,00 51.465,65


219.548,43 0,00 219.548,43

Restant raming:

Door beperking van de projectomvang is het krediet in 2010 met € 150.000 naar beneden bijgesteld ten gunste van het raamkrediet GRP. United Softdrinks (fase 1) is afgekoppeld. De projectomvang van percelen en panden Wheedwarsweg (fase 2) is in 2010 beperkt en wordt in 2011 uitgevoerd.

Nee. -



0,00 0,00


Totalen per FCL:

6.908,91 6.908,91

Door de complexiteit van de beheerssituatie heeft de voorbereiding vertraging opgelopen. De aanbesteding zal in het 1e kw 2011 plaatsvinden. De uitvoering is gepland in het 2e kwartaal 2011. Nee. Afkoppelen bedrijventerrein De Whee U 600.000,00 0,00 249.739,47 I -130.000,00 0,00 0,00 470.000,00 0,00 249.739,47

150.000,00 150.000,00


U

Relatie met FCL 7.210.2048 Nee. Rioolvervanging Rijssenseweg Markelo


350.260,53 -130.000,00 220.260,53

143.091,09 143.091,09

Relatie met FCL 7.210.2042 Door aangetroffen puin in de bodem is grondverbetering toegepast. Er wordt een overschrijding verwacht van geraamd € 30.000. Dit nadeel komt ten laste van het raamkrediet GRP 2009. * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221094 Verv./ Afkopp. Spreeuwenstr. / Wheedwarsweg Goor U 661.500,00 13.410,00 82.982,23 565.107,77 I 0,00 0,00 -7.083,66 7.083,66 Totalen per FCL: 661.500,00 13.410,00 75.898,57 572.191,43


Totalen per FCL:

Code FCL:

77221097 Vervanging elektromagnetische riooolopbjecten

Omschrijving:

U

200.000,00 200.000,00

I/U: Totale raming:

62.589,55 62.589,55


0,00 0,00

0,00 0,00


Met de voorbereidingswerkzaamheden is een start gemaakt; de daadwerkelijke uitvoering wordt voorzien in 2011. -

In het 4e kw 2010 is een begin gemaakt met het opstellen van meetplannen (grondwater en riolering). Deze plannen onderbouwen de meetbehoefte en aanschaf van meetapparatuur. Omdat de meetplannen nog niet zijn vastgesteld is geen apparatuur aangeschaft. Vertraging is ontstaan door onvoldoende capaciteit. * Verklaring financiële afwijking: * Relevante ontwikkelingen: In 2010 is het grondwatermeetplan vastgesteld. Dit plan betreft o.a. realisatie en levering van circa 60 peilbuizen in de kernen van de gemeente in het 2e kw 2011. Het meetplan riooloverstorten/rioolgemalen wordt in 1e kw 2011 opgesteld en naar verwachting in het 3e kwartaal gerealiseerd. * Te verwachten financiële afwijking: Vooralsnog wordt krediet voldoende geacht. * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221100 Rioolverbetering Sportlaan / Vossenbrinkweg Delden U 35.000,00 0,00 0,00 Totalen per FCL: 35.000,00 0,00 0,00


100.000,00 100.000,00

Nee. Aanschaf en installatie meetapparatuur 2010


Door wijziging in het uitvoeringsplan zijn een aantal projecten doorgeschoven naar 2011. Het oorspronkelijke krediet bedroeg € 3.804.882. De volgende projecten zijn in voorbereiding en zullen in 2011/2012 worden uitgevoerd: afkoppelproject totaal Reigerstraat wijk Hooijerink, vervanging vrijvervalriolen diverse straten en vervanging mechanische rioolobjecten.


0,00 0,00

12.381,25 12.381,25


Het gemaal Heeckeren is in 2009 gerenoveerd. De nul-meting is nagenoeg afgerond. De uitvoering van de renovatie wordt verwacht vanaf medio 2011 t/m 2012. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77221098 Raamkrediet GRP 2010 U 1.868.500,00 0,00 Totalen per FCL: 1.868.500,00 0,00


Totalen per FCL:

Code FCL:

35.000,00 35.000,00

100.000,00 100.000,00

1.868.500,00 1.868.500,00

125.029,20 125.029,20

Restant raming:

0,00 0,00

6.423,49 6.423,49


38.576,51 38.576,51

Restant raming:



Aanvankelijk werd ingeschat dat bij 19 woningen geluidwerende voorzieningen aangebracht zouden moeten worden. Dat zijn er uiteindelijk 11 geworden. Sommige woningen waren al voldoende geïsoleerd, een enkele woning is afgebroken. Bewoners hebben positief gereageerd op de aangebracht voorzieningen. Ja. -

T.b.v. de afkoppeling van 't Gijmink is in het GRP 2010 een bedrag beschikbaar gesteld. Het betreft hier een boekhoudkundige afwikkeling. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Ja. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: dec-10 77231005 Uitvoering wet geluidhinder 01/2002 U 38.133,00 147.250,67 29.537,75 -138.655,42 I -36.316,00 -147.250,67 -29.537,75 140.472,42 Totalen per FCL: 1.817,00 0,00 0,00 1.817,00 * Verklaring afwijking t.ov. de planning: * Verklaring financiële afwijking: Dit project wordt via ISV-gelden door de provincie gefinancierd. Op de balans staat nog ruim € 50.000 als 'Vooruit ontvangen subsidie'. Het negatieve saldo op dit krediet wordt daarmee uiteindelijk vereffend. Na goedkeuring van de jaarrekening 2010 incl. Sisa zal het niet benutte deel van de subsidie door de provincie opgevraagd worden. Saldo zal dus feitelijk € 0 zijn.


0,00 0,00

Met de voorbereidingswerkzaamheden is een start gemaakt; de daadwerkelijke uitvoering wordt voorzien in 2012. Nee. Bijdr. riol. Herstructurering 't Gijmink 2010 U 119.882,00 0,00 119.882,00 119.882,00 0,00 119.882,00

45.000,00 45.000,00



U

I/U: Totale raming:

Met de voorbereidingswerkzaamheden is een start gemaakt; de daadwerkelijke uitvoering wordt voorzien in 2e helft van 2011. Nee. Rioolverv. en afkopp. Reigerstraat Delden U 45.000,00 0,00 5.247,00 39.753,00 45.000,00 0,00 5.247,00 39.753,00

77221101 Rioolverv. Borculoseweg / Regenwicestr. Dheim

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

77231015 Saneringskst. asbestloc. Patrijzenstr. 1 Goor

Omschrijving:

U I

0,00 0,00 0,00

I/U: Totale raming:

31.520,73 -31.520,73 -0,00


20.232,75 0,00 20.232,75


-51.753,48 31.520,73 -20.232,75

Restant raming:

100.034,77 100.034,77

25.383,73 25.383,73

De werkzaamheden zijn gereed. In het bestek zit een onderhoudstermijn; deze wordt in 2011 afgewikkeld. -

4.581,50 4.581,50


130.000,00 130.000,00

Nee Uitbreiding Begraafplaats Diepenheim (2009)


Betreft het aangekochte terrein van RPC dat bedoeld is voor de nieuwe gemeentewerf. De saneringskosten worden grotendeels door RPC (vermindering koopprijs met € 100.000) en door de provincie gedragen. De financiele afhandeling volgt in 2011.


Betreft het terrein aan de Wheeweg waar in het verleden een autosloperij aanwezig was. De locatie maakt onderdeel uit van het plan herontwikkeling TBS terrein. Uit het uitgevoerde bodemonderzoek blijkt flink wat stortmateriaal in de bodem aanwezig te zijn. De locatie is opgenomen in convenant IV voor gedeeltelijke financiering door de provincie. De uitvoering moet volgens de convenant voorwaarden * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77231020 Saneringskst. asbestloc. Enterseweg Goor U 0,00 0,00 123.933,22 -123.933,22 Totalen per FCL: 0,00 0,00 123.933,22 -123.933,22


Het betreft de sanering van de voortuin huidige gemeentewerf Goor. De verontreiniging is in twee stappen gesaneerd omdat de verontreiniging onverwacht doorliep op het terreindeel van Jumbo. Dat terreindeel is een aantal jaren geleden door de gemeente is verkocht. De financiele afhandeling met de provincie volgt in 2011. * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 77231019 Saneringskst. asbestloc. Wheeweg 3 tm 17 Goor U 0,00 10.773,65 60,00 -10.833,65 I 0,00 -10.773,65 0,00 10.773,65 Totalen per FCL: 0,00 0,00 60,00 -60,00


Totalen per FCL:

Code FCL:

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00


45.378,00 -45.378,00 0,00

Restant raming:

5.661.001,00 -5.661.000,00 1,00

2.621.827,23 -2.621.827,23 -0,00

456.503,22 -130.935,67 325.567,55

2.582.670,55 -2.908.237,10 -325.566,55

In het kader van de verkoop van Essent in 2009 zijn vorderingen ontstaan, om eventuele schadeclaims uit garanties te kunnen betalen, waarvoor gelijktijdig een voorziening is gevormd gezien de onzekerheid of dit bedrag uiteindelijk zal worden uitgekeerd.

Nog niet bekend. Nee. 2009.



Het project wordt uitgevoerd binnen de financiële afspraken welke zijn vastgelegd in de raamovereenkomst van 12 mei 2004. Op dit moment worden er geen substantiële afwijkingen verwacht. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar de in het Jaarverslag 2010 opgenomen Projectrapportage 2: Het Gijmink * Te verwachten financiële afwijking: * Kan dit project worden afgesloten?: Nee. * Wanneer is het actief in gebruik genomen?: 79140002 Vordering op verkoopvennootschap (Escrow PBE) U 0,00 2.246.396,76 0,00 -2.246.396,76 I 0,00 -2.246.396,76 0,00 2.246.396,76 Totalen per FCL: 0,00 0,00 0,00 0,00


Totalen per FCL:

U I

Nee. Herstructurering 't Gijmink

45.378,00 -45.378,00 0,00



U I

I/U: Totale raming:

De planontwikkeling is in het verleden opgeschort, maar inmiddels weer opgestart. De planologische procedure voor het nieuwe plan is inmiddels gestart. Het betreft een bijdrage uit het volkshuisvestingsfonds van de voormalige gemeente Goor aan de Goorse Volkswoning (nu Viverion) ter realisering van het bouwplan.

78201001 GO Volkshuisv Bleekstraat (plan Kokkelink) 2003/33

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

Nee -


36.042,27 -36.042,27 0,00

Op basis van de ontvangen offerte is naar verwachting nog een budget benodigd van € 15.000. Het voordeel van van € 21.000 vloeit terug in de egalisatiereserve I&A.

3.713,18 -3.713,18 0,00

* Te verwachten financiële afwijking:

50.832,55 -50.832,55 -0,00

Voor de digitalisering van de bestemmingsplannen is bij de jaarrekening 2009 aangegeven dat nog een bedrag € 15.000,- voor een nog aan te schaffen onderdeel van het softwarepakket benodigd was. Dit onderdeel moet er voorzorgen dat de afdeling REO makkelijker rapportages kan maken voor bestuursrapportages e.d.; voor de afdelingen Publiekszaken en Vergunningen en Handhaving is met behulp van dit pakker eenvoudiger actuele informatie over plannen en lopende planprocedures op te vragen. Het is niet gelukt om dit in 2010 geheel af te ronden. Recent is van de leverancier de benodigde offerte ontvangen. Afronding zal in 2011 plaatsvinden.

90.588,00 -90.588,00 27.497,00


Totalen per FCL:

U I

58.734,31 -58.734,31 0,00

9.571,65 -9.571,65 0,00

Ja, valt vrij tgv egalisatiereserve I&A. Nvt. I&A Plan 2005 (10 jr) Bestemmingsplannen digit.

Totalen per FCL:

0,00 0,00 0,00

9.369,41 -9.369,41 0,00

Restant raming:


175.486,94 -175.486,94 -0,00


Voordeel ontstaat door voorlopig niet digitaliseren van alle bouwvergunningen. Na een verkenningsfase over het digitaliseren van alle bouwvergunningen is in 2010 besloten om het project nu niet voort te zetten. E.e.a. zal worden meegenomen in het nog op te stellen beleidsplan digitalisering. Het project kan worden afgesloten.

194.428,00 -194.428,00 0,00



U I

I/U: Totale raming:

Ivm de complexiteit van het pakket, heeft besluitvorming lager geduurd dan gebruikelijk. Niet het gehele budget bleek noodzakelijk. Voorlopig blijft Verseon gehandhaafd, binnen dit krediet zijn geen middelen nodig. Ja, valt vrij tgv de egalisatiereserve. 2010. I&A Plan 2005 (5 jr) digitalisering deelarchieven. U 96.950,00 38.215,69 I -96.950,00 -38.215,69 0,00 -0,00

79903239 I&A Plan04-DMS Verseon postbehandeling/archief

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

7.868,48 -11.293,40 -3.424,92



Totalen per FCL: * Verklaring afwijking t.ov. de planning:

90.000,00 36.978,96 50.071,97 2.949,07 -90.000,00 -36.978,96 -50.071,97 -2.949,07 0,00 0,00 0,00 0,00 De implementatie van SBA (workflowsoftware om goed met de WABO te kunnen werken) verloopt moeizaam. Tijdens de implementatie bleek de leverancier nog allerlei problemen te moeten oplossen. Het blijkt in veel opzichten een nog niet uitontwikkeld pakket te zijn. Uitrol naar handhaving en bezwaar en beroep moet nog gebeuren in 2011. Het restant van ca. € 3.000 zal omslaan naar een overschrijding i.v.m. nog te ontvangen facturen ad € 12.000. Op dit moment kunnen we draaien wat betreft vergunningverlening WABO. Nog niet ideaal, vanwege aantal onlogische dingen in het pakket, aantal niet werkende koppelingen en ontbreken goede managementinfomatie. Het pakket zal verder uitgerold moeten worden naar handhaving en bezwaar/beroep. Daar zal nog ca. € 20.000 - € 40.000 mee gemoeid zijn. Totaal verwachte overschrijding € 30.000 tot € 50.000 welke dan ten laste van de egalisatiereserve I&a zullen worden gebracht. Nee. Voorzover geïnstalleerd: 1 oktober 2010.

U I

Er wordt thans geen grote financiële afwijking voorzien. Nee. I&A Plan 2008: ICT-voorzieningen ivm Omgevingsverg

51.449,44 -22.206,60 29.242,84

-4.408,12 4.408,12 0,00


230.455,08 -89.773,00 140.682,08

8.748,86 -8.748,86 0,00

Restant raming:

Voorafgaand aan de aansluiting op de landelijke voorziening is door het ministerie I en M een audit uitgevoerd. In het kader van deze audit is afgesproken dat een tweetal onderwerpen (oude bouwvergunningen en inmeting geometrie van een aantal gebouwen) aanvullend in de BAG ingevoerd moeten worden. Deze werkzaamheden zullen in het eerste kwartaal van 2011 worden uitgevoerd.

289.773,00 -123.273,00 166.500,00

95.659,26 -95.659,26 0,00



U I

100.000,00 -100.000,00 0,00


Door onduidelijkheden in de landelijke regelgeving alsmede in verband met de gerealiseerde koppeling met de WOZ is er voor gekozen de invoering van de BAG (Basisregistratie adressen en gebouwen) uit te stellen tot medio december 2010. Inmiddels is de gemeente aangesloten op de landelijke voorziening.

Er heeft een kleine overschrijding plaatsgevonden. Het project is conform planning volledig afgerond. Ja, extra kosten komen tlv de egalisatiereserve I&A. Nvt. I&A Plan 2007: BAG / WKPB

U I

I/U: Totale raming:


Totalen per FCL:

Omschrijving:

79903248 I&A Plan 2006 DigiD Website digit.dienstverlening


Totalen per FCL:

Code FCL:


Totalen per FCL:

40.000,00 -40.000,00 0,00

0,00 0,00 0,00

23.551,21 -23.551,21 0,00

Nog niet alle ICT-aanpassingen in het kader van de Wabo zijn uitgevoerd. Afwikkeling zal plaatsvinden in 2011. Nee. Nvt.

U I

Ja, valt vrij tgv de egalisatiereserve. Januari 2010. I&A Plan 2009: Wabo, ICT-aanpassingen

16.448,79 -16.448,79 0,00

1.380,21 -1.380,21 0,00


2.590,67 -2.590,67 0,00

Het project DIS4Fis, digitale verwerking facturen, is conform planning operationeel geworden per 1 januari 2010. De implementatie is succesvol verlopen. Alle facturen worden sindsdien ingescand en vervolgens digitaal afgehandeld.

Totalen per FCL:

16.029,12 -16.029,12 0,00


119.326,22 -119.326,22 0,00

Het project is uitgevoerd binnen de financiële kaders. De uitgaven waren iets lager dan geraamd, met name omdat er minder opleidingsdagen nodig waren voor de implementatie van het systeem.

4.928,86 -4.928,86 0,00

Restant raming:


70.744,92 -70.744,92 0,00


Nee, budget wordt ingezet voor project Hof van Twente geeft antwoord. Nvt. I&A Plan 2008: DIS4Fis U 20.000,00 I -20.000,00 0,00

195.000,00 -195.000,00 0,00



U I

I/U: Totale raming:

Dit krediet zal deel uit gaan maken van het project Hof van Twente geeft antwoord@. Ook de komende jaren zullen nog aanvullende gelden beschikbaar komen.

79903260 I&A Plan 2008: DMS/aanschaf additionele modules

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

0,00 0,00 0,00

Totalen per FCL:

Alle werkzaamheden tbv de vernieuwing van de website zijn afgerond. Ja, extra kosten komen tlv de egalisatiereserve I&A. 2010.

56.951,00 -56.951,00 0,00



U I

I/U: Totale raming:

Ten behoeve van de digitalisering Wro behoeft geen extra software te worden aangeschaft. Ja, valt vrij tgv egalisatiereserve I&A. Nvt. I&A Plan 2009: Vernieuwing Website U 75.000,00 39.977,50 I -75.000,00 -39.977,50 0,00 0,00

79903269 I&A Plan 2009: Software digit. Wro

Omschrijving:


Totalen per FCL:

Code FCL:

36.467,89 -36.467,89 0,00

0,00 0,00 0,00


-1.445,39 1.445,39 -0,00

56.951,00 -56.951,00 0,00

Restant raming:

Toelichting op het kredietenverslag. In dit kredietenverslag wordt de voortgang, c.q. stand van zaken met betrekking tot de lopende investeringen weergegeven. Aan de kredietbeheerders is - zoals de laatste jaren gebruikelijk is - door middel van vijf vragen verzocht om per investering de relevante ontwikkelingen aan te geven en eventuele afwijkingen ten opzichte van het geraamde krediet als ten opzichte van de planning. Het aantal kredieten in het begrotingsjaar 2010 bedroeg in totaal 111. Hiervan kunnen er in totaal 31 kredieten worden afgesloten, zodat er per 31 december 2010 nog 80 resteren. Van deze nog resterende kredieten (80) zijn er 6 van voor 2006, 4 in 2006, 6 in 2007, 13 in 2008, 27 in 2009 en 21 in 2010 beschikbaar gesteld. In het overzicht zijn 3 zaken opgenomen, waarvoor formeel (nog) geen krediet beschikbaar is gesteld. Dit betreft de saneringskosten asbeslokaties Patrijzenstraat 1 in Goor en Wheeweg 3 t/m 17 in Goor (dekking vindt plaats uit externe middelen van de provincie) en de Vordering op verkoopvennootschap Escrow PBE (hiervoor is een voorziening getroffen). Als uitgangspunt hanteert ons college de stelregel dat kredieten die langer dan drie jaar lopen in principe moeten worden afgesloten. Deze regel geldt echter in onderstaand overzicht van de uitzonderingen niet. Per project is de reden vermeld. Van de kredieten, die voor 2006 beschikbaar zijn gesteld, blijven er nog 6 open staan. Het gaat hierbij om de volgende kredieten, waarbij tussen haakjes de reden is aangegeven, waarom ze nog openstaan: 1. Uitbreiding 2 lokalen Constantijnschool (wordt meegenomen in algehele nieuwbouw. Verwachting realisatie voor schooljaar 2011/2012). 2. Bouwkundige voorzieningen/onderwijskundige voorzieningen (het restant-budget wordt meegenomen in de algehele nieuwbouw van de Constantijnschool). 3. Parochiehuis Delden (eigendom is nog niet overgedragen aan St. Beheer Registergoederen te Delden in verband met mankementen in de verwarmingsinstallatie, lekkende schoorsteen en lekkende kelder). 4. Volkshuisvesting Bleekstraat, plan Kokkelink (planontwikkeling is inmiddels weer opgestart; dekking vindt plaats uit de Algemene Reserve). 5. Herstructurering ’t Gijmink (Het meerjarige project loopt nog). 6. I&A plan 2005 digitalisering bestemmingsplannen (Afwikkeling zal plaatsvinden in 2011).

Van de kredieten die in 2006 beschikbaar zijn gesteld blijven er nog 4 open staan. Het gaat hierbij om de volgende kredieten, waarbij tussen haakjes de reden is aangegeven, waarom ze nog openstaan): 1. Burgemeester Buijvoetsplein Bentelo (Medio 2011 wordt gestart met de werkzamheden) 2. Gebouw Kerspel-Goor (De verbouw is gestart in 2e kwartaal 2010 en zal eind 2011 worden afgerond.)

3. Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen (Het krediet wordt ingezet voor de nieuwbouw van 3 scholen. De O.L.V. school in Bentelo is inmiddels gereed. De voorbereiding van de bouw van De MFV 't Gijmink en de prins Constantijnschool zijn nu in de afrondende fase.) 4. Parochiehuis Delden inventaris (Er zijn nog steeds problemen met de verwarming. We zijn nog in overleg met de installateur. Hierdoor is de verwarmingsinstallatie nog niet opgeleverd.) Van de kredieten die in 2007 beschikbaar zijn gesteld blijven er nog 6 open staan. Het gaat hierbij om de volgende kredieten, waarbij tussen haakjes de reden is aangegeven, waarom ze nog openstaan: 1. Actualiseren en vaststellen wegenlegger (De basislegger is gereed, er is vertraging ontstaan bij het voorleggen aan belangstellenden. In voorjaar 2011 wordt de wegenlegger aan de raad voorgelegd). 2. GMP-Reconstructie wegen 2007 (Op het oorspronkelijk GMP-raamkrediet is een voordeel ontstaan, dit wordt volgens de gebruikelijke afspraken ingezet voor het Uitvoeringsprogramma GMO 2011). 3. Vervanging verkeersregelinstallatie Europalaan Delden (Door onderzoek van de provincie Overijssel naar een combinatie van werkzaamheden is de besluitvorming uitgesteld. De planvorming loopt. De uitvoering door de provincie is gepland in 2011/2012). 4. Bouwkundige aanp./Onderwijskundige vernieuwingen 2007 (Uitvoering heeft later plaatsgevonden door combinatie werkzaamheden met buurtcentra. In 2011 worden de projecten De Zwaluw, Elserike en Deldenerbroek afgewikkeld). 5. Investeringsbijdrage project De Pol Diepenheim (Besluitvorming over Kunstwerk Diepenheim heeft in 2011 plaatsgevonden. De middelen gaan over naar het raamkrediet). 6. I&A Plan 2007: BAG/WKPB (Bij de audit door het ministerie I en M is afgesproken oude bouwvergunningen en inmeting geometrie van een aantal gebouwen nog in de BAG moeten worden ingevoerd. Wordt in 1e kwartaal 2011 uitgevoerd.

Omschrijving

3030018 3030019 3030020 3030021

3030013 3030014 3030015 3030016 3030017

Totaal-generaal:

Reserve afschr. Verplaatsing/nieuwbouw spotzaal D'heim Reserve afschr. Kunstgrasvelden (raamkrediet) Reserve afschr. Het Beaufort Reserve afschr. Burg. Buijsvoetsplein Reserve afschr. Nieuwbouw OLV School Bentelo Reserve afscshr. Toekomst zwembaden Markelo-Goor (raamkrediet) Reserve afschr. KunstWerk Diepenheim Reserve afscshr. De Pol Bentelo Reserve afschsr. Herinrichting Boven-Regge

30 Reserves geactiveerde kapitaaluitgaven 3030000 Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis 3030001 Reserve afschrijving parochiehuis Delden 3030002 Reserve afschrijving gemeentehuis Ambt Delden 3030003 Reserve afschr. jeugd-/jongerencentr.Laarschool 3030004 Reserve afschr. bibliotheek Goor 3030005 Reserve afschrijving Zoutmuseum 3030006 Reserve afschrijving nieuwbouw scholen 3030008 Reserve afschrijving MFV Het Gijmink 3030009 Reserve afschrijving de Pol Diepenheim 3030010 Reserve afschr. Werf/Brandw.kazerne Goor 3030011 Reserve afschr. Kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden 3030012 Reserve afschr. Onderzoek zwembaden

20 Bestemmingsreserves 100 Reserve frictiekosten 2010201 Reserve Edon achtergestelde lening 2010202 Reserve Vitens achtergestelde lening 2010203 Reserve lening Enexis 103 Reserve Bovenwijkse Voorzieningen 2010501 Reserve BTW Compensatiefonds 2010601 Egalisatiereserve Automatisering 2010701 Reserve Grondexploitatie 2010801 Reserve afwikkeling complexen 2010901 Reserve Majeure Projecten 2011001 Reserev St. Beheer Watermolen Den Haller 2011101 Reserve erfpachtsgronden Den Haller 2011201 Reserve Jeugdcentrum Laarstraat 2011301 Reserve riolering 2011401 Reserve Afvalstoffen 2011402 TZT te Gebruiken 2011501 Reserve vervanging kunstgrasvelden 2011601 Reserve verkoop Essent (rentedekking)

10 Algemene Reserve 1 Algemene Reserve

Code res/voorz:

Staat van Reserves 2010

37.797.618,78

15.921.743,14

29.948.276,07 84.723.713,34

8.000.000,00 3.000.000,00 2.063.000,00 1.000.000,00

1.665.000,00 25.000,00 -

-

-

168.743,14

2.405,88 5.054.392,71 332.839,80 34.773,12 383.603,72 976.691,88 33.626,52 218.467,07 60.900,00 9.600.000,00 16.697.700,70

5.178.174,94 5.178.174,94

39.498.226,85

690.000,00

619.331,61

619.331,61

-

43.306,08

-

-

20.589,36 -

481.016,37 19.425,00 8.070,36 46.924,44 -

-

-

690.000,00 -

-

150.000,00 332.433,00 167.875,52 30.901.385,35 118.935,78 31.670.629,65

7.137.597,20 7.137.597,20

Toevoeging via de Onttrekking via de Vermindering ivm afschrijving op resultaat resultaat activa: bestemming: bestemming:

-

1.878.500,00 1.010.547,46 1.300.000,00 500.000,00 1.890.714,15

13.461.469,47 804.144,26 302.142,69 1.462.493,66 5.690.674,96 675.000,00 500.000,00 402.589,42 70.000,00

80.197,36 54.183,64 4.384.400,00 75.359,08 1.159.105,54 120.124,33 32.556.394,30 159.041,10 1.120.882,49 152.459,74 30.000,00 39.892.147,58

14.883.289,69 14.883.289,69

Saldo aan het begin van het jaar 2010 :

82.403.773,66

44.560.687,60

8.000.000,00 3.000.000,00 2.063.000,00 1.000.000,00

1.878.500,00 1.985.547,46 1.325.000,00 500.000,00 1.847.408,07

12.980.453,10 784.719,26 294.072,33 1.415.569,22 168.743,14 5.690.674,96 675.000,00 500.000,00 382.000,06 70.000,00

82.603,24 54.183,64 4.384.400,00 5.054.392,71 258.198,88 861.445,66 335.852,53 2.631.700,83 159.041,10 1.035.573,23 370.926,81 90.900,00 9.600.000,00 24.919.218,63

12.923.867,43 12.923.867,43

Saldo aan het einde van het jaar 2010 :

2.755.316,93

898.448,28

-

56.355,00 30.316,42 39.000,00 15.000,00 56.721,42

403.844,08 24.124,33 9.064,28 43.874,81 170.720,25 20.250,00 15.000,00 12.077,68 2.100,00

2.405,92 1.625,51 131.532,00 151.631,78 2.260,77 34.773,17 3.603,73 976.691,83 4.771,23 33.626,47 4.573,79 900,00 1.348.396,21

508.472,44 508.472,44

Bedrag rente:

Toelichting behorende bij het Overzicht van Reserves 2010 RESERVES: Het B.B.V. onderscheidt de volgende reserves: - de algemene reserve; - bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht, maar die niet specifiek besteed hoeven te worden; - overige bestemmingsreserves. Het onderscheid voorzieningen - bestemmingsreserves is van belang omdat voorzieningen vreemd vermogen zijn en reserves eigen vermogen; met andere woorden, aan voorzieningen kleeft een bestedingsverplichting.

Algemene Reserve In de nota Reserve en voorzieningen is de Algemene Reserve onderverdeeld in een deel "Bufferruimte" en een deel "Nader te besteden". Voor de Algemene Reserve is conform de nota een ondergrens bepaald. Deze ondergrens is bij de begroting 2010 bepaald op € 7.136.000,-- en wordt jaarlijks geïndexeerd met het gewogen gemiddeld indexpercentage.

Stand 1-1-2010 Toevoeging gedeelte dienstsaldo 2009 Rentetoerekening 2010 ( de bespaarde rente ad € 508.472 (3%) is t.g.v. de exploitatie gebracht.)

14.883.289,70 2.065.791,66 16.949.081,36

* * * * *

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: jaarlijkse dotatie ivm herinrichting de Koekoek te Markelo gerealiseerde winst grondexploitatie: De Braak West gerealiseerde winst grondexploitatie: De Esch 2 gerealiseerde winst grondexploitatie: Borre PMJP/cofinanciering 2011 tlv stelpost wegen

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: promotiebudget Recreatie en Toerisme Verbeteringen binnenmilieu scholen steun Haïti n.a.v. aardbeving correctie op vrijval voorziening huisvesting onderwijs Goor kunstgrasvelden GFC en Bentelo ladies tour externe projectleider gemeentehuis Delden graskeien langs wegen buitengebied tractieplan achterstallig onderhoud bruggen aanpak hondenpoep implementatie woonzorgzonegebied Delden aanschaf tractie (vrachtwagen en laadkraan) uniform kleding brandweer onderhoud havens Markelo en Delden energiebesparingproject woningmarktonderzoek investeringssubsidies welzijnsaccommodaties voorcalc. winst grondexploitatie doelgroepenbeleid De Marke bodemsanering kunstcollectie De Leeuw: aanschaf bronzen beeld jaarlijkse dotatie aan herstructurering 't Gijmink

293.750,00 600.000,00 250.000,00 100.000,00 75.000,00 1.318.750,00 50.000,00 92.210,00 35.000,00 65.130,00 175.358,40 15.000,00 8.250,00 575.963,36 237.250,00 202.656,00 20.000,00 30.000,00 46.448,00 34.128,00 17.912,90 26.359,05 1.652,75 106.117,78 350.000,00 76.944,00 230.856,48 16.422,00 213.420,55

vervolg Algemene Reserve: onttrekkingen t.g.v. de exploitatie * leader/cofinanciering * tbv dekking saldo tekort 2010:

* primitieve begroting * saldo 1e en 2e berap

67.168,65 1.246.000,00 1.088.716,00 5.028.963,92

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen: * naar res. afschr. inv. budget kunstgrasvelden (tbv Rupertserve) * naar voorziening tekort complex verspreide gronden

40.000,00 275.000,00 315.000,00

Totaal onttrekkingen:

5.343.963,92

Stand 31-12-2010

12.923.867,44

Reserve Frictiekosten Stand 1-1-2010: Rentetoerekening 2010 Stand 31-12-2010

80.197,36 2.405,92 82.603,28

Reserve Edon achtergestelde lening Stand 1-1-2010 geen mutaties (rente toegevoegd aan exploitatie (6.914.10.00) Stand 31-12-2010

54.183,64 54.183,64

Reserve Achtergestelde geldlening Vitens Stand 1-1-2010 geen mutaties (rente toegevoegd aan exploitatie (6.914.10.00) Stand 31-12-2010

4.384.400,00 4.384.400,00

Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: * Diverse opbrengsten FSU (Fonds Stadsuitleg) * bijdrage Hiltjesdamweide

75.359,08 2.260,80 77.619,88 185.130,00 145.449,00 330.579,00

Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * tbv openbare ruimte Lidl Stand 31-12-2010

150.000,00 258.198,88

Reserve BTW Compensatiefonds (BCF) Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * beschikking 2010 Stand 31-12-2010

1.159.105,54 34.773,12 1.193.878,66 332.433,00 861.445,66

Reserve Egalisatie automatisering Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010

120.124,33 3.603,72 123.728,05

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie: * jaarlijkse storting (deel uit de exploitatie) * budget klantcontactsysteem * korting upgrade protection 2011 t/m 2014

250.000,00 50.000,00 80.000,00 380.000,00

Onttrekkingen t.g.v. exploitatie: * correctie op jaarlijkse storting * inzake diverse investeringen

25.000,00 142.875,52 167.875,52

Stand 31-12-2010

335.852,53

Reserve Majeure Projecten Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie: * tbv duurzaamheidinitiatieven * tbv afschrijvingen met een maatschappelijk nut

32.556.394,30 976.691,88 33.533.086,18 51.036,48 6.227.348,87 6.278.385,35

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen * * * * * * *

naar reserve afschrijving Kunstwerk Diepenheim naar reserve verkoop Essent naar reserve afschrijving De Pol Bentelo naar reserve afschrijving toekomst zwembad Markelo-Goor naar reserve afschrijving Herinrichting Boven-Regge naar reserve afschrijving aankoop/verbouw Het Beaufort Markelo naar reserve afschrijving Kunstgrasvelden Rood Zwart

3.000.000,00 9.600.000,00 2.063.000,00 8.000.000,00 1.000.000,00 25.000,00 935.000,00 24.623.000,00

Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2010

30.901.385,35 2.631.700,83

Reserve Jeugdcentrum Laarstraat Goor Stand 1-1-2010 geen mutaties (rente toegevoegd aan exploitatie (6.914.10.00) Stand 31-12-2010

159.041,10 159.041,10

Reserve Riolering Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * exploitatiesaldo riolering 2010 Stand 31-12-2010

1.120.882,49 33.626,52 1.154.509,01 118.935,78 1.035.573,23

Reserve Afvalstoffen Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Toegevoegd t.l.v. de exploitatie: * saldo reiniging 2010 Stand 31-12-2010

152.459,74 4.573,80 157.033,54 213.893,27 370.926,81

Reserve Vervanging Kunstgrasvelden Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 Toegevoegd t.l.v. de exploitatie: * dotatie/storting uit exploitatie Stand 31-12-2010

30.000,00 900,00 30.900,00 60.000,00 90.900,00

Reserve Verkoop Essent (rentedekking) Stand 1-1-2010 Toegevoegd t.l.v. reserves en voorzieningen * van reserve Majeure Projecten (verkoop Essent) Stand 31-12-2010

-

9.600.000,00 9.600.000,00

Reserve lening Enexis

Stand 1-1-2010 Toevoeging gedeelte dienstsaldo 2009 Rentetoerekening 2010 (de bespaarde rente ad € 151.632 is t.g.v. de exploitatie gebracht.) Stand 31-12-2010

5.054.392,71 5.054.392,71

* Van de volgende afschrijvingsreserves wordt de rente toegevoegd aan de exploitatie (FCL 6.914.10.00).

Reserve afschrijving Nieuwbouw Gemeentehuis Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2010

13.461.469,47 13.461.469,47 481.016,37 12.980.453,10

Reserve afschrijving Parochiehuis Delden Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2010

804.144,26 804.144,26 19.425,00 784.719,26

Reserve afschrijving Jeugd- en jongerencentrum Laarschool Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2010

302.142,69 302.142,69 8.070,36 294.072,33

Reserve afschrijving Bibliotheek Goor Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2010

1.462.493,66 1.462.493,66 46.924,44 1.415.569,22

Reserve afschrijving Zoutmuseum Delden Stand 1-1-2010 Toegevoegd t.l.v. exploitatie * storting vanuit exploitatie (correctie 2009) Stand 31-12-2010

-

168.743,14 168.743,14

Reserve afschrijving Nieuwbouw Scholen Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand 31-12-2010

5.690.674,96 5.690.674,96

Reserve afschrijving de Pol Diepenheim Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand 31-12-2010

675.000,00 675.000,00

Reserve afschrijving Werf / Brandweerkazerne Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand 31-12-2010

500.000,00 500.000,00

Reserve afschrijving Kunstgrasvelden Rood-Zwart Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 *

402.589,42 402.589,42

Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten

20.589,36

Stand 31-12-2010

382.000,06

Reserve afschrijving Onderzoek zwembaden Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand 31-12-2010

70.000,00 70.000,00

Reserve afschrijving Verplaatsen/Nieuwbouw sportzaal Diepenheim Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand 31-12-2010

1.878.500,00 1.878.500,00

Reserve afschrijving investeringsbudget kunstgrasvelden (raamkrediet) Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 *

Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van algemene reserve: n.a.v. onderschrijding * interne boeking van onttrekking (i.v.m. rechtmatigheid) * van Reserve Majeure Projecten

1.010.547,46 1.010.547,46

40.000,00 690.000,00 935.000,00 1.665.000,00

Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen * interne boeking naar toevoeging (i.v.m. rechtmatigheid) Stand 31-12-2010

690.000,00 1.985.547,46

Reserve afschrijving aankoop/verbouw Het Beaufort te Markelo Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2010

1.300.000,00 1.300.000,00 25.000,00 1.325.000,00

Reserve afschrijving Burgemeester Buijvoetsplein Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Stand per 31-12-2010

500.000,00 500.000,00

Reserve afschrijving nieuwbouw OLV school Bentelo Stand 1-1-2010 Rentetoerekening 2010 * Onttrekking t.g.v. de exploitatie: * kapitaallasten Stand 31-12-2010

1.890.714,15 1.890.714,15 43.306,08 1.847.408,07

Reserve afschrijving Toekomst zwembad Markelo-Goor Stand 1-1-2010 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2010

-

8.000.000,00 8.000.000,00

Reserve afschrijving Kunstwerk Diepenheim Stand 1-1-2010 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2010

-

3.000.000,00 3.000.000,00

Reserve afschrijving De Pol Bentelo Stand 1-1-2010 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2010

-

2.063.000,00 2.063.000,00

Reserve afschrijving Herinrichting Boven-Regge Stand 1-1-2010 Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen: * van reserve Reserve Majeure Projecten Stand 31-12-2010

Inzake de reserves wordt voor de geplande meerjarige onttrekkingen en stortingen verwezen naar blz. 68 t/m 70 van de programmabegroting 2011.

-

1.000.000,00 1.000.000,00

Omschrijving:

Totaal-generaal:

Door derden beklemde middelen met spec. bestedingsrichting 800 Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs 2) 4380701 Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA 4381501 Voorziening St. Beheer Den Haller

Onderhoudsegalisatievoorzieningen 600 Voorz. Groot Onderhoud Gem. Gebouwen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 4140201 Voorziening wethouderspensioenen 4140301 Vijfjaarlijkse afrekening bijzonder basisonderwijs 4140401 Voorziening personeel 4140801 Voorziening mobiel hoftheater 4140901 Voorziening bruidschat St. O.P.O. 4141002 Voorziening tekort complex Verspreide Gronden

Code res/voorz:

Staat van Voorzieningen 2010

3.439.216,86

1.235.214,12

0,00 513,12 0,00 513,12

750.546,00

1.427.288,84 119.526,87 17.102,52 75.230,00 211.859,39

750.546,00

209.155,00 0,00 0,00 0,00 0,00 275.000,00 484.155,00

Toevoegingen:

1.427.288,84

678.425,00 0,07 5.788,16 2.855,40 1.113.000,00 0,00 1.800.068,63

Saldo aan het begin van het dienstjaar:

2.758,07

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

2.758,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.758,07

T.g.v. exploitatie vrijgevallen bedragen:

1.076.965,88

9.317,70 0,00 0,00 9.317,70

590.648,18

590.648,18

0,00 0,00 0,00 0,00 477.000,00 0,00 477.000,00

Aanwendingen:

3.594.707,03

110.209,17 17.615,64 75.230,00 203.054,81

1.587.186,66

1.587.186,66

884.821,93 0,07 5.788,16 2.855,40 636.000,00 275.000,00 1.804.465,56

Saldo aan het eind van het dienstjaar:

Toelichting behorende bij het Overzicht van Voorzieningen 2010 In het BBV worden een drietal categoriëen voorzieningen onderscheiden, te weten: a. voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's (artikel 44, lid 1a en 1b BBV). Het gaat hierbij om min of meer qua omvang onzekere verplichtingen of verliezen die te zijner tijd tot schulden kunnen worden en waarvan de omvang op balansdatum redelijkerwijs zijn in te schatten. b. voorzieningen ter egalisering van kosten (artikel 44, lid 1c BBV). Deze voorzieningen worden gevormd ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud. c. voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is (artikel 44, lid 2 BBV).

ad a. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's. Ultimo 2010 bestaan er in deze categorie een vijftal voorzieningen, te weten: 1 Voorzieningen Wethouderspensioenen

€

884.822

2 Voorziening Personeel Deze voorziening is bedoeld als dekking van kosten van het cafetariamodel (o.a. spaarverlof) op grond van de CAR/UWO en beloningsdifferentiatie. In 2010 is hier geen beroep op gedaan. Ook heeft geen dotatie plaatsgevonden.

€

5.788

3 Voorziening Mobiel Hoftheater Deze voorziening is bedoeld voor verplichtingen voortvloeiende uit de schenking van een mobiel hoftheater. Het saldo is gebaseerd op de resterende middelen uit de schenking. In 2010 heeft geen onttrekking of dotatie plaatsgevonden

€

2.855

4 Voorziening bruidschat Stichting O.P.O. Hof van Twente Bij de verzelfstandiging van het openbaar primair onderwijs heeft de gemeenteraad ten behoeve van de stichting O.P.O. een bruidschat vastgesteld. Deze bedraagt € 1.590.000. Voor de jaren 2008 t/m 2012 kan er maximaal € 318.000 per jaar ontrekken worden. In 2009 is slechts € 159.000 onttrokken. Het restant van 2009 is in 2010 ontrokken waardoor de totale onttrekking van 2010 komt op € 477.000

€

636.000

€

275.000

€

1.587.287

Deze voorziening is bestemd voor toekomstige aanspraken van wethouders op ouderdomspensioen. Binnen de nu geldende wet APPA bestaat voor wethouders het recht op pensioenoverdracht na afloop van hun periode. De jaarlijkse dotatie is gebaseerd op een actuariële berekening van de pensioenaanspraken. Op basis hiervan is dit jaar een bedrag van € 209.155 gestort. In 2010 heeft een wethouder hier gebruik van gemaakt. Dit resulteerde in een onttrekking van € 2.758

5 Voorziening tekort complex Verspreide Gronden Deze voorziening is in 2010 getroffen om het risico van een evt. tekort te dekken dat kan onstaan bij een verliesgevend resultaat op de Enterseweg te Goor.

ad b. Voorzieningen ter egalisering van kosten 1 Voorziening Groot Onderhoud Gemeentelijke Gebouwen Deze voorziening is gebaseerd op een onderhoudsplan (2009) voor gemeentelijke gebouwen. In 2010 is € 750.546 gedoteerd. Deze dotatie betreft de raming voor meerjarig onderhoud in de exploitatie Dit bebdrag wordt jaarlijks toegevoegd aan de voorzieng. Werkelijke betalingen worden rechtstreeks vanuit de voorziening geboekt.

ad c. Door derden beklemde middelen met specifiek bestedingsrichting. 1 Voorziening Openbaar Primair Onderwijs Deze voorziening is gevormd uit van het COA ontvangen gelden voor nieuwbouw/ renovatie AZC School Elserike.

€

110.209

2 Voorziening onderhoud Molen van Buursink Deze voorziening is opgebouwd uit gemeentelijke subsidies ten gunste van de Stichting Vrienden van de Molen van Buursink te Markelo ten behoeve van het groot onderhoud aan de molen. Deze gelden moeten worden beschouwd als door derden belegde middelen bij de gemeente. De stichting neemt dit bedrag jaarlijks in haar jaarrekening op als een vordering op de gemeente.

€

17.103

3 Voorziening Stichting Beheer Den Haller Bij de verkoop van het pand Den Haller te Diepenheim (woonhuis en restaurant) is notarieel vastgelegd dat de opbrengst (na aftrek van de boekwaardes en overige kosten) beschikbaar blijft voor de instandhouding van het monument.

€

75.230

Instantie + leningnummer

849.022,78 28-11-1986 BNG, nr. 70988 1.905.876,91 28-11-1986 BNG, nr. 71042 382.082,94 13-10-1989 Forbo nr. 7406

Datum besluit Raad/ B&W

163.360,87 38.809.961,12 70.072,92

40.836.010,71

4,000 4,700

1.792.615,80

693.599,18 754.786,60 344.230,02

Totaal

2018 2036 2019

5,020 5,340 6,000

Restantbedrag v/d geldlening of het voorschot aan het begin v/h dienstjaar

39.043.394,91

15-5-1993 BPF Landbouw, nr. 111589 26-9-2006 BNG, nr. 102082 Afkoopsom liquidatie AAD Oost

2031 2032 2010

Jaar Rentev/d percenlaatste tage aflossing

Totaal overige geldleningen

4 453.780,22 5 43.122.179,00 6 109.066,39

Totaal geldleningen woningbouw

1 2 3

Num- Oorspronkemer lijk bedrag v/d geldlening of het voorschot

STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2010 Bedrag van de in de loop van het dienstjaar op te nemen geldl. of voorschotten

6.534,43 1.798.733,89 0,00

95.778,08

0,00 1.901.046,41

0,00 1.805.268,33

0,00

34.818,68 40.305,60 20.653,80

Bedrag van de in het loopjaar te betalen rente

308.111,49

308.111,49

3.267,22 304.844,27

0,00

Reeds ten laste van vorig dienstjaar

95.778,08

34.818,68 40.305,60 20.653,80

Bedrag van de rente of het rentebestanddeel

296.457,93 1.889.392,86

296.457,93 1.793.614,77

2.904,19 6.171,41 293.553,74 1.787.443,36 0,00

0,00

Nog te betalen rente (in volgend jaar)

1.843.002,39

1.463.343,06

18.151,21 1.437.405,96 7.785,89

379.659,33

17.970,53 17.458,78 344.230,02

Bedrag van de aflossing of het aflossingsbestanddeel

38.993.008,33

37.580.051,85

145.209,66 37.372.555,16 62.287,03

1.412.956,48

675.628,65 737.327,82 0,00

Restant van de geldlening of het voorschot aan het einde van het dienstjaar

1.002.861,54 1.570.592,32 1.701.675,81 2.178.603,38 95.293,85 147.478,57 1.361.340,65 18.151,21 63.529,23 1.667.642,29 1.678.986,80 907.560,43 388.966,79 680.670,32 90.756,04 322.194,84 306.301,65 453.780,22 1.452.096,69 998.316,48 1.033.792,36

1971 1973 1978 1980 1986 1989 1994 1995 1995 1995 1995 1995 1997 1996 1996 1997 1999 1994 1994 1994 divers

Jaar van het raadsbesluit

Twinta Wonen Twinta Wonen St. Woon- en Zorgcentrum Herfstzon Twinta Wonen St. Bibliotheek Hof van Twente St. Mortuarium Stad en Ambt Delden Viverion Tennisvereniging De Mossendam Tennisvereniging De Mossendam Viverion Viverion Twinta Wonen Twinta Wonen Viverion Hervormde Gemeente Delden Graaf zu Solms Sonnenwalde MTV '65 Viverion Viverion Viverion Meerdere personen / HvO

Naam van de geldnemer

22

99.629.000,00

Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

divers

Jaar van het raadsbesluit

Woningbouwverenigingen (WSW)

Naam van de geldnemer

ALS ACHTERVANG GEGARANDEERDE GELDLENINGEN

Totaal

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

Num- Oorspronkemer lijk bedrag van de geldlening

STAAT VAN GEGARANDEERDE GELDLENINGEN 2010

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Grondslag of perc. v/h deel v/d/ geldlening dat door de gemeente wordt gewaarborgd

Het rijk (50%)

Namen van de andere borgen

50%

Grondslag of perc. v/h deel v/d/ geldlening dat door de gemeente wordt gewaarborgd

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening

Namen van de andere borgen

Gevallen van gemeenschappelijke waarborging van de geldlening

divers

Jaar v/d laatste aflossing

2011 2013 2040 2026 2017 2019 2014 2020 2027 2035 2020 2024 2027 2036 2026 2024 2023 2014 2014 2014 divers

Jaar v/d laatste aflossing

11.323.028,56

113.503,92 436.780,80 1.142.958,94 1.791.950,77 25.411,71 49.160,30 1.148.135,87 8.047,06 47.662,20 1.083.964,56 1.086.873,59 668.384,02 310.274,30 590.436,34 58.535,22 129.526,88 213.875,87 378.487,88 999.150,93 354.769,74 685.137,64 11.323.028,56

113.503,92 436.780,80 1.142.958,94 1.791.950,77 25.411,71 49.160,30 1.148.135,87 8.047,06 47.662,20 1.083.964,56 1.086.873,59 668.384,02 310.274,30 590.436,34 58.535,22 129.526,88 213.875,87 378.487,88 999.150,93 354.769,74 685.137,64

divers

86.012.000,00

43.006.000,00

Rente- Restantbedrag van de percen- geldlening aan het begin tage van het dienstjaar Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

4,700 5,240 5,900 6,840 6,875 7,350 4,190 5,750 5,900 6,180 7,150 5,000 6,450 6,040 2,200 3,300 4,900 4,290 4,190 3,950 divers

Rente- Restantbedrag van de percen- geldlening aan het begin tage van het dienstjaar Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

7.242.000,00

Bedrag van de loop van het dienstjaar te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

0,00

Bedrag van de loop van het dienstjaar te waarborgen/ gewaarborgde geldleningen

10.633.290,64

0,00 298.556,64 1.106.089,30 1.733.008,12 22.235,25 44.244,27 1.121.265,03 7.320,94 45.750,94 1.042.276,50 1.018.558,13 637.409,58 300.655,15 580.632,06 55.658,39 122.566,51 202.932,76 369.770,32 950.018,97 289.204,16 685.137,64

10.633.290,64

0,00 298.556,64 1.106.089,30 1.733.008,12 22.235,25 44.244,27 1.121.265,03 7.320,94 45.750,94 1.042.276,50 1.018.558,13 637.409,58 300.655,15 580.632,06 55.658,39 122.566,51 202.932,76 369.770,32 950.018,97 289.204,16 685.137,64

6.144.000,00

87.110.000,00

43.555.000,00

Totaalbedrag Restant van de geldlening aan van de gewone het einde van het dienstjaar en buitengewone aflossing Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

689.737,91

113.503,93 138.224,16 36.869,64 58.942,65 3.176,46 4.916,03 26.870,85 726,12 1.911,25 41.688,06 68.315,46 30.974,45 9.619,16 9.804,28 2.876,84 6.960,37 10.943,11 8.717,56 49.131,96 65.565,59 0,00

Totaalbedrag Restant van de geldlening aan van de gewone het einde van het dienstjaar en buitengewone aflossing Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

8201001 8201002 8201003 8201007 8201013

382.082,94 344.872,96 317.646,15 849.022,78 1.905.876,91

Oorspronkelijk bedrag

Viverion Viverion Viverion Stichting Wonen Delden Stichting Wonen Delden

Instantie

9140001 9140004 9140005 9140006 9140007

5.054.392,71 45.378,02 45.378,02 45.378,02 453.780,22

Enexis Enexis Enexis Enexis Enexis

5301005 5302038 5303088 5303089 5602017 5801010 5801112 7242003 8223000 8223001 9131008 9140000 9900100 9900101 9900102 9900103 9900104 9900105 9900106 9900115 9900118 9900119 9900122 9900125 9900127 9900128 9900130 9900131 9900132 9900133 9900137 9900138 9900140 9900141 9900142 9902502 9902507

588.171,94 12.932,74 599.443,67 453.780,22 38.571,32 50.000,00 24.564,21 23.067,92 600.000,00 186.071,38 454.621,41 4.384.400,00 68.067,03 29.949,49 83.495,56 102.100,55 82.588,00 56.722,53 110.722,37 18.151,21 147.478,57 41.747,78 104.369,45 68.067,03 72.604,84 45.378,02 79.411,54 56.722,53 43.109,12 13.613,41 88.487,14 45.378,02 36.302,42 90.756,04 65.798,13 38.063,61 1.665,99

Lening aan Enexis Achtergestelde geldlening Enexis (M) Achtergestelde geldlening Enexis (G) Achtergestelde geldlening Enexis (AD) Achtergestelde geldlening Enexis (SD)

Geldlening, 8 woningen het Reef Geldlening, 7 bejaardenwoningen Kwartelstraat Geldlening, 6 woningen Wanyng Geldlening, 20 woningen 1980 (EVAT 239) Geldlening, Div. Complexen 1987

Omschrijving

Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden, zwembad de MoGeldlening 1994, Zwembad De Mors Deldense Handbalvereniging DHV Renteloze geldlening Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden Geldlening, De Reiger Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden Geldlening, Raesfelt VVV Delden Renteloze geldlening Stichting 't VEC de Reggehof Renteloze geldlening (Njn2003) Stichting Beh.Reg.Goed. Renteloze lening Parochiehuis Delden Stichting Mortuarium Geldlening Mortuarium 1996 Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem Raambudget renteloze leningen doelgroepenbeleid Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem Gemeenterekening Stimuleringsfonds BNG Uitgezette gelden constructie Bouwfonds Vitens Achtergestelde geldlening Vitens Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Hypothecaire geldlening ambt. Hypotheek Fiets-privé project Fiets-privé project Fiets-privé project Fiets-privé project

Totaal overige langlopende leningen

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47

Totaal verstrekte leningen aan deelnemingen

6 7 8 9 10

Totaal leningen aan woningbouwcorporaties (met garantie WSW)

1 2 3 4 5

Num- Activamer nummer

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2010

2034 2015 2030 2030 2011 2013 2019 2020 2010 2021 2029 2028 2029 2029 2029 2029 2029 2010 2028 2029 2029 2029 2029 2028 2029 2029 2029 2030 2033 2033 2034 2029 2039 -

2019 -

2010 2011 2012 2031 2032

3,000 0,000 3,750 3,750 0,000 0,000 0,000 3,750 4,492 4,760 3,700 4,800 3,700 3,700 3,700 3,700 3,800 5,400 4,000 3,700 4,200 3,700 3,900 3,900 3,800 3,800 3,700 5,600 3,770 3,770 3,840 3,770 3,770 0,000 0,000

4,650 9,000 9,000 9,000 9,000

6,100 5,900 5,340 5,020 5,340

7.598.003,41

443.090,00 2.588,82 439.592,13 332.772,21 7.714,27 20.000,00 22.119,11 10.150,40 938.741,19 193.747,88 454.621,41 3.507.520,01 51.558,58 18.136,44 63.244,51 77.798,53 62.557,18 43.602,98 83.937,27 582,94 111.656,57 31.622,25 82.114,10 51.558,58 55.735,41 34.429,52 61.265,93 43.128,67 32.654,07 11.344,69 69.837,19 35.814,19 29.524,95 69.840,21 57.171,69 45.670,33 559,20

5.644.306,97

5.054.392,71 45.378,02 45.378,02 45.378,00 453.780,22

2.403.210,41

345.085,08 317.169,63 292.569,91 693.599,19 754.786,60

Jaar Rente- Restantbedrag v/d percen- v/d uitzetting laatste tage aan het begin aflosv/h dienstjaar sing

-3.419.486,00

82.497,88 3.018,00

-3.507.520,01

-178.443,95 180.962,08

0,00

0,00

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar uit te zetten gelden

179.434,21

13.292,70 0,00 16.484,70 12.478,96 0,00 0,00 0,00 380,64 0,00 0,00 91.856,31 0,00 1.875,95 870,54 2.301,11 2.831,25 2.276,11 1.587,25 3.136,78 5,33 4.392,42 1.150,55 3.396,69 1.875,95 2.138,70 1.320,61 2.290,92 1.611,91 1.188,11 887,91 2.602,98 1.334,87 1.133,76 2.592,28 2.138,92 0,00 0,00

288.023,26

234.930,98 4.084,02 4.084,02 4.084,02 40.840,22

130.510,71

21.050,19 18.713,01 15.623,23 34.818,68 40.305,60

Te ontvangen rente

633.540,16

12.153,02 369,83 19.981,44 15.126,00 3.857,13 5.000,00 2.445,10 922,77 0,00 0,00 454.621,41 0,00 1.883,65 998,28 2.310,73 2.808,15 2.285,57 1.545,71 3.054,26 582,94 4.056,66 1.155,37 2.727,87 1.883,65 1.970,70 1.247,75 2.149,32 1.559,69 1.192,93 11.344,69 1.903,26 975,97 723,50 2.532,44 1.091,84 66.303,80 774,73

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

387.461,27

345.085,08 3.556,67 3.390,21 17.970,53 17.458,78

Te ontvangen aflossing

3.544.977,25

430.936,98 2.218,99 419.610,69 317.646,21 3.857,14 15.000,00 19.674,01 9.227,63 760.297,24 374.709,96 0,00 0,00 49.674,93 17.138,16 60.933,78 74.990,38 60.271,61 42.057,27 80.883,01 0,00 107.599,91 30.466,88 79.386,23 49.674,93 53.764,71 33.181,77 59.116,61 41.568,98 31.461,14 0,00 67.933,93 34.838,22 28.801,45 67.307,77 56.079,85 61.864,41 2.802,47

5.644.306,97

5.054.392,71 45.378,02 45.378,02 45.378,00 453.780,22

2.015.749,14

0,00 313.612,96 289.179,70 675.628,66 737.327,82

Restantbedrag v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

Instantie

9140002 2.246.396,76 Verkoopvennootschap PBE BV 9140010 -2.246.396,76 Voorziening Verkoopvennootschap PBE BV 9140003 299.613,17 CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV 9140011 -299.613,17 Voorziening CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV 9140008 71.515,76 Agentschap Ministerie van Financiën 9140009 4.384.400,00 Vitens

Oorspronkelijk bedrag

2301000 2301001 3102000 3102001 3102002 3102003 3301003 3301004 3301008 3301010 3301013 3301014 3301015 3302001 3302002 3302003 3302004 3302005 8301509 9131000 9131001 9131002 9131003 9131005 9131006 9131007

2.268,90 907,56 8.639,98 4.370,81 19.594,00 11.667,14 10.550,39 6.920,15 26.886,48 15.995,75 56.831,37 10.999,62 23.832,51 56,15 56,15 56,15 56,15 56,15 884.535,55 15.927,69 197.680,28 453,78 11.149,38 71.515,76 102.822,06 57.176,31

Luchthaventerrein Twente Luchthaventerrein Twente IKB IKB IKB IKB Cogas Cogas Cogas Cogas Enexis Attero Publiek Belang Electriciteitsproductie Vordering Enexis BV Verkoopvennootschap PBE BV CBL Vennootschap BV Extra Zekerheid Vennootschap BV Claim Staat Vennootschap BV Beheer CV/BV Zenkeldamshoek BNG BNG Certificaat versnelde aanleg A1 BNG Agentschap Ministerie van Financiën BNG Twente Milieu

Totaal uitzettingen

Totaal (geactiveerde) kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke deelnemingen

54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79

Totaal overige uitzettingen langer dan een jaar

48 49 50 51 52 53

Num- Activamer nummer

STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2010

Aandelen luchthaventerrein Aandelen luchthaventerrein Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Deelname IKB Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Cogas Aandelen Enexis Aandelen Attero Aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie Aandeel Vordering Enexis Aandeel Verkoopvennootschap PBE Aandeel CBL Vennootschap Aandeel Extra Zekerheid Vennootschap Aandeel Claim Staat Vennootschap Deelneming in Beheer Zenkeldamshoek Aandelen BNG Aandelen BNG Certificaat versnelde aanleg A1 Aandelen BNG 2,5% en 3,5% Grootboek Nationale Schuld Aandelen BNG Aandelen Twente Milieu

Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering op vennootschap (Escrow PBE) Vordering CBL Vordering CBL 2,5% en 3,5% Grootboek Nationale Schuld Achtergestelde geldlening Vitens

Omschrijving

-

2019

2,935 -

2,935 4,760

17.181.782,20

1.536.261,41

2.041,98 816,84 7.775,98 3.933,77 17.634,64 10.500,38 10.550,39 6.920,11 26.886,53 15.995,73 56.831,37 10.999,62 23.832,51 56,15 56,15 56,15 56,15 56,15 884.535,55 15.927,69 197.680,28 453,78 11.149,38 71.515,76 102.822,06 57.176,31

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Jaar Rente- Restantbedrag v/d percen- v/d uitzetting laatste tage aan het begin aflosv/h dienstjaar sing

137.249,53

-71.515,76

-71.515,76

3.628.251,29

2.246.396,76 -2.246.396,76 299.613,17 -250.397,59 71.515,76 3.507.519,95

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar uit te zetten gelden

760.380,37

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

162.412,19

0,00 0,00 0,00 0,00 2.099,20 160.312,99

Te ontvangen rente

1.362.510,34

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

341.508,91

0,00 0,00 49.215,58 0,00 0,00 292.293,33

Te ontvangen aflossing

15.956.521,39

1.464.745,65

2.041,98 816,84 7.775,98 3.933,77 17.634,64 10.500,38 10.550,39 6.920,11 26.886,53 15.995,73 56.831,37 10.999,62 23.832,51 56,15 56,15 56,15 56,15 56,15 884.535,55 15.927,69 197.680,28 453,78 11.149,38 0,00 102.822,06 57.176,31

3.286.742,38

2.246.396,76 -2.246.396,76 250.397,59 -250.397,59 71.515,76 3.215.226,62

Restantbedrag v/d uitzetting aan het einde v/h dienstjaar

Totaal

Goor 0,00

2.736.555,89-

16.391.448,16

142.616,46-

17.099,36 537.052,74-

12.711,90 7.026,81 3.712,14 47.650,14 4.541,07 152.243,41 5.221,54 4.588,62 139.641,29

2.593.939,43-

261.486,10 2.878.868,5521.167,80 16.488,27 107.518,6922.547,7441.711,57 113.201,52 39.059,71-

Verantwoord in boekjaar

0,00

12.238.578,43

551.403

0

204.136,14 111.261,73 25.221,81 1.070.627,69 38.835,35 3.844.471,63 12.930,76 74.319,35 3.530.530,23 3.062,00 3.323.181,74

(4) 3.165 Goor 3.251 Goor 1.318 Markelo 66.147 Markelo Ambt Delden 105.026 Hengevelde Hengevelde 542 Diepenheim 142.965 Goor 8.500 Goor 3.600 Delden Hof van Twente 216.889

Gronden niet in exploitatie Haven Industrie Wheeweg Hemmelweg De Esch Gebied 3 Woningbouw Azelo De Marke III Industrieterrein H'velde Woonwagenk Diepenheim Waterlanden Gmhc/Scherpenzeelsewg Kievitstraat Verspreide gronden

8.218.00 8.219.00 8.132.00 8.234.00 8.245.00 8.248.00 8.249.00 8.256.00 8.271.00 8.272.00 8.273.00 8.282.00

4.152.869,73

57.116

Goor Delden Markelo Bentelo Hengevelde Bentelo Diepenheim Goor Goor

72.447,57 3.156.493,14 731.602,85558.514,16220.666,94146.812,80 1.299.456,35 119.975,781.108.419,60

Boekwaarde 1-1-2010 in €

3.972 20.199 0 0 0 2.317 19.596 2.850 12.154

Plaats

Bentinck De Braak west De Esch gebied 2 Borre De Marke School Woningbouw Noord II Rozenstraat Heeckeren 1a

Gronden in exploitatie

Omschrijving

8.113.00 8.121.00 8.133.00 8.142.00 8.144.00 8.146.01 8.151.00 8.170.00 8.174.00

Complex

Aantal m2 (3)

13.654.892,27

0,00

12.095.961,97

216.848,04 118.288,54 28.933,95 1.118.277,83 43.376,42 3.996.715,04 18.152,30 78.907,97 3.670.171,52 20.161,36 2.786.129,00

1.558.930,30

333.933,67 277.624,59 710.435,05542.025,89328.185,63124.265,06 1.341.167,92 6.774,261.069.359,89

Boekwaarde 1-1-2011

9.284.007,93

0,00

0,00

-

9.284.007,93

543.999,56 3.668.522,00 710.000,00 540.000,00 311.127,47 265.888,35 1.685.605,00 185.000,00 1.373.865,55

Nog te maken kosten

Overzicht complexen grondexploitatie per 1 januari 2011

12.907.580,31

0,00

335.136,58

216.848,04 118.288,54

12.572.443,73

885.756,00 4.433.547,00 450.602,00 4.132.685,73 215.712,00 2.454.141,00

Nog te realiseren opbrengsten

1.729.505,50-

0,00

0,00

-

1.729.505,50-

7.822,77487.400,41435,052.025,8917.058,1660.448,591.105.912,8137.486,2610.915,56-

Geraamd Eindresultaat - (winst) + (verlies)

275.000,00

275.000,00

275.000,00

-

0,00

-

950.000,00-

0,00

-

-

-

950.000,00-

-

600.000,00250.000,00100.000,00-

Resultaat 2010 (winst) + Te treffen voorz (verlies)

14.329.892,27

0,00

11.820.961,97

216.848,04 118.288,54 28.933,95 1.118.277,83 43.376,42 3.996.715,04 18.152,30 78.907,97 3.670.171,52 20.161,36 2.511.129,00

2.508.930,30

333.933,67 877.624,59 460.435,05442.025,89328.185,63124.265,06 1.341.167,92 6.774,261.069.359,89

Boekwaarde 1-1-2011 na resultaat 2010

1

0,00

72.447,57

0,00

Totaal (d)

Totaal generaal (c-d)

0,00 0,00

72.447,57

per saldo totaal (a-b =c)

Exploitatiebijdragen Grondverkopen kavels Grondverkopen overig

0,00

0,00

261.486,10

15.930,00

0,00 0,00 15.930,00

277.416,10

0,00

2.716,80 141,75 0,00 0,00 0,00 277.416,10

170.755,35 0,00

64.158,70

39.643,50

3

0,00

2.528,04 0,00 0,00 10.000,00 0,00 72.447,57

0,00 0,00

59.919,53

2

333.933,67

15.930,00

0,00 0,00 15.930,00

349.863,67

0,00

0,00

5.244,84 141,75 0,00 10.000,00 0,00 349.863,67

170.755,35 0,00

124.078,23

39.643,50

4

Verantwoord Verantwoord Totaal tot en tot dienstjaar in dienstjaar met dienstjaar € verantwoord

Bijdrage algemene dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Huren en pachten Totaal (b)

Financieringskosten Beheers- en administratiekst Kosten bovenwijkse voorz. Overige kosten (onvoorz.) Gerealiseerde winst Totaal (a)

Bouwrijpmaken Woonrijpmaken

2010

Goor

Planontwikkelingskosten

Verwervingen

Complex 13 Bentick 8.113

Omschrijving

326.213,44

15.930,00

0,00 0,00 15.930,00

342.143,44

0,00

0,00 0,00 0,00

5.244,84 141,75 0,00 10.000,00 0,00 342.143,44

170.755,35 0,00

116.358,00

39.643,50

0,00

901.686,00

0,00 885.756,00 15.930,00

901.686,00

0,00

0,00

30.353,00 13.680,00 0,00 168.878,00 6.665,00 901.686,00

392.410,00 70.992,00

116.358,00

102.350,00

-7.720,23

0,00

0,00 0,00 0,00

-7.720,23

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.720,23

0,00 0,00

-7.720,23

0,00

-326.213,44

885.756,00

0,00 885.756,00

559.542,56

0,00

0,00

25.108,16 13.538,25 0,00 158.878,00 6.665,00 559.542,56

221.654,65 70.992,00

0,00

62.706,50

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar 6 juli 2010 ingecalculeerd schillen vlgs laatste (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

-335.091,44

885.756,00

0,00 885.756,00 0,00

550.664,56

0,00

0,00

25.108,16 13.538,25 0,00 150.000,00 6.665,00 550.664,56

221.654,65 70.992,00

0,00

62.706,50

9

Vermoedelijk nog te besteden/ ontvangen

0,00

550,00

541.924,33

11.727.842,64

8.571.349,50

8.571.349,50

3.156.493,14 -2.278.868,55


Grondverkopen vrije sector

Totaal (d)


3.495.859,00

3.495.859,00

1.216.990,45

550,00

541.924,33

12.790,07 5.742,13 121.402,50 10.237,07 600.000,00 1.217.540,45

0,00 6.355,17 64.111,88 24.505,44

372.396,19

3


1.029.300,57 75.397,30 291.525,00 72.404,88 900.000,00 12.269.766,97

3.218.897,96 74.253,06 0,00

Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg

Financieringskosten Beheers- en administratiekst Kosten bovenwijkse voorz. Overige kosten (onvoorz.) gerealiseerd resultaat Totaal (a)

1.402.128,26


2

877.624,59

12.067.208,50

12.067.208,50

12.944.833,09

542.474,33

542.474,33

1.042.090,64 81.139,43 412.927,50 82.641,95 1.500.000,00 13.487.307,42

3.225.253,13 138.364,94 24.505,44

1.774.524,45

5.205.859,94

4

Verantwoord Verantwoord Totaal tot en tot dienstjaar € in dienstjaar met dienstjaar verantwoord

5.205.859,94

8.121.

2010

Verwerving

1

Complex 21 De Braak west Delden

Omschrijving

782.192,63

12.067.208,50

12.067.208,50

12.849.401,13

542.474,33

0,00 0,00 542.474,33

1.029.300,57 81.139,43 412.927,50 0,00 1.500.000,00 13.391.875,46

0,00 3.225.253,13 138.364,94 24.505,44

1.774.524,45

5.205.860,00

0,00

16.099.787,00

16.099.787,00

16.099.787,00

943.444,00

943.444,00

1.029.242,00 113.334,00 595.080,00 0,00 1.986.833,00 17.043.231,00

0,00 3.890.787,00 1.605.076,00 266.091,00

2.350.928,00

5.205.860,00

-95.431,96

0,00

0,00

-95.431,96

0,00

0,00

-12.790,07 0,00 0,00 -82.641,95 0,00 -95.431,96

0,00 0,00 0,00

0,00

0,06

-782.192,63

4.032.578,50

4.032.578,50

3.250.385,87

400.969,67

400.969,67

-58,57 32.194,57 182.152,50 0,00 486.833,00 3.651.355,54

665.533,87 1.466.711,06 241.585,56

576.403,55

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar november 2010 schillen vlgs laatste (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

-878.192,63

4.032.578,50

4.032.578,50

3.154.385,87

400.969,67

400.969,67

-58,57 32.194,57 182.152,50 0,00 486.833,00 3.555.355,54

665.533,87 1.466.711,06 241.585,56

480.403,55

9


0,00 7.257,00 7.257,00

3.799.286,79

4.530.889,64

4.530.889,64

-731.602,85



Grondverkopen vrije sector

Totaal (d)


-111.253,13 61.928,55 215.455,50 54.380,75 1.762.422,00 3.806.543,79

578.038,79 202.458,62 1.389,13

Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg

Financieringskosten Beheers- en administratiekst Kosten bovenwijkse voorz. Overige kosten (onvoorz.) gerealiseerd resultaat Totaal (a)

454.547,68


2 0,00

271.167,80

0,00

0,00

271.167,80

0,00 2.419,00 2.419,00

-27.636,60 6.237,01 0,00 0,00 250.000,00 273.586,80

912,16 2.461,47 0,00

41.612,76

3

-460.435,05

4.530.889,64

4.530.889,64

4.070.454,59

0,00 9.676,00 9.676,00

-138.889,73 68.165,56 215.455,50 54.380,75 2.012.422,00 4.080.130,59

578.950,95 204.920,09 1.389,13

496.160,44

587.175,90

4


587.175,90

2010

Boekwaarde

Complex 33 De Esch gebied 2 Markelo 6.830.33 1

Omschrijving

-719.069,64

4.530.277,64

4.530.277,64

3.811.208,00

0,00 2.419,00 2.419,00

52.437,00 61.928,55 220.066,00 54.380,75 1.612.422,00 3.813.627,00

578.950,95 202.458,62 1.389,13

442.418,00

587.176,00

0,00

4.531.898,00

4.531.898,00

4.531.898,00

0,00 0,00 0,00

52.437,00 98.937,00 220.066,00 346.225,00 1.612.422,00 4.531.898,00

652.679,00 450.531,00 69.007,00

442.418,00

587.176,00

-258.634,59

-612,00

-612,00

-259.246,59

0,00 -7.257,00 -7.257,00

191.326,73 -6.237,01 4.610,50 0,00 -400.000,00 -266.503,59

0,00 -2.461,47 0,00

-53.742,44

0,10

719.069,64

1.620,36

1.620,36

720.690,00

0,00 -2.419,00 -2.419,00

0,00 37.008,45 0,00 291.844,25 0,00 718.271,00

73.728,05 248.072,38 67.617,87

0,00

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar september 2006 schillen vlgs laatste (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

460.000,00

0,00

0,00

460.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 10.000,00 0,00 50.000,00 0,00 460.000,00

20.000,00 300.000,00 35.000,00

45.000,00

9


0,00

0,00

105.280,00

1.986.857,34

44.962,50 2.498.134,00 2.275,00

2.545.371,50

-558.514,16



Totaal (d)


116.488,27

0,00

0,00 0,00 0,00

116.488,27

0,00

105.280,00

-21.039,57 472,50 0,00 829,96 100.000,00 116.488,27

2.152,13 0,00 0,00

34.073,25

3

Bijdrage algemene dienst Rijksbijdragen bijdrage doelgroepen Huren en pachten Totaal (b)

70.230,62 38.360,75 87.525,00 -7.915,64 167.531,00 2.092.137,34

440.830,07 0,00 95.765,75

Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg


388.372,30


2

-442.025,89

2.545.371,50

44.962,50 2.498.134,00 2.275,00

2.103.345,61

105.280,00

105.280,00

49.191,05 38.833,25 87.525,00 -7.085,68 267.531,00 2.208.625,61

442.982,20 0,00 95.765,75

422.445,55

811.437,49

4


811.437,49

1

Bentelo

2010

Verwervingen

Complex 42 Borre 8.142.

Omschrijving

-616.076,94

2.539.736,50

44.962,50 2.494.774,00 0,00

1.923.659,56

108.640,00

0,00 0,00 108.640,00

71.503,00 38.833,25 87.525,00 -7.915,64 167.531,00 2.032.299,56

442.982,20 0,00 95.765,75

324.710,00

811.365,00

-0,50

2.539.736,50

44.962,50 2.494.774,00 0,00

2.539.736,00

108.640,00

108.640,00

71.503,00 63.556,00 87.525,00 106.125,00 167.531,00 2.648.376,00

762.842,00 152.468,00 100.751,00

324.710,00

811.365,00

-174.051,05

-5.635,00

0,00 -3.360,00 -2.275,00

-179.686,05

3.360,00

3.360,00

22.311,95 0,00 0,00 -829,96 -100.000,00 -176.326,05

0,00 0,00 0,00

-97.735,55

-72,49

616.076,44

0,00

0,00 0,00

616.076,44

0,00

0,00

0,00 24.722,75 0,00 114.040,64 0,00 616.076,44

319.859,80 152.468,00 4.985,25

0,00

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar november 2006 schillen vlgs laatste ingecalculeerd (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

0,00

440.000,00

0,00

0,00 0,00 0,00

440.000,00

0,00

0,00

0,00 5.000,00 0,00 50.000,00 0,00 440.000,00

5.000,00 340.000,00 15.000,00

25.000,00

9


248.384,00

-220.666,96

Totaal (d)


27.717,04


0,00 248.384,00 0,00

130.289,45

6.654,55


53.345,45

6.654,55

-107.518,69

0,00

0,00 0,00 0,00

-107.518,69

76.944,00

-8.100,77 0,00 0,00 0,00 0,00 22.770,76

-8.313,44 4.348,03 0,00 0,00 0,00 34.371,59

0,00

0,00

0,00 0,00


Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groen Algemene kosten Financieringskosten Beheers- en administratiekst Kosten bovenwijkse voorz. Overige kosten (onvoorz.) Gerealiseerde winst Totaal (a)

-6.046,47


38.337,00

36.918,00

1

-328.185,65

248.384,00

0,00 248.384,00 0,00

-79.801,65

136.944,00

60.000,00

76.944,00

0,00 0,00 0,00 0,00 -16.414,21 4.348,03 0,00 0,00 0,00 57.142,35

32.290,53

36.918,00

-316.119,47

248.384,00

0,00 248.384,00 0,00

-67.735,47

136.944,00

60.000,00

76.944,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69.208,53

0,00 0,00

32.290,53

36.918,00

0,00

248.384,00

0,00 248.384,00 0,00

248.384,00

130.289,00

53.345,00

76.944,00

13.471,00 378.673,00

58.396,00 -5.134,00

67.118,00 165.866,00

42.038,00

36.918,00

12.066,18

0,00

0,00 0,00 0,00

12.066,18

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 16.414,21 -4.348,03 0,00 0,00 0,00 12.066,18

0,00

0,00

316.119,47

0,00

0,00 0,00

316.119,47

-6.655,00

-6.655,00

0,00

67.118,00 165.866,00 0,00 58.396,00 -5.134,00 0,00 0,00 0,00 13.471,00 309.464,47

9.747,47

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar Verantwoord Verantwoord Totaal tot en tot dienstjaar in dienstjaar met dienstjaar 19 januari 2010 ingecalculeerd schillen vlgs laatste € verantwoord (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) De Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 2 3 4 7 8 5 6 0,00

2010

Reeds gemaakte kosten

Complex 44 Marke Hengevelde 8.144

Omschrijving

0,00

324.598,47

0,00

0,00 0,00 0,00

324.598,47

0,00

0,00

0,00

67.118,00 165.866,00 0,00 58.396,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 13.471,00 324.598,47

9.747,47

9


146.812,80

0,00

Totaal (d)


0,00 0,00

146.812,80



0,00

0,00

-22.547,74

142.765,00

0,00 142.765,00 0,00

120.217,26

0,00

7.015,96 3.591,01 5.257,50 -649,96 0,00 120.217,26

19.204,48 0,00

0,00

4.684,62 179,00 0,00 767,78 0,00 146.812,80

0,00 0,00

32.773,06

53.025,21

3



Bouwrijpmaken Woonrijpmaken

96.020,85


2

124.265,06

142.765,00

0,00 142.765,00 0,00

267.030,06

0,00

0,00

11.700,58 3.770,01 5.257,50 117,82 0,00 267.030,06

19.204,48 0,00

128.793,91

98.185,76

4


45.160,55

1

8.146

2010

Verwervingen

Complex 46 schoollocatie Bentelo

Omschrijving

115.364,47

142.765,00

0,00 142.765,00 0,00

258.129,47

0,00

0,00 0,00 0,00

6.570,00 0,00 5.257,50 117,82 0,00 258.129,47

19.204,48 0,00

128.793,91

98.185,76

0,00

593.367,00

0,00 593.367,00 0,00

593.367,00

0,00

0,00

6.570,00 0,00 22.635,00 45.870,00 59.597,00 593.367,00

120.379,00 97.514,00

140.000,00

100.802,00

-8.900,59

0,00

0,00 0,00 0,00

-8.900,59

0,00

0,00

-5.130,58 -3.770,01 0,00 0,00 0,00 -8.900,59

0,00 0,00

0,00

0,00

-115.364,47

450.602,00

0,00 450.602,00

335.237,53

0,00

0,00

0,00 0,00 17.377,50 45.752,18 59.597,00 335.237,53

101.174,52 97.514,00

11.206,09

2.616,24

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar 1 september 2009 schillen vlgs laatste ingecalculeerd (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

-125.116,65

450.602,00

0,00 450.602,00 0,00

325.485,35

0,00

0,00

0,00 0,00 17.377,50 36.000,00 59.597,00 325.485,35

101.174,52 97.514,00

11.206,09

2.616,24

9


2010

177.906,11 0,00 0,00

Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groen

1.299.456,35

9.756,27

Totaal (d)


0,00 9.756,27 0,00

1.309.212,62



0,00

45.378,02

41.711,57

631.101,00

0,00 631.101,00 0,00

672.812,57

0,00

45.378,02

52.904,80 7.080,50 25.275,00 5.407,00 0,00 672.812,57

518.437,06 0,00

63.708,21


273.333,37 38.145,54 0,00 0,00 0,00 1.354.590,64

306.545,54



558.660,08

Verwervingen

0,00

1.341.167,92

640.857,27

0,00 640.857,27 0,00

1.982.025,19

45.378,02

45.378,02

326.238,17 45.226,04 25.275,00 5.407,00 0,00 2.027.403,21

696.343,17 0,00 0,00

370.253,75

558.660,08

1.341.167,80

640.857,27

0,00 640.857,27 0,00

1.982.025,07

45.378,02

0,00 0,00 45.378,02

326.238,17 45.226,04 25.275,00 5.407,00 0,00 2.027.403,09

696.343,13 0,00 0,00

370.253,75

558.660,00

0,00

4.773.543,00

0,00 4.773.543,00 0,00

4.773.543,00

45.378,00

45.378,00

376.151,00 163.396,00 179.850,00 298.676,00 1.105.912,00 4.818.921,00

832.786,00 663.201,00 0,00

640.289,00

558.660,00

-0,12

0,00

0,00 0,00 0,00

-0,12

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,12

-0,04 0,00 0,00

0,00

-0,08

-1.341.167,80

4.132.685,73

0,00 4.132.685,73

2.791.517,93

-0,02

-0,02

49.912,83 118.169,96 154.575,00 293.269,00 1.105.912,00 2.791.517,91

136.442,87 663.201,00 0,00

270.035,25

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar Verantwoord Verantwoord Totaal tot en tot dienstjaar in dienstjaar met dienstjaar 20 januari 2009 ingecalculeerd schillen vlgs laatste € verantwoord (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Complex 51 Voor uitgev. of In totaal Diepenheim Noord II nog in Bentelo 8.151 uitvoering zijnde pland. 1 2 3 4 7 8 5 6 0,00

Omschrijving

0,00

-1.341.167,80

4.132.685,73

0,00 4.132.685,73 0,00

2.791.517,93

-0,02

-0,02

49.912,83 118.169,96 154.575,00 293.269,00 1.105.912,00 2.791.517,91

136.442,87 663.201,00 0,00

270.035,25

9


0,00

0,00

0,00

235.024,22

0,00 355.000,00

355.000,00

-119.975,78


Exploitatiebijdragen Grondverkopen kavels verkopen overig

Totaal (d)


113.201,52

0,00

0,00 0,00 0,00

113.201,52

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 -1.085,62 0,00 113.201,52

33.404,27 47.616,86 0,00

33.266,01

3


0,00 0,00 0,00 -3.693,64 0,00 235.024,22

13.122,70 0,00 0,00

sloopkosten Bouwrijpmaken Woonrijpmaken


99.266,23


2

-6.774,26

355.000,00

0,00 0,00 355.000,00

348.225,74

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 -4.779,26 0,00 348.225,74

46.526,97 47.616,86 0,00

132.532,24

126.328,93

4


126.328,93

1

Goor

2010

Verwervingen/boekwaarde

Complex 70 Rozenstraat 8.170

Omschrijving

313.521,35

0,00

0,00 0,00 0,00

313.521,35

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 313.521,35

36.723,00 45.678,35 0,00

104.792,00

126.328,00

0,00

573.688,00

0,00 218.688,00 355.000,00

573.688,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 23.448,00 49.718,00 573.688,00

36.723,00 138.373,00 93.368,00

104.792,00

127.266,00

320.295,61

-355.000,00

0,00 0,00 -355.000,00

-34.704,39

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 4.779,26 0,00 -34.704,39

-9.803,97 -1.938,51 0,00

-27.740,24

-0,93

41.478,65

218.688,00

0,00 218.688,00

260.166,65

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 23.448,00 49.718,00 260.166,65

0,00 92.694,65 93.368,00

0,00

938,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar januari 2010 ingecalculeerd schillen vlgs laatste (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

0,00

19.006,00

215.712,00

0,00 215.712,00 0,00

234.718,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 5.000,00 49.718,00 234.718,00

0,00 35.000,00 135.000,00

10.000,00

9


1.108.419,60

0,00

Totaal (d)


0,00 0,00 0,00

1.108.419,60



0,00

0,00

-39.059,71

408.842,00

0,00 408.842,00 0,00

369.782,29

0,00

45.803,69 2.790,05 15.105,00 0,00 0,00 369.782,29

0,00 257.071,84 0,00

0,00

274.740,75 13.527,00 0,00 0,00 0,00 1.108.419,60

18.092,00 540,00 0,00

0,00 49.011,71

3



samering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groen

233.803,85


2

1.069.359,89

408.842,00

0,00 408.842,00 0,00

1.478.201,89

0,00

0,00

320.544,44 16.317,05 15.105,00 0,00 0,00 1.478.201,89

18.092,00 257.611,84 0,00 0,00

282.815,56

567.716,00

4


567.716,00

1

8.151

2010

Verwervingen

Complex 74 Heeckeren 1a Goor

Omschrijving

1.023.556,20

408.842,00

0,00 408.842,00 0,00

1.432.398,20

0,00

0,00 0,00 0,00

274.740,75 16.317,05 15.105,00 0,00 0,00 1.432.398,20

18.092,00 257.611,84 0,00 0,00

282.815,56

567.716,00

0,00

2.862.983,00

0,00 2.862.983,00 0,00

2.862.983,00

0,00

0,00

280.220,00 55.243,00 108.734,00 277.530,00 268.796,00 2.862.983,00

18.092,00 603.580,00 261.398,00 0,00

421.674,00

567.716,00

-45.803,69

0,00

0,00 0,00 0,00

-45.803,69

0,00

0,00

-45.803,69 0,00 0,00 0,00 0,00 -45.803,69

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

-1.023.556,20

2.454.141,00

0,00 2.454.141,00

1.430.584,80

0,00

0,00

5.479,25 38.925,95 93.629,00 277.530,00 268.796,00 1.430.584,80

0,00 345.968,16 261.398,00 0,00

138.858,44

0,00

Op basis kostprijsberekening Calculatiever- Nog beschik-baar 15 december 2009 schillen vlgs laatste ingecalculeerd (kolom 5-4) voorcalc (kolom 6-5) Voor uitgev. of In totaal nog in uitvoering zijnde pland. 7 8 5 6 0,00

-1.071.564,45

2.454.141,00

0,00 2.454.141,00 0,00

1.382.576,55

0,00

0,00

0,00 38.925,95 93.629,00 235.000,00 8.711,00 1.382.576,55

0,00 345.968,16 261.398,00 0,00

138.858,44

260.086,00

9


Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - Haven Goor 2010 6.830.18 Verantwoord Totaal tot en met tot dienstjaar Verantwoord dienstjaar Omschrijving € in dienstjaar verantwoord 1 2 3 4 Grondverwerving 114.227,37 114.227,37 Kosten voorbereiding + toezicht 15.433,61 4.459,76 19.893,37 Sanering Bouwrijpmaken/sanering 371.679,36 371.679,36 Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten 127.731,06 7.816,20 135.547,26 Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten 11.711,98 435,94 12.147,92 Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a 640.783,38 12.711,90 653.495,28 Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

113.445,05

-

113.445,05

170.167,58

-

170.167,58

Per saldo totaal (a-b+c)

470.615,80

Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d

56.722,53

-


470.615,80

Aanwending reserve/voorzieningen: Voorzieningen

266.479,66

Boekwaarde

204.136,14

56.722,53

12.711,90

483.327,70

12.711,90

12.711,90

483.327,70

266.479,66 216.848,04

Toelichting: Oppervlakte ultimo dienstjaar 3.165 m² Boekwaarde per m² € 68,51 Verkoopprijs gebaseerd op maximum industrieterrein Zenkeldamshoek € 115,-- per m²

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - Wheeweg Goor (tijdelijk gronddepot) 2010 8.219

Omschrijving 1 Grondverwerving - inbreng 1-1--2000 Kosten voorbereiding + toezicht

Totaal tot en Verantwoord met tot dienstjaar Verantwoord dienstjaar € in dienstjaar verantwoord 2 3 4 152.104,04 152.104,04 10.030,00 2.735,00 12.765,00

Inrichting gronddepot Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a

82.825,80 244.959,84

Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

-


244.959,84


244.959,84

Aanwending reserve/voorzieningen: reserve

133.698,11

Boekwaarde

111.261,73

€

3.251 77,51

-

-

-

7.026,81

7.026,81

m²

87.117,61 251.986,65

-

7.026,81

-


Toelichting: Oppervlakte ultimo dienstjaar Boekwaarde per m²

4.291,81 7.026,81

251.986,65

251.986,65

133.698,11 118.288,54

2010

Omschrijving 1 Grondverwerving Planontwikkelingskosten Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten uitname gerealiseerde winst Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - Hemmelweg Markelo 8.132.00 Verantwoord tot Verantwoord in Totaal tot en met dienstjaar (€) dienstjaar dienstjaar verantwoord 2 3 4 55.655,31 55.655,31 57.153,11 2.750,00 59.903,11 23.239,21 23.239,21 31.432,94 31.432,94 658,99 962,14 1.621,13 28.748,85 28.748,85 250.000,00 446.888,41 -

Totaal c per saldo totaal (a-b)

446.888,41

Verkopen Over. Naar andere compl.financ.k.

421.666,60 421.666,60

Totaal d Totaal generaal (c-d)

25.221,81

3.712,14

3.712,14

3.712,14

250.000,00 450.600,55 450.600,55

421.666,60 421.666,60 28.933,95

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - de Esch 3 Markelo 8.234

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c)

Overb. naar andere compl.aank. Over. Naar andere compl.financ.k. Verkopen Bedrijfsresultaat te verrekenen met reserve Totaal d Totaal generaal (c-d)

Oppervlakte ultimo dienstjaar

Totaal tot en met Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar dienstjaar (€) dienstjaar verantwoord 2 3 4 738.318,64 738.318,64 35.391,41 6.787,50 42.178,91 281.797,68 40.862,64 322.660,32 15.119,96 15.119,96 1.070.627,69 47.650,14 1.118.277,83 1.070.627,69

1.070.627,69

66.147

47.650,14

-

47.650,14

1.118.277,83

1.118.277,83

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 45 Azelo Ambt Delden 8.245

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar (€) dienstjaar 2 3 24.235,85 78.700,44 19.433,19 1.028,71 4.843,62 15.507,79 143.749,60 -

-

3.053,25

1.487,82 -

4.541,07

-

27.289,10 78.700,44 19.433,19 1.028,71 6.331,44 15.507,79 148.290,67 -


143.749,60

opbrengsten Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d

104.914,25

-

104.914,25

104.914,25

-

104.914,25


Nog 2 kavels te verkopen

38.835,35

4.541,07

Totaal tot en met dienstjaar verantwoord 4 -

4.541,07

148.290,67

43.376,42

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 48 De Marke III Hengevelde 8.248

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Bodemonderzoek Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d)


Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar (€) dienstjaar 2 3 3.178.260,66 82.844,88

-

5.289,48

16.025,00 565.970,19 1.370,90 3.844.471,63

-

146.682,25 271,68 152.243,41

-

-

3.844.471,63

152.243,41

-

88.134,36 16.025,00 712.652,44 1.642,58 3.996.715,04 3.996.715,04 -

-

-

3.844.471,63

103.014

Totaal tot en met dienstjaar verantwoord 4 3.178.260,66

152.243,41

m²

3.996.715,04

2010

Omschrijving 1 Grondverwerving

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 49 Bedrijventerrein Hengevelde 8.249 Verantwoord tot dienstjaar (€) 2

Verantwoord in dienstjaar 3 -

-

Kosten voorbereiding + toezicht

12.892,50

Bodemonderzoek Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a

38,26 12.930,76

Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d)


4.621,41 -

600,13 5.221,54

-

-

12.930,76

5.221,54

-

Totaal tot en met dienstjaar verantwoord 4 17.513,91 638,39 18.152,30 18.152,30 -

-

-

12.930,76

-

5.221,54

m²

18.152,30

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 56 woonwagenkamp De Akkers Diepenheim 8.256


Verantwoord tot dienstjaar (€) 2

Verantwoord in dienstjaar 3 -


18.405,00

Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a

33.201,75

Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d) Oppervlakte ultimo dienstjaar

13.290,79 11.262,68 76.160,22 1.840,87 1.840,87 74.319,35

1.750,00 -

2.838,62 -

4.588,62

4.588,62

Totaal tot en met dienstjaar verantwoord 4 20.155,00 33.201,75 16.129,41 11.262,68 80.748,84 1.840,87 1.840,87 78.907,97

-

-

-

-

-

-

74.319,35 542 m²

4.588,62

78.907,97

2010


Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 71 waterlanden Goor 8.271 Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar (€) dienstjaar 2 3 2.252.457,39


308.370,24


155.477,50

Bijdrage alge dienst Rijksbijdragen/provincie Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d) Oppervlakte ultimo dienstjaar

839.028,40 80.345,14 3.635.678,67 105.148,28 105.148,28 3.530.530,39

-

2.651,13 -

134.711,26 2.278,40

139.640,79 -

139.640,79

Totaal tot en met dienstjaar verantwoord 4 2.252.457,39 311.021,37 155.477,50 973.739,66 82.623,54 3.775.319,46 105.148,28 105.148,28 3.670.171,18

-

-

-

-

-

-

3.530.530,39 142.965

139.640,79

3.670.171,18

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 73 Kievitstraat Delden 8.273

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen/provincie Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d) Oppervlakte ultimo dienstjaar

Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar (€) dienstjaar 2 3 3.062,00 3.062,00 3.062,00


16.887,37

19.949,37

-

-

211,99

211,99

-

17.099,36 -

17.099,36

20.161,36 20.161,36

-

-

-

-

-

-

3.062,00 3.600

17.099,36

20.161,36

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - Zenkeldamshoek Goor 6.830.15

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a

Totaal tot en met Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar dienstjaar dienstjaar verantwoord 2 3 4 11.707,65 17.100.636,05 17.112.343,70 148.050,94 13.633,78 161.684,72 2.854,35 2.854,35 21.745,17 441.847,75 463.592,92 171.199,66 171.199,66 355.557,77 17.556.117,58 17.911.675,35

Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

193.366,66

59.955,55

193.366,66

59.955,55

253.322,21 253.322,21


162.191,11

17.496.162,03

17.658.353,14

4.302.060,18 147.135,30

4.302.060,18 147.135,30

4.449.195,48

162.191,11 4.611.386,59

13.046.966,55

13.046.966,55

Overb. naar andere compl.aank. Over. Naar andere compl.financ.k. Verkopen Bedrijfsresultaat te verrekenen met reserve Totaal d Totaal generaal (c-d)

162.191,11 162.191,11 -

Toelichting: De bijdrage 2000 van OMZ is later voor ƒ 79.816,75 lager vastgesteld en blijft als last in 2001 voor rekening van de gemeente

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex - Ruilgronden Hof van Twente 2010 8.282.

Omschrijving 1 Grondverwerving Kosten voorbereiding + toezicht Sanering Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenaanleg Verlichting en brandkranen Financieringskosten Onderhoudskosten Beheers- en administratiekosten Kosten bovenwijkse voorzieningen Overige kosten Totaal a Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen Overige bijdragen Voorzieningen Aanwending algemene reserve Totaal b Per saldo totaal (a-b+c) Verkopen Huren en pachten Overbrenging naar in exploitatie genomen gronden Totaal d Totaal generaal (c-d)

Toelichting: Oppervlakte ultimo dienstjaar

Totaal tot en Verantwoord Verantwoord met dienstjaar tot dienstjaar € in dienstjaar verantwoord 2 3 4 3.837.436,10 249.705,92 4.087.142,02 115.610,04 11.715,15 127.325,19 346.735,12 111.138,92 457.874,04 19.187,98 19.187,98 4.318.969,24 372.559,99 4.691.529,23

230.000,00 230.000,00

275.000,00 275.000,00

505.000,00 505.000,00

4.088.969,24

97.559,99

4.186.529,23

746.935,50 18.852,00

906.001,73 3.611,00

1.652.937,23 22.463,00

765.787,50

909.612,73

1.675.400,23

812.052,74-

2.511.129,00

3.323.181,74

216.889

m²

Gronden en boekwaarde zijn overgeboekt vanuit cpl 17 , cpl 46 en cpl 55 i.k.v samenvoeging van complexen

2010

Nog niet in exploitatie opgenomen gronden Complex 72 GMHC Goor 8.272


Verantwoord tot Verantwoord in dienstjaar (€) dienstjaar 2 3 -



-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

Bijdragen Algemene Dienst Rijksbijdragen/provincie Overige bijdragen Ontvangen huren en pachten Totaal b

-

-

-


-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-


8.500

-

-

C4

C7C

D2

BZK

BZK

OCW

Departement

A1

Nummer

V&J

Specifieke uitkering

Onderwijsachterstandenbeleid nietGSB (OAB)

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

Verzameluitkering Justitie

Besluit basisvoorwaarden kwaliteit voorschoolse educatie

Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs

Besluit vaststelling doelstelling en Gemeenten, niet G-31 bekostiging Onderwijsachterstandenbeleid 2006-2010 (art 4 t/m 10)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

€0

3 2009/0155952( ontv.vs 90% ) inz. Peperkampweg Delden

€0

€0

Aard controle R

Overige bestedingen 2010

€0

€ 23.365

€0

Aard controle R

Zie Nota baten-lastenstelsel

Uitgaven voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R

Aard controle R


Besteding 2010 voor overige of Bestedingen voor overige of coördinerende activiteiten inzake coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Aard controle R

Besteding na 2007 voor dit doel niet meer mogelijk

€ 183.550 Besteding 2010 aan voorbereiding inrichten schakelklassen

Aard controle R

€0 €0 Beginstand 2010 van voorziening / overlopende post

€ 291.410 € 16.809

4 2007/0263788 't Gijmink te Goor € 342.000 uitgv. Tm 2009

€ 358.101

€0

€ 29.538

Aard controle R

Besteding 2010 ten laste van provincie

2 2009/0156965 ISV2 bodem, TSB- € 300.000 terrein, aanpak bodenverontreiniging in grond en grondwater

€ 162.000

Investeringsbudget

Hieronder per regel één beschikkingskenmerk en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

1 RWB/2005/2776 sanering 5 A-lijst Woningen en 18 raillijst woningen.

4

5 2007/0263788 € 138.779 6 2009/0003146 € 1.026.000 € 8.005 7 8 9 10 Bestedingen van vóór 2010, Uitgaven van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R Aard controle R

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Provinciale beschikking en/of verordening

Aard controle D1


1 SW17352904 (Braak-West) 6 2 SW17352902 (heriker Es) 11 3 SW17352901 (Looiersplantsoen) 11

Aantal woningen waarvan de bouw voor 1 juli 2010 is gestart of voortgezet

€ 31.695 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

€ 426.634

Gemeenten

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

Besteding 2010

Aard controle R

€ 203.177

Gemeenten

Juridische grondslag

Regeling verzameluitkering

Ontvanger


Eindverantwoording Ja/Nee

Deze zijn niet verantwoord via Sisa 2009. Dit wordt hersteld via deze Sia-bijlage

uitstel verleend met kenmerk 2010/0181889

Uitvoering heeft vertraging opgelopen en is dec. 2010 zeer beperkt gestart.

Nee

Nee

Wijziging akkoord bevonden door provincie Overijssel, brief kenmerk 2010/0158750, d. 04-1020100. Wijziging in aantallen aangezien uit controle is gebleken dat niet alle geplande woningen daadwerkelijk ook aangepast dienden te worden. Ja


Toelichting afwijking

I N D I C A T O R E N

Realisatie

Afspraak

23

12

Aard controle D1

Alleen in te vullen na afloop project


Aard controle D1

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)


11





E6B

I&M

Departement

D5

Nummer

OCW


Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling)

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Gemeenten

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Tussen provincie en gemeenten afgesloten convenanten/overeenkomsten voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties


Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Ontvanger

Nee

€0

€0

Bestedingen van vóór 2010, Uitgaven van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R Aard controle R

€ 18.605

3 Convenant IV sanering asbestlokaties

4 5

€ 171.348

2 Convenant III sanering asbestlokaties uitgv. 2010

Aard controle R

Besteding 2010 ten laste van provincie of Wgr+ middelen

Aard controle D2

Alle activiteiten afgerond Ja/Nee

€ 385.460


Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie


Brinnummer


€ 117.000 Alleen invullen bij eindverantwoording: Alleen invullen bij eindverantwoording:

Aard controle R


€0

€0 € 18.605

€ 171.348

€ 385.460

Aard controle R

Aard controle R

€0

Besteding 2010 excl. samenloop

Besteding 2010 aan samenloop


Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen

Alleen invullen bij eindverantwoording:

€0


€ 14.884

€ 137.079

€ 308.368

Aard controle R

Aandeel provincie in de besteding 2010 na aftrek van de lasten van samenloop

€0

87,00%

Aard controle R


Uitgaven aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R € 468 Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R

Bestedingen aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€ 6.736 Besteding tot en met 2010 ten laste van rijksmiddelen

€0 % doelgroepkinderen bereikt in 2010 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal en kinderdagverblijven

Aard controle R

Aard controle R

€0 Gemiddelde prijs ouderbijdrage in 2010 voor voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal voor doelgroepkinderen



Aard controle R

€0 Besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal

Aard controle R

€0 €0 Uitgaven aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R

€0 Uitgaven aan schakelklassen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R

37 Bestedingen aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

1 Convenant III sanering asbestlokaties uitgv. 2009

1 2

Aard controle R

Aard controle D2

€ 40.500 Besteding 2010 aan vroegschoolse educatie

Aard controle R

€0 Bestedingen aan schakelklassen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

54 Aantal deelnemende leerlingen aan schakelklassen in 2010

€ 250.198 Besteding 2010 aan schakelklassen

Aard controle R Aard controle D2

Aard controle R

Bestedingen aan voorschoolse Uitgaven aan voorschoolse educatie van vóór 2010, waarvan educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel

Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2010

Besteding 2010 aan voorschoolse educatie

Nee

Nee

Nee




In 2009 was de kruisjeslijst nog niet gevuld met Asbestconv. III. I.o.m. provincie Overijssel dit in 2010 herstellen d.m.v. extra regel uitgv. 2009


Toelichting

Nummer

E9B

E30

G1C

G2

Departement

I&M

I&M

SZW

SZW


Gebundelde uitkering (WWB+WIJ+IOAW+IOAZ+levensonderhoud beginnende zelfstandigen Bbz 2004+WWIK)

G1C-2

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Quick wins binnenhavens

Programma Externe Veiligheid (EV)

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

Wet werk en bijstand (WWB)

Wet investeren in jongeren (WIJ)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Aard controle R

100,00% Besteding 2010 ten laste van rijksmiddelen

Aard controle D2

Aard controle R

Aard controle R

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

Aard controle R

Baten 2010 IOAW (excl. Rijk)


€ 770


€ 302.342

€0

€ 202.070

Besteding 2010 IOAW



€0

€0

Aard controle R


Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R

Uitgaven IOAW van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Bestedingen IOAW van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€0

Aard controle R

Aard controle R

€0



€0

Bestedingen WIJ van vóór 2010, Uitgaven WIJ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 waarvan besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt

Baten 2010 WIJ (excl. Rijk)

Besteding 2010 WIJ

Aard controle R

€0

€ 72.637

€ 2.994.773


Aard controle R



Baten 2010 WWB-inkomensdeel Bestedingen WWBUitgaven WWB-inkomensdeel (excl. Rijk) inkomensdeel van vóór 2010, van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt

Aard controle R


Besteding 2010 WWBinkomensdeel

Aard controle R

inclusief deel openbare lichamen inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011 in te vullen in SiSa 2011

1,00 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

Aard controle R

€0 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren, exclusief deel openbaar lichaam

Nee Nee


Overige bestedingen 2010

n.v.t.


Aard controle R

1 5000001290 € 11.009 € 38.537 2 5000001290 uitgv. 2009 € 667 € 2.333 Bestedingen van vóór 2010, Uitgaven van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R Aard controle R


1 2010/0044437 Hieronder per regel één projectaanduiding en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie


Ja €0 Percentage van de verstrekte Toelichting afwijking bijdrage 2010 dat is gebruikt voor het in dienst nemen vast personeel EV

€ 27.258 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Eindverantwoording ja/nee

Besteding 2010 ten laste van provinciale middelen

€0 Gemeente die uitvoering geheel Het totaal aantal geïndiceerde of gedeeltelijk heeft uitbesteed inwoners per gemeente dat een aan Openbaar lichaam o.g.v. Wgr dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010, exclusief deel openbaar lichaam

Provincies en gemeenten

Tijdelijke subsidieregeling Quick Wins Binnenvaart

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)


Provinciale beschikking en/of verordening

Ontvanger


G3

G4

G5

G6

SZW

SZW

SZW

Departement

SZW


Gemeenten

Gemeenten

Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Schuldhulpverlening

Wet participatiebudget (WPB)

Gemeenten

Gemeenten

Wet participatiebudget (WPB)

Kaderwet SZW-subsidies

Gemeenten

Gemeenten

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen (Bbz 2004)

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV) Wet Werkloosheidsvoorziening (Wwv)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Gemeenten


Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Ontvanger

Nummer

€0

€0

Aard controle R

€ 261.037 Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen

Aard controle R

€ 1.559.955

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

€ 35.880

Aard controle R

Besteding 2010

34 11 22 23 Bovenstaande indicatoren verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI)

€0

Aard controle R

Besteding 2010 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R

Aard controle D1

4

€0

Aard controle R

Het aantal in 2010 gerealiseerde Besteding 2010 Regelluw duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de Dit onderdeel moet door alle gemeenten die in 2009 gemeenten worden ingevuld. duurzame plaatsingen van Indien ingevuld met een nul, dan inactieven naar werk hebben bestaat er voor 2011 geen recht gerealiseerd en verantwoord aan op regelluwe bestedingsruimte het Rijk.

€0

Aard controle R

Baten 2010 Bob (excl. Rijk)

€ 15.701 0 Het aantal personen uit de Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in doelgroep in de gemeente dat in 2010 het praktijkdeel van het 2010 het staatsexamen NT2 I of inburgeringsexamen, bedoeld in II heeft behaald artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Aard controle R

Aard controle D1

2

€ 123.972 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald

€0

Aard controle R

(bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

óf Omvang van het in het jaar 2010 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2011

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Aard controle R

€0

Aard controle R

Besteding 2010 Bob

Terug te betalen aan rijk Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van Omvang van het aan het rijk terug te 2010 naar 2011 betalen bedrag, dat wil zeggen het Omvang van het in het jaar 2010 in het jaar 2010 niet-bestede bedrag voor zover dat de niet-bestede bedrag dat wordt reserveringsregeling overschrijdt, gereserveerd voor het participatiebudget van 2011. Dit alsmede het in het jaar 2010 ten onrechte niet-bestede bedrag aan bedrag is exclusief het bedrag educatie bij roc’s dat een gemeente ten onrechte niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk).

€ 52.254

Aard controle R

Besteding 2010 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

19

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald

€ 9.059

Aard controle R

Waarvan baten 2010 van educatie bij roc’s

€ 326.251

Aard controle R

Baten 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk)

€0

Aard controle R

Uitgaven WWIK van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

€0


Aard controle D1

Aard controle D1

Waarvan besteding 2010 van educatie bij roc's

€0 Besteding 2010 participatiebudget

Aard controle R

Baten 2010 (niet-Rijk) participatiebudget

€ 30.031

Baten 2010

Aard controle R

€ 590.000

Aard controle R

Baten 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

€0

Aard controle R

Bestedingen WWIK van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€0

Aard controle R


Aard controle R


€0 Uitgaven Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Bestedingen Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€0

Aard controle R


Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R

Uitgaven IOAZ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Bestedingen IOAZ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

€ 222.643

Aard controle R

Besteding 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob)



Besteding 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Baten 2010 WWIK (excl. Rijk)

€0

€ 868

Besteding 2010 WWIK



€0

€ 64.356 Baten 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen



Besteding 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten 2010 IOAZ (excl. Rijk)

Besteding 2010 IOAZ

€0

€0

Bestedingen van vóór 2010, Uitgaven van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel Aard controle R Aard controle R

H10

VWS

Departement

H2

Nummer

VWS


Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Regeling Buurt, Onderwijs en Sport (BOS)

Gemeenten

Gemeenten

Tijdelijke regeling CJG


Tijdelijke stimuleringsregeling buurt, onderwijs en sport

Ontvanger

Speel- en beweegplein Pilot overgewicht Sportarrangementen

6 DMO/SSO-2698989

7 DMO/SSO-2698989

8 DMO/SSO-2698989

9 DMO/SSO-2698989

€ 555.409

Aard controle R

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

2 = uitgevoerd

Aard controle D2

0 = niet uitgevoerd 1 = gedeelte uitgevoerd 2 = uitgevoerd

Realisatie

€ 8.518

Aard controle R


€0

Aard controle R


Bestedingen van vóór 2010, Uitgaven van vóór 2010, waarvan waarvan de uitgave in of na 2010 besteding in 2010 plaatsvindt plaatsvindt

Jeugdsoos Diepenheim

Jeugdsoos Delden

5 DMO/SSO-2698989

11 DMO/SSO-2698989

Jongerencentrum Goor

4 DMO/SSO-2698989

Skate(board)

Kinderboerderij

3 DMO/SSO-2698989

10 DMO/SSO-2698989

Spel- en boekenplan Jongerenwerker

2 DMO/SSO-2698989

Homestart


Activiteit

1 DMO/SSO-2698989


Hieronder per regel één beschikkingskenmerk invullen en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.



Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja

Ja




Project beschikkings- afgerond / eindverantnummer woording provincie Ja-nee

D1

nee

nee

D1

2010 / 0051813

2010 / 0071604

Omschrijving project

Aard controle

Kunstwerk Diepenheim

Herstel Boven Regge

€

€

R

1.000.000

4.000.000

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project

IMG verantwoording 2010 Hof van Twente

€

R

€ 0.00

1.020.357

Besteed tlv provinciale middelen jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

€

€

R

77.341

1.020.357

Besteed tlv gemeentelijke middelen jaar x (conform baten / lastenstenstelsel)

€

R

€ 0.00

R

€

77.341 31-12-2011

- 31-12-2014

D1

Cumulatief besteed tlv gemeemtelijke Geplande middelen t/m jaar x einddatum (conform baten/ lastenstelsel)

- €

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar x (conform baten/ lastenstelsel)

D1

Optionele toelichting op één van de voorgaande kolommen

Jaarrekening 2010 Programmarekening & Balans Bijlagen

Recommend Documents