Jaarstukken Jaarverslag Programmaverantwoording Paragrafen. Jaarrekening Programmarekening Balans

Ja a r st u k k e n 2 0 1 2

Jaarverslag Programmaverantwoording Paragrafen Jaarrekening Programmarekening Balans

Zuiderzeest raat weg Oost 19 - Post bus 70, 8080 AB Elburg Telefoon 0525 688 688 Fax 0525 688 699 E- m ail: gem eent [email protected] I nt ernet : www.elburg.nl

Aanbieding

Aan het college van burgemeester en wethouders Gemeente Elburg Zuiderzeestraatweg Oost 19 8081 LA Elburg

Elburg, 15 mei 2013

Onderwerp:

Jaarstukken 2012

Geacht college, Hierbij bied ik u de jaarstukken 2012 aan. De jaarstukken 2012 bestaan uit het achterliggende boekwerk met daarin het jaarverslag en de jaarrekening met de daarbij behorende toelichtingen en de verplichte SiSa bijlage. Ik vertrouw erop dat uw college met deze jaarstukken in staat wordt gesteld om verantwoording af te leggen aan de raad over de uitvoering van het beleid. U kunt met dit boekwerk de raad voorstellen de jaarstukken 2012 vast te stellen en het positieve saldo, middels de 16 e begrotingswijziging 2013, te bestemmen conform advies, in de raadsvergadering van 24 juni 2013.

De comptabele van de gemeente Elburg, M.A.G.B. Groefsema - van Linden

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave Blad:

1.

Inleiding 1.1 1.2 1.3 1.4

2.

Leeswijzer Financiële beschouwing Kerngegevens per 31 december 2012 Financiële structuur

2 3 7 8

Jaarverslag Programmaverantwoording 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10

3.

Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma

1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: 8: 9: 9a:

Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Bouwen en milieu Veiligheid Verkeer en vervoer Cultuur, sport en recreatie Economische structuur Bestuur en middelen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

9 10 14 16 21 23 26 29 31 35 39

Jaarverslag Paragrafen 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9

4.

Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf: Paragraaf:

Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid Lokale heffingen Subsidies Bezuinigingen

41 42 50 55 58 63 73 78 82 85

Jaarrekening Programmarekening 4.1 4.2

5.

Programmarekening 2012 Toelichting op de programmarekening

87 88 89

Jaarrekening Balans 5.1 5.2

6.

1

Balans per 31 december 2012 Toelichting op de balans

Single information Single audit

109 110 112

129

1. Inleiding

1. Jaarstukken 2012 Inleiding

1

1. Inleiding

1.1

Leeswijzer

Voor u liggen de jaarstukken over 2012 van de gemeente Elburg. De verantwoording heeft betrekking op het boe kjaar 2012. De jaarstukken zijn in overstemming met de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) opgesteld. In onderstaande tabel zijn de onderdelen van de jaarstukken met toelichting opgenomen: Jaarstukken

Onderdeel

Hierin wordt ingegaan op de belangrijkste afwijkingen van de programmarekening, ten opzichte van de begroting. Voordelen worden gepresenteerd met een V, nadelen met een N. Verder worden in de beschouwing enkele kengetallen gepr esenteerd.

Financiële beschouwing

Jaarverslag

Jaarrekening

SiSa

Toelichting

Programma verantwoording

In de programmaverantwoording worden per programma de volgende onderdelen weergegeven:  Wat met het programma bereikt wil worden  Algemene informatie & gemeentelijke beleidskaders  Doelstellingen  Welke activiteiten zijn ondernomen  Prestaties en activiteiten  Indicatoren (op basis van de meest recente cijfers)  Wat het programma heeft gekost (De verschillen per beleidsveld worden in de programmarekening toegelicht)

Paragrafen

In acht paragrafen wordt verslag gedaan van de beleidslijnen met betrekking tot beheersmatige aspecten, alsmede lokale heffingen en verstrekte subsidies. Daarnaast is dit jaar één extra paragraaf toegevoegd. Het thema van deze paragraaf is bezuinigingen.

Programmarekening 2012

De programmarekening bevat het overzicht van baten en lasten per programma. Daarnaast zijn de algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven apart vermeld. Het rekeningsaldo sluit met het resultaat voor bestemming. Onttrekkingen en toevoegingen aan voorzieningen worden verantwoord als onderdeel van het resultaat voor bestemming. Vervolgens worden toevoegingen en onttrekkingen aan reserves per programma vermeld. Na de mutaties in de reserves kan het resultaat na bestemming worden bepaald.

Balans per 31 december 2012

Hier is de balans per 31 december 2011 met de balans per 31 december 2012 opgenomen.

Toelichtingen

Hier zijn de toelichtingen op de balans en de programmarekening opgenomen. Tevens bevat dit onderdeel een weergave van het verloop van de post onvoorzien, een verschillenanalyse plus toelichting daarop. De programma’s zijn onder te verdelen in beleidsvelden. Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap itaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard.

Bijlage

SISA staat voor single information en single audit. Het is een systeem die is ing evoerd voor de verantwoording van onder andere specifieke uitkeri ngen. Hierdoor hoeft onze gemeente nog maar op één moment per jaar [single information] informatie aan het Rijk te leveren. Bij de controle van deze informatie wordt vervolgens gesteund op de controle die onze organisatie zelf uitvoert [single audit]. Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken.

2

1. Inleiding

1.2

Financiële beschouwing

1.2.1

Resultaat op hoofdlijnen

Omschrijving

2009

2010 x € 1.000

2011

2012

40.227 63.863 23.636 22.965

V N

39.664 38.283 1.381

N

44.533 41.818 2.715

N

41.125 39.482 1.283

N

671

V

1.883 502

V V

3.363 648

V V

2.317 1.034

V V

Bedrag x € 1.000 Resultaat Totale uitgaven Totale inkomsten Resultaat voor bestemming Storting in eigen vermogen Inzet van eigen vermogen Resultaat na bestemming Bezittingen Materiële vaste activa Financiële vaste activa Voorraad Grondexploitatie

98.304 58.558 19.252 13.199

93.576 59.527 18.859 10.538

87.115 58.375 15.487 8.706

93.255 61.679 12.553 9.991

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende geldleningen

52.789 1.213 35.515

51.404 1.368 28.555

48.690 1.790 23.379

47.407 2.425 26.436

0,77 2,89

0,82 2,64

0,57 2,00

0,83 2,26

Weerstandsratio Structureel Incidenteel

Resultaat Het resultaat voor bestemming is het daadwerkelijk bedrijfsresultaat. Dit negatieve resultaat van € 1 miljoen wordt door inzet van het eigen vermogen [reserves] , voor in totaal € 2 miljoen, uiteindelijk een positief resultaat van € 1 miljoen. Het voordelige resultaat wordt in de toelichting op de programmarekening nader verklaard. Net als voo rgaande jaren is het resultaat hoofdzakelijke ontstaan door incidentele meevallers. Enkele belangrijke oorzaken zijn:  Het begrotingsjaar is begonnen met een begrotingsoverschot € 382.000;  Ook dit jaar is € 209.000 Nuon Escrow gelden vrijgevallen [laatste keer] ;  Door lage rentetarieven en achterblijvende investeringslasten is een voordeel van € 400.000 ontstaan;  De loonkosten zijn door lagere CAO lonen voor de organisatie en bestuurders € 111.000 voordelig;  Bestuurlijk en ambtelijk is, buiten de bestuursrapportage om, geen dekking nodig geweest vanuit de stelposten;  De organisatie heeft per saldo een voordeel op overige baten en lasten van € 259.000 behaald. Bezittingen De boekwaarde van de totale bezittingen is toegenomen met ruim € 3 miljoen. Deze stijging is hoofdzakelijk veroorzaakt door een toename van de voorraadgrondexploitatie en een toename van de openstaande debiteuren. De boekwaarde voorraad grondexploitatie is gestegen door ondermeer grondaankoop voor het plan Waterlanden ad € 1,2 miljoen. Verder zijn er, op één kavel op Broeklanden na, geen bouwpercelen verkocht waardoor dit jaar een afwaardering van de boekwaarde heeft plaatsgevonden. In totaal is € 256.000 boekwaarde afgewaardeerd. De a fwaardering vindt plaats vanuit de algemene- en weerstandsreserve grondexploitatie. Tevens is op basis van de geactualiseerde exploitatieberekening voor Vossenakker Zuid op basis van het voorzichtigheidsprincipe een verliesgen omen van € 292.000. Dit verlies is gedekt vanuit de algemene reserve grondexploitatie. De toename van de openstaande debiteuren ad € 1,5 miljoen is gezien de huidige recessie niet vreemd. Openstaande vorderingen worden over het algemeen steeds later voldaan. Eigen vermogen Het eigen vermogen van de gemeente is door alle mutaties in 2012 afgenomen met € 2,3 miljoen. De belangrijkste oorzaak voor de daling is de inzet van de algemene weerstandsreserve voor het in eenmaal afschrijven van oude investeringen in wegen. Dit was noodzakelijk voor het instellen van de reserve onderhoud wegen [15 e bgw 2012] . Daarnaast is de algemene weerstandsreserve ook ingezet om de voorziening pensioenen voormalig wethouders extra te voeden [31 e bgw 2012] . Omdat het positieve resultaat over 2012 van € 1 miljoen weer toegevoegd zal worden aan het eigen vermogen is de eindstand van het eigen vermogen per 31 december 2012 € 47,4 miljoen. Ondanks het feit dat de gemeente twee vaste geldleningen heeft aangetrokken van in totaal € 6 miljoen is de netto schuld per inwoner niet veel gestegen. Met een gemiddelde schuld van € 1.174 per inwoner zit onze gemeente nog ruim onder het gemiddelde van alle gemeenten in de provincie Gelder land.

3

1. Inleiding

Weerstandsratio Het weerstandsvermogen wordt vertaald in een ratio waarbij de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapac iteit en de benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald. De incidentele ratio bedraagt voor de totale organisatie 2,26 en dit kan, op basis van de waarderingstabel in de nota beleidskaders risicomanagement en weerstandsve rmogen, worden gekwalificeerd als ‘uitstekend’. Omschrijving

Beschikbare weerstands capaciteit

Bedrag x € 1.000

Benodigde weerstands capaciteit

Ratio

Incidenteel weerstandsvermogen algemene dienst weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie

incidenteel incidenteel

Totaal Structureel weerstandsvermogen algemene dienst

16.217 955

4.767 2.829

3,40 0,34

Uitstekend Ruim onvoldoende

17.172

7.596

2,26

Uitstekend

672

814

0,83

Matig

structureel

Het structurele weerstandsvermogen schiet met een ratio van 0,83 tekort. Ten opzichte van 2011 is de ratio wel verbeterd van ‘ruim onvoldoende’ (0,57) naar ‘matig’. Om tot een voldoende ratio te komen kan gebruik gemaakt worden van de beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Het inzetten van € 3.550.000 van de beschikbare incidentele weerstandscapaciteit betekent een vermindering van het structurele risico met € 142.000. Door deze maatregel komt de structurele ratio uit op 1 (voldoende). Het incidentele weerstandsvermogen blijft o ndanks genoemde afname van € 3.550.000 nog altijd 1,79 en dat is ruim voldoende. Begrotingsoverschot Het begrotingsoverschot is een te verwachten resultaat op basis van de primitieve raming en alle 31 verwerkte begrotingswijzigingen. Het begrotingsoverschot ten tijde van de najaarsbestuursrapporta ge ad € 500.000 is door enkele begrotingswijzigingen daarna uitgekomen op € 433.000. Het rekeningresultaat is het daadwerkelijk gerealiseerde resultaat. Tussen deze resultaten ontstaat altijd een verschil, de werkelijkheid is namelijk anders dan voorgestel d. In dit geval is het verschil ten opzichte van de verwachting € 601.000 voordelig. Dit verschil is veroorzaakt door diverse voor- en nadelen ten opzichte van de raming. Alle opvallende verschillen worden hieronder en in de toelichting op de programmarekening nader uitgewerkt. In de onderstaande twee tabellen wordt het rekeningresultaat in vergelijking met de bijgestelde begroting gepresenteerd: Omschrijving Bedragen x € 1.000 Begroting 2012 na wijziging Rekening 2012

Lasten

Baten

Saldo voor Bestemming

Mutatie Saldo na reserves Bestemming

42.880

39.650

3.230 N

3.663

433 V

41.125

39.842

1.283 N

2.317

1.034 V

Een presentatie van de cijfers per programma leidt tot het volgende beeld: Omschrijving

Primitief

Begroting na wijziging

Rekening

Verschil

Sociale voorziening & maatschappelijke dienstverlening

6.314

7.337

6.739

598 V

Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening & volkshuisvesting

3.126 357

3.143 663

3.111 681

32 V 18 N

Bouwen & milieu Veiligheid

1.569 1.814

1.719 1.661

1.720 1.552

1N 109 V

Verkeer & openbare ruimte

4.304

5.916

4.863

1.053 V

Cultuur, sport en recreatie

2.792

3.132

2.876

256 V

402

159

835

676 N

Bedragen x € 1.000

Economische structuur Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Saldo 2012 voor bestemming Bestemming: mutaties in reserves

3.286

3.870

3.283

587 V

-23.958

-24.445

-24.376

69 N

60

75

67 N

3.230 N

991 N

2.239 V

389 V

3.663 V

2.317 V

1.346 N

75 V

Saldo 2012 na bestemming 322 V 433 V 1.034 V 601 V * bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten).

4

1. Inleiding

Het incidenteel voordelig verschil van afgerond € 601.000 bestaat in hoofdzaak uit: Omschrijving

Bedrag x € 1.000

Stelpost onvoorzien en remweg Leges planologische procedures

76 V 31 V

Uitvoering monumentenbeleid Onderhoud gemeentelijke gebouwen

34 V 63 V

Leges omgevingsvergunningen Beheer en onderhoud wegen

93 V 31 V

Opbrengst algemene uitkering Toerekening uren aan kapitaaldienst en grondexploitatie

85 N 92 V

Rente en afschrijving Salaris- en vergoedingen

118 V 111 V

Overige voor- en nadelen van < € 25.000 Totaal verschil

37 V 601 V

1.2.2

Ontwikkeling stelposten onvoorzien, remweg en begrotingsoverschot

Onderstaand is het verloop van de stelposten onvoorzien, remweg en begrotingsoverschot weergegeven. De stelpost onvoorzien heeft eind 2012 een saldo van € 58.000, de stelpost remweg € 18.000 en de stelpost begrotingsoverschot een saldo van € 433.000. Het saldo van de drie stelposten samen bedraagt € 509.000. Dit was het voorlopig te verwachten rekeningsaldo op basis van de bestuursrapportages en alle 31 begrotingswijzigingen in 2012. Omschrijving (x € 1.000) Primitieve begroting

Onvoorzien

Remweg

50 V

10 V

Overige wijzigingen voor voorjaarsberap Voorjaarsmarap en -berap

25 V

8V

Begrotings overschot

Saldo

322 V

382 V

225 N

225 N

38 N

5N

440 V

423 V

66 N

66 N

433 V

509 V

Overige wijzigingen voor najaarsberap Najaarsmarap en –berap

17 N

Overige wijzigingen na najaarsberap: Totaal onvoorzien, remweg en begrotingsoverschot

1.2.3

58 V

18 V

Bestemmingsreserve jaarrekening 2012

Het doel van de bestemmingsreserve jaarrekening 2012 is het veiligstellen van budgetten uit de begroting welke niet in 2012 uitgegeven konden worden. In totaal is € 793.500, welke voldoen aan de daarvoor gestelde criteria, gestort in de bestemmingsreserve jaarrekening 2012.

1.2.4

Ontwikkeling reserves en voorzieningen

Reserves (Bedrag X € 1.000) Algemene reserve Algemene weerstandsreserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Geblokkeerde reserve Nuon/ Vattenfall Overige bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Jaarrekening 2012 Nog te bestemmen resultaat 2011 Nog te bestemmen resultaat 2012 Totaal Reserves Totaal Voorzieningen

Saldo 31-12-2011

Toevoeging

Onttrekking

2.125 14.853 741 632 7.417 22.274 0 648 0 48.690

50 3.134

418 2.141 546 90 3.090 2.580

1.034 7.582

8.865

0

1.034 47.407

1.790

756

121

0

2.425

2.571 794

Bestemming Resultaat

Saldo 31-12-2012

324

1.757 15.845 195 866 4.327 22.589 794

324 -648

5

1. Inleiding

1.2.5

Financiële onrechtmatigheid

Controleprotocol Het controleprotocol 2010-2013 is vastgesteld in uw vergadering van 29 november 2010. In het controleprotocol geeft uw raad nadere aanwijzingen aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeur ings- en rapporteringstoleranties voor de controle van de jaarrekening. In het hierna opgenomen schema zijn de goedkeuringstolerantie en de rapporteringstoleranties opgenomen, zoals door uw raad vastgesteld, en geactualiseerd door de auditcommissie, voor het controlejaar 2012. De goedkeuringstolerantie komt overeen met het wettelijk minimum. Goedkeuringstoleranties accountantscontrole Bevindingen (in % totale lasten) Fouten in de jaarrekening

Strekking Goedkeurend ≤ 1%

Met beperking > 1% < 3%

Oordeelonthouding N.v.t.

Afkeurend ≥ 3%

Onzekerheden in de controle

≤ 3%

> 3% < 10%

≥ 10%

N.v.t.

Op basis van de programmarekening 2012, totale lasten € 48,1 miljoen, betekenen bovengenoemde percentages dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van € 481.000 en een totaal van onzekerheden van € 1.445.000 de goedkeurende strekking van de accountantsverklaring niet zullen aantasten. Voor de rapporteringstolerantie stelt de raad als maatstaf dat de accountant elke fout of onzekerheid groter of gelijk aan € 25.000 rapporteert.

Financiële onrechtmatigheid In 2012 ligt de totale financiële onrechtmatigheid (€ 2.676) ver beneden de € 25.000. Dit bedrag valt ruim binnen de goedkeuringstolerantie ad € 481.000 en tevens ook ruim onder de rapporteringstolerantie. Uiteraard krijgt elke o nrechtmatigheid de aandacht die het verdient en doet het college er alles aan om met behulp van effectieve beheer smaatregelen de (financiele) onrechtmatigheid zo klein mogelijk te houden en om herhaling te voorkomen.

1.2.6

Single information Single audit

SiSa bijlage Single information, Single audit: eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountantscontrole. SiSa is de manier waarop per jaar verantwoord wordt over de besteding van specifieke uitkeringen. SiSa is volledig ingebed in het reguliere jaarrekeningproces. Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe we het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken. De hoofdregel is dat alle medeoverheden die een specifieke uitkering ontvangen, of direct van het ministerie, of indirect van een provincie of gemeente, verantwoorden via SiSa. Te verantwoorden regelingen in 2012: Verstrekker Provincie Gelderland Ministerie OCW Ministerie I&M Provincie Gelderland Provincie Gelderland Ministerie SZW Ministerie SZW

Nr. C7C D9 E3 E6B E27B G1C G2

Ministerie SZW Ministerie SZW Ministerie VWS

G3 G5 H10

Specifieke uitkering Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai) Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 Brede doeluitkering verkeer en vervoer Wet sociale werkvoorziening (Wsw) WWB: algemene bijstand Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Wet participatiebudget (WPB) Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)

Maatregelenbeleid Het maatregelenbeleid treedt in werking als een medeoverheid niet voldoet aan de procedure die is vastgesteld voor de verantwoording over specifieke uitkeringen. Als de verantwoordingsinformatie niet tijdig en/of niet plausibel aanlevert wordt, kan de minister besluiten de bevoorschotting van de uitkeringen uit het Gemeentefonds op te schorten. Na ontvangst van de verantwoordingsinformatie of na afloop van de maximale opschortingtermijn kunnen de ve rstrekkers van de specifieke uitkeringen overgaan tot het financieel vaststellen. Het ontbreken van verantwoordingsinformatie door de accountant gemelde fouten en onzekerheden kan gevolgen hebben voor de hoogte van de vas tstelling.

6

1. Inleiding

1.3

Kerngegevens per 31 december 2012

Sociale structuur Omschrijving

31-12-2009

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

Aantal inwoners van 0 tot en met 19 jaar van 20 tot en met 64 jaar van 65 jaar en ouder Totaal

5.982

5.932

5.903

5.919

12.899

12.971

12.871

12.753

3.298

3.407

3.642

3.839

22.179

22.310

22.416

22.511

139 3

129 24

129 21

166 0

2 8

5 9

0 8

0 10

2 154

3 170

4 162

4 180

Aantal uitkeringsgerechtigden WWB WIJ [maakt weer deel uit van de WWB] Besluit zelfstandigen IOAW IOAZ Totaal

Fysieke structuur Omschrijving

31-12-2009

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

221

221

221

221

9

9

9

9

Overig

6.365

6.365

6.365

6.365

Totaal

6.595

6.595

6.595

6.595

Woonruimten

9.895

10.014

10.116

10.219

1.200

1.200

1.200

1.200

4.190

4.245

4.360

4.408

195

212

222

224

Oppervlakte in hectaren Binnen water Historische stads- en dorpskern

Wegen Totaal in 1.000 in m2 Openbare verlichting Totaal aantal lichtmasten (per st) Riolering Totaal in 1.000 in m2 Groen Totaal in 1.000 in m2

685

735

735

720

Aantal kunstgrasvelden (incl. korfbal) (per st)

5

5

5

6

Aantal natuurgrasvelden (incl. korfbal) (per st)

8

8

8

7

357

485

500

534

20

20

20

20

Speelvoorzieningen Aantal speeltoestellen (per st) Aantal trapvelden (per st)

7

1. Inleiding

1.4

Financiële structuur

1.4.1

Gemeentelijke belastingen

Tariefswijzigingen gemeentelijke belastingen Type belasting

Tarief 2010

Tarief 2011

Tarief 2012

Tariefswijziging (% t.o.v. 2010)

Tariefswijziging (% t.o.v. 2011)

OZB belastingen, eigenaar woningen OZB belastingen, eigenaar niet-woningen

0,070% 0,124%

0,073% 0,133%

0,080% 0,145%

4,625% 4,625%

4,625% 4,625%

OZB zaakbelastingen. gebruiker niet-woningen

0,098%

0,103%

0,115%

4,625%

4,625%

Reinigingsrechten, eenpersoons huishouding

134,76

134,76

137,40

0%

2,000%

Reinigingsrechten, meerpersoons huishouding

207,12

207,12

211,32

0%

2,000%

Rioolrechten

194,04

194,04

194,04

0%

0%

60,60

61,20

61,80

1,000%

2,000%

Hondenbelasting Totale belastingdruk eenpersoonshuishouden

2010

2011

2012

260.000 182,00

260.000 189,80

248.000 198,40

Afvalstoffenheffing

134,76

134,76

137,40

Rioolrecht

194,04

194,04

194,04

510,80

518,60

529,84

2010 260.000

2011 260.000

2012 248.000

182,00 207,12

189,80 207,12

198,40 211,32

194,04 583,16

194,04 590,96

194,04 603,76

WOZ waarde woning OZB eigenaar

Totaal Totale belastingdruk meerpersoonshuishouden WOZ waarde woning OZB eigenaar Afvalstoffenheffing Rioolrecht Totaal

Belastingopbrengsten Type belasting x € 1.000

Opbrengsten 2010

Opbrengsten 2011

Opbrengsten 2012

Onroerende zaakbelasting

2.679

2.897

3.099

Afvalstoffenheffing

1.624

1.736

1.787

Rioolrechten Hondenbelasting

2.023 120

2.044 122

2.069 125

Toeristenbelasting

149

161

162

Forensenbelasting

32

43

42

Precariobelasting

11

13

17

Havengelden

166

176

180

Begraafrechten Marktopbrengsten

376 43

326 38

465 42

1.4.2

Vermogenspositie

Reserves en voorzieningen Jaar (Bedrag x € 1.000)

Reserves per 31-12

Voorzieningen per 31-12

2008

29.153

1.022

2009 2010

52.789 51.404

1.213 1.368

2011 2012

48.690 47.407

1.790 2.425

Geïnvesteerd vermogen per 31 december 2012 Omschrijving (Bedrag X € 1.000) Boekwaarde van de investeringen

2010 89.343

2011 82.732

2012 84.223

Gefinancierd met: * Reserves

51.404

48.690

47.407

* Voorzieningen * Leningen

1.368 28.555

1.790 23.379

2.425 26.436

Totaal gefinancierd Financieringstekort per 31-12

81.327 8.016

73.839 8.873

76.268 7.955

8

2. Jaarverslag Programmaverantwoording


9


Programma 1

Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening Beleidsvelden Uitkeringen, werkgelegenheid, gemeentelijk minimabeleid, maatschappelijke begeleiding en advies, ouderenbeleid, vrijwilligersbeleid, jeugdbeleid, WMO individuele voorzieningen, openbare gezondheidszorg, jeugdgezondheidszorg. Portefeuillehouder: Wethouder S.W. Krooneman Afdelingen: Sociale en Burgerzaken en Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar economische zelfstandigheid, zelfredzaamheid, menswaardige deelname aan het maa tschappelijk verkeer voor iedereen en naar een gezonde bevolking. B. Ontwikkelingen en trends:  De recessie heeft geleid tot stijging van het aantal gerechtigden met gemeentelijke uitkering voor levensonde rhoud en toenemend gebruik gemeentelijk minimabeleid waaronder schuldhulpverlening. De komende jaren wordt hierin geen verlaging verwacht.  De toets op het huishoudinkomen/gezinsinkomen was per 1 januari 2012 ingevoerd in plaats van de toets op het partnerinkomen, om de uitkeringslasten te verminderen. Met de val van het kabinet is deze weer afgeschaft. In het regeerakkoord naar aanleiding van de verkiezingen in september 2012, is opgenomen dat per 1 januari 2015 een huishouduitkeringstoets wordt ingevoerd. Dit voorkomt dat binnen een huishouden sprake kan zijn van stap eling van uitkeringen, waardoor de inkomsten hoger zijn d an bij de buurman of buurvrouw die aan het werk is. T egelijkertijd loont het wel om aan het werk te gaan, omdat dit loon niet verrekend wordt met de uitkeringen in het huishouden.  Per 1-1-2013 wijzigt de financieringssystematiek deels van het Besluit Bijstandsverlening voor Zelfstandigen. De wijziging is beperkt en heeft tot doel om gemeenten te stimuleren beter debiteurenbeheer op verstrekt bedrijfsk apitaal te voeren en de selectiviteit te vergroten. De baten van gemeenten in de vorm van aflossingen e n rente op verstrekt bedrijfskapitaal worden genormeerd op basis van een landelijk gemiddelde. De wet werken naar vermogen is controversieel verklaard en zal niet per 1 januari 2013 in werking treden. In het regeerakkoord is nu de invoering van de zogenaamde Participatiewet opgenomen, waarin de bijstand, Wsw en een deel van de Wajong worden samengevoegd. De Participatiewet moet op 1 januari 2014 ingaan. De Participatiewet borduurt voort op het Wetsvoorstel werken naar vermogen van het vorige kabinet, maar kent een aantal belangrijke verschillen. Een belangrijke wijziging is het feit dat de gemeenten worden verantwoordelijk voor de uitvoering.  De ingezette transitie van de functie Begeleiding uit de AWBZ naar de Wmo was in het vorige kabinet al ingezet en wordt nu verder doorgevoerd naar de Wmo. De aanspraak op dagbesteding wordt volgens het regeerakkoord g eschrapt per 2014. In 2015 worden gemeenten verantwoordelijk voor de gehele begeleiding.  Ondertussen is onder andere door VNG en vele gemeenten vormgegeven aan de doorontwikkeling van Welzijn Nieuwe Stijl en de Kanteling, zodat toekomstige begeleidingstaken door gemeenten samen met en dicht bij de burger georganiseerd zijn/kunnen worden. Hetgeen vanwege de afspraken in het regeerakkoord noodzakelijke in itiatieven zijn geworden.  Sterke groei van het aantal ouderen met beperkingen in de komende jaren. Door het beperken van de aanspraken op basis van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten zal de druk op gemeentelijke welzijns - en Wmovoorzieningen toenemen. In het regeerakkoord van september 2012 staat dat de aanspraak op huishoudelijke hulp wordt vervangen door een maatwerkvoorziening voor degenen die het echt nodig hebben en geen eigen middelen hebben om dit te kunnen betalen. In 2015 houden gemeenten nog 25% van het budget huishoudelijke hulp over om maatwerkvoorzieningen te treffen voor kwetsbare burgers.  Er wordt ingezet op verdergaande scheiding van wonen en zorg in de komende jaren. Vanaf 2013 vervallen de aanspraken voor zorgzwaartepakket 1 en 2 voor nieuwe cliënten. Het laten vervallen van ZZP 3 is voorlopig uitg esteld. Deze keuzes betekenen dat mensen met toenemende beperkingen langer in de thuissituatie blijven en derhalve vallen onder verantwoordelijkheid van de Wmo. In het regeerakkoord is aangegeven dat de aanspraak ZZP 4 geschrapt wordt in 2016.  Overheveling van de jeugdzorg van de provincie naar de gemeente.  Ontwikkeling passend onderwijs. 10


Gemeentelijke beleidskaders                       

Toeslagenverordening Wet werk en bijstand (2012) Re-integratieverordening Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2012) Afstemmingsverordening Wet werk en bijstand, IOAW en IOAZ (2012) Verordening Cliëntenparticipatie Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2009) Verordening Declaratiefonds en participatie schoolgaande kinderen 2012-2014 (2012) Verordening Langdurigheidstoeslag Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2012) Verordening Wet kinderopvang (2004) Beleidsregels en werkinstructies bijzondere bijstand, langdurigheidstoeslag en minimabeleid Beleidsregels en uitvoeringsvoorschriften terugvordering en verhaal WWB (2009 en 2010) Meerjarenbeleidsplan handhaving en fraudebestrijding 2010-2013 Verordening Wet Inburgering gemeente Elburg 2012 (2012) Verordening Wet maatschappelijke ondersteuning gemeente Elburg 2012 Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Elburg 2012 Raadsbesluit WMO (2006) Beleidsplan WMO Convenant aansluiting jeugdzorg/jeugdbeleid Visiestuk “Verder gaan dan te kijken is” Nota Vrijwilligerswerk Nota jeugdketen (2011) Nota Jeugdbeleid (2010) Gezondheidsnota 2008-2012 Regiowerkplan JGZ Beleidsregels kwijtschelding gemeentelijke belastingen

Doelstelling (wat wilden we bereiken) en activiteiten (wat hebben we er voor gedaan) Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit

1. Economische zelfstandigheid: Bevorderen arbeidsparticipatie.

1.1. Achterstandspositie arbeidsmarkt van minderheden en 45-plussers verkleinen.

Onder leiding van de jobcoach zijn diverse sollicit atietrainingen gegeven in Elburg.

1.2. Verbeteren van de uitgangspositie van werkzoekenden.

In 2012 is gestart met de implementatie van Szeebra. SZeebra is een nieuw systeem dat helpt bij de diagnose, begeleiding en bemiddeling van te re integreren klanten.

1.3. Minder mensen in de bijstand.

Ondanks hoge instroom realiseert de gemeente ook hoge uitstroom. Dit door verdere versterking van de poortwachtersfunctie en inzet van de jobcoach.

1.4. Huidig voorzieningenniveau voor mensen met een laag inkomen zoveel mogelijk handhaven.

Er vinden geen bezuinigingen plaats op dit beleid sterrein. www.geldkompaselburg.nl is dit jaar gela nceerd. Deze website voor de minima wijst de weg in regelgeving en geeft aan waar mensen voor voorzieningen terecht kunnen. Daarnaast is in de verordening Declaratiefonds en participatie schoolgaande kinderen de mogelijkheid opgenomen om een computer en printer te vergoeden voor schoolgaande kinderen vanaf groep 5.

1.5 De basis voor het minimabeleid blijft 110% van de bijstandsnorm. 2.1. Bevorderen van adequate woon- en leefomgeving voor zorgbehoevenden en mensen met een beperking.

De basis voor het minimabeleid is ongewijzigd.

2.2. Kleinere zorgvraag d.w.z. minder beroep doen op de professionele hulpverlening en meer inzet van vrijwilligers en de mantelzorg. 2.3. Tegengaan van vereenzaming.

De vrijwillige hulpdienst heeft een doorstart gemaakt naar een nieuwe organisatie. In het algemeen wordt met “de kanteling” op alle terreinen en onderwerpen hieraan gewerkt. In september is de “week van de verbinding” gehouden.

2.4. Personen met een beperking compenseren met kwalitatief goede voorzieningen op het gebied van maatschappelijke ondersteuning. 2.5. Huidig voorzieningenniveau voor mensen met een beperking zoveel mogelijk handhaven.

See Joe (ontmoetingsfunctie voor mensen met psychische problematiek) is gestart. In november is een autismemarkt gehouden. Oppass is in december van start gegaan. De gekantelde verordening is in 2012 vastgesteld en biedt regels om de eigen kracht van burgers, hun netwerk en algemene voorzieningen mee te wegen in het verstrekken van voorzieningen.

Waarborgen dat elke burger in zijn levensonderhoud kan voorzien.

2. Zelfredzaamheid: Burgers zo lang mogelijk zo zelfstandig mogelijk laten functioneren in hun eigen sociale omgeving.

Bevorderen van deelname aan het maatschappelijke verkeer.

Er zijn in 2012 geen specifieke projecten op dit gebied geweest, de reguliere zaken lopen door.

11


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


3. Zelfstandig functionerende volwassenen: Vormen van de jeugd tot volwassen burgers die zelfstandig functioneren in de samenleving.

3.1. Streven niemand zonder diploma van school.

Uitgevoerd binnen reguliere activiteiten.

3.2. Maatschappelijke betrokkenheid van de jeugd vergroten.

In 2012 is de huidige vorm van jeugdparticipatie afgerond en is gewerkt aan een nieuwe invulling hiervan via de lessen maatschappijleer.

3.3. Zinvolle vrijetijdsbesteding voor de jeugd.

In 2012 is er geïnvesteerd in de vrijetijdsbesteding van een groep jongeren van 10 en 11 jaar oud op ’t Harde. Deze groep gaf overlast. Tijdelijk is voor deze groep het jongerencentrum een middag per week open gegaan om de overlast van deze groep te ve rminderen.

4.1. Behoud en versterken van het vrijwilligerswerk.

In 2012 is het 4-jaarlijkse vrijwilligersfeest gehouden, daarmee zijn 500 vrijwilligers bereikt en bedankt voor hun inzet. Uitgevoerd binnen de reguliere activiteiten. Op basis van het getekende convenant voor maatschappelijke stage 2012-2015.

4. Maatschappelijke participatie: Bevorderen maatschappelijke participatie, ook van de minima.

4.2. Jongeren al jong kennis laten maken met vrijwilligerswerk. 4.3. Versterken van het gemeenschapsleven. 4.4. Versterken van het culturele leven. 4.5. Versterken van het sport- en verenigingsleven.

5. Gezonde samenleving: Bewustwording en hebben van een gezonde, actieve levensstijl.

Naast de gebruikelijke inzet, is o.a. ook een extra impuls gegeven in ’t Harde in de vorm van buurtwerk en de programmaraad Kulturhus. De erfgoedleerlijn is ontwikkeld. Medewerking verleent aan Vestingval. Bij het driejarig B-Fit programma hebben ook diverse sportverenigingen een rol gespeeld door het geven van clinics aan deelnemende kinderen in het kader van meer bewegen.

5.1. Minder overgewicht bij de jeugd.

De realisatie van de plannen uit de nota gezondheidsbeleid 2008-2012 kende een lange aanlooptijd. Nadat de combinatie met de RSP-projecten was gemaakt werd een groot aantal activiteiten in de loop van 2009 in gang gezet. Hierdoor zijn de effecten van het beleid nog maar in beperkte mate meetbaar. Wel zijn via de uitgevoerde activiteiten vele honderden kinderen en jongeren in aanraking gekomen met het belang van een gezonde leefstijl en zijn de eerste tekenen van verbetering zichtbaar. In een recent onderzoek van TNO is geconstateerd dat door het B-Fit programma (ook op 3 basisscholen in Elburg) het percentage overgewicht van kinderen in de leeftijd van 7 tot 14 jaar is gedaald van ruim 17% naar 13% en obesitas van 3,3% naar 1,5%.

5.2. Minder alcohol- en drugsgebruik en gokken (misbruik van middelen).

Zie het gestelde bij 5.1. Op de 3 VO-scholen en 7 basisscholen zijn preventielessen gegeven over de risico’s en gevaren van (onverantwoord) middelengebruik.

Indicatoren Doel 1

2

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde

Getal 180 162 153 64/25 57/24 66/23

Jaar 2012 2011 2010 2012 2011 2010

2012 < 140

2013 < 140

2014 < 140

2015 < 140

30/10

30/10

30/10

30/10

Aantal personen met een periodieke Wwb-uitkering voor levensonderhoud [= totaal] Aantal Wwb-uitkeringen voor levensonderhoud dat jaarlijks wordt beëindigd, waarvan een aantal vanwege werkaanvaarding

Intern

% van het Wwb-werkdeel dat tenminste jaarlijks wordt besteed

Intern

100% 100% 100%

2012 2011 2010

85%

100%

100%

100%

% realisatie taakstelling huisvesting voor statushouders

Intern

80% 50% 99%

2012 2011 2010

100%

95%

95%

95%

Klanttevredenheid onderzoeken

Extern

7,7 8,5

7

7

7

7

St. WIEL

430 450 400

400

400

400

400

Aantal mantelzorgers dat bekend is bij het steunpunt

Intern

2012 2009 2012 2011 2010

12


Doel

3

Omschrijving

Bron

Realisatie 2012

2013

2014

2015

* 150 141 6,2 6,2

2012 2011 2010 2011 2007

170

170

170

170

7

7

7

7

St. WIEL

Rapportcijfer inwoners uitgaansmogelijkheden in de gemeente

St.vd.gem.

Rapportcijfer inwoners verenigingen en clubs in de gemeente

St.vd.gem.

7,3 6,8

2011 2007

7

7

7

7

St. WIEL

1.490 650 853 125 185 180 47 35 20 0 1 4

2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010

900

900

900

900

115

115

115

115

20

20

20

20

10

2

2

2

* 335 419 * 706 751 68% 67%

2012 2011 2010 2012 2011 2010 2011 2007

200

200

200

200

250

250

250

250

69%

70%

70%

71%

25% 25% 25% 29% 35%

2012 2011 2008 2011 2007

25%

25%

25%

25%

31%

29%

27%

25%

jongerencentra per week

meidenwerk

tienermoeders

Bereik jeugdwerk, jongeren

Hervormde st. jeugd- en jongerenwerk

Kinderen

% jongeren die lid zijn van een sportvereniging of sportclub % inwoners dat vrijwilligerswerk doet

5

Jaar

Aantal ouderen waarbij ouderenadviseur kortdurende begeleiding biedt

Bereik jeugdwerk, activiteiten:

4

Streefwaarde

Getal

Emovo St. WIEL

% Binge drinkers

Emovo

% Binge drinkers in klas 4

Emovo

43% 54%

2011 2007

50%

48%

46%

45%

% jongeren die wel eens dronken of aangeschoten zijn geweest

Emovo

30% 36%

2011 2007

33%

31%

30%

29%

% jongeren met overgewicht

Emovo

15%

14%

14%

Emovo

2011 2007 2011 2007

15%

% jongeren die dagelijks roken

17% 18% 10% 14%

13%

12%

12%

12%

% jongeren dat eens hasj/wiet heeft gebruikt

Emovo

6% 4%

2011 2007

3%

3%

3%

3%

* Cijfers nog niet bekend.

Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000

Werkelijk totaal 2.010


Begroot totaal 2.012

Uitkeringen Werkgelegenheid

929 228

841 515

747 468

3.417 4.624

Gemeentelijk minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies

632 342

620 296

665 299

Ouderenbeleid Vrijwilligersbeleid

414 152

461 189

146 2.746

Jeugdbeleid WMO individuele voorzieningen Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 1

Werkelijk Werkelijk lasten baten 2.012 2.012


Verschil Begroot Werkelijk

2.852 4.141

564 483

183 15

V N

645 291

52 0

593 291

72 8

V V

555 205

436 183

-23 0

459 183

96 22

V V

178 2.745

844 2.796

828 3.200

65 518

763 2.682

81 114

V V

197 512

204 517

200 557

171 549

0 0

171 549

29 8

V V

6.297 -676

6.566 -232

7.337 -544

14.344 201

7.604 200

6.739 1

598 544

V N

Resultaat na bestemming 5.621 6.335 6.793 14.545 7.804 6.740 54 V * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 90 -92).

13


Programma 2

Onderwijs en Kinderopvang Beleidsvelden Openbaar basisonderwijs, bijzonder basisonderwijs, openbaar voortgezet onderwijs, gemeenschappelijke onderwijsuitgaven, volwasseneneducatie, kinderopvang en peuterspeelzalen. Portefeuillehouder: Wethouder S.W. Krooneman Afdeling: Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie:  Onze gemeente streeft naar voldoende mogelijkheden tot het volgen van primair en v oortgezet onderwijs.  Leerlingenvervoer moet voldoen aan wettelijke vereisten en de gemeentelijke verordening leerlingenvervoer. B. Ontwikkelingen en trends:  Door wijzigingen in het voortgezet onderwijs, zullen we ons moeten bezinnen op de positie en bet ekenis van het voortgezet algemeen volwassenenonderwijs (vavo). Mogelijk gaat het vavo per 2013 terug naar het Rijk.  Ontwikkeling passend onderwijs

Gemeentelijke beleidskaders  Leerplichtinstructie (regionaal beleid)  Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Elburg (gebaseerd op Wet Primair Onderwijs en Wet Voortgezet Onderwijs)  Verordening Leerlingenvervoer Gemeente Elburg (2011)  Nota peuterspeelzalen in de gemeente Elburg  Nota Kwaliteit handhaven in de kinderopvang (2011)  Nota Voor- en vroegschoolse educatie in de gemeente Elburg (2011)  Integraal Huisvestingsplan 2012-2016


Subdoelstelling


1. Zelfstandig functionerende volwassenen:  Vormen van de jeugd tot volwassen burgers die zelfstandig functioneren in de samenleving  Vrije schoolkeuze aansluitend aan de eigen opvoeding

1.1. Zorg dragen voor voldoende huisvesting in zowel kwantitatieve als kwalitatieve zin voor zowel primair als voortgezet onderwijs. Doorverwijzen van leerlingen dan wel gebruikmaken van elkaars gebouwen moet mogelijk zijn bij dezelfde denominatie.

Scholen kunnen gebruik maken van elkaars gebouwen ongeacht denominatie.

1.2. Streven niemand zonder startkwalificatie van school.


1.3. Kinderopvang Vergroten kwaliteit en gebruik voorschoolse voorzieningen.

Deze subdoelstellingen zijn uitgevoerd binnen de reguliere activiteiten.

1.4. Integreren van het lokaal onderwijsbeleid binnen het totaal van het lokaal jeugdbeleid door samenwerking en gerichte inzet van middelen voor onderwijsbegeleiding. 1.5. Het bieden van een basisvoorziening voor kinderen van 2-4 jaar voor spelen, ontwikkelen en ontmoeten in georganiseerd verband binnen peuterspeelzalen. 1.6. Persoonlijke ontplooiing en het maatschappelijk functioneren van volwassenen in dreigende achterstandssituaties door ontwikkeling van kennis, inzicht en vaardigheden.

14


Indicatoren Doel 1

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde

Getal

Jaar

2012

2013

2014

2015

Aantal voortijdig schoolverlaters

RBL

49 24 27

2012 2011 2010

20

20

20

20

Aantal herplaatste schoolverlaters

RBL

5 5 3

2012 2011 2010

10

10

10

10

Aantal leerlingen dat regulier p.o. buiten de gemeente bezoekt

RBL

137 114 117

2012 2011 2010

120

120

120

120

Aantal leerlingen dat regulier v.o. buiten de gemeente bezoekt

RBL

217 261 236

2012 2011 2010

212

212

212

212

% kinderen 2-4 dat gebruik maakt van peuterspeelzaal

PSZ

45

45

45

KDV

2012 2011 2010 2012 2011 2010

45

% kinderen dat gebruik maakt van kinderopvang

32 37 35 20 37 25

35

35

35

35


Werkelijk Werkelijk totaal totaal 2.010 2.011

Begroot Werkelijk totaal lasten 2.012 2.012

Werkelijk baten 2.012



Openbaar basisonderwijs 84 89 83 82 0 82 2 V Bijzonder basisonderwijs 1.110 1.144 1.084 1.144 94 1.049 34 V Openbaar voortgezet onderwijs 953 2.357 999 1.005 2 1.003 4 N Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven 646 695 724 742 12 730 7 N Kinderopvang en peuterspeelzalen 238 245 253 246 0 246 7 V Resultaat voor bestemming 3.031 4.530 3.143 3.219 108 3.111 32 V Mutaties in reserves Programma 2 -499 -1.861 -551 3 409 -406 145 N Resultaat na bestemming 2.532 2.669 2.591 3.222 517 2.705 113 N * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 93).

15


Programma 3

Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Beleidsvelden Ruimtelijke ordening, volkshuisvesting. Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Het programma voorziet in de inrichting van een duurzame leefomgeving, waarbij wonen, werken, recreatie en ve rkeer worden afgestemd op de behoeften van de samenleving. Daartoe behoort het zorg dragen voor een ev enwichtige werking van de lokale en regionale woningmarkt rekening houdende met de kwalitatieve en kwantitatieve wonin gvoorraad en de plaatselijke woningbehoefte. Het beleid is gericht op het behouden en waar nodig bevorderen van sociale samenhang en leefbaarheid in de wijk of buurt. B. Ontwikkelingen en trends:  Het woonbeleid is in ontwikkeling, waarbij het accent steeds meer wordt verlegd van de kwantiteit naar de kwaliteit van de woningvoorraad. Ook Elburg ondervindt de gevolgen van een krimpende woningmarkt. Dit vertaalt zich in een lager aantal nieuw te bouwen woningen. Elburg heeft ingestemd met de op het Kwalitatief Woonprogramma Gelderland 2010-2019 (KWP3) gebaseerde regionale verdeling van woningbouwaantallen tot en met 2019. Een g evolg hiervan is dat diverse woningbouwlocaties die volgens planning in de periode tot en met 2019 zouden worden gerealiseerd, worden doorgeschoven naar de periode na 2019.  Op rijksniveau is een wijziging van de Huisvestingswet in voorbereiding. De rijksoverheid streeft n aar een vrijere woningmarkt, hetgeen kan inhouden dat gemeenten geen bindingseisen meer mogen stellen. Wanneer de nieuwe Huisvestingswet van kracht wordt, moet een nieuwe huisvestingsverordening worden vastgesteld.  Ook het woonzorgbeleid zal zich in de nabije toekomst verder ontwikkelen.  Op grond van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) moet voor gebieden waarvoor een bestemmingsplan geldt dat vóór 1 juli 2003 onherroepelijk is geworden, vóór 1 juli 2013 met inachtneming van de Wro een nieuw beste mmingsplan worden vastgesteld.  Omgevingswet: de rijksoverheid wil het omgevingsrecht (verder) vereenvoudigen, flexibeler maken en stroomli jnen; hiervoor wordt een nieuwe wet, de Omgevingswet, opgesteld. Het is de bedoeling dat tientallen wetten op het terrein van de leefomgeving (waaronder de Wro) in deze wet worden samengebracht. Hoe deze wet er precies uit komt te zien is nog niet bekend. Als de wet doorgaat zoals het er nu naar uitziet, zijn de gevolgen zeer ingrijpend. Zo zullen bestemmingsplannen verdwijnen en opgaan in een omgevingsvisie en een omgevingsverordening. De omgevingsverordening omvat alle geldende ruimtelijke regels, locatie gebonden regels en vergunningvereisten die zijn opgenomen in verschillende verordeningen (zoals de APV, de monumenten- of reclameverordening).

Gemeentelijke beleidskaders              

Toekomstvisie Elburg 2020 Huisvestingsverordening Regeling aanbodsysteem nieuwbouwkoopwoningen en bouwkavels Elburg Huisvestingsovereenkomst gemeente Elburg 1999 Regeling urgentiesysteem Reglement klachtencommissie woonruimteverdeling Elburg Regeling betreffende criteria voor bijzondere indicaties voor aanleunwoningen Verordening VROM starterslening Woonvisie 2008-2012 Visie Wonen en Werken Stedenbouwkundig plan “Havengebied Elburg en omgeving” Procedureverordening planschade 2012 Bestemmingsplannen Structuurplan / Structuurvisie gemeente Elburg 2030

16



Subdoelstelling


1. Wonen: Opvang van de natuurlijke aanwas van de bevolking in de eigen kern.

1.1 Extra aandacht voor woningbouw in Doornspijk en op de Hoge Enk.



1.2. Extra aandacht voor starters.

Doornspijk, locatie Waterlanden I fase 2: In augustus 2012 zijn de eerste woningen en kavels op de markt gebracht. De verkoop loopt niet vlot.  Hoge Enk, locatie Huisdijk: Eind 2012 is het bestemmingsplan in ontwerp ter visie gelegd. Het plan voorziet in de realisering van in totaal 11 woningen.  Hoge Enk, locatie Gerichtenweg: De benodigde grond is aangekocht. Realisering van woningbouw op deze locatie is niet vóór 2019 aan de orde.  ’t Harde, plangebied Heidezoom: De verkoop van woningen en kavels is gestagneerd. Er worden initiatieven ontwikkeld om dit vlot te trekken. Afgewacht moet worden hoe de markt hierop reageert. ’t Harde, locatie Poshuis:  Vanwege het ontbreken van kopers oriënteert de woningstichting zich in overleg met de gemeente op een andere invulling van de locatie (gewijzigd woningbouwprogramma).  ’t Harde, Locatie Serpentino: Het door omwonenden in december 2011 bij de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State (ABR) ingestelde hoger beroep is medio 2012 door de ABR ongegrond verklaard. Hiertegen is verzet aangetekend, hetgeen op 31-10-2012 door de ABR ongegrond is verklaard. De woningstichting weigert medewerking te verlenen aan de grondoverdracht en de betaling van de koopsom, die uiterlijk 31-12-2012 hadden moeten plaatsvinden. De gemeente houdt vast aan het gesloten contract en vindt dat nakoming dient plaats te vinden.  ’t Harde, locatie Jeanne d’Arc / v.m. RK kerk: De 16 woningen van Salverda, zijn begin 2012 opgeleverd. De bouw van het appartementencomplex is in volle gang. De volledige oplevering zal medio 2013 plaats vinden.  ’t Harde, locatie Hokseberg: Het voorontwerpbestemmingsplan heeft voor de inspraak en het vooroverleg ter visie gelegen. Naar aanleiding daarvan is het bestemmingsplan aangepast. De werkzaamheden hebben vervolgens lange tijd stil gelegen, omdat de initiatiefnemer zich had teruggetrokken. De werkzaamheden zijn in december 2012 op verzoek van de aannemer/ontwikkelaar weer gestart.  Elburg, locatie Burgemeester Folkerts: Het bestemmingsplan Burgemeester Folkerts is onherroepelijk. Er zijn nog diverse kavels te koop, zowel voor vrijstaande woningen als tweekappers.  Elburg, locatie Wildemaet: Het bestemmingsplan is in januari 2012 vastgesteld en inmiddels onherroepelijk. Het plan biedt ruimte voor de bouw van 6 woningen. Er zijn nog geen bouwkavels verkocht.  Elburg, best.plan Vossenakker 2e uitwerking: De werkzaamheden aan het bestemmingsplan hebben stilgelegen omdat op basis van de Geurverordening het niet is toegestaan de geurcirkel van het agrarisch bedrijf te verkleinen. Per 1 januari 2013 is het Activiteitenbesluit Landbouw aangepast, zodat de geurcirkelproblematiek nu kan worden opgelost. De werkzaamheden worden voor de ontwikkeling van een deel van het gebied weer gestart.  Elburg, plangebied Vossenakker Noord: Omdat het Activiteitenbesluit Landbouw per 1 januari 2013 is aangepast, kunnen ook de werkzaamheden voor de afronding van dit bestemmingsplan weer worden opgepakt. Het bestemmingsplan zal ruimte bieden aan maximaal 30 woningen.

17


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling




De mensen zolang mogelijk zelfstandig laten wonen in hun eigen woonomgeving.

1.3. Extra aandacht voor ouderen.

De woningvoorraad aan laten sluiten op de huidige en toekomstige woningbehoefte

1.4. Flexibel inspelen op de woonwensen van particulieren. 1.5. Bevordering van doorstroming en herstructurering woningvoorraad.

Gevarieerde samenstelling van de bevolking binnen een wijk.

1.6. Bevorderen van kleinschalige alternatieve woonvormen en woonservicegebieden.

2. Ruimtelijke kwaliteit van de woonomgeving: Leefbare woonomgeving/kernen.

2.1. Handhaven / verbeteren van de kwaliteit van de ruimtelijke inrichting.

Elburg, plangebied Horstkamp en De Dijkjes: Het bestemmingsplan Horstkamp en De Dijkjes is onherroepelijk. Als gevolg van de economische crisis én het overhevelen van contingent vanuit dit plangebied naar andere plannen zijn de werkzaamheden voor het starten van de uitwerkingsplannen opgeschort. Een en ander is in het exploitatieplan verwerkt. In 2012 is het project Gewoon Gemak nieuw leven ingeblazen door de start van een regionaal project. In februari 2012 is de subsidieregeling Gewoon Gemak in werking getreden. Met deze regeling is het mogelijk om een subsidie van maximaal € 500 te ontvangen voor een preventieve woningaanpassing. In 2012 zijn ca. 25 subsidies verstrekt. Daarnaast is de boodschap van Gewoon Gemak op diverse manieren en op verschillende momenten verspreid onder de doelgroep ouderen in de gemeente Elburg. In het najaar van 2012 is samen met de woningstichting een gespreksronde georganiseerd met diverse zorgpartijen over de toekomstige ontwikkelingen in de (ouderen)zorg. Met de resultaten van deze gespreksronde tracht de gemeente de komende jaren, in samenwerking met de in Elburg werkzame woningstichtingen, tot adequate maatregelen te komen voor de lokale woningmarkt. In maart 2012 is het “Prestatiecontract Wonen 2011 – 2015” voor de eerste maal uitgewerkt in jaarafspraken tussen UWOON, Omnia Wonen en de gemeente Elburg. In de jaarafspraken zijn de afspraken uit het prestatiecontract geconcretiseerd en zijn prestaties gemonitord. In 2012 zijn 53 woningen gereed gemeld, waarvan 49 in de koopsector en 4 in de huursector. In 2011 is op regionaal niveau besloten deel te nemen aan het landelijk woningbehoeftenonderzoek WoON 2012. Het veldwerk voor het onderzoek is in het najaar van 2012 gestart en het onderzoek zal in het voorjaar van 2013 afgerond zijn. De uitkomsten van het onderzoek zullen worden ingezet voor het opstellen van een (eventueel regionale) Woonvisie. Uitgevoerd binnen reguliere activiteiten.



Structuurvisie: De structuurvisie Elburg 2030 is op 24 sept. 2012 door de raad ongewijzigd en unaniem vastgesteld en geldt als beleidskader voor ruimtelijke ontwikkelingen en bestemmingsplannen.  Integrale herziening bestemmingsplan Elburg & Oostendorp: Het voorontwerp van het bestemmingsplan heeft in de periode van 29 februari 2012 tot en met 10 april 2012 voor de inspraak ter visie gelegen. Binnen deze periode zijn 4 inspraakreacties binnengekomen. Het bestemmingsplan is nadien op verschillende punten aangepast. Het bestemmingsplan is vervolgens op 5 december 2012 voor een periode van zes weken in ontwerp ter visie gelegd. Binnen deze periode kan een ieder een zienswijze tegen het ontwerpbeste mmingsplan indienen.  Integrale herziening bestemmingsplan Doornspijk & Hoge Enk: Het voorontwerp van het bestemmingsplan heeft in de periode van 3 juli 2012 tot en met 14 augustus 2012 ter visie gelegen. Binnen deze periode zijn 6 inspraakreacties binnengekomen. Deze reacties worden verwerkt en naar verwachting zal het bestemmingsplan in januari 2013 in ontwerp ter visie worden gelegd.

18


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling




Integrale herziening bestemmingsplan beschermd stadsgezicht: Het voorontwerpbestemmingsplan heeft vóór de zomervakantie ter visie gelegen voor de inspraak en het vooroverleg. Gewerkt wordt aan het afronden van het ontwerpbestemmingsplan. Zodra het ontwerpbestemmingsplan gereed is, wordt dit ter visie gelegd voor de zienswijzenprocedure. Het is de bedoeling dat het bestemmingsplan vervolgens vóór 1 juli 2013 door de raad wordt vastgesteld.  Integrale herziening bestemmingsplan ’t Harde: De Afd. bestuursrechtspraak van de R.v.St. (AbRS) heeft op 16 mei 2012 de beroepen tegen het bestemmingsplan “’t Harde 2009” ongegrond verklaard. Deze beroepen hadden betrekking op de locaties ‘Singel 17’ en ‘Serpentino’. Het bestemmingsplan is met ingang van 17 mei 2012 onherroepelijk geworden. In verband met een eerdere uitspraak van de Voorzitter van de AbRS moet echter aan de locatie Eperweg 83 alsnog een passende bestemming worden gegeven. De procedure hiervoor moet nog worden opgestart. Dit is opgeschort in afwachting van een initiatief van de eigenaar van het betreffende perceel.  Integrale herziening bestemmingsplan bedrijventerrein Kruismaten: Het voorontwerpbestemmingsplan heeft vanaf 21 febr. 2012 voor de inspraak ter visie gelegen en is in het kader van het verplichte vooroverleg aangeboden aan de vooroverleginstanties. De inspraak- en vooroverlegreacties worden verwerkt. In verband met de in het bestemmingsplan op te nemen wijzigingsbevoegdheid (ten behoeve van een evt. functieverandering in de zuidoosthoek van het bedrijventerrein) worden alsnog een aantal (milieu)onderzoeken uitgevoerd. Het bestemmingsplan zal begin februari 2013 in ontwerp ter visie worden gelegd.  Opstellen bestemmingsplan voor Bedrijventerrein Doornspijk – De Glinde. Dit bestemmingsplan heeft enige tijd stilgelegen in afwachting van de aanpassing van het Activiteitenbesluit Landbouw. De werkzaamheden zijn nu weer gestart. Diverse onderzoeken zijn inmiddels afgerond of bijna afgerond, zoals de rapportage over ecologie, wegverkeerslawaai en archeologie. Met die gegevens kan het ontwerpbestemmingsplan verder worden afgerond. Waar nodig zal nadere actualisering plaatsvinden. Tevens wordt gewerkt aan een beeldkwaliteitsplan. Het huidige voorzieningenniveau in de vijf kernen handhaven.

2.2. In elke kern een kloppend dorpshart realiseren.

3. Ruimtelijke kwaliteit van het buitengebied

3.1. De agrariër, als beheerder van het buitengebied, maximaal de ruimte bieden (schaalvergroting en verbreding).

In maart 2012 is de planologische procedure voor het nieuwe centrumgebied in ’t Harde afgerond door een uitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State waarbij alle (resterende) beroepen ongegrond zijn verklaard. Fase 1a (4 seniorenwoningen) is afgerond. In sept. 2012 is met de bouw van fase 1b gestart (2.480 m2 w. v.o., 10 huurwoningen en 26 koopwoningen). De verkoop van de woningen verloopt moeizaam. Naar verwachting zal fase 1b in het najaar 2013 gereed zijn.  Bestemmingsplan Buitengebied: In 2012 hebben de inspraak en het vooroverleg betreffende het voorontwerpbestemmingsplan en de planMER plaatsgevonden. Er zijn 97 inspraakreacties en 8 vooroverlegreacties ontvangen. De inspraak- en vooroverlegreacties worden verwerkt en het ontwerpbestemmingsplan wordt aangepast en gereed gemaakt voor terinzagelegging in februari 2013 en het indienen van zienswijzen bij de raad.

19


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling




Bestemmingsplan voor het Veluwerandmeergebied: Het voorontwerpbestemmingsplan en de ontwerpplanMER zijn in concept opgesteld. Het conceptBeheerplan Natura 2000 Veluwerandmeren van Rijkswaterstaat is gereed en ontvangen voor overleg. Hierop is in april 2012 een reactie gegeven. Het beheerplan is leidend voor de inhoud van het voorontwerp bestemmingsplan en het behoud/dichtzetten van doorvaarten. Het definitieve ontwerpbeheerplan wordt eerst afgewacht . In verband hiermee en in verband met het feit dat het bestemmingsplan Buitengebied c.a. alle tijd en energie heeft opgeslokt, zijn de werkzaamheden aan het bestemmingsplan voor het Veluwemeergebied opgeschort. 3.2. Verrommeling van het buitengebied tegengaan.

In 2012 zijn voor de VAB-locaties Oostendorperstraatweg 22A en Glindeweg 17 een bestemmingsplan vastgesteld.

Indicatoren Doel 1

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde

Getal

Jaar

2012

2013

2014

2015

Aantal te realiseren woningen op basis van woningbehoefte van 2010 tot en met 2019: 810 woningen.

Regio Noord Veluwe

53 150 148

2012 2011 2010

150

70

40

40

Verhoudingen realisatie nieuwbouwwoningen tot en met 2019: 45% goedkope woningen, bestaande uit 40% sociale huurwoningen en 5% sociale koopwoningen. % actuele bestemmingsplannen conform Wro

Provincie Gelderland

8% 41% 11%

2012 2011 2010

30%

35%

37%

39%

Intern

30% 30% 30%

2012 2011 2010

70%

90%

100%

100%







Ruimtelijke ordening 731 805 646 732 69 663 Volkshuisvesting 395 195 17 162 144 18 Resultaat voor bestemming 1.126 1.000 663 894 213 681 Mutaties in reserves Programma 3 -453 -339 -103 324 429 -105 Resultaat na bestemming 673 661 560 1.218 642 576 * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ verantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 94).

17 1 18 2 16

N N N V N

of uren-

20


Programma 4

Bouwen en Milieu Beleidsvelden Milieu, natuur en landschap, bouwen en handhaving Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Bouwen en Milieu

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een schone en gezonde omgeving waarin ook toekomstige generaties goed kunnen l even. B. Ontwikkelingen en trends:  Vorming van de omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV): met ingang van 1 april 2013 is deze dienst gestart met d e uitvoering van de verplichte basistaken en de overige taken Wet milieubeheer voor 5 gemeenten en de provincie; er vindt onderzoek plaats naar het onderbrengen van (een deel van) de overige Wabo -taken bij deze dienst en naar het samenwerken met de dienst van de regio Veluwe en IJssel; het onderzoek naar de overige Wabo -taken moet voor 1 juli 2013 afgerond zijn;  Actualiseren welstandsbeleid; in het najaar van 2012 is gestart met het hervormen van het beleid om meer te gaan werken met ambtelijke zelftoetsing; in het voorjaar van 2013 zal de raad gevraagd worden hoe zij het beleid wil hervormen;  Opstellen beleid inzake bouwen in afwijkingen van bestemmingsplannen; dit gaat in 2013 opgepakt worden;  Implementeren basisregistratie ondergrond: vanuit het Rijk is d it vertraagd;  Vanwege de bezuinigingen op personeel en de wens naar deregulering heeft de raad besloten om de bomenvero rdening aan te passen; er is gewerkt aan een inventarisatie van alle bomen om een lijst van bomen samen te ste llen waarvoor de vergunningplicht gehandhaafd blijft; alle bomen die niet op de lijst voorkomen worden vergu nningsvrij; de gehele inventarisatie is in eigen beheer uitgevoerd; de verordening zal in 2013 aan de raad worden aangeboden;

Gemeentelijke beleidskaders         

Bomenverordening 2010 Algemene plaatselijke verordening Elburg Bouwverordening Bouwbeleidsplan Welstandsnota Handhavingsbeleidsplan Landschapsontwikkelingsplan Milieubeleidsplan Bijdrageregeling erfbeplanting en onderhoud monumentale bomen


Subdoelstelling


1. Duurzaamheid Voeren van een actief duurzaamheidsbeleid, zowel binnen de eigen organisatie als op de onderwerpen bouwen en ondernemen

1.1 Terugbrengen energieverbruik.

Subsidieregeling isolatiemaatregelen bestaande woningen; Energiebesparingscampagne 2011-2012: Veluwe Duurzaam.

1.2 Tegengaan van verspilling van schoon grondwater en andere hulpbronnen.

Actie Regenton 2012; Bij nieuwe bestemmingsplannen en reconstructies wordt standaard rekening gehouden met niet aankoppelen van regenwater van dakvlakken en woonstraten

1.3. Voorkomen, beperken en waar nodig saneren van geluid, licht en stralingshinder.

-

21


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


2. Natuur en Landschap Het in stand houden en waar nodig verbeteren van de groene leefomgeving en van de identiteit en de verscheidenheid van het landschap.

2.1. Versterking van natuur en landschapswaarden

Landschappelijke versterking tussen de landgoederen Old Putten en Schouwenburg door aanleg wandelpad met begeleidende beplanting; Subsidie voor drie projecten gericht op versterking landschap; Uitvoering geven aan Landschapsontwikkelingsplan

2.2. Vergroten van de affiniteit met de natuur en het landschap

Aanleg wandelpaden door landschap Elburg; Samenwerking met Stichting Landschapselementen Elburg

Indicatoren Doel 1

2

Omschrijving

Bron

Realisatie Getal

Jaar

Streefwaarde 2012

2013

2014

2015

2 % energiebesparing per jaar; moet nog starten

Intern

*

2012

30 % reductie broeikasgassen in 2020; moet nog starten 20 % duurzame energie in 2020; moet nog starten

Intern

*

2012

Intern

*

2012

% milieuvergunningen dat actueel is

Intern

96

98

98

Intern

2012 2011 2010 2012 2011 2010

94

Aantal klachten over bedrijven

91% 90% 85% 21 28 11

30

25

20

20

Aantal uitgevoerde projecten voor landschapsonderhoud.

Intern

37 37 21

2012 2011 2010

35

35

35

35

* Er wordt gevraagd naar realisatiewaarden en streefwaarden. Echter, deze zijn niet bepaald in het Klimaatactieplan. Er zijn alleen algemene doelstellingen en die staan in de tabel (2% energiebesparing per jaar, 30% broeikasgassen en 20% duurzame energie). Door het uitvoeren van de projecten wordt bijgedragen aan de doelstelling en, maar die projecten sorteren vaak pas op langere termijn effecten en die zijn nog niet in beeld te brengen.







Milieubeheer 842 842 794 997 122 875 Natuur en landschap 93 130 100 130 29 102 Bouw- en woningtoezicht 621 692 824 1.169 426 743 Resultaat voor bestemming 1.556 1.664 1.719 2.296 577 1.720 Mutaties in reserves Programma 4 -162 -76 -42 18 49 -31 Resultaat na bestemming 1.394 1.588 1.677 2.314 625 1.689 * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ verantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 95).

80 1 81 1 11 12

N N V N N N

of uren-

22


Programma 5

Veiligheid Beleidsvelden Openbare orde en veiligheid, brandweer en rampenbestrijding. Portefeuillehouder: Burgemeester F.A. de Lange Afdeling: Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een zo optimaal mogelijke veiligheid en bescherming van mensen, dieren, goederen en milieu. Vanuit de samenhang tussen deze taakvelden zal een reëel optimum aan veiligheid bereikt moeten worden. B. Ontwikkelingen en trends:  Door de landelijke aandacht die er op dit moment is ten aanzien van veiligheid, wordt verwacht dat in de toekomst meer integrale processen zullen worden gestart.  Van de gemeenten wordt steeds meer inzet gevraagd met betrekking to t een aantal (landelijke) initiatieven, waaronder het huisverbod en de opvang van ex-gedetineerden, zonder dat hier middelen tegenover staan. Dit betekent dat er meer druk komt te staan op de beschikbare uren openbare orde en veiligheid.  De politie richt zich meer op opsporing en vervolging en wil minder preventietaken op zich nemen. Dit betekent dat nog meer gebruik zal moeten worden gemaakt van particuliere en gemeentelijke toezichthouders. Ook contr ole- en handhavingstaken en bepaalde adviserende politietaken komen te vervallen. Deze zullen eveneens moeten worden opgepakt door gemeente en/of andere instanties.  Per 1 januari 2013 treedt de nieuwe Drank- en horecawet in werking en komen de controlerende taken die tot nu toe door de VWA werden uitgevoerd voor rekening van de gemeente. Dit betekent dat hiervoor extra capaciteit moet worden ingezet bij de Boa’s.  In 2012 is het Integraal Veiligheidsplan 2012–2015 voor de gemeente Elburg vastgesteld. Nieuw hierbij is dat er ook een regionaal integraal veiligheidsplan voor de gemeenten in het toekomstige politieteam Noord (Elburg, Epe, Hattem, Heerde, Oldebroek, Nunspeet) aan het Elburger beleidsplan is toegevoegd. Dit betekent dat voor een aa ntal speerpunten van beleid de komende jaren steeds meer samengewerkt gaat worden en meer zaken op elkaar afgestemd gaan worden binnen genoemde gemeenten..  Het meer ontwikkelen van uniform beleid en uitvoering daarvan conform landelijke en regionale standaards.  In 2011 is het rampenplan vervangen door het regionale crisisplan en het regionale beleidsplan. Op grond van deze plannen is de organisatie van de rampen- en crisisbeheersing sterk gewijzigd. Er wordt regionaal samengewerkt middels poolvorming. Dit zal in 2012 en 2013 nog verder uitgebouwd worden. De komende j aren zal ook voor opleiding en oefening een kwaliteitsslag plaatsvinden.  De regionalisering van de brandweer zal de komende jaren nog verder vorm gaan krijgen. Op 1 januari 2012 is het beroepspersoneel van de brandweer Elburg in regionale dienst getreden. Naar verwachting zullen per 1 januari 2014 ook de vrijwilligers in regionale dienst treden.  Meer onderzoeken door Rijksinspectiediensten zorgen voor meer bestuurlijke drukte op het terrein van brandweer , crisisbeheersing en rampenbestrijding en zullen meer lokale bestuurlijke aandacht behoeven.

Gemeentelijke beleidskaders          

3-jaarlijkse veiligheidsscan Regionaal Crisisplan Regionaal Beleidsplan Rampenbestrijding Rampenbestrijdingsplannen Organisatie- en formatieplan Brandweer Veluwe Noord 2012-2013 Integraal veiligheidsplan 2012-2015 Horecaconvenant Terrassenbeleid Algemene plaatselijke verordening (APV) Evenementenbeleid

23



Subdoelstelling


1. De Fysieke veiligheid: Voorkomen en beperken van onveilige situaties.

1.1. Goed voorbereid zijn op branden, ongevallen en op een mogelijke ramp.

Er is een coördinatieteam risicocommunicatie van start gegaan. Het team heeft o.a. de volgende punten uitgewerkt: vindbaarheid van rc op de gemeentelijke website, brandpreventievoorlichting, veiligheidswijzer, communicatieplan, etc. Poolvorming/opleiding De deelnemende gemeenten van de Veiligheidsregio NOG verlenen vanaf medio 2012 samen bijstand in crisistijd. Hiervoor is een professionele organisatie neergezet met minder ambtenaren per gemeente maar wel met meer kwaliteit. Er is een pool gevormd van medewerkers uit acht gemeenten op de Veluwe. Al deze medewerkers hebben in 2012 een opleidingsdag gevolgd.

2. Het Veiligheidsgevoel: Behouden van huidige niveau (2006) van het veiligheidsgevoel van de mensen die in Elburg verblijven.

2.1. Veiligheid algemeen

In september 2012 is het nieuwe integraal veiligheidsplan voor de jaren 2012 – 2015 vastgesteld. Vaststelling heeft enige vertraging ondervonden omdat bij het huidige plan ook een gezamenlijke paragraaf is opgenomen waarin de gezamenlijke speerpunten van beleid voor de gemeenten in politie team Noord zijn vastgesteld en uitgewerkt. Er is onderzoek gedaan naar de overlast in de vesting door studenten van de Hoge school Utrecht. Hierover is een rapport met aanbevelingen opgesteld. In overleg met de diverse betrokkenen wordt gekeken welke aanbevelingen / maatregelen genomen kunnen worden om de overlast te reduceren.

2.2. Specifieke en doelgerichte aanpak radicalisering.

Radicalisering is niet langer speerpunt in het Integraal Veiligheidsbeleid van onze gemeente.

2.3. Bevorderen van gedragsverandering bij de doelgroepen die het veiligheidsgevoel negatief beïnvloeden.

Binnen het overlastnetwerk worden overlast gevende groepen besproken en wordt een plan van aanpak opgesteld. Plegers van gewelddadigheden en vandalisme worden uit de anonimiteit gehaald. Er worden voorlichtingspakketten op scholen aangeboden over onder meer radicaal gedrag en vandalisme

3.1. Vermindering van het vandalisme.

Vandalisme doet zich vooral voor op de zogenoemde uitgaansroutes. Hierop wordt door politie en gemeente extra ingezet. Jeugdige overlastveroorzakers en vandalismeplegers krijgen een taakstraf via buro Halt. Daarnaast verzorgt buro Halt anti-vandalismelessen in het onderwijs.

3.2. Verlaging van de criminaliteitscijfers.

Het aantal inbraken stijgt. Dit is regio breed het geval. In het integraal veiligheidsplan zijn hier diverse maatregelen voor opgenomen. Ook voor andere vormen van criminaliteit zijn acties opgenomen in het nieuwe integraal veiligheidsplan.

3.3. Verhogen van de eigen verantwoordelijkheid van de burgers.

Door middel van het wijkgericht werken wordt het betrekken van bewoners bij hun omgeving en bij elkaar, gestimuleerd. Deze doelstelling is gerealiseerd.

3. Criminaliteit en openbare orde: Vermindering criminaliteit.

3.4. Extra aandacht huiselijk geweld (informeren) en bevorderen deskundigheid professionals en vrijwilligers t.a.v. huiselijk geweld.

24


Indicatoren Doel 2

3

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde 2014

2015

Percentage inwoners dat tevreden is over het gevoerde veiligheidsbeleid.

Veiligheidsenquete

* 31,4 %

2012 2008

32

32

32

32

% inwoners dat van oordeel is dat de politie te weinig bij hem/haar in de buurt komt

Veiligheidsenquete

* 52%

2012 2008

55

55

55

55

% inwoners dat (heel) vaak onveilige plaatsen in de gemeente mijdt

Veiligheidsenquete.

* 7%

2012 2008

7

7

7

7

Percentage inwoners dat zich regelmatig tot vaak onveilig voelt

Veiligheidsenquete Politie

* 3,2 %

2012 2008

3,2

3.2

3,2

3,2

179 237 177 * 77 %

2012 2011 2010 2012 2008

180

180

180

180

78

78

78

78

Aantal incidenten m.b.t. openbare vernielingen

% inwoners dat zich in de afgelopen 12 maanden (meer dan) gemiddeld verantwoordelijk voelt voor het beschermen van de eigendommen van buurtbewoners

Veiligheidsenquete

Getal

Jaar

2012

2013

Aangiftes van openlijk geweld tegen personen.

Politie

5 2 4

2012 2011 2010

3

3

3

3

Schadecijfers jaarwisseling

Intern

5.000 9.200 6.625

2012 2011 2010

9.000

8.000

7.000

7.000

Aantal incidenten huiselijk geweld

Politie

70

68

68

Politie

65

60

55

55

Aantal voorvallen m.b.t. overlast van / door jeugd

Politie

2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010

70

Aantal incidenten t.g.v. overlast door vuurwerk

77 82 74 42 40 17 77 101 114

120

110

110

110

Aantal incidenten m.b.t. softdrugs en harddrugs

Politie

16 16 12

2012 2011 2010

11

10

9

9

* Er is in 2012 geen Veiligheidsenquete gehouden. ** Cijfers politie nog niet ontvangen.







Brandweer en rampenbestrijding 1.330 1.290 1.321 1.276 67 1.209 112 V Openbare orde en veiligheid 252 346 339 389 46 343 4 N Resultaat voor bestemming 1.582 1.637 1.661 1.664 112 1.552 109 V Mutaties in reserves Programma 5 38 36 -102 9 110 -101 1 N Resultaat na bestemming 1.619 1.673 1.559 1.674 223 1.451 108 V * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 96).

25


Programma 6

Verkeer en Openbare ruimte Beleidsvelden Wegen, straten en pleinen, verkeersmaatregelen, openbaar groen, speelvoorzieningen, waterhuisho uding, afvalverwijdering- en verwerking, riolering en waterzuivering, lijkbezorging, openbare verlichting, haven. Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Beheer

Algemene informatie A. Visie: De gemeente Elburg streeft naar een duurzame en veilige verkeersomgeving. Hiertoe zijn in het verleden besluiten genomen betreffende het convenant Duurzaam Veilig. Waar mogelijk worden het reguliere openbaar vervoer en de Regiotaxi ingezet als alternatief voor de auto in het woon- en werkverkeer binnen de regio. Het integrale verkeersbeleid is verwoord in het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP). De beleidsnota Wonen geeft aan dat de openbare ruimte en het woon- en leefklimaat van oudere wijken als Molendorp, Oosthoek, ’t Harde-West en Doornspijk als vroeg naoorlogse wijken moeten worden aangepakt. Onze gemeente streeft naar een kwalitatief goede leefomgeving en een integrale aanpak van de openbare ruimte. B. Ontwikkelingen en trends:  Met betrekking tot het hoofdwegennet is onderzocht of –naast de doorstroming- de leefbaarheid langs de bestaande wegen kan gaan voldoen aan de wettelijke kaders, of dat daartoe rondwegen noodzakelijk zijn. Uit het onde rzoek is gebleken dat rondwegen weliswaar de beste oplossing zijn vanuit (doorstroming en) leefbaarheid, maar vooralsnog niet noodzakelijk. Daarom volstaat de provincie vooralsnog –naast beperkte doorstromingsmaatregelen- met geluidsmaatregelen aan woningen langs de Eperweg. Daarbij gaat de provincie verder dan wettelijk ve reist.  In 2012 is de reserve onderhoud wegen ingesteld waaruit het onderhoud aan en de reconstructies van wegen worden gedekt.  Specifieke verkeersonveilige situaties zullen worden aangepakt.

Gemeentelijke beleidskaders        

Wegbeheerplan (2001) Bermbeheerplan (2004) Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP) Gemeentelijk Rioleringsplan 2007-2011 Speelruimteplan (2005) Afvalstoffenverordening Verordening op het Bezorgen van Lijken Verordening op het beheer van de Algemene begraafplaatsen in de gemeente Elburg


Subdoelstelling


1. Verkeersveiligheid: Afname van het aantal verkeersongevallen

1.1. Conform landelijke normen streven naar 27% minder verkeersdoden in 2020 ten opzichte van het peiljaar 2007 en 27% minder gewonden in 2020 ten opzichte van het peiljaar 2006.

Reeds in 2011 kon aan deze doelstelling worden voldaan. Hopelijk kan dit niveau de komende jaren worden vastgehouden. De cijfers voor 2012 zijn nog niet bekend.

2. Bereikbaarheid: Verbeteren van de verkeersdoorstroming, zowel op provinciale als op gemeentelijke wegen 3. Wonen en verkeer: Terugdringen van verkeersoverlast en verhogen van de verkeersveiligheid en verhogen van de leefbaarheid in woonwijken en op belangrijke schoolroutes

2.1. Streven naar een afdoende oplossing voor de verkeersproblematiek in de kernen ’t Harde en Oostendorp.

Het recente provinciale besluit voorziet op korte termijn in o.a. aanpassingen van het bestaande tracé. Voor de lange termijn blijft de wens te komen tot de aanleg van rondwegen. Ook in 2012 zijn gericht parkeerplaatsen aangelegd op locaties waar een parkeerplaatstekort is gesignaleerd.

3.1. Terugdringen van parkeerplaatstekort in woonwijken.

26


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


4. Openbaar vervoer: Iedereen kan desgewenst deelnemen aan het maatschappelijke verkeer 5. Afval: Optimale afvalscheiding

4.1.Inzetten op goed openbaar vervoer in het algemeen en op verbetering van de verbinding Dronten/Elburg-NS-station ’t Harde/Epe in het bijzonder. 5.1 Het bevorderen van hergebruik van materialen.

In het afgelopen jaar hebben geen verdere bijzondere activiteiten in het kader hiervan plaatsgevonden

6. Openbare ruimte: De kwaliteit van de openbare ruimte blijft op het huidige niveau (2010) gehandhaafd

6.1. De burgers betrekken bij onderhoud openbaar groen.

Burgers worden o.a. via de wijkcomités zoveel mogelijk betrokken bij plannen in de openbare ruimte. Incidenteel zijn zij ook betrokken bij uitvoeringszaken

6.2. Het groene karakter van ’t Harde handhaven.

Geen bijzonderheden

Door middel van een goede inzamelstructuur en door voorlichting wordt hier zoveel mogelijk invulling aan gegeven. Daarnaast worden in regioverband ook de nieuwe ontwikkelingen op dit gebied gevolgd.

Indicatoren Doel 1

Omschrijving Rapportcijfer inwoners verkeersveiligheid in de gemeente

Bron

Realisatie Getal Jaar

2012

Streefwaarde 2013 2014

2015

St.vd.gem.

6,8 6,1

2011 2007

6,3

6,4

6,5

6,6

Aantal dodelijke slachtoffers op gemeentelijke wegen

Intern *

0 0

2012 2011 2010

0

0

0

0

Aantal gewonden op gemeentelijke wegen

Intern *

4 5

2012 2011 2010

13

13

12

12

Rapportcijfer inwoners verlichting in de wijk

St.vd.gem.

7,6 7,2

2011 2007

7

7

7

7

Rapportcijfer technische staat openbare verlichting

Extern ** deskundige

7,6

2008

7

7

7

7

Rapportcijfer technische staat verharding

Extern ** deskundige St.vd.gem.

7,8

2008

7

7

7

7

7,9 7,4

2011 2007

7

7

7

7

2

Rapportcijfer inwoners bereikbaarheid buurt met de auto

3

Rapportcijfer inwoners parkeermogelijkheden in de gemeente

St.vd.gem.

6,8 6,6

2011 2007

7

7

7

7

Rapportcijfer inwoners wegen in de wijk

St.vd.gem.

7,3 6,6

2011 2007

7

7

7

7

Intern

1 1 3 7,6 7,5

2012 2011 2008 2011 2007

5

5

5

5

7

7

7

7

75% 81% 82% 81% 57% 55%

2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010

70%

70%

70%

70%

70%

70%

70%

70%

80%

80%

80%

80%

4

Aantal inwoners dat gebruik maakt van de stimuleringsregeling Regiotaxi

5

Rapportcijfer inwoners afvalinzameling

6

St.vd.gem.

Afvalscheiding GFT

Intern **

afvalscheiding papier en karton

Intern **

Afvalscheiding glas

Intern **

Afvalscheiding textiel

Intern **

26% 33%

2012 2011 2010

35%

35%

35%

35%

Rapportcijfer inwoners openbaar groen in de wijk

St.vd.gem.

7

7

7

Extern ** deskundige St.vd.gem.

2011 2007 2010

7

Rapportcijfer technische staat openbaar groen

6,7 7,0 7

7

7

7

7

7,5 6,8 7,6

2011 2007 2008

7

7

7

7

7

7

7

7

Rapportcijfer inwoners speelmogelijkheden in de wijk Rapportcijfer technische staat speelvoorzieningen


Rapportcijfer inwoners directe woonomgeving

St.vd.gem.

7,6 7,6

2011 2007

7

7

7

7

Rapportcijfer inwoners onderhoud van de wijk

St.vd.gem.

6,9 6,4

2011 2007

7

7

7

7

27


Doel

Omschrijving

Bron

Rapportcijfer netheid openbare ruimte

Realisatie

Streefwaarde

Getal

Jaar

2012

2013

2014

2015


7,4

2010

7

7

7

7

Intern

74% 70% 74%

2012 2011 2010

70%

70%

70%

70%

% meldingen Openbare Ruimte dat binnen drie werkdagen is afgehandeld

* Komen wellicht in de loop van het jaar beschikbaar (mei-aug) ** in 2012 heeft geen externe beoordeling plaatsgevonden







Wegen, straten en pleinen 2.360 1.970 3.271 2.944 170 2.774 497 V Verkeersmaatregelen 402 378 1.049 1.089 65 1.024 25 V Openbaar groen 1.471 1.483 1.535 1.372 1 1.371 164 V Overige speelvoorzieningen 251 227 247 201 5 196 51 V Lijkbezorging 92 200 172 558 465 93 80 V Waterhuishouding 109 86 125 151 1 149 24 N Afvalverwijdering en -verwerking 82 -400 -270 1.457 1.895 -438 168 V Riolering en waterzuivering -716 -720 -558 1.396 2.069 -673 115 V Openbare verlichting 203 238 256 243 12 231 25 V Haven 77 10 89 317 180 136 47 N Resultaat voor bestemming 4.332 3.472 5.916 9.728 4.865 4.863 1.053 V Mutaties in reserves Programma 6 41 868 -1.634 2.213 2.930 -717 916 N Resultaat na bestemming 4.373 4.340 4.282 11.941 7.795 4.146 136 V * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 97 -98).

28


Programma 7

Cultuur, Sport en Recreatie Beleidsvelden Openbaar bibliotheekwerk, vormings- en ontwikkelingswerk, sport, dorps- en gemeenschapsaccommodaties Portefeuillehouder: Afdeling:

Wethouder S.W. Krooneman Maatschappelijke Ontwikkeling

Monumentenzorg, kunst en cultuur Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Bouwen en Milieu / Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een voldoende voorzieningenniveau, afgestemd op maatschappelijke behoeften op het terrein van cultuur, sport en recreatie. B. Ontwikkelingen en trends:  In het kader van het “het verdrag van Malta” is het noodzakelijk om archeologisch beleid te ontwikkelen. De eerste stap in dit proces was het maken van een archeologische verwachtingenkaart. Dit wordt gevolgd door het opstellen van archeologisch beleid, dat in overleg met de regionaal archeoloog zal worden gedaan . Tevens wordt een digitale cultuurhistorische waardenkaart voor het gehele grondgebied van de gemeente opgesteld.  Er wordt gewerkt aan het ontwikkelen van Kunst en Cultuurbeleid. De eerste stap is het schrijven van een startnotitie.  Deelname aan de Breedtesportimpuls wordt voortgezet waarbij algemene ondersteuning plaats vindt in samenwe rking met het steunpunt vrijwilligers.  Het aantal AMV-leerlingen is in 2012 sterk afgenomen: van 4 groepen naar 2 groepen. E.e.a. heeft te maken met de muzieklessen die i.k.v. de combinatiefuncties op scholen wordt gegeven.

Gemeentelijke beleidskaders      

Nota subsidiebeleid 2009 gemeente Elburg Algemene Subsidieverordening Maatschappelijk Zorg en Welzijn en beleidsregels gemeente Elburg Gemeentelijke Verordening Beheerscommissie Muziekonderwijs Nota subsidiebeleid dorps- en gemeenschapshuizen 2009-2012 Gemeentelijke monumentenverordening 2010; Subsidieverordening Cultureel Erfgoed 2011


Subdoelstelling


1. Voorzieningen: Streven naar behoud van een goed gedifferentieerd aanbod van voorzieningen op het gebied van welzijn, cultuur, sport en vrije tijd.

1.1. Voldoende accommodaties op het terrein van sport, welzijn en recreatie.

In 2012 zijn er bij voetbalvereniging ESC twee kunstgrasvelden vervangen en is er een nieuw kunstgrasveld aangelegd. Ook heeft de gemeente enkele rentedragende leningen verstrekt aan sportverenigingen voor de aanleg/vervanging/uitbreiding van hun sportaccommodaties. Momenteel wordt gekeken naar algemeen geldende criteria voor dit soort aanvragen. Voor de dorps- en gemeenschapshuizen is een nieuwe nota investeringssubsidie dorps- en gemeenschapshuizen in voorbereiding. In 2012 is een eenmalige subsidie van de Provincie ontvangen voor het project “Kulturhus ’t Huiken”. In 2013 moet er een definitief besluit worden genomen over het wel of niet doorgaan van dit inhoudelijke en fysieke project.

1.2. Blijven ondersteunen van vereni-

Als blijk van waardering voor alle vrijwilligers in onze

29


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


gingsleven en vrijwilligerswerk

gemeente is in december een groot vrijwilligersfeest gehouden

1.3 Het stimuleren en waarderen van instellingen die actief zijn op het gebied van cultuur en muziek.


1.4. Het behoud van het cultuurhistorisch erfgoed.


Indicatoren Doel 1.1

Omschrijving

Bron

Streefwaarde

Jaar 2012 2010 2012 2010

2012 6,8

2013 6,9

2014 7,0

2015 7,0

7,4

7,5

7,5

7,5

Emovo

70% 67%

2011 2007

69

70

70

70

% volwassen inwoners dat voldoende beweegt (5 dagen p/wk 30min.)

GGD Volw. onderzoek

* 79%

2012 2011 2008

80

80

80

80

% volwassen inwoners dat gemiddeld tot zeer actief is in de vrije tijd

GGD Volw. onderzoek

** 73%

2012 2011 2008

75

75

75

75

Aantal bezoeken zwembad (normale zomer)

Zwembad

37.500

40.000

40.000

Zwembad

96.500

106.500

116.500

116.500

* 6171 5800

2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010 2012 2011 2010

35.000

Inkomsten zwembad (normale zomer)

* 30.581 35.225 * 91.500

7.200

7.200

7.200

7.200

Rapportcijfer inwoners (volwassen) sportvoorzieningen in de gemeente Idem jongeren 12 t/m 17 jaar % jongeren dat in georganiseerd verband aan sport doet

Bezettingspercentage sportzalen;

Onderzoek gemeente

Intern

Aantal gebruikers bibliotheek

Bibl.

Aantal uitleningen bibliotheek

Bibl.

* 232000 230000

2012 2011 2010

230000

230000

230000

230000

Intern

340 365 418

2012 2011 2010

325

350

350

350

Museum

* 23.755 26.181

2012 2011 2010

29.000

32.000

35.000

38.000

Aantal inwoners dat gebruik maakt van de muziekschool 1.4

Realisatie Getal * 6,6 ? 7,4

Aantal bezoekers museum Elburg

* Cijfers nog niet bekend







Openbaar bibliotheekwerk 523 526 513 514 0 514 1 N Vormings- en ontwikkelingswerk 275 240 270 277 30 248 23 V Sport 599 816 741 744 79 665 76 V Kunst en cultuur 351 421 545 472 0 472 73 V Monumentenzorg 380 543 411 437 73 364 47 V Dorps- en gemeenschapsaccommodaties 569 581 651 1.002 388 614 37 V Resultaat voor bestemming 2.697 3.126 3.132 3.446 570 2.876 256 V Mutaties in reserves Programma 7 -294 -230 -648 229 656 -427 221 N Resultaat na bestemming 2.403 2.896 2.484 3.675 1.225 2.450 35 V * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 99 -100).

30


Programma 8

Economische Structuur Beleidsvelden Handel en ambacht, overige agrarische zaken, toerisme en recreatie. Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Bouwgrondexploitatie Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een structurele ontwikkeling op economisch terrein en op het gebied van toerisme en recreatie waarbij veelal in samenwerking met participanten en belangenorganisaties gekomen wordt tot invulling hiervan. Uitgangspunt is “werk voor iedere inwoner van Elburg”. B. Ontwikkelingen en trends:  De lokale economie ondervindt de gevolgen van de huidige malaise in de nationale - en de wereldeconomie.  In regionaal verband wordt meer samengewerkt om toerisme en recreatie in de re gio op een hoger plan te brengen.

Gemeentelijke beleidskaders          

Nota Toerisme en Recreatie Stedenbouwkundig plan “Havengebied Elburg en omgeving” Marktverordening Marktreglement Nota standplaatsenbeleid Verordening winkelsluiting Elburg Beleidsregels verkoop bouwgronden Exploitatieverordening Nota Grondbeleid 2010-2014 Beleidsregels verkoop groenstroken


Subdoelstelling


1. Agrarische sector Behoud van de agrariër als zelfstandig ondernemer.

1.1 Binnen de hogere regelgeving willen wij maximaal ruimte bieden aan de agrariërs.

Zie programma 3 onder hoofddoelstelling 3 “Ruimtelijke kwaliteit van het buitengebied”.

2.1. Meer toeristen en meer toeristische bestedingen gedurende een verlengd toeristenseizoen.

Door het slechte zomerseizoen is het aantal toeristische bezoekers in de Vesting minder geweest dan in 2011. Wel hebben de evenementen Kerst in de Vesting en de Botterdagen weer veel bezoekers op de been gebracht. In mei is een nieuw evenement gehouden: Vestingval. Dit heeft extra bezoekers aan Elburg opgeleverd, maar het moet nog verder groeien om voldoende potentie te hebben.

2.2. Toeristische en recreatieve mogelijkheden van vooral de haven en de Vesting meer benutten.



Ontwikkelingen rond het havengebied: Aanleg nieuw parkeerterrein op de ijsbaanlocatie - In 2012 heeft de raad besloten om de ijsbaan te verplaatsen. Er is een concept-inrichtingstekening gemaakt die met de klankbordgroep is besproken. - In 2012 zijn gesprekken gevoerd met een belangstellende over aankoop van het gemeentelijk perceel Havenkade 9. Herinrichting huidige parkeerplaats aan de Havenkade / uitbreiding haven - Oranjewoud heeft een haalbaarheidsstudie naar de herinrichting / uitbreiding van de haven opgesteld.

31


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

2.3. Meer toeristen in Elburg via de recreatievaart en meer toeristische overnachtingen.

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit - Er heeft zich in 2012 een partij gemeld die interesse heeft in het ontwikkelen en realiseren van een plan voor de invulling van de huidige parkeerlocatie. Met deze partij vinden gesprekken plaats. - Met de klankbordgroep is afgesproken dat gezamenlijk wordt opgetrokken waar het gaat om de toekomstige invulling en functies van het gebied. Kop van de haven - Er vinden gesprekken plaats met een partij die op deze locatie een project wil realiseren, passend binnen de stedenbouwkundige visie. Klankbordgroep - In 2012 is er vier keer overleg geweest met de klankbordgroep.  Bestemmingsplan Kruismaten: - Het bestemmingsplan is als voorontwerp afgerond.  Wijzigingsgebied Kruismaten: - Voor dit gebied is door Royal Haskoning een stedenbouwkundig plan en een beeldkwaliteit plan opgesteld. - De combinatie Foppen/Huisman ontwikkelt een plan voor het deelgebied Industriestraat/ J.P. Broekhovenstraat/Slenk. Het plan betreft o.m. recreatiewoningen en botenloodsen. - De raad heeft de bereidheid uitgesproken om 38 woningen voor het voorste deel van het gebied (achter de Botterwerf) beschikbaar te stellen. Het is aan de betreffende eigenaren om gezamenlijk voor dit deelgebied een plan te ontwikkelen. Zie hierboven onder 2.2. v.w.b. de ontwikkelingen rond het havengebied.

2.4. Uitbreiding van de toeristische mogelijkheden.



2.5. Versterking van het cultuurhistorische karakter van Elburg (zie ook programma 7).



Uitvoering Nota Toerisme en Recreatie: In 2012 is de toeristische bewegwijzering in het buitengebied gerealiseerd. Verder hebben de drie NoordVeluwse Hanzesteden (Hattem, Harderwijk en Elburg) provinciale subsidie gekregen voor gezamenlijke marketing en promotie.  Uitvoering Marketing- en promotieplan: Het marketing- en promotieplan “Elburg, steviger op de kaart” is, inclusief activiteitenprogramma, begin 2012 vastgesteld. In 2012 is vooral gewerkt aan de realisatie van een nieuwe toeristische website voor Elburg. Als deze website in de lucht gaat (2013), is een groot deel van de doelen uit het plan gerealiseerd.  Veluws Bureau voor Toerisme: Het VBT heeft in 2012 besloten te stoppen met het gastheerschap. Museum Elburg neemt met ingang van 1 januari 2013 de VVV taak op zich. Project Zuiderzeestraatweg: Het regionale project Zuiderzeestraatweg (gericht op de versterking van de toeristische kwaliteit van het gebied) ligt stil. In verband met andere werkzaamheden heeft de RNV hiervoor geen capaciteit.  Hanze: Elburg is actief op het gebied van de Internationale Hanze. In juni zijn de Internationale Hanzedagen in Luneburg bezocht. Daar waren in het kader van ‘Youth Hansa” ook twee leerlingen van het Nuborgh College bij. Elburg doet mee aan het project “Hanze Reloaded” , een project bedoeld om de economische betrekkingen nieuw leven in te blazen. Verder hebben de Noord-Veluwse Hanzesteden Hattem, Harderwijk en Elburg in 2012 een start gemaakt met een samenwerking in het kader van marketing en promotie.

32


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


3. Overige bedrijven Plaatselijke economie stimuleren  Meer arbeidsplaatsen in alle arbeidssectoren  Meer huisgebonden ondernemerschap  Bloeiende winkelsector

3.1. Positief vestigingsklimaat voor bedrijven bevorderen.



3.2. Kwalitatief goede en aantrekkelijke bedrijventerreinen en winkelgebieden.

V.w.b. de ontwikkelingen rond de bestemmingsplannen Kruismaten en De Glinde: zie programma 3.  Bedrijventerrein Broeklanden: Tot op heden zijn op het bedrijventerrein aan 10 bedrijven kavels verkocht. De eigendomsoverdracht van 1 kavel moet nog steeds plaatsvinden. Aan 1 bedrijf is een optie verleend voor 2 kavels (voor een 2 e bedrijfsverzamelgebouw en een kantorenverzamelgebouw). De verkoop van kavels is in 2012 gestagneerd.  Revitalisering De Koekoek. De revitalisering van het bedrijventerrein is in 2012 nagenoeg afgerond.  Winkelcentrum ’t Harde. Fase 1a (4 seniorenwoningen) is afgerond. In sept. 2012 is met de bouw van fase 1b gestart (2.480 m2 w. v.o., 10 huurwoningen en 26 koopwoningen). De verkoop van de woningen verloopt moeizaam.

Evaluatie commissie Ter Steeg: De Evaluatiecommissie Ter Steeg heeft de in de binnenstad genomen maatregelen ter bevordering van de bereikbaarheid en leefbaarheid geëvalueerd. De gemeenteraad heeft op 24 september 2012 kennis genomen van het eindrapport en besloten de door de commissie aangedragen aanbevelingen over te nemen en te laten uitvoeren.  Aanjaagnotitie Samen kansen pakken: De economische aanjaagnotitie Elburg ‘Samen kansen pakken’ heeft opnieuw als leidraad gediend voor het uit te voeren economisch beleid. Met Defensie is contact opgenomen over eventuele nauwere samenwerking op het gebied van outsourcing. Daarnaast is gesproken over de opties om het defensieterrein voor meerdere doeleinden te laten functioneren (bijv. op het gebied van zonne-energie).  Parkmanagement: Initiatieven zijn genomen om op het bedrijventerrein Broeklanden met parkmanagement te starten. In 2012 heeft dit nog niet tot het gewenste resultaat geleid.  IkStartSmart: Het project IkStartSmart (ter ondersteuning van startende ondernemers) blijkt een succes. In 2012 zijn tien extra plaatsen ‘gekocht’ om aan de lokale vraag te kunnen voldoen.  Project ‘Krachtig’: In samenwerking met St. Wiel en het lokale bedrijfsleven is - met succes - het project ‘Krachtig’ gestart. De term ‘Krachtig’ staat voor het ontmoeten en elkaar van dienst zijn van bedrijven en maatschappelijke (vrijwilligers) organisaties in een informele setting.  ‘Bewijs van goede Dienst’: In november 2012 werd door het Kwaliteits Instituut Nederlandse Gemeenten aan de gemeente Elburg het ‘Bewijs van Goede Dienst’ uitgereikt. Door toekenning van dit ‘certificaat’ is uitgesproken dat de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening aan bedrijven aan de daaraan te stellen eisen voldoet.  Vestiging van een discountsupermarkt: De plannen voor het realiseren van een ondergrondse discounter aan de Zwolscheweg zijn een stap verder gekomen. Eind 2012 heeft het Gelders Genootschap hierover een positief advies uitgebracht. In opdracht van de eigenaar van de locatie wordt een bestemmingsplan opgesteld.  Invoeren reclamebelasting: Op 17 dec. 2012 besloot de gemeenteraad het verzoek van de WVE om over te gaan tot het invoeren van reclamebelasting voor de vesting Elburg te honoreren. Uit de netto-opbrengst van deze belasting wordt een ‘ondernemersfonds’ voor de binnenstad gefinancierd.

33


Indicatoren Doel

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde

Getal

Jaar

2012

2013

2014

2015

119 130 150

2012 2011 2010

145

140

140

140

1

Aantal agrarische bedrijven

Provincie

2

Aantal losse toeristische/recreatieve overnachtingen (incl. haven)

Intern

59.091 50.268 56.000

2012 2011 2010

57.000

57.500

58.000

58.000

Aantal toeristische seizoen plaatsen

Intern

113 113 636

2012 2011 2010

650

655

660

660

Aantal toeristische jaarplaatsen

Intern

529 529 658

2012 2011 2010

660

660

660

660

Aantal toeristische banen

Provincie

485

490

490

St.vd.gem

2012 2011 2010 2011 2007

480

Rapportcijfer inwoners winkels in de buurt

530 500 500 7,1 7,1

7,5

7,5

7,5

7,5

Rapportcijfer inwoners winkels in de gemeente

St.vd.gem

6,3 6,3

2011 2007

7

7

7

7

Aantal arbeidsplaatsen in Elburg

Provincie

9.740 9.520 9.240

2012 2011 2010

8.920

8.930

8.940

8.950

Aantal banen in de sociale sector (openbaar bestuur, onderwijs en gezondheidszorg)

Provincie

4.146 4.030 3.650

2012 2011 2010

3.660

3.665

3.670

3.675

Aantal banen in de detailhandel

Provincie

1.115

1.120

1.125

Provincie

2012 2011 2010 2012 2011 2010

1.110

Aantal detailhandelsbedrijven

1.210 1.150 1.090 247 228 221

214

216

218

220

Aantal bedrijven

Provincie

1.517 1.414 1.364

2012 2011 2010

1.355

1.360

1.365

1.370

Aantal standplaatsen op de weekmarkt in Elburg

Intern

35 35 35

2012 2011 2010

35

35

35

35

3







Handel en ambacht 112 562 134 157 18 139 6 N Overige agrarische zaken -40 -1.860 -181 192 204 -12 169 N Toerisme en recreatie 103 138 207 162 2 159 47 V Bouwgrondexploitatie 520 2.666 0 548 0 256 548 N Resultaat voor bestemming 694 1.505 159 1.059 224 835 676 N Mutaties in reserves Programma 8 -430 -1.140 235 161 585 -424 659 V Resultaat na bestemming 264 365 394 1.219 809 410 17 N * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 101 -102).

34


Programma 9

Bestuur Beleidsvelden Bestuursorganen, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning raad en griffie, onder steuning college en directie, juridische ondersteuning, burgerzaken en streekarchivariaat Portefeuillehouder: burgemeester F.A. de Lange Afdeling: Facilitair, Griffie, Maatschappelijke ontwikkeling, Ruimtelijke Ontwikkeling, Sociale en burgerzaken, Financiën en Personeel Kadaster en huisnummering Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Wijkgericht werken Portefeuillehouder: Afdeling:

Wethouder S.W. Krooneman Maatschappelijke ontwikkeling

Algemene baten en lasten, uitvoering Wet WOZ, lasten heffing en invordering Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Financiën en personeel

Algemene informatie A. Visie: De gemeente streeft naar een helder en open bestuur met een efficiënt werkend ambtelijk apparaat, waarbij co mmunicatie, burgerparticipatie en klantgerichtheid hoog in het vaandel staan. B. Ontwikkelingen en trends:  Uitvoeren van de voorstellen die het verbeterteam dienstverlening heeft gedaan op basis van het klanttevrede nheidsonderzoek.  Op landelijk niveau wordt gewerkt aan de Modernisering van de GBA die uit twee onderdelen zal bestaan, te weten Startpakket gegevensverstrekking en Startpakket Actualisering. Deze functies maken het mogelijk om 24 uur per dag online te zijn voor de afnemers, die door het Ministerie van Binnenlandse Zaken zijn geautoriseerd om GBAgegevens te raadplegen.  De ingebruikname van de virtuele studiezaal van het streekarchivariaat waarin de meest geraadpleegde collecties volledig digitaal worden aangeboden en geraadpleegd kunnen worden, genereert een toename van het aantal bezoekers van de website, maar zorgt bovendien voor een toename van het aantal fysieke bezoekers, die als gevolg van de geboden digitale toegang verder in de archieven willen speuren. Zij kunnen bovendien gebruik maken van “Mijn SNV”, een plek binnen de virtuele studiezaal waar de bezoekers hun eigen werk kunnen opslaan. Daarmee is ook vorm gegeven aan de mogelijkheid om op interactieve wijze met het Streekarchivariaat te communiceren.  Toezicht op het beheer van lopende archieven (inspectie), een taak van het Streekarchivariaat, heeft de afgelopen jaren niet of nauwelijks plaatsgevonden. De nulmeting, die eind 2012 plaats heeft gevonden, geeft het Streekarchivariaat en de organisatie inzicht in de stand van zaken. Daarbij worden ook de ontwikkeling van het digitale werken en de wijze van digitale opslag van gegevens meegenomen.  Het Streekarchivariaat is in samenwerking met de gemeente Harderwijk van plan om de Hansischer Geschicht sverein (Duitse wetenschappelijk-historische vereniging voor Hanzegeschiedenis) in 2015 naar Nederland te halen. Dit schept mogelijkheden om het Hanzeverleden van beide steden verder uit te diepen en te promoten.  Vanaf 2012 wordt de huidige Grootschalige Basis Kaart Nederland (GBKN) omgezet naar d e Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). Dit betekent een omzetting van een lijnenkaart naar een vlakkenkaart, waarin ook de beheervlakken (wegvlakken, groenvlakken, e.d.) zullen worden opgenomen. De BGT zal aanzienlijke meer inform atie bevatten dan de GBKN. Naast de gemeente zullen ook andere overheden (provincie, waterschap, Rijkswate rstaat, e.d.) bronhouders van de BGT zijn.  Vanaf eind 2010 is de gemeentelijke Basisadministratie adressen en gebouwen (BAG) operationeel en aangesloten op de zgn. Landelijke Voorziening. Sinds dat moment beschikt de gemeente over een sluitend stelsel van a uthentieke (basis)registraties voor adressen en gebouwen. Deze centrale registraties dienen intern gebruikt te wo rden om andere toepassingssystemen van de juiste en geactualiseerde adres- en gebouwgegevens te voorzien. Daarnaast staan ze landelijk beschikbaar ten behoeve van geautoriseerde externe afnemers.

35


 In 2013 wordt de Landelijke Voorziening WOZ (LV WOZ) operationeel. Alle onroerende zaken en de daarvoor vas tgestelde WOZ-waarde moeten worden aangeboden aan deze LV WOZ. Na een goed resultaat op de aansluittoets kan worden aangesloten op de LV WOZ. Er is een wetsvoorstel in ontwikkeling om met ingang van 1 januari 2014 de WOZ-waarde van woningen openbaar te maken.  Steeds vaker wordt een beroep gedaan op vergoeding van proceskosten bij het indienen van een bezwaarschrift tegen een fiscale beschikking. Vooral dienstverleners die speciaal zijn opgericht om op no -cure-no-pay basis de procesvoering op zich te nemen doen hier een beroep op. De vergoeding die geclaimd wordt staat niet in verho uding met de hoogte van het geschil maar moet op grond van regelgeving worden uitgekeerd.

Gemeentelijke beleidskaders                   

Communicatiebeleidsplan 2010-2013 Coalitieprogramma 2010-2014 Organisatieverordening gemeenteraad 2011 Verordening naamgeving en nummering (adressen) Beleidsnotitie Vastgoedinformatie Klachtenverordening Elburg Verordening commissie bezwaarschriften Elburg en Nunspeet Inspraakverordening Verordening gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens GBA-beheerregeling Gemeente Elburg Reglement burgerlijke stand Verordening locaties bureau burgerlijke stand Algemene Plaatselijke Verordening Coalitieprogramma 2010-2014 Organisatieverordening gemeenteraad 2011 Gedragscode voor bestuurders 2011 Verordening politiek ambtsdragers 2010 Organisatiebesluit Bestuur- en Managementconcept


Subdoelstelling


1. Bestuurlijke handelen  Verbeteren van de beeldvorming (imago) van de gemeente.  Laagdrempeligheid van het college en de raad.  De gemeente Elburg wil blijven behoren tot de 25% van de gemeenten met de laagste lokale lastendruk.

1.1 Bestuurlijk handelen: integere en transparante besluitvorming

In 2012 is gehandeld volgens de in 2011 geactualiseerde notitie Integriteit van bestuurders. De besluitvorming in het college is transparant. Uitgangspunt is dat alle voorstellen en besluiten openbaar zijn tenzij zich een uitzonderingsgrond voordoet als bedoeld in artikel 10 van de Wet openbaarheid van bestuur.

2. Bestuurlijke vernieuwing

2.1. Toename betrokkenheid inwoners en organisaties bij lokaal bestuur.

Uitvoering Communicatiebeleidsplan: voorlichtingspagina, vergroten betrokkenheid wijkcomités, persberichten.

2.2 Inzetten op burgerparticipatie.


2.3 Verdere uitwerking van het dualistisch gedachtegoed. 3.1 Naleving doelstellingen van NUP project (modernisering gemeentelijke dienstverlening)

Eind 2012, begin 2013 zijn vernieuwde afspraken gemaakt om het dualisme nog beter vorm te kunnen geven. Uitgevoerd binnen reguliere activiteiten.

3.2. Uitvoering geven op een efficiënte en burgervriendelijke wijze aan de weten regelgeving op een zo breed mogelijk terrein.

In 2012 zijn er cyclorama’s (digitale 360° foto’s) gemaakt van zowel de kernen als het buitengebied. Deze foto’s vormen voor een groot aantal disciplines (beheer, onderhoud, vergunningverlening, bouwtoezicht, belastingen, landmeten, enz.) een belangrijke bron van informatie. Voor wat betreft de basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) is de ontwerpfase afgerond en bevinden we ons nu in de realisatiefase. Er is een vergelijking gemaakt tussen de GBKN en de groen- en wegbeheerkaarten. Hieruit is een groot aantal verschillen naar voren gekomen. Deze moeten vervolgens gecorrigeerd worden zodat de kaarten correct en volledig uniform zijn.

3. Kwaliteit van de dienstverlening  Een efficiënt en effectief (resultaatgericht) werkende organisatie waarin iedereen zijn eigen taak kent  Behouden van de klanttevredenheid, ook van burgers die niet in het gemeentehuis komen maar wel meebetalen aan de dienstverlening  Laagdrempeligheid van het gemeentekantoor

36


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


3.3. Vervolgstappen zetten met deregulering en vermindering administratieve lasten.

In 2012 is de APV aangepast en is een aantal bepalingen vervallen. Ook is een nieuwe Bouwverordening van kracht geworden waarin ten opzichte van de vorige versie aanzienlijk is gesnoeid. Er is een Organisatieverordening gemeenteraad Elburg in werking getreden welke in de plaats is gekomen van vijf verordeningen en vier besluiten/instructies.

3.4. Heldere en tijdige communicatie.

Publicatie besluitenlijst vergadering van B&W gaat op dezelfde dag op de website; wekelijkse publicatie tweetal gemeentepagina’s in de Huis-Aan-Huis; kwalitatieve persberichten; jaarlijkse publicatie Collegejaarverslag (begin februari) en het Burgerjaarverslag (half juni, gekoppeld aan de jaarrekening); overige informatie: Themapagina’s in de Huis-Aan-Huis; jaarlijks nieuwe gemeentegids; De vormgeving van de website is verbeterd en er is een start gemaakt met omzetten pdf formulieren naar invulbare pdf. De website wordt mede als primair communicatiemiddel gebruikt.

3.5. Het verbeteren van de kwaliteit van de website.

Indicatoren Doel

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde 2014

2015

Rapportcijfer inwoners vertrouwen in burgemeester en wethouders

St.vd.gem.

6,5 5,0

2011 2007

6

6,5

6,5

6,5

De gemeente luistert goed naar haar inwoners

St.vd.gem.

5,8 5,5

2011 2007

6,5

6,5

6,5

6,5

Positie op de lijst van gemeenten met de laagste woonlasten

Coelo

72 50 55

2012 2011 2010

<100

<100

<100

<100

% fiscale bezwaarschriften afgehandeld binnen wettelijke termijnen

intern

100% 100% 100%

2012 2011 2010

100%

100%

100%

100

Rapportcijfer burger als belastingbetaler van de gemeente

St.vd.gem.

6,1 6,0

2011 2007

6,0

6,0

6,0

6,0

2

% inwoners dat zich (enigszins) betrokken voelt bij de eigen woonbuurt

Veiligheidsenquete

70%

2007

70%

70%

70%

70%

3

Website brengen en houden binnen de top 100 van de ranglijst gemeenten. De Monitor overheid.nl is opgeheven.

Monitor. overheid.nl

48 60

2011 2010

< 100

< 100

< 100

< 100

Aantal formulieren te volgen via Persoonlijke internetpagina.

Intern

10 10 1

2012 2011 2010

10

10

15

20

Aantal e-formulieren

Intern

140 135 70

2012 2011 2010

135

140

145

145

% tijdige afhandeling van brieven en aanvragen

Rekenkamercie.

96% 94% 91%

2012 2011 2010

100%

100%

100%

100%

% begrijpelijkheid van de uitgaande brieven Afgesproken is om het onderzoek tweejaarlijks te houden en te koppelen aan WSJG. In 2012 heeft hierover geen onderzoek plaatsgevonden.

Rekenkamercie.

78% 85%

2011 2010

n.v.t.

85%

n.v.t.

85%

% volledigheid van de uitgaande brieven Afgesproken is om het onderzoek tweejaarlijks te houden en te koppelen aan WSJG. In 2012 heeft hierover geen onderzoek plaatsgevonden.

Rekenkamercie.

89% 95%

2011 2010

n.v.t.

95%

n.v.t.

95%

Aantal geheel of gedeeltelijk gegronde klachten o.g.v. de gemeentelijke klachtenverordening of bij de Nationale Ombudsman

Intern

1 1 0

2012 2011 2010

0

0

0

0

% afgehandelde bezwaarschriften met afhandeling binnen de wettelijke termijnen

Intern

82% 70% 57%

2012 2011 2010

100%

100%

100%

100%

Aantal gehonoreerde claims op grond van de Wet dwangsom

Intern

1 0 0

2012 2011 2010

0

0

0

0

Rapportcijfer inwoners openingstijden gemeentehuis

St.vd.gem.

7,1 6,5

2011 2007

6,5

6,5

6,5

6,5

1

Getal

Jaar

2012

2013

37


Doel

4

Omschrijving

Bron

Realisatie

Streefwaarde

Getal

Jaar

2012

2013

2014

2015

Rapportcijfer burger als klant van de gemeente

St.vd.gem.

7,8 7,0

2011 2007

7,5

7,5

7,5

7,5

Aantal bezochte pagina’s website streekarchief

Intern

969375 807000 870331

2012 2011 2010

900000

900000

900000

1 miljoen

Aantal bezoekers streekarchivariaat Locatie Elburg

Intern

68 47 74

2012 2011 2010

100

100

100

100

Aantal bezoeken streekarchivariaat Locatie Elburg

Intern

486 474 448

2012 2011 2010

500

500

500

500







Bestuursorganen 1.007 859 1.369 1.321 2 1.319 50 V Juridische ondersteuning 296 269 256 280 0 280 24 N Bestuurlijke samenwerking 336 289 265 298 0 298 33 N Burgerzaken 225 159 171 594 349 245 74 N Kadaster en huisnummering 134 188 182 280 75 205 23 N Streekarchivariaat 123 110 116 101 0 101 15 V Ondersteuning raad en griffie 389 251 233 201 0 201 32 V Algemene baten en lasten -684 -77 -312 237 576 -339 27 V Uitvoering Wet WOZ 408 415 453 507 0 507 54 N Wijkgericht werken 119 103 145 89 0 89 57 V Ondersteuning college en directie 761 727 672 654 0 654 18 V Lasten heffing en invordering 149 155 146 126 1 125 21 V Saldo van kostenplaatsen -233 -76 175 -213 189 -401 576 V Resultaat voor bestemming 3.028 3.371 3.870 4.476 1.193 3.283 587 V Mutaties in reserves Programma 9 -137 -581 -839 235 909 -674 165 N Resultaat na bestemming 2.891 2.790 3.031 4.710 2.102 2.608 422 V * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 103 -104).

38


Programma 9a

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Beleidsvelden Algemene uitkering, deelnemingen, lokale heffingen, overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Financiën en personeel

Algemene informatie Algemene programmadoelstelling: De gemeente kent in principe 2 inkomstenstromen namelijk: inkomsten die direct zijn onder te brengen onder een programma vanwege de directe relati e, gedacht kan hierbij worden aan de rioolrechten en afvalstoffenheffing. Deze zijn verwerkt in programma 6 Verkeer en openbare ruimte. inkomsten met een algemeen karakter die niet direct zijn toe te wijzen aan een programma maar die wel van substantieel belang zijn voor het in stand kunnen houden van ons voorzieningenniveau. Er is geen sprake van een direct bestedingsdoel. Deze laatste categorie wordt opgenomen als onderdeel van Programma 9a onder de naam ‘Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien’. Dit is verplicht op basis het Besluit Begroting en Verantwoording. De financiële middelen worden op een zo adequaat mogelijke wijze beheerd. In de middelen wordt deels voorzien door het heffen van belastingen, rechten en heffingen. Daarbij is uitgangspunt om kostendekkende tarieven te hanteren.

Middelen De algemene middelen kunnen worden opgedeeld in de volgende vijf bestanddelen: 1. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds; 2. Dividend / inkomsten uit deelnemingen; 3. Inkomsten lokale heffingen; 4. Onvoorzien; 5. Overige algemene dekkingsmiddelen. 1. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds De algemene uitkering van het Rijk (AU) is onze grootste inkomstenpost. Aan de middelen wordt formeel geen direct doel gekoppeld. Trend is dat doeluitkeringen opgeheven worden en de middelen naar de AU worden overgeheveld. Het is vervolgens de verantwoordelijkheid van de gemeente op welke wijze en tot welke hoogte de middelen worden besteed. De geschetste vrijheid is enigszins relatief, omdat met het overgaan van de middelen naar de AU ook de verantwoordelijkheid voor het uitvoeren van een bepaalde taak mee overgaat. Enige beleidsvrijheid is daarbij aan de orde. Voorbeelden hiervan zijn de uitvoering van de WMO en de onderwijshuisvesting. Over 2012 is een bedrag uit het Gemeentefonds verantwoord van € 18,4 miljoen. 2. Dividend / inkomsten uit deelnemingen Op deze post worden de ontvangen dividenden en winstuitkeringen verantwoord. Het gaat voor de gemeente om dividenduitkeringen van de volgende organisaties;  Bank Nederlandse Gemeenten (BNG);  NUON Energy;  Alliander;  Waterleidingmaatschappij Vitens; Toelichting verkoop productie- en leveringsbedrijf Nuon aan Vattenfall: Per 1 juli 2009 is Nuon gesplitst in Nuon Energy (productiebedrijf) en Alliander (netwerkbedrijf). Per dezelfde datum zijn de aandelen Nuon Energy verkocht aan Vattenfall. De gemeente blijft aandeelhouder in Alliander. De aandelen Nuon Energy zijn in 4 tranches verkocht: In de jaarrekening 2009 is op grond van de BBV de volledige opbrengst ad € 19,8 miljoen verantwoord. Het in 2012 ontvangen bedrag van € 3,1 miljoen is conform besluitvorming toegevoegd aan de algemene weerstandsreserve. In een daartoe ingestelde (geblokkeerde) algemene reserve Nuon/Vattenfall staat het nog te ontvangen deel ad € 4,3 miljoen. 39


Naast deze opbrengst is een bedrag van € 400 miljoen op een aparte bankrekening gezet. Dit bedrag, dat ook wel escrow wordt genoemd, dekt garanties af die aandeelhouders aan Vattenfall geven. Eventuele claims van Vattenfall worden betaald uit de escrow. Het bedrag van 400 miljoen is het maximale bedrag waarvoor de aandeelhouders aansprakelijk kunnen worden gesteld. Indien er geen claims zijn dan wordt het geld alsnog uitbetaald aan de aa ndeelhouders. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van € 836.000. Op 1 juli 2012 is het laatste deel vrij gegeven voor uitbetaling. Voor onze gemeente betekent dat de daartoe ingestelde voorziening voor het laatste ¼ deel is vrij gevallen (€ 209.000) en de voorziening komt te vervallen. Meer informatie over de bovenstaande organisaties is terug te vinden in de paragraaf “Verbonden Partijen”. 3. Inkomsten lokale heffingen Onder lokale heffingen vallen:  Onroerend zaakbelasting (OZB)  Hondenbelasting  Forensenbelasting  Toeristenbelasting  Precariobelasting In de paragraaf lokale heffingen wordt uitvoerig ingegaan op dit onderwerp. Kortheidshalve wordt daarnaar verw ezen. 4. Onvoorzien Het saldo van de posten onvoorzien en remweg bedroegen per 31 december 2012 in totaal € 75.000 . 5. Overige algemene dekkingsmiddelen Onder deze post wordt de bespaarde rente over het eigen vermogen verantwoord. Het totale eigen vermogen per 1 januari 2012 bedraagt € 48 miljoen. Conform de nota reserves en voorzieningen 2011 wordt over een deel van het vermogen geen bespaarde rente berekend. In totaal is een bespaarde rente van 4% berekend. Van de bespaarde rente ad € 1,9 miljoen wordt € 0,6 miljoen bijgeschreven aan het eigen vermogen.


Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorziene uitgaven Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 10 Resultaat na bestemming

*

Werkelijk Werkelijk totaal totaal 2.010 2.011 -2.991 -18.010 -617 -1.346 0 -22.964 688 -22.275

-3.235 -18.161 -667 -2.094 0 -24.157 191 -23.966

Begroot Werkelijk totaal lasten 2.012 2.012 -3.448 -18.452 -591 -1.954 75 -24.370 564 -23.805

0 0 0 0 0 0 3.657 3.657




3.446 18.367 589 1.975 0 24.376 3.090 27.467

-3.446 -18.367 -589 -1.975 0 -24.376 566 -23.810

3 85 1 21 75 7 2 5

N N N V V V N V

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap -taallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 105).

40

3. Jaarverslag Paragrafen


41


Paragraaf 1

Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt als volgt gedefinieerd: ‘Het vermogen van de gemeente Elburg om (onverwachte) verliezen en incidentele financiële tegenvallers op te ku nnen vangen, zonder dat de continuïteit of de dienstverlening van de organisatie direct in gevaar komt of financië le noodmaatregelen nodig zijn.’ De beschikbare weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd als: ‘Het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke risico’s met financieel gevolg op te kunnen vangen.’ Een risico kan worden ervaren als: ‘Een fenomeen dat latent aanwezig is en dat met een bepaalde kans tot (negatieve) gevolgen voor ons dagelijks functioneren kan leiden.’ De benodigde weerstandscapaciteit wordt berekend aan de hand van het totaal van de geïnventariseerde en gekwantificeerde risico’s. Nota beleidskaders risicomanagement en weerstandsvermogen 2011 In de raadsvergadering van 27 juni 2011 heeft uw raad de Nota beleidskaders risicomanagement en weerstandsve rmogen 2011 vastgesteld. In deze paragraaf weerstandsvermogen wordt aan de door uw raad vastgestelde beleidsk aders invulling gegeven Het weerstandsvermogen wordt vertaald in een ratio waarbij de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapac iteit en de benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald.

Weerstandsvermogen

=

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Om de ratio voor het weerstandsvermogen te beoordelen wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingst abel. Deze ratio moet in ieder geval hoger zijn dan 1,0 (waarderingscode C). Waarderingscode A B C D E F

Ratio > 2,0 1,4 tot 1,0 tot 0,8 tot 0,6 tot < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

2,0 1,4 1,0 0,8

Inventarisatieschema Beschikbare weerstands capaciteit

Omschrijving x € 1.000


Ratio

Incidenteel weerstandsvermogen algemene dienst

incidenteel

16.217

4.782

3,39

Uitstekend

weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie

incidenteel

955

2.829

0,34

Ruim onvoldoende

17.172

7.611

2,26

Uitstekend

672

814

0,83

Matig


structureel

Het incidentele weerstandsvermogen algemene dienst met een ratio van 3,39 is uitstekend. Het incidentele weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie is met 0,34 ruim onvoldoende. Beide onderdelen vormen voor de gemeente in de praktijk uiteindelijk één geheel. Het is daarom verdedigbaar om als ‘de nood aan de man is’ de beschikbare wee rstandscapaciteit van beiden bij elkaar te voegen. Wanneer beide ratio’s worden samengevoegd komt de ratio uit op 2,26 wat uitstekend is om de niet gekwantificeerde risico’s op te vangen. 42


Het structurele weerstandsvermogen is met een ratio van 0,83 matig. Het structurele weerstandsvermogen schiet € 142.000 tekort (€ 814.000 - € 672.000). Het niet benutten van € 3.550.000 van de beschikbare incidentele weerstandscapaciteit betekent een vermindering van het structurele risico met € 142.000 (4%). Door deze maatregel komt de ratio uit op 1 (voldoende). Het incidentele weerstandsvermogen blijft ondanks genoemde afname van € 3.550.000 nog ruim voldoende. In schema ziet dat er als volgt uit: Beschikbare weerstands capaciteit

Omschrijving x € 1.000


Ratio

Incidenteel weerstandsvermogen algemene dienst weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie

incidenteel incidenteel


structureel

12.667 955

4.782 2.829

2,65 0,34

Uitstekend Ruim onvoldoende

13.622

7.611

1,79

Ruim voldoende

672

672

1,00

Voldoende

De beschikbare weerstandscapaciteit is in deze een noodzakelijke buffer om mogelijke financiële nadelen als gevolg van de economische recessie op te kunnen vangen. Bovenstaande berekening betreft een momentopname. Bij een goedwerkende beheersorganisatie hoeven er geen problemen te ontstaan. Uiteindelij k kan de gemeente maatregelen treffen als risico’s zich daadwerkelijk voordoen.

Beschikbare weerstandscapaciteit De omvang van de weerstandscapaciteit is van belang voor de beoordeling van de financiële positie van de gemee nte. De weerstandscapaciteit omvat de mogelijkheden voor een gemeente om financiële tegenvallers (risico’s) op te kunnen vangen en bestaat uit de volgende onderdelen: a. Algemene (weerstands-)reserves; b. Ruimte in de begroting; c. Onbenutte belastingcapaciteit. Hieronder worden de componenten nader beschouwd: a. Algemene (weerstands-)reserves Onderstaande genoemde standen van de reserves worden verder op toegelicht.. 1. Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit is van belang de hoogte van het vrije deel van de algemene reserve. De meest actuele stand van het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve, bedraagt € 337.000. Dit is inclusief claims t/m 2016. 2.

Daarnaast speelt mee de algemene weerstandsreserve. Deze reserve genereert bespaarde rente. Indien door een calamiteit deze reserve toch aangesproken wordt, dan dient de gemeente de renteopbrengsten die vervallen structureel te dekken. De stand van deze reserve bedraagt € 15.845.000.

3.

Het vrije deel van de stand van de algemene reserve bouwgrondexploitatie bedraagt € 89.000. Deze reserve is in eerste instantie bedoeld als buffer ter dekking van eventuele verliezen alsmede overige risico’s bij exploit atie van bouwgrond. In het verleden is deze reserve overigens ook gebruikt ter dekking van veelal grotere, maa tschappelijk brede projecten.

4.

Eveneens treedt als “buffer” op de weerstandsreserve bouwgrondexploitatie. Deze reserve genereert eveneens bespaarde rente. Ook hier geldt dat bij aanwending voor calamiteiten de renteopbrengsten vervallen. De stand van deze reserve bedraagt € 866.000.

b. Ruimte in de begroting Bij de bepaling van de ruimte in de begroting wordt uitgegaan van de opgestelde MPB 2013-2016. Op een viertal onderdelen in deze MPB kan de eventuele incidentele en structurele financiële ruimte worden gevonden. Incidenteel  Onvoorzien  Begrotingsoverschot 2013 De stelpost onvoorzien (inclusief claims t/m februari 2013) gaat uit van een ruimte voor incidentele uitgaven van € 35.500 in 2013. Daarnaast is er in 2013 (inclusief begrotingswijzigingen t/m februari 2013 sprake van een begrotingsoverschot van € 0, waardoor de incidentele financiële ruimte beperkt blijft tot genoemde € 35.000.

43


Structurele ruimte  Remweg  Begrotingsoverschot 2016 De stelpost remweg (inclusief claims t/m februari 2013) gaat uit van een ruimt e voor structurele uitgaven van € 11.500 per jaar. Voor de jaren 2013-2016 betekent dit een structurele onbenutte ruimte in de begroting van € 41.500. De MPB sluit in 2016 in meerjarenperspectief met een positief saldo van € 238.000. Dit ‘overschot’ kan worden meegenomen bij de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit. Totaal derhalve een financiële structurele ruimte van € 279.500. c.

De onbenutte belastingcapaciteit

OZB De onbenutte belastingcapaciteit OZB wordt berekend door de gemeentelijke tarieven te vergelijken met de inkomstenmaatstaf OZB zoals deze geldt voor de berekening van de algemene uitkering. De heffingsmaatstaf voor de OZB is een percentage van de WOZ-waarde. In onderstaand schema worden percentages 2012 genoemd met de uitkomst van de berekening. Bedragen x € 1.000

Heffingsmaatstaf Elburg

Inkomstenmaatstaf OZB

Onbenutte belastingcapaciteit

Eigenaar woningen Eigenaar niet-woningen

0,0900% 0,1500%

0,1005% 0,1343%

€ 245 € 0

Gebruiker niet-woningen

0,1200%

0,1083%

€ 0

De tarieven van de gemeente Elburg voor gebruiker en eigenaar niet-woningen bevinden zich boven de inkomstenmaatstaf OZB zodat geen sprake is van onbenutte belastingcapaciteit. Het tarief voor eigenaren van woningen van de gemeente Elburg is voor 2013 lager zodat hier wel sprake is van onbenutte belastingcapaciteit. Na berekening op basis van de WOZ-waarde per 1-1-2012 (€ 2,336 miljard) komt de onbenutte belastingcapaciteit uit op € 245.000. Begraafrechten In de gemeente Elburg geldt het beleid dat in principe de kosten van dienstverlening voor 100% verhaald worden op de burger cq gebruiker. Alleen ten aanzien van de begraafrechten worden de kosten voor 70% in rekening gebracht. Hier is theoretisch dus sprake van een structurele onbenutte r uimte in de begroting. In 2013 zou een 100% dekking een extra bedrag aan begraafrechten opleveren van € 148.000. d. Recapitulatie Bij bepaling van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt tussen de “algemene dienst” en de bouwgron dexploitatie. Door de naamgeving van de reserves ligt dit voor de hand. Daarbij zij niet gezegd dat tegenvallers o nderling niet gecompenseerd zouden kunnen worden. Formeel is er immers sprake van één gemeente. Weerstandscapaciteit algemene dienst: algemene reserve algemene weerstandsreserve incidentele ruimte in de begroting

Bedrag X €1.000 337 15.845 35 16.217

structurele ruimte in de begroting

279

onbenutte belastingcapaciteit (OZB)

245

onbenutte belastingcapaciteit (begraafrechten)

Incidenteel

148 672

Structureel

Het bedrag ad € 16.217.000 geeft dus het vermogen van de gemeente weer om in “kwade tijden” binnen de “alg emene dienst” maatregelen te treffen om incidentele financiële tegenvallers binnen de begroting op te kunnen va ngen. Een volledige aanwending van de algemene weerstandsreserve levert overigens direct een structureel renteverlies op van € 634.000 (obv 4% rekenrente). Een beschikking over de algemene weerstandsreserve zal moeten worden opgevangen binnen de structurele weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie: algemene reserve bouwgrondexploitatie

Bedrag X €1.000 89

44


weerstandsreserve bouwgrondexploitatie

866 955

Incidenteel

Dit bedrag geeft het vermogen van de gemeente weer om in “kwade tijden” de tegenvallers van bouwgrondexploitaties op te kunnen vangen. Uiteraard vermindert de weerstandscapaciteit bij de inzet van het vrije deel voor pr ojecten. De volledige aanwending van de weerstandsreserve bouwgrondexploitatie levert ook een structureel nadeel op van € 35.000 (obv 4% rekenrente) welke moet worden opgevangen binnen de structurele weerstandscapaciteit van de algemene dienst.

Risico-inventarisatie (benodigde weerstandscapaciteit) Een risico is de onzekerheid (kans) dat een gebeurtenis met (negatieve) gevolgen zich voordoet. Risicomanagement komt dus op de eerste plaats. Pas als een risico, ondanks de inspanningen op het gebied van risicomanagement, toch optreedt en negatieve financiële gevolgen heeft voor de gemeente, dan komt het weer standsvermogen in beeld. Het weerstandsvermogen (beschikbare weerstandscapaciteit) wordt gerelateerd aan de benodigde weerstandscapaciteit welke wordt berekend aan de hand van het totaal van de geïnventariseerde en gekwantificeerde risico’s. In dit hoofdstuk worden de risico’s van de gemeente op een rij gezet en ingedeeld in de risicocategorieën (algemeen, concreet en specifiek). Uitgangspunt bij het bepalen van de risico’s is het gegeven dat ze nooit allemaal tegelijk en met een maximale omvang zullen optreden. In een risicoprofiel van meerdere risico’s is het ondenkbaar dat ze teg elijk in één jaar zullen optreden. Sommige risico’s zullen zich nooit voordoen, terwijl andere daarentegen zich in hun maximale omvang manifesteren. In dit hoofdstuk worden allereerst de algemene risico’s zoveel mogelijk in beeld gebracht. Voor algemene risico’s worden in de regel geen reserves aangehouden. De concrete risico’s zijn in principe zoveel mogelijk gedekt door de aanwezige reserves en voorzieningen. De nadruk zal voor de berekening van het benodigde weerstandscapaciteit op de gemeente specifieke risico’s komen te liggen. a. Algemene risico’s Algemene risico’s zijn voor de gemeente aan te merken als normale risico’s. De algemene risico’s worden onde rstaand benoemd omdat deze risico’s in de toekomst voor de gemeente Elburg specifieke risico’s kunnen worden. Voor specifieke risico’s zal vervolgens weerstandsvermogen moeten worden opgebouwd. Daarbij zou het geheel van algemene risico’s bij de gemeente Elburg aanleiding kunnen zijn voor het vormen of in standhouden van een minimaal algemeen weerstandsvermogen, los van de hierna te behandelen specifieke risico’s. De volgende algemene risico’s worden gesignaleerd:  Economische conjunctuur Er is een langdurige economische recessie aan de gang. Dit heeft uiteindelijk gevolgen voor de gemeentebegroting. Met name aan de opbrengstenkant kan dit risico’s met zich mee brengen. Te denken valt aan de lagere opbren gsten wegens: grondverkopen, leges bouwactiviteiten, etc.  Renteontwikkelingen Door de recessie schommelen de rentetarieven nogal. De gemeente loopt hier risico. De rekenrente van 4% is op dit moment afdoende.  Algemene uitkering uit het Gemeentefonds waarbij sprake is van 4 ontwikkelingen: 1. Risico’s worden gelopen wanneer taken als jeugdzorg en AWBZ worden gedecentraliseerd. Het rijk gaat bij de overheveling van de middelen efficiencykortingen toepassen. (Hoe één en ander zich zal ontwikkelen rond de Participatiewet is nog niet bekend.) 2. Gezien het regeerakkoord (Rutte II, Oranjeakkoord) zullen er nog extra rijksbezuinigingen op de gemeenten afkomen. 3. Daarnaast wordt het Gemeentefonds herijkt. Op basis van periodieke onderhoudsrapporten worden de werkelijke uitgaven op onderdelen berekend. Vervolgens volgt een herverdeling van c lusters waardoor de verdeling van het fonds beter aansluit op de werkelijke uitgaven. De totale omvang van het fonds blijft o ngewijzigd, maar de verandering van de clusters zal wel gevolgen hebben voor de verdeling over de g emeenten. De gemeente loopt hier een risico. 4. De voorraadgegevens over gebouwen in de BAG worden bepalend voor de verdeling van het gemeent efonds. Dit betekent voor de gemeente een verlaging van de algemene uitkering doordat meer dan 1.500 woningen niet meer meetellen. Afgesproken is dat dit bij de geplande herijking van het gemeentefonds meegenomen zal worden (zie punt 3).  Provinciale bezuinigingen Dit kan met name risico’s met zich meebrengen bij het realiseren van projecten.  Project NUP (voorheen EGEM)

45










 

Risico’s worden gelopen met name wanneer projecten van de rijksoverheid moeten worden gerealiseerd en er geen middelen voor gereserveerd/ beschikbaar zijn. Een voorbeeld hiervan is het KCC. EMU-norm Bij overschrijding van de norm van 3% kan de minister boetes opleggen. Het ministerie van Financiën beheert deze norm en heeft de bevoegdheid (artikel 7) om een eventuele Europese EMU-boete naar rato van het aandeel in dit EMU tekort door te berekenen naar de decentrale overheden. Door de recessie is er een aanscherping van dit St abiliteits- en Groeipact van de Europese Unie waardoor het rijk de nodige maatregelen moet treffen. Enerzijds worden de gemeenten verplicht om te schatkistbankieren bij het rijk waarbij overtollige middelen bij het rijk of andere overheden ‘gestald’ moeten worden. Anderzijds is er een wetsvoorstel in voorbereiding (Wet Houdbare OverheidsFinanciën) waarin verregaande maa tregelen worden getroffen die de decentrale overheden beperken in met name het investeringsvolume. Voor de g emeenten werkt deze wet nadelig uit omdat een gemeente, in tegenstelling tot het rijk, geen kasstelsel hanteert. Samenwerkingstrajecten De gemeente is op dit moment nog bezig met de verdere clustervorming Brandweer Veluwe Noord (geplande overgang vrijwilligers en materieel per 1 januari 2014). In het kader van de Omgevingsdienst Noord Veluwe (ODNV) is een traject gestart om te zien of de WABO-taken ook hierin ondergebracht kunnen worden. Dit soort projecten brengen altijd risico’s met zich mee ten aanzien van de achterblijvende overheadkosten (frictie kosten). Organisatierisico’s De gemeente heeft op dit moment de volgende risico’s verzekerd: aansprakelijkheid (wettelijk, bestuurders en werkgever), politiek molest, risico’s bij de bouw, brand en storm (panden, onderwijs), het wagenpark, materieel brandweer en buitendienst, transport kunst, ongevallen, verhaalswet ongevallen ambtenaren, rechtsbijstand, co llegebescherming, computers, instrumenten/apparaten en fraude. Niet verzekerd kunnen worden de financiële g evolgen in het geval van ziekte of ontslag van personeel. Open einde regelingen Door de economische recessie nemen aanspraken op verschillende regelingen toe. De uitgaven voor bijstand en minima nemen daardoor toe. Bij de WMO blijkt het ook moeilijk om de uitgaven ‘in toom’ te houden. Op het onderdeel huishoudelijke hulp heeft het rijk ook nog een bezuiniging van 75% op het bestaande rijksbudget op stapel staan. De gemeente loopt hierdoor de nodige financiële risico’s. Deelnemingen De dividenduitkeringen van deelnemingen vormen een onzekere factor. Verbonden partijen Onder ‘toezicht’ van de RNV zijn 2 gemeenschappelijke instellingen geplaatst. De Inclusief groep is verzelfstandigd en op afstand gezet. Dit neemt niet weg dat de gemeente wettelijk verantwoordelijk is en blijft voor uitvoering van de werkvoorzieningstaak. De werkvoorziening krijgt de komende jaren met grote rijkskortingen te maken welke binnen de bestaande budgetten opgevangen of gedekt moeten worden. Als daar tekorten gaan ontstaan zal de g emeente daarvoor aangesproken worden. Voor de stichting Proo (Primair openbaar onderwijs Noord-Veluwe) geldt uiteindelijk hetzelfde. De afgelopen jaren zijn hier tekorten ontstaan waardoor de algemene reserve flink moest worden aangesproken. De gemeente is verantwoordelijk voor het hebben van openbaa r onderwijs in zijn gemeente en zal bij aanhoudende tekorten worden aangesproken op haar verantwoordelijkheid.

Het is wenselijk, gezien de geïnventariseerde algemene risico’s, een deel van de beschikbare weerstandscapaciteit hiervoor te reserveren. Conform de vastgestelde beleidskaders wordt een richtlijn gehanteerd waarbij 5% van de ‘omzet’ als risicobedrag wordt opgevoerd. Dit betekent dat een bedrag van € 2.000.000 (5% van ca. € 40 miljoen) wordt aangehouden als mogelijk risico in het kader van de ber ekening van de benodigde weerstandscapaciteit. b. Concrete risico’s Tot concrete risico’s worden risico’s gerekend waarvan de omvang van de te verwachten verplichtingen redelijkerwijs zijn in te schatten. Voor concrete risico’s worden bestemmingsreserves en voorzieningen ingesteld. De gemeente heeft bijvoorbeeld een voorziening ingesteld voor wethouderspensioenen en -wachtgelden. De hoogte van de voorzieningen en bestemmingsreserves dekken de gesignaleerde concrete risico’s in financiële zin voldoende af. Er hoeven derhalve geen aanvullende voorzieningen te worden getroffen, waarvoor eventueel de weerstandscapaciteit moet worden aangesproken. Bij de tweejaarlijkse herziening van de nota reserves en voorzieningen vindt een totaal b eoordeling plaats van de reserves en voorzieningen en de concrete risico’s. c. Specifieke risico’s Tot de specifieke risico’s worden risico’s gerekend welke gelden voor de specifieke omstandigheden waarin de g emeente opereert. De in onderstaande tabel genoemde risico’s worden voor zover mogelijk gekwantificeerd en kunnen zich op zowel de korte als de lange termijn voordoen. Omschrijving

x € 1.000

Grondslag

Risico

Benodigde

Eventuele opmerkingen

46


risico Taakstellende bezuinigingen MPB 2013-2016 (deels gerealiseerd)

profiel

capaciteit

45

100%

45

Ten aanzien van de taakstellende bezuinigingen moet dit bedrag nog gerealiseerd worden. Hierin is de taakstellende bezuinigingen op overhead meegenomen.

Vervanging gebouwen

100

100%

100

Dit betreft de nieuwbouwwaarde gemeentelijke gebouwen van € 40 miljoen die destijds incidenteel zijn gedekt. De afschrijving (40 jaar) bedraagt € 1 miljoen, waarvan 10% wordt opgenomen als risico omdat de ouderdom meevalt.  Gemeentehuis  Bibliotheek  Dorpshuizen  Havenkantoor  Monumenten  Brandweerkazerne  Muziekschool  Havengebied  Gemeentewerf  Zwembadgebouw  Aula’s  Speelwerktuigen

Rente algemene weerstandsreserve Rente weerstand bouwgrondexploitatie

634 35

100% 100%

634 35

v olledige aanwending van de weerstandsreserve s

Totaal structureel algemene dienst Garantie geldleningen woningen particulieren

814 2.700

5%

814 135

31.000

5%

1.550

1.147

5%

57

Garantie geldleningen met publiek belang Verstrekte geldleningen met publiek belang Garantstelling realiseren linksaf-vak op de Flevoweg richtingNieuwstadspad Bodemverontreinigingen

Aanleg parkeerplaats haven (RSPproject)

Algemene risico’s Totaal incidenteel algemene dienst

120

100%

120

100%

920

Onbekend

920

40.000 75.887

5%

Diverse complexen bouwgrondexploitatie

9.991

10%-50%

Opbrengsten inbreidingslocaties Elburg en ’t Harde (ter dekking VMBO en MFA)

4.884

40%

Totaal incidenteel bouwgrond

14.875

2.000 4.782

levert direct een structureel renteverlies op van 4% Dit is een klein risico omdat het Waarborgfonds als achtervang fungeert. Er komen geen nieuwe gara nties bij zodat het risico jaarlijks afneemt. Het totaal bedrag van € 31 miljoen is nagenoeg volledig gegarandeerd aan woningbouwcomplexen. Aan verenigingen en stichtingen zijn geldleningen verstrekt voor het realiseren van nieuw- en verbouw van (sport-)accommodaties Wegens goedkeuring bestemmingsplan door Pr ovincie is deze garantstelling afgegeven. Er is een redelijk beeld van de (potentieel) verontreinigde locaties in de gemeente. Financiële risico’s zijn niet te kwantificeren op dit moment Bij uitvoering van de plannen zal er een cofinanciering van de gemeente danwel derden gevraagd worden tot tenminste het subsidiebedrag van € 920.000. 5% van de ‘omzet’ op begrotingsbasis

875

Dit is het risicobedrag op basis van de risicokaarten per complex.

1.954

Het gaat nog om de inbreidingslocaties Serpentino in ´t Harde en de Rehobothlocatie in Elburg. Omdat (bodem)procedures doorlopen moeten worden, worden er ten aanzien van de invulling van de gebieden risico’s gelopen.

2.829

Bij de bepaling van de weerstandscapaciteit is aangegeven dat in verband met de naamgeving van de reserves de weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie en algemene dienst afzonderlijk in beeld worden gehouden. Ten aanzien van de gemeente specifieke risico’s wordt dit stramien ook gevolgd. In dit verband worden de risico’s die met de grondbedrijf complexen samenhangen ingedeeld onder de bouwgrondexploitatie. Conform eerdere besluitvorming worden de risico’s ten aanzien van de inbreidingslocaties hier onder eveneens gebracht. Bij de bepaling van het risicoprofiel van de complexen bouwgrondexploitatie is ermee gerekend dat er sprake is van een economische recessie en dat woningbouw van een aantal complexen pas na 2019 staat gepland. Een aantal posten zijn nu anders gepresenteerd dan het overzicht van de inventarisatie die gepresenteerd is in de MeerjarenProgrammaBegroting 2013-2016. In de eerste plaats is de grondslag voor het risico van de aanleg van de rondweg ’t Harde en Oostendorp vervallen. De gemeentelijke bijdrage voor de rondweg is niet meer nodig. Wel wordt rekening gehouden met een bijdrage voor de noodzakelijke aanpassing van de Eperweg. Dekking hiervoor is geregeld via de reserve Regionale wegenstructuur. Daarnaast is de grondslag voor de gegarandeerde geldleningen met een publieke taak toegenomen. Deze toename is ontstaan door nieuwe kennis over oude gegarandeerde geldleningen. De informatieverstrekking over het aantal en de hoogte van de leningen is summier.

47


Algemene dienst De grondslag voor de berekening van de totaal gekwantificeerde incidentele risico’s vormt een bedrag van € 75.887.000. De gekwantificeerde risico’s zijn gebaseerd op het maximum te betalen bedrag. Het risicoprofiel geeft aan in welke mate het risico wordt meegenomen voor de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt € 4.782.000 (incidenteel) en € 814.000 (structureel). Bouwgrondexploitatie De grondslag voor de berekening van het totaal aan gekwantificeerde risico’s voor de bouwgrondexploitatie bedraagt € 10 miljoen. Ten aanzien van het risico van de nog niet in exploitatie genomen gronden worden risicoprofielen van 10% tot 50% gecalculeerd, totaal € 875.000. Voor de inbreidingslocaties (opbrengst € 4.884.000) wordt gezien de risico’s een profiel van 40% gehanteerd. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt daardoor € 1.954.000.

Bepaling weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt bepaald uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. Beschikbare weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit van de gemeente Elburg is bepaald en is opgebouwd uit 3 onderdelen:

Onderdeel Incidentele weerstandscapaciteit algemene dienst

Bedrag X €1.000 16.217

Incidentele weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie

955

Structurele weerstandscapaciteit algemene dienst

672

Benodigde weerstandscapaciteit De risico’s van de gemeente Elburg worden eveneens verdeeld in 3 onderdelen:

Onderdeel Incidentele risico’s algemene dienst Incidentele risico’s bouwgrondexploitatie (en inbreiding) Structurele risico’s algemene dienst

Bedrag X €1.000 4.782 2.829 814

48


Vrije deel van het eigen vermogen Op basis van de standen van het eigen vermogen per 31 december 2012 en de tot op heden bekende claims zijn de onderstaande saldi van het weerstandsvermogen bepaald. Omschrijving x € 1.000 Algemeen Algemene weerstandsreserve Bouwgrondexploitatie Weerstandreserve bouwgrondexploitatie Subtotaal

Stand per 31-12-2011 2.125 14.853 741 632 18.351

Stand per 31-12-2012 1.757 15.845 195 866 18.633

Toekomstige claims 1.420 106 1.526

Vrije deel 31-12-2012 337 15.845 89 866 17.139

Omschrijving claim x € 1.000 Peuterspeelzaal De Regenboog Vervanging hekwerk zwembad en trapveldje Uitvoering RIE 2002-2005 Structuurplan Vrijstellingsprocedure vesting commissie Ter Steeg Project IkStartSmart Digitalisering archief Nieuw functiewaarderingssysteem Actualisatie/digitalisering wegenlegger Uitvoeringsprogramma toerisme cluster Zuiderzeestraatweg Project EGEM-i Bestemmingsplan buitengebied Project EGEM-i Palletmateriaal Bodemkwaliteitskaart Innovatiecentrum Groene Economie Klimaatadviseur RNV Startnotitie volksgezondheid 2012-2015 Benchmark 'Waar staat je gemeente' Septembercirculaire 2012 Woningbehoefte-onderzoek/woonvisie Luchtfoto's Verdeling middelen ISV2-subsidie JOP zwembadplein Claim klimaatactieplan + klimaatadviseur RNV Claim project gewicht in balans + gedrag Claim beleid klimaat + energie Claim inventarisatie cultuurhistorie Claim weerstandsvermogen zwembad Inhuren externe begeleiding ISV3 Veiligheidsenquete Beveiligingscamera’s zwembad EGEM-i Luchtfoto’s Cyclorama's GPS ontvanger Onderhoud beschoeiingen haven Benchmark 'Waar staat je gemeente' Geraamd tekort in 2015 Totaal

Oorspronkelijke claim 83 28 45 182 18 28 44 50 34 13 100 90 100 2 5 5 12 15 7 70 50 25 483 20 66 22 25 25 50 24 15 15 300 25 28 18 50 7 122 2.300

Restant claim 68 11 31 15 6 14 37 9 9 10 23 73 100 2 5 5 12 15 7 70 37 25 80 20 16 22 20 25 50 24 15 15 300 25 28 18 50 7 122 1.420

Omschrijving claim x € 1.000 Vervangen Speelvoorzieningen Krediet bestemmingplan Kruismaten Bestemmingsplan Buitengebied Randmeerkust Toekomstvisie Elburg Afboeken boekwaarde Centrum 18 Totaal

Oorspronkelijke Claim 358 100 125 35 4 622

Restant claim 36 48 12 6 4 106

49


Paragraaf 2

Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen geeft een dwarsdoorsnede van de rekening. Uitgaven voor onderhoud kunnen op diverse programma’s voorkomen. In het onderhoud van kapitaalgoederen gaat een substantieel deel van de middelen van de rekening om. In de paragraaf wordt het beleidskader omtrent het onderhoud van de kapitaa lgoederen weergegeven. Het gewenste onderhoudsniveau komt hierin tot uitdrukking. Het beleid van de gemeente Elburg voor het onderhoud van kapitaalgoederen is vastgelegd in de volgende nota’s en verordeningen: Beheerplan

Geldend voor de periode van

Vastgesteld op:

Wegenbeheerplan *

Januari 2002 – onbepaalde tijd

December 2001

Beheerplan openbare verlichting *

Januari 2002 – onbepaalde tijd

December 2001

2007-2011

17-12-2007

December 2002 –Onbepaalde tijd

22-5-2003

April 2004 – onbepaalde tijd

13-4-2004

Gemeentelijk rioleringsplan * Nota stedelijk waterbeheer Bermbeheerplan Groenbeheerplan *

In ontwikkeling

Speelruimteplan

Oktober 2005 – onbepaalde tijd

25-10-2005

2006-2015

16-2-2006

Beheerplan onderhoud gebouwen

*

Wegbeheerplan is geactualiseerd in nieuwe BOR plan, vaststelling maart 2013. Beheerplan OV wordt in de loop van 2013 geactualiseerd In februari 2013 is afvalwaterketenplan ter vervanging van het GRP vastgesteld Naar verwachting wordt het groenbeheerplan als onderdeel van BOR plan in maart 2013 vastgesteld

Wegen Algemeen Het Beheerplan Openbare ruimte is gereed en wordt begin 2013 aan uw raad voorgelegd. Op basis van dit plan heeft in 2012 een financiële doorrekening plaatsgevonden. Uw raad heeft op basis van de nota betaalbaar wegenonde rhoud besloten om een bestemmingsreserve onderhoud wegen in te stellen. Regulier onderhoud en reconstructies van wegen worden nu geraamd in de exploitatie en verevend met deze reserve. Hierdoor is de dekking van het toeko mstig wegenonderhoud zeker gesteld. De bermen worden hoofdzakelijk op traditionele wijze gemaaid, dat wil zeggen zonder afvoer van het maaisel. De bermen langs het eerste deel van de Rondweg worden op ecologische wijze gemaaid. Het maaibeleid is vastgelegd in bestekken. Kerncijfers

januari 2013

Asfalt binnen en buiten bebouwde kom Elementen binnen en buiten bebouwde kom Betonwegen binnen en buiten de bebouwde kom On- en semiverharde wegen binnen en buiten de bebouwde kom Totaal

601.745 626.669 16.263 35.095 1.279.772

m2 m2 m2 m2 m2

Werkzaamheden: Naast jaarlijks terugkerend klein onderhoud aan wegen, bermen en wegmeubilair zijn de werkzaamheden in het kader van groot onderhoud in 2012 uitgevoerd aan de hand van de visuele inspecties. Er is voor circa € 1,6 miljoen geïnvesteerd in de herinrichting van oude woonwijken. Daarnaast heeft een afrekening met provincie plaatsgevonden ad € 660.000 voor werkzaamheden in voorgaande jaren aan de Eperweg en Zuiderze estraatweg. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Product Wegen Investeringsprogramma

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

2.097

3.386

2.926

821

3.349

2.660

50


Openbare verlichting Algemeen: Openbare verlichting dient het veiligheidsaspect op zowel verkeerstechnisch terrein als op het terrein van de sociale veiligheid. Gewerkt wordt met een voortschrijdend beheerplan openbare verlichting. Gebaseerd op het beheer plan vindt jaarlijks ten laste van de exploitatie een storting in de reserve openbare verlichting plaats. De geplande vervangingsinvesteringen in armaturen en lichtmasten worden ten laste van de reserve gedekt. Deze investeringen ve rlopen via de meerjarige investeringsplanning (MIP). Voor elektra, regulier onderhoud en reparaties worden jaarlijks budgetten in de begroting opgenomen. Voor het verkeerstechnisch veiligheidsaspect wordt met name het kwaliteitsniveau zoals bepaald door de landelijke normen van het NSVV (herzien in 2010) aangehouden. Deze normen zijn verschillend per categorie weg, gebied en functie. Te denken valt hierbij aan gebieden binnen en buiten de bebouwde kom, maar ook aan verkeersintensiteiten en verschillende snelheden cq typen weggebruikers die zijn toegestaan. Inzake het aspect omtrent de sociale veiligheid geldt lokaal beleid. In onze gemeente is dit tot stand gekomen door het in samenwerking met de woningstichtingen realiseren van openbare verlichting aan achterpaden die in het b eheer zijn bij de gemeente en de woningstichtingen. Ook is de openbare verlichting op de verbindingsfietspaden tu ssen de kernen geïntensiveerd. Hoewel planmatig wordt gewerkt, vindt als toetsing vooraf visuele inspectie plaats. Indien mogelijk worden invest eringen uitgesteld. Alleen de noodzakelijke vervanging van armaturen wordt op dit moment uitgevoerd in afwachting van voortvarende ontwikkelingen op de markt met betrekking tot energie -efficiënte (LED) armaturen. Indien het efficiënter is qua aanbesteding om een bepaald gebied ineens te vervangen wordt hiervan gebruik g emaakt. Kerncijfers: Totaal aantal masten

4.428 stuks

Werkzaamheden: Vervanging van armaturen en lichtmasten vindt plaats in overeenstemming met het beheerplan openbare verlichting op basis van de jaarlijks uit te voeren visuele inspecties De ontwikkelingen van LED zijn zover dat het breed kan worden toegepast waar vervanging op basis van leeftijd noodzakelijk is. Doordat de verlichting in Elburg tijdig is vervangen door PLL lampen is voortijdig vervangen naar LED (nog) niet rendabel omdat de huidige installatie al een behoorlijke energie efficiëntie heeft. Waar nieuwe verlichting wordt aangelegd zoals in nieuwbouwwijken wordt LED toegepast tenzij hiermee niet het juiste lichtniveau kan worden bereikt. In 2012 is voor € 42.000 aan armaturen en lichtmasten vervangen. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

Product Openbare verlichting

262

278

243

Investeringsprogramma

115

170

42

Riolering Algemeen: Voor de bescherming van de volksgezondheid en het milieu is de riolering een onmisbare voorziening voor verwijdering van afvalwater uit de woonomgeving. De inzameling en transport van afvalwater zijn gemeentelijke taken. Het onderhoud aan bestaande riolering, vervanging van riolering en aanleg van nieuwe riolering is gebaseerd op het gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Het vigerende plan beslaat de planperiode 2007 -2011. Dit plan is in 2012 opgevolgd door een afvalwaterketenplan welke in samenwerking met de gemeente Nunspeet en het waterschap is opg esteld. Dit NEW afvalwaterketenplan is vastgesteld in 2013. Voor wat betreft onderhoudswerken is het plan gebaseerd op periodieke inspecties van de riolering. Hoewel planm atig gewerkt wordt, vindt voor uitvoering een visuele inspectie/toetsing op noodzaak plaats. De investeringskredieten voor vervanging en aanleg verlopen via het MIP. Dekking van de kosten vindt plaats door te beschikken over de bestemmingsreserve rioolheffingen.

51


Voeding van de bestemmingsreserve rioolheffingen wordt gerealiseerd door de opbrengst rioolrechten. Door te we rken op deze wijze vindt een egaliserende werking plaats van de kosten en wordt aanleg, vervanging en onderhoud gegarandeerd. De gemeente Elburg voldoet sinds 2005 aan de basisinspanning riolering. Kerncijfers: Vrij verval Drukriool/persleidingen Inspectie putten Waarvan: - pompputten drukriolering - gemalen

147.236 meter 73.438 meter 3.075 stuks 376 stuks 28 stuks

Werkzaamheden: Op basis van het GRP dan wel het nieuwe afvalwaterketenplan in relatie tot overige geplande werken vindt onderhoud en vervanging plaats. Naast regulier onderhoud zijn in het GRP bedragen opgenomen voor vervangingsinvest eringen (op basis van inspecties). Daarnaast zijn in de MIP een aa ntal kredieten opgenomen voor reconstructie en ombouw van rioolstelsels waarbij afkoppeling van hemelwater plaats vindt. In 2012 is € 1,4 miljoen geïnvesteerd in de revitalisering van bedrijventerrein De Koekoek. Tevens is € 1,2 miljoen geïnvesteerd in riolering in de kernen Elburg, Doornspijk en ’t Harde. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Product Riolering (dekking rioolheffingen) Investeringsprogramma

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

1.331

1.515

1.396

870

3.784

3.296

Water Algemeen: Het gaat hierbij om zowel de kwaliteit als kwantiteit van het oppervlaktewater. Ten aanzien van de kwaliteit is de wijze waarop de gemeente omgaat met duurzaam waterbeheer vastgelegd in de nota stedelijk waterbeheer. De aa nbevelingen uit de nota stedelijk waterbeheer zijn in het GRP geïntegreerd. In overleg met het waterschap is geconcludeerd dat de ‘nota stedelijk waterbeheer’ voldoende uitgangspunt is voor het NEW afvalwaterketenplan als opvo lger van het GRP 2007-2011. Samen met het waterschap is het Waterkwaliteitsspoor (gericht op oppervlaktewater in relatie met riolering) gevolgd. De voorgestelde maatregelen leiden tot een beter en aantrekkelijker oppervlaktew ater. De maatregelen zijn opgenomen in het NEW afvalwaterketenplan. De gemeente is eigenaar van de haven. De gemeente is verantwoordelijk voor de kades en beschoeiingen en andere voorzieningen. Het reguliere onderhoud wordt uitgevoerd op basis van visuele inspecties.

Groen Algemeen: Het kwaliteitsniveau voor het groenonderhoud is vastgelegd in bestekken, zowel voor de eigen dienst als voor derden. Op basis van dit kwaliteitsniveau per gebied worden de onderhoudsintervallen opgesteld. Rekening wordt g ehouden met groen binnen en buiten de bebouwde kom en het feit dat sprake is van seizoensafhankeli jk werk. Voor het reguliere onderhoud staan jaarlijks budgetten in de begroting. Grotere investeringen verlopen via het MIP. Begin 2013 wordt het Beheerplan Openbare Ruimte aan uw raad voorgelegd waarin het kwaliteitsniveau na der is omschreven. Het meer grootschalig en structureel “massawerk” is uitbesteed. Kleinschalig, relatief arbeidsintensiever werk wordt meestal via de eigen dienst uitgevoerd.

52


Kerncijfers: Gazon in kernen Heesters in kernen (cultuurlijke beplanting) Bosplantsoen (natuurlijke beplanting) Hagen in kernen Bomen binnen en buiten bebouwde kom Halfverhardingen in groen Verhardingen op sportvelden Aantal kunstgrasvelden (incl. korfbal) Aantal natuurgrasvelden (incl. korfbal)

518.357 81.491 162.453 16.791 15.019 7.615 10.491 7 7

m2 m2 m2 m2 stuks m2 m2 st st

Werkzaamheden: Naast het reguliere onderhoud vindt ook (beperkt) omvorming en renovatie van groenvakken plaats. Waar mogelijk wordt vervanging meegenomen met andere (herinrichtings)projecten. Voor het onderhoud van de 3 kunstgrasvelden velden op sportpark Elburg is een stichting in het leven geroepen die i.s.m. de gemeente het onderhoud ervan ve rzorgt. In 2012 is € 406.000 geïnvesteerd in het kunstgrasveld. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Product Onderhoud sportvelden Product Groen Investeringsprogramma

Werkelijk 2011

Begroot 2012

132

150

Werkelijk 2012 149

1.490

1.530

1.368

4

420

406

Speelvoorzieningen Algemeen: In het speelruimteplan zijn de noodzakelijke vervangingen in verband met ouderdom en veiligheidseisen opgenomen. Voor zowel vervangingen als regulier onderhoud staan jaarlijks budgetten in de begroting. Kerncijfers: Aantal speeltoestellen Aantal trapvelden Aantal Jeu de Boules banen Valdempende ondergronden met houtchips

534 20 3 18.213

stuks (incl. doelen en basketbalpalen) stuks stuks m2

Werkzaamheden: Naast het regulier onderhoud aan speelvoorzieningen wordt op basis van het speelruimteplan 2005 en de periodieke visuele inspecties speelplekken gerenoveerd dan wel speelwerktuigen vervangen. Bij de uit te voeren werkzaamheden wordt voldaan aan de eisen die gesteld worden in het kader van veiligheid e.d. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Product Speelvoorzieningen Investeringsprogramma

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

233

247

201

0

0

0

Begraafplaatsen Algemeen: Onderhoud aan de begraafplaatsen vindt plaats op sobere, doch nette en respectvolle wijze. Kwaliteitsniveau is vas tgelegd in bestekken. Het beheer vindt deels plaats door de eigen dienst en deels door derden. Het onderhoud vindt met name plaats op basis van visuele inspectie. De jaarlijkse budgetten voor onderhoud zijn voldoende om een ad equaat onderhoudsniveau te handhaven. Werkzaamheden: In 2012 is voor € 20.000 geïnvesteerd in een urnenmuur. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2011

Begroot 2012

Werkelijk 2012

Product Begraafplaatsen

388

410

395

Investeringsprogramma

3

31

20

53


Onderhoud gemeentelijke gebouwen: Algemeen: De gebouwen worden onderverdeeld in: - schoolgebouwen. - overige gebouwen. Schoolgebouwen: Met betrekking tot de schoolgebouwen is een meerjarige onderhoudsplanning beschikbaar. Dit betreft het reguliere buitenonderhoud. Voor het primair onderwijs is jaarlijks budget beschikbaar voor onderwijshuisvesting. Over- en onderschrijdingen van het budget worden onttrokken cq gestort in de reserve onderwijshuisvesting. Daarnaast is er een Integraal Huisvestingsplan (IHP) opgesteld voor zowel het basisonderwijs als het voortgezet onderwijs. Hierin zijn opgenomen de verwachte mutaties bij de scholen, eventuele leegstand, nieuwbouw en vervangingsinvesteringen alsmede ingrijpend onderhoud. Vanuit het budget voor onderwijshuisvesting worden jaarlijks middelen toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting. De kapitaallasten van de investeringen worden uit deze reserve gedekt. Overige gebouwen: Voor overige gebouwen bestaat evenals bij de scholen een onderhoudsplanning. Er wordt gewerkt met het behee rplan onderhoud gebouwen 2006-2015 waarin de ambitie is uitgesproken dat de gemeentelijke gebouwen in stand worden gehouden in de huidige situatie. Via de MIP worden groot onderhoud en grotere vervangingen opgenomen. Rapportages hiertoe met daarin priorite iten, kwaliteit van het onderhoud, het onderhoudsniveau en gewenste vervangingsinvester ingen vormen daartoe de basis. Naast deze zaken wordt ieder jaar, ook planmatig, regulier preventief onderhoud geraamd en uitgevoerd. Hoewel onderhoudsplanningen de basis vormen vinden voor de uitvoering van de werken, als toetsing eerst visuele inspe cties plaats en kunnen veranderingen in de planning optreden. De onderhoudsbehoefte en dus de benodigde middelen kunnen per jaar sterk verschillen. Het jaarlijks onderhoudsbudget is gebaseerd op de uitgaven die op grond van de onderhoudsplanning voor de komende tien jaar verwacht worden. Kerncijfers: Aantal schoolgebouwen Aantal overige gemeentelijke gebouwen (inclusief monumentale objecten)

18 32

Werkzaamheden: Enkele bijzondere investeringen aan de onderwijsgebouwen zijn: Dakbedekking Wildemaet € 47.500 De laatste termijnen en meer- minderwerk nieuwbouw Van Kinsbergenlocatie € 195.000 Onderzoek Kindcentrum € 12.500 De meest in het oog springende investering in de gemeentelijke gebouwen is de renovatie van de toren van de N ederlands Hervormde Kerk ad € 87.000. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2011

Begroot 2012

76

79

0

Product Onderhoud gebouwen

218

193

141

Investeringsprogramma Gebouwen

181

504

203

Investeringsprogramma Schoolgebouwen

524

381

253

Product Onderhoud schoolgebouwen

Werkelijk 2012

54


Paragraaf 3

Financiering Met behulp van deze paragraaf kan de financieringsfunctie transparant worden gemaakt ten behoeve van het sturen, beheersen en controleren ervan. De begroting bevat de beleidsvoornemens ten aanzien van financiering. In deze jaarrekening wordt gerapporteerd over de uitvoering. De Wet Fido geeft aan dat de gemeente de financieringsfunctie dient uit te oefenen gebaseerd op de publieke taak. Afhankelijk van het gewicht van en de ontwikkelingen in de fina ncieringsfunctie zullen in deze paragraaf ook onderdelen aan de orde komen die invloed hebben op de financieringsfunctie, zoals beleidsvoornemens van het rijk, de financieringspositie, de leningenportefeuille, uitzettingen, kasbeheer, etc.

Inleiding Het BBV schrijft onder andere een financieringsparagraaf voor bij de jaarrekening. In deze paragraaf worden op basis van de meest recente financiële marktgegevens en gemeentegegevens concrete acties in 20 12 nader toegelicht.

Algemene ontwikkelingen De rekenrente die de gemeente hanteert voor het begrotingsjaar 2012 is 4%. Het rentepercentage voor een 25jarige vaste geldlening heeft zich in 2012 gemiddeld een half procent onder dit niveau begeven. De rentekosten, rekening houdend met aftrek wegens onderuitputting, hebben in 2012 een aanmerkelijk voordeel laten zien. Dit was niet alleen het gevolg van uitstel van investeringen maar ook de veel lagere rentetarieven (vaak onder de 0,20%) voor het aantrekken van kort geld. EMU-norm De gewijzigde Wet Fido heeft ten aanzien van de EMU-norm een macro budgettaire doelstelling. Dit betreft het zog enoemde EMU-tekort van 3% van het Bruto Binnenlands Product. Het ministerie van Financiën beheert deze norm en heeft op grond van de wet Fido (artikel 7) de bevoegdheid om een eventuele Europese EMU-boete naar rato van het aandeel in dit EMU tekort door te berekenen naar de decentrale overheden. Dit onderwerp is door de crisis zeer actueel geworden. Doordat de norm overschreden wordt, neemt het rijk allerlei maatregelen om op k orte termijn toch aan Emu-norm van 3% te kunnen voldoen. Hieronder worden 2 maatregelen in het kort toegelicht. Schatkistbankieren Door het rijk is in juli 2012 de verplichting van schatkistbankieren aangekondigd (verwachte invoering is eind 2013). Hierbij is er sprake van het verplicht uitzetten van overtollige middelen bij het rijk. Een leenfaciliteit is niet aan de orde. Met deze maatregel beoogt het rijk om het EMU-tekort terug te dringen (het betreft een administratieve aa ngelegenheid die voor de berekening van het tekort voordelig is). Met de medeoverheden en andere betrokkenen is overlegd over de nadere invulling van schatkistbankieren. Inmiddels ligt er een akkoord tussen VNG en rijk die erin heeft geresulteerd dat er ook de mogelijkheid bes taat om uit te lenen/uit te zetten aan andere overheden. Deze wet raakt de gemeente Elburg overigens niet omdat geen overtollige middelen worden uitgezet (en de gemeente niet voornemens is dit te gaan doen). Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet HOF) Er is een Wet HOF in voorbereiding welke wordt ingevoerd ter uitwerking van de internationale afspraken omtrent de overheidsfinanciën (Stabiliteits- en groeipact). Eén van die afspraken is het al genoemde maximale EMU-tekort van 3%. Invulling van die EMU-norm kan volgens het rijk alleen wanneer de begrotingsdiscipline op nationaal én decentraal niveau (gemeenten, provincies en waterschappen) is gewaarborgd. Over de praktische uitvoering van de wet bestaat nog veel onduidelijkheid. Wat de methodieken zijn, hoe wordt gerekend en bewaakt. Uit het laatste akkoord tussen VNG en rijk blijkt in ieder geval dat er in deze kabinetsperiode geen sancties zullen worden toegepast.

55


Risicobeheer Het risicobeheer wordt onderscheiden in renterisicobeheer, koersrisicobeheer, kredietrisicobeheer, intern liquiditeitbeheer en valutarisicobeheer. Renterisicobeheer Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is voor het jaar 2012 bepaald op € 3.344.000 (8,5% van het begrotingstotaal ad € 39.346.000). De kredietlimiet bij de huisbankier is hiermee in overeenstemming (afgerond € 3.300.000). Elk kwartaal wordt een formulier omtrent de liquiditeitspositie voor de toezichthouder (provincie) ingevuld. Met name de berekening van de overschrijding van de kasgeldlimiet is in dit kader belangrijk. D e kwartaalrapportages omtrent de liquiditeitspositie zagen er als volgt uit: 1e 2e 3e 4e

kwartaal kwartaal kwartaal kwartaal

2012 2012 2012 2012

€ 8.739.000 -/€ 4.615.000 -/€ 704.000 -/€ 2.166.000 -/-

(een negatief bedrag betekent een overschrijding van de kasgeldlimiet)

In 2012 is er overwegend sprake van een overschrijding van de kasgeldlimiet. Daarom is er in 2012 twee maal € 3 miljoen geconsolideerd. Zie onderdeel financiering. In afwachting van de verkoopopbrengst Serpentino ad € 2,5 miljoen is in 2012 niet verder geconsolideerd. Renterisiconorm De renterisiconorm geldt niet voor gemeenten met een vaste schuld lager dan het begrotingstotaal. De vaste schuld bedraagt per 1-1-2012 € 23.379.000, dit is lager dan het begrotingstotaal ad € 39.346.000. Vervroegde aflossing Er zijn geen leningen waarvoor vervroegde aflossing, wegens bijvoorbeeld een hoog rentepercentage, mogelijk is. Kredietrisicobeheer Het kredietrisicobeheer ziet toe op risicomijdend uitzetten van overtollige middelen. De gemeente heeft in 2012 geen overtollige middelen weggezet. De spaarrekening van de Rabobank wordt nog wel aangehouden, zodat er nog sprake is van een gering spaarbedrag. Intern liquiditeitenbeheer In Elburg wordt grofmazig een liquiditeitsplanning opgesteld/bijgehouden. Het is een goed functionerend systeem welke voor een gemeente met de grootte van Elburg meer dan voldoet.

Gemeentefinanciering Financiering De financieringsbehoefte voor 2012 is bij de begroting berekend op € 16,8 miljoen. De totaal benodigde financieringsmiddelen betreffen de stand van investeringen per 1 januari 2012, de nog niet gerealiseerde voorgenomen i nvesteringen voorgaande jaren en de geplande investeringen 2012 onder aftre k van aflossingen. Na aftrek van de aanwezige vaste financieringsmiddelen (vaste geldleningen en reserves en voorzieningen) wordt de behoefte b epaald. Het daadwerkelijke financieringstekort bedraagt ca. € 7,9 miljoen. Dit is met name het gevolg van uitstel van investeringen. Eind 2012 is er een financieringstekort ontstaan. Per 31 december 2012 is daarvoor een kasgeldlening aangetrokken van € 4,5 miljoen. In 2012 zijn twee vaste geldleningen afgesloten. Er is in april 2012 een 5-jarige vaste geldlening van € 3 miljoen afgesloten tegen een rentepercentage van 1,61%. In november is een 10 -jarige vaste geldlening afgesloten van eveneens € 3 miljoen tegen een rentepercentage van 1,875%. Langlopende uitzettingen In 2012 zijn er geen langlopende uitzettingen gedaan.

56


Relatiebeheer In 2011 heeft de 5-jaarlijkse beoordeling van de bankrelaties en hun bancaire condities plaats gevonden. Er is op grond van deze beoordeling geen aanleiding om met andere banken dan de Rabobank en de BNG contracten en bancaire relaties aan te gaan. Voor het overige zijn er op dit onderdeel geen ontwikkelingen te noemen.

Kasbeheer Geldstromenbeheer In 2012 zijn alle mogelijke maatregelen genomen om de rentekosten zoveel mogelijk te beperken. In dit kader wordt consolidatie zo lang mogelijk uitgesteld waardoor met goedkope rentetarieven geld geleend kan worden. De betalingen worden zoveel mogelijk afgestemd op de te verwachten ontvangsten. Het betalingsverkeer vindt elektronisch plaats, waardoor de kosten tot een minimum worden beperkt. Saldo- en liquiditeitenbeheer In 2012 zijn de saldi van de Rabobank automatisch dan wel regelmatig overgeboekt naar de rekening van de hui sbankier (NV Bank Nederlandse Gemeenten). De saldi van hoofd - en nevenrekeningen bij deze bank zijn opgenomen in een zogenaamd rentecompensatiecircuit. Dit betekent dat debet - en creditsaldi van alle rekeningen worden samengevoegd tot één gecombineerd saldo, waarover de rente wordt berekend.

Administratieve organisatie In het Treasurystatuut zijn de uitgangspunten van de administratieve organisatie vastgelegd. Deze sluiten aan bij de reeds bestaande praktijk. Er is rekening gehouden met de functiescheiding tussen beleid, beheren en uitvoeren. Ook delegatie en mandaat zijn expliciet vastgelegd. Het Treasurystatuut is een verdere uitwerking van de in de Financiële verordening gemeente Elburg (artikel 12) opgenomen voorschriften.

Informatievoorziening Per 1 januari 2009 is het toezicht op het kasgeldlimiet door de provincie gewijzigd. Deze zal voortaan plaatsvinden in het kader van het reguliere begrotingstoezicht. Gemeenten moeten voortaan alleen nog overschrijdingen van de kasgeldlimiet melden als deze zich drie achtereenvolgende kwartalen voordoen. Daarom wordt intern nog elk kwartaal de kasgeldlimiet berekend. Aan het CBS wordt per kwartaal een opgave gedaan van het EMU-saldo. Deze maakt onderdeel uit van de Iv3opgave.

57


Paragraaf 4

Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is het aandachtsgebied van de ondersteunende processen en d e bijbehorende medewerkers, middelen en systemen. Een goede bedrijfsvoering maakt het mogelijk dat de gemeente haar primaire taken goed, tijdig en efficiënt uitvoert en is bepalend voor de kwaliteit van de dienstverlening. Kwaliteit van dienstverlening en een krachtig bestuur zijn essentieel om de ambities van de Eerste Overheid waar te maken. Om dit te bereiken richt de bedrijfsvoering zich op externe oriëntatie, het implementeren van nieuwe info rmatietechnologie, het leren van elkaar en het transparant zijn.

Beleidskaders           

Toekomstvisie Elburg 2020 Nationaal Uitvoeringsprogramma Betere Dienstverlening en E-overheid 2009 – 2015 (NUP) Communicatiebeleidsplan 2010-2013 Nota ICT beleid 2010 - 2013 Normenkader projectmatig werken 2008 P&O nieuwe stijl 2009 Bestuur- en Managementconcept Organisatiebesluit Verordeningen ex artikel 212 en 213 Instructies budgethouders, comptabele, kassier en subkassier Beheerplannen huisvesting, materieel en voertuigen

Personeel en Organisatie De gemeente Elburg wil een effectieve en efficiënte organisatie zijn, die zoveel mogelijk werkt op basis van meetbare doelen en resultaatgerichte afspraken. Op de invulling daarvan worden management en organisatie door het bestuur afgerekend. Dit in zowel positieve als negatieve zin. Richtinggevend is het bestuur- en managementconcept (BMC), dat in 2006 is vastgesteld. Voor het overige zijn voor het P&O beleid van belang het organisatiebesluit, het concer nplan en het afdelingsplan Financiën en Personeel. De uitvoering gebeurt op basis van functiebeschrijvingen, productenramingen en individuele werkplannen. De financiële vertaling verloopt via het MIP en het MPB. De verwachtingen van burgers en bedrijven over het functioneren van de overheid zijn veranderd. Dit vraagt om een kanteling van de organisatie van een aanbodgerichte naar een vraaggestuurde organisatie. De omschakeling naar een elektronische overheid, als antwoord op de maatschappelijke ontwikkelingen, vormt het vliegwiel voor de o mvorming van de gemeentelijke organisatie. Digitalisering maakt onderdeel uit van een breder verandertraject. Al geruime tijd is het management van de gemeente Elburg hierover met elkaar in gesprek. Dit heeft in 2012 geresu lteerd in een visiedocument organisatieontwikkeling, waarin de volgende drie pijlers onderscheiden worden: procesgericht werken, digitale dienstverlening en organisatiecultuur. Per pijler wordt sindsdien aan de specifieke invulling hiervan gewerkt. De gemeentelijke organisatie streeft naar intergemeentelijke samenwerking op diverse gebied en. Dit om redenen van kwetsbaarheid, kwaliteit en kostenbeheersing. Een tweetal pogingen daartoe hebben helaas nog niet tot het gewenste resultaat geleid. Desondanks besloot uw raad om ter versterking van de Elburgse bedrijfsvoering naar samenwerking in de regio te blijven zoeken. Begin 2009 is de visie P&O Nieuwe Stijl, van personeelsbeheer naar veranderpartner, vastgesteld. Hierin staat de ontwikkelingsrichting voor het taakveld P&O en de medewerkers in hoofdlijnen beschreven. Het doel is het vergroten van de toegevoegde waarde van P&O door bij te dragen aan het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een van de vier ontwikkelingsgebieden is het voeren van een strategisch P&O beleid. Er is een plan van aanpak opgesteld om de strategische keuzes van de organisatie te vertalen in P&O bijdragen en deze meetbaar te maken. Met gemeentes ecretaris, afdelingshoofden en ondernemingsraad is in 2011 overeenstemming bereikt over de strategische keuzes van de organisatie en de HR aspecten daarin. Deze HR-aspecten zijn het uitgangspunt voor de concrete inrichting en activiteiten van P&O. In 2012 zijn de verschillende aspecten uitgewerkt in kritieke succesfactoren (‘Drivers”) en randvoorwaarden per aandachtsgebied.

58


In 2011 is gestart met regionale duurzame inkoop. Daarmee worden financiële voordelen behaald. Bij de uitvoering houden wij rekening met milieu en sociale aspecten, zoals arbeidsomstandigheden. De resultaten van regionale i nkoop waren aan het einde van dit verantwoordingsjaar nog niet zichtbaar. In 2011 is er tussen alle gemeenten in Nederland een akkoord bereikt over samenwerking op het gebied van de jeugdzorg, AWBZ-begeleiding en invoering van de Participatiewet (voorheen Wet werken naar vermogen). De gemeenten kunnen de te decentraliseren taken echter alleen waarmaken als sprake is van een échte overdracht van taken die het de gemeenten mogelijk maakt om zelf op lokaal niveau, dicht bij de burgers arrangementen op maat te creëren. Daarbij moet naar de mening van het VNG onderzoek gedaan worden n aar de uitvoerbaarheid van de decentralisaties, mede gezien de financiële slagkracht van de gemeenten. Per 1 januari 2013 is een start gemaakt met het samenwerken van gemeenten en provincies in regionale omgeving sdiensten. Dit om de kwaliteit van de vergunningverlening te verbeteren, vooral bij het toezicht op en de handhaving van complexe en bovenlokale milieu gerelateerde uitvoeringstaken. Bij de totstandkoming van regionale omgeving sdiensten had de provincie de regie in handen. Elburg maakt deel uit van de omgevingsdienst Noord Veluwe (ODNV). Een onderzoek om daar ook de WABO taken in onder te brengen loopt. Per 1 januari 2012 kwam ons brandweerberoepspersoneel in dienst van de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelde rland. Deze regio omvat 21 gemeenten en loopt van Putten tot Winterswijk. Het vrijwillig personeel volgt in 2014. Eind 2010 is begonnen met de invoering van een nieuw functiewaarderingssysteem met als naam HR21. Dit systeem is speciaal ontwikkeld voor gemeenten en heeft als ondertitel dat het fu ncties, competenties en resultaten met elkaar verbindt. Het belangrijkste verschil tussen de huidige beschrijvingen en die van HR21 is dat ze kunnen worden to egepast op verschillende functies dwars door de organisatie. Naar verwachting kan het systeem in 2013 worden ingevoerd. Dit in combinatie met een wijziging van de beloningssystematiek waarbij de wijze van functioneren meer ce ntraal wordt gesteld. Ondanks de economische recessie bereiden wij ons voor op een krapte op de arbeidsmarkt. Het in 2009 ingevo erde levensfasebewust personeelsbeleid draagt er toe bij dat voor zowel de jongere als de oudere medewerker meer facil iteiten zijn gekomen om hen langer aan ons te binden. E-HRM ondersteunt en optimaliseert processen waardoor P&O zich van een grotendeels administratieve rol naar een meer dienstverlenende rol kan ontwikkelen. Software is aangeschaft om dit mogelijk te maken. Daardoor worden beheersmatige zaken steeds meer digitaal afgehandeld, waardoor P&O meer tijd over houdt voor managementonde rsteuning.

Materieel en werf De buitendienst en de werf zijn direct ondersteunend aan de taken die op het gebied van onderhoud en beheer zijn gelegen. Hierbij dient gedacht te worden aan onderhoud aan groen, wegen (inclusief gladheidsbestrijding), riolering, bossen, gemeentelijke gebouwen, sportvoorzieningen etc. Zaken die de burger veelal rechtstreeks raken. Het is daarom nodig dat de faciliteiten zodanig zijn dat het werk op adequate, veilige en efficiënte wijze kan worden uitg evoerd. Het vervangen van voertuigen en materieel is gepland op basis van economische levensduur. In de praktijk wordt ook de technische levensduur betrokken bij het bepalen van het tijdstip van vervanging. Er wordt gewerkt met een beheerplan voor vervanging materieel. Er is ten aanzien van de uitvoering van taken door de buitendienst een ruime beleidsmarge. Daar waar taken door de buitendienst worden uitgevoerd dient rekening te worden gehouden met wettelijke eisen zoals de wegenverkeerswet en de arbowetgeving.

59


Facilitaire zaken De afdeling facilitair verzorgt centraal de facilitaire dienstverlening voor de gehele organisatie. De afdeling heeft de zorg voor de ondersteuning van de organisatie op een viertal kerngebieden, te weten de informatievoorziening en automatisering, de in- en externe communicatie, de documentaire informatie voorziening en de facilitaire/interne services. Informatievoorziening en automatisering Voor het ICT beleid is van belang de vastgestelde beleidsnotitie I&A 2010 – 2013. Met deze beleidsnota wordt de visie op informatievoorziening en een strategie voor de inrichting van de informatievoorziening en automatisering vormgegeven, met als doel om de ICT op beheerste wijze in te zetten ten behoeve van verbetering van de dienstve rlening en de eigen bedrijfsvoering. De digitalisering van de samenleving schrijdt onverminderd voort. Bij de afname van overheidsdiensten door de bu rger zal steeds meer gebruik worden gemaakt van digitale toepassingen. Er is daarin aansluiting gezocht bij de landelijke ontwikkelingen. Nadat de afgelopen jaren een start is gemaakt met digitale dienstverlening is het nu zaak verder te bouwen aan een klantgerichte organisatie en de automatisering van veel werkprocessen door het (verplichte) gebruik van basisregistraties. In 2015 zal het digitale loket een volwaardig alternatief van het fysieke loket zijn. In de eerste helft van de 2012 is er het kader van ICT-samenwerking (Meerinzicht) binnen verschillende werkgro epen actief gewerkt aan het ontwikkelen van een gezamenlijk informatiebeleidsvisie en samenwerking op het ICT gebied. Hierdoor is de uitvoering van de gemeentelijke planning tijdelijk op laag pitje gezet. Maar nadat de gemeente Elburg medio 2012 heeft besloten om te stoppen met de deelname aan het samenwerkingsverband, zijn de belangrijke ICT plannen tot versnelde uitvoering gekomen.  In 2012 zijn de werkzaamheden rondom de implementatie en beheer van authentieke basisregistraties gecontinueerd. Het gaat om registraties waarvoor de gemeente bronhouder is of dat binnen afzienbare termijn wordt. Dat zijn gegevens uit de Gemeentelijke Basisregistratie Personen (GBA), de Basisregistratie Adressen en Gebo uwen (BAG), de Basisregistratie Waarde Onroerende Zaken (WOZ) en de Basisregistratie Grootschalige Topo grafie (BGT). De kwaliteit van de gegevens moet goed zijn en voor iedere wijziging moet een onderliggend brondoc ument aanwezig zijn. Daarnaast zullen de terugmeldingen van afnemers zorgvuldig en tijdig moeten worden afg ehandeld en via gestandaardiseerd berichtenverkeer worden aangeleverd aan de landelijke voorziening.  Om de basisgegevens uit de authentieke basisregistraties voor de gemeentelijke organisatie en landelijk beschikbaar te kunnen stellen en uit te wisselen is er in 2012 gewerkt aan de voorbereidingswerkzaamheden ter oriëntatie op doorontwikkeling naar een brede MID-office in 2013. Daarbij zullen wij voor strategische keuzes worden gesteld die nieuwe investeringen noodzakelijk maken. Dit omdat ons huidige softwarepakket zeer gev arieerd is samengesteld met als voornaamste kenmerk de afzonderlijke prijs/kwaliteit verhoudingen. Deze lijn is vanwege de vele koppelingen met de in aantal toenemende authentieke basisregistraties steeds moeilijker vast te houden. Een andere belangrijke ontwikkeling in de komende periode is ondersteuning van de geometrische gegevens. Dit om informatie op verschillende kaarten digitaal te kunnen presenteren. 

Op het gebied van de technische infrastructuur zijn er in 2012 t.b.v. uitbreiding van databases en applicaties twee bijkomende servers in gebruik genomen. Daarnaast zijn er enkele bestaande servers vervangen waarmee we de ontwikkelingen van de komende jaren kunnen volgen. In het kader van digitaal werken en digitaal opslaan is de technische infrastructuur op orde gemaakt zodat in onze organisatie met een tablet (Ipad) gewerkt kan worden. Hiervoor is draadloos internetnetwerk (WiFi) organisatiebreed geïmplementeerd.

Communicatie De communicatie blijft een zeer belangrijk middel in de contacten met de media en de inwoners. Er wordt gewerkt volgens het communicatiebeleidsplan 2010-2013. Er is extra ingezet op de kwaliteit van de website en daardoor heeft deze nu twee sterren drempelvrij. In 2013 wordt ingezet op het te behalen maximale resultaat van drie ste rren. NUP (voorheen EGEM) Door te investeren in de elektronische overheid en de vermindering van vergunningen en regelgeving, moet het voor burgers en bedrijven toegankelijker en makkelijker worden om zaken met de gemeente te doen. Daarvoor is in 2009 het project EGEM (elektronische gemeente) van start gegaan. Nadat in 2009 het accent op de voorbereiding lag en in 2010 uitvoering is gegeven aan de aansluiting op landelijke voorzieningen voor basisregistraties, wordt er tot 2015 ingezet op het binnengemeentelijk gebruik van basisregistraties. Dit in het kader van onze dienstverlening, waarbij het zaakgericht werken voorop komt te staan. Daarbij is het is van belang om de ontwikkeling van de diens tverlening zodanig vorm te geven dat de integraliteit geborgd wordt. Op een aantal vakgebieden is er, ook door wettelijke ontwikkelingen (wetten WABO en SUWI) een flinke stap gezet op weg naar een integrale en klantgerichte dienstverlening. Integraliteit vereist dat de klant voor alle producten en diensten via de vier conta ctkanalen (brief, 60


telefoon, balie en internet) gelijkwaardige en hoogwaardige dienstverlening kan verwachten. De introductie en invo ering van zaakgericht en vervolgens ketengericht werken als inrichtings - en sturingsinstrument voor de gehele publieke dienstverlening geeft een grote stimulans aan de stroomlijning van de organisatie. De rol van een Klant Contact centrum (KCC) daarin is essentieel, waarbij het als een volledig bedrijfsvoeringsmodel gezien kan worden. Dit voor zowel de uitgangspunten van de die nstverlening aan burgers en bedrijven, als organiek aansturingsmodel ten behoeve van de afstemming tussen front- en backoffice activiteiten. Gekozen is om het KCC in Elburg als groeimodel in te voeren. Tot en met het verantwoordingsjaar lag de nadruk daarb ij op de inhoudelijke voorbereiding. In het 1 e halfjaar van 2013 zal het KCC aan de burgers en bedrijven van Elburg worden geprese nteerd. Eind 2011 is de operatie NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Betere Dienstverlening en E -overheid) van start gegaan. Dit is een programma van het Kwaliteit Instituut Nederlandse gemeenten (KING) in opdracht van de VNG. Het biedt gemeenten generieke ondersteuning om de grootschalige invoering van het NUP te realiseren. Ook maakt het de voortgang per gemeente zichtbaar. Gemeenten moeten vóór 2015 de basisinfrastructuur voor de elektronische overheid op orde hebben. Om dat doel te bereiken moeten gemeenten NUP -bouwstenen implementeren en resultaatverplichtingen nakomen. Sinds eind 2012 neemt Elburg deel aan de i -NUP Academy waarbij positionering van het informatiemanagement bij gemeenten centraal staat.

Planning en control Verbijzonderde Interne Controle De Verbijzonderde Interne Controle (VIC) wordt in eigen beheer uitgevoerd. Dit instrument is volledig doorgevoerd. De VIC levert een belangrijke bijdrage aan het in control komen van de financiële en niet -financiële rechtmatigheid en ook aan de beheersing van risico’s. Het in control zijn van de bedrijfsvoering is een proces dat doorlopend on twikkelingen doormaakt. In 2012 is de ingezette omslag naar een meer procesgerichte verbijzonderde interne controle doorontwikkeld. Voor een goede interne beheersing van de risico’s dienen de interne beheersingsmaatregelen immers zoveel mogelijk onderdeel te zijn of te worden van de bedrijfsprocessen. Vandaar dat 2012 in het teken heeft gestaan van het identificeren van risicio’s die aanwezig zijn binnen onze gemeente. Een goede ontwikkeling waardoor de gemeente een meer effectieve (risicogericht, rekening houdend met omvang van geldstromen) en efficiënte interne controle (gebruikmaken van aanwezige interne beheersingsmaatreg elen) kan realiseren. Bestuursrapportages Ons college heeft uw raad door middel van tussentijdse bestuursrapportages geïnformeerd over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste vier maanden en de eerste acht maanden van het boekjaar. In deze rapportages is met name ingegaan op incidentele afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten en investeringskredieten. Daarnaast is uw raad 3 maal via de voortgangsrapportages grote projecten geïnformeerd. Peildatum van deze voortgangsrapportages waren 1 februari 2012 (11 projecten), 1 juni 2012 (13 projecten) en 1 oktober 2012 (13 projecten). Stress test In deze tijd van hoge risico’s door crisis en (rijks)bezuinigingen is het belangrijk om op gezette tijden de benodigde weerstandscapaciteit te vergelijken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Deze vergelijking vindt minimaal twee maal per jaar plaats in de paragraaf weerstandsvermogen bij de meerjarenprogrammabegroting en bij de jaarstukken. Daarnaast kan in de bestuursrapportage ook een vergelijking plaatsvinden. Deze risico-inventarisatie en evaluatie vindt intern plaats. Afgelopen najaar heeft een onafhankelijke derde, op basis van landelijke opgedane ervaring en kennis de risicofactoren voor onze gemeente in beeld gebracht. De uitkomsten van deze stresstest leverden geen nieuwe gezichtspunten op. De gemeente Elburg blijkt in de praktijk voldoende financiële buffers te hebb en om de financiële risico’s op te kunnen vangen (met ander woorden om stress te voorkomen).

61


Risicobeheersing De accountant heeft bij de interim controle geconstateerd dat een aantal verbeteringen zijn doorgevoerd naar aanleiding van de aanbevelingen in 2011. Dit neemt niet weg dat op onderdelen (verdere) aanpassing en/of verbetering mogelijk is. Onder andere het risicomanagement op strategisch niveau en het risicomanagement in de processen kan nog verder worden vormgegeven. De procesrisico’s worden op dit moment in kaart gebracht en worden waar mogelijk in de processen geborgd. Een belangrijk aandachtspunt ten aanzien van een succesvolle implementatie is het verankeren van risicomanagement binnen de cultuur van de diverse afdelingen (risicobewustzijn). Door risicomanagement een onderdeel te laten worden van de reguliere planning & control cyclus en door een actievere rol vanuit de afdelingen om bij het ontwi kkelen van ideeën, activiteiten et cetera vooraf over de risico’s (financieel, politiek, organisatie et cetera) na te denken wordt hieraan al enigszins invulling gegeven.

Inhuur derden De totale salaris- en vergoedingenuitgaven voor bestuur en organisatie schommelen de laatste drie jaar rond de 10 miljoen. De totale formatie is in 2012 met 4,56 fte afgenomen. Daarnaast is voor circa € 1 miljoen aan personeel ingehuurd. Onderstaand wordt de totale inhuur nader gespecificeerd. Zo is ondermeer de helft van de inhuur voor capaciteit sproblemen. Verder is vanuit de tabellen ook af te leiden dat circa 20% van de inhuur benodigd is voor investeringen en voor de grondexploitatie. Organisatie Salarissen en vergoedingen (x € 1.000) Inhuur derden (x € 1.000)

2.010

2.011

2.012

10.255

10.361

10.181

723

982

1.104

Formatie

169,37

167,95

163,38

Bezetting

164,33

163,37

156,00

Ziekteverzuim

5,00%

4,30%

4,20%

Inhuur derden (x € 1.000) Inhuur specialistische deskundigheid Interim management Projectmanagement Onderzoeks- en adviesopdrachten

2.010 36

5%

2.011 221

142 93

20% 13%

3

Inhuur ivm capaciteitsproblemen

449

Totaal

723 100%

Inhuur derden in 2012 (x € 1.000) Inhuur specialistische deskundigheid Interim management Projectmanagement Onderzoeks- en adviesopdrachten Inhuur ivm capaciteitsproblemen

62%

Exploitatie 173

22%

2.012 275

25%

1 82

8%

3 52

5%

148

15%

103

9%

531

54%

670

61%

982 100%

1.104

100%

Investeringen 85 3

Grondexploitatie 17

Totaal 275 3

10

52 20

74

52 104

651 833

20 180

91

671 1.104

Rekenkamerfunctie De rekenkamercommissie Elburg heeft het afgelopen jaar een onderzoek naar re -integratie van werkzoekenden opgeleverd. Het onderzoek heeft er toe geleid dat het re-integratiebeleid op de agenda van de raadscommissie is gezet. Een tweede onderzoek naar de implementatie van de aanbevelingen van een eerdere rapportage naar inhuur van derden is in februari door uw raad behandeld.

62


Paragraaf 5

Verbonden partijen De gemeente Elburg voert taken uit via verbonden partijen. Dit zijn verbonden partijen die gemeentelijke taken in opdracht van één of meerdere gemeenten uitvoeren. Het kan gaan om tijdelijke of langdurige samenwerkingsve rbanden. Een dergelijke samenwerking kan worden aangegaan met andere gemeenten, overheden, nonprofitorganisaties of private partijen. Het besluit begroting en verantwoording (BBV) kent de volgende definities: verbonden partij: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft financieel belang: een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt bestuurlijk belang: zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht deelneming: een participatie in een besloten of naamloze vennootschap, waarin de provincie onderscheidenlijk gemeente aandelen heeft

Het aangaan van banden met (verbonden) derde partijen komt altijd voort uit het publiek belang. Verbindingen zijn een manier om een bepaalde publieke taak uit te voeren. Gezien de veelheid aan verbonden partijen en hun financ iele en bestuurlijke belang is het voor het inzicht van de raad van belang dat de relatie tussen verbonden partijen en het publieke belang aan wordt gegeven. Partijen waaraan alleen een financieel risico kleeft worden opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen. Partijen waarmee een bestuurlijk belang gediend is en waaraan geen juridisch afdwingbare financiële verplichtingen verbo nden zijn, maken onderdeel uit van één van de programma’s. Er zijn veel soorten verbonden partijen. Allemaal brengen ze hun eigen bestuurlijke en financiële risico’s voor de gemeente met zich mee. Onderstaand staan de meest voorkomende soorten weergegeven. Verbonden partij

Rechtsvorm

Belang Publiek

Risico Privaat

Financieel

Bestuurlijk Laag/

Stichtingen en verenigingen

Privaatrechtelijke

x

Laag/ Gemiddeld

Vennootschap (BV, NV)

Privaatrechtelijke

x

Gemiddeld

Gemeenschappelijke Regeling

Publiekrechtelijk

x

Hoog

Hoog

Publiek Private Samenwerking (PPS)

Privaatrechtelijke

X

Hoog

Gemiddeld/

Gemiddeld Gemiddeld/ Hoog

x

Hoog

63


Regio Noord- Veluwe (RNV) Doel

Het samenwerkingsverband heeft tot taak de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten te behartigen op het gebied van algemeen bestuurlijke aangelegenheden, ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, zorg voor het milieu, sociaal-economische ontwikkeling, recreatie en toerisme, natuur en landschap, verkeer en vervoer, sociale z aken, maatschappelijke zorg en welzijn, onderwijs en cultuur, personeelszaken, openbare orde en zedelijkheid, met inachtneming van hetgeen in de regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van het samenwerkingsverband. De same nwerking is vastgelegd in een gemeenschappelijke regeling.

Partijen

Gemeenten: Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek & Putten.

Bestuurlijk belang

Het bestuurlijk belang wordt vorm gegeven in een zetel in het dagelijks bestuur (we thouder Wessel) en 1 raadslid in het algemeen bestuur.

Financieel belang

Exploitatie x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil Vermogenspositie x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01 Resultaat x € 1.000 Netto resultaat

2010 572

2011 538

2012 539

2013 541

549 23

538 0

509 30

1-1-2009 2.286

1-1-2010 3.258

1-1-2011 3.840

1-1-2012 3.175

12.150

10.233

9.754

10.464

2009 -66

2010 472

2011 -198

2012

Ontwikkelingen Beleidsvoornemens

De RNV wil een servicecentrum van en voor gemeenten zijn (Shared Service Center). Zij streeft naar een uitbreiding van servicetaken en stelt zich daarin actief op. Zij wil daa rmee kostenreductie en efficiëncy vergroting realiseren.

Rapportages

  

Jaarrekening Begroting Tussentijdse rapportages

64


Veiligheidsregio Noord en Oost- Gelderland (VNOG) Doel

De Veiligheidsregio Noord– en Oost Gelderland omvat de brandweer, de rampenbestrijding en de Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR). De veiligheidsregio heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten op het terrein van de openbare veiligheid en hulpverlening, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regio nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de Veili gheidsregio. De samenwerking is vastgelegd in een gemeenschappelijke regeling. Partijen

Er is sprake van participatie van 22 gemeenten, verdeeld over 3 districten, namelijk;  Noordwest- Veluwe  Achterhoek  Stedendriehoek Vervolgens nog eens verdeeld in 6 clusters, waarvan de gemeente Elburg onderdeel uitmaakt van het cluster Veluwe Noord waarin de gemeenten Oldebroek, Hattem en Heerde eveneens participeren.

Bestuurlijk belang

Burgemeester participeert in het algemeen bestuur van de organisatie en neemt hiervoor 4 keer per jaar deel aan de algemene bestuursvergaderingen.

Financieel belang

Exploitatie gemeente x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil

2010 247 266 -19

2011 247 241 6

2012* 562 569 7

2013* 581

Vermogenspositie x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01

2009 2.178 7.942

2010 2.607 4.921

2011 2.876 4.190

2012 4.299 8.569

Resultaat x € 1.000 Netto resultaat

2009 517

2010 -191

2011 986

2012

* Stijging door clustervorming. Ontwikkelingen

Aan de vorming van het brandweercluster Veluwe Noord (Oldebroek, Elburg, Heerde en Ha ttem) wordt verder gewerkt. Planning is om per 1 januari 2014 alle brandweeronderdelen in het cluster onder gebracht te hebben. Per 1 januari 2012 is het beroepspersoneel overg egaan.

Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 

Begroting Jaarrekening

65


Gemeenschappelijke regeling Streekarchivariaat Noordwest - Veluwe Doel

In de vijf gemeenten die deelnemen aan het Streekarchivariaat Noordwest - Veluwe kan onderzoek worden gedaan in de archieven en collecties die er beheerd worden. De Archiefcommissie Streekarchivariaat Noordwest- Veluwe adviseert het gemeentebestuur van Elburg (centrumgemeente) over zaken van algemeen beleid betreffende het streekarchivariaat. In deze commissie zijn alle deelnemende gemeenten vertegenwoordigd door een lid van het College van burgemeester en wethouders. Gemeenten moeten een eventueel financieel tekort aanvullen. Op gemeenschappelijke basis wordt het beheer van en toezicht op archiefbescheiden ing evolge de Archiefwet 1995 uitgevoerd. Partijen

Gemeenten: Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet & Oldebroek. De gemeente Elburg fungeert als centrumgemeente en verzorgt de administratie, salarissen en verdere ondersteuning richting de streekarchivaris.

Bestuurlijk belang Financieel belang

De portefeuillehouder heeft zitting in de archiefcommissie. Exploitatie x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil

2010 72 71 1

2011 74 73 1

2012 73 73 -

2013 78


2009 -68

2010 -31

2011 -1

2012

Ontwikkelingen

De nieuwe website met daarin verwerkt de virtuele studiezaal is in gebruik genomen, hie rmee is een grote stap gezet in de digitale beschikbaarstelling van de collecties van het Streekarchivariaat.

Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 


66


GGD Gelre IJssel Doel

De GGD Gelre-IJssel stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De GGD wil zich profileren als een herkenbare en laagdrempelige organisatie en als een leverancier van betrouwbare en vakkundige zorg aan haar klanten. De taken van de GGD zijn:  Jeugdgezondheidszorg (4 - 19 jarigen)  Infectieziektebestrijding  Vaccinaties  Medische milieukunde  Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ)  Beleidsadvisering  Epidemiologie  Gezondheidsbevordering  Bevolkingsonderzoeken  Forensische zorg Partijen

Hierin participeren 22 gemeenten.

Bestuurlijk belang

Algemeen bestuur wordt gevormd door vertegenwoordiging van de deelnemende gemeenten door wethouders en burgemeesters.

Financieel belang

Exploitatie x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil

2010 327 317 10

2011 311 298 13

2012 305 * *

2013 300

Vermogenspositie x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01

2009 1.325 5.748

2010 2.198 5.787

2011 3.581 4.395

2012 3.838 4.107


2009 1.041

2010 1.717

2011 628

2012 *

* cijfers 2012 nog niet ontvangen

Ontwikkelingen Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 


67


Natuur- en recreatieschap Veluwerandmeren Doel

Op 10 november 2011 is het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren ingesteld. Per 1 januari 2012 is het Schap daadwerkelijk van start gegaan. Het Schap is een samenwerkingsverband - op basis van de wet Gemeenschappelijke Regelingen – van de gemeenten Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Kampen, Dronten en Zeewolde. Het Schap is belast met een aantal aspecten van beheer en onderhoud in de Veluwerandmeren en activiteiten op het gebied van ‘gebiedspromotie’. Het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren is middels een dienstverlening sovereenkomst ‘aangehaakt’ bij Regio Noord-Veluwe. Het financieel beheer van het Schap wordt gevoerd door Regio Noord-Veluwe. Bestuurlijk belang

Financieel belang

Het bestuurlijk belang wordt vorm gegeven in een zetel in het dagelijks bestuur (wethouder Polinder ) welke tevens lid is van het algemeen bestuur. Exploitatie gemeente x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil Vermogenspositie x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01 Resultaat x € 1.000 Netto resultaat

Ontwikkelingen

-

Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 Begroting  Jaarrekening

2012 20 20 0

2012 4.007 19.054

2012 256

68


NV Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Doel

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, Den Haag BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Gelet op de wijze waarop BNG Bank het openbaar belang behartigt ligt het voor de hand dat de aandeelhouder zijn aandelenbezit in BNG Bank ziet als een duurzame belegging. Bestuurlijk belang

De BNG is een bank voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang. Gelet op de structuur van deze instelling kunnen de aandeelhouders nauwelijks invloed op het beleid van deze NV uitoefenen. De gemeente wordt door de portefeuillehouder vertegenwoordigd in de aandeelhoudersvergadering. De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van EUR 2,50). Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG Bank. (Hierbij is het gevolg van een eventuele gemeentelijke samenvoeging buiten beschouwing gelaten.)

Financieel belang

Exploitatie gemeente x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil

2010 133 191 58

2011 160 177 17

2012 161 88 73

2013 89 114 25

31-12-2009 2.253 M 102.243 M 174 M

31-12-2010 2.259 M 116.182 M 92 M

31-12-2011 1.897 M 134.470 M 93 M

31-12-2012 2.752 M 139.443 M 33 M

31-12-2009 278 M

31-12-2010 257 M

31-12-2011 256 M

31-12-2012 332 M

Vermogenspositie BNG Eigen vermogen per Vreemd vermogen Achtergestelde leningen Resultaat BNG Netto resultaat

76.830 aandelen á € 2,50 Ontwikkelingen

Over 2012 realiseerde BNG Bank een nettowinst na belastingen van EUR 332 miljoen (2011: EUR 256 miljoen). De vooruitzichten voor 2013 zijn wederom met meer dan normale onzekerheden omgeven. De bank verwacht een met 2012 vergelijkbaar volume nieuwe langlopende kredietverlening. Bij klanten wordt gerekend met terughoudendheid ten aanzien van nieuwe investeringen. De bank voorziet een geringe toename van het renteresultaat. Het resultaat financiële transa cties blijft zeer gevoelig voor de ontwikkeling van de Europese schuldencrisis. Daarnaast zal een aanpassing in de systematiek van waardebepaling van derivaten naar verwachting leiden tot toenemende ongerealiseerde resultaatvolatiliteit. Gegeven de aanhoudende onzekerheden acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de hoogte van de nett owinst.

Beleidsvoornemens

-

Rapportages



Jaarstukken

69


NV Nuon Energy Doel

Nuon is een internationaal concern dat actief is op het gebied van opwekking, marketing, verkoop en distributie van elektriciteit, gas en warmte en daarmee samenhangende producten en diensten. Met het bestuurlijke en financiële belang van de overheid in de ‘nutsb edrijven’ wordt mede de continuïteit van de levering van elektriciteit, gas en water beoogd. Nuon is in 2009 opgesplitst in het commerciële productiebedrijf- en leveringsbedrijf NV Nuon Energy en het netwerkbeheerbedrijf NV Alliander. In de aandeelhoudervergadering van 17 juni 2009 is besloten om de aandelen van Nuon Energy te verkopen aan Vattenfall. De aa ndelen van Alliander worden niet verkocht en blijven in handen van de huidige aandeelhouders. Bestuurlijk belang

Financieel belang

De gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal van deze commerciële N.V. en de gemeente wordt vertegenwoordigd door Nuval (Nuon-platform van oud Gamog-aandeelhouders en Alliander) bij de algemene aandeelhoudersvergadering. Daardoor is tevens deelname in het groot aandeelhoudersoverleg verzekerd. Hiertoe is een aandeelhoudersovereenkomst gesl oten met andere gemeentelijke aandeelhouders. Exploitatie gemeente x € 1.000 Begroot Realisatie Verschil Vermogenspositie Nuon x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01 Resultaat Nuon x € 1.000 Netto resultaat

2010 211 210 1

2011 240 241 1

2012 148 179 31

2013 86

2009

2010

2011

2012

4.577.000

3.400.000

4.134.000

4.101

4.901.000

4.416.000

4.551.000

2.747

2009 200.000

2010 563.000

2011 438.000

2012

Tot 1 juli 2009 had de gemeente 285.743 aandelen in bezit á € 5,00. Per 1 juli 2009 is NV Nuon gesplitst in Nuon Energy (leveringsbedrijf) en NV Alliander (netwerkbedrijf). Het belang in Nuon Energy is gelijktijdig verkocht aan Vattenfall (51% in 2009 en met de volgende 3 tranches tot 100% in 2015). De aandelen Nuon zijn verkocht voor een bedrag van € 20,6 miljoen, te ontvangen in 4 tranches voor het laatst op 1 juli 2015. Ontwikkelingen

Op 1 juli 2012 heeft de derde tranche van de aandelenoverdracht vervroegd plaatsgevonden. De gemeente heeft daarvoor 15% van de koopprijs zijnde € 3,1 miljoen ontvangen. Daardoor wordt de dividenduitkering in 2013 ten opzichte van 2012 verlaagd.

Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 


70


NV Alliander Doel

Netwerkbeheer om energielevering te garanderen. Op basis van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (Splitsingswet) werd in 2008 Nuon opgesplitst in twee bedrijven. De aandelen in het productie- en leveringsbedrijf (N.V. Nuon Energy) worden over een looptijd van 6 jaar (2009-2015) gefaseerd verkocht aan het Zweedse energiebedrijf Vattenfall. Het netwerkbedrijf (N.V. Alliander) is sinds 2009 als zelfstandige maatschappij in handen van de publieke aandeelhouders. Het aantal aandelen Alliander is gelijk aan het aantal aandelen Nuon ‘oude stijl’. Bestuurlijk belang

Financieel belang

De gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal van deze commerciële N.V. en de gemeente wordt vertegenwoordigd door Nuval (Nuon-platform van oud Gamog-aandeelhouders en Alliander) bij de algemene aandeelhoudersvergadering. Daardoor is tevens deelname in het groot aandeelhoudersoverleg verzekerd. Hiertoe is een aandeelhoudersovereenkomst gesl oten met andere gemeentelijke aandeelhouders. Exploitatie gemeente x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Begroot

200

201

201

205

Realisatie

112 88

168 33

236 35

154 51

Verschil Vermogenspositie Alliander

31-12-2009

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

Eigen vermogen

2.245 M

2.906 M

3.079 M

3.203 M

Vreemd vermogen Achtergestelde leningen

3.900 M

3.965 M

3.264 M

3.758 M

104 M

102 M

98 M

94 M

2009 312 M

2010 222 M

2011 251 M

2012 224 M

Resultaat Alliander Netto resultaat

285.743 aandelen á € 5,00 Ontwikkelingen

Groei van de omzet is het gevolg van de verhoging van de gereguleerde tarieven. De verwachting is dat in 2013 de omzet verder zal groeien. Na 2014 hangt het af van het besluit van de NMa voor de nieuwe reguleringsperiode (2014-2016). Waarschijnlijk zullen de tarieven dan dalen. De groei van de investeringen is niet eenmalig. deze zullen in de komende periode op een hoger niveau liggen (€ 450 à 500 mln). Het voorstel is om over 2012 in totaal € 74,4 mln dividend uit te keren. Dit is 32,5% van het nettoresultaat. Dit is lager dan het dividend over 2011, maar in dat jaar zat er een grote eenmalige uitkering in als gevolg van de afrekening van oud-Nuon met de fiscus.

Beleidsvoornemens

-

Rapportages

 


71


Vitens NV Doel

Vitens is het grootste drinkwaterbedrijf van Nederland en levert drinkwater aan 31 % van de Nederlandse huishoudens in de provincies Flevoland, Friesland, Gelde rland, Utrecht, Overijssel en een aantal gemeenten in Drenthe en Noord -Holland. Vitens is een publiek bedrijf. De aandelen van de NV zijn (in)direct in handen van provinciale en gemeentelijke overheden. Bestuurlijk belang

Financieel belang

De gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal van deze commerciële N.V. en de gemeente wordt vertegenwoordigd door Nuval (Nuon-platform van oud Gamogaandeelhouders en Alliander) bij de algemene aandeelhoudersvergadering. Daardoor is tevens deelname in het groot aandeelhoudersoverleg verzekerd. Hiertoe is een aandeelhoudersovereenkomst gesloten met andere gemeentelijke aandeelho uders. Exploitatie gemeente x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Begroot Realisatie

16

51

51

52

46

50

49

Verschil

30

1

2

Vermogenspositie Vitens x € 1.000 Eigen vermogen per 01/01 Vreemd vermogen 01/01 Achtergestelde leningen Resultaat Vitens x € 1.000 Netto resultaat

2009

2010

2011

2012

342.000

354.000

359.000

403.000

1.145.000

1.177.000

1.197.000

1.155.000

151.000

138.000

126.000

113.000

2012

2009

2010

2011

25.000

26.900

36.000

18.693 aandelen á € 1,00 Ontwikkelingen Beleidsvoornemens

Met ingang van de dividenduitkering in 2012 (over 2011) wordt het dividend uitg ekeerd op basis van het nieuwe dividendbeleid. Dan wordt een ondergrens van min imaal 40% en een bovengrens van 75% van het netto resultaat als uit te keren dividend gehanteerd. Wat de concrete effecten voor de gemeente Elburg zijn is op dit moment niet duidelijk. Als we het dividend over 2010 als rekenvoorbeeld nemen zou dit een dividendopbrengst tussen de € 40.000 en € 75.000 betek enen. De aanpassing van het dividendbeleid kan meer schommelingen in de div idenduitkering veroorzaken. De uitkering is immers afhankelijk van de prest aties van het bedrijf. Dit is een risico voor onze gemeente. Bij een hoger risico hoort in dit geval ook een grotere kans op meer dividend. In goede tijden ontvangen we meer, in slechte tijden ontvangen we minder.

Rapportages

 Begroting  Jaarrekening

72


Paragraaf 6

Grondbeleid Grondbeleid Onder grondbeleid wordt verstaan het op een zodanige wijze handhaven van het bestaande grondgebruik, dan wel het realiseren van gewenste veranderingen in dit grondgebruik, dat dit past in de door de gemeente geformuleerde doelstellingen in het kader van de ruimtelijke ordening. Nota grondbeleid In de verordening conform artikel 212 van de Gemeentewet (de financiële verordening) is in artikel 14 opgenomen dat het college eens in de vier jaar een (bijgestelde) nota grondbeleid ter behandeling en vaststelling aan de raad aanbiedt. De gemeenteraad heeft in december 2010 de nota “Vaste grond onder de voeten 2010” vastgesteld. Deze nota, die ingaat op het grondbeleid binnen de gemeente Elburg, reikt vaste spelregels aan die noodzakelijk zijn bij de uitvoering van grondpolitiek. Paragraaf grondbeleid In de paragraaf grondbeleid wordt het meerjarig perspectief grondbeleid verwoord door aandacht te besteden aan de visie op het grondbeleid in relatie tot de te realiseren doelstellingen, een aanduiding van de wijze waarop de g emeente het grondbeleid uitvoert en de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie. Tevens worden de beleidsvoornemens voor het komende jaar uiteengezet. Per locatie (complex) kan onze gemeente steeds opnieuw de keuze maken tussen vormen van actief of faciliterend grondbeleid voor het ontwikkelen van nieuwe locatieplannen. Verder worden beleidsuitgangspunten omtrent risicomanagement en reserves voor grondzaken besproken. Jaarlijks wordt over de uitvoering hiervan gerapporteerd in de paragraaf grondbeleid in de programmarekeni ng. Doel en vorm van grondbeleid Het grondbeleid is geen doel op zich maar een randvoorwaarde voor het te voeren ruimtelijk beleid (publiek doel). Het geeft aan op welke wijze de instrumenten (middelen) ingezet zullen worden in het kader van de ruimtelijke ordening. Dit is het afwegingskader voor deelbelangen zoals volkshuisvesting, welzijn, verkeer, natuur en economie. Grondbeleid moet doelgericht ingezet worden voor het behartigen van het publiek belang. Het hoofddoel voor de gemeente van een (uitbreidings)plan bestemd voor woningbouw is dat dit gerealiseerd wordt ten behoeve van de huisvesting van burgers. Of met andere woorden: voorzien in volkshuisvesting (publiek belang). Bij (uitbreidings)plannen voor bedrijventerreinen worden economische belangen gediend (werkgelegenheid, gunstig vestigingsklimaat en groeimogelijkheden voor bedrijven, enz.) Het is uiteindelijk niet van belang wie (publiek of privaat) hiervoor zorg draagt. In de redenering van het huidige kabinet (en vele kabinetten daarvoor) en de rechterlijke macht kan de zogenaamde markt (private partij) dit net zo goed, mits de markt zich maar houdt aan de door de overheid gestelde randvoorwaarden en eisen in het bestemmingsplan. De gemeente voert in beginsel en waar mogelijk een actieve grondpolitiek (bestuurlijke keuze). Bij de ontwikkeling van een bestemmingsplan maakt het grondbeleid een integraal onderdeel uit van de planontwikkeling en wordt de strategie ontwikkeld hoe om te gaan met grondverwerving. Hierbij wordt ook het al of ni et inzetten van het instrument Wet voorkeursrecht gemeenten (Wvg) betrokken. Doelstellingen 1. Het door middel van ruimtelijke plannen zodanig richting geven aan het gebruik van gronden, dat op adequate en flexibele wijze wordt ingespeeld op de maatschappelijke ontwikkelingen en behoeften. 2. Een op de lokale behoefte afgestemde ontwikkeling van nieuwe woningbouw - en bedrijventerreinlocaties, waarbij tevens waar mogelijk inkomsten worden gegenereerd voor de realisering van investeringen (ook in breder maa tschappelijk verband), middels het hanteren van (meer) marktconforme prijzen. Activiteiten Planologische procedures Het opstellen en vaststellen van bestemmingsplannen c.q. projectbesluiten voor nieuwe woongebieden en bedri jventerreinen (onder meer ten behoeve van realisatie van woningbouw op de locaties Huisdijk te Hoge Enk en de locatie Vossenakker Zuid in Elburg en het afronden c.q. (verder) ontwikkelen van een bestemmingsplan voor b edrijventerrein De Glinde te Doornspijk).

73


Bouwgrondexploitatie Ontwikkelen en realiseren van plannen voor woningbouwlocaties en bedrijventerreinen, waaronder voor wonin gbouw op de locatie Heidezoom in ’t Harde, locatie Huisdijk te Hoge Enk en Waterlanden te Doornspijk. Op langere termijn de locaties Vossenakker Noord, Horstkamp en De Dijkjes in de kern Elburg/Oostendorp en voor de bedrijventerreinen Broeklanden en De Glinde. Actieve grondpolitiek bedrijven waardoor gemeentelijke invloed zo groot mogelijk blijft. Jaarlijkse herziening van de exploitatieopzetten Vossenakker Zuid, Heidezoom en Broeklanden en de exploitatieplannen Horstkamp & de Dijkjes. Voorziene ontwikkelingen Bouwgrondexploitatie De ontwikkelingen zijn met name afhankelijk van de economische omstandigheden. Regelmatig dient bezien te wo rden of bijstelling van de plannen nodig is. Bij het samenstellen van de jaarrekening wordt rekening gehouden met de gevolgen van de economische crisis ten aanzien van de waardering van de grondexploitaties . De kostendekking en winstgevendheid van de exploitaties komt behoorlijk onder druk te staan. De gevolgen van de crisis worden kritisch gevolgd en uitkomsten hiervan worden meegenomen bij de tussentijdse rapportages. Een korte beschrijving van de complexen Complex Omschrijving

Havengebied/ Industrieterrein Kruismaten (33) De herontwikkelingsstrategie Kruismaten is het totaal product van drie afzonderlijke producten. Ene rzijds de ‘Ontwikkeling van een Havenvisie’ en de ‘Herontwikkeling van Kruismaten’ beiden sameng evoegd tot één project binnen het grondbedrijf. Anderzijds de ‘R evitalisering Industrieterrein Kruismaten’ als zijnde een herziening van het bestaande bestemmingsplan Kruismaten. Nu het geheel verder is uitgewerkt is besloten dat alleen het gebied van de Havenvisie nog onder cpl. 33 valt.

Status

Niet in exploitatie.

Vooruitblik 2013

Inmiddels is er een minimum en maximum variant voor de ontwikkeling van de Havenvisie berekend. Hieraan moet de boekwaarde nog toegevoegd worden. Bij de uitwerking van de plannen zullen keuzes gemaakt moeten worden in relatie tot de economische uitvoerbaarheid. Nu wordt de aanleg van de parkeerplaats op de ijsbaan en het verplaatsen van de ijsbaan voorbereid en worden gesprekken gevoerd met aspirant kopers. Voor het aanleggen van de parkeerplaats is subsidie beschikbaar g esteld.

Risico's

Groot risico. Dit wordt veroorzaakt door de huidige markt en de bijzondere bestemmingen binnen het plan.

Acties

-

Complex

Bedrijventerrein Broeklanden (35)

Omschrijving

Het betreft de realisering van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising weg/Zuiderzeestraatweg.

Status Vooruitblik 2013

In exploitatie per 27 oktober 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Er zijn geen potentiële kopers aanwezig. Wel is er aan een ontwikkelaar gelegenheid geboden kand idaten te zoeken voor een bedrijfsverzamelgebouw. Investering met betrekking tot het woonrijpmaken wordt naar achteren geschoven.

Risico’s

Groot; gezien de huidige markt verloopt de verkoop onzeker.

Oostelijke Rond-

Acties Complex Algemeen

Bedrijventerrein De Glinde (36) Het betreft het ontwikkelen van een nieuw bedrijventerrein te Doornspijk.


Niet in exploitatie. Ontwikkeling bestemmingsplan afwachten, er wordt passief grondbeleid toegepast.

Risico’s

Klein omdat er een exploitatieovereenkomst is gesloten waarin de financiën (vergoeden te maken kosten) geregeld zijn en ervan uitgaande dat er een onherroepelijk plan tot stand komt. Mocht dat niet lukken, dan komt de boekwaarde ten laste van de gemeente (afboeken).

Acties

-

Complex

Waterlanden (37)

Omschrijving

Het betreft het ontwikkelen van een inbreidingslocatie in Doornspijk. De gemeente is intussen voor het grootste deel eigenaar van de locatie. Er zijn afspraken gemaakt welke vastgelegd zijn in een bouwclaimovereenkomst. Het plan is in 2012 in procedure gegaan en onherroepelijk geworden. In 2012 niet in exploitatie.


Waterlanden staat niet opgenomen in de tijdlijn tot 2020 in het zogenoemde ‘krimpscenario’ (KWP). Waterlanden zal gedeeltelijk voor 2020 in exploitatie genomen worden. Dit gaat ten koste van plan Horstkamp. De kosten hiervan komen ten laste van plan Waterlanden. Starten met bouwrijpmaken 1 e fase.

Risico’s

Klein; ontwikkelingen op de woningmarkt.

Acties

-

74


Complex

Woningbouw Heidezoom (38)

Omschrijving

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan geprojecteerd tussen de Verlengde Schietweg, Bovenweg, Brandweg en fietspad Granietstraat te ’t Harde.


In exploitatie per 24 november 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Gesprekken voeren over het vervolg van de bouwplanrealisatie/aanpassen plan (herontwikkeling)

Risico’s Acties

Groot; gezien de stagnatie in de verkoop als gevolg van de huidige markt. -

Complex Algemeen

Woningbouw Vossenakker Zuid (39) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en ten zuiden van de VMBO school.


In exploitatie per 14 december 2009 (vastgestelde exploitatierekening). Vanaf 2011 wordt de explo itatie jaarlijks herzien. Gesprekken voeren over vervolg van planrealisatie. Met name locatie appartementengebouw.

Risico's Acties

Groot; v.w.b. afzet resterende grond, druk op de grondprijs. Gesprekken blijven voeren over het appartementencomplex.

Complex Algemeen Status

Woningbouw Horstkamp (41) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en de Weeren. Niet in exploitatie.

Vooruitblik 2013 Risico's

Er wordt pas op de plaats gemaakt om het investeringsniveau laag te houden. Groot; gezien de hoge boekwaarde en de huidige marktontwikkelingen.

Acties

-

Complex

Woningbouw De Dijkjes (42)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg en de Weeren.

Status

Niet in exploitatie.

Vooruitblik 2013

In dit complex wordt een passief grondbeleid gevoerd.

Risico's Acties

Klein; gezien de lage boekwaarde en de geplande realisatie ruim na 2019. -

Complex

Woningbouw Vossenakker Noord (43)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en ten noorden van de VMBO school.

Status

Niet in exploitatie

Vooruitblik 2013

Het bestemmings- en exploitatieplan voor Vossenakker Noord is in 2012 opgesteld en wordt in 2013 afgerond (milieu). Wanneer dat in concept klaar is kan dit in procedure gebracht worden. Wanneer dat gaat gebeuren zal bezien moeten worden in het licht van het wo ningbouwprogramma (behoefte).

Risico’s

Gemiddeld; gezien de boekwaarde die op zal lopen doordat er begin 2011 grond is gekocht en het plan dat wordt opgesteld.

Acties

-

Complex

Huisdijk (44)

Algemeen

Op dit moment is er een bestemmingsplan in voorbereiding. Het bestemminsplan wordt begin 2013 naar verwachting vastgesteld.

Status

Niet in exploitatie

Vooruitblik 2013

Plan is in procedure gebracht en wordt in maart 2013 vastgesteld.

Risico's

Gering; mocht procedure in gang worden gezet om woningbouw mogelijk te maken en de boekwaarde op gaat lopen dan zal het risico ook oplopen. Invloed marktontwikkelingen.

Acties

-

Complex

Gerichtenweg (45)

Algemeen Status

Betreft plan tussen Matanjaschool en de Huisdijk. Niet in exploitatie


Grond aangekocht in januari 2013. Geen; mocht procedure in gang worden gezet om woningbouw mogelijk te maken en de boekwaarde op gaat lopen dan zal het risico ook oplopen. -

Acties

75


Complex

Broeklanden II (46)

Algemeen

Het betreft de realisering van fase II van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg/Zuiderzeestraatweg.

Status

Niet in exploitatie


Geen; boekwaarde is lager dan marktwaarde.

Acties

-

Samenvattend overzicht complexen Programma

Oppervlakte

Looptijd

Plansaldo

33

Havengebied

Omschrijving

Diversen

-

1998-2019

Neutraal

35

Broeklanden

25 bedrijven

11,9 ha

1999-2019

Neutraal

36

De Glinde

10 bedrijven

5,6 ha

1999-2019

€ 0,1 miljoen negatief

37

Waterlanden

65 woningen

-

2012-2023

Neutraal

38

Heidezoom

265 woningen

10,3 ha

2004-2019

€ 0,5 miljoen positief

39

Vossenakker Zuid

132 woningen

8 ha

2004-2019

€ 0,7 miljoen negatief

41

Horstkamp

180 woningen

8,8 ha

2006-2022

Neutraal

42

De Dijkjes

220 woningen

9,6 ha

2006-2023

Neutraal

43

Vossenakker Noord

30 woningen

2,5 ha

2004-2022

Neutraal

44

Huisdijk

In onderzoek

0,8 ha

2011-2015

Neutraal

45

Gerichtenweg

In onderzoek

1,7 ha

> 2020

Neutraal

46

Broeklanden II

-

10,5 ha

> 2020

-

Reserves Om onverwachte financiële tegenvallers op te kunnen vangen, dient de grondexploitatie te beschikken over een weerstandsvermogen. De risico’s worden gevormd door de onzekerheden ten aanzien van de geplande faseringen, het rentepercentage en stijging van kosten. De gemeente Elburg kent binnen de bouwgrondexploitatie de weerstandsreserve bouwgrondexploitatie en de alg emene reserve bouwgrondexploitatie. De weerstandsreserve bouwgrondexploitatie is een minimale buffer voor risico’s uit de bouwgrondexploitatie en bedraagt € 866.000. Het doel van de algemene reserve bouwgrondexploitatie is in eerste instantie het opvangen van eventuele tekorten binnen de grondexploitatie (complexen). Daarnaast wordt de reserve gebruikt ter dekking van kosten van veelal grotere, maatschappelijk brede projecten. Op grond van het BBV moet er voor de te verwachten tekorten ee n voorziening ingesteld worden en mogen winsten tussentijds gestort worden. Het niet geclaimde deel van deze reserves kan worden beschouwd als het weerstandsverm ogen van de bouwgrondexploitatie. In de paragraaf weerstandsvermogen wordt een berekening gemaakt van de risico’s in relatie tot het beschikbare weerstandsvermogen.

76


Risicoanalyse grondexploitatie Geplande mutaties na 2012 Reserve bouwgrondexploitatie

Bedrag 195

I. Onttrekking/ toevoeging op grond van vastgestelde begrotingswijzigingen: Vervangen Speelvoorzieningen [2003.017]

36

Krediet bestemmingplan Kruismaten Best. plan Buitengebied Randmeerkust [2005.010]

48 12

Toekomstvisie Elburg [2009.056] II. Beslag op grond van meerjareninvesteringsplanning: Afb. boekwaarde Centrum 18 [VJN 2005] Vrije deel van geprognosticeerde reserve bouwgrondexploitatie

7 4 89

Toelichting en conclusie reservepositie grondbedrijf. De stand van de potentiële reserve van het grondbedrijf geeft een saldo van; - Vrije deel geprognosticeerde algemene reserve bouwgrondexploitatie - Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Totaal saldo

89 866 955

Toelichting: I: Onttrekking aan reserve op grond van vastgestelde begrotingswijzigingen: De te verwachten onttrekkingen die hier worden genoemd hebben allen betrekking op de kapitaallasten van door uw raad vastgest elde begrotingswijzigingen. II: Beslag op grond van meerjareninvesteringsplanning: In verband met sloopplannen voor een gebouw in ’t Harde is een beslag gelegd ter hoogte van de boekwaarde van het pand per 31 december 2011.

Risicoposten Voor de risico’s van complexen dient het saldo van het vrije deel van de reserve bouwgrondexploitatie als dekking. Als uitgangspunt van de risico’s dienen hiervoor de opgestelde risicokaarten bij de exploitatieberekeningen. Omschrijving 33

Havengebied

39

Vossenakker Zuid

43

Vossenakker Noord

44

Huisdijk

45

Gerichtenweg Totaal

Risicobedrag 525.000 82.500 16.600 181.000 70.000 875.100

Weerstandsratio = Aanwezige weerstandscapaciteit / benodigde weerstandscapaciteit Weerstandsratio = 955.209 / 875.100 = 1,09 Een beschikbaar weerstandsvermogen van tussen de 1,0 en 1,4 wordt gekwalificeerd als voldoende. Dit betekent dat de reserve op dit moment voldoende saldo heeft om de aanwezige risico’s te dekken als deze zich gelijktijdig voo rdoen. Bij de bepaling van de weerstandsratio in deze paragraaf is geen rekening gehouden met de inbreidingslocaties.

77


Paragraaf 7

Lokale heffingen Algemeen In deze paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de beleidsvoornemens ten aanzien van de lokale lastendruk in 2012. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt aandacht geschonken aan:  het beleid ten aanzien van de lokale heffingen;  een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen;  een aanduiding van de lokale lastendruk;  een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. De gemeente heft “algemene” belastingen met een algemeen dekkingskarakter en specifieke heffingen. De onroere nde-zaakbelastingen, de hondenbelasting, de toeristenbelasting en de forensenbelasting hebben een algemeen de kkingskarakter. Heffingen waartegenover een dienst staat zoals de afvalstoffenheffing, riool heffingen en begraafrechten vallen ook onder deze paragraaf, maar hebben een duidelijke relatie met de te maken kosten voor de uitvoering van de taken (retributief karakter). In principe kent onze gemeente een 100% kostendekking daar waar mogelijk en toegestaan. Ten aanzien van de begraafrechten is hierop een uitzondering gemaakt. De kosten worden voor 70% doorberekend in het tarief. De inkomsten zijn verwerkt onder de diverse programma’ s.

Uitgangspunten Op grond van het in het MPB 2012-2015 vastgestelde beleid zijn de belastingverordeningen 2012 met bijbehorende tarieven door uw raad vastgesteld. In het algemeen is een prijscompensatie van 2% toegepast. Per belastingsoort of heffing wordt het volgende toegelicht: Reinigingsheffingen De tarieven zijn conform het beleid afgestemd op 100% kostendekking. Voor 20 12 zijn de tarieven verhoogd met 2%. Jaar

verhoging

eenpersoons

meerpersoons

2010 2011

0%

134,76 134,76

207,12 207,12

2012

2%

137,40

211,32

Om tot 100% kostendekking te komen is op basis van de primitieve begroting een bijdrage van € 125.000 geraamd uit de reserve reinigingsheffingen. Op rekeningbasis worden de daadwerkelijke tekorten en overschotten met de reserve reinigingsheffingen verrekend. Op grond van een 100% kostendekking wordt voor afvalstoffen € 100.000 in de reserve reinigingsrechten gestort. Dit is € 170.000 voordeliger dan de bijgestelde raming. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn de voordelen op het product 350 afval door inzameling van papier en bijdragen vanuit het Afvalfonds. Rioolheffingen Het uitgangspunt van de rioolrechten is eveneens 100% kostendekking. Voor 2012 zijn de tarieven gelijk gebleven aan 2011. De rioolheffing wordt geheven van de gebruikers van de objecten die op het riool zijn aangesloten. Ove rschotten of tekorten worden verevend met de reserve rioolheffingen. Op grond van een 100% kostendekking wordt voor rioolheffing € 357.000 gestort in de reserve rioolrechten. Dit is € 70.000 meer dan de bijgestelde raming. De belangrijkste oorzaken hiervoor zijn o.a. achterblijvende kapitaallasten en minder verantwoorde uren op het product riolering. Jaar

verhoging

rioolrecht

2010 2011

0%

194,04 194,04

2012

0%

194,04

78


Onroerende-zaakbelastingen De onroerende-zaakbelastingen (OZB) worden geheven over de waarde van zowel woningen als niet -woningen. Jaarlijks wordt de waarde van de onroerende zaken herzien. De waardepeildatum ligt een jaar voor ingangsdatum. Voor 2012 wordt de heffing gebaseerd op de WOZ- waarden met waardepeildatum 1 januari 2011 en ingangsdatum 1 januari 2012. Uw raad heeft besloten de tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen in 2012 met 4,625% te laten stijgen. Daarnaast wordt bij de berekening van de tarieven rekening gehouden met de waardeontwikkeling als gevolg van de nieuwe waardepeildatum. De percentages voor de gemeente Elburg bedr oegen in 2012:  eigenaar woningen 0,080% van de WOZ- waarde  eigenaar niet-woningen 0,145% van de WOZ- waarde  gebruiker niet woningen 0,115% van de WOZ- waarde Voor nadere informatie betreffende belastingcapaciteit c.a. wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen. Begraafrechten Het uitgangspunt voor begraafrechten is dat het kostendekkingspercentage 70% bed raagt. Voor 2012 zijn de tarieven met 2% verhoogd. Op grond van de werkelijke baten en lasten is in 2012 een kostendekkingspercentage gerealiseerd van 89%. De begraafrechten hebben een meeropbrengst van € 116.000. Het grootste deel van de meero pbrengst komt uit de aanschrijvingen voor het verlengen van de grafrechten. Op grond van een maximale kostendekking van 70% wordt € 97.000 gestort in de reserve begraafrechten. Toeristenbelasting De toeristenbelasting wordt geheven via de recreatieondernemers. In het havengebied wordt de toeristenbelasting geïnd door de havenmeester. De forensenbelasting wordt geheven van degenen die niet binnen de gemeente woo nachtig zijn maar wel een woonverblijf hier aanhouden. De toeristenbelasting voor een losse overnachting in 2012 is vastgesteld op € 0,95. Forensenbelasting De forensenbelasting is gerelateerd aan de WOZ-waarde van de woning. Deze waarden zijn verdeeld in waardeklassen. Per waardeklasse is een tarief bepaald. Deze tarieven zijn ten opzichte van 201 1 verhoogd met 10%. Havengelden De havengelden zijn verhoogd met 4,5%. Het streven is om op begrotingsbasis te komen tot minimaal 75% kostendekking. In 2012 is een dekkingspercentage van 75% gerealiseerd. Hondenbelasting De hondenbelasting is verhoogd met 2%. Marktgelden De marktgelden zijn verhoogd met 2% prijscompensatie. Het streven is om op begrotingsbasis te komen tot minimaal 80% kostendekking. In 2012 is een dekkingspercentage van 55% gerealiseerd. Overige heffingen Voor 2012 zijn de legestarieven met 2% verhoogd. Er zijn enkele uitzonderingen op basis van nadere regelgeving. De tarieven voor precariobelasting zijn verhoogd met 7,25% en de brandweerrechten met 2%.

79


Geraamde inkomsten ten opzichte van gerealiseerde inkomsten Onderstaand wordt financieel inzicht gegeven in de totale opbrengst via belastingen, rechten en leges. Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Raming

Werkelijk

Verschil

Belastingen OZB belasting

1.865

1.865

-

OZB niet woningen - eigenaren

760

741

20

OZB niet woningen - gebruiker

477

493

16

V

3.102

3.099

3

N

Toeristenbelasting

169

162

7

N

Forensenbelasting

40

42

2

V

Hondenbelasting

124

125

2

V

Precariobelasting

13

17

4

V

346

347

1

V

1.722

1.707

15

N

60

77

17

V

Totaal afval en reiniging

1.782

1.785

2

V

Rioolheffingen woningen

1.671

1.667

4

N

9

9

-

385

383

2

7

10

3

V

2.072

2.069

2

N

Opbrengst begraafrechten

349

465

116

V

Opbrengst haven- en kadegelden

184

180

4

N

OZB woningen - eigenaren

Totaal OZB Overige belastingen

Totaal overige belastingen

N

Heffingen (rechten) Afval en reiniging

Afvalstoffenheffingen Reinigingsheffingen

Riool

Hemwaterafvoer woningen Rioolrechten bedrijven Hemelwaterafvoer bedrijven Totaal riool Overige rechten

Opbrengst marktgelden en standplaatsen Totaal overige rechten

N

40

18

22

N

574

664

90

V

Heffingen (leges) Sociale voorzieningen en maats.dienst.

(o.a. Gehandicaptenparkeerkaart)

17

13

4

N

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

(o.a. Herziening bestemmingsplan)

31

66

34

V

Bouwen en milieu

(o.a. Bouw, sloop en aanlegvergunning)

337

412

75

V

Veiligheid

(o.a. Drank, horeca en evenementenvergunning)

15

10

4

N

Verkeer en openbare ruimte

(o.a. Parkeerontheffing en uitwegvergunning)

32

73

41

V

Bestuur

(o.a. Leges Burgerzaken)

363

349

15

N

Bestuur

(o.a. Algemene leges) Totaal leges

Totaal

6

1

5

N

802

924

122

V

8.679

8.888

209

V

Overzicht lokale lastendruk De belastingdruk voor het jaar 2011 en 2012 voor een meerpersoonshuishouden en een eenpersoonshuishouden wordt in onderstaande tabel weergegeven. Hierbij is uitgegaan van de WOZ- waarden met de waardepeildatum 1-12010 voor 2011 en de waarde peildatum 1-1-2011 voor 2012. Uitgegaan wordt van een woning met een vergelijkbare WOZ- waarde voor beide jaren. Totale belastingdruk meerpersoonshuishouden Totaal lasten bij een woning met een waarde van € 260.000 (2011) en € 248.000 (2012) Jaar

OZB zakelijkrecht

Afvalstoffenheffing

Rioolrecht

Totaal

2011

189,80

207,12

194,04

590,96

2012

198,40

211,32

194,04

603,76

Totale belastingdruk eenpersoonshuishouden Totaal lasten bij een woning met een waarde van € 260.000 (2011) en € 248.000 (2012) Jaar 2011

OZB zakelijkrecht 189,80

Afvalstoffenheffing 134,76

Rioolheffing 194,04

Totaal 518,60

2012

198,40

137,40

194,04

529,84

80


De lokale lastendruk voor bedrijven (niet-woningen) is niet in een reëel gemiddelde weer te geven. De lastendruk is afhankelijk van het waterverbruik in het bedrijf, het al dan niet via de gemeente laten inzamelen van het bedrijfsa fval en de WOZ-waarde van betreffend object/perceel.

Kwijtscheldingsbeleid Het vastgestelde beleid is om van de maximale mogelijkheden met betrekking tot kwijtschelding van belastingen gebruik te maken. In de praktijk betekent dit dat, indien voldaan wordt aan de toetsingscriteria, kwijtschelding van de afvalstoffenheffing en rioolheffing plaats kan vinden. Totaaloverzicht kwijtschelding x € 1.000

Beleidsveld

Heffing

Gemeentelijk minimabeleid

Afvalstoffenheffing Rioolheffing

Totaal

Werkelijk 2011 31

Raming 2012 35

Werkelijk 2012 30

35 66

40 75

34 64

81


Paragraaf 8

Subsidies Inleiding Conform artikel 15 van de financiële verordening van de gemeente Elburg wordt in de paragraaf subsidies bij de begroting en de jaarstukken door het college een overzicht weergegeven van de subsidies aan instellingen en ondernemingen. De gemeente verleent subsidie aan instellingen die activiteiten organiseren die door het gemeentebestuur belangrijk worden geacht. Instellingen kunnen bij de gemeente subsidie aanvragen op grond van de Subsidieverordening Maa tschappelijke Zorg en Welzijn gemeente Elburg 2010 (ASV). Deze subsidieverordening regelt de subsidieverstrekking op de beleidsterreinen: welzijn, zorg, sport, cultuur, dorps - en gemeenschapshuizen en jaarlijks door de raad nader te benoemen andere beleidsterreinen. In de verordening wordt onderscheid gemaakt in: Waarderingssubsidie Een subsidie die gericht is op het mee ondersteunen van de activiteiten van een niet professionele instelling. Er wo rden geen prestatieverplichtingen gesteld. Incidentele activiteitensubsidie Een subsidie om activiteiten van eenmalige, incidentele aard, in casu maximaal één maal per vijf jaar, uit te voeren. Structurele activiteitensubsidie Een subsidie om activiteiten van structurele aard uit te voeren. Budgetsubsidie Een subsidie waarbij de instelling een bedrag krijgt toegewezen om een tevoren overeengekomen takenpakket uit te voeren. Een en ander kan worden vastgelegd in een uitvoeringsovereenkomst. Investeringssubsidie Een subsidie als tegemoetkoming in de kosten die gepaard gaan met het doen van investeringen.

Subsidies aan instellingen en ondernemingen Omdat de onderstaande bedragen worden gepresenteerd in duizenden komen bij diversie kleine subsidies (lager dan € 500) nullen voor in het overzicht. BV BV 0105

BV 0106

Omschrijving x € 1.000 Maatschappelijke begeleiding /advies Icare praktische thuisbegeleiding EBC de Schuilplaats MD Veluwe Maatschappelijke Werk MD Veluwe Anti-discriminatievoorz. Huisverbod (via gem. Harderwijk) Huiselijk geweld (via gem. Harderwijk) Bureau Slachtofferhulp Ouderenbeleid St. Wiel, incl. activering St. Wiel coördinatie Doe'th St. Wiel gewoon meedoen St. Wiel kwetsbare ouderen De Akker beweegtuin S' Heerenloo - project DOEN Belangenbehartiging VG sector Top Kids Aangepast schaken ABBA Steenrots busje Ouderenverenigingen

Begroot 2012 254 17 0 211 8 13 0 5 268 185 12 32 12 0 12 9 0 1 0 1 4

Werkelijk 2012 278 16 0 208 8 13 27 5 259 185 12 32 12 1 3 7 1 0 0 1 4

Verschil 23 N

9V

82


BV BV 0107

BV 0108

BV 0109 BV 0202 BV 0204 BV 0206 BV 0306 BV 0301 BV 0402

BV 0405 BV 0407

BV 0502 BV 0701 BV 0702

Omschrijving x € 1.000 Vrijwilligersbeleid St. Wiel vrijwilligers / bemiddelpunt St. Wiel mantelzorgondersteuning St. Wiel buurtwerk St. Wiel mantelzorgondersteuning St. Wiel onderst. organiseren Vrijwilligerszorg Informele zorg Elburg St. Present Elburg Nederlandse patiëntenvereniging Elburg e.o. St. Zonnebloem Jeugdbeleid St. Wiel jongerenwerk St. Wiel administratieve ondersteuning CJG St. Wiel combinatiefuncties St. Wiel bezetting CJG MD Veluwe Schoolmaatschappelijk Werk VO MD Veluwe Schoolmaatschappelijk Werk PO MD Veluwe coördinator CJG Icare opvoedingsondersteuning Icare opvoedingsondersteuning aanvulling GGD bezetting balie CJG Hervormde st. jeugd en jongerenwerk Jeugdverenigingen MFC Aperloo tienerdisco's Themalessen "Pest mij maar" GS Stars Kindcentrum Elburg WMO Stichting Gehandicapten Beraad Bijzonder basisonderwijs Verbeteren binnenklimaat (rijk) Gemeenschap. onderwijsuitgaven Onderwijsbegeleiding div. scholen Kinderdagopvang en peuterspeelzalen Peuterspeelzalen Volkshuisvesting Diverse particulieren Gewoon Gemak Natuur en landschap Landschapsonderhoud Openbare gezondheidszorg Rode Kruis Nuborgh College alcohol- en drugspreventie St. Wiel "Kiezen voor gezond leven" Collectieve preventie St. Wiel "Breedtesport" P.C.B. de Wildemaet preventielessen De Wegwijzer preventielessen Van Kinsbergencollege alcohol- en drugspreventie Mattanjaschool preventielessen Prins Willem Alexanderschool CNBS de Regenboog Stichting Dimensie (preventie) Milieubeheer Isolatiemaatregelen woningen (prov.) Jeugdgezondheidszorg Icare prenatale ondersteuning Icare prenatale ondersteuning afrek.2011 GGD JGZ GGD maatwerk JGZ 4-19 jaar Icare basistakenpakket JGZ 0 - 4 jaar Icare JGZ 0 - 4 jaar maatwerk Icare JGZ 0-4 jaar maatwerk afrek.2011 Openbare orde en veiligheid preventieactiviteiten Halt Openbaar bibliotheekwerk Bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Activiteitensubsidies Waarderingssubsidies Lokale omroep Comité ontwikkelingssamenwerking Dierenambulance Vrouwenbonden

Begroot 2012 133 31 37 12 31 18 4 0 0 0 481 235 8 17 6 20 37 47 12 6 4 34 11 0 0 44 2 2 22 22 79 79 166 166 2 2 20 20 33 1 4 16 12 0 0 0 0 0 0 0 0 25 25 531 9 0 183 13 311 16 0 9 9 497 497 29 5 2 13 6 1

Werkelijk 2012 135 31 37 12 31 20 0 1 2 2 491 235 8 17 6 28 40 47 12 6 4 33 7 1 1 44 2 2 22 22 77 77 166 166 2 2 20 20 31 1 4 6 0 14 1 1 0 1 1 0 4 25 25 548 9 -2 183 11 334 12 2 0 0 497 497 25 3 0 13 6 1

3

3

Verschil 3N

9N

2V 2V

17 N

9V 3V

83


BV BV 0704

BV 0706

BV 0707

BV 0710

BV 0803

Totaal

Omschrijving x € 1.000 Sport Zwembad exploitatietekort Zwembad opschonen balans Zwembad weerstandsvermogen Preventief onderhoud Investeringssubsidies zwembad St. Wiel breedtesport Sportverenigingen Wildbeheereenheid N.W. Veluwe Kadercursussen DeVeDo Kunst en cultuur diverse verenigingen kunst en cultuur Bond tegen het vloeken St. synagoge Elburg Culturele stichting Elburg Kunstkring (kunstroute) Arent thoe Boecop Orgelmuseum Museum Dodenherdenking Oranjeverenigingen Monumentenzorg Monumenten Garantiesubs. Joodse synagoge Dorps- en gemeenschapsaccommodaties t Huiken t Huiken afrekening 2011 De Deel De Deel afrekening 2011 Programmering Kulturhus Programmering Kulturhus afrekening 2011 Buurtgebouw Oostendorp Buurtgebouw Oostendorp afrekening 2011 Buurtvereniging Hoge Enk Buurtvereniging Hoge Enk afrekening 2011 Buurtvereniging Hoge Enk erfpacht MFC Aperloo preventief onderhoud MFC Aperloo onderhoud voorgaande jaren VGH compensatie huur MFC Toerisme en recreatie St. Toerisme Veluwe Botterweekend

Begroot 2012 327 136 42 50 25 1 14 58 0 1 0 316 31 0 1 1 1 0 0 278 0 4 126 76 50 273 31 0 12 0 32 0 12 0 9 0 4 20 0 152 50 44 6 3.643

Werkelijk 2012 260 136 42 0 11 1 14 56 0 0 0 308 23 0 1 1 1 0 0 278 0 4 64 49 15 283 30 3 12 1 32 1 12 1 9 1 4 19 5 152 50 44 6 3.542

Verschil 67 V

8V

61 V

9N

-

101 V

84


Paragraaf 9

Bezuinigingen Inleiding Bij het opstellen van de Meerjarenprogrammabegroting 2012 -2015 zijn bezuinigingen en/ of inkomstenverhogingen voor het begrotingsjaar 2012 opgevoerd. Onderstaand een overzicht of deze inderdaad gerealiseerd zijn. Er is voor gekozen deze in een afzonderlijke paragraaf te presenteren zodat een totaal beeld van de bezuinigingen ontstaat. Hierbij is een splitsing aangebracht in de voorgestelde verlaging van de uitgaven en de voorgestelde verhoging van inkomsten.

Monitoring van de realisatie van de bezuinigingen in 2012 Pr.

Omschrijving

PR 01

Werkgelegenheid Bonus Inclusief Groep Jeugdbeleid St. Wiel: coördinatie CJG Wiel : nader in te vullen Ruimtelijke ordening Leges WRO Milieubeheer Schrappen leskisten natuur Leges geluidhinder Bouw- en woningtoezicht Leges bouwactiviteiten Leges reclamevergunningen Leges aanlegvergunningen Leges planologische procedures Brandweer en rampenbestrijding Taakstellend brandweer Bijdrage VNOG Haven Havengelden Openbaar bibliotheekwerk Subsidie bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Lesgeld muziekschool Sport Exploitatie bijdrage zwembad Huur sportvelden/gymaccommodaties Kunst en cultuur Subsidie Museum Elburg Bestuursorganen Wachtgeld wethouder Wethouderstoelage Burgerzaken Leges burgerlijke stand Wijkgericht werken Wijkgericht werken opleid. Bedrijfsvoering Personeelsontwikkelingen Totaal

Bezuinigingen Raming

PR 03 PR 04

PR 05

PR 06 PR 07

PR 09

BV

Inkomsten verhogingen Raming

Bezuinigingen Realisatie

43

43

10 10

10 10 3

5

3 5

1

1

46 1 1 10

46 1 1 10

8 12

8 12 4

4

16

16

3

3

5

5 2

2

7

7

44 37

44 37 1

16 15 231

Inkomsten verhogingen Realisatie

1 16

69

15 231

69

85


86

4. Jaarrekening Programmarekening

4. Jaarrekening Programmarekening en toelichting

87


Jaarrekening

4.1 Programmarekening Omschrijving

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Realisatie

Realisatie

Realisatie

Primitief lasten

Primitief baten

Primitief saldo

Na wijz lasten

Na wijz baten

Na wijz saldo

lasten

baten

saldo

13.783

7.469

6.314

14.366

7.029

7.337

14.344

7.604

6.739

3.195

69

3.126

3.211

69

3.143

3.219

108

3.111

409

51

357

837

174

663

894

213

681

Bouwen en milieu

2.108

539

1.569

2.128

409

1.719

2.296

577

1.720

Veiligheid

1.877

63

1.814

1.751

91

1.661

1.664

112

1.552


8.845

4.541

4.304

10.532

4.616

5.916

9.728

4.865

4.863


3.373

581

2.792

3.707

575

3.132

3.446

570

2.876

Economische structuur

1.371

969

402

1.339

1.180

159

1.059

224

835

Bestuur

4.325

1.038

3.286

4.933

1.063

3.870

4.476

1.193

3.283

39.286

15.321

23.965

42.805

15.205

27.599

41.125

15.466

25.659

Bedrag x € 1.000 Sociale voorzieningen Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening

Totaal programma's Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Totaal dekkingsmiddelen

3.383

-3.383

3.448

-3.448

3.446

-3.446

17.997

-17.997

18.452

-18.452

18.367

-18.367

597

-597

591

-591

589

-589

1.980

-1.980

1.954

-1.954

1.975

-1.975

23.958

-23.958

24.445

-24.445

24.376

-24.376

Onvoorzien

60

60

75

75

0

Totaal onvoorziene

60

60

75

75

0

39.279

67 N

42.880

39.650

3.230 N

41.125

39.842

Sociale voorzieningen

292

-292

42

586

-544

201

200

1

Onderwijs en kinderopvang

518

-518

551

-551

3

409

-406

420

-103

324

429

-105

42

-42

18

49

-31

Saldo voor bestemming

Ruimtelijke ordening

39.346

189

Bouwen en milieu Veiligheid Verkeer en openbare ruimte

-17

47

85

-38

9

111

-102

9

110

-101

276

239

37

485

2.119

-1.634

2.213

2.930

-717

323

-323

648

-648

229

656

-427

2

-2

47

235

161

585

-424 -674

Economische structuur Algemene dekkingsmiddelen Totaal mutaties reserves Saldo na bestemming

43

52

584 1.139

1.528

40.485

40.807

282

-9

43

882

-839

235

909

584

3.655

3.090

564

3.657

3.090

566

389 V

4.833

8.496

3.663 V

7.049

9.367

2.317 V

322 V

47.713

48.146

433 V

48.175

49.209

Voordeel

*

317

17

Cultuur, sport en recreatie Bestuur

189

1.283 N

Voordeel

1.034 V Voordeel

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten).

88


Jaarrekening

4.2 Toelichting op de programmarekening Analyse begrotingsrechtmatigheid Op grond van BBV-art. 28, lid a moet in de toelichting op de programmarekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening worden gemaakt. Deze analyse kan dan tevens dienen om een oordeel te vormen over de begrotingsrechtmatigheid. In de Financiële verordening van de gemeente Elburg is in artikel 5 lid 3 het volgende bepaald over de uitvoering van de begroting: “Het college draagt er zorg voor dat de lasten van de programma’s zoals geautoriseerd in de (gewijzigde) begroting niet worden overschreden”. Hieronder treft u een overzicht aan waarin per programma de verschillen in lasten tussen de begroting na wijziging en de werkelijke lasten van 2012 zijn aangegeven (dit overzicht is exclusief de lasten die voortvloeien uit de storti ngen in de reserves). Met de controle op de juiste toepassing van het begrotingscriterium wordt getoetst of het bu dgetrecht van de gemeenteraad is gerespecteerd. De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (en worden door de gemeenteraad zelf nader ingevuld en geconcretiseerd.) Dit gebeurt door middel van de begroting, via de verordening op het financieel beheer ex artikel 212 van de Gemeent ewet en het vastgestelde controleprotocol voor het jaar 2012. Daarnaast vermeldt het overzicht de kwalificatie van de overschrijding op basis van de in de Kadernota rechtmatigheid opgenomen soorten begrotingsoverschrijdingen en hun consequentie. Er kunnen zeven verschillende begrotingsoverschrijdingen worden onderscheiden. Verder wordt in het vervolg van de jaarrekening per programma een overzicht van begrotingsoverschrijdingen op beleidsveldenn iveau opgenomen. Dit overzicht bevat een toelichting op overschrijdingen en onderschrijdingen van € 25.000 of meer. Uw raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening. Omschrijving Bedrag x € 1.000

Begroot

Realisatie

Verschil

14.366

14.344

23 V

3.211

3.219

837

Bouwen en milieu

Veiligheid

Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening

Verklaring

Conclusie

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

-

7N

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten

Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel

894

57 N


2.128

2.296

168 N

1.751

1.664

87 V

10.532

9.728

804 V

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten Betreft uren gemeentepersoneel. (Op andere programma’s ontstaat hierdoor een voordeel) Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten Betreft voornamelijk uren gemeentepersoneel. (Op andere programma’s ontstaat hierdoor een voordeel) De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.


3.707

3.446

262 V


-


1.339

1.059

280 V


-

Bestuur

4.933

4.476

458 V

-

75

0

75 V

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

42.880

41.125

1.755 V

Onderwijs en kinderopvang



Onvoorzien Totaal


-

-

89


Programma 1 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Programmaverantwoording Beleidsveld Bedrag x € 1.000

Prim

Prim

Prim

Na wijz.

Na wijz.

Na wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Uitkeringen

3.079

2.339

739

3.287

2.540

747

3.417

2.852

564

183

Werkgelegenheid

4.652

4.274

378

4.548

4.079

468

4.624

4.141

483

15

Gemeentelijk minimabeleid

640

40

600

706

40

665

645

52

593

72

Maatschappelijke begeleiding en advies

299

1

298

300

1

299

291

0

291

8

Ouderenbeleid

454

2

452

561

5

555

436

-23

459

96

Vrijwilligersbeleid

163

0

163

205

0

205

183

0

183

22

Jeugdbeleid

638

513

125

907

63

844

828

65

763

81

3.102

300

2.802

3.096

300

2.796

3.200

518

2.682

114

Openbare gezondheidszorg

200

0

200

200

0

200

171

0

171

29

Jeugdgezondheidszorg

557

0

557

557

0

557

549

0

549

8

13.783

7.469

6.314

14.366

7.029

7.337

14.344

7.604

6.739

598

0

292

-292

42

586

-544

201

200

1

544

Resultaat na bestemming 13.783 7.761 6.022 14.408 7.615 6.793 14.545 7.804 * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten).

6.740

54

WMO individuele voorzieningen

Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 1

V N V V V V V V V V V N V

Toelichting bijzondere begrotingswijzigingen Omschrijving x € 1.000

Lasten

Baten

Toelichting

177 N

170 V

-

30 N

30 V

-

Uitgaven participatie Najaarsberap

67 V

127 N

Sociale werkvoorziening

58 V

58 N

Uitkeringen Verhoging budget gebundelde uitkering en IAU Verhoging uitgaven bbz Werkgelegenheid Lagere uitgaven en inkomsten participatie Verlaging bijdrage SWV

Gemeentelijk minimabeleid Schuldenproblematiek en Declaratiefonds

65 N

Schuldhulpverlening en declaratieregeling

76 N

Stelpost septembercirculaire

Ouderenbeleid Transitiekosten Jeugdbeleid Jeugd- en jongerenwerk

40 N

CJG

93 N

Combinatiefuncties Jeugdzorg

Schoolbegeleiding en urenuitbreiding 453 N

105 N

Rijksbijdrage BDU CJG – september circulaire Budgetoverheveling en junicirculaire

27 N

Junicirculaire decentrale jeugdzorg

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Uitkeringen Gebundelde uitkeringen en bijstand BBZ Werkgelegenheid Participatie Gemeentelijk minimabeleid Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding en advies Ouderenbeleid Ouderenbeleid Vrijwilligersbeleid Jeugdbeleid CJG WMO individuele voorzieningen Woonvoorzieningen Vervoervoorzieningen Openbare gezondheidszorg Jeugd gezondheidszorg Totaal

Lasten en baten

Kapitaal lasten

Uren personeel

Verschil voor best.

Mutatie reserve

Verschil na bestemming

264 V

81 N

183 V

234 N

51 N

234 V

95 N

33 N

18 V

15 N

30 V

15 V

16 V

72 V

45 N

27 V

31 N 56 V 45 V 7V

1V

8V

8N

-

73 V

23 V

96 V

82 N

14 V

13 V

9V

22 V

103 V

22 N

81 V

113 N

32 N

19 V

114 V

72 N

42 V

8V

29 V

20 N

9V

544 N

54 V

58 V 22 V

89 V 95 V 137 V 32 N 21 V 8V 607 V

8V -

9N

598 V

8V

90


Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Uitkeringen De Wet BUIG geeft de gemeente 1 budget voor alle uitkeringen levensonderhoud. De gemeente is voor 100% financieel verantwoordelijk. Overschotten mogen naar eigen inzicht worden ingezet, tekorten moeten zelf worden bijg epast. Het is een open eind regeling. Voor het eerst in een aantal jaren is het gelukt om uit te ko men met het budget. Dit is mede te danken aan de verhoging van het budget in 2012. Het budget wordt vastgesteld aan de hand van de uitgaven van twee jaar geleden. Het Rijk heeft het budget in 2012 vastgesteld naar aanleiding van de uitgaven in 2010. Omdat er in 2009, vergeleken met 2010, veel minder uitkeringsgerechtigden waren, is het budget in 2011 lager dan het budget in 2012. Daarnaast is ook de Incidentele Aanvullende Uitkering over 2012 toegekend door de Staatssecretaris. Deze wordt meegeteld bij het budget over 2012. Door de storting van € 226.000 bedraagt de stand van de reserve per 31 december € 433.000. De Wet Investeren in Jongeren is per 1-1-2012 ingetrokken. Dit houdt in dat uitkeringsgerechtigden jonger dan 27 jaar weer onder de WWB vallen. De laatste jaren heeft het aantal uitkeringen levensonderhoud zich als volgt ontwi kkeld: Soort/per

31-12-2008

31-12-2009

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

WWB

119

142

153

150

166

IOAW

7

8

9

8

10

IOAZ

4

2

3

4

4

BBZ

2

2

5

0

0

132

154

170

162

180

Totaal

Uitkeringen levensonderhoud

2009

2010

2011

2012

Aantal toekenningen Wwb in kalenderjaar

57

77

77

80

Aantal beëindigingen Wwb in kalenderjaar

32

66

80

64

Door de economische situatie is de hoge instroom verklaarbaar. Bijzonder positief opvallend is de hoge uitstroom. 29 uitkeringen zijn beëindigd vanwege werk of starten als zelfstandige. In 11 gevallen werd verhuisd naar een ander gemeente, 7 keer was het vanwege het aangaan van een gezamenlijke huishouding. In 9 gevallen was de oorzaak ander inkomen of uitkering, te denken valt aan AOW of Wajong. In 4 gevallen leidde schending inlichtingenplicht tot beëindiging Wwb en 3 keer was detentie de oorzaak. Tenslotte is een persoon gaan studeren. Beleidsveld Werkgelegenheid Op dit beleidsveld worden o.a. alle re-integratie- en inburgeringsactiviteiten geboekt. Er geldt een meeneemregeling waarbij 25% van het totale budget mag worden meegenomen naar het volgende jaar of ten laste mag worden g ebracht van het budget van het volgende jaar. Helaas wordt het participatiebudget door het Rijk steeds verder naar beneden bijgesteld [zie grafiek] .

800.000,00 700.000,00 600.000,00 500.000,00 400.000,00

2009

300.000,00

2010

200.000,00

2011

100.000,00 -

2012 voorl. 2013

91


Dit heeft geleid tot forse beleidswijzigingen voor het jaar 2012, hetgeen uw raad heeft vastgelegd in de reintegratie-verordening en de verordening Inburgering. Deze wijzigingen moeten er voor zorgen dat de belangrijkste doelgroepen nog steeds wordt bediend waar nodig, maar met fors minder kosten voor de gemeente. Over 2012 he bben we maximaal gebruik gemaakt van de zogenaamde meeneemregeling, hetgeen betekent dat we, net als het jaar er voor, € 100.000 alvast ten laste moeten brengen van het budget voor het volgende jaar. Hoewel de uitgaven door de uitvoering van het nieuwe en aangescherpte beleid verder beteugeld worden en niet veel afwijken van de cijfers zoals vastgesteld in de najaarsbestuursrapportage, is de reserve van het participatiebudget hiermee zo goed als opgebruikt. Begroot was een onttrekking aan de reserve van € 210.000. Door de diverse voor - en nadelen is echter een onttrekking van € 246.000 noodzakelijk. Beleidsveld Gemeentelijk Minimabeleid In 2012 is voor de doelgroepen alleenstaande ouder, kwetsbaren en kinderen € 53.000 extra ontvangen van het ministerie. Dit bedrag is toegevoegd aan de producten schuldhulpverlening en declaratiefonds. Bij het declarati efonds zien we een onderschrijding van € 29.000, terwijl het aantal aanvragen is gestegen. Dit betekent dat het extra geld dat aan dit product is toegevoegd in eerste instantie nog niet nodig was. De cijfers lopen in de pas met het b edrag dat oorspronkelijk begroot was. De verwachting is wel dat door de crisis meer mensen gebruik zullen gaan m aken van deze regeling. Per saldo hoeft er geen onttrekking aan de reserve plaats te vinden, maar kan er een storting ter hoogte van € 37.000 plaatsvinden. Dat brengt het saldo van de reserve per 31 december op € 156.000. Soort

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Bijzondere bijstand

323

319

326

341

362

408

Declaratiefonds

268

253

271

293

280

271

30

38

35

36

42

63

631

610

632

670

684

742

Schuldhulpverlening Totaal

Beleidsveld Ouderenbeleid In 2012 is in totaal ruim € 70.000 minder uitgegeven. Het overgrote deel van dit voordeel wordt in 2013 alsnog i nzet. Dit betreft ondermeer € 7.500 van het in 2012 beschikbare bedrag voor bereik bijzondere doelgroepen. Daa rnaast dient € 59.000 van het budget voor transitiekosten beschikbaar te blijven voor de uitgestelde invoering van de decentralisatie begeleiding AWBZ. Beleidsveld Jeugdbeleid Het restantbudget voor het centrum jeugd en gezin bedraagt € 89.000. Dit restan t gaat in 2013 ingezet worden voor onder meer aanpak kindermishandeling, de verplichte cofinanciering van de provinciale subsidie en het elektronisch kinddossier. WMO individuele voorzieningen Het aantal aanvragen ontwikkelt zich als volgt: Soort

2008

2009

2010

2011

2012

Woonvoorziening

90

106

92

116

65

Vervoersvoorziening

65

86

64

50

52

Kortingspas Regiotaxi

77

103

104

111

55

Rolstoelvoorziening

88

99

82

75

68

214

249

243

268

223

Hulp bij het huishouden Gehandicaptenparkeerkaart Totaal

93

91

89

68

55

627

734

674

688

518

De woonvoorzieningen laten een onderschrijding zien van € 137.000. Het afgelopen jaar zijn er geen grote woningaanpassingen noodzakelijk geweest binnen de Wmo. De kleine woningaanpassingen laten een daling zien vanwege de Kanteling (o.a. inschakelen van netwerk of andere oplossingen zoals Gewoon Gemak).  De vervoersvoorzieningen zijn € 32.000 nadelig. De hoge Regiotaxikosten geven aan dat er veel gereisd is in 2012. De stimulans die in het verleden is uitgegaan van het verbeteren van de kwaliteit van de Regiotaxi en het loslaten van de inkomensgrens, heeft ervoor gezorgd dat er veel gebruik gemaakt wordt van de kortingspas Regiotaxi. Vanwege de budgettair niet te verantwoorden oplopende kosten is besloten om het gebruik van de ko rtingspas te begrenzen, hetgeen ook prima past in de Kantelingsgedachte. Daarnaast is in 2013 een nieuw co ntract gaan lopen met een lagere zone prijs. Per saldo behoeft er geen € 130.000 onttrokken te worden aan de reserve Wmo zoals geraamd, maar € 22.000. De reserve bedraagt per 31 december € 529.000. 

Urenverantwoording programma 1 Vanwege de voortdurende recessie zijn 1.300 uren meer dan begroot besteed aan (het voorkomen van) periodieke uitkeringen Wwb.

92


Programma 2 Onderwijs en kinderopvang Programmaverantwoording Beleidsveld Bedrag x € 1.000

Prim

Prim

Prim

Na wijz.

Na wijz.

Na wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Openbaar basisonderwijs

84

1

83

84

1

83

82

0

82

V/N 2

Bijzonder basisonderwijs

1.113

50

1.063

1.134

50

1.084

1.144

94

1.049

34

Openbaar voortgezet onderwijs

991

5

987

1.004

5

999

1.005

2

1.003

4

Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven

754

13

741

737

13

724

742

12

730

7

Kinderopvang en peuterspeelzalen

253

0

253

253

0

253

246

0

246

7

3.195

69

3.126

3.211

69

3.143

3.219

108

3.111

32

0

518

-518

0

551

-551

3

409

-406

145

Resultaat na bestemming 3.195 587 2.608 3.211 620 2.591 3.222 517 * Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten).

2.705

113

Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 2

V V N N V V N N


Lasten

Baten

Toelichting

-

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000

Kapitaal lasten

Openbaar basisonderwijs

Lasten en baten 8V

3N

3N

Verschil voor best. 2V

Bijzonder basisonderwijs

30 V

17 N

21 V

34 V

34 V

4N

4N

Huisvesting Openbaar voortgezet onderwijs Huisvesting

Uren personeel

Mutatie reserve


142 N

140 N

30 V 26 N

22 V

26 N

Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven

20 N

13 V

7N

Kinderopvang en peuterspeelzaal

12 V

1V

6N

7V

3N

4V

4V

3V

25 V

32 V

145 N

113 N

Totaal

7N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Bijzonder basisonderwijs Op de kosten voor het buitenonderhoud en het binnenklimaat is een voordeel van € 30.000 ontstaan welke wordt verrekend met de storting in de reserve renovatie/ nieuwbouw PO en VO. Beleidsveld Voorgezet onderwijs De exploitatiekosten voor het voortgezet onderwijs zijn € 26.000 nadelig. Dit is ontstaan doordat de huur van de sportvelden € 14.000 hoger zijn in verband met een nieuwe berekening van het aantal uren dat gebruik ge maakt wordt van de sportvelden door het onderwijs. Daarnaast zijn de OZB lasten wederom gestegen waardoor een ove rschrijding van € 12.000 is ontstaan. De totale kosten worden verrekend met de storting in de reserve r enovatie/ nieuwbouw PO en VO.

93


Programma 3 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Ruimtelijke ordening

268

51

216

677

31

646

732

69

663

17

Volkshuisvesting

141

0

141

160

142

17

162

144

18

Resultaat voor bestemming

409

51

357

837

174

663

894

213

681

Mutaties in reserves Programma 3

189

0

189

317

420

-103

324

429

-105

Resultaat na bestemming

598

51

547

1.154

594

560

1.218

642

576

*

N N 18 N 2 V 16 N 1



Lasten

Baten

Toelichting

Ruimtelijke ordening Kapitaallasten

410 N

Eenmalige afschrijvingen bestemmingsplannen

Volkshuisvesting SGW subsidie

142 V

Ontvangen subsidie

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Ruimtelijke ordening

Lasten en baten 35 V

Kapitaal lasten

Uren personeel

6N

46 N

Planologische procedures Leges opbrengsten

Verschil voor best. 17 N

Mutatie reserve


4N

21 N

44 N 32 V

Volkshuisvesting

10 V

15 N

4V

1N

6V

5V

Totaal

45 V

21 N

42 N

18 N

2V

16 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Ruimtelijke ordening Bij de najaarsrapportage is de verwachting uitgesproken dat de voor 2012 geraamde legesopbrengst voor planologische procedures niet zou worden gerealiseerd. De opbrengstraming is daarom voorzichtigheidshalve incidenteel met € 20.000 verlaagd. In de laatste 3 maanden van het jaar zijn echter nog drie legesnota’s opgelegd waardoor de totale legesopbrengst over heel 2012 uiteindelijk € 32.000 hoger is. Urenverantwoording programma 3 Ook in 2012 hebben de diverse lopende projecten veel tijd en energie gevraagd. Te denken valt hierbij aan onder meer de planologische procedures voor de VAB-locaties.

94


Programma 4 Bouwen en milieu Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Milieubeheer

817

28

789

843

48

794

997

122

875

80

Natuur en landschap

127

27

100

127

27

100

130

29

102

1 81

Bouw- en woningtoezicht

1.164

484

680

1.158

334

824

1.169

426

743


2.108

539

1.569

2.128

409

1.719

2.296

577

1.720

1

0

17

-17

0

42

-42

18

49

-31

11

2.108

556

1.552

2.128

451

1.677

2.314

625

1.689

12

Mutaties in reserves Programma 4 Resultaat na bestemming

*

N N V N N N



Lasten

Baten

Toelichting

150 N

Lagere leges opbrengst in 2012

Bouw- en woningtoezicht Opbrengst leges NJB

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Milieubeheer


Kapitaal lasten

Uren personeel

8N

94 N

Milieuzorg

36 V

Milieuvergunningen

47 N


11 N

91 N

51 N

Handhaving Natuur en landschap Leges opbrengsten diverse leges Totaal

Mutatie reserve

27 N

Bodembescherming

Bouw- en woning toezicht


94 V

1N

1N

1N

13 N

81 V

81 V

108 N

1N

78 V 116 V

8N

11 N

12 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Bouw- en woningtoezicht Bij de najaarsbestuursrapportage is op basis van de kennis tot en met augustus in totaal € 150.000 aan legeso pbrengsten omgevingsvergunningen afgeraamd. Nu blijkt dat we iets aan de te voorzichtige kant geweest zijn. Hie rdoor ontstaat nu een voordeel op de leges van € 78.000. Urenverantwoording programma 4 De overschrijding van het aantal uren wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt doordat er geen ziekteverzuim was in het cluster. Daarnaast hebben de drie buitengewone opsporingsambtenaren meer gewerkt dan begroot. Het aantal uit te voeren taken is gegroeid en binnen het cluster is nu sprake van ee n capaciteitsprobleem. Door toenemende taken en onregelmatigheidsdiensten stapelen de uren zich op. Dit probleem wordt momenteel in kaart gebracht. Verder zijn bijna 600 uur meer besteed dan geraamd aan de overgang naar de omgevingsdienst.

95


Programma 5 Veiligheid Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 5 Resultaat na bestemming

*

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

1.585

51

1.534

1.372

51

1.321

1.276

67

1.209

112

292

12

280

379

40

339

389

46

343

1.877

63

1.814

1.751

91

1.661

1.664

112

1.552

47

85

-38

9

111

-102

9

110

-101

1.924

148

1.775

1.760

202

1.559

1.674

223

1.451

V N 109 V 1 N 108 V 4



Lasten

Baten

Toelichting

Brandweer en rampenbestrijding Clustervorming Openbare orde en veiligheid Hart veilig wonen

213 V

Ombouw productenraming ivm clustervorming

56 N

Incidentele aanschaf AED

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding


Kapitaal lasten

Uren personeel

2V

36 V


Mutatie reserve


1N

111 V

1N

108 V

30 V

Rampenbestrijding 56 V

Brandweervergoedingen Openbare orde en veiligheid

15 V

Totaal

89 V

2V

19 N

4N

17 V

109 V

4N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Brandweer en rampenbestrijding De vergoedingen voor de vrijwillige brandweer zijn gedaald van € 190.000 in 2011 naar € 163.500 in 2012. Bij de raming was nog rekening gehouden met een kostenstijging. De uitgaven van de brandweer zijn voor een groot deel afhankelijk van het aantal en de duur van de incidenten. Urenverantwoording programma 5 Door langdurige ziekte is het aantal verantwoorde uren voor rampenbestrijding 400 lager dan geraamd.

96


Programma 6 Verkeer en openbare ruimte Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000 Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen Openbaar groen

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

2.333

134

2.199

3.405

134

3.271

2.944

170

2.774

497

552

54

498

1.102

54

1.049

1.089

65

1.024

25

1.498

1

1.497

1.535

1

1.535

1.372

1

1.371

164

Overige speelvoorzieningen

248

0

248

247

0

247

201

5

196

51

Lijkbezorging

528

339

189

522

349

172

558

465

93

80

Waterhuishouding

105

0

105

125

0

125

151

1

149

24

Afvalverwijdering en -verwerking

1.532

1.749

-217

1.529

1.799

-270

1.457

1.895

-438

168

Riolering en waterzuivering

1.572

2.059

-487

1.515

2.073

-558

1.396

2.069

-673

115

Openbare verlichting

259

22

237

278

22

256

243

12

231

25

Haven

218

184

34

273

184

89

317

180

136

47

8.845

4.541

4.304

10.532

4.616

5.916

9.728

4.865

4.863

1.053

Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 6 Resultaat na bestemming

*

276

239

37

485

2.119

-1.634

2.213

2.930

-717

916

9.121

4.781

4.341

11.017

6.734

4.282

11.941

7.795

4.146

136

V V V V V N V V V N V N V



Lasten

Baten

Toelichting

Wegen, straten en pleinen 292 N

Ivm financiering 'Betaalbaar wegenonderhoud'

Kapitaallasten Verkeer

783 N


Kapitaallasten Afvalverwijdering en -verwerking

550 N


Onderhoud

50 V

Opbrengst Riolering en waterzuivering

Toename aantal huishoudens

Kapitaallasten Haven

57 V

Rentevoordeel op kapitaallasten

Kapitaallasten

56 N

Eenmalige afschrijving OV

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Wegen, straten en pleinen Beheerplan wegen


Onderhoud Openbaar groen Onderhoud openbaar groen Overige speelvoorzieningen Onderhoud speelvoorzieningen Lijkbezorging

Uren personeel

57 V

52 V

325 V

Vegen Leges aanleg glasvezel Verkeersmaatregelen

Kapitaal lasten

Onderhoud en afvoer bagger Afvalverwijdering en -verwerking Inzamelen huishoudelijk afval Riolering en waterzuivering Onderhoud riolering Openbare verlichting Onderhoud OV Haven Exploitatie haven Totaal

Mutatie reserve


365 N

132 V

70 V 57 V

16 N

68 V

37 N

68 V

37 N

45 V 6N 115 V

48 V

115 V

48 V

30 V

25 V

25 V

163 V

110 N

53 V

21 V

51 V

22 N

29 V

38 N

80 V

143 N

63 N

30 V 117 V

1V

55 N

Registratie begraafplaatsen Opbrengst begraafrechten Waterhuishouding

Verschil voor best. 497 V

116 V 46 N

22 V

24 N

24 N

14 V

16 N

168 V

169 N

1N

97 V

2N

116 V

69 N

47 V

5N

25 V

38 N

13 N

41 N

48 N

46 N 170 V 168 V 21 V

97 V 49 V

19 N

49 V 7N

48 N

42 N 831 V

218 V

4V

1.053 V

916 N

136 V

97


Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Wegen, straten en pleinen In het voorjaar van 2012 is door uw raad de reserve onderhoud wegen ingesteld. Conform besluitvorming worden overschotten en tekorten gedurende het jaar verrekend met deze reserve. Van het totale budget voor onderhoud aan de wegen is € 330.000 nog niet besteed. Dit wordt toegevoegd aan de r eserve. Door de leges die zijn geheven op de grootschalige aanleg van glasvezel in ’t Harde en Doornspijk en enkele andere grotere kabel- en leidingwerkzaamheden, waaronder het rooien van een gedeelte van het oude kopernetwerk van KPN, is een voordeel van € 45.000 ontstaan. € 25.000 hiervan wordt ingezet voor de uren toezicht op de werkzaa mheden. Beleidsveld Openbaar Groen In 2012 zijn diverse groenrenovatieplannen voorbereid en uitgevoerd. Een aantal ervan zijn wel voorbereid en/of aanbesteed maar nog niet uitgevoerd omdat het overleg met de buurt en/of wijkcomites nog niet is afgerond dan wel nog geen terugkoppeling heeft plaatsgevonden. In totaal is € 1 15.000 minder uitgegeven. Beleidsveld Overige speelvoorzieningen Door minder schades, minder inhuur en doordat de uitvoering van een aantal projecten vertraging heeft opgelopen is in totaal een voordeel van € 30.000 ontstaan. Beleidsveld Lijkbezorging De begraafrechten hebben een meeropbrengst van € 116.000. Het grootste deel van de meeropbrengst komt uit de aanschrijvingen voor het verlengen van de grafrechten. Op grond van een maximale kostendekking van 70% wordt € 97.000 gestort in de reserve begraafrechten. Beleidsveld Afvalverwijdering en -verwerking De totale kosten voor afvalinzameling en verwerking zijn € 167.000 lager dan geraamd. Het voordeel wordt gestort in de reserve reinigingsrechten. Het voordeel is met name tot stand gekomen door de papiervergoeding en de uitk eringen van het afvalfonds. De overige inzameling en verwerking verloopt conform raming. Beleidsveld Waterhuishouding Door aangescherpte bemonsteringseisen is de baggerspecie afgekeurd voor verwerking op landbouwgrond. De kwal iteit van de baggerspecie is niet verontrustend maar overschrijd de achtergrondwaarde van het perceel waar de grond naar toe moet en heeft waarschijnlijk te maken met verontreiniging vanaf de weg (olie/neerslaan uitlaatga ssen) en voor een deel een natuurlijke herkomst. De afgekeurde baggerspecie is afgevoerd naar een erkende ver/bewerker. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 46.000 Beleidsveld Openbare verlichting De geplande groepsremplace (vervangen alle lampen) is uitgesteld tot 2013. De reden hiertoe is dat de remplace ronde 2008 pas in 2009 is opgeleverd en de lampen dus nog geen 4 jaar oud zijn. Het niet bestede budget ad € 60.000 komt ten gunste van de reserve OV. Kapitaallasten programma 6 Het voordeel op kapitaallasten heeft vooral betrekking op investeringen waarvan de kapitaallasten voor een deel geraamd zijn, maar in werkelijkheid niet gerealiseerd zijn. Voor Wegen, straten en pleinen en verkeersmaatregelen betreft het voornamelijk de kapitaallasten van de investering in reconstructies en herinrichting woonwijken. Ook de investeringen in de rioleringen zijn achtergebleven. Voor de lagere afschrijvingen in riolering geldt dat dit leidt tot een lagere onttrekking uit de reserves. Urenverantwoording programma 6 Op de beleidsvelden wegen, straten pleinen en openbaar groen zijn minder uren verantwoor d. Dit heeft onder andere te maken met (langdurige) ziekte. Voor het beleidsveld lijkbezorging zijn in totaal 775 uur meer gemaakt dan geraamd. Dit houdt vooral verband met extra werkzaamheden die voortvloeien uit de gewijzigde verordening (verle ngen voor onbepaalde tijd) en het afmaken van inhaalslag voor het aanschrijven van rechthebbenden op een graf waarvan de termijnen afliepen. Hiervoor is extra capaciteit beschikbaar gesteld waarvan de kosten gedekt worden uit de extra inkomsten. Tenslotte zijn op het beleidsveld haven in totaal 490 uur meer verantwoord dan geraamd. Dit houdt voor een groot deel verband met het inwerken van de nieuwe havenmeester. Ook het haalbaarheidsonderzoek naar een kostendekkend tarief heeft veel tijd gevergd. Verder zijn er ook door de buitendienst extra uren gemaakt voor de vervanging van de toiletunit en het plaatsen van de tijdelijke voorzieningen.

98


Programma 7 Cultuur, sport en recreatie Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Openbaar bibliotheekwerk

513

0

513

513

0

513

514

0

514

1

Vormings- en ontwikkelingswerk

296

26

270

296

26

270

277

30

248

23

Sport

789

63

726

819

78

741

744

79

665

76

Kunst en cultuur

362

0

362

545

0

545

472

0

472

73

Monumentenzorg

465

87

379

477

66

411

437

73

364

47

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties

947

405

542

1.056

405

651

1.002

388

614

37

3.373

581

2.792

3.707

575

3.132

3.446

570

2.876

256


*

V/N

0

323

-323

0

648

-648

229

656

-427

221

3.373

904

2.469

3.707

1.223

2.484

3.675

1.225

2.450

35

N V V V V V V N V



Lasten

Baten

Toelichting

Kunst en cultuur Garantiesubsidie Orgelmuseum

50 N

-

Formatie

82 N

Tijdelijk inzet

50 N

Eenmalige afschrijving garantiesubsidie

Budgetoverheveling

51 N

Kulturhus

Budgetoverheveling

70 N

Programmering

Garantiesubsidie Joods Museum Dorps- en gemeenschapsaccommodaties

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Openbaar bibliotheekwerk

Lasten Kapitaal en lasten baten 2V

Vormings- en ontwikkelingswerk

16 V

Sport

52 V

Zwembad Kunst en cultuur

57 V

Orgelmuseum Kunst en cultuur Monumentenzorg Monumentenbeleid Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Kulturhus exploitatie Totaal

60 V

Uren personeel 3N

Verschil voor best. 1N

Mutatie reserve


6V

22 V

2V

22 V

76 V

64 N

12 V

35 V

22 N

73 V

85 N

12 N

27 N

48 V

9N

39 V

1N 22 V

50 V 35 V 56 V

19 V

45 V 42 V

26 N 21 V

26 N

37 V

63 N

26 N

77 V

50 N

256 V

221 N

35 V

52 V 228 V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Sport In de nog op te stellen exploitatieovereenkomst met het zwembad De Hokseberg worden voorwaarden opgenomen voor ondermeer het vormen van een weerstandsvermogen. Voorlopig wordt de beschikbare € 50.000 nog n iet uitgekeerd. Vandaar dat wordt voorgesteld dit budget als claim te storten in de algemene reserve. Beleidsveld Kunst en cultuur Het orgelmuseum verhuist in 2013 naar het pand Van Kinsbergenstraat 5. Nadat de plannen zijn uitgewerkt zal bli jken of zij aanspraak zullen maken op de garantiesubsidie van € 50.000. Daarnaast is besloten om het restant van de subsidie voor het joods museum ad € 35.000 in 2013 in te zetten voor kleine musea in het algemeen. Beleidsveld Monumentenzorg Op subsidies monumenten, archeologie en PR voor cultuurhistorische projecten is in totaal € 42.000 minder uitgeg even dan geraamd. Een deel van dit budget ad € 8.500, is beschikbaar gesteld voor promotie en wordt overgeheveld naar 2013. Per saldo resteert een incidenteel voordeel van € 34.000.

99


Beleidsveld dorps- en gemeenschapsaccommodaties Vanwege een overgangssituatie is de exploitatie van het Kulturhus (nog) niet bij een Stichting ondergebracht. Neemt niet weg dat winst en verlies direct ten gunste of laste van het Kulturhus (de deelnemende partners) gaat. De overblijvende middelen van de lopende exploitatie ad € 52.000 worden in zijn geheel gereserveerd voor het Kulturhus. Urenverantwoording programma 7 Er zijn 266 uren meer besteed aan Dorp- en gemeenschapsaccommodaties dan begroot. Dit heeft te maken met de exploitatie van het Kulturhus, vragen vanuit uw raad, de subsidie voor Programmaraad ’t Harde en de subsidiereg eling Vitaal Gelderland van de provincie Gelderland. Daarnaast zijn extra uren besteed aan tijdelijke projecten op het gebied van monumentenzorg.

100


Programma 8 Economische structuur Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Handel en ambacht

171

40

131

174

40

134

157

18

139

6

Overige agrarische zaken

192

86

107

190

371

-181

192

204

-12

169

Toerisme en recreatie

166

2

165

208

2

207

162

2

159

47

Bouwgrondexploitatie

841

841

0

766

766

0

548

0

548

548

1.371

969

402

1.339

1.180

159

1.059

224

835

676

0

2

-2

282

47

235

161

585

-424

659

1.371

971

400

1.620

1.226

394

1.219

809

410

17


*

V/N

N N V N N V N



Lasten

Baten

Toelichting

Handel en ambacht 74 V

Rentevergoeding Rehoboth

207 V

Verkoop Serpentino

Renteopbrengst ivm openstaande vordering Opbrengst verkoop inbreidingslocatie

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Handel en ambacht

Lasten en baten 12 N

Overige agrarische zaken

179 N

Verkoop inbreidingslocatie

205 N

Verkoop agrarische grond Toerisme en recreatie

66 V

Kapitaal lasten


10 V

169 N

164 V

5N

33 N

47 V

53 N

6N

548 N

548 V

-

676 N

659 V

17 N

6N

14 V

33 N 548 N

Herziening exploitatie Vossenakker

292 N

Voorziening Havengebied

166 N

Voorziening Horstkamp

52 N

Voorziening de Dijkjes

18 N

Voorziening Vossenakker Noord Totaal

Mutatie reserve

6V


41 V

Toerisme en recreatie Bouwgrondexploitatie

Uren personeel

19 N 673 N

14 V

17 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Onroerende zaaktransacties Bij de najaarsbestuursrapportage is een inkomst van € 207.245 geraamd Deze inkomst was het 1 e deel van de eigendomsoverdracht van de locatie Serpentino in ’t Harde. Hoewel dit bedrag op basis van de met hem gesloten ove reenkomst op uiterlijk 31 december 2012 door de ontwikkelaar aan de gemeente had moeten worden betaald, heeft de ontwikkelaar nog steeds niet aan zijn betalingsverplichting voldaan. Hiervoor is een civielrechtelijke procedure gestart. Omdat de aktepassering nog niet heeft plaatsgevonden kan de bijbehorende storting in de bestemmingsr eserve MFC eveneens niet plaatsvinden. Daarnaast is in november 2011 een perceel grond in gebracht in een kavelruil. De uiteindelijke aktepassering heeft pas in het najaar van 2012 plaatsgevonden. De in 2012 niet geraamde opbrengst van deze kavelruil ad € 43.000 wordt conform besluit gestort in de algemene weerstandsreserve. Beleidsveld Toerisme en recreatie De op dit product geboekte lasten zijn € 66.000 lager dan geraamd. Dit komt doordat een aantal geplande activiteiten nog niet volledig heeft plaats gevonden. In de eerste plaats betreft het een bedrag van € 23.000 voor de we lkomstborden. Door allerlei discussies over de uitvoering van de borden en doordat de vergunning van de provincie lang op zich liet wachten, is het niet gelukt de borden in 2012 te plaatsen. Verder wordt € 10.000 overgeheveld voor de overname van de VVV-taak door het Museum. Tenslotte wordt € 10.000 van het incidentele promotiebudget ingezet in 2013. Door het overhevelen van € 43.000 resteert een voordeel op het product van ruim € 20.000. Het voordeel is ontstaan doordat er minder is besteed aan de uitvoering van het promotieplan en door een lagere uitgave voor het fietsknooppuntensysteem. Verder is er minder geld uitgegeven aan ‘incidentele promotiesubsidies’. De beleidsregels blijken in de praktijk zo stringent, dat bijna geen gebruik kan worden gemaakt van de subsidie.

101


Beleidsveld Bouwgrondexploitatie Omdat de vierkante meter prijs van de boekwaarden per complex niet op mag lopen tot boven de marktwaarde is in 2012 in totaal € 256.000 boekwaarde afgewaardeerd. Daarnaast zijn de complexen in exploitatie herzien. Op basis van deze herziening is voor complex Vossenakker Zuid een verlies genomen van € 292.000. Dekking vanuit de algemene reserve bouwgrondexploitatie. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Havengebied Bedrijventerrein De Glinde

2008

2009

2010

2011

2012

Totaal

473 110

139

220

79

166

1.076 110

440 1.440

292 52

1.499 1.492

320 108

18 19

338 460

2.387

547

4.975

Vossenakker Zuid Horstkamp

767

De Dijkjes Vossenakker Noord Totaal

332 583

1.238

220

Urenverantwoording programma 8 Op het beleidsveld toerisme en recreatie is 542 uur meer verantwoord dan geraamd. Dit komt vooral doordat er met name door de buitendienst veel uren zijn geïnvesteerd in het plaatsen van de toeristische bewegwijzering in het hele buitengebied van Elburg. Ook de perikelen rond het Veluws Bureau voor Toerisme (afslanking / overdracht van taken) hebben veel tijd gekost. Daarnaast heeft de uitvoering van de Promotieplan de nodige uren gevergd, alsmede de regelmatige overleggen binnen de Regio Noord Veluwe in het kader van het Stads- en Regiocontract 2012 – 2015. In 2012 is provinciale subsidie ontvangen voor het opzetten van een marketing - en promotieplan voor de drie Veluwse Hanzesteden.

102


Programma 9 Bestuur Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Bestuursorganen

847

0

847

1.369

0

1.369

1.321

2

1.319

50

Juridische ondersteuning

258

2

256

258

2

256

280

0

280

24

Bestuurlijke samenwerking

278

0

278

265

0

265

298

0

298

33

Burgerzaken

538

382

156

534

363

171

594

349

245

74

Kadaster en huisnummering

254

73

182

254

73

182

280

75

205

23

Streekarchivariaat

100

0

100

116

0

116

101

0

101

15

Ondersteuning raad en griffie

233

0

233

233

0

233

201

0

201

32

Algemene baten en lasten

367

533

-166

264

576

-312

237

576

-339

27

Uitvoering Wet WOZ

398

0

398

453

0

453

507

0

507

54

Wijkgericht werken

119

0

119

145

0

145

89

0

89

57

Ondersteuning college en directie

780

0

780

672

0

672

654

0

654

18

Lasten heffing en invordering

155

6

149

152

6

146

126

1

125

21

-3

43

-46

218

43

175

-213

189

-401

576

4.325

1.038

3.286

4.933

1.063

3.870

4.476

1.193

3.283

587

43

52

-9

43

882

-839

235

909

-674

165

4.368

1.090

3.278

4.976

1.946

3.031

4.710

2.102

2.608

422

Saldo van kostenplaatsen Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Programma 9 Resultaat na bestemming

*

V N N N N V V V N V V V V V N V



Lasten

Baten

Toelichting

Bestuursorganen Voorziening Uitvoering Wet WOZ Inhuur taxaties Ondersteuning college en directie Kapitaallasten Salaris en vergoedingen

540 N

Aanvulling voorziening pensioen (voormalig) wethouders

54 N

Extra ondersteuning optimalisatie WOZ bestanden

30 N

Eenmalige afschrijving Duurzaam ombuigen

138 V

Salaris adjunct directeur en controller

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Bestuursorganen Salaris en vergoedingen college Juridische ondersteuning


Kapitaal lasten

4V 21 N 10 N

28 N

24 N

24 N

12 N

33 N

33 N

64 N

74 N

74 N

23 N

23 N

27 N 27 N

15 V

Ondersteuning raad en griffie

25 V

Algemene baten en lasten

27 V

Lasten heffing en invordering

50 V

39 N 4V

Basiskaart en kadaster Streekarchivariaat

Restantbudget vijf wijken Ondersteuning college en directie


25 N

Basisregistratie

Inhuur derden Wijkgericht werken

Mutatie reserve

28 N

Burgerzaken

Uitvoering Wet WOZ

Verschil voor best. 50 V

39 V

Bezwaar en beroep Bestuurlijke samenwerking

Verkiezingen Kadaster en huisnummering

Uren personeel

15 V

15 V

7V

32 V

32 V

3V

27 V

27 V

5V

59 N

54 N

54 N

42 V

15 V

57 V

6V

18 V

24 V

21 V

14 N

7V

576 V

119 N

457 V

587 V

165 N

422 V

3N

59 N 32 N

25 V

42 V 11 V

1V

3N

Saldo van kostenplaatsen

576 V

Totaal

725 V

2N

135 N

18 V

103


Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Bestuursorganen Een groot deel van het salarisvoordeel is vooral toe te schrijven aan het feit dat de begrote CAO verhoging lager uitviel. Er was 2,58% begroot, in werkelijkheid werd het 1,75%. In de raming was ook rekening gehouden met t erugwerkende kracht van de CAO naar 2011. Dit is niet doorgegaan, waardoor in totaliteit een voordeel op de salarissen van het college is ontstaan van € 39.000. Beleidsveld Wijkgericht werken Ook in 2012 is door de 5 wijkcomités niet veel geld besteed. Per saldo is voor wijkgerichtwerken een voordeel on tstaan van € 42.000 waarvan € 32.000 wordt overgeheveld naar 2013. Urenverantwoording programma 9 Voor juridische ondersteuning zijn 268 uren meer besteed dan in de raming was voorzien. De verklaring hiervoor is dat veel tijd is geïnvesteerd in adviezen aan collega’s en bestuurders over civielrechtelijke kwesties en specialistische juridische onderwerpen (bijvoorbeeld verzoeken op grond van de Wet openbaarheid bestuur). Daarnaast hebben extra controle werkzaamheden voor de GBA en de verkiezingen tot 900 extra uren voor Burgerzaken gezorgd. Doordat in 2012 een groot aantal nieuwe huisnummerbesluiten moest worden genomen in verband met de verdere opschoning en actualisering van de basisregistratie adressen en gebouwen (BAG) is op het gebied van Kadaster en husnummering een urenoverschrijding van 246 uur ontstaan. Tenslotte heeft ook de uitvoering van de Wet WOZ meerwerk opgeleverd. Deze 400 meer uren zijn ontstaan door werkzaamheden van de werkgroep Binnengemeentelijk gebruik basisregistraties.

104


Programma 9a Algemene dekkingsmiddelen Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lokale heffingen

0

3.383

-3.383

0

3.448

-3.448

0

3.446

-3.446

V/N 3

Algemene uitkeringen

0

17.997

-17.997

0

18.452

-18.452

0

18.367

-18.367

85

Dividend

0

597

-597

0

591

-591

0

589

-589

1

Overige algemene dekkingsmiddelen

0

1.980

-1.980

0

1.954

-1.954

0

1.975

-1.975

21

Onvoorziene uitgaven

60

0

60

75

0

75

0

0

0

75


60

23.958

-23.898

75

24.445

-24.370

0

24.376

-24.376

7

Mutaties in reserves Programma 10

584

0

584

3.655

3.090

564

3.657

3.090

566

2

Resultaat na bestemming

644

23.958

-23.314

3.730

27.535

-23.805

3.657

27.467

-23.810

5

*



Lasten

Baten

Toelichting

Lokale heffingen 65 V

Meeropbrengst OZB Algemene uitkeringen

455 V

Circulaires gemeente fonds

Meeropbrengst OZB en geactualiseerde WOZ waarden September 2011, juni en september 2012 circulaire

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Lokale heffingen

Lasten en baten 3N

Kapitaal lasten

Uren personeel


Algemene uitkeringen

85 N

Opbrengst algemene uitkering Dividend

85 N 1N

1N

Overige algemene dekkingsmiddelen

21 V

21 V

Onvoorziene uitgaven

75 V

Totaal

7V

Mutatie reserve

3N

85 N

85 N 1N 2N

75 V -

-

7V


19 V 75 V

2N

5V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Algemene uitkering uit het gemeentefonds Door onderuitputting over 2012 bij het rijk kunnen de gemeenten vanwege de normeringssystematiek (‘samen de trap op, samen de trap af’) over de algemene uitkering 2012 nog een eenmalige korting verwachten. In de dece mbercirculaire 2012 is hiertoe een winstwaarschuwing gegeven. Inmiddels heeft het ministerie van Financiën nadere informatie verstrekt. Het gaat om een bedrag van € 106 miljoen wat vergelijkbaar is met een daling van de uitkeringsfactor met 9 punten. Voor de gemeente Elburg betekent een verlaging van de uitkeringsfactor met 9 punten een nadeel van € 112.000. Dit nadeel wordt in 2012 verantwoord. Rekening houdend met andere mutaties als gevolg van de decembercirculaire is er in 2012 per saldo sprake van een nadeel van € 85.000.

105

N N N V V V N V


Onvoorzien De begroting 2012, inclusief 31 begrotingswijzigingen, kent een voordelig begrotingssaldo van € 509.000. Het begrotingssaldo is opgebouwd uit de stelpost onvoorzien [€ 58.000], de stelpost begrotingsoverschot [€ 433.000] en de stelpost remweg [€ 18.000]. De opbouw van deze saldi is gedurende het jaar aan u gepresenteerd via bestuursrapportages. Voor de overzichtelijkheid wordt het onderstaand in het kort herhaald. De wijzigingen die hebben plaatsg evonden na de najaarsbestuursrapportage worden afzonderlijk in beeld gebracht. Omschrijving

I. Saldo onvoorzien

Primitief

Begrotings wijzigingen

Voorjaars berap


Najaars berap


Slot berap

50 V

50 V

50 V

75 V

75 V

58 V

58 V

25 V

Voorjaarsmarap/berap Najaarsmarap/berap Totaal onvoorzien II. Saldo begrotingsoverschot

17 N 50 V

50 V

75 V

75 V

58 V

58 V

58 V

322 V

322 V

96 V

58 V

58 V

500 V

433 V

226 N

Overige wijzigingen Voorjaarsmarap/berap Najaarsmarap/berap Overige wijzigingen Juni-circulaire 2012 September-circulaire 2012 Voorziening wethouderspensioenen Totaal begrotingsoverschot III. Saldo remweg

38 N 441 V 141 N 156 V 82 N 322 V

96 V

58 V

58 V

500 V

433 V

433 V

10 V

10 V

10 V

18 V

18 V

18 V

18 V

8V

Voorjaarsmarap/berap Totaal remweg Voorlopig saldo stelposten

10 V

10 V

18 V

18 V

18 V

18 V

18 V

382 V

156 V

151 V

151 V

575 V

509 V

509 V

106


Incidentele baten en lasten Het verschil tussen incidenteel en structureel is niet altijd even scherp te trekken. Structurele baten en lasten zijn in elk geval die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgen omen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van ‘materieel’ begrotings evenwicht. Voor het begrip incidenteel kan – zoals reeds hiervoor aangeven - gedacht worden aan baten en lasten die zich ged urende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om ‘eenmalige zaken’. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar een bedrag van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Het zijn vooral de uitschieters die er echt toe doen. Bij het (ver)melden van de verwachte, dan wel de achteraf geconstateerde, incidentele baten en la sten moet de relevantie daarvan worden afgewogen. Onderstaand een overzicht van de relevante incidentele baten en lasten > € 25.000. Programma Sociale voorzieningen en maats.dienst.

Lasten x € 1.000

Baten x € 1.000

Omschrijving

50

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Transitiekosten

89

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Restant CJG


128

128

Storting in de reserve volkshuisvesting i.v.m. Ontvangen subsidie provincie SGW


227

227

Storting vanuit de algemene reserve in de reserve onderhoud wegen

1.683

1.683

100 Cultuur, sport en recreatie


Bestuur

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Projecten openbaar groen

50

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Orgelmuseum

35

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Kleine musea

52

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Kulturhus

50

Storting in de reserve jaarrekening 2012 i.v.m. Budgetoverheveling 2012-2013: Weerstandvermogen zwembad

166

166

52

52

291

291

43

43

Opbrengst kavelruil. Gestort in de algemene weerstandsreserve

74

74

Rentevergoeding Rehobothlocatie Gestort in de reserve onderwijshuisvesting

458

458

Aanvullende storting voorziening pensioen wethouders Dekking vanuit de algemene weerstandsreserve

209

Vrijval voorziening Nuon Escrow

-37 Algemene dekkingsmiddelen

Eenmalige afschrijving diverse investeringen in wegen. Dekking vanuit de algemene weerstandsreserve

3.090

Voorziening boekwaarde Havengebied. Dekking vanuit algemene reserve bouwgrondexploitatie Voorziening boekwaarde Horstkamp Dekking vanuit algemene weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Exploitatie herziening Vossenakker Zuid Dekking vanuit algemene reserve bouwgrondexploitatie

RNV subsidie opheffing CPA 3.090

Aandelen verkoop NUON reserve Van geblokkeerde reserve naar algemene weerstandsreserve

107


108

5. Jaarrekening Balans

5. Jaarrekening Balans en toelichting

109


Jaarrekening

5.1 Balans per 31 december 2012 (bedragen x € 1.000) ACTIVA

Ultimo

Ultimo

2012

2011

Vaste activa Immateriële vaste activa

0

0

- Kosten geldleningen en het saldo van agio en disagio

0

0

- Kosten van onderzoek en ontwikkeling

0

0

Materiële vaste activa

61.679

58.375

- Investeringen met een economisch nut: gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut - Investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut

77

77

52.073

49.593

9.529

8.705

Financiële vaste activa

12.553

15.487

- Kapitaalverstrekkingen aan: 1.644

1.644

gemeenschappelijke regelingen

0

0

overige verbonden partijen

0

0

deelnemingen

- Leningen aan: woningbouwcorporaties deelnemingen overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

0

0

752

835

0

0

8.737

11.470

0

0

1.420

1.537

Totaal vaste activa

74.232

73.862

9.991

8.706

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden

4.030

2.976

0

0

5.961

5.730

- Gereed product en handelsgoederen

0

0

- Vooruitbetalingen

0

0

overige gronden hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

Uitzettingen looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen

5.294

3.726

2.429

2.271

- Verstrekte kasgeldleningen

0

0

- Rekening-courant met niet financiële instellingen

0

0

- Overige vorderingen

2.865

1.455

- Overige uitzettingen

0

0

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

57 1

55

58

Overlopende activa - Nog te ontvangen bedragen van openbare lichamen - Nog te ontvangen bedragen van overige partijen - Vooruit betaalde bedragen

59

2

743 304

762 412

46

28

393

322

Totaal vlottende activa

16.085

13.253

Totaal-generaal

90.317

87.115

110


Jaarrekening

5.1 Balans per 31 december 2012 (bedragen x € 1.000) PASSIVA

Ultimo

Ultimo

2012

2011

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve

47.407 22.290

48.690 25.768

- Bestemmingsreserves: voor egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

0

0

23.383

22.274

1.034

648

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Derden beklemde middelen specifieke aanwending

2.425 2.384 0

0

41

16

Vaste schulden looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen

1.790 1.774

26.436 0

23.379 0

- Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen binnenlandse bedrijven overige binnenlandse sectoren

500

1.000

25.901

22.341

0

0

34

36

0

0

- Waarborgsommen

1

1

- Verplichtingen van financial-lease overeenkomsten

0

0

buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven

Totaal vaste passiva

76.269

73.858

Vlottende passiva Netto vlottende schuldenlooptijd korter dan één jaar

11.097

9.528

- Kasgeldleningen

4.500

5.500

- Bank- en girosaldi

2.149

1.318

- Overige schulden

4.449

2.710

Overlopende passiva - Vooruit ontvangen bedragen van openbare lichamen

2.952 1.179

3.728 991

- Vooruit ontvangen bedragen van overige partijen

878

221

- Nog te betalen bedragen

895

2.516

Totaal vlottende passiva

14.049

13.256

Totaal-generaal

90.317

87.115

30.987 2.682

9.723 2.514

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

111


Jaarrekening

5.2 toelichting op de balans 5.2.1.

Grondslagen voor waarderingen en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. In deze voorschriften zijn grondslagen rondom de waardering en resultaatbepaling opg enomen. Deze grondslagen zullen in deze paragraaf nader worden toegelicht. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische ko sten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij tot op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend beta albaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichting van vergelijkbare volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Balans Op basis van artikel 9 van de financiele verordening bieden wij uw raad 4-jaarlijks een (bijgestelde) nota waardering en afschrijving met daarin opgenomen beleidsvoornemens en kaders aan. De uitgangs punten in deze nota zijn meegenomen bij het opstellen van de balans. Immateriële vaste activa Alle kosten voor immateriële activa worden niet geactiveerd maar direct ten laste gebracht van de exploitatie. Materiële vaste activa met economisch nut:  In erfpacht uitgegeven gronden: De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen).  Overige investeringen met economisch nut: Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings - of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Investeringen met een maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte worden bij voorkeur niet geactiveerd. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgew eken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere, door de raad aan te geven tijdsduur. Conform de financiële verordening worden onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut verstaan, investe ringen in aanleg van: waterwegen, waterbouwkundige werken, permanente terreinwerken, wegen, straten, fietspaden, voetpaden, bruggen, viaducten, tunnels, verkeerslichtinstallaties, openbare verlichting, straatmeubilair, reconstructie openbare ruimten, parken en overig openbaar groen.

112


Financiële vaste activa: De gemeente activeert in beginsel geen activa in eigendom van derden. Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“Kapitaa lverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt boven de verkrijgingprijs. Afschrijvingsmethode De gemeente Elburg hanteert de lineaire methode. Hierop zijn twee uitzonderingen. Bij onderwijsgebouwen en bij investeringen waarvoor een jaarlijkse vergoeding aan derden in rekening wordt gebracht wordt op basis van de a nnuïteitenmethode afgeschreven. Moment van afschrijving Met afschrijven wordt begonnen in het begrotingsjaar wat volgt op gereedkomen en/of verwerving. Rentetoerekening De rentekosten worden middels een omslagpercentage berekend over de boekwaarde van de investeringen per 1 januari van het betreffende boekjaar. Bij onderwijsgebouwen en bij investeringen waarvoor een jaarlijkse vergoeding aan derden in rekening wordt gebracht wordt op basis van de annuïteitenmethode rente toegerekend. Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tege n verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde. De als “onderhanden werk” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de verv aardiging kunnen worden toegerekend ( zoals grondaankopen en kosten van bouw - en woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond - en hulpstoffen in de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening gevormd. Liquide middelen en overlopende posten De activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds o pgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schu lden hebben een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarden. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, zijn deze buiten de telling van het totaalbedrag van de balans per einde boekjaar opgenomen. Nadere informatie rondom de waarborgsommen en garantstellingen zijn in de bijlagen opgenomen.

113


Vaste activa: Immateriële vaste activa Onder de post immateriële vaste activa zijn de kosten voor onderzoek en ontwikkeling opgenomen. Omschrijving x € 1.000 Kosten onderzoek en ontwikkeling Totaal

Boekwaarde 31-12-2011 0 0

Investeringen

Desinvesteringen 0 0 0 0

Afschrijvingen 0 0

Verminder Boekwaarde ingen 31-12-2012 0 0 0 0

Vaste activa: Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Omschrijving x € 1.000 In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Totaal

Boekwaarde 31-12-2011 77 49.593 8.705 58.375

Boekwaarde 31-12-2012 77 52.073 9.529 61.679

De boekwaarden van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut hadden het vo lgende verloop: Omschrijving x € 1.000 Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

Boekwaarde 31-12-2011 8.646 58 8.705

Investeringen

Des investering

2.799 179 2.978

Afschrijvingen

0

2.098 31 2.129

Bijdragen Boekwaarde van derden 31-12-2012 22 9.325 3 204 25 9.529

Onderbouwing investeringen en bijdrage van derden met een maatschappelijk nut: Omschrijving x € 1.000 Inrichting bedrijventer. Koekoek Inbreidingslocaties Elburg Inbreidingslocaties 't Harde Herinrichting zwembadplein 2 Verkeersmaatregelen Eperweg en Z'zeestr Parkeren plan ter Steeg Herinr. woonwijken /reconstr. wegvakken Herinrichting oude woonwijken '10 Veilige schoolomgeving Fietspad/ bereikbaarheid landbouwperceel Aanvullende parkeergelegenheid 60 km/uur buitengebied Herstructurering Omloop - Noord Herinrichting voorplein gemeentekantoor Wegenlegger Reconstructie Omloop (wegen) Verv. armaturen door LED Vervangen armaturen en masten 2012 Extra brandputten 2009 Grond, wegen waterbouw (M.N.) Bewegwijzering Elburg Krediet functiewaarderingsysteem Asbestsanering schuur J. v. Driesten Overige materiële v.a. (M.N.) Totaal

Investering 49 16 11 55 662 6 33 1.617 141 3 6 20 4 20 1 92 3 39 21 2.799 5 27 147 179 2.978

Bijdrage

22

22 3

3 25

De bijdragen van derden betreffen bijdragen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Voor een beperkt aantal investeringen met een maatschappelijk nut zijn reserves beschikbaar. Het gaat dan om delen van:  De algemene reserve (wegenlegger / inbreidingslocatie/ functiewaarderingsysteem)  De bestemmingsreserve MFC ’t Harde (jeu de poules baan / inbreidingslocaties)  De bestemmingsreserve vervanging brandblus- en redmiddelen (brandputten)  De bestemmingsreserve Openbare verlichting (diverse investeringen in ov))  De bestemmingsreserve reinigingsrechten (diverse investeringen afval)  De bestemmingsreserve rioolheffingen (diverse investeringen riolering)

114


De overige investeringen met economisch nut zijn als volgt onderverdeeld en kennen het volgende verloop: Omschrijving x € 1.000

Boekwaarde 31-12-2011

Investeringen

2.478 0 33.807 10.778 634 514 1.383 49.593

414

122

20

392 3.296

797 445 108 77 428 1.976

41

Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

25 424 4.551

Des investeringen

0

Afschrijvingen

Bijdragen Boekwaarde van derden 31-12-2012

35 95

2.751 0 33.361 13.629 526 461 1.344 52.073

Onderbouwing investeringen en bijdrage van derden met een economisch nut: Omschrijving Vervanging kunstgrasvelden ESC Verplaatsen Werfhorstruiters Gronden en terreinen (E.N.) Beveiligen gemeentewerf Project scholen Blerck/Jeanne d'Arc Aanpassingen RK Agnietenschool Dakbedekking Wildemaetschool Nieuwbouw van Kinsbergen Gymtoestellen van Kinsbergencollege Kindcentrum Elburg CV Ledige Stede Restauratie Huis toe Boecop Restauratie toren N.H. Kerk Regelkasten cv / mechan.ventil gem.kant. Bedrijfsgebouwen (E.N.) Revitalisering de Koekoek Afkoppelen oude wijken Onderhoud/ reparatie riolering Peil beek binnenstad Vervangen pompen (druk)riolering Elektrische install. riolering Reconstructie Omloop (riool) Wateroverlast Hertog Karelweg/ Munnikenweg Grond, wegen waterbouw (E.N.) Watervormende armaturen Ademluchtcilinders 2012 (40 st.) Navigatiesystemen voertuigen Machines, apparaten e.d. (E.N.) Vervangen toiletunits haven Uitbreiden camperplaatsen haven Realisatie urnenmuur Virtuele studiezaal Luchtfoto's 2011 Verlichting vesting Bluskleding Werkplekmeubilair 2012 Digitaliseren archiefbestanden bouwvergunningen Uniformkleding I&A krediet 2009 I&A krediet 2011 Vervanging HRM systeem Digitaal zaakgericht werken I&A krediet 2012 Overige materiële v.a. (E.N.) Totaal

Investering 406 8 414 6

Bijdrage 20 20 28

-4 48 195 2 13 9 10 87 27 392 1.377 465 1.151 3 7 134 68 92 3.296 5 19 1 25 79 3 20 33 2 11 2 32 6 7 -3 100 11 63 59 424 4.551

4

8 41

0

0

35

35 95

De bijdragen van derden betreffen bijdragen die direct gerelateerd zijn aan de investering.

115


De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Pr 2 3

6

7

9 BV

Omschrijving x € 1.000 Dakbedekking Wildemaetschool Nieuwbouw v Kinsbergenschool Best.plan Buitengebied Bestemmingsplan Elburg&Oostendorp 2010 Bestemm.plan Beschermd Stadsgezicht 2010 Bestemm.plan Doornspijk& Hoge Enk 2010 Bestemmingsplan Kruismaten Inrichting bedrijventer. Koekoek Verkeersmaatregelen Eperweg en Z'zeestr Herinr. woonwijken /reconstr. wegvakken Herinrichting oude woonwijken '10 Verkeersveilige schoolomgeving Herinrichting zwembadplein Vervangen toiletunits haven Reconstructie Omloop (wegen) Revitalisering de Koekoek Afkoppelen oude wijken Renovatie/ reparatie riolering Elektrische install. riolering Reconstructie Omloop (riool) Wateroverlast Hertog Karelweg/ Munnikenweg Vervangen armaturen en masten 2012 Vervanging kunstgrasvelden ESC Herstel / restauratie toren NH Kerk Asbestsanering schuur J. v. Driesten Lening DSV '61 kleedkamers Lening st. kunstgras ESC Virtuele studiezaal Duurzaam ombuigen Regelkasten cv / mechan.ventil gem.kant. Krediet nieuw functiewaarderingssysteem EGEM krediet Vervanging werkplekmeubilair 2012 I&A krediet 2011 Digitaal zaakgericht werken I&A krediet 2012

Jaar

Krediet

2011 2009 2005 2010 2010 2010 2012 2003 2006 2009 2010 2011 2005 2012 2012 2009 2010 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2011

62 4.484 648 350 435 330 100 22 2.000 643 1.359 318 60 77 168 1.799 1.060 1.480 150 57 92 40 420 92

2012 2012 2009 2011 2012 2011 2009 2012 2011 2012 2012

245 260 256 67 28 50 304 30 254 174 238

Besteed t/m 2011 0 4.170 406 65 57 28 8 1.298 4 166 3 4

124 606 211

211 27 14 209 164

Besteed in 2012 48 195 151 48 82 31 52 49 662 33 1.617 141 55 79 92 1.377 465 1.151 134 68 92 39 406 87 147 245 260 39 29 27 27 91 32 100 63 59

Besteed t/m 2012 48 4.365 557 113 139 59 52 57 1.960 37 1.783 144 59 79 92 1.502 1.071 1.362 134 68 92 39 406 87 147 245 260 250 56 27 41 300 32 264 63 59

1]

2]

1] De overschrijding van het krediet wordt gecompenseerd door onderschrijdingen op andere kredieten welke g e-

combineerd aanbesteed zijn. 2] De besteding in 2012 is volledig in rekening gebracht bij derden.

Vaste activa: Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Omschrijving x € 1.000 Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen Overige langlopende leningen: Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar: Bijdragen aan activa in eigendom van derden: Totaal


Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen afschrijvingen

1.644 0 0 0 835 0 11.470 0 1.537 15.487

Boekwaarde 31-12-2012 1.644 0 0

84 517 55 572

3.249 30 30

143 3.476

0 752 0 8.737 0 1.420 12.553

116


Toelichting (x € 1.000):  Onder kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn opgenomen:  aandelen recreatiegemeenschap  aandelen Bank Nederlandse Gemeenten ad  aandelen NV Alliander ad  aandelen Vitens ad 



De leningen aan deelnemingen betreffen:  Achtergestelde lening aan Vitens ad Onder de overige langlopende geldleningen zijn opgenomen:  Leningen aan diverse verenigingen en stichtingen ad  Leningen aan gemeenteambtenaren in het kader van woningfinanciering gemeentepersoneel en in het kader van de fietsregeling;  Een lening aan Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten Deze lening is bedoeld ter stimulering van particuliere investeringen  Vattenfall, lening Nuon Energy (geblokkeerde algemene reserve)

€ €

4 192 1.429 19 1.644

€ €

752 752

€ -

1.147 2.379

-

884

€

4.327 8.737

In 2012 zijn 2 leningen verstrekt. Eén lening voor de voetbal vereniging DSV tbv de bouw van nieuwe klee dkamers ad € 245.000 en een lening van € 260.000 aan de voetbalvereniging ESC tbv de aanleg van kunstgras. 

Bijdragen aan activa in eigendom van derden  Er is € 15.000 verstrekt aan de Joodse Synagoge.

In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de verstrekte geldleningen met een publiek belang een risicoprofiel opgenomen. Dit betreft 5% van de verstrekte geldleningen aan verenigingen en stichtingen voor het realiseren van nieuw - en verbouw van (sport) accommodaties. Het risicoprofiel bedraagt 5% van € 1.147.000, is € 57.000.

Vlottende activa: Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Omschrijving x € 1.000 Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: Niet in exploitatie genomen bouwgronden



2.976

4.030

5.730 0 0 8.706

5.961 0 0 9.991

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Totaal

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Omschrijving x € 1.000 Gronden in voorraad: Cpl 33 Havengebied Voorz. Havengebied Cpl 36 Bedrijventerrein Glinde Voorz. De Glinde Cpl 37 Waterlanden Cpl 41 Horstkamp Voorz. Horstkamp Cpl 42 De Dijkjes Voorz. De Dijkjes Cpl 43 Vossenakker Noord Voorz. Vossenakker Noord Cpl 44 Huisdijk Cpl 45 Gerichtenweg Cpl 46 Broeklanden II Cpl 50 Verspreide gronden Totaal


Investeringen

Desinvesteringen

1.306 -911 404 -110 81 1.907 -1.440 320 -320 514 -441 520 3 891 252 2.976

167

1

Voorzieningen

Naar gronden in expl

166 27

431 -110

1.224 52 52 18 18 19 19 73 26 31 9 1.647

2 13 16

256

321



1.472 -1.077 0 0 1.305 1.959 -1.492 338 -338 534 -460 594 28 919 248 4.030

395 0 1.305 467 0 74 594 28 919 248 4.030

117


Van de bouwgronden in exploitatie kan het verloop in onderstaand overzicht worden weergegeven: Omschrijving x € 1.000


Grondexploitatie: Cpl 28 Groene Hart Voorz. Groene Hart Cpl 35 Bedrijventerrein Broeklanden Cpl 36 Bedrijventerrein Glinde Voorz. De Glinde Cpl 38 Heidezoom Cpl 39 Vossenakker Zuid Voorz. Vossenakker Zuid Totaal

Vanuit gron- Investeringen den niet in exploitatie

1.390 -1.390 1.588

Inkomsten

162

389

181 248

1

591

390

Winst uitname / afboeken verl.



1.390 -1.390 1.361 431 -110 2.756 3.021 -1.499 5.961

0

431 -110 2.576 2.773 -1.207 5.730

321

292 292

1.361 321 2.756 1.522 5.961

In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de complexen bouwgrondexploitatie een risicoprofiel opgenomen. Dit betreft circa 10%-50% van de boekwaarden. Als uitgangspunt van de risico’s dienen hiervoor de opgestelde risicokaarten bij de exploitatieberekeningen. Het risicoprofiel is opgebouwd uit onderstaande bedragen: Omschrijving 33

Havengebied

39

Vossenakker Zuid

43

Vossenakker Noord

44

Huisdijk

45

Gerichtenweg Totaal

Risicobedrag 525.000 82.500 16.600 181.000 70.000 875.100

Vlottende activa: Uitzettingen korter dan één jaar: De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecif iceerd: Soort vordering x € 1.000 - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen Totaal

Saldo 31-12-2011 2.271 0 0 1.455 0 3.726

Saldo 31-12-2012 2.429 0 0 2.865 0 5.294

Bij de overige vorderingen is rekening gehouden met een voorziening debiteuren ad € 200.000.

Vlottende activa: Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Omschrijving x € 1.000 Kassaldi Banksaldi Totaal

Saldo ultimo 2011 1 58 59

Saldo ultimo 2012 2 55 57

Vlottende activa: Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Omschrijving x € 1.000 Nog te ontvangen bedragen Vooruit betaalde bedragen Totaal

Saldo ultimo 2011 440 322 762

Saldo ultimo 2012 350 393 743

De specificatie van de post nog te ontvangen bedragen is: Omschrijving x € 1.000 Nog te ontvangen van openbare lichamen Nog te ontvangen subsidie cultuur-historische projecten (RUP-regeling) Nog te ontvangen van overige partijen Totaal

Saldo ultimo 2011 268 144 28 440

Toevoegingen 295 46 341

Ontvangen bedragen 259 144 28 431

Saldo ultimo 2012 304 0 46 350

118


Vaste passiva: Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden de volgende soorten reserves onderscheiden:  Algemene reserves  Overige bestemmingsreserves De algemene reserves zijn qua bestedingsdoel vrij aanwendbaar en niet gekoppeld aan een bestuurlijk vastgesteld doel. De volgende vijf algemene reserves worden onderscheiden:  Algemene reserve  Algemene weerstandsreserve  Algemene reserve bouwgrondexploitatie  Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie  Geblokkeerde reserve NUON/ Vattenfall Het saldo van de algemene weerstandsreserve ad € 15,8 miljoen is de buffer voor incidentele grote tegenvallers die normaliter niet ten laste kunnen worden gebracht van de exploitatie of andere reserves of voorzieningen. Daarnaast kent de gemeente nog een specifieke buffer, namelijk de weerstandsreserve bouwgro ndexploitatie. Het saldo van deze reserve bedraagt € 0,9 miljoen. Naast benoemde “buffers” heeft de gemeente nog twee reserves die in het verleden veelal zijn ingezet voor het a fdekken van incidentele uitgaven. Het betreft hier de algemene reserve en de a lgemene reserve bouwgrondexploitatie. De meest actuele stand van het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve, inclusief claims t/m 201 5, bedraagt € 337.000. De overige bestemmingsreserves hebben hoofdzakelijk een relatie met de directe taakuitvoerin g, egalisatie van lasten en baten en/of zijn gebaseerd op meerjarige plannen. Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrijving x € 1.000 Algemene reserve Bestemmingsreserves: - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

Saldo ultimo 2011 25.768

Saldo ultimo 2012 22.990

0 22.274 648 48.690

0 23.383 1.034 47.407

Saldo 31-12-2011 2.125 14.853 741 632 7.417 25.768

Toevoeging

Onttrekking

50 3.134

418 2.141 546 90 3.090 6.286

Toelichting algemene reserves: Reserves x € 1.000 Algemene reserve vrij aanwendbaar Algemene weerstandsreserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Geblokkeerde reserve Nuon/ Vattenfall Totaal

3.184

Bestemming resultaat

324 324

Saldo 31-12-2012 1.757 15.845 195 866 4.327 22.990

Vanwege de verkoopovereenkomst met Nuon/Vattenfall is in 2009 de gehele verkoopopbrengst aandelen NuonEnergy van 4 tranches ad € 19,77 miljoen als ‘winst’ verantwoord. Omdat de 4 e tranche nog ontvangen moet worden in 2015 is dit bedrag in een geblokkeerde algemene reserve gestort. De daadwerkelijke ontvangst van de verkoopopbrengst valt vrij en wordt overgeheveld naar de algemene weerstandsreserve. In 2012 is € 3 miljoen ontvangen en dit bedrag is overgeheveld naar de algemene weerstandsreserve. Toelichting resultaat reserves: Reserves x € 1.000 Nog te bestemmen resultaat 2011 Nog te bestemmen resultaat 2012 Totaal

Saldo 31-12-2011 648 648

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat -648

1.034 1.034

0

-648

Saldo 31-12-2012 0 1.034 1.034

119


Toelichting overige bestemmingsreserves: Reserves x € 1.000 Bovenwijkse voorzieningen W.M.O. Uitkeringen Lokale arbeidsvoorwaarden Renovatie nieuwbouw PO en VO MFC ’t Harde Vervanging vervoermiddelen BTW compensatiefonds Begraafrechten Minimabeleid Openbare Verlichting Onderhoud automatisering Bestemmingsplannen Brandblus- en reddingsmiddelen Participatie Regionale wegenstructuur Reinigingsheffingen Volkshuisvesting Rioolheffingen Jaarrekening 2011 Onderhoud wegen Jaarrekening 2012 Totaal

Saldo 31-12-2011 99 657 207 38 7.783 1.453 500 71 182 119 378 334 1.051 585 244 2.335 749 280 4.447 761 0 0 22.274

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat

128 226 10 386 58 81 3 143 37 127

21 468 259 81 50 46 85 25 311 97 246

231 33 6 93 98 128 357

324 2 761

557 794 3.364

2.580

324

Saldo 31-12-2012 99 529 433 26 7.701 1.252 500 24 279 156 420 309 971 521 4 2.753 847 406 4.804 0 557 794 23.383

Totaal overzicht vermeerderingen en verminderingen reserves: Omschrijving x € 1.000 Algemene reserve Weerstandsvermogen zwembad Dekking kapitaallasten Storting in reserve onderhoud wegen Diverse kleine geraamde bijdragen Algemene weerstandsreserve Aandelen verkoop NUON reserve Kavelruil 135 15e bgw12 tbv boekwaarde Pr. 345 Aanvulling berekening pensioen 2012 Bouwgrondexploitatie Dekking kapitaallasten Exploitatie herziening Vossenakker Voorziening boekwaarde Havengebied Weerstandreserve bouwgrondexploitatie Rekeningsaldo 2011 Voorziening boekwaarde Horstkamp Voorziening boekwaarde de Dijkjes Voorziening boekwaarde Vossenakker Noord Geblokkeerde reserve Nuon/ Vattenfall Storting in weerstandsreserve WMO Saldo beleidsveld 2012 Uitkeringen Saldo beleidsveld 2012 Lokale arbeidsvoorwaarden Primitieve bijdrage 2012 Loopbaanombuigingen en VVV bonnen Renovatie/ nieuwbouw PO en VO Bespaarde rente Renteopbrengst Rehobothlocatie Saldo beleidsveld 2012 Bijdrage onderhoud Rehobothlocatie MFC 't Harde Bespaarde rente Dekking kapitaallasten Vervanging vervoermiddelen Bespaarde rente Primitieve bijdrage 2012 Dekking kapitaallasten Afromen saldo > € 500.000

Bij in 2012

Af in 2012

50 50

418

3.134 3.090 44

324 324

159 227 32 2.141

1.683 458 546 88 292 166 90 53 18 19 3.090 3.090 128 128

226 226 10 10 386 311 75

58 58 81 20 61

21 21 468

409 59 259 259 81

52 29 120


Omschrijving x € 1.000 BTW-compensatiefonds Bespaarde rente Primitieve onttrekking Begraafrechten Saldo beleidsveld 2012 Primitieve onttrekking Minima Saldo beleidsveld 2012 Openbare Verlichting Bespaarde rente Primitieve bijdrage 2012 Uitgesteld groepsremplace Deel groepsremplace Dekking kapitaallasten Onderhoud automatisering Bijdrage aanleg WiFi Bestemmingsplannen Bespaarde rente Primitieve bijdrage 2012 Dekking kapitaallasten Verv. Brandblus- en reddingsmiddelen Bespaarde rente Saldo beleidsveld 2012 Bijdrage AED's Dekking kapitaallasten Participatie Voordeel Inclusief Groep Saldo beleidsveld 2012 Regionale wegenstructuur Bespaarde rente Rekeningsaldo 2011 Reinigingsheffingen Saldo beleidsveld 2012 Volkshuisvesting Subsidie SGW Dekking kapitaallasten Rioolheffingen Saldo beleidsveld 2012 Jaarrekening 2011 Budgetoverhevelingen 2011-2012 Onderhoud wegen Bijdrage algemene reserve Saldo beleidsveld 2012 Jaarrekening 2012 Budgetoverhevelingen 2012-2013

Bij in 2012

Af in 2012

3 3

50 50 46

143 143

46 37 37 127 15 51 60

85

40 45 25 231 42 189 33 23 10

6 6

311

311 97

15 82 246 246

418 94 324 98 98 128 128

2 2

357 357 761 761 557 227 330 794 794

Toelichting bestemmingsreserve jaarrekening 2012: Pr

Product

Betreft

1

Openbare gezondheidszorg Ouderen en gehandicapten Ouderen en gehandicapten Vrijwilligersbeleid Jeugdbeleid Jeugdbeleid Jeugdbeleid Jeugdbeleid Kinderopvang en peuterspeelzalen Volkshuisvesting Milieubeheer Wegen, straten pleinen Openbaar groen Openbaar groen Overige speelvoorzieningen Monumentenzorg Kunst en cultuur Kunst en cultuur Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Sport

Activiteitenplan gezondheidsnota Doelgroepen Transitie Werving vrijwilligers CJG Restant naar 2013 VVE Geboortekoffer Buurtsportcoach Decentralisatie jeugdzorg Restant onderhoud Subsidieregeling Gewoon Gemak Inzet bodemtaken Toezicht Restant budget Groen bestekken Uitvoering projecten Promotieplan Subsidie orgelmuseum Subsidie kleine musea Exploitatiesaldo Kulturhus Programmering Preventief onderhoud

2 3 4 6

7

Naar 2013 20 7 59 6 89 10 10 5 3 8 18 25 100 10 22 9 50 35 52 21 12

121


Pr

Product

Betreft

8

Toerisme en recreatie Toerisme en recreatie Toerisme en recreatie Wijkgerichtwerken Wijkgerichtwerken Wijkgerichtwerken Wijkgerichtwerken Wijkgerichtwerken Uitvoering Wet WOZ Opleiding en ontwikkeling Arbeidsomstandigheden Informatiebeleid Netwerkbeheer Uitvoering informatiebeleid Totaal

Aanschaf welkomstportalen / borden Inzetten voor subsidie VVV 2013 Incidentele promotiesubsidie Pal/ Oostendorp 't Harde Oosthoek/ Vrijheid Vesting/ Molendorp Doornspijk/ Hoge Enk Bezwaar/ bestandsoptimalisatie O&O planning bindingsactiviteit GAP analyse Stelpost SAP Stelpost automatisering

9

BV

Naar 2013 23 10 10 5 16 3 6 2 14 55 4 20 25 30 794

Vaste passiva: Voorzieningen De volgende voorzieningen zijn gevormd:  Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s  Door derden (exclusief overheidslichamen) beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting De stand van de voorzieningen bedraagt: Voorzieningen x € 1.000 Voorzieningen voor verpl, verl en risico's Voorziening pensioen voorm. wethouders Voorziening wachtgeld wethouders Subtotaal Door derden beklemde middelen Voorziening parkeerfonds Subtotaal Totaal







Saldo 31-12-2011

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Saldo 31-12-2012

1.334 440 1.774

718 13 731

0

69 52 121

1.983 401 2.384

16 16

25 25

0

0

41 41

1.790

756

0

121

2.425

De voorziening pensioen voormalige wethouders is gecreëerd om te zijner tijd de wethouderspensioenen te ku nnen dekken. In 2012 heeft een aanwending van € 69.000 plaatsgevonden. Voor de bepaling van de hoogte van de voorziening pensioen voormalige wethouders wordt jaarlijks een actuariële berekening gemaakt. Op basis van deze berekening, bespaarde rente en de jaarlijkse aanwending is € 260.000 gestort. Daarnaast heeft uw raad in 2012 besloten om ook € 458.000 aanvullend in de voorziening te storten voor de pens ioenen van voormalig wethouders (en weduwen) die nog niet via de voorziening liepen. De voorziening wachtgeld wethouders is ingesteld om de kosten voor wachtgeld van voormalig wethouders te kunnen dekken. In 2012 heeft een aanwending van € 52.000 plaatsgevonden en is € 13.000 bespaarde rente toegevoegd. In de voorziening parkeerfonds is € 25.000 gestort die ingezet moet worden voor het realiseren van een parkeerplaats. Indien dit niet tijdig plaatsvind moet het bedrag terug betaald worden.

122


Vaste passiva: Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Omschrijving x € 1.000 Obligatieleningen Onderhandse leningen Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Binnenlandse bedrijven Overige binnenlandse sectoren Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sect. Subtotaal Door derden belegden gelden Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten Subtotaal Totaal

Saldo ultimo 2011 0

Saldo ultimo 2012 0

1.000 22.341 0 36 0 23.377

500 25.901 0 34 0 26.435

1 0 1

1 0 1

23.379

26.436

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de v aste schulden: Omschrijving x € 1.000 Obligatieleningen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Waarborgsommen Totaal

Saldo 31-12-2011 0 23.377 0 1 23.379

Vermeerderingen

Aflossingen

6.000

2.942

6.000

2.942

Saldo 31-12-2012 0 26.435 0 1 26.436

In 2012 zijn twee leningen van € 3 miljoen afgesloten. Aan reguliere aflossingen is een bedrag van € 2,9 miljoen voldaan. De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden bedroeg € 1 miljoen.

Vlottende passiva: Vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving x € 1.000 Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Totaal

Saldo ultimo 2011 5.500 1.318 2.710 9.528

Saldo ultimo 2012 4.500 2.149 4.449 11.097

In 2012 is 16-maal een kortlopende kas(dag)geldlening afgesloten. In totaal voor € 67,5 miljoen, maar in hetzelfde jaar is € 68,5 miljoen conform looptijd afgelost.

Vlottende passiva: Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is: Omschrijving x € 1.000 Vooruit ontvangen bedragen: Van openbare lichamen i.v.m. - ISV-2 subsidie - WWB (arbeidsvoorzieningen) - MWS-gelden (gehandicapten) - Hanzestede - subsidie Wlodawa - subsidie geluid - subsidie Kulturhus - geluidscherm A28 - virtuele studiezaal Totaal openbare lichamen Vooruit ontvangen van overige partijen Vooruit ontvangen Belvoir Totaal vooruit ontvangen bedr. Nog te betalen bedragen Totaal nog te betalen

Saldo ultimo 2011

Toevoegingen

Vrijgevallen bedragen

Saldo ultimo 2012

176 28 9 21 27 20 35 316 496 161 657 2.516 2.516

242 646 0 3 11 9 213 55 0 1.179 878 0 878 895 895

1 242 432 176

214

10 21

31 10 9 240

75 35 991 60 161 221 2.516 2.516

504 1.314 1.314 895 895

123


5.2.3 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Met de nieuwe Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 is ingegaan, is de Wet Openbaarmaking Uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) vervallen. Over 2012 wordt geen WOPT-rapportage opgesteld. In 2014 moet gerapporteerd worden over 2013, maar dan volgens de WNT.

5.2.4 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Gewaarborgde geldleningen: De gewaarborgde geldleningen per 31 december 2012 zijn als volgt onder te verdelen:  Instellingen/ verenigingen € 30.987.000  Woningen particulieren 2.682.000 Totaal € 33.669.000 Voor een specificatie van bovenstaande bedragen wordt verwezen naar paragraaf 5.2.5 Waarborgen en garanties.

In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de gegarandeerde geldleningen een risicoprofiel opgenomen. Dit betreft 5% van de gemeentelijk deel van de gegarandeerde geldleningen. Het risicoprofiel bedraagt 5% van € 33.700.000, is € 1.685.000.

Verplichting betreffende personeel, voormalig personeel en b estuurders. Volgens het nieuwe Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is het niet noodzakelijk om de jaarlijks terugkerende verplichtingen op de balans tot uitdrukking te brengen als voorziening of overlopend passief. Wel dient de opname als ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’ te worden gehandhaafd. Deze dient alle info rmatie te bevatten om de omvang van de verplichtingen te kunnen vaststellen, te kwantificeren.  Opgebouwde rechten vakantiegeld De vakantiegeldverplichting aan de werknemers betreft de opgebouwde rechten over de periode juni (of latere datum van indiensttreding) t/m december. Deze verplichting betreft het opgebouwde recht op 31 december, inclusief een opslag voor sociale lasten. De totale claim bedraagt € 330.000. Contracten Voor diverse taakvelden zijn contracten afgesloten. Deze contracten variëren qua duur, hoogte en importantie. Zo zijn onder andere contracten afgesloten op het gebied van onderhoud, en schoonmaak van gemeentelijke gebo uwen en de openbare ruimte. Het laatste betreft voornamelijk contracten voor onderhoud groen, wegen en openbare verlichting. Daarnaast is in regionaal verband een contract afgesloten voor het inzamelen en verwerken van diverse afvalsoorten.

124


125


5.2.5 Waarborgen en garanties Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen is als volgt te specificeren: (x € 1.000) Nr.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

Doel van de geldlening

Fin. waterleiding St. Biliotheek Bouw clubhuis Medisch centrum Elburg Cpl. XVI 42681 Cpl. XVII 48045 Uitbr. kleedruimte 18 aanleunwoningen Cpl. XXV MPNH 60135 Cpl. XXIX MPNH 60244 Cpl. XXX MPNH 721 Div. cpl. herfinan. St. Uwoon MV 4763 St. Uwoon MV 6022 Cpl. XXXII MPNH 60479 Cpl. XXXI MPNE 763 29 woningen St. Uwoon Div. investeringen div. complexen div. complexen St. Kinderopvang Elb. St. Kinderopvang Elb. Woonzorg Nederland Borgstelling Inrichting studio St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon Vestia Groep Inclusief Groep Inclusief Groep St. Weduwenhofje Habion woonzorg Habion woonzorg

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening

132.976 213 45 363 118 220 68 938 282 352 272 685 1.497 862 1.180 908 518 1.232 1.162 1.634 1.265 2.850 1.339 1.150 250 1.197 16 45 862 862 1.162 5.000 829 4.000 4.000 463 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 1.146 2.500 309 4.000 1.800 212.784

Naam van de geldnemer

Gevallen van gemeenschppelijke waarborging van de geldlening namens andere borgen

NV Vitens St. Bibliotheek St. Gustaaf Adolfgr. Groene Kruis Elburg De Betere Woning De Betere Woning vv ESC LHBB Bouwstichting De Betere Woning De Betere Woning De Betere Woning De Betere Woning St. Uwoon De Betere Woning St. Uwoon De Betere Woning De Betere Woning De Betere Woning De Betere Woning St. Uwoon De Betere Woning Omnia Wonen Omnia Wonen SKE SKE Woonzorg Nederl. St. Ind. Orgaan WZV St. Loe St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon St. Uwoon Vestia Groep Inclusief Groep Inclusief Groep Weduwenhofje St. Habion St. Habion

Diverse gemeenten

Datum besluit Raad

WSW SNS 961977833 WSW WSW WSW WSW WSW 40.73782 WSW 162560001 Nat. N. WSW WSW 10012737 NWB WSW WSW WSW WSW WSW 10013208 NWB WSW WSW achtervang 40.92401 WSW 10023972 (NWB) 40.98719 BNG 40.99707 BNG WSW 40105701 BNG Diverse gemeenten WSW 10012092 NWB WSW fonds s'Heerenl. WSW 96598 BNG WSW 240025407 ABN A. WSW 10023616 NWB WSW 10023669 NWB WSW 30984 NWB WSW 872859020 SVN WSW 163204/ BNG WSW 20403 Rabo WSW 10026501 NWB WSW Flex 271 BNG WSW 240265807 ABN A. 4095031 BNG 4098719 BNG 809876020 Nat. Restaur. WSW 227368DS (DePfa) WSW 40107823 (BNG)

Restant per

Gewaarborgd

Afgelost in

Restant per

1 januari 2012

in dienstjaar

dienstjaar

Staat 1

34.730

57.940

Staat 2

2.514

277

G.S.

29-10-58 31-03-77 24-01-80 17-11-83 19-05-61 28-02-68

12-11-58 26-06-77 8-02-80 25-11-81 12-07-61 28-03-68

8-12-87 23-01-86 9-12-86 9-12-86 26-06-87

1-07-87 14-10-98 1-07-87 14-10-98 14-10-98 16-09-05

26-06-87 27-04-95 20-02-03 25-11-04 26-09-96 29-04-99 28-01-99

30-08-10 14-10-98 14-10-98 14-10-98 20-04-04 24-03-05 31-05-05 2-01-06 7-03-06 17-01-07 24-11-09 3-02-10 18-04-11 6-10-06 1-11-11 28-12-04 1-11-12

31 december 2012

Gemeentelijk aandeel per 1 januari 2012

Gemeentelijk aandeel per 31 december 2012

16.158

76.512

9.723

30.987

109

2.682

2.512

2.682

126


5.2.5 Waarborgen en garanties Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen is als volgt te specificeren: (x € 1.000) Nr.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

Rente %

8,400 8,875 9,750 8,500 4,250 6,750 5,250 5,200 7,875 6,600 6,600 6,100 4,370 6,780 4,280 7,690 5,800 5,200 6,350 4,150 5,600 8,450 3,510 5,230 4,650 4,090 5,200 2,770 6,750 4,370 4,000 3,760 4,137 3,960 0,500 3,580 3,625 3,858 4,000 3,500 4,730 5,200 4,289 2,625

Restantbedrag geldlening begin dienstjaar 17.260 107 6 118 5 75 9 1.148 449 411 319 535 953 710 894 740 427 1.275 1.014 1.480 886 2.850 1.339 969 180 533 16 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.730

Gemeentelijk aandeel

274 107 6 118 2 38 9 574 224 205 160 267 477 355 447 370 214 637 507 740 443 1.425 669 969 180 266 16 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.723

Bedrag in dienstjaar gewaarborgde geldleningen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 360 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 826 171 1.146 5.000 829 4.000 4.000 463 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 409 2.500 224 4.000 1.800 57.940

Totaal bedrag aflossingen

2.662 0 0 0 5 75 2 1.148 449 411 319 535 0 710 30 740 427 1.275 1.014 1.166 886 2.850 0 46 10 19 16 23 166 87 147 0 330 0 0 446 0 0 0 0 0 82 83 0 0 0 16.158

Restantbedrag lening einde dienstjaar

14.598 107 6 118 0 0 8 0 0 0 0 0 1.313 0 864 0 0 0 0 314 0 0 1.339 923 170 514 0 0 660 84 999 5.000 499 4.000 4.000 17 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 327 2.417 224 4.000 1.800 76.512

Aandeel

1,59% 100,00% 100,00% 100,00% 50,00% 50,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 100,00% 100,00% 50,00% 100,00% 100,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 14,30% 14,29% 100,00% 50,00% 50,00%

Waarvan gemeentelijk waarborgd

232 107 6 118 0 0 8 0 0 0 0 0 656 0 432 0 0 0 0 157 0 0 669 923 170 257 0 0 330 42 500 2.500 250 2.000 2.000 9 2.500 2.500 5.000 5.000 1.106 47 345 224 2.000 900 30.987

127


128

6. SiSa

6. Single information Single audit SISA staat voor single information en single audit. Het is een systeem die is ingevoerd voor de verantwoording van onder andere specifieke uitkeringen. Hierdoor hoeft onze gemeente nog maar op één moment per jaar [single information] informatie aan het Rijk te leveren. Bij de controle van deze informatie wordt vervolgens gesteund op de controle die onze organisatie zelf uitvoert [single audit] . Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben b esteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken die wij opstellen.

Toelichting: Verklaring van de afkortingen voor de naam van het ministerie dat de specifieke uitkering verstrekt. Afkorting

Volledige naam, Ministerie van:

V&J I&A

Veiligheid en Justitie Immigratie, Integratie en Asiel

BZK OCW

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen

I&M EL&I

Infrastructuur en Milieu Economische zaken, Landbouw en Innovatie

SZW VWS

Sociale Zaken en Werkgelegenheid Volksgezondheid, Welzijn en Sport

Het format voor de SiSa bijlage verantwoordingsinformatie bevat verschillende kleuren. Deze kleuren zijn niet ‘z omaar’ gekozen, maar hebben een betekenis. Kleur

Betekening

Gele rijen

Toelichtingen en de omschrijvingen van de indicatoren zijn regelingen in het kader van SiSa tussen m edeoverheden. De verantwoordingsinformatie bij deze regelingen stuurt het CBS door naar de provincies die de informatie gebruiken voor vaststelling

Witte invulcellen

Zijn verplicht in te vullen. Deze moeten een waarde bevatten. De in te vullen waarde kan ook ‘0’ (nul) zijn als dit de werkelijk te verantwoorden situatie weergeeft

Groene invulcellen

Worden alleen ingevuld als die relevant zijn

129

BZK

C7C

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement

6. SiSa

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Provinciale beschikking en/of verordening Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) 1 2 3

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01 2008-003712 2009-017945 2010-061965 Eindverantwoording Ja/Nee

I N Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

D I C A T O R Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 02 €0 €0 €0 Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 03 €0 €0 € 1.556 Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) Realisatie

Afspraak Alleen in te vullen na afloop project

OCW

D9

1 2 3 Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB)

Gemeenten

M I

E3

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

M I

E6B

1 Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 (SiSa tussen medeoverheden) Tussen provincie en gemeenten afgesloten convenanten/overeenkomsten voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) 1

1 M I

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen 1 2

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 05 Nee Nee Nee Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

E N Toelichting afwijking

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 04

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na afloop project Alleen in te vullen na afloop project

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 06

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 07

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 08

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO Aard controle R Indicatornummer: D9 / 03 € 44.200 Overige bestedingen (jaar T)

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie.

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01 € 725 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02 € 4.272 Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E3 / 01 BSV2008-123584 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle R Indicatornummer: E3 / 02 €0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen of Wgr+ middelen

Aard controle R Indicatornummer: E3 / 03 €0 Besteding (jaar T) aan samenloop

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E3 / 04 Nee Besteding (jaar T) exclusief samenloop

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 01 2007-012742 Aandeel provincie in de besteding (jaar T) na aftrek van de lasten van samenloop

Aard controle R Indicatornummer: E6B / 02 € 2.340 Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle R Indicatornummer: E6B / 03 €0 Toelichting

Aard controle R Indicatornummer: E6B / 04 €0

Aard controle R Indicatornummer: E6B / 05 € 2.340 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 06 Nee Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E6B / 07

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01 WV2001.25613 2012-012855

Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04 € 4.893 Eindverantwoording Ja/Nee

Toelichting afwijking

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Indicatornummer: E27B / 02 €0 € 48.299

Indicatornummer: E27B / 03 €0 € 92.597

Indicatornummer: E27B / 04 € 93.479 (last 2001)

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van rijksmiddelen Aard controle R Indicatornummer: E3 / 05 €0

Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 05 Ja Nee

130

Nummer


SZW

G1C-1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012


Departement

Ontvanger

6. SiSa


Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten verantwoorden hier alleen het gemeentelijk deel indien er in (jaar T) enkele of alle inwoners werkzaam zijn bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

SZW

G1C-2

exclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 01 0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

1 SZW

G2

I Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr I. 2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I. 5 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T);

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01 0230 (Elburg) Besteding (jaar T) algemene bijstand

I N Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02 0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1); inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1C-2 / 02 205,00 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 01 € 2.156.859 Besteding (jaar T) IOAW

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 02 € 112.056 Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 03 € 148.563 Besteding (jaar T) IOAZ

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 04 € 843 Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 05 € 57.908 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 06 €0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 07 € 4.165 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 08 €0

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 09 €0 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3/01 € 32.500 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07 €0

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Aard controle R Indicatornummer: G3/02 € 203.000 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 Aard controle R Indicatornummer: G3 / 08 €0

D

I

C

A

T

O

R

E

N

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1C-2 / 03 7,32



Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G /03 € 1.163

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer G3 / 05 € 25.805

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04 € 66.784

Besteding (jaar T) Bob

Aard controle R Indicatornummer G3 / 06 €0

131

SZW

G5

Ontvanger



Nummer

Departement

6. SiSa

Wet participatiebudget (WPB)


Besteding (jaar T) participatiebudget

Wet participatiebudget (WPB)

I N Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

D I C A T O R Baten (jaar T) (nietRijk) participatiebudget

E N Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T) indien zij de uitvoering in (jaar T) helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 01 € 621.146 Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden

VWS

H10 2010

Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 06 114 Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01 € 289.870

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 02 € 131.034 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2-certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel. Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 07 23 Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 02 € 617.698

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 03 € 2.930

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 04 €0

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 03 € 705.016

Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin. Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 04 € 638.575

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. Aard controle R Indicatornummer: G5 / 05

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / 05 Ja

132

Jaarstukken Jaarverslag Programmaverantwoording Paragrafen. Jaarrekening Programmarekening Balans

Recommend Documents