Jaarstukken Jaarverslag - Programmaverantwoording - Paragrafen. Jaarrekening - Overzicht van baten en lasten - Balans

Jaarstukken 2013

Jaarverslag - Programmaverantwoording - Paragrafen Jaarrekening - Overzicht van baten en lasten - Balans

Zuiderzeestraatweg Oost 19 - Postbus 70, 8080 AB Elburg Telefoon 0525 688 688 Fax 0525 688 699 E-mail: [email protected] Internet: www.elburg.nl

Aanbieding

Aan het college van burgemeester en wethouders Gemeente Elburg Zuiderzeestraatweg Oost 19 8081 LA Elburg

Elburg, 20 mei 2014

Onderwerp:

Jaarstukken 2013

Geacht college, Hierbij bied ik u de jaarstukken 2013 aan. De jaarstukken 2013 bestaan uit het achterliggende boekwerk met daarin het jaarverslag en de jaarrekening met de daarbij behorende toelichtingen en de verplichte SiSa bijlage. Ik vertrouw erop dat uw college met deze jaarstukken in staat wordt gesteld om verantwoording af te leggen aan de raad over de uitvoering van het beleid. U kunt met dit boekwerk de raad voorstellen de jaarstukken 2013 vast te stellen en het positieve saldo, middels de 12 e begrotingswijziging 2014, te bestemmen conform advies, in de raadsvergadering van 30 juni 2014.

De comptabele van de gemeente Elburg, M.A.G.B. Groefsema - van Linden

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave Blad:

1.

Inleiding 1.1 1.2 1.3 1.4

2.

Leeswijzer Financiële beschouwing Kerngegevens Kengetallen voor het bewaken van de financiële positie

8 9 14 15

Jaarverslag Programmaverantwoording 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10

3.

Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma Programma

1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: 8: 9: 9a:

Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Bouwen en milieu Veiligheid Verkeer en vervoer Cultuur, sport en recreatie Economische structuur Bestuur en middelen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

17 18 23 25 30 32 35 38 40 44 47

Jaarverslag Paragrafen 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9

4.

Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf Paragraaf

1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: 8: 9:

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid Lokale heffingen Subsidies Bezuinigingen

49 50 56 62 66 72 88 93 97 100

Jaarrekening Overzicht van baten en lasten 4.1 4.2

5.

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

103 104 105

Jaarrekening Balans 5.1 5.2

6.

7

Balans Toelichting op de balans

Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

129 130 132

151

1. Inleiding

1. Jaarstukken 2013 Inleiding

7

1. Inleiding

1.1

Leeswijzer

Voor u liggen de jaarstukken over 2013 van de gemeente Elburg. De verantwoording heeft betrekking op het boekjaar 2013. De jaarstukken zijn in overstemming met de eisen van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) opgesteld. In onderstaande tabel zijn de onderdelen van de jaarstukken met toelichting opgenomen: Jaarstukken

Onderdeel

Financiële beschouwing

Jaarverslag

Jaarrekening

Toelichting Hierin wordt ingegaan op de belangrijkste afwijkingen van de jaarrekening, ten opzichte van de begroting. Voordelen worden gepresenteerd met een V, nadelen met een N. Verder worden in de beschouwing enkele kengetallen gepresenteerd.

Programma verantwoording

In de programmaverantwoording worden per programma de volgende onderdelen weergegeven:  Algemene informatie & gemeentelijke beleidskaders  Doelstellingen  Welke activiteiten en prestaties hiervoor zijn ondernomen  Indicatoren Op basis van afspraken met de auditcommissie zijn de in het MPB gepresenteerde indicatoren in deze jaarstukken gereduceerd. In dit boekwerk worden alleen de effectgerichte indicatoren getoond.  Wat het programma heeft gekost (De verschillen per beleidsveld worden in de jaarrekening toegelicht)

Paragrafen

In negen paragrafen wordt verslag gedaan van de beleidslijnen met b etrekking tot beheersmatige aspecten, alsmede lokale heffingen, verstrekte subsidies en de realisatie van voorgenomen bezuinigingen.

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening bevat per progra mma de gerealiseerde baten en lasten en het saldo daarvan. Daarnaast zijn de algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven apart vermeld. Aan het eind wordt het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten gepresenteerd. Na aftrek van de werkelijke t oevoegingen en onttrekkingen aan reserves volgt het gerealiseerde resultaat.

Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen

Balans

Hier is de balans per 31 december 2012 met de balans per 31 december 2013 opgenomen.

Toelichtingen

Hier zijn de toelichtingen op de balans en het overzicht van baten en lasten opgenomen. Tevens bevat dit onderdeel een weergave van het verloop van de post onvoorzien, een verschillenanalyse plus toelichting daarop. De programma’s zijn onder te verdelen in beleidsvelde n. Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kapitaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepers oneel indien nodig in totaliteit verklaard.

SiSa

SISA staat voor single information en single audit. Het is een systeem die is ingevoerd voor de verantwoording van onder andere specifieke uitk eringen. Hierdoor hoeft onze gemeente nog maar op één moment per jaar [single information] informatie aan het Rijk te leveren. Bij de controle van deze informatie wordt vervolgens gesteund op de controle die onze organisatie zelf uitvoert [single audit]. Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben besteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken.

8

1. Inleiding

1.2

Financiële beschouwing

1.2.1

Resultaat op hoofdlijnen

Resultaat 2013 De gemeente Elburg heeft in 2013 een voordelig resultaat van € 250.000 behaald. Omschrijving Bedragen x € 1.000

Primitief

Begroting na wijziging

Rekening

Verschil

Sociale voorziening & maatschappelijke dienstverlening

7.041

7.269

6.542

677

V

Onderwijs en kinderopvang

3.127

3.760

3.637

122

V

399

907

598

309

V

Bouwen & milieu

1.698

1.951

1.806

144

V

Veiligheid

1.581

1.728

1.730

2

N

Verkeer & openbare ruimte

3.948

7.374

6.315

1.058

V

Cultuur, sport en recreatie

2.660

4.110

3.818

292

V

355

-1.990

-1.747

243

N

Ruimtelijke ordening & volkshuisvesting

Economische structuur Bestuur

3.285

3.464

3.509

46

N

-23.860

-24.275

-24.292

17

V

60

24

-

24

V

Het gerealiseerde saldo van baten en lasten

296 N

4.320 N

1.917 N

2.403

V

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

297 V

4.539 V

2.167 V

2.371

N

1V

219 V

250 V

32

V

Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Het gerealiseerde resultaat

Het saldo van baten en lasten van € 1,9 miljoen negatief wordt door de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves voor in totaal € 2,2 miljoen omgebogen in een positief resultaat van € 250.000. Het resultaat is in de onderstaande tabel op hoofdlijnen uiteengezet. Een groot deel van het resultaat, € 219.000, is via bestuursrapportages en begrotingswijzigingen reeds gestort in de stelpost begrotingsoverschot. Het resterende deel ad € 32.000 wordt via de verschillenverklaring per beleidsveld toegelicht vanaf pagina 106. De opbouw van het resultaat: Omschrijving Bedragen x € 1.000 Primitief Baten: 1] Algemene uitkering

Begroting (en wijzigingen) 1V 99 V

2] Belastingen en heffingen 3] Leges

Lasten:

131 N

Verschillen jaarrekening

Resultaat

2V

1V 101 V

50 V 18 N

50 V 149 N

4] Dividend 5] Algemene Reserve

25 N 70 V

6] Overige baten 7] Salarissen en vergoedingen

89 V 40 N

68 V 277 N

157 V 317 N

8] Leerlingenvervoer 9] Urenverantwoording

30 N

26 V 118 N

4N 118 N

245 V 59 N

96 V 203 V

341 V 144 V

219 V

32 V

250 V

10] Rente en afschrijving 11] Overige lasten Resultaat

25 N 70 V

Onderstaand worden de bovenstaande 11 punten toegelicht. 1] Algemene uitkering € 101.000 Voordeel Door de nadelen van de Septembercirculaire 2012 (€ 70.000) en de Meicirculaire 2013 (€ 30.000) en de voordelen van de Septembercirculaire 2013 (€ 74.000) en Decembercirculaire 2013 (€ 127.000) is uiteindelijk € 101.000 meer algemene uitkering ontvangen dan primitief geraamd. 2] Belastingen en heffingen € 50.000 Voordeel Op de OZB is een meeropbrengst gerealiseerd van € 34.000. Op de overige belastingen is per saldo een voordeel van € 16.000 gerealiseerd.

9

1. Inleiding

3] Leges € 149.000 Nadeel Op leges omgevingsvergunningen is totaal een nadeel ontstaan van € 226.000. Op leges planologische procedures een voordeel van € 99.000 en op secretarieleges burgerzaken een nadeel van € 22.000. 4] Dividend Het dividend van Alliander was € 50.000 lager en het dividend van BNG € 25.000 hoger dan geraamd.

€ 25.000 Nadeel

5] Algemene Reserve € 70.000 Voordeel Om het nadeel van de Septembercirculaire 2012 te dekken heeft een bijdrage uit de algemene reserve plaatsgevonden. 6] Overige baten € 157.000 Voordeel Het voordeel is ontstaan door een liquidatie-uitkering van de Onderlinge Verzekeringen Overheid ad € 33.000, door verkoop van hout uit bospercelen ad € 33.000 en door een ontvangen subsidie ad € 60.000 voor de geluidswal ’t Harde. 7] Salarissen en vergoedingen € 317.000 Nadeel De storting in de voorziening wethouders is € 24.000 lager dan begroot. De loonkosten voor de vrijwillige brandweer zijn € 39.000 hoger dan begroot. Het in stellen van een voorziening voor (uitkerings)kosten van het ontslag van een medewerker levert een nadeel van € 270.000 op. De invoering van het functiewaarderingsysteem HR21 heeft in totaal een nadeel van € 100.000 opgeleverd. Van dit nadeel was bij de voorjaarsrapportage reeds € 40.000 voorzien. Door een niet gerealiseerde loonstijging van 0,5% en door een teruggaaf van de premie WAO\WIA is een voordeel van € 68.000 ontstaan. 8] Leerlingenvervoer € 4.000 Nadeel In verband met extra ritten en een tariefstijging is bij de voorjaarsrapportage € 30.000 bij geraamd. Achteraf blijkt nu dat de kosten meevallen waardoor op jaarbasis slechts een nadeel van € 4.000 is ontstaan. 9] Urenverantwoording € 118.000 Nadeel Door minder verantwoorde uren op het grondbedrijf, kapitaaldienst, afval, riool en begraven en door een lager ziekteverzuim dan geraamd komt in 2013 verhoudingsgewijs € 118.000 meer ten laste van de exploitatie. In vergelijking met 2012 zijn dit jaar met name minder uren verantwoord op riool, begraven en de kapitaaldienst. Vergeleken met 2010 en 2011 ligt de urenverhouding op een redelijk gelijk niveau. Op een totaal van € 15 miljoen gaat het hier ook slechts om een afwijking van nog geen 1%. 10]Rente en afschrijving € 341.000 Voordeel Per saldo ontstaat er een netto voordeel van € 341.000. Dit is met name een voordeel wat ontstaan is door een lagere marktrente en door lagere afschrijvingslasten door achterblijvende investeringen. 11]Overige lasten Dit voordeel is opgebouwd uit zeer veel voor- en nadelen. Enkele bijzonder verschillen zijn;

€ 144.000 Voordeel

Voordeel op vakliteratuur en drukwerk € 27.000, voordeel op opleidingskosten € 39.000, voordeel op ramenbestrijding € 29.000 en een voordeel n.a.v. de BTW-scan ad. € 142.000. Daarnaast is er een nadeel op ODNV van € 31.000. Resultaat 2010-2013 In de tabel is een samenvatting gegeven van de jaarrekeningresultaten van de laatste vier jaar. Alhoewel er jaarlijks een voordelig resultaat is, is de totstandkoming van ieder afzonderlijk rekeningresultaat opgebouwd uit hoofdzakelijk incidentele voor- en nadelen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Totale lasten Totale baten Saldo van baten en lasten Toevoeging en onttrekking aan reserves Resultaat

2010 x € 1.000 39.663 38.285 1.379 1.882 504

1.500 1.000

N V V

2011

2012

2013

44.533 41.818 2.715 3.363 648

41.125 39.842 1.283 2.317 1.034

45.758 43.841 1.917 2.167 250

N V V

N V V

N V V

1.034 504

648 250

500 0 2010

2011

2012

2013

Jaarresultaten 2010-1013 (x € 1.000) 10

1. Inleiding

1.2.2

Vermogen

Het eigen vermogen van de gemeente is door alle mutaties in 2013 afgenomen met € 2,3 miljoen. De belangrijkste oorzaak voor de daling is de inzet van de algemene weerstandsreserve voor het in eenmaal afschrijven van oude investeringen. Omdat het positieve resultaat over 2013 van € 250.000 weer toegevoegd zal worden aan het eigen vermogen is de eindstand van het eigen vermogen per 31 december 2013 € 45,5 miljoen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Eigen vermogen Voorzieningen Langlopend vreemd vermogen Kortlopende schulden

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2.013

51.405

48.690

47.407

45.490

1.368

1.790

2.425

2.650

28.555

23.379

26.436

28.414

12.250

13.256

14.049

6.199

93.578

87.114

90.317

82.752

Solvabiliteits ratio

55%

56%

52%

55%

Liquiditeits ratio

1,24

1,00

1,14

2,56

Totaal vermogen

Toelichting ratio’s: De solvabiliteit is de laatste vier jaar hoger dan 50%. Over het algemeen geeft een solvabiliteit van 30% of hoger een gezonde positie weer. De score van 55% in 2013 is goed. De liquiditeit is alle jaren hoger dan 1,0. Een gezonde waarde voor dit kengetal li gt minimaal boven de 1,0. Bij voorkeur ligt de waarde tussen de 1,5 en 2,0. De waardering in 2013 is uitstekend (2,56). Deze hoge score is ontstaan doordat de kortlopende schulden met ruim € 7 miljoen zijn afgenomen.

45%

Solvabiliteitsratio 55%

Schuldratio

Solvabiliteit 2013

1.2.3

Schuldpositie

In 2013 is één vaste geldlening aangetrokken van € 5 miljoen (2,76% rente). Tevens is circa € 3 miljoen afgelost. De bruto- en netto schuld en de schuld per inwoner zijn in 2013 afgenomen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Bruto schuld Netto schuld Inwoners per 31-12 Netto schuld per inwoner [euro] Schuldevolutie Debt ratio [%] Omzet Schuld in percentage van omzet [%]

Rekening 2.010 42.173 37.521 22.310 1.682 -29

Rekening 2.011 38.424 33.878 22.416 1.511 -170

Rekening 2.012 42.911 36.816 22.511 1.635 124

Rekening 2.013 37.263 31.516 22.647 1.392 -244

45%

44%

48%

45%

38.285 98%

41.818 81%

39.842 92%

43.841 72%

Toelichting ratio’s: De netto schuld per inwoner bedraagt € 1.392, dit is goed. Dit is circa € 1.000 lager dan het gemiddelde in de provincie Gelderland en bijna € 250 lager dan in 2012. De debt-ratio is in 2013 afgenomen naar 45% en dat is eveneens goed. Onze gemeente heeft minder dan de helft van het bezit met schulden belast. De netto-schuldquote is landelijke gezien een belangrijk kengetal. In 2013 bedraagt de quote 72%.

11

1. Inleiding

1.2.4

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is het vermogen om (onverwachte) verliezen en incidentele financiële tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat de continuïteit of de dienstverlening van de organisatie direct in gevaar komt of financ iele noodmaatregelen nodig zijn. Omschrijving Bedrag x € 1.000

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2013

12.370

15.603

16.217

14.473

3.025

963

955

1.117

15.395

16.566

17.172

15.590

669

514

672

448

Incidenteel algemeen

4.117

5.331

4.782

4.885

Incidenteel bouwgrond

1.719

2.953

2.829

1.090

Totaal incidenteel

5.836

8.284

7.611

5.975

811

909

814

659

Incidenteel algemeen Incidenteel bouwgrond

3,00 1,76

2,93 0,33

3,39 0,34

2,96 1,03

Incidentele weerstandsratio

2,64

2,00

2,26

2,61

Structurele weerstandsratio

0,82

0,57

0,83

0,68

Weerstandscapaciteit: Incidenteel algemeen Incidenteel bouwgrond Totaal incidenteel Structureel algemeen Benodigde capaciteit

Structureel algemeen Ratio

Toelichting ratio’s: De incidentele ratio is voortdurende hoger dan 2,0 en wordt gewaardeerd als uitstekend. De score van 2,61 in 2013 is uitstekend. De structurele ratio is onvoldoende. In de paragraaf weerstan dsvermogen en risicobeheersing wordt deze waardering nader verklaard.

1.2.5

Ontwikkeling reserves en voorzieningen

Reserves Bedrag x € 1.000 Algemene reserve vrij aanwendbaar Algemene weerstandsreserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie

Saldo 31-12-2012 1.757

Toevoeging 65

15.845 195

182

Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Geblokkeerde reserve Nuon/ Vattenfall

866 4.327

De overige Bestemmingsreserves Jaarrekening 2013 [budget overheveling]

23.383

Nog te bestemmen resultaat 2012 Nog te bestemmen resultaat 2013 Totaal reserves Totaal voorzieningen

1.2.5

7.748 918

Onttrekking 742

Bestemming resultaat 359

Saldo 31-12-2013 1.438

2.767 239

292

13.261 248

51

134

949 4.327

6.488

250

24.099 918

-1.034

250

0 123

45.490 2.650

1.034 250 47.407 2.425

9.163 387

10.286 40

Bestemmingsreserve jaarrekening 2013

Het doel van de bestemmingsreserve jaarrekening 2013 is het veiligstellen van budgetten uit de begroting welke niet in 2013 uitgegeven konden worden en die voldoen aan de daarvoor gestelde criteria. In totaal is € 918.000 gestort in de bestemmingsreserve jaarrekening 2013. Bij de toelichting op de balans is de opbouw van de reserve weergegeven.

1.2.6

Financiële onrechtmatigheid

Het controleprotocol 2010-2013 is vastgesteld in uw vergadering van 29 november 2010. In het controleprotocol geeft uw raad nadere aanwijzingen aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeurings - en rapporteringstoleranties voor de controle van de jaarrekening. In het hierna opgenomen schema zijn de goedkeuringstolerantie en de rapporteringstoleranties opgenomen, zoals door uw raad vastgesteld, en geactualiseerd door de auditcommissie, voor het controlejaar 2013. De goedkeuringstolerantie komt overeen met het wettelijk minimum.

12

1. Inleiding

Goedkeuringstoleranties accountantscontrole Bevindingen (in % totale lasten)

Strekking Goedkeurend

Met beperking

Oordeelonthouding

Afkeurend

Fouten in de jaarrekening Onzekerheden in de controle

≤ 1% ≤ 3%

> 1% < 3% > 3% < 10%

N.v.t. ≥ 10%

≥ 3% N.v.t.

Op basis van de programmarekening 2013 bedragen de totale lasten inclusief stortingen in de reserves € 54 miljoen. Op basis van bovengenoemde percentages betekent dit dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van € 545.000 en een totaal van onzekerheden van € 1.635.000 de goedkeurende strekking van de accountantsverklaring niet zullen aantasten. Voor de rapporteringstolerantie stelt de raad als maatstaf dat de accountant elke fout of onzekerheid groter of gelijk aan € 25.000 rapporteert. Financiële onrechtmatigheid In 2013 ligt de totale financiële onrechtmatigheid (€ 2.087) ver beneden de € 25.000. Dit bedrag valt ruim binnen de goedkeuringstolerantie ad € 545.000 en tevens ook ruim onder de rapporteringstolerantie. Uiteraard krijgt elke onrechtmatigheid de aandacht die het verdient en doet het college er alles aan om met behulp van effectieve beheer smaatregelen de (financiele) onrechtmatigheid zo klein mogelijk te houden en om herhaling t e voorkomen.

1.2.6

Single information Single audit

SiSa bijlage Single information, Single audit: eenmalige informatieverstrekking, eenmalige accountantscontrole. SiSa is de manier waarop per jaar verantwoord wordt over de besteding van specifieke uitkeringen. SiSa is volledig ingebed in het reguliere jaarrekeningproces. Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe het geld van de specifieke uitkeringen is besteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken. De hoofdregel is dat alle medeoverheden die een specifieke uitkering ontvangen, of direct van het ministerie, of indirect van een pr ovincie of gemeente, verantwoorden via SiSa. Te verantwoorden regelingen in 2013: Verstrekker Provincie Gelderland Ministerie OCW Ministerie I&M Provincie Gelderland Provincie Gelderland Ministerie SZW Ministerie SZW Ministerie SZW

Nr. C7C D9 E3 E6B E27B G1 G1A G2

Ministerie SZW Ministerie SZW

G3 G5

Specifieke uitkering Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 (OAB) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai) Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 Brede doeluitkering verkeer en vervoer Wet sociale werkvoorziening (gemeente) Wet sociale werkvoorziening (Wsw 2012) Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Wet werk en bijstand (WWB) Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004) Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Wet participatiebudget (WPB)

Maatregelenbeleid Het maatregelenbeleid treedt in werking als een medeoverheid niet voldoet aan de procedure die is vastgesteld voor de verantwoording over specifieke uitkeringen. Als de verantwoordingsinformatie niet tijdig en/of niet plausibel aa ngeleverd wordt, kan de minister besluiten de bevoorschotting van de uitkeringen uit het Gemeentefonds op te scho rten. Na ontvangst van de verantwoordingsinformatie of na afloop van de maximale opschortingstermijn kunnen de verstrekkers van de specifieke uitkeringen overgaan tot het financieel vaststellen. Het ontbreken van verantwoordingsinformatie of door de accountant gemelde fouten en onzekerheden kan gevolgen hebben voor de hoogte van de vaststelling.

13

1. Inleiding

1.3

Kerngegevens per 31 december 2013

Sociale structuur Omschrijving

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

31-12-2013

Aantal inwoners van 0 tot en met 19 jaar van 20 tot en met 64 jaar van 65 jaar en ouder

5.932

5.903

5.919

5.922

12.971

12.871

12.753

12.743

3.407

3.642

3.839

3.982

22.310

22.416

22.511

22.647

129

129

166

180

24

21

0

0

Besluit zelfstandigen

5

0

0

0

IOAW

9

8

10

14

Totaal Aantal uitkeringsgerechtigden WWB WIJ [maakt weer deel uit van de WWB]

IOAZ Totaal

3

4

4

3

170

162

180

197

Gemeentelijke belastingen Type belasting

Tarief 2011

Tarief 2012

Tarief 2013

OZB belastingen, eigenaar woningen

0,073%

0,080%

0,090%

OZB belastingen, eigenaar niet-woningen OZB zaakbelastingen. gebruiker niet-woningen

0,133% 0,103%

0,145% 0,115%

0,150% 0,120%

Reinigingsrechten, eenpersoons huishouding Reinigingsrechten, meerpersoons huishouding

134,76 207,12

137,40 211,32

140,16 215,52

Rioolrechten Hondenbelasting

194,04 61,20

194,04 61,80

194,04 63,00

Jaar

Gemiddelde WOZ waarde

Tarief

Aanslag Ozb

Aanslag Riool

Aanslag Afval

Aanslag Totaal

2010

260.000

0,070

182,00

194,04

207,12

583,16

2011

260.000

0,073

189,80

194,04

207,12

2012

248.000

0,080

198,40

194,04

211,32

2013

236.000

0,090

212,40

194,04

215,52

Type belasting x € 1.000 Onroerende zaakbelasting

Opbrengsten 2010 2.679




Afvalstoffenheffing Rioolrechten

1.624 2.023

1.736 2.044

1.787 2.069

1.830 2.108

Hondenbelasting Toeristenbelasting

120 149

122 161

125 162

131 165

Forensenbelasting Precariobelasting

32 11

43 13

42 17

41 19

166 376

176 326

180 465

190 429

43

38

42

34

Havengelden Begraafrechten Marktopbrengsten

Mutatie Totaal

Mutatie Totaal

590,96

7,80

1,3%

603,76

12,80

2,2%

621,96

18,20

3,0%

14

1. Inleiding

1.4

Kengetallen voor het bewaken van de financiële positie

In 2013 zijn in samenspraak met de auditcommissie enkele kengetallen opgesteld die inzicht geven in de financiële positie van de gemeente. In de onderstaande tabel worden de vastgestelde interessante kengetallen in één oogo pslag gepresenteerd. Door middel van de waardering en de kleurstelling kan de tabel uitstekend dienst doen als sign aleringsmiddel. Eenmaal per jaar worden de kengetallen in een uitgebreide rapportage met toelichting aan de auditcommissie aangeboden. Omschrijving

Uitstekend

Goed

Voldoende

Matig

Onvoldoende

Cijfers 2012

1. Vermogenspositie

Weerstandsratio incidenteel beleidsnota

2,61 ≥ 2,0

beleidsnota

≥ 2,0

Solvabiliteit

1,0-1,4

0,8-1,0

1,4 - 2,0

1,0 - 1,4

0,8 - 1,0

0,6-0,8

0,6-0,8

0,68

0,83

0,6 - 0,8

0,6 - 0,8

55% algemeen

75% - 100%

50% - 75%

52% 30% - 50%

20% - 30%

0% - 20%

2,56 algemeen

≥ 1,50

Netto schuld per inwoner 2. Schuldpositie

1,4-2,0

Weerstandsratio structureel

Liquiditeit

0% - 20%

1,14 1,00 - 1,50

0,80 - 1,00

0,50 - 0,80

≤ 0,50

€ 1.392

≤ 0,50

€ 1.647

(in hele euro’s)

eigen interpretatie

≤ € 1.000

Debt ratio

€ 1.000 - € 2.000

€ 2.000 - € 3.000

€ 3.000-€ 4.000

≥ € 4.000

45% algemeen

0%-25%

25%-50%

Netto-schuldquote algemeen

0% - 40%

eigen interpretatie

Variabele renteratio eigen interpretatie

40% - 70%

50%-70%

70%-80%

80%-100%

70% - 100%

20% - 40%

100% - 130%

≥ 130%

≥ 130%

25% 40% - 60%

60% - 80%

80% - 100%

1% 0% - 20%

80%-100%

90%

23% 0% - 20%

≥ € 4.000

48%

72%

Voorraadquote 3. Overige kengetallen

2,26

80% - 100%

11% 20% - 40%

40% - 60%

Openstaande debiteuren

60% - 80%

80% - 100%

€ 2.342

80% - 100%

€ 2.864

(in duizend euro’s) eigen interpretatie

Ranking Coelo Atlas Belastingdruk coalitieprogramma

≤ € 750

€ 750 - € 1.500

€ 1.500 - € 2.250

€ 2.250 - € 3.000

≥ € 3.000

79e ≤ 100

≥ € 3.000

72e 100-175

175-250

250-325

325-400

325-400

Vergelijking signaalwaarden 2012 en 2013: De signaalwaarden zijn opgesteld op basis van de meest recente cijfers. Tevens is ter vergelijking de waardering van 2012 toegevoegd. Ten opzichte van 2012 zijn twee waarden van score veranderd. De structurele weerstandsratio is van ‘Matig’ (0,83) gedaald naar ‘Onvoldoende’ (0,68). De structurele risico zijn gedaald met € 155.000. Maar, doordat de structurele weerstandscapaciteit ad. € 224.000 ook afgenomen is, is dit direct terug te zien in de ratio. De structurele ratio van 0,68 kan door de inzet van de incidentele weerstandscapaciteit eenvoudig worden omgebogen naar een voldoende. Het kengetal voor de liquiditeit heeft een verbetering ondergaan. De waardering is gestegen van ‘ Goed’ (1,14) naar ‘Uitstekend’ (2,56). Deze verbetering is ontstaan doordat de kortlopende schulden met ruim € 7 miljoen zijn afgenomen.

15

1. Inleiding

Korte toelichting bij de kengetallen Weerstandsratio

Solvabiliteit

De ratio is de verhouding tussen de beschikbare capaciteit en de benodigde capaciteit. Deze ratio moet in ieder geval hoger dan 1,0 (voldoende) zijn. De score van 1,0 wordt voldoende geacht omdat niet alle risico’s zich op hetzelfde moment zullen voordoen. [zie paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing] De solvabiliteit geeft aan in welke mate de gemeente afhankelijk is van geld van anderen en in hoeverre de gemeente zelf in staat is om tegenslagen op te vangen. Het is de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen. Over het algemeen geeft een solvabil iteit van 30% of hoger een gezonde positie weer. Dan is de verhouding eigen vermogen – vreemd vermogen dus 30%-70%. [zie paragraaf financiering]

Liquiditeit

De liquiditeit geeft aan in hoeverre de gemeente in staat is haar verplichtingen op korte te rmijn na te komen. Er wordt gekeken hoeveel liquide middelen er aanwezig zijn ten opzichte van de kortlopende schulden. Wanneer er meer liquide middelen zijn (geld in kas/bank enz.), ten opzichte van kortlopende schulden, ontstaat er dus een situatie waarin de liquiditeit goed is. Er kan dan op een goede manier aan de kortlopende verplichtingen worden voldaan. Een gezonde waarde voor dit kengetal ligt minimaal boven de 1,0. A lleen dan kan aan de schuldeisers tegemoet worden gekomen. Echter, in de vlottende activa kan sprake zijn van een incourante voorraad en dubieuze debiteuren. Algemeen geldt daarom een waarde van 1,0 als laag en tussen de 1,5 en 2,0 als gezond. [zie paragraaf financiering]

Netto schuld per inwoner

De totale netto schuld gedeeld door het aantal inwoners. Deze ratio is goed te gebruiken om de ontwikkeling van de schuld in beeld te brengen. [zie paragraaf financiering]

Debt ratio

De debt-ratio, ook wel schuldratio, wordt bepaald door de bruto schuld te delen door het b alanstotaal. Het kengetal beoordeelt in hoeverre het bezit op de balans belast is met schuld. Een debt-ratio van hoger dan 80% geeft aan dat de gemeente zijn bezit met zeer veel schu lden heeft belast. Normaal is een ratio van tussen de 20% en 70%. [zie paragraaf financiering]

Netto-schuldquote

De netto-schuldquote wordt bepaald door de netto schuld te delen door de totale inkomsten (voor bestemming). Normaal bevindt de quote zich tussen de 0% en 100%. Bij een quote boven de 100% springt het licht op oranje. Voorzichtigheid is geboden, er is weinig leencap aciteit over om de gevolgen van financiële tegenvallers op te vangen. Bij een quote van boven de 130% is er sprake van een zeer hoge schu ld. Het licht springt bij wijze van spreken op rood. [zie paragraaf financiering] De voorraadquote is de som van voorraden bouwgrond, de voorraden onderhanden werk en overige voorraden uitgedrukt als aandeel van de inkomsten. Voor de gemeen te Elburg is de totale voorraad gelijk aan de boekwaarde van de grondexploitaties. Het geeft een beeld van de omvang van de totale voorraad. [zie paragraaf bouwgrondexploitatie en toelichting op de balans]

Voorraadquote

Variabele renteratio

Openstaande debiteuren

Coelo atlas

De renteverhouding geeft de verhouding weer tussen variabele rente ten opzichte van de totale rente. Hoe lager de verhouding hoe lager het risico bij rentestijgingen. [zie paragraaf financiering] Het openstaande debiteuren saldo is opgebouwd uit drie lagen. Debiteuren sociale zaken, belasting debiteuren en algemene debiteuren. Het saldo is opgebouwd uit openstaande uitk eringen, belastingaanslagen of rekeningen aan personen of bedrijven, omdat zij goederen of diensten geleverd hebben gekregen. [zie toelichting op de balans] Sinds 1997 brengt COELO, Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overh eden, een atlas uit van de lokale lasten. Hierbij ligt de nadruk op de woonlasten voor huisho udens. [zie paragraaf lokale heffingen]

16

2. Jaarverslag Programmaverantwoording


17


Programma 1

Sociale Voorzieningen en Maatschappelijke Dienstverlening Beleidsvelden Uitkeringen, werkgelegenheid, gemeentelijk minimabeleid, maatschappelijke begeleiding en advies, o uderenbeleid, vrijwilligersbeleid, jeugdbeleid, WMO individuele voorzieningen, openbare gezondheidszorg, jeugdgezondheidszorg. Portefeuillehouder: Wethouder S.W. Krooneman Afdelingen: Sociale en Burgerzaken en Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar economische zelfstandigheid, zelfredzaamheid, menswaardige deelname aan het maa tschappelijk verkeer voor iedereen en naar een gezonde bevolking . B. Ontwikkelingen en trends:  De recessie leidt tot stijging van het aantal gerechtigden met gemeentelijke uitkering voor levensonderhoud en toenemend gebruik gemeentelijk minimabeleid waaronder schuldhulpverlening. Het ontslagrecht wordt aangepast, waarbij als onderdeel de IOAW wordt afgeschaft per 01 -01-2015. Overgangsrecht is nog niet bekend. IOW door UWV blijft wel bestaan.  Per 01-07-2014 wordt een hervorming van de kindregelingen verwacht. Dit is een ingreep in de normsystematiek. Een alleenstaande ouder krijgt de bijstandsnorm voor een alleenstaande. Via fiscale maatregelen dient de allee nstaande ouder het kindsdeel te krijgen, zodat hij daarmee op de ‘oude’ alleenstaande oudernorm uitkomt. Uitvo eringstechnisch gezien heeft deze hervorming grote gevolgen.  Per 1-7-2014 worden maatregelen op het terrein van de Wet werk en bijstand ingevoerd op het gebied van de arbeidsverplichtingen, tegenprestatie en kostendelersnorm (genuanceerde variant op de huishoudinkomenstoets die in 2012 werd ingevoerd en ook weer afgeschaft). De toeslagen voor alleenstaanden en alleenstaande ouders en verlagingen gehuwden met medebewoner worden wettelijk geregeld en zijn dus geen gemeentelijk beleid meer! De tegenprestatie moet in een verordening geregeld worden en gaat gelden als verplichting voor iedere uitkeringsgerechtigde. De langdurigheidstoeslag wordt omgevormd tot een individuele toeslag. Het wetsvoorstel voor deze wijzigingen is ingediend. Uitvoeringstechnisch gezien heeft deze wet grote gevolgen.  Naar verwachting wordt per 1 januari 2015 de Participatiewet ingevoerd. Deze wet ten behoeve van de onderkant van de arbeidsmarkt gaat rechten en plichten regelen ten behoeve van beschut werk/SW -geïndiceerden en personen met een Wajong- of Wwb-uitkering. Er zal fors gekort worden op de budgetten voor participatie, zodat daar een risico ligt. De eerste jaren is de instroom van Wajongers (nieuwe doelgroep) gering, zodat het uitvoerbaar is.  Per 1-1-2015 moet een regionaal Werkbedrijf ontwikkeld zijn dat de schakel vormt tussen werkgevers en mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die toe geleid kunnen worden naar werk . In het Sociaal Akkoord is de afspraak gemaakt dat, vanaf 2015 opbouwend in een aantal jaren, de werkgevers landelijk 100.000 en de overh eden 25.000 werkplekken beschikbaar stellen voor arbeidsgehandicapten. Mocht blijken dat deze aantallen niet g ehaald worden dan wordt het 5%-quotum alsnog ingevoerd, waarbij werkgevers verplicht worden 5% van hun pe rsoneelsbestand uit arbeidsgehandicapten te laten bestaan.  De rijksoverheid bereidt de wetswijziging voor om de functie extramurale begeleiding in de Awbz per 1 januari 2015 naar gemeenten over te dragen, waarbij een korting op de budgetten wordt toegepast van 25%. Daarbij werd ook de koers ingezet om ook de functie persoonlijke verzorging naar gemeenten te decentraliseren. Dit gaat echter niet door, hetgeen gevolgen heeft voor de totale kortingen op de Wmo. Het is duidelijk dat dit voor g emeenten een zware opgaaf en uitdaging vormt, die alleen in samenwerking met a ndere gemeenten en maatschappelijke organisaties ingevuld kan worden.  Om op 1 januari 2015 klaar te staan voor de uitvoering van de nieuwe taak onder de Wmo, de extramurale beg eleiding, is in 2013 gewerkt aan het opstellen en vaststellen van een (regionale) Uitgangspuntennotitie. Daarnaast is een lokaal Beleidsplan Transitie Begeleiding Wmo 2014 -2015 (18+) opgesteld, dat in 2014 voorgelegd wordt ter vaststelling.  De rijksoverheid zet in op verdergaande scheiding van wonen en zorg in de komende jaren ( extramuralisering). Tussen 2013 en 2016 worden voor nieuwe cliënten de intramurale zorgzwaartepakketen (ZZP) de pakketten 1, 2, en 3 afgeschaft en een deel van 4. Deze nieuwe cliënten blijven dus thuis wonen en krijgen extramurale onde rsteuning vanuit de Wmo. Cliënten die al in een instelling wonen, kunnen daar blijven wonen.

18


 De Kanteling en welzijn nieuwe stijl zijn gaande bewegingen om meer gebruik te maken van mogelijkheden van de persoon zelf, diens netwerk en de kracht in de samenleving. Ingezet vanui t welzijn, maar nu ook steeds meer opportuun in wat tot nu toe ‘zorg’ heette.  Integraliteit in de ondersteuning, meer denken vanuit de leefwereld van de burger, zijn belangrijke aandachtspu nten om de decentralisaties, binnen de moeilijke financiële kaders, tot een succes te maken.  De voorgaande bewegingen vragen ook om een goede doordenking van de rol van de lokale overheid. Op welke manier geven we goede regie aan de maatschappelijke ondersteuning, gegeven de steeds grotere verantwoord elijkheid van gemeenten.  De Jeugdzorg wordt overgeheveld vanuit het Rijk en de Provincie naar de gemeenten. Dit betreft de provinciaal gefinancierde jeugdzorg, de jeugd GGZ en jeugd LVB. Er is nog onduidelijkheid of de middelen die van het Rijk worden ontvangen ook voldoende zijn voor het leveren van de zorg. Bij het vormgeven van de jeugdzorg wordt de samenwerking op regionaal en bovenregionale schaal belangrijk. Voor het kunnen bieden van voldoende aanbod aan zorg en voor het behalen van voldoende schaal qua inkoop is een schaal van minimaal 150.000 inwoners noodzakelijk.  Op 1 augustus 2014 treed de wet op passend onderwijs in werking. De scholen in onze regio zijn met elkaar druk bezig voor het opstellen van een ondersteuningsplan. De spreiding van speciaal onderwijs kan gev olgen hebben voor de zorgstructuur op jeugd, leerlingenvervoer en onderwijshuisvesting.  Het rijk heeft de bijdrage aan de Maatschappelijke Stage afgeschaft. Onderwijs en gemeenten zijn samen op zoek naar mogelijkheden om dit te blijven vormgeven. Mogelijk gaat de maatschappelijke stage toch verdwijnen.

Gemeentelijke beleidskaders                         

Toeslagenverordening Wet werk en bijstand (2013) Re-integratieverordening Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2013) Afstemmingsverordening Wet werk en bijstand, IOAW en IOAZ (2013) Verordening Cliëntenparticipatie Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2009) Verordening Declaratiefonds en participatie schoolgaande kinderen 2012-2014 Verordening Langdurigheidstoeslag Wet werk en bijstand gemeente Elburg (2012) Beleidsregel kinderopvang (2013) Beleidsregels en werkinstructies bijzondere bijstand, langdurigheidstoeslag en minimabeleid Beleidsregels en uitvoeringsvoorschriften terugvordering en verhaal WWB (2013 en 2010) Meerjarenbeleidsplan handhaving en fraudebestrijding 2010-2013 Verordening Wet Inburgering gemeente Elburg 2012 (2012) Beleidsplan WMO Raadsbesluit WMO (2006) Verordening Wet maatschappelijke ondersteuning gemeente Elburg 2012 Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Elburg 2013 Beleidsregel Hulp bij het huishouden gemeente Elburg 2013 Beleidsregels kwijtschelding gemeentelijke belastingen Convenant aansluiting jeugdzorg/jeugdbeleid Nota Vrijwilligerswerk Nota jeugdketen (2011) Nota Jeugdbeleid (2010) Gezondheidsnota “Gezondheid Dichterbij: Goed Bezig 2012-2015” Nota Voor- en vroegschoolse educatie in de gemeente Elburg (2011) Visiedocument Jeugdzorg “Positief Jeugdbeleid” (2012) Beleidskader Transformatie Jeugdzorg: In één keer goed (2013)

19


Doelstellingen en geleverde prestaties / activiteiten Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit

1. Economische zelfstandigheid: Bevorderen arbeidsparticipatie.

1.1. Achterstandspositie arbeidsmarkt van minderheden en 45-plussers verkleinen.

Uitgevoerd binnen reguliere activiteiten.

1.2. Verbeteren van de uitgangspositie van werkzoekenden.

Sollicitatietraining bijstandscliënten. Groenproject (in samenwerking met afdeling Beheer, Gresbo en Sight) Project Leger des Heils (in samenwerking met Leger des Heils en de Verbinding) Project Binnenstad (in samenwerking met lokale ondernemers) Intensiveren van poortwachtersfunctie en inzet tegenprestatie.

1.3. Minder mensen in de bijstand. Waarborgen dat elke burger in zijn levensonderhoud kan voorzien.

2. Zelfredzaamheid: Burgers zo lang mogelijk zo zelfstandig mogelijk laten functioneren in hun eigen sociale omgeving.

Bevorderen van deelname aan het maatschappelijke verkeer.

3. Zelfstandig functionerende volwassenen: Vormen van de jeugd tot volwassen burgers die zelfstandig functioneren in de samenleving.

1.4. Huidig voorzieningenniveau voor mensen met een laag inkomen zoveel mogelijk handhaven.


1.5 De basis voor het minimabeleid blijft 110% van de bijstandsnorm.

Computer voor schoolgaande kinderen

2.1. Bevorderen van adequate woon- en leefomgeving voor zorgbehoevenden en mensen met een beperking.

In 2013 is een start gemaakt met het project Thuistechnologie, gericht op meer inzet van technische mogelijkheden bij dementie. Inmiddels wordt deze vorm van ondersteuning steeds breder ingezet.

2.2. Kleinere zorgvraag d.w.z. minder beroep doen op de professionele hulpverlening en meer inzet van onderling dienstbetoon, vrijwilligers en de mantelzorg.

Uitvoeren van RSP In 2013 is een project uitgevoerd op het terrein van vervoer, dit heeft geleid tot een afname van professionele inzet (en meer inzet van eigen mogelijkheden en verbeterde samenwerking tussen zorg & welzijn). Ook is een pilot uitgevoerd op het terrein van inzet van netwerk, heeft in ieder geval geleid tot meer bewustheid van professionals. De resultaten in uitvoering worden in 2014 gemonitord. Het project Oppass leidt tot meer informele inzet ipv betaalde inzet.

2.3. Tegengaan van vereenzaming.

Bevorderen van mogelijkheden vrijwilligerswerk voor mensen uit GGZ doelgroep. Samen met GGZ centraal en WIEL wordt gewerkt aan een project dat zich richt op maatschappelijke inzet van deze inwoners. Is in 2013 nog niet tot uitvoering gekomen.

2.4. Personen met een beperking compenseren met kwalitatief goede voorzieningen op het gebied van maatschappelijke ondersteuning. 2.5. Huidig voorzieningenniveau voor mensen met een beperking zoveel mogelijk handhaven.

In 2013 is de ontmoetingsactiviteit voor jongeren met autisme opgestart. Verder is de Ontmoeting opgestart, gericht op mensen met psychische problematiek. Meer inzetten op Algemene en collectieve voorzieningen indien dat kan. Waardoor de Individuele voorzieningen beschikbaar blijven voor de mensen die niet zonder kunnen. Pilot was- en strijkservice na evaluatie gecontinueerd als collectieve voorziening Koppeling van de eerstelijnsvoorzieningen en de Zorgadviesteams (ZAT’s) aan het CJG: in 2013 is door middel van trainingen in het kader van de signalering en het oppakken van zorgwekkende opvoedsituaties binnen de eerstelijns voorzieningen de koppeling met het CJG verstevigd. In 2014 wordt hier door het Experiment Jeugdzorg Dichtbij een vervolg en verdieping aan gegeven.

3.1. Streven niemand zonder diploma van school.

Doorontwikkeling CJG De doorontwikkeling van het CJG heeft in 2013 vorm gekregen door de ontwikkeling van het Experiment Jeugdzorg Dichtbij. In de ontwikkeling van het Experiment wordt de Jeugdzorg geborgd in de CJG ontwikkeling. In 2014 gaat het Experiment daadwerkelijk van start. Invoering passend onderwijs In 2013 zijn de besturen van de samenwerkingsverbanden (PO, VO en reformatorisch) gevormd. In diverse overleggen en 2 proef OOGO’s zijn gesprekken gevoerd over de aansluiting van passend onderwijs op de jeugdzorg, In 2014 moet hier een vervolg aan gegeven worden en moeten ook de gevolgen van passend onderwijs voor onderwijshuisvesting en leerlingenvervoer helder worden. 20


Hoofddoelstelling

4. Maatschappelijke participatie: Bevorderen maatschappelijke participatie, ook van de minima.

Subdoelstelling


3.2. Maatschappelijke betrokkenheid van de jeugd vergroten.

In 2013 is een nieuw voorstel gedaan voor jeugdparticipatie. Het idee erachter was om jeugdparticipatie aan te haken bij de lessen maatschappijleer en bij gemeentelijke vraagstukken. In de uitwerking van deze plannen is gebleken dat dit niet zo makkelijk bij elkaar te brengen is. Daarom is ervoor gekozen om voor 2014 in te zetten op een jeugddebat en daarna in 2014 te bezien hoe we verder gaan met jeugdparticipatie.

3.3. Zinvolle vrijetijdsbesteding voor de jeugd.

Met oud- en nieuw zijn er opnieuw tenten neergezet voor de jeugd. Verder hebben we in 2013 geen bijzondere activteiten ondernomen voor de vrijetijdsbesteding van jongeren.

4.1. Behoud en versterken van het vrijwilligerswerk.

Beperken regelgeving t.a.v. vrijwilligers In 2013 is met behulp van het servicepunt vrijwilligers en met het vrijwilligerscomité verder gewerkt op de eerder ingeslagen weg. De Maatschappelijke Stage (MAS) is ook in 2013 weer ingezet om jongeren vroeg kennis te laten maken met vrijwilligerswerk. Landelijk onderzoek toont aan dat de MAS ook daadwerkelijk effect heeft op de deelname van jongeren aan vrijwilligerswerk Naast de reguliere activiteiten is in 2013 meer ingezet op buurtwerk. Ook is het Huiken ondersteunt bij de doorontwikkeling naar Kulturhus. Wijkontmoetingscentrum Jeanne d’Arc speelt inmiddels ook een belangrijke rol in het gemeenschapsleven. Reguliere activiteiten. Hiernaast is ook de combinatiefunctie Cultuur versterkt en heeft een vastere vorm gekregen. Dit houdt in dat er een goede verbinding is tussen de scholen – alle leerlingen – en de culturele instellingen in deze gemeente tot stand is gebracht. De scholen volgen de leerlijn cultureel erfgoed Naast de reguliere activiteiten zijn ook de combinatiefuncionarissen beschikbaar voor het versterken van het (sport)verenigingsleven. Lekker-Fit en B-Fit programma’s De programma’s zijn uitgevoerd. Onderzoek wijst uit dat hier daadwerkelijk resultaat mee behaald is.

4.2. Jongeren al jong kennis laten maken met vrijwilligerswerk.

4.3. Versterken van het gemeenschapsleven.

4.4. Versterken van het culturele leven.

4.5. Versterken van het sporten verenigingsleven. 5. Gezonde samenleving: Bewustwording en hebben van een gezonde, actieve levensstijl.

5.1. Minder overgewicht bij de jeugd.

5.2. Minder alcohol- en drugsgebruik en gokken (misbruik van middelen).

Extra inzet op preventie, hulp en zorg in verband met alcohol- en andere verslavingsproblematiek onder met name de jeugd. Met name via het onderwijs en jeugdwerk is actief ingezet op preventie.

Indicatoren Doel 1

2

3

Omschrijving

Soort

Bron

indicator Output

Intern

Output

St. WIEL

Aantal ouderen waarbij ouderenadviseur kortdurende begeleiding biedt

Output

St. WIEL

Rapportcijfer inwoners uitgaansmogelijkheden in de gemeente Rapportcijfer inwoners verenigingen en clubs in de gemeente Bereik jeugdwerk, activiteiten:

Beleving

St.v/d. gem. St.v/d. gem. St. WIEL

Aantal personen met een periodieke uitkering voor levensonderhoud (WWB/ IOAW/IOAZ/Bbz) Aantal mantelzorgers dat bekend is bij het steunpunt

jongerencentra per week

meidenwerk

Beleving Output

Realisatie

Streefwaarde

Getal 197 180 162 **** 430 450 186 167 150

Jaar 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011

2013 < 160

400

Toelichting De laatste jaren is het aantal uitkeringsgerechtigden door de recessie gestegen. -

170

-

** 6,2 ** 7,3 **** 1.490 650 **** 125 185 **** 47 35

2013 2011 2013 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011

7

-

7

-

900

-

115

20

21


Doel

Omschrijving

Soort

Bron

Realisatie

indicator tienermoeders

Bereik jeugdwerk, jongeren

Output

Kinderen

4

5

Hervormde st. jeugd / jongerenwerk

Streefwaarde

Getal

Jaar

2013

**** 0 1 *** 310 335 *** 681 706 * 68% **** 25% 25% * 30% * 17%

2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2011 2013 2012 2011 2013 2011 2013 2011

2

% jongeren die lid zijn van een sportvereniging of sportclub % inwoners dat vrijwilligerswerk doet

Output

Emovo

Output

St. WIEL

% jongeren die wel eens dronken of aangeschoten zijn geweest % jongeren met overgewicht

Output

Emovo

Output

Emovo

% jongeren die dagelijks roken

Output

Emovo

* 10%

% jongeren die eens hasj/wiet hebben gebruikt

Output

Emovo

* 6%

200

Toelichting

-

250

70%

-

25%

-

30%

-

15%

-

2013 2011

10%

-

2013 2011

3%

-

*

Cijfers Emovo: In het najaar van 2013 heeft de GGD voor de 3 e keer het Emovo onderzoek uitgevoerd. De resultaten van Emovo worden in de 2e helft van 2014 verwacht. ** Staat van de gemeente is dit jaar niet geweest. *** Cijfers Hervormde st. jeugd / jongerenwerk nog niet bekend. **** Cijfers stichting Wiel nog niet bekend.

Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000

Werkelijk totaal

Werkelijk totaal

Begroot totaal

Werkelijk lasten

Werkelijk baten

Werkelijk totaal

Verschil Begroot

2.011

2.012

2.013

2.013

2.013

2.013

Werkelijk

Uitkeringen

841

564

879

3.937

2.979

957

79

Werkgelegenheid

515

483

317

4.331

4.088

243

74

Gemeentelijk minimabeleid

620

593

677

702

38

664

13

Maatschappelijke begeleiding en advies

296

291

302

294

1

292

10

Ouderenbeleid

461

459

530

493

69

424

106

Vrijwilligersbeleid

189

183

172

152

0

152

20

Jeugdbeleid

178

763

1.041

928

90

838

204

WMO individuele voorzieningen

2.745

2.682

2.551

2.670

448

2.222

329

Openbare gezondheidszorg

204

171

242

214

20

193

49

Jeugdgezondheidszorg Gerealiseerde saldo van baten en lasten

517

549

558

550

-6

556

2

6.566

6.739

7.269

14.270

7.728

6.542

727

Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

-232

1

-147

810

238

572

719

6.335

6.740

7.122

15.080

7.966

7.114

8

N V V V V V V V V V V N V

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daar naast worden verschillen in kapitaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 106-110).

22


Programma 2

Onderwijs en Kinderopvang Beleidsvelden Openbaar basisonderwijs, bijzonder basisonderwijs, openbaar voortgezet onderwijs, gemeenschappelijke onderwijsuitgaven, volwasseneneducatie, kinderopvang en peuterspeelzalen. Portefeuillehouder: Wethouder S.W. Krooneman Afdeling: Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie:  Onze gemeente streeft naar voldoende mogelijkheden tot het volgen van primair en voortgezet onderwijs.  Leerlingenvervoer moet voldoen aan wettelijke vereisten en de gemeentelijke verordening leerlingenvervoer. B. Ontwikkelingen en trends:  Op 1 augustus 2014 treed de wet op passend onderwijs in werking. De scholen in onze regio zijn met elkaar druk bezig voor het opstellen van een ondersteuningsplan. De spreiding van speciaal onderwijs kan gevolgen hebben voor de zorgstructuur op jeugd, leerlingenvervoer en onderwijshuisvesting.  Leerplicht en leerlingenvervoer wordt regionaal uitgevoerd bij Leerlingzaken Regio Noord-Veluwe in Harderwijk.  Overheveling buitenonderhoud primair onderwijs 1 januari 2015 .

Gemeentelijke beleidskaders       

Leerplichtinstructie (regionaal beleid) Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Elburg Verordening Leerlingenvervoer Gemeente Elburg (2011) Nota peuterspeelzalen in de gemeente Elburg Nota Kwaliteit handhaven in de kinderopvang (2013) Nota Voor- en vroegschoolse educatie in de gemeente Elburg (2011) Integraal Huisvestingsplan 2012-2016


Subdoelstelling


1. Zelfstandig functionerende volwassenen:  Vormen van de jeugd tot volwassen burgers die zelfstandig functioneren in de samenleving  Vrije schoolkeuze aansluitend aan de eigen opvoeding

1.1. Zorg dragen voor voldoende huisvesting in zowel kwantitatieve als kwalitatieve zin voor zowel primair als voortgezet onderwijs. Doorverwijzen van leerlingen dan wel gebruikmaken van elkaars gebouwen moet mogelijk zijn ongeacht denominatie.

Uw raad heeft de locatie en het krediet voor kindcentrum Scola van Kinsbergen vastgesteld. Het kindcentrum moet huisvesting bieden aan basisschool de Vrijheid, de Admiraal van Kinsbergen basisschool, een uitbreiding voor het Van Kinsbergencollege en activiteiten van Stichting Kindcentrum Elburg. In 2013 zijn de besturen van de samenwerkingsverbanden (PO, VO en reformatorisch) gevormd. In diverse overleggen en 2 proef OOGO’s zijn gesprekken gevoerd over de aansluiting van passend onderwijs op de jeugdzorg, In 2014 moet hier een vervolg aan gegeven worden en moeten ook de gevolgen van passend onderwijs voor onderwijshuisvesting en leerlingenvervoer helder worden.

1.2. Streven niemand zonder startkwalificatie van school. (zie ook prog. 1)

Koppeling zorgstructuur scholen aan zorgstructuur CJG: : in 2013 is door middel van trainingen in het kader van de signalering en het oppakken van zorgwekkende opvoedsituaties binnen de eerstelijns voorzieningen de koppeling met het CJG verstevigd. In 2014 wordt hier door het Experiment Jeugdzorg Dichtbij een vervolg en verdieping aan gegeven.

1.3. Kinderopvang Vergroten kwaliteit en gebruik voorschoolse voorzieningen.

In 2013 zijn de peuterspeelzalen voor het eerst opgenomen in het Landelijk Register Kinderopvang & Peuterspeelzalen. De inspecties van de peuterspeelzalen zijn nu gekoppeld aan de landelijke richtlijnen. Sinds 1 maart 2013 is de continue screening van de verklaringen van goed gedrag ingevoerd. In 2013 zijn in het kader van de aanpak kindermishandeling trainingen gegeven in het kader van signaleren en handelen bij zorgwekkende opvoedsituaties. Ook zijn alle medewerkers geschoold voor het VVE programma.

23


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


1.4. Integreren van het lokaal onderwijsbeleid binnen het totaal van het lokaal jeugdbeleid door samenwerking en gerichte inzet van middelen voor onderwijsbegeleiding.

Koppeling van de eerstelijnsvoorzieningen en de Zorgadviesteams (ZAT’s) aan het CJG in 2013 is door middel van trainingen in het kader van de signalering en het oppakken van zorgwekkende opvoedsituaties binnen de eerstelijns voorzieningen de koppeling met het CJG verstevigd. In 2014 wordt hier door het Experiment Jeugdzorg Dichtbij een vervolg en verdieping aan gegeven. Koppeling van de interne zorgstructuur van de school aan het CJG. In 2013 is door middel van trainingen in het kader van de signalering en het oppakken van zorgwekkende opvoedsituaties binnen de eerstelijns voorzieningen de koppeling met het CJG verstevigd. In 2014 wordt hier door het Experiment Jeugdzorg Dichtbij een vervolg en verdieping aan gegeven. Ook zijn in 2013 een aantal ZAT’s op de basisscholen gezet. Inspecties peuterspeelzalen en VVE. De inspecties voor de peuterspeelzalen vinden sinds 2013 plaatys. In het kader van VVE waren in 2013 alle plaatsen voor doelgroepkinderen bezet. Ook zijn in 2013 alle medewerkers VVEopgeleid.

1.5. Het bieden van een basisvoorziening voor kinderen van 2-4 jaar voor spelen, ontwikkelen en ontmoeten in georganiseerd verband binnen peuterspeelzalen. 1.6. Persoonlijke ontplooiing en het maatschappelijk functioneren van volwassenen in dreigende achterstandssituaties door ontwikkeling van kennis, inzicht en vaardigheden.


Indicatoren Doel

Omschrijving

1

*

Soort indicator

Bron

Realisatie Getal Jaar

Streefwaarde 2013 Toelichting

Aantal voortijdig schoolverlaters

Output

Leerlingzaken

* 49 24

2013 2012 2011

20

-

Aantal herplaatste schoolverlaters

Output

Leerlingzaken

* 5 5

2013 2012 2011

10

-

% kinderen 2-4 dat gebruik maakt van peuterspeelzaal

Output

PSZ

29 32 37

2013 2012 2011

40

% kinderen dat gebruik maakt van kinderopvang

Output

KDV

19 20 37

2013 2012 2011

35

De groei van de werkloosheid heeft een negatieve invloed op het aantal kinderen dat gebruikt maakt van de peuterspeelzaal. De groei van de werkloosheid heeft een negatieve invloed op het aantal ouders dat gebruikt maakt van kinderopvang.

Cijfers Leerlingzaken nog niet bekend.


Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Verschil

totaal 2.011

totaal 2.012

totaal 2.013

lasten 2.013

baten 2.013

totaal 2.013

Begroot Werkelijk

Openbaar basisonderwijs

89

82

86

90

0

90

4

Bijzonder basisonderwijs

1.144

1.049

1.248

1.273

48

1.225

23

Openbaar voortgezet onderwijs

2.357

1.003

1.403

1.318

0

1.318

86

Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven

695

730

761

736

17

719

42

Kinderopvang en peuterspeelzalen Gerealiseerde saldo van baten en lasten

245

246

262

291

5

286

25

4.530

3.111

3.760

3.707

70

3.637

122

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

-1.861

-406

-1.144

0

1.021

-1.021

122

Gerealiseerd resultaat

2.669

2.705

2.616

3.707

1.091

2.616

0

*

N V V V N V N -

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap itaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 111).

24


Programma 3

Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Beleidsvelden Ruimtelijke ordening, volkshuisvesting. Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Het programma voorziet in de inrichting van een duurzame leefomgeving, waarbij wonen, werken, recreatie en ve rkeer worden afgestemd op de behoeften van de samenleving. Daartoe behoort het zorg dragen voor een evenwicht ige werking van de lokale en regionale woningmarkt rekening houdend met de kwalitatieve en kwantitatieve woningvoorraad en de plaatselijke woningbehoefte. Het beleid is gericht op het behouden en waar nodig bevorderen van sociale samenhang en leefbaarheid in de wijk of buurt. B. Ontwikkelingen en trends:  Het woonbeleid is in ontwikkeling, waarbij het accent steeds meer wordt verlegd van de kwantiteit naar de kwaliteit van de woningvoorraad. Ook Elburg ondervindt inmiddels al een aantal jaren de gevolgen van een krimpende woningmarkt. Dit vertaalt zich onder meer in een lager aantal nieuw te bouwen woningen. Elburg heeft ingestemd met de op het Kwalitatief Woonprogramma Gelderland 2010-2019 (KWP3) gebaseerde regionale verdeling van woningbouwaantallen tot en met 2019. Een gevolg hiervan is dat diverse woningbouwlocaties die volgens planning in de periode tot en met 2019 zouden worden gerealiseerd, zijn doorgeschoven naar de periode na 2019. Volgens planning wordt in 2014 het KWP vervangen door het RPW (Regionaal Programma Wonen). Dit is een regionaal afsprakenkader met een inhoud en status die ongeveer gelijk zal zijn aan die van het KWP.  Op rijksniveau is (nog steeds) een wijziging van de Huisvestingswet in voorbereiding. De rijksoverheid streef t naar een vrijere woningmarkt, hetgeen kan inhouden dat gemeenten geen bindingseisen meer mogen stellen. Wanneer de nieuwe Huisvestingswet van kracht wordt, moet een nieuwe huisvestingsverordening worden vastgesteld.  Ook het woonzorgbeleid zal in de nabije toekomst zich verder ontwikkelen.  Omgevingswet: de rijksoverheid wil het omgevingsrecht (verder) vereenvoudigen, flexibeler maken en stroomli jnen; hiervoor wordt een nieuwe wet, de Omgevingswet, opgesteld. Het is de bedoeling dat een groot aantal wetten en regelingen op het terrein van de leefomgeving (waaronder de Wabo en Wro) in deze wet worden sameng ebracht. Als de wet doorgaat zoals het er nu naar uitziet, zijn de gevolgen zeer ingrijpend. Zo zullen bestemmingsplannen verdwijnen en samen met gemeentelijke regels over de leefomgeving zoals die nu vastliggen in bijv. b omenverordening, reclameverordening, monumentenverordening en APV, worden ond ergebracht in een gemeentelijk omgevingsplan. Er komt overgangsrecht, waarin bepaald wordt hoe hiernaar wordt toegewerkt. Bestemmingspla nnen, monumentenverordeningen en welstandsnota’s gelden bij inwerkingtreding van de Omgevingswet automatisch als het gemeentelijk omgevingsplan.  Op 1 juli 2013 is de Wet nadeelcompensatie en schadevergoeding bij onrechtmatige besluiten gedeeltelijk in we rking getreden. De wet beoogt een einde te maken aan de veelheid aan wegen waarlangs de burger schadevergo eding bij onrechtmatig of rechtmatig handelen van de overheid kan trachten te verkrijgen. Met deze wet worden algemene bepalingen over de mogelijkheden van schadevergoeding bij (on)rechtmatig overheidshandelen in de A lgemene wet bestuursrecht (Awb) opgenomen. Het gedeelte van de wet dat in werking is getreden, heeft betrekking op schadevergoeding bij onrechtmatige besluiten. Het gedeelte van de wet met betrekking tot nadeelcompe nsatie, waaronder planschade, zal op een later tijdstip in werking treden.

25


Gemeentelijke beleidskaders             

Toekomstvisie Elburg 2020 Huisvestingsverordening Regeling aanbodsysteem nieuwbouwkoopwoningen en bouwkavels Elburg Huisvestingsovereenkomst gemeente Elburg 1999 Regeling urgentiesysteem Reglement klachtencommissie woonruimteverdeling Elburg Regeling betreffende criteria voor bijzondere indicaties voor aanleunwoningen Verordening VROM starterslening Woonvisie 2008-2012 Stedenbouwkundig plan “Havengebied Elburg en omgeving” Procedureverordening planschade 2012 Bestemmingsplannen Structuurvisie gemeente Elburg 2030


Subdoelstelling


1. Wonen: Opvang van de natuurlijke aanwas van de bevolking in de eigen kern.

1.1 Extra aandacht voor woningbouw in Doornspijk en op de Hoge Enk.

 Doornspijk, locatie Waterlanden I fase 2: In 2013 is gestart met de bouw van 30 woningen: 18 huuren 12 koopwoningen waarvan 8 in de categorie ‘goedkope koopwoningen’. Onder particulier opdrachtgeverschap is de bouw van een tweekapper begonnen. Daarnaast is een tweekapper in optie gegeven. Voor twee kavels voor een vrijstaande woning is (nog) geen belangstelling.  Hoge Enk, locatie Huisdijk: Het bestemmingsplan voor deze locatie is in juli 2013 in werking getreden, maar is nog niet onherroepelijk van kracht. Desondanks is er een ontwikkelcompet itie uitgeschreven voor 8 koopwoningen waarvan 4 in de categorie ‘goedkope koopwoningen’. In december 2013 heeft de loting hiervoor plaatsgevonden.  Hoge Enk, locatie Gerichtenweg: Voor deze locatie is grond aangekocht.  ’t Harde, plangebied Heidezoom: De verkoop van woningen en kavels in dit gebied is in 2013 als gevolg van de woningmarktsituatie volledig gestagneerd. Door marktpartijen zijn geen concrete stappen gezet om dit vlot te trekken.  ’t Harde, Locatie Poshuis: Wegens het ontbreken van kopers oriënteert wonin gstichting De Veste zich op een andere invulling van de locatie.  ’t Harde, Locatie Serpentino: De grond is afgenomen en de betaling is voldaan.  ’t Harde, locatie Jeanne d’Arc / RK kerk: Dit project is in 2013 afgerond.  ’t Harde, locatie De Hokseberg: De voorgenomen realisatie van een zorgcentrum vindt voorlopig geen doorgang. De werkzaamheden aan het ontwerpbestemmingsplan/de exploitatieovereenkomst zijn stopgezet in afwachting van nadere actie door initiatiefnemer.  Elburg, locatie Burgemeester Folkerts: Er zijn nog diverse kavels te koop, zowel voor vrijstaande woningen als tweekappers.  Elburg, locatie Wildemaet: Het plan biedt ruimte voor bouw van zes vrijstaande woningen. Tot op heden is nog geen enkele kavel verkocht.

1.2. Extra aandacht voor starters.

26


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit  Elburg, locatie Rehoboth: Uw raad heeft op 10 juli 2013 ingestemd met de uitruil van de locatie Rehoboth (deels) en de Van Kinsbergen basisschool te Elburg ten gunste van woningbouw. Een deel van de locatie Rehoboth blijft in eigendom van de gemeente ten behoeve van de realisatie van een ‘Scola’ met de daarbij behorende infrastructuur. Voor de ontwikkeling van de Reh obothlocatie is gestart met de ontwikkeling van twee bestemmingsplannen. De ontwikkeling van de Van Kinsbergenlocatie (20 appartementen) wordt op een later moment ter hand genomen.  Elburg, bestemmingsplan Vossenakker 1e uitwerking: De verkoop van de woningen aan de rand van Vlie rsingel/ Bieslookpad lukt niet. Als gevolg daarvan is een nieuw en goedkoper type woning ontwikkeld en in de verkoop gedaan. Ook deze woningen worden echter niet verkocht. Ook is het nog niet gelukt voor het geplande appartementencomplex (verhuur) een gegadigde te vinden.  Elburg, bestemmingsplan Vossenakker 2e uitwerking: Met de 2 e Uitwerking/1 e wijziging van bestemmingsplan Vossenakker, ten behoeve van de bouw van een 7-tal woningen, wordt voorlopig gewacht.  Elburg, plangebied Vossenakker Noord: De werkzaamheden aan het bestemmingsplan zijn in de tweede helft van 2013 hervat na de inwerkingtreding van het Activiteitenbesluit Landbouw. De locatie is bedoeld voor 30 woningen.  Elburg, plangebied Horstkamp en De Dijkjes: Het exploitatieplan is herzien op 28-1-2013. Als gevolg van de economische crisis en het overhevelen van woningbouwcontingent vanuit dit plangebied naar andere locaties, zijn de werkzaamheden voor de nodige uitwerkingsplannen opgeschort.

De mensen zolang mogelijk zelfstandig laten wonen in hun eigen woonomgeving.

1.3. Extra aandacht voor ouderen.

Het project Gewoon Gemak is in 2013 doorgezet met onder andere de subsidieregeling. De subsidieregeling is in 2013 tweemaal aangepast om zo beter aan te sluiten bij het doel van het project en de doe lgroep ouderen. In 2013 zijn 12 subsidies (voor preventieve woningaanpassing) verstrekt. Daarnaast is in de tweede helft van 2013 gestart met het integreren van aanpassingen voor licht-dementerenden. In 2014 krijgt dit een vervolg.

De woningvoorraad aan laten sluiten op de huidige en toekomstige woningbehoefte

1.4. Flexibel inspelen op de woonwensen van particulieren.

In het voorjaar van 2013 zijn de resultaten van het regionale woningbehoeftenonderzoek “WoON 2012” bekend gemaakt. De resultaten voor de Regio Noord Veluwe zijn samengevat in de “Woningmarktnotitie Noord Veluwe”. Vervolgens is besloten over te gaan tot het opstellen van een regionale Woonvisie. In samenspraak met Omnia Wonen en UWOON zijn op basis van het “prestatiecontract Wonen 2011 – 2015” de prestaties voor de jaren 2012 en 2013 geëvalueerd. In 2013 zijn in totaal 82 woningen in aanbouw genomen, waarvan 31 sociale huurwoningen, 19 goedkope koopwoningen, 19 middeldure koopwoningen en 13 dure koopwoningen. De bevordering van de doorstroming en de herstructurering van de bestaande woningvoorraad is een onderwerp dat in de regionale Woonvisie een plek zal krijgen.

1.5. Bevordering van doorstroming en herstructurering woningvoorraad. Gevarieerde samenstelling van de bevolking binnen een wijk.

1.6. Bevorderen van kleinschalige alternatieve woonvormen en woonservicegebieden.

In 2013 zijn door UWOON plannen opgesteld voor het bouwen van een Thomashuis (huisvesting voor verstandelijk gehandicapten) op de locatie Eperweg 40 in ’t Harde.

27


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


2. Ruimtelijke kwaliteit van de woonomgeving: Leefbare woonomgeving/kernen.

2.1. Handhaven / verbeteren van de kwaliteit van de ruimtelijke inrichting.

Het huidige voorzieningenniveau in de vijf kernen handhaven.

2.2. In elke kern een kloppend dorpshart realiseren.

 Integrale herziening bestemmingsplan Elburg & Oostendorp: Het bestemmingsplan Elburg & Oostendorp is na een uitspraak van de Raad van State in december 2013 onherroepelijk geworden, behalve voor het perceel Giek 80. Voor het perceel Giek 80 moet een reparatie worden uitgevoerd.  Integrale herziening bestemmingsplan Doornspijk & Hoge Enk: Het bestemmingsplan Doornspijk & Hoge Enk is in 2013 vastgesteld en in werking getreden. Tegen het bestemmingsplan loopt nog een beroepsprocedure.  Integrale herziening bestemmingsplan beschermd stadsgezicht: Het bestemmingsplan ‘Beschermd Stadsgezicht’ is in 2013 gewijzigd vastgesteld en in werking getreden.  Integrale herziening best.plan ‘t Harde: Het bestemmingsplan ’t Harde 2009 is onherroepelijk. Voor het perceel Eperweg 83 is eind 2013 een verzoek om medewerking ingediend aan het realiseren van een extra dubbele woning.  Beheersverordening: Uw raad heeft op 27 mei 2013 de ‘Beheersverordening Elburg 2013 – Meerdere locaties’ vastgesteld. In de beheersverordening zijn die locaties opgenomen die niet konden worden opgenomen in de geactualiseerde bestemmingsplannen die vóór 1 juli 2013 moesten worden vastgesteld.  Integrale herziening bestemmingsplan beschermd bedrijventerrein Kruismaten: De Raad van State heeft het beroep tegen bestemmingsplan “Kruismaten 2012” ongegrond verklaard. Het bestemmingsplan is vanaf 18 december 2013 onherroepelijk.  Bestemmingsplan “Bedrijventerrein Doornspijk – De Glinde”: Het bestemmingsplan “Bedrijventerrein Doornspijk – De Glinde” is op 16 december 2013 gewijzigd vastgesteld. Het plan voorziet in een kleinschalig lokaal bedrijventerrein. Tevens is gewerkt aan het ontwerp van een beeldkwaliteitsplan. Herontwikkeling centrumgebied ‘t Harde Gedurende geheel 2013 is gebouwd aan Fase 1b van het Centrumplan ‘t Harde. In Fase 1b zal de nieuwe Boni supermarkt worden gevestigd en bevinden zich 36 huuren koopappartementen. Ook de inrichting van de openbare ruimte rondom Fase 1b is eind 2013 gereed gemaakt. Verder zijn in 2013 drie huurwoningen aan de Singel opgeleverd.

3. Ruimtelijke kwaliteit van het buitengebied

3.1. De agrariër, als beheerder van het buitengebied, maximaal de ruimte bieden (schaalvergroting en verbreding).

3.2. Verrommeling van het buitengebied tegengaan.

Bestemmingsplan Buitengebied: Het bestemmingsplan “Buitengebied Elburg 2012” is op 24 juni 2013 door de raad gewijzigd vastgesteld. Er zijn 10 beroepen bij de Raad van State ingediend. Er is geen schorsing gevraagd, zodat plan op 29-82013 in werking is getreden. Door de Raad van State is aan een externe adviseur opdracht gegeven een onderzoek naar de beroepen in te stellen en daarover te rapporteren. Vanwege een omissie in de planregels is voor het defensie oefenterrein in november 2013 een reparatieherziening van het bestemmingsplan door de raad vastgesteld. VAB-locaties: Voor de navolgende VAB-locaties is in 2013 een bestemmingsplan in procedure gebracht dan wel vastgesteld:  Oude Courageweg 1;  Grevensweg 15;  Oude Harderwijkerweg 9;  Nagelhoudsweg 2 en 2A.

28


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit Bestemmingsplan voor het Veluwemeergebied : Het bestemmingsplan “Randmeerkust Elburg” is in concept gereed gemaakt in combinatie met de opstelling van de planMER. De verdere procedure is opgeschort in afwachting van het ontwerpbeheerplan Natura 2000 Randmeren en door eerdere prioritering van andere plannen o.a. voor het buitengebied. Voordat het ontwerpbestemmingsplan in procedure wordt gebracht, dient eerst de contractering voor het kostenverhaal en de aanleg van de riolering en de verwerving van zakelijke rechten door particuliere gronden plaats te vinden.

Indicatoren Doel

Omschrijving

Soort indicator

Bron

1



Aantal te realiseren woningen op basis van woningbehoefte van 2010 tot en met 2019: 810 woningen.

Output

Regio Noord Veluwe

10 53 150

2013 2012 2011

120

Verhoudingen realisatie nieuwbouwwoningen tot en met 2019: 45% goedkope woningen, bestaande uit 28% sociale huurwoningen en 17% sociale koopwoningen.

Output

Provincie Gelderland

30% 8% 41%

2013 2012 2011

45%

Als gevolg van de stagnerende woningmarkt is de streefwaarde niet gehaald. Wel is in 2013 een relatief groot aantal woningen in aanbouw genomen. Als gevolg van de stagnerende woningmarkt is de streefwaarde niet gehaald. Wel is in 2013 een relatief groot aantal woningen in aanbouw genomen.


Werkelijk totaal

Werkelijk totaal

Begroot totaal

Werkelijk lasten

Werkelijk baten

Werkelijk totaal

Verschil Begroot Werkelijk

2.011

2.012

2.013

2.013

2.013

2.013

Ruimtelijke ordening

805

663

726

631

164

467

Volkshuisvesting Gerealiseerde saldo van baten en lasten

195

18

181

131

0

131

1.000

681

907

762

164

598


-339

-105

-420

278

434

-156


661

576

487

1.040

598

442

*

V V 309 V 264 N 45 V 259

50

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daar naast worden verschillen in kapitaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 112).

29


Programma 4

Bouwen en Milieu Beleidsvelden Milieu, natuur en landschap, bouwen en handhaving Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Bouwen en Milieu

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een schone gezonde omgeving waarin ook toekomstige generaties goed kunnen leven. B. Ontwikkelingen en trends:  doorontwikkeling van de omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV): met ingang van 1 april 2013 is deze dienst gestart met de uitvoeren van de verplichte basistaken en de overige taken Wet milieubeheer voor 5 gemeenten en de provincie; er vindt onderzoek plaats naar het onderbrengen van (een deel van) de overige Wabo -taken bij deze dienst en naar het samenwerken met de dienst van de regio Veluwe en IJssel; de provincie heeft uitgesproken dat het haar wens is dat de beide omgevingsdiensten per 2015 samenwerken of fuseren;  implementeren basisregistratie ondergrond; onduidelijk is hoe of wanneer dit ingevoerd zal worden; de geplande datum van 2015 zal niet gehaald worden;  implementeren van de omgevingswet (wordt naar verwachting in 2014 vastgesteld).

Gemeentelijke beleidskaders        

Bomenverordening 2013 Algemene plaatselijke verordening Elburg Bouwverordening Bouwbeleidsplan Welstandsnota Handhavingsbeleidsplan Landschapsontwikkelingsplan Bijdrageregeling erfbeplanting en onderhoud monumentale bomen


Subdoelstelling


1. Duurzaamheid Voeren van een actief duurzaamheidsbeleid, zowel binnen de eigen organisatie als op de onderwerpen bouwen en ondernemen

1.1 Terugbrengen energieverbruik.

-

1.2 Tegengaan van verspilling van schoon grondwater en andere hulpbronnen.

-

1.3. Voorkomen, beperken en waar nodig saneren van geluid, licht en stralingshinder. 2.1. Versterking van natuur en landschapswaarden 2.2. Vergroten van de affiniteit met de natuur en het landschap

-

2. Natuur en Landschap Het in stand houden en waar nodig verbeteren van de groene leefomgeving en van de identiteit en de verscheidenheid van het landschap.

-

Indicatoren Doel

Omschrijving

2

Aantal uitgevoerde projecten voor landschapsonderhoud.

Soort indicator

Bron

Output

Intern

Realisatie Getal Jaar ? 37 37

2013 2012 2011

Streefwaarde 2013 Toelichting 60

-

30


Middelen Beleidsveld

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Verschil

totaal 2.011

totaal 2.012

totaal 2.013

lasten 2.013

baten 2.013

totaal 2.013

Begroot Werkelijk

Milieubeheer

842

875

1.089

924

59

864

225

Natuur en landschap

130

102

120

84

4

80

39

Bedrag x € 1.000

Bouw- en woningtoezicht Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

692

743

742

1.163

302

861

120

1.664

1.720

1.951

2.171

365

1.806

144

-76

-31

-23

15

19

-4

18

1.588

1.689

1.928

2.186

384

1.802

126

V V N V N V


31


Programma 5

Veiligheid Beleidsvelden Openbare orde en veiligheid, brandweer en rampenbestrijding. Portefeuillehouder: Burgemeester F.A. de Lange Afdeling: Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een zo optimaal mogelijke veiligheid en bescherming van mensen, dieren, goederen en milieu. Vanuit de samenhang tussen deze taakvelden zal een reëel optimum aan veiligheid bereikt moeten worden. B. Ontwikkelingen en trends:  Door de landelijke aandacht die er op dit moment is ten aanzien van veiligheid, wordt verwacht dat in de toekomst meer integrale processen zullen worden gestart.  In algemene zin is een tendens waarneembaar naar nog grotere organisatie-eenheden. De nationale politie en de grotere politieteams zijn hier voorbeelden van. Per 1 januari 2013 maakt Elburg deel uit van het politieteam Noord, bestaande uit zes gemeenten (Hattem, Heerde, Epe, Elburg, Nunspeet, Oldebroek). Dit betekent dat ook de samenwerking tussen genoemde gemeenten op het gebied van veiligheid steeds groter wordt. Een en ander heeft onder andere geresulteerd in het formuleren van een aantal gezamenlijke aandachtspunten en het opstellen van een gezamenlijk integraal veiligheidsplan (2012 t/m 2015).  Positief gevolg van de Nationale politie is dat er meer wijkagenten zullen komen de komende jaren (1 op de 5 .000 inwoners). Tevens wordt bij de politie gezocht naar efficiëntere administratieve afdoening van wat op straat wordt geconstateerd. Daar tegenover staat dat de politie steeds meer taken overlaat aan gemeenten, zoals parkeerto ezicht, overtredingen van de APV, gevonden en verloren voorwerpen en andere controle - en adviserende taken. Dit betekent een extra aanslag op de gemeentelijke capaciteit en meer inhuur van particuliere beveiligers.  Per 1 januari 2013 is de nieuwe Drank- en horecawet in werking getreden. De controlerende taken die tot nu toe door de VWA werden uitgevoerd komen nu voor rekening van de gemeente. Dit betekent dat hiervoor extra capaciteit moet worden ingezet bij de Boa’s. Dit zal ten koste gaan van andere handhavingstaken van de boa’s.  Op het gebied van de crisisbeheersing zal eind 2013 het Regionaal Crisisplan geactualiseerd worden. Voor de g emeenten zal dan het handboek Bevolkingszorg toegevoegd worden.  De komende jaren zal ook voor opleiding en oefening een kwaliteitsslag plaatsvinden. Dit conform het landelijke model GROOT.  Op 1 januari 2012 is het beroepspersoneel van de brandweer Elburg in regio nale dienst getreden. De vrijwilligers zijn op 1 januari 2014 in regionale dienst getreden. Tevens is het materiaal per 31 december 2013 overgegaan naar de veiligheidsregio.  Meer onderzoeken door Rijksinspectiediensten zorgen voor meer bestuurlijke drukte op het terrein van brandweer, crisisbeheersing en rampenbestrijding en zullen meer lokale bestuurlijke aandacht behoeven.

Gemeentelijke beleidskaders          

3-jaarlijkse veiligheidsscan 4-jaarlijkse Regionaal Crisisplan 4- jaarlijkse Regionaal Beleidsplan Rampenbestrijding Rampenbestrijdingsplannen Integraal veiligheidsplan 2012-2015 Horecaconvenant Terrassenbeleid Algemene plaatselijke verordening (APV) Evenementenbeleid Kermisverordening

32



Subdoelstelling


1. De Fysieke veiligheid Voorkomen en beperken van onveilige situaties.

1.1. Goed voorbereid zijn op branden, ongevallen en mogelijke rampen.

Brandweervrijwilligers zijn op 1 januari 2014 in regionale dienst getreden. Risicocommunicatie is verder ontwikkeld. Aan diverse onderwerpen op dit gebied is in de media aandacht besteed. Poolvorming is verder ontwikkeld. De pools zijn gevormd en de eerste informatiebijeenkomsten hebben plaatsgevonden. De piketregeling voor de adviseur crisisbeheersing, communicatieadviseur en gemeentesecretaris is in werking getreden.

2. Het Veiligheidsgevoel: Behouden van huidige niveau (2006) van het veiligheidsgevoel van de mensen die in Elburg verblijven.

2.1. Veiligheid algemeen

3. Criminaliteit en openbare orde: Vermindering criminaliteit.

3.1. Vermindering van het vandalisme.

3.2. Verlaging van het aantal inbraken

3.3. Verhogen van de eigen verantwoordelijkheid van de burgers.

3.4. Leefbaarheid en veiligheid verbeteren door alcohol en drugsgebruik en de verkrijgbaarheid ervan te ontmoedigen

Opleiding en oefening personeel crisisbeheersing op een hoger niveau tillen. In 2014 wordt hier verder aan gewerkt, met name aan een kwaliteitssysteem. Door de invoering van de Wet Maatregelen bestrijding voetbalvandalisme en ernstige overlast is het makkelijker geworden gebiedsverboden op te leggen aan overlastveroorzakers. Gestreefd wordt hier in de toekomst (meer) gebruik van te kunnen maken bij de aanpak van notoire overlastveroorzakers. In 2013 is dit niet nodig gebleken. De overlastcampagne in de vesting heeft er mede voor gezorgd dat de overlast in de vesting in 2013 is afgenomen. Daarnaast is extra ingezet op voorlichting, preventie en toezicht woninginbraken. Dit deels in overleg met de gemeenten van het politieteam Noord (Elburg, Epe, Hattem, Heerde, Oldebroek, Nunspeet) Regionale (op VNOG-niveau) doorontwikkeling veiligheidshuis. Met ingang van 1 januari 2013 is de nieuwe Drank- en horecawet in werking getreden. Er is in de Apv een apart hoofdstuk opgenomen voor de paracommercie. Ook zijn er nadere regels opgesteld voor de dorps- en gemeenschapscentra. De controlerende bevoegdheid ligt nu bij de gemeenten. Extra inzet op handhaving en repressie bij overlast door jongeren. Het vandalisme doet zich met name voor op de zogenoemde uitgaansroutes. Hierop is door de politie (en gemeente) extra ingezet in 2013. Hiervoor zijn binnen het integraal veiligheidsplan 2012 – 2015 diverse acties opgenomen. In 2013 is onder meer uitvoering gegeven aan het witte voetjes project en aan extra voorlichting. Een van de doelstellingen van het wijkgericht werken is het meer betrekken van bewoners bij hun omgeving. Ook het buurtgericht werken willen we hierbij steeds verder integreren. Dit is in 2013 verder vormgegeven. Zie ook programma 9. Definitieve besluitvorming over voortzetting van het project Buurtbemiddeling. Dit in overleg met de samenwerkende partners (gemeenten Nunspeet, Oldebroek en Elburg plus woningstichtingen). De gemeenten Elburg, Nunspeet en Oldebroek zijn akkoord gegaan met definitieve voortzetting van het project. In 2013 zijn diverse acties opgezet ter preventie van alcoholgebruik. Zo is een voorlichtingsavond georganiseerd voor jongeren waarbij ook een rijsimulator is gebruikt om de invloed van alcohol in het verkeer te verduidelijken. Er zijn controles gehouden in de horeca (mysterieshopping) en er is uitgebreide voorlichting gegeven over drankgebruik 18 plus per 1 januari 2014.

33


Indicatoren Doel

Omschrijving

Soort

Bron

Realisatie

Indicator 2

3

*

Streefwaarde

Getal

Jaar

2013

Toelichting

Percentage inwoners dat tevreden is over het gevoerde veiligheidsbeleid.

Beleving

Veiligheidsenquête

* 31,4%

2013 2008

32

-

Percentage inwoners dat zich regelmatig tot vaak onveilig voelt

Beleving

Veiligheidsenquête

* 3,2%

2013 2008

3.2

-

Aantal incidenten m.b.t. openbare vernielingen

Output

Politie

-

Output

Politie

3

-

Aantal incidenten huiselijk geweld

Output

Politie

68

-

Aantal voorvallen m.b.t. overlast van / door jeugd

Output

Politie

2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011 2013 2012 2011

180

Aangiftes van openlijk geweld tegen personen.

** 179 237 ** 5 2 ** 77 82 ** 77 101

110

-

Er is in 2013 geen Veiligheidsenquête gehouden. Streven is deze in 2014 te herhalen.

** Cijfers politie nog niet ontvangen.

Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Verschil

totaal 2.011

totaal 2.012

totaal 2.013

lasten 2.013

baten 2.013

totaal 2.013

Begroot Werkelijk

1.290

1.209

1.433

1.476

90

1.386

346

343

296

374

30

344

1.637

1.552

1.728

1.850

120

1.730

36

-101

-233

37

256

-219

1.673

1.451

1.495

1.887

375

1.512

V N 2 N 15 N 17 N 46 48

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kapitaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 114).

34


Programma 6

Verkeer en Openbare ruimte Beleidsvelden Wegen, straten en pleinen, verkeersmaatregelen, openbaar groen, speelvoorzieningen, waterhuishouding, afvalverwijdering- en verwerking, riolering en waterzuivering, lijkbezorging, openbare verlichting, haven. Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Beheer

Algemene informatie A. Visie: De gemeente Elburg streeft naar een duurzame en veilige verkeersomgeving. Hiertoe zijn in het verleden besluiten genomen betreffende het convenant Duurzaam Veilig. Waar mogelijk wordt in het woon- en werkverkeer voor de kortere afstanden de (elektrische) fiets ingezet als alternatief voor de auto, en voor langere afstanden binnen de regio het reguliere openbaar vervoer en de Regiotaxi . Het integrale verkeersbeleid is verwoord in het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP), dat in 2013 is geactualiseerd. De beleidsnota Wonen geeft aan dat de openbare ruimte en het woon- en leefklimaat van oudere wijken als Molendorp, Oosthoek, ’t Harde-West en Doornspijk als vroeg naoorlogse wijken moeten worden aangepakt. Onze gemeente streeft naar een kwalitatief goede leefomgeving en een integrale aanpak van de openbare ruimte. B. Ontwikkelingen en trends:  In 2013 is door de provincie Gelderland besloten dat zowel de leefbaarheid langs als de doorstroming op de b estaande provinciale wegen op een aanvaardbaar peil kan blijven, mits de woningen direct aan de Eperweg (op basis van vrijwilligheid) worden voorzien van geluidsisolatie en er een aantal doorstromingsbevorderende maatreg elen worden genomen (verwijderen VRI Oude Bovendwarsweg, reconstructie aansluiting A28/N309).  In 2012 is een wegenfonds ingesteld waaruit het onderhoud aan en reconstructies van wegen worden bekostigd.  Specifieke verkeersonveilige situaties zullen worden aangepakt.

Gemeentelijke beleidskaders       

Beheerplan Openbare Ruimte (2013) Bermbeheerplan (2004) Gemeentelijk Verkeer- en Vervoerplan (GVVP) (2013) Afvalwaterketenplan Nunspeet-Elburg-Waterschap 2013-2022 Speelruimteplan (2005) Afvalstoffenverordening Beheersverordening gemeentelijke begraafplaatsen


Subdoelstelling


1. Verkeersveiligheid: Afname van het aantal verkeersongevallen

1.1. Conform landelijke normen streven naar 27% minder verkeersdoden in 2020 ten opzichte van het peiljaar 2007 en 27% minder gewonden in 2020 ten opzichte van het peiljaar 2006. Voor wat betreft het aantal gewonden is de doelstelling voor 2020 negen.

Duurzaam Veilig: Ook in 2013 is een duurzaam veilige inrichting van de openbare ruimte uitgangspunt bij diverse werken geweest. Zowel projectmatig (herinrichting) als bij incidentele (onderhouds)klussen. Uit de jaarlijkse analyse van de ongevalcijfers de afgelopen jaren zien we dat mede hierdoor m.n. de laatste twee tot drie jaar het aantal doden en gewonden zodanig is teruggelopen dat we nu al aan de doelstellingen voldoen.

2. Bereikbaarheid: Verbeteren van de verkeersdoorstroming, zowel op provinciale als op gemeentelijke wegen 3. Wonen en verkeer: Terugdringen van verkeersoverlast en verhogen van de verkeersveiligheid en verhogen van de leefbaarheid in woonwijken en op belangrijke schoolroutes

2.1. Streven naar een afdoende oplossing voor de verkeersproblematiek in de kernen ’t Harde en Oostendorp.

Provincie heeft besloten geen rondwegen te realiseren, maar in/bij ’t Harde enkele doorstromingsbevorderende maatregelen te nemen

3.1. Terugdringen van parkeerplaatstekort in woonwijken.

Op een aantal probleemlocaties (in ‘t Harde en Elburg) zijn extra parkeerplaatsen aangelegd.

35


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


4. Openbaar vervoer: Iedereen kan desgewenst deelnemen aan het maatschappelijke verkeer

4.1 Inzetten op goed openbaar vervoer in het algemeen en op verbetering van de verbinding Dronten/Elburg-NS-station ’t Harde/Epe in het bijzonder.

Zoals gerapporteerd, is de gewenste busverbinding niet haalbaar. In het kader van de nieuwe provinciale OV-visie wordt gestreefd naar het realiseren van zgn. Basismobiliteit. De gemeente is alert op mogelijke nieuwe kansen die in dit kader ontstaan

5. Afval: Optimale afvalscheiding

5.1 Het bevorderen van hergebruik van materialen.

6. Openbare ruimte: De kwaliteit van de openbare ruimte blijft op het huidige niveau (2010) gehandhaafd

6.1 De burgers betrekken bij onderhoud openbaar groen.

Er is een traject opgestart om te komen tot een vervroegde verlenging van het contract met de verwerker van het restafval. Er is onderzoek gestart naar een innovatievere manier van verwerking/hergebruik van het gft Het Beleidsplan openbare ruimte is vastgesteld In het kader van de bezuinigingen zijn maatregelen voorgesteld waardoor de doelstelling “niveau 2010” niet overal gehaald kan worden.

6.2 Het groene karakter van ’t Harde handhaven.

Door onderhoud wordt zoveel als mogelijk het groene karakter behouden.

Indicatoren Doel

Omschrijving

1

2 3

5

6

* **

Soort indicator

Bron



Rapportcijfer inwoners verkeersveiligheid in de gemeente

Beleving

St.vd.gem.

** 6,8

2013 2011

6,4

-

Rapportcijfer inwoners verlichting in de wijk

Beleving

St.vd.gem.

** 7,6

2013 2011

7

-

Rapportcijfer inwoners bereikbaarheid buurt met de auto Rapportcijfer inwoners parkeermogelijkheden in de gemeente Rapportcijfer inwoners wegen in de wijk

Beleving

St.vd.gem.

-

St.vd.gem.

7

-

Beleving

St.vd.gem.

7

-

Rapportcijfer inwoners afvalinzameling

Beleving

St.vd.gem.

2013 2011 2013 2011 2013 2011 2013 2011

7

Beleving

** 7,9 ** 6,8 ** 7,3 ** 7,6

7

-

Afvalscheiding GFT

Output

Intern

*% 75%

2013 2011

70%

Zie opmerking.

Afvalscheiding papier en karton

Output

Intern

*% 82%

2013 2011

70%

Zie opmerking.

Afvalscheiding glas

Output

Intern

Zie opmerking.

Output

Intern

35%

Zie opmerking.

Rapportcijfer inwoners openbaar groen in de wijk Rapportcijfer inwoners speelmogelijkheden in de wijk

Beleving

St.vd.gem.

Beleving

St.vd.gem.

2013 2011 2013 2011 2013 2011 2013 2011

80%

Afvalscheiding textiel

*% 57% *% 26% ** 6,7 ** 7,5

Rapportcijfer inwoners directe woonomgeving

Beleving

St.vd.gem.

** 7,6

Rapportcijfer inwoners onderhoud van de wijk

Beleving

St.vd.gem.

** 6,9

7

-

7

-

2013 2011

7

-

2013 2011

7

-

Intern cijfers nog niet bekend. Staat van de gemeente is dit jaar niet geweest.

Opmerking: De scheidingspercentages zoals genoemd bij afval blijken in de praktijk niet goed bruikbaar als sturingsinstrument. Vanaf 201 4 zal gewerkt worden aan cijfers die de vergelijking weergeven met die van het voorafgaande jaar zodat ontwikkelingen in beeld gebr acht kunnen worden.

36


Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000 Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen Openbaar groen

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Verschil

totaal 2.011

totaal 2.012

totaal 2.013

lasten 2.013

baten 2.013

totaal 2.013

Begroot Werkelijk

1.970

2.774

3.530

3.134

131

3.003

527

378

1.024

894

953

41

912

18 61

1.483

1.371

1.456

1.428

33

1.395

Overige speelvoorzieningen

227

196

260

255

3

252

8

Lijkbezorging

200

93

221

532

431

101

120

Waterhuishouding

86

149

163

131

0

131

32

Afvalverwijdering en -verwerking

-400

-438

-449

1.232

1.820

-588

139

Riolering en waterzuivering

-720

-673

549

2.479

2.110

369

180

238

231

452

476

22

454

2

10

136

298

476

190

286

12

3.472

4.863

7.374

11.097

4.782

6.315

1.058

868

-717

-3.129

664

2.889

-2.225

904

4.340

4.146

4.245

11.761

7.670

4.091

154

Openbare verlichting Haven Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

V N V V V V V V N V V N V

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten). Per beleidsveld worden verschillen groter dan € 25.000 verklaard. Daarnaast worden verschillen in kap itaallasten en/ of urenverantwoording gemeentepersoneel indien nodig in totaliteit verklaard (zie pagina 115-116).

37


Programma 7

Cultuur, Sport en Recreatie Beleidsvelden Openbaar bibliotheekwerk, vormings- en ontwikkelingswerk, sport, dorps- en gemeenschapsaccommodaties Portefeuillehouder: Afdeling:

Wethouder S.W. Krooneman Maatschappelijke Ontwikkeling

Monumentenzorg, kunst en cultuur Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Bouwen en Milieu / Maatschappelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een voldoende voorzieningenniveau, afgestemd op maatschappelijke behoeften op het terrein van cultuur, sport en recreatie. B. Ontwikkelingen en trends:  Er wordt gewerkt aan het ontwikkelen van Kunst en Cultuurbeleid. De eerste stap is het schrijven van een startnotitie.  Voor Multifunctioneel Centrum ’t Huiken is door de provincie Gelderland een subsidie van € 300.000 toegekend om ’t Huiken te ontwikkelen en realiseren tot een Kulturhus met een gezamenlijke inhoudelijk programmering en optimalisering van de bezetting en functionaliteit van de ruimten. Samengevat kan worden gesteld dat er kansen liggen om van ’t Huiken inhoudelijk en architectonisch een Kulturhus te maken.

Gemeentelijke beleidskaders      

Nota subsidiebeleid 2009 gemeente Elburg Algemene Subsidieverordening Maatschappelijk Zorg en Welzijn en beleidsregels gemeente Elburg Gemeentelijke Verordening Beheerscommissie Muziekonderwijs Nota subsidiebeleid dorps- en gemeenschapshuizen 2013-2016 Gemeentelijke monumentenverordening 2010; Subsidieverordening Cultureel Erfgoed 2011


Subdoelstelling


1. Streven naar behoud van een goed gedifferentieerd aanbod van voorzieningen op het gebied van welzijn, cultuur, sport en vrije tijd.

1.1. Voldoende accommodaties op het terrein van sport, welzijn en recreatie. 1.2. Blijven ondersteunen van verenigingsleven en vrijwilligerswerk (zie programma 1). 1.3 Het stimuleren en waarderen van instellingen die actief zijn op het gebied van cultuur en muziek.

De nota subsidiebeleid dorps- en gemeenschapshuizen 2013-2016 is door het college vastgesteld. Naast de reguliere activiteiten zijn ook de combinatiefuncionarissen beschikbaar voor het versterken van het (sport)verenigingsleven. Deelgenomen aan cultuurpact. Reguliere activiteiten.

1.4. Het behoud van het cultuurhistorisch erfgoed.

Participeren in het gebiedsgericht cultuurbeleid op de Noord-Veluwe PR campagne uitvoeren om het cultuurhistorische erfgoed te “vermarkten” Afronden van een digitale cultuurhistorische waardenkaart

38


Indicatoren Doel

Omschrijving

Soort

Bron

Realisatie

indicator 1.1

Rapportcijfer inwoners (volwassen) sportvoorzieningen in de gemeente Idem jongeren 12 t/m 17 jaar

Beleving

Onderzoek gemeente

% volwassen inwoners dat voldoende beweegt (5 dagen p/wk 30min.)

Output

GGD Volw. onderzoek

Aantal leden bibliotheek

Output

Bibl.

Streefwaarde

Getal

Jaar

2013

* 6,6 * 7,4 * *

2013 2010 2013 2010 2013 2012

6,9

Toelichting

80

-

* 6.067 6.171

2013 2012 2011

6.000

-

-

7,5

* Cijfers nog niet bekend

Middelen Beleidsveld

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

totaal

totaal

totaal

lasten

Baten

totaal

Begroot

2.011

2.012

2.013

2.013

2.013

2.013

Werkelijk

Openbaar bibliotheekwerk

526

514

474

487

0

487

13

Vormings- en ontwikkelingswerk

240

248

248

275

21

254

6

Sport

816

665

933

878

72

806

128

Kunst en cultuur

421

472

526

531

14

517

9

Monumentenzorg

543

364

409

418

59

359

50

Bedrag x € 1.000

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

Verschil

581

614

1.521

1.782

387

1.395

125

3.126

2.876

4.110

4.370

552

3.818

292

-230

-427

-1.712

252

1.642

-1.390

322

2.896

2.450

2.397

4.622

2.195

2.428

30

N N V V V V V N N


39


Programma 8

Economische Structuur Beleidsvelden Handel en ambacht, overige agrarische zaken, toerisme en recreatie. Portefeuillehouder: Wethouder M. Boukema Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Bouwgrondexploitatie Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling

Algemene informatie A. Visie: Onze gemeente streeft naar een structurele ontwikkeling op economisch terrein en op het gebied van toerisme en recreatie waarbij veelal in samenwerking met participanten en belangenorganisaties gekomen wordt tot invulling hiervan. Uitgangspunt is “werk voor iedere inwoner van Elburg”. B. Ontwikkelingen en trends:  De lokale economie ondervindt de gevolgen van de huidige malaise in de nationale - en de wereldeconomie.  In regionaal verband wordt meer samengewerkt om toerisme en recreatie in de regio op een hoger plan te bre ngen.

Gemeentelijke beleidskaders          

Nota Toerisme en Recreatie Stedenbouwkundig plan “Havengebied Elburg en omgeving” Marktverordening Marktreglement Nota standplaatsenbeleid Verordening winkelsluiting Elburg Beleidsregels verkoop bouwgronden Exploitatieverordening Nota Grondbeleid 2010-2014 Beleidsregels verkoop groenstroken


Subdoelstelling


1. Agrarische sector Behoud van de agrariër als zelfstandig ondernemer.

1.1 Binnen de hogere regelgeving willen wij maximaal ruimte bieden aan de agrariërs.

Zie v.w.b. de stand van zaken bestemmingsplan Bu itengebied en de VAB-locaties: programma 3 onder hoofddoelstelling 3 “Ruimtelijke kwaliteit van het buitengebied”.

2. Recreatie en toerisme Versterking van de bijdrage van de toeristisch-recreatieve sector aan de plaatselijke werkgelegenheid en het voorzieningenniveau.

2.1. Meer toeristen en meer toeristische bestedingen gedurende een verlengd toeristenseizoen.

Het onderwerp ‘Gastvrije Regio’ zoals opgenomen in het Regionaal Uitvoeringsprogramma ‘Care Valley Veluwe’ heeft in 2013 vooral gestalte gekregen in het leveren van input voor de nieuwe Provinciale Omg evingsvisie. In 2013 is veel energie gestoken in het RNV-project “Vitale Vakantieparken”. Het onderwerp wordt vanuit de volgende drie invalshoeken benaderd: ec onomie, openbare orde en ruimtelijke ontwikkeling. Voor alle drie de sporen zijn onderzoeken uitgezet, zodat inmiddels meer informatie beschikbaar is over het aantal parken per gemeente, de bedrijfsvoering en mogelijke problemen. In de Nota Toerisme en Recreatie 2012-2015 zijn 9 doelstellingen geformuleerd. Een hotel, een ontwikkeling op het perceel Hellenbeekstraat 2 en een Toeristich Overstappunt moeten nog worden gerealiseerd.

40


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit Met leerlingen van het LFC zijn in 2013 de Hanzedagen in Herford bezocht. Samen met andere Nede rlandse Hanzesteden is Nederland daar breed onder de aandacht gebracht. Het project “Hanze Reloaded” is opgeleverd. Bedrijven kunnen zo gemakkelijker contacten leggen met andere bedrijven in Europa, binnen het Hanzeverband. De Hanzesteden op de Noord Veluwe zijn gestart met de uitvoering van een gezamenlijk marketingproject: de “Hanze app” en de “Hanze wandeling”. Dit wordt nog uitgebreid met een fietstocht. De gezamenlijke PR in Nederland maar ook in Duitsland en op vakantiebeurzen, vormt een belangrijk onderdeel van het project.

3. Overige bedrijven Plaatselijke economie stimuleren -Meer arbeidsplaatsen in alle arbeidssectoren -Meer huisgebonden ondernemerschap

2.2. Toeristische en recreatieve mogelijkheden van vooral de haven en de Vesting meer benutten.

Er zit vooruitgang in het plan “Herontwikkeling Havengebied Elburg”. Nieuwe ontwikkelingen maken dat de uitvoering steeds dichter bij komt. Zo is de planologische procedure voor de aanleg van de nieuwe parkeerplaats op de ijsbaan gestart. Er zijn nog steeds gesprekken gaande over de bouw van een (appartementen)hotel op de Kop. Deze gesprekken bevonden zich eind 2013 in een cruciaal stadium. De financiële aspecten zijn daarbij nadrukkelijk in beeld. Er is veel gesproken over de herinrichting van de huidige parkeerplaats aan de Havenkade. Hiervoor is in mei 2013 een brainstormsessie gehouden, zijn onderzoeken uitgevoerd en is door de provincie een bedrag aan subsidie/cofinanciering toegezegd van € 350.000.

2.3. Meer toeristen in Elburg via de recreatievaart en meer toeristische overnachtingen.

Zie hierboven onder 2.2. v.w.b. de ontwikkelingen rond het havengebied

2.4. Uitbreiding van de toeristische mogelijkheden.

Het Marketing- en promotieplan 2012 – 2015 is een belangrijke leidraad geweest bij de besteding van de beschikbare middelen. Zo is in 2013 een belangrijk bedrag aan subsidie verstrekt ten behoeve van de website “Ervaar Elburg”. In 2013 is ook subsidie gegeven voor het evenement “Vestingval”. Dit evenement heeft de potentie om uit te groeien tot een unieke happening, waarin een heel andere doelgroep wordt aangetrokken. Ondernemers geven aan dat de bestedingen tijdens dit evenement, maar ook tijdens Kerst in de Vesting buitengewoon goed zijn geweest. Er zijn netwerkbijeenkomsten gehouden en de gemeente Elburg heeft een belangrijke financiële bijdrage kunnen leveren aan de tentoonstelling uit Wlodawa. Museum Elburg en de Sjoel hebben door hun bijzondere tentoonstelling aantrekkingskracht op bezoekers uit heel Nederland. Museum Elburg heeft het ‘gastheerschap’ overgenomen van het Veluws Bureau voor Toerisme (VBT). Dat doen ze heel goed, vooral omdat ze moeten werken met vrijwilligers. Het VBT heeft besloten de werkwijze te veranderen en zich alleen te richten op marketing en promotie van de Veluwe.

2.5. Versterking van het cultuurhistorische karakter van Elburg (zie ook programma 7). 3.1. Positief vestigingsklimaat voor bedrijven bevorderen.

Zie 2.4.

 Aanjaagnotitie “Samen kansen pakken” De economische aanjaagnotitie ‘Samen kansen pa kken’ heeft opnieuw als leidraad gediend voor het uit te voeren economisch beleid. Diverse onderwerpen zijn afgerond en uitgevoerd, zoals de herziening van het bestemmingsplan Kruismaten, het realiseren van een bedrijfsverzamelgebouw en de revitalisering van bedrijventerrein De Koekoek. Daarnaast wordt aan verschillende thema’s nog gewerkt, zoals bijvoorbeeld de herontwikkeling van het havengebied. 41


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling

Bijzondere prestatie / nieuwe activiteit De aanjaagnotitie is inmiddels wel toe aan actualis ering. Het Agentschap NL van het ministerie van Ec onomische Zaken, Landbouw en Innovatie heeft een bijdrage toegezegd in de ontwikkelingskosten (Bewijs van goede dienst: Normenkader van fase 1 naar 2). Het onderzoek is eind 2013 gestart en zal voor 1 april 2014 moeten zijn afgerond.  “Bewijs van goede dienst” In november 2012 is aan de gemeente Elburg het ‘Bewijs van Goede Dienst’ uitgereikt. De uitreiking van dit certificaat vormde het sluitstuk van het in opdracht van de gemeente uitgevoerde onderzoek naar de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening. Hoewel het onderzoek een positief beeld geeft van de gemeentelijke dienstverlening, zijn er volgens de rapporteurs nog verbeterpunten. Aan deze verbeterpunten is in 2013 gewerkt. Er is een start gemaakt met het proactief bezoeken van bedrijven. Daarnaast probeert de gemeente binnen haar mogelijkheden te faciliteren.  Vestiging van een discountsupermarkt In 2013 is gestart met een planologische procedure om de bouw van een ondergrondse supermarkt op de locatie Zwolscheweg 1/1a planologisch mogelijk te maken. De inspraak- en vooroverlegprocedure is afgerond.  Regionaal economisch beleid In regionaal verband zijn verschillende bijeenkomsten gehouden over economische onderwerpen, zoals over het ‘werkplan Sociaal-economisch beleid en Arbeidsmarktbeleid’, ‘collectieve beveiliging’ en ‘parkmanagement’. Voor collectieve beveiliging bestaat geen draagvlak. Ook zijn diverse gemeenten afgehaakt om mee te doen aan het ontwikkelen van een gezamenlijk parkmanagement, omdat er geen draagvlak is bij het bedrijfsleven. In Elburg is verschillende keren gesproken om op Broeklanden daadwerkelijk met parkman agement te beginnen. Bij de ondernemers op Broe klanden is hiervoor weinig animo. De plaatselijke b edrijvenkring heeft eind 2013 toegezegd hierin het initiatief te zullen nemen.  IkStartSmart Gelet op de goede resultaten hebben zowel de provincie als de gemeente Elburg het project IkStartSmart (ondersteuning voor ‘jonge’ ondernemers) voortgezet voor de jaren 2012 – 2015. Ook in Elburg is voor dit project veel belangstelling.  Reclamebelasting / ondernemersfonds In 2013 is gestart met het invoeren van reclamebelasting voor de vesting Elburg en het aanwenden van de netto-opbrengst daarvan ten behoeve van een ondernemersfonds voor de binnenstad. De WVE krijgt hierdoor meer financiële armslag en er is geen sprake meer van niet betalende ‘meelifters’.

3.2. Kwalitatief goede en aantrekkelijke bedrijventerreinen en winkelgebieden.

V.w.b. de ontwikkelingen rond de bestemmingsplannen Kruismaten en De Glinde en rond het centrumgebied van ‘t Harde: zie programma 3. Winkelcentrum De Vrijheid is - in overleg met de ter plaatse gevestigde winkeliers - in 2013 naar tevredenheid opgeknapt. Op bedrijventerrein Broeklanden is nog volop ruimte voor het huisvesten van bedrijven. Verschillende bedrijven hebben wel belangstelling getoond, maar helaas heeft dit in 2013 niet geleid tot verkoop van kavels grond. Met enkele geïnteresseerden is nog wel overleg. Bedrijventerrein De Koekoek is - met een forse subsidie van de provincie Gelderland - opgeknapt.

42


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


4. Streven naar behoud van een goed gedifferentieerd aanbod van voorzieningen op het gebied van welzijn, cultuur, sport en vrije tijd.

4.1. Het behoud van het cultuurhistorisch erfgoed.


Indicatoren Doel

Omschrijving

Soort

Bron

Realisatie

indicator 2

**

Streefwaarde

Getal

Jaar

2013

56.434 59.091 50.268

2013 2012 2011

51.500

Toelichting

Aantal losse toeristische/ recreatieve overnachtingen (incl. haven)

Output

Intern

T.o.v. 2012 is het aantal overnachtingen 2.657 lager. Dit is veroorzaakt door het qua weer slechte voorseizoen in 2013.

Rapportcijfer inwoners winkels in de buurt

Beleving

St.vd.gem

** 7,1

2013 2011

7,5

-

Rapportcijfer inwoners winkels in de gemeente

Beleving

St.vd.gem

** 6,3

2013 2011

6,9

-

Staat van de gemeente is dit jaar niet geweest.

Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000 Handel en ambacht Overige agrarische zaken Toerisme en recreatie

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

totaal

totaal

totaal

lasten

baten

totaal

Verschil Begroot

2.011

2.012

2.013

2.013

2.013

2.013

Werkelijk

562

139

163

133

34

99

64

-1.860

-12

-2.345

428

2.788

-2.359

14

138

159

193

226

2

224

31

2.666

548

0

2.109

1.819

290

290

Bouwgrondexploitatie Gerealiseerde saldo van baten en lasten

1.505

835

-1.990

2.896

4.643

-1.747

243


-1.140

-424

2.305

2.583

475

2.108

-97

365

410

315

5.480

5.119

361

46

Gerealiseerd resultaat *

V V N N N V V


43


Programma 9

Bestuur Beleidsvelden Bestuursorganen, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning raad en griffie, onder steuning college en directie, juridische ondersteuning, burgerzaken en streekarchivariaat Portefeuillehouder: burgemeester F.A. de Lange Afdeling: Facilitair, Griffie, Maatschappelijke ontwikkeling, Ruimtelijke Ontwikkeling, Sociale en burgerzaken, Financiën en Personeel Kadaster en huisnummering Portefeuillehouder: Wethouder J. Polinder Afdeling: Ruimtelijke Ontwikkeling Wijkgericht werken Portefeuillehouder: Wethouder S.W. Krooneman Afdeling: Maatschappelijke ontwikkeling Algemene baten en lasten, uitvoering Wet WOZ, lasten heffing en invordering Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Financiën en personeel

Algemene informatie A. Visie: De gemeente streeft naar een helder en open bestuur met een efficiënt werkend ambtelijk apparaat, waarbij co mmunicatie, burgerparticipatie en klantgerichtheid hoog in het vaandel staan. B. Ontwikkelingen en trends:  De huidige Grootschalige Basis Kaart Nederland (GBKN) wordt omgezet naar de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). Een omzetting van een lijnenkaart naar een vlakkenkaart, waarin ook de beheervlakken (wegvlakken, groenvlakken, e.d.) worden opgenomen. De BGT zal meer informatie bevatten dan de GBKN. Naast de g emeente zullen ook andere overheden (provincie, waterschap, Rijkswaterstaat, e.d.) b ronhouders van de BGT zijn.  De Wet Revitalisering Generiek Toezicht (wet RGT) is ingevoerd. Het interbestuurlijk toezicht is hierdoor eenvoud iger en transparanter gemaakt. De provincie is de nieuwe toezichthouder voor: ruimtelijke ordening, bouwen, mil ieu, huisvesting, monumenten en constructieve veiligheid van bouwwerken. Het Rijk blijft toe zichthouder op die terreinen, waar provincies geen taak en expertise hebben. Bijvoorbeeld voor onderwijswetten en sociale zaken.  De Landelijke Voorziening WOZ (LV WOZ) in gebruik genomen . Alle geregistreerde onderdelen van een onroerende zaak en de vastgestelde WOZ-waarde worden aangeboden aan deze LV WOZ. Voor 1 juli 2014 moet de gemeente zijn aangesloten op de LV WOZ. Er is een wetsvoorstel aangenomen dat de WOZ-waarde van woningen openbaar wordt. De openbaarheid van de WOZ-waarde van woningen zal wellicht tot minder verzoeken om gegevensverstrekking leiden, maar kan ook tot gevolg hebben dat er meer bezwaren worden ingediend.  Steeds vaker wordt een beroep gedaan op vergoeding van proceskosten bij een bezwaarschrift tegen een fiscale beschikking. Vooral dienstverleners die speciaal zijn opgericht om op no -cure-no-pay basis de procesvoering op zich te nemen doen hier een beroep op. De vergoeding die geclaimd wordt sta at niet in verhouding met de hoogte van het geschil maar moet op grond van regelgeving worden uitgekeerd. De hoge maatschappelijke kosten die vo lgen uit de afhandeling van bezwaar en beroep in WOZ-zaken door de opmars van bezwaarbureaus heeft er toe geleid dat er een wetvoorstel is opgesteld voor een proceskostenvergoeding specifiek voor WOZ -zaken.  Op 6 januari 2014 is de Wet Basisregistratie Personen (BRP) in werking getreden. Deze nieuwe wet vervangt de Wet gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens (Wet GBA). Een goede registratie van persoonsgegevens in de Basisregistratie Personen is van belang voor zowel burgers als overheden. De overheid gebruikt deze geg evens om haar taken uit te voeren, organisaties zoals de Belastingdienst en UWV gebruiken de persoonsgegevens bij het verstrekken van uitkeringen en het heffen van belastingen.

Gemeentelijke beleidskaders      

Coalitieprogramma 2010-2014 Organisatieverordening gemeenteraad 2011 incl. eerste wijziging 2013 Gedragscode voor bestuurders 2011 Verordening politiek ambtsdragers 2010 Organisatiebesluit Bestuur- en Managementconcept

44


           

Klachtenverordening Elburg Verordening commissie bezwaarschriften Elburg en Nunspeet Inspraakverordening Verordening gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens GBA-beheersregeling Gemeente Elburg Reglement burgerlijke stand Verordening locaties bureau burgerlijke stand Algemene Plaatselijke Verordening Verordening naamgeving en nummering (adressen) Beleidsnotitie Vastgoedinformatie ICT-beleidsnota 2010-2013 Communicatiebeleidsplan 2014-2017


Subdoelstelling


1. Bestuurlijke handelen  Verbeteren van imago.  Laagdrempeligheid van het college en de raad.  Blijven behoren tot de 25% van de gemeenten met de laagste lokale lastendruk.

1.1 Bestuurlijk handelen: integere en transparante besluitvorming

Om het bestuurlijk handelen transparanter te maken, worden onder andere de besluitenlijsten op de dag van de collegevergadering gepubliceerd op de website. Het college handelt naar de notitie Integriteit bestuurders. Collegeleden nemen niet deel aan de besluitvorming waarbij (de schijn van) belangenverstrengeling aan de orde is.

2. Bestuurlijke vernieuwing

2.1. Toename betrokkenheid inwoners en organisaties bij lokaal bestuur.

Om de herkenbaarheid en informatie dichter en directer bij de burgers te brengen, maken we gebruik van specifieke themapagina’s. Een voorbeeld is het burgerjaarverslag. Burgers worden op deze wijze zeer goed geïnformeerd en de bereikbaarheid van het bestuur naar burgers wordt vergroot. Mede in dit kader is de raad de kernen ingegaan met de thema’s samenwerking en voorzieningenniveau. Daarbij is ook geëxperimenteerd met sociale media. De opkomst viel tegen.

2.2 Inzetten op burgerparticipatie.

In 2013 is gestart met het maken van jaarplannen voor de wijkcomites. Dit zal in 2014 verder worden ontwikkeld. Daarnaast wordt door de wijkcomites steeds meer ingezet op sociale gerelateerde zaken. In 2013 is het initiatievenbudget in alle wijken uitgezet. Met dit budget worden buurten gestimuleerd activiteiten te organiseren waardoor bewoners elkaar (beter) leren kennen en sociale contacten worden gestimuleerd. In 2013 is de verbeterslag op het onderdeel indicatoren niet tot stand gekomen. In 2014 staat dit opnieuw op de agenda.

2.3 Verdere uitwerking van het dualistisch gedachtegoed. 3. Kwaliteit van de dienstverlening  Een efficiënt en effectief (resultaatgericht) werkende organisatie waarin iedereen zijn eigen taak kent  Behouden van de klanttevredenheid, ook van burgers die niet in het gemeentehuis komen maar wel meebetalen aan de dienstverlening  Laagdrempeligheid van het gemeentekantoor

3.1 Naleving doelstellingen van EGEM-project ( modernisering gemeentelijke dienstverlening).

3.2. Uitvoering geven op een efficiënte en burgervriendelijke wijze aan de weten regelgeving op een zo breed mogelijk terrein.

3.3. Vervolgstappen zetten met deregulering en vermindering administratieve lasten.

3.4. Heldere en tijdige communicatie.

Op basis van het door alle overheden ontwikkelde Antwoord@ concept realiseren van een klantcontactcentrum Elburg. Uitkomsten klanttevredenheidsonderzoek en burgerpeiling 2011 vergelijken met uitkomsten vorig onderzoek (staat van de gemeente 2007) en vervolgacties bepalen. In april 2013 zijn er luchtfoto’s vervaardigd van de gehele gemeente Elburg. Hierbij zijn stereo-, ortho- en geo-obliek foto’s geleverd. Ook is er een was/wordt mutatie uitgevoerd betreffende BAG-objecten. Deze was/wordt mutaties zijn of bijgemeten of gekarteerd t.b.v. de GBKN en de BAG. In juli 2013 zijn nieuwe cyclorama’s geleverd van het buitengebied. Dit omdat de reguliere uitvoering in 2012 mislukt was. T.b.v. de BGT zijn de wegen- en groenkaarten vergeleken met de GBKN. Het BGT-bestand bevat nu de vlakken van de panden, de wegen en het groen in beheer bij de gemeente Elburg. Er dienen nog diverse beheerobjecten bijgemeten of gekarteerd te worden. Ook in 2013 is de deregulering voortgezet. Verordeningen zijn volgens de VNG modellen geactualiseerd waardoor de regeldruk is verlaagd. Ook is de administratieve lastendruk verlaagd door bijvoorbeeld het aanpassen en actualiseren van aanvraagformulieren. De gemeente gaat met haar klanten steeds meer via sociale media en gemeentelijke apps communiceren. In 2013 is gestart met het gebruik van de sociale media Twitter en Facebook als communicatiemiddel.

45


Hoofddoelstelling

Subdoelstelling


3.5. Het verbeteren van de kwaliteit van de website.

Landelijk gezien scoort onze website hoog en wij proberen dit vast te houden door te voldoen aan de door het College Standaardisatie vastgestelde webrichtlijnen. In 2013 heeft onze website een nieuwe lay-out gekregen en is de Producten en Diensten Catalogus (PDC) op de website vervangen door de standaard PDC van SDU. Wijzigingen in wetgeving en leges die landelijk gelden, worden automatisch aangepast. De bekendmakingen die wekelijks op de voorlichtingspagina in de Huis aan Huis krant staan, zijn sinds juni 2013 digitaal te raadplegen via onze website. Deze bekendmakingen worden automatisch gekoppeld met overheid.nl. Verder is in 2013 een aanvulling op de huisstijl doorgevoerd met als doel het ‘product gemeente Elburg’ van een fris en eigentijds ‘etiket’ te voorzien. Uitbreiding digitale beschikbaarstelling van de audiovisuele collecties Streekarchivariaat. Voldoen aan landelijke webrichtlijnen/ waarmerk drempelvrij 3-sterren behaald.

Indicatoren Doel

Omschrijving

Soort

Bron

Realisatie

indicator 1

Streefwaarde

Getal

Jaar

2013

Rapportcijfer inwoners vertrouwen in burgemeester en wethouders

Beleving

St.vd.gem.

** 6,5

2013 2011

6,5

De gemeente luistert goed naar haar inwoners

Beleving

St.vd.gem.

** 5,8

2013 2011

6,5

Positie op de lijst van gemeenten met de laagste woonlasten

Output

Coelo

79 72

2013 2012

<100

Rapportcijfer burger als belastingbetaler van de gemeente

Beleving

St.vd.gem.

** 6,1

2013 2011

6,0

2

% inwoners dat zich (enigszins) betrokken voelt bij de eigen woonbuurt

Beleving

Veiligheids enquete

* 70%

2013 2007

70%

3

Aantal geheel of gedeeltelijk gegronde klachten o.g.v. de gemeentelijke klachtenverordening of bij de Nationale Ombudsman

Output

Intern

0 1 1

2013 2012 2011

0

Rapportcijfer inwoners openingstijden gemeentehuis

Beleving

St.vd.gem.

** 7,1

2013 2011

6,5

Rapportcijfer burger als klant van de gemeente

Beleving

St.vd.gem.

** 7,8

2013 2011

7,5

* **

Toelichting

In 2013 zijn 7 klachten ingediend; 5 zijn schriftelijk en 2 mondeling afgedaan.

Er is in 2013 geen Veiligheidsenquête gehouden. Streven is deze in 2014 te herhalen. Staat van de gemeente is dit jaar niet geweest.


Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Verschil

totaal 2.011

totaal 2.012

totaal 2.013

lasten 2.013

baten 2.013

totaal 2.013

Begroot Werkelijk

Bestuursorganen

859

1.319

653

626

1

625

28

Juridische ondersteuning

269

280

288

312

25

287

1

Bestuurlijke samenwerking

289

298

232

258

25

233

1

Burgerzaken

159

245

198

546

314

232

34

Kadaster en huisnummering

188

205

217

269

62

207

10

Streekarchivariaat

110

101

107

110

0

110

3

Ondersteuning raad en griffie

251

201

227

245

17

227

0

Algemene baten en lasten

-77

-339

-189

171

408

-237

48

Uitvoering Wet WOZ

415

507

451

452

0

452

1

Wijkgericht werken

103

89

154

113

0

113

41

Ondersteuning college en directie

727

654

636

584

0

584

52

Lasten heffing en invordering

155

125

209

179

5

174

35

Saldo van kostenplaatsen Gerealiseerde saldo van baten en lasten

-76

-401

281

770

269

501

220

3.371

3.283

3.464

4.634

1.125

3.509

46

-581

-674

-664

372

832

-460

204

2.790

2.608

2.799

5.006

1.957

3.049

250


V V N N V N V N V V V N N N N


46


Programma 9a

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Beleidsvelden Algemene uitkering, deelnemingen, lokale heffingen, overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Portefeuillehouder: Wethouder H. Wessel Afdeling: Financiën en personeel

Algemene informatie Algemene programmadoelstelling: De gemeente kent in principe 2 inkomstenstromen namelijk: inkomsten die direct zijn onder te brengen onder een programma vanwege de directe relatie, gedacht kan hierbij worden aan de rioolrechten en afvalstoffenheffing. Deze zijn verwerkt in programma 6 Verkeer en openbare ruimte. inkomsten met een algemeen karakter die niet direct zijn toe te wijzen aan een programma maar die wel van substantieel belang zijn voor het in stand kunnen houden van ons voorzieningenniveau. Er is geen spr ake van een direct bestedingsdoel. Deze laatste categorie wordt opgenomen als onderdeel van Programma 9a onder de naam ‘Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien’. Dit is verplicht op basis het Besluit Begroting en Verantwoording. De financiële middelen worden op een zo adequaat mogelijke wijze beheerd. In de middelen wordt deels voorzien door het heffen van belastingen, rechten en heffingen. Daarbij is uitgangspunt om kostendekkende tarieven te hanteren.

Middelen De algemene middelen kunnen worden opgedeeld in de volgende vijf bestanddelen: 1. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds; 2. Dividend / inkomsten uit deelnemingen; 3. Inkomsten lokale heffingen; 4. Onvoorzien; 5. Overige algemene dekkingsmiddelen. 1. Algemene uitkering uit het Gemeentefonds De algemene uitkering van het Rijk (AU) is onze grootste inkomstenpost. Aan de middelen wordt formeel geen direct doel gekoppeld. Trend is dat doeluitkeringen opgeheven worden en de middelen naar de AU worden overgeheveld. Het is vervolgens de verantwoordelijkheid van de gemeente op welke wijze en tot welke hoogte de middelen worden besteed. De geschetste vrijheid is enigszins relatief, omdat met het overgaan van de middelen naar de AU ook de verantwoordelijkheid voor het uitvoeren van een bepaalde taak mee overgaat. E nige beleidsvrijheid is daarbij aan de orde. Voorbeelden hiervan zijn de uitvoering van de WMO en de onderwijshuisvesting. Over 2013 is een bedrag uit het Gemeentefonds verantwoord van € 18 miljoen. 2. Dividend / inkomsten uit deelnemingen Op deze post worden de ontvangen dividenden en winstuitkeringen verantwoord. Het gaat voor de gemeente om dividenduitkeringen van de volgende organisaties:  Bank Nederlandse Gemeenten (BNG);  NUON Energy;  Alliander;  Waterleidingmaatschappij Vitens. Meer informatie over de bovenstaande organisaties is terug te vinden in de paragraaf “Verbonden Partijen”. 3. Inkomsten lokale heffingen Onder lokale heffingen vallen:  Onroerend zaakbelasting (OZB);  Hondenbelasting;  Forensenbelasting;  Toeristenbelasting;  Reclamebelasting;  Precariobelasting. 47


In de paragraaf lokale heffingen wordt uitvoerig ingegaan op dit onderwerp. Kortheidshalve wordt daarnaar verw ezen. 4. Onvoorzien Het saldo van de posten onvoorzien en remweg bedroegen per 31 december 2013 in totaal € 24.000. 5. Overige algemene dekkingsmiddelen Onder deze post wordt de bespaarde rente over het eigen vermogen verantwoord. Het totale e igen vermogen per 1 januari 2013 bedraagt € 48,8 miljoen. De totale bespaarde rente bedraagt op basis van 4% € 1,9 miljoen. Conform de nota reserves en voorzieningen 2013 wordt € 0,7 miljoen bij een deel van het vermogen als bespaarde rente toegerekend aan het vermogen.

Middelen Beleidsveld Bedrag x € 1.000 Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorziene uitgaven Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

Werkelijk

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

totaal

totaal

totaal

lasten

baten

totaal

Verschil Begroot

2.011

2.012

2.013

2.013

2.013

2.013

Werkelijk

-3.235

-3.446

-3.617

0

3.639

-3.639

22

-18.161

-18.367

-18.291

0

18.293

-18.293

2 9

-667

-589

-441

0

432

-432

-2.094

-1.975

-1.926

0

1.928

-1.928

1

0

0

24

0

0

0

24

-24.157

-24.376

-24.252

0

24.292

-24.292

41

191

566

628

3.735

3.107

628

0

-23.966

-23.810

-23.624

3.735

27.399

-23.664

41

V V N V V V V


48

3. Jaarverslag Paragrafen


49


Paragraaf 1

Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt vertaald in een ratio waarbij de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapac iteit en de benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald. Om de ratio voor het weerstandsvermogen te beoordelen wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel. Deze ratio moet in ieder geval hoger zijn dan 1,0 (waarderingscode C). Waarderings code

Ratio

Betekenis

A B

> 2,0 1,4 tot 2,0

Uitstekend Ruim voldoende

C D

1,0 tot 1,4 0,8 tot 1,0

Voldoende Matig

E F

0,6 tot 0,8 < 0,6

Onvoldoende Ruim onvoldoende

Beschikbare weerstandscapaciteit De omvang van de weerstandscapaciteit is van belang voor de beoordeling van de financiële positie van de gemee nte. De weerstandscapaciteit omvat de mogelijkheden voor een gemeente om financiële tegenvallers (risico’s) op te kunnen vangen en bestaat uit drie onderdelen. 1. Algemene (weerstands-)reserves Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit is de hoogte van het vrije deel van de volgende reserves van belang. Omschrijving Bedragen x € 1.000 Algemene reserve Algemene weerstandsreserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie

Saldo 31-12-2012 1.757 15.845 195 866

Saldo 31-12-2013 1.438 13.261 248 949

Toekomstige claims 838 80

Saldo 31-12-2013 600 13.261 168 949

Van het saldo van de algemene reserve ad. € 1.438.000 is € 838.000 reeds als claim ingezet voor diverse doelen. Hiervan is € 600.000 ter dekking van de afschrijvingslasten van diverse investeringen. De overige € 238.000 dient als dekking voor diverse kleine projecten en activiteiten welke onder andere in het MPB specifiek door uw raad opg enomen zijn. 2. Ruimte in de begroting Bij de bepaling van de ruimte in de begroting wordt uitgegaan van de opgestelde MPB 2014-2017. Op een viertal onderdelen in deze MPB kan de eventuele incidentele en structurele financiële ruimte worden gevonden. Incidenteel: Omschrijving Bedragen x € 1.000 Onvoorzien: Primitief begroting 2014 Saldo stelpost Begrotingsoverschot: Primitief begroting 2014 Deel overschot storten in algemene reserve voor het voorlopig tekort in 2015 Septembercirculaire 2013 (2e begrotingswijziging 2014) Afwaarderen staat van activa (Voorjaarsbestuursrapportage 2014) Saldo stelpost Totaal incidentele ruimte in de begroting

Raming

50 50 701 -283 -60 204 563 613

Structureel: Omschrijving Bedragen x € 1.000 Remweg: Primitief begroting 2014 Wijzigingen Saldo stelpost Remweg 2015-2017 Saldo MPB 2014-2017 Totaal structurele ruimte

Raming

10 6 16 30 18 64 50


3. De onbenutte belastingcapaciteit Onze gemeente kan extra middelen genereren door belastingen te verhogen en heffingen meer kostendekkend te maken (in zoverre daarvoor nog mogelijkheden bestaan).  Belastingen verhogen: De onbenutte belastingcapaciteit OZB wordt berekend door de gemeentelijke tarieven te vergelijken met de inko mstenmaatstaf OZB zoals deze geldt voor de berekening van de algemene uitkering. De tarieven van de gemeente Elburg voor gebruiker en eigenaar niet-woningen bevinden zich boven de inkomstenmaatstaf OZB zodat geen sprake is van onbenutte belastingcapaciteit. Het tarief voor eigenaren van woningen van de gemeente Elburg is voor 2014 lager zodat hier wel sprake is van onbenutte belastingcapaciteit. Bedragen x € 1.000

WOZ-waarde

Heffingsmaatstaf Elburg

Inkomstenmaatstaf OZB

Onbenutte belastingcapaciteit

Eigenaar woningen Eigenaar niet-woningen

2.124 miljoen

0,0970% 0,1570%

0,1085% 0,1430%

244

0,1260%

0,1153%

Gebruiker niet-woningen Onbenutte capaciteit

244

 Heffingen meer kostendekkend maken : In de gemeente Elburg geldt het beleid dat in principe de kosten van dienstverlening voor 100% verhaald worden op de aanvrager. Alleen ten aanzien van de begraafrechten worden de kosten voor 75% in rekening gebracht. Hier is theoretisch dus sprake van een structurele onbenutte ruimte in de begroting. Bedragen x € 1.000 Kosten begraven Opbrengsten op basis van 75% kostendekking Onbenutte capaciteit (25%)

Raming 2014 558 -418 139

Totale capaciteit: Bij bepaling van de weerstandscapaciteit wordt onderscheid gemaakt tussen de “algemene dienst” en de bouwgron dexploitatie. Door de naamgeving van de reserves ligt dit voor de hand. Daarbij zij niet gezegd dat tegenvallers o nderling niet gecompenseerd zouden kunnen worden. Formeel is er immers sprake van één gemeente. Weerstandscapaciteit algemene dienst: algemene reserve algemene weerstandsreserve incidentele ruimte in de begroting

Bedrag X €1.000 600 13.261 613 14.473

structurele ruimte in de begroting onbenutte belastingcapaciteit (OZB)

64 244

onbenutte belastingcapaciteit (begraafrechten)

139 448

Incidenteel

Structureel

Het bedrag ad € 14.473.000 geeft dus het vermogen van de gemeente weer om binnen de “algemene dienst” maatregelen te treffen om incidentele financiële tegenvallers binnen de begroting op te kunnen vangen. Een volledige aanwending van de algemene weerstandsreserve levert overigens direct een structureel renteverlies op van € 464.000 (3,5% rente). Een beschikking over de algemene weerstandsreserve zal moeten worden opgevangen binnen de structurele weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie: algemene reserve bouwgrondexploitatie weerstandsreserve bouwgrondexploitatie

Bedrag X €1.000 168 949 1.117

Incidenteel

Dit bedrag geeft het vermogen van de gemeente weer om de tegenvallers van bouwgrondexploitaties op te kunnen vangen. Uiteraard vermindert de weerstandscapaciteit bij de inzet van het vrije deel voor projecten. De volledige aanwending van de weerstandsreserve bouwgrondexploitatie levert ook een structureel nadeel op van € 33.000 (3,5% rekenrente) welke moet worden opgevangen binnen de structurele weerstandscapaciteit van de algemene dienst.

51


Risico-inventarisatie (benodigde weerstandscapaciteit) Een risico is de onzekerheid (kans) dat een gebeurtenis met (negatieve) gevolgen zich voordoet. Risicomanagement komt dus op de eerste plaats. Pas als een risico, ondanks de inspanningen op het gebied van risicomanagement, toch optreedt en negatieve financiële gevolgen heeft voor de gemeente, dan komt het weerstandsvermo gen in beeld. Het weerstandsvermogen (beschikbare weerstandscapaciteit) wordt gerelateerd aan de benodigde weerstandscapaciteit welke wordt berekend aan de hand van het totaal van de geïnventariseerde en gekwantificeerde risico’s. In dit hoofdstuk worden de risico’s van de gemeente op een rij gezet en ingedeeld in de risicocategorieën (algemeen, concreet en specifiek). Uitgangspunt bij het bepalen van de risico’s is het gegeven dat de gebeurtenissen nooit allemaal tegelijk en volledig zullen optreden. In een risicoprofiel van meerdere risico’s is het ondenkbaar dat ze tegelijk in één jaar zullen optreden. Sommige risico’s zullen zich nooit voordoen, terwijl andere daarentegen zich in hun maximale omvang manifesteren. In dit hoofdstuk worden allereerst de algemene risico’s zoveel mogelijk in beeld gebracht. Voor algemene risico’s worden in de regel geen reserves aangehouden. De concrete risico’s zijn in principe zoveel mogelijk gedekt door de aanwezige reserves en voorzieningen. De nadruk zal voor de bereken ing van het benodigde weerstandscapaciteit op de gemeente specifieke risico’s komen te liggen. 1. Algemene risico’s Algemene risico’s zijn voor de gemeente aan te merken als normale risico’s. De algemene risico’s worden onde rstaand benoemd omdat deze risico’s in de toekomst voor de gemeente Elburg specifieke risico’s kunnen worden. Voor specifieke risico’s zal vervolgens weerstandsvermogen moeten worden opgebouwd. Daarbij zou het geheel van algemene risico’s bij de gemeente Elburg aanleiding kunnen zijn voor het vormen of in standhouden van een minimaal algemeen weerstandsvermogen, los van de hierna te behandelen specifieke risico’s. De volgende algemene risico’s worden gesignaleerd:  Economische conjunctuur Er is een langdurige economische recessie aan de gang. Dit heeft uiteindelijk gevolgen voor de gemeentebegroting. Met name aan de opbrengstenkant kan dit risico’s met zich mee brengen. Te denken valt aan de lagere opbren gsten wegens: grondverkopen, leges bouwactiviteiten, etc.  Renteontwikkelingen Door de recessie schommelen de rentetarieven nogal. De rekenrente van 3,5% is op dit moment afdoende.  Algemene uitkering uit het Gemeentefonds waarbij sprake is van 4 ontwikkelingen: 1. Risico’s worden gelopen wanneer taken als jeugdzorg en AWBZ worden gedecentraliseerd. Het rijk gaat bij de overheveling van de middelen efficiencykortingen toepassen. 2. Er kunnen nog extra rijksbezuinigingen op de gemeenten afkomen. 3. Er vindt groot onderhoud gemeentefonds plaats (voorheen herijking). Er vindt een herverdeling van c lusters plaats waardoor de verdeling van het fonds beter aansluit op de werkelijke uitgaven. De totale o mvang van het fonds blijft ongewijzigd, maar de verandering van de clusters zal wel gevolgen hebben voor de verdeling over de gemeenten. Voor 2015 zijn de 1e voorlopige resultaten van de 1e tranche bekend gemaakt. In 2016 vindt binnen het gemeentefonds nog een herverdeling van middelen plaats over de clusters Werk en inkomen, OOV/Brandweer alsmede Gebiedsontwikkeling. Onder deze 2e tranche vallen straks ook de herverdeeleffecten die gaan ontstaan als op de decentralisatie AWBZ/WMO en jeugdzorg per 2016 overgegaan wordt op een objectief verdeelmodel. Hier loopt de gemeente nog een groot risico. 4. De voorraadgegevens over gebouwen in de BAG worden bepalend voor de verdeling van het gemeentefonds. Dit betekent voor de gemeente een verlaging van de algemene uitkering doordat meer dan ca. 900 woningen niet meer meetellen.  Provinciale bezuinigingen Dit kan met name risico’s met zich meebrengen bij het realiseren v an projecten.  Project NUP Risico’s worden gelopen met name wanneer projecten van de rijksoverheid moeten worden gerealiseerd en er geen middelen voor gereserveerd/ beschikbaar zijn. Een voorbeeld hiervan is het KCC.  EMU-norm Bij overschrijding van de norm van 3% kan de minister boetes opleggen. Het ministerie van Financiën beheert deze norm en heeft de bevoegdheid (artikel 7) om een eventuele Europese EMU-boete naar rato van het aandeel in dit EMU tekort door te berekenen naar de decentrale overheden. Door de recessie is er een aanscherping van dit Stabiliteits- en Groeipact van de Europese Unie waardoor het rijk de nodige maatregelen moet treffen.

52


 Organisatierisico’s De gemeente heeft op dit moment de volgende risico’s verzekerd: aansprakelijkheid (wettelijk, bestuurders en werkgever), politiek molest, risico’s bij de bouw, brand en storm (panden, onderwijs), het wagenpark, ongevallen, verhaalswet ongevallen ambtenaren, rechtsbijstand, collegebescherming, computers, instrumenten/apparaten en fraude. Niet verzekerd kunnen worden de financiële gevolgen in het geval van ziekte of ontslag van personeel.  Open einde regelingen Door de economische recessie nemen aanspraken op verschillende regeling en toe, bijvoorbeeld de uitgaven voor bijstand en minima.  Deelnemingen De dividenduitkeringen van deelnemingen vormen een onzekere factor.  Verbonden partijen Onder ‘toezicht’ van de RNV zijn 2 gemeenschappelijke instellingen geplaatst. De Inclusief groep is verzelfstandigd en op afstand gezet. Dit neemt niet weg dat de gemeente wettelijk verantwoordelijk is en blijft voor uitvoering van de werkvoorzieningstaak. De werkvoorziening krijgt de komende jaren met grote rijkskortingen te maken welke binnen de bestaande budgetten opgevangen of gedekt moeten worden. Als daar tekorten gaan ontstaan zal de gemeente daarvoor aangesproken worden. Voor de stichting Proo (Primair openbaar onderwijs Noord -Veluwe) geldt uiteindelijk hetzelfde. De afgelopen jaren zijn hier tekorten ontstaan waardoor de algemene reserve flink moest worden aangesproken. De gemeente is verantwoordelijk voor het hebben van openbaar onderwijs in haar gemeente en zal bij aanhoudende tekorten worden aangesproken op haar verantwoordelijkheid. Het is wenselijk, gezien de geïnventariseerde algemene risico’s, een deel van de beschikbare weerstandscapaciteit hiervoor te reserveren. Conform de vastgestelde beleidskaders wordt een richtlijn gehanteerd waarbij 5% van de ‘omzet’ als risicobedrag wordt opgevoerd. Dit betekent dat een bedrag van € 2.031.000 (5% van ca. € 40,6 miljoen) wordt aangehouden als mogelijk risico in het kader van de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. 2. Concrete risico’s Tot concrete risico’s worden risico’s gerekend waarvan de omvang van de te verwachten verplichtingen redelijkerwijs zijn in te schatten. Voor concrete risico’s worden bestemmingsreserves en voorzieningen ingesteld. De gemeente heeft bijvoorbeeld een voorziening ingesteld voor wethouderspensioenen en -wachtgelden. De hoogte van de voorzieningen en bestemmingsreserves dekken de gesignaleerde concrete risico’s in financiële zin voldoende af. Er ho even derhalve geen aanvullende voorzieningen te worden getroffen, waarvoor eventueel de weerstandscapaciteit moet worden aangesproken. Bij de tweejaarlijkse herziening van de nota reserves en voorzieningen vindt een totaal beoordeling plaats van de reserves en voorzieningen en de concrete risico’s. 3. Specifieke risico’s Tot de specifieke risico’s worden risico’s gerekend welke gelden voor de specifieke omstandigheden w aarin de gemeente opereert. De in onderstaande tabel genoemde risico’s worden voor zover mogelijk gekwantificeerd en kunnen zich op zowel de korte als de lange termijn voordoen. Omschrijving Bedragen x € 1.000 Taakstellende bezuinigingen MPB 2014-2017

Vervanging gebouwen

Rente algemene weerstandsreserve Rente weerstand bouwgrondexploitatie Totaal structureel algemene dienst

Grondslag risico

Risico profiel

Benodigde capaciteit

Eventuele opmerkingen

123

50%

62

Ten aanzien van de taakstellende bezuinigingen moet dit bedrag nog gerealiseerd worden. Hierin zijn de taakstellende bezuinigingen bij de jeugdb eleid (2016), ouderenzorg (2016) en overhead (2015/2016) meegenomen.

1.000

10%

100

Dit betreft de nieuwbouwwaarde gemeentelijke gebouwen van € 40 miljoen die destijds incidenteel zijn gedekt. De afschrijving (40 jaar) bedraagt € 1 miljoen, waarvan 10% wordt opgenomen als risico omdat de ouderdom meevalt.  Gemeentehuis  Bibliotheek  Dorpshuizen  Havenkantoor  Monumenten  Brandweerkazerne  Muziekschool  Havengebied  Gemeentewerf  Zwembadgebouw  Aula’s  Speelwerktuigen

13.261 949

3,5% 3,5%

464 33

Volledige aanwending van de weerstandsreserves levert een structureel renteverlies op van 3,5%

659

53


Omschrijving Bedragen x € 1.000

Grondslag risico

Risico profiel

2.362

Garantie Waarborgfonds Eigen Woningen

82.500

2,5%

Garantie Waarborgfonds Sociale Woningbouw

30.022

0%

0

Garantie geldleningen met publiek belang

1.837

5%

92

Dit betreft garanties aan overige stichtingen/ b edrijven.

Verstrekte geldleningen met publiek belang

1.233

5%

62

Aan verenigingen en stichtingen zijn geldleningen verstrekt voor het realiseren van nieuw- en verbouw van (sport-)accommodaties

50%

60

Wegens goedkeuring bestemmingsplan door Pr ovincie is deze garantstelling afgegeven.

Bodemverontreinigingen

Aanleg parkeerplaats haven (RSPproject) Algemene risico’s Totaal incidenteel algemene dienst Diverse complexen bouwgrondexploitatie Opbrengsten inbreidingslocaties Elburg

Totaal incidenteel bouwgrond

120 Onbekend

920

40.625 159.620 10.136 2.163

12.298

50%

118

Eventuele opmerkingen

Garantie geldleningen woningen particulieren

Garantstelling realiseren linksaf-vak op de Flevoweg richting Nieuwstadweg

5%

Benodigde capaciteit

2.062

Het risicoprofiel van de WEW is voorzichtigheid shalve ingeschat op 2,5%. Het risicoprofiel van de WSW is ingeschat op nihil, omdat bij ingebrekestelling leningen worden gevraagd.

-

Er is een redelijk beeld van de (potentieel) verontreinigde locaties in de gemeente. Financiële risico’s zijn niet te kwantificeren op dit moment

460

Bij uitvoering van de plannen zal er een cofinanciering van de gemeente danwel derden gevraagd worden tot het subsidiebedrag van € 920.000.

5%

2.031

Variabel

4.885 547

10% 60%

Dit is een klein risico omdat het Waarborgfonds als achtervang fungeert. Er komen geen nieuwe gara nties bij zodat het risico jaarlijks afneemt.

543

5% van de ‘omzet’ op begrotingsbasis Dit is het risicobedrag op basis van de risicokaarten per complex. Het gaat om de Rehobothlocatie en locatie Van Kinsbergenbasisschool in Elburg. Omdat procedures nog doorlopen moeten worden, worden er ten aanzien van de invulling van de gebieden risico’s gelopen.

1.090

Bij de bepaling van de weerstandscapaciteit is aangegeven dat in verband met de naamgeving van de reserves de weerstandscapaciteit bouwgrondexploitatie en algemene dienst afzonderlijk in beeld worden gehouden. Ten aanzien van de gemeente specifieke risico’s wordt dit stramien ook gevolgd. In dit verband worden de risico’s die met de grondbedrijf complexen samenhangen ingedeeld onder de bouwgrondexploitatie. Conform eerdere besluitvorming worden de risico’s ten aanzien van de inbreidingslocaties hier eveneens onder gebracht. Bij de bepaling van het risicoprofiel van de complexen bouwgrondexploitatie is ermee gerekend dat er sprake is van een economische recessie en dat woningbouw van een aantal complexen pas na 2019 staat gepland. Totale risico’s:  Algemene dienst De grondslag voor de berekening van de totaal gekwantificeerde incidentele risico’s vormt een bedrag van € 159.620.000. De gekwantificeerde risico’s zijn gebaseerd op het maximum te betalen bedrag. Het risicoprofiel geeft aan in welke mate het risico wordt meegenomen voor de berekening van de benodigd e weerstandscapaciteit. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt € 4.885.000 (incidenteel) en € 659.000 (structureel).  Bouwgrondexploitatie De grondslag voor de berekening van het totaal aan gekwantificeerde risico’s voor de bouwgrondexploitatie bedraa gt € 12.300.000. Het risico op basis van de risicokaarten per complex bedraagt € 547.000. Voor de inbreidingslocaties (opbrengst € 2.200.000) wordt gezien de risico’s een profiel van 10% en 60% gehanteerd. Het totale kwantificeerbare risico bedraagt daardoor € 543.000.

54


Bepaling weerstandsratio Op basis van de berekende capaciteit en de bekende risico’s kan de weerstandsratio berekend worden. Beschikbare weerstands capaciteit

Omschrijving Bedragen x € 1.000 Incidenteel weerstandsvermogen algemene dienst weerstandsvermogen bouwgrondexploitatie Totaal

Benodigde weerstands capaciteit

Ratio

Incidenteel

14.473

4.885

2,96

Uitstekend

incidenteel

1.117 15.590

1.090 5.975

1,03 2,61

Voldoende Uitstekend

structureel

448

659

0,68

Onvoldoende

Structureel weerstandsvermogen algemene dienst

Bovenstaande berekening betreft een momentopname. Bij een goedwerkende beheersorganisatie hoeven er geen problemen te ontstaan. Uiteindelijk kan de gemeente maatregelen treffen als risico’s zich daadwerkelijk voordoen. De structurele ratio van 0,68 kan bijvoorbeeld door de inzet van € 6 miljoen uit de incidentele weerstandscapaciteit eenvoudig worden omgebogen naar een voldoende. Bovendien blijft de totale incidentele capaciteit dan met € 9,6 miljoen nog ruim boven de benodigde incidentele capaciteit van € 6,0 miljoen.

16,0 1,1 14,0 12,0 10,0 8,0 14,5 6,0

1,1

4,0 4,9

2,0 0,0 Capaciteit € 15,6 miljoen

Risico's € 6,0 miljoen

Beschikbare capaciteit t.o.v. benodigde capaciteit

55


Paragraaf 2

Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen geeft een dwarsdoorsnede van de rekening. Uitgaven voor onderhoud kunnen op diverse programma’s voorkomen. In het onderhoud van kapitaalgoederen gaat een substantieel deel van de middelen van de rekening om. In de paragraaf wordt het beleidskader omtrent het onderho ud van de kapitaalgoederen weergegeven. Het gewenste onderhoudsniveau komt hierin tot uitdrukking. Het beleid van de gemeente Elburg voor het onderhoud van kapitaalgoederen is vastgelegd in de volgende nota’s en verordeningen: Beheerplan

Geldend voor de periode van

Vastgesteld op:

2013-2017

25-3-2013

Januari 2002 – onbepaalde tijd

December 2001

2013-2022

25-2-2013

December 2002 – onbepaalde tijd

22-5-2003

Bermbeheerplan

April 2004 – onbepaalde tijd

13-4-2004

Speelruimteplan

Oktober 2005 – onbepaalde tijd

25-10-2005

2006-2015

16-2-2006

Beleidsplan Openbare Ruimte

Beheerplan openbare verlichting

Afvalwaterketenplan Nota stedelijk waterbeheer

Beheerplan onderhoud gebouwen

Wegen Algemeen In 2013 is het beleidsplan Openbare ruimte door de raad vastgelegd. Op basis van dit plan heeft een financiële doorrekening plaatsgevonden. Op basis van de van de nota betaalbaar wegenonderhoud heeft de raad besloten om een bestemmingsreserve onderhoud wegen in te stellen. Regulier onderhoud en reconstruct ies van wegen worden nu geraamd in de exploitatie en verevend met deze reserve. Hierdoor is de dekking van het toekomstig wegenonde rhoud zeker gesteld. De bermen worden hoofdzakelijk op traditionele wijze gemaaid, dat wil zeggen zonder afvoer van het maai sel. De bermen langs het eerste deel van de Rondweg worden op ecologische wijze gemaaid. Het maaibe heer is vastgelegd in bestekken. Kerncijfers Asfalt binnen en buiten bebouwde kom Elementen binnen en buiten bebouwde kom Betonwegen binnen en buiten de bebouwde kom On- en semiverharde wegen binnen en buiten de bebouwde kom Totaal

jan 2014 589.912 636.744 32.692 25.973 1.285.321

m2 m2 m2 m2 m2

Werkzaamheden: Het jaarlijks terugkerende klein onderhoud aan wegen, bermen en wegmeubilair zijn uitgevoerd overeenkomstig het beheerplan openbare ruimte. Dit zijn veelal werkzaamheden die in eigen beheer hebben plaatsgevonden. D e werkzaamheden in het kader van groot onderhoud zijn m.n. door derden uitgevoerd op basis van een aanbesteding. Daarnaast zijn er ook projectmatig werkzaamheden voorbereid en uitgevoerd in het kader van reconstructie wegen en herinrichten woonwijken. Budget: Omschrijving

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

Product Wegen

x € 1.000

2.926

3.644

3.118

Investeringsprogramma

2.660

1.442

324

56


Het voordeel op de uitgaven op het product wegen van € 526.000 is met name ontstaan door lagere kapitaallasten, in verband met achter blijvende investeringen en door een voordeel op uren gemeentepersoneel. Toelichting investeringsprogramma: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Jaar

Krediet Uitgaven

Besteed t/m 2012

Besteed in 2013

Besteed t/m 2013

Herinrichting Molendorp 2e fase Herinrichting oude woonwijken

2006 2010

881 1.359

836 1.761

115 236

951 1.997

Fietspad Bliksweg - Spijkerweg Reconstructie Zwolscheweg

2011 2013

78 163

24

31 160

55 160

Reconstructie Oosthoek fase 2

2013

247

52

52

Openbare verlichting Algemeen: Openbare verlichting dient het veiligheidsaspect op zowel verkeerstechnisch terrein als op het terrein van de sociale veiligheid. Gewerkt wordt met een voortschrijdend beheerplan openbare verlichting. Gebaseerd op het beheerplan vindt jaarlijks ten laste van de exploitatie een storting in de reserve openbare verlichting plaats. De geplande vervangingsinvesteringen in armaturen en lichtmasten worden uit de bestemmingsreserve openbare verlichting gedekt. Deze investeringen verlopen via de meerjarige investeringsplanning (MIP). Voor elektra, regulier onderhoud en rep araties worden jaarlijks budgetten in de begroting opgenomen. Kerncijfers: Totaal aantal masten

4.470 stuks

Werkzaamheden: Op basis van het beheerplan en de visuele inspecties zijn diverse lichtmasten en armaturen vervangen. Hierbij is v.w.b. de armaturen overgegaan naar LED verlichting. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

243

475

476

42

128

127

Product Openbare verlichting Investeringsprogramma

Toelichting investeringsprogramma: Omschrijving

Jaar

Bedrag x € 1.000 Vervangen armaturen buitengebied

2011

Krediet

Besteed

Besteed

Besteed

Uitgaven

t/m 2012

in 2013

t/m 2013

125

125

125

Riolering Algemeen: Voor verwijdering van afvalwater uit de woonomgeving is de riolering een onmisbare voorziening voor de besche rming van de volksgezondheid en het milieu. De inzameling en transport van afvalwater zijn gemeentelijke taken. Het onderhoud aan bestaande riolering, vervanging van riolering en aanleg van nieuwe riolering is gebaseerd op het afvalwaterketenplan welke in samenwerking met de gemeente Nunspeet en het waterschap is opgesteld. De nadruk zal steeds meer komen te liggen op afkoppelen van regenwater in bestaande omgeving en niet aankoppelen in nieuwe situaties volgens de trits vasthouden, bergen en afvoeren. Voor wat betreft onderhoudswerken is het plan gebaseerd op periodieke inspecties van de riolering. Hoewel planm atig gewerkt wordt, vindt voor uitvoering een visuele inspectie/toetsing op noodzaak plaats. De investeringskredieten voor vervanging en aanleg verlopen via het MIP. Dekking van de kosten vindt plaats door te beschikken over de bestemmingsreserve rioolheffingen. Voeding van de bestemmingsreserve rioolheffingen wordt gerealiseerd door de opbrengst rioolrechten. Door te werken op deze wijze vindt een egaliserende werking plaats van de kosten en wordt aanleg, vervang ing en onderhoud gegarandeerd.

57


Kerncijfers: Vrij verval Drukriool/persleidingen Inspectie putten Waarvan: - pompputten drukriolering - gemalen incl. bergingsvoorzieningen

151.715 meter 72.537 meter 3.817 stuks 375 stuks 33 stuks

Werkzaamheden: Naast het reguliere onderhoud en het oplossen van storingen (veelal uitgevoerd door de eigen dienst) zijn ook op basis van het afvalwaterketenplan diverse planmatige werkzaamheden uitgevoerd. Regionaal is onderzocht of en hoe samenwerking in de afvalwaterketen voor deze regio leidt tot een efficiënter, minder kwetsbaar en doelmatiger rioo lbeheer met als resultaat het rapport ‘vervolgstappen in de samenwerking in de Afvalwaterketen’. Het hieruit voortvloeiende NEW afvalwaterketenplan zuiveringskring Elburg is een plan dat samen met Nunspeet en Waterschap Veluwe is opgesteld en is in februari 2013 door de raad vastgesteld. Budget: Omschrijving

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

Product Riolering

x € 1.000

1.396

2.629

2.479


3.296

577

244

Het voordeel op de uitgaven op het product riolering van € 149.000 is met name ontstaan door een voordeel op uren gemeentepersoneel. Toelichting investeringsprogramma: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Renovatie/ reparatie riolering Peil beek binnenstad Reconstructie Oosthoek 2 (riool)

Jaar 2011

Krediet Uitgaven 1.480

Besteed t/m 2012 1.362

Besteed in 2013 40

Besteed t/m 2013 1.402

2011 2013

31 93

3

31 52

34 52

Water Algemeen: Het gaat hierbij om zowel de kwaliteit als kwantiteit van het oppervlaktewater. Ten aanzien van de kwaliteit is de wijze waarop de gemeente omgaat met duurzaam waterbeheer vastgelegd in de nota stedelijk waterbeheer. Samen met het waterschap is het Waterkwaliteitsspoor (gericht op oppervlaktewater in relatie met riolering) gevolgd. De voorgestelde maatregelen leiden tot een beter en aantrekkelijker oppervlaktewater. Deze maatregelen zijn opgen omen in het NEW afvalwaterketenplan. De gemeente is eigenaar van de haven. De gemeente is verantwoordelijk voor de kades en beschoeiingen en andere voorzieningen. Het reguliere onderhoud is uitgevoerd op basis van visuele inspecties. Een deel gebeurt door de eigen dienst, een deel ook door derden. In opdracht van het waterschap is een vispassage aangelegd in de havenkom ter hoogte van het sluisje dat de verbinding vormt met de stadsgracht.

58


Groen Algemeen: In het beleidsplan Openbare Ruimte is de gewenste beeldkwaliteit voor het groen vastgelegd. Op basis van dit kwaliteitsniveau zijn de reguliere onderhoudsmaatregelen uitgevoerd. Het meer grootschalig en structureel “massawerk” is uitbesteed. Kleinschalig, relatief arbeidsintensiever werk wordt meestal via de eigen dienst uitgevoerd. Kerncijfers: Gazon in kernen Heesters in kernen (cultuurrijke beplanting) (Botanische) rozen en cultuurplanten Bosplantsoen (natuurlijke beplanting) Hagen in kernen Bomen binnen en buiten bebouwde kom Halfverhardingen in groen Verhardingen op sportvelden Aantal kunstgrasvelden (incl. korfbal) Aantal natuurgrasvelden (incl. korfbal)

503.262 72.911 9.572 162.453 14.008 14.760 4.537 10.279 6 8

m2 m2 m² m2 m2 stuks m2 m2 st st

Werkzaamheden: De reguliere onderhoudswerkzaamheden zijn deels door derden en deels door eigen dienst uitgevoerd. Daarnaast zijn ook een aantal groenrenovatieprojecten uitgevoerd. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2012

Begroot 2013

149

132

123

1.368

1.469

1.423

406

23

26

Product Onderhoud sportvelden Product Groen Investeringsprogramma

Werkelijk 2013

Het voordeel op de uitgaven op het product groen van € 46.000 is met name ontstaan door een voordeel op uren gemeentepersoneel en door minder onderhoudskosten. Toelichting investeringsprogramma: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Renovatie toplaag sportvelden

Jaar

Krediet Uitgaven 2013

25

Besteed t/m 2012

Besteed in 2013

Besteed t/m 2013

26

26

59


Speelvoorzieningen Algemeen: De gemeente Elburg heeft een speelruimteplan waarin opgenomen de noodzakelijke vervangingen in verband met ouderdom en veiligheidseisen. Voor zowel vervangingen als regulier onderhoud staan jaarlijks budgetten in de begroting. Kerncijfers: Aantal speeltoestellen Aantal trapvelden Aantal Jeu de Boules banen Valdempende ondergronden met houtchips

512 20 3 17.751

stuks (incl. doelen en basketbalpalen) stuks stuks m2

Werkzaamheden: Naast het regulier onderhoud aan speelvoorzieningen zijn op basis van het speelruimteplan 2005 en de periodieke visuele inspecties speelplekken gerenoveerd dan wel speelwerktuigen vervangen. Dit gebeurt normaal gesproken in nauw overleg met belanghebbenden. Bij de uit te voeren werkzaamheden is rekening gehouden met de eisen die gesteld worden in het kader van veiligheid e.d. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

201

260

255

0

0

0

Product Speelvoorzieningen Investeringsprogramma

Begraafplaatsen Algemeen: Onderhoud aan de begraafplaatsen vindt plaats op sobere, doch nette en respectvolle wijze. Kwaliteitsniveau is vas tgelegd in bestekken. De reguliere onderhoudswerkzaamheden zijn deels door de eigen dienst en deels door derden uitgevoerd. De te besteden uren voor grafdelven en onderhoud werken daarbij als communicerende vaten. Het o nderhoud vindt met name plaats op basis van visuele inspectie. Budget: Omschrijving

Werkelijk 2012

Begroot 2013

Werkelijk 2013

Product Begraafplaatsen

x € 1.000

395

440

414


19

15

0

Het voordeel op de uitgaven op het product groen van € 26.000 is met name ontstaan door een voordeel op uren gemeentepersoneel en door minder onderhoudskosten.

Onderhoud gemeentelijke gebouwen: Algemeen: De gebouwen worden onderverdeeld in: - schoolgebouwen. - overige gebouwen. Schoolgebouwen: Met betrekking tot de schoolgebouwen is een meerjarige onderhoudsplanning beschikbaar. Dit betreft het reguliere buitenonderhoud. Voor het primair onderwijs is jaarlijks budget beschikbaar voor onderwijshuisvesting. Over- en onderschrijdingen van het budget worden onttrokken cq gestort in de reserve onderwijshuisvesting. Daarnaast is er een Integraal Huisvestingsplan (IHP) opgesteld voor zowel het basisonderwijs als het voortgezet onderwijs. Hierin zijn opgenomen de verwachte mutaties bij de scholen, eventuele leegstand, nieuwbouw en vervangingsinvesteringen alsmede ingrijpend onderhoud. Vanuit het budget voor onderwijshuisvesting worden jaarlijks middelen toegevoegd aan de bestemmingsreserve onderwijshuisvesting. De kapitaallasten van de investeringen worden uit deze reserve gedekt.

60


Overige gebouwen: Voor overige gebouwen bestaat evenals bij de scholen een onderhoudsplanning. Er wordt gewerkt met het behee rplan onderhoud gebouwen 2006-2015 waarin de ambitie is uitgesproken dat de gemeentelijke gebouwen in stand worden gehouden in de huidige situatie. Via de MIP worden groot onderhoud en grotere vervangingen opgenomen. Rapportages hiertoe met daarin priorite iten, kwaliteit van het onderhoud, het onderhoudsniveau en gewenste vervangingsinvesteringen vormen da artoe de basis. Naast deze zaken wordt ieder jaar, ook planmatig, regulier preventief onderhoud geraamd en uitgevoerd. Hoewel onderhoudsplanningen de basis vormen vinden voor de uitvoering van de werken, als toetsing eerst visuele inspe cties plaats en kunnen veranderingen in de planning optreden. De onderhoudsbehoefte en dus de benodigde middelen kunnen per jaar sterk verschillen. Het jaarlijks onderhoudsbudget is gebaseerd op de uitgaven die op grond van de onderhoudsplanning voor de komende tien jaar verwacht worden. Kerncijfers: Aantal schoolgebouwen Aantal overige gemeentelijke gebouwen (inclusief monumentale objecten)

18 31

Werkzaamheden: Het regulier onderhoud aan gebouwen vindt plaats aan de hand van onderhoudsplanningen. De aula aan de Bove nweg wordt verbouwd om het te laten voldoen aan de eisen van deze tijd. Hiervoor zijn de budgetten van het jaarlijks onderhoud opgespaard. Er zal extra onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd moeten worden aan de gemetselde bru ggen in de stad. Als bijzonder project is te noemen de inventarisatie en sanering van asbest in schoolgebouwen. Budget: Omschrijving

x € 1.000

Werkelijk 2012

Begroot 2013

0

60

45

Product Onderhoud gebouwen

141

211

217

Investeringsprogramma Gebouwen

203

749

278

Investeringsprogramma Schoolgebouwen

253

2.577

223

Product Onderhoud schoolgebouwen

Werkelijk 2013

Toelichting investeringsprogramma:

Omschrijving Bedrag x € 1.000

Jaar

Krediet Uitgaven

Besteed t/m 2012

Besteed in 2013

Besteed t/m 2013

169

Gebouwen: Investeringen zwembad

2011

239

70

239

Monumentale bruggen vesting

2013

127

38

38

Screens gemeentekantoor Vloerbedekking gemeentekantoor

2010 2013

59 40

61 39

61 39

Schoolgebouwen Onderwijskundige aanpassing het Octaaf

2013

197

197

197

Scola van Kinsbergen

2013

2.210

26

39

13

61


Paragraaf 3

Financiering Met behulp van deze paragraaf kan de financieringsfunctie transparant worden gemaakt ten behoeve van het sturen, beheersen en controleren ervan. De begroting bevat de beleidsvoornemens ten aanzien van financiering. In deze jaarrekening wordt gerapporteerd over de uitvoering.

Algemene ontwikkelingen EMU-norm De gewijzigde Wet Fido heeft ten aanzien van de EMU-norm een macro budgettaire doelstelling. Dit betreft het zogenoemde EMU-tekort van 3% van het Bruto Binnenlands Product. Het ministerie van Financiën beheert deze norm en heeft op grond van de wet Fido (artikel 7) de bevoegdheid om een eventuele Europese EMU-boete naar rato van het aandeel in dit EMU tekort door te berekenen naar de decentrale overheden. Dit onderwerp is door de crisis zeer actueel geworden. Doordat de norm overschreden wordt, neemt het rijk allerlei maatregelen om op korte termijn toch aan EMU-norm van 3% te kunnen voldoen. Voor het beheersen van de norm heeft het ministerie EMU referentiewaarden vastgesteld. Een individuele EMUreferentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie van het aandeel dat een provincie of gemeente op basis van zijn begrotingstotaal in de gezamenlijke tekortnorm heeft. Deze waarden zijn voornamelijk bedoeld om het eigen EMU-saldo te monitoren en te beheersen. De referentiewaarde voor onze gemeente bedraagt € 1.846.000 negatief. Een middel om deze norm te kunnen bewaken is de EMU-enquête. De EMU-enquête geeft een goed beeld van het toegestane EMU-tekort. De EMU-enquête wordt ingevuld op basis van beschikbare informatie bij het opmaken van de begroting en het vaststellen van de jaarrekening. De voorlopige cijfers voor 2013 zijn onderstaand gepresenteerd. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die worden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, die niet op de exploitatie zijn verantwoord

+ + + +

2013 Begroting -300

2013 1e helft -1.200

2013 Rekening -1.900

2.600 50

3.100 100

8.000 200

3.300 -

3.300 -

1.700 -

500

900

1.500 1.300

700 -

900 -

900 -

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa, voor zover niet op exploitatie Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d.

+

Baten bouwgrondexploitatie Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen

+

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de exploitatie lopen Verkoop van effecten

-

-

-

-

Berekend EMU-saldo

=

-750

-1.300

+5.700

-

Zoals uit bovenstaande cijfers blijkt, blijft de gemeente Elburg zowel op begrotingsbasis als op rekeningbasis (ruim) onder de norm. Schatkistbankieren Het is van groot belang dat de EMU-schuld op een houdbaar niveau wordt gebracht. Om een bijdrage te leveren aan de EMU-schuldverlaging en daarnaast het financieel risico voor decentrale overheden te verminderen, is het verplicht schatkistbankieren door decentrale overheden ingevoerd. Dit houdt in dat de gemeente Elburg de liquide middelen en beleggingen die (tijdelijk) niet nodig zijn voor de uitoefening van taken en verantwoordelijkheden (de overtollige middelen) aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Wel kunnen overtollige middelen, in de vorm van leningen, uitgezet worden bij andere openbare lichamen, behalve aan openbare lichamen waarbij de gemeente belast is met het financiële toezicht. De onderlinge leningen met andere decentrale overheden moeten in de begroting- en verantwoordingsdocumenten inzichtelijk gemaakt worden.

62


Op 15 december 2013 is deze verplichting ingegaan. Voor het bepalen van de overtollige middelen geldt een drempelbedrag. Het drempelbedrag is 0,75% van de begrotingsomvang. Uitgaande van een begroting van € 40 miljoen is de drempel voor de gemeente Elburg € 300.000. Tevens is het drempelbedrag gebaseerd op een gemiddelde per kwartaal. Per kwartaal mag gemiddeld per (kalender) dag maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist aang ehouden worden. De gemiddelde stand van alle bankrekeningen per dag over de periode 15 december – 31 december 2013 bedraagt € 235.000 negatief. Dit is ruim € 500.000 lager dan toegestaan. Omdat er tot op heden geen overtollige middelen zijn geweest is nog geen gebruik gemaakt van het verplichte schatkistbankieren. Tevens zij n er geen onderlinge leningen verstrekt aan andere openbare lichamen.

Risicobeheer Het risicobeheer wordt onderscheiden in renterisicobeheer, koersrisicobeheer, kredietrisicobeheer, intern liquiditeitbeheer en valutarisicobeheer. Renterisicobeheer De rekenrente die de gemeente gehanteerd heeft voor het begrotingsjaar 2013 is 3,5%. Het rentepercentage voor een 25-jarige vaste geldlening heeft zich in 2013 gemiddeld net iets onder dit niveau begeven. De rentekosten, rekening houdend met aftrek wegens onderuitputting, hebben in 2013 een aanmerkelijk voordeel laten zien. Dit was niet alleen het gevolg van uitstel van investeringen maar ook de veel lagere rentetarieven voor het aantrekken van kort geld. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is voor het jaar 2013 bepaald op € 3.435.000 (8,5% van het begrotingstotaal ad € 40.416.000). Het toezicht op het kasgeldlimiet door de provincie gewijzigd vindt plaats in het kader van het reguliere begrotingstoezicht. Gemeenten moeten overschrijdingen van de kasgeldlimiet melden als deze zich drie achtereenvolgende kwartalen voordoen. Daarom wordt intern nog elk kwartaal de kasgeldlimiet berekend. De kwartaalrapportages omtrent de liquiditeitspositie zagen er als volgt uit: Kwartaal Bedrag x € 1.000

Krediet

Limiet

Oordeel

1e kwartaal

-2.160

-3.435

Geen overschrijding

2e kwartaal

102

-3.435

Geen overschrijding

3e kwartaal

-127

-3.435

Geen overschrijding

4e kwartaal

-862

-3.435

Geen overschrijding

Renterisiconorm Voor de renterisiconorm mag een bedrag worden afgelost welke maximaal 20% van het begrotingstotaal bedraagt. Onder begrotingstotaal wordt verstaan het totaal van de lasten op de begroting. Voor 2013 bedraagt het begrotingstotaal € 40,416 miljoen en de norm € 8,083 miljoen. Dit geldt ook voor gemeenten met een vaste schuld lager dan het begrotingstotaal. Voor de gemeente Elburg is dit het geval. De stand van de langlopende geldleningen per 31 december 2013 bedraagt € 28,4 miljoen. De te betalen aflossingen in 2013 bedragen € 3,022 miljoen. De norm wordt daardoor niet overschreden. Vervroegde aflossing Er zijn geen leningen waarvoor vervroegde aflossing, wegens bijvoorbeeld een hoog rentepercentage, mogelijk is. Intern liquiditeitenbeheer In Elburg wordt grofmazig een liquiditeitsplanning opgesteld/bijgehouden. Het is een goed functionerend systeem welke voor een gemeente met de grootte van Elburg meer dan voldoet.

63


Gemeentefinanciering Financiering De financieringsbehoefte voor 2013 is bij de begroting berekend op € 8 miljoen. De financieringsbehoefte wordt berekend met behulp van de stand van investeringen per 1 januari. Na aftrek van de aanwezige vaste financiering smiddelen (vaste geldleningen en reserves en voorzieningen) wordt de behoefte bepaald. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Boekwaarde staat van acitva Langlopende geldleningen Reserves algemene dienst Voorzieningen algemene dienst Tekort vaste financieringsmiddelen Rentekosten Eigen financieringsmiddelen Vaste geldleningen Kort geld Totaal

Rekening 2.010 91.009

Rekening 2.011 88.926

Rekening 2.012 82.568

Rekening 2.013 84.223

-35.515 -52.790

-28.555 -51.405

-23.379 -48.690

-26.436 -47.407

-1.212 1.491

-1.368 7.598

-1.790 8.709

-2.425 7.955

1.346

2.094

1.975

1.928

1.334 77

1.053 132

972 103

1.001 -3

2.757

3.279

3.050

2.925

2,49% 3,76%

3,97% 3,69%

3,91% 4,16%

3,87% 3,78%

5,16% 6%

1,74% 13%

1,18% 11%

1,00% 1%

Gemiddelde rentevergoeding Eigen financieringsmiddelen Vaste geldleningen Variabele rente Verhouding variabel/ vast

De renteverhouding geeft de verhouding weer tussen variabele rente ten opzichte van de totale rente. Hoe lager de verhouding hoe lager het risico bij rentestijgingen. Met een variabele rente wordt meer risico genomen omdat de rentekosten kunnen stijgen als de rente in de markt stijgt. Bij een vaste rente (bij langlopende geldleningen) staat het rentepercentage voor een bepaalde periode vast, de zogenaamde rentevaste periode (bijvoorbeeld 5, 10, 20 of 25 jaar). Met een vaste rente is er meer zekerheid. De rente blijft gelijk tijdens de rentevaste periode. Het voordeel van een vaste rente is dat de rentekosten niet stijgen als de marktrente stijgt. Maar als de marktrente daalt, worden de kosten ook niet minder. De gemeente Elburg heeft momenteel een heel laag risico. Slechts 1% van de totale rentekosten bestaat uit variabele rente. De gemeente maakt hoofdzakelijk gebruik van langlopende geldleningen. De geldleningen hebben een vast rentepe rcentage waardoor het renterisico zeer laag is. In 2013 is een vaste geldleningen van € 5 miljoen afgesloten tegen een rentepercentage van 2,76%. Door de opgenomen lening af € 5 miljoen en de reguliere aflossingen van € 3 mi ljoen bedraagt het totaal aan vaste geldleningen € 28,4 miljoen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Erasmus N.V. Nederl. Waterschapsbank ASN Bank B.N.G. SVN St. Kinderopvang Elburg Totaal leningen

Saldo 31-12-2012 500 3.000 3.800 18.566 535 34 26.435

Opgenomen 5.000

5.000

Rente

Aflossing

18 138 144 691 8 2 1.001

500 600 200 1.615 106 2 3.022

Saldo 31-12-2013 7.400 3.600 16.951 429 32 28.412

Het gemiddelde rentepercentage van de geldleningen bedraagt 3,78%. Langlopende uitzettingen In 2013 zijn er geen langlopende uitzettingen gedaan. Zoals toegelicht bij het schatkistbankieren zijn langlopende uitzettingen alleen nog mogelijk aan overige openbare lichamen of in het kader van de uitvoering van een publieke taak.

64


Langlopende leningen u/g Voor de uitvoering van de publieke taak zijn de volgende langlopende geldleningen verstrekt. Het gemiddelde rentepercentage van deze leningen is 2,2%. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Sportverenigingen Accommodaties Personeel Vattenfall Overige langlopende leningen

Boekwaarde 31-12-12 884 513 634 2.379 4.327 8.737

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen

182 140

33 21 264

14 336

0

319

Boekwaarde 31-12-13 1.066 620 613 2.129 4.327 8.755

Kasbeheer Geldstromenbeheer In 2013 zijn alle mogelijke maatregelen genomen om de rentekosten zoveel mogelijk te beperken. In dit kader wordt consolidatie, het omzetten van ‘goedkope’ kortlopende leningen naar ‘dure’ langlopende leningen, zo lang mogelijk uitgesteld waardoor met goedkope rentetarieven geld geleend kan worden. De betalingen worden zoveel mogelijk afgestemd op de te verwachten ontvangsten. Het betalingsverkeer vindt elektronisch plaats, waardoor de kosten tot een minimum worden beperkt. Saldo- en liquiditeitenbeheer In 2013 zijn de saldi van de Rabobank automatisch dan wel regelmatig overgeboekt naar de rekening van de hui sbankier (NV Bank Nederlandse Gemeenten). De saldi van hoofd - en nevenrekeningen bij deze bank zijn opgenomen in een zogenaamd rentecompensatiecircuit. Dit betekent dat debet- en creditsaldi van alle rekeningen worden samengevoegd tot één gecombineerd saldo, waarover de rente wordt berekend.

Schuldpositie In 2013 is één vaste geldlening aangetrokken van € 5 miljoen. Mede hierdoor zijn de kortlopende schulden afgenomen met € 7 miljoen. Tevens is circa € 3 miljoen vaste geldleningen afgelost. De bruto- en netto schuld en de schuld per inwoner zijn in 2013 hierdoor afgenomen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Bruto schuld Netto schuld Inwoners per 31-12 Netto schuld per inwoner [euro] Schuldevolutie Debt ratio [%] Omzet Schuld in percentage van omzet [%]

Rekening 2.010 42.173 37.521 22.310 1.682 -29

Rekening 2.011 38.424 33.878 22.416 1.511 -170

Rekening 2.012 42.911 36.816 22.511 1.635 124

Rekening 2.013 37.263 31.566 22.647 1.394 -242

45%

44%

48%

45%

38.285 98%

41.818 81%

39.842 92%

43.363 73%

De debt ratio en de netto schuld in percentage van de omzet zijn landelijk gehanteerde kengetallen. Over het alg emeen geldt dat een debt ratio tussen de 20% en 70% normaal is. Voor de netto schuldquote geldt dat een normale quote tussen de 0% en 100% ligt. Tussen de 100% en 130% is het zorgelijk en een quote boven de 130% is slecht.

Administratieve organisatie In het Treasurystatuut zijn de uitgangspunten van de administratieve organisatie vastgelegd. Deze sluiten echter niet helemaal aan bij de reeds bestaande praktijk. Vandaar dat het Treasurystatuut in overleg met de accountant wordt geactualiseerd. Tevens zorgt de invoering van het schatkistbankieren en de Wet Hof er voor dat enkele opg enomen voorschriften aangepast dienen te worden. De actualisatie is gepla nd in het eerste half jaar 2014.

65


Paragraaf 4

Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is het aandachtsgebied van de ondersteunende processen en de bijbehorende medewerkers, middelen en systemen. Een goede bedrijfsvoering maakt het mogelijk dat de gemeente haar primaire taken goed, tijdig en efficiënt uitvoert en is bepalend voor de kwaliteit van de dienstverlening. Kwaliteit van dienstverlening en een krachtig bestuur zijn essentieel om de ambities van de Eerste Overheid waar te maken. Om dit te bereiken richt de bedrijfsvoering zich op externe oriëntatie, het implementeren van nieuwe informatietechnologie, het leren van elkaar en het transparant zijn.

Beleidskaders           

Toekomstvisie Elburg 2020 Nationaal Uitvoeringsprogramma Betere Dienstverlening en E-overheid 2009 – 2015 (NUP) Communicatiebeleidsplan 2010-2013 Nota ICT beleid 2010 - 2013 Normenkader projectmatig werken 2008 P&O nieuwe stijl 2009 Bestuur- en Managementconcept Organisatiebesluit Verordeningen ex artikel 212 en 213 Instructies budgethouders, comptabele, kassier en subkassier Beheerplannen huisvesting, materieel en voertuigen

Personeel en Organisatie De gemeente Elburg wil een effectieve en efficiënte organisatie zijn, die zoveel mogelijk werkt op basis van meetbare doelen en resultaatgerichte afspraken. Op de invulling daarvan worden management en organisatie d oor het bestuur afgerekend. Dit in zowel positieve als negatieve zin. Richtinggevend is het bestuur - en managementconcept (BMC), dat in 2006 is vastgesteld. Voor het overige zijn voor het P&O beleid van belang het organisatiebesluit, het concer nplan en de activiteitenplanning Financiën en Personeel. De uitvoering gebeurt op basis van functiebeschrijvingen, productenramingen en individuele werkplannen. De financiële vertaling verloopt via het MIP en het MPB. De huidige organisatiestructuur van Elburg dateert van 1 juli 2007 en is inmiddels ruim zes jaar oud. De tijd heeft in deze jaren uiteraard niet stilgestaan. Zowel intern als extern heeft zich een groot aantal ontwikkelingen voorgedaan. En ook de komende jaren zullen we met allerlei nieuwe ontwikkelingen worden geconfronteerd. Het management vond het daarom goed de balans op te maken en te bezien of en in hoeverre de huidige organisatie toekomstbeste ndig is. In het pamflet “Bouwen vanuit eigen kracht” van oktober 2012 schetst het management de visie op de ontwikkeling van de organisatie voor de komende vijf jaar. In oktober 2013 heeft het management de nieuwe richting voor de organisatie vastgesteld in de vorm van een nieuwe visie, missie en kernwaarden. Het doel is vooral het g even van inzicht in waar de gemeente naar toe wil, waar het bestuur naar streeft. Naast een richtsnoer is de visie een toetsingskader, een “paraplu”, voor de organisatieontwikkeling. Begin 2009 is de visie P&O Nieuwe Stijl, van personeelsbeheer naar veranderpartner, vastgesteld. Hierin staat de ontwikkelingsrichting voor het taakveld P&O en de medewerkers in hoofdlijnen beschreven. Het doel is het vergroten van de toegevoegde waarde van P&O door bij te dragen aan het realiseren van organisatiedoelstellinge n. De laatste van de vier ontwikkelingsdoelen P&O Nieuwe Stijl is het ontwikkelen van een strategisch P&O beleid. De strategische keuzes van de organisatie zijn in 2012 vertaald in P&O bijdragen. De laatste stap is het meetbaar maken van de bijdrage van P&O. Het MTO kan zich vinden in de thema’s, maar niet in de voorgestelde KPI’s. In 2014 zal verder worden verkend hoe invulling kan worden gegeven aan de meetbaarheid. De gemeentelijke organisatie streeft naar intergemeentelijke samenwerking op diverse gebieden. Dit om redenen van kwetsbaarheid, kwaliteit en kostenbeheersing. In regionaal verband doen wij aan duurzame inkoop. Daarmee worden financiële voordelen behaald. Bij de uitvoering houden wij rekening met milieu en sociale aspecten, zoals arbeidsomstandigheden. In 2013 heeft een gezamenlijke heraanbesteding plaatsgevonden voor flexibele personeelsdiensten (uitzenden en detacheren). Dit heeft geleid tot gunstiger tarieven. Vanaf 2013 werken gemeenten en provincies samen in regionale omgevingsdiensten. Dit om de kwaliteit van de vergunningverlening te verbeteren, vooral bij het toezicht op en de handhaving van complexe en bovenlokale milieu gerelateerde uitvoeringstaken. De Omgevingsdienst Noord Veluwe (ODNV) is per 1 april 2013 van start gegaan. Van ons zijn twee medewerkers overgegaan naar de ODNV.

66


Per 1 januari 2012 kwam ons brandweerberoepspersoneel in dienst van de Veiligheidsregio Noord en Oost Gelde rland. Deze regio omvat 21 gemeenten en loopt van Putten tot Winterswijk. Het vrijwillig personeel is per 1 januari 2014 overgegaan. Eind 2010 is begonnen met de invoering van een nieuw functiewaarderingssysteem met als naam HR21. Dit systeem is speciaal ontwikkeld voor gemeenten en heeft als ondertitel dat het functies, competenties en resultaten met elkaar verbindt. Er is een nauw verband tussen de invoering van een nieuw functiewaarderingssysteem en het beloningsb eleid. In 2011 zijn daarom de uitgangspunten voor de belonings- en beoordelingssystematiek i.v.m. de invoering van HR21 vastgesteld. Op 27 augustus 2013 is overeenstemming bereikt met het GO. De belangrijkste elementen hiervan zijn: 1. Er worden geen eindschalen meer gehanteerd 2. Aan periodieke salarisverhogingen binnen de geldende salarisschalen moeten schriftelijke positieve beoordeli ngen ten grondslag liggen. Verder zijn met het GO afspraken gemaakt over het budget en de contouren voor het nog te ontwikkelen beleid voor gedifferentieerd belonen. Afspraak is dat dit in 2014 verder wordt uitgewerkt. Het beoogde resultaat hiervan is dat verschillen in functioneren tussen medewerkers meer in beeld komen. De invoering van HR21 is in 2013 afgerond. HR21 is de basis voor de verdere ontwikkeling van het P&O beleid. In dat beleid is en blijft resultaatgerichtheid een belangrijke leidraad. Voor gedifferentieerd belonen is het noodzakelijk dat er duidelijkheid is over de prestaties die worden verwacht van de medewerker en hoe deze worden beoordeeld. De duidelijkheid over de prestaties ontstaat door te werken met resultaatgerichte functieprofielen met concrete resultaten en gewenst g edrag, zoals bij HR21. Met ons besluit van 3 december 2013 is de R&O gesprekscyclus gewijzigd. De huidige IWP’s worden omgevormd naar resultaatbeschrijvingen en de huidige competentieprofielen zullen worden vervangen door HR21 competentieprofi elen. Het beoordelingssysteem is geïncorporeerd in de R&O gesprekscyclus. Ook organisatorisch is de overgang naar HR21 van belang. Bij de voorjaarsnota 2013 is aangekondigd dat, bovenop de 10 al aangekondigde formatieplaatsen, nog 5 extra formatieplaatsen worden gesc hrapt. Dit maakt organisatieflexibiliteit meer dan ooit noodzakelijk. Om de dienstverlening op peil te kunnen houden zullen medewerkers breed en flexibel inzetbaar moeten zijn. Naast een aanstelling in algemene dienst, die per 1 januari 2013 is ingevoerd, kan HR21 dit ook goed ondersteunen omdat het goed inzicht geeft in mogelijke loopbaanpatronen. Als gevolg van de formatievermindering zal het belang van strategische personeelsplanning in combinatie met het actief sturen op loopbaanontwikkeling aan belang toenemen. Met het oog hierop is in 2013 gestart met het maken van overzichten voor het MTO van mogelijke herplaatsingskandidaten, verwachte vacatures en loopbaanwensen van medewerkers. E-HRM ondersteunt en optimaliseert processen waardoor P&O zich van een grotendeels administratieve rol naar een meer dienstverlenende rol kan ontwikkelen. Software is aangeschaft om dit mogelijk te maken. Daardoor worden beheersmatige zaken meer digitaal afgehandeld, waardoor P&O meer tijd over houdt voor de inhoud. Managers en medewerkers kunnen bepaalde zaken zelf uitvoeren zonder tussenkomst van P&O waardoor de efficiency wordt ve rbeterd. Met de komst van de E-HRM module YouPP is een begin gemaakt met het digitaliseren van de processen rond de uitvoering van het arbeidsvoorwaardenbeleid. De digitale salarisstrook en jaaropgave zijn een eerste stap daarin. Sinds januari 2013 worden de salarisstroken en jaaropgave niet langer fysiek verzonden aan alle medewerkers. M edewerkers kunnen hun salarisstrook en jaaropgave via de E-HRM module YouPP. Ook reiskostendeclaraties kunnen nu digitaal worden ingediend en afgehandeld. De volgende stap hierin zal de digitalisering van de jaargesprekscyclus zijn.

Materieel en werf De buitendienst en de werf zijn direct ondersteunend aan de taken die op het gebied van onderhoud en beheer zijn gelegen. Hierbij dient gedacht te worden aan onderhoud aan groen, wegen (inclusief gladheidsbestrijding), riolering, bossen, gemeentelijke gebouwen, sportvoorzieningen etc. Zaken die de burger veela l rechtstreeks raken. Het is daarom nodig dat de faciliteiten zodanig zijn dat het werk op adequate, veilige en efficiënte wijze kan worden uitg evoerd. Het vervangen van voertuigen en materieel is gepland op basis van economische levensduur. In de praktij k wordt ook de technische levensduur betrokken bij het bepalen van het tijdstip van vervanging. Op basis hiervan is in 2013 één van de vervoermiddelen (pick-up bus) vervangen. Dit is het eerste voertuig dat voorzien is van logoen stripeing die past bij de nieuwe huisstijl. De bedoeling is dit bij toekomstige vervangingen door te zetten. Het bestaand mat erieel zal zoveel als mogelijk worden voorzien van het nieuw logo.

67


Facilitaire zaken De afdeling facilitair verzorgt centraal de facilitaire dienstverlening voor de gehele organisatie. De afdeling heeft de zorg voor de ondersteuning van de organisatie op een viertal kerngebieden, te weten de informatievoorziening en automatisering, de in- en externe communicatie, de documentaire informatie voorziening en de facilitaire/interne services. Informatievoorziening en automatisering De digitalisering van de samenleving schrijdt onverminderd voort. Bij de afname van overheidsdiensten door de bu rger wordt steeds meer gebruik gemaakt van digitale toepassingen. Met het oog hierop is het van belang dat de g emeente zowel hardware- als softwarematig ‘bij de tijd’ blijft. In 2013 zijn we overgegaan naar een centrale applicatiedistributie en een centraal beheer van werkstations (RES software), zijn alle pc’s vervangen door nieuwe pc’s, heeft (als een van de eerste gemeenten in Nederland) de migratie van Windows XP naar Windows 8 plaatsgevonden, is de migratie van Oracle 11 doorgevoerd en is de Makelaarsuite in gebruik genomen, waarmee de mogelijkheid ontstaat om de gegevensdistributie en gegevensopslag van de authentieke basisgegevens nog beter te beheren. Het implementeren en beheren van authentieke basisregistraties wordt gecontinueerd. Het gaat om r egistraties waarvoor de gemeente bronhouder is of dat binnen afzienbare termijn wordt. Dat zijn gegevens uit de Gemeentelijke Basisregistratie Personen (GBA), de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG), de Basisregistratie Waarde O nroerende Zaken (WOZ) en de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). Onze organisatie is sinds 2013 zelf verantwoordelijk voor het jaarlijks uitvoeren van een ICT -Beveiligingsassessment DigiD. Dit om de veiligheid van koppelingen met DigiD te kunnen borgen. Om onze IC T beveiliging en de daarbij horende werkprocessen op orde te krijgen en te voldoen aan de jaarlijkse DigiD audits, zijn extra investeringen en inspanningen noodzakelijk. In 2013 is door de raad het hiervoor benodigde budget vastgesteld en is een start g emaakt met de uitvoering. NUP (voorheen EGEM en na NUP: Digitale overheid 2017) Door te investeren in de elektronische overheid en de vermindering van vergunningen en regelgeving, moet het voor burgers en bedrijven toegankelijker en makkelijker worden om zaken met de gemeente te doen. Daarvoor is in 2006 het landelijke project EGEM (elektronische gemeente) gestart, hetgeen als gevolg van een gezamenlijk initiatief van rijk, provincies, gemeenten en waterschappen later is overgegaan in het Nationaal Uitvoeringsprogramma betere dienstverlening en elektronische overheid (NUP). In de begroting 2014 van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) noemt het kabinet beveiliging een prioriteit voor de e -overheidsvoorzieningen. In de begroting van BZK staat tevens dat het kabinet wettelijk wil verankeren dat burgers en ond ernemers uiterlijk in 2017 elektronisch zaken kunnen doen met de overheid. Hoe het kabinet deze doelstelling wil bereiken voor burgers is beschr even in de visiebrief Digitale Overheid 2017. Voor Elburg zal het één en ander ingrijpende (financiële) gevolgen hebben. Op 3 juni 2013 is gestart met fase 1 van het groeimodel Klant Contact Centrum (KCC), waarbij het accent ligt op de loket- en telefoonfunctie. In de thans lopende vervolgfase ligt de nadruk op het formuleren van de functionele wensen voor een uitbreiding van het KCC. Einddoel in de NUP fase is om naast de loket- en telefoonfunctie ook posten websitefunctie in het KCC te hebben. Bij digitale overheid 2017 komt de nadruk op de web functie te liggen. In november 2013 is de projectgroep zaakgericht werken gestart met als opdracht een projectplan te maken om het zowel technisch als organisatorisch in te voeren. Daarnaast is de projectgroep samenhang gestart met als opdracht om met een voorstel tot clustering van taken te komen. Dit gericht op de ontwik keling naar zaakgericht werken, waarbij zoveel mogelijk klantcontacten via een KCC lopen.

68


Planning en control Verbijzonderde Interne Controle De Verbijzonderde Interne Controle (VIC) wordt in eigen beheer uitgevoerd. Dit instrument is volledig doorgevoerd. De VIC levert een belangrijke bijdrage aan het in control komen van de financiële en niet -financiële rechtmatigheid en ook aan de beheersing van risico’s. Het in control zijn van de bedrijfsvoering is een proces dat doorlopend on twikkelingen doormaakt. In 2013 is de ingezette omslag in 2012 naar een meer procesgerichte verbijzonderde interne controle afgerond. Dit blijft een continue proces van uitbreiden en optimaliseren. Voor een goede interne beheersing van de risico’s dienen de interne beheersingsmaatregelen immers zoveel mogelijk onderdeel te zijn of te worden van de bedrijfsprocessen. Bestuursrapportages Ons college heeft uw raad door middel van tussentijdse bestuursrapportages geïnformeerd over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste vier maanden en de eerste acht maanden van het boekjaar. In deze rapportages is met name ingegaan op incidentele afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten en investeringskredieten. Daarnaast is uw raad 3 maal via de voortgangsrapportages grote projecten geïnformeerd. Peildata van deze voortgangsrapportages waren 1 februari 2013, 1 juni 2013 en 1 oktober 2013 (12 projecten). Risicobeheersing De accountant heeft in het najaar de interim controle uitgevoerd. Deze controle is voornamelijk gericht op de administratieve organisatie en daarin opgenomen maatregelen van interne controle (AO/IC). Deze maatregelen dienen namelijk een rechtmatig financieel beheer en een getrouwe informatievoorziening te waarborgen. De accountant heeft geconstateerd dat gedurende 2013 voor een aantal belangrijke processen interne controle pla nnen zijn opgesteld. De accountant is tevreden over de wijze waarop dit gedaan is en adviseert de gemeente om deze aanpak voor alle processen door te voeren.

Personeel Formatie In 2013 is de formatie per saldo 4,01 fte afgenomen. Deze afname is tot stand gekomen door 4,30 fte bezuinigingen (conform planning), 1,67 fte is overgegaan naar de Omgevingsdienst Noord Veluwe en door onder andere uitbreiding van het takenpakket is 1,97 fte in dienst gekomen. Van deze 1,97 is 0,89 fte voor het Streekarchivariaat. Afdeling Ruimtelijke ontwikkeling

31-12-2012 17,71

31-12-2013 17,71

Bouwen en Milieu Beheer

21,48 45,55

18,97 44,00

Maatschappelijke ontwikkeling Sociale en Burgerzaken

15,55 18,56

17,29 18,79

Financiën en Personeel Facilitair

19,95 20,93

19,79 20,19

0,85 0,80

0,85 0,80

2,00 163,40

1,00 159,39

Griffie Controller Directie Totaal

Onderstaand is de totale formatie voor de periode 31-12-2010 tot en met 31-12-2017 weergegeven. De daling van 10 fte in de periode 2010-2013 wordt conform het MPB 2014-2017 doorgezet tot eind 2017. In 7 jaar tijd is de formatie dan met bijna 20 fte (11,5%) gekrompen. 175 170 165 160 155 150 145 140 fte

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

169,37

167,94

163,38

159,39

158,04

157,52

151,17

150,03 69


Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage in 2013 bedroeg 4,42%. Dit ligt onder het gemiddelde van de laatste 10 jaar (4,48%). 6 5 4 3 2 1 0 Jaar

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

5,25

5,76

4,32

3,70

3,14

4,73

5,00

4,30

4,20

4,42

Loonsom De totale loonsom van de gemeente Elburg in de periode 2010-2013. Totale loonsom Bedragen x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Netto

5.052

5.092

4.909

4.981

Loonheffing

2.347

2.293

2.278

2.197

Overige heffingen:

805

831

836

888

Ziektekosten

327

353

338

327

1.447

1.545

1.551

1.695

ABP Overige Loonsom

190

165

152

94

10.168

10.281

10.065

10.183

De totale loonsom van hierboven wordt onderstaand in drie onderdelen uitgesplitst. Loonsom organisatie Bedragen x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Netto

4.294

4.316

4.151

4.248

Loonheffing

1.924

1.882

1.903

1.846

Overige heffingen:

729

752

760

804

Ziektekosten

318

344

329

319

1.368

1.461

1.460

1.594

ABP Overige Loonsom

151

137

123

69

8.784

8.891

8.727

8.880

* Door met name de nabetaling voor de invoering van HR21 is de loonsom in 2013 hoger dan in 2012. De loonsom organisatie is opgebouwd uit;  Directie  7 afdelingen  Overige zoals; Schoonmaak gemeentelijke bouwen, Marktmeester, Stagiaires, Muziekdocent Loonsom bestuur Bedragen x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Netto

506

523

514

453

Loonheffing

281

275

231

215

36

39

37

38

1

2

2

2

36

38

39

42

Overige heffingen: Ziektekosten ABP Overige Loonsom

19

12

16

12

880

889

840

761

De loonsom bestuur is opgebouwd uit;  Raadsleden  College  Griffie  Voormalig bestuur 

70


Loonsom overig Bedragen x € 1.000

2010

2011

2012

2013

Netto

252

254

243

280

Loonheffing

142

136

144

136

39

40

39

46

8

8

8

7

43

47

52

59

Overige heffingen: Ziektekosten ABP Overige Loonsom

20

16

13

13

503

501

499

541

De loonsom overig is opgebouwd uit;  Ambtenaren burgerlijke stand  Streekarchivariaat  Vrijwillige brandweer

Inhuur derden In 2013 is voor circa € 900.000 aan personeel ingehuurd. Dit is € 200.000 minder dan het jaar er voor. Onderstaand wordt de totale inhuur nader gespecificeerd. De totale inhuur ten opzichte van de totale loonsom bedraagt in 2013 9%. Dit is ruim 2% lager dan in 2012. Vergeleken met andere gemeenten huurt de gemeente Elburg procentueel minder personeel in. Het landelijk gemiddelde ligt rond de 12%. Het budget voor inhuur van derden is afkomstig vanuit diverse beschikbaar gestelde bronnen. Het wordt via invest eringskredieten beschikbaar gesteld, via reguliere budgetten vanuit de programmabegroting of door gebruik te maken van vacaturegelden. Inhuur derden Bedrag x € 1.000 Inhuur specialistische deskundigheid

2.010

2.011

2.012

2.013

36

5%

221

22%

275

25%

164

18%

Interim management Projectmanagement

142 93

20% 13%

1 82

0% 8%

3 52

0% 5%

15

0% 2%

Onderzoeks- en adviesopdrachten Inhuur ivm capaciteitsproblemen

3 449

0% 62%

148 531

15% 54%

103 670

9% 61%

47 687

5% 75%

Totaal

723

100%

982

100%

1.104

100%

913

100%

* De bovenstaande cijfers wijken af ten opzichte van de in de ‘Strategische evaluatie inhuur derden 2013’ gepresenteerde cijfer s. Bij de evaluatie bedroeg de totale inhuur op basis van alle nota’s tot en met december 2013 € 849.000. In de eerste weken van 2014 zijn er echter nog nota’s ontvangen voor diensten in 2013. Hierdoor is het totaal uitgekomen op € 913.000. Inhuur derden in 2013 Bedrag x € 1.000 Inhuur specialistische deskundigheid Interim management Projectmanagement Onderzoeks- en adviesopdrachten Inhuur ivm capaciteitsproblemen Totalen

Exploitatie

Investeringen

Grond exploitatie

Totaal

125 0

29 0

11 0

164 0

5 11

10 7

0 29

15 47

568 709

119 165

0 40

687 913

78%

18%

4%

100%

Rekenkamerfunctie Onderzoek naar samenwerkingsverbanden in Elburg In oktober 2013 heeft de rekenkamercommissie haar onderzoeksrapport naar samenwerkingsverbanden in Elburg uitgebracht. Doel van het onderzoek is inzicht te verschaffen in de samenwerkingsverbanden waarin de gemeente participeert en de belangrijkste verschillen tussen samenwerkingsvormen zichtbaar maken. Tweede doelstelling was om aan de hand van een drietal casussen de mate van democratische legitimatie en de informatievoorziening aan en controle door de gemeenteraad in ogenschouw te nemen. Beleid, Beheer en Onderhoud Kapitaalgoederen gemeente Elburg In het 2 e half jaar van 2013 is de rekenkamercommissie gestart met het onderzoek ‘Beleid, Beheer en Onderhoud Kapitaalgoederen’. De Rekenkamercommissie heeft besloten een onderzoek te starten naar de doelmatigheid en de doeltreffendheid van het beheer en onderhoud van de kapitaalgoederen. De Rekenkamercommissie wil duidelijkh eid krijgen over het beleid, beheer en onderhoud op het terrein van kapitaalgoederen in het algemeen en van wegen en riolering in het bijzonder. Het onderzoek is momenteel nog onderhanden.

71


Paragraaf 5

Verbonden partijen Inleiding Medeoverheden brengen in toenemende mate taken onder bij samenwerkingsverbanden en verbonden partijen, bijvoorbeeld door deelname in gemeenschappelijke regelingen. Daarmee zijn verbonden partijen en samenwerkingsverbanden in toenemende mate van belang voor het realiseren van de doelstellingen van onze gemeente. In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie van de gemeente Elburg op samenwerkingsverbanden. Tevens wordt specifiek ing egaan op verbonden partijen. Omdat met verbonden partijen bestuurlijke en financiële banden worden onderhouden wordt per verbonden partij inzicht gegeven, in het belang dat de gemeente in elk van deze verbonden partijen heeft.

I. Visie Het college heeft in samenspraak met de door de gemeenteraad in het leven g eroepen “denktank samenwerking” een strategische visie op samenwerking opgesteld. In de visie wordt ingegaan op voor - en nadelen van samenwerking, wordt een sterkte en zwakteanalyse van onze gemeente gepresenteerd en worden de uitgangspunten en doelen van samenwerking geformuleerd. Onderstaand zijn enkele passsages uit de visie opgenomen. Uitgangspunten en doelen van samenwerking  De schaalgrootte van de gemeente is vooralsnog voldoende om taken zelfstandig uit te kunnen voeren.  De gemeente Elburg beschouwt samenwerken als een middel om betere resultaten voor de burgers te bereiken.  De eigen identiteit van de Elburgse samenleving wordt zoveel mogelijk behouden.  Elburg wil zoveel en zo lang mogelijk zijn bestuurlijke autonomie handhaven.  Bij samenwerking spelen de volgende afwegingen: o Kostenbeheersing / kostenreductie: o Kwetsbaarheidsvermindering: o Kwaliteitsverbetering van de dienstverlening:  Elburg participeert in uiteenlopende bestuurlijke en operationele samenwerkingen.  Bij ieder voornemen tot samenwerking of uitbesteding d ient de gemeente zich af te vragen of dit past binnen de gewenste regionale samenhang en bestaande samenwerkingsverbanden.  We hechten sterk aan het waarborgen van de eisen van democratische legitimatie, democratische sturing en controle. Samenwerken met wie en wanneer De keuze voor samenwerkingspartners wordt niet alleen bepaald door de geografische nabijheid en de gezamenlijke schaalgrootte, maar ook en vooral door gedeelde belangen bij de samenwerking en onderling vertrouwen. Zoals g ezegd is het behoud van de eigen identiteit voor Elburg een belangrijk uitgangspunt in de keuze voor samenwerking spartners. We kiezen daarom bij voorkeur voor samenwerkingspartners waarmee Elburg raakvlakken heeft in k arakter, cultuur en belangen en waarbij sprake is wederzijdse (h)erkenning en natuurlijke chemie. Als het gaat om samenwerking, voelt Elburg zich verwant met de gemeenten op de Noord West Veluwe. Elburg hecht aan betrou wbaar partnerschap, hetgeen inhoudt dat samenwerken voor ons niet vrijblijvend of gemakkel ijk opzegbaar is. We kiezen ervoor geen korte termijn voordelen na te jagen, maar kiezen voor stabiele relaties met anderen en stabiele verhoudingen in de regio omdat wij ervan overtuigd zijn dat daarmee op de lange termijn de beste en meest efficië nte resultaten worden bereikt. We zoeken zoveel mogelijk samenwerking met partners met wie op samenhangende (beleids)terreinen al wordt samengewerkt. We geven er de voorkeur aan om voor wat betreft (de versterking van) samenwerking ‘natuurlijke momenten’ te benutten.

II. Verbonden partijen De gemeente Elburg voert taken uit via verbonden partijen. Dit zijn verbonden partijen die gemeentelijke taken in opdracht van één of meerdere overheden uitvoeren. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrecht elijke organisatie, waarin de gemeente een financieel én een bestuurlijk belang heeft. Dit belang wordt als volgt ged efinieerd: Financieel belang

Bestuurlijk belang

Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat dan wel het bedrag waarvoor aanspr akelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.

72


Het kan gaan om tijdelijke of langdurige samenwerkingsverbanden. Een dergelijke samenwerking kan worden aang egaan met andere gemeenten, overheden, non-profitorganisaties of private partijen. Hier onder vallen: gemeenschappelijke regelingen, NV’s en BV’s, stichtingen, en verenigingen. De verschillende soorten verbonden partij brengen ieders zijn eigen bestuurlijke en financiële risico’s met zich mee en hebben zo zijn eigen voor- en nadelen. In de onderstaande tabellen zijn de kenmerken per soort weergegeven. 1. Kenmerken Stichting en vereniging Bestuurlijke Betrokkenheid

Financiële relatie

Voordelen

Nadelen

Risicoprofiel

Eventueel zitting in het bestuur van de stichting.

Subsidierelaties tussen gemeente en stichting of vereniging met mogelijk aanvullende afspraken met betrekking tot:  Het dekken van onvoorziene exploitatietekorten;  Incidentele uitgaven als gevolg van reorganisaties;  Garantstellingen

De financiële consequenties zijn nihil. Alleen financiële aansprakelijkheid voor verstrekte middelen. De stichting is formeel verantwoordelijk voor exploitatierisico’s. In de praktijk blijkt dat gemeenten een deel van dat risico informeel of via aanvullende afspraken dragen.

Een stichting of vereniging heeft zelden een buffer om exploitatietekorten of onvoorziene uitgaven op te vangen. Per definitie kloppen zij dan bij gemeenten aan.

Financieel Laag/ gemiddeld Vanwege beperkte financiële risico’s Bestuurlijk Laag / gemiddeld Bestuurders zijn aansprakelijk als er sprake is van wanbeleid.

Eenvoudig en goedkoop op te richten.

2. Kenmerken Vennootschap (N.V. en B.V.) Bestuurlijke Betrokkenheid Aandeelhouder

Financiële relatie

Voordelen

Nadelen

Risicoprofiel

Aandelen

De taak wordt meer op afstand geplaatst.

De vaak beperkte beïnvloedingsmogelijkheid .

Financieel Gemiddeld

Commissariaten

Financiële voordelen door winstdeling en dividend. Meer vanuit de rol als toezichthouder betrokken bij de vennootschap.

De Raad van Bestuur heeft wettelijk veel bevoegdheden en moet primair handelen vanuit het private belang van de onderneming.

Vanwege het feit dat de gemeente alleen risico loopt over het ingebrachte geld. Bestuurlijk Gemiddeld/ hoog Gezien de grote afstand tussen gemeente en vennootschap is het moeilijker publieke doelstellingen in het oog te houden.

3. Kenmerk Gemeenschappelijke regeling Bestuurlijke Betrokkenheid Algemeen bestuur

Financiële relatie

Voordelen

Nadelen

Risicoprofiel

Jaarlijkse bijdrage bekostiging exploitatie.

Veel bestuurlijk/ beleidsmatige invloed.

Bijdrage is een verplichte uitgave.

Financieel Hoog

Uitgelezen vorm om op voet van evenredigheid en gelijkwaardigheid samen te werken met publieke partijen voor een publiek belang.

Qua besluitvorming lange procedures en verplichte verantwoordingslijnen.

De participerende gemeenten zijn financieel aansprakelijk.

Dagelijks bestuur

Schaalvoordelen: inkoop, expertise en formatie.

Als afzonderlijke deelnemer vaak beperkte zeggenschap.

Bestuurlijk Hoog Afhankelijk van de gekozen GR bestaat er een regeling voor terugroeping van leden van het AB of DB.

73


Samenvattend overzicht Verbonden partij

Rechtsvorm

Belang Publiek

Privaatrechtelijke Privaatrechtelijke

3. Gemeenschappelijke Regeling

Publiekrechtelijk

X X X

Hoog

1. Stichtingen en verenigingen 2. Vennootschap (BV, NV)

Risico Privaat

Financieel

Bestuurlijk

Laag/ Gemiddeld Gemiddeld

Laag/ Gemiddeld Gemiddeld/ Hoog

Hoog

Hoog

Financieel risico

Gemeenschappelijke regeling





Vennootschap

Laag

 Stichting

Laag

Bestuurlijk risico

Hoog

III. De lijst met verbonden partijen Voor een goed inzicht in de financiële positie van de verbonden partijen wordt op de volgende pagina’s per partij ingegaan op een aantal specifieke onderdelen. De mate van detaillering van de informatie is afhankelijk van het ris icoprofiel. Hoe hoger het financiële en bestuurlijke risico, hoe meer informatie. Op basis van bovenstaande risi coprofiel wordt de informatie voor de gemeenschappelijke regeling het meest uitvoerig beschreven. Voor de overige ve rbonden partijen geldt dat de informatie beperkter wordt weergeven.

74


Gemeenschappelijke regelingen Naam

Regio Noord Veluwe

Vestigingsplaats Deelnemende partijen

Harderwijk Regiogemeenten: Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten Contractgemeenten: Hattem, Heerde, Nijkerk, Voorst, Zeewolde, Epe

Doel

Het samenwerkingsverband heeft tot taak de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten te behartigen op het gebied van algemeen bestuurlijke aangelegenheden, ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, milieu, sociaal-economische ontwikkeling, recreatie en toerisme, natuur en landschap, verkeer en vervoer, sociale zaken, arbeidsvoorziening, maatschappelijke zorg en welzijn, onderwijs en cultuur, personeelszaken, openbare orde en zedelijkheid, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van het samenwerkingsverband.

Bestuurlijk belang Gemeente Elburg

1 raadslid in Algemeen bestuur 1 collegelid in Dagelijks bestuur

Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting Rekening

Resultaat GR

2012

2013

2014

539.000

541.000

491.000

509.000

Rekening

Rekening

Rekening

478.000

-

Rekening

Begroting

Begroting 2014

2010

2011

2012

2013

2013

472.000

-198.000

69.000

257.000

0

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

0

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2011

Per 01-01-2014

3.840.000

3.175.000

3.391.000

3.676.000

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2011 9.755.000

Per 01-01-2012 10.464.000

Per 01-01-2013 9.381.000

Per 01-01-2014 11.436.000

Opmerkingen bij de cijfers:

 Het voordelig resultaat in 2013 ad. € 257.000 is mede ontstaan door een voordeel op overheadskosten ad € 146.000.  Het eigen vermogen is toegenomen met € 286.000. O.a. door het voordelig rekeningresultaat.  De langlopende schulden zijn door aflossingen afgenomen.  Door met name een grote subsidiebijdrage voor het regiocontract 2012 -2015 ad € 3,4 miljoen is de post vooruit ontvangen bedragen gestegen. Deze stijging zorgt voor de toename van het vreemd vermogen.  De solvabiliteit van het RNV is afgenomen van 27% naar 24%.

Prestaties

Beleid:  Er is hard gewerkt aan de uitvoering van het Regiocontract 2012 -2015. Het gaat hierbij om een investeringsimpuls in het RNV gebied.  Tevens zijn er stappen gezet in de ondersteuning op de drie grote decentralisaties.  Er is een Mobiliteitsvisie opgesteld, er wordt samengewerkt in de afvalwaterketen, en er is een brede samenwerking op het gebied van Ondernemers, Overheid en Onderwijs.  Daarnaast is de visie Noord-Veluwe Sport opgesteld. Bedrijfsvoering:  De ODNV is in het RNV kantoor gehuisvest en wordt deels door de RNV gefaciliteerd.  Stichting Proo en GGD zijn in het RNV kantoor gehuisvest.

Ontwikkelingen

Bij de raden ligt een voorstel om de bestuursvorm aan te passen naar een collegeregeling. Verder wordt ook nagedacht over de bestuurlijk-juridische structuur van de Inclusief Groep. Daarnaast is en wordt hard gewerkt aan een andere toezichtmodel voor St. Proo. In de jaarstukken van het RNV is een zeer uitgebreide toelichting te vinden op de realisatie van alle doelstellingen. De informatie is zeer gedetailleerd opgesomd zodat uw raad hierdoor een compleet beeld krijgt van het jaar 2013. Naast algemene risico’s worden geen specifieke risico’s benoemd. De weerstandscapaciteit inclusief het vermogen van de inclusief Groep bedraagt circa € 3,4 miljoen. Enkele indicatoren voor de gemeente Elburg:  Woningbehoefte op basis van prognose 2013-2020 292-445 stuks  Verzuimpercentage leerplichtige leerlingen 3,2 %  Aantal cliënten Wet werk en bijstand 195 stuks  Terug te vorderen fraudebedrag Wwb 40.000 euro  Ingezameld restafval 232 kg/ inwoner  Ingezameld GFT-afval 156 kg/inwoner  Ingezameld oud-papier 61 kg/inwoner  Ingezameld glas 16 kg/inwoner Enkele indicatoren voor de RNV:  Aantal medewerkers 42,96 fte  Ziekteverzuim 3,54 %

Beleidsvoornemens

Risico’s Indicatoren

75


Naam

Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland


Apeldoorn

Doel

Bestuurlijk belang Gemeente Elburg Financieel belang Gemeente Elburg Resultaat GR

Eigen vermogen GR Vreemd vermogen GR

Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk, Zutphen De veiligheidsregio behartigt de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening met behoud van de lokale verankering, zoals neergelegd in de Wet veiligheidsregio’s. De burgemeester is lid van het Algemeen bestuur

Begroting Rekening Rekening 2010

Rekening 2011

2.876.000 1.069.000 Per 01-01-2011

2012

2013

2014

562.000 569.000

581.000 578.000

592.000 -

Rekening 2012 1.209.000 Per 01-01-2012

Rekening 2013

Begroting 2013

2.441.000 Per 01-01-2013

0

Begroting 2014 0 Per 01-01-2014

4.190.000

4.299.000

4.593.000

6.284.000

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

8.569.000

8.186.000

43.282.000


Cijfers jaarrekening 2013:  Het voordelig saldo bedraagt € 2.441.000. Hiervan is € 1.121.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 1.320.000 weer verrekend met de gemeentelijke bijdragen. Voor de gemeente Elburg is hierdoor een voordeel van € 3.500 ontstaan.  De solvabiliteit van het VNOG is afgenomen van 36% naar 15%. Dit wordt veroorzaakt door de overname van (on)roerende goederen uit de clusters. Per 31 -12 zijn enkele kazernes en het gehele wagenpark aangekocht (circa € 31 miljoen). Hierdoor zijn de kortlopende schulden enorm toegenomen.

Ontwikkelingen

De VNOG is volop in beweging. Het jaar 2013 heeft in het teken gestaan van de verdere uitvo ering van de regionalisering van de brandweerorganisatie als gevolg van de wijziging van de Wet veiligheidsregio’s, de nieuwe inrichting van de ambtelijke organisatie en de uitwe rking en realisatie van de afgesproken bezuinigingen. In de praktijk is door de onzekere ontwikkelingen en de inzet ten behoeve van het project MOED voorzichtig omgegaan met de uitgaven en de invest eringen. Het management heeft op basis van de prognoses v an de tweede financiële verkenning krachtig ingegrepen en de uitgaven tot het hoogst noodzakelijke beperkt.

Beleidsvoornemens

MOED: - Masterplan om te komen tot een Optimale Effectieve Doelmatige brandweerorganisatie. De uitkomst van MOED moet een organisatie zijn die efficiënter werkt dan de huidige.

Risico’s

Kenmerkend voor het risicoprofiel van de VNOG is dat deze organisatie voor het uitvoeren van haar taken voor het grootste deel afhankelijk is van de bijdragen van de deelnemende gemee nten. Daarmee zijn de gemeenten ook aan te spreken op eventuele tekorten in de exploitatie. Dit laatste is vastgelegd in de “gemeenschappelijke regeling”. Bij de risico-inventarisatie voor de VNOG een aantal aspecten genoemd worden die onzekerh eden tot gevolg hebben: A. Landelijke bezuinigingen B. Samenvoeging meldkamers C. Regionaal brandmeldsysteem D. Kosten opleidingsinstituut E. Regionale uitvoeringsdiensten F. Witte meldkamer G. Incidenten, met chemische, biologische, radiologische en/of nucleaire middelen H. Huisvesting I. Kosten boventallig en voormalig personeel J. Periodiek Preventief Medisch Onderzoek K. Werkkostenregeling

Indicatoren

Indicatoren voor de VNOG:  Aantal medewerkers

350,80

fte

76


Naam

Streekarchivariaat Noord-West Veluwe


Elburg Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek Elburg is centrumgemeente

Doel Bestuurlijk belang

Doelstelling van het Streekarchivariaat is het uitvoering geven aan de taken genoemd in de Archiefwet (het in goede, geordende en toegankelijke staat bewaren van archieven). Bestuurscommissie


Begroting

Resultaat GR

Rekening Rekening

Rekening

74.000 Rekening

Rekening

81.000 Begroting

Begroting

2010 -5.000

2011 -1.000

2012 0

2013 -11.000

2013 0

2014 0

2012 74.000

2013 78.000

2014 80.000

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

-

-

-

-

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

Opmerkingen bij de cijfers: Prestaties

Per 01-01-2014

De totale kosten van het streekarchivariaat ad € 390.000 worden op basis van een afgesproken verdeelsleutel verdeeld over de vijf gemeenten. Per jaar wordt het saldo afgerekend. Hierdoor ontstaat er geen eigen vermogen e.d. voor de gemeenschappelijke regeling. Aantal bezoekers streekarchivariaat in 2011 47 Aantal bezoeken in 2011 474 Aantal bezoekers streekarchivariaat in 2012 Aantal bezoeken in 2012

68 486

Aantal bezoekers streekarchivariaat in 2013 Aantal bezoeken in 2013

69 439

Ontwikkelingen

-

Beleidsvoornemens

-

Risico’s

-

Indicatoren

Enkele indicatoren voor het streekarchivariaat:  Aantal medewerkers Beleid en Internet Archiefzorg Locatie Elburg Locatie Ermelo Locatie Harderwijk Locatie Nunspeet Locatie Oldebroek Totaal

1,19 2,10 0,90 0,00 0,89 0,60 0,40 6,08

77


Naam

GGD Gelre IJssel


Apeldoorn

Doel

Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg

Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk, Zutphen De GGD stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De kerntaak van de GGD is de uitvoering van de wettelijke taken op basis van de Wet publieke gezondheid. De basisproducten worden verzorgd voor alle deelnemende gemeenten en in begi nsel bekostigd uit de gemeentelijke inwonerbijdrage. Naast basisproducten kent de GGD pluspr oducten, die worden geleverd op contractbasis met gemeen ten (individueel, per groep of alle 21) of derden. Lid in Algemeen bestuur en dagelijks bestuur Begroting Rekening

Resultaat GR

Rekening 2010

Rekening 2011

1.423.000

628.000

2012

2013

2014

304.000 305.000

300.000 -

306.000 -

Rekening 2012

Rekening 2013

Begroting 2013

470.000

35.000

0

Per 01-01-2011 3.581.000

3.838.000

3.765.000

-

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2011 4.959.000

Per 01-01-2012 4.599.000

Per 01-01-2013 4.337.000

Per 01-01-2014 -

Prestaties

Per 01-01-2013

0

Eigen vermogen GR


Per 01-01-2012

Begroting 2014 Per 01-01-2014

De Jaarrekening 2013 is technisch gereed. De jaarrekening wordt definitief na controle door de accountant.  De rekening 2013 sluit met een voordeel van € 35.000.  Het bestuur van de GGD heeft besloten bij de jaarrekening de Reserve vakantietoeslag vrij te laten vallen. Deze reserve bedraagt € 347.000.  In totaal wordt hierdoor voorgesteld om € 382.000 uit te keren aan de gemeenten. De gemeente Elburg ontvang circa € 10.500. (geen gegevens 2013 nog niet bekend) De GGD heeft in 2012 actief geparticipeerd, o.a. door de inzet van de diverse JGZ -disciplines, binnen de CJG’s en actief deelgenomen aan de (door)ontwikk eling van de CJG’s De GGD is in 2012 gestart met het project Toekomstbestendige JGZ; een doorontwikkeling van het project Kind Centraal dat begin 2012 is afgesloten Digitaal dossier jeugdgezondheidszorg is in 2012 ingevoerd.

Ontwikkelingen

-

Beleidsvoornemens

-

Risico’s

De weerstandscapaciteit bestaat uit de potentieel in te zetten middelen om de tegenvallers op te vangen. Per 31-12-2012 is daarvoor afgerond € 1.324.000 beschikbaar. Op basis van de jaarrekening 2012 is het benodigde weerstandsvermogen afgerond € 1.746.000. Uit bovenstaand overzicht blijkt dat per 31 -12-2012 de weerstandscapaciteit 90% bedraagt van het bij de GGD aan te houden weerstandsvermogen. Het Algemeen Bestuur heeft in zijn verg adering van november 2011 besloten om bij de jaarrekeningen 2011 en 2012 gefaseerd naar de gewenste weerstandscapaciteit toe te groeien. Tegen die achtergrond wordt nu voorgesteld de algemene reserve te voeden met € 150.000. De weerstandscapaciteit groeit daarmee naar € 1.474.000 en komt daarmee uit op 100% van het benodigde weerstandsvermogen. Indicatoren voor de GGD:  Aantal medewerkers 172 fte

Indicatoren

78


Naam

Omgevingsdienst Noord Veluwe


Harderwijk

Doel

Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg Resultaat GR

Eigen vermogen GR Vreemd vermogen GR Opmerkingen bij de cijfers:

Prestaties

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Putten, provincie Gelderland Hattem, Heerde en Oldebroek De Omgevingsdienst Noord-Veluwe voert in samenwerking met de andere uitvoeringsdiensten in opdracht van de gemeenten en de provincie een deel van de taken vergunningverlening, toezicht en handhaving uit op het gebied van fysieke leefomgeving. 1 lid in Algemeen bestuur 1 lid in Dagelijks bestuur 2012 2013 2014 Begroting Rekening Rekening 2010

0 0 Rekening 2011

Per 01-01-2011

-

240.600 200.810

Rekening 2012

Rekening 2013

Per 01-01-2012

314.000 -

Begroting 2013

209.000 Per 01-01-2013

0

Begroting 2014 0 Per 01-01-2014

-

-

-

209.000

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

-

-

-

-

 Het resultaat ad € 209.000 is ontstaan door een voordeel op milieuzorg van € 65.000 en een voordeel op algemene dekkingsmiddelen van € 144.000.  Het jaarresultaat wordt terugbetaald aan de deelnemers.  Het eigen vermogen is toegenomen met € 209.000. O.a. door het voordelig rekeningresultaat.  De solvabiliteit van het ODNV is 28%. Op het gebied van milieuzorg zijn er vier pakketten. Pakket 1: Basistakenpakket Pakket 2: Overige inrichting gebonden taken Pakket 3: Advies Pakket 4: Stelseltaken De gemeente Elburg neemt alle vier pakket en af bij het ODNV.

Ontwikkelingen

De ODNV is 11 oktober 2012 opgericht. Per 1 april 2013 is het personeel in dienst gekomen. Het boekjaar is dan ook op 1/4/13 gestart en beslaat daarom 9 maanden. In de loop van 2013 zijn extra taken aan ODNV opgedragen en zijn er drie gemeenten bijgekomen.

Beleidsvoornemens

Het ODNV is zich aan het oriënteren op samenwerkingsverbanden.

Risico’s

De ODNV loopt een risico van aansprakelijkheidstelling bij de reguliere taakuitvoering. Verder is een bezuinigingstaakstelling afgesproken van 7,5% (2014 -2018) welke nog niet concreet is ingevuld. De weerstandscapaciteit is 1% van de totale begroting. Dat is 1% van € 3,8 miljoen.

Indicatoren

Enkele indicatoren voor de gemeente Elburg:  Het ODNV kent geen eigen indicatoren omdat het opereert als verlengstuk van de gemeente.  Binnenkort verschijn een rapportage met inzicht in de gerealiseerde dienstverlening per g emeente per pakket. Enkele indicatoren voor de ODNV:  Aantal medewerkers 30,70 fte  Ziekteverzuim 1,11 %

79


Naam

Natuur- en recreatieschap Veluwerandmeren


Harderwijk

Doel

Het schap heeft tot doel in onderlinge samenhang de bovengemeentelijke belangen van de recreatie en de natuurbescherming binnen het gebied te behartigen en het natuur- en landschapsschoon binnen het gebied te bewaren en te bevorderen.

Bestuurlijk belang

1 lid in Algemeen bestuur 1 lid in Dagelijks bestuur

Dronten, Kampen, Elburg, Nunspeet, Putten, Oldebroek, Ermelo, Harderwijk, Nijkerk, Zeewolde


Begroting

2012 20.000

2013 20.400

2014 21.000

Resultaat GR

Rekening Rekening

Rekening

20.000 Rekening

Rekening

20.400 Begroting

Begroting

2010 -

2011 -

2012 256.000

2013 192.000

2013 240.000

2014 0

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

-

0

4.007.000

158.000

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

-

0

19.104.000

482.000


Prestaties

Per 01-01-2014

 Het resultaat ad € 192.000 is o.a. ontstaan door een voordeel op Beheer en onderhoud van € 110.000 en een voordeel op communicatie van € 56.000.  Het eigen vermogen is afgenomen met € 3,8 miljoen en het vreemd vermogen is afgenomen met € 18,6 miljoen. Dit komt doordat per 21-11-2013 een groot deel van de reserves en voorzieningen zijn overgegaan naar de nieuwe coöperatie.  De solvabiliteit van het schap is 25%. In 2013 is gewerkt aan een opschaling van het gebied. Drie projecten hebben een raakvlak met onze gemeente:  Realiseren Ecolint Elburg  Aanleggen fietsroute Harderwijk – Elburg  Aanleggen fietsroute Elburg - Noordeinde

Ontwikkelingen

Op 10 november 2011 is het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren ingesteld. Per 1 januari 2012 is het Schap daadwerkelijk van start gegaan. Het Schap is een samenwerkingsverband - op basis van de wet Gemeenschappelijke Regelingen – van de gemeenten Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Kampen, Dronten en Zeewolde. Het Schap is belast met een aantal aspecten van beheer en onderhoud in de Veluwerandmeren en activiteiten op het gebied van ‘gebiedspromotie’. Ook worden in schapsverband de nog resterende IIVRmaatregelen gerealiseerd. Deze maatrege len zijn met bijbehorende middelen bij de instelling van het Schap door Rijkswaterstaat overgedragen aan het Schap. Per 1-1-2014 is het samenwerkingsverband met het hele randmeer gebied op gericht (16 gemeenten) in een Coöperatie Randmeren “gastvrije randmeren”. De huidige werknemers van het Schap werken straks in opdracht van zestien gemeenten in plaats van de huidige tien. In de uitvoeringsorganisatie verandert niet zoveel. Het bureau van Gastvrije Randmeren blijft gevestigd in het kantoor van Regio Noord-Veluwe in Harderwijk.

Risico’s

De budgetten voor de nog uit te voeren werkzaamheden zijn vaste bedragen. Incidentele kleine overschotten of tekorten worden verrekend met de algemene reserve. De risico’s zijn dus b eperkt. Er is per 31-12-2013 een weerstandsvermogen aanwezig van € 3,7 miljoen.

Beleidsvoornemens

Natuur- en Recreatieschap en Gastvrije Randmeren blijven nog een aantal maanden naast e lkaar bestaan. Het Schap zal worden opgeheven als de jaarrekening over 2013 is goedgekeurd. De formele besluitvorming tot opheffing van het Natuur - en Recreatieschap Veluwerandmeren ligt bij de tien betrokken gemeenteraden. Het voorstel tot opheffing van het Natuur - en Recreatieschap zal begin 2014 – na afsluiting van het boekjaar 2013 – aan de raden worden voorgelegd. Omdat de raden bij het instemmen met de oprichting van de coöperatie ook al akkoord zijn gegaan met opheffing van het Schap, zal de opheffing een formaliteit zijn.

80


Vennootschap (BV, NV) Naam

Bank Nederlandse Gemeenten N.V.

Vestigingsplaats Doel

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, Den Haag BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieni ngen voor de burger. Toelichting: Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietve rlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een ui tstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doo rgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.

Bestuurlijk belang


Resultaat BNG

De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van EUR 2,50). De gemeente Elburg heeft 76.830 aandelen á € 2,50 2012 161.000

Begroting

2013 89.000

2014 94.000

Rekening 88.000 114.000 98.000 BNG heeft in 2013 een nettowinst gerealiseerd van € 283 miljoen, € 50 miljoen lager dan over het jaar 2012. Op basis van het dividendbeleid wordt 25% van de winst na belasting uitgekeerd aan de aandeelhouders. Dit betekent een dividend per aandeel van € 1, 27. De gemeente neemt deel in het maatschappelijk kapitaal BNG met 76.830 aandelen en ontvangt in 2014 circa € 98.000. In 2013 is € 1,49 per aandeel ontvangen. Dit was circa € 25.000 meer dan ge raamd. Rekening Rekening Rekening Rekening 2010 257 miljoen

2011 256 miljoen

2012 332 miljoen

2013 283 miljoen

Eigen vermogen BNG

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

2.259 miljoen

1.897 miljoen

2.752 miljoen

3.430 miljoen

Vreemd vermogen BNG

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

116.182 miljoen

134.470 miljoen

139.443 miljoen

127.721 miljoen

Ontwikkelingen

De financiële vooruitzichten van de bank zijn moeilijk te voorspellen. BNG Bank verwacht dat de nieuwe langlopende kredietverlening in 2014 op een met 2013 vergelijkbaar niveau zal uitkomen, als gevolg van een grote vraag naar herfinanciering van bestaande leningen. Het renteresultaat over 2014 zal mede door de aanhoudend lage lange rentetarieven naar verwachting licht lager uitkomen dan over 2013. Het resultaat financiële transacties zal ook in de nabije toekomst gevoelig blijven voor de mate van economisch herstel binnen de eurozone.

81


Naam

Nuon Energy N.V.


Nuon Energy N.V., Amsterdam

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten . De gemeente Elburg heeft 60.007 aandelen á € 5,00


Zorgdragen voor een goed transport en distributie van elektriciteit en gas

2012 148.000

Begroting

2013 86.000

2014 86.000

Rekening 267.000 87.000 85.000 Nuon heeft over 2013 een nettoverlies geleden van € 419 miljoen. De omzet is gedaald met 4,1% tot 3,720 miljard euro in 2013. De daling is het gevolg van verlies van klanten en de zac hte winter. Over 2012 werd een nettoverlies geleden van € 716 miljoen. In overeenstemming met de statuten stelt de raad van bestuur voor om het preferente dividend van € 1,44 per aandeel op 1 juli 2013 uit te keren aan de aandeelhouders. Onze gemeente is, door de verkoop van de 3 tranches aandelen aan Vattenfall, per 31 december 2013 nog in bezit van circa 60.000 aandelen. Het te ontvangen dividend bedraagt € 85.000. Deze opbrengst is conform raming. Resultaat Nuon

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2013

563 miljoen

438 miljoen

-716 miljoen

-419

Eigen vermogen Nuon

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

4.134 miljoen

4.101 miljoen

3.333 miljoen

2.922

Vreemd vermogen Nuon

Per 01-01-2011 4.551 miljoen

Per 01-01-2012 2.747 miljoen

Per 01-01-2013 3.501 miljoen

Per 01-01-2014 -

Ontwikkelingen

Kengetallen

Per 1 juli 2015 worden de laatste aandelen verkocht. Vattenfall heeft het voorstel voor vervroegde levering van de laatste tranche aandelen ingetrokken. Dit betekent dat de laatste 21% van de aandelen worden verkocht op 1 juli 2015. Dit geschiedt tegen de eerder afgesproken prijs. Over de uitstaande aandelen geeft Vattenfall tot die tijd de afgesproken rentevergoeding van 2%. Het voorstel is ingetrokken omdat enkele grootaandeelhouders bezwaar maakten tegen de consequenties die dit zou hebben voor de zeggenschap van de A-aandeelhouders, zijnde de Nederlandse provincies en gemeenten. 2012 2013 Aantal aansluitingen elektriciteit Aantal aansluitingen gas

mln mln

2,2 1,9

2,1 1,8

Aantal medewerkers Netto winst

mln

5.200 280

4.833 153

3.879 -

3.720 -

Netto omzet Solvabiliteit

mln

82


Naam

Alliander N.V.


Alliander N.V., Arnhem Zorgdragen voor een goed transport en distributie van elektriciteit en gas

Bestuurlijk belang



2012 201.000

Begroting

2013 205.000

2014 210.000

Rekening 148.000 155.000 260.000 Alliander heeft een goed jaar achter de rug. De omzet is gestegen van 1.674 miljoen euro in 2012 naar 1.744 miljoen euro in 2013. Het resultaat na belastingen nam toe van 224 miljoen euro naar 288 miljoen euro. De kosten zijn licht gestegen in 2013 naar 1.389 miljoen euro (2012: 1.378 miljoen euro). Een van de oorzaken van de kostenstijging zijn de te betalen precariorechten aan gemeenten: van 43 miljoen euro naar 59 miljoen euro in 2013. Daling van de operationele kosten is nodig, omdat de gereguleerde tarieven in de jaren 2014-2016 zullen dalen. De uitvalduur van netten is in 2013 gedaald van gemiddeld 24,5 minuten naar 24 minuten. Het uit te keren dividend over 2013 bedraagt 125 miljoen euro. Dit is hoger dan voorgaande jaren (2012: 74,4 miljoen, 2011: 113 miljoen euro). Naar verwachting zal het dividend in de komende jaren weer lager zijn door de verlaging van de gereguleerde tarieven in de jaren 2014-2016. De Raad van Bestuur stelt voor om het huidige dividendbeleid ongewijzigd te houden. Dit betekent dat 45% van het netto-resultaat na schoning van eenmalige posten als dividend wordt gekeerd. Het grootaandeelhoudersoverleg heeft hiermee ingestemd.

Resultaat Alliander

Het dividend per aandeel komt ongeveer uit op € 0, 91 per aandeel. Onze gemeente heeft 285.743 aandelen en ontvangt circa € 260.000. Dit is € 50.000 hoger dan geraamd. Rekening Rekening Rekening Rekening 2010 222 miljoen

2011 251 miljoen

2012 224 miljoen

2013 288 miljoen

Eigen vermogen Alliander

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

2.906 miljoen

3.079 miljoen

3.203 miljoen

3.375 miljoen

Vreemd vermogen Alliander

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

3.965 miljoen

3.264 miljoen

3.758 miljoen

3.476 miljoen

Ontwikkelingen

Alliander heeft een (concept) strategische koers opgesteld. De Raad van Bestuur wil met het oog op de toekomst een verdubbeling in schaalgrootte nastreven. Doel van schaalvergroting is te kunnen investeren in vernieuwing en duurzaamheid tegen aanvaardbare tarieven voor de kla nten.

Kengetallen

2012 Aantal aansluitingen elektriciteit

x 1.000

Aantal aansluitingen gas

x 1.000

Aantal medewerkers Netto omzet Solvabiliteit

2.649 7.140

mln

2013 3.063 7.157

1.674

1.744

49,5%

51,1%

83


Naam

Vitens N.V.


Vitens N.V. Utrecht

Bestuurlijk belang



Zorgdragen voor een goede (drink) watervoorziening.

2012 51.000

Begroting

2013 52.000

2014 53.000

Rekening 50.000 48.000 51.000 De productie van drinkwater en de omzet zijn in 2013 ten opzichte van 2012 nagenoeg stabiel gebleven (2013: 365,5 mln. euro omzet). De kosten zijn licht gedaald van 311,9 mln in 2012 naar 306,1 mln euro in 2013. Daarmee is het bedrijfsresultaat toegenomen. Met verdiscontering van de financiële baten en lasten is het resultaat gestegen van 29,6 mln. naar 39,3 mln. euro in 2013. Daardoor is de solvabiliteit gestegen van 22,9% naar 25,6% in 2013. De directie stelt voor om 40% van het resultaat uit te keren als dividend. Dit betekent dat 2,72 euro per aandeel wordt uitgekeerd. Dit was in 2012 2,57 euro per aandeel. De uitkering van 40% is de ondergrens van de bandbreedte in het dividendbeleid. De af gesproken bandbreedte is 40-75%. De directie kiest voor de ondergrens om maximaal bij te dragen aan de verhoging van de solvabiliteit. Onze gemeente neemt deel in het maatschappelijk kapitaal Vitens met 18.693 aandelen. Het te ontvangen dividend van circa € 51.000 is € 2.000 lager dan de raming. Resultaat Vitens Eigen vermogen Vitens Vreemd vermogen Vitens Ontwikkelingen

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2013

27 miljoen Per 01-01-2011




359 miljoen

403 miljoen

386 miljoen

438 miljoen

Per 01-01-2011 1.197 miljoen

Per 01-01-2012 1.155 miljoen

Per 01-01-2013 1.296 miljoen

Per 01-01-2014 1.274 miljoen

Vitens is de afgelopen maand veel in het nieuws geweest vanwege het beëindigen van de samenwerkingsrelatie met het Israëlisch waterbedrijf Mekorot. Het besluit van Vitens w as aanleiding voor een politieke discussie. Klanten van Vitens gaan in 2014 hetzelfde betalen voor het drinkwater als in 2013. Dat hebben de aandeelhouders op woensdag 11 december 2013 besloten. De gemiddelde jaarnota van een klant van Vitens blijft in 2014 daarmee 124 euro exclusief alle belastingen .

Kengetallen Aantal aansluitingen

x 1.000

Verbruik per aansluiting

m3

Aantal medewerkers Totale opbrengsten Netto omzet Solvabiliteit

mln mln

2011

2012

2013

2.437

2.467

2.487

119

119

119

1.431

1.406

1.402

456 417

386 352

387 352

23,7%

22,9%

25,6%

84


Naam

Inclusief Groep N.V.


Inclusief Groep N.V. Nunspeet

Bestuurlijk belang

De Regio Noord-Veluwe is de aandeelhouder van de Inclusief Groep. De Regio Noord-Veluwe wordt vertegenwoordigd door één Algemeen Bestuurslid per aangesloten gemeente (Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg en Oldebroek). De Inclusief Groep voert de Wet Sociale Werkvoorziening uit in opdracht van deze zeven gemeenten. De Regio Noord-Veluwe heeft de regie hiervan in handen gelegd van de Bestuurscommissie, bestaande uit de wethouders Sociale Zaken van deze zeven gemeenten.


Resultaat Inclusief Groep Eigen vermogen Inclusief Groep Vreemd vermogen Inclusief Groep Ontwikkelingen

Inclusief Groep is de Sociale Werkvoorziening

Begroting

2012 -

2013 -

2014 -

Rekening

-

-

-

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2013

388.000 Per 01-01-2011

-1.084.000 Per 01-01-2012

826.000 Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

6,6 miljoen

5,3 miljoen

6,0 miljoen

-

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

9,1 miljoen

10,4 miljoen

10,6 miljoen

-

Er loopt een onderzoek of deelnemende gemeente aandeelhouder kunnen/ moeten worden.

85


Naam

Recreatie Gemeenschap Veluwe B.V.


Recreatie Gemeenschap Veluwe Holding B.V. Arnhem

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 4.499 aandelen á € 1,00


Resultaat RGV Eigen vermogen RGV Vreemd vermogen RGV Ontwikkelingen

Beheren en exploiteren van (dag) recreatieve voorzieningen voor een breed publiek.

Begroting

2012 -

2013 -

2014 -

Rekening

-

-

-

Rekening 2010

Rekening 2011

Rekening 2012

Rekening 2013

2.295.000 Per 01-01-2011

744.000 Per 01-01-2012

2.279.000 Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

-

4,1 miljoen

4,3 miljoen

-

Per 01-01-2011

Per 01-01-2012

Per 01-01-2013

Per 01-01-2014

-

4,3 miljoen

4,0 miljoen

-

RGV is een samenhangende groep vennootschappen, die zich bezighoudt met één kernactiviteit en een aantal ondersteunende activiteiten. De kernactiviteit laat zich in het kort omschrijven als ‘het (laten) exploiteren van dagrecreatieve voorzieningen voor een breed publiek’

86


III. Samenwerkingsverbanden Onderstaand een overzicht van samenwerkingsverbanden van de gemeente Elburg. Omdat het begrip ‘samenwerking’ voor meerdere uitleg vatbaar is, kan op voorhand aangegeven worden dat deze lijst niet uitputtend is. Samenwerking Waterketen

Deelnemers: Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten

Doel samenwerking Overlegwerkgroep over toekomst waterketen Gelderland

Rekenkamercommissie

Elburg, Putten, Oldebroek, Nunspeet

Deze gezamenlijke aanpak verhoogt de efficiëncy en werkt ook kostenbesparend

Buurtbemiddeling

Nunspeet, Elburg, Oldebroek

Taken efficiënter uitvoeren Kosten besparen Sterkere gezamenlijke positie

Nazorg ex gedetineerden

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem

Coördinerende rol bij gemeente Nunspeet

Regionale inkoop

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem, Heerde, Zeewolde

Professionalisering inkoop

Regiotaxi Gelderland

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Provincie Gelderland

Kostenbeheersing Kwaliteitsborging Betere dienstverlening

87


Paragraaf 6

Grondbeleid Grondbeleid In de paragraaf grondbeleid wordt het meerjarig perspectief grondbeleid verwoord door aandacht te besteden aan de visie op het grondbeleid in relatie tot de te realiseren doelstellingen, een aanduiding van de wijze waarop de g emeente het grondbeleid uitvoert en de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie. Tevens worden de beleidsvoornemens voor het komende jaar uiteengezet. Per locatie (complex) kan onze gemeente steeds opnieuw de keuze maken tussen vormen van actief of faciliterend grondbeleid voor het ontwikkelen van nieuwe locatieplannen. Verder worden beleidsuitgangspunten omtrent risicomanagement en reserves voor grondzaken besproken. Jaarlijks wordt over de uitvoering hiervan gerapporteerd in de paragraaf grondbeleid in de programmarekening.

Doel en vorm van grondbeleid Het grondbeleid is geen doel op zich maar een randvoorwaarde voor het te voeren ruimtelijk beleid (publiek doel). Het geeft aan op welke wijze de instrumenten (middelen) ingezet zullen worden in het kader van de ruimtelijke o rdening. Dit is het afwegingskader voor deelbelangen zoals volkshuisvesting, welzijn, verkeer, natuur en economie. Grondbeleid moet doelgericht ingezet worden voor het behartigen van het publiek belang. Het hoofddoel voor de gemeente van een (uitbreidings)plan bestemd voor woningbouw is dat dit gerealiseerd wordt ten behoeve van de huisvesting van burgers. Of met andere woorden: voorzien in volkshuisvesting (publiek belang). Bij (uitbreidings)plannen voor bedrijventerreinen worden economische belangen gediend (werkgelegenheid, gunstig vestigingsklimaat en groeimogelijkheden voor bedrijven, enz.) Het is u iteindelijk niet van belang wie (publiek of privaat) hiervoor zorg draagt. In de redenering van het huidige kabinet (en vele kabinetten daarvoor) en de rechterlijke macht kan de zogenaamde markt (private partij) dit net zo goed, mits de markt zich maar hou dt aan de door de overheid gestelde randvoorwaarden en eisen in het bestemmingsplan.

Vorm van grondbeleid De gemeente voert in beginsel en waar mogelijk een actieve grondpolitiek (bestuurlijke keuze). Bij de ontwikkeling van een bestemmingsplan maakt het grondbeleid een integraal onderdeel uit van de planontwikkeling en wordt de strategie ontwikkeld hoe om te gaan met grondverwerving. Hierbij wordt ook het al of niet inzetten van het instr ument Wet voorkeursrecht gemeenten (Wvg) betrokken.

Doelstellingen 1. 2.

Het door middel van ruimtelijke plannen zodanig richting geven aan het gebruik van gronden, dat op adequate en flexibele wijze wordt ingespeeld op de maatschappelijke ontwikkelingen en behoeften. Een op de lokale behoefte afgestemde ontwikkeling van nieuwe woningbouw- en bedrijventerreinlocaties, waarbij tevens waar mogelijk inkomsten worden gegenereerd voor de realisering van investeringen (ook in breder maa tschappelijk verband), middels het hanteren van (meer) marktconforme prijzen.

Activiteiten in 2013 Planologische procedures Opstellen en vaststellen van projectbesluiten voor woongebieden en bedrijventerreinen onder meer ten behoeve van realisatie van woningbouw op de locaties Heidezoom ’t Harde, Huisdijk te Hoge Enk en de locatie Vossenakker Zuid in Elburg. Daarnaast zijn de bestemmingsplannen Vossenakker Noord en bedrijventerrein De Glinde te Doornspijk opg esteld en vastgesteld. Bouwgrondexploitatie  Doorontwikkeling en realisatie van plannen voor woningbouwlocaties en bedrijventerreinen, waaronder voor w oningbouw op de locatie Heidezoom in ’t Harde, locatie Huisdijk te Hoge Enk en Waterlanden te Doorn-spijk en voor bedrijventerrein Broeklanden.  Actieve grondpolitiek gevoerd waardoor gemeentelijke invloed zo groot mogelijk is gebleven.  Jaarlijkse herziening uitgevoerd van de exploitaties Waterlanden, Vossenakker Zuid, Heidezoom, Huisdijk en Broeklanden.  Jaarlijkse herziening uitgevoerd van de exploitatieopzetten Horstkamp/De Dijkje s en Vossenakker Noord.

88


Ontwikkelingen in 2013 Ontwikkelingen zijn met name afhankelijk van de economische omstandigheden. Regelmatig dient bezien te worden of bijstelling van de plannen nodig is. Bij het samenstellen van de jaarrekening is rekening gehouden met de gevolgen van de economische crisis ten aanzien van de waardering van de grondexploitaties . De kostendekking en winstgevendheid van de exploitaties staat behoorlijk onder druk. De gevolgen van de crisis worden kritisch gevolgd en uitkomsten hiervan zijn meegenomen bij de tussentijdse rapportages.

Een korte beschrijving van de complexen Complex Omschrijving Status

Havengebied/ Industrieterrein Kruismaten (33) De ontwikkeling van het havengebied omvat de huidige parkeerplaats, de verplaatsing van de ijsbaan en aanleg van de nieuwe parkeerplaats op deze locatie en de kop van de haven. Niet in exploitatie.

Stand van zaken

Voor de aanleg van de parkeerplaats is een planprocedure in werking gezet. Het plan voor de aanleg ervan is gereed en voor het verplaatsen van de ijsbaan is de voorbereiding gestart. Onderhandelingen over de ve rkoop van de locatie op de kop van de haven zijn gaande.

Risico's

Groot risico. Dit wordt veroorzaakt door de huidige markt en de bijzondere bestemmingen binne n het plan.

Complex Omschrijving

Bedrijventerrein Broeklanden (35) Het betreft de realisering van een nieuw bedrijventerrein .

Status Stand van zaken Risico’s

In exploitatie per 27 oktober 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Er is een enkele potentiële koper aanwezig. Investering met betrekking tot het woonrijp maken wordt naar achter geschoven. Groot; gezien de huidige markt verloopt de verkoop onzeker.

Complex

Bedrijventerrein De Glinde (36)

Algemeen Status

Het betreft het ontwikkelen van een nieuw bedrijventerrein te Doornspijk. In exploitatie.

Stand van zaken Risico’s

Ontwikkeling bestemmingsplan afwachten, er wordt passief grondbeleid toegepast. Klein omdat er een exploitatieovereenkomst is gesloten waarin de financiën (vergoeden te maken kosten) geregeld zijn en ervan uitgaande dat er een onherroepelijk plan tot stand komt. Mocht dat niet lukken, dan komt de boekwaarde ten laste van de gemeente (afboeken).


Waterlanden (37) Het betreft het ontwikkelen van een inbreidingslocatie in Doornspijk. De gemeente is intussen voor het groo tste deel eigenaar van de locatie. Er zijn afspraken gemaakt welke vastgelegd zijn in een bouwclaimoveree nkomst. Het plan is in 2012 in procedure gegaan en onherroepelijk geworden.

Status

In exploitatie.

Stand van zaken

Waterlanden staat niet opgenomen in de tijdlijn tot 2020 in het zogenoemde ‘krimpscenario’ (KWP). Wate rlanden zal gedeeltelijk voor 2020 in exploitatie genomen worden. Dit gaat ten koste van plan Horstkamp. De kosten hiervan komen ten laste van plan Waterlanden. In 2013 is het plan bouwrijp gemaakt en er zijn 32 woningen in aanbouw genomen. Er zijn in de eerste fase nog vier kavels beschikbaar (4 woningen) voor verkoop.

Risico’s

Klein; ontwikkelingen op de woningmarkt.


Woningbouw Heidezoom (38) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan geproje cteerd tussen de Verlengde Schietweg, Bovenweg, Brandweg en fietspad Granietstraat te ’t Harde. In exploitatie per 24 november 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien.

Status Stand van zaken

Gesprekken gevoerd over het vervolg van de bouwplanrealisatie/aanpassen plan (herontwikkeling) . Het plan ligt door de recessie en het aanbod op ’t Harde volledig stil.

Risico’s

Groot; gezien de stagnatie in de verkoop als gevolg van de huidige markt.

Complex Algemeen

Woningbouw Vossenakker Zuid (39) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geproje cteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en ten zuiden van de VMBO school.

Status

Gesprekken voeren over vervolg van planrealisatie. Met name locatie appartementengebouw , het plan ligt echter door de recessie volledig stil.

Stand van zaken Risico's

Gesprekken gevoerd over vervolg van planrealisatie. Met name locatie appartementengebouw. Groot; v.w.b. afzet resterende grond, druk op de grondprijs.

Complex Algemeen Status

Woningbouw Horstkamp (41) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geproje cteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en de Weeren. Niet in exploitatie.


Er wordt pas op de plaats gemaakt om het investeringsniveau laag te houden. Groot; gezien de hoge boekwaarde en de huidige marktontwikkelingen.

89


Complex

Woningbouw De Dijkjes (42)

Algemeen Status

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geproje cteerd tussen de Oostelijke Rondweg en de Weeren. Niet in exploitatie.


In dit complex wordt een passief grondbeleid gevoerd. Klein; gezien de lage boekwaarde en de geplande realisatie ruim na 2019.

Complex

Woningbouw Vossenakker Noord (43)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan, geproje cteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en ten noorden van de VMBO school.


Niet in exploitatie Het bestemmings- en exploitatieplan voor Vossenakker Noord is in 2012 opgesteld en is in 2013 afgerond (milieu). In 2014 wordt het plan in procedure gebracht.

Risico’s

Gemiddeld; gezien de boekwaarde die op zal lopen doordat er begin 2011 grond is gekocht en het plan dat wordt opgesteld.

Complex

Huisdijk (44)

Algemeen Status

Op dit moment is er een bestemmingsplan in voorbereiding. In exploitatie

Stand van zaken

Plan is in procedure gebracht en wordt in januari 2014 onherroepelijk. Er is een bouwplan (8 woningen)) ontwikkeld en verkocht; de bouw start in maart 2014. Er komen 3 vrije kavels (vrijstaand en een tweekapper) op de markt.

Risico's

Gering; Het bouwplan is ontwikkeld en verkocht, zekere inkomsten in 2014.

Complex Algemeen

Gerichtenweg (45) Betreft plan tussen Matanjaschool en de Huisdijk.


Niet in exploitatie Grond aangekocht in januari 2013.

Risico's

Geen; mocht procedure in gang worden gezet om woningbouw mogelijk te maken en de boekwaarde op gaat lopen dan zal het risico ook oplopen.

Complex

Broeklanden II (46)

Algemeen

Het betreft de realisering van fase II van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg/Zuiderzeestraatweg.


Niet in exploitatie -

Risico's

Geen; boekwaarde is lager dan marktwaarde.

Samenvattend overzicht complexen Programma

Oppervlakte

Looptijd

Plansaldo

33

Havengebied

Omschrijving

Diversen

-

1998-2019

Neutraal

35

Broeklanden

25 bedrijven

11,9 ha

1999-2019

€ 4,1 miljoen positief

36

De Glinde

10 bedrijven

5,6 ha

1999-2019

Neutraal

37

Waterlanden

65 woningen

2,8 ha

2012-2023

Neutraal

38

Heidezoom

265 woningen

10,3 ha

2004-2010

€ 0,9 miljoen positief

39

Vossenakker Zuid

132 woningen

5,5 ha

2004-2020

€ 1,2 miljoen negatief

41

Horstkamp

180 woningen

9,1 ha

2006-2022

Neutraal

42

De Dijkjes

220 woningen

10,8 ha

2006-2023

Neutraal

43

Vossenakker Noord

30 woningen

1,9 ha

2004-2022

Neutraal

44

Huisdijk

11 woningen

0,7 ha

2011-2015

Neutraal

45

Gerichtenweg

In onderzoek

0,6 ha

> 2020

Neutraal

46

Broeklanden II

-

10,5 ha

> 2020

-

Resultaat beleidsveld bouwgrondexploitatie Omschrijving Bedrag x € 1.000

Begroot Na wijziging 2013

Rekening

2012

Begroot Primitief 2013

548

725

698

2.109

Baten

0

725

698

1.819

Saldo

548 N

0

290 N

Lasten

Rekening

0

2013

90


Boekwaarde complexen Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Boekwaarde 31-12-2012

Investeringen

Desinvestering

1.471 -1.076

190

45

Voorzieningen

Naar gronden in exploitatie


Boekwaarde 31-12-2013 Gesaldeerd

Boekwaarde Per m2

1.616 -1.316

300

-

1.972

467

30,00

13

-1.505 345

-

-

7

-345 565

74

29,88

31

-491

Gronden in voorraad: 33 Havengebied Voorz. Havengebied 37 Waterlanden 41 Horstkamp Voorz. Horstkamp 42 De Dijkjes

239

1.305 1.959

17

-1.492 338

7

Voorz. De Dijkjes 43 Vossenakker Noord

-338 534

Voorz. Vossenakker Noord 44 Huisdijk

-460 594

45 Gerichtenweg 46 Broeklanden II

1.305

31 594

28 919

50 Verspreide gronden Totaal

4

148 27

-

-

175 944

25,04 17,81

303

303

3,39

2.263

2.263

1 2

248

60

4

4.030

480

58

175 944 290

1.899

Van de bouwgronden in exploitatie kan het verloop in onderstaand overzicht worden weergegeven: Omschrijving Bedrag x € 1.000


Vanuit gron- Investeringen den niet in exploitatie

Inkomsten


Boekwaarde 31-12-2013 Gesaldeerd

Boekwaarde Per m2

1.362

79

7

1.433

1.433

16,33

431 -110

53

484 -110

374

-

889 2.889

889 2.889

52,93 38,28

3.110 -1.499

1.611

35,71 -

676 7.873

676 7.873

109,27

Grondexploitatie: 35 Bedrijventerrein Broeklanden 36 Bedrijventerrein Glinde Voorz. De Glinde 37 Waterlanden 38 Heidezoom

2.756

1.305

407 133

823

39 Vossenakker Zuid Voorz. Vossenakker Zuid

3.021 -1.499

44 Huisdijk Totaal

5.961

594 1.899

82 843


Investeringen

Inkomsten

Voorziening


9.991

1.323

888

290

10.135

Omschrijving Bedrag x € 1.000 Totale boekwaarde

89

830

Realisatie versus prognose Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgend vergelijkend overzicht worden gegeven Complex

Bedragen x € 1.000

Geraamd

2012 Werkelijk

Verschil

Geraamd

2013 Werkelijk

Verschil

377

1 181

1N 196 V

138

133

5V

Heidezoom

Opbrengsten Kosten

De Glinde

Opbrengsten Kosten

27

27 N

Broeklanden

Opbrengsten Kosten

827 76

389 162

438 N 86 N

Vossenakker Zuid

Opbrengsten Kosten

308 538

248

308 N 290 V

53

53 N

1.315 80

7 79

1.308 N 1V

73

89

16 N

Huisdijk

Opbrengsten Kosten

439 103

82

439 N 21 V

Waterlanden

Opbrengsten Kosten

1.284 468

823 407

461 N 61 V

Totaal

Opbrengsten Kosten Saldo

1.135 991

390 618

745 N 373 V

3.038 862

830 843

2.208 N 19 V

144 V

228 N

372 N

2.176 V

13 N

2.189 N

91


Grondvoorraad gemeente Elburg In totaal heeft de gemeente Elburg 40 hectare grond in voorraad. Onderstaand is het verloop van de voorraad weergeven vanaf 31-12-2010: Havengebied

Stand 31-12-10 351

Stand 31-12-11 351

Stand 31-12-12 351

Stand 31-12-13 351

Broeklanden

120.743

89.950

87.803

87.803

23.010

16.848

Heidezoom

75.474

75.474

75.474

75.474

Vossenakker Zuid

45.686

44.998

44.998

45.131

Horstkamp

15.570

15.570

15.570

15.570

Vossenakker Noord

2.460

2.470

2.470

Huisdijk

6.183

6.183

6.183

53.109

53.109

53.109

Omschrijving

De Glinde Waterlanden

De Dijkjes

Gerichtenweg

7.000

Broeklanden II Verspreide percelen

78.075

79.083

79.083

89.583

335.899

367.178

388.051

398.622

Verhouding verworven en verkochte grond De taartgrafieken geven de verhouding weer tussen het verworven aantal m2 t.o.v. het totale plangebied en de ve rhouding tussen het aantal verkochte m2 t.o.v. het totaal te verkopen aantal m2 per complex.

92


Paragraaf 7

Lokale heffingen Algemeen In deze paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de beleidsvoornemens ten aanzien van de lokale lastendruk in 2013. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt aandacht geschonken aan:  het beleid ten aanzien van de lokale heffingen;  een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen;  een aanduiding van de lokale lastendruk;  een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. De gemeente heft “algemene” belastingen met een algemeen dekkingskarakter en specifieke heffingen. De onroere nde-zaakbelastingen, de hondenbelasting, de toeristenbelasting , de forensenbelasting, de precariobelasting en de reclamebelasting hebben een algemeen dekkingskarakter. De afvalstoffenheffing en de rioolheffingen zijn twee algemene heffingen die bedoeld zijn om de kosten van deze specifieke taken te dekken. Andere h effingen waartegenover een dienst staat zoals de havengelden, marktgelden, begraafrechten en leges hebben een duidelijke relatie met de te maken kosten voor de uitvoering van individuele dienstverlening op aanvraag (retributief karakter). In principe kent onze gemeente een 100% kostendekking daar waar mogelijk en toegestaan. Voor de begraafrechten is hierop een uitzondering gemaakt. Deze kosten worden voor 70% doorberekend in het tarief. De inkomsten en uitgaven zijn begrotingstechnisch verwerkt in de diverse programma’s.

Uitgangspunten Op grond van het in het MPB 2013-2016 vastgestelde beleid zijn de belastingverordeningen 2013 met bijbehorende bijlagen door uw raad vastgesteld. In het algemeen is een prijscompensatie van 2% toegepast. Per belastingsoort of heffing wordt het volgende toegelicht: Onroerende-zaakbelastingen

De onroerende-zaakbelastingen (OZB) worden geheven over de waarde van zowel woningen als niet-woningen. Jaarlijks wordt de waarde vastgesteld waarbij de waardepeildatum een jaar voor de ingangsdatum ligt. Uw raad heeft besloten de tarieven voor de onroerende-zaakbelastingen in 2013 met 2,375% te laten stijgen.

Afvalstoffenheffing

De tarieven afvalstoffenheffing zijn gebaseerd op een maximale kostendekkendheid van 100%. Om tot 100% kostendekking te komen zijn de tarieven verhoogd met 2%. Op grond van een 100% kostendekking wordt € 189.000 in de reserve reinigingsheffingen gestort.

Rioolheffingen

Het uitgangspunt van de rioolheffingen is eveneens 100% kostendekking. Voor 2013 is het tarief, net als voor 2012, gelijk gebleven aan het tarief van 2011. Op grond van een 100% kostendekking wordt € 667.000 uit de reserve rioolheffingen onttrokken.

Begraafrechten

Het uitgangspunt voor begraafrechten is dat het kostendekkingspercentage 70% bedraagt. Voor 2013 zijn de tarieven met 2% verhoogd. Op grond van werkelijke baten en lasten is in 2013 een kostendekkingspercentage gerealiseerd van 81%. De begraafrechten hebben een meer opbrengst van € 83.000. Op grond van een ko stendekking van 70% wordt € 32.000 gestort in de reserve begraafrechten.

Toeristenbelasting

De toeristenbelasting wordt geheven via de recreatieondernemers. De toeristenbelasting voor een losse overnachting in 2013 is vastgesteld op € 1,00. Voor seizoen en jaarplaatsen is een forfaitair tarief vastgesteld.

Forensenbelasting

De forensenbelasting wordt geheven van degenen die niet binnen de gemeente woonachtig zijn maar wel een woonverblijf hier aanhouden. Grondslag voor de heffing is de waarde van de woning in het economisch verkeer (WOZ -waarde). De tarieven zijn ten opzichte van 2012 verhoogd met 10%.

Precariobelasting

Precariobelasting wordt enkel opgelegd voor het exploiteren van een terras op gemeentelijk grond in de openbare ruimte. De tarieven zijn ten opzichte van 2012 verhoogd met 8,25%.

Havengelden

De havengelden zijn verhoogd met 4,5%. Uitgangspunt is een 100% kostendekking in de toekomst (Herontwikkeling Havengebied) In 2013 is een kostendekking van 78% gerealiseerd.

93


Marktgelden

De tarieven voor de marktgelden zijn in 2013 verhoogd met 2%. In 2013 is een kostendekking van 90% gerealiseerd.

Hondenbelasting

De hondenbelasting is verhoogd met 2%.

Reclamebelasting

In 2013 is, op verzoek van de Winkeliers Vereniging Elburg, een reclamebelasting ingevoerd. De belasting wordt enkel opgelegd voor reclame-uitingen in de Vesting. De opbrengst van de belasting is, met aftrek van de perceptiekosten, gestort in het ondernemersfonds van de Winkeliers Vereniging Elburg.

Leges

Het uitgangspunt voor de legestarieven is dat een kostendekkendheid van 100% wordt behaald. De legestarieven zijn verhoogd met 2%.

Tarieven belastingen

2.010

2.011

2.012

2.013

0,070% 0,124% 0,098%

0,073% 0,133% 0,103%

0,080% 0,145% 0,115%

0,090% 0,150% 0,120%

Afvalstoffenheffing: Eenpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden

134,76 207,12

134,76 207,12

137,40 211,32

140,16 215,52

Hondenbelasting: Eerste hond Tweede hond Derde hond Boven derde hond Kennel

60,60 90,72 116,88 171,00 353,28

61,20 91,68 118,44 172,80 356,76

61,80 92,64 119,64 174,84 360,36

63,00 94,44 122,04 178,32 367,56

24,13 241,19

24,97 249,63

25,85 258,37

27,47 268,03

Hemelwater

Volkstuin met opstal Transformatorhuisje Bedrijfsonderdelen

194,04 194,04 48,48 96,96 48,48 96,96

194,04 194,04 48,48 48,48 48,48 96,96

194,04 194,04 48,48 48,48 48,48 96,96

194,04 194,04 48,48 48,48 48,48 96,96

Toeristenbelasting: Losse overnachtingen Jaarplaatsen Seizoenplaatsen

2,62 x 66 x losse overnachtingen 2,89 x 52 x losse overnachtingen

0,85 146,98 127,74

0,90 155,63 135,25

0,95 164,27 142,77

1,00 172,92 150,28

60.000,-- of minder > 60.000,-- maar < 100.000,-> 100.000,-- maar < 150.000,-> 150.000,-- maar < 210.000,-> 210.000,--

146,98 307,67 478,59 649,54 820,47

148,47 277,75 482,78 656,50 828,20

159,12 306,00 535,50 744,60 923,10

171,68 338,16 582,68 842,80 1.038,42

per m1 met een minimum van per m1 met een minimum van - voor een kwartaal - voor een jaar

44,88 146,52 12,15 40,89 30,00 120,00

45,33 147,99 12,27 41,30 30,00 120,00

45,84 149,52 12,90 41,70 30,00 120,00

46,80 152,52 12,63 42,54 30,00 120,00

5,25 34,40

5,66 36,92

6,07 39,60

6,57 42,91

OZB: Woningen: Niet woningen:

Havengeld: Pleziervaartuigen

Rioolrechten: Woningen: Niet woningen: Hemelwater woning Hemelwater

Percentage van de WOZ waarde: -Eigenaren -Eigenaren -Gebruiker

per m² Minimaal 10 m²

voor de eerste 200 m³

Forensenbelasting:

Marktgeld markt Elburg: Jaarplaatsen Kwartaalplaatsen Reclame- en promotieactiviteiten

Precariobelasting

- voor een maand - voor een seizoen

94


Geraamde inkomsten ten opzichte van gerealiseerde inkomsten Onderstaand wordt financieel inzicht gegeven in de totale opbrengst via belastingen, rechten en leges. Omschrijving

Bedrag x € 1.000

Raming

Werkelijk

Verschil

1.909

1.991

81

V

785

735

50

N

Belastingen OZB belasting

OZB woningen - eigenaren OZB niet woningen - eigenaren

498

500

2

V

3.193

3.226

33

V

Toeristenbelasting

178

165

13

N

Forensenbelasting

45

41

4

N

Hondenbelasting

126

131

5

V

Precariobelasting

14

19

4

V

Reclamebelasting

60

58

2

N

424

414

10

N

1.752

1.756

4

V

79

74

5

N

Totaal afval en reiniging

1.831

1.830

1

N

Rioolheffingen woningen

1.672

1.682

10

V

9

9

1

V

389

406

17

V

9

11

2

V

2.079

2.108

30

V

Opbrengst begraafrechten

346

429

83

V

Opbrengst haven- en kadegelden

195

190

5

N

OZB niet woningen - gebruiker Totaal OZB Overige belastingen

Totaal overige belastingen Heffingen (rechten) Afval en reiniging

Afvalstoffenheffingen Reinigingsheffingen

Riool

Hemwaterafvoer woningen Rioolrechten bedrijven Hemelwaterafvoer bedrijven Totaal riool Overige rechten

Opbrengst marktgelden en standplaatsen Totaal overige rechten

39

34

5

N

580

654

74

V

N

Heffingen (leges) Sociale voorzieningen en maats.dienst.

(o.a. Gehandicaptenparkeerkaart)

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

(o.a. Herziening bestemmingsplan)

Bouwen en milieu

(o.a. Bouw, sloop en aanlegvergunning)

Veiligheid

(o.a. Drank, horeca en evenementenvergunning)

Verkeer en openbare ruimte

(o.a. Parkeerontheffing en uitwegvergunning)

Bestuur

(o.a. Leges Burgerzaken)

Bestuur

(o.a. Algemene leges) Totaal leges Totaal

9

8

1

68

160

92

V

412

313

99

N

23

7

16

N

32

34

2

V

341

314

26

N

6

5

1

N

891

842

49

N

8.998

9.074

76

V

95


Overzicht lokale lastendruk De belastingdruk voor het jaar 2010 tot en met 2013 voor een meerpersoonshuishouden wordt in onderstaande tabellen weergegeven. Uitgegaan wordt van een woning met een ‘gemiddelde’ WOZ-waarde. Jaar

Gemiddelde WOZ waarde

Tarief

Aanslag Ozb

Aanslag Riool

Aanslag Afval

Aanslag Totaal

Mutatie Totaal

Mutatie Totaal

2010

260.000

0,070

182,00

194,04

207,12

583,16

2011

260.000

0,073

189,80

194,04

207,12

2012

248.000

0,080

198,40

194,04

211,32

590,96

7,80

1,3%

603,76

12,80

2013

236.000

0,090

212,40

194,04

215,52

2,2%

621,96

18,20

3,0%

De lokale lastendruk voor bedrijven (niet-woningen) is niet in een reëel gemiddelde weer te geven. De lastendruk is afhankelijk van het waterverbruik in het bedrijf, het al dan niet via de ge meente laten inzamelen van het bedrijfsafval en de WOZ-waarde van het betreffende object/perceel.

Kwijtscheldingsbeleid Het vastgestelde beleid is om van de maximale mogelijkheden met betrekking tot kwijtschelding van belastingen gebruik te maken. In de praktijk betekent dit dat, indien voldaan wordt aan de toetsingscriteria, kwijtschelding van de afvalstoffenheffing en rioolheffing plaats kan vinden. Totaaloverzicht kwijtschelding Omschrijving

Raming

Werkelijk

Verschil

Kwijtschelding afvalstoffenheffing

36

39

3

Kwijtschelding rioolrechten

42

42

0

-

Kwijtschelding

78

81

3

N

Bedrag x €1.000 N

96


Paragraaf 8

Subsidies Inleiding De gemeente verleent subsidie aan instellingen die activiteiten organiseren welke door het gemeentebestuur belangrijk worden geacht. Instellingen kunnen bij de gemeente subsidie aanvragen op grond van de Subsidieverordening Maatschappelijke Zorg en Welzijn gemeente Elburg 2010 (ASV). Deze subsidieverordening regelt de subsidieve rstrekking op de beleidsterreinen: welzijn, zorg, onderwijs, sport, cultuur, dorps-en gemeenschapshuizen en andere door de raad dan wel het college te benoemen (deel)beleidsterreinen. In de verordening wordt onderscheid gemaakt in: Waarderingssubsidie Incidentele activiteitensubsidie Structurele activiteitensubsidie Budgetsubsidie Investeringssubsidie

Een subsidie die gericht is op het mee ondersteunen van de activiteiten van een niet professionele instelling. Er worden geen prestatieverplichtingen gesteld. Een subsidie om activiteiten van eenmalige, incidentele aard, in casu maximaal één maal per vijf jaar, uit te voeren. Een subsidie om activiteiten van structurele aard uit te voeren. Een subsidie waarbij de instelling een bedrag krijgt toegewezen om een tevoren overeengekomen takenpakket uit te voeren. Een subsidie als tegemoetkoming in de kosten die gepaard gaan met het doen van investeringen.

Subsidies aan instellingen en ondernemingen Omdat de onderstaande bedragen worden gepresenteerd in duizenden komen bij diversie kleine subsidies (lager dan € 500) nullen voor in het overzicht. BV

Omschrijving

Begroot 2013 283

Werkelijk 2013 271

BV 0105

Maatschappelijke begeleiding /advies

215 4

209 4

27 29

29 21

3 5

3 5

300 188

296 186

St. Wiel kwetsbare ouderen St. Wiel coördinatie Doe'th

12 12

12 12

St. Wiel aanschaf 3e Memovobus project DOEN

15 12

15 0

St. Wiel gewoon meedoen St. Wiel activiteiten jongeren met ASS

34 0

33 8

Ouderenverenigingen Ontmoetingspunt GGZ

4 12

4 20

Belangenbehartiging VG sector Scouting Rambonnet autisme

9 0

0 1

EBC jongere zoekt boer Aangepast sporten/ schaken

0 1

4 1

0 130

0 131

St. Wiel mantelzorgondersteuning St. Wiel buurtzorg

32 12

32 12

St. Wiel maatschappelijke stage St. Wiel vrijwilligersbeleid

37 31

38 32

5 3

7 0

Informele zorg Jeugdbeleid

9 489

11 513

Hervormde st. jeugd en jongerenwerk St. Wiel jongerenwerk

35 240

36 244

50

50

MD Veluwe Maatschappelijke Werk MD Veluwe Anti-discriminatievoorz. Huiselijk geweld (via gem. Harderwijk) Icare Thuiszorg (o.a. opvoedondersteuning ) Schuldhulpmaatje Bureau Slachtofferhulp BV 0106

BV 0107

Ouderenbeleid St. Wiel, incl. activering

ABBA Vrijwilligersbeleid

St. Wiel onderst. Vrijwilligers regionale fte's mantelzorg / stages BV 0108

St. Wiel combinatiefunctionaris

Verschil 12 V

4V

1N

24 N

97


BV

Omschrijving

Begroot 2013

Werkelijk 2013

0 14

10 15

0 4

4 4

MD Veluwe Schoolmaatschappelijk Werk PO Jong Veluwe @ Robert's

57 0

64 3

EBC project jonge moeders Jeugdverenigingen

10 11

10 7

BV 0109

VVE WMO

68 2

66 2

-

BV 0204

Stichting Gehandicapten Beraad Gemeenschap. onderwijsuitgaven

2 77

2 77

-

BV 0206

Onderwijsbegeleiding Kinderdagopvang en peuterspeelzalen

77 170

77 170

-

BV 0306

Peuterspeelzalen Volkshuisvesting

170 8

170 2

6V

BV 0301

diverse particulieren Gewoon Gemak Natuur en landschap

8 3

2 3

-

BV 0402

Landschapsonderhoud Openbare gezondheidszorg

3 49

3 44

5V

Rode Kruis St. Wiel combinatiefunctionaris

1 20

1 20

Gezonder leven (o.a. scholen) Collectieve preventie GGZ

16 12

13 10

Milieubeheer Isolatiemaatregelen woningen (prov.)

53 53

55 53

Regentonactie / waterbeheer (dekking riool) Jeugdgezondheidszorg

0 558

2 550

Icare prenatale ondersteuning Icare uitvoering uniform deel JGZ 0-4

9 339

9 339

15 14

14 7

St. Wiel activeringskosten combinatiefunctionaris St. Wiel bezetting CJG en ondersteuning St. Wiel onderzoek bezetting jongerencentra GGD bezetting CJG

BV 0405

BV 0407

Icare uitvoering maatwerkdeel 0-4 jaar GGD uitvoering maatwerkdeel 4-19 jaar

Verschil

2N

8V

BV 0701

GGD bijdrage JGZ Openbaar bibliotheekwerk

181 465

181 465

-

BV 0702

Bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk

465 41

465 33

9V

5 2

1 0

10 13

10 13

Comité ontwikkelingssamenwerking Regionale veteranendag

6 2

6 0

Dierenambulance Vrouwenbonden

1 3

0 3

252 128

239 128

Preventief onderhoud St. Wiel combinatiefunctionaris

25 14

14 14

Sportverenigingen LTC 't Harde aanleg mini-tennisbaan

59 25

58 25

0 1

0 0

0 345

0 336

29 0

21 0

St. synagoge Elburg Culturele stichting Elburg

1 1

1 1

Kunstkring (kunstroute) Arent thoe Boecop

1 1

1 1

0 271

0 271

7 7

7 7

3 21

3 21

Activiteitensubsidies Waarderingssubsidies Voedselbank Elburg Lokale omroep

BV 0704

Sport Zwembad exploitatietekort

Wildbeheereenheid N.W. Veluwe Kadercursussen BV 0706

DeVeDo Kunst en cultuur diverse verenigingen kunst en cultuur Bond tegen het vloeken

Orgelmuseum Museum Museum: project Elburg, stad met een plan (prov.) Museum: project Elburg, oud en nieuw (prov.) Museum: Belvoirgelden (prov.) tbv webpagina Museum: Belvoirgelden (prov.) tbv interieur

13 V

9V

98


BV

Omschrijving

Begroot 2013

Werkelijk 2013

Dodenherdenking Oranjeverenigingen

0 4

0 4

BV 0707

Monumentenzorg Monumenten

95 95

95 95

-

BV 0710

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Programmering Kulturhus

309 20

319 17

10 N

t Huiken De Deel

32 12

28 11

Buurtgebouw Oostendorp Buurtgebouw Oostendorp renov. toiletten

13 19

11 19

Buurtvereniging Hoge Enk Buurtvereniging Hoge Enk erfpacht

10 4

9 4

MFC klimaatbeheersing MFC Aperloo preventief onderhoud

24 21

23 22

155 0

155 19

Toerisme en recreatie St. Veluws Bureau Toerisme

56 25

63 25

Intocht sinterklaas Museum VVV taak

5 10

5 10

Museum website "Ervaar Elburg" (promotie) Synagoge inzake expositie Sobibor

10 0

10 5

0 6

1 6

3.685

3.662

VGH compensatie huur MFC VGH subs. rente en aflossing lening BV 0803

Noord - Veluws Muziekverband Botterweekend Totaal

Verschil

7N

13 V

99


Paragraaf 9

Bezuinigingen Inleiding Bij het opstellen van de MeerjarenProgrammaBegroting 2013-2016 zijn bezuinigingen en/ of inkomstenverhogingen voor het begrotingsjaar 2013 opgevoerd. Onderstaand een overzicht of deze inderdaad gerealiseerd zijn. Bezuiniging op uitgaven P

BV

Omschrijving Bedrag x €1.000

Primitief Budget

Bezuini ging

Budget 2.013

Realisatie 2.013

1

WMO

2

WMO, PR en communicatie

58

18

40

26

Gerealiseerd: De totale kosten zijn lager dan de bijstelde raming

Onderwijs

Hogere onttrekking reserve onderwijshuisvesting

1.096

45

1.051

45

Gerealiseerd: Er is € 45.000 meer onttrokken uit reserve

3


Storting in reserve herziening bestemmingsplannen

189

99

90

90

Er is € 90.000 gestort in de reserve

4

Natuur en landschap

Afschaffen kapvergunningen (deels)

257

18

239

288

Milieu

Milieucommunicatie/educatie

4

4

0

0

Deels gerealiseerd: Het totaal uren vergunningen is hoge Onderdeel kapvergunningen is wel gerealiseerd Gerealiseerd: Niets uitgegeven

Brandweer

Brandweer overige goederen en diensten Storting in reserve brandblusmiddelen Bestrijding processierups

106

8

98

92

21

21

0

0

30

30

0

15

Besparing kosten onderhoud groen Verkeer en vervoer

828

13

815

796

48

5

43

45

8

8

0

0

5

Brandweer 6

Openbaar groen

Openbaar groen Verkeersmaatregelen

7

8

9

Omschrijving

Gerealiseerd: De totale kosten zijn lager dan de bijstelde raming Gerealiseerd: Niets uitgegeven Deels gerealiseerd: Bestrijding processierups is wettelijke taak en heeft € 15.000 gekost Gerealiseerd: De totale kosten zijn lager dan de bijstelde raming Deels gerealiseerd: Iets meer uitgegeven dan bijgestelde raming Gerealiseerd: Investeringen zijn geschrapt

Verkeersmaatregelen

Investeringen duurzaam veilig en parkeren

Haven

Kostenverlaging onderhoud haven

30

6

24

27

Bibliotheek

Integratie uitkering bibliotheek

25

25

0

0

Bibliotheek

Subsidie bibliotheek

481

16

465

465

Vorming en ontwikkeling Sport

Lesgeld muziekschool

79

3

76

76

Exploitatiebijdrage zwembad

138

10

128

128

Kunst en cultuur

Subsidie museum

278

7

271

271

Handel en ambacht

Economische actieplan

40

15

25

25

Gerealiseerd: De totale kosten zijn lager dan de bijstelde raming

Toerisme en recreatie

Subsidie VBT

45

20

25

25

Gerealiseerd: De subsidie is gekort met € 25.000.

Uitvoering WOZ

Minder inhuur woz

118

35

83

78

College en directie

Vacature adjunct directeur En controller Efficiënter gebouwenbeheer

200

92

108

106

633

11

622

566

177

7

170

139

1.009

37

972

968

77

9

68

75

Gerealiseerd: De totale kosten zijn lager dan de bijstelde raming Betreft formatie (zie onderstaand). Functie 402 totaal 1,00 fte. Betreft formatie (zie onderstaand). Functie 535/538/539 totaal 0,84 fte. Afrekening moet nog plaatsvinden, maar vooralsnog is mijn uitgegeven dan de bijgestelde raming Betreft formatie (zie onderstaand). Functie 623/625/626 totaal 1,24 fte. Betreft formatie (zie onderstaand). Functie 846 totaal 0,17 fte.

BV

Bedrijfsvoering

BV

Bedrijfsvoering

Gemeentelijke gebouwen (energie)

BV

Bedrijfsvoering

Minder onderhoud groen

BV

Bedrijfsvoering

Herschikken taken financiën

Totaal

Uitgavenverlaging

Deels gerealiseerd: Iets meer uitgegeven dan bijgestelde raming Gerealiseerd: Niets uitgegeven Gerealiseerd: De subsidie is gekort met € 16.000. Gerealiseerd: Lesgelden zijn aangepast. Gerealiseerd: De subsidie is gekort met € 10.000. Gerealiseerd: De subsidie is gekort met € 7.000.

562

100


Inkomsten verhogingen P

BV

Omschrijving Bedrag x €1.000

Primitief Budget

Inkomsten

3


Leges WRO

4

Bouwen en handhaving

Leges bouwactiviteiten


Leges aanlegvergunningen


Leges planologische procedures


64

3

67

160

Gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd en de opbrengst is ruimschoots binnengehaald.

242

47

289

257

3

1

4

2

Deels gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd. Opbrengst blijft achter bij de bijgestelde raming. Deels gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd. Opbrengst blijft achter bij de raming.

31

10

41

18

Leges reclamevergunningen

5

1

6

0


Leges geluidhinder

3

1

4

0

6

Haven

Havengelden

182

5

187

181

7

Sport

Huur sportvelden/gymaccommodaties

61

2

63

58

Totaal

Inkomstenverhoging

Totaal

Bezuiniging 2013

Budget Realisatie 2.013 2.013

Omschrijving

Deels gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd. Opbrengst blijft achter bij de bijgestelde raming. Deels gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd. Opbrengst blijft achter bij de raming. Deels gerealiseerd: Tarieven zijn verhoogd. Opbrengst blijft achter bij de raming. Deel gerealiseerd: De volledige opbrengst is net niet gerealiseerd Deel gerealiseerd: Circa € 5.000 minder huur opbrengst dan verwacht

70 632

Overzicht formatie Formatie Ruimtelijke ontwikkeling Bouwen en Milieu Beheer Maatschappelijke ontwikkeling Sociale en Burgerzaken Financiën en Personeel Facilitair Griffie / controller / directie Totaal

31-12 2012 17,71 21,48 45,55 15,55 18,56 19,95 20,93 3,65 163,38

31-12 2013 17,71 18,97 44,00 17,29 18,79 19,79 20,19 2,65 159,39

Per saldo is de totale formatie afgenomen met 3,99 fte. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn de afname door bezuinigingen ( -4,30 fte), de afname door overgang naar de Omgevingsdienst Noord Veluwe (-1,67 fte) en een toename door uitbreiding van taken ad 1,97 fte. De uitbreiding van taken zijn: Streekarchivariaat, Cultuurmakelaar, coördinator CJG, consulent WMO. Specificatie bezuiniging formatie Adviseur bouwvergunningen Blm handhaving bouwen Adviseur monumentenbeheer Chauffeur vrachtwagen Technisch Medewerker rioolbeheer Technisch Medewerker wegbeheer Assistent kassier Medewerker Technische en facilitaire Dienstverlening Gemeentebode Schoonmaakster Adjunct directeur

Functie 535 538 539 623 625 626 846 629 900 908 402

Schaal 8 9 8 5 4 4 5 2 5 2 13

Bezuiniging -0,17 -0,22 -0,45 -0,80 -0,04 -0,40 -0,17 0,10 -0,63 -0,52 -1,00 -4,30

101


102

4. Jaarrekening Overzicht van baten en lasten


103


Jaarrekening

4.1 Overzicht van baten en lasten Omschrijving Bedrag x € 1.000

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Primitief

Primitief

Primitief

Na wijz

Na wijz

Na wijz

Realisatie

Realisatie

Realisatie

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

13.918

6.877

7.041

14.921

7.652

7.269

14.270

7.728

6.542

3.195

69

3.127

3.832

73

3.760

3.707

70

3.637

468

68

399

975

68

907

762

164

598

Bouwen en milieu

2.294

596

1.698

2.416

465

1.951

2.171

365

1.806

Veiligheid

1.660

78

1.581

2.409

680

1.728

1.850

120

1.730


8.717

4.769

3.948

12.159

4.786

7.374

11.097

4.782

6.315


3.287

627

2.660

4.630

520

4.110

4.370

552

3.818

Economische structuur

1.215

860

355

1.488

3.478

-1.990

2.896

4.643

-1.747

Sociale voorzieningen Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening

Bestuur Totaal programma's

4.283

998

3.285

4.372

909

3.464

4.634

1.125

3.509

39.038

14.942

24.096

47.203

18.631

28.572

45.758

19.548

26.209

Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Totaal dekkingsmiddelen

3.551

-3.551

3.617

-3.617

3.639

-3.639

17.933

-17.933

18.291

-18.291

18.293

-18.293

466

-466

441

-441

432

-432

1.911

-1.911

1.926

-1.926

1.928

-1.928

23.860

-23.860

24.275

-24.275

24.292

-24.292

43.841

1.917 N

Onvoorzien

60

60

24

24

Totaal onvoorzien

60

60

24

24

47.226

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

39.098

38.802

296 N

30

297

-267

84

-45

506

-551

-45

90

272

692

-420

Bouwen en milieu

22

-22

23

-23

Veiligheid

87

-87

31

264

228

325

-17

317

-317

-10

2

-2

156

Sociale voorzieningen Onderwijs en kinderopvang Ruimtelijke ordening


90

553

Cultuur, sport en recreatie Economische structuur Bestuur Algemene dekkingsmiddelen Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerde resultaat

38 652

4.320 N

45.758

231

-147

810

1.099

-1.144

238

572

1.021

-1.021

278

434

-156

15

19

-4

-233

37

256

-219

3.112

-3.129

664

2.889

-2.225

1.702

-1.712

252

1.642

-1.390

2.536

231

2.305

2.583

475

2.108

-118

63

727

-664

372

832

-460

652

3.735

3.107

628

3.735

3.107

628

1.318

1.615

297 V

6.650

11.188

4.539 V

8.746

10.913

2.167 V

40.416

40.418

1

53.876

54.094

219

54.504

54.754

250

Voordeel *

42.906

Voordeel

Voordeel

Bij een - teken voor een bedrag betekent dit dat de inkomsten (baten) hoger zijn dan de uitgaven (lasten).

104


Jaarrekening

4.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Analyse begrotingsrechtmatigheid Op grond van BBV-art. 28, lid a moet in de toelichting op de programmarekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening worden gemaakt. Deze analyse kan dan tevens dienen om een oordeel te vormen over de begrotingsrechtmatigheid. In de Financiële verordening van de gemeente Elburg is in artikel 5 lid 3 het volgende bepaald over de uitvo ering van de begroting: “Het college draagt er zorg voor dat de lasten van de programma’s zoals geautoriseerd in de (gewijzigde) begroting niet worden overschreden”. Hieronder treft u een overzicht aan waarin per programma de verschillen in lasten tussen de begroting na wijziging en de werkelijke lasten van 2013 zijn aangegeven (dit overzicht is exclusief de lasten die voortvloeien uit de storti ngen in de reserves). Met de controle op de juiste toepassing van het begrotingscriterium wordt getoetst of het bu dgetrecht van de gemeenteraad is gerespecteerd. De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (en worden door de gemeenteraad zelf nader ingevuld en geconcretiseerd.) Verder wordt in het vervolg van de jaarrekening per programma een overzicht van begrotingsoverschrijdingen op beleidsveldenniveau opgenomen. Dit overzicht bevat een toelichting op overschrijdingen en onderschrijdingen van € 25.000 of meer. Uw raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Onderwijs en kinderopvang

Begroot

Realisatie

Verschil

14.921

14.270

651 V

3.832

3.707

126 V

975

762

Bouwen en milieu

2.416

Veiligheid

Verklaring

Conclusie

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

-

213 V

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

-

2.171

245 V

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

-

2.409

1.850

559 V

-

12.159

11.097

1.063 V


4.630

4.370

259 V

Economische structuur

1.488

2.896

1.409 N

De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven. Kostenoverschrijding die grotendeels wordt gecompenseerd door opbrengsten. Het betreft voornamelijk uitgaven conform vastgestelde exploitatieopzetten voor bouwgrondexploitaties. Tevens is voor € 290.000 aan boekwaarde afgewaardeerd. Dit is niet geraamd.

Bestuur

4.372

4.634

262 N

Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel.

24

0

24 V

De hogere uitgaven zijn ontstaan door doorberekeningen van de kosten bedrijfsvoering. Het nadeel op het programma bestuur leidt tot voordelen op de overige programma’s. De lasten zijn binnen de geautoriseerde begroting gebleven.

47.226

45.758

1.469 V

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting


Onvoorzien Totaal

-

Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel.

-

105


Programma 1 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Uitkeringen

3.130

2.393

737

3.734

2.855

879

3.937

2.979

957

79

Werkgelegenheid

4.394

4.079

314

4.480

4.163

317

4.331

4.088

243

74


697

45

652

722

45

677

702

38

664

13


303

1

302

303

1

302

294

1

292

10

Ouderenbeleid

444

2

443

557

27

530

493

69

424

106

Vrijwilligersbeleid

164

164

172

172

152

152

20

Jeugdbeleid

808

60

748

1.102

61

1.041

928

90

838

204

3.198

297

500


2.901

3.051

2.551

2.670

448

2.222

329

Openbare gezondheidszorg

222

222

242

242

214

20

193

49

Jeugdgezondheidszorg

558

558

558

558

550

-6

556

2

7.041

14.921

7.269

14.270

7.728

6.542

727


13.918


6.877

7.652

30

297

-267

84

231

-147

810

238

572

720

13.948

7.175

6.774

15.005

7.884

7.122

15.080

7.966

7.114

7


Toelichting bijzondere begrotingswijzigingen Omschrijving x € 1.000

Lasten

Baten

Toelichting

608

467

Uitgaven en inkomsten WWB e.d.

Uitkeringen Verhoging budget gebundelde uitkering en IAU Werkgelegenheid Uitgaven participatie

-56

-56

Lagere scholingskosten

Sociale werkvoorziening

137

137

Hogere bijdrage SWZ

Ouderenbeleid Transitiekosten

95

Invoering AWBZ e.d.

Jeugdbeleid Jeugdzorg

256

Budgetoverheveling

WMO WMO

-164

-203

Minder verstrekkingen en eigen bijdragen

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Uitkeringen Bedrijfskredieten

Lasten en baten 63 V

Kapitaal lasten

Uren personeel 142 N

Verschil voor best. 79 N

Mutatie reserve 41 N

Verschil na bestemming 120 N

50 V

Werkgelegenheid

21 V

53 V

74 V

11 N

63 V


20 N

33 V

13 V

18 V

31 V


10 V

10 V

11 N

1N

Ouderenbeleid

88 V

106 V

88 N

18 V

Thuis met dementie

13 V

Pilots Welzijn Nieuwe Stijl

11 V

Transitiekosten AWBZ

49 V

Gehandicaptenbeleid

15 V

Vrijwilligersbeleid Jeugdbeleid

9V

11 V

20 V

8N

12 V

219 V

15 N

204 V

221 N

17 N

20 V

329 V

309 N

20 V

7N

49 V

49 N

30 N

727 V

CJG

85 V

Combinatiefuncties

44 V

Jeugdzorg

77 V

Voor- en vroegschoolse educatie

15 V


309 V

Woonvoorzieningen

73 V

Vervoervoorzieningen

34 V

Regiotaxi

44 V

Rolstoelvoorzieningen

23 V

Overige voorzieningen Hulp bij huishouden Eigen bijdragen

16 V 172 V 52 N

Openbare gezondheidszorg Volksgezondheid Jeugd gezondheidszorg Totaal

17 V

56 V 56 V 2V 757 V

2V

2V 719 N

8V

106

N V V V V V V V V V V N V


Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Uitkeringen De Wet BUIG geeft de gemeente 1 budget voor alle uitkeringen levensonderhoud. De gemeente is voor 100% fina ncieel verantwoordelijk. Overschotten mogen naar eigen inzicht worden ingezet, tekorten moeten zelf worden bijg epast. Het is een open eind regeling. De laatste jaren heeft het aantal uitkeringen levensonderhoud zich als volgt ontwikkeld: Aantal per soort

31-12-2008

31-12-2009

31-12-2010

31-12-2011

31-12-2012

31-12-2013

119

139

129

129

166

180

3

24

21

-

-

WWB WIJ IOAW

7

8

9

8

10

14

IOAZ

4

2

3

4

4

3

BBZ

2

2

5

0

0

0

Totaal

132

154

170

162

180

197

Relatief ten opzichte van 2008

100

117

129

123

136

149

In de grafiek hiernaast staat het totaal aantal uitkeringen relatief weergegeven ten opzichte van peiljaar 2008. Er is bewust voor gekozen om 2008, het jaar voor de recessie, te hanteren als peiljaar.

150 145 140 135 130 125 120 115 110 105 100 95 2008

2009

2010

2011

2012

2013

Aan de balie en telefonisch zijn mensen door de consulenten gewezen op de rechten en verplichtingen bij de uitk ering in relatie tot hun persoonlijke situatie. Er wordt niet gemonitord hoeveel mensen er h ierdoor geen aanvraag hebben ingediend. Daar waar het wel kwam tot een aanvraag hebben de consulenten bereikt dat er 18 aanvragen weer werden ingetrokken. De meeste mensen zetten zelf alles op alles om zelf werk te vinden, in plaats van het ontvangen van een uitkering met de daarbij behorende verplichtingen. Een uitkering is een uiterste vangnet voor degenen die (tijdelijk) echt niet in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Aantal uitkeringen levensonderhoud

2009

2010

2011

2012

2013

Aantal toekenningen Wwb in kalenderjaar

57

77

77

80

110

Aantal beëindigingen Wwb in kalenderjaar

32

66

80

64

93

Door de economische situatie is de hoge instroom verklaarbaar. 34 uitkeringen zijn beëindigd vanwege werk of starten als zelfstandige. In 16 gevallen werd verhuisd naar een ander gemeente, 7 keer was het vanwege het aangaan van een gezamenlijke huishouding. In 6 gevallen was de oorzaak ander inkomen of uitkering, te denken valt aan AOW of Wajong. In 10 gevallen leidde schending inlichtingenplicht tot beëindiging Wwb en 2 keer was detentie de oorzaak. 4 personen gingen studeren. Overige oorzaken leidden tot 14 beëindigingen. Het Rijk stelt het budget vast aan de hand van de uitgaven van twee jaar geleden. Het Rijk heeft het budget in 201 3 vastgesteld naar aanleiding van de uitgaven in 2011. Omdat het tekort over 2013 minder dan 10% van het budget is, bestaat er geen recht op een Individuele Aanvullende Uitkering (IAU) van het Ministerie van SZW. Bedrijfskredieten: In 2013 is de “Regeling financiering en verantwoording IOAW, IOAZ en Bbz 2004” in verband met gedeeltelijke no rmering vergoeding Bbz gewijzigd. In 2013 levert deze regeling een voordeel op van € 50.000. Omdat de reserve uitkeringen voor de financiële risico's bij de uitvoering van uitkeringstaken (open einderegeling) is wordt het voo rdeel in deze reserve gestort.

107


Beleidsveld Werkgelegenheid Vanwege forse kortingen op het budget, is het beleid even fors versoberd en worden bijvoorbeeld geen relatief dure loonkostensubsidies meer ingezet. Dat dit nodig was, blijkt uit de tabel. Soort/per Bedrag x € 1.000

2009

2010

2011

2012

2013

460

393

344

208

242

62

59

54

62

32

Educatie

259

189

139

131

74

Participatiebudget

780

640

538

401

348

Werkdeel Wwb Inburgering

Beleidsveld Gemeentelijk Minimabeleid Aantal personen dan gebruikt maakt van: Omschrijving

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Bijzondere bijstand

323

319

326

341

362

408

442

Declaratiefonds

268

253

271

293

280

271

310

30

38

35

36

42

63

60

631

610

627

670

684

742

812

Schuldhulpverlening Totaal

Beleidsveld Ouderenbeleid In 2013 is in totaal € 88.000 minder uitgegeven. Het overgrote deel van dit voordeel wordt in 2014 alsnog inzet. Dit betreft ondermeer € 13.000 voor het project Thuistechnologie en € 11.000 voor het project Welzijn nieuwe stijl. Daarnaast dient € 49.000 van het budget voor transitiekosten beschikbaar te blijven voor de uitgestelde invoering van de decentralisatie begeleiding AWBZ. Het resterende voordeel ad € 15.000 wordt verrekend met de onttrekking uit de reserve WMO. Beleidsveld Jeugdbeleid Op het totale beleidsveld is een voordeel van € 219.000 ontstaan welke grotendeels wordt ingezet in 2014. Op het onderdeel Centrum voor Jeugd- en Gezin is sprake van een overschot van € 85.000 welke wordt overgeheveld naar 2014. Dit betreft een overschot uit de doeluitkering, opgebouwd in meerdere jaren. Deze doeluitkering dient aangewend te worden voor jeugd. Het overschot wordt voor een ander deel veroorzaakt door een verhoging van de decentralisatie-uitkering met middelen voor een extra contactmoment JGZ ad € 21.000. Deze middelen zijn nog niet besteed. Op voor- en vroegschoolse educatie (VVE) is er sprake van een overschot van € 15.000. De reden hiervoor is dat de middelen voor de geboortekoffer jaarlijks worden gereserveerd voor de vervanging van de koffer (1 keer per 4 jaar). Daardoor is er sprake van middelen uit voorgaande jaren en dit jaar, die meegeno men worden naar 2014. Op Combinatiefuncties is sprake van een overschot van € 44.000. Dit wordt veroorzaakt door het nog niet besteden van de middelen voor de buurtsportcoach (die worden in 2014 wel besteed). Daarnaast heeft het onderwijs in 2013 zijn eigen bijdrage betaald voor de inzet van de combinatie-functies. Op Jeugdzorg staat een decentralistatie-uitkering voor de invoering van de jeugdzorg geboekt van € 77.000. Omdat de transitie doorloopt naar 2014 en deze decentralisatie-uitkering specifiek voor dit doel is wordt dit budget overgeheveld naar 2014. Beleidsveld WMO individuele voorzieningen Het aantal individuele voorzieningen neemt af als gevolg van de Kanteling, waarbij mensen in de thuissituatie advies krijgen over lokale (algemene) voorzieningen en de eigen verantwoordelijkheid en/of het netwerk ingeschakeld wordt. Tevens speelt een rol dat de diverse voorzieningen in 2013 begrensd zijn in tijd of in gebruikseenheden, waardoor de eigen verantwoordelijkheid een zogenaamde push impuls krijgt. D e derde belangrijke ontwikkeling is het benutten van de marktontwikkeling in samenwerking met inkoopmedewerkers en regiogemeenten. Over geheel 2013 zijn 380 meldingen Wmo (hieronder vallen geen GPK aanvragen) ontvangen. Uit de meldingen Wmo zijn 269 aanvragen Wmo voortgekomen en afgehandeld. Dit is een verlaging ten opzichte van de vorige jaren. De verklaring hiervoor zit in het aanspreken van het netwerk of andere oplossingen en met name ook het advieswerk dat tijdens de keukentafelgesprekken plaatsvindt. Dat geeft de burger meer mogelijkheden tot het vinden van een eigen oplossing.

108


Het aantal aanvragen ontwikkelt zich als volgt: Soort

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Woonvoorziening

90

106

92

116

65

17

Vervoersvoorziening

65

86

64

50

52

39

Kortingspas Regiotaxi

77

103

104

111

55

32

Rolstoelvoorziening

88

99

82

75

68

50

Hulp bij het huishouden

214

249

243

268

223

131

Totaal Wmo

534

643

585

620

463

269

93

91

89

68

55

56

627

734

674

688

518

325

Gehandicaptenparkeerkaart Totaal

De financiën op een rij: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Vastgestelde budget bij: eigen bijdrages

Begroot 2013

Werkelijk 2013

2.173

2.173

Verschil

500

448

52 N

Totaal

2.673

2.621

52 N

Hulp bij het huishouden

1.685

1.513

172 V

Woon-, vervoer-, en rolstoelvoorzieningen

464

334

130 V

Regiotaxi Gelderland

229

185

44 V

53

37

16 V

Totaal

2.431

2.069

362 V

Resultaat

242 V

552 V

310 V

Overige uitgaven

De afzonderlijke voorzieningen laten verschillen zien met de begroting:  De woonvoorzieningen laten een onderschrijding zien. Het afgelopen jaar zijn er geen grote woningaanpassingen boven de € 20.000 noodzakelijk geweest binnen de Wmo. De kleine woningaanpassingen laten een daling zien vanwege de Kanteling.  In 2012 liepen de uitgaven op het product Regiotaxi te hoog op en zijn beleidsmatige keuzes gemaakt, waardoor in 2013 de Regiotaxi kosten niet overschreden worden. Beleidsmatig is ingestoken op enerzijds de kosten per zone te verlagen door middel van nieuwe contracten met een lagere zone prijs. Anderzijds is aan iedere gebruiker van de Regiotaxi Wmo-kortingspas een grens op het aantal zones per jaar opgelegd. Waardoor mensen zelf de verantwoordelijkheid en kosten dragen bij het gebruik van de Regiotaxi boven de gemeentelijke ver voersplicht. Hetgeen prima past in de Kantelingsgedachte.  De kosten Hulp bij het huishouden dalen vanwege de gesprekken die in de thuissituatie plaatsvinden en waar daadwerkelijk aandacht is voor welke taken men zelf of met familie kan verrichten. Dit lei dde tot een afname van de uren per indicatie. Daarnaast is de pilot Was-en strijkservice gestart en vanwege een positieve evaluatie in samenwerking met de Inclusief Groep gecontinueerd. Dit levert een besparing van € 20.000 op. Vanwege de daling in uren, lopen de eigen bijdragen die we ontvangen van het CAK terug, aangezien de meeste inkomsten toch van het product Hulp bij het huishouden zijn. Beleidsveld Openbare gezondheidszorg Per saldo is op het product een voordeel ontstaan van € 56.000. Dit voordeel is ontstaan door incidentele meevallers welke doorwerken in 2014. Een deel van dit bedrag, € 37.000 is bestemd voor de uitvoering van het JOGG project en wordt dan ook overgeheveld naar 2014. Daarnaast resteert nog € 12.000 van het budget voor het actiepla n volksgezondheid. Ook dit restant wordt ingezet in 2014. Het restant voordeel ad € 7.000 is ontstaan door lagere bijdragen aan het GGD. Urenverantwoording programma 1 Het hoge aantal aanvragen uitkeringen levensonderhoud heeft er voor gezorgd dat er veel uren op het beleidsveld Gebundelde uitkeringen zijn verantwoord. Daarnaast zijn echter minder uren op het beleidsveld Participatie (mede door versoberd beleid) en Minimabeleid (efficiënter werken) verantwoord.

109


Mutaties in reserves Op programma 1 is in totaal € 810.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 238.000 onttrokken aan diverse rese rves. Het aan de reserves toegevoegde saldo van € 572.000 is € 720.000 hoger dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving Gestort in de reserve Uitkeringen ivm kleine voordelen op verschillende beleidsvelden Gestort in de reserve Jaarrekening ivm budgetoverheveling Ouderenbeleid Gestort in de reserve Jaarrekening ivm budgetoverheveling Jeugdbeleid Gestort in de reserve Jaarrekening ivm budgetoverheveling Gezondheidszorg Gestort in de reserve WMO ivm voordeel op WMO beleid

bedrag 34 73 221 49 309

110


Programma 2 Onderwijs en kinderopvang Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo


82

1

81

87

1

86

90

0

90

V/N 4


1.114

50

1.064

1.298

50

1.248

1.273

48

1.225

23

Openbaar voortgezet onderwijs

1.004

5

999

1.408

5

1.403

1.318

1.318

86

Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven

744

13

730

774

13

761

736

17

719

42

Kinderopvang en peuterspeelzalen

252

252

266

4

262

291

5

286

25

3.127

3.832

73

3.760

3.707

70

3.637

122

Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

3.195

69

-45

506

-551

-45

1.099

-1.144

0

1.021

-1.021

122

3.150

575

2.576

3.787

1.171

2.616

3.707

1.091

2.616

0



Lasten

Baten

Toelichting

Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven Leerlingenvervoer

30

Extra ritten en prijsstijging

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000

Lasten en baten


2V

6N

Verschil voor best. 4N

181 V

177 V


5N

12 V

16 V

23 V

192 N

169 N

1V

98 V

13 N

86 V

111 N

25 N

14 V

42 V

Openbaar voortgezet onderwijs Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven Leerlingenvervoer

Kapitaal lasten

Uren personeel

28 V

Mutatie reserve

Verschil na bestemming

42 V

26 V

Kinderopvang en peuterspeelzaal

11 N

4N

10 N

25 N

Totaal

15 V

106 V

1V

122 V

25 N 122 N

-

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Gemeenschappelijke onderwijsuitgaven Onder dit beleidsveld valt het leerlingenvervoer. Doordat meer leerlingen per fiets naar school gingen in 2013 is een voordeel van € 26.000 ontstaan. Vooralsnog is dit voordeel incidenteel omdat er extra kosten worden verwacht i.v.m. de Europese aanbesteding van het leerlingenvervoer. Kapitaallasten programma 2 De kapitaallasten voor het bijzonder basisonderwijs en het openbaar voorgezet onderwijs zijn in totaal € 110.000 voordelig. Dit komt met name omdat er kapitaallasten geraamd zijn voor de realisering van de Scola. In 2013 is hierin echter nog niet geïnvesteerd. Het voordeel van € 110.000 resulteert in een lagere onttrekking uit de reserve onderwijshuisvesting. Mutaties in reserves Op programma 2 is in totaal € 1.021.000 onttrokken uit diverse reserves. Het aan de reserves onttrokken saldo is € 122.000 lager dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving Lagere onttrekking uit de reserve onderwijshuisvesting ivm voordeel op de beleidsvelden

bedrag 122 122

111

N V V V N V N -


Programma 3 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N


328

67

261

793

67

726

631

164

467

259

Volkshuisvesting

140

1

139

182

1

181

131


468

68

399

975

68

907

762

164

598

90

272

692

-420

278

434

-156

489

1.247

760

487

1.040

598

442


90 558

68

V V 309 V 264 N 45 V

131

-50



Lasten

Baten

Toelichting

-

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Ruimtelijke ordening Leges opbrengsten Volkshuisvesting Totaal

Lasten en baten

Kapitaal lasten

Uren personeel

110 V

181 V

32 N

Verschil voor best. 259 V

Mutatie reserve


221 N

38 V

110 V 10 V

39 V

1V

50 V

43 N

7V

120 V

220 V

31 N

309 V

264 N

45 V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Ruimtelijke ordening Op dit beleidsveld is een aanzienlijk voordeel ontstaan. De oorzaak hiervan is met name de planologische procedures voor de VAB-locaties (VAB = vrijkomende agrarische bebouwing). De ontvangen leges voor deze procedures zijn in totaal € 93.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Daarnaast heeft ook de eigen bijdrage door derden in de adviesko sten en het minder inhuren van externe adviseurs een voordeel van € 17.000 opgeleverd. Urenverantwoording programma 3 De planologische procedures voor de VAB-locaties hebben er voor gezorgd dat er circa 300 uur meer verantwoord zijn op het beleidsveld ruimtelijke ordening. Kapitaallasten programma 3 De kapitaallasten voor de herziening van de bestemmingsplannen en inbreidingslocaties zijn in totaal € 181.000 voordelig. Dit komt met name omdat de werkzaamheden over meerdere jaren lopen. Het voordeel van € 181.000 resulteert in een lagere onttrekking uit de reserve herziening bestemmingsplannen, de algemene reserve bou wgrondexploitatie, de reserve MFC ‘t Harde en de algemene reserve. Doordat de Woonvisie nog niet volledig afgerond is ontstaat hier een voordeel op afschrijvingslasten van circa € 39.000. Dit voordeel zorgt eveneens voor een lagere bijdrage uit de algemene reserve. Mutaties in reserves Op programma 3 is in totaal € 278.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 434.000 onttrokken aan diverse rese rves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 156.000 is € 264.000 lager dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving

bedrag

Lagere onttrekking uit de reserve Bestemmingsplannen ivm voordeel op kapitaallasten

177

Lagere onttrekking uit de reserve MFC ivm voordeel op kapitaallasten

144

Hogere onttrekking uit de Algemene reserve ivm nadeel op kapitaallasten

-55

112


Programma 4 Bouwen en milieu Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000 Milieubeheer Natuur en landschap

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

1.012

30

983

1.119

30

1.089

924

59

864

225

114

27

87

147

27

120

84

4

80

39

Bouw- en woningtoezicht

1.168

539

629

1.150

408

742

1.163

302

861

120


2.294

596

1.698

2.416

465

1.951

2.171

365

1.806

144

22

-22

23

-23

15

19

-4

18

2.294

618

1.676

2.416

488

1.928

2.186

384

1.802

126




Lasten

Baten

Toelichting

Milieubeheer ODNV

97

Vorming Omgevingsdienst

Bouw- en woningtoezicht Legesopbrengst

-130

Minder opbrengsten


Lasten en baten

Kapitaal lasten

Uren personeel

Milieubeheer

6V

47 V

172 V


Natuur en landschap

1V

38 V

39 V

39 V

97 N

23 N

120 N

120 N

187 V

144 V

Bouw- en woning toezicht Leges opbrengsten diverse leges Totaal

Mutatie reserve


18 N

207 V

96 N 90 N

47 V

18 N

126 V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Bouw- en woningtoezicht 2013 is tot op heden het jaar waar de legesopbrengst het fors laat afweten. Vanaf 2010 was er, mede door het meer kostendekkend maken van de leges, een stijgende lijn in de legesopbrengsten waar te nemen. De totale opbrengst bedraagt € 314.000. Dit is € 96.000 lager dan de bijgestelde raming. In totaal is de opbrengst voor 2013 slechts 60% van de oorspronkelijke raming Urenverantwoording programma 4 Op het totale programma zijn circa 2.500 uur minder verantwoord. Dit komt met name doordat met ingang van 1 april 2013 veel taken zijn overgedragen aan de Omgevingsdienst Noord Veluwe. Daarnaast zijn er in 2013 minder subsidieaanvragen ontvangen voor natuur- en landschapsbeleid. Kapitaallasten programma 4 De totale kapitaallasten zijn € 47.000 lager dan geraamd. Dit voordeel is ontstaan door een subsidie van de provi ncie. Door deze subsidie zijn de afschrijfslasten voor de sanering van het terrein van de voormalige gasfabriek dit jaar € 53.000 voordelig. Mutaties in reserves Op programma 4 is in totaal € 19.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 15.000 onttrokken aan diverse rese rves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 4.000 is € 18.000 lager dan geraamd.

113

V V N V N V


Programma 5 Veiligheid Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Gerealiseerde saldo van baten en lasten

*

Na

Na

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

1.362

60

1.301

2.075

642

1.433

1.476

90

1.386

46

298

18

280

334

38

296

374

30

344

1.660

78

1.581

2.409

680

1.728

1.850

120

1.730

87

-87

31

264

-233

37

256

-219

166

1.494

2.440

945

1.495

1.887

375

1.512

Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

Na wijz.

1.660

V N 2 N 15 N 17 N 48



Lasten

Baten

Clustervorming

585

585

Jaarrekening 2012

-31

Toelichting

Brandweer en rampenbestrijding Overdracht materieel Voordeel VNOG

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Brandweer en rampenbestrijding

Lasten en baten

Kapitaal lasten

4V

17 V

Openbare orde en veiligheid

12 V

Totaal

16 V

17 V

Uren personeel 25 V


60 N

48 N

35 N

2N

Mutatie reserve 15 N

Verschil na bestemming 31 V 48 N

15 N

17 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Urenverantwoording programma 5 Op het programma zijn circa 500 uur meer verantwoord. De voorbereiding van de invoering van de nieuwe drank- en horecawet heeft de nodige tijd gevraagd. Ook is een speciale campagne gevoerd ter bestrijding van overlast in de Vesting. Een trend die al eerder is ingezet, maar in 2013 verder groeide is het aantal individuele casussen dat bij de gemee nte wordt neergelegd. Vaak betreft dit multi-problem situaties waar een goede afstemming van inzet vereist is. De lokale netwerken pakken veel op, maar afstemming blijft een punt van aandacht. In deze situaties gaat veel tijd zitten van met name de ambtenaar openbare orde en veiligheid. Mutaties in reserves Op programma 5 is in totaal € 37.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 256.000 onttrokken aan diverse rese rves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 219.000 is € 15.000 lager dan geraamd.

114


Programma 6 Verkeer en openbare ruimte Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000 Wegen, straten en pleinen Verkeersmaatregelen Openbaar groen

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

2.236

135

2.101

3.665

135

3.530

3.134

131

3.003

527

432

53

379

947

53

894

953

41

912

18

17

1.456

1.428

33

1.395

61

260

255

3

252

8

346

221

532

431

101

120

1.386

1.386

1.473

Overige speelvoorzieningen

239

239

260

Lijkbezorging

529

346

183

567

Waterhuishouding

Werk

113

163

163

131

131

32


1.589

113 1.937

-348

1.488

1.937

-449

1.232

1.820

-588

139

Riolering en waterzuivering

180

1.660

2.080

-420

2.629

2.080

549

2.479

2.110

369

Openbare verlichting

279

22

256

475

22

452

476

22

454

2

Haven

255

195

60

493

195

298

476

190

286

12

8.717

4.769

3.948

12.159

4.786

7.374

11.097

4.782

6.315

1.058

553

228

325

-17

3.112

-3.129

664

2.889

-2.225

904

9.270

4.997

4.274

12.143

7.898

4.245

11.761

7.670

4.091

154




Lasten

Wegen, straten en pleinen

200

Noodzakelijk onderhoud

-118

Voordeel op inzameling


Baten

Toelichting

Openbaar groen

87

Budgetoverheveling

Waterhuishouding

50

Afvoer slootgrond

Verschillenverklaring Omschrijving Bedrag x € 1.000 Wegen, straten en pleinen

Lasten en baten

Kapitaal lasten

Uren personeel

37 N

472 V

3V

Onderhoud wegen

54 N

Leges aanleg glasvezel

17 V

Verkeersmaatregelen Openbaar groen Onderhoud openbaar groen

1N 39 V 3N 101 V

Registratie/ onderhoud begraafplaatsen

18 V

Opbrengst begraafrechten

83 V

Waterhuishouding Afvalverwijdering en -verwerking Inzamelen huishoudelijk afval Riolering en waterzuivering

121 V

Opbrengst rioolheffing

30 V

Haven Totaal

418 N

109 N

20 N

18 N

2V

16 N

22 V

61 V

61 V

11 V

8N

13 V

120 N

8V 109 N

11 V

29 V

32 V

3V

12 V

139 V

124 N

32 V 15 V

18 N

77 V

180 V

213 N

33 N

75 V

2N

2N

8V

6V

125 V 91 V

Remplace OV

6V

3V 124 V

Onderhoud riolering Openbare verlichting


39 V

Overige speelvoorzieningen Lijkbezorging

Mutatie reserve

92 V


75 N 75 N 6N

51 V

33 N

12 V

50 N

38 N

266 V

592 V

201 V

1.058 V

904 N

154 V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Wegen, straten en pleinen Op dit beleidsveld is per saldo een nadeel ontstaan van € 37.000. Noodzakelijk onderhoud aan alle wegen en wegmeubilair heeft € 54.000 meer gekost dan voorzien. Deze meerkosten word en gedekt door de reserve onderhoud wegen. Daarnaast is een voordeel van € 17.000 ontstaan door niet geraamde legesopbrengsten voor aanleg van telecommunicatieleidingen. Beleidsveld Openbaar Groen Door met name de verkoop van hout uit bospercelen en door lagere uitgaven voor onderhoud aan het openbaar groen is een voordeel van € 39.000 ontstaan.

115

V N V V V V V V N V V N V


Beleidsveld Lijkbezorging Door een voordeel op de kosten voor het begraven van € 18.000, € 6.000 lagere kapitaallasten, € 13.000 voordeel door minder verantwoorde uren en een meeropbrengst op de ontvangen begraafrechten ad. € 83.000 is een koste ndekkingspercentage gerealiseerd van 81%. Op grond van het toegestane kostendekkingspecentage van 70% en de dekking van enkele boekwaarden in eens wordt € 32.000 gestort in de reserve begraafrechten. Beleidsveld Afvalverwijdering en -verwerking De inzameling en verwerking is € 125.000 voordelig. Dit voordeel wordt verrekend met de storting in de reserve reinigingsheffingen. In 2013 is minder afval ingezameld dan geraamd. Dat geldt voor nagenoeg alle fracties. Voor de kunststof nascheiding moet worden betaald. Daarom waren de verwerkingskosten van het restafval, ondanks dat er een geringere hoeveelheid is ingezameld dan waar rekening mee is gehouden, toch hoger dan de geraamde kosten. Echter, de gemeente ontvangt hiervoor weer een vergoeding van € 901 per ton gesche iden kunststof. In 2013 was de hoeveelheid 305 ton. Op grond van een 100% kostendekking wordt voor afvalstoffen € 189.000 in de reserve reinigingsrechten gestort. Dit is € 124.000 meer dan de raming. Beleidsveld Riolering en waterzuivering Door onder andere langdurige ziekte in de buitendienst zijn er 1.827 uren minder verantwoord op riolering. Dit is opgelost door het inhuren van derden en een aantal werkzaamheden in bestekken weg te zetten. De uitgaven zijn € 91.000 lager uitgevallen dan geraamd. In 2013 zijn geen riolen gereinigd. De reinigingscyclus kon een jaar worden overgeslagen doordat in 2012 i.v.m. een groot renovatiebestek een behoorlijk deel van de riolering gereinigd is. Verder zijn er minder pompen vervangen dan verwacht. Het voordeel wordt verrekend met de storting in de reserve rioolheffingen. Op grond van een 100% kostendekking wordt voor rioolheffing € 667.000 onttrokken uit de reserve rioolrechten. Dit is € 201.000 minder dan geraamd. Beleidsveld Openbare verlichting De uitgaven zijn € 74.000 hoger dan geraamd. € 80.000 hiervan is doordat de remplace van de openbare verlichting die gepland stond in 2012 in 2013 heeft plaatsgevonden. Deze remplace wordt gedekt door de reserve openbare verlichting. Kapitaallasten programma 6 De totale kapitaallasten zijn € 592.000 lager dan geraamd. Het beleidsveld Wegen, straten en pleinen is de belangrijkste oorzaak van het voordeel. Voor enkele nieuwe kredieten zoals de Reconstructie Zwolscheweg, infrastructuur Scola en Onderhoud Nunspeterweg fase 2 worden de afschrijvingslasten ineens geraamd. Omdat de projecten nog maar deels zijn gestart geeft dit nu een voordeel van € 472.000. Het voordeel zorgt voor een lagere bijdrage vanuit de reserve onderhoud openbare ruimte. Daarnaast zijn ook de investeringen in openbare verlichting (€ 75.000) en de beschoeiing van de haven (€ 50.000) nog niet gestart. Deze investeringen worden gedekt door de reserve openbare verlichting en de algemene reserve. Urenverantwoording programma 6 Op het totale programma zijn circa 6.000 uur minder verantwoord. De belangrijkste oorzaak hiervoor is langdurige ziekte van enkele medewerkers. Daarnaast is 1.000 uur minder besteed door het niet meer afvoeren van de slootgrond in eigen beheer. Op het beleidsveld haven is een overschrijding van 800 uur ontstaan. Voor een deel heeft dit te maken met het feit dat er in de zomerperiode meer uren door de havenmeester en assistent -havenmeester gemaakt zijn dan geraamd. Vooral de inzet van de assistent lijkt de laatste jaren toe te ne men. Verder zijn door de buitendienst in eigen beheer een aantal grotere onderhoudsklussen uitgevoerd die het reguliere onderhoud op dit beleidsveld te boven gaan (gordingen vervangen en steigers gerepareerd). Mutaties in reserves Op programma 6 is in totaal € 664.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 2.889.000 onttrokken aan diverse reserves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 2.225.000 is € 904.000 lager dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving lagere onttrekking uit algemene reserve ivm voordeel op kapitaallasten Haven

bedrag 50

Lagere onttrekking uit reserve Openbare ruimte ivm voordeel op onderhoud Wegen

418

Storting in de reserve begraafrechten ivm voordeel op Lijkbezorging

108

Storting in de reserve rioolheffing ivm voordeel op Riolering

214

Storting in de reserve reinigingsheffing ivm voordeel op Afvalverwijdering

124

116


Programma 7 Cultuur, sport en recreatie Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Saldo

Lasten

Baten

475

474

Bedrag x € 1.000 Lasten

Baten

Werk

Werk

Werk

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

474

487

487

13

Openbaar bibliotheekwerk

475

Vormings- en ontwikkelingswerk

288

24

264

271

24

248

275

21

254

6

Sport

776

81

695

1.020

86

933

878

72

806

128

Kunst en cultuur

356

356

526

526

531

14

517

9

Monumentenzorg

471

352

415

409

418

59

359

50

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat *

119

6

921

404

518

1.924

404

1.521

1.782

387

1.395

125

3.287

627

2.660

4.630

520

4.110

4.370

552

3.818

292

0

317

-317

-10

1.702

-1.712

252

1.642

-1.390

322

3.287

944

2.343

4.620

2.222

2.397

4.622

2.195

2.428

30



Lasten

Baten

Toelichting

Kunst en cultuur Subsidies musea

85

Budgetoverheveling

52

Budgetoverheveling

33

TCE en LTC

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Kulturhus Sport Subsidie sport


Lasten en baten

Kapitaal lasten

Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk

5N

Sport Zwembad

98 V 72 V

Totaal


1N

6N

15 V

128 V

93 N

35 V

63 N

9V

50 N

41 N

13 N 6N

56 V

7V

13 N

50 V

30 N

20 V

99 V

40 V

14 N

125 V

149 N

24 N

320 V

62 V

89 N

292 V

322 N

30 N

48 V

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Kulturhus

Mutatie reserve

62 V

Monumentenzorg Monumentenbeleid

13 N

Verschil voor best. 13 N

95 V

Kunst en cultuur Kunst en cultuur

15 V

Uren personeel

96 V

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Sport In totaal is € 98.000 minder uitgegeven dan geraamd. Dit is met name het gevolg van de lager vastgestelde explo itatiesubsidie over 2011 en 2012 voor het zwembad. Het zwembadbestuur moest hierdoor over 2011 € 67.000 en over 2012 € 27.000 terug betalen. Van dit voordeel wordt € 77.000 gereserveer d voor de renovatiekosten in 2014. Het resterende deel van het voordeel is met name ontstaan doordat de subsidie voor preventief onderhoud niet synchroon loopt met het kalenderjaar. Beleidsveld Kunst en cultuur Van de € 35.000 die beschikbaar is gesteld voor de kleine musea is in 2013 € 23.000 besteed, een voordeel van € 12.000. Het orgelmuseum is in 2013 naar de nieuw locatie aan de Van Kinsbergenstraat 5 verhuisd en is bezig met het uitwerken van de plannen. In de loop van 2014 zal duidelijk worden of z ij aanspraak zullen maken op de garantiesubsidie van € 50.000. Beleidsveld Monumentenzorg Op monumentenbeleid is een voordeel ontstaan van € 48.000. De uitvoering van het promotieplan en de cultuurhistorische projecten heeft circa € 18.000 minder gekost dan geraamd. Daarnaast is er van de provincie een subsidie ontvangen voor het onderhoud van de gemeentelijke monumenten welke deels doorlo opt in 2014. Deze € 30.000 wordt overgeheveld naar volgend jaar.

117

N N V V N V V N N


Beleidsveld Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Vanwege een overgangssituatie is de exploitatie van het Kulturhus (nog) niet bij een Stichting ondergebracht. Neemt niet weg dat winst en verlies direct ten gunste of laste van het Kulturhus (de deelnemende partners) gaat. De ove rblijvende middelen van de lopende exploitatie ad € 92.000 worden in zijn geheel gereserveerd voor het Kulturhus. Verder is ook voor de Inhoudelijke programmering nog een restantbudget van € 3.000. Urenverantwoording programma 7 Omdat de extra inzet van een ingehuurde kracht op het gebied van kunst en cultuur beleid niet geraamd zijn is 800 uur meer verantwoord. Kapitaallasten programma 7 Voor planschade uitkeringen wegens de realisatie van het MFC was in 2013 € 21.000 geraamd. Deze afschrijving heeft niet plaatsgevonden omdat er geen uitkering is geweest. De bijdrage uit de reserve MFC heeft daardoor ook niet plaatsgevonden. Daarnaast is een voordeel op de kapitaallasten van de dorps- en gemeenschapshuizen van € 18.000 ontstaan. Mutaties in reserves Op programma 7 is in totaal € 252.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 1.642.000 onttrokken aan diverse reserves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 1.390.000 is € 322.000 lager dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving

bedrag

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Monumentenzorg

30

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Kunst en cultuur

50

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Dorpsaccommodaties

95

Lagere onttrekking uit reserve MFC ivm voordeel op kapitaallasten Accommodaties

30

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Zwembad

77

118


Programma 8 Economische structuur Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Bedrag x € 1.000

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Werk

Werk

Werk

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

Handel en ambacht

157

39

118

202

39

163

133

34

99

64

Overige agrarische zaken

185

94

91

393

2.739

-2.345

428

2.788

-2.359

14


149

2

147

194

2

193

Bouwgrondexploitatie

725

725

698

698

1.215

860

355

1.488

3.478

2

-2

2.536

231

862

353

4.024

3.708


1.215

226

2

224

31

2.109

1.819

290

290

-1.990

2.896

4.643

-1.747

243

2.305

2.583

475

2.108

197

315

5.480

5.119

361

46



Lasten

Baten

Toelichting

Overige agrarische zaken Verkoop

2.541

Verkoop Serpentino


Lasten en baten

Kapitaal lasten

4N

41 V

44 V

5V 1V

33 N

Handel en ambacht Overige agrarische zaken Rehobothlocatie

1V

Bouwgrondexploitatie

290 N

Voorziening complexen

Mutatie reserve

27 V



56 N

8V

35 N

14 V

37 N

23 N

37 V


Totaal

Uren personeel

31 N

31 N

290 N

290 V

243 N

197 V

290 N 249 N

47 V

41 N

46 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Onroerende zaaktransacties De Rehobothlocatie wordt tijdelijk gebruikt als huisvesting van onder meer het Van Kinsbergencollege. Het uitstel van de levering heeft voor het eerste half jaar € 37.000 aan rentevergoeding opgebracht. De renteopbrengst is co nform besluitvorming in de reserve onderwijshuisvesting gestort. Beleidsveld Bouwgrondexploitatie Omdat de vierkante meter prijs van de boekwaarden per complex niet op mag lopen tot boven de marktwaa rde is in 2013 in totaal € 290.000 afgewaardeerd. Daarnaast zijn de complexen in exploitatie herzien. Onderstaand een ove rzicht van de totale afwaardering tot en met 2013. Nr 33

Omschrijving Havengebied

36 39

Bedrijventerrein De Glinde Vossenakker Zuid

41 42

Horstkamp De Dijkjes

43

Vossenakker Noord Totaal afgewaardeerd

2.008 473

2.009 139

2.010 220

2.011 79

2.012 166

2.013 239

440

292

1.440 320

52 18

13 7

1.505 345

108 2.387

19 548

31 290

491 5.266

110 767

583

332 1.238

220

Totaal 1.316 110 1.499

Urenverantwoording programma 8 In totaal zijn circa 600 uur meer op het programma verantwoord dan gepland. Dit betreft voornamelijk uren voor evenementen in het kader van toerisme en recreatie. Kapitaallasten programma 8 Voor het Winkelcentrum 't Harde was in 2013 een afschrijving van € 45.000 geraamd. Deze afschrijving heeft niet plaatsgevonden omdat er geen kosten zijn geactiveerd. De bijdrage uit de reserve Volkshuisvesting heeft daardoor ook niet plaatsgevonden.

119

V V N N N V V


Mutaties in reserves Op programma 8 is in totaal € 2.583.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 475.000 onttrokken aan diverse reserves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 2.108.000 is € 197.000 hoger dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving Hogere onttrekking reserve Grondexploitatie ivm voorziening boekwaarden

bedrag -290

Gestort in de reserve onderwijshuisvesting ivm voordeel op rente Rehobothlocatie

37

Lagere onttrekking uit Reserve volkshuisvesting ivm voordeel op kapitaallasten

46

120


Programma 9 Bestuur Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Saldo

Lasten

Baten

694

653

279

311


Baten

Werk

Werk

Werk

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

V/N

653

626

1

625

28

23

288

312

25

287

1

Bestuursorganen

694


281

Bestuurlijke samenwerking

276

276

257

25

232

258

25

233

1

Burgerzaken

563

360

203

538

341

198

546

314

232

34


285

68

217

285

68

217

269

62

207

10

Streekarchivariaat

107

107

107

107

110

110

3

Ondersteuning raad en griffie

227

227

227

227

245

17

227

-

Algemene baten en lasten

339

-184

219

-189

171

408

-237

48

Uitvoering Wet WOZ

375

375

451

451

452

452

1

Wijkgericht werken

122

122

154

154

113

113

41

Ondersteuning college en directie

692

692

636

636

584

584

52

Lasten heffing en invordering

155

6

149

215

6

209

179

5

174

35

Saldo van kostenplaatsen

166

38

128

319

38

281

770

269

501

220

4.283

998

3.285

4.372

909

3.464

4.634

1.125

3.509

46

38

156

-118

63

727

-664

372

832

-460

204

4.321

1.153

3.168

4.435

1.636

2.799

5.006

1.957

3.049

250


2

523

408



Lasten

Baten

Toelichting

Bestuursorganen Voorziening

-41

Herberekening

Uitvoering Wet WOZ Inhuur

62

Inhuur taxaties en proceskosten

Ondersteuning college en directie Salaris en vergoedingen

-57

Besparing adjunct

Juridische ondersteuning Inhuur

33

Advies ivm verkoop Serpentino

60

Invoering reclamebelasting

Lasten heffing en invordering Reclamebelasting


Lasten en baten

Bestuursorganen

28 V


22 V

Bestuurlijke samenwerking Burgerzaken

Kapitaal lasten

Uren personeel


21 N

1V

1V

1N

1N

1N 18 N


1N

3V

Streekarchivariaat

7N

4V

45 V

5V

16 N

34 N

8V

10 V

Mutatie reserve

Verschil na bestemming 28 V

34 N 3N

3N

7V 3N

Ondersteuning raad en griffie Algemene baten en lasten Transitie AWBZ Uitvoering Wet WOZ Wijkgericht werken Restantbudget vijf wijken Ondersteuning college en directie Lasten heffing en invordering Saldo van kostenplaatsen Totaal

2N

48 V

2N

46 V

27 N

14 V

51 V 5V

6N

1N

30 V

11 V

41 V

16 V

36 V

52 V

8V

27 V

35 V

1N

27 V

220 N 93 N

12 V

37 V

52 V 35 V

220 N

172 N

392 N

46 N

204 N

250 N

Toelichting verschillen groter dan € 25.000 Beleidsveld Algemene baten en lasten De stelpost transitie AWBZ van € 51.000 is in 2013 nog niet besteed. Dit bedrag wordt in 2014 ingezet en wordt daartoe gestort in de bestemmingsreserve jaarrekening 2013.

121

V V N N V N V N V V V N N N N


Beleidsveld Wijkgericht werken In 2013 is door de 5 wijkcomités niet veel geld besteed. Per saldo is voor wijkgerichtwerken een voordeel ontstaan van € 27.000 welke wordt overgeheveld naar 2014. Beleidsveld Saldo van kostenplaatsen Het saldo op dit beleidsveld is opgebouwd uit voor- en nadelen op de bedrijfsvoeringskosten. Hierbij valt te denken aan huisvestingskosten, kosten voor Informatisering en Automatisering maar ook de kosten voor de interne afdeling zoals Financiën en Personeel en Facilitair. Urenverantwoording programma 9 Op het totale programma is een voordeel van 500 uur ontstaan. Op het blok WOZ/Belastingen is er het hele jaar een vacature geweest van 0,25 fte waardoor 300 uur minder zijn verantwoord. In verband met de vacature is wel extern personeel ingehuurd. Mutaties in reserves Op programma 9 is in totaal € 372.000 toegevoegd aan diverse reserves en € 832.000 onttrokken aan diverse reserves. Het aan de reserves onttrokken saldo van € 460.000 is € 204.000 lager dan geraamd. Onderstaand staan de afwijkingen ten opzichte van de raming. Omschrijving Hogere onttrekking uit Algemene reserve ivm kapitaallasten Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling stelpost Transitie Bijdrage vanuit reserve Vervangen vervoermiddelen ivm afromen saldo

bedrag -40 51 -44

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Wijkgerichtwerken

27

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling O&O planning

35

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling SAP

50

Gestort in de reserve jaarrekening ivm budgetoverheveling Zaakgerichtwerken

90

122


Programma 9a Algemene dekkingsmiddelen Programmaverantwoording Beleidsveld

Prim

Prim

Prim

Na

Na

Na

wijz.

wijz.

wijz.

Lasten


Baten

Saldo

Baten

Saldo

V/N

3.551

3.617

3.617

3.639

3.639

22

17.933

17.933

18.291

18.291

18.293

18.293

2 9

60 652


712

*

466

466

441

441

432

432

1.911

1.911

1.926

1.926

1.928

1.928

60


Lasten

Saldo

Overige algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde saldo van baten en lasten

Werk

3.551

Dividend Onvoorziene uitgaven

Werk

Baten

Lokale heffingen Algemene uitkeringen

Werk

60 23.860 23.860

24

1

24

24

23.800

24

24.275

24.252

24.292

24.292

652

3.735

3.107

628

3.735

3.107

628

23.149

3.759

27.382

23.624

3.735

27.399

23.664

41 41



Lasten

Baten

Toelichting

Lokale heffingen Reclamebelasting

60

Invoering reclamebelasting

Algemene uitkeringen Circulaires gemeente fonds

357

Meeropbrengst circulaires


22 V


Algemene uitkeringen

2V

2V

2V

Dividend

9N

9N

9N

Lokale heffingen

Lasten en baten

Overige algemene dekkingsmiddelen

Kapitaal lasten

Uren personeel

Mutatie reserve

Verschil na bestemming 22 V

1V

1V

1V

Onvoorziene uitgaven

24 V

24 V

24 V

Totaal

41 V

41 V

41 V

Onvoorzien en Remweg De post onvoorziene uitgaven is opgebouwd uit de stelpost remweg [€ 12.000] en de stelpost onvoorzien [€ 12.000]. De opbouw van deze saldi is als volgt. Remweg 2013

Stand

Primitief

Begroting Wijziging

Voorjaar Marap

Begroting Wijziging

Najaar Marap

Begroting Wijziging

10

1

11

11

12

12

12

12

Sloop 't Bottertje Vervanging vloerbedekking Totaal remweg 2013

1 1 10

11

11

12

123

V V N V V V V


Onvoorzien 2013

Stand

Primitief

Begroting Wijziging

Voorjaar Marap

Begroting Wijziging

Najaar Marap

Begroting wijziging

50

50

41

22

22

12

Sloop 't Bottertje

-9

Voorjaarsmarap/berap 2013: Inkoop wegenzout Waterschapslasten wegen

3 -5

Voorziening pensioen voormalig Wethouders IZA bedrijfszorgpakket

22 4

Benoeming havenmeester Proceskosten Wet WOZ

-13 -10

Verzekeringen (assurantiebelasting) Slotuitkering CON

-18 25

Lening ESC Regionale samenwerking maatschappelijke stage

7 -2

Klimaatbeheersing mfc Aperloo Subsidie NK marathonschaatsen

-24 -10

Waterschapslasten Reductie huurprijs Jufferenstraat 6-8

-1 -5

Huuropzegging GGZ pand Ledige Stede Juridische advieskosten

-6 -10

Verhuur van Kinsbergenstraat 5 Participatiebudget

2 -20

Leges huwelijksvoltrekkingen Leges omgevingsvergunningen

-12 -31

Beëindiging WGA verzekering Dividend BNG / Alliander

37 -25

Financiering en cashmanagement Leerlingenvervoer

103 -30

Najaarsmarap/berap 2013 : Onkosten toiletunit haven Verkoopopbrengst hout bosperceel

-7 17

Meer uitgaven lijkschouwing Kwartiermaker strategische alliantie

-8 -2

Hogere kosten representatie/ jubilea Opleidingskosten OR Totaal onvoorzien 2013

-13 3 50

41

22

22

12

12

124


Incidentele baten en lasten Het verschil tussen incidenteel en structureel is niet altijd even scherp te trekken. Structurele baten en lasten zijn in elk geval die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van ‘materieel’ begrotings evenwicht. Voor het begrip incidenteel kan – zoals reeds hiervoor aangeven - gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om ‘eenmalige zaken’. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar een bedrag van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Het zijn vooral de uits chieters die er echt toe doen. Bij het (ver)melden van de verwachte, dan wel de achteraf geconstateerde, incidentele baten en la sten moet de relevantie daarvan worden afgewogen. Onderstaand een overzicht van de relevante incidentele baten en lasten :

Pr 1 1 1 2 2 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 8 8 9 9 BV BV BV BV BV BV

Incidentele lasten Bv Openbare gezondheidszorg WMO WMO Bijzonder basisonderwijs Voorgezet onderwijs Brandweer en rampenbestrijding Brandweer en rampenbestrijding Brandweer en rampenbestrijding Afvalverwijdering en verwerking Haven Lijkbezorging Openbare verlichting Riolering en waterzuivering Verkeersmaatregelen Waterhuishouding Wegen, straten en pleinen Wegen, straten en pleinen Dorps- en gemeenschapshuizen Monumentenzorg Sport Sport Sport Overige agrarische zaken Bouwgrondexploitatie Burgerzaken Uitvoering Wet WOZ Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering

Omschrijving GGD: incidenteel voordeel BCF 2007-2012 Aanbestedingsvoordeel Hulp bij huishouden WMO: incidenteel lagere bijdragen Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 VNOG: incidenteel voordeel jaarstukken 2012 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Vergoeding brandweerpersoneel Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afvoeren baggerspecie Extra noodzakelijke onderhoudskosten Afschrijven boekwaarde 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Afschrijven boekwaarde in eens 31/12 Subsidie LTC mini- tennisbaan Afschrijven boekwaarde 31/12 Zwembad voordeel 2011 en 2012 Afschrijven boekwaarde 31/12 Voorziening boekwaarde 31/12 grondexploitaties Verkiezingen Proceskosten e.d. WOZ Voordeel ivm beëindiging eigenrisico WGA Afschrijven boekwaarde 31/12 Afschrijven boekwaarde 31/12 BTW afrekening t/m 2012 Voorziening personeel wegens ontslag Nabetalingen invoering HR 21

Bedrag -28 -172 -138 169 312 -31 179 39 28 232 41 70 805 504 50 200 607 898 87 25 210 -94 131 290 -25 55 -37 73 128 -142 270 100

V V V N N V N N N N N N N N N N N N N N N V N N V N V N N V N N

Pr 3 4 4 6 6 8 9 BV

Incidentele baten Bv Ruimtelijke ordening Bouw- en woningtoezicht Milieubeheer Lijkbezorging Openbaar groen Overige agrarische zaken Bestuurlijke samenwerking Bedrijfsvoering

Omschrijving Hogere leges door extra VAB locaties Lagere leges bouwactiviteiten Ontvangen subsidie geluid Extra opbrengst begraafrechten Verkoop hout bosperceel Verkoop perceel Serpentino Ontvangen slotuitkering CON Voordeel liquidatie OVO

Bedrag 99 -226 70 83 33 2.559 25 33

V N V V V V V V

125


Publicatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Deze nieuwe wet vervangt de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT). Binnen de WNT wordt de bezoldiging van topfunctionarissen genormeerd. Onder het begrip topfunctionarissen vallen bij een gemeente de gemeentesecretaris en de griffier. Een overschrijding van het beloningsmaximum - circa € 228.500 op fulltime jaarbasis, inclusief loon in natura (zoals de auto van de zaak) en inclusief het werkgeversdeel in de pensioenpremie - is voor dat deel onverschuldigd betaald en moet door de betrokkene worden terugbetaald. Niet terugbetaalde overschrijdingen moeten door ons bij de mini ster worden gemeld. Voor de topfunctionarissen zijn tevens grenzen gesteld aan de contractuele ontslagvergoeding (€ 75.000). Onafhankelijk van de bezoldiging geldt voor topfunctionarissen een openbaarmakingsverplichting van de bezoldiging in de jaarrekening, opgesplitst in vier elementen: beloning, sociale verzekeringspremies, belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen en voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn. Voor medewerkers (niet zijnde topfunctionarissen) geldt tevens een publicatieverplichting, indien de bezoldiging boven het maximum uitkomt. Voor deeltijdmedewerkers geldt dat een analyse moet worden gemaakt van de bezoldiging over het hele jaar door de deeltijdfactor naar rato om te rekenen tot een jaarsalaris. Indien het op deze wijze berekende jaarsalaris boven het bezoldigingsmaximum uitkomt, geldt ook hier een publicatieverplichting. Voor 2013 gelden de volgende bedragen:  € 187.340 (bruto beloning)  € 8.069 (onkostenvergoeding)  € 33.190 (voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn) Totaal € 228.599,De volgende gegevens moeten in het financieel jaarverslag openbaar worden gemaakt en elektronisch worden opgegeven bij de vakminister: Omschrijving a. de naam

Jagt, J.K.C. van der

Luiting, M.C.

84.670

54.907

c. de door de werkgever betaalde sociale-verzekeringspremies

6.990

6.859

d. de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

3.556

663

14.546

9.648

Gemeentesecretaris

Griffier

Vanaf 1-1-2013 Tot en met 31-12-2013

Vanaf 1-1-2013 Tot en met 31-12-2013

36 uur per week

28 uur per week

n.v.t.

n.v.t.

Gemeentesecretaris

Griffier

n.v.t.

n.v.t.

b. de beloning

e. de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (pensioenpremies) f. de functie of functies g. de duur van het dienstverband in het boekjaar de omvang van het dienstverband in het boekjaar h. de in het boekjaar verrichte uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband i.

de naam en functie of functies die tijdens het dienstverband zijn bekleed

j. het jaar waarin het dienstverband is geëindigd

126


Opmerking van de accountant bij de publicatie WNT: Het normenkader rondom de ‘’Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna :WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014 0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014 -0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in d e Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Elburg gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van de B eleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr. 2014-0000142706 kán en hoeft de gemeente Elburg niet volledig te voldoen aan de ve rplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet WNT).”

127


128

5. Jaarrekening Balans

5. Jaarrekening Balans en toelichting

129


Jaarrekening

5.1 Balans per 31 december 2013 (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa - Kosten geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut: gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met een economisch nut - Investeringen met een economisch nut en heffingsmogelijkheden - Investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen gemeenschappelijke regelingen overige verbonden partijen - Leningen aan: openbare lichamen (Fido) woningbouwcorporaties deelnemingen overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Uitzettingen in 's Rijks schatkist - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier - Overige uitzettingen looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Ultimo 2.013 -

77 35.872 12.174 7.336

61.679 77 38.181 13.891 9.529

11.410

12.553

1.644 -

1.644 -

668 8.755 342

752 8.737 1.420

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden overige gronden hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie - Gereed product en handelsgoederen - Vooruitbetalingen

2.263 7.873 -

Uitzettingen looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen (Fido) - Verstrekte kasgeldleningen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist - Rekening-courantverhouding met het Rijk - Rekening-courant met niet financiële instellingen - Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier - Overige vorderingen - Overige uitzettingen

2.535 1.884 -

Overlopende activa - Nog te ontvangen bedragen van openbare lichamen - Nog te ontvangen bedragen van overige partijen - Vooruit betaalde bedragen

-

55.460

Totaal vaste activa

Liquide middelen - Kassaldi - Banksaldi

Ultimo 2.012

66.870

74.232

10.136

9.991 4.030 5.961 -

4.420

5.295 2.429 2.865 0

4 1 2

57 2 55

1.323 802 175 347

743 304 46 393

Totaal vlottende activa

15.882

16.085

Totaal-generaal

82.752

90.317

130


(bedragen x € 1.000) PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves: voor egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Derden beklemde middelen specifieke aanwending Vaste schulden looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen binnenlandse bedrijven overige binnenlandse sectoren openbare lichamen (Fido) buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven - Waarborgsommen - Verplichtingen van financial-lease overeenkomsten

Ultimo 2.013 45.490

22.990

25.017 250

23.383 1.034

2.650 2.621 29

2.425 2.384 41

28.414

26.436

-

-

28.380 32 1 -

500 25.901 34 1 -

76.553

Vlottende passiva Netto vlottende schuldenlooptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen (Fido) - Kasgeldleningen - Banksaldi - Overige schulden

1.541 1.847

Overlopende passiva - Vooruit ontvangen bedragen van openbare lichamen - Vooruit ontvangen bedragen van overige partijen - Nog te betalen bedragen

1.376 634 802

Totaal-generaal WSW - woningcorporaties Overige stichtingen en bedrijven Eigen woningen particulieren WEW- Nationale Hypotheek Garantie

47.407

20.222

Totaal vaste passiva

Totaal vlottende passiva

Ultimo 2.012

76.268

3.388

11.097 4.500 2.149 4.449

2.811

2.952 1.179 878 895

6.199

14.049

82.752 30.023 1.837 2.366 82.500

90.317 28.807 2.179 2.682 82.500

131


Jaarrekening

5.2 toelichting op de balans 5.2.1.

Grondslagen voor waarderingen en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. In deze voorschriften zijn grondslagen rondom de waardering en resultaatbepaling opg enomen. Deze grondslagen zullen in deze paragraaf nader worden toegelicht. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische ko sten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij tot op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichting van vergelijkbare volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Balans Op basis van artikel 9 van de financiele verordening bieden wij uw raad 4-jaarlijks een (bijgestelde) nota waardering en afschrijving met daarin opgenomen beleidsvoornemens en kaders aan. De uitgangspunten in deze nota zijn meegenomen bij het opstellen van de balans. Immateriële vaste activa Alle kosten voor immateriële activa worden niet geactiveerd maar direct ten laste gebracht van de exploitatie. Materiële vaste activa:  In erfpacht uitgegeven gronden: De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen).  Investeringen met economisch nut: Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.  Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding va n de kosten een heffing kan worden geheven: Het BBV schrijft voor dat de investeringen in riolering en huishoudelijke afval apart inzichtelijk gemaakt worden op de balans.  Investeringen met een maatschappelijk nut: Investeringen in de openbare ruimte worden bij voorkeur niet geactiveerd. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte l evensduur van het actief of een kortere, door de raad aan te geven tijdsduur. Conform de financiële verordening worden onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut verstaan, investeringen in aanleg van: waterwegen, waterbouwkundige werken, permanente terreinwerken, wegen, straten, fiet spaden, voetpaden, bruggen, viaducten, tunnels, verkeerslichtinstallaties, openbare verlichting, straatmeubilair, reconstructie openbare ruimten, parken en overig openbaar groen. 132


Financiële vaste activa: De gemeente activeert in beginsel geen activa in eigendom van derden. Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt boven de verkrijgingprijs. Afschrijvingsmethode De gemeente Elburg hanteert de lineaire methode. Hierop zijn twee uitzonderingen. Bij onderwijsgebouwen en bij investeringen waarvoor een jaarlijkse vergoeding aan derden in rekening wordt gebracht wordt op basis van de annuïteitenmethode afgeschreven. Moment van afschrijving Met afschrijven wordt begonnen in het begrotingsjaar wat volgt op gereedkomen en/of verwerving. Rentetoerekening De rentekosten worden middels een omslagpercentage berekend over de boekwa arde van de investeringen per 1 januari van het betreffende boekjaar. Bij onderwijsgebouwen en bij investeringen waarvoor een jaarlijkse vergoeding aan derden in rekening wordt gebracht wordt op basis van de annuïteitenmethode rente toegerekend. Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere mark twaarde. De als “onderhanden werk” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging ku nnen worden toegerekend ( zoals grondaankopen en kosten van bouw - en woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gr ond- en hulpstoffen in de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening gevormd. Liquide middelen en overlopende posten De activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schu lden hebben een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarden. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, zijn deze buiten de telling van het totaalbedrag van de balans per einde boekjaar opgenomen. Nadere informatie rondom de waarborgsommen en garantstellingen zijn in de bijlagen opgenomen.

133


5.2.2

Toelichting balans

Vaste activa: Immateriële vaste activa Onder de post immateriële vaste activa zijn de kosten voor onderzoek en ontwikkeling opgenomen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Kosten onderzoek en ontwikkeling

Boekwaarde 31-12-2012 -

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Vermindering

Boekwaarde 31-12-2013 -

-

-

-

-

-

-

Totaal

Toelichting: Alle kosten voor immateriële vaste activa worden niet geactiveerd maar direct ten laste gebracht van de exploitatie.

Vaste activa: Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Omschrijving Bedrag x € 1.000


In erfpacht uitgegeven gronden Investeringen met een economisch nut Investeringen met economisch nu, waarvoor een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Totaal


77

77

38.181 13.891

35.872 12.174

9.529 61.679

7.336 55.460

Investeringen met economisch nut De investeringen met economisch nut zijn als volgt onderverdeeld en kennen het volgende verloop: Omschrijving Bedrag x € 1.000


Investeringen

2.679 -

40

170

33.247 171

355

1.699 47

12

31.891 124

Vervoermiddelen

525

41

89

305

172

Machines, apparaten en installaties

460

82

149

241

151

1.100 38.181

301 818

375 2.530

39 597

987 35.872

Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Overige materiële vaste activa Totaal

Des investeringen

Afschrijvingen

-

Bijdragen van derden

Boekwaarde 31-12-2013 2.548 -

Op basis van de vastgestelde uitgangspunten in de nota waardering en afschrijving heeft een extra afschrijving op geactiveerde investeringen van € 971.000 plaatsgevonden. Onderbouwing investeringen en bijdrage van derden met een economisch nut: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Renovatie toplaag sportvelden Verplaatsen Werfhorstruiters Gronden en terreinen Onderwijskundige aanpassing het Octaaf

Investering

Des investeringen

Bijdrage

26 15 40 197

Scola van Kinsbergen CV Ledige Stede

26 2

Restauratie Huis toe Boecop

23

4

Restauratie toren N.H. Kerk

4

8

CV-ketel peuterspeelzaal 't bottertje Vervanging screens gemeentekantoor Vloerbedekking gemeentekantoor Bedrijfsgebouwen Vervanging VW bus Vervanging TAS 203

4 61 39 355 29

Aanschaf redvoertuig brandweer Aanschaf dienstvoertuig Hulpverleningsvoertuig 271 Vervoersmiddelen

12

41 57 11 41

209 305

134



Investering

Des investeringen

Ademluchtcilinders Gelaatstukken (10 st.)

Bijdrage

3 2

Telefooncentrale kazerne Warmtebeeldcamera

5 13

Aanschaf Porto-power set 203 Aanschaf wervelplankset

1 1

Helmen en headsets Vervangen Slangen wasapparaat

3 1

Noodaggregaat Vervanging set werken op hoogte

12 1

KAR-systeem brandweervoertuigen Complete ademluchttoestellen

19 58

Draagbare motorspuit HV 271 Gereedschap HV 271

7 24

Ademluchtcilinders 2012 (40 st.) Brandweerhelmen (40 st.)

9

18 18

Navigatiesystemen voertuigen Ademluchtcompressor

29 22

26 18

Redgereedschap tankautospuit Machines, apparaten e.d.

16 82

17 241

Virtuele studiezaal Luchtfoto's 2013

12 22

Verlichting vesting Bluskleding

23 22

Digitaliseren archiefbestanden bouwvergunningen Uniformkleding

2

Vervanging HRM systeem Digitaal zaakgericht werken

1 4

17

I&A krediet 2012 I&A krediet 2013

179 57

Overige materiële v.a. Totaal

301 818

39 585

12

De bijdragen van derden ad. € 12.000 betreffen subsidies voor onderhoud van monumenten. De totale desinvestering ad. € 585.000 betreft een bijdrage van de regionale brandweer. Op 31 december 2013 is al het brandweermaterieel, in verband met de verplichte clustervorming, overgenomen door de regionale brandweer. De bijdrage is gebaseerd op de restantboekwaarde. Hierdoor is geen boekwinst of boekverlies ontstaan. Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven De overige investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven zijn als volgt onderverdeeld en kennen het volgende verloop:



Investeringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden


Gronden en terreinen - Begraven Gebouwen - Haven

72 18

5 16

68 2

Gebouwen - Afval Gebouwen - Begraven

12 85

2 48

10 36

Grond-, wegen waterbouwkundige werken - Riool Grond-, wegen waterbouwkundige werken - Begraven

12.608 849

243

1.148 29

Vervoermiddelen - Begraven

1

51

1

Machines, apparaten e.d. - Begraven

2

27

1

28

80 1

144 19

Overige materiële v.a. - Afval Overige materiële v.a. - Begraven Totaal

224 20 13.891

320

1.330

707

10.996 821 51

707

12.174

Op basis van de vastgestelde uitgangspunten in de nota waardering en afschrijving heeft een extra afschrijving op geactiveerde investeringen van € 858.000 plaatsgevonden.

135


Onderbouwing investeringen en bijdrage van derden met een economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Revitalisering de Koekoek

Investering

Bijdrage

101

707

Afkoppelen oude wijken

12

Onderhoud/ reparatie riolering

40

Peil beek binnenstad

31

Elektrische installaties riolering

6

Reconstructie Omloop (riool)

1

Reconstructie Oosthoek fase 2 (riool)

52

Grond, wegen waterbouw

243

Vervangen transportmiddel begraafplaats

51

Vervoersmiddelen

51

Vervangen graafmachine begraafplaats

27

Machines, apparaten e.d.

27

Totaal

320

707

707

De bijdragen van derden ad. € 707.000 betreft een subsidie van de provincie voor de revitalisering van bedrijventerrein De Koekoek ’t Harde. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut De boekwaarden van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut hadden het vo lgende verloop: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Grond-, wegen waterbouwkundige werken

Boekwaarde 31-12-2012 9.325

Investeringen

Afschrijvingen

571

204 9.529

19 590

Overige materiële vaste activa Totaal

2.589

Bijdragen van derden 164

Boekwaarde 31-12-2013 7.143

29 2.619

164

193 7.336

Op basis van de vastgestelde uitgangspunten in de nota waardering en afschrijving heeft een extra afschrijving op geactiveerde investeringen van € 1.440.000 plaatsgevonden. Onderbouwing investeringen en bijdrage van derden met een maatschappelijk nut: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Investering

Bijdrage

Inrichting bedrijventerrein Koekoek Herinrichting WC ’t Harde

9 12

10

Inbreidingslocaties Elburg Inbreidingslocaties 't Harde

20 41

Herstel en restauratie bruggen Verkeersmaatregelen Eperweg en Zuiderzeestraatweg Parkeren plan ter Steeg Herinrichting woonwijken /reconstructie wegvakken

38 -456 68 16

Herinrichting oude woonwijken '10 Veilige schoolomgeving

236 84

Opwaardering bushalten Herinrichting Molendorp 2e fase

7 115

Herstructurering Omloop – Noord Wegenlegger Fietspad Bliksweg-Spijkerweg Reconstructie Zwolscheweg Reconstructie Oosthoek 2 Vervangen armaturen door LED

31 160 52 2 125

Grond, wegen waterbouw Bewegwijzering Elburg

571 12

Totaal

82

6 4

Vervangen armaturen buitengebied Aanbrengen geluidsscherm 't Harde

Krediet functiewaarderingsysteem Overige materiële v.a.

67

5 164

7 19 590

164

136


De bijdragen van derden betreffen bijdragen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Ondermeer een provinciale subsidie voor Stadsbeeld en een provinciale subsidie Verkeersveilige schoolomgeving. Verder heeft op de investering ‘Verkeersmaatregelen Eperweg en Zuiderzeestraatweg’ een verrekening met de pr ovincie plaatsgevonden. Een te hoog in rekening gebrachte nota uit een voorgaand boekjaar is in 2013 gecrediteerd. Voor een beperkt aantal investeringen met een maatschappelijk nut zijn reserves beschikbaar. Het gaat dan om d elen van:  De Algemene reserve (wegenlegger / inbreidingslocatie/ functiewaarderingsysteem)  De bestemmingsreserve MFC ’t Harde (jeu de poules baan / inbreidingslocaties)  De bestemmingsreserve Vervanging brandblus- en redmiddelen (brandputten)  De bestemmingsreserve Openbare verlichting (diverse investeringen in ov )  De bestemmingsreserve Reinigingsrechten (diverse investeringen afval)  De bestemmingsreserve Rioolheffingen (diverse investeringen riolering)  De bestemmingsreserve Onderhoud openbare ruimte (diverse investeringen in wegen) De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Pr


Jaar

2

Onderwijskundige aanpassing het Octaaf

2013

197

Scola van Kinsbergen

2013

2.210

13

Bestemmingsplan Buitengebied Bestemmingsplan Elburg & Oostendorp

2005 2010

698 325

Bestemmingsplan Beschermd Stadsgezicht Bestemmingsplan Doornspijk & Hoge Enk

2010 2010

Bestemmingsplan Kruismaten Lening stimuleringsfonds Volkshuisvesting

3

6

7

BV

Krediet Uitgaven

Besteed t/m 2012

Besteed in 2013

Besteed t/m 2013

197

197

-

26

39

2.171

557 113

125 28

681 141

17 184

435 305

139 59

76 30

215 89

220 216

2012 2013

100 182

52

28 182

81 182

19 -

Herinrichting Molendorp 2e fase Herinrichting oude woonwijken

2006 2010

881 1.359

836 1.761

115 236

951 1.997

-70 -638

Fietspad Bliksweg - Spijkerweg Renovatie/ reparatie riolering

2011 2011

78 1.480

24 1.362

31 40

55 1.402

23 78

Peil beek binnenstad Vervangen armaturen buitengebied

2011 2011

31 125

3

31 125

34 125

-3 -

Reconstructie Zwolscheweg Reconstructie Oosthoek fase 2

2013 2013

163 247

160 52

160 52

3 195

Reconstructie Oosthoek 2 (riool) Vervanging graafmachine begraafplaats

2013 2013

93 27

52 27

52 27

41 -

Vervanging transportmiddel begraafplaats Investeringen zwembad

2013 2011

48 239

51 70

51 239

-3 -

Monumentale bruggen vesting Renovatie toplaag sportvelden

2013 2013

127 25

38 26

38 26

89 -1

Lening kleedaccommodaties ESC Screens gemeentekantoor

2013 2010

140 59

140 61

140 61

-2

Vloerbedekking gemeentekantoor Vervanging vw bus

2013 2013

40 60

39 41

39 41

1 19

EGEM krediet BAG-WOZ optimalisatie

2009 2013

164 39

59 38

59 38

106 1

BAG-WOZ optimalisatie I&A krediet 2012

2013 2012

36 238

48 179

48 238

-12 1

I&A krediet 2013

2013

239

57

57

182

169

59

Restant

*] ]

*] De overschrijding van het krediet wordt gecompenseerd door onderschrijdingen op andere kredieten welke g e-

combineerd aanbesteed zijn.

137


Vaste activa: Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Omschrijving Bedrag x € 1.000


Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen afschrijvingen


1.644

1.644

-

-

- gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties

-

- deelnemingen - overige verbonden partijen

-

752 -

Overige langlopende leningen: Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar: Bijdragen aan activa in eigendom van derden: Totaal

8.737 -

336

1.420 12.553

90 427

-

84 0

668 -

319

8.755 -

1.168 1.570

342 11.410

Op basis van de vastgestelde uitgangspunten in de nota waardering en afschrijving heeft een extra afschrijving op geactiveerde investeringen van € 1.055.000 plaatsgevonden. Onderbouwing en verloop investeringen in financiële vaste activa: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Boekwaarde 31-12-12

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen

Boekwaarde 31-12-13

Aandeel stichting kapitaal Hokseberg

0

Aandelen recreatiegemeenschap

4

4

192

192

1.429

1.429

Aandelen NV Bank Nederlandse Gemeenten Deelname nv NUON / Alliander Gewone aandelen Vitens Deelnemingen

0

19

19

1.644

1.644

Achtergestelde geldlening Vitens

752

84

668

Deelnemingen

752

84

668

Simuleringsfonds Volkshuisvesting

884

182

Sportverenigingen

513

140

Accommodaties

634

1.066 33

620

21

613

14

264

2.129

0

4.327

336

319

8.755

52

-

277

70

123

224

Dorps- en gemeenschapshuizen Overige

1.041 50

19

975 17

85 33

Bijdragen aan activa derden

1.420

90

1.168

342

12.553

427

1.570

11.410

Personeel

2.379

Vattenfall

4.327

Overige langlopende leningen

8.737

Museum

52

Zwembad

Totaal financiële vaste activa

In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de verstrekte geldleningen met een publiek belang een risicoprofiel opgenomen. Dit betreft 5% van de verstrekte geldleningen aan verenigingen en stichtingen voor het realiseren van nieuw - en verbouw van (sport) accommodaties. Het risicoprofiel bedraagt 5% van € 1. 233.000, is € 62.000.

Toelichting investeringen aan sportverenigingen: Geldneemster Bedrag x € 1.000 Voetbalvereniging DSV'61

Omschrijving

Loop tijd 20

Rente

Stichting Kunstgras Elburger Sportclub Voetbalvereniging Elburger SC

Aanleg kunstgras op het hoofdveld Bouw nieuwe kleedkamers

12 25

Tennis Club Elburg Voetbalvereniging Elburger SC

Aanleg vijf kunstgras tennisbanen Bouw en inrichting kleedgebouw

Voetbalvereniging SV 't Harde Voetbalvereniging SV 't Harde

Bouw kleedgebouw Uitbreiding clubaccommodatie

Totaal

Bouw nieuwe kleedkamers

Eind jaar 2032

Geldlening

3,1%

Start jaar 2012

245

Boekwaarde 31-12-13 236

2,2% 4,3%

2012 2013

2024 2038

260 140

238 140

15 40

3,7% 0%

2014 1975

2028 2015

150 45

2

50 40

0% 0%

1969 1975

2019 2015

23 18

3 1

881

620

138


Vlottende activa: Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Omschrijving Bedrag x € 1.000



Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: Niet in exploitatie genomen bouwgronden

4.030

2.263

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

5.961

7.873

-

-

9.991

10.136

Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Totaal

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Omschrijving Bedrag x € 1.000


Investeringen

Desinvestering

1.471

190

45

Voorzieningen

Naar gronden in exploitatie



1.616

300

Gronden in voorraad: 33 Havengebied Voorz. Havengebied

-1.076

37 Waterlanden

1.305

41 Horstkamp

1.959

Voorz. Horstkamp

239

-1.316 1.305

17

-1.492

42 De Dijkjes Voorz. De Dijkjes

338 -338

7

43 Vossenakker Noord Voorz. Vossenakker Noord

534 -460

31

-

4

1.972

467

13

-1.505 345 -345

-

7

565 -491

74

31

44 Huisdijk 45 Gerichtenweg

594 28

148

1

175

175

46 Broeklanden II 50 Verspreide gronden

919 248

27 60

2 4

944 303

944 303

4.030

480

58

2.263

2.263

Totaal

594

290

1.899

Van de bouwgronden in exploitatie kan het verloop in onderstaand overzicht worden weergegeven: Omschrijving Bedrag x € 1.000


Vanuit gron- Investeringen den niet in exploitatie

Inkomsten



1.362 431

79 53

7

1.433 484

1.433 374

407

823

Grondexploitatie: 35 Bedrijventerrein Broeklanden 36 Bedrijventerrein Glinde Voorz. De Glinde 37 Waterlanden 38 Heidezoom 39 Vossenakker Zuid

-110 -

1.305

2.756 3.021

-110 889

889

133 89

2.889 3.110

2.889 1.611

-1.499 676

676

7.873

7.873

Voorz. Vossenakker Zuid 44 Huisdijk

-1.499 -

594

82

Totaal

5.961

1.899

843

830

In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de complexen bouwgrondexploitatie een risicoprofiel opgenomen. Dit betreft circa 10%-50% van de boekwaarden. Als uitgangspunt van de risico’s dienen hiervoor de opgestelde risicokaarten bij de exploitatieberekeningen. Het risicoprofiel is opgebouwd uit onderstaande bedragen: Risicobedrag

33

Omschrijving Bedrag x € 1.000 Havengebied

41 43

Horstkamp Vossenakker Noord

117 19

44 45

Huisdijk Gerichtenweg Totaal

300

68 44 547

139


In 2013 is een voorziening getroffen voor boekwaarden bouwgrondexploitatie van € 290.000. In totaal is nu € 5,3 miljoen voorzien. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Havengebied Bedrijventerrein De Glinde Vossenakker Zuid

2.008

2.009

2.010

2.011

2.012

2.013

Totaal

473

139

220

79

166

239

1.316

440

292

1.440 320

52 18

13 7

1.505 345

108 2.387

19 548

31 290

491 5.266

110 767

Horstkamp De Dijkjes Vossenakker Noord Totaal

583

332 1.238

220

110 1.499

Vlottende activa: Uitzettingen korter dan één jaar: De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecif iceerd: Soort vordering Bedrag x € 1.000

Saldo 31-12-2012

Saldo 31-12-2013

- Vorderingen op openbare lichamen

2.429

2.535

- Overige vorderingen

2.865

1.884

Totaal

5.295

4.420

Toelichting overige vorderingen: Omschrijving Debiteuren - gemeentelijke belastingen Voorziening Debiteuren - Sociale zaken Voorziening Debiteuren - algemeen Voorziening Totaal

Saldo ultimo 2012 381 381 1.110 -197 912 1.572 1.572 2.865

Saldo ultimo 2013 361 -36 325 1.239 -93 1.146 743 -330 413 1.884

Vlottende activa: Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Saldo ultimo 2012

Saldo ultimo 2013

Kassaldi Banksaldi

2 55

1 2

Totaal

57

4

Vlottende activa: Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Nog te ontvangen bedragen Vooruit betaalde bedragen Totaal

Saldo ultimo 2012 350

Saldo ultimo 2013 977

393 743

347 1.323

De specificatie van de post nog te ontvangen bedragen is: Omschrijving Bedrag x € 1.000

Saldo ultimo 2012

Toevoegingen

Ontvangen bedragen

Saldo ultimo 2013

Nog te ontvangen van openbare lichamen Nog te ontvangen van overige partijen

304 46

802 175

304 46

802 175

Totaal

350

927

350

977

140


Vaste passiva: Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden de volgende soorten reserves onderscheiden:  Algemene reserves  Overige bestemmingsreserves De algemene reserves zijn qua bestedingsdoel vrij aanwendbaar en niet gekoppeld aan een bestuurlijk vastgesteld doel. De volgende vijf algemene reserves worden onderscheiden:  Algemene reserve  Algemene weerstandsreserve  Algemene reserve bouwgrondexploitatie  Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie  Geblokkeerde reserve NUON/ Vattenfall Het saldo van de algemene weerstandsreserve ad € 13,3 miljoen is de buffer voor incidentele grote tegenvallers die normaliter niet ten laste kunnen worden gebracht van de exploitatie of andere reserves of voorzieningen. Daarnaast kent de gemeente nog een specifieke buffer, namelijk de weerstandsreserve bouwg rondexploitatie. Het saldo van deze reserve bedraagt € 0,9 miljoen. Naast benoemde “buffers” heeft de gemeente nog twee reserves die in het verleden veelal zijn ingezet voor het a fdekken van incidentele uitgaven. Het betreft hier de algemene reserve en de algemene reserve bouwgrondexploitatie. De meest actuele stand van het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve, inclusief claims t/m 201 7, bedraagt € 600.000. Het vrioje deel van de algemene reserve bouwgrondexploitatie bedraagt € 168.000. De overige bestemmingsreserves hebben hoofdzakelijk een relatie met de directe taakuitvoering, egalisatie van la sten en baten en/of zijn gebaseerd op meerjarige plannen. Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

Saldo ultimo 2012

Saldo ultimo 2013

22.990 23.383

20.222 25.017

1.034 47.407

250 45.490

Saldo 31-12-2012

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat

Saldo 31-12-2013

1.757 15.845

65 182

742 2.767

359 0

1.438 13.261

239 51

292 134

248 949

3.799

784

4.327 20.222

Toelichting verloop algemene reserves: Reserves Bedrag x € 1.000 Algemene reserve vrij aanwendbaar Algemene weerstandsreserve Algemene reserve bouwgrondexploitatie Weerstandsreserve bouwgrondexploitatie Geblokkeerde reserve Nuon/ Vattenfall Totaal

195 866 4.327 22.990

247

Overzicht van de belangrijkste mutaties in de algemene reserves: Stand 1 januari 2013 Jaarresultaat 2012

784

22.990

Lening SVN

182

Saldo product verkiezingen

25

Nota reserves en voorzieningen

40 +1.031

Dekking kapitaallasten Voedselbank Begrotingstekort Onderwijshuisvesting Notitie volksgezondheid Klimaat en IGEV Voorziening boekwaarde grondexploitatie

-3.150 -10 -70 -244 -15 -19 -290 -3.799

Stand 31 december 2013

20.222 141


Toelichting verloop overige bestemmingsreserves: Reserves Bedrag x € 1.000

Saldo 31-12-2012

Toevoeging

Onttrekking


Saldo 31-12-2013

Bovenwijkse voorzieningen W.M.O.

99 529

570

Uitkeringen Lokale arbeidsvoorwaarden

433 26

50 10

125 16

358 19

7.701 1.252

590 2.586

1.041 234

7.250 3.603

Vervanging vervoermiddelen BTW compensatiefonds

500 24

81 1

81 25

500 -

Begraafrechten Minimabeleid

279 156

32 33

311 123

Openbare Verlichting Onderhoud automatisering

420 309

97

280 17

236 292

Bestemmingsplannen Brandblus- en reddingsmiddelen

971 521

129 58

183 256

917 323

4 2.753

14 110

26 2.863

847 406

189

Onderwijshuisvesting MFC ’t Harde

Participatie Regionale wegenstructuur Reinigingsheffingen Volkshuisvesting Rioolheffingen Onderhoud wegen

4.804 557

Jaarrekening 2012 Jaarrekening 2013

794

Totaal

3.232

99 1.099

250

182

1.036 224

667 458

4.137 3.330

794

918

918 23.383

8.666

242 -

7.281

250

25.017

Onttrekking


Saldo 31-12-2013

-1.034

250

-1.034

250

Overzicht van de belangrijkste mutaties in de bestemmingsreserves: Stand 1 januari 2013 Bespaarde rente Jaarresultaat 2012 Opbrengst Serpentino

23.383 588 264 2.536

Bijdrage AR voor Scola

244

Saldo WMO

570

Saldo Afval

189

Saldo Begraven

32

BOH 2013 minus 2012

125

Lening SVN Opheffen reserve BTW

-182 -25

+4.548

Saldo Uitkeringen Saldo Lokale arbeidsvoorwaarden Saldo Onderwijs Saldo MFC Saldo Vervoersmiddelen Saldo Minima

-75 -7 -1.004 -234 -20 -33

Saldo OV Saldo Automatisering

-200 -17

Saldo Bestemmingsplannen Saldo Brandblus- en reddingsmiddelen

-93 -219

Saldo Participatie Saldo Volkshuisvesting

-26 0

Saldo Rioolheffingen

-667

Saldo Onderhoud wegen

-111 -2.913 25.017


Toelichting resultaatreserves (nog te bestemmen resultaat): Reserves Bedrag x € 1.000

Saldo 31-12-2012

Toevoeging

Nog te bestemmen resultaat 2012 Nog te bestemmen resultaat 2013

1.034 -

250

Totaal

1.034

250

-

142


Toelichting bestemmingsreserve jaarrekening 2013: Pr

Beleidsveld Bedrag x € 1.000

Betreft

Naar 2014

1

Openbare gezondheidszorg Openbare gezondheidszorg

Actieplan volksgezondheid Regisseur JOGG

12 37

Ouderen en gehandicapten Ouderen en gehandicapten

Transitie AWBZ Welzijn nieuwe stijl

49 11

Ouderen en gehandicapten Jeugdbeleid

Thuistechnologie CJG

13 85

Jeugdbeleid Jeugdbeleid

VVE Combinatiefuncties

15 44

3

Jeugdbeleid Volkshuisvesting

Jeugdzorg Project gewoon gemak

77 6

4 7

Milieubeheer Monumentenzorg

Inzet bodemtaken Subsidieregeling monumenten

15 30

Kunst en cultuur Dorps- en gemeenschapsaccommodaties

Subsidie musea Exploitatie Kulturhus

50 92

Dorps- en gemeenschapsaccommodaties Sport

Programmering Exploitatie zwembad

3 77

8 9

Handel – en ambacht Wijkgerichtwerken

Economisch actieplan Budget vijf wijken

10 27

BV

Algemene baten en lasten Inhuur derden

Transitie AWBZ Personeelsbudget

51 22

Opleiding en ontwikkeling Formatieplanning

O&O planning Invoering HR 21

35 17

Netwerkbeheer Uitvoering informatiebeleid

SAP Zaakgerichtwerken

50 90

Totaal

918

Vaste passiva: Voorzieningen De volgende voorzieningen zijn gevormd:  Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s  Door derden (exclusief overheidslichamen) beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting De stand van de voorzieningen bedraagt: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Saldo ultimo 2012 2.384

Saldo ultimo 2013 2.621

0 41

0 29

2.425

2.650

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Totaal

Het verloop van de voorzieningen: Voorzieningen Bedrag x € 1.000 Voorzieningen voor verpl, verl en risico's Voorziening pensioen voorm. wethouders Voorziening wachtgeld wethouders Voorziening wachtgeld personeel Subtotaal

Saldo 31-12-2012

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Saldo 31-12-2013

1.982

118

71

2.029

401 -

12 270

40

51

322 270

2.384

400

40

123

2.621

Door derden beklemde middelen Voorziening parkeerfonds

41

-12

Subtotaal

41

-12

-

-

29

2.425

387

40

123

2.650

Totaal

29

143






 

De voorziening pensioen voormalige wethouders is gecreëerd om te zijner tijd de wethouderspensioenen te ku nnen dekken. In 2012 heeft een aanwending van € 71.000 plaatsgevonden. Voor de bepaling van de hoogte van de voorziening pensioen voormalige wethouders wordt jaarlijks een actuariële berekening gemaakt. Op basis van d eze berekening, bespaarde rente en de jaarlijkse aanwending is € 118.000 gestort. De voorziening wachtgeld wethouders is ingesteld om de kosten voor wachtgeld van voormalig wethouders te kunnen dekken. In 2013 heeft een aanwending van € 51.000 plaatsgevonden en is € 12.000 bespaarde rente toegevoegd. Daarnaast heeft op basis van een herberekening een vrijval van € 40.000 plaatsgevonden. De voorziening wachtgeld personeel is ingesteld voor de totale (uitkerings)kosten van het ontslag van een med ewerker. Deze voorziening wordt in de jaren 2014 t/m 2018 ingezet ter dekking van de uitkeringen. In de voorziening parkeerfonds heeft een correctie op de storting in een voorgaand jaar plaatsgevonden van € 12.000.

Overzicht van de belangrijkste mutaties in de voorzieningen: Stand 1 januari 2013 Bespaarde rente

2.425 72

Instellen voorziening wachtgeld personeel Actuariële berekening

270 58 +400

Werkelijke kosten

-135

Vrijval deel voorziening

-40 -175


2.650

Vaste passiva: Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Onderhandse leningen Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Binnenlandse bedrijven Overige binnenlandse sectoren Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren Subtotaal

Saldo ultimo 2012

Saldo ultimo 2013

500 25.901 34 26.435

28.380 32 28.412

1 1

1 1

26.436

28.414

Door derden belegden gelden Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten Subtotaal Totaal

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de v aste schulden: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Obligatieleningen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Waarborgsommen Totaal

Saldo 31-12-2012 26.435 1 26.436

Vermeerderingen

Aflossingen

5.000

3.022

5.000

3.022

Saldo 31-12-2013 28.412 1 28.414

In 2013 is één langlopende lening van € 5 miljoen afgesloten. Aan reguliere aflossingen is een bedrag van € 3,0 miljoen voldaan. De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedroeg € 1 miljoen. Omschrijving Bedrag x € 1.000 Erasmus N.V. Nederl. Waterschapsbank ASN Bank B.N.G. SVN St. Kinderopvang Elburg Totaal leningen

Saldo 31-12-2012 500 3.000 3.800 18.566 535 34 26.435

Opgenomen 5.000

5.000

Rente

Aflossing

18 138 144 691 8 2 1.001

500 600 200 1.615 106 2 3.022

Saldo 31-12-2013 7.400 3.600 16.951 429 32 28.412

144


Vlottende passiva: Vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Totaal

Saldo ultimo 2012 4.500 2.149 4.449 11.097

Saldo ultimo 2013 1.541 1.847 3.388

In 2013 is 14-maal een kortlopende kas(dag)geldlening afgesloten. In totaal voor € 54 miljoen. Tevens is € 58,5 miljoen conform looptijd afgelost, dit is inclusief de op 31 -12-2012 openstaande kasgeldlening ad. € 4,5 miljoen.

Vlottende passiva: Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is: Omschrijving Bedrag x € 1.000 Vooruit ontvangen bedragen: Van openbare lichamen i.v.m. - ISV-2 subsidie - WWB (arbeidsvoorzieningen) - subsidie woningisolatie - Hanzestede - subsidie Wlodawa - subsidie geluid - subsidie Kulturhus - geluidscherm A28 - monumenten Totaal openbare lichamen Vooruit ontvangen van overige partijen Totaal vooruit ontvangen bedr. Nog te betalen bedragen Totaal vooruit ontvangen bedr. Totaal

Saldo ultimo 2012

242 646 3 11 9 213 55 1.179 878 2.057 895 895 2.952

Toevoegingen

Vrijgevallen bedragen

775 52 5 10

646

15 857 21 878 802 802 1.680

3 11

660 265 925 895 895 1.820

Saldo ultimo 2013

242 775 52 5 10 9 213 55 15 1.376 634 2.010 802 802 2.811

145


5.2.3

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Gewaarborgde geldleningen: De gewaarborgde geldleningen per 31 december 2013 zijn als volgt onder te verdelen: Omschrijving    

Bedrag

Risico

WSW - woningcorporaties Overige stichtingen en bedrijven Eigen woningen particulieren WEW- Nationale Hypotheek Garantie

€ -

30.022.537 1.837.495 2.365.650 82.500.000

€ -

0 91.875 118.283 2.062.500

Totaal

€

116.725.682

€

2.272.657*

Voor een specificatie van bovenstaande bedragen wordt verwezen naar paragraaf 5.2.4 Waarborgen en garanties. * In de paragraaf weerstandsvermogen is voor de gegarandeerde geldleningen het bovenstaande risicoprofiel opgenomen.

Verplichting betreffende personeel, voormalig personeel en bestuurders. Volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is het niet noodzakelijk om de jaarlijks terugkerende verplichtingen op de balans tot uitdrukking te brengen als voorziening of overlopend passief. Wel dient de opname als ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’ te worden gehandhaafd. Deze dient alle informatie te bevatten om de omvang van de verplichtingen te kunnen vaststellen, te kwantificeren.  Opgebouwde rechten vakantiegeld De vakantiegeldverplichting aan de werknemers betreft de opgebouwde rechten over de periode juni (of latere datum van indiensttreding) t/m december. Deze verplichting betreft het opgebouwde recht op 31 december, inclusief een opslag voor sociale lasten. De totale claim bedraagt € 330.000. Contracten Voor diverse taakvelden zijn contracten afgesloten. Deze contracten variëren qua duur, hoogte en importantie. Zo zijn onder andere contracten afgesloten op het gebied van onderhoud, en schoonmaak van gemeentelijke gebo uwen en de openbare ruimte. Het laatste betreft voornamelijk contracten voor onderhoud groen, wegen en openbare verlichting. Daarnaast is in regionaal verband een contract afgesloten voor het inzamelen en verwerken van diverse afvalsoorten.

146


147


5.2.4

Waarborgen en garanties

Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen is als volgt te specificeren: Code

Naam van de geldnemer

Omschrijving

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening

Restantbedrag geldlening begin dienstjaar

Gemeentelijk aandeel begin dienstjaar

1.339 5.000 4.000 1.800 1.634 862 862 1.180 1.497 1.162 5.000 829 4.000 4.000 463 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 1.197 30 67.067

1.339

669

4.000 1.800 314 660 84 864 1.313 999 5.000 499 4.000 4.000 17 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 514

2.000 900 157 330 42 432 656 500 2.500 250 2.000 2.000 9 2.500 2.500 5.000 5.000 1.106 257

57.615

28.807

1.150 250 1.146 2.500 132.976 309 68 213 45 363 139.021

923 170 327 2.417 14.598 224 8 107 6 118 18.898

923 170 47 345 232 224 8 107 6 118 2.179

2.682

2.682

228.000

82.500

307.194

116.168

Bedrag x €1.000 WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW

37338 44837 36425 44708 20919 20921 20923 20924 20933 20934 35650 36662 36730 37466 37941 38848 41559 41797 43350 38568 42469 45426

BNG BNG BNG BNG -

Omnia Wonen Omnia Wonen Stichting Habion Stichting Habion Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Vestia Groep Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland

St.Kinderopvang Elburg St.Kinderopvang Elburg Inclusief Groep Inclusief Groep NV Vitens St. Weduwenhofje Elburger SC St. Bibliotheek St. Gustaaf Adolfgr. Groene Kruis Elburg

Nederlandse Waterschapsbank Bank Nederlandse Gemeenten DePfa ACS Bank Bank Nederlandse Gemeenten Nederlandse Waterschapsbank Nederlandse Waterschapsbank Sociaal Fonds 's Heerenloo Nederlandse Waterschapsbank Nationale Nederlanden Bank Nederlandse Gemeenten ABN Amro Nederlandse Waterschapsbank Nederlandse Waterschapsbank Nederlandse Waterschapsbank Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Bank Nederlandse Gemeenten Rabobank Nederlandse Waterschapsbank Bank Nederlandse Gemeenten ABN Amro Bank Nederlandse Gemeenten Nederlandse Waterschapsbank WSW - woningcorporaties Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Waterbedrijf Gelderland Nationaal Restauratiefonds SNS Bank St. Bibliotheek Bouw clubhuis Medisch centrum Elburg Overige stichtingen en bedrijven Eigen woningen particulieren Totaal NHG

Totaal

148


Code

WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW WSW

Naam van de geldnemer

37338 44837 36425 44708 20919 20921 20923 20924 20933 20934 35650 36662 36730 37466 37941 38848 41559 41797 43350 38568 42469 45426

BNG BNG BNG BNG -

Totaal

Omnia Wonen Omnia Wonen Stichting Habion Stichting Habion Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Stichting Uwoon Vestia Groep Woonzorg Nederland Woonzorg Nederland

Bedrag in dienstjaar gewaarborgde geldleningen 5.000

Totaal bedrag aflossingen

0 0 0 154 26 10 26 1.313 999

5.030

Waarvan gemeentelijk waarborg

1.339 5.000 4.000 1.800 160 634 74 838

50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%

670 2.500 2.000 900 80 317 37 419 2.500 222 2.000 2.000 9 2.500 2.500 5.000 5.000 1.106 248 15 30.023

2.600 46 10 82 83 1.897 0 2 107 6 118 2.350

877 160 245 2.333 12.701 224 6 0 0 0 16.547

100,00% 100,00% 14,30% 14,29% 1,59% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

877 160 35 333 202 224 6 1.837

317

2.364

1

2.364

228.000

1

82.500

18

St.Kinderopvang Elburg St.Kinderopvang Elburg Inclusief Groep Inclusief Groep NV Vitens St. Weduwenhofje Elburger SC St. Bibliotheek St. Gustaaf Adolfgr. Groene Kruis Elburg

Aandeel

5.000 444 4.000 4.000 17 5.000 5.000 10.000 10.000 2.212 496 30 60.045

55

30 5.030

Restantbedrag lening einde dienstjaar

5.267

306.957

116.724

149


150

6. SiSa

6. Single information Single audit SISA staat voor single information en single audit. Het is een syst eem die is ingevoerd voor de verantwoording van onder andere specifieke uitkeringen. Hierdoor hoeft onze gemeente nog maar op één moment per jaar [single information] informatie aan het Rijk te leveren. Bij de controle van deze informatie wordt vervolgens gesteund op de controle die onze organisatie zelf uitvoert [single audit] . Onze gemeente moet elk jaar aan het Rijk melden of en hoe ze het geld van de specifieke uitkeringen hebben b esteed. Deze verantwoording hoort als bijlage bij de jaarstukken die wij opstellen.

Toelichting: Verklaring van de afkortingen voor de naam van het ministerie dat de specifieke uitkering verstrekt. Afkorting

Volledige naam, Ministerie van:

BZK EZ

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Economische Zaken

I&M OCW

Infrastructuur en Milieu Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

SZW V&J

Sociale Zaken en Werkgelegenheid Veiligheid en Justitie

VWS

Volksgezondheid, Welzijn en Sport

151

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Ontvanger

grondslag

Juridische

C7C

uitkering

Nummer

BZK

Specifieke

ment

Departe-

6. SiSa

I

N

D

I

C

A

T

O

R

E

N

Investering stedelijke

Hieronder per regel

Besteding (jaar T) ten

Overige bestedingen

Cumulatieve bestedin-

Cumulatieve overige

vernieuwing (ISV) II

één beschikkings-

laste van provinciale

(jaar T)

gen ten laste van

bestedingen tot en

nummer en in de

middelen

provinciale middelen

met (jaar T)

Provinciale beschikking

kolommen ernaast de

en/of verordening

verantwoordingsinfor-

Toelichting afwijking

tot en met (jaar T) Deze indicator is

Deze indicator is

Project-gemeenten (SiSa

matie

bedoeld voor de

bedoeld voor de

tussen medeoverheden)

tussentijdse afstem-


ming van de juistheid


en volledigheid van de




matie

matie

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle R




Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

C7C / 01

C7C / 02

C7C / 03

C7C / 04

C7C / 05

C7C / 06

1

2008-003712

€ 1.113

€ 1.114

€ 413.404

€ 413.404

2

2009-017945

€0

€0

€ 1.000.000

€ 287.342

3

2010-061965

€0

€ 494

€ 580.000

€ 168.708

Kopie beschikkings-

Eindverantwoording

Activiteiten stedelijke



nummer

Ja/Nee

vernieuwing (in

vernieuwing (in

vernieuwing (in

aantallen)

aantallen)

aantallen)

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na



afloop project

afloop project

afloop project



Aard controle D1

Aard controle D1


Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

C7C / 07

C7C / 08

C7C / 09

C7C / 10

C7C / 11

2008-003712

Ja

57

49

Tijdens de planontwik-

1

keling is gebleken dat de voorgestelde parkeerkelder niet gerealiseerd kon worden. Dit is ten koste gegaan van de benodigde ruimte 2

2009-017945

3 OC

D9

W

Nee

2010-061965

Nee

Onderwijsachterstanden-

Besteding (jaar T) aan



Opgebouwde reserve

beleid 2011-2014 (OAB)

voorzieningen voor

overige activiteiten

afspraken over voor-

ultimo (jaar T-1)

voorschoolse educatie

(naast VVE) voor

en vroegschoolse

die voldoen aan de

leerlingen met een

educatie met bevoeg-

wettelijke kwaliteitsei-

grote achterstand in

de gezagsorganen van

sen (conform artikel

de Nederlandse taal

scholen, houders van

166, eerste lid WPO)

(conform artikel 165

kindcentra en peuters-

WPO)

peelzalen (conform

Gemeenten

artikel 167 WPO)

M&I

E3

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

D9 / 01

D9 / 02

D9 / 03

D9 / 04

€ 66.000

€ 7.374

€ 286

€ 291

Subsidieregeling sanering

Hieronder per regel


Overige bestedingen

Eindverantwoording

Kosten ProRail (jaar T)

verkeerslawaai (inclusief

één beschikkings-

laste van rijksmiddelen

(jaar T)

Ja/Nee

als bedoeld in artikel

bestrijding spoorwegla-

nummer en in de

25 lid 4 van deze

waai)

kolommen ernaast de

regeling ten laste van


rijksmiddelen

Subsidieregeling sanering

matie

verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke


Aard controle R

Aard controle R


Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

E3 / 01

E3 / 02

E3 / 03

E3 / 04

E3 / 05

BSV2008-123584

€ 75.885

regelingen (Wgr) 1 M&I

E6B

Ja

Bodemsanering (excl.

Hieronder per regel



Besteding (jaar T)

Aandeel provincie in de

Cumulatieve besteding

Bedrijvenregeling) 2005-

één beschikkings-


samenloop

exclusief samenloop

besteding (jaar T) na

ten laste van provin-

2009 (SiSa tussen mede-

nummer en in de

middelen of Wgr+

aftrek van de lasten

ciale middelen of Wgr+

overheden)Tussen

kolommen ernaast de

middelen

van samenloop

middelen tot en met

provincie en gemeenten


(jaar T)Deze indicator

afgesloten convenan-

matie

is bedoeld voor de

ten/overeenkomsten voor


onderzoek en sanering


van ernstig verontreinigde


locatiesGemeenten (SiSa


tussen medeoverheden)

matie

1


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R


Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

E6B / 01

E6B / 02

E6B / 03

E6B / 04

E6B / 05

E6B / 06

2007-012742

€ 4.475

€0

€ 4.475

€ 4.475

€ 775.455

152


Ontvanger

grondslag

Juridische

uitkering

Specifieke

Nummer

ment

Departe-

6. SiSa

I

N

D

I

C

A

T

O

R

E

N

Kopie beschikkings-



Cumulatief aandeel

Eindverantwoording

nummer

aan samenloop tot en

exclusief samenloop

provincie in de

Ja/Nee

met (jaar T)

tot en met (jaar T)

besteding na aftrek

Toelichting

van de lasten van samenloop tot en met (jaar T) Deze indicator is

Deze indicator is

Deze indicator is

Als u kiest voor ‘ja’,

bedoeld voor de

bedoeld voor de

bedoeld voor de

betekent dit dat het




project is afgerond en




u voor het komende




jaren geen bestedin-




gen meer wilt verant-

matie

matie

matie

woorden



Aard controle n.v.t




Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

E6B / 07

E6B / 08

E6B / 09

E6B / 10

E6B / 11

E6B / 12

2007-012742

€0

€ 775.455

Ja

Zie separaat

1

toegezonden accountantsverklaring M&I

E27

Brede doeluitkering

Hieronder per regel


Overige bestedingen

Correctie ten opzichte

Correctie ten opzichte

B

verkeer en vervoer SiSa

één beschikkings-


(jaar T)

van tot jaar T verant-

van tot jaar T verant-

tussen medeoverheden

nummer en in de

middelen

woorde bestedingen

woorde overige

kolommen ernaast de


bestedingen

Provinciale beschikking


ciale middelen

en/of verordening

matie Indien de correctie een

Indien de correctie een

Gemeenten en Gemeen-

vermeerdering van

vermeerdering van

schappelijke Regelingen

bestedingen betreft,

bestedingen betreft,

mag het alleen gaan

mag het alleen gaan

over nog niet eerder

over nog niet eerder

verantwoorde beste-

verantwoorde beste-

dingen

dingen


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

E27B / 01

E27B / 02

E27B / 03

E27B / 04

E27B / 05

2012-012855

€ 28.957

€ 55.515

1

Kopie beschikkings-


Cumulatieve overige

nummer


bestedingen tot en

Toelichting

Eindverantwoording Ja/NeeAls u kiest voor

ciale middelentot en

met (jaar T) Deze

‘ja’, betekent dit dat

met (jaar T)Deze

indicator is bedoeld

het project is afgerond

indicator is bedoeld

voor de tussentijdse

en u voor de komende

voor de tussentijdse

afstemming van de

jaren geen bestedin-

afstemming van de

juistheid en volledig-

gen meer wilt verant-

juistheid en volledig-

heid van de verant-

woorden

heid van de verant-

woordingsinformatie

woordingsinformatie

1 SZ W

G1






Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

E27B / 06

E27B / 07

E27B / 08

E27B / 09

E27B / 10

2012-012855

€ 77.256

€ 148.112

Wet sociale werkvoorzie-

Het totaal aantal

Het totaal aantal

Volledig zelfstandige

ning (Wsw)_gemeente

geïndiceerde inwoners

inwoners dat is

uitvoering Ja/Nee

2013

van uw gemeente dat

uitgestroomd uit het

een dienstbetrekking

werknemersbestand in

Zie de toelichting in de


heeft of op de wacht-

(jaar T), uitgedrukt in

invulwijzer voor hulp

ning (Wsw)

lijst staat en beschik-

arbeidsjaren

bij het invullen en de

baar is om een

mogelijke consequen-

Alle gemeenten verant-

dienstbetrekking als

ties van een verkeerde

woorden hier het gemeen-

bedoeld in artikel 2,

keuze

tedeel over (jaar T),

eerste lid, of artikel 7

ongeacht of er in (jaar T)

van de wet te aan-

geen, enkele of alle

vaarden op 31

inwoners werkzaam

december (jaar T)

Ja

waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Aard controle R

Aard controle R


Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G1 / 01

G1 / 02

G1 / 03

0,00

0,00

Nee

153

SZ

G1A

W


Ontvanger

grondslag

Juridische

uitkering

Specifieke

Nummer

ment

Departe-

6. SiSa

I

N

D

I

C

A

T

O

R

E

N


Hieronder per regel

Het totaal aantal

Het totaal aantal

Het totaal aantal

Het totaal aantal

ning (Wsw)_totaal 2012

één gemeente(code)


inwoners dat is

gerealiseerde arbeids-

gerealiseerde begeleid

uit (jaar T-1) selecte-

per gemeente dat een

uitgestroomd uit het

plaatsen voor geïndi-

werkenplekken voor


ren en in de kolommen

dienstbetrekking heeft

werknemersbestand in

ceerde inwoners in


ning (Wsw)

ernaast de verant-

of op de wachtlijst

(jaar T-1), uitgedrukt

(jaar T-1), uitgedrukt

in (jaar T-1), uitge-

woordingsinformatie

staat en beschikbaar is

in arbeidsjaren;

in arbeidsjaren;

drukt in arbeidsjaren;


voor die gemeente

om een dienstbetrek-

woorden hier het totaal

invullen

king als bedoeld in

(jaar T-1). (Dus: deel

artikel 2, eerste lid, of

Openbaar lichaam uit SiSa

artikel 7 van de wet te

(jaar T-1) regeling G1B +

aanvaarden op 31

deel gemeente uit (jaar T-

december (T-1);

1) regeling G1C-1) na controle door de gemeen-

inclusief deel openbaar




te.

lichaam

lichaam

lichaam

lichaam


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G1A / 01

G1A / 02

G1A / 03

G1A / 04

G1A / 05

0230 (Elburg)

195,75

12,85

144,78

1 SZ

G2

W

7,49

Gebundelde uitkering op

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) alge-

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) IOAW

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) IOAZ

grond van artikel 69

algemene bijstand

mene bijstand

IOAW

(exclusief Rijk)

IOAZ

(exclusief Rijk)

WWB_gemeente 2013 Alle gemeenten verant-

(exclusief Rijk) Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente


I.1 Wet werk en

I.1 Wet werk en

I.2 Wet inkomensvoor-




ongeacht of de gemeente

bijstand (WWB)

bijstand (WWB)

ziening oudere en

ziening oudere en

ziening oudere en

ziening oudere en

in (jaar T) geen, enkele of

gedeeltelijk arbeidson-




alle taken heeft uitbe-

geschikte werkloze

geschikte werkloze

geschikte gewezen

geschikte gewezen

steed aan een Openbaar

werknemers (IOAW)

werknemers (IOAW)

zelfstandigen (IOAZ)

zelfstandigen (IOAZ)


lichaam opgericht op grond van de Wgr.

SZ W

G3

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G2 / 01

G2 / 02

G2 / 03

G2 / 04

G2 / 05

G2 / 06

€ 2.533.427

€ 92.746

€ 210.161

€ 150

€ 55.457

€ 521

Besteding (jaar T) Bbz

Baten (jaar T) Bbz

Baten (jaar T) WWIK


2004 levensonderhoud

2004 levensonderhoud

(exclusief Rijk)

uitvoering Ja/Nee

beginnende zelfstandi-

beginnende zelfstandi-

gen

gen

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandver-

I.4 Besluit bijstandver-

I.6 Wet werk en


lening zelfstandigen

lening zelfstandigen

inkomen kunstenaars


2004 (levensonder-

2004 (levensonder-

(WWIK)


houd beginnende

houd beginnende


zelfstandigen) (Bbz

zelfstandigen) (Bbz

ties van een verkeerde

2004)

2004)

keuze.

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R


Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G2 / 07

G2 / 08

G2 / 09

G2 / 10

€ 5.505

€ 400

€0

Ja

Besluit bijstandverlening

Besteding (jaar T)

Besteding (jaar T)

Baten (jaar T) levens-

Baten (jaar T) kapi-


zelfstandigen 2004

levensonderhoud

kapitaalverstrekking

onderhoud gevestigde

taalverstrekking

onderzoek als bedoeld

(exclusief levensonder-

gevestigde zelfstandi-

(exclusief Bob)

zelfstandigen (exclu-

(exclusief Bob)

in artikel 56 Bbz 2004

houd beginnende zelf-

gen (exclusief Bob)

sief Bob) (exclusief

(exclusief Rijk)

(exclusief Bob)

standigen)_gemeente

Besteding (jaar T) Bob

Rijk)

2013 Besluit bijstandverlening

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G3 / 01

G3 / 02

G3 / 03

G3 / 04

G3 / 05

G3 / 06

€ 47.621

€ 185.000

€ 524

€ 93.434

€ 23.267

€0

zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verant-

Baten (jaar T) Bob




(exclusief Rijk)

uitvoeringskosten Bob

uitvoering Ja/Nee


als bedoeld in artikel

ongeacht of de gemeente

56 Bbz 2004

in (jaar T) geen, enkele of






lichaam opgericht op


grond van de Wgr.

ties van een verkeerde keuze. Aard controle R

Aard controle R


Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G3 / 07

G3 / 08

G3 / 09

€0

€0

Ja

154

SZ W

G5


Ontvanger

grondslag

Juridische

uitkering

Specifieke

Nummer

ment

Departe-

6. SiSa

I

Wet participatiebudget

Het aantal in (jaar T)

(WPB)_gemeente 2013

bij een ROC ingekoch-

N

D

I

C

A

T

O

R

E

N

te contacturen Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om


verantwoording af te


leggen over deze


taakuitvoering

ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of

Let op: Deze verant-


woording kan niet door


een gemeenschappe-

lichaam opgericht op

lijke regeling worden

grond van de Wgr.

uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/02 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01 474 Volledig zelfstandige

Besteding (jaar T)

Waarvan besteding

Baten (jaar T) (niet-

Waarvan baten (jaar

Besteding (jaar T)

uitvoering Ja/Nee De

participatiebudget

(jaar T) van educatie

Rijk) participatiebud-

T) van educatie bij

Regelluw

bij roc's

get

roc’s

Dit onderdeel is

zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren

uitsluitend van

G5/03 tot en met

toepassing op ge-

G5/07Zie de toelich-

meenten die in (jaar T-

ting in de invulwijzer

1) duurzame plaatsin-

voor hulp bij het

gen van inactieven

invullen en de mogelij-

naar werk hebben

ke consequenties van

gerealiseerd en

een verkeerde keuze

verantwoord aan het Rijk


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer:

Indicatornummer: G5 / 07

G5 / 02

G5 / 03

G5 / 04

G5 / 05

G5 / 06

Ja

€ 378.176

€ 74.861

€ 2.274

€0

155

6. SiSa

156

Jaarstukken Jaarverslag - Programmaverantwoording - Paragrafen. Jaarrekening - Overzicht van baten en lasten - Balans

Recommend Documents