Jaarstukken. Jaarverslag en jaarrekening 2013

Jaarstukken 2013 Jaarverslag en jaarrekening 2013

Bestuurs- en Directieverslag 2013

2


Inhoudsopgave _______________________________________________________

1. Algemene instellingsgegevens, Visie, Missie, Identiteit en Onderwijs ........................................... 4 1.1. Visie, Missie en Identiteit........................................................................................................................ 4 1.2. Juridische structuur en organisatiestructuur .......................................................................................... 5 1.3. Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid ................................................................................. 6 1.2.1 Algemeen .......................................................................................................................................... 6 1.2.2 Schoolplan 2013 – 2017 .................................................................................................................... 8 1.2.2.1 Visie .................................................................................................................................................. 9 1.2.2.2 Onderwijs ........................................................................................................................................ 10 1.2.2.3 Leerlingenbeleid en zorgstructuur c.q. ondersteuningsstructuur ..................................................... 11 1.2.2.4 Personeelsbeleid en communicatie, ondersteunende dienst .......................................................... 12 1.2.2.5 Kwaliteitszorg .................................................................................................................................. 13 1.2.2.6 Financieel en materieel beheer ....................................................................................................... 14 1.2.2.7 Bestuur en management ................................................................................................................. 14 1.4. Aantallen en achtergronden leerlingen ................................................................................................ 15 2. Financiële beschouwing .................................................................................................................... 17 2.1. Algemeen ............................................................................................................................................. 17 2.2. Analyse van de financiële situatie op balansdatum ............................................................................. 17 2.3. Toekomstige ontwikkelingen met betrekking tot de financiële positie .................................................. 19 2.4. Financiële instrumenten ....................................................................................................................... 20 2.5. Financiële kengetallen ......................................................................................................................... 21 2.6. Begroting 2014..................................................................................................................................... 21 2.6.2 Continuïteitsparagraaf ..................................................................................................................... 24 3.

Jaarverslag van Raad van Toezicht 2013 ......................................................................................... 27

B B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7 B8

Jaarrekening ....................................................................................................................................... 30 Grondslagen ........................................................................................................................................ 30 Balans per 31-12-2013 ........................................................................................................................ 32 Exploitatierekening 2013 ...................................................................................................................... 34 Kasstroomoverzicht 2013..................................................................................................................... 35 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans ...................................................................... 36 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen ......................................................................... 42 Overzicht verbonden partijen ............................................................................................................... 42 Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening ................................................... 43

C1 Controleverklaring ................................................................................................................................ 50 C2 Bestemming van het exploitatiesaldo................................................................................................... 51 C3 Gebeurtenissen na balansdatum ......................................................................................................... 51 D1 Gegevens over de rechtpersoon .......................................................................................................... 52 G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule.................................................................... 53 Afkortingen en verklarende woordenlijst ................................................................................................. 54

3


1. Algemene instellingsgegevens, Visie, Missie, Identiteit en Onderwijs Inleiding In dit verslag gaan we in op ons werk in 2013. Er is voor het jaar 2013 geen afzonderlijk jaarplan gemaakt. De activiteiten stonden in het kader van het Schoolplan 2013 – 2017, dat afgelopen jaar is vastgesteld en in gang gezet. Aan de plannen die daarin staan beschreven is gewerkt. Dit jaarverslag is dan ook het eerste dat gerelateerd is aan het Schoolplan 2013 – 2017. Het is tevens het eerste jaarverslag onder verantwoordelijkheid van het zittende College van Bestuur. In het Schoolplan 2013 – 2017 worden de missie, visie en identiteit uitvoerig omschreven, evenals de visie op de leerling en het pedagogisch klimaat, de leiderschapsstijl en de professionalisering; uitgewerkt in concrete voornemens. In dit jaarverslag geven we enkele hoofdlijnen aan en gaan we in op de behaalde resultaten. Guido de Brès is gericht op het ontwikkelen van de gaven en talenten die God aan onze leerlingen en medewerkers geeft. We zijn een ontwikkelingsgerichte school. We willen laten zien hoe hieraan is gewerkt. 1.1. Visie, Missie en Identiteit Visie De samenleving vraagt voortdurend en in steeds hoger tempo om nieuwe inzichten op nieuwe vraagstukken. We zien in de maatschappij een ontwikkeling van sterke kennisnetwerken, waarin kennis wordt gecreëerd, die nodig is om de vragen die op dat moment leven te beantwoorden. Ook de school kan daarin een heel eigen rol spelen. Nu het aantal jongeren afneemt, staat Guido de Brès voor de uitdaging om aantrekkelijk te blijven voor potentiële leerlingen. De school wil met Bijbelgetrouw christelijk onderwijs positief inspelen op de dynamiek in de samenleving en een herkenbare plek innemen in haar omgeving. Guido de Brès neemt een constructieve plaats in als leergemeenschap met bijbelgetrouw christelijk onderwijs in Amersfoort, Arnhem en omgeving. Missie De missie van Guido de Brès luidt: Jonge mensen verdienen een optimale voorbereiding op hun rol in de dynamische samenleving. Op Guido de Brès draagt iedereen bij aan de ontwikkeling van leerlingen en medewerkers tot verantwoordelijke christenen. De school is een open leergemeenschap waarin kennis wordt gecreëerd door nieuwe problemen te onderzoeken in authentieke, reële situaties. De overdracht van waarden is daarbij van groot belang. Aandacht voor de zin van het bestaan is de rode draad in ons handelen. In een dynamische leeromgeving komt van alle kanten informatie binnen. Leerlingen, docenten en medewerkers delen die informatie en helpen elkaar in het leerproces. De dingen liggen niet op voorhand vast; wat iemand leert en hoe iemand iets leert varieert van persoon tot persoon. We dagen elkaar uit om al onze talenten te ontwikkelen en in te zetten. Vanuit het perspectief van ‘Genade, Groeien en Genieten’ dragen wij allen bij aan de vorming van leerlingen en medewerkers als verantwoordelijk christen. Iedereen krijgt volop de ruimte en de vrijheid om zijn/haar passie te leren kennen en gepassioneerd te leven!

4


Identiteit Guido de Brès is een gereformeerde school voor kinderen van ouders die bewust kiezen voor gereformeerd onderwijs dat aansluit bij de opvoeding thuis en in de kerk. Het is een brede scholengemeenschap met bijna 1850 leerlingen en ongeveer 200 medewerkers. Guido de Brès hecht veel waarde aan goede contacten en samenwerking met de ouders. Het onderwijs wordt gegeven op vier vestigingen: drie in Amersfoort en één in Arnhem. De school biedt de volgende reguliere vormen van voortgezet onderwijs: VMBO (inclusief Leerwegondersteunend Onderwijs (LWOO)), HAVO en VWO (inclusief de mogelijkheid een Gymnasium-diploma te halen). Het VMBO kent de volgende leerwegen: Basisberoepsgerichte, Kaderberoepsgerichte en Theoretische Leerweg (BBL, KBL en TL). Er wordt lesgegeven in de leerwerkhuizen TL, Intersectoraal en LWOO (klas 1 en 2). In de Onderbouw van het HAVO en VWO zijn speciale groepen voor i-AVO, V+ en i-VMBO. Ook op de vestiging in Arnhem wordt leerwegondersteunend onderwijs (LWOO) verzorgd. Leden- en benoemingsbeleid / toelatingsbeleid leerlingen De ledenvergadering heeft een nieuw leden- en benoemingsbeleid vastgesteld. In de ledenvergadering van november 2012 is besloten dat leden van kerken die staan in de traditie van de gereformeerde gezindte lid kunnen worden van de schoolvereniging of benoemd kunnen worden als medewerker aan de school. Er is een vernieuwde beroepscode opgesteld, die gebruikt zal worden als identiteitsdocument bij sollicitatiegesprekken. In deze code weerspiegelt zich de praktijk van onze identiteit. In de lijn van het benoemingsbeleid is ook het toelatingsbeleid voor leerlingen vormgegeven. Met alle ouders die voor het eerst een kind aanmelden voor onze school wordt met ingang van 2014 een gesprek gevoerdTweede Fase. Ook leerlingen uit andere kerkelijke richtingen vinden hun weg naar onze school. Met de ouders van deze leerlingen wordt in dat gesprek ook besproken of plaatsing qua identiteit mogelijk is. 1.2. Juridische structuur en organisatiestructuur De rechtspersoonlijkheid van de GSG Guido de Brès is een vereniging. Er is een Raad van Toezicht (RvT) en een College van Bestuur (CvB). Het CvB van de vereniging is het bevoegd gezag van de school. Het verantwoordt zich over het gevoerde beleid tegenover de ledenvergadering van de vereniging. Zowel voor de RvT als voor het CvB is er een reglement. De vier locaties – drie in Amersfoort en één in Arnhem - worden geleid door locatiedirecteuren. De locatiedirecteur van het VMBO in Amersfoort is ook locatiedirecteur van de locatie in Arnhem. De drie locatiedirecteuren vormen samen de directie. De directie vergadert onder leiding van het CvB. Zij zijn verantwoordelijk voor het schoolbrede beleid, de leiding op de locaties en de uitvoering van het onderwijs. Zij rapporteren aan het CvB. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de locatiedirecteuren zijn vastgelegd in het directiestatuut. Er zijn tien teamleiders (drie op het VMBO en drie in de Tweede Fase, twee in de Onderbouw en twee (waarvan één assistent teamleider) in Arnhem). Door deze platte organisatie heeft het CvB direct contact met de dagelijkse leiding op de locaties en daardoor goed zicht op de voortgang van de processen in de school. Dhr. dr. ir. J.S. van den Berg vormde tot 01.05.2013 het College van Bestuur. In de week daaraan voorafgaand hebben we afscheid genomen met een symposium en receptie. De school is de heer Van den Berg dankbaar voor het werk dat hij verrichtte en de wijze waarop de school zich ontwikkelde onder zijn leiding. Per 15.04.2013 is zijn opvolger dhr. drs. C. Koelewijn in dienst getreden. De directie bestaat d.d. 31.12.2013 uit: Dhr. M. Drogt, locatiedirecteur van het VMBO (leerjaar 3 en 4; LWOO alle leerjaren) en van de locatie te Arnhem Dhr. G.R.W. Versteeg, locatiedirecteur Tweede Fase Dhr. H.K. Wietsma, locatiedirecteur Onderbouw

5


1.3. Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid Uit onze visie en missie blijkt dat we een gereformeerde school willen zijn die kwalitatief hoogwaardig onderwijs aanbiedt. De school is gericht op ontwikkeling van leerlingen en medewerkers als verantwoordelijke christenen. De school biedt bijbelgetrouw christelijk onderwijs. Het jaar 2013 stond opnieuw in het teken van ontwikkelen en bezuinigingen. Deze twee kunnen in de regel niet samengaan. Gelukkig hebben de medewerkers en de leerlingen er opnieuw hun schouders onder gezet en zijn er veel ontwikkelingen gerealiseerd of op gang gebracht op alle locaties. In de hele school zijn de effecten merkbaar; in de ervaring van alle medewerkers zijn de bezuinigingen fors. Het politiek ‘herfstakkoord’ heeft het onderwijs wat lucht gegeven. Hierdoor kreeg de school een extra bijdrage in december. Dat wil niet zeggen dat bezuinigingen teruggedraaid kunnen worden. In de eerste plaats is de extra bijdrage een vooruitbetaling van een bedrag dat pas in 2016 zou komen en moeten we terughoudend zijn met het inzetten ervan op korte termijn. In de tweede plaats geldt dat onze school in een fase verkeert van ‘weerstand opbouwen na het genezingsproces’. We zullen alert moeten blijven op onze financiële positie, maar mogen met blijdschap constateren dat de ‘december’ bijdrage het vergroten van de weerstand heeft versneld. Op alle locaties zijn verdere ontwikkelingen ingevoerd en nieuwe ontwikkelingen voorbereid. Leerlinggericht en kwalitatief hoogwaardig onderwijs krijgt steeds meer vorm. Het Juniorcollege heeft verder vorm gekregen. Met de bestaande, maar ook met nieuwe partners, vindt overleg plaats. In de Onderbouw zijn structureel verschillende ontwikkelteams bezig met gerichte opdrachten. Het werken met laptops en tablets is in de Onderbouw gemeengoed en krijgt nu ook een vervolg in de jaren erna. Op de andere locaties zijn diverse pilots gestart. Op het VMBO is de invoering van intersectoraal onderwijs uitgevoerd. Het LWOO heeft na de invoering vorig schooljaar, nu meer vorm gekregen. Al die vernieuwingen hadden niet tot stand kunnen komen zonder ons personeel. Het is prachtig om te kunnen samenwerken met collega’s die daar zo hun schouders onder zetten. In de Tweede Fase blijft het nodig systematisch te werken aan examenresultaten, verbeteringen en cultuurveranderingen. Er is een flinke slag geslagen dit jaar, maar het is geen werk van de korte termijn. Voor onze vestiging in Arnhem blijft het spannend. Met de gemeente onderzoeken we of andere huisvesting met meerdere partners mogelijk is. Ook het starten met een havo-top wordt voorbereid. De invoering van een nieuw roosterinformatiebeheersysteem (Zermelo) heeft opnieuw aandacht gevraagd. Toch mogen we constateren dat het werken met dit systeem en in de projectopzet die gekozen is zijn vruchten afwerpt. Het doet de professionaliteit van de school groeien. 1.2.1

Algemeen

Intern sterke school We mogen met dankbaarheid constateren dat elke locatie sterker is geworden. Niet dat alle zorgen weg zijn. De locatie Arnhem blijft alleen al vanwege zijn omvang permanent de aandacht vragen. Directie en locatiemanagementteams zijn gegroeid in hun functioneren. Veel docenten participeren in ontwikkelteams of andere activiteiten. De school heeft een bruisend karakter gekregen en de prestaties zijn verbeterd. De examenresultaten van het VMBO zijn achtereenvolgende jaren op een stabiel en goed niveau. In het havo en vwo blijft dit extra aandacht vragen; daar fluctueren de resultaten en liggen ze, met name voor de havo, helaas nog niet op een stabiel en hoog niveau. Het nieuwe Schoolplan 2013-2017 is vastgesteld. Met de locatiemanagementteams en de staf zijn we op pad gegaan om handen en voeten te geven aan ons onderwijs op basis van dit Schoolplan. Gepersonaliseerd leren mag daarin gezien worden als concrete invulling.

6


Algemene kwaliteit We zijn een leerlinggerichte school. We bieden een passende opleiding waarin de leerlingen worden gestimuleerd en uitgedaagd hun gaven en talenten te ontwikkelen en daarin te excelleren. Ook leren we de leerlingen hoe ze in toenemende mate zelf verantwoordelijkheid op zich kunnen nemen. De school hecht veel belang aan de samenhang tussen onderwijs en zorg. Deze zorg wordt tegenwoordig aangeduid met de term ‘ondersteuning’. De overheid voert een beleid ‘Passend Onderwijs’. Zowel de tweede als de eerste kamer heeft de Wet Passend Onderwijs aangenomen. De school participeert in het samenwerkingsverband V(S)O-Eemland dat de invoering van Passend Onderwijs vormgeeft. Binnen dit samenwerkingsverband is door iedere school het schoolondersteuningsprofiel in beeld gebracht. Het bieden van ondersteuning en goed onderwijs vraagt om ‘maatwerk’. Vanaf 2012 is dit onderdeel van het overheidsbeleid. De grootste uitdaging ligt in het aansluiten bij de verschillen tussen de leerlingen: bij de verschillen in leerstijl, leertempo en leerroute. Wat dat betreft lopen we voor op de landelijke ontwikkeling. We hebben een goede uitgangspositie om aan te sluiten bij de wettelijke verplichtingen die op ons af komen. Dit wil niet zeggen dat deze ontwikkeling gemakkelijk gaat. Het blijft de kunst om de balans tussen ambitie en haalbaarheid te bewaken. Het blijft een uitdaging de leerlingen te stimuleren tot zeer goede prestaties. Gegeven de samenstelling van de leerlingenpopulatie en het team van medewerkers blijven we streven naar een niveau dat boven het landelijk gemiddelde ligt. Leerlinggericht, leerlingenzorg en doorgaande lijnen We zijn schoolbreed leerlinggericht. In de locatie- (en teamplannen) is dit uitgewerkt. Leerling-gerichtheid betekent: aandacht hebben voor de algehele ontwikkeling van de individuele leerling, qua leerroute, leertempo en leerstijl. Onderwijs en ondersteuning moeten optimaal zijn, terwijl de leerling betrokkenheid en veiligheid ervaart van docenten en medeleerlingen (en de overige medewerkers). Het behalen van goede examenresultaten blijft onverminderd van belang. Tegelijk stelt de overheid en de samenleving ‘aanvullende’ eisen. De politiek verliest hierbij helaas de realiteit wel eens uit het oog; met alle problemen die dit voor de scholen geeft. Terecht wordt wel opgemerkt dat een zwalkende overheid onze enige zekerheid is. Extra ondersteuning voor leerlingen die dat nodig hebben In de dagelijkse praktijk wordt wel gesproken over het ‘rugzakje’ als het gaat om leerlinggebonden financiering (lgf). Dit is een extra budget voor leerlingen met een handicap of beperking, die vaak op een school voor speciaal onderwijs zitten of zaten, en die nu op een ‘gewone’ school onderwijs volgen. Met het budget worden drie vormen van ondersteuning bekostigd: - Extra uren voor de leerkracht, klassenassistent of remedial teacher voor individuele hulp aan de leerling; - Extra uren ambulante begeleiding voor de leerkrachten vanuit een school voor speciaal onderwijs; - Extra lesmateriaal en aangepaste leermiddelen. Op onze school maakten in het cursusjaar 2013 – 2014 65 leerlingen gebruik van leerlinggebonden financiering (een ‘rugzakje’). Met de invoering van Passend Onderwijs zal deze systematiek veranderen. Het samenwerkingsverband V(S)O–Eemland ondersteunt de scholen hierbij. Er zijn ook andere leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben om op een goede manier een diploma te kunnen halen. Dit zijn de leerlingen met leerwegondersteuning (LWOO), de leerlingen in de i-AVO klas of de structuurklas, en leerlingen waarvoor het samenwerkingsverband extra middelen ter beschikking stelt. In de tabel op de volgende pagina zijn de verschillende groepen leerlingen met extra ondersteuning in beeld gebracht. Het aantal leerlingen dat extra ondersteuning nodig heeft, groeit.

7


Zorgleerlingen 2011 t/m 2013 180 160 140 120 100

2011

80

2012

60

2013

40 20 0 Lwoo

lgf

i-avo

zorgbudget Eemland

Eigentijds lesmateriaal We verwachten de komende jaren grote veranderingen op gebied van eigentijds lesmateriaal. We willen hoe langer hoe meer vormgeven aan ons uitgangspunt van ontwikkelingsgericht onderwijs, waarbij rekening wordt gehouden met de verschillen in leerinhoud, leerstijl, leerroute en leertempo. De Onderbouw probeert hier in samenwerking met Thieme Meulenhof op in te spelen. Leerlingenactiviteiten en andere evenementen Drie of vier keer per jaar brengen de leerlingen een Schoolkrant uit. De actie I4U voor De Verre Naasten was, evenals voorgaande jaren, opnieuw een groot succes. De leerlingenverenigingen organiseren onder andere een gala-avond voor de Onderbouw, schaatsen voor de klassen 1 en 3 op de Vechtsebanen, een Grote Avond die twee avonden volle zalen trekt. Vooral deze Grote Avond is een jaarlijks hoogtepunt. Veel leerlingen laten daar zien wat ze in huis hebben. Hier schitteren veel talenten. Ook andere activiteiten zijn geweest: herfstfeest, eindejaarsfeest, spinningmarathon, Europees parlement, vieringen, sportevenementen (sportdagen, interscholaire, paasvolleybaltoernooi), kunstprojecten, excursies en een kerstconcert. De verschillende musicals trokken ook veel publiek. 1.2.2

Schoolplan 2013 – 2017

Het nieuwe Schoolplan is vastgesteld. Er zit nog een stevige uitdaging in het concretiseren ervan. Uit gezamenlijk overleg met directeuren, teamleiders en stafhoofden concluderen we dat het plan nadere uitwerking behoeft op het gebied van gepersonaliseerd leren en de wijze waarop wij dat inhoud willen geven in onze locaties. We hopen daar duidelijke stappen te kunnen zetten zodat het plan een levend en concreet document kan zijn voor de dagelijkse onderwijspraktijk.

8


1.2.2.1 Visie Samenvatting doelstellingen Identiteit en visie op de toekomst In de locatieplannen en de teamplannen staan concrete activiteiten waarin de missie en de visie worden uitgewerkt. Hierbij gaat het in ieder geval om het volgende:

●

-

Vormgeving identiteit en pedagogisch-didactisch klimaat door training en beoefening van deugden: bezinning op leer en leven en implementatie. Elk plan bevat concrete voornemens. Werken met de methode Leefstijl of een volwaardig alternatief. In het VMBO (bovenbouw) en de Onderbouw gebeurt dit al. De tweede fase werkt met een alternatief waarbij dezelfde doelstellingen als bij Leefstijl worden gehanteerd. De leerlingenwerving wordt verder verbeterd waarbij vooral de contacten met de ouders van de toeleverende klassen c.q. groepen 8 op de basisschool versterkt worden. Wat is er gerealiseerd in 2013?

   

De locatieplannen bevatten doelstellingen voor vorming in en bezinning op de Christelijke levensstijl. Leerlingen worden ingezet bij vieringen en dagopeningen. De stijgende lijn bij de aanmelding van leerlingen, die we de afgelopen jaren hebben mogen constateren, is afgevlakt in 2013. Voor de locatie Arnhem is 2013 een spannend jaar gebleken. Het leerlingaantal kwam net boven de kritische grens van 120. Het ingezette Juniorcollege (in combinatie met PO-HAAL) heeft geleid tot betere samenwerking en uitwisseling van leerlingegegevens. Ook vanuit Veluwe-Plus is er belangstelling om te participeren. De verdere uitwerking van het Schoolplan 2013-2017 krijgt vorm, al gaat dit zeker niet vanzelf. De gezamenlijke LMT’s kwamen en komen bij elkaar om te werken aan verdere concretisering. De brug tussen de uitgewerkte richting en de bijbehorende actie zal verder gebouwd moeten worden.

9


1.2.2.2 Onderwijs Samenvatting doelstellingen Onderwijs 

●

De locatieplannen en teamplannen geven een verdere uitwerking van leerlingen leren te leren, leren verantwoordelijkheid te dragen, leren omgaan met meer zelfstandigheid. Hierbij komt onder ander naar voren: - Concretisering van ‘gepersonaliseerd leren’ - Concretisering van het uitgangspunt “de leerling centraal” ofwel “leerlinggericht werken” bij de vakken(clusters), in de leerwerkhuizen en bij de leerlingenzorg - Concretisering van de doelstelling “leerlingen leren verantwoordelijkheid te dragen” - Het uitdagen van de leerlingen tot excellente prestaties - Het leren in rijke contexten - Het hanteren van een activerende didactiek - Het hanteren van variatie in werkvormen - Het realiseren van meer uitdagend onderwijs - Het realiseren van vakoverstijgende projecten - Het realiseren van een goede determinatie en het geven van goede doorstroom adviezen - Het behalen van goede examenresultaten - Het verbeteren van de toetskwaliteit door o.a.: intercollegiale toetsing van de toetsen, het borgen van de toetsnormering, systematische reflectie door leerlingen en docenten op de toetsen

In de locatieplannen wordt uitgewerkt hoe Guido de Brès een bruisende school wil zijn.

Weergave van de realisatie in 2013: 

 



Alle locaties hebben gewerkt aan bovengenoemde doelstellingen. Als het gaat om examenresultaten dan is de urgentie om te verbeteren noodzaak op de locatie Tweede Fase. De examenresultaten van de andere locaties geven geen reden tot zorg. Zowel voor VMBO bovenbouw als H/V bovenbouw ligt er uitdaging in het oppakken van de ontwikkellijn die in de Onderbouw is ingezet op het gebied van gepersonaliseerd leren. Het VMBO heeft nu een intersectorale bovenbouw. De gehele onderbouw werkt nu met digitale devices. Deze worden ingezet als middel om inhoud te geven aan het uitgangspunt van gepersonaliseerd leren (eigen leertempo, leerroute, leerstijl en leerinhoud). Vanuit de ervaring die is opgebouwd en de deelname aan het project ‘gepersonaliseerd leren’ van de VO-raad krijgt ons onderwijs steeds meer vorm. Ook de andere locaties zijn, al dan niet in pilot-vorm, aan de slag gegaan in dezelfde lijn. Mede ingegeven door de examenresultaten wordt op de Tweede Fase gewerkt aan ‘de basis op orde’. De ingezette ontwikkellijn in dezen moet leiden tot een locatie die leerlinggericht en ontwikkelgericht is en goed georganiseerd.

10


Examenresultaten 2011 t/m 2013 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

% geslaagd in 2011 % geslaagd in 2012 % geslaagd in 2013

Maatschappelijke stage Uit de ontvangen subsidie maatschappelijke stage hebben we de activiteiten maatschappelijke stage erg breed ingezet. De leerlingen hebben via Stichting Present uit Amersfoort hun maatschappelijke stage gelopen bij diverse instanties. Zij kwamen daarbij in contact met de andere kant van de samenleving. De diverse activiteiten waren o.a.: taallessen geven aan allochtone vrouwen, markt bezoeken met mensen van een verzorgingshuis, wandelen met ouderen, terras van een verzorgingshuis zomerklaar maken en een stage bij een biologisch, dynamische zorgboerderij. 1.2.2.3 Leerlingenbeleid en zorgstructuur c.q. ondersteuningsstructuur Samenvatting doelstellingen Leerlingenbeleid en zorgstructuur 

 

In de locatieplannen en de teamplannen wordt aangegeven hoe op de locaties wordt gewerkt aan het pedagogisch-didactisch klimaat. Hierbij wordt onder andere aandacht gegeven aan: - De naleving van het leerlingenstatuut en het handhaven van de gedragsregels; - Het daadwerkelijk tonen van respect en het beoefenen van deugden; - Het creëren van veiligheid voor leerlingen en medewerkers; hierbij worden de uitkomsten van de tevredenheidsonderzoeken verwerkt. Mede in overleg met het samenwerkingsverband Eemland werd in 2013 de voorbereiding voor de invoering van Passend Onderwijs verder opgepakt De schoolondersteuningsprofielen zijn vastgesteld en aangeleverd aan het samenwerkingsverband (SOP’s: de beschrijving van de mogelijkheden die de school heeft qua ondersteuning van leerlingen met een ondersteuningsbehoefte in het kader van Passend Onderwijs)

11


We geven weer wat nu bij de afronding in 2013 is gerealiseerd: 

De locatieplannen voldoen aan de gestelde eisen. In 2013 is gewerkt met de PDCA-cyclus. Voor het locatieplan van de Tweede Fase is een andere route gekozen. Dit mag gezien worden als een pilot om te onderzoeken of er voor een nieuwe vorm gekozen kan worden die geënt kan worden op het digitaal dashboard systeem (BeterScoren). In de locatieplannen zal nu verder weergegeven moeten (gaan) worden hoe de open en dynamische leergemeenschap wordt vorm gegeven. In samenwerking met het samenwerkingsverband Eemland lopen de voorbereidingen voor de invoering van Passend Onderwijs. Passend Onderwijs stelt de leergemeenschap voor nieuwe uitdagingen. Als instelling krijgen we nieuwe verantwoordelijkheden bij het plaatsen c.q. aannemen van leerlingen; de zogenaamde zorgplicht. Dit stelt vooral de locatie Tweede Fase voor de opdracht het hoge niveau van de basiszorg te (gaan) realiseren.

  

Klachten Samen stevig werken aan onderwijs is geen garantie voor het uitblijven van klachten. Het komt dan ook voor dat ouders en/of leerlingen aan de bel trekken. Wij werken eraan dat deze klachten snel opgepakt en afgehandeld worden. Uit de reacties hierop mogen we vaststellen dat dit steeds beter verloopt en ook leidt tot begrip en tevredenheid. Er is in 2013 eenmaal beroep gedaan op de externe klachtencommissie. In deze procedure is de school in het gelijk gesteld. 1.2.2.4 Personeelsbeleid en communicatie, ondersteunende dienst De centrale ondersteunende dienst –de afdelingen financiën, personeel en organisatie, automatisering en leerlingenadministratie en de facilitaire dienst– hebben de ontwikkelingen van voorgaande jaren doorgezet. De afdelingen vervullen een belangrijke strategische functie en dragen bij aan de ondersteuning van het management. De interne controle is opnieuw uitgebreid. Samenvatting doelstellingen Personeelsbeleid en communicatie  

     

Doorontwikkeling van de MARAP-OD bij het in beeld brengen van sturings- en kengetallen ter ondersteuning van het management en het afleggen van verantwoording Vaststellen van aanvullingen op het strategisch personeelbeleidsplan waarin onder andere zijn opgenomen: - Het beleid voor de secundaire arbeidsvoorwaarden (binden en boeien) - De nieuwe cao - Nascholingsvoorwaarden Evalueren of de verschillende onderdelen van HRM (gesprekkencyclus, scholingsbeleid) voldoende geïntegreerd zijn en welke nieuwe acties nodig zijn Evaluatie van de invoering van portfolio’s Evalueren en vaststellen nieuw ARBO-beleidsplan Opstellen nieuw communicatieplan Vaststellen nieuw PR-plan Doorontwikkelen website

12


We geven weer wat nu bij de afronding in 2013 is gerealiseerd. 



   

Het aantal kengetallen in de MARAP van de OD is de laatste jaren uitgebreid. In 2012 is gestart met een onderzoek om te kijken in hoeverre er meer samenhang kan komen in de kengetallen waarmee op dit moment wordt gewerkt (BeterScoren); tegelijk wordt gekeken naar een systeem waarmee de gegevens in Magister beter inzichtelijk kunnen worden gemaakt (Qlickview/Libelle). In het project BeterScoren leren we nog steeds dat opbrengstgericht werken niet vanzelf gaat. De gelden die door de overheid beschikbaar gesteld zijn voor opbrengstgericht werken in het kader van het bestuursakkoord, worden hiervoor aangewend. De verdere ontwikkeling van de rapportage naar de RvT loopt. De RvT heeft hiertoe eigen kwaliteit prestatie indicatoren (kpi’s) geformuleerd. Er wordt ook gekeken of de directie kpi’s (BeterScoren) overlap vertonen c.q. hier een plek moeten krijgen. Met de RvT zijn we op weg om op een rolvaste manier inhoud te geven aan governance. Daarvoor hebben RvT leden samen met CvB verschillende bijeenkomsten bezocht van bestuursdeskundigen. Op het terrein van HRM c.q. P&O zijn de beleidsplannen vernieuwd en aangepast aan o.a. nieuwe weten regelgeving. De dienst P&O heeft het project Payroll afgerond. De school functioneert nu volledig als eigen administratiekantoor. Een kleine werkgroep is gestart met het opstellen van een nieuw overkoepelend communicatieplan. In 2013 heeft de werving geleid tot een stabiel aantal nieuwe leerlingen, al geldt voor Arnhem dat het aantal leerlingen ons zorgen baart. Gegeven de krimp in het ‘aanbod’, betekent dit een groei van het deelnemerspercentage. Procentuele verdeling man/vrouw

Procentuele verdeling directie/op/oop

directie 2,57%

man 68,11%

op 75,87%

vrouw 31,88%

oop 21,56%

1.2.2.5 Kwaliteitszorg

Samenvatting doelstellingen Kwaliteitszorg   

Monitoren kwaliteitszorg op de locaties, o.a. borging van de toetskwaliteit Periodiek worden er tevredenheidsonderzoeken gedaan onder ouders en leerlingen Periodiek wordt een werkdrukonderzoek uitgevoerd onder het OP

We geven weer wat nu bij de afronding in 2013 is gerealiseerd. 

Op alle locaties is gewerkt aan de kwaliteitscriteria die door de inspectie worden gehanteerd. Vooral de borging van de kwaliteit van de toetsen is op orde gebracht. Ten gevolge van inspectiebezoek zijn enkele procedures nog meer aangescherpt. De inspectie heeft periodiek onderzoek gedaan op de Arnhemseweg. Dat heeft een prachtige beoordeling opgeleverd. Met name het veilige klimaat en de wijze waarop de locatie haar zorg in praktijk brengt sprong er in positieve zin uit. 13


Een kleine kanttekening werd gemaakt bij de administratieve verwerking van enkele protocollen. Elk jaar zijn tevredenheidsonderzoeken gehouden onder leerlingen en ouders. De resultaten zijn teruggekoppeld en verwerkt in de locatieplannen. Er wordt publiek gerapporteerd over de resultaten van de school. Dit gebeurt zowel door de onderzoeken in Kwaliteitsscholen als in Vensters voor Verantwoording.

 

1.2.2.6 Financieel en materieel beheer Samenvatting doelstellingen Financieel en Materieel Beheer    

Doorgaan met het onderzoeken en opstellen meerjarenplannen voor de realisatie van ‘elk team een eigen plek’, te beginnen in de Onderbouw Doorgaan met (meerjaren)beleid (her)-inrichting, renovatie en klimaatbeheersing Paladijnenweg 251 en 253 Doorontwikkeling van (meerjaren) plan en realisatie servicedesk, integratie financiële, personele en leerlingenadministratie Doorontwikkelen van een meerjarenbegroting gebaseerd op plannen voor aanpassing gebouwen (huisvesting ondersteunende dienst, servicedesk)

We geven weer wat nu bij de afronding in 2013 is gerealiseerd.  

De locatiedirecteuren hebben aandacht besteed aan middellange termijnplannen voor hun gebouwen. Tegelijk is de noodzaak van bezuinigingen nog meer duidelijk geworden. In de loop van het jaar 2011 is besloten tot een bezuiniging van ruim 9 fte. Deze bezuiniging geldt de volgende drie (school)jaren: 2011-2012, 2012-2013, 2013-2014. De uitwerking van deze bezuinigingsdoelstelling treft alle medewerkers. Dit heeft op alle locaties geleid tot intensieve discussies en maatregelen om de bezuinigingen zo eerlijk mogelijk te verdelen. De financiële positie van de school maakt dat de komende jaren de ingezette bezuinigingen gehandhaafd moeten worden. Dat zullen we van jaar tot jaar bezien, gezien de ontwikkelingen die er zijn vanuit het ‘herfstakkoord’ 2013. Er is een model opgesteld waarmee meerjarenbegrotingen en scenario’s in meerjarenbegrotingen worden opgesteld en doorgerekend. Met Financiën is gewerkt aan het IBAN-proof maken van onze administratie. Dat is gelukt.



 

1.2.2.7 Bestuur en management Samenvatting doelstellingen Bestuur en Management    

Doorontwikkeling van de horizontale verantwoording Verdere verbetering MARAP’s Consequente(re) toepassing van het PDCA-principe in de MARAP’s en de beleidsplannen Verdere professionalisering van het werken van de teams en de teamleiders

We geven weer wat nu bij de afronding in 2013 is gerealiseerd.

14


  

We werken met de code Goed Bestuur van de VO-raad, met Vensters voor Verantwoording, waarin ook de resultaten van Kwaliteitsscholen worden verwerkt. Het gebruik van de PDCA-cyclus is standaard. Dit komt naar voren in de verschillende managementrapportages (MARAP’s). We zijn onderweg gegaan om te onderzoeken of MARAP’s een nieuwe vorm moeten krijgen die gebaseerd is op de locatiedashboards (BeterScoren) De nascholing en professionalisering van de locatiemanagementteams is afgestemd op de locaties. Verschillende teamleiders zijn in opleiding c.q. geslaagd, o.a. voor een Master Educational Leadership. Inmiddels wordt gewerkt aan nascholing per team- en locatieleider afzonderlijk.

1.4. Aantallen en achtergronden leerlingen In de tabel staan de aantallen leerlingen van de afgelopen jaren (2009, 2010, 2011, 2012, 2013) en de aantallen die we de komende jaren (2014, 2015) verwachten. De prognose voor 2013 staat tussen haakjes. 2009

2010

2011

2012

Onderbouw Tweede Fase VMBO Arnhem

582 734 404 142

565 756 382 127

579 791 350 128

619 770 324 138

Waarvan: LWOO VAVO

118 18

128 16

144 12

154 22

1844

1814

1836

Totaal excl VAVO

2013 2014 2015 591 (585) 564 505 775 (780) 802 797 338 (354) 347 343 123 (134) 120 120 163 (140) 19 (17)

130 17

130 17

1829 1808(1836)

1816

1748

1000 800 Onderbouw 600

2e Fase

400

Vmbo

200

Arnhem

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

In de totaal aantallen zijn de zogenaamde VAVO-leerlingen, die wel bij ons op school staan ingeschreven, niet meegerekend omdat ze op een ROC les krijgen. De gelden die onze school voor deze leerlingen ontvangt, worden doorgesluisd naar het ROC. Evenals in het kalenderjaar 2012 is het aantal leerlingen in 2013 licht gedaald. Deze daling valt relatief mee, omdat er een krimpende markt is. We zijn hier erg blij mee. De aantallen leerlingen op de toeleverende gereformeerde basisscholen blijft afnemen. We hopen desondanks dat het aantal leerlingen de komende jaren zal stabiliseren of licht stijgen. We werken hard aan de uitstraling van de school, terwijl ook de samenwerking met gereformeerde basisscholen is versterkt. Daarnaast stijgt het aantal aanmeldingen van andere basisscholen.

15


De kerkelijke achtergronden van de leerlingen zijn in onderstaande tabel weergegeven, samen met het beeld zoals dat de komende jaren mogelijk is. De ontwikkeling komt overeen met de verwachtingen die we voorgaande jaren hebben verwoord. De prognose voor 2013 staat tussen haakjes. 2009 73,4%

2010 71,8%

2011 70,1%

2012 69,2%

Christelijk Gereformeerd

7,0%

6,9%

6,6%

6,9%

Nederlands Gereformeerd

2,3%

2,2%

2,2%

2,2%

Protestantse Kerk Nederland

8,4%

9,4%

10,3%

9,9%

Overige Gereformeerd

0,3%

0,6%

1,1%

1,5%

Evangelisch/Baptist/Pinkster

5,3%

5,7%

6,2%

6,3%

Apostolisch

0,8%

0,9%

0,7%

0,8%

Katholiek/Orthodox

0,1%

0,1%

0,3%

0,2%

Overig

2,4%

2,3%

2,0%

2,5%

Geen/onbekend

0,1%

0,1%

0,5%

0,5%

Gereformeerd (vrijgemaakt)

16

2013 2014 66,4% 66,1% (68,3%) 6,5% 6,9% (6,9%) 2,5% 2,6% (2,2%) 10,7% 10,8% (10,1%) 2,0% 2,1% (1,6%) 7,5% 7,5% (7,2%) 0,9% 0,9% (0,9%) 0,4% 0,4% (0,1%) 2,4% 2,5% (2,3%) 0,7% 0,3%

2015 66,0% 7,0% 2,6% 10,9% 2,1% 7,6% 0,8% 0,3% 2,4% 0,3%


2. Financiële beschouwing 2.1. Algemeen Vanaf 1 januari 2008 werken we volgens Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. Op grond van deze richtlijn is een voorziening gecreëerd voor toezegging aan leden voor beloningen op termijn, zoals jubileum- en bepaalde pensioenuitkeringen. In het verslagjaar 2010 was er sprake van een stelselwijziging waarbij de voorziening BAPO en een niet reële vordering op OC&W zijn ondergebracht bij de reserve personeel. In de verslagjaren 2011 tot en met 2013 heeft er geen stelselwijziging plaatsgevonden. 2.2. Analyse van de financiële situatie op balansdatum De analyse vindt plaats aan de hand van de financiële doelstellingen die in voorgaande jaren zijn geformuleerd en ook voor 2013 van kracht waren. a. Een sluitende exploitatie De begroting voor 2013 gaat uit van een exploitatieoverschot van € 12.000, excl. een dotatie van € 52.000 aan het reservefonds personeel. In totaliteit dus een exploitatieoverschot van € 64.000. Uit de jaarrekening blijkt dat er een exploitatieoverschot van € 191.427 gerealiseerd is. In het verslagjaar zijn aan het einde van het jaar twee aanvullende subsidies ontvangen. Hier tegenover staat dat er meer uitgaven hebben plaatsgevonden als gevolg van ziekteverzuim, vervanging van docenten, inzet detacheringsbureaus, afkoop wga premie, hogere verrekening uitkeringskosten, achterblijven van de bekostiging in het kader van verhoogde werkgeverslasten en voor een gedeelte niet kunnen realisteren van een ingezette bezuiniging. De schoolorganisatie is voor wat betreft ziektevervanging eigen risicodrager. In het verslagjaar heeft de school in vergelijking met voorgaande jaren bij het onderwijs personeel veel fte’s moeten inzetten in verband met ziektevervanging. In totaliteit voor € 231.822 (begroot 2013: € 145.000).

50 40 30 20 10 0

8 6 4 2 0

15 10 5 0

Ziekteverzuim 2013 17


Aan het einde van het jaar 2013 was het verzuimpercentage 4,16%. (Eind 2012: 6,4%). De categorieën ‘lang’ en ‘extra lang’ verzuim vormden de grootste in het totale verzuimpercentage. Vooral de locatie Arnhem springt er negatief uit ten opzichte van de andere locaties. Daar is het lang en extra lang verzuim bovengemiddeld. Commissie Werk Veilig en Verantwoord In 2013 heeft de commissie Werk Veilig en Verantwoord (WVV) regelmatig vergaderd. In deze vergaderingen werden Arbo gerelateerde zaken en zaken in het kader van milieu en veiligheid besproken. Waar gewenst werden voorstellen ter verbetering gedaan. Rond het klimaat in de lokalen zijn metingen verricht naar aanleiding van klachten van docenten over bijvoorbeeld hoofdpijn. De herhalingscursussen op het gebied van BHV en EHBO zijn georganiseerd door de commissie, en er is overleg geweest met de Arbo contactpersonen op de verschillende locaties. Er wordt gewerkt met het Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E), dat in 2012 is ontwikkeld. Opnieuw is bij het opstellen van de begroting en de jaarrekening 2013 gebleken dat de materiële bekostiging onvoldoende is voor het onderhoud aan de schoolgebouwen, aanschaf van computers en digitale schoolborden. Uit de jaarrekening 2013 blijkt ook dat de materiële subsidie de budgetten schoonmaak en energiekosten onder druk zet en niet toereikend blijkt te zijn. b. Liquiditeit ophogen Enkele jaren geleden is gesteld dat de liquiditeit tussen 2005 en 2011 opgehoogd moest worden naar minimaal € 1 miljoen. Deze doelstelling werd in de jaren tot aan 2011 gehaald. In het verslagjaar 2011 daalde de liquiditeit tot ongeveer € 650.000,- In het verslagjaar 2012 is de liquiditeit weer gestegen boven de € 1 miljoen. En in het verslagjaar 2013 verder naar € 1.536.969. De stijging van de liquiditeit is voor een gedeelte als gevolg van terughoudendheid in het inzetten en benutten van doelsubsidies, zoals de ontvangen subsidie prestatiebox VO. Ook de begrote dotatie aan het reservefonds personeel en terughoudendheid in investeringen en planmatig onderhoud hebben invloed gehad op de stijging van de liquiditeit, evenals de aanvullende subsidie aan het einde van het verslagjaar 2013. In het verslagjaar 2014 zal door de ingevoerde bezuinigingen de liquiditeit boven de gestelde norm van 1 (moeten) blijven en het liefst licht stijgen. c. Reservefonds personeel Doelstelling is dat het reservefonds personeel 10% van de loonsom bedraagt (€ 1 miljoen). Het reservefonds personeel is bedoeld om onvoorziene grote uitgaven in de personele sfeer te kunnen opvangen. Uit de jaarrekening blijkt dat de doelstelling van 10% van de loonsom op dit moment niet gehaald wordt als gevolg van een stelselwijziging in 2010 en extra uitgaven in de personele sfeer. In het kalenderjaar 2013 zijn de aanspraken BAPO ad € 6.333,84 en de boete onderwijstijd over de kalenderjaar 2010-2011 en 2011-2012 voor in totaliteit € 23.839,78 ten laste van de reserve personeel gebracht. Conform de begroting 2013 is € 52.000 gedoteerd aan de reserve personeel, evenals het positieve resultaat van € 191.427, waardoor dit fonds ten opzichte van vorig jaar is gestegen. d. Een positief saldo voor de voorziening onderhoud In de jaarrekening is te zien dat het saldo is verhoogd. Dit is het gevolg van het feit dat er planmatig onderhoud is uitgevoerd ad € 26.569 (begroot € 100.000) en er conform de meerjaren onderhoudsbegroting € 155.000 gedoteerd is aan deze voorziening. Het saldo zelf is positief.

18


In 2013 is het volgende aan planmatig onderhoud ingezet (bedragen in €): Tweede Fase : - deuren - herstel hellingbaan - sporthal - keuken/kantine Arnhem: - veiligheid/aanhangwagen Schoolbreed: - machinepark Totaal

5.760 2.345 3.196 1.561 1.527 12.180 26.569

e. Investeringsruimte In voorgaande jaren is afgesproken om de investeringsruimte afhankelijk te maken van de bovengenoemde doelstellingen (a-d) en een investeringsplafond vast te stellen. Een investeringsplafond is uiteraard geen doel op zichzelf, maar is nodig voor het bereiken van de andere financiële doelstellingen. In de begrotingen van de afgelopen jaren is uitgegaan van een investeringsruimte van € 200.000. Als dit bedrag in de begroting wordt overschreden is daarvoor een afzonderlijk besluit van het college van bestuur en de raad van toezicht nodig. Daarnaast kunnen er doorgeschoven investeringen zijn uit het vorige jaar. Dit gebeurt alleen als daar duidelijke redenen voor zijn, gebaseerd op een vastgesteld beleidsplan. In de derde plaats zijn er reguliere investeringen die van te voren al of niet zijn benoemd. Het totale begrote investeringsbedrag van 2013 is: € 227.000. In 2013 zijn de volgende investeringen gedaan (bedragen in €): Verbouw Onderbouw – fietsenrekken; data aansluiting; aanpassingen 6.645 VMBO – armaturen keuken; splitsen voedingen 2.778 Arnhem – muursparing 2.924 Inventaris Tweede Fase 19.668 Inventaris Onderbouw Inventaris VMBO Inventaris Arnhem Computerapparatuur o.a. /laptops, beamers, desktops Totaal 12.347

Inventaris

totaal 6.645 2.778 2.924

19.668 7.230 14.433 2.689 142.699 186.719

7.230 14.433 2.689 142.699 199.066

Het aanpassen van de directiekamer van de vestiging Arnhem in 2012 (€ 11.200) is in mindering gebracht op de investeringsruimte in de begroting 2013. Ten laste van de reserve onderwijsontwikkeling is een afschrijvingsbedrag van € 3.000 gebracht. Dit als gevolg van de investering in het leerling plein van de Tweede Fase ad € 30.000 in het kalenderjaar 2010. 2.3. Toekomstige ontwikkelingen met betrekking tot de financiële positie Liquiditeitsprognose Ten opzichte van het verslagjaar 2012 is de liquiditeit gestegen boven de norm van 1 (zie vorige paragraaf). In de meerjarenbegroting en liquiditeitsplanning wordt een lichte stijging verwacht Deze verwachting is gebaseerd op de bezuiniging die in 2011 is ingezet: een vermindering van de formatie met ruim 9 fte voor de jaren 2011 – 2012, 2012 – 2013, 2013 – 2014. 19


Op dit moment wordt enerzijds gerekend met de bestaande kaders voor de komende jaren, waaronder de genoemde bezuiniging, anderzijds wordt met zorg gekeken naar de noodzakelijke bezuinigingen van de overheid. Investeringen blijven echter noodzakelijk om de kwaliteit van het onderwijs op peil te houden en verder te verhogen. Tegelijk voert de overheid sluipenderwijs bezuinigingen door. Het is dan ook niet uitgesloten dat de hiervoor genoemde bezuiniging – in de vorm van een korting op de formaties per locatie – langer moet duren dan voorzien; wellicht zelfs structureel moet worden. Financieringssystematiek De bekostiging van een kalenderjaar wordt berekend op de leerlingaantallen op 1 oktober in het voorafgaande kalenderjaar. Voor scholen met een dalend of stijgend leerlingenaantal is er derhalve weinig tijd om de gevolgen van een daling of stijging op te vangen. Op p. 13 staat de tabel met leerlingenaantallen van de afgelopen jaren (2009 t/m 2013) en de aantallen die we voor de komende jaren (2014 t/m 2015) verwachten. In de meerjaren- en liquiditeitsbegroting van 2014 en komende jaren zijn maatregelen genomen om de mogelijke daling financieel op te vangen. 2.4. Financiële instrumenten Doelstellingen risicobeheer In het treasurystatuut staan de kaders benoemd omtrent het beheersen van risico's. De financiële instrumenten voldoen aan de kaders genoemd in een aanvullende toelichting op het treasurystatuut. Algemeen De belangrijkste financiële risico’s waaraan de groep onderhevig is zijn het marktrisico, valutarisico, het renterisico, het kredietrisico en het liquiditeitsrisico. Het financiële beleid is erop gericht om op de korte termijn de effecten van koers- en renteschommelingen op het resultaat te beperken en om op lange termijn de marktwisselkoersen en marktrentes te volgen. Er wordt gebruik gemaakt van financiële derivaten om de financiële risico’s die verbonden zijn aan bedrijfsactiviteiten te beheersen. Er wordt met financiële derivaten geen speculatieve posities genomen. Marktrisico Door stratificatie aan te brengen in de portefeuille en limieten te stellen wordt het marktrisico beheerst. Valutarisico Er worden alleen transacties in euro’s uitgevoerd en er wordt geen valutarisico gelopen. Renterisico Renterisico word gelopen over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden. Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken wordt er risico gelopen ten aanzien van toekomstige kasstromen. Met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden wordt risico’s gelopen over de marktwaarde. Kredietrisico Het gaat hierbij om het risico dat financiële instellingen niet aan hun contractuele verplichtingen kunnen voldoen. Door het spreiden van transacties over verschillende financiële instellingen wordt getracht dit risico te beperken. Verder dienen de financiële instellingen te voldoen aan kredietwaardigheidseisen (rating). Dit is opgenomen in het treasurystatuut. De hoogte van het kredietrisico is afhankelijk van de grootte van het bedrag aan te ontvangen rente op de derivaten en de marktwaarde van de derivaten. Liquiditeitsrisico Het gaat hierbij om het risico dat over onvoldoende middelen wordt beschikt om aan de directe verplichtingen te kunnen voldoen. Dit geldt voor alle verplichtingen van onderwijsinstelling en haar tegenpartijen, ongeacht of dit nu crediteuren of financiële instellingen zijn. Wij hebben op verschillende manieren gewaarborgd dat wij altijd aan onze verplichtingen kunnen voldoen. 20


2.5. Financiële kengetallen De financiële kengetallen bevinden zich binnen de door de overheid gestelde normen. In 2009 is naar aanleiding van de rapportage van de commissie Don het kengetal ‘kapitalisatiefactor’ toegevoegd. Dit is een getal waarmee iets wordt gezegd over de vermogens van de school. Onze kapitalisatiefactor valt binnen de norm. We hebben niet een overdreven groot vermogen. De school is financieel gezond, maar niet rijk. Overzicht financiële kengetallen: Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit Kapitalisatiefactor

2013 31,81% 49,60% 1,11 19,96%

2012 27,52% 42,53% 0,85 19,43%

2011 25,97% 42,60% 0,62 15,71%

norm 25% – 50% 25% – 50% >1 < 35%

In de meerjarenbegroting en liquiditeitsbegroting wordt gestuurd op het verhogen van de liquide middelen om het kengetal van de liquiditeit boven de 1 te houden. De liquide middelen moeten dan stijgen naar € 1,8 miljoen. Hiervoor zijn inmiddels maatregelen genomen. De scholengemeenschap heeft een risicokaart ontwikkeld. Niet alle genoemde risico’s zullen zich gelijktijdig voordoen. Doordat de vordering op het ministerie van OC&W ten laste is gebracht van de algemene reserve staat het eigen vermogen onder druk in vergelijking met de opgezette risicokaart. Beïnvloedende factoren op de meerjarenbegroting zijn: Bezuinigingen ministerie van OC&W, geen prijscompensatie op materiële bekostiging, geen extra bekostiging, verlaging op bijvoorbeeld de posten maatschappelijke stage, ‘gratis leermateriaal’ en leerlinggebonden financiering. Bij dalende leerlingaantallen zullen we er rekening mee moeten houden dat de vaste lasten van de scholengemeenschap blijven bestaan en ook dat zal z’n effect hebben op de inzet van fte’s. 2.6. Begroting 2014 Begroting 2014

Werkelijkheid 2013

Rijksbijdragen Overige baten Totaal baten

13.760 373 14.133

14.093 512 14.605

Personele lasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

10.361 328 926 2.497 14.112

10.783 366 911 2.370 14.430

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten

13 1

17 1

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

33

191

Bedragen x € 1.000

21


2.6.1

Uit de toelichting op de begroting 2014

Toelichting op de begroting 2014 1. Algemeen In het Schoolplan 2013-2017 wordt t.a.v. het financieel beleid onder andere het volgende verwoord over de begroting: In de begroting wordt onze visie op onderwijs en organisatie vertaald in geld. Het inzetten van financiële middelen betekent keuzes maken en prioriteiten stellen. Het gevolgde beleid wordt financieel Onderbouwd. Hierbij wordt gebruikgemaakt van de expertise die in onze leergemeenschap aanwezig is. Uitgangspunt is dat we het beleid delen met de medewerkers, de leerlingen blijven zien (kern van ons bestaan) en gericht zijn op de toekomst of groeimogelijkheden. De vraag of de financiële middelen doelmatig worden ingezet speelt in toenemende mate een rol. Kan Guido de Brès met de huidige middelen meer kwalitatief goed onderwijs realiseren, verzorgd door vakbekwame en gemotiveerde medewerkers? Bij de besteding van de financiële middelen ligt het accent op het onderwijs zelf en de rol van de docent/medewerker daarin. Om het doelmatigheidsbesef breed binnen Guido de Brès te bevorderen zijn de volgende middelen in beeld: - onderwijsvormen met meer mogelijkheden tot variatie, zoals grotere groepen leerlingen, verzorgd door meer leraren/medewerkers met verschillende functies; - professioneel HRM-beleid met aandacht voor doelmatiger werken; - het leren van groepsgenoten (peer tutoring) en samenwerkend leren; - het inzetten van e-learning en ICT voor het verzorgen van onderwijs; - het inzetten van benchmarking op deze punten; - instrumenten die inzicht geven in de kosten voor het verzorgen van kwalitatief goed onderwijs. Management- en docententeams worden op deze wijze in staat gesteld om systematischer en meer kostenbewust na te denken over de gewenste onderwijsinrichting en de daarbij benodigde inzet van middelen en onderwijsgevend personeel. De afgelopen jaren stonden in het teken van de gevolgen van de financiële crisis. Deze zette zich in 2013 stevig door. In de begroting voor 2013 werd een forse bezuiniging opgenomen. Tegelijk wilden we doorgaan met de ontwikkeling van de school en van ons onderwijs. Ontwikkelingen en bezuinigingen lijken haaks op elkaar te staan. Dit hoeft echter niet per se het geval te zijn. We brengen binnen de beschikbare middelen prioriteiten aan, waarbij enerzijds zaken komen te vervallen en anderzijds zaken verder worden ontwikkeld. Dit geldt ook voor 2014. De forse bezuinigingen van de centrale overheid hebben negatieve invloed op de begroting. De doelstelling van stijging van de liquiditeit blijft gehandhaafd. Dit betekent dat het bezuinigingsbeleid dat voor drie jaren werd ingezet vanaf 2014 structureel moet worden ingezet. Ontwikkelingen in de bekostiging zullen hierop invloed hebben. Het beleid dat is ingezet met het doel om talentvol en talentgericht onderwijs te geven, wordt gecontinueerd. We komen duidelijk verder met het bieden van onderwijs waarin leerlingen ruimte krijgen om te excelleren met hun talenten. 2. Uitgangspunten en enkele bezuinigingen Voor de begroting 2014 hanteren we de volgende uitgangspunten. In vergelijking met 2013 zijn er verschillende bijstellingen gedaan vanwege nieuwe bezuinigingen van de overheid. Deze komen verderop aan de orde. 1. Het exploitatiesaldo is positief. 2. De voorzieningen en reserves willen we verder brengen op voldoende niveau. Zij zijn op dit moment onder het niveau van de risicokaart gekomen. Doelstelling is 10% van de loonsom in 2014 (= € 1 mln). Dit betekent voor 2014 een dotatie van € 100.000,- aan de reserve personeel. 3. In verband met de risicokaart stijgt de liquiditeit. De liquiditeit is de afgelopen jaren gedaald tot onder het gestelde minimumniveau. 22


De liquiditeit moeten we op peil brengen om de risico’s die beschreven zijn in de risicokaart te kunnen dekken. Daarvoor is het nodig om te werken met een positief exploitatie saldo en een dotatie aan de reserve personeel. Eventuele onverwachte, geringe, uitgaven moeten dan ook nog op te vangen zijn. Doelstelling voor de liquiditeit was € 1,8 mln in 2014. Dit betekende voor de komende jaren een ophoging met € 300.000,- per jaar. Deze ambitie blijkt te hoog. Het uiteindelijk doel voor de komende jaren blijft verdere ophoging van de liquiditeit. De gerealiseerde bezuinigingen in de begroting 2013 worden in de begroting 2014 gecontinueerd. Voor 2013 werd uitgegaan van een bezuiniging van ongeveer 9,1 fte (verdeeld over de locaties), naast de bezuinigingen die gerealiseerd werden bij de ondersteunende dienst en anderszins (verlaging lasten ARBO-dienst, verlaging kosten Administratiekantoor OSG, verlaging kosten LVGS, de komende drie jaren geen kerstpakketten en verlaging kosten adviezen. Er is net als vorig jaar nog niet bezuinigd op het primaire proces in de zin dat we vakken schrappen. Wel ervaart het primaire proces direct de gevolgen van de bezuinigingen. De begrote bedragen voor de leermiddelen liggen op het niveau van vorig jaar, gerelateerd aan de aantallen leerlingen. Voor de excursies en de ouderbijdragen zijn de in de Schoolgids opgenomen bedragen, die zijn vastgesteld met instemming van de MR, in de begroting verwerkt. 3. Uitwerking inkomsten en uitgaven Het gaat in deze begroting net als voorgaande jaren om de gewone exploitatie, niet om de bijzondere subsidies voor specifieke doeleinden. Extra gelden zijn afzonderlijk weergegeven. Deze worden aangewend voor specifieke doelen: verbetering van de kwaliteit, maatschappelijke stages, schoolboeken, leerlinggebonden financiering, innovatie impuls en prestatiebox VO. De inkomsten voor de uitvoering van de functiemix worden overeenkomstig de richtlijnen van de overheid verwerkt. De centrale financiële administratie heeft de inkomsten berekend op basis van de integrale leerlingentelling van 1 oktober 2013 en op de informatie over subsidies van het ministerie. Dit betreft o.a. de gemiddelde personeelslast (GPL) en de normbedragen voor de materiële componenten van de lumpsum bekostiging voor het kalenderjaar 2014. Er wordt niet geanticipeerd op eventuele subsidieverhogingen; deze worden niet verwacht. We noemen de volgende effecten van overheidsmaatregelen: 1. Bekostiging door OC&W (DUO) - Eenmalige kasschuifsysteem 2010 in 2013 (1,02%), € 110.489 - Taakstelling lenteakkoord (-0,79%) - € 85.575 - Bezuiniging profielen havo/vwo (-0,36%) - € 38.996 - Vereenvoudiging bekostiging (-0,18%) - € 19.498 - Ophoging werkgeverslasten 2013 (0,17%) € 18.030 - De materiele bekostiging stijgt in het kalenderjaar 2014 voor het eerst sinds jaren (7,7%) € 42.751,52 2. Personeel: De loonkosten voor 2014 hebben we berekend op basis van de ratio’s in het formatieplan 2013 – 2014. De berekening van de loonkosten is verder gebaseerd op de feitelijke loonkosten (op persoonsniveau) van de afgelopen maanden. De GPL verhoging voldoet niet aan structurele verhogingen van de sociale lasten, pensioenpremies, periodieken en dergelijke. De VO-raad spreekt in dit verband over een tekort /bezuiniging voor het VO van 1% - 1,5% (€ 100.000,- tot €150.000,-). 23


3. De bijdrage van de ouders is verhoogd als gevolg van de toenemende kosten van de (buitenlandse) excursies. Dit heeft geen effect op de exploitatie omdat de verhoging aan de inkomstenkant gelijk is aan de verhoging aan de uitgavenkant. Ook de komende jaren zullen we rekening moeten houden met bezuinigingen van de overheid. We noemen de volgende interne maatregelen: 1. Ook het afgelopen jaar is de post vervanging van ziekte fors overschreden. Dit budget wordt voor 2014 gesteld op €150.000,2. Het plafond van de investeringen blijft € 150.000,3. De maximering voor het planmatig onderhoud wordt verhoogd naar € 150.000,4. Een gedeelte van de busprojecten (maximalisering in de reiskosten van de ouders / verzorgers) is gebracht ten laste van het kapitaal van de schoolvereniging (solidariteit). 5. Een aantal projecten die betrekking hebben op onderwijsontwikkeling en kwaliteitsverbetering worden ingekaderd onder de prestatiebox. 6. In de begroting 2014 wordt in tegenstelling tot 2013 geen rekening gehouden met de huur van gymaccommodatie Tweede Fase. 7. Het project ‘Printen 3.0’ en het hier mee nieuw afgesloten kopieercontract zal een positief effect hebben op de exploitatiekosten en het budget ‘gratis leermiddelen’. In de begroting 2014 is hier nog geen rekening mee gehouden. 8. De invoering van HRM-payroll heeft tot gevolg dat de kosten van het externe administratiekantoor in 2014 dalen met € 54.000. Hier tegenover staat dat bij beheersmatige software € 20.000 meer is opgenomen t.b.v. licentiekosten. 9. ‘Gratis lesmateriaal’: de educatieve software is met ingang van de begroting 2013 onder de post ‘gratis lesmateriaal’ gebracht. Samen met de aanschaf van VO-Content en ander digitaal lesmateriaal / licenties zal het geheel van uitgaven in het kader van ‘gratis lesmateriaal’ moeten blijven binnen de verlaagde subsidie van € 298,03 per leerling. In 2013 € 321,50 per leerling. Een bezuiniging van 7,3% voor het kalenderjaar 2014. In de begroting is een specificatie meerjarenraming 2015 - 2017 opgenomen op basis van de verwachte leerlingen in- en uitstroom. Naast de begroting is er een risicokaart waarmee kan worden nagegaan of we voldoende (eigen) middelen hebben. De begroting is een ‘uitgeklede’ begroting die begrotingsdiscipline vraagt van directie en budgethouders om binnen de kaders te blijven.

2.6.2

Continuïteitsparagraaf

In het Schoolplan 2013-2017 wordt ten aanzien van het financieel beleid onder andere het volgende verwoord: “In de begroting wordt onze visie op onderwijs en organisatie vertaald in geld. Het inzetten van financiële middelen betekent keuzes maken en prioriteiten stellen”. De vraag of financiële middelen doelmatig worden ingezet speelt in toenemende mate een rol. Guido de Brès wil met de huidige middelen meer kwalitatief goed onderwijs realiseren, verzorgd door vakbekwame, gemotiveerde medewerkers. In de toelichting op de begroting 2014 hanteren we duidelijke uitgangspunten. Een positief exploitatiesaldo, voorzieningen en reserves op peil en liquiditeit boven de norm van 1. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de verwachte inkomsten van het Ministerie van OC&W, zoals die bekend gemaakt zijn door middel van de regelgeving van CFI/DUO en de informatie verkregen van de VO-Raad.

24


Binnen de organisatie is een risicokaart aanwezig. Niet alle genoemde risico’s zullen zich gelijktijdig voordoen. De belangrijkste risico’s zijn de opvang van het ziekteverzuim van het onderwijs personeel, het leerlingenaantal van de nevenvesting en de bekostiging door het Ministerie van OCW. Update van de risicokaart zal in 2014 plaatsvinden. Het effect van de risico’s zal een plek krijgen bij de opstelling van de begrotingen en wordt o.a. besproken met de Medezeggenschapsraad. Meerjaren prognose leerling aantallen 2014 t/m 2017: leerlingtelling 01-10 (t-1) -Onderbouw -VMBO -Tweede Fase -Tweee fase (vavo) -Arnhem

waarvan lwoo leerlingen waarvan vavo leerlingen waarvan herprofileerders waarvan ll in buitenland waarvan ll zorgbudget

2014

2015 2016

2017

591 338 756 18 123 1826

564 505 347 343 785 780 17 17 120 120 1833 1765

498 349 780 18 120 1765

162 18 1 0 13

130 17 0 0 14

135 17 0 0 13

133 18 0 0 13

Bij de inzet van de formatie wordt rekening gehouden met de verwachte leerlingen aantallen per 1 oktober van het betreffende kalenderjaar (t-1) en de vastgestelde interne ratio’s die gelden voor het Onderwijs Personeel. Huisvestigingslasten, afschrijvingen en de lasten van administratie en beheer zijn beperkt beïnvloedbaar. Als gevolg van de bezuinigingen in de afgelopen jaren is de huidige begroting een ‘uitgeklede’ begroting waar nauwelijks meer financiële ruimte te vinden is om tegenvallers op te vangen. Het achterblijven van de bekostiging en de bezuinigen door OC&W heeft direct effect op de exploitatiekosten. De variabele, beïnvloedbare, lasten hebben effect op het directe onderwijs. Dit betreft de inzet van docenten en leer- en hulpmiddelen ten behoeve van de leerlingen. In beperkte mate, binnen de ondertekende gedragscode, worden er bijdragen van ouders/verzorgers gevraagd. Meerjarenbegroting 2014 t/m 2017 (bedragen x € 1.000) Baten Rijksbijdrage personeel Rijksbijdrage materieel Overige baten Projecten

2014

2015

2016

2017

10.671 1.543 386 1.547 14.147

10.662 1.547 387 1.440 14.036

10.262 1.491 373 1.074 13.200

10.355 1.498 373 1.074 13.300

10.111 328

10.073 322

9.649 338

9.641 336

Lasten Personeel Afschrijvingen 25


Huisvesting Administratie/algemeen beheer Leer- en hulpmiddelen Overige lasten Projecten Dotaties EXPLOITATIERESULTAAT

926 551 249 388 1.488 81 14.122

926 551 250 389 1.399 110 14.020

926 551 241 375 1.037 80 13.197

926 551 241 375 1.037 180 13.287

25

16

3

13

Opmerking: Bij de dalende leerlingaantallen in 2016 en 2017 volgen we t.a.v. de inzet fte van het onderwijs personeel de intern afgesproken ratio’s en ten opzichte van 2014 een ombuiging van: 0,0728 fte per leerling. fte's 4,9504 4,8776 Risico: De verlaging van de leerlingaantallen van de nevenvestiging Arnhem met ingang van 01.10.2014 onder de 120 leerlingen heeft effect op de bekostiging voor het kalenderjaar 2015. Het negatieve financiële gevolg voor het kalenderjaar 2015 is dan € 150.018,78. Materieel Personeel gpl directie Personeel nevenvesting Totaal

16.728,32 91.472,63 41.817,83 150.018,78

Voor de begroting 2014 en de meerjarenbegroting hanteren we de volgende uitgangspunten   

Positieve exploitatiesaldi De reserve personeel op voldoende niveau brengen. Doelstelling is 10% van de loonsom in 2014 (= € 1 mln). De liquiditeit moeten we op peil brengen om de risico’s die beschreven zijn in de risicokaart te kunnen dekken.

26


3. Jaarverslag van Raad van Toezicht 2013 ‘Het onderwijs is in beweging. Onderwijs waarop de overheid hoe langer hoe meer beslag dreigt te leggen en waardoor de mogelijkheid daaraan een eigen invulling te geven steeds beperkter wordt.’ Een citaat uit een voorwoord bij een boek. Een boek uit deze tijd? Nee, geschreven als voorwoord in een uitgave bij het vijfentwintig jarig bestaan van de Gereformeerde Scholengemeenschap Amersfoort. Vijfentwintig jaar zijn er nadien weer voorbijgegaan. Herkennen we ons nog hierin? Eigenlijk wel. Ook nu probeert de overheid nog steeds een stevige vinger in de pap te krijgen. Toch hoeven we niet bang te zijn, we weten als school waar we voor staan, voor bijbelgetrouw gereformeerd onderwijs. Leden De Raad van Toezicht bestaat uit zeven leden. Ze worden benoemd voor een periode van ten hoogste vier jaar, met de mogelijkheid om één keer voor eenzelfde periode herbenoemd te worden. In 2013 heeft er geen wisseling plaatsgevonden van leden van de Raad van Toezicht. Deskundigheidsbevordering Raad van Toezicht De professionalisering van de Raad van Toezicht heeft meer inhoud gekregen door het bijwonen van studieavonden, soms met middelbare scholen uit de regio Amersfoort. Soms met gereformeerde scholen uit het hele land. De leden van de Raad van Toezicht hebben sinds 2013 ook elk een aantal portefeuilles onder beheer. Dit gaat om de portefeuilles identiteit, kwaliteit, ouders, ondernemingsraad, personeel en audit. Algemene Vergadering Deze vergadering heeft plaatsgevonden op 10 juni 2013. Hier konden de aanwezige leden, helaas slechts 9 van de ruim 800, kennismaken met de nieuwe voorzitter van het College van Bestuur, Kees Koelewijn. Tijdens deze vergadering hebben we met elkaar besproken hoe we de Algemene Vergadering van de vereniging meer inhoud kunnen geven. Een aantal jaren achter elkaar is de opkomst miniem tot zeer miniem. Is de betrokkenheid van ouders echt zo laag of geven ouders op een andere manier uiting aan hun betrokkenheid? Toch is het nog steeds wel zo dat de Raad van Toezicht op deze Algemene Vergadering verantwoording aflegt aan de leden van de schoolvereniging. De Raad van Toezicht heeft de tijdens de vergadering door de leden aangedragen alternatieven meegenomen om ze op een later tijdstip met het College van Bestuur nader te bespreken. Inmiddels zijn besprekingen over dit onderwerp tussen de Raad van Toezicht en het College van Bestuur gestart. 50 jaar Guido In 2013 herdachten we dat 50 jaar geleden in 1963 de Gereformeerde Scholengemeenschap Amersfoort ongesubsidieerd van start ging met ruim 50 leerlingen. In haar hoogtijdagen gegroeid naar boven de 2000 leerlingen, nu al weer een aantal jaren vrij stabiel rond de 1850 leerlingen. Met 200 bekwame vakdocenten en medewerkers. Grote dankbaarheid daarvoor kwam tot uiting in de bijeenkomst die werd gehouden in de Westerkerk te Amersfoort op 1 september 2013. Precies 50 jaar nadat de handtekeningen voor de start van de school werden gezet. Een druk bezochte reünie en een schoolreis naar Walibi, waar een geslaagde recordpoging werd gedaan naar de grootste educatieve schoolreis ter wereld, voltooiden de festiviteiten rond dit jubileum. Voorzitter College van Bestuur Zoals u in het jaarverslag van 2012 hebt kunnen lezen is op 13 december 2012 de heer Kees Koelewijn als nieuwe voorzitter van het College van Bestuur benoemd. Hij is zijn werkzaamheden op Guido de Brès in april 2013 begonnen. In mei 2013 hebben we met een symposium en een feestelijke receptie afscheid genomen van Jaap van den Berg. Vergaderingen In 2013 heeft de Raad vijf keer vergaderd, steeds in aanwezigheid van het College van Bestuur. In dit jaar is de Raad ook begonnen om ter voorbereiding aan deze vergadering een half uur bij elkaar te komen zonder College van Bestuur.

27


Informatievoorziening De informatie die de Raad heeft gebruikt bij haar mening- en besluitvorming is overwegend verstrekt door de College van Bestuur. Daarnaast is er op elke vergadering een locatiedirecteur van de verschillende afdelingen aanwezig, waarmee we aan de hand van te voren afgesproken indicatoren (KPI’s = Kwaliteits Prestatie Indicatoren) doorspreken over de betreffende afdeling (zie ook Toezichtkader). Toezichtkader In 2013 stond de onderwijskwaliteit centraal, waarbij algemene onderdelen als schoolklimaat, schooltijd, leerstofaanbod, kwaliteit onderwijsgevend personeel en didactisch handelen aan de orde kwamen. Bij sommige afdelingen kwamen ook meer specifiek op die afdeling gerichte onderdelen aan de orde, zoals: tussentijdse meting naar het examenresultaten in verband met het lage slagingspercentage van de HAVO vorig jaar; aansluiting bij arbeidsmarkt en bedrijfsleven; doorstroom van leerlingen. Ook maken we kennis met BeterScoren, een onderwijs dashboard. Plannen moeten gecontroleerd worden, daar maak je afspraken over. Maar er moet een borging zijn dat dit ook echt gebeurt. Daar helpt het dasboard bij. Het laat zien of het proces onderwijsvoortgang vindt, zodat je elkaar erop kunt bevragen, strategisch, tactisch en operationeel: waarom? (directie), wie, hoe? (management), wat? (uitvoering). De Tweede Fase loopt voor op dit gebied, en werkt al met dit systeem. Binnen dit systeem wordt gewerkt met 8 KPI’s. De Raad zal zich bij deze KPI’s aansluiten. Financiën, auditcommissie De auditcommissie is een permanente commissie, die is ingesteld door de Raad van Toezicht. Deze commissie verzorgt namens de Raad van Toezicht de inhoudelijke voorbereiding van de financiële agendapunten en onderhoud contact met de accountant. De auditcommissie bestaat uit Marcel Krijgsheld en Peter Petersen en is in het afgelopen jaar vier keer bijeen geweest. De financiële crisis werkte in 2013 nog steeds door. Ook dit jaar was het weer passen en meten om de begroting rond te krijgen. Het voelt niet goed als enthousiaste jonge docenten ontslagen moeten worden, omdat er geen geld meer voor is. Klassen worden groter, wat weer leidt tot grotere werkdruk bij de zittende docenten. Ondanks dat kon de accountant voor de getrouwheid en financiële rechtmatigheid een goedkeurende verklaring afgeven. In december was er een financiële meevaller vanuit het ministerie. Dit geld is deels gereserveerd om de financiële positie van de school sterker te laten worden. Aandachtspunten De volgende punten hebben het afgelopen jaar onze speciale aandacht gehad: 









Het Schoolplan 2013-2017 Dit plan beschrijft de koers op bestuursniveau en vervangt het oude Strategische Beleidsplan. Het (te) hoge ziekteverzuim. Guido de Brès zat aan het begin van het jaar nog boven het landelijk gemiddelde. Gelukkig was dat aan het eind van het jaar gezakt tot net onder dat landelijk gemiddelde. Toch is dat geen reden om hard te juichen. Het ziekteverzuim moet nog verder omlaag. Vanuit het managementteam wordt daar extra aandacht aan geschonken. Het plan van aanpak voor verbetering van het onderwijsrendement voor de locatie Tweede Fase. De dalende eindexamenresultaten hebben daartoe aanleiding gegeven. De tevredenheidonderzoeken geven reden tot zorg. Punten die uitschieten naar beneden zijn communicatie, het niet oppakken van acties en de onderwijsresultaten. Leerling-stromen Het wordt steeds moeilijker om vanuit de omringende plaatsen leerlingen naar Guido de Brès te krijgen. Stijgende vervoerskosten spelen daar een grote rol in, maar ook de afnemende urgentie bij ouders om hun kinderen naar het gereformeerd onderwijs te laten gaan. Voor de school is belangrijk om te blijven werken aan kwaliteit en identiteit en de bijbehorende beeldvorming.

28




Arnhem De locatie Arnhem zit in een oud gebouw en zou heel graag willen verhuizen naar een betere locatie. Er zijn verkennende gesprekken geweest met de gemeente Arnhem om samen met andere scholen een gezamenlijke locatie te betrekken. Misschien is het ook een optie om samen te gaan werken met andere scholen van christelijke signatuur/richting. Daarnaast stagneert de aanmelding van nieuwe leerlingen en komen we in de gevarenzone terecht. Het plan om Arnhem te laten groeien is er wel, maar de tijd zal leren of dit ook werkelijk lukt. Juist omdat er in Arnhem en de regio weinig goed christelijk onderwijs te vinden is, is er naar verwachting wel de grondslag voor een potentiële groei aanwezig.

Andere werkzaamheden Raad van Toezicht Los van de vergaderingen van de Raad van Toezicht vindt de Raad het ook belangrijk op andere manieren bij de school betrokken te zijn. Dit vertaalde zich onder meer in het bijwonen van de Open Dagen voor de werving van nieuwe leerlingen, diploma-uitreikingen, het toekennen en uitreiken van de Guido Award voor het beste profielwerkstuk van de afdelingen HAVO en VWO. Daarnaast zijn er de Grote Avond en de musical van het VMBO bezocht. Geloof! In je toekomst Guido de Brès de Bres is een scholengemeenschap waar het onderwijs gebaseerd is op de Bijbel. Waar we elkaar respecteren omdat we geschapen zijn naar Gods beeld. Waar de talenten die we van God hebben gekregen, ontwikkeld worden. Waar geleerd wordt verantwoordelijkheid te dragen. Maar waar ook gewezen wordt op de verantwoording die je (eens) af moet leggen aan je Schepper. In het Schoolplan wordt dit samengevat met drie ‘G’: Genade, Groeien, Genieten. Vanuit dat perspectief dragen we bij aan de vorming van leerlingen en medewerkers als verantwoordelijke christenen. Dat God daarbij onze hulp wil zijn en ons daarvoor kracht en wijsheid wil geven.

Amersfoort, mei 2014 Vrouwke Klapwijk – ter Meer, secretaris De Raad van Toezicht wordt op dit moment gevormd door: Bert Keegstra te Barneveld, voorzitter Vrouwke Klapwijk – ter Meer te Voorthuizen, secretaris Marcel Krijgsheld te Amersfoort, algemeen adjunct, lid financiële auditcommissie Peter Petersen te Zeewolde, voorzitter financiële auditcommissie Henriette Kool – Heemskerk te Amersfoort, lid Jan Heinen te Bunschoten, lid Henry Buitenhuis te Barneveld, lid

29


B

Jaarrekening

B1 Grondslagen Waarderingsgrondslagen Inrichtingsvereisten van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, specifiek Richtlijn 660 "onderwijsinstellingen". Grondslagen voor de waardebepaling:

Met ingang van het verslagjaar 2008 worden de investeringssubsidies rechtstreeks in mindering gebracht op de materiële activa. De invloed hiervan in het verslagjaar is: 61.685.

Materiele vaste activa: De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De verwachte economische levensduur is als volgt: *Gebouwen 40 jaar ( 2,50%) *Verbouwingen 10 jaar (10,00%) *Machines en inventaris 15 jaar ( 6,67%) *Computers 4 jaar (25,00%) *Audio apparatuur 5 jaar (20,00%)

Gebouwen: Gebouwen waarvan het economisch claimrecht niet berust bij het bevoegd gezag worden niet in de balans opgenomen. De geactiveerde schoolgebouwen hebben betrekking op huisvesting die is gefinancierd met eigen kapitaal. De inversteringssubsidies worden rechtstreeks in mindering gebracht op de activa (nettomethode). Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid

Reserves: Het exploitatiesaldo van een boekjaar wordt toegevoegd aan de reserves. Het exploitatiesaldo kan worden toegevoegd aan de algemene reserve of aan bestemmingsreserves.

30


Voorzieningen: Voorzieningen worden gevormd voor concrete of specifieke risico's en verplichtingen, die op de balansdatum bestaan. Op de balans worden voorzieningen gevormd tegen: *verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten *op de balansdatum bestaande risico's terzake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang rederlijkerwijs is in te schatten. *kosten, die in een volgend boekjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het boekjaar, of in een voorgaand boekjaar en de voorziening strekt tot een gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal boekjaren. Planmatig onderhoud wordt t.l.v. gebracht van de voorziening groot onderhoud, die wordt gevormd door dotaties t.l.v. de exploitatie. Een meerjaren onderhoudsplan ligt hieraan ten grondslag. Het betreft de voorziening voor (buiten)onderhoud, jubilea, en spaarverlof. Als rekenmethodiek voor de balansbepaling van Jubilea is de netto contante waarde toegepast, rekening houdende met de blijfkans.

Overige activa en passiva: Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatberekening: De bepaling van het exploitatiesaldo geschiedt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht of deze hebben geleid tot ontvangsten of uitgaven in het verslagjaar. Kasstroomoverzicht: Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

Financiële kengetallen 2013 31,81% 49,60% 1,11 1,11 1,31% 19,96%

Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) Liquiditeit (quick ratio) Rentabiliteit Kapitalisatiefactor

31

2012 27,52% 42,53% 0,85 0,85 1,36% 19,43%


B2 Balans per 31-12-2013

1

Activa

31-12-2013

31-12-2012

EUR

EUR

(na resultaat bestemming)

Vaste activa

1.2 1.2.1 1.2.2

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur

601.297 947.291

665.382 1.050.286 1.548.589

1.3 1.3.3

Financiële vaste activa Overige leningen u/g

1.635

Totaal vaste activa

1.715.668

3.070 1.635

3.070

1.550.224

1.718.738

110.097

65.145

Vlottende activa 1.4.2

Voorraden

1.5 1.5.1 1.5.5 1.5.6

Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

1.7

43.233 113.932 165.629

31.514 93.660 254.746 322.794

379.920

Liquide middelen

1.536.969

1.209.279

Totaal vlottende activa

1.969.860

1.654.344

Totaal activa

3.520.083

3.373.082

32


2

Passiva

2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3

Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves

31-12-2013 EUR

63.364 1.056.230

Totaal vermogen

2.4 2.4.1 2.4.3

Voorzieningen Onderhoud Overige voorzieningen

31-12-2012 EUR

88.164 840.003 1.119.594

483.207 143.059

928.168

354.777 151.543 626.266

2.6 2.6.3 2.6.6 2.6.8 2.6.9

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva

506.320

309.580

372.322

617.220

608.877

58.786 788.637

189.609 767.786

Totaal passiva

33

1.774.223

1.938.593

3.520.083

3.373.082


B3 Exploitatierekening 2013

2013 EUR

3

Baten

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Examengelden Baten werk i.o.v. derden Overige baten

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

2012 EUR

14.093.411 5.763

13.402.000

13.454.548 5.886

506.128

440.000

457.115

Totaal baten

4

Begroting 2013 EUR

14.605.302

10.783.082 366.145 910.595 2.370.442

13.842.000

9.930.000 361.000 918.000 2.635.000

Totaal lasten

13.917.549

10.432.918 357.077 823.069 2.133.207

14.430.264

13.844.000

13.746.271

175.038

2.000-

171.278

16.389

15.000 1.000 14.000

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

191.427

12.000

189.810

Exploitatieresultaat

191.427

12.000

189.810

Saldo baten en lasten

5

Financiële baten en lasten

5.1 5.2

Financiële baten Financiële lasten Saldo fin. baten en lasten

16.829 440

34

18.969 438 18.531


B4 Kasstroomoverzicht 2013

2013 EUR

2012 EUR

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Overige mutaties EV

175.038 175.038

171.278 171.278

Afschrijvingen

366.145

357.077

44.95255.004

23.42158.165-

164.370152.196-

306.969 225.383

119.946

33.564

Mutaties werkkapitaal - Voorraden - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden

Mutaties voorzieningen

506.811

Ontvangen interest Betaalde interest

18.952 440

787.303 18.969 438

18.512

18.531

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Materiële vaste activa Financiële vaste activa

199.0661.435

Mutatie liquide middelen

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

249.8731.330197.631-

251.203-

327.691

554.631

1.209.279

654.650

327.691

554.630

Eindstand liquide middelen

1.536.969

35

1.209.279


B5 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

1

Activa

1.2

Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen en terreinen

1.2.1.1 1.2.1.2

Gebouwen Terreinen

1.2.2

Mutaties 2013 Verkrijgingsprijs t/m 2012

Afschrijvingen t/m 2012

Boekwaarde 31-12-2012

Investeringen 2013

Afschrijvingen 2013

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

Des Boekwaarde investeringen 31-12-2013 2013 EUR

3.276.834

2.611.452

665.382

12.347

76.432

601.297

3.276.834

2.611.452

665.382

12.347

76.432

601.297

Inventaris en apparatuur

3.845.762

2.795.476

1.050.286

186.719

289.713

947.291

Totaal materiële vaste activa

7.122.596

5.406.928

1.715.668

199.066

366.145

1.548.589

De afschrijvingspercentages zijn vermeld onder B1 Het bedrag per eenheid waarboven aanschaffingen op de balans worden opgenomen is gesteld op € 500.

1.2.A WOZ en verzekerde waarde gebouwen en terreinen

1.2.A.1 WOZ-waarde gebouwen en terreinen

Bedrag EUR

Peildatum

PM

PM

1.2.A.2 Verzekerde waarde gebouwen A'foort P'weg 251/253 A'foort Arnhemseweg 65 Arnhem Totaal

21.901.400 8.966.241 2.682.000

Oktober 2013 Oktober 2013 Oktober 2013

33.549.641

WOZ-waarde gebouwen en terreinen De onroerendzaakbelasting wordt intern bij de betreffende gemeente verrekend en derhalve zijn de woz-gegevens niet bij de school bekend.

36


1.3

Financiële vaste activa Mutaties 2013

1.3.3


Verstrekte leningen 2013

Aflossingen 2013


EUR

EUR

EUR

EUR

Overige leningen u/g Fietsprojecten

3.070 3.070

Totaal financiële vaste activa

13.570 13.570

15.005 15.005

3.070

1.635 1.635 1.635

1.4.

Voorraden

1.4.2.

Vooruitbetaald op voorraden Met ingang van het kalenderjaar 2009 worden de les- en werkboeken bekostigd met behulp van de hiervoor ontvangen subsidie. De werkboeken gaan binnen de scholengemeenschap minimaal 2 jaar mee. Boekwaarde 31-12-2012

Aanschaf 2013

Buiten gebruik 2013

EUR 65.145 65.145

1.5.1

Debiteuren


EUR 110.097 110.097

43.233

65.145 65.145

110.097 110.097

31.514 43.233

1.5.5

Overige vorderingen NS/Connexxion/vervoersactiviteiten Nutsbedrijven Kruisposten Netto salarissen Rente Diversen

12.438 173 5.744 5.930 16.829 72.818

31.514 27.005 2.333 6.046 3.093 18.951 36.232

113.932

1.5.6

Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten

165.629

Totaal vorderingen

37

93.660

254.746 165.629

254.746

432.891

445.065


1.7

31-12-2013 EUR

1.7.1 1.7.2

31-122012 EUR

Banken Kasmiddelen

1.533.488 3.481

1.206.315 2.965

Totaal liquide middelen

1.536.969

1.209.279

38


2

Passiva

2.1

Eigen vermogen Mutaties

2.1.1 2.1.2

Kapitaal Algemene reserve

2.1.3

Bestemmingsreserves

Saldo 31-12-2012

Bestemming Resultaat

Overige Mutaties

Saldo 31-12-2013

EUR

EUR

EUR

EUR

88.164 -

24.800-

63.364 -

Reserve onderwijsvernieuwingen

164.548

3.000-

161.548

Reserve personeel

675.455

219.227

894.682

Totaal bestemmingsreserves

840.003

216.227

-

1.056.230

Totaal eigen vermogen

928.167

191.427

-

1.119.594

Het doel van de reserves is als volgt: - Algemeen: ter dekking van algemene risico's - ter financiering van onderwijsaanpassingen onderbouw, vmbo en 2e fase - Personeel: Het reservefonds personeel is bedoeld om onvoorziene grote uitgaven in de personele sfeer te kunnen opvangen.

2.4

Voorzieningen Mutaties

2.4.1

Onderhoud

2.4.3

Overige voorzieningen Jubilea Spaarverlof **)

Totaal voorzieningen

39

Saldo 31-12-2012

Dotaties 2013

Onttrekkingen 2013

Vrijval 2013

Saldo 31-12-2013

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

354.777

155.000

26.570

148.014 3.530 151.544

-

-

143.059

-

4.955 3.530 8.485

-

143.059

506.321

155.000

35.055

-

626.266

483.207


Onderverdelling saldo 2013

2.4.1

Onderhoud *)

2.4.3

Overige voorzieningen **) Jubilea

Saldo 31-12-2012

< 1 jaar

1-5 jaar

> 5 jaar

EUR

EUR

EUR

EUR

483.207

81.599

401.608

143.059 143.059

14.801

128.258

Spaarverlof

Totaal voorzieningen

626.266

Alle voorzieningen hebben in belangrijke mate een langlopend karakter. *) Voorziening planmatig onderhoud conform meerjarenonderhoudsplan **) Gereserveerde gelden voor personen die in de toekomst hiervoor in aanmerking komen

2.6

Kortlopende schulden 31-122012 EUR

31-12-2013 EUR

2.6.3 2.6.6

Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.6.8

Overige kortlopende schulden Diverse leveranciers Vervoersfonds Decanenkring Eemland Project AlpedHuBres

309.580 617.220

44.948 1.577

188.241 464

12.261

-

-

904 58.786

40

372.322 608.877

189.609


2.6.9

Overlopende passiva Geoormerkte subsidies OCW Overige subsidies OCW Vakantiegeld Vooruitontvangen bijdragen ouders

Totaal kortlopende schulden

41

10.399

8.371

335.813

328.574

319.000 123.425

316.400 114.441 788.637

767.786

1.774.223

1.938.594


B6 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Lease-contracten In het kader van ICT is computerapparatuur aangeschaft via operational lease. Omschrijving Lease Begindatum Termijnen Termijn Einddatum maatschappij contract bedragen contract Wireless

Cisco Capital

07-2011

maanden

2.574 06-2014

Bagagekluizen Met Noki Lock B.V. is in 2009 een huurovereenkomst aangegaan betreffende bagagekluizen aan de Paladijnenweg en de Arnhemseweg. De contractperiode is 15 jaar. De einddatum is 15.07.2024 Huurbedrag per jaar is 18.853 Leerboeken: Met behulp van de Europese Aanbesteding in 2009 worden met ingang het schoolseizoen 2010/2011 de huurboeken geleverd door Iddink. De contractperiode is 2 jaar met een optie tot verlenging van afzonderlijke jaren. In het verslagjaar 2013 betrof het een bedrag van 445.218 aan huurboeken. Vordering op het Ministerie van OC&W Het voorwaardelijk actief, de vordering op het Ministerie van OC&W, is op balansdatum 802.105

B7 Overzicht verbonden partijen

Er zijn geen verbonden partijen.

42


B8 Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening

3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW 2013 EUR

3.1.1

(Normatieve) Rijksbijdrage OCW Normatieve Rijksbijdrage (VO)

2012 EUR

12.598.321

12.270.372 12.598.321

3.1.2

Overige subsidies OCW Geoormerkt Overige

49.318 1.445.772

33.179 1.150.997

Totaal rijksbijdragen OCW

3.2

1.495.090

1.184.176

14.093.411

13.454.548

Overige overheidsbijdragen 2013 EUR

3.2.1 3.2.1. 3

12.270.372

2012 EUR

Gemeentelijke bijdragen Overige gemeentelijke bijdragen Gemeente Amersfoort Huurvergoeding sportaccomodatie

5.763

5.886 5.763

5.886

Totaal gemeentelijke bijdragen

5.763

5.886

Totaal overige overheidsbijdragen

5.763

5.886

43


3.4

Baten werk i.o.v. derden

3.5

Overige baten 2013 EUR

3.5.2 3.5.4

Ouderbijdragen Verhuur onroerende zaken

3.5.8

Overige IBG-lerarenbeurs Opbrengst kantine Verhuur kluisjes Excursies Contributies/donaties/giften Leermiddelen Zorgbudget/zelfevaluatie Voortijdig School Verlaten Leerlingpas Spaarverlof Diversen

2012 EUR 40.969 14.642

60.057 38.274 26.192 67.655 22.652 133.889 58.932 31.680 1.444 3.530 6.213

Totaal overige baten

43.386 37.258 26.150 62.550 24.040 114.250 66.900 11.935 1.460 6.042 450.517

393.970

506.128

457.115

Van de ontvangen ouderbijdragen, excursies en leermiddelen is de systematiek gehanteerd: 5/12-deel is bestemd voor het verslagjaar 2013 en 7/12-deel voor het jaar 2014.

44

41.220 21.925


4

Lasten

4.1

Personele lasten 2013 EUR

4.1.1 4.1.2

Lonen en salarissen Sociale lasten

4.1.3

Overige personele lasten

7.937.076 2.252.364

4.1.3.2 Uitzendkrachten e.d. 4.1.3.3 Overige

Reiskosten woon werk verk Gratificatie Verhuiskosten Personeels-bestuursactiviteiten Seminars/cursussen/nascholing Leerling gebonden financiering Diversen Totaal overige

6.397

131.330 35.494 26.350 127.401 135.325 1.450 457.350

139.089 234 2.493 18.302 118.889 103.202 1.291 383.500 593.642

389.898

10.783.08 2

10.337.918

Uitkeringen (-/-)

Totaal personele lasten

4.1.a

7.849.472 2.098.549

136.291

Totaal overige personele lasten 4.1.4

2012 EUR

2013 EUR

Personele lasten naar kostendragers

4.1.a.1 DIR (incl. CvB) 4.1.a.2 OP 4.1.a.3 OOP

2012 EUR 435.506 8.554.645 1.662.417

484.664 8.128.044 1.622.950

4.1.a.5 Overige personele lasten 130.514

Totaal personele lasten

102.260 130.514

102.260

10.783.082

10.337.918

Naast de periodieke verhogingen heeft zich in het verslagjaar geen structurele salarisverhoging voorgedaan.

Fte aantal per ultimo december

4.2

Afschrijvingen 45

2013

2012

153,9902

158,9947


2013 EUR 4.2.2 4.2.3 4.2.5

4.3

2012 EUR

Gebouwen Inventaris en apparatuur Leermiddelen

76.432 126.971 162.742

74.309 132.750 150.018

Totaal afschrijvingen

366.145

357.077

Huisvestingslasten 2013 EUR

4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6

Huur Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen

4.3.7

Overige huisvestingslasten Bewaking / beveiliging

25.368 155.000 141.116 270.617 286.341 25.729

5.969 6.423

5.969

910.595

823.069

Overige instellingslasten 2013 EUR

4.4.1

28.143 130.000 136.975 210.995 284.509 26.477

6.423

Totaal huisvestingslasten

4.4

2012 EUR

Administratie- en beheerslasten Reis- en verblijfskosten Accountantskosten Porti/telefoon/kantoor/abonnementen Reclame & voorlichting Externe adviseurs Vergaderkosten Kosten ICT Leerlingpas Maatschappelijke stage Innovatie VSV Kwaliteit Prestatiebox Lerarenbeurs Gratis schoolboeken Zij-instromer Functiemix 50 jarig jubileum Diversen

2012 EUR

35.614 18.876 135.493 56.245 36.530 5.051 243.103 10.308 84.995 32.346 18.803 23.466 150.675 62.252 2.258 23.766

46.015 14.036 135.043 61.496 21.603 5.483 268.255 9.895 91.171 31.541 20.703 39.717 52.328 42.568 7.962 8.679 95.000

76.110 10.189

12.165 1.026.081

Onder de overige instellingslasten zijn verwerkt de kosten van het geldverkeer, medezeggenschapsraad, internationalisering en overige lasten.

46

963.658


Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1. controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. bekostigingscontrole) 3. Fiscale advisering 4. Niet controle-diensten Honoraria accountant

14.157 4.719

18.876

2013 EUR 4.4.2

4.4.3

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Leermiddelen Tweede lijn / zorgteam Mediatheek Decanaat Doorberekende repro Lesmateriaal

2012 EUR

146.822 17.695 9.809 2.491 15.747 671.901

142.682 13.566 11.694 7.373 31.841 590.437

717.643

654.910

864.465

797.592

Dotatie overige voorzieningen

-

4.4.4

Overige Wervingskosten Kantinekosten Excursies / introductiekamp Schoolkrant Ongevallenverzekering / EHBO Grip Suppletie Catering Vervoersprojecten Leermiddelen OSG Onderhoud bagagekluizen GPC vertrouwenspersoon Juniorcollege Intersectoraal Onderwijstijd Diversen (grote avond, sportevenementen ed)

15.296 27.716 102.752 7.628 12.484 782 43.604 41.215 91.151 70.253 19.718 405 2.835 23.840 20.218

Totaal overige instellingslasten

47

-

53.201 28.624 95.018 516 4.028 4.661 366 42.800 25.889 88.514 69.516 17.970 1.890 60716.865 17.706 479.897

466.957

2.370.442

2.133.207


De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in publieke en semi-publieke sector (WNT) Vermelding van alle bestuurders met dienstbetrekking Functie

Naam

College van Bestuur College van Bestuur

C. Koelewijn

Ingangsdatum Einddatum Omvang Beloning Belast dienstverband dienstverband dienstbetrekbare king vaste en variabele onkosten vergoedi ng 1-1-2013 23-4-2013 1,00 39.176

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

15-4-2013

11.222

31-12-2013

1,00

66.393

Belastbare vaste en variabele onkosten vergoeding

6.042

Vermelding alle toezichthouders Functie

Naam

IngangsEinddatum datum dienst- dienstverand verband

Beloning

Voorzitter Raad van Toezicht

M.A. Keegstra

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van V. Klapwijk Toezicht ter Meer

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van M. Krijgsheld Toezicht

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van P. Petersen Toezicht

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van H. KoolToezicht Heemskerk

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van J. Heinen Toezicht

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

Lid Raad van H.K. Toezicht Buitenhuis

1-1-2013

31-12-2013

onbezoldigd

48

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkering en wegens beëindiging dienstverband

Uitkering en wegens beëindiging dienstver band


5

Financiële baten en lasten 2013 EUR

5.1 5.1.1 5.1.2

Financiële baten Rentebaten Overige financiële baten

2012 EUR

16.829

18.969 16.829

5.2 5.2.1 5.2.2

Financiële lasten Rentelasten Overige financiële lasten Totaal financiële lasten

440

438 438

440

Saldo financiële baten en lasten

Amersfoort, 19 mei 2014 College van Bestuur

49

18.969

440

438

16.389

18.531


C1 Controleverklaring

50


C2 Bestemming van het exploitatiesaldo

Het exploitatiesaldo over 2013 bedraagt volgens de exploitatierekening: Rekening 2013 (x € 1.000)

Rekening 2012 (x € 1.000)

191

190

Onttrekking aan:

Kapitaal Jubileum activiteiten Openbaar vervoer leerlingen

16 10

Reserve onderwijsvernieuwing Afschrijving onderwijsplein 2e fase

Reserve personeel Bapo Onderwijstijd Afvloeiing personeel

3

3

6 24

13 7

Ten gunste van:

Kapitaal

1 52

1 235

Hierdoor wordt het nog te bestemmen resterende resultaat gewijzigd en komt daarmee op

197

-23

Vooruitlopend op het besluit van College van Bestuur is dit resultaat ten laste gebracht aan de reserve personeel

197

-23

Dotatie reserve personeel

C3 Gebeurtenissen na balansdatum

Na balansdatum hebben geen gebeurtenissen plaatsgevonden die betrekking hebben op het verslagjaar 2013

51


D1 Gegevens over de rechtpersoon

Bestuursnummer Naam instelling

30323 Ver. v Geref Voortgezet Onderwijs voor Midden Nederland

Adres Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mail Internet-site

Paladijnenweg 251 Postbus 401 3800 AK Amersfoort 033-4792900 [email protected] www.guido.nl

College van Bestuur Telefoon E-mail

C. Koelewijn 033-4792900 [email protected]

Brinnummer Naam Sector

00JT Ver v Geref Onderw v Midden Nederland VO

Gegevens over de rechtspersoon Bij akte van 31 juli 1992 is de "Vereniging voor Gereformeerd Voortgezet Onderwijs voor Midden-Nederland" opgericht en deze is gevestigd in de gemeente Amersfoort. Het doel van de vereniging is: de bevordering van Gereformeerd voortgezet onderwijs, gegeven conform de leer van "de Gereformeerde Kerken in Nederland".

De vereniging streeft dit doel na door het stichten en instandhouden van en voor leerlingen zo goed mogelijk bereikbare scholen voor Gereformeerd voortgezet onderwijs met een zo breed mogelijk onderwijsaanbod, en door het geven van voorlichting terzake, alsmede andere leermiddelen, die het doel van de vereniging kunnen bevorderen.

* de hoofdvestiging aan de Paladijnenweg 251, Amersfoort, voor 2e fase onderwijs, HAVO en VWO vanaf het 3e jaar. * de vestiging Paladijnenweg 253, Amersfoort, waarin gehuisvest zijn de 1e 2 leerjaren, de onderbouw basisvorming); * een nevenvestiging zonder spreidingsnoodzaak aan de Arnhemseweg 65 te Amersfoort, voor LWOO 3e en 4e leerjaar; * een nevenvestiging met spreidingsnoodzaak aan de Grensweg 2 te Arnhem, voor VWO, HAVO, MAVO VBO en LWOO.

Bij akte van 7 december 2010 heeft, met instemming van de ledenvergadering van 30 november 2010, een statutenwijziging plaatsgevonden inhoudende dat per 1 janauri 2011 de organistatie werkt met een Raad van Toezicht (RvT) en het College van Bestuur (CvB).

52


G2. Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule

G2-A

Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Zij-instromer

Toewijzing Kenmerk

BEK-

Datum

10-62011

Bedrag van de toewijzing

Ontvang en tm verslag jaar

19.000

19.000

19.000

19.000

De prestatie is ultimo verslagjaar conform de beschikking geheel uitgevoerd en afgerond.

2011/321 6 9M Totaal

G2-B

Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Zij-instromer

Toewijzing Kenmerk

2/317/

Datum

26-112012

Bedrag Saldo van de 01--01toewijzing 2013

Ontvangen Lasten in verslag- in jaar verslagjaar

Totale kosten 31-122013

Saldo nog te besteden ultimo verslagjaar

19.000

19.000

8.601

8.601

10.399

19.000

19.000

8.601

8.601

10.399

27515 Totaal

53


Afkortingen en verklarende woordenlijst ABP ARBO BBL BAPO BHV DUO HAAL HAVO HRM I4U I-AVO ICT I-VMBO KBL KPI LVGS LWOO MARAP MAVO MR OC&W O&I OP OSG PDCA POF POP PR SWOT TL UWV VAVO VMBO WSW ROC

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Arbeidsomstandigheden Beroeps Begeleidende Leerweg Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen Bedrijfshulpverlening Dienst Uitvoeringsorganisatie Onderwijs Vereniging van Gereformeerd Primair Onderwijs Haal (Hilversum, Almere, Amersfoort, Leusden) Hoger Algemeen Voortgezet Onderwijs Human Resource Management Eye for You Individueel Algemeen Vormend Onderwijs Informatie en Communicatie Technologie Individueel Voorbereidend Middelbaar Beroepsonderwijs Kaderberoepsgerichte Leerweg Kwaliteit Prestatie Indicator Landelijk Verband voor Gereformeerde Schoolverenigingen Leerwegondersteunend Onderwijs Management Rapportage Middelbaar Algemeen Voortgezet Onderwijs Medezeggenschapsraad Ministerie van Onderwijs, Cultuur & Wetenschap Commissie Organisatie & Identiteit Onderwijs Personeel Onderwijs Service Groep Plan Do Check Act Commissie Personeel, Organisatie en Financiën Persoonlijk Ontwikkelings Plan Public Relations Strenghts, Weaknesses, Opportunities and Treats Theoretische Leerweg Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Voortgezet Algemeen Volwassen Onderwijs Voorbereidend Middelbaar Beroepsonderwijs Wet Sociale Werkvoorziening Regionaal Opleidingen Instituut

54


Gereformeerde scholengemeenschap Guido de Brès Postbus 401 3800 AK AMERSFOORT Tel. (033) 479 29 00 e-mail: [email protected] Locatie Amersfoort Paladijnenweg: Onderbouw Paladijnenweg 253, 3813 HX AMERSFOORT Tel. (033) 479 29 00 e-mail: [email protected] Locatie Amersfoort Paladijnenweg: tweede fase Paladijnenweg 251, 3813 DH AMERSFOORT Tel. (033) 479 29 00 e-mail: [email protected] Locatie Amersfoort Arnhemseweg: VMBO, lwoo Arnhemseweg 65, 3817 CB AMERSFOORT Tel. (033) 479 29 00 e-mail: [email protected] Locatie Arnhem: VMBO, havo, vwo Grensweg 2, 6823 JH ARNHEM Tel. (026) 442 30 38 e-mail: [email protected]

55

Jaarstukken. Jaarverslag en jaarrekening 2013

Recommend Documents