Programmarekening 2011
Programmarekening 2011
-2-
Inhoudsopgave Programmarekening 2011
Programmarekening 2011, inleiding
5
Deel 1 Programmaverantwoording
7
De programma's
8
1. Algemeen bestuur
...9
2. Openbare orde en veiligheid
12
3. Verkeer, vervoer en waterstaat.
13
4. Economische zaken
14
5. Onderwijs
15
6. Cultuur en recreatie
17
7. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
19
8. Volksgezondheid.
24
9. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
25
10. Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen
27
Deel 2 Paragrafen
29
A. Weerstandsvermogen
30
B. Onderhoud kapitaalgoederen
39
C. Financiering
46
D. Bedrijfsvoering..
49
E. Verbonden partijen
53
F. Grondbeleid
68
G. Lokale heffingen
72
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Jaarrekening 2011
76
78
Bijlage Verantwoordingsinformatie SISA
79
Programmarekening 2011
91
Analyse begrotingsrechtmatigheid
93
Overzicht Incidentele baten & lasten
95
Balans per 31 december
96
-3-
Programmarekening 2011
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
98
Toelichting op de balans per 31 december
100
Toelichting op de programmarekening
128
1. Algemeen bestuur
129
2. Openbare orde en veiligheid
130
3. Verkeer, vervoer en waterstaat
131
4. Economische zaken
133
5. Onderwijs
134
6. Cultuur en recreatie
136
7. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
139
8. Volksgezondheid
142
9. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
145
10. Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen
148
Vaststellingsbesluit.....
151
Programmarekening 2011
-4-
Programmarekening 2011, inleiding Hierbij bieden wij u de Programmarekening 2011 aan. De programmarekening bestaat uit: • Het jaarverslag 2011 • De jaarrekening 2011 Daarnaast is er nog een productrekening 2011 die bestemd is voor het college. Elke raadsfractie heeft hiervan een exemplaar ter kennisname ontvangen. Het jaarverslag bestaat uit: • De programmaverantwoording met daarin per programma een terugblik op onderwerpen die in 2011 een belangrijke rol hebben gespeeld. • De paragrafen. • Gerealiseerde baten en lasten per programma De jaarrekening bestaat uit: • Programmarekening • Analyse begrotingsrechtmatigheid • Overzicht incidentele baten & lasten • De balans • De waarderingsgrondslagen • Toelichting op de balans • Toelichting op de programmarekening • Bijlage SISA verantwoordingsinformatie Bovenstaande indeling van de jaarstukken is conform artikel 24 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Het opstellen van de jaarstukken 2011 Het opstellen van de jaarstukken 2011 is de afsluiting van de planning & controlcyclus 2011. Resultaat In het bijbehorende raadsvoorstel wordt een voorstel gedaan voor de bestemming van het rekeningsaldo. Het college van burgemeester en wethouc de secretaris,
Dhri
Vianen, 29 mei 2012
-5-
Programmarekening 2011
Programmarekening 2011
-6-
DPPI 1
Programmaverantwoording
-7-
Programmarekening 2011
De programma's
Programmarekening 2011
1. Algemeen bestuur
Afscheid Diny Koreman Geachte relatie, op donderdag 31 maart 2011 nemen wij na twintig jaar afscheid van onze burgemeester. Wij willen haar bedanken voor haar jarenlange inzet voor de gemeente Vianen(...). In de centrale hal van het Stadhuis is er gelegenheid om de vertrekkende burgemeester de hand te schudden en met haar terug te blikken op de afgelopen jaren.{...). Aan deze uitnodiging van de waarnemend burgemeester en de wethouders is massaal gehoorgegeven. In een officieel gedeelte waarin haar kwaliteiten werden geroemd, waardering uitgesproken, de commissaris van de Koningin in Utrecht haar de Provinciale Erepenning en de waarnemend voorzitter van de gemeenteraad, haar de gemeentelijke Gouden Erepenning overhandigden, kreeg de blij verraste Diny Koreman als laatste het woord. Zij keek kort terug op "de mooie en soms spannende tijden" van haar burgemeestersschap en dankte een ieder voor de veelal goede samenwerking. Hierna volgde een gezellige en drukbezochte receptie.
Komst Wim Groeneweg Nadat Diny Koreman eind september 2010 aangekondigd had met pensioen te zullen gaan is kort daarop de procedure gestart om aan een nieuwe burgemeester te geraken. Onder meer werd aan de inwoners van de gemeente gevraagd waaraan hij of zij zou moeten voldoen. Uiteindelijk kwam de volgende omschrijving: Vianen zoekt een burgemeester die past bij het dynamische karakter van de gemeente. De burgemeester is wezenlijk geïnteresseerd in de mensen om zich heen. Leeftijd, sekse en politieke kleur vormen geen selectiecriterium voor de nieuwe burgemeester, evenmin als levenbeschouwelijke en etnische achtergrond. De nieuwe burgemeester respecteert alle levensbeschouwelijke opvattingen in de samenleving en is het gezicht van Vianen. Op dit profiel solliciteerden 29 kandidaten bij de commissaris van de Koningin in Utrecht. Na selectie kon de vertrouwenscommissie uit de gemeenteraad de tot dan toe gevolgde vertrouwelijkheid laten doorbreken. In de openbare raadsvergadering van 3 maart werd duidelijk dat W.G. (Wim) Groeneweg de voorkeur had gekregen. Bij Koninklijk Besluit vanl april 2011 volgde zijn benoeming tot burgemeester van Vianen. In een buitengewone raadsvergadering in de Burgerzaal van het Stadhuis heeft de commissaris van de Koningin, Roei Robbertsen, in het bijzijn van gemeentebestuurders, familie, vrienden, bekenden en andere relaties Wim Groeneweg beëdigd. Na de installatiebijeenkomst volgde een geanimeerde receptie in de hal ven het Stadhuis waar veel inwoners uit de gemeente op af kwamen voor een eerste kennismaking met de nieuwe burgemeester.
Wethoudersspreekuur In februari startte het college met het wethoudersspreekuur. Elke woensdag tussen 17.00 en 18.00 uur is er spreekuur in de publiekshal van het Stadhuis. Bezoekers hoeven zich niet vooraf aan te melden. Het spreekuur loopt goed: steeds meer inwoners (gemiddeld 3 a 4 per spreekuur) gaan op die manier met de wethouders in gesprek over onderwerpen die zij belangrijk vinden. De bezoekers zijn blij met het spreekuur. Het gesprek verloopt veelal aangenaam en ze waarderen de duidelijkheid. Vaak willen ze alleen maar weten waarom de gemeente iets wel of niet doet en is er behoefte aan uitleg. In veel gevallen krijgen de bezoekers niet wat ze vragen, maar zij reageren hier juist positief op. Ze zijn blij met het snelle antwoord. Het lijkt erop dat bezoekers verwachten dat het antwoord op de vraag bij de gemeente lang duurt. Ze zijn aangenaam verrast als ze binnen 2 weken een antwoord krijgen. Ze sturen vaak een bedankje om dit te laten weten.
-9-
Programmarekening 2011
De wethouders vinden het een goed initiatief en zetten het middel daarom in 2012 voort. Het spreekuur past bij de collegedoelstelling om open, transparant en toegankelijk te zijn. Het is een laagdrempelig middel. Op onze website www.vianen.nl en maandelijks op de gemeentepagina kunt u zien welke wethouder spreekuur houdt.
Kernenbezoeken Om uit de kernen te vernemen wat er leeft, heeft het college eind september de kernen bezocht. Aanleidingvan het bezoeken is de komst van Wim Groeneweg. Hij had al een paar keer de kernen bezocht maar wilde de kernen beter leren kennen. Dat gold ook voor de wethouders: zij hebben doorgaans weinig tijd om echt met bewoners in gesprek te gaan. Met de bezoeken heeft het college zich verdiept wat er leeft in het dorp, waar de bewoners trots op zijn en hoe zij hun toekomst zien. 's Middags vanaf 13.00 uur bezocht het college verschillende locaties en mensen die de kern bijzonder maken. Deze serie bezoeken duurt tot het einde van de middag, 's Avonds warden de inwoners welkom om met het college kennis te maken en aan de hand van de thema's met hen in gesprek te gaan.
Nieuwe website Half oktober 2011 lanceerde de gemeente Vianen een nieuwe website. Dit was om twee redenen: De oude webdienstverlener werd overgenomen door een andere partij. Hierdoor moest alle informatie overgezet worden naar een ander systeem. Ook is de website, samen met 170 andere gemeentelijke websites, begin oktober gehackt. Om veiligheidsredenen is de oude website direct offline gezet. Resultaten eind 2011 De gemeente Vianen heeft ervoor gekozen om zo snel mogelijk weer een website online te hebben. Door het hack-incident was de gemeente echter nog niet klaar om alle informatie direct beschikbaar te stellen. Eind 2011 was 90% van de website gevuld. Daarnaast zijn er vier resultaten opgeleverd: 1. Verbeterde structuur Een nieuw systeem bood de kans om structurele verbeteringen door te voeren. Zo kunnen bezoekers nu via meerdere manieren hun informatie vinden. Ook is het aantal pagina's verminderd. Dit maakt de website gebruiksvriendelijker. Bezoekers hoeven nu minder vaak te klikken om bij de gevraagde informatie te komen. Minder pagina's betekent ook dat de gemeente minder pagina's hoeft te beheren. Hierdoor kan de informatie beter actueel gehouden worden. 2. Aangepaste vormgeving De gemeente heeft ook functies aangepast of toegevoegd. Dit verbetert de digitale dienstverlening door onder andere een geavanceerde zoekfunctie. Nieuwe functies biedt daarnaast de mogelijkheid om de digitale dienstverlening ook in 2012 te blijven ontwikkelen en verbeteren. 3. Actuele informatie Alle teksten zijn herschreven teruggeplaatst. Het aanbieden van actuele informatie op de website verbetert de dienstverlening, vermindert de werkdruk bij de front-office en verkleint het risico op aansprakelijkheid.
Programmarekening 2011
-10 -
4. Webstatuut en beheerplan Tot slot heeft de gemeente Vianen een webstatuut met beheerplan opgesteld om ook in de toekomst de kwaliteit van de website te waarborgen.
Stormloop I D - kaarten Eind 2011 werd bekend dat de ID-kaarten voor kinderen tot en met 13 jaar per 1 januari 2012 fors duurder zouden worden. Toen dit bekend werd heeft de gemeente Vianen haar inwoners actief geattendeerd op deze aankomende tariefsverhoging. Dit leidde tot een ware stormloop op de publieksbalies in de publiekshal. In november-december zijn er 779 ID-kaarten voor kinderen t/m 13 jaar afgegeven. Dit zijn er 734 meer dan in dezelfde periode in 2010.
Huwelijken In 2011 is de gemeente Vianen begonnen met het versoberen van de kosteloze huwelijken. Het doel hiervan is om de kosten die de gemeente maakt voor huwelijks- en partnerschapsvoltrekkingen te verminderen. Sinds juli 2011 vinden de kosteloze huwelijken daarom plaats onder minimale voorwaarden. Zo vindt de voltrekking plaats in een kleine vergaderzaal in het stadhuis, door een ambtenaar van de burgerlijke stand en uitsluitend in het bijzijn van maximaal 6 genodigden. Wel is het vanaf 2011 mogelijk op een bijzondere locatie in de gemeente Vianen te trouwen. U kunt hierbij denken aan een speciale plek of horecagelegenheden. Het college kijkt of op de betreffende locatie getrouwd kan worden. Aan het trouwen op locatie worden een aantal voorwaarden gesteld en dient u rekening te houden met extra kosten. Klantverwijszuil Vanaf juli 2011 kunnen bezoekers van de Stadshal gebruik maken van een klantverwijszuil. Met deze zuil kunnen we onze bezoekers beter verwijzen en dus beter bedienen. Verbetering door een klantverwijssysteem Het klantverwijssysteem is weer een stap op weg naar een verbetering in de dienstverlening. Bij binnenkomst zien bezoekers direct de zuil met de volgnummers staan. In de rij staan bij de receptie is niet meer nodig. Op het 'touchscreen' van de zuil kan namelijk worden aangeven voor welk product men komt en wordt hiervoor vervolgens meteen een volgnummer uitgeprint. Men kan rustig plaatsnemen op de banken of aan de leestafel om zo te wachten tot hij of zij aan de beurt is. Als de bezoeker aan de beurt is, verschijnt het volgnummer op een tv-scherm met een verwijzing naar de juiste balie.
Telefonisch Informatie Centrum Als u belt met het algemene telefoonnummer (0347-369 911) van de gemeente krijgt u één van de medewerkers van het Telefonisch Informatie Centrum (TIC) aan de lijn. Zij zijn vaak uw eerste contact met de gemeente. Zij krijgen veel telefoontjes van inwoners met uiteenlopende vragen: van vuilcontainer tot zorgvraag en van paspoort tot bouwvergunning. Wij hebben er dit jaar op ingezet dat zij uw algemene vragen zoveel mogelijk zelfstandig beantwoorden zodat u sneller, in 1 keer, antwoord op uw vragen krijgt. Bij specialistische vragen verbinden ze door met een deskundige op dat gebied. Elke ochtend (tussen 9.00 en 12.00 uur) worden gemiddeld 100 telefoontjes ontvangen. Naast het beantwoorden van vragen, zorgen de TIC-medewerk(st)ers ook voor de bemensing van de receptie.
-11 -
Programmarekening 2011
2. Openbare orde en veiligheid
Explosief Badhuisstraat In januari 2011 is er een uitgebreid onderzoek gedaan naar de mogelijke aanwezigheid van een explosief uit de Tweede Wereldoorlog. Op basis van een getuigenverklaring en vluchtgegevens werd de mogelijkheid niet uitgesloten dat er een projectiel was neergekomen en in de bodem was achtergebleven. Uiteindelijk is er niets gevonden. Om ieder risico uit te sluiten dat er net buiten het onderzochte gebied wel een projectiel ligt is besloten om verder onderzoek mee te nemen bij eventuele toekomstige bouwwerkzaamheden.
Nationale politie In december 2011 heeft de Tweede kamer het wetsvoorstel voor een nationale politie vastgesteld. Het beheer van de politieorganisatie komt daarmee bij de ministervan Veiligheid en Justitie te liggen. De Eerste Kamer moet nog wel instemmen met het wetsvoorstel. Dit zal naar verwachting voor de zomer van 2012 gebeuren. Direct gevolg van de komst van de nationale politie is dat het aantal politieregio's zal worden verkleind van 25 naar 10 regio's. De huidige regio Utrecht zal worden samengevoegd met de regio's Gooi- en Vechtstreek en Flevoland.
Veiligheidsincidenten Elk jaar spelen zich in Vianen een groot aantal evenementen af. Het veiligheid verloop daarvan is een blijvend punt van aandacht. Gelukkig zijn de meeste evenementen in Vianen ook in 2011 zonder grote problemen verlopen. Een uitzondering daarop was het introductiekamp van de Utrechtse roeivereniging ORCA. Dit kamp werd getroffen door noodweer. Het kamp moest geëvacueerd worden en de studenten werden opgevangen bij Hotel Van der Valk. De brandweer Vianen en Hagestein rukten in 2011 in totaal 211 keer uit. 19 keer was er sprake van een binnenbrand, 50 keer ging het om een buitenbrand. Er werd 11 keer uitgerukt om hulp te verlenen bij een ongeval. Afgelopen najaar schoot het aantal inbraken in Vianen omhoog. Alhoewel het gebruikelijk is dat het najaar een piek kent was de stijging een afwijking van de dalende trend van de afgelopen jaren. Om dit trend weer om te buigen is besloten om vanaf 2012 na de zomer een preventiecampagne op te zetten.
Programmarekening 2011
-12 -
3. Verkeer, vervoer en waterstaat
Overdracht Vrevia (Pont Vreeswijk en Vianen) De gemeente Vianen heeft voorde komende vier jaar voor de pont Vreeswijk-Vianen een bedrag in de begroting opgenomen (naar aanleiding van een raadsbesluit). De gemeente Nieuwegein en het Bestuur Regio Utrecht hebben dit ook gedaan, zij het voor onbepaalde tijd / zonder einddatum. De provincie Utrecht heeft eenmalig een bedrag ter beschikking gesteld. Dit bedrag wordt via de gemeente Vianen in vier jaar aan de pont besteed. Voor de komende vier jaar is er voldoende financiële zekerheid voor de pont om te kunnen blijven varen.
Beleid gladheidbestrijding In 2011 is het gladheidsbeleidsplan en het uitvoeringsplan daarvan goed gekeurd. Dit beleid is gepubliceerd in Het Kontakt. Ook is dit plan en de routes die gereden worden, terug te vinden op de site van gemeente Vianen. Veel wegen worden niet meer gestrooid. Dit geldt voor fietspaden, voetpaden en de straten in de wijken, evenals de wegen in de binnenstad. De gemeente strooit wel de hoofdwegen, busroutes en doorgangswegen.
OV-fiets naar Vianen Voor OV-fiets (leenfietsen voor abonnementhouders) worden op diverse plaatsen in de regio fietsenstallingen gerealiseerd. In Vianen bezitten wij ook een stalling van OV-fiets aan de Prins Bernhardstraat. De gemeente financiert enkele kosten van de realisatie. Het Bestuur Regio Utrecht financiert het leeuwendeel van de realisatiekosten, waarna OV-fiets het zal exploiteren. Fietstunnel af In 2011 is bij de realisatie van de fietstunnel onder de Rijksweg A2 door, onverwacht een grote verzakking van het bovengelegen wegdek opgetreden. Hierdoor is de realisatie van de fietstunnel door Rijkswaterstaat per direct stilgelegd. Een andere bouwmethode was vereist om de tunnel af te kunnen maken. De gemeenteraad heeft hiervoor extra geld ter beschikking moeten stellen. Ook het Bestuur Regio Utrecht heeft bijgedragen. Uiteindelijk is de tunnel voor de kerst 2011 in gebruik genomen. Alleen de kunst dient nog in de tunnel te komen. Verwacht wordt dat dit in juni 2012 gereed zal zijn.
-13 -
Programmarekening 2011
4. Economische zaken
BIZ Voorstraat en bedrijventerrein In 2011 is door zowel de ondernemers van de binnenstad als van het bedrijventerrein een plan van aanpak opgesteld voor het instellen van een BIZ (Bedrijven InvesteringsZone). Bedrijven in zo'n zone (een vastgesteld gebied) worden dan verplicht mee te betalen aan de BIZ. Hiermee worden de lasten voor de ondernemers eerlijk verdeeld bij het organiseren van evenementen, inhuren beveiliging, gewenste toevoegingen aan de openbare ruimte en nog veel meer. Naar aanleiding van dit plan van aanpak heeft zowel bij de ondernemers als de ondernemers van de binnenstad een informele toets plaatsgevonden om de standpunten te inventariseren. Naar aanleidingvan de positieve respons heeft de raad besloten bereid te zijn een BIZ-verordening in te willen stellen voor zowel de binnenstad als het bedrijventerrein. In 2012 dient hierover nog een formele toetsing plaats te vinden bij de ondernemers. Voordat een BIZ rechtskracht kan krijgen moeten voldoende ondernemers hebben ingestemd met het voornemen.
Start Gaasperwaard Het bouwrijp maken van de grond voor het bedrijventerrein is begin 2011 afgerond, waarna is gestart met de uitgifte. Van de negentien hectare totaal, is inmiddels tien hectare uitgegeven aan zeven bedrijven. Hiervan zijn inmiddels al 2 a 3 bedrijven ook daadwerkelijk operationeel op het bedrijventerrein Gaasperwaard. Gezien de huidige economische situatie verloopt de uitgifte niet verkeerd.
Programmarekening 2011
-14 -
5. Onderwijs
Toezicht de Wiekslag De Inspectie van het Onderwijs heeft in het schooljaar 2010-2011 vastgesteld dat de kwaliteit van het onderwijs aan de openbare basisschool "De Wiekslag" zeer zwak was. Het college heeft daarop meteen contact opgenomen met het bestuur van deze school, in casu Stichting O2A5. De Inspectie heeft met het bestuur afspraken gemaakt voor een verbetertraject. Gaande het verbeterproces heeft het college diverse malen contact gehad met het schoolbestuur om van de doorgaande vorderingen op de hoogte te blijven.
Brede school realisering van het gebouw Lekstede Wonen heeft in oktober 2011 de bouw van de brede school aanbesteed. Vervolgens zijn met de bedrijven waaraan de werkzaamheden zijn gegund, onderhandelingen gevoerd voor de verdere afronding. De aanbesteding heeft vertraging opgelopen, doordat een van de bedrijven in eerste instantie niet aan de voorwaarden voldeed. Overeenkomstig de realisatieovereenkomst heeft de gemeente de eerste termijn van de overeengekomen investering van gemeentewege aan Lekstede Wonen betaalbaar gesteld. Samenwerkingspalet Met de participanten in de brede school is gestart met de ontwikkeling van het samenwerkingspalet. Tijdens enkele bijeenkomsten en bilaterale gesprekken is ingestoken op de ontwikkeling en uitwerking van de voorgestane samenwerking. In oktober 2011 is met de participanten afgesproken dat een of meerdere goede voorbeeldscholen bezocht zullen gaan worden. Exploitatie Een extern bureau heeft een rapport uitgebracht over de exploitatie van het brede schoolgedeelte dat door de gemeente wordt geëxploiteerd. Het rapport moet nader vertaald worden in een concreet advies over tarieven, bezetting en inzet van menskracht en ruimten. Op basis daarvan moet met participanten een overeenkomst worden gesloten. Naamgeving Het college heeft een besluit genomen over een traject om tot de naamgeving voor de brede school te komen. Tijdens een in 2012 door Lekstede Wonen te organiseren markt waar de participanten zich presenteren en profileren, wordt een wedstrijd uitgeschreven waaraan zowel de participanten in de brede school als de wijk- en buurtbewoners kunnen deelnemen. Lekstede Wonen hanteert ten behoeve van de verkoop van de woningen de werknaam Bascule. Het schoolbestuur van de openbare basisschool bezint zich nog over handhaving of wijziging van de naam van de school. Beide organisaties hebben daarin een eigen bevoegdheid.
-15 -
Programmarekenmg2011
Straatnaam Grote Geusplein Voor het terrein voor rondom de Brede School heeft het college besloten een nieuwe straatnaam toe te kennen. Hiervoor waren verschillende redenen: •
Alle omliggende flatgebouwen hebben als straatnaam "Vijfheerenlanden". De naam "Vijfheerenlanden" heeft echter lange tijd een negatieve klank gehad voor de lokale bevolking. Door verschillende ontwikkelingen in het kader van Masterplan Vijfheerenlanden en de herijking is dit imago de afgelopen jaren aanzienlijk verbeterd. Nog steeds is het echter niet optimaal. Daar komt bij dat de Brede School een groter gebied bedient dan uitsluitend de wijk Vijfheerenlanden. Door voor een nieuwe straatnaam te kiezen, onafhankelijk van de wijk, wordt dit brede karakter nogmaals benadrukt en wordt afstand genomen van het voormalige imago.
•
Doornummeren op basis van huidige straatnaamgeving zorgt voor onduidelijke situatie. De bestaande appartementengebouwen in het carré Vijfheerenlanden en ook de woningen boven het winkelcentrum Vijfheerenlanden zijn allemaal genummerd op de straatnaam "Vijfheerenlanden". Hierdoor loopt de nummering inmiddels van nummer 1 tot nummer 452. De vele huisnummers zorgen in de praktijk vaak voor onduidelijke situaties. Zo weten hulpdiensten niet altijd snel het juiste huisnummer te vinden en hebben ook bezoekers van de wijk moeite met het vinden van het juiste huisnummer. Het toevoegen van nog meer huisnummers op dezelfde straatnaam zou deze onduidelijke situatie verder versterken.
Uiteindelijk is besloten tot de naam het Grote Geusplan. De Brede School en de appartementen worden gerealiseerd in de nabijheid van de al bestaande "herenbuurt". De straatnaam "Grote Geusplein" sluit hierbij aan. De naam is een afgeleide van Hendrik van Brederode. Hij heeft deze naam als "eretitel" aangenomen na het aanbieden van het smeekschrift der edelen aan Margaretha van Parma.
VSV-beleid: Aanval op schooluitval Het aantal voortijdig schoolverlaters begint te dalen, maar is nog altijd onacceptabel hoog. Om een grote groep jongeren in Nederland een betere toekomst te geven, hebben de minister en staatssecretaris van OCW de aanval op schooluitval ingezet: een pakket aan extra maatregelen dat schooluitval actief bestrijdt. Doelstelling: het aantal nieuwe voortijdig schoolverlaters halveren tot maximaal 25.000 in 2016. OCW heeft in alle 39 RMC-regio's (RMC staat voor Regionaal Meld- en Coördinatiepunt) convenanten afgesloten met contactgemeenten en onderwijsinstellingen in het voortgezet onderwijs en het middelbaar beroepsonderwijs. Het doel is in de periode schooljaar 2007-2008 tot en met schooljaar 2010-2011 een reductie van 40% van het aantal nieuwe voortijdig schoolverlaters te realiseren ten opzichte van het aantal voortijdig schoolverlaters in het schooljaar 2005-2006. De voorlopige VSV-cijfers over 2010-2011 zijn inmiddels bekend gemaakt. In onze subregio heeft de gemeente Vianen bijna alle achterstand ingehaald (-38,5%), houdt gemeente Lopik de goede resultaten vast (-41,8%) en laat gemeente Houten weer een daling zien (-35,3%). De gemeenten Nieuwegein en IJsselstein hebben slechts een daling van 11% en 10% gerealiseerd. De gemeente Nieuwegein is daarmee gestegen in het aantal VSV'ers, gemeente IJsselstein licht gedaald. De daling in de totale regio Utrecht bedraagt slechts 16%. Meer informatie is te vinden op www.aanvalopschooluitval.nl, regio Utrecht.
Programmarekening 2011
-16-
6. Cultuur en recreatie
Eerste schreden Buitengewoon In het najaar 2011 is een start gemaakt met de voorbereiding van het omvormen van o.a. het groen en het inhalen van achterstallig onderhoud. Het project wat in 2012 t/m 2015 tot uitvoering zal komen heeft de naam Buiten Gewoon gekregen.
Adoptie rotondes Op 20 september 2011 heeft het college ingestemd met het voorstel "Adoptie rotondes in Vianen." Hierdoor wordt het mogelijk een bedrijf het beheer van een rotonde op zich neemt. Als tegenprestatie mag het bedrijf reclame-uitingen op de rotonde aanbrengen. De gemeente Vianen had op 1 januari 2011 acht rotondes in beheer, één rotonde op Gaasperwaard is nog niet in beheer, drie rotondes zijn in beheer bij Rijkswaterstaat. Negen rotondes komen dus in aanmerking voor adoptie. Voor alle rotondes zijn al gegadigden gevonden, en in drie gevallen zijn er al contracten getekend. Voorde overige rotondes zijn we met diverse bedrijven in overleg, maar zijn de plannen nog niet concreet. Toch verwachten we dat we uiteindelijk ook voor deze rotondes een goede adoptant zullen vinden.
Beheer fruitbomen Monnikenhof De Bewonersorganisatie Monnikenhof was van mening dat de boomgaard verloederde en heeft gevraagd het beheer van boomgaard te mogen doen. Hiervoor heeft de bewonersgroep met de hulp van specialisten een plan van aanpak ingediend voor het onderhoud. Dit is getoetst, waarna het beheer van de boomgaard kon worden overgedragen aan de bewonersgroep (BOM). De oude fruitbomen in het park Monnikenhof en de fruitbomen langs de Lange Waaijsteeg worden nu dus gesnoeid door bewoners. Onder de vlag van de BOM is hiervoor een aparte werkgroep opgericht. Bewoners die geen ervaring hebben met snoeien van fruitbomen worden begeleid door personen binnen de werkgroep die vanuit hun eigen werk wel die ervaring hebben. Er zijn in 2011 drie zaterdagen gewerkt. De gemeente stelt stokzagen en handschoenen ter beschikking en haalt na afloop het snoeihout op.
Zelfbeheer Hagesteinse Bos De Stichting Ons Groene Milieu heeft in november 2011, vooruitlopend op de nota "Adoptie/sponsoring groen gemeente Vianen", de gemeente het verzoek gedaan om het gemeentelijk bosplantsoen langs de plas Everstein te mogen onderhouden. Aangezien erop dat moment nog volop gewerkt werd aan het opstellen van eerder genoemde nota is er voor dit onderhoudsverzoek een tijdelijke gebruiksovereenkomst aangegaan met De Stichting Ons Groene Milieu. Deze zal omgezet kunnen worden in een definitieve gebruiksovereenkomst na de vaststelling van de nota "Adoptie/sponsoring groen gemeente Vianen". De overeenkomst behelst het dagelijks en groot onderhoud van de zuidelijke en oostelijke bosrand om de plas Everstein wat eerder werd verricht door de gemeente. De genoemde stichting zal het bosperceel onderhouden volgens de in september 2011 door de Raad vastgestelde kwaliteit voor de buitenruimte. De bedoeling van de nota zelfbeheer is onder meer om burgers en bedrijven meer te betrekken bij het beheren van hun openbare ruimte wat bij kan dragen in het opwaarderen van de leef- en woonomgeving en de sociale cohesie.
-17 -
Programmarekening 2011
Geldlening Everstein Verzoek vergoeden kleedkamers In 2008 heeft Sc Everstein de gemeenteraad verzocht om bij nieuwbouwplannen vier kleedkamers te vergoeden. Deze aanvraag leidde tot discussie over het aantal te vergoeden kleedkamers en de uitzonderlijke situatie, ten opzichte van de overige sportverenigingen in de gemeente, die de vereniging nog had na de herindeling in 1986. Deze discussie heeft geleid tot een raadsbesluit waarbij de vereniging in het gelijk is gesteld aan de andere sportverenigingen in de gemeente. Concreet heeft dit geleid tot een verhoging van de huurprijs voor de sportvelden en het toekennen van een verlaat privatiseringsbedrag, plus een geldlening om het gewenste clubgebouw te realiseren. Ondertekening Op zaterdag 29 oktober, midden op het hoofdveld, in de rust van de wedstrijd Sc Everstein 1 - vv Rijsoord 1, hebben wethouder Verweij en de voorzitter van Sc. Everstein, de heer Van Zal de afspraken in de vorm van een overeenkomst getekend. Om dit feestelijke moment nog meer aanzien te geven besloot het eerste elftal haar wedstrijd winnend af te sluiten en zo de drie punten op Lekkinello te houden.
Besluit nieuw sportcentrum De raad heeft in april kaders gesteld voor de ontwikkeling van het nieuw sportcentrum. Gekozen is voor de meest ruime variant (scenario 4) met twee sporthallen, zwembad (wedstrijdbad, instructiebad, glijbaan, zonnebanken), dojo/multifunctionele ruimte en kleinschalige horeca. Hierna is in augustus een projectleider aangetrokken die het project moet begeleiden tot en met de aanbesteding. De projectleider is met deze aanbesteding aan de slag gegaan en als belangrijk onderdeel daarvan is een programma van eisen opgesteld. Over dit programma van eisen is in december overleg geweest met de sportraad. Ook is gestart met de aanbesteding. Deze moet in 2012 worden afgerond.
Programmarekening 2011
-18 -
7. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
Bezuinigingen minimabeleid Vianen kent een breed palet van regelingen ter bestrijding van armoede. Vanuit sommige regelingen ontvangt men een bedrag, maar er zijn ook regelingen waarbij de verstrekking in natura plaatsvindt. De voorgaande periode waarin het financieel mogelijk was hebben we ons minimabeleid uitgebreid. We worden nu echter geconfronteerd met een periode waarin deze financiële ruimte er niet meer is. Op 8 november 2011 zijn de wijzigingen in het minimabeleid voor 2012 en verder vastgesteld door de gemeenteraad. Daarbij is gekozen voor een beleid dat zich primair richt op de twee belangrijkste risicogroepen voor armoede, namelijk alleenstaande ouders en mensen die langdurig op (of onder) het minimum leven. We verkleinen de doelgroep naar mensen met een inkomen op of onder de 105% van het wettelijk sociaal minimum en benutten een groter gedeelte van de aanwezige draagkracht. Deze maatregelen hebben een effect op de maatschappelijke participatie van minima.
Commotie rond peuterspeelzalen Met Stichting Kinderopvang Vianen (SKV) werden vanaf augustus 2010 gesprekken gevoerd over de financiële problematiek die de stichting ondervond bij de exploitatie van de drie peuterspeelzalen in Vianen. Op uitdrukkelijk verzoek is de exploitatiesubsidie sneller dan in voorgaande jaren gebruikelijk was, uitbetaald. De Stichting voerde binnen twee peuterspeelzalen VVE-activiteiten uit. De gemeente kan die gelden inzetten binnen de door het Rijk voorgeschreven kaders. Door accountants is vastgesteld dat SKV in 2010 niet aan de bekostigingsvoorwaarden heeft voldaan. Daardoor werd de gemeente door het Rijk aangesproken op terugbetaling. Om in 2011 en volgende jaren niet in dezelfde problemen te geraken, is aan de verstrekking van VVE-gelden voorwaarden gesteld. SKV gaf blijk niet aan die voorwaarden te voldoen, om welke reden uitbetaling van de VVE-gelden is aangehouden. Met de interim-directeur van SKV zijn gesprekken gevoerd om dat probleem op te lossen. In april 2011 is een nieuwe directeur-bestuurder aangetreden. Na het kennismakingsgesprek kwam in mei 2011 het bericht dat SKV stopt met het peuterspeelzaalwerk. Het personeel kreeg ontslag aangezegd. Per 1 augustus 2011 is het peuterspeelzaalwerk door SKV formeel gestopt. In juli 2011 hebben bezorgde ouders van de peuterspeelzalen initiatief genomen om de peuterspeelzalen een doorstartte laten maken. Per 1 augustus 2011 hebben twee peuterspeelzalen (Klimop in de wijk De Hagen en Hummullus aan 't Wed) hun deuren weer geopend. Beide peuterspeelzalen hebben een eigen bestuur gekregen. In september 2011 hebben de initiatiefnemers voor de doorstart van de derde peuterspeelzaal Hummelhonk contact opgenomen met het bestuur van peuterspeelzaal Klimop. Dat bestuur heeft vanaf oktober 2011 de derde peuterspeelzaal onder haar hoede genomen. De naam van peuterspeelzaal Hummelhonk is daarop gewijzigd in Klimop-Monnikenhof. De besturen van de peuterspeelzalen ontvangen subsidie in de exploitatiekosten op basis van een bedrag per peuter, zoals in de beleidsregels van 2011 is vastgelegd. Peuterspeelzalen Klimop-De Hagen en Klimop-Monnikenhof voeren vanaf 1 augustus respectievelijk 1 oktober 2011 VVE-activiteiten uit. Daarvoor wordt onder voorwaarden, die gebaseerd zijn op de wettelijke regelgeving, subsidie verstrekt.
-19 -
Programmarekenmg 2011
Jongerenpunt Everdingen Sinds enkele jaren 'hangen' een aantal jongeren voor en in de toegangshal van dorpshuis 't Knooppunt. De beheerder van het dorpshuis heeft de jongeren altijd gedoogd maar in 2011 heeft hij in samenspraak met de jongeren verzocht of er geen 'eigen' plek voor hen gecreëerd kon worden. Dit verzoek hebben wij ingewilligd waarna de jongeren, de jongerenwerker van Jeugd-Punt en de beheerder van het dorpshuis gezamenlijk een jongerenpunt, in de vorm van een tuinhuisje, hebben gerealiseerd op het terrein voor het dorpshuis. De financiering hiervan is op basis van cofinanciering van de gemeente, Jeugd-Punt, de jongeren en de beheerder van het dorpshuis. Het jongerenpunt is 14 oktober 2011 geopend door wethouder Verweij.
Opening CJG Inleiding De afgelopen jaren (vanaf einde 2008) hebben wij samen met een groot aantal maatschappelijke organisaties gewerkt aan de totstandkoming van het Centrum voor Jeugd en Gezin Vianen. Het CJG is een landelijk initiatief. Vanaf 2011 moest elke gemeente een werkend CJG hebben. De achterliggende reden is dat het met de meeste kinderen, jongeren en gezinnen weliswaar goed gaat, maar dat er nog steeds mensen zijn die binnen de hulpverlening tussen de wal en het schip vallen. Maar ook als er geen grote problemen zijn en alleen antwoord op een vraag gezocht wordt, is het de bedoeling dat men niet van het kastje naar de muur wordt gestuurd. Het Centrum voor Jeugd en Gezin, vaak afgekort tot CJG, is er voor vragen over opvoeden en opgroeien. Ook is het CJG de plek voor als het echt moeilijk wordt. In het CJG werken namelijk meerdere instanties op het gebied van jeugd met elkaar samen. Wat is het CJG? Het CJG is geen nieuw loket, geen nieuwe voorziening tussen de vele al bestaande voorzieningen. Het CJG bundelt de werkzaamheden van veel bestaande organisaties tot één slim geheel. Het CJG in Vianen is een netwerkorganisatie. Inwoners hoeven dus niet zelf op zoek naar de juiste instantie of persoon om een antwoord op de vraag te krijgen. Als er een vraag is over opgroeien of opvoeden kan iedereen terecht bij het CJG. Daarbij heeft u de keuze uit verschillende mogelijkheden (spreekuur, website, e-mail of telefoon). Achter de schermen werken de instanties samen om op de vraag het beste antwoord te vinden. De organisaties die op deze manier samenwerken in het CJG Vianen zijn onder meer: Jeugdgezondheidszorg van de GGD MN en Rivas, Maatschappelijk Werk van Rivas, Leerplicht, Loket Zorg en Bijstand, MEE-UGV, Bureau Jeugdzorg, maar ook het onderwijs en de politie. Het centrum heeft de vorm gekregen die het beste bij Vianen past. Naast een gebouw met inloopspreekuren is het mogelijk het CJG te benaderen via de website (www.cjgvianen.nl), e-mail (
[email protected]) of per telefoon op 0900 - 8440 (lokaal tarief), 24 uur per dag bereikbaar. Opening/oplevering. In Vianen is het CJG in delen gestart. In december 2009 is de website voor het CJG opgeleverd. Daarna zijn afspraken met veel samenwerkingspartners vastgelegd in een convenant. En op 9 maart 2011 is het Centrum voor Jeugd en Gezin feestelijk geopend door de wethouder, samen met de managers van Rivas en de GGD MN. Daarmee is het project CJG afgesloten. Vervolg De ontwikkeling van het CJG zal voorlopig niet stoppen. Ten eerste worden er nog steeds nieuwe afspraken met samenwerkingspartners gemaakt. Ten tweede gaat het CJG een centrale rol spelen in de reorganisatie van de jeugdzorg, waar gemeenten vanaf 2015 in zijn geheel verantwoordelijk voor zijn.
Programmarekening 2011
-20-
Opening jongerencentrum Ammo Vertraging verplaatsing / vergunningentraject Na het sluiten van het voormalige Ammo gebouw heeft de gemeenteraad besloten een tijdelijke unit, zoals die bij de Wiekslag stond, te verplaatsen en te gebruiken als jongerencentrum. Één van de voornaamste argumenten om voor deze optie te kiezen was de snelle realisatiemogelijkheid. Door een moeizaam verlopen vergunningentraject is het jongerencentrum later verplaatst en dus geopend. Hierdoor is Ammo ongeveer een jaar dicht geweest maar op 6 oktober 2011 heeft wethouder Verweij Ammo alsnog geopend. Opknappen / inrichten De jongerenwerkers van Jeugd-Punt hebben samen met enkele jongeren het jongerencentrum schoongemaakt, aangekleed en de muren voorzien van enkele frisse kleurtjes. In overleg en samenwerking met de jongeren is het jongerenlokaal ingericht. Medegebruik Inmiddels is Ammo enkele maanden geopend en draaien de openingsavonden naar tevredenheid. Dit gebeurt echter 'maar' twee avonden in de week, wat de Bewonersorganisatie Monnikenhof op het idee bracht om ook gebruik te maken van het gebouw, waardoor zij het jongerenlokaal extra open kunnen stellen als zij aanwezig zijn. Dit verzoek hebben wij ingewilligd waardoor de bewonersorganisatie één lokaal voor zichzelf heeft ingericht en er inmiddels gesprekken plaatsvinden over het medegebruik van de overige lokalen. Daarnaast zijn er plannen in ontwikkeling voor het herinrichten van de buitenruimte. Naast deze twee partijen zal met ingang van 1 april 2012 buitenschoolse opvang Wijs! gebruik gaan maken van Ammo. Zij gaan Ammo als schuil- en ophaallocatie gebruiken als het te slecht weer is om buiten te zijn en om een vaste plek te hebben waar de ouders hun kinderen op kunnen halen. Met deze drie partijen wordt het gebouw volledig gebruikt en streven wij er naar om er echt een ontmoetingsplek voor de wijk van te maken.
Samenwerking regionalisering sociale diensten Halverwege 2011 hebben de gemeenteraden in de regio Lekstroom (Lopik, IJsselstein, Nieuwegein, Vianen en Houten) ingestemd met de intentieverklaring regionale uitvoering van de sociale zekerheid. Ook hebben zij de colleges opdracht gegeven om nader onderzoek te doen en een schetsontwerp te maken van de wijze waarop de intergemeentelijke samenwerking op het gebied van de sociale zekerheid het beste vorm kan krijgen. De onderzoeksopdracht is gegund aan BMC. In het eindrapport Schetsontwerp regionale samenwerking Sociale Zaken concludeert BMC dat, rekening houdend met de ingrijpende veranderingen in de sociale zekerheid, door samenwerking en schaalvergroting meerwaarde gecreëerd kan worden. Begin februari 2012 hebben alle gemeenteraden 'groen licht' gegeven aan de vorming van de regionale uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen, kortweg W&l Lekstroom, per 2013. Door regionaal samen te werken binnen de W&l Lekstroom willen de vijf Lekstroomgemeenten in ieder geval realiseren: a) een meer effectieve uitvoering (o.a. werkgeversbenadering) en daardoor meer kansen om naar vermogen te participeren voor hun burgers; b) een minder kwetsbare uitvoering en daardoor een betere borging van de kwaliteit van de dienstverlening aan burgers; c) een duurzaam efficiënte uitvoering en daardoor meer control en minder (financiële) risico's voor alle afzonderlijke gemeenten.
-21-
Programmarekening 2011
Beheersing kosten Wmo In de begroting 2011 is een taakstelling van € 650.000 voor de uitvoering van de Wmo-voorzieningen opgenomen. In de vorm van het project "beheersing Wmo-uitgaven" hebben wij in een raadsvoorstel aangegeven hoe we de Wmo-uitgaven kunnen gaan beheersen. In de raadsvergadering van 18 oktober 2011 heeft de gemeenteraad met dit pakket van maatregelen ingestemd. Wij hebben in 2011 reeds twee maatregelen ingezet: In de zomer hebben de cliënten die wekelijks tussen 150 minuten en 180 minuten of meer, gebruik maken van Hulp bij het Huishouden op zorgniveau 1, een beschikking gekregen. Hierin stond dat de aan hen toegekende indicatie is verminderd met 30 minuten. Deze beschikking maakt onderdeel uit van een beleidsregel. Veel cliënten hebben tegen deze beschikking bezwaar gemaakt. Eind november hebben we geconstateerd dat wij verzuimd hadden om cliënten tijdig in te lichten over de inhoud van deze beleidsmaatregel. Met name hadden wij verzuimd om de individuele omstandigheden in een herbeoordeling mee te nemen en te voorzien van een deugdelijke motivatie. Wij zijn toen gestart met het herbeoordelen van de eerder genomen besluiten. De tweede maatregel is eind 2011 vooraangekondigd en betreft de aanpassing van collectieve vervoersregeling bij ongeveer 410 cliënten.
Samenwerking woonservicezones Inleiding De afgelopen jaren hebben wij met verschillende maatschappelijke organisaties gewerkt aan een visie rondom woonservicezones. Het doel van de woonservicezones is dat zorg en welzijn dichtbij huis verkrijgbaar zijn en toegankelijk voor alle burgers. Belangrijke uitgangspunten zijn bovendien de aanwezigheid van voldoende geschikte woningen en de beschikbaarheid van voorzieningen die participatie mogelijk maken en zorgvragen zo goed mogelijk beantwoorden. Het laatste anderhalf jaar is met alle partijen hard gewerkt om het uitvoeringsprogramma ten uitvoer te brengen en om de vastgestelde visie werkelijkheid te maken. Om er voor te zorgen dat ook de vervolgstappen worden gezet is dit geformaliseerd in een samenwerkingsovereenkomst. Bereikte resultaten tot nu toe Er is een goed beeld van het draagvlak onder de partijen, de stand van zaken van hun acties en er zijn relevante knelpunten zichtbaar geworden met betrekking tot het beperkt of nog helemaal niet aanwezig zijn van voorzieningen in de wijken. Het concept van woonservicezones is een flexibel concept dat ruimte laat voor lokale verschillen. Concreet bleek er dat vooral behoefte is aan een ruimte waar mensen elkaar kunnen ontmoeten en die de mogelijkheid aan wijkbewoners biedt om zelfinitiatieven te ontplooien en gezamenlijk activiteiten op te pakken (nabuurschap). Als deze basis van is gelegd, zal in een tweede fase ook het voorzieningenniveau op het gebied van zorgdiensten nog verbeterd worden (denk aan informatie, maaltijdvoorziening, themabijeenkomsten op het gebied van gezondheid, ziekte en mantelzorg etcetera), afhankelijk van de behoefte van de wijk Monnikenhof/Amaliastein. Bewonersorganisatie Monnikenhof heeft een concreet plan uitgewerkt en is al met activiteiten gestart, met als doel voorzieningen dichter bij de mensen thuis (in de wijk) te brengen. Veel (interne en externe) partijen zijn bij de ontwikkeling van de woonservicezone betrokken. Het meest kenmerkende in de aanpak tot nu toe: • De samenwerking tussen de verschillende organisaties op het gebied van wonen, zorg, welzijn en belangenorganisaties. • De samenwerking met de bewonersorganisatie Monnikenhof en de wijze waarop zij zelf een actieve bijdrage leveren aan de ontwikkelingvan de wijk.
Programmarekening 2011
- 22 -
De samenwerking tussen afdelingen binnen de gemeente omdat het project van woonservicezones andere trajecten raakt (samenwerking met wijkcoördinator, relatie met leefbaarheid, relatie met fysieke inrichting van de zone et cetera).
- 23 -
Programmarekening 2011
8. Volksgezondheid
Klimaatnota's vastgesteld Dit betreft de milieubeleidsnota's over grond, lucht en geluid. In september 2011 zijn deze nota's door de gemeenteraad vastgesteld. De nota's betreffen een consolidatie van het bestaand beleid. Zaken die door de gemeente in het verleden op bepaalde wijze zijn afgehandeld, maar wat nog niet in beleid was vastgelegd, is nu in deze nota's vastgesteld.
E-Laadpunten geopend De E-laadpunten zijn oplaadpunten voor elektrische auto's. Met ondersteuning van de stichting E-laad.nl zijn in Vianen vooralsnog 2 oplaadpunten gerealiseerd. Eén op de carpoolplaats aan de Rijksweg A2 en één op de carpoolplaats aan de A27. Aan elk oplaadpunt kunnen twee auto's worden opgeladen. Een derde opiaadpunt is in voorbereiding. Deze is gepland aan de A2 op de carpoolplaats nabij Zijderveld. Realisatie zal naar alle waarschijnlijkheid in 2012 plaatsvinden.
Hondenuitlaadkaart op plattegrond Huis-aan-Huis (op de gemeenteplattegrond) is een hondenuitlaatkaart rondgebracht. Met deze hondenuitlaatkaart moet er meer duidelijkheid komen over het uitlaten van honden. Zo zijn op deze plattegrond de uitlaatgebieden in de gemeente Vianen aangegeven. Duidelijk is nu waar geen aanlijn- en opruimplicht is, ook waar wel aanlijnplicht is maar geen opruimplicht en tot slot waar de hondentoiletten zich bevinden. Ook is melding gemaakt dat buiten de aangegeven gebieden een aanlijn- en opruimplicht geldt. In het verlengde hiervan zijn er in de wijken dispensers geplaatst. Deze vindt u op logische plekken langs de looproutes naar de gedoogzones.
Programmarekening 2011
- 24 -
9. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Plataan van Helsdingen In de zomer van 2011 is begonnen met de bouwvan fase 1.1. Dit zijn de 28 rijwoningen in de noordwestelijke hoek van het terrein. Van deze 28 woningen zijn er acht starterswoningen. Met de ontwikkelaar zijn aanvullende contracten gesloten over fase 1.2 (30 woningen, noordelijk deel). Het college heeft daarmee in november mee ingestemd. Met deze aanvullende contracten kan de 'vrij op naamprijs' worden gedrukt. Hiermee hopen we de verkoop te kunnen stimuleren. Deze fase komt naar verwachting half 2012 in de verkoop. In 2011 is gestart met het bouwrijp maken van het gebied waar het woonzorgcomplex komt. Aan LEKSTEDEwonen hebben we in 2011 ook fase 2 van de vergunning kunnen verlenen en kan dus worden gestart met de bouw. In dit gebouw worden 24 mensen gehuisvest met een psychogeriatrische aandoening (middels kleinschalig groepswonen) en zullen er 16 mensen met een verstandelijke beperking zelfstandig gaan wonen. Tevens is in dit complex ten behoeve van de mensen in de wijk ruimte gereserveerd voor dagverzorging, het gaat dan vooral om mensen die overdag net een steuntje in de rug nodig hebben en daardoor in staat zijn langer thuis/zelfstandig te blijven wonen.
De Bleek Ook De Bleek is in de zomer van 2011 gestart met de bouw. Het betreft in eerste instantie de rij- en patiowoningen. Dus achter de Buitenlandpoort en langs de ijsbaan. Met de ontwikkelaar zijn aanvullende contracten gesloten over de fasering en grondafname. Ook in dit project ter bevordering van de verkoopbaarheid. Een belangrijke afspraak die gemaakt is, betreft dat de grondafname uiterlijk 31 december 2012 moet plaatsvinden. De ontwikkelaar heeft verzocht om fase drie in gedeelten te mogen realiseren. Hiermee is ingestemd en dat zal plaatsvinden aansluitend na de oplevering van de rij- en patiowoningen.
Vijfheerenlanden In 2011 zijn drie van de vijf appartementengebouwen opgeleverd. De renovaties van deze gebouwen is klaar. In deze gebouwen is extra jongerenhuisvesting gerealiseerd. Voor wat betreft de inrichting buitenruimten van de gebouwen 6-7-8 en 8-9-10; hier is de riolering aangepast en het terrein is heringericht. Ook zijn acties ondernomen om de worteldruk van de aanwezige beplanting te verminderen en verder is een gedeelte van het groen opnieuw aangelegd. Aan de andere zijden van de blokken is tussen de Lafayettestraat en de Hof van Batenstein ook het openbaar gebied opnieuw ingericht. Hierbij zijn extra parkeerplaatsen aangelegd, maar is bijvoorbeeld ook in het kader van veiligheid het fietspad verwijderd. Voorts zijn in 2011 nieuwe plannen bedacht voor de Hoekenstraat en is een start gemaakt met de plannen voorfase 2 in de Vijfheerenlanden. Hieruit vloeien nieuwe samenwerkings- en realisatieovereenkomsten uit. Dit wordt in 2012 nader uitgewerkt/voortgezet.
- 25 -
Programmarekening 2011
Plannen denktank Hoef en Haag In 2011 heeft rond de planontwikkeling Hoef en Haag veel discussie plaatsgevonden. Belangrijk moment was daarbij onder meer de planuitgangspunten. Ook is de bouwlocatie opgenomen in het voorontwerp PRS (Provinciaal Ruimtelijke Structuurvisie). Daarnaast heeft het gemeentebestuur besloten in Hoef en Haag maximaal 1800 woningen te willen bouwen. Er is een bijeenkomst geweest waarin diverse ruimtelijke modellen zijn besproken. Hieruit is een voorkeursmodel naar voren gekomen, dat gebruikt zal worden voor de verdere uitwerking van de bouwplannen in een masterplan.
Plan LEKSTEDEwonen voor Sluiseiland Nadat er een bestuurlijk akkoord bereikt was, is LEKSTEDEwonen (hierna: LW) aan de slag gegaan met het uitwerken van de plannen voor het Sluiseiland. In eerste instantie zijn de plannen van LW aan de bevolking gepresenteerd. Voorts is LW het grondbod nader gaan uitwerken en is men op zoek gegaan naar een contractpartij voor de realisatie van de woontoren. Dit traject wordt begin 2012 afgerond.
Ruimte voor de Lek Omdat in de toekomst door klimaatverandering meer water door de Lek gaat stromen, is er meer ruimte nodig om dat water goed en veilig af te kunnen voeren. Hiervoor worden op verschillende plaatsen in de uiterwaarden aanpassingen gedaan. In 2011 is het PiP (Provinciaal inpassingsplan) de ontwerpfase ingegaan en heeft het Bestuur Regio Utrecht een subsidie beschikbaar gesteld voor de inrichting van de Pontwaard. Het plan voor Ruimte voor de Lek gaat van planvorming over naar de uitvoering. Hiermee is de coördinerende en trekkende rol van de provincie in 2011 bij Rijkswaterstaat komen te liggen.
Wijkgericht Werken Evaluatie Eind 2011 is het pilot wijkgericht werken in Monnikenhof geëvalueerd. Zowel interne als externe betrokkenen konden via een enquête en interviews hun ervaringen en ideeën kenbaar maken over hun ervaringen. Op basis van de evaluatie wordt in 2012 besloten of en zo ja hoe de pilot een vervolg krijgt. Activiteitenplan Jaarlijks wordt er een activiteitenplan gemaakt voor de wijk Monnikenhof. Diverse afdelingen van de gemeente en externe partners zoals de politie, de bewonersorganisatie, jongerenwerk en Lekstede Wonen leveren hun bijdrage aan voor totstandkoming van het plan. De bijdrage bestaat uit projecten op het gebied van fysiek, sociaal en veiligheid. Duidelijke taak- en rolverdeling zorgen voor efficiënt en doelmatig uitvoering van de activiteiten. Meeste activiteiten/projecten zijn tot uitvoering gebracht. Van het in 2011 voorgenomen activiteiten is ruim 90% gerealiseerd
Programmarekening 2011
- 26 -
10. Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen
Binnen programma 10 zijn geen bijzondere ontwikkelingen te melden.
- 27 -
Programmarekening 2011
Programmarekening 2011
- 28 -
rippi ? Paragrafen
- 29 -
Programmarekening 2011
A. Weerstandsvermogen.
De paragraaf weerstandsvermogen geeft inzicht in het vermogen van de gemeente Vianen om niet voorziene financiële tegenvallers op te vangen. Definities/begrippen: • Weerstandsvermogen: het vermogen van de gemeente Vianen om niet voorziene financiële tegenvallers op te kunnen vangen teneinde haar taken voort te kunnen zetten. • Weerstandscapaciteit: middelen waarover de gemeente beschikt om niet voorziene financiële tegenvallers te dekken. • Onbenutte belastingcapaciteit: het bedrag waarmee de belastingen nog maximaal kunnen toenemen. • Vrij aanwendbaar deel van de algemene reserve: dit deel van de algemene reserve kan direct aangewend worden voor een onvoorziene tegenvaller. • Onvoorzien: dit bedrag is reeds in de begroting opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. Nota risicoanalyse en weerstandsvermogen In de raadsvergadering van juli 2008 is de nota risicoanalyse en weerstandsvermogen vastgesteld. Deze nota vormt het beleidskader voor de paragraaf weerstandsvermogen. In de nota zijn de risico's benoemd en zijn deze risico's voorzien van een waardering van de benodigde weerstandscapaciteit. Voor de Programmabegroting 2011 is de lijst geactualiseerd. Risicoafdekking uit de algemene reserve Als een risico uit deze lijst zich ook daadwerkelijk voordoet, zal als eerste de algemene reserve aangesproken worden. Omdat we ervan uit gaan dat niet elk risico zich ook zal voordoen en dat ook niet alle risico's zich gelijkertijd zullen voordoen, kan volstaan worden met een lagere weerstandscapaciteit in de algemene reserve dan de berekende € 3,05 miljoen. In de raadsvergadering van juli 2008 is besloten om 25% van de benodigde weerstandsvermogen te blokkeren binnen de algemene reserve, met een minimum van € 1 miljoen. Voor het benodigde weerstandsvermogen van € 3,05 miljoen is nu een bedrag van € 1 miljoen geblokkeerd binnen de algemene reserve.
Programmarekening 2011
-30-
Grootte van het Risicogebieden
Kans
Impact
risico
Reëel maximum
Bedrijfsvoering - Kwetsbaarheid bedrijfsvoering
Groot
Groot
Groot
€ 0,60 miljoen
- Geen actuele beheersplan voor onderwijshuisvesting
Laag
Laag
Laag
Nihil 1 )
- Gevolgen van de recessie
Groot
Groot
Groot
€ 0,60 miljoen
- De toegankelijkheid en archivering
Gemiddeld
Gemiddeld
Gemiddeld
€ 0,30 miljoen
- Dividend BNG
Gemiddeld
Laag
Gemiddeld/laag
€ 0,05 miljoen
- Wet Werk en Bijstand / bijzondere bijstand
Gemiddeld
Gemiddeld
Gemiddeld
Nihil 2 )
- Leerlingenvervoer
Groot
Gemiddeld
Gemiddeld-Groot
€ 0,30 miljoen
- Verbonden partijen
Gemiddeld
Gemiddeld
Gemiddeld
€ 0,30 miljoen
Groot
3
n.v.t.
vervallen
Economische ontwikkelingen
Open einde regelingen
€ 0,60 miljoen - Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Groot
Groot
)
Projecten - Aanleg Fietstunnel A2 Gemiddeld
Groot
Gemiddeld-Groot
Nihil 4)
- Brede school
Laag
Laag
Laag
€ 0,15 miljoen
- Bouw cultuur- en sportaccommodatie
Laag
Laag
Laag
5)
vertrouwelijk
PM
- Revitalisering bedrijventerreinen Accommodatiebeheer
€ 0,15 miljoen Overig - Rechtzaak Niemans Beton
vertrouwelijk vertrouwelijk
€ 3,05 miljoen
Totaal
1
) Specifieke bestemmingsreserve van € 1,7 miljoen aanwezig. ) De reserve WWB is opgegaan in de reserve open einde regelingen. De reserve bedroeg op dat moment € 0,7 miljoen.
2
Daarnaast is er een Egalisatiereserve bijzondere bijstand van € 0,1 miljoen aanwezig. 3 ) De reserve W M O is opgegaan in de reserve open einde regelingen. De reserve bedroeg op dat moment € 0,9 miljoen. 4) Specifieke bestemmingsreserve van € 17,2 miljoen aanwezig 5) blijft benoemd omdat het raadsbesluit niet ingetrokken is.
Hierboven vindt u het overzicht van de risicogebieden zoals deze in de begroting 2010 is opgenomen. Er zijn risico-inschattingen gemaakt,die nu twee jaar verder zijnde, deels anders zijn uitgevallen. De oorspronkelijke risicobeschrijving blijft echter het uitgangspunt voor de verantwoording, zoals die in de programmarekening w o r d t opgenomen. U vindt hieronder een beschrijving van de gang van zaken en daarmee van de gelopen risico's per risicogebied.
-31-
Programmarekening 2011
Korte beschrijving van de risico's
Hieronder volgt een korte beschrijving van de risico's. Bedrijfsvoering
Kwetsbaarheid bedrijfsvoering Continue dienstverlening en bezuinigingen verhoogt de kans op risico's. Een belangrijke randvoorwaarde voor continue dienstverlening is kwalitatief en kwantitatief voldoende personeel. De bezuinigingen op het personeel tast het vermogen van de gemeente aan om kwalitatief in staat te zijn risico's te beheersen en tijdig te signaleren. Een belangrijke randvoorwaarde voor continue, betrouwbare en goede dienstverlening is ons gegevensbeheer. Daarin zijn een viertal zaken belangrijk die elk een eigen vorm van kwetsbaarheid hebben: 1. de techniek en informatievoorziening, 2. het proces hoe we zaken hebben georganiseerd, 3. de toegankelijkheid, archivering en het opslaan van de gegevens en 4. de kwaliteit van het personeel. De techniek en informatievoorziening Aan de inrichting van onze basisregistraties en de verbindingen tussen de verschillende gegevensbestanden worden steeds meer eisen gesteld. De ICT-architectuur, processen en procedures worden vanuit het Rijk voorgeschreven. Gezien de aard van de gegevens zijn beveiliging, betrouwbaarheid van de data en vergelijkbare uitwisselbaarheid belangrijke kwaliteitscriteria binnen de informatieontwikkeling. Voor de verbetering van de dienstverlening wordt het steeds belangrijker snel digitaal gegevens beschikbaar te hebben. In 2012 start het project zaakgericht werken en de inrichting van het zaaksysteem. Dit systeem gaat zorgen voor een verbetering in betrouwbaarheid, uitwisselbaarheid en dienstverlening. Bij het opstellen van de uitgangspunten voor dit systeem is dan ook gebruik gemaakt van het plan van aanpak dienstverlening, het informatiebeleidsplan en plan digitalisering. Er zijn al verschillende projecten opgestart om planmatiger met de gehele informatievoorziening om te gaan. Zaakgericht werken sluit hierop aan. De processen
Er zijn twee processen die de komende periode extra aandacht vragen in het organiseren om kwetsbaarheid te verkleinen. Dit zijn de contractenadministratie en de Wet ketenaansprakelijkheid. Contractenadministratie: Voor 2012 vraagt de contractadministratie extra aandacht. Op centraal niveau is er in Vianen nog geen contractenadministratie. Dit brengt bijvoorbeeld het risico met zich mee dat opzegtermijnen niet tijdig gesignaleerd worden. In samenwerking met het Inkoop Bureau Midden Nederland (IBMN) wordt hieraan voor Vianen vanaf 2012 gewerkt. Naarmate er meer inzicht in de contracten komt wordt het risico elk volgend jaar kleiner. Het streven is de contracten beheersbaar te houden en daarmee tijdig, centraal georganiseerd en planmatiger te werken. Wet ketenaansprakelijkheid: Bij de aanbesteding voor de inhuur van personeel van derden hebben we aan contractanten de eis gesteld dat partijen in het bezit moesten zijn van een SNA Keurmerk of gelijkwaardig (NEN 4400-1 en/of NEN 4400-2). Dit keurmerk gaat in op de afdracht van belastingen en sociale premies. Dit is en blijft een momentopname, maar geeft wel aan dat de partijen hier goed mee bezig zijn. De kwaliteit van het personeel De uitwerking van de organisatieontwikkeling en de bezuiniging, programmabegroting en een cultuurverandering richting regie gemeente, vraagt naast het dagelijks werk de nodige denkkracht en flexibiliteit van de organisatie. Deze onderwerpen vergen van het personeel deels andere competenties. Hier kan scholing en coaching voor nodig zijn. Investering in de kwaliteit en ontwikkeling van het personeel op de langere termijn blijft nodig. De uitvoering van het
Programmarekening 2011
- 32 -
toekomstgericht personeelsbeleid, kan bijdragen om de kwetsbaarheid in de bedrijfsvoering te beheersen. Opheffen kunnen we het echter niet. De gezondheid van medewerkers is een risico dat continu vraagt om een gezamenlijke inspanning en verantwoordelijkheid van werkgever én medewerkers. Belangrijk gezamenlijk uitgangspunt is investeren in duurzame inzetbaarheid. Geen besluitvorming over actuele beheerplan MOP onderwiishuisvesting De beheerplannen zijn gedurende het jaar 2011 nagenoeg allemaal verankerd in de meerjarenbegroting, met uitzondering van het MOP onderwijshuisvesting. Het risico dat de in de meerjarenbegroting opgenomen budgetten voor beheer niet toereikend zullen zijn is hierdoor aanzienlijk gedaald. Beheersmaatregel Conform de maximale onderhoudsbedragen welke zijn opgenomen in het bestedingsplan 2012-2015 zou de voorziening MOP onderwijshuisvesting na vier jaar nagenoeg leeg zijn. Opgemerkt moet worden dat jaarlijks het onderhoudsplafond moet worden vastgesteld. In het onderhoudsplafond worden alleen de noodzakelijk onderhoudslasten vastgesteld. De praktijk leert dat deze bedragen minder zijn dan de bedragen uit het bestedingsplan. De MOP onderwijshuisvesting zal worden geactualiseerd in het jaar 2012.
Economische Ontwikkelingen
Economische ontwikkelingen De risico's bestaan uit: • Lagere algemene uitkering • Vertraging in de ontwikkeling van grondexploitaties • Lagere opbrengsten bouwleges • Meer leegstand, minder OZB-opbrengsten Voor grondexploitaties is een afzonderlijke berekening van het weerstandsvermogen gemaakt. De overige risico's zullen in eerste instantie zoveel mogelijk binnen de begroting opgevangen worden en worden meegenomen in 'Kiezen voor balans'. In de begroting 2012 is de opbrengst van de bouwleges verlaagd naar €550.000.
De toegankelijkheid en archivering De aangepaste archiefverordening iegt de nadruk op het bewaren van de (digitale) gegevens en de kwaliteitsbewaking daarvan. Dat vraagt de inzet van een vakspecialist t.w. een archivaris. Het aantrekken van een archivaris vraagt nieuw budget en dat is er in deze tijd niet. Dit brengt het risico met zich mee dat de digitalisering van het archief onvoldoende kwaliteit krijgt en daarmee later door de inspectie wordt afgekeurd. De archiefinspectie heeft het beheer van ons historisch archief afgekeurd. Het historisch archief is onvoldoende ontsloten en er is niet goed vastgelegd welk historisch materiaal aanwezig is. Dit kan leiden tot verlies van waardevol cultureel erfgoed. beheersmaatregel Dit vraagt ook de nodige maatregelen en kost extra geld, ook omdat we geen personeel (archivaris) in huis hebben om dit project met de nodige deskundigheid op te pakken. Ten behoeve van het historisch archief heeft de gemeente een krediet ter beschikking gesteld om dit op een goede wijze te gaan onderbrengen.
-33-
Programmarekening 2011
Dividend BNG (Bank Nederlandse Gemeenten) In het akkoord Basel III zijn de internationale eisen met betrekking tot de liquiditeit en de solvabiliteit van de bancaire sector aangescherpt. Het gevolg hiervan zou kunnen zijn dat de BNG zijn solvabilteitsgraad (verhouding eigen vermogen : vreemd vermogen) moet verhogen. Dit zou mede kunnen worden gerealiseerd door het aan sterken van het eigenvermogen. De bank heeft geconcludeerd dat de noodzakelijke groei van het eigen vermogen opgebracht zal moeten worden door een groter deel van de winst in te houden. Over het boekjaar 2011 wordt is besloten het dividend vast te stellen op 25% van de nettowinst (2010: 50%). De dividend uitkering bedraagt op basis van dit besluit ongeveer €25.000,- voor de gemeente Vianen. In 2012 is begroot € 50.000, dit is dus een nadeel van € 25.000. Er mag verwacht worden dat deze tendens zich nog enkele jaren voortzet. Beheersmaatregel In de vergadering van aandeelhouders is beslist om akkoord gaan met het gedeeltelijk inhouden van de dividenduitkering.
Open einde regelingen Leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer van leerplichtige leerlingen naar scholen voor speciaal onderwijs is een wettelijke taak. De financiering van deze wettelijke taak vindt plaats via de Algemene uitkering. De afgelopen jaren is er steeds sprake geweest van een budgetoverschrijding van circa € 50.000. Voor het schooljaar 2011/2012 is de verordening Leerlingenvervoer op een aantal onderdelen gewijzigd, waardoor er een verschuiving heeft plaats gevonden van vervoer per taxi naar openbaar- of eigen vervoer. De enige beheersmaatregelen die de gemeente heeft is het scherp toetsen van de binnengekomen aanvragen. Ook in 2011 is het budget overschreden en hebben we te maken gehad met een stijging van ± 6%. Beheersmaatregel De gemeente blijft de binnengekomen aanvragen scherp toetsen aan de verordening. Wet Werk en Bijstand (WWB) Het is onvoorspelbaar wat ieder jaar de bijdrage van het rijk is. Aangezien we hier te maken hebben met een openeindregeling zullen we bij de jaarafrekening in kaart brengen wat het resultaat is. Wij beschouwen de bijdrage van het rijk als taakstellend en streven er naar op de O-lijn uit te komen. Door de economische recessie, die ook in 2011 is doorgezet, is het risico onverminderd aanwezig dat we hier op een tekort blijven houden. Het tekort over 2011 bedroeg totaal € 71.188. Dit bedrag is uit de reserve onttrokken. In 2011 is het klantenbestand gestegen met 2,2 %.
Beheersmaatregel In het kader van "Kiezen voor Balans 2010 en verder" zijn diverse maatregelen ingezet om de instroom te beperken en de uitstroom te vergroten. Door de verslechtering van de economie is dat gedeeltelijk gelukt. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) De impact van de Wmo is als gevolg van de grote bedragen en het grote takenpakket zeer hoog. Met de Wmo zijn taken die een groot deel van de huidige groei van de AWBZ bepalen overgedragen aan
Programmarekenmg2011
-34-
de gemeenten. In 2011 is een start gemaakt met het project "Beheersing Wmo-uitgaven". In 2011 is er op het product Wmo € 84.087 onttrokken uit de reserve Wmo.
Beheersmaatregel In 2011 is fors geïnvesteerd in de beheersing van de Wmo. Naast het inkorten van een aantal werkprocessen intern is gezocht naar een voorzieningenaanbod dat beter aansluit bij de financiële mogelijkheden van de gemeente. We kunnen stellen dat we dit terugzien in het resultaat van 2011. Verbonden Partijen opheffen BRU Het BRU vervult een belangrijke taak in het openbaar vervoer. Zij besteed de concessies aan voor het regioaal en lokaal openbaar vervoer. Een belangrijk onderdeel daarvan betreft de sneltram UtrechtNieuwegein/IJsselstein. Het BRU is daarbij ook eigenaar van de lijn, het materieel en de gebouwen. Als gevolg van het voorstel om per 1 januari 2013 het BRU als WGR+ op te heffen zal haar taak met betrekking tot het openbaar vervoer worden overgenomen. Nog onduidelijk is hoe de financiële afwikkeling hieromtrent zal lopen. Als eigenaargemeente loopt Vianen derhalve financiële risico's. Beheersmaatregel Hiervoor is geen beheermaatregel mogelijk. Het betreft hier een uitvloeisel van landelijke besluitvorming.
Projecten Aanleg Fietstunnel A2 De aannemer van de fietstunnel is zo goed als klaar. Er moeten alleen nog werkzaamheden worden uitgevoerd die niet in de winter gedaan konden worden. Hierna moet de kunst nog worden aangebracht. Hier zijn met de kunstenaars afspraken over gemaakt dat dit binnen het budget moet blijven. Een apart risico opnemen in de risicoparagraaf is dan ook niet meer nodig. Revitalisering bedrijventerreinen De gemeente Vianen wil het vestigingsklimaat voor bedrijven in Vianen aantrekkelijk houden. Eén van de maatregelen hiertoe is het revitaliseren van het bedrijventerrein in de gemeente. De rol van de gemeente is op dit moment procesgericht en voorwaardenscheppend. De eventueel benodigde investeringen in de openbare ruimte kunnen in beginsel worden gefinancierd uit de hiervoor gevormde reserve. Uitzondering hierop is de aanleg van de randweg. Een van deze investeringen zou de huidige in verval geraakte insteekhaven aan de Stuartweg kunnen worden. Omdat het op dit moment helaas nog steeds onduidelijk is of de, inmiddels 50 jaar oude, haven een nieuwe impuls krijgt, is een onderzoek gaande. Na een noodreparatie in 2009 en maatregelen die door Dekkerhout zijn getroffen, om de damwand tijdelijk niet extreem te belasten, zijn verdere problemen tot nu toe uitgebleven. De financiële risico's voor de gemeente zijn derhalve op dit moment gemiddeld- groot. Mede ook omdat de definitieve besluitvorming over de revitalisering nog moet plaatsvinden. De reserve 'voorlopige resultaten industrieterrein' bedraagt per 01 januari 2012 € 17,2 miljoen.
Beheersmaatregel Er wordt een onderzoek opgestart naar de gebruiksmogelijkheden van de haven. Daaruit zal naar voren moeten komen of bedrijven de haven mogelijk in de toekomst nog zullen gebruiken en welke potentie er is. Op basis daarvan zal een besluit over de haven genomen worden.
- 35 -
Programmarekening 2011
Accommodatiebeheer Brede School De gemeente heeft plannen ontwikkeld om een Brede School te bouwen en de raad heeft hiertoe een krediet vastgesteld. Wij zijn daartoe een samenwerking aangegaan met Lekstede. Deze samenwerkingsintentie is bekrachtigd in een overeenkomst. De afspraken zullen nog wel verder uitgewerkt moeten worden en dit vraagt blijvende inzet van onze partners (o.a. het onderwijs) en de gemeente. Door de goede kaderscheppende afspraken die nu ook vastgelegd zijn in de overeenkomst, is het risico blijvend laag. De risico's blijven wel aanwezig zowel bij de bouw als de exploitatie. Beheersmaatregel Wij maken meerdere specifieke afspraken met verscheidene doelgroepen die we contractueel vastleggen. Zo zijn we gestart met gebruikersovereenkomsten, maar ook de gronduitgifte wordt formeel vastgelegd en het doorsluizen van de vergoedingen die het onderwijs krijgt naar de nieuwe eigenaar. In 2011 is gestaag doorgewerkt aan het opstellen van een exploitatie voor het deel van de brede school dat de gemeente gaat beheren. Bovendien worden de kaderstellende afspraken verder uitgewerkt zodat het risico beheersbaar blijft. Bouw cultuur- en sportaccommodatie De aanbesteding van de bouw van de nieuwe cultuur- en sportaccommodatie binnen het krediet is niet gelukt. Een nieuwe aanbesteding van de sportaccommodatie is in voorbereiding. De daadwerkelijke bouw en daarna het ingebruikneming van het gebouw laten dus nog even op zich wachten. De bestaande accommodaties zijn toe aan vervanging. Dit brengt een beheersmatig risico met zich mee.
Overig Procedure betonpalenfabriek Tussen Niemans en de gemeente Vianen is in hoger beroep een schadestaat procedure aanhangig bij het Gerechtshof in den Haag. Deze procedure vindt zijn oorsprong in het door de gemeente Vianen niet tijdig leveren van grond aan Niemans eind jaren 70. Niemans stelt door de te late levering niet in staat te zijn geweest een grootschalige uitbreiding van zijn fabriek in voorbespannen heipalen te hebben kunnen realiseren. Op 21 november 1990 heeft Niemans B.V. de gemeente, in het kader van een te voeren schade-staatprocedure aangezegd voor 1 januari 1991 een bedrag van circa € 53,3 miljoen te betalen waarbij met ingang van die dag aanspraak wordt gemaakt op de wettelijke rente. In 1993 oordeelde de rechtbank in Dordrecht dat Niemans, als redelijk handelend ondernemer, gezien de marktsituatie op dat moment, niet tot de gestelde uitbreiding van de fabriek zou zijn overgegaan. De te late levering door de gemeente had daarmee volgens de Rechtbank geen schade tot gevolg. Tegen het vonnis van 1993 is Niemans in beroep gegaan. In deze laatste procedure staat inmiddels vast dat Niemans voldoende heeft aangetoond wel tot uitbreiding van zijn fabriek te zijn overgegaan als de grond tijdig zou zijn geleverd. In de visie van Vianen zou, ook al zou Niemans concrete plannen tot uitbreiding hebben gehad, het achterwege blijven van deze uitbreiding niet tot schade hebben geleid. In april 2010 heeft de gemeente gemotiveerd verweer gevoerd dat Niemans door de wanprestatie geen schade heeft geleden. Basis voor dit verweer is een door externe deskundigen uitgevoerd onderzoek op basis van de door Niemans in de procedure aangedragen prognoses.
Programmarekening 2011
-36-
In een laatste tussenarrest van 21 december 2010 heeft het Gerechtshof drie onafhankelijke deskundigen aangewezen die onder andere de opdracht hebben gekregen onderzoek te doen naar de hoogte van de schade die Niemans mogelijk geleden zou kunnen hebben als gevolg van de wanprestatie door de gemeente. Het onderzoek van deze deskundigen loopt nog.
Beschikbare weerstandscapaciteit
Naast de blokkade van de algemene reserve van € 1 miljoen, wordt ook nog een berekening gemaakt van de beschikbare weerstandscapaciteit. Deze berekening is nodig om het benodigde weerstandsvermogen van € 3,05 miljoen te toetsen aan de beschikbare weerstandscapaciteit voor het geval dat een risico of meerdere risico's zich voordoen die het bedrag van € 1 miljoen te boven gaan. Om de totaal beschikbare weerstandscapaciteit te berekenen zal de onbenutte belastingcapaciteit bepaald moeten worden. De onbenutte belastingcapaciteit wordt berekend door de maximale hoogte van de belastingtarieven te vergelijken met de belastingtarieven in onze gemeente. OZB De weerstandscapaciteit van de OZB wordt berekend aan de hand van het maximale landelijke OZBtarief, de zogenaamde macronorm, dat geheven mag worden. Voor 2011 is een stijging met 3,5% toegestaan. In het dekkingsplan is een trendmatige stijging van 3% opgenomen, daarnaast is nog 1% verhoging opgenomen voor de bijdrage aan het voetfietsveer. Totaal komt de stijging daarmee op 4%. Er is dus geen vrije ruimte meer om als weerstandscapaciteit te dienen. Rioolrecht/afvalstoffenheffing De onbenutte belastingcapaciteit van de rioolbelasting en de afvalstoffenheffing wordt vastgesteld op basis van 100% kostendekking. Het bedrag waarmee een gemeente bij de heffing onder de 100% kostendekking blijft, kan nog ingezet worden als onbenutte belastingcapaciteit. Volgens het overzicht uit de paragraaf Lokale heffingen had rioolrecht en afvalstoffenheffing een dekking van > 100%. Er is dus geen vrije ruimte om als weerstandscapaciteit te dienen.
-37-
Programmarekening 2011
Berekening beschikbare weerstandscapaciteit 2011 Weerstandscapaciteit in de exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit: -OZB
0
- Rioolrecht - Afvalstoffenheffing
0 0_
Totaal onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien
0 0_
Weerstandscapaciteit in de exploitatie
0
Weerstandscapaciteit van het eigen vermogen Vrij aanwendbaar deel van de algemene reserve Reeds aanwezige buffer in de algemene reserve
4.152.000 1.000.000
Weerstandscapaciteit van het eigen vermogen per 31-12-2011
5.152.000
Totaal beschikbare weerstandscapaciteit 2011
5.152.000
Weerstandscapaciteit grondexploitatie Vrij aanwendbaar deel alg.reserve grondexploit. per 31-12-2011*
5.383.000
Conclusie
De beschikbare weerstandscapaciteit komt uit op ongeveer € 5,15 miljoen waar € 3,05 miljoen als benodigd berekend is. De weerstandscapaciteit is voldoende om alle risico's op te vangen. Bij de behandeling van de Nota risicoanalyse en weerstandsvermogen in 2008 is aangegeven dat we ervan uit gaan dat niet alle risico's zich ook zullen voordoen en zeker ook niet gelijkertijd. Hiermee rekening houdend is de conclusie dat de weerstandscapaciteit binnen de algemene reserve voldoende is, met uitzondering van de procedure betonpalenfabriek.
Grondexploitatie Naast de weerstandscapaciteit voor algemene risico's is ook nog afzonderlijk een berekening gemaakt van de weerstandscapaciteit van de grondexploitatie. De vrij besteedbare ruimte in de algemene reserve grondexploitatie wordt per 31 januari 2011 begroot op ± € 5,4 miljoen. Voor bekende risico's in de grondexploitatie zijn twee voorzieningen aanwezig: voorziening waarde gronden niet in exploitatie en voorziening verliesgevende complexen in exploitatie (zie paragraaf Grondbeleid). * In het meerjaren perspectief grondexploitaties (MPG) wordt ook nog rekening gehouden met onvoorzien. Dit betreft 10% van de boekwaarde. Hierdoor is de weerstandscapaciteit volgens de MPG lager dan bij de berekening van het weerstandsvermogen zoals hier opgenomen.
Programmarekening 2011
-38-
B. Onderhoud kapitaalgoederen
De gemeente Vianen heeft ongeveer 227 hectare openbare ruimte in beheer. Veel activiteiten vinden plaats zoals wonen, werken en recreëren. Daarvoor zijn veel kapitaalgoederen nodig: wegen, riolering, kunstwerken, groen, verlichting en gebouwen. De kwaliteitvan de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten. Artikel 18 Onderhoud kapitaalgoederen (Verordening art.212 Gw). 1.
Het college actualiseert alle beheerplannen in een cyclus van 4 jaar. De beheerplannen geven het kader weer voor de inrichting van het onderhoud en het beoogde onderhoudsniveau voor het openbaar groen, openbare verlichting, wegen, baggeren, speelterreinen, bruggen en beschoeiingen en eveneens de normkostensystematiek en het meerjarig budgettair beslag. 2. Het college biedt ten minste eens in de vier jaar een nota rioleringsplan aan. De nota geeft het kader weer voor de inrichting van het onderhoud, het beoogde onderhoudsniveau en de uitbreiding van de riolering alsmede de kwaliteit van het milieu en eveneens de normkostensystematiek en het meerjarig budgettair beslag. 3. Het college actualiseert het beheerplan gebouwen in een cyclus van vier jaar. Het beheerplan bevat de voorstellen voor het te plegen onderhoud en de bijbehorende kosten aan de gemeentelijke gebouwen en eveneens de normkostensystematiek en het meerjarig budgettair beslag. 4. Bij de begroting en de jaarstukken doet het college in de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen verslag over de voortgang van het geplande onderhoud en het eventuele achterstallige onderhoud aan riolering, gebouwen, openbaar groen, openbare verlichting, wegen, baggeren, speelterreinen, bruggen en beschoeiingen. Beheerplannen. Voor de instandhouding van kapitaalgoederen wordt in Vianen gewerkt met beheerplannen. In deze beheerplannen wordt het meerjarig onderhoudsprogramma en de daarbij behorende financiële middelen vastgelegd. Voor de beheerplannen betreffende de ondergrondse en bovengrondse infrastructuur heeft de raad in 2011 de kwaliteitsniveaus beheer openbare ruimte vastgesteld. Hiermee kan uitvoering gegeven aan de volgende beheerplannen voor de komende 4 jaar:. • Wegbeheer • Groen • Openbare verlichting • Speelruimteplan • Kunstwerken (bruggen) • Beschoeiingen • Baggeren • Straatmeubilair • Bewegwijzering
Met het vaststellen van de kwaliteitsniveaus in de nota "kiezen voor Nieuw Beheer" en het gemeentelijk rioleringsplan heeft de raad een actueel financieel beeld met betrekking tot het groot
- 39 -
Programmarekening 2011
onderhoud aan de kapitaalgoederen in de openbare ruimte. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende niveaus: A+ Zeer goed A Goed B Voldoende C Matig D Slecht Bij de budgetten in "kiezen voor Nieuw Beheer" wordt voor een belangrijk deel tegemoetgekomen aan de bezuinigingstaakstelling in het kader van Kiezen voor Balans. Daarnaast worden in de komende jaren investeringen gedaan teneinde de exploitatie te ontlasten. Dit geldt met name voor groen, openbare verlichting, de riolering en beschoeiingen. Hiervoor wordt de reserve risico's beheerplannen ter grootte van €3.628.411 (per 01-01-2012) ingezet. Eveneens is in 2011 het gemeentelijk rioleringsplan voor de komende 4 jaar vastgesteld. Hiermee is het kader gesteld voor het beheerplan riolering. In het najaar 2011 is een start gemaakt met de voorbereiding van het omvormen van o.a. het groen en het inhalen van achterstallig onderhoud. Het project wat in 2012 t/m 2015 tot uitvoering zal komen heeft de naam Buiten Gewoon gekregen.
• Wegbeheer In 2011 is jaarlijks € 548.886 beschikbaar gesteld voor het uit te voeren groot onderhoud. De voorziening onderhoud wegen is hierop afgestemd. In 2011 bedraagt de oppervlakte verharding dat beheerd wordt 100 hectare. In 2011 is op verschillende locaties wegonderhoud uitgevoerd. De Marconiweg is grootschalig aangepakt. De meerjarige contracten voor het groot onderhoud eindigen per 1 januari 2012. In 2011 zijn de bestekken geupdated. Het onderhoudsbestek zal begin 2012 openbaar worden aanbesteed voor een onderhoudsperiode van 4 jaar. Er is een voorziening onderhoud wegen aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 € 3.134.524 is. Naast het onderhoud is tevens inzicht gegeven in de vervangingsbehoefte bij einde levensduur. Het beheerplan heeft dit inzichtelijk gemaakt, echter er zijn geen middelen in de beheerbudgetten voor beschikbaar gesteld. Vervangingen worden namelijk opgenomen in het bestedingsplan. Voor de komende jaren gaat het daarbij om: Herinrichting van Duijvenvoordestraat (€ 836.800) - In 2011 is al een start gemaakt met de voorbereidingen. In voorjaar 2012 gaat het in uitvoering. De herinrichting Graaf Huibertlaan (€ 399.500) - is in 2011 voorbereid. De uitvoering zal plaatsvinden in 2012 en meegenomen worden met het project Buiten Gewoon, zodat eventuele combinaties genomen kunnen worden. Er wordt nog gekeken of het riool vervangen moet worden. Verbeteren fundering Dorpsstraat Hagestein (€ 147.500 - ' wordt ook de planning afgestemd met project "Buiten Gewoon".
Programmarekening 2011
-40-
• Groenbeheer De gemeente Vianen heeft ca 105 hectare groen en 10.250 bonnen in onderhoud. Hiervan is circa 34 hectare beplanting. Het overige groen bestaat uit gazons (36 ha), sportvelden (10 ha) en bermen (35 ha). Een voorziening voor het groenbeheer is niet aanwezig. Het kwaliteitsniveau van het openbaar groen is op dit moment basis (B niveau) met af en toe het niveau laag tot zeer laag (C, D niveau). Het D niveau vindt vooral plaats op plekken waar beplanting oud en versleten is en daar waar bomen op de verkeerde plek staan. Als we deze oude beplanting vervangen door gras de bomen die te weinig groeiruimte hebben verwijderen wordt het areaal beplanting en bomen verkleind en zal het niveau basis (B) overal bereikt kunnen worden. In 2011 zijn er ongeveer 200 bomen gekapt die te weinig ruimte hadden en daardoor voor problemen zorgden, of die vanwege een slechte conditie gevaar opleverden. De meeste bomen zijn gekapt in Het Monnikenhof. Ook is verspreid over heel Vianen de meest oude en versleten beplanting gerooid en vervangen door gras. Ook hier betrof het voornamelijk beplanting in de groengebieden van Het Monnikenhof, maar ook in de Hagen is er beplanting verwijderd en vervangen door gras. Hier gaat het om ca 8.000 m2. In 2011 is het maairegime aangepast, de maaifrequentie is verlaagd van 30 naar 24 keer per jaar. In de jaren 2012 tm 2015 zal het vervangen van relatief duur groen (vnl heesterplanting) door relatief goedkopere groen (vnl gras) en het kappen van bomen die te weinig groeiruimte hebben in een stroomversnelling komen. ( project Buiten Gewoon)
• Straatmeubilair In 2011 is het straatmeubilair geïnventariseerd. Op basis daarvan is een nieuw beheerplan opgesteld. De gemeente Vianen heeft ca 400 banken, 800 afvalbakken, 28 km hekwerken en 100 fietsenbeugels in beheer. Voor borden, dragers e.d. geldt dat de kwaliteit van het huidig niveau op basis (B niveau) ligt. Naar verwachting zal dit niveau in de komende 4 jaar nagenoeg gelijk blijven door te investeren in achterstallig onderhoud en bewust in te steken op een versobering van het meubilair. Er is in de budgetten echter geen rekening gehouden met het vervangen of herstellen van straatmeubilair door o.a. vandalisme. In het bestedingsplan 2012-2015 is in totaal een bedrag van € 202.035 opgenomen: Achterstallig Vervangen straatmeubilair 40.535 Vervangen straatmeubilair 2012 40.000 Vervangen straatmeubilair 2013 40.000 Vervangen straatmeubilair 2014 40.250 Vervangen straatmeubilair 2015 41.250
•
2012 2012 2013 2014 2015
Beheer openbare verlichting
Het onderhoud wordt sinds 1 januari 2008 uitgevoerd door CityTec, op basis van een aanbesteding. Met ingang van 1 januari 2012 wordt er een nieuw meerjarig onderhoudsbestek op de markt gezet. Indien er zich geen complicaties voordoen met de gunning zal het onderhoud worden uitgevoerd door Heijmans. Deze aanbesteding en de uitvoering van het bestek worden geregeld door Bureau OVL Lek&Merwede. In 2011 is een gemeenschappelijke regeling afgesloten met meerdere gemeenten uit de regio. In de gemeente Vianen zijn 4627 lichtmasten aanwezig (peildatum 01.09.10).
- 41 -
Programmarekening 2011
Voor 2012 is een bedrag van € 203.200 beschikbaar voor vervangingen. Voor 2013 is € 206.836 beschikbaar, voor 2014 € 210.581 en voor 2015 € 214.439. Er is een reserve (exploitatie) openbare verlichting aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 €99.970 is.
• Speelruimteplan In de raadsvergadering van 11 november 2004 is het speelruimteplan vastgesteld. Het beleid is gericht op voldoende en veilige speelruimte in Vianen, waarbij een evenredig verdeeld aanbod van formele speelplekken aanwezig is. De speelplekken dienen aan te sluiten bij het aantal, leeftijd en behoefte van kinderen van 0 tot en met 18 jaar. leder jaar wordt het beheerplan geactualiseerd op basis van inspecties. In het beheerplan wordt rekening gehouden met 75 speelplekken met 342 speeltoestellen. Tot en met 2015 is € 167.000 opgenomen in het bestedingsplan. Jaarschijf 2012 €40.000 Jaarschijf 2013 € 40.000 Jaarschijf 2014 €40.000 Jaarschijf 2015 €47.000 Vervangingen worden geactiveerd. Voor het onderhoud aan speeltoestellen is een budget van € 8.581 beschikbaar in de exploitatie. Voor het speelruimteplan is geen voorziening gevormd.
• Kunstwerken (bruggen) In het geactualiseerde beheerplan Kunstwerken worden de investeringen voor de komende 10 jaar opgegeven. In het vastgestelde beheerprogramma zijn 45 kunstwerken opgenomen. In 2011 zijn de kunstwerken nader geïnspecteerd op basis waarvan in 2012 de de werkzaamheden kunnen worden uitgezet voor de uitvoering van de beheerplannen. Voor de eerstvolgende 4 jaar zijn in het bestedingsplan 2012-2015 de kredieten opgenomen. Voor de komende 4 jaar is er een bedrag van € 694.000 in het bestedingsplan opgenomen. Jaarschijf 2012 €115.000 Jaarschijf 2013 € 115.000 Jaarschijf 2014 €349.000 Jaarschijf 2015 €115.000 Voor het onderhoud is een voorziening Kunstwerken aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 € 985.224 is.
• Meerjarenplan vervangen beschoeiingen De doelstelling is om op basis van een inventarisatie inzicht te krijgen in de volgend punten: 1. de locaties van de beschoeiingen en de oevers; 2. de onderhoudsstaat van de oevers; 3. de locaties waar beschoeiingen vervangen moeten worden en waar mogelijkheden zijn voor natuurvriendelijke inrichting; 4. financiële consequenties voor beheer en onderhoud voor de komende jaren.
Programmarekening 2011
- 42 -
Er is een beschoeiingenplan opgesteld, op basis waarvan wordt bepaald waar en wanneer dit uitgevoerd moet worden. In het kader van natuurvriendelijke oevers en natuurlijke oevers wordt geïnventariseerd waar eventueel geen beschoeiing meer wordt vervangen. Op deze locaties zouden natuurlijke oevers kunnen komen. Dit past in de doelstellingen van het waterplan. Indien dit gebeurt hoeft er de komende 4 jaar nauwelijks onderhoud gepleegd te worden en is het nieuwe budget toereikend. Wel is, net zoals bij straatmeubilair, in het nieuwe budget geen rekening gehouden met het vervangen van beschoeiingen door o.a. vandalisme. In het bestedingsplan 2012-2015 is een bedrag van € 516.000 opgenomen. Jaarschijf 2012 € 129.000 Jaarschijf 2013 € 129.000 Jaarschijf 2014 € 129.000 Jaarschijf 2015 € 129.000 De beschoeiingen worden geactiveerd en afgeschreven in 25 jaar.
• Baggerplan bebouwd gebied In de gemeente Vianen is ruim 16 hectare wateroppervlakte in beheer. De kwaliteit van het baggeren gaat uit van een schouwpeil van een 0,5 meter. Er wordt gestreefd naar een schouwpeil van 1 meter waardoor de waterkwaliteit verbeterd zal worden. De doelstellingen van het baggerplan zijn omschreven in vier punten. Het inzichtelijk maken van: o De werkelijke omvang van de problematiek. o Beheerstaken en verantwoordelijkheden. o Heldere technische, organisatorische en financiële uitgangspunten voor het in een later stadium kunnen uitvoeren van de baggerwerkzaamheden. o Het onderhoudsbaggerwerk voor de komende jaren binnen de bebouwde kom. De uitvoering van het baggerplan 2010-2017 is op schema. In het bestedingsplan 2012 - 2015 zijn de kredieten opgenomen. Voor de komende 4 jaar is in het bestedingsplan een bedrag van € 630.600 opgenomen. Jaarschijf 2012 €156.000 Jaarschijf 2013 €156.000 Jaarschijf 2014 €156.000 Jaarschijf 2015 €162.600 Voor het baggeren is een voorziening Baggerwerken aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 € 535.559.
• Bewegwijzering De bewegwijzering wordt dooreen externe partij beheerd en uitgevoerd. Het kwaliteitsniveau van de bewegwijzering ligt nu op basisniveau (niveau B). Naar verwachting zal dit, met het nieuwe budget, de komende 4 jaar op dit niveau blijven, Ook voor de bewegwijzering geldt dat in de nieuwe begroting geen rekening is gehouden met het vervangen of herstellen van bewegwijzering door onder andere vandalisme.
- 43 -
Programmarekening 2011
Voor bewegwijzering een voorziening Bewegwijzering aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 € 41.811 is.
• Rioolbeheer In de gemeente Vianen is 110 kilometer vrijverval riolering en 30 kilometer persleiding in beheer. In de raadsvergadering van 6 september 2011 is het gemeentelijk rioleringsplan (GRP III) vastgesteld. Dit wordt een verbreed GRP ofwel een vGRP genoemd. In dit vGRP staat het beleidskader voor de rioleringszorg van 2011 tot 2015 beschreven, waarbij 3 zorgplichten vervult zullen moeten worden. Namelijk een zorgplicht voor afvalwater, regenwater en grondwater. De doelstellingen volgens deze leidraad en tevens voor de komende periode zijn: Zorgen voor inzameling van stedelijk afvalwater Zorgen voor transport van stedelijk afvalwater Zorgen voor inzameling van regenwater (voor zover niet door particulier); Zorgen voor verwerking van ingezameld regenwater; Zorgen dat (voor zover mogelijk) het grondwater de bestemming van een gebied niet structureel belemmerd. Voor de komende periode 2011 tot 2015 is naast de zorgplicht ook het kwaliteitsniveau omschreven inhetvGRP. Uit onderzoek is gebleken dat er achterstallig onderhoud is ontstaan en zal komende periode worden weggewerkt. Er is rekening gehouden met toekomstige investeringen. Vervangen randvoorzieningen elektromechanisch 2012 Vervangen mechanische installatie gemalen 2012 Vervangen gemalen 2012 Vervangen/renoveren riolering 2012 Vervangen/renoveren riolering 2012 Achterstallig onderhoud vervangen 2015 Achterstallig onderhoud vervangen 2016 (€ 1.452.532) Achterstallig onderhoud éénmalig 2012 Achterstallig onderhoud éénmalig 2013 Achterstallig onderhoud éénmalig 2014 Achterstallig onderhoud éénmalig 2015 Vervangen/renoveren riolering 2013 Vervangen mechanische installatie gemalen 2014 Vervangen/renoveren riolering 2014 Vervangen mechanische installatie gemalen 2015 Vervangen gemalen 2015 Vervangen/renoveren riolering 2015
74.710 101.613 34.792 378.149 904.075 500.000 0 275.000 193.000 162.000 90.876 1.083.923 64.100 1.419.966 89.543 256.744 483.442
2012 2012 2012 2012 2012 2015 2012 2012 2013 2014 2015 2013 2014 2014 2015 2015 2015
• Gebouwenbeheer Het beheerplan is in 2011 geactualiseerd. De voorziening onderhoud gemeentelijke opstallen is hierop afgestemd. We spreken over 29 objecten totaal. Het beheerplan is geactualiseerd op basis van een in het voorjaar 2010 plaatsgevonden inspectie van alle gemeentelijke gebouwen. Dit heeft geleid tot een herziening van de jaarschijven 2012 t/m 2015.
Programmarekening 2011
-44-
Het doel van het programma is om inzicht te krijgen in de meerjarenplanning van het onderhoud en de kosten die daarmee samenhangen. De kostennormen zijn gebaseerd op publicaties van Misset. In het algemeen kan gesteld worden dat gestreefd wordt naar instandhouding van de gemeentelijke gebouwen, zonder dat het gewenste kwaliteitsniveau expliciet wordt aangetast. Er is een voorziening onderhoud gebouwen aanwezig waarvan de stand per 31 december 2011 € 2.553.569 is. •
Integraal Huisvestingsplan onderwijs
Het Integraal Huisvestingsplan 2005-2010 heeft het einde van de looptijd bereikt. Gewerkt wordt aan een nieuw IHP voor de periode 2011-2016. Voor het bekostigingsjaar 2013 hebben de schoolbesturen aanvragen voor bekostiging van huisvestingsvoorzieningen ingediend tot een totaalbedrag van € 272.147,-. Daarvan komt in principe voor een bedrag van € 238.470,- aan huisvestingsvoorzieningen voor bekostiging in aanmerking. Het betreft onderhoudsvoorzieningen die niet in het meerjaren onderhoudsplan voor dat bekostigingsjaar zijn opgenomen. Ingevolge het bepaalde in artikel 95 van de Wet op het primair onderwijs dient op basis van de ingekomen aan aanvragen een bekostigingsprogramma te worden vastgesteld. Aan de raad zal na de vaststelling van het bekostigingsprogramma een voorstel worden gedaan om de nodige kredieten beschikbaar te stellen.
•
Meerjarig Onderhoud Programma Onderwijs,
De stand van de voorziening onderhoud schoolgebouwen MOP per 31 december 2011 is € 1.782.620
- 45 -
Programmarekening 2011
C. Financiering
Inleiding Per 1 januari 2001 is de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) van kracht. In het kader van deze wet dient er een financieringsparagraaf in zowel de begroting als in het jaarverslag opgenomen te worden. Treasury De wet FIDO definieert treasury als volgt: het sturen, beheersen, verantwoorden over en toezicht houden op de financiële vermogens waarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. Het beleid van de gemeente Vianen voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut als onderdeel van de Verordening financieel beheer (artikel 212 Gemeentewet). Het in 2010 vastgestelde statuut is in de raad van februari 2012 herzien en geactualiseerd. Rentevisie De Nederlandse economie presteert matig in de periode 2012-2015, door een combinatie van oplopende werkloosheid en lage (gezins-)consumptie als gevolg van hogere pensioenpremies, lagere pensioenuitkeringen, restrictief overheidsbeleid en dalende huizenprijzen. De huidige economische recessie duurt voort tot de tweede helft van 2012 jaar. Voor 2012 wordt een krimp verwacht van % procent bbp. In de jaren daarna volgt naar verwachting licht herstel: VA procent bbp-groei in 2013, VA procent in 2014 en 2015. Tegelijkertijd neemt de mediane koopkracht af en loopt de werkloosheid op, met een piek van 545.000 in 2013. De geraamde staatsschuld (EMUschuld) stijgt naar 76% van het bbp in 2015. Een lichtpunt voor de Nederlandse export is dat de wereldhandel voorzichtig aantrekt en dat de Duitse economie zich positief ontwikkelt. De verwachting is dat de economie pas in 2014 groter is dan in het eerste kwartaal van 2008. Een zesjarige periode waarin per saldo geen economische groei plaatsheeft, is in Nederland sinds de Tweede Wereldoorlog niet meer voorgekomen. Naast de eventuele begrotingsaanpassingen in Nederland is de grootste onzekere factor de ontwikkeling van de Europese schuldencrisis. Europa is de afgelopen maanden langs de rand van de financiële afgrond gegaan. De situatie lijkt voor het moment stabieler, vooral door ingrijpen van de Europese Centrale Bank, waarbij banken goedkoop geld kunnen lenen bij de ECB. Maar het onderliggende probleem van de zwakke Europese financiële sector is daarmee niet opgelost, hetgeen negatief kan uitwerken op de reële economie. (bron; CPB)
In de komende maanden worden geen veranderingen in het monetaire beleid voorzien. De ECB wil eerst de effecten van de recente verruimende maatregelen afwachten. (bron: Bank Nederlandse Gemeenten)
Gemeentefinanciering De boekwaarde van de totale ongedekte kapitaaluitgaven (boekwaarde investeringen per 1 januari 2011) inclusief grondexploitatie wordt grotendeels gefinancierd door de reserves en voorzieningen. Voor de gemeente levert het inzetten van deze middelen derhalve kosten op. Intern worden deze kosten naar rato toegerekend middels de diverse kapitaaluitgaven. Dit gebeurt aan de hand van het begrote rente-omslagpercentage. Voor reserves en voorzieningen wordt gewerkt met een gemiddeld rentepercentage van 4%. Dit doorgerekend betekent een rente-omslagpercentage van 3,43%.
Programmarekening 2011
- 46 -
Financieringsmiddelen Liquiditeitssaldo: In 2011 zijn er inkomsten uit bouwgrondexploitaties gerealiseerd. Hiermee is het liquiditeitstekort dat er eind 2010 was omgezet in een positief liquiditeitssaldo. Momenteel wordt dit saldo op twee spaarrekeningen bij de Rabo bank geplaatst. Uit de liquiditeitsplanning blijkt verder dat de ontwikkeling van het saldo sterk afhankelijk is van enkele grote projecten en de ontwikkeling van bouwgrondexploitaties. Deze ontwikkelingen zullen bepalend zijn of, en op welk moment er een langlopende lening aangetrokken dient te worden.
Saldobeheer: De in 1996 met de BNG afgesloten overeenkomst is in 2010 geactualiseerd. In de nieuwe overeenkomst blijft de kredietlimiet gehandhaafd op € 5 miljoen, maar zijn de rentepercentages waartegen debet wordt gestaan voor de gemeente gunstiger. Overtollige middelen worden tijdelijk weggezet op twee Rabo spaarrekeningen. Leningen: In april 2004 is een lening van € 10 miljoen opgenomen met een looptijd van 30 jaar tegen een percentage van 4,685%. In januari 2008 is een lening van € 15 miljoen opgenomen met een looptijd van 30 jaar tegen een percentage van 4,537%. Kasgeldlimiet en renterisicobeheer Kasgeldlimiet: Voor het bepalen van de liquiditeitspositie - dit is de mate waarin op korte termijn aan de opeisbare verplichtingen kan worden voldaan - is de zogenaamde kasgeldlimiet van belang. Hieronder wordt verstaan het bedrag dat maximaal als kasgeld mag worden opgenomen. Dit bedrag wordt berekend door middel van een door het Ministerie van Financiën vastgesteld percentage, vermenigvuldigd met het totaal van de jaarbegroting van de gemeente bij aanvang van het jaar. De vastgestelde kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal. De uitkomst van deze berekening wordt getoetst aan de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet. Het begrotingstotaal voor 2011 bedraagt € 46,7 miljoen. De kasgeldlimiet voor 2011 komt daarmee op € 3.968.000 en is in 2011 niet overschreden. Renterisicobeheer: Middels de renterisiconorm wordt een kader gesteld voor een zodanige opbouw van de leningenportefeuille van de gemeente, dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De doelstelling van de renterisiconorm is dus in feite dat bij een gelijkmatige opbouwvan de leningenportefeuille, waarbij niet in enig jaar een onevenredig deel van de leningenportefeuille geherfinancierd hoeft te worden, het renterisico op de vaste schuld over de jaren gespreid wordt. De renterisiconorm is volgens de berekening in 2011 niet overschreden.
- 47 -
Programmarekening 2011
Algemeen Relatiebeheer: Huisbankier Rekening courant Rekening courant Bedrijfsspaarrekening Bedrijfsbonusrekening
BNG ING Rabobank Rabobank Rabobank
Informatievoorziening Een financieringsparagraaf in de begroting en de rekening; Afwijkingen worden gerapporteerd in de 2e bestuursrapportage; het college wordt geïnformeerd over de uitgezette/aangetrokken kortlopende gelden middels rapporten.
Programmarekening 2011
-48-
D. Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering 2011 In deze paragraaf treft u enkele onderwerpen aan die invloed hadden op de bedrijfsvoering. Bezuinigingen effectueren In 2011 is door de hele organisatie veel werk verzet om de bezuinigingen te effectueren. De focus lag vooral op het afronden van lopende projecten en minder op het oppakken van nieuwe projecten. In 2011 zijn nadrukkelijk de onderwerpen opgepakt waarbij de combinatie van efficiënt, dienstverlenend en effectief werken hand in hand gingen. Projecten Projecten en klussen waaraan hard gewerkt is, zijn: de uitwerking van het projectplan Dienstverlening, Toekomstgericht Personeelsbeleid, het Informatiebeleidsplan en automatiseringsplan, het inkoopplan, digitalisering verlofadministratie, een meerjarige aanpak Digitalisering, een uitwerking van het Archiefbeleid en het opstarten van het zaakgericht werken. Overheidsloket en dienstverlening In 2011 is vanzelfsprekend prioriteit gegeven aan de door het Rijk opgedragen taak om de basisregistraties te realiseren en een overheidsloket op te bouwen. Het gaat daarbij om informatietechnologische faciliteiten, procedurebeschrijvingen en het (bege)leiden van digitale stukken en het archiveren en beheren daarvan. Inwoners merken niet veel van wat er bij de basisregistraties op de achtergrond is gebeurd. Het overheidsloket en de digitale dienstverlening via de website is een zichtbare gemeentelijke activiteit waar in 2011 met de uitwerking van het projectplan Publieksdienstverlening belangrijke stappen zijn gezet. In 2011 hebben we wel veel extra werk gehad als gevolg van de hacking van onze website. Resultaatgericht werken en Projectmatig werken In 2011 is met de bezuinigingen in het achterhoofd gekeken naar de resultaten die we leveren en hoe die bereikt worden: is het nodig, kan het beter en efficiënter. De projectrapportages leverden de nodige input voor de voortgang van projecten. In de organisatie zijn naast de projecten verschillende innovaties, groot en klein, doorgevoerd.
Communicatie en informatie Veranderingen op het terrein van informatie en communicatie blijven aandacht vragen. Trends zijn plaats en tijd onafhankelijk werken, de snelheid waarmee informatie wordt gedeeld als gevolg van de invloed van social-media en tenslotte de toename van het aantal communicatie kanalen. Als gemeente blijven we deze ontwikkelingen volgen maar richten we ons vooral op de meest elementaire, traditionele, communcatie-middelen. In dat kader is een nieuwe website tot stand gebracht, is de gemeentepagina vernieuwd en is een onderzoek gedaan naar de kwaliteit van een groot aantal brieven.
- 49 -
Programmarekening 2011
Financieel Beheer
Verbetering programmabegroting en productbegroting. In 2011 is de projectgroep Herinrichting Programmabegroting 2012 gestart. In 2011 zijn de 10 programma's uit de oude opzet van de programmabegroting omgezet naar vijf nieuwe programma's en een hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen. De vijf nieuwe programma's zijn: Dienstverlenend, Stimulerend, Leefbaar, Groeiend en Politiek en Bestuur. Van deze vijf nieuwe programma's zijn in 2011 de programma's Dienstverlenend en Politiek en Bestuur ingevuld met ontwikkelingen, beleidskaders, maatschappelijke effecten en indicatoren. Van het programma Groeiend is het deelprogramma Ondernemerschap en de sociaal-economische ontwikkeling binnen Vianen ingevuld met ontwikkelingen etc. In 2012 is een nieuwe projectgroep gestart met het invullen van de overige programma's. De productbegroting zal geleidelijk verbeterd worden, in de begroting 2012 zijn reeds enkele producten aangepast en in de loop van 2012 wordt hiermee verder gegaan. Ook op het gebied van de beheersing van de uren zijn er maatregelen genomen. Zo is er bijvoorbeeld een handleiding urenverantwoording opgesteld en zijn de rapportagemogelijkheden verder uitgewerkt en vindt er 2 maal per jaar (naast de bestuursrapportage) een toetsing van de werkelijke aan de begrote uren plaats. Scannen van facturen Onderdeel van de digitalisering betreft het scannen van inkomende facturen. In 2010 is de benodigde software en hardware aangeschaft om het scannen mogelijk te maken. Vervolgens is gedurende het l e kwartaal 2011 de applicatie gefaseerd in de hele organisatie in gebruik genomen. Vanaf 1 april 2011 worden alle facturen digitaal afgehandeld. Het beoogd effect van het scannen van facturen is dat de doorlooptijd en de verwerking van de facturen in de organisatie efficiënter verloopt. Met ingang van 2012 is er een module actieve budgetcontrole ingevoerd, waardoor er geautomatiseerde budgetbewaking plaats vindt. Treasurystatuut en regeling budgetbeheer Het treasurystatuut is in 2011 herzien en in de raadsvergadering van 21 februari 2012 vastgesteld . Als gevolg van de kredietcrisis in 2008, die invloed had op gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen zijn de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) en Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (UFDO) m.i.v. 2009 aangepast. Het doel van deze aanpassingen is om nieuwe transacties van decentrale overheden in uitzettingen en derivaten beter bestand te maken tegen de risico's in tijden van onrust op financiële markten. Helemaal uitgesloten kunnen ze nooit worden, maar de aanpassingen zijn bedoeld om risico's te beperken. Het herziene treasurystatuut is hierop aangepast. De regeling budgetbeheer betreft interne regels over hoe er met de verantwoordelijkheid van budgetten omgegaan wordt. In 2012 zal de nieuwe regeling aan het college worden voorgelegd. Verbeteren/uitbreiden mogelijkheden financiële systeem. In 2012 zullen de mogelijkheden van het financiële verder verbeterd gaan worden. Gedacht moet worden aan het verder automatiseren van het begrotingsproces en het proces van de bestuursrapportages en de jaarrekening. Horizontaal toezicht belastingdienst. Horizontaal toezicht is een vorm van actueel toezicht, waarbij in wederzijds vertrouwen wordt gestreefd naar een begripvolle en transparante relatie tussen Belastingdienst en de gemeente,
Programmarekening 2011
-50-
waarbij snel zekerheid wordt geboden en minder intensief toezicht achteraf noodzakelijk is. Uitgangspunt is dat het toezicht opgepakt wordt als een gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle betrokkenen in het fiscale proces. Op 13 december 2011 heeft het College van B&W ingestemd met Horizontaal Toezicht. In 2012 zal in overleg met de Belastingdienst het verdere traject besproken worden. Het doel is om in 2014 Horizontaal Toezicht volledig voor de gemeente toe te passen. Nota reserves en voorzieningen en nota activabeleid. De nota's zijn van 2008 en 2005 en zullen worden vernieuwd in 2012 en 2013. Er zal in 2012 ook een nota rentebeleid worden opgesteld. Notitie verzekeringen Deze notitie is geschreven om een procesbeschrijving te hebben en om zo op een vrij eenvoudige manier te kunnen zien hoe en welke risico's binnen de Gemeente Vianen zijn afgedekt door verzekeringen. Er wordt vooral ingegaan op de belangrijkste: brand-, aansprakelijkheid- en motorrijtuigenverzekering. In de tweede plaats moet duidelijk worden welke taken de verzekeringscoördinator vervuld en wat er van de productverantwoordelijken wordt verlangd op het gebied van verzekeren. Vooral op dit gebied moet bewustwording gaan plaatsvinden over welke gegevens, meldingen en wijzigingen belangrijk zijn om een goede verzekeringsadministratie te kunnen voeren. In de derde plaats is er bewustzijn nodig over de te nemen stappen die leiden tot een goede schadepreventie, het zogenoemde 'risicobeheer'. Betere preventiemaatregelen kunnen onder andere resulteren in lagere premiekosten. Naast de algemene beschrijving wordt er - wanneer nodig - per onderwerp door middel van de noemer "situatie Vianen" een beeld geschetst van de huidige situatie.
Wet administratieve bepalingen omgevingsrecht (Wabo) "Andere overheid" In het kader van de "Andere Overheid" zet het Ministerie van VROM (in opdracht van het Kabinet) onder andere in op het verlichten van de administratieve lastendruk voor het bedrijfsleven en het verbeteren van de dienstverlening. Door regels te schrappen en te moderniseren op het gebied van bouwen, wonen, ruimte en milieu wordt getracht dit te bereiken. Door de invoering van de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht (Wabo) en de hierin opgenomen omgevingsvergunning (een geïntegreerde vergunning voor bouwen, wonen, monumenten, ruimte, natuur en milieu) wordt getracht dit te bereiken. Daarnaast is ook de APV regelgeving vereenvoudigd. Zo is in Vianen bijvoorbeeld niet langer een vergunningen nodig voor een inrit, uitstallingen op straat en venten. Packagedeal IPO, VNG en Rijk Op 19 juni 2009 hebben IPO, VNG en het Rijk bekend gemaakt dat zij op 10 juni 2009 in principe overeenstemming hebben bereikt over de uitvoering van de Wabo en over de handhaving van en het toezicht op de VROM-taken. Overeengekomen is dat de huidige provinciale milieutaken en de gemeentelijke milieutaken met een bovenlokaal karakter of complexe activiteiten door de nog te vormen regionale uitvoeringsdiensten (RUD) zullen worden uitgevoerd en daarnaast kunnen gemeenten ervoor kiezen (op vrijwillige basis) om meerdere taken bij het RUD onder te brengen. De taken op het gebied van bouw- en woningtoezicht zijn buiten de verplichting gevallen. Hierover is tijdens het schrijven van deze tekst regionaal overleg en op dit moment nog geen uitsluitsel over de exacte invulling in de regio te geven.
- 51 -
Programmarekening 2011
De instelling van een RUD zal een aantal mogelijke wijzigingen volgen in de organisatiestructuur van zowel onze gemeente als voor de Milieudienst Zuidoost Utrecht, die voor de gemeente een aantal uitvoeringstaken m.b.t. Wabo uitvoert. Recente ontwikkelingen RUD In mei 2011 is een bestuurlijk akkoord bereikt dat er op grond van een coöperatieve gedachte samengewerkt zal gaan worden tussen de partijen. In het "eindbericht" aan de heer Atsma staat aangegeven dat er een samenwerkingsverband zal worden aangegaan tussen zelfstandige bestuurlijke entiteiten om samen een RUD te vormen. Het heeft nogal wat ambtelijke en bestuurlijke inspanning gevergd om te pogen tot een voor alle partijen tevredenstellende uitwerking van de RUD in onze provincie te komen. In oktober heeft de bestuurlijke begeleidingsgroep RUD Utrecht unaniem een akkoord over gewenste aanpak, uitgangspunten en eerste contouren inzake vorming één RUD in Utrecht bereikt. Hierbij zijn kwaliteit, efficiency, nabijheid en lokaal maatwerk sleutelwoorden. 26 gemeenten en provincie Utrecht komen per 1 januari 2013 tot een RUD voor de uitvoering van tenminste de basistaken aan de hand van vijf transitieprocessen. Dit akkoord is gezonden per 27 oktober naar staatsecretaris Atsma. Per 22 november 2011 heeft staatssecretaris Atsma gereageerd op het bestuurlijk akkoord dat de procesaanpak verstandig lijkt. Maar ook dat de checklist criteria RUD uitgangspunt blijft. Tenslotte dat deelname aan de RUD voor basistaken in een Openbaar Lichaam gewenst is maar dat als men hier van wil afwijken, er argumentatie en overtuiging nodig is voor een gelijkwaardig alternatief.
Programmarekening 2011
- 52 -
E. Verbonden partijen
De gemeente Vianen kent een aantal verbonden partijen. Deze staan in deze paragraaf genoemd. Verbonden partijen betreffen organisaties waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Het gaat hierbij om zelfstandige rechtspersonen, als gemeenschappelijke regelingen en vennootschappen. Middels de verbonden partijen tracht de gemeente Vianen beleid uit te voeren die zij ook zelf uit hoofde van haar publieke taak zou kunnen vervullen. De gemeente Vianen heeft een bestuurlijk belang wanneer ze een zetel heeft in het bestuur van een dergelijke rechtspersoon, dan wel dat zij hierin op een of andere wijze stemrecht heeft. Van een financieel belang is sprake in geval de middelen, welke door de gemeente aan de betrokken partij ter beschikking zijn gesteld, verloren kunnen gaan door bijvoorbeeld een faillissement of dat financiële aanspraken hierop mogelijk op de gemeente kunnen worden verhaald. Financieel belang In totaal betaalt onze gemeente aan de gemeenschappelijke regelingen jaarlijks ongeveer € 1,8 miljoen aan bijdragen en voor verleende producten of diensten betaald. Dat vormt ongeveer 5 % van de totale begroting. Belangrijk genoeg om bij de verbonden partijen de vinger aan de pols te houden.
Overzicht verbonden partijen De belangrijkste verbonden partijen van de gemeente worden hierna beschreven. Zij zullen worden onderverdeeld in: A. Gemeenschappelijke regelingen (publiekrechtelijke organisaties) B. Overige verbondenpartijen (privaatrechtelijke organisaties) 1. Stichtingen 2. Deelnemingen De opzet van dit onderdeel is ten opzichte van de vorige begrotingen sterk gewijzigd. De reden hiervoor is dat landelijk, maar ook in Vianen, meer inzicht wordt verlangd in de verbonden partijen zodat de "grip" kan worden vergroot. In verband daarmee is voor dit onderdeel een model (ontwikkeld door o.a. gemeente Zeist) in gebruik genomen voor de over de verbonden partijen te verstrekken informatie; hierna is dit model per verbonden partij ingevuld Voor de, in het model voorkomende financiële gegevens, is gebruik gemaakt van de meest recente jaarrekening van de verbonden partij.
- 53 -
Programmarekening 2011
A.
Gemeenschappelijke regelingen
Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Vestigingsplaats Utrecht. Doel Het doel van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht is om de kwaliteit van de, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. Medio 2009 is de wet op de Veiligheidsregio's ingegaan. Deze wet verplicht (niet volgens de letter, maar wel de facto). Om de gemeentelijke brandweren onderde brengen in een Veiligheidsregio. Programma 2 Openbare orde en veiligheid Deelnemende partijen Alle gemeenten in de provincie Utrecht nemen deel aan de gemeenschappelijke regeling Openbaar belang dat wordt behartigd Veiligheid Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. De Commissaris van de Koningin neemt deel als waarnemer. Het lokaal gezag over de brandweer blijft berusten bij de Burgemeester van elke afzonderlijke deelnemende gemeente. Het lokale college van burgemeester en wethouders blijft verantwoordelijk voor het lokale veiligheidsbeleid. Het bestuur van de Veiligheidsregio is verantwoordelijk voorde beheersorganisatie. Financieel belang De gemeente betaalt jaarlijks een bijdrage die wordt bepaald op basis van het aantal inwoners op 1 januari van het jaar, voorafgaand aan het begrotingsjaar. In het jaar 2011 is de bijdrage geraamd op €1.074.332,-. Werkelijk eigen vermogen jaarrekening 2011 Begin boekjaar €2.463.863 Einde boekjaar € 2.494.119 Werkelijk vreemd vermogen jaarrekening 2011 Begin boekjaar €70.317.110 Einde boekjaar € 60.593.938 Risico's
Het grootste financiële risico zit in de mogelijk oplopende frictie- en ontvlechtingskosten die voortvloeien uit de regionalisering van de brandweer. Deze kosten zijn niet in de begroting van de Veiligheidsregio meegenomen. In de opbouw van het weerstandsvermogen is door de VRU rekening gehouden met dit risico. Ontwikkelingen 2011. 2011 heeft voor de VRU in belangrijke mate in het teken gestaan van het verder afhechten van de regionalisering in 2010 en het voldoen aan de eisen uit de wet op de Veiligheidsregio's. Er is een instroommeting uitgevoerd waarin de kwaliteitvan de ingebrachte gemeentelijke brandweer is gemeten. Een andere belangrijke ontwikkeling is het project brandweerzorg op maat. In dit project worden de uitruk- en opkomsttijden van de nieuwe regionale brandweerorganisatie in kaart gebracht. Beleidsvoornemens De beleidsvoornemens van de Veiligheidsregio Utrecht zijn vastgelegd in de begroting 2011 van de Veiligheidsregio. Op grond van de wet op de Veiligheidsregio's zijn deze verplicht om eens in de vier jaar een beleidsplan vast te stellen. Dit plan is in het najaar van 2011 bestuurlijk vastgesteld. Besloten is om afhankelijk van de financiële mogelijkheden jaarlijks te bezien of de ambities uit het beleidsplan bijgesteld moeten worden. Overige relevante gegevens De VRU heeft een financieel belang in de Gemeenschappelijke Meldkamer Utrecht (GMU).
Programmarekening 2011
- 54 -
Bestuur Regio Utrecht (BRU) Vestigingsplaats Utrecht Doel
Werken aan verbetering van de bereikbaarheid, de leefbaarheid en de economische ontwikkeling van het gebied. Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Deelnemende partijen Het Bestuur Regio Utrecht is een samenwerkingsverband van negen gemeenten in de stadsregio. De gemeenten Bunnik, De Bilt, Houten, IJsselstein, , Nieuwegein, Stichtse Vecht, Utrecht, Vianen en Zeist vormen samen de stadsregio Utrecht. Openbaar belang dat wordt behartigd Bij het BRU wordt beleid voor de regio ontwikkeld en vastgesteld. Vervolgens begeleidt het behartigd BRU de uitvoering en ziet het toe op concrete resultaten. De samenwerking in het BRU biedt nog een voordeel: de regio kan met één krachtige stem naar buiten treden. Zo staan de gemeenten samen sterker in hun contacten met bijvoorbeeld de landelijke overheid. Bestuurlijk belang
Alle BRU-gemeenten zijn vertegenwoordigd in het Algemeen en Dagelijks Bestuur. Het Algemeen Bestuur heeft 34 leden. Het inwonertal van een gemeente is bepalend voor het aantal bestuursleden. De gemeente Vianen bezet 2 zetels in het Algemeen Bestuur en 1 zetel in het Dagelijks Bestuur. De gemeente Vianen wordt zowel in het Algemeen Bestuur als in het Dagelijks bestuur vertegenwoordigd door wethouder dhr. J.A.E. Landwehr. De tweede zetel in het Algemeen Bestuur wordt ingenomen door raadslid dhr. J.A. Scheringa. Financieel belang:
De bijdrage per inwoner voor 2011 bedraagt € 3,37. De gemeentelijke bijdrage in 2011 is geraamd op € 66.285,Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 12,4 miljoen Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 392,3 miljoen Risico's
De deelnemende gemeenten zijn financieel aansprakelijk. Optredende risico's zijn voor rekening van de deelnemende gemeenten. Om die reden heeft het BRU geen algemene reserve. Het grootste risico bestaat uit het eventueel verminderen van draagvlak van het BRU als gevolg van uittreden van gemeenten. Het BRU is eigenaar van een tramlijn, inclusief remises. Het is nog onduidelijk welke financiële risico's de gemeente Vianen loopt indien het BRU wordt opgeheven. Bij opheffen van het BRU ontstaan ontvlechtingskosten. Deze zijn voor risico van de deelnemende gemeenten.
Ontwikkelingen 2011 e.v. In 2012 is er een voorstel om de WGR+, waarvan het BRU er een is per 1 januari 2013 op te heffen. Dit betekent dat het BRU dan formeel niet bestaat, maar er wordt wel onderzocht of een vrijwillige samenwerking in BRU-verband tot de mogelijkheden behoort. Beleidsvoornemens
Het BRU is een uitvoeringsorganisatie voor het openbaar vervoer. Tevens verzorgt het BRU de subsidies in het kader van de Brede Doeluitkering (BDU). Het BRU coördineert verder ruimtelijk, economisch en volkshuisvestelijk beleid in regionaal verband. Voorzover in te schatten zitten hier geen beleidsvoornemens in die van invloed zijn op gemeentelijke risico's. Overige relevante gegevens
Geen bijzonderheden.
- 55 -
Programmarekening 2011
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Midden-Nederland (GGD) De GGD midden Nederland is een samenwerkingsverband dat zich richt op preventieve gezondheidszorg. De GGD fungeert naast en als aanvulling op het reguliere zorgsysteem. Vianen neemt deel in de GGD met als doel het beschermen van de volksgezondheid. Het beleid van de GGD is erop gericht uitvoering te geven aan dan wel ondersteuning te bieden bij de gemeentelijke taken zoals vastgelegd in de Wet publieke gezondheid. Vestigingsplaats: Zeist. Doel De doelstelling van de GGD is drieledig: 1. Het bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in het werkgebied door onderzoek, voorlichting, advies en interventies. 2. Het bieden van zorg of het bemiddelen tussen aanbieders en afnemers van zorg waar dit uit een oogpunt van openbaar belang noodzakelijk is. 3. Het verlenen van alle overige diensten die tot doel hebben een bijdrage te leveren aan de gezondheid van individuen of groepen van individuen. Elke GGD zet zich in, op eigen kracht of in professionele samenwerking met andere instellingen, om deze doelstellingen te bereiken. Programma 7 Sociale Voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. Deelnemende partijen De gemeenten Amersfoort, Baarn, Stichtse Vecht, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Venen, Eemnes, Houten, Leusden,, Lopik,, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Soest, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Woerden, Woudenberg, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Dat zijn alle gemeenten in de provincie, behalve de stad Utrecht, die een eigen gezondheidsdienst heeft (GG&GD). Openbaar belang dat wordt behartigd Een goede basisgezondheidszorg voor de burgers bevorderen, onder meer door preventie. Bestuurlijk belang De gemeente Vianen is in vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur van de GGD Midden Nederland door wethouder Dhr. M.F.M. Verweij. Financieel belang De kosten van de wettelijke taken worden bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Daarnaast is sprake van zogenoemde keuzetaken die op verzoek van individuele gemeenten en / of op verzoek van derden op kostendekkende basis worden uitgevoerd. Een nadelig saldo over een begrotingsjaar wordt over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van het aantal inwoners per 1 januari van dat begrotingsjaar. In 2011 is de bijdrage geraamd
op € 249.010. Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 4.064.485 Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 6.746.893 Risico's
Voor de financiële administratie en controle van de dienst zijn de artikelen 212 t/m 215 van de Gemeentewet van overeenkomstige toepassing. De GGD heeft zelf geen specifiek beleid op risicomanagement. In jaarrekeningen en begrotingen wordt altijd een toelichting gegeven op het weerstandsvermogen. Besluiten van het algemeen bestuur van een gemeenschappelijke regeling zijn bindend voor individuele gemeenten. Indien deze financiële consequenties hebben, vormen deze een verplichte uitgave. De deelnemende gemeenten staan garant voor de betaling van rente en aflossing van de door de GGD aangegane geldleningen en eventuele schulden in rekening-courant. De garantstelling
Programmarekening 2011
-56-
geschiedt naar verhouding van het aantal inwoners op 1 januari van het jaar waarin de garantieverplichting tot stand is gekomen. Ontwikkelingen jaar 2011 en verder In 2011 heeft de GGD in opdracht van de gemeenten 5% moeten bezuinigingen. Dit is gebeurd, maar de maatregelen hadden nog een incidenteel karakter. Om tot structurele bezuinigingen te komen is de GGD in eerste instantie doorgelicht op de bedrijfsvoering en zijn de cijfers vergeleken met die van diensten elders in het land. Vervolgens heeft het algemeen bestuur besloten eerst een fundamentele discussie te starten over de vraag wat voor een GGD gemeenten precies willen. Deze discussie wordt in 2012 afgerond. Ook het samengaan met de Veiligheidsregio Utrecht wordt onderzocht, omdat de Wet publieke gezondheid sinds 2011 één gemeenschappelijke medisch directeur voorschrijft. Een ander onderzoek dat gestart is, gaat over de opzet van de jeugdgezondheidszorg. Voor onze gemeente is de zorg van 0-4 jarigen nu in handen van Rivas en voor de 4-19 jarigen is dat de GGD. De voorstellen spreken een voorkeur uit voor integrale jeugdgezondheidszorg van 0-19 jarigen en het onderbrengen bij één organisatie, waarvoor verschillende varianten in beeld zijn. Overige relevante gegevens De GGD participeert bestuurlijk en financieel in de TBC-bestrijding Utrecht en heeft een samenwerkingsverband met de GG&GD Utrecht. Via de Stichting Entadministratie Utrecht/ NoordHolland wordt uitvoering gegeven aan het rijksvaccinatieprogramma.
Pauw Bedrijven Vestigingsplaats IJsselstein/ Breukelen Doel PAUW Bedrijven heeft als Gemeenschappelijke Regeling voor negen deelnemende gemeenten slecht één programma: het integraal uitvoeren van de Wet Sociale Werkvoorziening met als doel het toeleiden van mensen met een handicap naar een zo regulier mogelijke plaatsing op de arbeidsmarkt. Pauw Bedrijven wil het volgende bereiken: • Bieden van aangepast werk als middel om ontwikkeling van arbeidsvaardigheden te faciliteren; • Bevorderen van doorstroom en uitstroom van individuele medewerkers door middel van trajectplannen op basis van werkladderscans; • Optimaliseren van de verdiencapaciteit, ondermeer door de verbreding van de doelgroep; • Verstevigen van de positie op de regionale arbeidsmarkt en zoveel mogelijk bijdrage leveren aan de bestaande en voorziene arbeidsmarktproblematiek; • Leveren van een bijdrage aan de begeleiding van alle mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt, waardoor ook groepen uit de WWB, WIA en WAJONG uitdrukkelijk in beeld komen. Programma 7 Sociale Voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. Deelnemende partijen De gemeenten Lopik,, Stichtse Vecht, Nieuwegein, De Ronde Venen, IJsselstein en Vianen Openbaar belang dat wordt behartigd Het voorkomen van structurele uitsluiting van bepaalde groepen kansarme werklozen. Bestuurlijk belang De gemeente Vianen is vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur door wethouder Dhr. M.F.M. Verweij. Financieel belang:
- 57 -
Programmarekening 2011
De deelnemende gemeenten dragen bij in het exploitatietekort van Pauw Bedrijven naar rato van het aantal werknemers dat uit een gemeente afkomstig is. Voor 2011 is de gemeentelijke bijdrage geraamd op € 54.440 Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar €4.537.000 Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 5.031.000 Ontwikkelingen 2011 Het kabinet heeft aangekondigd dat het de regelingen voor de onderkant van de arbeidsmarkt aan gaat passen. Er komt één regeling voor de onderkant van de arbeidsmarkt; de Wet Werken naar Vermogen. Binnen deze regeling worden de WWB, Wajong en WSW samengevoegd, inclusief de budgetten. De uitvoering van deze regeling komt bij de gemeente te liggen en treedt waarschijnlijk- op 1 januari 2013 in werking. De samenvoeging van de budgetten van de WWB, Wajong en WSW gaat gepaard met een forse bezuiniging op het totale budget. Veel gemeenten zien hun re-integratiebudgetten meer dan gehalveerd worden en het aantal werkpleinen wordt teruggebracht tot dertig. Ook de SW bedrijven worden hard getroffen met een bezuiniging van € 120 miljoen per 2011. Ondertussen bezuinigen veel gemeenten al op diensten waarSW bedrijven veel van hun omzet vandaan halen. Duidelijk is dat er veel zal gaan veranderen. Voor gemeenten en ook voor SW-bedrijven. Het bestuur van de PAU W-bed rijven heeft eind 2011 het initiatief genomen om zich te oriënteren op de mogelijkheden voor de toekomst en de mogelijke reacties op de aangekondigde kabinetsplannen te verkennen. Ernst & Young Advisory is geselecteerd om hierbij te ondersteunen. Na keuze voor één van de scenario's wordt er een businesscase verder uitgewerkt en de aanvraag voor de herstructureringsfaciliteit (HF) voorbereidt (dit moet voor 30 april 2012). De onduidelijkheden over de uiteindelijke inhoud van de WWNV en de omvang van de bezuinigingen maken het voor PAUW Bedrijven onmogelijk om in de begroting 2012 al een financiële vertaling te geven. De begroting 2012 van PAUW Bedrijven is daarom nog gebaseerd op vigerend beleid en de reeds bekende taakstelling voor 2011. In de Jaarbegroting wordt ook een meerjarenraming afgegeven. Ook deze meerjarenraming is gebaseerd op vigerend beleid en zal er anders uit zien als rekening wordt gehouden met de gevolgen van de stelselherziening. Gezien het voorgaande is de relevantie van de begroting 2012 van PAUW Bedrijven gering. Van belang is de financiële vertaling van het te ontwikkelen toekomstscenario voor de WSW en Pauw Bedrijven op basis van de stelselherziening en bezuinigingen van rijkswege. Dit scenario dient vertaald te worden in de begroting 2013 en zo nodig nog in de begroting 2012 met een wijziging. De bezuiniging van 120 miljoen (landelijk) waarmee de Sociale Werkvoorziening zich geconfronteerd zag vanaf 1 januari 2011 is wel verwerkt in de begroting 2012. De begroting kent een omvang van de baten en lasten van 18,2 miljoen euro. Het resultaat is € 98.000 negatief geprognosticeerd en kan worden opgevangen door onttrekking uit de algemene reserve. Uitgaande van vigerend beleid zal in 2015 weer sprake kunnen zijn van een positief resultaat. De resultaten in de tussenliggende jaren komen ten laste van de algemene reserve. De relevantie hiervan is echter beperkt aangezien het beleid drastisch gaat wijzigen. Met de onzekere toekomst van de WSW en hiermee van Pauw Bedrijven loopt ook de gemeente op termijn financieel risico. Uiteindelijk zijn de betrokken gemeenten bij de GR verantwoordelijk voor eventuele exploitatie tekorten van Pauw Bedrijven. Gelet op de financiële reserves van Pauw Bedrijven en dat de stelselwijziging in 2013 "pas" wordt ingevoerd zal dit risico zich nog niet in 2012 voordoen. Vanaf 2013 zullen de financiële risico's toenemen.
Programmarekening 2011
- 58 -
Afval Verwijdering Utrecht (AVU) Vestigingsplaats Nieuwegein. Doel Het op een doelmatige en uit een oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde manier sturing en uitvoering geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Programma 8 Volksgezondheid Deelnemende partijen De Provincie Utrecht en de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Venen, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg, IJsselstein en Zeist. Openbaar belang dat wordt behartigd Het zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas en papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen. Bestuurlijk belang Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden te benoemen door provinciale staten, twee leden uit de stad Utrecht te benoemen door de gemeenteraad en één lid per overige gemeente, te benoemen door de betreffende gemeenteraden. De gemeente Vianen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door wethouder mw. Drs. M.H.Stolk. Financieel belang: De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijke aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Meedoen in de gemeenschappelijke regeling brengt voor de afvalinzameling weinig risico mee. In het jaar 2011 is de bijdrage begroot op € 360.791, gebaseerd op 5.200 ton restafval en 2.100 ton _gft Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 403.922 Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 3.318.171 Risico's
Als mogelijke risico's zijn door de AVU enige normale bedrijfsrisico's aangegeven als: • renterisico van de vlottende schuld; • kredietrisico van de verstrekte gelden; • debiteurenrisico van de rekening courantverhouding met de N.V. AVU en de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding; investeringsrisico betreffende deelnemingen in de N.V. AVU en N.V. ROVA Holding. Ontwikkelingen 2011 In 2011 zijn er diverse communicatie programma's geweest en heeft de AVU ook deel genomen in de afvalroadschow, welke ook in Vianen op de weekmarkt heeft gestaan. Het doel van deze communicatie was om de burger d.m.v. een wedstrijd bewust te maken van het afval scheiden. Ook de vuilniswagens waren ermee bestikkerd. Elke deelnemen AVU gemeenten kreeg een prijs winnaar, welke ook een prijs kreeg uitgereikt die op thema van de wedstrijd sloeg. Op het gebied van afvalinzameling, tarieven of verwerkingsmethoden waren er geen wijzigingen.
- 59 -
Programmarekening 2011
Milieudienst Zuidoost Utrecht (MDZOU) De milieudienst is een zelfstandige organisatie op basis van een samenwerkingsovereenkomst met de aangesloten gemeenten. Vestigingsplaats Zeist. Doel Het op een doelmatige, kwalitatief goede, efficiënte en controleerbare manier uitvoeren van de door de deelnemende gemeente opgedragen taken. Dit betekent dat voor de meeste gemeenten alle wettelijke milieutaken (zoals vergunningverlening, controles en handhaving) en een deel van de niet-wettelijke (beleids)taken worden uitgevoerd. Programma 8 Volksgezondheid Deelnemende partijen De gemeenten: Bunnik, De Bilt, Renswoude, Rhenen, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede en Zeist. Daarnaast verrichten ze ook diverse taken voor andere gemeenten in de regio, zoals Houten, IJsselstein, Tiel en Woudenberg. Openbaar belang dat wordt behartigd Door verdergaande samenwerking het milieu verbeteren. Bestuurlijk belang De Milieudienst heeft een Algemeen Bestuur, dat bestaat uit portefeuillehouders milieu van de aangesloten gemeenten. De gemeente Vianen heeft een zetel in het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur wordt gevormd door 9 leden. Het Dagelijks Bestuur bestaat uit 2 leden. De gemeente Vianen wordt in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door wethouder mw. Drs. M.H.Stolk. Financieel Belang De inwonersbijdrage is per 2010 omgezet in de toelevering van een aantal structurele uren in het kader van regionale samenwerking. In de concept begroting van de Milieudienst 2011 is voor de gemeente Vianen een bijdrage geraamd ad € 504.603. Echter, In het kader van het project Kiezen voor Balans is er met de Milieudienst onderhandeld en is er een bijdrage van € 367.307 afgesproken en een afkoopsom van max. 285.000 euro (160.000 euro eind 2010 en de overige 125.00 euro op grond van voortgangsrapportages) voor het afvloeien van een aantal medewerkers van de Milieudienst. Er is nog discussie met de Milieudienst over het hanteren van een urenplafond of een budgetplafond en ook over de uiteindelijke betaling van de afkoopsom. Deze situaties zullen in 2012 opgelost moeten worden. In 2011 is ook een bijdrage betaald aan het fusietraject van de Milieudienst Zuidoost Utrecht en de Milieudienst NWU Utrecht, waaruit een robuuste en RUDwaardige Omgevingsdienst zou moeten ontstaan. De precieze financiële gevolgen van het fusietraject zijn eind 2011 nog niet inzichtelijk. De Milieudienst verleent ook diensten aan derden; ze heeft hiertoe een acquisitie opdracht van 30% van de totale omzet. Hier wordt een hoger uurtarief voor berekend. Eventuele positieve jaarresultaten mogen tot maximaal 10% van de jaaromzet worden gereserveerd voor de opbouw van weerstandsvermogen. Veranderingen gedurende het jaar 2011 in het belang dat de gemeente in de verbonden partijen heeft Voor de periode van 2011 - 2015 is een nieuwe structurele uren overeenkomst met de Milieudienst afgesproken. Vooralsnog komt deze overeen met een totale urenleverantie van 4500 uur, overeenkomend met het budgetplafond van de gemeente. Daarmee is een reductie van afgenomen uren van ca. 2000 uur gerealiseerd, voornamelijk uit niet-wettelijk bepaalde taken. Maar daarmee is wat betreft bezuinigingen de rek volgens de Milieudienst eruit; verdere bezuinigingen zijn niet mogelijk. Een andere belangrijke ontwikkeling in 2011, die effect heeft gehad op het functioneren van de Milieudienst is de discussie rond de instelling van Regionale Uitvoeringsdiensten. Hieraan is ook in 2011 weer veel tijd besteed. Duidelijk is nu dat de gefuseerde Omgevingsdienst, waar onze
Programmarekening 2011
-60-
Milieudienst deel van zal uitmaken, als Romp beschouwd wordt van de Provinciale RUD ontwikkeling. Het ambtelijk apparaat van de Provincie ligt hierin nog wat dwars; 2012 zal hierover meer leren. Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 0,256 miljoen Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 2,79 miljoen Risico's
Met de fusie komen een aantal risico's de kant van de gemeente op. De belangrijkste hiervan is dat de Omgevingsdienst niet als basisonderdeel van de RUD beschouwd gaat worden en daarmee het risico loopt in het vaarwater te komen van een geheel nieuw te ontwikkelen RUD. Op een deel van het eigen vermogen van de Milieudienst rusten diverse bestemmingen, zodat het weerstandvermogen van de Milieudienst zich beperkt tot de algemene of egalisatiereserve. Ontwikkelingen 2011 en verder Met de doorontwikkeling naar Omgevingsdienst en misschien zelfs RUD, zal er op een aangepaste manier samengewerkt moeten gaan worden. Voor samenwerking in de Omgevingsdienst zal in 2012 een nieuwe Gemeenschappelijke Regeling (GR) opgesteld worden, die met een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de deelnemende gemeenten verder uitgewerkt worden. Het jaar 2012 zal voor de samenwerking tussen de Milieudienst en de gemeente belangrijk worden: de sfeer tussen beide is gespannen, doordat er geen overeenstemming is over de afkoopsom en het budgetplafond. Ook de besteding van overloopuren is een heikel punt van discussie. En dat heeft weer zijn doorslag in het wederzijds vertrouwen in het kader van de fusie. Duidelijk is dat de Omgevingsdienst haar basis voor leverantie van producten gaat uitbreiden: als omgevingsdienst zullen er onder het cafetaria model meer taken bij de dienst uitgezet kunnen worden. Daarover zal in 2012 met de vertegenwoordigers van de gefuseerde dienst gesproken moeteen gaan worden en dit zal weer gemeentelijk intern budgettair afgestemd moeten worden. Beleidsvoornemens Verbetering van de financiële en strategische positie van de Milieudienst cq. Omgevingsdienst. De gemeenten hebben zich uitgesproken om de Milieudienst Zuidoost Utrecht met de Milieudienst Noordwest Utrecht te laten fuseren tot Omgevingsdienst NWU/ZOU, die zich weer zou kunnen doorontwikkelen RUD. Hiervoor maken de deelnemende gemeentes zich op provinciaal en landelijk niveau hard. Een oordeel over de kwaliteit van de financiële en operationele informatievoorziening De Milieudienst heeft eind 2008 geconstateerd dat het financiële systeem tekort schoot om adequaat en snel de goede informatie te geven. In 2009 en 2010 is gewerkt aan het verbeteren van het financiële systeem en de managementinformatie. Zo is in 2010 het instrument KWARAP ingevoerd op product niveau. Deze systemen draaien in 2011 op volle toeren maar hebben nog de nodige finetuning nodig om een helder en transparant sturingsinstrument te worden..
- 61 -
Programmarekening 2011
B. B.l
Overige verbonden partijen Deelnemingen
Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang, is de Gemeente Vianen ook in het bezit van de aandelen in enkele vennootschappen (deelnemingen). Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) BNG is een bankier ten dienste van overheden en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. Vestigingsplaats Den Haag. Doel Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). BNG keert dividend uit en levert daarmee een bijdrage aan de Algemene middelen. Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen Deelnemende partijen De bank is een structuurvennootschap. Het rijk bezit de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en één waterschap. Openbaar belang dat wordt behartigd Er zorg voor dragen dat haar klanten zo goedkoop mogelijk aan financiering kunnen komen, zodat de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger zo laag mogelijk kunnen zijn. Bestuurlijk belang De gemeente heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Vianen wordt vertegenwoordigd door wethouder Dhr. LA. Wijnmaalen. Financieel belang De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap. De gemeente Vianen bezit 22.698 aandelen van € 2,50 nominaal per aandeel. Elk jaar keert de bank een dividend uit. De bank is per 1 januari 2005 vennootschapsbelastingplichtig geworden. Hierdoor is het dividend niet meer gefixeerd, maar zal het afhankelijk worden van het bedrijfsresultaat. Werkelijk eigen vermogen jaar 2011 Begin boekjaar €2.259 miljoen Einde boekjaar € 2.450 miljoen Werkelijk vreemd vermogen jaar Begin boekjaar € 116.277 miljoen Einde boekjaar € 134.010 miljoen Ontwikkelingen jaar 2011: In het akkoord Basel III zijn de internationale eisen met betrekking tot de liquiditeit en de solvabiliteit van de bancaire sector aangescherpt. De bank heeft geconcludeerd dat de noodzakelijke groei van het eigen vermogen opgebracht zal moeten worden door een groter deel van de winst in te houden. Over het boekjaar 2011 is besloten het dividend vast te stellen op 25% van de nettowinst (2010: 50%)
Programmarekening 2011
-62-
Oasen NV Vestigingsplaats Gouda Doel De betrokkenheid van de gemeente bij Oasen is ingegeven door de wezenlijk maatschappelijke behoefte aan drinkwater binnen onze gemeentegrenzen. De gemeente tracht door in het bedrijf te participeren aan haar maatschappelijke taak te voldoen om ten behoeve van de inwoners van de gemeente de drinkwatervoorziening duurzaam te verzorgen. Door het bundelen van de krachten met andere gemeenten hierbinnen kunnen daarnaast belangrijke schaalvoordelen worden behaald. Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen Deelnemende partijen 36 gemeenten Openbaar belang dat wordt behartigd Het dragen van medeverantwoordelijkheid voor de gezondheid door het duurzaam leveren van veilig en betrouwbaar drinkwater en een duurzame samenleving met zorg voor de bescherming van natuur en milieu. Daarbij noemt Oasen als belangrijkste milieuaspecten het voorkomen van verdroging of vematting het gebruik van duurzame energie, een verantwoorde omgang met reststoffen en een ecologisch verantwoord beheer van waterwingebieden. Bestuurlijk belang De belangrijkste bevoegdheid, via stemrecht, van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is het goedkeuren van de jaarrekening en het vaststellen van de prijzen voor de consumentenmarkt en de meerjaren investeringsplannen. De gemeente Vianen wordt vertegenwoordigd door wethouder Dhr. LA. Wijnmaalen Financieel belang Oasen is een structuurvennootschap. Er zijn 748 aandelen geplaatst bij de gemeenten. Per 1.000 inwoners heeft een gemeente recht op één aandeel. De gemeente Vianen bezit 20 aandelen van nominaal € 9.076. In 1998 is het aantal aandelen gefixeerd. Wijziging van het aantal aandelen zal alleen plaatsvinden bij sterke fluctuatie van het aantal inwoners. Werkelijk eigen vermogen jaar 2011 Begin boekjaar € 66.539.000 Einde boekjaar € 71.344.000 Werkelijk vreemd vermogen jaar 2011 Begin boekjaar € 114.172.000 Einde boekjaar € 115.774.000 Ontwikkelingen 2011 en verder Grondwaterbelasting opgeheven Oasen maakt drinkwater van (oever)grondwater, waarvoor Oasen grondwater uit de bodem onttrekt. Tot 2012 moet Oasen belasting over de onttrekking betalen. De Belastingdienst noemt dit ook wel belastingen op milieugrondslag. Oasen geeft deze belastingverlaging, die 20 eurocent per 1000 liter bedraagt, terug aan de klant. Daarnaast corrigeert Oasen de drinkwaterprijs met de jaarlijkse inflatie. Hierdoor stijgt het basistarief met 2 eurocent per 1000 liter. In totaal daalt in 2012 de jaarrekening van een gemiddeld gezin met twaalf procent.
- 63 -
Programmarekening 2011
NV Eneco Vestigingsplaats Rotterdam Doel De betrokkenheid van de gemeente bij de NV Eneco is ingegeven door de maatschappelijke belangen die gemoeid zijn met een goede energievoorziening. Eneco zorgt voor continu beschikbare, veilige en toekomstgerichte energievoorziening aan particuliere en zakelijke eindgebruikers. Programma 10 Algemene dekkingsmiddelen Deelnemende partijen Alle aandelen zijn in handen van 64 Nederlandse gemeenten. Openbaar belang dat wordt behartigd: zie omschrijving bij doel. Bestuurlijk belang De gemeente heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Vianen wordt vertegenwoordigd door wethouder Dhr. LA. Wijnmaalen. Financieel belang De gemeente Vianen bezit 56.417 aandelen van € 100 nominaal. Het gemeentelijk aandeel in Eneco bedraagt 1,13 %. Het dividend geraamd in de begroting 2011 bedraagt € 896.000 Werkelijk eigen vermogen jaar 2011 Einde boekjaar € 4.353 miljoen Werkelijk vreemd vermogen jaar 2011 Einde boekjaar €4.283 miljoen Ontwikkelingen 2011: Het werkelijk ontvangen dividend over 2011 betreft € 1.157.000 en is conform de BBV voorschriften verwerkt in het boekjaar 2012. Risico's: n.v.t.
BV Vrijstad Vianen Maatschappij tot Stadsherstel Vestigingsplaats Vianen Doel De BV Vrijstad richt zich op restauratie, opbouw, herbouw en exploitatie van gebouwen en bouwwerken in het belang van de volkshuisvesting en in het bijzonder van panden die ingeschreven staat in het Rijksmonumenten registeren verloren dreigen te gaan. Programma 6 Cultuur en recreatie Deelnemende partijen De BV Vrijstad is een "besloten vennootschap", maar werkt meer als een stichting. Door uitgifte van nieuwe aandelen heeft woningbouwcorporatie Volksbelang een meerderheidsbelang in voorjaar 2009 verworven van de aandelen in de BV Vrijstad. Na Volksbelang bezit de gemeente Vianen het grootste aandelenkapitaal. Openbaar belang dat wordt behartigd Het behouden van het historische stadsgezicht.. Bestuurlijk belang De BV Vrijstad wordt bestuurd door Bouwvereniging Volksbelang. De raad van toezicht bestaat uit 5 leden. In de aandeelhoudersvergadering wordt de gemeente Vianen vertegenwoordigd door wethouder Dhr. LA. Wijnmaalen. Financieel belang: De gemeente Vianen is aandeelhouder van de BV Vrijstad. De gemeente heeft aandelen in de BV
Programmarekening 2011
- 64 -
Vrijstad omdat zij de doelstelling van de BV Vrijstad onderschrijft. Op de aandelen wordt geen dividend uitgekeerd. Het aandelenkapitaal bedraagt € 3.630. Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 170.817 Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 158.550 Risico's: Niet bekend. Ontwikkelingen 2011 N.v.t.
B2
Stichtingen
In een enkel gevallen is gekozen voor de stichtingsvorm c.q. het deelnemen aan een stichting om langs die weg de publieke belangen te kunnen waarborgen. De hieronder opgenomen stichting is overigens een verbondenpartij waarin de gemeente niet rechtstreeks deelneemt, maar die wel belangrijk is voor de behartiging van een bepaald publiek belang. Stichting Openbaar Onderwijs Alblasserwaard en Vijfherenlanden (O2A5) Vestigingsplaats Arkel Doel Het geven van openbaar onderwijs aan scholen die onder haar gezag vallen, met inachtneming van artikel 46 van de Wet op het Primair Onderwijs, artikel 51 van de Wet op de Expertisecentra en artikel 42 van de Wet op het Voortgezet Onderwijs. Programma 5 Onderwijs Deelnemende partijen De gemeenten Vianen, Giessenlanden, Graafstroom, Leerdam, Liesveld, Lingewaal, Nieuw-Lekkerland en Zederik. Openbaar belang dat wordt behartigd Deze stichting wil de afzonderlijke krachten van de scholen bundelen om zo een extra bijdrage te leveren aan het onderwijs op de scholen. Samen staan de scholen sterk voor openbaar basisonderwijs, dat voor ieder kind toegankelijk is. Door onze diversiteit en kwaliteit willen we de kinderen voorbereiden op een maatschappij waarin we te maken hebben met veelzijdige meningen, waarden en gebruiken. Bestuurlijk belang Het bestuur van de Stichting bestaat uit een College van bestuur waar boven een Raad van Toezicht is geïnstalleerd. In de Raad van Toezicht hebben vertegenwoordigers van de deelnemende gemeenten zitting. Het Gemeenschappelijk Orgaan blijft in stand en functioneert als adviseur aan het College van Bestuur. De taken van de Raad van Toezicht houden het volgende in: Het houden van toezicht op besluiten van en het besturen door het College van bestuur; De Raad van Toezicht benoemt de bestuursleden. Het raad van Toezicht moet vooraf de ontwerpbegroting en de jaarrekening goedkeuren voordat het College van Bestuur die kan vaststellen. Vooraf wordt het gemeenschappelijk Orgaan in de gelegenheid gesteld advies uit te brengen. De Raad van Toezicht is bij iedere wijziging van de statuten betrokken. De gemeente Vianen wordt in het Gemeenschappelijk Orgaan vertegenwoordigd door wethouder mw. Drs. M. Stolk.
- 65 -
Programmarekening 2011
Financieel belang De gemeente heeft geen rechtstreeks financieel belang meer in de stichting; de rijksvergoedingen ontvangt door de stichting zelf en zij doet ook haar eigen uitgaven. De gemeenteraad moet echter nog wel de begroting en jaarrekening goedkeuren. De kosten van de huisvesting van de scholen blijven voor rekening van de gemeente. De gemeente ontvangt hiervoor bijdragen uit het gemeentefonds, die gestort worden in de reserve huisvestingsvoorzieningen onderwijs. Werkelijk eigen vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 4,49 miljoen Werkelijk vreemd vermogen jaar 2010 Einde boekjaar € 4,63 miljoen Risico's
Het risico bestaat dat, wanneer het stichtingsbestuur wanbeleid voert ten gevolge waarvan de scholen in de financiële problemen komen en in hun voortbestaan worden bedreigd, de gemeente dan én het bestuur moet overnemen én de financiële problemen moet oplossen. In het kader van de financiële gelijkstelling kan dit meteen gevolgen hebben voor de doorbetaling aan het bijzonder onderwijs. Beheersmaatregel Jaarlijks wordt de rekening gecontroleerd door een onafhankelijke accountants. Daarop wordt een accountantsverklaring afgegeven. Een exemplaar daarvan wordt doorgezonden naar het ministerie van Onderwijs voor de besteding van de ontvangen rijksmiddelen. Er is verder geen instantie die controle uitoefent op de bedrijfsvoering. Ontwikkelingen 2011 De stichting is bezig om de kwaliteit van het onderwijs bij de jenaplan-school "De Wiekslag" op zodanig niveau te brengen dat het voldoet aan de Rijks' bekostigingsvoorwaarden. Beleidsvoornemens De stichting bestaat sinds 1 januari 2007. Veel zaken zijn inmiddels ontwikkeld, zoals een meerjarenramingperspectief, een doorkijk naar financiële posities, benchmarking en dergelijke. In de komende tijd besteedt het bestuur hier verder aandacht aan. Overige relevante gegevens Voor een statutenwijziging is goedkeuring nodig van de gemeenteraden. De gemeenteraden kunnen de stichting ontbinden, na overleg met het bestuur, op grond van de wettelijke maatstaf. De gemeenteraad van een van de gemeenten kan op elk moment beslissen (maar niet binnen de eerste vijfjaar na datum van oprichting of toetreding) om de school of scholen waarvan de instandhouding is overgedragen, opnieuw zelf in stand te houden of aan een andere rechtspersoon over te dragen.
Programmarekening 2011
- 66 -
Stichting Inkoop Bureau Midden Nederland (IBMN) Momenteel is de overeenkomst tussen de gemeente Vianen en IBMN nog niet geformaliseerd. Daarom wordt in deze paragraaf volstaan met een beperkte beschrijving. Met ingang van de begroting 2011 zal de raad over deze verbondenpartij compleet worden geïnformeerd. Vestigingsplaats Utrecht
Doel Het doel van IBMN is om naast financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen voor haar leden te behalen, inkoop in te zetten als strategisch en tactisch instrument voor waardecreatie. De dienstverlening is gericht op de professionalisering van het inkoop- en aanbestedingsbeleid van elke deelnemende gemeente. De inkopers begeleiden zowel individuele als gezamenlijke inkoop- en aanbestedingstrajecten, helpen bij het opstellen van het inkoop- en aanbestedingsbeleid en fungeren als vraagbaak/helpdesk op het gebied van inkoop- en aanbesteding. Programma 10 algemene dekkingsmiddelen Deelnemende partijen Een samenwerkingsverband tussen de gemeente Montfoort, Stichtse Vecht en De Ronde Venen. Naast de 5 oprichtingsgemeenten zijn de gemeenten Scherpenzeel, Leusden,IJsselstein, Woudenberg en Vianen toegetreden tot de stichting. Bestuurlijk belang De gemeente Vianen wordtl in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door de gemeentesecretaris Mw. Drs.A. Kuiper Financieel belang De gemeente huurt jaarlijks een inkoper bij IBMN. Voor inkoop is een structureel budget beschikbaar van ± € 69.000,-. Hiervan is € 60.000,- voor inkoper en € 9.000,- (om weerstandvermogen van IBMN op te bouwen tot 30%). In 2011 is het aandeel van Vianen in het weerstandsvermogen van IBMN € 27.000,- (3 * € 9.000,-). Risico's
Eventuele juridische bijstand voor claims van derde naar aanleiding van afgesloten inkoopcontracten komen voor rekening van de gemeente. Ontwikkeling 2011 Het contract met IBMN is in 2009 afgesloten. De inkoopfunctie is sinds januari 2010 ingevuld. In 2011 is gewerkt met inkoop- en aanbestedingsbeleid. Om de kosten van IBMN zo laag mogelijk te houden is elke nieuwe gemeente die aansluit welkom. Het IBMN heeft in 2011 een reorganisatie doorgevoerd om haar leden nog professioneler te kunnen begeleiden. De basis van de samenwerking bestaat uit een jaarlijks vastgesteld inkoopplan. Het IBMN wil de gemeente stimuleren om zoveel mogelijk aan te sluiten bij gezamenlijke inkooptrajecten. Op het jaarlijkse inkoopplan staan de projecten die gezamenlijk met anderen ingekocht worden en projecten waar we individueel ondersteuning krijgen van IBMN (bijv. Sportcentrum).
- 67 -
Programmarekening 2011
F. Grondbeleid
Deze paragraaf handelt over de invloed van de financiële gevolgen van ruimtelijke projecten. Op deze wijze wordt de samenhang tussen de projecten zichtbaar. De Nota Grondbeleid is 16 februari 2006 door de gemeenteraad vastgesteld. Deze nota omschrijft het gewenste grondbeleid van de gemeente Vianen, geeft een omschrijving van diverse typen grondbeleid en te hanteren instrumenten. De nota gaat ook in op uitgiftebeleid, beheer van gronden en financiële aspecten. In de nota wordt ook aandacht besteed aan de specifieke punten waarop door de provincie wordt getoetst. Waarom grondbeleid?
Via grondbeleid kan een nadere invulling aan het uitvoeren van bepaalde programma's worden gegeven. Gedacht kan worden aan groen, water, wonen, werken en recreëren. Tegelijkertijd kan het grondbeleid tot (extra) baten van de gemeente leiden, maar ook tot (extra) lasten. De eventuele baten, maar vooral de financiële risico's van het grondbeleid zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente en voor de exploitatie zelf. De Nota Grondbeleid is de basis voor vervolgrapportages. In mei 2011 zijn de grondexploitaties Blankenborch, De Bleek, Gaasperwaard, Helsdingen, Sluiseiland en het Meerjaren Perspectief geactualiseerd. Het opstellen van een risicoanalyse grondexploitaties is in 2007 ter hand genomen. Dit heeft erin geresulteerd dat in iedere begroting en jaarrekening (paragraaf weerstandsvermogen) de weerstandscapaciteit zal worden gerapporteerd. Medio 2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening, met daaraan gekoppeld de grondexploitatiewet, van kracht geworden. De doelstelling van de wet is om het gemeentebestuur de nodige instrumenten te bieden om tot een beter kostenverhaal te kunnen komen bij gebiedsontwikkeling. Gevolg hiervan is dat aan de oude wet gerelateerd beleid aangepast moet worden aan de nieuwe wet. Dit heeft ook gevolgen voor het te voeren grondbeleid en is mede de aanleiding om de Nota Grondbeleid van 2006 te vervangen door een nieuwe Nota Grondbeleid, welke is aangepast aan die nieuwe wetgeving. Hiervan is een definitief concept gereed dat eind 2011/ begin 2012 ter vaststelling aan de gemeenteraad kan worden aangeboden. Eveneens is in voorbereiding een door de gemeenteraad vast te stellen Nota Bovenwijkse Voorzieningen, voorzieningen die van nut zijn voor meerdere exploitatiegebieden, welke handen en voeten moet geven aan de wettelijke mogelijkheden van kostenverhaal, verevening en locatieeisen. Financiële positie Voor de grondexploitatie is een algemene reserve grondexploitatie beschikbaar welke bedoeld is voor het opvangen van onvoorziene risico's en voor voeding van twee voorzieningen. Voor de voorzienbare risico's in de grondexploitatie zijn twee voorzieningen gevormd. Er is een voorziening voor geraamde verliezen op gronden in exploitatie en er is een voorziening ter afdekking van hoge boekwaarden van gronden welke nog niet in exploitatie genomen zijn.
Programmarekening 2011
Algemene reserve grondexploitatie Per 31 december 2011 bedraagt de reserve € 7.202.000, het saldo ontwikkeld zich als volgt. Algemene reserve grondexploitatie per 1-1-2011 af onttrekkingen bij toevoegingen saldo per 31-12-2011 af geblokkeerd voor kapitaallasten af onttrekkingen vrij besteedbaar per 1-1-2012
€ €
7.001.630 517.672 718.042 7.202.000 1.050.055 769.106 5.382.839
De reserve is voor een bedrag van € 1.050.055 geblokkeerd voor afdekking van kapitaallasten van de persleiding De Limiet en reconstructie Sportlaan. De onttrekkingen aan de reserve waartoe reeds besloten is (o.a. Hofplein, Hoef en Haag, en structuur-/woonvisie) bedragen € 769.106. Gronden nog niet in exploitatie De boekwaarde per 31 december 2011 van gronden welke nog niet in exploitatie zijn genomen
bedraagt €7.140.169 Voorziening gronden nog niet in exploitatie Voorgronden welke nog niet in exploitatie zijn genomen en waarvoor dus ook geen exploitatieberekening beschikbaar is, wordt een voorziening gevormd. Voor de vorming van de voorziening wordt als uitgangspunt gehanteerd dat de gronden in deze complexen gewaardeerd worden tegen de agrarische verkoopwaarde van € 5 per m2. Voor de boekwaarde minus deze verkoopwaarde wordt een voorziening gevormd. De voorziening kan opgeheven worden op het moment dat de gronden in exploitatie genomen worden. De voorziening bedraagt per 31 december 2011 € 5.099.447. Op basis van een motie in de gemeenteraad is besloten om exploitaties waar de eerstkomende tijd niet aan ontwikkelingen wordt gewerkt worden afgesloten. Hieronder volgt een overzicht van de boekwaarden van de gronden nog niet in exploitatie en de daar tegenover staande voorziening: Boekwaarden en voorzieningen niet in exploitatie genomen complexen: Boekwaarde complex per 31-12-2011 a. b. c. d. e.
Gronden ten noorden van Gaasperwaard Sluiseiland Coupure/Klaverkamp Overige gronden Hoef en Haag
Boekwaarde voorziening per 31-12-2011 0 5.005.666 93.781 0 0
0 5.604.934 104.856 1.375.000 55.379
Totale boekwaarde €
7.140.169
€
5.099.447
Gronden in exploitatie De boekwaarde van de gronden in exploitatie, per 31 december 2011, bedraagt € 13.740.054
- 69 -
Programmarekening 2011
Voorziening gronden in exploitatie Voor geraamde verliezen van complexen in exploitatie is een voorziening gevormd die per 31 december 2011 € 565.000 bedraagt. Hieronder volgt een overzicht van de boekwaarden van de complexen in exploitatie en de daar tegenover staande voorziening voor geraamde verliezen:
A. B. C. D. E.
€
Industrieterrein Blankenborch Gaasperwaard De Bleek Helsdingen
Totale boekwaarde €
Boekwaarde
Boekwaarde
complex per 31-12-2011
voorziening per 31-12-2011
0 0 9.342.437 802.380 3.595.238
€ -
13.740.054
-
565.000
565.000
Beschrijving projecten
Blankenborch:
De wijk Blankenborch is voltooid, er zijn in totaal 448 woningen gebouwd. Het grondwater zal vanwege de verontreiniging nog enige tijd gespoeld moeten worden.
Gaasperwaard:
Het bestemmingsplan is voor het grootste deel van Gaasperwaard onherroepelijk van kracht, voor enkele percelen loopt nog een onteigenings-procedure. Inmiddels is bijna heel Gaasperwaard bouwrijp opgeleverd en circa 50% van het uitgeefbaar gebied verkocht. Het afgelopen half jaar wordt een afname in de marktvraag gesignaleerd. Belangrijk speerpunt voor 2012 is dan ook het stimuleren van de uitgifte o.a. middels doelgerichte communicatie, hiertoe zal de ontwikkelvisie nader tegen het licht worden gehouden. In de herijking van de grondexploitatie 2012 is reeds rekening gehouden met een langere looptijd van de uitgifte.
Sluiseiland:
In 2008 is de haalbaarheid van Sluiseiland als woningbouwlocatie onderzocht. In 2009 is tussen de gemeente en Volksbelang (inmiddels Lekstede Wonen) een intentieovereenkomst gesloten. Hierop volgend heeft Volksbelang eind 2010 een bieding gedaan (globaal plan met een daarop gebaseerd grondbod). De gemeente heeft daar in beginsel mee ingestemd en 'groen licht' gegeven om het plan aan de bevolking te laten presenteren. De bieding wordt thans verder uitgewerkt, besluitvorming daarover wordt in de loop van 2012 verwacht. Verwachte start bouw staat gepland voor 2014 (mede afhankelijk van onderhandelingen en te volgen bestemmingsplanprocedure).
De Bleek:
In het gebied worden 37 eengezinswoningen ontwikkeld. Op 6 maart 2009 is na een openbare aanbestedingsprocedure een koop- en realisatieovereenkomst afgesloten met Hegeman Bouwontwikkeling B.V. uit Almelo. In mei 2011 is vervolgens gestart met de bouwvan de eerste twee fasen van het project (rijwoningen en patiowoningen). De gronden van deze fasen zijn overgedragen aan de ontwikkelaar. Oplevering staat gepland voor maart 2012. Een deel van de woningen van fase 3 wordt aansluitend gebouwd, start bouw maart 2012. Nog
Programmarekening 2011
-70-
niet duidelijk is wanneer de rest van fase 3 en daarop volgende fase 4 worden gerealiseerd, dit is gekoppeld aan een voorverkooppercentage en daarmee afhankelijk van de verkoop van de woningen (fase 3 reeds in verkoop). Uiterlijke grondafname is contractueel vastgelegd op 31 december 2012. Grondafname betekent niet dat dan direct gestart gaat worden met de bouw van de woningen, dit wordt dan bepaald door de ontwikkelaar.
Helsdingen
Op 1 september 2008 is met Ballast Nedam Ontwikkelingsmaatschappij een overeenkomst ondertekend welke voorziet in het in fasen realiseren van in totaal 165 woningen waaronder een (zorg)appartementencomplex. Juli 2011 is gestart met de bouw van de eerste fase van project Helsdingen (28 rijwoningen, waarvan 8 starterswoningen). De bouw van het appartementencomplex is gestart in februari 2012. De planning voor de volgende fasen dit is gekoppeld aan een voorverkooppercentage en daarmee afhankelijk van de verkoop van de woningen. De verwachting is dat de verkoop, vooral vanwege de teruglopende woningmarkt, moeizaam zal verlopen. Met Ballast Nedam worden nieuwe (financiële) afspraken gemaakt om betaalbare woningen te kunnen realiseren. In november 2011 is er ingestemd met aanvullende afspraken fase 1.2. Afspraken betreffen grondwaarde en beeldkwaliteit. Hierbij is qua berekening van de grondwaarde een voorschot genomen op de nog volgende fasen. Na bestuurlijk akkoord gaan de woningen van fasel. 2 in de verkoop. Afhankelijk van de verkoop zal medio 2012 gestart worden met de bouw van deze fase. De bouwvan de laatste fase hangt samen met het nieuwe sportcentrum/zwembad en sloop van de huidige voorziening. In de grondexploitatie 2011 is uitgegaan start bouw laatste fase 2014.
Hoef en Haag.
Begin 2010 heeft de raad het licht op groen gezet voor het maken van een masterplan voor Hoef en Haag. Parallel daaraan wordt de Structuurvisie Vianen 2015 geactualiseerd en Wro-proof gemaakt en wordt een milieueffectrapport opgesteld. Het plan voorziet in de nieuwbouw van 750 woningen met een doorkijk naar wat in het gebied aan woningbouw maximaal haalbaar is. In het Visiedocument 2010-2014 hebben B&W dat vertaald naar 1800 woningen, de raad heeft hiermee ingestemd teneinde rond 2035 het beoogde inwonertal van 21.000 te bereiken. Verwacht wordt dat het masterplan in ontwerp medio 2012 gereed zal zijn.
Coupure/Klaverkamp Is i.v.m. andere prioriteiten opgeschort. Dorpshuis en woningen Zijderveld Het project is het resultaat van het leefbaarheidonderzoek Zijderveld dat in 2008 is uitgevoerd en betreft de bouw van een nieuw dorpshuis en de bouw 31 woningen (o.a. starters en seniorencomplex). Het project wordt gefaseerd uitgevoerd: eerst worden het dorpshuis en de starterswoningen/eengezinswoningen gebouwd, na oplevering van het nieuwe dorpshuis wordt het bestaande dorpshuis gesloopt en zal het seniorencomplex worden gerealiseerd. Volksbelang is verantwoordelijk van de bouw. Het bestemmingsplan is inmiddels vastgesteld en de eerste vergunningaanvragen zijn begin maart ontvangen.
-71-
Programmarekening 2011
G. Lokale heffingen
Deze paragraaf Lokale heffingen bevat: a. b. c. d. e.
de geraamde en gerealiseerde inkomsten; het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; een aanduiding van de lokale lastendruk; een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.
a. Geraamde en gerealiseerde heffingen:
Begroot Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten OZB Leges (bouw, parkeren, gebruiksvergun., burgerzaken) Rioolafvoerrecht Graf en begraafrechten Hondenbelasting Weekmarkt Havengelden Precariobelasting Toeristenbelasting Jaarmarkt Passantenhaven liggelden Brandweerrechten Totaal (basis belastingscenario)
2011 € 1.757.752 € 3.327.065 € 1.178.782 € 1.993.968 € 234.326 € 122.037 €30.639 € 1.700 € 20.413 € 79.789 €13.116 € 26.028 €1.186 8.786.801
Gerealiseerd 2011 1.757.318 3.315.925 1.548.883 1.994.802 242.776 123.482 32.119 1.727 24.248 83.168 13.052 30.377 0 9.167.877
Verschil -434 -11.140 370.101 834 8.450 1.445 1.480 27 3.835 3.379 -64 4.349 -1.186 381.076
Het voordelige verschil, ad € 381.076,- wordt grotendeels veroorzaakt door een hogere opbrengst van de bouwleges. Dit verschil wordt toegelicht in programma 9.
b. Uitgangspunten tariefbeleid 1.
De tot op heden gevolgde systematiek (belastingscenario) voor belastingen en tarieven dient als uitgangspunt gehanteerd te blijven. Hierbij gelden de principes van kostendekkendheid, profijtbeginsel en de vervuiler betaalt. 2. Aanpassingen geschieden trendmatig
c. Overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen;
Programmarekening 2011
-72-
Onder a worden alle geraamde en werkelijke inkomsten weergegeven. Hieronder worden de lasten, de baten en de kostendekkingspercentages van de belangrijkste heffingen voor de burger weergegeven. De lasten die gedekt moeten worden door de heffingen en de andere inkomsten bedragen: * Begroting 2011 Gerealiseerd 2011 Afvalstoffenheffing & reinigingsrechten Rioolrechten
Lasten 1.999.397 2.061.254
Baten 1.999.397 100% 2.061.254 100%
Lasten 1.714.009 1.737.555
Baten 2.080.089 121% 2.056.830 118%
* T.o.v. de vorige kolom worden in deze kolom niet alleen de belastingopbrengsten vermeld, maar ook alle andere inkomsten van het product, (bv. Opbrengst oud ijzer en kunssto]inzameling) In de jaarrekening wordt voorgesteld om de extra opbrengsten oud papier m.i.v. 2011 in een reserve oud papier te gaan storten. In 2011 gaat het om € 123.000 waardoor de kostendekking op 113% uitkomt. Kostendekking. De tarieven en de kostendekking worden bepaald op basis van de gegevens uit de primaire begroting. De begroting wordt via bestuursrapportages (BR) aangepast. Structurele wijzigingen worden betrokken bij de volgende begroting waar de tarieven en de kostendekking worden bepaald. De verschillen worden toegelicht bij de betreffende programma's.
d. Aanduiding van de lokale lastendruk Onroerende-zaakbelastingen De tarieven 2011 zijn verhoogd met 3 % index en 1 % voor de pont. Verder zijn de tarieven t.o.v. 2010 aangepast i.v.m.. de hertaxatie naar de peildatum 1-1-2010 (belastingjaar 2011) i.p.v. 1-1-2009 (belastingjaar 2010). Hierbij is de waardeverlaging van de woningen met 0,8 % en de niet-woningen met 0,5 % aangepast. OZB als percentage van de waarde Per 1 januari 2009 is de tariefstelling per 2.500 euro waarde-eenheid van een onroerend goed vervangen door een percentage van de waarde. De stijgingen voor eigenaren en gebruikers zijn ten opzichte van 2010 Eigenaren woningen van 0,0789% naar 0,0828 % Gebruikers woningen, is afgeschaft. Eigenaren niet-woningen van 0,1516% naar 0,1569% Gebruikers niet-woningen van 0,1230% naar 0,1273 %
-73-
Programmarekening 2011
Onroerende Zaakbelasting
Werkelijk
Begroot
Opbrengsten O.Z.B. Woningen/eigenaren O.Z.B. Woningen/gebruikers Totaal woningen
€ € €
1.668.057 0 1.668.057
€ € €
1.670.207 0 1.670.207
O.Z.B. Niet-woningen/eigenaren O.Z. B. Niet-woningen/gebruikers Totaal niet-woningen
€ € €
993.529 665.479 1.659.008
€ € €
1.001.640 644.100 1.645.740
€
3.327.065
€
3.315.947
Totale opbrengsten
Afvalstoffenheffing & reinigingsrechten Ten opzichte van 2010 is het tarief van de afvalstoffenheffing met 19,9% verlaagd. Tarieven 2011 ten opzichte van 2010: 140 liter grijs en 140 liter groen Ondergrondse inzameling 240 liter grijs en 140 liter groen Extra 140 liter groen Extra 240 liter grijs
van van van van van
€ 228,71 € 228,71 € 309,82 € 39,44 € 95,77
naar naar naar naar naar
€ € € € €
183,20 183,20 248,17 31,59 76,71
Rioolrecht Ten opzichte van 2010 stijgt het tarief met 7,19 % als gevolg van het streven naar 100% kostendekking, in het kader van het verbrede rioolrecht is voor € 400.000 aan lasten van watergerelateerde taken in het rioolrecht opgenomen, een extra stijging van 27,16 %. Het tarief 2011 per aansluiting stijgt van € 174,15 naar € 234
Programmarekening 2011
-74-
Belastingdruk*.
belastingdruk is OZB, rioolrecht en afvalstoffenheffing.
Belastingdruk (enkele voorbeelden). OZB waarde huish. 140 liter cont. met huurwoning
175.000 225.000
huish. 240 lit. cont. met huurwoning
175.000 225.000
huish. 140 liter cont. met eigen woning
175.000 225.000 300.000
huish. 240 lit. cont. met eigen woning
175.000 225.000 300.000
Toename in€
Toename in%
2010
2011
402,86 402,86
417,20 417,20
14,34
3,6%
14,34
3,6%
483,97 483,97
482,17 482,17
-1,80
-0,4%
-1,80
-0,4%
540,94 580,39 639,56
562,10 603,50 665,60
21,17
3,9%
23,12
4,0%
26,04
4,1%
622,05 661,50 720,67
627,07 668,47 730,57
5,02
0,8%
6,97
1,1%
9,90
1,4%
In deze vergelijking is er vanuit gegaan dat de woning niet in waarde is gestegen of gedaald, een 1 persoonshuishouden een 140 liter grijs en groene container heeft en een meerpersoonshuishouden een 240 liter grijs en een 140 liter groene container. e. Kwijtscheldingsbeleid.
Voor mensen met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van een gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de geheven belasting. Dit is het geval als aan de voorwaarden voor kwijtschelding van de invorderingswet is voldaan. De norm is het maximum van 100%.
Aantal aanvragen Aantal toewijzingen In Euro's: Hondenbelasting Rioolafvoerrecht Afvalstoffenheffing
werkelijk 2011 werkelijk 2010 Werkelijk 2009 Werkelijk 2008 411 431 435 357 295 321 260 282
€2.994 €66.476 €61.779 €131.249
€3.792 €51.122 €80.266 € 135.180
€2.267 €38.433 €59.437 € 100.137
€3.178 €43.588 €68.155 €114.921
Het aantal aanvragen en toewijzingen is iets gedaald t.o.v. 2010. De bedragen van rioolrecht en afvalstoffenheffing verschillen zo door de invoering van het brede rioolrecht en de verlaging van de afvalstoffenheffing.
-75-
Programmarekening 2011
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Vianen Postbus 46 4130 EA VIANEN Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2011 van gemeente Vianen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de programmarekening over 2011 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vianen is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO) en het Controleprotocol voor de controle op de jaarrekening 2011 zoals is vastgesteld door de gemeenteraad op 21 februari 2012. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheids criteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Programmarekemng 2011
- 76 -
Deze financiële rechtmatigheids criteria zijn vastgesteld met het normenkader door de gemeenteraad op 21 februari 2012 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente, De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 21 februari 2012 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van gemeente Vianen een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2011 als van de activa en passiva per 31 december 2011 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2011 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Rotterdam, 29 mei 2012 Deloitte Accountants B.V. was getekend: Drs. R.M.J.van VugtRA
- 77 -
Programmarekening 2011
Jaarrekening 2011
Programmarekening 2011
- 78 -
Bijlage Verantwoordingsinformatie SISA
- 79 -
Programmarekening 2011
Programmarekenmg 2011
- 80 -
Ontvanger
Juridische grondslag
0) ra Q.
Nummer
0)
Specifieke uitkering
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksre] ati es
Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorziening is vastgesteld.
I N Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorziening is vastgesteld.
Verantwoorden o.b.v. qeqevens in Informatie Svsteem Inburaerina flSH
Verantwoorden o.b.v. qeqevens in Informatie Svsteem Inburaerina ÜS\)
Aard controle D1
Aard controle D1
1 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie
2 Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen
D I C A T O R E N Aantal geestelijke iedienaren voor wie in de aren 2007 en 2008 een nburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het aar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen,
Aantal geestelijke bedienaren voor wie in de jaren 2007 en 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die in het jaar 2009 of 2010 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.
Verantwoorden o.b.v. qeaevens in Informatie Verantwoorden o.b.v. Svsteem Inburaerinq fISIl aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina flSH Aard controle D1 Aard controle D1
> BZK
C7C
Investering stedelijke vernieuwing (ISV) Provinciale beschikking en/of verordening
0 0 Overige bestedingen 2011 Toelichting afwijking
Eindverantwoording Ja/Nee
Uitgaven van voor 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt
Aard controle n.v.t Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)
Aard controle R Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t. Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R
DRM/ARO/05/3333
€318.599
€0
Nee
€0
C6
Ontvanger
Q.
O O
BZK
Juridische grondslag
ra
Specifieke uitkering
I
Nummer
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
/Vet inburgering (Wi) Wet inburgering, Besluit inburgering en Regeling vrijwillige inburgering niet-G31
I N Aantal nburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.
D I C A T O R E N Aantal Aantal nburgeringsplichtigen en nburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde een gecombineerde 'nburgeringsvoorziening is inburgeringsvoorziening is vastgesteld. vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.
Verantwoorden o.b.v. aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina (\S\)
Verantwoorden o.b.v. aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina (ISO
Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. aeaevens in Informatie aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina fISIÏ Svsteem Inburaerina (ISI)
Aard controle D1
Aard controle D1
Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een reguliere inburgeringsvoorziening is vastgesteld
Gemeenten niet-G31 en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
42
37
Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden).
Aantal •nburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld In de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen (gepardonneerden).
Verantwoorden o.b.v. Verantwoorden o.b.v. aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina (ISll aeaevens in Informatie Svsteem Inburaerina fISI)
Aard controle D1
Aard controle D1
Aard controle D1
Aard controle D1
2
0
6
6
JVSïiaisterïe van Binnenlandse Zaken en Komnkrïjksrel a ti es
P
rra Q. 0)
01
E
o
D) "SS' sg .E
2 » t» — ,»«
10
"> c
&£ I'S | Afspraak
N D I C A T O R E N Activiteiten stedelijke Activiteiten stedelijke Besteding (gedeeltelijk) vernieuwing (in aantallen) vernieuwing (in aantallen) verantwoord o.b v voorlopige toekenningen' Realisatie Ja / Nee
Alleen in te vullen na afloop proiect
Alleen in te vullen na afloop proiect
Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)
Alleen in te vullen na afloop proiect Toelichting afwijking
Aard controle D1
ocw
D2
Onderwijsachterstandenb Correctie in de besteding eleid niet-GSB 2006-2010 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de (OAB) besteding 2010 voor overige of coördinerende activiteiten Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging inzake Onderwijsachterstandenbel onderwijsachterstandenbeleid opgenomen voorlopige eid 2006-2010 (art 4 t/m toekenning. 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Besluit basisvoorwaarden Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag kwaliteit voorschoolse opnemen, bij een hogere educatie vaststelling een positief bedrag opnemen. Gemeenten, niet G-31 Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 ingevuld worden.
Alleen in te vullen na afloop proiect Zie Nota batenlastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.
Aard controle D1
Aard controle n v.t
Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie opgenomen voorlopige toekenning.
Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan schakelklassen educatie opgenomen voorlopige toekenning.
Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen» Wanneer erin 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een 0 Ingevuld worden.
Bij een lagere vaststelling Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag een negatief bedrag opnemen, bij een hogere opnemen, bij een hogere vaststelling een positief vaststelling een positief bedrag opnemen. bedrag opnemen. Wanneer er in 2010 geen Wanneer er in 2010 geen voorlopige toekenningen Voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan een , verantwoord zijn Kan een 0 0 ingevuld worden. ingevuld worden.
Bij een lagere vaststelling een negatief bedrag opnemen, bij een hogere vaststelling een positief bedrag opnemen. Wanneer erin 2010 geen voorlopige toekenningen verantwoord zijn kan eên 0 ingevuld worden.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan vroegschoolse educatie educatie opgenomen voorlopige toekenning.
Correctie in de besteding 2010 ivm een hogere/lagere vaststelling van een in de besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal opgenomen voorlopige toekenning.
Aard controle R Aard controle R
Toelichting correctie Alleen invullen wanneer er bil de indicatoren 1 Jm 5 iets anders dan een 0 is verantwoord.
TD
—
TT;
Co
is-
Q
o "o "E
g» g S S E 3 -g
lllllll 8l€g.s s iinir
t
I— J3fflco
0) c W "O 0) ra
s —
ü om
Ut
0)
'5 t o
si Z
_aj ü ë -p
J= O ™
> c . S o> o a> TJ p • •««
| g>S " D.
o CD
"° n *—•
r-. 5 « £
<
> >
z"ra
mo
—3
MIE 1111
13 C SI
Is
II
is
crat> ^; C
^ ë S c| H
I
cn
o. CD -a ai ° -o .9 •"" ~o
• .?• 5 o
_i -a o. CN jaBuEAjuo
6e|spucu6 eLjosipünp 6uiJ3>|]ni
o>|a!ipods
.s'1 €
lüao
gI
O
•c E
'55 CD
§
Sf 5
•E
• ^ CM
2 i2 S
ia
o Cl
o O
5? = -= t!
= a: S=E 3 §o
s o
a: ja
S '55 ZI o o p p > j ^ ro
cö
jsuiuinig
juamajJEdaa
2
•a
g"B
IP III lit fit O) 5 T3 CO i r
-2
pi 8^£#
mi fl) E
™
nï CD
E ca
c o
CD
If
E
Ill
Q.-S.S"
T- '53 =
te ° ™ ei
5
oioi
c c
Ui
gj ro
-g-2 J
s
I I S 3 a>|^ "°g 5SSS~o
21 'S
CO CD
Ontvanger
E27B
Juridische grondslag
Nummer
I&M
Specifieke uttkering
Departement
JVSmïsterïe van Binnenlandse Zaken en Koninkrïjksrelaties
I N D I C A T O R E N Hieronder per regel een beschikkingsnummer en m de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie
Brede doeluitkering verkeer en vervoer Provinciale beschikking en/of verordening
Besteding 2011 ten laste van provinciale middelen
Overige bestedingen 2011 Toelichting afwijking
Eindverantwoording Ja/Nee
Zie Nota batenlastenstelsel
Aard controle n.v t Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)
Aard controle R
1 80A18302 SZVV~
G1C-1 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die uitvoering in2011 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel 2011,
Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2011; exclusief geldstroom openbaar lichaam
Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n v.t.
€742 €0 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;
tf%S9^iA'"""'''i
Aard controle n v.t.
"' 7'-" """<,") i Nee
€0
exclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R
Aard controle R
S2W G1C-2
Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeenten die -uitvoering in 2010 geheel of gedeeltelijk hebben
uitbesteed aap,een Openbaar lichaam o»gx Wgr verantwoorden hïet het
totaa|2oio. *
6,00
0,00
Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010r
Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;
., , (nc|usief geldstroom
Aard controle R gemeente yirBOiO regeling >
reg|l|kfi1|*deef* &\<My
>* * i
irtclusief deej openbare lichamen
lichamen
inclusief deel openbare "<
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
lchaamti||t|èiS|i 2010
< \:fl
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;
• inclusief geldstroom openbaar lichaam
openbaar lichaam
(pus: deel Openbaar
Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;
*•
V
jMïïiïsterïe van Binnenlandse Zaken en Koninkrl j ksre3 ati es
o (U
ra
o. &
(U
E z
Li" 11 ü S =5 "g &£
§
S
12 c
I N D I C A T O R E N h.:.v
•;• ' . r r .
szw
G2
1 Gebundelde uitkering op 3cstü(Jincj 2011 nlgürr.feiie grond van artikel 69 WWB bijslHüd 1.1 WWB: algemene bijstand
Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. I.2 Wet investeren in jongeren (WIJ)
Aard ccrïroln n.v.t. Aard cor.'role n.v.ï.
c z:.>r<:',M2 PiBStRding 2 ü r , Wi_
Gemeenten vsrantwuarden Aard controle n.v.t. hier hel totaal 2011 indien zij do uitvoering in 2011 helemaal niei hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.
1. 3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (I0AW)
Baten 2C11 algemonc bijïtünd ;cxc!. Kijk)
<:!"1.7.i:' Haten 2011 WIJ (oxd. K:;k) Aqni ;::;ntro:e n.v.1.
Hoslfeding2011 !OAW
'.' 0 Bate-1 2011 I0AW foxcl. Sijk)
Aard cor.imlt: n.v.t.
Aard controlu n.v.t.
Gemeenten verantwoorden hier het totaal ?.011 indien zij üe uitvoering in 2011 helemaal n.iol hebban uitbesteed Ran een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr. 11 1 .:«:G
|
Minister He van BmnerUandse Zaken en Koniiïkrl jksreï at3 es
I
g
0
n 0} aa.
•£ •§ O tl z
o.^;
05 3
2a 2^
T3 c
's "
-JO)
S; g > c
Besteding 2011IOAZ
I N D I C A T O R E N Baten 2011 IOAZ(excl Rijk)
Aard controle n v t
Aard controle n v t
€0 Besteding 2011 Bbz2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)
€0 Baten 2011 Bbz2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen)
Aard controle n v t
Aard controle n v t
O
.4 Wet nkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen lOAZ) Gemeenten verantwoorden hier hettotaal2011 indien zij de uitvoering in 2011 lelemaal niet hebben uitbesteed aan een OpenbaarJiohaam o g v Wgr I.5 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 [levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz2004) Gemeenten verantwoorden hier het totaal 5011 indien zij de uitvoering m 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan «en Openbaar lichaam o g v Wgr.
€ 25 584 1,6 Wet werk en inkomen Besteding 2011 WWIK kunstenaars (WWIK)
€0 Baten 2011 WWIK (excl Ryk)
Gemeenten verantwoorden Aard controle n v i hier-beHotaa! 2,011 indien zi| de uitvoering in 2011 netemaal niet nebben uitbesteed aan eep Öpeftbaae (ictiaam o g„v„ Wgr
Aard controle n v t
€0
€0
ridische sndslag
itvanger
z G3
ecifieke kering
a> o
szw
immer
partement
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Komnkrt j ksre] a n es
CLS
3 C
c
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 [exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)
Besteding 2011 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exel Bob)
I N D I C A T O R EN Besteding 2011 Baten 2011 Baten 2011 kaprtaalverstrekking (exel levensonderhoud kapitaalverstrekking (exol gevestigde zelfstandigen Bob) (exel Rijk) Bob) (exel Bob) (exel Rijk)
Besteding 2011 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 {exel Bob)
Besteding 2011 Bob
Aard controle R Aard controle R
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
€0 €7 193 Besteding 2011 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
€ 33 654
€9 787
€0
Gemeenten verantwoorden
hier Jiettotaal 2011 indien 2ij de uitvoering in 2011 helemaal met hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o g v
Wgr
€4 839 £5aten20l1 Bob (exel Rijk)
Aard controle R Aard controle R
€0
€0
—
*».
t^^i^^u—******
Ontvanger
G5
Juridische grondslag
Nummer
SZW
Specifieke uitkering
Departement
JV5ïnïsterïe van Binnenlandse Zaken en KoninkrEJksre] acï es
Wet participatiebudget (WPB)
Besteding 2011 jarticipatiebudget
Wet participatiebudget (WPB)
Aard controle R
I N D I C A T O R E N Waarvan besteding 2011 Baten 2011 (niet-Rijk) Waarvan baten 2011 van van educatie bij roe's educatie bij roe's Darticipatiebudget Aard controle R Aard controle R
Aard controle R
Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.
^>
t
Reserveringsregeling: Terug te betalen aan rijk overheveling overschot/tekort van 2011 Omvang van het aan naar2012 iet rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen Omvang van het in het het in het jaar 2011 nietjaar 2011 niet-bestede bestede bedrag voor bedrag dat wordt zover dat de gereserveerd voor het reserveringsregeling participatiebudget van overschrijdt, alsmede 2012. Dit bedrag is het in het jaar 2011 ten exclusief het bedrag dat onrechte niet-bestede een gemeente ten bedrag aan educatie bij onrechte niet heeft roe's besteed aan educatie bij een roe; hiervoor geldt Aard controle R geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door hetrijk;)óf omvang van het In het jaar 2011 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op^ het participatiebudget van \ 2012 {bij overheveling van een tekort wordt een negatieïgetaMrjgevUldJt J Aard controle R
€1.016.518
€132.650
€0
€0
€9.210
€572
Ontvanger
Juridische grondslag
Specifieke uitkering
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkr ïjksrel a ta es
Nummer
Departement
5#£
1 N D 1 C A T O R EN Het aantal in 2011 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven
Besteding 2011 Regelluw
Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve Dit onderdeel dient van wie het college in uitsluitend ingevuld te 2011 een worden door de nburgeringsvoorziening leeft vastgesteld, dan wel Dit onderdeel moet door alle gemeenten die in 2010 met wie het college in dit gemeenten worden ingevuld. duurzame plaatsingen aar een Indien ingevuld met een nul, van inactieven naar werk lebben gerealiseerd en nburgeringsvoorziening is dan bestaat er voor 2012 verantwoord aan het Rijk. overeengekomen. geen recht op regelluwe bestedingsruimte
Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2011 een duale nburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening leeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit aar een duale nburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening s overeengekomen. ndicator verantwoorden OD basis van aeaevens in het Informatie Svsteem nburaerina (\S\).
Aard controle R
ndicator verantwoorden OD basis van aeaevens in Aard controle D1 het Informatie Svsteem
Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het elektronisch jraktijkexamen, bedoeld n artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het 3esluit inburgering, heeft jehaald.
Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, leeft behaald.
ndicator verantwoorden ndicator verantwoorden OD basis van aeaevens in OD basis van aeaevens n het Informatie iet Informatie Svsteem Svsteem Inburaerina nburaerina (ISI1.
Inburaerina flSI). Aard controle D1
Aard controle R
Aard controle D1
1 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, serste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald.
24000 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het praktijkdeel van het inburgenngsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald.
Indicator verantwoorden OD
Inbüraenna flSlV
Indicator verantwoorden, OD basis van aeaevens in het Informatie Svsteem Inburoerina f l S l l
Aard controle 01
Aard controle D"l
basis van aeaevens in het
\
Informatie SVsteem v
17
17
18 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2011 het staatsexamen NT21 of IJ heeft behaald.
Aard controle D1
2 Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten basisvaardigheden.
17 Het aantal door de gemeente in 2011 ingekochte trajecten vavo.
Indicator verantwoorden , op basis van aeaevens in het informatie Svsteem Inburaerina (\S\Ï
12 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente In 2011 behaalde vavodiploma's.
4
'
Aard controle D1
Aard controle £31
Aard controle £31
Aard controle D1 >
6
29
€19
3
i
a
8 JS as
1 § a2
anger
o
ische
ra O O.
ifieke ring
rtement
Ministerie van Binnenlandse Zaken en KoninkrEj ksreï a ti es
£ c
"Z.
I N D I C A T O R E
N
Hetaantal door volwassen inwoners van de gemeente in 2011 behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel. Aard controle D1 0
szw
G6
Schuldhulpverlening
Besteding 2011
Kaderwet SZW-subsidies
Aard controle R
Gemeenten VWS
H10
Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG) Tijdelijke regeling CJG Gemeenten
€ 25.308 Besteding 2011 aan Uitgaven van vóór2010, jeugdgezondheidszorg, waarvan besteding in maatschappelijke 2011 plaatsvindt ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en tiet realiseren van centra Zie Nota batenvoorjeugd en gezin. lastenstelsel Aard Controle R
€ 369.747
Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee
Aard controle D1
Zie Nota bateniastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.
Ja
Nee
Aard controle R
€0
Besteding (gedeeltelijk) verantwoord oJxv. voorlopige toekenningen? Ja/Nee
Programmarekening 2011 Recapitulatie programmarekening 2011 gemeente Vianen. Lasten programma's Nr. Naam •'••
Algemeen bestuur
Begroting
Begroting
voor wijziging
na wijziging
Werkelijk
Verschil
2011
2011
2011
2011
1.393.675
2i
Openbare orde en veiligheid
1.977.030
3-
Verkeer, vervoer en waterstaat
3.507.715
4-
Economische zaken
130.841
5
-
1.321.827
59.303
1.977.440
1.783.740
193.700
3.338.597
3.301.879
36.718
148.976
156.154
-7.178
1.381.130
Onderwijs
3.425.439
3.119.746
3.693.397
-573.651
6'
Cultuur en recreatie
6.588.799
4.906.364
4.420.690
485.674
7
Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
10.165.124
10.331.463
9.983.510
347.953
4.292.932
3.944.103
3.616.002
328.101
13.892.800
18.532.871
22.933.190
-4.400.319
1.401.360
4.061.232
3.602.070
459.162
46.775.715
51.741.922
54.812.461
-3.070.538
-
8* 9.
Volksgezondheid Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
10- Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen Totaal lasten Baten programma's Nr.
Naam
!•
Algemeen bestuur
2-
Openbare orde en veiligheid
3
Verkeer, vervoer en waterstaat
-
4-
Economische zaken
5
Onderwijs
-
6-
Cultuur en recreatie
7
Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
-
Begroting
Begroting
voor wijziging
na wijziging
Werkelijk
Verschil
2011
2011
2011
2011
376.521
401.007
379.057
-21.950
37.683
69.977
30.660
-39.317
165.607
237.491
243.990
6.499
48.282
54.974
56.029
1.055
623.425
525.874
517.999
-7.875
1.405.852
1.257.458
1.211.525
-45.933
4.022.428
4.562.715
4.704.662
141.947
4.218.706
4.336.682
4.389.992
53.310
12.771.673
18.041.041
22.144.635
4.103.594
10- Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen
22.511.705
23.015.256
23.573.517
558.261
Totaal baten
46.181.882
52.502.475
57.252.065
4.749.590
-593.833
760.553
2.439.605
1.679.052
Toevoeging reserves
1.349.900
3.835.949
4.410.740
-574.791
Onttrekking reserves
1.141.624
3.075.396
2.750.179
-325.217
-802.109
0
779.044
779.044
8
9.
Volksgezondheid Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Resultaat voor bestemming
Resultaat na bestemming
-93-
Programmarekening 2011
Het positieve resultaat na bestemming bedraagt € 779.044 De belangrijkste verschillen worden in de analyse begrotingsrechtmatigheid, en in de toelichting op de programmarekening toegelicht. Met de invoering van de BBV in 2004 hebben we twee verschillende resultaten: Resultaat voor bestemming € 2.439.605 positief. Resultaat na, bestemming € 779.044 positief. Resultaat voor bestemming wil zeggen: resultaat zonder gebruikmaking van toevoegingen/onttrekkingen aan reserves. Het BBV wil dus een zuiver exploitatieresultaat laten zien. Resultaat na. bestemming is vergelijkbaar met het resultaat zoals we dat voorheen presenteerden, dus resultaat nadat de mutaties van de reserves verwerkt zijn. Dit is het resultaat waar u nog een bestemming aan moet geven (zie raadsvoorstel).
Programmarekening 2011
- 94 -
Analyse begrotingsrechtmatigheid Kostenoverschrijding
Begroti ngsafwij ki ng
Programma 4
Ondanks de bijraming van uren in de 2e bestuursrapportage kon op dat moment niet geconstateerd worden dat het budget overschreden zou worden. Passend binnen bestaand beleid Passend binnen bestaand beleid en gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten Passend binnen bestaand beleid en gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten Passend binnen bestaand beleid
Programma 5 Programma 9
Programma 9
Programma 9
Onrechtmatig, telt niet mee (€ x 1.000)
Onrechtmatig, telt mee als onzekerheid (€x 1.000)
Onrechtmatig, telt mee als fout (€x 1.000)
7
574 3.856
389
44
111
Toelichting analyse begrotingsrechtmatigheid. Indien de lasten binnen een programma de begroting overschrijden, dient deze begrotingsafwijking gemeld te worden. De aard van de overschrijding is bepalend of deze meetelt als onrechtmatigheid. De begrotingsafwijkingen die zijn geconstateerd passen allen binnen het bestaand beleid. De afwijking telt niet mee in de onrechtmatigheid indien: De afwijking niet tijdig in een eerdere bestuursrapportage geconstateerd had kunnen worden. De afwijking wordt gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten. De afwijking is ontstaan door gewijzigde regelgeving ten opzichte van de begroting. De afwijking is ontstaan bij open einde (subsidie) regelingen. De afwijking telt wel mee als onzekerheid indien de overschrijding niet is gesignaleerd in een eerdere bestuursrapportage. De totale onrechtmatigheidgevallen blijven binnen de toegestane marges. Toelichting programma's Programma 4 Op producten binnen programma 4 (Economische zaken) is een nadelig saldo ontstaan van € 7.200 als gevolg van de interne doorbelasting van personeelskosten . Dit betreft het product 'Economische ontwikkeling'. Op dit product zijn meer uren geboekt dan geraamd. De activiteiten waaraan deze uren besteed zijn, passen binnen het bestaande beleid van doelgroepenoverleg met de bedrijven in Vianen. Programma 5 Op het product Brede School is een overschrijding op de lasten veroorzaakt doordat gemaakte kosten op het krediet Brede School direct in de exploitatie verantwoord dienen te worden. Het betreft hier een verschuiving van een beschikbaar gesteld krediet naar de exploitatie en telt derhalve niet mee in de onrechtmatigheid.
-95-
Programmarekening 2011
Programma 9 De overschrijding op programma 9 betreft het saldo van de uitgaven van de grondexploitatie in 2011 (€ 3.856.000), financiering woningbouw (€ 389.000) en een overschrijding op de uren (€ 120.000). De grondexploitatie wordt in de gemeente Vianen verwerkt in de projectenadministratie. In het kader van de Informatievoorziening voor derden (iv3) zijn we verplicht de uitgaven en inkomsten van de grondexploitatie in de reguliere exploitatie te laten zien. Dat betekent dat we deze uitgaven nog een keer extra in de exploitatie boeken en er ook weer uit weg boeken. De overschrijding aan de uitgavenkant wordt gecompenseerd door een overschrijding aan de lastenkant. De systematiek is derhalve kostenneutraal. Het grote aantal verstrekte starterleningen heeft in hoofdzaak te maken met de start bouw van starterwoningen in projecten De Bleek en Plataan van Helsdingen (€ 389.000). Deze regeling kent een open einde. De kosten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve Volkshuisvesting SVN. De overschrijding op de uren (€ 155.000) is grotendeels te verklaren door het overschrijden van de uren die besteed zijn aan handhaving (€ 78.000) en de overschrijding van de uren die besteed zijn aan bestemmingsplannen (€ 95.000). De extra uren op bestemmingsplannen hebben deels te maken met het feit dat in 2011 meer tijd is besteed aan de gang naar de Raad van State.
Programmarekening 2011
- 96 -
Overzicht Incidentele baten & lasten Het is van groot belang dat de begroting transparant is en dat er zowel voor de interne toezichthouders (provinciale staten/gemeenteraad) als voor de externe toezichthouders (Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties/Provincies) helder inzicht bestaat in de financiële positie op korte en langere termijn. Zo is in de BBV artikelen 19-c en 28-c bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten bij de begroting en bij de jaarrekening, een overzicht van incidentele baten en lasten wordt gevoegd. Het verschil tussen incidenteel en structureel is niet altijd even scherp te trekken. Structurele baten en lasten zijn in elk geval die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van 'materieel' begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om 'eenmalige zaken'. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar een bedrag van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Het zijn vooral de uitschieters die er echt toe doen. Bijvoorbeeld een eenmalige extra legesopbrengst vanwege een groot en bijzonder project, boekwinst bij de verkoop van tafelzilver of een winst dan wel verlies in het grondbedrijf. In onderstaand overzicht zijn de belangrijkste incidentele mutaties weergegeven, met daarbij een verwijzing naar het programma waar de mutatie zich heeft voorgedaan. Het bedrag is het verschil tussen de werkelijke verantwoording en de structurele begroting.
Omschrijving
Exploitatielasten Brede School (niet te activeren deel) Afval: hogere opbrengst oud papier Bouwleges Grondexploitatie Opbrengst diverse grondverkopen Dividend Eneco Dubieuze debiteuren Ontvangen ISV subsidie Subsidie Busstation Lekbrug Afwikkelingsverschillen voorgaande jaren
Bedrag + incidentele baat -/- incidentele last € 590.000 -/-
Programma
€124.000 €390.000 €330.000 € 91.000 € 96.000 € 150.000 €189.000 €389.000 €102.000
Programma 8 Programma 9 Programma 9 Programma 9 Programma 10 Programma 10 Programma 10 Programma 10 Programma 10
-97-
+ + + + -/-/+ + +
Programma 5
Programmarekening 2011
Balans per 31 december
ACTIVA
2011
2010
€
€
70.818
87.856
43.237.607 7.331.082
44.454.372 7.287.234
5.705.905 475.057
5.705.905 857.697
5.520.714
5.714.033
1.516.713 111.209
125.343
63.969.105
64.232.440
2.040.723 13.175.053
1.671.134 19.448.527
Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen
4.223.808 2.042.330 0
2.782.296 11.343.388 0
Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi
1.844 5.989.351
1.035 299.400
1.858.113
1.988.844
655.553
4.948.092
Totaal vlottende activa
29.986.775
42.482.717
Totaal-generaal
93.955.880
106.715.157
Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - overige verbonden partijen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd > 1 jaar - Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Onderhanden werk (gronden in exploitatie)
Overlopende activa - van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen - Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
Programmarekening 2011
PASSIVA
2011
2010
€
€
Vaste passiva
Eigen vermogen -Algemene reserve - Bestemmingsreserves -Resultaat na bestemming
8.503.059 48.114.752 779.044
6.862.517 44.819.875 3.267.412
567.468 9.031.156 0
428.369 8.670.910 0
Vaste schulden met een looptijd > 1 jaar - Onderhandse leningen - Waarborgsommen
20.791.667 13.587
21.625.000 12.986
Totaal vaste passiva
87.800.731
85.687.069
0 0 3.958.861
10.000.000 541.240 6.643.377
1.319.288
3.077.434
877.001
766.036
6.155.149
21.028.087
93.955.880
106.715.157
564.655
1.111.465
Voorzieningen -Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen, risico's -Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen*
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar - Kasgeldleningen - Bank-en girosaldi -Overige schulden Overlopende passiva -van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen - Overige vooruitontvangen bedragen en nog te betalen bedragen Totaal vlottende passiva
Totaal-generaal
Gewaarborgde geldleningen
-99-
Programmarekening 2011
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding Bij het samenstellen van de jaarrekening is gehandeld naar de inhoud en de bedoelingen van het met ingang van 1 januari 2004 in werking getreden Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Vaste activa De waardering van de vaste activa vindt plaats op basis van de historische aanschafprijs. Specifieke subsidies of bijdragen van het rijk, provincie of derden zijn hierop in mindering gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd. De activa worden gewaardeerd tegen historische aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving van de activa vindt in principe plaats volgens het lineaire systeem. Wordt hiervan afgeweken (volgens het annuïteitensysteem) dan wordt dit in het overzicht geactiveerde kapitaaluitgaven aangegeven. Voor het toepassen van de afschrijvingstermijn wordt uitgegaan van de verwachte gebruiks- of nuttigheidsduur van de investering. In de raad van december 2005 is de Nota activabeleid vastgesteld. Met deze nota bakent de raad de formele kaders af waarbinnen het college haar taken kan uitvoeren met betrekking tot het doen van investeringen en afschrijvingen. Investeringen die vanaf 2006 plaatsvinden worden afgeschreven in het eerste jaar na aanschaf, volgens onderstaande tabel. Afschriivingstabel: Immateriële vaste activa
Maximaal 5 jaar (BBV)
Materiële vaste activa - Gronden en terreinen -Gebouwen - Grond-, weg- en waterbouwkundige werken -Vervoermiddelen - Machines, apparaten en installaties - Computerapparatuur - en benodigdheden - Inventaris en meubilair
Niet 40 jaar 10-55 jaar 5-15 jaar 5-20 jaar 3-10 jaar 10-20 jaar
Financiële vaste activa
Niet
Investeringen onder € 10.000 (exclusief hoofdfunctie 4, onderwijs) worden niet langer geactiveerd en direct ten laste van de rekening van baten en lasten gebracht.
Programmarekening 2011
-100-
Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Deze waarde is bepaald op € 5 per m2, welke reëel is als opbrengst van agrarische grond. Als berekeningsgrondslag, voor de aan de bouwgrondexploitaties toegerekende rente, hebben de percentages gediend van rekening courant zoals de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten deze aan haar cliënten berekent. Voor de berekening van deze bedragen is per kwartaal beoordeeld de stand van de uitgaven en inkomsten op de betrokken functie 830 (gedeelte bouwgrondexploitatie) en vervolgens rente berekend.
Op nog in exploitatie zijnde gronden wordt niet afgeschreven. De als 'onderhanden werken' opgenomen complexen in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs. Hierop is in mindering gebracht de voorziening voor de toekomstige verliezen van deze complexen. De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen tegen nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken, is dit in de toelichting bij de betrokken post vermeld. Toegepast is het stelstel van lasten en baten, wat betekent dat de baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zijn betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.
Overige uitgangspunten In Vianen wordt gewerkt met een budgetteringssysteem. In het boekwerk "Productrekening" (ter inzage) treft u op grootboekniveau de uitsplitsing aan van de verantwoorde bedragen. Dit dient tevens voor de budgetverantwoordelijken als verantwoording aan het college. Verder vindt driemaal per jaar een zgn. bestuursrapportage plaats die de mee- en tegenvallers registreert. Verwerking vindt bij afzonderlijke begrotingswijzigingen plaats, met uitzondering van de 3e bestuursrapportage. De 3e bestuursrapportage wordt gebruikt om de budgetbeheerders de gelegenheid te geven budgetverschillen voor de jaarrekening toe te lichten. Van de 3e bestuursrapportage wordt geen afzonderlijk verslag gemaak, maar worden de toelichtingen opgenomen in de jaarrekening. De begrotingscijfers die in de jaarrekening staan vermeld bij 'begroting na wijziging' bestaan uit de cijfers van de primaire begroting en hierop aangebrachte wijzigingen.
-101-
Programmarekenmg2011
Toelichting op de balans per 31 december ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Boekw. 31-12-11
€ €
a. Kosten onderzoek en ontwikkelling
Boekw. 01-01-11
70.818 € 70.818 €
87.856 87.856
Materiële vaste activa Boekw. 31-12-11
a. b. c. d. e. f. g.
Investeringen met economisch nut gronden en terreinen woonruimten bedrijfsgebouwen grond-,weg-en waterbouwk.werken vervoermiddelen machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa
a. b. c. d.
Investeringen met maatschappelijk nut gronden en terreinen grond-,weg-en waterbouwkwerken machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa
€ Totaal materiële vaste activa
€
Verloop bedragen investeringen met economisch nut in € 1.000 desinv. invest. bij dr. derden Boekw. 01-01-11 0 a. 2.449 0 0 b. 0 0 0 o c. 530 26.973 50 499 d. 10.384 0 55 571 e. 2 766 0 45 f. 1.100 0 0 195 2.782 0 0 283 g-
44.454
Programmarekening 2011
1.593
532
-102-
105
Boekw. 01-01-11
2.448.227 0 25.539.414 10.569.152 680.289 1.153.459 2.847.066 43.237.607
€ €
2.448.489 0 26.972.993 10.384.010 766.405 1.099.919 2.782.555 44.454.371
20.838 5.842.188 1.163.732 304.324 7.331.082
€
22.326 5.665.682 1.253.966 345.260 7.287.234
50.568.689 €
51.741.605
afschr.
0 0 1.353 331 129 142 218 2.173
Boekw. 31-12-11 2.449 0 25.539 10.569 680 1.153 2.847 43.237
Grootste investeringen (> € 100.000) in materiële activa met economisch nut: De Ark: investeringplan Riolering: vervanging riolering Achterweg Hagestein Vervanging fase IV Hogelandseweg
€ 122.000 € 154.000 € 167.000
Verloop bedragen investeringen met maatschappelijk nut in € 1.000
a. b. c. d.
Boekw. 01-01-11 22 5.666 1.254 345 7.287
invest.
desinv.
0 2.923 21 1.710 4.654
afschr.
bijdr.derden
0 529 0 631 1.160
Boekw. 31-12-11
0 1.978 25 1.075
1 240 87 45
21 5.842 1.163 304
3.078
373
7.330
Grootste investeringen (> € 100.000) in materiële activa met maatschappelijk nut: Brede School; krediet tbv sloop, inbreng boekwaarde en bouw/woonrijp € 350.000 Kleedgebouw Sportclub Everstein € 199.000 Fietstunnel onder A2 op bedrijventerrein € 1.052.000 Herstructurering kruispunt Motel Vianen € 1.521.000 Wegen: herinrichting Achterweg Hagestein € 150.000 Voor een overzicht van alle investeringen wordt verwezen naar het overzicht van de geactiveerde kapitaaluitgaven (staat C), opgenomen als bijlage in de "Productrekening 2011".
Financiële vaste activa
Boekw. 31-12-11 A. Aa. Afa. B. D. E.
Kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen gemeenschappelijke regelingen Leningen aan: verbonden partijen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Boekw. 01-01-11
5.705.905 € 475.057
5.705.905 857.697
5.520.713 1.516.713 -
5.714.033 0
111.209 13.329.597 €
125.343 12.402.978
Het verloop van de financiële vaste activa was gedurende 2011 als weergegeven in onderstaand verloopoverzicht. Verloop in bedragen x € 1.000 Boekw.01-01-11
Aa. Ab. B. D E.
Investeringen
Des-
Aflossingen/
investeringen
afschrijvingen
Afwaarderingen
Boekw. 31-12-11
5.706
5.706
858 5.714
14
0 125
1517
12.403
1.531
0
383 207 0 0 590
-103-
475 0 0 14 14
5.521
0 0 0
1.517
111 13.330
Programmarekening 2011
A. KAPITAALVERSTREKKINGEN
Aa. Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Per 3 1 december 2011 is deze post als volgt te specificeren: Aandelen NV B N G; 22.698 aandelen Aandelen Eneco; 56.417 aandelen Aandelen Oasen; 20 aandelen Deelname kapitaal BVVrijstad
51.500 €
5 .641.699
9.076 3.630 5 .705.905
Aö. Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen Per 31 december 2011 is deze post als volgt te specificeren: Deelname St.Stimuleringsfonds Volkshuisvesting
€
475.057 475.057
Door deelname in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting heeft de gemeente de mogelijkheid om leningen te verstrekken in het kader van verbetering van de volkshuisvesting. In 2011 heeft de gemeente 14 starters-leningen verstrekt voor een bedrag van € 399.000. Ontvangsten: aflossingen, totaal € 9.000 en een renteontvangst, totaal € 11.000. De totale beheerskosten over 2011, totaal € 3.800. Tezamen vormen deze een verlaging van € 383.000
B. Leningen
Leningen aan verbonden partijen De post leningen aan overige verbonden partijen is uit de volgende leningen opgebouwd:
Verstrekte hypothecaire geldleningen aan ambtenaren Verstrekte leningen fietsplan Lening St.Dorpshuis Everdingen
Boekw. 31-12-11 5.508.873 € 8.877 2.963 5.520.713 €
Boekw. 01-01-11 5 .696.732 5.530 11.772 5 .714.034
D. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van eenjaar of langer De post Overige langlopende leningen is uit de volgende leningen opgebouwd: Boekw. 31-12-11 1.516.713 € 1.516.713 €
Brede school
Programmarekening 2011
-104-
Boekw. 01-01-11 0 0
E. BIJDRAGEN ACTIVA IN EIGENDOM DERDEN
De bijdragen aan activa in eigendom van derden bestaat uit de posten als opgenomen in onderstaand overzicht.
Uurwerkinstall. NH Kerk EVD Gr.toren/stadsmuur NH-kerk EVD Stadsmuur ged. Langendijk Restauratie theekoepel
Boekwaarde 31 12-2011 9.872 63.289 38.048 0 € 111.209
Boekwaarde 0101-2011 10.695 71.201 42.804 644 € 125.344
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden Boekw. 31-12-11 A. Aa. Ab. B.
Grond-en hulpstoffen niet In exploitatie genomen bouwgronden overige grond- en hulstoffen Onderhanden werken Subtotaal voorraden
€
€
7.140.168 € 0 13.740.054 20.880.222 €
8.637.017 0 20.482.122 29.119.139
€ €
-6.965.883 -1.033.594 -7.999.477
€
21.119.662
Voorziening: niet in exploitatie genomen bouwgronden onderhanden werken Totaal voorzieningen
€
-5.099.447 -565.000 -5.664.447
Totaal voorraden
€
15.215.775
€
Boekw. 01-01-11
In de balans zijn beide voorzieningen, zowel voor gronden nog niet in exploitatie als voor de verliesgevende complexen, deels in mindering gebracht op de activapost voorraden. Verslag bouwgrondexploitaties 2011 Algemeen De exploitatieberekeningen voorde bouwgronden geschiedt op basis van eindwaarde. Naast bovenstaande opstelling, als onderdeel van de toelichting op de balans, is ter aanvulling hierop nog een verkorte versie van de "oude" modelstaat P opgenomen. Hierin is onder andere de formeel vastgestelde kostprijsberekening opgenomen. Deze staat P is opgenomen in het boek "Productrekening 2011".
- 105-
Programmarekening 2011
A. Nog niet in exploitatie genomen gronden De waarde van de gronden, welke nog niet in exploitatie zijn, is € 5 per m2. Dit is de prijs welke thans reëel is als opbrengst voor agrarische grond. Voor nog niet in exploitatie genomen gronden waarvan de boekwaarde hoger is dan € 5 per m2 is een voorziening gevormd. De wijzigingen zijn ten laste c.q. ten gunste gebracht van de algemene reserve grondexploitatie. Voor een specificatie van de uitgaven en inkomsten van de complexen wordt verwezen naar de bijlage (staat P) waarin een overzicht per complex is opgenomen. Boekwaarden en voorzieningen niet in exploitatie genomen complexen: Boekwaarde complex 31-12-2011 a. b. c. d. e.
Gronden ten noorden van Gaasperwaard Sluiseiland Coupure/ Klaverkamp Overige gronden Hoef en Haag Totale boekwaarde €
Boekwaarde voorziening per 31-12-2011
0 5.604.934 104.856 1.375.000 55.379
0 5.005.666 93.781 0 0
7.140.168
5.099.447
Verloopoverzicht nog niet in exploitatie genomen complexen: Naar
DesBoekwaarde Investering gronden in 01-01-2011 investering , . . exploitatie
a. b. c. d. e.
1.722.038 5.211.991 566.969 1.136.019
95.667 415.082 93.780 322.124 449.155
426.718 22.140 0 83.143 393.776
8.637.017
1.375.808
925.777
Programmarekening 2011
Naar ander complex
Verwerv. Onttrokken Winst Boekwaarde prijs aan uitname 31-12-2011 p/m 2 voorziening 0 1.070.037 320.950 0,00 5.604.933 135,83 555.893 104.856 47,34
1.375.000 55.379 1.625.930 320.950
-106-
7.140.168
4,97 0,00
B. In exploitatie genomen gronden Naar aanleiding van de bijgestelde exploitaties zijn de geraamde resultaten gewijzigd. Waar nodig is een voorziening gevormd voor geraamde verliezen, of is de reeds bestaande voorziening aangepast aan het nieuwe, geraamde, resultaat. Deze wijzigingen zijn ten laste c.q. ten gunste gebracht van de algemene reserve grondexploitatie. Boekwaarden en voorzieningen in exploitatie genomen complexen: Boekwaarde Boekwaarde complex voorziening per 31-12-2011 per 31-12-2011 A. B. C. D. E.
Industrieterrein Blankenborch Gaasperwaard De Bleek Helsdingen
€ -
0 0 9.342.437 802.380 3.595.238
€
-
565.000
Totale boekwaarde €
13.740.054
€
565.000
Verloopoverzicht in exploitatie genomen complexen: i Boekwaarde ~„ „ ™.,., 01-01-2011 A. B. C. D.
E.
Investering
, inkomsten
-136.870 795.438 11.987.728 2.669.432 5.166.394
144.634 221.496 2.263.730 573.331 1.350.432
7.764 549.344 4.909.021 2.440.383 2.921.590
20.482.122
4.553.623
10.828.102
,.,• Winst. uitname
Onttrokken _ , . _ Voorziening , . „„ Boekwaarde 31, , Balanswaarde 31aan ,.,.,„.,., Verlieslat. „.,.,„.,.. . 12-2011 , 12-2011 voorziening complex 0 0 467.590 0 0 9.342.437 9.342.437 237.380 802.380 565.000 3.595.236 3.595.236 0
-107 -
467.590
13.740.053
565.000
13.175.053
Programmarekening 2011
Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar De uitzettingen worden als volgt gespecificeerd: Boekw. 31-12-11 a. b. c.
Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Overige uitzettingen (deposito)
€
Boekw. 01-01-11
subtotaal €
4.223.808 € 2.391.631 0 6.615.439 €
2.782.296 11.655.484 0 14.437.780
Af: voorziening dubieuze debiteuren voorziening dubieuze belastingdebiteuren sn Af: voorziening dubieuze debiteuren maatsch.zaken ch.zaken totaal €
23.871 81.756 243.674 6.266.138 €
23.871 40.000 248.225 14.125.684
Toelichting uitzettingen: a. Vorderingen op openbare lichamen. Deze post bevat o.a. onderstaande vordering: - Afrekening btw-compensatiefonds ad € 2.591.290 Deze vordering wordt uitbetaald op 1 juli 2012, en een nog te ontvangen subsidie van € 1.553.700 voor de rotondes A27. b. Overige vorderingen - Vorderingen overige debiteuren ad € 633.000 - Vorderingen maatschappelijke zaken ad € 899.000 - Vorderingen op belastingdebiteuren ad € 859.000
Liquide middelen
Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: Boekw. 31-12-11 contanten banken en giro
€ €
1.844 € 5.989.351 5.991.195 €
Dit betreft de credit saldi van de bankrekeningen en de kas per 31 december 2011
Programmarekening 2011
-108-
Boekw. 01-01-11 1.035 299.400 300.435
Overlopende activa Boekw. 31-12-11
Boekw. 01-01-11
van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen
1.858.113
1.988.844
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen Saldo overlopende activa
655.553 2.513.666
4.948.092 6.936.936
De in de balans opgenomen nog van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: De in de balans opgenomen nog van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: 129011 Nog te ontvangen subsidies overheid Saldo
Saldo 1-1-2011
Vrevia fietsvoetveer bijdr. BRU 2011
0
0
20.000
0
Vrevia fietsvoetveer bijdr. provincie 2014
0
0
-4.000
0
-4.000
Verkeersmaatregleen algemeen -2011
0
0
21.000
0
21.000
22.075
22.075
0
0
22.075
785.373
785.373
0
769.492
15.881
43.196
0
Verkeersmaatregleen algemeen -2010 Fietstunnel A2
Toevoegingen
Ontvangen
Saldo 31-12-2010
31-12-2011 20.000
Upgrade software regelkasten
43.196
43.196
0
Woonserviceszones 2010/2011
56.054
56.054
28.606
0
84.660
0
0
24.542
0
24.542
23.625
23.625
0
0
23.625
VHL roze 2011 ISV Bodem spoedlocaties 2010
8.401
ISV III bodem subs.2011
8.401
Rotonde Dorpstraat/ N484
126.000
126.000
-4.200
121.800
0
Reconstructie kruispunt A2-Bentzberg
158.342
158.342
1.409.658
0
1.568.000
45.793
45.793
0
45.793
0
461.157
461.157
40.000
461.157
40.000
Verkeersmaatregelen algemeen -2009
20.922
20.922
0
20.922
0
Voorbereiding Rotonde A27 West
14.956
14.956
0
14.956
0
160.548
160.548
0
160.548
0
70.804
70.804
0
70.804
0
0
0
33.929
1.988.845
1.988.845
1.577.936
Nieuwe Hollandse Waterlinie: de Liniepont Busstation Lekbrug
Uitvoering Rotonde A2 West Verplaatsen doseerinstallatie Vogelenzangseweg Dorpshuis Zijderveld
-109-
33.929
1.708.668
1.858.113
Programmarekening 2011
PASSIVA EIGEN VERMOGEN saldo aan het begin van het
rente-
dienstiaar
bijschnjving
bestemming resultaat
vermeerderingen toevoeging
verminderingen
saldo aan het einde van het dienstjaar
ALGEMENE RESERVE Algemene reserve
6 862 517
205 769
1235 600
944 412
745 239
8 503 059
7 001 630
238 063
319 979
160 000
517 672
7 202 000
391 957 17 074 483 103 595 5 641 700 9 076
15 678 682 979 4144 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 544 610 16 576 0 0
407 635 17 212 852 91163 5 641 700 9 076
213 125 0 38 639 964 294 196 976 1420 278 857 697 1462 303 3 976 956 715 491 24 626 741 227 23 298 26 954 203 497 160 655 2 680 000 126 330 47 335 15 885 181 869 500 000 20 000 0
0 0 1546 38 572 0 56 811 0 58 492 0 0 985 29 649 932 1078 8140 6 426 0 5 053 1893 635 7 275 20 000 800 0
0 0 0 0 0 281 318 0 0 534 078 161 941 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 186 874
0 0 0 0 0 0 0 2 163 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 7 260 1002 866 0 0 382 640 55 734 0 877 432 51 89196 4 739 21149 87 852 67 112 0 0 0 0 5 990 0 10 936 0
213 125 0 32 924 0 196 976 1 758 407 475 057 3 628 411 4 511 034 0 25 561 681 680 19 491 6 882 123 785 99 969 2 680 000 131 383 49 228 16 520 183 154 520 000 9 864 2 186 874
44 819 875 44 819 875 51 682 392
1179 151 1179 151 1 384 920
3 484 190 3 484 190 4 719 790
2 323 350 2 323 350 3 267 762
3 691 814 3 691 814 4 437 054
48 114 751 48 114 752 56 617 811
BESTEMMINGSRESERVES Algemene reserve grondexploitatie Res Res Res Res Res
ontwikkelingsfonds voorlopige resultaten industrieterrein restauratie aandelen Eneco aandelen W Z H O
Res culturele, recreat & sociale doeleinden Res beeldbepalende woningen binnenstad Res afkoop ond /expl verkeerslichten Motel Res W M 0 Res huisvesting 0 B 0 (kap last Wiekslag) Res volkshuisvesting Res volkshuisvesting S V N Res risico's beheersprogramma's Res sportcentrum Helsdingen Res Wet Werk & Bijstand Res monumentale bomen Res dekking kapitaallasten Lijnbaan Res kinderopvang Res bestemmingsplannen Res egalisatie bijzondere bijstand Res openbare verlichting Res Brede school Reserve onderwijsachterstandenbestrijding Reserve klantbemiddeling voor activering en uitstroom Reserve Hoogwaardig handhaven Reserve uitv toekomstgericht personeelsbeleid Reserve beleid erfgoedwaardenkaart Reserve vertrouwenscommissien nwe burgemeester Reserve open einde regeling Totaal overige bestemmingsreserves Totaal Bestemmingsreserves Totaal Reserves
Programmarekenmg 2011
-110-
Algemene Reserve
Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen De Algemene Reserve maakt deel uit van de weerstandscapaciteit en is bedoeld om calamiteiten en andere éénmalige tegenvallers op te kunnen vangen. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
6.862.517 745.239 205.769 2.180.012 8.503.059
Toelichting afname reserve: Hieronder worden de grootste mutaties weergeven (;> €100.000) over de algemene reserve Toevoegingen:
Programmarekening 2010 l e Bestuursrapportage 2011 2e Bestuursrapportage 2011
944.412 161.491 931.273
Onttrekkingen: Privatisering en kleedaccomodatie S.C. Everstein Brede School
199.412 350.394
Algemene Reserve Grondexploitatie Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen Opvangen van onvoorzienbare risico's in de grondexploitatie en voeding van de voorzieningen 'verliesgevende complexen in exploitatie' en 'waarde gronden niet in exploitatie'. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
7.001.630 517.672 238.063 479.979 7.202.000
Toelichting toevoegingen en onttrekkingen algemene reserve grondexploitatie Toevoegingen:
Programmarekening 2010 Toegerekende rente van de voorziening Verliesgevende Complexen en niet in exploitatie genomen
319.979
Onttrekkingen: Complex Hoef en Haag Voorziening Coupure/Klaverkamp Afboeken 2 percelen overige gronden Nieuwe wet RO en exploitatiewet
291.042 93.781 79.400 53.449
-111 -
160.000
Programmarekening 2011
Reserve Ontwikkelingsfonds 391.957 Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente 15.678 Toevoeging Stand per 31-12 407.635 Reserve voorlopige resultaten industrieterrein Programma 4 Economische zaken Revitalisering bestaand industrieterrein Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
17.074.483 544.610 682.979 17.212.852
Toelichting Toevoegingen: Onttrekkingen: Claim betonpalenfabriek Herstructurering bedrijventerrein Fietstunnel A2
21.088 38.662 484.859
Reserve bovenwijkse voorzieningen Gaasperwaard Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Het bekostigen van bovenwijkse projecten die in relatie staan tot Gaasperwaard. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
-177.402 - 7.096 143.729 - 40.769
Toelichting Toevoegingen: St. in fonds bovenwijkse voorzieningen vanuit grondexploitatie
Programmarekening 2011
-112-
143.729
Reserve restauratie Programma 6 Cultuur en recreatie Restaureren van gemeentelijke monumenten. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
103.595 16.576 4.144 91.163
Toelichting Onttrekkingen: Onttrekking ter dekking kapitaallasten product Monumentenzorg
16.576
Reserve aandelen Eneco Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen Het reserveren van de aandelen Eneco. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
5 641.700
5 641.700
Reserve aandelen Oasen Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen Het reserveren van de aandelen Oasen Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
9 076
9 076
Reserve culturele, recreatieve en soc.doeleinden Programma 6 Cultuur en recreatie Het bevorderen van projecten met culturele, recreatieve en sociale doeleinden. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
213.125
213.125
-113 -
Programmarekening 2011
Reserve afkoop ond/expl. verkeerslichten Motel Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Dekken van de exploitatielasten van de verkeerslichten bij het motel Vianen. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
38.639 7.260 1.546 32.924
Toelichting Onttrekkingen: Dekken van de exploitatielasten van de verkeerslichten bij het motel Vianen.
7.260
Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Reserveren van de component uit de algemene uitkering ten behoeve van de oude WVG en van het geoormerkte macro-budget WMO. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
964.294 1.002.866 38.572 0
Toelichting Onttrekkingen: Onttrekking t.b.v. egalisatie WMO Opheffen reserve en storten in reserve open einde regelingen Reserve Huisvesting openbaar Basisonderwijs Programma 5 Onderwijs Het beschikbaar stellen van financiële middelen voor de huisvesting van het openbaar basisonderwijs. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
Programmarekening 2011
196.976
196.976
-114 -
84.087 918.779
Reserve Volkshuisvesting
Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Tot het instellen van de reserve volkshuisvesting is in de raadsvergadering van 25 februari 1999 besloten en omvat de volgende aanwendingsmogelijkheden: voor gemeentelijke projecten, al dan niet in samenwerking met derden, en met name voor projecten als: Herstructureren van bestaande wijken/ (her) ontwikkelen stadsdelen Voorzieningen in het kader van de veiligheid Restauratie gemeentelijke monumenten Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
1.420.278 56.811 281.318 1.758.407
Toelichting Toevoegingen:
Primaire begroting Ontvangen BLS subsidie
451 280.867
Reserve Volkshuisvesting S.V.N.
Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Leningen met een revolverend karakter verstrekken in het kader van volkshuisvesting. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
857.697 382.640
475.057
Toelichting Onttrekkingen: SVN saldo onttrekking 2011
382.640
-115-
Programmarekening 2011
Reserve risico's beheersprogramma's Programma divers Het reserveren van middelen ten behoeve van risico's in het kader van nog op te stellen beheersprogramma's. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
1. 462.303 55.734 58.492 2.163.350 3.628.411
Toelichting Toevoegingen: Programmarekening 2010 i.v.m. opheffen voorziening riolering cf raadsvoorstel Onttrekkingen: Beleidsnotitie beheerplannen Vervanging bielzen plantenbakken
2.163.350 10.303 44.040
Reserve sportcentrum Helsdingen Programma 6 Cultuur en recreatie Dekken kapitaallasten sportcentrum Helsdingen Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
3.976.956
534.078 4.511.034
Toelichting Toevoegingen: Deel bespaarde rente vanuit exploitatie Saldo 2e bestuursrapportage 2011
159.078 375.000
Reserve Wet Werk en Bijstand (WWB) Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Het reserveren van overschotten/ verrekenen van tekorten op het inkomensdeel WWB. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
715.491 877.432 161.941 0
Onttrekkingen: Onttrekking reserve WWB, conform resultaat producten jaarrekening Regionale uitvoering Sociale diensten Opheffen reserve en storten in reserve open einde regelingen
103.583 5.753 768.095
Toevoegingen: Voordelig saldo overlopende passiva WWB
161.941
Programmarekening 2011
-116-
Reserve Monumentale bomen Programma 6 Cultuur en recreatie Particulieren die in het bezit zijn van een boom die op de lijst van gemeentelijke monumentale bomen (bomenlijst) voorkomt, kunnen een subsidie aanvraag indienen conform de Bomenverordening 2005. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
24.626 51 985 25.561
Reserve dekking kapitaallasten Lijnbaan Programma 6 Cultuur en recreatie Dekken van de kapitaallasten van drie projecten die het gevolg waren van de ontwikkeling van de Lijnbaan. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
741.227 89.196 29.649 681.680
Toelichting Onttrekkingen: - kapitaallasten gymzaal Zwanegat (primaire begroting 2011) - kapitaallasten Evenemententerrein (primaire begroting 2011) - kapitaallasten sportcentr. Helsdingen (primaire begroting 2011)
33.832 9.151 46.213
Reserve kinderopvang Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Dekking van de kapitaallasten voor de verbouwing van kinderopvang de Reiger en voor de uitbreiding van de kinderopvang. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
23.298 4.739 932 19.491
Toelichting Onttrekkingen: Dekking kapitaallasten kinderopvan
4.739
-117-
Programmarekening 2011
Reserve bestemmingsplannen
Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Dekken van de kosten inzake bestemmingsplannen Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
26.954 21.149 1.078 6.882
Toelichting Onttrekkingen: Herziening bestemmingsplan bedrijventerrein Archeologisch beleidsadvieskaart
10.221 10.928
Reserve egalisatie bijzondere bijstand
Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Ter dekking van de tekorten op de bijzondere bijstand, inclusief uitgaven minimabeleid. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
203.497 87.852 8.140 123.785
Toelichting Toevoegingen:
Onttrekkingen: Ten gunste van product minimabeleid
87.852
Reserve openbare verlichting
Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Dekken van exploitatielasten van het basisonderhoud openbare verlichting Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
160.655 67.112 6.426 99.969
Toelichting Onttrekkingen: Egalisatiereserve openbare verlichting 2011 en nabetaling 2010
Programmarekening 2011
-118 -
67.112
Reserve Brede school Programma 5 Onderwijs Dekken kapitaallasten van de Brede school. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
2.680.000
2.680.000
Reserve Onderwijsachterstandenbestrijding Programma 5 Onderwijs Het bestrijden van achterstanden in het onderwijs Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
126.330 5.053 131.383
Reserve klantbemiddeling activering en uitstroom Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Bevorderen activering en uitstroom van uitkeringsgerechtigden. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
47.335 1.893 49.228
Reserve hoogwaardig handhaven Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Voorkomen en opsporen van bijstandsfraude. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
15.885 635 16.520
-119 -
Programmarekening 2011
Reserve uitvoering toekomstgericht personeelsbeleid Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen De vrijvallende IZA-gelden te oormerken voor de dekking van maatregelen voortvloeiend uit de notitie" toekomstgericht personeelsbeleid". Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
181.869 5.990 7.275 183.154
Toelichting Onttrekkingen: Aanschaf TIM verlofmodule
5.990
Reserve beleid erfgoedwaardenkaart Bijdragen aan waardevolle panden, structuren en ensembles, opgenomen op de 'Erfgoedwaarden Kaart Gemeente Vianen' Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
500.000 20.000 520.000
Reserve vertrouwenscommissie nieuwe burgemeester De selectieprocedure zal training vragen voor de leden van de vertrouwenscommissie, assessment en alsmede de locatie voor de gesprekken. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
20.000 10.936 800 9.864
Toelichting Onttrekkingen: Uitgaven vertrouwenscommissie
Programmarekening 2011
10.936
-120-
Reserve open einde regeling Dekking t.b.v bestaande open einde regelingen, risico implementatie decentralisaties en de risico's van de uitvoeringvan de decentralisaties. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
0
2.186.874 2.186.874
Toelichting Toevoegingen: Saldo 2e bestuursrapportage 2011 Storting i.v.m. opheffen reserve WMO Storting i.v.m. opheffen reserve WWB
500.000 918.779 768.095
-121 -
Programmarekening 2011
VOORZIENINGEN De voorzieningen zijn als volgt opgebouwd: saldo aan het einde van het vorig dienstiaar
vermeerderingen
vrijval
verminderingen aanwending
saldo aan het einde van het dienstiaar
VOORZIENINGEN
Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorz. onderhoud gemeentelijke opstallen Voorz. onderhoud wegen Voorz. baggerwerken Voorz. kunstwerken Voorz. onderhoud schoolgebouwen Voorz. ANWB bewegwijzering
428.369
2.389.218 3.074.560 465.804 913.334 1.787.791 40.203
0 130.000 1.043 15.783 146.826
7.728 0 0 0 7.728
0 0 0 0 0 0
2.553.569 3.132.373 535.559 985.224 1.782.620 41.811
0
80.852 313.316 110.377 26.743 242.936 0 774.224
7.728
774.224
9.598.623
Subtotaal
8.670.910
245.203 371.129 180.132 98.633 237.765 1.608 1.134.470
Totaal voorzieningen
9.099.279
1.281.296
o
Subtotaal
7.728 0 26.072 394.570
o o o
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorz. Dorpstraat Voorz. Blankenborch Voorz. sociale vernieuwing Voorz. overschrijdingsuitkering
0
0 130.000 27.115 410.353 567.468
9.031.156
Naast bovenstaande voorzieningen zijn er nog een aantal voorzieningen die op de balans direct in mindering worden gebracht op de betreffende posten waarvoor de voorziening dient. Dit zijn: Voorziening gronden niet in exploitatie (zie niet in exploitatie genomen bouwgronden) Voorziening gronden in exploitatie (zie gronden in exploitatie) Voorziening dubieuze debiteuren Maatschappelijke zaken (zie overige vorderingen) Voorziening dubieuze debiteuren (zie overige vorderingen) Voorziening dubieuze belastingdebiteuren (zie overige vorderingen)
Onderstaand treft u het doel aan van de voorzieningen en de mutaties van het afgelopen boekjaar. Voorziening Dorpstraat Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Voorziening voor nog uit te voeren werkzaamheden in het project "de Dorpstraat" Stand per 01-01 7.728 Onttrekking 7.728 Bespaarde rente Toevoeging 0 Stand per 31-12 0 Toelichting Onttrekkingen: Voorziening is vrijgevallen
Programmarekening 2011
7.728
-122-
Voorziening Sociale vernieuwing Programma 7 Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Sociale vernieuwing Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
26.072
1.043 27.115
Toelichting Toevoegingen: Inflatiecorrectie 4%
1.043
Voorziening Overschrijdingsuitkering Programma 5 Onderwijs De overschrijdingsuitkering wordt vastgesteld over een periode van vijfjaar. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
394.570
15.783 410.353
Toelichting Toevoegingen: Inflatiecorrectie 4%
15.783
Voorziening onderhoud gemeentelijke opstallen Programma diverse Onderhoud gemeentelijke gebouwen. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
2.389.218 80.852 245.203 2.553.569
Toelichting Toevoegingen: Diverse stortingen uit de begroting 2011 inflatie correctie 4% Onttrekkingen: Onderhoud gemeentelijke gebouwen jaarschijf 2011
-123-
149.634 95.569 80.852
Programmarekening 2011
Voorziening onderhoud wegen Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Onderhoud van wegen Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
3.074.560 313.316 371.129 3.132.373
Toelichting Toevoegingen: Dotatie aan voorziening wegen (primaire begroting 2011 210.0.0.) Inflatiecorrectie 4 % over saldo Onttrekkingen: Primaire begroting 2011 onttrekking wegen
248.147 122.982 313.316
Voorziening Baggerwerken Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Het verrichten van baggerwerkzaamheden. Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
465.804 110.377 180.132 535.559
Toelichting Toevoegingen: Dotatie voorziening bajjgeren 2011 (prim. Begr. 2011 Inflatiecorrectie 4% Onttrekkingen: Baggeren onderhoud 2010 Baggeren onderhoud 2011
Programmarekening 2011
161.500 18.632
93.071 17.305
-124-
Voorziening Kunstwerken Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Het plegen van onderhoud aan kunstwerken (bruggen e.d). Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
913.334 26.743 98.633 985.224
Toelichting Toevoegingen: Dotatie in voorziening kunstwerk 2011 (bestedingsplan) Inflatiecorrectie 4%
62.100 36.533
Onttrekkingen: Kunstwerken 2009 Kunstwerken 2010
24.063 2.720
Voorziening Onderhoud schoolgebouwen M.O.P. Programma 5 Onderwijs Onderhoud van schoolgebouwen Stand per 01-01 Onttrekking Bespaarde rente Toevoeging Stand per 31-12
1.787.791 242.936 237.765 1.782.620
Toelichting Toevoegingen: Dotatie in voorz. Onderh. Schoolgebouwen Inflatiecorrectie 4%
166.253 71.512
Onttrekkingen: Meerjarig Onderhouds Plan
242.936
Voorziening onderhoud ANWB bewegwijzering Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat Het plegen van onderhoud aan de bewegwijzering door de ANWB. Stand per 01-01 40 .203 Onttrekking Bespaarde rente 1.608 Toevoeging 41.811 Stand per 31-12 Toelichting Toevoegingen: inflatiecorrectie 4 %
1.608
-125 -
Programmarekening 2011
Vaste schulden met een looptijd langer dan 1 jaar. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2010. Boekw. 01-01-11 Vermeerderingen Aflossingen Boekw. 31-12-11 € 21.625.002 € € 833.333 € 20.791.669 12.987 € 171 € € 772 € 13.588 € 21.637.989 € 772 € 833.504 € 20.805.257 Onderhandse leningen: Op 13 april 2004 is een lening van € 10.000.000 afgesloten bij de BNG tegen een percentage van 4,685%. De looptijd is 30 jaar. Op 29 januari 2008 is een lening van € 15.000.000 afgesloten bij de BNG tegen een percentage van 4,537%. De looptijd is 30 jaar. De rentelast van bovenstaande leningen voor 2011 bedroeg € 969.617 Waarborgsommen: Betreft ontvangen waarborgsommen, o.a voor fietskluizen en de chipkaarten van Sportcentrum Helsdingen.
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan 1 jaar. Boekw. 31-12-11 Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Crediteurensaldo
€
Boekw. 01-01-11
0 € 0 3.958.861 -
10.000.000 541.240 6.643.377
3.958.861
17.184.617
Overlopende passiva Boekw. 31-12-11 van Europese en Nederlandse overheidslichamen
Boekw. 01-01-11
1.319.288
3.077.434
877.001
766.036
ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen Overige vooruitontvangen bedragen en nog te betalen bedragen €
Programmarekening 2011
-126-
2.196.289
€
3.843.470
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog t e besteden specifieke uitkeringen.
De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen nog te besteden specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Voorheen voorzieningen Saldo 31-12-10 Inburgering nieuwkomers (229522)
Toevoegingen
Saldo 01-01-11
Vrijval
Saldo 31-12-11
417.377
417.377
0
744
416.633
Regeling oudkomers (229526)
7.099
7.099
0
0
7.099
Subsidie BOS impuls (229533)
54.000
54.000
0
54.000
0
Subsidie OAB 2006-2010 (229536)
187.406
187.406
0
183.823
3.583
WWB Werkdeel (229521)
171.151
171.151
0
161.941
9.210
0
0
51928
0
51.928
837.033
837.033
51928
400.508
488.453
Saldo 31-12-10
SaldoOl-01-11
Toevoegingen
Vrijval
Saldo 31-12-11
0
0
0
0
188.950
188.950
0
188.950
0
27.000
27.000
0
0
27.000
202.354
202.354
0
202.354
0
15,878
15.878
0
15.878
0
Subsidie OAB 2011-2014 (229537)
0 Totaal
229029 Vooruitontvangen Subsidies Overheid
Busstation Lekbrug (72100016) ISV 2 subsidie Cultuurparticipatie (ontv.2010) BLS subsidie Dorpshuis Zijderveld (75800003) Historische verlichting Diefdijk/Noodweg (72101008)
63.140
63.140
38.184
63.140
38.184
160.100
160.100
0
0
160.100
15.000
15.000
0
225
14.775
0
0
1.133
0
1.133
2011VHL-lsv3
119.749
119.749
30.251
0
150.000
2011VHL-lsvl
372.920
372.920
0
133.110
239.810
2011VHL - 2e tranche sted.bouwen en wonen
584.199
584.199
0
410.368
173.831
2011 VHL - I e tranche sted.bouwen en wonen
399.083
399.083
0
399.083
0
92.027
92.027
0
92.027
0
0
0
26.000
0
26.000
2.240.400
2.240.400
95.568
1.505.134
830.834
Brede School (74800401) Gemeentelijke monumentenzorg (75410009) Hollandse Waterlinie (75410011)
Gevelisolatie langs de A2 Vrevia voetveer
Overige vooruitontvangen bedragen en nog te betalen bedragen € 877.001 De grootste posten zijn: Rente geldleningen
€ 359.391
Nog niet gefactureerde aangegane verplichtingen 2011
€ 304.240
Gewaarborgde geldleningen
Het totaal van de gewaarborgde geldleningen per 31 december 2011 bedraagt € 564.655
Dit bedrag kan als volgt gespecificeerd worden:
-127-
Programmarekening 2011
Oorspronkelijk bedrag € € € € €
45.378 130.462 249.579 4.537.802 526.450
Naam geldnemer v.v. Brederodes Bridgeclub Vianen Interkruis Bouwver. Volksbelang Restauratie Voorstraat 56 Totaal gemeente
Percentage
7,000% 6,425% 1,500%
Restantbedrag begin verslagjaar 45.378 130.462 91.947 451.290 392.388 € 1.111.465
Restantbedrag einde verslagjaar 22.689 86.607 85.379 0 369.980 € 564.655
v.v. Brederodes: Het betreft hier een bankborgtocht, wat inhoudt dat de Gemeente Vianen tot een bedrag van de afgegeven borgtocht (€ 45.378) garant staat voor alle verplichtingen van v.v. Brederodes jegens de kapitaalverstrekker. Per 31-12-2011 is hier sprake van een kredietfaciliteit ter hoogte € 22.689 Bridge Club Vianen Het betreft hier een bankborgtocht, wat inhoudt dat de Gemeente Vianen tot een bedrag van de afgegeven borgtocht (€ 130.462) garant staat voor alle verplichtingen van Bridge Club Vianen jegens de kapitaalverstrekker. Per 31-12-2011 is hier sprake van een restant geldlening van € 86.607 Daarnaast is voor in totaal € 87.580.924,= aan borgstelling ondergebracht bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (W.S.W.). Het W.S.W. is een borgstelling instituut voor de sociale huursector. Woningcorporaties kunnen op deze manier leningen aantrekken, waarbij het W.S.W. borg staat voor deze leningen. Voordat het W.S.W. overgaat tot borgstelling dient de gemeente een achtervang overeenkomst te sluiten. De achtervang wordt gevormd door het Rijk en alle gemeenten die zo'n achtervang overeenkomst zijn aangegaan. Tevens zijn er in het verleden hypotheken verstrekt waarvoor de gemeente garant staat, (na 1995 is dit Nederlandse Hypotheek Garantie geworden), Dit bedraagt totaal € 3.103.635,= Overigens wordt voor een nadere specificatie van de gewaarborgde geldleningen verwezen naar het overzicht gewaarborgde geldleningen, opgenomen als bijlage in de "Productrekening 2011".
Niet in de balans opgenomen verplichtingen: Niemans Beton BV Tussen Niemans en de gemeente Vianen is in hoger beroep een schadestaat procedure aanhangig bij het Gerechtshof in den Haag. Deze procedure vindt zijn oorsprong in het door de gemeente Vianen niet tijdig leveren van grond aan Niemans eind jaren 70. Niemans stelt door de te late levering niet in staat te zijn geweest een grootschalige uitbreiding van zijn fabriek voor voorbespannen heipalen te kunnen realiseren. In 1993 oordeelde de Rechtbank in Dordrecht dat Niemans, als redelijk handelend ondernemer, gezien de marktsituatie op dat moment, niet tot de gestelde uitbreiding van de fabriek zou zijn overgegaan. De te late levering door de gemeente heeft daarmee volgens de Rechtbank geen schade tot gevolg gehad. Tegen dit vonnis is Niemans in beroep gegaan. Het Gerechtshof heeft geoordeeld dat Niemans voldoende heeft aangetoond wel tot uitbreiding van zijn fabriek zou zijn overgegaan. In de visie van
Programmarekening 2011
-128-
Vianen zou, ook al zou Niemans concrete plannen tot uitbreiding hebben gehad, het achterwege blijven van deze uitbreiding niet tot schade hebben geleid. In april 2010 heeft de gemeente gemotiveerd verweer gevoerd dat Niemans door de wanprestatie geen schade heeft geleden. Basis voor dit verweer is een door externe deskundigen uitgevoerd onderzoek. In een laatste tussenarrest van 21 december 2010 heeft het Gerechtshof drie deskundigen aangewezen die onder andere de opdracht hebben gekregen onderzoek te doen naar de schade die Niemans mogelijk geleden zou kunnen hebben als gevolg van de wanprestatie door de gemeente. In maart 2012 hebben de 3 deskundigen een conceptrapport opgeleverd. De gemeenteraad is begin april onder oplegging van geheimhouding over de inhoud van het rapport geinformeerd. Als partijen door deskundigen in de gelegenheid worden gesteld om op eikaars commentaar te reageren wordt een eindrapport op zijn vroegst eind 2012 verwacht.
-129 -
Programmarekening 2011
Toelichting op de programmarekening
Programmarekening 2011
-130-
1. Algemeen bestuur
Lasten en baten programma "Algemeen bestuur"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming
Begroting voor wijziging 2011 1.393.675 376.521
Begroting na wijziging 2011 1.381.130 401.007
Werkelijk 2011 1.321.827 379.057
Verschil 2011 -59.303 -21.950
-1.017.154
-980.123
-942.771
37.352
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
0 0 -1.017.154
-980.123
-942.771
37.352
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht.
Persoonsdocumenten (voordeel € 14.052, hiervan wordt € 5.102 via het jaarrekening overgeheveld naar 2012) Vanuit de frictiekosten voor Kiezen is voor Balans is budget beschikbaar gesteld voor het efficiënter te kunnen begeleiden van de klantenstromen bij de balie. Op dit budget is € 5.102 voor de aanschaf van een kluis niet uitgeven en overgeheveld naar 2012. Daarnaast is via de l e bestuursrapportage 2011 € 8.950 aangevraagd voor de uitvoering van een benchmark voor publiekszaken. De uitvoering en kosten hiervan zijn echter in 2010 al verwerkt, waardoor dit budget niet is uitgegeven in 2011.
Het programma Algemeen Bestuur bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product Productnaam 001.10 BRU 001.11 Stedenband 002.01 Bestuurlijke communicatie 003.00 Persoonsdocumenten 003.01 Reisdocumenten Rijbewijzen 003.02 Burgelijke stand 003.03 003.04 GBA Naturalis.,naamswijzig.&vreemdel.zaken 003.05 003.06 Totaal
Verkiezingen Programma 1
Saldo Prim. Begroting 66.285 1.799 378.308 34.989 36.134 -26.663 81.539 339.555 40.538 64.670 1.017.154
-131-
Saldo Begroot na wijziging 66.285 1.799 364.508 41.015 26.936 -35.812 79.233 339.555 34.464 62.140 980.123
Saldo Jaarrekening 66.285 1.175 304.757 29.637 17.209 -5.859 76.521 384.306 13.953 54.785 942.771
Programmarekening 2011
Verschil 0 624 59.751 11.378 9.727 -29.953 2.712 -44.751 20.511 7.355 37.352
2. Openbare orde en veiligheid
Lasten en baten programma "Openbare orde en veiligheid"
Totaal lasten Totaal baten
Begroting voor wijziging 2011 1.977.030 37.683
Begroting na wijziging 2011 1.977.440 69.977
Werkelijk 2011 1.783.740 30.660
Verschil 2011 -193.700 -39.317
-1.939.347
-1.907.463
-1.753.080
154.383
Resultaat voor bestemming
0 0
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
-1.907.463
-1.939.347
-1.753.080
154.383
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Doorberekening personeelskosten € 138.000 voordelig Op producten binnen programma 2 is een positief saldo ontstaan als gevolg van de interne doorbelasting van personeelskosten. Door ziekte van enkele medewerkers zijn er op de producten APV, preventie & crisisbeheersing minder uren verantwoord.
Het programma Openbare orde en Veiligheid bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 110.0.0 110.0.1 110.0.2 110.0.3 120.0.0 120.0.1 120.0.2 120.1.0 140.0.0 Totaal
Productnaam Algemene Plaatselijke Verordening Drank & Horeca Ontruimingen Handhaving Preventie Preparatie Repressie Crisisbeheersing Zwerfdieren Programma 2
Programmarekening 2011
Saldo Prim. Begroting 220.969 32.951 4.228 236.038 215.929 0 0 1.220.294 8.938 1.939.347
-132-
Saldo Begroot na wijziging 207.489 32.951 3.128 229.966 215.770 0 0 1.203.221 14.938 1.907,463
Saldo Jaarrekening 167.559 16.280 -1.417 204.114 181.327 0 0 1.171.235 13.982 1.753.080
Verschil 39.930 16.671 4.545 25.852 34.443 0 0 31.986 956 154.383
3. Verkeer, vervoer en waterstaat
Lasten en baten programma "Verkeer, vervoer en waterstaat"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
Begroting voor wijziging 2011 3.507.715 165.607
Begroting na wijziging 2011 3.338.597 237.491
Werkelijk 2011 3.301.879 243.990
Verschil 2011 -36.718 6.499
-3.342.108
-3.101.106
-3.057.889
43.217
32.901 13.398
56.995
74.372
0 17.377
-3.361.611
-3.044.111
-2.983.517
60.594
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. Het saldo op de lasten van dit programma is te verklaren door een overschrijding op de uren (+ € 79.000) en een onderschrijding op de overige uitgaven (- € 115.000) Wegen (voordeel € 70.000) Er is een overschot op het budget klein onderhoud. Dit budget is halverwege 2011 overgegaan van de afdeling BOR naar de Stadswerf. Er is in de 2e helft 2011 niet voldoende tijd geweest om te beoordelen welk materiaal noodzakelijk was. Voorheen werd op dit budget werk uitbesteed. Nu zijn er uren gemaakt door de Stadswerf voor kleinschalig onderhoud (€ 43.000) Schade roadblockers (voordeel € 15.000) In 2011 zijn minder schadegevallen aan de doseerinstallaties geweest dan begroot Verkeersveiligheid (voordeel € 30.000) De planning van een aantal verkeersmaatregelen is vertraagd, doordat andere zaken op het gebied van verkeer en wegen prioriteit hadden. Hierdoor een deel van het budget is overgebleven . Uren (nadeel € 79.000) De belangrijkste overschrijding op de interne uren is te herleiden naar onderstaande producten Wegen (nadeel € 64.000) • overdracht van werkzaamheden aan de nieuwe wegbeheerder, • uitwerking "Kiezen voor Balans", • voorbereiding meerjaren contract groot onderhoud wegen inclusief aanpassing bestekken. • Het kleinschalig onderhoud is van extern naar de Stadswerf over gegaan. Door de vele reparaties aan straatwerk is hier een overschrijding op de uren ontstaan. Hier tegenoverstaat een (hogere) besparing van externe kosten (€ 22.000). • Er zijn veel adviesuren besteed over leidingtracés en glasvezel.
-133-
Programmarekening 2011
Parkeren (voordeel € 18.000) Er zijn minder uren besteed aan parkeren. E.e.a. heeft wel een samenhang met extra uren die besteed zijn aan het product Verkeersmaatregelen Waterlossingen (nadeel € 11.000) Er zijn meer uren aan baggeren besteed door overdracht van werkzaamheden, extra baggeren na zomer, voorbereiding en het opstellen van een nieuw bestek baggerwerk. Bij de baggeractiviteiten 2010/11 zat relatief veel puin in de bagger dat verspreid is op de kant. Dit is geraapt door de Stadswerf (hierdoor zijn er meer uren besteed dan begroot).
Het programma Verkeer, vervoer en waterstaat bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 210.0.0 210.1.0 210.2.0 211.0.0 211.0.1 211.0.2 214.0.0 221.0.0 240.0.0 240.0.1 240.0.2 Totaal
Productnaam Wegen Openbare verlichting Gladheidsbestrijding Openbaar vervoer Verkeersplannen Verkeersmaatregelen Parkeren Havens Beschoeiïngen Kunstwerken Baggeren Programma 3
Programmarekening 2011
Saldo Prim. Begroting 1.974.299 380.919 22.237 3.036 88.873 293.641 42.341 16.761 131.815 124.436 283.253 3.361.611
-134-
Saldo Begroot na wijziging 1.724.687 370.319 24.715 44.236 88.873 237.474 41.628 -826 103.097 112.500 297.408 3.044.111
Saldo Jaarrekening 1.721.933 339.846 26.666 44.874 74.597 226.033 23.708 -1.151 105.495 123.283 298.232 2.983.517
Verschil 2.754 30.473 -1.951 -638 14.276 11.441 17.920 325 -2.398 -10.783 -824 60.594
4. Economische zaken
Lasten en baten programma "Economische zaken"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming
Begroting voor wijziging 2011 130.841 48.282
Begroting na wijziging 2011 148.976 54.974
Werkelijk 2011 156.154 56.029
Verschil 2011 7.178 1.055
-82.559
-94.002
-100.126
-6.124
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
0 0 -82.559
-94.002
-100.126
-6.124
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij worden de speerpunten genoemd of het betreffende product. Economische ontwikkelingen (nadeel € 15.000) De belangrijkste overschrijding zit in de uren die aan dit product besteed zijn. De overschrijding op dit product betekent dat er op andere producten minder uren zijn besteed. In 2012 zal gerichter op deze uren gestuurd worden.
Het programma economische zaken bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 310.0.0 310.0.1 310.1.0 Totaal
Productnaam Weekmarkt Jaarmarkt Economische ontwikkelingen Programma 4
Saldo Prim. Begroting -2.041 -3.326 87.926 82.559
-135-
Saldo Begroot na wijziging 6.959 -5.826 92.869 94.002
Saldo Jaarrekening -2.016 -5.060 107.202 100.126
Programmarekening 2011
Verschil 8.975 -766 -14.333 -6.124
5. Onderwijs
Lasten en baten programma "Onderwijs"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
Begroting voor wijziging 2011 3.425.439 623.425
Begroting na wijziging 2011 3.119.746 525.874
Werkelijk 2011 3.693.397 517.999
Verschil 2011 573.651 -7.875
-2.802.014
-2.593.872
-3.175.398
-581.526
11.935
0 11.935
0 12.103
0 168
-2.790.079
-2.581.937
-3.163.295
-581.357
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. Leerlingenvervoer (nadeel € 90.000) In 2011 is er voor een nieuwe systematiek gekozen voor het begroten van het leerlingenvervoer. Bij de begroting zijn we uitgegaan van de gemiddelde begroting over de laatste jaren. Bij de jaarafsluiting zouden we een toelichting geven op het eventuele tekort. Daarnaast is in 2010 besloten om de formatie voor leerplicht vast te stellen op 1,75 fte en hiervan 0,50 fte inzetten voor administratieve/uitvoerende taken. Deze uitbreiding is nog niet meegenomen in de begroting van 2011. Voor het schooljaar 2011/2012 is de verordening Leerlingenvervoer op een aantal onderdelen gewijzigd, waardoor er een verschuiving heeft plaats gevonden van vervoer per taxi naar openbaarof eigen vervoer. In onderstaande tabel wordt dit weergegeven. De verschuiving van taxivervoer naar eigen/openbaar vervoer is als volgt: Stand 1 juli 2011 Stand 31 december 2011 Aantal leerlingen taxivervoer 147 101 Aantal leerlingen openbaar vervoer 7 29 Aantal leerlingen eigen vervoer 23 31 Aantal leerlingen fietsvergoeding 0 2 Aantal leerlingen stage met taxivervoer 9 15 Totaal aantal leerlingen
186
178
Daarnaast is het leerlingenvervoer in het schooljaar 2010/2011 toegenomen met 5,7%. Door de stijging en dat we bij de begroting uit zijn gegaan van een gemiddelde is er sprake van een overschrijding op de uitgaven van totaal € 57.236 en op de uren € 32.510. Door de verschuiving van het aantal personen wat m.i.v. het schooljaar 2011/2012 van taxivervoer over is gegaan naar eigen vervoer, zullen de uitgaven in 2012 waarschijnlijk ± € 15.000 minder zijn. Of dit werkelijk zo zal zijn hangt ook af van de nieuwe aanbesteding voor het schooljaar 2012/2013 die onlangs gestart is en eventuele toe/afname van aantal leerlingen.
Programmarekening 2011
-136-
Overige lokale onderwijsvoorzieningen (voordeel € 45.000) Trajecten voor jongeren, € 10.000 voordeel. Dit budget is bedoeld voor trajecten voor jongeren die dreigen uit te vallen van school. Deze trajecten voorzien in een tijdelijke voorziening, waardoor deze jongeren niet uit het zicht verdwijnen. In 2011 zijn er geen trajecten gefinancierd uit dit budget. De kans blijft wel bestaan dat er in de toekomst wel trajecten hieruit bekostigd zullen worden. Uren, € 35.000 voordeel. Het betreft uren die besteed zijn aan: Algemene onderwijsaangelegenheden: beleidsmatige en juridische onderwijsaangelegenheden waaronder adviseren inzake leerlingenvervoer, uitwerken van bezwaarschriften, vertegenwoordiging van de gemeente etc; Integraal huisvestingsplan: ontwikkelingvan een nieuw IHP/strategisch beleid; Meerjaren onderhoudsplan: beleidsmatige voorbereiding van de actualisatie van een nieuw plan, toepassing van vastgesteld plan bij de afhandeling van bekostigingsaanvragen. Er zijn minder uren gemaakt dan geraamd door prioritering van taken.
Uren (nadeel € 12.000) De belangrijkste overschrijding op de interne uren is te herleiden naar onderstaande producten Leerlingenvervoer; nadeel € 33.000 Overige lokale onderwijsvoorzieningen; voordeel € 35.000 Brede School (nadeel € 590.000) Op het beschikbaar gestelde krediet Brede School zijn naast de bijdrage aan Lekstede Wonen kosten verantwoord die niet geactiveerd kunnen worden. Dit heeft als reden dat de Brede School in eigendom is van Lekstede Wonen en de Gemeente hierdoor geen actief heeft om op af te schrijven. De vergoeding aan Lekstede Wonen is wel als Financiële activa op de balans gewaardeerd. De overige lasten worden rechtstreeks ten laste van de exploitatie geboekt.
Het programma onderwijs bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 420.0.0 421.0.0 431.0.0 441.0.0 480.0.0 480.0.1 480.0.2 480.0.3 480.0.4 482.0.0 Totaal
Productnaam Openbaar basisonderwijs Bijzonder basisonderwijs Bijzonder speciaal onderwijs - De Brug Bijz.voortgez.ond.- Oosterlicht College Leerlingenvervoer Achterstandsvoorzieningen Overige lokale onderwijsvoorzieningen
Saldo Prim. Begroting 356.419 463.182 131.508 303.830 440.283 23.327 640.937 187.418 234.788 8.387 2.790.079
Leerplicht Brede school Educatie Programma 5
-137-
Saldo Begroot na wijziging 260.667 445.159 140.786 306.281 593.010 83.682 559.303 187.418 -5.368 11.000 2.581.937
Saldo Jaarrekening 259.945 452.508 140.814 301.442 734.685 43.062 516.428 174.289 534.987 5.136 3.163.295
Verschil 722 -7.349 -28 4.839 -141.675 40.620 42.875 13.129 -540.355 5.864 -581.358
Programmarekening 2011
6. Cultuur en recreatie
Lasten en baten programma "Cultuur en recreatie"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming
Begroting voor wijziging 2011 6.588.799 1.405.852
Begroting na wijziging 2011 4.906.364 1.257.458
Werkelijk 2011 4.420.690 1.211.525
Verschil 2011 -485.674 -45.933
-5.182.947
-3.648.906
-3.209.166
439.740
110.272
159.078 110.272
159.078 105.823
0 -4.449
-5.072.675
-3.697.712
-3.262.421
435.291
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. Buitensport (voordeel € 11.000 voordeel en wordt via jaarrekeningresultaat overgeheveld naar 2012) In 2006 zijn op sportpark Blankensteijn een zand ingestrooid hockey kunstgrasveld en een zand ingestrooid combi kunstgrasveld aangelegd. Voor het onderhoud van deze velden wordt geadviseerd om ééns in de vijfjaar een groot onderhoud te laten uitvoeren. Er is voor 2011 € 11.000 gereserveerd om het grootonderhoud te laten uitvoeren. Na de jaarlijkse inspectie door derden is geadviseerd om het groot onderhoud uit te stellen tot in 2012. Openbaar groen (voordeel € 18.000) Inhaalslag Hofplein. Via het bestedingsplan is éémalig een budget beschikbaar gesteld voor achterstallig onderhoud Hofplein en tevens een budget voor regulier onderhoud. Het achterstallig onderhoud is door een aannemer geklepeld en daarna op bermniveau gehouden. De kwaliteit van de berm viel me, waardoor de werkzaamheden erg mee. Het budget was toereikend om de kwaliteit op C-niveau te handhaven. Sportcentrum Helsdingen en gymzaal Zwanegat (voordeel € 26.000) Er wordt minder uitgegeven op het budget schoonmaak extern, omdat er slechts incidenteel wordt ingehuurd. Het merendeel wordt door eigen personeel gedaan. Dit is terug te zien in een extra uren interne inzet voor schoonmaak. Opbrengsten sportcentrum Helsdingen (nadeel € 27.000) Opbrengsten zwemmen. Er zijn minder opbrengsten voor het zwembad. Dit komt door de landelijke trend dat er minder bezoekers komen en er een lagere bezetting is van zwemlesgroepen. Inburgering (voordeel € 75.000) Voor een toelichting, zie programma 7
Programmarekening 2011
-138-
Doelgroepensport (voordeel € 54.000 voordeel en hiervan wordt via het jaarrekeningresultaat 40.000 euro overgeheveld naar 2012) Bos Impuls. Van 2007 t/m 2009 hebben wij, als onderdeel van het masterplan de Hagen, het Buurt, Onderwijs en Sport (BOS) project uitgevoerd. Bij het afsluiten van dit project was er een restantbedrag ad € 54.000. De subsidie is reeds verantwoord bij het Rijk. Er is geen reden om aan te nemen dat het resterende bedrag nog moet worden terugbetaald. Een gedeelte van dit bedrag zal in 2012 beschikbaar worden gesteld voor de impuls Brede school, sport en cultuur. Monumentenzorg en archeologie (nadeel € 11.500) Op dit moment worden kosten voor het toetsen van archeologische rapporten nog niet bij particulieren in rekening gebracht. Dit zou wel moeten gebeuren. Het voornemen is om in 2012 uit te zoeken of en op welke wijze het mogelijk is om de kosten voor het toetsen van archeologische rapporten via de leges in rekening te brengen. Op dit moment wordt op jaarbasis uren bij de Milieudienst ingekocht voor het toetsen van deze rapporten. De kosten komen hiervoor dus geheel op rekening van de gemeente. Totaal saldo op uren (voordeel € 194.000) Uren Openbaar groen(stadswerf), voordeel € 227.000 Door ziekte en cursussen van diverse mensen en de daaruit voortvloeiende onderbezetting is minder op Openbaar Groen geschreven. Uren Openbaar groen(afdeling beheer openbare ruimte (bor)), nadeel € 87.000 In 2011 is er op groengebied veel gebeurd. Zo was er het project Kwaliteit in Beeld. De projectleider had een apart nummer, de projectieden hebben zoals afgesproken met het afdelingshoofd hun uren verantwoord op beheer. Hetzelfde geldt voor het opstellen van de beheerplannen. Ook hier is veel tijd aan besteed. Hierna volgde het project Buitengewoon. Ook hier geldt dat de uren van de groenbeheerder net als de uren van de andere beheerders geboekt worden op beheer. En in dit geval worden de toezichthouderstaken op het project Buiten gewoon geboekt. Uren Culturele voorzieningen (afdeling maatschappelijke ondersteuning), nadeel € 22.000 De toename van het aantal uren op dit product is voor het grootste deel toe te schrijven aan de opdracht om een raadsbesluit voor te bereiden over het al dan niet handhaven van de theaterfunctie in Vianen. Hiervoor is de nieuwe procedure voor beleidsontwikkeling gevolgd waarin twee beleidssessies met belangrijke actoren centraal hebben gestaan. Een tweede oorzaak is dat Vianen vanaf voorjaar 2011 aan de beurt was om het secretariaat van de Programmaraad Midden Nederland (advisering analoog tv- en radiopakket) gedurende een jaar te vervullen. Het waren beide bovenreguliere taken. Monumentenzorg en archeologie nadeel € 30.000 Aan het secretariaat van de Erfgoedcommissie (voorheen Commissie Monumenten en Binnenstad) is echter veel minder uren besteed. Dit komt o.a. door de andere opzet van de erfgoedcommissie. Er zijn dit jaar minder aanvragen voor monumentenvergunningen in de grote erfgoedcommissie behandeld. Kleinere plannen konden vaak ook afgehandeld worden in de 'kleine' erfgoedcommissie. Er zijn de laatse maanden (halfjaar) minder aanvragen geweest voor plannen in de Binnenstad. De uren voor het behandelen van aanvragen omgevingsvergunning voor de activiteit "handelingen met gevolg voor monumenten" (vroegere aanvragen monumentenvergunning) zijn daardoor minder.
-13 9 -
Programmarekening 2011
Het programma cultuur en recreatie bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product Productnaam 510.0.0 Bibliotheek 511.0.0 Amateuristische kunst 511.1.0 Vorming 511.2.0 Inburgering 530.0.0 Doelgroepensport 530.0.1 Buitensport 530.0.2 Binnensport 530.1.0 Sportcentrum Helsdingen 540.0.0 Kunst in de openbare ruimte 540.0.1 Gemeentelijk kunstbezit 540.1.0 Stedelijk museum 541.0.0 Monumentenzorg 560.0.0 Onderhoud groen 560.0.6 Volkstuinen 560.2.0 VVV/Toerisme 560.2.1 Recreatieve voorzieningen 560.2.2 Evenementen 580.0.0 Dorpshuizen 580.1.0 580.2.0 Totaal
Saldo Prim. Begroting 383.006 42.102 4.007 67.996 157.574 395.414 144.726 1.703.532 22.238 15.162 44.207 228.087 1.450.927 2.304 51.004 34.485 39.741 90.455 48.045 147.663 5.072.675
Culturele voorzieningen Speelplaatsen Programma 6
Programmarekening 2011
-140-
Saldo Begroot na wijziging 352.158 47.438 3.657 80.507 190.123 274.068 125.491 604.848 20.338 13.862 39.986 207.324 1.394.232 1.321 41.378 37.586 39.685 68.539 54.773 100.398 3.697.712
Saldo Jaarrekening 357.689 47.028 3.529 -19.394 125.124 247.432 109.064 565.107 20.848 19.036 41.334 178.193 1.201.289 1.301 51.602 23.424 70.474 60.773 69.064 89.504 3.262.421
Verschil -5.531 410 128 99.901 64.999 26.636 16.427 39.741 -510 -5.174 -1.348 29.131 192.943 20 -10.224 14.162 -30.789 7.767 -14.291 10.895 435.291
7. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
Lasten en baten programma "Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming
Begroting Begroting voor wijziging na wijziging 2011 2011 10.165.124 10.331.463 4.562.715 4.022.428
Werkelijk 2011 9.983.510 4.704.662
Verschil 2011 -347.953 141.947
-6.142.696
-5.768.748
-5.278.848
489.900
998.392
853.882
161.941 280.261
-161.941 -573.621
-5.144.304
-4.914.866
-5.160.528
-245.662
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening: Bijstandsverlening, Werkgelegenheidsbevordering en Inburgering. Voor bovengenoemde producten ontvangen we een bijdrage van het Rijk, zijnde budget BUIG voor het inkomensdeel, participatiebudget en inburgering. Voor de Wsw ontvangen eveneens een Rijksbijdrage, deze rijksbijdrage wordt in zijn geheel door betaald aan PAUW. Door de economische recessie in 2011 is het klantenbestand gestegen met 2,2%, hierdoor zijn de uitgaven voor levensonderhoud gestegen t.o.v. begroting. Daarnaast is de bijdrage van het rijk, zijnde budget BUIG, lager uitgevallen dan in eerste instantie was toegezegd. Het gaat hierom een bedrag van € 52.000. 610.1. Lokaal minimabeleid: De belangrijkste oorzaak van de overschrijding is als volgt te verklaren: Aangezien we hier te maken hebben met een openeindregeling is het van te voren moeilijk in te schatten wat de totale uitgaven voor het desbetreffende jaar zal gaan worden. In het 4e kwartaal zijn de uitgaven aanzienlijk toegenomen, i.v.m. inhaal slag van plaatsing van diverse statushouders, waardoor de kosten voor eenmalig levensonderhoud en kosten voor woninginrichting gestegen zijn t.o.v. 2010. Toelichting uren: Bovengenoemde werkzaamheden worden vaak door de zelfde persoon uitgevoerd. Als we naar het aantal uren kijken over bovengenoemde producten dan is er een tekort van ± 200 uur op deze producten. I.v.m. de bezuiniging hebben we in moeten leveren op het aantal uren, zowel voor 2011 en 2012. De 200 uur die we tekort komen t.o.v. begroting hebben voornamelijk betrekking op het niet eerder kunnen effectueren van deze uren doordat we ervan uit waren gegaan dat de betreffende casemanager en kwaliteitsmedewerker eerder zouden vertrekken.
-141-
Programmarekening 2011
620.0. en 620.2 Maatschappelijke dienstverlening en Gehandicaptenvoorziening. 2011 heeft voornamelijk in het teken gestaan van de beheersing van de Wmo-uitgaven. Het voordeel over 2011 bedraagt t.o.v. voorgestelde maatregelen € 265.340. Als we kijken naar de genomen maatregelen die invloed hebben op het voordeel dan springt het onderdeel Hulp bij het Huishouden hieruit zowel aan de uitgave kant als inkomsten kant. Vanaf 15 augustus 2011 is er bij ± 250 personen 30 minuten minder zorg per week ingezet, dit levert een voordeel op € 55.000. Daarnaast werkt ook nog het voordeel van de aanbesteding mee. Voor wat betreft de producten Woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen, dit zijn allemaal producten waar van te voren over het algemeen niet bekend is wat voor product het zal worden, gaat het om een nieuw te verstrekken product of staat er nog een product in depot en hoeveel producten er ingezet moeten worden. Door voorgaande constatering is het dus moeilijk in te schatten wat de daadwerkelijk uitgaven per jaar zijn. Bij de opstelling van de begroting en de doorgerekende maatregelen zijn we dan ook uitgegaan van een gemiddelde. Als we kijken naar het product rolstoelvoorziening, de uitgaven in 2010 waren totaal € 133.570 in 2011 is dit maar€ 28.240. In 2011 zijn er diverse rolstoelen ingezet vanuit het depot wat in 2010 niet het geval was. Het zelfde geld ook voor de woonvoorzieningen. In 2011 hebben we één grote woningaanpassing gehad van meer dan € 50.000. Daarnaast hebben we 7 trapliften geplaatst in 2011. De voorgestelde maatregelen in het project Beheersing Wmo-uitgaven hebben betrekking op een drietal aspecten, één daarvan betreffen de uitgaven. Omdat de Wmo een open-eindregeling is, is het soms niet mogelijk om hierop te besparen. Wel door het aanpassen van o.a. beleidsregels, zoals gedaan bij Hulp bij het Huishouden, is het mogelijk om hier een voordeel uit te halen. Jeugdbeleid (voordeel € 103.000, hiervan wordt € 14.300 via het jaarrekeningresultaat overgeheveld naar 2012) In 2011 is erin de uitvoeringvan het jongerenwerk veel gebeurd. We zijn gestart met een nieuwe aanbieder van het jongerenwerk en jongerencentrum Ammo is opnieuw in gebruik genomen. Doordat de jongerenwerkers vooral het eerste halfjaar geïnvesteerd hebben in het kennismaken en vertrouwen winnen van de jongeren en jongerencentrum Ammo om verschillende redenen later is heropend dan gepland, is er in 2011 minder uitgegeven dan begroot. Daarnaast heeft een situatieschets/risicoanalyse in december 2011 ertoe geleid dat besloten is om geen preventieve middelen in te zetten om jongerenoverlast rond oud en nieuw te voorkomen. Integratie en Participatie (voordeel € 42.000) Doordat jongerencentrum Ammo later heropend is dan gepland zijn de uitgaven betreffende het allochtonenwerk (Stade) minder geweest. Daarnaast zijn er vrijwel geen binnenactiviteiten georganiseerd waardoor ook weinig gebruik is gemaakt van Helsdingen en/of de Stadshof. In 2012 gaan we weer meer inzetten op actieve participatie van de jongeren waardoor deze locaties zeer waarschijnlijk vaker gehuurd zullen worden. Het activiteitenbudget lokaal minderhedenbeleid is slechts voor een klein deel benut, aangezien in 2011 niet is deelgenomen aan cursussen door de Multiculturele Raad Vianen en bovendien buiten de Internationale Vrouwendag geen andere activiteiten zijn georganiseerd. Het budget Opstarten sociaal cultureel werk betreft de uitgaven voor de Wijkwinkel. Hierop is een kleine plus, veroorzaakt door een lagere offerte van de aanbieder, door de combinatie met activiteiten opvoedingsondersteuning.
Programmarekening 2011
-142 -
Het programma sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 610.0.0 610.1.0 611.0.0 611.0.1 620.0.0 620.0.1
Productnaam Bijstandsverlening Lokaal minimabeleid Sociale werkvoorziening Reïntegratievoorzieningen Maatschappelijke dienstverlening Ouderenvoorzieningen
620.0.2 Vrijwilligers 620.2.0 Gehandicaptenvoorzieningen 620.3.0 Gezondheidsvoorzieningen 620.4.0 Schuldhulpvoorzieningen 620.5.0 Integratie en participatie 630.0.0 Jeugd- en jongerenvoorzieningen 650.0.0 Peuterspeelzalen 650.0.1 Kinderopvang en B.S.O. Totaal Programma 7
Saldo Prim, Begroting 801.099 437.797 58.908 313.149 1.527.886 249.220 30.267 772.503 361.664 19.057 117.058 380.909 59.708 15.079 5.144.304
-143-
Saldo Begroot na wijziging 628.196 432.868 60.631 248.746 1.567.249 229.001 30.267 772.091 377.966 17.812 124.258 310.076 92.394 23.311 4.914.866
Saldo Jaarrekening 892.415 362.313 39.741 367.805 1.638.481 234.248 17.550 772.502 388.393 23.130 81.906 206.269 102.722 33.054 5.160.528
Verschil -264.219 70.555 20.890 -119.059 -71.232 -5.247 12.717 -411 -10.427 -5.318 42.352 103.807 -10.328 -9.743 -245.662
Programmarekening 2011
8. Volksgezondheid
Lasten en baten programma "Volksgezondheid"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
Begroting voor wijziging 2011 4.292.932 4.218.706
Begroting na wijziging 2011 3.944.103 4.336.682
Werkelijk 2011 3.616.002 4.389.992
Verschil 2011 -328.101 53.310
-74.226
392.579
773.990
381.411
1.595 7.627
7.627
16.025
0 8.398
-68.194
400.206
790.014
389.808
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. Afval Bijdrage AVU (voordeel € 25.000) Betreft een nabetaling van de AVU over 2010, € 13.000. Voor 2011 zijn de geraamde hoeveelheden niet gehaald. In de begroting is voor brandbaar afval 5.200 ton opgenomen en voor gft 2.100 ton. De werkelijke aantallenzijn 5.037 ton voor brandbaar en 2.010 ton voor gft. We verwachten een terugbetaling van ca. € 12.000. Opbrengst oud papier (voordeel 123.000) In de begroting van 2011 is € 74.730 geraamd voor de opbrengst oud papier. Door een nieuwe overeenkomst zijn de werkelijke opbrengst aanzienlijk hoger. In 2011 is de opbrengst gestegen naar een gemiddelde opbrengstprijs van ca. 140 euro. Het voordeel betreft een overschot van 2011 ca. € 113.000 euro en een nabetaling van 2010, € 10.000. Vergoeding voor inzameling Kunststof (nadeel € 23.000) Door het plastic verpakkingsmateriaal te scheiden en in te zamelen ontvangen we van Stichting Nedvang € 475 per ton. In 2011 is door de gemeente Vianen 144 ton ingezameld. Riolering (voordeel € 99.000) Bij de jaarrekening 2010 is besloten de voorziening Riolering op te heffen. De renteberekening is gebaseerd op het saldo 1-1-2011. Aangezien de voorziening Riolering op dat moment niet meer bestond, wordt er geen rente meer toegevoegd. Het besluit om het saldo over te hevelen naar de reserve Risico beheerplannen is door de Raad in de loop van 2011 besloten en verwerkt, waardoor er over dit bedrag in 2011 geen rente wordt berekend (zat niet in het saldo op 1-1-2011). De toevoeging van de bespaarde rente aan de voorziening Riolering/Reserve risico beheerplannen is abusievelijk niet afgeraamd in de bestuursrapportage en leidt daarom in de jaarrekening tot een voordeel van € 83.000.
Programmarekening 2011
-144-
Voor de huisaansluitingen is minder uitgegeven dan begroot (€ 47.000 incl. uren). Het vooraf inschatten van het aantal te realiseren rioolaansluitingen is bijna niette voorspellen. Daarbij komt ook dat per aansluiting in kosten grote verschillen kunnen zitten. Milieu (voordeel € 56.000 incl. uren (lasten voordeel € 92.000, baten nadeel van €25.000, uren nadeel € 8.000) De onderhandelingen over afkoopsom tussen de gemeente en de Milieudienst zijn in 2011 nog niet afgerond. Met een collegerapport is voorgesteld het restantbudget (€ 65.000) over te hevelen naar 2012, om financiële dekking te geven aan de uitkomsten van de onderhandelingen. Het restant milieu onderzoeken van ca. € 25.000 euro wordt gedekt door gelden die wij van de Provincie Utrecht zullen ontvangen onder de ISV-III subsidie bodemsanering. Hiervoor is een collegevoorstel geschreven voor overheveling van de gelden naar 2012, omdat er een uitloop is geweest van de onderzoeken in 2011. Deze uitloop is goedgekeurd door de Provincie (laten en baten zijn beiden € 25.000, per saldo budgetneutraal). Begraafrechten (voordeel € 9.000) De inhaalslag met aanschrijven van rechthebbenden voor het verlengen van het recht van bestaande graven vertaalt zich in extra inkomsten. De administratie is op dit moment nagenoeg bij. Dus is de verwachting dat in 2012 het begrote bedrag weer in overeenstemming zal zijn. In 2011 zijn minder graven aangekocht dan begroot. De tendens van cremeren boven begraven gaat nu een rol van betekenis spelen zoals de prognose uit het beleidsplan al heeft aangegeven. Nabestaanden kiezen steeds meer de mogelijkheid om urn thuis te houden in de plaats van de urn bij te zetten in zuil of urnengraf. Uren (voordeel € 62.000) De belangrijkste mutaties hebben zich voorgedaan op onderstaande producten. Restafval (voordeel € 90.000) Inzameling afval. In 2008 is de zijlader aangekocht voor het ophalen van het restafval en het GFT. Het was noodzakelijk dat er naast de chauffeur iemand mee liep om de containers goed te plaatsen. In 2011 is er geconstateerd dat er in de GFT week geen voorloper meer nodig is. In de restafval week is de inzet van de voorloper gehalveerd. Hondenoverlast (voordeel 27.000) De medewerkers van de groenvoorziening verantwoorden het schoonmaken van de hondentoiletten op het product zwerfafval in plaats van op het product hondenoverlast. Begraafplaatsen (nadeel € 36.000) Er zijn meer uren besteed voor het begraven dan in 2010, omdat er 16 begrafenissen meer geweest zijn dan in 2010 Op de begraafplaats Everdingen/Zijderveld zijn veel te weinig uren voor het onderhoud geraamd voor 2011 in vergelijking met het onderhoud op de vergelijkbare begraafplaats in Hagestein.
-145 -
Programmarekening 2011
Het programma volksgezondheid bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 721,0.0 721.0.1 721.0.2 721.0.3 721.0.3 721.0.5 722.0.0 723.0.0 724.0.0 724.0.1 724.0.2 724.0.3 725.0.0 Totaal
Productnaam Restafval Overige afvalstromen Hondenoverlast Zwerfafval Bedrijfsafval Afvalstoffenheffing / reinigingsrechten Plannen Milieu Begraafplaats Vianen Begraafplaats Everdingen/Zijderveld Begraafplaats Hagestein Begraafrechten Ongediertebestrijding Programma 8
Programmarekening 2011
Saldo Prim. Begroting 976.697 300.033 89.300 256.337 -1.008 -2.212.358 9.675 623.198 165.641 15.839 31.547 -194.295 7.588 68.194
-146-
Saldo Begroot na wijziging 985.109 251.291 77.590 206.579 -107 -1.727.468 -909.619 727.951 145.463 15.452 31.468 -211.653 7.738 -400.206
Saldo Jaarrekening 876.470 116.652 41.873 209.658 -104 -1.728.796 -986.172 671.267 152.105 33.265 33.845 -215.660 5.585 -790.014
Verschil 108.639 134.639 35.717 -3.079 -3 1.328 76.553 56.684 -6.642 -17.813 -2.377 4.007 2.153 389.808
9. Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Lasten en baten programma "Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting"
Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
Begroting voor wijziging 2011 13.892.800 12.771.673
Begroting na wijziging 2011 18.532.871 18.041.041
Werkelijk 2011 22.933.190 22.144.635
Verschil 2011 4.400.319 4.103.594
-1.121.127
-491.830
-788.555
-296.725
65.875
316.742
281.318 846.863
35.424 846.863
-1.187.002
-808.572
-223.010
585.562
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij wordt het betreffende speerpunt of product genoemd. In het saldo van programma 9 is een overschrijding op uren van € 211.000 opgenomen. Op de overige posten is er een voordeel van € 786.000 te zien. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht. Bestemmingsplannen (voordeel € 40.000) In 2011 waren meer kosten verwacht voor de post herziening bestemmingsplannen. Het bestemmingsplan Binnenstad heeft wat vertraging opgelopen. Daarnaast zijn de kosten voor dat bestemmingsplan niet in 1 jaar te vangen, omdat het project over een langere tijd loopt. In 2011 is van het budget overgehouden. Eigendommen (nadeel € 20.000) De inkomsten uit de verhuur reclamemast en -borden zijn achtergebleven bij de begroting. De verhuur van reclameborden bleef achter door de economische crisis. De lagere huurinkomsten van de reclamemast bij de A27 zijn het gevolg van een huurverlaging a.g.v. een discussie over de zichtbaarheid van deze mast. Vergunningen (voordeel € 427.000) Bij de bouwleges van de omgevingsvergunningen is een voordeel van ruim € 427.000. Dit is te verklaring doordat er een aantal grote projecten in 2011 gerealiseerd is. Voor de bepaling van de hoogte van de begrote leges is gebruik gemaakt van de gemiddelde inkomsten de afgelopen 6 jaar (€ 545.000) en de verwachte inkomsten de komende 5 jaar (€ 523.000). Bij de bestuursrapportage is dit bijgesteld naar € 788.633 doordat er al hogere inkomsten verwacht werden. De overschrijding van dit jaar zal zeker gevolgen hebben voor de inkomsten komende jaren. Deze zullen zeer waarschijnlijk onder de € 550.000 komen.
-147-
Progratnmarekening 2011
Financiering woningbouw (voordeel op baten € 383.000 en nadeel op lasten € 390.000) Het grote aantal verstrekte starterleningen heeft in hoofdzaak te maken met de start bouw van starterwoningen in projecten De Bleek en Plataan van Helsdingen. Grondexploitatie (voordeel € 330.000) Er ontstaat wel een positief saldo in verband met het afsluiten van Gaapserwaard Noord. De gevormde voorziening wordt afgeboekt. Vanwege een bijdrage van de BRU is er een positief saldo ontstaan van € 330.000. Voor het complex Coupure/Klaverkamp is een voorziening gevormd van € 94.000, omdat de boekwaarde van het complex momenteel hoger is dan de waardering van de grond tegen € 5,- per m2 (budgetneutraal in de exploitatie) Uren (nadeel €211.000) Bovengemeentelijke ruimtelijke nota's (nadeel € 33.000). Door de wijziging van de Wet op Ruimtelijke Ordening hebben de hogere overheden dezelfde bevoegdheden en verplichtingen op het gebied van ruimtelijke ordening gekregen als de gemeenten. Dit heeft in 2011 geresulteerd in een extra aanbod van bovengemeentelijke nota's en bestemmingsplannen, zoals een ontwerp-provinciale ruimtelijke structuurvisie, een rijksinpassingsplan voor de Lekdijk van Hagestein tot Opheusden en een provinciaal inpassingsplan voor Ruimte voor de Lek van Hagestein tot de A2. Een deel van deze plannen waren niet voorzien. Hoewel de plannen door de hogere overheden opgesteld en gefinancierd worden, hebben zij wel betrekking op Viaans grondgebied. Om de lokale belangen te waarborgen is participatie in de ontwerp- en ontwikkelingsfase van deze "bestemmingsplannen" noodzakelijk. Dit heeft tot gevolg gehad dat de begrootte uren zijn overschreden. Bestemmingsplannen (nadeel € 95.000) Als gevolg van bovenstaande ontwikkeling kon minder tijd besteed worden aan het onderdeel gemeentelijke ruimtelijke nota's. Daar was 640 uur begroot en is slechts 37,5 uur aan besteed (voordeel € 53.000). De overschrijding van uren (€ 148.000) is verklaarbaar, om diverse redenen. Voor een belangrijk deel zijn er meer uren geschreven op herziening bestemmingsplannen in plaats van op behandeling principeverzoeken + beoordeling ontheffingen (daar zijn uren over). Ook is in 2011 een aantal malen de gang naar de Raad van State gemaakt. Dit heeft meer tijd gekost dan voorzien. Verder zijn de uren van het bestemmingsplan Dorpshuis Zijderveld op dit product geschreven en zijn in zijn algemeenheid een aantal particuliere verzoeken (bestemmingsplanwijzigingen) op deze post geschreven.
Woningbouw (nadeel € 11.000) Vooral in de 2e helft van 2011 is extra ingezet op woonruimteverdeling, voornamelijk betreffende huisvesting statushouders en de effecten van de Europa-regeling. Dit heeft mede geleid tot een extra inzet op het toezicht woningcorporatie waarmee intensiever overlegd werd. Voorts was sprake van extra inzet vanwege (informatiebehoefte over) aanvragen Leegstandvergunningen. Onbebouwd / gronden (nadeel € 25.000) Er is gebleken dat in het verleden uren niet bij de juiste post werden geschreven. Vanaf 2011 worden de uren daadwerkelijk realistisch geschreven en blijkt dus dat er meer uren worden besteed aan grondzaken dan altijd werd aangenomen
Programmarekening 2011
-148 -
Vergunningen (voordeel € 68.000) Dit komt grotendeels door vacatures waardoor er minder uren gemaakt zijn. Deels omdat er meer uren op handhaving zijn ingezet. Handhaving (nadeel € 78.000) Er zijn meer uren aan handhaving besteed (zie vergunningen), tevens zijn hier ook uren toegerekend van APV handhaving. BAG (nadeel € 35.000) De uitgaven voor dit product zijn meer, omdat de beheerskosten abusievelijk niet opgenomen waren in de urenmatrix, een gedeelte hiervan was bij het project geboekt.
Het programma ruimtelijke ordening en volkshuisvesting bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 810.0.0 810.0.1 810.0.2 810.0.3 820.0.0 820.0.1 820.0.2 820.0.3 822.0.0 822.0.1 822.0.2 822.0.3 822.0.4 830.0.0 830.0.1
Productnaam Bovengemeentelijke structuurplannen Bestemmingsplannen Stedelijke vernieuwing Vrijstellingen Woningbouw Financiering woningbouw Vergunningen Handhaving Bebouwd / woningen Onbebouwd/gronden S.C.C. Stadshof Het Paviljoen BAG Woningbouwkavels Industriekavels
Totaal
Programma 9
Saldo Prim. Begroting 33.198 266.054 23.573 78.582 142.478 5.992 416.087 44.433 -17.648 -15.104 197.496 11.861 0 0 0 1.187.002
-149-
Saldo Begroot na wijziging 24.464 213.076 13.591 75.582 129.395 4.342 352.598 44.433 -138.090 -104.972 184.553 9.600 0 0 0 808.572
Saldo Jaarrekening 57.930 265.234 10.252 71.847 138.725 10.160 -141.814 122.816 -121.637 -80.181 168.334 14.278 35.397 -329.529 1.198 223.010
Programmarekening 2011
Verschil -33.466 -52.158 3.339 3.735 -9.330 -5.818 494.412 -78.383 -16.453 -24.791 16.219 -4.678 -35.397 329.529 -1.198 585.562
10. Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen
Lasten en baten programma "Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen" Begroting voor wijziging 2011 1.401.360
Begroting na wijziging 2011 4.061.232
Werkelijk 2011 3.602.070
Verschil 2011 -459.162
357.778 1.043.582
357.778 3.703.454
275.245 3.326.825
-82.533 -376.629
Totaal baten
22.511.705
23.015.256
23.573.517
558.261
-• Lokale Heffingen -• Algemene uitkering -• Dividend - Overig
3.255.459 15.504.531 1.095.713 2.656.002
3.427.395 15.733.308 1.060.522 2.794.031
3.440.944 15.708.368 1.060.741 3.363.464
13.549 -24.940 219 569.433
Resultaat voor bestemming
21.110.345
18.954.024
19.971.447
1.017.423
1.249.529 0
3.360.129 2.034.685
3.808.403 1.414.732
448.274 -619.953
19.860.816
17.628.580
17.577.776
-50.804
Totaal lasten - Lokale Heffingen -• Overig
Toevoeging reserves Onttrekking reserves Resultaat na bestemming
De belangrijkste verschillen tussen werkelijk en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. Hierbij worden de speerpunten genoemd of het betreffende product. 921.00 Algemene uitkering € 135.000 voordeel De hogere algemene uitkering wordt grotendeels veroorzaakt door incidentele afrekeningen over de jaren 2009, 2010 en 2011 met een voordeel van € 172.000. Daarnaast hebben diverse mutaties in de maatstaven, waarop de berekening van de uitkering gebaseerd is, een verlaging van € 37.000 ten gevolge gehad.
Programmarekening 2011
-150-
922.00 Onvoorziene Uitgaven € 70.559 voordeel Onvoorziene uitgaven € 69.433 nadeel In het begrotingsjaar zijn de volgende begrotingswijzingen ten laste, often gunste, van de onvoorziene structurele uitgaven gebracht: Onderwerp
Begrotings-wijziging
Bedrag in euro's 44.719
BW 04/2011 BW 12/2011 ( l e Bestuursrapportage) BW 19/2011
13.416 -6.700
Primaire Begroting 1. 2.
Vervanging jongerencentrum Ammo Interieur verzorging stadhuis
3.
2e Bestuursrapportage 2011
-51.435
Het saldo van € 51.435 is in de 2e bestuursrapportage als voordeel ingeboekt, aangezien de verwachting was dat er geen gebruik meer van de post onvoorzien gemaakt zou worden. Na verwerking van de 2e bestuursrapportage is de boekwaarde van 2 noodlokalen van de Wiekslag nog ten laste gebracht van het budget onvoorzien. Dit resulteert uiteindelijk in een nadeel van € 69.933 Onvermijdelijke ICT kosten € 74.000 voordeel (€ 55.000 overhevelen naar 2012 via iaarrekeningresultaat) Omdat er lange tijd onduidelijkheid is geweest over hoe de extra voorziening ICT van € 100.000 gebruikt kon worden en door gewijzigde prioriteiten in werkzaamheden van de afdeling ICT en beperkte tijd van leveranciers, is het niet mogelijk geweest om de projecten Beveiligingscheck/plan en Advies/Pilot nieuwe werkplekken in het jaar 2011 uit te voeren. Dit betekent dat we deze werkzaamheden in 2012 zullen moeten uitvoeren. Van het niet uitgegeven bedrag van € 74.000 wordt hiervoor € 55.000 doorgeschoven naar het budget van 2012. Diverse frictiekosten € 66.492 voordeel ( € 66.492 overhevelen naar 2012 via iaarrekeningresultaat) In het product onvoorzien zijn enkele budgetten opgenomen als frictiekosten in verband met diverse projecten. Dit zijn Herinrichting begroting, Onderzoek Stadswerf Herinrichting van de organisatie en Kiezen voor Balans. Het restant van € 66.492 wordt doorgeschoven naar 2012
960.00 Saldo kostenplaatsen
Het saldo bestaat o.a. uit: Kostenplaats Kapitaallasten Kostenplaats Huisvesting Kostenplaats Personeel Per Saldo
€ 38.000 V € 12.000 V € 935.000 N € 885.000 N
Kostenplaats Huisvesting: Het voordelige saldo op de kostenplaats huisvesting is het gevolg van het bijramen van diverse budgetten voor huisvesting. Deze bijramingen worden begroot op kostenplaats huisvesting. De werkelijke kosten worden volledig doorbelast naar de gebruikers via de kostenverdeelstaat op basis van de geraamde fte's.
-151-
Programmarekening 2011
Kostenplaats Personeel: De verdeling van de kostenplaats Personeel vindt plaats op basis van productieve uren. Het nadeel op programma 10 (kostenplaats personeel) is onder andere ontstaan doordat er minder uren zijn doorbelast. Dat geeft per saldo een voordeel op de programma's. Dit voordeel wordt echter teniet gedaan doordat op projecten begrote uren in werkelijkheid in de exploitatie zijn verantwoord, hierdoor is er een nadelig saldo van € 208.000 op doorbelaste uren. Verschillen in doorbelaste uren per programma: Programma Bedrag 5.335 V 1. Algemeen Bestuur 137.892 V 2. Openbare orde 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 78.964 N 4. Economische zaken 8.760 N 5. Onderwijs 12.405 N 6. Cultuur en recreatie 193.717 V 108.618 V 7. Sociale vrz & maatsch.dienstverl. 8. Volksgezondheid 62.344 V 9. Ruimtelijke ordening 211.043 N 10. Algemene dekkingsmiddelen 405.577 N Totaal 208.000 N 992.00 Overige baten & lasten € 38.950 voordeel Vanuit het budget incidentele lasten is een bedrag van € 50.000 gestort in de voorziening dubieuze belastingdebiteuren om deze op het gewenste niveau te krijgen. Tevens is € 100.000 ten laste van dit budget gebracht waarmee geanticipeerd is op een uitspraak door het Gerechtshof in een rechtszaak. Een ontvangen subsidie € 188.950 van de provincie Utrecht welke betrekking heeft op een afgerond project (ISV2) is ten gunste van dit budget gebracht.
Het programma algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en lokale heffingen bestaat uit de producten die u in onderstaande tabel aantreft.
Product 913.0.0 913.1.0 920.0.0 920.1.0 920.2.0 920.2.1 920.2.2 920.2.3 921.0.0 922.0.0 960.0.0 992.0.0 Totaal
Productnaam Beleggingen Treasury O.Z.B. WOZ-bestand Hondenbelasting Precariobelasting Toeristenbelasting Invordering belastingen Algemene uitkering Onvoorziene uitgaven Saldo kostenplaatsen Overige baten & lasten Programma 10
Programmarekening 2011
Saldo Prim. Begroting -1.578.111 0 -3.137.035 185.892 -92.088 -18.919 -84.505 82.560 -15.385.061 -64.266 0 230.717 -19.860.816
-152-
Saldo Begroot na wijziging -1.358.128 0 -3.265.558 175.922 -107.754 -19.514 -78.791 69.560 -15.429.397 267.637 -146.917 2.264.360 -17.628.580
Saldo Jaarrekening -1.295.635 0 -3.273.130
Verschil
135.561 -111.597 -21.926 -82.544 33.929 -15.560.358 197.078
40.361 3.843 2.412 3.753 35.631 130.961 70.559 -858.748 575.344 -50.804
711.831 1.689.016 -17.577.776
-62.493 0 7.572
Vaststellingsbesluit
Aldus vastgesteld door de raad van de Gemeente Vianen in zijn openbare vergadering van 19 juni 2012.
de griffier,
de burgemeester,
C.J. Steehouwer
W.G. Groeneweg
-153-
Programmarekening 2011