PROGRAMMAREKENING 2012

PROGRAMMAREKENING 2012

1

2

Voorwoord

Hierbij bieden wij u de Programmarekening 2012 aan.

Vorig jaar zijn we in het voorwoord direct met “de deur in huis gevallen”. Die methode passen we ook dit jaar weer toe, te meer daar weer sprake is van een positief resultaat : we sluiten 2012 af met een voordelig saldo van € 1.196.553. Vorig jaar was ook sprake van een winst, zij het een stukje lager namelijk € € 745.617. Uit de analyse verder in dit boekwerk blijkt wel dat het positieve resultaat mede beïnvloed is door een aantal incidentele meevallers.

Deze rekening is de eerste die tien programma’s kent, voorheen kenden we vier programma’s. Qua omvang is programma 3 verreweg het grootste, omdat daar de hele grondexploitatie is verantwoord.

Hoofdstuk 1 bevat de kerngegevens van onze gemeente, verdeeld in sociale, fysieke en financiële data. In hoofdstuk 2 legt ons college verantwoording af over het gevoerde beleid. Per programma, verder onderverdeeld naar beleidsvelden, treft u een vaste indeling aan waarin we inzicht geven op welke manier wij de voornemens van de begroting 2012 al dan niet hebben gerealiseerd. Op het einde van ieder programma zijn financiële gegevens vermeld over het betreffende programma. De opzet sluit aan bij die van de vorige jaarrekening. Vervolgens zijn in hoofdstuk 3 de verplicht voorgeschreven paragrafen opgenomen. Een paragraaf geeft een dwarsdoorsnede van aspecten die op meerdere plaatsen/programma’s in de rekening terug komen.

De (financiële) programmarekening waar de accountant zijn controle primair op richt is opgenomen in hoofdstuk 4. De hoofdstukken 5 t/m 8 vormen een nadere toelichting en onderbouwing op die (financiele) programmarekening. Hoofdstuk 9 bevat de controleverklaring van de accountant. Tot slot zijn in hoofdstuk 10 de belangrijkste bijlagen opgenomen. Bij het opstellen van de rekening maken we gebruik van een groot aantal bijlagen die primair een rol spelen bij de controle door de accountant. Die zijn niet allemaal in dit boekwerk opgenomen, daar willen we de raad, als controlerend orgaan, niet mee lastig vallen. Uiteraard zijn die bijlagen desgevraagd wel beschikbaar.

In overleg met de raadswerkgroep planning & control werken wij aan een voortdurende verbetering van de p&c producten, waaronder de rekening. Wij zien uw reactie op dit boekwerk graag tegemoet.

Oirschot, 28 mei 2013 Burgemeester en wethouders

Theo van Waes

Ruud Severijns

Secretaris

Burgemeester

3

4

Inhoudsopgave

Voorwoord

1.

Kerngegevens

2.

Programmaverantwoording

7

2.1

Onderwijs

13

2.2

Zorg, Werkgelegenheid en Participatie

23

2.3

Ruimte, Bouwen en Wonen

35

2.4

Economie

49

2.5

Veiligheid en Handhaving

57

2.6

Openbaar gebied

69

2.7

Sport en Cultuur

87

2.8

Plattelandsontwikkeling

97

2.9

Bestuur

111

2.10 Financiën

3.

125

Paragrafen A

Weerstandsvermogen

135

B

Onderhoud kapitaalgoederen

149

C

Financiering

153

D

Bedrijfsvoering

159

E

Verbonden partijen

175

F

Lokale heffingen

185

G

Grondbeleid

195

4.

Verantwoording overschrijding op programmaniveau

210

5.

Recapitulatiestaat en vaststellingsclausule

213

6.

Overzicht aanwending onvoorzien

216

7.

Overzicht incidentele baten en lasten en resultaatbestemming

216

8.

Balans met toelichting

219

9.

Controleverklaring accountant

237

5

10. Bijlagen I. Staat van personele kosten

243

II. Staat van vaste activa

245

III. Mutaties reserves en voorzieningen

253

IV. Staat van opgenomen geldleningen

263

V. Staat van gewaarborgde geldleningen

265

VI. Sisa-bijlage

267

VII. Uitbesteding werken aan derden

283

6

Kerngegevens

7

2008

2009

2010

2011

2012

17.806 4.529 10.571 1.478 935 293

17.753 4.470 10.497 1.516 965 305

17.846 4.400 10.534 1.582 1.011 319

17.863 4.327 10.507 1.679 1.020 330

17.935 4.263 10.470 1.823 1.039 340

Aantal bijstandsontvangers IOAW IOAZ WWB/WIJ Uitsluitend bijzondere bijstand

87 8 2 61 16

89 9 2 57 21

113 12 2 70 29

116 12 2 71 31

126 15 0 73 38

Aantal uitkeringsontvangers IOAW IOAZ Militairen WSW-ers WAJONG WAO WAZ WWB/WIJ Uitsluitend bijzondere bijstand

888 8 2 13 115 83 525 65 61 16

886 9 2 14 144 92 490 57 57 21

888 12 2 13 156 97 460 49 70 29

867 12 2 12 165 103 428 43 71 31

834 15 0 8 163 108 395 34 73 38

Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen

116

117

115

123

124

1.875 338 1.537

1.867 337 1.530

1.794 320 1.474

1.716 294 1.422

1.641 275 1.366

970

1.037

1.066

1.109

1.148

Sociale bevolkingssamenstelling Aantal inwoners 0 tot en met 19 jaar 20 tot en met 64 jaar 65 tot en met 74 jaar 75 tot en met 84 jaar 85 jaar en ouder

Aantal leerlingen basisonderwijs openbaar onderwijs bijzonder onderwijs Aantal leerlingen voortgezet onderwijs

8

2008

2009

2010

2011

2012

10.285 106 10

10.285 105 10

10.285 105 10

10.285 105 10

10.285 109 10

Aantal woningen waarvan sociale verhuur

6.518 838

6.566 850

6.648 853

6.767 847

6.802 890

Overige woonruimten Aantal recreatiewoningen Capaciteit bijzondere woongebouwen wooneenheden

3.561 331 3.225 5

3.471 331 3.134 6

3.471 331 3.134 6

3.471 331 3.134 6

3.468 328 3.134 6

184 69 64 30 368 84 47 26 310 11

184 69 64 30 368 84 47 26 310 11

184 69 64 30 368 84 47 26 310 11

158 71 57 30 368 84 48 26 310 11

158 71 57 30 368 84 48 26 300 11

78 140 7.029

78 140 7.268

80 140 7.404

82 140 7.444

82 140 7.688

148 131,87

153 134,22

139 119,95

127 110,14

125 106,82

Fysieke structuur Oppervlakte gemeente (in ha.) waarvan binnenwater historische dorpskern

Infrastructuur Lengte van wegen buiten de bebouwde kom (in km.) Lengte van wegen binnen de bebouwde kom (in km.) Lengte van de fietspaden (in km.) Lengte van de waterwegen (in km.) Lengte van de bermen (in km.) Lengte van de onverharde wegen (in km.) Openbaar groen (in ha) Sportaccommodaties (in ha) Bossen in eigendom (in ha.) Natuurterrein (in ha.) Lengte van de vrijvervalriolering (in km.) Lengte van de druk- en vacuümriolering (in km) Aansluitingen Personeelssamenstelling aantal medewerkers aantal formatieplaatsen

9

2008

2009

2010

2011

2012

52.865 54.890

50.797 51.980

55.266 60.093

142.792 143.538

75.086 76.283

2.025

1.183

4.827

746

1.197

1.312 713

670 513

6.809 -1.982

0 746

nvt 1.197

3.586 963 1.115 11.953 104.902 27.830 68.730 41.828

3.666 1.014 1.163 13.187 115.813 28.297 80.013 53.851

3.840 1.184 1.097 13.008 123.695 26.326 77.093 52.413

3.995 1.164 983 12.900 70.243 54.997 26.555 0

4.260 1.170 980 12.711 67.851 48.287 25.061 nvt

Financiële gegevens (in duizenden euro’s) Resultaten Totaal lasten Totaal baten Saldo waarvan: Woningexploitatie algemene dienst Opbrengst belastingen Opbrengst rioolrechten Opbrengst afvalstoffenheffing Algemene uitkering gemeentefonds Vaste activa Reserves, fondsen en voorzieningen Schuldrestant geldleningen waarvan voor woningbouw

10

BELEIDSREKENING

11

12

Programma 1

Onderwijs

Aandeel programma 1 in totale begroting

5% Onderwijs

95%

13

Overige programma's

14

Programma 1 Onderwijs

College van B&W

Burgemeester Ruud Severijns

Wethouder Piet Machielsen

Wethouder Willy Evers

Wethouder Jan Verhoeven

Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving

Bedrijfsvoering & Control

Projectbureau

Organogram gemeente Oirschot: portefeuillehouder en betrokken afdelingen programma 1

Inleiding De doelstelling om het brede onderwijsaanbod in onze gemeente in stand te houden was dit jaar goed zichtbaar door de bouwactiviteiten die wij samen met onze partners ontplooiden. Zo zijn we begonnen aan of bezig met de uitvoering van bouwactiviteiten aan de Paulussschool en de Korenbloem , investeren we in onderwijskundige vernieuwingen of groot onderhoud aan andere scholen. Onze rol daarin is vooral faciliterend zodat de schoolbesturen maximaal in voorbereiding en uitvoering participeren. De samenwerking op dit gebied verloopt zeer goed. Maar ook op de niet fysieke kant van het onderwijs zijn we actief door samen met onze partners te werken aan het lokale en regionale onderwijs. We zoeken daarbij de balans tussen het geven van kwaliteitsimpulsen en de afnemende financiële middelen. Daarom sturen we op kostenbeheersing door bij de bouwbudgetten strak uit te gaan van de normen die het rijk stelt en zijn we terughoudend bij financiële investeringen in andere onderwijsdoelstellingen. Toch slagen wij er goed in de kwaliteit van ons onderwijs hoog te houden waarbij we vooral gebruik maken van de goede samenwerkingsrelaties die wij hebben met onze partners. We zien daarbij het onderwijs als ketenpartner in ons jeugdbeleid. De Lokaal Educatieve Agenda die we in gezamenlijkheid tot stand brachten is daarbij uitgangspunt. Vanuit het taakveld onderwijs participeerden we bijvoorbeeld via leerplicht, leerlingenvervoer en onderwijsbeleid in deze keten. We zijn er trots op dat we dit jaar, ondanks financiële tegenwind de samenwerking op dit terrein verder hebben kunnen verstevigen en dat we een impuls hebben kunnen geven aan onderwijsvernieuwing en het verbeteren en vernieuwen van onderwijshuisvesting.

Beleidsvelden Dit programma betreft het onderwijs binnen de gemeente Oirschot. Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Onderwijshuisvesting 2. Lokaal onderwijsbeleid

15

Onderwijshuisvesting Producten

Beleidskaders

-

Openbaar basisonderwijs, excl. Huisvesting

-

Wet op het primair onderwijs

-

Gymnastiekonderwijs openbare basisscho-

-

Wet op het voortgezet onderwijs

len

-

Verordening voorzieningen huisvesting

-

Openbaar basisonderwijs, huisvesting

-

Bijzonder basisonderwijs excl. Huisvesting

-

Gymnastiekonderwijs bijzondere basisscho-

onderwijs gemeente Oirschot 2010

len -

Bijzonder basisonderwijs huisvesting

-

Bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting

Lokaal onderwijsbeleid Producten

Beleidskaders

-

Onderwijsbegeleiding

-

Wet op het primair onderwijs

-

Leerplicht en voortijdig schoolverlaten

-

Wet op het voortgezet onderwijs

-

Lokale Educatieve Agenda

-

Verordening materiële financiële gelijkstel-

-

Levensbeschouwelijk onderwijs

-

Leerlingenvervoer

ling primair onderwijs gemeente Oirschot 2010-2012 -

Lokale Educatie Agenda 2009-2012 (onderdeel van jeugdbeleid)

-

Wet Ontwikkelingskansen door Educatie

-

Wet Educatie en beroepsonderwijs

-

Leerplichtwet

-

Verordening leerlingenvervoer

Doelstellingen Onderwijshuisvesting 1.

Realiseren vervangende nieuwbouw Paulusschool, inclusief kinderopvang

2.

Realiseren vervangende nieuwbouw Korenbloem

3.

Uitvoeren renovatie St. Jozefschool Spoordonk (onder voorbehoud beschikbaarstelling budget)

16

4.

Uitvoeren Programma onderwijshuisvesting 2012 Het Programma onderwijshuisvesting bevat alle onderwijsvoorzieningen die door het college van B&W zijn goedgekeurd voor het uitvoeringsjaar 2012. Deze voorzieningen worden jaarlijks door de schoolbesturen aangevraagd. Voor het jaar 2012 zijn verschillende onderhouds- en renovatiewerkzaamheden voor een aantal scholen aangevraagd, waaronder de grootschalige renovatie van de St. Jozefschool in Spoordonk. Bij goedkeuring van deze aanvragen starten deze werkzaamheden in 2012.

Lokaal onderwijsbeleid 1.

Realiseren doelstellingen Lokale Educatieve Agenda. In de Lokale Educatieve Agenda hebben schoolbesturen en gemeente gezamenlijke prioriteiten opgenomen voor de periode 2009-2012 (zie ambitie). Per onderdeel hebben we specifieke doelstellingen geformuleerd. Zoals voorgaande jaren willen we ook in 2012 deze doelstellingen die zijn opgenomen in de LEA (verder) verwezenlijken.

2.

Realiseren uniforme aanpak leerplicht binnen het regionale samenwerkingsverband.

Activiteiten

Onderwijshuisvesting Wat hebben we gedaan?

Prestatie

Wanneer gerealiseerd?

1.1 Realiseren nieuwbouw Paulusschool (inclu

- Tijdelijke huisvesting

sief Korein kinderopvang en bestuurskan-

Paulusschool geplaatst

toor SKOBOS).

en in gebruik genomen. - Voormalig gebouw Pau-

- Juni 2012

- Juli 2012

lusschool gesloopt. - Eerste oplevering nieuw

- December 2012

gebouw kindcentrum Van Tuldenstraat (onderwijs, kinderopvang en bestuurskantoor SKOBOS) 2.1 Realiseren nieuwbouw OBS De Korenbloem

- Tijdelijke huisvesting

- Juni 2012

Korenbloem geplaatst en in gebruik genomen. - Eerste deel voormalige

- September 2012

schoolgebouw gesloopt. - Casco nieuwbouw Korenbloem is gerealiseerd.

17

- December 2012

3.1 Planvorming renovatie en onderwijs

Tekeningen en begroting

kundige vernieuwingen St. Jozef

voor renovatie, onderwijs-

school Spoordonk

kundige vernieuwingen en

December 2012

tijdelijke huisvesting St. Jozefschool Spoordonk zijn gereed.

4.1 Basisschool De Linde onderwijskundig

Onderwijskundige ver-

aangepast (onderwijskundige vernieuw-

nieuwingen De Linde ge-

ingen)

realiseerd (in combinatie

Mei 2012

met uitbreiding school vanuit Programma 2011).

4.2 Groot onderhoud basisscholen

Uitgevoerd groot onder-

December 2012

houd 2012 aan schoolgebouwen volgens meerjarenplanning.

4.4 Programma en Overzicht 2013

Door het college vastge-

December 2012

steld Programma en Overzicht 2013.

Lokaal onderwijsbeleid Wat hebben we gedaan?

Prestatie


1.1 Lokale Educatieve Agenda 2009-2012

- Doelstellingen uit de

December 2012

LEA 2009-2012 gereali seerd - Uitgevoerde evaluatie LEA 2009-2012 1.2 Voorbereidingen passend onderwijs

Voorbereiding door gemeente en onderwijsinstellingen op invoering passend onderwijs vanaf augustus 2014.

18

December 2012

1.3 Vroegtijdig signaleren van gedrags-, ont

Op elke basisschool is

wikkelings- en opvoedingsproblemen

een intern zorgteam (in-

bij kinderen en hun ouders om vervolgens

tern begeleider school,

de benodigde (leerlingen)zorg te bieden.

schoolmaatschappelijk

Juni 2012

werker en jeugdverpleegkundige GGD) aanwezig.

1.4 Uitvoering Wet OKE

Gemeentelijke taken in

December 2012

het kader van de wet OKE zijn vrijwel allemaal gerealiseerd. Vervolg in 2013.

2.1 Uniforme aanpak leerplicht

Gecentraliseerde leer-

December 2012

plichtadministratie.

Bestaand beleid 2012 We stelden ons in 2012 als het gaat om onderwijs enerzijds op als faciliterende partij, anderzijds sloten we aan bij nieuwe trends en ontwikkelingen. We voldeden, binnen de financiële mogelijkheden, aan onze wettelijke plicht tot voldoende en adequate onderwijshuisvesting. We deden dit, sober en doelmatig, onze uitgangspunten waren de VNG normbedragen.

We hebben samen met het onderwijsveld vorm gegeven aan het lokale onderwijsbeleid. Denk hierbij aan de voorbereidingen op passend onderwijs, het verbreden van de maatschappelijke functie van de school en het combineren van onderwijs, peuterspeelzaalwerk en kinderopvang. Daarnaast speelden we in op lokale, regionale en landelijke ontwikkelingen, zoals de dalende leerlingenaantallen in onze gemeente.

Ook in het onderwijs heeft een ombuiging plaatsgevonden. De gemeente trad meer terug op de taken en activiteiten die primair tot de verantwoordelijkheid van de scholen behoren. Voorbeelden hiervan zijn onderwijsbegeleiding, culturele vorming/leesbevordering en levensbeschouwelijke activiteiten. We zijn in gesprek getreden met het onderwijsveld over de rollen en verantwoordelijkheden van gemeente en overheid en de overlap daartussen. Hierbij denken we bijvoorbeeld aan passend onderwijs (verantwoordelijkheid onderwijs) en de overlap met jeugdzorg (toekomstige verantwoordelijkheid gemeente).

Nieuw beleid 2012 In de onderstaande opsomming staan enkele activiteiten die we in 2012 binnen dit programma hebben opgepakt. Voor alle activiteiten geldt dat we in 2012 gestart zijn met de voorbereidingen. De

19

daadwerkelijke uitvoering vindt plaats in 2013. Voor alle activiteiten heeft de raad inmiddels budgetten beschikbaar gesteld:

-

St. Jozefschool tijdelijke huisvesting

-

St. Jozefschool onderwijskundige vernieuwingen

-

St. Jozefschool renovatie

-

Willibrordusschool vervangen dakbedekking

-

Willibrordusschool vervangen buitenkozijnen

-

Willibrordusschool vervangen radiatoren

-

Willibrordusschool vervangen/ herstel riolering en bestrating

Daarnaast hebben we in 2012 in samenwerking met het onderwijsveld een nieuwe LEA voor de jaren 2013-2015 opgesteld. We hebben hierbij de koppeling gemaakt met de jeugdvisie 2013-2015 en het WMO beleidsplan.

Tabel investeringen

Interne order incl omschrijving

Begroot Werkelijk

7421901 Nieuwbouw Korenbloem

Restant

2.847

947

-1.900

26

26

0

2.365

2.021

-344

7423201 Buitenkozijnen Willibrordusschool

87

63

-24

7423202 Dakbedekking Willibrordusschool

168

0

-168

7423203 CV leidingen Willibrordusschool

120

0

-120

7423204 Verv. riolering Willibrordusschool

41

0

-41

139

0

-139

7423206 Renovatie/aanp St. Jozefschool Spoordonk

1.480

0

-1.480

Totaal beleidsveld: Wettelijke taken

7.273

3.057

-4.216

Totaal programma 1 Onderwijs

7.273

3.057

-4.216

7423105 Aanschaf zonne-energieinst. Willibrordus 742317 Paulusschool multifunctioneel lesplein

7423205 Onderwijskundige vernieuwing(Jozef Spd)

20

Kosten Bedragen x € 1.000

Lasten voor bestemming

Begroting primitief incl. wijz 2.612 4.712

Rekening 4.087

Verschil -625

Baten voor bestemming

Begroting primitief incl. wijz -118 -158

Rekening -256

Verschil -98

4.554

3.831

-723

Begroting primitief incl. wijz

Rekening

Verschil

Saldo voor bestemming

Mutaties reserves Lasten Baten Saldo mutaties reserves Saldo na bestemming

2.494

0 -93 -93

3 -1.868 -1.865

3 -1.623 -1.620

0 245 245

2.401

2.689

2.211

-478

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Lokaal onderwijsbeleid / saldo € 118 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 47 Extra ritten leerlingenvervoer € 41 Bijdrage nieuwbouw Korein gedeeltelijk in 2012 € 43 Lager gebruik voorschoolse educatie 2012 bij peuterspeelzalen

€

Baten 75

€

Overig 6

Vrijval decentralisatieuitkering peuterspeelzalen 2010 + 2011

Posten kleiner dan € 10.000

Onderwijshuisvesting / saldo € 605 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten Kapitaallasten onderdeel huisvesting onderwijs i.v.m. latere uitvoering kapi€ 71 taalwerken € 102 Kosten sloop en tijdelijke huisvesting Korenbloem 2012 i.v.m. gedeeltelijke uitvoering in 2013 € 375 Kosten sloop en tijdelijke huisvesting Paulusschool 2012 i.v.m. gedeeltelijke uitvoering in 2013 en tijdelijke huisvesting St. Jozefschool Spoordonk (dit laatste geheel in 2013)

21

€

Nadelig

Voordelig Overig 57


Mutatie reserves programma 1 / saldo € 245 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten € 199 Lagere beschikking algemene reserve ivm lagere kosten 2012 sloop en tijdelijke huisvesting Korenbloem en Paulusschool € 41 Lagere beschikking reserve naschoolse opvang t.b.v. nieuwbouw Korein ivm gedeeltelijke uitvoering in 2013 Overig

€ €

770 478

€

5

€

292


Totaal programma 1 Onderwijs

22

Programma 2

Zorg, Werkgelegenheid en Participatie


13%

Zorg, werkgelegenheid en part icipat ie

Overige programma's

87%

23

24

Programma 2

Zorg, Werkgelegenheid en Participatie College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding In dit programma gaat het vooral om meedoen, mee kunnen doen en mee willen doen in onze samenleving. Onze activiteiten waren er ook dit jaar op gericht om participatie te bevorderen, door reintegratieactiviteiten via de ISD, door het verstrekken van uitkeringen waar dat niet anders kon, door samen te werken met onze partners in de zorg. Ook in dit programma zoeken we de samenwerking in de keten en zijn we faciliterend bezig waar we dat kunnen. Daarbij bleven we ook dit jaar zoeken naar en het aanboren van kracht in de samenleving. Dat is niet alleen nodig omdat onze financiële middelen steeds beperkter worden maar vooral ook om we vinden dat op die manier de samenleving vitaler kan worden. Het afgelopen jaar besteedden we ook veel energie aan het verduidelijken van het uitgangspunt: ”Niet waar heb ik recht op, maar wat heb ik nodig”, zowel in ons beleid als in de maatregelen. Dit noemen we ook wel ‘de kanteling’. Deze kanteling levert goede resultaten op, zowel financieel als qua draagvlak. Hierdoor waren wij in staat goeddeels de gevolgen van stijgende uitkeringslasten ten gevolge van de crisis op te vangen en tegelijkertijd – minstens zo belangrijk- de kracht van sociale netwerken aan te boren. De decentralisaties van rijkstaken op het gebied van Jeugdzorg, AWBZ en de voorheen genoemde Wet Werken naar Vermogen – nu Participatiewet- werden door de kabinetswisseling vanuit het rijk ‘on hold’ gezet. Net als de meeste andere gemeenten zijn wij met de voorbereidingen daarvoor gewoon doorgegaan omdat wij er vanuit gaan dat deze bewegingen op een later moment nog wel doorgaan. Hierbij werkten we dit jaar samen met de regio, de Kempen en niet te vergeten met de Raad in de klankbordgroep decentralisaties.

Beleidsvelden Dit programma betreft zorg, werkgelegenheid en participatie binnen de gemeente Oirschot. Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Maatschappelijke participatie 2. Wet Maatschappelijke Ondersteuning 3. Jeugdbeleid 4. Gezondheidsbeleid

25

Maatschappelijke participatie Producten

Beleidskaders

-

WWB Inkomensdeel

-

-

Bijstandsbesluit zelfstandigen

-

Kosten bijzonder onderzoek

-

Wet Inburgering

-

Algemene kosten ISD

-

Wet Participatiebudget

-

IOAW

-

Wet Sociale Werkvoorziening

-

IOAZ

-

Levensonderhoud startende ondernemers

-

Bundeling uitkering inkomensvoorziening

-

Sociale activering

-

Bijzondere bijstand/minimabeleid

-

Vluchtelingenhulp

-

Inburgering nieuwkomers

-

Inburgering oudkomers

-

Participatiebudget ISD

-

Participatiebudget Gemeente Oirschot

BUIG (= Wet Bundeling Uitkering Inkomensvoorziening aan gemeenten)

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Producten

Beleidskaders

-

Maatschappelijk werk

-

-

WMO Uitvoering nieuwe taken

-

Huishoudelijke verzorging WMO

-

Leefvoorzieningen gehandicapten vervoer

-

Leefvoorzieningen gehandicapten rolstoe-

Convenant met Lumens/Dommelregio voor de periode 2010 t/m 2013 over prestaties maatschappelijk werk

-

Beleidsplan Wmo 2012 -2015

-

Wet Maatschappelijke Ondersteuning

len -

Woonvoorzieningen gehandicapten

Jeugdbeleid Producten

Beleidskaders

-

-

Jeugd algemeen

26

Nota jeugdbeleid 2009-2012

Gezondheidsbeleid Producten

Beleidskaders

-

Ambulancevervoer

-

Wet publieke gezondheid

-

Openbare gezondheidszorg

-

Gemeenschappelijke Regeling GGD Brabant-

-

Jeugdgezondheidszorg, uniform deel

-

Lijkbezorging

-

Lokaal Gezondheidsbeleid

Zuidoost -

Nota Lokaal Gezondheidsbeleid 2011-2014 van de gemeente Oirschot

Doelstellingen Maatschappelijke participatie: 1. Inwoners die in één of andere zin een achterstandspositie innemen zoveel mogelijk laten deelnemen aan de maatschappij. Wet Maatschappelijke Ondersteuning: 1. Het ondersteuningsaanbod bij participatie verbeteren én verbreden. Hiervoor creëren we een zo goed mogelijke balans tussen de primaire eigen verantwoordelijkheden en zelfredzaamheid van de inwoner, de sociale verbanden om hem heen én de verantwoordelijkheid van de overheid. Daarnaast bieden we onze inwoners een pakket van ondersteuning aan dat zo goed mogelijk aansluit op de situatie.

Jeugdbeleid: 1.

Een helder, effectief, samenhangend en integraal jeugdbeleid dat zich niet alleen richt op ontwikkelings- en ontplooiingsmogelijkheden en behoeften van alle jeugdigen in de Gemeente Oirschot, maar ook op de risico’s en problemen bij kinderen en hun ouders.

2.

Een goed functionerend CJG waarin de juiste opvoeden opgroeiondersteuning dicht bij huis zo effectief en efficiënt mogelijk wordt aangeboden.

Lokaal Gezondheidsbeleid: 1.

Het voorkomen en het vroegtijdig opsporen van gezondheidsproblemen onder de inwoners.

2.

Bescherming en bevordering van het lichamelijk, geestelijk en sociaal welbevinden van de inwoners waarbij leefstijl en gedrag, sociale en fysieke omgeving en zorgvoorzieningen mede van invloed zijn.

27

Activiteiten Maatschappelijke participatie Wat hebben we gedaan?

Prestatie

1.1. Hulpbehoevende burgers


- Vermindering van de groep

gericht kansen geboden om

burgers die (tijdelijk) niet op een

zo snel mogelijk

andere wijze in hun inkomen

zelfstandig te kunnen

kunnen voorzien.

2012 en verder/continue proces

functioneren in de maatschappij / Uitvoeren van de wettelijk en lokale regelingen op het gebied van de sociale wetgeving door de ISD

Wet Maatschappelijke ondersteuning Wat hebben we gedaan?

Prestatie


- Gesprekken bij aanvragen

1.1 We zijn gestart met het toepassen van de nieuwe

hebben plaats gevonden volgens

verordening in het kader

de werkwijze van de Kanteling

2012 e.v ( continue proces)

van de Kanteling en met het invoeren en verder toepassen van de bijbehorende werkwijze.

1.2 Verdere stappen inclusief

-

beleid

8 Regels die in 2015 ingebed

2012

moeten zijn, zijn in overleg met PGGO gekozen. Per regel is de stand van zaken opgemaakt.

1.3 Voorbereidingen voor de

-

We hebben onderzoek gedaan

overgang van de functie be-

in Kempenverband naar een

geleiding vanuit de AWBZ

gezamenlijke visie en uitgangs-

naar de gemeente in

punten. Hierover zijn 2 rappor-

2013/2014.

ten opgesteld.

1.4 Doorontwikkelen Lokaal

- De spilfuntie van het Lokaal

Loket naar de negen

Loket is toegenomen door de

prestatievelden.

samenwerking met meerdere

28

Eind 2012

2012

partners. Stichting MEE participeert nu fysiek in de backoffice van het Lokaal Loket. Werkbezoeken over en weer bij lokale aanbieders hebben plaatsgevonden.

Lokaal jeugdbeleid Wat hebben we gedaan? 1.2 Beschikbaar stellen budget

Prestatie


-

November 2012

Evenement voor jongeren is georganiseerd in samenwerking met

voor evenement voor jeugd

CJG.

1.3 Informatie over opvoeden en

-

Er is meerdere malen informatie

opgroeien aan ouders en

verstrekt aan ouders en

jeugdigen

jeugdigen over opvoeden en

Doorlopend 2012

opgroeien (website CJG, teksten Weekjournaal, nieuwsbrieven enzovoort). -

Er zijn diverse voorlichtingsavonden voor ouders georganiseerd

-

Voor jeugdigen zijn voorlichtingsactiviteiten gegeven m.b.t. leefstijl

1.4 Continuering

-

Kinderdagverblijven hebben een

opvoedspreekuur

opvoedspreekuur, CJG mede-

kinderdagverblijven

werkers zijn hierin vertegenwoor-

Doorlopend 2012

digd

1.5 Klanttevredenheidsonderzoek

-

Er is een klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd naar de bekendheid en kwaliteit van dienst verlening van het CJG. In totaal 291 mensen hebben deelgenomen aan het onderzoek. 75% van de ondervraagden kent het CJG.

29

September 2012

Het CJG krijgt het rapportcijfer 7,3. Belangrijk verbeterpunt is vergroting van de bekendheid van het inlooppunt en van de inloopmogelijkheden op de vindplaatsen (scholen, kinderdagver blijven, peuterspeelzalen, etc.).

1.6 Volggroep jeugdbeleid

-

Er is een volggroep CJG/ jeugd

Juni 2012

opgericht

1.7 Evaluatie nota jeugdbeleid 2009-2012 en het opstellen

-

Evaluatie is uitgevoerd naar CJG

Oktober 2012

-

Strategische visie jeugd is ge-

December 2012

van een strategische visie

maakt

jeugd

1.8 Voorbereidingen treffen voor

-

Overzicht van wat we lokaal dan

de overgang van de

wel (sub) regionaal gaan

jeugdzorg van de provincie

oppakken en eerste afspraken

naar de gemeente in 2016

zijn gemaakt

2.1 Doorontwikkeling CJG

-

CJG doorontwikkelplan 2013-

Eind 2012

November 2012

2015 is opgesteld in samenwerking met onze partners

Lokaal gezondheidsbeleid Wat hebben we gedaan?

Prestatie


1.1 + 2.1

-

2012

We hebben een werkgroep inge-

In 2012 hebben we overgewicht

steld met daarin specialisten

(inclusief gezonde voeding en

zoals een huisarts, diëtist, GGD,

diabetes) en (schadelijk) alcohol-

en een gedragswetenschapper

gebruik aangepakt, de laatste

die aan het werk gegaan zijn met

met aanvullende activiteiten.

overgewicht.

Bestaand beleid 2012

Jeugdbeleid In 2012 hebben we samen met onze partners hard gewerkt aan de doorontwikkeling van het CJG. We wilden vooral de bekendheid van het CJG verbeteren onder ouders, jeugd en vrijwilligers. Met de kernpartners hebben we gewerkt aan het vergroten en verbeteren van het preventieve aanbod binnen

30

het CJG. Daarnaast is de zorgstructuur verder verbeterd en is het netwerk van het CJG verder uitgebreid met diverse partners die te maken hebben met zorg aan jeugdigen en gezinnen (vanuit de gedachte één gezin, één plan, één coördinator). Ook is de signalerende rol van de vindplaatsen (scholen, kinderdagverblijven, peuterspeelzalen, verenigingsleven) verder versterkt door gericht preventieaanbod, voorlichting en afspraken. Medio 2012 is er een klankbordgroep van inwoners opgericht die met ons meedenkt over de verdere doorontwikkeling. Voor het CJG hebben we een ontwikkelplan opgesteld voor de periode 2013-2015 in samenspraak met onze kernpartners, de klankbordgroep CJG, de WMO Adviesraad en jongeren.

Daarnaast hebben we reguliere taken uitgevoerd voor de doelgroep jeugd. Denk aan het stimuleren van jongerenparticipatie (jeugdgemeenteraad, Eigenwijsdag) en het verstrekken van subsidies aan verenigingen die zich richten op jeugdigen (scouting, SOJO). Het Jongerenpanel is medio 2012 gestopt. In 2013 richten we ons op het bereiken van de jeugd via social media.

Wet maatschappelijke Ondersteuning Het doorvoeren van de systematiek van de Kanteling heeft al geleid tot een flinke reductie van het aantal verstrekte individuele voorzieningen en heeft geleid tot een besparing van ca € 150.000,-

De acht regels die we samen met P.G.G.O. hebben gekozen zijn Regel 1: Bewustmaking, Regel 5: Toegankelijkheid, Regel 9: Gezinsleven en lichamelijke integriteit, Regel 10: Cultuur, Regel 11: Sport en recreatie, Regel 14: Beleidsvorming en –planning, Regel 18:Organisaties van mensen met een beperking en Regel 19: Training van personeel.

Door het vallen van het kabinet en het controversieel verklaren van de decentralisatie hebben we deze activiteit moeten aanpassen. Dat betekende niet dat we stil zijn gaan zitten. Integendeel, we hebben onderzoek gedaan naar de visie en de te nemen stappen. Dit heeft geresulteerd in twee rapporten, te weten ‘Rapportage onderzoek Begeleiding Wmo’ en ‘Rapportage Fase 1 WWB/WWnV en fase 2 Wmo’.

Nieuw beleid 2012 Voor dit programma was voor het jaar 2012 geen nieuw beleid voorzien.

31




Rekening 9.468

Verschil -300


Begroting primitief incl. wijz -5.719 -5.163

Rekening -5.518

Verschil -355

4.605

3.950

-655


Rekening

Verschil



4.382

0 0 0

1 -25 -24

1 0 1

0 25 25

4.382

4.581

3.951

-630

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Gezondheidsbeleid / saldo € 15 (nadelig) Voordelig Nadelig Overig € 15 Posten kleiner dan € 10.000

Jeugdbeleid / saldo € 161 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 27 Uitgaven brede school Sport en Cultuur € 16 Uitgaven transitiekosten Jeugdzorg € 17 Uitgaven incidentele projecten voor jeugd

€

Baten 41

Vrijval niet bestede bijdrage BOS-impuls t/m 2011

€

Overig 60


32

Maatschappelijke participatie / saldo € 152 (voordelig) Nadelig Voordelig Lasten Lagere uitkeringen bijstand zelfstandigen € 83 € 19 Mutaties openstaande vorderingen verhaal uitkeringen € 16 Hogere bedrijfsvoeringskosten ISD € 21 Hogere uitkeringen IOAW Lagere uitkeringen IOAZ € 37 € 262 Hogere bijdrage Sociale Werkvoorziening (zie ook baten) € 21 Bijdrage steunpunt UWV Bladel (niet begroot) Geen uitgaven calamiteitenfonds (zie ook beleidsveld Mutatie reserves programma 2) € 25 € 19 Lagere uitkering bijzondere bijstand € 37 Lagere uitgaven participatiebudget ISD-deel (zie ook baten)

€ € €

Baten 31 262 54

Budgetdeel Bijstand Zelfstandigen (niet begroot) Rijksbijdrage Sociale Werkvoorziening (zie ook lasten) Vrijval rijksbijdrage inburgering nieuwkomers voorgaande jaren (hoeft niet te worden terugbetaald) €

37 Lagere rijksbijdrage participatiebudget (zie ook lasten)

€

20 Posten kleiner dan € 10.000

Overig

Ouderenbeleid / saldo € 2 (nadelig) Voordelig Nadelig Overig € 2 Posten kleiner dan € 10.000 Wet maatschappelijke ondersteuning / saldo € 359 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 53 Uitgaven transitiekosten AWBZ naar Wmo € 18 Subsidie Jeugdgezondheidszorg € 91 Effect kanteling kosten hulp in de huishouding € 35 Niet ingezette stelpost Wmo Kosten individuele en collectieve (CVV) vervoersvoorzieningen gedaald door afkoop bestaande voorzieningen en lagere prijzen € 50 € 28 Minder dure rolstoelvoorzieningen en nieuw contract € 71 Kosten woonvoorzieningen door minder (dure) aanvragen en nieuw contract

€

Overig 13


33

Mutatie reserves programma 2 / saldo € 25 (nadelig) Nadelig Voordelig Baten € 25 Geen beschikking over calamiteitenfonds omdat er in 2012 geen uitgaven zijn geweest € €

1.068 630

€

438 Totaal programma 2 Zorg, werkgelegenheid en participatie

34

Programma 3

Ruimte, Bouwen en Wonen


Ruimt e, bouwen en wonen

Overige programma's

46% 54%

35

36

Programma 3

Ruimte, Bouwen en Wonen College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Versterking van de dienstverlening staat ons ook voor ogen op het gebied van ruimtelijke ordening en grondzaken. Dit jaar hebben we zwaar ingezet op een verantwoorde en duurzame inrichting van de openbare ruimte. Het grootste project hierin was –en is- het nieuwe bestemmingsplan Buitengebied. We zijn erin geslaagd dit proces vlot te trekken en dit intensieve proces loopt nu goed. We hebben veel aandacht besteed aan communicatie met de betrokken burgers en werkten waar mogelijk samen met de provinciale en landelijke overheid. Ook binnen dit programma waren de gevolgen van de economische teruggang goed voelbaar. Vooral doordat de inkomsten uit de Ruimte voor Ruimte ontwikkelingen sterk terugliepen waren we genoodzaakt het programma Plattelandsvernieuwing tegen het licht te houden en af te slanken. Toch zijn we trots op de resultaten die we daarin bereiken. Er lopen nog tal van projecten die een positieve bijdrage leveren aan het beeld en de kwaliteit van onze gemeente. In 2012 werden we ook geconfronteerd met de forse problemen van onze partner in de woningbouw Laurentius. Dit had gevolgen voor ons bouwtempo maar we slaagden er toch in om de woningbouwlocatie grotendeels weer vlot te trekken). Daarnaast hadden we, zoals meerdere gemeenten, problemen met de grondexploitatie (hierna ‘grex’ genoemd). We kunnen stellen dat we in 2012 zwaar geïnvesteerd hebben in het herontwerpen van de grondexploitatie, voor zowel het proces als de inhoud. De reden hiervoor was dat in het voorjaar 2012 ten behoeve van de jaarrekening 2011 diverse interne rapportages zijn verschenen rondom de actualisatie van de grex met peildatum 1 januari 2012, waarbij de uitkomsten van deze interne rapportages behoorlijk verschilden. Hierdoor is besloten om breder en dieper onderzoek te doen naar de (beleidsmatige, financiële en organisatorische) stand van zaken met betrekking tot de lopende grondexploitaties. Dit onderzoek (quickscan) is in juni 2012 uitgevoerd door een extern bureau (Adlasz). Naar aanleiding van de uitkomsten van de quickscan is de gehele grex in het tweede half jaar 2012 aan een nadere detailanalyse onderworpen. Uw raad hebben wij hierover op 16 oktober 2012 geïnformeerd en naar aanleiding hiervan heeft uw raad bij de behandeling van de begroting 2013 een eenmalig bedrag van € 12,4 miljoen beschikbaar gesteld waaruit alle verliezen van de grondexploitatie

37

betaald moeten worden. Verder heeft het college op verzoek van uw raad in het tweede half jaar 2012 diverse uitgangspunten (kaders) van de grondexploitatie nader onderzocht. De systematiek van de grondexploitatie is inmiddels opnieuw opgezet en alle grondexploitaties zijn herzien. Dit geldt ook voor de diverse uitgangspunten (kaders) van de grondexploitatie. Uw raad is hierover op 26 februari 2013 geïnformeerd bij de behandeling van de “uitgangspunten grondexploitatie 2012-2013”. Tot slot hebben wij in januari 2012 voor uw raad een workshop over de grondexploitaties georganiseerd. Verder hebben we het inschrijvingsbeleid voor woningen herzien.

Beleidsvelden Dit programma betreft ruimte, bouwen en wonen binnen de gemeente Oirschot. Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Ruimtelijke Ontwikkeling 2. Volkshuisvesting 3. Grondzaken

Ambitie De gemeente Oirschot heeft op basis van de Toekomstvisie Oirschot 2030, het coalitieakkoord en het projectplan Oirschot in balans: Ombuigingen 2012-2015 een aantal ambities. Voor het programma Ruimte, Bouwen en Wonen hebben we de volgende ambities: -

Een stevige stap voorwaarts zetten bij de bouw van woningen (waarbij we streven naar 40% sociale woningbouw)

-

Beschikken over een bestemmingsplan buitengebied waarin aandacht is voor intensieve veehouderij, glastuinbouw en boomteelt

-

Bestemmingsplannen efficiënter opstellen en digitaliseren, bijvoorbeeld door regionale samenwerking en het meer verhalen van kosten;

-

Minder bouwtoezicht en meer verantwoordelijkheid bij de initiatiefnemer;

-

Woonwagenlocatie Koolmond vanaf 2013 overdragen aan Laurentius;

-

Het instellen van een egalisatiereserve voor het verstrekken van omgevingsvergunningen (als gevolg van verwachte hoge legesinkomsten in 2012 en 2013).

-

Het onderzoeken van de mogelijkheden om het verstrekken van omgevingsvergunningen regionaal te organiseren.

-

Via een gedegen inventarisatie van gemeentelijke eigendommen (gebouwen en gronden) waar mogelijk afstoten. Dit leidt tot incidentele opbrengsten door verkoop en structurele verlaging van uitgaven door vermindering van kosten voor onderhoud.

38

Ruimtelijke ontwikkeling Producten

Beleidskaders

-

Gebiedenbeleid

-

StructuurvisiePlus

-

Bestemmingsplannen stedelijk gebied

-

Diverse bestemmingsplannen

-

Bestemmingsplan Buitengebied fase 2

Volkshuisvesting Producten

Beleidskaders

-

Stads- en dorpsvernieuwing

-

Woonvisie 2009-2013

-

Bouwplannen

-

Regionaal Woningbouwprogramma

-

Bouwtoezicht

-

Woonwagenzaken

-

Overige aangelegenheden volkshuisvesting

-

Invoeringskosten WABO

-

Opbrengst omgevingsvergunningen

Grondzaken Producten

Beleidskaders

-

Rente grondexploitatie

-

Woonvisie 2009-2013

-

Algemene kosten grondexploitatie

-

Regionaal Woningbouwprogramma

-

Mutaties boekwaarden complexen

-

Beleid snippergroen

-

Grondexploitatie via projecten

-

Grondnota

-

Gemeentelijk eigendom niet voor Openbare Dienst

-

Exploitatie gronden

39

Doelstellingen Ruimtelijke Ontwikkeling: 1. Het behouden en ontwikkelen van een groene plattelandsgemeente met een bijzonder cultuurhistorisch karakter waar de kwaliteit van leven, wonen, werken en recreëren hoog is. 2. Zorgen voor een actueel ruimtelijk beleidskader 3. Zorgen voor actuele en digitaal raadpleegbare bestemmingsplannen

Volkshuisvesting: 1. Het uitvoeren van de maatregelen zoals opgenomen in de Woonvisie 2. Een geactualiseerd woningbouwprogramma 3. Maken en uitvoeren van prestatieafspraken met Laurentius en andere partners voor de uitvoering van de Woonvisie 4. Plannen en realiseren van voldoende woningen (uitgangspunten: migratiesaldo 0, het woningbouwprogramma en 40% sociale woningbouw), die voldoen aan de vraag. 5. Een nieuw woonzorgbeleid Grondzaken: 1. Een zodanige inzet van instrumenten, dat we een optimale productie van bouwen bedrijfskavels bereiken. Activiteiten Ruimtelijke ontwikkeling Activiteit? 1. Update StructuurvisiePlus

Prestatie


- Update Structuurvisie

In 2012 heeft de raad de

inclusief Uitvoeringsprogramma

Uitvoeringsparagraaf voor

voor het gehele grondgebied

de Structuurvisie vastgesteld.

2. Actualiseren bestemmingsplan Stille Wille

- Vastgesteld bestemmingsplan Stille Wille

We zijn in gesprek geweest met de eigenaar en de provincie over de dubbelbestemming.

3. Cyclische herziening bestemmingsplannen

- Start herziening PIROC/RVS kazerne

We zijn gestart met de herziening van dit bestemmingsplan.

40

4. Veegplan

- Vastgesteld veegplan

De raad heeft ‘veegplan’ vastgesteld.

- Vastgesteld plan Intensieve

5. Actualiseren bestemmingsplan Buitengebied

Veehouderij - Vastgesteld bestemmingsplan Buitengebied fase 2

De raad heeft de Kadernota IV vastgesteld. Ontwerpbestemmingsplan Buitengebied ter inzage. Vaststelling in eerste helft 2013.

Volkshuisvesting Wat hebben we gedaan?

Prestatie -

1. Uitvoeren woonvisie


Prestatieafspraken met

e

1 kwartaal 2012

Laurentius

-

2. Realiseren gedifferentieerd

e

1 kwartaal 2012

tot 2020

woningaanbod

3. Een nieuw woonzorgbeleid

Woningbouwprogramma 2012

-

Vastgesteld woonzorgbeleid

e

1 kwartaal 2012

(op basis van startnotitie juni 2011)

4. Uitvoeren woningbouwpro-

-

Op dit moment zijn 15 woning

Doorlopend proces

bouwprojecten onderhanden.

gramma

Realisatie van deze projecten is mede afhankelijk van de inzet van derden en de situatie op de woningmarkt. We realiseren 40% van de woningen in de sociale sector.

5. Inschrijvingsbeleid voor

-

Andere systematiek

woningen herzien

41

e

2 kwartaal 2012

Grondzaken Wat hebben we gedaan? 1. De raad heeft besloten dat actieve grondpoli-

Prestatie


Notitie uitgangspunten GREX 2012-

26 februari 2013

2013

tiek niet meer vanzelfsprekend is

2. Voor de raad is een workshop grondexploitatie gehouden

- Workshop

17 januari 2012

- Procesverbetering (proces-

Gestart juni 2012 loopt

doorlichting m.b.v. Adlasz)

3. Alle lopende grondexploitaties zijn herzien,

door tot medio 2013 e

Herziene grondexploitaties (extra

4 kwartaal 2012 / vast-

prestatie)

stelling raad 26 februari 2013

waarbij voor de woningbouw gewerkt is met drie scenario’s (extra doel)


Ruimtelijke ontwikkeling Activiteit

Jaar

Investering

Lasten (meerjaren)begroting

Cyclische herzienin-

2012

-

50.000

2012 e.v.

-

5.000

gen bestemmingsplannen Digitalisering RO

Nieuw beleid 2012

In de onderstaande tabel staat een activiteit die we de komende jaren binnen dit programma willen oppakken.

42

Ruimtelijke ontwikkeling Activiteit

Jaar

Investering


StructuurvisiePlus

2011-2015

-

70.000 (reeds door raad beschikbaar gesteld)

43




Rekening 16.390

Verschil -19.413



Rekening -23.740

Verschil 9.778

2.285

-7.350

-9.635


Rekening

Verschil


87

Mutaties reserves Lasten Baten Saldo mutaties reserves

2.585 -862 1.723

24.415 -24.998 -583

24.281 -15.625 8.656

-134 9.373 9.239

Saldo na bestemming

1.810

1.702

1.306

-396

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Grondzaken / saldo € 7.718 (voordelig) Nadelig Voordelig Lasten € 200 Extra afschrijving voormalig gemeentehuis de Beerzen ivm verkoop € 17.825 Grondexploitatie (voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf G Grondbeleid)

€

Baten 181 €

10.058

€

30

Verkoop perceel landbouwgrond + snippergroen Grondexploitatie (voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf G Grondbeleid)

Overig Posten kleiner dan € 10.000

Ruimtelijke Ontwikkeling / saldo € 256 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 28 In 2012 t.b.v. de Structuurvisie (waarvoor gelden in de algemene reserve zijn gereserveerd) de noodzakelijke uitvoeringsparagraaf kostenverhaal gemaakt. In 2013 en 2014 gebruiken we resterende budget om structuurvisie te actualiseren. € 129 In 2012 is € 171.139,48 van het budget van € 300.000 (via Ontwikkelagenda hiervoor in de reserve fysieke en sociale leefbaarheid geoormerkt) besteed. In 2013 komen we tot afronding van het bestemmingsplan buitengebied fase 2.

44

€

Nadelig

Voordelig Lasten 18

€

50

€

17

In 2012 t.b.v. planvorming Hof van Solms (waarvoor gelden in de algemene reserve zijn gereserveerd) minder kosten gemaakt omdat project minder snel gaat dan verwacht

€ €

€

22

10

In 2012 t.b.v. planvorming recreatiegebied Stille Wille (waarvoor gelden in de algemene reserve zijn gereserveerd) geen kosten gemaakt. Lagere kosten plan Hertog Janstraat 30 (geraamd op € 20.000, worden verhaald) Kosten rechtskundig en deskundig advies (m.n. proceskosten beroep buitengebied en schikking Heiakkerweg 6) Minder planschadeverzoeken, daarom minder uitgekeerd.

Baten 35

Meer leges ontvangen door aanvragen buitengebied

Overig €

9


Volkshuisvesting / saldo € 1.662 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 21 In de jaarrekening zijn nog nagekomen lasten opgenomen i.v.m. de verkoop van het WBO. Het gaat hierbij voornamelijk om de ontbinding van de overeenkomst met Laurentius en enkele arbeidsrechtelijke zaken. € €

13

€

38

€

15

€ € €

15 14 1.260

€ €

Baten 14 117

€

Overig 296

18

Advieskosten bouwplannen (inhuur bouwplantoetser) Onderhoudskosten woonwagencentrum Koolmond door ontwikkelingen Laurentius Door de ontwikkelingen bij Laurentius is ook de sanering op Koolmond (waarvoor in de reserve bodemonderzoek/sanering gelden zijn gereserveerd) vertraagd In de algemene reserve is voor uitvoering Actiepunten handhaving (uitvloeisel IRO-rapport) op het woonwagencentrum gelden gereserveerd. Door de ontwikkelingen bij Laurentius is de uitvoering vertraagd. Kosten inhuur personeel t.b.v. taakveld Volkshuisvesting Onderzoek en advies Volkshuisvesting Voor startersleningen is € 1.260.000 beschikbaar gesteld t.l.v. de reserve fysieke en sociale leefbaarheid. Omdat de verstrekte leningen (in 2012 € 460.000) op termijn terugbetaald worden zijn in 2012 t.l.v. de € 1.260.000 geen uitgaven gedaan. Zie ook mutaties reserves programma 3.

€

44

€

37

Doorberekening beheerkosten Koolmond naar Laurentius Door SRE uitbetaalde reserve WBS-gelden aan deelnemende gemeenten Omzetting voorziening Volkshuisvesting Laurentius naar bestemmingsreserve (zie ook mutaties reserves programma 3) Opbrengst omgevingsvergunningen (zie ook mutaties reserves programma 3) 0 Posten kleiner dan € 10.000

45

Mutatie reserves programma 3 / saldo € 9.239 (nadelig) Voordelig Nadelig Lasten € 44 Omzetting voorziening Volkshuisvesting Laurentius naar bestemmingsreserve (zie beleidsveld Volkshuisvesting) € 37 Door lagere opbrengst leges omgevingsvergunningen (zie beleidsveld Volkshuisvesting) kunnen we ook minder storten (€ 162.512 i.p.v. de geraamde € 200.000 in de egalisatiereserve leges omgevingsvergunningen €

20

€

244 €

€

302 €

Reserve aankoop kunstwerken, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid Reserve Maatschappelijke Stimuleringsfonds, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid 129 Reserve Fysieke en sociale leefbaarheid, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid Fonds Bovenwijkse voorzieningen, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid 390 Risicoreserve grondexploitatie, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid

Baten €

€

€

€ €

121 Lagere beschikking algemene reserve ivm lagere kosten 2012 voor de volgende bestemmingsplannen: a. Structuurvisie, zie beleidsveld Ruimtelijke Ontwikkeling, geraamd was € 35.000; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 6.945 (€ 28.055 nadelig) b. Komplan Middelbeers, geraamd was € 5.878; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 5.728 (€ 150 nadelig) c. Duurzaam Bedrijventerrein, geraamd was € 1.748; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 680 (€ 1.068 nadelig) d. Hof van Solms, geraamd was € 23.415; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 5.405 (€ 18.010 nadelig) e. Stille Wille, geraamd was € 50.000; geen uitgaven 2012/geen beschikking 2012 (€ 50.000 nadelig) e. Haalbaarheidsonderzoek Stille Wille, geraamd was € 9.433:uitgaven 2012/ beschikking 2012 € 8.240 (€ 1.193 nadelig) Lagere beschikking algemene reserve ivm lagere kosten 2012 voor: f. Incidentele kosten voormalig gemeentehuis de Beerzen i.v.m. verkoop; geraamd was € 8.000: geen uitgaven 2012/ geen beschikking 2012 (€ 8.000 nadelig) g. Actiepunten handhaving woonwagencentrum Koolmond; geraamd was € 15.000: geen uitgaven 2012/ geen beschikking 2012 (€ 15.000 nadelig) 38 Geen uitgaven 2012 t.l.v. reserve bodemonderzoek/sanering i.v.m. vertraging sanering Koolmond Lagere beschikking reserve fysieke en sociale leefbaarheid i.v.m. lagere kosten 1.392 2012 voor: a. Startersleningen, zie beleidsveld Volkshuisvesting (€ 1.260.000 nadelig) b. Bestemmingsplan Buitengebied, zie beleidsveld Ruimtelijke Ontwikkeling (€ 128.861 nadelig) c. Diverse kosten verkoop WBO, opgenomen in overige posten bij beleidsveld Volkshuisvesting (€ 2.723 nadelig) 7.780 Risicoreserve grondexploitatie, voor een toelichting verwijzen we naar paragraaf G Grondbeleid 36 Reserve Leefdael, voor een toelichting verwijzen we naar par G Grondbeleid

46

€

Voordelig Overig -

€ €

20.722 396

Nadelig Posten kleiner dan € 10.000 €

20.326 Totaal programma 3 Ruimte, bouwen en wonen

47

48

Programma 4

Economie


Economie

0%

100%

49

Overige programma's

50

Programma 4 Economie College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding De economische situatie treft ook Oirschot. Ook binnen onze gemeentegrenzen gaan er meer bedrijven failliet dan voorheen. Dat heeft zijn weerslag op de samenleving als geheel. De armslag van een kleine gemeente als Oirschot is daarbij gering. Toch proberen wij ook dit jaar samen met het bedrijfsleven samen te werken en we blijven op zoek naar positieve impulsen. We werken daarbij samen met ondernemersverenigingen zoals het OIC. Ook stimuleerden we dit jaar de totstandkoming van het centrummanagement. Dit is een belangrijke impuls voor de ondernemers in voor de kwaliteit van het centrum van Oirschot. In toenemende mate zoeken wij aansluiting bij Brainport en Eindhoven Airport omdat wij ervan overtuigd zijn dat het juist deze regionale ontwikkelingen zijn die er voor Oirschot toe doen. Wij weten daarbij dat onze ‘pendel’ ; dat is de beweging van onze bevolking van en naar de stadsregio, groot is. Dit ondermeer toont het belang aan van onze regionale samenwerking.

Beleidsvelden Dit programma betreft de economie binnen de gemeente Oirschot. Onder dit programma valt het volgende beleidsveld: 1. Economische Zaken Economische Zaken Producten

Beleidskaders

-

Markten

- Economisch Actieplan

-

Contacten bedrijfsleven

- Koers notitie Oirschot in/en

-

Marktgelden

-

Watervoorziening

-

Gasvoorziening

-

Bedrijvenpark Westfields

-

Kanaalzone

bedrijf - Bedrijven Terrein Visie (BTV) voor De Kempen. - Bedrijven Terrein Visie voor De Stadsregio

51

Doelstellingen Economische zaken 1.

Faciliteren van (initiatieven van) ondernemers.

2.

Problemen rondom werklocaties oplossen.

3.

Aantrekkelijkheid van de gemeente verbeteren voor bedrijvigheid.

4.

Ontwikkeling bedrijventerrein Westfields

Activiteiten Economische Zaken Wat hebben we gedaan?

Prestatie

Wanneer gerealiseerd

1. Faciliteren van (initiatieven

- (ondersteuning bij)

2012 ( continue proces)

van) ondernemers

Herontwikkeling / kwaliteitsimpuls van de Markt, door bijvoorbeeld centrummanagement. - In stand houden centraal aanspreekpunt voor ondernemers

2. Problemen rondom werklocaties oplossen.

- Door revitalisering van bestaande

2012

bedrijventerreinen en een eventueel revitaliseringproject met BOM en ondernemersvereniging.

3. Aantrekkelijkheid van de gemeente verbeteren voor bedrijvigheid. - Onderhandelingen over

Glasvezel - initiatieven worden actief

grootschalige aanleg van

ondersteund en gefaciliteerd waar

glasvezel, inclusief buiten-

mogelijk

gebied, zijn gestart. - In fase I van Westfields

Glasvezelnetwerk aangelegd ter be-

Bedrijvenpark is een glas-

vordering van de verkoop van de

vezelnet - in het kader van

kavels.

dit project - aangelegd. - Naar aanleiding van ver-

Dit betekent concreet dat er uitvoe-

schillende ontwikkelingen is

ring wordt gegeven aan de volgende

in december 2012 de

acties:

Koersnotitie Oirschot in/en bedrijf vastgesteld.

1. inzet op de integrale ontwikkeling van de westflank van de regio;

52

2012

2. voor het thema “werken/ bedrijven - terreinen samenwerking zoeken met de stadsregio. 3. fase I (voorlopig nog) ontwikkelen middels actieve grondpolitiek. Hiervoor het acquisitieplan bijstellen. 4. voor fase II en III een haalbaarheidsonderzoek verrichten naar de mogelijkheden van gebiedsontwikkeling 3.0. 5. De Scheper II vraaggestuurd gaan ontwikkelen. 6. De BTV voor De Kempen is deels vastgesteld.

4. Ontwikkeling bedrijventerrein ‘Westfields’

- Afhankelijk van de marktomstan-

2012 en verder

digheden zijn alle percelen in fase 1 verkocht. Doorontwikkeling van volgende fasen Gesprekken gevoerd met potentiële kopers, maar helaas zonder resultaat. - Laatste verwerving in fase I. Ontwikkeling van een strategie voor fase II en III hetgeen heeft geleid tot de op 18 december 2012 vastgestelde Koersnotitie. Herinrichting van de Erica in uitvoering genomen waardoor de ontsluiting wordt verbeterd. Participatie regionale overleggen om Westfields veilig te stellen.

Bestaand beleid 2012 De komende jaren kunnen we gebruik maken van het economisch actieplan 2007-2010 zoals dat in 2011 ook gedaan is. Daarnaast stellen we in 2012 een nieuw plan op.

53

Nieuw beleid We geven een impuls aan het centrummanagement. Dit draagt bij aan de kwaliteitsverbetering van de Markt. De hoofdrol is hierbij weggelegd voor de ondernemers; het gemeentelijke beleid en investering is gericht op het aanjagen van deze ontwikkeling. Daarvoor hebben wij een bedrag van € 25.000 beschikbaar gesteld.

54



Begroting primitief incl. wijz 148 173

Rekening 225

Verschil 52



Rekening -14

Verschil -1

160

211

51


Rekening

Verschil


133


0 0 0

0 -25 -25

0 -15 -15

0 10 10

133

135

196

61

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening

Economische Zaken / saldo € 51 (nadelig) Voordelig Nadelig Lasten € 10 Kosten opstart Centrummanagement en aankleding centrum 2012 (in de reserve fysieke en sociale leefbaarheid is hier € 25.000 voor gereserveerd). Zie ook onder mutatie reserves programma 4) Overig €

61


Mutatie reserves programma 4 / saldo € 10 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten € 10 Lagere beschikking reserve fysieke en sociale leefbaarheid i.v.m. lagere kosten centrummanagement 2012. Zie ook beleidsveld Economische Zaken €

10

€ €

71 61

Totaal programma 4 Economie

55

56

Programma 5

Veiligheid en Handhaving


Veiligheid en handhaving

2% Overige programma's

98%

57

58

Programma 5

Veiligheid en handhaving College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Het programma veiligheid en handhaving is onderverdeeld in drie beleidsvelden, namelijk openbare orde en veiligheid, brandweer en handhaving. Binnen deze beleidsvelden gaat het om producten als rampenbestrijding, brandweer, dierenbescherming, bestrijding dierenoverlast, veiligheid en handhaving. De activiteiten binnen dit programma hebben als doel het behoud en bescherming van de leefomgeving. Wij verrichten activiteiten om onze inwoners en bedrijven bewust te maken van brandveiligheid, brand te voorkomen en op te kunnen treden bij brand. Hetzelfde geldt voor rampenbestrijding en de fysieke veiligheid. Daarnaast geven wij invulling aan onze wettelijke taken op het gebied van dierenopvang en –bescherming. De kwaliteit van de leefomgeving wordt grotendeels bepaald door het gedrag van ieder individu binnen onze samenleving, zowel bedrijven als inwoners. Iedereen heeft hier zelf een grote verantwoordelijkheid in. Daar waar deze niet wordt genomen, treden wij op. Samen met de samenleving maken we hierover algemene of specifieke afspraken. Wanneer deze niet nagekomen worden, maken wij gebruik van onze handhavingsmiddelen.

Ambitie De gemeente Oirschot heeft op basis van de Toekomstvisie Oirschot 2030, het coalitieakkoord en het projectplan Oirschot in balans: Ombuigingen 2012-2015 een aantal ambities. Voor het programma Veiligheid en handhaving hebben we de volgende ambities: -

Minimaal behouden van het huidige niveau wat betreft woonomgeving, leefbaarheid en veiligheid. Momenteel beoordelen de inwoners zowel de woonomgeving, de leefbaarheid als ook de veiligheid met een ruime voldoende.

-

Er vindt geen overlast plaats van elkaar, van geluid, verloedering, drugsgebruik, horeca etc.

-

In Oirschot zorgen jongeren voor veel minder overlast dan gemiddeld het geval is in de regio.

-

Wij brengen het aantal diefstallen/inbraken in woningen en (bedrijfs)schuren en uit/vanaf motorvoertuigen terug.

-

We streven naar grotere (brand-)veiligheid in de gemeente Oirschot, waarbij sprake is van hoger

59

maatschappelijk rendement. Dit resulteert in minder incidenten (branden), minder slachtoffers en minder schade. -

We streven naar een zelfredzame samenleving waardoor onze toezichts- en handhavingstaken overbodig worden. Samen moeten wij er voor zorgen dat onze bemoeienis niet meer nodig zal zijn en dat iedereen zijn verantwoordelijkheid neemt. Elkaar op zaken aanspreken hoort hier ook bij.

-

Onze ambitie is dat er binnen Oirschot geen huisdieren rondzwerven en dat we de loslopende en wilde dieren op een adequate manier beschermen en eventueel opvangen.

Openbare orde en veiligheid Producten

Beleidskaders

-

Lokale regelgeving en bijzondere

-

Algemene Plaatselijke Verordening

wetten

-

Drank- en horecaverordening

-

Rampenbestrijding

-

Winkeltijdenverordening

-

Bureau HALT

-

Evenementenbeleid

-

Standplaatsenbeleid

-

Terrassenbeleid

-

Uitstallingenbeleid

-

Beleidsvisie Externe Veiligheid

-

Reglement carnavalsoptochten

-

Beleid Bibob

-

Kadernota Integrale Veiligheid 20112016

Brandweer Producten -

Pro-actie

-

Preparatie

Beleidskaders

- Brandbeveiligingsverordeninging 2012 vastgesteld.

-

Preventie

-

Repressie

-

Materieel

-

Gebouwen

-

Regionale aangelegenheden

-

Wet op Veiligheidsregio’s is gewijzigd vastgesteld (verplichting regionalisering per 01-01-2014)

60

Handhaving Producten

Beleidskaders

-

Bestrijding dierenoverlast

-

-

Dierenbescherming

-

Opvang dieren

-

Brabantse handhavingsstrategie

-

Veiligheidsbeleid

-

Overeenkomst met de Dierenbe-

-

Inrichtingenbeheer

-

Lokale regelgeving en bijzondere

Handhavingsbeleid en uitvoeringsprogramma 2012

scherming voor opvang van dieren in nood.

wetten -

Preventie

-

Parkeermaatregelen

-

Evenementen

-

Verblijfsrecreatie

-

Huishoudelijk afval

-

Gemeentelijk afval

-

Inrichtingenbeheer

-

Bodem

-

Interne milieuzorg

-

Bestemmingsplannen

-

Bouwtoezicht

Doelstellingen Openbare orde en veiligheid 1. Samen met actieve inwoners zorgen we voor een (sociaal) veilige woon-, werken leefomgeving. De werkelijke kracht van Oirschot komt uit de mensen zelf met actieve inwoners in de eigen buurt. Hier gaan wij meer gebruik van maken. 2. Reduceren van gevoelens van onveiligheid. De komende jaren is er speciale aandacht voor veiligheid en het gevoel van veiligheid op straat in het bijzonder. 3. Bewerkstelligen van een afname van criminele activiteiten in regio. De hele regio moet onaantrekkelijk zijn voor ontwikkelen van criminele activiteiten. 4. We willen dat onze inwoners hier prettig kunnen leven, veilig wonen, werken, naar school gaan en ontspannen. In alle kernen moet het aangenaam zijn om te wonen en te verblijven, anders komt de leefbaarheid in het gedrang.

61

5. Een gemeentelijke organisatie die goed voorbereid is op de bestrijding van rampen en crises.

Brandweer 1. Taken van de brandweer met betrekking tot brandveiligheid en hulpverlening op het niveau te houden zoals verwoord in de huidige weten regelgeving. 2. Het korps op voldoende personele sterkte houden (brandweervrijwilligers). 3. Verhogen van veiligheidsbewustzijn bij onze inwoners en daarmee het aantal brandgerelateerde incidenten en slachtoffers verminderen. Handhaving 1. De gemeente Oirschot spreekt ‘overtreders’ consequent aan op het niet naleven van de regels, maar wel op een klantvriendelijke en menswaardige manier. Dit houdt vooral in dat wij communicatie erg belangrijk vinden, zowel bij het voorkomen van overtredingen (preventie) als bij het daadwerkelijk optreden tegen overtredingen (klantvriendelijke benadering). 2. We willen ons bij onze handhavingactiviteiten richten op de toekomst. We willen onze tijd en energie steken in het voorkomen van illegale activiteiten die nu of in de toekomst kunnen ontstaan. Waar wij deze constateren treden wij daartegen op. We willen er zogezegd ‘bovenop zitten’ en niet achter de feiten aanlopen. 3. Wij nemen bij alle handhavingsbesluiten persoonlijk contact op met de overtreder. Dit laatste betekent onder meer dat wij een negatieve boodschap altijd van tevoren telefonisch aankondigen. 4. Het is niet mogelijk om het bovenstaande uit te voeren op alle deelterreinen. Oirschot maakt jaarlijks keuzes hoe we de beschikbare middelen inzetten. De prioriteiten pakken wij aan, maar we maken ook duidelijk keuzes wat we niet doen. 5. Daar waar mogelijk zoeken wij samenwerking met andere partijen, zoals politie, regiogemeenten, inwoners en bedrijven. 6. We dragen bij aan een goede regionale accommodatie voor de Dierenbescherming, die voldoet aan de daaraan gestelde eisen. 7. We geven op een adequate wijze uitvoering aan onze wettelijke plichten op het gebied van dierenopvang en –bescherming.

62

Activiteiten Openbare orde en veiligheid Wat hebben we gedaan?

Prestatie


1.1/ Communicatie met burgers

- Deelname aan politie-APP, in

Gerealiseerd.

2.1 intensiveren.

samenwerking met politie BOS

1.2 Actief in overleg met

- Vier bijeenkomsten met 55+-ers

burgers en bedrijven

met het thema Weet wat te doen

Niet gehouden, uitgesteld tot 2013.

- Enquête veiligheidsmonitor

Gerealiseerd april 2012

- Structureel overleg (6 bijeenkom-

Structureel overleg ge-

sten per jaar) met de onderne-

houden (7 bijeen-

mersverenigingen en horeca.

komsten)

- Hercertificeren keurmerk Veilig

Uitstel i.o.m. MKB tot

Ondernemen voor bedrijventerrei-

2013, flink geïnvesteerd in

nen De Stad en De Scheper

certificering Steenfort zonder resultaat.

- Minimaal 6 keer per jaar overleg met Rode Kruis en EHBO

3.1 Structureel toepassen van

- BIBOB maakt onderdeel uit van

6 bijeenkomsten gehouden

4 x BIBOB onderzoek

BIBOB-instrument en

relevante vergunningsaanvragen

uitgevoerd en 2 cases

nauwe samenwerking met

(vastgestelde categorieën horeca,

georganiseerde criminali-

Regionaal Informatie- en

milieu- en bouwvergunningen)

teit in behandeling

Expertisecentrum

4.1 Voorlichting van politie en

- Na een inbraakincident sturen we

Opgenomen in regulier

gemeente direct na een

een brief met folder naar alle

proces: twee acties (Pul-

inbraakincident.

bewoners in het betrokken gebied

len en Drossaard).

4.2 Investeren in blijvend weinig overlast (hang)jeugd

- Gebruik maken van de politie-APP

Gerealiseerd

- Inzet jongerenwerker

Monitoren i.s.m. politie.

- Zakgeldproject

Begeleiding door WSD,

en voorkomen van

zes kinderen hebben deel-

overlastgevende harde

genomen.

kern

- Project Laat je niet Flessen.

Vijf bijeenkomsten gehouden.

63

4.3 Verlenen van vergunningen

- Maken gebiedsscans voor priori-

en ontheffingen op basis

teitbepaling bij buurtbrigadiers

van onze verordeningen

(extra prestatie)

Uitgevoerd en verwerkt in jaarplan 2013.

(APV en overige) en bijzondere wetten.

- Binnen de wettelijke termijnen

32 x Toestemming defen-

verlenen van vergunningen en

sie oefeningen; 27 x ont-

ontheffingen met een voldoende

heffing Wet Luchtvaart; 2x

bescherming voor omwonenden

Maatregel APV; 1x Tijde-

en leefomgeving.

lijk huisverbod; 1x Bijzondere opname psychiatrisch zieken.

5.1 Beoefenen van

- Goed voorbereide organisatie en actuele plannen beschikbaar.

gemeentelijke processen

Medewerkers geleverd voor bemensing regionale

volgens het rampenplan

teams. OVD en ACBZ

voor de bevolkingszorg

Bevolkingszorg voor regi-

met gemeentelijke

onale inzet geleverd.

(beleids)teams en

Concept plannen gereed,

actiecentra.

vaststelling voorjaar 2013.

- Twee beleidsteamoefeningen, vier

Geplande oefeningen zijn

cruciale deelprocessen en zes

verspreid gedurende het

alarmeringsoefeningen.

jaar gehouden.

- Sanering en nazorg Asbestbrand

Uitgevoerd en opgeleverd.

bedrijventerrein De Stad op 13 januari 2012 (extra prestatie)

Brandweer Activiteit?

Prestatie


1.1 Beleid materieel opstellen

-

-

Vastgesteld materieelplan

Materieel volledig geïnventariseerd en inzichtelijk gemaakt. Ivm regionalisering per 01-01-2014 geen eigen materieelplan opgesteld.

64

1.2 Problematiek bluswater

-

buitengebied inventarisatie

Goed inzicht in situatie bluswater

-

Geografisch geïnventariseerd. Wachten op

buitengebied

afgestemd regionaal beleid.

2.1 Werven brandweer-

-

Personeelsbestand op peil

-

Meerjaren wervingsplan opgesteld in sa-

personeel

menwerking met afdeling communicatie. Eerste wervingsronde in combinatie met open dag heeft geresulteerd in invulling 3 vacatures. Voor continuïteit komende jaren nog 6-8 leden te werven. Blijvende zorg en aandacht.

3.1 Uitvoeren Brandveilig leven

-

Activiteiten die gericht zijn op het

-

In samenwerking met

verhogen van het veiligheidsbe-

regionale projecten in

wustzijn

Oirschot o.a. gerealiseerd de voorlichting voor buurtprojecten, lespakket “Braaand” voor 2 basisscholen geïntroduceerd.

Handhaving Wat gaan we ervoor doen?

Prestatie


1.1/ Uitvoeren preventie,

-

Eind 2012

2.1 toezicht en handhaving

90% van de geplande werkzaamheden realiseren.

zoals verwoord in Handhavingsbeleid en uitvoeringsprogramma 2012.

1.2 Zichtbaar zijn op straat

-

Controleurs zijn 400 uur per jaar

65

Eind 2012

binnen de kommen.

in uniform zichtbaar aanwezig in de kommen. Toezicht vindt plaats te voet, op de fiets of op de dienstscooter.

3.1 Continueren handhavings-

-

communicatie

Maandelijks redactioneel artikel in

Iedere maand in 2012

weekjournaal. -

Persoonlijk contact voor elk

2012

handhavingsbesluit.

4.1 Slimmer handhaven

-

Doorvoeren 2 acties waardoor wij

Eind 2012

de verantwoordelijkheid meer neerleggen bij burgers/bedrijven en verder uitwerken mogelijkheden samen werken met andere partijen.

4.2 Prioriteren

-

handhavingstaken

Opstellen realistisch werkpro-

Eind 2011

gramma op basis van de capaciteit en middelen.

5.1 Opzetten intergemeentelijk

-

Intergemeentelijk team Handha-

team Handhaving met

ving met Eersel (en eventuele

Eersel (en eventuele

andere Kempengemeenten)

Eind 2012

andere Kempengemeenten)

6.1/ Deelname regionale 7.1 samenwerking met de

-

Een accommodatie die voldoet

2013

aan de wettelijke eisen op het

Dierenbescherming voor

gebied van dierenbescherming

opvang van dieren in nood.

en –opvang.

Bestaand beleid 2012 Brandweer De resultaten van het onderzoek uit 2010 door onderzoeksbureau SAVE hebben niet geleid tot aanpassingen in 2012. We zijn met het bestaande beleid doorgegaan, waarbij we de ontwikkelingen wat betreft de regionalising afwachten. Ten aanzien van materieel is de tankautospuit die voor vervanging stond in 2012 besteld, deze is in januari 2013 afgeleverd.

66

Nieuw beleid 2012 Brandweer Door het bestuur is uitgesproken dat Brandveilig leven voor de komende jaren de nieuwe richting zal zijn. Dit is een verzamelnaam voor allerlei activiteiten die gericht zijn op het verhogen van het veiligheidsbewustzijn van burgers en daarmee in dit geval de brandveiligheid in de leefomgeving vergroot. Het doel van brandveilig leven is om door middel van gedragsverandering te komen tot een veiligere leefomgeving met een vermindering van het aantal slachtoffers en schade door brand als gevolg.

In 2012 is onderstaande gerealiseerd:

1. Lespakket Braaand!!!! Jij, de brandweer en veiligheid (2 basisscholen in 2012); 2. Voorlichting na Brand (geen branden geweest die daarvoor in aanmerking kwamen); 3. Voorlichting verminderd zelfredzamen in instellingen en zelfstandig wonend (in samenwerking brand ontruimingsoefeningen georganiseerd in De Vestakker en Sint Joris);

4. Voorlichting “Wat te doen bij brand” (voorlichting bij 2 buurtprojecten); 5. Veiligheidsbewustzijn bij bedrijven (voorlichting Agrarisch Platform Oirschot); 6. Maatschappelijke stages (niet gerealiseerd in 2012, geen aanleiding); 7. Brandonderzoek met andere regio’s (geen aanleiding toe geweest/verdeling regionale capaciteit).

Dierenbescherming De huidige accommodatie van de Dierenbescherming voldoet niet meer aan de eisen. Daarom is men nu bezig met een verbouwing. Tabel investeringen


Begroot Werkelijk

7120103 Verv. dienstvoertuig Ford Mondeo

Restant

20

19

-1

329

304

-25

22

22

0

Totaal beleidsveld: Brandweer

371

345

-26

Totaal programma 5 Veiligheid en handhaving

371

345

-26

7120201 Verv. tankautospuit Oirschot TS640 7120901 Vervanging uitgaansuniformen

67




Rekening 1.332

Verschil -134



Rekening -53

Verschil -9

1.422

1.279

-143


Rekening

Verschil


1.409


0 0 0

0 -8 -8

0 -2 -2

0 5 5

1.409

1.414

1.277

-138

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Brandweer / saldo € 74 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 22 Kapitaallasten onderdeel vervoermiddelen brandweer i.v.m. latere vervanging tankautospuit

€

Overig 52


Handhaving / saldo € 8 (voordelig) Voordelig Nadelig Overig € 8 Posten kleiner dan € 10.000 Openbare orde en veiligheid / saldo € 61 (voordelig) Nadelig Voordelig Overig € 61 Posten kleiner dan € 10.000 Mutatie reserves programma 5 / saldo € 5 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten Lagere beschikking algemene reserve i.v.m. lagere kosten actiepunten € 5 handhaving € €

143 138

€

5 Totaal programma 5 Veiligheid en handhaving

68

Programma 6

Openbaar gebied


Openbaar gebied


93%

69

70

Programma 6

Openbaar gebied College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Ons college vindt het belangrijk dat de openbare ruimte in onze gemeente goed wordt onderhouden. Vanwege bezuinigingen in de hele gemeente moeten we ook op dit onderwerp keuzes maken. Het centrum van Oirschot is een belangrijke trekker voor onze gemeente. Samen met ondernemers en bewoners gaan we kijken op welke manier de aantrekkingskracht verder kan worden versterkt. Wat betreft beheer en onderhoud moet het centrum van Oirschot de “triple A” status krijgen. Dat betekent dat we hier extra zorg aan het onderhoud zullen besteden, echter we doen de andere kernen niet tekort. We hebben de bezuinigingen op de openbare ruimte aangegrepen om samen met uw raad het gesprek aan te gaan over de onderhoudsniveaus van de openbare ruimte in onze gemeente. We hebben dit jaar gewerkt aan de actualisatie van de beheerplannen op het gebied van de wegen en het groen, onder de werktitel “beheerplan wegen en groen 2013-2016 e.v.”. Dit beheerplan (kwaliteit gestuurd beheer versus budget gestuurd beheer) wordt in mei 2013 aan de raad ter vaststelling voorgelegd. Aan de problematiek van de A58 en de gevolgen daarvan voor de verkeersveiligheid in onze gemeente (verkeersdrukte en sluipverkeer) hebben wij in 2012 opnieuw veel aandacht gegeven. Wij wilden in 2012 zicht hebben op een duurzame oplossing. Andere prioriteiten in 2012 zijn geweest de Erica, de rotonde Kempenweg/Bestseweg en de herinrichting van de Spoordonkseweg en Nieuwedijk (IDOP Spoordonk). Uit het oogpunt van veiligheid, leefbaarheid en aantrekkelijkheid willen wij een visie ontwikkelen op parkeren in Oirschot. In 2012 stellen wij hiervoor een beleidsplan op.

Beleidsvelden Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Wegen (incl. openbare verlichting) 2. Groen 3. Verkeer

71

4. Water 5. Afval 6. Riolering 7. Milieu

Ambitie De gemeente Oirschot heeft op basis van de Toekomstvisie Oirschot 2030, het coalitieakkoord en het projectplan Oirschot in balans: Ombuigingen 2012-2015 een aantal ambities. Voor het programma Openbaar gebied hebben we de volgende ambities: -

In de komende jaren beheerplannen opstellen en daaraan gerelateerde kosten voor het integraal beheer van de openbare ruimte (IBOR).

-

Het waar mogelijk doorvoeren van energiebesparingen bij de openbare verlichting en het gedeeltelijk herinvesteren van besparingen.

-

Intensief aandacht geven aan de problematiek A58 en de gevolgen daarvan voor de verkeers(on)veiligheid in Oirschot.

Wegen Producten

Beleidskaders

-

Elementenverharding

- Beheer van verhardingen in de

-

Gesloten verharding

-

Gladheidbestrijding

-

Wegmarkeringen

-

Openbare verlichting

-

Bruggen

Gemeente Oirschot 2011-2015 - Vastgesteld beleid

- Beleidsnota Openbare Verlichting

Groen Producten

Beleidskaders

-

Laanbomen

-

Landschapsbeleidsplan

-

Bossen (gemeente/Bosgroep het

-

Bos– en Natuurvisie

-

Groenbeleidsplan

Zuiden) -

Natuurbeheer

-

Openbaar groen binnen de kom

-

Groenbeleidsplan

72

Verkeer Producten

Beleidskaders

-

-

Verkeersmaatregelen

Oirschots Verkeers en Vervoersplan OVVP

-

Parkeermaatregelen

-

Verkenning Verkeersstructuur

-

Parkeerschijfzone centrum Oirschot

Water Producten

Beleidskaders

-

-

Watergangen

De keur van het waterschap

Afval Producten

Beleidskaders

-

Huishoudelijk afval

-

Wet milieubeheer

-

Gemeentelijk afval

-

Opbrengst afvalstoffenheffing

-

Verordening afvalstoffenheffing

Riolering Producten

Beleidskaders

-

-

Vrijvervalriolering

Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009 – 2013.

-

Druk- en vacuümriolering

-

Bergbezinkvoorzieningen

-

Opbrengst rioolrechten

-

Waterwet

-

Kostendekkingsplan

-

Verordening rioolrecht

Milieu Producten

Beleidskaders

-

Inrichtingenbeheer

-

Milieujaarprogramma 2012

-

Bodem

-

Bodembeheersplan en bodemkwaliteitskaart

-

Geluid

-

Ontheffingenbeleid hogere waardeprocedure Wet geluidhinder

73

-

Nota Industrielawaai

-

Geluidbeleid Horeca-, sporten recreatie-inrichtingen

-

Duurzaam bouwen

-

Klimaatvisie De Kempen

Interne milieuzorg

-

Notitie verbranden van snoeihout

Doelstellingen Wegen (incl. verlichting) 1. Zorgen voor een duurzame instandhouding van een goede en veilige infrastructuur. De instandhouding vindt plaats op basis van landelijke normering van het kwaliteitsniveau (de CROW-systematiek) en het beheersplan. Groen 1. Gemeentebreed zorgen voor een aantrekkelijke openbare groene ruimte 2. Beschermen van de waardevolle groene gebieden in onze gemeente. Verkeer 1. Behouden en verbeteren van de bereikbaarheid, verkeersveiligheid en verkeersleefbaarheid en zorgdragen voor een goede afstemming met de ruimtelijke planvorming. Hierbij hechten wij veel waarde aan regionale samenwerking. Water 1. Het behouden van een goede en veilige waterhuishouding. Waar dat aan de orde is koppelen we hemelwater af van bestaande gemengde rioolstelsels, om het aanbod van het te zuiveren afvalwater zoveel mogelijk te verminderen. Afval 1. Gescheiden inzamelen van huishoudelijk afval 2. Maatregelen nemen om afvalpreventie en scheiding van huishoudelijk afval te optimaliseren. Riolering 1. Geoptimaliseerde rioleringssystemen aanleggen in nieuwbouwwijken (gescheiden stelsel) 2. Het zorgvuldig onderhouden en beheren van de rioleringsystemen Millieu 1. Continuering van het al in gang gezette milieubeleid waarbij het optimaliseren van de kwaliteit van de leefomgeving, milieubewustzijn en duurzaamheid als uitgangspunten gelden.

74

Activiteiten Wegen (incl. openbare verlichting) Wat hebben we gedaan?

Wat hebben we uitgevoerd


1.1 We zorgen ervoor dat

-

Jaarlijks

Jaarlijks worden op basis van

zandwegen en halfverharde

eigen inspectie een aantal

wegen in goede conditie

zandwegen geschaafd en

zijn en blijven. We geven

halfverharde wegen

prioriteit aan wegen die veel

opgeschoond.

gebruikt worden.

1.2 Opstellen beheerplan we-

-

gen en groen 2013-2016

Opstellen van een nieuw beheerplan voor de wegen,

- Start 2012, vaststelling door de raad in 2013

beheerplan wegen en groen 20132016 (e.v.) (extra prestatie)

1.3 Uitgevoerd onderhoud aan

-

de wegen

Diverse (kleine) herstelwerkzaamheden

-

- gedurende het hele jaar 2012

reconstructie Mevr. Smulders-

- Eind 2012

Belienplein te Middelbeers

1.4 We zorgen voor een goed

-

functionerend verlichtings-

Uitvoering geven aan het

In het kader van priorite-

Beheerplan Openbare Verlichting

ring werkzaamheden is dit

net voor de verkeersveilig-

doorgeschoven naar

heid en sociale veiligheid.

2013.

Groen Wat hebben we gedaan?

Prestatie


2.1 Groenbeleidsplan

-

- Doorlopend (t/m 2014),

Aangename en aantrekkelijke leefomgeving realiseren,

Concreet zijn in 2012

waarmee bijgedragen wordt aan

kleinschalige groen-

de ambitie “Monument in het

renovaties uitgevoerd.

Groen”.

De grootste groenrenovatie betrof nieuwe aanplant bij de dorpsentrees langs de N395 van Oostelbeers.

75

Dit is gerealiseerd in samenwerking met Dorpsraad Oostelbeers -

- In concept: 2013-2016

Opstellen van een opvolger van het Groenbeleidsplan 2004-2014,

(zie onder “Toelichting

beheerplan wegen en groen

nieuw beleid”)

2013-2016 (e.v.) (extra prestatie)

2.2 Bos- en Natuurvisie

-

Actualisatie Bos- en Natuurvisie

De Bos- en Natuurvisie is

in 2012

eind 2012 afgerond en wordt naar verwachting in 2013 ter vaststelling aan het college voorgelegd.

2.3 Landschapsbeleidsplan

-

Onderhoud laanbomen

Doorlopend, vooralsnog zijn er geen achterstanden in het onderhoud, maar door diverse bezuinigingen staan het onderhoud en de kwaliteit onder grote druk.

Verkeer Wat hebben we gedaan?

Prestatie


3.1 Realiseren 60 km-zone

- Herinrichtingsplannen voor de

4 kwartaal 2012

rondom Spoordonk (IDOP)

e

Spoordonkseweg en Nieuwedijk, en de 60 km-zone rondom Spoordonk zijn gereed. - Uitvoering schuift door vertraging in de inspraakprocedure door naar 3

e

kwartaal 2013. 3.2 Aanleg fietspad

- In samenspraak met de omgeving

Beerseweg

is een definitief ontwerp voor dit fietspad gemaakt.

76

e

3 kwartaal 2013

3.3 Vergroten

- De mogelijkheden om de afwikkel-

verkeersveiligheid en

capaciteit te vergroten zijn onder-

afwikkelcapaciteit rotonde

zocht, maar fysiek niet in te pas-

Bestseweg – Kempenweg

sen.

e

4 kwartaal 2012

- Onderzoek naar de mogelijkheden om de verkeersveiligheid te verbeteren loopt nog. 3.4 Herinrichten Moorland,

- In samenspraak met buurtbeheer

inclusief maatregelen op

De Hei is gestart met het uitwerken

de toe- en afrit naar de

van plannen voor de inrichting van

Kempenweg

Moorland en het verbeteren van de

e

2 kwartaal 2013

veiligheid op de toe- en afrit naar de Kempenweg. 3.5 Opstellen

- Het project Parkeerbeleidsplan is

parkeerbeleidsplan

opgestart. Er is gekozen voor een 2

centrum Oirschot

sporenaanpak (lange termijn be-

e

3 kwartaal 2012

leidsplan en quick-wins). - Realisatie van de quick-wins gefae

seerd vanaf 1 kwartaal 2013. 3.6 Reconstructie Erica

- De reconstructie van de kruispunten

1 juli 2013

A58/Erica en Erica/Eindhovensedijk is in uitvoering, evenals de aanleg van de aansluiting van Westfields op de Erica. 3.7 Uitvoeren mensgericht verkeersveiligheidsbeleid

- Alle basisscholen hebben het BVL-

2012

label behouden. - VVN Oirschot heeft zichzelf helaas opgeheven.

Water Wat hebben we gedaan?

Prestatie


4.1 Op basis van de keur de

- De bermsloten die vallen onder

3e kwartaal

bermsloten onderhouden.

4.2 In overleg gegaan met ver-

de Keur gemaaid.

- Met het Waterschap een Meet- en

schillende partijen om te ko-

Monitoringsplan opgezet. Nog niet

men tot een goede inrichting

alle gemaakte afspraken in het

en beheer van het watersys-

Verbreed Gemeentelijk Riolerings-

teem en de waterketen

plan zijn nagekomen. Het VGRP

77

De looptijd van het huidige VGRP is 2009 – 2013

loopt tot eind 2013. - Met de BORgroep Riolering een

Geheel 2012

rapport opgesteld over Doelmatig Waterbeheer. - Gezamenlijk aanbesteding gehou-

e

4 kwartaal

den voor Reiniging en Inspectie riolen en reiniging kolken 4.3 Water een prominente plaats geven in de Ruimtelijke Or-

- Diverse plannen getoetst via de

2012

Watertoets.

dening.

4.4 Komen tot een goede en

- De gestelde doelen realiseren van-

In 2012 is een start ge-

ecologische en chemische

uit de Kader Richtlijn Water. Voor

maakt met het afkoppelen

toestand van het oppervlak-

Oirschot betekent dit jaarlijks 1%

van het water bij de Canto-

tewater

afkoppelen van ons gemengde ri-

rij, Pochalarij en de Kanaal-

oolstelsel.

straat.

4.5 Uitvoering gegeven aan de

- Het afkoppelproject in Middelbeers

gestelde kaders van KRW,

afgerond

voor Oirschot betekent dit

(extra prestatie)

afkoppelen verhard oppervlak. (extra doel)

- Start gemaakt met het aanleggen

e

1 kwartaal

e

4 kwartaal

van een hemelwaterriool in het project Cantorij/Pochelarij en Kanaalstraat (extra prestatie)

Afval Wat hebben we gedaan?

Prestatie


5.1. Uitvoering Wet milieube-

- Aanbesteding milieustraat;

Deze aanbestedingen zijn

heer: het optimaliseren van

beheer incl. afvalstromen KCA,

in samenwerking met de

afvalpreventie en afval-

Hout A/B, Metalen en Snoeihout

Kempengemeenten opge-

scheiding

etc.

pakt en in augustus 2012

- Aanbesteding Oud papier en karton

afgerond. De contracten zijn op 1 januari 2013

- Aanbesteding Glas

ingegaan en lopen tot en

(Oorspronkelijk zijn de aan-

met 31 december 2014

bestedingen in de begroting 2012

met de optie om tweemaal

samengevoegd tot 1 presentatie; in

één jaar te verlengen

de uitvoering zijn dit drie aanbestedingsdossiers geweest).

78

Riolering Wat hebben we gedaan

Wat hebben we uitgevoerd.

6.1 Doelstellingen die zijn opge-

-

nomen in VGRP uitvoeren.


Uitvoeren wat in de meerjaren vervangingsschema’s is opgenomen vanuit het VGRP en calamiteiten onderhoud: * Aanpassen van het gemaal aan

e

e

3 /4 kwartaal

De Kortenaarlaan * Kolken vervangen aan de

e

4 kwartaal

Bestseweg e

* Riolering vervangen Notel

3 kwartaal

* Installaties in vacuümputten

2 /3 kwartaal

e

e

aangepast. * Twee schakelkasten van berg-

e

4 kwartaal

bezinkbassin vervangen. * regulier onderhoud uitgevoerd.

Milieu Wat hebben we gedaan?

Prestatie


7.1 We gaan verder met het

-

2012

milieubeleid wat we al

Voldoen aan de doelstellingen uit het milieujaarprogramma 2012.

eerder in gang hebben gezet, waarbij het optimaliseren van de kwaliteit van de leefomgeving en milieubewustzijn als uitgangspunten gelden. Voor 2012 richten we ons alleen op de wettelijk verplichte taken. Voorbeelden zijn vergunningverlening milieu, ontheffingen wet geluidhinder, registratie gegevens, grondverzet, geluidsaneringen en externe veiligheid.

79

Bestaand beleid 2012 Voor het bestaande beleid verwijzen we eerder genoemde producten en beleidskaders.

Nieuw beleid 2012 – 2015 In de onderstaande tabel staan enkele activiteiten die we de komende jaren binnen dit programma willen oppakken. Het gaat om nieuw beleid, waar nog geen budget voor is gereserveerd. Wanneer de raad besluit om dit nieuwe beleid te gaan opzetten moet er nog budget voor vrijgemaakt worden.

Alle beleidsvelden Activiteit

Jaar

Investering

Beheerplannen op-

2012 t/m 2014

PM

Jaar

Investering


stellen

Verkeer Activiteit

e

Opstellen parkeer-

3 kwartaal

beleidsplan

2012

Aanleg fietspad

3 kwartaal

Beerseweg

2013

e


PM

PM

Milieu Activiteit

Jaar

Investering

Actief Bodembeheer

Heel 2012

PM


de Kempen (zie hieronder)

De overheden (het ministerie van VROM, de provincies Noord-Brabant en Limburg) hebben middelen beschikbaar gesteld voor Actief Bodembeheer de Kempen (ABdK). Een fors deel van deze middelen besteden we aan het verwijderen van zinkassen en het vervangen van door zinkassen verontreinigde bodem. We zijn op dit moment niet verplicht deze gevallen van bodemverontreiniging aan te pakken. Vanzelfsprekend draagt de sanering wel bij aan een betere kwaliteit van de Oirschotse bodem en van het grondwater.

80

Tabel investeringen


Begroot Werkelijk

Restant

7722102 Afk. hemelwater + aanleg hemelwaterriool

252

28

-224

772211 Afk. hemelwater + aanleg hemelwaterriool

631

667

36

13

10

-3

7722202 Afk. hemelw +aanleg hemelwaterriool 2012

257

3

-254

7722203 Groot-onderhd verv. vacuümriolering 2012

60

52

-8

7722204 Groot-onderhoud vervanging pompen 2012

42

0

-42

772253 Bergbezinkbassin Steenfortseweg(42/2000)

419

365

-54

1.674

1.125

-549

721105 Uitvoeringsprogramma OVVP

721

593

-128

7211101 Uitvoeringsprogramma OVVP

166

36

-130

53

0

-53

940

629

-311

50

0

-50

7210101 Reconstructie Van Tuldenstraat

148

8

-140

7210103 Verv. Wegdek Kuikseindseweg

447

9

-438

75

6

-69

7210106 Herinr. Kerkstraat Oostelbeers

358

7

-351

7210201 Reconstructie Erica

735

495

-240

721035 Herbestraten van de Dr. Van Wamelstraat

68

0

-68

721038 Verkeersstructuur Zuid-Oostkant Oirschot

435

216

-219

721043 Vervangen oude masten en armaturen

227

123

-104

721044 Verlichten fietspaden

217

70

-147

7210903 Herinr. Pochelarij Kanaalstr en Cantorij

192

30

-162

64

16

-48

Totaal beleidsveld: Wegen

3.016

980

-2.036

Totaal programma 6 Openbaar gebied

5.630

2.734

-2.896

7722201 Groot-onderh vrij-vervalriolering 2012

Totaal beleidsveld: Riolering

7214001 Parkeren bedrijventerrein de Scheper Totaal beleidsveld: Verkeer

7210001 Voorber. herinrichting Koestraat 2e ged.

7210105 Vervangen oude masten en armaturen

7210904 Reconstructie Kloosterstraat 2e ged.

Toelichting op de tabel met investeringen

In de tabel staat één krediet waarbij sprake is van een overschrijding. Dit is het krediet 772211 Afkoppelen hemelwater en aanleg hemelwaterriool. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid volgt hierna een toelichting op deze investering.

81

772211 Afkoppelen hemelwater en aanleg hemelwaterriool De overschrijving op dit krediet wordt veroorzaakt doordat een geraamde bijdrage van het Waterschap nog moet worden ontvangen. Het gaat om bedrag van € 122.392. De bijdrage wordt pas ontvangen als de investering volledig is gedaan. De uitgaven die nog moeten worden gedaan zijn € 73.000. Na afwikkeling is de investering binnen het beschikbaar gestelde krediet gedaan.

82




Rekening 4.986

Verschil -1.501



Rekening -2.912

Verschil -135

3.710

2.074

-1.636


Rekening

Verschil


2.825


211 -199 12

285 -1.237 -952

285 -184 101

0 1.053 1.053

2.837

2.758

2.175

-583

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Afval / saldo € 135 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 18 € 22 € 38 € 17 € 12 € 21 € 21

€ €

Baten 95

Stortkosten huishoudelijk rest-afval. Stortkosten gft-afval lager i.v.m. minder aanbod Door nieuwe aanbesteding lager kosten ophalen huisvuil Hogere kosten inzamelen oud papier (zie ook baten) Beheer milieustraat, transport/verwerken afvalstromen. Administratieve ondersteuning SRE Ophalen plastic afval

€

16

€

21

Opbrengst oud papier en karton i.v.m. hogere prijs Poorttarieven milieustraat i.v.m. minder bezoekers Meer plastic afgevoerd Opbrengst afvalstoffenheffing door minder ledigingen

€

9


13

Overig

83

Groen / saldo € 120 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 11 Niet geraamde recognitie 2011 en 2012 inrichtingsplan Kanaalzone € 15 Actualisatie beheerplannen kapitaalgoederen 2012 i.v.m. gedeeltelijke uitvoering in 2013

€

Baten 12

€

Overig 104

Meer houtkap bossen en hogere projs per m2


Milieu / saldo € 148 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 100 In 2012 nog geen uitgaven voor saneren particuliere erven in het kander van Actief Bodembeheer de Kempen (in algemene reserve hier middelen voor gereserveerd)

€

Overig 48


Riolering / saldo € 33 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 11 Maaien kavel-, bermsloten en wadi's € 22 Stortkosten herfstblad/snoeihout

€

Overig -


Verkeer / saldo € 135 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 44 Voor het parkeerbeleid is door de raad € 75.000 beschikbaar gesteld t.l.v. de reserve fysieke en lokale leefbaarheid. De uitgaven in 2012 bedragen € 30.795 (€ 44.205 voordelig). Zie ook beleidsveld mutaties reserve programma 6) € 53 T.l.v. de reserves van de grondexploitatie zijn de kosten van parkeren de Scheper geraamd. In 2012 zijn hier geen uitgaven gedaan (€ 52.900 voordelig) en vindt geen beschikking over de reserve plaats (zie ook beleidsveld mutatie reserves programma 6)

€

Overig 38


84

Water / saldo € 17 (voordelig) Voordelig Nadelig Overig € 17 Posten kleiner dan € 10.000

Wegen (incl. openbare verlichting) / saldo € 1.047 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 14 Meer onderhoud aan elementenverhardingen uitgevoerd. € 553 Kapitaallasten onderdeel elementenverhardingen i.v.m. latere uitvoering kapitaalwerken Met name betreft het reconstructie Kerkstraat Oostelbeers (beschikbaar € 345.538/uitgaven 2012 € 2.645) en de herinrichting Pochelarij, Kanaalstraat en Cantorij (beschikbaar € 148.026) . Deze komen t.l.v. respectievelijk de algemene reserve en de grondexploitatie) €

198

€

117

€

Baten 11

€

Overig 182

Uitvoering van onderhoud (onderdeel gesloten verharding) gepland voor project 60-zone Spoordonk. Door vertraging van dit project is onderhoud niet uitgevoerd. Kapitaallasten onderdeel gesloten verharding i.v.m. latere uitvoering kapitaalwerken (m.n. de verkeersstructuur ZuidOostkant Oirschot, in de reserve infrastructuur is hiervoor € 140.207 voor gereserveerd, de uitgaven 2012 bedragen € 13.559)

Meer leges ontvangen door eenmalige extra projecten nutsbedrijven


Mutatie reserves programma 6 / saldo € 1.052 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten € 443 Lagere beschikking algemene reserve i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Reconstructie Kerkstraat Oostelbeers, zie beleidsveld Wegen, geraamd was € 345.538; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 2.645 (€ 342.893 nadelig) b. Saneren particuliere erven Bodembeheer Kempen, zie beleidsveld Milieu; geen uitgaven 2012/geen beschikking over reserve (€ 100.000 nadelig) €

€

135 Lagere beschikking reserve infrastructuur i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Verkeersstructuur ZuidOostkant Oirschot, zie ook beleidsveld Wegen. Geraamd was € 140.207, werkelijke uitgaven 2012/beschikking reserve € 13.559 (€ 126.648 nadelig) b. Projectplan fietspad Beerseweg. Geraamd was € 15.670, werkelijke uitgaven 2012/beschikking reserve € 7.445 (€ 8.225 nadelig) 138 Op basis van de begroting 2012 (jncl. bijstellingen) hielden we rekening met een beschikking over de egalisatiereserve afvalstoffenheffing van € 163.248. Op basis van de defnitieve kosten op dit terrein (zie ook beleidsveld Afval) is het nadelig saldo op huishoudelijk afval wat t.l.v. deze reserve komt € 25.199 (€ 138.049 nadelig)

85

Voordelig Baten

Nadelig €

28

€

58

€

246

€

4

€

1.161

Op basis van de begroting 2012 (jncl. bijstellingen) hielden we rekening met een beschikking over de reserve onderhoud en vervanging riolering van € 35.367. Op basis van de defnitieve kosten op dit terrein (zie ook beleidsveld Riolering) is het nadelig saldo op riolering wat t.l.v. deze reserve komt € 6.904 (€ 28.463 nadelig) Lagere beschikking reserve fysieke en sociale leefbaarheid i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Actualisatie beheerplannen groen en wegen. Hiervoor is € 70.000 beschikbaar gesteld, de uitgaven 2012 hiervoor bedragen € 55.934 (€ 14.066 nadelig) b. Parkeerbeleid. Hiervoor is € 75.000 beschikbaar gesteld, de uitgaven 2012 hiervoor bedragen € 30.795 (€ 44.205 nadelig) T.l.v. het fonds Bovenwijkse Voorzieningen was in 2012 een beschikking geraamd van € 268.918 t.b.v.: a. Herinrichting Dr. Van Wamelstraat € 67.992. In 2012 zijn hier geen uitgaven voor gedaan (€ 67.992 nadelig) b. Herinrichting Pochelarij, Kanaalstraat en Cantorij € 148.026 (zie ook beleidsveld Wegen). In 2012 is hiervoor € 22.674 uitgegeven (€ 125.352 nadelig) c. Parkeren de Scheper € 52.900. In 2012 zijn hier geen uitgaven voor gedaan (€ 52.900 nadelig). Zie ook beleidsveld Wegen

Overig

€ €

1.744 583


Totaal programma 6 Openbaar gebied

86

Programma 7

Cultuur en Sport


Cult uur en Sport


95%

87

88

Programma 7

Cultuur en sport College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Ook Cultuur en Sport zijn erg belangrijk voor Oirschot. We hebben een hoog voorzieningenniveau op dit gebied. We hebben tal van monumenten waar we trots op zijn. We stimuleren waar mogelijk culturele ontwikkeling en werken daarbij samen met de besturen van onze musea. Ook hier zijn onze financiële mogelijkheden helaas minder aan het worden zodat we veel moeten vragen van onze partners. Op het gebied van sport doen we veel om onze voorzieningen in stand te houden. We hebben de beschikking over een groot aantal voorzieningen waaronder vijf sportparken. We zijn er trots op dat meer dan 85% van onze jeugd sport. De verenigingen en de sportactiviteiten zijn een belangrijke factor in de leefbaarheid van de samenleving. Ons geluk is dat we veel actieve vrijwilligers in onze gemeente hebben, die ervoor zorgen dat we veel kunnen blijven doen. We hebben veel tijd besteed aan het privatiseringsproces, een intensief traject ook voor onze samenwerkingspartners de sportverenigingen. We proberen in dit proces intensief samen te werken met de besturen van sportverenigingen en we realiseren ons dat dat we hier een flinke maatschappelijke omslag stimuleren. .

Beleidsvelden Dit programma betreft de cultuur en sport binnen de gemeente Oirschot. Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Leefbaarheidsinitiatieven 2. Sport 3. Musea 4. Monumentenzorg

89

Leefbaarheidsinitiatieven Producten

Beleidskaders

-

Leefbaarheidsinitiatieven (buurtbe-

-

Subsidiebeleid

heer)

-

Cultuurbeleid

-

Bibliotheekwerk

-

Muziekscholen

-

Vormings- en ontwikkelingswerk

-

Ontwikkelingssamenwerking

-

Muziekkiosk

-

Overige kunst

-

Wijk- en buurtaangelegenheden

-

Verenigingsgebouw ’t Afdak

Sport Producten

Beleidskaders

-

Buitenbanen tennis Fidote

-

Subsidiebeleid

-

Overige buitensportaccommodaties

-

Accommodatie en Tarievenbeleid

-

Bosbad de Kemmer

-

Gymnastieklokaal Spoordonk

-

Sporthal de Klep

-

Sportstimulering

-

Gymnastieklokaal de Reep

-

Sportpark Moorland

-

Sportpark ’t Horstje

-

Sportpark de Klep

Musea Producten

Beleidskaders

-

-

Oudheidkunde en musea

Subsidiebeleid

Monumentenzorg Producten

Beleidskaders

-

Monumentenzorg

-

Monumentenbeleid

-

Archeologie

-

Archeologiewetgeving

90

Doelstellingen 1. Leefbaarheidsinitiatieven -

Inwoners meer betrekken bij hun leefomgeving door middel van leefbaarheidsinitiatieven. Het college gaat in haar programma uit van de kracht van de samenleving en wil die kracht verder aanboren.

-

Uitbreiding aantal leefbaarheidsinitiatieven. Leefbaarheidsinitiatieven zijn spreekbuis en antenne voor de buurt en bieden bewoners de gelegenheid om mee te denken in alle zaken rondom veiligheid en leefbaarheid die hun buurt aangaan. Daarom is het belangrijk dat in elke buurt in Oirschot een leefbaarheidsinitiatief gaat draaien.

2. Sport - Met het verenigingsleven het gesprek aangaan om te komen tot een andere wijze waarop de sport in de gemeente Oirschot is georganiseerd waarbij de eigendom-, exploitatie- en instandhoudingsrol van de gemeente zoveel mogelijk wordt beperkt.

Op dit moment kent de gemeente Oirschot een groot aantal sportaccommodaties, waarvan wij bij het merendeel eigenaar, verhuurder en beheerder zijn. We zijn van mening dat sport geen uitvoeringstaak van de gemeente is en willen ons daarom als uitvoerende partij meer terugtrekken. We willen de verantwoordelijkheden voor de uitvoeringstaken zoveel mogelijk neerleggen bij het verenigingsleven zelf. Daarnaast beogen we met privatisering het verenigingsleven toekomstbestendig te maken.

In 2012 hebben we de privatiseringsgedachte verder uitgewerkt. Hierbij hebben we gekozen voor een integrale aanpak, waarbij alle buitensportverenigingen als gesprekspartner zijn betrokken. In 2012 hebben we het privatiseringsproject vorm gegeven. Om dit proces kans van slagen te geven, hebben we in 2012 (nog) niet op sport bezuinigd. We houden bestaande budgetten in stand om de kwaliteit van het huidige voorzieningenniveau te garanderen.

- Het stimuleren en faciliteren van sport als doel (sporten als plezierige vrijetijdsbesteding) en sport als middel (sporten om andere maatschappelijke doelen te bereiken), waarbij het huidige aanbod aan sportmogelijkheden ten minste behouden blijft.

3. Musea - Behoud van de musea en museale collecties in de gemeente Oirschot.

4. Monumentenzorg - Zorgen voor de instandhouding van Rijks- en gemeentelijke monumenten, de beschermde dorpsgezichten en landgoederen.

91

Activiteiten Leefbaarheidsinitiatieven Wat hebben we gedaan

Prestatie


1.1 Burgers meer betrekken bij

Uitvoering gegeven aan het conve-

Doorlopend

hun leefomgeving middels

nant buurtbeheer en dorpsraad in

leefbaarheidsinitiatieven

Oirschot. We hebben vergaderingen bijgewoond en de leefbaarheidsinitiatieven doorlopend van informatie en advies voorzien. Het college is bij alle leefbaarheidsinitiatieven op bezoek geweest.

1.2 Uitbreiding aantal leefbaarheidsinitiatieven

We hebben vormgegeven aan een

2012

structureel overleg met een bewonerscollectief van de Heeren van Oirschot over de leefbaarheid.

Sport Wat hebben we gedaan?

Prestatie


2.1 Onderzoek naar

- Uitgangspunten voor overdracht en

April- december 2012

mogelijkheden om uitvoerende taken rondom

privatisering vastgelegd - Schouw uitgevoerd waarmee on-

sport zoveel mogelijk af te

derhoudsstaat accommodaties en

stoten

noodzakelijke werkzaamheden om de accommodaties op orde te brengen in beeld zijn gebracht - Verenigingen hebben we over de te ramen kosten voor onderhoud en vervangingen na de privatisering geïnformeerd en geadviseerd. - Gesprekken met verenigingen over de ontstane exploitatietekorten na privatisering en gesprekken over de toekomst van de sport(verenigingen) in Oirschot zijn gevoerd.

2.2 Beheer en onderhoud sportaccommodaties

- Niveau van aanbod en onderhoud sport hebben we op het peil van 2011 gehouden

92

2012

Musea Wat hebben we gedaan?

Prestatie


3.1 Een bijdrage geleverd aan

- In 2012 is het beoogde centraal

2012

de ontwikkeling van een

gelegen Museumkwartier niet haal-

Museumkwartier in

baar gebleken. Betrokken organisa-

Oirschot.

ties hebben besloten in te steken op een virtueel museumkwartier = intensieve samenwerking tussen musea, op afstand.

3.2 Subsidiëring van de musea (Vier Quartieren en

- We hebben subsidies verstrekt voor

2012

de instandhouding

Kruysenhuis)

Monumentenzorg Wat gaan we ervoor doen?

Prestatie


4.1 Instandhouding

- Monumenten in Oirschot zijn op

2012

monumenten

hetzelfde niveau als in 2011

Nieuw beleid 2012 Zoals in de tabel te zien is, hebben we al veel activiteiten in het kader van privatisering uitgevoerd. Het project is nog niet afgerond en loopt door in 2013.

Tabel investeringen


Begroot Werkelijk

Restant

7530901 Diverse aanpassingen de Halm

356

356

0

Totaal beleidsveld: Sport

356

356

0

Totaal programma 7 Cultuur en Sport

356

356

0

93




Rekening 3.949

Verschil -172



Rekening -727

Verschil 10

3.384

3.222

-162


Rekening

Verschil



3.020

20 -263 -243

18 -548 -530

18 -405 -387

0 143 143

2.777

2.854

2.835

-19

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Leefbaarheidsinitiatieven / saldo € 152 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 100 In het kader van de leefbaarheidsinitiatieven is door de raad voor projectsubsidies € 100.000 beschikbaar gesteld (geoormerkt binnen de reserve sociale en fysieke leefbaar heid). In 2012 zijn hier nog geen uitgaven voor gedaan

€

Overig 52


Monumentenzorg / saldo € 19 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten € 17 Voor de uitbreiding van de gemeentelijke monumentenlijst is in 2010 t.l.v. de algemene reserve € 20.000 beschikbaar gesteld. De uitgaven hiervoor bedroegen in 2012 € 2.625.

€

Overig 2


Musea / saldo € 8 (nadelig) Voordelig Nadelig Overig € 8 Posten kleiner dan € 10.000

94

Sport / saldo € 1 (nadelig) Nadelig Voordelig Lasten € 30 Hogere personele kosten sporthal de Kemmer. De raming in de huidige beheerconstructie is te laag gebleken. Verder incidenteel in 2012 nog nagekomen nota's 2011 Baten €

€

20

Overig 49

Lagere huuropbrengst sporthal de Kemmer (aantal verenigingen nemen minder uren af dan geraamd, ook is de post structureel wat te hoog ingeschat)


Mutatie reserves programma 7 / saldo € 143 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten € 32 Lagere beschikking algemene reserve i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Privatisering buitensportaccommodaties, geraamd was € 80.000; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 70.955 (€ 9.045 nadelig) b. Uitbreiding gemeentelijke monumentenlijst, zie beleidsveld Monumentenzorg; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 2.625 (€ 17.375 nadelig) c. Bijdrage aan omwonende i.v.m. aanleg verlichting kunstgrasveld Beerse Boys; geraamd was € 6.000. In 2012 geen uitgaven/geen beschikking over reserve (€ 6.000 nadelig) €

10

Jaarlijks wordt € 10.000 t.l.v. de reserve sociale veiligheid ter gedeeltelijke dekking van de kosten van buurtbeheer. Omdat deze kosten in 2012 lager zijn geweest dan geraamd vindt er in 2012 geen beschikking plaats

€

100

Omdat er in 2012 geen uitgaven zijn gedaan voor projectsubsidies (zie ook beleidsveld Leefbaarheidsinitiatieven) wordt hiervoor ook niet beschikt over de reserve fysieke en sociale leefbaarheid

€

1

€

201

Overig

€ €

220 19


Totaal programma 7 Cultuur en Sport

95

96

Programma 8

Plattelandsontwikkeling


Plat t elandsvernieuwing


96%

97

98

Programma 8

Plattelandsontwikkeling College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Het platteland is erg belangrijk voor de gemeente Oirschot, Het is een uniek gebied om te wonen, te werken en te ontspannen. Met dit programma investeren wij in de toekomst van het platteland en werken we aan de ontwikkeling van leefbaarheid, cultuur en recreatie, landbouw , natuur landschap en water. De financiering van dit programma vindt plaats vanuit de realisatie van Ruimte voor Ruimte woningen en subsidies. In het afgelopen jaar noopte de economische ontwikkelingen ons tot ingrijpen. De (geplande) inkomsten vanuit Ruimte voor Ruimte vallen sterk tegen. Subsidies zijn meestal cofinancieringen. Wij hebben het afgelopen jaar dat ook getracht zo veel mogelijk de tering naar de nering te zetten door het programma Plattelandsvernieuwing te herijken. Rekening houdend met het minder worden van inkomsten maar met instandhouding van de belangrijkste projecten uit dit programma blijven we krachtige impulsen geven aan het platteland en de doelstellingen van het programma. Het herijkte programma is behandeld in de raadsvergadering van maart 2013. In het afgelopen jaar hebbeen wij ook een begin gemaakt met het samenwerken binnen het traject ‘agenda voor de Kempen’ een netwerksamenwerking – gericht op reconstructie- tussen vooral het particuliere initiatief waar ook de verschillende gemeenten in meewerken. De doelstelling en de werkwijze daarbij is dat initiatieven en kracht vooral bij de samenleving zelf te vinden zijn. Met onze activiteiten trachten wij vooral gestalte te geven aan de kwaliteitsverbetering van het platteland waarbij we steeds meer zien dat dit een verbindende schakel met het stedelijk gebied, op bijvoorbeeld de gebieden recreatie, cultuur en natuurbeleving vormt. En natuurlijk zijn daarbij ook onderwerpen als economische ontwikkeling, innovatie en leefbaarheid erg belangrijke aandachtsvelden.

99

Beleidsvelden Toerisme en recreatie Producten

Beleidskaders

-

Haven

-

Toekomstvisie Oirschot 2030

-

Recreatievoorzieningen

-

Visie Recreatie en Toerisme 2007

-

Toerisme

-

Nota speelvoorzieningenbeleid 2005

-

Evenementen

-

Verblijfsrecreatie

-

Kermis

-

Speelterreinen

Reconstructie en plattelandsontwikkeling Producten

Beleidskaders

-

PLV: Water

-

Wet ruimtelijke ordening

-

PLV: Natuur, landschap en cultuurhis-

-

Wet Milieubeheer

torie

-

Reconstructiewet

-

PLV: Recreatie en Toerisme

-

Reconstructieplannen

-

PLV: Landbouw

-

Verordening Ruimte

-

PLV: Leefbaarheid

-

Bestemmingsplannen

-

Gebiedsmeerjarenprogramma’s tot 2017

-

MJP Plattelandsontwikkeling 2011-2014

-

Raadsbesluit programma PLV gemeente Oirschot 28 september 2010

-

Toekomstvisie Oirschot 2030

-

Visie Recreatie en Toerisme 2007

-

Beleidsnota Buitengebied in Ontwikkeling

-

Regionale structuurvisie Brainport 2020

-

Rijksgebiedsaanwijzing Nationaal landschap Groenewoud

Doelstellingen. Toerisme en recreatie 1. Een geleidelijke en ‘geleide’ toename van toerisme, aansluitend bij de kernwaarden van Oirschot: monumentaal, cultureel, Bourgondisch en landelijk.

100

2. Stimulering van economische draagkracht van toeristisch en recreatieve producten door onze ondernemers met daarbij ook een grote bijdrage voor de exploitatie van een informatiecentrum. Reconstructie en plattelandsontwikkeling 3. Een buitengebied dat past bij de menselijke maat, economisch perspectief biedt, toekomst- en omgevingsgericht is en waarin gezondheidsaspecten en welzijn voor mens en dier voorop staan. a. verbetering van de landschappelijke kwaliteiten door partners in ons grondgebied. Gemeente stimuleert vooral; b. economische uitvoerbaarheid van programma borgen door het realiseren van 55 Ruimte voor ruimte woningen in de periode 2011 tot 2015; c. realiseren van leefbaarheidsprojecten in de kernen Oostelbeers en Spoordonk op basis van IDOP’s; d. geen grote opschalingen van agrarische bedrijvigheid; e. intensieve veehouderijen stimuleren tot en sturen naar duurzamere productietechnieken en bedrijfsvoering door gebruik te maken van de kennis in de toptechnologische regio waarin we liggen en mogelijkheden te benutten om als proeftuin voor nieuwe innovatieve technieken te fungeren. Activiteiten Toerisme en recreatie Wat hebben we ervoor gedaan?

Prestatie


Instandhouding VVV functie voor

-

2012 en verder

VVV functie behouden en een

Oirschot

duurzame exploitatie en

Duurzame exploitatie en takenpak-

takenpakket daarvoor

ket wordt opgepakt door nieuwe

ontwikkelen door actieve

stichting. Wij faciliteren en controle-

participatie vanuit de

ren jaarlijks

ondernemers.

Beheer en onderhoud van recrea-

-

optimalisering van kosten en

tieve voorzieningen

baten van de voorzieningen

Geen concrete acties te vermelden

(haven, markt evenementen)

2012 en verder

Reconstructie en plattelandsontwikkeling: natuur, landschap, cultuurhistorie en water Wat hebben we ervoor gedaan? Gebiedsontwikkeling Kleine Beerze

Prestatie -


Herstel omgeving gebied Oude Toren te Oostelbeers

101

medio 2015

POP-aanvraag wordt voorbereid. Herinrichting gebied is hiervan onderdeel. Uitvoeren STIKA (Landschapsver-

-

sterking) en aanvullende opgave In het verslagjaar hebben we :

-

pootrechten geïnventariseerd.

Actualiseren Gebiedsuitvoeringsprogramma

-

2013. - In 2012 hebben we alle voor-

- 2012 e.v

deelnemers

gebiedsuitvoeringsprogramma geactualiseerd met een looptijd t/m

Afsluiten 15 contracten met

Instandhouden en actualiseren bestaand Voorpootrecht

-

Herstel 2 Plaetsen en Brinken

-

Uitvoeren hoogstamfruitboom-

Project wordt in 2013 afgerond.

project

- Herstel van 5 Plaetsen in 2012. - In 2012 zijn in Het Groene Woud 630 hoogstamfruitbomen ge plant. Uitvoeren Biodiversiteitsactieplan

-

Realiseren uitvoeringspro-

(countdown)

gramma Biodiversiteit (9 deel-

- In 2012 hebben we een visie

projecten)

afgerond voor de Droge EVZ.

-

- In 2013 wordt bekeken of realisa

Een ecologische verbindingszone ter hoogte

tie haalbaar is. Realiseren gebiedsgerichte erfbe-

- 2012/2013

van de Zwitsersebaan -

planting.

Tien erfbeplantingslocaties op-

2012

geleverd

- Op 20 locaties zijn erven aangeplant.

Ondersteunen Landgoedinitiatieven

-

Begeleiding 4 initiatieven; rea-

Uitwerking van de initiatieven ligt bij

lisering onderdelen is mede af-

initiatiefnemers. Gemeente facili-

hankelijk van private partijen

2012 en verder

teert enkel. Gebiedsprogramma Kloppend Hart

-

van het Groene Woud

Negen amfibieëntunnels gerea-

2012 en verder

liseerd

Medio 2013 leggen wij de tunnels aan. Uitvoeren cultuurhistorische projec-

Inventarisatie waardevolle his-

In 2012 is inventarisatie

ten

torische muren, mogelijk start

uitgevoerd.

- Project is niet uitgevoerd. Geen

herstel enkele muren

budget.

-

-

Realiseren informatiepanelen Oud Oirschot in Beeld

102

Reconstructie en plattelandsontwikkeling: Leefbaarheid RvR ontwikkeling Kruik / Slingerbos

-

- In 2012 is begonnen met de ont

Ontwikkeling van 14 RvR-

2012. e.v.

kavels

wikkeling van deze kavels. RvR ontwikkeling Bestseweg /

-

Montfortlaan.

Ontwikkeling van 20/ 25 RvR-

2012 en verder

kavels

Ontwikkeling van de locatie ligt bij de ORR. Mocht dit niet lukken dan bekijken wij hoe wij dit zelf kunnen oppakken Realisatie evenemententerrein/

-

Eén evenemententerrein plus

Gildeterrein.

multifunctioneel gebouw Gilde

Grondaankoop uitbreiding gildeter-

St. Joris te Oostelbeers

2012/2014

rein is afhankelijk van de besluitvorming Herijking programma Plattelandsvernieuwing. Overige voorbereidingen zijn in volle gang. Coördinatie accommodatie Spoord-

-

Renovatie gymzaal en vergro-

onk.

ten functionaliteit gemeen-

- 2012 gestart met onderzoeken of

schapshuis

2012 e.v.

de kerk een herinvulling met deze functies kan krijgen. Herontwikkeling (voormalige) agra-

-

Herontwikkeling van 5 VAB’s

2012 e.v.

-

In behandeling nemen van 5

2012 e.v.

rische bedrijfslocaties (VAB’s) - In 2012 zijn hiervoor geen verzoeken binnengekomen. Particuliere RvR-verzoeken. - In 2012 zijn er 3 principe verzoe

particuliere RvR verzoeken

ken in behandeling genomen. Idop Oostelbeers

-

Vanuit Plattelandsvernieuwing be-

Uitvoeren projecten idop Oos-

e

4 kwartaal 2012

telbeers

treft het hier herinrichting gebied Oude Toren/ Gildeterrein (zie eerder) Idop Spoordonk

-

Uitvoeren projecten idop Spoordonk

103

e

4 kwartaal 2012

Reconstructie en plattelandsontwikkeling : Toerisme en Recreatie Gebiedsprogramma Kloppend Hart

-

van het Groene Woud. - Themaroutes in Het Groene

2012 en verder

pen/Groene Woud -

Woud zijn aangelegd.

- Picknicksets worden –indien

Informatiecentrum Kem-

Digitalisering/thematisering

- doorlopend

wandelroutes

-

Vervanging picknick sets

- doorlopend

-

Toevoegen van kwalitatieve

2012 en verder

noodzaak aanwezig- vervangen Passie voor Oirschot Streekfestival Kempenland is in

evenementen/producten die

2012 op de markt gehouden.

verwant zijn aan dit thema

Bevordering verscheidenheid ver-

-

blijfsrecreatie.

Opstellen toeristisch recreatieve

Stimuleren, faciliteren en bege-

2012 en verder

leiden nieuwe initiatieven

-

plattegrondkaart.

Toeristische plattegrondkaart

2012 en verder

actualiseren

- Project is niet uitgevoerd, geen budget Opzetten netwerk recreatieve mini-

-

Lancering concept poorten

poorten.

-

Verfijning programma van ei-

- In 2012 zijn enkele toeristenpoor

2012 en verder

sen Toeristenpoorten

ten gerealiseerd. - In 2012 is begrip toeristenpoort uitgewerkt en opgenomen in het bestemmingsplan buitengebied.

Herontwikkelen Groot Bijstervelt

-

Verkoop Groot Bijstervelt

2013 en verder

Kaderstelling door raad afgerond.

-

Randvoorwaarden geschapen

2012

Voorbereiding verkoopproces. Start

voor herontwikkeling

verkoopproces januari 2013

Herziening visie Toerisme & Recreatie.

-

Bijstelling Visie Toerisme & Recreatie op ontwikkelingen omgeving

104

2013 en verder

Reconstructie en plattelandsontwikkeling: Duurzame landbouw Duurzame inrichting van het bui-

-

tengebied. -

Kwaliteitsverbetering van agra-

2012-2014

rische bedrijven in duurzamere

Financiële middelen zoeken

productiemethoden en verbe-

bij innovatieve ontwikkelingen

terde landschappelijke inpas-

in het kader van proeftuinen

sing

(toekomstvisie) Adviseren/input geven aan be-

-

stemmingsplannen voor intensieve veehouderij en 2 fase bestem-

de (intensieve) veehouderij -

Kadernota Intensieve veehou-

-

IV beleid doorvertalen

-

Plan MER beoordelen

-

Inspraakreacties en zienswij-

vies van de commissie MER

zen beoordelen

doorvertaald wordt

-

Communicatie rondom het

2012-2013

bied met nieuw beleid rondom

e

mingsplan Buitengebied

Bestemmingsplan Buitenge-

derij -

-

gehele proces (artikelen, pu-

Afweging maken hoe het ad-

Gebiedsprocessen (o.a. Huijgevoort)

blicaties, brieven) -

Overleg met belanghebbenden

Adviseren/input geven aan en ver-

-

talen van nieuw nationaal en provinciaal beleid door en voor Oir-

-

Onderwerp ‘veehouderij i.r.t. gezondheid’ op de kaart zetten,

Actieve rol in beleid intensieve veehouderij i.r.t. gezondheid

-

2012-2014

lopende beleidsontwikkelingen

schot -

Correcte en tijdige vertaling in

koploperspositie -

Toetsingskader gezondheid

-

Dekkend revolving fund Platte-

Ontwikkelingen m.b.t. mestverwerking bijhouden en doorvertalen

Advisering Ruimte voor Ruimte ontwikkelingen -

2012-2014

landsontwikkeling

Beoordeling milieuaspecten van principeverzoeken

Uitvoering geven aan afwaartse

-

Reductie van iv bouwvlakken

beweging.

-

Verkleining van iv bouwvlakken

-

Reductie van geur- en ammo-

-

In voorbereiding op het bestemmingsplan is een bouw-

niak imissies op woonkernen

blokanalyse uitgevoerd, deze

en natuur

105

2012-2014

analyse heeft invulling gegeven aan de afwaartse beweging -

Planschaderisicoanalyse laten opstellen, input leveren

-

Toetsingskader BBT formuleren

-

Format voor begeleidingsplan voor stoppers opzetten

Bestaand beleid 2012 We zijn in 2011 gestart met het meerjarenprogramma Plattelandsontwikkeling waarbij de inkomsten uit de Ruimte voor Ruimte ontwikkeling de financiële dekking van de projecten droeg. Dit kan ertoe leiden dat we gedurende het begrotingsjaar een bijstelling doen op bovenstaande activiteiten. We melden dat bij de voortgangsrapportages. De prioriteit bij realisatie ligt bij de activiteiten binnen de onderdelen Landbouw en Leefbaarheid. In 2012 is gebleken dat het huidige programma Plattelandsvernieuwing inhoudelijk goed is opgebouwd, echter de lat lag erg hoog. De uitgangspunten in het programma kloppen niet meer voor de huidige tijd. Economisch gezien gaat het op dit moment minder in Nederland en ook in onze gemeente. De financiële middelen worden schaarser. Zowel op landelijk als op provinciaal niveau bezuinigt men en is het aanzienlijk moeilijker geworden om subsidies binnen te halen. Het intrekken van de reconstructieplannen en het nieuwe koersdocument Stad en Platteland van de provincie Noord-Brabant staan aan de basis voor een nieuwe koers op het gebied van plattelandsvernieuwing. Voor de concrete uitwerking van de toekomstvisie leggen wij ook meer de nadruk op de zelfredzaamheid van de samenleving. De kracht komt uit de mensen zelf, wij stimuleren samenwerking tussen burgers, maatschappelijke organisaties, bedrijfsleven en overheid; wij faciliteren private initiatieven. Een herijking van het huidige meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2011-2014 is daarom nodig . Met dit proces zijn wij in 2012 gestart en afronding daarvan is voorzien in het eerste kwartaal 2013.

Nieuw beleid 2012 In het kader van dit programma is nieuw beleid voor de intensieve veehouderij voortgevloeid. Eind 2011 is de Visie Intensieve Veehouderij unaniem vastgesteld door de gemeenteraad. Vervolgens is de visie doorvertaald in de Kadernota Intensieve Veehouderij. De kadernota, unaniem vastgesteld in april 2012, is nieuw beleid rondom de intensieve veehouderij en wordt verder doorvertaald in het bestemmingsplan Buitengebied. Het uitvoeringsprogram loopt in 2014 ten einde. Voor 2015 en verder komen wij met een nieuw startnotitie die moet leiden tot een nieuw vastgesteld strategisch kader. Bij de vaststelling van het programma was het uitgangspunt een (duurzame) ontwikkeling van de landbouwontwikkelingsgebieden (log’s) in relatie tot afwaartse beweging. De ontwikkeling van de log’s, zoals vastgelegd in de uitvoeringsstrategie en –programma, is door de beleidsontwikkelingen van de laatste jaren niet langer actueel. Het huidige uitgangspunt is versnelde verduurzaming van de

106

(intensieve) veehouderij en kwaliteit van leven in het gehele buitengebied. Bijstelling van nationaal en/of provinciaal beleid op het gebied van duurzame landbouw in zijn algemeenheid kunnen van invloed zijn op de nu opgenomen activiteiten op inhoudelijk vlak en/of realiseerbaarheid. Met name de uitwerking van de Toekomstvisie, de visie op de Duurzame intensieve veehouderij en Landbouw en Milieu in Kempenverband zullen van invloed zijn op de activiteiten in het Meerjarenprogramma Plattelandvernieuwing. In de voortgangsrapportages stellen we u daarvan op de hoogte.

107




Rekening 2.451

Verschil -2.967



Rekening -1.489

Verschil 922

3.007

962

-2.045


Rekening

Verschil


380

Mutaties reserves Lasten Baten Saldo mutaties reserves

299 -60 239

373 -1.996 -1.623

646 -1.359 -713

273 637 910

Saldo na bestemming

619

1.384

249

-1.135


Reconstructie en plattelandsvernieuwing / saldo € 1.830 (voordelig) Voordelig Nadelig Saldo € 1.830 Saldo uitgaven en inkomsten Plattelandsvernieuwing. Voor de verslaglegging verwijzen we naar de herijking die in de raad van maart 2013 is behandeld.

Toerisme en recreatie / saldo € 216 (voordelig) Voordelig Nadelig Saldo € 140 Saldo uitgaven en inkomsten Plattelandsvernieuwing. Voor de verslaglegging verwijzen we naar de herijking die in de raad van maart 2013 is behandeld.

€

Lasten 10

€

16

€

Overig 50

Electriciteitsaansluitingen evenementen omgezet naar lagere capaciteit (=lagere kosten) Vervanging speeltoestellen doorgeschoven naar latere jaren (zie ook beleidsveld Mutatie reserves programma 8)


108

Mutatie reserves programma 8 / saldo € 911 (nadelig) Voordelig Nadelig Saldo € 795 Saldo uitgaven en inkomsten Plattelandsvernieuwing. Voor de verslaglegging verwijzen we naar de herijking die in de raad van maart 2013 is behandeld. Baten

€ €

2.046 1.135

€

100

€

16

€

Lagere beschikking algemene reserve i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Kosten IDOP Oostelbeers geraamd was € 68.256; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 7.239 (€ 61.017 nadelig) b. Kosten IDOP Spoordonk geraamd was € 38.278; geen uitgaven 2012/geen beschikking 2012 (€ 38.278 nadelig) c. Handhavingsbudget IRO-rapport onderdeel verblijfsrecreatie, geraamd was € 5.785; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 5.183 (€ 602 nadelig). Lagere beschikking reserve speelterreinen, geraamd was € 21.574; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 5.934 (€ 15.637 nadelig)

911 Totaal programma 8 Plattelandsontwikkeling

109

110

Programma 9

Bestuur


Bestuur


93%

111

112

Programma 9

Bestuur College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Het programma Bestuur gaat over het (algemeen) bestuur, de publieksdienstverlening, de bestuursondersteuning en de bestuurlijke samenwerking van de gemeente Oirschot. De gemeenteraad draagt zorg voor het algemeen bestuur van de gemeente Oirschot. De gemeenteraad stelt kaders en controleert het college op de uitvoering van deze kaders en het door het college gevoerde (dagelijks) bestuur. De publieksdienstverlening gaat over het verstrekken van producten, diensten en het beheer van de Gemeentelijke Basisregistratie Personen (GBA), de burgerlijke stand en de organisatie van verkiezingen. Onder bestuursondersteuning verstaan we het brede scala van de bedrijfsvoering, waarbij we de bestuurlijke samenwerking expliciet als een afzonderlijk beleidsveld opnemen. Door het aangaan van bestuurlijke samenwerking willen we komen tot voldoende bestuurskracht. Voldoende bestuurskracht zien we als de basisvoorwaarde voor de goede uitvoering van gemeentelijke taken en het voorbereid zijn op het toedelen van nieuwe taken. We willen een moderne overheid zijn die proactief en adequaat inspeelt op de behoeften vanuit de samenleving.

Beleidsvelden Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Bestuursorganen/(algemeen)bestuur 2. Burgerzaken/publieksdienstverlening 3. Bestuursondersteuning/bedrijfsvoering 4. Bestuurlijke samenwerking

113

Ambitie Voor dit programma hebben we gelet op de Toekomstvisie Oirschot 2030 “Monument in het groen; kwalitatief leven)”, het Coalitieakkoord “2010-2014 Oirschot in Balans”, en het projectplan van de ombuigingsoperatie “Oirschot in balans: 2012-2015” de volgende ambities geformuleerd: -

Verhouding gemeente en haar inwoners op basis van partnerschap, waarbij de gemeente faciliteert. De verhouding tussen de gemeente en haar inwoners is een wederkerige: de gemeente is er voor de inwoners, de inwoners zijn er voor de gemeente. Er is sprake van “partnerschap”. We willen de “basis” op orde hebben en houden (onder andere het bewaken van de openbare orde en veiligheid), waarbij de gemeente voornamelijk faciliteert. We bieden onze inwoners de ruimte en mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de kwaliteit van de gemeenschap. We denken mee over mogelijkheden en in termen van mogelijkheden: “help kansen te zien en beperkingen te overwinnen” en “maak gebruik van kennis die aanwezig is in de samenleving”. Kortom: we betrekken de inwoners actief bij de voorbereiding, de vaststelling en de uitvoering van beleid.

-

Bestuursvernieuwing en burgerparticipatie zijn niet langer begrippen, maar hebben de komende vier jaar (2011-2014) prioriteit: We willen invulling geven aan deze begrippen. Het ambtelijk apparaat moet de komende jaren verder groeien in externe gerichtheid, slagvaardigheid en ondernemerschap. Investeren in de kwaliteit van de eigen organisatie (en schaalvergroting via de Kempengemeenten) dient te zorgen voor een afname van de inhuur van derden, waardoor we een versterking van de interne efficiency waarborgen. Doorontwikkeling van de digitale dienstverlening krijgt de komende vier jaar (2011-2014) prioriteit. Uiteraard blijft er altijd ruimte voor maatwerk, zowel digitaal als niet-digitaal. Gelet op de zwaarte van het onderwerp bestuursvernieuwing en burgerparticipatie krijgt de portefeuille bestuursvernieuwing (inclusief de gerichtheid van de ambtelijke organisatie) een plek in het bestuurlijk team.

-

Samenwerken met andere gemeenten op uitvoeringsniveau intensiveren, daar waar dit de efficiency en/of effectiviteit van de gemeentelijke organisatie versterkt.

We zijn sterke voorstander van intensivering van verdere samenwerking met het stedelijk gebied. Door goed samen te werken kunnen we de efficiëntie en professionaliteit van het ambtelijk apparaat vergroten richting onze inwoners en bestuurlijke ondersteuning. We zien samenwerking als een voorwaarde om de zelfstandigheid van onze gemeente te waarborgen. We versterken hierdoor onze positie in de regio en we zijn in staat om de kansen die de regio ons biedt te benutten. We sluiten met andere gemeenten actief coalities, op dossiers waar het Oirschots belang gekoppeld is aan het bovengemeentelijk belang.

114

Beleidskaders In de onderstaande tabel hebben we per beleidsveld de producten opgenomen die onderdeel uitmaken van het programma Bestuur.

Bestuursorganen/(algemeen) bestuur Producten

Beleidskaders

-

Raad

-

-

Burgemeester

-

Wethouders

-

Gewezen wethouders

Algemene inspraakverordening gemeente Oirschot (25-11-2009)

-

Verordening fractieondersteuning (25-11-2009)

-

Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid gemeente Oirschot (25-11-2009)

-

Reglement van orde voor het college van de gemeente Oirschot (15-12-2009)

-

Reglement van orde voor de vergadering van de gemeenteraad (24-04-2002)

Burgerzaken/publieksdienstverlening Producten

Beleidskaders

-

Dienstverlening

-

Projectplan dienstverlening (30-03-2009)

-

Burgerlijke stand

-

Einddocument projectanalyse EGEM/NUP

-

Gemeentelijke basisadministratie

-

Persoonsdocumentatie

-

Naturalisatie

-

Verkiezingen

-

Straatnaamgeving en huisnummering

-

Opbrengst leges burgerlijke stand

-

Opbrengst leges GBA

-

Opbrengst leges persoonsdocumenta-

(01-04-2010)

tie -

Opbrengst leges naturalisatie

-

Opbrengst leges APV

115

Bestuursondersteuning/bedrijfsvoering Producten

Beleidskaders

-

Overige lasten bestuursorganen

-

-

Bijzondere commissies

-

Kabinetszaken

-

Informatievoorziening

-

Representatie

-

Internet en digitale dienstverlening

-

Kadastrale en digitale informatie

-

Griffie

-

Burgerinitiatief

-

Lokale rekenkamerfunctie

-

Ondersteuning bestuursorganen

-

Dodenherdenking

-

Lokale omroep

-

Saldo kostenplaatsen

Verordening erepenning der gemeente Oirschot (25-11-2009)

-

Klachtenregeling gemeente Oirschot (25-11-2009)

-

Verordening ambtelijke bijstand 2003 (25-11-2009)

-

Verordening behandeling bezwaar- en beroepschriften (25-11-2009)

-

Archiefverordening gemeente Oirschot (25-11-2009)

-

Verordening Burgerinitiatief (25-11-2009)

-

Verordening Rekenkamercommissie Oirschot (25-11-2009)

-

Communicatiebeleidsplan “De burger centraal” (01-05-2008)

-

Inkoop- en aanbestedingsbeleid (28-09-2010)

Bestuurlijke samenwerking Producten

Beleidskaders

-

Kempensamenwerking

-

-

Bestuurlijke samenwerking

Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (01-01-2010)

-

Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (09-02-1993)

-

Gemeenschappelijke regeling GGD Brabant Zuid-Oost (24-01-2006)

-

Gemeenschappelijke regeling WSD de Dommel (31-08-1999)

-

Gemeenschappelijke regeling Veiligheids regio Zuidoost-Brabant (01-01-1997)

116

Doelstellingen De doelstellingen voor het jaar 2012 zijn een afgeleide van het ambitieniveau voor de jaren 2011-2014 en zijn per beleidsveld aangegeven:

Bestuursorganen/(algemeen bestuur): Een krachtig bestuur met een heldere toekomstvisie, waarbij: a. de toekomstvisie is verankerd en verinnerlijkt in de gemeentelijke organisatie; b. vorm is gegeven aan bestuursvernieuwing en burgerparticipatie.

Burgerzaken/publieksondersteuning: De burger, als klant van onze gemeente, waardeert de dienstverlening met een 7,5. In 2015 fungeren als een loket voor de overheid conform landelijk groeiconcept dienstverlening, genaamd Antwoord©.

Bestuursondersteuning/bedrijfsvoering: Efficiencyverhoging binnen de organisatie. We willen dezelfde prestaties blijven leveren met minder middelen. De resultaten van de ombuigingsoperatie zijn geborgd in de gemeentelijke organisatie.

Bestuurlijke samenwerking: Optimale bestuurskracht ontwikkelen binnen de samenwerkingsverbanden waar we deel van uitmaken.

Activiteiten De activiteiten voor het jaar 2012 zijn een afgeleide van de hierboven beschreven doelstellingen. Centraal staat hierbij de vraag “Wat gaan we ervoor doen?”. De activiteiten zijn per beleidsveld weergegeven.

Bestuursorganen/(algemeen) bestuur Wat hebben we gedaan?

Prestatie


1.1 Verankeren en verinnerlij-

- Opstellen raadsagenda/

- raadsagenda is opgesteld

ken toekomstvisie

meerjarenagenda. - Ontwikkelagenda vaststellen

1.2 Bij de raadsbehandeling

- Inwoners, bedrijven,

- Ontwikkelagenda 20122013 is in juni vastgesteld. - Burgerparticipatie is een

van raadsstukken wordt de

instellingen, etc. op efficiënte

vast afwegingskader bij

nota burgerparticipatie be-

en effectieve wijze betrekken

het opstellen van raads-

trokken (incl. mogelijkheden

bij het ontwikkelen, vaststellen

voorstellen.

gebruik sociale media)

en uitvoeren van beleid.

117

Burgerzaken/publieksondersteuning Wat hebben we gedaan?

Prestatie


2.1 Evalueren/doorontwikkelen

-

2013

kwaliteitshandvest

Borging gedachtegoed kwaliteitshandvest in de organisatie (verinnerlijken)

-

Evalueren kwaliteitshandvest

2013

(extern; reactie burgers peilen) 2.2 Uitvoeren programma

-

Dienstverlening –II.

Doorontwikkeling programma

vóór 2015

dienstverlening in samenwerking met onze partners in de Kempensamenwerking met plan van aanpak “Oirschot heeft Antwoord© -

Doorontwikkeling mogelijkheden voor het maken van een

2013

afspraak voor een bezoek aan de balie -

Aansluiten basisregistraties op landelijke voorzieningen

2013 - 2014

Bestuursondersteuning/bedrijfsvoering Wat hebben we gedaan?

Prestatie


3.1 Verankeren en verinnerlij-

-

Verder borgen gedachtegoed

Bij de college- en raads-

toekomstvisie.

voorstellen wordt verwezen

ken toekomstvisie

naar de toekomstvisie. Verder staat de in het najaar 2012 gestarte kerntakendiscussie in het teken van de toekomstvisie. Raadsstukken digitaal ter

In november en december

raadsvergaderingen (in rela-

beschikking stellen (Ipads,

2011 is uitvoering gegeven

tie tot project ombuigingen)

of iets dergelijks)

aan de raadsopdracht om

3.2 Efficiëntere voorbereiding

-

WIFI aan te leggen en om I-pads aan te schaffen. In het eerste kwartaal 2012 hebben voor belangstellende (burger)raadsleden trainingen

118

plaatsgevonden voor het gebruik van I-pads. Kort hierna is de raad gestart met het digitaal vergaderen. 3.3 Verder professionaliseren

-

van onze bedrijfsvoering, mede in relatie tot de organisatieontwikkeling

-

Plan van aanpak organisatie-

Het jaar 2012 stond in het

ontwikkeling opstellen.

teken van de organisatie-

Uitvoering geven aan plan van

ontwikkeling “Oirschot 3.0”.

aanpak organisatieontwikke-

In het najaar 2012 is gestart

ling.

met de uitvoering van het plan van aanpak. De fractievoorzitters zijn regelmatig geïnformeerd over de aanpak en de voortgang.

Bestuurlijke samenwerking Wat hebben we gedaan?

Prestatie


3.4 Intensivering samenwerking

- Deelname Kempengemeenten

In 2012 is gestart met het

met buurgemeenten/

(bestaand: SSC-ICT, P&O en

vormen van een visie op

Kempengemeenten

ISD) evalueren, verder

verregaande samenwerking.

benutten en intern borgen.

Deze visie (de visie op verregaande samenwerking) is op 26 februari 2013 door uw raad vastgesteld.

- Vaststellen welke bedrijfs-

In het kader van de visie op

voeringsonderdelen voor

verregaande samenwerking

samenwerking in aanmerking

zijn er ook gesprekken ge-

komen (bepalen prioriteiten).

voerd met andere gemeenten, dan de Kempengemeenten.

119


Bestuursorganen/(algemeen) bestuur Zowel uit de toekomstvisie als het coalitieakkoord blijkt dat verankering en verinnerlijking van de toekomstvisie, bestuursvernieuwing en burgerparticipatie meer dan begrippen zijn. We geloven in de toekomstvisie en we gaan voor bestuursvernieuwing en voor burgerparticipatie. In 2011 is de toekomstvisie en de nota burgerparticipatie vastgesteld. Dit jaar stond in het teken van het verankeren (borgen), verinnerlijken (gedachtegoed) van deze stukken. In de aanbiedingsbrief van de programmabegroting 2012 schreven we al dat we gericht willen investeren in de veranderende gemeenschap van de gemeente Oirschot en dat we mogelijkheden zien om gerichte investeringen te doen die de zelfredzaamheid van de samenleving ten goede komen. Het jaar 2012 was voor ons dan ook jaar waarin we naast pijnlijke maatregelen ruimte hebben gecreëerd om in samenhang met de samenleving de hoge kwaliteit van wonen, leven en werken te combineren met een cultuurhistorische groene omgeving. Zo zijn we naast de afronding/borging van de ombuigingen (zie programma 10) gekomen met een ontwikkelagenda voor deze raadsperiode.

Burgerzaken/publieksondersteuning De gemeente Oirschot wil een efficiënt en effectief werkende organisatie zijn met een goede burgergerichte dienstverlening. Dit is ook een onderdeel van de toekomstvisie 2030. We hechten er daarom waarde aan om eisen aan onze dienstverlening duidelijk te communiceren met onze inwoners. Op het gebied van de organisatieontwikkeling merken we dat steeds meer eisen aan de professionaliteit van de organisatie worden gesteld. De Rijksoverheid heeft ter ondersteuning van gemeenten het programma Antwoord© ingevoerd. De intern opgestarte projecten en de nog op te starten projecten die leiden tot een betere (digitale) dienstverlening willen we bundelen in programma, voorlopig genaamd Dienstverlening-II. Hiermee geven we opvolging aan de doorontwikkeling van de digitale dienstverlening met oog voor maatwerk voor de gemeente Oirschot.

Bestuursondersteuning/bedrijfsvoering Voor een toelichting hierop verwijzen we naar de bedrijfsvoeringsparagraaf (pagina 159).

Bestuurlijke samenwerking Bestuurlijke samenwerking zien we als randvoorwaarde om goed voorbereid te zijn op toekomstige ontwikkelingen. We willen de deelname in bestaande samenwerkingsverbanden verder benutten. Voor wat betreft de bestuurlijke samenwerking hebben we vastgesteld waar we nu staan en waar we voor de toekomst naar toe willen groeien. We hebben ons niet beperkt tot enkel deelname aan de Kempengemeenten, maar we hebben ook gekeken naar de omringende gemeenten, zoals Best, Veldhoven en Eindhoven. Dit alles gecombineerd met regionale ontwikkelingen zoals RUD en Brainport.

120

Naar aanleiding van het raadsbesluit van 26 februari 2013 over de visie op de verregaande samenwerking is het duidelijk geworden dat de samenwerking in het stedelijke gebied de nieuwe koers wordt. Het jaar 2013 gebruiken we om richting/invulling te geven aan deze nieuwe koers.

Nieuw beleid 2012 Voor dit programma was geen nieuw beleid voorzien.

Tabel investeringen


Begroot Werkelijk

Restant

7999906 Beheer openbare ruimte (BOR)

20

13

-7

Totaal beleidsveld: Bestuursondersteuning

20

13

-7

Totaal programma 9 Bestuur

20

13

-7

121




Rekening 5.444

Verschil 619


Begroting primitief incl. wijz -1.106 -578

Rekening -753

Verschil -175

4.247

4.691

444


Rekening

Verschil


1.459


769 -462 307

23 -777 -754

23 -391 -368

0 386 386

1.766

3.493

4.323

830

Analyse verschil tussen begroting incl. wijzigingen en de rekening Bestuurlijke samenwerking / saldo € 3 (nadelig) Voordelig Nadelig Overig € 3 Posten kleiner dan € 10.000 Bestuursondersteuning / saldo € 867 (nadelig) Voordelig Nadelig Lasten Kosten salarissen en sociale lasten € 32 € 13 Restant post vervanging personeel i.v.m. ziekte niet ingezet € 71 Bij de Burap van september 2012 is € 250.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van het organisatieontwikkelingstraject (t.l.v. de algemene reserve). In 2012 is hiervoor € 178.721,05 uitgegeven. Het restant blijft in de algemene reserve beschikbaar voor uitvoering in 2013 € 40 Kosten SSC + P&O t.b.v. Bizob (wordt doorberekend, zie baten) € 88 Lagere bijdrage Oirschot aan SSC (m.n. door afrekening 2011) € 12 Onvoorziene uitgaven o.a. aanschaf software voor frontoffice (JBOS) € 16 Kapitaallasten i.v.m. latere uitvoering kapitaalwerken (m.n. aanleg Wifi en BAG-gegevens)) € 189 Voor digitalisering bouwvergunningen (€ 142.280) en procesbeschrijving digitalisering Egem, DMS en DSP (€ 46.834) zijn in het verleden budgetten beschikbaar gesteld t.l.v. de algemene reserve. In 2012 zijn hier nog geen uitgaven voor gedaan. Incl. €

112

€

10

Kosten inhuur personeel (m.n. inhuur interim algemeen directeur, personeel RO, aansprakelijkheidsstelling inhuur personeel) Diverse onvoorziene groot-onderhoudskosten veegmachine

122

Baten € € €

11

35 38

Vervallen bijdrage Streekhuis i.v.m. beëindiging detachering medewerker Doorbelasting kosten P&O/SSC naar Bizob (zie ook lasten) In de Burap van mei 2012 inkomst van € 100.000 geraamd vooruitlopend op de uitkomsten van een onderzoek naar de toepassing van de BTW-BCF over de afgelopen jaren. Inmiddels zijn de aanslagen vasgesteld en heeft de gemeente € 138.028 ontvangen.

Overig €

1.164


Bestuursorganen / saldo € 241 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten Vrijval voorziening verplichtingen oud-werknemers € 225

€

Overig 16


Burgerzaken / saldo € 184 (voordelig) Voordelig Nadelig Lasten Uitgaven 2012 Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP) € 17

€

Overig 167


Mutatie reserves programma 9 / saldo € 385 (nadelig) Voordelig Nadelig Baten € 390 Lagere beschikking algemene reserve i.v.m. lagere kosten 2012 voor: a. Uitvoering organisatie-ontwikkeling (zie ook beleidsveld Bestuursondersteuning) geraamd was € 250.000; uitgaven 2012/beschikking 2012 € 178.721 (€ 71.279 nadelig) b. Voor digitalisering bouwvergunningen (raming € 142.280) en procesbeschrijving digitalisering Egem, DMS en DSP (raming € 46.834) zijn in 2012 geen uitgaven gedaan dus ook geen beschikking over de reserve (€ 189.114 nadelig). Zie ook beleidsveld Bestuursondersteuning c. Bij raadsbesluit van 18-12-2012 is o.a. € 263.299 beschikbaar gesteld i.v.m. kosten vervroegd afscheid/pensionering medewerkers. Van dit bedrag is € 130.000 niet in 2012 uitgegeven (wordt 2013) zodat voor dit gedeelte in 2012 geen beschikking over de algemene reserve plaatsheeft (€ 130.000 nadelig)

€

Overig 5


912 €

1.742 830 Totaal programma 9 Bestuur

123

124

Programma 10

Financiën


2%

Financiën

98%

125

Overige programma's

126

Programma 10 Financiën College van B&W





Algemeen directeur

Maatschappij

Omgeving


Projectbureau


Inleiding Het programma Financiën vormt het sluitstuk van alle programma’s en gaat over de beleidsvelden dekkingsmiddelen en resultaat. De dekkingsmiddelen gaan over de belangrijkste bronnen van inkomsten. Hieronder vallen onder andere de producten algemene uitkering gemeentefonds, inkomsten uit belastingen (waaronder de onroerende zaakbelasting, de forensenbelasting en de toeristenbelasting), inkomsten uit beleggingen en inkomsten uit liquiditeitenbeheer. Bij het resultaat worden de financiële mutaties uit de voorgaande programma’s samengebracht en worden mutaties in de reserves verwerkt. Verder is het resultaat van de ombuigingsoperatie “Oirschot in balans: 2012-2015” in het resultaat verwerkt. Dit alles leidt uiteindelijk tot het meerjarige saldo van de programmabegroting.

Beleidsvelden Onder dit programma vallen de volgende beleidsvelden: 1. Dekkingsmiddelen 2. Resultaat

Ambitie Voor dit programma hebben we gelet op de Toekomstvisie Oirschot 2030 “Monument in het groen; kwalitatief leven)”, het Coalitieakkoord “2010-2014 Oirschot in Balans” en het projectplan van de ombuigingsoperatie “Oirschot in balans: 2012-2015” de volgende ambities geformuleerd: -

In een juiste balans Oirschot financieel gezond maken en de vitaliteit van de gemeenschap bevorderen. We zien de bezuinigingen in de komende jaren in forse omvang op ons afkomen. We willen echte keuzes maken, niet langer de kaasschaafmethode hanteren. Door een integrale toets op taken en projecten ten aanzien van nut en noodzaak worden uitgaven structureel op orde gebracht. We willen de komende jaren een structureel sluitende meerjarenraming aanbieden met waar nodig voorstellen voor bezuinigingen en/of inkomensverhogingen voor de langere termijn.

127

-

Voor wat betreft de woonlasten wordt ingezet op een trendmatige verhoging (inflatie) van de gemeentelijke belastingen. We hebben vooralsnog niet de ambitie dat we wat betreft de woonlasten bij de goedkoopste van de omringende gemeenten (incl. Kempengemeenten) willen behoren, maar een stijging in de woonlasten moet met duidelijke redenen omkleed worden. Bijvoorbeeld: door de tendensen uit het Rijksbeleid over de verregaande decentralisatie van rijkstaken naar gemeenten of als gevolg van een inhoudelijke noodzaak kan een verdere inkomensstijging nodig zijn.

Beleidskaders In de onderstaande tabel hebben we per beleidsveld de producten opgenomen die onderdeel uitmaken van het programma Financiën. Dekkingsmiddelen Producten

Beleidskaders

-

Beleggingen

-

Treasurystatuut (21-12-2010)

-

Liquiditeitenbeheer

-

Verordening op de heffing en de invordering

-

Algemene uitkering gemeentefonds

-

Onvoorziene uitgaven/inkomsten

-

Wet waardering onroerende zaken

-

Opbrengst OZB gebruikers

-

Opbrengst OZB eigenaren

-

Opbrengst forensenbelasting

-

Opbrengst toeristenbelasting

-

Lasten heffing belastingen

van onroerende-zaakbelastingen 2012 (2012-2011) -

Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2012 (20-12-2011)

-

Tarievenverordening 2012 (20-12-2011)

-

Verordening op de heffing en invordering van leges 2012 (20-12-2011)

-

Verordening op de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing 2012 (20-12-2011)

-

Verordening op de heffing en invordering van de rioolheffing 2012 (20-12-2011)

Resultaat Producten

Beleidskaders

- Mutaties reserves Programma 1 t/m 10

-

Financiële verordening gemeente Oirschot (21-12-2010)

- Saldo na bestemming -

Nota reserves en voorzieningen (29-062010)

-

Controleverordening (28-10-2003)

128

Doelstellingen De doelstellingen voor het jaar 2012 zijn een afgeleide van het ambitieniveau voor de jaren 2011-2014 en zijn per beleidsveld aangegeven:

Dekkingsmiddelen: 1. In vergelijking met de gemiddelde woonlasten van de omringende gemeenten (incl. Kempengemeenten) willen we onze woonlasten onder het gemiddelde van deze gemeenten houden.

Resultaat: 1. Een structureel sluitende meerjarenraming opstellen en aanleveren, met zo nodig voorstellen voor bezuinigingen en/of inkomensverhogingen voor de langere termijn. Het vierde jaar kent te allen tijde een sluitende raming. 2. Een goedkeurende controleverklaring zowel voor het getrouwheidsoordeel als voor het rechtmatigheidsoordeel voor de jaarrekening.

Activiteiten De activiteiten voor het jaar 2012 zijn een afgeleide van de hierboven beschreven doelstellingen. Centraal staat hierbij de vraag “Wat hebben we ervoor gedaan?”. De activiteiten zijn per beleidsveld weergegeven. Dekkingsmiddelen: Wat hebben we (niet) gedaan

Prestatie

Wanneer is dit gerealiseerd?

Het beoordelen van de kosten-

Overzicht kosten en dekking per

Niet i.v.m. prioriteit grond-

dekkendheid legestarieven heeft

artikel / titel legesverordening

exploitatie

Belastingverordeningen 2013

18 december 2012

Lagere belastingdruk dan het

Januari 2012

in 2012 niet plaatsgevonden

Vaststelling nieuwe belastingverordeningen 2013

We hebben vastgesteld dat de belastingdruk 2012 in Oirschot

gemiddelde in de regio

voor OZB / afvalstoffenheffing / rioolrechten lager is dan het gemiddelde van de SRE - gemeenten

129

Resultaat Wat hebben we gedaan?

Prestatie


Ombuigingsoperatie gereali-

Dekkingsplan begroting 2012

Oktober 2011

seerd tbv sluitende meerja-

Positieve jaarrekening 2012

Juni 2013

Borging aandachtspunten

Continue

Op de processen om te ko-

Inkopen en aanbestedingen

Continue

men tot een goedkeurende

hebben plaatsgevonden bin-

verklaring voor het aspect

nen de geldende weten re-

rechtmatigheid is gericht

gelgeving

renbegroting 2012 – 2016

Aandachtspunten uit het rapport van bevindingen 2011 zijn geborgd voor de interimcontrole 2012 en de jaarrekeningcontrole 2012.

gestuurd

130



Begroting primitief incl. wijz 1.572 309

Rekening 579

Verschil 270



Rekening -20.189

Verschil -250

-19.630

-19.610

20


Rekening

Verschil



-17.726

150 -563 -413

918 -1.309 -391

918 -1.028 -110

0 281 281

-18.139

-20.021

-19.720

301


Dekkingsmiddelen / saldo € 20 (nadelig) Nadelig Voordelig Lasten € 10 Restant raming post onvoorzien die niet is ingezet in 2012 € 272 Op basis van de voorschriften is de gemeente verplicht een voorziening te vormen voor de dubieuze debiteuren. Op basis van de openstaande vorderingen moet hier € 271.950 aanvullend in worden gestort. In de begroting is hier geen rekening mee gehouden

€ € €

Baten 189 18 33

Hogere algemene uitkering (oa. door nabetaling vorige jaren) Decentralisatie-uitkering Wmo Hogere opbrengst OZB

Overig € €

22

20 Posten kleiner dan € 10.000 (NB Uren beleidsveld Vervallen kostenplaatsen) Posten kleiner dan € 10.000 onderdeel Dekkingsmiddelen

131

Mutatie reserves programma 10 / saldo € 281 (nadelig) Nadelig Voordelig Baten € 281 Voor de tijdelijke huisvesting St. Jozefschool Spoordonk (zie ook beleidsveld Wettelijke taken onderwijs) is € 280.689 beschikbaar gesteld vanuit de algemene reserve. Omdat hiervoor in 2012 nog geen uitgaven zijn gedaan vindt er ook geen beschikking over de algemene reserve plaats. €

272

€ €

573 301

Totaal programma 10 Financiën

132

PARAGRAFEN

133

134

A. Weerstandsvermogen Inleiding De begroting vormt het financiële kader waarbinnen we onze doelstellingen realiseren. Hierbij is het devies dat financiële tegenvallers en financiële meevallers zo veel mogelijk opgevangen worden binnen die begroting. Helaas is het zo dat financiële tegenvallers niet altijd opgevangen kunnen worden binnen een begroting. Op dat moment is het van belang dat we beschikken over een buffer om dit soort zaken op te vangen.

De buffer om onverwachte financiële tegenvallers zodanig op te vangen zonder dat het beleid of de uitvoering van gemeentelijke taken in gevaar komt, heet het weerstandsvermogen van de gemeente. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in het vrij aanwendbare vermogen van onze gemeente en is hiermee een belangrijke waarborg voor de financiële gezondheid van onze gemeente.

Weerstandsvermogen in het kader van risicomanagement is een getal dat de verhouding weergeeft tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit:

Ratio weerstandsvermogen:

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

Het weerstandsvermogen is dus afhankelijk van: -

de benodigde weerstandscapaciteit: hoeveel financiële middelen zijn nodig om eventuele tegenvallers (lees: risico’s) op te kunnen vangen?

-

de beschikbare weerstandscapaciteit: hoeveel financiële middelen zijn beschikbaar om eventuele tegenvallers (lees: risico’s) op te kunnen vangen?

Voor de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit tellen alleen die risico’s met nadelige gevolgen mee, die nog niet op andere wijze zijn afgedekt. Het gaat dan om risico’s die bijvoorbeeld niet zijn verzekerd of waarvoor geen bedrag of voorziening is opgenomen in de begroting of BURAP. De beoordeling van het weerstandsvermogen geeft dus inzicht in de actuele financiële positie. Actualisering van het weerstandsvermogen vindt jaarlijks plaats bij de jaarrekening en de programmabegroting. We streven ernaar om op termijn ook bij de BURAP’s het weerstandsvermogen te actualiseren. Op deze wijze krijgt u periodiek goed inzicht in de omvang en de mogelijkheden om financiële risico’s op te vangen.

In deze paragraaf gaan we in op het weerstandsvermogen. Hierbij schenken we aandacht aan bestaand beleid voor risicomanagement binnen onze gemeente, de huidige financiële reserves en de geschatte financiële impact van mogelijke tegenvallers. Op basis hiervan brengen we de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit in beeld, op basis waarvan het weerstandsvermogen wordt bepaald.

135

Beleid risicomanagement De nota ‘Risicomanagement en Weerstandsvermogen’ is in december 2012 door de raad vastgesteld. De doelstelling van deze nota is tweeledig: 1) het verhogen van het risicobewustzijn binnen onze organisatie/gemeente en daarmee het verbeteren van de sturing op en beheersing van risico’s. Hieronder verstaan we het inzicht hebben in risico’s, het afdekken van risico’s en het minimaliseren van effecten als risico’s optreden; 2) het bepalen van het weerstandsvermogen voor onze gemeente.

In deze paragraaf wordt bepaald of het huidige weerstandsvermogen toereikend is. Hierbij is de relatie gelegd tussen: 1) de risico’s die financieel doorvertaald kunnen worden (o.a. voortkomend uit de risico workshops) en de daarbij benodigde weerstandscapaciteit en 2) de beschikbare weerstandscapaciteit.

De relatie tussen beiden is in onderstaande figuur weergegeven:

Risico’s

Benodigde weerstandscapaciteit

Beschikbare weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen

Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit berekenen we als de som van alle elementen uit de gemeentefinanciën die we daadwerkelijk kunnen inzetten om niet-begrote kosten te dekken. Eén van de meest “bekende” posten is de algemene reserve. Maar er zijn meer mogelijkheden, zoals stille reserves, onbenutte belastingcapaciteit en de post onvoorzien. Het aanhouden van voldoende weerstandscapaciteit maakt het mogelijk om financiële nadelen op te vangen die zich manifesteren – ondanks de werking van risicomanagement – door het feitelijk optreden van tegenvallers waarvoor geen andere dekking aanwezig is.

Onderstaande tabel geeft de elementen van de beschikbare weerstandscapaciteit weer voor onze gemeente. Een nadere toelichting over de totstandkoming van zowel de benodigde als beschikbare weerstandscapaciteit is opgenomen in de Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen.

136

Beschikbare weerstandscapaciteit o.b.v. Rekening 2012

Bedrag

Algemene reserve Algemene Dienst (waarbij de rente niet is ingezet als

€ 2.441.481

dekking in de exploitatie) Algemene reserve Grondexploitatie / risicoreserve

€ 11.471.088

Overige bestemmingsreserves (excl. egalisatiereserves)

€ 25.605.604

Stille reserve(s) (voor zover binnen 1 jaar verkoopbaar en voor zover ver-

€

0

Onbenutte belastingcapaciteit (tenzij wettelijk beperkingen zijn opgelegd)

€

0

Andere onbenutte inkomstenbronnen

€

0

Post onvoorzien in de begroting

€

10.000

Totaal

€ 39.528.173

koop de continuïteit van de uitvoering niet aantast

Risico’s Voor de bepaling van het weerstandsvermogen, moeten de gekwantificeerde risico’s van de gemeente Oirschot bij elkaar geteld worden die nog niet op andere wijze zijn afgedekt. Risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrij goed meetbaar zijn, maken geen deel uit van deze paragraaf. Hiervoor zijn immers verzekeringen afgesloten of voorzieningen gevormd. Uiteindelijk gaat het om die risico’s die in zijn totaliteit de financiële positie van onze gemeente kunnen verstoren. We moeten ook rekening houden met de kans dat de onderkende risico’s zich zullen voordoen én de financiële impact als de risico’s zich daadwerkelijk voordoen. Deze analyse moeten we per risico maken. Er zijn risico’s die feitelijk alle gemeenten lopen (zoals bijvoorbeeld de risico’s met betrekking tot openeinde regelingen, grondexploitatie (stagnatie van grondverkopen en ontwikkeling plannen), nieuwe weten regelgeving en gemeenschappelijke regelingen. Deze risico’s kunnen van economische, politieke, juridische, milieutechnische of financiële aard zijn. Zoals aangegeven in de nota ‘Risicomanagement en Weerstandsvermogen’ geven wij het risicomanagement de komende jaren verder vorm. Het inzicht in de top-25 belangrijkste risico’s (voortkomend uit de risico workshops) geeft hierbij onze impuls om een risicobeheersing/-management-systeem op te bouwen, te implementeren en blijvend te actualiseren. Benodigde weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door: -

De verwachte financiële omvang van de aanwezige risico’s;

-

De gewenste mate van zekerheid dat de risico’s kunnen worden opgevangen;

-

De mate waarin risico’s al op andere wijze zijn afgedekt.

De benodigde weerstandscapaciteit wordt berekend op basis van de verwachte financiële omvang van risico’s die nog niet op andere wijze zijn afgedekt (bijv. door het afsluiten van een verzekering of het opnemen van een bedrag of voorziening in de begroting of BURAP). Oftewel: ∑(verwachte financiële impact van alle risico’s * de kans dat de risico’s zich voordoen) = be-

137

nodigde weerstandscapaciteit. Deze berekende benodigde weerstandscapaciteit dient in ieder geval hoger te zijn dan de Artikel 12 minimumnorm. Deze is 2% van de som van de uitkering uit het gemeentefonds en de OZB-capaciteit. Voor de bepaling van de OZB-capaciteit geldt de artikel 12 norm van 0,1540% van de WOZ-waarde (zie ook onderstaande tabel).

100%

2%

(begroting 2012) Geraamde uitkering uit het gemeentefonds

€ 12.521.631

€ 250.433

OZB-capaciteit (= 0.1540% * WOZ-waarde)

€ 4.765.081

€ 95.302

Totaal

€ 17.286.712

€ 345.735

Wanneer de berekende benodigde weerstandscapaciteit (op basis van ingeschatte financiële risico’s) lager is dan de minimumnorm, dan moet minimaal het bedrag conform Artikel 12 minimumnorm gehanteerd worden als ondergrens. De Artikel 12 minimumnorm is namelijk bepaald en nodig omdat er zich altijd tegenvallers kunnen voordoen waar niemand rekening mee had gehouden. Zelfs een gemeente die geen risico’s (benoemd) heeft, heeft weerstandscapaciteit nodig. In het navolgende overzicht zijn de risico’s vermeld die zich voordoen binnen onze gemeente en die nog niet op een andere wijze zijn afgedekt. Deze risico’s zijn deels voortgekomen uit de top-20 strategische / tactische risico’s zoals geïdentificeerd tijdens de risico workshops. Daarnaast zijn overige operationele financiële risico’s opgenomen. Financiële risico’s In de onderstaande tabel is een risicobedrag opgenomen van de omvang van het risico door de kans optreden te vermenigvuldigen met de geschatte financiële impact. In een latere actualisatie van deze paragraaf maken we ook onderscheid tussen incidentele en structurele risicobedragen.

nr.

Categorie

belangrijkste risico’s

kans optreden

geschatte financiële

totaal risicobedrag

impact Schadeclaims Voor activiteiten die we ontplooien kunnen we (al dan niet terecht) schadeclaims ontvangen. Bijvoorbeeld door onvoldoende wegof groenbeheer valt een boom om en ontstaat een gebrek in de weg, bij het wijzigen van bestemmingsplannen, bij het uitvoeren van grote (bouw)projecten, bij het verlenen of weigeren van vergunningen, bij het uitvaardigen van nieuwe regels op het gebied van gebruik van openbare ruimten en/of het subsidiebeleid, etc., etc. In sommige situaties is de aansprakelijkheidsstelling verzekerd (bijvoorbeeld: indien de gemeente niet nalatig is geweest), in andere situaties zijn wij niet verzekerd en lopen we een risico. 1.

Verwachte (maximaal risico van) schadeclaims door

50%

€ 2.000.000

€ 1.000.000

100%

€

€

lopende juridische procedures; Verwachte jaarlijkse schadeclaims die niet specifiek

10.000

10.000

zijn gekoppeld aan dossiers. Planschades Hieronder vallen risico’s inzake schadeclaims op grond van artikel 6.1 van de Wet ruimtelijke ordening (Wro), de zogeheten planschade. Op grond van de nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening per 1 juli 2008 rekenen we met -/- een drempel van 2% dat inhoudt dat een planschade alleen tot uitkering komt als deze de waardevermindering van het object met meer dan 2% over-

138

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact schrijdt. We hanteren als risicobeperkende maatregel om zoveel mogelijk met ontwikkelende partijen vooraf planschadeovereenkomsten af te sluiten, waardoor een eventuele planschade kan worden afgewenteld op de ontwikkelende partij. Toch kunnen sommige schadeclaims niet worden afgewenteld. Op dit moment hebben we te maken met 18 planschades, waarvan 60% van de kosten kan worden verhaald op de projectontwikkelaars en 40% van de kosten is voorzien is in de grondexploitaties. 2.

Verwachte planschades, gekoppeld aan specifieke

0%

€

0

€

0

dossiers. Wet Ketenaansprakelijkheid De gemeente Oirschot kan op grond van de Wet Ketenaansprakelijkheid door de Belastingdienst aangesproken worden voor het niet afdragen van belastingen en premies sociale verzekeringen door aannemers of inleenpersoneel. In het kader van deze wet, is de gemeente niet aansprakelijk als het de aanleg van gemeenschapsvoorzieningen, zoals wegen en rioleringen in het openbaar gebied, betreft. Aangezien de meeste uitbestede projecten gemeenschapsvoorzieningen betreffen, is het risico beperkt. Voor projecten, niet betreffende openbare voorzieningen, is de wet echter wel van toepassing. Hierbij valt te denken aan a) het ophogen van bouwterreinen en andere zaken, die voor de verkoop bestemd zijn en b) de inhuur van personeel. Risicobeperkende maatregelen met betrekking tot deze projecten zijn o.a.: het opvragen van verklaringen van goed betalingsgedrag, rechtstreekse storting van de af te dragen loonheffingen & omzetbelasting op rekening van de Belastingdienst of op een geblokkeerde G-rekening moeten voldoende aandacht krijgen. 3.

Aansprakelijkheidsstelling voor het niet afdragen van

50%

€

45.000

€

22.500

sociale lasten en premies door aannemers of inleenpersoneel. Bouwgrondexploitatie De ontwikkeling van bouwgrondexploitaties brengt risico’s met zich mee. De uitvoering van deze trajecten neemt vaak meerdere jaren in beslag en niet alle elementen uit de exploitatie zijn even goed te voorspellen. Hoe langer de looptijd van een complex en hoe groter en ingewikkelder het complex, hoe groter het risicoprofiel van het complex is. Daarnaast zijn trajecten conjunctuurgevoelig, wat ertoe bijdraagt dat verwachte opbrengsten achteraf gezien niet altijd haalbaar blijken te zijn door bijvoorbeeld de stagnatie van/in woningverkopen en de ontwikkeling van plannen voor vooraf bepaalde doelgroepen. In de raad van februari 2013 heeft de raad kennis genomen van de “actualisatie grondexploitaties 2012”. Op pagina 10 is aangegeven dat voor de risicoparagraaf € 3.873.000 nodig is en dat het risico alleen optreedt ingeval van het negatief scenario. De kans dat dit scenario optreedt (alleen verkoop gronden sociale woningbouw) is heel klein. Nog geen rekening is gehouden met de ontwikkeling van het bedrijventerrein De Scheper 2 waarover de raad in december een besluit heeft genomen. Deze ontwikkeling is op dit moment nog dermate prematuur dat we hiervoor geen risico kunnen inschatten. 4.

Bijgestelde toekomstverwachtingen m.b.t. de verkoop-

25%

€ 3.873.000

€ 968.250

opbrengsten huidige situatie. Bodemsanering De risico’s die voor onze gemeente voortvloeien uit bodemverontreiniging, zijn moeilijk vooraf in te schatten. Voor saneringsobjecten in het kader van de Wet Bodembescherming (W.b.b.) wordt de omvang van het risico sterk bepaald door factoren als eigendomssituatie en oorzaak van de bodemverontreiniging. Zoveel mogelijk worden de saneringskosten opgenomen in de grondexploitaties. Daarnaast kunnen sommige kosten verhaald worden op de eigenaar (bijvoorbeeld bij een asbestbrand in zijn/haar pand). Echter, overige onverwachte kosten zijn niet uitgesloten, waarbij uiteindelijk sprake kan zijn van het volledig voor rekening komen van de saneringskosten voor onze gemeente. We hebben een bestemmingsreserve ‘Bodemonderzoek/sanering’ (saldo 1/1/2013 = € 46.665, waar jaarlijks € 3.866 aan wordt toegevoegd). 5.

Verwachte bodemsanering, gekoppeld aan specifieke

0%

€

0

€

0

dossiers. Monumenten Aan een eigenaar kan een bijdrage worden toegekend ter tegemoetkoming in de kosten voor het treffen van restauratie- / onderhoudswerkzaamheden. Deze bijdrage kan maximaal 25% resp. 50% bedragen van de goedgekeurde subsidiabele kosten van de voorzieningen, tot een bepaald maximumbedrag. Momenteel lopen we hier bijna geen risico, omdat er beperkte middelen in de

139

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact begroting zijn opgenomen. De jaarlijkse opgenomen kosten in de begroting worden volledig benut. Derhalve is hier een bedrag van € 0 opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. 6.

Verwachte restauratiekosten en/of onderhoudswerk-

0%

€

0

€

0

zaamheden, gekoppeld aan specifieke dossiers. WWB-inkomensdeel We zijn risicodrager bij overschrijdingen van het I-budget. Dit risico bedraagt 10% van het ontvangen budget en moet worden opgevangen binnen onze eigen begroting. Bij overschrijdingen met meer dan 10%, die buiten onze schuld zijn opgetreden, kan een beroep worden gedaan op een extra uitkering. We volgen hierin de begroting van de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD). In de ISD begroting van 2012 is een verwacht tekort van 20% opgenomen voor onze gemeente. Op basis hiervan is een tekort van 10% opgenomen in de BURAP van gemeente Oirschot (= € 40.500). Onder andere vanwege het groeiende aantal bijstandsuitkeringen en het oplopende tekort, hebben we in de afgelopen jaren meerdere Incidentele Aanvullende Uitkeringen aangevraagd, die steeds zijn toegekend. Gezien deze ervaringen, gaan wij ervan uit dat een tekort, boven de genoemde 10%, aangevuld wordt door het Rijk (binnen de bestaande regeling). 7.

Aangezien we in onze begroting rekening hebben

0%

€

0

€

0

gehouden met een tekort van 10% rekening, hebben we geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. WMO Er bestaat een risico dat het WMO-budget niet voldoende zal zijn, gelet op het open-einde karakter van deze wet. Dit is met name van toepassing bij de grootschalige woningaanpassingen, die op voorhand niet zijn in te schatten, maar waarvan de financiële impact wel groot kan zijn. Onduidelijk is in hoeverre het macro WMO-budget aangepast zal worden op basis van landelijke ontwikkelingen en wat de impact daarvan zal zijn op de objectieve verdeelmaatsleutel.

In de juni circulaire 2012 is uitgegaan van een verlaagde integratie-uitkering voor gemeenten in 2013 van € 34 mio, dat volgens het CPB gecompenseerd zou kunnen worden doordat gemeenten een hogere eigen bijdrage kunnen gaan vragen. In deze berekening is niet meegenomen wat de effecten zijn van een verhoogde eigen bijdrage voor wat betreft de WMO afname. Als gemeente vragen we al een maximale eigen bijdrage aan onze klanten. 8.

We volgen hierbij de begroting van de ISD. Eventuele

0%

€

0

€

0

wijzigingen worden 1 op 1 overgenomen in onze begroting / BURAP. Hierdoor is het niet nodig dat we een bedrag opnemen voor de benodigde weerstandscapaciteit. Ontwikkeling algemene uitkering gemeentefonds Rijksbezuinigingen: Op dit moment is er sprake van dat het Rijk een additioneel pakket bezuinigingsmaatregelen wil doorvoeren o.a. in het kader van het wetsvoorstel HOF (zie verderop). Welk bedrag hiervan ten laste zal gaan van onze gemeentefinanciën is vooralsnog onbekend. Op basis van de juni-circulaire 2012 hebben we in de geactualiseerde ramingen voor de algemene uitkering (t.b.v. de programmabegroting 2013), rekening gehouden met een efficiencykorting voor 2013 en verder o.a. voor: - de gevolgen van de decentralisaties; - de herverdeling van het gemeentefonds; - de herdefinitie van het begrip woonruimte op basis van de wet BAG; - overige rijksbezuinigingen. We verwachten dat de geraamde korting uiteindelijk op zal lopen tot ruim € 2 mio in 2017. Of we onze raming goed hebben inschat, zal de toekomst uitwijzen. 9.

We verwerken de ontwikkelingen van de algemene

0%

uitkering gemeentefonds in de stukken van de p&ccyclus (zie dekkingsplan). Hierdoor is het niet nodig dat we een bedrag opnemen voor de benodigde weerstandscapaciteit.

140

€

0

€

0

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact Decentralisaties Participatiewet, AWBZ en Jeugdzorg Participatiewet: Met de mogelijke inwerkingtreding van de Participatiewet ontstaat een gemeenschappelijke regeling voor iedereen met een afstand tot de arbeidsmarkt (WSW-ers, WAJONG-ers, WWB-ers). Deze wet zal worden uitgevoerd door de gemeenten. De wijze waarop we als gemeente invulling gaan geven aan deze Wet en welke (financiële) gevolgen dit zal hebben, is op dit moment nog niet helder. In de toekomst zou rekening gehouden kunnen worden met een onverwachte tegenvaller die gepaard gaat met een verlaging van het Participatiebudget en de verandering die de WSD zal ondergaan. Jeugdzorg: Per 2015 wordt de Jeugdzorg overgeheveld van de provincies naar de gemeenten. Gemeenten worden dan verantwoordelijk voor alle zorg rondom kinderen en hun ouders/opvoeders. Hiervoor wordt € 48 mio beschikbaar gesteld in 2013 (verdeling per gemeente is nog onbekend). Dat betekent dat we als gemeente verantwoordelijk worden voor de preventieve zorg, jeugdzorg (ook justitieel), jeugd GGZ en jeugd LVG (licht verstandelijke gehandicapten). De hulp moet beschikbaar zijn in de directe omgeving van jeugdigen en gezinnen. De overheveling van deze taak zal gepaard gaan met een efficiencykorting. De uitdaging voor gemeenten is om op een andere manier dan nu, invulling te gaan geven aan deze taak. Niet het recht op zorg, maar de ondersteuningsbehoefte en de mate van zelfredzaamheid worden hierbij leidend voor de inzet van hulp. AWBZ: De functies Begeleiding en Persoonlijke Verzorging worden vanuit de Awbz (uitgevoerd door het Rijk) overgeheveld naar de Wmo (uitgevoerd door de gemeente). We krijgen hierdoor de verantwoordelijkheid over een extra groep klanten, waarvan we moeten voorkomen dat ze worden opgenomen in een instelling of zich verwaarlozen. Nieuwe klanten vallen met ingang van 2015 onder de verantwoordelijkheid van gemeenten. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om mensen die een chronische ziekte hebben of een verstandelijke handicap. Zij hebben tot nu toe vanuit de Awbz een 'verzekerd recht' op begeleiding/dagbesteding, wat hen in staat stelt om zoveel mogelijk zelfredzaam te zijn. De overheveling van deze taak zal gepaard gaan met een efficiencykorting door het Rijk. De uitdaging voor ons is om deze mensen ook in de toekomst daartoe in staat te stellen, maar wel op een andere manier dan nu onder de Awbz het geval is. Daarnaast is recentelijk de eerste fase van scheiding van wonen & zorg per 1 januari 2013 ingegaan. Dit betekent dat lichte intramurale zorg (voorheen geleverd door de instellingen) voor een aantal zorgzwaartepakketten geextramuraliseerd zal gaan worden. Deze zorg zal dan bij de mensen thuis aangeboden gaan worden. De extra kosten die dit met zich meebrengen zullen brengen, zijn nog niet goed in te schatten. De komende circulaires zullen hier hopelijk meer inzicht in gaan geven. De invoering verloopt gefaseerd en in 2016 zal het laatste deel overkomen. 10.

Bij het voorgaande risico: 'Ontwikkeling algemene

0%

€

0

€

0

uitkering/ gemeentefonds' (nummer 9) hebben we rekening gehouden met de efficiencykorting voor de decentralisaties. Derhalve is hier geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit (om dubbeltelling te voorkomen). Wet HOF Het wetvoorstel bepaalt dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) zich moeten houden aan de doelstellingen uit het aangescherpte Stabiliteits- en Groeipact (2013: EMU-tekort Rijk maximaal 3% van het BBP). Het wetsontwerp HOF wil paal en perk stellen aan het jaarlijks toegestane EMU-tekort van onder andere gemeenten (max. 0.38% BBP). Het Rijk moet van Brussel terug naar een EMU-saldo van nul. Gemeenten betalen hieraan mee, omdat de rijksbezuinigingen voor het terugdringen van het overheidstekort in de normering van het gemeentefonds doorwerken. 11.

Op dit moment is nog niet aan te geven hoeveel extra

0%

bezuinigingen hierdoor op de gemeente Oirschot afkomen. Derhalve is hier vooralsnog geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Wel geldt dat als we fors gaan investeren met middelen vanuit de reserves. Dat zal leiden tot hogere uitgaven en daarmee een mogelijke overschrijding van het toegestane EMU tekort. We lopen daarmee een financieel risico dat wij een boete krijgen opgelegd. BTW-compensatiefonds (BCF)

141

€

0

€

0

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact De rijksoverheid voert het BCF budgetneutraal uit. Het BCF wordt onder andere gevoed met een structurele korting op de uitkeringen uit het gemeentefonds. Tot nu toe hebben gemeenten echter meer gedeclareerd aan compensabele btw dan het Rijk begroot heeft. Achteraf zal een evaluatie plaatsvinden die mogelijk kan leiden tot een extra uitname uit het Gemeentefonds. 12.

Ondanks de BTW-verhoging van 19% naar 21%, heeft

0%

€

0

€

0

er geen extra uitname uit het Gemeentefonds plaatsgevonden voor 2013. Op dit moment is echter nog niet aan te geven hoeveel extra bezuinigingen eventueel in de toekomst op ons af gaan komen. Derhalve is hier vooralsnog geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Ziekteverzuim De norm voor ziekteverzuim binnen gemeentelijke organisaties is landelijk gesteld op 5,1%. Het ziekteverzuim in onze organisatie bedroeg eind april 2012 ongeveer 7,8% (excl. zwangerschap). Dit houdt in dat op enig moment gemiddeld meer FTE's afwezig zullen zijn dan de landelijke norm. De werkzaamheden binnen onze organisatie zullen desalniettemin doorgang moeten vinden of werkzaamheden blijven mogelijk liggen. Een invulling hieraan kan worden gegeven door middel van het tijdelijk inhuren van extra capaciteit. In het verleden beschikten we over vervangingsbudgetten om tijdelijk extra capaciteit in te huren als vaste medewerkers ziek werden. In verband met de bezuinigingen, zijn deze vervangingsbudgetten opgeheven en bestaan er alleen nog vervangingsbudgetten in verband met zwangerschappen (= verwachte UWV uitkering). 13.

Ondanks de bezuinigingsopgaven zullen bepaalde

80%

€

75.000

€

60.000

werkzaamheden (die niet door collega's opgevangen kunnen worden) toch uitgevoerd moeten worden. Door het opheffen van de vervangingsbudgetten voor zieke medewerkers ontstaat een niet begroot financieel risico. Op basis van historische inhuurcijfers hebben wij voor dit risico € 75.000 opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Kennisuitstroom De gemiddelde leeftijd van de medewerkers van onze organisatie ligt relatief hoger dan het landelijk gemiddelde. Hierdoor zullen relatief veel medewerkers binnen vijf jaar uitstromen omdat zij met pensioen gaan. Deze uitstromende medewerkers bezitten veel kennis die zij zullen moeten overdragen of wij zullen moeten inkopen (bijvoorbeeld door opleidingen of inhuur van derden). 14.

In het verleden is gebleken dat deze overdracht goed

0%

€

0

€

0

is verlopen. Om deze reden is ervoor gekozen om hier vooralsnog geen bedrag voor op te nemen als benodigde weerstandscapaciteit. Verlofstuwmeer Medewerkers van onze organisatie hadden in het verleden minder uren verlof opgenomen dan waar zij volgens de CAO recht op hebben. Dit leidde ertoe dat medewerkers nog veel openstaande verlofrechten hadden. Wanneer deze uren ineens werden opgenomen, ontstonden er leemten in de reguliere bedrijfsvoering, die op een andere manier ingevuld moesten worden (bijvoorbeeld door externe inhuur). Om dit risico te dekken, zijn extra beheersmaatregelen getroffen. Zo is er een werktijden/verlofregeling opgesteld voor de vijf Kempengemeenten, waarbij is afgesproken dat medewerkers nog maar twee full-time weken (72 uur) mee mogen nemen naar het volgende jaar. Leidinggevenden sturen hier actief op en proberen leemten in de reguliere bedrijfsvoering zoveel mogelijk te voorkomen door goed overleg over op te nemen vakantiedagen. 15.

Op dit moment staan er nog 14.168 verlofuren open =

0%

gemiddeld 150 uur per medewerker voor het resterende jaar (waarbij rekening is gehouden met reeds geplande vakanties). Op basis van deze uren, is de kans op leemten in de bedrijfsvoering (en mogelijke beno-

142

€

0

€

0

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact digde externe inhuur) beperkt. Derhalve is vooralsnog geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Subsidies Uitstel in de uitvoering van projecten en investeringen brengt bijdragen van externe subsidies in gevaar. Subsidiegelden zijn veelal gerelateerd aan de start of einde in enig jaar waardoor uitstel van het project de zekerheid op het verkrijgen van subsidies vermindert. Hierdoor kan de gemeente grote financiële risico's lopen (= het mislopen van de subsidie terwijl al wel veel kosten zijn gemaakt). 16.

Op dit moment lopen enkele projecten uit de Integrale

0%

€

950.000

€

0

Dorpsontwikkelings Plannen (IDOP’s) Oostelbeers en Spoordonk vertraging op in de uitvoering. Hierdoor bestaat er een financieel risico dat de toegezegde/ beschikte subsidies niet worden uitgekeerd, ofwel dat er minder subsidies worden uitgekeerd omdat er minder IDOP-kosten zijn gemaakt. Als risicobeperkende maatregel hebben we voor beide IDOP’s eenmalig uitstel aangevraagd bij de subsidiënt. Afhankelijk van de opgegeven redenen zal het aangevraagde uitstel worden gehonoreerd. Toch bestaat er een reële kans dat ook in 2013 bepaalde projecten niet tijdig zullen worden uitgevoerd en/of dat niet aan alle subsidievereisten kan worden voldaan. De subsidies zullen uiteindelijk na afloop van het project n.a.v. de eindafrekening definitief worden vastgesteld en uitgekeerd. Griffierechten Op 28 oktober 2011 heeft de minister van Veiligheid en Justitie het wetsvoorstel Verhoging griffierechten uitgebracht, met de insteek om de nieuwe wet op 1 juli 2012 in te voeren. Deze wet geldt ook voor het juridische geschil dat de burger met zijn gemeente heeft en voorlegt aan de bestuursrechter. Wanneer een bestuursorgaan in beroep of hoger beroep verliest of een beslissing wordt ongegrond verklaard, moet het de griffierechten aan de burger restitueren met daarbovenop ‘griffierecht wegens de verloren zaak’. De gemiddelde kosten zullen naar verwachting € 8.000 per zaak bedragen. 17.

Bij het opstellen van de risicoparagraaf bereikte ons

0

€

120.000

€

0

het bericht dat de Wet verhoging griffierechten is ingetrokken Verbonden partijen/gemeenschappelijke regelingen Bij tegenvallende exploitaties kan aanspraak gedaan worden op extra gemeentelijke middelen. Bijvoorbeeld indien meerdere gemeenten die zijn aangesloten bij de GR WSD, zelf een ISD op zouden richten voor de WSW-ers met de hoogste loonwaarden, zullen de resterende gemeenten een hogere financiële bijdrage moeten leveren voor de resterende WSW-ers met een lagere loonwaarde (zie ook de paragraaf Verbonden partijen). Gezien het feit dat de begroting van de WSD 2013 voor 1 juli bij de gemeenten dient te zijn ingediend. Ondanks dat de begroting nog niet is goedgekeurd, is dit risico zeer beperkt voor 2013. Bovendien bestaan er vaak hoge uitstapboetes indien gemeenten uit de Gemeenschappelijke Regeling treden. 18.

Op basis van het bovenstaande is vooralsnog geen

0%

€

0

€

0

bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Vervangingsinvesteringen Er wordt niet afgeschreven op gemeente specifieke ICT bedrijfsmiddelen die door onze gemeente zijn aangeschaft en waarvan de risico’s niet zijn overgedragen aan het SSC, zoals laptops en overige ICT-apparatuur. Oftewel, in de begroting is niet voorzien in vervangingsbudgetten voor gemeente specifieke ICT middelen die binnen de afschrijvingstermijn vervangen dienen te worden.

143

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact Hetzelfde geldt voor facilitaire zaken zoals meubilair en de koffie-automaten. We hebben ervoor gekozen om deze investeringen < € 10.000 niet te activeren (en af te schrijven). We accepteren daarmee het financiële risico indien er sprake is van benodigde vervanging. Het Shared Service Center binnen de GRSK verleent de basis ICT-dienstverlening (zoals het beheer van het serverpark en de pc's). Hiervoor betalen we een vaste bijdrage aan de GRSK. Echter, er bestaat nog niet altijd duidelijkheid over welke kosten door welke partijen worden gedragen als het gaat om overige dienstverlening. 19.

Gezien de beperkte materialiteit van deze betreffende

0%

€

0

€

0

investeringen (die mogelijkerwijs in de exploitatie kunnen worden opgevangen), is vooralsnog geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Echter, dit zou in de toekomst kunnen wijzigen. Landelijke verkiezingen Door extra landelijke verkiezingen in 2012, worden extra kosten gemaakt door de gemeente. De totale geraamde kosten ad € 17.550 zijn reeds meegenomen in de BURAP en zijn derhalve hier niet meer opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. 20.

In 2013 is de kans klein dat er weer landelijke verkie-

10%

€

15.000

€

1.500

zingen zullen plaatsvinden.

Bestemmingsplan buitengebied De gemeente Oirschot heeft grote ambities m.b.t. de ontwikkeling van het buitengebied. Er bestaat een risico dat onvoldoende middelen beschikbaar komen om het bestemmingsplan buitengebied geaccordeerd te krijgen c.q. uit te gaan voeren. Door hogere kosten dan begroot, heeft de Raad half juni 2012 besloten om € 300.000 extra krediet toe te kennen voor de ontwikkeling van het buitengebied. Hiermee is in een deel van het financiële risico voorzien. 21.

Proceskosten: Gedurende fase I van het bestem-

0%

€

0

€

0

mingsplan Buitengebied zijn 63 beroepen ingediend bij de Raad van State. Hiervan zijn ongeveer 30 beroepen terecht verklaard, waardoor we voor ongeveer € 60.000 aan proceskosten moeten uitbetalen (= € 2.000 per verloren zaak) aan degenen die beroep hebben ingediend. Dit bedrag is niet begroot en vormde geen onderdeel van de € 300.000 extra toegekende krediet. We verwachten dat dit in 2012 is afgerond. Derhalve is nu geen bedrag als benodigde weerstandscapaciteit opgenomen.

Als beheersmaatregel is het voornemen om een planschade risico-analyse uit te gaan voeren, om een inschatting te maken van mogelijke schadeclaims die straks eventueel uitgekeerd zullen moeten gaan worden aan bijvoorbeeld veehouders (naast de mogelijke aanvullende proceskosten indien nieuwe beroepen ingediend worden gedurende fase II). Afwaardering panden De intentie is om een aantal panden in de Algemene Dienst te gaan verkopen. Gezien de huidige slechte economische omstandigheden is de verwachting dat de panden wel verkocht kunnen worden, maar dan met een groot boekverlies. Het gaat hierbij om de specifieke panden, waarvan de verwachte afboeking steeds is opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. 22.

Specifieke panden

100%

€

200.000

€

200.000

BIZOB We hebben het voormalige raadshuis verhuurd aan BIZOB. Het inzicht in hoeveel het voormalige raadshuis op dit moment kost is

144

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact niet aanwezig. De bedrijfsvoeringskosten van het raadshuis zitten namelijk versleuteld in de bedrijfsvoeringskosten van het gemeentehuis. De huurontvangsten van BIZOB zijn in ieder geval naar verwachting niet kostendekkend. Hiermee is in de begroting geen rekening gehouden. We zijn momenteel aan het nagaan wat het verwachte exploitatietekort zal bedragen. In een volgende actualisatie van deze paragraaf nemen we een inschatting op voor de benodigde weerstandscapaciteit. In de (nabije) toekomst vestigen B IZOB-medewerkers zich mogelijk ook in het gemeentehuis van Oirschot. Commerciële verhuur van het raadshuis zou dan overwogen kunnen worden. 23.

Kostendekkendheid verhuur oude Raadshuis

0%

€

0

€

0

Renterisico De rente op alle bestaande leningen van onze gemeente staat vast tot aan het einde van de looptijd. Daarnaast is de looptijd van de meeste leningen relatief lang. Op dit moment lopen 13 van de 15 leningen nog 10 jaar of langer door. Op deze leningen loopt de gemeente derhalve geen renterisico dat niet wordt afgedekt in de begroting.

Na de verkoop van het Woningbedrijf Oirschot voor € 32 mio, is € 10 mio uitgezet bij de BNG . Hierover kan alleen worden beschikt als er een partner aanklopt met voornemens tot sociale woningbouw met onrendabele toppen. De resterende € 22 mio is opgenomen in de Bestemmingsreserve Fysieke en Sociale Leefbaarheid.

We hebben geen risicovolle beleggingen, financiële instrumenten of derivaten. 24.

Op dit moment wordt er relatief weinig renterisico

0%

€

0

€

0

gelopen dat niet kan worden afgedekt in de exploitatie. Derhalve is vooralsnog geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Schatkistbankieren In het Begrotingsakkoord 2013 is afgesproken dat decentrale overheden (gemeenten, provincies, waterschappen, en gemeenschappelijke regelingen) in 2013 gaan schatkistbankieren zonder leenfaciliteit. Schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen aanhouden bij het ministerie van Financiën. Ze doen dat in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten. Dit heeft een positief effect op de omvang van de staatsschuld die zal dalen. Decentrale overheden hebben ook de mogelijkheid om termijndeposito’s aan te houden. Decentrale overheden krijgen op de deposito’s een rente vergoed die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Door het niet meer regulier kunnen banksparen en het verliezen van een bepaalde 'bewegingsruimte', vrezen veel gemeenten lagere rente-inkomsten. Na de verkoop het het woningbouwbedrijf Oirschot hebben we € 10 Mio bij de BNG uitgezet. Gezien het beperkte verwachte renteverschil, zal dit in 2013 nog geen materieel financieel risico zijn. Derhalve is hier geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. 25.

Gezien het beperkte verwachte renteverschil, zal dit in

0%

€

0

€

0

2013 nog geen materieel financieel risico zijn. Derhalve is hier geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Privatisering buitensportaccomodaties In het verleden zijn subsidies toegekend aan sportverenigingen. De gemeente Oirschot is van plan om de buitensportaccomodaties te privatiseren c.q. over te dragen naar de verenigingen die de huidige huurders van de complexen zijn. Hiermee streven we naar een efficiënter en effectiever beheer van de exploitatie en van het (groot) onderhoud. Voor de privatisering van de buitensportaccomodaties is een projectplan opgesteld. Inmiddels heeft de Raad een budget van € 70.000 toegekend om te onderzoeken in hoeverre de privatisering haalbaar is. Vooralsnog is geen bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit.

Medio 2013 neemt de Raad een Go/No-GO beslissing nemen met betrekking tot de doorgang van de privatisering. In 2014 is de bezuinigingsopdracht van € 200.000 op buitensportaccommodaties in de begroting opgenomen. Vanaf 2015 is dit jaarlijks een structurele bezuinigingspost van € 250.000.

145

nr.

Categorie


kans optreden


totaal risicobedrag

impact Indien de privatisering doorgaat, zullen we de accommodaties in goede staat moeten worden overdragen. Het in goede staat brengen van deze accommodaties vormt een materieel financieel risico voor de gemeente Oirschot. Daarnaast bestaat een imagorisico dat de ingeboekte bezuiniging op sport niet haalbaar is door privatisering van verenigingen, waardoor gezocht moet worden naar andere mogelijkheden om de bezuinigingsdoelstelling vanaf 2014 te behalen. Het is de vraag wat dit betekent voor de bestaanszekerheid van het verenigingsleven. 26.

Momenteel is het nog te vroeg om goed in te kunnen

0%

€

0

€

0

schatten of we een risico lopen. Dit wordt herzien bij een actualisatie van deze paragraaf. Leerlingenvervoer De gemeente Oirschot heeft een wettelijke plicht om leerlingen te vervoeren. Het grootste deel van het budget wordt bepaald door vaste ritten, gekoppeld aan een aanneemsom. Factoren als toename van schoollocaties, afwijkende schooltijden i.v.m. de handicap van leerlingen en stagevervoer naar steeds wisselende locaties leiden tot incidentele ritten. Dit zijn specifieke, externe invloeden, die we niet kunnen beheersen. Doordat we te maken hebben met een open-einde regeling en er verwachte tekorten zijn, is er structureel € 150.000 meegenomen in de eerste BURAP 2012. Derhalve, is hier geen extra bedrag opgenomen als benodigde weerstandscapaciteit. Belangrijk is om periodiek het beleid te toetsen op financiële houdbaarheid. Zo is in de raming uitgegaan van een aanbestedingsvoordeel van € 100.000. De vraag is in hoeverre deze gerealiseerd gaat worden. Tevens kan overwogen worden in hoeverre de eigen bijdrage kan worden verhoogd, de vergoede afstanden kunnen worden aangepast, etc. Op basis van de informatie voor 2013 is in relatie tot 2012 ruim € 100.000,-- extra nodig. Dit heeft te maken met de meerkosten (overschrijding budget) 2012 en het feit dat er een consumptieve indexering voor 2013 plaatsvindt van 9,6%. 27.

Voor 2012 is geen risico-inschatting nodig. Dit omdat

0%

€

0

€

0

in de eerste BURAP 2012 structureel €150.000 extra is meegenomen. Voor 2013 verwachten we een extra nadeel van € 100.000. Bij een volgende actualisatie van deze paragraaf komen we hierop terug. Totaal

€ 2.262.250

Op basis van bovenstaande financiële risico’s die nog niet op andere wijze zijn afgedekt, hebben we voor onze gemeente een benodigde weerstandscapaciteit vastgesteld van € 2.607.985 in 2012 (zie onderstaande tabel). Benodigde weerstandscapaciteit o.b.v.

Bedrag (x €1000)

Verwachte financiële impact van risico’s in 2012 die nog niet op een andere

€ 2.262.250

wijze zijn afgedekt. Minimumnorm (= 2% van de uitkering gemeentefonds + OZB capaciteit)

€

345.735

Totaal

€ 2.607.985

Weerstandsvermogen Bij het bepalen van een norm (ratio weerstandsvermogen) is het van belang om te zoeken naar een evenwicht tussen financiële soliditeit enerzijds en het streven om niet onnodig geld ‘op de plank te laten liggen’ anderzijds. Een belangrijk criterium hierbij is de kwalitatieve beoordeling van het risicomanagement. Naarmate deze hoger uitvalt, kan worden volstaan met een lagere beschikbare weerstandscapaciteit.

146

Inzicht in de risico’s, de financiële omvang, de inbedding van risicomanagement in de organisatie en implementatie van het stappenplan wat in de nota beschreven staat, zijn aspecten die hierbij een rol spelen. Hierbij moeten we in overweging nemen dat niet alle risico’s zich tegelijk in één jaar zullen voordoen. In onze benadering is uitgegaan van een zekerheidspercentage van 90% dat alle risico’s zich tegelijk en in hetzelfde jaar zullen manifesteren (oftewel, dat 100% van de benodigde weerstandscapaciteit in dat jaar benodigd zou zijn). Derhalve, hebben we de totale benodigde weerstandscapaciteit (= individuele kans * impact van alle geïdentificeerde financiële risico’s) vermenigvuldigd met 90%. Zie ook onderstaande figuur.

Financiële risico’s die niet zijn afgedekt € 2.607.985

Benodigde weerstandscapaciteit 90% = € 2.347.187

Beschikbare weerstandscapaciteit = € 39.528.173

Weerstandsvermogen = in beginsel voldoende capaciteit om de risico’s financieel af te dekken.

Conclusie Risicomanagement en weerstandsvermogen zijn essentiële onderdelen van het (financiële) beleid van een gemeente. Risicomanagement is erop gericht om de schadelijke gevolgen van risico’s zo veel mogelijk te voorkomen. Weerstandsvermogen geeft het vermogen aan van de gemeente om de gevolgen van risico’s op te kunnen vangen zonder dat het beleid of de uitvoering van gemeentelijke taken in gevaar komt. Het vormt daarmee een waarborg voor de financiële gezondheid van de gemeente.

Er bestaan geen wettelijke normen voor de hoogte van het benodigde weerstandsvermogen. Om aan te geven of de beschikbare weerstandscapaciteit voldoende is in verhouding tot de benodigde weerstandscapaciteit, is het wel van belang om een norm te hebben waaraan getoetst kan worden. Hiervoor hanteren wij onderstaande tabel die in samenwerking tussen het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) en de Universiteit van Twente tot stand is gekomen: Waardering

Ratio

Betekenis

A

>2

Uitstekend

B

1,4 – 2

Ruim voldoende

C

1 – 1,4

Voldoende

D

0,8 – 1

Matig

E

0,6 – 0,8

Onvoldoende

147

F

< 0,6

Ruim onvoldoende

Op basis van de vastgestelde benodigde weerstandscapaciteit (rekening houdend met een zekerheidspercentage van 90%) en de beschikbare weerstandscapaciteit, bedraagt het weerstandsvermogen van de gemeente Oirschot 16,84 in 2012. Hiermee stellen we vast dat het weerstandsvermogen van onze gemeente uitstekend is om eventuele financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat het beleid of de uitvoering van gemeentelijke taken in gevaar komt.

Wel maken we hierbij nadrukkelijk de kanttekening dat in de beschikbare weerstandscapaciteit de reserve fysieke en sociale leefbaarheid is opgenomen met een waarde van € 8.947.486. De ratio weerstandsvermogen gecorrigeerd voor deze reserve bedraagt 13,03. Het weerstandsvermogen van onze gemeente wordt dan nog steeds geclassificeerd als uitstekend.

Als we de benodigde weerstandscapaciteit van € 2.347.187 afzetten tegen de beschikbare weerstandscapaciteit van € 13.922.569 (weerstandscapaciteit exclusief de inzet van de overige bestemmingsreserves ad € 25.605.604; de zgn. direct beschikbare reserves), dan bedraagt de ratio van het weerstandsvermogen 5,93. Het weerstandsvermogen is dan nog steeds te classificeren als uitstekend.

Let wel: Het inzetten van beschikbare weerstandscapaciteit is slechts één van de opties om onverwachte financiële tegenvallers op te vangen. Andere mogelijkheden zijn het doorvoeren van bezuinigingen en beleidsaanpassingen. In programma 10 hebben we geschreven dat we momenteel gestart zijn met een kerntakendiscussie, om de meerjarenbegroting structureel sluitend te krijgen.

N.B. Bij de berekening van de ratio van het weerstandsvermogen gaan we uit van de financiële situae

e

tie, na de 1 burap 2012 (mei 2012). Gebeurtenissen na de 1 burap die een invloed hebben op de beschikbare weerstandscapaciteit zijn niet meegenomen in de ratio van dit weerstandsvermogen. Dit geldt ook voor de uitslag van het onderzoek grex, dat pas in het najaar 2012 financieel kan worden vertaald.

Het uitgangspunt binnen onze gemeente is dat het weerstandsvermogen ‘voldoende’ moet zijn en zich binnen een bandbreedte van 1 en 1,4 begeeft (of hoger wanneer de gemeenteraad dit aangeeft). Met deze bandbreedte houden we rekening met eventuele extra tegenvallers die zich kunnen voordoen waar niemand rekening mee had gehouden. We nemen aan dat we de verwachte financiële impact van risico’s kunnen opvangen, zonder dat dit hoeft te leiden tot beleidsaanpassingen en/of bezuinigingen.

148

B. Onderhoud kapitaalgoederen

Wij hebben een groot aantal hectare openbare ruimte in beheer. In deze openbare ruimte wonen we, werken we, en recreëren we. Voor deze openbare ruimte zijn veel kapitaalgoederen nodig, zoals wegen, riolering, kunstwerken, groen, verlichting en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard voor de (jaarlijkse) lasten.

Beheerplannen Voor de instandhouding van kapitaalgoederen werken wij met beheerplannen. In deze beheerplannen zijn het meerjarig onderhoudsprogramma en de daarbij behorende financiële middelen vastgelegd. In het beheerplan is ook het gewenste kwaliteitsniveau van de openbare voorziening vastgelegd.

De volgende beheerplannen zijn vastgesteld: Gebouwen

23 november 2004

Onderwijsgebouwen

22 september 1998 (geactualiseerd in 2006)

Openbare verlichting

27 februari 2007

Riolering

27 januari 2009

Groenbeleidsplan

23 maart 2004 (*)

Wegbeheerplan

30 augustus 2005 (*)

Speelvoorzieningen

21 februari 2006

(*) In 2012 is gewerkt aan de opvolger van het groenbeleidsplan en van het wegbeheerplan, onder de werktitel “beheerplan wegen en groen 2013-2016 e.v.”. Dit beheerplan wordt in het tweede kwartaal 2013 aan de raad ter vaststelling voorgelegd.

Gebouwenbeheer Het doel van het programma is om inzicht te krijgen in de meerjarenplanning van het onderhoud en de kosten die daarmee samenhangen. In het programma staat niet specifiek aangegeven welke kwaliteit we nastreven met het meerjarenplan. In het algemeen kunnen we stellen dat we streven naar instandhouding van de gemeentelijke gebouwen. Jaarlijks stellen we een begroting vast voor het meerjarenonderhoud van alle gemeentelijke gebouwen. Zo brengen we in beeld welke onderhoudsuitgaven we de komende jaren verwachten en wat de jaarlijkse stortingen in de verschillende onderhoudsfondsen moeten zijn.

149

Voor gebouwen zijn de volgende voorzieningen (onderhoudsfondsen) gevormd: Voorziening

Saldo per 31-12-2012

Openbare gebouwen

€ 233.455

Gebouwen basisonderwijs

€ 239.325

Gebouwen sportaccommodaties

€ 255.048

Multifunctioneel gebouw Middelbeers

€ 103.239

Woonwagencentrum

€ 38.789

Beheer openbare verlichting In de raadsvergadering van 27 februari 2007 is het beleidsplan openbare verlichting 2006-2010 vastgesteld. Voor onderhoud is in de begroting 2012 een bedrag ad € 74.900 opgenomen. Een voorziening is niet aanwezig. Het doel van openbare verlichting is in het beheerplan als volgt omschreven: “Openbare verlichting heeft tot doel om het openbare leven bij duisternis zo goed mogelijk te laten functioneren. Hoewel met de openbare verlichting het niveau van het daglicht niet bereikt kan worden, moet de openbare verlichting wel bijdragen aan een sociaal veilige, verkeersveilige en leefbare situatie.” De kwaliteitsnormen in dit beheerplan zijn gebaseerd op keurmerken van de Europese Unie, de zogenaamde CEN-normen.

Rioolbeheer De gemeente Oirschot heeft 83 km vrijvervalriolering en 140 km druk- en vacuümriolering in beheer. In de raadsvergadering van 27 januari 2009 is het Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan (VGRP) vastgesteld voor de periode van 2009 – 2013. Op basis van dit plan stellen wij u voor de rioolrechten jaarlijks met 2% te laten stijgen. De doelen zijn als volgt: -

inzameling en transport van afvalwater uit de directe woon- en werkomgeving;

-

beperken van wateroverlast;

-

beperken van de vuilemissie;

-

doelmatig beheer en gebruik van riolering;

-

afkoppelen van hemelwater;

-

streven naar biologisch gezond oppervlaktewater;

-

duurzaam omgaan met de afhandeling van schoon hemelwater;

-

streven naar een kostendekkend rioolrecht.

De kwaliteitseisen zijn gebaseerd op de Wet Milieubeheer. In deze wet staat beschreven wat minimaal aan bod moet komen in een gemeentelijk rioleringsplan en de Wet Gemeentelijke Watertaken.

Het saldo van de reserve onderhoud rioleringswerken per 31 december 2012 is € 1.900.407.

150

Groenbeheer Het groenbeleidsplan is vastgesteld op 23 maart 2004 en geldt tot 2014. Op basis van dit plan werd jaarlijks € 59.000 gestort in deze bestemmingsreserve, maar door diverse bezuinigingen is het stortingsbedrag vanaf 2012 verlaagd naar € 23.000. De gemeente Oirschot onderhoudt ongeveer 48 ha groen, ongeveer 310 ha bossen en ongeveer 81 ha (laan)bomen. Bij de bepaling van de kwaliteit gaan we uit van: -

architectonische kwaliteit;

-

ecologische kwaliteit;

-

gebruikswaarde;

-

leefbaarheid;

-

milieuvriendelijk en betaalbaar beheer.

Het saldo van de reserve groenbeleidsplan per 31 december 2012 is € 181.172. Hiervan is echter € 136.900,- opgenomen als bij een nutsbedrijf geclaimde schadebedrag voor het beschadigen van bomen aan de Broekstraat. Deze juridische procedure loopt nog en zal naar verwachting in de loop van 2013 worden afgerond. Het uiteindelijke saldo reserve groenbeleidsplan is daarmee feitelijk € 44.272.

Wegbeheer Het beheerplan wegen is opgesteld voor de periode 2006 tot en met 2010. Het rapport is volledig gebaseerd op de technische aspecten van het aantal m² verhardingen en als zodanig zijn ook de budgetberekeningen opgesteld. Het beleid is gericht op “het in stand houden van het wegennet op een kwaliteitsniveau volgens de CROW” en “afstemming op rioleringen groenbeheersplannen”.

Speelvoorzieningen Het beheerplan speelvoorzieningen is vastgesteld op 21 februari 2006 en geldt tot 2015. In de gemeente Oirschot zijn 37 speelplekken aanwezig met in totaal 144 speeltoestellen. Het uitgangspunt is het opzetten van een gestructureerd en onderbouwd speelvoorzieningen-beleid, waarbij de ontwikkeling van de speelbehoefte op interactieve wijze plaats kan vinden. Daarbij komen de volgende aspecten aan de orde: -

welke voorzieningen;

-

hoeveel voorzieningen;

-

spreiding van de voorzieningen.

De kwaliteit die we nastreven is dat de speelplekken en speeltoestellen voldoen aan de daarvoor geldende veiligheidseisen. Het saldo van de reserve speelterreinen per 31 december 2012 is € 79.535.

151

Actualisatie beheerplannen Met de concept-begroting 2012 hebben wij u ook het rapport van Adlasz aangeboden. In dit rapport komen diverse aspecten van het financieel beleid, het financieel beheer en de bedrijfsvoering aan de orde. Op basis van de constateringen in dit rapport is actie uitgezet voor het opstellen van een Beheerplan wegen en groen. In het tweede kwartaal 2013 kan de raad een besluit nemen over het herziene beheerplan wegen en groen. Op dat moment wordt ook ingegaan op de besteding van de bedragen die in de begroting 2012 zijn opgenomen voor de financiering van de beheerplannen (deze bedragen zijn opgenomen in de begroting 2012 om een inhaalslag in achterstallig onderhoud te maken):

Actuele stand per 28 februari 2013: 2012

€

0

2013

€

116.408

2014

€ 400.000

2015

€ 393.243

2016

€ 400.000

152

C. Financiering

1. Inleiding Vanaf 1 januari 2001 is de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) van kracht. In het kader van deze wet moeten we een treasury paragraaf opnemen in zowel de begroting als in het jaarverslag. De wet FIDO definieert treasury als volgt: het sturen, beheersen, verantwoorden over en toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Vanaf 2009 is de berekening van de renterisiconorm niet meer een percentage van de vaste schuld, maar een percentage van het totaal van de primitieve begroting. Ons beleid voor de treasuryfunctie is vastgelegd in de verordening treasurystatuut gemeente Oirschot 2011 (vastgesteld door uw raad op 21 december 2010).

Naast de voorschriften uit hoofde van de wet Fido zijn onder meer de volgende elementen uit het treasurystatuut van belang: •

gelden worden alleen uitgezet bij financiële instellingen met minimaal een zogenoemde AA minusrating;

•

de toekenning van verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasury-functie;

•

de toekenning van bevoegdheden met betrekking tot de treasuryactiviteiten;

•

de wijze van informatieverstrekking.

2. Algemene ontwikkelingen Korte termijn Over 2012 was de rente, net zoals in 2011, historisch laag en nauwelijks gewijzigd. De debetrente rekening courant is voor ongeveer 7½ maand uitgekomen op 3,35 % en voor ongeveer 4½ maand op 3,25 % uitgekomen. De creditrente is heel het jaar 0,1 % geweest.

We hebben met de Bank Nederlandse Gemeente een financieringsovereenkomst. De rentetarieven voor deze overeenkomst zijn afwijkend van de hiervoor genoemde tarieven. De debetrente is gebaseerd op de 1-maands Euribor + 0,26 % (tot een bedrag van € 3.500.000,00). De gemiddelde 1maand Euribor voor 2012 was 0,325 %, waardoor we voor de debetrente zijn uitgekomen op een percentage van gemiddeld (0,325+0,26 =)0,585 %. De creditrente is gebaseerd op de 1-maands Euribor 0,25 % waardoor we voor de creditrente zijn uitgekomen op een percentage van gemiddeld (0,3250,25=) 0,075 %.

Lange termijn De boekwaarde van de investeringen per 1 januari 2012, inclusief grondexploitatie 70,2 miljoen, wordt voor 78,3 % gefinancierd door de reserves en voorzieningen. Het inzetten van deze reserves en voorzieningen voor de financiering van de investeringen betekent dat we niet bij een financiële instelling

153

hoeven te lenen. Voor de gemeente levert het inzetten van deze middelen intern echter kosten op. Voor de inzet van de reserves en voorzieningen werken we met een intern rentepercentage dat wordt bepaald door het volgen van de markt. Voor 2012 is uitgegaan van 2,25% rentebijschrijving op bestemmingsreserves, met uitzondering van de Algemene reserve, Egalisatiereserve afvalstoffenheffing, Reserve dekking kapitaallasten, Reserve onderhoud/vervanging riolering en de bespaarde rente op voorzieningen, waarbij een rentepercentage wordt gebruikt van 4,50%. De bespaarde rente op voorzieningen, gehanteerde rentepercentage is 4,50%, wordt gebruikt als dekkingsmiddel voor de jaarrekening.

N.B. De Algemene reserve wordt gebruikt als buffer voor de opvang van onvoorziene zaken. De Egalisatiereserve afvalstoffenheffing, Reserve dekking kapitaallasten en Reserve onderhoud/vervanging riolering worden gebruikt als dekking voor de gemaakte kosten.

Voor het gedeelte van de investeringen dat niet wordt gefinancierd met reserves en voorzieningen is vreemd vermogen aangetrokken. Voor dit vreemd vermogen moet een rentevergoeding worden betaald die varieert qua percentages. Aan de hand van het rente-omslagpercentage worden de interne kosten naar rato toegerekend via de diverse kapitaaluitgaven. Om grote schommelingen in de exploitatie te voorkomen werken we met een vast rente-omslagpercentage. In 2012 was dit 3,75%. Het saldo van de rentetoerekening wordt gestort in of onttrokken aan de rente-egalisatiereserve. Het saldo van deze reserve was per 1 januari 2012 € 1.000.000,00. Dit is het maximale bedrag dat is toegestaan zoals in de Nota reserves en voorzieningen 2010 (die is vastgesteld op 29 juni 2010) is opgenomen.

3. Risicobeheer Dit onderdeel geeft een samenvatting van het (verwachte) risicoprofiel. Onder risico’s worden verstaan zowel renterisico’s (vaste schuld en vlottende schuld) als kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s en koersrisico’s en garantstellingen. 3.1 Renterisicobeheer Onder kasgeldlimiet verstaan we een bedrag ter grootte van een door het ministerie vastgesteld percentage van het totaal van de jaarbegroting van de gemeente bij aanvang van het jaar. De werkelijke omvang van de netto vlottende schuld wordt getoetst aan de toegestane omvang van de kasgeldlimiet. Als grondslag van de wettelijke toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt aangehouden de omvang van de jaarbegroting per 1 januari voor het gehele begrotingsjaar. Verder wordt de toegestane omvang van de kasgeldlimiet vastgesteld op het door het ministerie vastgestelde percentage, voor 2012 was dit 8,5 %. Ten slotte wordt het aldus berekende bedrag getoetst aan de werkelijke omvang van de netto vlottende schuld. Indien de werkelijke omvang lager is dan de wettelijk toegestane omvang, is er sprake van ruimte; indien de werkelijke omvang hoger is dan de wettelijk toegestane omvang, is er sprake van overschrijding.

154

Toets kasgeldlimiet

Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) Overschrijding (-)

Begroting Realisatie Bedragen x € 1.000,00 Jaar Kwartaal Jaar e e e e 2 3 4 1 1.535 -7.601 -7.267 -7.617 -7.278 -7.546 5.437 5.437 5.437 5.437 5.437 5.437 3.902 13.037 12.704 13.054 12.714 12.982

Ons beleid is erop gericht om de ruimte van de kasgeldlimiet volledig te benutten voordat we aan lange temijnfinanciering denken. Zoals u kunt zien heeft onze gemeente nog een ruimte van bijna € 13 miljoen met betrekking tot de kasgeldlimiet. Deze ruimte is ontstaan doordat een gedeelte (€ 10 miljoen) van de opbrengst van de verkoop van het woningbedrijf in 2011 apart is weggezet voor het volkshuisvestingsfonds. Deze € 10 miljoen mag alleen voor volkshuisvestingsdoelen worden gebruikt en is in 2012 niet aangesproken. Omdat in 2012 en in 2013 volop gewerkt wordt aan het woningbouwprogramma, kunnen we dit geld alleen kort wegzetten voor twee, zes en negen maanden en valt het balans-technisch gezien onder de noemer vlottende middelen.

Het renterisico op de vaste schuld wordt in de wet Fido beschreven als de mate waarin het saldo van de rentelasten en -baten verandert door wijziging in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een looptijd van 1 jaar of langer. De hoogte van de risiconorm is door een ministeriële regeling bepaald op 20% van het totaal van de primitieve begroting per 1 januari met een minimum van € 2,5 miljoen. De norm is voor 2012 € 12.792.000,00.

155

Bedragen x € 1.000

Renterisico op vaste schuld

2012 Begroting

Rekening

1a

Renteherziening op vaste schuld o/g

0

0

1b

Renteherziening op vaste schuld u/g

0

0

2

Netto-renteherziening op vaste schuld (1a-1b)

0

0

3a

Nieuw aangetrokken vaste schuld o/g

3b

Nieuw verstrekte lange leningen u/g

4

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)

5

Betaalde aflossingen

1.353

1.494

6

Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

7

Renterisico op vaste schuld (2+6)

0

0

63.959

63.959

20%

20%

12.792

12.792

12.792

12.792

0

0

12.792

12.792

Renterisiconorm 8 Begrotingstotaal Het bij ministeriële regeling vastgestelde percen9 tage 10 Renterisiconorm

Toets Renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld 11 Ruimte (+)/Overschrijding (-) (10-7)

We mogen concluderen dat onze gemeente met het renterisico ver onder de risiconorm zit. 3.2 Kredietrisicobeheer Hieronder zijn de risico’s per risicogroep aangegeven. Risicogroepen zijn instellingen aan wie gelden zijn verstrekt (publiekrechtelijke instellingen, overheidsbanken, financiële instellingen e.d.). In de eerste kolom van de box zijn de risicogroepen (globaal) gerangschikt naar oplopend risico. De laatste regel (niet toegestane instellingen) rapporteert in feite dat het bestuur “gesanctioneerd” heeft afgeweken van het treasurystatuut. In de twee overige kolommen wordt de restantschuld aangegeven als bedrag en als percentage van de totaal verstrekte gelden.

156

Kredietrisico op verstrekte gelden restant Risicogroep

met/zonder

schuld

restant in %

hyp.zekerheid (x € 1.000) Gemeenten/Provincies

n.v.t.

Overheidsbanken

n.v.t.

Woningcorporaties met garanties WSW

n.v.t.

Semi overheidsinstellingen

n.v.t.

Financiële instellingen

n.v.t.

Overige toegestane instellingen volgens statuut

n.v.t.

Niet toegestane instellingen volgens statuut

n.v.t.

Totaal

van totaal

72

100,00%

72

100,00%

3.3 Garantstellingen De gemeente staat garant voor acht geldleningen met een totaalbedrag van € 13,4 miljoen. Verder fungeert de gemeente als achtervang van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw voor dertien leningen van Laurentius. Dit gaat om een bedrag van € 37,4 miljoen. Doordat bij al deze leningen normaal wordt afgelost, zijn er op dit moment geen echte risico’s aanwezig.

4. Gemeentefinanciering Dit onderdeel geeft inzicht in de ontwikkeling van de financieringspositie van de gemeente en de daarbij behorende financieringsbehoefte, rekening houdend met (geplande) (des)investeringen en beschikbare interne en externe middelen. De ontwikkeling van de financieringspositie is bepalend voor de leningenportefeuille.

157

4.1 Financiering In onderstaande tabel geven we inzicht in de mutaties van de leningenportefeuille. Mutaties in leningenportefeuille Bedrag

Gemiddelde

(x € 1.000)

rente

Stand per 1 januari 2012

26.555

4,41%

-1.494

4,64%

25.061

4,39%

Nieuwe leningen Reguliere aflossing Vervroegde aflossing Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Stand per 31 december 2012

Alle aflossingen vinden jaarlijks plaats conform het aflossingsplan (geen achterstand in de aflossingen). 4.2 Uitzetting Deze tabel geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de uitgezette gelden (beleggingen en verstrekte geldleningen). Mutaties in uitzettingenportefeuille Bedrag

Gemiddelde

(x € 1.000)

rente

Stand per 1 januari 2012 Beleggingen Verstrekte geldleningen

84

4,67%

Nieuwe beleggingen Nieuw verstrekte geldleningen Verzilverde beleggingen Mutaties in 2012 Reguliere aflossingen

-12

Vervroegde aflossingen Stand per 31 december 2011 Beleggingen

0

Verstrekte geldleningen

72

4,62%

Alle aflossingen hebben conform het aflossingsplan plaatsgevonden (geen achterstand in de aflossingen).

158

D. Bedrijfsvoering In de programma’s staat de dienstverlening aan de burgers centraal, waarbij de bedrijfsvoering de uitvoering van de programma’s ondersteunt en faciliteert. In deze paragraaf geven we op hoofdlijnen inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Verder geven we aan welke activiteiten in 2012 zijn gerealiseerd ten opzichte van wat we in de programmabegroting 2012 hebben vermeld.

Beleidskaders • Bestuursvisie Oirschot 2002-2012 • Oirschot in Balans: Coalitieakoord 2010-2014 • Toekomstvisie Oirschot 2030, monument in het groen; kwalitatief leven • Organisatieontwikkeltraject “Oirschot anders: op weg naar Oirschot 3.0” • Concept Dienstverleningsconcept 2010-2015 Kempengemeenten • I-NUP programma Rijksoverheid (het groene boekje) • Eindrapport “Krachtig bestuur in Brabant” van de provincie Noord-Brabant

Doelstelling bedrijfsvoering Bedrijfsvoering betreft de interne sturing en beheersing van zowel primaire als ondersteunende bedrijfsprocessen en is gericht op het realiseren van de missie, visie, ambities, doelen en taken van de organisatie, waarbij continue wordt gestreefd naar kwaliteitsverbetering van de bedrijfsvoering. Een aantal elementen worden nader toegelicht: • Sturing

Is het richting geven aan de wijze waarop de organisatie haar taken realiseert binnen de gestelde (wettelijke) kaders. Richting geven aan betreft het maken van keuzes tussen de gewenste acties en het vertalen van deze keuzes in plannen en activiteiten (“plan” en “do”).

• Beheersing

Is het verkrijgen van inzicht in de mate van realisatie van de gemaakte plannen en activiteiten en zonodig bijsturen (“check” en “act”).

• Primair proces

Het omzetten van middelen (geld, mensen, informatie, etc.) via activiteiten in producten of diensten (prestaties) om de gewenste (maatschappelijke) effecten te bereiken.

• Ondersteunend proces

Het direct dan wel indirect ondersteunen en faciliteren van het primaire proces middels enerzijds intern gericht beleid en spelregels en anderzijds middels beheersmatige en administratieve ondersteuning.

• Kwaliteitsverbetering

Bij het streven naar kwaliteitsverbetering maken we gebruik van de Plan, Do, Check en Act-cyclus:

159

o

Plan

Vertalen keuzes in plannen (acties, doelen en middelen);

o

Do

Uitvoering van plannen;

o

Check Vaststellen of de uitvoering van plannen verloopt volgens de gestelde normen, richtlijnen en/of aanwijzingen. Daarnaast wordt gezorgd voor terugkoppeling naar betrokkenen;

o

Act

Handelen vanuit oorzaak/gevolg analyse naar de uit te zetten acties.

De missie van de gemeente Oirschot is in grote mate bepalend voor de wijze waarop de dienstverlening plaatsvindt en de organisatie is ingericht. De missie is dus het vertrekpunt van de inrichting van de organisatie, de besturing en de bedrijfsvoering.

Missie De burger verwacht dat een gemeente rechtmatig en integer handelt en betrouwbaar, transparant, doelmatig, doeltreffend en responsief is. Deze verwachtingen zijn tevens criteria voor de bedrijfsvoering. In de gemeentelijke missie van de gemeente Oirschot zijn deze algemene verwachtingen voor de burger vertaald als: Oirschot wil een zelfstandige landelijke gemeente zijn, met: - een aangenaam woon-, leef- en werkklimaat nu en in de toekomst; - zorg voor haar inwoners en specifiek zorg voor hen die dat behoeven; - behoud van de identiteit van de dorpskernen; - een natuurlijke uitstraling met cultuurhistorische waarden (“monument in het groen”); - een transparant, daadkrachtig, betrouwbaar gemeentebestuur dat gesteund wordt door een efficiënt, burgergericht en bedrijfsmatig werkende ambtelijke organisatie. Om de missie te realiseren richt de gemeente zich op drie ambities: 1) Een kwalitatieve, groene gemeente Het wonen, leven en werken in Oirschot wordt in 2030 gekenmerkt door de combinatie van cultuurhistorische, een groene omgeving en verbinding met de top technologische regio. 2) Een gemeente die bewust stuurt op samenhang met de omgeving Oirschot heeft een duidelijk profiel als Monument in het groen, kwalitatief leven en wordt hierop in de regio herkend, erkend en gekend. 3) Een zelfredzame samenleving De kracht van een gemeenschap komt uit de mensen zelf. De overheid stimuleert en faciliteert actief verbindingen tussen maatschappelijke instellingen, bedrijfsleven, burgers en overheid.

160

Ambities op het gebied van de bedrijfsvoering In de door de gemeenteraad vastgestelde Toekomstvisie Oirschot 2030 is het ambitieniveau richting 2030 voor de bedrijfsvoering van de (ambtelijke) organisatie, de dienstverlening, de rolinvulling en de samenwerkingsverbanden vastgelegd: •

•

De (ambtelijke) organisatie: o

kent een transparant, daadkrachtig en betrouwbaar bestuur;

o

is efficiënt, burgergericht en werkt bedrijfsmatig.

De door de gemeente aangeboden dienstverlening: o

is beschikbaar voor alle inwoners, ondernemers en instellingen waarbij de gemeente de poort is naar de overheid en de ketenpartners, oftewel de gemeentelijke dienstverlening is hèt loket voor alle overheidszaken;

o

is klantgericht en niet langer aanbod gestuurd (luisteren, adviseren en vervolgens handelen), verloopt via verschillende kanalen (voorkeur is digitaal) en vindt op een professionele, transparante en op een efficiënte wijze plaats.

•

De veranderende rolinvulling voor bestuur en organisatie is als volgt weer te geven: o

rolinvulling samenleving: de verhouding tussen overheid, maatschappelijke instellingen, bedrijfsleven en burgers wordt gekenmerkt door “partnerschap”, waarbij de gemeente zorg draagt voor het op orde hebben van “de basis” en de rol van facilitator vervult;

o

rolinvulling in de regio: doordat Oirschot actief en optimaal gebruik maakt van de regionale overlegtafels, kan op juiste wijze interactie (sturen op samenhang met de omgeving) met de regio plaatsvinden.

•

Aan samenwerking ter versterking van de zelfstandigheid van Oirschot, wordt de volgende invulling gegeven: o

Het zoeken naar samenwerkingsverbanden waarbinnen Oirschot haar opgaven optimaal kan waarmaken;

o

Op voorhand wordt niet gelimiteerd op het aantal partners en verbanden, wel houden we het overzicht van de samenwerkingsverbanden.

161

Relatie van de paragraaf bedrijfsvoering met programma’s De bedrijfsvoering ondersteunt en faciliteert de uitvoering van de programma’s. De volgende activiteiten op het gebied van de bedrijfsvoering stonden in 2012 centraal: •

Programma 10 Financiën: o Structureel sluitende meerjarenbegroting: de resultaten van de in 2011 afgesproken ombuigingen (A- en B-keuzes) zijn geborgd in de gemeentelijke organisatie; o Goedkeurende controleverklaring voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid.

•

Programma 9 Bestuur: o

de toekomstvisie is verankerd en verinnerlijkt binnen de organisatie;

o

de bedrijfsvoering wordt verder geprofessionaliseerd door een plan van aanpak voor de organisatieontwikkeling op te stellen en hieraan uitvoering te geven;

o

de samenwerking met buurgemeenten/Kempengemeenten wordt geïntensiveerd daar waar dit efficiency en/of effectiviteitsvoordelen oplevert;

o

In 2015 willen we als één loket voor de overheid fungeren conform het landelijk groeiconcept voor de dienstverlening, genaamd Antwoord©.

We verwijzen u naar de genoemde programma’s zodat u kunt nagaan of en in hoeverre we geslaagd zijn in het bereiken van deze activiteiten.

Ambitie 1: De ambtelijke organisatie Aan de orde komen de voornemens/verwachtingen voor 2012 op het gebied van organisatiebeleid (inclusief het projectmatig werken), het personeelsbeleid, communicatie en de kwaliteitszorg, waaronder de juridische & financiële kwaliteitszorg (inclusief planning & control en rechtmatigheid). Organisatiebeleid Het organisatiebeleid van de gemeente Oirschot is erop gericht om flexibel in te spelen op de dynamische omgeving waarbij sterk veranderende eisen aan de gemeente worden gesteld. De gemeente Oirschot wil een organisatie zijn die zich blijft ontwikkelen, professionaliseren en verbeteren in het belang van de burger. De organisatie is continue bezig om het vermogen tot veranderen verder te ontwikkelen, omdat ook de omgeving verandert en steeds meer activiteiten bij de gemeente worden neergelegd.

162

Het organigram van de ambtelijke organisatie per 1 januari 2013 ziet er als volgt uit:

College van B&W

Algemeen Directeur/ Gemeentesecretaris

Dienstverlening

Ontwikkeling

In de programmabegroting 2012 schreven we dat wij in 2012 verder met onze organisatie aan de slag gaan. Immers we zien dat de samenleving verandert, waarbij dus ook de rol van de overheid verandert. We zijn van mening dat we een dynamische organisatie moeten ontwikkelen die flexibel inspeelt op onze veranderende samenleving.

Achtergrond Het coalitieakkoord draagt de titel: “Oirschot in balans”. Daarmee is aangegeven dat de gemeentelijke organisatie en haar inwoners de komende jaren voor de opgave staan meer gebruik te maken van de veerkracht van de samenleving. Want die komt uit de mensen zelf en moet worden behouden. De inzet van de gemeenschap moet worden gebruikt en waar nodig vergroot om de uitdagingen voor de komende jaren op te kunnen pakken. Dit vraagt een andere manier van werken van de ambtelijke organisatie. In toenemende mate gaan medewerkers deelnemen in netwerken van particuliere initiatieven.

Wat betekent dit voor de organisatie? Dit vraagt een organisatie die flexibel en transparant is, die in staat is snel en adequaat te reageren op maatschappelijke ontwikkelingen en die de eigen kracht van de samenleving weet te inspireren en enthousiasmeren. Medewerkers moeten van nature integraal denken en werken, ervaring hebben met programmatisch en projectmatig werken, initiatief nemen, verantwoordelijkheid dragen en dit uitdragen in hun dagelijks handelen. Als organisatie werken we met hart en ziel aan de verdere ontwikkeling van de Oirschotse gemeenschap. Het is onze passie om de ambities van het bestuur en de samenleving waar te maken door daarin te ondersteunen, te faciliteren en zo nodig te regisseren. Belangrijk is om de medewerkers te ondersteunen door richting te geven en ruimte te bieden voor professionele ontwikkeling en ontplooiing. Op deze manier bouwen we aan een organisatie waarbin-

163

nen de bedrijfsvoering en dagelijkse uitvoering goed op orde zijn en de krachten worden gebundeld om de politieke agenda te realiseren. We hebben de onderwerpen geïnventariseerd en gebundeld in vier thema’s die volgens ons cruciaal zijn in de doorontwikkeling van de organisatie: Leiderschap, Organisatie, Omgaan met elkaar en Personele ontwikkeling. Op 1 januari 2015 moet de nieuwe organisatie er staan.

In het afgelopen jaar hebben we onze organisatie meegenomen in het concept Oirschot 3.0 en met behulp van zes werkgroepen (toekomstige basisstructuur van onze organisatie, budgetbeheer, rolverdeling binnen het management, werkprocessen, overlegstructuren en medewerkerstevredenheidsonderzoek) hebben we een eerste uitwerking gemaakt over hoe onze organisatie (Oirschot 3.0) eruit moet komen te zien. Daarnaast hebben we uitvoering gegeven aan het plan van aanpak Organisatieontwikkeling “Van vertrouwen naar zelfvertrouwen”, waarbij we onder andere inzicht hebben gekregen in de totale personele formatie en bezetting en de daarmee gepaard gaande dekking, we hebben besloten hoe we omgaan met onze externe inhuur, we hebben afspraken gemaakt hoe te komen tot afdelingsplannen 2013 en last but not least hoe onze toekomstige organisatie eruit moet komen te zien. Dit heeft ertoe geleid dat we per 1 januari 2013 over zijn gegaan naar een nieuwe werkorganisatie met twee afdelingen, te weten de afdeling Ontwikkeling en Dienstverlening. Het proces van de organisatieontwikkeling vindt in de periode 2012-2015 budgettair neutraal plaats.

Personeelsbeleid Het personeelsbeleid gaat uit van taakvolwassenheid van de medewerkers en biedt de medewerkers ondersteuning in talentontwikkeling door sturing op kennis, vaardigheden en gedrag.

Bij de begroting 2012 schreven we dat de formatie omvang van de ambtelijke organisatie (excl. raad, B&W, vrijwillige brandweer en gemeenschappelijke regeling Kempengemeenten, incl. griffie) eind augustus 2011 108,5 fte bedroeg met een bezetting van 112 fte. In 2012 hebben wij uitvoering gegeven aan de raadsopdracht om een bezuiniging van € 1,2 miljoen te realiseren op de bedrijfsvoering, waaronder een bezuiniging van € 0,938 miljoen op de ambtelijke formatie per 1 januari 2015. Omgerekend is dat ongeveer 15 fte. De formatie omvang van de ambtelijke organisatie per 31 december 2012 bedroeg 106,82 fte. Dit betekent dat we voldaan hebben aan wat we in de begroting 2012 hebben afgesproken: we hebben de bezetting tenminste teruggebracht op het huidige formatieve niveau en we streven ernaar om op zo kort mogelijk termijn te voldoen aan de raadsopdracht. Wij zijn terughoudend en bekijken steeds kritisch of en wanneer we vacatures openstellen. We betrekken hierbij het ambitieniveau van het betreffende taakveld, de gevolgen voor de serviceverlening en de bedrijfscontinuïteit en we houden rekening met interne herschikkingsmogelijkheden. Voor wat betreft het verzuim zijn wij in 2012 uitgekomen op een verzuimpercentage van 8,35% (exclusief zwangerschap). Dit is ruim 3,35% hoger dan het landelijk gemiddelde verzuimpercentage. Wel is de gemiddelde meldingsfrequentie van 1,3 gelijk aan het landelijk gemiddelde. Dit betekent dat we vooral te maken hebben met langdurige zieken binnen onze organisatie. Begin 2013 zijn hierover op

164

managementniveau afspraken gemaakt, waarbij we streven om het verzuimpercentage in 2013 in ieder geval terug te brengen naar maximaal 6,5% (maximaal 3,5% kortdurend verzuim en maximaal 3,0% langdurig verzuim).

Voor activiteiten in het kader van persoonlijke ontwikkelingen ten behoeve van medewerkers reserveren wij momenteel 0,5% van de loonsom. Hoewel cijfers uit de jaarrekening 2012 aantonen dat het opleidingsbudget niet geheel is gebruikt, zijn wij van mening dat een dergelijk opleidingsbudget onvoldoende is om de medewerkers op termijn (lees: in de nabije toekomst) adequaat te ontwikkelen. Zeker nu duidelijk is dat voor de toekomst een ander type medewerker nodig zal zijn, zijn wij van plan om het budget aan te passen in die zin dat een groei van 0,5% per jaar mogelijk wordt en het opleidingsbudget uiteindelijk uit komt op 2,0% van de loonsom. Verder streven wij ernaar om in 2013 en anders in 2014 te komen met een concernbreed opleidingsplan dat past bij de koers die wij hebben ingezet bij onze organisatieontwikkeling.

Communicatie Communicatie is het geheel van maatregelen dat wordt getroffen om te komen tot kwalitatief goede (effectieve en begrijpelijke) in- en externe communicatie.

Communicatie staat bij de gemeente Oirschot hoog op de agenda. Met communicatie bedoelen wij niet enkel onze inwoners informeren, we gaan verder dan dat. We willen onze inwoners betrekken, we willen ons door onze inwoners laten adviseren en we willen zelfs dat onze inwoners op momenten zelf met voorstellen komen om deze ook zelf uit te voeren. Burgerparticipatie ten top, daar streven we naar. Dit komt dan ook terug in alle facetten van ons vakgebied communicatie: we hebben dit jaar een nota burgerparticipatie opgesteld en deze nota is vastgesteld voor de gemeenteraad. Verder blijven we de gemeentelijke website doorontwikkelen (hierbij maakt het voor ons niet uit dat dit deels is ingegeven door wettelijke richtlijnen uit het i-NUP programma), maken we actief gebruik van social media (via Twitter en LinkedIn), hebben we een vernieuwde huisstijl gelanceerd en zijn we volop betrokken bij het schrijven c.q. redigeren van grote beleidsdocumenten zoals een begroting of een jaarrekening. Ook in projecten die in de gemeente lopen laten we onze inzet zien, denk hierbij aan de opening van de Kanaalzone, Bestemmingsplan Buitengebied fase II, het programma Plattelandsvernieuwing, en de diverse woningbouwprojecten. Dit alles om uit te kunnen stralen wie we willen zijn: een gemeente die met zijn mensen meedenkt en -groeit.

Wat hebben we hiervoor gedaan?

Doelstelling

Norm

Wat hebben we in 2012 bereikt?

Burgerparticipatie borgen in de Nota ‘Burgerparticipatie in Oirschot opgesteld

Nota vastgesteld

beleidscyclus

door de raad in juni 2012.

165

Verbeteren projectcommunica- Bij elk project is een communicatie-adviseur

Doorlopend proces

tie

aan het projectteam toegevoegd

Raadscommunicatie

We hebben het raadscommunicatieplan geac- Gerealiseerd tualiseerd en bij de uitvoering hiervan zijn wij volop betrokken.

Citymarketing

Als vervolg op het proces Toekomstvisie een

Niet gerealiseerd

plan van aanpak opstellen. Website doorontwikkelen (cen- We hebben een gebruikersonderzoek uitgetrale thema’s verbetering

voerd naar de gemeentelijke website om zo

dienstverlening, informatie-

aan te kunnen sluiten bij de wensen van de

voorziening en interactie met

gebruikers van de site.

Gerealiseerd

inwoners).

Burgerparticipatie De gemeente Oirschot heeft al veel trajecten georganiseerd waarin een vorm van burgerparticipatie is ingezet. Denk aan de totstandkoming van de Toekomstvisie Oirschot 2030, het WMO-beleid, de grootscheepse bezuinigen in het project Ombuigingen: Oirschot in balans. Maar ook bij het traject voor het openen van het Centrum Jeugd en Gezin, de Boomteeltvisie en de totstandkoming van de visie Intensieve Veehouderij Oirschot is een vorm van burgerparticipatie gebruikt. Het is een middel om de maatschappij te betrekken bij het vormen van (nieuw) beleid en wordt door de gemeente nu al op veel vlakken ingezet. We willen inspelen op de informatiebehoefte van onze inwoners. In 2012 heeft de gemeenteraad de nota ‘Burgerparticipatie in Oirschot’ vastgesteld. Sinds juni 2012 kijken we mee bij de uitvoering van projecten of er een vorm van burgerparticipatie ingezet kan worden. Hierbij werken we met het Afwegingskader Burgerparticipatie wat in de nota is opgenomen. Enkele voorbeelden van trajecten waarbij burgerparticipatie is toegepast zijn het opstellen van de Visie op verregaande samenwerking (inzet burgerpanel), het opzetten van een nieuwe gemeentelijke website (gebruikersonderzoek) en bestemmingsplan buitengebied fase II (meerdere inloopavonden). Daarnaast is een plan van aanpak (implementatieplan) opgesteld om burgerparticipatie te borgen in onze werkwijze.

Projectcommunicatie Bij grote projecten voegen we een communicatieadviseur aan het projectteam toe. Voor 2012 is een communicatieadviseur betrokken geweest bij de projecten die vallen onder het programma Plattelandsvernieuwing (Wonen-Werken-Leefbaarheid, Kwaliteit in natuur en landschap, Recreatie en toerisme en Duurzame Landbouw), Westfields, Ontwikkeling Centrum Jeugd en Gezin, Kanaalzone, IDOP en bestemmingsplan buitengebied fase II. Met het toevoegen van een communicatieadviseur aan het projectteam krijgt communicatie binnen projecten ook die aandacht die nodig is.

166

Raadscommunicatie In 2012 hebben we het bestaande raadscommunicatieplan uit 2010 geactualiseerd. Zo hebben we bekeken hoe we meer kunnen doen met digitale communicatiemiddelen, zoals een website en sociale media. En hoe we de raadsinformatie nog beter kunnen presenteren in het Weekjournaal. In 2013 bespreken we onze suggesties met een afvaardiging van de Raad, waarna we over gaan tot uitvoering.

Citymarketing Door strategische inzet van citymarketing kan een gemeente zich profileren richting verschillende doelgroepen en zich onderscheiden van andere gemeenten. Citymarketing is geen doel op zich, maar moet een middel zijn in een project om Oirschot of onze regio op de kaart te zetten. Sinds 2012 participeren we in de profileringscampagne van ‘De Brabantse Kempen’. Daarnaast denken we met het centrummanagement na over de verdere mogelijkheden van citymarketing voor het Oirschotse centrum.

Website De gemeentelijke website is voortdurend in ontwikkeling. Ieder jaar stelt de webmaster een plan van aanpak op welke elementen van www.oirschot.nl doorontwikkelt worden. Centrale thema’s hierbij zijn: verbetering van de dienstverlening, informatievoorziening en interactie met de bewoners. In 2012 hebben we een meerjarig plan van aanpak opgesteld om de gemeentelijke website voor 1 januari 2015 compleet te vernieuwen en om te voldoen aan de webrichtlijnen. Om goed te kunnen aansluiten bij de wensen van de gebruikers van www.oirschot.nl, hebben we inmiddels een gebruikersonderzoek uitgevoerd. De uitkomsten van dit onderzoek spelen een belangrijke rol bij het realiseren van de nieuwe website.

Nieuwe ontwikkelingen In 2012 is een aantal onderwerpen voorbij gekomen waar we vanuit communicatie veel tijd en aandacht aan hebben besteed, maar die niet in de begroting 2012 waren opgenomen. Het gaat hierbij om de inzet bij onderwerpen als sociale media, de Oirschotse schrijfstijl en bij de communicatie op de visie op verregaande samenwerking.

Sociale Media Eens in de zoveel jaar komt er een nieuw medium beschikbaar dat de gemeente in kan zetten in haar middelenmix. Aan het begin van dit nieuwe decennium kregen we weer een belangrijk nieuw medium tot onze beschikking: de zogenaamde sociale media. Eigenlijk is dit niet één medium, maar een verzameling van online media waar de gebruikers, zonder of met minimale tussenkomst van een professionele redactie, de inhoud verzorgen. De gemeente Oirschot wilde naar aanleiding van deze ontwikkeling graag een advies voor vragen als: •

Hoe kunnen we sociale media inzetten voor onze communicatie?

•

Hoe kunnen we sociale media inzetten voor burgerparticipatie?

167

•

Hoe gaan we om met berichten die op sociale media verschijnen over de gemeente?

•

Hoe moeten ambtenaren zelf omgaan met het gebruik van sociale media?

We hebben het college van b&w geadviseerd over dit nieuwe medium.

Oirschotse schrijfstijl We vinden het belangrijk dat onze brieven, nota’s en andere communicatieboodschappen helder en begrijpelijk te lezen zijn voor onze inwoners. We hebben daarom de Oirschotse schrijfstijl opgesteld, waarin we richtlijnen hebben benoemd en afspraken maken hoe wij schrijven. Daarnaast vinden wij het ook belangrijk dat onze adviezen helder zijn. Dit zijn immers ook openbare stukken die voor iedereen leesbaar en vooral begrijpelijk moeten zijn. In 2012 hebben we enkele workshops gegeven om deze schrijfstijl nog eens onder de aandacht te brengen en op te frissen. Ook in 2013 gaan we hiermee verder.

Communicatie Visie op verregaande samenwerking In het regeerakkoord is opgenomen dat (kleine) gemeentes meer moeten gaan samenwerken, of zelfs moeten samengaan. De gemeente Oirschot is om (onder andere) deze reden haar eigen samenwerkingsverbanden in kaart gaan brengen en heeft gekeken naar welke vormen van samenwerken de voorkeur uitgaat. Om een goed beeld te krijgen is in dit traject een burgerpanel betrokken. Dit burgerpanel bestond uit ongeveer 15 mensen die in hun werk- of privésituatie veel en intensief samenwerken. Omdat zij bekend zijn met samenwerkingsverbanden konden zij meedenken met ons wat van waarde is in een samenwerking. De adviezen van het burgerpanel zijn van grote waarde geweest bij het opstellen van de Visie op verregaande samenwerking.

Juridische kwaliteitszorg Juridische kwaliteitszorg is het geheel van maatregelen die getroffen worden om de juridische kwaliteit van de gemeentelijke producten en diensten te waarborgen en de juridische risico’s (en de daarmee samenhangende schade) te voorkomen en te beperken. Om te weten welke maatregelen en voorzieningen de gemeente precies moet treffen ter voorkoming van risico’s en waarborging en/of verbetering van de juridische kwaliteit, is het nodig te weten hoe het met de juridische kwaliteit van de producten gesteld is. Dit inzicht is in 2011 verkregen met een juridische scan, die is uitgevoerd in samenwerking met de Juridische Kwaliteitskring Kempengemeenten. In 2012 zijn we verder gegaan met het oppakken en het borgen van de aandachtspunten uit de juridische scan 2011. We hebben hiervoor het programma Juridische Kwaliteitszorg opgezet. In dit programma hebben we ons gericht op tien hoofditems die voor onze organisatie van groot belang zijn. Deze hoofditems zijn:

-

het oprichten van een kennisbank waarin juridische checklisten zijn opgenomen;

-

het inrichten van een juridisch kennisbanksysteem;

-

het intern organiseren van juridische cursussen;

168

-

het vernieuwen van de mandaatregeling en het herzien van de machtigingen;

-

het opslaan en inzichtelijk maken van alle gerechtelijke uitspraken via Corsa;

-

het ontsluiten van alle beleidsregels en verordeningen via het internet;

-

het inrichten van het subsidievolgsysteem voor ontvangen subsidies;

-

het inrichten van een contractregister en borging van de reguliere mutaties;

-

het inventariseren en actualiseren van meldingen in het kader van de Wet Bescherming Persoonsgegevens;

-

het vernieuwen/herzien van de inkoopvoorwaarden.

Het spreekt voor zich dat de juridische kwaliteitszorg een doorlopend proces is, wat nooit afgerond is en voortdurend aandacht vergt om te verbeteren of om in ieder geval op niveau te blijven.

Voor 2012 hebben wij de juridische kwaliteitszorg nadrukkelijk met 'vereende krachten' efficiënt en daadkrachtig verder opgepakt en wel op de volgende manieren: 1. Externe 'vereende krachten': De aandachtspunten uit onze juridische scan 2011 komen redelijk overeen met die van de andere Kempengemeenten. Samen met de Kempengemeenten hebben we in 2012 incompany enkele juridische cursussen georganiseerd en hebben we gezamenlijk een aantal juridische checklisten opgesteld. Hierdoor hebben we op een doelmatige en doeltreffende wijze invulling gegeven aan twee van de tien hoofditems van het hierboven genoemde programma. 2. Interne 'vereende krachten': De aandachtspunten uit de juridische scan 2011 hebben ook vaak raakvlak met de financiële kwaliteitszorg. In 2012 hebben beide (concern- en juridisch-) controllers ervoor gezorgd dat de organisatiestructuur juridisch is bekrachtigd, zodat de goede randvoorwaarden zijn geschapen om juridisch en financieel rechtmatig te kunnen werken.

Financiële kwaliteitszorg & rechtmatigheid Financiële kwaliteitszorg is het totaal aan maatregelen dat erop gericht is om zowel de financial accounting, de management accounting en het management control te waarborgen.

Financial accounting is het proces waarbij financiële overzichten worden opgesteld voor externe partijen die voldoen aan de geldende weten regelgeving. Naast het aspect getrouwheid staat het aspect rechtmatigheid centraal. Management accounting is het proces waarbij naast het verzamelen en analyseren van gegevens gerapporteerd wordt over (financiële) informatie voor interne planning- en besturingsactiviteiten (beheersing van de uitvoering). Management control wordt gezien als het geheel van maatregelen dat zekerheid moet bieden dat de door het bestuur gestelde (strategische) doelen worden bereikt. Centraal staat de borging van de uitvoering van de taken, de wijze waarop de taken worden uitgevoerd en de instrumenten die nodig zijn om de taken te realiseren.

In 2012 hebben we een eerste aanzet gegeven om de financiële basis op orde te krijgen en te houden. Van de bezuinigingsmaatregelen die we in de programmabegroting hebben opgenomen

169

oplopend tot afgerond € 2,8 miljoen in 2015 hebben we op dit moment € 0,2 mln. niet gerealiseerd . Dit had vooral te maken met de onverwachte meerkosten voor het leerlingenvervoer (€ 0,1 miljoen) en het raadsbesluit om de bezuinigingen op de binnensportaccommodaties voorlopig terug te draaien (€ 0,06 miljoen), waardoor we de ingeboekte bezuinigingen niet konden halen. Hierover hebben we uw raad tussentijds geïnformeerd. Bij het meerjarenperspectief (2013 en verder) hebben we hiermee rekening gehouden. Volgens onze afspraken moeten we voor dit bedrag aanvullende structurele bezuinigingen vinden. Voor wat betreft de personele bezuinigingen van € 1,2 miljoen (die dus in de € 2,8 miljoen zijn opgenomen) verwijzen we u naar het kopje “personeelsbeleid” in deze bijlage. Verder hebben we het proces van de grondexploitatie doorgelicht en hebben we dit jaar flinke slagen gemaakt. We hebben de raad hierover op 26 februari 2013 geïnformeerd over de stand van de grondexploitatie per ultimo boekjaar 2012. Voor meer informatie over de grondexploitatie verwijzen we u naar paragraaf G “Grondbeleid”.

Vervroegen moment vaststellen jaarrekening: versterken controlerende rol gemeenteraad Hoewel we bij het opstellen en de controle van de jaarrekening steeds meer afhankelijk zijn van externe invloeden is en blijft ons streven om het tijdstip van vaststelling van de jaarverslaglegging van de gemeente Oirschot door de gemeenteraad te vervroegen. Dit jaar hebben we geïnvesteerd in de verdere optimalisatie van de onderliggende processen om op termijn de jaarverslaglegging te vervroegen.

Administratieve organisatie en interne controle: verkrijgen van een controleverklaring De accountant steunt voor het verstrekken van een goedkeurende accountantsverklaring steeds nadrukkelijker op de interne controles die door de gemeente Oirschot zelf zijn uitgevoerd. Alle benodigde interne controles zijn voor het boekjaar 2012 uitgevoerd en de bevindingen zijn besproken met het management en gerapporteerd aan de accountant. Het management heeft de bevindingen opgepakt en zorgt ervoor dat de bevindingen voor de interimcontrole 2013 zijn geborgd. Hiermee voorkomen we dat interne risico’s onnodig optreden.

Rechtmatigheid: verkrijgen van een rechtmatigheidsverklaring De rechtmatigheidscontrole door onze accountant brengt met zich mee dat de beheersorganisatie dusdanig moet worden ingericht, dat naast borging van het normenkader de rechtmatigheidsaspecten (naleving van weten regelgeving) worden verankerd in de werkprocessen en verantwoording plaatsvindt over de rechtmatigheid. Dit jaar hebben we intern de nadruk gelegd op naleving van de inkoop- en aanbestedingsregels. Onze accountant zal zich bij de controle van de jaarrekening 2012 hierover een mening vormen.

170

Management control Doelstellingen uit de programmabegroting moeten verder worden uitgewerkt in de onderliggende afdelingsplannen van de desbetreffende organisatieonderdelen. In 2012 hebben we uitvoering gegeven aan herijking van het financiële beleid en beheer (de basis op orde hebben). In het najaar van 2012 hebben we een concernbrede uitgavenstop ingevoerd, waarbij alle uitgaven boven de € 5.000 door het managementteam zijn beoordeeld op nut en noodzaak. Dit heeft bijgedragen aan het vergroten van de interne financiële bewustwording.

Inhuur derden Bij de uitvoering van werkzaamheden hebben wij gebruik gemaakt van inhuur van derden. Met uw raad hebben we afgesproken om in de planning & controlcyclus te rapporteren over de kosten van inhuur derden dat zowel op basis van een tarief in rekening wordt gebracht, als over de inhuur derden dat op basis van een van te voren overeengekomen fee in rekening wordt gebracht. In de bijlagen hebben we overzicht van de uitbesteding van werken aan derden (blz. 283) opgenomen. Ten opzichte van de inhuur 2011 heeft in 2012 meer inhuur plaatsgevonden: •

Cat. A. Specialistische deskundigheid: €1,027mln. in 2011 en €1,273mln. in 2012 /€ 0,246mln.

•

Cat. B. Interim management: € 0,278 mln. in 2011 en € 0,355 mln. in 2012 / € 0,077 mln.

•

Cat. C. Projectmanagement: € 0,135 mln. in 2011 en € 0,145 mln. in 2012 / € 0,010 mln.

•

Cat. D. Onderzoeks- en adviesopdrachten:€0,101mln.in 2011 en €0,235mln.in 2012/€0,134mln

•

Cat. E. Inhuur i.v.m. capaciteitsproblemen:€1,007mln.in 2011 en €0,765mln.in 2012/-€0,242mln

•

Cat. F. Projectenbank Kempengemeenten:€0,104mln.in 2011 en €0,181mln.in 2012/€0,077mln

Samengevat kunnen we stellen dat de inhuur in verband met capaciteitsproblemen (cat. E.) in 2012 is verminderd. Hiertegenover staat dat de inhuur van specialistische deskundigheid (cat. A.) in 2012 is toegenomen. Uitgaven in cat. A zijn overigens veelal incidentele uitgaven die betrekking hebben op bijzondere gebeurtenissen.

De meerkosten 2012 ten opzichte van 2011 worden veroorzaakt: •

doordat in 2012 meer is uitgegeven voor de inhuur van managementleden (interim afdelingshoofd, cat. B. en secretarisruil & interim secretaris, cat. F.), totaal € 0,154 mln.

•

voor specifieke adviesopdrachten (cat. D) voor de organisatieontwikkeling en implementatie projectmatig werken, totaal € 0,134 mln.

171

Ambitie 2: De door de gemeente aangeboden dienstverlening In 2015 fungeert de gemeente Oirschot als één loket voor de overheid, conform het landelijke groeiconcept voor dienstverlening, Antwoord©. In 2012 zijn wij in dat kader en op basis van het coalitieprogramma 2010–2014 gestart met het project: Doorontwikkeling van de DIV-functie 2012-2015. De medewerkers van het cluster DIV (Documentaire Informatie Voorziening) hebben met succes de leergang “van DIV naar DIM” (Documentair Informatie Management) afgerond. Dit stelt de medewerkers in staat om een pro-actieve rol te spelen bij de invoering van het zaakgericht werken. Om een succesvolle implementatie van het zaakgericht werken mogelijk te maken, moeten we onze interne processen anders inrichten. Verder houden we er rekening mee dat we in de nabije toekomst onze interne processen digitaliseren, waarbij we uitgaan van procesredesign.

Voor een doorontwikkeling in onze dienstverlening is het belangrijk om een goede basis te leggen, dat begint met een goede technische infrastructuur. In 2012 is het project migratie naar Server Based Computing gestart en succesvol afgerond. We zijn hierbij aangesloten op de servers in Bladel met een back-up faciliteit in Eersel. Hiermee zijn we voor wat betreft automatisering stevig voorbereid op onze toekomst.

Ook hebben we volop aandacht gehad om tijdig de i-NUP bouwstenen op te pakken en voor 1 januari 2015 succesvol af te ronden. Zo is in 2012 gestart met het project Opbouw Basisregistratie Grootschalige Topografie 2013-1014 (BGT). De invoering van deze basisregistratie is een wettelijke verplichting, waarbij de gemeenten als bronhouder de taak hebben de bestaande grootschalige basiskaart om te bouwen tot een objectgericht bestand dat een belangrijke schakel gaat vormen tussen de basisregistraties. Hiertoe is een zogenaamde BGT-scan en een datascan uitgevoerd zodat we precies weten welke acties we in de komende twee jaar moeten ondernemen om dit project succesvol te laten verlopen. De invoering en de inrichting van de BGT verloopt samen met de Kempengemeenten via het SSC.

Verder zijn we in 2012 is ook gestart met de voorbereiding “substitutie bouwvergunningen 2013-2015”. De archiefwet verplicht ons om de bouwvergunningen van voor 1989 over dragen aan onze archiefbewaarplaats, het RHCe (Regionaal Historisch Centrum Eindhoven). Om een efficiencyslag te maken in onze bedrijfsvoering willen we ook de meer recente bouwvergunningen digitaliseren. Deze bouwvergunningen worden namelijk veel vaker geraadpleegd dan de oudere bouwvergunningen die nu overgedragen moeten worden. We hebben in 2012 een grondige analyse gemaakt van activiteiten die moeten gebeuren ter voorbereiding van dit digitaliseringsproces, zodat we in 2013 een goede start kunnen maken met dit digitaliseringsproces. In de programmabegroting schreven we al dat we dit jaar werken volgens het kwaliteitshandvest dat in 2011 door uw raad is vastgesteld. Het kwaliteitshandsvest gebruiken we als toetsingskader bij klachten, zodat we de bedrijfsvoering continue kunnen verbeteren. Voor wat betreft de evaluatie van het kwaliteitshandsvest kunnen we u melden dat dit jaar twee mysterie guests onderzoeken hebben plaatsgevonden, waaronder het onderzoek van de Kamer van Koophandel eind vorig jaar.

172

De resultaten van dit onderzoek zijn onlangs bekend gemaakt en vormen voor ons input om het kwaliteitshandsvest te evalueren.

Ambitie 3: De veranderde rolinvulling voor bestuur en organisatie Hierboven hebben we al geschreven dat we dit jaar werken aan de organisatieontwikkeling. Eén van de facetten die bij de organisatieontwikkeling wordt betrokken is de rolvervulling van de organisatie van de gemeente Oirschot. We willen groeien naar een actief, sturende organisatie die steeds meer de rol van regisseur vervult. In de komende jaren geven we verder invulling aan deze ambitie.

Ambitie 4: Samenwerking ter versterking van de zelfstandigheid van Oirschot In programma 9 schreven we dat we dit jaar de deelname aan de diverse samenwerkingsverbanden hebben geëvalueerd. Vanaf juni 2012 tot en met februari 2013 heeft uw raad en het college van b&w een intensief traject over het onderwerp samenwerking doorlopen, waardoor een visie op de verregaande samenwerking is gevormd. De visie op de verregaande samenwerking is op dinsdag 26 februari 2013 door uw raad vastgesteld.

173

174

E. Verbonden partijen

Algemeen In deze paragraaf besteden we aandacht aan de zogenoemde “Verbonden partijen” van onze gemeente. Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin onze gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang verstaan we een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang bedoelen we dat we middelen beschikbaar stellen die we kwijt zijn in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op de gemeente verhaald kunnen worden.

Belang voor de raad Een paragraaf verbonden partijen is om een aantal redenen van belang voor uw raad. Verbonden partijen voeren beleid uit dat we in principe ook zelf kunnen doen, maar dat we om diverse redenen hebben gemandateerd aan een verbonden partij. Belangrijkste redenen om taken te laten uitvoeren door een verbonden partij zijn: •

De problematiek is dusdanig groot dat die door een (kleine) individuele gemeente niet of slechts ten koste van veel nadelen nog zelfstandig uitgevoerd kan worden;

•

Door de betreffende taak uit te laten voeren door een verbonden partij worden efficiencyvoordelen bereikt of in ieder geval redelijkerwijs verwacht;

•

Er bestaat voor de betreffende taak een wettelijke verplichting tot samenwerking.

Wij blijven wel zelf verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s waarvan de verbonden partijen deel uit maken. De raad heeft dan ook nog steeds een kaderstellende en controlerende taak, waarbij zij zich met name moet richten op de vraag of een verbonden partij de beste manier is om de doelstelling te realiseren.

Een verbonden partij kan één of meerdere taken uitvoeren voor de gemeente. Een gevolg is dat de uitgaven voor een verbonden partij soms op één programma / beleidsveld in de rekening worden verantwoord, maar soms ook op meerdere of diverse plaatsen.

Visie De gemeente Oirschot is een relatief kleine gemeente in de regio Eindhoven. Dit brengt een aantal beperkingen met zich mee. De gemeentelijke doelstellingen zullen daarom niet altijd volledig gerealiseerd kunnen worden. Wij blijven echter alert om onze stem te laten horen daar waar nodig is. Mogelijkheden tot samenwerking worden versterkt. Hierdoor zal onze slagkracht minimaal gehandhaafd blijven.

175

Vormen van verbonden partijen Verbonden partijen zijn (bijna) altijd samenwerkingsverbanden. We onderscheiden de volgende vormen: 1. Publiekrechtelijke samenwerking, gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen; De raad, het college of de burgemeester kunnen besluiten om voor de hen toegewezen taken met andere gemeenten een gemeenschappelijke regeling te treffen College en burgemeester hebben vooraf een verklaring van geen bezwaar van de gemeenteraad nodig. Deze vorm kent legio voorbeelden, variërende van een samenwerking met slechts twee gemeenten tot tientallen gemeenten. Dit is afhankelijk van de taken die aan een gemeenschappelijke regeling worden overgedragen 2. Privaatrechtelijke samenwerking kent vele vormen (stichting, NV, BV). Besluiten tot deelname in een privaatrechtelijke samenwerking behoort tot de bevoegdheid van het college. De Gemeentewet biedt de raad in artikel 169 lid 4 de mogelijkheid om vooraf zijn wensen en bedenkingen aan het college kenbaar te maken. Gedeputeerde Staten moeten goedkeuring verlenen aan het besluit van het college. Deze goedkeuring wordt alleen verleend als deelname “in het bijzonder aangewezen moet worden geacht voor de behartiging van het daarmee te dienen openbaar belang”. De Wet Fido (Financiering decentrale overheden) sluit het houden van aandelen met uitsluitend een beleggingsoogmerk uit.

Belangrijkste ontwikkelingen verbonden partijen in 2012 Gemeentelijke Bosbrandverzekering U.A. In de begroting 2012 zijn ombuigingen opgenomen die moeten leiden tot een structureel sluitende meerjarenbegroting. Een van de bezuinigingen die zijn doorgevoerd is het opzeggen van de branden stormverzekering van de gemeentelijke bossen. Tot 1 januari 2012 was de gemeente hiervoor verbonden aan de Onderlinge Gemeentelijke Bosbrandverzekering W.A. Met het opzeggen van de verzekering is dit privaatrechtelijke samenwerkingsverband komen te vervallen. Als gevolg van deze opzegging is het gemeentelijk aandeel in de ledenrekening vereffend waardoor Oirschot (een jaar na opzegging dus per 1 januari 2013) recht heeft op een bedrag van € 12.519,87. Dit bedrag verwerken we in de jaarrekening 2013.

Instellen centrummanagement Op 23 oktober 2012 heeft de gemeenteraad besloten tot het invoeren van centrummanagement voor de Markt van Oirschot en directe omgeving. Doel van het centrummanagement is de aantrekkingskracht en daarmee het economisch functioneren van het centrum te versterken. Het is een bindende vorm van structurele samenwerking tussen publieke (gemeente) en private partijen (ondernemers en centrummanager). Behalve een gemeentelijke bijdrage worden de kosten gefinancierd door een per 11-2013 in te voeren reclamebelasting.

Overzicht Hieronder volgt eerst een opsomming van alle verbonden partijen, gesplitst in de twee hiervoor genoemde categorieën die voor onze gemeente in 2012 van toepassing zijn.

176

Categorie 1. Publiekrechtelijke samenwerking 1.1 Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE) 1.2 GGD Zuidoost Brabant 1.3 Veiligheidsregio Zuidoost Noord-Brabant (VRE) 1.4 Werkvoorzieningschap de Dommel (WSD) 1.5 Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK) 1.6 Stichting Regionaal Inkoopbureau Zuidoost-Brabant (BIZOB) 1.7 Stichting Informatie Toerisme en Recreatie Oirschot (Sitro)

Categorie 2. Privaatrechtelijke samenwerking 2.1 NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) 2.2 Brabant Water N.V. 2.3 Coöperatie Bosgroep Zuid Nederland U.A 2.4 Frauderisico Onderlinge Gemeenten (FOG) 2.5 Centrummanagement

Verder in deze paragraaf gaan we gaan we meer in detail in op de diverse verbonden partijen. We besteden daarbij aandacht aan de volgende elementen: •

Naam;

•

Vestigingsplaats;

•

Omschrijving doelstelling / openbaar belang;

•

Deelnemers;

•

Vermogenpositie begin en eind 2012;

•

Bestuurlijke vertegenwoordiging;

•

Financieel belang;

•

Programma / beleidsveld.

Categorie 1. Publiekrechtelijke samenwerking 1.1 Naam

Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE)

Plaats van vestiging

Eindhoven

Doelstelling / openbaar belang

Een optimale ontwikkeling van de regio Zuidoost – Brabant en concrete resultaten voor de deelnemende gemeenten. Hierbij is de ambitie om de regio Zuidoost – Brabant op nationaal en op Europees niveau te laten doorgroeien tot de best presterende economische regio van Nederland en een van de technologisch meest innovatieve regio’s van Europa. De gemeenschappelijke belangen hebben betrekking op de taakvelden ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer en vervoer,

177

recreatie, toerisme, natuur en landschap, milieu, plattelandsontwikkeling, sociaal-economische aangelegenheden en arbeidsvoorziening, gezondheidszorg, maatschappelijke zorg en welzijn, onderwijs en cultuur. Eén en ander conform de vastgestelde regionale agenda Deelnemers

21 gemeenten in de regio ZO Brabant

Vermogenspositie

Per 01-01-2012 (basis begroting 2012 ): Eigen vermogen € 9,5 mln, voorzieningen € 21,8 mln Per 31-12-2012 (basis begroting 2013): Eigen vermogen € 13,3 mln, voorzieningen € 22,4 mln Cijfers jaarrekening 2012 zijn nog niet beschikbaar

Bestuurlijke vertegenwoordiging

Ruud Severijns

Financieel belang

Over 2012 bedraagt de totale bijdrage aan het SRE € 375.761. In dit bedrag zijn niet begrepen de kosten voor inhuur van de milieudienst (dit betreft namelijk dienstverlening op basis van een normale verhouding opdrachtgever – opdrachtnemer)

Aan het SRE worden voor diverse taakvelden bijdragen verstrekt, de meeste gebaseerd op het aantal inwoners per 1 januari van het voorafgaande jaar (concreet 17.846 per 1 januari 2011). Hieronder per taakveld de bijdrage in euro’s. Tussen haakjes het bedrag per inwoner (voor zover het onderdeel via een bijdrage per inwoner wordt doorberekend). Voor het onderdeel Recreatie en toerisme zijn de kosten beperkt tot het onderhoud van de routestructuren € 714 (€ 0,040). Regionaal stimuleringsfonds € 106.719. (€ 5,98) Algemene bijdrage (incl. Brainport) € 100.330 (€ 5,62) Regionaal milieuprogramma € 25.830 (€ 1,447) Regionaal historisch archief € 142.168 Programma / beleidsveld

4 / economische zaken >> regionaal stimuleringsfonds 6 / milieu >> regionaal milieuprogramma 7 / musea >> regionaal historisch archief 8 / toerisme en recreatie >> routestructuren 9 / bestuurlijke samenwerking >> algemeen

Risico’s

Nihil, reservepositie is voldoende. SRE anticipeert op de toekomstige ontwikkelingen middels de regionale agenda 2011 – 2014, waarbij de deelnemende gemeenten opnieuw vorm geven aan de regionale samenwerking

178

1.2 Naam

GGD Zuidoost Brabant


Helmond


Belangenbehartiging op het gebied van de gezondheidszorg

Deelnemers


Vermogenspositie

Per 01-01-2012 (basis: begroting 2012): Eigen vermogen € 2,2 mln, voorzieningen € 0,4 mln Per 31-12-2012 (basis: begroting 2013): Eigen vermogen € 2,3 mln , voorzieningen € 0,5 mln Cijfers jaarrekening 2012 zijn nog niet beschikbaar


Willy Evers

Financieel belang

€ 264.922 (€ 14,83 per inwoner)

Programma / beleidsveld

2 / maatschappelijke participatie

Risico’s

Geen bijzonderheden

1.3 Naam

Veiligheidsregio Zuidoost Noord-Brabant (VRE)


Eindhoven


Integrale samenwerking tussen gemeenten en organisaties betrokken bij hulpverlening en bestrijding bij ongevallen, rampen / crisis, brand en instandhouding integraal ambulance-zorgsysteem

Deelnemers


Vermogenspositie

Per 01-01-2012 (basis begroting 2013): Eigen vermogen € 2,5 mln, voorzieningen € 4,2 mln Per 31-12-2012 (basis begroting 2013):


Eigen vermogen € 2,3 mln, voorzieningen € 2,6 mln Cijfers jaarrekening 2012 zijn nog niet beschikbaar Ruud Severijns

Financieel belang

Bijdrage € 120.224 (€ 6,74 per inwoner) voor brandweer, rampen / crisis en ambulancevervoer. Daarnaast voor OVDregeling € 38.748 en voor piketregeling € 6.000.


5 / openbare orde en veiligheid >> rampen / crisis 5 / brandweer 2 / gezondheidsbeleid >> ambulancevervoer

Risico’s

Geen bijzonderheden

179

1.4 Naam

Werkvoorzieningschap de Dommel (WSD)


Boxtel


Begeleiden van mensen met een arbeidshandicap in de driehoek ’s-Hertogenbosch - Tilburg – Eindhoven die hulp nodig hebben bij het vinden en behouden van werk.

Deelnemers

11 (kleinere) gemeenten in de driehoek ’s-Hertogenbosch Tilburg – Eindhoven

Vermogenspositie

Per 01-01-2012 (basis jaarrekening 2011): Eigen vermogen € 17,7 mln / voorzieningen € 0,016 mln Per 31-12-2012 (basis begroting 2013): Eigen vermogen, alg. reserve € 13,5 mln. (excl. bestemmingsreserves / voorzieningen € 0,175 mln


Willy Evers

Financieel belang

De gemeenteraad van Oirschot heeft besloten om de rijksbijdrage die voor WSW wordt ontvangen tot datzelfde bedrag door te betalen aan de WSD. Over 2012 een bedrag van € 3.270.949 Daarnaast draagt de gemeente uit eigen middelen bij de in de kosten van het bestuursbureau. Over 2012 € 12.927.


2 / maatschappelijke participatie

Risico’s

Het kabinet heeft aangekondigd dat een aantal uitkeringen aan de onderkant van arbeidsmarkt wordt samengevoegd tot één nieuwe regeling. Onduidelijk is nog of wet per 1-1-2013 wordt ingevoerd. Deze stelselwijziging gaat gepaard met ongekend forse bezuinigingen op de WSW.

1.5 Naam

Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK)


Reusel


Het bevorderen van een duurzame, robuuste samenwerking met flexibiliteit binnen geldende marges door het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten, het vergroten van het gemeenschappelijke kennisniveau en het inspelen op dwingende bestuurlijke en maatschappelijke ontwikkelingen die op termijn de bestuurskracht van de individuele gemeenten sterk zullen beïnvloeden. De taakvelden ISD, P&O en SSC maken momenteel deel uit van de GRSK. Daarnaast bestaan op andere terreinen lichtere samenwerkings-

180

vormen tussen de deelnemende gemeenten, vooral overleg en aparte afspraken. Deelnemers

Bergeijk (muv P&O), Bladel, Eersel, Oirschot en Reusel – de Mierden

Vermogenspositie

Per 01-01-2012 : Eigen vermogen € 0,00 voorzieningen € 0,00 Per 31-12-2012 Eigen vermogen € 0,00 voorzieningen € 0,00. Zie ook de toevoeging onder de risico’s.


Ruud Severijns

Financieel belang

De totale kosten van de GRSK over 2012 bedragen € 2.098.527. Dit bedrag bestaat uit de volgende componenten: -SSC € 1.188.142 (bijdrage o.b.v. aantal inwoners, werkplekken en gebruikers) -P&O € 256.923 (bijdrage o.b.v. aantal fte’s) -ISD bedrijfsvoering € 653.462 (bijdrage o.b.v. aantal inwoners)

Daarnaast worden alle programmakosten en opbrengsten van WMO en WWB/ BBZ/ IOAW / IOAZ verwerkt via de ISD. Deze kosten en opbrengsten maken echter geen deel uit van de begroting en rekening van de GRSK. Vermeld kan nog worden dat uitgangspunt is dat de opgelegde bezuinigingstaakstelling op de bedrijfsvoering m.i.v. 2013 is gerealiseerd. De bezuinigingstaakstelling op ambitie is nog niet gerealiseerd. Programma / beleidsveld

2 / maatschappelijke participatie 9 / bestuursondersteuning 9 / bestuurlijke samenwerking

Risico’s

In de loop van 2013 zal een risicoanalyse worden opgesteld. Hieruit moet blijken welke risico’s de GRSK loopt, waardoor duidelijk wordt welke buffer (eigen vermogen) voor de GRSK nodig is.

1.6 Naam

Stichting Regionaal Inkoopbureau Zuidoost-Brabant (BIZOB)


Oirschot


Het voor de deelnemende gemeenten uitvoeren, begeleiden en adviseren in een gezamenlijk inkoop- en

181

aanbestedingenbeleid en het daardoor behalen van voordelen op zowel financieel, kwalitatief als procesmatig gebied. Deelnemers

18 gemeenten in de regio ZO Brabant rondom Eindhoven en Helmond

Vermogenspositie

Per 01-01-2012 : Eigen vermogen € 229.962, voorzieningen € 0,00 Per 31-12-2012 Eigen vermogen € 245.641, voorzieningen € 0,00


Jan Verhoeven

Financieel belang

We nemen 3½ dag per week af. Uitgaande van 42 weken zijn dat op jaarbasis 147 dagen. Onze bijdrage over 2012 bedroeg € 75.705. Over 2011 hebben we € 10.317,33 terugontvangen


9 / bedrijfsvoering

Risico’s

Geen, afname uren is afhankelijk van bedrijfsdrukte (aantal en soort inkoop en aanbestedingen).

1.7 Naam

Stichting Informatie Toerisme en Recreatie Oirschot


Oirschot


Het bevorderen en organiseren (veelal door vrijwilligers) van activiteiten met betrekking tot het toeristenverkeer naar en in de gemeente Oirschot, zich inzetten voor productontwikkeling met en tussen ondernemers en alles wat hiermee verband houdt.

Deelnemers

Gemeente Oirschot en SITRO

Vermogenspositie

Per 01-01-2012 : Eigen vermogen € 47.689, voorzieningen € 0,00 Per 31-12-2012 Eigen vermogen € 51.712 (incl. € 3.500 bestemmingsreserve), voorzieningen € 0,00

Resultaat

2012: € 523 (jaarrekening 2012)


Piet Machielsen

Financieel belang

Bijdrage gemeente 2012: € 54.622


8 / Recreatie & Toerisme

Risico’s

Geen, er is in een overeenkomst afgesproken dat gemeente niet bijdraagt ingeval van tekorten in 2012 en volgende jaren.

182

Categorie 2. Privaatrechtelijke samenwerking 2.1 Naam

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)


Den Haag


De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijke belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak.

Deelnemers

De aandelen zijn voor 50% in handen van het rijk, de overige 50% zijn verdeeld over gemeenten en provincies.

Vermogenspositie

Per 01-01-2011 : Eigen vermogen € 2.253 miljoen, vreemd vermogen € 102.069 miljoen Per 31-12-2011 Eigen vermogen € 2.259 miljoen, vreemd vermogen € 116.182 miljoen Meer recente gegevens zijn niet beschikbaar


Ruud Severijns

Financieel belang

Gemeente Oirschot bezit 8.775 aandelen. Uitkering dividend 2011 (ontvangen in 2012) bedraagt € 10.091,-- (= € 1,15 per aandeel. Wel is het dividend gehalveerd.


10 / dekkingsmiddelen

Risico’s

Geen.

2.2 Naam

Brabant Water N.V.


Den Bosch


De uitoefening van het een bedrijf op het gebied van de watervoorziening en het verrichten van alle werkzaamheden die verband houden met de waterketen in de ruimste zin van het woord.

Deelnemers

Provincie Noord-Brabant bezit circa 30% van de volgestorte aandelen. De overige 70% zijn in handen van gemeenten. In totaal zijn 10 miljoen aandelen x € 0,10 uitgegeven, waarop 27,79595% is volgestort.

183

Vermogenspositie

Per 01-01-2011 : Eigen vermogen € 322 mln, voorzieningen € 107 mln Per 31-12-2011 Eigen vermogen € 359 mln, voorzieningen € 112 mln Meer recente gegevens zijn niet beschikbaar


Ruud Severijns

Financieel belang

De gemeente bezit 15.440 aandelen x € 0,10 = € 1.544


4 / economische zaken

Risico’s

Geen, water is een eerste levensbehoefte. De levering en distributie wordt verzorgd door monopolistische bedrijven waarvan de aandelen in handen zijn van de provinciale en gemeentelijke overheid.

2.3 Naam

Coöperatie Bosgroep Zuid Nederland U.A


Heeze


Opstellen en uitvoering van de jaarlijkse werkplannen voor bos- en heidegebieden. Adviesdiensten op bosgebied. Contacten met de rijksoverheid.


6 / groen

Risico’s

Geen, is voor ons een dienstverlener

2.4 Naam

Frauderisico Onderlinge Gemeenten (FOG)


Den Haag


Verzekering tegen fraude en ontvreemding van gemeentelijk eigendommen (waardepapieren) op coöperatieve grondslag.


9 / bedrijfsvoering

Risico’s

Geen, is een verzekering op coöperatieve grondslag.

2.5 Naam

Centrummanagement Oirschot


Oirschot


Versterken van de aantrekkingskracht en daarmee het economisch functioneren van het centrum


4 / Contacten bedrijfsleven

Risico’s

Geen

184

F. Lokale heffingen Inleiding In deze paragraaf informeren wij u over de uitgangspunten en het doel van de verschillende gemeentelijke belastingen en retributies / heffingen. Direct na deze inleiding volgt een korte algemene toelichting over belastingheffing, de uitgangspunten van de Kadernota, de voorstellen van de ombuigingsoperatie en de vaststelling van de belastingverordeningen. Tabel 1 bevat een overzicht met alle belastingen en heffingen die de gemeente Oirschot kent, de tarieven 2012 en 2011, de werkelijke opbrengsten 2012 en 2011 en de begrote opbrengst 2012. Daarna volgt per belasting of heffing een toelichting over doel en achtergrond van de betreffende belasting. Evenals vorig jaar hebben we per belasting ook een aantal kengetallen weergegeven. Bij de leges is in tabel 2 een overzicht opgenomen van de diverse soorten. Nieuw in deze paragraaf is een onderdeel invordering gemeentelijke belastingen. We sluiten de paragraaf lokale heffingen af met tabel 3 waarin de gemiddelde lastendruk voor een éénpersoonshuishouden en een meerpersoonshuishouden in beeld is gebracht, waarbij we de drie belangrijkste belastingen / heffingen hebben meegenomen.

Algemeen beleid lokale heffingen Heffingen algemeen Een gemeente is niet vrij om naar eigen inzicht belastingen / heffingen in te voeren. De Gemeentewet noemt precies welke belastingen toegestaan zijn. Daarom kan een gemeente hondenbelasting heffen maar geen katten- of koeienbelasting. Het is aan de gemeente zelf welke belastingen zij daadwerkelijk invoert.

Een belangrijk onderscheid op belastinggebied vormen de (algemene) belastingen versus de (bestemmings)heffingen en leges. De opbrengst van belastingen kan door de gemeente volledig vrij besteed worden. Ook is de gemeente(raad) tamelijk autonoom in het vaststellen van de tarieven. Onze gemeente kent als algemene belastingen de OZB, toeristenbelasting en forensenbelasting.

Daarnaast kennen we heffingen. De opbrengst daarvan moet aangewend worden om de kosten van een specifieke taak te dekken. In Oirschot vallen onder deze categorie de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Tot slot kennen we leges. Ook hierbij is sprake van dekking van specifieke kosten, maar in tegenstelling tot bij bestemmingsheffingen is hierbij sprake van individuele dienstverlening door de gemeente aan een specifieke burger of bedrijf. Zowel bij bestemmingsheffingen als leges geldt de regel dat geen winst gemaakt mag worden. Dat wordt niet op individueel niveau bepaald. De totale opbrengst van (bijvoorbeeld) de afvalstoffenheffing mag niet hoger zijn dan de totale kosten van het ophalen van het afval, waarbij het toegestaan is om te werken met een egalisatiereserve. Met name in fiscale procedures over leges is beoordeling door de rechter van deze bepaling vrijwel altijd aan de orde. De raad is dus niet helemaal vrij bij het bepalen van de tarieven.

185

Belastingheffing is geen doel op zich maar een middel om inkomsten te verwerven dan wel om specifieke kosten af te deken. De belastingdruk voor de inwoners moet een reëel niveau hebben en zeker zo gevoeld worden.

De Kadernota 2012 De kadernota waarin de uitgangspunten voor de begroting 2012 zijn opgenomen is door de raad in juni 2011 vastgesteld. Over belastingen / heffingen is daarin het volgende opgenomen: •

Verhoging OZB, toeristenbelasting, forensenbelasting 3%;

•

Afvalstoffenheffing, rioolheffing en leges: 100% kostendekking.

Ombuigingsvoorstellen 2012 Als onderdeel van het project ombuigingen dat tussen maart en augustus 2011 is uitgevoerd is ook gekeken naar de belastingtarieven. In het dekkingsplan dat onderdeel uitmaakt van de door de raad vastgestelde begroting 2012 is op onderdelen afgeweken van de Kadernota. Op het gebied van belastingen zijn de volgende voorstellen genomen: 1. Voor de OZB is besloten tot een extra verhoging met 2% ingaande het jaar 2012; 2. Het tarief voor het rioolrecht 2012 stijgt met 2%; 3. De variabele tarieven voor de afvalstoffenheffing 2012 worden verlaagd met 10%. Daarnaast wordt het vastrecht met 10% verhoogd. 4. De toeristenbelasting is m.i.v. 2012 verhoogd met 5% extra. De gemeente heeft op het gebied van toerisme diverse bedragen in haar begroting opgenomen die een extra verhoging van de toeristenbelasting rechtvaardigen. 5. De forensenbelasting is m.i.v. 2012 verhoogd met 5% extra. 6. De kwijtscheldingsregeling voor afvalstoffenheffing en rioolrecht komt vanaf 2012 te vervallen.

Raadsbesluit belastingverordeningen Op 20 december 2011 heeft de raad alle belastingverordeningen 2012 vastgesteld. De hoogte van de tarieven is overeenkomstig de hiervoor genoemde Kadernota en ombuigingsvoorstellen. De tarieven voor de OZB en de forensenbelasting zijn extra verhoogd om de verlaging van de taxatiewaarden te compenseren. Bij de afzonderlijke belastingen wordt daarop nader ingegaan.

Op de volgende bladzijde is in tabel 1 een overzicht opgenomen van de verschillende belastingen, de grondslagen, tarieven, het totaal van de werkelijke opbrengsten 2011 en 2012 en de begrote opbrengst 2012 (inclusief mutaties burap’s 2012).

186

Tabel 1. Overzicht tarieven en totaal opbrengsten

Omschrijving

Tarief

Tarief

2011

2012

eigenaren woningen

0,0817%

0,0877%

eigenaren niet woningen

0,1445%

0,1532%

gebruikers niet woningen

0,1161%

0,1231%

Rekening 2011

Begroting Rekening 2012

2012

Onroerende zaakbelastingen

Totaal opbrengst OZB

3.762.613

3.960.000

3.993.460

1.163.731

1.173.267

1.169.503

Totaal opbrengst afvalstoffenheffing

983.468

1.000.281

979.718

Leges overig

368.457

363.090

408.176

Bouwleges

558.832

900.000

862.512

1,17

210.721

229.502

236.761

2,13 0/00

21.198

29.600

29.696

7.069.020

7.655.740

7.679.826

Rioolrecht tot 101 m3

105,36

107,52

101m3-251m3

156,96

160,08

251 m3-501 m3

312,24

318,48

501 m3 of meer

630,12

642,72

Totaal opbrengst rioolrechten Afvalstoffenheffing vast recht

48,36

53,16

GFT 25 liter

1,52

1,37

GFT 140 liter

5,64

5,08

GFT 240 liter

8,94

8,05

Rest-afval 40 liter

2,16

1,94

Rest-afval 60 liter

2,98

2,68

Rest-afval 140 liter

6,39

5,75

Rest-afval 240 liter

10,73

9,66

Toeristenbelasting

1,14 2,02

Forensenbelasting

0/00

Totaal lokale heffingen

Onroerende zaakbelastingen De WOZ-waarde op grond waarvan de aanslagen OZB 2012 zijn opgelegd is gebaseerd op de peildatum 1 januari 2011. Tot 2009 is het tarief bepaald op een bedrag per € 2.500 WOZ-waarde. Vanaf 2009 wordt het tarief uitgedrukt in een percentage van de WOZ-waarde. Dit percentage wordt be-

187

paald op vier cijfers achter de komma. Daardoor leiden ook kleinere verschillende in WOZ-waarde tot verschillende aanslagen. Dat doet recht aan de feitelijke situatie en wordt door belastingplichtigen als rechtvaardig gezien.

Vast uitgangspunt is dat de gevolgen van herwaardering niet mogen leiden tot extra stijging of daling van de opbrengst boven de hogere netto – opbrengst van 5%. Vrij vertaald: de gemiddelde waardeontwikkeling moet worden verdisconteerd in de tarieven om daardoor te komen tot een (gecorrigeerde) tariefsverhoging met 5%.

De waarde van de woningen is tussen de vorige peildatum 1 januari 2010 en 1 januari 2011 gemiddeld gedaald met 2,38% (vorig jaar 4,5%). Het tarief is verhoogd met 7,38% (namelijk 3% hogere opbrengst Kadernota + 2% ombuigingsvoorstellen + 2,38% compensatie waardedaling). Voor de niet – woningen is ook sprake geweest van een daling met 0,99% (vorig jaar nog een kleine stijging van 2,50%). Het tarief voor 2012 is ten opzichte van 2011 verhoogd met 5,99% (namelijk 3% hogere opbrengst Kadernota + 2% ombuigingsvoorstellen + 0,99% compensatie waardedaling).

Kengetallen Aantal WOZ-beschikkingen / aanslagen over 2012 was 6.763 (2011 6.669). Aantal bezwaarschriften over 2012 is 248 geweest tegenover 238 in 2011. Afgezet tegen het aantal WOZ-beschikkingen is sprake van een zeer lichte stijging. Van de 248 bezwaarschriften zijn 149 bezwaren geheel of gedeeltelijk gegrond verklaard (61%), Vorig jaar bedroeg dat aantal 145 (= eveneens 61%). Een belastingplichtige kan tegen een uitspraak op een bezwaarschrift in beroep gaan bij de rechtbank in Den Bosch. Dat is in 2012 acht maal gebeurd, in 2011 zes keer.

Rioolheffing Begin 2009 is het nieuwe GRP (Gemeentelijk RioleringsPlan) vastgesteld. Hierbij is besloten om de rioolrechten technisch om te zetten in een rioolheffing. Conform dit GRP zouden de tarieven jaarlijks met 8% verhoogd moeten worden. Dat is in 2010 ook gebeurd. Gebleken is dat genoemd percentage vanaf 2011 lager kan zijn om de uitvoering van het GRP mogelijk te maken. De tarieven zijn in 2011 ten opzichte van het jaar daarvoor verhoogd met 3%. In 2012 is volstaan met 2%. Omdat we “meeliften” met de maandnota’s van Brabant Water zijn alle tarieven afgerond op bedragen die deelbaar zijn door twaalf.

De totale lasten voor riolering over 2012 inclusief BTW component in verband de invoering van het BTW-compensatiefonds zijn € 1.185.727. De opbrengst rioolrechten is € 1.169.503. Als we bij deze rioolrechten de verfijningsuitkering riolering van € 9.320 tellen komen we op € 1.178.823. De verfijningsuitkering riolering kent een afbouwregeling, die in 2013 afloopt.

188

Het dekkingspercentage is dan 99,42%. Het tekort op het product riolering van € 6.904 wordt onttrokken uit de reserve riolering. Deze reserve is bedoeld om eventuele tekorten in komende jaren op te vangen. Het saldo van deze reserve bedraagt per 31 december 2012 € 1.900.407.

Kengetallen Aantal aanslagen over 2012 is 7.782 (over 2011 7.769). Het grootste gedeelte wordt in rekening gebracht via meeliften op de nota van Brabant Water. De (recreatie)woningen op De Stille Wille zijn niet afzonderlijk / rechtstreeks aangesloten op het leidingnetwerk van Brabant Water, voor deze 320 objecten legt de gemeente zelf aanslagen op. Het aantal bezwaarschriften is ongeveer 20 per jaar. Vanwege de relatie met het waterverbruik is dit zo laag. De hoeveelheid waterverbruik is een gegeven dat via objectieve waarneming – de opname van de watermeter – wordt vastgesteld.

Afvalstoffenheffing De aanslag die de burger – via Brabant Water – ontvangt bestaat uit een vast en een variabel deel. Voorheen werd een gedeelte van de vaste kosten doorberekend in het variabele deel. Zoals ook de andere Kempengemeenten zijn vanaf 2011 alle vaste kosten toegerekend aan het vast recht. Dat is daardoor gestegen van € 48,36 (2011) naar € 53,16 (2012). Daar staat een forse daling van de variabele tarieven tegenover van circa 10%. Daarnaast zijn we in 2010 gestart met het (gratis) gescheiden ophalen van plastic. De burger maakt daarvan in toenemende mate gebruik. Met als gevolg dat de container voor restafval minder snel vol is waardoor de burger minder vaak de container aanbiedt. De milieubewuste burger is door deze wijziging van systematiek gemiddeld goedkoper uit.

De totale lasten voor huishoudelijk afval over 2012 inclusief BTW component in verband met de invoering van het BTW-compensatiefonds zijn € 1.420.383. De opbrengst voor afval inclusief inkomsten van derden wegens verkoop papier, glas, ijzer en subsidie ophalen plastic € 1.394.868 (is 98% dekking). Daarvan betreft afvalstoffenheffing € 979.718. Het tekort op het product afval van € 25.515 wordt gedekt door onttrekking uit de egalisatiereserve afval. Deze reserve is bedoeld om eventuele tekorten in komende jaren op te vangen. Het saldo van deze reserve bedraagt per 31 december 2012 € 364.594.

Kengetallen Aantal aanslagen over 2012 (via meeliften op de nota van Brabant Water ) 6.855. Over 2011 bedroeg dit aantal 6.700. Het aantal bezwaarschriften is ongeveer 30 per jaar. De meeste bezwaarschriften hebben betrekking op het berekende aantal ledigingen dat via een chip op de container wordt geregistreerd en via een extern bureau wordt doorgegeven aan Brabant Water. Als op dezelfde datum binnen één minuut twee ledigingen van dezelfde container zijn geregistreerd is duidelijk dat sprake is van een fout.

189

Leges In de legesverordening staan de tarieven voor individuele producten zoals bijv. een rijbewijs, paspoort, omgevingsvergunning etc. Met de komst van de WABO en de Europese regelgeving ter bevordering van de vrije concurrentie tussen bedrijven is ook de indeling van de legesverordening drastisch gewijzigd. De kostendekkendheid van tarieven wordt nu niet meer beoordeeld op basis van alle opbrengsten leges bij elkaar, maar op basis van een driedeling als volgt: 1. Dienstverlening algemeen; 2. Omgevingsvergunningen; 3. Specifieke vergunningen die vallen onder de hierboven genoemde Europese regelgeving.

Meer dan voorheen vergt dit een grondige analyse van alle processen van werkzaamheden waarvoor leges geheven kunnen worden. Door andere prioriteiten is het ons niet gelukt om deze analyse in 2012 uit te voeren, maar we zijn voornemens om de analyse in 2014 uit te voeren. De huidige kostenbatenanalyse voldoet nu wel in fiscale procedures, maar met deze analyse kunnen wellicht meer kosten worden verhaald dan nu, simpelweg omdat we dan alle kosten beter in beeld krijgen.

Egalisatiereserve leges omgevingsvergunning Afgelopen jaren hebben wij in de praktijk gemerkt dat de opbrengsten voor leges omgevingsvergunning (voorheen bouwleges) van jaar tot jaar sterke fluctuaties vertonen. Daarentegen zijn de leges voor de overige dienstverlening zoals paspoorten en uittreksels redelijk stabiel. Dit terwijl de kosten van jaar tot jaar redelijk gelijk bleven. Dit houdt verband met het feit dat beoordeling van tien aanvragen voor kleine bouwwerken relatief meer tijd kost en minder leges opbrengt dan een enkel groot project. Gevolg is dat de kostendekkendheid van jaar tot jaar ook forse schommelingen kent. Met ingang van 2012 werken wij voor de leges (omgevingsvergunning) met een egalisatiereserve zoals al gebruikelijk voor de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. We gaan uit van een “vaste” opbrengst per jaar van € 700.000. Over 2012 is daadwerkelijk ontvangen € 862.512. Het verschil groot € 162.512 is toegevoegd aan de egalisatiereserve leges.

Leges overig Naast de leges omgevingsvergunning kennen we op grond van de legesverordening nog een scala aan bedragen die op grond van de legesverordening in rekening zijn gebracht. Deze leges komen op diverse producten in de begroting terecht. Belangrijkste betreft leges voor paspoorten, rijbewijzen en huwelijken. In onderstaande tabel 2 een overzicht.

190

Tabel 2 Overzicht leges overige product

Bedrijfsvoeringskosten

Rekening

Begroting

Rekening

2011

2012

2012

2.237

750

2.438

Burgerlijke stand

34.029

30.000

26.462

Opbrengst leges GBA

23.059

20.000

17.484

Persoonsdocumentatie

222.189

240.000

240.200

722

750

360

12.872

12.000

15.660

1.484

1.000

1.257

30.334

26.290

36.832

Parkeermaatregelen

0

0

440

Huishoudelijk afval

0

0

500

Inrichtingenbeheer

1.978

1.500

1.766

0

800

0

39.341

30.000

64.554

212

0

0

0

0

223

368.457

363.090

408.176

Naturalisatie A.P.V. Preventie Elementenverharding

Geluid Bestemmingsplannen Bouwplannen Invoering WABO

Toeristenbelasting Het bedrag dat is opgenomen in de jaarrekening 2012 is een inschatting. De aanslagen worden pas na afloop van het jaar opgelegd, omdat via aangifte het aantal overnachtingen aan de gemeente doorgegeven moet worden. Op grond van de aangifteformulieren die we per 7 maart 2013 hebben ontvangen verwachten we een daling van de opbrengst. Het aantal overnachtingen loopt terug. Een verschil tussen het geschatte bedrag dat is meegenomen in de jaarrekening 2012 en het werkelijke kohier nemen we mee in de jaarrekening 2013. De aanslagen over 2012 worden met dagtekening 31 maart en 30 april 2013 verzonden.

Kengetallen Op 31 maart 2012 zijn 35 aanslagen verzonden en op 30 april 2012 nog eens 2. Deze aanslagen hebben allemaal betrekking op 2011. Er zijn geen bezwaren ingediend.

191

Forensenbelasting De forensenbelasting wordt berekend op basis van de WOZ-waarde. De waarde van de woningen is tussen de vorige peildatum 1 januari 2010 en 1 januari 2009 gemiddeld gedaald met 2,38% (vorig jaar 4,5%). Het tarief is verhoogd met 5,38% (namelijk 3% hogere opbrengst + 2,38% correctie voor waardedaling). Evenals de toeristenbelasting worden ook de aanslagen forensenbelasting na afloop van het jaar zelf opgelegd. Om te bepalen of iemand belastingplichtig is wordt jaarlijks na afloop van het jaar een aangiftebiljet verzonden. De opbrengst in de jaarrekening 2012 is een schatting.

Kengetallen Met dagtekening 29 maart 2012 zijn 113 aanslagen opgelegd en op 30 april 2012 nog de laatste. Alle aanslagen hebben betrekking op 2011. Er zijn drie bezwaarschriften ingediend. Daarvan is er eentje gegrond verklaard / toegewezen.

Invordering Belastingen kent twee soorten activiteiten: heffing en invordering. Heffing bevat alle werkzaamheden die tot een aanslag leiden. Helaas is niet iedere belastingplichtige bereid om belasting te betalen, bij sommigen moeten we invorderingsmaatregelen treffen. Iedere maand beoordelen we bij welke aanslagen de uiterste datum van betaling verstreken is. In die situatie sturen we als eerste maatregel een herinnering, waarbij geen extra kosten in rekening worden gebracht. Als daarop niet wordt betaald wordt een aanmaning verzonden, kosten € 7,00. Als laatste middel resteert dan het betekenen van een dwangbevel via een belastingdeurwaarder. De extra kosten voor een dwangbevel zijn afhankelijk van de hoofdsom maar minimaal € 40,00. Per 31 december 2012 staat voor de totale belastingdebiteuren € 75.983,12 open. Afgezet tegen de bedragen die in rekening zijn gebracht een gering bedrag. Het bedrag is als volgt opgebouwd: Belastingjaar 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Totaal

Aanslagen 226 0 0 1.968 8.420 2.061 34.148 26.607

Kosten 0 0 0 83 278 423 1.433 336

Totaal 226 0 0 2.051 8.698 2.484 35.581 26.943

73.430

2.553

75.983

192

Kengetallen Onderstaand het aantal verzonden herinneringen, aanmaningen en dwangbevelen sinds 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 Omschrijving Herinneringen Aanmaningen Dwangbevelen

769 234 72

612 94 18

709 213 109

934 246 104

841 162 80

838 201 95

Belastingdruk Het beleid is er op gericht de belastingdruk voor de inwoners laag te houden. Voor de berekening van de belastingdruk worden veelal de OZB, afvalstoffenheffing en rioolheffing bij elkaar geteld. De gemiddelde burger is vooral geïnteresseerd in wat hij in totaal kwijt is aan gemeentelijke belastingen, de verdeling is voor hem minder relevant. In onderstaand tabel 3 treft u de belastingdruk aan voor een gemiddeld éénpersoonshuishouden en een gemiddeld meerpersoonshuishouden.

Tabel 3 belastingdruk éénpersoonshuishouden en gemiddeld meerpersoonshuishouden. Belastingdruk éénpersoonshuishouden

2007

2008

2009

2010

2011

2012

248,00

261,00

255,00

281,00

287,00

300,00

Afvalstoffenheffing

83,18

72,02

81,40

79,03

76,04

78,04

Rioolrecht

85,80

90,12

94,68

102,24

105,36

107,52

416,98

423,14

431,08

462,27

468,40

485,56

OZB

Totaal

Belastingdruk meerpersoonshuishouden

2007

2008

2009

2010

2011

2012

OZB

248,00

261,00

255,00

281,00

287,00

300,00

Afvalstoffenheffing

190,99

179,83

191,33

188,96

153,24

147,56

Rioolrecht

128,04

134,40

141,12

152,40

156,96

160,08

Totaal

567,03

575,23

587,45

622,36

597,20

607,64

193

Conclusie De lastendruk voor een gemiddeld éénpersoonshuishouden neemt in 2012 ten opzichte van het jaar daarvoor toe met 3,66% (begroot 3,89%). Voor een meerpersoonshuishouden is die toename slechts 1,75% (begroot 1,93%). De stijging van de OZB met 5% wordt gecompenseerd door een daling van de variabele tarieven bij de afvalstoffenheffing. Met name bij de meerpersoonshuishoudens zijn de effecten zichtbaar aanwezig.

194

G. Grondbeleid

Wat hebben we bereikt?

Inleiding Grondbeleid en grondexploitatie (hierna ‘grex’) behoren zonder twijfel tot de belangrijkste aandachtspunten voor een gemeente. Het afgelopen jaar 2012 is daaraan veel tijd besteed. De reden hiervoor was dat in het voorjaar 2012 ten behoeve van de jaarrekening 2011 diverse interne rapportages zijn verschenen rondom de actualisatie van de grex met peildatum 1 januari 2012, waarbij de uitkomsten van deze interne rapportages behoorlijk verschilden. Hierdoor is besloten om breder en dieper onderzoek te doen naar de (beleidsmatige, financiële en organisatorische) stand van zaken met betrekking tot de lopende grondexploitaties. Dit onderzoek (quickscan grondexploitatie) is in juni 2012 uitgevoerd door een extern bureau (Adlasz). In oktober 2012 is de raadswerkgroep planning & control geïnformeerd over de uitslag van de quickscan (zowel op beleidsmatig, financieel en organisatorisch gebied). Dit hebben wij gedaan aan de hand van een presentatie. Nieuw was dat wij zijn gaan werken met drie scenario’s, waarbij wij inschattingen maken of en welke gronden (vrije kavels versus sociale woningbouw) binnen een bepaalde planperiode tegen de geraamde prijzen kunnen worden verkocht. Bij de begrotingsbehandeling eind oktober 2012 heeft uw raad besloten tot het beschikbaar stellen van een bedrag van € 12,4 miljoen om mogelijke verliezen op te kunnen vangen (op basis van het kritisch scenario, in oktober 2012 werd dit het realistisch scenario genoemd). Verder heeft het college op verzoek van uw raad in het tweede halfjaar 2012 diverse uitgangspunten (kaders) van de grondexploitatie nader onderzocht en aangegeven of de uitgangspunten (kaders) al dan geen aanpassingen behoeven. De planning & control van de grondexploitatie is in het najaar van 2012 opnieuw opgezet en alle grondexploitaties zijn herzien. Dit geldt ook voor de diverse uitgangspunten (kaders) van de grondexploitatie. Uw raad is hierover op 26 februari 2013 geïnformeerd bij de behandeling van de “uitgangspunten grondexploitatie 2012-2013”. Uw raad heeft op die datum ingestemd met de uitgangspunten GREX 2012 – 2013, waarbij uw raad tevens kennis heeft genomen van de notitie “actualisatie grondexploitatie gemeente Oirschot”, versie 1.1.

De (financiële) resultaten van laatstgenoemde notitie zijn verwerkt in de jaarrekening 2012, waarvan deze paragraaf grondbeleid deel uitmaakt. Onderdelen van de notitie “actualisatie grondexploitatie gemeente Oirschot”, versie 1.1 komen terug in deze paragraaf.

195

Resultaten in algemene zin •

De grondexploitaties zijn eind 2012 geactualiseerd naar de peildatum 1 januari 2012, waarbij op basis van de administratie tot en met 1 december 2012 een doorrekening is gemaakt naar het te verwachten resultaat per 31 december 2012;

•

We hebben de werkprocessen rondom de grondexploitatie opnieuw ingericht, waarbij tevens een aanzet is gemaakt om te komen tot implementatie van de nieuwe gestructureerde werkwijze vanaf 1 januari 2013 (proces-redesign incl. gewijzigde opzet planning & control-cyclus voor de grondexploitatie);

•

Overeenkomsten die in april 2011 met Laurentius zijn afgesloten voor het aspect nieuwbouw zijn via een raadsbesluit van 18 december 2012 ontbonden, waardoor nieuwe partners voor sociale woningbouw gezocht kunnen worden;

Wat hebben we daarvoor gedaan? Hieronder zijn de belangrijkste activiteiten genoemd die in 2012 zijn uitgevoerd.

Algemeen Binnen de grondexploitatie onderscheiden we een viertal componenten: •

Onderhanden werken (gronden in exploitatie).

•

Niet in exploitatie genomen gronden.

•

Erfpachtsgronden.

•

Verspreide percelen / strategische aankopen.

De eerste twee componenten (onderhanden werken en niet in exploitatie genomen gronden) zijn de belangrijkste onderdelen binnen de grondexploitatie. Verschil tussen beide is dat voor onderhanden werken de raad een exploitatieplan met bijbehorende exploitatieberekening heeft vastgesteld. Door dit besluit heeft de raad via haar autorisatierecht het college budget gegeven om tot uitvoering van een plan over te gaan. Bij niet in exploitatie genomen gronden is nog geen sprake van een uitgewerkt plan met berekening. De kosten bij deze complexen bestaan vaak uit voorbereidingskosten. In algemene zin kan gesteld worden dat een complex dat niet in exploitatie is, de voorfase vormt om te komen tot een complex in onderhanden werk/exploitatie.

Onderhanden werken Onder de onderhanden werken zijn vier woningbouwlocaties opgenomen en twee bedrijventerreinen. Hieronder gaan we per locatie in op wat we dit jaar hebben gedaan: we geven eerst aan wat we in de begroting hebben opgenomen (kopje “begroting 2012”), vervolgens geven we aan wat we feitelijk hebben gerealiseerd (kopje “rekening 2012”).

196

Woningbouwlocaties

1. Hille Begroting 2012 Uitgifte van 24 bouwkavels van de eerste fase wordt begin 2012 verwacht. Gelijktijdig met de uitgifte van de kavels wordt de grond bouwrijp gemaakt.

Rekening 2012 De grond voor het hele plangebied is bouwrijp gemaakt. Eind 2011 zijn we gestart met de uitgifte van de eerste 10 bouwkavels. Een jaar later is gebleken dat geen enkele kavel was verkocht. We hebben daarom besloten om dit gedeelte van het plan te herzien en we overwegen nu projectbouw.

2. Lubberstraat Begroting 2012 Op deze locatie realiseren verschillende partijen in totaal 66 woningen, verdeeld in twee fasen. De gemeente start voor haar gedeelte in de eerste fase in 2012 met gronduitgifte, waarbij een gedeelte in CPO-vorm wordt gerealiseerd.

Rekening 2012 Het bouwen in CPO – vorm kost meer tijd dan verwacht. Inmiddels is een CPO – vereniging opgericht. De vereniging heeft een architect uitgekozen die de eerste schetsen al heeft gemaakt. We hebben in 2012 geen gronden verkocht. Ook de andere partners in dit project (Ruimte voor Ruimte, bouwbedrijf H. van de Wal en R. van de Wal) hebben in 2012 geen kavels verkocht. Bouwbedrijf H. van de Wal is overigens eind 2012 failliet verklaard.

3. Moorland Begroting 2012 Eind 2011 / begin 2012 wordt de uitgifte van 11 woningen aan de weg Moorland verwacht. Daarnaast verwachten we in 2012 de uitgifte van circa 9 halfvrijstaande woningen in de noordwesthoek van Moorland, net al 16 aaneen gebouwde woningen aan de Eikenbussel.

Rekening 2012 In Moorland worden sinds 2005 woningen gebouwd. Ook is er een scholencomplex gebouwd. Op dit moment is de woonwijk ongeveer voor de helft klaar. De gronden ten oosten van de Eikenbussel zijn allemaal uitgegeven en het terrein is woonrijp opgeleverd. Dit complex kent zeven fasen. Voor fase één en twee zijn we in overleg met een ontwikkelaar nadat we een aanbestedingsprocedure zonder succes hebben afgesloten. Dit betekent dat we in 2012 geen kavels hebben verkocht. Overigens is de contractvorming met die ontwikkelaar bijna rond, waardoor we de start van de kaveluitgifte hebben e

gepland voor het 2 kwartaal 2013.

197

De ontwikkeling van fase drie en vier zou door Laurentius worden opgepakt. Inmiddels is fase drie in de planning naar achter geschoven en zijn we voor fase vier in overleg met een ontwikkelaar c.q. een woningcorporatie in plaats van Laurentius.

4. Tamboer Begroting 2012 Eind 2011 is de uitgifte van 9 kavels gestart en is het plan bouwrijp gemaakt. In de eerste helft van 2012 start Laurentius met de uitgifte en bouw van 12 geschakelde huurwoningen en 4 kleinere tweekappers. De uitgifte van 10 tweekappers start ook in de eerste helft van 2012, maar de bouw daarvan is afhankelijk van de verkoop.

Rekening 2012 Op deze locatie was het hoofdgebouw van De Kempenhorst (middelbare school) gevestigd. De school is verhuisd naar Moorland, waardoor we deze locatie kunnen herontwikkelen voor woningbouw. De gebouwen zijn gesloopt en de grond is in 2012 bouwrijp gemaakt. Van de 9 geplande kavels (5 vrije kavels en 4 seniorenkavels) zijn in 2012 daadwerkelijk 6 kavels (3 vrije kavels en 3 seniorenkavels) verkocht. De ontwikkeling van het sociale gedeelte van het plan neemt Woningstichting De Zaligheden voor haar rekening. De woningstichting is in maart 2013 gestart met de bouw c.q. uitgifte van de 12 huurwoningen. Voor de ontwikkeling van de 14 tweekappers zijn gesprekken gaande met ontwikkelaars.

Bedrijventerreinen

1. Kanaalzone Begroting 2012 e

De 2 fase van de herinrichting is in december 2011 afgerond. De eindafrekeningen voor de toegee

kende subsidies zijn in 2012 ingediend. Het totale project wordt geëvalueerd in het 2 kwartaal 2012. Verder worden de ruimtelijke ontwikkelingen in het gebied Hof van Solms / Barcelona losgekoppeld van het project Kanaalzone. Deze ruimtelijke ontwikkelingen pakken we als zelfstandig project met een eigen exploitatie op. Na wijziging van de uitgiftecriteria kan de uitgifte van bedrijfs-kavels aan de Kanaaldijk – Noord in 2012 worden opgepakt.

Rekening 2012 e

e

De 2 fase van de herinrichting is in het 2 kwartaal 2012 voltooid. Het indienen van de eindafrekening e

voor subsidies vindt in het 2 kwartaal 2013 plaats. De projectevaluatie vindt in 2013 plaats. De ruimtelijke ontwikkelingen in het gebied Barcelona / Hof van Solms zijn door de vaststelling van de jaarrekening 2011 losgekoppeld van het totale plan Kanaalzone. In 2012 is intensief overlegd met een andere partij die gronden in hetzelfde gebied heeft liggen, met als doel om te komen tot gezamenlijke ontwikkeling. Eind 2012 is duidelijk geworden dat deze optie niet haalbaar is. De gemeente is van plan om deze ontwikkeling zelf ter hand te nemen.

198

In de begroting hebben we u gemeld dat na wijziging van de uitgiftecriteria de uitgifte van bedrijfskavels aan de Kanaaldijk – Noord in 2012 kan worden opgepakt. De uitgiftecriteria zijn in 2012 gewijzigd. Hierdoor is de uitgifte van bedrijfskavels aan de Kanaaldijk Noord verschoven naar 2013. Financieel – administratief is het complex Kanaalzone per 31 december 2012 afgesloten met een boekwaarde van € 544.000,--. Dit bedrag wordt in 2013 volgens planning meer dan voldoende gecompenseerd door de hiervoor genoemde opbrengsten van bedrijfskavels, zelfs als rekening wordt gehouden met een beperkt aantal nagekomen kosten.

2. Westfields Begroting 2012 We spannen ons in om in 2012 de eerste fase van Westfields volledig te hebben verkocht en het bouw-en woonrijpmaken te hebben afgerond. Begin 2012 is ook helder welke strategie we gaan voeren voor de fasen II en III. Aan het einde van de zomer maken we een begin met de reconstructie van de Erica.

Rekening 2012 Ondanks intensieve acquisitie hebben we in 2012 geen kavels verkocht. Wel is nagenoeg het hele gebied bouwen woonrijp gemaakt. Uitzondering betreft het pand met ondergrond Eindhovensedijk 39, dat begin 2013 is aangekocht. De strategie voor fase II en III (gebiedsontwikkeling 2.0) is door de raad op 18 december 2012 vastgesteld. In de bijbehorende Koersnotitie Oirschot in/en bedrijf wordt een voorstel gedaan voor een toekomstig samenwerkingsverband en wordt voorgesteld om een haalbaarheidsonderzoek uit te voeren naar een nieuwe manier van gebiedsontwikkeling (3.0). Hierbij wordt gefocust op de fases II en III maar we sluiten niet uit dat fase I hier mogelijk ook nog bij betrokken raakt. De reconstructie van de Erica is begin september 2012 gestart en wordt voor 1 juli 2013 afgerond.

Niet in exploitatie genomen gebieden:

Haagakkers II Begroting 2012 We hopen de gronden voor de ontsluitingsweg in 2012 te verwerven, tevens hopen we die weg in 2012 aan te kunnen leggen. De projectontwikkelaar start eind 2011 / begin 2012 met de uitgifte van de e

2 fase, met daarin 16 halfvrijstaande woningen en 4 vrijstaande woningen.

Rekening 2012 In 2012 zijn alle gronden verworven voor de ontsluitingsweg. De aanleg van de weg is afhankelijk van de voortgang verkopen van de projectontwikkelaar.

199

In 2011 heeft de uitgifte plaatsgevonden van fase 1 van deze locatie. Van de 16 goedkopere woningen die Laurentius daar op de markt brengt staan er nu nog 6 te koop. De projectontwikkelaar is in 2012 gestart met fase 2, maar de verkoop verloopt uiterst moeizaam. De gemeente bezit hier geen gronden om actieve grondpolitiek te bedrijven. Haar taak is faciliterend. De boekwaarde van dit complex is nihil.

Bedrijventerrein de Scheper II Begroting 2012 Er worden geen nieuwe ontwikkelingen verwacht

Rekening 2012 In 2012 is een bedrijventerreinvisie opgesteld die aantoont dat – wil Oirschot in de komende jaren kunnen voorzien in haar lokale behoefte aan bedrijventerreinen – de helft van de Scheper II kan / moet worden ontwikkeld tot 2020.

Bij de jaarrekening 2011 is besloten om voor De Scheper II een voorziening te vormen. Deze voorziening staat tegenover de relatief hoge (gecumuleerde) aanschafwaarde, zodat de boekwaarde per m

2

op € 5,00 komt. De commissie BBV beveelt aan om vanaf 2012 geen kosten meer bij te schrijven op de boekwaarde van niet in exploitatie genomen gronden. Hier hebben wij bij de Scheper II gevolg aan gegeven door zowel de aanschafwaarde als de voorziening met hetzelfde bedrag groot € 63.759,82 te laten stijgen (=bedrag werkelijke uitgaven minus inkomsten 2012). Dit betekent dat we € 63.759,82 ten laste van de risicoreserve hebben geboekt.

Per 31-12-2012

Per 31-12-2011

Boekwaarde gronden

€ 1.782.614,82

€ 1.718.855,00

Voorziening mogelijk verlies

€ 1.518.534,82

€ 1.454.775,00

Marktwaarde

€

€

Aantal m

2 2

Marktwaarde per m grond

264.080,00

264.080,00

52.816

52.816

€ 5,00

€ 5,00

Ekerschot – Noord Begroting 2012 In de begroting 2012 is geen enkel voornemen over dit complex genoemd.

Rekening 2012 Er heeft geen enkele activiteit op dit complex plaatsgevonden.

Evenals bij de Scheper II hebben we ook bij dit complex in 2011 een voorziening getroffen zodat de 2

boekwaarde van de gronden op € 5,00 per m uitkomt. Uit oogpunt van transparantie is in 2012 deze voorziening afgeboekt op de aanschafwaarde, zodat de balanswaarde gelijk is aan de boekwaarde.

200

Per 31-12-2012

Per 31-12-2011

Boekwaarde gronden

€ 166.570,00

€ 1.058.431,19

Voorziening mogelijk verlies

€

0,00

€

891.861,19

Marktwaarde

€ 166.570,00

€

166.570,00

33.314

33.314

€ 5,00

€ 5,00

Aantal m

2

Marktwaarde per m2 grond

’t Withof Begroting 2012 In de begroting 2012 is geen enkel voornemen over dit complex genoemd.

Rekening 2012 In 2012 is een klein stukje grond aangekocht door de gemeente, welk perceel is overgedragen aan de projectontwikkelaar van ’t Withof.

De bouw van de woningen is voltooid. Een aantal woningen staat nog te koop. De projectontwikkelaar biedt enkele woningen nu ook op de markt aan als huurpand. De gemeente bezit hier geen gronden. Boekwaarde is derhalve nihil.

De Reep Begroting 2012 Eind 2012 wordt gestart met het aanpassen van het geldende bestemmingsplan. Dat is nodig om huisvesting voor personen met een verstandelijke beperking en de bouw van starterswoningen mogelijk te maken. Zodat in 2014 gestart kan worden met de bouw.

Rekening 2012 Conform planning is gestart met het aanpassen van het bestemmingsplan. Daarnaast is dit project aangemeld voor de jonge architectenprijs. In maart 2013 is het winnende ontwerp bekend gemaakt. Huisvesting voor personen met een verstandelijke beperking zal overigens niet meer op deze locatie plaatsvinden. Dit zal plaatsvinden op de locatie van het voormalig postkantoor (tegenover de Enck).

Boekwaarde gronden Aantal m

2

Boekwaarde per m2 grond

Per 31-12-2012

Per 31-12-2011

€ 621.426,00

€ 621.426,00

5.094

5.094

€ 121,99

€ 121,99

2

Wij verwachten dat de boekwaarde per m – ondanks de beperkingen qua doelgroep die dit perceel heeft – bij verkoop realiseerbaar is. Voor de doelgroepen die wel in aanmerking komen is de ligging, binnen de bebouwde kom en op loopafstand naar alle voorzieningen in het centrum, een pré. Het treffen van een voorziening om mogelijke verliezen op te kunnen vangen is naar onze mening niet nodig.

201

Leefdael II Begroting 2012 Voor de invulling van het totale gebied Leefdael moet eerst een gebiedsvisie worden opgesteld, pas daarna kan een nieuw bestemmingsplan worden gemaakt. Dat laatste wordt vermoedelijk 2012 of 2013.

Rekening 2012 Om de parkeerdruk vanuit de Enck op te vangen is op deze locatie een tijdelijke parkeerplaats / voorziening aangelegd. Minimaal de komende drie jaren worden hier geen ontwikkelingen verwacht. De gemeente bezit hier geen gronden. Boekwaarde is derhalve nihil. Kosten die in de loop van het jaar worden gemaakt worden gedekt uit een specifieke bestemmingsreserve.

Erfpachtsgronden Betreft gronden die in erfpacht zijn gegeven aan stichting ’t vierspan en de scouting Oirschot. Resultaat over 2012 op dit onderdeel bedraagt € 1.371,19 verlies (kapitaalrente over de boekwaarde € 2.817,70 minus ontvangen erfpachtsommen € 1.446,51). Verlies wordt gedekt door onttrekking uit de risicoreserve.

Boekwaarde Aantal m

2

Boekwaarde per m2

Per 31-12-2012

Per 31-12-2011

€ 56.353,94

56.353,94

10.585

10.585

€ 5,32

€ 5,32

Verspreide percelen / strategische aankopen Dit onderdeel bevat feitelijk drie componenten: 1. Diverse gronden 2. Pand Dekanijstraat 4 3. Pand Groot-Bijsterveld Montfortlaan 12

Ad 1. Onder de verspreide percelen zijn diverse gronden opgenomen die de gemeente wil inzetten als ruilgronden of die anderszins een functie (kunnen) krijgen bij de ontwikkeling van grondexploitatie. Een aantal percelen wordt (kortstondig) verpacht, zodat nog enige opbrengst gegenereerd wordt. Deze verspreide percelen worden één maal per drie jaar getaxeerd. Dat is de laatste keer gebeurd in november 2011.

Ad 2. Het pand Dekanijstraat 4 is in 2009 aangekocht in verband met mogelijke ontwikkelingen tot museumkwartier. Als hierover meer duidelijkheid bestaat zal ook een beslissing worden genomen wat we doen met dit pand (geheel of gedeeltelijk verkopen, inbrengen in het museumkwartier, overboeken naar de

202

algemene dienst, andere oplossingen). In 2013 komt hierover meer duidelijkheid.

Ad 3. Eind 2011 hebben de laatste paters het complex Groot Bijsterveld verlaten en daarmee is naast het eigendom ook het volledige beheer van het complex bij de gemeente gekomen. In 2012 zijn plannen voorbereid om in 2013 over te kunnen gaan tot verkoop. Uit oogpunt van voorzichtigheid is ten laste van de jaarrekening 2012 een voorziening getroffen, waardoor de boekwaarde gelijk wordt aan de WOZ-waarde. Per 31-12-2012 Boekwaarde Dekanijstraat 4

€

Aanschafwaarde Gr-Bijsterveld

€ 2.990.800,39

Voorziening

€

Per 31-12-2011 774.000,00

774.000,00

€ 2.698.206,39

658.934,54 € 2.331.865,85

Boekwaarde Gr-Bijsterveld Aanschafwaarde

€

680.020,80

Corrigeren 2011

€

26.982,28

€

Boekwaarde gronden

€

Totaal boekwaarde

€ 3.758.904,37

2

€

680.020,80

653.038,52 € 4.069.020,80

Aantal m grond

139.805

139.805

Boekwaarde per m2 grond

€ 4,67

€ 4,86

Verschillenanalyse herziening grondexploitatieberekeningen In de notitie actualisatie grondexploitatie gemeente Oirschot 2012 die door de raad op 26 februari 2013 is behandeld zijn voor de lopende grondexploitaties / onderhanden werk verschillenanalyses opgenomen tussen de vorige actualisatie en de nieuwe actualisatie. In deze paragraaf zijn de betreffende onderdelen vanuit genoemde notitie eveneens opgenomen.

In onderstand overzicht is een recapitulatie opgenomen van de zes lopende GREXen. De resultaten betreffen het reële scenario. Getallen waar geen tekst bij staan zijn positief. Na het overzicht is per complex een korte nadere toelichting gegeven. Voor meer informatie / uitgebreide analyses verwijzen wij naar de documenten die voor de raadsvergadering van 26 februari 2013 ter inzage zijn gelegd. Met name de notitie actualisatie grondexploitaties gemeente Oirschot versie 1.1. en de gedetailleerde berekeningen van ieder complex.

203

Overzicht / recapitulatie lopende grondexploitaties (bedragen x € 1.000) Resultaat huidige Resultaat vorig Einde ex-

Datum actu- actualisatie (re-

actualisatie

Plan

ploitatie

alisatie

(rekening 2011) Verschil

Hille 2006

31-12-2017

27-11-2012

Kanaalzone

31-12-2012

26-11-2012

Lubberstraat 31-12-2016

02-10-2012

Moorland

31-12-2020

27-11-2012

Negatief

301

Tamboer

31-12-2015

27-11-2012

Negatief

231 Negatief

Westfields I

31-12-2015

11-12-2012

Totaal

kening 2012)

2.527 Negatief

2.652 Negatief

4.213 Negatief 2.695 Negatief 1.518 182

664 Negatief Negatief 1.190

1.437

Negatief

125

204

889 Negatief

1.321

599

482

27 116

548 Negatief 1.147

N.B. De actualisatie van de grex die is aangeboden aan de raad (februari 2013) is gelijk aan de stand rekening 2012. Tussen de vorige actualisatie (waarvan de resultaten zijn meegenomen in de jaarrekening 2011) en deze is sprake van een teruggang in het resultaat van alle lopende grondexploitaties bij elkaar van € 1,147 miljoen. Het overgrote deel komt voor rekening van de Kanaalzone. Daar staat tegenover dat bij Moorland het negatieve resultaat van de vorige actualisatie behoorlijk omlaag is gebracht. Voor de verlieslatende complexen zijn voorzieningen getroffen.

De winst bij de Hille, Westfields I en Lubberstraat moet nog wel gerealiseerd worden! Deze winst mag pas meegenomen worden in de jaarrekening als die daadwerkelijk gerealiseerd is. Daarom is deze “winst” nog niet verwerkt in deze jaarrekening.

Korte toelichting per complex Hille 2006 : verschil ten opzichte van vorige herziening € 125.000 negatief Einddatum waarop het complex is afgerond is twee jaar verschoven van 2015 naar 2017. Negatieve effecten : extra kosten verkoop kavels, hogere plankosten door verlenging looptijd, herstraten huidige ontsluitingsweg, verlaging grondprijzen. Positieve effecten : verlaging rekenrente, schrappen afdrachten fondsen.

Kanaalzone : verschil ten opzichte van vorige herziening € 1,518 miljoen negatief Einddatum waarop het complex is afgerond is hetzelfde gebleven, namelijk 2012. Negatieve effecten : vervallen opbrengst bedrijfskavels Kanaaldijk – Noord, hogere plankosten. Positieve effecten : vervallen afdrachten fondsen.

204

Lubberstraat : verschil ten opzichte van vorige herziening € 482.000 negatief Einddatum waarop het complex is afgerond is hetzelfde gebleven, namelijk 2016. Negatieve effecten : verwerking faillissement bouwbedrijf, advieskosten planschade. Positieve effecten : verlaging rekenrente.

Moorland : verschil ten opzichte van vorige herziening € 889.000 positief Einddatum waarop het complex is afgerond is met vier jaar verlengd van 2016 naar 2020. Negatieve effecten : hogere rente en extra plankosten door verlenging planperiode, verlaging grondprijzen voor sommige typen woningen. Positieve effecten : in het verleden aan de algemene dienst uitbetaalde winstuitkering en afdrachten fondsen zijn gecorrigeerd, toekomstige afdrachten fondsen zijn vervallen, reconstructie Slingerbos / Eindhovensedijk uit het plan gehaald. Deze reconstructie wordt begin 2013 opnieuw inhoudelijk bekeken, vervolgens wordt de reconstructie indien deze noodzakelijk is via een afzonderlijk raadsvoorstel aan uw raad aangeboden.

Tamboer : verschil ten opzichte van vorige herziening € 27.000 negatief Einddatum waarop het complex is afgerond is met één jaar verlengd van 2014 naar 2015. Negatieve effecten : hogere rente en extra plankosten door verlenging planperiode, extra kosten bouwrijpmaken / onvoorziene kap bomen, makelaarskosten verkoop. Positieve effecten : verlaging planschade (gemeente heeft procedure gewonnen), afdracht fondsen vervallen.

Westfields I : verschil ten opzichte van vorige herziening € 116. positief Einddatum waarop het complex is afgerond is niet gewijzigd, blijft 2015. Negatieve effecten : aanleg glasvezelnetwerk, extra kosten bronbemaling riolering, monument Judith hoeve, hogere kosten beveiligingsplan. Positieve effecten : verlaging budget verwerving, verlaging rekenrente, verlaging bijdrage reconstructie Erica.

Wat heeft het gekost? Het exploitatieresultaat over 2012 is € 2.363.878,-- negatief (over 2011 was ook sprake van een verlies, maar dan van € 5.450.592,--). Nagenoeg het volledige verlies is ontstaan door toevoegingen aan voorzieningen of correcties daarop. Hieronder treft u in tabel 1 een gedetailleerd overzicht aan van het resultaat 2012. Uit genoemd overzicht blijkt ook welke reserves of voorzieningen zijn ingezet om verliezen of te dekken.

205

Mutaties resultaat jaarrekening 2012 grondexploittaie Omschrijving Risicoreserve 910.402 Rente 2,25% Woningbouwregiseur STEC rapport \bedrijventerreinen Voorziening Kanaalzone Voorziening Tamboer Voorziening Groot-Bijsterveld Voorziening De Scheper II Kapitaallasten erfpachtsgronden Pachten erfpachtsgronden Inschrijving bouwkavels Correctie voorziening Moorland Exploitatiesaldo Haagakkers II Exploitatiesaldo Ekerschot-Noord Exploitatiesaldo Withof 2012 Exploitatiesaldo Withof 2011 Exploitatiesaldo de Reep Bijdr van res fys en soc leefbaarheid

Bedrag

Storting Positief resultaat

169.732 30.600 8.400 1.518.429 27.423 658.935 63.760 2.818 1.447 1.195 889.046 835 933.685 38.328 -38.772 35.940 12.421.000

169.732

Fonds bovenwijkse voorzieningen 910.401 Rente 2,25% 25.861 Storting bij verkopen -164.316 Reserve verspreide percelen Rente 2,25% Kosten voormalige exploitatiegeb. Rente 2,25% Bijdrage saldo lasten en baten

17.193

2.743 498

30.600 8.400 1.518.429 27.423 658.935 63.760 2.818 1.447 1.195 889.046

1.061.420

835 933.685 38.328 -38.772 35.940 12.421.000 15.701.380

25.861 -164.316 -138.455

0

17.193 17.193

0

2.743 2.743

Voorziening aankoop gronden Rente 2,25% Haagakkers Bestemmingsreserve Leefdael Bijdrage saldo lasten en baten Kunstfonds Uit verkopen Fysieke en sociale leefbaarheid Bijdrage aan risicoreserve Uit verkopen Haagakkers

9.407 143.783

12.421.000 130.031

Totaal generaal negatief resultaat 2012

9.407

143.783 143.783

0

801 801

-20.755 -20.755

0

12.421.000 130.031 12.551.031

0

13.482.583 -2.363.879

206

498 498

9.407

801

-20.755

Onttrekking Negatief resultaat

15.846.462

De totale uitgaven voor de diverse complexen bedragen over 2012

€ 3.081.752

De totale inkomsten voor de diverse complexen over 2012 zijn

€ 7.029.392

Meer inkomsten dan uitgaven over 2012 t.b.v. grondexploitatie

€ 3.947.640

Daarbij de kanttekening dat onder de inkomsten is begrepen een bedrag van € 4,3 miljoen wegens vrijval voorziening Kanaalzone in verband met het afsluiten van het complex. Zonder dit bedrag is in 2012 per saldo € 0,4 miljoen meer uitgegeven dan ontvangen.

Voor een specificatie zie hieronder tabel 2

Tabel 2. Totaal uitgaven en inkomsten grondexploitatie 2012 per complex: Complex 1. Onderhanden werken De Hille 2006 Kanaalzone RvR Lubberstraat Moorland Tamboer Westfields Totaal in exploitatie 2.Niet in exploitatie genomen Vrm exploitatiegebiden Haagakkers Bedrijventerrein De Scheper II Ekerschot-Noord t Withof Vml VMBO De Reep Leefdael Totaal nog niet in exploitatie 3. Erfpachtsgronden 4.Verspr percelen / strat aank JAARTOTAAL

Uitgaven

Inkomsten

Saldo

205.771 1.046.787 682.337 -443.712 241.878 431.714 2.164.775

0 4.456.210 42.142 6.907 1.164.000 2.645 5.671.904

205.771 -3.409.422 640.195 -450.619 -922.122 429.069 -3.507.129

498 354.824 69.868 42.346 38.328 35.940 801 542.604

498 354.824 6.108 934.207 -444 35.940 801 1.331.934

0 0 63.760 -891.861 38.771 0 0 -789.330

0

0

0

374.373

25.554

348.818

3.081.752

7.029.392

-3.947.640

207

Een andere belangrijkste financiële parameter betreft de reserves en voorzieningen. Met name het grote verschil bij de risicoreserve, enerzijds ten opzichte van het saldo eind 2011 (rekening 2011) en anderzijds ten opzichte van de begroting 2012 valt op. Dit houdt uiteraard verband met het raadsbesluit van oktober 2012, waarbij de raad afgerond € 12,4 miljoen beschikbaar heeft gesteld om de verliezen van de grex af te dekken.

Tabel 3. Verloop reserve en voorzieningen Saldo 01-01-2012 Vermeerderingen Verminderingen Saldo 31-12-2012 Saldo 31-12-2012 Jaarrekening Begroting Fonds bovenwijks 1.149.370 -138.455 22.675 988.241 1.031.773 Risicoreserve 877.550 12.986.257 2.392.719 11.471.088 5.803.430 Verspreide percelen 764.125 17.193 0 781.317 1.019.237 Voormalige exploitatiegebieden 121.897 2.743 498 124.141 123.388 Nog aan te kopen gronden 418.082 9.407 143.783 283.705 0 Reserve Leefdael 230.681 5.190 5.992 229.880 207.869 Subtotaal reserves 3.561.704 12.882.335 2.565.666 13.878.373 8.185.697 Voorziening Kanaalzone Voorziening Moorland Voorziening Tamboer Voorziening de Reep Voorziening De Scheper II Voorziening Ekerschot-Noord Voorziening Lubberstraat Voorziening Groot-Bijstervelt Subtotaal voorzieningen

2.694.633 1.190.434 203.704 0 1.454.775 891.861 0 0 6.435.407

1.579.058 26.785 32.006 0 96.492 20.067 0 658.935 2.413.343

4.273.691 915.831 4.583 0 32.732 911.928 0 0 6.138.766

0 301.388 231.127 0 1.518.535 0 0 658.935 2.709.984

0 361.555 0 0 0 0 0 0 361.555

Totaal-generaal

9.997.111

15.295.678

8.704.431

16.588.358

8.547.252

208

Als laatste van de tabellen in deze paragraaf G grondbeleid van de jaarrekening 2012 een overzicht van de boekwaarden van de verschillende complexen. Per 31 december 2012 bedraagt deze nog bijna € 22 miljoen, waarvan ruim de helft Moorland en Westfields. Door het afsluiten van het project Kanaalzone is de boekwaarde wel met circa € 4,0 miljoen gedaald, maar het bedrag van de boekwaarde per eind 2012 is nog fors te noemen. Zeker met de gedachte dat dit bedrag (op termijn) wel terugverdiend moet worden. Het mag duidelijk zijn dat ieder jaar vertraging in de verkoop van gronden rente kost.

Tabel 4. Boekwaarden gronden Saldo 1-1-2012

Mutaties 2012

Saldo 31-12-2012

299.198 3.953.488 184.296 4.756.025 2.757.982 6.344.323 18.295.312

205.771 -3.409.422 640.195 -450.619 -922.122 429.069 -3.507.129

504.969 544.066 824.491 4.305.406 1.835.860 6.773.392 14.788.183

Niet in exploitatie genomen gronden Vrm exploitatiegebieden 0 Haagakkers 0 De Scheper II 1.718.855 Ekerschot-Noord 1.058.431 Withof -38.771 Voormalige VMBO de Reep 621.426 Leefdael 0 Totaal NIEGG 3.359.941

0 0 63.760 -891.861 38.771 0 0 -789.330

0 0 1.782.615 166.570 0 621.426 0 2.570.611

56.354 4.069.021

0 348.818

56.354 4.417.839

25.780.628

-3.947.640

21.832.987

Gronden in exploitatie de Hille 2006 Kanaalzone Lubberstraat Moorland Tamboer Westfields I Totaal gronden in exploitatie

Erfpachtsgronden Verspreide percelen Totaal grondexploitatie

209

Verantwoording overschrijding op programmaniveau In de voorafgaande bladzijden zijn per programma de verschillen opgenomen tussen begroting en werkelijkheid. Bij drie programma’s zijn de werkelijke lasten hoger dan begroot.

Op grond van het budgetrecht stelt de raad bij het vaststellen van de begroting c.q. tussentijdse rapportages aan het college op het totaalniveau van programma’s een budget beschikbaar. Binnen dit budget is het college bevoegd over te gaan tot uitvoering van de begroting.

Als bij het opstellen van de jaarrekening blijkt dat het lasten - budget dat door de raad beschikbaar is gesteld op programmaniveau is overschreden is formeel sprake van een (begrotings) onrechtmatigheid. In het raadsvoorstel tot vaststelling van de jaarrekening wordt de raad expliciet gevraagd in te stemmen met deze onrechtmatigheid.

In 2012 doet zich de hiervoor beschreven situatie bij drie programma’s voor, als volgt: Nr programma

Omschrijving program-

Begrote lasten (na

Werkelijke lasten

Overschrijding

ma

wijziging) x € 1.000

(x € 1.000)

(x € 1.000)

4

Economie

173

225

52

9

Bestuur

4.848

5.467

619

10

Financiën

1.217

1.497

280

Hiervoor is bij ieder programma een verschillenanalyse opgenomen, die zowel baten als lasten betreft. Hieronder wordt per programma expliciet ingegaan op de overschrijding op lasten. Enige doublures in de tekst / toelichting kunnen we niet voorkomen. Voor de accountant zijn beide toelichtingen nodig. De betekenis achter de bedragen luidt : N = nadeel ; V = voordeel. Bedragen x € 1.000

Programma 4 economie overschrijding lasten € 52 Opstartkosten centrummanagement en aankleding centrum minder dan geraamd

€ 10 V

Meer interne uren besteed voor contacten bedrijfsleven en gasvoorziening

€ 59 N

Overige kleinere verschillen

€

3N

Programma 9 bestuur overschrijding lasten € 619 Dit programma bevat een zeer groot aantal onder- en overschrijdingen. We noemen de posten van meer dan € 50.000 voordeel of nadeel Minder uitgaven voor kosten organisatie - ontwikkeling, wordt 2013

€ 71 V

Lagere bijdrage GRSK / met name onderdel SSC

€ 88 V

Werkzaamheden digitalisering bouwvergunningen en procesbeschrijvingen Digitalisering Egem, DMS en DSP zijn niet uitgevoerd in 2012

€ 189 V

Meer inhuur tijdelijk personeel (algemeen directeur, team RO)

€ 112 N

210

Vrijval voorziening verplichtingen oud – wethouders

€

225 V

Resultaat interne kostenplaatsen

€ 1.274 N

Overige verschillen

€

194 V

Toevoeging voorziening dubieuze debiteuren

€

272 N

Overige verschillen

€

8N

Programma 10 financiën overschrijding lasten € 280

211

212

RECAPITULATIESTAAT

213

Recapitulatiestaat 2012 Omschrijving programma 1 Onderwijs 2 Zorg, werkgelegenheid en participatie 3 Ruimte, bouwen en wonen 4 Economie 5 Veiligheid en handhaving 6 Openbaar gebied 7 Cultuur en Sport 8 Plattelandsvernieuwing 9 Bestuur 10 Financiën Sub-totaal programma´s

Raming begrotingsjaar vóór wijziging Raming begrotingsjaar na wijziging Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 118 2.612 2.494 158 4.712 4.554 5.719 10.101 4.382 5.163 9.768 4.605 28.562 28.649 87 33.518 35.803 2.285 15 148 133 13 173 160 40 1.449 1.409 44 1.466 1.422 2.608 5.433 2.825 2.777 6.487 3.710 832 3.852 3.020 737 4.121 3.384 3.162 3.542 380 2.411 5.418 3.007 352 2.565 2.213 578 4.783 4.205 228 1.483 1.255 350 299 -51 41.636 59.834 18.198 45.749 73.030 27.281

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen: Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Sub-totaal alg. dekkingsmiddelen

4.191 13.706 22 754 1.151 19.824

Onvoorzien Resultaat voor bestemming

0

-4.191 -13.706 -22 -754 -1.151 -19.824

89

89

61.460 59.923

-1.537

214

4.219 13.811 10

42

-4.219 -13.811 -10 42 -1.549 -19.547

10

10

73.082

7.744

42 1.549 19.589

65.338

Realisatie begrotingsjaar Baten Lasten Saldo 256 4.087 3.831 5.518 9.468 3.950 23.740 16.390 -7.350 14 225 211 53 1.332 1.279 2.912 4.986 2.074 727 3.949 3.222 1.489 2.451 962 753 5.397 4.644 351 579 228 35.813 48.864 13.051

4.260 14.019 10

47

-4.260 -14.019 -10 47 -1.549 -19.791

0

0

48.911

-6.740

47 1.549 19.838

55.651

Omschrijving programma Toevoeging/onttrekking aan reserves: 1 Onderwijs 2 Zorg, werkgelegenheid en participatie 3 Ruimte, bouwen en wonen 4 Economie 5 Veiligheid en handhaving 6 Openbaar gebied 7 Cultuur en Sport 8 Plattelandsvernieuwing 9 Bestuur 10 Financiën Sub-totaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

Raming begrotingsjaar vóór wijziging Baten Lasten Saldo

Raming begrotingsjaar na wijziging Baten Lasten Saldo

Realisatie begrotingsjaar Baten Lasten Saldo

93 0 862 0 0 199 263 60 462 563 2.502

0 0 2.585 0 0 211 20 299 769 150 4.034

-93 0 1.723 0 0 12 -243 239 307 -413 1.532

1.868 25 24.998 25 8 1.237 548 1.996 777 1.309 32.791

3 1 24.415 0 0 285 18 373 23 918 26.036

-1.865 -24 -583 -25 -8 -952 -530 -1.623 -754 -391 -6.755

1.623 0 15.625 15 2 184 405 1.359 391 1.028 20.632

3 1 24.281 0 0 285 18 646 23 918 26.175

-1.620 1 8.656 -15 -2 101 -387 -713 -368 -110 5.543

63.962

63.957

-5

98.129

99.118

989

76.283

75.086

-1.197

Vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Oirschot van 25 juni 2013

De griffier,

De voorzitter,

Han Struijs

Ruud Severijns

215

Overzicht aanwending onvoorzien Begr.wijz.

4 5 11 18

Omschrijving

Bedrag

Primitieve begroting Aanschaf iPAD's Aanleg WIFI gemeentehuis Correctie huren buitensportaccommodaties Aframing bij burap september 2012 Saldo onvoorzien eind 2012

89.435 -5.300 -24.960 -17.082 -32.093 10.000

OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN 2012 1. INCIDENTELE LASTEN 2012 Bedrag voordelig

-52.716 -49.521

waarvan waarvan t.l.v. t.l.v./t.g.v. reserves exploitatie -71.220 -43.255 -83.405 -36.715 -34.901 -27.478 35.204 35.204 -52.716 -49.521

-27.592

-27.592

-71.220 -43.255 -83.405 -36.715 -34.901 -27.478

Bedrag nadelig

-70.514

-70.514 200.000

200.000 -198.467

30.014 11.345

11.345 -354.000 -749.683 -31.597 112.258

-354.000 -749.683 -31.597 112.258 -88.264 15.991

-224.955 10.862 271.950

-88.264 35.959 -224.955 10.862

271.950 -2.073.063 728.226

Kapitaallasten onderdeel huisvesting onderwijs i.v.m. latere uitvoering Lager gebruik voorschoolse educatie 2012 bij peuterspeelzalen Lagere uitkeringen bijstand zelfstandigen Lagere uitkeringen IOAZ Niet ingezette stelpost Wmo Uitgaven brede school Sport en Cultuur 2012 Provinciale regeling jeugd Uitgaven transitiekosten AWBZ naar Wmo Kosten individuele en collectieve (CVV) vervoersvoorzieningen gedaald door afkoop bestaande voorzieningen en lagere prijzen Minder dure rolstoelvoorzieningen en nieuw contract Kosten woonvoorzieningen door minder (dure) aanvragen en nieuw contract Extra afschrijving voormalig gemeentehuis de Beerzen ivm verkoop Door vertraging van dit project 60-zone Spoordonk onderhoud gesloten verharding niet uitgevoerd.

-198.467 4.643 Kosten externe veiligheid inrichtingenbeheer Hogere personele kosten sporthal de Kemmer. De raming in de huidige beheerconstructie is te laag gebleken. Verder incidenteel in 2012 nog 30.014 nagekomen nota's 2011

4.643

51.950

Omschrijving

15.991

Tijdelijke subsidie Kruysenhuis Saldo PLV voorheen tlv Algemene Dienst, miv herijking tlv PLV Bijdrage aan provincie aankoop Huijgevoort tlv reserve Kosten salarissen en sociale lasten Kosten inhuur personeel (m.n. inhuur interim algemeen directeur, personeel RO, aansprakelijkheidsstelling inhuur personeel) Lagere bijdrage Oirschot aan SSC (m.n. door afrekening 2011) Salariskosten tijdelijke functie M. Stoffels Vrijval voorziening verplichtingen oud-werknemers Aankoop trouwboekjes Op basis van de voorschriften is de gemeente verplicht een voorziening te vormen voor de dubieuze debiteuren. Op basis van de openstaande vorderingen moet hier € 271.950 aanvullend in worden gestort. In de begroting is hier geen rekening mee gehouden

-1.360.828

216

2. INCIDENTELE BATEN 2012 Bedrag voordelig -75.390 -53.705 -37.369 -40.751 -35.235 -34.554 -117.259 -180.885 -10.000 -38.028

Bedrag nadelig

waarvan Omschrijving t.l.v./t.g.v. exploitatie -75.390 Vrijval decentralisatieuitkering peuterspeelzalen 2010 + 2011 -53.705 Vrijval rijksbijdrage inburgering nieuwkomers voorgaande jaren (hoeft niet te worden terugbetaald) -37.369 Lagere uitgaven participatiebudget ISD-deel (zie ook baten) -40.751 Vrijval niet bestede bijdrage BOS-impuls t/m 2011 -35.235 Provinciale regeling jeugd -34.554 Meer leges ontvangen door aanvragen buitengebied Door SRE uitbetaalde reserve WBS-gelden aan deelnemende gemeen-117.259 ten -180.885 Verkoop perceel landbouwgrond + snippergroen -10.000 Provinciale subsidie kosten externe veiligheid inrichtingenbeheer -38.028 In de Burap van mei 2012 inkomst van € 100.000 geraamd vooruitlopend op de uitkomsten van een onderzoek naar de toepassing van de BTW-BCF over de afgelopen jaren. Inmiddels zijn de aanslagen vastgesteld en heeft de gemeente € 138.028 ontvangen.

-189.090 -33.460

-189.090 Hogere algemene uitkering (oa. door nabetaling vorige jaren) -33.460 Hogere opbrengst OZB

-845.726

-845.726

Resultaatbestemming In de recapitulatiestaat die op pagina 213 van de jaarrekening is opgenomen zijn de mutaties in reserves opgenomen waartoe uw raad in 2012 heeft besloten. Een gedetailleerde opsomming van de mutaties in alle reserves is opgenomen in dit boekwerk op pagina 253. Het resultaat van de jaarrekening 2012 is € 1.196.553,21 positief. Voor de bestemming van dit positieve resultaat stellen wij uw raad voor dit voor een bedrag van € 312.462 beschikbaar te stellen voor overheveling van diverse zaken van 2012 naar 2013. Het restant van € 884.091,21 stellen wij voor toe te voegen aan de algemene reserve.

217

218

BALANS

219

220

Grondslagen van de financiële verslaglegging

Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaggeving is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De programmarekening is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording 2004.

Balans

Algemeen De activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.

Materiële vaste activa met economisch nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of tegen de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving geschiedt volgens de bruto-variant methode, dat wil zeggen dat ontvangen subsidies, bijdragen van derden en ingebrachte reserves met ingang van 1 januari 2004 niet meer in mindering worden gebracht op de investering. Afschrijving heeft in principe plaats op lineaire basis. In die gevallen dat er door het Rijk c.q. derden voorschriften zijn gegeven ten aanzien van de afschrijvingsmethode en levensduur (ter bepaling van subsidies en/of bijdragen) worden deze voorwaarden gevolgd. De afschrijvingspercentages zijn gebaseerd op de verwachte levensduur van de activa en opgenomen in de door de raad vastgestelde afschrijvingstabel van 18 december 2007.

De gronden welke zijn aangekocht ten behoeve van de realisering van uitbreidings- of saneringsplannen zijn als volgt gewaardeerd:

De erfpachtgronden zijn gewaardeerd tegen de grondwaarde op het moment van afsluiting van het contract. De verspreide percelen, in verband met de grondexploitatie, worden in eerste instantie gewaardeerd tegen de historische kosten, vermeerderd met de bijgeschreven exploitatiekosten. Voor zover die waarde ligt boven de marktwaarde vindt afwaarderen plaats naar de marktwaarde. De overige gronden zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, vermeerderd of verminderd met de exploitatieresultaten.

Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of tegen de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving geschiedt volgens de netto-variant methode, dat wil zeggen dat ontvangen subsidies en bijdragen van derden in mindering worden gebracht op de investeringen. Afschrijving heeft in principe

221

plaats op lineaire basis. In die gevallen dat er door het Rijk c.q. derden voorschriften zijn gegeven ten aanzien van de afschrijvingsmethode en levensduur (ter bepaling van subsidies en/of bijdragen) worden deze voorwaarden gevolgd. De afschrijvingspercentages zijn gebaseerd op de verwachte levensduur van de activa en opgenomen in de door de raad vastgestelde afschrijvingstabel van 18 december 2007.

Financiële vaste activa Waardering vindt plaats op basis van de nominale waarde.

De afschrijvingstermijnen voor de vaste activa zijn:

Immateriële activa: Kosten van onderzoek en ontwikkeling

5 jaar

Materiële activa: Gronden en terrein

niet

Woonruimten

50 jaar

Bedrijfsgebouwen

25 – 40 jaar

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

15 – 60 jaar

Vervoermiddelen

6 – 15 jaar

Machines, apparaten en installaties

5 – 30 jaar

Overige materiële vaste activa

5 – 30 jaar

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

10 – 40 jaar

Voorraden De voorraden en onderhanden werk zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. In de beginbalans is complex Withof ondergebracht bij de Niet in exploitatie genomen bouwgronden. In de eindbalans van 2011 stond dit complex bij het onderdeel Onderhanden werken.

Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De voorziening voor dubieuze debiteuren is aanwezig en bestaat uit 2 onderdelen. Een deel is gebaseerd op de terug te ontvangen uitkeringen die via de Intergemeentelijke Sociale Dienst de Kempen (ISD) lopen en het andere deel is voor de vorderingen van de algemene dienst. Deze post betreft de nog te ontvangen bedragen per 31 december van het rekeningjaar. De “nog te ontvangen bedragen” zijn gebaseerd op de meest recente gegevens waarover bij het opmaken van de jaarrekening kon worden beschikt.

Voor de betaling wordt een termijn van 30 tot 42 dagen aangehouden. Daarna krijgt men een herinne-

222

ring. Wordt daarop niet gereageerd dan krijgt men nog een laatste waarschuwing. Vindt dan nog geen betaling plaats dan wordt de vordering in handen gegeven van een deurwaarder.

In de beginbalans is de Streekrekening die de gemeente heeft bij de Rabobank niet ondergebracht bij de overige uitzettingen tot 1 jaar. Dit is gedaan omdat de tegoeden onmiddellijk beschikbaar zijn net als van een gewone bankrekening.

Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. In de beginbalans is de Streekrekening die de gemeente heeft bij de Rabobank ondergebracht bij de liquide middelen. Dit is gedaan omdat de tegoeden onmiddellijk beschikbaar zijn net als van een gewone bankrekening. In de eindbalans 2011 was deze rekening nog ondergebracht bij de overige uitzettingen tot 1 jaar.

Eigen vermogen Het eigen vermogen is gewaardeerd tegen de nominale waarde en bestaat uit:

-

Algemene Reserve: De algemene reserve dient te fungeren als buffer (weerstandsvermogen) voor het opvangen van tegenvallers.

-

Bestemmingsreserves: De bestemmingsreserves zijn gevormd voor specifieke bestemmingen. De reserves dienen binnen een redelijke termijn overeenkomstig de bestemming feitelijk te worden besteed.

Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen worden getroffen voor toekomstige uitgaven waarvan de oorzaak zich nu reeds voordoet of zich reeds heeft voorgedaan. De oorzaken liggen dus in het heden of in het verleden en de uitgaven in de toekomst. Een voorbeeld hiervan zijn de onderhoudsvoorzieningen. Langlopende schulden De opgenomen geldleningen en de ontvangen waarborgsommen zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke hoofdsom, verminderd met de gedane aflossingen. Overige schulden De overige schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende passiva De kortlopende schulden en de overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De “nog te betalen bedragen” zijn gebaseerd op de meest recente gegevens waarover bij het opmaken van de jaarrekening kon worden beschikt.

223

BALANS PER ACTIVA

2011

2012

19

4

40.129

40.986

1.880

2.413

42.009

43.399

218

530

77

77

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

1.769

1.539

Totaal Financiële vaste activa

2.064

2.146

Niet in exploitatie genomen bouwgronden

5.082

4.811

Totaal Grond- en hulpstoffen

5.082

4.811

14.207

14.256

1

3

19.290

19.070

2.174

2.376

Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Overige langlopende geldleningen: Overige uitzettingen rentetypische looptijd > 1 jaar:

Vlottende activa Voorraden

Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie: Gereed product en handelsgoederen: Totaal Voorraden Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen: Overige vorderingen:

3.945

3.616

Overige uitzettingen

10.118

10.253

Totaal Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar

16.237

16.245

0

0

1.722

2.085

1.722

2.085

68

1.076

Totaal Vlottende activa

37.317

38.476

Totaal Balans

81.409

84.025

Overlopende activa Voorfinanciering uitkeringen met specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Liquide middelen

224

31 DECEMBER 2012 PASSIVA

2011

2012

Algemene reserve

2.522

2.441

Bestemmingsreserves ongewenste schommelingen

2.198

2.350

30.860

37.076

35.580

41.867

746

1.197

Totaal Eigen Vermogen

36.326

43.064

Voorzieningen

12.498

3.129

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

26.555

25.061

Totaal Onderhandse leningen

26.555

25.061

1

1

26.556

25.062

Overige schulden

3.724

10.870

Totaal Netto-vlottende schuld rentetypische looptijd < 1 jaar

3.724

10.870

1.547

1.370

758

529

0

1

2.305

1.900

6.029

12.770

Totaal Balans

81.409

84.025

Totaalbedrag gegarandeerde geldleningen

52.116

50.728

Reserves

Overige bestemmingsreserves

Resultaat na bestemming uit programmarekening

Vaste schulden Onderhandse leningen van:

Waarborgsommen Totaal Vaste schulden

Vlottende passiva

Netto-vlottende schuld rentetypische looptijd < 1 jaar

Overlopende passiva Opgebouwde verplichtingen die in volgend jaar tot betaling komen Uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal Vlottende passiva

225

Toelichting op de balans Immateriële vaste activa

Kosten van onderzoek en ontwikkeling Overge projecten Totaal

Boekwaarde 1-1-2012 19 0 19

Investering 2012 0 0 0

Desinvestering 2012 0 0 0

Afschrijving 2012 15 0 15

Boekwaarde 31-12-2012 4 0 4

Materiële vaste activa De bedragen die in deze paragraaf zijn opgenomen, zijn in overeenstemming met de specificaties van investeringen die opgenomen zijn in de jaarrekening. De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen.

a. Gronden en terreinen b. Woonruimten c. Bedrijfsgebouwen d.Grond- wegen waterbouwkundige werken e. Vervoermiddelen f. Machinnes, apparaten en installaties g. Overige materiële vaste activa Totaal

Boekwaarde 1-1-2012 5.163 965 22.872 9.732 686 1.135 1.456 42.009

Investering 2012 2 0 3.035 955 324 82 33 4.431

Desinvestering 2012 0 0 0 72 0 0 20 92

Afschrijving 2012 15 0 2.147 370 115 136 166 2.949

Boekwaarde 31-12-2012 5.150 965 23.760 10.245 895 1.081 1.303 43.399

Het verloop van de boekwaarde van investeringen met economisch en maatschappelijk nut wordt hieronder weergegeven.

Economische nut naar balanscategorie a. Gronden en terreinen b. Woonruimten c. Bedrijfsgebouwen d.Grond- wegen waterbouwkundige werken e. Vervoermiddelen f. Machinnes, apparaten en installaties g. Overige materiële vaste activa Totaal

31-12-2011 5.163 965 22.872 7.852 686 1.135 1.456 40.129

31-12-2012 5.150 965 23.760 7.832 895 1.081 1.303 40.986

De toename van de boekwaarde van de bedrijfsgebouwen is het gevolg van de nieuwbouw van de Paulusschool en de Korenbloem. De stijging van de vervoermiddelen komt door de aankoop van een nieuw blusvoertuig voor de vrijwillige brandweer.

226

Maatschappelijk nut naar balanscategorie a. Gronden en terreinen b. Woonruimten c. Bedrijfsgebouwen d.Grond- wegen waterbouwkundige werken e. Vervoermiddelen f. Machinnes, apparaten en installaties g. Overige materiële vaste activa Totaal

31-12-2011 0 0 0 1.880 0 0 0 1.880

31-12-2012 0 0 0 2.413 0 0 0 2.413

De stijging van de boekwaarde bij grond-, wegen waterbouwkundige werken is voornamelijk het gevolg van de start van de reconstructie van de Erica door de ontwikkeling van bedrijvenpark Westfields.

Financiële vaste activa

Boekwaarde 1-1-2012

Investering 2012

Desinvestering 2012

Afschr./ Afl. 2012

Boekwaarde 31-12-2012

Kapitaalverstrekkingen aan: a. deelnemingen b. overige verbonden partijen

21

0

0

0

21

Overige langlopende leningen

218

362

11

36

533

Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar

56

0

0

0

56

Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal

1.769 2.064

0 362

0 11

230 266

1.539 2.149

De financiële vaste activa zijn onderverdeeld in kapitaalverstrekkingen, leningen en overige uitzettingen. Deze worden hieronder verder uitgesplitst.

Kapitaalverstrekkingen Omschrijving 1. Deelname kapitaal NV BNG 2. Deelname kapitaal Brabant Water N.V. Totaal

31-12-2011 19 2 21

31-12-2012 19 2 21

31-12-2011 1 83 134 0 218

31-12-2012 0 72 0 458 530

Overige landlopende leningen Omschrijving 1. Leningen ambtenaren tbv woningbouw 2. Geldlening bibliotheek 3. Geldlening de Enck 4. Startersleningen VROM via SVN Totaal

227

Overige uitzettingen Omschrijving Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Totaal

31-12-2011 56 56

31-12-2012 56 56

31-12-2011 5.082 14.207 1

31-12-2012 4.811 14.256 3

19.290

19.070

Voorraden

Omschrijving 1. Niet in exploitatie genomen gronden 2. Onderhanden werken 3. Voorraden burgerzaken Totaal

Vorderingen De vorderingen zijn onderverdeeld in vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen.

Vorderingen op openbare lichamen Omschrijving

31-12-2011

31-12-2012

1. Vorderingen op publiekrechterlijke lichamen 2. Vorderingen BTW 3. Vordering BTW-compensatiefonds

174 1 1.999

277 11 2.088

Totaal vorderingen op publiekr. lichamen

2.174

2.376

31-12-2011 3.526 732

31-12-2012 3.437 675

4.258

4.112

-313

-496

Overige vorderingen Omschrijving 1. Debiteuren 2. Debiteuren ISD de Kempen Totaal overige vorderingen Voorziening dubieuze debiteuren

Debiteuren worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, waarbij rekening is gehouden met de mogelijke oninbaarheid op grond van de beoordeling van de ouderdom van de posten. Alle openstaande vorderingen groter dan € 15.000 zijn afzonderlijk bekeken.

De BTW op ondernemersactiviteiten wordt per kwartaal met de Belastingdienst verrekend. De BTW op overheidsactiviteiten (BTW-compensatiefonds) vindt eenmaal per jaar plaats. De compensabele BTW over 2012 wordt in 2013 ontvangen.

Overige kortlopende uitzettingen Omschrijving 1. Overige uitzettingen Bank Nederlandse Gemeenten Totaal overige uitzettingen

228

31-12-2011 10.118

31-12-2012 10.253

10.118

10.253

De uitzetting betreft een bedrag van oorspronkelijk € 10.000.000 dat bij de verkoop van het voormalig Woningbedrijf Oirschot is ontvangen van de koper voor afdekking van onrendabele toppen. Een gelijk bedrag is gestort in een bestemmingsreserve.

Overlopende activa Omschrijving Voorfinanciering uitekring spec bestedingsdoel Nog te ontvangen bedragen Algemene Dienst Vooruitbetaalde bedragen Totaal overlopende activa

31-12-2011 0 1.038 684

31-12-2012 0 1.358 727

1.722

2.085

Het saldo per 31 december 2012 van de Nog te ontvangen bedragen bestaat voornamelijk uit toeristenbelasting, afrekening programmakosten ISD de Kempen en het verhaal van diverse kosten op basis van een gesloten overeenkomst. De vooruitbetaalde bedragen bestaan onder andere uit verzekeringen, abonnementen, contributies en bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen.

Liquide middelen Omschrijving Kassaldi Bank- en girosaldi 1. Bank Nederlandse Gemeenten 2. Rabobank 3. Postbank Kruisposten Totaal liquide middelen

31-12-2011 5

31-12-2012 6

3 54 1 5

1.034 34 2 0

68

1.076

31-12-2011

31-12-2012

2.522 2.522

2.441 2.441

3.562 1.131 2.198 26.167 33.058

13.878 921 2.350 22.277 39.426

746 746

1.197 1.197

36.326

43.064

Eigen vermogen Omschrijving a. Algemene reserves Algemene reserve Algemene Dienst Totaal algemene reserves b. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves m.b.t. grondexploitatie Dekkingsreserve kapitaallasten Egalisatiereserves Overige bestemmingsreserves Totaal bestemmingsreserves c. Rekeningsaldi Rekeningsaldo Algemene Dienst Totaal rekeningsaldi Totaal reserves

Het rekeningresultaat bedraagt € 1.197.000 voordelig. De bestemming van het resultaat wordt meegenomen in het raadsvoorstel over vaststelling van de jaarrekening.

229

Voorzieningen Omschrijving Voorzieningen Algemene Dienst Totaal voorzieningen

31-12-2011 12.498

31-12-2012 3.129

12.498

3.129

De voorziening dubieuze debiteuren is aan de activazijde in mindering gebracht op de vorderingen. De voorzieningen voor de grondexploitatie zijn aan de activazijde in mindering gebracht op de voorraden gronden hulpstoffen en op de voorraden onderhanden werken. Voor de onderhoudsvoorzieningen is een onderhoudsplanning opgesteld. De daling wordt veroorzaakt doordat de gereserveerde € 10.000.000 bij de verkoop van het Woningbedrijf is overgeheveld naar de bestemmingsreserves.

Langlopende schulden Omschrijving a. Opgenomen langlopende geldleningen 1. Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Leningen voor de Algemene Dienst Totaal Opgenomen langlopende geldleningen b. Waarborgsommen Waarborgsommen Algemene Dienst Totaal waarborgsommen Totaal langlopende schulden

31-12-2011

31-12-2012

26.555 26.555

25.061 25.061

1 1

1 1

26.556

25.062

De daling is het gevolg van aflossing op in het verleden opgenomen onderhandse geldleningen. De totale rentelast voor het jaar 2012 met betrekking tot de vaste schulden is € 1.142.000.

Kortlopende schulden Omschrijving Opgenomen kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden

31-12-2011 0 1.328 2.396

31-12-2012 8.000 0 2.870

3.724

10.870

Omschrijving Nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva

31-12-2011 1.547 758 0

31-12-2012 1.363 530 7

Totaal overlopende passiva

2.305

1.900

Totaal kortlopende schulden

Overlopende passiva

De onderbouwing van het saldo Nog te betalen bedragen is zeer divers en bestaat uit een groot aantal (kleinere) bedragen. In deze post is ook opgenomen de per 31 december 2012 nog te betalen, maar nog niet vervallen rente langlopende geldleningen.

230

Onder de vooruitontvangen bedragen vallen volgens de BBV-voorschriften ook de van derden ontvangen subsidies met specifieke betalingsverpliching. Deze post vooruitontvangen subsidies bedraagt eind 2012 € 529.000. De specificatie is hieronder opgenomen.

Omschrijving Centrum voor Jeugd en Gezin, provincie Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing II Participatiebudget Wet Inburgering Regeling Buurt, Onderwijs en Sport BBZ-uitkeringen Goedkope huurwoningen Decentralisatie-uitkering peuterspeelzalen Centra Jeugd en Gezin SRE Veiligheidsmonitor Provincie Totaal Vooruitontvangen gelden van derden

Boekw. 1-1-2012 3 196 174 139 40 94 29 76 3 4

Toevoeging 2012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Vrijval 2012 4 0 2 54 41 24 29 75 0 0

Boekw. 31-12-2012 -1 196 172 85 -1 70 0 1 3 4

758

0

229

529

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De gemeente Oirschot is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële rechten en verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze rechten en verplichtingen.

Rechten De specificatie van de niet uit de balans blijkende rechten is als volgt:

Als gevolg van de overnameovereenkomst tussen HNG en NV Bouwfonds, wordt gedurende 25 jaar de verkoopsom over de deelnemende gemeenten verdeeld naar de stand van de onafgeloste hypoe

thecaire geldleningen per 31 december 1995 (1 jaar van uitkering: jaarrekening 1996, laatste jaar van uitkering: jaarrekening 2020). De waarde per 31 december 2012 bedraagt € 528.829. De gemeente heeft nog gedurende 8 jaar recht op een uitkering van € 66.103 per jaar.

Toelichting reserves en voorzieningen

Algemeen Door vaststelling van de nota “Reserves en voorzieningen 2010” is het nut en noodzaak van de daarin opgenomen (te handhaven) reserves en voorzieningen vastgelegd. De uitgangspunten die opgenomen zijn in de nota zijn leidend geweest bij het opstellen van de jaarrekening 2012. Eventuele afwijkingen worden bij de betreffende reserve separaat toegelicht.

231

Omschrijving

Boekw. 1-1-2012

Rentetoev. 2012

Toevoeging 2012

Vrijval 2012

Boekw. 31-12-2012

Algemene Reserve Totaal Algemene reserves

2.522 2.522

113 113

746 746

940 940

2.441 2.441

Fonds bovenwijkse voorzieningen Risicoreserve Verspreide percelen Voormalige exploitatiegebieden Nog aan te kopen gronden OWM. Herontwikkeling Leefdael Totaal best.reserves Grondexploitatie

1.149 878 764 122 418 231 3.562

26 170 18 3 9 0 226

-164 12.817 0 0 0 0 12.653

23 2.393 0 0 144 1 2.561

988 11.472 782 125 283 230 13.880

Reserve dekking kapitaallasten

1.132

51

0

261

922

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Reserve riolering Egalisatiereserve omgevingsvergunningen Totaal best.reserves (egalisatie)

373 1.825 0 2.198

17 81 0 98

0 0 163 163

25 7 78 110

365 1.899 85 2.349

Infra-structuur Monumenten Aanleg kunstgrasveld Aankopen kunstwerken Rente-egalisatiereserve Bodemonderzoek/sanering Stimuleringsfonds volkshuisvesting Reserve bijdrage naschoolse opvang Onderhoud/vervanging gymnastiekmateriaal Speelterreinen Reserve maatregelen sociale veiligheid Reserve maatschappelijk stimuleringsfonds Reserve groenbeleidsplan Reserve Groenfonds Reserve buitengebied in ontwikkeling Reserve invest. met maatschappelijk nut Reserve calamiteitenfonds Reserve volkshuisvesting Laurentius Reserve fysieke en sociale leefbaarheid Totaal bestemmingsreserves (overig)

881 67 86 42 1.000 79 55 134 1 60 25 347 43 245 233 163 25 0 22.680 26.166

20 2 2 1 23 2 0 3 0 1 1 8 1 6 5 4 1 0 510 590

0 0 9 0 0 4 0 0 5 24 0 0 156 0 610 0 0 10.266 485 11.559

21 9 0 21 47 0 0 96 4 6 0 355 19 0 731 0 0 0 14.729 16.038

880 60 97 22 976 85 55 41 2 79 26 0 181 251 117 167 26 10.266 8.946 22.277

Totaal alle reserves

35.580

1.078

25.121

19.910

41.869

232

Toelichting aard en reden van de reserves

Algemene reserves Nummer

Omschrijving van de reserve

Beschrijving oorspronkelijk doel van de reserve

910.102

Algemene reserve

Een algemene reserve voor echte onvoorziene uitgaven en het afdekken van risico’s.

Bestemmingsreserves

a. Bestemmingsreserves Algemene Dienst

Bestemmingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten Nummer

Omschrijving van de reserve

Beschrijving oorspronkelijk doel van de reserve

910.227

Dekking kapitaallasten

Dekking van kapitaallasten

Bestemmingsreserves t.b.v. egalisatie tarieven Nummer

Omschrijving van de reserve Beschrijving oorspronkelijk doel van de reserve

910.215

Egalisatiereserve afvalstof-

Egaliseren van de tarieven voor de huishoudelijke afvalstoffenver-

fenheffing

werking. Afhankelijk van het exploitatieresultaat wordt het saldo op huishoudelijk afval gestort of onttrokken aan deze reserve.

910.235

Riolering

Onderhoud en vervanging riolering

910.242

Omgevingsvergunningen

Egaliseren van de opbrengsten voor omgevingsvergunningen. Met ingang van 2012 wordt uitgegaan van een vaste opbrengst van € 700.000. Meer- of minderopbrengsten worden verrekend met deze reserve.

Overige bestemmingsreserves Algemene Dienst

Nummer


910.201

Infrastructuur

Deze reserve benutten voor infrastructurele doeleinden

910.202

Monumenten

Subsidiëring gemeentelijke monumenten

910.203

Aanleg kunstgrasveld

Vervanging kunstgrasveld

910.204

Aankopen kunstwerken

Aankopen en plaatsen kunstwerken in de gemeente

910.205

Rente-egalisatiereserve

Egalisatie rentekosten. De maximale hoogte van deze reserve is bepaald op € 1.000.000.

910.207

Bodemonderzoek/

Sanering vervuilde locaties

Sanering

233

910.212

Stimuleringsfonds Volkshuis-

Stimulering volkshuisvesting

vesting 910.216

Bijdrage naschoolse opvang

Uitbreiding kinderopvangplaatsen

910.222

Onderhoud/vervanging gym-

Onderhoud/vervanging gymnastiekmaterialen voor de gemeentelijke

nastiekmaterialen

sporthallen

Speelterreinen

Egalisatie van de kosten van onderhoud en vervanging van speel-

910.223

toestellen en (her)inrichting speelterreinen 910.229

Maatregelen sociale veiligheid

Dekking uitgaven sociaal maatschappelijke activiteiten

910.230

Maatschappelijk Stimulerings-

Dekking kosten maatschappelijke investeringen in de Oirschotse

fonds

samenleving

Groenbeleidsplan

Bereiken van een karaktervolle, duurzame en hoogwaardige

910.232

groenstructuur in de kernen 910.234

Plattelandsvernieuwing

Realisering uitvoeringsprogramma Plattelandsvernieuwing

910.236

Groenfonds

Natuurontwikkeling

910.237

Reserve buitengebied in ont-

Slopen ongewenste bebouwing in het buitengebied

wikkeling 910.238

Reserve afboeking boekwaarde Door afboeking boekwaarde investeringen in het openbaar domein investeringen openbaar domein ruimte in begroting creëren en financiële huishouding op peil houden

910.239

Calamiteitenfonds

Dekking van aanvragen voorzieningen door mensen met een inkomen op bijstandsniveau

910.241

Reserve volkshuisvesting gemeente

b. Bestemmingsreserves Grondexploitatie

Nummer


910.401

Toekomstige voorzieningen

Voor bovenwijkse infrastructurele voorzieningen

910.402

Risicoreserve

Dekking financiële risico’s grondexploitatie

910.403

Verspreide percelen

Afdekken risico’s bij grondtransacties

910.404

Nog uit te geven voorm.

Voor nazorg van afgesloten exploitatiegebieden

Exploitatiegebieden

910.405

Nog aan te kopen gronden

Het volledig realiseren van bestemmingsplan Haagakkers incl een ontsluitingsmogelijkheid op de provinciale weg

910.407

Herontwikkeling Leefdael

Dekking uitgaven aanleg en inrichting van het openbaar domein van de voormalige locaties van de Enck en de Rabobank

234

Omschrijving

Boekw. 1-1-2012

Rentetoev. 2012

Toevoeging 2012

Vrijval 2012

Boekw. 31-12-2012

Onderhoud sportaccomodaties Groot onderhoud sportvelden Multi-funktioneel gebouw Middelbeers Groot onderhoud openbare gebouwen Groot onderhoud diverse bezittingen Woonwagencentrum Oirschot Onderhoud gebouwen basisonderwijs Voorziening wachtgeld-pensioenen wethouders Voorziening regulering gasaansluitingen Voorziening volkshuisvesting Laurentius Totaal voorzieningen algemene dienst

192 103 130 219 249 36 239 882 315 10.133 12.498

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

67 60 15 70 16 3 0 831 0 133 1.195

4 56 42 56 24 0 0 115 0 10.266 10.563

255 107 103 233 241 39 239 1.598 315 0 3.130

Totaal alle voorzieningen

12.498

0

1.195

10.563

3.130

Toelichting aard en reden van de voorzieningen a. Voorzieningen Algemene Dienst

Nummer

Omschrijving van de voor-

Beschrijving oorspronkelijk doel van de voorziening

ziening 910.501

Onderhoud sportaccommo-

Onderhoud gebouwen diverse sportcomplexen

daties 910.502

Groot onderhoud sportvel-

Onderhoud sportvelden

den 910.504

Multi-functioneel gebouw

Onderhoud gebouw

Middelbeers 910.505

Groot-onderhoud openbare

Onderhoud openbare gebouwen

gebouwen 910.506

Groot-onderhoud diverse

Onderhoud diverse gebouwen

bezittingen 910.508

Woonwagencentrum

Onderhoud gebouwen woonwagencentrum

910.509

Onderhoud gebouwen ba-

Onderhoud schoolgebouwen basisonderwijs

sisonderwijs 910.526

Voorziening verplichtingen

Opvang financiële verplichtingen voor oud-werknemers

oud-werknemers

910.527

Regulering gasaansluitingen Aanleg slimme gasmeters

910.528

Risico geldlening de Enck

Afdekking risico overgenomen geldlening van de Enck

910.529

Voorziening volkshuisves-

Kosten onrendabele toppen te bouwen sociale huurwoningen door

ting Laurentius

Laurentius

235

b. Voorzieningen grondexploitatie

Nummer

Omschrijving van de voor-

Beschrijving oorspronkelijk doel van de voorziening

ziening 910.540

Kanaalzone

Aandeel gemeente Oirschot in nadelig saldo plan Kanaalzone

910.541

Moorland

Dekking nadelig saldo plan Moorland

910.542

Tamboer

Dekking nadelig saldo plan Tamboer

910.544

Bedrijventerrein de Scheper

Dekking te hoge boekwaarde plan Bedrijventerrein de Scheper II

II 910.545

Ekerschot-Noord

Dekking te hoge boekwaarde plan Ekerschot-Noord

910.547

Groot-Bijsterveld

Dekking te hoge boekwaarde Groot-Bijsterveld

236

CONTROLEVERKLARING ACCOUNTANT

237

238

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: de gemeente Oirschot

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2012 van gemeente Oirschot gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.

Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Oirschot is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.

Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

239

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Oirschot een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Eindhoven, 28 mei 2013

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. M.H. de Hair RA

240

BIJLAGEN

241

242

I STAAT VAN PERSONELE KOSTEN

243

Kplnr Omschrijving kplnr 501200 Overige loonkosten org. excl.WBO 600601 Griffier

Totaal loonkosten 108.974,42

Totaal GratificaTotaal stage- tie cq Ambtsjuvergoeding bilea 0,00

Totaal kledingverg

Totaal verg woonwerk verk

Totaal rugzakje

Totaal

0,00

0,00

0,00

0,00

108.974,42

Totaal reis- en Stembureau verblijfsvergoeding kosten

0,00

0,00

80.312,39

0,00

0,00

150,00

0,00

0,00

0,00

994,00

81.456,39

667.879,46

2.293,02

2.690,00

75,00

3.368,33

0,00

2.885,02

4.026,68

683.217,51

857.166,27

2.293,02

2.690,00

225,00

3.368,33

0,00

2.885,02

5.020,68

873.648,32

540000 Secretaris/Algemeen directeur

126.041,06

0,00

0,00

0,00

830,21

0,00

0,00

759,13

127.630,40

Totaal Secretaris/Alg directeur

126.041,06

0,00

0,00

0,00

830,21

0,00

0,00

759,13

127.630,40

1.500.341,84

1.378,51

3.825,00

675,00

7.377,86

209,16

3.877,56

10.833,08

1.528.518,01

540600 Projectbureau Totaal organisatie-onderdelen

541000 Afdeling Omgeving 541100 Afdeling Omgeving (buitendienst) Totaal Afd Omgeving 542000 Afdeling Maatschappij Totaal Afd Maatschappij 544000 Afdeling Bedrijfsvoering en Control

883.442,50

0,00

8.225,00

0,00

3.073,79

1.367,67

0,00

7.963,66

904.072,62

2.383.784,34

1.378,51

12.050,00

675,00

10.451,65

1.576,83

3.877,56

18.796,74

2.432.590,63

1.412.387,73

522,58

250,00

600,00

6.787,26

0,00

9.055,28

9.258,79

1.438.861,64

1.412.387,73

522,58

250,00

600,00

6.787,26

0,00

9.055,28

9.258,79

1.438.861,64

1.678.029,09

2.313,28

10.165,00

885,00

6.459,57

0,00

2.792,44

10.874,23

1.711.518,61

1.678.029,09

2.313,28

10.165,00

885,00

6.459,57

0,00

2.792,44

10.874,23

1.711.518,61

600101 Raad

147.018,72

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

147.018,72

600102 Burgemeester

128.023,11

0,00

0,00

0,00

1.566,60

0,00

0,00

0,00

129.589,71

600103 Wethouders

232.372,81

0,00

0,00

0,00

2.048,45

0,00

1.906,94

0,00

236.328,20

910526 Voormalige wethouders

114.772,67

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

114.772,67

Totaal Bestuur

622.187,31

0,00

0,00

0,00

3.615,05

0,00

1.906,94

0,00

627.709,30

4.972,63

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.972,63

173.337,89

0,00

0,00

0,00

580,90

0,00

0,00

0,00

173.918,79

Totaal Afd Bedrijfsvoering en Control

600301 Burgerlijke Stand 612002 Vrijwillige brandweer 621006 Gladheidsbestrijding

0,00

0,00

Totaal Diversen

178.310,52

0,00

0,00

0,00

580,90

0,00

0,00

0,00

178.891,42

Totaal-generaal

7.257.906,32

6.507,39

25.155,00

2.385,00

32.092,97

1.576,83

20.517,24

44.709,57

7.390.850,32

244

II STAAT VAN AKTIVA

245

Omschrijving Privatiseringskosten sportaccommodaties Integraal Accommodatieplan Spoordonk Vbkosten Integr Accplan Oirschot BBO Vbkosten Integr Accplan Oirschot OBO

Aanschaf per 1 jan 2012 9.941 36.470 27.115 14.515

Investering 2012 0 0 0 0

Desinvestering 2012 0 0 0 0

Aanschaf per 31 dec 2012 9.941 36.470 27.115 14.515

Kosten van onderzoek en ontwikkeling

88.041

0

0

88.041

69.030

Vb.kr.aanl.voetbalv.Oirsch.-V.(10/2001) Aanleg voetbalveld Moorland Grond sportpark Moorland (7/62) Aanleg sportpark Moorland 2e fase (div.) Aank.2 perc.Kapteijns verpl.voetbalv.div Sportvelden Spoordonk (div.) Verharding parkeerterr.'t Horstje 15/90 Aanleg sportterreinen De Klep (4/75) Renovatie tennisbanen Fidote Grond voorm.kleuterschool Middelb.(28/81 Grondkst.vrm.lagere school Middlb.(13/70 Grondkosten gymlokaal Middelbeers (3/72) Grondkosten basisschool Oostelbeers 6/89 San.verv. grond Jozefsch.Spoord(31/01) Erfpachtsgronden Grondkosten Kempenhorst Grondkosten milieustraat Aankoop grond sportcentrum de Kemmer Grondinbreng aanpassingen de Halm Overname kavel K1480 locatie Beerseveld Aankoop grond tbv Atletiekbaan Aankoop grond aan de Vestdijk Grondk. nw gemeentewerf (25/97-46/98)

5.996 190.051 88.125 31.676 159.414 96.851 24.661 10.266 157.104 98.740 45.787 20.062 124.662 14.027 56.354 2.781.887 350.636 226.890 193.426 99.810 11.112 78.493 783.178

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.746 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.996 190.051 88.125 31.676 159.414 96.851 24.661 10.266 157.104 98.740 45.787 20.062 124.662 14.027 56.354 2.781.887 350.636 226.890 195.172 99.810 11.112 78.493 783.178

Gronden en terreinen (bedrijfsecon. nut)

5.649.208

1.746

0

Aankoop 't Laar 2

1.161.740

0

Woonruimten (bedrijfsecon. nut)

1.161.740

0

Verbetering sportaccomodaties (35/89) Kleedaccommodatie (16/84) Nieuwbouw muziekinst./Ons Huis Voormalig gemeentehuis Middelbeers Uitbr.gem.h.tbv.nieuwe gem.org.(2/99) Verbouwing brandweerkaz. Middelbeers ï95 Uitbreiding brandweerkaz.Oirschot(10/96) Bouwkosten gemeentewerf (25/97-46/98) Uitbreid.St.Josephsch.Oostelbeers(3/99) Masterplan Willibrordusschool (niet gebr) Brandveiligheid, arbo en verzekeringen Voorb.huisvst.Halm/Kempenhorst(1-26/00) Manege de Beerzen 01/03 Nieuwbouw openbare school ï84 (16/84) Uitbreiding gebouw de Korenbloem (4/98) Uitbr.De Korenbloem,8e perm.lok.(6/2000) Uitbr.nevenruimten De Korenbloem(4/2001) Perm.uitbreid.9e lok.Korenbloem(31/01) Verpl. noodlokaal De Korenbloem Kleuterschool Bernadette (div.)

16.848 41.650 1.011.803 799.780 2.453.108 29.595 42.477 491.352 70.796 96.211 9.146 95.964 68.759 829.721 162.632 161.316 183.512 81.478 18.152 188.099

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

246

Boekw per 1 jan 2012 5.965 6.610 3.533 2.903

Boekw per 31 dec 2012 3.977 0 0 0

15.034

19.011

3.977

3.143 71.337 28.181 28.804 27.634 83.067 21.084 9.312 75.137 8.258 3.835 1.864 10.744 4.551 0 0 0 0 0 0 5.735 1 103.622

190 7.914 0 574 2.196 0 894 238 2.390 0 0 0 0 316 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.853 118.714 59.944 2.872 131.780 13.784 3.577 954 81.967 90.482 41.952 18.198 113.918 9.476 56.354 2.781.887 350.636 226.890 193.426 99.810 5.377 78.492 679.556

2.663 110.800 59.944 2.298 129.584 13.784 2.683 716 79.577 90.482 41.952 18.198 113.918 9.160 56.354 2.781.887 350.636 226.890 195.172 99.810 5.377 78.492 679.556

5.650.954

486.309

14.712

5.162.899

5.149.933

0

1.161.740

196.740

0

965.000

965.000

0

1.161.740

196.740

0

965.000

965.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16.848 41.650 1.011.803 799.780 2.453.108 29.595 42.477 491.352 70.796 96.211 9.146 95.964 68.759 829.721 162.632 161.316 183.512 81.478 18.152 188.099

15.022 34.047 209.588 149.780 217.222 19.971 20.386 195.486 21.712 20.856 1.730 34.107 0 519.481 53.352 41.201 45.834 25.698 9.412 149.311

608 507 26.741 200.000 31.598 962 884 10.567 1.753 2.512 1.753 2.133 0 310.240 109.281 120.115 137.678 55.780 8.740 6.465

1.826 7.603 802.215 650.000 2.235.886 9.624 22.091 295.866 49.084 75.355 7.416 61.857 68.759 310.240 109.280 120.115 137.678 55.780 8.740 38.788

1.218 7.096 775.474 450.000 2.204.288 8.662 21.207 285.299 47.331 72.843 5.663 59.724 68.759 0 -1 0 0 0 0 32.323

Afschr. per Afschrijving 1 jan 2012 2012 3.976 1.988 29.860 6.610 23.582 3.533 11.612 2.903

Omschrijving Uitbreiding Hummeldonk Paulusschool '75 Gymlokaal lagere school middelbeers 3/72 Basisschool Oostelbeers (6/89) Speelz./15e lok.basissch.M'beers(17/91) 8e Lokaal Oostelbeers ('95) Kleuterschool Middelbeers828/81) Uitbreiding St.Antoniussch./2 lok.(div.) Tijd.huisvst.St.Jozefsch.Spoordonk(3/99) Uitbreiding St.Jozefschool 1975 (div.) Uitbreiding Paulusschool 1975 ( div.) Integratie kleuterscholen (30/82) Permanente uitbreiding Paulussch.(4/89) Aanpassing gym.lok.Odulphussch.(30/89) Fietsenstalling Paulusschool (47/92) aank.verplaatsb.lokalen Pauluss.(15/93) Tijdel.huisvesting M.beers 17e gr.3/1999 Aanp./ren.St.Jozefschool Spoordonk(3/99) 18e Noodlokaal Willibrordusschool 16e lok.int.verbouwing Will.sch.(24/99) Uitbr.personeelskamer Paulussch.(6/00) Verv.buitenkozijnen Antoniussch.(4/2001) Verv.boeiboorden Willibrordussch.M'beers Uitbr.nevenr.St.Jozefsch.Spoordonk(4/01) Personeels-nevenruimten Anton.sch.(2/02) Aanv.krediet nieuwb.Linde (2/02) bibliotheek Middelbeers 1992 Bouw gymnastieklokaal Spoordonk (25/76) Sporthal de Klep Realisering/expl.Dorpshuis Spoord.(6/94) Huisvesting Scouting Oirschot (22/81) Verbouw LAS tbv.Ooievaarsnest (13/91) Uitbreiding Kinderdagverblijf Libel(8/93 Peuterspeelzaal De Beerzen ï92 Kinderopvang De Beerzen ï92 Bouw politiepost bij brandweerkaz(10/96) Bouw nieuwe basissch. Odulphus(35/2000) Plaatsing noodlokalen Korenbloem Masterplan Willibrordusschool Aanv.voorber.kred. nieuwb.De Kempenhorst Ontmoetingsruimte jongeren in de Beerzen Permanente uitbreiding de Korenbloem Bijdr.nieuwb.kleedacc./kantine De Bocht Aankoop sporthal de Kemmer Aanp. ivm eisen verzek. etc. geb.OBO Aanp. ivm eisen verzek. etc. geb.BBO Vbkosten Sportcentrum de Kemmer Bouwkosten milieustraat Onderwijskundige vernieuwingen (St. Ant) Groot-onderh. bas.scholen (kozijnen Ant) Groot-onderh. bas.scholen(kozijnen Will) Paulusschool multifunctioneel lesplein Omb 2 gravelbanen naar all weather banen (D4) Omb 6 gravelbanen naar all weather banen (E5) Interieuraanpassingen gymzaal de Halm

Aanschaf per 1 jan 2012 241.841 203.042 683.914 72.151 72.406 473.701 115.123 68.769 267.542 187.503 269.108 240.256 11.072 9.661 40.595 66.340 240.640 45.971 269.273 89.812 83.505 56.700 257.229 332.542 5.507 85.765 285.882 314.203 22.689 85.627 28.106 9.808 52.757 26.884 203.264 1.806.865 40.852 898.984 8.102.868 31.096 212.004 165.299 2.857.642 19.522 70.383 25.138 227.942 63.373 38.319 132.959 182.002 106.174 318.523 53.749

Investering 2012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.838.771 0 0 485

Desinvestering 2012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

247

Aanschaf per 31 dec 2012 241.841 203.042 683.914 72.151 72.406 473.701 115.123 68.769 267.542 187.503 269.108 240.256 11.072 9.661 40.595 66.340 240.640 45.971 269.273 89.812 83.505 56.700 257.229 332.542 5.507 85.765 285.882 314.203 22.689 85.627 28.106 9.808 52.757 26.884 203.264 1.806.865 40.852 898.984 8.102.868 31.096 212.004 165.299 2.857.642 19.522 70.383 25.138 227.942 63.373 38.319 132.959 2.020.773 106.174 318.523 54.234

Afschr. per 1 jan 2012 191.806 197.479 351.093 35.560 26.849 393.548 111.666 46.080 230.713 161.987 181.322 127.414 5.381 4.244 38.430 44.218 143.657 30.640 88.836 25.815 22.734 15.367 75.798 82.115 1.377 12.108 245.683 42.478 16.867 67.570 24.325 7.258 7.448 3.795 50.680 506.768 8.358 180.300 1.464.265 1.859 37.968 28.921 769.411 4.040 13.958 2.514 45.589 5.066 6.131 21.685 0 16.635 49.905 3.955

Afschrij- Boekw per ving 2012 1 jan 2012 50.035 50.035 5.563 5.563 18.490 332.821 1.742 36.591 1.822 45.557 26.718 80.153 3.457 3.457 2.836 22.689 7.366 36.829 25.516 25.516 24.214 87.786 112.841 112.842 285 5.691 5.417 5.417 2.165 2.165 2.765 22.122 12.123 96.983 1.916 15.331 6.683 180.437 63.997 63.997 2.026 60.771 1.378 41.333 6.048 181.431 8.348 250.427 138 4.130 1.033 73.657 6.700 40.199 3.507 271.725 728 5.822 1.642 18.057 756 3.781 364 2.550 635 45.309 324 23.089 2.049 152.584 46.432 1.300.097 32.494 32.494 22.459 718.684 201.170 6.638.603 812 29.237 174.036 174.036 4.133 136.378 61.419 2.088.231 15.482 15.482 14.078 56.425 628 22.624 9.118 182.353 2.535 58.307 1.533 32.188 5.299 111.274 0 182.002 4.264 89.539 12.791 268.618 1.359 49.794

Boekw per 31 dec 2012 0 0 314.331 34.849 43.735 53.435 0 19.853 29.463 0 63.572 1 5.406 0 0 19.357 84.860 13.415 173.754 0 58.745 39.955 175.383 242.079 3.992 72.624 33.499 268.218 5.094 16.415 3.025 2.186 44.674 22.765 150.535 1.253.665 0 696.225 6.437.433 28.425 0 132.245 2.026.812 0 42.347 21.996 173.235 55.772 30.655 105.975 2.020.773 85.275 255.827 48.920

Omschrijving IAP Oirschot onderdeel Korenbloem Vb. Realisatie MFA Spoordonk (50%) Buitenkozijnen Willibrordusschool Vervanging pannendak Antoniusschool Kinderopvang Antoniusschool bouw Onderwijskundige vernieuwingen (Linde) Uitbreiding de Linde (ged. 40 jr afschr) Uitbreiding de Linde (installaties) Sportcentrum de Kemmer: bouwkundig Buitenkozijnen Willibrordusschool Bedrijfsgebouwen (bedrijfsecon. nut) Bergbezinkbassin Kwinkert (5/1999) Onderh. vrijverval/gemalen 2000/2001 Bergbezinkbassin Steenfortseweg(42/2000) Bergbezinkbassin Neereindeweg Aansl.85 panden buitengeb.riol.(42/2000) Verzw.riol.Vestd/Oranjstr/Steenf:42/00 Retentievijver Spoordonk Onderh. drukriolering/vacuum 2000/2001 Riolering Kwinkert 01/03 Vervang.onderhoud riolering 2002 01/03 Vervang.onderhoud riolering 2003 01/03 Vervanging riolering Oude Grintweg bibeko Vergr.bergingscap.riolering kom O.(42/87 Vergr.bergingscap.riolering kom O.(37/88 Verv/onderhoud riolering Koningstr.21/89 Vervanging/onderhoud riolering 1989 Riolering bungalowpark Stille Wille(7/95 Drukriolering Buitengebied 4e fase(26/86 Bergbez.Spoord.1fase/Korenaar11/95-43/96 Onderhoud riolering 1999 ( 6/1999 ) Ged.vervanging riolering De Stad (30/99) Bergbezinkbassin de Hille (26/1998) Bergbezinkbassin De Notel (25/2000) Gr.onderh. vrij-verval riolering 2002 Gr.onderh. druk/vac.riolering 2002 Vervanging/onderhoud riolering 2004 Riolering buitengebied (IBA's) Groot onderhoud vrij-verval riolering 2005 Groot onderhoud druk-en vacuümriolering 2005 Groot-onderhoud vrij-vervalriolering Afk. hemelwater + aanleg hemelwaterriool Afk. hemelw riool Obeers ged. Haagakkers Groot-onderhoud druk-vacuümriolering Afkoppelen Spoordonk Afk.projecten Poort-Reep Spdonk Mbeers Grondwerk kunstgrasveld Beerse Boys Zandonderbouw kunstgrasveld Beerse Boys Sporttechnische laag kunstgrasveld Beerse Boys Leveren+aanbrengen mat kunstgrveld BBoys Groot-onderh vrij-vervalriolering Afk. hemelwater + aanleg hemelwaterriool

Aanschaf per 1 jan 2012 104.438 310.896 67.353 10.630 56.997 623 91.544 30.515 2.677.008 0

Investering 2012 842.600 0 0 21.897 0 179.696 66.317 22.106 0 63.070

31.075.285

3.034.942

444.933 363.653 358.919 456.474 630.550 429.530 37.425 202.929 110.085 61.093 136.806 423.395 87.010 67.618 6.852 90.756 24.432 179.478 647.000 188.782 80.003 229.277 646.605 142.441 142.699 173.002 74.984 584.375 95.225 974.146 641.658 135.241 263.022 440.081 170.141 65.037 78.092 80.462 194.578 28.533 22.561

0 0 6.350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 97.635 0 0 0 0 0 0 0 0 155.588 5.149

Desinvestering 2012 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

248

Aanschaf per 31 dec 2012 947.038 310.896 67.353 32.527 56.997 180.319 157.861 52.621 2.677.008 63.070

Afschr. per 1 jan Afschrijving 2012 2012 0 0 0 7.772 2.632 2.814 850 1.377 4.142 2.298 0 7.213 0 3.947 0 2.105 131.749 66.981 0 2.523

0 34.110.227 8.203.238 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72.312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

444.933 363.653 365.269 456.474 630.550 429.530 37.425 202.929 110.085 61.093 136.806 423.395 87.010 67.618 6.852 90.756 24.432 179.478 647.000 188.782 80.003 229.277 646.605 142.441 142.699 173.002 74.984 584.375 95.225 974.146 666.981 135.241 263.022 440.081 170.141 65.037 78.092 80.462 194.578 184.121 27.710

128.919 161.750 69.703 23.505 196.266 121.585 23.349 151.865 19.660 47.413 81.719 59.687 50.626 42.328 4.332 57.165 20.726 167.530 324.722 144.311 25.975 73.197 199.646 46.862 100.194 26.477 13.563 36.118 45.462 76.166 25.027 9.884 68.119 24.987 5.443 6.233 5.608 11.586 56.336 261 376

Boekw per 1 jan 2012 104.438 310.896 64.721 9.780 52.855 623 91.544 30.515 2.545.259 0

Boekw per 31 dec 2012 947.038 303.124 61.907 30.300 50.557 173.106 153.914 50.516 2.478.278 60.547

2.147.016 22.872.047 23.759.973 6.584 6.730 5.010 8.659 8.863 6.416 282 12.766 2.740 11.218 9.181 7.274 983 684 140 1.866 1.235 11.948 13.428 9.169 1.103 3.252 9.122 3.354 8.501 2.818 1.660 9.790 6.220 16.327 11.463 2.279 19.490 7.282 2.941 2.178 1.959 4.052 19.749 3.116 463

316.014 201.903 289.216 432.969 434.284 307.945 14.076 51.064 90.425 13.680 55.087 363.708 36.384 25.290 2.520 33.591 3.706 11.948 322.278 44.471 54.028 156.080 446.959 95.579 42.505 146.525 61.421 548.257 49.763 897.980 616.631 125.357 194.903 415.094 164.698 58.804 72.484 68.876 138.242 28.272 22.185

309.430 195.173 290.556 424.310 425.421 301.529 13.794 38.298 87.685 2.462 45.906 356.434 35.401 24.606 2.380 31.725 2.471 0 308.850 35.302 52.925 152.828 437.837 92.225 34.004 143.707 59.761 538.467 43.543 881.653 630.491 123.078 175.413 407.812 161.757 56.626 70.525 64.824 118.493 180.744 26.871

Aanschaf per 1 jan 2012 21.199 34.975 0 0 0 347.764 30.150

Investering 2012 0 0 10.284 3.003 52.352 0 0

Desinvestering 2012 0 0 0 0 0 0 0

10.643.971

330.361

Volkswagen Crafter 21-VPX-7 Verv. tankautospuit TS641 Verv. 2 Opel Corsa's tbv First Respons MAN TGM 18.240 4x4 BX-DL-58 Ford Transit 330L 08-VXL-7 Verv. tankautospuit de Beerzen TS642 Verv. dienstvoertuig Ford Mondeo Verv. tankautospuit Oirschot TS640 Veegmachine Tennant A30 Hulpverleningsvoertuig ( 41/98) Case tractor JX 1060 C

60.457 250.930 37.027 136.731 42.030 320.732 0 0 131.901 142.762 27.217

Vervoermiddelen (bedrijfsecon. nut)

Omschrijving Groot-onderhoud verv. vacuümriolering Groot-onderhoud vervanging pompen Groot-onderh vrij-vervalriolering 2012 Afk. hemelw +aanleg hemelwaterriool 2012 Groot-onderhd verv. vacuümriolering 2012 Groot-onderh vrijverval-riolering 2006 Groot-onderh druk- en vacuüm 2006 Grond-, weg en waterb.werken (bedrec.nut)

Veenhuis kipkar JVK met kraan Aanp. ivm eisen verzek. etc. install.OBO Aanp. ivm eisen verzek. etc. install.BBO Airco-installatie SCC "De Enck" Houtversnipperaar Schliessing 440ZX Verv. geluidsinstallatie gemeentehuis Plaatsen tussenmeters sportpark de Klep Nutsaansluitingen gymzaal de Halm Aanpassen CV-installatie gymzaal de Halm Vervanging plotter Rioolreiniger Speelveldverlichting kunstgrasveld Beerse Boys Vervanging verlichting hockeyveld 1 Verv redgereedschap blusvoertuigen Sportcentrum de Kemmer: installaties Kinderopvang Antoniusschool installaties Aanschaf zonne-energieinstallatie Kemmer Aanschaf zonne-energieinst. Willibrordus Aanleg WiFi Aanschaf persluchtcompressor Aanpassen raadskelder+geluidsinstallatie Jongerius sneeuwploeg type Meijer M9 275cm Zoutstrooier Jongerius tandemasaanhanger Machines, app en installaties (bedrec.nut) 1e inr 10e lokaal Jozefschool Spoordonk Inrichting gemeentehuis (27/02) Kunstgrasveld Hockeyclub (12/86) 2e kunstgr.hockey+verbet.kleedac.OV11/94 2e kunstgrasveld hockeycl.Oirschot 27/98 Vervang.mat 1e hockey-kunstgr.v.(20/00) Inrichting noodlokaal Korenbloem

Aanschaf per 31 dec Afschr. per Afschrijving 2012 2012 1 jan 2012 21.199 1.413 1.413 34.975 3.498 3.498 10.284 0 90 3.003 0 0 52.352 0 3.490 347.764 22.310 5.917 30.150 10.050 2.010

Boekw per 1 jan 2012 19.786 31.477 0 0 0 325.454 20.100

Boekw per 31 dec 2012 18.373 27.979 10.194 3.003 48.862 319.537 18.090

72.312

10.902.020

2.791.952

278.713

7.852.019

7.831.355

0 0 0 0 0 0 19.452 304.266 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

60.457 250.930 37.027 136.731 42.030 320.732 19.452 304.266 131.901 142.762 27.217

40.304 50.186 18.514 51.274 28.020 21.382 0 0 109.918 120.735 23.248

10.076 16.729 6.171 17.091 7.005 21.382 3.242 0 21.984 7.342 3.969

20.153 200.744 18.513 85.457 14.010 299.350 0 0 21.983 22.027 3.969

10.077 184.015 12.342 68.366 7.005 277.968 16.210 304.266 -1 14.685 0

1.149.787

323.718

0

1.473.505

463.581

114.991

686.206

894.933

23.846 23.384 42.343 38.019 67.210 46.148 17.873 20.156 33.593 12.712 0 41.440 17.731 31.000 895.866 42.050 9.503 10.866 0 8.617 62.305 7.405 17.229

0 0 0 0 0 0 0 182 303 0 15.000 0 0 0 0 0 9.682 15.066 41.362 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23.846 23.384 42.343 38.019 67.210 46.148 17.873 20.338 33.896 12.712 15.000 41.440 17.731 31.000 895.866 42.050 19.185 25.932 41.362 8.617 62.305 7.405 17.229

20.439 12.861 23.289 22.812 40.326 19.313 1.787 5.947 9.912 0 0 4.769 1.418 3.875 88.931 8.068 0 0 0 5.106 47.141 6.325 11.524

3.407 10.523 7.765 3.802 13.442 5.367 894 2.056 3.426 4.237 2.143 1.667 709 3.875 44.830 4.248 1.279 1.729 8.272 878 7.582 1.080 2.852

3.407 10.523 19.054 15.207 26.884 26.835 16.086 14.209 23.681 12.712 0 36.671 16.313 27.125 806.935 33.982 9.503 10.866 0 3.511 15.164 1.080 5.705

0 0 11.289 11.405 13.442 21.468 15.192 12.335 20.558 8.475 12.857 35.004 15.604 23.250 762.105 29.734 17.906 24.203 33.090 2.633 7.582 0 2.853

1.469.296

81.595

0

1.550.891

333.843

136.063

1.135.453

1.080.985

11.840 84.159 158.255 7.000 215.603 79.275 12.020

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

11.840 84.159 158.255 7.000 215.603 79.275 12.020

7.104 67.944 130.553 4.636 115.640 37.061 9.616

1.184 8.107 5.540 263 31.779 -5.351 2.405

4.736 16.215 27.702 2.364 99.963 42.214 2.404

3.552 8.108 22.162 2.101 68.184 47.565 -1

249

Omschrijving Uitvoeringsprogramma OVVP Eerste inrichting uitbr. de Korenbloem Verv. 20 brandweerhelmen post de Beerzen Verv. 30 brandweerhelmen post Oirschot Verv. uitrukkleding (incl. laarzen) Vervangen hekwerk hertenkamp Verv. oud meubilair gemhuis (begane gr.) Overige milieustraat Verv. persluchtapp. gelaatmaskers( 50st) Fietsenstalling MFC de Klep Vervangen meubilair raadszaal Audiovisuele middelen cie.kamers/raadsz. Hardware (exclusief WBO) Aanpassing milieustraat Vervanging uitgaansuniformen Verv. drukregelaar persluchtapparaat Aanschaf 2 warmtebeeld camera's OLP/Meubilair gymzaal de Halm Verv. hekwerk hoofdveld Oirschot-Vooruit Opknappen houten stoelen raadszaal Wet Info-uitw. ondergrondse netwerken (WION) Face-lift behandeling sportvloer Herdenkingsmonument Bevrijding Oirschot Vervanging hekwerk hertenpark de Notel Verharding en meubilair kunstgrasveld Beerse Boys AMIS Online Sporthalverhuur Vervangen persluchtapparatuur Uitbr.ondw.leerpakket en meubilair Linde Sportcentrum de Kemmer: inrichting Sportcentrum de Kemmer: keuken Hekwerk speelterrein Gaanderij

Aanschaf per 1 jan 2012 584.179 23.680 5.300 7.648 32.797 8.998 104.695 31.850 16.359 5.747 35.830 9.851 20.608 190.794 19.306 13.776 10.900 52.688 11.125 5.124 17.613 29.596 21.000 11.345

DesInve- investestering ring 2012 2012 29.315 20.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.924 0 0 0 0 0 476 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Aanschaf per 31 dec 2012 593.494 23.680 5.300 7.648 32.797 8.998 104.695 31.850 16.359 5.747 35.830 9.851 20.608 190.794 22.230 13.776 10.900 53.164 11.125 5.124 17.613 29.596 21.000 11.345

23.935 26.430 63.110 333 138.390 90.942 8.925

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

23.935 26.430 63.110 333 138.390 90.942 8.925

4.603 8.810 7.889 0 27.459 9.025 8.246

Ov materiële vaste activa (bedrecon.nut)

2.191.026

32.715

20.000

2.203.741

734.634

Grondaankopen Fietspad Oude Grintweg (01/02) Verbr. fietsverb. Best-Oirschot n-z Kana Bestraten van onverharde rabatstroken Verkeersstructuur Zuid-Oostkant Oirschot Aanbr. graskeien asfaltw. buiten beb.kom Vervangen oude masten en armaturen Verlichten fietspaden Aanleg bushalte Kempenweg-Kruisboog Herinr. Pochelarij Kanaalstr en Cantorij Reconstructie Kloosterstraat 2e ged. Nieuw wegdek Notel en verw. sluisjes Verzw duikers Groenewdijk en Esperenweg Reconstructie Van Tuldenstraat Aanbr. graskeien asfaltw. buiten beb.kom Verv. wegdek Kuikseindseweg Uitvoeringsprogramma OVVP Vervangen oude masten en armaturen Herinr. Kerkstraat Oostelbeers Aanv.kred bestr.onder hekwerk O-Vooruit Verzwaren duikers Esperenweg

1.484.459 103.373 281.655 202.759 193.563 121.623 69.986 84.496 7.473 7.581 290.983 64.273 1.425 836 874 14.360 5.110 4.462 19.255 0

0 0 0 13.559 0 1.613 0 0 22.675 7.988 0 5.054 6.587 15.538 8.497 21.426 420 2.645 0 23.397

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.484.459 103.373 281.655 216.318 193.563 123.236 69.986 84.496 30.148 15.569 290.983 69.327 8.012 16.374 9.371 35.786 5.530 7.107 19.255 23.397

751.860 16.829 28.710 202.759 16.798 14.056 8.355 4.561 7.473 0 22.476 2.825 0 0 0 574 204 4.462 770 0

250

Boekw per 1 jan 2012 508.000 6.979 1.987 2.868 17.394 5.399 62.817 15.925 8.179 4.023 18.839 5.894 9.857 167.825 13.539 8.610 7.267 37.142 10.680 3.587 9.193 23.620 14.700 10.437

Boekw per 31 dec 2012 493.801 0 1.324 1.912 13.045 4.499 52.347 12.740 6.134 3.448 15.699 4.912 7.393 160.197 13.170 6.888 5.450 32.244 10.235 3.075 6.129 21.652 12.600 9.983

19.332 17.620 55.221 333 110.931 81.917 679

17.721 13.215 47.332 0 97.065 77.366 0

165.860 1.456.392

1.303.247

Afschr. per Afschrijving 1 jan 2012 2012 76.179 23.514 16.701 6.979 3.313 663 4.780 956 15.403 4.349 3.599 900 41.878 10.470 15.925 3.185 8.180 2.045 1.724 575 16.991 3.140 3.957 982 10.751 2.464 22.969 7.628 5.767 3.293 5.166 1.722 3.633 1.817 15.546 5.374 445 445 1.537 512 8.420 3.064 5.976 1.968 6.300 2.100 908 454 1.611 4.405 7.889 333 13.866 4.551 679

0 4.327 11.498 13.559 8.035 4.963 2.801 3.475 22.675 0 11.674 1.547 0 655 0 1.467 222 2.645 770 520

732.599 86.544 252.945 0 176.765 107.567 61.631 79.935 0 7.581 268.507 61.448 1.425 836 874 13.786 4.906 0 18.485 0

732.599 82.217 241.447 0 168.730 104.217 58.830 76.460 0 15.569 256.833 64.955 8.012 15.719 9.371 33.745 5.104 0 17.715 22.877

Aanschaf per 1 jan 2012 0 0 0 0 7.244

Investering 2012 169.437 60.637 145.133 119.789 0

Desinvestering 2012 0 0 0 0 0

Aanschaf per 31 dec 2012 169.437 60.637 145.133 119.789 7.244

Afschr. per 1 jan 2012 0 0 0 0 3.014

Afschrijving 2012 0 0 0 0 264

Boekw per 1 jan 2012 0 0 0 0 4.230

Boekw per 31 dec 2012 169.437 60.637 145.133 119.789 3.966

2.965.790

624.395

0

3.590.185

1.085.726

91.097

1.880.064

2.413.362

Geldlening Stg Openb Bibl. 2003 Verstrekking hypotheek ambt.(6,6%) Overname BNG-geldlening de Enck VROM Startersfonds SVN

82.621 71.871 689.320 0

0 0 0 459.400

10.265 916 0 0

72.356 70.955 689.320 459.400

0 70.955 72.560 0

0 0 36.280 0

82.621 916 616.760 0

72.356 0 580.480 459.400

Overige langlopende leningen

843.812

459.400

11.181

832.631

143.515

36.280

700.297

1.112.236

Aandelen Brabant Water Aandelen B.N.G.(30/60)

1.544 19.910

0 0

0 0

1.544 19.910

0 0

0 0

1.544 19.910

1.544 19.910

Aandelen gem.reg en deelnemingen

21.454

0

0

21.454

0

0

21.454

21.454

Subs.uitbr.huisv.scouting Beerzen 01/03 Verbouw/aanbouw kleedlokalen Beerse Boys Sfeerverlichting Grote Stoel (38/89) Verlichting kerk + toren Spoordnk(27/96) Investeringssubsidie nieuwbouw Scouting Geld.Steun huisv.Geh.(1993/Margrietpl.16 Uitvoer.progr.plattel.vern.2000 (15/00) Bijdr.tbv uitbr.+verbeter.acc.O.V.(17/96 Ren/uitbreid.acc.Hockeycl.Oirsch.(12/00) Uitbr.huisvst.Spoord.Boys/Girls (4/00) Ecolog.verbindingsz.Beerzeloop(8/99-1/00 Fietsproject (cafetaria-model) Bijdrage overkapping zwembad de Kemmer Bijdr. revisie carillon Sint Petruskerk Bijdrage aanschaf rolstoelbus

80.000 267.740 6.874 5.536 135.000 12.314 51.661 181.833 228.123 260.970 38.976 202 1.800.000 57.711 42.204

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 202 0 0 0

80.000 267.740 6.874 5.536 135.000 12.314 51.661 181.833 228.123 260.970 38.976 0 1.800.000 57.711 42.204

18.000 97.663 6.020 3.758 50.552 10.098 30.903 113.262 72.546 75.430 15.889 0 900.000 0 7.034

2.000 11.338 213 178 2.724 1.060 2.306 6.857 5.365 6.398 1.924 0 180.000 2.405 7.034

62.000 170.077 854 1.778 84.448 2.216 20.758 68.571 155.577 185.540 23.087 202 900.000 57.711 35.170

60.000 158.739 641 1.600 81.724 1.156 18.452 61.714 150.212 179.142 21.163 0 720.000 55.306 28.136

Bijdragen activa in eigendom van derden

3.169.144

0

202

3.168.942

1.401.155

229.802

1.767.989

1.537.985

Gronden complex verspreide percelen Gronden complex Haagakkers II Gronden cpl.Bedrijventerr. De Scheper II Gronden complex Ekerschot-Noord Gronden cpl vml VMBO de Reep Gronden complex voorm expl gebieden Gronden complex Withof Gronden complex Leefdael

4.069.021 0 1.718.855 1.058.431 621.426 0 -38.771 0

374.373 354.824 69.868 42.346 35.940 498 39.878 801

25.554 354.824 6.108 934.207 35.940 498 1.107 801

4.417.840 0 1.782.615 166.570 621.426 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

4.069.021 0 1.718.855 1.058.431 621.426 0 -38.771 0

4.417.840 0 1.782.615 166.570 621.426 0 0 0

Nog niet in expl genomen bouwgronden

7.428.962

918.528 1.359.039

6.988.451

0

0

7.428.962

6.988.451

Gronden complex Moorland Gronden complex Kanaalzone Gronden complex Westfields Gronden complex Tamboer Gronden complex De Hille 2006 Gronden complex Lubberstraat

4.756.025 3.953.488 6.344.323 2.757.982 299.198 184.296

-443.712 6.907 1.046.787 4.456.210 431.714 2.645 241.878 1.164.000 205.771 0 682.337 42.142

4.305.406 544.065 6.773.392 1.835.860 504.969 824.491

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

4.756.025 3.953.488 6.344.323 2.757.982 299.198 184.296

4.305.406 544.065 6.773.392 1.835.860 504.969 824.491

2.164.775 5.671.904 14.788.183

0

0

Omschrijving Kruispunt Legerplaats (nr 1) Aansluiting Westfields (nr 2) Kruispunt A58/Erica (nr 3) Fietspad (nr 4) Vervanging abri's 01/03 Grond-, wegen waterb.werken (mtsch.nut)

Onderhanden werk

18.295.312

251

18.295.312 14.788.183

252

III MUTATIES RESERVES EN VOORZIENINGEN

253

Product

Omschrijving

Rente

Storting Beschikking

1. Reserves van de algemene dienst 1.1. Algemene reserves

6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.25 6.980.26 6.980.27 6.980.27 6.980.27 6.980.27 6.980.27 6.980.28 6.980.28 6.980.28 6.980.29 6.980.29 6.980.29 6.980.29 6.980.30

6.980.26

6.980.26

6.980.23 6.980.23 6.980.23

Algemene reserve (910.102) Rentetoevoeging Sloopkosten Korenbloem Tijdelijke huisvestingskosten Korenbloem Sloopkosten Paulusschool Tijdelijke huisvestingskosten Paulusschool Plan van aanpak woonwagencentrum Koolmond Dekking kosten structuurvisie plus Dekking kosten komplan Middelbeers Bestemmingsplan duurzaam bedrijventerrein Dekking kosten Hof van Solms Haalbaarheidsonderzoek Stille Wille Actiepunten handhaving veiligheidsbeleid Herinrichting Kerkstraat Oostelbeers VA340216 Sportstimulering onderzoek/adviezen (deels) Sportstimulering onderzoek/adviezen (deels) Subisidies Coöp.ver buitensport (deels) Correctie huren buitensportacc.tm 2011 Monumentenzorg personeel van derden IDOP Oostelbeers 2012 Haalbaarheidsonderzoek IDOP Oostelbeers Actiepunten handhaving verblijfsrecreatie Salariskosten tijdelijke medewerkers RO Project dienstverlening Uitvoering begeleiding organisatie ontwikkeling Vervroegd pensioen 2 medewerkers Toevoeging saldo jaarrekening 2011 Totaal 1.2. Bestemmingsreserves ter egalisering tarieven Egalisatiereserve afvalstoffenheffing (910.215) Rentetoevoeging Nadelig saldo 2012 Totaal Reserve riolering (910.235) Rentetoevoeging Dekking saldo riolering Totaal

113.492 47.955 138.854 92.847 126.543 5.449 6.945 5.728 680 5.405 8.240 2.134 2.645 30.955 30.571 40.000 43.432 2.625 1.285 5.954 5.183 15.991 8.234 178.721 133.299 113.492

745.617 745.617

939.675

0

25.199 25.199

0

6.904 6.904

16.785 16.785

82.133 82.133

Egalisatiereserve leges omgevingsverg. (910.242) Rentetoevoeging Egalisatie leges omgevingsvergunning (682301) Dekking bouwplantoetser (682201/4343361) Dekking (682206/4343392) Totaal

254

0 162.512

0

162.512

75.000 3.000 78.000

Product

6.980.26 6.980.26

6.980.23

6.980.27

6.980.23

Omschrijving

Rente

1.3.1 Bestemmingsreserves Algemene Dienst Reserve infrastructuur (910.201) Rentetoevoeging Verkstructuur ZuidOostkant Oirschot VA340194 Project fietspad Beerseweg Totaal Reserve monumenten (910.202) Rentetoevoeging Extra kosten subsidie monumenten Totaal Reserve aanleg kunstgrasveld (910.203) Rentetoevoeging Jaarlijkse storting Totaal Aankopen kunstwerken (910.204) Rentetoevoeging Corr. Verkopen 2005-2009 Moorland

19.828

0

13.559 7.445 21.004

0

9.270 9.270

8.900 8.900

0

0

20.755 20.755

0

46.517 46.517

1.781

3.866 3.866

0

0

347 30 377

0

0

95.772 95.772

19.828

1.513 1.513

1.940 1.940

938 938

6.980.29

6.980.26

6.980.23 6.980.23

6.980.21

6.980.27 6.980.27 6.980.27

Rente-egalisatiereserve (910.205) Rentetoevoeging Saldo kpl kapitaallasten Totaal


22.500 22.500

Reserve bodemonderzoek/sanering (910.207) Rentetoevoeging Jaarlijkse storting Totaal Reserve Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (910.212) Rente 2011 Rente 2012 Totaal Reserve bijdrage naschoolse opvang (910.216) Rentetoevoeging Dekking bijdrage Korein Totaal Reserve onderh/verv gymn.materialen (910.222) Rentetoevoeging Jaarlijkse storting Vervanging gymnastiekmaterialen Spoordonk Vervanging gymnastiekmaterialen de Klep Totaal

255

1.781

3.011 3.011

23 4.538

23

4.538

1.722 2.531 4.253

Product

6.980.28 6.980.28

6.980.27 6.980.27 6.980.27 6.980.27 6.980.29

Omschrijving

Rente

Reserve vervanging speelterreintjes (910.223) Rentetoevoeging Uitgaven 2012 Jaarlijkse storting Totaal Reserve Dekking kapitaallasten (910.227) Rentetoevoeging Activa 130040/Bijdr. overkapping zwembad Kemmer Activa 270101/facelift vloer Klep Activa 270102/herdenkingsmon.bevr.Oirschot Besch. t.b.v. VA de Kemmer (herinr. Buitenterrein) Activa 270007/Inr.gemeentehuis Totaal Reserve Maatregelen sociale veiligheid (910.229) Rentetoevoeging

6.980.23

Reserve Maatschappelijk Stimuleringsfonds(910.230) Rentetoevoeging Opheffen res. Maats.Stimuleringsfonds

1.353 5.934 24.000 24.000

5.934

50.913

0

213.750 2.854 2.651 33.460 8.715 261.430

568 568

0

0

0

354.615 354.615

1.353

50.913

7.803 7.803

6.980.26 6.980.26 6.980.26

Reserve groenbeleidsplan (910.232) Rentetoevoeging Jaarlijkse storting Storting schade (621009/8340207) Dekking kosten groenbeleidsplan Totaal Reserve Groenfonds (910.236) Rentetoevoeging

6.980.28 6.980.28

Reserve buitengebied in ontwikkeling (910.237) Rentetoevoeging Dekking nadelig saldo PLV 2012 overbr. Van fysieke en sociale leefb.Heiakkerweg Totaal Reserve Investeringen maatschappelijk nut (910.238) Rentetoevoeging

256


967 18.875 136.900 967

155.775

18.539 18.539

5.505 5.505

0

0

5.237 730.995 5.237

610.000 610.000

730.995

3.676 3.676

0

0

Product

Omschrijving

Rente

Reserve Calamiteitenfonds (910.239) Rentetoevoeging

6.980.23

6.980.23 6.980.23 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.21 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23

Volkshuisvestingsfonds ism Laurentius (910.240) Rentetoevoeging Toevoeging VHV tbv woningbouw Totaal Reserve fysieke en sociale leefbaarheid (910241) Rentetoevoeging Toevoeging res. Maats.Stimuleringsfonds Bijdr. Derden Haagakkers II Eerste inrichting uitbreiding VA270054 Inrichting noodlokaal VA270051 Aanp.ivm eisen verz. Etc. install. VA260016 Aanp. Ivm eisen verzek. Etc VA230111 Permanente uitbreiding VA230103 Plaatsing noodlokalen VA230097 Verplaatsen noodlokaal VA230028 Permanente uitbreiding 9e lokaal VA230027 Uitbreiding nevenruimten VA 230026 Uitbreiding Korenbloem, 8e perm. lokaal VA230025 Uitbreiding geb. de Korenbloem VA230024 Nieuwbouw openbare school VA230023 Voorbereiding intergraal accomodatieplan VA120029 Saldo kpl. 500100 ivm mut.nwbouw Korenbloem Aanp. Ivm eisen verzek.install. VA260017 Aanp. Ivm eisen verzek. VA 230112 Uitbr. Personeelskamer Paulusschool VA230060 Aankoop verplaatsb. lokalen Paulusschool VA230055 Fietsenstalling Paulusschool VA230054 Permanente uitbreiding Paulusschool VA230050 Integr. Kleuterscholen VA230048 Uitbr. Paulusschool 1975 VA230047 Uitbr.Hummeldonk Paulusschool '75 VA230033 Brandveiligheid, arbo en verzekeringen VA230018 Vbkosten Integr.accomodatieplan BBO VA120028 Saldo kpl. 500100 ivm mut.nwbouw Paulusschool Eliminatie voordeel mutaties Korenbloem Eliminatie voordeel mutaties Paulusschool Bp. Buitengebied 681002/4331802 Dekking kosten 682002/4622440 Dekking kosten 682002/4343620 Dekking kosten 682002/4343610

257

563 563


0

0

10.266.280 0 10.266.280

0

0

510.305 354.615 130.031 6.979 2.405 10.523 15.482 174.036 32.494 8.740 55.780 137.678 120.115 109.281 310.240 2.903 94.570 4.001 11.849 63.997 2.165 5.417 112.841 18.435 25.516 50.035 1.557 742 109.150 -183.413 -182.344 171.139 420 4.357 15.815

Product

Omschrijving

6.980.23 6.980.24 6.980.26 6.980.26 6.980.26 6.980.26 6.980.28 6.980.30 6.980.30

Motie Raad begroting 2013 aanv. Risicoreserv. GREX Dekking Centrummanagment 631002/4425100 Dekking kosten 621001/4343889 Dekking kosten 621002/4343889 Dekking kosten 656001/4343889 Parkeerbeleid 621401/4343357 Dekking bijdr. Heiakkerweg aan Provincie Dekking 2/3 salariskosten Bosveld maximum Afbouw frictiekosten WBO Totaal

Rente


510.305

12.421.000 14.698 11.256 12.280 32.398 30.795 610.000 39.784 242.568 14.727.684

484.646

1.3.3 Bestemmingsreserves Grondexploitatie

6.980.26 6.980.23

6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23 6.980.23

Fonds bovenwijkse voorzieningen (910.401) Rentetoevoeging Herinrichting Pochelarij, Kanaalstr., Cantorij Correctie verkopen Moorland 2008-2011 Totaal Risicoreserve (910.402) Rentetoevoeging Inschrijving bouwkavels Canon erfpachtsgronden 2012 Correctie voorziening Moorland Correctie winstbestemming Moorland Motie Raad begroting 2013 Bestemmingsplan Buitengebied Vorming voorziening 910544 de Scheper II Exploitatiesaldo Ekerschot-Noord Aanvulling voorz 910540 Nadelig saldo Kanaalzone Aanvulling voorz 910542 Nadelig saldo Tamboer Exploitatiekosten de Reep Kapitaallasten erpachtsgronden 2012 Exploitatiesaldo Haagakkers II Dekking SRE kernonderz. 682204-4343357 Instellen voorziening Groot-Bijsterveld Exploitatiesaldo Withof 2011 en 2012 STEC onderz. Bedrijvenlocaties Inhuur externe woningbouwregisseur Totaal Reserve Verspreide percelen (910.403) Rentetoevoeging Totaal

258

25.861 22.675 25.861

-164.316 -164.316

22.675

169.732 1.195 1.447 889.046 -496.162 12.421.000

169.732 12.816.526

17.193 17.193

0

63.760 41.824 1.518.429 27.423 35.940 2.818 835 4.200 658.935 -444 8.400 30.600 2.392.720

0

Product

6.980.23

6.980.23

Omschrijving

Rente

Res. Nog uit te geven voorm.expl.gebieden (910.404) Rentetoevoeging Exploitatiesaldo 2012 Totaal

2.743

Nog aan te kopen gronden OWM (910.405) Rentetoevoeging Aankopen 2012 H2O

9.407

0

498 498

0

143.783 143.783

0

0

801 801

3.558

0

2.160 4.023 5.420 53.428 1.567 66.598

0

26.445 19.454 12.646 58.545

28.370 14.474 12.851 55.695

0

2.701 9.895 847 1.661 15.104

1.305 25.354 1.305 14.226 42.190

0

36.843 14.081 19.479 70.403

16.543 33.649 5.591 55.783

2.743

9.407

6.980.23

Reserve Leefdael (910.407) Bijdrage Leefdael Totaal


2. Voorzieningen 2.1 Voorzieningen van de Algemene Dienst

6.531.01 6.531.02 6.530.08 6.530.06 6.530.12

6.531.01 6.531.02 6.531.03

6.510.01 6.530.09 6.650.02 6.650.01

5.021.00 6.120.07 5.350.00

Voorziening onderhoud sportaccomodaties (910.501) Sportpark Moorland Sportpark 't Horstje Gymnastieklokaal, Bernadettestraat Sportcentr. De Kemmer Gymlokaal de Reep Totaal Voorziening groot onderhoud sportvelden (910.502) Sportvelden Moorland Sportvelden 't Horstje Sportvelden de Klep Totaal Voorz multi-functioneel gebouw Middelbeers (910.504) Bibliotheek Sporthal Kinderdagverblijf Peuterspeelzaal Totaal Voorz groot onderhoud openbare gebouwen (910.505) Gemeentehuis Brandweerkazernes Gemeentewerken Totaal

259

295

3.853

Product

Omschrijving

6.541.02 6.630.01 6.630.04 6.650.01 6.650.02 6.722.01 6.913.02

Voorziening privaatrechtelijke bezittingen (910.506) Oude toren Wijk- en buurtzaken Keskenoate Ooievaarsnest Libel kdv Rioolgebouwtjes Pol.bureau + buurth. Raams. Totaal

6.822.03

6.001.03 6.001.04 6.001.04 6.001.04 6.001.04

6.630.01

6.822.04 6.822.04

6.830.19 6.830.01

6.830.01

Rente

Voorziening woonwagencentrum Oirschot (910.508) Storting Totaal


0

2.865 2.193 2.114 1.312 2.550 1.185 3.841 16.060

23.321 310 23.631

0

2.767 2.767

0

Voorziening wachtgeld-pensioenen wet (910.526) Storting wachtgeld Storting wachtgeld Herberekening per 31 december 2012 Salarissen en sociale lasten Uitkering aan voormalig personeel Totaal

0

830.509

113.716 1.057 114.773

Voorziening ivm overname geldlening de Enck (910.528) Storting voorziening Totaal

0

97.622 97.622

0

Voorziening Volkshuisvesting Laurentius (910.529) Vorming en toevoeging rendement Omzetting naar reserve 910.240 Totaal

396.708 658.756 -224.955

133.224 10.266.280 10.266.280

0

133.224

2.2 Voorzieningen Grondexploitatie Voorziening Kanaalzone (910.540) Vrijval voorziening Kanaalzone Storting Totaal

0

1.518.429 1.518.429

4.213.062

Voorziening Moorland (910.541) Correctie voorziening Moorland Totaal

0

0

889.046 889.046

260

4.213.062

Omschrijving

6.830.01

Voorziening Tamboer (910.542) Storting Totaal

0

27.423 27.423

0

Voorziening de Scheper II (910.544) Storting Totaal

0

63.760 63.760

0

0

0

891.861 891.861

0

658.935 658.935

0

6.830.01

6.830.01

6.830.01

Rente


Product

Voorziening Ekerschot-Noord (910.545) Vrijval voorziening Ekerschot-Noord Totaal Voorziening Groot-Bijsterveld (910.547) Storting Totaal

261

262

IV STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN

263

Nummer

1

5 6 7 8 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot

2 Rubriek A: Algemene Dienst 651.174,61 596.720,98 194.217,93 143.848,33 1.134.450,54 1.815.120,86 1.361.340,65 6.000.000,00 4.000.000,00 1.545.000,00 3.500.000,00 357.578,81

Stortingsdatum

Leningnr. Valutadatum

3

1 juli 1987 1 juli 1987 18 oktober 1987 1 november 1987 1 juli 1997 25 novemer 1999 23 december 1999 16 december 2002 1 augustus 2003 4 maart 2002 29 maart 2004 1 december 2004 1 juni, sept.,dec.2005, 11.000.000,00 mrt.2006 689.320,00 14 februari 2009 4.000.000,00 3 november 2011

4

Jaar van de laatste aflossing 5

Jaar eerstvolgende renteconversie 6

Renteper- Restantbedr. centage geldl. of het voorschot aan het begin van het dienstjaar 7

8

Bedrag van de in de loop van het dienstjr. op te nemen geldlening c.q. voorschot 9

de rente of het rentebestanddeel 10

de aflossing of het aflossingsbestanddeel 11

Restantbedrag van de lening of het voorschot aan het einde van het dienstjaar 12

70215 70216 70217 70218 86366 90674 90763 95889 97921 93697 98928 99498

1 juni 1 aug 1 nov 1 nov 1 juli 25 nov 23 dec 16 dec 1 aug 4 mrt 29 mrt 1 dec

2022 2032 2033 2023 2012 2024 2024 2027 2033 2017 2029 2024

n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

5,58 5,47 4,88 4,62 5,83 5,75 5,90 5,02 4,62 4,99 4,45 4,55

389.262,39 478.628,96 142.426,49 86.308,97 109.148,79 943.862,79 707.897,19 3.840.000,00 2.933.333,36 755.241,75 2.520.000,00 232.426,23

20.855,66 25.891,33 6.897,76 3.932,09 3.181,69 53.854,63 41.694,54 192.239,87 132.937,86 33.085,96 107.394,96 10.506,30

26.580,21 12.709,82 6.473,93 7.192,42 109.148,79 72.604,83 54.453,63 240.000,00 133.333,33 111.061,68 140.000,00 17.878,94

362.682,18 465.919,14 135.952,56 79.116,55 0,00 871.257,96 653.443,56 3.600.000,00 2.800.000,03 644.180,07 2.380.000,00 214.547,29

100415 96400 107014

1 juni 14 febr. 3 nov.

2035 2028 2036

n.v.t. n.v.t. n.v.t.

3,88 4,75 3,75

8.799.999,98 616.760,00 4.000.000,00

333.098,88 27.780,54 149.030,14

366.666,67 36.280,00 160.000,00

8.433.333,31 580.480,00 3.840.000,00

1.142.382,21

1.494.384,25

25.060.912,65

Totaal

26.555.296,90

264

0,00

V STAAT VAN DE GEWAARBORGDE GELDLENINGEN

265

nr

oorspronkelijk bedrag

doel van de geldlening

naam van de geldgever

van de geldlening

1

restantbedrag van de geldlening aan het begin van het % % borging

2

3

4

6

1

419.746,70 Bouw 18 + 7 bejaardenwoningen

ABN/AMRO

50%

18-sep-73

2

188.706,77 restauratie vd Mortelln.

Stg.Nationaal Restauratiefonds

100%

30-aug-00

3

340.335,16 restauratie vd Mortelln.

Stg.Nationaal Restauratiefonds

100%

30-aug-00

4

187.349,06 financiering woning ambtenaar

HVO

100%

5

35.000,00 beveiliging bedrijventerrein Rabobank

100%

16-dec-08

Aflossing

dienstjaar

datum besluit

5

Opnamen

totaal

7

waarvan door de gemeente gewaarborgd

8

5,6 en 5,5 %

9

restantbedrag van de geldlening aan het einde van het dienstjaar totaal (10+12-13)

10

11

waarvan door de gemeente gewaarborgd

12

13

88.152,38

44.076,19

42.501,05

45.651,33

22.825,67

2,3

132.456,50

132.456,50

5.730,78

126.725,72

126.725,72

1,9

244.880,88

244.880,88

10.335,14

234.545,74

234.545,74

966.697,73

966.697,73

41.848,65

924.849,08

924.849,08

4,75

18.232,00

18.232,00

3.324,00

14.908,00

10.060,00

6

8.069.062,50

Woningbouw

BNG

100%

1-mrt-11

4,7

7.908.750,00

7.908.750,00

213.750,00

7.695.000,00

7.695.000,00

7

1.228.490,51

Woningbouw

BNG

100%

1-mrt-11

4,9

1.180.532,83

1.180.532,83

50.307,60

1.130.225,23

1.130.225,23

8

3.390.597,82

Woningbouw

BNG

100%

1-mrt-11

4,65

3.310.839,01

3.310.839,01

83.467,60

3.227.371,41

3.227.371,41

100%

1-mrt-11

38.309.078,86

38.309.078,86

952.249,08

37.356.829,78

37.356.829,78

52.159.620,19

52.115.544,00

0,00 1.403.513,90

50.756.106,29

50.728.432,63

9

39.072.862,61 Sociale Woningbouw Sociale achtervang WSW bouw

Woning-

div.

266

VI SISA

267

D9

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement OCW

Onderwijsachterstandenbeleid 20112014 (OAB)

Gemeenten

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

M &I

€ 6.726 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

E27 Brede doeluitkering B verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

I N D Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

I C A T O R E Besteding (jaar T) aan afspraken over vooren vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)



€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

€ 1.292 Overige bestedingen (jaar T)

N Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie. Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

€0 Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / Indicatornummer: E27B / Indicatornummer: E27B / Indicatornummer: E27B / 01 02 03 04

1 0

€0

€0

268

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 05

Ja

G1C-1

Ontvanger



Nummer

Departement SZW


Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft Wet sociale werkvoor- of op de wachtlijst ziening (Wsw) staat en beschikbaar is om een dienstbeGemeenten veranttrekking als bedoeld in woorden hier alleen artikel 2, eerste lid, of het gemeentelijk deel artikel 7 van de wet te indien er in (jaar T) aanvaarden op 31 enkele of alle inwodecember (jaar T); ners werkzaam zijn bij een Openbaar liexclusief deel openchaam o.g.v. de Wgr. baar lichaam

I N D I C A T O R E N Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 Indicatornummer: G1C-1 / 01 / 02

0,00

0,00

269

G1C-2

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C1)


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

I N Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T1); inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01

1 0823 (Oirschot)

D I C A T O R Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicatornummer: G1C-2 / 02

162,50


Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;


Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: Indicatornummer: G1C-2 Indicatornummer: G1C-2 G1C-2 / 03 / 04 / 05

8,84

270

E N Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

122,08

13,63

G2C-1

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Gemeentedeel 2012


Besteding (jaar T) algemene bijstand

I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) IOAW Besteding (jaar T) Baten (jaar T) algemene Besteding (jaar T) (exclusief Rijk) IOAZ bijstand (exclusief Rijk) IOAW

exclusief geldstroom openbaar lichaam


Gemeenten die I.1 Wet werk en bijI.1 Wet werk en bijstand (WWB) uitvoering in (jaar stand (WWB) T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. gemeentelijke deel Indicatornummer: G2C-1 Indicatornummer: G2C-1 / (jaar T). / 01

€0

exclusief geldstroom exclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk aren gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknebeidsongeschikte mers (IOAW) werkloze werknemers (IOAW)

02

€0

€0

271

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

exclusief geldstroom exclusief geldstroom openbaar openbaar lichaam lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere I.3 Wet inkomensvoorziening oudeen gedeeltelijk arbeidsongeschikte re en gedeeltelijk gewezen zelfstandi- arbeidsongeschikgen (IOAZ) te gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle n.v.t.




Indicatornummer: G2C-1 / 03




€0

€0

€0

Ontvanger



Nummer

Departement


I N D I C A T O R E N Baten (jaar T) Bbz Baten (jaar T) WWIK 2004 levensonder(exclusief Rijk) houd beginnende zelfstandigen exclusief geldstroom exclusief geldstroom exclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam openbaar lichaam I.5 Wet werk en inkoI.4 Besluit bijstandver- I.4 Besluit bijstandver- men kunstenaars (WWIK) lening zelfstandigen lening zelfstandigen 2004 (levensonder2004 (levensonderhoud beginnende houd beginnende zelfstandigen) (Bbz zelfstandigen) (Bbz 2004) 2004) Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen



Indicatornummer: G2C-1 Indicatornummer: G2C-1 / 07 / 08



€0

€0

€0

272

Ontvanger



Departement

Nummer G2C-2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Totaal 2011 (Gemeenten inclusief deel gemeenschappelijke regelingen)

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


1 0823 (Oirschot)

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T-1) Baten (jaar T-1) alge- Besteding (jaar T-1) algemene bijstand mene bijstand (exclu- IOAW sief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam inclusief geldstroom inclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.1 Wet werk en bijI.2 Wet inkomensstand (WWB) voorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


inclusief geldstroom openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)



Indicatornummer: Indicatornummer: G2C-2 Indicatornummer: G2C-2 G2C-2 / 02 / 03 / 04


€ 878.664


Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)

€ 16.176

273

€ 165.777

€ 228

Ontvanger



Nummer

Departement


Besteding (jaar T-1) IOAZ

inclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I N D I C A T O R E N Baten (jaar T-1) IOAZ Besteding (jaar T-1) Baten (jaar T-1) Bbz (exclusief Rijk) Bbz 2004 levenson- 2004 levensonderderhoud beginnende houd beginnende inclusief geldstroom zelfstandigen zelfstandigen openbaar lichaam inclusief geldstroom inclusief geldstroom I.3 Wet inkomensopenbaar lichaam openbaar lichaam voorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsI.4 Besluit bijstand- I.4 Besluit bijstandongeschikte gewezen verlening zelfstandi- verlening zelfstandizelfstandigen (IOAZ) gen 2004 (levensgen 2004 (levensonderhoud beginonderhoud beginnende zelfstandinende zelfstandigen) (Bbz 2004) gen) (Bbz 2004)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / Indicatornummer: G2C-2 06 / 07

1 € 34.877

€0


€0

274


€0

Ontvanger



Nummer

Departement


I N D I C A T O R E N Baten (jaar T-1) Besteding (jaar T-1) Baten (jaar T-1) WIJ Besteding (jaar T-1) WIJ (exclusief Rijk) WWIK WWIK (exclusief Rijk) inclusief geldstroom inclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ) I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 10

1 € 86.312


€ 505

inclusief geldstroom openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

inclusief geldstroom openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / Indicatornummer: G2C-2 12 / 13

€0

275

€0

G3C-1

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Gemeentedeel Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).


Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam

I N D I C A T O R E Besteding (jaar T) Baten (jaar T) lekapitaalverstrekking vensonderhoud (exclusief Bob), gevestigde zelfstandigen (exclusief exclusief geldstroom Bob) (exclusief openbaar lichaam Rijk),

N Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk),

exclusief geldexclusief geldstroom stroom openbaar openbaar lichaam lichaam

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G3C-1 / Indicatornummer: G3C-1 01 / 02



€0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk),


€0 €0 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: G3C-1 / Indicatornummer: G3C-1 07 / 08

€0

€0

276

€0

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding (jaar T) Bob,


Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: Indicatornummer: G3C-1 G3C-1 / 05 / 06

€0

€0

Ontvanger



Departement

Nummer

G3C- Besluit bijstands2 verlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Totaal 2011 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T-1) Besteding (jaar T- Baten (jaar T-1) levensonderhoud gelevensonderhoud 1) kapitaalvervestigde zelfstandigen gevestigde zelfstan- strekking (excludigen (exclusief sief Bob) (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob)

inclusief geldstroom openbaar lichaam



Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) inclusief geldstroom openbaar lichaam

Gemeenten die uitvoering in (jaar T1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Openbaar lichaam Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: G3C-2 Indicatornummer: Indicatornummer: o.g.v. Wgr verantG3C-2 / 01 G3C-2 / 02 G3C-2 / 03 / 04 G3C-2 / 05 G3C-2 / 06 woorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G3B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G3C1) € 11.376 € 110.000 €0 € 103.663 € 12.166 1 0823 (Oirschot)

277

Besteding (jaar T-1) Baten (jaar T-1) Bob Besteding (jaar T(exclusief Rijk) 1) aan uitvoeBob ringskosten Bob als bedoeld in inclusief geldstroom artikel 56 Bbz 2004 inclusief geldstroom openbaar lichaam openbaar lichaam inclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 07

1 €0


€0


€0

278

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

G5C- Wet Participatie1 budget (WPB) Gemeentedeel 2012


Besteding (jaar T) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam

I N D I C Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).

A T O R E N Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R






€ 100.630 Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden.

€ 100.630 €0 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Aard controle D1

Aard controle D1



123

6

279

€0

Ontvanger



Departement

Nummer

G5C- Wet Participatie2 budget (WPB) Totaal 2011 (Gemeenten inclusief deel gemeenschappelijke regelingen)


Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

I N D I C A T O R E N Besteding (jaar T-1) Waarvan besteding (jaar participatiebudget T-1) van educatie bij roc's inclusief geldstroom openbaar lichaam inclusief geldstroom openbaar lichaam

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten die uitvoering in (jaar T1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R gemeente uit (jaar T-1) regeling G5CIndicatornummer: G5C-2 / Indicatornummer: G5C-2 / Indicatornummer: G5C-2 / 01 02 03 1) 1 0823 (Oirschot) € 324.014 € 75.648

280

Baten (jaar T-1) (nietRijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T1) van educatie bij roc’s



Besteding (jaar THet aantal in (jaar T-1) gerealiseerde duurzame 1) Regelluw plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel behoeft alleen te worden ingevuld, indien een gemeente aanspraak wil maken op regelluwe bestedingsruimte in jaar T+1 inclusief deel openbaar lichaam

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R





1 €0

€0

281

H10_2010

Ontvanger



Nummer

Departement VWS

Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011 Tijdelijke regeling CJG Gemeenten


Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

I N D I C A T O Besteding 2009 aan Besteding 2010 aan jeugdgezondheids- jeugdgezondheidszorg, maatschappe- zorg, maatschappelijke ondersteuning lijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd, afstemming jeugd en gezin en jeugd en gezin en het realiseren van het realiseren van centra voor jeugd en centra voor jeugd en gezin. gezin.

R E N Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle D1

Indicatornummer: H10_2010 / 01





€ 255.350

€ 238.977

€ 247.782

282

€ 503.039

Ja

VII UITBESTEDE WERKEN AAN DERDEN

283

284

Recapitulatie inhuur derden 2006 t/m 2012 Nr

Categorie

A B C D E F

Specialistische deskundigheid Interim -management Projectmanagement Onderzoeks-en adviesopdrachten Inhuur ivm capaciteitsproblemen Projectbank Kempengemeenten Totalen

2006

2007

2008

660.426 73.106 113.466 56.042 887.879 9.068

1.348.182 101.745 331.866 84.920 624.895 10.439

1.799.987

2.502.047

2009

2010

2011

2012

1.393.013 85.680 517.960 29.110 804.230 0

1.326.705 1.104.459 172.848 91.749 353.123 38.011 32.388 71.450 883.533 987.871 0 0

1.027.395 278.033 134.536 101.384 1.006.511 103.537

1.272.890 354.776 144.825 235.357 765.438 180.808

2.829.994

2.768.596 2.293.541

2.651.396

2.954.094

Om de inhuur derden goed te kunnen presenteren, hebben we het overzicht "inhuur derden" als volgt ingericht: A.

B.

C.

D.

E.

F.

Specialistische deskundigheid Onze organisatie is te kleinschalig om alle disciplines in huis te hebben. Hierdoor doen we voor specialistische kennis een beroep op externe inhuur. Kosten die hiermee verband houden, worden in deze categorie opgenomen. Interimmanagement Bij de invulling van functies kan worden gekozen om een beroep te doen op externe inhuur. Kosten die hiermee verband houden, worden in deze categorie opgenomen. Projectmanagement Onze organisatie werkt projectmatig aan bijvoorbeeld het programma Plattelandsvernieuwing en aan het woningbouwprogramma. Kosten die hierop betrekning hebben, worden in deze categorie opgenomen. Onderzoeks- en adviesopdrachten Bijzondere onderzoeken en adviesopdrachten worden in deze categorie vermeld. Het gaat hier om vraagstukken op het gebied van de organisatieontwikkeling, kerntakendiscussie en interne onderzoeken naar processen (grondexploitatie). Inhuur in verband met capaciteitsproblemen Als we tegen kenlpunten in onze bezetting aanlopen, kiezen we er soms voor om deze knelpunten op te lossen door externe inhuur. Bij de afweging houden we rekening met prioriteiten en onderlinge vervanging alvorens over te gaan tot externe inhuur. Projectbank Kempengemeenten Inhuur die via de Kempengemeenten plaatsvindt, wordt in deze categorie opgenomen.

285

PROGRAMMAREKENING 2012

Recommend Documents