MĚSTSKÝ OBVOD LIBEREC -- VRATISLAVICE N/N
Závěrečný účet Městského obvodu Liberec – Vratislavice nad Nisou za rok 2008 __________________________________________________________________________
l. Výsledek hospodaření rozpočtu městského obvodu za rok 2008 a) b) c) d)
Plnění rozpočtu Výsledek hospodářské činnosti a návrh na finanční vypořádání Fondy a návrh na finanční vypořádání Přijaté dotace
2. Rozvaha a výkaz zisků a ztrát k 31.12.2008 3. Příspěvkové organizace zřízené Městským obvodem Liberec – Vratislavice nad Nisou a) Výsledky hospodaření příspěvkových organizací a návrh na finanční vypořádání za rok 2008 b) Inventarizace majetku k 31. 12. 2008
4. Daň z příjmů za rok 2008 5. Stav finančních prostředků po zaúčtování předložených návrhů na finanční vypořádání za rok 2008 6. Zpráva o výsledku přezkoumání za rok 2008 7. Přílohy k závěrečnému účtu obce za rok 2008 • Rozpočet roku 2008 • Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávních celků • Granty: kulturní, sportovní, životního prostředí
1
1. Výsledek hospodaření rozpočtu městského obvodu za rok 2008 1a) Plnění rozpočtu Rozpočet Městského obvodu Liberec – Vratislavice nad Nisou na rok 2008 byl schválen zastupitelstvem městského obvodu dne 12. 12. 2007 - usnesením č. 277/12/2007.
V průběhu r. 2008 byly schváleny čtyři rozpočtová opatření upravující rozpočet roku 2008: 1.rozpočtové opatření usnesením číslo 42/02/2008 2.rozpočtové opatření usnesením číslo 162/06/2008 3.rozpočtové opatření usnesením číslo 223/10/2008 4.rozpočtové opatření usnesením číslo 281/12/2008
Městský obvod Liberec – Vratislavice nad Nisou nemá žádné úvěry. Hodnocení plnění rozpočtu obvodu je uváděno v hodnotách po konsolidaci, tzn. jsou očištěny údaje skutečnosti v peněžních operacích o interní přesuny peněžních prostředků uvnitř jednotky, přesuny mezi účty fondů a mezi základními, příjmovými a výdajovými účty. Konsolidace všech skutečných příjmů a výdajů za rok 2008 činila 218 131 842,- Kč.
Příjmy v roce 2008 Příjmy Kapitálové Daňové Nedaňové Celkem Údaje v tis. Kč
Schválený Upravený rozpočet rozpočet Skutečnost Plnění v % 81 500 56 699 56 705 100,01 60 116 67 206 65 628 97,65 5 468 11 494 11 620 101,10 147 084 135 399 133 952 98,93
Výdaje v roce 2008 Výdaje Kapitálové Běžné Celkem Údaje v tis. Kč
Schválený Upravený rozpočet rozpočet Skutečnost Plnění v % 63 150 44 821 34 671 77,35 54 825 61 378 53 814 87,68 117 975 106 199 88 485 83,32
2
aa) Příjmy Příjmy z prodeje pozemků: Upravený rozpočet: 34 872 000,- Kč Skutečnost: 34 323 320,- Kč Nenaplnění rozpočtu: o 548 600,- Kč Nebyl uskutečněn prodej pozemku p.p.č. 94/1, 98/3a 99/1 Náhorní manželům Halbichovým v hodnotě 489 000,- Kč. A dále European Development Investment uhradil o 60 000,- Kč méně.
Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí: Upravený rozpočet: 21 404 000,- Kč Skutečnost: 22 083 960,- Kč Přeplnění rozpočtu: 679 960,- Kč Úhrada kupní smlouvy objektu Tanvaldská 37 – ve výši 680 000,- Kč, která nebyla původně započítána do rozpočtu 2008.
Příjmy z prodeje DHM Upravený rozpočet: 423 000,- Kč Skutečnost: 298 550,- Kč Nenaplnění rozpočtu: 124 450,- Kč Nebyl uskutečněn prodej ocelové haly ve výši 125 000,- Kč.
3
Seznam prodejů nemovitého majetku uhrazeného v roce 2008 Pozemek č. p.p.č. 350/6 Dlouhomostecká
Komu prodáno manželům Kapitánovým
Kč 68 800
p.p.č. 1525/4
D.Smetanové a B. Wernerovi
790 900
p.p.č. 1525/5 Májová
Jiřímu Hanušovi
916 900
p.p.č. 2370/2 ul. Zvonková
manželům Slavíkovým
lokalita U Sila x Východní
European Development Investment
6 035 600
p.p.č. 148/1 Tanvaldská
Proctus Invest
2 008 000
p.p.č. 585/2, 587/3 ul. Vyhlídková
manželům Šťastným
p.p.č.350/4 Dlouhomostecká
Janu Ježkovi
p.p.č. 823/4 a 846/2 Tyršův vrch
Janu Brožovi
676 900
p.p.č. 947/2 Tyršův vrch
manželům Stančikovým
116 000
p.p.č 354, 355,356,Zapadlá
maželům 2xSchulerovým
p.p.č. 1626/1 ul. U Cihelny
manželům Lhotákovým
p.p.č.1460/4
Novotná Hana
66 400
p.p.č. 2196/2, 2199/1,2197/1
p.p.č. 2055/1
IMOBILIEN AG,s.r.o.
p.p.č. 1460/1 a 1466 ul. Pobočná
BREX spol. s.r.o.
p.p.č. 595/1 Krajová
manželům Balcarovým
p.p.č. 2500/23 ul. Pod Sklakou
Jiřímu Buškovi
131 300 1 229 300
1 784 200 89 100 325 900 13 616 700 3 302 000 335 200 55 700
p.p.č. 3432 ul. U Šamotky
manželům Vávrovým
119 400
p.p.č. 1627/1 a 1851/17 ul. U Cihelny
paní Haně Škodové
61 200
p.p.č. 1143
pan Bartoníček
7 000 129 800
p.p.č. 32 Za Kinem
manželům Saskovým
p.p.č. 1267/5 U Cihelny
manželům Lhotákovým
12 100
p.p.č. 1627/1 U Cihelny
paní Moravcové
13 600 14 400
směna s doplatkem
manželé Markovi
p.p.č. 6/4
panu Jersákovi
248 920
p.p.č. 1415
Solox
616 000
p.p.č. 50,51,52 ul. Na Břehu
manž. Brunetovým a p. Němcové
p.p.č. 310 a části 233 Za Cukrárnou
manželům Kovářovým
směna s doplatkem
European Development Investment
126 000 1 084 000
Pozemky celkem
342 000 34 323 320
Stavby, domy
Komu
Kč
Pivovarská č.p. 339
manželům Bártovým a Menclovým
1 713 000
Rochlická č.p.297+pozemky
p.Mistrová
7 152 000
U Sila č.p. 358-363
Byt. Družstvo U Sila
8 650 000
Dvougaraž Na Břehu
manž.Abrtovým
Dlouhomostecká čp. 672
p.Tomín
Tanvaldská čp.37 byt.jednotka
pí. Prskavcová
Stavby celkem
360 000 3 528 960 680 000 22 083 960
4
ab) Výdaje Kapitálové výdaje Investiční akce rozpočtované v roce 2008, které přecházejí do roku 2009. Byly zahrnuty v 1. rozpočtovém opatření rozpočtu 2009 jako převod z roku 2008 v celkové výši 5.290,- tis Kč.
220715160014 Rekonstrukce topení ZŠ 500,- tis Kč Jedná se o náklady na zpracování PD „Změna zdroje tepla ZŠ“, energetického auditu, hydrogeologického průzkumu. Schváleno RMO. Realizace akce je podmíněna získáním dotace ze SFZP. převod z roku 2008 220700560283 Chodník ul. Dlouhomostecká 1.900,- tis Kč Jedná se o náklady na realizaci akce. Cena dle výběrového řízení. Je podepsána SoD. převod z roku 2008 750,- tis Kč 5171/207005.022 Technické středisko Dřevařská – opravy Jedná se o náklady na úhradu pozastávky fy. Brex a P. Šejnoha a náklady na rozšíření zabezpečovacího zařízení. převod z roku 2008 5171/207050.001 Vnitřní prostory MŠ Skloněná 85,- tis Kč Jedná se o náklady na realizaci opravy. Nebylo realizována z důvodu vystěhování nájemce fy. Realbyt s.r.o. až v prosinci 2008. převod z roku 2008 220700560156 Plynovod Tyršův Vrch 20,- tis Kč Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. Je vydáno předčasné užívání. převod z roku 2008 220700560159 Chodník Tanvaldská-Nová Ruda Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. převod z roku 2008
25,- tis Kč
220700560245 Chodník Prosečská Jedná se o náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci. převod z roku 2008
10,- tis Kč
220700560269 VO Vyhlídková Jedná se o náklady na realizaci akce převod z roku 2008
200,- tis Kč
rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti MŠ Tanvaldská převod prostředků z kap. výdajů na účet 3111/5171/220714850008 Akce je svým charakterem opravou, nikoliv investicí.
1.800,- tis Kč
5
Běžné výdaje Kancelář tajemníka Ekonomické oddělení Technický odbor Kapitálová správa majetku Technické služby Školství
7 597 000 14 984 000 14 340 000
6 731 552,33 14 038 075,62 11 732 506,27
865 447,67 úspora 945 924,38 úspora 2 607 493,73 úspora
3 595 000 12 449 000 8 413 000
3 154 522,20 10 119 730,38 8 037 986,20
Celkem Údaje v Kč
61 378 000
53 814 373,00
440 477,80 2 329 269,62 375 013,80 7 563 627,00
úspora úspora úspora úspora
V roce 2008 byla do položky běžných výdajů dále zahrnuta rezerva na běžné výdaje ve výši 29 200 336,- Kč
1b) Výsledek hospodářské činnosti a návrh na finanční vypořádání Hospodářská činnost – Realbyt 6. třída – výnosy Nájem byty Nájem nebyt. prostory Nájem pozemky Nájmy celkem Tržby domov. prádelna Úroky Ostatní výnosy Výnosy celkem Údaje v Kč
3 003 901,00 581 533,00 5 238,00 3 590 672,00 6 860,00 53 434,36 137 481,90 3 788 448,26
5. třída – náklady Výměna zařizovacích předmětů Opravy zařizovacích předmětů Opravy a údržba domů Opravy a údržba bytů Odměna správci Soudní výlohy Revize Poplatky bance Poplatky SIPO Ostatní náklady Celkem náklady Údaje v Kč
141 399,00 10 901,00 331 946,50 146 793,70 414 120,00 10 593,00 123 178,40 6 979,50 4 284,20 44 320,60 1 234 515,90
6
Výnosy celkem Náklady celkem
3 788 448,26 1 234 515,90
Hospodářský výsledek Úroky z běžného účtu Upravený základ daně Zaokrouhlený základ daně Daň 21% Údaje v Kč
2 553 932,36 53 434 2 500 498,36 2 500 000,00 525 000,00
Ve Výkaze zisku a ztrát byla zaúčtována daň ve výši 1 170 284,- Kč, z toho odborný odhad daňové povinnosti za rok 2008 činí 536 130,- Kč a doplatek daně za rok 2007 činí 634 154,Kč. Skutečná daň za rok 2008 je ve výši 525 000,- Kč. Zisk před zdaněním Daň stanovená v daňovém přiznání Zisk po zdanění Údaje v Kč
2 500 498,36 525 000,00 1 975 498,36
Návrh na finanční vypořádání za rok 2008 V roce 2008 bylo do rozpočtu obce již převedeno 1 300 tis. Kč. Realbyt provede úhradu daně z příjmů ve výši 525 000 Kč na účet MO. Zisk po zdanění ve výši 1 975 498,36 Kč se ve výši 1 300 tis. Kč převádí na zřizovatele ( bylo převedeno již v r. 2008) a zbývající část ve výši 675 498,36 Kč zůstává na účtu správce.
1c) Fondy a návrh na finanční vypořádání 1. Výsledek hospodaření sociálního fondu Stav na účtě k 1.1.2008 Příděl do fondu v r. 2008 Příjmy z úroků v r. 2008 Čerpání fondu v r. 2008 Zůstatek fondu k 31.12.2008 Údaje v Kč
31 513,39 218 000,00 1 660,03 196 688,00 54 485,42
Sociální fond - zůstatek k 31. 12. 2008 ve výši 54 485,42 Kč - zůstává na tomto fondu v souladu se směrnicí o hospodaření s prostředky sociálního fondu.
7
2.Výsledek hospodaření fondů: sportovního, kulturního a životního prostředí Pro rok 2008 k dispozici: Zůstatek z roku 2007: Vratka z roku 2007: Příděl 2008: Celkem k dispozici pro rok 2008: Čerpáno v roce 2008: I.kolo II.kolo III.kolo Celkem Zůstatek Údaje v Kč
Kultur.granty Sport.granty 39 918 132 739 20 000 2 500 500 000 500 000
Životní granty
300 000
559 918
635 239
300 000
285 000 136 490 73 500
119 500 161 970 126 900
72 000
494 990
408 370
72 000
64 928
226 869
228 000
Zůstatky fondů zůstávají na účtech fondů.
1d) Přijaté dotace V průběhu roku 2008 obdržel Městský obvod Liberec – Vratislavice nad Nisou dvě účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje: Projekt Rozhledna na Císařském kameni Revitalizace Lesoparku Celkem Údaje v Kč
Přijatá výše dotace Čerpání 500 000 500 000 2 000 000 2 000 000 2 500 000 2 500 000
Usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje č. 226/08/ZK ze dne 26. 8. 2008 bylo schváleno poskytnutí účelové dotace na projekt „Rozhledna na Císařském kameni“. Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje byla podepsána dne 15. 10. 2008. Částka 500 tis. Kč byla poukázána z účtu Libereckého kraje dne 10. 11. 2008. Celková výše způsobilých výdajů vyúčtovaná poskytovateli dotace dne 8. 12. 2008 byla ve výši 500 tis. Kč.
Usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje č. 50/08/ZK ze dne 25. 3. 2008 bylo schváleno poskytnutí účelové dotace na projekt „Revitalizace lesoparku“. Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Libereckého kraje byla podepsána dne 12. 11. 2008. Částka 2 mil. Kč byla poukázána z účtu Libereckého kraje dne 20. 11. 2008. Celková výše způsobilých výdajů vyúčtovaná poskytovateli dotace dne 16. 2. 2009 byla ve výši 2 mil. Kč.
8
2. Rozvaha a výkaz zisků a ztrát k 31. 12. 2008
9
10
11
12
13
14
15
16
3. Příspěvkové organizace zřízené Městským obvodem Liberec – Vratislavice nad Nisou a) Výsledky hospodaření příspěvkových organizací a návrh na finanční vypořádání za rok 2008
MŠ Tanvaldská Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 20 923,97,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 20 923,97,- Kč. MŠ Lísteček, Východní Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 3 675,38,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 3 675,38,- Kč. MŠ Sídliště, Skloněná Hospodářský výsledek za provoz - zisk ve výši 19 617,02,- Kč Navrhuji převod do rezervního fondu mateřské školy ve výši 19 617,02,- Kč. ZŠ Vratislavice nad Nisou Hospodářský výsledek za provoz – zisk 190 933,48,- Kč Provozní hospodářský výsledek: školní družina: ztráta ve výši 27 310,- Kč doplňková činnost: zisk ve výši 215 237,- Kč provoz: zisk ve výši 3 006,48,- Kč Dotace na provoz ve výši: 3 875 000,- Kč Z toho: Dotace na teplo ve výši 1 900 000,- Kč Dotace na provoz ve výši: 1 975 000.- Kč Skutečné náklady na teplo činily 1 903 426,50,- Kč. Náklady na teplo překročeny o 3 423,50,Kč. Překročení nákladů na spotřebu tepla ve výši 3 423,50,- hrazeno z dotace na provoz. Navrhuji převod do rezervního fondu základní školy ve výši 190 933,48,- Kč.
17
Náklady Účet Název položky 501 Materiál 502 Energie celkem Z toho: elektřina Plyn Teplárna Voda 511 Opravy 512 Cestovné 518 Služby 521 Mzdy (z prostředků obce) 525 Zdrav.a soc.poj. Ostatní náklady 549 Ostatní provozní náklady 551 Odpisy 591 Daň Celkem náklady Údaje v Kč
MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná ZŠ 178 000,00 251 234,47 460 955,94 1 246 107,10 189 264,84 135 304,39 489 189,40 2 126 611,00 23 936,50 51 624,50 104 807,50 50 856,50 131 534,34 74 325,89 337 018,90 1 903 426,50 33 794,00 9 354,00 47 363,00 172 328,00 19 319,00 101 189,20 74 743,84 385 889,10 960,00 2 461,00 26 338,00 120 736,72 157 469,99 198 570,28 688 757,24 51 053,00 30 800,00 69 553,00 44 948,00 10 529,00 17 879,00 15 487,00 576,00 321,00 1 363,00 29 110,50 38 049,50 31 380,50 38 277,00 141 200,00 138 378,00 110 607,00 853 355,80 17 280,00 739 789,06 853 385,55 1 455 660,96 5 444 413,24
Výnosy Účet 602 691 691 691
Název položky MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná ZŠ Příspěvek rodičů 138 203,00 148 530,00 295 918,50 72,00 Provozní dotace 480 000,00 560 000,00 1 000 000,00 4 175 000,00 Provozní dotace na odpisy 141 200,00 138 378,00 110 607,00 853 355,80 Dotace ostatní 220 000,00 Ostatní výnosy 1 310,03 10 152,93 68 752,48 198 991,92 Celkem výnosy 760 713,03 857 060,93 1 475 277,98 5 447 419,72 Údaje v Kč
Hospodářský výsledek Název položky Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Údaje v Kč
MŠ Tanvaldská MŠ Východní MŠ Skloněná 739 789,06 853 385,55 1 455 660,96 760 713,03 857 060,93 1 475 277,98 20 923,97 3 675,38 19 617,02
ZŠ 5 444 413,24 5 447 419,72 3 006,48
18
Základní škola Vratislavice n. N. – vedlejší doplňková činnost Náklady Název položky Materiál Spotřeba energie (elektr.,voda,teplo) Mzdové náklady Odvody Ostatní výdaje Celkem náklady Údaje v Kč
Školní družina 134 260,00 0,00
3 000,00 137 260,00
Pronájem 0,00 42 000,00 129 853,00 44 927,00 2 279,00 219 059,00
Výnosy Název položky Tržby za vlastní služby, výrobky Celkem výnosy Údaje v Kč
Školní družina 109 950,00 109 950,00
Pronájem 434 296,00 434 296,00
Hospodářský výsledek Název položky Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Údaje v Kč
Školní družina 137 260,00 109 950,00 -27 310,00
Pronájem 219 059,00 434 296,00 215 237,00
b) Inventarizace majetku příspěvkových organizací k 31. 12. 2008
19
20
21
22
23
24
4. Daň z příjmů za rok 2008 Údaje v Kč Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek
3 788 448,26 1 234 515,90 2 553 932,36
Daň z převodu nemovitostí Osobní náklady majetk.odd. ZC prodaného dlouhodobého majetku ZC prodaného nemovitého majetku Celkem výdaje
Hospodářský výsledek Krácené příjmy Úroky z běžného účtu Výdaje Upravený základ daně Zaokrouhlený základ daně Daň 21 %
641 455,00 676 787,00 1 978 447,00 4 804 063,00 8 100 752,00
2 553 932,36 80 263 436,00 53 434,00 8 100 752,00 74 663 182,36 74 663 000,00 15 679 230,00
V oblasti rozpočtového hospodaření byla zaúčtována daň dle odborného odhadu ve výši 9 650 760,- Kč, v oblasti hospodářské činnosti ve výši 536 130,- Kč, tj. celkem 10 186 890,- Kč. Skutečná výše daně za rok 2008 činí 15 679 230,- Kč.
5. Stav finančních prostředků po zaúčtování předložených návrhů na finanční vypořádání za rok 2008 A. Stav na základním běžném účtu k 31. 12. 2008
67 704 642,20 Kč
Vyúčtování hospodářské činnosti obvodu (Realbyt) : Úhrada daně z příjmů právnických osob ve výši: 525 000 Kč
Vyúčtování příspěvkových organizací :
0
B. Stav na běžném účtu peněžních fondů k 31.12.2008
574 282,42 Kč 25
6. Zpráva o výsledku přezkoumání za rok 2008
26
27
28
29
30
31
