Voorwoord. Graag dank ik iedereen voor zijn of haar geïnspireerde bijdrage in het afgelopen jaar, Beatrijs van Riessen Raad van Bestuur Maart 2015

Jaardocument Estinea 2014

Voorwoord In het jaar 2014 hebben we ons verder voorbereid op de transities die per 1 januari 2015 ingegaan zijn. In dit document kunt u lezen hoe wij dit gedaan hebben en wat daarvan de resultaten waren. Een ander belangrijk thema was het ondernemingsplan 2015-2018, dat in de loop van 2014 is opgesteld met de bijdrage van velen binnen en buiten de organisatie, het was een inspirerend traject! Jaarlijks wordt het jaardocument dunner, dit komt niet omdat we minder resultaten hebben maar juist omdat we meer resultaatgericht werken: de planning & controlcyclus is steeds beter ingericht op basis van de A3 methodiek. Bovendien is alle kerninformatie wat betreft ons aanbod (producten en diensten) inmiddels beschikbaar op onze vernieuwde website en volstaat verwijzing daarnaar.

Graag dank ik iedereen voor zijn of haar geïnspireerde bijdrage in het afgelopen jaar,

Beatrijs van Riessen Raad van Bestuur Maart 2015

Estinea | Jaardocument 2014 20 april 2015

2

Inhoudsopgave Voorwoord ..................................................................................................................... 2 Inhoudsopgave ............................................................................................................... 3 1.

Algemene informatie ............................................................................................... 5

1.1

Algemene identificatiegegevens ................................................................................. 5

1.2

Doelstelling van de organisatie .................................................................................. 5

1.2.2 Ambities ................................................................................................................ 6 1.3

Structuur van de organisatie ..................................................................................... 6

1.4

Kerngegevens ........................................................................................................ 9

1.4.1 Kernactiviteiten en nadere typering ............................................................................ 9 1.4.2 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten .............................................. 9 1.4.3 Zorg in cijfers ......................................................................................................... 9 1.4.4 Personele mutaties en situatie op 31 december 2014 naar geslacht ................................ 10 1.5

Belangrijke elementen van het gevoerde beleid ........................................................... 11

2.

Financiële informatie .............................................................................................. 13

3.

Informatie, risico’s en onzekerheden ......................................................................... 14

4.

Bestuur en Toezicht ................................................................................................ 18

4.1

Toepassing gedragscodes ........................................................................................ 18

4.1.1 Integriteitscode ..................................................................................................... 18 4.2

Raad van Bestuur .................................................................................................. 18

4.3

Raad van Toezicht .................................................................................................. 19

4.4

Verslag activiteiten Raad van Toezicht 2014 ............................................................... 21

5.

Maatschappelijke aspecten van ondernemen ............................................................... 25

5.1

Samenwerkingsrelaties ........................................................................................... 25

5.2

Maatschappelijk verantwoord ondernemen: innovatie en duurzaamheid .......................... 28

7.

Informatie over onderzoek en ontwikkeling ................................................................ 32

8.

Toekomstparagraaf ................................................................................................ 39

9.

Jaarrekening ......................................................................................................... 41

9.1

Balans per 31 december 2014 .................................................................................. 41

9.2

Resultatenrekening over 2013 .................................................................................. 42

9.3

Kasstroomoverzicht ................................................................................................ 43

9.4

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ....................................................... 44

9.5

Grondslagen van waardering van activa en passiva ...................................................... 49

9.6

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders .................................................... 67

9.7

Controleverklaring.................................................................................................. 68

BIJLAGEN...................................................................................................................... 70


3

Hoofdstuk 1 Algemene informatie


4

1. Algemene informatie Estinea is een organisatie die ondersteuning biedt aan mensen met een (verstandelijke) beperking in de Achterhoek en Twente. De dienstverlening richt zich op wonen, werken en vrije tijd en wordt uitgevoerd door 766 medewerkers en 384 vrijwilligers (per 31 december 2014). Centraal thema in de dienstverlening is dat mensen met een beperking zeggenschap en regie hebben over hun eigen leven en participeren in de samenleving. Logisch gevolg is dat de medewerkers van Estinea regelruimte hebben. Daarom werken wij al sinds 1998 met het concept van zelfsturende teams. De organisatiestructuur kent drie lagen: de Raad van Bestuur, de regiomanagers en de teams. Het bedrijfsbureau ondersteunt de primaire processen. De woon- en werklocaties van Estinea zijn kleinschalig en geworteld in de lokale samenleving. Kleinschalig wonen bij Estinea betekent dat cliënten individueel wonen, in een appartement met een eigen opgang en eigen sanitair.

1.1 Algemene identificatiegegevens Naam rechtspersoon:

Stichting Estinea

Adres:

Postbus 248

Postcode:

7120 AE

Plaats:

Aalten

Telefoonnummer:

088 - 4950500

Identificatienummer NZa:

300-220

Kamer van Koophandel:

410462380000

E-mailadres:

[email protected]

Internetpagina:

www.estinea.nl

1.2 Doelstelling van de organisatie Mensen met een verstandelijke beperking doen mee in de samenleving. Ieder op zijn eigen niveau en in zijn eigen tempo. Onze ondersteuning en begeleiding zijn afgestemd op de individuele mogelijkheden van cliënten en gericht op persoonlijke ontwikkeling. Cliënten ervaren dagelijks dat persoonlijke ontplooiing bijdraagt aan hun levensgeluk. Dat is waar wij ons voor inzetten. Dat doen we samen met andere belangrijke personen uit het netwerk van de cliënt: ouders/vertegenwoordigers, familie, buren, vrienden en vrijwilligers.

Meedoen lukt het beste als je midden in de samenleving woont, leeft en werkt. Als je een eigen plek hebt waar je je thuis voelt, dicht bij je familie en vrienden. Cliënten wonen daarom meestal midden in een woonwijk. De meeste cliënten hebben een eigen woning. We zijn ervan overtuigd dat dit altijd meerwaarde heeft en bijdraagt aan zo gewoon en zo zelfstandig mogelijk wonen en leven. Ook in hun werk willen cliënten graag meedoen in de maatschappij, en een steentje bijdragen aan de samenleving. Estinea zoekt samen met cliënten naar de mogelijkheden. Bij een regulier bedrijf, op een van onze kleinschalige werklocaties of, als dat niet mogelijk is, gewoon thuis.


5

1.2.1 Missie Estinea is er voor mensen met een (verstandelijke) beperking. We leveren een bijdrage aan het levensgeluk van de cliënten en helpen hen bij het verwerven en behouden van een eigen plek in de samenleving. Hoe een gelukkig en waardevol leven er uitziet is voor iedereen anders. Wij helpen mensen met een beperking om hun eigen keuzes te maken en ondersteunen hen bij wonen, leren en werken. Zo gewoon en zo zelfstandig mogelijk.

1.2.2 Ambities Estinea wil begeleiding en ondersteuning bieden aan mensen met een (verstandelijke) beperking. Ook als de financiering anders wordt en naar gemeenten (Wmo) gaat. We zijn stevig geworteld in wijken en buurten en zorgen er steeds voor dat we daar de dienstverlening bieden die nodig is. We nemen initiatieven en lopen voorop in het ontwikkelen van nieuwe, onderscheidende vormen van dienstverlening. We nemen onze maatschappelijke verantwoordelijkheid. We bieden niet alleen ondersteuning aan mensen die een beroep op ons doen, maar voegen ook iets toe aan de lokale samenleving. We doen mee in lokale projecten en in wijkcentra waardoor ook anderen profiteren van onze aanwezigheid in wijken en buurten. We kiezen bewust voor een rol in de samenleving en zijn daarmee een professionele en betrouwbare gespreks- en samenwerkingspartner voor gemeenten, verwijzers en andere organisaties en instanties.

1.3 Structuur van de organisatie De stichting Estinea is statutair gevestigd in Aalten. Estinea is een zelfstandig gevestigde onderneming geleid door een Raad van Bestuur. Als toezichthouder fungeert de Raad van Toezicht.

1.3.1 Organogram

1.3.2 Werkgebied en regio-indeling Estinea heeft woon- en werklocaties in de gemeenten Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Enschede, Haaksbergen, Hengelo (Ov.), Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk. Daarnaast verzorgt Estinea begeleid wonen en thuisbegeleiding in deze gemeenten maar ook in de gemeente Montferland. Vergevorderde plannen zijn er voor nieuwe locaties in de gemeente Montferland. Het werkgebied van Estinea is opgedeeld in zes regio’s.


6

Elke regio heeft een regiomanager met een integrale verantwoordelijkheid. Naast de regio’s functioneert een bedrijfsbureau dat onder leiding staat van een manager Bedrijfsvoering & Financiën.

1.3.3 Toelatingen Estinea heeft toelatingen voor alle AWBZ-functies, te weten: persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling, verblijf op grond van de AWBZ en verblijf gecombineerd met behandeling.

1.3.4 Medezeggenschapstructuur cliënten In de zin van de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) functioneert een Cliëntenraad Estinea waar zowel ouders/vertegenwoordigers als cliënten deel van uitmaken, onder leiding van een onafhankelijk voorzitter en met ondersteuning van een ambtelijk secretaris. De Raad van Bestuur voert periodiek overleg met de Cliëntenraad, conform de WMCZ. Per 1 september 2014 is de heer Felix Elsinghorst afgetreden als voorzitter van de Cliëntenraad. De Raad van Bestuur heeft mevrouw Karin Huijink, op voordracht van de cliëntenraad benoemd, als nieuwe onafhankelijke voorzitter.

Daarnaast is er het locatieoverleg. Dit locatieoverleg heeft geen formele bevoegdheden vanuit de WMCZ en vindt plaats op basis van de volgende uitgangspunten:

-

Op alle locaties wordt minimaal eenmaal per jaar een locatieoverleg georganiseerd.

-

Cliënten en/of cliëntvertegenwoordigers praten met elkaar over onderwerpen die zij belangrijk vinden betreffende de locatie.

-

Communicatie-hulpmiddelen kunnen, afhankelijk van de doelgroep cliënten, een belangrijke rol vervullen in het locatieoverleg.

-

De taakfunctionaris cliëntenmedezeggenschap (teamlid) heeft een voorwaardenscheppende rol in het locatieoverleg. Het team heeft een gezamenlijke verantwoordelijkheid voor de organisatie en de uitvoering.

Het locatieoverleg ontwikkelt zich gestaag. Op ongeveer de helft van de locaties wordt met regelmaat een locatieoverleg georganiseerd. Begeleiders geven aan dat veel cliënten zich hierin ontwikkelen, vooral als het overleg in een vast ritme en volgens een vast format georganiseerd wordt. Op een aantal EMB-locaties wordt het overleg vorm gegeven door de cliëntvertegenwoordigers. De verbeteracties zijn gericht op het streven dat cliënten op maximaal haalbare wijze participeren in onderwerpen aangaande de locatie of in maatschappelijke activiteiten/ontwikkelingen die van betekenis zijn voor de cliënt. Een informatieset om medewerkers hierin te faciliteren is in ontwikkeling, op basis van een afstudeeronderzoek waarmee in 2014 is gestart. Hierbij worden de wensen van de cliënten (en eventueel ouders/vertegenwoordigers) gecombineerd met hetgeen waarvan medewerkers aangeven behoefte te hebben om het locatieoverleg verder vorm en inhoud te geven.


7

1.3.5 Vertrouwenspersoon cliënten Vertrouwenspersoon Klaas Willemse heeft per 1 januari 2014 zijn functie neergelegd. Besloten is te gaan werken met twee vertrouwenspersonen, één voor cliënten en één voor medewerkers, om zo belangenverstrengeling te voorkomen. Na voordracht aan de Cliëntenraad en positief advies is Esseline McKenzie per 1 februari aangesteld als vertrouwenspersoon cliënten. Haar gegevens staan op intranet en de website. Cliënten en ouders zijn hierover per brief geïnformeerd en zij heeft zichzelf voorgesteld in de Horizon. Ze heeft in 2014 een aantal locaties bezocht op uitnodiging van leden van de Cliëntenraad. 1.3.6 Medezeggenschapstructuur medewerkers De medezeggenschap van de medewerkers is formeel geregeld door het instellen van een Ondernemingsraad in overeenstemming met de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). De Ondernemingsraad bestaat uit elf leden die door de kiesgerechtigde werknemers binnen Estinea rechtstreeks uit hun midden zijn gekozen.

1.3.7 Vertrouwenspersoon medewerkers Na voordracht aan de Ondernemingsraad en positief advies is Ada Hendriks per 1 maart aangesteld als vertrouwenspersoon medewerkers. Zij heeft zich voorgesteld via de Spirit en heeft op uitnodiging van de Ondernemingsraad een contactpersonenbijeenkomst van de OR bezocht. De vertrouwenspersoon adviseert over mogelijke oplossingen en hoe verder te handelen. De informatie is strikt vertrouwelijk. Vaak werkt zo’n gesprek verhelderend en kan het ook conflicten voorkomen. 1.3.8 Klachtenfunctionaris medewerkers Naast de vertrouwenspersoon medewerkers is er ook een klachtenfunctionaris medewerkers. Mocht een rechtstreeks gesprek met degene die verantwoordelijk is voor de klacht niet leiden tot een oplossing, dan kan een klacht ingediend worden bij de klachtenfunctionaris. Indien de medewerker dit wenst kan ook rechtstreeks, zonder vooroverleg met de leidinggevende of vertrouwenspersoon, een klacht worden ingediend.

1.3.9 Vrijwilligersplatform In 2014 is een vrijwilligersplatform ingericht, bestaande uit tien vrijwilligers die actief zijn in de verschillende regio’s van Estinea. Het doel van het platform is vrijwilligers actief te betrekken bij de (beleids)ontwikkelingen rondom thema’s waar vrijwilligers in de uitvoering van hun activiteiten bij betrokken zijn. Het vrijwilligersplatform vergadert twee keer per jaar (voor- en najaar) en is adviserend aan de Raad van Bestuur.


8

1.4 Kerngegevens 1.4.1 Kernactiviteiten en nadere typering Estinea biedt ondersteuning aan mensen met een (verstandelijke) beperking in de Achterhoek en Twente. Deze ondersteuning is ook gericht op specifieke doelgroepen zoals ouderen (met bijkomende problematiek), ernstig meervoudig beperkten (EMB), kinderen/jongeren met een beperking, licht verstandelijk beperkten (met bijkomende problematiek zoals schulden, verslaving of grensoverschrijdend gedrag), mensen met een (verstandelijke) beperking en autisme, mensen met niet aangeboren hersenletsel (NAH) en/of mensen met psychiatrische problematiek. Met iedere cliënt en/of zijn ouder/vertegenwoordiger worden individuele afspraken gemaakt over de ondersteuning, die worden vastgelegd in het ondersteuningsplan. Iedere cliënt heeft een eigen persoonlijk begeleider, die verantwoordelijk is voor zowel het ondersteuningsplan als de coördinatie van de ondersteuning en fungeert als vast aanspreekpunt voor de cliënt en het netwerk van de cliënt.

De diensten van Estinea worden zowel als zorg in natura (ZIN) als in de vorm van een persoonsgebonden budget (PGB) aangeboden. Daarnaast kunnen diensten ook tegen vastgestelde tarieven rechtstreeks door burgers afgenomen worden. Op de website www.estinea.nl staan alle kernactiviteiten vermeld en toegelicht.

1.4.2 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten De tabel “Kerngegevens” geeft informatie op hoofdlijnen over het aantal cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten van de organisatie in 2014. Een toelichting en verklaring van deze cijfers is te vinden in de jaarrekening.

1.4.3 Zorg in cijfers Kerngegevens Cliënten per einde verslagjaar Aantal cliënten in instelling op basis van een zzp met dagbesteding Aantal cliënten in instelling op basis van een zzp zonder dagbesteding Aantal cliënten met verblijf op basis van volledig pakket thuis (VPT) Aantal extramurale cliënten Capaciteit Aantal beschikbare bedden/plaatsen met verblijfszorg per einde verslagjaar Productie AWBZ gedurende het verslagjaar Aantal dagen zorg met verblijf en dagbesteding Aantal dagen zorg met verblijf zonder dagbesteding Aantal dagen zorg op basis van volledig pakket thuis Aantal dagdelen dagbesteding Aantal uren extramurale productie Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Innovatie Bestedingen aan innovatie in percentage van de bedrijfsopbrengst

Aantal/percentage 299 142 7 264 462 108.006 51.929 1.070 30.868 51.192 766 493 1%

Toelichting Ten opzichte van 2013 is de productie toegenomen. Dit als gevolg van de stijging van het aantal verblijfscliënten en de doorwerking van het aantal productiedagen in 2014 van 2013. Nieuw in 2014 is de productie VPT.


9

1.4.4. Personele mutaties en situatie op 31 december 2014 naar geslacht Aantal medewerkers Totaal 31 december 2013 in dienst uit dienst

Man 135 23 30

Vrouw 669 44 75

Samen 804 67 105

Fte 497,93 20,47 25,19

Totaal 31 december 2014

128

638

766

493,21

Het aantal medewerkers per 31 december 2014 is ten opzichte van de rapportage over 2013 geschoond van de dubbele dienstcontracten.

Personele situatie op 31 december 2014 naar leeftijd en geslacht: Leeftijd jonger dan 24 25-34 35-44 45-54 55-59 60 en ouder

Man 7 51 8 46 13 3

Vrouw 42 271 49 185 68 23

Samen 49 322 57 231 81 26

% 6,40 42,04 7,44 30,16 10,57 3,39

128

638

766

100,00

Het aantal vrijwilligers eind 2014 is 384 tegen 341 eind 2013.

1.4.5 Verzuim in 2013 (in procenten) Januari Februari Maart April Mei Juni

4,14 3,96 3,81 3,5 3,34 4,21

Juli Augustus September Oktober November December

4,32 4,62 4,85 5,70 6,21 6,22

Totaal 2014 Totaal 2013

4,57 4,31

Toelichting op de cijfers Onder het hoofdstuk financieel staat een toelichting van het resultaat en het ontstaan daarvan. Onderstaand staat de samenvatting van de cijfers.

1.4.6 Vermogen (x € 1000) 2014 Eigen Vermogen EV incl. voorzieningen


7.429 7.994

2013 6.757 8.355

Verschil procenten 672 -361

9,9% -4,3%

10

1.4.7 Eigen vermogen/omzet 2014 Eigen vermogen Omzet Solvabiliteit

7.429 37.477 19,8%

2013 Verschil 6.757 34.749 19,4%

procenten

672 2.728 0,4%

9,9% 7,9% 2,0%

1.5 Belangrijke elementen van het gevoerde beleid In het ondernemingsplan “Samen leven, samen werken” zijn het beleid en de ambities van Estinea voor de jaren 2012-2015 vastgelegd.

Kort samengevat zijn de belangrijkste ambities voor de ondernemingsplanperiode:

-

Cliënt centraal/aandacht voor cliëntsysteem.

-

Participatie van mensen met een beperking in de samenleving.

-

Individueel leerbeleid cliënten.

-

Handhaving huidige producten/ontwikkeling nieuwe producten, waar mogelijk.

-

Aantrekken en behouden van (gekwalificeerde) medewerkers.

-

Bevorderen van professionaliteit en deskundigheid.

-

Waar mogelijk anticiperen op de veranderingen in regelen wetgeving.

-

Continuering samenwerkingsverbanden en waar mogelijk nieuwe aangaan.

Deze ambities worden per jaar vertaald in het jaarplan waarin concrete acties worden opgenomen.

In 2014 is een nieuw ondernemingsplan opgesteld voor de planperiode 2015-2018 die in december 2014 is goedgekeurd door de Raad van Toezicht.


11

Hoofdstuk 2 Financiële informatie


12

2. Financiële informatie In 2014 was de omzet € 37.476.765,- ten opzichte van een omzet van € 34.749.234,- in 2013. De omzet is gestegen met € 2.727.531,-. Deze stijging is 7,8% en is het gevolg van een hogere productieafspraak met het Zorgkantoor in 2014. Er was in 2014 rekening gehouden met een resultaat van € 600.000,- om de solvabiliteit op peil te houden. Het jaar is afgesloten met een positief saldo van € 672.779,-. Het positieve resultaat van € 672.779,- wordt toegevoegd aan de Reserve Aanvaarde Kosten.

De kosten zijn in 2014 ten opzichte van 2013 gestegen met € 2.513.038,-. Dat is een stijging van 7,4% ten opzichte van 2013. De kosten zijn gestegen vanwege het starten van een nieuwe locatie in Haaksbergen medio 2014, groei in cliëntenaantallen, afschrijving, de CAO-aanpassing voor de lonen en ophoging van de eindejaarsuitkering.

In 2014 zijn voorinvesteringen gedaan voor de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. In totaal hebben wij met gemeenten of samenwerkingspartners 11 pilots opgezet ter voorbereiding van de start van de Wmo in 2015. Deze voorinvestering betrof 1% van de omzet.

Het afgelopen jaar zijn er geen grote investeringen gedaan. De vervanging van de automatisering infrastructuur is uitgesteld vanwege een onderzoek om over te gaan naar een datacenter oplossing. In 2015 zal dit onderzoek afgerond zijn en de overgang gerealiseerd worden. In 2014 is in Haaksbergen een nieuwe locatie geopend. Investeringen hiervoor waren minimaal omdat in dit project scheiden van wonen en zorg het uitgangspunt is.

De balanspositie van Estinea is als volgt: het vermogen bedraagt 19,8% van de omzet. Dit is binnen de norm. Hiermee wordt de doelstelling van een solvabiliteit van 18,75% gehaald. Dit heeft te maken met het gegeven dat we eind 2013 al boven de jaardoelstelling zaten. In de meerjarenbegroting voor de ondernemingsplanperiode is rekening gehouden met een toename van de solvabiliteit naar 20% van de omzet in 2015.

In 2012 is het terrein van Slaadreef aangekocht. Voorzien is in een herinrichting van de Slaadreef om deze toekomstbestendig te maken. In 2013 is de eerste fase van nieuwbouw gerealiseerd en hiervoor is bij de Rabobank een lening afgesloten van € 800.000,-. Uit eigen middelen is een bedrag van € 400.000,- gefinancierd. In 2014 is gestart met de 2e fase van de herbouw. Hiervoor is bij de Rabobank een lening aangetrokken van € 750.000,-. Uit eigen middelen zal € 500.000,- betaald worden voor de nieuwbouw.


13

Hoofdstuk 3 Informatie, risico’s en onzekerheden


14

3. Informatie, risico’s en onzekerheden De komende jaren komen er veel veranderingen op ons af. Voldoende financiële middelen, een goede solvabiliteit, efficiënte bedrijfsvoering en een goed afgestemde planning & control cyclus zijn randvoorwaarden om deze veranderingen te implementeren in de organisatie. Er is flexibiliteit nodig om in te kunnen spelen op veranderingen en we gaan nog meer onderdeel uitmaken van de samenleving. Duurzaamheid, integratie en samenwerking zijn de issues voor de komende jaren om cliënten continuïteit van dienstverlening te kunnen bieden en de werkgelegenheid voor medewerkers te behouden.

In 2014 zijn de grote transities aangenomen door de Eerste Kamer: de verantwoordelijkheid van de gemeenten voor de jeugdzorg, onderdelen van de voormalige AWBZ en de participatiewet. Bovendien is de nieuwe Wet op de langdurige zorg (Wlz) aangenomen. De inkooptrajecten bij gemeenten zijn succesvol afgerond en voorbereidingen zijn getroffen om de overgang goed te laten verlopen. Tal van administratieve processen moeten opnieuw worden ingericht, waarbij we afhankelijk zijn van de gemeenten. Veelal zal dit pas in 2015 zijn beslag kunnen krijgen.

In 2014 is er veel in ICT geïnvesteerd, diverse werkprocessen zijn gedigitaliseerd. Langjarige contracten zullen we in tegenstelling tot het verleden niet meer afsluiten. De veranderingen in de ICT gaan dermate snel dat wij meteen moeten kunnen inspelen op deze veranderingen. De toerusting van de cliënten om een betere regie te kunnen voeren is in 2014 van start gegaan. Daarnaast zal de medewerker ook meer toegerust gaan worden met ICT middelen om het werk efficiënter te kunnen uitvoeren. Met onze software leverancier van zorg-, personele en financiële systemen zijn afspraken gemaakt over ondersteuning op het gebied van applicatiebeheer, in plaats van zelf organiseren. Het risico op kennisachterstanden en het niet actueel hebben van systemen wordt hiermee voorkomen.

Met alle woningbouwcorporaties zijn gesprekken gaande over aflopende huurcontracten. Om appartementen ook bij scheiden wonen en zorg betaalbaar te houden voor cliënten bespreken wij het verlagen van huurprijzen. Op basis van voorstellen van woningbouwcorporaties realiseren we op veel plekken een substantiële huurverlaging. Het nieuwe appartementencomplex De Kalter (18 appartementen) is in juni 2014 in gebruik genomen en einde 2014 nagenoeg volledig bezet.

De nieuwbouw aan de Zeddamseweg in ’s Heerenberg (15 appartementen) is in het vierde kwartaal 2014 afgerond en wordt in het eerste kwartaal 2015 in gebruik genomen. De tweede fase van de nieuwbouw op de Slaadreef in Aalten is in het najaar van 2014 gestart en wordt halverwege 2015 in gebruik genomen.

Het beheer van liquide middelen wordt een steeds belangrijker onderdeel van de financiële functie. Sinds een aantal jaren is een treasurystatuut van kracht. Dit statuut beschrijft op welke wijze omgegaan wordt met liquide middelen. Het statuut is in 2014 geactualiseerd en besproken met de Auditcommissie en vastgesteld door de Raad van Toezicht.


15

Door de in 2014 nieuw benoemde accountant KPMG is een verwonderdocument opgesteld als onderdeel van de management

letter

2014.

De

conclusie

van

KPMG

is

dat

de

belangrijkste

processen

en

interne

beheersingsmaatregelen van Estinea goed “in control” zijn. Er zijn drie bevindingen geconstateerd, die in categorie twee en drie zijn geplaatst, hetgeen wil zeggen dat het proces onder controle is, maar dat er tevens ruimte voor verbetering is. Naast deze processen heeft KPMG aandacht besteed aan de culturele en gedragsbeïnvloedende factoren, ook wel soft controls genoemd. Ten aanzien van deze soft controls heeft KPMG tijdens interviews en locatiebezoeken vastgesteld dat deze zijn ingebed binnen Estinea. Kwalitatief hoogwaardige zorg wordt als een groot goed in de gehele organisatie gedragen.

Met ingang van 2014 maakt het hoofdstuk Risicomanagement onderdeel uit van de kwartaalrapportage. In dit hoofdstuk wordt structureel gerapporteerd over Kwaliteit, Veiligheid, Interne controles, Compliance, Treasury, Vastgoed en Early Warning Sectie.


16

Hoofdstuk 4 Bestuur en toezicht


17

4. Bestuur en Toezicht 4.1 Toepassing gedragscodes Estinea voldoet aan de Zorgbrede Governancecode. De Zorgbrede Governancecode en de Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi) schrijven voor dat Estinea, statutair een cliënten vertegenwoordigend orgaan het recht op enquête bij de Ondernemingskamer van het Gerechtshof in Amsterdam moet toekennen. Estinea heeft hierover afspraken gemaakt met het Landelijk Steunpunt Medezeggenschap (LSR). De reglementen Raad van Toezicht, Raad van Bestuur en Auditcommissie zijn in 2014 opnieuw tegen het licht van de governancecode gehouden en getoetst aan weten regelgeving. De documenten zijn herzien en in het eerste kwartaal van 2014 opnieuw vastgesteld. De actualisatie van de besturingsfilosofie is eind 2014 in concept opgeleverd. Eind 2014 heeft de Raad van Toezicht een treasurystatuut vastgesteld als ook een notitie compliance en toezicht.

4.1.1 Integriteitscode Estinea heeft een integriteitscode waarin een aantal gedragsregels zijn verwerkt. Een aantal hiervan zijn afkomstig uit de CAO Gehandicaptenzorg. Dit protocol is van toepassing op alle medewerkers. Het protocol is te vinden in ons document management system (DMS=digitaal archief) en dus voor iedereen inzichtelijk.

4.2 Raad van Bestuur De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor en belast met het besturen van Estinea. In de statuten van Estinea is geregeld dat de Raad van Toezicht de Raad van Bestuur kan benoemen en ontslaan. Bij de benoemingsprocedure van een nieuwe bestuurder hebben de Cliëntenraad en de Ondernemingsraad, een “recht tot aanbeveling” en een “recht op bezwaar”, waarmee aan de wettelijke voorschriften (WMCZ, artikel 7; WOR, artikel 30) is voldaan.

De Raad van Bestuur van Estinea bestaat uit één lid, die de functie van voorzitter Raad van Bestuur bekleedt. De Raad van Bestuur bestuurt de organisatie. Haar komen alle taken en bevoegdheden toe die volgens de wet dan wel de statuten aan het bestuur behoren. De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk en kan daarop worden aangesproken. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn nader gespecificeerd in het reglement Raad van Bestuur (geactualiseerd en opnieuw vastgesteld in 2014).

Bij Estinea heeft de Raad van Bestuur een functiecontract waarbij het primaire belang van de zorginstelling gekoppeld is aan het secundaire belang van de bestuurder. Risicobeheersing maakt integraal deel uit van de taken en bevoegdheden van de Raad van Bestuur en is een onderdeel van de kwartaalrapportage.

Naast de formele overlegmomenten tussen de Raad van Bestuur en de diverse onderdelen van de organisatie, verloopt een deel van de communicatie door de Raad van Bestuur ook schriftelijk via de diverse communicatiemiddelen. Daarnaast bezoekt de Raad van Bestuur locaties en teams op eigen initiatief of op uitnodiging. Dit zijn informele contactmomenten waarbij er ruimte is voor individueel contact met cliënten,


18

familie, vrijwilligers en medewerkers. Daarnaast staat het iedereen vrij om via het secretariaat een afspraak in te plannen met de Raad van Bestuur.

Samenstelling Raad van Bestuur: Naam

Bestuursfunctie

Nevenfuncties

B. van Riessen MBA

Voorzitter Raad van

Lid stuurgroep Achterhoek 2020 (m.i.v.

Bestuur

september 2014)

4.3 Raad van Toezicht Met de inwerkingtreding van de Wet Toelating Zorginstellingen (WTZi) per 1 januari 2006 is de positie van de Raad van Toezicht van Estinea wettelijk geregeld in het Uitvoeringsbesluit WTZi.

De Raad van Toezicht kent vier takenclusters, waarmee tevens de onderscheiden verantwoordelijkheden gedefinieerd worden: het toezicht houden, de werkgever van het bestuur zijn, het adviseren en de besturing regelen. Over het geheel van hoe de Raad van Toezicht inhoud en vorm geeft aan de vier takenclusters en de wijze waarop zij haar werkzaamheden regelt, legt de Raad van Toezicht verantwoording af.

De Raad van Toezicht stelt zichzelf in beginsel samen. Werving van kandidaten vindt plaats via (social) media. De manier van werving en selectie die hierbij hoort, wordt ook wel gecontroleerde coöptatie genoemd. Ondernemingsraad en Cliëntenraad hebben hierbij adviesrecht.

De Raad van Toezicht bestaat statutair uit vijf tot zeven leden. Op 31 december 2014 bestaat de Raad uit vijf personen.

Samenstelling Raad van Toezicht op 31 december 2014 Naam

Functie RvT

Hoofdfunctie

Nevenfuncties

Drs. W.T. van Gelder

Voorzitter

Geen

Voorzitter Raad van Toezicht Arduin

Lid Werkgevers-

Voorzitter Raad van Toezicht Zuidwest

commissie Raad

Radio Therapeutisch Instituut

van Toezicht

Bestuurslid Free Nature Voorzitter Raad van Advies WBC Voorzitter stichtingsbestuur Kasteel Groeneveld Voorzitter Friends of Bhutan Netherlands Vicevoorzitter Algemeen Nederlands Verbond

J.Th. Bussink

Lid

Partner Claassen,

Penningmeester St. Borchuus Beheer

Lid Auditcommissie

Moolenbeek

Varsseveld

Lid commissie K&V

Secretaris St. Borchuus Kulturhus Varsseveld Voorzitter St. DAK Varsseveld

Prof. dr. C.P.M.

Lid

Wilderom


Hoogleraar

Lid Raad van Toezicht, Nationaal Fonds

Verander-

Kinderhulp Deventer

management &

Bestuurslid, Stichting het Wageler Enschede

Gedrag in

Voorzitter, Academic Council, Twente School of

Organisaties,

Management (TSM) Enschede

19

Naam

Functie RvT

Hoofdfunctie

Nevenfuncties

Faculteit

Juryvoorzitter, Beste vakpublicatie, Raad van

‘Behavioural,

Organisatieadviesbureaus (ROA) Nederland

Management and

Juryvoorzitter, Beste Bachelor-of-Science

Social Sciences’

scriptieprijs, Opleiding International Business

Universiteit Twente

Administration (Univ. Twente) & Adviesbureau SeederdeBoer Hilversum

Drs. W. Romijn

Lid

Zelfstandig adviseur

Lid Werkgevers-

Romijn Advies

commissie Raad van Toezicht Lid commissie K&V A.A. Nijhoff

Vicevoorzitter Lid Auditcommissie

Geen

Voorzitter Hameland Bezwarencommissie functieclassificatie Lid bestuur Maatwerk Doetinchem Secretaris van ODW (Oud Directeuren Werkvoorzieningschappen)


20

4.4 Verslag activiteiten Raad van Toezicht 2014 Vergaderingen De Raad van Toezicht vergaderde in 2014 zeven keer in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht een besloten vergadering gehouden waarin de eigen evaluatie en de evaluatie Raad van Bestuur aan de orde zijn gekomen. Vaste onderwerpen in de cyclus waren de kwartaalrapportage, de goedkeuring van het jaardocument 2013 en de jaarrekening, de kaderbrief 2014 en de goedkeuring van het jaarplan en begroting 2015. Ook is in 2014 het Ondernemingsplan 2015- 2018 goedgekeurd. Belangrijk agendapunt was elke vergadering de voortgang met betrekking tot de transities. De Raad van Toezicht ondersteunt de gekozen koers. In 2014 is het besluit genomen te stoppen met de toenmalige accountant Ernst & Young. Drie kantoren zijn uitgenodigd om zich te presenteren aan de auditcommissie en op basis van vooraf gestelde criteria is vervolgens de keus gemaakt om met KPMG verder te gaan. Daarnaast kwam in elke vergadering standaard het onderwerp Kwaliteit & Veiligheid aan de orde. De Raad van Toezicht heeft in 2014 besloten om mee te doen aan het onderzoek: Beter leren Toezien van het CBO/NVTZ. In dat kader is een commissie Kwaliteit & Veiligheid ingesteld. Het reglement van deze commissie is voor de zomer vastgesteld. In de laatste vergadering van 2014 is in het kader van dit onderzoek een functionaris van het CBO als toehoorder aanwezig geweest. Verder worden in het kader van het onderzoek periodiek vragenlijsten ingevuld door alle leden Raad van Toezicht, door de Raad van Bestuur en door de beleidsmedewerker Kwaliteit & Veiligheid. Voorts is het gewijzigde beleid van Stichting Vrienden van Estinea besproken. Ook de leden Raad van Toezicht hebben zich ten doel gesteld om “vrienden” te gaan werven in hun netwerk.

Themabijeenkomst In 2014 heeft de Raad van Toezicht twee keer een ontmoeting met het MT gehad. Tijdens deze besprekingen komt een actueel thema aan bod. In 2014 ging dit over de transities en de Wmo-pilots en over de ambities in het Ondernemingsplan 2015-2018. Ook heeft de Raad de Bopz-arts uitgenodigd tijdens een vergadering om te vertellen over zijn werkzaamheden en de bevindingen ten aanzien van vrijheidsbeperkingen. Afgesproken is dat vanaf 2015 standaard gewerkt wordt met deze methodiek van “verhalen in de boardroom”.

Eigen werkzaamheden De Raad van Toezicht van Estinea doet mee aan het onderzoek “Beter leren toezien” (initiatief van de NVTZ) waarbij de Raad van Toezicht gevolgd wordt in de wijze waarop hij toeziet. Dit onderzoek is in 2014 van start gegaan. Tevens zijn door een aantal leden bijeenkomsten van Grown Gillmore en C3 gevolgd. Ook is het congres van de NVTZ bijgewoond. In het kader van het ondernemingsplan zijn er in het voorjaar verschillende themacafés per Estinea-regio gehouden. In elke regio was een lid van de Raad vertegenwoordigd. In juni heeft de Raad samen met medewerkers van Estinea een inspiratiesessie van Jaap Peters bijgewoond. Eenmaal per jaar heeft de Raad van Toezicht een overleg met de externe accountant. Dat is op het moment dat het jaardocument en de jaarrekening goedgekeurd worden door de Raad van Toezicht. Dit jaar vormde dat de


21

aanleiding om de afspraken te herzien hetgeen uiteindelijk heeft geleid tot een overstap naar een andere accountant. In de zomer van 2014 heeft de Raad zijn eigen functioneren geëvalueerd. Tijdens dit gesprek worden de voorbereidingen getroffen voor de evaluatie met de Raad van Bestuur welke in augustus is gehouden. De commissie werkgeverschap voert dit uit waarna het wordt teruggekoppeld in de Raad van Toezicht.

In het najaar van 2014 is een externe stakeholdersbijeenkomst gehouden. Hierbij was de voltallige Raad van Toezicht aanwezig. De bijeenkomst stond in het teken van het nieuwe ondernemingsplan. Uitgenodigd waren wethouders, ambtenaren, collega-bestuurders, grote leveranciers, woningcorporaties, accountant en zorgkantoor. De Raad van Toezicht heeft voorgesteld om in ieder geval jaarlijks een bijeenkomst met stakeholders te organiseren.

Commissies De Raad van Toezicht kent een drietal commissies, te weten de Auditcommissie, de commissie Werkgeverschap en de commissie Kwaliteit & Veiligheid. Alle financiële onderwerpen van de agenda van de Raad van Toezicht worden in de vergadering van de Auditcommissie voorbereid. De evaluatie van het functioneren van de Raad van Bestuur wordt in de Raad van Toezicht voorbereid en door de commissie werkgeverschap uitgevoerd. In de commissie Kwaliteit & Veiligheid komen onderwerpen aan bod over het toezien op veiligheid. Door middel van een adviesaanvraag van de Raad van Bestuur worden dilemma’s besproken. Verslagen van de commissie Kwaliteit & Veiligheid worden besproken in de Raad van Toezicht.

Overleg met medezeggenschap Jaarlijks vindt er een ontmoeting plaats tussen de Raad van Toezicht en de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad, in bijzijn van de Raad van Bestuur. In 2014 is een delegatie van de Raad aanwezig geweest in de vergadering van beide raden. Vanuit de p&c cylus zijn dit de natuurlijke momenten waarin wordt teruggeblikt en vooruitgeblikt. Op verzoek van de Cliëntenraad is de Raad eenmaal per jaar aanwezig en bij de Ondernemingsraad tweemaal.

Werkbezoeken Afgesproken is dat de Raad niet meer als collectief op bezoek gaat bij een locatie. De leden geven afzonderlijk hun voorkeuren voor een thema aan, waarna een werkbezoek wordt gepland. Dit gebeurt in principe zonder de regiomanager tenzij er specifieke vragen aan de manager zijn.

Informele contacten Naast alle formele overleggen heeft de voorzitter van de Raad van Toezicht afstemming met de Raad van Bestuur en vindt tweemaandelijks een uitgebreid overleg plaats en waar nodig vaker. Al naar gelang het aandachtsgebied zoekt de Raad van Bestuur ook tussentijds afstemming met andere Raad van Toezichtleden. De Raadsleden worden geregeld tussentijds geïnformeerd over de voortgang van lopende zaken. Dit gebeurt veelal per mail. De leden van de Raad van Toezicht worden uitgenodigd voor opening van nieuwe locaties, maar ook voor andere bijzondere gelegenheden en evenementen. De Raad stemt onderling af dat er een afvaardiging van de Raad aanwezig is. Terugkoppeling hiervan vindt plaats via de mail of in de eerstvolgende vergadering.


22

Rooster van aftreden Raad van Toezicht Het rooster van aftreden is als volgt: Naam

Lid sedert

Aftredend

Herbenoembaar


01-02-2008

2016

Nee

A.A. Nijhoff

01-02-2008

2016

Nee

J.Th. Bussink

01-07-2010

2018

Nee

Prof. dr. C.P.M. Wilderom

26-03-2012

2016

Ja

Drs. W. Romijn

24-05-2012

2016

Ja

Leden van de Raad van Toezicht zijn maximaal eenmaal herbenoembaar. De heer Bussink is in 2014 opnieuw herbenoemd voor een periode van vier jaar. In 2015 wordt het profiel en de procedure voorbereid voor de werving van twee nieuwe leden in verband met het aftreden van de heren Van Gelder en Nijhoff.


23

Hoofdstuk 5 Maatschappelijke aspecten van ondernemen


24

5. Maatschappelijke aspecten van ondernemen 5.1 Samenwerkingsrelaties Stakeholders zijn individuen, groepen en organisaties waarvan de organisatie afhankelijk is voor het realiseren van haar doelen. De interne stakeholders van Estinea zijn: cliënten, hun contactpersonen/familie, medewerkers, vrijwilligers, Ondernemingsraad, Cliëntenraad en de Raad van Toezicht. Externe stakeholders zijn: Zorgkantoor, gemeenten, Inspectie voor de Gezondheidszorg, Arbeidsinspectie, Voedsel- en Warenautoriteit, Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS), College voor Zorgverzekeringen (CvZ), Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ), Nederlandse Zorgautoriteit (NZa), Regionale Opleidingscentra (ROC’s), stichting Vrienden van Estinea, en samenwerkingspartners zoals thuiszorginstellingen, woningcorporaties, psychiatrische instellingen, collega-zorgaanbieders, aanbieders van begeleid werkplekken. Estinea legt via dit jaardocument ook verantwoording af aan deze belanghebbenden. Met Bartiméus, Pento (audiologisch centrum te Amersfoort), Sensire, LSR, Woningcorporatie Wonion en De Woonplaats bestaan er samenwerkingsovereenkomsten. Onderdeel van deze overeenkomsten is een concreet plan van aanpak met daarin de uitvoeringsafspraken. Jaarlijks worden deze afspraken geëvalueerd. Bij geen van de samenwerkingsverbanden is sprake van financiële deelname en/of andere juridische verbanden.

In december 2010 is een intentieovereenkomst getekend met de Vrije Universiteit te Amsterdam. Onderdeel van deze intentieovereenkomst is een meerjarig lopend wetenschappelijk onderzoek naar de effecten van onverwachte gebeurtenissen op de zelfsturing. De eindresultaten van dit onderzoek zijn in 2014 gepresenteerd. De uitkomsten leverden geen grote verrassingen op echter wel aandachtspunten die met name gericht zijn op het verder doorontwikkelen van de zelfsturing.

In oktober 2013 is met de Vrije Universiteit een convenant getekend: Thuis voelen en meedoen in de buurt. Dit is een langjarig onderzoek naar de relatie tussen buurtkenmerken en inclusie in de buurt van mensen met een licht verstandelijke beperking. Dit convenant is naast Estinea ondertekend door De Lichtenvoorde, Zozijn en Fatima. Het onderzoek is gestart in 2014.

In 2014 is een contract gesloten met stichting Lucrum. Stichting Lucrum is een gezamenlijke inkooporganisatie van non-profit instellingen en helpt Estinea haar krachten te bundelen en maximaal te profiteren van samenwerking. Doordat zij zich op veel grotere schaal begeven, kunnen wij hieruit voordeel behalen op het vlak van inkoop, logistiek en kennisuitwisseling. Met de a.t. groep is eind 2014 een samenwerkingsovereenkomst getekend. Zij delen de zelfde visie op participatie. Door samen te werken en specialisme en expertise te delen krijgen mensen meer mogelijkheden om te groeien op de participatieladder. De samenwerking tussen beide partijen doorbreekt de huidige schotten tussen weten regelgeving. Samen met MEE Oost-Gelderland en stichting De Lichtenvoorde hebben we in 2014 het project MEE op weg uitgevoerd. Een 25-tal cliënten heeft in dit project geleerd zelfstandig te reizen, onder begeleiding van een vrijwilliger. Met het succesvol afronden van dit project is het eerder toegezegde subsidiebedrag onlangs volledig toegekend. Estinea zal zich blijven inzetten voor deze vorm van meedoen in de samenleving.


25

Lokaal verankerde samenwerking Estinea zoekt naar sterke samenwerkingsverbanden waarin mensen met een verstandelijke beperking gewoon meedoen in de samenleving. De afgelopen jaren hebben we daar fors in geïnvesteerd, met mooie resultaten die onze lokale verankering zichtbaar maken. Enkele voorbeelden: Sinds 15 september ontvangen Estinea en Zozijn bij dagactiviteitencentrum De Helmhorst in

-

Winterswijk

gezamenlijk

mensen

met

een

ernstig

meervoudige

beperking

(EMB).

Met

deze

samenwerking zijn beide organisaties in staat om in Winterswijk kwalitatief goede dagbesteding en zorg aan deze specifieke doelgroep te bieden. Vanuit wijkcentrum Mondriaan worden meerdere projecten gestart in samenwerking met de wijk. Een

-

voorbeeld is het project Samen koken en eten. Iedere maandagavond kunnen mensen die dat leuk vinden, meekoken en mee-eten in het wijkcentrum. Deze activiteit wordt gedraaid door een vrijwilliger in de wijk. Kringloop Aktief uit Groenlo en de Top Art winkel van Estinea in Eibergen werken samen. Top Art

-

verkoopt nu tweedehandskinderkleding in Eibergen en de kringloop verkoopt de door mensen met een verstandelijke beperking zelfgemaakte producten in Groenlo. Sinds begin 2014 hebben twee dagbestedingsgroepen van Estinea hun onderkomen in De Huve. De

-

mensen met een (verstandelijke) beperking die Estinea hier begeleidt delen dezelfde verdieping als muziekschool Segnocollectief en basisschool Op d’n Esch. Na de eerste maanden wordt steeds duidelijker dat de krachtenbundeling meerwaarde heeft voor iedereen. Samen met welzijnsorganisatie Figulus is Estinea in Aalten een social café gestart op kinderboerderij de

-

Ahof.

-

Stichting Zorgcombinatie Marga Klompé en Estinea werken samen in het dagcentrum van Beth San in Aalten, waar de bezoekers van het dagcentrum en de oudere mensen met een verstandelijke beperking die door Estinea worden ondersteund, samen allerhande activiteiten ondernemen.

-

Samen met ouderenzorgorganisatie Markenheem werkt Estinea samen in het nieuwe woonzorgcentrum Schavenweide. Cliënten van Estinea verzorgen een aantal werkzaamheden binnen Schavenweide.

-

Met Hof van Eckberghe in Eibergen is een samenwerkingsovereenkomst gesloten. Cliënten helpen op het terrein en in de catering.

Convenanten in het kader van de transities in de zorg In 2013 hebben we een stakeholderanalyse uitgevoerd. Op basis van deze stakeholderanalyse is een overzicht van de externe stakeholders opgesteld die van belang zijn zowel voor de AWBZ als de Wmo. Daarna is onderzocht hoe deze stakeholders ons kunnen helpen met het realiseren van onze doelstellingen. In de diverse Wmo-pilots, die in 2013 zijn opgestart, richten we ons op deze stakeholders en nemen we nieuwe initiatieven. In het afgelopen jaar hebben we diverse convenanten ondertekend. Hierin worden lokale initiatieven beschreven waarin wij samen met andere partijen een rol spelen. Door het tekenen van convenanten krijgt deze samenwerking een wat formelere status. De volgende convenanten zijn ondertekend:

-

Buurt aan Zet – Aalten: een samenwerkingsovereenkomst tussen acht partijen. Deze partijen stellen menskracht ter beschikking om concreet een drietal pilots te gaan opzetten in drie wijken in Aalten, Dinxperlo en Lintelo.

-

Zorgcoöperatie – Mariënvelde: Estinea en diverse zorgorganisaties hebben samen met de


26

BMV (brede maatschappelijke voorziening) een intentieovereenkomst getekend om mee te denken en te werken aan en in een Zorgcoöperatie. Doel is mensen te laten participeren in Mariënvelde en hierdoor de leefbaarheid te behouden en kosten te besparen in professionele zorg. Alles is door het burgerinitiatief opgezet en ontwikkeld.

-

Borchuus – Varsseveld: hier start Estinea vanaf januari 2014 een enclave dagbesteding in een nieuw te starten Kulturhus.

-

Intentieovereenkomst met Siza, De Lichtenvoorde, Zozijn en Estinea over versterking en doorontwikkeling van participatie van mensen met een beperking in Winterswijk.

-

Vanuit de positieve resultaten van de Wmo-pilot met het Dierenopvangcentrum heeft de gemeente Enschede in december 2014 besloten om meerjarige afspraken te maken met ons voor deze collectieve basisvoorziening binnen het sociale domein.

Raamovereenkomsten voor uitvoering van de Wmo en de Jeugdwet In 2014 zijn voor het eerste jaar raamovereenkomsten met de Achterhoekse gemeenten ondertekend, met het oog op de invoering van de Wmo en de Jeugdwet per 1 januari 2015. In de acht Achterhoekse gemeenten (Doetinchem, Aalten, Berkelland, Montferland, Bronckhorst, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Oost Gelre) is Estinea per 1 januari 2015 aanbieder van maatwerkvoorzieningen, ondersteuning en kortdurend verblijf. Ook met de 14 Twentse gemeenten zijn raamwerkovereenkomsten gesloten. Dat betekent dat Estinea per 1 januari 2015 actief is in Twente in de nieuwe Wmo en de Jeugdwet.


27

5.2 Maatschappelijk verantwoord ondernemen: innovatie en duurzaamheid Innovatie In het ondernemingsplan en in het jaarplan is vastgelegd dat er jaarlijks een innovatieproject uitgevoerd wordt. Hiervoor is in de begroting van 2014 0,75% van de omzet vrijgemaakt. De innovatiegelden 2014 zijn gebruikt voor de voorbereiding op de stelselherziening AWBZ/Wmo. Uit de realisatie blijkt dat de werkelijke kosten voor innovatie 1% van de omzet zijn geweest.

Duurzaamheid Duurzaamheid heeft direct te maken met maatschappelijk verantwoord ondernemen. Hierin worden de thema’s mensen, milieu en bedrijfswinst (people, planet, profit) met elkaar verbonden. Binnen Estinea wordt hieraan op de volgende manieren gewerkt:

-

Duurzaam bouwen/duurzaam wonen: bij nieuwbouwprojecten is duurzaamheid een belangrijk criterium. Ook binnen wonen en werken wordt hier aandacht aan besteed. Zo was één van de doelen voor 2014 het terugdringen van de energiekosten. De jaarafrekeningen (nog niet compleet) laten inderdaad een kostenreductie zien.

-

Duurzaam omgaan met materiaal/papier: het project digitalisering dat in 2012 is opgestart en in 2014 is geïmplementeerd leidt tot minder printen.

-

Duurzaam personeelsbeleid: Estinea profileert zich als goed en aantrekkelijk werkgever om ook op langere termijn voldoende medewerkers aan te trekken voor het leveren van de benodigde ondersteuning aan cliënten. Estinea zet zich ook in om medewerkers te binden aan de organisatie en inzetbaar te houden om continuïteit in ondersteuning te kunnen bieden aan cliënten.

Bij maatschappelijk verantwoord ondernemen gaat het om het investeren van expertise, menskracht, faciliteiten en netwerk in de lokale samenleving met als gevolg een win-winsituatie voor de samenleving en voor de organisatie. Dit zijn zaken die nauw aansluiten bij de visie van Estinea en bij de Wmo-gedachte. In de notitie “Estinea en de transities” heeft Estinea dit in 2013 verder uitgewerkt en in 2014 uitgevoerd.


28

Hoofdstuk 6 Kwaliteit en Veiligheid


29

6. Kwaliteit en Veiligheid Kwaliteitsdoelstellingen 2014

Stand van zaken 31 december 2014

Uitkomsten van de zorg en ondersteuning Wij versterken actief het sociaal netwerk van cliënten

Zie H7, succesbepalende factor 3

Tevredenheid van de cliënten De dienstverlening die wij bieden sluit aan bij de


wensen van cliënten Cliëntveiligheid Vergroten van de eigen regie van cliënten


HKZ Estinea is sinds 2005 HKZ gecertificeerd. Jaarlijks worden de processen uit de organisatie geëvalueerd tijdens de management review. Eén keer per jaar vindt er een externe audit plaats. In 2014 heeft de hercertificering HKZ plaatsgevonden. Dit is positief verlopen. De auditor vond Estinea “in control”. Er is geen enkele afwijking geconstateerd. De externe auditoren gaven Estinea een bovengemiddelde score over de wijze waarop iedereen betrokken is bij en invulling geeft aan de kwaliteit van bestaan van de cliënt. Er zijn 5 observaties geconstateerd. Hier is een jaar de tijd voor om aan te werken. Veelal sluit dit aan bij onderwerpen waar wij binnen Estinea al mee bezig zijn. Een heel mooi resultaat, want hierdoor heeft Estinea het HKZ keurmerk voor de komende 3 jaar weer verdiend.

Daarnaast worden er gedurende het gehele jaar interne audits uitgevoerd. Op basis van de uitkomsten van de interne audits worden corrigerende maatregelen genomen die vervolgens geïmplementeerd worden. Naar aanleiding van casuïstiek heeft binnen de gehele organisatie een audit plaatsgevonden op grote risico’s. Uit deze audit bleek dat er voor alle grote risico’s voldoende beheersmaatregelen genomen zijn, uiteraard heeft dit permanent de nodige aandacht binnen de teams en vanuit het management en de ondersteunende diensten.

Kwaliteitskader Estinea neemt deel aan het landelijke kwaliteitskader, dit is een jaarlijks terugkerend item. Door deelname aan het kwaliteitskader willen wij transparantie bieden. Daarnaast levert de uitkomst van het kwaliteitskader ons verbeteren leerinformatie op, hetgeen past bij een lerende organisatie. Het zorgkantoor heeft dit jaar besloten om de uitkomsten van het kwaliteitskader te gebruiken bij de inkoopcriteria voor 2015. Vrijheidsbeperkingen Trainingen voor teams gericht op bewustwording vrijheidsbeperkingen zijn in 2014 uitgevoerd. Begin 2014 is een nulmeting uitgevoerd. Ten opzichte hiervan blijkt dat enkele typen vrijheidsbeperkingen een daling laten zien, andere typen laten een lichte stijging zien. De commissie vrijheidsbeperkingen kan geen conclusies aan deze uitkomsten verbinden. Door de bewustwordingsfase vinden er meer registraties plaats, echter ook blijkt dat eerdere registraties niet terecht (geen vrijheidsbeperking) blijken te zijn.


30

Klachten Estinea hanteert een interne en een externe klachtenprocedure. De externe klachtencommissie heeft in het afgelopen jaar geen klachten ontvangen. Er zijn in 2014 10 interne klachten binnengekomen. Deze zijn afgerond conform de interne klachtenprocedure en daar waar aan de orde zijn verbeterplannen opgesteld.

Vertrouwenspersoon cliënten Vanaf februari zijn er in 2014 15 meldingen binnengekomen vanuit 10 cliënten. Alle meldingen van 2014 zijn afgerond. Er zijn 3 meldingen geweest vanuit onbekend gebleven locaties.

Vertrouwenspersoon medewerkers In 2014 hebben 9 medewerkers de vertrouwenspersoon benaderd. In twee gevallen heeft dit tot een face-toface-gesprek geleid, de andere casussen zijn telefonisch afgehandeld, met aanvullend mailcontact.

Calamiteiten Naar aanleiding van een calamiteit in februari 2014 heeft er onderzoek plaatsgevonden door een extern deskundige en is een verbeterplan opgesteld. Rapportage aan de Inspectie heeft plaats gevonden. De Inspectie heeft gereageerd dat deze rapportage duidelijk was en gaat er vanuit dat de verbeteracties zullen bijdragen aan de veiligheid en kwaliteit. Belangrijk onderdeel van het verbeterplan is het houden van een quickscan op grote, ernstige risico’s. De quickscan is in elk team opgesteld en besproken. Naar aanleiding van gevonden risico’s zijn beheersmaatregelen getroffen. Het maken van een risicoscan is nu standaard onderdeel van het ondersteuningsplan-proces.

Melding Incidenten Cliënten (MIC) Vanaf 2014 is het herziene MIC-formulier inclusief risicoscore in werking. Deze score wordt berekend aan de hand van twee vragen welke gaan over de ernst van de gevolgen van het incident en de frequentie dat het incident naar verwachting voor zal komen. Afhankelijk van de uitkomst van de risicoscore zal er vervolgens al dan niet een Prisma analyse uitgevoerd worden. Bij de incidenten met hoog of zeer hoog risico is de gedragskundige en/of zorgconsulent vaak betrokken bij de cliënt. Veelal zijn er signaleringsplannen opgesteld of is een externe partij bij de ondersteuning betrokken. Uitkomsten/analyses van de MIC’s worden besproken in het regio-overleg en in de teams zelf. Vanuit dit overleg kan besloten worden om alsnog extra ondersteuning in te zetten.

RI&E De RI&E wordt binnen Estinea over 4 jaar gespreid uitgevoerd. In januari 2014 heeft de evaluatie van de uitvoering van de RI&E plaatsgevonden. Er is een basisvragenlijst opgesteld die wordt aangevuld met locatie specifieke aandachtspunten. Leercoaches nemen de RI&E af. Op basis van de uitkomsten is per getoetste locatie een plan van aanpak opgesteld dat vervolgens wordt beoordeeld door een externe deskundige. Afspraak is dat eind 2015 elke locatie een RI&E heeft ingevuld en dat men een plan van aanpak heeft op de locatie, waarmee gewerkt kan worden. Een korte handleiding “Hoe te werken met de RI&E” is gemaakt.


31

Hoofdstuk 7 Informatie over onderzoek en ontwikkeling


32

7. Informatie over onderzoek en ontwikkeling Per succesbepalende factor (zoals opgenomen in het jaarplan 2014) geven we een samenvatting van de resultaten en beschrijven we enkele ontwikkelingen.

Succesbepalende factor 1 Eigen regie versterken

Project Verbeterd ondersteuningsplan De werkgroep ondersteuningsplan (project in samenwerking met Vilans) heeft de voorbereidende fase afgerond in 2014 met een presentatie aan het MT. In 2015 zal het verbeterde ondersteuningsplan worden geïmplementeerd.

Waardering eigen regie (POS) Medewerkers zijn op diverse manieren actief om de eigen regie van de cliënt te versterken, het onderwerp is opgenomen in de TOP van meerdere teams, in een aantal van de PIP-overleggen en in de POP. Ook is het een onderwerp dat regelmatig aan de orde komt in de ondersteuningsplanbesprekingen.

Ondersteuningsplannen bevatten POS In 2014 is de POS opgenomen in alle bijgestelde ondersteuningsplannen. Op 31-12-2014 is bij 335 van de 521 cliënten een POS afgenomen. Dit is 64%. Het deel van de cliënten waar nog geen POS is afgenomen, volgt in 2015. Verder wordt in 2015 managementinformatie gegenereerd uit de POS, zodat de POS als Cliënttevredenheidsonderzoek kan fungeren (project A3).

Cliënten beschikken over ICT gerichte ondersteuning In het tweede kwartaal is gestart met de uitvoering van beeldbellen bij een pilot team. Zestien cliënten en een aantal medewerkers zijn voorzien van een I-pad voor ondersteuning op afstand. Na afronding en evaluatie van de pilot is besloten om het beeldbellen in 2015 breder te implementeren.

Succesbepalende factor 2: Producten en ondersteuning sluiten aan bij nieuwe cliëntvragen

Product/marktcombinaties ontwikkelen In het MT zijn in het vierde kwartaal vier nieuwe productbeschrijvingen goedgekeurd. De uitvoering en implementatie hiervan is onderdeel geworden van de A3 2015.

Succesbepalende factor 3: Actief netwerk rond de cliënt

Cliënten die beschikken over een netwerk passend bij behoeften In het eerste kwartaal is een nulmeting gehouden over het sociaal netwerk van cliënten. Deze nulmeting is besproken in de teams, waarna gericht actie is afgesproken ten behoeve van de uitbreiding van het netwerk van cliënten. Deskundigheidsbevordering aan medewerkers en cliënten is gestart waarbij de focus ligt op het ontwikkelen en versterken van het sociale netwerk:


33

-

training Die Ken Ik PLUS, in samenwerking met de LFB. Cliënten die opgeleid worden tot ervaringsdeskundigen geven samen met professionals de training aan zowel cliënten als medewerkers. Deze training is ontwikkeld naar aanleiding van het toenemend belang van een sociaal netwerk voor het welbevinden en participatiemogelijkheden van de cliënt. Eind 2014 hebben de eerste trainingen plaatsgevonden.

-

Wmo-training voor teams en cliënten, welke focust op het ontwikkelen van vaardigheden die van belang zijn binnen de Wmo. Aan deze training hebben in het 4e kwartaal van 2014 40 cliënten en 43 begeleiders deelgenomen.

-

Driehoekskunde: in de loop van 2013/2014/2015 zullen alle teams de training Driehoekskunde, over werken in de driehoek met de cliënt en zijn netwerk/familie, hebben doorlopen.

Vrijwilligersovereenkomsten In 2014 is gekozen om vooral de nadruk te leggen op de rol van vrijwilligers binnen het netwerk van de cliënt. In 2014 is het totaal aantal vrijwilligers 384 (einde 2013: 341). Aan de doelstelling van minimaal 400 vrijwilligers is daarmee niet voldaan. De meeste regio’s rapporteren een toename van vrijwilligers, maar opvallend is de doorstroom doordat vrijwilligers een betaalde baan vinden of omdat ze geen toestemming krijgen voor het vrijwilligerswerk van het UWV. De visie op vrijwilligers en het bijbehorend protocol zijn vastgesteld. Verder is in 2014 gestart met een vrijwilligersplatform, die tweemaal per jaar overlegt met de Raad van Bestuur.

Succesbepalende factor 4: Partij voor de gemeenten bij de drie transities

Gemeenten die bij Estinea inkopen Alle gemeenten in het werkgebied van Estinea (Achterhoek en Twente) hebben een raamcontract met Estinea afgesloten. Ook een aantal gemeenten waar wij nog niet werkzaam waren in Twente, hebben dit gedaan. De doelstelling is meer dan behaald voor 2014.

Wmo-pilots Aan het eind van het jaar waren er 10 pilots, waarvan een groot deel wordt omgezet in reguliere activiteiten. De pilots hebben een grote rol gespeeld in het opstellen van een productportfolio, de aanbestedingen bij de gemeenten (voorbeelden afkomstig vanuit pilots spraken tot de verbeelding) en de totstandkoming van het nieuwe ondernemingsplan. De gemeente Enschede gaat in 2015 twee Wmo pilots omzetten naar collectieve basisvoorzieningen (Wmo). Het besluit van het college van B&W hiertoe is eind 2014 genomen.

Participatieladder implementeren in het ondersteuningsplan De participatieladder is opgenomen in de methodiek van het verbeterde ondersteuningsplan, die in 2014 voorbereid is en in 2015 geïmplementeerd wordt.


34

Succesbepalende factor 5: Ondernemende medewerkers

Ondernemerschap is continu bij alle zorgteams onder de aandacht. Het thema is onderdeel van de TOP en de POP. Het ondernemerschap begint te leven en er ontstaan verschillende initiatieven. Het besef dat nog meer contact moet worden gemaakt met de buitenwereld groeit en leidt in verschillende regio’s tot meer participatiemogelijkheden voor cliënten en meer en andere inzet van middelen en vrijwilligers.

Succesbepalende factor 6: Professionele medewerkers

Medewerkers zijn zich bewust van de toepassing van vrijheidsbeperkende maatregelen Trainingen voor teams gericht op bewustwording vrijheidsbeperkingen zijn in 2014 uitgevoerd. Na de bijeenkomsten voor de taakfunctionarissen vrijheidsbeperkingen begin dit jaar, is de terugdringing van vrijheidsbeperkingen onderwerp van gesprek gebleven. Zowel in het PIP overleg, in het teamoverleg, in clusteroverleggen, in het regio overleg als in de MDO’s van de Bopz-locaties.

Aangepaste visie op zelfsturing bespreken binnen de teams Een scan over de zelfsturing is uitgevoerd binnen MT en met de Ondernemingsraad en heeft mede input gegeven voor de richting waarin zelfsturing verder ontwikkeld dient te worden. De Raad van Toezicht is ook meegenomen in deze eerste gedachten. De visie op zelfsturing is onderdeel geworden van de besturingsfilosofie welke in 2015 in de teams besproken wordt. Om de zelfsturing te optimaliseren (meer zeggenschap en regelruimte teams en verbeteren teamprocessen) start in 2015 een project vanuit het jaarplan (A3). Naast de doorontwikkeling heeft de zelfsturing voortdurend de aandacht binnen Estinea. Daar waar nodig wordt specifieke ondersteuning ingezet en coaching aangeboden. De ondersteuning en coaching zijn gericht op bewustwording van de eigen verantwoordelijkheid en het gedrag bij zelfsturing en op het coachen op vaardigheden en competenties van medewerkers.

Succesbepalende factor 7: Positief imago en naamsbekendheid

Betrekken stakeholders bij ondernemingsplan Begin november vond de externe stakeholdersbijeenkomst plaats waarin de koers voor het ondernemingsplan met de aanwezige stakeholders op aansprekende wijze werd gedeeld.

Wekelijks extern publiceren Estinea heeft zich in 2014 flink geprofileerd. De doelstelling van wekelijkse externe aandacht is ruimschoots gehaald via zowel lokale als regionale persaandacht en social media. Ook was er aandacht voor innovatieve projecten in landelijke vakbladen en (digitale) nieuwsbrieven. Estinea is in de loop van 2014 actief geworden op social media als Facebook, Twitter en Linkedin en berichten kennen een groot bereik.


35

Naast de Horizon zijn er in 2014 drie edities verschenen van het relatiemagazine Estinea Magazine. Verder is een speciale folder voor de gemeenten ontwikkeld, en breed verspreid in het werkgebied. Begin november is de nieuwe website live gegaan waarmee we nu ook online een breed scala aan doelgroepen professioneel en uitgebreid informatie kunnen verstrekken.

Externe presentaties Medewerkers, managers en bestuurder hebben presentaties verzorgd op zowel vakinhoudelijk gebied als op het gebied van HRM (zelfsturing). Verder hebben organisaties werkbezoeken aan Estinea gebracht om geïnformeerd te worden over hoe Estinea de zelfsturing in praktijk brengt. Succesbepalende factor 8: Resultaatgerichte sturing

Behalen van de A3 resultaten Niet alle A3-resultaten zijn behaald, in de loop van het jaar zijn enkele doelstellingen bijgesteld omdat de planning te optimistisch bleek of omdat voorbereiding meer zorgvuldigheid vereiste. Met alle managers worden A3-gesprekken gevoerd naar aanleiding van de A3-rapportages. De uitkomst van deze gesprekken (wat gaat goed, wat heeft aandacht nodig) wordt geagendeerd in het MT en leidt zo nodig tot aanpassing van de A3. Alle managers rapporteren in A3-Digitaal de voortgang op de “veranderagenda”. Iedereen binnen Estinea kan hierin meelezen en zien hoe er aan resultaten gewerkt wordt en wat die resultaten zijn. Elke maand staan de TOP en de A3-resultaten op de agenda van het teamoverleg en PIP-overleg. Tevens komt de A3 in het regio-overleg aan bod. De A3-gesprekken zijn opgenomen in de Planning & Control cyclus voor 2014 als kwartaalgesprek tussen (regio)managers en Raad van Bestuur.

Succesbepalende factor 9: Bedrijfsbureau ondersteunend aan primair proces en management

Waardering over servicegerichtheid van het bedrijfsbureau Met een vertegenwoordiging van alle taakgroepen is nagedacht over verbetering van servicegerichtheid en op basis daarvan is een plan van aanpak opgesteld. Eerst is vanuit de visie op zelfsturing gewerkt aan de besturingsfilosofie, die ook van invloed is op de positionering van het centraal bureau ten opzichte van de teams. Deze besturingsfilosofie is de kapstok voor de herinrichting centraal bureau en de verwachtingen aan de ondersteunende diensten en de individuele functionarissen. De servicegerichtheid is opnieuw benoemd als actie voor op het (A3) jaarplan 2015. Verder hebben medewerkers centraal bureau in 2014 een email efficiency workshop gevolgd en is een training projectmanagement uitgevoerd. De receptie is tijdens piekuren verdubbeld om de bereikbaarheid te verbeteren.


36

Succesbepalende factor 10: Efficiënte en decentrale processen

Aanpassen van minimaal drie processen De inzet van ICT ter verbetering van processen is in 2014 gerealiseerd door het digitaliseren van de salarisstrook en onkostendeclaraties door de medewerkers. Verder is een pilot zelfroosteren uitgevoerd en is het proces rondom het registreren van vrijheidsbeperkende maatregelen aangepast. Door de projectgroep ondersteuningsplan is het ondersteuningsplanproces vereenvoudigd, het verbeterde ondersteuningsplan dat in 2015 geïmplementeerd wordt is opgenomen in Cura. Het handboek Estinea is in DMS geplaatst. Eveneens zijn protocollen in DMS te raadplegen. Digitale processen voor werving & selectie en mutaties zijn getest einde 2014. De facturatie module is verbeterd.

Serviceproducten aanbieden tegen kostendekkend tarief Op basis van een positief advies van de Cliëntenraad is in 2014 besloten om te stoppen met het gratis serviceproduct beheer van cliëntgelden. Middels een zorgvuldig traject wordt de administratie overgedragen. Omdat de banken vaak als eis stellen dat cliënten een bewindvoerder moeten hebben en de aanvragen voor bewindvoering vertraging oplopen bij de rechtbank, is dit traject niet voor alle cliënten in 2014 afgerond. Voor ongeveer 30 cliënten moet de overgang nog plaatsvinden.

Heroverwegen van alle gratis serviceproducten In 2014 zijn alle gratis serviceproducten heroverwogen en heeft hier besluitvorming over plaatsgevonden op basis van een advies van de cliëntenraad.


37

Hoofdstuk 8 Toekomstparagraaf


38

8. Toekomstparagraaf Het nieuwe ondernemingsplan van Estinea heeft als titel ‘Sterker in de samenleving’. Daarmee geven we aan wat we willen bereiken. We willen ervoor zorgen dat mensen met een beperking sterker in de samenleving komen te staan. En dat Estinea als aanbieder van ondersteuning en zorg aan mensen met een beperking, ook sterker in de samenleving komt te staan. We maken dus een duidelijke keuze: vóór de samenleving. Dat doen we omdat we geloven in de kracht van een samenleving, waarin iedereen meedoet en mensen er voor elkaar zijn. Hierbij stellen we de leefwereld van mensen met een beperking centraal: we bieden ondersteuning met oprechte aandacht voor mensen in hun omgeving. Daarbij activeren we ook anderen om een bijdrage te leveren. Vrijwilligers bijvoorbeeld. Zo versterken we de eigen kracht en zelfredzaamheid van mensen met een beperking. Dit is een ingewikkelde boodschap aan medewerkers. Enerzijds vragen wij hen om dicht bij de mensen te staan, en de relatie centraal te stellen. Anderzijds vragen we om juist kritisch te zijn op de eigen inzet: wat kunnen anderen in het netwerk doen en wat moet ik zelf dan nog doen? Dit vraagt om kritische zelfreflectie, ondernemerschap, verantwoordelijkheidsgevoel om kansen te creëren, en om professionaliteit. Ook in de bedrijfsvoering zullen we steeds de ‘bedoeling’ helder voor ogen moeten houden. Dat we de leefwereld vooropstellen, betekent dat onze systemen dienstbaar zijn aan de ondersteuning, die in de interactie van mens tot mens betekenis krijgt. Voor het nieuwe ondernemingsplan hebben veel mensen waardevolle inbreng geleverd. Mensen die wij ondersteunen, hun familie, vrijwilligers en medewerkers kwamen tijdens twintig themabijeenkomsten in mei 2014 met goede ideeën om de komende jaren samen invulling te geven aan ‘meedoen in de samenleving’. De ondernemingsraad, cliëntenraad en Raad van Toezicht leverden waardevolle bijdragen. En in november gingen wij in gesprek met belangrijke externe relaties over onze strategische keuzes. We staan de komende jaren voor ingrijpende veranderingen. Daarbij hebben we rekening te houden met de verwachtingen en de beeldvorming in de samenleving. Onze sector heeft last van een negatief imago: de zorg zou te duur zijn en kwetsbare mensen laten ‘verpieteren’. Wij weten dat dit niet op ons van toepassing is. Al jaren ondersteunen we mensen die wonen en werken in de wijk, met oprechte aandacht en de menselijke maat. We zullen er zelf alles aan doen om dit in de toekomst waar te blijven maken. En dat ook nóg beter aan de samenleving te laten zien.


39

Hoofdstuk 9 Jaarrekening


40

9. Jaarrekening 9.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming)

(bedragen x € 1.000,-) Ref.

31 december 2014

31 december 2013

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

1 2

95 12.231

145 12.968 12.326

Vlotende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen

3 4 5

1.046 395 4.706

13.113

2.032 439 1.146 6.147

3.617

18.473

16.730

Passiva Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

6 29 6.913 487

29 6.250 478 7.429

6.757

Voorzieningen

7

565

1.598

Langlopende schulden

8

5.148

4.626

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

3 9


148 5.183

212 3.537 5.331

3.749

18.473

16.730

41

9.2 Resultatenrekening over 2014 (bedragen x € 1.000,-) Ref. Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Correctie budget voorgaande jaren Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

12 13 14 15 16

2014

35.737 1 1.313 147 279

Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedijfskosten

2013

33.013 211 1.084 120 321 37.477

34.749

17

24.994

23.808

18

1.737

1.138

19 20

0 9.866

45 9.093

Som der bedrijfslasten

36.597

34.084

880

665

-207

-203

Resultaat uit gewone bedrijfsuitvoering

673

462

Resultaatbestemming Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve onroerend goed Bestemmingsreserve niet collectief vrij vermogen

664 0 9

453 0 9

673

462

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten


21

42

9.3 Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000,-) 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Waardemutatie Vaste activa

880

1.757 -1.033 -

665

1.138 -465 45 724

Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen Vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging Kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

49

449

922

280

1.615

-31

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

718

2.586

698

4.190

2.081

16 -228 0

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

18 -221 0 -212

-203

3.978

1.878

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa

-971 0 0 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.327 0 0 0 -971

-2.327

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

750 -198

800 -165 552

635

Netto kasstroom

3.559

186

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

1.146 4.706

990 1.146

Mutatie geldmiddelen

3.560

156


43

9.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 9.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Estinea is statutair (en feitelijk) gevestigd te Aalten op het adres Herenstraat 20. De belangrijkste activiteit is het bieden van ondersteuning aan mensen met een (verstandelijke) beperking.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2013 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2014 mogelijk te maken.

9.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.


44

Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.

De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: * Bedrijfsgebouwen: 5% * Machines en installaties: 5% * Geactiveerde trekkingsrechten: 5% * Andere vaste bedrijfsmiddelen: 10% - 33%

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Groot onderhoud: Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening.

Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde.

Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering.

-Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

-Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rentemethode.


45

Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

-Eigen Vermogen Herwaarderingsreserve Waardevermeerderingen van activa die worden gewaardeerd tegen verwachte opbrengstwaarde worden direct in het eigen vermogen (herwaarderingsreserve) verwerkt. De herwaarderingsreserve wordt gevormd per individueel actief en is niet hoger dan het verschil tussen de boekwaarde op basis van historische kostprijs en de boekwaarde op basis van verwachte opbrengstwaarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegencontante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen.

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

- Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een schatting van landelijke gemiddelden onderbouwd op basis van het door de Nza gehanteerde normbedrag van 0,8% van de bouwkosten. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde.

- Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de nominale waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Estinea | Jaardocument 2014 20 april 2015

46

9.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als ze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten (onder de voorwaarde dat het resultaat betrouwbaar kan worden ingeschat). Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is wel rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord.

Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

Pensioenen Stichting Estinea heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Estinea. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Estinea betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Naar de stand van ultimo december 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. Het pensioenfonds voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Estinea heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Estinea heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen) interest.


47

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief.

9.4.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen.

9.4.5 Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.


48

9.5 Grondslagen van waardering van activa en passiva 9.5.1 Toelichting op de balans

(bedragen x €1.000)

ACTIVA 1. Immateriële vaste activa

De specificatie is als volgt:

31 december 2014

31 december 2013

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen Kosten van onderzoek en ontwikkeling Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom Kosten van goodwill die van derden is verkregen Vooruitbetalingen op immateriële activa

0 0

0 0

95 0 0

145 0 0

Totaal immateriële vaste activa

95

145

De immateriële vaste activa betreffen investering in software DMS systeem. Deze wordt jaar.

afgeschreven in 5

Het verloop van de immateriële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december

31 december 2014

31 december 2013

145 0 50 0

196 0 51 0

95

145

De immateriële vaste activa kunnen als volgt naar de te onderscheiden bekostigingssystematiek worden gespecificeerd: 31 december 2014

31 december 2013

WZV-vergunningsplichtige vaste activa WZV-meldingsplichtige vaste activa WTG-gefinancierde vaste activa Overige

0 0 0 95

0 0 0 145

Totaal immateriële vaste activa

95

145


49

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31 december 2014

31 december 2013

7.008 244

7.571 283

3.241

3.565

438 1.300

240 1.309

12.231

12.968

Bedrijfsgebouw en en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa

De materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa betreffen investeringen in projecten in uitvoering. Op het Slaadreefterrein worden in de periode 2011 t/m 2017 vier bestaande paviljoens vervangen door nieuwbouw. Op het moment van balansdatum betreft het project in uitvoering de nieuwbouw van het paviljoen Slaadreef 13-15.

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

31 december 2014

31 december 2013

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

12.968 970 0 0 1.707 0

12.028 2.326 0 300 1.086 0

Boekwaarde per 31 december

12.231

12.968

In 2013 heeft er een herwaardering plaatsgevonden van de panden die aan de zorg zijn onttrokken en die in de verkoop staan. De herwaardering is gebaseerd op basis van taxatierapporten van januari 2014 van Rentmeesterskantoor Witte B.V. en Blekkink Makelaardij b.v. De vier in de verkoop staande panden zijn voor de balanswaardering opgenomen voor de lagere opbrengstwaarde.


50

De materiële vaste activa kunnen als volgt naar de te onderscheiden bekostigingssystematiek worden gespecificeerd:

WZV-vergunningsplichtige vaste activa Geactiveerde trekkingsrechten WZV-meldingsplichtige vaste activa WTG-gefinancierde vaste activa Overige Totaal materiële vaste activa

31 december 2014

31 december 2013

4.571 2.655 15 2.886 2.104

4.840 2.961 40 3.032 2.095

12.231

12.968

Op de volgende pagina een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa per activagroep:


51

WZ V/ WT G- v ergunnings plic ht ige v as t e a ct iv a

A a nlo o pk o s te n

Afschrijvingspercentages St a nd 1 ja nua ri Aanschafwaarde Af: Cumulatieve afschrijvingen Bo ekwaarde

A a nlo o p- Em is s ie - e n v e rlie zenle nings k o st e n e n bo e te rent e

2,5%

10,0%

0,0%

0 0 0

0 0 0

0 0 0

N ie t WZ V / WT G ge fina nc ierde v as t e a ct iv a

Subto t aa l

0 0 0

Go o dwill

Lic e ntie k o st e n

Ov e rigeSubt o t a a l nie t na c a lcule e rba a r

10,0%

20,0%

2,5%

0 0 0

374.737 229.723 145.014

0 0 0

374.737 229.723 145.014

374.737 229.723 145.014

T o taal imm a t erië le v as t e a ct iv a

0 M ut a tie s bo e k ja a r Bij: Investeringen Af: A fschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 49.700

0 0

0 49.700

0 49.700

Af: Terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde Af: A fschrijvingen

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Af: Desinvesteringen Aanschafwaarde Af: A fschrijvingen Per saldo

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

M utaties in de bo ekwaarde

0

0

0

0

0

-49.700

0

-49.700

-49.700

St a nd 31 de c em be r Aanschafwaarde Af:Cumulatieve afschrijvingen Bo ekwaarde

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

374.737 279.422 95.315

0 0 0

374.737 279.422 95.315

374.737 279.422 95.315


52

WZ V v e rgunningsplic htige v a s te a c tiv a

Gro nd

Afschrijvingspercentages

T e rre ine n Ge bo uwe n S e m i-pe rm a ne nte ge bo uwe n

0,0%

5,0%

2,0%

1.700.306 0 1.700.306

41.613 3.472 38.141

3.128.333 302.502 2.825.830

M ut a tie s bo e k ja a r Bij: Investeringen Af: A fschrijvingen

0 0

0 2.081

Af: Terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde Af: A fschrijvingen

0 0

Af: Desinvesteringen Aanschafwaarde Af: A fschrijvingen Per saldo M utaties in de bo ekwaarde

St a nd 1 ja nua ri Aanschafwaarde Af:Cumulatieve afschrijvingen Bo ekwaarde

St a nd 31 de c em be r Aanschafwaarde Af: Cumulatieve afschrijvingen Bo ekwaarde

WZ V m e ldings plic htige v a s te a c tiv a

V erbo uw- Inst a lla tie s inge n

Onde r- S ubt o t a a l T re k k ingsha nde n re c hte n pro je c te n

5,0%

5,0%

0,0%

0 0 0

0 0 0

347.708 71.131 276.577

0 0 0

0 129.816

0 0

0 0

0 17.385

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

4.503 601 3.902

111.256 14.853 96.403

0 0 0

0

-5.983

-226.219

0

1.700.306 1.700.306

37.110 4.951 32.159

3.017.077 417.465 2.599.611


-

5,0%

0,0%

5.217.960 377.105 4.840.855

3.365.696 404.759 2.960.937

0 0 0

0 0

0 149.282

0 168.285

0 0

0 0

0 0

0 0 0

23.411 3.125 20.286

0 0 0

0

-37.671

0

324.297 85.391 238.906

0

O nde r- S ubt o ta a l ha nde n pro je c t e n

Ins t a ndho uding ge bo uw

Ins ta ndho uding inst a lla tie

S ubto ta a l Subt o t a a l me ldinge n

10,0%

10,0%

3.365.696 404.759 2.960.937

184.438 150.603 33.835

19.836 13.441 6.395

204.274 164.044 40.230

3.569.970 568.803 3.001.167

0 0

0 168.285

0 7.591

0 1.676

0 9.266

0 177.551

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

139.170 18.579 120.591

159.148 21.246 137.902

0 0 0

159.148 21.246 137.902

40.234 24.755 15.479

0 0 0

40.234 24.755 15.479

199.382 46.001 153.381

0

-269.873

-306.187

0

-306.187

-23.070

-1.676

-24.745

-330.932

0

5.078.790 507.808 4.570.982

3.206.548 551.798 2.654.750

0

3.206.548 551.798 2.654.750

144.204 133.439 10.765

19.836 15.116 4.720

164.040 148.555 15.485

3.370.588 700.353 2.670.235

-

-

53

WT G gef ina ncie rde v a s t e a c t iv a

Inv e nt aris

N ie t WZ V/ WT G ge f ina nc ie rde v a s te a c tiv a

Ve rv o e r- S ubt o t a a l

Gro nd

T e rre ine n Ge bo uwe n V erbo uwin- Ins t a llat ie s

m idde le n

Afschrijvingspercentages

Inv ent a ris

v e rv o e r

gen

10%/20%

20,0%

5,0%

Aanschafwaarde

7.014.115

-

7.014.115

-

15.085

Af: Cumulatieve afschrijvingen

3.933.191

-

3.933.191

-

3.518

3.080.924

-

3.080.924

-

11.567

A ut o m a t i-

m idde le n

2,0%

5,0%

10,0%

20,0%

s e ring

Onder- S ubto ta a l

T o taal

ha nde n

m a te rië le

pro jec t e n

v a s t e a c t iv a

33,3%

St a nd 1 ja nua ri

Bo ekwaarde

1.300.000

3.449

13.904

-

32.594

119.820

980.226

2.759

4.866

-

28.737

17.801

602.752

1.300.000

690

9.038

-

3.858

102.019

377.475

239.567

-

239.567 -

2.704.644

18.506.689

660.432

5.539.531

2.044.212

12.967.158

M ut a tie s bo e k ja a r Bij: Investeringen

398.232

0

398.232

0

0

0

21.213

0

0

1.128

0

93.209

457.263

572.813

971.044

Af:Afschrijvingen

593.086

0

593.086

0

754

0

289

9.038

0

1.167

23.964

219.483

0

254.694

1.174.612

Aanschafwaarde

1.501

0

1.501

0

0

0

0

0

0

21.641

0

0

0

21.641

23.142

Af: A fschrijvingen

1.501

0

1.501

0

0

0

0

0

0

21.641

0

0

0

21.641

23.142

Aanschafwaarde

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.000

0

298.318

313.318

651.870

Af: A fschrijvingen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.000

0

39.825

54.825

119.405

Per saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

258.493

258.493

532.455

-194.854

0

-194.854

0

-754

0

20.924

-9.038

0

-39

-23.964

-126.273

198.770

59.626

-736.033

1.300.000

24.661

13.904

-

12.082

104.820

1.073.435

398.511

2.942.498

18.802.722

3.048

13.904

-

8.263

26.765

822.234

-39.825

838.660

6.571.597

21.614

0

3.819

78.055

438.336

2.103.838

12.231.125

Af: Terugname geheel afgeschreven activa

, Af: Desinvesteringen

M utaties in de bo ekwaarde

St a nd 31 de c em be r Aanschafwaarde

7.410.846

-

7.410.846

-

15.085

Af: Cumulatieve afschrijvingen

4.524.776

-

4.524.776

-

4.272

Bo ekwaarde

2.886.070


0

2.886.070

0

10.813

1.300.000

0

251.201

54

3. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

31 december 2014

Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31 december 2013

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

1.046

2.032

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

1.046

2.032

31 december 2014

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31 december 2013

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

148

212

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

148

212

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

Wettelijk budget per 01-01-2014: Correctie op wettelijk budget in 2014: Wettelijk budget per 31-12-2014: Verrekend in: 2009 2010 2011 2012 2013 2014

2009

2010

2011

2012

2013

26.350

28.106

29.759

33.388

33.013

26.350

28.106

25913 261 1.865 -1.533

27387 352

33.388

2014 Twente

Totaal

150.616

1

32.345

3.391

35.737

33.014

32.345

3.391

186.353

263

31.804 1.337 247

31.492 1.670

32.267

2.423

25.913 27.648 28.307 33.677 33.252 36.658

28.106

29.759

33.388

33.162

32.267

2.423

185.455

0

0

0

0

-148

78

968

898

c

c

c

c

c

a

a

-156

423 -56

26.350

Stand per 31-12-2014 Stadium van vaststelling

Totaal verrekend

29.759

2014 Arnhem

26.090 3.406

a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraar c = definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

31 december 2014

31 december 2013

35.736 34.690

33.013 31.492

1.046

1.521


56

4. Overige vorderingen

Vorderingen Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen

31 december 2014

31 december 2013

246 8

219 17

72 69

27 176

395

439

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Totaal overige vorderingen

In het debiteurensaldo is een voorziening voor dubieuze debiteuren opgenomen van € 12.770,-. De totale vorderingen zijn gedaald door een ontvangen vordering van de belastingdienst betreffende WAO premie.

De vooruitbetaalde bedragen betreffen hoofdzakelijk vooruitbetaalde huurtermijnen.

De nog te ontvangen bedragen betreffen onder andere te ontvangen rente en toegezegde subsidie bedragen.

Alle vorderingen betreffen vorderingen met een looptijd korter dan een jaar.

5. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31 december 2014

31 december 2013

Bankrekeningen Kassen

4.682 24

1.116 30

Totaal liquide middelen

4.706

1.146

In het saldo bankrekeningen per 31 december 2014 zit een bouwdepot ten bedrage van € 750.000,-. De liquide middelen staan, met uitzondering van het bouwdepot, vrij ter beschikking aan de organisatie en zijn allen direct opeisbaar.

Estinea | Jaardocument 2014 20 april 2015 56

PASSIVA

6. Eigen vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

31 december 2013 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserves aanvaardbare kosten Herwaarderingsreserve

overige mutaties

31 december 2014

29

0

0

29

5.512 738

663 0

0 0

6.175 738

0 0 478

0 0 9

0 0 0

0 0 487

6.757

672

0

7.429

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve onroerend goed Overige reserves Totaal eigen vermogen

resultaatbestemming

De mutatie in de overige reserves heeft betrekking op de rente (2%) over het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen.

7. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

31 december 2013 Voorziening groot onderhoud Voorziening persoonlijk budget Voorziening jubileumverplichtingen Totaal voorzieningen

169 1.079 350 1.598

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) Langlopend deel van de voorzienigen ( 1 <> 5 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen (> 5 jaar)

Dotatie Onttrekking

Reclassificatie

31 december 2014

0 0 65

0 0 19

0 1.079 0

169 0 396

65

19

1.079

565

21 91 453 565


8. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31 december 2014

31 december 2013

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

5.373 0

4.821 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

5.373

4.821

31 december 2014

31 december 2013

Het verloop is als volgt weer te geven:

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

4.821 750 198

4.186 800 165

Stand per 31 december

5.373

4.821

225

195

5.148

4.626

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

31 december 2014 Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar) Langlopend deel van de langlopende schulden (1 <> 5 jaar) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 5 jaar)

31 december 2013

225 980 4.168

195 820 3.806

5.373

4.821

De reeds bestaande leningen van de Rabobank dienen ter financiering van de investering in: -

Centraal Bureau, Herenstraat 21 en Hofstraat 5 te Aalten. De gestelde zekerheid voor de hypotheek bedraagt € 600.000,- op het pand aan de Hofstraat 5 in Aalten.

-

Grond van het Slaadreefterrein ter hoogte van € 1.100.000,-. Op deze lening wordt niet afgelost.

-

Opstallen van het Slaadreefterrein ter hoogte van € 2.400.000,-. Deze lening wordt in 20 jaren afgelost. De gestelde zekerheid voor de hypotheek bedraagt € 7.000.000,- op de grond en opstallen van ’t Slaa 5-7, Slaadreef 13 t/m 19, Slaadreef 33 t/m 43 en de Herenstraat 21 allen te Aalten.

-

De realisatie van Slaadreef 33-35 ter hoogte van € 800.000,- De lening wordt in 20 jaren afgelost, voor het eerst per 1 april 2014.

In 2014 is door de Rabobank voor de realisatie van het Slaadreef 13-15 een nieuwe lening ter beschikking gesteld van € 750.000,-. De lening wordt in 20 jaar afgelost voor het eerst in juli 2015.

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.


Overzicht langlopende schulden ultimo 2014 Leninggever

Jaar

Hoofdsom

Totale looptijd €

Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank

(1) (2) (3) (4) (5)

2007 2012 2012 2013 2014

1.000.000 1.100.000 2.400.000 800.000 750.000

Werkelijke Restschuld Nieuwe Aflossing in Restschuld rente 31-12-2013 leningen 2014 31-12-2014 in 2014 % € € € €

22 10 20 20 20

5,15 5,00 5,00 2,95 3,30

6.050.000

711.250 1.100.000 2.210.000 800.000

45.000 120.000 33.330 750.000

4.821.250

750.000

198.330

Aflossing 2015

Resterende looptijd eind 2014 €

666.250 1.100.000 2.090.000 766.670 750.000

45.000

15

120.000 39.960 20.000

17 19 20

5.372.920

224.960

Rabobank (1) Deze lening is verstrekt voor het Pand Herenstraat Rabobank (2) Deze lening is verstrekt voor de aankoop van het terrein van Slaadreef Op deze lening wordt niet afgelost Rabobank (3) Deze lening is verstrekt voor de aankoop van Slaadreef en 't Slaa 5-7 Rabobank (4) Deze lening is verstrekt voor de bouw van het pand Slaadreef 33-35 Rabobank (5) Deze lening is verstrekt voor de bouw van het pand Slaadreef 13-15 De verstrekking in november 2014 is in de vorm van een bouwdepot Deze wordt omgezet in een lening als het bouwdepot is volgestort

Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank Rabobank

(1) (2) (3) (4) (5)*

< 1 jaar 45.000

< 2 jaar 45.000

< 3 jaar 45.000

< 4 jaar 45.000

< 5 jaar 45.000

120.000 40.000 20.000

120.000 40.000 40.000

120.000 40.000 40.000

120.000 40.000 40.000

120.000 40.000 40.000

> 5 jaar 441.250 1.100.000 1.490.000 566.670 570.000

225.000

245.000

245.000

245.000

245.000

4.167.920

* in 2015 20.000 aflossing opgenomen omdat de verwachting is dat de bouw eind mei wordt opgeleverd.

9. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31 december 2014 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen PBL uren Nog te betalen kosten Totaal overige kortlopende schulden

31 december 2013

665 225 1.165 469 199 761 213 1.307 179 5.183

405 195 1.031 417 162 771 148 408 3.537

De kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Rabobank bedraagt per 31 december 2014 € 750.000,- (2013: € 2.000.000,-) en de rente EURIBOR plus 2,25%.


10. Financiële instrumenten Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico’s.

Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van debiteuren zijn voor circa 28% geconcentreerd bij collega zorginstellingen. Het maximale bedrag aan kredietrisico bedraagt € 12.770,- (betreft voorziening dubieuze debiteuren).

Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen.

Liquiditeitsrisico De instelling bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de instelling steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.

Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

11. Niet in de balans opgenomen regelingen In januari 2011 is er een nieuw contract gesloten voor kopieerapparatuur. De maandelijkse kosten bedragen € 9.935,-. Met woningbouwcorporaties zijn huurovereenkomsten gesloten voor de huur van appartementencomplexen en werken activiteitencentra. De contractuele looptijden zijn variabel. De huurverplichting voor het komende jaar bedraagt € 3.9 mln en voor de daaropvolgende 4 jaren € 15.8 mln. Met bouwonderneming WAM van Duren is een contract afgesloten van € 1.150.000,- voor de bouw van het tweede paviljoen op het Slaadreefterrein. De bouw is gestart in november 2014 en wordt in mei 2015 opgeleverd.


9.5.2 Toelichting op de resultatenrekening

BATEN

12. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

2014

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (excl. subsidies)

35.736

Totaal

35.736

33.013

2014

2013

1

211

2014

2013

33.013

13. Correctie budget voorgaande jaren

Correctie budget voorgaande jaren 14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties

Opbrengst in opdracht van andere instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp

270 1.043 0

239 844 0

Totaal

1.313

1.083

15. Subsidies (excl. Wmo-huishoudelijke hulp; incl. overige Wmo-prestaties)

2014 Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies

2013

56 48 43

60 0 60

147

120

2014

2013

Opbrengsten vanwege doorberekende salariskosten Opbrengsten vanwege doorberekende huren Overige opbrengsten

47 68 164

32 67 222

Totaal

279

321

Totaal 16.Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


LASTEN 17. Personeelskosten

2014

2013

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

18.527 3.072 1.585 1.038 24.222 772

18.312 2.598 1.520 722 23.152 656

Totaal personeelskosten

24.994

23.808

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE’s):

2014

2013

Organisatorisch en administratief personeel Huishoudelijk personeel Verzorgend en begeleidend en behandelend personeel Leerlingen

32,39 27,37 422,89 10,56

32,12 27,10 428,61 9,57

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

493,21

497,40

18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

2014

2013

Nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa Overige afschrijvingen immateriële vaste activa Overige afschrijvingen materiële vaste activa

275 50 1.412

245 51 842

Totaal afschrijvingen

1.737

1.138

In het extern budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten 2014

2013

WTZi-vergunningsplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste acvtiva

130 145

77 168

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

275

245


19. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

2014

2013

Herwaardering gebouw Hofstraat 5 Herwaardering gebouw Hofstraat 12 Herwaardering gebouwen Wilhelminastraat 33-35

0 0 0

45 0 0

Totaal

0

45

2014

2013

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

1.770 2.000 1.053 1.107 3.935 0

1.678 1.729 784 1.184 3.931 -213

Totaal overige bedrijfskosten

9.865

9.093

2013

2013

Rentebaten Rentelasten

21 228

18 221

Totaal financiële baten en lasten

207

203

20. Overige bedrijfskosten

21. Financiële baten en lasten


22. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Estinea heeft een bestuursmodel met een eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met een Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur is éénhoofdig. De Raad van Toezicht heeft op 12 augustus 2014 de klasse voor bezoldiging op grond van de Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorgen welzijnssector van de Raad van Bestuur vastgesteld op klasse F. De bezoldiging van de bestuurder van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: 2014 1 Naam B. van Riessen 2 In dienst vanaf (datum) 01-mei-12 3 Maakt de functionaris nog steeds deel uit van het bestuur J 4 Aard van de (arbeids)overeenkomst S 5 Voorzitter J 6 Als voorzitter in dienst vanaf (datum) 01-mei-12 7 Als voorzitter in dienst tot (datum) nvt 8 Deeltijdfactor (percentage) 100% 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 10 Bruto-inkomen 141.191 11 Netto-onkostenvergoeding 2.816 12 Werkgeversbijdrage sociale lasten 8.977 13 Werkgeversbijdrage pensioen 15.941 14 Voorzieningen t.b.v beloning betaalbaar op termijn nvt 15 Uitkeringen i.v.m. beëindiging van het dienstverband nvt 16 Totaal (inclusief w erkgeverskosten) 168.925 17 Cataloguswaarde auto van de zaak nvt 18 Eigen bijdrage auto van de zaak nvt 19 Totaal bezoldiging 168.925 * S = Statutair bestuurder I = Interim bestuurder N = Niet statutair bestuurder G = Gew ezen bestuurder

23. Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT):

De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

2014 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf In dienst tot Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen(incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten (incl. pensioen) Onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen t.b.v beloning betaalbaar op termijn Uitkeringen i.v.m. beëindiging van het dienstverband

Voorzitter Raad van Bestuur 01-mei-12 nvt 100%

Totaal bezoldiging in het kader van de WNT

168.925

12 Beloning 2013

141.191 0 141.191 24.918 2.816 0 0

160.579


De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

Naam 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

In dienst vanaf In dienst tot In het verslagjaar voorzitter RvT? Nevenfunctie(s) Beloning Vergoedingen in natura Vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verz.premies Voorz. tbv beloning betaalbaar op termijn Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen ivm beëindiging dienstverband Totaal bezoldiging (5 t/m 11)

J.Th. Bussink

Prof.Dr. C.P.M. Wilderom


A.A. Nijhof

01-02-2008

01-02-2008 01-07-2010 26-03-2012 24-05-2012

Ja Ja 12.000 0 0 321 0 0 0 12.321

Nee Ja 10.000 0 328 321 0 0 0 10.649

Nee Ja 8.000 0 449 321 0 0 0 8.770

Nee Ja 8.000 0 667 321 0 0 0 8.988

Drs. W. Romijn

Nee Ja 8.000 0 301 321 0 0 0 8.622

24. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2014 zijn als volgt: 2014 KPMG Accountants 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

2014 EY accountants en adviseurs

47.795 30.371 3.738 3.749 47.795

37.858

2013 EY accountants en adviseurs 52.423 7.018 6.789

66.230

De kosten van accountants ten behoeve van de controle van de jaarrekening zijn geboekt in het jaar waarop de controle betrekking heeft. De kosten van EY 2014 hebben betrekking op afwikkeling van oude jaren en overdracht van dossier.

25. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 22.


9.5.3 Overige gegevens

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Estinea heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 20

april 2015. De Raad van Toezicht van de Stichting Estinea heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van

20 april 2015.

Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is in artikel 2 lid 3 vastgelegd: de stichting beoogt niet het maken van winst. Er is derhalve geen bepaling opgenomen over de resultaatbestemming.

Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 9.2.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van de jaarrekening nodig achten.

Nevenvestigingen Stichting Estinea heeft geen nevenvestigingen.

Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.


9.6 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

w.g. B. van Riessen MBA Bestuurder

w.g. Drs. W.T. van Gelder Voorzitter Raad van Toezicht

w.g. A.A. Nijhoff Lid Raad van Toezicht

w.g. J.Th. Bussink Lid Raad van Toezicht

w.g. Prof. dr. C.P.M. Wilderom Lid Raad van Toezicht

w.g. Drs. W. Romijn Lid Raad van Toezicht

Aldus ondertekend te Aalten op 20 april 2015.


9.7 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Estinea

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Estinea te Aalten gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.


Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Estinea per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens WNT.

Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de klassenindeling bezoldigingsmaximum In overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van VWS van 20 februari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door de instelling als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.

Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Zwolle, 20 april 2015 KPMG Accountants N.V. J. Dijkstra RA


BIJLAGEN


Bijlagen 1.

Wie is wie bij Estinea per 31 december 2014

2.

Lijst met afkortingen en begrippen


Bijlage 1: Wie is Wie bij Estinea per 31 december 2014 Hieronder treft u de personele bezetting aan van een aantal functies bij Estinea per 31.12.2014

Raad van Toezicht De heer J. Th. Bussink, Varsseveld De heer drs. W.T. van Gelder, Amsterdam (voorzitter) De heer A.A. Nijhoff, Zelhem (vicevoorzitter) De heer drs. W. Romijn, Doetinchem Mevrouw prof. dr. C.P.M. Wilderom, Enschede

Raad van Bestuur Mevrouw B. van Riessen MBA, Drempt

Auditcommissie De heer J. Th. Bussink, Varsseveld (voorzitter) De heer A.A. Nijhoff, Zelhem

Werkgeverscommissie Raad van Toezicht De heer drs. W.T. van Gelder, Amsterdam De heer drs. W. Romijn, Doetinchem

Commissie Kwaliteit & Veiligheid De heer J. Th. Bussink, Varsseveld Mevrouw B. van Riessen MBA, Drempt De heer drs. W. Romijn, Doetinchem

Managementteam Mevrouw H.H. Dunnewold MBA (regiomanager Doetinchem/Berkelland/Bronckhorst) Mevrouw W.T.J. Elfrink MMI (regiomanager Oude IJsselstreek/Montferland) De heer R.G. Gülink MMI (regiomanager Twente) Mevrouw B. van Riessen MBA (voorzitter) (Raad van Bestuur) De heer A. Roelofs MMI (regiomanager Aalten-Zuid) Mevrouw C. Roelofsen MMI (regiomanager Aalten-Noord) De heer S.A. Rooks (manager Bedrijfsvoering en Financiën) De heer A. Zweerink MMI (regiomanager Winterswijk/Oost Gelre)


Ondernemingsraad Mevrouw M. van Berkel Mevrouw Y.C. Gerritse (ambtelijk secretaris) De heer L. Geurink Mevrouw W. Grievink (vicevoorzitter) De heer R.D.B. Rots De heer H.G. Rougoor Mevrouw M. Stronks (secretaris) Mevrouw A. Vos Mevrouw S. ter Welle (voorzitter) Mevrouw L. Wessels De heer H.H. Winkelhorst Mevrouw E.M. Zijsling

Cliëntenraad De heer H.W. Aalbers De heer U. Drenth Mevrouw B. Harhuis Mevrouw K. Huijink (voorzitter) Mevrouw M.L. Moonen De heer H. Mulder De heer G.J. Onstenk Mevrouw B. Oosterveld Mevrouw K. van Scheyen (coach) De heer H.J. Schreurs Mevrouw F.M. van der Stelt De heer M. Stronks De heer A. Vis (vicevoorzitter) De heer P.G. Wentink Mevrouw P.C.H. Wesselink (secretaris) Mevrouw H. Witter (ambtelijk secretaris)

Vertrouwenspersoon cliënten Mevrouw E. McKenzie, Zutphen

Vertrouwenspersoon medewerkers Mevrouw A.G. Hendriks, Apeldoorn


Klachtencommissie Estinea is aangesloten bij de Gezamenlijke Klachtencommissie Gelderse Zorginstellingen.

Klachtenfunctionaris medewerkers De heer H.W. Gerrits, Groenlo

Locaties Regio Twente Bosuilstraat 9-19, Enschede C.F. Klaarstraat 250, Enschede C.F. Klaarstraat 202, Enschede (Enschede Wonen) Kneedweg 103, Enschede Vluchtestraat 67, Enschede De Kalter 4f, Haaksbergen Bartelinkslaantje 17, Hengelo Weemerhof 13-15, Neede (logeren) Werk en activiteiten Prismare, Roomweg 167-F, Enschede Werk en activiteiten Bartelinkslaantje 19, Hengelo Werk en activiteiten bibliotheek, Zonstraat 1, Enschede Werk en activiteiten dierenasiel, Boswinkelbeekweg 10, Enschede TopArt, Roomweg 165-B, Enschede Thuisbegeleiding en werken op diverse locaties in Enschede

Locaties Regio Winterswijk/Oost Gelre Tramstraat 6, Groenlo Patronaatstraat 1a, Lichtenvoorde (Oost Gelre Wonen) Boeijinkweg 9, Winterswijk Hesselink 2, Winterswijk Kottenseweg 1-01, Winterswijk Kottenseweg 1-15, Winterswijk (Winterswijk Wonen) Oostervoort 13a, Winterswijk Peperbus 17, Winterswijk Weverstraat 6-05, Winterswijk Werk en activiteiten Hesselink 2, Winterswijk Werk en activiteiten Langebrug 5, Winterswijk TopArt, Meddosestraat 11-13, Winterswijk Thuisbegeleiding op diverse locaties in Winterswijk


Locaties Regio Aalten-Noord Hamelandroute 72, Aalten Hogestraat 84-F, Aalten Patrimoniumstraat 16-e, Aalten Piet Heinstraat 17, Aalten Polstraat 4a, Aalten (Aalten Wonen) Stationsstraat 30-4, Aalten Vlierbeslaan 18, Aalten Wehmerpad 7-1, Aalten Werk en activiteiten De Hoven, De Hoven 9, Aalten Werk en activiteiten Polstraat 2, Aalten TopArt, Bredevoortsestraatweg 4, Aalten Werk en activiteiten Hamelandroute 72a, Aalten Thuisbegeleiding op diverse locaties in Aalten en Bredevoort

Locaties Regio Aalten-Zuid ’t Slaa 5-7, Aalten Slaadreef 13-15, Aalten Slaadreef 17-19, Aalten Slaadreef 33-35, Aalten Slaadreef 37-39, Aalten Slaadreef 41, Aalten (logeren) Slaadreef 43, Aalten De Meibrink 1, Dinxperlo Julianastraat 1-3, Dinxperlo Weversstraat 2-5, Dinxperlo Werk en activiteiten Slaadreef 41 fysiotherapie, Aalten Werk en activiteiten Slaadreef 41, Aalten Werk en activiteiten Dr. v/d Meerstraat 3, Dinxperlo Thuisbegeleiding op diverse locaties in Aalten en Dinxperlo

Locaties Regio Oude IJsselstreek/Montferland Kolonel Wilsonstraat 13-15, Doetinchem Te Poelshof 15, Gendringen (Gendringen Wonen) Vondelstraat 50, Gendringen Jachtlaan 49, Silvolde Reeënstraat 50a, Silvolde Laan van Schuylenburg 24, Silvolde Houtdreef 36, Varsseveld


Kerkplein 3, Varsseveld Klaproosstraat 34, Varsseveld Lijsterstraat 12, Varsseveld Prinses Margrietstraat 22, Varsseveld Werk en Activiteiten Gendringen-Ulft, Industrieweg 4a, Gendringen Thuisbegeleiding op diverse locaties in Varsseveld, Silvolde, Terborg, Ulft, Beek en ’s-Heerenberg Locaties Regio Doetinchem/Berkelland/Bronckhorst Dr. Huber Noodtstraat 20-29, Doetinchem Keppelseweg 6-02, Doetinchem Burg. van Heeckerenstraat 13, Eibergen Groenloseweg 20, Eibergen Meijersweg 35, Neede Werk en activiteiten Weverstraat 4, Borculo Werk en activiteiten Schavenweide, Doetinchem Werk en activiteiten ’t Brewinc, Doetinchem Werk en activiteiten Grotestraat 52, Eibergen Werk en activiteiten Mallumsemolenweg 112 (ambachtelijk), Eibergen Werk en activiteiten Mallumsemolenweg 39 (Kruidentuin), Eibergen Werk en activiteiten Nieuwstraat 33, Eibergen TopArt, Nieuwstraat 33, Eibergen Thuisbegeleiding op diverse locaties in Doetinchem en Eibergen


Bijlage 2: Lijst met afkortingen en begrippen AO-IC ACM AMK Arbo AVG AWBZ

: : : : : :

administratieve organisatie/interne controle autoriteit consument en markt advies- en meldpunt kindermishandeling arbeidsomstandigheden arts voor verstandelijk gehandicapten algemene wet bijzondere ziektekosten

BBL BI-tool BMV Bopz BOZ BSC BW

: : : : : : :

beroeps begeleidende leerweg business intelligence tool brede maatschappelijke voorziening bijzondere opneming psychiatrische ziekenhuizen branche organisatie zorg balanced score card Burgerlijk Wetboek

CAK Cao Caresector gehandicaptenzorg CCE CIZ CQ-index CR CTO Curesector

: : : : : : : : : :

cvp CVZ

centraal administratie kantoor collectieve arbeidsovereenkomst langdurige, meestal intramurale zorg, zoals verpleeghuiszorg, psychiatrische zorg, langdurige thuiszorg Centrum voor Consultatie en Expertise Centraal Indicatieorgaan Zorg Consumer Quality Index (cliëntervaringsindicatoren) Cliëntenraad cliënttevredenheidsonderzoek zorg gericht op herstel (huisartsen, ziekenhuizen, paramedische zorg, tandheelkundige zorg, verloskundige zorg, etc.) : cliëntvertrouwenspersoon : college voor zorgverzekeringen

DMS: DNV

: document management system (digitaal archief) : Det Norske Veritas (externe auditor HKZ)

EMB ESF EZP

: ernstig meervoudig beperkt : Europees Sociaal Fonds : extramuraal zorgzwaartepakket

FTE

: fulltime eenheden

GGZ GZ

: geestelijke gezondheidszorg : gehandicaptenzorg

HBO HKZ HR-instrumenten HRM

: : : :

ICT IGZ INK-model JMV

: informatie communicatie technologie : Inspectie voor de Gezondheidszorg : Instituut Nederlandse Kwaliteit/managementmodel om evaluaties uit te voeren : jaardocument maatschappelijke verantwoording

KPI

: kritische prestatie indicator

hoger beroepsonderwijs harmonisatie kwaliteit zorg human resource instrumenten human resource management


LFB LSR LVB LVG

: landelijke federatie belangenvereniging door en voor mensen met een beperking : landelijk steunpunt medezeggenschap : licht verstandelijk beperkten : licht verstandelijk gehandicapten

MBA MBO MDO MIC M&M/MI commissie MMI Mvp MT MTO

: master of business administration : middelbaar beroepsonderwijs : multidisciplinair overleg : melding incidenten cliënten : middelen & maatregelen/meldingen incidenten commissie : master management & innovation : medewerkersvertrouwenspersoon : managementteam : medewerkerstevredenheidsonderzoek

NAH NHC NVTZ NVZD Nza

: niet aangeboren hersenletsel : normatieve huisvestingscomponent : Nederlandse Vereniging van Toezichthouders : Nederlandse Vereniging van zorgdirecteuren : Nederlandse Zorgautoriteit

OR OVA-ruimte

: Ondernemingsraad : overheidsbijdrage in de arbeidsontwikkeling

PBL PDCA PGB POP POS PR

: : : : : :

persoonlijk budget levensfase plan do check act persoonsgebonden budget persoonlijk ontwikkelingsplan personal outcome scale public relations

RAK RI&E RJ ROC RvT

: : : : :

reserve aanvaardbare kosten risico inventarisatie & evaluatie Raad voor de jaarverslaggeving Regionaal Opleidings Centrum Raad van Toezicht

SCP SIS SPW SRA StaG SW SWOT

: : : : : : :

Sociaal en Cultureel Planbureau support intensity scale sociaal pedagogisch werk samenwerkende registeraccountants Stichting Arbeidsmarkt Gehandicaptenzorg Sociale Werkvoorziening Strengths, Weaknesses, Opportunities & Threats (sterkten/zwaktes/kansen/bedreigingen)

TOP TVB

: teamontwikkelplan : taken, verantwoordelijkheden, bevoegdheden

VG VG-GGZ VG-SW VGN VMBO VMS VPT

: : : : : : :

verstandelijk gehandicapten verstandelijk gehandicapten–geestelijke gezondheidszorg verstandelijk gehandicapten–sociale werkvoorziening Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs virtuele server volledig pakket thuis


VoIP VU V en V VWS

: : : :

Voice over Internet Protocol Vrije Universiteit verzorgenden en verpleegkundigen volksgezondheid, welzijn en sport

WGA WGBO WGV WKCZ WLZ

: werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten : wet op geneeskundige behandeling : wet op de geneesmiddelenvoorziening : wet klachtenregeling cliënten zorginstellingen : wet langdurige zorg

WMCZ Wmo WNT WOR WSW WTG Wtzi WZV

: wet medezeggenschap cliëntenraden zorginstellingen : wet maatschappelijke ondersteuning : Wet Normering Topinkomens : wet op de Ondernemingsraden : wet sociale werkvoorziening : wet tarieven gezondheidszorg : wet toelating zorginstellingen : wet ziekenhuizen voorzieningen

ZIN ZMLK-school ZZP Zvw

: : : :

Zorg in natura school voor zeer moeilijk lerende kinderen zorgzwaartepakket zorgverzekeringswet


Voorwoord. Graag dank ik iedereen voor zijn of haar geïnspireerde bijdrage in het afgelopen jaar, Beatrijs van Riessen Raad van Bestuur Maart 2015

Recommend Documents