Inhoudsopgave. Voorwoord Raad van Bestuur 5

Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2015

2

InhoudsopgaveInhoudsopgave

Voorwoord Raad van Bestuur

5

1.

Over Amarant Groep

7

2.

Onze cliënten

13

3.

Kwaliteit van zorg

17

4.

Onze medewerkers

23

1.1 Inleiding 1.2 Voor wie werkt de Amarant Groep? 1.3 Structuur van de organisatie 1.4 Bekostiging

2.1 Samenstelling CCvR 2.2 Activiteiten CCvR 2.3 Bureau Clientmedezeggenschap

3.1 Algemeen kwaliteitsbeleid 3.2 Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg 3.3 Klachten

4.1 Medezeggenschap 4.2 Kwaliteit van arbeid

5. In verbinding

31

6.

37

5.1 Integrale samenwerking 5.2 In verbinding met de wetenschap 5.3 Innovatie

Financiën en Huisvesting en Bedrijfsdiensten 6.1 Financiën 6.2 Huisvesting en Bedrijfsdiensten

7. Bestuur / Governance

45

8. Jaarrekening

51

7.1 Algemeen 7.2 Raad van Bestuur 7.3 Raad van Toezicht

3

4

Voorwoord Raad van Bestuur Vernieuwende zorg en ondersteuning die van waarde zijn voor onze cliënten en die aansluiten bij de wensen van onze opdrachtgevers: dát is waar de Amarant Groep voor wil staan. Onze strategische keuzes zijn erop gericht om blijvend publieke waarde toe te voegen, zodat we ook in de toekomst succesvol en relevant blijven. Die ambitie keert ook nadrukkelijk terug in ons nieuwe Strategisch Kader, In verbinding. Dat document is een logisch vervolg op de koers die we uitstippelden in het vorige Strategisch Kader, Brandend vuur (2012 2015), en in de aanvullende kadernotitie Bouwstenen: naar een nieuw evenwicht (2013). In Brandend vuur keken we vooral naar buiten: hoe spelen we zo goed mogelijk in op ontwikkelingen in de maatschappij? Doelgroepenbeleid, marktgericht werken, levensloopbestendige zorg en rugdekking voor de wijk waren onze antwoorden. In Bouwstenen keken we vervolgens vooral naar binnen: hoe organiseren wij onze zorg, rekening houdend met externe ontwikkelingen? De sleutelwoorden in onze oplossing: waardecreatie, krachtige teams en een dienende organisatie. De komende jaren gaan we de binnen- en buitenwereld van de Amarant Groep nog nadrukkelijker met elkaar verbinden. Want alleen in verbinding met onze cliënten kunnen wij goede, menslievende zorg op maat leveren. Tegelijkertijd is verbinding met onze opdrachtgevers en andere betrokkenen nodig om vraaggericht te kunnen werken, te kunnen ondernemen en uitdaging te behouden in ons werk. Voor het nieuwe strategisch kader zijn we daarom het gesprek aangegaan met cliënten, medewerkers, de centrale cliëntvertegenwoordigersraad (CcvR), de ondernemingsraad (OR), wethouders van diverse gemeenten, vertegenwoordigers van zorgkantoren, de Raad van Toezicht en brancheorganisaties. Juist in de relatie tussen de cliënt en zijn of haar begeleider zijn we van betekenis, en daarom willen we die relatie – nog meer dan nu al het geval is – centraal stellen. Daarbij past ook een dienende leiderschapsstijl van het management. Aan onze managers is (indirect) de zorg toevertrouwd voor (hele) kwetsbare mensen. Bij al hun handelen dient daarom de vraag centraal te staan hoe zij voor de cliënten van Amarant Groep waarde kunnen leveren. Essentieel daarbij is ook dat managers ‘in verbinding’ staan met de cliënt(vertegenwoordigers)raden en met de ondernemingsraad/onderdeelcommissies. Wij willen een partnership met de medezeggenschap om op koers te blijven zodoende ons werk en onze organisatie waarde toevoegend te laten zijn. Met al deze veranderingen doen we opnieuw een groot beroep op de veranderbereidheid en (flexibele) inzet van onze medewerkers. Dat zal de komende jaren nodig zijn om balans te behouden en ons verder door te ontwikkelen, uiteraard in samenspel met onze cliënten en hun vertegenwoordigers. De Raad van Bestuur dankt dan ook alle medewerkers, vrijwilligers, externe commissieleden en leden van medezeggenschapsorganen en de Raad van Toezicht voor hun bijdrage in het verslagjaar.

Ronald Helder en Marc Bindels Raad van Bestuur Amarant Groep

5

1

6

Over de Amarant Groep 1.1 Inleiding De Amarant Groep is actief in de provincie Noord-Brabant en kent meerdere doelgroepen: mensen met een (ernstig) verstandelijke beperking, een licht verstandelijke beperking, autisme (normaal begaafd), een lichamelijke beperking en/of een niet aangeboren hersenletsel. We ondersteunen kinderen, jongeren, volwassenen en ouderen. Aan deze doelgroepen bieden we begeleiding en behandeling die aansluit op de zorgvraag in elke levensfase. Het perspectief van de cliënt staat daarbij te allen tijde centraal, met de nadruk op meetbare resultaten. Het resultaat is in alle gevallen gericht op meedoen, zélf doen en kwaliteit van leven. Wij doen dit met vakbekwame professionals die zich kenmerken door aandacht, warmte en betrokkenheid. In overleg met onze cliënten en hun vertegenwoordigers, georganiseerd in medezeggenschap op verschillende niveaus. Wij hebben de bereidheid om voortdurend te willen veranderen. We zijn creatief en laten ons zien. Als de zorgvraag dat vraagt en de omgeving dat nodig maakt.

Veranderingen in het sociaal domein Op 1 januari 2015 vonden tal van wijzigingen plaats binnen het sociaal domein. De AWBZ werd vervangen door de Wet langdurige zorg (Wlz); de verantwoordelijkheden op het gebied van de Wmo en de jeugdzorg werden overgeheveld naar de gemeenten. Deze grootschalige transitie bracht een andere manier van denken en werken met zich mee: bij de gemeente, de cliënt én bij de zorgaanbieder. Uitgangspunt is niet langer het recht op zorg, maar het uitgaan van eigen kracht en verantwoordelijkheid. Gemeenten moeten ervoor zorgen dat mensen met een beperking de regie over hun eigen leven kunnen voeren en kunnen deelnemen aan de maatschappij. ‘Zorgen voor’ wordt ‘zorgen dat’.

In verbinding Als kompas voor de komende jaren verschijnt in 2016 het nieuwe strategisch kader van de Amarant Groep, In verbinding. Dit plan schetst de grote lijnen voor de komende vijf jaar en is een logisch vervolg op het vorige strategisch kader Brandend vuur (2012) en de kadernotitie Bouwstenen (2013). Keken we in die twee documenten respectievelijk vooral naar buiten en naar binnen, het nieuwe strategisch kader richt zich nadrukkelijk op de verbinding tussen de binnen- en de buitenwereld. Want alleen in verbinding met onze cliënten kunnen we goede, menslievende zorg op maat leveren. Daarnaast is verbinding met onze opdrachtgevers en andere betrokkenen nodig om vraaggericht te kunnen werken, te kunnen ondernemen en uitdaging te behouden in ons werk.

Waardecreatie door krachtige teams Juist in de relatie tussen de cliënt en zijn of haar begeleider zijn we van betekenis, en daarom willen we die relatie – nog meer dan nu al het geval is – centraal stellen. Dat betekent concreet dat teams meer verantwoordelijkheden krijgen: ‘krachtige teams’, als middel bij uitstek om onze publieke waarde te kunnen realiseren. Wat is de toegevoegde waarde van onze zorg voor het individu en de gemeenschap? Sturen op kwaliteit wordt sturen op het resultaat voor de cliënt en waar mogelijk voor de gemeenschap. Of het nu gaat om medisch advies, nieuwe zorgconcepten, ICT en sociale media of toegepast wetenschappelijk onderzoek: al onze activiteiten beoordelen we vanuit de vraag of en in hoeverre het bijdraagt aan betere zorg. Krachtige teams, met medewerkers die zélf verantwoordelijkheid hebben en beslissingen kunnen nemen, zijn daarbij het ‘middel’ om de waarde van onze zorg en organisatie te verhogen voor cliënt én opdrachtgever. 7

1.2 Voor wie werkt de Amarant Groep? De Amarant Groep werkt voor vier doelgroepen, die weer overeenkomen met de vier verschillende ‘labels’ binnen de overkoepelende organisatie.

Amarant Amarant richt zich op mensen, van jong tot oud, met een matig tot ernstige verstandelijke beperking. Soms is er sprake van bijkomende medisch/verpleegkundige problematiek en zintuiglijke en/of lichamelijke beperkingen. De begeleidings- en zorgvraag varieert van matig tot ernstig intensief en is ‘levensbreed’: van wonen en een zinvolle dagbesteding tot vrije tijd en behandeling. De zorg wordt geboden in de wijk (ambulant, wonen en dagbesteding) of in centra voor specialistische zorg en behandeling.

Idris Idris richt zich op (intensieve) begeleiding en behandeling van kinderen, jongeren en volwassenen met een licht verstandelijke beperking met bijkomende psychische, psychiatrische en/of gedragsproblemen. Zij worden doorgaans begeleid en behandeld vanuit een polikliniek (ambulant) in de vorm van dagbehandeling. Is dat niet mogelijk? Dan vinden begeleiding en behandeling plaats vanuit specialistische behandelcentra. Waar nodig zet Idris deze intensieve begeleiding en behandeling zo vroeg mogelijk in. Met de cliënt werken we aan het verminderen van gedragsproblematiek, aan competenter functioneren, aan het terugkrijgen van de regie over het eigen leven, en daarmee aan het versterken van de maatschappelijke participatie (school, arbeid, zelfstandig wonen). Daarnaast verzorgt Idris de ‘rugdekking’ voor de reguliere langdurige begeleiding en zorg in buurten en wijken. Waar reguliere begeleiding volstaat, wordt deze geboden door Amarant. In samenwerking met academische wereld richt Idris zich verder op het ontwikkelen van diagnostiek en vroegtijdige interventies. Het doel: intensieve begeleiding en behandeling voorkomen.

Dr. Leo Kannerhuis Brabant Normaal begaafde kinderen, jongeren en volwassenen met (een ernstige vorm van) autisme kunnen terecht in het Dr. Leo Kannerhuis Brabant: een gespecialiseerd bovenregionaal behandelcentrum. Vaak is er sprake van bijkomende psychiatrische problematiek. De behandeling wordt geboden via de polikliniek (diagnostiek en ambulante behandeling), de centra voor dagbehandeling en de centra voor behandeling met verblijf. Kerndoelstellingen in de behandeling: met de cliënt en zijn omgeving werken aan volledige participatie (op het gebied van school, arbeid en zelfstandig wonen).

Pauwer Pauwer biedt specialistische zorg op maat aan kinderen, jongeren en volwassenen met een lichamelijke beperking, een meervoudige beperking of met niet-aangeboren hersenletsel. Pauwer biedt wonen, logeren, dagbesteding, naschoolse opvang en ambulante dienstverlening.

8

1.3 Structuur van de organisatie De Amarant Groep heeft de rechtsvorm van een stichting waarbij geen sprake is van consolidatieverplichtingen.

Besturingsmodel De stichting beschikt over een Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor het beleid van de Amarant Groep; de Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid en de gang van zaken (zie hoofdstuk 7). De stichting kent verder een Ondernemingsraad (OR; zie hoofdstuk 3) en een Centrale CliëntenVertegenwoordigersraad (CCvR; zie hoofdstuk 2).

Resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s) De Amarant Groep wil herkenbaar zijn en dichtbij de samenleving staan. Daarbij horen korte communicatie- en besluitlijnen. Om die reden is de Amarant Groep onderverdeeld in meerdere resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s). Per 1 januari 2015 ging de Amarant Groep over op een nieuwe RVE-indeling. De nieuwe RVE’s zijn: • • • • • • • • •

Amarant Wijkzorg - Ambulant Amarant Wijkzorg - Wonen in de Wijk (WIW) Amarant Specialistische zorg Werk en Dagbesteding Amarant Groep Pauwer Idris en Dr. Leo Kannerhuis Brabant Bestuursbureau HRM Servicecentrum Huisvesting en Bedrijfsdiensten Amarant Groep

Elke RVE wordt aangestuurd door een RVE-manager of een duo van RVE-managers. Duo’s bestaan uit een RVE-manager Bedrijfsvoering en een RVE-manager Transformatie (die verantwoordelijk is voor het ontwikkelen van zorgarrangementen, voor waardecreatie en voor de ontwikkeling van Krachtige Teams). De RVE-managers vormen – samen met de bestuurssecretaris, de Manager Kennis, Kwaliteit & Beleid, de Concern Controller en de Directeur Huisvesting en Bedrijfsdiensten – het managementoverleg (MO). Het MO staat onder voorzitterschap van de Raad van Bestuur.

Zes sturingsgebieden Vanuit deze structuur wordt gestuurd op de gebieden: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

kwaliteit van zorg evenwicht in opbrengsten en kosten kwaliteit van arbeid kwaliteit van huisvesting marktontwikkeling en innovatie transformatie

Deze zes sturingsgebieden zijn opgenomen in de management control cyclus.

9

10

RVE 2

IDRIS

Werk & Dagbesteding Amarant Groep

Amarant Wijkzorg Wonen in de Wijk

RVE 6

Amarant Specialistische zorg

RVE 5

RVE A

Projecten – Puur Culinair

dr. Leo Kannerhuis Brabant

Amarant Wijkzorg Ambulant

Versie 13 januari 2015

RVE B

Financiën en informatie –

HRM- Servicecentrum: P&O, Amarant Groep Werkt, Amarant Academie en Bedrijfsgezondheidszorg

RVE C

Bestuursbureau

Management Control Concernbeleid HRM en KKB Communicatie/PR Marketingstrategie Bureau cliëntmedezeggenschap OR-bureau Secretariaat

Parkmanagement – ICT –

RVE 4

-

Centrale CliëntvertegenwoordigersRaad

–

RVE 3

Raad van Bestuur Amarant Groep

Raad van Toezicht Amarant Groep

Woondiensten

Organogram van de Amarant Groep per 31 december 2015

Pauwer

RVE 1

Ondernemingsraad

Organogram van Amarant Groep

Huisvesting en Bedrijfsdiensten Amarant Groep Huisvesting –

1.4 Bekostiging De zorg- en dienstverlening van de Amarant Groep wordt bekostigd vanuit de volgende wetten/subsidies: • • • • •

Wet langdurige zorg (Wlz) Jeugdwet Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Zorgverzekeringswet (Zvw) Rijkssubsidie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie (forensische zorg)

De Wlz is voor de Amarant Groep de belangrijke inkomstenbron. De productieafspraken in de Wlz maakt de Amarant Groep met twee CZ-zorgkantoren (regio’s West-Brabant en Zuidoost-Brabant) en twee VGZ-zorgkantoren (regio’s Midden-Brabant en Noordoost-Brabant). De productieafspraken in de Zvw maakt de Amarant Groep met zes zorgverzekeraars. In 2015 is het sociaal domein gedecentraliseerd. Daarmee is de Wmo een stuk belangrijker geworden voor de Amarant Groep. Ook trad vorig jaar de nieuwe Jeugdwet in werking. Beide wetten worden uitgevoerd door de gemeenten.

11

2

12

Onze cliënten Goede zorg bieden: dat doen we met elkaar. De Amarant Groep gaat daarom graag in gesprek met cliënten en ouders/verwanten van cliënten. Dat doen we via medezeggenschap; onze cliënten hebben het wettelijke recht om mee te denken, te praten en te beslissen over de zorg en begeleiding en begeleiding bij Amarant Groep. Dat gebeurt in de zogenoemde Cliëntenraad / Centrale Cliëntenvertegenwoordigersraad (CCvR). Elke cliënt van achttien jaar of ouder kan lid worden.

2.1 Samenstelling van de CCvR 2015 was een overgangsjaar, waarbij de Amarant Groep overging op een nieuwe medezeggenschapsstructuur. Daardoor werden de diverse organisatieonderdelen afgelopen jaar vertegenwoordig door meerdere leden. We spreken van een Centrale CliëntvertegenwoordigersRaad omdat de raad voornamelijk bestaat uit cliëntvertegenwoordigers. Naam Toon van Mierlo (voorzitter) Frans Jongen Bernadette Kriellaars Nol Havermans Hans Huis in ‘t Veld Geert Aarts Mick Raeven Richard Geneuglijk Rob Abers Ron Brouwers Paul Seegers

Organisatie Wijkzorg Wonen in de Wijk Specialistische Zorg Idris Werk en Dagbesteding Idris Wijkzorg Wonen in de Wijk Wijkzorg Ambulant Wijkzorg Wonen in de Wijk Leo Kannerhuis Brabant Idris Pauwer

De CCvR bestaat uit meerdere deelcommissies.

Commissie FEC/Vastgoed De financieel-economische commissie heeft frequent contact met de concerncontroller van de Amarant Groep. Afgelopen jaar adviseerde de commissie positief over de jaarrekening over 2014 en de begroting voor 2015.

Commissie Kwaliteit De commissie kwaliteit houdt zich bezig met vraagstukken die betrekking hebben op (ontwikkelingen in) de kwaliteit van zorg en dienstverlening binnen de Amarant Groep. In 2015 boog deze commissie zich onder meer de invulling van de klachtenfunctie, het Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg en het reanimatiebeleid.

Commissie Communicatie Deze commissie houdt zich bezig met de medezeggenschapsregelingen en de informatievoorziening naar cliënten en cliëntvertegenwoordigers. De communicatiecommissie hield zich onder meer bezig met de voorbereidingen van de medezeggenschapsdag, de ontwikkeling van een nieuwsbrief en een digitaal informatieplatform, en de organisatie van een inspiratiemiddag rond cliëntmedezeggenschap.

13

2.2 Activiteiten CCvR 2015 was een bijzonder jaar voor de medezeggenschap bij de Amarant Groep. Grote veranderingen in de financiering van de zorg zorgden voor structurele veranderingen in de strategie van het bestuur van de Amarant Groep. De CCvR was nauw betrokken bij dit veranderingsproces; waar mogelijk dachten en praatten we mee.

Nieuwe reglementen medezeggenschap vastgesteld Binnen de diverse onderdelen van de Amarant Groep is hard gewerkt aan het herinrichten van de medezeggenschap. Na de besluiten in 2014 over de herinrichting van de medezeggenschap, werden de nieuwe reglementen afgelopen jaar formeel goedgekeurd en ondertekend door de voorzitter van de CCvR en de Raad van bestuur.

Afzonderingsruimten De CCvR is geïnformeerd over het beleid afgelopen jaren om het gebruik van afzonderingsruimten terug te dringen. De CCvR onderschrijft de ambitie om het gebruik van afzonderingsruimten zo veel als mogelijk af te bouwen en is blij met de resultaten van deze inspanningen in het afgelopen jaar.

Contacten met zorgkantoren Enkele CCvR-leden namen deel aan het gesprek dat de Raad van Bestuur voerde met de zorgkantoren over de zorginkoop voor het komende jaar. Ook bezocht de CCvR diverse regionale bijeenkomsten waarin zorgkantoren in gesprek gingen met cliënten en cliëntvertegenwoordigers van diverse zorgaanbieders. De CCvR overweegt in 2016 zelf een bijeenkomst te organiseren voor zorgkantoren en cliëntenraden, over de impact van diverse bezuinigingen op de kwaliteit van zorg.

Innovatieplannen Het zorgkantoor vraagt zorgaanbieders plannen op te stellen voor verbeteringen of vernieuwingen in de zorg. De CCvR bracht afgelopen jaar advies uit over de door de Amarant Groep geformuleerde innovatieplannen. Inmiddels wordt er, op nadrukkelijk advies van de CCvR, een ontwikkeltraject gestart voor verbetering van de zorg voor mensen met een ernstige meervoudige beperking.

Procedure werving en selectie leden Raad van Toezicht Op initiatief van de CCvR is de procedure voor de werving en selectie van nieuwe leden van de Raad van Toezicht aangepast. De aanpassing leidt ertoe dat de betrokkenheid van de medezeggenschap in de werving en selectieprocedure beter is gewaarborgd.

Inspiratiebijeenkomst In juni organiseerde de CCvR een inspiratiemiddag rond de ambitie om de positie van de cliëntmedezeggenschap binnen de Amarant Groep te versterken. Wat kan daarbij helpen? Wat moeten we afleren en wat moeten we aanleren? Wat kan ieders bijdrage zijn aan dit proces? Cliënten, cliëntvertegenwoordigers en managers Krachtige Teams gingen met elkaar in gesprek en luisterden naar inspirerende presentaties van mensen van buiten de Amarant Groep.

Voortgang implementatie krachtige teams en deelname platform Ne het positieve advies van de CCvR waren de Krachtige Teams diverse malen onderwerp van gesprek. De CCvR hecht veel waarde aan een goede implementatie, met veel aandacht voor de ontwikkeling van de medezeggenschap op teamniveau. Een lid van de CCvR neemt actief deel aan de bijeenkomsten van het Platform Krachtige Teams.

14

Medezeggenschapsdag De jaarlijkse medezeggenschapsdag stond in het teken van de verdere ontwikkeling van familiezorg binnen de Amarant Groep. Ook dit jaar bood de medezeggenschapsdag weer veel mogelijkheden aan de circa 50 vertegenwoordigers vanuit de medezeggenschap, Raad van Toezicht en de managers van de resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s) om ervaringen met elkaar uit te wisselen.

Voortgang tevredenheidsmetingen De Amarant Groep meet op verschillende manieren de ervaringen van cliënten. De meest gebruikte instrumenten hiervoor zijn de C-toets (Idris) en ‘Ben Ik Tevreden’ (Amarant). De CCvR onderschrijft het belang van het meten van cliëntervaringen en laat zich regelmatig informeren over het gebruik en de resultaten van de metingen. Het is belangrijk dat diverse metingen inzicht geven om de kwaliteit van de zorg te verbeteren.

Vrijwilligersbeleid In 2015 bracht een werkgroep van de CCvR advies uit over de verdere ontwikkeling van het vrijwilligerswerk binnen de Amarant Groep. De CCvR benadrukt in zijn advies het belang dat alle teams, in samenspraak met cliënten en vertegenwoordigers, beschrijven op welke wijze zij vrijwilligers in willen zetten. Dit moet dus onderdeel worden van de teamplannen. Ook hecht de CCvR er veel waarde aan dat er (veel meer) actief wordt ingezet op het onderzoeken van mogelijkheden om cliënten zelf actief te laten zijn met vrijwilligerswerk.

Stand van zaken medezeggenschap De CCvR vindt het belangrijk dat op alle voorzieningen een vorm van cliëntmedezeggenschap aanwezig is. In gesprekken met Raad van Bestuur, managers, en actieve cliënten en cliëntvertegenwoordigers in de medezeggenschap is dit steeds een belangrijk punt van aandacht.

Extra budget voor teams Het financieel resultaat van de Amarant Groep viel over 2015 aanzienlijk hoger uit dan begroot. Hierop deed de CCvR voorstellen om dit geld nog in 2015 ten goede te laten komen aan cliënten. Dit voorstel heeft geleid tot extra budget voor de teams om zo samen met cliënten en/of verwanten additionele relevante bestedingsdoelen te effectueren.

2.3 Bureau Cliëntmedezeggenschap (BCM) Een inspirerend platform en kenniscentrum op het gebied van betrokkenheid en participatie van cliënten en cliëntvertegenwoordigers: in een notendop is dat het in 2015 opgestarte Bureau Cliëntmedezeggenschap (BCM). Verbonden aan dit bureau zijn een beleidsmedewerker, een medezeggenschapsfunctionaris, een projectleider familiezorg, de klachtenfunctionaris, een communicatieadviseur en de voorzitter van de CCvR. Concrete doelstellingen voor het BCM komen tot stand in samenspraak tussen Raad van Bestuur en de CCvR. Ter voorbereiding op diverse activiteiten in 2016 hield het BCM zich afgelopen jaar onder meer bezig met de ontwikkeling van een intranet voor cliënten, informatiebulletins, scholing, de inzet van ervaringsdeskundigen, en het inrichten van een ‘servicepunt cliëntmedezeggenschap’.

15

3

16

Kwaliteit van zorg Wat is de toegevoegde waarde van onze zorg voor het individu en de gemeenschap? Sturen op kwaliteit wordt sturen op het resultaat - de aantoonbare waardecreatie - voor de cliënt en waar mogelijk voor de gemeenschap. Juist in de relatie tussen de cliënt en zijn/haar begeleider zijn we van betekenis. Daarom vormt deze relatie ons uitgangspunt bij goede zorg.

Routine Outcome Meting Routine Outcome Meting (ROM) is het meten van de resultaten en effecten van ingezette begeleiding en behandeling. In 2015 is ROM benoemd tot speerpunt van toekomstig inkoopbeleid van gemeenten en zorgkantoren. Voor alle vormen van begeleiding en behandeling en alle labels is gestart met het inbedden van sobere en werkbare instrumenten in het primair proces en het ontwikkelen van procedures waarbij aangesloten wordt op inzichten zoals ontwikkeld binnen landelijke kenniscentra. Uiteraard vereist een en ander ook afstemming met externe partijen. Het uitvoeren van ROM vraagt verder om een degelijke ICT-ondersteuning. Bij de ontwikkeling naar inhoud, vorm en proces zal nadrukkelijk het veld betrokken worden.

Ben Ik Tevreden (BIT) Binnen Amarant wordt gebruikgemaakt van het instrument BIT (Ben Ik Tevreden, Van Biene / Dichterbij). Dit instrument sluit goed aan op de intentie van de Amarant Groep om cliënten actief, via een dialoog, te betrekken bij hun zorgplan en bij onze visie dat goede zorg betekent dat de zorg een bijdrage levert aan de kwaliteit van bestaan. Het BIT-gesprek wordt jaarlijks vooraf aan en als input voor de zorgplanbespreking gevoerd.

Persoonlijk plan Afgelopen jaren is het persoonlijk plan ontwikkeld, beproefd en met succes uitgerold. In het komende jaar staat het verder uitrollen van de ontwikkelde varianten binnen het persoonlijk plan centraal. Belangrijke aandachtpunten zijn de optimalisatie van de digitale applicatie (APP) en de afstemming met het voorbereiden en invoeren van Plancare, het ECD.

3.1 Algemeen kwaliteitsbeleid Met het oog op de stelselwijzigingen en de interne koerswijzigingen maakte de Amarant Groep in 2015 een begin met de ombuiging van het kwaliteitssysteem. Het doel: het kwaliteitssysteem beter laten aansluiten op de nieuwe zorgvisie van de Amarant Groep, op wettelijke eisen, en op de vragen en verwachtingen van onze klanten en opdrachtgevers.

Uitgangspunten Bij de omvorming van het kwaliteitsbeleid gelden de volgende uitgangspunten: 1. De kwaliteit van zorg wordt grotendeels bepaald in de relatie tussen professional en de cliënt in zijn omgeving; 2. uitgangspunt is de eigen regie van cliënt en maatschappelijke participatie; 3. kwaliteit van zorg wil zeggen dat de zorg een toegevoegde waarde levert aan de kwaliteit van bestaan van de cliënt en aan de maatschappij; de uitkomsten van de zorg en de maatschappelijke opbrengsten staan centraal; 4. de professional moet meer ruimte voor initiatief en zelforganiserend vermogen krijgen; 5. de krachtige teams vormen het hart van de organisatie. Het management en de zorgondersteunende disciplines en diensten staan in dienst van de krachtige teams en vormen hun steunstructuur; 6. het doorontwikkelen van verbindingen met (nieuwe manieren van) cliëntmedezeggenschap en participatie.

17

Transformatie kwaliteitssysteem: goede zorg in verbinding Voor het kwaliteitssysteem betekent dit, dat: 1. er een accentverschuiving plaatsvindt van beheersing en controle van processen en structuren naar (zelf)sturing en –reflectie op uitkomsten van zorg en focus op risico’s; 2. teams meer regelvrijheid krijgen, maar ook duidelijkheid hebben wat de lijnen van hun speelveld daarbij zijn (grenzen van compliance en strategische kaders); 3. het kwaliteitsbeleid minder voorschrijvend is. In plaats daarvan is het vooral kaderstellend en richtinggevend zijn voor de krachtige teams (met vooral aandacht voor de bedoeling van het beleid (boodschap van de toegevoegde waarde). Op deze manier kunnen de krachtige teams het beleid op maat toepassen op een manier die voor het team en de cliënten past en werkt; 4. teams over tools en ondersteuning kunnen beschikken om deze verantwoordelijkheid voor zelforganisatie ook te kunnen dragen en om zich daarin in kracht te kunnen ontwikkelen; 5. de methode van interne audits wordt omgevormd tot een manier waarop zij in dienst staan van het krachtige team (een bijdrage leveren aan de zelfreflectie van teams op hun manier van organiseren en de uitkomsten van de door hen geboden zorg); dit betekent een verschuiving van controleren naar leren en ondersteunen.

Webapplicatie Krachtig Team Een eerste concrete maatregel vormde de invoering van een digitaal werkblad voor krachtige teams in de vorm van een webapplicatie. Het werkblad bestaat uit drie instrumenten, die teams ondersteunen bij hun ontwikkelingen en bij het methodisch aanpakken van hun eigen verbeterpunten. 1. De Agenda kwaliteit en veiligheid van zorg geeft weer wat het team minimaal en structureel op orde en geborgd moet hebben met betrekking tot kwaliteit en veiligheid van zorg (verantwoorde zorg). De Agenda geeft altijd aan wat er moet gebeuren en waarom dit moet gebeuren. Bij een aantal items in de Agenda staat ook vast Wanneer, Hoe vaak en soms door Wie en Hoe het moet gebeuren, omdat de wetgeving dit ook voorschrijft (bijvoorbeeld de wet BOPZ). Daar waar dit niet vaststaat, heeft het team de regelruimte om zelf afspraken te maken over de organisatie en borging. Dat geldt ook voor de door het team zelf vastgestelde eigen kritische processen. 2. Doel van het Dashboard Uitkomsten van zorg is een periodieke reflectie op de waardecreatie en op de resultaten van de geboden begeleiding en behandeling zoals die verkregen zijn door de ROM. De verbeterpunten die hieruit voorvloeren kunnen worden uitgewerkt in het Teamplan. 3. In het Teamplan werkt het team verbeterpunten gericht uit in doelen een actieplan. De Agenda en het Teamplan zijn ontwikkeld in 2015; de implementatie ervan startte eind 2015. Het Dashboard wordt in de loop van 2016 operationeel.

Certificering De Amarant Groep is gecertificeerd voor drie normen (ISO-9001) in het kader van de Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). • HKZ-Gehandicaptenzorg. Dit certificaat is geldig voor de gehele organisatie en omvat alle vormen van dienstverlening die de Amarant Groep biedt voor Verstandelijk Gehandicapten: verblijf met of zonder behandeling, dagbesteding, ambulante begeleiding en behandeling. In 2015 heeft ook Pauwer (Niet Aangeboren Hersenletsel) dit certificaat behaald. • HKZ-Geestelijke Gezondheidszorg (GGZ): dr. Leo Kannerhuis Brabant (Normaal Begaafd Autisme) • HKZ- Jeugdzorg (JZ): Idris 18- beschikt voor de producten Diagnostiek en STEK over dit certificaat.

18

3.2 Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg De Amarant Groep neemt deel aan alle pijlers van het Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg.

Pijler 1: vragenlijst organisatieniveau Op alle domeinen op het gebied van kwaliteit van zorg scoort de Amarant Groep een positieve (groene) score.

Pijler 2A: vragenlijst cliëntniveau In 2015 is voor cliënten met een Wlz-indicatie een vragenlijst van pijler 2A ingevuld en ingevoerd in de landelijke database MediQuest. Op 3 van de 6 domeinen die ook in 2014 zijn uitgevraagd, is een verbeterde score behaald (medicatie en het melden van agressie- en valincidenten) en op 1 domein een gelijke 100%-score. Op 2 domeinen is een score behaald die iets lager is ten opzichte van vorig jaar: Afzondering en Fixatie. Uit een analyse blijkt dat dit komt doordat in enkele gevallen geen alternatieven voor afzondering en fixatie zijn besproken met de cliënt(vertegenwoordiger). Het blijkt hier echter vooral te gaan om noodmeldingen, waarbij het niet mogelijk is vooraf alternatieven te bespreken. In 2015 is ook een aantal nieuwe domeinen uitgevraagd. Met betrekking tot de het uitvoeren van een risicotaxatie op seksueel misbruik heeft de Amarant Groep met 90,1 % een significant betere score dan het landelijk gemiddelde van 63%. De andere domeinen die in 2015 voor het eerst zijn uitgevraagd liggen op het gebied van lichamelijke gezondheid. Als het gaat om visus-, gehoor- en borstkankeronderzoek kent de Amarant Groep een score die boven of op het landelijk gemiddelde ligt. Ten aanzien van epilepsie en diabetes lijken verbetermogelijkheden mogelijk. Momenteel vindt analyse plaats.

Domein

2014

2015

Medicatie Afzondering Fixatie Dwangmedicatie Meldingen valincidenten Melden agressie Melden (vermoedelijk) seksueel misbruik slachtoffer Melden (vermoedelijk) seksueel misbruik dader Risicotaxatie seksueel misbruik Epilepsie Diabetes Borstkankeronderzoek Visusonderzoek Gehooronderzoek

95,7 93,8 95,2 100 95,1 97,0

95,9 89,2 93,0 100 97,6 97,6 90,0 77,8 90,1 90,3 93,2 88,2 78,5 70,0

Pijler 2B: Cliëntervaringsonderzoek Voor de invulling van pijler 2B van het Kwaliteitskader heeft de Amarant Groep een lijn uitgezet voor elk van de organisatieonderdelen. Daarbij is gekozen voor een instrument uit de waaier van pijler 2B dat het beste aansluit bij het methodisch werken met zorgplannen en bij de desbetreffende cliëntenpopulatie en/of specifieke dynamiek binnen het organisatieonderdeel. Dit is in overleg met de medezeggenschap besloten.

19

• Voor de onderdelen van Amarant (Amarant Wonen in de Wijk, Amarant Ambulant en Amarant Specialistische Zorg) wordt gebruikgemaakt van het instrument BIT (Ben Ik Tevreden, Van Biene / Dichterbij). Dit instrument sluit goed aan op de intentie van de Amarant Groep om cliënten actief, via een dialoog, te betrekken bij hun zorgplan en bij onze visie dat goede zorg betekent dat de zorg een bijdrage levert aan de kwaliteit van bestaan. Het BIT-gesprek wordt jaarlijks vooraf aan en als input voor de zorgplanbespreking gevoerd. • Binnen Idris (LVG) wordt gewerkt met de C-toets. Ook hier geldt dat C-toets vooraf aan als input voor de jaarlijkse zorgplanbespreking wordt afgenomen. • Vanuit de eisen van de prestatie-indicatoren GGZ maakt het dr. Leo Kannerhuis Brabant gebruik van de CWO-methodiek. • Onderzoeksbureau Effectory voerde in 2014 binnen Pauwer een cliëntervaringsonderzoek uit. In 2016 wordt ook het instrument BIT (Ben Ik Tevreden, Van Biene / Dichterbij) geïmplementeerd binnen Pauwer.

Amarant Ambulant Rapportage BIT1 Totaal gemiddelde

Emotioneel welbevinden

Persoonlij- Materieel ke relaties welbevinden

Persoonlij- Lichameke ontwik- lijk welbekeling vinden

Keuzes en beslissingen maken

Sociale inbedding

Rechten

4,1

3,9

4,3

4,3

4,3

3,9

4,2

4,4

3,7

Amarant wonen in de wijk Rapportage BIT Totaal gemiddelde

Emotioneel welbevinden

Persoonlij- Materieel ke relaties welbevinden

Persoonlij- Lichameke ontwik- lijk welbekeling vinden

Keuzes en beslissingen maken

Sociale inbedding

Rechten

4,1

4,0

4,3

4,4

3,9

3,8

4,1

4,2

3,9

Amarant Specialistische Zorg Rapportage BIT Totaal gemiddelde

Emotioneel welbevinden

Persoonlij- Materieel ke relaties welbevinden

Persoonlij- Lichameke ontwik- lijk welbekeling vinden

Keuzes en beslissingen maken

Sociale inbedding

Rechten

3,7

3,7

3,8

3,7

3,1

3,3

4,0

Idris Rapportage C-toets

3,6

4,0

Gemiddeld Rapportcijfer

Idris 18- ouders/vertegenwoordigers 8,0 Idris 18- jongeren (cliënten) 7.1 Idris 18+ cliëntvertegenwoordigers 7.4 Idris 18+, cliënten 7,1 In overleg met de cliëntenraden op RVE-niveau worden de resultaten geduid en verbetermaatregelen vastgesteld. 1 Score op een 5-puntsschaal

20

Participatie in landelijke projectgroep vernieuwing Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg De Amarant Groep nam in 2015 deel aan de landelijke projectgroep ‘Ontwerp Vernieuwd Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg’ van de Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland (VGN). Het ontwerp van het nieuwe kwaliteitskader, dat in 2016 in een proeftuin wordt getest, sluit volgens ons beter aan bij de landelijke ontwikkelingen in de sector. Daarbij is er sprake van meer zelforganiserende teams en het belang van meer sturen en reflecteren op de uitkomsten van zorg.

Betrokkenheid cliëntenraad bij kwaliteitsbeleid De Centrale CliëntertegenwoordigersRaad (CCvR) van de Amarant Groep wordt structureel betrokken bij vraagstukken rond de kwaliteit van zorg- en dienstverlening (zie ook hoofdstuk 2). Afgelopen jaar dacht de CCvR onder meer mee over het reanimatiebeleid, de instelling van de Klachtenfunctionaris, en over de innovatieplannen.

3.3 Klachten Nieuw: de klachtenfunctionaris In 2015 heeft de Amarant Groep het proces van klachtafhandeling verder geprofessionaliseerd. Dat deden we door een interne klachtenfunctionaris aan te stellen: een onafhankelijke, laagdrempelige bemiddelaar, die wordt ingeschakeld bij interne klachten of bij onvrede van cliënten of hun vertegenwoordigers. Belangrijk doel van deze extra stap binnen ons klachtproces is om escalatie te voorkomen door vroegtijdig te bemiddelen. Bijkomend voordeel: we besparen zo op tijd en kosten. Bovendien ontlast deze werkwijze de klachtencommissie én krijgen we meer inzicht in ‘trends’ als het gaat om de aard van de klachten. Uiteindelijk doel: het bevorderen van een cultuur waarin we leren van klachten en er meer aandacht is voor het voorkómen van klachten. Kan de klacht niet worden opgelost, ook niet na bemiddeling door de klachtenfunctionaris? Dan verwijzen we de klagende partij door naar de regionale of gemeentelijke klachtencommissie.

Klachten in 2015: aard en aantal Tussen 1 september (de startdatum) en 31 december 2015 ontving de klachtenfunctionaris 22 klachten. Op 31 december waren er hiervan negen opgelost en afgesloten; bij vijf klachten liep het traject toen nog. In totaal werden er twee klachten na interne bemiddeling niet opgelost en doorverwezen naar de regionale klachtencommissie. De resterende klachten werden niet doorgezet door de klager of niet-ontvankelijke verklaard. De meeste klachten hadden betrekking op (een combinatie van) communicatie en zorginhoud. Kijken we naar cijfers van de regionale klachtencommissie, dan zien we dat het aantal klachten afgelopen jaar daalde van 29 (2014) naar 16. De helft daarvan (over onder meer privacy, communicatie en de naleving van afspraken) werd behandeld door de commissie, waarna uiteindelijk vier klachten gegrond werden verklaard. De acht overige klachten verwees de commissie ter interne bemiddeling door, waarna ze alsnog werden opgelost.

21

4

22

Onze medewerkers 4.1 Medezeggenschap De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt alle circa vijfduizend mensen die werkzaam zijn bij de Amarant Groep. Met de Raad van Bestuur praat de OR over het financieel-economische, bedrijfsorganisatorische en sociale beleid van de Amarant Groep. Daarbij laat de OR zich adviseren door drie commissies: Sociaal Beleid, Arbobeleid en Financieel Economische Organisatorisch beleid. Daar zijn er diverse zogenoemde onderdeelcommissies (OC’s). Deze vertegenwoordigen de medewerkers in de resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s). De OC’s overleggen met de betreffende RVE-managers en praten, denken en onderhandelen mee over zaken die spelen in het eigen RVE. In lijn met de herstructurering van de organisatie, werd in januari 2015 een nieuwe medezeggenschapsstructuur van kracht. Gevolg daarvan was onder meer diverse OC’s werden samengevoegd. Het aantal zetels voor de OR en de OC’s veranderde niet. Op basis van de verschillen in omvang per RVE is er differentiatie aangebracht in het aantal zetels per OC.

Samenstelling De samenstelling van de OR was in 2015 als volgt: Karin Büscher Suzanne Remeijsen Ineke van Witsen Karin Moos Serena Gilhuijs vanaf 03-06-2015 Niels van Lith Alex Beune Bernadette Leenaars Teo Braat Matti Staps Joeri Blokland Martine Jansen Maud Menke vanaf 13-02-2015 als aspirantlid en vanaf 03-06-2015 als lid Janneke van de Laak Jack van Zundert

OC Amarant Wijkzorg Ambulant OC Amarant VG Specialistische

OC Amarant Wijkzorg Wonen in de Wijk

OC Sector Werk en Dagbesteding OC Idris/LKHB OC Pauwer

OC Ondersteunende Afdelingen (RVE Bestuursbureau & RVE Huisvesting en Bedrijfsdiensten) OC HR Servicentrum

23

Dagelijks Bestuur Het dagelijks bestuur (DB) – dat bestaat uit een voorzitter, een vicevoorzitter en een secretaris – wordt democratisch gekozen door de OR-leden. Het Dagelijks Bestuur schept de kaders waarmee de OR en OC’s te werk kunnen gaan. De ambtelijk secretaris ondersteunt het Dagelijks Bestuur hierbij. De samenstelling van het Dagelijks Bestuur van de OR was in 2015 als volgt: • Ineke van Witsen (voorzitter) • Teo Braat (vicevoorzitter) • Janneke van de Laak (secretaris)

Nieuwe missie en visie: terug naar de bedoeling In 2015 stelde de OR zijn missie en visie bij. Dat gebeurde op basis van het model van Wouter Hart over de ‘verdraaide organisatie’. Binnen dit model onderscheidt Hart drie ‘cirkels’: • de systeemwereld; de wereld van regels, protocollen en prestatie-indicatoren; • de leefwereld; de waardecreatie tussen professional en klant in het hier en nu; • de bedoeling; daar waar het uiteindelijk om te doen is. De OR gebruikte dit model ter inspiratie bij diverse scholingsactiviteiten. Daarnaast stelde de OR zijn visie en speerpunten bij. Insteek is dat de OR bij elk stuk dat wordt voorgelegd, expliciet de vraag stelt wat de bedoeling ervan is en waar het waarde toevoegt aan de bedoeling van de organisatie. Deze werkwijze zorgt voor een beter inhoudelijk gesprek met elkaar en met de bestuurders.

Communicatie met de achterban De medezeggenschap moet een gezicht hebben, vindt de OR. Niet voor niets was communicatie met de achterban ook in 2015 een belangrijk speerpunt. Het rechtstreeks contact met de werkvloer vindt voornamelijk plaats via de OC’s. Hiervan neemt het OR-lid de feedback mee terug naar de OR als het gaat over onderwerpen die de Amarant Groep in bredere zin aangaan. Er ligt een belangrijke taak en uitdaging voor de OR en OC’s om creatief te blijven in het contact met de achterban. Er lopen al diverse goede initiatieven op dit punt, zoals werkbezoeken, spreekuren en lunchbijeenkomsten.

Bijeenkomsten In 2015 vonden de volgende bijeenkomsten plaats: • tien overlegvergaderingen met de Raad van Bestuur • twee overlegvergaderingen met Raad van Bestuur en Raad van Toezicht • twee bijeenkomsten met Raad van Bestuur, Raad van Toezicht en Centrale Cliëntvertegenwoordigersraad. Daarnaast vonden in 2015 (voor het eerst) vier verdiepende themasessies plaats rond onderwerpen waarvoor in de reguliere vergaderingen te weinig ruimte was. Zo is er onder meer gesproken over cultuur en veiligheid (in relatie tot de reorganisatie), over de ontwikkeling tot krachtige teams, over het nieuwe strategisch kader In verbinding.

Belangrijkste onderwerpen De OR liet zich in 2015 onder meer uit over de volgende onderwerpen.

24

Pilot slaapdiensten Binnen de RVE Wonen in de Wijk startte in 2015 een pilot om met studenten de slaapdienst te gaan invullen. De OR maakte gebruik van instemmingsrecht met het oog op een mogelijke bredere uitrol over de gehele Amarant Groep. Doel is vooral om al in een vroeg stadium betrokken te worden bij pilots, zodat gewenste of noodzakelijke maatregelen uiteindelijk sneller genomen kunnen worden.

Ritregistratie & Black Box Onder uitdrukkelijke voorwaarden stemde de OR in met de regeling rond geautomatiseerde ritregistratie en de Black Box

Ouderenregeling De OR stemde in met de Eenmalige stimuleringsregeling medewerkers 60+.

Digitalisering salarisstroken en personeelsdossiers De OR stemde in met de digitalisering van salarisstroken en personeelsdossiers.

4.2 Kwaliteit van arbeid Transitie en transformatie: het waren in 2015 sleutelbegrippen voor de Amarant Groep. De landelijke wijzigingen in het sociaal domein brachten voor de Amarant Groep ingrijpende transitie2- én omvangrijke transformatievraagstukken3 met zich mee. Om de Amarant Groep toekomstgericht te maken was in de notitie ‘Bouwstenen’ de richting voor een aantal (organisatie)veranderingen geformuleerd. In 2015 is deze notitie verder geconcretiseerd.

Reorganisatieplannen Per 1 januari 2015 gingen de nieuwe Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE’s) van start, met de voormalige clustermanagers in hun nieuwe functie als manager Krachtige Teams. Dit leidde tot een aantal reorganisatieplannen in twee fasen, waarbij ook boventalligheid aan de orde was. • Fase 1: formele boventalligheid per 1 januari 2015 Als gevolg van deze reorganisatieplannen werden uiteindelijk 91 medewerkers boventallig. Daarvan zijn 77 medewerkers herplaatst (waarvan één extern), hebben twee medewerkers gekozen voor de mobiliteitspremie, en zijn twaalf medewerkers uit dienst gegaan. • Fase 2: formele boventalligheid per 1 maart 2015 Als gevolg van deze reorganisatieplannen werden achttien medewerkers boventallig. Daarvan zijn vijf medewerkers herplaatst (waarvan één extern), hebben elf medewerkers gekozen voor de mobiliteitspremie, en zijn twee medewerkers extern gedetacheerd. De RVE Amarant Wijkzorg Ambulant stelde, naar aanleiding van de definitieve contracten met de gemeenten en de daaruit voortvloeiende hogere kortingspercentages, per 1 april 2015 een tweede reorganisatieplan op. De taakstelling in dat reorganisatieplan was ruim 28 fte. Dankzij een flexibele schil en forse inzet op pre-mobiliteit werd uiteindelijk geen enkele medewerker boventallig.

2 Transitie is de overgang naar minder inkomsten. 3 Transformatie staat voor anders werken, efficiënter werken, werken op uitkomsten en innovatie waarbij het continu leveren van (maatschappelijke) toegevoegde waarde voor de cliënt centraal staat.

25

Krachtige teamontwikkeling: tools voor teams In 2015 zijn teams meer in hun kracht gekomen, door de ruimte die zij daarin kregen en gecoacht werden door de Manager Krachtige Teams. De steunstructuur van Zorg, HRM en Control werd meer ingericht naar de behoefte van de teams. Om teams verder te ondersteunen in hun ontwikkeling naar ‘krachtig team’, is in 2015 de webapplicatie Krachtig Team ontwikkeld (zie ook paragraaf 4.1). Deze applicatie bestaat uit drie instrumenten Agenda, Teamplan en Dashboard. Het helpt teams om methodisch te werken binnen de drie resultaatgebieden kwaliteit van zorg, kwaliteit van arbeid, en evenwicht in kosten en opbrengsten. De effectiviteit van hun gedrag op deze drie dynamische sturingsgebieden komt integraal tot uitdrukking in teamafspraken en in cijfers. Zo kunnen teams een gedegen keuze maken over (in) effectief gedrag en (on)wenselijk gedrag richting cliënten, cliëntvertegenwoordigers, teamleden, Manager Krachtig Team, ondersteunende diensten, samenwerkingspartners en het formele en informele netwerk. Door deze zelfreflectie op hun processen en resultaten kunnen krachtige teams hun verbeterdoelen vaststellen en uitwerken en ontstaat er een verbetercultuur. Het nieuwe instrumentarium draagt zo bij aan het sturen op uitkomsten (waarde-creatie) en regelarme zorg, twee speerpunten in het beleid van Amarant Groep.

Sociaal Plan In juni 2015 verlengde de Amarant Groep haar Sociaal Plan voor de duur van een jaar, tot 1 juli 2016. De komende maanden gaan we met de vakbonden in gesprek om te komen tot een vervolg op dit Sociaal Plan.

HR Regioplan Midden Brabant Afgelopen jaar werkten we aan de basis voor het realiseren van ketenloopbanen in de zorg. Dit leidde tot een intentieverklaring, waarbij zorg, onderwijs, UWV en gemeentes in Midden-Brabant gezamenlijk zijn gekomen tot een regioplan voor de arbeidsmarkt van de toekomst. Het doel: de regio Brabant als aantrekkelijk werkgever in de zorg op de kaart te zetten en ons gezamenlijk in te spannen voor het behoud van werkgelegenheid. In 2016 voeren we dit plan verder uit, met als doelstelling om minimaal 300 mensen in de regio van werk naar werk te begeleiden.

Duurzame inzetbaarheid De psychosociale arbeidsrisico’s (PSA) in de zorg zijn hoog. Interne en externe ontwikkelingen in het veranderend zorglandschap doen een extra beroep op de veerkracht van medewerkers; zelfmanagement en mentale weerbaarheid worden steeds belangrijker. In 2015 stelde de Amarant Groep het beleid rond duurzame inzetbaarheid vast, dat zich onder meer richt op de juiste werkomgeving. Vooral Idris heeft al verder vorm en inhoud gegeven aan dit beleid. Zo haakte Idris ondermeer in op de landelijke Week van de Werkstress. Verder is eind 2015 een projectgroep geformeerd die voor alle organisatieonderdelen een passend aanbod creëert om medewerkers duurzaam inzetbaar te hebben en houden.

Mobiliteitsbureau Om loopbaanontwikkeling en mobiliteit te faciliteren heeft de Amarant Groep een eigen mobiliteitsbureau. Medewerkers kunnen hier terecht voor onder meer testen, ondersteuning bij solliciteren en loopbaanbegeleiding. Het mobiliteitsbureau organiseerde afgelopen jaar opnieuw twee keer een ‘Week van de Mobiliteit’, waarin medewerkers onder meer een dagje kunnen meelopen in een andere functie of op een andere werkplek en waarin zij workshops kunnen volgen.

Verzuim en re-integratie Het verzuimpercentage van de Amarant Groep was in 2015 6,22%, de meldingsfrequentie 0,75 en de gemiddelde verzuimduur 24,7 dagen. 26

Risico-inventarisatie en –evaluatie (RI&E) De Amarant Groep gaat een nieuwe werkwijze voor de RI&E hanteren. Voortaan wordt ieder jaar per RVE een gedeelte van de RI&E digitaal afgenomen dat specifiek op maat is gemaakt voor de RVE. Elke drie jaar komen alle onderwerpen aan bod die nodig zijn voor een kwalitatief goede RI&E. Deze werkwijze heeft de volgende voordelen: • elk jaar een gedeelte van de RI&E geeft elk jaar een bewustzijn bij medewerkers; • het levert actieplannen op die kleiner zijn en dus meer uitnodigen tot uitvoeren; • themabijeenkomsten sluiten beter aan op dat wat binnen een RVE leeft; • de Amarant Groep kan beter aansluiten bij inspectie projecten vanuit de Inspectie SZW en landelijke ontwikkelingen; • deze manier van uitvoeren van de RI&E sluit beter bij het werken met Krachtige Teams.

Medewerkeronderzoek In 2013 heeft het laatste medewerkeronderzoek plaatsgevonden. In 2014 was de Amarant Groep naar aanleiding van de scores op dit onderzoek genomineerd voor de Beste Werkgevers Award 2014 in de categorie werkgevers met meer dan duizend werknemers. De Amarant Groep is geëindigd op de 42e plek van de 366. In 2016 gaan we onderzoeken op welke moderne manier we medewerkerstevredenheid kunnen meten en verder verbeteren.

Vertrouwenspersonen Op basis van de beleidsregeling Beleid seksuele intimidatie, agressie en geweld kunnen medewerkers een beroep doen op vertrouwenspersonen. Zij zijn aangesteld door de Raad van Bestuur. De Amarant Groep kent twee interne vertrouwenspersonen en één externe vertrouwenspersoon. De medewerker is vrij in zijn keuze wie van de drie vertrouwenspersonen hij of zij wil benaderen. De namen en telefoonnummers van de vertrouwenspersonen zijn te vinden op het Intranet van de Amarant Groep. De vertrouwenspersonen registreren hun contacten geanonimiseerd. In 2015 waren de contacten als volgt:

Overzicht contacten 2015 Aantal werkveld contacten Directe Overig zorg

Man/ vrouw man vrouw

55(60)*)

8(7)

38(52)

17(8)

Positie tussen betrokkene Medewerker versus medewerker

47(53) 6(0)

Medewerker versus leidinggevende 53 (60)

Aard van het probleem Seksuele intimidatie

Agressie en geweld

Pesten

Communicatie Arbeidsverhouding en bejegening en samenwerking

Overig

0 (0)

2 (3)

9 (4)

41 (40)

0 (3)

53 (48)

Het aantal contacten laat een daling zien. Van 69 contacten in 2013 daalde het in 2014 naar 60 contacten. Deze daling zette zich door in 2015 naar 55 contacten.

27

De aard van het probleem en wie daarbij betrokken was, was in meerdere casussen samengesteld van aard. Uit de registratie van 2015 blijkt dat communicatie en bejegening en arbeidsverhouding en samenwerking de belangrijkste redenen voor medewerkers zijn geweest om contact te zoeken met een vertrouwenspersoon. Op deze onderdelen constateren de vertrouwenspersonen dat zij toegevoegde waarde hebben voor de medewerkers en de organisatie, omdat door hun ondersteuning de communicatie en samenwerking genormaliseerd worden of naar oplossingen wordt toegewerkt. De inhoud van de contacten met medewerkers bestond uit: • eenmalige gesprekken; • een ondersteuningstraject met een ordenend, adviserend en emotioneel ondersteund karakter; • doorverwijzing naar derden: bedrijfsarts, eigen leidinggevende, RVE-manager, personeelsadviseur, huisarts, juridisch adviseur of anders. In die situaties waar daar aanleiding voor, is attenderen de vertrouwenspersonen de medewerker op de mogelijkheid om een klacht in te dienen bij de klachtencommissie.

Klachtencommissie In 2015 zijn bij de commissie vier klachten ingediend, waarvan er twee ontvankelijk zijn verklaard en waarbij advies aan de Raad van Bestuur is uitgebracht. De overige twee voldeden niet aan de criteria of zijn ingetrokken door de betreffende medewerker.

Vrijwilligers maken het verschil Vrijwilligers leveren een belangrijke bijdrage aan het geluk, welzijn en de kwaliteit van leven van onze cliënten. Zij bieden steun, gezelligheid, meer mogelijkheden in vrijetijdsbesteding en contacten met de samenleving. Vrijwilligers zijn een welkome ondersteuning voor de organisatie. Bij de Amarant Groep werkten eind 2015 ruim 1.500 vrijwilligers. In 2015 is het vrijwilligersbeleid gemoderniseerd en is er een praktische handleiding op maat gemaakt voor de vrijwilligers en aandachtsfunctionarissen. De cliënt en de zorgvraag vormen het uitgangspunt. De begeleider bepaalt in overleg met de cliënt en de vertegenwoordigers in welke mate vrijwilligerswerk van toegevoegde waarde kan zijn voor het welzijn en geluk van de cliënt. Afspraken worden vastgelegd in het persoonlijk plan.

E-HRM De afdeling P&O werkt continu aan het optimaliseren van haar werkprocessen. De klant (leidinggevende, team, medewerker) staat hierbij centraal. Ook zoekt de afdeling actief verbinding met andere ondersteunende afdelingen. Het afgelopen jaar stond in het teken gestaan van de digitalisering van een aantal veel voorkomende processen. Zo is in juni 2015 de digitale salarisstrook ‘live’ gegaan en werden in de tweede helft van het jaar alle papieren personeelsdossiers gescand. Deze digitale dossiers worden in het eerste kwartaal van 2016 vrijgegeven voor leidinggevenden en medewerkers. Daarnaast is de Amarant Groep op 1 februari 2016 live gegaan met Self Service, waarmee medewerkers eenvoudig en snel wijzigingen van hun persoonlijke gegevens doorgeven en (digitaal) declaraties kunnen indienen. Leidinggevenden kunnen met Self Service personele wijzigingen doorgeven en declaraties goedkeuren. Ook in 2016 en verder blijft P&O werken aan het optimaliseren en digitaliseren van processen en een ‘toekomstproof’ dienstverlening.

28

29

5

30

In verbinding Goede, menslievende zorg op maat ontstaat in verbinding. In verbinding met de cliënten, maar ook in verbinding met andere (zorg)organisaties of de wetenschap. Onderstaand lichten we een aantal belangrijke samenwerkingsvormen toe.

5.1 Integrale samenwerking Specialistische Jeugd In de regio West-Brabant werkt de Amarant Groep samen met De Viersprong, GGZ Breburg, GGZ West-Brabant, Juzt en SDW. Doel van deze samenwerking: de zorg zo dicht mogelijk bij het gezin organiseren. Om opname te voorkomen, zetten we daarbij zoveel mogelijk in op ambulante ondersteuning. De gezamenlijke aanbieders bundelen hun expertise en trachten door vroegsignalering deze opname binnen de Wet Langdurige Zorg zo mogelijk te voorkomen. Behalve de samenwerking met andere aanbieders wordt in het samenwerkingsverband ook kennis gedeeld binnen de jeugdzorgregio’s West-Brabant-West en West-Brabant-Oost. In de jeugdzorgregio West-Brabant-West leverde de Amarant Groep een zeer actieve bijdrage aan het definiëren van zorgprofielen, de verwijsmatrix, en de screening zorgzwaarte en kwaliteitsmetingen (Jeugdhulpcatalogus 2016). Hierin is nauw samengewerkt met gemeenten en een aantal andere aanbieders met betrokkenheid van het NJi. De Amarant Groep vervulde een voortrekkersrol In de ontwikkeling van het model en werkt mee aan de landelijke presentatie ervan.

Zorg- en Veiligheidshuis Binnen het Zorg- en Veiligheidshuis werkt Amarant samen met andere partijen (andere aanbieders, gemeenten, openbaar ministerie, politie, 3RO en Raad van de Kinderbescherming) aan de veiligheid en leefbaarheid in de regio. Het Zorg- en Veiligheidshuis richt zich op onder meer veelplegers, slachtoffers en plegers van huiselijk geweld, en op personen met een meervoudige en complexe problematiek. Doel is om huiselijk geweld terug te dringen en te komen tot een gezamenlijke aanpak voor zorgcliënten met een meervoudige complexe problematiek. Andere doelen zijn het voorkomen van eerste delicten door jongeren, voorkomen van recidive, verlenen van slachtofferhulp, verlenen van passende (na)zorg en bieden van een betrouwbaar informatieknooppunt. De persoonsgerichte aanpak van genoemde doelgroepen binnen het Zorg- en Veiligheidshuis is een belangrijke factor bij het succesvol terugdringen van overlast. Preventie, repressie en (na) zorg en aandacht voor persoonlijke omstandigheden maken deel uit van het werk in het Zorg- en Veiligheidshuis.

Ervaringsdeskundigheid De Amarant Groep investeert in ervaringsleren en ervaringsdeskundigheid. Zo zijn we partner in het consortium ‘Ervaringsdeskundigheid mensen met een (verstandelijke) beperking’. Doel van dit consortium is te komen tot een effectieve opleiding voor en een effectieve inzet van ervaringsdeskundigen in organisaties.

31

In he consortium nemen, naast zes andere zorgaanbieders, ook het CZ-zorgkantoor, LFB, Tranzo (Universiteit van Tilburg), de gezamenlijke MEE-organisaties Brabant en Fontys Hogeschool deel. Inmiddels is de opleiding tot ervaringsdeskundige operationeel op Fontys Hogeschool en volgen cliënten deze opleiding. Daarnaast worden interne begeleidingstrajecten aangeboden. Cliënten kunnen een certificaten behalen en vervolgens worden ingezet als ervaringsdeskundige.

5.2 In verbinding met de wetenschap Momenteel participeert Amarant Groep in verschillende academische werkplaatsen, een consortium (GOUD) en een werkplaats verbonden aan een lectoraat. Daarnaast zijn er nog verscheidene, langdurige samenwerkingsverbanden met verschillende universiteiten en hogescholen die losstaan van de (academische) werkplaatsen of het consortium. Het huidige wetenschappelijk onderzoek betreft onderwerpen die zowel de inhoud (o.a. gezondheid, effecten van behandelinterventies) als de organisatie van zorg betreffen en is op te delen in onderzoek passend binnen één van de merknamen en onderzoek dat de gehele Amarant Groep betreft. Een overzicht van de structurele en andere samenwerkingsverbanden voor wetenschappelijk onderzoek wordt gegeven in Figuur 1a en 1b.

Figuur 1a: Structurele samenwerkingverbanden met academische centra en hogescholen Project: Universiteit Academische werkplaats Jeugd; Tranzo, Universiteit van Tilburg (in opstartfase) Academische werkplaats Leven met een verstandelijke beperking; Tranzo, Universiteit van Tilburg Consortium GOUD II; Erasmus MC, Rotterdam Academische werkplaats Autisme; Universiteit van Amsterdam Werkplaats kind, gezin en samenleving; Lectoraat Jeugd, Gezin en Samenleving, Avans Hogeschool

Onderdeel Amarant Groep Idris 18Amarant

Amarant specialistische zorg Dr. Leo Kannerhuis Brabant Amarant

Figuur 1b: Andere samenwerkingsverbanden Project: Universiteit Vrijheidsbeperkingen; Vrije Universiteit, Amsterdam FACT; Trimbos Instituut Traineeships; organisatiewetenschappen, Universiteit van Tilburg Afstudeeronderzoeken HBO-V; Avans Tilburg Palli studie; Radboud UMC, Nijmegen Diversiteit; Lectoraat kind en gezin, Fontys Tilburg

32

Onderdeel Amarant Groep Idris 18+ Idris Amarant specialistische zorg

Amarant specialistische zorg

Samen Stevig Staan Studies naar effectieve interventies voor normaal begaafde jeugdigen met gedragsproblemen hebben aangetoond dat deze gedragsproblemen kunnen worden verminderd door de afwijkende sociale informatieverwerking te beïnvloeden. Met het oog op de specifieke problemen die jeugdigen met een LVB met gedragsproblemen hebben met sociale informatieverwerking, zijn interventies gericht op het verwerken van sociale informatie ook voor hen relevant. Samen met twaalf orthopedagogische behandelcentra (waaronder de Amarant Groep) ontwikkelde de Universiteit Utrecht Samen Stevig Staan: een interventieprogramma om gedragsproblemen van jeugdigen (in de leeftijd van 9 tot 16 jaar) met een licht verstandelijke beperking te verminderen. Samen Stevig Staan verbetert zowel de opvoedingsvaardigheden van ouders als oplossingsvaardigheden van de jeugdigen in sociale situaties, en bestaat uit tien oudertrainingen en twaalf kind-trainingen in groepsverband. Idris voerde Samen Stevig Staan inmiddels in binnen de centra voor naschoolse dagbehandeling. Door de training in groepsverband is deze behandeling goedkoper dan wanneer deze individueel aan cliënten zou worden geboden. Een gedeelte van deze cliënten kan vervolgens doorstromen naar één van de hybride zorgproducten van Idris (FACT/STEK/Trainingshuis). Dit voorkomt dat een groot gedeelte van deze cliënten uiteindelijk onder de Wlz zal komen te vallen en bevordert dat ze zelfstandig in de maatschappij kunnen functioneren. In 2015 zijn al 30 cliënten en hun ouders getraind op basis van het Samen Stevig Staan, met zeer positieve resultaten. We willen nu onderzoeken of we deze methodiek (met de nodige aanpassingen) geschikt kunnen maken voor andere doelgroepen.

Goud II De Amarant Groep onderzoekt sinds 2008 in consortiumverband de gezondheid van ouderen (GOUD) (50+) , in samenwerking met het Erasmus MC. Uit GOUD I bleek dat ouderen (50+) met een verstandelijke beperking minder fit en fysiek en psychisch minder gezond zijn. De eerste GOUD-studie leidde afgelopen jaar tot een vervolgstudie: GOUD II, wederom een samenwerking tussen drie zorgorganisaties (Amarant Groep, Abrona en Ipse de Bruggen) en het Erasmus MC. Het project loopt vier jaar (2015-2018). In de eerste twee jaar vinden drie zorgverbeteringsprojecten plaats, gericht op slaapkwaliteit en slaapproblemen, slikproblematiek en medicatiegebruik. Ook vinden er twee onderzoeken plaats: rond looppatronen en fitheid van een cliënt, en rond de effectiviteit van lichttherapie als behandeling voor depressie. Verder worden de voorbereidingen getroffen voor een onderzoek in de laatste twee jaar, naar de mogelijkheden en onmogelijkheden rond de afbouw van antipsychotica.

Leerwerkplaats ouder-kindproject Amarant en het lectoraat Jeugd, Gezin & samenleving van Avans Hogeschool nemen gezamenlijk deel in de ‘leerwerkplaats ouder-kindprojecten’. Doel van deze leerwerkplaats is het bevorderen van evidence based een practice based werken bij medewerkers, leidinggevenden, studenten en docenten en het verder innoveren van de zorg. Daarnaast is er sprake van kennisontwikkeling en –uitwisseling en ontstaat een structurele samenwerking tussen beide partijen. Naast de samenwerking met Avans is ook binnen de Amarant Groep een expertteam geformeerd voor de doelgroep Ouder-kind. Dit expertteam kan worden ingeschakeld door de generalistische jeugdteams, huisartsen, eerstelijns zorgprofessionals en interne medewerkers binnen de Amarant Groep. Het expertteam beschikt over specifieke kennis en ervaring over het begeleiden van cliënten met een vraag naar ouderschap of een kinderwens/zwangerschap.

33

5.3 Innovatie FACT (flexible assertive community treatment) Idris biedt met FACT intensieve en langdurige behandeling thuis, in de omgeving van de cliënt, door een team van specialisten (waaronder een verslavingsarts, psychiater, verpleegkundige, gedragsdeskundige en ervaringsdeskundige). Een (dure) uithuisplaatsing kan hiermee worden voorkomen of verkort. FACT wordt zowel aangeboden aan cliënten 18- (Jeugdwet) als 18+ (Wlz). In 2015 groeiden de FACT-teams van de Amarant Groep verder door. Door de inzet van FACT is bereikt dat een fors aantal cliënten (uit de zeer zware doelgroep met gedragsproblemen) uit verblijf is gehouden en crisissituaties zijn voorkomen. Bij 60% van de cliënten die de behandeling hebben afgerond wordt een aanzienlijk positief effect ervaren van de behandeling. Daarnaast is bij zeer veel cliënten de problematiek verminderd en is het gevoel van veiligheid aanzienlijk toegenomen. Daarnaast verbeteren de kwaliteit van leven, de schoolprestaties en de arbeidsparticipatie. Ook voorkomt de inzet van FACT een terugval én leidt het tot minder maatschappelijke overlast en tot kostenbesparing. Afgelopen jaar doorstond de Amarant Groep met succes de proef certificering vanuit Stichting Centrum Certificering ACT en FACT(CCAF) voor de FACT-teams. Op basis hiervan is de definitieve aanvraag voor een erkend FACT-certificaat voor de doelgroep LVB ingediend. In 2016 ontwikkelen we FACT verder door. Ook zetten we in 2016 in op de inzet van FACT voor andere doelgroepen (forensisch, autisme en NAH).

FACT-huis Om opname te verminderen / te voorkomen is in 2015 het eerste FACT-huis geopend. Hier worden cliënten die vast dreigen te lopen, tijdelijk opgevangen. Vervolgens kunnen ze weer instromen binnen het sociale domein of met een beperkte zorgvraag binnen de Wlz. Daarnaast beschikt Amarant Groep over een crisishuis waar zowel cliënten vanuit de gemeenten als vanuit de Wlz kunnen worden opgevangen.

Quli De Amarant Groep is een van de co-creators van Quli: een e-health-toepassing voor het vergroten van de zelfredzaamheid/zelfregie van cliënten en voor het efficiënter organiseren zorg (bijvoorbeeld door middel van een takenapp en online-coaching). Het aantal cliënten van de Amarant Groep dat gebruikmaakt van Quli nam in 2015 aanzienlijk toe, tot ruim 250 cliënten. De komende jaren moet dit aantal verder toenemen naar ruim 1.000 cliënten in 2017.

Trainingshuis / STEK Met het oog op de stelselwijzigingen en de verdere extramuralisering, introduceerde Idris in 2015 twee nieuwe zorgconcepten voor de doelgroep 18-. De eerste vorm betreft het trainingshuis, waarbij met name zelfstandigheidstraining en arbeidsparticipatie centraal staan. De focus ligt hierin niet op groeps- maar op individuele behandeling, gericht op zelfstandigheid en een arbeidsperspectief. De doelgroep: jeugd vanaf 16 jaar met een vaak complexe gedragsproblematiek, waarbij terugkeer naar huis niet mogelijk is. De zorg binnen het trainingshuis wordt deels ambulant (op het niveau van FACT) vormgegeven; daarnaast binnen een verblijfssetting waar trainingen worden gegeven aan de cliënten. De ambulante cliënten wonen zelfstandig in de nabijheid van het trainingshuis en kunnen terugvallen op de residentiële behandelsetting. Belangrijk onderdeel van de zelfstandigheidstraining is versterking van het sociale netwerk en vergroting van de arbeidsparticipatie en het loopbaanperspectief. De duur van het behandeltraject bedraagt maximaal twee jaar, waarna de meeste cliënten doorstromen naar (begeleid) zelfstandig wonen. 34

De trainingshuizen zijn inmiddels in vier gemeenten operationeel. Ze zorgen ervoor dat het beslag voor deze toch zeer intensieve doelgroep beperkt blijft en na training kan worden afgeschaald. Binnen het tweede concept, STEK, worden de ouders en het netwerk van de cliënt intensief betrokken in de behandeling. Bij ernstige opvoed- en opgroeiproblemen wordt in eerste instantie geïnvesteerd in verbetering van de relaties binnen het gezin. Als de situatie hierom vraagt, is er een verblijfsplaats beschikbaar; een paar dagen afstand per week biedt soms al voldoende ruimte voor een geslaagde behandeling in de thuissituatie. Door de terugval op een residentiële plaats groeit het vertrouwen dat het gezin samen met de Amarant Groep de thuissituatie kan verbeteren om zo langdurige opname te voorkomen. Op basis van het STEK-concept worden op de bestaande plaatsen meer cliënten geholpen. STEK wordt momenteel aangeboden op drie voormalige behandelgroepen. De eerste ervaringen laten zien dat voor veel cliënten kan worden volstaan met een tijdelijke ontlasting van het gezin om langdurige opname binnen de Wlz te voorkomen. Na deze succesvolle eerste ervaring wil de Amarant Groep STEK en de trainingshuizen doorontwikkelen, zodat dit ook voor andere doelgroepen mogelijkheden biedt om langer thuis te wonen,

Zelfredzaamheidsmatrix De Amarant Groep werkt met de zelfredzaamheidsmatrix. Op basis van scores op acht domeinen van Kwaliteit van Bestaan, laat de matrix per domein direct zien welke ondersteuningsvragen een cliënt heeft. Door hierop in te zetten wordt de zelfredzaamheid van de cliënt vergroot. De pilot ‘werken met de zelfredzaamheidsmatrix’ heeft aangetoond dat de tijd die nodig is voor het maken van een persoonlijk plan aanzienlijk kan worden teruggebracht. De vrijgevallen tijd kan daardoor weer direct aan de cliënt besteed worden. Daarnaast kan scherper worden gesignaleerd wanneer de cliënt regie over eigen leven dreigt te verliezen en kan er tijdig worden bijgestuurd.

35

6

36

Financiën en Huisvesting en Bedrijfsdiensten 6.1 Financiën Algemeen De voorliggende jaarrekening 2015 van de Amarant Groep vertoont een gezamenlijk positief resultaat van € 6,7 miljoen (2,5% van de omzet). In 2014 bedroeg het exploitatieresultaat van de Amarant Groep ¤ 4,9 miljoen positief (1,8% van de omzet). Het resultaat is met name beïnvloed door een afwaardering vastgoed (impairment) van ¤ 5,4 miljoen.

Impairment De huisvesting van de Amarant Groep wordt gewaardeerd op economische levensduur. Jaarlijks wordt een impairmenttoets uitgevoerd. Daarbij wordt beoordeeld of de directe opbrengstwaarde of de bedrijfswaarde van een pand hoger of lager is dan de boekwaarde van een pand. Zijn de toekomstige kasstromen voldoende ter dekking van de boekwaarde? In 2015 is de bedrijfswaardeberekening opnieuw berekend op basis van de meest recente inzichten. Vanaf 2018 worden de NHC’s onderhandelbaar. De verwachting is dat meer druk komt te staan op de vastgoedopbrengsten. In de gemaakte bedrijfswaardeberekening is rekening gehouden met de volgende schattingselementen: een lagere toekomstige index (1%) op de NHC en een eenmalige korting van 5% (gelijk aan de te verwachte korting op de Wlz) op de NHC. Daarnaast is ervoor gekozen om dagbestedingslocaties in de wijk te gaan afschrijven tot restwaarde ¤ 0,-, terwijl tot nu toe nog werd afgeschreven tot een restwaarde van 50% van de WOZ-waarde. Het effect van de geactualiseerde bedrijfswaardeberekening leidt tot een eenmalige bijzondere waardevermindering op het vastgoed van ¤ 5,4 miljoen.

Reorganisatievoorziening In voorgaande jaren is een voorziening reorganisatie gevormd voor het vormgeven van de reorganisatie 2015 tot en met 2017. De uitgaven in 2015 zijn voor ¤ 1,3 miljoen lager uitgevallen dan voorzien. Belangrijkste redenen voor deze lagere uitgaven is dat de taakstelling voor 2015 door de RVE’s voor een belangrijk gedeelte is inverdiend door vermindering van de flexibele schil in plaats van afvloeiing van personeel met vaste dienstverbanden. Ook is ondanks de krimp, binnen bepaalde bedrijfsonderdelen sprake van groei (Jeugdwet, FACT e.d.), waardoor minder medewerkers boventallig zijn geworden.

Voorziening verlieslatende huurcontracten De voorziening verlieslatende huurcontracten heeft betrekking op kleinschalige huurlocaties, waarbij de toekomstige NHC-financiering of de maximale huuropbrengst niet toereikend is voor de financiering van de huisvestingslasten van deze locaties. Voor deze voorziening geldt dat de waarderingsgrondslagen zijn aangepast, wat leidt tot een eenmalige dotatie van ¤ 0,9 miljoen.

Resultaat RVE’s Door een goede sturing op evenwicht van opbrengsten en kosten realiseerden alle resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s) een positief of nihil resultaat. Over 2015 realiseerde alleen Pauwer een negatief resultaat (-/- ¤ 0,30 miljoen).

37

Het negatieve resultaat is te verklaren door het hoge ziekteverzuim, onderproductie, “frictiekosten” bij afbouw van een verliesgevende locatie in Roosendaal, en de opstartkosten voor doorontwikkeling NAH+. Doelstelling is om NAH+ verder door te ontwikkelen, zodat Pauwer zowel zorginhoudelijk als financieel verbetering laat zien.

Extra middelen ten behoeve van kwaliteit van zorg Vanuit het financieel beleid heeft de Raad van Bestuur, in overleg met de cliëntmedezeggenschap en passend in de filosofie van krachtige teams en krachtige lokale medezeggenschap, een bedrag van ¤ 2,5 miljoen vanuit het resultaat rechtstreeks gealloceerd naar de krachtige teams. De middelen zijn ingezet om de eventueel ingezette verschraling van de zorg tegen te gaan, en om tegemoet te komen aan het vergroten van menslievende zorg, de aandacht voor de cliënt (presentie) en waar mogelijk het bieden van extra comfort. De inzet van dit aanvullend teambudget heeft regelarm plaatsgevonden en het effect ervan is direct merkbaar en zichtbaar op de werkvloer voor de cliënt, cliëntvertegenwoordiger, medewerker en MKT. Evaluatie en vaststelling van dit effect vindt nog plaats in dialoog met de betrokken partijen. Hieronder lichten we enkele kengetallen van de jaarrekening toe.

Omzet (in mln ¤) Opbrengsten Omzet Waarvan zorgprestaties / subsidies Waarvan overige opbrengsten

2015 ¤ 264,40 ¤ 254,10 ¤ 10,30

2014 ¤ 276,40 ¤ 267,40 ¤ 9,00

Verschil - ¤ 12,00 - ¤13,30 ¤1,30

% - 4,3 % - 5,0 % 14,4 %

De omzet van de Amarant Groep is in 2015 gedaald met 4,3%. Belangrijkste verklaring voor deze daling is de taakstelling door de stelselwijzigingen Wmo en Jeugdwet (-/- € 5,8 miljoen). Gemeenten hanteren een lager tarief dan voorheen in de Wlz van toepassing was. Daarnaast verlagen zorgkantoren jaarlijks het maximaal af te spreken tarief (in % van NZA-tarief). Het afgelopen jaar is intensief ingezet op afschaling van meerzorg (-/- € 2,5 miljoen) voor bestaande cliënten. De vergoeding kapitaalslasten (nacalculeerbare rente) is afgenomen met € 0,9 miljoen, door aflossingen en een lagere indexatievergoeding vanuit de NZA over het eigen vermogen. Verder geldt dat de NZA in 2014 een eenmalige inhaalindex toekende (€ 1,1 miljoen), die in 2015 niet meer van toepassing is. Ook zijn de locaties van Pauwer in Amsterdam per 1 oktober 2015 overgedragen aan stichting Lievegoed. De omzet op deze locaties in 2014 bedroeg €1,7 miljoen. Tot slot worden vanaf 2015 de crisisplaatsen deels door de zorgkantoren (Wlz) en deels door de gemeenten (Wmo) gefinancierd. Per saldo zijn de afspraken voor crisisopvang (met name vanuit gemeenten) verlaagd met € 1,0 miljoen. Tevens is een daling zichtbaar in de subsidies die worden ontvangen voor opleidingen, met name stagefonds en praktijkleren (-/- € 0,3 miljoen). Binnen de overige opbrengsten valt een stijging waar te nemen van € 1,3 miljoen. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door een hogere opbrengst uit verhuur van locaties aan derden (+/+ € 0,4 miljoen). Door toename van scheiden van wonen en zorg, wordt steeds meer huisvesting verhuurd aan cliënten die zelf hun huur gaan betalen. De locaties van Pauwer Amsterdam worden vanaf oktober 2014 verhuurd aan stichting Lievegoed. Verder zijn de overige opbrengsten toegenomen door de start van de leerwerkplaats Beum (€ 0,35 miljoen) en de detachering van medewerkers van de Amarant Groep in het sociaal domein (€ 0,4 miljoen).

38

Personeelskosten (in mln €) Personeelskosten FTE’s Personeelskosten

2015 3.421 ¤ 177,70

2014 3.511 ¤ 187,60

Verschil -90 - ¤ 9,90

% - 2,6% - 5,3 %

De personeelskosten zijn in 2015 € 9,90 miljoen lager dan in 2014 (-/- 5,3 %). De belangrijkste verklaring voor de daling van de personeelskosten is de afname van het gemiddeld aantal FTE met 90 (-/- 2,6%). Deze daling is bijna geheel toe te schrijven aan de kortingen door de stelselwijzigingen Wmo en Jeugdwet en het overdragen van de locatie Pauwer Amsterdam (per 01-10-2014) aan de Stichting Lievegoed (-/- 25 FTE). De daling met 90 FTE (-/- 2,6%) vertegenwoordigt een waarde van € 4,5 miljoen. In 2014 is op basis van nieuwe taakstellingen en nieuwe wet en regelgeving (Wet Werk en Zekerheid) een bedrag van € 3,8 miljoen gedoteerd aan de voorziening reorganisatie. In 2015 valt (onder meer door groei binnen bepaalde bedrijfsonderdelen en door gebruik te maken van de flexibele schil) een bedrag van € 1,3 miljoen vrij. Doordat in het ene jaar extra wordt gedoteerd aan de voorziening reorganisatie en in het andere jaar een vrijval plaatsvindt vanuit deze voorziening, ontstaat een verschil in de personeelskosten van € 5,1 miljoen (-/- 2,7%).

Afschrijvingskosten (in mln €) Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

2015 ¤ 17,90

2014 ¤ 15,40

Verschil ¤ 2,50

% 16,2 %

De afschrijvingskosten zijn in 2015 € 2,5 miljoen hoger dan in 2014. Deze toename is met name veroorzaakt door een duurzame waardevermindering van het vastgoed in 2015. In 2015 bedraagt deze waardevermindering € 5,4 miljoen, terwijl in 2014 een waardevermindering van € 2,1 miljoen is meegenomen in de jaarrekening. Per saldo is hierdoor sprake van € 3,3 miljoen meer afschrijvingskosten. Hier staat tegenover dat, door de duurzame waardeverminderingen in het verleden en door afschrijving op economische levensduur, de afschrijvingen lager zijn dan in 2014 (-/- € 0,6 miljoen). Tot slot is minder geïnvesteerd in inventaris, waardoor de afschrijvingskosten inventaris zijn gedaald met € 0,3 miljoen. In computerapparatuur is juist meer geïnvesteerd, waardoor de afschrijvingskosten van computerapparatuur toenemen met € 0,1 miljoen.

Overige bedrijfskosten (in mln €) Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten

2015 ¤ 58,70

2014 ¤ 65,10

Verschil - ¤ 6,40

% - 9,8 %

De overige bedrijfskosten laten een daling zien van € 6,4 miljoen (-/-9,8 %). Belangrijkste verklaring voor deze daling is dat in 2014 een dotatie van € 6,7 miljoen aan de voorziening verlieslatende contracten Jeugdwet/Wmo heeft plaatsgevonden. In 2015 valt uit deze voorziening een bedrag van € 0,4 miljoen vrij om de transitie en transformatie zorgvuldig te laten verlopen. Per saldo verklaart dit een daling van € 7,1 miljoen in de overige bedrijfskosten. Tegenover deze daling staat een stijging van de kosten met € 0,9 miljoen door aanpassing van de grondslagen voor de voorziening verlieslatende huurcontracten.

39

Verder zijn er binnen de overige bedrijfskosten, kosten die hoger dan wel lager zijn dan voorgaand jaar. • De vervoerskosten daalden met € 0,6 miljoen, door goede sturing en goede onderhandeling over de vervoerstarieven met taxibedrijven. • De kosten voor groot onderhoud daalden met € 1,3 miljoen. • De kosten voor onderzoek door derden daalden met € 0,3 miljoen, omdat we in 2014 een nabetaling (huisartskosten) vanuit CZ hebben gekregen over voorgaande jaren. • De kosten onderaanneming stegen met € 0,3 miljoen. Op verzoek van het zorgkantoor is de Amarant Groep in 2015 kassier geweest voor een aantal andere zorgaanbieders die niet beschikken over een eigen toelating binnen de Wlz. Deze zorgaanbieders declareren de geleverde zorg via de Amarant Groep. • De energiekosten zijn gestegen met € 0,8 miljoen. Verklaring hiervoor is de strengere winter in 2015 ten opzichte van 2014 en een boete van de energieleverancier Ennatuurlijk als gevolg van de aanpassing van het bouwscenario locatie ’t Hooge Veer. Door de aanpassing wordt minder energie afgenomen, dan in eerste instantie met Ennatuurlijk was overeengekomen. Verwachting is dat de energiekosten in 2016 een daling laten zien, door een nieuw contract met Gazprom. • Verder zijn kosten voor ontspanning en ontwikkelingsactiviteiten van cliënten met € 1,2 miljoen gestegen. Er zijn middelen ingezet om de eventueel ingezette verschraling van de zorg tegen te gaan, en om tegemoet te komen aan het vergroten van menslievende zorg, de aandacht voor de cliënt (presentie) en waar mogelijk het bieden van extra comfort.

Financiële baten en lasten (in mln €) Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten

2015 ¤ 3,40

2014 ¤ 3,40

Verschil ¤ 0,00

% 0,0 %

De rentekosten zijn in 2015 gelijk aan de rentekosten in 2014. Het gemiddelde rentepercentage over de totale leningenportefeuille is in 2015 gedaald van 3,8% naar 3,7%. Binnen de Amarant Groep wordt gestreefd naar het afsluiten van leningen tegen de meest gunstige condities. Om de leningen tegen gunstige voorwaarden te kunnen afsluiten is een goed weerstandsvermogen van groot belang.

Solvabiliteit en weerstandsvermogen van de Amarant Groep De afgelopen jaren en ook de komende jaren zal de Amarant Groep worden geconfronteerd met bezuinigingen van de overheid. Om deze kortingen op te kunnen vangen is een goede solvabiliteit belangrijk. Een redelijke financiële buffer (solvabiliteit) om tegenvallers te kunnen incasseren is een belangrijke financiële indicator voor de kredietwaardigheid. Het Wfz en de banken hanteren een globale richtlijn dat een eigen vermogen van 20 à 25% noodzakelijk is voor een zorginstelling. Gezien de externe ontwikkelingen is de vermogensdoelstelling in het treasurystatuut van de Amarant Groep afgelopen jaar aangepast. De Amarant Groep streeft een solvabiliteitsratio en een netto weerstandsvermogen van minimaal 25% na. Door het positieve resultaat 2015 stijgt de solvabiliteitsratio en het netto weerstandsvermogen tot boven de 25%. Hiermee is de norm bereikt. Voor de komende jaren is daardoor verdere groei van de solvabiliteit niet direct de doelstelling, maar is wel de doelstelling de solvabiliteit minimaal te stabiliseren op 25%.

40

Met een goed weerstandsvermogen en een goede solvabiliteit heeft de Amarant Groep een betere toegang tot de kapitaalmarkt, heeft het continuïteit van financiering (en daarmee van zorgverlening) en financiering tegen de laagste rentekosten (rentevoordeel). Naast de solvabiliteit neemt ook het belang toe van sturing op liquiditeitsratio’s. De omvang van de debiteuren (met name gemeenten) is door de stelselwijzigingen aanzienlijk toegenomen. Er worden continu maatregelen genomen om op korte en lange termijn een positieve kasstroom te realiseren. Onderstaande tabel toont het verloop van het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is hierbij berekend door het Eigen Vermogen (inclusief bestemmingsreserves) te delen op de omzet van de Amarant Groep.

Weerstandsvermogen (netto) Solvabiliteit

2015

2014

2013

25,50 % 27,80 %

22,00 % 26,70 %

20,60 % 25,90 %

De feitelijke solvabiliteit van de Amarant Groep ligt nog iets hoger, aangezien ook voor een bedrag van € 43,1 miljoen aan voorzieningen is getroffen voor toekomstige verplichtingen.

6.2 Huisvesting en Bedrijfsdiensten De afdeling Huisvesting en Bedrijfsdiensten geeft sturing aan het totale huisvestingsbeleid van de Amarant Groep en ondersteunt het primair proces met de afdelingen Domotica/ICT, Parkmanagement, Financiën, Huisvesting, Inkoop/Subsidies en het Projectenbureau. Daarnaast is in 2015 een start gemaakt met de uitwerking van het Shared Service Center en de het “innovatiecentrum” Imagine waar de focus ligt op (technische) innovatie. Verder worden vanuit het stafbureau coördinatietaken uitgevoerd met betrekking tot vervoer, wagenparkbeheer en bedrijfsjuridische zaken.

Huisvesting Uitgaande van het Strategisch Beleid en aansluitend op de regionale masterplannen realiseerde Huisvesting in 2015 diverse nieuwe projecten. Ook de komende jaren is het nieuwbouwprogramma indrukwekkend. Deze investeringen komen voort uit een aantal factoren. Zo is het nodig om voorzieningen in de wijk op te schalen, om naar de toekomst een gezonde bedrijfsvoering in de zorg te blijven realiseren. Ook is er sprake van verdere specialisatie van de zorg, waarbij op de centrumlocaties geïnvesteerd moet worden in meer passende bouw. Woonstichtingen zien zorg niet meer als een kerntaak, waardoor zorgorganisaties zelf moeten investeren. De huisvestingslasten worden meer product- en productieafhankelijk. Dat vraagt om een strakke sturing. In 2015 nam het aantal verhuureenheden (Scheiden Wonen Zorg) met ruim 70% toe tot circa 160 eenheden. De ingezette groei neemt de komende jaren verder toe. In 2015 is het beleid huisvesting kantoren vastgesteld. De ingezette koers is het verder terugdringen van het aantal vierkante meters: door flexibel gebruik te maken van werkplekken en door extra te investeren in ICT, zodat medewerkers minder gebruik hoeven te maken van een kantoorwerkplek. De totale kantooroppervlakte nam in 2015 met duizend vierkante meter af.

41

42

225

5

98

5

4

0

33

52

Woningen/woonvoorziening

Ouderinitiatief

Dagbesteding

Kinderdagverblijf

Logeerhuis

Buitenschoolse opvang

Kantoor/Steunpunt/Flexwerkplek*

Overige / Multifunctioneel

2

1

0

0

0

3

0

24

53

36

6

4

5

99

5

236

1385

5

3

2

0

0

0

0

7

100

3

3

0

0

0

1

0

11

15

31-12-2012 Toegevoegd Wegin 2013 gevallen in 2013

55

36

8

4

5

98

5

232

1470

6

4

1

0

0

0

0

6

123

9

9

1

1

1

6

0

13

7

31-12-2013 Toegevoegd Wegin 2014 gevallen in 2014

Totaal 315 35 1829 117 33 1913 140 47 De aantallen betreffen adressen volgens de BAG-registratie, dit betekent dat ieder huisnummer voor waarde 1 staat in de bovenstaande tabel) Voorbeeld La Vista Duna: telt als 9 nieuwe adressen in Wish over het gehele jaar 2015, maar is 1 gebouw

3

4

6

0

0

4

0

35

5

1127

Appartement / studio

263

31-12-2011 Toegevoegd Wegin 2012 gevallen in 2012

Type gebouw

Overzicht panden 2012 - 2013 - 2014 - 2015

2006

52

31

8

3

4

92

5

225

1586

168

0

10

1

0

0

5

0

16

136

46

2

6

0

0

0

4

0

10

24

31-12-2014 Toegevoegd Wegin 2015 gevallen in 2015

2128

50

35

9

3

4

93

5

231

1698

31-12-2015

Huisvestingsveiligheid In 2015 was er opnieuw veel aandacht voor het huisvestingsveiligheid. In het kader van brandveiligheid zijn alle woningen waar cliënten met intensieve behandeling en begeleiding wonen (Idris – Specialistische Zorg) voorzien van elektrische ontsluitingen. Daarnaast besteedden we, in samenwerking met de zorg en regionale verbanden, aandacht aan meldingen, calamiteitenoefeningen en uitrol van bedrijfsnoodplannen.

Huisvestingsbeleid voor de toekomst Het beleid van de overheid (Rijk en gemeenten) is gericht op het terugdringen van de financiële vergoedingen voor huisvesting en Scheiden Wonen Zorg. De Amarant Groep ontwikkelt haar beleid op meerdere sporen. Kwaliteitsverbetering voor huisvesting voor zeer intensieve cliënten, opschalen van eenheden op basis van regionale plannen, afschalen van zorg met verblijf en op beperkte schaal aanbod creëren voor mensen met een ‘lichtere’ zorg- en begeleidingsvraag door middel van verhuur van geclusterde eenheden en concepten als Eigen Huijs en ouderinitiatieven. Voor Werk- en Dagbesteding is de laatste jaren al beleid ingezet om meer aan te sluiten bij bestaande huisvesting van bedrijven en instellingen,verder te investeren in gebouwen met een maatschappelijk karakter en voor de intensieve zorg te investeren op de centrumlocaties.

ICT De afdeling ICT groeide flink in 2015. De vraag naar mobiele apparaten nam een behoorlijke vlucht; medewerkers willen steeds meer, onafhankelijk van werkplek en tijd, informatie ontvangen en gegevens registreren. Verder hebben we in 2015 belangrijke stappen gezet naar het werken met één cliëntensysteem, platform uitrol van de nieuwe werkplek en afronding kopieer-passen systeem.

Inkoop – Subsidies en Projectenbureau De afdeling Inkoop heeft in 2015 de nodige aanbestedingen uitgezet of scherpere contracten afgesloten. Vanuit het oogpunt van maatschappelijk ondernemen is een goed resultaat behaald met betrekking tot afvalverwerking. In 2015 is verder een start gemaakt met de opzet van een Subsidieen Fondsendesk. De komst van gespecialiseerde medewerkers moet de komende jaren leiden tot resultaat.

Stichting SBCA De Stichting SBCA en de Amarant Groep (afdeling Financiën) zijn, in aansluiting op de gewijzigde wet- en regelgeving, eind 2015 een detacheringsovereenkomst aangegaan. Een aantal medewerkers van de afdeling verzorgt voor SBCA de totale administratie van de stichting.

43

7

44

Bestuur / Governance 7.1 Algemeen De Amarant Groep heeft de rechtsvorm van een stichting waarbij geen sprake is van consolidatieverplichtingen. De statutair bepaald bestuursstructuur kent een Raad van Toezicht en een Raad van Bestuur.

Medezeggenschap Op het gebied van medezeggenschap kent de stichting een Ondernemingsraad (OR) en een Centrale Cliëntvertegenwoordigersraad (CCvR). De OR en de CCvR hebben wettelijke en statutaire bevoegdheden. Meer informatie over beide organen is terug te vinden in hoofdstuk 2.

Lidmaatschappen De Amarant Groep is lid van de Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland (VGN), de brancheorganisatie in de gehandicaptenzorg. De Amarant Groep (Idris) is bovendien lid van de Vereniging Orthopedagogische Behandelcentra (VOBC). De Amarant Groep (Dr. Leo Kannerhuis Brabant) is lid van GGZ Nederland.

Normen voor goed bestuur De Amarant Groep geeft uitvoering aan de Zorgbrede Governancecode 2010. In de code wordt de dialoog met belanghebbenden als fundament voor de zorgorganisatie als maatschappelijke onderneming gepositioneerd. Dit is cruciaal voor de maatschappelijke inbedding van de zorgorganisatie.

Statutenwijziging Op 23 juli 2015 vond een statutenwijziging plaats. De statuten sluiten daarmee nu volledig aan op de Zorgbrede Governancecode 2010 en de transparantie-eisen van het CIBG.

7.2 Raad van Bestuur Algemeen De Amarant Groep kent een tweehoofdige collegiale Raad van Bestuur van wie één de voorzitter is. De heer Helder is voorzitter, de heer Bindels is lid Raad van Bestuur. Op grond van artikel 21, lid 1 van de statuten van de Amarant Groep d.d. 23 juli 2015 is een reglement Raad van Bestuur opgesteld. Dit reglement is vastgesteld op 24 februari 2016. Het besturen van de Stichting is opgedragen aan de Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur verdeelt zijn werkzaamheden in onderling overleg. De Raad van Bestuur is gezamenlijk verantwoordelijk voor de beleidsvorming binnen de organisatie. Waar sprake is van eigen taken, aandachtsgebieden en functies, vindt de beleidsvoorbereiding plaats door het betrokken lid van de Raad van Bestuur.

Bezoldiging De individuele bezoldiging van de leden van Raad van Bestuur wordt, conform de Jaarverslaggeving WTZi, vermeld in de jaarrekening (paragraaf 8.10). De vaststelling van de rechtspositie en de regeling van de arbeidsvoorwaarden van de Raad van Bestuur geschieden door de Raad van Toezicht en zijn vastgelegd in een overeenkomst tussen een lid van de Raad van Bestuur en de stichting. In geval van schorsing of ontslag handelt de Raad van Toezicht zoals vastgelegd in deze overeenkomst. 45

De bestuurdersbeloning van de heer Helder en de heer Bindels is conform de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden van de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuisdirecteuren (NVZD). Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Dit betekent dat de bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden in de publieke en semipublieke sector wettelijk aan een maximum is gebonden. Per 1 januari 2014 wordt de WNT-norm door de invoering van de ministeriële regeling voor WNT binnen zorg- en welzijn bepaald door een staffeltabel. Deze staffeltabel is opgesteld conform de beloningscode Bestuurders Zorg (BBZ) zoals die bestaat binnen de koepelorganisaties NVZD en NVTZ en is overgenomen door de minister. Daarbij is de Amarant Groep ingedeeld in Klasse H, wat overeenkomt met een maximale bezoldiging van € 203.728. De Raad van Toezicht heeft op basis hiervan geconstateerd dat de WNTnorm weliswaar ruimte biedt, maar besloten van deze ruimte geen gebruik te maken. De Raad van Toezicht heeft op 20 oktober 2015 ingestemd met het feit dat de bezoldiging Raad van Bestuur 2015 ongewijzigd is gebleven ten opzichte van de bezoldiging 2014.

Nevenfuncties De leden van de Raad van Bestuur mogen in bescheiden mate nevenfuncties vervullen. Dit is vastgelegd in het reglement Raad van Bestuur. Bij het aannemen van nevenfuncties moet het uitgangspunt zijn dat dit geen enkele belemmering mag opleveren voor het optimaal uitoefenen van de bestuurdersfunctie bij de Amarant Groep. Het aannemen van bezoldigde nevenfuncties behoeft instemming van de Raad van Toezicht. De nevenfuncties van de Raad van Bestuur hebben de goedkeuring van de Raad van Toezicht. Voor meer details over de nevenfuncties van de Raad van Bestuur zie paragraaf 8.10.

7.3 Raad van Toezicht Samenstelling De Raad van Toezicht van de Amarant Groep bestaat uit minimaal vijf en maximaal zeven leden. Op grond van artikel 13, lid 4 van de statuten van de Amarant Groep d.d. 23 juli 2015 is een reglement Raad van Toezicht opgesteld. Dit reglement is vastgesteld op 24 februari 2016. De heer Mertens is, op basis van het vastgestelde rooster van aftreden, per 1 januari 2016 afgetreden als lid van de Raad van Toezicht. Hiermee is een vacature ontstaan voor een lid van de Raad van Toezicht. Mevrouw van den Berg zal, op basis van het vastgestelde rooster van aftreden, per 1 januari 2017 aftreden als lid van de Raad van Toezicht. Hiermee ontstaat per die datum een tweede vacature voor een lid van de Raad van Toezicht. Op basis van artikel 7 van de statuten van de Amarant Groep heeft de Raad van Toezicht twee vacatures vastgesteld. Voor de benoemingsprocedure is een profielschets opgesteld. Het streven daarbij is een heterogene(re) samenstelling van de Raad van Toezicht. Doel is om per 1 juli 2016 respectievelijk 1 januari 2017 een nieuw lid voor de Raad van Toezicht te benoemen. Zoals notarieel vastgelegd in het fusiebesluit NSWAC - Amarant Groep, is de Raad van Toezicht van de Amarant Groep per 31 december 2013 tijdelijk uitgebreid met de heer De Roij. Deze zetel was buitenstatutair in die zin dat de zetel uiterlijk eind 2015 ophield te bestaan. De zetel was dus niet gevoegd in het rooster van aftreden van de Raad van Toezicht van de Amarant Groep. De heer De Roij heeft zijn werkzaamheden voor de Raad van Toezicht per 1 januari 2016 beëindigd. Voor de samenstelling en de nevenfuncties van de Raad van Toezicht zie paragraaf 8.10.

46

Taken De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het bestuur van de organisatie en bewaakt de legitimiteit ervan. Als basis geldt de Zorgbrede Governancecode, die voorschrijft dat alle leden zonder last of ruggenspraak en zonder enig belang bij de Stichting Amarant Groep of personen die daar werkzaam zijn, hun taak van onafhankelijk toezicht uitoefenen. Per lid van de Raad van Toezicht van de Amarant Groep zijn aandachtsgebieden ingesteld. Dit biedt de gelegenheid om onderwerpen te laten voorbereiden door daartoe ingestelde voorbereidingscommissies. De voorbereidingscommissies hebben geen beslissingsbevoegdheid. Er is een auditcommissie Financiën & Vastgoed, een adviescommissie Kwaliteit van Zorg en Veiligheid en een adviescommissie HRM. De Raad van Toezicht toetst of de Raad van Bestuur bij zijn beleidsvorming en de uitvoering van de bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de Amarant Groep, in relatie tot haar maatschappelijke functie. Ook toetst de Raad van Toezicht in hoeverre de Raad van Bestuur daarbij een zorgvuldige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij de Amarant Groep zijn betrokken. Daarnaast benoemt de Raad van Toezicht de leden van de Raad van Bestuur en de accountant van de instelling. Ook keurt de Raad van Toezicht de begroting en de jaarrekening goed én kan hij besluiten tot wijziging van de statuten.

Evaluatie eigen functioneren De Raad van Toezicht heeft op 20 oktober 2015 zijn eigen functioneren uitgebreid geëvalueerd. Daaruit kwam naar voren dat de Raad van Toezicht over het algemeen tevreden is over zijn functioneren in de achterliggende periode en over de bijdragen die de Raad daarmee heeft geleverd aan de realisatie van de doelen van de Amarant Groep. Net als vorig jaar is de Raad van Toezicht tevreden over het samenspel met de Raad van Bestuur. Tijdens de evaluatieconferentie in 2014, heeft de Raad van Toezicht reeds het volgende geconcludeerd: • meer afstand nemen creëert meer ruimte en komt het samenspel tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur ten goede; • het samenspel in de drie (audit)commissies draagt bij aan de juiste balans tussen afstand en nabijheid; • de volgende succesfactoren zijn van toepassing voor het samenspel tussen RvT en RvB: adequate informatievoorziening en het huis op orde voor wat betreft de (spel)regelgeving. De Raad van Toezicht heeft zich tijdens de evaluatie in oktober 2015 de vraag gesteld wat zij nog meer kan doen om zich door te ontwikkelen en om nadrukkelijker de “binnen- en buitenwereld” van de Amarant Groep met elkaar te verbinden. Kernvraag voor een maatschappelijke organisatie als Amarant Groep is weten welke publieke waarde te creëren. Een brainstormsessie heeft een aantal ideeën opgeleverd waaruit nog een keuze gemaakt moet worden. In de loop van 2016 organiseert de Raad van Toezicht een ‘studiemiddag’, waarin drie thema’s aan de orde komen: • een fundamentele bezinning op de samenstelling van de raad van toezicht , die consequenties kan hebben voor het rooster van aftreden; • oefenen in de kunst van ‘het vragen stellen’; • de verdere ontwikkeling van de toezichtcultuur passend bij de huidige context en dynamiek van de Amarant Groep.

47

Overlegvormen Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van de Amarant Groep heeft periodiek overleg met de Raad van Bestuur. Daartoe stelt de voorzitter in overleg met de Raad van Bestuur een agenda op. De Raad van Toezicht van de Amarant Groep onderscheidt daarbij de volgende groepen van agendapunten: • periodieke agendapunten, die in een daartoe bestemde vergadering behandeld worden (bijvoorbeeld de behandeling van de begroting en de jaarrekening, het functioneren van de Raad van Bestuur, de kwaliteit van de zorg en arbeid); reguliere agendapunten, die de Raad van Bestuur voor elke vergadering kan agenderen (bijvoorbeeld overleg met de Ondernemingsraad, overleg met de Centrale Cliëntenvertegenwoordigersraad); • incidentele vergaderpunten, die niet noodzakelijk binnen de jaarcyclus aan de orde komen (fusies en samenwerking, benoeming van bestuurders, onvoorziene zaken); klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur. Bij de behandeling van de jaarrekening is de externe accountant aanwezig voor het verstrekken van een toelichting. Een delegatie van de Raad van Toezicht heeft twee keer per jaar een tripartite overleg met de Ondernemingsraad en de Raad van Bestuur, en één keer per jaar met de Centrale CliëntvertegenwoordigersRaad (CCvR). De leden van de Raad van Toezicht onderhouden – met het oog op deskundigheidsbevordering contacten – met degenen die ondersteuning geven aan het werk van de Raad van Toezicht. Daarbij gaat het bijvoorbeeld om het bijwonen van seminars of deelname aan lezingen/bijeenkomsten van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen (NVTZ). Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Dit betekent dat de bezoldiging van bestuurders en hoogste leidinggevenden in de publieke en semipublieke sector wettelijk aan een maximum is gebonden. Voor zorginstellingen geldt een afzonderlijke WNT-norm met een maximale bezoldigingsgrens. Deze grens is gebaseerd op een klasse-indeling van A t/m J. Voor de Amarant Groep geldt dat de voorzitter van de Raad van Bestuur is ingedeeld in de categorie H, wat overeenkomst met een bezoldiging van maximaal € 203.728,-. De WNT kent een maximaal honorarium voor de voorzitter en leden van de Raad van Toezicht. Deze is gebaseerd op respectievelijk 15% en 10% van de maximale WNT-norm. De Raad van Toezicht heeft geconstateerd dat de WNT-norm weliswaar ruimte biedt, maar wenst van deze ruimte geen gebruik te maken. De Raad van Toezicht heeft op 20 oktober 2015 ingestemd met het feit dat het honorarium 2015 ongewijzigd blijft ten opzichte van het honorarium 2014.

48

Activiteiten in het verslagjaar Onderwerpen die in vergaderingen aan de orde kwamen, waren in 2015: • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Jaarplan 2015; Jaarrekening 2014; Exploitatiebegroting 2016; Investeringsbegroting 2016-2019; Liquiditeitsbegroting 2016-2019; Financiële performance van de Amarant Groep; Kwaliteit van arbeid; Kwaliteit van zorg, w.o. specifiek wetenschappelijk onderzoek + innovatieprojecten, FACT, presentatie uitkomsten diepteanalyse agressie; LTHP/Vastgoedbeleid; Strategische ontwikkelingen met externe partners; Strategisch kader 2016-2019; Strategisch risicomanagement; Werkkader informatievoorziening / richtlijn voor mediacontacten t.b.v. Raad van Toezicht; Crisismanagement/-communicatie; Marketing, communicatie & PR; Implementatie kadernotitie “Bouwstenen: naar een nieuw evenwicht”; Reorganisatievoorziening; SWOT-analyse Amarant Groep; Governance waaronder vaststelling dialoogregeling, portefeuilleverdeling Raad van Bestuur, procedure werving en selectie lid Raad van Toezicht; evaluatie Raad van Toezicht, evaluatie buitenstatutair lidmaatschap van dhr. P. de Roij in de Raad van Toezicht; bezoldiging bestuurders en toezichthouders conform WNT, besluit honorarium Raad van Toezicht Amarant Groep 2015 en verder, verzoek RTL Nederland om informatie declaraties bestuurders, statutaire verankering Zorgbrede Governancecode.

De Raad van Toezicht gaf in 2015 haar statutaire goedkeuring aan: • • • • •

Jaarrekening 2014 d.d. 18 mei 2015; Exploitatiebegroting 2016 d.d. 16 december 2015; Investeringsbegroting 2016-2019 d.d. 16 december 2015; Liquiditeitsbegroting 2016-2019 d.d. 16 december 2015; Goedkeuring gewijzigde statuten i.v.m. verankering Zorgbrede Governancecode, vastgesteld d.d. 23 juli 2015 • Besluit bezoldiging Raad van Bestuur Amarant Groep en besluit honorarium Raad van Toezicht Amarant Groep d.d. 20 oktober 2015.

49

8

50

Jaarrekening

8.1 Balans (na resultaatbestemming) Amarant Groep 8.2 Resultatenrekening Amarant Groep 8.3 Kasstroomoverzicht Amarant Groep 8.4 Algemene toelichting en waardering van grondslagen en resultaatbepaling 8.5 Toelichting op de balans Amarant Groep 8.6 Verloopoverzicht materiële en financiële vaste activa Amarant Groep 8.7 Projecten in uitvoering en mutaties in het verslagjaar Amarant Groep 8.8 Overzicht langlopende leningen 8.9 Toelichting op de resultatenrekening 8.10 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders 8.11 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 8.12 Overige gegevens 8.13 Controleverklaring

51

8.1 Balans Amarant Groep (na resultaatbestemming) Ref.

31 december 2015 €

31 december 2014 €

190.992.462 716.004

182.567.051 1.066.549

191.708.466

183.633.600

1 -319.776 16.882.413 2.349.647 32.617.760

1 -968.163 6.075.310 1.511.953 36.936.988

51.530.045

43.556.089

243.238.511

227.189.689

304.553 12.346.045 53.896.277 950.590

304.553 12.941.545 46.575.031 950.590

8.

67.497.465

60.771.719

9.

43.129.948

45.321.759

10.

87.224.949

78.857.133

11. 12.

3.006.683 42.379.466

1.672.098 40.566.980

243.238.511

227.189.689

ACTIVA  

Vaste activa

  Materiële vaste activa Financiële vaste activa  

1. 2.

Totaal vaste activa  

Vlottende activa  

Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen

3. 4. 5. 6. 7.

 

Totaal vlottende activa

Totaal activa

PASSIVA    

Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves  

Totaal eigen vermogen   Voorzieningen   Langlopende schulden   Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva  

 

Totaal passiva

52

8.2. Resultatenrekening Amarant Groep Ref.

2015 €

2014 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit Wlz/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

14.

203.464.006

256.189.397

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

15.

46.110.533

9.947.838

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp, inclusief overige Wmo-prestaties)

16.

4.591.054

1.302.921

Overige bedrijfsopbrengsten

17.

10.284.289

8.979.600

264.449.882

276.419.756

 

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten   Afschrijvingen op materiële / financiële vaste activa

18.

177.728.412

187.630.332

19.

12.575.454

13.289.540

Bijzondere waardeverminderingen impairment   Overige bedrijfskosten   Som der bedrijfslasten

20.

5.368.577

2.147.081

21.

58.690.372

65.103.413

254.362.816

268.170.366

10.087.066

8.249.390

-3.361.320

-3.353.181

6.725.746

4.896.209

-

-

6.725.746

4.896.209

 

Bedrijfsresultaat   Financiële baten en lasten  

22.

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering  

Buitengewone baten en lasten  

Resultaat boekjaar

23.

53

8.2.1. Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt bestemd:



2015 €

2014 €

Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve vastgoed en facilitaire zaken Bestemmingsreserve kleinschalige woonvormen Bestemmingsreserve doelgroepenbeleid/kwaliteit van zorg Bestemmingsreserve frictie historische naar reële budgetten Bestemmingsreserve marktontwikkeling en innovatie

Totaal bestemming

54

7.321.246 0 696.000 -299.000 -894.000 -98.500

6.583.556 -744.127 689.750 -852.470 74.500 -855.000

6.725.746

4.896.209

8.3 Kasstroomoverzicht Amarant Groep      

 

2015 €

€

2014 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten  

Bedrijfsresultaat   Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen     Veranderingen in vlottende middelen: voorraden mutatie onderhanden werk DBC vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)  

10.087.066 17.944.015 -2.191.811

15.436.621 12.861.641 15.752.204

28.298.262

0 -648.387 -10.807.103 496.891

0 2.401.719 -206.384 1.697.816

2.677.667

-3.734.797

Kasstroom uit bedrijfsoperaties   Buitengewoon resultaat

8.249.390

-.8.280.934

158.354

17.558.336

36.706.006

-

-

-

17.558.336

36.706.006

 

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

  Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Ontvangen aflossingen Overige investeringen in financiële vaste activa

-26.816.473 765.504

-13.554.212 252.513 -137.681

0

 

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten   Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangen en betaalde interest Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden  

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-26.050.969

-3.329.232 12.000.000 -4.497.363

-13.439.380

-3.326.692 3.750.000 -8.331.566

4.173.405

-7.908.258

 

Mutatie geldmiddelen

-4.319.228

15.358.368

Bij de opstelling van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

55

8.4 Algemene toelichting en waardering van grondslagen en resultaatbepaling 8.4.1. Algemeen Algemene gegevens Naam rechtspersoon : Stichting Amarant Groep Adres : Bredaseweg 412 Postcode en plaats : 5037 LH Tilburg Telefoonnummer : 013 - 462 40 30 Nummer Kamer van Koophandel : 41096992 Aansluitnummers NZa : 300-170, 300-171, 300-1164, 300-1165, 300-1651, 300-2337, 450-1096 E-mailadres : [email protected] Website : http://www.amarantgroep.nl Kernactiviteiten : Behandeling, zorg- en dienstverlening en al hetgeen daarmee in de ruimste zin genomen in verband staat voor kinderen, jeugdigen, volwassenen en ouderen met een (lichte) beperking waarbij verschillende financieringsgrondslagen aan de orde kunnen zijn.

Groepsverhoudingen Binnen de groepsverhoudingen hebben zich in 2015 geen wijzigingen voorgedaan.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2014 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2015 mogelijk te maken.

Verbonden rechtspersonen Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling Verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de jaarrekening gebleven: - - -

Stichting Vrienden van Amarant te Tilburg; Stichting Beheer Cliëntengelden Amarant te Tilburg; Stichting Boerderij de Hanekam te Tilburg.

Financiële instrumenten Algemeen De Amarant Groep maakt in de bedrijfsuitoefening geen gebruik van derivaten.

Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de rentevastperiode. De leningen worden zoveel mogelijk aangehouden tot het einde van de looptijd. 56

8.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings-, vervaardigingsprijs of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijving van de materiële vaste activa worden berekend op basis van een vast percentage van die kosten conform deels de desbetreffende beleidsregels, deels over de geschatte economische levensduur van het vast actief. Binnen de Amarant Groep zijn de hieronder opgenomen afschrijvingstermijnen per activasoort (de componentenbenadering) gehanteerd:

Activa Grond Grond KSW Terreinvoorzieningen grootschalig Terreinvoorzieningen KSW Permanente gebouwen grootschalig Permanente gebouwen KSW Permanente gebouwen dagbesteding Verbouwingen grootschalig Verbouwingen KSW Installaties grootschalig Installaties KSW Instandhouding Trekkingsrechten Instandhouding KSW Aanloopkosten grootschalig Aanloopkosten KSW Bouwrente grootschalig Bouwrente KSW Inventaris Automatiseringsapparatuur Vervoermiddelen

Economische levensduur Afschrijving in: Restwaarde 0 jaar 100% 0 jaar 100% 20 jaar 0% 20 jaar 0% 40 jaar 0% 30 jaar 50% 30 jaar 0% 20 jaar 0% 10 jaar 0% 15 jaar 0% 15 jaar 0% 10 jaar 0% 10 jaar 0% 10 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0% 7 jaar 0% 3 jaar 0% 5 jaar 0%

De gehanteerde afschrijvingspercentages voor de toepassing van de economische levensduur zijn vermeld in de desbetreffende bijlage. De materiële vaste activa, die behoren tot de niet-WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, respectievelijk de verwachte directe opbrengstwaarde indien besloten is tot verkoop 57

en de verwachte boekwaarde groter is dan de directe opbrengstwaarde. De kleinschalige gebouwen die worden verkocht, zijn gewaardeerd tegen de directe opbrengstwaarde. Gebouwen die zijn gesloopt, worden gewaardeerd tegen de grondwaarde. De bouwprojecten worden opgenomen tegen de boekwaarde van het onderhanden werk. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de kleinschalige woonvoorzieningen (KSW) per activagroep wordt verwezen naar 8.6.1 mutatieoverzicht materiële/financiële vaste activa. In toelichting 8.7 Projecten in uitvoering zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze lager is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (=de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Voor het vastgoed van de Amarant Groep zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, is geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient de Amarant Groep overeenkomstig RJ121 te toetsen of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. De Amarant Groep heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden (RVE’s), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2015. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: • Als kasstroomgenererende eenheid zijn de huidige bouwstenen van de Amarant Groep aangehouden. Per RVE is de bedrijfswaarde afgezet tegen de huidige boekwaarde. • De levensduur van panden op centrumlocaties wordt gesteld op 40 jaar en de levensduur van gebouwen in de wijk op 30 jaar. • Woongebouwen in de wijk worden afgeschreven tot een restwaarde van 50 % van de WOZ. Eens per 3 jaar worden de restwaarden herrekend aan de dan geldende WOZ. Dagbestedingsgebouwen in de wijk worden afgeschreven tot een restwaarde van € 0,-. • Op centrumlocaties is een herinvestering van 35 % van € 1.900,- per BVO na 20 jaar bovenop de jaarlijkse instandhouding meegenomen. • De bezettingsgraad is gebaseerd op de werkelijke bezetting van december 2015, verminderd met een mogelijke extra leegstand van 1 %. • Huidige samenstelling van de cliëntenpopulatie. • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2017 en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017. 58

• Vervangingsinvesteringen tot een niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde van de levensduur in gebruik te houden zijn in de berekening meegenomen. • Een disconteringsvoet van 5,25 %. • De maatregelen uit het regeerakkoord zijn meegenomen in de berekening. Voor de ZZP’s 1VG, 1LG, 2VG, 3LGis gerekend met een maximale huur van € 590,-. Voor extramurale dagbesteding en begeleiding in de thuissituatie is voor vastgoed gerekend met een bijdrage per dagdeel van € 3,50 en voor begeleiding van € 1,50 per uur. Voor de zorgverlening binnen de Jeugdwet is gerekend met een korting van 15% voor de jaren 2016 en 2017. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2015 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt € 13,0 miljoen positief (2014: € 30,3 miljoen). De afname van de positieve bedrijfswaarde is met name toe te schrijven aan het feit dat uit voorzichtigheid is gerekend met een index van 1% in de NHC vanaf 2018. Vanaf 2018 worden de NHC’s onderhandelbaar, waardoor de index mogelijk lager uitvalt dan 2% waarmee vorig jaar nog werd gerekend. Daarnaast is ervoor gekozen dagbestedingsgebouwen af te schrijven tot een restwaarde van € 0,-, terwijl in 2014 nog werd afgeschreven tot 50% van de WOZwaarde. Op de bedrijfswaarde is reeds in mindering gebracht een bijzondere waardevermindering van € 5,4 miljoen voor de bouwstenen Ambulant en Huisvesting en Bedrijfsdiensten. Voor de verlieslatende huurcontracten is in de jaarrekening 2015 een voorziening opgenomen.

Financiële vaste activa Onder de financiële activa zijn de activa opgenomen, waarvoor vanuit de NZa goedkeuring is verleend om deze conform de compensatieregeling vaste activa in 6 jaar tot nihil te mogen afschrijven onder gelijktijdige toekenning van een vergoeding in de aanvaardbare kosten.

Voorraden De voorraden aanwezig binnen de Amarant Groep zijn gewaardeerd op een symbolisch bedrag van € 1.

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s De onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC’s die ultimo boekjaar openstonden.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening dubieuze debiteuren is volgens de statische methode bepaald.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Eigen vermogen Het eigen vermogen is het overblijvend bedrag in de activa van de Amarant Groep na aftrek van al haar vreemd vermogen. Onder het kapitaal wordt opgenomen het bij oprichting of later ingebrachte kapitaal. Onder het collectief gefinancierd vermogen worden de reserves opgenomen die voortkomen uit de subsidie- en/of zorggebonden dan wel collectief gefinancierde activiteiten. Het collectief gefinancierd gebonden vermogen kan slechts worden besteed voor zorgactiviteiten. De bestemmingsreserves zijn een gedeelte van het eigen vermogen waaraan door het bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven. Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen is vrij besteedbaar en komt voor uit niet-collectief gefinancierde activiteiten. 59

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

De volgende voorzieningen zijn gevormd: De voorziening groot onderhoud werd gevormd voor de bekostiging van achterstallig onderhoud. In 2015 zijn de gereserveerde middelen voor 2015 volledig onttrokken. Vanaf 2016 is de voorziening groot onderhoud komen te vervallen. De voorziening langdurig zieken is bepaald op basis van de verplichtingen die betrekking hebben op medewerkers die langdurig ziek zijn. De doorbetalingsverplichting bedraagt in het eerste jaar van ziekte 100 % en in het tweede jaar 70 %. Van deze medewerkers kan in redelijkheid worden aan genomen dat ze te zijner tijd de WIA zullen instromen. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. Daarnaast is vanaf 2015 in de voorziening tevens rekening gehouden met de transitievergoeding die aan medewerkers bij uitdiensttreding zal moeten worden betaald. De voorziening uitgestelde beloningen wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen als gevolg van jubileumuitkeringen en OBU-/ pensioenuitkeringen. Het betreft uitkeringen ten behoeve van 12,5-jarige jubilea, 25-jarige jubilea en 40-jarige jubilea en medewerkers die (vervroegd) uit dienst gaan door het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd, die conform CAO Gehandicaptenzorg recht hebben op een uitkering. Bij het bepalen van de verplichting is rekening gehouden met de blijfkansen van medewerkers in het huidige medewerkersbestand. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening PBL (Persoonlijk Budget Levensfase) is bepaald op basis van de openstaande PBL-uren per einde verslagjaar plus de uren van het overgangsrecht voor de groep medewerkers van 45 tot en met 49 jaar. Het betreft de verplichting op loondoorbetaling bij opname van de extra verlofuren. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde. Bij Pauwer is ook het overgangsrecht voor medewerkers van 50 jaar en ouder in de voorziening opgenomen. De voorziening verlieslatende contracten is bepaald op basis van de huurcontracten waarbij de verwachte opbrengsten uit de NHC-financiering en verhuur aan cliënten (ZZP’s 1VG, 1LG, 2VG, 3LG en 3VG) lager zijn dan de toekomstige huisvestingslasten. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde gebaseerd op de resterende termijn van het huurcontract. De voorziening meerzorg is vanaf 2016 komen te vervallen, aangezien toetsing van meerzorgcliënten in de nieuwe situatie vooraf worden getoetst in plaats van achteraf. De voorziening was getroffen omdat de resultaten van toetsingen pas bekend waren in de loop van het boekjaar. De voorziening voor reorganisatiekosten betreft de kosten die direct samenhangen met in gang gezette reorganisaties voor de komende jaren. De vorming van de reorganisatievoorziening heeft plaats gevonden aan de hand van een gedetailleerd plan voor de reorganisatie. De medezeggenschapsorganen zijn geïnformeerd over deze reorganisatie. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening voor verlieslatende contracten JW en Wmo is gevormd ter financiering van de te verwachten verliezen in verband met afgesloten contracten met gemeenten in het kader van de Jeugdwet en Wmo. De omzet van de feitelijk afgesloten contracten is hierbij afgezet ten opzichte van de realistische toekomstige kostprijs voor deze vorm van zorgverlening.

60

8.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten zijn, voor wat betreft het wettelijk budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen, berekend aan de hand van de voorschriften van de NZa. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Pensioenen Stichting Amarant Groep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Amarant Groep. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Amarant Groep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij behoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken, zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. In maart 2016 bedroeg de dekkingsgraad 95%. Het vereiste niveau van de dekkingsgraad is 127%. Het pensioenfonds verwacht volgens het herstelplan binnen 12 jaar hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Amarant Groep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Amarant Groep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

Overige De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele lease-contracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten, die hieruit voortvloeien, worden onder bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen onder aftrek van de kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Ontvangen interest en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. Amarant Groep maakt geen gebruik van financiële leasing.

61

8.5 Toelichting op de balans  1. Materiële vaste activa   Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa  

Totaal materiële vaste activa

2015

2014

€

€

154.227.392

153.069.947

14.442.922 9.896.848 12.425.300

14.574.181 9.416.736 5.506.187

190.992.462

182.567.051

2015

2014

€

€

182.567.051 26.816.476 5.368.577 12.256.983 0 765.502

184.383.518 13.554.214 2.147.081 12.588.690 382.398 252.512

190.992.462

182.567.051

296.815.092 14.256.290 87.604.552 3.961.788

276.879.007 9.071.305 80.978.322 4.262.329

 

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:  

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen * Af: bijzondere waardeminderingen impairment Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen economisch Af: desinvesteringen * Af: overheveling naar financiële vaste activa  

Boekwaarde per 31 december   Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen bijzondere waardevermindering Cumulatieve afschrijvingen Cumulatieve afschrijvingen economisch

* Dit zijn de bedragen na eliminatie van in het boekjaar gereed gekomen projecten.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa, de extramuraal zonder WTZivergunningsplichtige vaste activa, de niet-WTZi / WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar 8.6 mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa. In toelichting 8.7 projecten in uitvoering is het overzicht opgenomen van de onderhanden en gereedgekomen projecten.

 2. Financiële vaste activa

2015

2014

€

€

 

 

Overige vorderingen: Te verrekenen afschrijvingen inzake buiten gebruik gestelde materiële vaste activa Leningkosten

 

 

636.900 79.104

955.357 111.192

716.004

1.066.549

 

Totaal financiële vaste activa

62

Toelichting financiële vaste activa:

- Te verrekenen afschrijvingen inzake buiten gebruik gestelde materiële vaste activa In 2011 is een aanvraag ingediend bij de NZa voor compensatie vaste activa voor locaties waarbij sprake is van leegstand of sloop. Daarnaast is voor het voormalig OCB een aanvraag goedgekeurd voor asbestverwijdering. De stand ultimo 2011 zal in zes jaar door de NZa in het budget van de Amarant Groep worden vergoed.

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

2015 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: Kapitaalstorting Af: ontvangen aflossing leningen Af: afschrijvingen  

1.066.549 0 32.088 318.457

Boekwaarde per 31 december

716.004

3. Voorraden Totaal voorraden

 4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's   Onderhanden werk DBC’s Af: Nuancering 2015 Af: Nuancering 2014 Af: Nuancering 2013 Totaal onderhanden werk

 5. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren sociaal domein Debiteuren overig Debiteuren DBC’s Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen

Totaal vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa

Totaal overlopende activa: Totaal vorderingen en overlopende activa

2015

2014

€

€

1  

1

2015 €   -968.163 648.387 0 0 -319.776

2014  

€   379.755 0 -677.726 -670.192 -968.163

2015

2014

€   11.113.83 2.201.532 169.158 265.508 376.175

€   0 1.773.681 565.407 1.505.957 349.827

 

14.126.210

4.194.872

1.403.821 1.331.382 21.000

257.495 1.609.955 12.988

2.756.203

1.880.438

16.882.413

6.075.310 63

Toelichting vorderingen en overlopende activa: De voorziening dubieuze debiteuren (zie debiteuren overig) is volgens de statische methode berekend. Op de vordering op debiteuren is een voorziening van oninbaarheid in mindering gebracht van € 426.243. In het voorgaande verslagjaar bedroeg de voorziening voor oninbaarheid € 184.459. Uit het oogpunt van voorzichtigheid is in het kader debiteuren sociaal domein tevens een voorziening voor oninbaarheid getroffen van € 0,4 miljoen. Deze voorziening is bepaald door van iedere individuele gemeente vast te stellen wat het financiële risico is.

7. Liquide middelen

2015

2014

€

€

32.433.450 184.310

36.755.152 181.836

32.617.760

36.936.988

  Bankrekeningen Kassen  

Totaal liquide middelen

PASSIVA   8. Eigen vermogen

 

 

 

 

 

 

2015 

 

2014

€

€

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:   Kapitaal Bestemmingsfondsen Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves

 

  304.553 53.896.277 12.346.045 950.590

Totaal eigen vermogen

  304.553 46.575.031 12.941.545 950.590

67.497.465

60.771.719

Kapitaal  

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Totaal kapitaal

Saldo per 01-01-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-12-2015 €

304.553

-

-

304.553

304.553

-

-

304.553

Saldo per 01-01-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-12-2015 €

46.575.031

7.321.246

-

53.896.277

46.575.031

7.321.246

-

53.896.277

Bestemmingsfondsen Het verloop is als volgt weer te geven:   - Reserve aanvaardbare kosten

Totaal bestemmingsfondsen

 

64

 

 

 

 

Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt weer te geven:

-- Huisvesting en Bedrijfsdiensten -- Kleinschalige woonvormen -- Doelgroepenbeleid/kwaliteit van zorg -- Frictiekosten overgang historische - reële budgetten -- Marktontwikkeling en innovatie

Totaal bestemmingsreserves

Saldo per 01-01-2015 €

Resultaat -bestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-12-2015 €

1.482.104 8.445.441 660.000 1.034.000

0 696.000 -299.000 -894.000

-

1.482.104 9.141.441 361.000 140.000

1.320.000

-98.500

-

1.221.500

12.941.545

-595.500

-

12.346.045

Saldo per 01-01-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-12-2015 €

950.590

-

-

950.590

950.590

-

-

950.590

60.771.719

6.725.746

-

67.497.465

Algemene en overige reserves Het verloop is als volgt weer te geven:

Algemene reserve

Totaal algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

Toelichting Reserve aanvaardbare kosten

• De reserve aanvaardbare kosten wordt gevormd uit dat deel van de exploitatieresultaten, waarop geen nacalculatie door de tariefbeoordelende instanties plaatsvindt. Exploitatie-overschotten worden toegevoegd aan deze reserve, terwijl tekorten aan de reserve worden onttrokken.

Bestemmingsreserve Aan de bestemmingsreserves is in het verslagjaar een bedrag van € 878.500 gedoteerd. Aan de bestemmingsreserves is in het verslagjaar een bedrag van € 1.474.000 onttrokken. Per saldo betreft dit een bedrag van - € 595.500. Hieronder wordt uiteengezet waar de dotaties en onttrekkingen specifiek betrekking op hebben. • Een onttrekking aan de bestemmingsreserve voor Huisvesting en Bedrijfsdiensten: € 0 Toelichting: de bestemmingsreserve voor Huisvesting en Bedrijfsdiensten is bestemd voor de bekostiging van groot onderhoud op grootschalige locaties. • Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor kleinschalige woonvormen: € 696.000 Toelichting: de bestemmingreserve voor kleinschalige woonvormen is bestemd voor toekomstige lasten voortvloeiend uit onderhoud en instandhouding van kleinschalige woonvoorzieningen.

65

De hierna genoemde bestemmingsreserves hebben een ander karakter. Vanuit de RVE’s is de mogelijkheid geboden bestemmingsreserves te vormen. Deze dienen te passen binnen de strategische doelstellingen van Amarant. Daarnaast moet aan een vijftal criteria zijn voldaan, te weten: 1. de projecten dienen een incidenteel karakter te hebben (een duidelijk begin- en einddoel) met meetbaar eindresultaat; 2. de projecten moeten uiteindelijk ingepast worden in het structurele kader; 3. er dient een tijdspad te zijn met tussentijdse mijlpalen en op te leveren producten: 4. er dient onderbouwing te zijn in zowel kwalitatieve als in kwantitatieve zin; 5. eventuele consequenties voor andere RVE’s dienen in kaart gebracht te zijn. • Een onttrekking aan de bestemmingsreserve voor Doelgroepenbeleid/Kwaliteit van zorg: € 299.000 Toelichting: In de bestemmingsreserve voor doelgroepenbeleid / kwaliteit van zorg zijn projecten opgenomen die een bijdrage leveren aan verbetering van de kwaliteit van zorg of specifiek zijn voor bepaalde doelgroepen (bijv. verzuimreductie en arbeidsleercentrum) • Een onttrekking aan de bestemmingsreserve voor Frictiekosten overgang van historische naar reële budgetten: € 894.000 Toelichting: De bestemmingsreserve is bestemd voor fricties die optreden tussen het huidige en toekomstige budget bij herontwikkeling van locaties. In de huidige situatie betreft dit de verdere doorontwikkeling van integrale zorg. • Een onttrekking aan de bestemmingsreserve voor Marktontwikkeling en innovatie: € 98.500 Toelichting: door de modernisering van de Wlz volgen de ontwikkelingen in de gehandicaptenzorg elkaar snel op. Daarnaast is er sprake van toenemende concurrentie binnen de Wlz, Wmo en Jeugdwet. Deze ontwikkeling vereist een vraaggestuurde en actieve benadering van de markt. Hiertoe zijn accountcoördinatoren aangesteld op het gebied van Wmo en Jeugdwet. Tevens wordt verder geïnvesteerd in Quli en zijn middelen gereserveerd voor strategische samenwerking met andere aanbieders.

9. Voorzieningen  

Het verloop is als volgt weer te geven:     Voorziening groot onderhoud Voorziening langdurig zieken Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening persoonlijk budget levensfase Voorziening verlieslatende contracten Voorziening meerzorg (extreme zorgbehoefte) Voorziening voor reorganisatiekosten Verlieslatende contracten JW/Wmo

Totaal voorzieningen

Saldo per 01-01-2015 €

Dotatie €

Onttrekking /Vrijval €

Saldo per 31-12-2015 €

650.000 1.395.660 2.337.528 15.377.571 4.100.000 36.000 14.740.000 6.685.000

1.379.951 247.451 3.215.138 112.000 -

650.000 1.193.440 225.904 794.007 36.000 3.820.000 427.000

0 1.582.171 2.359.075 17.798.702 4.212.000 0 10.920.000 6.258.000

45.321.759

4.954.540

7.146.351

43.129.948

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:   Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar)

Totaal voorzieningen Hiervan langlopend (> 5 jaar)

66

31-12-2015

€ 4.186.640 38.943.308

43.129.948 1.443.268

Algemeen Het effect van oprenten van die voorzieningen die op contante waarde zijn gewaardeerd, is verwerkt als onderdeel van de dotaties in het boekjaar. Dit effect bedraagt circa € 872.000.

Voorziening groot onderhoud De stand van de voorziening groot onderhoud is bepaald op: € 0 Binnen de Amarant Groep was er een aantal grootschalige locaties, die niet voldeden aan de door de Amarant Groep en landelijke partijen gestelde kwaliteitsnormen. Voor groot onderhoud op deze locaties was in 2014 een voorziening getroffen. Deze middelen zijn ook besteed in 2015. Vanaf 2016 zal de voorziening komen te vervallen.

Voorziening langdurig zieken De stand van de voorziening voor langdurig zieken is bepaald op: € 1.582.171 De voorziening is getroffen voor langdurig zieken € 1.527.971, waarvan in redelijkheid kan worden aangenomen dat de betreffende werknemers ziek blijven en te zijner tijd de WIA zullen instromen, waardoor de Amarant Groep verplicht is het salaris door te betalen. Hierbij is zowel het eerste jaar loondoorbetaling (100 %) als het tweede jaar loondoorbetaling (70 %) meegerekend. Daarnaast is rekening gehouden met de transitievergoeding die bij uitdiensttreding dient te worden betaald. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. De Amarant Groep is eigenrisicodrager voor de WIA-WGA en heeft het eigen risico verzekerd bij Allianz Inkomensverzekering tot en met 31-12-2011. Voor de medewerkers die niet meeverzekerd zijn is een voorziening getroffen van € 54.200. Vanaf 01-01-2012 is het eigen risico verzekerd bij De Amersfoortse. De niet meeverzekerde medewerkers zijn opgenomen in de polis bij De Amersfoortse waarvoor een hogere premie wordt betaald. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorziening uitgestelde beloningen De stand van de voorziening uitgestelde beloningen is bepaald op: € 2.359.075 De voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen als gevolg van jubileumuitkeringen en OBUen pensioenuitkeringen. Het betreft uitkeringen ten behoeve van 12,5 jarige jubilarissen, 25 jarige jubilarissen en 40 jarige jubilarissen, die conform CAO Gehandicaptenzorg recht hebben op een uitkering. Daarnaast hebben werknemers die met de OBU of met pensioen gaan conform de CAO Gehandicaptenzorg recht op een uitkering. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde (4 %)

Voorziening persoonlijk budget levensfase De stand van de voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) is bepaald op: € 17.798.702 Vanaf 2009 is het persoonlijk budget levensfase opgenomen in de CAO Gehandicaptenzorg. De voorziening is als volgt uit te splitsen: • Voor de openstaande PBL-uren per 31-12-2015 is een voorziening getroffen van € 16.750.954. • Voor de medewerkers in de leeftijd van 45-49 op peildatum 31-12-2009 is een voorziening getroffen van € 1.047.748. In de CAO is voor deze groep medewerkers een overgangsregeling opgenomen. Deze medewerkers hebben extra verlofrechten toegekend gekregen. De Amarant Groep heeft de verplichting om bij opname van de verlofrechten het loon door te betalen aan de medewerkers. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde (4 %).

Voorziening verlieslatende contracten In 2015 is de voorziening verlieslatende contracten bepaald op: € 4.212.000 Deze voorziening heeft betrekking op kleinschalige huurlocaties, waarbij de toekomstige NHC-financiering of de maximale huur bij overheveling naar Gemeenten van ZZP 1VG tot en 3VG niet toereikend is voor de financiering van de huisvestingslasten van deze locaties. De toekomstige verliezen uit deze contracten worden reeds genomen in 2015. De voorziening zal in de komende jaren vrijvallen om deze meerkosten te kunnen bekostigen.

67

Voorziening meerzorg In 2015 is de voorziening meerzorg bepaald op: € 0 Jaarlijks wordt door het CCE een toetsing uitgevoerd op het budget meerzorg van cliënten. In het verleden waren de resultaten van deze toetsing pas in de loop van het jaar bekend. Om te garanderen dat de cliënten reeds aan het begin van het jaar de gewenste zorg konden ontvangen was een voorziening gevormd. Aangezien nu bijna in alle gevallen vooraf wordt getoetst komt de voorziening vanaf 2016 te vervallen.

Voorziening voor reorganisatiekosten In 2015 is de voorziening reorganisatiekosten bepaald op: € 10.920.000 Voor berekening van de reorganisatievoorziening is uitgegaan van de gevolgen van het regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’ en de hierop aansluitende hoofdlijnenbrief van het Ministerie van VWS. Daarnaast zijn meegewogen de overeenkomsten met bijbehorende kortingen die zijn afgesloten met gemeenten in het kader van de Wmo en Jeugdwet. De totale gevolgen voor de periode 2016-2017 bedragen € 16,9 miljoen. Voor de bezuiniging in formatie is voor de bezuinigingen binnen de Wmo uitgegaan van het feit dat de bezuiniging voor 100% in formatie zal plaatsvinden. Voor de overige stelselwijzigingen (Jeugdwet en Wlz) is ervan uitgegaan dat de bezuiniging voor 68% in personele kosten zal plaatsvinden en 32% in materiële kosten. De totale mutatie van de voorziening bedraagt € 3.820.000 en bestaat uit een onttrekking van € 2.484.000 en een vrijval van € 1.336.000.

Voorziening voor verlieslatende contracten JW en Wmo In 2015 is de voorziening verlieslatende contracten Jeugdwet en Wmo bepaald op € 6.258.000. Vanaf 1 januari 2015 heeft de Amarant Groep meerdere contracten met gemeenten voor zorgverkoop in het kader van de Jeugdwet en de Wmo. De kortingen op de tarieven in deze contracten zijn zodanig groot dat sprake is van een verlieslatend contract. De Amarant Groep heeft naar haar cliënten een feitelijke en tevens morele verplichting tot het leveren van zorg. Op grond van bovenstaande heeft Amarant Groep vastgesteld dat zij in de jaarrekening 2014, op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 252, een voorziening ‘verlieslatende contracten’ moet vormen om dit verlies te dekken. Immers er is sprake van een verplichting die zijn oorsprong vindt vóór balansdatum en die in de toekomst leidt tot een uitstroom van middelen (kosten voor de zorglevering). Voor de bepaling van de voorziening is het feitelijke contract afgezet tegen de toekomstige kostprijs voor de betreffende zorgverlening. In 2015 is de voorziening geactualiseerd op basis van de nieuwe afspraken met gemeenten in het kader van de Wmo en Jeugdwet.

10. Langlopende schulden   Schulden aan kredietinstellingen   Totaal langlopende schulden  

2015

2014

€

€

87.224.949

78.857.133

87.224.949

78.857.133

2015

2014

€

€

83.354.496 12.000.000 0 4.497.363

87.936.062 3.750.000 4.233.821 4.097.745

90.857.133

83.354.496

3.632.184

4.497.363

87.224.949

78.857.133

 

Het verloop is als volgt weer te geven:     Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: vervroegde aflossingen Af: aflossingen  

Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar   Stand langlopende schulden per 31 december

68

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:   Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jaar), aflossingsverplichtingen 3.632.184 4.497.363 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jaar) (balanspost) 87.224.949 78.857.133 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 72.923.101 66.098.563

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 8.8 overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De volgende zekerheden zijn verstrekt: • Rabobank: verpanding vorderingen betreffende naverrekening en vorderingen op derden, uit hoofde van exploitatiekrediet en investeringsfaciliteit. • In 2013 is een hypotheek verstrekt over de totale onroerende goederen aan de Rabobank, Wfz en Provincie Noord-Brabant.

69

11. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot en/of vorderingen uit hoofde van financieringstekort Vorderingen uit hoofde van bekostiging: Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

2015

2014

€

€

2.349.647

1.511.953

2.349.647

1.511.953

2015

2014

€

€

3.006.683

1.672.098

3.006.683

1.672.098

Schulden uit hoofde van bekostiging: Schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging  

2012

2013

2014

2015

Totaal

 

€

€

€

€

€

-189.926

-21.309

51.090

0

-160.145

242.703 -3.431 0 86.451

226.077 0 234.582

-772.829 1.191.672 -1.702.116

242.703 -550.183 1.191.672 -1.381.083

83.020

460.659

-1.283.273

242.703

-496.891

-106.906

439.350

-1.232.183

242.703

-657.036

c c c c c c c c

c c c c c c c c

c c c c c c c c

a a a a a a

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Mogelijk oninbaar toch ontvangen Betalingen/ontvangsten

Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): - Amarant West-Brabant - Amarant Midden-Brabant - Amarant Noordoost-Brabant - Amarant Zuidoost-Brabant - Idris West- en Zuidoost-Brabant - Idris Midden- en Noordoost-Brabant - Pauwer Zorgkantoor West-Brabant - Pauwer Zorgkantoor Amsterdam/Utrecht

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

2015

2014

€

€

2.349.647 -3.006.683

1.511.953 1.672.098

-657.036

70

-160.145

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wlz-zorg  

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening mogelijk oninbaar

2015  

€  

202.148.894 202.079.968 792.047

 

Subtotaal financieringsverschil Wlz-zorg

2014

€

 

256.169.762 254.784.421 1.191.672  

-723.121

193.669

3.563.376 2.399.784

-

1.163.592

0

2015

2014

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar subsidies Wettelijk budget aanvaardbare kosten subsidies Af: vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget

Subtotaal financieringsverschil subsidies Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (GGZ)   Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: Ontvangen voorschotten Af: Mutatie onderhanden werk DBC’s Af: Mutatie nog te ontvangen bedragen DBC’s Af: Voorziening mogelijk oninbaar Af: Correctie voorgaande jaren  

Subtotaal financieringsverschil GGZ

€   1.145.730 2.843.423 -13.718 -1.633.895 -50.080

 

€   2.412.122 4.348.027 -2.401.719 401.077 64.737

 

0  

0

2015

2014

€

€

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: Ontvangen voorschotten

895.723 1.093.491

840.580 983.159

Subtotaal financieringsverschil Justitie

-197.768

-142.579

242.703

51.090

2015

2014

€

€

6.662.536 3.632.184 7.820.996 2.331.240 74.013

5.355.885 4.497.363 7.526.515 2.574.962 79.371

38.924 2.910.098

1.441.752

23.469.991

21.475.848

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (Justitie)

Totaal financieringsverschil in het boekjaar

12. Kortlopende schulden en overlopende passiva    Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Overige schulden: - Teveel ontvangen subsidie Provincie - Overige schulden

Totaal kortlopende schulden

71

2015

2014

€

€

8.695.268 5.857.073 2.322.765 2.034.369

6.230.076 5.796.428 2.567.859 4.496.769

Totaal overlopende passiva

18.909.475

19.091.132

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

42.379.466

40.566.980

Overlopende passiva: Nog te betalen kosten Vakantiegeld Vakantiedagen Vooruitontvangen opbrengsten

Het rekening-courantkrediet bij de Rabobank ter financiering van het werkkapitaal bedraagt € 20.000.000.

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Ultimo verslagjaar bestaan de volgende verplichtingen (op jaarbasis) uit hoofde van: • Erfpacht-, huur- en leasecontracten van € 12.308.344 De totale verplichting tot einde looptijd van de diverse erfpacht-, huur- en leasecontracten bedraagt circa € 52 miljoen, waarvan kortlopend (korter dan 1 jaar) het hierboven genoemde bedrag. Van de totale verplichting heeft een bedrag van circa € 23 miljoen een looptijd tussen 1 en 5 jaar (2016 tot en met 2020) en een bedrag van circa € 17 miljoen langer dan 5 jaar. •

Obligoverplichting Waarborgfonds (WfZ) € 2.202.985 Dit bedrag heeft betrekking op de leningen die afgesloten zijn met zekerheid van het Waarborgfonds. Het Waarborgfonds heeft als zekerheid ingebouwd dat, indien het in financiële problemen komt, de deelnemers 3 % van de geborgde leningen als renteloze lening dienen te verstrekken aan het Waarborgfonds. Het totaal van de geborgde leningen bij het Waarborgfonds per einde verslagjaar bedraagt € 73.432.817.

•

Verplichting bouwprojecten € 4.124.525 Dit bedrag heeft betrekking op aangegane verplichtingen inzake bouwprojecten. Met aannemers zijn reeds financiële verplichtingen die in een later stadium gefactureerd zullen worden.

•

Persoonlijk budget levensfase € 6.806.206 Dit bedrag heeft - voor de Amarant Groep - op de overgangsregeling van het persoonlijk budget levensfase voor de medewerkers van 50 jaar en ouder. Het betreft de verplichting om loondoorbetaling bij opname van de extra verlofuren.

•

Nabetaling ORT-vergoeding over vakantiedagen van vorige boekjaren € 2.500.000 Binnen de zorg- en welzijnssector is mogelijk sprake van een latente plicht om aan medewerkers die stelselmatig onregelmatig werken, ook een onregelmatigheidstoeslag uit te betalen gedurende de opname van vakantiedagen. Juridische uitspraken tot dusver bevestigen deze latente plicht ten dele. Er is nog onzekerheid in hoeverre deze plicht effectief zal zijn of worden voor Amarant Groep. Het bestaan van de eventuele verplichting met terugwerkende kracht, de periode van terugwerkende kracht en daarmee de omvang van de eventuele verplichting, zijn onzeker. Binnen de branche is de omvang van de eventuele verplichting indicatief berekend op ongeveer 0,2% van de loonsom per boekjaar. Gezien de ontwikkelingen rond dit ‘dossier’ is Amarant Groep van mening dat er geen gerechtvaardigde verwachting is dat er over de achterliggende jaren nog een nabetaling van onregelmatigheidstoeslag over de opgenomen vakantiedagen zal plaatsvinden. Daarom is in de jaarcijfers 2015 geen voorziening gevormd voor eventuele verplichtingen die hieruit voortvloeien over voorgaande jaren.

De afgegeven bankgaranties betreffen:

- Bankgarantie t.b.v. F.J.M. van de Pol (1995) - Bankgarantie t.b.v. Coöperatie Rabobank B.A. (1998) - Bankgarantie t.b.v. Woningbouwvereniging Volkshuisvesting Breda (1999) - Bankgarantie t.b.v. Segbregts Belegging en Beheer B.V. (2002) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2010) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2010) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2012) - Bankgarantie t.b.v. SB&O B.V. (2011) - Bankgarantie t.b.v. Gemeente Breda (2015)

72

€ € € € € € € € €

7.397 68.067 9.270 8.508 66.000 21.500 21.300 15.000 25.000

cumulatieve afschrijvingen economisch

-

per saldo

Boekwaarde per 31 december 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 31 december 2015

5.893.412

5.893.412 -

-

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

 

 

 

 

cumulatieve afschrijvingen NZa

cum. afschr. duurzame waardeverm.

aanschafwaarde

cumulatieve afschrijvingen economisch

-

-

5.893.412

5.893.412 -

n.v.t. n.v.t.

-

-- desinvesteringen

 

cumulatieve afschrijvingen NZa

cum. afschr. duurzame waardeverm.

aanschafwaarde

-- terugname geheel afgeschreven activa

 

- afschrijvingen economische levensduur

- afschrijvingen NZa

- afschrijvingen duurzame waardeverm.

- investeringen

Mutaties in het boekjaar

 

Boekwaarde per 1 januari 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 1 januari 2015

 

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

Grond

2.824.899

7.629.763 66.062 4.827.277 88.475-

232.235

-

-

430.561 430.561 -

554.174 16.106 306.010 177-

2.592.664

7.506.150 49.956 4.951.828 88.298-

5,00% 5,00%

Terreinvoorzieningen

49.633.607

76.892.137 3.671.309 21.290.545 2.296.676

1.741.912-

-

-

322.408 322.408 -

2.304.575 2.041.722 1.657.097 347.668

51.375.519

74.909.970 1.629.587 19.955.856 1.949.008

2,00% 2,50%

Gebouwen

11.671.470

15.740.674 1.169.853 2.824.999 74.352

1.479.065

-

-

529.813 529.813 -

2.615.204 355.762 838.510 58.133-

10.192.405

13.655.283 814.091 2.516.302 132.485

5,00% 5,00%

Verbouwingen

8.6.1 WTZi-vergunningplichtige materiële vaste activa

5,00% 6,70%

Installaties

12.346.236

18.915.178 64.747 4.850.361 1.653.834

34.700-

-

-

143.549 143.549 -

1.293.463 29.886 1.116.982 181.295

12.380.936

17.765.264 34.861 3.876.928 1.472.539

8.6 Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa

73

527.163

1.371.824 85.592 754.132 4.937

95.054-

-

-

2.525 2.525 -

60.755 38.077 3.778-

622.217

1.374.349 24.837 718.580 8.715

2,50% 2,50%

Bouwrente

918.313

2.236.816 77.911 1.266.593 26.001-

111.773-

-

-

481 481 -

55.790 62.265 6.282-

1.030.086

2.237.297 22.121 1.204.809 19.719-

2,50% 2,50%

Aanloopkosten

7.839.881

7.839.881 -

4.662.302

6.767.415

6.767.415 -

-

11.429.717 -

3.177.579

3.177.579 -

n.v.t. n.v.t.

Onderhanden projecten 1)

91.654.981

136.519.685 5.135.474 35.813.907 3.915.323

4.390.163

6.767.415

6.767.415 -

1.429.337 1.429.337 -

18.197.133 2.560.021 4.018.941 460.593

87.264.818

126.519.304 2.575.453 33.224.303 3.454.730

SUBTOTAAL WTZiVERGUNNING

190.992.462

296.815.092 14.181.908 87.678.934 3.961.788

8.425.411

17.058.749

17.316.723 257.974 -

5.856.912 5.856.912 -

43.109.720 5.368.577 12.557.524 300.541-

182.567.051

276.879.007 9.071.305 80.978.322 4.262.329

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

74

Boekwaarde per 31 december 2015

- aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch  

Stand per 31 december 2015

 

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

- investeringen - afschrijvingen duurzame waardeverm. - afschrijvingen NZa - afschrijvingen economische levensduur   - terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch   - desinvesteringen aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo    

Mutaties in het boekjaar

-

-

132.140

4.814.651 2.878.983 1.803.528

132.140

4.814.651 2.878.983 1.803.528

134.371-

-

-

134.371-

240.733 -106.362

266.511

4.814.651 2.638.250 1.909.890

Subtotaal

240.733 -106.362

266.511

Boekwaarde per 1 januari 2015

 

4.814.651 2.638.250 1.909.890

5,00% 10,00%

- aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch  

Stand per 1 januari 2015

 

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

Trekkings-rechten

8.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

3.542.877

12.467.976 232.241 8.837.790 144.932-

1.340.468-

-

545.003 545.003 -

44.653 1.324.445 28.630-

4.883.345

13.012.979 187.588 8.058.348 116.302-

10,00% 10,00%

Instandhouding 2)

-

-

-

-

-

-

-

-

n.v.t. n.v.t.

Onderhanden projecten 1)

3.542.877

12.467.976 232.241 8.837.790 144.932-

1.340.468-

-

545.003 545.003 -

44.653 1.324.445 28.630-

4.883.345

13.012.979 187.588 8.058.348 116.302-

Subtotaal

3.675.017

17.282.627 232.241 11.716.773 1.658.596

1.474.839-

-

545.003 545.003 -

44.653 1.565.178 134.992-

5.149.856

17.827.630 187.588 10.696.598 1.793.588

SUBTOTAAL WTZi-MELDING

75

per saldo

Boekwaarde per 31 december 2015

- cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch  

- aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm.

Stand per 31 december 2015

 

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

   

- investeringen - afschrijvingen duurzame waardeverm. - afschrijvingen NZa - afschrijvingen economische levensduur   - terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde Cum. afschr. duurzame waardeverm. Cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch   - desinvesteringen Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

Mutaties in het boekjaar

 

Boekwaarde per 1 januari 2014

- aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch  

Stand per 1 januari 2015

 

Afschrijvingspercentage NZa/economisch

8.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

273.640 39.029 -

-

33.921

43.343 7.538

84.802

11.307-

7.908.769

9.912.303 -

17.782.043 39.029-

290.368-

234.611

1.605.261 1.605.261 -

-

-

1.977.874 1.994.602 -

8.199.137

17.683.070 9.483.933 -

10,0% of 14,29%

Inventaris 1)

11.307 -

45.228

84.802 32.036 7.538

10,0%

Verbouwing

576.745

575.135 -

1.116.657 35.223-

32.874

38.079

73.302 35.223 -

-

252.869 146.683 -

543.871

937.090 393.219 -

20,00%

Vervoermiddelen

1.411.334

1.473.604 -

2.884.808 130-

737.605

33.657

33.787 130 -

463.604 463.604 -

1.373.378 601.996 -

673.729

2.008.821 1.335.092 -

20,00% / 33,33%

Automatisering 1)

9.930.769

12.004.385 7.538

21.868.310 74.382-

468.804

380.729

380.729 -

2.068.865 2.068.865 -

3.604.121 2.754.588 -

9.461.965

20.713.783 11.244.280 7.538

SUBTOTAAL WMG

76

cumulatieve afschrijvingen economisch

Boekwaarde per 31 december 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 31 december 2015

 

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

 

Per saldo

cumulatieve afschrijvingen economisch

cumulatieve afschrijvingen NZa

cum. afschr. duurzame waardeverm.

Aanschafwaarde

- desinvesteringen

 

cumulatieve afschrijvingen NZa

cum. afschr. duurzame waardeverm.

Aanschafwaarde

- terugname geheel afgeschreven activa

 

- afschrijvingen economische levensduur

- afschrijvingen NZa

- afschrijvingen duurzame waardeverm.

- investeringen

Mutaties in het boekjaar

 

Boekwaarde per 1 januari 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

 

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

16.582.610

16.582.610 -

1.066.258

103.742

103.742 -

-

1.170.000 -

107.580

293.296 324186.040 -

16.824-

118

442 324 -

19.930 19.930 -

16.706 -

124.404

313.668 189.264 -

15.516.352 -

15.516.352

5,00% 5,00%

Terreinvoorzieningen

n.v.t. n.v.t.

Grond

8.6.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen

44.793.891

64.853.147 7.436.998 14.680.662 2.058.404-

2.775.690

314.532

473.502 158.970 -

-

5.887.228 1.759.699 1.682.514 -645.207

42.018.201

59.439.421 5.836.269 12.998.148 1.413.197-

2,50% 3,30%

Gebouwen

2.075.462

7.232.375 471.995 4.794.158 109.240-

553.149-

-

-

1.308.789 1.308.789 -

618.629 -65.480

2.628.611

8.541.164 471.995 5.484.318 43.760-

5,00% 5,00%

Verbouwingen

1.049.906

3.049.923 4171.615.652 384.782

249.849-

39

456 417 -

241.958 241.958 -

171.695 78.115

1.299.755

3.292.337 1.685.915 306.667

5,00% 6,70%

Installaties

3.434.340

6.591.031 1.740 3.080.160 74.791

525.667-

40.724

64.605 23.881 -

212.215 212.215 -

294.189 25.621 768.220 14.709-

3.960.007

6.573.662 2.524.155 89.500

10,00% 10,00%

Instand-houding

4.532.688

4.532.688 -

2.896.215

7.351.417

7.351.417 -

-

10.247.632 -

1.636.473

1.636.473 -

n.v.t. n.v.t.

Onderhanden projecten 1)

72.576.477

103.135.070 7.909.992 24.356.672 1.708.071-

5.392.674

7.810.572

7.994.164 183.592 -

1.782.892 1.782.892 -

17.599.049 1.785.320 3.257.764 647.281-

67.183.803

95.313.077 6.308.264 22.881.800 1.060.790-

SUBTOTAAL KLEIN-SCHALIG

77

Boekwaarde per 31 december 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 31 december 2015

 

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

 

Per saldo

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch   - desinvesteringen Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

 

- afschrijvingen economisch

- afschrijvingen NZa

- afschrijvingen duurzame waardeverm.

- investeringen

Mutaties in het boekjaar

 

Boekwaarde per 1 januari 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 1 januari 2015

 

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

3.007.625

3.007.625 -

282.925

205.725

257.882 52.173 16-

168.434

-

-

-

-

-

184.540 16.106 -

37.291

73.342 36.067 16-

5,00% 5,00%

Terreinvoorzieningen

-

282.925 -

2.724.700

2.724.700 -

n.v.t. n.v.t.

Grond

5.889.128

8.758.012 958.415 1.841.725 68.744

410.426-

-

-

28.265 28.265 -

905.286 958.415 341.702 15.595

6.299.554

7.880.991 1.528.288 53.149

2,50% 2,50%

Gebouwen

2.892.349

4.318.520 17.841 1.408.467 137-

100.562

-

-

1.600 1.600 -

510.316 17.841 392.512 599-

2.791.787

3.809.804 1.017.555 462

10,00% 10,00%

Verbouwingen

1.046.780

1.479.345 2.327 410.427 19.811

153.290

-

-

950 950 -

291.347 2.327 129.587 6.143

893.490

1.188.948 281.790 13.668

5,00% 6,70%

Installaties

52.731

52.731 -

639.412-

2.174.415

2.174.415 -

-

1.535.003 -

692.143

692.143 -

n.v.t. n.v.t.

Onderhanden projecten

13.094.338

17.874.115 978.583 3.712.792 88.402

344.627-

2.174.415

2.174.415 -

30.815 30.815 -

3.709.417 978.583 879.907 21.139

13.438.965

16.369.928 2.863.700 67.263

SUBTOTAAL EXTRAMURAAL

8.6.5 Extramuraal zonder WTZi-vergunning, niet-WTZi- en WMG-gefinancierde materiële vaste activa

60.880

135.285 74.405 -

6.764-

-

-

-

6.764 -

67.644

135.285 67.641 -

Verbouwingen

60.880

135.285 74.405 -

6.764-

-

-

-

6.764 -

67.644

135.285 67.641 -

SUBTOTAAL NIET-WTZi / WMG

78

Per saldo

Boekwaarde per 31 december 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen NZa

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 31 december 2015

 

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

 

 

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen cumulatieve afschrijvingen economisch   - desinvesteringen Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

 

- afschrijvingen economische levensduur

- afschrijvingen NZa

- afschrijvingen duurzame waardeverm.

- investeringen

Mutaties in het boekjaar

 

Boekwaarde per 1 januari 2015

 

- cumulatieve afschrijvingen economisch

- cumulatieve afschrijvingen

- cum. afschr. duurzame waardeverm.

- aanschafwaarde

Stand per 1 januari 2015

 

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

7.886

61.592 53.706 -

406.603

4.666.652 4.260.049 -

203.307-

-

-

3.945-

-

203.307

609.910

4.666.652 4.056.742 -

16,67% 16,67%

Gebouwen

-

3.945

11.831

61.592 49.761 -

16,67% 16,67%

Terreinvoorzieningen

8.6.6 Financiële vaste activa

146.334

907.079 760.745 -

73.172-

-

-

73.172

219.506

907.079 687.573 -

16,67% 16,67%

Verbouwingen

36.014

292.959 256.945 -

18.004-

-

-

18.004

54.018

292.959 238.941 -

16,67% 16,67%

Installaties

10.361

48.827 38.466

5.182-

-

-

5.182

15.543

48.827 33.284 -

16,67% 16,67%

Instandhouding

10.884

114.169 103.285

5.442-

-

-

5.442

16.326

114.169 97.843 -

16,67% 16,67%

Bouwrente

18.820

136.465 117.645

9.403-

-

-

9.403

28.223

136.465 108.242 -

16,67% 16,67%

Aanloopkosten

79.104

137.681 58.577

32.088-

-

-

32.088

111.192

137.681 26.489 -

n.v.t. n.v.t.

Leningskosten

716.006

6.365.424 5.649.418 -

350.543-

-

-

350.543

1.066.549

6.365.424 5.298.875 -

TOTAAL FINANCIËLE VASTE ACTIVA

79

Briefnr.

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Vergunning

Nr.

916

939

981

2001

2044

2056

2140

2155

2165

2174

2178

2179

2191

2192

2217

2222

2221

2224

2227

2228

2232

2234

2236

2238

2246

2248

2254

2256

2257

2262

2260

2263

2266

2269

2270

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

Datum

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WZV-vergunning

WTZi-type

Subtotaal WZV-vergunning - extramuraal vergunning

Dorpshuis Rijsbergen

Dakbedekking diverse locaties

Torenplein 1, Tilburg

Gouwberg 2-4-6, Rijsbergen

Bredaseweg 570, Tilburg

Bredaseweg 570, Tilburg

Leuvenaarstraat 82, Breda

Torenplein 1, Tilburg

Kapelstraat 16-18, Etten-Leur

Dalenstraat 21, Tilburg

Zwijsenstraat 89, Best

Leuvenaarstraat 74-80, Breda

Zorgsloten, diverse locaties

Groenensakker 2-4, Rijsbergen

Leuvenaarstraat 78-80, Breda

Bredaseweg 570, Tilburg

Bredaseweg 570, Tilburg

Bosstraat 2-4, Tilburg

Hamerstraat 4-6, Tilburg

Bredaseweg 373, Tilburg

Bredaseweg 570, Tilburg

Torenplein 1, Tilburg

Winkellaan 6, Tilburg

Dwarsweg 1-3, Tilburg

Keienstraat 1-3, Tilburg

Winkellaan 1, Tilburg

Bredaseweg 375, Tilburg

Winkellaan 4, Tilburg

Gouwberg 13-15, Rijsbergen

Bredaseweg 570, Tilburg

Conservatoruimlaan, Tilburg

Groenensakker 2-4, Rijsbergen

Frans Siemerpad 24, Tilburg

Bredaseweg 570, Tilburg

Herontwikkeling Leijkakker, Rijsbergen

Omschrijving

Projectgegevens

3.177.579

€ 91.661 884.586 18.697 1.467.390 -57.986 209.489 284 2.627 370.381 176.286 5.247 8.918 -

t/m 2014

8.7 Projecten in uitvoering en mutaties in het verslagjaar

11.429.717

€ -91.661 3.216.557 232.188 2.885.371 -16.229 2.622.842 -284 237.525 25.000 597.391 219.506 73.894 226.252 -19.220 83.659 76.523 176.277 53.019 216.802 80.388 18.614 2.000 178.595 -12.000 141.174 84.363 484 -25.332 1.060 111.002 33.954

2015

6.767.415

€ 4.352.761 25.000 967.772 395.792 73.894 231.499 83.659 176.277 216.802 80.388 18.614 111.002 33.954

7.839.881

€ 4.101.143 250.885 -74.215 2.832.331 240.152 -10.302 76.523 53.019 2.000 178.595 -12.000 141.174 84.363 484 -25.332 1.060 -

t/m 2015 Gereed Onderhanden

Investeringen Nominaal bedrag WTZi €

Aangepaste goedkeuring

Goedkeuringen

-

€ -

80

nvt

 

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

 

928

2053

2152

2153

2170

2205

2208

2210

2213

2220

2231

2236

2244

2250

2251

2253

2265

2269

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

Kleinschalig

346

Datum

Briefnr.

Nr.

Subtotaal Kleinschalig

Dakbedekking diverse locaties

Hastelweg, Eindhoven

Europaplein, Dongen

Ringbaan-Noord, Tilburg

Laagstraat Rijen

Ridder 7, Boxtel

Zorgsloten, diverse locaties

Elzeneind, Oss

De Heuvel, Gilze

Twikkelstraat 61, Breda

Baarleseweg 52, Chaam

Nieuwe Leuvenaarstraat, Breda

Ruwaard, Oss

Kasterleestraat, Breda

Ringbaan West 225, Tilburg

Pastoor van de Boschstraat, Gilze

Sperwerstraat, Oosterhout

Jacob Catssingel 14, Breda

Forum, Tilburg

Omschrijving

Projectgegevens

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

Kleinschalig

WTZi-type

1.636.473

€ 11.050 123.723 1.404 10.263 40.037 36.239 15.561 7.137 0 315.310 1.075.750 0 0 0 0 0 0 0 0

t/m 2014

10.247.632

€ 5.690.122 118.582 12.996 133.093 824.704 1.318 83.922 9.261 1.932 63.077 1.771.068 18.150 46.654 1.356.056 237 68.247 9.257 3.025 35.932

2015

7.351.417

€ 5.701.172 0 0 143.356 0 0 0 0 0 0 0 0 46.654 1.356.056 0 68.247 0 0 35.932

4.532.688

€ 0 242.304 14.400 0 864.741 37.557 99.483 16.397 1.932 378.387 2.846.818 18.150 0 0 237 0 9.257 3.025 0

t/m 2015 Gereed Onderhanden

Investeringen

-

Nominaal bedrag WTZi € -

-

€ -

Indexering WTZi

Goedkeuringen

-

€ -

Aangepaste goedkeuring

81

nvt

 

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

Extramuraal

 

2199

2225

2239

2242

2247

2249

2252

2268

2269

2271

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

nvt

Extramuraal

2189

nvt

Extramuraal

Briefnr.

2047

Nr.

Datum

Totaal

Extramuraal zonder WTZi-vergunning

WTZi-Vergunningsplichtige investeringen

Kleinschalige investeringen

WTZi-Meldingsplichtige investeringen

RECAPITULATIE

t/m 2014 1.636.473 3.177.579 692.143 5.506.195

2.174.415

€ 1.393.808 0 410.537 0 42.419 0 22.980 185.550 0 69.014 50.108 0

Gereed

12.425.300

52.731

€ 0 1.929 0 0 0 15.751 0 0 26.595 0 0 8.457

Investeringen t/m 2015 Onderhanden

T/m 2015 Gereed Onderhanden 7.351.417 4.532.688 6.767.415 7.839.881 2.174.415 52.731 16.293.247 12.425.300

23.212.352 16.293.247

2015 10.247.632 11.429.717 1.535.003 23.212.352

5.506.195

 

TOTAAL PROJECTEN IN UITVOERING

1.535.003

€ 716.437 1.929 406.297 -10.532 42.419 15.751 22.980 185.550 26.595 69.014 50.108 8.457

€ 677.371 0 4.240 10.532 0 0 0 0 0 0 0 0

Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal

692.143

2015

t/m 2014

WTZi-type

Subtotaal Extramuraal zonder vergunning

Ketelhavenstraat 57-59, Tilburg

Dakbedekking diverse locaties

Weth. Van Dijklaan 19, Dorst

Van Limburg Stirumlaan 2, Tilburg

Bredaseweg 410, Tilburg

Ketelhavenstraat 53, Tilburg

Ketelhuis, Tilburg

Pannenstraat 6, Tilburg

Wilhelminapark 74, Tilburg

Weth. Van Dijklaan 17, Dorst

Nieuwe Rielseweg 39a, Goirle

Weth. Van Dijklaan 19, Dorst

Omschrijving

Projectgegevens

-

-

Nominaal bedrag WTZi € -

-

-

Indexering WTZi € -

-

-

Aangepaste goedkeuring € -

Goedkeuringen

82

Grond

6.767.415

€ 554.174 2.304.575 2.615.204 1.293.463

WTZi

7.351.417

€ 1.170.000 5.887.228 294.189 -

Investeringen Kleinschalig

2.174.415

€ 282.926 184.540 905.286 510.316 291.347

Overige

01-06-1993

17-12-1996

17-03-1997

17-06-1997

17-06-1997

22-10-1997

20-09-2004

20-09-2004

15-01-2008

01-10-2009

01-07-2010

01-12-2010

31-12-2013

15-12-1998

01-04-1996

02-12-2014

30-11-2015

01-10-1994

01-11-2004

31-12-1996

30-12-1996

30-12-1996

21-07-1995

30-06-2010

31-12-2010

BNG 40.0085850

BNG 40.0086146

BNG 40.0086702

BNG 40.0086708

BNG 40.0090649

BNG 40.0099435

BNG 40.0099434

BNG 40.0103293

BNG 40.0104402

BNG 40.0105529

BNG 40.0105974

BNG 40.0106328

BNG 40.0088969

BNG 40.0101576

BNG 40.0109386

BNG 40.110227

ABN/AMRO 555310507

ABN/AMRO 536906688

ABN/AMRO 555332233

RABO CL000006556

RABO OHL 04048

RABO OHL 04454

RABO OHL 03530 / 20435

RABO OHL 03643 / 20436

Datum

BNG 40.0080082

Leninggever

€

1.926.297 653.398 1.325.674 596.857 712.163 2.348.993 250.000 600.000 5.000.000 605.027 5.672.253 431.091 5.672.253 4.265.534 1.998.448 3.750.000 12.000.000 291.544 539.998 3.630.242 2.268.901 1.134.451 7.805.020 6.000.000 8.000.000

Hoofd-som

40 jaar

40 jaar

40 jaar

20 jaar

40 jaar

30 jaar

20 jaar

30 jaar

30 jaar

30 jaar

40 jaar

40 jaar

20 jaar

20 jaar

25 jaar

19 jaar

30 jaar

40 jaar

40 jaar

18 jaar

28 jaar

28 jaar

27 jaar

28 jaar

40 jaar

Jaar

Totaal looptijd

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

Soort lening

8.8 Overzicht langlopende leningen

Totaal

Aanloopkosten

Installaties

Verbouwingen

Instandhouding

Gebouwen

Terreinvoorzieningen

Activa

3,620

3,520

4,420

4,040

4,040

4,010

2,700

2,760

1,645

2,045

4,280

4,600

4,250

4,250

3,660

4,560

4,835

2,850

2,850

5,820

4,251

4,251

4,249

1,290

2,620

%

Werkelijkerente 914.991 233.356 490.990 234.480 279.778 130.494 187.500 450.000 4.000.000 445.809 4.764.692 344.873 5.388.640 2.559.320 1.099.146 3.750.000 0 174.949 269.998 1.996.633 1.247.896 113.445 4.097.635 5.400.000 7.200.000

€

Rest-schuld 31-122014

16.293.247

€ 1.452.926 738.713 9.097.089 294.189 3.125.520 1.584.810

Totaal

12.000.000

€

Nieuwe leningen in 2015

-

€ -

48.157 23.336 49.099 21.316 25.434 130.494 6.250 15.000 166.667 31.844 226.890 21.555 283.613 106.638 49.961 125.000 0 5.831 27.000 90.756 56.723 56.723 195.125 150.000 200.000

€

Aflossing in 2015

Toekomstige lasten Afschrijving WTZi

€

866.834 210.021 441.891 213.163 254.344 0 181.250 435.000 3.833.333 413.966 4.537.802 323.318 5.105.027 2.452.682 1.049.185 3.625.000 12.000.000 169.118 242.998 1.905.877 1.191.173 56.722 3.902.510 5.250.000 7.000.000

-

-

626.047 93.343 196.396 106.582 127.172 0 150.000 360.000 3.000.000 254.748 3.403.352 215.546 3.686.964 1.919.490 799.379 3.000.000 10.000.000 139.963 107.998 1.452.097 907.560 0 2.926.882 4.500.000 6.000.000

€

Restschuld over 5 jaar

Rentekosten

Restschuld 31-12-2015

8.7.1 Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten

18 9 9 10 10 0 29 29 23 13 20 15 18 23 21 29 30 9 9 11 21 1 20 35 35

Jaar

Rest. looptijd eind 2015

48.157,43 23.335,64 49.099,02 21.316,32 25.434,38 130.494,48 6.250,00 15.000,00 166.666,67 31.843,52 226.890,11 21.554,56 283.612,63 106.638,35 49.961,20 125.000,00 400.000,00 5.831,08 27.000,00 90.756,04 56.722,53 56.722,53 195.125,49 150.000,00 200.000,00

per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar per jaar

Aflossings-wijze

48.157 23.336 49.099 21.316 25.434 0 6.250 15.000 166.667 31.844 226.890 21.555 283.613 106.638 49.961 125.000 400.000 5.831 27.000 90.756 56.723 56.722 195.125 150.000 200.000

€

Af-lossing 2016

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

Staat der Nederlanden

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

Gestelde zekerheden

**

*

2

1

83

15-04-2013

22-03-2005

01-04-2011

01-04-2011

01-04-2011

31-12-2012

19-05-2013

15-04-2011

03-07-2001

15-02-1999

RABO 1168902576

WATERSCHAPSBANK 10023666

WATERSCHAPSBANK 10027157

WATERSCHAPSBANK 10027158

WATERSCHAPSBANK 10027159

WATERSCHAPSBANK 10027156

WATERSCHAPSBANK 10027076

WATERSCHAPSBANK 10011434

WATERSCHAPSBANK 10020910

SNS ASN05

122.163.560

3.913.854 7.500.000 1.701.676 1.493.391 2.698.857

€ 6.000.000 10.000.000 927.640 2.200.000 2.250.000 6.000.000

Hoofdsom

38 jaar

40 jaar

30 jaar

30 jaar

23 jaar

34 jaar

25 jaar

4 jaar

10 jaar

14 jaar

40 jaar

Totaal looptijd

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

onderhandse lening

Soort lening

4,150

3,840

3,900

4,155

4,320

3,995

3,980

2,480

3,770

3,850

3,950

%

Werkelijkerente

83.354.496

3.573.519 7.250.000 397.058 1.008.038 1.623.237

€ 5.550.000 9.333.332 584.684 550.000 1.980.000 5.730.000

Rest-schuld 31-122014

12.000.000

€

Nieuwe leningen in 2015

4.497.363

170.168 250.000 56.723 37.335 71.708

€ 150.000 333.334 584.684 550.000 90.000 90.000

Aflossing in 2015

90.857.133

3.403.351 7.000.000 340.335 970.703 1.551.529

€ 5.400.000 8.999.998 0 0 1.890.000 5.640.000

Rest-schuld 31-12-2015

72.923.102

2.552.514 5.750.000 56.722 784.029 1.192.989

€ 4.650.000 7.333.328 0 0 1.440.000 5.190.000

Rest-schuld over 5 jaar

20 28 6 26 22

36 12 0 0 21 30

Rest. looptijd eind 2015

170.167,56 249.999,98 56.722,54 37.334,73 71.708,00

€ 150.000,00 166.667,00 584.684,46 550.000,00 90.000,00 90.000,00

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

per jaar

half jaar

per jaar

Aflossings-wijze

3.632.184

170.168 250.000 56.723 37.335 71.708

€ 150.000 333.334 0 0 90.000 90.000

Aflossing 2016

Staat der Nederlanden

Staat der Nederlanden

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

borgstelling WFZ

Staat der Nederlanden

hypotheek

borgstelling WFZ

Gestelde zekerheden

* In 2024 zal eenmalig een bedrag van € 122.469,75 worden afgelost ** In 2026 zal eenmalig een bedrag van € 998.316,54 worden afgelost *** In 2015 zal eenmalig een bedrag van € 584.864,46 worden afgelost **** In 2045 zal eenmalig een bedrag van € 3.030.000,00 worden afgelost Opmerkingen: 1) Op 31-12-2015 liep de afspraak van de liquiditeitsopslag af van lening BNG 40.0106328. Er is een nieuwe liquiditeitsopslag overeengekomen ad 0,12% voor 2 jaar. De totaal te betalen rente komt dan op 4,25%. 2) Op 30-11-2015 is een nieuwe geborgde lening van de BNG opgenomen ad 12.000.000,00. De rente is 1,645% 30 jaar vast. 3) Op 01-02-2015 liep de afspraak van de liquiditeitsopslag af van lening NWB 10027158. Er is een nieuwe liquiditeitsopslag overeengekomen ad 0,23% voor 2 jaar. De totaal te betalen rente komt dan op 3,98%. 4) Op 02-01-2015 liep de afspraak van de liquiditeitsopslag af van lening NWB 10027159. Er is een nieuwe liquiditeitsopslag overeengekomen ad 0,23% voor 2 jaar. De totaal te betalen rente komt dan op 3,995%. 5) Op 19-05-2015 liep de afspraak van de liquiditeitsopslag af van lening NWB 10027076. Er is een nieuwe liquiditeitsopslag overeengekomen ad 0,12% voor 2 jaar. De totaal te betalen rente komt dan op 4,155%.

Totaal

30-06-2011

Datum

RABO OHL 03989 / 20437

Leninggever

5

4 ****

3

***

8.9 Toelichting op de resultatenrekening 14. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten   Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz  

Totaal Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (incl. Wmo-huishoudelijke hulp)

  Opbrengsten Wmo Opbrengsten Jeugdwet Opbrengsten Zorgverzekeringswet Opbrengsten Justitie Zorgprestaties tussen instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

2015

2014

€

€

203.464.006

256.189.397

203.464.006

256.189.397

2015

2014

€

€

13.537.173 24.874.700 1.145.730 895.723 749.653

225.013 798.085 2.412.122 840.580 845.115

4.907.554

4.826.923

46.110.533

9.947.838

2015

2014

€

€

3.563.376 1.027.678

1.302.921

4.591.054

1.302.921

2015

2014

€

€

 

16. Subsidies   Subsidies Wlz/Zvw-zorg Overige subsidies  

Totaal Subsidies

17. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten: - Doorberekende kosten (personeel/voeding) - Opbrengst therapeutisch werken - Overige bijdragen - Overige opbrengsten

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

84

    602.010 4.301.163 46.568 5.334.548

430.363 3.797.287 46.043 4.705.907

10.284.289

8.979.600

LASTEN  

18. Personeelskosten   Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

Subtotaal

2015

2014

€

€

134.460.536 22.716.084 11.152.398 3.626.982

134.802.232 22.663.484 11.835.605 13.054.088

171.956.000

182.355.409

5.772.412

5.274.923

177.728.412

187.630.332

Personeel niet in loondienst  

Totaal personeelskosten  

 

 

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's): Wlz/Wmo/JW/ZVW Provincie

3.421 0

3.498 13

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden

3.421

3.511

 19. Afschrijvingen vaste activa

2015

2014

€

€

4.018.941 318.455

3.897.232 318.455

8.238.058 5.368.577

9.073.853 2.147.081

17.944.031

15.436.621

  Nacalculeerbare afschrijvingen: - Materiële vaste activa - Financiële vaste activa   Overige afschrijvingen: - Materiële vaste activa - Bijzondere waardeverminderingen impairment  

Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten  

2015 €

  Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening - waarvan nacalculeerbare afschrijvingen   In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - Financiële vaste activa

17.944.031 4.337.396

4.018.941 318.455

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

4.337.396

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

142.747.428 41.404.748

 

85

 21. Overige bedrijfskosten   Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig

Subtotaal onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

2015

2014

€

€

17.073.156 10.975.958 5.783.808

17.640.521 10.877.833 4.352.059

5.615.982 1.358.312 1.962.307 2.239.836

6.322.358 1.675.084 1.569.007 1.488.624

11.176.437

11.055.073

12.736.566 944.448

12.555.337 8.622.590

58.690.372

65.103.413

2015

2014

€

€

-3.361.320

-3.353.181

-3.361.320

-3.353.181

 

Totaal overige bedrijfskosten

 22. Financiële baten en lasten Saldo rentebaten en rentelasten

Totaal financiële baten en lasten

8.10 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders De Amarant Groep heeft een tweehoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur voert zijn taak als collegiaal bestuur uit. In 2015 is het bestuursmodel een eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht van toepassing. Voor een nadere toelichting op de verantwoordelijkheden en taakverdelingen wordt verwezen naar hoofdstuk 7 van het maatschappelijk verslag.

86

22. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de bestuurders over het jaar 2015 is als volgt:

Dhr. Drs. R.A. Helder

1. 2. 3. 4. 5.

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 6. Winstdelingen en bonusbetalingen 7. Totaal beloning (5 en 6) 8. Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 10. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in het kader van de WNT (7 t/m 10) 11. Beloning 2014 12. Bezoldigingsklasse zorginstelling

Bestuurder 01-01-2004 N.v.t 100,00% € 184.803

Dhr. Drs. M.C.M. Bindels RC MAC Bestuurder 01-05-2013 N.v.t. 100,00% € 179.542

€ 184.803 € 153 € 10.743

€ 179.542 € 314 € 10.732

-

-

€ 195.698

€ 190.588

€ 198.293 H = € 203.728

€ 186.670 H = € 203.728

Toelichting Per 1 januari 2014 is de bezoldigingsnorm WNT voor de Raad van Bestuur € 203.728. De norm is exclusief de sociale verzekeringspremies en indien van toepassing BTW. Alle leden van de Raad van Bestuur blijven in 2015 onder deze norm.

Overige declaraties bestuurders In onderstaand overzicht zijn de declaraties opgenomen van de bestuurders naast de reguliere bezoldiging conform de WNT-norm. De declaraties van de Raad van Bestuur worden periodiek besproken en geëvalueerd met de Raad van Toezicht. Indien een declaratie een bedrag van € 1.000,- te boven gaat wordt vooraf toestemming gevraagd aan de Raad van Toezicht. In 2015 zijn geen declaraties ingediend die dit bedrag te boven gaan. Dhr. Drs. R.A. Helder 1.

Parkeerkosten

2.

Dhr. Drs. M.C.M. Bindels RC MAC € 15

€ 40

Abonnementen / vakliteratuur

€ 653

€ 653

3.

Maaltijden intern

€ 450

€ 450

4.

Maaltijden extern

€ 402

€ 402

5.

Congressen

€ 125

€ 1.073

6.

Coaching

-

€ 1.791

7.

Kerstpakket

8.

Mobiele telefonie Totaal overige declaraties RvB

Abonnementen: Maaltijden intern: Maaltijden extern: Studiedagen/congressen: Studiekosten/coaching:

€ 35

€ 35

€ 262

€ 207

€ 1.941

€ 4.650

betreft lidmaatschap NZVD interne lunches tijdens lunchbesprekingen in aanwezigheid derden elf maal maaltijden in aanwezigheid derden congressen 2015: NVZD, Kennisplein GHZ, Mindfulness, VRC-congres coaching RvB 2015

Naast bovenstaande declaraties is aan beide bestuurders een auto van de zaak beschikbaar gesteld. 87

Samenstelling Raad van Bestuur Amarant Groep per 31-12-2015: Naam

Functie

Datum benoeming

Portefeuilleverdeling 1e aanspreekpunt (1) 2e aanspreekpunt (2)

Nevenfuncties

Dhr. Drs. R.A. Helder

Voorzitter

01-11-2012 (RvB Amarant 01-01-2004)

- Kwaliteit van zorg (1) - Kwaliteit van arbeid (2) - Financiën (2) - Huisvesting (1) - ICT (2) - Innovatie, strategie, marktontwikkeling (1) - Integriteit/samenhang (1) - PR (1)

-- Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Dock te Rotterdam;

Dhr. Drs. M.C.M. Bindels RC MAC

Lid

26-02-2013 (RvB Amarant Groep 01-05-2013)

- Kwaliteit van zorg (2) - Kwaliteit van arbeid (1) - Financiën (1) - Huisvesting (2) - ICT (1) - Innovatie, strategie, marktontwikkeling (1) - Integriteit/samenhang (2) - PR (1)

-- Vice voorzitter Raad van Toezicht Zonnehuisgroep Vlaardingen -- lid Raad van Toezicht Revant Breda (m.i.v. dec. 2015)

23. Bezoldiging toezichthouders De bezoldigingsnorm van de voorzitter Raad van Toezicht en de leden Raad van Toezicht Amarant Groep is op 16 september 2014 vastgesteld op respectievelijk 7,5% (€14.812) en 5% (€ 9.875) van de bezoldiging van de eigen bestuurder. Dit is conform de per 1 januari 2014 geldende Wet Normering Topinkomens. Alle leden van de Raad van Toezicht blijven in 2015 onder de bezoldigingsnorm.

De bezoldiging van de toezichthouders over het jaar 2015 is als volgt:

1.

Functionaris (functienaam)

2. 3. 4. 5.

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 6. Winstdelingen en bonusbetalingen 7. Totaal beloning (5 en 6) 8. Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 10. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in het kader van de WNT (7 t/m 10) 11. Beloning 2014 12. Bezoldigingsklasse zorginstelling

88

Dhr. P.C.A.M. van der Velden Toezichthouder 1-jan-15

Dhr. L.C.M. de Jaeger Toezichthouder 14-nov-06

Dhr.Drs. H.H.J. Mertens Toezichthouder 19-jun-06

Mw.Drs. G.P.M. van den Berg Toezichthouder 1-dec-07

€ 14.812

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 14.812 -

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 14.812

€ 9.875

€ 9.875

-

€ 12.344

€ 9.875

€ 9.875 € 9.875

1. 2. 3. 4. 5.

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 6. Winstdelingen en bonusbetalingen 7. Totaal beloning (5 en 6) 8. Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 10. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in het kader van de WNT (7 t/m 10) 11. Beloning 2014

Dhr.Drs. M.T.M. Dingenouts

Dhr.Drs. J.H.C. Matijsen

Dhr.T.B. Jacobs

Dhr.Drs. P.P.M. de Roij

Toezichthouder

Toezichthouder

Toezichthouder

Toezichthouder

1-jul-09

1-jul-09

1-dec-07

7-feb-11

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875

€ 8.033

€ 9.875

€ 9.875

€ 9.875 -

12. Bezoldigingsklasse zorginstelling

Samenstelling Raad van Toezicht Amarant Groep in 2015: Naam

Functie

Datum *) benoeming

Aandachtsgebied

Aantal vergaderingen aanwezig 6 van 6

Dhr. P.A.C.M. van der Velden

Voorzitter

01-01-2015

Coördinatie en communicatie Governance – overleg RvB Overleg OR / Cliëntenraad

Dhr. L.C.M. de Jaeger

Vice voorzitter; wrn.voorz. 01-07-2014 t/m. 31-12-2014

09-06-2011

Governance/overleg RvB Algemeen bestuur / politiek HRM Kwaliteit van Zorg m.i.v. 01-04-2014

5 van 6

Dhr. drs. H.H. Mertens

Secretaris

09-06-2011

Financiën (commissie Financiën) Vastgoed

5 van 6

Mw. drs. G.P.M. van den Berg

Lid

09-06-2011

Organisatie Personeelsbeleid/overleg OR HRM

6 van 6

Dhr. drs. M.T.M. Dingenouts

Lid

09-06-2011

Kwaliteit van zorg/veiligheid Organisatie

6 van 6

Dhr. T.B. Jacobs

Lid

09-06-2011

Organisatie/ overleg OR HRM

6 van 6

Dhr. drs. J.H.C. Matijsen

Lid

09-06-2011

Financiën (commissie Financiën) Vastgoed

6 van 6

Dhr. drs. P.P.M. de Roij

Buitenstatutair lid

07-02-2011

Financiën (commissie Financiën) Vastgoed m.i.v. 28-10-2014

3 van 6

89

Naam

Hoofd- en Nevenfuncties 2015

Dhr. P.A.C.M. van der Velden

Hoofdfunctie: voorzitter Coöperatie Werk en Vakmanschap u.a. Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht De Riethorst Stromenland - Lid van het Kapittel voor de Civiele Orden - Voorzitter Leergeld Nederland - Bestuurslid Oranje Fonds - Lid Due Dilligence Commissie (DDC) Ministerie van Veiligheid en Justitie inzake vorming landelijke meldkamerorganisatie politie.

Dhr. L.C.M. de Jaeger

Gepensioneerd Nevenfuncties: - Voorzitter Raad van Toezicht Traverse; - Voorzitter stichting Mariadal; - Voorzitter Stichting CABOD - Secretaris/penningmeester Gedenkbos Roosendaal - Voorzitter stuurgroep Vroegsignalering Kwertsbare Ouderen (VKO).

Dhr. drs. H.H. Mertens

Gepensioneerd Nevenfuncties: - Voorzitter Stichting International Cultural Center, Oostelbeers; - Voorzitter Stichting Hippisch Innovatieve projecten, Lage Mierde; - Voorzitter van het bestuur van de Stichting Onafhankelijk Fonds Kennisplatform Nederland; - Bestuurslid Stichting Delectus.

Mw. drs. G.P.M. van den Berg

Hoofdfunctie: directeur P&O Stichting Cordaan te Amsterdam tot oktober 2015. M.i.v. oktober 2015: directeur Huisvesting & Bedrijfsdiensten Vitalis Zorggroep te Eindhoven. Geen nevenfuncties

Dhr. drs. M.T.M. Dingenouts

Gepensioneerd Nevenfuncties: - Voorzitter Raad van Toezicht St. Tangent, Palet van basisscholen en Peuterspeelzalen Tilburg e.o. - Vicevoorzitter bestuur KBO Berkel-Enschot; - Coördinator Belangenbehartiging Senioren Berkel Enschot - Bestuurslid KLOS-TV te Den Dolder, Multi-media t.b.v. mensen met een beperking; - Consultant bij Adforto te Udenhout.

Dhr. T.B. Jacobs

Hoofdfunctie: Theo Jacobs Consultancy, consultant HRM Nevenfuncties: -- Lid van diverse gemeentelijke commissies, zoals bezwarencommissie en functiewaarderingscommissie; -- Lid Raad van Toezicht Stichting Traverse te Bergen op Zoom / Roosendaal.

Dhr. drs. J.H.C. Matijsen

Hoofdfunctie: Controller bij DRV Accountants & Adviseurs. Nevenfunctie: - Penningmeester Stichting Parkfeest – Oosterhout

Dhr. drs. P.P.M. de Roij

(buitenstatutair lid RvT Amarant Groep)

Hoofdfunctie: Directeur R&R Investment B.V.

Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Tiwos - Lid Raad van Toezicht Theaters Tilburg.

90

Honoraria accountant

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden* Niet-controle diensten ** Totaal honoraria accountant

Totaal Amarant Groep 2015 2014 114.950 123.723 136.905 41.443 69.771 17.159 321.626 182.325

* Overige controlewerkzaamheden 2015 is inclusief € 100.000 in het kader van de Wmo en Jeugdwet verantwoording. ** Niet controle-diensten is in 2015 incl. kosten adviesgroep WOZ en lokale heffingen en consulting risicomanagement. Er is gekozen voor de methode van toerekening van kosten aan het boekjaar waarop de dienstverlening betrekking heeft. De genoemde bedragen zijn inclusief BTW.

91

8.11 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van de Stichting Amarant Groep heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering van 20-04-2016. De Raad van Toezicht van de Stichting Amarant Groep heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van 18-05-2016.

8.11.1 Ondertekening bestuurders en toezichthouders

W.G. Dhr. Drs. R.A. Helder (Voorzitter Raad van Bestuur)

W.G. Dhr. Drs. M.C.M. Bindels RC MAC (Lid Raad van Bestuur)

W.G. Dhr. P.A.C.M. van der Velden (Voorzitter Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. L.C.M. de Jaeger (Vice-voorzitter Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Drs. H.H.J. Mertens (Secretaris Raad van Toezicht)

W.G. Mw. Drs. G.P.M. van den Berg (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Drs. M.T.M. Dingenouts (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Th.B. Jacobs (Lid Raad van Toezicht)

Dhr. Drs. J.H.C. Matijsen (Lid Raad van Toezicht)

92

8.12 Overige gegevens 8.12.1 Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties op niet-zakelijke grondslag met verbonden partijen voorgedaan.

8.12.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen regeling resultaatbestemming opgenomen.

8.12.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 8.2.1.

8.12.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen noemenswaardige gebeurtenissen na balansdatum.

93

8.13 Controleverklaring

94

95

Lijst van afkortingen en begrippen APP Arbo AVG-arts AWBZ BGZ BNG BOPZ BTW Cao CBS CCE CCR CIBG CIZ CQ-index CR DB DBC DCR DigiMV (F)ACT FEC FTE GGZ GOUD GZ HbH HKZ HRM ICT IGZ IQ IVH JMV JW KPI LCR LTHP (L)VG MKT M&M MMC MO 96

Geautomatiseerd Persoonlijk Plan Arbeidsomstandigheden Arts voor Verstandelijk Gehandicapten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Bedrijfsgezondheidszorg Bank Nederlandse Gemeenten Wet Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen Belasting over de Toegevoegde Waarde (omzetbelasting) Collectieve Arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Centrum voor Consultatie en Expertise Centrale Cliëntenraad Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg Centrum Indicatiestelling Zorg Consumer Quality Index Cliëntenraad Dagbesteding Diagnose Behandelcombinatie Districtscliëntenraad Webapplicatie op www.jaarverslagenzorg.nl (onderdeel van het Jaardocument) (Functional) Assertive Community Treatment Financieel-economische Commissie Full Time Employment Geestelijke Gezondheidszorg Gezond ouder worden Gehandicaptenzorg Hulp bij het Huishouden Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector Human Resource Management Informatie- en communicatietechnologie Inspectie voor de Gezondheidszorg Intelligentiequotiënt Integrale Vroeghulp Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording Jeugdwet Kritische prestatie indicatoren Lokale Cliëntenraad Lange Termijn Huisvestingsplan (Licht) verstandelijk gehandicapt Manager Krachtige Teams Middelen & Maatregelen Multi Modulair Centrum Managementoverleg

MV NAH NHC NVTZ NVZD NWB NZa OBU OC OCB OR PGB PBL P&O PR PSA PV RAK RI&E RVE SCR SGEVG SJS SOEC UWV VG VGN VNG VOBC VPT VWS WCZ WfZ WGA WIA WMCZ WKCZ Wlz WMG Wmo WOR WTZi Zvw ZZP

Maatschappelijke Verantwoording Niet aangeboren hersenletsel Normatieve Huisvestingscomponent Nederlandse Vereniging Toezichthouders in Zorginstellingen Nederlandse Vereniging van Ziekenhuisdirecteuren Nederlandse Waterschapsbank Nederlandse Zorgautoriteit Overbruggingsuitkering Onderdeelcommissie (Ondernemingsraad op districtsniveau) Orthopedagogisch Centrum Brabant Ondernemingsraad Persoonsgebonden Budget Persoonlijk Budget Levensfase Personeel & Organisatie Public Relations Psychosociale Arbeidsbelasting Persoonlijke Verzorging Reserve aanvaardbare kosten Risico-Inventarisatie en Evaluatie Resultaatverantwoordelijke eenheid Sectorcliëntenraad Sterk Gedragsgestoord Ernstig Verstandelijk Gehandicapt Samenwerkende Jeugdzorg Specialisten Stichting Opleiding Erkenning Care Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Verstandelijk gehandicapt Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland Vereniging Nederlandse Gemeenten Vereniging Orthopedagogische Behandelcentra Volledig Pakket Thuis Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Cliëntrechten Zorg Waarborgfonds voor de Zorgsector Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (onderdeel van de WIA) Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector Wet Langdurige Zorg Wet Marktordening Gezondheidszorg Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet op de Ondernemingsraden Wet Toelating Zorginstellingen Zorgverzekeringswet Zorgzwaartepakket 97

www.amarantgroep.nl 98

201605