Előterjesztő:
Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere
Ikt. sz.:
20988/2012.
Tárgy:
A 2011. évi önkormányzati zárszámadás előtti módosítása
Melléklet:
10 db melléklet költségvetési rendelet-tervezet
Készítette:
Közgazdasági Iroda
Véleményezésre megküldve:
Valamennyi szakbizottság
Törvényességi véleményezésre bemutatva: 2012. február 10.
költségvetés
2
Tisztelt Közgyűlés!
A 2011. évi önkormányzati költségvetés zárszámadás előtti módosításának előterjesztését a központi támogatásokról beérkező értesítések, a központi gazdálkodás és a költségvetési intézmények előirányzatainak – pénzügyi-számviteli elszámolási szabályoknak megfelelő – átcsoportosítása, valamint a pénzügyileg realizált bevételekkel összefüggő előirányzat módosítások teszik szükségessé: I. Közgyűlési döntést igénylő előirányzat-módosítások A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Pénzügyi Bizottság • 204/2011.(08.17.) PB sz. határozata értelmében az alábbi támogatások jóváhagyását javasolja a választókerületi keret terhére: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 380 eFt Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 380 eFt (Játszószoba burkolat felújítása, udvari talajcsere) • 328/2011.(12.08.) PB sz. határozata alapján az alábbi támogatások jóváhagyását javasolja a választókerületi keret terhére: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 8 eFt Somogyi Könyvtár Dologi kiadás + 8 eFt (Meglepetés c. újság előfizetésére) • 345/2011.(12.15.) PB sz. határozata értelmében az alábbi támogatások jóváhagyását javasolja a választókerületi keret terhére: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 204 eFt Szegedi Kistérség Többcélú Társulás támogatása (oktatás) Támogatásértékű működési kiadás + 204 eFt (Udvari kerékpártároló telepítése) 2.) Az Oktatási Bizottság 112/2011.(XI.23.) OB sz. határozata alapján 200 eFt támogatás jóváhagyást javasol a darmstadti nemzetközi fodrász bajnokságon való részvétel költségére, a Szegedi Ipari, Szolgáltató és Szakképző Általános Iskola költségvetésébe: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Iskolák külföldi diákkapcsolatai (oktatás) Dologi kiadás - 200 eFt
3 Szegedi Ipari, Szolgáltató és Szakképző Általános Iskola Dologi kiadás
+ 200 eFt
3.) Az Oktatási, Kulturális és Sportiroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: • A pedagógiai módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése tárgyú TIOP 1.1.1/07/1-2008-0954 sz. projekt megvalósításában közreműködő projektmenendzsment tagok bérköltségének számfejtésével összefüggő kerekítési különbözetek elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások TIOP 1.1.1-07 IKT fejlesztés az iskolákban (oktatás) Személyi juttatás + 2 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 1 eFt Dologi kiadás - 3 eFt • A Szeged Ifjú Tehetsége és a Szeged Ifjú Tehetségéért díjazottak számára kifizetett jutalomhoz kapcsolódó kerekítési különbözet elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Szeged Ifjú Tehetsége (oktatás) Személyi juttatás - 1 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 1 eFt • A Magiszter.NET Iskolaadminisztrációs Rendszer felhasználási jogának biztosítása céljából megkötött szerződéssel összefüggő költségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Oktatási intézmények eszközfejlesztése + pályázati saját forrás (oktatás) Dologi kiadás + 195 eFt Beruházás - 195 eFt • A Napsugaras Tájház üveg információs tábla elkészítését, Lányi György mérnök emléktáblájának kihelyezését, a Mária Szoborcsoport restaurálásának folyó évi költségeit, a Román hősi emlékkő szoborrestaurálás költségét, a Kalap alatt c. szobor áthelyezésének költségét a felújítások, illetve a beruházási költségek között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Képzőművészeti és városesztétikai feladatok (kultúra) Dologi kiadás - 958 eFt Felújítás + 750 eFt Beruházás + 208 eFt • Kopasz Márta síremlékének elkészítését a beruházási költségek között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Városi rendezvények (kultúra) Személyi juttatás - 195 eFt Beruházás + 195 eFt • A Kass Galéria működtetésére biztosított támogatás összegét a támogatásértékű működési kiadások között kell szerepeltetni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások
4 Kulturális együttműködések (kultúra) Működési célú pénzeszközátadás - 2.500 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 2.500 eFt • A Vántus István Gyakorló Zeneművészeti Szakközépiskola Turkuban fellépő művésztanárainak kiutazáshoz kapcsolódó költségeit a támogatásértékű működési kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Nemzetközi kulturális kapcsolatok (kultúra) Működési célú pénzeszközátadás - 250 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 250 eFt • A 2011. évi évfordulós rendezvényeken fellépő előadóművészek fellépésének költségével összefüggő járulékfizetési kötelezettség elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Évfordulós rendezvények (kultúra) Munkaadókat terhelő járulék + 12 eFt Dologi kiadás - 12 eFt 4.) A Fejlesztési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: • Az Önkormányzat 2011. évi költségvetésének módosításáról szóló 36/2011.(XII.01.) önkormányzati rendeletben – a szakiroda által előterjesztett költségvetésmódosításban tévesen megjelölt kiemelt előirányzatból eredően – a felhalmozási célú pénzeszközátadás előirányzatra került átvezetésre a Magyar Urbanisztikai Tudásközpont Kft-vel megkötött szerződés alapján előterjesztett előirányzatátcsoportosítás, ezért az alábbi helyesbítés átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Városrendezései tanulmánytervek (fejlesztés) Működési célú pénzeszközátadás + 11.500 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás - 11.500 eFt • Az Abacus számítástechnikai Bt. rendszerkövetési feladatai, valamint a Certop Kft által végzett iktatórendszer auditálás költségeinek dologi kiadások között való elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Szoftver vásárlás (fejlesztés) Beruházás - 805 eFt Dologi kiadás + 805 eFt • A Ritek Zrt. általános karbantartási szerződés keretében elvégzett munkáihoz felhasznált anyagokat a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetésének jóváhagyása indokolt: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Gépvásárlás (fejlesztés) Beruházás - 1.207 eFt Dologi kiadás + 1.207 eFt • Zátrok Árpád szakértői tevékenységével összefüggésben felmerülő 10 eFt járulékfizetési kötelezettség miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Beruházások, pályázatok előkészítése (fejlesztés) Munkaadókat terhelő járulék + 10 eFt
5 Beruházás
- 10 eFt
5.) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetésének módosításáról szóló 36/2011.(XII.01.) önkormányzati rendeletben, a Pénzügyi Bizottság 156/2011.(06.28.) PB sz., illetve a 221/2011.(09.21.) PB sz. határozata értelmében, a választókörzeti keret terhére történő rendelkezés alapján a Szegedi Kistérség Többcélú Társulás által működtetett Sólyom utcai Óvoda részére került átvezetésre 380 eFt fejlesztési célú támogatás. Tekintettel, arra, hogy a választókörzeti keret terhére történő támogatás szándéka – a szintén Sólyom utcában működő – Óvodák Igazgatósága által felügyelt Rókás Óvoda részére irányult, ezért az alábbi előirányzat helyesbítés átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Szegedi Kistérség Többcélú Társulás támogatása (oktatás) Támogatásértékű működési kiadás - 380 eFt Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 380 eFt (Pad telepítés, gyermekágy és csoportszekrény vásárlás) 6.) A 2011. költségvetési évben az illetékes bizottság döntése alapján a kiemelt városi rendezvények előirányzat terhére 300 eFt összegben került támogatásra a Szőregi Rózsaünnep, illetve a sárkányhajó fesztivál; a bűnmegelőzési tanács előirányzata terhére 400 eFt támogatásban részesült a Tiszai Vízirendészet Szegedi Rendőrőrse, továbbá folyósításra került a DKMT tagdíj összege mely tételek pénzügyi és számviteli szabályok szerinti elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Kiemelt város rendezvények (egyéb) Dologi kiadás - 2.300 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 2.300 eFt Bűnmegelőzési Tanács (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 400 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 400 eFt Duna-Kőrös-Maros- Tisza regionális együttműködés (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 230 eFt Dologi kiadás + 230 eFt 7.) A devizás utalásokhoz kapcsolódó költségek pénzügyi és számviteli szabályok szerinti elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Bankköltségek (egyéb) Dologi kiadás - 723 eFt Egyéb folyó kiadás + 723 eFt 8.) Az Acél utcai rendelő felújításához kapcsolódó költségek közül a felújításként elszámolandó 103 eFt összeggel összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Acél utcai rendelő felújításával kapcs felmerülő költségek (egészségügy) Felújítás + 103 eFt Beruházás - 103 eFt
6 9.) A Szociális Munka Napja alkalmából történt aranygyűrű adományozással kapcsolatban felmerülő reprezentációs adó és járulék elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Szociális Munka Napja (szociális) Dologi kiadás - 210 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 132 eFt Egyéb folyó kiadás + 78 eFt 10.) A nyári étkeztetés pályázatra elkülönített összegből fel nem használt rész az átmeneti segélyezés pótlására került felhasználásra, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Dologi kiadás - 3.255 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 3.255 eFt 11.) A Szociális Igazgatási Mintahely előirányzat terhére beszerzett Philips televízió költségét a beruházások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Szociális Igazgatási Mintahely (szociális) Dologi kiadás - 167 eFt Beruházás + 167 eFt 12.) A Városüzemeltetési Iroda az alábbi működési előirányzatokhoz kapcsolódó költségek (beruházások és beruházással összefüggő költségek) pénzügyi és számviteli szabályok szerinti elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Közvilágítás (városüzemeltetés) Dologi kiadás - 40.000 eFt Beruházás + 40.000 eFt Orvosi rendelők karbantartása (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 95 eFt Beruházás - 95 eFt Szabálytalan játszóterek felülvizsgálata (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 951 eFt Beruházás - 951 eFt Szeged város fakataszterének elkészítése (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 10.000 eFt Beruházás - 10.000 eFt 13.) A magánszemélyek részére 2011 évben nyújtott sportcélú támogatások (számviteli) elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Sportcélú támogatási keret (egyéb) Személyi juttatás + 265 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 72 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 337 eFt
7 14.) A Mikulás ünnepségre kiosztott csomagok járulék terhei, valamint a civil szervezetek (Fészek Nagycsaládosok Egyesülete, VOSZ, MTA Ifjúsági tagozata) részére nyújtott támogatások (számviteli) elszámolása miatt a költségvetési rendeleten az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Polgármesteri keret (egyéb) Munkaadókat terhelő járulék + 157 eFt Egyéb folyó kiadás + 93 eFt Dologi kiadás - 1.000 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 750 eFt 15.) A szabadkai önkormányzattal tartott közös rendezvény költségeihez kapcsolódó kifizetések járulékterheinek (számviteli) elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Városmarketing (egyéb) Munkaadókat terhelő járulék + 142 eFt Egyéb folyó kiadás + 84 eFt Dologi kiadás - 226 eFt 16.) A földhivatali eljárási díjak, továbbá a folyamatban levő beruházásokhoz kapcsolódó aktiválható költségek (számviteli) elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Per és egyéb költségek (egyéb) Dologi kiadás + 28.869 eFt Beruházás + 500 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 29.369 eFt 17.) Az önkormányzati képviselők választókörzeti keretéből megvalósított beruházások, valamint a reprezentációnak minősülő kifizetések elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 1.609 eFt Beruházás + 6.581eFt Felújítás - 1.117 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 7.073 eFt 18.) A településrészi és a lakótelepi fejlesztési keretekből nyújtott támogatások (számviteli) elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Településrészi önkormányzati keret (városüzemeltetés) Beruházás + 1.576 eFt Felújítás - 223 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 1.353 eFt Lakótelepi közösségi terek fejlesztési keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás + 10.000 eFt Dologi kiadás - 761 eFt Beruházás - 9.239 eFt
8
19.) A Repülőtér üzemeltetése a Szegedi Közlekedési Társaság által kiállított számla alapján történik, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Repülőtér üzemeltetése (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 15.000 eFt Dologi kiadás + 15.000 eFt 20.) A lejárt értékpapírok számviteli besorolása (elszámolása) miatt a költségvetési rendeleten az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Önkormányzati hivatal költségvetési bevételei Értékpapírok értékesítésének bevételei Forgatási célú értékpapírok bevételei + 237.914 eFt Befektetési célú értékpapírok bevételei - 237.914 eFt 21.) A 2011. évi illetékbevételek várhatóan a tervezettnél alacsonyabb szinten teljesülnek, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Önkormányzati hivatal költségvetési bevételei Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek - 120.259 eFt Hitelek felvételei, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 120.259 eFt 22.) A Nemzetgazdasági Minisztérium az államháztartás szervezetei 2011. évi éves elemi költségvetési beszámoló összeállítására szolgáló módszertani útmutatóban leírtak alapján: „2011. december 22-én módosult az Ötv. 88. § (3) bekezdés d) pontja, amely kimondja, hogy likvid hitelnek az éven belül felvett és visszafizetett, a közszolgáltatási és államigazgatási feladatok folyamatos működtetéséhez felvett hitel minősül. Emiatt 2011-ben a beszámoló elkészítést megelőzően, amennyiben az önkormányzat év végén likvid hitellel (pl. folyószámlahitellel) rendelkezik, a beszámolója elkészítését megelőzően azt át kell konvertálnia rövid lejáratú hitellé.” A minisztérium iránymutatására figyelemmel az önkormányzat likviditási célú hitelkeretének pénzforgalmi záró adatait a számviteli zárlati munkák során a rövidlejáratú hitelek közé kell átsorolni és nyilvántartásba venni, azért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges: Hitelek felvételei, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele + 8.174.863 eFt Hitel hiány finanszírozására - 1.612.066 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Rövidlejáratú hitel törlesztése (egyéb) Hitelek törlesztése + 6.562.797 eFt B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Nepomuki Szent János szobor restaurációjával kapcsolatos költségek (számviteli) elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését indokolja:
9 Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Nepomuki Szent János szobor restaurációja (kultúra) Beruházás Felújítás
- 3.500 eFt + 3.500 eFt
2.) A Vízmű Zrt. által leselejtezett vashulladék, használt vízóra lebonyolítási díjának ÁFA költsége, valamint a vízügyi felújítások ÁFA különbözetének (számviteli) elszámolása érdekében alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Vízügyi Építési alap ÁFA (egyéb) Beruházás - 17.582 eFt Felújítás - 17.121 eFt Dologi kiadás + 461 eFt 3.) Az alábbi előirányzatok terhére történő kifizetéseket a számviteli szabályoknak megfelelően más kiemelt előirányzatokon kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben a következő előirányzat-módosítások átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Területelőkészítés, telekvásárlás (egyéb) Beruházás - 6.240 eFt Felújítás + 4.802 eFt Dologi kiadás + 421 eFt Egyéb folyó kiadás + 1.017 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó felújítási kiadások Külterületi munkák önerős munkáinak támogatása (városüzemeltetés) Beruházás + 6.154 eFt Felújítás - 8.425 eFt Dologi kiadás + 2.271 eFt Közterületi közlekedés és vízelvezési problémák kezelése (városüzemeltetés) Beruházás + 6.025 eFt Felújítás - 7.523 eFt Dologi kiadás + 1.498 eFt Kiskerti útkeret (városüzemeltetés) Felújítás - 17.500 eFt Dologi kiadás +17.500 eFt Szociális célú felújítások keretösszeg (szociális) Felújítás - 3.925 eFt Dologi kiadás + 3.925 eFt Agyagos utcai bölcsőde, hidegburkolat javítás (szociális) Felújítás - 611 eFt Dologi kiadás + 611 eFt Móravárosi Szakközépiskola, régi ép könyvtár tetőjavítás (oktatás) Felújítás - 433 eFt Dologi kiadás + 433 eFt Déri M. Szakközépiskola, sérült válaszfalak megerősítése (oktatás) Felújítás - 1.295 eFt Dologi kiadás + 1.295 eFt Sport decentrumok fejlesztési keret (kultúra, sport) Felújítás - 500 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 500 eFt
10 Önkormányzati épületek statikai felülvizsgálata (egyéb) Felújítás Dologi kiadás Lakásalap Társasházi tulajdonrészek Beruházás Működési célú pénzeszközátadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás Bankköltségek Dologi kiadás Egyéb folyó kiadás Vízügyi Építési alap Közműfejlesztés, közalapítványi hozzájárulás Működési célú pénzeszközátadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás Beruházások Dologi kiadás Beruházás Felhalmozási célú pénzeszközátadás
- 375 eFt + 375 eFt + 7.805 eFt - 100.000 eFt + 92.195 eFt - 103 eFt + 103 eFt + 352.940 eFt - 352.940 eFt + 1.845 eFt - 71.822 eFt + 69.977 eFt
4.) Az SZTE részére a TIOP-2.2.2/C/10/1 kódszámú pályázathoz szükséges önerő biztosítását a számviteli elszámolás érdekében a támogatásértékű kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Korábbi évekhez benyújtott, de el nem bírált pályázatok önrésze (fejlesztés) Tervezett maradvány, tartalék - 38.183 eFt Támogatásértékű felhalmozási kiadás + 38.183 eFt 5.) A Szeged-Szőreg, Novi Knezevac (Törökkanizsa) közötti kerékpárút projekt kifizetései között felmerülő kamat költséget dologi kiadásként kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Szeged-Szőreg, Novi Knezevac közötti kerékpárút építés (fejlesztés) Beruházás - 28 eFt Dologi kiadás + 28 eFt 6.) A Városrehabilitáció I. projekt tájékoztatást adó és a civil szféra részére segítséget nyújtó elemeinek kifizetése számviteli szempontból nem aktiválható költség, így a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Városrehabilitáció I. projekt (fejlesztés) Beruházás - 12.112 eFt Dologi kiadás + 12.112 eFt 7.) Az Acél utcai rendelő felújításának elkészülését követően felmerült garanciális javítás költségét számviteli szempontból a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Acél utcai rendelő felújítása (fejlesztés)
11 Beruházás Dologi kiadás
- 237 eFt + 237 eFt
8.) A Szeged-Szabadka piacok közötti együttműködés projekt által támogatott konferencia szervezési költség számviteli szempontból nem aktiválható költség, így azt az elszámolás tekintetében a dologi kiadások között kell figyelembe venni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Szeged-Szabadka piacok közötti együttműködés (fejlesztés) Beruházás - 14.388 eFt Dologi kiadás + 14.388 eFt 9.) A lakóházak homlokzatán elhelyezett falihorgokkal kapcsolatban kifizetett kártalanítás összege a projekt szempontjából nem aktiválható költség, így azt az elszámolás tekintetében a dologi kiadások között kell figyelembe venni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Szeged- Elektromos tömegközlekedés fejlesztése nagyprojekt (fejlesztés) Beruházás - 400 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 400 eFt 10.) A Vitéz u bölcsőde projekt által támogatott kis értékű eszközök költségét a számviteli szabályok szerint a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Vitéz u bölcsőde (fejlesztés) Beruházás - 191 eFt Dologi kiadás + 191 eFt 11.) A Két állatkert „Two zoos” projekt az együttműködő városok tanulóinak cserekirándulásai számviteli szempontból nem aktiválható költségek, így a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Két állatkert „Two zoos” projekt (fejlesztés) Beruházás - 10.167 eFt Dologi kiadás + 10.167 eFt 12.) A Biovárosok „Biodiverzitás és természetvédelem” projekt kapcsán megjelent kiadvány kifizetése számviteli szempontból nem aktiválható költség, így a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Biovárosok „Biodiverzitás és természetvédelem” (fejlesztés) Beruházás - 666 eFt Dologi kiadás + 666 eFt 13.) Az Agrárlogisztika - RAL-SYSTEM projekt kifizetései között felmerült kamat költségeket a számviteli szabályok szerint a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges:
12 Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Agrárlogisztika - RAL-SYSTEM (fejlesztés) Beruházás Dologi kiadás
- 9 eFt + 9 eFt
10.) Az úthálózat rekonstrukció előirányzattal kapcsolatban elszámolt költségeket az évközi számviteli iránymutatásokra tekintettel - a kivitelezés jellege (kátyúzás) miatt - a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Úthálózat rekonstrukció (városüzemeltetés) Felújítás - 304.796 eFt Dologi kiadás + 304.796 eFt 11.) A helyi védelem alatt álló objektumok megóvásával kapcsolatban felmerülő költségeket - a kivitelezés jellegéből adódóan – felhalmozási pénzeszközátadásként kell elszámolni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Helyi védelem alatt álló objektumok megóvása (fejlesztés) Működési célú pénzeszközátadás - 367 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 367 eFt 12.) Az Acél utcai rendelő felújításához kapcsolódó műszaki ellenőri szerződés fedezete a költségvetés tervezéskor a beruházások, pályázatok előkészítése előirányzaton került lekötésre. A szerződésből eredő számlák kifizetésének elszámolását – számvitelileg és tartalmilag – a beruházási munka költségei között kell szerepeltetni, ezért a költségvetési rendeletben az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Beruházások, pályázatok előkészítése (fejlesztés) Beruházás - 800 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Acél utcai rendelő felújítása (fejlesztés) Beruházás + 800 eFt C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó jogszabályokban előírt feltételeknek megfelelően – költségvetési szervek által kezdeményezett - önkormányzati támogatással összefüggő előirányzat lemondásokat és átcsoportosításokat az előterjesztés 1.sz. melléklete, az intézményi bevételek módosításával kapcsolatban kezdeményezett átcsoportosításokat az előterjesztés 2. sz. melléklete szerint javaslom jóváhagyni. 2.) A költségvetési szervek pénzügyileg realizált (felügyeleti szerv által felülvizsgált) intézményi bevételek módosítását az előterjesztés 3.sz. melléklete szerint javaslom jóváhagyni.
13 II. Tájékoztató a költségvetési rendelet közgyűlési döntést nem igénylő módosításairól A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) 2011. évi költségvetési törvényben megállapított központosított előirányzatoknak a Magyar Államkincstár Dél-alföldi Regionális Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve jóváírásai alapján az alábbi jogcímekhez tartozó előirányzatok átvezetése szükséges: • Kiegészítő támogatás egyes szoc. feladatok ellátására 399.897 eFt • Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak kompenzációja 31.328 eFt • Integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatása 2.387 eFt • Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása 11.602 eFt • Szakiskolai felzárkóztató oktatás 1.920 eFt • Normatív állami támogatások módosítása (2011. október 15-iki kötelező lemondás) - 77.098 eFt A fenti tételek költségvetési rendeleten való átvezetése a következő költségvetési előirányzatok módosítását jelentette: Bevételek: Önkormányzati hivatal működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás – feladatmutatóhoz kötött - 77.073 eFt Kiegészítő támogatás egyes oktatási feladatok ellátására - 25 eFt Központosított előirányzatok + 15.909 eFt Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatok ellátására+ 399.897 eFt Egyéb központi támogatás + 31.328 eFt Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 77.098 eFt (Normatív állami támogatások lemondása miatt) Központi gazdálkodás körbe tartozó működési bevételek össz. + 447.134 eFt Kiadások: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Munkaadókat terhelő járulék + 16.568 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 383.329 eFt Hivatali igazgatási költségek (igazgatás) Személyi juttatás + 2.740 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 740 eFt Költségvetési intézmények A költségvetési intézményeknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációjával kapcsolatban az előterjesztés 4.sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra: Költségvetési intézmények Személyi juttatás + 21.927 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 5.921 eFt Összesen: + 27.848 eFt Az integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatásával kapcsolatban az előterjesztés 5. sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra:
14 Költségvetési intézmények Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Összesen:
+ 1.881 eFt + 506 eFt + 2.387 eFt
Az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatásával kapcsolatban az előterjesztés 6. sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra: Költségvetési intézmények Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadás Ellátottak juttatásai Beruházás Összesen:
+ 1.347 eFt + 339 eFt + 8.349 eFt + 1.289 eFt + 278 eFt + 11.602 eFt
A szakiskolai felzárkóztató oktatás támogatásával összefüggésben az Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola költségvetése került módosításra: Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola Dologi kiadás + 1.920 eFt Kiadások összesen:
+ 447.134 eFt
2.) A 2009. évi CXXXIX. törvény alapján, a 2011. évi népszámlálás összeírási feladatainak végelszámolása jogcímen 19.975 eFt érkezett az önkormányzat számlájára, mely összeggel az alábbi költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzati hivatal működési bevételei Támogatásértékű bevételek Egyéb támogatásértékű bevétel + 19.975 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Népszámlálás (igazgatás) Személyi juttatás + 16.123 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 3.852 eFt 3.) A Budai Nagy Antal utcai gyermekotthon garanciális javításával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzati hivatal működési bevételei Egyéb saját működési bevétel Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz + 199 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó felhalmozási kiadások Budai Nagy Antal utcai gyermekotthon garanciális javítása (fejlesztés) Dologi kiadás. + 199 eFt 4.) A központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások, igazgatási kiadások előirányzatai között az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Frakcióköltségek (igazgatás) Munkaadókat terhelő járulék + 87 eFt Dologi kiadás - 173 eFt
15 Egyéb folyó kiadás Beruházás
+ 52 eFt + 34 eFt
5.) A Pénzügyi Bizottság 355/2011(12.15.) PB sz. határozata értelmében az előterjesztés 7. sz. mellékletében feltüntetett előirányzat-átcsoportosítások kerültek átvezetésre a költségvetési rendeleten. 6.) A fordított adózás számviteli elszámolására vonatkozó sajátosságokra figyelemmel az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzati hivatal működési bevételei ÁFA bevételek és visszatérülések Kiszámlázott termékek és szolgáltatások, tárgyi eszközök ÁFA-ja + 399.223 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás + 399.216 eFt Egyéb folyó kiadás + 7 eFt 7.) A MÁK Dél-Alföldi Regionális Igazgatóságtól pénzbeli támogatások jogcímen 44.283 eFt érkezett az önkormányzat számlájára, mely összeggel az alábbi költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzati hivatal működési bevételei Támogatásértékű bevételek Egyéb támogatásértékű bevétel + 44.283 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 44.283 eFt 8.) A MÁK Dél-Alföldi Regionális Igazgatóságtól mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása jogcímen 683 eFt érkezett az önkormányzat számlájára, mely összeggel az alábbi költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzati hivatal működési bevételei Támogatásértékű bevételek Mozgáskorlátozottak támogatása + 683 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása (egyéb) Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 683 eFt 9.) A Békés Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központjától 3.831 eFt érkezett az önkormányzatnál dolgozó közfoglalkoztatottak 2011 évre vonatkozó munkabérére és járulékaira, mely összeggel az alábbi költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzati hivatal működési bevételei Támogatásértékű bevételek Egyéb támogatásértékű bevétel + 3.831 eFt Központi gazdálkodás körbe tartozó működési kiadások Országos közmunkaprogramból rövid időtartamú közfoglalkoztatás (szociális) Személyi juttatás + 3.387 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 444 eFt
16 10.) A Dél-Alföldi Hulladékgazdálkodási Társulás az alábbi költségvetési előirányzatait módosítja: Dél-Alföldi Hulladékgazdálkodási Társulás Bevételek Működési célra átvett pénzeszköz - 13.859 eFt Támogatásértékű működési bevétel + 13.859 eFt Kiadások Személyi juttatás + 400 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 97 eFt Dologi kiadás - 2.050 eFt Egyéb folyó kiadás + 2.050 eFt Beruházás - 497 eFt B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A 2011. évi önkormányzati költségvetés intervenciós alapja terhére az előterjesztés 8. sz. mellékletében felsorolt 5.785 eFt összegű felújítások elszámolását engedélyeztem. 2.) A Szegedi Vízmű Zrt 2011. évi hálózatbérleti díj elszámolási különbözete alapján az alábbi költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Vízügyi Építési alap Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevételek + 118.933 eFt Beruházások Beruházás + 39.255 eFt Felújítások Felújítás + 79.678 eFt C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) A költségvetési intézmények a támogatásértékű bevételekkel, valamint a működési és felhalmozási célra átvett pénzeszközökkel kapcsolatban az előterjesztés 9.sz. mellékletében, az előző évi pénzmaradvány felhasználás módosításával összefüggésben a 10.sz. mellékletben feltüntetett előirányzatokat módosítják. D/ Kisebbségi önkormányzatok előirányzatainak módosítása 1.) A Szegedi Cigány Kisebbségi Önkormányzat • 67/2011.(12.10.) sz. határozata szerint az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 700 eFt Működési kiadások Személyi juttatás + 116 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 29 eFt Dologi kiadás + 200 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 300 eFt Beruházás + 55 eFt • 12/2012.(01.31.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 8 eFt
17 Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel Működési kiadások Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Egyéb folyó kiadás Dologi kiadás Működési célú pénzeszközátadás
+ 14 eFt - 38 eFt + 28 eFt + 19 eFt - 2 eFt + 15 eFt
2.) A Szegedi Görög Kisebbségi Önkormányzat 09/2012.(II.26.) sz. határozata alapján az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 61 eFt Működési kiadások Egyéb folyó kiadás + 1 eFt Dologi kiadás - 320 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 380 eFt 3.) A Szegedi Horvát Kisebbségi Önkormányzat 06/2012.(I.30.) sz. határozata alapján az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 19 eFt Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék + 10 eFt Egyéb folyó kiadás + 9 eFt Dologi kiadás - 326 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 326 eFt 4.) A Szegedi Lengyel Kisebbségi Önkormányzat 4/2012.(01.28.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 23 eFt Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 254 eFt Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék + 34 eFt Egyéb folyó kiadás + 69 eFt Dologi kiadás + 450 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 500 eFt Működési céltartalék - 776 eFt 5.) A Szegedi Német Kisebbségi Önkormányzat 10/2012.(02.06.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 18 eFt Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék + 22 eFt Egyéb folyó kiadás + 18 eFt Dologi kiadás + 32 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 208 eFt
18 Működési céltartalék
- 262 eFt
6.) A Szegedi Örmény Kisebbségi Önkormányzat 13/2012.(II.1.) sz. határozata alapján az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 28 eFt Működési kiadások Egyéb folyó kiadás + 28 eFt Dologi kiadás + 421 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 300 eFt Beruházás - 121 eFt 7.) A Szegedi Román Kisebbségi Önkormányzat 12/2012.(I.26.) sz. határozata alapján az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 29 eFt Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék + 53 eFt Egyéb folyó kiadás + 8 eFt Dologi kiadás + 61 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 93 eFt 8.) A Szegedi Szerb Kisebbségi Önkormányzat 07/2012.(01.28.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 160 eFt Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék + 73 eFt Egyéb folyó kiadás + 54 eFt Dologi kiadás + 355 eFt Működési célú támogatásértékű kiadás + 100 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 510 eFt Működési céltartalék - 932 eFt 9.) A Szegedi Szlovák Önkormányzat 2/2012.(I.27.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 40 eFt Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 50 eFt Működési kiadások Személyi juttatás - 66 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 8 eFt Dologi kiadás + 148 eFt 10.) A Szegedi Ukrán Kisebbségi Önkormányzat 5/2012.(I.27.) sz. határozata értelmében az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 17 eFt
19 Működési kiadások Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadás Működési célú támogatásértékű kiadás Működési célú pénzeszközátadás Működési céltartalék
+ 14 eFt + 96 eFt + 80 eFt - 63 eFt - 110 eFt
11.) A Szegedi Bolgár Kisebbségi Önkormányzat 6/2012.(I.30.) sz. határozata alapján az alábbiak szerint módosítja előirányzatait: Működési bevételek Működési célú hozam és kamatbevétel + 33 eFt Működési kiadások Dologi kiadás + 23 eFt Egyéb folyó kiadás + 9 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 1 eFt A 2011. évi önkormányzati költségvetés hatályos rendelete Szeged Város Önkormányzata honlapjáról letölthető: http://rendeletek.szegedvaros.hu/admin/docs/rendeletek/36_2011.pdf Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az önkormányzati költségvetés-módosítást tárgyalja meg, s a mellékelt rendelet-tervezettel együtt jóváhagyólag fogadja el. Szeged, 2012. február 10.
Dr. Botka László
