Előterjesztő:
Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere
Ikt. sz.:
11142/2013.
Tárgy:
A 2012. évi önkormányzati zárszámadás előtti módosítása
Melléklet:
9 db melléklet költségvetési rendelet-tervezet
Készítette:
Közgazdasági Iroda
Véleményezésre megküldve:
Valamennyi szakbizottság
Törvényességi véleményezésre bemutatva: 2013. február 8.
költségvetés
2
Tisztelt Közgyűlés! Az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet utolsó módosítását követően beérkezett szakbizottsági és szakirodai javaslatok, költségvetési intézmények által kezdeményezett módosító javaslatok, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések az alábbi előirányzat módosítások előterjesztését teszik szükségessé: I. Közgyűlési döntést igénylő előirányzat-módosítások A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Pénzügyi Bizottság - 277/2012.(11.26.) PB. sz. határozatának 2. sz. melléklete alapján az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 120 eFt Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 60 eFt (Garam u. Óvoda, karácsonyi és év végi rendezvényekre) Dologi kiadás + 60 eFt (Agyagos u. Óvoda, karácsonyi és év végi rendezvényekre) - 277/2012.(11.26.) PB. sz. határozatának 4. sz. melléklete alapján az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javasolja a településrészi keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Településrészi keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 300 eFt Szőregi templom orgonájának karbantartási költségeire (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 300 eFt 2.) A Városüzemeltetési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Közvilágítás előirányzaton elszámolható költségek pénzügyi, számviteli szabályoknak megfelelő kezelése érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Közvilágítás (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 29.379 eFt Beruházás - 28.879 eFt Bérlakások óvadéka (egyéb) Dologi kiadás - 500 eFt - A Szabálytalan játszóterek felülvizsgálatával összefüggő – 2012 év végén megkötött – szerződés teljesítéséhez, a kapcsolódó költségek egy előirányzaton való kezelése érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Szabálytalan játszóterek felülvizsgálata, bontása (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 3.000 eFt
3 Parlagfű mentesítés (városüzemeltetés) Dologi kiadás - 1.000 eFt Bérlakások óvadéka (egyéb) Dologi kiadás - 2.000 eFt - A Beruházások előkészítése előirányzattal kapcsolatban felmerült eljárási díj számviteli, pénzügyi elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Beruházások, előkészítése, közbeszerzésbe bevont. szakértő (városüzemeltetés) Dologi kiadás - 14 eFt Dologi jellegű kiadás + 14 eFt - A telepített, előnevelt fák értékét felhalmozási kiadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Farekonstrukció és növény egészségügyi felülvizsgálat (városüzemeltetés) Dologi kiadás - 5.421 eFt Beruházás + 5.421 eFt 3.) Az Oktatási, Kulturális és Sportiroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Szent-Györgyi Albert Nobel díjának 75. évfordulója rendezvénysorozat (SZTE részére biztosított) támogatásának összegét a támogatásértékű kiadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Szent-Györgyi Albert Nobel díjának 75. évfordulója (kultúra) Működési célú pénzeszközátadás - 15.000 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 15.000 eFt - A városi rendezvényeken fellépő művészek előadó művészeti tevékenységről benyújtott számláinak összegét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Városi rendezvények (kultúra) Személyi juttatás - 226 eFt Dologi kiadás + 226 eFt - Az évfordulós rendezvénysorozat keretében szereplő előadóművészek részére kifizetett személyi juttatásokhoz kapcsolódó járulékfizetési kötelezettségek elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását teszi szükségessé: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Évfordulós rendezvények (kultúra) Dologi kiadás - 23 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 23 eFt - A kulturális kiadványok megjelentetéséhez nyújtott önkormányzati támogatások összegét a működési pénzeszközátadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Kiadványok (kultúra) Dologi kiadás - 700 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 700 eFt - A Móra Ferenc Múzeum számára, a Kass Galéria működéséhez kiutalt támogatás összegét a támogatásértékű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten:
4 Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Kulturális együttműködések (kultúra) Dologi kiadás - 317 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 2.183 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 2.500 eFt - A Nemzetközi kulturális kapcsolatok előirányzat terhére kiutalt támogatással összefüggő bankköltséget a dologi kiadás előirányzaton kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Nemzetközi kulturális kapcsolatok kiadásai (kultúra) Dologi kiadás + 35 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 35 eFt 4.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés kiadási előirányzatainak várható teljesítési adatokkal történő egyezősége érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyása szükséges: - A Per és egyéb költségek előirányzattal kapcsolatban, egy dolgozó részére kifizetett bérjellegű kártérítés kifizetésének, védjegy vásárlás költségének, valamint a peren kívüli megállapodások költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Per és egyéb költségek (egyéb) Személyi jutatás + 628 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 170 eFt Dologi kiadás - 2.652 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 604 eFt Beruházás + 1.250 eFt - A reprezentációs kifizetések járulékainak, továbbá a számlás kifizetések költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Polgármesteri keret (egyéb) Munkaadókat terhelő járulék + 53 eFt Dologi kiadás - 31 eFt Dologi jellegű kiadás + 31 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 53 eFt - Az alábbi kiadási előirányzatokkal összefüggő rendezvények számlás kifizetések költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Gregor József Emlékére Alapítvány rendezvénye (egyéb) Dologi kiadás + 100 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 100 eFt MLSZ céltámogatás, Móra Balázs Sport és Szabadidőpark (egyéb) Beruházás + 8.529 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás - 8.529 eFt - A sportolók részére kifizetett jutalmak, illetve éremvésés költségeinek pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások
5 Sport célú támogatási keret (egyéb) Személyi jutatás + 383 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 104 eFt Dologi kiadás + 15 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 502 eFt - Az alábbi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó utólagos számlázás költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókerületi keret (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 2.314 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 2.314 eFt Településrészi önkormányzati keret (városüzemeltetés) Dologi kiadás + 79 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 2.458 eFt Beruházás + 2.379 eFt - A szőregi Kossuth Lajos Iskolában – képviselői keretből megvalósított – beruházás költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Szegedi Kistérség Többcélú Társulás támogatása (oktatás) Beruházás + 2.098 eFt Támogatásértékű működési kiadás - 2.098 eFt - A speciális keretek pályázati hirdetéseihez kapcsolódó számlára történő kifizetések pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Idősügyi támogatási keret (szociális) Dologi kiadás + 4 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 4 eFt Fogyatékosügyi keret (szociális) Dologi kiadás + 4 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 4 eFt Idősügyi és városrészi közösségi program keret (szociális) Dologi kiadás + 4 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 4 eFt Kulturális támogatási keret (kultúra) Dologi kiadás + 77 eFt Működési célú pénzeszközátadás - 77 eFt 5.) A Fejlesztési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Nemzeti Közlekedési Hatóság részére kifizetett közlekedéstervezéshez kapcsolódó fellebbezési és eljárási díjat a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Közlekedés tervezés (fejlesztés) Dologi kiadás + 65 eFt Beruházás - 65 eFt
6 - Az Új Lépték tervező iroda részére fizetendő temető részletes rendezési tervének díját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Tápai Öregtemető részletes rendezési terve (fejlesztés) Dologi kiadás + 2.350 eFt Beruházás - 2.350 eFt - A Szegedi Kistérséggel kötött szerződés összegét, valamint a DARFT 2012 évi tagdíját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Beruházások, pályázatok előkészítése (fejlesztés) Dologi kiadás + 7.463 eFt Beruházás - 7.463 eFt 6.) A Lakásalapot terhelő fordított ÁFA pénzügyi rendezéséhez módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás Lakásalap bevételei Működési bevételek Fordított ÁFA pénzforgalom nélküli bevétele Lakásalap kiadásai Fordított ÁFA pénzügyi rendezése Támogatásértékű működési kiadás
az alábbi előirányzat-
+ 9.036 eFt + 9.036 eFt + 9.036 eFt + 9.036 eFt
7.) A Vízügyi Építési alapot terhelő fordított ÁFA pénzügyi rendezéséhez az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 1.072 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás + 1.072 eFt Vízügyi Építési alap bevételei Működési bevételek Fordított ÁFA pénzforgalom nélküli bevétele + 1.072 eFt Vízügyi Építési alap kiadásai Fordított ÁFA pénzügyi rendezése Támogatásértékű működési kiadás + 1.072 eFt 8.) A Magyar Államkincstár 2011. évi elszámolás felülvizsgálata alapján megállapított, központi költségvetéséből származó hozzájárulások és támogatások igénybevételének visszafizetési kötelezettségével kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben:
7 Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Dologi kiadás Tervezett maradvány, tartalék
+ 1.600 eFt - 1.600 eFt
9.) A hivatásos gondnokok megbízási díjának és járulékainak elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Önkormányzati hatáskörű hatósági feladatok elvégzése (egyéb) Személyi juttatás + 3.544 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 911 eFt Dologi kiadás - 4.504 eFt Dologi jellegű kiadás + 49 eFt 10.) A Szociális Munka Napja alkalmából történő aranygyűrű adományozással összefüggésben elszámolandó adó és járulék költségek fedezetére az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Szociális Munka Napja (szociális) Munkaadókat terhelő járulék + 153 eFt Dolog kiadás - 248 eFt Dologi jellegű kiadás + 91 eFt Beruházás + 4 eFt 11.) A közmunkaprogram keretében foglalkoztatottak bérét a személyi jutatás, illetve a munkaadói járulék előirányzaton kell szerepeltetni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Országos közmunkaprogramból rövid időtart. közfogl. (szocális) Személyi juttatás + 3.357 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 455 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai - 3.812 eFt 12.) A segélyezéshez kapcsolódó postaköltségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Dologi kiadás + 591 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai - 591 eFt 13.) A karácsonyi programokkal összefüggő eszköz vásárlások költségét a beruházások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Karácsonyi programok (szociális) Dologi kiadás - 284 eFt Beruházás + 284 eFt
8 14.) A pályázati elszámolás eredményeként történő visszafizetés költségét a dologi jellegű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Drogprevenciós feladatok (egészségügy) Dologi kiadás - 69 eFt Dologi jellegű kiadás + 69 eFt 15.) A megállapodás szerint kifizetett ügyeleti ellátás díját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Fogászati ügyeleti ellátás (egészségügy) Dologi kiadás + 122 eFt Dologi jellegű kiadás - 122 eFt 16.) A postai csekkelszámolások díjait a dologi jellegű kiadás előirányzaton kell szerepeltetni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Bankköltségek (egyéb) Dologi kiadás - 1.516 eFt Dologi jellegű kiadás - 767 eFt Folyószámla és rulírozó hitelek kamata (egyéb) Dologi jellegű kiadás + 2.283 eFt 17.) A fordított adózás számviteli elszámolása során a számla beérkezését követően, a banki
átutalás során a számlában feltüntetett általános forgalmi adó nélküli érték kerül a szállító felé pénzügyi rendezésre. A számlák általános forgalmi adó tartalmát a önkormányzati hivatal vallja be és fizeti meg az adóhatóságnak a Központi gazdálkodási körbe tartozó működési előirányzatok között, az áfa kiadások soron. Mindezzel egyidejűleg a számviteli elszámolások során a fordítottan adózó tevékenységek általános forgalmi adó tartalmát az önkormányzat pénzforgalom nélküli tételként rendezi a beruházási kiadási előirányzatok és a kiszámlázott termékek és szolgáltatások, tárgyi eszközök általános forgalmi adó bevételi előirányzat között. A számviteli elszámolás sajátosságára figyelemmel a fordított adózás alá tartozó tevékenységek elszámolása az alábbi előirányzat módosítását indokolja: Önkormányzat költségvetési bevételei Intézményi működési bevételek Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja + 305.468 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás + 305.468 eFt 18.) A lejáró értékpapírok elszámolásával összefüggő számviteli elszámolási szabályok az alábbi előirányzat-módosítások átvezetését indokolják a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételei Értékpapírok értékesítésének bevételei (működési célú)
9 Forgatási célú értékpapírok bevételei - 82.514 eFt Befektetési célú értékpapírok bevételei + 82.514 eFt Lakásalap bevételei Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételei Értékpapírok értékesítésének bevételei (működési célú) Forgatási célú értékpapírok bevételei - 13.166 eFt Befektetési célú értékpapírok bevételei + 13.166 eFt 19.) Az Államháztartásról szóló 2001. CXCV. Törvény rendelkezései szerint 2012. január 1vel elkülönül egymástól a helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a polgármesteri hivatal gazdálkodása. A tartalékra záró tételek szétválasztásából eredő a számviteli rendezéssel összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben Önkormányzat költségvetési bevételei Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevétele Előző évek pénzmaradványának igénybevétele Működési célra + 25.311 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Pénzmaradvány átadás 2012 évi nyitás miatt (egyéb) Működési célú pénzmaradvány átadás + 25.311 eFt 20.) Az Állami Számvevőszék ellenőrzési javaslatai alapján Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése 43/2012. (II.24.) Kgy. sz. határozata intézkedési tervének I/b pontjában rendelkezett arról, hogy a költségvetési év során, a bevételi előirányzatokon elért többletteljesítéseket a hitelállomány csökkentésére használja fel. A 2012. év költségvetési év lezárásával összefüggésben az Általános hiteltartalék fentieknek megfelelő felhasználásával kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Általános hiteltartalék (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék
- 38.502 eFt
Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Hitel hiány finanszírozására
- 38.502 eFt
21.) A Nemzetgazdasági Minisztérium szakmai iránymutatására figyelemmel, a számviteli zárlati munkálatok során az önkormányzat folyószámla- és rulírozó hiteleinek a költségvetési év végén fennálló állományi adatait a rövidlejáratú hitelek között kell nyilvántartásba venni, ezzel egyidejűleg a rövid hitelállomány évközi tőkemozgását a költségvetési rendeletben a rövid hitelállomány forgalmi adatai között kell figyelembe venni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Rövidlejáratú hitelek felvétele + 9.362.664 eFt Hitel hiány finanszírozására - 816.813 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Rövidlejáratú hitelek törlesztése (egyéb) Hitelek törlesztése + 8.545.851 eFt
10 22.) A 2012. évi egyéb támogatásértékű bevételek összege alacsonyabb szinten teljesült a tervezettnél, amely – a számviteli elszámolási szabályok betartását figyelembe véve - az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését teszi szükségessé a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevétel - 322.887 eFt Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 322.887 eFt B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Fejlesztési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Közgyűlés a 539/2012.(XII.01.) Kgy. sz. határozatában 56.925 eFt összeggel jóváhagyta a Gróf palota tetőszerkezete rekonstrukciójának beruházási engedélyokiratát. A kapcsolódó beruházási előirányzat, illetve az engedélyokirat nem tartalmazta az épület magántulajdonosainak hozzájárulását, mely bevétel beérkezése miatt az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat felhalmozási célú bevételei Felhalmozási célra átvett pénzeszközök + 4.991 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Gróf palota tetőszerkezet rekonstrukció (fejlesztés) Beruházás + 4.991 eFt - A Petőfi sgt. Bölcsőde korszerűsítésével összefüggő – halaszthatatlan – garanciális javítási munkák költségére nem nyújtott fedezetet a rendelkezésre álló előirányzat, ezért a többletköltségek forrására az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Lezárult beruházások garanciális javítása (fejlesztés) Beruházás - 1.000 eFt Petőfi sgt. Bölcsőde korszerűsítése (fejlesztés) Beruházás + 1.000 eFt 2.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés kiadási előirányzatainak várható teljesítési adatokkal történő egyezősége érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyása szükséges: - A Szeged-Szőreg és Novi Knezevac közötti kerékpárút projekttel kapcsolatban felmerült árfolyamveszteség költségét a dologi jellegű kiadások között, míg az euróban történő átutalások banki költségét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Szeged-Szőreg és Novi Knezevac közötti kerékpárút ép. (fejlesztés) Dologi kiadás + 133 eFt Dologi jellegű kiadás + 2.481 eFt Beruházás - 2.614 eFt - A projektpartnert illető továbbadási célú támogatás folyósításának banki jutalékát a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Biovárosok, „Biodiverzitás és természetvédelem” (fejlesztés) Dologi kiadás + 9 eFt
11 Beruházás - 9 eFt - A gyalogátkelőhely kivitelezéséhez, a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központnak – önerőként – átutalandó összeget pénzeszközátadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Belvárosi temető, gyalogátkelőhely és buszöblök építése (fejlesztés) Beruházás - 335 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 335 eFt - A Szeged-Szőreg, Hősök tere körforgalom kivitelezéséhez, a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központnak – önerőként – átutalandó összeget pénzeszközátadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Szeged-Szőreg, Hősök tere-Makai úti körforgalmi csomópont (fejlesztés) Beruházás - 9.724 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 9.724 eFt - Az AGÓRA-TIOP kivitelezésével kapcsolatban felhasznált gázfogyasztás a Kész Kft-nek került továbbszámlázásra, melyet a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások AGÓRA-TIOP (fejlesztés) Dologi kiadás + 71 eFt Beruházás - 71 eFt - A Földváry utcai villamosvasúti átjáró a Szegedi Közlekedési Kft által felújításra került, melynek költségét a felújítások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Közlekedésbiztonsági keret (fejlesztés) Felújítás + 3.092 eFt Beruházás - 3.092 eFt - A Petőfi sgt bölcsőde korszerűsítésével kapcsolatban – a kivitelezési hibák miatt indított eljáráshoz kapcsolódóan – kifizetett szakértői díjakat és javítási költségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Petőfi sgt. bölcsőde korszerűsítése (fejlesztés) Dologi kiadás + 1.725 eFt Beruházás - 1.725 eFt - A Városrehabilitáció projekt előirányzat terhére került kifizetésre az egyesületek, alapítványok által tartott bemutatók, előadások, rendezvények szervezésének költsége, melyet a pénzeszközátadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Városrehabilitáció II. (fejlesztés) Beruházás - 3.199 eFt Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 3.199 eFt - Az alábbi előirányzatokkal összefüggő szállítói számlákban megjelölt munkanemek számviteli elkülönítése miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások
12
Hulladékszállító, gyűjtő eszközök, központi hulladéktlp. pótlása és felújítása (városüzemeltetés) Beruházás + 83.420 eFt Felújítás - 83.420 eFt Hulladékgazdálkodás ÁFA önrész (egyéb) Beruházás + 22.253 eFt Felújítás - 22.253 eFt - A bírósági végzés alapján Tombácz Tibor részére kifizetett kártérítés összegét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Területelőkészítés, telekvásárlás (egyéb) Dologi kiadás + 669 eFt Dologi jellegű kiadás + 254 eFt Beruházás - 923 eFt - A Széchenyi tér 16. sz. alatti monitoring kút eltömedékelését a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Intervenciós keret Dologi kiadás + 229 eFt Felújítás - 229 eFt - A 2012. IV. negyedévben felmerült árfolyamveszteség költségét a dologi jellegű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Bankköltségek Dologi kiadás - 122 eFt Dologi jellegű kiadás + 122 eFt - A hiteltörlesztés miatt felmerült hitelkamatok költségét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Hiteltörlesztés, hitelkamat Dologi jellegű kiadás + 3.749 eFt Hiteltörlesztés - 3.749 eFt - A Szegedi Vízmű Zrt. által benyújtott számlában foglalt munkanemek számviteli elkülönítése miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap kiadásai Felújítások Beruházás + 41 eFt Felújítás - 41 eFt - A Bánomkert soron és a Honvéd téren levő ivókút eltömedékelését a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap kiadásai Beruházások Dologi kiadás + 5.192 eFt
13 Beruházás
- 5.192 eFt
3.) Az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése nagyprojekttel összefüggésben, a Közreműködő Szervezet önkormányzatunk részére megküldött értesítő levelei szerint elfogadott számlaértékek alapján – figyelemmel a számviteli egyezőség biztosítására – az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése indokolt a költségvetési rendeleten: Önkormányzat költségvetési bevételei Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú ÁFA bevételek, visszatérülések Elektromos tömegközlekedés ÁFA visszatérülés + 11.650 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Elektromos tömegközlekedés visszaig. ÁFA (egyéb) Beruházás + 11.650 eFt 4.) Az Árvízvédelmi rendszer kiépítése KEOP projekt támogatásának szállító részére történő kifizetésről szóló értesítést követően, a 100% támogatási intenzitású projekt bevételi és kiadási előirányzatának módosítása szükséges a szállítónak átutalt támogatás összegével az alábbiak szerint: Önkormányzat költségvetési bevételei Támogatásértékű felhalmozási bevétel Európai Unió támogatásértékű bevétele Központi támogatás támogatásértékű bevétele Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Árvízvédelmi rendszer megvalósítása (fejlesztés) Beruházás
+ 12.126 eFt + 2.073 eFt + 14.199 eFt
5.) A Városrehabilitáció II. projekt BM EU Önerő-alap támogatási értesítőjében foglaltak alapján, 2012 évben a szállító részére 5.475 eFt önerő támogatás folyósítása történt. Tekintettel arra, hogy a 2012 évi önkormányzati költségvetésben az önerő összege a hosszú lejáratú (jóváhagyott) hitel terhére került megtervezésre, az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek bevétele, kötvény kibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszú lejáratú hitel felvétele (jóváhagyott hitel) - 5.475 eFt Egyéb felhalmozási bevételek Egyéb központi támogatás támogatásértékű bevétele BM EU Önerő-alap támogatás + 5.475 eFt 6.) A 2012 évi felhalmozási hitelfelvételek összege alacsonyabb szinten teljesült a tervezettnél, amely – a számviteli elszámolási szabályok betartását figyelembe véve - az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését teszi szükségessé a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) - 493.926 eFt Hitel hiány finanszírozására + 493.926 eFt
14
C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) Az önkormányzati fenntartású költségvetési intézmények a pénzügyileg realizált többletbevételeikkel kapcsolatban az előterjesztés 1.sz. mellékletében feltüntetett, míg a személyi juttatások előirányzat módosításával kapcsolatban az 2-3.sz. mellékletében felsorolt előirányzat-módosítások jóváhagyását kérik. 2.) A költségvetési intézmények a 2011. évi önkormányzati zárszámadási rendeletben jóváhagyott pénzmaradvánnyal kapcsolatban az előterjesztés 4.sz. mellékletében feltüntetett előirányzat-módosítások jóváhagyását kérik. 3.) Az aktív korúak ellátása/foglalkoztatást helyettesítő támogatás hatályos költségvetési rendeletben rendelkezésre álló előirányzata – az ellátotti létszám nagy mértékű növekedése miatt – nem volt elegendő az igények kielégítésére, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Dologi kiadás - 16.105 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 16.105 eFt II. Tájékoztató a költségvetési rendelet közgyűlési döntést nem igénylő módosításairól A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) 2012. évi költségvetési törvényben megállapított központosított előirányzatoknak a Magyar Államkincstár Csongrád Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve az önkormányzati költségvetési támogatások jóváírásai alapján az alábbi jogcímekhez tartozó előirányzatok átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: • Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak kompenzációja 41.082 eFt • Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása 18.057 eFt • Integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatása 3.585 eFt • Felzárkóztató oktatás támogatása 2.352 eFt • Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása 7.619 eFt • Normatív állami támogatások lemondása (2012 okt. 15.) - 174.547 eFt • Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatok ellátására 84.321 eFt • Lakossági közműfejlesztés támogatása 10.668 eFt • Kompok, révek fenntartásának támogatása 2.910 eFt A fenti tételek költségvetési rendeleten való átvezetése a következő költségvetési előirányzatok módosítását jelentette: Bevételek: Önkormányzat költségvetési bevételei Működési bevételek Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás – feladatmutatóhoz kötött - 149.141 eFt Központosított előirányzatokból működési célúak + 31.613 eFt Kiegészítő támogatás egyes oktatási feladatok ellátására - 25.406 eFt Kiegészítő támogatás egyes szociális felad. ellátására +84.321 eFt Egyéb központi támogatás + 41.082 eFt
15 Működési bevételek összesen
- 17.531 eFt
Önkormányzat felhalmozási bevételei Felhalmozási támogatások Központosított előirányzatokból felhalmozási célúak
+ 13.578 eFt
Kiadások: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 3.026 eFt Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék - 134.149 eFt Tápéi komp üzemeltetése (városüzemeltetés) Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 2.910 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Általános tartalék Tervezett maradvány, tartalék - 32.779 eFt Költségvetési intézmények A költségvetési intézményeknél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjával kapcsolatban az előterjesztés 5.sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra: Költségvetési intézmények Személyi juttatás + 32.348 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 8.734 eFt Összesen: + 41.082 eFt A jövedelempótló támogatások kiegészítésére szolgáló – államigazgatási segélyezésre vonatkozó - támogatásokkal kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 81.295 eFt A lakossági közműfejlesztés támogatásával kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 10.668 eFt Az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések, valamint az integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatásához kapcsolódóan a 6.sz. mellékletben felsorolt költségvetési intézmények előirányzat-módosításai kerültek átvezetésre a költségvetési rendeleten: Nevelési, oktatási intézmények Személyi jutatás + 5.966 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 1.536 eFt Dologi kiadás + 10.851 eFt Ellátottak juttatásai + 3.202 eFt Beruházás + 87 eFt
16 Összesen
+ 21.642 eFt
A felzárkóztató oktatás támogatásával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola Dologi kiadás + 2.352 eFt Kiadások összesen:
-3.953 eFt
2.) A Belügyminisztériumtól 10.328 eFt pótlólagos támogatás érkezett a megyei könyvtári feladatok ellátására, mely összeggel – figyelemmel a feladatot ellátó Somogyi Könyvtár 2012 évre jóváhagyott önkormányzati támogatásának tartalmára – az alábbi előirányzatok kerültek módosításra a költségvetési rendeletben: Önkormányzat működési bevételei Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevételek + 10.328 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 7.735 eFt Somogyi Könyvtár Dologi kiadás (céltámogatás) + 2.593 eFt 3.) A pénzbeli támogatások visszautalása (segélyek elszámolása alapján), továbbá a természetbeni támogatás igénylés alapján az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzat működési bevételei Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevételek + 21.112 eFt Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Egyéb támogatások és ellátottak juttatásai + 21.112 eFt 4.) A Dél-alföldi Regionális Környezetvédelmi Társulástól, a kémiai szúnyogirtás költségeinek részbeni fedezetére, 600 eFt érkezett az önkormányzat számlájára, mely összeggel – tekintettel a vonatkozó költségek teljes összegének önkormányzati forrásból való biztosítására - a következő költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzat működési bevételei Működési célra átvett pénzeszközök Egyéb átvett pénzeszköz + 600 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 600 eFt B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés intervenciós alapja terhére az alábbi felújítások elszámolását engedélyeztem: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felújítási kiadások Déri M Szakközépiskola, emeleti vizesblokk felújítás, műhely ép statika (oktatás) Dologi kiadás + 108 eFt Szerb u Óvoda, alap megerősítése (oktatás) Dologi kiadás + 1.398 eFt Radnóti M Gimnázium, tornaterem ablak, távirányítók (oktatás)
17 Dologi kiadás Intervenciós keret (egyéb) Felújítás
+ 436 eFt - 1.942 eFt
C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) A költségvetési intézmények önkormányzati támogatás terhére történő előirányzat átcsoportosításai a 7.sz. melléklet szerint, a működési és felhalmozási bevételeikkel kapcsolatos előirányzat átcsoportosításai a 8 .sz. melléklet szerint, továbbá a támogatásértékű bevételekkel és átvett pénzeszközökkel összefüggő előirányzat átcsoportosításai a 9.sz. melléklet alapján kerültek átvezetésre a költségvetési rendeleten. Tájékoztatom a Tisztelt Képviselőket, hogy a 2012. évi önkormányzati költségvetés hatályos rendelete Szeged Város Önkormányzata honlapjáról letölthető: http://rendeletek.szegedvaros.hu/admin/docs/rendeletek/14_2012_42_2012.pdf Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az önkormányzati költségvetés-módosítást tárgyalja meg, s a mellékelt rendelet-tervezettel együtt jóváhagyólag fogadja el. Szeged, 2013. február 8.
Dr. Botka László
