Programmarekening 2008 gemeente Alkemade

Programmarekening 2008 Gemeente Alkemade

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade

Inhoud Pagina

JAARVERSLAG Inleiding

1

PROGRAMMAVERANTWOORDING Programma 1 Bestuur en dienstverlening Programma 2 Ruimte Programma 3 Leefomgeving Programma 4 Economie Programma 5 Onderwijs en kinderopvang Programma 6 Welzijn

5 21 27 33 37 45

Overzicht algemene dekkingsmiddelen en besteding onvoorzien

57

PARAGRAFEN Inleiding paragrafen

63

Paragraaf 1 Paragraaf 2 Paragraaf 3 Paragraaf 4 Paragraaf 5 Paragraaf 6 Paragraaf 7

Lokale heffingen Risicomanagement en weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering en treasury Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid

65 71 85 95 101 105 111

JAARREKENING BALANS Balansoverzicht

123

PROGRAMMAREKENING Programmarekeningoverzicht

128

Toelichting Algemeen Grondslagen voor de balanswaardering Grondslagen voor de resultaatbepaling

132 132 133

Toelichting op de balans Toelichtingen/specificaties activa Toelichtingen/specificaties passiva Overzicht van niet uit de balans blijkende verplichtingen

136 140 147

Toelichting op de programmarekening Algemene toelichting op de programmarekening Programma 1 Bestuur en dienstverlening Programma 2 Ruimte Programma 3 Leefomgeving Programma 4 Economie Programma 5 Onderwijs en kinderopvang

149 151 157 161 167 171


Programma 6 Welzijn Overzicht Algemene dekkingsmiddelen Overzicht resultaatbepaling en bestemming, met de mutaties in reserves Overzicht besteding onvoorzien Overzicht incidentele baten en lasten en incidentele mutaties reserves Verklaring salaris hoogst betaalde functionarissen Overige gegevens Sisa (Single information, single audit) - verantwoording voor specifieke uitkeringen aan de gemeente Accountantsverklaring bij de jaarrekening


175 185 191 191 192 192

193 203


J

AARVERSLAG 2008

Inleiding Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Kaag en Braassem biedt hierbij de jaarstukken 2008 van de voormalige gemeente Alkemade aan. De aan de gemeenteraad aan te bieden jaarstukken bestaan uit twee te onderscheiden onderdelen, het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag wordt voornamelijk in tekst verantwoording afgelegd over de realisatie van de programma’s zoals vastgesteld door de raad. Tevens zijn in het verslag een aantal paragrafen opgenomen, waarin is getracht extra inzicht te geven in belangrijke onderdelen van de gemeentelijke financiële huishouding. In het tweede onderdeel (de jaarrekening), worden cijfermatig de jaarrekening en de balanspositie over 2008 weergegeven. Tevens is op deze stukken een toelichting gegeven en is er een cijfermatige analyse van het resultaat per programma opgenomen. In het afzonderlijke voorstel aan de raad over deze jaarstukken, zullen wij voorstellen doen met betrekking tot het resultaat over het boekjaar 2008. Wij hopen u hiermede wederom prettig leesbare en informatieve stukken te hebben aangeboden. Programmaverantwoording Bij het besluit tot fusie van de gemeente Alkemade met de gemeente Jacobswoude per 1 januari 2009, is aangegeven dat de gemeenteraad, in de periode tot aan de fusie, uitvoering wil blijven geven aan de gestelde doelen in het collegeprogramma. Dit beleid is vertaald in uit te voeren taken met daarvoor benodigde (extra) middelen en verwerkt in (onder meer) de begroting voor 2008. In de hierna opgenomen programmaverantwoordingen is allereerst kort de context van het programma aangegeven, door aanduiding van de portefeuillehouders, de bij het programma betrokken afdelingen, de taakvelden binnen en het doel van het programma. Vervolgens is opgenomen wat de gemeente Alkemade zich als doelen had gesteld, op basis van de door de gemeenteraad Alkemade in november 2007 vastgestelde begroting: het onderdeel “Wat willen we bereiken?”. Zoveel als mogelijk met dezelfde indeling en volgorde is vervolgens weergegeven wat er van deze doelen en voornemens feitelijk is gedaan: het onderdeel “Wat is er gerealiseerd?”. Tenslotte is kort samengevat wat de financiële gevolgen zijn geweest, met behulp van een tabel onder “Wat heeft het gekost?”. Paragrafen In de paragrafen worden de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot de beheersmatige aspecten. De paragrafen beogen, vanuit een bepaald perspectief, een vergroting van het inzicht in de financiële positie en geven een dwarsdoorsnede van de begroting. Jaarrekening Voor de uitgebreide cijfermatige toelichting op de jaarstukken wordt, zoals eerder aangegeven, verwezen naar het jaarrekeningdeel. Kortheidshalve wordt op deze plek volstaan met het vermelden dat de jaarrekening over 2008 uit de normale bedrijfsvoering zou kunnen worden afgesloten met een positief resultaat van € 483.849. Echter tengevolge van een herziene exploitatieberekening van het exploitatieplan Braassemerland waarbij een verlies van € 2.200.000 wordt gecalculeerd en tevens door op het gebied van de bouwgrondexploitatie verschenen aanvullende regelgeving, dient er ten laste van het resultaat 2008 een voorziening te worden gevormd voor dit verwachte verlies. Hierdoor wordt het jaar 2008 afgesloten met een nadelig resultaat van € 1.716.151.


1


2

P

ROGRAMMAVERANTWOORDING


3


4

P

ROGRAMMA 1 – BESTUUR EN DIENSTVERLENING

Primaat Portefeuillehouders: Burgemeester A.H. Eenhoorn

Wethouder F.M.. Schoonderwoerd Wethouder J.B. Uit den Boogaard Organisatieonderdelen: Afdeling Bedrijfsvoering

Afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling Afdeling Samenleving Brandweer Griffier

bestuursorganen, bestuursondersteuning, burgerzaken, verkiezingen, samenwerking, rekenkamer, brandweer, crisisbeheersing en veiligheid, overige beschermende maatregelen communicatie politie

bestuursorganen, bestuursondersteuning, bestuurlijke samenwerking, internationale betrekkingen, integraal veiligheidsbeleid, crisisbeheersing en communicatie. APV, politie, bijzondere wetgeving en handhaving burgerzaken brandweer rekenkamerfunctie

Omschrijving programma Bestuur en Dienstverlening Taakvelden Het functioneren van de bestuursorganen, bestuurlijke ondersteuning, voorlichting, burgerparticipatie, burgerzaken, regionale samenwerking, de rekenkamer(functie), brandweer, civiele verdediging en crisisbeheersing, overige beschermende maatregelen en politie. Doel De klantgerichte dienstverlening aan de burgers, waarbij (waar mogelijk) tevens wordt ingezet op digitale dienstverlening, kwaliteitsbeleid burgerzaken en centrale balieverwijsfunctie. Het actief informeren van inwoners over plannen en ontwikkelingen binnen de gemeente en daar waar mogelijk inwoners betrekken bij de planvorming. Zorgen voor een effectieve organisatie van de communicatie en het verder inbedden daarvan in de organisatie. Het zo goed mogelijk ondersteunen van de bestuursorganen in het duale bestel. Het bevorderen van de transparantie van bestuursorganen en de regionale- en andere vormen van samenwerking. Het vergroten van de veiligheid van de burgers (integraal veiligheidsbeleid) en het verminderen van het aantal risicovolle situaties (crisisbeheersing). Het voorstaan van een integrale aanpak van het veiligheidsvraagstuk waar wenselijk in regionaal verband en met nadrukkelijk aandacht voor handhaving. In het kader van het te vernieuwen integraal veiligheidsbeleid wordt preventie ook een speerpunt. De burgemeester stelt jaarlijks een burgerjaarverslag op, waarin gerapporteerd wordt over de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening en de burgerparticipatie.


5

Wat willen we bereiken? Ontwikkelingen •

Visie op de dienstverlening In 2005 is een klanttevredenheidsonderzoek gehouden. De mogelijkheden voor ruimere openingstijden voor burgerzaken en de gemeentewerf zijn onderzocht. Vanwege personele- en financiële consequenties is dit mede door de voorgenomen fusie niet nader in 2006 uitgewerkt. In 2008 zullen we in het kader van de fusie werken aan een integrale visie op dienstverlening.

•

Digitalisering van de dienstverlening Van rijkswege wordt digitalisering van de dienstverlening geëntameerd. De doelstelling van het actieprogramma ‘Andere Overheid’ is dat in 2007, 65% van de totale publieke dienstverlening via het internet moet kunnen worden afgehandeld. Digitale dienstverlening vergt echter een daarop ingerichte organisatie om daarop op verantwoorde wijze uitvoering aan te kunnen geven. Voorts vergt de implementatie meerdere jaren alvorens de burger volledig digitaal haar diensten bij de gemeente kan afnemen. Om niet achter te geraken op deze ontwikkelingen kunnen voorafgaand aan de benodigde aanpassingen binnen de organisatie aan de front-office kant al enkele verbeteringen worden doorgevoerd, zoals het uitbreiden van de website met EFormulieren en bijvoorbeeld het aanbieden van een digitale nieuwsbrief. In januari 2007 is de leverancier gestopt met de ondersteuning van de door ons gebruikte webapplicatie. Het is zaak bij de aanschaf van een nieuwe applicatie nadrukkelijk rekening te houden met de diverse standaardiseringsprojecten van de landelijke overheid en koppelingsmogelijkheden met interne systemen om de uitbouw van digitale dienstverlening in de toekomst te waarborgen.

•

Centrale balie/verwijsfunctie Een goede dienstverlening vereist dat de burger op een klantgerichte wijze wordt geholpen. De ontwikkelingen in het kader van een centrale balie zijn eerder aangehouden in afwachting van de besluitvorming over de wijze van samenwerking met Jacobswoude. Vanwege de op handen zijnde fusie gaan we met spoed aan de slag met de ontwikkeling van het dienstverleningsconcept voor de nieuwe gemeente. De uitkomsten van de visiebijeenkomsten en de daaruit voortvloeiende adviezen zullen hierbij worden betrokken. Rekening moet worden gehouden met benodigde middelen voor verbouwingen, cursussen etc. De fysieke centrale balie gaat onderdeel uitmaken van het nieuwe huisvestingsplan.

•

Burger servicenummer / Kwaliteitsbeleid burgerzaken Naar verwachting zou het Burger servicenummer in het najaar 2006 ingevoerd worden. Dit is landelijk niet geëffectueerd. De invoering vindt naar verwachting in het najaar 2007 of per januari 2008 plaats. Hier ligt een relatie met de modernisering van de Gemeentelijke Basis Administratie en de totale binnengemeentelijke informatievoorziening. De GBA wordt een authentieke registratie en daarmee worden afnemers, ook de binnengemeentelijke, verplicht de GBA-gegevens als enige echte te beschouwen. De gemeentelijke organisatie zal hierop moeten worden aangepast. Dit wordt betrokken bij de plannen voor de nieuwe organisatie. Van rijkswege wordt toezicht gehouden op de kwaliteit van de uitvoering van de Gemeentelijke basisadministratie en de Paspoorten Uitvoeringsregeling Nederland. De eisen die hieruit voortvloeien worden steeds meer aangescherpt. In de organisatie zal daar continue aandacht aan worden besteed.


6

•

Veiligheidsbeleid De gemeente is verantwoordelijk voor het waarborgen van de betrouwbaarheid van het proces van de informatievoorziening. Binnen verschillende afdelingen is al beveiligingsbeleid opgesteld: het beveiligingsplan voor geautomatiseerde gegevensverwerking uit 2004, het beveiligingsplan in het kader van de Paspoort Uitvoeringsregeling Nederland (PUN), het beveiligingsplan SUWI en de notitie over gegevensverwerking Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp) uit 2002. Omwille van het integraal waarborgen van de informatiebeveiliging wordt een integraal veiligheidsbeleid opgesteld. Dit zal pas in 2009 worden uitgevoerd. Hierbij is de gemeente Jacobswoude betrokken. Tevens is het nodig te beschikken over actuele gegevens van de veiligheidssituatie, die ondermeer uit politie registratiegegevens worden verkregen

•

Nieuwe rijbewijzen/paspoorten Voor de rijbewijzen zullen, zoals nu al voor de reisdocumenten, de aanvraagformulieren worden gescand. Voor zowel het aanvragen van een reisdocument als een rijbewijs, nemen de aanvraagprocedures meer tijd in beslag.

•

Vreemdelingendocumenten Naar verwachting komt per 1 januari 2008 het vreemdelingenloket bij gemeenten te vervallen. Tot die tijd kunnen burgers aanvragen voor verblijfsvergunningen indienen en vreemdelingendocumenten ophalen. Deze voorzieningen verstrekken wij ook voor inwoners van de gemeente Jacobswoude.

•

Communicatie Bureau Communicatie verzorgt het publiceren van nieuwsberichten op de gemeentepagina, het actueel houden van de website, het uitgeven van informatiekranten over specifieke onderwerpen en voor bepaalde projecten, het jaarlijks uitgeven van de gemeentegids, het burgerjaarverslag en het onderhouden van de perscontacten door het wekelijks persoverleg en het regelmatig versturen van persberichten. Daarnaast adviseert Bureau Communicatie de afdelingen bij grote projecten waarbij veel communicatie nodig is, bijv Wet Maatschappelijke Ondersteuning, De Bloemen, Braassemerland. Waar nodig wordt gericht capaciteit en expertise ingehuurd. Dit kan binnen de huidige begroting zonder extra kosten worden voortgezet. Speciale aandacht gaat uit de interne communicatie en het inbedden van het communicatiebeleid in de organisatie (met behulp van onder andere intranet, uitgeven van interne nieuwsbrief, regelen van workshops communicatie voor de medewerkers, interne klankbordgroep communicatie). De functie van de website verschuift van communicatiemiddel naar digitaal loket voor de gemeentelijke dienstverlening. Bij de opbouw van de elektronische gemeente is een samenhangende aanpak op strategisch niveau van groot belang. De kans op succes is het grootst wanneer de gemeente een strategiedocument opstelt, waarin zij haar ambities vastlegt. De visie op dienstverlening vormt hier een belangrijke basis. De uitvoering van de strategie moet worden aangestuurd vanuit de top. Om de complexiteit die aan de orde is beheersbaar te maken, verkeerde investeringen te voorkomen en te zorgen voor samenhang in het totaal van de te realiseren oplossingen is het van groot belang te werken onder architectuur. Hiervoor kan gebruik gemaakt worden van de Referentiearchitectuur Elektronische Gemeente (RefaG) van het Programmabureau EGEM. Voor ondersteuning kan de gemeente gebruik maken van de ondersteuningsorganisatie iTeams van het ministerie van BZK. De kosten van deze ondersteuning worden gedragen door het rijk. De benodigde afstemming van de (digitale) dienstverleningsprojecten van alle afdelingen (zoals Wmo, Vergunningen, DigiD, burgerzaken) is de verantwoordelijkheid van de betreffende afdeling. Afstemming via het MT is noodzakelijk. Bureau Communicatie is betrokken en adviseert hierover.


7

Op 1 januari 2009 moet het communicatiebeleid van de nieuwe gemeente zijn vastgesteld. In 2008 zullen de Bureaus Communicatie van Alkemade en Jacobswoude voorbereidingen treffen om de communicatieactiviteiten van de beide gemeenten op elkaar af te stemmen zodat het op 1 januari 2009 kan worden samengevoegd (nieuwe huisstijl, website, gemeentepagina, gemeentegids etc.). •

Internationale samenwerking Het eerste project in Ghana is afgerond. Project liep van 2004 t/m 2006 en beoogde de verbetering van het lokaal bestuur in Kadjebi aan de hand van een concreet project op het gebied van de afvalinzameling. Gezien het succes van het eerste project, verzocht VNG Internationaal aan Alkemade om een volgend project in Kadjebi te doen. Via het bij de begroting voor 2007 beschikbaar stellen van een jaarlijks bedrag van € 10.000,- heeft de gemeenteraad dit mogelijk gemaakt. Het Nieuwe project kent twee onderwerpen; • De invoering van een registratiesysteem als basis voor lokale belastingheffing. • Het managen van vloeibaar afval (toiletvoorzieningen), als vervolg op het vaste afvalprobleem. Dit project duurt in principe tot en met 2008.

•

Onderwerpen binnen de Gemeenschappelijke regeling Holland-Rijnland Om vijf grote infrastructurele- en landschapsprojecten in het gebied van Holland Rijnland uit te voeren is het Regionale Investeringsfonds tot stand gekomen. Jaarlijks storten de gemeenten van Holland Rijnland een bedrag in het fonds. Deze verplichting loopt tot 2022. Een van de projecten binnen de regionale investeringsstrategie is de realisatie van het regionale grondprogramma (inclusief projecten in het Groene Hart. Het streven is er op gericht dit jaar, samen met de gemeenten Zoeterwoude, Leiderdorp en Teylingen, gesprekken te voeren over de verdere uitwerking van deze projecten. In 2008 zal binnen de gemeenten van Holland Rijnland verder worden gesproken over de aansluiting van het Rijnstreekberaad bij Holland Rijnland. Het dagelijks bestuur van Holland Rijnland zal het gesprek met de raden van de gemeenten van Holland Rijnland over deze aansluiting voeren. In verband met de komende fusie van onze gemeente en de gemeente Jacobswoude zullen wij aandringen op spoed met betrekking tot dit gesprek. Een belangrijk onderwerp binnen Holland Rijnland, waaraan hard wordt gewerkt, is het komen tot een integrale regionale ruimtelijke structuurvisie (RSV). De RSV zal uit de volgende elementen bestaan: 1. Plankaart RSV: basis voor de streekplanherziening en vastleggen ruimtelijke structuur ten aanzien van positionering Noordvleugel en Zuidvleugel; 2. Ruimtelijke visie: meer kwalitatieve invulling van de sociaal-economische visie op de regio met ruimtelijke uitwerking; 3. Regionale ontwikkelingsstrategie: per periode in beeld brengen van de belangrijkste zaken waar de regio op moet sturen. Regionale prioriteiten en ruimtelijke schuifoperaties van regionale importantie, koppeling met RIS; 4. Gebiedstrategieën: per gebied een samenhangende strategie, waarbij de regionale ontwikkelingsstrategie, de gebiedsontwikkeling en de sectorale uitvoeringsprogramma’s in een samenhangende aanpak zijn uitgewerkt met taken en verantwoordelijkheden, planning, financiering; 5. Regionaal uitvoeringsprogramma: de regionale contracten in tijd en programma gezet. Het jaar 2008 zal een belangrijk jaar zijn voor de totstandkoming van de RSV. Onze gemeente participeert actief in de gremia die zich met de RSV bezig houden.


8

•

Brandweer Wet op de veiligheidsregio’s: De al ontstane samenwerking tussen gemeenten rond vraagstukken van veiligheid, wordt met deze wet verder gestimuleerd, geüniformeerd en gecodificeerd. Beoogd wordt om slagvaardige veiligheidsregio’s te creëren waarin gemeenten, brandweer, geneeskundige diensten, de politie en andere partners effectief samenwerken om de veiligheid van burgers te waarborgen bij incidenten variërend van “dagelijkse” branden en ongevallen tot grootschalige rampen en crises. Het coalitieakkoord formuleert een aantal belangrijke kaders voor de ontwikkeling van de veiligheidsregio’s. Het akkoord legt sterk de nadruk op de opbouw van de veiligheidsregio’s vanuit het lokale bestuur. In het regeerakkoord is opgenomen dat de verplichte regionalisering van de brandweer vooralsnog niet aan de orde is, maar wel op basis van vrijwillige deelname kan plaatsvinden. De Gemeenschappelijke meldkamer blijft publiek domein. Dit alles biedt ruimte om per regio te komen tot maatwerk op dit terrein. Om in te spelen op een vrijwillige dan wel verplichte regionalisatie heeft het Algemeen Bestuur een onderzoek gelast naar de haalbaarheid van een regionalisatie. De uitkomsten van dit onderzoek zijn de basis voor verdere besluitvorming en vervolgstappen. Ten aanzien van de brandweerzorg in onze gemeente is een onderscheid te maken in basis brandweerzorg en specialistische brandweerzorg. Basis brandweerzorg is die brandweerzorg die is afgestemd op de risico´s en die geleverd dient te worden door de lokale brandweer met voldoende materieel en algemeen opgeleid personeel, zonder aanvulling van specialistisch personeel en materieel. In onze gemeente is gegeven het verzorgingsgebied ook basis brandweerzorg op het water noodzakelijk. In 2008 worden vervangingsinvesteringen conform het investeringen onderhoudschema voorzien ter waarde van € 27.625,-. Voor de periode 2007-2010 is een opleidingsplan en oefenbeleidsplan ontworpen die aansluit op de landelijke Leidraad Oefenen. Het oefenen is gebaseerd op de risico-inventarisatie van de gemeente. De inhaalslag voor wat betreft de noodzakelijke opleidingen is in 2008 vrijwel voltooid, het opleiden is na 2008 voornamelijk gericht op nieuw te werven brandweermensen en de noodzakelijke vervolgopleidingen. Het accent in het oefenbeleidsplan gaat vooral uit naar het (realistisch) oefenen. De werving van brandweerpersoneel in de kernen Rijpwetering en Kaag dient onverminderd te worden voortgezet. Met het opleiden en oefenen is in 2008 € 41.100,- gemoeid. Voor de specialistische brandweerzorg geldt dat in deze zorg ruim voldoende wordt voorzien. De bluswatervoorziening in de gemeente is in 2007 onderzocht aan de hand van vigerende richtlijnen. De primaire bluswatervoorziening is niet overal voorhanden of toereikend. Voor de jaren 2008 en 2010 wordt voorgesteld om de 36 meest urgente tekortkomingen op te lossen. Hiermee is jaarlijks € 17.400,gemoeid. De inwonerbijdrage voor de regionale brandweer Hollands-Midden stijgt dit jaar met € 0,24 naar € 7,98. Deze stijging valt te verklaren door drie ontwikkelingen: - Toename van taken op het gebied van pro-actie als gevolg van de adviesfunctie op grond van het Besluit externe veiligheid inrichtingen (Bevi). De extra kosten dienen gedekt te worden door externe financiering, alsmede legesheffing; - Beëindiging van de bestaande FLO-regeling per 31 december 2005. Berekeningen hebben uitgewezen dat gemiddeld voor de komende 25 jaar een additionele storting van € 50.000,- nodig is. - De rijksbijdrage wordt naar verwachting verlaagd. De VNG is hierover nog in onderhandeling met BZK.

•

Regionalisering brandweer en gemeente (zogeheten oranje kolom) De kwaliteit van de brandweerzorg zal worden verbeterd in het licht van de door de regio vastgestelde kwaliteitsnormen. Daarbij wordt een Algemene Maatregel van Bestuur verwacht gerelateerd aan de door de Tweede Kamer aan te nemen Wet op de Veiligheidregio´s. In dit kader moet de kwaliteit van elke lokale brandweer verbeteren.


9

Alkemade en Jacobswoude zijn reeds op de goede weg. De effecten van de kwaliteitsslag in termen van financiën zijn thans nog niet bekend. Voor 2008 kan vooralsnog worden volstaan met de voorgestelde begroting inclusief vervangingsinvesteringen. De regionale brandweer zal in 2008 met adviezen komen voor de begroting van 2009 en verder. •

Crisisbeheersing In het eerste kwartaal van 2004 is begonnen met een inhaalslag ten aanzien van de voorbereiding op een eventuele ramp in onze gemeente. Dit is mogelijk gemaakt door een extra financiële impuls, waardoor een aantal tot dan toe ontbrekende deelplannen zijn opgesteld. In 2005 is voorlichting meer betrokken bij de bestuurlijke oefeningen. In het eerste kwartaal van 2006 zijn de medewerkers van het deelplan Opvang en Verzorgen opgeleid via een interne workshop en getraind door 2 oefeningen, waarvan 1 in het gemeentehuis en 1 op locatie van een potentieel opvangcentrum. Begin 2007 is een herhalingsoefening gehouden voor medewerkers van het deelplan Opvang en Verzorgen. Met ingang van 2008 is het de bedoeling uitvoering te geven aan een door het DB van de Veiligheidsregio vast te stellen regionaal oefenplan voor de gemeentelijke deelprocessen. Dit betekent dat medewerkers vaker dan voorheen zich voorbereiden op en deelnemen aan oefeningen alsmede de deelplannen actueel houden.

•

Integraal veiligheidsbeleid Gemeente, politie en brandweer bepalen in onderlinge samenspraak prioriteiten c.q. acties op basis van gegevens uit de politiemonitor en ervaringsgegevens uit de bevolkingsenquête. Communicatie met en terugkoppeling naar de veiligheidspartners en de bevolking in het algemeen, verdient nog nadere vormgeving. Tevens moet worden bepaald of integrale veiligheid in brede of beperkte zin dient te worden opgevat. Om dit proces in de breedte beter vorm te geven wordt in 2007 een vernieuwde kadernota Integraal Veiligheidsbeleid voor Alkemade en Jacobswoude opgesteld. Hierbij wordt de methodiek Kernbeleid Veiligheid van de VNG gevolgd. Hierbij dient de ambitie voor veiligheid te worden bepaald, prioriteiten te worden gesteld en per prioriteit veiligheidspartners en een programma van uitvoering te worden gemaakt. De werkgroepen gaan integraal deel uitmaken van één integraal veiligheidsoverleg dat overkoepelend is.

•

Politie De activiteiten waarvoor de reguliere politie-uren ingezet worden, worden mede door de gemeente bepaald. Dit wordt weergegeven in het zogenaamde teamjaarplan. Voor 2004, 2005 en 2006 is gekozen voor drie speerpunten: overlast drugs, overlast jongeren en woninginbraken. Deze systematiek zal voortgezet worden in 2007, waarbij de regierol vanuit de gemeente nog verbeterd zal moeten worden. Dit dient tot uiting te komen in het tweejaarlijks uitvoeringsprogramma voortvloeiend uit de dit najaar vast te stellen vernieuwde kadernota Integraal Veiligheidsbeleid.

•

Fusie met Jacobswoude Na het besluit van de raden in juni 2006, toen bleek nog dat er geen eenduidig besluit over het herindelingsadvies kon worden genomen, hebben de gemeenteraden van Alkemade en Jacobswoude in hun vergaderingen van 29 maart 2007 definitief gekozen voor een fusie tussen beide gemeenten per 1 januari 2009. Met die besluitvorming hebben ze het wetgevingsproces dat dit moet vastleggen in werking gezet. De gemeenteraden hebben ook een Plan van Aanpak voor de voorbereiding van de fusie vastgesteld. De stuurgroep, bestaande uit de beide colleges van burgemeester en wethouders gaan nu de voorbereidingen verder ter hand namen. Er is al een zogenaamde ‘begeleidingscommissie’ ingesteld vanuit de gemeenteraden die de stuurgroep hierbij zal volgen en als klankbord kan dienen vanuit de politiek.


10

Er wordt een projectorganisatie ingericht onder leiding van een externe projectleider. Ambtelijke werkgroepen zullen zich de komende periode intensief bezig houden met een inventarisatie van de verschillen en overeenkomsten op alle werkterreinen binnen beide organisaties en, zonodig, het doen van voorstellen tot harmonisatie. Eind 2008 zullen verkiezingen plaatsvinden voor de nieuwe gemeenteraad die per 1 januari 2009 zal aantreden. Deze nieuwe gemeenteraad zal naar verwachting dan ruim vijf jaar - zitting hebben, tot de reguliere datum van de gemeenteraadsverkiezingen in 2014. De gemeenten Alkemade en Jacobswoude hebben voor een fusie gekozen om een sterkere partner te worden in de regio en om de kwaliteit van de ambtelijke organisatie ook op langere termijn op peil te kunnen houden en te verbeteren. Het fusiebesluit is vooraf gegaan door een periode van intensieve samenwerking in de afgelopen jaren. Voor de uitvoering van het plan van aanpak te nemen besluiten zijn middelen nodig. In de eerste plaats voor de afronding van het visietraject en van de verdere activiteiten van het plan van aanpak fase 1. Deze kunnen overigens ruimschoots worden gedekt uit het in februari 2006 ter beschikking gestelde krediet van € 401.780,-. Voor het totaal van de werkzaamheden voortvloeiend uit de fusievoorbereiding tot 1 januari 2009 wordt een bedrag geraamd van € 2.250.000,- (excl. PM). Voor een uitgebreidere beschrijving hiervan wordt verwezen naar pagina 25 van het Plan van Aanpak. Door de raden is een voorbereidingskrediet gevoteerd van € 1.898.240,-, aanvullend aan het al ter beschikking gestelde bedrag van € 401.780,-. Voor de fusie wordt aan de twee gemeenten, zoals bekend, gezamenlijk € 2,8 miljoen als frictie-uitkering beschikbaar gesteld vanaf 2009. Volgens de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording kunnen de uit dit voorstel voortvloeiende kosten, voor de samenvoeging gemaakt, al in 2006, 2007 en 2008 gedekt worden ten laste van de nog te ontvangen extra uitkering. Coalitieprogramma •

Fusie met Jacobswoude Ten aanzien van de fusie per 1 januari 2009, zijn er een aantal aandachtspunten in het collegeprogramma opgenomen. De afstemming van het beleid en de financiën van de beide gemeenten moet op verantwoorde wijze kunnen plaatsvinden. De werkzaamheden die voortvloeien uit het fusieproces mogen niet ten koste mogen gaan van de ontwikkeling van het Braassemerland, de invoering van de Wmo en het realiseren van diverse andere projecten in de gemeente. Bij het inrichten van de nieuwe organisatie moet een kwaliteitsslag worden gemaakt. Er moet een goed geoutilleerd ambtenarenapparaat worden neergezet dat het taken pakket (nu en in de toekomst) goed kan uitvoeren. De organisatie moet rekening houden met de participatie van dorps- en wijkraden bij de ontwikkeling en uitvoering van beleid. Deze raden worden actief gestimuleerd en hebben inspraak in dorps- en wijkaangelegenheden op basis van daartoe uitgewerkt beleid. In het komende anderhalf jaar moet dit zijn beslag krijgen. Elke wethouder is binnen zijn eigen dossier verantwoordelijk voor het verloop van het fusieproces. Een goede samenwerking binnen het college is op dit onderwerp onontbeerlijk, waarbij de burgemeester fungeert als algemeen aanspreekpunt voor fusieaangelegenheden.

•

De werkwijze van de raad De raad vergadert elke zes weken. Er drie commissies ingesteld, nl. ruimtelijke ordening, openbare werken en milieuzaken; welzijnszaken; bestuurszaken en financiën. Regionale


11

aangelegenheden komen aan de orde in de commissie bestuurszaken en financiën, tenzij er aanleiding is deze in de andere commissies aan de orde te stellen. Burgers, maatschappelijke organisaties, ondernemingen en verenigingen worden in een zo vroeg mogelijk stadium bij de plan- en beleidsvorming betrokken. Dit kan zowel in commissievergaderingen als in afzonderlijke bijeenkomsten, waarbij burgers en belangenorganisaties actief worden benaderd en gestimuleerd om deel te nemen aan (thema)discussies om hun bijdrage te leveren aan de kaderstelling voor het te formuleren beleid. •

Communicatie De communicatie naar de burger moet regelmatig, kort, helder en inzichtelijk plaatsvinden. Hierbij moeten alle moderne communicatiemiddelen worden benut. Het college heeft een actieve informatieplicht in de richting van de raad. Daarvoor heeft de raad een protocol actieve informatieplicht vastgesteld.

•

Openbare orde en verkeersveiligheid Ter voorkoming van kleine ergernissen (in het gras parkeren, het openbaar groen vernielen, overlast van boten in de polder, vuilnisbakken die rondslingeren en niet worden opgehaald etc.) wordt invulling gegeven aan het begrip “meer blauw op straat” door de aanstelling van een bijzondere opsporingsambtenaar. In dat kader krijgt ook de overlast door te hard varen in de polder meer (handhavende) aandacht. Het inrichten van 30-km-zones en het aanleggen van rotondes wordt voortgezet.

•

Algemene plaatselijke verordening (APV) De APV wordt zo snel mogelijk aangepast aan die van de omringende gemeenten, met name om overbodige en te gedetailleerde regelgeving terug te dringen.

Wat gaan we er voor doen? Uitwerking in taken en projecten van het nieuwe beleid uit het collegeprogramma, of uit nieuwe (wettelijke) regelgeving. •

Digitale dienstverlening: We hebben een werkgroep digitale dienstverlening ingesteld om niet achter te raken op de ontwikkelingen op dit terrein.

•

Burgerparticipatie: We hebben een beleidsnotitie burgerparticipatie vastgesteld in 2007. In het kader van de fusie zoeken we afstemming om eenduidig beleid in 2009 te kunnen hanteren.

•

Algemene plaatselijke verordening (APV) en bestuurlijke boete In 2007 is een uniforme APV met de gemeente Jacobswoude tot stand gekomen. In het kader van het verminderen van overbodige regelgeving is de APV beperkt gehouden en zijn onnodige bepalingen geschrapt. In 2007 kan de aandacht uitgaan naar de handhaving van de bepalingen uit de APV. Naar verwachting treden op 1 januari 2008 de wetsvoorstellen over de bestuurlijke boete voor overlast in de openbare ruimte en voor fout parkeren en andere lichte verkeersovertredingen in werking. De gemeenten kunnen dan gemeentelijke toezichthouders aanstellen, die voor kleine overtredingen, waaronder overtredingen van de APV, boeten kunnen opleggen. In 2008 zal een gemeentelijke GOA (Gemeentelijke Opsporingsambtenaar) worden aangesteld, die deze boetes kan opleggen.


12

•

Holland Rijnland De gemeente Alkemade is een actief deelnemer in de overlegorganen van de gemeenschappelijke regeling Holland Rijnland. Belangrijke onderwerpen daarbij zijn de regionale investeringsstrategie, de Regionale Structuurvisie en de aansluiting van het Rijnstreekberaad.

Wat is er gerealiseerd? •

Visie op de dienstverlening In 2008 is door de destijds ingesteld werkgroep Dienstverlening een dienstverleningsconcept samengesteld en vastgesteld door de gezamenlijke gemeenteraden. Vanuit de visie van het dienstverleningsconcept zal in Kaag en Braassem verder worden gewerkt aan de verbetering van de dienstverlening aan de burgers.

•

Digitalisering van de dienstverlening De gemeente Alkemade heeft in 2008 14 nieuwe elektronische formulieren in gebruik genomen. In totaal zijn voor 21 producten en/of diensten digitale formulieren beschikbaar. Een aantal van deze formulieren is speciaal bedoeld voor bedrijven. De formulieren beschikken waar nodig over een online betaalmogelijkheid, waardoor het in sommige gevallen helemaal niet meer nodig is om naar het gemeentehuis te komen. Eenvoudige producten, zoals een uittreksel uit het bevolkingsregister, worden thuis bezorgd. De aandacht ging in 2008 uit naar het ontwikkelen van een nieuwe website voor de gemeente Kaag en Braassem. Toch is Alkemade op de landelijke ranglijst van overheidheeftantwoord.nl in 2008 geëindigd op plek 108 van de 443 gemeenten. In 2007 kwam Alkemade uit op plaats 143. Om op 1 januari 2009 een nieuwe website voor de gemeente Kaag en Braassem in de lucht te hebben zijn de voorbereidingen hiervoor getroffen door de ambtelijke werkgroep digitale dienstverlening. Hierbij zijn onder andere aan de orde gekomen: keuze CMS, structuur, vormgeving, technische implementatie, redactiestatuut, afstemming inhoud, internetbeleidsplan.

•

Centrale balie/verwijsfunctie In 2008 is hieraan geen nadere invulling gegeven in afwachting van de fusie. Zoals hierboven al weergegeven, is het dienstverleningsconcept wel geschreven en vastgesteld. Met de implementatie is de nieuwe gemeente direct in het nieuwe jaar, op 1 januari 2009, begonnen.

•

Burger servicenummer/Kwaliteitsbeleid burgerzaken Het Burger servicenummer is ingevoerd op 26 november 2007. Hier ligt een relatie met de modernisering van de Gemeentelijke Basis Administratie en de totale binnengemeentelijke informatievoorziening. De GBA wordt een authentieke registratie en daarmee worden afnemers, ook de binnengemeentelijke, verplicht de GBA-gegevens als enige echte te beschouwen. De gemeentelijke organisatie zal hierop moeten worden aangepast. Dit wordt betrokken bij de plannen voor de nieuwe organisatie. Van rijkswege wordt toezicht gehouden op de kwaliteit van de uitvoering van de Gemeentelijke basisadministratie en de Paspoorten Uitvoeringsregeling Nederland. De eisen die hieruit voortvloeien worden steeds meer aangescherpt. In de organisatie zal daar continue aandacht aan worden besteed.


13

•

Veiligheidsbeleid De gemeente is verantwoordelijk voor het waarborgen van de betrouwbaarheid van het proces van de informatievoorziening. Binnen verschillende afdelingen is al beveiligingsbeleid opgesteld. Zoals gemeld bij dit programma in de begroting voor 2008, dateert het beveiligingsplan voor geautomatiseerde gegevensverwerking uit 2004 en het beveiligingsplan in het kader van de Paspoort Uitvoeringsregeling Nederland (PUN), het beveiligingsplan SUWI en de notitie over gegevensverwerking Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp) uit 2002. Beide plannen dienen derhalve omwille van het integraal waarborgen van de informatiebeveiliging te worden geactualiseerd. In verband met de fusie zal dit integraal gebeuren voor de gemeente Kaag en Braassem in 2009.

•

Nieuwe rijbewijzen/paspoorten In 2008 zijn er geen veranderingen geweest in de procedure met betrekking tot reisdocumenten en rijbewijzen.

•

Vreemdelingendocumenten Deze worden niet meer door gemeenten uitgegeven. Alle contacten wat betreft vreemdelingenzaken zijn ondergebracht bij de IND.

•

Communicatie In 2008 is er actief gecommuniceerd met de pers. Er zijn 65 persberichten verstuurd en wekelijks is het persoverleg gehouden. Sinds de zomer is het persoverleg samen met de gemeente Jacobswoude georganiseerd. De website is drie maal per week actueel gehouden en wekelijks zijn de gemeenteberichten gepubliceerd op de gemeentepagina. Sinds september is de gemeentepagina – in aanloop naar de fusie – samen met de gemeente Jacobswoude verzorgd, omdat er veel overlap in informatie was, informatie over de fusie werd gegeven, en zodat de inwoners daar al aan konden wennen. Bureau communicatie heeft ondersteuning en advies gegeven bij de uitvoering van projecten van de verschillende afdelingen, zoals het uitgeven van de Wmo-krant in april 2008. In april is de gemeentegids uitgegeven en in december is het burgerjaarverslag 2008 gemaakt. Dit burgerjaarverslag is, samen met het burgerjaarverslag van Jacobswoude uitgegeven in een aparte krant en in januari 2009 huis-aan-huis verspreid in de gemeenten Alkemade en Jacobswoude. Er was speciale aandacht voor de interne communicatie. Door middel van het uitgeven van een interne nieuwsbrief (tweemaandelijks) werden de medewerkers en raadsleden op de hoogte gehouden van de projecten die speelden op de verschillende afdelingen. Sinds de zomer is de interne nieuwsbrief voor de gemeenten Alkemade en Jacobswoude geïntegreerd, om de medewerkers en raadsleden van beide gemeenten te informeren over de projecten die spelen in de beide gemeenten en afstemming te krijgen. Dagelijks is interne informatie via intranet bekend gemaakt aan de medewerkers van de gemeentelijke organisatie. In verband met gebrek aan tijd zijn in 2008 geen workshops communicatie gehouden. Daarnaast lag de focus in 2008 op het afstemmen van de communicatieactiviteiten van de twee gemeentelijke organisaties, met name de huisstijl (ontwikkelen logo en doorvoeren op alle gemeentelijke uitingen), gemeentepagina, website ed.

•

Internationale samenwerking Het samenwerkingsproject met het Kadjebi-district in Ghana dat in 2003 is gestart, blijkt uit een gehouden evaluatie van de ontwikkelingsprojecten die diverse Nederlandse gemeente uitvoeren, goed te scoren. Het project van Alkemade kreeg zelfs de beoordeling “zeer goed tot uitstekend’.


14

In 2008 is verder gewerkt aan de bestaande samenwerkingsprojecten met het Kadjebidistrict in Ghana. Deze projecten zijn: het ‘liquid waste-project’ en een project ten behoeve van onder andere belastingsheffing. Deze projecten liepen in principe tot en mei 2008, maar omdat ze op dat moment nog niet geheel waren afgerond heeft VNGinternational laten weten voortzetting op hoge prijs te stellen. Hiertoe is eind 2008 een projectplan bij VNG-international ingediend. In oktober 2008 heeft uw raad besloten de gereserveerde gelden voor Ghana onder te brengen in een gemeentelijke stichting, de Stichting Ontwikkelingssamenwerking Ghana. Deze stichting is eind december opgericht. •

Onderwerpen binnen de Gemeenschappelijke regeling Holland-Rijnland Aan de hand van een rapport over de inhoudelijke raakvlakken en gemeenschappelijke vraagstukken van de regio Holland Rijnland en het Rijnstreekberaad zijn alle gemeenten van Holland Rijnland in 2007 gevraagd hun mening te geven over een eventuele fusie van Holland Rijnland en het Rijnststreekberaad. De meningen hierover waren verdeeld. Met name de gemeenten van de Duin- en Bollenstreek vonden het tijdstip te vroeg om nu al tot deze fusie over te gaan. Zij hebben aangedrongen op een evaluatie van de samenwerking binnen Holland Rijnland. Deze evaluatie over de samenwerking binnen Holland Rijnland gedurende de eerste vier jaar van de intergemeentelijke samenwerking heeft in de eerste helft van 2008 plaatsgevonden. Onderdeel daarvan was een ronde van het bestuur van Holland Rijnland langs alle deelnemende gemeenten. Op 21 mei 2008 heeft een delegatie van het dagelijks bestuur van Holland Rijnland de raad van Alkemade bezocht. Uit de evaluatie kan de conclusie worden getrokken dat de raden en colleges van de gemeenten van Holland Rijnland in zijn algemeenheid tevreden zijn over de ontwikkeling van de samenwerking tussen de regiogemeenten. Sinds de komst van Holland Rijnland is op vele dossiers voortgang geboekt. Genoemd kunnen worden de woonruimteverdeling, nieuwe vestiging VSO-ZMOK, Greenport en Leerplicht. Projecten als de Rijnlandroute, RijnGouwelijn-West en de Noordelijke Ontsluiting Greenport staan sinds de komst Holland Rijnland hoger op de agenda’s van Rijk en provincie. De regio is trots dat men met elkaar het Regionaal Investeringsfonds tot stand heeft weten brengen. In 2008 is binnen Holland Rijnland verder gewerkt aan de uitwerking van de vijf in het Regionaal Investeringsfonds genoemde projecten: - de Rijnlandroute - de RijnGouwelijn-West - de Noordelijke Ontsluiting Greenport - het Groenfonds en - de Greenport Duin- en Bollenstreek. Voor Alkemade is van deze vijf projecten met name het groenfonds van belang, omdat uit dit fonds groenprojecten in het veen-weidegebeid gerealiseerd kunnen worden. Op bestuurlijk niveau zijn hierover in 2008 diverse gesprekken gevoerd met de gemeenten Leiden, Leiderdop, Teylingen en Zoeterwoude. Deze gemeenten zullen bij de invulling van de groenprojecten gezamenlijk optrekken. Eind 2008 is het concept van de Regionale Structuurvisie (RSV) Holland Rijnland gepresenteerd. In deze visie is de ambitie van de twaalf Holland Rijnland-gemeenten voor de regio vastgelegd. Deze toekomstvisie bevat zeven kernbeslissingen die samen van groot belang zijn voor de toekomst van de regio Holland Rijnland. Ook is de Openbaar Vervoervisie van Holland Rijnland verschenen. Deze visie bevat de gewenste ontwikkelingen voor het openbaar vervoer in de regio Holland Rijnland. De visie is nog een concept, maar geeft een duidelijke, ambitieuze kwaliteitsslag voor de komende jaren.


15

Aan de totstandkoming van deze visies heeft Alkemade zowel op bestuurlijk als ambtelijk niveau een bijdrage geleverd. •

Brandweer Ten aanzien van de brandweerzorg in onze gemeente is een onderscheid te maken in basis brandweerzorg en specialistische brandweerzorg. Basis brandweerzorg is die brandweerzorg die is afgestemd op de risico´s en die geleverd dient te worden door de lokale brandweer met voldoende materieel en algemeen opgeleid personeel, zonder aanvulling van specialistisch personeel en materieel. In onze gemeente is gegeven het verzorgingsgebied ook basis brandweerzorg op het water noodzakelijk. In 2008 zijn de vervangingsinvesteringen conform het investeringen onderhoudschema uitgevoerd. De brandweer volgt het oefenplan dat aansluit op de landelijke Leidraad Oefenen. Het oefenen is gebaseerd op de risico-inventarisatie van de gemeente. De inhaalslag voor wat betreft de noodzakelijke opleidingen is in 2008 vrijwel voltooid, het opleiden is na 2008 voornamelijk gericht op nieuw te werven brandweermensen en de noodzakelijke vervolgopleidingen. Het accent in het oefenbeleidsplan gaat vooral uit naar het (realistisch) oefenen. De werving van brandweerpersoneel in de kernen Rijpwetering en Kaag heeft ertoe geleid dat nieuwe vrijwilligers konden worden aangesteld. Voor de specialistische brandweerzorg geldt dat in deze zorg ruim voldoende wordt voorzien. De bluswatervoorziening in de gemeente is in 2007 onderzocht aan de hand van vigerende richtlijnen. De primaire bluswatervoorziening bleek niet overal voorhanden of toereikend. In 2008 zijn de meest urgente tekortkomingen opgelost. In het jaar 2009 en 2010 worden de resterende tekortkomingen aangepakt.

•

Regionalisering brandweer en gemeente (zogeheten oranje kolom) Om in te spelen op een vrijwillige dan wel verplichte regionalisatie heeft het Algemeen Bestuur van de Regionale Brandweer en GHOR de haalbaarheid van een regionalisatie onderzocht. De uitkomsten van dit onderzoek zijn de basis voor verdere besluitvorming en vervolgstappen. De kwaliteit van de brandweerzorg zal worden verbeterd in het licht van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kwaliteitsnormen. Daarbij wordt een Algemene Maatregel van Bestuur verwacht gerelateerd aan de door de Tweede Kamer aan te nemen Wet op de Veiligheidregio´s. In dit kader moet de kwaliteit van elke lokale brandweer verbeteren. Met het oog op de regionalisering van de brandweerzorg heeft in 2008 een audit op de kwaliteit van de brandweerzorg plaatsgehad. Alkemade en Jacobswoude bleken reeds op de goede weg, maar een aantal aspecten (met name planvorming en bedrijfsvoering) behoeft verbetering. De effecten van de kwaliteitsslag zijn berekend. Bij het regionaliseren van de brandweer zullen de kwaliteitsachterstanden al dan niet geheel worden begrepen in de startbijdrage aan de geregionaliseerde brandweer. Voor 2008 kon vooralsnog worden volstaan met de voorgestelde begroting inclusief vervangingsinvesteringen.

•

Crisisbeheersing Jaarlijks word geoefend ter voorbereiding op een eventuele calamiteit. De bestuurlijke oefening volgens het jaarschema van de regionale brandweer is in het najaar van 2008 niet doorgegaan. Reden hiervoor was zowel het fusietraject alsook een personele onderbezetting van de afdeling crisisbeheersing van de regionale brandweer. Het rampenplan met de diverse procesdeelplannen is (uitgezonderd de personele bezetting) geharmoniseerd met dat van gemeente Jacobswoude.

•

Herijking integraal veiligheidsbeleid De startnotitie Integrale Veiligheid is op 5 november 2007 door de raad vastgesteld. De volgende stap is het vaststellen van een Kadernota Integrale Veiligheid, die als basis moet dienen voor jaarlijkse werkplannen.


16

Tengevolge van personeelswisselingen (de ambtenaren Openbare Orde en Veiligheid van Alkemade en Jacobswoude verlieten begin 2008 de gemeente) en door de werkzaamheden i.v.m. de fusie is deze nota in 2008 niet tot stand gekomen. Voor de nieuwe gemeente zal in 2009 deze Kadernota worden opgesteld. De resultaten van de veiligheidsmonitor van de politie zullen worden meegenomen bij de vaststelling van het IVB. •

Politie Uit het teamjaarplan van de politie blijkt dat er een dalende trend is ten opzichte van de cijfers van de criminaliteit over 2007. Deze daling doet zich voor op nagenoeg alle fronten zoals geweld, vernieling, overlast en bedrijfsinbraken. Alleen het aantal woninginbraken is in 2008 gestegen. Bij het integraal veiligheidbeleid zal de politie als partner een grote rol spelen bij de uitvoering van de in de jaarlijkse werkplannen opgenomen activiteiten.

•

Fusie met Jacobswoude Het jaar 2008 is het jaar van de voorbereiding van de fusie tussen Alkemade en Jacobswoude geweest. De projectorganisatie heeft zich bezig gehouden met diverse inhoudelijke en beleidsaspecten die geharmoniseerd en geïnventariseerd moesten worden voor het van start kunnen gaan van Kaag en Braassem, als nieuwe gemeente. Bestuurlijke besluitvorming vond plaats in de stuurgroep, bestaande uit de colleges van beide gemeenten, en afstemming en klankborden met de raad, heeft in deze periode plaatsgevonden met de begeleidingscommissie. Met als doel om alle noodzakelijke voorbereidingen voor de start van de nieuwe gemeente per januari 2009 gereed te hebben, en dit is ook goed gelopen. Na de jaarwisseling heeft de nieuwe gemeente Kaag en Braassem de deuren van het nieuwe gemeentehuis geopend en is de dienstverlening vanuit de nieuwe situatie gecontinueerd voor alle inwoners van Kaag en Braassem. Verder zijn in 2008 diverse verordeningen en regelingen voorbereid en zijn deze tijdens de eerste raadsvergadering in januari 2009 bekrachtigd door de nieuwe gemeenteraad. Voor diverse (beleids)harmonisatie vraagstukken, is bij wet geregeld (wet Arhi) dat binnen twee jaar na de fusie datum de harmonisatie afgerond moet zijn. Het afgelopen jaar is ook gewerkt aan het in beeld brengen van de verschillende processen en interne werkafspraken, zodat het komende jaar gebruikt kan worden om op dit vlak de werkafspraken en de processen op elkaar af te stemmen. Ambtelijk gezien zijn de twee organisaties van beide gemeenten bij elkaar gevoegd. Op basis van een sociaal statuut, een akkoord bereikt tussen werkgever en de vakbonden, zijn alle medewerkers uit de beide organisaties geplaatst in de nieuwe organisatie Kaag en Braassem. Geconcludeerd moet worden dat nog niet alle functies bezet zijn, in sommige gevallen medewerkers nog onvoldoende toegerust zijn op een kwalitatief goede uitoefening van de functie. De komende tijd zal (extra) ingezet moeten worden op kwaliteitsverbetering en professionalisering van de organisatie, zonder dat dit ten koste gaat van de dienstverlening aan de inwoners. 19 November 2008 hebben de verkiezingen plaatsgevonden. De fractie Samen voor Kaag en Braassem bleek na de verkiezingen de grootste partij en heeft als zodanig het proces van onderhandelen opgestart. Na een periode van onderhandelingen is uiteindelijk een coalitie gevormd van CDA, VVD en PvdA Het afgelopen jaar is met enige regelmaat vanuit de projectorganisatie gerapporteerd aan de beide gemeenteraden over de verantwoording van uitgaven, die gedekt moeten worden door de door het Rijk vanaf 2009 beschikbaar te stellen frictie-uitkering voor de fusie, ad € 2,8 miljoen. Immers volgens bepaling van het Besluit Begroting en Verantwoording kunnen de kosten die samenhangen met de voorbereiding van de fusie, al in de 2006, 2007 en 2008 gedekt worden ten laste van de nog te ontvangen extra uitkering. Verantwoording van deze kosten, worden afzonderlijk in deze jaarrekening toegelicht en gepresenteerd.


17

•

De werkwijze van de raad De werkzaamheden van de raad hadden een duidelijke relatie met de komende fusie. De raadsvergaderingen en commissievergaderingen in 2008 hebben zo veel mogelijk volgens de jaarplanning plaatsgevonden. In verband met de gemeenteraadsverkiezing op 19 november 2008 zijn na deze datum geen inhoudelijke onderwerpen meer aan de orde geweest. De agendapunten die in 2008 een relatie hadden met de fusie zijn (mede) aan de orde geweest in gezamenlijke raadsvergaderingen en vergaderingen van de begeleidingscommissie. De afrondende besluitvorming heeft steeds in een aparte vergadering van de raad van de eigen gemeente plaatsgevonden. De vergaderingen over het bestemmingsplan Braassemerland trokken veel belangstelling. Van het inspreekrecht hebben veel bewoners tijdens deze vergaderingen gebruik gemaakt. Burgers, maatschappelijke organisaties, ondernemingen en verenigingen zijn steeds zo veel mogelijk en in een vroegtijdig stadium over plannen en beleidsvoornemens benaderd en geïnformeerd.

•

Openbare orde en verkeersveiligheid In 2008 is geen invulling gegeven aan het begrip ‘meer blauw op straat’ door de aanstelling van een bijzondere opsporingsambtenaar. Door de vacaturestop in verband met de fusie was het niet mogelijk een dergelijke functionaris aan te trekken. Tevens was het niet mogelijk deze functie binnen de bestaande ambtelijke organisatie onder te brengen. Wel zijn er begin 2008 twee toezichthouders aangesteld met als taakveld de Drank- en Horecawet. Deze aanstelling heeft plaatsgevonden binnen de twee jarige landelijke Pilot Drank- en Horecawet, waarvoor de gemeenten Alkemade en Jacobswoude zich hadden aangemeld. De kosten van deze twee toezichthouders worden vergoed door het Rijk. Bij reconstructies van wegen heeft, indien het erftoegangswegen betroffen, een inrichting tot 30-km-gebied plaatsgevonden. Een goed voorbeeld daarvan is de herinrichting van de Plantage te Oude Wetering, die eind vorig jaar is afgerond. Bij deze inrichting heeft intensief overleg plaatsgevonden met een klankbordgroep van de bewoners van de Plantage. Met de aanleg van de rotonde De Lasso is eind vorig jaar gestart, nadat met omwonenden over de grondverwerving overeenstemming was bereikt.

•

Burgerparticipatie De werkgroep Burgerparticipatie, met vertegenwoordigers uit beide raden, heeft uitgangspunten opgeschreven om burgerparticipatie te faciliteren. Zij adviseerde de dorpsraden hiervoor in te zetten. Daarnaast noteerde de werkgroep uitgangspunten voor het toetsingskader van burgerparticipatie. Ook maakte zij een schematisch afwegingskader in de vorm van een beslis- of vragenboom. Aan de hand hiervan kan de afweging gemaakt worden of en hoe de inwoners betrokken moeten worden. De begeleidingscommissie heeft in 2008 de participatienota voorbereid met als doel deze in januari 2009 aan de raad voor te leggen.

•

Algemene plaatselijke verordening (APV) en bestuurlijke boete In 2008 is gewerkt aan het opstellen van de nieuwe APV voor de nieuwe gemeente Kaag en Braassem. In deze APV is aangesloten bij het model van de VNG en zijn enkele overbodige bepalingen geschrapt en procedures vereenvoudigd. Binnen het project administratieve lastenverlichting zal verder worden gewerkt aan het schrappen van overbodige bepalingen en het vereenvoudigen van procedures. De wet bestuurlijke boete overlast in de openbare ruimte is in 2007 aangenomen. De landelijke invoering heeft niet in 2008 plaatsgevonden. Het bij de wet behorende ministeriele uitvoeringsbesluit is eerst in 2008 gepubliceerd. De wet en het uitvoeringsbesluit zijn begin 2009 in werking getreden.


18

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Bestuur en Dienstverlening opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd. Programma 1 – Bestuur en Dienstverlening

Begroting 2008 voor wijziging

na wijziging

Realisatie 2008

Totale lasten

4.960.164

5.431.822

4.507.798

Totale baten

286.446

470.245

318.496

4.673.718

4.961.577

4.189.302

Saldo programma

Hiervoor is gerapporteerd over wat er in het verslagjaar is gerealiseerd ten aanzien van de bij de begroting gestelde doelen. Indien bij de uitvoering belangrijke verschillen zijn geconstateerd tussen de hiervoor benodigde middelen en de hiervoor beschikbaar gestelde middelen dan is hierover bij de tussentijdse rapportages melding gemaakt. Indien er na de laatste tussentijdse rapportage nog belangrijke verschillen zijn geconstateerd, dan is hieromtrent een totale analyse van het budgetresultaat opgenomen bij het betreffende programma in het jaarrekeningdeel, dat verderop in dit boekwerk is opgenomen.


19


20

P

ROGRAMMA 2 – RUIMTE

Primaat Portefeuillehouder: Wethouder J.B. Uit den Boogaard

Wethouder A. Kea

Organisatieonderdeel: Afdeling Ruimtelijke ontwikkeling

ruimtelijke projecten (behoudens centrumplan Leimuiden), volkshuisvesting, milieu, monumenten/cultuurhistorie, woningbeleid, integrale handhaving, bouwtoezicht, bouwgrondexploitatie, bouwvergunningen, ruimtelijke ordening (algemeen), centrumplan Leimuiden, vergunningen (inclusief Wabo)

alle programma onderdelen

Omschrijving programma Ruimte Taakvelden Ruimtelijke ordening, woningbeleid, planning en programmering, bouwtoezicht, woonruimteverdeling, woonwagens overige aangelegenheden met betrekking tot de volkshuisvesting, bouwvergunningen, bouwgrondexploitatie en de monumentenzorg. Doel Het op zorgvuldige wijze verdelen van de schaarse ruimte met bijzondere aandacht voor het landelijk gebied. Hierbij wordt ingezet op het behoud en het versterken van de ruimtelijke kwaliteit. Het bouwen van voldoende woningen voor eigen inwoners op basis van de vastgestelde doelgroepen met bijzondere aandacht voor starters en senioren. Het realiseren van integrale gebiedsontwikkeling in gebieden die een functieverandering zullen ondergaan (transformatie zones). Het voldoen aan de wettelijke taken met betrekking tot vergunningverlening, toezicht en handhaving.


Nota Ruimte ‘Ruimte in Ontwikkeling’ De ruimtelijke ambities worden sterk beïnvloed door het rijksbeleid. De Nota Ruimte ‘Ruimte in Ontwikkeling’ bepaalt dat er meer verantwoordelijkheden komen voor provincies en gemeenten bij de invulling van het ruimtelijke beleid. Het is in eerste instantie aan de twaalf provincies om dat uit te werken in streekplannen en decentraliseren van verantwoordelijkheden. Gemeenten kunnen zelf visie vaststellen, waarbij de beleidsruimte wordt ingevuld. De door onze gemeente vastgestelde visie, zoals de Structuurvisie ‘Alkemade Ruim Gezien 2020’ en de Centrumvisie kunnen daarin een belangrijke rol spelen.


21

•

Regels voor Ruimte en Streekplan Zuid-Holland West De Provincie Zuid-Holland heeft nieuwe kaders vastgesteld voor de invulling van de gemeentelijke bestemmingsplannen in de vorm van een nieuwe Nota Planbeoordeling. Deze nota geeft gemeenten de opdracht (ruimte) om door middel van bestemmingsplannen en ruimtelijke visie met gebieden aan de slag te gaan.

•

Wonen in de 21e eeuw Het Rijk stimuleert via nota’s het beleid voor meer consument gericht bouwen en particulier opdrachtgeverschap, dat wil zeggen meer invloed van de woonconsument bij zijn toekomstige woning. Voorts valt te constateren dat er in de woningmarkt vraag is naar ontbrekende woningtypen. In onze lokale markt is het aantal appartementen nog zeer gering en zowel voor starters als senioren als er een vraag naar deze woningen. Uiteraard is ook de vraag naar grondgebonden woningen aanwezig. Om de doorstroming te kunnen bevorderen is er tevens een vraag naar duurdere woningen, zoals twee-onderéén-kapwoningen.

•

Nieuwe Wet op de Ruimtelijke Ordening Naar verwachting treedt op 1 juli 2008 de nieuwe Wet op de Ruimtelijke Ordening (nWro) in werking. Deze wordt vooraf gegaan door een invoeringswet, welke medio 2007 wordt verwacht. Hierin is de overgang van de huidige wet naar de nieuwe regelgeving opgenomen. Door de nieuwe WRO zullen verschillende procedures ten aanzien van bestemmingsplannen en vrijstelling wijzigen; De nieuwe Wro kent een kortere doorlooptijd en vereenvoudiging van procedures. Zo zal ondermeer de goedkeuringsbevoegdheid van de provincie ten aanzien van bestemmingsplannen komen te vervallen. Anderzijds ontstaat er voor de provincie ook mogelijkheden om zelf bestemmingsplannen op te stellen.

•

Omgevingsvergunning Naar verwachting zal medio 2008 de Wet op de Omgevingsvergunning in werking treden. Hiermee wordt het rijksdoel bewerkstelligd dat er voor burgers en bedrijven één vergunning komt voor diverse onderdelen en dat burgers niet langer een milieuvergunning, bouwvergunning, APV vergunning etc. nodig hebben. In deze ontwikkeling past ook het realiseren van één gemeentelijk loket van vergunningverlening.

•

Grondexploitatiewet De nieuwe Grondexploitatiewet moet gemeenten in staat stellen om een actieve grondpolitiek te voeren en op een effectieve wijze kostenverhaal toe te passen richting ontwikkelaars en eigenaren van de betreffende gronden.

•

Integrale handhaving / handhavingsprogramma 2007-2011 In de gemeente Alkemade wordt gehandhaafd. De afdeling Wonen en Milieu is belast met handhavingstaken op het gebied van de ruimtelijke ordening, bouwen en milieu. Op elk van deze thema’s is in de afgelopen jaren beleid en uitvoering ontwikkeld. De afdeling Wonen en Milieu wil een meer integrale afstemming tussen de verschillende handhavingstaken. Een en ander dient gevat te worden in een integrale handhavingsnota / programma voor de periode 2007-2011, waarin een analyse van de bestaande situatie is gemaakt, een beschrijving van de gewenste situatie staat en een stappen/uitvoeringsplan is opgesteld om van de bestaande naar de gewenste situatie te komen.

•

Evaluatie Structuurvisie In het najaar van 2006 heeft de werkgroep van fractiewoordvoerders RO (commissie- en raadsleden) de Structuurvisie Alkemade Ruim Gezien 2020 doorgenomen. Bij de vaststelling van deze structuurvisie in juni 2004 is tevens de afspraak gemaakt dat deze


22

iedere raadsperiode wordt geëvalueerd. In deze lijn past een door de raad vast te stellen evaluatiedocument, waarin bepaalde voorstellen zijn verankerd omtrent bijstellingen van onderdelen en kaders zoals verwoord in de Structuurvisie •

Deregulering Bestemmingsplannen De Ruimtelijke Ordening wordt gekenmerkt door een complex geheel van procedures, regels, kaders en voorschriften. Tegenover dit geheel aan regelgeving staat de rechtszekerheid van de burger en een toenemende dynamiek in maatschappelijke ontwikkelingen die een vertaling krijgen in de gebouwde omgeving en het grondgebruik. De nieuwe Wro gaat in hoge mate uit van decentralisatie, deregulering, ontwikkelingsplanologie, duidelijkheid voor de burger en een hoge mate van uitvoeringsgerichtheid van vastgesteld beleid, waarbij opgemerkt dient te worden dat in de nieuwe Wro het bestemmingsplan als het centrale document gezien wordt dat grondgebruik regelt en bindend is voor burger en overheid. Gestreefd dient dan ook te worden naar een situatie waarbij enerzijds er een mate van flexibiliteit ontstaat in leidende beleidsdocumenten zoals het bestemmingsplan voor zowel de burger als de gemeente en anderzijds middels transparante regelgeving en randvoorwaarden wel een bepaalde mate van rechtszekerheid gewaarborgd wordt. Dit kan vormgegeven worden door een parapluherziening van alle vigerende bestemmingsplannen met enerzijds als doel een bepaalde mate van flexibiliteit en efficiency in toetsing en procedures zonder het verlies van waarborgen en anderzijds een positieve vertaalslag in het streven naar transparant en duidelijk beleid naar de burgers toe.

•

Revitalisering bedrijventerrein De Lasso Begin 2005 heeft het college van burgemeester en wethouders een subsidieaanvraag ingediend bij de provincie Zuid-Holland ten behoeve van planvorming van bedrijventerreinen. Deze subsidie is mogelijk op grond van de Algemene Subsidieverordening van de provincie. De toetsing van deze aanvraag heeft geleid tot een positieve beschikking van de provincie tot 50% van de plankosten exclusief btw. In navolging van deze toegekende subsidie is de projectgroep begonnen met het in elkaar zetten van de subsidieaanvraag voor de uitvoering van revitalisering, een en ander op basis van het maatregelenplan. Een en ander heeft uiteindelijk geleid tot een subsidieaanvraag voor de provinciale tender van 2007, welke in februari 2007 bij de provincie is ingediend. In deze subsidieaanvraag is voornamelijk geanticipeerd op uitgesproken provinciale speerpunten zoals de mogelijkheden voor ruimtewinst en het opnemen van concrete (meetbare) doelstellingen. Daarnaast is in de subsidieaanvraag ingestoken op de regionale prioriteit die de locatie heeft qua te herstructureren bedrijventerrein en de specifieke kansen van de ligging van het bedrijventerrein in combinatie met de in het bestemmingsplan opgenomen representatieve zone.

Coalitieprogramma In het coalitieprogramma van CDA, PvdA en VVD voor de periode 2006-2008 is hoge prioriteit toegekend aan de ontwikkeling van het Braassemerland. Hierbij is de ambitie neergezet om – waar mogelijk – tot een tempoversnelling te komen. In de projectaanpak zal deze tijdswinst moeten worden gevonden in het parallel laten lopen van bepaalde planonderdelen. Hiertoe zal door het projectbureau een voorstel worden gedaan. In de komende periode wordt extra prioriteit toegekend aan het realiseren van starterswoningen conform de in het coalitieakkoord opgenomen uitgangspunten. Hiertoe zal nauw samengewerkt worden met woningbouwvereniging Alkemade. Ook bij het zoeken van oplossingsrichtingen. Hiertoe zal een “Aanvalsplan starterswoningen” worden gepresenteerd.


23

Wat is er gerealiseerd? Ontwikkelingen •

Nota Ruimte ‘Ruimte in Ontwikkeling’ De Nota Ruimte is ook in 2008 gehanteerd als beleidskader voor de ruimtelijke ontwikkelingen in Alkemade. Het is vooral de wijze waarop gemeenten omgaan met de mogelijkheden, waarbij wij hebben concreet hebben ingezet op deregulering van regels en het bieden van ruimte voor particulier initiatief. Onze taak van vergunningverlening is niet gebaseerd op het stellen van beperkingen, maar het bieden van kansen binnen vastgestelde kaders, overeenkomstig het uitgangspunt van de Nota Ruimte.

•

Regels voor Ruimte en Streekplan Zuid-Holland West De provinciale beleidskaders zijn toegepast ten aanzien van concrete situaties van aanvragen van inwoners en bedrijven. Er hebben zich geen beleidsmatige ontwikkelingen voorgedaan ten aanzien van deze kaders. Door de inwerkingtreding van de nieuwe Wet ruimtelijke ordening op 1 juli 2008 heeft de Provincie Zuid-Holland op genoemde datum interim-beleid vastgesteld, dat inhoudelijk overeenkomt met de bestaande documenten. Gewerkt wordt aan nieuwe kaders, zoals de Provinciale Verordening. Deze wordt inmiddels vooraf gegaan door de Nota Provinciaal Belang.

•

Wonen in de 21e eeuw De uitwerking van deze nota heeft in 2007 plaatsgevonden in de actualisering van de Woonvisie Alkemade en het Prestratiecontract met Woningbouwvereniging Alkemade voor de periode 2008-2013, zodat alle gestelde doelen zijn gerealiseerd door vertaling in lokaal beleid. Uitvoering vindt plaats op planniveau, zoals bijvoorbeeld in Braassemerland.

•

Nieuwe Wet op de Ruimtelijke Ordening De nieuwe Wet ruimtelijke ordening is 1 juli 2008 in werking getreden. Een volledig implementatieplan wordt opgesteld voor de gemeente Kaag en Braassem. In 2008 zijn regelingen van kracht geworden met betrekking tot het ontheffingenbeleid, de legesverordening, delegatie en mandaat en planschade.

•

Omgevingsvergunning De nieuwe Wet Algemene Bepalingen Omgevingsvergunning (WABO) zal naar verwachting op 1 juli 2010 in werking treden

•

Grondexploitatiewet De Grondexploitatiewet is in werking getreden tegelijk met de nieuwe Wro. De beschikbare instrumenten kunnen worden ingezet in concrete gebiedsontwikkelingen. De Exploitatieverordening is daarbij de lokale drager. Voor Kaag en Braassem zal een nieuw instrumentarium tot stand moeten komen door middel van een nieuwe Nota Grondbeleid inclusief Nota Grondprijsbeleid.

•

Integrale handhaving / handhavingsprogramma 2007-2011 In 2008 zijn de gebiedsinventarisaties voor het totale grondgebied van Alkemade afgerond, zodat alle delen in kaart zijn en voorzien van fotomateriaal, waarmee toezicht en handhaving effectief kunnen worden uitgevoerd. Voor Kaag en Braassem is een geharmoniseerd nota Permanente bewoning vastgesteld en dient een Nota Integrale Handhaving inclusief Handhavingsprogramma 2009-2014 te worden vastgesteld.


24

•

Evaluatie Structuurvisie De evaluatie van de structuurvisie is in 2008 afgerond door de raad. Geconcludeerd is dat de bestaande structuurvisie voldoende adequaat is en dat het aan de raad van Kaag en Braassem is om uitgangspunten te formuleren voor een nieuwe structuurvisie, zoals deze ook verplicht is geworden in het kader van de nieuwe Wro.

•

Deregulering Bestemmingsplannen Vanwege de fusie hebben geen specifieke werkzaamheden plaatsgevonden binnen deze taakstelling. Wel is bij herziening van bestemmingsplannen, de algemene doelstelling uitgevoerd ten aanzien van de voorschriften en toelichting van nieuwe plannen.

•

Revitalisering bedrijventerrein De Lasso In 2008 zijn belangrijke stappen gezet ten aanzien van de herinrichting openbare ruimte en is in overleg met het Hoogheemraadschap van Rijnland een keurvergunning verleend voor aanleg van parkeerstroken. De raad heeft in oktober 2008 een bestuurlijke voortgangsrapportage ontvangen over het project, waarmee de periodieke voortgang is beschreven. De volgende stap is een planexploitatie voor de feitelijke revitalisering.

Coalitieprogramma De planontwikkeling Braassemerland is in 2008 een flinke stap voorwaarts gekomen met name door de vaststelling van het bestemmingsplan Braassemerland en de Wet voorkeursrecht gemeenten. Hiermee is het planologisch kader door de gemeenteraad bekrachtigd en volgt nu de uitwerking in deelgebieden. Voor het plangebied Braassemerland is in december 2008 een raamovereenkomst met Woningbouwvereniging Alkemade gesloten, waarin de gezamenlijke doelstellingen en uitgangspunten voor de rol van de corporatie zijn vastgelegd. Hierin zijn ook afspraken gemaakt over het realiseren van woningen voor doelgroepen, zoals senioren, starters en gehandicapten, alsmede vormen van woon-zorg combinaties.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Ruimte opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd. Programma 2 – Ruimte


Realisatie 2008

na wijziging

Totale lasten

7.636.950

15.134.244

17.776.581

Totale baten

8.298.699

15.711.060

15.235.546

-661.749

-576.816

2.541.035

Saldo programma



25


26

P

ROGRAMMA 3 - LEEFOMGEVING

Primaat Portefeuillehouder: Wethouder A.J.M. van Velzen

Wethouder J.B. Uit den Boogaard

Organisatieonderdeel: Afdeling Middelen Afdeling Ruimtelijk beheer

Afdeling Ruimtelijke ontwikkeling

beheer van wegen, bruggen, openbare verlichting, verkeersmaatregelen, pontveren, onderhoud watergangen, openbaar groen, afvalstoffenheffing, reinigingsrechten en rioolrechten afvalverwijdering, riolering en waterzuivering, milieubeheer

pontveren en openbaar vervoer afvalstoffenheffing, reinigingsrechten, rioolrechten, beheer van wegen, beheer bruggen, openbare verlichting, verkeersmaatregelen, onderhoud watergangen, beheer openbaar groen, afvalverwijdering riolering en waterzuivering. milieubeheer

Omschrijving programma Leefomgeving Taakvelden Het beheer van de wegen, bruggen, openbare verlichting, de verkeersmaatregelen, de pontveren, het beheer van de sloten en watergangen, het beheer van het openbaar groen, het gescheiden inzamelen en afvoeren van afval, het beheer van het rioleringenstelsel en het milieubeheer. Doel Het verbeteren van de woon- en leefomgeving door uitvoering van beheerstaken inzake wegen, bruggen, openbare verlichting, openbaar groen, sloten en watergangen en het wegwerken van achterstallig onderhoud, aan de hand van actuele beheersplannen. De zorg voor het milieu, de reiniging, de afvalstoffenverwijdering en de riolering, waarbij wordt ingezet op het aansluiten van alle percelen op de riolering, of op een IBA. Het terugdringen van het aantal overstorten, het aansluiten open verbetering van de scheiding van afvalwaterstromen. De professionalisering van milieu, waarbij de vereiste functiescheiding tussen vergunningverlening en handhaving wordt doorgevoerd.


Integrale aanpak (Groot) onderhoud aan wegen wordt daar waar mogelijk integraal aangepakt met (groot) onderhoud aan openbare verlichting, groen en riolering. Uitgangspunt bij het maken van het plan van aanpak is het vergroten van de verkeersveiligheid en veiligheidsgevoel in het algemeen. Burgers worden betrokken bij het opstellen van de reconstructieplannen. Als vertrekpunt bij het ontwerp gelden vastgestelde (beleids)kaders zoals:


27

•

het riool en wegbeheersysteem concept beleidsplan groen groenbeheerplan duurzaam veilig (mindervaliden) kunstwerkenbeheer (in voorbereiding).

Verkeersveiligheid De ontwikkeling van Braassemerland vraagt om de aanleg van nieuwe hoofdontsluitingen. Het gebied moet bij het knooppunt A4-N445-Alkemadelaan ontsloten worden. Het verkeerscirculatieplan Roelofarendsveen geeft aan dat dit mogelijk is bij een uitbreiding van 2500 woningen. Deze ontwikkeling heeft gevolgen voor de volgorde en planning van de reconstructie van de Floraweg, Westeinde en Kerkweg. De reconstructie van de Geestweg is gerealiseerd. De Floraweg behoudt de zelfde functie en wordt in 2008 gereconstrueerd. Het Westeinde kan pas gerealiseerd worden als het eerste deel van de nieuwe Oost-Westverbinding voor Braassemerland gerealiseerd is. De brug “Franschebrug” kan dan vervangen worden voor een fietsbrug omdat het Westeinde dan verkeersluw gemaakt wordt. De eerste fase van Braassemerland is “West End”. Hiervoor is de Oost-West verbinding ook noodzakelijk om bouwverkeer te ontsluiten. De rotonde Alkemadelaan-Westeinde moet voor deze oost-westverbinding in zuidelijke richting verplaatst worden. De reconstructie Kerkweg is afhankelijk van keuzes voor de nieuwe noord-zuidverbinding en verbindingen van deze weg weer naar het Noordeinde. Voordat er een plan van de Kerkweg gemaakt kan worden moet de tracékeuze van de nieuwe wegen zijn vastgesteld. De uitvoeringsfasering is als volgt - Westeinde, aanvang 2009 -

Maatregel: fietssuggestiestroken en verhoogde trottoirs vervangen “Franschebrug” voor fietsbrug

Floraweg, aanvang 2008 Kerkweg, 2010

•

Verkeerseducatie In nauwe samenwerking met Veilig Verkeer Nederland afdeling Alkemade jaarlijks uitvoeren van of medewerking verlenen aan: - fietsverlichtingsactie leerlingen groep 8 basisscholen en zo mogelijk ook van de 1e klas van het Bonaventuracollege locatie Roelofarendsveen; - praktijkdeel verkeersexamen leerlingen groep 7 basisscholen; - dode Hoek project op basisscholen; - inventariseren knelpunten op school-thuis routes, met name voor fietsende kinderen; - halfjaarlijkse BROEM dagen: rijvaardigheidtest voor automobilisten vanaf 50 jaar.

•

Instandhouding wegen Het jaarlijkse budget voor wegen in de begroting, in combinatie met de reserve die is opgebouwd voor de wegen en nog wordt aangevuld met de afkoopsom inzake de HSL, is van voldoende omvang om de wegen te onderhouden tegen de zogenaamde CROWnorm. Jaarlijks wordt bij de weginspectie getoetst aan de normen van de CROW. Het voornemen om de achterstand aan onderhoud in te lopen kan maar mondjesmaat ingevuld worden. Dit wordt ingevuld door de schaal van de werken groter te maken en de combinatie met rioolvervangingen te gebruiken. Bij het noodzakelijke onderhoud speelt veiligheid nog steeds de hoofdrol, de aspecten comfort en aanzien staan onder druk.

•

Openbare verlichting In 2007 is het beleidsplan openbare verlichting opgesteld. Hier moet uitvoering aan gegeven worden.


28

•

Braassemerland Ten behoeve van het plan Braassemerland zal de infrastructuur in Roelofarendsveen aangepast moeten worden. Om zicht te krijgen op de gewenste verkeersafwikkeling wordt voor dit gebied een verkeerscirculatieplan opgesteld.

•

Uitvoering GRP In het kader van de wet milieubeheer heeft de gemeente alle ongerioleerde percelen in het buitengebied aangesloten op de riolering dan wel een maatregel getroffen zodat er geen ongezuiverde lozing meer plaatsvindt op het oppervlakte water. In juli 2007 is dit project voltooid. Volgens schema worden jaarlijks delen van de riolering geïnspecteerd om een goede werking van de riolering te waarborgen en een meerjarenplanning voor (groot) onderhoud te kunnen opstellen. Gelet op de inspectieresultaten zal er dit jaar een plan gemaakt worden voor de vervanging van de riolering op Kaag, Zuidschans, Populierstraat en Narcisstraat. Voor de jaren daarna worden de zijstraten van de Europaweg aangepakt en daarna de Burgemeesterswijk. Deze werkzaamheden worden uitgevoerd in combinatie met groot onderhoud aan de wegen, groen en openbare verlichting.

Coalitieprogramma •

Openbaar vervoer Het voortzetten van het buurtbusproject en de handhaving van de O.V.- taxi.

•

Verkeersveiligheid Voortzetten van de inrichting van 30 km-zones en aanvullende voorzieningen aanbrengen bij reconstructies van bestaande 30 km zones. Thans vind onderzoek plaats naar de 60 km-zones en de aanleg van de rotonde op de Alkemadelaan.

Wat hebben we gerealiseerd? Ontwikkelingen •

Integrale aanpak In 2008 zijn diverse projecten opgepakt en (geheel of gedeeltelijk) gerealiseerd waarbij de integrale aanpak en overleg met de burgers centraal stonden. Voorbeelden van deze projecten zijn: o De reconstructie van de Blijversweg e.o.. Een integraal project, inclusief 30 km-zone, waarover overleg burgers heeft plaatsgevonden. o Reconstructie Plantage. Een integraal project, inclusief 30 km-zone, waarover overleg burgers heeft plaatsgevonden. o Reconstructie Westmeerlaan. Een integraal project waarover overleg burgers heeft plaatsgevonden.

•

Verkeersveiligheid De ontwikkeling van Braassemerland vordert gestaag. Deze ontwikkeling is bepalend voor het tempo waarin de aan dit project gerelateerde infrastructurele werken worden opgepakt. Voor wat betreft de fasering van de uitvoering kan worden medegedeeld, dat: o De voorbereidingen voor de Floraweg zijn afgerond en de aanbesteding heeft plaats gevonden. Voorjaar 2009 zal duidelijk worden wanneer met de feitelijke uitvoering zal worden begonnen. o De voorbereidingen voor het Westeinde zullen in 2009 worden opgepakt. Dit impliceert dat in dat jaar ook een besluit zal worden genomen omtrent het moment waarop deze werkzaamheden feitelijk zullen worden uitgevoerd.


29

o In 2009 zullen afhankelijk van de ontwikkelingen rond Braassemerland (de brede school) de voorbereidingen van Kerkweg worden opgepakt. In dat kader zal ook het moment van de feitelijke uitvoering worden bepaald. In 2008 is binnen de enkele integrale projecten een zogenaamde 30-km zone aangelegd. •

Verkeerseducatie In 2008 zijn in de gemeente, in veel gevallen in samenwerking met de afdeling Alkemade van Veilig Verkeer Nederland (VVN), de volgende activiteiten georganiseerd: - Fietsproject op het Bonaventuracollege georganiseerd door de docenten in samenwerking met de Onderwijs Adviesdienst, met 3 workshops over fietsvaardigheid, fietscontrole (met nadruk op de verlichting) en de dode hoek bij vrachtauto’s. - Praktijkdeel verkeersexamen voor de leerlingen van groep 7 van de basisscholen, georganiseerd door de SSBA in samenwerking met VVN afd. Alkemade. - Verkeersveiligheidsdag georganiseerd door VVN, afd. Alkemade, bij basisschool de Kinderbrug te Rijpwetering met o.a. de volgende onderdelen: fietsvaardigheid, dode hoek bij vrachtauto’s en gordelgebruik in auto. - Inventarisatie bij de basisscholen van knelpunten op de school-thuisroutes. - Twee maal een BROEM dag, de rijvaardigheidstest voor automobilisten vanaf 50 jaar, georganiseerd door VVN, Holland Rijnland en de gemeente Alkemade. - Scootmobielcursus van 1 dag georganiseerd in samenwerking met het Platform Gehandicapten. Voor de Mariaschool aan het Noordeinde is aan het project school-thuisroutes verder invulling gegeven door het verbeteren en verkeersveiliger maken van de schoolomgeving met aandacht voor het halen en brengen van de kinderen door de ouders en het verbeteren van de communicatie tussen de school, de ouders en de gemeente. Het verbeteren van de infrastructuur en de gedragsbeïnvloeding van ouders en kinderen stonden in dit project centraal. De plannen zijn uitgewerkt in een projectgroep waarin de gemeente, de school, ouders en politie participeerden.

•

Instandhouding wegen In 2008 zijn, onder meer gebaseerd op de indicator veiligheid, naast de eerder genoemde integrale projecten diverse maatregelen doorgevoerd ten behoeve van de instandhouding van wegen. Het gaat daarbij om zowel werken waarbij gekozen is voor een schaalvergroting, als om diverse kleinere reparaties. Voorbeelden van uitgevoerde activiteiten zijn: - groot onderhoud weg Noord- en Zuideinde; - groot onderhoud door aanpakken de elementen verharding (straatwerk) op een 13-tal verschillende locaties binnen het grondgebied van de vm. gemeente Alkemade; - groot onderhoud asfalt herstel door het aanpakken van een 10-tal verschillende locaties binnen het grondgebied van de vm. gemeente Alkemade; - groot onderhoud Leidseweg; - onderhoud Kerkbrug.

•

Openbare verlichting Anders dan is aangegeven is het Beleidsplan Openbare Verlichting niet in 2007 opgesteld. Er is met het oog op de harmonisatie voor gekozen dat ook niet in 2008 te doen. De hiervoor geraamde middelen staan nog immer gereserveerd en zullen worden overgeheveld naar 2009. Qua uitvoerende werkzaamheden met betrekking tot de Openbare Verlichting zijn, naast het uitbesteedde reguliere kleinschalig onderhoud, in het kader van de eerder genoemde integrale projecten verbeteringen doorgevoerd.


30

•

Braassemerland In 2008 is voor het project Braassemerland veel gerealiseerd in de planfase. Voor de kaders ten aanzien van de leefomgeving/openbare ruimte heeft het college het beheerplan openbare ruimte vastgesteld, waarin uitgangspunten zijn geformuleerd op basis waarvan de inrichting van de leefomgeving worden gebaseerd. Het betreft dan de uitgangspunten voor riolering, wegen, groen, afvalinzameling en alle overige zaken die het beheer van de openbare ruimte betreffen. De raad heeft in het najaar van 2008 het startdocument voor de oost-west verbinding vastgesteld. Deze ontsluiting is van groot belang voor de bereikbaarheid van het plangebied Braassemerland en het deelgebied West-End in het bijzonder. Dit laatstgenoemde deelgebied zal als eerste onderdeel van het te realiseren woningbouwprogramma gelden en wij hechten zeer aan een tijdige ontsluiting van zowel het bouwverkeer als wel een goede ontsluiting voor de huidige en toekomstige bewoners van het gebied.

•

Uitvoering GRP In 2008 is hard getrokken aan het (doen) opstellen van een geharmoniseerd GRP voor de gemeente Kaag en Braassem. Helaas is het niet gelukt dit beleidsdocument in 2008 tot besluitvorming te laten leiden. In 2009 zal een update van het GRP plaatsvinden. Deze zal naar verwachting in het 1e halfjaar aan de raad worden voorgelegd. Naast de feitelijke werkzaamheden aan het riool in de diverse integrale projecten is een voor een aantal projecten door voorbereiding in 2008 van start gegaan. Het gaat daarbij ondermeer om de genoemde projecten Kaag, Zuidschans, Populierenstraat en Narcisstraat. In 2009 zal op basis van het nieuwe GRP en de feitelijke situatie worden bezien welke werken concreet in dat jaar in uitvoering zullen worden gebracht. Daarbij zal naast de technische staat van het riool, ook de voorgestane integrale aanpak en relatie met andere projecten van invloed zijn op de prioritering. Dan ontstaat ook het beeld van de uit te voeren werken voor de jaren 2010 en verder.


Openbaar vervoer Het buurtbusproject Oude Wetering-Lisse is een van de best lopende projecten uit de regio. Ten gevolge van de afsluiting voor autoverkeer van de Meerbrug te Nieuwe Wetering in 2007 door de gemeente Haarlemmermeer, kon de buurtbus niet meer via Nieuwe Wetering rijden en nam het aantal passagiers af. Samen met een actiegroep uit Nieuwe Wetering heeft het college zich sterk gemaakt naar de gemeente Haarlemmermeer dat de Meerbrug weer zou worden opengesteld voor personenauto’s en -busjes. Deze actie heeft succes gehad en sinds de zomer van 2008 is de brug weer toegankelijk voor autoverkeer. Door middel van het aanbrengen van palen is de doorrijdbreedte beperkt gehouden. De buurtbus rijdt nu weer de oorspronkelijke route over Nieuwe Wetering en het aantal passagiers is weer toegenomen. De OV-taxi is een vervoersvoorziening waarvan ook in 2008 veel (oudere) bewoners van de gemeente gebruik hebben gemaakt.

•

Verkeersveiligheid Bij diverse integrale projecten / reconstructies is direct ook een zogenaamde 30-km zone doorgevoerd. Genoemd onderzoek naar 60 km zones en de rotonde op de Alkemadelaan hebben nog niet plaats gevonden. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van de minder beschikbare personele inzet als gevolg van inzet ten behoeve van het fusietraject en de aanwezige vacatureruimte.


31

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Leefomgeving opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd. Programma 3 – Leefomgeving


Realisatie 2008

na wijziging

Totale lasten

6.905.122

7.388.204

9.434.722

Totale baten

3.284.540

3.376.257

3.527.431

Saldo programma

3.620.582

4.011.947

5.907.291



32

P

ROGRAMMA 4 - ECONOMIE

Primaat: Portefeuillehouder Wethouder A.J.M. van Velzen Wethouder J.B. Uit den Boogaard Organisatieonderdeel Afdeling Ruimtelijke ontwikkeling

economische zaken, weekmarkt, overige agrarische zaken recreatie en toerisme

economische zaken, weekmarkt, recreatie en toerisme, overige recreatieve voorzieningen overige agrarische zaken, beheer recreatieve objecten

Omschrijving programma Economie Taakvelden Economische zaken, weekmarkt, overige agrarische zaken, recreatie en toerisme, beheer van recreatieve objecten en de overige recreatieve voorzieningen. Doel Het versterken van de lokale en regionale economie, waarbij wordt ingezet op behoud van de werkgelegenheid en het aantrekken van nieuwe werkgelegenheid. De zorg voor een solide basis en perspectiefrijke toekomst voor de detailhandel in de gemeente. Het versterken van de regiefunctie van de gemeente bij woningbouw- bedrijfs- en ruimteontwikkeling. Uitvoering geven aan het beleid op het gebied van de recreatie, gericht op het bieden van meer mogelijkheden tot kleinschalige recreatie in de gemeente, voor zowel wandelaars, fietsers als waterrecreanten. Het overleggen hierover met betrokken ondernemers, plaatselijke promotie organisaties en burgers. Het ondersteunen van initiatieven van organisaties en particulieren met betrekking tot recreatieve en promotioneel opgezette activiteiten op dit gebied.


•

Economisch Overleg Orgaan (EOP) In het Economisch Overleg Orgaan (EOP) dat twee keer per jaar vergadert, worden de ontwikkelingen in Alkemade en de wensen en aandachtspunten vanuit het bedrijfsleven besproken. De beleidsvisie van de OVA vormt het kader waarbinnen de gesprekken in het EOP plaatsvinden. Bedrijventerreinen Het bevorderen van de werkgelegenheid blijft het centrale doel van het bedrijventerreinenbeleid. Met het aantrekken van bedrijven ontstaat immers direct en indirect nieuwe werkgelegenheid. Een goed productiemilieu en een gunstig ondernemersklimaat bevorderen ook de bedrijvigheid als zodanig en daarmee de economische groeikansen. Evenals in voorgaande jaren zal ook in 2007 en later verder worden gegaan met de uitvoering van de activiteiten uit het economische beleidsplan. Voor wat betreft het bedrijventerreinen ligt in 2006, maar wellicht ook nog in 2007 de


33

nadruk vooral op het verbeteren van verschillende aspecten van bestaande terreinen (revitalisering De Lasso). Acties zijn inmiddels ondernomen om voor de revitalisering provinciale subsidiegelden te verkrijgen. Alle beschikbare kavels op het bedrijventerrein Veenderveld hebben inmiddels een nieuwe eigenaar gevonden. Hiermede is onbetwist een impuls gegeven aan de werkgelegenheid in onze gemeente. •

Actieve grondpolitiek Het voeren van een actief grondbeleid heeft twee doelstellingen. Enerzijds om ongewenste ontwikkelingen in de gemeente op te lossen dan wel te voorkomen. Anderzijds om toekomstige ontwikkelingen mogelijk te maken door het verkrijgen van een grondpositie. In het kader van de actieve grondpolitiek worden, diverse strategische aankopen gedaan in de vorm van gebouwen, woningen en/of gronden die in de toekomst van strategisch belang zouden kunnen zijn bij een verdere ontwikkeling van de gemeente Alkemade.


Economische zaken Starten van een onderzoek op basis waarvan een economische structuurvisie wordt opgesteld. Dit onderzoek moet bepalen op welke wijze de huidige bedrijventerreinen uitgebreid moeten worden en welke locatie geschikt is. De inrichting van een OZB/ondernemersfonds voor bedrijven blijft een aandachtspunt..

•

Recreatie en toerisme Een gemeente die een aantrekkelijk woonklimaat aan zijn eigen inwoners kan aanbieden, heeft ook de recreant uit de omliggende gemeenten veel te bieden. Het oer-Hollandse polderlandschap met polders, plassen, molens en vergezichten bepaalt de aantrekkelijkheid van onze gemeente. Door middel van de realisatie van kleine en grote(re) recreatieve projecten wordt de lokale en regionale recreatieve infrastructuur verbeterd.

Wat gaan we er voor doen? Uitwerking in taken en projecten van het nieuwe beleid uit het collegeprogramma, of uit nieuwe (wettelijke) regelgeving. •

Recreatie en Toerisme Veel recreatieve projecten die in gang zijn gezet, zullen in 2008 een vervolg krijgen. Deze projecten zijn voor de eigen inwoners van belang, maar ook verhogen zij de regionale aantrekkingskracht van onze gemeente. Het betreft de volgende projecten: • aanleg nieuwe zwemstrandjes • realisatie van een pier in de Braassem • start van regionaal fietsknooppuntensysteem • ontwikkelen van wandelroutes over agrarische percelen • recreatiekaart voor Alkemade en Jacobswoude • samenwerking in regionale overleggen


34


Beleidsvisie OVA In 2008 heeft het Economische Overleg Platform (EOP) twee keer vergaderd en is gesproken over de economische thema’s in de gemeente Alkemade en de wensen en aanbevelingen vanuit het bedrijfsleven. Deze thema’s zijn vermeld in de beleidsvisie van de OVA. In verband met de fusie is besloten in 2009 tot een nieuwe vorm van overleg met het bedrijfsleven in Kaag en Braassem te komen.

•

Bedrijventerreinen Op Veenderveld waren begin 2008 nog twee kavels onbebouwd. In oktober 2008 is op één van deze kavels de eerste paal geslagen voor de het project: A4 Mall, House of Experience. Dit gebouw gaat onderdak bieden aan diverse soorten bedrijvigheid in de autobranche. De plannen om te komen tot revitalisering van De Lasso zijn in 2008 verder uitgewerkt in overleg met de betrokken ondernemers. Om de revitalisering van De Lasso te kunnen bekostigen en de toegekende provinciale subsidie te waarborgen, heeft de raad De Lasso in december 2008 aangewezen als exploitatiegebeid. Op deze wijze is het mogelijk voor de uit te voeren werkzaamheden van algemeen nut particuliere bijdragen te verkrijgen.

•

Actieve grondpolitiek De activiteiten gericht op de grondpolitiek van de gemeente Alkemade waren gebaseerd op de Nota Grondbeleid ‘Doorgronden’, zoals deze als beleidskader is vastgesteld in 2005. Het strategisch grondbeleid is in het bijzonder van toepassing op het plangebied Braassemerland, waarvoor een verwervingsplan is opgesteld. Om invulling te geven aan de motie van de gemeenteraad om een proactieve rol te vervullen door het aankopen van percelen voor nieuwe ruimte voor glastuinbouwbedrijven, die uitgeplaatst worden vanuit Roelofarendsveen Zuid (Braassemerland). Deze aankopen hebben plaatsgevonden in de bestaande glastuinbouwgebieden Geestweg-Floraweg en Derde Tuinbouwgebied Nieuwe Wetering. Inmiddels hebben ook enkele transacties plaatsgevonden, waarmee deze proactieve rol tot uitdrukking is gekomen. Voorts hebben wij in Alkemade de actieve grondpolitiek ook op andere locaties vormgegeven, zoals bij de Rabobank Rijpwetering, waarmee een integrale herontwikkeling van het gebied bij de Peuterhof aan de Hertogsweg tot de mogelijkheden behoort. Deze integrale herontwikkeling vindt plaats in nauwe samenwerking met Woningbouwvereniging Alkemade.


Economische zaken Op 11 februari 2008 heeft uw raad de startnotitie economische structuurvisie vastgesteld. Deze notitie bood een eerste aanzet en een kader voor een nadere uitwerking. Deze notitie was echter alleen op de gemeente Alkemade gericht. In verband met de komende fusie heeft het college besloten hier op dat moment geen prioriteit aan te geven. Het is de bedoeling dat voor de nieuwe gemeente een visie wordt opgesteld, die ook kaders geeft voor de gewenste economische ontwikkeling. Met betrekking tot het komen van een OZB-fonds voor de gemeente Alkemade is eveneens besloten op dit punt in 2008 geen actie ondernemen in verband met de komende fusie en de harmonisering van de OZB-tarieven.


35

•

Recreatie en toerisme Diverse projecten op het gebied van recreatie en toerisme zijn opgenomen in de gemeentelijke plannen en nota’s op het gebied van recreatie en toerisme. In 2008 is verder gewerkt aan de navolgende projecten en initiatieven: • Het ontwikkelen van nieuwe recreatieterreintjes / zwemstrandjes: - Recreatieterreintje en zwemplaatsje aan de Galgekade, nabij het gemaaltje; - Recreatieterreintje aan het Westeinde/Lasso Zuid (locatie voor Castelijnmeubelen) - Opknappen oever en plaatsen bankjes langs de Braassem ter hoogte van de Plantage te Oude Wetering; • De realisatie van een pier in het Braassemermeer. • De komst van een regionaal fietsknooppuntensysteem. • De recreatiekaart 2008 voor Alkemade en Jacobswoude is uitgegeven; • En er is samengewerkt in regionale overleggen, zoals samenwerkingsverband Stad/Kaag/Braassem en het overleg Hollandse Plassen.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Economie opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd. Programma 4 – Economie


Realisatie 2008

na wijziging

Totale lasten

390.662

331.368

283.319

Totale baten

211.675

202.000

210.144

Saldo programma

178.987

129.368

73.175



36

P

ROGRAMMA 5 – ONDERWIJS EN KINDEROPVANG

Primaat Portefeuillehouder Wethouder F.M. Schoonderwoerd

Alle producten in dit programma

Organisatieonderdeel Afdeling Samenleving


Omschrijving Programma Taakvelden Lokaal onderwijsbeleid (onderwijsvoorzieningenbeleid en huisvesting), leerlingenvervoer, uitvoering van de leerplichtwet, volwasseneneducatie, kinderopvang, peuterspeelzaalwerk en de wet kinderopvang. Doel Goed lokaal onderwijsbeleid en goede huisvesting voor de scholen. Zorgdragen voor leer- en ontwikkelingsmogelijkheden en zorgverbredingen. Daarnaast is de gemeente op grond van wetgeving verantwoordelijk voor het leerlingenvervoer en de uitvoering van de leerplichtwet en het uitvoeren van gemeentelijke taken volgens de wet kinderopvang.


Scholen in wijken en dorpen handhaven en in overleg met SSBA en WBA onderzoek starten naar een zogenaamde nieuwe school (modern onderwijs in modern gebouw) waarin ruimte is om ook principe van brede school te realiseren. De nieuwste leerlingenprognose geeft aan dat het leerlingenaantal van De Roelevaer en de Mariaschool verder zal toenemen (dit was al voorspeld bij de ontwikkeling van de woningbouw in De Bloemen). De bestaande schoolgebouwen kunnen deze groei niet opvangen. Bij de Roelevaer vindt inmiddels uitbreiding plaats voor een extra groep. Ook vinden aanpassingen in het kader van de noodzakelijke onderwijskundige vernieuwingen plaats. De discussie over 2 brede scholen in Braassemerland en Alkemade Noord is vooralsnog bij gebrek aan dekkingsmogelijkheden geparkeerd. De noodzakelijke aanpassingen aan de bestaande schoolgebouwen wordt nader onderzocht. De middelen voor het de onderwijskundige vernieuwingen (ICT, onderwijskundige vernieuwingen, personele voorzieningen etc.) zullen op basis van een plan worden ingezet.

•

Bij ontwikkeling nieuwbouwplannen Mariaschool rekening houden met de eisen van een moderne school en uitbreidingen ivm Braassemerland. De Mariaschool heeft een onderwijskundige visie opgesteld die wordt vertaald in een Programma van Eisen. In 2007 is bouwgrond aangekocht. Vooralsnog wordt in de begroting 2007 slechts rekening gehouden met vervanging van de huidige school en niet met de te verwachte groei bij uitvoering van de woningbouwplannen in Braassemerland. Op basis van de huidige prognoses moet in de piek uitgegaan worden van ± 1.100


37

leerlingen extra in de basisschoolleeftijd. De realisering van de nieuwe Mariaschool als brede school valt onder de verantwoordelijkheid van het projectbureau Braassemerland. •

Verdere prioritering afhankelijk van meerjaren onderhoudsplan huisvesting onderwijs. De meerjaren onderhoudsplannen hebben in 2007 geleid tot een discussie over de mogelijkheden voor nieuwbouw of renovatie van de scholen. Een nadere uitwerking op globale financiële doorrekening van nieuwe schoolgebouwen op een andere locatie in directe nabijheid van sportvelden is vooralsnog geparkeerd.

•

Scholing van leerlingen met leer- ontwikkel- achterstand zoveel mogelijk in bestaand basis onderwijs. Het binnenboord houden van leerlingen met leer- en ontwikkelachterstand betreft de verantwoordelijkheid van het schoolbestuur. De gemeente heeft deze verantwoordelijkheid als schoolbestuur voor het openbaar onderwijs overgedragen. In overleg met het onderwijsveld wordt nader onderzocht hoe dit beleid verder ontwikkeld kan worden. De gemeente is voorzitter van de werkgroep VVE-beleid (Voor- en Vroegschoolse Educatie). Vanuit die rol vindt afstemming plaats tussen de diverse participanten op dit beleidsterrein. Holland Rijnland zoekt een oplossing voor het capaciteitsprobleem van het VSO-ZMOK onderwijs. Hiervoor is inmiddels een oplossing gevonden. Van de regio-gemeenten wordt een financiële bijdrage verwacht. Voor het leerlingenvervoer naar het speciaal onderwijs is een extra bijdrage nodig van € 30.000,-. De indexering van de begrotingspost heeft vanaf 2004 niet plaatsgevonden terwijl de kosten met meer dan de inflatie zijn gestegen. Het is niet zeker dat de provinciale bijdrage voor het project Museum en school gehandhaafd blijft per 2008. De afweging moet worden gemaakt of het project in dat geval beëindigd wordt of dat de gemeente de kosten voor eigen rekening neemt.

•

Actief beleid bij terugdringen taalachterstand. De gemeente heeft formeel geen invloed op het onderwijsbeleid. Dit wordt bepaald door het schoolbestuur. Op basis van het onderwijs achterstandenbeleid heeft de gemeente van rijkswege een vroegsignaleringsfunctie. Dit betreft het traject van de 0-4-jarigen.In dit kader vervult de gemeente de rol van voorzitter van de werkgroep en faciliteert de gemeente de participanten bij hun werkzaamheden. In gezamenlijk overleg met de werkgroep worden de doelen van het taalbeleid vastgesteld. De werkgroep VVE-beleid wordt gecontinueerd, maar de werkgroep kan niet meer beschikken over Rijksmiddelen om projecten uit te voeren. Voor continuering van een aantal projecten zijn extra middelen wel nodig. In plaats van een van nieuwe onderwijsnota zal in 2007 een lokale educatieve agenda worden opgesteld.

•

Terugdringen spijbelen en voortijdig schoolverlaten. De gemeente voert een actief beleid om het spijbelen en voortijdig schoolverlaten terug te dringen. De leerplichtwet is het uitvoeringskader voor de leerplichtambtenaar bij het terugdringen van spijbelen en voortijdig schoolverlaten. Daartoe controleert de leerplichtambtenaar de administratie op absoluut verzuim, behandelt zij meldingen en onderzoekt de leerplichtambtenaar onregelmatigheden. De leerplichtregistratie wordt met grote regelmaat bijgehouden. De leerplichtambtenaar neemt een actieve rol zodra er sprake is van spijbelen en voortijdig schoolverlaten. De leerplichtambtenaar participeert in het Zorgadviesteam van het Bonaventuracollege en stemt de werkzaamheden zoveel mogelijk af op de uitvoering door het Regionaal Bureau Leerplicht Zuid Holland Noord. In Holland Rijnland vindt de discussie plaats over de intensivering van de RMC-functie (regionaal Meld- en Coördinatie-functie) Hiervoor vraagt het Regionaal Leerplichtbureau aan alle deelnemende gemeenten voor deze specifieke taak een structurele extra financiële bijdrage van € 1.610,-. De incidentele bijdrage bedraagt € 6.444,-. De kosten voor ambtelijke inzet op het gebied van leerplicht fluctueren en zijn afhankelijk van het


38

aantal meldingen. Om schooluitval bij het MBO te voorkomen wordt er naar gestreefd om de ZAT’s naar dit type onderwijs uit te breiden. •

Bieden van groeimogelijkheden aan het voorgezet onderwijs voor aanbieding breder scholingsaanbod. Het schoolbestuur van het voortgezet onderwijs is verantwoordelijk voor het scholingsaanbod. De gemeente moet in de huisvesting voor het voortgezet onderwijs voorzien zodra er op basis van leerlingaantallen (conform verordening) aanleiding voor is. Gezien het gevolgde beleid door het schoolbestuur mag verwacht worden dat er geen breder scholingsaanbod zal worden ontwikkeld in onze gemeente.

•

Schoolbegeleidingsdienst Na de stelselwijziging voor de schoolbegeleidingsdiensten worden de rijksmiddelen voor schoolbegeleiding niet langer via de gemeente beschikbaar gesteld. De bijdrage die de gemeente beschikbaar stelt geschiedt nog steeds op vrijwillige basis. Schoolbegeleiding is echter nog steeds een onmisbare pijler in het waarborgen van de kwaliteit van het basisonderwijs. In de verwachting dat de fusie met Jacobswoude per 1-1-2008 gestalte zou krijgen is besloten om continuering van de subsidie over te laten aan de nieuwe fusiegemeente. Op dit moment wordt voor 2008 in ieder geval van voortzetting van de subsidie uitgegaan.

•

Muziekonderwijs Ten behoeve van extra muziekonderwijs in het basisonderwijs heeft de gemeenteraad een bedrag van € 12.500,- per jaar ter beschikking gesteld.


Huisvesting basisonderwijs In 2006 en 2007 zijn initiatieven gepresenteerd ter voorbereiding van de Brede Scholen in Alkemade. De verdere ontwikkeling in Braassemerland is ondergebracht bij het projectbureau voor de ontwikkeling van Braassemerland. In de meerjarenraming is alleen rekening gehouden met nieuwbouw voor de Mariaschool inclusief huisvesting voor de peuterspeelzaal.

•

Taalachterstand De werkgroep VVE-beleid wordt gecontinueerd. Dit om integrale mogelijkheden te bieden bij het terugdringen van taalachterstand. De werkgroepen VVE-beleid vinden met regelmaat plaats. De gemeente vervult hierin een trekkende, coördinerende en faciliterende rol.

•

Het terugdringen van spijbelen en voortijdig schoolverlaten De leerplichtambtenaar neemt een actieve rol zodra er sprake is van spijbelen en voortijdig schoolverlaten. De leerplichtambtenaar participeert in het Zorgadviesteam van het Bonaventuracollege en stemt de werkzaamheden zoveel mogelijk af op de uitvoering door het Regionaal Bureau Leerplicht Zuid Holland Noord. Zoals eerder is vermeld vindt in Holland Rijnland de discussie plaats over de intensivering van de RMC-functie (Regionaal Meld- en Coördinatiepunt).

•

Bewegings- en zwemonderwijs Een docent bewegingsonderwijs is zwemonderwijs wordt gecontinueerd.


voor

het

basisonderwijs

aangesteld.

Het

39

•

Bieden van groeimogelijkheden aan het voorgezet onderwijs voor aanbieding breder scholingsaanbod De groei en uitbreidingsmogelijkheden voor het voortgezet onderwijs betreft de verantwoordelijkheid van het schoolbestuur.

Wat gaan we er voor doen? Uitwerking in taken en projecten van het nieuwe beleid uit het collegeprogramma, of uit nieuwe (wettelijke) regelgeving •

Aanpassen schoolgebouwen basisonderwijs Bij de Roelevaer vindt inmiddels uitbreiding plaats voor een extra groep. De noodzakelijke aanpassingen aan de bestaande schoolgebouwen worden nader onderzocht. De middelen voor de onderwijskundige vernieuwingen (ICT, specifieke ruimten, personele voorzieningen etc.) zullen op basis van een plan worden ingezet. De grond voor nieuwbouw van de Mariaschool is aangekocht. De nieuwbouw van de Mariaschool valt onder de verantwoordelijkheid van de projectorganisatie voor Braassemerland.

•

Scholing van leerlingen met leer- ontwikkel- achterstand zoveel mogelijk in bestaand basis onderwijs. - De gemeente is voorzitter van de werkgroep VVE-beleid (Voor- en Vroegschoolse Educatie). Vanuit die rol vindt afstemming plaats tussen de diverse participanten op dit beleidsterrein. - Holland Rijnland zoekt een oplossing voor het capaciteitsprobleem van het VSOZMOK onderwijs. Hiervoor is inmiddels een oplossing gevonden. Van de regiogemeenten wordt een financiële bijdrage verwacht. De discussie is hierover wordt in Holland Rijnland verband gevoerd. - Voor het leerlingenvervoer naar het speciaal onderwijs is een extra bijdrage nodig van € 30.000,-. De indexering van de begrotingspost heeft vanaf 2004 niet plaatsgevonden terwijl de kosten met meer dan de inflatie zijn gestegen. - Er moet rekening worden gehouden dat de provinciale bijdrage voor het project Museum en school vervalt per 2008. De afweging moet worden gemaakt of het project beëindigd gaat worden of dat de gemeente de kosten voor eigen rekening neemt.

•

Terugdringen spijbelen en voortijdig schoolverlaten In Holland-Rijnland vindt de discussie plaats over de intensivering van de RMC-functie (regionaal meld- en coördinatiefunctie) Hiervoor vraagt het Regionaal Leerplichtbureau aan alle deelnemende gemeente voor deze specifieke taak een extra financiële bijdrage van € 1.610,-. De incidentele bijdrage bedraagt € 6.444,-.

•

Schoolbegeleidingsdienst Voor het waarborgen van de kwaliteit in het basisonderwijs wordt de gemeentelijke subsidie in 2008 gehandhaafd. De gemeentelijke subsidie bedraagt € 46.000,-.


40


Scholen in wijken en dorpen handhaven en in overleg met SSBA en WBA onderzoek starten naar een zogenaamde nieuwe school (modern onderwijs in modern gebouw) waarin ruimte is om ook principe van brede school te realiseren. De uitbreiding van De Roelevaer met een extra lokaal is gerealiseerd. Met deze uitbreiding is er op deze school geen mogelijkheid meer nog verder te groeien. Daarom heeft het schoolbestuur ook gekozen voor de mogelijkheid om aanmeldingen naar andere scholen te verwijzen. De nieuwbouw van de Mariaschool is opgepakt als concept voor de brede school. In 2008 heeft de architectenselectie plaatsgevonden en is het voorlopig ontwerp opgesteld. Er wordt gewerkt aan een veertienklassige basisschool, met peuterspeelzaal en kinderopvang. In de school is rekening gehouden met de eerste groei die verwacht wordt in Braassemerland. Daarnaast is een bredeschoolcoördinator aangesteld die gezamenlijke werkzaamheden van de gebruikers coördineert en afstemt. De discussie over een tweede brede school is vooralsnog bij gebrek aan dekkingsmogelijkheden geparkeerd.

•

Bij ontwikkeling nieuwbouwplannen Mariaschool rekening houden met de eisen van een moderne school en uitbreidingen ivm Braassemerland. Zie eerste aandachtsbolletje.

•

Verdere prioritering afhankelijk van meerjaren onderhoudsplan huisvesting onderwijs. Is in 2008 verder geen invulling aan gegeven.

•

Scholing van leerlingen met leer- ontwikkel- achterstand zoveel mogelijk in bestaand basis onderwijs. De SSBA heeft in dit vraagstuk een eigen verantwoordelijkheid genomen en biedt steeds meer mogelijkheden om binnen het reguliere basisonderwijs kinderen die dat nodig hebben extra aandacht te schenken. In 2011 wordt het “passend onderwijs” ingevoerd. Dit thema is onderwerp van gesprek geweest in de ambtelijke overleggen met de SSBA. Vooralsnog gaat het vooral om kennisuitwisseling. Op het gebied van voor- en vroegschoolse educatie is geen initiatief genomen. Vanwege het gebrek aan middelen, onvoldoende aanknopingspunten op het gebied van beleid vanuit de rijksoverheid en de aankomende harmonisatieslag is in 2008 niet actief ingezet op dit onderdeel. Logopedisch onderzoek voor bepaalde groepen in het basisonderwijs wordt door de gemeente gesubsidieerd.

•

Actief beleid bij terugdringen taalachterstand. In 2008 is gekozen voor een beleidsarm jaar. In overleg met de vier schoolbesturen van de basisscholen in Kaag en Braassem is een harmonisatiedocument opgesteld waarin de huidige situatie in beeld is gebracht met enkele voorstellen voor toekomstig beleid. Dit zal in 2009 verder gestalte worden gegeven.

•

Terugdringen spijbelen en voortijdig schoolverlaten. De gemeente heeft een actief beleid gevoerd om het spijbelen en voortijdig schoolverlaten terug te dringen. Hier is zowel administratief als inhoudelijk veel zorg aan besteed. Samen met de andere deelnemende gemeenten in het Samenwerkingsverband Holland Rijnland is verder ingezet op versterking van de RMC-functie die wordt


41

uitgevoerd door Regionaal Bureau Leerplicht Holland Rijnland. Hier is ook extra voor geïnvesteerd. Daarnaast heeft de gemeenteraad in 2008 besloten om de uitvoering van de leerplichtwet alsmede de leerlingenadministratie met ingang van 1-1-2009 onder te brengen bij het Regionaal Bureau Leerplicht Holland Rijnland. Ook de gemeenteraad van Jacobswoude heeft hier overigens mee ingestemd. •

Bieden van groeimogelijkheden aan het voorgezet onderwijs voor aanbieding breder scholingsaanbod. Er zijn geen stappen ondernomen, omdat daarvoor op dit moment de noodzaak ontbreekt. Het aanbieden van een breder scholingsaanbod is overigens allereerst een schoolaangelegenheid, die mede afhankelijk is van het regionaal aanbod.

•

Schoolbegeleidingsdienst Subsidiëring van de schoolbegeleidingsdienst Midden Holland Rijnland en Rijnstreek is gecontinueerd. De SSBA heeft hiervoor uren afgenomen onder meer op het gebied van leerlingbegeleiding en onderwijs en organisatieontwikkeling

•

Muziekonderwijs De subsidie is besteed aan het project “Ontdek je talent op een instrument”.

•

Huisvesting basisonderwijs Het programmabureau Braassemerland is verantwoordelijk voor het realiseren van de Brede School Braassemerland. Dit project is in volle gang.

•

Taalachterstand Gemeentelijk geen aandacht aan geschonken

•

Bewegings- en zwemonderwijs De groepen 3 en 4 van de basisscholen hebben in 2008 één keer per week zwemles genoten. Met de gemeentelijke subsidie worden inmiddels twee docenten bewegingsonderwijs ingezet voor de basisscholen.

•

Bieden van groeimogelijkheden aan het voorgezet onderwijs voor aanbieding breder scholingsaanbod Zie aandachtsbolletje 6 onder “ontwikkelingen”.

•

Aanpassen schoolgebouwen basisonderwijs In 2008 hebben in vijf van de zeven basisscholen verbouwingen plaatsgevonden. Voor De Roelevaer ging het om uitbreiding, maar ook om doorvoering van onderwijskundige vernieuwingen. Op de Schakel, Elckerlyc en Gerardus stonden de verbouwingen alleen in het teken van onderwijskundige vernieuwingen. Bij de Meerpaal is naast daarnaast van pilot ook een ventilatiesysteem aangebracht. De evaluatie van dit systeem is nog niet afgerond.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Onderwijs en Kinderopvang opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd.


42

Programma 5 – Onderwijs en Kinderopvang


na wijziging

Realisatie 2008

Totale lasten

1.409.488

1.487.153

1.579.065

Totale baten

90.072

77.392

95.862

1.319.416

1.409.761

1.483.203

Saldo programma



43


44

P

ROGRAMMA 6 - WELZIJN

Primaat Portefeuillehouder Wethouder F.M. Schoonderwoerd Wethouder J.B. Uit den Boogaard Wethouder A.J.M. van Velzen

WMO, welzijn, sport, culturele zaken, subsidiebeleid monumentenzorg, begraafplaatsen begrafenisrechten

Organisatieonderdeel Afdeling Samenleving Afdeling Ruimtelijke ontwikkeling Afdeling Middelen

WMO-taken begraafplaatsen begrafenisrechten

Omschrijving programma Welzijn Taakvelden • Als eerste cluster behoren tot dit programma de taken in het kader van de WMO: - algemeen voorzieningen niveau: de openbare bibliotheek, muziekonderwijs, sport algemeen, binnen- en buitensportaccommodaties, amateuristische kunstbeoefening, speelruimte, ondersteuning van dienstverlenende instanties, ouderenwerk, jeugd- en jongerenwerk, sociaal cultureel werk, maatschappelijke opvang, verslavingszorg, openbare (geestelijke) gezondheidszorg en de jeugdgezondheidszorg - individuele voorzieningen: huishoudelijke verzorging WMO, leef- en woonvoorzieningen voor de gehandicapten. • Als tweede cluster behoren tot dit programma de taken in het kader van de maatschappelijke voorzieningen: bijzondere bijstandsverstrekking, de inkomensvoorziening WWB, inkomensvoorziening BBZ, uitvoering wet sociale werkvoorziening, uitvoering wet inschakeling werkzoekenden en inkomensvoorziening IOAW, IOAZ. • Als derde cluster het vreemdelingenbeleid waaronder wet inburgering nieuwkomers, taakstelling huisvesting nieuwkomers en de regeling inburgering oudkomers. • Tot slot worden bij dit programma de kosten inzake begraafplaatsen verantwoord. Doel De zorg voor een adequaat voorzieningenniveau, het op weg helpen van inwoners naar werk, het verstrekken van bijstand en maatschappelijke diensten, het bestrijden van armoede, de subsidiëring van welzijnsinstellingen en de publieke taken in de preventieve sfeer. Hierbij wordt ingezet op; behoud van bestaande voorzieningen niveau, efficiënt uitstroombeleid, ongewijzigd voortzetten van het armoede beleid en het beleid ten aanzien van de zwakkeren in de gemeentelijke samenleving, continuering van het reeds ingezette ouderenbeleid mede in het kader van de toenemende vergrijzing, efficiënt en adequaat verstrekkingenniveau voor de WMO en het uitvoering geven aan de overige prestatievelden van de WMO.


45


Accommodaties Alkemade West De raad heeft een extra krediet voor de sporthal Alkemade west beschikbaar gesteld, zodat de start van de realisatie kan plaatsvinden. Alkemade Oost Het bestuur van dorpshuis De Alkeburcht heeft haar activiteiten weer herstart. De ontwikkelingen van dit dorpshuis zullen in verband met de verstrekte leningen worden gevolgd. Nieuwe Wetering In de accommodatienota is nieuwbouw voor het cultureel centrum en DGV in Nieuwe Wetering opgenomen. De gronden voor de nieuwbouw zijn inmiddels verworven van de projectorganisatie HSL. In de loop van 2007 zullen we de raad met een voorstel benaderen.

•

Bibliotheekwerk In 2006 is openbare bibliotheek De Bloemlezer gefuseerd met bibliotheken uit de Rijnstreek tot één basisbibliotheek. De gemeente blijft verantwoordelijk voor het gevoerde beleid binnen de bibliotheek. Daarbij kan gedacht worden aan het invullen van bestaande functies en het toevoegen van nieuwe functies, zoals het functioneren als ontmoetingspunt en het leveren van een bijdrage aan het Voor- en Vroegschoolse Educatie beleid. Voor de ruimte voor bibliotheek De Bloemlezer brengen wij een huurprijs van € 26.500,in rekening. De gemeente subsidieert deze kosten. In het kader van het toegroeien naar het landelijk vastgestelde instapniveau voor de bibliotheek is in de begroting vanaf 2007 een extra budget opgenomen. Dit bedrag is mogelijk niet toereikend. Dit omdat de overige huisvestingslasten ad € 21.700,- voor rekening van de gemeente komen.

•

Cultuur Met de vaststelling van de Cultuurnota 2004 heeft de raad de uitvoering van deze nota opgedragen aan het college. Initiatieven als de culturele agenda en kunst in de openbare ruimte zullen in 2008 worden gecontinueerd. De in de nota aangegeven projecten zullen opeenvolgend worden uitgevoerd. Dit betreft de stimulering van kunstexposities en jeugdintegratie (het meer betrekken van kinderen van allochtone afkomst bij jeugdactiviteiten). In het kader van de ontwikkeling brede scholen binnen het project Braassemerland moet bezien worden of aan de naschoolse opvang nog nader uitvoering moet worden gegeven.

•

Sportparken blijven zolang mogelijk behouden in de wijken Uw raad heeft inmiddels een krediet beschikbaar gesteld voor de aanleg van twee kunstgrasvelden en een bijdrage voor de tennisvereniging, Alkmania en de infrastructuur van het sportpad in Alkemade Oost. De realisering vindt plaats in 2008. Integraal onderzoek en kaderstelling zal moeten bepalen hoe in de toekomst omgegaan moet worden met een groei van het ledenaantal onder sportverenigingen als gevolg van de groei van het inwoneraantal. Ook zal onderzocht moeten worden of er andere meer wenselijke en duurzame oplossingen voorhanden zijn. Gelet op de gemeentelijke verantwoordelijkheid voor het groot onderhoud van de sportparken zullen we hiervoor in 2008 een beheersplan opstellen.


46

Voor de veldenproblematiek in Alkemade-West houden we rekening met een volwaardig kunstgrasveld voor de hockeyvereniging ad € 350.000,- (excl. btw) Geen rekening is gehouden met de verwervingskosten van grond. Daarnaast zijn er middelen beschikbaar voor het aanpassen van het speelveld van ROAC ad € 20.000,- (excl. btw). •

Ter blijvende stimulering van sportbeoefening voor alle bevolkingsgroepen moet ondersteuning worden verleend aan verenigingen. De sportbeoefening vindt veelal in verenigingsverband plaats. Het verenigingsleven is gestoeld op vrijwilligerswerk. Bewegingsactiviteiten en sociale cohesie achten wij zeer wenselijk. In het coalitieprogramma is opgenomen dat verenigingen ondersteund moeten worden door middel van een verenigingenportaal. Een informatieavond over de wenselijkheid hiervan heeft in 2007 plaatsgevonden. Geconcludeerd is dat extra middelen vrijmaken voor een verenigingenportaal voor verenigingen niet leidt tot de beoogde meerwaarde. Voor de ondersteuning en tegemoetkoming van het verenigingsleven heeft uw raad besloten verenigingen subsidie in de OZB en de legeskosten te verstrekken. Hiervoor heeft uw raad in 2007 een jaarlijks extra budget beschikbaar gesteld van € 21.000,-.

•

Sociale cohesie Als structurele oplossing voor de integratie van de allochtonen is een allochtonenplatform in het leven geroepen. Daarnaast zullen we integraal aandacht besteden aan de integratie van de verschillende bevolkingsgroepen. Een onderzoek naar de leefbaarheid in Oud Ade vindt plaats. De resultaten hiervan worden in het voorjaar van 2008 gepresenteerd. Leefbaarheid is daarnaast een item dat meer aandacht krijgt. Hiervoor is enkele jaren geleden een overleg gestart tussen de woningbouwvereniging Alkemade, de Huurdersbelangenvereniging, politie en gemeente. De beleidskaders voor deze onderwerpen worden meegenomen in het vierjaarlijks op te stellen beleidsplan van de WMO (prestatieveld 1). Hiervoor is geen extra budget opgenomen.

•

Jeugdbeleid De gemeentelijke nota jeugdbeleid is in 2005 vastgesteld. Landelijk en regionaal gaan ontwikkelingen verder. De regio Holland Rijnland heeft de bestrijding van voortijdig schoolverlaten tot een speerpunt van beleid benoemd. In 2010 moet het aantal voortijdig schoolverlaters gehalveerd zijn ten opzichte van 2002. In de Leidse regio bestaat sinds medio 2006 een fysiek Jongerenloket. De afgelopen periode is voor het Jongerenloket Leidse regio een conceptsamenwerkingsovereenkomst ontwikkeld waarin duidelijk wordt omschreven wat van alle deelnemende partijen wordt verwacht. Alle partijen onderschrijven het principe van “onderwijs eerst” en de sociale diensten zijn bereid vanuit hun WWB-middelen per jongere een bijdrage te leveren. Rekening moet worden gehouden met een gemeentelijke bijdrage voor de kosten van het jongerenloket van € 7.744,-.

•

Wet Werk en Bijstand (WWB) Met de inwerkingtreding van de Wet Werk en Bijstand op 1 januari 2004 heeft de gemeente beleidsvrijheid ten aanzien van gesubsidieerde arbeid. In 2008 zal verder worden ingestoken op de ontwikkeling van nieuwe vormen van gesubsidieerde arbeid. Werken met behoud van uitkering, de zogenaamde participatiebanen, maar ook de mogelijkheden van de vernieuwing in het kader van de Wet sociale werkvoorziening zijn hier goede voorbeelden van. De modernisering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) treedt, voor zover thans bekend, per 1 januari 2008 in werking. Het is de bedoeling dat gemeenten, mede gestimuleerd door de nieuwe financieringssystematiek, meer gaan sturen op de Wsw. Vanaf 1 januari 2008 ontvangt de gemeente het budget van de Wsw rechtstreeks. Voorheen ontvingen de werkvoorzieningschappen dit budget. De hoofdlijnen van de modernisering hebben betrekking op de volgende aspecten:


47

• • • •

behoud van de Wsw voor de doelgroep; versterking van de regierol van gemeenten; maken van de beweging van binnen naar buiten; wijziging van de financiering. In 2008 zullen we ons beleid voortzetten ten aanzien van de niet-bereikte minima in onze gemeente overeenkomstig de door de raad gestelde kaders zoals deze in 2007 gesteld zijn. De doelgroep 65+ in de bijstand groeit omdat er een groep in de samenleving is die een onvolledige AOW-opbouw heeft. Dit komt voor bij mensen die tussen hun 15de en 65ste levensjaar in het buitenland hebben gewoond. Door middel van vergelijking het uitkeringsbestand van de sociale verzekeringsbank (SVB) zullen wij trachten ook deze doelgroep te bereiken.

• Samenwerking in de keten In het kader van de samenwerking op grond van de Wet Structuur Uitvoering Werk en Inkomen (SUWI) zal in 2008 verdere samenwerking plaatsvinden. In het kader van de digitale dienstverlening kunnen burgers die een bijstandsuitkering nodig hebben in 2008 vanachter de computer hun gegevens invullen. Het streven is dat alle uitkeringsinstanties die betrokken zijn bij de uitkering in 2007 die gegevens ook elektronisch raadplegen, zodat zij niet steeds opnieuw dezelfde gegevens aan de klant hoeven te vragen. Bij het aanvragen van een uitkering gaat het om de intake voor een bijstandsuitkering of WWuitkering. De nieuwe mogelijkheden zijn onderdeel van het zogenoemd Digitaal Klantdossier. •

Algemene veranderingen in het zorgsysteem De gemeente heeft momenteel vooral zorgtaken in het kader van de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid, de Wet maatschappelijke ondersteuning en op terreinen zoals de Wet werk en Bijstand. Door vergrijzing, toename van de mondigheid van de inwoner en het ontbreken van informatie over aanwezige voorzieningen verandert de behoefte van de inwoner naar voorzieningen die een antwoord zijn op de vraag aan ondersteuning en zorg.

•

Voedselbank De voedselbank moet haar tijdelijke huisvesting in het voormalige pand van Getru verlaten. We zijn voornemens u te benaderen voor medewerking aan een ander tijdelijk onderkomen. Dit brengt meerkosten met zich mee. We houden rekening met € 4.000,-.

•

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Het uiteindelijke doel van de wet is om de zelfredzaamheid van inwoners te vergroten en minder van de overheid afhankelijk te zijn. Van de gemeente wordt verwacht dat er met name geïnvesteerd gaat worden in het algemene voorzieningenniveau waardoor inwoners beter in staat zijn om zich te handhaven in de maatschappij. Slechts in die situaties dat de inwoner daarmee niet geholpen kan worden zullen specifieke voorzieningen moeten worden toegekend (compensatiebeginsel gemeente). De gemeente is faciliterend en ondersteunend aan de samenwerking tussen de maatschappelijke organisaties. De samenwerking in het Wmo-loket tussen gemeente, Algemeen maatschappelijk werk, de MEE-organisatie, het ouderenwerk en woningbouwvereniging is hier een voorbeeld van. Dit vraagt tijd voor afstemming en overleg. De Wet maatschappelijke ondersteuning vraagt om herijking van het ouderenwerk. Duidelijk zal moeten worden omschreven welke prioriteiten binnen de functies van het ouderenwerk worden gesteld. Hierover zal een discussie binnen uw raad moeten plaatsvinden. Met name op het terrein van het vrijwilligerswerk (mantelzorg) ontstaat een regietaak voor de gemeente.


48

Ondersteuning aan nieuwe groepen kwetsbare inwoners zal komende periode een groter beroep doen op de gemeenschap en hulpverleners. Dit vraagt een andere aanpak voor de hulpverlenende diensten. Het budget voor ondersteunende diensten zal meer terecht komen bij groepen die intensieve zorg nodig hebben. Voor een duidelijke infrastructuur van de gesubsidieerde instellingen in onze gemeente is het wenselijk om op termijn te komen tot een algemene Welzijnsstichting. Deze stichting zou faciliterend moeten zijn voor de diverse welzijnsfuncties om de continuering hiervan voor de toekomst te waarborgen. Een dergelijke voorziening dient ook de lokale mantelzorgondersteuning, het vrijwilligerswerk, het sociaal cultureel werk en het wijkopbouwerk, het welzijnswerk in algemene zin te ondersteunen. Het collectief vraagafhankelijk vervoer door de provincie gaat komende periode veranderen. Dit houdt in dat de gemeente rekening moet houden met enerzijds wijzigingen in de vorm van het collectief vervoer en anderzijds de wijze van bekostiging. Inmiddels is een voorstel van Holland Rijnland ontvangen voor het collectief vervoer in de regio vanaf 2007. De gemeente ontvangt per 2007 het voorgefinancierde bedrag ad € 229.477,- terug. De gemeente moet wel rekening houden met een gefaseerde hogere bijdrage als gevolg van het wegvallen van de provinciale bijdrage voor het Wmo-vervoer per 2011. De hogere bijdrage is op voorhand niet verwerkt in de begroting omdat nog niet duidelijk is hoe de gemeente in de toekomst uitvoering geeft aan de OV-taxi. Hierover moet in 2009 een besluit worden genomen. We gaan er vooralsnog vanuit dat de meerkosten voor 2010 kunnen worden opgevangen door de hogere uitkering van het rijk voor het jaar 2010. We signaleren een toename van het totaal aantal aanvragen voor de Wmo. De toename van de kosten is nog niet inzichtelijk. Ook moet er rekening gehouden met extra bijdragen voor grote woningaanpassingen, die tot 2007 apart door het rijk bekostigd werden. Voor de hulp bij de huishouding heeft de SGBO een meerjarenprognose aangeleverd. Vooralsnog gaan we uit van de middenvariant, die uitgaat van een hoger benodigd budget van 5%. In 2008 zullen we aan de hand van de gegevens over 2007 een nieuwe prognose aanleveren. •

Jeugdgezondheidszorg Het project “Stevig Ouderschap” is de afgelopen drie jaren succesvol verlopen. De opvoedingsondersteuning van gezinnen met pasgeborenen met risico op opgroei- en opvoedproblemen waaronder kindermishandeling wordt structureel opgenomen in het takenpakket van de jeugdgezondheidszorg. Voor de gezinnen met schoolgaande kinderen wordt “Stevig Ouderschap Plus” geïntroduceerd. Dit is de ondersteuning die wordt geboden als voorzetting op “Stevig Ouderschap”. De jeugdgezondheidszorg krijgt de mogelijkheid om bemoeizorg in te zetten als deze zorg er te bijdraagt dat gezinnen in de thuissituatie ondersteuning en begeleiding nodig hebben. De gelden voor opvoedingsondersteuning zijn ontoereikend voor het voortzetten van een succesvol project als stevig ouderschap. Vooral de afhankelijkheid van het aantal geboorten per jaar maakt de middelen vanuit het ministerie nu wisselend. Structureel is € 5.000,- extra nodig om dit project te kunnen continueren. In het kader van anticipatie op de nieuwe wetgeving Jeugd en Gezin is het wenselijk dat de gemeente participeert in regionale voorbereidingen voor Centra voor Jeugd en Gezin. Om de brug te slaan tussen school en gezin is schoolmaatschappelijk werk een manier om opvoedingsondersteuning op individueel niveau te bieden. Schoolmaatschappelijk werk is een specialisatie die in de toekomst niet is weg te denken in het centrum voor Jeugd en Gezin. Wij stellen voor in 2008 te starten met de introductie van 1 dag in de week voor 7 basisscholen en de Bonaventura. De Wmo-subsidies/OGGZ/verslavingszorg. De overheveling van het landelijke budget is te weinig om lokaal initiatieven te ontplooien. Afhankelijk van ambitie is extra budget benodigd. Met € 10.000,- kunnen projecten van start gaan die ouderen ondersteunen bij het blijvend zelfstandig wonen..


49

•

Genotmiddelenpreventie in relatie met opvoedingsondersteuning Zowel het Lokaal volksgezondheidsbeleid als het coalitieprogramma dringen aan op extra aandacht voor het probleem van alcoholgebruik en drugsgebruik onder de jeugd. De leeftijd waarop in Alkemade door de jeugd wordt geëxperimenteerd met deze vormen van genotmiddelen daalt. De mogelijkheden van ouders om binnen de opvoedingssituatie het genotmiddelengebruik te begeleiden neemt af. De gemeente onderneemt actie om de preventie en educatie van zowel de jeugd als ouders te verbeteren en af te stemmen. Hiertoe worden de bestaande preventieprogramma´s geïntensiveerd en afgestemd op de lokale problematiek. De GGD heeft een trekkende rol om de partijen bijeen te roepen. Om uitvoering te kunnen aan een uitvoeringsplan met concrete activiteiten moet rekening een activiteitenbudget. Het in de conceptbegroting opgenomen budget bedraagt € 2.500,-

Wat is er gerealiseerd? Ontwikkelingen Uitwerking in taken en projecten van het nieuwe beleid uit het collegeprogramma, of uit nieuwe (wettelijke) regelgeving •

Accommodaties Alkemade West De juridische overeenkomsten met de sporthal Alkemade West inzake geldlening, opstalrecht en recht van hypotheek zijn afgerond. De gelden voor het extra (hypothecaire) krediet zijn uitgekeerd. De sporthal is in september 2008 feestelijk in gebruik genomen. Alkemade Oost Met het bestuur van dorpshuis De Alkeburcht heeft overleg plaatsgevonden om de ontwikkelingen van het dorpshuis in verband met de verstrekte leningen te volgen. Nieuwe Wetering De nieuwbouw van het sociaal cultureel centrum in Nieuwe Wetering vordert gestaag. In december 2008 is de bouwvergunning eerste fase afgegeven. In 2009 zal dit project zijn vervolg krijgen.

• Bibliotheekwerk In 2008 hebben we voldaan aan het landelijk vastgestelde instapniveau van € 11,- per inwoner. Dit bedrag bevat ook de gemeentelijke bijdrage van € 25.448,- die aan de Zijlbedrijven werd verstrekt voor de looncomponent van een medewerker van de bibliotheek. In de eerste instantie had de bibliotheek bezwaar ingediend tegen de vermindering van de € 25.448,-. In december heeft de bibliotheek dit bezwaar ingetrokken, waardoor de gemeente de bijdrage niet hoefde te verhogen zoals eerder vermeld heeft gestaan. De bibliobus van Alkemade viel vanwege een juridisch verschil buiten de basisbibliotheek. Stichting Bibliotheek Rijn en Venen heeft geaccepteerd dat ook de bus van Alkemade binnen de begroting van de stichting diende te vallen. Dit leverde een besparing op van € 12.162,-. Het is de bibliotheek gelukt om een vervanger te vinden voor de bibliobus onder dezelfde voorwaarden als de “Probiblio”bus en binnen de huidige begroting. Dit is een commerciële partner geworden en er is een contract voor twee jaar afgesloten. Het aantal uitleningen in de bus is 15 tot 20% gedaald, volgens de werknemers van Probiblio nam het aantal bezoekers af op de standplaatsen vanaf september 2008. In het traject rondom het budgetcontract is nog niet afgesloten, de prestatie-eenheden of kengetallen zijn nog niet bekend. De bibliotheek heeft voldaan aan de gestelde prestatie om de huidige openstellingsuren en dienstverlening te handhaven.


50

•

Cultuur De kunstexposities in het gemeentehuis zijn in 2008 voortgezet, evenals de vermelding van de culturele activiteiten op de activiteitenagenda op de gemeentepagina. De discussie over de verlengde schooldag zal t.z.t. in het kader van de brede school worden opgestart en is in 2008 niet uitgevoerd. In 2008 hebben de jeugdsociëteiten een extra provinciale subsidie ontvangen voor het uitvoeren van culturele voorstellingen voor jongeren, met name cabaret. Deze subsidie wordt in 2009 uitbetaald. In 2009 zal het college voorgesteld worden opnieuw provinciale subsidie voor jongerencultuur ingezet te krijgen in Kaag en Braassem door mee te doen aan projecten in het kader van het actieprogramma cultuur participatie van de provincie Zuid Holland. Deze gelden worden via Holland Rijnland aangevraagd. In 2008 heeft de gemeente initiatieven genomen om verenigingen in het kader van de fusie een aantal culturele activiteiten te laten ontwikkelen die vanaf juli 2008 t/m juli 2009 worden uitgevoerd waaronder theater op het water door de stichting Wij, Kaag en Braassem Swingt en Monsters van Kaag en Braassem, een muziekfestival voor jongeren uit beide gemeenten, en het eenakterfestival van alle toneelverenigingen in beide fusiegemeenten. De ambtelijke inzet was met name gericht op het initiëren van deze fusie activiteiten, ondersteunen van culturele verenigingen door middel van het verstrekken extra fusie subsidies en PR voor activiteiten. Voortvarend is ook gewerkt aan de totstandkoming van een nieuw cultureel centrum in Nieuwe Wetering, dat in 2009 gerealiseerd kan worden.

•

Sportparken blijven zolang mogelijk behouden in de wijken De herinrichting van het sportpark in Alkemade Oost is gerealiseerd eind 2008. De voetbalverenigingen DOSR en Alkmania kunnen nu beide beschikken over een eigen kunstgras wedstrijdveld. DOSR heeft daarnaast gekozen voor een kunstgras trainingsveld en Alkmania een kunstgras pupillenveld. Tennisvereniging Alkemade beschikt nu over drie extra tennisbanen, een minibaan en een oefenmuur. De voorbereidingen voor de capaciteitsuitbreiding van de velden van sportpark Hertogspark in Alkemade West zijn gestart. Naar verwachting vindt de realisatie plaats in 2009. U heeft hiervoor in juli 2008 een extra krediet beschikbaar gesteld boven de reeds gereserveerde gelden voor volwaardig kunstgrasveld (€ 350.000,- excl. btw) en renovatie van het 2e veld van ROAC’79 (€ 20.000,- excl. btw) Het opstellen van het beheersplan voor het groot onderhoud van de sportparken is niet opgepakt in 2008. Er is voor gekozen om dit integraal op te pakken voor gemeente Kaag en Braassem

•

Ter blijvende stimulering van sportbeoefening voor alle bevolkingsgroepen moet ondersteuning worden verleend aan verenigingen. Sinds 2007 hebben we voldaan aan de ondersteuning en tegemoetkoming van het verenigingsleven door hen subsidie voor de OZB-aanslag te verstrekken. Er zijn vierjarige beschikkingen afgegeven tot en met 2010, de hoogte van de subsidie is gelijk aan de hoogte van de aanslag. In 2008 is er € 14.250,- aan OZB-subsidie verstrekt. We hebben de dorpshuizen en andere partijen die ruimte verhuren aan de verenigingen gevraagd dit voordeel te verrekenen in de huurtarieven. Juridisch kan dit slechts op basis van vrijwilligheid. De verenigingen hebben vrijstelling voor het betalen van legeskosten in het kader van de Algemene Plaatselijke Verordening (APV).

•

Sociale cohesie Opdracht vanuit Kadernota: opstellen van integrale welzijnsvisie. Deze visie is vastgesteld door het college. De raad heeft kennis genomen van de visie. De kaders zijn niet vastgesteld. Voor 2009 wordt een structuurvisie maatschappelijke ontwikkeling opgesteld. Het allochtonenplatform is vormgegeven. Accommodatie is geregeld in de Ignatiusschool in Roelofarendsveen. Elke zondag is er de mogelijkheid om bij elkaar te komen in de


51

Ignatiusschool voor iedereen die geïnteresseerd is. In 2009 verzorgt het ROC op locatie twee keer per week lessen in sociale activering en Nederlandse taal. Voorgesteld wordt om het allochtonenplatform in het kader van het harmonisatietraject mee te nemen en de kosten van de accommodatie op te nemen in de meerjarenbegroting. Daarnaast is integraal aandacht besteed aan de integratie van de verschillende bevolkingsgroepen. In het kader van bestrijding radicalisering en polarisering is een pilot “Oog voor een ander” vanuit de Rijnstreek uitgevoerd in de gemeente Jacobswoude en Alkemade door stichting Meander uit Alphen aan den Rijn. De 1e fase van de pilot, de inventarisatie van gegevens en het houden van interviews onder diverse personen in de beide gemeenten is afgerond. Voorgesteld wordt om voor 2009 de uitkomsten mee te nemen en vervolg te geven aan de pilot en de RAS gelden hiervoor aan te wenden. Er heeft een onderzoek naar de leefbaarheid in Oud Ade plaatsgevonden. Dit onderzoek is gedaan door Stade advies. De woningbouwvereniging Alkemade en de gemeente Alkemade zijn de initiatiefnemers. Er is nauw samengewerkt met de dorpsraad van Oud Ade. De resultaten zijn in 2008 gepresenteerd. Voorgesteld wordt om de uitkomsten van het leefbaarheidonderzoek meenemen in het harmonisatietraject en in deze vorm toepassen op de andere kernen van de gemeente Er is structureel een overleg tussen de woningbouwvereniging Alkemade, politie, de huurdersbelangenvereniging en gemeente. De beleidskaders voor deze onderwerpen worden meegenomen in het vierjaarlijks op te stellen beleidsplan van de WMO (prestatieveld 1). Hiervoor is geen extra budget opgenomen. •

Jeugdbeleid Het Convenant aansluiting jeugdbeleid –jeugdzorg is in maart 2007 afgesloten door de Holland Rijnland gemeenten. In 2008 zijn de afspraken gemaakt in het Convenant uitgewerkt. Er is in de regio Holland Rijnland verband een model voor zorgcoördinatie ontwikkeld. Deze afspraken en ook de afspraken die voortvloeien uit de trajecten Verwijsindex risicojongeren en Centra voor Jeugd en Gezin worden in 2009 vastgelegd in een integraal convenant ketenaanpak en ter besluitvorming aan de Holland Rijnland gemeenten worden aangeboden. Daarnaast zullen de gemeenten gezamenlijk optrekken in het uitwerken van de gemeentelijke rol in de beschreven doorzettingsmacht en de mogelijkheden om dit doelmatig en efficiënt te organiseren. Belangrijk hierbij is om ook de schuldhulpverlening, huisvesting en sociale zekerheid goed te positioneren. De jongerenraad is gestart. De jongerenraad heeft diverse acties uitgevoerd, met name op het gebied van alcoholmatiging onder jongeren. Geadviseerd wordt om jongerenraad mee te nemen in het harmonisatietraject met het doel de juiste vorm van inspraak en participatie door jongeren te vinden. Preventief jeugdbeleid In 2008 zijn diverse voorlichtingsmomenten gehouden voor ouders over financiële opvoeding, alcoholmatiging en omgang met elkaar in de openbare ruimte. Voorts is in 2008 de pilot drank- en horecawet gestart. Doel van de pilot is alcoholmatiging in het algemeen en in bijzonder voor de jeugd onder de 16 jaar. Voor de uitvoering van deze pilot ontvangt de gemeente voor 2 jaar een subsidie voor toezichthouders. De gemeente heeft een beleidsplan alcoholmatiging in concept gereed ter vaststelling in 2009.

•

Wet Werk en Bijstand (WWB) In 2008 hebben wij de wetswijzing van de Wet sociale werkvoorziening geïmplementeerd. Wij hebben uw raad drie in regionaal verband voorbereide verordeningen (Verordening Persoongebonden budget, Verordening cliëntenparticipatie en de Wachtlijstverordening) voorgelegd. Begin november 2008 is de regionale cliëntenraad Wsw geïnstalleerd.


52

De tweede helft van 2008 heeft in het teken gestaan van de uitbesteding van sociale zaken als gevolg van de fusie. Het gemeentelijke beleid is geharmoniseerd en geactualiseerd en het uitkeringsbestand is overgedragen aan de ISDR. In december 2008 hebben wij uitvoering gegeven aan het amendement Tang/Spekman (eenmalige € 50,-regeling). Het project bestandsvergelijking 65+ met de Sociale Verzekeringsbank (SVB) hebben wij, als gevolg van de extra werkzaamheden in verband met de uitbesteding van sociale zaken, niet kunnen uitvoeren. In juli 2008 heeft de ministerraad overigens besloten de aanvullende bijstandsverlening aan deze doelgroep neer te leggen bij de SVB. De inwerkingtreding hiervan is voorzien per 1 januari 2010.

• Samenwerking in de keten In 2008 is landelijk het digitale klantdossier ingevoerd. Hierdoor is het mogelijk om via internet een bijstandsaanvraag in te dienen. Om dit te doen maakt men gebruik van DigiD. Op basis van dit DigiD worden de beschikbare klantgegevens weergegeven zodat niet steeds opnieuw naar dezelfde gegevens wordt gevraagd. De SUWI ketenpartners (UWV, CWI en gemeenten) maken op die manier efficiënt gebruik van gegevens. De gemeente levert door middel van de SUWInet aansluiting digitale gegevens aan. •

Algemene veranderingen in het zorgsysteem Inwoners hebben ons in 2008 steeds vaker gevonden. Het Wmo-loket is verder tot ontwikkeling gekomen door intensievere samenwerking tussen o.a. de organisaties MEE, Kwadraad, “De Spil” en de gemeente. De dienstverlening is in volume toegenomen als het gaat om praktische ondersteuning thuis, ondersteuning bij het omgaan met geld en de ondersteuning bij tal van materiële en hulpvragen. Het Algemeen maatschappelijk werk presteerde volgens de landelijke normeringen van 1 formatieplaats op 6000 inwoners. De extra toegevoegde structurele middelen van de afgelopen jaren resulteren in een stabiel hulpverleningsaanbod zonder wachtlijsten. De vraag naar dienstverlening vanuit het raadsliedenwerk is toegenomen van 42 (2007) naar 62 dossiers in 2008. In 2008 is aan een plan voor de besteding van de Impulsgelden voor de mantelzorgondersteuning gewerkt. Dat heeft gerealiseerd in een concreet plan dat in 2009 tot besluitvorming gaat leiden. Het Regionaal Kompas is tot stand gekomen. Daarbij is door onze gemeente deelgenomen aan de werkgroep die in 2008 heeft gevraagd om aandacht voor de meest kwetsbare, de dak- en thuislozen, verslaafden en mensen met psychische gezondheidsklachten. Dit heeft geresulteerd in een stevige regionale koers ten aanzien van preventie, optimaliseren van toeleiding naar zorg, verbeteren door- en uitstroom in de zorgen opvangvoorzieningen, bevordering maatschappelijke activering, uitbreiden van het woonaanbod, uitbreiden voor voorzieningen voor jongvolwassenen. De GGD heeft de monitor Maatschappelijke opvang, OGGZ en verslavingszorg opgesteld. Deze laat voor Alkemade en hoge ranking zien als het gaat om signaleerscore en zorgscore. We behoren dan ook tot de gemeenten waarbij in algemene zin zeer goed wordt gesignaleerd en waarbij een hoge bereikbaarheid is van zorg. Dit goede resultaat is het gevolg van de grote inzet van preventieve zorg en de nadruk die wij leggen op het integraal benaderen van inwoners die kwetsbaar zijn . Het gezondheidscentrum aan de Spoorstraat te Roelofarendsveen wordt in 2010 verlaten. In 2008 is een intentieverklaring ondertekend door de gemeente om in een nieuw te bouwen Centrum voor Wonen en Zorg de gesubsidieerde partners van de gemeente te gaan onderbrengen.

•

Voedselbank In 2008 zijn wij op zoek gegaan naar huisvesting van de voedselbank. In eerste instantie hebben wij ons gericht op vrijkomende panden (oude bollenschuren e.d.) in verband met de ontwikkeling van Braassemerland. Wij hebben de firma Heembouw bereid gevonden


53

tijdelijk een unit beschikbaar te stellen, oude groenteveiling aan het Zuideinde in Roelofarendsveen. De Voedselbank kan in ieder geval tot 1 januari 2010 gebruik maken van deze locatie. In juli 2008 heeft de Voedselbank haar deuren geopend aan het Zuideinde. In oktober 2008 heeft de raad besloten om aan de Voedselbank een subsidie te verstrekken van € 2.031,-. •

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Het jaar 2008 stond voor de Wmo in het teken van de fusie. Medio 2008 was het besluit genomen om prestatieveld 6 (individueel verstrekkingenbeleid) en prestatieveld 3 (informatie, advies en cliëntondersteuning) te laten uitvoeren door de gemeente Kaag en Braassem. Dit betekende dat deze taken vanuit de ISDR overgedragen moesten worden aan de gemeente. De voorbereidende werkzaamheden hiervoor namen zoveel tijd in beslag, dat geen uitvoering kon worden gegeven aan het Beleidsplan Wmo.

•

Jeugdgezondheidszorg In het kader van het convenant ketenaanpak jeugdbeleid-jeugdzorg en ter uitvoering van rijksbeleid is regionaal besloten tot de gezamenlijke aanschaf van een verwijsindex risicojongeren (VIR), is er een visie vastgesteld voor de Centra voor Jeugd en Gezin en is er een model voor zorgcoördinatie ontwikkeld, in samenhang met een eveneens ontwikkelde methodiek 1gezin1plan. Het project “Stevig ouderschap’ beoogt in een vroegtijdig stadium zich te krijgen op kinderen die in hun opvoed- en opgroei situatie risico’s lopen, waaronder mishandeling. Deze werkmethode is structureel opgenomen voor de kinderen van 0-4 jaar. In het schooljaar 2007-2008 is deze uitgebreid naar 4-19 jaar. De ouders zijn vervolgens doorgeleid naar verdere hulp. De jeugdgezondheidszorg leverde in 2008 een stabiele en vooruitstrevende uitvoering van de aan de gemeente opgedragen taken. De voorbereidingen voor de verhuizing van de jeugdgezondheidszorg van de Spoorstraat in Roelofarendsveen per 2010 naar het nieuwe Centrum voor Wonen en Zorg aan de Schoolbaan in Roelofarendsveen zijn in 2008 gestart. De huidige huisvesting voldoet niet meer aan de eisen van deze tijd. In 2008 zijn door de aanstaande fusie geen nieuwe beleidsinitiatieven genomen. De plannen voor schoolmaatschappelijk werk en gezinscoaching zijn niet uitgewerkt. Ook de ontwikkeling richting een Centrum Jeugd en Gezin is in 2008 niet actief opgepakt. De Wmo-subsidies voor maatschappelijke opvang, OGGZ en verslavingszorg zijn in 2008 via centrumgemeente Leiden besteed. In het “Regionaal Kompas” wordt beschreven hoe de regiogemeenten de zorg hebben afgestemd. Het bevat onder meer een werkplan om voor alle inwoners die een beroep doen op maatschappelijke opvang te komen tot een zorgplan. Alkemade heeft deelgenomen aan de werkgroep die het kompas heeft opgesteld. De mantelzorgondersteuning stond in 2008 op de regionale agenda, maar de organisatie is nog niet van de grond gekomen. De gemeente is verantwoordelijk om in mantelzorgondersteuning te voorzien. Bureau Informele Zorg is nog steeds partner voor de mantelzorgondersteuning. Er zijn eenmalige Impuls-gelden ter hoogte van € 20.791,ontvangen die nog niet zijn besteed. Wij zijn voornemens deze middelen in 2009 in te zetten ten behoeve van mantelzorgondersteuning.

•

Genotmiddelenpreventie in relatie met opvoedingsondersteuning (In het kader van alcoholmatigingsbeleid is in 2008 een aanvraag gedaan bij het Ministerie van VWS voor deelname in de pilot Toezichthouder Drank- en Horecawet. Deze is voor de jaren 2008 en 2009 gehonoreerd met een subsidie van € 300.000,-. Er zijn in 2008 twee handhavers in dienst gekomen van de gemeente, die voortvarend van start gegaan zijn. Er zijn 120 vergunningen Drank- en Horecawet gecontroleerd op juistheid en onjuistheden zijn gecorrigeerd. Alle verkooplocaties tonen zichtbaar de regels over de verkoop aan jeugdigen. Bedrijfsleiders en barpersoneel vragen nu bij twijfel naar legitimatie. Ook de Algemene Plaatselijke Verordening is aangepast. Het


54

nuttigen van alcohol op de openbare weg is niet langer toegestaan en aangebroken verpakkingen mogen niet meer worden vervoerd. De relatie van de pilot met opvoedingsondersteuning is het op gang brengen van het bewustwordingsproces bij ouders dat alcoholgebruik onder de 16 niet normaal is, want slecht voor de ontwikkeling van diverse functies. Dit wordt ondersteund door de werkwijze van de jeugdgezondheidszorg waarin in de informatie en ondersteuning naar ouders toe actief wordt gewerkt aan het terugdringen van het drinken van alcohol op jeugdige leeftijd.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten op het programma Welzijn opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij deze gemeentelijke taken is gerealiseerd. Programma 6 – Welzijn


Realisatie 2008

na wijziging

Totale lasten

5.957.041

7.391.542

7.379.723

Totale baten

1.352.853

2.267.401

2.568.194

Saldo programma

4.604.188

5.124.141

4.811.529



55


56

A

LGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

Primaat Portefeuillehouder Wethouder A.J.M. van Velzen

alle producten binnen dit taakveld

Organisatieonderdeel: Afdeling Middelen


Omschrijving Taakvelden Deelnemingen en beleggingen, langlopende geldleningen, de algemene uitkering uit het gemeentefonds, onvoorziene uitgaven, overige baten en lasten, uitvoering Wet Woz, onroerende zaakbelastingen, roerende zaakbelastingen, forensenbelasting, hondenbelasting, invorderingsmaatregelen, inzicht geven in het saldo van baten en lasten vóór- en na bestemming en de reserve mutaties. Doel De algemene dekkingsmiddelen dienen om de exploitatie tekorten bij de overige programma’s af te dekken, zodanig dat een sluitende begroting en meerjarenbegroting wordt verkregen. Tevens worden hier de door de raad besloten dotaties en beschikkingen over de reserves verantwoord, zodat er inzicht wordt gegeven in het totale exploitatieresultaat vóóren na bestemming.

Bestaande beleidskaders

•

Omschrijving

Jaar

Financiële verordening gemeente Alkemade 2008

2007

Controleverordening gemeente Alkemade

2004

Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid gemeente Alkemade

2004

Begroting 2007

2006

Meerjarenraming 2007- 2010

2006

Kadernota 2007

2006

Treasury-statuut 2007

2000

Nota reserves en voorzieningen 2008

2007

Legesverordening

2007

Belastingverordeningen

2007

Besluit Begroting en Verantwoording 2003

2003

Financiële verordening gemeente Alkemade Deze verordening (voluit: ‘Financiële verordening gemeente Alkemade 2008’) regelt de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie. Deze verordening dient te waarborgen dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. Deze


57

nieuwe financiële verordening is in het kader van de harmonisatie opgesteld en is, met ingang van 2008, identiek voor zowel Alkemade als Jacobswoude. •

Controleverordening gemeente Alkemade Deze verordening (voluit: ‘Controleverordening gemeente Alkemade 2004’) regelt de wijze waarop de controlefunctie dient te worden uitgeoefend en verantwoording dient te worden afgelegd.

•

Verordening onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid gemeente Alkemade Artikel 213a Gemeentewet verplicht tot het periodiek onderzoek verrichten naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van het door het college gevoerde bestuur. Anders dan het onderzoek door de rekenkamer gaat het hierbij om een zelfonderzoek. Toetsing op doelmatigheid en doeltreffendheid van het gemeentelijk beleid is van groot belang voor de algemene oordeelsvorming over het gevoerde beleid. Met de instelling van de onderzoeken wordt beoogd de transparantie van gemeentelijk handelen te vergroten, en daardoor doelmatiger en doeltreffender te werken en de publieke verantwoording daarover te versterken. Alle zaken die voor een doelmatig en doeltreffend bestuur van belang zijn kunnen daarbij aan de orde komen. In deze verordening (voluit: ‘Verordening op de doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Alkemade 2004’) zijn daartoe de te hanteren regels neergelegd.

•

Diverse begrotingsstukken zoals genoemd De raad stelt jaarlijks aan de hand van de kadernota en het raad- en collegeprogramma de eerstvolgende begroting en het meerjarenperspectief vast. Daarin legt de raad tevens de beleidslijnen in meerjarenperspectief neer.

•

Treasury-statuut Hierin is, op basis van een door de raad vastgestelde verordening, de wijze geregeld waarop door het college de geldmiddelen moeten worden beheerd. In 2007 is deze verordening conform het bepaalde in deze verordening opnieuw vastgesteld. Hierbij is tevens getoets of deze in grote lijnen overeenkomt met de vigerende verordening op dat punt van onze fusiepartner.

•

Nota reserves en voorzieningen In de nota worden, uitgaande van de geldende comptabiliteitsregels, kaders gegeven waarmee met het vermogen van de gemeente kan en mag worden omgegaan. Voor elk van de onderscheiden reserves en voorzieningen is aangegeven, doel, aanleiding tot de instelling ervan, de wijze waarop ze wordt gevormd, de maximale en minimale hoogte ervan, evenals de looptijd. Tevens wordt een onderscheid gehanteerd betreffende de functies welke aan de onderscheiden reserves kunnen worden toegekend.

•

Legesverordening De legesverordening regelt de wijze waarop de gemeente betaling kan vorderen voor uitgevoerde diensten en de erbij behorende tarieven. Het is een bescheiden eigen inkomstbron welke landelijk in discussie is vanuit een behoefte aan uniformering van tarieven.

•

Belastingverordeningen De gemeente heft diverse belastingen. De grondslagen en de tarieven van deze belastingen worden jaarlijks, mede in samenhang met de vast te stellen begroting geactualiseerd.


58

•

Besluit begroting- en verantwoording (BBV) Hierin wordt geregeld op welke wijze de financiële huishouding van de gemeente in operationele zin dient te worden vorm gegeven.

Wat willen we bereiken? Ontwikkelingen • Er is discussie over de beperkingen van de autonome belastinginkomsten van gemeenten door afschaffing van het ozb-gebruikersdeel. Enige ruimte wordt in dit kader aan gemeenten geboden doordat de aanvankelijk ingevoerde drempeltarieven weer worden losgelaten. Dit geeft gemeenten meer mogelijkheden in het eigen inkomsten beleid. • Aanvankelijk waren er van rijksniveau maatregelen aangekondigd om precarioheffingen op kabels en leidingen tegen te gaan. Het rijk heeft echter aangegeven dit te blijven toestaan. • In verband met de op handen zijnde fusie dienen de tarieven op van het eigen belastingengebied te worden geharmoniseerd met die van de fusiepartner. • Door het rijk is een herijking van de korting op de algemene uitkering in verband met het BTW-compensatiefonds doorgevoerd bij de mei-circulaire van 2007. Voor de gemeente Alkemade leidt dit ook voor latere jaren tot een aanzienlijke korting op het gemeentefonds. • In de algemene uitkering is een belangrijk deel van de extra middelen opgenomen met als doel inzet voor de wmo. De extra middelen zijn in de begroting voor dit doel gelabeld. Coalitieprogramma • Het voeren van een solide financieel beleid waarbij in eerste instantie wordt getracht tegenvaller op te vangen door bezuinigingen of schrappen nieuw beleid en bijvoorkeur niet door belastingverhogingen. Meevallers worden gesaldeerd met tegenvallers, indien deze niet op de hiervoor vermelde wijze kunnen worden afgedekt. Meevallers worden indien deze niet noodzakelijk zijn extra uitgaven toegevoegd aan de vrije algemene reserve. Hierbij tevens rekening houdend met de regels van het BBV ten aanzien van resultaat afhankelijk afschrijven van investeringen met maatschappelijk nut. • Reserves moeten geleidelijk aan worden vrijgemaakt. Dat wil zeggen dat de rente niet meer als dekking voor de exploitatielasten wordt gebruikt. • De reservepositie moet op orde worden gebracht. Bestemmingsreserves en voorzieningen alleen aanwenden voor het doel waarvoor zij zijn ingesteld en de vrije algemene reserve slechts aanspreken na gedegen afweging alle alternatieven.

Wat is er gerealiseerd in het verslagjaar? •

Beperking autonome belastinginkomsten Door het rijk zijn de beperkingen ten aanzien van de vaststelling van de OZB-tarieven opgeheven. Wel is door het rijk in plaats hiervan een zogenaamde macro-norm geïntroduceerd, die bedoeld is om toch enige grip te houden op de tariefsontwikkeling in de gemeenten. In 2008 is deze tariefsontwikkeling in Alkemade binnen deze norm gebleven.

•

Onderzoek naar wenselijkheid meerdere lokale belastingen De rijksoverheid had in 2007 aangegeven de heffing van precarioheffingen op kabels en leidingen toe te blijven staan. Daarom is bij de vaststelling van de begroting in de gemeenteraad van november 2007 is besloten tot de invoering van een precarioheffing op leidingen en kabels van nutsbedrijven. In de loop van 2008 is deze discussie echter opnieuw opgestart, met als resultaat dat deze heffing per 2010 niet meer zal worden toegestaan.


59

•

Harmonisering belastingtarieven In 2008 heeft de harmonisering van de tarieven tussen de gemeente Alkemade en Jacobswoude verder vorm gekregen. Concreet zijn hiervoor in 2008 de volgende stappen gezet: - de OZB-tarieven voor de niet-woningen zijn meer op elkaar afgestemd; - de forenzenbelasting is, conform eerder raadsbesluit, in twee stappen (in 2007 en in 2008) extra verhoogd naar het niveau dat gold in Jacobswoude. De laatste stap is in 2008 gezet.

•

Herijking algemene uitkering in verband met BTW-compensatiefonds Met de herijking is in 2007 en later rekening gehouden in het financieel meerjarenbeleid.

•

Extra middelen in de algemene uitkering voor de WMO Alle extra WMO-gelden worden daadwerkelijk ingezet voor de uitvoering van de WMO.

•

Harmonisatie beleidskaders In het kader van de inmiddels gerealiseerde fusie met de gemeente Jacobswoude zijn in 2008 een groot aantal van de bij beide gemeente bestaande beleidskaders geharmoniseerd. In de loop van 2008 zijn aangepast: - de financiële verordening - de controleverordening - het treasury-statuut - de nota reserves en voorzieningen - legesverordening - de belastingverordeningen. Bij het afsluiten van deze rekening was de nieuwe nota reserves en voorzieningen nog niet door de gemeenteraad bekrachtigd.

•

Op orde brengen reservepositie Het voornemen om de reservepositie op orde te brengen is invulling gegeven door de herijking en harmonisatie van de reserves en voorzieningen van de beide gemeenten in het kader van de fusie. In de inleiding van de nieuwe reservenota staan dan ook als doelstellingen: - de uitgangspunten voor het vormen van reserves en voorzieningen helder maken; - het formele onderscheid tussen reserves en voorzieningen transparant maken; - bevoegdheden waar nodig opnieuw definiëren. Het voornemen om reserves geleidelijk vrij te maken, ondermeer door rente niet meer als dekking voor de exploitatielasten te gebruiken, heeft ook in de nieuwe reservenota invulling gekregen. Enerzijds door (na vaststelling van de nota) een veertien-tal reserves en voorzieningen (van beide gemeenten) op te heffen. Anderzijds door bij de uitgangspunten in de nota te formuleren dat de raad in principe vrij over reserves moet kunnen beschikken, zonder dat dit gevolgen heeft voor de exploitatie. Om dit te bereiken wordt voorgesteld over te gaan op rentebijschrijving op nieuw te vormen reserves. Voor de duidelijkheid herhalen we dat de Nota Reserves en Voorzieningen 2009 wel eind 2008 is opgesteld, maar tot op heden nog niet door de raad is vastgesteld.

Wat is het financiële beeld? In onderstaande tabel zijn de totale lasten en baten van de Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien opgenomen. Deze lasten en baten hebben betrekking op wat er in het verslagjaar 2008 bij dit onderdeel van de rekening is gerealiseerd.


60

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien


Totale lasten Totale baten Saldo algemene dekkingsmiddelen voor bestemming Mutaties in reserves Saldo algemene dekkingsmiddelen na bestemming

na wijziging

Realisatie 2008

674.469 13.519.822

646.579 14.842.784

203.197 15.123.718

-12.845.353

-14.196.205

-14.920.521

-889.790

-863.773

-2.368.848

-13.735.143

-15.059.978

-17.289.369



61


62

P

ARAGRAFEN

█

INLEIDING

In de paragrafen worden de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot de beheersmatige aspecten. De paragrafen beogen, vanuit een bepaald perspectief, een vergroting van het inzicht in de financiële positie en geven een dwarsdoorsnede van de begroting. Achtereenvolgens worden de volgende paragrafen behandeld: 1 2 3 4 5 6 7

Lokale heffingen Risicomanagement en weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering en treasury Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid


63


64

P

ARAGRAAF 1 – LOKALE HEFFINGEN

In de paragraaf Lokale Heffingen wordt aandacht besteed aan de volgende onderwerpen: • Inleiding • Overzicht gemeentelijk belastingdomein • Toelichting op de stijgingen dalingpercentages van de algemene gemeentelijke belastingen, rechten en retributies • Toelichting op de stijgingen dalingpercentages van de overige gemeentelijke belastingen / heffingen. • De ontwikkeling van de gemeentelijke woonlasten (bron: COELO-atlas) • Alkemade ten opzichte van de regio • Kwijtscheldingsbeleid • Vigerende verordeningen Inleiding Een van de inkomstenbronnen voor de gemeenten zijn de gemeentelijke heffingen, met name belastingen en retributies. Deze heffingen zijn gebaseerd op publiekrechtelijke regels. Concreet kunnen deze heffingen onderscheiden worden in: • Algemene belastingen; hiervan vloeit de opbrengst naar de algemene middelen, er bestaat geen duidelijke relatie tussen de belasting en een dienstverlening (geldt met name voor de onroerende zaakbelastingen). • Rechten of retributies; dit zijn vergoedingen voor een publiekrechtelijke dienstverlening of voor het gebruik van voorzieningen waarbij ook betaald moet worden als van de dienst geen gebruik wordt gemaakt (rioolrecht, afvalstoffenheffing en dergelijke). • Leges; hierbij moet sprake zijn van een directe tegenprestatie van de overheid (zoals een paspoort, een rijbewijs etc.). De lokale heffingen vormen een onderdeel van de inkomsten van de gemeente en hebben als dekkingsmiddelen betrekking op verschillende beleidsvelden. Ze zijn dan ook door de hele rekening en / of begroting terug te vinden. Overzicht gemeentelijk belastingdomein Het gemeentelijke belastingdomein bestaat uit de hierna genoemde gemeentelijke belastingheffingen en tarieven. In de jaarrekening 2008 zijn de belastingen en tarieven als volgt verantwoord: Tabel: gemeentelijk belastingdomein Belasting / heffing

Onroerende zaakbelastingen

Belastingplichtig

Eigenarenbelasting Gebru kersbelasting

Afvalstoffenheffing

Inzameling van huishoudelijke afvalstoffen


Gerealiseerde opbrengst 2007 in x € 1,-

Gereali-seerde opbrengst 2008 x €1,-

verschil 2008 2007

Zakelijk gerechtigde van een onroerende zaak Feitelijke gebru ker van een niet woning

1.780.980

1.642.094

-7,8 %

269.966

159.039

-41,09 %

Feitelijke gebru ker van een perceel

1.348.593

1.477.861

7,21 %

65

Belasting / heffing

Belastingplichtig

Gerealiseerde opbrengst 2007 in x € 1,-

Gereali-seerde opbrengst 2008 x €1,-

verschil 2008 2007

1.253.783

1.441.839

15 %

Rioolrecht

Voor het direct of indirect afvoeren van afvalwater op de gemeentelijke riolering

Feitelijk gebruiker van een eigendom

Hondenbelasting

Houden van een hond

Houder van een of meer honden

29.490

23.385

-20,7 %

Marktgelden

Innemen van een standplaats

Degene aan wie een standplaats is toegewezen

12.656

11.349

-10,33 %

Forensenbelasting

Meer dan 90 dagen van een jaar een gemeubileerde woning beschikbaar houden

Natuurlijk persoon die geen hoofdverbl jf heeft in de gemeente

204.613

247.835

21,12 %

Bouwleges

Genot van verleende diensten

Aanvrager van de dienst of degene aan wie de dienst is verleend

409.821

522.308

27,45 %

Toelichting op de stijgingen dalingspercentages I)

De algemene gemeentelijke belastingen, rechten en retributies

OZB-belastingen gebruikers en eigenarenbelasting Voor de OZB-aanslagen in 2008 is de waarde aangehouden van het onroerend goed op de peildatum van 1 januari 2007. In 2008 heeft de harmonisering van de tarieven tussen de gemeente Alkemade en Jacobswoude verder vorm gekregen. Zo zijn de tarieven voor de niet-woningen meer op elkaar afgestemd. Afvalstoffenheffing De kosten van beheer van huishoudelijke afvalstoffen worden omgeslagen over de burgers. Deze kosten van beheer betreffen alle kosten die samenhangen met de inzameling, het vervoer, de nuttige toepassing (bijvoorbeeld hergebruik) of de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen. Onze gemeente kent voor de afvalstoffenheffing een kostendekkingsgraad van 100% met een gesloten financieringssysteem. De afvalstoffenheffing is voor 2008, ten opzichte van 2007 wel verhoogd met het afgesproken inflatiepercentage teneinde het dekkingspercentage van 100% te handhaven. Tabel: tarieven lokale lasten Tarieven

2007

2008

Onroerende-zaakbelastingen Waardepeildatum / Waarde-eenheid eigendom woning eigendom niet-woning gebruik niet-woning

2005 per € 2.500,€ 2,15 € 3,15 € 2,55

2007 per € 2.500,€ 2,10 € 2,20 € 1,70

Afvalstoffenheffing éénpersoons huishouden meerpersoons huishouden

€ 191,50 € 278,00

Rioolrecht Basis (uitgaande van 125 m³ verbruik)

€ 262,50 (€ 2,10)

€ 194,85 € 281,35

€ 241,25 (€ 1,93)

De lokale lastendruk is in Alkemade in 2008 per belastingsoort beperkt gestegen ten opzichte van het belastingjaar 2007. Voor de OZB is besloten deze in twee stappen (in 2007 en 2008) extra te verhogen naar het zogenaamde drempeltarief. Voorts is er een aanpassing van de tarieven met 1,2% ten behoeve van de inflatie.


66

Rioolrechten Omdat de heffing van het precariorecht over kabels en leidingen door de Nutsbedrijven wordt doorberekend aan de burgers heeft de raad besloten geen vervolg te geven aan de extra verhoging van 20%, zoals besloten in 2007. In plaats daarvan is aansluiting gezocht bij de tarieven van Jacobswoude. II) De overige gemeentelijke belastingen / heffingen Hondenbelasting De hondenbelasting is een algemene belasting waarvan de opbrengst ten goede komt aan de algemene middelen. Voor de hoogte van de tarieven gelden geen beperkingen. Een inkomensafhankelijk tarief is echter niet toegestaan. De tarieven zijn opgehoogd met het inflatiepercentage van 1,2%. Forensenbelasting Ook de forensenbelasting is een algemene belasting waarvan de opbrengst ten goede komt aan de algemene middelen. Voor de hoogte van de tarieven gelden geen beperkingen. Een inkomensafhankelijk tarief is echter ook hier niet toegestaan. Door de raad is besloten de tarieven in twee stappen (2007 en 2008) extra te verhogen naar het niveau dat geldt in de gemeente Jacobswoude. De laatste stap is in 2008 gezet. Marktgelden In onze gemeente is onder andere ook voor de marktgelden besloten dat het tarief per kraam per dag kostendekkend dient te zijn. Om dit te bereiken kon in 2008 worden volstaan om het marktgeld aan te passen met de voor dat jaar afgesproken inflatiecorrectie. Retributies Retributies zijn heffingen voor diensten die de gemeente verleent. Er is een rechtstreeks verband tussen de (kosten van de) dienst en de heffing. In het algemeen geldt dat op grond van de Gemeentewet er geen winst mag worden gemaakt op retributies. De tarieven moeten zo worden vastgesteld dat de geraamde baten van de rechten niet uitgaan boven de geraamde lasten ervan. Over het algemeen geldt dat er binnen de totale verordening geen winst mag worden gemaakt. Ten aanzien van de te compenseren lasten zijn er in de Gemeentewet nadere regels gesteld. Rioolrechten Het vigerende beleid inzake het product riolering en is gebaseerd op het lopende Gemeentelijk Riolering Plan (GRP 2004-2008), dat in november 2003 is vastgesteld. Hierin werden de aansluitingen in het buitengebied een belangrijke plaats toegedicht. De volledige uitvoering van de wettelijke zorgplicht voor de inzameling van afvalwater is met ingang van 2005 van toepassing. De commissie BBV heeft onlangs een bindend advies uitgebracht over de wijze waarop de lasten en baten van de riolering in de begroting moet worden verwerkt. Op grond van dit advies is de voorziening groot onderhoud rioleringen gesplitst in een deel ter dekking van piekonderhoud en een deel voor vervanging van riolering. Tabel: overige gemeentelijke tarieven Tarieven Hondenbelasting voor een eerste hond voor een tweede hond voor iedere hond boven het aantal van twee Forensenbelasting per woning


2007

2008

€ 39,35 € 61,10 € 81,10

€ 40,50 € 61,58 € 82,05

€ 475,00

€ 565,00

67

Tarieven Marktgelden 2 Per marktdag / per m ingenomen losse of vaste standplaats

2007

2008

€ 0,88

€ 0,90

De ontwikkeling van de gemeentelijke woonlasten (bron: COELO-atlas 2008) Voor het inzicht hierin wordt gebruik gemaakt van de gegevens uit de meest recente COELO-atlas (Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden van de Universiteit van Groningen) om de positie van Alkemade op het gebied van de lokale belastingdruk tegen het licht te houden. Het gaat om de (bruto-)woonlasten: OZB, rioolrecht en afvalstoffenheffing na aftrek van de Lokale lastenverlichting. Het COELO geeft ook een beeld van de netto-woonlasten: wat houdt de gemeente van de woonlasten per huishouden over. Hierin is verwerkt de negatieve correctie, die via de algemene uitkering uit het gemeentefonds plaatsvindt voor de waarde van het gemeentelijk onroerend goed (WOZ). Naargelang de WOZ-waarde hoger ligt, ontvangt de gemeente minder uit het gemeentefonds. De gemiddelde bruto-woonlasten (meerpersoonshuishoudens) in Nederland zijn in 2008 met 2,4% gestegen. In Alkemade bedraagt de gemiddelde stijging 1,79%. De gemiddelde woonlasten in Nederland bedragen in 2008 € 629,-. In Alkemade liggen die op € 852,-. waarbij Alkemade de 455e plaats (nummer 465 heeft de hoogste woonlasten € 1.121) in de COELO-rangorde inneemt. Voor wat de netto-woonlasten betreft, bevindt Alkemade zich met € 816,- op de 457e plaats. Alkemade ten opzichte van de regio (2008) De positie die Alkemade inneemt in verhouding tot de omliggende gemeenten leidt tot de onderstaande vergelijking (betrekking hebbend op meerpersoonshuishoudens). Hierbij dient opgemerkt te worden dat een vergelijking per afzonderlijk tarief een vertekening kan opleveren omdat een gemeente bijvoorbeeld voor hogere OZB tarieven kan kiezen ten gunste van een lager tarief voor een andere heffing. Daarnaast komen in de tarieven niet de uitgangspunten voor het kwijtscheldingsbeleid tot uiting. Tabel: resultaat in de COELO-rangorde: Gemeente

Alkemade Jacobswoude Leiderdorp Leiden Oegstgeest Zoeterwoude Voorschoten

Bruto woonlasten Meerpersoons huishoudens (2008)

COELO-positie (2008)

€ 852,€ 830,€ 632,€ 654,€ 761,€ 732,€ 736,-

455 450 205 258 416 391 402

Kwijtscheldingsbeleid Algemeen Artikel 26 van de Invorderingswet 1990 bepaalt dat kwijtschelding van een belastingschuld wordt verleend aan diegenen die niet anders dan met buitengewoon bezwaar hun belastingschuld kunnen voldoen. In de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 is geregeld volgens welke regels iemand al dan niet voor kwijtschelding in aanmerking komt. Artikel 255 Gemeentewet bepaalt dat deze regels ook van toepassing zijn op gemeentelijke belastingen. Gemeenten is het niet toegestaan af te wijken van de bepalingen uit de Uitvoeringsregeling voor de berekening van iemands inkomen of vermogen. In de gemeentelijke verordening dient te zijn geregeld of en in hoeverre kwijtschelding kan worden verleend. Alkemade Gemeente Alkemade heeft een kwijtscheldingsbeleid vastgesteld van 100% voor die belastingen die niet kunnen worden vermeden door de burgers. Dat zijn de OZB -


68

belastingen, de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. De kwijtscheldingslasten zijn op de verschillende belastingproducten verantwoord. Het betreft zowel volledige kwijtschelding van de lokale lasten als (een beperkt aantal) gedeeltelijke kwijtscheldingen. Vigerende verordeningen in 2008 Verordeningen (Citeertitel)

Toelichting

Vastgesteld door de gemeente raad

Kwijtschelding

Verordening reinigingsheffingen 2008

Recht voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen

12-11-2007

ja

Verordening rioolrecht 2008

Voor het direct of indirect afvoeren van afvalwater op de gemeentelijke riolering

12-11-2007

ja

Verordening onroerende zaakbelasting 2008

Belasting op het eigendom van een onroerende zaak

05-03-2008

Neen

Verordening roerende en woon- en bedrijfsruimten 2008

Belasting op het eigendom en / of gebru k van een roerende zaak

05-03-2008

Neen

Verordening hondenbelasting 2008

Belasting op het houden van honden

12-11-2007

Neen

Verordening marktgelden 2008

Recht voor het innemen van een standplaats op de weekmarkt

12-11-2007

Neen

Verordening forensenbelasting 2008

Recht voor het meer dan 90 dagen van een jaar een gemeubileerde woning beschikbaar houden

17-12-2007

Neen

Legesverordening 2008

Recht voor verleende diensten

17-12-2007

Neen


69


70

P

ARAGRAAF 2 – RISICOMANAGEMENT EN WEERSTANDSVERMOGEN

In de paragraaf Risicomanagement en weerstandsvermogen wordt aandacht besteed aan de volgende onderwerpen: • Inleiding • Algemeen • Weerstandsvermogen / weerstandscapaciteit - de onbenutte belastingcapaciteit; - reserves - voorzieningen - onvoorzien. - conclusies weerstandscapaciteit • Risico-inventarisatie - eigen beleid - beleid van een hogere overheid - samenwerking met andere gemeenten of instanties - het handelen of nalaten van handelen door derden • Risico-management • Conclusies Inleiding Schematisch weergegeven omvat deze paragraaf: • Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit (= de middelen waarover kan worden beschikt om niet begrote zich voordoende kosten te dekken); • Een inventarisatie van de risico’s (risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en welke van materiele betekenis kunnen zijn voor de financiële positie); • Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s. Beleid op het gebied van risico beheersing Weerstandscapaciteit Risico analyse Algemeen In de paragraaf “Risico’s en Weerstand”, wordt de omvang van de aanwezige financiële weerstandscapaciteit geïnventariseerd. De weerstandscapaciteit wordt bepaald door het al dan niet aanwezig zijn van onbenutte belastingcapaciteit, de vrije algemene reserves en het budget voor onvoorzien. Daartegenover worden de risico’s waaruit materieel nadeel voor de gemeente kan ontstaan geïnventariseerd en waar mogelijk wordt een inschatting gemaakt van de kans dat dit zich daadwerkelijk voordoet. Waar mogelijk wordt inzichtelijk gemaakt wat dan het verwachte beslag op de financiële middelen zou zijn. Het op deze wijze kwantificeren van de risico’s wordt afgezet tegen de aanwezige financiële weerstandscapaciteit van de gemeente om zodoende inzichtelijk te krijgen in hoeverre de gemeente in staat is (het weerstandsvermogen) om deze risico’s financieel op te kunnen vangen zonder dat het functioneren van de gemeente op het bestaande voorzieningenniveau in gevaar wordt gebracht. Het is noodzakelijk om een financiële buffer te hebben om de mogelijke financiële gevolgen van de aanwezige risico’s, binnen en buiten de bedrijfsvoering van de gemeente, op te kunnen vangen.


71

Weerstandsvermogen - weerstandscapaciteit Het weerstandsvermogen is te definiëren als het vermogen van de gemeente Alkemade om de mogelijke financiële gevolgen van de aanwezige risico’s, binnen en buiten de bedrijfsvoering van de gemeente, op te kunnen vangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen die daarvoor kunnen worden ingezet. Mogelijke onderdelen van de weerstandscapaciteit zijn: • de onbenutte belastingcapaciteit; • het vrij aanwendbare deel van de vrije algemene reserve; • de post onvoorzien. • stille reserves De onbenutte belastingcapaciteit Bij de onbenutte belastingcapaciteit kan gedacht worden aan de vier belangrijkste eigen inkomsten van de gemeente, te weten de OZB, de afvalstoffenheffing, de rioolrechten en de leges voor zover deze niet al "maximaal" of kostendekkend zijn. In Alkemade zijn de afvalstoffenheffing en de rioolrechten kostendekkend, en derhalve benut Hierbij is nog niet geheel rekening gehouden met de btw. Vanaf 1 januari 2006 is een nieuwe wet van kracht geworden. Deze wet heeft voor wat betreft de OZB, tot gevolg dat het gebruikersdeel voor woningen is afgeschaft en de tarieven voor eigenaren worden gemaximeerd door middel van de zogenaamde drempeltarieven. Deze regeling is per 1 januari 2008 weer afgeschaft. Per 1 januari 2007 is er een nieuw systeem van legesheffing ingevoerd, waarmee hogere jaarlijkse lasten zijn gemoeid dan met het oude (reeds geheel afgeschreven) systeem. Ook het implementeren van handhavingstaken kan per saldo tot hogere lasten hebben geleid. Hierover bestaat op dit moment nog geen helder inzicht. Het is wellicht mogelijk om in de toekomst tot aanpassingen van de verschillende legestarieven over te gaan. In juli 2007 heeft BZK de Handreiking kostentoerekening leges en tarieven gepubliceerd. Deze handreiking geeft inzicht in de wijze van doorberekening van kosten in rechten, heffingen en tarieven die maximaal kostendekkend mogen zijn. De handreiking is geschreven voor alle overheidsinstanties of uitvoeringsinstanties van overheidswege die een recht, heffing of tarief in rekening brengen aan een ander. Bij het aanpassen van de tarieven zal de handreiking worden gehanteerd. Eigen inkomsten gemeente

Tarieven 2008

Eigenaarsdeel ozb woningen (Opbrengst 2008 € 1.231.500 * 3,45/2,25) Eigenaarsdeel ozb niet woningen ( opbrengst 2008 € 410.500*3,45/2.98) Gebruikersdeel ozb niet woningen ( opbrengst 2008 € 155,922*3,45/2,40) Leges Totaal

Redelijk peil 2008

2,25

3,45

2,98

3,45

2,40

3,45

Weerstand structureel 657.000

Weerstand Incidenteel

65.000 68.000 p.m. 790.000

Alle panden zijn opnieuw zijn getaxeerd naar de waarde peildatum 1 januari 2007. De tarieven van 2008 zijn hierop aangepast.Indien het weerstandvermogen moet worden berekend in vergelijking met het redelijk peil zoals vermeld in de septembercirculaire van 2007 daalt de onbenutte belastingcapaciteit naar € 790.000.Het tarief dat in rekening mag worden gebracht voor het eigenarendeel woningen is naar de drempel van € 2,25 bijgesteld.


72

Reserves Reserves kunnen worden onderscheiden in algemene reserves en bestemmingsreserves. -

algemene reserves Deze zijn tot een vooraf geformuleerd minimum vrij aanwendbaar (bufferfunctie). Voor de gemeente Alkemade geldt dit slechts voor de ‘vrije’ algemene reserve. De rente van de algemene reserve wordt jaarlijks benut als inkomstenpost in de exploitatierekening, waardoor deze reserve in feite geheel is vastgelegd.

-

bestemmingsreserves Deze reserves zijn beschikbaar voor een specifiek doel en kunnen niet worden meegerekend voor de bepaling van het weerstandsvermogen. Wel hebben de bestemmingsreserves een functie bij het beperken van de risico`s bij mogelijke toekomstige uitgaven. Als voorbeelden worden genoemd de egalisatiereserve beheerstaak wegen, waarin op het onderhoud overgebleven gelden worden gedoteerd, waarmee toekomstig hoger onderhoud kan worden afgedekt, de reserve BTWcompensatiefonds met laatstgenoemde reserve konden de kortingen op de algemene uitkering in verband met de herberekening BTW- compensatiefonds worden opgevangen (deze reserve is in 2009 al niet meer toereikend, zodat hij eind 2009 zal worden opgeheven) en het grondfonds voor het neutraliseren van voor- en nadelige verschillen bij de bouwgrondexploitatie. Bij deze laatste reserve moet de kanttekening worden gemaakt dat de rente jaarlijks wordt toegevoegd aan de exploitatiebaten, waardoor deze reserve in feite is vastgelegd.

Voorzieningen Voorzieningen behoren niet tot het eigen vermogen maar tot het vreemd vermogen en mogen niet worden meegenomen voor de bepaling van het weerstandsvermogen. De voorzieningen hebben eveneens een functie bij het beperken van de risico’s. Door het instellen van voorzieningen voor bijvoorbeeld het onderhoud van gemeentelijke gebouwen of voor het onderhoud van gemeentelijke rioleringen, waarvan de hoogte is afgestemd op de benodigde middelen zoals berekend in actuele meerjarenonderhoudsprogramma’s kan worden voorkomen dat er in de toekomst onverwachte hoge uitgaven volgen in verband met achterstallig of niet voorzien groot onderhoud. In 2007 is er een voorziening in het leven geroepen ter dekking van de kosten die ons in rekening worden gebracht voor het regionaal investeringsfonds Holland Rijnland. Deze voorziening is dekkend tot en met het jaar 2022 (€ 368.000 per jaar). Ook het exploitatieresultaat van het plan Nieuwe Wetering wordt toegevoegd aan deze voorziening. Daar dit op een later tijdstip plaatsvindt als was voorzien, ontstaat er een tekort als gevolg van de rentesystematiek. Hiervoor volgen voorstellen bij de nota Reserves en Voorzieningen 2009. Reserves voor berekening van het weerstandsvermogen Vrije algemene reserve Grondfonds Totaal

Saldo per 1-1-2008

Saldo per 31-12-2008

Weerstand structureel


4.916.000

1.585.000

1.585.000

453.000

767.292

767.000 2.352.000

Onvoorzien Jaarlijks wordt in de begroting op basis van het aantal inwoners een raming opgenomen op de post onvoorzien. Voor 2008 is dit een bedrag van € 3.75 per inwoner. Ondanks dat dat bedrag feitelijk elk jaar wordt opgenomen, dient deze ruimte voor onvoorziene zaken elk jaar beschikbaar te zijn, waardoor deze post toch een incidenteel karakter heeft.


73

Budget onvoorzien

Weerstand structureel


Budget voor onvoorzien binnen exploitatie begroting niet aangewend in 2008 Totaal

27.000 27.000

Stille reserves Gemeenten en provincies moeten hun aandelenbezit volgens de voorschriften tegen de aankoopwaarde op de balans zetten. De actuele waarde ligt vaak aanmerkelijk hoger. Het verschil wordt stille reserve genoemd. Het grootste deel van de stille reserves zit in het bezit van aandelen in energiebedrijven en voor de gemeente Alkemade in het bezit van aandelen van de BNG (onderzoek Coelo februari 2007). Deze aandelen zijn tot op heden niet vrij verhandelbaar en kunnen dus niet worden benut voor het afdekken van risico´s. Nu de energiemarkt daadwerkelijk geprivatiseerd wordt zijn de aandelen Nuon wel verhandelbaar. Weerstand structureel 790.000

Recapitulatie berekening weerstandsvermogen Onbenutte belasting capaciteit Reserves

Weerstand Incidenteel 2.352.000

Onvoorzien

27.000

Stille reserves (aandelen Nuon, aandelen BNG )

p.m. Totaal

790.000

2.379.000

Conclusie weerstandscapaciteit Uit het vorenstaande blijkt een weerstandscapaciteit van € 2.379.000 incidenteel en € 790.000 structureel. Rekening houdend met redelijk peil van de onroerende zaakbelasting 2008 Risico-inventarisatie Bij de risico-inventarisatie zijn de risico’s op een vijftal gebieden onderscheiden. Risico’s voortvloeiende uit: 1. eigen beleid; 2. beleid van een hogere overheid; 3. de samenwerking met andere gemeenten of instanties; 4. het handelen of nalaten van handelen door derden; 5. niet door de gemeente te beïnvloeden (autonome) ontwikkelingen. 1. Risico’s voortvloeiende uit het eigen beleid Bij dit onderdeel wordt ingegaan op de volgende 8 onderdelen: ¾ Beheerbeleid kapitaalgoederen ¾ Bouwgrondexploitatie ¾ Toerekening kosten van het ambtelijke apparaat ¾ Schadeclaims (juridische risico’s) ¾ Debiteurenbeheer ¾ Grote investeringsprojecten ¾ Subsidieverstrekking ¾ Renteontwikkeling ¾ Beheerbeleid kapitaalgoederen Voor het beheer van de kapitaalgoederen en de daarvoor beschikbare middelen wordt kortheidshalve verwezen naar de paragraaf “Onderhoud kapitaalgoederen”. Omwille van het


74

karakter van deze paragraaf wordt hier volstaan met het noemen van kapitaalgoederen waarvoor de (toekomstige) onderhoudsuitgaven nog niet volledig bekend zijn, bijvoorbeeld door het (nog) ontbreken van een recent onderhoudsbeheersplan, dan wel het niet beschikbaar zijn van voldoende middelen voor het uitvoeren van het gewenste onderhoud. Inventarisatie van de kapitaalgoederen geeft het volgende beeld: Onderdeel

Actueel plan

Benodigd budget

Risico

Wegen

oktober 2006

nee

Groen

beheersplan openbaar groen 2003

Kunstwerken (wo bruggen, beschoeiingen)

november 2006

Riolering

Grp 2004-2008

Openbare verlichting

geen beheerplan

Vanaf 2008 is jaarlijks structureel € 1,3 miljoen beschikbaar voor onderhoud tegen de gewenste crow-norm en er is een egalisatiereserve wegen van voldoende omvang, hieraan worden nog middelen uit de afkoopsom HSL. toegevoegd De middelen voor het gewenste groenniveau zijn opgenomen in de begroting. Het plan is nog niet vastgesteld in de raad. Er wordt wel al mee gewerkt. Een aantal grote vervangingen zijn begroot. De benodigde middelen uit een bruggen beheerplan zijn structureel opgenomen vanaf 2008 in het overzicht V : Nieuw beleid. Het project Braassemerland heeft consequenties voor het bruggenbeheersplan. Dekking door verhoging rioolrecht en eigen bijdragen aan te sluiten percelen Onderhoud is uitbesteed meerj. contract

Gemeentelijke gebouwen (incl. onderwijsgebouwen)

Meerjarig onderhouds-plan 2006-2016 (door Alphaplan)

De lasten zijn volledig afgedekt in de begroting door het op peil brengen van voorziening groot onderhoud gebouwen

Nee

nee

ja

nee nee

- bruggen en beschoeiingen. Begin 2006 is overgegaan tot het aanschaffen van een geautomatiseerd beheersysteem voor de kunstwerken (bruggen). Het systeem moet een betere onderbouwing leveren voor de begroting en een beter beeld geven voor het groot onderhoud en vervanging voor de langere termijn. Inmiddels is inzicht verkregen in de onderhoudspositie van de bruggen en de beschoeiingen en er is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In de meerjarenraming van de begroting 2007 is rekening gehouden met de vervanging van de Veilingbrug evenals het vervangen van de beschoeiingen aan de Alkemadelaan en het Hofland. In de kadernota 2009 is besloten om een drietal reeds gepleegde investeringen met een maatschappelijke functie in de openbare ruimte in 2008 ten laste van de vrije algemene reserve te brengen. Het betreft beschoeiingen, de veilingbrug en de nog aan te leggen rotonde op de Alkemadelaan In totaal gaat het om een bedrag van € 3.095.000,-. Hiervan is per balansdatum € 1.550.000,- gerealiseerd. De benodigde middelen volgend uit het meerjarenonderonderhoudsplan bruggen zijn voor de komende 10 jaren becijferd op een gemiddeld bedrag van € 156.000,- per jaar. Vanaf 2008 is er structureel extra budget opgenomen bovenop het reeds beschikbare budget van € 25.000,- in overzicht V, nieuw beleid ten bedrage van € 131.000,-. Alhoewel het bruggenbeheersplan nog niet is vastgesteld door de raad, wordt er al mee gewerkt. Het project Braassemerland heeft consequenties voor het bruggenbeheersplan. - openbare verlichting Het onderhoud wordt thans verzorgd door Nuon/Dynamicon.


75

- gemeentelijke gebouwen (toelichting onderwijshuisvesting) De verantwoordelijkheid voor de huisvesting van het primair en voortgezet onderwijs is door het rijk naar de gemeenten gedecentraliseerd. Dat houdt in dat de zorg en de bekostiging van de huisvesting en groot onderhoud van openbaar en bijzonder basis-, speciaal en voortgezet onderwijs bij de gemeenten is komen te liggen. De gewenste kwaliteitsverbetering van de onderwijsstructuur en huisvesting kan in de toekomst meer geld vergen dan nu in de begroting is voorzien. Omdat de ontwikkelingen van het Braassemerland nauw samenhangen met de vraag naar onderwijs zijn de consequenties hiervan ondergebracht bij het projectbureau Braassemerland.De visie voor de maatschappelijke voorzieningen is verder uitgewerkt in de “Houtskoolschets Maatschappelijke Voorzieningen”. Hierbij is de focus gelegd bij de kernen Roelofarendsveen en Oude Wetering in de gemeente Alkemade. Als maatschappelijke voorzieningen zijn daarbij de scholen, sport, kinderopvang, buitenschoolse opvang, cultuur en theater, zorg en de gemeentelijke baliefunctie meegenomen. De uitwerking van de genoemde ontwikkelingsrichtingen is opgenomen in het kader van het masterplan Braassemerland: - Bouwgrondexploitatie Bij de bouwgrondexploitatie wordt een zogenaamde actieve grondpolitiek voorgestaan. Dit houdt in dat wordt getracht strategische gronden zelf te verwerven, ontwikkelen en verkopen. Het college heeft van de raad de bevoegdheid gekregen om ”strategische” aankopen te doen ten behoeve van toekomstige bouwplannen. De beslissing tot aankoop doet zich in de praktijk meestal op niet ingecalculeerde momenten voor, waarna het college op basis van de uitgangspunten zoals vastgelegd in de nota “Doorgronden” al dan niet tot aankoop overgaat. De strategische grondaankopen in portefeuille worden vermeld in de paragraaf grondbeleid. De in de complexen geïnvesteerde waarde per 31 december 2008 bedraagt totaal 28 miljoen, als onderstaand gespecificeerd: 25.811.156

In complexen geïnvesteerd per 31-12-2008 Boekwaarden per complex: Complex 5 - Rijpwetering Zuid-west Complex 6 - Nieuwe Wetering Noord Complex 11 - Peuterhof Complex 12 - De Bloemen

31-12-2007 119.016

31-12-2008 144.478

-103.643

-106.192

0

-102.689

710.601

1.641.753

2.627.257

1.657.445

0

2.142.302

4.857.791

16.530.924

756.310

739.549

Complex 13 - Noordplein PPS Complex 13 - Noordplein 2e fase (Zuidplein) Complex 14 - Getru-terrein (Lasso 15/17 en 19 ) Complex 15 - Braassemerland (Transformatiegebied) Complex 16 - Wesselman (Kerkstraat 110A) Complex 17 - Volkstuinen Zuideinde Complex 18 - Welkoop (Noordeinde 53/55) Complex 19 - Het Oog Complex 20 - HSL Gronden

-184.910

63.073

0

1.372.792

1.390.281

1.404

1.633

1.882.286

1.956.616

Complex 22 - Rabobank Rijpwetering

141 12.286.887

25.811.156

In 2008 hebben we de exploitaties Kaag, Gogh III en het Centrumplan definitief afgesloten. De resultaat is gestort in het grondfonds. Het saldo van het grondfonds bedraagt op balansdatum € 767.292,-. Voor het gecalculeerde verlies van Braassemerland is een voorziening gevormd van € 2,2 miljoen, deze is in mindering gebracht op de boekwaarde.


76

Specificatie van in eigendom zijnde strategische aankopen geeft het volgende beeld: Complexen nog niet in Toelichting Risico exploitatie genomen Noordplein Pps constructie (geen risico) Noordplein (buiten pps) Betreft aankoop Noordeinde 6, Langeweg 8a en 2 percelen X bouwgrond in Waterrijck Getruterrein Bedrijfsterrein en twee bedrijfswoningen X Wesselman Bedrijfshal met showroom en kantoorruimte X Hsl gronden Perceel binnen de strook tussen HSL en het dorp Nieuwe X Wetering (Wonen, inpassing en recreatie) Het Oog Gronden voor de uitplaatsing van een tankstation uit de kern van Roelofarendsveen en vestiging van een andere functie

Een korte toelichting en inschatting van risico’s van enkele complexen Cpl 12 de Bloemen Met betrekking tot het exploitatiegebied De Bloemen is het nog steeds het streven om te komen tot een minimaal kostendekkende exploitatie. De rentelasten vanwege de latere start van het project drukken echter zwaar op het resultaat. Een belangrijk risico dat blijft bestaan is stagnatie in de verkoop van woningen in de Bloemen. Dit omdat met Bemog contractueel is overeengekomen dat partijen geen initiatieven zullen nemen die nadelig kunnen zijn voor de ontwikkeling en/of de realisatie van het project De Bloemen. Dit zou als consequentie kunnen hebben dat in andere gebieden (b.v. Braassemerland) geen woningbouw mag plaatsvinden voordat de woningen in de Bloemen zijn verkocht. Hierdoor zouden inkomsten voor de gemeente in gevaar komen daar bij de berekeningen voor ozb en de algemene uitkering gemeentefonds is uitgegaan van bestaande bouwprogramma’s. Cpl 13 Noordplein (buiten pps) Deze gronden zijn deels van belang voor de ontwikkeling van het centrum. Over de overige gronden moet nog een besluit worden genomen. Cpl 14 Getru-terrein Er zijn onderhandelingen gaande over de verkoop van dit terrein aan De Lasso 15/17/19. Naar verwachting zou dit terrein in 2007 verkocht worden, de boekwaarde wordt al een aantal jaren constant gehouden door de rente af te boeken ten laste van de exploitatie. De beoogde koper is in 2008 afgehaakt. Er zijn nieuwe onderhandelingen gaande. Cpl 15 Braassemerland Voor dit omvangrijke bouwplan (2.500 woningen) is een Planexploitatie vastgesteld. In de berekeningen is rekening gehouden met een deel van de grondkosten van de onderwijshuisvesting. Voor de risico’s binnen deze exploitatie is binnen de exploitatie ruimte gereserveerd. Door het programmabureau Braassemerland is hard gerekend aan de exploitatieopzet. Het masterplan is in april 2008 vastgesteld door de raad. Natuurlijk heeft de kredietcrisis die na deze datum nog sterker is geworden, invloed op de ontwikkelingen in Braassemerland. Om de raad goed te kunnen informeren over de projectontwikkelingen en ook over alle risico’s daarin worden periodieke voortgangsrapportages opgesteld. In de recentste rapportage (de 6e), met een peildatum van 1 januari 2009, worden de uitkomsten van de actuele risico-analyse weergegeven. Het plan geeft volgens de laatste herziene berekeningen een nadelig resultaat van € 2.200.000. Voor dit verlies diende conform de voorschriften ten laste van het resultaat 2008 een voorziening te worden gevormd. Daarbij wordt geconcludeerd dat op dit moment de post onvoorzien nog voldoende is om de normale onzekerheden te dekken.


77

Cpl 16 Wesselman Deze bedrijfshal met showroom en kantoorruimte in Oude Wetering is per 1 december 2006 verhuurd voor € 45.000 per jaar. Met deze opbrengst kan het jaarlijkse renteverlies worden afgedekt. De boekwaarde is € 270.000 hoger dan de WOZ-waarde per 1 januari 2008. Cpl 18 Welkoop Het tuincentrum aan het Noordeinde 53 is aangekocht in verband met de dorpsontwikkeling. De boekwaarde ligt € 60.000 boven de WOZ waarde per 1 januari 2008. De grond heeft dus zijn maximale waarde bereikt. Het pand wordt verhuurd aan het tuincentrum. De huur levert voldoende op voor het afdekken van de jaarlijkse lasten. De boekwaarde zal dus niet verder oplopen. Cpl 19 Het Oog Deze gronden kunnen worden aangewend voor de uitplaatsing van een tankstation uit de kern van Roelofarendsveen en vestiging van een andere functie. Gelet op de verwervingskosten moet sluitende exploitatie mogelijk worden geacht. Cpl 20 HSL Gronden Deze grond is aangekocht in 2006. De bestemming is Wonen, inpassing en recreatie. In de boekwaarde is per abuis ook de aanschaf van het Oog opgenomen. Dit zal in 2009 worden gecorrigeerd. Een deel van de investering kan worden verkocht. Over de restgronden (bestemming inpassing en recreatie) zal een besluit moeten worden genomen. conclusie De kans dat niet alle lasten kunnen worden goedgemaakt uit toekomstige grondverkopen is rekening houdend met onder andere de woz-waarde per 1 januari 2008 te kwantificeren op € 630.000,-. Het eventuele tekort op deze investeringen kan worden gecompenseerd door het grondfonds € 0,7 miljoen (zie paragraaf grondbeleid). Zolang gecalculeerde exploitatieresultaten niet zijn gerealiseerd is er uiteraard altijd de onzekerheid over de daadwerkelijk te behalen winst op exploitaties en over het moment waarop deze kunnen worden afgesloten. Zolang complexen nog in exploitatie zijn bestaat het risico dat er minder baten uit de grondexploitaties worden genoten dan geraamd. Volledigheidshalve wordt in deze ook nog verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. ¾ Toerekening kosten van het ambtelijke apparaat Een deel van de vaste lasten van het ambtelijke apparaat (uurloon plus overhead) wordt in de begroting toegerekend aan de bouwgrondexploitaties, de riolering, en kapitaalwerken. Hierdoor wordt een deel van de vaste lasten van het ambtelijke apparaat geacht te zijn gedekt door budgetten buiten de exploitatie. Bij het opstellen van de rekening blijkt dat er meer werkzaamheden in één van deze categorieën Is verricht.. In begroting 2008 naar bouwgrondexploitatie € 113.870 Prognose rek. 2008 € 215.000. In begroting 2008 naar kapitaalwerken € 66.407 Rekening 2008 € 212.000. Conclusie: Omdat er in 2008 meer uren worden toegeschreven aan investeringen en grondexploitatie en kapitaalwerken dan begroot ontstaat er een voordeel voor de exploitatie ter hoogte van € 246.000. ¾ Schadeclaims (juridische risico’s) Sinds 1 januari 1998 is de 3e tranche van de Algemene Wet bestuursrecht van kracht. Dat betekent onder andere dat beleidsregels tot claims kunnen leiden, indien deze onrechtmatig zijn. Dit noopt tot zorgvuldige omgang met belangenafweging in besluitvormingsprocessen aangezien verzekeraars voorzienbare risico’s (enigszins) te vergelijken met planschade niet afdekken.


78

¾ Debiteurenbeheer Voor een juiste en actuele bedrijfsvoering is het belangrijk dat de administratie op orde is. Een belangrijk onderdeel daarvan met betrekking tot risico’s is het debiteurenbeheer. Indien namelijk dit beheer actueel is, is de inbaarheid van openstaande vorderingen groter en dus het risico lager. Binnen de gemeente Alkemade wordt adequaat omgegaan met dit beheer. Er vindt tijdige en juiste inning plaats, waardoor het aantal openstaande vorderingen zich tot een minimum beperkt. Om dit onderdeel te kwantificeren kan worden gesteld dat de praktijk leert dat het aantal vorderingen dat uiteindelijk oninbaar blijkt op het totale vorderingen bestand relatief laag is en in absolute zin is uit te drukken in enkele tienduizenden euro’s. ¾ Grote investeringsprojecten De grote projecten vragen extra aandacht gelet op de relatief grote bedragen die er mee gemoeid zijn, waardoor ook substantiële afwijkingen tijdens de uitvoering kunnen ontstaan. Ook vragen, voor onze gemeente, grote projecten als ´De Bloemen´ en ´Braassemerland´ extra aandacht. Deze complexe projecten worden of gaan uitgevoerd worden met externe partij(en), die ook investeringen doen of gaan doen. Dit maakt de beheersing ingewikkelder. Ook biedt het samenwerken met externe partijen mogelijkheden het risico voor de gemeente in te dammen. Investeringen worden gedurende de uitvoering bewaakt middels de periodieke bestuur- en managementrapportages. ¾ Subsidieverstrekking De gemeente Alkemade verstrekt aan een aantal instellingen zodanige subsidies dat deze in overwegende mate financieel afhankelijk zijn van de gemeente. Tevens vervullen deze instellingen functies die door de gemeente op dit moment gewenst worden geacht. Deze wederzijdse afhankelijkheid betekent, dat de relaties niet zondermeer kunnen worden verbroken. ¾ Rente-ontwikkeling De conversie van nog aanwezige hoog rentende leningen ten opzichte van de huidige kapitaalmarktrente heeft permanente aandacht. Er wordt een actief leningenportefeuillebeheer gevoerd en daar waar mogelijk worden nog aanwezige hoogrentende leningen vervangen door goedkopere geldleningen. Hiermee is in het verleden rentevoordeel behaald. Bij verschillende leningcontracten is echter een boeteclausule van toepassing, waardoor vroegtijdig omzetten financieel niet aantrekkelijk is. De rente is na het bereiken van een historisch gezien zeer laag niveau sinds enige tijd weer aan het stijgen. De verwachting dat deze stijgingen zich niet voortzetten maar dat de rente op dit iets hogere niveau zal stabiliseren. Indien de rente in de toekomst toch zou gaan oplopen betekent dit op termijn hogere rentelasten. Met de uitvoering van het rentemanagement en de invoering van het treasurybeleid en de daarbijbehorende treasury-instrumenten, waaronder begrepen het in 2007 vastgesteld treasurystatuut en een liquiditeitsplanning, kunnen de aanwezige renterisico’s daar waar mogelijk, worden beperkt en beter beheersbaar worden gemaakt. 2. Beleid van een hogere overheid Wet Maatschappelijke Ondersteuning Met ingang van 1 januari 2007 is de WMO van kracht geworden. Op termijn loopt de gemeente risico, omdat een doel van de WMO is de stijgende lijn in de rijksuitgaven om te buigen. De rijksbijdrage zal waarschijnlijk minder snel stijgen dan het eventuele beroep dat op de regeling zal worden gedaan. De bestaande reserve WVG wordt omgevormd naar een reserve WMO om eventuele tekorten af te dekken. Financiële verhouding rijk / gemeenten Een belangrijk deel van de gemeentelijke baten wordt via de algemene uitkering en de specifieke uitkeringen van het rijk ontvangen. Dit betekent dat het gemeentelijke beleid erg gevoelig is voor rijksmaatregelen die deze geldstromen beïnvloeden. Het gemeentefonds is


79

gekoppeld aan het peil van de netto rijksuitgaven (normeringafspraken). Het perspectief van de algemene uitkering loopt dus parallel met de meerjarenramingen van de rijksuitgaven. Risico’s als gevolg van onderuitputting in de rijksbegroting zijn daarin ondervangen door de behoedzaamheidreserve. Vanwege de praktijk bij de gemeenten om er vanuit te gaan dat de reserve voor 50% tot uitkering komt, heeft het ministerie van buitenlandse zaken de reserve met ingang van 2008 gehalveerd. In deze behoedzaamheidreserve wordt jaarlijks een deel van de algemene uitkering gestort, dat pas tot uitkering komt indien de onderuitputting bij het rijk meevalt. Tot op heden wordt deze systematiek gehandhaafd, zij het dat in de nettokoppeling de rente-uitgaven van het rijk niet meer meetellen. Verder kan de hoogte van de algemene uitkering veranderen door gewijzigd beleid van de rijksoverheid. In 2008 heeft dit geleid tot € 450.000,- meer inkomsten. Afwikkeling van oude jaren leverde nog extra € 116.000,- op. 3. Risico’s voortvloeiende uit de samenwerking met andere gemeenten of instanties Fusie Het besluit tot fuseren met de gemeente Jacobswoude per 1-1-2009 een feit. Aan het fusieproces zijn risico´s verbonden. De vooronderzoeken kosten veel geld en de vacaturestop, gekoppeld aan inhuur van personeel is kostbaar en levert risico´s op in de bedrijfsvoering. Tevens ontstaat er tijdens de voorbereidingen en ook na de fusie grote werkdruk op het ambtenarenapparaat. De bijdrage die het rijk verstrekt als gemeenten samengaan wordt pas in termijnen na het aangaan van de fusie uitbetaald. Holland Rijnland In januari 2006 hebben de colleges van Holland Rijnland vastgesteld dat er vijf projecten in het Programma van Afspraken zijn benoemd waarvoor zeer grote investeringen nodig zijn. Het gaat om drie infrastructuurprojecten en twee projecten die de leefbaarheid en de omgevingskwaliteit in de regio verbeteren. Om realisatie van deze projecten dichterbij te brengen heeft het Dagelijks Bestuur een investeringsstrategie uitgedacht. Het gaat om de volgende projecten: • de Rijnlandroute (de wegverbinding tussen de A4 en de N206), • de Rijn-Gouwelijn (hoogwaardig openbaar vervoer verbinding tussen Gouda en de kust voor zover het betreft het traject van deze verbinding tussen Leiden en de kust bij Katwijk en Noordwijk), • de noordelijke verbinding tussen de N206 en de A44 of A4, • het Offensief van Teylingen voor de versterking van de Greenport, • de realisatie van het regionale groenprogramma (inclusief projecten in het Groene Hart). Op basis van de verdeelsystematiek is de bijdrage van Alkemade becijferd op totaal € 5.532.974,- voor de periode 2008-2022. Omgerekend per jaar komt dit uit op € 368.865,-. De bijdrage is gebaseerd op € 2.000,- per nieuw te bouwen woning en € 245,- per inwoner. De bijdrage is verschuldigd met ingang van het jaar 2008. De bijdrage van onze gemeente kan beschikbaar komen uit een opslag per te bouwen nieuwbouwwoning of per m² te bebouwen grond. Gelet op de uitkomsten van de eerste financiële verkenningen van het eerstvolgende grote bouwplan Braassemerland, wordt het niet wenselijk/mogelijk geacht om deze kosten aan dit plan door te berekenen. Voor dekking van de bijdragen van de eerste 7 jaar heeft de raad een voorziening gevormd, waarvoor de middelen aanwezig zijn. Door vertraging van de ontwikkeling van de grondexploitatie Rijpwetering ZW blijft de voeding van deze voorziening € 968.000,- achter bij de raming. Indien volgend jaar ook de ontwikkeling van het complex Nieuwe Wetering niet volgens verwachting plaats vindt, zal de voeding van de voorziening € 529.000 te laag uitkomen. Hiervoor zal dan ruimte moeten worden gevonden binnen de exploitatie. Nuon De winstuitkering van Nuon is niet gegarandeerd, zodat geen minimum uitkering is verzekerd. Deze uitkering is afhankelijk van de bedrijfsresultaten en de mate van afzet in het


80

verzorgingsgebied. Naar alle waarschijnlijkheid worden de aandelen Nuon in 2009 verkocht aan de Zweedse maatschappij Vattenfall. De dividenduitkering binnen de exploitatie komt dan te vervallen. Om de verkoop budgettair te laten verlopen voor de gemeente Kaag en Braassem zal het grootste deel van de opbrengst vastgezet moeten worden, om met de renteopbrengst het te kort dat veroorzaakt wordt door het vervallen van het dividend op te vangen. Deelnemingen in rechtspersonen De gemeente Alkemade neemt deel in diverse gemeenschappelijke regelingen. Verliezen moeten uiteindelijk worden gedragen door de deelnemers. Door de regionale planning en controlfunctie te versterken en door binnen de gemeente de klanten eigenaarrol te versterken wordt getracht meer waarborgen voor beheersing te scheppen. Bij Werkvoorzieningschap SWA (een gemeenschappelijke regeling) is de financiële positie al enkele jaren niet zo rooskleurig en betekent dat het beroep op de deelnemende gemeenten zou kunnen toenemen. Ook door de kredietcrisis komt de financiele positie van het SWA meer onder druk te staan. 4. Risico’s voortvloeiende uit het handelen of nalaten door derden Gemeentegaranties Door de gemeente worden garanties gegeven voor betaling van rente en aflossingen van bepaalde geldleningen. Ook zijn er door de gemeente geldleningen vertsrekt aan verenigingen. Dit betreffen leningen ten behoeve van de financiering van vaste activa, aangegaan door woningbouwverenigingen, instellingen in de gezondheidszorg en overigen Hieronder zijn enkele risicovolle garanties. Voorts is de risicograad van zorginstellingen toegenomen als gevolg van veranderde wetgeving inzake de financiering van deze instellingen. Met betrekking tot de woningbouwverenigingen is het risico voortvloeiende uit verleende garanties en gemeentelijke geldleningen van voor 1 april 1994 en 1997 naar het Waarborgfonds Sociale Woningbouw overgeheveld. De gemeente heeft hierbij een achtervangpositie. Deze achtervangfunctie houdt in dat, indien het Waarborgfonds qua vereist risicovermogen in een kritische fase komt, eerst de corporaties worden aangesproken om dit vermogen aan te vullen. Is dat niet voldoende dan zullen de gemeenten en het rijk worden gevraagd om de benodigde middelen (ieder voor 50%) beschikbaar te stellen. Gelet op de berichten omtrent de financiële posities van woningbouwcorporaties en de bufferfunctie van het Wsw, kan dit risico als zeer beperkt worden bestempeld. Garanties aan particulieren zijn niet genoemd, omdat het risico bij garanties aan particulieren per 1995 is afgekocht. Wel dient de gemeente op adequate wijze de tot dat tijdstip aanwezige garantieperiode te beheren, zoals de begeleiding van gesignaleerde betalingsachterstanden. Aansprakelijkheidsschade De laatste jaren is een tendens waarneembaar dat gemeenten vaker aansprakelijk gesteld worden door derden. Dit komt met name door de toegenomen mondigheid van de burger. Gemeenten kunnen onder meer aansprakelijk gesteld worden in verband met ondeugdelijke wegen en gebouwen. De gemeente heeft zich tegen deze wettelijke aansprakelijkheidschades verzekerd. Het risico van de gemeente beperkt zich daarmee tot het eigen risico van € 2.500 per gebeurtenis, weliswaar onder de gebruikelijke uitsluitingen die verzekeraars stellen. 5. Risico’s voortvloeiende uit niet te beinvloeden (autonome) ontwikkelingen Wet werk en bijstand De rijksbijdrage wordt vastgesteld op basis van de uitgaven van het jaar T-2. Bij een afwijking van meer dan 10% kan een extra uitkering worden aangevraagd. Een eventueel overschot op het werkdeel van de WWB moet worden terugbetaald aan het rijk. Voor het inkomensdeel van de WWB was een reserve gecreëerd om eventuele tekorten op te kunnen


81

vangen. In verband met de fusie en het overbrengen van de taken WWB naar de ISDR is de reserve inkomensdeel opgeheven. Recapitulatie Vermeld risico eigen beleid openbare verlichting beleidsplan Complex Noordplein buiten pps Complex Braassemerland Complex Wesselman > woz waarde Complex Welkoop> woz waarde HSL Gronden Toerekening interne uren Schade claims Debiteurenbeheer Grote investeringen Rente ontwikkeling beleid van een hogere overheid Wmo Fin. verhouding rijk gemeente samenwerking met anderen Fusie 50% Holland Rijnland Nuon Deelneming in rechtspersonen handelen nalatigheid derden

Kwantificatie Risico geen geen p.m. € 270.000 € 60.000 € 300.000 p.m.

Getroffen maatregel geen

geen Geen p.m. € 270.000 € 60.000 € 300.000

verlaagd

€ 30.000 p.m. geen

geen € 30.000 p.m. geen

p.m. p.m.

reserve meerj.beeld

geen geen

p.m. p.m.

voorziening

p.m. geen geen

p.m.

Gemeentegaranties aansprakelijkheidsschade (uitgaande van 4 gevallen)

Resterend risico Structureel Incidenteel

geen € 10.000

€ 10.000

niet beïnvloedbare ontwikkelingen wet werk en bijstand Totalen

geen € 670.000

€ 40.000

€ 630.000

Weerstand Onbenutte belasting capaciteit

€ 790.000

Reserves

€ 2.352.000

Onvoorzien

€

Stille reserves (aandelen Nuon, marktwaarde bekend na totstandkoming privatisering) Totaal

27.000 p.m.

€ 790.000

€ 2.379.000

Risico-management Evenals in andere gemeenten is in de bedrijfsvoering van de gemeente Alkemade een adequaat risicomanagement belangrijk. In dat kader belichten wij de risico’s voorzover daar geen voorzieningen voor zijn gevormd of voorzover deze (nog) niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie. Risicomanagement dient ook de komende jaren volle aandacht te krijgen in de organisatie


82

en het dient één van de vaste afwegingsfactoren te zijn van het management, bij alle beslissing van materieel belang. In het kader van de vaste bestuurlijke rapportages (de bestuursrapportages, de kadernota etc.) dient vooral ten aanzien van de bijzondere risico’s de vinger aan de pols te worden gehouden en de raad te worden geïnformeerd over de aanpak daarvan. In het kader van risicomanagement wordt binnen de gemeente Alkemade ook serieus omgegaan met verzekeringen. Hierbij wordt gekeken naar wat te verzekeren, met welk risico, voor welke waarde tegen welke prijs. Ook het onderhoud van lopende verzekeringen wordt periodiek getoetst. Conclusie •

Voor alle hiervoor genoemde weerstandscapaciteit aanwezig.

•

Het risico van de Bloemen (dat in de pps constructie reeds grotendeels is afgekocht) en de overige grondexploitatieprojecten is af te dekken uit de te verwachten opbrengsten van de lopende grondexploitaties en het grondfonds.

•

De risico´s van het project Braassemerland en de onderwijshuisvesting hangen met elkaar samen. De grootse risico’s worden afgedekt binnen de opgestelde exploitatie. De gevolgen van de krediet-crisis zijn nog niet duidelijk.

•

Voor grote projecten zoals het Braassemerland, is het noodzakelijk dat bij besluitvorming in de toekomst telkens nauwgezet een risicoafweging wordt meegenomen.


en

gekwantificeerde

risico’s

is

voldoende

83


84

P

ARAGRAAF 3 - Onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding De gemeente beheert openbare ruimte waarbinnen wordt gewoond, gewerkt en gerecreëerd. Hiervoor beschikt de gemeente over een aantal kapitaalgoederen zoals gebouwen, wegen, kunstwerken, riolering, water, en groen. Al deze kapitaalgoederen dienen gelet op de duurzaamheid goed onderhouden te worden, niet alleen ingevolge wettelijke verplichtingen (onderhoud riolering en wegen) doch ook uit hoofde van bijdragen aan de programmadoelstellingen voor milieu, onderwijs en verkeer. Dit vergt beleidsvisies op het beheer van de kapitaalgoederen, systematisch beheer, meerjaren onderhoudsplanningen en vertaling van de financiële consequenties hiervan in toereikende budgetten. In deze paragraaf wordt ingegaan op;

het kapitaalgoed gebouwen de kapitaalgoederen in de openbare ruimte (wegen, riolering, water, groen, speelvoorzieningen, kunstwerken (zoals bruggen) en openbare verlichting.

Gebouwen Beleidskader De gemeente bezit een groot aantal gebouwen welke deels bedrijfsmatig en deels functioneel beheerd worden, zoals het gemeentehuis, de gemeentewerf, het sportcomplex de Tweesprong en het gymlokaal aan de Kerkweg. De gemeente is ook economisch eigenaar van alle schoolgebouwen voor primair en voortgezet onderwijs en verantwoordelijk voor het beheer van een deel van het groot onderhoud van het primair onderwijs. Sinds 1 januari 2005 ligt de verantwoordelijkheid van het groot onderhoud in het voortgezet onderwijs bij de scholen zelf. De schoolbesturen zijn juridisch eigenaar en verantwoordelijk voor het dagelijkse en het frequent terugkerende onderhoud en het exploitatiebeheer van de schoolgebouwen. Het beheerskader wordt gevormd door de onderwijswetgeving en de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Alkemade (opnieuw vastgesteld in 2005). Deze verordening is het kader voor de meerjarenonderhoudsplanning en de jaarlijkse onderhoudsplannen. Het jaarlijkse onderhoudsprogramma wordt aan de hand van de meerjarenonderhoudsplanning vastgesteld door een onderhoudscommissie. Deze bestaat momenteel uit vertegenwoordigers van de stichting Samenwerkende Basisscholen Alkemade en de gemeente. Sinds 2005 participeert de woningbouwvereniging Alkemade op verzoek van de SSBA ook hierin. De huidige huisvestingsvoorziening, gekoppeld aan voornoemde verordening en een jaarlijks onderwijshuisvestingsbudget, is sober en doelmatig gebaseerd op minimumnormen. De gemeente is verantwoordelijk voor het integraal huisvestingsplan onderwijs. Het schoolbestuur levert de onderwijskundige visie, aan de hand waarvan de gemeente in overleg met het onderwijsveld invulling geeft aan het integraal huisvestingsbeleid. De gemeente kan hierin een sturende rol vervullen, zeker in geval van enerzijds leegstand of anderzijds behoefte aan extra ruimte. De verordening biedt de kaders, aan de hand waarvan het gemeentebestuur de invulling kan geven. De beslissing tot realisatie van het scholeneiland is nog niet genomen. De raad wil hiervoor nader onderzoek. Het beheer van het grootonderhoud van de welzijnsaccommodaties gebeurt via de meerjarenonderhoudsplanning.


85

Financiële consequenties en vertaling daarvan in de (meerjaren) begroting. In maart 2005 heeft de Raad ingestemd met de “Toekomst scenario’s basisonderwijs Alkemade”. Op basis van deze visie zijn op de meerjarenbegroting 2007 tot en met 2009 middelen opgenomen – in totaal € 2.3 miljoen - voor de lasten verbonden aan de nieuwbouw van de Mariaschool. Ook zijn opgenomen de lasten die voortvloeien uit de onderwijskundige vernieuwing voor de basisscholen De Meerpaal, De Kinderbrug en De Roelevaer. De kwaliteit van het totale bezit aan gebouwen (inclusief onderwijs) is eind 2006 door het externe bureau Alphaplan in beeld gebracht, waarbij het noodzakelijke onderhoud voor de komende 10 jaren van alle gemeentelijke gebouwen opnieuw is bekeken. In 2005 is de gevormde reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen éénmalig extra aangevuld met een bedrag van € 500.000, ten laste van de reserve btw-compensatiefonds (zoals verwerkt in de herziene nota reserves en voorzieningen van eind 2006). Gesteld kan worden dat er thans in de begroting voldoende financiële middelen beschikbaar zijn om uitvoering te kunnen geven aan het opgestelde meerjarenonderhoudsplan voor alle gemeentelijke gebouwen. Hierbij kunnen de gebouwen op een adequate wijze worden onderhouden inclusief noodzakelijk groot onderhoud, zoals de vervanging van het dak van het sportcomplex de Tweesprong. Verantwoording Het onderhoud van gemeentelijke gebouwen wordt (in principe) uitgevoerd volgens het destijds opgestelde rapport van Alphaplan. Op basis van een periode van 10 jaar is een gemiddelde storting vanuit de exploitatie berekend in een onderhoudsvoorziening. Hieruit wordt het onderhoud rechtstreeks bekostigd. Het verloop van de voorziening is als volgt: saldo op 1 januari 2008 toevoeging bespaarde rente storting ten laste van exploitatie besteding van voorziening (zie onder) saldo op 31 december 2008

€ € € € €

536.385,87 22.988,00 238.000,00 -229.850,48 567.523,39

In 2008 heeft het onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen nagenoeg volledig conform het meerjarig onderhoudsplan van Alphaplan, met in begrip van een bijstelling naar aanleiding van de partiële inspectie, plaats gevonden. Daar waar sprake is geweest van afwijkingen zullen de consequenties daarvan worden betrokken bij de voor eind 2010 uit te voeren harmonisatie, actualisatie en optimalisatie van de beheersvisie Kaag en Braassem en de daarop gebaseerde programma’s en jaarschijven. Kapitaalgoederen openbare ruimte Beleidskader Beheersystemen Voor het beheer van deze kapitaalgoederen in de openbare ruimte wordt beschikt over een aantal operationele beheersystemen voor weg-, riool-, groen- en speeltoestellenbeheer. Daarnaast is het beheersysteem voor kunstwerken in 2006 geïmplementeerd. Het beleidsplan Verlichting wordt in 2008 in overleg met de gemeente Jacobswoude opgesteld. Het schouwen van de onderhoudsgesteldheid is in 2007 goed opgepakt . In 2008 wordt het schouwen voor alle onderdelen afgerond. De koppeling met de digitale Topografische kaart is voor wegen en riolering tot stand gebracht. De beheerkaart Groen wordt met Jacobswoude in 2008 gerealiseerd. Elk beheersysteem omvat alle elementen per beheersveld en de technische kwaliteit per element. Jaarlijks vindt een schouw plaats naar de onderhoudsgesteldheid waarna de technische kwaliteit per element wordt bijgesteld in het beheersysteem. Mutaties in het gebied worden doorlopend bijgewerkt. De operationele


86

achterstand bij het verwerken bedraagt maximaal 3 maanden. De koppeling van de beheersystemen aan de digitale topografische kaart van de gemeente is in 2006 gerealiseerd. Hierdoor kan eenvoudig visueel zichtbaar gemaakt worden welke kwaliteit op welke plek aanwezig is en of er de komende jaren onderhoudsmaatregelen voorzien worden. Door de koppeling en de grafische weergave van de data zijn ook veel fouten in de beheerdata verwijderd. Voor de wegen wordt in 2007 de beheerkaart gemaakt. De beheerkaart groen wordt gecombineerd met Jacobswoude en in 2006 en 2007 gemaakt. Meerjarenonderhoudsplannen Op basis van de beheersystemen (al dan niet geautomatiseerd) wordt eenmaal in de 5 jaar een herzien integraal meerjarenplan groot onderhoud openbare ruimte voor wegen, riolering, water en groen opgesteld. Dit plan wordt jaarlijks voor de nieuwe begrotingsjaarschijf geactualiseerd. De financiële consequenties van tussentijdse beleidsnota’s en kwaliteitsverbeteringen en beheerswijzigingen boven het reguliere budget zullen na afweging via de Kadernota in het reguliere begrotingsbudget kaderstellend worden verwerkt. Aanpassingen op grond van inspecties van de kapitaalgoederen, koppelingen aan andere beheerstaken zoals herstraten (efficiënt en kostenbesparend) en koppelingen aan functionele wijzigingen als verkeers- en ruimtelijke plannen worden zoveel mogelijk via verschuivingen in de meerjarenplanning verwerkt binnen de jaarlijkse budgetten. Verantwoording De beheersystemen voor wegen, riolering, groenvoorzieningen, speeltoestellen en kunstwerken zijn technische beschikbaar, maar functioneren anders dan beoogd nog niet optimaal. Dit is onder meer het gevolg van: • Onvoldoende beschikbare deskundigheid in de organisatie. • Aanloop-, afstemmings- en koppelingsknelpunten bij en tussen de onderscheiden segmentpakketten. • Onvoldoende actualiteit en volledigheid van de data. De operationele achterstand bij de verwerking van mutaties etc. is toegenomen als gevolg van niet ingevulde vacatureruimte; inspanningen in het kader van het fusietraject en inzet ten behoeve van het grote aantal in uitvoering zijnde projecten en overige werkzaamheden. De genoemde schouw, welke in de regel steekproefsgewijs dan wel partieel plaatsvindt, heeft in 2008 niet voor alle segmenten plaats gevonden. Voor de, al dan niet in combinatie met de v.m. gemeente Jacobswoude, te vervaardigen beheerskaarten geldt dat deze nog niet volledig en up-to-date zijn. In 2009 zal onderzoek plaatsvinden naar de kwaliteit van de beheersystemen en de daarop gebaseerde beheerplannen en -kaarten. De resultaten daarvan zullen samen met de in dat jaar te houden gehele of gedeeltelijke inspecties en in combinatie met de harmonisatie; actualisatie en optimalisatie in 2010 moeten leiden tot herziene programmatische en op elkaar afgestemde beheersprogramma’s en jaarplannen. De wegen Beleidskader Met het beheersysteem (al dan niet geautomatiseerd) voor wegen, straatmeubilair, verkeersborden etc. wordt de totale onderhoudskwaliteit wegen bewaakt. Beheersysteem voor Straatmeubilair wordt opgestart in 2008. De Verkeersborden in 2010. In 2006 is ook weer een weginspectie uitgevoerd conform de CROW eisen. Hierbij zijn ook de van de staat over te nemen wegen in het kader van de aanleg HSL en verbreding A4 meegenomen. Deze gegevens zijn ingevoerd in het beheerpakket. Hierna is de planning en begroting doorgerekend. Met deze gegevens is de begroting gevoed. Het beheerprogramma wegen geeft aan dat er een meerjarengemiddelde van ca. € 1.500.000 nodig is voor het onderhoud van de wegen.


87

Financiële consequenties en vertaling in begroting Onderhoud aan wegen, straten, pleinen vindt plaats aan de hand van het Wegenbeheerplan. In 2004 is het “Wegenbeheersplan” geactualiseerd en is een inzicht verkregen in de maatregelen en financiële middelen die nodig zijn om de kwaliteit van de verhardingen in Alkemade te laten voldoen aan de landelijke normen volgens de CROW. Vanaf het jaar 2007 is het budget verhoogd met € 200.000 tot jaarlijks € 1.5 miljoen. Bij de begroting voor 2008 is besloten dat de verhoging van € 200.000 voor de periode van 2008 tot en met 2011 niet ten laste van de exploitatie komt maar wordt gedekt uit de reserve onderhoud wegen. De egalisatiereserve onderhoud wegen is ingesteld voor het dekken van de extra onderhoudslasten boven het bedrag van € 1,5 miljoen voor de wegen daar het onderhoud van jaar tot jaar sterk kan schommelen. Als het budget van € 1,5 miljoen (zoals vermeld ontstaan na beschikking van € 200.000) in enig jaar niet volledig wordt uitgegeven, dan wordt het restant weer toegevoegd aan de egalisatiereserve onderhoud wegen. Hiermee kan het budget in jaren dat er meer geld voor het onderhoud van de wegen noodzakelijk is (zij het in beperkte mate) worden aangevuld met een beschikking over deze egalisatiereserve. Met een jaarlijksbudget van € 1,5 miljoen vanaf 2007 en een egalisatiereserve van € 2,7 miljoen (stand eind 2006). De egalisatiereserve wordt ook gebruikt voor het toegroeien naar het jaarlijks beschikbaar hebben van een budget van € 1,5 miljoen in de exploitatie (zie raadsvoorstel afboeking boekwaarden investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijke functie). Bij elkaar is er voldoende budget aanwezig voor het vanaf 2007 onderhouden van alle wegen tegen de CROW-norm. Verantwoording De jaarlijkse partiële inspectie is in 2008 uitgevoerd. Ten opzichte van het vastgestelde beheersprogramma hebben zich enkele afwijkingen voorgedaan als gevolg van het oppakken van integrale projecten en gewijzigde prioriteiten. Consequenties daarvan zullen in 2009 / 2010 worden verwerkt bij de uit te voeren harmonisatie, actualisatie en optimalisatie. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget en de reserve Wegen ziet er als volgt uit: Het budget voor wegen was in 2008 als volgt opgebouwd: Budget P21000 € 113.563,00 eigen uren € 100.000,00 onderhoud Budget P21003 € 160.155,00 eigen uren € 1.126.282,00 onderhoud Totaal 1.500.000,00 budget De eigen uren zijn benut in 2008. Bij het onderhoudsbudget was bij P21000 een geringe onderuitputting en bij P21003 een budgetoverschrijding. Per saldo moest hierdoor € 327.225,97 aan de reserve wegen worden onttrokken. De stand van de reserve is als volgt: saldo op 1 januari 2008 toevoeging bespaarde rente storting 2e deel afkoopsom HSL onttrekking overschrijding onderhoudsbudget onttrekking extra budget wegen en verlichting (wijz. 1) onttrekking ivm toegroei naar ideaalcomplex onttrekking ivm verhoging budget wegen saldo op 31 december 2008

€ € € € € € € €

2.000.238,87 85.010,00 1.040.305,00 -327.225,97 -50.000,00 -435.443,00 -200.000,00 2.112.884,90

Riolering Beleidskader Het beheersysteem riolering is op orde. De laatste aansluitingen worden in 2008 gerealiseerd. De aansluitingen van de glastuinbouw wordt in 2008 onderzocht. In 2008 wordt gezamenlijk met Jacobswoude een nieuw Gemeentelijk Rioleringsplan opgesteld. Uit dit plan


88

zal ondermeer ook de technische levensduur en de daaraan gelijk te stellen afschrijftermijn blijken voor het complete rioleringsstelstel in de nieuwe gemeente Kaag en Braassem. Het thans nog geldende, in de raad van december 2004 vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan regelt het rioleringsbeleid voor de periode 2004-2008 voor 70 kilometer vrijverval riolering, 28 kilometer persleiding met straatkolken, rioolgemalen, bergbezinkbassins en drukrioleringsinstallaties. Doelstellingen zijn het inzamelen en transporteren van afvalwater, het verminderen van vuiluitworp naar oppervlaktewater (o.a. geanticipeerd op maatregelen die de kwaliteit van het oppervlaktewater verbeteren in het kader van de Europese kaderrichtlijn water), bodem en grondwater, het beperken van wateroverlast en overige overlast en het doelmatig beheren van riolering. Het operationele beheersysteem voor rioolbeheer is op orde. Het beheer volgt de landelijke richtlijnen die door de Stichting Rioned worden uitgezet. De stichting is een platvorm, kenniscentrum en belangenbehartiger van rioleringszorg in Nederland en richt zich primair op gemeenten. Uit de gemeentelijke zorgplicht voor het buitengebied vloeit de doelstelling voort om alle panden in het buitengebied aan te sluiten die binnen de door de provincie opgestelde financiële normen blijven. In het bestuurlijke overleg met het Hoogheemraadschap van Rijnland is het realiseren van de verbrede zorgplicht afgesproken. Gevolg van deze afspraak en de voorbereiding van de realisering, is dat de gemeente alle percelen waar sprake is van een lozing in de zin van de WVO (Wet verontreiniging Oppervlaktewater) aan moet sluiten op de riolering. In het veld wordt gekeken of dit een aansluiting op de persleidingen wordt of een zogenaamde IBA (Individuele behandeling afvalwater). Het Hoogheemraadschap van Rijnland draagt zorg voor het feitelijk en financieel beheer van deze IBA’s. In 2006/2007 is circa 90% van de aansluitingen gerealiseerd. In 2008 zijn de laatste aansluitingen gerealiseerd. Hierbij is veelal sprake van maatwerk in overleg met het Hoogheemraadschap van Rijnland. Maatregelen aan bestaande rioleringen worden zodanig geprogrammeerd, dat tegelijkertijd de noodzakelijke reconstructie van de verharding kan worden uitgevoerd. De aansluiting van de glastuinbouw volgt hierna en zal, naar het zich thans laat aanzien, in 2009 zijn voltooid. De glastuinbouwbedrijven zijn (voor zover bekend) aangesloten op de riolering. Er moet dus alleen een inventarisatie gemaakt worden per bedrijf van de stoffen die in het te lozen water zitten. De wet milieubeheer bepaald hierin wat er op oppervlaktewater geloosd mag worden en wat op de riolering moet. Hierbij is maatwerkoverleg met het Hoogheemraadschap noodzakelijk. Tot slot wordt opgemerkt dat de ontwikkeling van wettelijke kaders op rijksniveau met betrekking tot de kwaliteit en beheer van het grond-, oppervlakte- en drinkwater in hoge mate bepalend zijn voor het gemeentelijke beleid. Welke financiële consequenties hieruit voortvloeien en de wijze waarop deze kosten gedekt zullen worden zijn vooralsnog onduidelijk. Financiële consequenties en vertaling in begroting Het plan is voorzien van een meerjarig kostendekkingsplan waarvan de kosten (vervanging riolering onderdelen, milieumaatregelen, algemene kosten, exploitatiekosten, kapitaallasten etc.) en de baten (rioolrechten, bijdragen zuiveringschap, verfijning uitkering en investeringsimpuls) zo goed mogelijk zijn geschat op ervaringscijfers, landelijke kengetallen en financiële uitgangspunten (jaarlijkse stijging rioolrecht van maximaal 8%, gemiddelde levensduur van 25 jaar, rente 4%, inflatie 2% en een ‘voorziening groot onderhoud riolering’). Sluitpost voor het dekkingsplan is het rioolrecht. Jaarlijks wordt de betreffende jaarschijf van het meerjaren kostendekkingsplan in de begroting verwerkt inclusief geaccordeerde bijstellingen. In de praktijk vinden veel planningsverschuivingen plaats door kostenbesparende integrale aanpak van vervangingen, door beperkingen van overlastsituaties en aanpak van andere bouwprojecten. Het uitgangspunt van binnen de cyclus van 25 jaar een sluitend verhaal blijft gehandhaafd. De budgetten zijn conform het Gemeentelijk Rioleringsplan 2004 - 2008 vastgelegd.


89

Verantwoording Gebleken is dat het vastgestelde Basis rioleringsplan (BRP) niet de goedkeuring heeft verkregen van het Hoogheemraadschap van Rijnland. In 2009 zal een aanpassing van dit plan moeten plaatsvinden. Deze aanpassingen hebben mogelijkerwijs ook consequenties voor het nieuwe uitgebreide Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). Anders dan beoogd is dit plan niet in 2008 afgerond, waardoor de vaststelling in 2009 zijn beslag dient te krijgen. De jaarlijkse partiële inspectie is in 2008 uitgevoerd. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget en de reserve Riolering ziet er als volgt uit: De kosten van riolering worden verrekend met de baten, inclusief de rioolrechten. Per saldo moet dit budgettair neutraal zijn. Destijds in overleg met de accountant afgesproken dat dit gebeurt door het resterende saldo te verrekenen met de voorziening. Voor 2008 zijn de rioleringskosten als volgt: P72200 Beheer rioleringsstelsel P72201 Riolering GRP P72600 Rioolrechten Saldo product riolering

€ 1.362.154,21 netto-lasten € 457.154,41 netto-lasten € - 1.441.838,54 baten € 377.470,08

Dit bedrag is onttrokken aan de voorziening. Het verloop van de voorziening is als volgt: saldo op 1 januari 2008 toevoeging bespaarde rente toevoeging resultaat 1e marap toevoeging resultaat 2e marap onttrekking boven genoemd saldo saldo op 31 december 2008

€ € € € € €

931.628,12 39.594,00 2.607,00 13.000,00 -377.470,08 609.359,04

Water Beleidskader De gemeenteraad heeft in 2000 het ‘Baggerplan gemeente Alkemade’ vastgesteld. Het baggeren betreft enkel en alleen sloten in eigendom bij de gemeente. Een en ander is niet geïntegreerd in de beheersystemen. Ook hier geldt dat de ontwikkeling van wettelijke kaders op rijksniveau met betrekking tot de kwaliteit en beheer van het grond-, oppervlakte- en drinkwater in hoge mate bepalend zullen zijn voor het gemeentelijke beleid. Welke financiële consequenties hieruit voortvloeien en de wijze waarop deze kosten gedekt zullen worden zijn vooralsnog onduidelijk. Het baggerplan moet geactualiseerd worden. Financiële consequenties en vertaling in begroting De jaarlijkse kosten voortvloeiend uit het baggerplan worden tot nu toe steeds afzonderlijk in de exploitatiebegroting opgenomen. Er ontbreekt nog een visie en afgeleid beheerskader voor grondwaterbeleid, verwerkingskosten baggerspecie in verband met milieuwetgeving en ook is er nog geen volledig beeld van te inventariseren constructieve duikers. Van een en ander zijn ook de financiële consequenties nog niet duidelijk. Verantwoording In 2008 hebben een aantal baggerwerkzaamheden plaatsgevonden. Hierbij is marginaal afgeweken van het Baggerplan. Deze afwijking leidt niet tot substantiële verschuivingen tussen de jaarschijven. In het kader van de in 2009/2010 uit te voeren actualisatie en harmonisatie zal een en ander worden verwerkt. Voor water is vanuit de eigen organisatie geen sprake van een jaarlijkse partiële inspectie. Wel wordt jaarlijks door het Hoogheemraadschap van Rijnland een schouw gehouden.


90

De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget ziet er als volgt uit: Geraamd budget € 120.610 Feitelijke uitgaven € 170.941 Saldo € -50.331 Er is voor water geen reserve of voorziening. Groen Beleidskader De ingevoerde wijkplannen en het daaraan gekoppelde bewoners overleg is een groot succes. Ook over de uitvoering is men volgens onderzoek meer dan tevreden. De gemeenteraad heeft in 2003 het Beheerplan Openbaar Groen gemeente Alkemade vastgesteld. Het beleids- en beheerplan Groen moet worden geactualiseerd. Hierbij zijn kwaliteitsnormen vastgesteld voor de technische staat en de verzorgingsgraad van het openbaar groen. Het openbaar groen is een beeldbepalend onderdeel van de openbare ruimte en het visitekaartje van de gemeente. Van belang is dat het groen passend ingericht is, er verzorgd uitziet en bijdraagt aan een goede leefomgeving voor bewoners en bezoekers. Het concept beleidsplan bevat een groenstructuurplan (structuurbeschrijving van hoofdstructuren en het gewenste niveau van het groen op wijken buurtniveau) en een groenzoneringskaart ingedeeld naar drie kwaliteitszones (met vertaling naar beheer- en onderhoudsniveaus met bijkomende kosten). Ter realisering van de doelstellingen zijn groenombouwplannen uitgewerkt. Financiële consequenties en vertaling in begroting Het groenbeheersysteem voor regulier onderhoud is op orde. Er zijn door de raad in de vorm van personele formatie structurele middelen beschikbaar gesteld om uitvoering te geven aan het groenbeheerplan. Het betreft het transparant maken van onderhoudshandelingen bij de vastgestelde onderhoudsniveau’s (intensief, normaal en extensief.) De burgers zijn betrokken bij het opstellen van het beheersplan. Met ingang van het begrotingsjaar 2004 is het budget regulier groen toereikend geregeld. Verantwoording De jaarlijkse VTA inspectie voor bomen is in 2008 globaal uitgevoerd en gedeeltelijk verwerkt in het beheersysteem. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget ziet er als volgt uit: Geraamd budget € 829.395 Feitelijke uitgaven € 809.224 Saldo € 20.171 Er is voor groenvoorzieningen geen reserve of voorziening. Speelvoorzieningen In november 2001 is het “Speelruimtebeleidsplan” door de raad vastgesteld. Alle speelvoorzieningen (toestellen en ondergronden) moeten voldoen aan het Besluit Veiligheid Attractie en Speeltoestellen. Met dit beleidsplan wordt hier in voorzien. Met dit beleid heeft ook het beheer in 2007 aan de speelvoorzieningen binnen de bestaande budgetten kunnen plaatsvinden. In de meerjarenbegroting 2007 – 2010 is budget geraamd voor het met ingang van 2007 tweejaarlijks uitbreiden van de speelvoorzieningen met één nieuwe plek plus ondergrond. De geleverde kwaliteit van het onderhoud is voldoende.


91

Verantwoording De jaarlijkse partiële inspectie is in 2008 uitgevoerd. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget ziet er als volgt uit: Geraamd budget € 122.564 Feitelijke uitgaven € 165.576 Saldo € - 43.012 Er is voor spelvoorzieningen geen reserve of voorziening. Kunstwerken Beleidskaders Begin 2006 is overgegaan tot het aanschaffen van een geautomatiseerd beheersysteem voor de kunstwerken. In overleg met Jacobswoude is gekozen voor een uitbreiding van het huidige beheerpakket met een module kunstwerken. De kunstwerken van Jacobswoude worden ook in het beheerpakket van Alkemade ingevoerd. Het systeem moet een betere onderbouwing leveren voor de begroting en een beter beeld geven voor groot onderhoud en vervanging voor de langere termijn. Financiële consequenties en vertaling in begroting De laatste tijd zijn een aantal grote onderhoudswerken aan bruggen, waarbij het in sommige gevallen handelt om totale vervanging, uitgevoerd of zullen op korte termijn tot uitvoering komen. In de begroting voor 2007 zijn hiervoor de middelen beschikbaar gesteld. Genoemd worden de vervanging van de veilingbrug (€ 1,2 miljoen), groot onderhoud aan de brug Floraweg/Fransche brug (€ 212.700). Na het vaststellen van de begroting voor 2007, zijn eind 2006 de benodigde middelen uit het beheerplan kunstwerken bekend geworden. Hieruit blijkt dat jaarlijks nog een bedrag van gemiddeld € 171.000 nodig zal zijn voor het planmatig onderhouden van de kunstwerken. In de begroting voor 2008 is met dit extra benodigd budget rekening gehouden. Het bedrag van € 156.000 komt als onderstaand tot stand; Inventarisatie kunstwerken Kosten per periode Subtotalen uit beheersplan: 2007 2008 Betonnen bruggen 1.275.479 116.838 Houten bruggen 26.943 29.799 Beweegbare bruggen 65.589 7.543 Duikers 2.373 19.830 Kademuren 180.361 Totaal 1.550.745 174.010 Reeds in begr.: veilingbrug -1.200.000 Brug Floraweg/Franschebrug -212.700 Extra benodigde middelen * 138.045 174.010 * Totaal voor 10 jaren € 1.560.000 = gemiddeld € 156.000 per jaar.

2009 98.846 25.098 26.889 2.373 20.518 173.724

2010 37.421 13.554 2.310 2.312 55.597

2011 118.397 24.695 4.244 6.405 13.101 166.842

2012 tm 2016 614.119 158.272 29.519 8.223 42.395 852.528

173.724

55.597

166.842

852.528

Verantwoording In 2008 is geen grootschalige inspectie voor kunstwerken uitgevoerd. De laatste gemeentebrede inspectieronde heeft in 2006 plaats gevonden. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget ziet er als volgt uit: Geraamd budget € 374.418 Feitelijke uitgaven € 1.459.378 Saldo € -1.084.960 Er is voor kunstwerken geen reserve of voorziening. Het grote tekort is ontstaan doordat op basis van de bijgestelde kadernota is besloten een aantal investeringen met maatschappelijk nut vervroegd af te schrijven. Dekking van deze overschrijding is gevonden in de beschikking over de vrije algemene reserve.


92

Openbare verlichting Beleidskaders Het dagelijks onderhoud aan de openbare verlichting is met een meerjarencontract uitbesteed. De gemeente Jacobswoude beschikt over een beleidsplan openbare verlichting. In 2008 zal de gemeente Alkemade aansluiten bij dit plan. De uitvoering zal vanaf 2008 worden opgestart en verder gefaseerd worden gerealiseerd. Storingen aan de ondergrondse kabels moeten door Nuon Infra opgelost worden. Bij sluimerende storingen komt het voor dat de storing niet direct definitief opgelost kan worden. Dit soort storingen komt dan regelmatig terug. Dit is een punt van zorg en niet zonder de medewerking van NUON-infra op te lossen. Bij reconstructie van de wegen wordt ook de verlichting vervangen. Er is nu nog geen beheerprogramma bij de gemeente Alkemade voor openbare verlichting. De gegevens van de Openbare verlichting zijn in handen van de contractant Dynomicon. Financiële consequenties en vertaling in begroting In de begroting is structureel budget opgenomen voor het uitbestede onderhoud van de openbare verlichting. In de meerjarenbegroting zijn voor het jaar 2009 middelen opgenomen voor het opstellen van een beleidsplan voor de openbare verlichting. Aan de hand daarvan zal worden bezien of een meer planmatig onderhoud van de openbare verlichting wenselijk is. Verantwoording Voor het grootonderhoud en vervanging van de openbare verlichting vonden geen jaarlijkse inspectierondes plaats. Wel werd jaarlijks een controleronde uitgevoerd op de werking van de verlichting. De financiële toelichting op de benutting van het jaarbudget ziet er als volgt uit: Geraamd budget € 217.060 Feitelijke uitgaven € 179.313 Saldo € 37.747 Er is voor openbare verlichting geen reserve of voorziening.


93


94

P

ARAGRAAF 4 – Financiering en treasury

In deze paragraaf wordt voor de beschrijving van het beleid en de uitwerking in 2008 van ‘financiering en treasury’ bij de gemeente Alkemade aandacht besteed aan de volgende onderwerpen: • Algemeen • Risicobeheer o renterisico’s - renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet) - renterisico vaste schuld (renterisiconorm) o kredietrisico’s - kredietrisico op leningen en beleggingen - kredietrisico ten aanzien van gemeentegaranties (borgstellingen) • Vermogenspositie • Financiering activa • Renteomslag • Leningportefeuille • Informatievoorziening Algemeen Treasury is het besturen en beheersen, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om de financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden, het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij een tijdelijk overschot tegen een zo hoog mogelijk rendement wordt belegd en het daarbij afdekken van met name rente- en kredietrisico’s. De treasuryfunctie heeft bij lagere overheden de laatste jaren sterk aan betekenis gewonnen, onder meer vanwege de inwerkingtreding van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) per 1 januari 2001, de ontwikkelingen op de Europese gelden kapitaalmarkt en de introductie van nieuwe financieringsinstrumenten. Ten opzichte van de oude wetgeving kenmerkt de Wet Fido zich vooral door verscherpte bepalingen op de terreinen van risicobeheersing en transparantie. Hierbij concentreert de risicobeheersing zich vooral op renterisico’s en kredietrisico’s. Transparantie komt tot uitdrukking in voorschriften voor een verplicht treasurystatuut en een treasuryparagraaf in de begroting en de jaarrekening. In de treasuryparagraaf van de begroting staan de hoofdlijnen weergegeven van het treasurybeleid voor het eerstkomende jaar. In de treasuryparagraaf in de jaarrekening vindt vervolgens verantwoording plaats. Benadrukt wordt dat de doelstelling van de treasury c.q. financieringsfunctie is dat deze uitsluitend de publieke taak dient en dat een verstandig beleid gevoerd wordt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet Fido. Risicobeheer In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van het risicoprofiel van de gemeente Alkemade. Over het algemeen kunnen de in treasury-verband relevante risico’s worden onderscheiden in renterisico’s, kredietrisico’s, koersrisico’s en valutarisico’s. Ten aanzien van de Alkemadese situatie zijn de twee laatstgenoemde risico’s niet van toepassing. In deze paragraaf wordt, deels aan de hand van door de Wet Fido voorgeschreven modellen, een overzicht gegeven over rente- en kredietrisico’s.


95

Renterisico’s Renterisico’s kunnen worden onderscheiden in: het renterisico van de vlottende schuld (c.q. de kasgeldlimiet) het renterisico van de vaste schuld (c.q. de rente risiconorm). Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet) De Wet Fido verplicht gemeenten om per drie maanden aan de toezichthouder (Provincie Zuid-Holland) een rapportage te verstrekken over de liquiditeitspositie. Hierbij wordt vastgesteld of sprake is van een vlottende schuld of van een overschot aan vlottende middelen. De aldus bepaalde positie wordt vervolgens getoetst aan de kasgeldlimiet. Dit is het maximumbedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen (looptijd < 1 jaar) aangetrokken mogen worden. Indien deze limiet overschreden wordt dient er geconsolideerd te worden of te wel dient een en ander te worden omgezet in een langlopende lening. Daarnaast kan overschrijding leiden tot een strenger toezichtregime. De kasgeldlimiet wordt jaarlijks vastgesteld aan de hand van de betreffende ministeriële regelgeving bij de Wet Fido. Hierin is bepaald dat de kasgeldlimiet voor gemeenten met budgetten die gecorrigeerd zijn voor de effecten van het BTW-compensatiefonds een omvang heeft van 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten. De kasgeldlimiet voor 2008 is berekend op basis van de totale lasten van de begroting 2008 (€ 29.841.662). Op grond van deze gegevens is de volgende kasgeldlimiet voor het jaar 2008 berekend: Tabel: berekening kasgeldlimiet Omschrijving

2008

Omvang van de begroting

29.841.662

Toegestane kasgeldlimiet

in procenten

8½ %

in euro's

2.536.541

Tabel: kasgeldlimiet Verloop kasgeldlimiet in 2008 (bedragen x € 1.000,-)

1e kwartaal

Vlottende schuld - maand 1 - maand 2 - maand 3 Vlottende middelen - maand 1 - maand 2 - maand 3 Saldo (1-2) - maand 1 - maand 2 - maand 3 Gemiddelde saldo Kasgeldlimiet Ruimte onder de kasgeldlimiet Overschrijding van de limiet Begrotingsbedrag Percentage 8,5 %

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

0 2.000 1.500

2.000 1.500 0

1.500 1.000 2.000

3.000 0 1.500

-486 -651 -1.483

628 1.546 -1.145

1.500 -1.356 -692

1.274 1.380 -395

486 2.651 2.983

1.372 -46 1.145

0 2.356 2.692

1.726 -1.380 1.895

2.040 2.536 496

824 2.536 1.712

1.683 2.536 853

747 2.536 1.789

29.842 2.536

De standen zijn weergegeven per de eerste van de maand


96

Uit voorgaand overzicht blijkt dat de gemeente Alkemade in 2008 de kasgeldlimiet niet heeft overschreden. Renterisico vaste schuld (renterisiconorm) Een renterisico kan in principe worden gedefinieerd als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteaanpassing onderhevig is. Dit bedrag bestaat uit het saldo van opgenomen en uitgezette leningen. Vanuit de Wet Fido geldt hiervoor een limiet van 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari. Onder de vaste schuld wordt verstaan de opgenomen leningen met een rentetypische looptijd groter of gelijk aan 1 jaar. Met andere woorden: de Wet Fido beoordeelt of het renterisico aanvaardbaar in de tijd gespreid is. Dit is het geval indien per saldo niet meer dan 20% van het bedrag aan opgenomen leningen per 1 januari in één jaar aan rente aanpassing onderhevig is. Renterisico vaste schuld in meerjarenperspectief over de periode 2008 tot en met 2012: Tabel: renterisico-norm en renterisico’s Renterisiconorm en renterisico van de vaste schuld (bedragen x € 1.000,-) 1a 1b 2 3a 3b 4 5 6

renteherziening op vaste schuld o/g renteherziening op vaste schuld u/g netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b) nieuw aangetrokken vaste schuld o/g nieuw verstrekte lange leningen u/g netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b) betaalde aflossingen herfinanciering (laagste van 4 en 5)

7

Renterisico op vaste schuld

8 9

Stand van de vaste schuld per 1 januari het b j ministeriële regeling vastgestelde percentage

10 10 7

2008

2009

2010

2011

0 0 0 32.000 0 32.000 2.332 2.332

27.000 500 26.500 2.332 2.332

21.000

12.000

21.000 2.389 2.389

12.000 2.467 2.467

2.332

2.332

2.389

2.467

30.999 20%

55.192 20%

60.860 20%

52.472 20%

Renterisiconorm

6.199

11.038

12.172

10.494

Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld

6.199 2.332

11.038 2.332

12.172 2.389

10.494 2.467

Ruimte (+) / Overschijding (-) (10 - 7)

3.867

8.706

9.783

8.027

Uit bovenstaande komt naar voren dat het renterisico van de leningenportefeuille gedurende de periode 2008 tot en met 2012 binnen de Wet Fido normen blijft. Kredietrisico’s Kredietrisico’s kunnen zich op twee manieren manifesteren. Ten eerste is er het risico dat direct wordt gelopen uit hoofd van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Ten tweede is een kredietrisico aan de orde ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (ook wel borgstellingen genoemd). Dit laatste kan worden omschreven als een indirect kredietrisico. Kredietrisico op leningen en beleggingen De gemeente Alkemade heeft uit hoofd van haar publieke taak leningen (door)verstrekt en beleggingen gerealiseerd. In de betreffende tegenpartijen kan onderscheid worden gemaakt in de status van kredietwaardigheid. Ultimo 2008 is er aan (door)verstrekte leningen en beleggingen een boekwaarde van ± € 8,2 miljoen. Hiervan heeft 100% betrekking op niet speculatieve deelnemingen. Deze kunnen als volgt worden gespecificeerd naar kredietrisico.


97

Tabel: verstrekte leningen in het kader van de publieke taak Risicogroep

Stand

Stand

%

01-01-2008

31-12-2008

Gemeente / provincies

-

-

0,00%

Overheidsbanken

-

-

0,00%

Woningbouwcorporaties (via SVN)

2.021.519

2.021.519

24,64%

- Tennisvereniging R jpwetering

300.709

300.709

3,66%

- Renteloze lening De Alkeburcht 1991

183.825

183.825

2,24%

- Renteloze lening Splotsz 1991

49.008

49.008

0,60%

- Exploitatieschuld de Alkeburcht

38.165

34.085

0,41%

- Stichting Oud Alkemade

62.000

62.000

0,75%

- Dorpshuis R jpwetering

73.059

72.560

0,88%

- hockeyclub Alkemade (via SVN)

51.618

51.618

0,63%

Renteloze lening Mariaschool 1988

2.434

2.191

0,03%

Begraafplaats Kaag

0

50.000

0,61%

Alkmania

0

120.274

1,46%

DOSR

0

148.125

1,81%

ROAC

0

100.000

1,22%

SVN Pluslening Hertogspark

0

525.000

6,40%

30.000

30.000

0,37%

SVn lening starters

385.000

383.518

4,67%

BBZ leningen

150.864

137.524

1,68%

3.973.029

3.933.996

47,94%

7.321.230

8.205.951

100,00%

Verenigingen

SVn+ lening Cultureel Centrum Nieuwe Wetering

Gemeente ambtenaren (arbeidsvoorwaarden)

Kredietrisico ten aanzien van gemeentegaranties (borgstellingen) De gemeente Alkemade staat voor een aantal geldgevers borg voor de betaling van rente en aflossing op langlopende geldleningen die door organisaties, instellingen of verenigingen zijn aangetrokken die activiteiten verzorgen die al, dan niet, in het verlengde liggen van de gemeentelijke publieke taak. Deze borgstellingen beperken zich hoofdzakelijk tot de volgende drie relaties: instellingen in de lokale zorgsector organisaties in de verenigingsfeer (bijvoorbeeld sportverenigingen) garantieverlening op grond van deelnemingen. Verwijzend naar ´de staat van gewaarborgde geldleningen´ staat de gemeente Alkemade ultimo 2008 borg voor een totaal bedrag aan leningen van € 557.529 als volgt te specificeren: Tabel: gewaarborgde geldleningen Omschrijving Stichting Mediomare, bouw bejaardenhuis

Stand

Stand

01-01-2008

31-12-2008

613.259

402.650

- Alkmania

25.714

22.689

- D.O.S.R.

7.843

3.523

41.328

34.212

Sportverenigingen

- Tennisvereniging Alkemade - D.O.S.R. - JBV De Boel de Boule

9.920

8.776

89.641

85.678

Vermogenspositie Een oordeel over de vermogenspositie kan worden gevormd door middel van bepaling van de verhouding tussen het eigen vermogen (reserves) en het vreemd vermogen (opgenomen geldleningen). Het spreekt voor zich dat de ratio wordt bepaald aan de hand van het eigen


98

vermogen, omdat dat immers als buffer dient voor het opvangen van eventuele stroppen. In 2008 hebben we de volgende verhoudingen tussen eigen en vreemd vermogen per begin en eind van 2008. Tabel: financieringsmiddelen Omschrijving

Stand

Stand

01-01-2008

31-12-2008

Eigen vermogen

11.696.113

10.817.091

Vreemd vermogen

30.999.728

60.692.217

37,73%

17,82%

Ratio vreemd / eigen vermogen

Financiering activa Op grond van de staat van activa bezit de gemeente Alkemade per 31 december 2008 voor een bedrag van € 79,8 miljoen aan vaste activa (vlottende activa € 40,6 en vaste activa € 39,2). Deze activa zijn gefinancierd met € 60,7 miljoen aan opgenomen langlopende leningen en € 14,5 miljoen aan reserves en voorzieningen. In totaal € 75,2 miljoen aan financieringsmiddelen. Dit houdt in dat er per 31 december 2008 een financieringstekort is van € 4,6 miljoen. Om een goed beeld te krijgen van de omvang van de werkelijke financieringsbehoefte van de gemeente speelt niet alleen de verhouding boekwaarden en financieringsmiddelen een rol. Ook de in het investeringsplan opgenomen investeringen en desinvesteringen en het verloop van de dagelijkse inkomsten en uitgaven van de gemeente (de kasstroom uit de activiteiten) dienen betrokken te worden bij het financieringsvraagstuk. Daarnaast moet uiteraard rekening worden gehouden met de aflossingen aan externe vermogensverschaffers en herfinanciering. Daardoor muteert de samenstelling van de leningenportefeuille voortdurend. Renteomslag De gemeente kent een rentebudget, waarop alle externe en interne renteverrekeningen worden verantwoord. Het rentesaldo wordt omgeslagen over de boekwaarde van de investeringen (vaste activa), via de zogenaamde renteomslag, en doorberekend aan de interne en externe producten. Ten behoeve van de interne renteverrekeningen zijn in 2008 de volgende percentages gebruikt: 3,25% voor de toerekening van rente aan de saldi van de bestemmingsreserves; 4% voor toerekening van rente aan de diverse lopende grondexploitaties; renteverrekeningen in rekening-courant vindt plaats op basis van een geldmarktconform percentage van de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten. De berekende renteomslag voor 2008 is 3,695%. Leningportefeuille De mutaties in de leningportefeuille in 2008 worden weergegeven in de volgende tabel: Tabel: mutaties in de leningenportefeuille Omschrijving

bedrag

gemiddeld rente%

Stand per 1 januari 2008

30.999.728

Nieuwe leningen

32.025.000

Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Stand per 31 december 2008


4,27%

2.332.511 0 60.692.217

99

De leningenportefeuille is in 2008 toegenomen met 96% door met name het project Braassemerland. Informatievoorziening Externe informatievoorziening heeft bestaan uit: Rapportages betreffende de liquiditeitspositie aan de provincie Zuid-Holland (toezichthouder) Rapportages (Iv3) ten behoeve van berekening van het zogenoemde EMU-saldo aan het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS).


100

P

ARAGRAAF 5 - BEDRIJFSVOERING

In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt aandacht besteed aan de volgende onderwerpen: • Inleiding • Fusie • Organisatie • Communicatie • Website • Formatie / efficiency • In-, door- en uitstroom • Formatie en personeelbezetting: Inleiding De bedrijfsvoering van de gemeente is in 2008 sterk beïnvloed door de voorbereidingen op de fusie. Dit had zowel effect op de realisatie van feitelijke doelstellingen, het stagneren van ontwikkelingen in de bestaande organisatie en het voorbereiden van en voorsorteren op de feitelijke organisatie en situatie die er na 1 januari 2009 zou gaan bestaan. Daarom gaan we in deze paragraaf Bedrijfsvoering slechts beperkt in op de ontwikkelingen in de bedrijfsvoering van de ambtelijke organisatie van de oude gemeente Alkemade. Het accent ligt op de voorbereidingen (van de nieuwe organisatie en bedrijfsvoering) die in 2008 zijn uitgevoerd. Fusie In het laatste jaar voor de fusie is met veel inzet verder gewerkt aan de noodzakelijke voorbereidingen. Zowel bestuurlijk als ambtelijk zijn veel commissies en werkgroepen met het fusieproces aan de slag geweest. De ambtelijke werkgroepen, die reeds in 2007 waren gestart, hebben hun producten afgeleverd. De ambtelijke sturing en coördinatie was in handen van de begin 2008 aangetreden nieuwe projectleider (tevens beoogd gemeentesecretaris), in samenspraak met de ambtelijke projectgroep. Bestuurlijk is veel werk verricht in de gezamenlijke raden, de begeleidingscommissie en de stuurgroep. Bijzondere aandacht is besteed aan de onderwerpen burgerparticipatie, de betrokkenheid van de gemeenteraden, de beleidsharmonisatie, de samenwerking in de periode tot de fusie, de kosten en de communicatie. In 2008 is besloten dat de ambtelijke organisatie van de nieuwe gemeente in het gemeentehuis te Roelofarendsveen zou worden gehuisvest. Om deze huisvesting mogelijk te maken is aan het bestaande gemeentehuis te Roelofarendsveen een tijdelijke uitbouw gerealiseerd. Voor de nieuwe gemeente is in 2008 een logo vastgesteld, dat onderdeel is van de nieuwe huisstijl van de gemeente Kaag en Braassem. Het ontwerp van dit logo is van een plaatselijk bedrijf. Op 19 november 2008 zijn de gemeenteraadsverkiezing voor de nieuwe gemeente Kaag en Braassem gehouden. Er waren 21 gemeenteraadszetels te verdelen. De uitslag van de verkiezingen was als volgt: 7 zetels voor SVKB, 7 voor het CDA, 4 voor de VVD en 3 voor de PvdA. De organisatie De opbouw van de gemeentelijke organisatie wordt in het onderstaande schema weergegeven. Herkenbaar is de oude organisatieopzet van Alkemade, aangevuld met de projectorganisatie, ter voorbereiding en implementatie van de fusie.


101

Gemeentesecretaris

Afdeling Middelen (MI)

Secretariaat

Controller

Communicatie

P&O

Afdeling Samenleving (SL)

Afdeling Grondgebied (GG)

Afdeling Wonen & Milieu (W&M)

Brandweer Projectorganisatie i s m. Jacobswoude

Interne zaken

Maatschappelijke Voorzieningen

Civiele Techniek

Ruimtelijke Ordening

Onderhoud en Beheer

Financiën

Welzijn

Beheer & onderhoud Openbare Ruimte

Bouwen

Blusgroep Rijpwetering

Bestuurszaken

Burgerzaken

Milieu

Blusgroep Kaag

Automatisering

Blusgroep Roelofarendsveen

Het opbouwen van een nieuwe organisatie brengt met zich mee dat in principe veel ter discussie staat en dat veel opnieuw geregeld moest worden. Dit heeft ook in 2008 al een aanzienlijk beslag op de bestaande organisaties van de beide fusiegemeenten gelegd. Cultuuraspecten als open houding, transparantie van beleid, interactie met alle groepen in onze samenleving (gebaseerd op de uitgangspunten betrouwbaar, open en betrokken) vragen een verandering van denken en houding. Deze aspecten, naast de inbreng via het coalitieprogramma vragen een grote inzet en betrokkenheid van alle medewerkers. Communicatie In 2008 was bijzondere aandacht voor de afstemming van de werkzaamheden van de Bureaus Communicatie van de gemeenten Alkemade en Jacobswoude. De communicatieadviseur en medewerker communicatie werkten in 2008 al in de beide gemeenten. Dit leidde ertoe dat de overgang naar één Bureau Communicatie voor de gemeente Kaag en Braassem geleidelijk al kon plaatsvinden. Uiteraard moesten de afzonderlijke gemeenten tot de fusiedatum nog wel afzonderlijk communiceren omdat de gemeenten nog niet samengevoegd waren. Waar mogelijk zijn al zaken gezamenlijk opgepakt: sinds de zomer is het persoverleg samen met de gemeente Jacobswoude georganiseerd, is de gemeentepagina – in aanloop naar de fusie – samen met de gemeente Jacobswoude verzorgd en is de interne nieuwsbrief voor de gemeenten Alkemade en Jacobswoude geïntegreerd. Daarnaast lag de focus in 2008 op het afstemmen van de communicatieactiviteiten van de twee gemeentelijke organisaties, met name de huisstijl (ontwikkelen logo en doorvoeren op alle gemeentelijke uitingen), gemeentepagina, website en dergelijke. De communicatie voor het project Braassemerland is verzorgd door het programmabureau en de communicatie voor de fusie is verzorgd door een communicatieadviseur van de projectgroep. Bureau Communicatie adviseerde en ondersteunde de externe communicatieadviseurs desgewenst, maar de verantwoordelijkheid lag bij de afzonderlijke projecten. Website De aandacht ging in 2008 uit naar het ontwikkelen van een nieuwe website voor de gemeente Kaag en Braassem. Toch is Alkemade op de landelijke ranglijst van overheidheeftantwoord.nl in 2008 geëindigd op plek 108 van de 443 gemeenten. Om op 1 januari 2009 een nieuwe website voor de gemeente Kaag en Braassem in de lucht te


102

hebben zijn de voorbereidingen hiervoor getroffen door de ambtelijke werkgroep digitale dienstverlening. Hierbij zijn onder andere aan de orde gekomen: keuze CMS, structuur, vormgeving, technische implementatie, redactiestatuut, afstemming inhoud, internetbeleidsplan. Formatie / efficiency Ook in 2008 is rekeninghoudend met de fusie met de gemeente Jacobswoude zodat een terughoudende opstelling is gehanteerd ten aanzien van invullen van vacante formatie en/of het uitbreiden van formatie. Slechts voor de vacante functies waarbij kon worden aangegeven; a. dat de functies ook in de nieuwe gemeente (2009) terugkomen, geen personeel aanwezig is dat op de vrijgevallen functie zou kunnen worden benoemd, en de functie wordt beschouwd als lastig in te vullen bij de sector gemeente vanwege krapte op arbeidsmarkt, is nieuw personeel aangetrokken. De formatieopbouw is wel gewijzigd als gevolg van: De verschuiving van taken binnen de Afdeling Brandweer. De uitbreiding van de receptie ivm bereikbaarheid tijdens servicetijd. Het terughalen van de werkzaamheden tbv uitvoering WOZ en gemeentelijke heffingen. Het inzetten van beschikbare financiële middelen voor (tijdelijke) formatie; Het deelnemen aan de pilot ‘drank en horeca’. De formatie is ten opzichte van die waarvan is uitgegaan bij de begroting staat B 2008 toegenomen met ± 4 fte. In-, door- en uitstroom In 2008 is sprake geweest van het aantrekken van vijf nieuwe medewerkers. Het gaat hierbij om het invullen van de functies: griffier, sr. civieltechnisch medewerker en beleidmedewerker ruimtelijke ordening en het invullen van twee functies voor de pilot drank en horecawet. Voor 7 medewerk(st)ers (3 mannen en 4 vrouwen) geldt dat zij de gemeente hebben verlaten. Dit komt overeen met 7 procent van het aantal personeelsleden dat op 1 januari 2007 aanwezig was. De reden voor deze ‘uitstroom’ van medewerkers heeft te maken met: (1) de vraag naar personeel op de gemeentelijke arbeidsmarkt waarbij het voor medewerkers met ervaring op de taakvelden sociale dienstverlening, civiele techniek, openbare veiligheid en rampen en gemeente financiën; (2) de discussie m.b.t. het afstoten van de taak sociale dienstverlening; (3) het benutten van de mogelijkheid van FPU (1 persoon). Ook kent het jaar 2008 interne verschuivingen van medewerkers (3 personen). De mogelijkheid hiertoe is ontstaan door vrijvallen van functies als gevolg van vertrek van medewerkers. Formatie en personeelbezetting Van de beschikbare ‘vacante’ formatie is 18,2 fte niet opnieuw ingevuld ‘eigen’ personeel. Veel van de aan deze formatie te verbinden uren zijn ingevuld op basis van inleen overeenkomsten (personeel derden met detachering- en/of uitzendovereenkomsten) en door tijdelijke urenvermeerdering bij eigen personeel.


103


104

P

ARAGRAAF 6 - VERBONDEN PARTIJEN

Inleiding In deze paragraaf zullen achtereenvolgens de volgende onderwerpen worden behandeld: Inleiding Afbakening Definitie verbonden partijen volgens BBV Verdere bepalingen Functiescheiding bij een bestuurlijk belang Verbonden partijen van de gemeente Alkemade Deelnemingen Gemeenschappelijke regelingen Overige verbonden partijen Ontwikkelingen in 2008. Inleiding De paragraaf verbonden partijen geeft inzicht in de door de gemeente aangegane bestuurlijke participaties. Verbonden partijen zijn een manier om beleidvoornemens uit de programma’s uit te voeren. Deze paragraaf beperkt zich tot verbonden partijen waarin bestuurlijke invloed wordt uitgeoefend en waarmee financiële belangen zijn gemoeid. Met deze definiëring vallen subsidierelaties dus buiten het domein van deze paragraaf. Hierover is in de algemene subsidieverordening beleid geformuleerd. Verbonden partijen, waaronder ook Publiek-Private-Samenwerking (PPS-constructies) en gemeenschappelijke regelingen, worden in toenemende mate ingezet om op efficiënte wijze maatschappelijk beoogde doelen te realiseren. De paragraaf geeft tevens het overzicht van deelnemingen. Afbakening Er moet een onderscheid worden gemaakt tussen private verbonden partijen en publiekrechtelijke verbonden partijen. Private verbonden partijen In artikel 160 van de Gemeentewet is o.a. het volgende bepaald: Lid 2: Het college besluit slechts tot de oprichting van en de deelneming in stichtingen, maatschappen, vennootschappen, verenigingen, coöperaties en onderlinge waarborgmaatschappijen, indien dat in het bijzonder aangewezen moet worden geacht voor de behartiging van het daarmee te dienen openbaar belang. Het besluit wordt niet genomen voordat de raad een ontwerpbesluit is toegezonden en deze zijn wensen en bedenkingen ter kennis van het college heeft kunnen brengen. Lid 3: Een besluit als bedoeld in het tweede lid behoeft de goedkeuring van gedeputeerde staten. De goedkeuring kan slechts worden onthouden wegens strijd met het recht of het algemeen belang. Dit artikel heeft betrekking op eventuele nieuwe deelnemingen. Voor bestaande deelnemingen geldt dat vanwege bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijke dito risico’s, het gewenst is dat hieraan in de begroting en jaarstukken meer aandacht wordt besteed. De voorschriften in het ‘Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten’ (BBV) schrijven daarom een afzonderlijke paragraaf ‘verbonden partijen’ voor als onderdeel van de begroting en het jaarverslag.


105

Publieke verbonden partijen Samenwerking tussen gemeenten wordt gezien als een adequaat instrument voor de uitvoering van lokale taken, waarbij door samen te werken met andere gemeenten schaalvoordelen zijn te behalen. Een belangrijk juridisch kader voor deze samenwerking vormt de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De Wgr is in essentie het wettelijke kader voor de (vrijwillige) samenwerking tussen gemeenten voor de uitvoering van lokale taken. Artikel 1 van de Wgr bepaalt het volgende: 1 De raden, de colleges van burgemeester en wethouders en de burgemeesters van twee of meer gemeenten kunnen afzonderlijk of te zamen, ieder voor zover zij voor de eigen gemeente bevoegd zijn, een gemeenschappelijke regeling treffen ter behartiging van een of meer bepaalde belangen van die gemeenten. 2 De colleges van burgemeester en wethouders en de burgemeesters gaan niet over tot het treffen van een regeling dan na verkregen toestemming van de gemeenteraden. De toestemming kan slechts worden onthouden wegens strijd met het recht of het algemeen belang. 3 Onder het treffen van een regeling wordt in dit artikel mede verstaan het wijzigen van, het toetreden tot en het uittreden uit een regeling De gemeenschappelijke regeling regelt de vertegenwoordiging van de deelnemende gemeenten. Veelal is in de gemeenschappelijke regeling opgenomen dat de gemeenteraden uit zijn midden en/of uit het college een lid voor het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling kiezen. Uit de gekozen leden voor het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling kies veelal het algemeen bestuur een dagelijks bestuur. Definitie verbonden partijen volgens BBV Verbonden partijen zijn volgens artikel 1 van het BBV privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: zeggenschap, hetzij door vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij door stemrecht. Onder financieel belang verstaat het BBV dat de gemeente aan de verbonden partij middelen ter beschikking heeft gesteld, die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij of waarvoor aansprakelijkheid van de gemeente bestaat als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. In de toelichting op artikel 1 BBV wordt gesteld dat participaties (deelnemingen) in NV’s, BV’s, VOF’s, CV’s en gemeenschappelijke regelingen in ieder geval verbonden partijen zijn. Ook stichtingen en verenigingen kunnen dit zijn als de gemeente een zetel in het bestuur heeft en financiële risico’s loopt. Als de relatie met een vereniging of stichting echter uitsluitend bestaat uit een subsidierelatie is dit geen verbonden partij. Verdere bepalingen Van verbonden partijen is in artikel 5 van het BBV bepaald dat deze niet worden geconsolideerd in de begroting c.q. het jaarverslag van de gemeente. Verder wordt in artikel 15 van het BBV bepaald dat de paragraaf verbonden partijen ten minste de visie bevat op de verbonden partijen in relatie tot de realisering van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting en de beleidsvoornemens over de verbonden partijen. Het aangaan van een relatie met een verbonden partij dient altijd plaats te vinden vanuit het publieke belang. In de uitvoeringsinformatie bij de productenrealisatie dient in overeenstemming met artikel 69 BBV een lijst van verbonden partijen te worden gevoegd. Hiervoor is in genoemd document een aparte bijlage opgenomen, waarin achtergrondinformatie is opgenomen. Functiescheiding bij een bestuurlijk belang Vennootschappen, stichtingen en andere rechtspersonen worden bestuurd door een directie of een bestuur. Bij een bestuur door een directie fungeert veelal een Raad van Commissarissen (RvC) of een Raad van Toezicht (RvT) welke advies geeft aan en toezicht houdt op de directie. Als een functionaris vanuit de gemeente (burgemeester, wethouder, raadslid of ambtenaar) deelneemt in een bestuur, RvC of RvT, dan zal hij of zij daar het


106

belang van de betreffende organisatie moeten behartigen. Dat kan hetzelfde belang zijn als dat van de gemeente Alkemade maar dat kan ook anders zijn. Tot op heden hebben zich geen zwaarwegende belangentegenstellingen voorgedaan. Indien dit zich zou voordoen dan moet een heroverweging van de deelname plaatsvinden. Verbonden partijen van de gemeente Alkemade Hierbij dient onderscheid gemaakt te worden in deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen. Het gaat hierbij vooral om participaties van de gemeente in derde rechtspersonen waarin bestuurlijke invloed bestaat en waarmee financiële belangen gemoeid zijn. De deelnemingen % in aandelen kapitaal

Activiteit deelneming

Deelname in bestuur RVC of RVT

Financieel belang

Amsterdam

<1%

energiedistributie

nee

deelname in aandelenkapitaal

NV Bank voor Nederlandse gemeenten

Den Haag

<1%

bankactiviteiten

nee


NV Oasen Zuid-Holland

Gouda

<1%

waterdistributie

Nee


BV de Tweesprong

Roelofarendsveen

100 %

sportcomplex

ja


Naam

Vestiging

NV Nuon

NV Nuon (Behoort bij programma 4 Economie)

Globale taakstelling: voorzien in gas, elektraleverantie aan het werkgebied. Aantal aandelen: 358.293 (Op basis van ondernemingswaarde in totaal een bedrag van € 13.862.356 - € 38,69 per aandeel). In 2008 werd naast het regulier dividend (€ 1.080.812,-) éénmalig een extra dividend uitgekeerd van € 120.090,-. NV Bank Nederlandse Gemeenten (Behoort bij de algemene dekkingsmiddelen)

Globale taakstelling: De gemeente is aandeelhouder van deze gespecialiseerde bank, van en voor overheden. Klanten van de bank zijn decentrale overheden, corporaties en instellingen van nut, zorg en onderwijs. Aantal aandelen: 38.025 met een nominale waarde van € 2,50. In 2008 werd van de BNG aan regulier dividend € 66.544,- (= € 1,75) ontvangen. Over het bedrag werd door de Bng geen dividendbelasting ingehouden. NV Oasen Zuid-Holland (Behoort bij programma 4 Economie)

Globale taakstelling: voorzien in waterleverantie aan het werkgebied. Aandelenkapitaal € 6.800. Keert geen dividend uit. BV. de Tweesprong (Behoort bij programma 6 Welzijn)

Het college benoemt de leden van de Raad van Commissarissen (RvC). De RvC bestaat uit de heren A. van den Bogaard, P.C.M. van Emmerik en J.J.M. Zandvliet. Aandelenkapitaal: 40 aandelen geplaatst en volgestort ad € 18.151. De gemeente is 100% eigenaar van het gebouw.


107

Gemeenschappelijke regelingen Intergemeentelijk samenwerkingsverband Holland Rijnland (Behoort bij programma 1 Bestuur en dienstverlening)

Globale taakstelling: samenwerkingsorgaan in de vorm van een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten Alkemade, Hillegom, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Noordwijk, Noordwijkerhout, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten en Zoeterwoude. De regio werkt gezamenlijk aan ontwikkelingen op het gebied van wonen, werken, natuur & landschap, verkeer & vervoer, samenleving en welzijn. Daarbij moet een goede balans gevonden worden tussen ontwikkeling van de regio en het behoud van het oorspronkelijke karakter, zodat de streek aantrekkelijk blijft voor bewoners, toeristen en bedrijven. In het algemeen zal de regio Holland Rijnland zich richten op het: • vaststellen van gemeenschappelijk beleid over zaken waarvan het belang niet beperkt blijft tot de afzonderlijke gemeenten; • bevorderen van de coördinatie en afstemming tussen gemeenten door het voeren van overleg en het gezamenlijk uitvoeren van onderzoek; • behartigen van de belangen van de regio richting het rijk en de provincie en in overlegstructuren; • uitvoeren van gemeentelijke taken die aan het samenwerkingsorgaan zijn overgedragen en het verlenen van diensten. Leden: burgemeester A.H. Meerburg en wethouder J.B. Uit den Boogaard. De gemeentelijke bijdrage voor 2008 bedroeg € 173.903. Dit betreft een voorlopig bedrag waarvan de eindafrekening pas in het daaropvolgende jaar plaatsvindt. In 2008 werd tevens de eindafrekening voor 2007 ontvangen die leidde tot een teruggave van € 28.556,-. Daar de bij de gemeenschappelijke regelingen gedane uitgaven onderhevig zijn aan btw, wordt aan de deelnemende gemeenten weer een bedrag aan zogenaamde doorschuif-btw terugbetaald. In 2008 werd aan onze gemeente voor doorschuif btw een bedrag van € 19.000,- terugbetaald. Per saldo werd in 2008 aan Holland Rijnland € 126.501,- betaald. Gemeenschappelijke regeling Regionale Brandweer Hollands Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (Ghor)

Midden

/

(Behoort bij programma 1 Bestuur en dienstverlening)

Globale taakstelling: De regio Hollands Midden wordt gevormd door 29 gemeenten met in totaal zo’n 750.000 inwoners. De gemeenten in een regio hebben de wettelijke taak een regionale brandweer op te richten. De regionale brandweer moet een alarmcentrale hebben, soms in combinatie met de centrale post voor het ambulancevervoer, zoals in onze regio. Ook is de regionale brandweer belast met het voorbereiden van de coördinatie van de brandbestrijding bij grote branden of zware ongevallen. Dit geldt zowel voor de zogenaamde opschaling (waarbij de inzet nodig is van een aantal tot vele voertuigen met teams), als voor de bestuurlijke coördinatie. Hiervoor wordt zowel in operationele zin geoefend met de voertuigen en bemensing, als met de bestuurlijke teams vanuit de gemeenten. De regionale brandweer heeft geen eigen “korps”. Maar in geval van een grote calamiteit wordt opgeschaald door het inzetten van brandweerploegen uit de plaatselijke korpsen. Naast deze operationele taken heeft de regionale brandweer ook adviserende taken voor de deelnemende gemeenten. Dit zijn bijvoorbeeld de pro-actie en brandpreventie. Tevens vindt advisering en coördinatie plaats vanuit de regio bij het gezamenlijk aanschaffen van materieel. Een belangrijke taak is tot slot het opleiden van brandweermannen en -vrouwen. Tevens houdt het openbaar lichaam een regionale meldkamer in stand die de meldingen verwerkt ten opzichte van het ambulancevervoer, de brandeer, de politie en geneeskundige hulpverlening bij zware ongevallen en rampen. Bij de bestrijding van zware ongevallen en rampen coördineert het openbaar lichaam de samenwerking tussen de brandweerkorpsen en de diensten die taken vervullen op het terrein van de geneeskundige hulpverlening.


108

Lid: burgemeester A.H. Meerburg, plv. lid: dhr. J.B. Uit den Boogaard. De gemeentelijke bijdrage voor 2008 bedroeg € 117.892,- (voorts werden bijdragen betaald voor de Wilgenstraat en voor reparaties aan de C2000 randapparatuur voor totaal € 10.775,-. Aan doorschuif btw werd terugontvangen € 3.908,-. In 2008 werd derhalve een netto bijdrage verantwoord van € 124.758,-. Gemeenschappelijke Regeling Schadeschap Luchthaven Schiphol (Behoort bij programma: 3 Leefomgeving)

Globale taakstelling: Het schadeschap luchthaven Schiphol is opgericht door de minister van Verkeer en Waterstaat, de provincie Noord-Holland, het waterschap Groot-Haarlemmermeer en alle betrokken gemeenten (waaronder de gemeente Alkemade) of deelgemeenten. Het schadeschap is bevoegd om verzoeken voor schadevergoeding te behandelen voor en namens alle eerder genoemde deelnemers. Te denken valt aan claims in verband met waardevermindering van woningen en geluidshinder door vliegbewegingen. Lid: burgemeester A.H. Meerburg / plv. lid: dhr. J.B. Uit den Boogaard. Gemeentelijke bijdrage: voor deze regeling is door de deelnemende gemeenten geen bijdrage verschuldigd. Gemeenschappelijke Regeling Schadevergoedingschap HSL-Zuid (Behoort bij programma: 3 Leefomgeving)

Globale taakstelling: Bij werkzaamheden aan wegen en spoorlijnen wordt er van alles aan gedaan om overlast en schade zoveel mogelijk te beperken. Toch zijn negatieve gevolgen bij omvangrijke projecten vaak onvermijdelijk. Bewoners, bedrijven en instanties, die in de buurt van de toekomstige hogesnelheidslijn, de HSL-Zuid, zijn gevestigd, kunnen schade ondervinden. Wanneer dat het geval is, kan men een verzoek om compensatie voor planschade of nadeelcompensatie indienen. Alle bij de aanleg betrokken gemeenten (waaronder Alkemade) hebben de bevoegdheden voor afhandeling van die planschadeverzoeken overgedragen aan het Schadevergoedingschap. Lid: burgemeester A.H. Meerburg, plv. lid: dhr. J.B. Uit den Boogaard. Gemeentelijke bijdrage: er is geen bijdrage verschuldigd. Sociale Werkvoorziening Alphen aan den Rijn (SWA) (Behoort bij programma 6 Welzijn)

Globale taakstelling: De SWA is een door de overheid gesubsidieerde instelling die voor de gemeente Alphen aan den Rijn en zes omliggende gemeenten (waaronder Alkemade) de Wet sociale werkvoorziening (Wsw), maar ook andere wetgeving op het gebied van de gesubsidieerde arbeid uitvoert. Lid: wethouder A.J.M. van Velzen, plv. lid: wethouder F.H.M. Schoonderwoerd. De totale bijdrage die in 2008 werd betaald bedraagt € 68.838,-. Regionale dienst openbare gezondheidszorg Hollands Midden (RDOG HM) (Behoort bij programma 6 Welzijn)

Globale taakstelling: De gemeenschappelijke regeling is gebaseerd op de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid en houdt zich bezig met de uitvoering van wettelijke taken op het terrein van collectieve preventie, infectieziektebestrijding en jeugdgezondheidszorg. Daarnaast is het mogelijk om zogenaamde plustaken af te nemen. Lid: wethouder A.J.M. van Velzen, plv. lid wethouder F.H.M. Schoonderwoerd.


109

In 2008 is een bijdrage betaald van totaal € 88.477,-. Aan doorschuif btw werd terugontvangen een bedrag van € 5.105,-. De netto bijdrage 2008 komt hierdoor uit op € 83.372,-. Gemeenschappelijke Vuilverwerking voor Leiden e.o. (Behoort bij programma 3 Leefomgeving )

Globale taakstelling: De Gevulei is een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Alkemade, Sassenheim, Voorschoten, Warmond, Wassenaar en Zoeterwoude en heeft als bedrijfsactiviteit de overslag van huishoudelijke en daarmee gelijk te stellen afvalstoffen. Lid: wethouder F.H.M. Schoonderwoerd, plv. lid wethouder J.B. Uit den Boogaard. De totale Gemeentelijke bijdrage die in 2008 aan de Gevulei is betaald bedraagt € 580.029.-. Overige overlegorganen / besturen Stichting Ignatius Lid: dhr. A.J.M. van Velzen Stichting Ontwikkeling West-Alkemade (SOWA) Leden: F.H.M. Schoonderwoerd en J.B. Uit den Boogaard CROS (voormalige Commissie Geluidhinder Schiphol) Momenteel geen bestuurslid namens de gemeente Alkemade (clusters) Stiveen Lid: J.B. Uit den Boogaard Stichting gebiedsfonds Leidse Ommelanden Oost Lid en voorzitter: J.B. Uit den Boogaard Ontwikkelingen in 2008 De raad heeft op 6 oktober 2008 ingestemd met de oprichting van de gemeentelijke Stichting ontwikkelingssamenwerking Ghana. Uiteindelijk is op de valreep van het jaar, op 29 december 2008 de stichting feitelijk opgericht. Deze stichting heeft tot doel een bijdrage te leveren aan de verbetering van de dorpseigendommen en instellingen met betrekking tot het Kadjebi District in Ghana. Leden: zijn de heer A.H. Meerburg (voorzitter) en mevr. K.A.M. van der Kaaden-van Klink (secretaris). In verband met de fusie in 2009 heeft het college brieven gestuurd naar de gemeenschappelijke regelingen Gevulei en Holland Rijnland, waarin is medegedeeld dat de nieuwe gemeente een besluit moet nemen over de continuering van de deelname aan deze regelingen. In antwoord hierop hebben de besturen van deze gemeenschappelijke regelingen de gemeente Alkemade bericht welke uittredingsom verschuldigd is bij het beëindigen van de deelname. In 2008 is besloten de “voorgenomen” uittreding uit de Gevulei in te trekken. Verder is ook de “voorgenomen” uittreding uit Holland-Rijnland niet meer aan de orde aangezien beide gemeenschappelijke regelingen waarin de fuserende gemeenten nu deelnemen hebben aangegeven in 2009 te willen fuseren.


110

P

ARAGRAAF 7 – Grondbeleid

Inleiding In deze paragraaf zullen achtereenvolgens de volgende onderwerpen worden behandeld: Algemeen Het beleid nader belicht Grondverwerving Actieve en passieve grondpolitiek Grondprijzen Accentverschuiving van actief naar passief beleid Accentverschuiving van uitbreiding naar inbreiding Doelstelling en verloop grondfonds Besluit begroting en verantwoording Planschadeclaims Grondexploitatiewet en exploitatieverordening Publieke / private samenwerking Projecten Risico’s in de grondexploitatie Onderzoek bouwprojecten Grondexploitaties / complexen Gerealiseerde uitkomsten grondexploitatie in 2008 Algemeen De paragraaf grondbeleid beoogt inzicht te geven in het gevoerde grondbeleid van de gemeente Alkemade in relatie tot de doelstellingen van de programma’s, die zijn opgenomen in de programmarekening 2008. Het beleid nader belicht Met de vaststelling van de structuurvisie 'Alkemade ruim gezien' was de noodzaak om te komen tot een samenhangend grondbeleid verder toegenomen. Met name de transformatieopgave in Braassemerland vraagt om een benadering waarbij grond als ruimtelijk sturingsinstrument actief wordt ingezet door de gemeente. Het grondbeleid moet bijdragen aan het realiseren van de gemeentelijke doelstellingen. Het grondbeleid van de gemeente heeft in de afgelopen jaren vorm gekregen aan de hand van deelbesluiten over grondprijzen en concrete voorstellen voor aan te kopen gronden inclusief de daaraan verbonden strategische overwegingen. Hierdoor is het totaalbeeld voor een ieder wellicht niet altijd even duidelijk. Om deze reden en door de toenemende complexiteit van het grondbeleid was het wenselijk om tot een afgewogen nota te komen met een compleet en volledig beeld van het gemeentelijk grondbeleid en de daarin gemaakte beleidskeuzes. Zowel door de raad als door het college van burgemeester en wethouders is de wens van een samenhangend grondbeleid onderschreven en aan dit voornemen is invulling gegeven door vaststelling in de raad van 7 september 2004 van de nota grondbeleid “Doorgronden”. In deze nota wordt een compleet overzicht gegeven van alle aspecten op het gebied van het gemeentelijk grondbeleid. In 2004 is de nota ‘Doorgronden’ vastgesteld waarin het kader voor het beleid en voor de uitvoering van het grondbeleid van de gemeente Alkemade is vastgelegd. De hoofdlijnen van deze nota zijn: het dienstbaar zijn van het grondbeleid aan ruimtelijk en sectoraal beleid voor wonen, werken en recreëren;


111

de keuze tot het al dan niet voeren van een actief grondbeleid met uitzondering van kleinere zogenaamde ‘inbreidingslocaties’; het alleen aangaan van (vergaande) PPS-constructies, indien dit een duidelijke meerwaarde biedt ten opzichte van traditionele opdrachtgever /opdrachtnemer relatie en de partij waarmee de PPS wordt overwogen voldoende vertrouwen geniet; (niet uit te sluiten valt, dat er binnen het transformatiegebied kleine PPS-constructies worden gesloten, ten einde de vergoeding van kosten verbonden aan infrastructurele werken veilig te stellen); de beperking tot grondexploitaties en het al dan niet zelf ontwikkelen van opstallen; het hanteren van marktconforme prijzen gebaseerd op de residuele grondwaarde benadering; het bewerkstelligen van een maatschappelijk gewenst en efficiënt ruimtegebruik, waarbij gestreefd wordt naar een optimale prijs / kwaliteitsverhouding; door middel van een gedegen grondbeleid ervoor zorgdragen, dat voldoende geld beschikbaar komt voor de realisatie van publieke doelstellingen en gemeenschapsvoorzieningen en eventuele (in financiële zin) negatieve resultaten op bepaalde locaties opvangen door positieve resultaten elders. Het is wenselijk gebleken de Nota Grondbeleid een verdere uitwerking te geven naar specifieke opgaven zoals het project Braassemerland. In 2007 is er een programmabureau voor dit gebied ingesteld, zoals verwoord in het projectplan Braassemerland uit september 2005. In de verwervingsstrategie voor Braassemerland moet nader invulling worden gegeven aan de inhoud en vormgeving van het actief grondbeleid uit de Nota Doorgronden. In 2008 zijn binnen de grondexploitatie Braassemerland verschillende strategische aankopen gedaan. Deze zijn aan de raad verantwoord in de periodieke bestuurlijke voortgangsrapportages. Dat is ook het sturingsinstrument voor de raad, waarin de controlerende rol ter hand kan worden genomen. Volgens laatste rapportage dient er bij dit plan thans rekening te worden gehouden met een verlies van € 2.200.000. Hiervoor is in 2008 ten laste van het resultaat een voorziening gevormd. Grondverwerving Er wordt uitgegaan van een actieve grondpolitiek, hetgeen wil zeggen dat wordt getracht strategische gronden zelf te verwerven, ontwikkelen en verkopen. Dit geeft de beste garantie dat de beoogde ruimtelijke doelen inderdaad worden bereikt, doch geeft natuurlijk ook een (financieel) risico. Voorgesteld is om vooraf en tijdig een verwervingsstrategie op te stellen en vast te leggen in een verwervingsplan. Een dergelijk plan kan uiteraard niet openbaar worden gemaakt en zal dus een interne notitie moeten zijn. Tevens is aangegeven dat de Wet voorkeursrecht gemeenten mogelijkheden geeft zoals reeds toegepast in Braassemerland. In mei 2007 is de Wet voorkeursrecht gemeenten voor dit gebied verlengd, zodat de gemeente nog tot mei 2008 de gelegenheid heeft het ontwerp bestemmingsplan voor Braassemerland ter visie te leggen. Tenslotte wordt nog ingegaan op de mogelijkheden van verwerving via onteigening. Gelet op de grote inbreuk op het principe van eigendom is uitgesproken dat slechts de bereidheid ontstaat om in uitzonderingssituaties over te gaan tot toepassing van genoemd instrument. Er zijn dan ook geen concrete voornemens om het instrument in onze gemeente breder toe te passen. In 2006 heeft ook een afweging plaatsgevonden ten aanzien van inzet van andere mogelijke instrumenten, zoals het nemen van een voorbereidingsbesluit voor het gebied op grond van artikel 21 van de Wet op de Ruimtelijke Ordening. Gelet op de uitgangspunten van het uitvoeren van de glastuinbouwfunctie in de komende periode is bewust gekozen om geen gebruik te maken van deze optie. De mogelijkheden binnen het vigerende bestemmingsplan Roelofarendsveen-Zuid staan daarmee open. Het is niet wenselijk de huidige grondeigenaren daarin – in dit stadium van de planvorming – te beperken. In het kader van de inwerkingtreding van de nieuwe Wro op 1 juli 2008 zijn er nieuwe instrumenten gekomen, zoals de Grondexploitatiewet en het Exploitatieplan. In de nieuwe gemeente Kaag en Braassem wordt een implementatieplan gemaakt om deze instrumenten effectief in te zetten.


112

Actieve en passieve grondpolitiek Het grondbeleid is een beleidsterrein van omvangrijke uitgaven en waarbij de risico's aanzienlijk kunnen zijn. Het grondbeleid moet daarom worden onderscheiden van de grondpolitiek. In de grondpolitiek kan worden gekozen voor een gebiedsgerichte benadering, waarbij in sommige situaties wordt gekozen voor een actieve grondpolitiek en in andere situaties voor een passieve grondpolitiek. Onder gemeentelijke grondpolitiek wordt verstaan: 'de binnen het gemeentelijk grondbeleid door het bevoegd gezag te maken keuzen met betrekking tot de toepassing van het instrumentarium ten aanzien van grondverwerving, kostenverhaal en gronduitgifte'. Bij de definitie van het begrip grondpolitiek gaat het duidelijk om een bestuurlijke keuze. Er wordt binnen de grondpolitiek onderscheid gemaakt tussen actieve grondpolitiek, waarbij de gemeente zelf het initiatief neemt tot verwerving, bouwrijp maken en uitgifte en een passieve grondpolitiek, waarbij de gemeente de realisatie van het bestemmingsplan zoveel mogelijk over laat aan derden c.q. de markt. Dit laatste betekent echter niet dat er geen gemeentelijke sturing plaatsvindt, aangezien het instrument van het bestemmingsplan vele mogelijkheden biedt om kaders mee te geven aan genoemde partijen. Grondprijzen In de Nota wordt niet ingegaan op de prijsstelling, aangezien de grondprijzen reeds vastliggen in separate besluiten. Op basis van onderzoek bij andere gemeenten zijn diverse mogelijke systemen in beeld gebracht en bekeken op hun voor- en nadelen. De grondprijzen worden op basis van actuele marktwaarden vastgesteld. Uit een oogpunt van eenduidigheid en rechtlijnigheid verdiende het de voorkeur algemeen grondprijsbeleid vast te stellen voor aan de WBA uit te geven gronden voor het bouwen van woningen. Dit zou dan tegelijkertijd onderdeel kunnen vormen van de prestatieafspraken met de woningbouwvereniging. Eind 2007 is het overleg opgestart met de woningbouwvereniging over een nota Grondprijzen voor de sociale sector in de gemeente Alkemade. Het overleg over de grondprijzen heeft gestalte gekregen in het prestatiecontract 2008-2013 dat op 11 februari 2008 door de raad is geaccordeerd. Hierin zijn afspraken vastgelegd over sociale grondprijzen: In de nieuwe gemeente Kaag en Braassem zal de harmonisatie van het taakveld wonen plaatsvinden ook richting de beide corporaties. Accentverschuiving van uitbreiding naar inbreiding De accentverschuiving van uitbreidings- naar inbreidingslocaties, zoals die door het college – en ook de rijksoverheid - wordt voorgestaan, heeft belangrijke (financiële) consequenties, omdat met de invulling van inbreidingslocaties veelal moeilijkere en arbeidsintensievere procedures en overlegsituaties met meerdere partijen gemoeid zijn. De inbreidingslocaties gaan ook gepaard met hoge grondkosten, zodat de doelstellingen voor sociale woningbouw moeilijker zijn te realiseren. Het is wenselijk Woningbouwvereniging Alkemade actief te betrekken, ook bij de invulling van de kleinere bouwlocaties. In 2006 is aan deze doelstelling gevolg gegeven door de planvorming over de locatie Peuterhof, Hertogsweg, Rijpwetering. Doelstelling en ontwikkeling “Grondfonds” Door middel van dit fonds wordt een bedrag geblokkeerd voor de dekking van nadelige saldi voortvloeiende uit diverse grondexploitaties. Besloten is om alle voor- en nadelige effecten in het kader van de grondexploitaties aan dit fonds toe te voegen c.q. onttrekken. Daaraan is het evenzo de wens om dit fonds ook de functie te geven van ‘budgetruimte’. Ruimte die nodig is om bepaalde activiteiten te kunnen bekostigen, te weten strategische aankopen, stimuleringsbijdragen en kosten van onderzoek en ontwikkeling. Het saldo van “Grondfonds” was op 31 december 2008 € 767.000,-. Bij vaststelling van de nota ’Actualisering reserves & voorzieningen gemeente Alkemade 2008”, vastgesteld in de raad van 12 november 2007, is bepaald dat het saldo van dit fonds minimaal € 453.780,- dient te bedragen. Het positieve saldo van de exploitatie Rijpwetering ZW en een deel van het positieve saldo van de exploitatie Nieuwe Wetering zouden respectievelijk in 2008 en 2009 toegevoegd worden aan


113

de voorziening Holland Rijnland. Doordat de voortgang van deze exploitaties achterblijft bij de planning is het in 2008 niet mogelijk de geraamde storting in deze voorziening te realiseren. Besluit begroting en verantwoording In de paragraaf Grondbeleid is conform het Besluit Begroting en Verantwoording alle (beleids)informatie omtrent de bouwgrondexploitatie opgenomen. In programma "Bouwen aan ruimte" zijn de hoofdkenmerken en de beleidsdoelstellingen van het gevoerde c.q. te voeren beleid beschreven. In deze paragraaf treft u de geactualiseerde financiële feiten en prognoses van de in exploitatie zijnde gronden in gecomprimeerde vorm aan. Tevens is informatie opgenomen met betrekking tot diverse bouwlocaties in de gemeente. De berekeningen en de toelichting daarop hebben een vertrouwelijk karakter vanwege een zekere voorspellende strekking voor de acquisitie en verwachtingspatronen op het terrein van de grondexploitatie en liggen daarom voortaan vertrouwelijk bij de begroting ter inzage. De toelichting daarbij is in hoofdzaak van feitelijke aard, waarbij vooral financiële informatie wordt uiteengezet. Gebruikelijk is om de openstaande exploitaties jaarlijks te voorzien van geactualiseerde berekeningen. Zowel de baten- als de lastenkant wordt onder de loep genomen. De kostenontwikkelingen worden kritisch bekeken en ook het realiteitsgehalte van de te verwachten grondopbrengsten wordt tegen het licht gehouden. Dit betreft zowel de prijsvorming als de planning in de tijd. Door het opnemen van nieuwe ontwikkelingen en de diverse bouwlocaties (RO-projecten) bevat de paragraaf in het kort de volgende onderdelen: Planschadeclaims Per 1 september 2005 is een nieuwe regeling omtrent (de afwikkeling van) planschadeclaims in werking getreden. Burgemeester en Wethouders zijn bevoegd gezag en aanvragers zijn verplicht voor het in behandeling nemen van een planschadeverzoek een bedrag te storten. Daarnaast is het nu expliciet toegestaan planschadekosten (met uitzondering van advieskosten) te verhalen op initiatiefnemers van ruimtelijke ontwikkelingen, zoals projectontwikkelaars. De wetgeving omtrent planschade is inmiddels gewijzigd, waardoor het ook mogelijk is geworden de verantwoordelijkheid (in financiële zin) voor eventuele planschade neer te leggen bij de initiatiefnemer. Vanaf september 2005 wordt gewerkt met planschadeovereenkomsten, die door de initiatiefnemer moet worden getekend voor de start van de vrijstellingsprocedure ex artikel 19 WRO. Deze werkwijze heeft een vertaling gekregen ook richting nieuwe Wro. Grondexploitatiewet en exploitatieverordening De mogelijkheden voor gemeentelijk grondbeleid worden, naar verwachting, versterkt met de Grondexploitatiewet, die per 1 juli 2008 in werking is getreden. Deze wet biedt een duidelijke basis voor het maken van afspraken tussen gemeente en projectontwikkelaar over samenwerking, de inrichting van de betreffende locatie en de verdeling van de kosten die gemaakt moeten worden. In een aparte rapportage zal worden ingegaan op de gevolgen van deze wet voor de gemeentelijke praktijk en de voorgenomen vaststelling van een exploitatieverordening. Deze mogelijkheid tot kostenverhaal voor publieke investeringen is vooral van belang bij ontwikkelingsgebieden in onze gemeente, zoals bedrijventerreinen en locaties met ontwikkeling van woningbouw. Doordat de invoering van de Grondexploitatiewet zo lang op zich heeft laten wachten, valt de locatie Braassemerland niet meer onder de werking van de nieuwe wet. Het programmabureau zal de praktische uitwerking van het wettelijk instrumentarium ter hand nemen. Publiek - private samenwerking In deze vorm werken gemeente en marktpartijen samen en dragen gezamenlijk risico voor de gewenste ruimtelijke invulling. Voordeel van deze vorm van ontwikkeling is het delen van


114

de risico’s. Voor verliesgevende ontwikkelingen vindt er dan een gedeeltelijke afdekking vanuit de markt plaats. Nadeel is dat de zeggenschap ook gedeeld moet worden en dat marktpartijen niet geneigd zullen zijn in potentieel risicovolle ontwikkelingen te stappen. Voordeel is dat bij winstgevende projecten er meegedeeld kan worden in de winst. De gemeente Alkemade participeert momenteel nog in één zogeheten PPS-constructie te weten: De Bloemen. In 2006 is aan de samenwerking voor het bedrijventerrein Veenderveld, zowel als die voor het Noordplein door het enkele feit van voltooiing van beide projecten, een einde komen. De afwikkeling in financiële zin van het project Noordplein gaat plaatsvinden in de eerste helft van 2009. Een voorlopige afrekening heeft in 2007 plaatsgevonden. Het project kan een vervolg krijgen in de door de gemeente voorgestelde centrumontwikkeling op het Zuidplein. De ontwikkeling van het voormalige veilingterrein, nu het plan ‘De Bloemen’, is een belangrijke ontwikkeling voor onze gemeente. Deze locatie van ongeveer vijf hectare is inmiddels ontwikkeld voor een invulling met woningbouw. Daarbij is gekozen voor samenwerking met een ontwikkelaar en een actieve betrokkenheid van de woningbouwvereniging. De samenwerking heeft een markttechnisch en financieel optimale realisatie van het project tot doel gehad. De grondexploitatie wordt gevoerd op basis van een 50/50 resultaatsverdeling. De gemeente Alkemade deelt verder voor 50% mee in de eventueel te maken winst op de opstalexploitatie. Bij het ontwikkelen van de kaders is gewerkt volgens het systeem van interactieve planvorming. De stedenbouwkundige opzet en verdere invulling van de locatie was een dynamisch proces, waarbij op meerdere momenten werd gecommuniceerd met de raad en de bevolking. De uitgifte van de kavels in De Bloemen heeft vertraging opgelopen. Projecten Behalve de projecten, die in een specifiek grondcomplex zijn opgenomen, zijn er ook ruimtelijke ordeningsprojecten, die primair op initiatief van particulieren of de woningcorporatie worden ontwikkeld. De gemeente vervult daarbij voornamelijk een rol van stedenbouwkundige en ruimtelijke aard en heeft naast het ontwikkelen van een visie op dat terrein een regisserende en begeleidende rol in de procesgang. De daaraan verbonden kosten worden zoveel mogelijk neergelegd bij de initiatiefnemers of zijn anderszins voor onze rekening indien gemeentelijke belangen daarbij, al dan niet in de toekomst, zijn betrokken. In 2007 was de gemeente betrokken bij de (verdere) ontwikkeling of realisering van onder andere de volgende projecten: Realisering van woningbouw op het terrein van Volwater aan de Langeweg Woningbouw nabij de Fransche Brug Het oprichten van een kantorencomplex nabij de rotonde Alkemadelaan / Stationsstraat Het realiseren van woningen op de locatie Rijpwetering Zuid West (Pastoor Kwakmanlaan) Peuterhof, Rijpwetering Risico’s in de grondexploitatieopzet Als algemene risico’s in de grondexploitatie kunnen worden genoemd: conjunctuur- en renterisico’s waardoor de vraag naar bouwgrond in kan zakken en renteverliezen kunnen ontstaan; verandering in woon- en werkvoorkeuren en behoeftes tussen het tijdstip van totstandkomen van een plan en het moment van aanbieden van de bouwgrond, waardoor het product niet meer aansluit op de vraag; het niet tijdig kunnen verwerven van gronden en het stijgen van aankoopprijzen; milieurisico’s Bezwaar en beroepsprocedures planschadeclaims het niet kunnen komen tot volledig kostenverhaal in geval van particuliere exploitaties hogere prijsstijgingen en lagere opbrengststijgingen dan voorzien in de exploitatieberekeningen


115

archeologie politieke besluitvorming In de exploitatieopzetten wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met deze risico’s. Desondanks blijven er aanzienlijke risico’s met grondexploitatie gemoeid, waardoor het noodzakelijk is om hiervoor middelen te reserveren. Door de raad is hiervoor een grondfonds ingesteld. Dit fonds dient om risico’s op exploitaties op te kunnen vangen en om te kunnen verevenen tussen winstgevende en verliesgevende locaties. Dit fonds wordt gevoed met de voordelige resultaten van individuele grondtransacties, het resultaat van af te sluiten positieve exploitaties, alsook de winstuitkeringen vanuit de aangegane samenwerkingsverbanden, zoals de PPS-constructie Noordplein. Op basis van de thans bekende gegevens mag worden geconstateerd, dat het fonds met een saldo per 31 december 2008 van € 767.000,-, voldoende ruimte biedt voor het afdekken van mogelijke negatieve resultaten. Op balansdatum resteren er nog vijf complexen, waarvan twee actief in exploitatie zijn. Hieronder worden de ontwikkelingen per complex kort toegelicht. De kosten zijn gecorrigeerd voor inflatie op basis van de cijfers van CBS voor Grond- Water- en Wegenbouw (GWW). De rente voor de berekening van financieringskosten bedraagt 4,25%, gebaseerd op de rente van langlopende leningen. Grondexploitaties / complexen Het streven is de nog niet afgesloten grondexploitaties jaarlijks te actualiseren. In 2008 is dit achterwege gebleven. Het is in 2009 door de planeconoom opgepakt. Hierbij wordt per exploitatiegebied ingegaan op de te verwachten ontwikkelingen. Ook de nagestreefde ontwikkeling inclusief fasering speelt hierbij een grote rol. In navolging van artikel 70 uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden ten aanzien van de grondexploitatie minimaal de volgende onderdelen in de productenrekening opgenomen voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen: de boekwaarde aan het begin van het rekeningjaar. de vermeerderingen van het rekeningjaar. de verminderingen van het rekeningjaar. de boekwaarde aan het eind van het rekeningjaar. de geraamde nog te maken kosten en een onderbouwing hiervan. de geraamde opbrengsten en een onderbouwing hiervan. het geraamde eindresultaat. een uiteenzetting van de wijze waarop eventuele nadelige resultaten worden opgevangen. Een korte omschrijving per exploitatiegebied van de belangrijkste ontwikkelingen en risico’s. Tevens wordt van de niet in exploitatie genomen gronden de gemiddelde boekwaarde per m² vermeld. Gelet op hetgeen hiervoor is vermeld onder “Besluit begroting en verantwoording”, worden deze onderdelen ook hier in de programmarekening opgenomen. De in de onderscheiden grondexploitaties opgenomen vermeerderingen en verminderingen van het begrotingsjaar worden opgenomen in de productenraming. Per 31 december 2008 zijn volgende complexen in exploitatie: Bouwgrondcomplexen in exploitatie 5 Rijpwetering Zuid-west 6 Nieuwe Wetering Noord 11 Peuterhof 12 De Bloemen 13 Noordplein ( in afronding) 13.1 Noordplein 2e fase 14.1 Getruterrein 15 Braassemerland (Transformatiegebied) 16 Kerkstraat 110A (Wesselman) 18 Welkoop 19 Het Oog


116

Bouwgrondcomplexen in exploitatie 20 HSL Gronden 22 Rabobank Rijpwetering

Er zijn door de gemeente Alkemade een aantal locaties aangekocht die of nog in enige exploitatie moeten worden opgenomen, dan wel in een later stadium gaan dienen als ruilobject bij toekomstige aankopen in Braasemerland te weten: Vastgoed objecten in eigendom van de gemeente t.b.v. bouwgrondexploitatiedoeleinden Welkoop (Noordeinde 53/55, Tuincentrum met agrarische grond verhuurd Roelofarendsveen) (Braasemerland) Sotaweg 60, Roelofarendsveen

m2 5.930 m2 13.725 m2

Tuinbouwbedrijf. Opgenomen in Braassemerland

Getru-terrein(Lasso 15/17 en 19 Bedrijfsterrein met twee bedrijfswoningen. Oorspronkelijk Roelofarendsveen) nieuwe locatie voor de gemeentewerf. Wordt waarschijnlijk in april 2008 verkocht. Langeweg 8a Woonhuis met tuin: centrumontwikkeling. Roelofarendsveen Kerkstraat 110a Oude Wetering Bedrijfshal met showroom en kantoorruimte.(Wesselman) Van belang in het kader van de volkshuisvesting. Watergang 1, Basisschool De Wegwijzer. Vooralsnog in gebruik bij of ten Roelofarendsveen behoeve van het onderwijs. Voorweg 56, Nieuwe Wetering Perceel kan worden ingezet voor ontwikkeling binnen de strook tussen HSL en het dorp Nieuwe Wetering (Wonen, inpassing en recreatie) Het Oog, Roelofarendsveen Gronden die beschikbaar komen voor de uitplaatsing van een tankstation uit de kern van Roelofarendsveen en vestiging van een andere functie

5.963 m2 579 m2 1.115 m2 4276 m2 7706 m2 10377 m2

Ultimo 2008 resteren de volgende complexen: Omschrijving

Boekwaarde 31-12-2008

Boekwaarde in totalen

Verwacht exploitatieresultaat

V/N

Overzicht grondexploitatie Complex 5 - Rijpwetering Zuid-west

144.478

-968.000

V

Complex 6 - Nieuwe Wetering Noord

-106.192

-789.000

V

Complex 11 – Peuterhof

-102.689

budgetneutraal

1.641.753

budgetneutraal

V

-184.911

-150.000

V

1.657.445

*

Complex 12 - De Bloemen Complex 13 - Noordplein PPS Complex 13 - Noordplein 2e fase (Zuidplein) Complex 14 - Getru-terrein (Lasso 15/17 en 19 ) Complex 15 - Braassemerland (Transformatiegebied) Complex 16 – Wesselman (Kerkstraat 110A) Complex 18 – Welkoop (Noordeinde 53/55) Complex 19 - Het Oog Complex 20 - HSL Gronden Complex 22- Rabobank Rijpwetering

2.142.303

budgetneutraal

16.530.927

Verlies 2.2 milj.

739.550

*

1.390.281

Budgetneutraal

1.633

*

1.956.616

*

141

*

Totale boekwaarde van de plannen

25.811.156

293.000

N

767.000

V

Bestemmingsreserves Totaal van het 'Grondfonds'

31-12-2008

* Onbekend nog geen exacte exploitatieopzet voorhanden


117

Totaal van alle complexen de boekwaarde aan het begin van het rekeningjaar. de investeringen van het rekeningjaar. de desinvesteringen van het rekeningjaar. De boekwaarde aan het eind van het rekeningjaar Ontwikkeling van de boekwaarden in 2008 Boekwaarde 01-01-2008

17.648.848

- BIJ Verwerving Plankosten verwerving Kosten algemene plannen plankosten algemeen Kosten bouwrijp/woonrijpmaken

5.549.676 403.249 121.989 2.502.386 844.494

Overige exploitatiekosten

24.545

Advieskosten

21.632

Overige algemene kosten

92.114

Personeel derden

67.078

Rente lasten

971.823

Doorberekening van kostenplaatsen

215.342

Totale lasten

10.814.328

- AF Bijdragen van provincies Bijdragen van derden

-343.268 -17.107

Huren en pachten

-112.425

Grondverkopen

-423.410

Ontvangen rente en dividend

-58.621

Totale baten

-954.832

- OVERIGE MUTATIES - : Afsluiten GOGH III naar reserve Afsluiten Kaag naar reserve

-104.351 -1.199

Afsluiten Centrumplan : naar reserve

-208.742

Afsluiten Centrumplan : tgv exploitatie

-299.508

Lasso ( getru) tlv exploitatie Overige exploitatie tlv exploitatie Op boekwaarde gesaldeerde voorziening verlies Braassemerland Boekwaarde 31 december 2008

108.902 2.086

502.811

-2.200.000

-2.200.000 25.811.156

Gerealiseerde inkomsten grondexploitatie in 2008 De grond aan de Lasso heeft de maximale boekwaarde bereikt. De beheerskosten worden ten laste van de gemeentelijke exploitatie gebracht (€ 108.902,-). De exploitaties van het Centrumplan, Kaag en Gogh III zijn afgesloten met een positief saldo van € 314.292,-. Het voordelig resultaat is in het Grondfonds gestort. Bovendien is voor het centrumplan een subsidie ontvangen van € 299.508,-. Deze is ten gunste van de gemeentelijke exploitatie gebracht. De afsluiting van het Noordplein wacht nog op een definitief afrondingsgesprek in 2009. De ontwikkeling van Rijpwetering Noord en Nieuwe Wetering ZW laat nog even op zich wachten.


118

Tenslotte Het terrein van de bouwgrondexploitatie en de ruimtelijke ordening is voortdurend in beweging. In de complexen en het grondfonds die u in de jaarrekening aantreft zijn de ontwikkelingen verwerkt. Door het opschonen c.q. het nemen van winst of verlies in bepaalde complexen ontstaat een helder beeld van de bouwgrondexploitatie. Geconcludeerd kan worden dat de financiële positie van de bouwgrondexploitatie gezond is. Voor de complexen die nog langere tijd zullen lopen zijn positieve eindsaldi geraamd. Voorzichtigheid is echter geboden, omdat de bewegingen in het economische tij en de (huizen)markt altijd ongewisse factoren blijven.


119


120

J

AARREKENING 2008


121


122

B

ALANS 2008


123

ACTIVA

31-12-2007

31-12-2008

Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling Overige immateriële vaste activa

41.725 30.279 11.447

49.947 36.516 13.432

26.278.075 25.220.134 1.057.941

30.677.774 30.291.814 385.960

7.544.875 245.733 7.283.532 15.610 0

8.433.208 245.733 8.171.866 15.610 0

Totaal vaste activa

33.864.676

39.160.930

Vlottende activa Voorraden

17.648.848

25.811.157

2.604.664 1.361.334 1.243.330

4.139.186 3.113.155 1.026.032

30.082 2.100 15.049 12.932

7.828.858 9.912 7.810.085 8.861

3.936.853

4.052.814

Totaal vlottende activa

24.220.447

41.832.016

Totaal activa

58.085.123

80.992.946

Materiële vaste activa Economisch nut (niet in erfpacht uitgegeven) Maatschappelijk nut (niet in erfpacht uitgegeven) Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar RC-verhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen (debiteuren) Liquide middelen Kas Bank Giro Overlopende activa


124

PASSIVA

31-12-2007

31-12-2008

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Overige bestemmingsreserves

11.696.112 7.041.715 4.654.397

10.817.090 5.185.685 5.631.405

Rekeningresultaat boekjaar voor bestemming (negatief)

1.489.826

-1.716.151

Voorzieningen Verplichtingen en verliezen Risico´s Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen

4.643.580 2.614.830 30.000 1.468.014 530.736

3.870.283 2.357.095 30.000 1.176.883 306.305

Vaste schulden met een rentetypische looptijd ≥ 1 jaar Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige binnenlandse sectoren

30.999.729 30.998.957

60.692.218 60.692.218

772

0

Totaal vaste passiva

48.829.248

75.863.441

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden

8.045.736 4.000.000 657.827 3.387.908

5.225.332 0 0 5.225.332

Overlopende passiva

1.210.139

2.104.173

Totaal vlottende passiva

9.255.875

7.329.505

58.085.123

80.992.946

787.704

557.529

Totaal passiva

Borg- en garantstellingen


125


126

P

ROGRAMMAREKENING 2008


127

Programmarekening 2008 Onderstaand overzicht vermeldt de gerealiseerde baten en lasten per programma voor bestemming en in vergelijking met de begroting inclusief de door de raad in het verslagjaar vastgestelde begrotingswijzigingen. Onderaan het overzicht is in totaal aangegeven het resultaat na bestemming. Een specificatie van de resultaatbestemmingen per programma is gegeven in het derde overzicht zoals opgenomen bij dit onderdeel. Programma

Realisatie 2008 Baten

1 Bestuur en dienstverlening

Lasten

Begroting na wijz. Saldo

Saldo

Verschil

-318.496

4.507.798

4.189.302

4.961.577

-772.275

-15.235.546

17.776.581

2.541.035

-576.816

3.117.851

-3.527.431

9.434.721

5.907.291

4.011.947

1.895.344

-210.144

283.319

73.175

129.368

-56.193

-95.862

1.579.065

1.483.203

1.409.761

73.442

-2.568.194

7.379.723

4.811.529

5.124.141

-312.612

Gerealiseerde lasten en baten programma’s

-21.955.673

40.961.208

19.005.534

15.059.978

3.945.556

Algemene dekkingsmiddelen

-15.123.732

203.197

-14.920.535

-14.196.205

-724.330

Gerealiseerd resultaat voor bestemming

-37.079.405

41.164.405

4.085.000

863.773

3.221.227

-6.646.627

4.277.779

-2.368.848

-863.773

-1.505.075

-43.726.033

45.442.184

1.716.151

0

1.716.151

2 Ruimte 3 Leefomgeving 4 Economie 5 Onderwijs en kinderopvang 6 Welzijn

Mutaties in de reserves Resultaat na bestemming

Onderstaand overzicht vermeldt de voor de uitvoering van de programma’s in 2008 beschikbaar gestelde budgetten bij de oorspronkelijke begroting en de daarop aangebrachte wijzigingen in de loop van het begrotingsjaar: Programma

Primaire begroting 2008 Baten

1 Bestuur en dienstverlening

Begroting 2008 na wijziging

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

4.961.577

-286.446

4.960.164

4.673.718

-470.245

5.431.822

2 Ruimte

-8.298.699

7.636.950

-661.749

-15.711.060

15.134.244

-576.816

3 Leefomgeving

-3.284.540

6.905.123

3.620.583

-3.376.257

7.388.204

4.011.947

-211.675

390.662

178.987

-202.000

331.368

129.368 1.409.761

4 Economie 5 Onderwijs en kinderopvang

-90.072

1.409.487

1.319.415

-77.392

1.487.153

-1.352.853

5.957.042

4.604.189

-2.267.401

7.391.542

5.124.141

Totalen van de programma’s

-13.524.285

27.259.428

13.735.143

-22.104.355

37.164.333

15.059.978


-13.519.823

674.469

-12.845.354

-14.842.784

646.579

-14.196.205

Totalen voor bestemming

-27.044.108

27.933.897

889.789

-36.947.139

37.810.912

863.773

-1.180.205

290.416

-889.789

-6.755.028

5.891.255

-863.773

-28.224.313

28.224.313

0

-43.702.167

43.702.167

0

6 Welzijn



128

In het onderstaande derde cijfermatige overzicht van de programmarekening wordt inzicht gegeven in de resultaten voor en na bestemming van het resultaat per programma. Programma

Realisatie in 2008

Baten

1 Bestuur en dienstverlening 2 Ruimte 3 Leefomgeving 4 Economie 5 Onderwijs en kinderopvang 6 Welzijn

Resultaat voor bestemming

Mutaties in reserves

Resultaat na bestemming

Lasten

-318.496

4.507.798

4.189.302

-74.658

4.114.644

-15.235.546

17.776.581

2.541.035

0

2.541.035

-3.527.431

9.434.721

5.907.291

27.636

5.934.927

-210.144

283.319

73.175

0

73.175

-95.862

1.579.065

1.483.203

0

1.483.203

-2.568.194

7.379.723

4.811.529

-30.842

4.780.687

Gerealiseerde baten en lasten programma’s

-21.955.674

40.961.208

16.805.534

-77.864

16.727.670


-15.123.732

203.197

-14.920.535

-2.290.983

-17.211.518

Totaal

-37.079.406

41.164.405

4.084.999

-2.368.847

1.716.151


129


130

T

OELICHTING


131

█

Toelichting algemeen

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft.

█

Grondslagen voor de waardering

Activa Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen en/of eventuele beschikkingen over reserves. Afschrijving vindt plaats in maximaal 5 jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs verminderd met afschrijvingen en/of bijdragen van derden en/of beschikkingen over reserves. De geactiveerde investeringen in activa met een maatschappelijk nut zijn geactiveerd op basis van het gestelde in de verordening ex art. 212 dan wel op basis van afzonderlijke raadsbesluiten. De afschrijvingsmethode is vastgelegd in de door de raad vastgestelde verordening ex art. 212. Indien hierop extra wordt afgeschreven wordt dit toegelicht. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. De deelnemingen en overige effecten worden gewaardeerd op verkrijgingprijs. Uitzettingen met een oorspronkelijke looptijd van langer dan één jaar worden gedurende de gehele looptijd onder de financiële vaste activa opgenomen. Voorraden De voorraad bouwgrond ten behoeve van exploitatie wordt opgenomen tegen de bestede kosten (inclusief rentetoerekening). De opbrengst van verkochte kavels wordt hierop in mindering gebracht. Het resultaat van een bouwgrondexploitatie wordt voorzichtigheidshalve pas genomen indien het betreffende complex in zijn geheel is afgerond. Indien wordt verwacht dat van een complex de boekwaarde, de opbrengstwaarde overtreft dan wordt dit verlies op het complex in het betreffende jaar ten laste van het grondfonds of de exploitatie afgeboekt. Voorraden (de magazijngoederen van de afdeling openbare werken) worden rechtstreeks ten laste van de exploitatie gebracht. Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten; • Op de balansdatum bestaande risico´s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten; • Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.


132

De voorziening groot onderhoud rioleringen is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening groot onderhoud rioleringen is contant gemaakt tegen een rekenrente van 3,25%. Bij berekening van de contante waarde is een termijn van 40 jaren in acht genomen. Met de komende wijziging van het BBV worden de meeste nu onder artikel 44, lid 2 bedoelde voorzieningen een overlopende post. De balansverplaatsing van een bedrag van een voorziening naar een overlopend passief brengt een invoeringsvraagstuk met zich mee. Door de balansverplaatsing van een bedrag van een voorziening naar een overlopend passief kunnen er echter wel invoeringsproblemen ontstaan. Het betreft namelijk een door de BBV-wijziging afgedwongen stelselwijziging die bij voorkeur in de beginbalans wordt verwerkt. Maar de ontvangst van het voorschot is in het verleden als bate verantwoord en de vorming van de “oude” 44-2 voorziening is toen reeds als last genomen. De nog komende werkelijke (subsidiabele) kosten zouden via die “oude” 44-2 voorziening “budgettair neutraal” afwikkelen. Bij een simpele balansverplaatsing van voorziening naar overlopend passief, worden de nog komende werkelijke kosten als een last verantwoord en de daarbij horende vrijval van het overlopend passief wordt opnieuw als een bate verantwoord. Het bedrag van de 44-2 voorziening wordt daardoor dus – wellicht zelfs via afloop in verschillende jaren – dubbel als bate en last, maar per saldo uiteindelijk budgettair neutraal, verantwoord.

█

Grondslagen voor resultaatbepaling

De jaarrekening wordt opgesteld op basis van werkelijke lasten en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht, rekening houdend met de voor gemeenten geldende b.t.w. voorschriften. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Voor zover niet anders vermeld luiden alle bedragen in nominale waarden. Onder baten worden verstaan de baten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Bij investeringen die in de loop van het jaar plaatsvinden en waarbij de investering aan het eind van dat jaar groter is dan 95% van het begrote investeringsbedrag, wordt in principe het daaropvolgende jaar het eerste jaarlijkse afschrijvingsbedrag afgeschreven. Afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Conform artikel 212 van de financiële verordening zijn de volgende afschrijvingstermijnen gehanteerd: • Nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen, begraafplaatsen 40 jaar • Schoolgebouwen, renovatie en restauratie woonruimten en bedrijfsgebouwen 40 jaar • (Water)wegen, parkeerterreinen 30 jaar • Rioleringen en lichtmasten 25 jaar • Renovatie sportvelden en –vloeren, fietspaden, voetpaden, verkeerslichten en vaartuigen 20 jaar • Technische installaties in bedrijfsgebouwen 15 jaar • Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen, kantoormeubilair, schoolmeubilair, aanleg tijdelijke terreinwerken, noodgebouwen, bijzondere voertuigen (brandweer- en vuilnisauto’s), containers, materieel gemeentewerken, rioolpompen, specifieke machines gemeentewerken (natzoutstrooiers, onkruidborstelmachines e.d.), specifieke brandweeruitrusting 10 jaar • Personenauto’s gewone bedrijfsauto’s aanhangers, normale (veelgebruikte) machines gemeentewerken, muziekinstrumenten, luchtfoto’s, verbindingsapparatuur, tijdregistratiesystemen en gereedschappen 5 jaar • Automatiseringsapparatuur en software 5 jaar


133

Bij de afschrijving op gebouwen wordt geen rekening gehouden met de waarde van de onder- en omliggende grond.


134

T

OELICHTING OP DE BALANS


135

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Kosten onderzoek en ontwikkeling 30.279 Overige immateriële vaste activa 11.447 41.725 Totaal *

boekwaarde investerin- desinvesteafschrijgen 2008 ringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 15.061 8.825 36.516 2.955 970 13.432 49.947 18.016 9.794

Specificatie kosten onderzoek en ontwikkeling Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Revitalisering bedrijventerrein de Lasso 30.279 Totaal 30.279

boekwaarde investerin- desinvesteafschrijgen 2008 ringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 15.061 8.825 36.516 36.516 15.061 8.825

Specificatie overige immateriële vaste activa Omschrijving Uitvoering economisch beleidsplan Externe ondersteuning BOR

boekwaarde 1-1-2008 10.477 970

boekwaarde investerin- desinvesteafschrijgen 2008 ringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 2.955 13.432 970

Totaal 11.447 13.432 2.955 970 Immateriële vaste activa zijn vaste activa die niet stoffelijk van aard zijn, niet vallen onder de financiële vaste activa en niet kunnen worden aangemerkt als ongedekte tekorten. Immateriële vaste ctive worden afgeschreven in 5 jaar.

Materiële vaste activa Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Investeringen met economisch nut 25.220.134 Investeringen met maatschappelijk nut 1.057.941 26.278.075 Totaal

boekwaarde investerin- desinvesteafschrijgen 2008 ringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 6.279.316 186.615 1.021.021 30.291.814 895.833 1.567.814 385.960 30.677.774 7.175.149 186.615 2.588.835

Specificatie investeringen met economisch nut Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Gronden en terreinen 147.611 Woonruimten 55.959 Bedrijfsgebouwen 14.658.927 Grond-, wegen waterbouwk.werken 9.173.129 Vervoermiddelen 394.347 Machines, apparaten en installaties 260.859 Overige materiële vaste activa 529.302 25.220.134 Totaal

investeringen 2008

3.413.453 1.757.647 122.503 73.542 912.171 6.279.316

boekwaarde desinvesteafschrijringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 8.324 139.287 826 55.133 348.051 17.724.328 167.765 502.128 10.260.883 16.250 35.993 464.607 45.549 288.853 2.600 80.150 1.358.723 30.291.814 186.615 1.021.021

Specificatie investeringen met maatschappelijk nut Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Grond-, wegen waterbouwk.werken 1.113.810 Overige materiële vaste activa -55.869 1.057.941 Totaal


boekwaarde investerin- desinvesteafschrijgen 2008 ringen 2008 vingen 2008 31-12-2008 829.151 1.567.213 375.748 66.682 601 10.212 385.960 895.833 1.567.814

136

Specificatie van investeringen met maatschappelijk nut Omschrijving afschrijvingstermijn Inspectie bruggen beheerpakket 5 jaar Herinrichting terrein Bonaventura 2001 10 jaar Opknappen terrein Meddle 2000 10 jaar Renovatie velden ROAC 1998 20 jaar Verleggen Sportpad voor sportvelden 20 jaar Voetpad Oud Ade Leidseweg 20 jaar Aanpassingsinrichting Ade 20 jaar Vervangen brug Zuidzijdervaart 30 jaar Groot onderhoud brug Floraweg / Franse Brug 2006 30 jaar Trap brug Alkemadelaan / Googermolenweg 30 jaar Groot onderhoud bruggen Noorderhemweg 30 jaar Voor de kapitaallasten van deze investeringen zijn naar verwachting geen specifieke reserves beschikbaar.

Financiële vaste activa Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen 245.733 Overige langlopende leningen 7.283.532 Overige uitzettingen van 1 jaar of langer 15.610 7.544.875 Totaal

investeringen 2008

desinvesteafschrijringen 2008 vingen 2008

1.580.761

692.427

1.580.761

692.427

boekwaarde 31-12-2008 245.733 8.171.866 15.610 8.433.208

Specificatie kapitaalverstrekking aan deelnemingen Omschrijving Aandelen NUON Aandelen Bank voor Nederlandse Gemeenten Aandelen Watermaatschappij Zuid-Holland Oost Totaal

Stand op 31-12-2007 152.652 86.275 6.807 245.733

Stand op 31-12-2008 152.652 86.275 6.807 245.733

Stand op 31-12-2007 183.825 73.059 62.000 300.709 49.008 467

Stand op 31-12-2008 183.825 72.560 62.000 300.709 49.008

Specificatie langlopende leningen Omschrijving Geldlening Alkeburcht Dorpshuizen Stichting Oud Alkemade T.C. Rijpwetering Splotsz PC Privé Project Begraafplaats Kaag Alkmania DOSR ROAC Hypothecaire leningen personeel Maria- en St. Jozefschool RC Stim. Volkshuisv. Ned.gem. Verstrekte lening via SVN Hockeyclub SVN Pluslening cultureel centrum Nieuwe Wetering SVN Pluslening Hertogspark SVN-leningen starters ug Verstrekte BBZ-leningen

3.973.029 2.434 2.021.519 51.618 30.000

Totaal


385.000 150.864 7.283.532

50.000 120.274 148.125 100.000 3.933.996 2.191 2.021.519 51.618 30.000 525.000 383.518 137.524 8.171.865

137

Specificatie overige uitzettingen van 1 jaar of langer Omschrijving Grootboek nationale schuld Grootboekinschrijvingen Totaal

Stand op 31-12-2007 9.127 6.483 15.610

Stand op 31-12-2008 9.127 6.483 15.610

Vlottende activa Voorraden Omschrijving

Stand op

Stand op

31-12-2007 31-12-2008 9.431.144 18.025.876 8.217.705 7.785.281 17.648.848 25.811.157 Totaal Per balansdatum 31-12-2007 is de exploitatie van Braassemerland met een waarde van € 9.593.429,overgebracht naar in exploitatie genomen gronden. In exploitatie genomen gronden Nog in exploitatie te nemen gronden

Mutaties op de bouwgrondcomplexen in 2008 Omschrijving

Waarde op 01-01-2008

In exploitatie genomen gronden Complexnr.: 3 Googerpolder 4 Meerkreuk 5 Rijpwetering Z-W 6 Nieuwe Wetering 7 Kaag 9 Centrumplan 120 Bloemenveiling 130 Noordplein 150 Braassemerland 151 Westend 152 Centrum 153 Brede School 251 Hoofd Infrastructuur 254 Veilingvaart subtotaal Omschrijving

-194.211 0 121.916 -103.776 -91.752 588.580 1.291.738 -242.792 8.032.830 14.695 4.694 9.222

9.431.144 Waarde op 01-01-2008

Nog in exploitatie te nemen gronden Complexnr.: 90 Verspreide percelen 110 Peuterhof 131 Noordplein buiten PPS 140 Floraweg 141 Getru-terrein 160 Wesselman 170 Volkstuinen 180 Welkoop 190 Het Oog 200 HSL-gronden 220 Rabobank Rijpwetering

0 -82.594 2.155.903 0 2.142.303 752.206 0 1.371.433 1.404 1.877.050


uitgaven in 2008

Inkomsten in 2008

89.860 23.902 -1.976 90.663 -778.203 828.756 57.881 10.112.374 101.529 190.253 223.478 22.966 19.985 10.981.469 uitgaven in 2008

1.341 440 109 318.627 478.920

Winst / verliesneming

-104.351

0

0 0 -1.199 -508.250

0 0

0

0 2.200.000

-786.200

2.200.000

1.100 0 0 0

800.537 Inkomsten in 2008

2.086 23.665 588.899 0 108.902 32.842

0 43.760 1.087.357 0 0 45.498

68.436 229 84.816 141

49.587 5.250


Voorzieningen


2.086

108.902

Voorzieningen

0 0 144.478 -106.192 1 1 1.641.573 -184.911 15.944.104 116.224 194.947 232.700 22.966 19.985 18.025.876 Waarde op 31-12-2008

0 -102.689 1.657.445 0 2.142.303 739.550 0 1.390.281 1.633 1.956.616 141

138

Omschrijving


uitgaven in 2008

8.217.705

910.016

1.231.452

110.988

0

7.785.281

17.648.848

11.891.485

2.031.989

-502.812

2.200.000

25.811.157

subtotaal Totaal

Inkomsten in 2008



Voorzieningen

In 2008 zijn gronden overgebracht van Noordplein buiten PPS naar Braassemerland ad € 1.077.157,-

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Omschrijving

Totaal

Stand op 31-12-2007 1.361.334 1.243.330 2.604.664

Stand op 31-12-2008 3.113.155 1.026.032 4.139.186

Totaal

Stand op 31-12-2007 75.793 230 681 -2.710 684.993 16.002 98.618 487.727 1.361.334

Stand op 31-12-2008 75.793 230 681 2.003 2.301.368 32.099 265.702 435.280 3.113.155

Specificatie rekening-courant saldi Specificatie overige vorderingen (debiteuren)

Specificatie rekening-courant saldi Omschrijving RC Heegro exploitatie Noordplein RC Arrondisementsrechtbank RC Raad van State RC Stad, Kaag en Braassem RC Samenwerking Alkemade/Jacobsw. RC Beveiliging bedrijfsterreinen RC verhouding met SVN ** Startersfonds SVN

**Mutaties rekening courantsaldo SVN Omschrijving Rekening courant SVN

Saldo op netto rente 1-1-2008 98.618 109.249

Saldo op mutaties 31-12-2008 2008 265.702 57.834

Specificatie overige vorderingen (debiteuren) Omschrijving

Totaal

Stand op 31-12-2007 697.990 221.618 919.608 323.722 1.243.330

Stand op 31-12-2008 153.289 668.811 822.101 203.931 1.026.032

Totaal

Stand op 31-12-2007 2.100 15.049 12.932 30.082

Stand op 31-12-2008 9.912 7.810.085 8.861 7.828.858

Debiteuren (vorderingen op openbare lichamen) Debiteuren (overige) Totaal debiteuren (excl. belastingdebiteuren) Debiteuren belastingen

Liquide middelen Omschrijving Kasgelden Banksaldi Girosaldi


139

Specificatie kasgelden Omschrijving Kleine kas Kas bevolking Totaal

Stand op 31-12-2007 924 1.176 2.100

Stand op 31-12-2008 6.694 3.218 9.912

Stand op 31-12-2007

Stand op 31-12-2008 7.759.312

Specificatie banksaldi Omschrijving Bank Nederlandse Gemeenten ABN-AMRO bank Rabobank Totaal

5.494 9.556 15.049

50.773 7.810.085

Totaal

Stand op 31-12-2007 12.932 12.932

Stand op 31-12-2008 8.861 8.861

Stand op 31-12-2007 139.503 1.457.412 0 38.165 43.377 3.465 145 395 1.815 5.483

Stand op 31-12-2008 139.414 497.210 147.064 34.085 40.368 10.003 5.931 3.935

Specificatie girosaldi Omschrijving Postbank

Overlopende activa Omschrijving Vooruitontvangen facturen m.b.t. volgend boekjaar Nog te ontvangen bedragen Algemene tussenrekening Voorgeschoten nota´s Alkeburcht Uitstaande leningen Bbz (leningen en rente) Voorschotten SoZa-uitkeringen Nog functioneel te verantwoorden lasten Nog te verrekenen facturen Conversie VIS naar CIN Ontvangsten CIN BTW af te dragen Te vorderen BTW compensable Totaal

2.247.094 3.936.853

390 19.337 3.155.077 4.052.814

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Omschrijving Algemene reserves Bestemmingsreserves Resultaat boekjaar voor bestemming


boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 7.041.715 1.236.388 3.092.419 5.185.685 4.654.397 3.108.073 2.131.064 5.631.405 11.696.112 10.817.090 4.344.461 5.223.484 Totaal 1.489.826 -1.716.151 1.489.826 -1.716.151 13.185.938 9.100.939 2.628.310 6.713.310 Totaal

140

Algemene reserves Omschrijving Vastgelegd vermogen Vrije algemene reserve

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 3.615.247 15.000 3.600.247 3.426.469 1.236.388 3.077.419 1.585.438 7.041.715 5.185.685 Totaal 1.236.388 3.092.419

Vastgelegd vermogen Geblokkeerde reserve voor voeding van de exploitatie en beheer van het vreemd vermogen. Vrije algemene reserve Vrij besteedbare reserve. Aanwending op basis van aparte raadsbesluiten en voor aanvulling van reserves en voorzieningen om te voorkomen dat deze negatief komen te staan (overeenkomstig het BBV). Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn de voor een specifiek aangewezen doel afgezonderde bestanddelen van het eigen vermogen. Gedurende het boekjaar hebben de volgende mutaties plaatsgevonden. Specificatie bestemmingsreserves Omschrijving

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 Grondfonds 453.000 314.292 767.292 Beheersreserve vm. armbesturen 60.355 18.388 12.101 66.642 Vermogensreserve vm. armbesturen 372.306 372.306 Recreatie en toerisme 66.682 66.682 Beloningsdifferentiatie 56.150 56.150 Bijzondere uitgaven 42.614 1.811 44.425 Schuldsanering Alkeburcht 50.529 2.804 47.725 Zorgwoningen Braassemerland 220.390 9.250 229.640 Wet Maatschappelijke Ondersteuning 269.178 17.322 251.856 Uitvoering opleidingsplan 60.000 60.000 Egalisatiereserve BCF 715.151 30.394 465.095 280.450 Zorgwoningen Braassemerland 250.000 10.625 260.625 Reserve Ghana 29.000 1.233 30.233 Egalisatiereserve beheerst. wegen 2.000.238 1.125.315 1.012.669 2.112.884 Reserve Startersfonds 75.485 3.208 78.693 Reserve zorgwoningen Braassemerland 482.495 482.495 Herinrichting Hertogspark 1.044.380 1.044.380 4.654.397 5.631.405 Totaal 3.108.073 2.131.064

Toelichting op bestemmingsreserves Grondfonds Door middel van deze reserve wordt een bedrag geblokkeerd voor de dekking van nadelige saldi voortvloeiend uit de diverse grondexploitaties. Deze reserve moet minimaal € 453.000,bedragen. Beheersreserve vm armbesturen Inzake de vermogensreserve van het voormalig armbestuur is destijds afgesproken dat dit vermogen in een afzonderlijke in het leven te roepen reserve zou worden beheerd en de netto revenuen uit die reserve bij afzonderlijk te nemen raadsbesluit aan te wenden voor


141

extra uitgaven ten behoeve van algemeen sociale, maatschappelijke en culturele doeleinden in Alkemade West en op de Kaag. Vermogensreserve vm armbesturen In 1966 is door het toenmalig Algemeen Burgerlijk Armbestuur ‘van de Vrije en Lage Boekhorst' haar vermogen (mede door inwerkingtreding van de algemene bijstandswet) overgedragen aan de gemeente. Recreatie en toerisme Deze reserve heeft als doel het bevorderen van de kleinschalige recreatievoorziening. Beloningsdifferentiatie Jaarlijks worden er gelden op de exploitatiebegroting opgenomen om uitvoering te geven aan een differentieel beloningsbeleid. Eventueel per jaar overblijvende gelden worden gestort in deze reserve waarmee eventuele tekorten in andere jaren kunnen worden opgevangen. Bijzondere uitgaven In 1993 is besloten om de jaarlijks door de collegeleden te ontvangen vergoedingen voor relevante bestuurswerkzaamheden elders, te storten in een reserve, waarover het college mag beschikken. Schuldsanering Alkeburcht In 1990 werd door de raad besloten om aan de stichting dorpshuis ‘De Alkeburcht’ ten behoeve van de schuldsanering van het dorpshuis een renteloze lening te verstrekken van € 187.456,-. Een en ander onder gelijktijdige overname door de gemeente van de op dat moment nog voor het dorpshuis bij derden lopende geldleningen. Per 1 januari 1990 is gestart met de schuldsanering door het van gemeentewege betalen van de rente en aflossing op deze leningen. Afgezet tegen de looptijd en de hoogte van deze leningen is in 1990 gelijktijdig een reserve gevormd die uiteindelijk moet dienen als dekking. De hoogte van deze reserve is gelijk aan de hypotheekschuld bij de Rabobank. Hiervoor heeft in 2006 een correctie plaatsgevonden. Zorgwoningen Braassemerland I Deze reserve is bestemd voor de bijdrage van de bouw van zorgwoningen in Braassemerland. Dit betreft woningen waarin voorzieningen voor mindervaliden zijn aangebracht. Wet Maatschappelijke Ondersteuning Deze reserve is vanaf 1994 gevormd uit overschotten van de WVG-regeling. De WVG is met ingang van 1 januari 2007 onderdeel uit gaan maken van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Om toekomstige overschrijdingen van uitgaven in het kader van de WMO te kunnen dekken is de egalisatiereserve WVG omgezet naar een egalisatiereserve WMO. Uitvoering opleidingsplan Sinds 1998 is het budget voor opleidingskosten van het personeel verhoogd. Vastgelegd is daarbij om de eventueel per jaar overblijvende gelden te storten in een fonds waarmede eventuele tekorten in andere jaren kunnen worden opgevangen. Egalisatiereserve BCF In verband met de invoering van het BTW compensatiefonds is er in 2003 een egalisatiereserve BCF ingesteld. De eventuele tekorten in de toekomst kunnen uit deze reserve worden gehaald.


142

Zorgwoningen Braassemerland II Deze reserve is bestemd voor de bijdrage van de bouw van zorgwoningen in Braassemerland. Dit betreft woningen waarin voorzieningen voor mindervaliden zijn aangebracht. Reserve uitvoeringskosten Ghana In 2003 zijn wij het Project Internationale Samenwerking met Ghana begonnen. Dit project had een beperkte looptijd. Inmiddels zijn er plannen om hieraan een vervolg te geven. Om het voor rekening van de gemeente blijvende deel van de lasten van dit project niet op de begroting te laten drukken is deze reserve gevormd. De reserve is gevoed met € 29.000,- uit de afroming van de egalisatiereserve BTW compensatiefonds. Egalisatiereserve beheerstaak wegen De middelen uit deze reserve worden gebruikt ten gunste van de onderscheiden projecten voortvloeiend uit het beheersprogramma 'Cyclisch wegbeheer'. Dit beheersprogramma is in 2004 opnieuw berekend. Reserve Startersfonds In 2006 is besloten om starters op de woningmarkt bij het project Waterryck (Noordplein) tegemoet te komen. Dit wordt gedaan door de appartementen tegen een lager bedrag te verkopen, c.q. dat niet de hele koopsom opeisbaar is. Het niet opeisbare gedeelte moet bij overdracht van het appartement terug betaald worden. Deze reserve wordt gebruikt voor de financiering van nieuwe startersprojecten. Herinrichting Hertogspark Deze reserve is bestemd om de kapitaallasten te dekken van de investering voor de herinrichting van het Hertogspark. Voorzieningen Omschrijving

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen 2.614.830 111.130 368.865 2.357.095 Voorzieningen voor risico´s 30.000 30.000 Kostenegalisatie voorzieningen 1.468.014 316.189 607.321 1.176.883 Van derden verkregen middelen 530.736 34.034 258.465 306.305 4.643.580 3.870.283 Totaal 461.353 1.234.651

Specificatie voorzieningen voor verplichtingen en verliezen Omschrijving Holland Rijnland

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 2.614.830 111.130 368.865 2.357.095 2.614.830 2.357.095 Totaal 111.130 368.865

Specificatie voorzieningen voor risico's Omschrijving Voorziening stg Oud Alkemade


boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 30.000 30.000 30.000 30.000 Totaal

143

Specificatie kosten egalisatievoorzieningen Omschrijving

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 Groot onderhoud rioleringen 931.628 55.201 377.470 609.359 Gr. Onderhoud gemeentelijke gebouwen 536.386 260.988 229.850 567.523 1.468.014 1.176.883 Totaal 316.189 607.321

Specificatie van derden verkregen middelen Omschrijving Pontveer Kaag Wet Werk en Bijstand / Werkdeel Wet Inburgering

boekwaarde toevoegingen aanwendingen boekwaarde 1-1-2008 31-12-2008 2008 2008 272.271 34.034 306.305 183.599 183.599 74.866 74.866 530.736 306.305 Totaal 34.034 258.465

Toelichting op de voorzieningen Voorziening Holland Rijnland Om vijf grote infrastructurele- en landschapsprojecten in het gebied van Holland Rijnland uit te voeren is het Regionale Investeringsfonds tot stand gekomen. Jaarlijks vanaf 2008 storten de gemeenten van Holland Rijnland een bedrag in het fonds. Deze verplichting loopt tot en met 2022. Voor de Gemeente Alkemade bedraagt de storting € 368.000,-. Voorziening stichting Oud Alkemade Deze voorziening is gevormd voor calamiteiten betreffende de stichting Oud Alkemade. Een beroep op de voorziening kan worden gedaan in het geval zich onvoorziene omstandigheden voordoen. Groot onderhoud rioleringen In 2004 is het Gemeentelijk Rioleringsplan 2004-2008 vastgesteld. De jaarlijkse projecten uit dit plan kunnen gedekt worden met deze voorziening. Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Deze voorziening heeft als doel te voorzien in goed onderhoud van gemeentelijke gebouwen, inclusief schoolgebouwen, op de (middel)lange termijn. Pontveer Kaag Voor de toekomstige vervanging van het pontveer Kaag wordt op grond van een daartoe gesloten overeenkomst een deel (€ 34.034) van de jaarlijkse bijdrage gestort in deze voorziening. Wet Werk en Bijstand / Werkdeel Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand zijn gemeenten 100% financieel verantwoordelijk voor het bijstands- en reïntegratiebeleid. Voor de uitvoering van deze taken ontvangt de gemeente jaarlijks een inkomensbudget en een werkbudget. Eventuele jaarlijkse overschotten van het werkdeel dienen te worden gerestitueerd aan het rijk. Tekorten komen voor rekening van de gemeente. Om deze tekorten op te vangen is deze voorziening gecreëerd. Voorziening Wet Inburgering De Wet Inburgering is op 1 januari 2007 in werking getreden en komt in de plaats van de Wet inburgering nieuwkomers (Win) en de verschillende oudkomersregelingen. Met deze voorziening kunnen de trajecten van inburgering voortvloeiende uit de wet WI gedurende drie jaar worden bekostigd indien het indicatieve budget hiervoor ontoereikend is.


144

Vaste schulden met een rentetypische looptijd ≥ dan 1 jaar Omschrijving

boekwaarde 1-1-2008 30.498.957 500.000

Bank voor Nederlandse Gemeenten SVN Pluslening Cultureel centrum SVN Pluslening Herogspark R.K. O.L.V.G.

opname

aflossingen

boekwaarde 31-12-2008 2.331.739 59.667.218 500.000 525.000 772 2.332.511 60.692.218

31.500.000 525.000

Totaal

772 30.999.729

32.025.000

Specificatie onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Omschrijving Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten Bank voor Ned. Gemeenten SVN Pluslening Cultureel centrum SVN Pluslening Hertogspark Totaal

einde looptijd 2011 2011 2017 2028 2029 2014 2013 2013 2013 2013 2032 2017 2013

rentePerc. 5,05 5,23 5,11 4,79 4,57 4,37 5,11 4,71 4,63 4,35 4,68 1,50 1,50

Boekwaarde 1-1-2008

Opgenomen

1.815.121 2.541.169 1.866.667 7.056.000 5.720.000 7.000.000 5.000.000 3.500.000 6.000.000 10.000.000 11.500.000 500.000 30.998.957

525.000 32.025.000

aflossingen boekwaarde 31-12-2008 453.780 1.361.341 635.292 1.905.877 186.667 1.680.000 336.000 6.720.000 260.000 5.460.000 7.000.000 5.000.000 3.500.000 6.000.000 10.000.000 460.000 11.040.000 500.000 525.000 2.331.739 60.692.218

Specificatie onderhandse leningen van overige binnenlandse sectoren Omschrijving R.K. O.L.V.G.

einde looptijd 2008

rentepercentage 4,19

boekwaarde 1-1-2008 772

aflossingen

boekwaarde 31-12-2008

772

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Omschrijving Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Overige schulden Totaal

stand op 31-12-2007 4.000.000 657.827 5.225.332 5.883.159

stand op 31-12-2008

stand op 31-12-2007

stand op 31-12-2008

5.225.332 5.225.332

Specificatie banken girosaldi Omschrijving Bank Nederlandse Gemeenten (saldo per 31-12-2008 is positief en staat bij de vlottende activa) Totaal

657.827 657.827

Totaal

Stand op 31-12-2007 3.122.854 265.055 3.387.908

Specificatie overige schulden Omschrijving Openstaande crediteuren RC Heegro exploitatie Veenderveld


Stand op 31-12-2008 4.964.277 261.055 5.225.332

145

Overlopende passiva Omschrijving Nog te betalen soza-uitkeringen Vooruitontvangen bedragen Algemene tussenrekening Nog functioneel te verantwoorden baten Waarborgsommen Nog te betalen bedragen Nog te betalen complex Kaag Nog te betalen complex Centrumplan Netto salarissen Nog te betalen loonheffing en sociale premies Diverse afdrachten Nog te betalen GAK premies Af te dragen en afgedragen loonheffing soza Voorschot WWB werkdeel (zie toelichting hieronder) Voorschot Wet Inburgering (zie toelichting hieronder) Af te dragen pensioen wethouders (appa) Af te dragen btw Diversen Totaal Specificatie verloop conform art 49 BBV Voorschot WWB werkdeel Voorschot Wet Inburgering

boekwaarde toevoegingen 1-1-2008 0 148.898 0 146.590 0 295.488

Stand op 31-12-2007 843 29.627 23.406 23.030 1.000 882.435 0 0 5.616 214.882 635 1.332 24.781 0 0 0 2.520 31 1.210.139 vrijval

Stand op 31-12-2008 2.866 1.784 0 7.433 1.300 1.024.330 86.000 46.000 26.147 310.043 635 0 23.662 148.898 146.590 278.385 0 100 2.104.174

boekwaarde 31-12-2008 0 148.898 0 146.590 295.488

In verband met stelselwijziging art. 44.2 BBV is het eindsaldo van de voorzieningen voor bovenstaande regelingen op 1 januari 2008 overgebracht naar de balans. Borg- en garantstellingen De afname van het bedrag aan borgen garantstellingen is het gevolg van jaarlijkse aflossingen. In 2008 is in totaal afgelost een bedrag van € 230.175,-. De mutaties bij borgen garantiestellingen in 2008 is als onderstaand gespecificeerd: Mutaties borgen garantstellingen Omschrijving

Stichting Mediomare Bouw bejaardenhuis Sportvereniging Alkmania Bouw clubgebouw Sportvereniging DOSR Bouw clubgebouw Tennisvereniging Alkemade Verbouw kantine Sportvereniging DOSR Lichtinstallatie ligweide Jeu de Boules vereniging Bouw Jeu de Boules hal Totalen


Oorspronkelijk bedrag geldlening

Rentepercentage

Gewaarborgd saldo op 1-1-2008

Gewaarborgd saldo op 31-12-2008

1.228.852

4,8

613.259

402.650

90.756

7,0

25.714

22.689

90.756

7,4

7.843

35.623

117.075

6,2

41.328

34.212

22.689

6,7

9.920

8.776

116.000

4,0

89.641

85.678

787.704

557.529

146

Saldo van de rekening De dekking van het rekeningtekort zal plaatsvinden na het raadsbesluit daartoe bij het vaststellen van de jaarrekening. In een separaat bij de jaarrekening gevoegd voorstel van het college, zijn voorstellen gedaan voor de dekking van het jaarrekeningsaldo. Overzicht van niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen Er zijn op het moment van het samenstellen van de jaarrekening geen gegevens of feiten bekend, anders dan in of bij deze jaarrekening al vermeld, waaruit materiële financiële verplichtingen na de balansdatum kunnen ontstaan.


147


148

T

OELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING

Algemene toelichting op de financiële positie

De jaarrekening over 2008 sluit met een nadelig resultaat van € 1.716.151 In het jaarrekeningdeel zijn voor alle programma’s bij het onderdeel: “Wat heeft het in het verslagjaar gerealiseerde gekost” de baten en de lasten weergegeven voor alle producten en subproducten van het betreffende programma. Bij alle baten en lasten zijn ook de ramingen opgenomen, zowel uit de primaire begroting, de wijzigingen gedurende het jaar en de begrote bedragen na wijzingen. Verder zijn de verschillen tussen begroting na wijziging en de werkelijke bedragen weergegeven en vervolgens op hoofdlijnen geanalyseerd. Samenvattend zijn de baten en lasten per programma als volgt weer te geven: Programma

1 Bestuur en dienstverlening 2 Ruimte 3 Leefomgeving 4 Economie

Baten

Lasten

Saldo

N/V

-318.496

4.507.798

4.189.302

N

-15.235.546

17.776.581

2.541.035

N

-3.527.431

9.434.721

5.907.291

N

-210.144

283.319

73.175

N

-95.862

1.579.065

1.483.203

N

-2.568.194

7.379.723

4.811.529

N

Gerealiseerde baten en lasten programma’s

-21.955.673

40.961.208

16.805.534

N


-15.123.732

203.197

-14.920.535

V

Gerealiseerd resultaat voor bestemming

-37.079.405

41.164.405

1.885.000

N

-6.622.417

4.253.569

-2.368.848

V

-43.701.823

45.417.974

1.716.151

N

5 Onderwijs en kinderopvang 6 Welzijn


Ten opzichte van de begroting kan het jaarrekeningresultaat over de programma’s verdeeld als onderstaand worden gespecificeerd. Programma

1 Bestuur en dienstverlening 2 Ruimte 3 Leefomgeving 4 Economie 5 Onderwijs en kinderopvang 6 Welzijn Gerealiseerde baten en lasten programma’s Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerd resultaat voor bestemming Mutaties in de reserves Resultaat na bestemming


Primaire begroting

Begroting na wijziging

Realisatie 2008

Verschil

N/V

4.673.718

4.961.577

4.189.302

-772.275

V

-661.749

-576.816

2.541.035

3.458.886

N

3.620.583

4.011.947

5.907.291

1.895.344

N

178.987

129.368

73.175

-56.193

V

1.319.415

1.409.761

1.483.203

73.442

N

4.604.189

5.124.141

4.811.529

-312.612

V

13.735.143

15.059.978

16.805.534

1.745.556

N

-12.845.354

-14.196.205

-14.920.535

-724.330

V

889.789

863.773

1.884.999

1.021.226

N

-889.789

-863.773

-2.368.848

-1.505.075

V

0

0

1.716.151

1.716.151

N

149

Voor een uitgebreide toelichting op de verschillen wordt kortheidshalve verwezen naar de analyse van de verschillen, zoals hierna is gegeven aan het einde van elk programma. De rekeningresultaten mogen niet als een op zich staand feit worden beoordeeld, doch moeten worden beschouwd in samenhang met de bij de begroting voorziene financiële positie, de in de loop van het jaar bij de budgetrapportages en bestuursrapportages gesignaleerde bestedingsafwijkingen en de in de loop van het jaar door de raad genomen besluiten tot wijziging van de begroting. Het streven moet gericht zijn op een zo realistisch mogelijke planning van de in een dienstjaar uit te voeren werken (opstellen van werkplannen afgestemd op de beschikbare middelen). Het doorschuiven naar werken die oorspronkelijk in het dienstjaar waren gepland, betekent dat onnodig beslag wordt gelegd op middelen omdat de kapitaallasten hiervan in de budgetten van het betreffende jaar zijn opgenomen. De begroting van 2009 en verdere jaren dient te worden bijgesteld aan de hand van de analyses van de managementrapportages, de bestuursrapportage en de jaarrekening voor zover de daarin vermelde zaken structureel van aard zijn. Indien het instrumentarium op deze wijze wordt ingezet dan kunnen afwijkingen ten opzichte van de begroting zoveel mogelijk worden beperkt. Indien er door onvoorziene zaken toch afwijkingen in het bestedingenpatroon ontstaan, met programma overschrijdende consequenties of waarvoor extra krediet benodigd is, dan is ons streven erop gericht om uw raad hiervan in een zo vroeg mogelijk stadium op de hoogte te brengen door het uitbrengen van afzonderlijk advies of middels de uit te brengen bestuursrapportages.


150

P

ROGRAMMA 1 – BESTUUR EN DIENSTVERLENING

Portefeuillehouders: Burgemeester A.H. Eenhoorn

Wethouder F.M. Schoonderwoerd Wethouder J.B. Uit den Boogaard

bestuursorganen, bestuursondersteuning, burgerzaken, verkiezingen, samenwerking, rekenkamer, brandweer, crisisbeheersing en veiligheid, overige beschermende maatregelen communicatie politiedwang (handhaving)

Algemeen Voor het beschrijvende deel van het programma wordt verwezen naar het verslagdeel van de jaarrekening, waarin wordt ingegaan op de lokale en landelijke ontwikkelingen en de ook wel als “de drie W-vragen” betitelde onderwerpen (wat willen we, wat gaan we daar voor doen en wat heeft het gekost). Het kostenonderdeel is in het verslagdeel in totalen per programma weergegeven. In dit jaarrekeningdeel volgt een cijfermatig meer gedetailleerde verantwoording uitgesplitst op productenniveau. De vermelde producten moeten worden gerealiseerd om te komen tot de gestelde doelen van het programma. Bij de begroting (inclusief begrotingswijzigingen) zijn de productbudgetten beschikbaar gesteld, welke naar raming nodig waren, om te komen tot de realisatie van de beoogde doelen van het programma. Indien zich in het verslagjaar afwijkingen voordoen tussen de door de raad beschikbaar gestelde budgetten en de werkelijke lasten en baten van de producten, groter dan € 25.000,-, dan is hierover gerapporteerd bij het aan het einde van elk programma opgenomen onderdeel budgetresultaat. Cijfermatige toelichting op de programmarekening Analyse op hoofdlijnen van afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening (in de volgende tabellen betekent V voordelig en N staat voor nadelig), hierbij moeten de mintekens worden genegeerd daar deze slechts een Excel-telfunctie hebben. omschrijving primair

Begroting 2008 wijzigingen na wijziging

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P001.0

Bestuursorganen 0 Bestuursorganen

P002.0

Bestuursondersteuning B&W 0 Bestuursondersteuning B&W 1 Voorlichting

P003.0

Burgerzaken 0 Persoonsdocumenten en info 1 Rij- en reisdocumenten 2 Verkiezingen

P004.0

Secretarieleges 0 Secretarieleges

P005.0

Bestuurlijke samenwerking 0 Bestuurlijke samenwerking


809.119 809.119

10.001 10.001

819.120 819.120

881.480 881.480

62.360 62.360

N N

1.181.425 1.030.555 150.870

42.500 42.500 0

1.223.925 1.073.055 150.870

1.247.995 1.073.757 174.238

24.070 702 23.368

N N N

239.431 126.369 88.200 24.862

0 0 0 0

239.431 126.369 88.200 24.862

250.095 106.515 85.079 58.501

10.664 -19.854 -3.121 33.639

N V V N

52.300 52.300

22.400 22.400

74.400 74.400

82.823 82.823

8.123 8.123

N N

1.537.070 1.266.663

202.019 16.600

1.739.089 1.283.263

817.873 358.675

-921.216 -924.588

V V

151

omschrijving


primair 1 Fusietraject

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

270.407

185.419

455.826

459.198

3.372

N

80.858 80.858

233 233

81.091 81.091

68.269 68.269

-12.822 -12.822

V V

P006.0

Bestuursondersteuning raad 0 Bestuursondersteuning raad

P120.0

Brandweer en rampenbestrijding 0 Brandweer 1 Civiele verdediging en integrale veiligheid

873.898 760.605 113.293

44.505 36.005 8.500

918.403 796.610 121.793

898.414 787.656 110.758

-19.989 -8.954 -11.035

V V V

P140.0

Openbare orde en veiligheid 0 Overige beschermende maatregelen 1 Politie

186.063 10.987

150.000 0

336.063 10.987

260.849 12.626

-75.214 1.639

V N

175.076

150.000

325.076

248.223

-76.853

V

4.960.164

471.658

5.431.822

4.507.798

-924.024

V

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

250.200 250.200

-7.425 -7.425

242.775 242.775

260.820 260.820

-18.045 -18.045

V V

Totaal van de lasten

BATEN P003.0

Burgerzaken 0 Persoonsdocumentatie en informatie 1 Rij- en reisdocumenten 2 Verkiezingen

P004.0

Secretarieleges 0 Secretarieleges

P005.0

Bestuurlijke samenwerking 0 Bestuurlijke samenwerking 1 Fusietraject

0 0 0

191.224 0 191.224

191.224 0 191.224

0 0 0

191.224 0 191.224

N N N

P006.0

Bestuursondersteuning raad 0 Bestuursondersteuning raad

0 0

0 0

0 0

11.659 11.659

-11.659 -11.659

V V

P120.0

Brandweer en rampenbestrijding 0 Brandweer 1 Civiele verdediging en integrale veiligheid

6.246 6.246 0

0 0 0

6.246 6.246 0

13.308 13.308 0

-7.062 -7.062 0

V V N

P140.0

Openbare orde en veiligheid 0 Overige beschermende maatregelen 1 Politie

30.000 0

0 0

30.000 0

32.709 0

-2.709 0

V N

30.000

0

30.000

32.709

-2.709

V

286.446

183.799

470.245

318.496

151.749

N

4.673.718

287.859

4.961.577

4.189.302

-772.275

V

Totaal van de baten

Saldo programma

Budgetresultaat Bij dit programma ontstaat in 2008 per saldo een verschil tussen gebudgetteerde lasten en baten en de werkelijke lasten en baten van € 772.275,-, voordelig. Dit bedrag bestaat uit: Een verschil tussen begroting en rekening bij de lasten

€ 924.024,- voordelig

Een verschil tussen begroting en rekening bij de baten

€ 151.749,- nadelig

Hieronder volgt een analyse en toelichting van de verschillen groter dan € 25.000,-, soms aangevuld met toelichting op (kleinere) verschillen die gelet op de omvang van het budget


152

toch materieel zijn of op politiek bestuurlijke gronden relevant zijn. Overigens hanteren we hierbij een andere grens dan voorgaande jaren. De reden hiervoor is dat we eenzelfde norm willen hanteren als onze fusiepartner, de gemeente Jacobswoude: bij beide gemeenten is de norm aangepast en nu gelijkluidend. De analyse en toelichting van deze verschillen op hoofdlijnen:

omschrijving

verschil

V/N

LASTEN

P001.00 Bestuursorganen

62.360

N

Het jaar 2008 was het laatste jaar van de gemeente Alkemade, waarin afscheid is genomen van de raad, het college en de burgemeester. Ook is er een afscheidsfeest geweest voor bestuurders en ambtenaren. De kosten van deze bijzondere gelegenheden en feestelijkheden geven een overschrijding van het begrote budget voor Representatiekosten Burgemeester en Wethouders

33.846

N

Dit betreft een eindejaarsuitkering aan het personeel, welke wordt gedekt uit de reserve beloningsdifferentiatie. De verantwoording van deze post vindt plaats bij dit programma. Hier tegenover staat echter de beschikking bij de algemene dekkingsmiddelen over de reserve beloningsdifferentiatie waardoor dit binnen het jaarresultaat budgettair neutraal verloopt.

35.209

N

Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000

-6.695

V

P002.00 Bestuursondersteuning B&W

702

N

Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-

702

N

P002.01 Voorlichting

23.368

N


23.368

N

P003.00 Persoonsdocumenten en info

-19.854

V


-19.854

V

P003.01 Rij- en reisdocumenten

-3.121

V


-3.121

V

P003.02 Verkiezingen

33.639

N

Er zijn meer nieuwe materialen gekocht voor de verkiezingen dan geraamd in verband met de overgang van stemmachines naar het rode potlood. Ook de bijzondere omstandigheid van verkiezingen voor de fusiegemeente heeft geleid tot meer uitgaven voor verkiezingsmaterialen.

20.057

N

Door overleg en afstemming met fusiepartner Jacobswoude zijn er veel meer uren aan de verkiezing van oktober 2008 besteed dan bij reguliere verkiezingen.

9.849

N


3.733

N

P004.00 Secretarieleges

8.123

N


153

omschrijving Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-

verschil

V/N

8.123

N

- 924.588

V

Een bij de begroting niet te voorziene afrekening van Holland Rijnland over 2007 geeft een voordeel.

-40.601

V

De bovenbudgettaire Ghana-kosten worden gedekt uit de reserve Ghana en Bijzondere uitgaven, waarna beide reserves volledig zijn besteed en opgeheven.

74.658

N

-968.723

V

10.078

N

3.372

N

De geraamde afschrijvingen op ICT-investeringen worden pas in 2009 gedaan.

-155.572

V

Er zijn veel meer uren aan de fusie besteed dan in de begroting was geraamd.

158.944

N

P006.00 Bestuursondersteuning raad

-12.822

V


-12.822

V

-8.954

V

-42.575

V


33.621

N

P120.01 Civiele verdediging en integrale veiligheid

-11.035

V


-11.035

V

P140.00 Overige beschermende maatregelen

1.639

N


1.639

N

P140.01 Politie

-76.853

V

In 2008 zijn er twee BOA´s aangesteld. Het rijk heeft hiervoor een extra bedrag, van € 150.000 beschikbaar gesteld. Dit bedrag is in 2008 uitgekeerd, waardoor de salarislasten in dit jaar meer dan gecompenseerd worden.

-66.240

V

Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

-10.613

V

P005.00 Bestuurlijke samenwerking

Gedurende 15 jaar moet jaarlijks € 369.000 als investeringsbijdrage aan Holland Rijnland worden bijgedragen. Voor de dekking van deze omvangrijke kosten is een voorziening gevormd. Deze voorziening zou o.a. worden gevoed met de netto opbrengsten uit grondverkopen in het complex Rijpwetering Zuid West. Doordat dit vertraging heeft ondervonden, zijn de verkoopopbrengsten niet in 2008 gerealiseerd. Dit geeft t.o.v. de begroting een nadelig resultaat bij de bouwgrondexploitatie (P830 bij het programma ruimte) ter grootte van de begrootte netto opbrengst van € 968.723. Voor hetzelfde bedrag ontstaat bij dit programma een voordeel omdat hier een geraamde last bestaande uit de dotatie van deze gelden aan de voorziening Holland Rijnland in 2008 nu ook niet doorgaat. Per saldo verloopt dit dus budgettair neutraal in het jaarresultaat 2008. Voor de hierdoor ontstane gederfde rente inkomsten ontstaat er echter wel een tekort in de voorziening Holland Rijnland, die op contante waarde is gebaseerd. Dit zal worden meegenomen in de herziene reservenota in 2009. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

P005.01 Fusietraject

P120.00 Brandweer Het variabele deel van de salarissen is van te voren moeilijk in te schatten. Er is in 2008 minder vaak een beroep op de brandweer gedaan dan geraamd.


154

omschrijving

verschil

V/N

BATEN

P004.00 Secretarieleges

-18.045

V


-18.045

V

P005.01 Fusietraject

191.224

N

In de begroting is hier abusievelijk een post opgenomen voor de rijksgelden voor de fusie. De afwikkeling van de fusiegerelateerde kosten verloopt echter in de balanssfeer. Tegenover de lasten die op de balans worden verzameld volgen extra uitkeringen van het rijk vanaf 2010.

191.224

N

P006.00 Bestuursondersteuning raad

-11.659

V


-11.659

V

P120.00 Brandweer

-7.062

V


-7.062

V

P140.01 Politie

-2.709

V


-2.709

V


155


156

P

ROGRAMMA 2 - RUIMTE

Portefeuillehouders: Wethouder J.B. Uit den Boogaard

Wethouder A. Kea

ruimtelijke projecten (behoudens centrumplan Leimuiden), volkshuisvesting, milieu, monumenten/cultuurhistorie, woningbeleid, integrale handhaving, bouwtoezicht, bouwgrondexploitatie, bouwvergunningen, ruimtelijke ordening (algemeen), centrumplan Leimuiden, vergunningen (inclusief Wabo)

Algemeen Voor het beschrijvende deel van het programma wordt verwezen naar het verslagdeel van de jaarrekening, waarin wordt ingegaan op de lokale en landelijke ontwikkelingen en de ook wel als “de drie W-vragen” betitelde onderwerpen (wat willen we, wat gaan we daar voor doen en wat heeft het gekost). Het kostenonderdeel is in het verslagdeel in totalen per programma weergegeven. In dit jaarrekeningdeel volgt een cijfermatig meer gedetailleerde verantwoording uitgesplitst op productenniveau. De vermelde producten moeten worden gerealiseerd om te komen tot de gestelde doelen van het programma. Bij de begroting (inclusief begrotingswijzigingen) zijn de productbudgetten beschikbaar gesteld, welke naar raming nodig waren, om te komen tot de realisatie van de beoogde doelen van het programma. Indien zich in het verslagjaar afwijkingen voordoen tussen de door de raad beschikbaar gestelde budgetten en de werkelijke lasten en baten van de producten, groter dan € 25.000,-, dan is hierover gerapporteerd bij het aan het einde van elk programma opgenomen onderdeel budgetresultaat. Cijfermatige toelichting op de programmarekening Analyse op hoofdlijnen van afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening (in de volgende tabellen betekent V voordelig en N staat voor nadelig). Omschrijving primair


Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P810.0

Ruimtelijke ordening 0 Ruimtelijke ordening

780.157 780.157

0 0

780.157 780.157

927.819 927.819

147.662 147.662

N N

P820.0

Woningbouw 0 Woningbeleid, planning en programmering 1 Woningexploitatie

43.333 38.579

0 0

43.333 38.579

31.476 24.996

-11.857 -13.583

V V

4.754

0

4.754

6.480

1.726

N

P822.0

Overige volkshuisvesting 0 Bouwtoezicht 2 Woonwagens 3 Overige aangelegenheden volkshuisvesting

409.927 406.248 3.679 0

14.250 14.250 0 0

424.177 420.498 3.679 0

423.969 420.304 3.654 11

-208 -194 -25 11

V V V N

P830.0

Bouwgrondexploitaties 0 Bouwgrondexploitaties

6.403.533 6.403.533

7.483.044 7.483.044

13.886.577 13.886.577

16.393.317 16.393.317

2.506.740 2.506.740

N N


157

Omschrijving


primair Totaal van de lasten

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

7.636.950

7.497.294

15.134.244

17.776.581

2.642.337

N

0 0

0 0

0 0

11.520 11.520

-11.520 -11.520

V V

BATEN P810.0

Ruimtelijke ordening 0 Ruimtelijke ordening

P820.0

Woningbouw 0 Woningbeleid, planning en programmering 1 Woningexploitatie

2.770 0

0 0

2.770 0

3.715 0

-945 0

V N

2.770

0

2.770

3.715

-945

V

P822.0

Overige volkshuisvesting 0 Bouwtoezicht 2 Woonwagens 3 Overige aangelegenheden volkshuisvesting

1.850 0 1.850 0

0 0 0 0

1.850 0 1.850 0

1.874 0 1.874 0

-24 0 -24 0

V N V N

P823.0

Bouwvergunningen 0 Bouwvergunningen

921.743 921.743

-370.000 -370.000

551.743 551.743

522.308 522.308

29.435 29.435

N N

P830.0

Bouwgrondexploitaties 0 Bouwgrondexploitaties

7.372.336 7.372.336

7.782.361 7.782.361

15.154.697 15.154.697

14.696.129 14.696.129

458.568 458.568

N N

Totaal van de baten

8.298.699

7.412.361

15.711.060

15.235.546

475.514

N

-661.749

84.933

-576.816

2.541.035

3.117.851

N

Saldo programma

Budgetresultaat Bij dit programma ontstaat in 2008 per saldo een verschil tussen gebudgetteerde lasten en baten en de werkelijke lasten en baten van € 3.117.851,-, nadelig. Dit bedrag bestaat uit: Een verschil tussen begroting en rekening bij de lasten

€ 2.642.337,- nadelig


€ 475.514,- nadelig

Hieronder volgt een analyse en toelichting van de verschillen groter dan € 25.000,-, soms aangevuld met toelichting op (kleinere) verschillen die gelet op de omvang van het budget toch materieel zijn of op politiek bestuurlijke gronden relevant zijn. Overigens hanteren we hierbij een andere grens dan voorgaande jaren. De reden hiervoor is dat we eenzelfde norm willen hanteren als onze fusiepartner, de gemeente Jacobswoude: bij beide gemeenten is de norm aangepast en nu gelijkluidend. De analyse en toelichting van deze verschillen op hoofdlijnen:

Omschrijving

bedrag

V/N

LASTEN


158

Omschrijving P810.00 Ruimtelijke ordening

bedrag

V/N

147.662

N

55.560

N

60.141

N


31.961

N

P820.00 Woningbeleid, planning en programmering

-13.583

V


-13.583

N

P820.01 Woningexploitatie

1.726

N


1.726

N

-194

V

-32.610

V

32.416

N

P822.02 Woonwagens

-25

V


-25

V

P822.03 Overige aangelegenheden volkshuisvesting

11

N


11

N

2.506.740

N

Winst Rijpwetering ZW geraamd maar niet gerealiseerd in 2008, zie ook de toelichting bij programma 1 onder P005 (lasten) waar deze post voor hetzelfde bedrag wordt verantwoord als voordeel, waardoor dit budgettair neutraal verloopt.

968.723

N

Voordelig resultaat Cenrumplan

313.283

V

Afgeboekt verlies v.m. Getru-terrein de Lasso

108.901

N

2.200.000

N

967

N

De post Advieskosten is door twee belangrijke oorzaken flink hoger dan begroot: 1 Voor de invoering van de Wabo / omgevingsvergunning was geen budget beschikbaar, alle gemaakte kosten (o.a. implementatiekosten, kosten voor realisatie zorgloket en introductie medewerkers) komen op deze post terecht. De kosten waren onvermijdelijk, gelet op de wettelijke verplichting voor dit traject. Omdat de implementatie op het Alkemadese systeem heeft plaatsgevonden zijn ook de Jacobswoudse kosten terzake hier verantwoord. 2 de gemaakte kosten voor bestemmingsplannen overschrijden het budget, gelet op aard, complexiteit, omvang en impact van de werkzaamheden, waren de kosten noodzakelijk: hiermee konden bestemmingsplantrajecten conform de wettelijke vereisten correct door de procedure worden geleid. -

P822.00 Bouwtoezicht Er zijn minder uren aan deze post besteed dan begroot. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000

P830.00 Bouwgrondexploitaties Hier ontstaat een nadeel dat samen met eveneens een nadeel bij de baten P830 een nadelig verschil van afgerond € 2.9 miljoen geeft dat als onderstaand in grote lijnen wordt verklaard;

Verlies genomen van Braassemerland

Overig

BATEN


159

Omschrijving

bedrag

V/N

P810.00 Ruimtelijke ordening

-11.520

V


-11.520

V

P820.01 Woningexploitatie

-945

V


-945

V

P822.02 Woonwagens

-24

V


-24

V

P823.00 Bouwvergunningen

29.435

N


29.435

N

458.568

N

P830.00 Bouwgrondexploitaties Zie toelichting bij de lasten P830


160

P

ROGRAMMA 3 - LEEFOMGEVING

Portefeuillehouder: Wethouder A.J.M. van Velzen

Wethouder J.B. Uit den Boogaard

beheer van wegen, bruggen, openbare verlichting, verkeersmaatregelen, pontveren, onderhoud watergangen, openbaar groen, afvalstoffenheffing, reinigingsrechten en rioolrechten afvalverwijdering, riolering en waterzuivering, milieubeheer



Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P210.0 0 1 2 3

Wegen, straten en pleinen beheer van wegen beheer van bruggen openbare verlichting groot onderhoud wegen

2.205.901 443.644 243.418 202.060 1.316.779

305.433 135.146 131.000 15.000 24.287

2.511.334 578.790 374.418 217.060 1.341.066

4.379.237 618.407 1.459.378 181.136 2.120.316

1.867.903 39.617 1.084.960 -35.924 779.250

N N N V N

P211.0

Verkeersmaatregelen te land 0 verkeersmaatregelen

165.795 165.795

0 0

165.795 165.795

165.156 165.156

-639 -639

V V

P223.0

Veerdiensten 0 pontveren

121.425 121.425

0 0

121.425 121.425

119.076 119.076

-2.349 -2.349

V V

P240.0

Waterkering, afwatering en landaanwinning 0 beheer van sloten en watergangen

109.418

11.192

120.610

190.583

69.973

N

109.418

11.192

120.610

190.583

69.973

N

Openbaar groen en openluchtrecreatie 0 beheer openbaar groen

836.395

0

836.395

828.426

-7.969

V

836.395

0

836.395

828.426

-7.969

V

P560.0


161

Omschrijving

Begroting 2008 wijzigingen na wijziging 144.999 1.263.240 144.999 1.263.240

Rekening 2008 1.385.431 1.385.431

Verschil begr - rek 122.191 122.191

V/ N N N

P721.0

Afvalverwijdering 0 gescheiden inzamelen/afvoer

primair 1.118.241 1.118.241

P722.0

Riolering en waterzuivering. 0 beheer rioleringstelsel 1 Gemeentelijk rioleringsplan

1.790.140 1.232.435 557.705

26.517 26.517 0

1.816.657 1.258.952 557.705

1.865.386 1.408.232 457.154

48.729 149.280 -100.551

N N V

P723.0

Milieu 0 milieubeheer algemeen 1 vergunningverlening milieuwetgeving 2 bodem, chemie en geluid 3 handhaving milieu wetgeving

557.808 137.727 77.692

-5.060 0 0

552.748 137.727 77.692

501.426 151.137 29.627

-51.322 13.410 -48.065

V N V

124.681 217.708

-5.060 0

119.621 217.708

121.011 199.651

1.390 -18.057

N V

Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing 0 reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

0

0

0

0

0

N

0

0

0

0

0

N

Baten rioolrechten 0 Rioolrechten

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

6.905.123

483.081

7.388.204

9.434.721

2.046.517

N

Wegen, straten en pleinen beheer van wegen beheer van bruggen openbare verlichting groot onderhoud wegen

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

51.822 0 0 1.822 50.000

-51.822 0 0 -1.822 -50.000

V N N V V

P211.0

Verkeersmaatregelen te land 0 verkeersmaatregelen

0 0

0 0

0 0

1.810 1.810

-1.810 -1.810

V V

P223.0

Veerdiensten 0 pontveren

7.550 7.550

0 0

7.550 7.550

0 0

7.550 7.550

N N

P240.0

Waterkering, afwatering en landaanwinning 0 beheer van sloten en watergangen

0

0

0

19.641

-19.641

V

0

0

0

19.641

-19.641

V

7.000

0

7.000

19.202

-12.202

V

7.000

0

7.000

19.202

-12.202

V

P725.0

P726.0


BATEN P210.0 0 1 2 3

P560.0

Openbaar groen en openluchtrecreatie 0 beheer openbaar groen

P721.0

Afvalverwijdering 0 gescheiden inzamelen/afvoer

16.000 16.000

60.000 60.000

76.000 76.000

85.889 85.889

-9.889 -9.889

V V

P722.0

Riolering en waterzuivering. 0 beheer rioleringstelsel 1 Gemeentelijk rioleringsplan

5.500 5.500 0

26.517 26.517 0

32.017 32.017 0

423.548 46.078 377.470

-391.531 -14.061 -377.470

V V V

P723.0

Milieu 0 milieubeheer algemeen 1 vergunningverlening milieuwetgeving 2 bodem, chemie en geluid 3 handhaving milieu wetgeving

4.050 0 0

0 0 0

4.050 0 0

5.819 4.983 0

-1.769 -4.983 0

V V N

4.050 0

0 0

4.050 0

836 0

3.214 0

N N

Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing 0 reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

1.459.800

5.200

1.465.000

1.477.861

-12.861

V

1.459.800

5.200

1.465.000

1.477.861

-12.861

V

Baten rioolrechten 0 Rioolrechten

1.784.640 1.784.640

0 0

1.784.640 1.784.640

1.441.839 1.441.839

342.801 342.801

N N

P725.0

P726.0


162

Omschrijving Totaal van de baten

primair 3.284.540

Saldo programma

3.620.583

Begroting 2008 wijzigingen na wijziging 91.717 3.376.257 391.364

4.011.947

Rekening 2008 3.527.431

Verschil begr - rek -151.174

V/ N V

5.907.290

1.895.343

N

Budgetresultaat Bij dit programma ontstaat in 2008 per saldo een verschil tussen gebudgetteerde lasten en baten en de werkelijke lasten en baten van € 1.895.343,-, nadelig. Dit bedrag bestaat uit: Een verschil tussen begroting en rekening bij de lasten

€ 2.046.517,- nadelig


€

151.174,- voordelig


Omschrijving

verschil

V/N

LASTEN

P210.00 Beheer van wegen

39.617

N

Er zijn meer uren aan deze post besteed dan begroot.

55.766

N

-16.149

V

1.084.960

N

76.877

N

1.070.201

N

-27.162

V

Er zijn minder uren aan deze post besteed dan begroot.

-34.322

V


-634

V


P210.01 Beheer van bruggen Er is in 2008 veel onderhoud gepleegd aan bruggen. Met name de Kerkbrug was een grote uitgavenpost. De raad heeft bij de Kadernota 2009 in september 2008 besloten om investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijke functie, in eens ten laste van de vrije algemene reserves te brengen. Bij het onderdeel financiering en dekkingsmiddelen is de beschikking over de reserve opgenomen waardoor dit budgettair verloopt voor het jaarrekeningresultaat. Onderhoud aan de brug Floraweg / Fransche Brug en de Noorderhemweg is nog niet uitgevoerd, waardoor er ook nog geen kapitaallasten zijn.


163

Omschrijving

verschil

V/N

P210.02 Openbare verlichting

35.924

V


35.924

V

P210.03 Groot onderhoud van wegen

779.250

N

Het budget is aangewend voor onderhoudsbestekken asfalt en open verharding. Diverse grote integrale onderhoudsprojecten zijn uitgevoerd in 2008 (o.a. Noordeinde, omgeving Wilgenstraat, Akkerslootpolder, Blijversweg, Pastor Onelplein, Westmeerlaan, Plantage, de Leidseweg en Meerkreuk). Als gevolg van de integrale aanpak zijn in deze bestekken ook groot onderhoud groen (ca € 75.000,-), openbare verlichting (ca. € 47.000,-) en riolering (ca € 50.000,-) meegenomen. Als gevolg van een voortvarende uitvoering zijn de projecten nagenoeg allen afgerond. Alle genoemde projecten waren opgenomen in het door de raad vastgestelde Wegenbeheersplan. Overigens wordt deze overschrijding van het budget in belangrijke mate gedekt door een bijdrage uit de reserve Wegen, welke als voordeel is verantwoord bij de financiering en algemene dekkingsmiddelen. Dit heeft derhalve geen invloed op het jaarrekeningrestultaat.

335.194

N

De raad heeft bij de Kadernota 2009 in september 2008 besloten om investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijke functie, ineens ten laste van de vrije algemene reserves te brengen.. Dit bedrag komt als voordeel terug bij het onderdeel financiering en algemene dekkingsmiddelen en heeft derhalve geen invloed op het jaarrekening resultaat.

349.773

N

94.283

N

P211.00 Verkeersmaatregelen

-639

V


-639

V

P223.00 Pontveren

-2.349

V


-2.349

V

P240.00 Beheer van sloten en watergangen

69.973

N

De raad heeft bij de Kadernota 2009 in september 2008 besloten om investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijke functie, in eens ten laste van de vrije algemene reserves te brengen. Bij dit onderdeel betreft dit beschoeiingen bij de fietsbruggen Leidseweg en Langeweg, Ook hier geldt dat de beschikking over de reserve als voordeel is verantwoord bij het onderdeel financiering en algemene dekkingsmiddelen waardoor dit geen invloed heeft op het jaarrekeningresultaat. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

71.348

N

1.375

V

P560.00 Beheer openbaar groen

-7.969

V


-7.969

V

122.191

N

Er zijn veel meer uren besteed aan deze post dan begroot.

90.136

N


32.055

N

P722.00 Beheer rioleringsstelsel

149.280

N

Door een hogere omslagrente zijn de kapitaallasten hoger dan bij opstelling van

110.925

N

Doordat er meer werken zijn uitgevoerd in 2008, zijn er ook meer uren aan besteed.

P721.00 Gescheiden inzamelen – afvoer


164

Omschrijving

verschil

V/N

de begroting werd ingeschat. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

38.355

N

-100.551

V

-47.387

V


-44.031

V


-9.133

V

P723.00 Milieubeheer algemeen

13.410

N


13.410

N

P723.01 Vergunningverlening milieuwetgeving

-48.065

V


-44.810

V

-3.255

V

P723.02 Bodem, chemie en geluid

1.390

N


1.390

N

P723.03 Handhaving milieuwetgeving

-18.057

V


-18.057

V

P210.02 Openbare verlichting

-1.822

V


-1.822

V

P210.03 Groot onderhoud wegen

-50.000

V

Betref een niet begrote rijksbijdrage, ontvangen uit de GDU-middelen (Gebundelde Doeluitkering) van het ministerie van VenW.

-50.000

V

P211.00 Verkeersmaatregelen

-1.810

V


-1.810

V

P223.00 Pontveren

7.550

N


7.550

N

P722.01 Gemeentelijk rioleringsplan De netto kosten van de riolering worden verrekend met de voorziening groot onderhoud riolering. Per saldo was voor 2008 rekening gehouden met positief saldo dus een toevoeging aan de voorziening. Doordat de opbrengsten uit rioolrecht lager zijn dan geraamd is deze toevoeging lager, hetgeen op deze post een voordeel geeft door lagere dotatielasten. Het effect op het jaarrekening resultaat is budgettair neutraal daar voor- of nadelige verschillen op het onderdeel riolering volledig via de voorziening riolering worden afgewikkeld.


BATEN


165

Omschrijving

verschil

V/N

P240.00 Beheer van sloten en watergangen

-19.641

V


-19.641

V

P560.00 Beheer openbaar groen

-12.202

V


-12.202

V

P721.00 Gescheiden inzamelen / afvoer

-9.889

V


-9.889

V

P722.00 Beheer rioleringstelsel

-14.061

V


-14.061

V

P722.01 Gemeentelijk rioleringsplan

-377.470

V

Voor de nadelen zoals voornamelijk vermeld bij P726.00 (lagere opbrengsten rioolrecht, wordt beschikt over de voorziening riolering, hetgeen op dit onderdeel een voordeel geeft door hogere opname baten uit de voorziening dan geraamd. Het effect bij de rioleringspost is zoals al aangegeven budgettair neutraal voor de jaarrekening.

-377.470

V

P723.00 Milieubeheer algemeen

-4.983

V


-4.983

V

P723.02 Bodem, chemie en geluid

3.214

N


3.214

N

P725.00 Reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

-12.861

V


-12.861

V

P726.00 Rioolrechten

342.801

N

Geconstateerd is dat de hier verantwoorde opbrengsten volledig zijn. Dit betekent dat de raming volgens de begroting te hoog is geweest. Op begrotingbasis was er sprake van volledige kostendekking door middel van de te hoog geraamde opbrengst. Voor de volledig dekking van de kosten in de jaarrekening is een beroep gedaan op de hiervoor beschikbare voorziening. Het effect voor het jaarrekeningresultaat is zoals eerder gemeld hierdoor budgettair neutraal.

342.801

N


166

P

ROGRAMMA 4 - ECONOMIE

Portefeuillehouders: Wethouder A.J.M. van Velzen Wethouder J.B. Uit den Boogaard

economische zaken, weekmarkt, overige agrarische zaken recreatie en toerisme



Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P310.0

Handel en ambacht 0 economische zaken 1 weekmarkt

62.518 43.013 19.505

6.500 0 6.500

69.018 43.013 26.005

62.461 23.708 38.753

-6.557 -19.305 12.748

V V N

P341.0

Overige agrarische zaken 0 overige agrarische zaken

19.006 19.006

0 0

19.006 19.006

6.816 6.816

-12.190 -12.190

V V

P560.0

Openbaar groen en openluchtrecreatie 1 recreatie en toerisme

183.902

-66.682

117.220

44.907

-72.313

V

183.902

-66.682

117.220

44.907

-72.313

V

Overige recreatieve voorzieningen 0 beheer recreatieve objecten 1 overige recreatieve voorzieningen

125.236

888

126.124

169.136

43.012

N

121.676 3.560

888 0

122.564 3.560

165.576 3.560

43.012 0

N N

390.662

-59.294

331.368

283.319

-48.049

V

182.000 182.000

5.000 5.000

187.000 187.000

195.981 195.981

-8.981 -8.981

V V

P580.0


BATEN P310.0

Handel en ambacht 0 economische zaken


167

Omschrijving


primair 1 weekmarkt

Verschil begr - rek

V/ N

0

0

0

0

0

N

13.000 13.000

0 0

13.000 13.000

11.349 11.349

1.651 1.651

N N

2.000 2.000

0 0

2.000 2.000

0 0

2.000 2.000

N N

14.675

-14.675

0

2.815

2.815

N

14.675

-14.675

0

2.815

2.815

N

0

0

0

0

0

N

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

Totaal van de baten

211.675

-9.675

202.000

210.144

-8.144

V

Saldo programma

178.987

-49.619

129.368

73.175

-56.193

V

P311.0

Baten marktgelden 0 Baten marktgelden

P341.0

Overige agrarische zaken 0 overige agrarische zaken

P560.0

Openbaar groen en openluchtrecreatie 1 recreatie en toerisme

P580.0

Rekening 2008

Overige recreatieve voorzieningen 0 beheer recreatieve objecten 1 overige recreatieve voorzieningen


€

48.049,- voordelig


€

8.144,- voordelig


Omschrijving

verschil

V/N

LASTEN

P310.00 Economische zaken

-19.305

V


-19.305

V

P310.01 Weekmarkt

12.748

N


12.748

N


168

Omschrijving

verschil

V/N

P341.00 Overige agrarische zaken

-12.190

V


-12.190

V

P560.01 Recreatie en toerisme

-72.313

V

Bij dit onderdeel was geraamd het bedrag voor de Api-Ade. In verband met het niet doorgaan, ontstaat op dit onderdeel nu dit voordelige verschil.

-90.950

V


18.637

N

P580.00 Beheer recreatieve objecten

43.012

N

Er zijn meer uren aan deze post besteed dan begroot.

54.510

N


-11.498

V

P310.00 Economische zaken

-8.981

V


-8.981

V

P311.00 Baten marktgelden

1.651

N


1.651

N

P341.00 Overige agrarische zaken

2.000

N


2.000

N

P560.01 Recreatie en toerisme

2.815

N


2.815

N

BATEN


169


170

P

ROGRAMMA 5 – ONDERWIJS EN KINDEROPVANG

Portefeuillehouder: Wethouder F.M. Schoonderwoerd


Algemeen Voor het beschrijvende deel van het programma wordt verwezen naar het verslagdeel van de jaarrekening, waarin wordt ingegaan op de lokale en landelijke ontwikkelingen en de ook wel als “de drie W-vragen” betitelde onderwerpen (wat willen we, wat gaan we daar voor doen en wat heeft het gekost). Het kostenonderdeel is in het verslagdeel in totalen per programma weergegeven. In dit jaarrekeningdeel volgt een cijfermatig meer gedetailleerde verantwoording uitgesplitst op productenniveau. De vermelde producten moeten worden gerealiseerd om te komen tot de gestelde doelen van het programma. Bij de begroting (inclusief begrotingswijzigingen) zijn de productbudgetten beschik baargesteld, welke naar raming nodig waren, om te komen tot de realisatie van de beoogde doelen van het programma. Indien zich in het verslagjaar afwijkingen voordoen tussen de door de raad beschikbaar gestelde budgetten en de werkelijke lasten en baten van de producten, groter dan € 25.000,-, dan is hierover gerapporteerd bij het aan het einde van elk programma opgenomen onderdeel budgetresultaat. Cijfermatige toelichting op de programmarekening Analyse op hoofdlijnen van afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening (in de volgende tabellen betekent V voordelig en N staat voor nadelig). Omschrijving


primair

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P420.0

Openbaar basisonderwijs 0 Schoolzwemmen 1 Bewegingsonderw js

25.465 9.429 16.036

0 0 0

25.465 9.429 16.036

24.568 9.357 15.211

-897 -72 -825

V V V

P421.0

Openbaar basisonderwijs 0 Huisvestingsvoorzieningen

53.212 53.212

38 38

53.250 53.250

75.212 75.212

21.962 21.962

N N

P422.0

Bijzonder basisonderwijs 0 Schoolzwemmen 1 Bewegingsonderw js

81.081 39.618 41.463

0 0 0

81.081 39.618 41.463

89.523 39.403 50.120

8.442 -215 8.657

N V N

P423.0

Bijzonder basisonderwijs 0 Huisvestingsvoorzieningen

322.564 322.564

20.184 20.184

342.748 342.748

404.109 404.109

61.361 61.361

N N

P443.0

Bijzonder voortgezet onderwijs 0 B jzonder voortgezet onderw js

212.366 212.366

-12.680 -12.680

199.686 199.686

241.669 241.669

41.983 41.983

N N

P480.0

Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs 0 Leerlingenvervoer 1 Uitvoering leerplichtwet 2 Overige algemene ondersteunende activiteiten

427.597

61.750

489.347

439.469

-49.878

V

213.104 49.887 164.606

30.000 8.054 23.696

243.104 57.941 188.302

237.900 21.584 179.985

-5.204 -36.357 -8.317

V V V

0 0

0 0

0 0

720 720

720 720

N N

P482.0

Volwasseneneducatie 0 Volwasseneneducatie


171

Omschrijving


primair P650.0

Kinderopvang 0 Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk 1 Wet kinderopvang Totaal van de lasten

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

287.203 256.356

8.373 8.373

295.576 264.729

303.796 279.075

8.220 14.346

N N

30.847

0

30.847

24.721

-6.126

V

1.409.487

77.666

1.487.153

1.579.065

91.912

N

3.204 3.204

0 0

3.204 3.204

11.905 11.905

-8.701 -8.701

V V

BATEN P423.0

Bijzonder basisonderwijs 0 Huisvestingsvoorzieningen

P443.0

Bijzonder voortgezet onderwijs 0 B jzonder voortgezet onderw js

12.680 12.680

-12.680 -12.680

0 0

0 0

0 0

N N

P480.0

Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs 0 Leerlingenvervoer 1 Uitvoering leerplichtwet 2 Overige algemene ondersteunende activiteiten

13.233

0

13.233

16.394

-3.161

V

13.233 0 0

0 0 0

13.233 0 0

10.395 5.999 0

2.838 -5.999 0

N V N

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

P482.0

Volwasseneneducatie 0 Volwasseneneducatie

P650.0

Kinderopvang 0 Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk 1 Wet kinderopvang

60.955 60.955

0 0

60.955 60.955

67.563 67.563

-6.608 -6.608

V V

0

0

0

0

0

N

Totaal van de baten

90.072

-12.680

77.392

95.862

-18.470

V

1.319.415

90.346

1.409.761

1.483.203

73.442

N

Saldo programma

Budgetresultaat Bij dit programma ontstaat in 2008 per saldo een verschil tussen gebudgetteerde lasten en baten en de werkelijke lasten en baten van € 73.442,-, nadelig. Dit bedrag bestaat uit: Een verschil tussen begroting en rekening bij de lasten

€

91.912,- nadelig


€

18.470,- voordelig

Hieronder volgt een analyse en toelichting van de verschillen groter dan € 25.000,-, soms aangevuld met toelichting op (kleinere) verschillen die gelet op de omvang van het budget toch materieel zijn of op politiek bestuurlijke gronden relevant zijn. Overigens hanteren we hierbij een andere grens dan voorgaande jaren. De reden hiervoor is dat we eenzelfde norm willen hanteren als onze fusiepartner, de gemeente Jacobswoude: bij beide gemeenten is de norm aangepast en nu gelijkluidend.


172

De analyse en toelichting van deze verschillen op hoofdlijnen:

Omschrijving

Bedrag

V/N

LASTEN

P420.00 OBO - Schoolzwemmen

-72

V


-72

V

P420.01 OBO - Bewegingsonderwijs

-825

V


-825

V

P421.00 OBO - Huisvestingsvoorzieningen

21.962

N

Door een hogere omslagrente dan geraamd, zijn de kapitaallasten hoger dan bij de

25.115

N

-3.153

V

P422.00 BBO - Schoolzwemmen

-215

V


-215

V

P422.01 BBO - Bewegingsonderwijs

8.657

N


8.657

N

P423.00 BBO - Huisvestingsvoorzieningen

61.361

N

Een aantal posten wordt in kortere tijd afgeschreven vanwege het harmoniseren van

60.738

N

623

N

P443.00 Bijzonder algemeen voortgezet onderwijs

41.983

N

Er is sprake van een hogere omslagrente dan begroot, waardoor de kapitaallasten

45.479

N


-3.496

V

P480.00 Leerlingenvervoer

-5.204

V


-5.204

V

P480.01 Uitvoering leerplichtwet

36.357

V

Er zijn in 2008 minder meldingen van verzuim geweest dan verwacht. Deze ontwikkeling is mede veroorzaakt door het formuleren en toepassen van een stringent leerplicht beleid.

25.174

V

opstelling van de begroting is berekend. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

de afschrijvingstermijnen. Verder is de omslagrente hoger dan begroot, waardoor de kapitaallasten tevens hoger uitvallen. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

hoger uitvallen.


173

Omschrijving

Bedrag

V/N


11.183

V

P480.02 Overige algemene ondersteunende activiteiten

-8.317

V


-8.317

V

P482.00 Volwasseneneducatie

720

N


720

N

P650.00 Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk

14.346

N


14.346

N

P650.01 Wet kinderopvang

-6.126

V


-6.126

V

P423.00 BBO - Huisvestingsvoorzieningen

-8.701

V


-8.701

V

P480.00 Leerlingenvervoer

2.838

N


2.838

N

P480.01 Uitvoering leerplichtwet

-5.999

V


-5.999

V

P650.00 Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk

-6.608

V


-6.608

V

BATEN


174

P

ROGRAMMA 6 - WELZIJN

Portefeuillehouders: Wethouder F.M. Schoonderwoerd Wethouder J.B. Uit den Boogaard Wethouder A.J.M. van Velzen

WMO, welzijn, sport, culturele zaken, subsidiebeleid monumentenzorg, begraafplaatsen begrafenisrechten


Begroting 2008 wijziging na wijziging

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P510.0

Bibliotheekwerk 0 Openbare b bliotheek

212.023 212.023

29.886 29.886

241.909 241.909

212.657 212.657

-29.252 -29.252

V V

P511.0

Vormings- en ontwikkelingswerk 0 Muziekonderwijs 1 Educatieve activiteiten

2.248 1.292 956

0 0 0

2.248 1.292 956

29.902 29.902 0

27.654 28.610 -956

N N V

P530.0

Sport 0 Sport algemeen 1 Binnensportaccommodaties

414.929 79.852 335.077

36.836 0 36.836

451.765 79.852 371.913

468.747 71.803 396.944

16.982 -8.049 25.031

N V N

P531.0

Groene sportvelden en terreinen 0 Buitensportaccommodaties

229.445 229.445

52.948 52.948

282.393 282.393

304.340 304.340

21.947 21.947

N N

P540.0

Kunststimulering 0 Amateuristische kunstbeoefening

63.447 63.447

-5.000 -5.000

58.447 58.447

40.306 40.306

-18.141 -18.141

V V

P541.0

Oudheidkunde 0 Monumentenzorg

67.217 67.217

0 0

67.217 67.217

30.209 30.209

-37.008 -37.008

V V

P610.0

Materiele en sociale hulpverlening 0 Inkomensvoorzieningen WWB 1 Inkomensvoorzieningen BBZ

1.024.422

44.807

1.069.229

1.052.887

-16.342

V

948.927 75.495

0 44.807

948.927 120.302

856.508 196.379

-92.419 76.077

V N


175

Omschrijving


primair

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

P611.0

Sociale werkvoorziening 0 Uitvoering wet sociale voorziening 1 Uitvoering wet inschakeling werkzoekenden

359.464 84.176 275.288

906.341 924.693 -18.352

1.265.805 1.008.869 256.936

1.088.532 976.904 111.628

-177.273 -31.965 -145.308

V V V

P612.0

Inkomensvoorzieningen 0 Inkomensvoorzieningen IOAW en IOAZ

139.882 139.882

0 0

139.882 139.882

116.825 116.825

-23.057 -23.057

V V

P614.0

Gemeentelijk minimabeleid 0 B jzondere bijstandsverstrekking

369.360 369.360

14.000 14.000

383.360 383.360

400.173 400.173

16.813 16.813

N N

P620.0

Maatschappelijke Dienstverlening 0 Ondersteuning dienstverlenende instanties 1 Ouderenwerk

444.228

12.000

456.228

404.003

-52.225

V

280.661

0

280.661

258.543

-22.118

V

163.567

12.000

175.567

145.460

-30.107

V

55.600 52.065 3.535

0 0 0

55.600 52.065 3.535

168.881 162.504 6.377

113.281 110.439 2.842

N N N

P621.0

Vreemdelingen 0 Wet inburgering nieuwkomers 1 Taakstelling huisvesting nieuwkomers

P622.0

Wet Maatschappelijke Ondersteuning 0 Wmo – Huishoudelijke zorg

907.500

193.700

1.101.200

1.176.348

75.148

N

907.500

193.700

1.101.200

1.176.348

75.148

N

P630.0

Jeugd- en jongerenwerk 0 Jeugd en jongerenwerk 1 Sociaal cultureel werk

217.003 132.769 84.234

34.399 10.609 23.790

251.402 143.378 108.024

212.567 122.749 89.818

-38.835 -20.629 -18.206

V V V

P652.0

Voorzieningen gehandicapten 0 Leefvoorziening gehandicapten 1 Woonvoorziening gehandicapten

975.645 632.926 342.719

101.000 38.000 63.000

1.076.645 670.926 405.719

1.179.968 848.998 330.970

103.323 178.072 -74.749

N N V

P714.0

Openbare gezondheidszorg 0 Gezondheidszorg 1 Subsidie instellingen

133.771 132.827 944

2.500 2.500 0

136.271 135.327 944

134.768 134.768 0

-1.503 -559 -944

V V V

P715.0

Jeugdgezondheidszorg 0 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

296.915 296.915

11.084 11.084

307.999 307.999

322.459 322.459

14.460 14.460

N N

P716.0

Jeugdgezondheidszorg 0 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

42.185 42.185

0 0

42.185 42.185

34.360 34.360

-7.825 -7.825

V V

P724.0

Begraafplaatsen 0 Algemene begraafplaats

1.757 1.757

0 0

1.757 1.757

1.789 1.789

32 32

N N

5.957.042

1.434.500

7.391.542

7.379.723

-11.819

V

26.500 26.500

0 0

26.500 26.500

26.500 26.500

0 0

N N

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

N N N

30.464 0 30.464

0 0 0

30.464 0 30.464

30.444 0 30.444

20 0 20

N N N

5.034

0

5.034

5.006

28

N


BATEN P510.0

Bibliotheekwerk 0 Openbare b bliotheek

P511.0

Vormings- en ontwikkelingswerk 0 Muziekonderwijs 1 Educatieve activiteiten

P530.0

Sport 0 Sport algemeen 1 Binnensportaccommodaties

P531.0

Groene sportvelden en terreinen


176

Omschrijving


primair 0 Buitensportaccommodaties

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

5.034

0

5.034

5.006

28

N

P540.0

Kunststimulering 0 Amateuristische kunstbeoefening

0 0

0 0

0 0

1.000 1.000

-1.000 -1.000

V V

P541.0

Oudheidkunde 0 Monumentenzorg

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

P610.0

Materiele en sociale hulpverlening 0 Inkomensvoorzieningen WWB 1 Inkomensvoorzieningen BBZ

767.800

13.133

780.933

930.596

-149.663

V

697.000 70.800

-31.674 44.807

665.326 115.607

702.883 227.713

-37.557 -112.106

V V

P611.0

Sociale werkvoorziening 0 Uitvoering wet sociale voorziening 1 Uitvoering wet inschakeling werkzoekenden

180.000 0 180.000

840.653 823.693 16.960

1.020.653 823.693 196.960

996.783 898.887 97.896

23.870 -75.194 99.064

N V N

P612.0

Inkomensvoorzieningen 0 Inkomensvoorzieningen IOAW en IOAZ

135.750 135.750

-14.238 -14.238

121.512 121.512

107.118 107.118

14.394 14.394

N N

P614.0

Gemeentelijk minimabeleid 0 B jzondere bijstandsverstrekking

7.500 7.500

0 0

7.500 7.500

28.377 28.377

-20.877 -20.877

V V

P620.0

Maatschappelijke Dienstverlening 0 Ondersteuning dienstverlenende instanties 1 Ouderenwerk

0

0

0

0

0

N

0

0

0

0

0

N

0

0

0

0

0

N

P621.0

Vreemdelingen 0 Wet inburgering nieuwkomers 1 Taakstelling huisvesting nieuwkomers

0 0 0

0 0 0

0 0 0

112.941 112.941 0

-112.941 -112.941 0

V V N

P622.0

Wet Maatschappelijke Ondersteuning 0 Wmo – Huishoudelijke zorg

0

75.000

75.000

100.634

-25.634

V

0

75.000

75.000

100.634

-25.634

V

424 423 1

0 0 0

424 423 1

418 418 0

6 5 1

N N N

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-271 0 -271

271 0 271

N N N

2.450 2.450 0

0 0 0

2.450 2.450 0

2.473 2.473 0

-23 -23 0

V V N

191.931 191.931

0 0

191.931 191.931

219.354 219.354

-27.423 -27.423

V V

5.000 5.000

0 0

5.000 5.000

6.820 6.820

-1.820 -1.820

V V

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

Totaal van de baten

1.352.853

914.548

2.267.401

2.568.194

-300.793

V

Saldo programma

4.604.189

519.952

5.124.141

4.811.529

-312.612

V

P630.0

Jeugd- en jongerenwerk 0 Jeugd en jongerenwerk 1 Sociaal cultureel werk

P652.0

Voorzieningen gehandicapten 0 Leefvoorziening gehandicapten 1 Woonvoorziening gehandicapten

P714.0

Openbare gezondheidszorg 0 Gezondheidszorg 1 Subsidie instellingen

P715.0

Jeugdgezondheidszorg 0 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

P716.0

Jeugdgezondheidszorg 0 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

P724.0

Begraafplaatsen 0 Algemene begraafplaats


177


€

11.819,- voordelig


€ 300.793,- voordelig


Omschrijving

verschil

V/N

LASTEN

P510.00 Openbare bibliotheek

-29.252

V

De gemeentelijke bijdrage aan de bibliotheek is verminderd.

-25.488

V

Er is gekozen voor een andere organisatie die de bibliobus verzorgd, hierdoor kon de bijdrage voor de bibliobus worden verminderd.

-12.162

V

8.398

N

P511.00 Muziekonderwijs

28.610

N

Dit betreft het besluit tot uittreding uit de streekmuziekschool en de daarmee gemoeide afrekening en afkoop waarmee in de begroting voor 2008 geen rekening kon worden gehouden.

29.812

N

-1.202

V

P511.01 Educatieve activiteiten

-956

V


-956

V

P530.00 Sport algemeen

-8.049

V


-8.049

V

Beide inspanningen om de gemeentelijke bijdrage naar beneden te krijgen, bleken uiteindelijk wel erg arbeidsintensief. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

geraamd. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.


178

Omschrijving

verschil

V/N

P530.01 Binnensportaccommodaties

25.031

N

Door een hogere omslagrente zijn de kapitaallasten hoger dan begroot.

57.133

N


-26.306

V


-5.796

V

P531.00 Buitensportaccommodaties

21.947

N

Er zijn veel meer uren aan deze post besteed dan begroot.

58.074

N


-36.127

V

P540.00 Amateuristische kunstbeoefening

-18.141

V


-18.141

V

P541.00 Monumentenzorg

-37.008

V

Er is in 2008 minder subsidie verstrekt, dan waarmee in de begroting rekening is

-27.798

V


-9.210

V

P610.00 Inkomensvoorzieningen WWB

92.419

V


-64.895

V


-27.524

V

P610.01 Inkomensvoorzieningen BBZ

76.077

N

In 2008 is een grote BBZ-lening in één keer afgelost (zie ook de baten bij P610.01). Daardoor ontstaat er ook een verplichting om het rijkdsaandeel van deze ontvangst door te betalen aan het rijk. Hierdoor ontstaat hier een nadeel dat dus ruim wegvalt tegen het totale voordeel zoals opgenomen aan de batenkant bij dit onderdeel. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

56.927

N

19.150

N

P611.00 Uitvoering wet sociale voorziening

-31.965

V

Er is geen beroep gedaan op een extra bijdrage door het SWA. Deze was wel begroot.

-35.969

V


4.004

N

P611.01 Uitvoering wet inschakeling werkzoekenden

-145.308

V

De begroting is gebaseerd op de rijksvergoeding. Evenals voorgaande jaren blijven de uitgaven ver achter bij het budget. Alle cliënten waarvoor mogelijkheden zijn zitten op traject. Het betreft hier geoormerkte gelden. Het voordeel bij de lasten wordt gecompenseerd door een terugbetaalverplichting zie bij P61101 aan de batenkant, waardoor er geen effect is op het jaarrekeningresultaat. Dit betreft een administratief verschil, in verband met stelselwijziging in de BBV waarbij ontvangen en niet uitgegeven rijksbijdragen niet meer via een voorziening worden gereserveerd, maar bij verplichtingen op de balans moeten worden opgenomen. Per saldo verloopt dit budgettair neutraal voor het resultaat. Bij het opstellen van de begroting 2008 is er geen rekening mee gehouden dat er nog ID-banen zouden zijn in 2008. Dit was ten onrechte. De uitgaven worden gefinancierd uit de doeluitkering werkdeel WWB. Er zijn minder uren aan deze post besteed dan begroot.

-109.415

V

-34.701

V

38.022

N

-29.957

V

gehouden.


179

Omschrijving Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

verschil

V/N

-9.257

V

P612.00 Inkomensvoorzieningen IOAW en IOAZ

-23.057

V

Het aantal mensen dat een beroep doet op de IOAZ is nog lager geweest dan bij de begroting is aangenomen. De uitgaven zijn voor 75% declarabel bij het rijk. Het teveel ontvangen bedrag moet worden terugbetaald aan het rijk. Hiervoor is een verplichting opgenomen. Voor wat betreft 75% van de kostenbesparing door lager beroep verloopt dit budgettair neutraal. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

-27.892

V

4.835

N

P614.00 Bijzondere bijstandsverstrekking

16.813

N


16.813

N

P620.00 Ondersteuning dienstverlenende instanties

-22.118

V


-22.118

V

P620.01 Ouderenwerk

-30.107

V

Bij de begroting 2008 werd rekening gehouden met een onderzoek ten behoeve van het ouderenwerk. Dit onderzoek heeft niet plaatsgevonden. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

-10.000

V

-20.107

V

P621.00 Wet inburgering nieuwkomers

110.439

N

De door het rijk betaalde bijdrage 2008 en de afrekening Web-Wi zal moeten worden Terugbetaald aan het rijk daar deze niet is uitgegeven. De terugbetaalverplichting geeft hier een nadeel dat echter wegvalt tegen de inkomsten op deze post van het rijk. Waardoor het effect op het jaarrekeningresultaat neutraal is. . Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

106.141

N

4.298

N

P621.01 Taakstelling huisvesting nieuwkomers

2.842

N


2.842

N

75.148

N

-55.630

V

98.946

N

31.832

N

P630.00 Jeugd- en jongerenwerk

-20.629

V


-20.629

V

P630.01 Sociaal cultureel werk

-18.206

V


-18.206

V

P652.00 Leefvoorzieningen gehandicapten

178.072

N

71.108

N

P622.00 WMO – huishoudelijke zorg Er vind een verschuiving plaats van overige bijdragen naar persoonsgebonden budget. Hierdoor ontstaat hier een voordeel en bij het persoonsgebonden budget een nadeel (zie P652) Er zijn veel meer uren aan deze post besteed dan begroot. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

Overschrijding op de huurvergoeding voor rolstoelen. Bij de marap’s was de


180

Omschrijving (dreigende) overschrijding al wel aangekondigd. Op de vervoerskosten WVG is per saldo meer uitgegeven dan begroot.

verschil

V/N

24.768

N

27.689

N

54.507

N

-74.749

V

-134.727

V

39.636

N

20.342

N

P714.00 Gezondheidszorg

-559

V


-559

V

P714.01 Subsidie instellingen

-944

V


-944

V

P715.00 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

14.460

N


14.460

N

P716.00 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

-7.825

V


-7.825

V

P724.00 Algemene begraafplaats

32

N


32

N

P530.01 Binnensportaccommodaties

20

N


20

N

P531.00 Buitensportaccommodaties

28

N


28

N

P540.00 Amateuristische kunstbeoefening

-1.000

V


-1.000

V

P610.00 Inkomensvoorzieningen WWB

-37.557

V


-37.557

V

Dit betreft een nadelig verschil ten opzichte van de begroting dat ontstaat op het onderdeel, aanpassing van auto’s aan rolstoelgebruikers. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

P652.01 Woonvoorzieningen gehandicapten Er zijn in 2008 geen grote woningaanpassingen geweest. In de begroting was hiermee wel rekening gehouden. Er zijn meer uren aan deze post besteed dan begroot. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

BATEN


181

Omschrijving P610.01 Inkomensvoorzieningen BBZ

verschil

V/N

-112.106

V

-71.449

V

-42.229

V

1.572

N

P611.00 Uitvoering wet sociale voorziening

-75.194

V

Er is door het ministerie een hogere bijdrage toegekend.

-75.194

V

P611.01 Uitvoering wet inschakeling werkzoekenden

99.064

N

Een deel van de niet bestede rijksbijdrage voor de Wwb mag worden gereserveerd. De rest (€ 100.000) moet worden terugbetaald. Met het terug te betalenbedrag zijn de baten op dit onderdeel verminderd en als een schuld overgebracht naar de balans. Dit geeft hier een nadelig verschil dat wordt gecompenseerd door lagere uitgaven op dit onderdeel. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

99.384

N

-320

V

P612.00 Inkomensvoorzieningen IOAW en IOAZ

14.394

N


14.394

N

P614.00 Bijzondere bijstandsverstrekking

-20.877

V


-20.877

V

-112.941

V

Van het rijk hebben we bijdragen ontvangen voor afwikkeling van de WI en Holland Rijnland heeft de regeling Web-WI 2007 afgerekend. Bij de lasten is de terugbetaalverplichting aan het rijk opgenomen. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

-82.507

V

-30.434

V

P622.00 WMO – huishoudelijke zorg

-25.634

V

In 2008 zijn nog eigen bijdragen ontvangen die betrekking hadden op 2007. Dit was niet voorzien bij de begroting omdat we geen inzicht hebben in de administratie van het CAK, de uitvoerende instantie.

-25.634

V

P630.00 Jeugd en jongerenwerk

5

N


5

N

P630.01 Sociaal cultureel werk

1

N


1

N

P652.01 Woonvoorziening gehandicapten

271

N


271

N

P714.00 Gezondheidszorg

-23

V

In 2008 is een grote BBZ-lening in één keer afgelost. Overigens ontstond daardoor ook een verplichting om het rijksdeel van deze ontvangst terug te betalen (zie de lasten bij P610.01). De definitieve kosten zijn hoger dan de ontvangen voorschotten. Hierdoor hebben we recht op een hogere doeluitkering van het rijk. Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

P621.00 Wet inburgering nieuwkomers


182

Omschrijving Overige verschillen afzonderlijk geringer dan € 25.000,-.

verschil

V/N

-23

V

P715.00 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

-27.423

V

Met ingang van 2008 is de RSU (regeling specifieke uitkeringen) gewijzigd in een brede doeluitkering voor de realisatie van een centrum voor jeugd en gezin (de BDUCJG). De rijksbijdrage is daarvoor verruimd met € 27.423,-. Het rijk heeft hierbij haar bijdrage ‘ontschot’. Het is nu aan de gemeente zelf om de middelen in te zetten voor het doel van de regeling. Aan de raad wordt dan ook bij de winstbestemming van deze rekening voorgesteld om het overschot aan niet bestede middelen te oormerken voor het CJG aan de Schoolbaan 2.

-27.423

V

P716.00 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)

-1.820

V


-1.820

V


183


184

A

LGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

Portefeuillehouder: Wethouder A.J.M. van Velzen


Cijfermatige toelichting op de rekening Analyse op hoofdlijnen van afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening (in de volgende tabellen betekent V voordelig en N staat voor nadelig). Omschrijving


primair

Rekening 2008

Verschil begr - rek

V/ N

LASTEN P330.0

Nutsbedrijven 0 Nutsbedrijven

6.489 6.489

0 0

6.489 6.489

10.225 10.225

3.736 3.736

N N

P913.0

Overige financiële middelen 0 deelnemingen en beleggingen 1 armbestuur

26.808 14.446 12.362

0 0 0

26.808 14.446 12.362

31.137 18.621 12.516

4.329 4.175 154

N N N

P922.0

Algemene baten en lasten 0 onvoorziene uitgaven 1 overige baten en lasten

568.332 560.843 7.489

-242.150 -247.350 5.200

326.182 313.493 12.689

4.225 0 4.225

-321.957 -313.493 -8.464

V V V

P930.0

Uitvoering Wet WOZ 0 uitvoering Wet Woz

18.441 18.441

0 0

18.441 18.441

38.174 38.174

19.733 19.733

N N

P940.0

Invordering gemeentelijke belastingen 0 invorderingsmaatregelen

54.399

33.500

87.899

119.436

31.537

N

54.399

33.500

87.899

119.436

31.537

N

P941.0

Lastenverlichting rijk 0 lastenverlichting r jk

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

N N

P960.0

Saldi kostenplaatsen 0 saldi kostenplaatsen

0 0

180.760 180.760

180.760 180.760

0 0

-180.760 -180.760

V V

P980.0

Mutaties reserves 0 mutaties reserves

290.416 290.416

5.600.839 5.600.839

5.891.255 5.891.255

4.277.779 4.277.779

-1.613.476 -1.613.476

V V

P990.0

Saldo baten en lasten na bestemming 0 saldo baten en lasten

0

0

0

0

0

0

964.885

5.572.949

6.537.834

4.480.976

-2.056.858

V


BATEN P330.0

Nutsbedrijven 0 Nutsbedrijven

319.000 319.000

761.000 761.000

1.080.000 1.080.000

1.200.902 1.200.902

-120.902 -120.902

V V

P913.0

Overige financiële middelen 0 deelnemingen en beleggingen 1 armbestuur

234.505 216.094 18.411

-24.716 -24.716 0

209.789 191.378 18.411

211.427 193.039 18.388

-1.638 -1.661 23

V V N

P914.0

Geldleningen langer dan 1 jaar 0 geldleningen

724.029 724.029

-85.001 -85.001

639.028 639.028

739.369 739.369

-100.341 -100.341

V V


185

Omschrijving


primair

P921.0

Algemene uitkering 0 algemene uitkering gemeentefonds

P922.0

Algemene baten en lasten 0 onvoorziene uitgaven 1 overige baten en lasten

P930.0

Uitvoering Wet WOZ 0 uitvoering Wet Woz

P931.0

P932.0

P933.0

P935.0

Verschil begr - rek

V/ N

9.762.256 9.762.256

257.545 257.545

10.019.801 10.019.801

10.336.882 10.336.882

-317.081 -317.081

V V

0 0 0

31.500 0 31.500

31.500 0 31.500

117.458 0 117.458

-85.958 0 -85.958

V N V

75.000 75.000

0 0

75.000 75.000

74.237 74.237

763 763

N N

Onroerende-zaakbelastingen gebruikers 0 onroerende-zaakbelastingen gebruikers

321.800

-45.950

275.850

159.039

116.811

N

321.800

-45.950

275.850

159.039

116.811

N

Onroerende-zaakbelastingen eigenaren 0 onroerende-zaakbelastingen eigenaren

1.786.258

78.583

1.864.841

1.642.094

222.747

N

1.786.258

78.583

1.864.841

1.642.094

222.747

N

3.800 3.800

0 0

3.800 3.800

0 0

3.800 3.800

N N

257.550 257.550

0 0

257.550 257.550

247.835 247.835

9.715 9.715

N N

23.125 23.125

0 0

23.125 23.125

23.385 23.385

-260 -260

V V

0 0

350.000 350.000

350.000 350.000

358.615 358.615

-8.615 -8.615

V V

12.500

0

12.500

12.490

10

N

12.500

0

12.500

12.490

10

N

1.180.206 1.180.206

5.574.822 5.574.822

6.755.028 6.755.028

6.646.627 6.646.627

108.401 108.401

N N

14.700.029

6.897.783

21.597.812

21.770.359

-172.547

V

-13.735.144

-1.324.834

-15.059.978

-17.289.383

-2.229.405

V

Roerende-zaakbelastingen 0 roerende-zaakbelastingen Forensenbelasting forensenbelasting

P937.0

Hondenbelasting 0 hondenbelasting

P939.0

Precariorechten 0 precariorechten

P940.0

Invordering gemeentelijke belastingen 0 invorderingsmaatregelen

P980.0

Rekening 2008

Mutaties reserves 0 mutaties reserves Totaal van de baten

Saldo programma

Budgetresultaat Bij dit programma ontstaat in 2008 per saldo een verschil tussen gebudgetteerde lasten en baten en de werkelijke lasten en baten van € 2.229.405,-, voordelig. Dit bedrag bestaat uit: Een verschil tussen begroting en rekening bij de lasten

€ 2.056.858,- voordelig


€

172.547,- voordelig

Hieronder volgt een analyse en toelichting van de verschillen groter dan € 25.000,-, soms aangevuld met toelichting op (kleinere) verschillen die gelet op de omvang van het budget toch materieel zijn of op politiek bestuurlijke gronden relevant zijn. Overigens hanteren we hierbij een andere grens dan voorgaande jaren. De reden hiervoor is dat we eenzelfde norm willen hanteren als onze fusiepartner, de gemeente Jacobswoude: bij beide gemeenten is de norm aangepast en nu gelijkluidend.


186

De analyse en toelichting van deze verschillen op hoofdlijnen:

Omschrijving

verschil

V/N

LASTEN

P330.00 Nutsbedrijven

3.736

N


3.736

N

P913.00 Deelnemingen en beleggingen

4.175

N


4.175

N

P913.01 Armbestuur

154

N


154

N

P922.00 Onvoorziene uitgaven

-313.493

V

Dit betreft het positieve begrotingsresultaat na invulling met het meerjarenperspectief

-313.493

V

P922.01 Overige baten en lasten

-8.464

V


-8.464

V

P930.00 Uitvoering Wet WOZ

19.733

N


19.733

N

P940.00 Invorderingsmaatregelen

31.537

N

Met het oog op de fusie is extra aandacht besteed aan het opschonen van het debiteurenbestand, ten einde te voorkomen dat de nieuwe gemeente met oninbare vorderingen belast zouden worden. Voor deze werkzaamheden is extra extern personeel ingehuurd, waardoor het budget is overschreden.

28.084

N

3.453

N

P960.00 Saldi kostenplaatsen

-180.760

V

De begrotingswijzigingen met consequenties voor de kostenplaatsen worden in de loop van het jaar op dit budget geboekt, om te voorkomen dat dit via de verdeling doorwerkt in de hele begroting. De werkelijke uitgaven worden echter wel bij de juiste kostenplaats verantwoord, waardoor er op dit onderdeel geen uitgaven tegenover de raming ontstaan. Dit betreft dus een administratief verschil op dit onderdeel dat derhalve niet van invloed is op het jaarrekening resultaat.

-180.760

V

-1.613.476

V

De weer aan de reserves toe te voegen bespaarde rente komt hoger uit vanwege een hogere begin boekwaarde dan begroot.

70.833

N

Om in 2008 het effect te hebben van het vrijmaken van een deel van de belegde reserves zoals in 2008 door de raad besloten, diende dit al in de beginbalanswaarde van de reserves per 1-1-2008 tot uitdrukking te komen. In verband hiermede moest dit

-2.000.000

V


P980.00 Mutaties reserves


187

Omschrijving

verschil

V/N

al in het boekjaar 2007 worden verwerkt. Hierdoor ontstaat t.o.v. de begroting in 2008, dit administratief technisch verschil dat weer wegvalt weg tegen het gelijke bedrag bij de baten bij dit onderdeel P980. In voorgaande jaren is een te grote reservering gemaakt voor het werkdeel Wwb. In 2008 is dit gecorrigeerd.

44.999

N

Niet begroot is de dotatie van het positieve resultaat uit de afronding van diverse complexen, welke conform de regels aan het grondfonds zijn toegevoegd.

314.292

N

De reserve beloningsdifferentiatie is niet meer aangevuld, omdat deze nihil moet zijn en niet meegaat naar de nieuwe fusie gemeente.

-26.415

V

Overige verschillen geringer dan € 25.000.

-17.185

V

P330.00 Nutsbedrijven

-120.902

V

Al een aantal jaren wordt er door de Nuon extra dividend uitgekeerd. In de eerste Marap over 2008 heeft al een bijstelling plaatsgevonden van het te ontvangen dividend. De totale dividendontvangsten in 2008 pakken echter nog gunstiger uit.

-120.902

V

P913.00 Deelnemingen en beleggingen

-1.661

V


-1.661

V

P913.01 Armbestuur

23

N


23

N

P914.00 Bespaarde rente

-100.341

V

De bespaarde rente wijkt positief af als gevolg van een hogere beginboekwaarde dan begroot.

-100.341

V

P921.00 Algemene uitkering gemeentefonds

-317.081

V

BATEN

De volgende onderdelen vallen positief uit: -

de afwikkeling van oude jaren

-108.000

V

-

een hogere uitkeringsfactor

-150.000

V

-

een kern meer (7 i.p.v. 6)

-41.188

V

-

meer huishoudens met laag inkomen

-28.500

V

-

meer WMO-inkomsten.

-16.000

V

49.000

N

Overige verschillen geringer dan € 25.000

-22.393

V

P922.01 Overige baten en lasten

-85.958

V

Dit betreft een van de provincie ontvangen bijdrage voor de aanleg van de Veenderbrug in Roelofarendsveen, die bij de begroting niet kon worden voorzien. Betreft bijdragen uit oude woningsubsidies van het ministerie van VROM, welke bij de begroting niet kunnen worden voorzien.

-33.895

V

-42.068

V

-9.995

V

Een onderdeel viel negatief uit: er is meer gekort op de waarde van woningen.



188

Omschrijving

verschil

V/N

P930.00 Uitvoering Wet WOZ

763

N


763

N

P931.00 Onroerende zaakbelastingen gebruikers

116.811

N

Bij de vaststelling van de tarieven in februari 2008 is rekening gehouden met een bepaalde waardestijging voor de niet–woningen. Uiteindelijk bleek de waardeontwikkeling lager te zijn dan aangenomen. Hierdoor is de werkelijke opbrengst lager uitgevallen. Bij de tariefsbepaling in 2009 is hiermee rekening gehouden.

119.927

N

-3.116

V

P932.00 Onroerende zaakbelastingen eigenaren

222.747

N

Bij de vaststelling van de tarieven in februari 2008 is rekening gehouden met een bepaalde waardestijging voor de niet–woningen. Uiteindelijk bleek de waardeontwikkeling lager te zijn dan aangenomen. Hierdoor is de werkelijke opbrengst lager uitgevallen. Bij de tariefsbepaling in 2009 is hiermee rekening gehouden.

377.490

N

-154.743

V

P933.00 Roerende-zaakbelastingen

3.800

N


3.800

N

P935.00 Forensenbelasting

9.715

N


9.715

N

P937.00 Hondenbelasting

-260

V


-260

V

P939.00 Precariorechten

-8.615

V


-8.615

V

P940.00 Invorderingsmaatregelen

10

N


10

N

108.401

N

2.000.000

N

De bijdrage aan het cultureel centrum is nog niet verstrekt vanwege het uitblijven van de realisatie van dit centrum. Hierdoor is ook de begrote inkomst voor de rekening door het beschikken over de reserve achterwege gelaten, hetgeen hier een nadelig verschil geeft. Op het jaarrekeningresultaat heeft dit geen effect.

100.000

N

Op basis van de bijgestelde kadernota zijn diverse activa vervroegd afgeschreven ten laste van de vrije algemene reserve. Omdat deze extra afschrijving niet in de begroting is verwerkt geeft dit zoals bij de diverse programma’s is vermeld nadelige verschillen bij de kapitaallasten, welke op deze plek weer worden gecompenseerd door de inkomsten

-1.548.453

V


De hogere opbrengst is het gevolg van het verschil tussen de aangenomen waardestijging en de werkelijk stijging. Op het onderdeel woningen was de waardering juist weer lager ingeschat dan de uiteindelijke werkelijk gehanteerde waarde Bij de tariefsberekening voor 2009 is hiermee rekening gehouden.

P980.00 Mutaties reserves Zie de toelichting bij de lasten.


189

Omschrijving

verschil

V/N

uit de reserve. De reserve beloningsdifferentiatie is volledig ingezet voor o.a. de eindejaarsuitkering aan het personeel.

-48.917

V

De reserve bijzondere uitgaven is volledig ingezet voor de dekking van de extra lasten welke tot en met 2007 zijn gemaakt in het Ghana project. Samen met de inzet van de Ghana reserve, dekt dit de extra lasten tot en met 2007 af. De afrekening 2008 volgt in 2009.

-44.425

V

-327.226

V

-22.578

V

Zoals door de raad besloten wordt het saldo op de wegentaak met de reserve wegen verrekend. Omdat er in 2008 door een inhaalslag bij het onderhoud van de wegen, hogere uitgaven zijn dan geraamd, is er een even hogere onttrekking aan de reserve wegen. Hierdoor verloopt dit budgettair neutraal voor het jaarresultaat. Overige verschillen geringer dan € 25.000.


190

Resultaatbepaling en -bestemming Primaire begroting

Programma

Begroting na wijziging

Jaarrekening

1 Bestuur en dienstverlening 2 Ruimte 3 Leefomgeving 4 Economie 5 Onderwijs en kinderopvang 6 Welzijn

4.673.718 -661.749 3.620.583 178.987 1.319.415 4.604.189

4.961.577 -576.816 4.011.947 129.368 1.409.761 5.124.141

4.189.302 2.541.035 5.907.291 73.175 1.483.203 4.811.529

Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming

-12.845.354 889.789

-14.196.205 863.773

-14.920.535 4.084.999

74.792 1.529 14.685 26.415 1.845 9.250 30.394 10.124 635 120.641 106 0 0

3.120.556 1.529 14.685 26.415 1.845 9.250 30.394 10.124 635 1.160.946 106 470.390 1.044.380

1.236.388 314.292 18.388 0 1.811 9.250 30.394 10.625 1.233 1.125.315 3.208 482.495 1.044.380

290.416

5.891.255

4.277.779

15.000 0 12.101 0 26.415 0 2.804 7.770 0 465.095 0 15.578 635.443 1.180.206

2.015.000 3.103.792 12.101 -66.682 26.415 0 2.804 228.160 17.322 465.095 250.000 15.578 685.443 6.755.028

15.000 4.567.245 12.101 -66.682 56.150 44.425 2.804 229.640 17.322 465.095 260.625 30.233 1012.669 6.646.627

-889.790

-863.773

-2.368.848

0

0

1.716.151

Stortingen: R00002 Vrije algemene reserve R02003 Grondfonds R02006 Beheersreserve armbestuur R02011 Beloningsdifferentiatie R02012 Bijzondere uitgaven R02016 Zorgwoningen Braassemerland R02022 Egalisatiereserve BCF R02023 Zorgwoningen Braassemerland R02027 Reserve Ghana R02028 Egalisatiereserve wegen R02030 Reserve startersfonds R02032 Zogwoningen Braassemerland R02033 Herinrichting Hertogspark subtotaal Onttrekkingen: R00001 Algemene reserve R00002 Vrije algemene reserve R020006 Beheersreserve armbestuur R020008 Welzijnszaken R02011 Beloningsdifferentiatie R02012 Bijzondere uitgaven R02014 Schuldsanering Alkeburcht R02016 Zorgwoningen Braassemerland I R02017 Wet Maatschappelijke Ondersteuning R02022 Egalisatiereserve B.C.F. R02023 Zorgwoningen Braassemerland II R02027 Reserve Ghana R02028 Egalisatiereserve beheerstaak wegen

Saldo mutaties reserves Resultaat na bestemming

Onvoorzien Het budget voor onvoorziene en onvermijdbare uitgaven welke geen uitstel dulden bedroeg € 54.480,-. In 2008 is de post onvoorzien vier keer aangesproken. Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de post onvoorzien in 2008 weer:


191

Begrotingswijziging

Omschrijving

Primaire begroting

Bedrag

V/N

54.480

V

-10.688

N

Raad 19-05-2008 wijziging 5

Vaststelling jaarrekening 2007

Raad 05-03-2008 wijziging 7

Herwaardering WOZ

-1.007

N

College 15-04-2008 wijziging 252

Voedingskabels Hertogspark

-8.538

N

College 22-04-2008 wijziging 254

Voorzieningen weekmarkt

-6.500

N

Restant budget onvoorzien

27.747

V

Overzicht van incidentele dotaties en beschikkingen over de reserves ( > € 20.000,-) Omschrijving

Bedrag

V/N

Storting saldo bestuursrapportage in vrije algemene reserve

623.288

N

Storting saldo na vaststelling jaarrekening 2007 in vrije algemene reserve

422.476

N

44.999

N

314.292

N

Storting afkoopsomwegen HSL in reserve wegen

1.040.305

N

Storting t.b.v. vorming reserve Hertogspark

1.044.380

N

-469.586

V

Onttrekking aan vrije algemene reserve voor vorming reserve Hertogspark

-1.044.380

V

Onttrekking aan vrije algemene reserve voor diverse vervroegde afschrijvingen van activa

-1.548.453

V

66.682

N

Leegboeking reserve beloningsdifferentiatie

-48.917

V

Leegboeking reserve bijzondere uitgaven

-44.425

V

Leegboeking reserve Ghana

-30.233

V

Onttrekking aan het Bcf-fonds

-465.095

V

Onttrekking aan reserve wegen (afbouwend bedrag tot 2015)

-435.443

V

Onttrekking aan reserve wegen ter dekking van extra achterstallig onderhoud

-577.226

V

-1.107.336

V

Storting na correctie te grote onttrekking voor wwb in voorgaande jaren in vrije algemene reserve Storting in grondfonds na afrekening diverse grondexploitaties

Onttrekking saldo bestuursrapportage uit vrije algemene reserve

Correctie storting in voorziening Api Ade

Incidentele baten en lasten. De jaarrekening geeft geen aanleiding om voor dit onderdeel een overzicht op te nemen. Verklaring salaris hoogst betaalde functionarissen. In 2008 heeft de gemeente Alkemade geen functionaris(sen) in dienst met een loon hoger dan € 181.000,-.


192

SISA

-BIJLAGE


193

Departement

Inburgering (nieuwe stelsel)

Nummer

35

Specifieke uitkering (1) In 2006 afgegeven beschikkingen voor inburgeringsprogramma's aan nieuwkomers in de zin van de Win. In 2006, 2007 en 2008 afgegeven verklaringen aan nieuwkomers in de zin van de Win die betrekking hebben op beschikkingen die in 2006 zijn afgegeven. Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen. Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade 2011

2011

2011

In aantallen

In aantallen

2008

In aantallen

In aantallen

2008

In aantallen

Toelichting per indicator (A)

Gemeenten niet G-31 en gem. reg.

Gemeenten niet G-31

Frequentie (jaarrekening) (B)

Wet inburgering Besluit inburgering Regeling vrijwillige inburgering niet-G31 2007

Wet inburgering nieuwkomers (Win)

Juridische grondslag (2)

Inburgering (oude stelsel)

Ontvanger (C)

WWI

Indicatoren (3)

34

3

3

Realisatie (5)

WWI

D1

D1

D1

D1

D1

Aard Controle (16)

Toelichting afwijking (15) Overige (14)

Verrekenen met provincie / Wgr (13) Te verrekenen met het Rijk (12)

Overige besteding (11)

Besteed t.l.v. provinciale / Wgr middelen (10)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (9)

Overige ontvangsten (8)

Beschikking Rijk (7)

Beginstand jaar t (6)

Afspraak (4)

194

Indicatoren (3) Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen. Inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr 2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 (gepardonneerden). Inburgeringsplichtigen, als bedoeld in het besluit van de Staatssecretaris van Justitie van 12 juni 2007, nr 2007/11, voor wie een inburgeringsvoorziening is vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009 én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inbugeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringexamen (gepardonneerden). In 2008 bekend gemaakte handhavingsbeschikkingen en verstrekte kennisgevingen aan inburgeringsplichtigen.

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade 2011

2011

2008

In aantallen

In aantallen

In aantallen

Toelichting per indicator (A) 2011


In aantallen

Realisatie (5) 8

D1

D1

D1

D1

Aard Controle (16)









Afspraak (4)

Ontvanger (C)


Specifieke uitkering (1)

Nummer

Departement

195

Indicatoren (3)

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade In 2007 afgegeven beschikkingen voor inburgeringsprogramma’s aan nieuwkomers in de zin van de Win. In 2007 en 2008 afgegeven verklaringen aan nieuwkomers in de zin van de Win die betrekking hebben op beschikkingen die in 2007 zijn afgegeven. Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een duale inburgeringsvoorziening is vastgesteld. Inburgeringsplichtigen en vrijwillige inburgeraars voor wie in de jaren 2008 t/m 2009 voor het eerst een taalkennisvoorziening is vastgesteld.

Geestelijk bedienaren die in 2008 hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.

2008

2008

2011

2011

In aantallen

In aantallen

In aantallen

2008

In aantallen

In aantallen

2008

In aantallen

Toelichting per indicator (A) 2008


In aantallen

4

4

0

0

0

Realisatie (5)

Geestelijk bedienaren voor wie in 2008 een inburgeringsvoorziening is vastgesteld. Geestelijk bedienaren die in 2008 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen.

D1

D1

D1

D1

D1

D1

D1

Aard Controle (16)









Afspraak (4)

Ontvanger (C)



Nummer

Departement

196

Nummer

Departement


Provinciale beschikkinge n

3 Activiteiten stedelijke vernieuwing Hieronder per beschikkingsnummer invullen:

ISV-1 ontwikkeling Kern

ISV-2 2005-2009 Geluid

In euro's

In euro's

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk

€ 1.835.39 7

€ 84.000

€ 227.325

Afspraak (4)

2

In euro's

0

0

0

0

€ 1.835.39 7

€ 16.170

€ 32.000

€0

€ 13.894.51 0

€0

€0


Hieronder per beschikking invullen: ISV-2 2005-2009 woningbouwafspraken

Investeringsbudget (kolom 4) Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5) Besteed bedrag t.l.v. provinciale / Wgr middelen (kolom 10) Cofinanciering (kolom 11) Correcties (kolom 14)

Jaarlijk s

€0

€0

€0

Overige (14)

1

Projectgemeenten (SiSa tussen medeoverhe den)

In euro’s


Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5) Verplichtingen opgelegd door provincie: Bedrag voor stedelijke vernieuwing verkregen van provincies, tot en met 2008

Besteed bedrag tot en met jaar t (kolom 10)


Wet Stedelijke Vernieuwing

Gemeenten (SiSa tussen medeoverhe den)

Realisatie (5)

43C


Woningwet Provinciale beschikkinge n


Besluit Locatiegebo nden Subsidies 2005 Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Ontvanger (C)

WWI

Indicatoren (3)

37B


WWI

D1: aantallen R:euro’s




R

Aard Controle (16)

Toelichting afwijking (15)






197


Nummer

Departement


Brede doeluitkerin g verkeer en vervoer

Provinciale beschikkinge n

Wet BDU Verkeer en Vervoer, art 10


49B

In euro's In euro's

Reconstr Floraweg D03019 Fietspad oud ade G05023 Plantage Oude Wetering D05003 Veenderbrug G02113 Rotonde Alkemadelaan

3

4

5

6

7

In euro's

In euro's

In euro's

In euro's

Reconstr Floraweg G04008

Jaarlijk s Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s Jaarlijk s Jaarlijk s

0

1

1

0

0

0

1

Realisatie (5)

2

In euro's

€ 210.341 € 289.000

€ 54.042

€0

€0

€ 100.000 € 334.292


Toeg.Openbaar Vervoer T0601

na afronding van het project

na afronding van het project na afronding van het project

Te verrekenen met het Rijk (12)

D1

D1

D1

R R

€ 485.589

R

R

R

€ 603.121

€ 365.468

€0

€0

R

Verrekenen met provincie / Wgr (13)

R

Overige (14)

€ 1 040.637


€ 80.162


1

Besteed bedrag t/m jaar t (kolom 10 en 11) Afgerond: Niet=0 Wel=1 (kolom5) Hieronder per beschikking invullen.

In aantallen

3

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

In aantallen

Ontvanger (C)

2

Indicatoren (3) In aantallen


1


VenW

Aard Controle (16)





Afspraak (4)

198

Departement


Gemeenten

Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel categorie jonger dan 65 jaar

In euro's kasstelsel



Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

0,00

27,2 6

2,96

40,7 5

€ 30.648

€0


Totaal ontvangsten (niet-rijk) van derden inkomensdeel categorie 65 jaar en ouder

Totaal uitgaven inkomensdeel categorie jonger dan 65 jaar

Jaarlijk s

Jaarlijk s

In arbeidsjaren In euro's kasstelsel

Jaarlijk s

Jaarlijk s

In arbeidsjaren In arbeidsjaren

Jaarlijk s

In aantallen


Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren. Totaal uitgaven inkomensdeel categorie 65 jaar en ouder

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wach lijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2008. Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2008, uitgedrukt in arbeidsjaren.


Wet Werk en Bijstand

Gemeenten

Realisatie (5)

(inkomensdeel)

Wet Werk en Bijstand (WWB)

Nummer

57


Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)


Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Ontvanger (C)

SZW

Indicatoren (3)

55

€ 648.34 7

€ 31.089


SZW

Nvt

Nvt

Nvt

Nvt

R

R

R

R

Aard Controle (16)







Afspraak (4)

199


Nummer

Departement


Wet inkomenvoorziening oudere en gedeeltelijk

Wet

Gemeenten

Uitgaven IOAW Jaarlijk s

Jaarlijk s



Jaarlijk s

2008

2008


In euro's

In euro's

Jaarlijk s

2008

€ 320


Totaal ontvangsten (niet-rijk) werkdeel Terug te betalen aan rijk

Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden vastgesteld.

Omvang van het in 2007

In euro's

In euro’s kasstelsel (bij tekort negatief bedrag invullen)

2008

€ 81.089

€ 87.598


Totaal uitgaven werkdeel

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2008 naar 2009

In euro’s kasstelsel (bij tekort negatief bedrag invullen)

€ 100.95 5

Te verrekenen met het Rijk (12)

58

Juridische grondslag (2) Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2007 naar 2008


(werkdeel)

Ontvanger (C)

Gemeenten

Indicatoren (3)

Wet Werk en Bijstand


Wet Werk en Bijstand (WWB)

€0

€0

€ 148.89 8

€ 138.60 0

Overige (14)

SZW

R

R

R

R

R

R

R

R

Aard Controle (16)


Verrekenen met provincie / Wgr (13)





Realisatie (5)

Afspraak (4)

200

Nummer

Departement

Bijstandverl ening Zelfstandige n


61


Wet inkomensvoo rziening oudere en gedeeltelijk arbeidsonges chikte gewezen zelfstandigen (IOAZ), art 54 Besluit Bijstandsverl ening Zelfstandigen 2004 art 54

Gemeenten

Ontvanger (C)

Wet inkomenvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandige n (IOAZ)

Indicatoren (3)

59

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade Totaal ontvangsten Bob (excl. rijk)

Totaal uitgaven uitkeringen Bob

Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking Bbz (excl. rijk) Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 (excl. Bob)

Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl. Bob) (excl. rijk)

Totaal uitgaven kapitaalverstrekking Bbz 2004

Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob)

Uitvoeringskosten IOAZ

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk)

Uitgaven IOAZ

Toelichting per indicator (A) In euro's kasstelsel

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s

Jaarlijk s





In euro’s kasstelsel





Ontvangsten IOAW (niet-rijk)

€0

€ 134 98 9

€ 913

€0

€0


SZ W

€0

€ 7.171

€ 62.100

€0

€ 3.279

€ 22.108


SZW

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

R

Aard Controle (16)







Realisatie (5)

Afspraak (4)

201

R

R

Aard Controle (16) Toelichting afwijking (15) Overige (14) Verrekenen met provincie / Wgr (13) Te verrekenen met het Rijk (12)


€0

€ 341.81 1



Overige ontvangsten (8) Beschikking Rijk (7) Beginstand jaar t (6) Realisatie (5)


Nummer Departement

Jaarlijk s Gemeenten

Besteed bedrag in jaar t aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

In euro’s

In euro's kasstelsel Tijdelijke regeling CJG


Invoering Centra voor Jeugd en Gezin (CJG)

Ontvanger (C)

77

Indicatoren (3)

Totaal uitvoeringskosten Bob


JenG


Jaarlijk s

Afspraak (4)


202

A

CCOUNTANTSVERKLARING


203

Programmarekening 2008 gemeente Alkemade

Recommend Documents