Gemeente Heumen. Programmarekening 2015

Gemeente Heumen

Programmarekening 2015

CONCEPT

Gemeente Heumen - Provincie Gelderland

PROGRAMMAREKENING 2015

Bezoekadres: Gemeentehuis Kerkplein 6 6581 AC MALDEN Correspondentieadres: Postbus 200 6580 AZ MALDEN Telefoon: Fax: Internet: Email:

024-3588300 024-3581086 www.heumen.nl [email protected]

Gemeente Heumen

2


Inhoudsopgave

INLEIDING ...............................................................................................................................................5 Aanbiedingsbrief....................................................................................................................................7 Gemeentelijke organisatie .................................................................................................................... 11 Kerngegevens ..................................................................................................................................... 15 1.JAARVERSLAG ..................................................................................................................................... 17 Leeswijzer .......................................................................................................................................... 19 1A Programmaverantwoording .......................................................................................................... 23 Programma 1 Leven ............................................................................................................................ 25 Programma 2 Wonen ........................................................................................................................... 31 Programma 3 Bouwen ......................................................................................................................... 35 Programma 4 Toekomstbestendig ......................................................................................................... 39 Programma 5 Dorpsagenda's ................................................................................................................ 45 Financiële analyse programma 1 t/m 5 .................................................................................................. 49 1B Paragrafen ..................................................................................................................................... 59 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing............................................................................... 61 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................. 67 Paragraaf Financiering ......................................................................................................................... 71 Paragraaf Bedrijfsvoering ..................................................................................................................... 79 Paragraaf Lokale heffingen ................................................................................................................... 85 Paragraaf Verbonden partijen ............................................................................................................... 93 Paragraaf Grondbeleid ....................................................................................................................... 113 Paragraaf Sociaal Domein................................................................................................................... 123 2.JAARREKENING ................................................................................................................................. 127 Balans en exploitatierekening................................................................................................................. 129 Balans per 31 december 2015 ............................................................................................................ 131 Grondslagen waardering en resultaatbepaling ...................................................................................... 134 Toelichting balans per 31 december 2015 ............................................................................................ 139 Overzicht van baten en lasten 2015 .................................................................................................... 153 Toelichting op overzicht van baten en lasten 2015 ................................................................................ 155 Beschouwing en resultaat 2015 .......................................................................................................... 159 Beoordeling begrotingscriterium ......................................................................................................... 163 Ontwikkelingen na balansdatum ......................................................................................................... 167 Bijlagen ............................................................................................................................................... 169 Bijlage 1 Totaaloverzicht producten en programma's ........................................................................... 171 Bijlage 2: Overzicht lopende investeringen ........................................................................................... 187 Bijlage 3: Overzicht reserves en voorzieningen ..................................................................................... 191 Bijlage 4: Single Audit Single Information (SISA) .................................................................................. 195 Bijlage 5: Algemene uitkering ............................................................................................................. 199 Bijlage 6: Tabel Weerstandsvermogen ................................................................................................. 201 Bijlage 7: Moties en toezeggingen ....................................................................................................... 213 Bijlage 8: Overzicht meerjarige verplichtingen ...................................................................................... 219 Bijlage 9: Concept raadsbesluit ........................................................................................................... 233 Bijlage 10 Maandrapportages 2015 ..................................................................................................... 235 Bijlage 11: Verklaring van gehanteerde afkortingen .............................................................................. 257 Bijlage 12: Accountantsverklaring ....................................................................................................... 261

Gemeente Heumen

3


Gemeente Heumen

4


INLEIDING

Gemeente Heumen

5


Gemeente Heumen

6


Aanbiedingsbrief

Geachte raadsleden, Wij zijn verheugd u de Programmarekening 2015 aan te kunnen bieden. Deze aanbiedingsbrief heeft als doel u kort en bondig over het bereikte financiële resultaat en over het gevoerde beleid te informeren. Ook vragen we u te besluiten over onderstaande voorstellen. Voorstel tot vaststelling en resultaatbestemming Wij stellen u voor om: I de Programmarekening 2015 voorlopig vast te stellen; II het over 2015 behaalde resultaat, een overschot van € 1.228.688, voor een bedrag van € 228.688 toe te voegen aan de algemene reserve; III conform het raadsbesluit van 31 maart 2016 (via aanvaard amendement) voor een een bedrag van € 1.000.000 toe te voegen aan de nieuwe bestemmingsreserve “Investering Veldschuur Nieuwe Stijl”. Samenvatting In deze aanbiedingsbrief komen de navolgende onderwerpen aan bod: A. B. C. D. E. F.

beschrijving van de onderdelen van deze programmarekening; korte beschrijving van de begrotinginhoud; strekking van de afgegeven controleverklaring van de accountant; toelichting op resultaatontwikkeling in totaal en per programma; toelichting op de programmaverantwoording; toelichting op de paragrafen.

A. Beschrijving van de onderdelen van deze programmarekening Na deze aanbiedingsbrief komen in de inleiding de gemeentelijke organisatie en de kerngegevens (blz. 5 t/m 16) aan bod. In onderdeel 1, het jaarverslag, vindt u de programmaverantwoording (1A) waarin per programma wordt ingegaan op doelen, inzet en baten en lasten. Ook geven wij vervolgens een recapitulatie van de begrote en werkelijke cijfers en een financiële analyse van de afwijkingen (blz. 17 t/m 58). Daarna volgen acht paragrafen (1B, blz. 59 t/m 126). In onderdeel 2, de jaarrekening zijn de balans, de exploitatie en de toelichtingen hierop opgenomen (blz.127 t/m 168). B. Korte beschrijving van de begrotinginhoud Op 13 november 2014 heeft uw raad de Programmabegroting 2015 vastgesteld. Deze begroting was het startpunt voor de exploitatie 2015 en bestond uit vijf raadsprogramma’s, te weten: 1. Leven, 2. Wonen, 3. Bouwen, 4. Toekomstbestendig en 5. Dorpsagenda’s. De programmabegroting is opgesteld conform de doelstellingen van het coalitieakkoord en het collegewerkplan 2014-2018. Hierbij zijn de kaders en uitgangspunten van de door uw raad op 10 juli 2014 vastgestelde Kadernota 2015-2018 leidend geweest. C. De controle door de accountant en voorlopige vaststelling van de programmarekening 2015. U treft bij deze jaarrekening geen controleverklaring aan. Op 31 maart 2016 bent u door de accountant geïnformeerd over de verantwoording van de baten en lasten in het sociale domein. Met name de verantwoording door de zorgaanbieders en de SVB en de bijbehorende accountantsverklaringen zijn niet op tijd beschikbaar, waardoor de accountant geen oordeel kan geven over de getrouwheid en rechtmatigheid op dit onderdeel.

Gemeente Heumen

7


De controleverklaring komt dan ook beschikbaar zodra de accountantsverklaringen van de zorgaanbieders en de SVB beschikbaar zijn. Volgens de laatste berichtgeving zal de verklaring van de SVB rondom 1 juni 2016 beschikbaar komen. De accountant heeft wel een rapport van bevindingen uitgebracht m.b.t. de overige processen. Dit rapport wordt 17 mei besproken in de commissie financien. In de vergadering van 16 juni 2016 wordt de programmarekening 2015 voorlopig vastgesteld en het resultaat bepaald en bestemd. Naar de huidige inzichten wordt de programmarekening 2015 op 7 juli 2016 onder voorbehoud van een verklaring van de accountant definitief vastgesteld. D. Toelichting op de resultaatontwikkeling in totaal en per programma

Resultaatontwikkeling in totaal

Het begrotingsresultaat heeft zich in 2015 als volgt ontwikkeld. Ná begrotingsvaststelling, nadelig

€

-44.822

af/bij: 1e begrotingswijziging, grondverkoop Sluise Kop 2e begrotingswijziging, budgetoverheveling vanuit 2014 3e begrotingswijziging, kavelruil Geitweg 4e begrotingswijziging, maandrapportages t/m maart 5e begrotingswijziging, maandrapportage april 6e begrotingswijziging, maandrapportage mei 7e begrotingswijziging, maandrapportage juni 8e begrotingswijziging, maandrapportage juli 9e begrotingswijziging, maandrapportage augustus 10e begrotingswijziging, maandrapportage september 11e begrotingswijziging, maandrapportage oktober begroot resultaat ná de 11e begrotingswijziging 2015, voordelig

€ € € € € € € € € € € €

58.050 0 0 257.776 -10.806 -234.396 81.027 -103.617 118.010 55.245 334.748 511.215

werkelijk resultaat 2015, voordelig

€

1.228.688

Tussen begroot en uiteindelijk werkelijk gerealiseerde resultaat zit dus een nader voordeel van € 717.473. Maandrapportages In het najaar van 2014 zijn wij gestart met maandrapportages op basis van actuele ontwikkelingen welke gedurende het lopende begrotingsjaar tot grotere financiële afwijkingen leiden. Zoals uit bovenstaand opstelling blijkt, zijn de maandresultaten telkens vertaald naar een begrotingswijziging. De rapportages zijn steeds besproken in de commissie financiën. Dat geldt ook voor de novemberrapportage, die echter niet meer in een begrotingswijziging kon worden verwerkt.

Resultaatontwikkeling per programma

De vijf programma’s hebben elke per saldo een voordelig resultaat van samen € 717.473: -

Programma Programma Programma Programma Programma

1 2 3 4 5

– – – – –

Leven: Wonen: Bouwen: Toekomstbestendig: Dorpsagenda’s:

€ € € € -

509.000 voordeel 118.000 voordeel 44.000 voordeel 43.000 voordeel

Daarnaast is er nog een verschil van € 3.473 dat bestaat uit een scala aan kleine voor- en nadelen. In het onderdeel “Financiële analyse programma-afwijkingen” geven we per programma aan welke financiële voor- en nadelen er zijn geweest in 2015 en lichten we de afwijkingen toe.

Gemeente Heumen

8


E. Toelichting op de programmaverantwoording Hieronder geven we een korte beschrijving van de verschillende programma’s. We gaan kort in op een aantal van de activiteiten per programma. In de programmaverantwoording volgt een uitgebreidere toelichting. Leven Binnen dit programma hebben we in 2015 gewerkt aan het voorbereiden van en uitvoering geven aan de nieuwe taken op het gebied van de wet maatschappelijke ondersteuning, de jeugdzorg en de participatiewet. Ook hebben we hierbij veel aandacht besteed aan de samenwerking met onze maatschappelijke partners. Andere activiteiten in dit programma hebben betrekking op o.a. toekomstbestendige binnen- en buitensportaccommodaties en de verkoop van Maldensteijn. In 2015 zijn we gestart met de tijdelijke noodopvang Heumensoord en heeft natuurlijk spelen een extra impuls gekregen. Wonen Bij dit programma gaan we in op de intensivering in 2015 van het samenspel tussen inwoners en gemeente bij het beheer en onderhoud van de openbare ruimte. Andere belangrijke onderwerpen binnen dit programma waren in 2015: verkeer en vervoer, milieu, Hart voor Malden, vaststellen van de ambitie voor de toeristische sector en de facilitering van initiatieven op het gebied van erfgoed, natuur en landschap. De diverse activiteiten worden in de programmaverantwoording nader toegelicht. Bouwen De samenwerking met partners op het gebied van Bouwen heeft in 2015 verder vorm gekregen. Verder zijn er in 2015 48 nieuwe woningen opgeleverd. Er is een aangepast woningbouwprogramma vastgesteld voor het realiseren van ongeveer 288 woningen tot 2024 en hiermee zijn we verder aan de slag gegaan. Andere activiteiten binnen het programma bouwen zijn onder andere onderzoek naar de haalbaarheid van de bouw van een nieuwe school en een haalbaarheidsstudie voor de bouw van een nieuwe sportaccommodatie. Eind 2015 zijn we daarnaast begonnen met de voorbereidingen voor het huisvesten van extra statushouders door de toegenomen stroom van vluchtelingen naar ons land. Dit hebben we nadrukkelijk gecombineerd met een extra inspanning om ook voor andere doelgroepen meer betaalbare woonruimte beschikbaar te krijgen. Toekomstbestendig Programma Toekomstbestendig staat vooral in het teken van doorontwikkelen van de organisatie, van de dienstverlening aan inwoners en van de dienstverlening aan het bestuur. Van ‘Dorpsagenda’s’ naar ‘Versterking burgerparticipatie’ In de verantwoording over programma 5 lichten we eerst het hoe en waarom van de naamswijziging van het programma toe. Binnen het programma is de visie “versterking burgerparticipatie” vastgesteld. Ook is een verkenning gedaan naar de mogelijkheden van een Heumense G1000. Andere onderwerpen binnen dit programma zijn o.a. aansluiting bij het jongerenproject “wij hebben wat te vertellen”, ondersteuning van het dorpsplan Nederasselt en het initiatievenbeleid.

F. Toelichting op de paragrafen In 8 paragrafen leggen we verantwoording af over verschillende aspecten van de financiële positie van de gemeente Heumen Weerstandvermogen en risicobeheersing We brengen hier onze financiële risico’s in beeld en ook de mate waarin de gemeente in staat is de risico’s op te vangen. We kunnen constateren dat met een ratio van 2,2 ons weerstandsvermogen ‘uitstekend’ op orde is. Er zijn verder kengetallen opgenomen over de nettoschuldquote, solvabiliteitsratio, grondexploitatie, structurele exploitatieruimte en belastingcapaciteit.

Gemeente Heumen

9


Onderhoud kapitaalgoederen Er is in deze paragraaf informatie opgenomen met betrekking tot het onderhoud van kapitaalgoederen, te weten het onderhoud van onze wegen, openbare verlichting, riolering en water, groen en gebouwen. Afhankelijk van het al dan niet beschikbaar hebben van een meerjarenonderhoudsplan, is er onderhoudsgeld beschikbaar in een voorziening of bestemmingsreserve. Financiering We leggen verantwoording af over het financieel beleid op het gebied van treasury. Onze gemeente zit ook in 2015 goed wat betreft kasgeldlimiet, renterisiconorm en EMU-saldo. Bedrijfsvoering In deze paragraaf komen de thema’s aan bod die betrekking hebben op de gemeentelijke bedrijfsvoering, zoals organisatie, huisvesting, personeel en informatisering & automatisering. Lokale heffingen Hierin noemen we alle belangrijke aspecten rondom de lokale heffingen, waarbij ook een tariefvergelijking met vier voorgaande begrotingsjaren in diverse tabellen is opgenomen. Verbonden partijen Op het moment van vervaardiging van deze paragraaf, waren er vanuit de aan ons verbonden partijen nog geen (concept)jaarrekeningen voor ons beschikbaar. In de paragraaf is nu bij de 15 verbonden partijen ingezoomd op aandachtspunt: ‘Prestaties en eventuele effecten’ (aandachtpunt 12 in het format). Grondbeleid In de paragraaf grondbeleid gaan we in op de belangrijkste ontwikkelingen met betrekking tot het grondbeleid, zoals de winsten verliesverwachting, de verwerving en verkoop van gronden en de relatie ervan met de programma’s. Sociaal domein Met ingang van begrotingsjaar 2015 is als gevolg van de aangepaste Wet maatschappelijke ondersteuning, de Jeugdwet en de Participatiewet de paragraaf sociaal domein ingevoerd. In de paragraaf van deze programmarekening wordt ingegaan op de realiteit van 2015.

Tot slot In deze aanbiedingsbrief zijn wij summier ingegaan op de diverse onderdelen van de programmarekening 2015. Voor uitgebreidere informatie verwijzen wij u graag naar de inhoud van bijgevoegd jaarverslag en jaarrekening.

CJ

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN HEUMEN; De secretaris, De burgemeester,

D.C. van Eeten

Gemeente Heumen

10

P. Mengde


Gemeentelijke organisatie

De gemeentelijke organisatie De organisatie van de gemeente Heumen ziet er als volgt uit: Gemeenteraad

Raadsgriffier College van Burgemeester en Wethouders

Gemeentesecretaris Concernstaf

Bedrijfsondersteuning

Facilitaire ondersteuning

Fysieke leefomgeving

Sociale leefbaarheid

Publiekszaken

Gemeenteraad De gemeenteraad is het hoogste orgaan van de gemeente. De samenstelling van de gemeenteraad wordt één keer per vier jaar bepaald door gemeenteraadsverkiezingen. Iedere inwoner van 18 jaar en ouder heeft kiesrecht en kan in principe lid worden van de gemeenteraad, als hij of zij op de kandidatenlijst staat van een deelnemende politieke partij. De functie van de gemeenteraad is te vergelijken met die van een algemeen bestuur van een organisatie, instelling of vereniging. Hoofdtaak van de raad (met de burgemeester als voorzitter), is het vaststellen van de hoofdlijnen van beleid en er vervolgens op toezien dat dit beleid ook uitgevoerd wordt. In het dualistisch stelsel hebben raadsleden een aantal instrumenten om invloed uit te oefenen op de voorstellen respectievelijk het beleid. Zo hebben ze onder andere het recht van amendement (wijzigingen aanbrengen m.b.t. een voorgesteld besluit), initiatief (zelf een voorstel doen aan de raad) en interpellatie (verzoek om nadere inlichtingen). Het aantal leden van de gemeenteraad is afhankelijk van het aantal inwoners. De raadsleden worden voor vier jaar gekozen door de kiesgerechtigde burger. Op grond van het aantal inwoners telt de gemeenteraad van de gemeente Heumen 17 leden. De zetelverdeling ziet er momenteel als volgt uit: Partij Democraten Gemeente Heumen PvdA/Groen Links CDA VVD Totaal

Zetels 7 5 3 2 17

Raadsgriffier De ondersteuning van de gemeenteraad is in handen van de griffier. De griffier staat de raad, het presidium, de raadscommissies en de voorzitter van de raad terzijde in de zin van advisering en algemene ondersteuning en is centraal aanspreekpunt voor raadsleden, fracties, commissieleden en burgers, voorzover het gaat om raadsonderwerpen.

Gemeente Heumen

11


Presidium Het presidium stelt de agenda voor de raadsvergadering vast. Het Presidium bepaalt ook welke punten op de agenda komen. De fractievoorzitters hebben hierbij met de burgemeester een coördinerende rol. Samen vormen zij het presidium. Commissies Raadscommissies De gemeenteraad wordt in de uitoefening van haar taken bijgestaan door diverse raadscommissies. Deze commissies bestaan uit raadsleden en andere vertegenwoordigers van de politieke partijen. Voorstellen aan de gemeenteraad worden eerst besproken in deze commissies. De commissies behandelen voorstellen informatief en meningsvormend. De gemeente Heumen kent vier vaste raadscommissies: 1. Raadscommissie Algemene Zaken 2. Raadscommissie Welzijn 3. Raadscommissie Grondgebied 4. Raadscommissie Financiën Commissie voor bezwaarschriften Ten slotte is er een adviescommissie voor bezwaarschriften. Deze commissie bestaat uit minimaal drie onafhankelijke leden die worden benoemd en ontslagen door het college van burgemeester en wethouders. Deze commissie adviseert de bestuursorganen van de gemeente Heumen (de gemeenteraad, het college van burgemeester en wethouders en de burgemeester) over welke beslissingen genomen zouden moeten worden op ingediende bezwaarschriften. Rekenkamer De Rekenkamer voert onderzoek uit naar de (maatschappelijke) effecten, de doelmatigheid en doeltreffendheid van het gemeentelijk beleid. Ook kan de rekenkamer onderzoek doen naar het beheer van de gemeentelijke organisatie, naar de rechtmatigheid van het gemeentelijk beheer, alsmede naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van instellingen waarvan de activiteiten geheel of in belangrijke mate door de gemeente worden bekostigd. College van Burgemeester & Wethouders Het college van burgemeester en wethouders (verder het college) vormt samen het dagelijks bestuur van de gemeente. De burgemeester is voorzitter van het college. Verder zijn er drie wethouders actief binnen het Heumense college. De wethouders worden aan het begin van een nieuwe zittingsperiode door de gemeenteraad benoemd. De wethouders worden door de partijen die deelnemen in de coalitie afgevaardigd. Het aantal wethouders is evenals het aantal raadsleden afhankelijk van het aantal inwoners. Het college is verantwoordelijk voor de uitvoering van het coalitieakkoord en zorgt voor het uitvoeren van landelijke regelingen, het zogenoemde medebewind. Het college is over het gevoerde beleid verantwoording schuldig aan de gemeenteraad en kan door de raad ter verantwoording worden geroepen. Het college beslist bij meerderheid van stemmen, waarbij de burgemeester de doorslag geeft als de stemmen staken. In het college hebben zitting:  De heer Paul Mengde (burgemeester)  Mevrouw Ellen de Swart (wethouder Democraten Gemeente Heumen)  De heer Henk van den Berg (wethouder PvdA/GroenLinks)  De heer Eric Laurant (wethouder Democraten Gemeente Heumen)

Gemeente Heumen

12


Portefeuilleverdeling In het college hebben burgemeester en wethouders elk hun specifieke taakgebied ofwel portefeuille. Deze taken zijn als volgt verdeeld over de leden van het college. Burgemeester Paul Mengde

Wethouder Henk van den Berg

Bestuurlijke organisatie Openbare orde en veiligheid Handhaving Representatie (inclusief internationale betrekkingen) Communicatie Intergemeentelijke samenwerking Recreatie en toerisme Evenementen Wethouder Ellen de Swart Burgerkracht (initiatieven, wijkgericht werken, versterking burgerparticipatie, vrijwilligerswerk en mantelzorg) Sport (binnen- en buitensport) Welzijn en zorg Onderwijs Jeugd en Jongeren Cultuur

Werk en inkomen Volkshuisvesting Ruimtelijke ordening Openbare werken en verkeer Duurzaamheid (milieu, water en landschap) Erfgoed Vastgoed (nieuwe school oostzijde Rijksweg en Veldschuur nieuwe stijl) Wethouder Eric Laurant Financiën ICT, Personeel en organisatie Dienstverlening Grondexploitatie Economische zaken SVN (stimuleringsfonds Volkshuisvesting) Vastgoed (verhuizing bibliotheek, Maldensteijn ,gemeentehuis)

Burgemeester De burgemeester is de voorzitter van de gemeenteraad en van het college. Hij wordt door de Kroon (de Koning en de ministers) benoemd voor een periode van zes jaar, waarna hij weer kan worden herbenoemd. In de gemeenteraad heeft hij, omdat hij niet gekozen is, een adviserende stem. Ook is de burgemeester verantwoordelijk voor de handhaving van de openbare orde en de veiligheid in de gemeente. Namens de regering ziet hij er op toe dat de raad en het college geen besluiten nemen die in strijd zijn met de wet of het algemeen belang. Ambtelijke organisatie De gemeentesecretaris is de eerste adviseur van het college. Hij staat aan het hoofd van de gemeentelijke organisatie. De ambtelijke organisatie bestaat naast de gemeentesecretaris en een kleine concernstaf uit de afdelingen Publiekszaken, Sociale leefbaarheid, Fysieke leefomgeving, Facilitaire Ondersteuning en Bedrijfsondersteuning. Binnen de afdelingen is een aantal projectleiders werkzaam die zich vooral richten op het optimaal bedienen van het bestuur (gemeenteraad, college, burgemeester) door het regisseren en ontwikkelen van strategisch beleid op inhoud en bedrijfsvoering via projecten en programma’s. Het managementteam bestaat uit de gemeentesecretaris en vijf afdelingshoofden: 



drie afdelingen richten zich vooral op het optimaal bedienen van de burger als klant. In één van deze afdelingen (Publiekszaken) kunnen klanten terecht met hun vragen en worden ze zoveel mogelijk direct geholpen of juist verwezen (frontoffice). De twee andere afdelingen (Fysieke leefomgeving en Sociale leefbaarheid) behandelen complexere klantvragen en voeren de beleidskaders uit; twee afdelingen (Bedrijfsondersteuning en Facilitaire ondersteuning) richten zich vooral op optimale ondersteuning van management en medewerkers;

De gemeentesecretaris en vijf afdelingshoofden richten zich op het ontwikkelen van de strategie, het realiseren van de doelstellingen en het coördineren van de verschillende activiteiten. Contactgegevens van het Gemeentehuis Bezoekadres: Correspondentieadres: Gemeentehuis Gemeentehuis Kerkplein 6 Postbus 200 6581 AC MALDEN 6580 AZ MALDEN Telefoon: Fax: Internet: Email:

Gemeente Heumen

14-024 024-3581086 www.heumen.nl [email protected]

13


Gemeente Heumen

14


Kerngegevens

Grondgebied In 1980 werden de toenmalige gemeenten Overasselt en Heumen samengevoegd tot de gemeente die we nu kennen. Het samengaan van deze twee gemeenten omvatte het hele grondgebied behalve Balgoij dat naar Wijchen is gegaan. De gemeente Heumen bestaat nu uit de dorpen Nederasselt, Overasselt, Heumen en Malden. De gemeente Heumen grenst aan de volgende buurgemeenten: Nijmegen, Groesbeek, Mook, Grave, Cuijk en Wijchen. Kerngegevens Relevante kerngegevens van de gemeente Heumen, uitgesplitst naar fysieke en sociale structuur zijn in de onderstaande tabellen wegergegeven. Deze kerngegevens zijn ontleend aan: 1. de verdeelmaatstaven binnen de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de meest actuele inzichten. 2. Het IBOR beheerssysteem voor de wegneheer. 3. het gemeentelijk rioleringsplan m.b.t. het aantal rioolaansluitingen. Sociale structuur

Voorlopig 01-01-2016 16.358 3.738 9.003 3.617

Werkelijk 01-01-2015 16.384 3.854 9.025 3.505

Werkelijk 01-01-2014 16.336 3.916 9.038 3.382 459

11.359 2.571 1.641 787

11.472 2.556 1.575 781

11.481 2.520 1.560 775

1.354 606 748

1.458 671 787

1.385 651 734

216

205

193

12 3

8 2 8 75

7 1 0 90

Resultaat per inwoner Investeringen bedrag (in duizend euro) per inwoner Gewone uitgaven per inwoner Belastingen per inwoner Rechten per inwoner Leges per inwoner Uitkering gemeentefonds per inwoner Leningschuld per inwoner Eigen fin. middelen (alg. reserves) per inwoner

Voorlopig Werkelijk 01-01-2016 01-01-2015 75 32 45 29 2.160 1.993 263 267 136 131 23 23 633 680 1.214 1.301 542 347

Werkelijk 01-01-2014 82 18 1.930 266 124 24 654 1.382 401

Gemeente Heumen

15

Totaal aantal inwoners (voorlopige cijfers 1-1-2015) Waarvan 0 – 19 jaar Waarvan 20 – 64 jaar Waarvan boven 64 jaar Aantal Eenouderhuishoudens Malden Overasselt Heumen Nederasselt Leerlingen primair onderwijs per 1 oktober Waarvan openbaar primair Waarvan bijzonder primair Cliënten WWB < jonger dan 65 jaar (volgens alg. uitkering) Cliënten IOAW Cliënten IOAZ Cliënten BBZ (periodieke uitkering) Werknemers WSW (volgens algemene uitkering)

Financiële structuur (bedragen in euro's)

74


Fysieke structuur

Voorlopig 01-01-2016 3.973

Werkelijk 01-01-2015 3.973

Werkelijk 01-01-2014 3.973

180

180

180

7.099

7.033

7.005

2,30

2,33

2,33

Afvoer huis- en grofvuil in percelen Waarvan woonruimten Waarvan bedrijfsobjecten

6.914 6.804 110

6.953 6.853 100

Aantal rioolaansluitingen Waarvan woonruimten Waarvan bedrijfsaansluitingen Waarvan bijzondere aansluitingen Aantal niet-aangesloten panden

7.501

7.456

Oppervlakte gemeente in hectare Waarvan binnenwater Aantal verblijfsruimten met woonfunctie/logiesfunctie Gemiddelde woonruimtebezetting

7.388

Geen gegevens beschikbaar via Munitax

Fysieke structuur wegbeheer per 01-01-2016

Wegvakonderdelen Som van OPPERVLAKTE in m² Cementbeton Elementen Overige Asfalt Asfalt oppervlakbehandeling Eindtotaal

Gemeente Heumen

Buitengebied Heumen Malden Nederasselt Overasselt Eindtotaal 19.685 1.714 1.333 22.733 24.464 37.810 404.032 15.268 58.624 540.198 44.012 1.336 1.279 2.003 1.130 49.760 263.717 19.889 140.788 16.349 48.782 489.526 9 5.650 5.659 351.879 59.045 553.462 33.620 109.869 1.107.876

16


1.JAARVERSLAG

Gemeente Heumen

17


Gemeente Heumen

18


Leeswijzer

INLEIDING De programmarekening is het hulpmiddel voor uw raad om de volksvertegenwoordigende, kaderstellende en met name de controlerende rol uit te kunnen voeren. In Hoofdstuk IV van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn de artikelen opgenomen die betrekking hebben op de programmarekening, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit verantwoording over de bij de begroting 2015 vastgestelde programma’s (programmaverantwoording) en uit de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de exploitatiegegevens, de balans en de toelichting op de balans. Voor 2015 zijn de volgende vijf programma’s vastgesteld. Programma 1 Leven; Programma 2 Wonen; Programma 3 Bouwen; Programma 4 Toekomstbestendig; Programma 5 Dorpsagenda’s (gewijzigd in Burgerparticipatie). INDELING PROGRAMMAREKENING Deel 1 JAARVERSLAG Deel 1A – programmaverantwoording Op grond van artikel 25 van het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten (BBV) bestaat de programmaverantwoording uit de verantwoording over de realisatie van de programma's en een overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Ook wordt inzicht gegeven in het gebruik van geraamde bedragen voor onvoorziene uitgaven. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in de mate waarin de gestelde doelstellingen zijn gerealiseerd en in de gerealiseerde baten en lasten. In de programmabegroting 2015 zijn de doelstellingen van het programma beschreven. In deze beschrijvingen wordt per thema de relatie gelegd met de doelstellingen uit het coalitieakkoord en het collegewerkplan voor de gehele coalitieperiode. Deze doelstellingen worden gedurende de periode door nieuwe ontwikkelingen aangepast aan de ontwikkelingen. De omschrijvingen zoals nog wel opgenomen in de programmabegroting 2015, zijn dan ook op onderdelen niet meer actueel. We hebben er daarom voor gekozen deze teksten in de programmaverantwoording niet over te nemen in de programnmaverantwoording. Voor de programmaverantwoording 2015 wordt volstaan met een verantwoording van de gerealiseerde doelen en beperken we ons tot de beantwoording van de vragen: Wat wilden we bereiken en wat hebben daarvoor en gedaan? Wat heeft het gekost , wat heeft het opgebracht? Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor in 2015 gedaan? Per programma worden de acties aangehaald zoals ze in de programmabegroting 2015 zijn benoemd. Per actie wordt aangegeven wat in 2015 is gerealiseerd. De acties worden aangevuld met activiteiten die niet in de programmabegroting waren vermeld maar voor het totaalbeeld van de verantwoording wel relevant zijn. Wat mag het kosten/wat gaat het opbrengen? Hier presenteren we per programma in een tabel de gerealiseerde lasten en baten. Daarnaast geven wij ook inzicht in de stand van de reserves en voorzieningen die betrekking hebben op het programma ultimo 31 december 2015. In de bijlagen vindt u een overzicht van de gerealiseerde lasten en lasten per programma met een onderverdeling naar de aan het programma toebedeelde producten.

Gemeente Heumen

19


Financiële analyse programma-afwijkingen In het onderdeel “programmaverantwoording” is daarnaast een overzicht opgenomen, waarin per programma een analyse met toelichting wordt gegeven van de relevante afwijkingen tussen de verwachte en werkelijk behaalde resultaten. Deel 1B - paragrafen Artikel 26 van het BBV schrijft voor dat het jaarverslag de paragrafen bevat die bij de programmabegroting zijn vastgesteld. In deze paragrafen wordt verantwoording afgelegd van het beleid dat bij de begroting was voorgenomen. De programmabegroting bestond uit de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen In deze paragraaf brengen wij onze risico’s in beeld. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in de financiële gezondheid van de gemeente. Het geeft aan in welke mate de gemeente in staat is om financiële risico’s op te vangen. Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf geeft inzicht in onze kapitaalgoederen en bevat het onderhoud van onze wegen, openbare verlichting, riolering en water, groen en gebouwen. Financiering In de financieringsparagraaf leggen we verantwoording af van het beleid op het gebied van treasury. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering betreft de processen binnen onze gemeentelijke organisatie die nodig zijn om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren, sturen en beheersen. De paragraaf bedrijfsvoering bestaat uit de onderdelen personeel, informatisering, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en huisvesting. Lokale heffingen In deze paragraaf geven wij we per belasting of heffing weer welk beleid is gevoerd en welke opbrengsten zijn gerealiseerd. Daar waar relevant wordt de mate van kostendekkendheid aangegeven. Verbonden partijen De gemeente werkt vaak samen met andere partijen om bepaalde doelen te bereiken. Als deze samenwerking in een bestuurlijke en financiële vorm wordt gegoten, spreken we van een verbonden partij. In deze paragraaf lichten wij deze partijen, hun beleidsdoelstellingen en de hiermee gemoeid zijnde gemeentelijke bijdragen nader toe. Grondbeleid Het grondbeleid heeft invloed op en samenhang met de realisatie van doelstellingen op het gebied van Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting, Verkeer en Vervoer, Cultuur, Sport en Recreatie en Economische Zaken. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De resultaten op de grondexploitaties zijn dan ook van groot belang voor de financiële positie van onze gemeente. Sociaal domein In deze paragraaf bespreken we de uitvoeringsinformatie betreffende de decentralisaties Sociaal domein.

Gemeente Heumen

20


Deel 2 – JAARREKENING De jaarrekening bestaat volgens artikel 27 van het BBV uit de balans en de exploitatiegegevens. De balans en de programmarekening bestaan uit de voorgeschreven onderdelen en zijn volgens de bepalingen van het BBV opgesteld. INLEIDING De programmarekening is het hulpmiddel voor uw raad om de volksvertegenwoordigende, kaderstellende en met name de controlerende rol uit te kunnen voeren. Hoofdstuk IV van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) betreft de artikelen die betrekking hebben op de jaarstukken. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag betreft de programmaverantwoording en bestaat uit de bij de begroting 2015 vastgestelde programma’s en de paragrafen. Voor 2015 zijn de volgende vijf programma’s vastgesteld. Programma 1 Leven; Programma 2 Wonen; Programma 3 Bouwen; Programma 4 Toekomstbestendig; Programma 5 Dorpsagenda’s ( gewijzigd in Burgerparticipatie). De jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de balans en de toelichting op de balans. INDELING VAN PROGRAMMAREKENING. In de inhoudsopgave treft u aan uit welke delen de programmarekening is samengesteld. Deel 1 – programmaverantwoording. Op grond van artikel 25 van het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten (BBV) bestaat de programmaverantwoording uit de verantwoording over de realisatie van de programma's en het overzicht van algemene dekkingsmiddelen en wordt inzicht gegeven in het gebruik van het geraamde bedrag voor onvoorziene uitgaven. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in de mate waarin de gestelde doelstellingen zijn gerealiseerd en de gerealiseerde baten en lasten. Voor de programmaverantwoording wordt volstaan met de beantwoording van twee van de drie W-vragen. In de programmabegroting 2015 is per programma de doelstelling van het programma beschreven. In de beschrijving van deze doelstelling wordt een relatie gelegd met het coalitieakkoord en het collegewerkplan en bevat per thema de beoogde doelen voor de gehele coalitieperiode. Deze doelstellingen worden gedurende de periode door nieuwe ontwikkelingen aangepast. De omschrijving zoals opgenomen in de programmabegroting 2015 is op onderdelen niet meer actueel. Voor de programmaverantwoording 2015 wordt dan ook volstaan met een verantwoording van de gerealiseerde doelen en beperken we ons tot de beantwoording van de vragen: Wat wilden we bereiken en hebben daarvoor en gedaan? Wat heeft het gekost , wat heeft het opgebracht? Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor in 2015 gedaan? Per programma worden de acties zoals benoemd in de programmabegroting 2015 aangehaald en wordt per actie aangegeven wat in 2015 is gerealiseerd. De acties worden aangevuld met activiteiten die niet in de programmabegroting waren vermeld maar voor het totaalbeeld wel relevant zijn voor de verantwoording. Wat mag het kosten/wat gaat het opbrengen? Hier presenteren we in een tabel de gerealiseerd lasten en baten van het programma. Daarnaast geven wij ook inzicht in de stand van de reserves en voorzieningen die betrekking hebben op het programma ultimo 31 december 2015. In de bijlagen vindt u een overzicht van de gerealiseerde lasten en lasten per programma met een onderverdeling naar de aan het programma toebedeelde producten.

Gemeente Heumen

21


Deel 2 - paragrafen Artikel 26 van het BBV schrijft voor dat het jaarverslag de paragrafen bevat die bij de programmabegroting zijn vastgesteld. In deze paragrafen wordt verantwoording afgelegd van het beleid wat bij de begroting was voorgneomen. De programmabegroting bestond uit de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen In deze paragraaf brengen wij onze risico’s in beeld. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in de financiële gezondheid van de gemeente. Het geeft aan in welke mate de gemeente in staat is om financiële risico’s op te vangen. Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf geeft inzicht in onze kapitaalgoederen en bevat het onderhoud van onze wegen, openbare verlichting, riolering en water, groen en gebouwen. Financiering In de financieringsparagraaf leggen we verantwoording af van het beleid op het gebied van treasury. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering betreft de processen binnen onze gemeentelijke organisatie om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren, sturen en beheersen. Bedrijfsvoering bestaat traditioneel uit de onderdelen personeel, informatisering, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en huisvesting. Lokale heffingen In deze paragraaf geven wij we per belasting of heffing weer welk beleid is gevoerd en welke opbrengsten zijn gerealiseerd. Daar waar relevant wordt de mate van kostendekkendheid aangegeven. Verbonden partijen De gemeente werkt vaak samen met andere partijen om bepaalde doelen te bereiken. Als deze samenwerking in een bestuurlijke en financiële vorm wordt gegoten, spreken we van een verbonden partij. In deze paragraaf lichten wij deze partijen, hun beleidsdoelstellingen en de hiermee gemoeid zijnde gemeentelijke bijdragen nader toe. Grondbeleid Het grondbeleid heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van doelstellingen op het gebied van Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting, Verkeer en Vervoer, Cultuur, Sport en Recreatie en Economische Zaken. Daarnaast heeft het grondbeleid een grote financiële impact. De resultaten op de grondexploitaties zijn dan ook van groot belang voor de financiële positie van onze gemeente. Sociaal domein In deze paragraaf wordt de uitvoeringsinformatie betreffende de decentralisaties Sociaal domein besproken. Deel 3 – Jaarrekening. De jaarrekening bestaat volgens artikel 27 uit de balans en de programmarekening. De balans en de programmarekening bestaat uit de voorgeschreven onderdelen en zijn volgens de bepalingen van het BBV opgesteld.

Gemeente Heumen

22


1A Programmaverantwoording

Gemeente Heumen

23


Gemeente Heumen

24


Programma 1 Leven

Gemeente Heumen

25


WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR IN 2015 GEDAAN? Overzicht acties 2015 zoals gemeld in het collegewerkplan bij “Wat gaan we doen?” 1.

Verantwoord afbouwen exploitatiesubsidie dorpshuizen Met zowel de stichting Verenigingsgebouw Overasselt als met Verenigingsgebouw Terp hebben we afspraken gemaakt over een verantwoorde, gefaseerde afbouw van de exploitatiesubsidie.

2.

Inzetten op toekomstbestendige binnen- en buitensportaccommodaties Veldschuur Zie programma 3. Sporthal Overasselt We hebben veelvuldig overleg gehad met het bestuur van de sporthal Overasselt en het bestuur van de Overasseltse Boys met als doel het opstellen van een intentieovereenkomst gericht op behoud van de sporthal. Eind 2015 is hierover overeenstemming bereikt. Kern van de intentieovereenkomst is dat de Stichting Sportaccommodatie Passelêgt en de Overasseltse Boys gedurende een pilotperiode van maximaal 5 jaar gezamenlijk het beheer van de sporthal op zich nemen met als doel dat beheer en exploitatie van de sporthal gedurende deze periode of daarna in handen komt van de Overasseltse Boys. Kadernota buitensport Met de vaststelling van de kadernota ‘Een sterke basis voor buitensport’ is de inhoudelijke basis gelegd voor de instandhouding van de buitensportaccommodaties. In deze nota, die in samenspraak met de buitensportverenigingen tot stand is gekomen, staat omschreven hoe de gemeente buitensportverenigingen financieel wil ondersteunen bij het in stand houden van de sportaccommodaties en aan welke voorwaarden de verenigingen daarvoor moeten voldoen. Investeringssubsidies Op grond van de hierboven genoemde Kadernota kunnen buitensportverenigingen een aanvraag doen voor een investeringssubsidie. In 2015 zijn investeringssubsidies verstrekt voor : het aanleggen van een kunstgrasveld, het renoveren van een natuurgrasveld en het doen van noodzakelijke aanpassingen aan het clubhuis bij S.V. Juliana het renoveren van een veld en het vervangen van de veldafrastering bij Union Hockey het renoveren van enkele kleedkamers ter voorkoming van de kans op legionella bij RKVV Overasseltse Boys.

3.

Herijken gemeentelijk maatschappelijk vastgoed Begin 2015 hebben we – na een interactief proces met maatschappelijke partners die ook over maatschappelijk vastgoed beschikken- de visie op maatschappelijk vastgoed vastgesteld. Vervolgens hebben we een een start gemaakt met het uitvoeren van optimalisaties door middel van het clusteren van functies en meervoudig ruimtegebruik. In dit kader hebben we stappen gezet met betrekking tot het verhuizen van de bibliotheek naar Maldensteijn en het onderzoeken van de mogelijkheden van verhuur of verkoop van het huidige bibliotheekgebouw. Daarnaast hebben we de huur van de tijdelijke lokalen in de Brede School Broeksingel opgezegd en zijn we bezig om ruimten in het gemeentehuis permanent of in het kader van medegebruik beschikbaar te stellen aan maatschappelijke partners.

4.

Herijken positie Maldensteijn Op basis van het raadsbesluit om in het kader van de toekomst van Sociaal cultureel centrum Maldensteijn zowel een verkoop- als verhuurscenario uit te werken, zijn we een openbare procedure gestart waarbij eenieder in de gelegenheid is gesteld, niet alleen om zijn of haar belangstelling voor koop of huur van Maldensteijn kenbaar te maken, maar ook om daarbij een concreet bod uit te brengen. Uitkomst van deze procedure is het besluit tot verkoop van het gebouw met een volledige horecavergunning maar ook behoud van de maatschappelijke functie. Een en ander betekent dat de plaatselijke verenigingen, het Centrum voor Jeugd en Gezin en het jongerencentrum in Maldensteijn gehuisvest blijven.

Gemeente Heumen

26


5.

a. Voorbereiden en uitvoering geven aan nieuwe (zorg)taken vanuit de Wet maatschappelijke ondersteuning en Jeugdzorg Al geruime tijd werken we met een 20-tal organisaties samen via de Heumense werkconferenties “Afstemming welzijn, wonen en zorg”. Door deze samenwerking zijn we in staat geweest om de nieuwe gemeentelijke taken vanuit de decentralisaties beter en sneller vorm te geven en uit te voeren. Bij de werkconferenties bepalen we samen met alle partners welke thema’s dat jaar met voorrang aangepakt worden en hoe. In 2015 waren dit de thema’s “Digitaal dorpsplein”, “Ervaringsdeskundigheid & Medezeggenschap” en de evaluatie van de resultaten van het eerdere thema “Eenzaamheid”. Het uitvoering geven aan de nieuwe zorgtaken van de Wmo en de Jeugdzorg is vanwege de vele onduidelijkheden en de beperkte gegevensoverdracht een uitdaging geweest, waar we echter positief op terugkijken. Voor inwoners die reeds zorg of ondersteuning ontvingen is deze zorg in 2015 (tot aan het moment van herbeoordeling) gecontinueerd. Nieuwe verzoeken van inwoners om zorg en ondersteuning zijn steeds snel in behandeling genomen en er was geen sprake van wachtlijsten. Na de zomer zijn daarnaast de herbeoordelingen Zorg in Natura opgepakt en vrijwel allemaal voor het eind van het jaar afgerond. De persoonsgebonden budgetten voor Wmo-zorg en jeugdhulp zijn in verband met de landelijk gemaakte afspraken met de Sociale Verzekeringsbank administratief verlengd tot 1 mei 2016. Daarmee is de zorg voor betrokkenen tot die datum gecontinueerd. In het kader van de nieuwe taken hadden gemeenten de wettelijke taak tot het oprichten van een Veilig Thuis-organisatie binnen de veiligheidsregio. In onze regio is ervoor gekozen om Veilig Thuis onder te brengen bij de GGD. In de eerste helft van 2015 ontstonden knelpunten met betrekking tot werkdruk, oplopende wachttijden, het verder inrichten van de organisatie en de ketensamenwerking. Op basis hiervan is – onder voorwaarden- de capaciteit bij Veilig Thuis verhoogd. Dit heeft onvoldoende geleid tot de gewenste verbeteringen. Met het rapport van de Inspecties Jeugdzorg en Volksgezondheid is dit nog eens bevestigd. Een verbeterplan is opgesteld en verbeteracties zijn in gang gezet. Daarmee zijn de eerste stappen gezet naar een beter functioneren van Veilig Thuis. b. Realiseren van één toegang voor ondersteuning op alle leefgebieden De toegang tot zorg en ondersteuning hebben we als volgt gerealiseerd: Enkelvoudige vraagstukken zijn opgepakt door de reeds bestaande toegangen: Het Wmo-loket Vraagwijzer, Het Centrum voor Jeugd en Gezin en de afdeling sociale zaken. Meer complexe, veelal multiproblemvraagstukken zijn opgepakt door het Kernteam. Omdat het Kernteam ook deelnemers kent vanuit de bestaande toegangen, is sprake geweest van een goede onderlinge afstemming en samenwerking. c. Inzetten op preventie en eigen kracht Voor zover mogelijk hebben we bij inwoners met ondersteuningsbehoeften steeds gebruik gemaakt van de eigen kracht en voorliggende, preventieve voorzieningen. De preventieve voorzieningen hebben we daarom ook uitgebreid. Zo hebben we de eenvoudige huishoudelijke hulp sinds 1 juni 2015 omgevormd naar een algemene, preventieve voorziening. Zo’n 200 inwoners maken hiervan gebruik. Ook hebben we het steunpunt mantelzorg gefaciliteerd met extra capaciteit ten behoeve van de jonge mantelzorger en ruimere mogelijkheden voor respijtzorg. Sinds 1 oktober wordt daarnaast aan zwaar belaste mantelzorgers eenvoudige huishoudelijke hulp aangeboden tegen een gereduceerd tarief. d. Bieden van een vangnet voor de meest kwetsbare inwoners In 2015 maakten 68 inwoners gebruik van Wmo begeleiding en 18 inwoners van Wmo dagbesteding (ontwikkelingsgericht). Van enige vorm van jeugdzorg hebben 153 inwoners gebruik gemaakt. Bij de helft daarvan gaat het om specialistische jeugd-GGZ en in 30% om een vorm van begeleiding. De resterende 20% betreft overige vormen van jeugdzorg zoals dagbesteding, pleegzorg en kortdurend verblijf. e. Realiseren van een onafhankelijk meldpunt voor klachten en signalen In overleg met de BAR is besloten om af te zien van het realiseren van een dergelijk meldpunt, aangezien de betreffende onderdelen van onze gemeentelijke organisatie (Vraagwijzer, kernteam) goed aanspreekbaar zijn voor inwoners en professionals in het geval van klachten en signalen en er daarnaast reeds diverse formele voorzieningen op dit gebied beschikbaar zijn (klachtenregeling, ombudsman, vertrouwenspersoon).

Gemeente Heumen

27


f. Organiseren onafhankelijke cliëntondersteuning Onafhankelijke cliëntondersteuning is geboden door MEE Gelderland-zuid. Hiervan is nog door een beperkt aantal inwoners gebruik gemaakt. In de meeste gevallen werden inwoners ondersteund door een naaste of door een ambulant begeleider. 6.

a. Voorbereiden en uitvoering geven aan de Participatiewet Ter voorbereiding op en uitvoering van de Participatiewet zijn diverse verordeningen vastgesteld. Daarnaast zijn cliënten geïnformeerd over de wijzigingen die deze wet tot gevolg heeft gehad. Voor de inwoners waarop de kostendelersnorm van toepassing is, hebben we informatiebijeenkomsten gehouden. Inwoners die een uitkering ontvangen en geen ontheffing van de arbeidsplicht hebben, zijn –conform de afspraken met het werkbedrijf- doorverwezen naar het werkbedrijf ter bemiddeling. Voor inwoners die nog niet bemiddeld konden worden naar het werkbedrijf zijn lokaal participatieprojecten (zoals het WIJKteam Malden), gestart. b. Aanbieden van werk of een zinvolle (arbeidsmatige) dagbesteding aanbieden aan bestaande en nieuwe doelgroepen Voor het bemiddelen van kandidaten hebben we twee dienstverleningsovereenkomsten met het Werkbedrijf afgesloten: basisdienstverlening voor 60 kandidaten die al actief waren met re-integratieactiviteiten én voor alle nieuwe kandidaten maatwerk voor 19 extra kandidaten De maatwerkafspraken zijn nog niet gerealiseerd en zijn doorgeschoven naar het eerste kwartaal van 2016. Ruim 30 inwoners zijn via het Werkbedrijf uitgestroomd naar werk. De uitstroom naar werk was daarmee bijna twee maal zo hoog als vorig jaar. Vanuit onze gemeente hebben 10 inwoners gebruik gemaakt van arbeidsmatige dagbesteding. Dit aantal is lager dan het aantal inwoners waarmee bij de berekening van het door het rijk overgedragen budget rekening is gehouden. c. Bieden van een vangnet voor de meest kwetsbare inwoners Aan 231 inwoners van onze gemeente hebben wij een uitkering levensonderhoud verstrekt. Dit zijn 8 inwoners meer dan vorig jaar. In 804 gevallen is er sprake geweest van aanvullende inkomensondersteuning (bijzondere bijstand, minimaregelingen). Dit is een behoorlijke stijging ten opzichte van vorig jaar, die vooral te maken heeft met een toename van aanvragen voor de kosten van beschermingsbewind en een toename van het gebruik van de Collectieve Aanvullende Verzekering, die de gemeente aanbiedt. Voor schuldhulpverlening zijn er 88 aanmeldingen geweest. Dit aantal is vergelijkbaar met het aantal aanmeldingen in de afgelopen jaren. Om het bereik te vergroten van de doelgroep die aanvullende inkomensondersteuning behoeft, is de notitie Heroverweging Armoedebeleid 2015-2018 vastgesteld en besloten om de extra beschikbare middelen vanuit het Rijk volledig in te zetten voor intensivering van het bestaande armoedebeleid. Ter uitvoering van deze intensivering hebben we besloten tot een aantal aanvullende maatregelen, waarbij we nadrukkelijk de verbinding zoeken met partners in het maatschappelijk veld en particuliere initiatieven. Het gaat dan om samenwerking met de stichting Leergeld en de stichting Hulpfonds Heumen, het instellen van een armoedeplatform en het ondersteunen van de Voedselbank en de Kledingbank.

7.

Monitoren en regelmatig evalueren van de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen van de decentralisaties In regionaal verband is een monitoringssysteem ontwikkeld waarbij per kwartaal inhoudelijke en financiële ontwikkelingen rondom Wmo-begeleiding en -dagbesteding en jeugdzorg in beeld gebracht zouden worden. Eind september is de managementrapportage Wmo – Jeugd – Beschermd Wonen over het eerste halfjaar van 2015 verschenen. De cijfers gaven een indicatie van de productie door de zorgaanbieders over het eerste halfjaar maar boden nog onvoldoende houvast om als sturingsinformatie te gebruiken. De verwachting was dat de kwaliteit van de cijfers na het derde kwartaal van een hoger niveau zou zijn. Daar zijn ook diverse verbeteracties voor ingezet. Helaas hebben deze acties niet tijdig tot het beoogde resultaat geleid, met als gevolg dat er geen rapportage over de 2 e helft van het jaar beschikbaar is gekomen. Naast de regionale monitoring hebben we lokaal de financiële ontwikkelingen maandelijks gemonitord en deze verwerkt in de maandrapportages.

8.

Uitbouwen werkgeversbenadering vanuit het regionale Werkbedrijf Vanuit onze deelname aan het Werkbedrijf hebben we de werkgeversbenadering geïntensiveerd. Het Werkbedrijf werkte met bijna duizend bedrijven samen bij het plaatsen van kandidaten op een werkplek of een leerwerkplek. Om onder andere de werkgeversbenadering voor de diverse groepen werkzoekenden gezamenlijk op te pakken, is een start gemaakt met de volledige integratie van BREED in het Werkbedrijf.

Gemeente Heumen

28


Acties aanvullend aan de acties zoals gemeld in het collegewerkplan bij “Wat gaan we doen?” 9.

Tijdelijke noodopvang Heumensoord In september hebben we samen met de gemeente Nijmegen een bestuursovereenkomst gesloten met het COA voor de realisatie van een tijdelijke grootschalige noodopvang op Heumensoord. In het kader van deze overeenkomst zijn we bezig geweest met zaken rondom vergunningverlening, toezicht en handhaving, openbare orde en veiligheid, het stroomlijnen van het aanbod aan goederen, diensten en activiteiten, leerplicht, het realiseren van onderwijs (Heumensoordschool), het inzetten van (jeugd)zorg en het communiceren met omwonenden, bestuur en andere betrokkenen.

10. Natuurlijk spelen We zijn gestart met het uitvoering geven aan de gefaseerde omvorming van speelplekken naar natuurlijk spelen. Daarbij is samen met omwonenden bekeken op welke wijze de omvorming van de betreffende plekken met het beschikbare budget en eventueel aanvullende financiering vanuit fondsen, initiatievenbudget e.d. vorm en inhoud kan krijgen. Op basis van de eerste ervaringen is geconcludeerd dat er bij omwonenden veelal een sterke wens is om naast natuurlijk spelen met natuurlijke speelaanleidingen ook speeltoestellen te behouden in het aanbod aan speelvoorzieningen, met name voor de wat jongere kinderen. Hiervoor is een extra budget van € 50.000 beschikbaar gesteld. Begroting 2015 Rekening 2015

Programma 1 Leven Lasten

17.614.428

18.249.232

Baten

3.628.920

4.568.900

13.985.508

13.680.333

Totaal bestaand beleid

In de volgende tabel vindt u een overzicht van de reserves en voorzieningen die betrekking hebben op dit programma.

Stand 01-01-2015 111.791 88.000 67.358 119.022

Reserves Vervanging speelvoorzieningen Omvorming natuurlijke speelvoorzieningen Regionale samenwerking domein Werk Kosten transitie AWBZ/Jeugdzorg Sociaal domein Initiatievenbudget Versterking infra buitensport Schuur Garstkamp Onderhoud onderwijsgebouwen Onderhoud gebouw Brede School broeksingel Aanschaf speeltoestellen Sportzaal Brede School Broeksingel

5.000 214.000 111.961 1.012.944 70.500 40.250 1.840.826

Stand 01-01-2015

Voorzieningen WWB-werkdeel bestedingsverplichting

64.356 64.356

toevoeging

69.665 44.458 551.324

onttrekking 13.998 27.764 18.633 138.715

17.467

0 214.000 13.790

50.000 11.500 744.414

426.900

toevoeging

onttrekking

Stand 31-12-2015 97.793 60.236 118.390 24.765 551.324 5.000 0 115.458 1.012.944 70.500 50.000 51.750 2.158.340

Stand 31-12-2015

64.356 64.356

Voor een verdere toelichting op de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de toelichting op de balans op blz. 139.

Gemeente Heumen

29


0 0

Gemeente Heumen

30


Programma 2 Wonen

Gemeente Heumen

31


WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT HEBBN WE DAARVOOR IN 2015 GEDAAN? Overzicht acties 2015 zoals gemeld in het collegewerkplan bij “Wat gaan we doen?” 1.

Intensiveren samenspel tussen inwoners en de gemeente bij beheer en onderhoud openbare ruimte Dit intensiveren van het samenspel is een continue proces waarop we actief zijn samen met burgers, bedrijven en maatschappelijke groeperingen. Prominente plek hierbij neemt het samenspel met de DAR in. Met DAR streven we bij de uitvoering van het groenwerk een brede groep mensen te betrekken, zoals medewerkers van BREED, werklozen en gedeeltelijk arbeidsgeschikte mensen. Deze groepen krijgen zo een kans om in zogenaamde wijkteams werkervaring op te doen en hun positie op de arbeidsmarkt te versterken. De werkzaamheden bestaan uit het onderhouden van de plantsoenen, het vegen van straatgoten, verwijderen van zwerfvuil, onkruidbestrijding op verharding en verwijderen van blad op verharding. Meerdere groenstroken zijn voor beheer overgedragen aan inwoners

2.

Verkeer en Vervoer: a. Actualiseren van het Gemeentelijk Verkeer- en Vervoersplan (GVVP) De gemeente Heumen is een mooie groene gemeente. De werkzaamheden in het kader van de actualisering van het GVVP hebben zich in 2015 toegespitst op het Fietsplan en de verkeersafwikkeling in de zone Mook-Malden-Nijmegen. Om Heumen leefbaar en bereikbaar te houden zien we een belangrijke rol weggelegd voor de fiets. Het fietsplan is gericht op verbetering van het fietsnetwerk en stimulering van fietsgebruik door onze inwoners. Maatregelen uit het Fietsplan vertalen we naar een programma met een uitvoeringsplanning tot en met 2019. Naast het Fietsplan is samen met de provincie Gelderland, de gemeenten Nijmegen en Mook en Middelaar een plan geschreven voor de verkeersafwikkeling in de zone Mook-Malden-Nijmegen. Met de partners willen we komen tot een goed bereikbare zuidflank van Nijmegen met een gezonde balans tussen doorstroming op de Rijksweg en en leefbaarheid en vitaliteit in Malden. Gewerkt wordt aan een visie voor deze verkeersafwikkeling. De bereikbaarheid van de zuidflank van Nijmegen staat of valt met een gezonde balans tussen doorstroming en veiligheid. b. Optimaliseren van de Fietspadenstructuur We zijn dit jaar gestart met de aanleg van de fiets- en wandelverbinding Geitweg. Deze recreatieve verbinding voor wandelaars en fietsers maakt onderdeel uit van het project Land van Walrick net als het reeds gerealiseerde Wandelknooppuntennetwerk. Het hoofddoel is een recreatieve verbinding te realiseren tussen het Vennengebied en de Maas en om recreanten daarmee te verleiden ook de Maasuiterwaarden en de Heumense Maasdorpen te bezoeken. Dit project wordt in 2016 afgerond. c. Verbeteren toegankelijkheid van de openbare ruimte In 2015 is onderzoek gedaan naar de toegankelijkheid van de openbare ruimte in onze gemeente. Uit het onderzoek blijkt dat er knelpunten zijn die de toegankelijkheid voor ouderen beperken, zoals ongelijke bestrating, onoverzichtelijke verkeerssituaties en overhangend groen. Aanbevelingen uit het onderzoek worden in nieuwe plannen en lopende onderhoudswerkzaamheden meegenomen. d. Planvorming en start met uitvoering Dorpsstraat kern Heumen Het project verbetering van de Dorpstraat in Heumen is in 2015 afgerond. Na een eerste informatieavond met omwonenden is een klankbordgroep gevormd die samen met medewerkers van de gemeente een ontwerpplan hebben gemaakt. Tijdens een tweede informatieavond is het ontwerp gepresenteerd en definitief gemaakt. De uitvoering van het plan bestond uit het verbeteren van het straatprofiel, het wegnemen van worteldruk, het verwijderen van paaltjes, het moderniseren van de verlichting en het vervangen van een aantal bomen.

3.

Milieu a. Actualiseren jaarschijf 2015 van het Milieubeleidsplan 2012-2016 We treffen voorbereidingen voor de totstandkoming van een routekaart naar een klimaat/energieneutraal Heumen in 2050. De routekaart wordt een concrete uitwerking van de manier waarop de gemeente Heumen haar ambitie wil gaan waarmaken, een basis voor duidelijk en consistent beleid gericht op de lange termijn.

Gemeente Heumen

32


b. Uitrollen van scheiden van afval (intensiveren) vanuit het besef “Afval=Grondstof” Bij elke laagbouwwoning in Heumen is een container geplaatst voor de inzameling van oud papier. Ook zijn drankenkartons en blik toegevoegd aan verpakkingsafval en daarmee is de mogelijkheid restafval te scheiden voor de inwoners van Heumen verder toegenomen. Hiermee besparen we grondstoffen en kosten voor de verwerking van restafval. c. Oppakken verduurzaming van de openbare verlichting in combinatie met groot onderhoud We streven naar een situatie waarin de openbare verlichting optimaal bijdraagt aan de verkeersveiligheid en sociale veiligheid, waarbij we rekening houden met het energieverbruik en duurzame oplossingen. We kiezen ervoor de bestaande installaties de komende tien jaar te vervangen door energiezuinige verlichting. d. Geven van noodzakelijke aandacht aan de consequente toepassing van de duurzaamheidparagraaf in voorstellen aan college en raad In het kader van duurzaamheid zien we dat de duurzaamheidsparagraaf bij raads- en collegevoorstellen niet in alle gevallen of niet volledig is ingevuld. De raad heeft hierover begin 2016 een motie aangenomen en het college heeft toegezegd hier werk van te maken. 4.

Hart voor Malden Het programma Hart voor Malden beoogt de vitaliteit en leefbaarheid van het centrum van Malden een impuls te geven. Er is een visie (Houtskoolschets Hart voor Malden) op het centrum ontwikkeld waar een uitvoeringsprogramma bij hoort. In het uitvoeringsprogramma staan onderstaande maatregelen benoemd: a. Treffen van eenvoudige maatregelen om de verkeerscirculatie te verbeteren(o.a. handhaving in de blauwe zone) We zijn begonnen met het plukken van het laaghangend fruit en hebben een aantal eenvoudige maatregelen genomen die de verkeerscirculatie rond het winkelcentrum verbeteren. Het betreft een betere bewegwijzering bij parkeerplaatsen, het verduidelijken rijrichtingen, het verruimen van enkele bochten, en het verbeteren van de inrit naar Kloosterhof. b. Voorbereiden en uitvoeren van de aanleg van parkeerplaatsen en herinrichting van de Schoolstraat. Medio 2015 is het participatieproces voor de herinrichting Schoolstraat gestart. Er zijn 4 bijeenkomsten geweest waaraan ondernemers, aanwonenden, maatschappelijke organisaties en overige geinteresseerden actief deelnamen. Dit proces heeft eind 2015 geleid tot een Voorlopig Ontwerp dat is vastgesteld door het college. De uitvoering is voorzien in 2016. c. Voorbereiden van de andere maatregelen Door diverse ontwikkelingen is het eerder opgestelde uitvoeringsprogramma op onderdelen aangepast. De planvorming van de herinrichting van het Zuidplein is uitgesteld. Als gevolg van de trajectverkenning voor groot onderhoud van de N844, is besloten de planvorming voor de Herinrichting van de Rijksweg ter hoogte van het centrum prioriteit te geven. Bovendien is gestart met het verkennen van mogelijkheden om het kruispunt Rijksweg/Kloosterstraat aan te passen. Dit is een resultaat van de bijeenkomst waarin verkeersmaatregelen voor de Kloosterstraat werden verkend. In relatie met de ontwikkelingen bij de Rijksweg, konden we eind 2015 een start maken met een ruimtelijke verkenning voor de toekomst van de kerk en de invulling van het kerkplein. d. Onderzoek opstarten naar effecten van de maatregelen (evaluatie) In het centrum geldt een blauwe zone voor parkeren. In en rondom deze zone wordt overlast van voertuigen ervaren. In de periode september 2014 – september 2015 is regelmatig gehandhaafd. De resultaten zijn daarvan bijgehouden en eind 2015 is een evaluatie gestart. De rapportage, voorzien van aanbevelingen, wordt in 2016 in het college behandeld. e. Structureren van de samenwerking met ondernemers, eigenaren en bewoners Het winkelcentrum heeft te maken met leegstand. Om de vitaliteit van het winkelcentrum te verbeteren en om de samenwerking tussen ondernemers te versterken is medio 2015 een centrummanager voor 1,5 jaar aangesteld. f. Versterken van de ontmoetingsfunctie van het Dorpsplein faciliteren Het structureren van de samenwerking en het faciliteren van de ontmoetingsfunctie van het dorpsplein is opgestart. In 2015 zijn er drie evenementen georganiseerd: Heumen Actief, Pleinfeest en de Vierdaagse Feesten.

Gemeente Heumen

33


5.

Vaststellen ambitie voor de toeristisch sector samen met Heumen Actief De toeristische ondernemers, die zijn georganiseerd in Heumen Actief, hebben vanuit toeristisch perspectief kernwaarden(sterke punten) vastgesteld. Wat heeft Heumen te bieden? Op basis van de kernwaarden is een promotieplan uitgewerkt..

6.

Faciliteren van initiatieven op het gebied van erfgoed en natuur en landschap We hebben in 2014 een Landschapsontwikkelingsplan (LOP, 2014) vastgesteld dat als beleidskader dient voor provinciale subsidie voor de uitvoering van landschapsplannen. Gemeente voert regie op de projecten en faciliteert de uitvoering. In juni 2015 is een tweede landschapsconferentie gehouden, waar betrokken organisaties de voortgang van de projecten uit de eerdere conferentie met elkaar deelden. Er is in 2015 vooral gewerkt aan de voorbereiding van de projecten en subsidieaanvragen van de vrijwilligers. Enkele daarvan gaan in 2016 in uitvoering. Voorbeelden van projecten zijn het herstellen van boomgaarden en de aanleg van bloemrijke linten. De samenwerking met het Erfgoedplatform is in 2015 verder geïntensiveerd en prestatieafspraken zijn vastgelegd. Op 21 september 2015 is een informatieavond over het bestemmingsplan karakteristieke panden georganiseerd. Tijdens die avond bleek er veel weerstand te zijn tegen het plan. We hebben daarom besloten het bestemmingsplan in te trekken en een nieuwe aanpak voor te bereiden. Tot slot is het haalbaarheidsonderzoek over de molens en kerken aangeleverd. Begroting 2015 Rekening 2015

Programma 2 Wonen Lasten

7.392.643

7.276.770

Baten

3.579.222

3.628.158

3.813.421

3.648.612


In de volgende tabel vindt u een overzicht van de reserves en voorzieningen die betrekking hebben op dit programma. Reserves

Stand 01-01-2015

Fietspadenplan Egalisatie tarieven afvalstoffenheffing Onderhoud/vervanging straatverlichting Breed recreatief doel Beheer natuurgrond Keersluis Verkeersplan Aanpassingen kruisingen Malden Groenstructuurplan Kapitaallasten riolering Buitengebied Kapitaallasten brandweerkazerne Ambachtsweg Baten en lasten rioleringsstelsel Brandweerkazerne Overasselt Brandweerkazerne Malden Malden Brandweerkazerne

76.579 104.157 39.050 23.650 127.500 56.008 79.476 169.675 659.836 85.829

onttrekking

Stand 31-12-2015

25.000

101.579 73.920 39.050 0 118.028 56.008 79.476 152.948 617.623 73.923 600.000 0 0 34.000 167.450 2.114.005

30.237 23.650 9.472

16.727 42.213 11.906 600.000

136.109 52.613 25.500 173.479 1.623.996

Parkeergarage brede school Broeksingel Gemeentewerf

Voorzieningen

toevoeging

Stand 01-01-2015

Parkeergarage maldensteijn Mrj. Onderhoud drie molens Mrj. Onderhoud drie kerken Onderhoud wegen Onderhoud riolering Onderhoud begraafplaats

157.788 170.466 422.149 615.499 4.160.491 11.044 5.537.437

136.109 52.613 8.500 19.381 652.881

toevoeging 9.650 17.400 32.400 321.725 199.485 580.660

25.410 348.337

onttrekking

Stand 31-12-2015

974 18.059 20.674 483.532 616.647 5.409 1.145.295

166.464 169.807 433.875 453.692 3.743.329 5.635 4.972.802


Gemeente Heumen

34


Programma 3 Bouwen

Gemeente Heumen

35


WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR IN 2015 GEDAAN? Overzicht acties 2015 zoals vermeld in collegewerkplan bij “Wat gaan we doen?” 1.

Faciliteren van de samenwerking op gebied van bouwen De samenwerking met partners heeft in 2015 verder vorm gekregen. Zo zijn er met Oosterpoort prestatieafspraken gemaakt en is het CPO project in Overasselt van start gegaan.

2.

Realiseren van 450 woningen in de periode tot 2025 In 2015 zijn 48 nieuwe woningen opgeleverd. In het plangebied Heumen Noord III 21, aan de Droogsehof in Malden 20 en de overige 7 woningen op verspreide locaties. Op 19 december 2013 heeft de toenmalige gemeenteraad als taakstelling voor de periode 2014 t/m 2024 vastgesteld de toevoeging van 450 woningen en besloten de verdeling van dit programma over de kernen te relateren aan de huidige omvang daarvan. In april 2015 zijn in de subregio Nijmegen nieuwe afspraken gemaakt over het woningbouwprogramma. Op basis hiervan is op 9 juli het aangepaste woningbouwprogramma 20152024 door de raad vastgesteld. Doel van het programma is het realiseren van circa 288 woningen in de periode t/m 2024. Met dit programma zijn we verder aan de slag gegaan. In het programma gebruiken we het stoplichtmodel om (onder randvoorwaarden) flexibel in te kunnen spelen op ontwikkelingen. Over het realiseren van deze woningen in het algemeen en meer specifiek over de woningen die gebouwd gaan worden op de locatie Jozefschool, heeft in 2015 meerdere malen overleg plaatsgevonden met de partners Passend Wonen: Oosterpoort, Malderburch, en ZZG zorggroep en de nieuwe beoogde partners Pluryn en Dichterbij. Een werkgroep van Passend Wonen heeft daarnaast, met provinciale subsidie, een gezamenlijk plan gemaakt voor concretisering en vervolgstappen voor een passend aanbod van wonen en zorg in de gemeente Heumen.

3.

a)

Doorstart ontwikkeling Jozefschool Op 15 oktober is het bestemmingsplan Malden St. Jozefschool vastgesteld. Het plan voorziet in de bouw van een appartementencomplex op de locatie van de voormalige St. Jozefschool en een herinrichting van het omliggende openbare gebied.

b)

Starten met de planvorming van de locaties Raadhuisstraat, Vieracker en Hollestraat We hebben het plan voor locatie Raadhuisstraat gewijzigd en besloten de locatie, met groen in te richten en parkeerplaatsen te realiseren. We zien daarmee af van de bouw van de 7 seniorenwoningen waarin het woningbouwprogramma voorzag. De voorbereidingen voor de planvorming van Vieracker en Hollestraat zijn gestart.

c)

Het gedeeltelijk omvormen van het programma voor het Werklandschap Overasselt naar woningbouwlocatie Het Werklandschap Overasselt betreft geen inbreidings- of transformatielocatie, maar een uitleglocatie. Er kan niet worden onderbouwd dat deze locatie voldoet aan de Ladder voor duurzame verstedelijking. De Ladder gaat er namelijk van uit dat altijd prioriteit wordt gegeven aan de ontwikkeling van binnenstedelijke locaties boven buitenstedelijke locaties. We zullen ons heroriënteren op de ontwikkelingsmogelijkheden ervan en naar aanleiding daarvan met nadere voorstellen naar u toe komen.

Uitvoeren haalbaarheidsstudie voor de bouw van een nieuwe sportaccommodatie met ondersteunende functies en woningbouw in Malden In augustus 2015 is het haalbaarheidsonderzoek in opdracht van gemeente en Laco afgerond. De rapportage ‘Haalbaarheidsstudie Veldschuur Nieuwe Stijl Malden’ beschrijft beknopt de verschillende stappen die gedurende dit onderzoek doorlopen zijn en de resultaten die dit heeft opgeleverd. Gemeente en Laco hebben op basis van de uitkomsten van het haalbaarheidsonderzoek geconcludeerd dat zij de nieuwbouw van een Veldschuur Nieuwe Stijl wenselijk en haalbaar achten. De gemeenteraad heeft hier 15 oktober 2015 over besloten. Onmiddellijk daarna zijn we gestart met de voorbereiding van de contracten die we met Laco Malden BV willen sluiten. Het betreft een samenwerkingsovereenkomst en een huur- en exploitatieovereenkomst. Verder is begonnen met de uitwerking van het programma van eisen voor de nieuwe sportaccommodatie, heeft de architect een schetsontwerp gemaakt en stelde een stedenbouwkundige een voorlopige verkavelingschets op voor het gehele terrein, inclusief sportcomplex, woningen en openbare ruimte. Bij het proces voor de totstandkoming van het schetsontwerp en de voorlopige verkavelingschets zijn zowel de gebruikers van het complex als de omwonenden betrokken.

Gemeente Heumen

36


4.

Bepalen van een ontwikkelingsstrategie (samen met schoolbesturen) voor de bouw van een nieuwe basisschool in Malden op de locatie van de voormalige Toermalijn voor Vuurvogel 1 en 2 en De Regenboog In de tweede helft van 2015 zijn we in samenspraak met de bestuurders van Conexus (De Vuurvogel 1 en 2), Condor (de Regenboog) en KION gestart met een onderzoek naar de haalbaarheid van de bouw van een nieuwe school op de locatie van de voormalige Toermalijn. In het haalbaarheidsonderzoek staan de volgende aspecten centraal: kaderstelling (inhoudelijk, ruimtelijk, financieel), draagvlak, beheer en exploitatie, visie op samenwerking en bouwheerschap. Het haalbaarheidsonderzoek is de basis voor besluitvorming door de raad in 2016. Begroting 2015 Rekening 2015

Programma 3 Bouwen Lasten

1.981.936

1.742.487

Baten

1.783.772

1.484.891


198.164

257.596


Stand 01-01-2015

Landschapsfonds Voorzieningen

30.000 Stand 01-01-2015

Kosten afwerking Hoogenhof Voorziening Raadhuisstraat Voorziening Jozefschool Voorziening afwerking Centrum West Voorziening verliesdekking werklandschap

276.658 80.855 123.629 130.081 809.000 1.420.223

toevoeging

onttrekking

88.134 toevoeging

Stand 31-12-2015

41.850 onttrekking

76.284 Stand 31-12-2015

1.653 80.855 29.000

159.081

29.000

241.589

275.005 0 123.629 0 809.000 1.207.634


Gemeente Heumen

37


Gemeente Heumen

38


Programma 4 Toekomstbestendig

Gemeente Heumen

39


Programma 4 Toekomstbestendig kent een grote samenhang met de paragraaf bedrijfsvoering. Op deze plaats wordt om deze reden nadrukkelijke naar deze paragraaf verwezen. WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT HEBBEN WE DAARVOOR IN 2015 GEDAAN? 1.

Doorontwikkelen van de organisatie tot een toekomstbestendige organisatie: a)

Vanuit de kaders voor het toekomstperspectief voor onze organisatie onderzoeken van onze rol en de wijze waarop wij daarin willen samenwerken met partners In 2015 hebben we de kaders voor het toekomstperspectief voor onze organisatie geformuleerd en hebben we onze rol onderzocht en de wijze waarop we willen samenwerken (visievorming). De belangrijkste doelstelling voor onze organisatie is de rol van de gemeentelijke overheid aan te passen aan de grotere verantwoordelijkheid voor en zelfredzaamheid in de samenleving. Centraal daarbij staat het aansluiten op de energie en initiatieven die in onze gemeenschap aanwezig zijn. Dit doen we vooralsnog vanuit de eigen kracht van een bestuurlijk zelfstandige gemeente en het adagium: “lokaal wat lokaal kan én regionaal wat regionaal beter kan”. Vanuit de zoektocht om vanuit lokale kracht samen te werken, zien wij in een perspectief van 5 tot 10 jaar een krachtige, hoogwaardige organisatie die in regie samenwerkt binnen een netwerkomgeving. Dit vraagt om een andere manier van werken, meer gericht op aansluiten op de omgeving, ontwikkeling, samenwerking en communicatie. Samenvattend komen we tot de volgende kernpunten voor de toekomstige organisatie:  Ontwikkelen naar een kleine, hoogwaardige en wendbare organisatie binnen een netwerkomgeving. Het accent van de vernieuwing zit vooral in het versterken van denkkracht dichtbij het bestuur en verbinding in de uitvoering.  Gemeentebestuur en organisatie voldoen aan kernkwaliteiten: samenwerkingsgericht, oplossingsgericht, communicatief, inspelend op ontwikkelingen, efficiënt, effectief, kostenbewust en betrouwbaar. De focus ligt daarbij op samenwerking, communicatief en resultaatgericht zijn (waarde toevoegen voor de klant).  Goed werkgeverschap: bewustzijn dat personeel moet passen bij strategische keuzes die zijn gemaakt of nog moeten worden gemaakt. Ruimte en vertrouwen bieden aan betrokken en gemotiveerde mensen die eigenaarschap tonen voor vraagstukken die voorliggen en goed kunnen samenwerken. Ruimte bieden voor en faciliteren van gezamenlijk leren. Medewerkers zetten we in op basis van talent en competenties. In de verdere vertaling van dit toekomstperspectief hebben we ingezet op het verder vorm en inhoud geven aan “andere overheid/anders werken”, opdat we als gemeente blijven aansluiten op de maatschappelijke ontwikkelingen. b) Benoemen van een passende “Besturings- en Managementfilosofie” (BMF) De belangrijkste besturingsprincipes blijven van kracht: een klantgerichte en vraaggestuurde procesinrichting, verantwoordelijkheden zo laag mogelijk in de organisatie en afhankelijk van de opgaven het hanteren van een programmatische, projectmatig of procesmatige werkwijze. De concernsturing vindt plaats door de algemeen directeur annex gemeentesecretaris. c) Bepalen van de ontwikkelaanpak De denkkracht dichtbij het bestuur hebben we in 2015 nader gedefinieerd en versterkt aan de hand van een viertal opgaven voor organisatieontwikkeling: versterken Burgerparticipatie, opdrachtgeverschap, herijken van de P&C-cyclus en doorontwikkelen decentralisaties. De meeste trajecten hebben we inmiddels in gang gezet (zie hiervoor de respectievelijke programma’s “versterking burgerparticipatie” en “leven” en hierna onder sub 2 “Herinrichten informatievoorziening (PenC-cyclus)” in dit programma). Het “opdrachtgeverschap” bevindt zich nog in de verkennende fase. De verbinding in de uitvoering hebben we in 2015 ook nader gedefinieerd. We hebben verder vorm en inhoud gegeven aan andere werkwijzen aan de hand van concrete activiteiten en projecten binnen de afdelingen. We zijn echter in 2015 nog te weinig toe gekomen aan het daadwerkelijk delen van deze ervaringen om zo het leren van het leren van elkaar te versterken. Deze bewegingen in de wijze van samenwerken hebben ook gevolgen voor de wijze van aansturing en vraagt om een andere rol en inzet van het management. In 2015 is dit opgepakt in een ontwikkelprogramma voor het MT.

Gemeente Heumen

40


Het accent van de vernieuwing zit vooral in de ontwikkeling en niet zo zeer in het ontwerp van de organisatie. De hoofdstructuur van de organisatie blijft in beginsel ongewijzigd. We brengen alleen aanpassingen in de structuur aan, wanneer ze logisch en organisch voortvloeien uit de volgende bewegingen: Besluiten die we al genomen hebben. Voorbeelden die in relatie staan tot regionale samenwerking zijn de uitplaatsing van taken op het gebied van belastingen, veiligheid, automatisering, milieu en werk. Deze hadden in 2015 geen gevolgen voor de structuur. We kunnen ons echter voorstellen dat op de langere termijn bij verdere uitplaatsingen, afdelingen te klein worden en herschikking van taken of wijziging van de structuur aan de orde is; Aanbod op het gebied van samenwerking dat uit de (sub)regio komt, waar we wel of niet op ingaan (bijvoorbeeld op het gebied van administratie of bedrijfsondersteuning) of onze eigen, meer principiële opvattingen en keuzes. We hebben in 2015 de samenwerkingsmogelijkheden onderzocht op het gebied van de VTH-taken. De uitkomst daarvan kan mogelijk in 2016 gevolgen hebben voor de ambtelijke organisatie; Belemmeringen die we ervaren. Twee jaar geleden is de functie van gemeentesecretaris opnieuw ingevuld en heeft het college besloten de samengestelde functie van directeur bedrijfsvoering / concerncontroller / hoofd S&P niet in te vullen. Hiermee zijn we van het duaal leiderschap van de directie afgestapt en hebben we deze teruggebracht naar één leidinggevende functie, i.c. de gemeentesecretaris. Dit heeft in 2015 geleid tot een herpositionering van de taken van afdeling Strategie & Projecten. We zetten de hiervoor geschetste lijnen ook door in 2016. Organogram gemeente Heumen 2015

Legenda: Puza Sole Flo Faon Beon Cs Gs -

2.

publiekszaken sociale leefbaarheid fysieke leefomgeving facilitaire ondersteuning bedrijfsondersteuning concernstaf gemeentesecretaris

Herinrichten informatievoorziening (PenC-cyclus)

Financiële maandrapportage De gemeenteraad heeft 30 oktober 2014 op basis van het raadsvoorstel de kaders voor de vereenvoudiging van de P&C-cyclus vastgesteld. Ter uitvoering van dit besluit is de raad ingaande 2015 maandelijks geïnformeerd over de ontwikkeling van het begrotingsresultaat 2015 en diverse kengetallen. De maandrapportages zijn verwerkt in twee begrotingswijzigingen die door de raad zijn vastgesteld. Daarnaast is de raad mondeling in april en september in de commissies geïnformeerd over de voortgang van de programma’s van de programmabegroting 2015. Kostentoerekening Vooruitlopend op de aangekondigde wijziging van het BBV is in 2015 besloten met ingang van 2016 de methodiek van kostenverdeling en rentetoerekening te wijzigen. De kosten van overhead worden niet langer toegerekend aan de producten en ook de rente wordt met uitzondering van de afvalstoffeninzameling en kosten van onderhoud van rioleringen niet langer toegerekend.

Gemeente Heumen

41


Financiële regelgeving 9 juli 2015 is de Financiële verordening 2015 door de gemeenteraad vastgesteld. De verordening is aangepast aan de geldende weten regelgeving en in het kader van de vereenvoudiging van de P&C-cyclus zijn de bepalingen met betrekking tot de tussentijdse informatievoorziening aangepast aan de afspraken die met de raad hierover gemaakt zijn. De inhoud van de paragrafen voor de programmabegroting en – jaarrekening wordt bepaald door de wettelijke eisen. Samenstelling programmabegroting De inhoud van de programma’s en paragrafen van de programmabegroting 2016 die in de periode augustus september 2015 is samengesteld, is teruggebracht tot de hoofdlijnen van het voorgenomen beleid en de aangepaste regelgeving in de Financiële verordening 2015. Met name de inhoud van de paragrafen is aangepast aan de wettelijk vereiste informatie waardoor de inhoud van de paragrafen beknopter is geworden. 3.

Doorontwikkelen dienstverlening aan inwoners

Het project doorontwikkeling dienstverlening aan burgers is afgerond in 2015. Gerealiseerd is dat 80% van de producten, diensten en informatie digitaal wordt aangeboden (inclusief het maken van afspraken) en dat de inwoner de status van digitaal aangevraagde producten digitaal kan volgen. Ook is er een digitaal ondernemersloket gerealiseerd. Het Klantcontactcentrum (KCC) heeft op drie verschillende niveaus haar dienstverlening ingericht (zelfredzaam niveau, enkelvoudige producten / kortdurende interventies aan balie en telefoon en persoonlijke dienstverlening), waardoor de dienstverlening op doelgroepen is afgestemd. Daarnaast zijn de openingstijden (in de ochtend en avond) voor vrije inloop per 2015 verruimd. 4.

Doorontwikkelen dienstverlening aan bestuur t.b.v. kaderstellende en controlerende rol

De raad is op 10 mei 2014 bijeen geweest en heeft gesproken over de eigen rol en de invulling daarvan. In 2015 zou dit gesprek een vervolg krijgen. In overleg met het presidium (de fractievoorzitters) is dit vervolg nog niet belegd. Een aanzienlijk deel van de capaciteit van de juridische kwaliteitszorg is in gezet om de personeelswisseling bij de griffie zo goed als mogelijk te laten verlopen. In 2015 is hierdoor de doorontwikkeling van de dienstverlening aan het bestuur beperkt gebleven tot het herijken van de informatievoorziening van het college naar de raad. Deze herijking is vastgelegd in de herziene versie van het Handboek Dienstverlening. Zie hiervoor de paragraaf Bedrijfsvoering onder juridische kwaliteitszorg. Begroting 2015 Rekening 2015

Programma 4 Toekomstbestendig Lasten

21.691.888

21.477.560

Baten

40.200.195

40.292.788

-18.508.307

-18.815.228



Stand 01-01-2015

Algehele personeelszorg (levensfase bewust P&O beleid) Bijdrage in dekking kapitaallasten glasvezelkabel Kosten drietal verkiezingen Budgetoverheveling 2014, betreft:

7.758 78.332 7.750

J. Ludenlaan Samenwerking Heumen-Mook Verhuizing bibliotheek Begeleiding nieuwkomers

toevoeging

onttrekking

Stand 31-12-2015

6.667 20.300

7.758 71.666 3.900

147.000 39.000 50.000 10.700

87.830 39.000 0 10.700

59.170 0 50.000 0

373.267 44.000 75.000 14.000 296.649

373.267 22.000 75.000

22.000

16.450

Incidentele mutatie coalitieakkoord, betreft:

Afkoop huur tijdelijke school Broeksingel Tijdelijke ondersteuning Passelegt Afbouw negatief EV Maldensteijn Verhuizing bibliotheek Grondexploitatiegebieden

1.143.456

Gemeente Heumen

42

14.000 296.649 16.450

634.764


525.142

Voorzieningen

Stand 01-01-2015

Onderhoud gemeentehuis Wachtgeldverplichtingen voormalig personeel Dubieuze vorderingen Dubieuze vorderingen sociaal uitkeringen Eigen risico pensioenen oud-wethouders

773.597 49.722 126.857 32.878 311.377 1.294.431

toevoeging 84.214 25.000 15.000 646.646 637.378 1.408.238

onttrekking

Stand 31-12-2015

130.221 34.154 97.893 0 45.739 308.007

727.590 40.568 43.964 679.524 903.016 2.394.662


Gemeente Heumen

43


Gemeente Heumen

44


Programma 5 Dorpsagenda's

Gemeente Heumen

45


Van “Dorpsagenda’s” naar “Versterking burgerparticipatie” Deze coalitieperiode zijn wij gestart met een zoektocht naar een aanpak om burgerparticipatie te versterken en te verbreden, die aansluit bij onze Heumense cultuur van samenwerken. Wij zijn als gemeente de eerste overheid voor onze inwoners: wij staan het dichtst bij onze inwoners. Vanuit deze positie willen we aansluiten op hun verwachtingen, behoeften en initiatieven. Om de goede dingen te kunnen doen, is het betrekken en horen van inwoners dus essentieel. Daarnaast vinden wij burgerparticipatie van belang om als overheid besluiten te kunnen nemen, waarvoor onder een groot deel van de inwoners draagvlak bestaat. Onze zoektocht was, zoals vermeld in het coalitieakkoord “Sterk vanuit de kern”, in eerste instantie gericht op “Dorpsagenda’s”. Gaandeweg bleek dat we zochten naar een manier om meer en een grotere variatie aan inwoners te horen, te bereiken en te betrekken. Daarom hebben we onze focus verlegd en gaat onze huidige voorkeur uit naar een nieuw, gemeentebreed en structureel proces. Voor een goed leven (sociaal en vitaal) in onze samenleving, zijn verbindingen (samenwerkingsverbanden) tussen netwerken van inwoners, partners, overheid en politiek nodig. Dat kan door samen de dialoog op te zoeken en samen aan de slag te gaan. We willen hierbij aansluiten op de energie die in onze gemeente aanwezig is. Zodat initiatieven uit onze gemeenschap en gemeentelijke programma’s steeds meer op elkaar afgestemd raken en met elkaar verbonden zijn. Via de gemeenteraadsverkiezingen bieden we inwoners één maal per vier jaar de mogelijkheid om hun stem te laten horen. Daarnaast participeert een deel van de Heumense inwoners al op verschillende manieren: bijvoorbeeld door een initiatief of vonkje in te dienen, te werken aan een eigen dorpsplan, door actief te zijn in een platform of wijkraad of door deelname aan de werkconferenties “Afstemming welzijn, wonen en zorg”. Deze inzet en betrokkenheid van onze inwoners waarderen we zeer. Door de bestaande vormen van burgerparticipatie aan te vullen willen we burgerparticipatie versterken. Wat hebben we gedaan in 2015? Visie “Versterking burgerparticipatie”: vastgesteld door de raad in december 2015 In samenspraak met de gemeenteraad, het college en de ambtelijke organisatie is de visienota “Versterking burgerparticipatie: voor een betere aansluiting op onze inwoners” tot stand gekomen. Deze visie is in de bijeenkomst van de raad in december 2015 unaniem vastgesteld. In de nota onderscheiden we twee hoofdvormen van burgerparticipatie, waarbij zowel onze positie en rol als gemeente, als die van onze inwoners, anders is: 1. Beleidsbeïnvloedende burgerparticipatie: gemeente bepaalt ruimte voor participatie Hierbij gaat het om participatie die gericht is op invloed uitoefenen op het beleid van een instantie, zoals een gemeente. Bij deze vorm van participatie bepaalt de gemeente de ruimte voor participatie aan de hand van de overheidsparticipatietrap (“Wat is onze eigen rol?”) en de participatieladder (“hoeveel ruimte geven we aan onze partners?”) 2. Zelfredzame burgerparticipatie: gemeente neemt maximaal open houding aan Hierbij gaat het om participatie waarbij burgers vooral zelf aan de slag gaan: burgers nemen het voortouw. De gemeente neemt hierbij een maximaal open houding aan en duidt deze rol eveneens aan de hand van de overheidsparticipatietrap en de participatieladder. In de visie staat het aansluiten bij de energie en initiatieven die in onze gemeenschap aanwezig zijn centraal. Dit vraagt om een andere manier van werken, meer gericht op samenwerking, resultaatgerichtheid en communicatie. Dit geldt voor de raad, het college en de ambtelijke organisatie. Daarom is deze ontwikkeling onderdeel van de brede ontwikkeling van de organisatie. Voor de komende jaren zijn de volgende drie hoofdlijnen benoemd voor de uitvoering van de visie:  Verbreden burgerparticipatie: een zoektocht en leerproces  Verbeteren beleidsbeïnvloedende burgerparticipatie  Initiatievenbeleid: voortzetten en uitbouwen. Verkennen Heumense G1000 We hebben, samen met een aantal inwoners, verkend of een G1000-aanpak op breed draagvlak van Heumense inwoners kan rekenen. Een G1000 is een burgertop, een evenement, waarbij op één dag inwoners en betrokkenen met elkaar in gesprek gaan over hun eigen stad, dorp of gemeente. Zij gaan samen op zoek naar wat zij samen belangrijk vinden voor hun gemeente. De deelnemers kiezen met elkaar de onderwerpen, werken deze uit en maken een keuze uit voorgestelde oplossingen. Tot slot bepalen zij wat er aan het einde van de dag met de uikomsten gebeurt. Op basis van een door een initiatiefgroep van inwoners in oktober 2015 georganiseerde bijeenkomst, lijkt een Heumense G1000 op dit moment niet kansrijk.

Gemeente Heumen

46


Aansluiten bij jongerenproject “Wij hebben wat te vertellen!” In oktober 2015 hebben de Stichting Jeugdbelangen Malden, het jongerencentrum de SjeM en het jongerenwerk gemeente Heumen van Stichting Welzijn Groesbeek (SWG) het project “Ik heb wat te vertellen!” uitgevoerd. Het project ging over democratische vernieuwing in het internettijdperk. Aanleiding hiervoor was o.a. dat veel jongeren zich niet vertegenwoordigd voelen door de politici die een belangrijk deel vormen van de representatieve democratie. Gedurende een week zijn ongeveer 30 jongeren op zoek gegaan naar een uitvoerbaar concept voor (de invoering van) een nieuwe bestuursvorm die mogelijk wordt gemaakt door de moderne ontwikkelingen in de communicatie. Op uitnodiging van de initiatiefnemers hebben wethouders Ellen de Swart en Henk van den Berg deelgenomen aan een dag van deze projectweek. Het resultaat van de week is een nieuwe bestuursvorm: een technocratisch bestuur, een moreel bestuur en een volksraadpleging. Deze nieuwe bestuursvorm proberen de jongeren vanaf nu toe te passen binnen de gemeente, vervolgens in Nederland. Daarna is de Europese Unie aan de beurt en uiteindelijk….de wereld, aldus het verslag van de projectweek. De gemeente heeft aangegeven graag met de jongeren in gesprek, en wellicht aan de slag, te gaan met een experiment met deze nieuwe bestuursvorm. Jaarlijkse gespreksronde dorps- en wijkraden en belangenverenigingen We hebben weer een jaarlijkse gespreksronde gehouden bij dorps- en wijkraden en belangenverenigingen. Hierbij hebben we elkaar geïnformeerd over ontwikkelingen en zijn de mogelijkheden van het initiatievenbeleid onder de aandacht gebracht. Specifiek over het thema “eenzaamheid” hebben we signalen opgehaald. Ondersteunen Dorpsplan Nederasselt Het Dorps Ontwikkelingsplan "Nederasselt, goed voor mekaar" is juli 2015 gereed gekomen. Dit plan is opgesteld op initiatief van de dorpsraad Nederasselt en werd ondersteund door de gemeente Heumen. December 2015 hebben wij subsidie verleend voor het initiatief “Herinrichting grote veld Nederasselt”. Faciliteren Droomavond Overasselt In december 2015 hebben we een aanvraag voor een Vonkje ontvangen voor een Droomavond in Overasselt. Januari jl. hebben we dit Vonkje verleend. Het doel van deze avond was het inventariseren van wensen, ideeën en aandachtspunten die verwerkt worden in een dorpsplan 2016. Dit plan wordt te zijner tijd aangeboden aan gemeenteraad en B&W. Uitvoeren en verbeteren initiatievenbeleid Bij ons initiatievenbeleid heeft in 2015 het thema “Duurzaam bouwen” centraal gestaan. Er is een buurtinitiatief gestart in de Maldense Molenwijk, met als doel om de woningen in de buurt te verduurzamen. Het initiatievenbeleid 2013 – 2014 is geëvalueerd zowel op inhoud als op het proces zelf. Hierbij is o.a. geconcludeerd dat het initiatievenbeleid aansluit op de kracht van (georganiseerde) inwoners. De resultaten van de evaluatie hebben in 2015 geleid tot aanpassingen van het initiatievenproces. Initiatieven Er zijn zeven initiatieven ingediend, waarvan de volgende 6 gehonoreerd zijn: 1. Realisatie ringleiding Ons huis (Nederasselt) 2. Versterking positie winkelcentrum (Malden) 3. Heumen in de markt zetten (kern overschrijdend) 4. Realisatie fietsenrekken (Heumen) 5. Herinrichting speeltuin de Punt (Malden) 6. Opknappen kermisveld (Nederasselt). Behalve Overasselt, heeft elk dorp een of meerdere initiatieven ingediend. De eerste drie initiatieven betreffen participatietrede “zelfbeheer”: men kan zonder gemeente zelf aan de slag. Bij de laatste drie initiatieven is samenwerking met de gemeente nodig. Deze betreffen participatietrede “co-productie”. Vonkjes Vonkjes zijn initiatieven die door de aanvragers zelfstandig uitgevoerd kunnen worden. Er zijn 18 aanvragen voor een vonkje ingediend. Hiervan zijn er 9 gehonoreerd. Vanuit ieder dorp zijn er een of meerdere aanvragen gehonoreerd. Twee vonkjes betreffen een kern overschrijdende initiatief: de opstartkosten van een wandelevenement en een startbijeenkomst van een Taal- en Cul

Gemeente Heumen

47


Gemeente Heumen

48


Financiële analyse programma 1 t/m 5

Financiële analyse programma-afwijkingen Algemeen Deze toelichting op de exploitatie legt vooral uit op welke programmaonderdelen het over 2015 behaald resultaat afwijkt ten opzichte van het geraamd resultaat volgens de (bijgestelde) Programmabegroting 2015.

Verwacht resultaat 2015 

Bij de door de raad op 17 december 2015 vastgestelde uitkomsten van de maandrapportages tot en met oktober 2015 was het verwachte resultaat 2015 nog €

511.215 Voordelig

Werkelijk behaald resultaat 2015 

Het werkelijk positieve exploitatieresultaat over 2015 bedraagt

€ 1.228.688 Voordelig

Analyse op hoofdlijnen verschil werkelijk en verwacht resultaat 2015 Hiervoor is aangegeven, dat het werkelijk voordelig resultaat over 2015 uitkomt op € 1.228.688. Het eerder (formeel) ingeschat resultaat 2015 bedraagt € 511.215 voordelig. Het exploitatieresultaat 2015 is dus € 717.473 positiever uitgevallen. De hoofdoorzaken (€ 7.000 en meer) van dit positievere resultaat over 2015 zijn: Hoofdfunctie 0 (programma 1 leven en programma 4 toekomstbestendig) -niet benut budget voor externe advieskosten € 38.000 Voordelig -bijstorting in pensioenvoorziening voormalige bestuurders € 151.000 Nadelig * -onderuitputting budgetten college (o.a. reiskosten, congres, opleiding) € 10.000 Voordelig -niet gebruikt budget voor dorps- en wijkgericht werken € 8.000 Voordelig -niet gebruikt initiatievenbudget € 24.000 Voordelig -hogere netto opbrengst leges burgerzaken vooral door id-kaarten € 16.000 Voordelig -voordeel kosten samenwerking met Mook € 39.000 Voordelig Hoofdfunctie 1 (programma 2 wonen) -minder schade door vandalisme € 9.000 Voordelig -onderuitputting budget aanpak knelpunten integrale veiligheid € 15.000 Voordelig Hoofdfunctie 2 (programma 2 wonen) -uitstel ontvangst bijdrage aanpassing Sluiskop € 17.500 Nadelig -minder kapitaallasten door vertraging investeringsproject Dorpstraat Heumen € 7.000 Voordelig -minder kosten openbare verlichting € 26.500 Voordelig -onderuitputting budget voor onderhoud watergangen (in rioolrechten) € 65.000 Voordelig Hoofdfunctie 4 (programma 1 leven) -minder kosten voor service en onderhoud gebouw Brede School Broeksingel € 15.000 Voordelig Hoofdfunctie 5 (programma 1 leven) -binnensportaccomodaties € 8.000 Nadelig -aanvullende subsidie bibliotheek € 40.000 Nadelig * -hogere uitgaven voor technische advisering buitensportaccommodaties € 12.000 Nadelig -niet gebruikt budget voor versterking infrastructuur kunstzinnige vorming € 23.000 Voordelig

Gemeente Heumen

49


Hoofdfunctie 6 (programma 1 leven)

WWB inkomensdeel:

-lagere uitkeringen WWB -herwaardering debiteuren en stelselwijziging bij WWB

€ 22.000 Voordelig * € 201.000 Voordelig

-resultaat BBZ incl. herwaardering debiteuren en stelselwijziging BBZ

€

96.000 Voordelig *

-overschrijding uitgaven bijzondere bijstand -herwaardering debiteuren leenbijstand en stelselwijziging bijzondere bijstand

€ €

44.000 Nadelig * 72.000 Voordelig

-onderschrijding arbeidsmatige dagbesteding bij MGR werkbedrijf -afrekening jaarrekening 2015 en niet bestede loonkostensubsidie MGR

€ €

48.000 Voordelig 28.000 Voordelig

-onderuitputting huishoudelijke hulp als individuele maatwerkvoorziening -onderuitputting huishoudelijke zorg als algemene voorziening miv 1 juni 2015 -lagere opbrengst eigen bijdragen huishoudelijke zorg als alg. voorziening

€ € €

Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) Bijzondere bijstand

Participatiebudget MGR WMO

Sociaal culturele accommodaties/welzijn

19.000 Voordelig * 33.000 Voordelig 7.000 Nadelig

-onderuitputting subsidie SCC Maldensteijn € 32.000 Voordelig * -overschrijding subsidie sportverenigingen 2015 € 11.000 Nadelig Hoofdfunctie 7 (programma 1 leven en programma 2 wonen) -minder lasten bijdrage GGD en lokaal gezondheidsbeleid (product 714) € 10.000 Voordelig * -hogere kosten product afval onderdeel informatieverstrekking € 42.000 Nadelig -riolering/waterhuishouding (product 722) € 49.000 Nadelig -kosten milieubeheer € 42.000 Voordelig -hogere opbrengst afvalstoffenheffing € 7.000 Voordelig -onttrekking uit reserve afvalstoffenheffing (via product 980) € 31.000 Voordelig Hoofdfunctie 8 (programma 2 wonen en programma 3 bouwen) -onderuitputting kosten bestemmingsplannen en andere RO kosten € 23.000 Voordelig -onderuitputting budget Hart van Malden € 74.000 Voordelig * -niet gebruikte budgetten voor molens en kerken (monumentenbeheer) € 24.000 Voordelig -hogere externe advieskosten controle bouw vluchtelingenkamp Heumensoord € 16.000 Nadelig -minder opbrengsten leges bouwvergunningen € 24.000 Nadelig -onderuitputting product handhaving € 7.000 Voordelig Hoofdfunctie 9 (programma 3 bouwen en programma 4 toekomstbestendig) -hogere kapitaallasten door inbreng boekwaarde Zilverberg € 12.000 Nadelig -overschrijding kosten grondaankoop/ruiling € 8.000 Nadelig -nadelige exploitatie gebouw Maldensteijn incl. aflossing SVN lening € 152.000 Nadelig * -onttrekking bestemmingsreserve coalitieakkoord t.b.v. Maldensteijn € 75.000 Voordelig * -lagere opbrengst onroerende zaak belastingen € 29.000 Nadelig -minder renteresultaat € 58.000 Nadelig kostenplaatsen: -onderuitputting salarissen personeel € 156.000 Voordelig -onderuitputting algemene personele aangelegenheden € 40.000 Voordelig * -onderuitputting facilitaire zaken € 16.000 Voordelig * -onderuitputting informatie en automatisering € 34.000 Voordelig -onderuitputting financiële administratie € 9.000 Voordelig -resterende voor - en nadelen onder <7.000 per saldo € 3.473 Voordelig Totaal

€ 717.473 Voordelig

* deze posten zijn in de maandrapportage van november 2015 (peildatum 1 december) al gemeld. De maandrapportage over november is eerder ter kennisname aan raads- en commissieleden toegezonden. De overige maandrapportages van januari 2015 tot en met oktober 2015 zijn door de raad (voor het laatst op 17 december 2015) geformaliseerd door middel van een aanpassing van de begroting. Voor het verloop van de begrotingscijfers wordt verwezen naar de bijlage 10 “maandrapportages januari tot en met oktober 2015”. In het navolgende overzicht is per programma een analyse met nadere toelichting opgenomen van de bovenstaande genoemde relevante afwijkingen. Daarbij is ook aangegeven of de afwijkende financiële gegevens een incidenteel of structureel karakter hebben. Voor alle duidelijkheid: incidentele afwijkingen hebben alleen consequenties voor het resultaat 2015. Structurele afwijkingen hebben ook gevolgen voor de financiële doorwerking naar 2016 en volgende jaren.

Gemeente Heumen

50


Programma 1 - Leven Incidenteel of Structureel I

Bedrag

Voorof Nadeel

€ 8.000

V

Initiatievenbudget

I

€ 24.000

V

Huisvesting onderwijs

I

€ 15.000

V

Binnensportaccommodaties

I

€ 8.000

N

Buitensportaccommodaties

I

€ 12.000

N

Bibliotheek

I

€ 40.000

N

Kunstzinnige vorming

I

€ 23.000

V

I

€ 22.000

V

Analyse

Dorps- en wijkgericht werken

In het afgelopen begrotingsjaar is met name het deelbudget ‘aanpak fysieke knelpunten in wijken/dorpen’ onbenut gebleven. Of deze budgetontwikkeling zich voortzet in 2016, moet nog even worden afgewacht. Het karakter van dit voordeel is voor dit moment dan ook gelabeld met een “I”. Het jaarlijkse beschikbare budget van € 101.500 is voor een bedrag van € 24.000 onbenut gebleven. Voor initiatieven vanuit de netwerkbijeenkomsten is het gehele deelbudget van € 70.000 ingezet in 2015. Deze onderuitputting heeft dus geheel betrekking op de andere onderdelen; vonkjes (€ 5.000) en het werkbudget regie gemeente (€ 4.000). Tevens is er later in het jaar een deelbudget benoemd voor de Heumense aanpak G1000 (€ 15.000). Van dit budget is geen gebruik gemaakt Het gehele voordeel binnen het onderwijsproduct komt in 2015 op conto van het budget wat beschikbaar was voor service en onderhoud van het schoolgebouw aan de Broeksingel in Malden. Dat heeft ondermeer te maken met het tijdelijk deel van deze school, waarvan de huur begin 2015 is geëindigd. Voor de vervanging van afgekeurde gymtoestellen in sporthal “Passelêgt” is een eenmalige subsidie verstrekt van € 6.500. Daarnaast is door de extern deskundige van de gemeente een beoordeling gemaakt van de achterstallige onderhoudswerkzaamheden en daarmee samenhangende kosten bij de sporthal. De kosten daarvan bedroegen € 1.500. Voor beide uitgaven was binnen de gemeentebegroting geen budget beschikbaar. In 2015 was, naast het structurele bedrag van € 225.000, eenmalig € 214.000 extra beschikbaar voor investeringen in buitensportaccommodaties. Dit gegeven had wel als neveneffect een hogere kostenpost voor technische advisering in relatie tot de binnengekomen investeringsverzoeken. Om de laatste tranche van de bezuiniging op het bibliotheekwerk te concretiseren is het essentieel dat de bibliotheeklocatie in de kern Malden wordt verplaatst naar het gebouw Maldensteijn. In 2015 is de verhuizing echter nog niet gerealiseerd en om OBGZ hierdoor niet in de financiële problemen te brengen, is de ‘bezuinigde’ € 40.000 subsidie alsnog verleend en uitbetaald. Het is nu de verwachting dat de bibliotheek medio 2016 kan verhuizen naar MFC Maldensteijn In het coalitieakkoord 2014-2018 is er extra geld vrij gemaakt voor versterking van de infrastructuur kunstzinnige vorming. Begin februari 2016 heeft ons college een besluit genomen over de besteding van dit budget. Het budget 2015 is hierdoor vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Daarnaast is er geen subsidie meer verstrekt aan muziekvereniging Luctor et Emergo Malden, aangezien deze vereniging sinds begin 2015 niet meer bestaat.

WWB-inkomensdeel

In de primaire begroting 2015 gingen we uit van een totale uitkeringslast van € 3.063.600, gebaseerd op gemiddeld 213 WWB cliënten in 2015 met een gem. normuitkering van € 14.383. In de loop van 2015 is dit budget (via 2 maandrapportages) met een Gemeente Heumen

51


bedrag van € 276.716 verlaagd naar € 2.786.884. Om de navolgende redenen kon dit budget worden afgeraamd: 1. de gemiddelde normuitkering kon naar beneden worden bijgesteld naar € 13.810. 2. de cliëntontwikkeling bleef in werkelijkheid achter bij de verwachte ontwikkeling, zodat het gem. aantal cliënten over 2015 kon worden verlaagd naar 202 cliënten. 3. de introductie van de kostendelersnorm ingaande 1 januari 2015 had ook een kostendrukkend effect op de uitkeringslasten. 4. het aantal statushouders dat recht had op een uitkering is achter gebleven bij de verwachting als gevolg van latere huisvesting in de gemeente. De onderuitputting op uitkeringslasten bedraagt afgerond € 22.000.

Herwaardering en stelselwijziging WWB

I

€ 201.000

V

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

I

€ 96.000

V

Bijzondere bijstand

I

€ 44.000

N

Terugvordering bijzondere bijstand

I

€ 72.000

V

I

€ 76.000

V

Ingaande 2015 is er voor gekozen om alle uitstaande vorderingen WWB (terugvordering, verhaal en boeten) te gaan waarderen op basis van de zgn. statische methode, waarbij elke individuele vordering apart wordt beoordeeld naar de mate van volwaardigheid. Daarnaast dienen alle nieuwe WWB vorderingen (onder aftrek van voorziene dubieusheid) in de exploitatie te worden verantwoord. Deze stelselwijziging heeft per saldo geleid tot een positief resultaat van € 201.000. De uitvoering van de BBZ (startende en gevestigde ondernemingen) heeft per saldo geleid tot een financieel positief resultaat van € 96.000. Dit voordeel is voor het grootste deel toe te schrijven aan de met ingang van 1 januari 2015 gewijzigde wijze van waarderen van openstaande BBZ-vorderingen (kredietverlening en leningen levensonderhoud). Ook bij de BBZ is de statische waarderingsmethode toegepast. Door de groei van het aantal uitkeringsgerechtigden in onze gemeente is het beroep op bijzondere bijstand gestegen. Ten opzichte van het geraamde (en tussentijds bijgestelde budget) bijzondere bijstand 2015 ad. € 348.000 is er sprake van een overschrijding van € 44.000. Met name de kosten van bewindvoering, de collectieve ziektekostenverzekering, en bijzondere bijstand aan jongeren < 21 jaar laten een stijging zien. zien.

Evenals bij de WWB en BBZ zijn de openstaande vorderingen bijzondere bijstand gewaardeerd op basis van de “statische” methode en zijn de nieuwe vorderingen 2015 (onder aftrek van dubieusheid) in de exploitatie verantwoord. Deze wijziging heeft tot een incidenteel voordelig resultaat geleid van € 72.000.

Re-integratie en participatievoorzieningen

Deze taak is ingaande 2015 onder gebracht bij de modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen. Vooruitlopende op de jaarrekening 2015 van de MGR zijn reeds enkele financiële mutaties met de regiogemeenten gedeeld. De uitvoering van de arbeidsmatige dagbesteding laat voor 2015 een onderschrijding zien van € 48.000. Het budget ten behoeve van de inzet van het instrument loonkostensubsidies ter grootte van € 19.000 is in 2015 niet aangewend. Ook de lasten van de basisdienstverlening laten voor Heumen een onderschrijding zien van € 9.000. Derhalve een totaal positief resultaat van € 76.000.

Gemeente Heumen

52


Uitvoering WMO maatwerk en algemene voorziening

I

€ 45.000

V

Sociaal culturele accommodaties

I

€ 32.000

V

Welzijn algemeen

I

€ 11.000

N

I

€ 10.000

V

€ 509.000

V

De uitvoering van de huishoudelijke zorg 1 is ingaande 1 juni 2015 gekanteld naar een algemene voorziening en de huishoudelijke zorg 2 is als individuele maatwerkvoorziening gehandhaafd. Ten opzichte van het geraamde budget laat de uitvoering van de huishoudelijke zorg 2 een onderuitputting zien van afgerond € 19.000. De uitvoering van de huishoudelijke zorg als algemene voorziening laat een voordelig resultaat zien van € 33.000. Dit positieve resultaat op de algemene voorziening is deels toe te schrijven aan het feit dat er door de mantelzorgers minder beroep op deze voorziening is gedaan dan verwacht en anderzijds het beroep op deze voorziening totaal ook lager is dan verwacht. De bijbehorende eigen bijdrage valt hierdoor ook € 7.000 nadeliger uit. Per saldo een voordelig resultaat van € 45.000 op deze zorgvorm. Met ingang van 1 juli 2015 is de Stichting Sociaal Cultureel Centrum Malden gestopt met de exploitatie van het gebouw Maldensteijn. Gevolg hiervan was dat het voor geheel 2015 beschikbaar gestelde subsidiebudget voor een bedrag van € 32.000 niet is besteed Omdat de resterende bezuiniging op de onderhoudssubsidies voor de buitensport niet per 1 januari, maar pas per 1 augustus 2015 kon worden geëffectueerd, is er een incidenteel tekort ontstaan van € 11.000

Openbare gezondheidszorg

Er is in 2015 een kleiner beroep gedaan op het budget uitvoering lokaal gezondheidsbeleid (€ 2.300 voordeel) . Het oorspronkelijke budget t.b.v. forensische geneeskunde is ingaande 2015 reeds versleuteld in het budget Algemene gezondheidstaken (AGZ) van de GGD (€ 7.700 voordeel). De totale onderbesteding bedraagt €10.000. Per saldo een voordeel op programma 1

Gemeente Heumen

53


Programma 2 - Wonen Analyse

Incidenteel of Structureel I

Bedrag € 9.000

Voorof Nadeel V

Integrale Veiligheid

I

€ 15.000

V

Onderhoud Wegen

I

€ 17.500

N

I

€ 7.000

V

Openbare Verlichting

I

€ 26.500

V

Watergangen

I

€ 65.000

V

Afvalbeheer/Afvalstoffenheffing

I

€ 42.000

N

Daartegenover staat een hogere opbrengst afvalstoffenheffing van € 7.000.

I

€ 7.000

V

De afvalbegroting verloopt budgettair-neutraal. Voor- en nadelen worden namelijk verrekend met de egalisatiereserve ‘afvalstoffenheffing’. In 2015 is afgerond een bedrag van € 31.000 uit deze egalisatiereserve onttrokken.

I

31.000

V

Vandalisme

Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2015 is een lagere schadelast naar voren gekomen. Dit heeft vooral betrekking op het gemeentehuis en de openbare ruimte. De buitencamera’s, welke aan het gemeentehuis zijn bevestigd, hebben mogelijk hier een rol in gehad. Het voor de aanpak van knelpunten beschikbare budget is in 2015 niet volledig aangewend. Het budget is te hoog geweest. Inmiddels is het budget voor 2016 bij de maandrapportage neerwaarts bijgesteld. Bij de grondverkoop van een strook grond aan de Sluisweg is overeengekomen met de koper dat hij bij de overdracht een eerste termijn van € 17.500 als bijdrage in de infrastructuur zou overmaken. Door omstandigheden is de overdracht uitgesteld. Verantwoording zal nu in 2016 plaatsvinden. De kapitaallasten van wegen zijn in 2015 € 7.000 lager, omdat het project “Inrichting Dorpsstraat” later is gestart om voldoende ruimte te geven aan burgerparticipatie. Medio 2014 is een regionaal onderhoudscontract afgesloten met Ziut. Dit levert een voordeel op in de onderhoudskosten. Dit regiocontract loopt tot 1 mei 2016 en er wordt overwogen om dit met 1 jaar te verlengen. Sinds het doorlichten van het OV-areaal in 2014 kunnen wij structureel meer declareren bij de provincie voor de lichtmasten aan de provinciale wegen binnen onze gemeente. Bij de onderhoud van watergangen ontbrak de programmatische aanpak. Er was daardoor onvoldoende zicht op de onderhoudskwaliteit van met name de C-watergangen. In 2015 zijn de watergangen daarom goed in beeld gebracht en is het onderhoud structureel en contractueel vastgelegd. Door deze aanpak is het voor dit product geraamde bedrag nu te hoog en dit wordt daarom vanaf de begroting 2016 teruggebracht tot € 20.000. De kosten voor verwerken van het maaisel is eveneens lager dan geraamd. De hoeveelheden maaisel variëren jaarlijks en er zijn slechts een beperkt aantal C-watergangen onderhouden. De verwachting is dat met een structureel onderhoud van de watergangen de hoeveelheid maaisel in 2016 groter zal zijn. Per saldo kent de post afvalbeheer een nadeel van € 42.000. De belangrijkste oorzaken van deze overschrijding zijn: -ontvangen afrekening 2014 huisvuilzakken € 10.000 -accountantscontrole Nedvang € 5.000 -hogere kosten inzameling, verwerking en informatievoorziening € 27.000

Gemeente Heumen

54


Rioolbeheer

I

€ 10.000

N

De kapitaallasten 2015 zijn € 24.000 hoger, omdat er een aantal investeringen conform het vastgestelde dekkingsplan GRP hebben plaatsgevonden.

I

€ 24.000

N

De post maatregelen GRP 2012-2016 kent een overschrijding van bijna € 15.000 als gevolg van de werkzaamheden door een extern bureau in verband met de doorrekening van de diverse scenario's betreffende het kostendekkingsplan.

I

€ 15.000

N

Milieubeheer

I

€ 42.000

V

Monumentenbeheer

I

€ 24.000

V

€ 118.000

V

In de kostenopzet voor de riolering is in 2015 een dotatie van € 172.848 opgenomen in de voorziening “groot onderhoud riolering”. Doordat de werkelijke rioleringskosten (inclusief reiniging openbare ruimte en watergangen) in 2015 per saldo ongeveer € 10.000 lager uitvielen, is de dotatie met eenzelfde bedrag verlaagd, waardoor de exploitatie budgettair neutraal bleef.

De onderzoek-/advieskosten van het deelbudget “bedrijven” laat een overschot zien van een kleine € 13.000. Het ene jaar zijn er meer adviesvragen dan het andere; dat is moeilijk te voorspellen. Afgelopen jaar hebben wij bijvoorbeeld geen extra vragen hoeven uitzetten naar de ODRN op het gebied van geluid en ruimtelijke ordening. Verder is het actualiseren van ons beleid externe veiligheid uitgesteld tot 2016. Bij de milieuprojecten hebben we voor de twee grotere projecten (laadpalen en verduurzamen bestaande bouw) een subsidie vanuit de stadsregio ontvangen. Sommige projecten zijn nog niet van de grond gekomen zoals bijvoorbeeld duurzame bedrijven. Van andere projecten zijn er nog geen kosten in rekening gebracht omdat deze nog voortduren (zoals de gezamenlijke inkoop van energie). Gezien het verloop van deze budgetten in de laatste jaren kunnen we deze budgetten vanaf de begroting 2016 aframen. De kosten van ongediertebestrijding zijn lager omdat dit jaar de kosten voor bestrijding van processierups zijn meegevallen. De bestrijdingskosten zijn moeilijk in te schatten omdat vooraf niet bepaald kan worden hoe groot de overlast zal zijn. Voornemen is om deze post in 2016 structureel af te ramen met € 7.000. Op alle monumenten is er sprake van een kleine onderuitputting. Alle monumenten samen betreft dit een bedrag van € 24.000. In afwachting van het onderzoek om de monumenten af te stoten wordt er alleen het noodzakelijke onderhoud gepleegd.

Per saldo een voordeel op programma 2

Gemeente Heumen

55


Programma 3 - Bouwen Incidenteel of Structureel I

Bedrag

Voorof Nadeel

€ 23.000

V

Woningbouwprogrammering

I

€ 74.000

V

Bouwzaken

I

€ 16.000

N

Handhaving

I

€ 7.000

V

Leges bouwvergunningen

I

€ 24.000

N

Eigendommen

I

€ 12.000

N

I

8.000

N

€ 44.000

V

Analyse

Bestemmingsplannen

Het onderdeel Bestemmingsplannen kent een onderuitputting . Oorzaak is dat de herziening van bestemmingsplan Malden is doorgeschoven naar 2016 vanwege andere prioriteiten. De in december 2014 aangevraagde kredieten voor in 2015 geplande investeringen t.b.v. Hart van Malden zijn nagenoeg niet aangesproken. De investeringsprojecten hebben vertraging opgelopen. Gevolg is dat de geraamde kapitaallast in 2015 als voordeel gemeld kan worden. De kredieten blijven beschikbaar. Overigens is de € 75.000 het bedrag dat jaarlijks als exploitatiedruk voor het Hart van Malden in de begroting opgenomen wordt. In de maandrapportage van november is deze onderuitputting al als voordeel aangegeven. Door de komst van een vluchtelingenkamp op Heumensoord zijn er externe adviesbureaus ingehuurd voor controle van de bouwactiviteiten. Hierdoor is het budget voor ondersteuning bouwplannen met afgerond € 16.000 overschreden. Het voordeel is voornamelijk ontstaan door een onderuitputting van € 5.000 op het budget juridisch advies. Het restant betreft een onderuitputting op de onderhoudskosten van de hondenuitlaatvelden. De gerealiseerde opbrengsten voor bouwleges zijn in 2015 afgerond € 24.000 lager dan geraamd. Belangrijkste oorzaak hiervan is het uitblijven van grotere bouwprojecten met name in najaar van 2015. Op dit product is een nadelig resultaat behaald van € 12.000. Voornamelijk veroorzaakt door de overheveling van de boekwaarden van grondcomplexen zoals Zilverberg Overasselt naar materiële vaste activa (= staat vaste activa van de algemene dienst) naar aanleiding van nieuwe voorschriften. Het gaat daarbij om grondexploitaties, waarbij de gronden binnen een termijn van tien jaar niet daadwerkelijk geëxploiteerd gaan worden. De rentelast van de boekwaarde van deze gronden werd voorheen bijgeboekt op de boekwaarde. Nu komt de rentelast ten laste van de eigen gemeentelijke exploitatie. Verder is er bij grondaankopen een nadeel ontstaan van € 8.000 door de kavelruil die heeft plaatsgevonden ten behoeve van de realisering van ecologische hoofdstructuur en kamperen bij de boer.

Per saldo een voordeel op programma 3

Gemeente Heumen

56



Analyse

Incidenteel of Structureel I

Bedrag € 141.000

Voorof Nadeel N

Organisatie/ontwikkeling

I

€ 38.000

V

Baten en lasten Burgerzaken

I

€ 16.000

V

Samenwerking Heumen-Mook

I

€ 39.000

V

Onroerende zaakbelasting

I

€ 29.000

N

Renteresultaat

I

€ 58.000

N

Beheer gebouw Maldensteijn

I

€ 152.000

N

Bestemmingsreserves

I

€ 75.000

V

College van B&W

Teneinde de toereikendheid van de voorziening voor pensioenverplichtingen richting oud wethouders van onze gemeente te kunnen garanderen is door een hierin gespecialiseerd buro een zogeheten ‘actuariële berekening uitgevoerd. Hieruit bleek dat er afgerond € 151.000 moest worden bijgestort. In 2015 is het budget voor extern onderzoek en advies (structureel) opgehoogd met een bedrag van € 50.000. Dat had te maken met de bezuiniging op de functie van directeur bedrijfsvoering. Ook al omdat diverse kosten verrekend konden worden met andere budgetten (transitiebudget, budget beheer gebouw Maldensteijn) is uiteindelijk een bedrag van € 38.000 onbenut gebleven. Voor het lopende begrotingsjaar 2016 wordt verwacht dat het gehele budget van € 100.000 wel geheel wordt benut. Op basis van de realisatiecijfers 2015 kan worden opgemerkt dat er in totaal nauwelijks verschil is in de uitgifte qua aantallen t.o.v. de raming. Per saldo resteert een voordelig resultaat op het product persoonsdocumenten van € 13.000,- en van € 6.000,- voor burgerlijke stand, waarbij de opbrengst uit hoofde van trouwboekjes ruim € 3.000 hoger is dan voorzien. De overige leges basisadministratie en dan met name ‘verklaringen omtrent gedrag’ laat in totaal een nadeel zien van € 3.000,-. In 2015 behoefde er verder geen kosten te worden gemaakt in het kader van deze gemeentelijke samenwerking. Het gehele budget 2015 valt nu in het jaarresultaat. Ten opzichte van de raming 2015 is de werkelijke opbrengst 0,66% lager uitgekomen. In de begroting 2015 is een voordelig renteresultaat geraamd van € 540.000,-. Vervolgens is bij de kadernota het renteresultaat nog met € 11.000 negatief bijgesteld. Bij de beoordeling van de totale post rentelasten- en baten per ultimo 2015 is t.o.v. het in de begroting opgenomen renteresultaat geconstateerd dat het werkelijke resultaat per balansdatum € ruim € 58.000,- lager uitkomt en wel op afgerond € 471.000,-. Hoofdoorzaak is gelegen in het verplicht schatkistbankieren vanaf het verslagjaar 2014 waarbij overtollige liquide middelen bij het ministerie van financiën dienen te worden gestald. Heumen had in 2015 tot maximaal € 6 mln. bij de rijksschatkist staan. De hierop te ontvangen rentevergoeding van het ministerie van financiën was nagenoeg nihil. Bij de oorspronkelijke raming was nog uitgegaan van een minimale vergoeding van 1% van het gestalde tegoed.

Sinds 1 juli 2015 is het gebouw Maldensteijn in gemeentelijk eigendom en exploitatie. Vooral door de algehele aflossing van een nog lopende SVNlening is er een eenmalig nadeel ontstaan op deze exploitatie. Hierbij moet worden aangetekend dat hiertegenover wel een onttrekking uit de bestemmingsreserve “Incidentele mutaties coalitieakkoord staat van € 75.000 en dat er € 32.000 minder subsidie is uitgekeerd aan de voormalige beheerstichting.

Zie de voorgaande toelichting op het product “Beheer Maldensteijn” Gemeente Heumen

57


Kostenplaats facilitaire zaken

I/S

€ 16.000

V

Kostenplaats informatisering & automatisering

I

€ 34.000

V

Kostenplaats personeel

I

€ 156.000

V

Kostenplaats algemene personele aangelegenheden

I

€ 40.000

V

Kostenplaats financiële administratie

I

€ 9.000

V

€ 43.000

V

€ 3.473

V

€ 717.473

V

DDiverse deelbudgetten binnen deze kostenplaats laten onderuitputtingsvoordelen en overschrijdingsnadelen zien. Het gaat per saldo om een totaal voordeel t.o.v. de bijgestelde raming van € 16.000. De meest in het oog springende afwijkingen zijn als volgt: Door een uitgestelde vervanging van meubilair is het vervangingsbudget meubilair incidenteel lager dan eerder was begroot, namelijk € 6.000,-. De overstap naar bonenkoffiemachines betekende een toename van € 3.000,- structureel. Als gevolg van een getemporiseerde overdracht van archiefstukken naar het regionaal archief Nijmegen zijn de bewerkings- en bewaarkosten archief in 2015 € 11.000,- lager. De kosten voor vakliteratuur laten een kostentoename zien van € 4.000,i.v.m. de uitbreiding van diverse werkvelden. De werkelijke kapitaallasten laten t.o.v. de bijgestelde raming een onderuitputting zien van ruim € 49.000,-. Dit heeft voor het grootste deel te maken met het doorschuiven van de investeringen m.b.t. de implementatie van de BGT (Basiskaart Grootschalige Topografie) welke samen met omliggende gemeenten wordt uitgevoerd. Alleen hierop ontstaat een budgettair voordeel van € 60.000,-. Hier tegenover staan investeringen in o.a. koppelingssoftware voor het belastingpakket welke niet waren voorzien en extra lasten met zich meebrengen ter grootte van bijna € 17.000,-. De kapitaallasten van het pakket digitaliseren en scannen facturen vallen € 7.000,- lager uit dan de opgenomen raming door een eerdere start van de afschrijving dan rekening mee was gehouden. De jaarlijkse softwarekosten zijn € 30.000,- hoger dan begroot. Dit is een structureel nadeel. Oorzaken die hieraan ten grondslag liggen zijn: niet begrote prijsindex en uitbreiding van het aantal licenties op diverse softwaresystemen. Verder is minder uitgegeven aan hardware en hadden we meer gunstige lease- en dataverbindingstarieven. Daarnaast zijn we kritisch omgegaan met uitgaven voor digitaal beeldmateriaal. Samen met de overige voor- en nadelen binnen de kostenplaats levert dit het reeds genoemde voordeel op van € 34.000,-. In relatie tot het totaal voor personeel beschikbare budget is er € 156.000 onbenut gebleven. Dat heeft vooral te maken met het gegeven dat de tussentijdse budgetophoging met 4,3 fte achteraf nog niet is ingezet. De invulling hiervan heeft vanaf 2016 plaats gehad. Ook konden er eenmalige personeelskosten met het transitiebudget worden verrekend. Dit voordeel betreft voor € 38.000 minder kosten voor het opleidingsbudget. Hiervan was € 20.000 gemeld via de novemberrapportage. Dit voordeel betreft een onderuitputting op het budget voor advies en ondersteuning. Per saldo een voordeel op programma 4 Overige verschillen kleiner dan < € 7.000 Totaal generaal programma 1 t/m 4 Voordeel

Gemeente Heumen

58


1B Paragrafen

Gemeente Heumen

59


Gemeente Heumen

60


Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

ALGEMEEN In artikel 17 van de Financiële verordening is bepaald dat het college bij de begroting en de jaarrekening een paragraaf weerstandsvermogen opneemt waarin in ieder geval wordt ingegaan op het risicomanagement, het opvangen van risico’s door verzekeringen, voorzieningen, het weerstandsvermogen of anderszins. In de paragraaf wordt verder de gewenste weerstandscapaciteit bepaald. Ook geven we aan of de gesignaleerde risico’s van materieel belang zijn en wordt de kans ingeschat dat deze risico’s zich voordoen. Tenslotte vermelden we in hoeverre schade en verliezen ten gevolge van de risico’s, met de weerstandscapaciteit kunnen worden opgevangen. Risicomanagement en risicobeleid Net als iedere andere organisatie, heeft onze gemeente in haar taakuitvoering te maken met onzekerheden die kunnen leiden tot materiële financiële nadelen. Het is van belang dat deze risico’s worden onderkend en voortdurend in relatie kunnen worden gebracht tot de beschikbare weerstandscapaciteit. In de raadsvergadering van 30 juni 2011 is de nota risicomanagement 2010/2011 vastgesteld. In deze nota zijn de kaders en begrippen voor het risicomanagement gedefinieerd. In de nota is vastgelegd dat jaarlijks in de paragraaf weerstandsvermogen de risico’s worden geïnventariseerd en vastgelegd. Medio augustus 2015 heeft een inventarisatie plaatsgevonden van de risico’s t.b.v. de programmabegroting 2016 en in het kader van de jaarrekening 2015 is deze inventarisatie geactualiseerd. KENGETALLEN VOOR DE FINANCIËLE POSITIE VAN DE GEMEENTE HEUMEN Bij Besluit van 15 mei 2015 is het BBV gewijzigd. Met ingang van de programmabegroting 2016 is het een wettelijk vereiste dat kengetallen ter ondersteuning van de beoordeling van de financiële positie opgenomen worden in de paragraaf weerstandsvermogen. Deze kengetallen maken inzichtelijk over hoeveel ruimte de gemeente beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Ze geven zodoende inzicht in de financiële weer- en wendbaarheid. De genoemde kengetallen en de plaats op de begroting helpen raadsleden bij het verkrijgen van verantwoord inzicht in en het beoordelen van de financiële positie. Het gebruik heeft geen functie als normeringsinstrument in het kader van het financieel toezicht door de provincie of het rijk. De normering zoals de provincie Gelderland die heeft aangegeven in hun begrotingsbrief is gewijzigd. De waarden worden ingedeeld in 3 categorieën zoals aangegeven in de brief van 7 oktober 2015. De uitwerking hiervan is opgenomen in deze paragraaf. De wijze waarop de kengetallen berekend moeten worden is opgenomen in de Regeling van de Minister van BZK van 9 juli 2015 en gewijzigd 26 oktober 2015. De vijf kengetallen zijn:  Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een hoge netto schuldquote hoeft op zichzelf geen probleem te zijn. Of dat het geval is valt niet direct af te leiden uit de netto schuldquote zelf, maar hangt af van meerdere factoren. Zo kan een hoge schuld worden veroorzaakt doordat er leningen zijn afgesloten en die gelden vervolgens worden doorgeleend aan bijvoorbeeld woningbouwcorporaties die op hun beurt weer jaarlijks aflossen. In dat geval hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).

Gemeente Heumen

61










Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in bijvoorbeeld een gemeentehuis of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de gemeente. De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van een gemeente. De solvabiliteitsratio drukt immers het eigen vermogen uit als percentage van het totale vermogen en geeft daarmee inzicht in de mate waarin de provincie of gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Grondexploitatie

De afgelopen jaren is gebleken dat grondexploitatie een forse impact kan hebben op de financiële positie van een gemeente. Indien gemeenten of provincies leningen hebben afgesloten om grond te kopen voor een (toekomstige) woningbouwproject hebben zij een schuld. Bij de beoordeling van een dergelijke schuld is het van belang om te weten of deze schuld kan worden afgelost wanneer het project wordt uitgevoerd. Van de opbrengst van de woningen kan immers de schuld worden afgelost. Het kengetal grondexploitatie geeft aan hoe groot de grondpositie (de waarde van de grond) is ten opzichte van de totale (geraamde) baten. Wanneer de grond tegen de prijs van landbouwgrond is aangekocht, loopt een gemeente relatief gering risico. Het is dus belangrijk om te kunnen beoordelen of er een reële verwachting is of grondexploitatie kan bijdragen aan de verlaging van de schuld. Staat de grond tegen een te hoge waarde op de balans en moet die worden afgewaardeerd dan leidt dit tot een lager eigen vermogen en dus een lagere solvabiliteitsratio . Structurele exploitatieruimte

Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de opbrengsten uit de onroerende zaakbelasting OZB. Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. De relevantie van dit kengetal voor de beoordeling van de financiële positie schuilt erin dat het van belang is om te weten welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De kengetallen moeten daarbij in samenhang worden bezien. Wanneer bijvoorbeeld de grondexploitatie er niet toe bijdraagt om de schuldpositie te verminderen en de structurele exploitatieruimte negatief is, geeft het kengetal belastingcapaciteit inzicht in de mogelijkheid tot hogere baten. Belastingcapaciteit

De OZB is de belangrijkste eigen belastinginkomst van de gemeente. De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin bij het voordoen van een financiële tegenvaller deze in het volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen of er ruimte is voor nieuw beleid. Om deze ruimte weer te kunnen geven is er voor gekozen om de belastingcapaciteit te relateren aan landelijk gemiddelde tarieven. Wettelijk is er geen maximum gesteld aan de hoogte van de tarieven. Gemeenten zijn vrij om de hoogte van de tarieven te bepalen. Het kengetal belastingcapaciteit geeft weer hoe de eigen belastingcapaciteit zich verhoudt tot het landelijk gemiddelde. Het kengetal wordt ontleend aan de «Atlas van de Lokale Lasten», een publicatie van het Coelo. Voor de gemeenten wordt de belastingcapaciteit gerelateerd aan de hoogte van de gemiddelde woonlasten (OZB, rioolheffing en reinigingheffing). Naast de OZB wordt voor de vaststelling van de belastingcapaciteit gekeken naar de riool- en afvalstoffenheffing omdat deze heffing niet kostendekkend hoeft te zijn, maar ook lager mag worden vastgesteld (er is dan sprake van belastingcapaciteit die niet benut wordt).

De uitkomsten voor de gemeente Heumen. In de onderstaande tabel zijn de uitkomsten van de vijf kengetallen voor de gemeente Heumen weergegeven in de kolommen 1 t/m 3. Kolom 4 geeft de gemiddelden van de Gelderse gemeenten weer. In de kolommen 5 t/m 7 zijn de waarden van de kengetallen ingedeeld in 3 categorieën. Deze categorieën sluiten aan bij de landelijk vastgestelde signaleringswaarden. Categorie A is het minst risicovol, categorie C het meest. We concluderen dat de financiële positie voor onze gemeente als weinig risicovol kan worden gekwalificeerd, met uitzondering van de belastingcapaciteit (voor dit kengetal vallen we onder categorie C). Op de andere kengetallen bevinden we ons in categorie A en voor de solvabiliteitsratio in categorie B (vergelijking van de kolommen 1,2 en 3 met de percentages in de kolommen 5,6 en 7). De hoogte van de belastingtarieven is het gevolg van het in de afgelopen jaren gevoerde begrotings- en tarievenbeleid.

Gemeente Heumen

62


Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit(coelo 2015) 1)

1 Jr. 2014 61 % -3,7%

2 Jr. 2015 43 % -6,5%

3 Begr. 2016 51 % 9 %

4 Geld. gemidd. 69% 55%

20 % -1,8 %

22,8% 1,7 %

25 % 1,6%

33% 0,9%

15 % 118 %

11 % 118 %

9,3% 118 %

100%

5 Cat. A

6 Cat. B

7 Cat. C

<90% <90%

90-130% 90-130%

>130% >130%

>50% Begr en MJR>0% <20% <95%

20-50% Begr of MJR>0% 20-35% 95-105%

<20% Begr en MJR<0% >35% >105%

Solvabiliteitsratio incl. stille reserves. 50%.

WEERSTANDSCAPACITEIT EN WEERSTANDSVERMOGEN In dit onderdeel beschrijven we eerst de begrippen weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen. De berekening van de weerstandscapaciteit en het weerstandsvermogen is opgenomen aan het eind van deze paragraaf. Begrippen Weerstandscapaciteit: De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet-begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken, zonder dat de begroting en het beleid aangepast behoeven te worden. Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de begroting is. Het weerstandsvermogen is voldoende als financiële tegenvallers goed opgevangen kunnen worden en het saldo van weerstandscapaciteit minus risico’s positief is. Voor het beoordelen van het weerstandvermogen is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s in relatie tot de aanwezige weerstandscapaciteit. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen statisch en dynamisch weerstandsvermogen. Statisch weerstandsvermogen wordt berekend middels de incidentele weerstandscapaciteit en dynamisch weerstandsvermogen middels de structurele weerstandscapaciteit. Incidentele weerstandscapaciteit: De capaciteit die de gemeente heeft om eenmalige tegenvallers op te vangen, i.c. de algemene reserve en de reserve grondexploitatie. Structurele weerstandscapaciteit: Dit betreft de middelen die permanent inzetbaar zijn om tegenvallers op te vangen, i.c. het (restant)budget van de begrotingspost voor onvoorziene uitgaven en de mogelijkheid om de gemeentelijke belastingen te verhogen, de zogenaamde ‘onbenutte belastingcapaciteit’. De onbenutte belastingcapaciteit is in onze gemeente beperkt. De structurele weerstandscapaciteit wordt in het kader van deze paragraaf dan ook niet uitgewerkt. De risico’s worden afgezet tegen de incidentele weerstandscapaciteit. Risico-inventarisatie: zie BIJLAGE 10 Conform het bepaalde in de Financiële verordening en de nota Risicomanagement, geven we middels een tabel een beeld van de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen. De tabel is opgenomen als bijlage 10. Risico’s en weerstandscapaciteit Weerstandscapaciteit Om risico’s op te kunnen vangen, is het van belang om te weten of onze gemeente over een buffer beschikt die hiervoor voldoende groot is, de zogeheten ‘weerstandscapaciteit’. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in de incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Voor de berekening van de weerstandscapaciteit is de structurele weerstandscapaciteit buiten beschouwing gelaten omdat de onbenutte belastingcapaciteit al ingezet wordt voor dekking van de begrotingstekorten in de komende jaren. De hoogte van de tarieven voor de heffing van de o.z.b. zit aan de bovenkant en de tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolrechten zijn kostendekkend. De incidentele weerstandscapaciteit van onze gemeente is opgebouwd uit:  het vrij beschikbare deel van de algemene reserve,  het resultaat van de programmabegroting 2016;  het meerjarenperspectief voor de jaren 2017-2019;  het geraamde exploitatieresultaat van de grondexploitatie na herziening van de exploitatieopzetten per 1 januari 2016.

Gemeente Heumen

63


Ontwikkeling van de weerstandscapaciteit. Naar huidige inzichten zal de incidentele weerstandscapaciteit van onze gemeente zich in de komende begrotingsjaren als volgt ontwikkelen:

Stand van zaken

Algemene reserve, regulier per 31 december 2015 Resultaat 2015

2.773.339 1.228.688 4.002.027

Mutaties 2016-2019 Voorlopig resultaat 2016 (maandrapportage per 1 februari) Resultaten begroting 2017 – 2019 Resultaat grondexploitaties

250.310 2.134.325 p.m. 2.384.635

Prognose weerstandscapaciteit

6.386.662

Prognose weerstandscapaciteit incl. stille reserves*

13.798.862

(6.386.862 + 7.412.000)

*Toelichting stille reserves

Van stille reserves is sprake als activa onder de opbrengstwaarde of tegen nul zijn gewaardeerd maar direct verkoopbaar zijn als men dat zou willen (minBZK 2003). Bij verkoop van deze bezittingen ontstaat winst die eenmalig vrij inzetbaar is dan wel via de exploitatie wordt toegevoegd aan het eigen vermogen. Voor de berekening van de weerstandscapaciteit merken we de volgende objecten aan als stille reserve: Object Gemeentehuis, Kerkplein 6, Malden Gemeentelijke werkplaats, Ambachtsweg 10, Malden Parkeergarage Maldensteijn, Kerkplein 8a Opbrengst verkoop bibliotheek Pachtgronden Totaal

WOZ-waarde 2016. 3.357.000 470.000 375.000 p.m.

1

2

3.210.000 7.412.000

Risico’s De weerstandscapaciteit is noodzakelijk voor de dekking van de volgende risico’s:

(Bedragen afgerond op € 1.000)

Reservering voor risico’s van toekomstige exploitatietekorten* Reservering voor vermogensrisico’s (zie tabel risico-inventarisatie)** Risico’s Totaal

1.100.000 1.800.000 2.900.000

*Toelichting reservering voor risico’s toekomstige exploitatietekorten (10% algemene uitkering)

Zoals is aangegeven in de nota risicomanagement 2010 wordt jaarlijks bij het opstellen van de programmabegroting een inschatting gemaakt van de risico’s en vindt er bij het opmaken van de jaarrekening een actualisatie plaats. Bij de vaststelling van de kadernota 2009-2012 en de nota risicomanagement 2010 is bepaald dat een bedrag van 1,1 miljoen (10% van de algemene uitkering) van het eigen vermogen gereserveerd wordt voor het opvangen van onvoorziene risico’s en toekomstige tekorten in de exploitatiebegroting die kunnen ontstaan vanwege tegenvallende inkomsten en onverwachte overschrijdingen die niet voorzien zijn bij de risico-inventarisatie.

**Toelichting reservering voor risico’s

De risico-inventarisatie voor de paragraaf weerstandsvermogen is op een zorgvuldige wijze uitgevoerd met de kennis van de feiten op dat moment. De structurele- en incidentele risico’s zijn in beeld gebracht en gekwantificeerd op een totaal bedrag van 1.812.200 (afgerond 1,8 miljoen).

1

Door de raad is december 2014 besloten dat van de opbrengst bij verkoop van de pachtgronden 5/12 deel wordt toegevoegd aan het landschapsfonds. Het overige wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 2 In de nota pachtbeleid die de raad november 2012 heeft vastgesteld, is de omvang van de stille reserves m.b.t. de pachtgronden bepaald op € 3,3 miljoen, Door verkopen is het bedrag verminderd tot € 3,2 miljoen.

Gemeente Heumen

64


Conclusies m.b.t. weerstandvermogen De benodigde weerstandscapaciteit wordt afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio van het weerstandsvermogen. Ratio weerstandsvermogen: Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

€ 6.386.662 en incl. stille reserves 13.798.662 € 2.900.000

De ratio van het weerstandsvermogen is 2,2 (zie voor uitleg van deze ratio onderstaande tabel) en incl. de stille reserves 4,8. Om te kunnen beoordelen in welke mate de gemeente in staat is om de risico’s te dekken wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel opgesteld door het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement. Hieruit blijkt dat de gemeente Heumen een uitstekend weerstandsvermogen heeft.

Waarderingstabel weerstandsvermogen Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

A B C D E F

> 2,0 1,4 < 1,0 < 0,8 < 0,6 < < 0,6

Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Gemeente Heumen

65

x x x x

< < < <

2,0 1,4 1,0 0,8


Gemeente Heumen

66


Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen

ALGEMEEN Inleiding De gemeente Heumen heeft een totale oppervlakte van 4.168 ha. waarvan een groot gedeelte bij de gemeente in beheer is als openbare ruimte. De openbare ruimte is verder onder te verdelen in wegen, riolering, verlichting, openbaar groen, gebouwen en bossen. De kwaliteit van het beheer en onderhoud wordt door de raad bepaald(kaderstellende rol) met de vaststelling per onderdeel van beheersplannen binnen de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten(budgetrecht). Voor de navolgende kapitaalgoederen zijn beheerplannen in gebruik:  wegen  riolen  openbaar groen  gebouwen In de beheersplannen is onder meer het niveau van het onderhoud vastgesteld. De budgetten die met uitvoering van de beheerplannen zijn gemoeid zijn in de begroting geraamd en vergen een flink deel van de gemeentelijke begroting. Het college voert het beheer en onderhoud uit en rapporteert hierover. In deze paragraaf rapporteren we over de uitvoering van het geplande onderhoud in 2015. WEGEN Algemeen In 2014 heeft de gemeente Heumen een technische weginspectie laten uitvoeren conform de landelijke wegbeheermethodiek van de CROW. Op grond hiervan is tot uitvoering van werkzaamheden in 2015 overgegaan. Kwaliteitsnormen Heel en veilig. Financien In 2015 was voor onderhoud wegen een onttrekking van € 482.214 voorzien. In werkelijkheid is € 483.532 uitgegeven. De werkzaamheden zoals in 2015 uitgevoerd zijn betroffen de geplande werkzaamheden die te maken hebben met het wegenbeheersplan. VERLICHTING Algemeen In 2015 is de ‘Kaderstelling openbare verlichting 2015-2024’ aangenomen. Uitgangspunt van de gemeente is de ‘Ombouw naar duurzame verlichting in 10 jaar’ waarbij een krediet beschikbaar wordt gesteld van € 2,2 miljoen. Bij de keuze van verlichting is middels aangenomen amendement een vergelijking gewenst op basis van veiligheid, energiereductie, kilogram CO2-uitstoot en kosten. Kwaliteitsnorm In de uitgevoerde inspectie is gebleken dat we een aanzienlijke onderhoudsachterstand hebben opgebouwd welke in de uitvoeringsplannen opgenomen zal worden. Als kwaliteitsnorm zijn veiligheid, energieverbruik, duurzaamheid, goed functioneren en kostenefficiëntie leidend gesteld. Financien De kosten voor de openbaar verlichting zijn voor 2015 geraamd op € 152.631. De kosten bedroegen werkelijk € 125.131. Het saldo is derhalve € 26.499. Dit is met name te verklaren door een voordeel op onderhoud t.g.v. voordeel op herstel schades lichtmasten, een voordeel door een gezamenlijke aanbesteding en een verrekening van de van energiekosten met de provincie.

Gemeente Heumen

67


OPENBAAR GROEN Algemeen Het onderhoud van het openbaar groen is vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst 2015 wat door Dar/Breed is uitgevoerd. Het onderhoud aan het openbaar groen, inclusief de gazons, binnen de bebouwde kom van de kernen is daarin opgenomen. Onderhoud bossen is geheel uitbesteed, op basis van beheersbegroting 2015/2016. Dit is in 2014 geëvalueerd en verlengd met twee jaar op basis van de nieuwe begroting. Onderhoud landschap is grotendeels in uitvoering bij de buitendienst. De heggen zijn uitbesteed. Daarnaast ondersteunen we burgerparticipatie. Kwaliteitsnormen Voor het openbaar groen is er een zonering van het IBOR aangehouden (Basis en Laag). De opgelegde bezuinigingstaakstelling leidt tot een extensiever onderhoud (veelal niveau ‘laag’ conform IBORsystematiek). Veel beplantingen worden niet meer geschoffeld, maar uitgemaaid. Om het beeld acceptabel te houden worden met gelden vanuit het Groenstructuurplan groenstroken opgeknapt en het plantsoen zoveel mogelijk vervangen door gras. Daarmee kan een duurzame bezuiniging op onderhoud gerealiseerd worden. Financien De kosten voor het openbaar groen zijn voor 2015 geraamd op € 652.891. De kosten bedroegen werkelijk €635.168. Het saldo is derhalve € 17.723. Dit is met name te verklaren doordat in 2015 minder kosten aan het Groenstructuurplan omdat projecten vanuit het Groenstructuurplan naar 2016 verschoven zijn. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd en hierdoor wordt er in 2015 ook minder onttrokken aan deze reserve. GEBOUWEN Algemeen De gemeente heeft in het kader van de diverse taken onderstaande gebouwen in eigendom en beheer:  gemeentehuis  gemeentewerkplaats  parkeergarage  sportzaal Raadhuisstraat (wordt naar verwachting in 2017 afgebroken)  windkorenmolen “Maasmolen” Nederasselt  windkorenmolen “Zeldenrustmolen” Overasselt  windkorenmolen “Joannusmolen” Heumen  Nederlands Hervormde Kerk Nederasselt  Nederlands Hervormde Kerk Overasselt  toren Nederlands Hervormde Kerk Heumen GEMEENTEHUIS EN PARKEERGARAGE MALDENSTEIJN Algemeen Voor het beheer van het gemeentehuis baseren we ons op het meerjaren onderhoudsplan uit 2014. Per jaar staat gepland wat op grond van de conditiewaardering, voortkomend uit de bouwkundige inspectie en de theoretische levensduur, vervangen/gerepareerd dient te worden. In 2015 zijn de geplande onderhoudswerkzaamheden en de jaarlijks terugkerende preventieve onderhoudswerkzaamheden binnen het begrote jaarbedrag uitgevoerd. . Kwaliteitsnormen Sober en adequaat. Financiën Op basis van de ter beschikking gekomen meerjaren onderhoudsplannen is een voorziening gevormd waaruit het jaarlijks geplande onderhoud betaald wordt. Voor 2015 was de voorziening toereikend. Voor meer informatie over de uitgaven groot onderhoud, verwijzen wij naar de toelichting op de mutaties voorzieningen van het verslagjaar.

Gemeente Heumen

68


GEMEENTEWERKPLAATS Algemeen We zijn voornemens om in 2016 een onderhoudsplan op te laten stellen voor een periode van 10 jaar. In 2015 zijn de 4 roldeuren vervangen en deze voldoen nu weer aan alle wettelijke veiligheidseisen. Verder is in 2015 is gestart met de herinrichting en renovatie van het opslagterrein van de bestratingsmaterialen; dit zal in het eerste kwartaal van 2016 afgerond zijn. De TL buizen van de verlichting in de werkplaats en stallingruimten zijn aan het einde van hun levensduur en dienen dus vervangen te worden, een zogenaamde groepsremplace. Het is de bedoeling om te kiezen voor energiezuinige LED verlichting. Kwaliteitsnormen Sober en adequaat. Financiën Een deel van het niet gebruikte onderhoudsbudget van 2015, afgerond € 13.000,- is niet onttrokken aan de bestemmingsreserve. ONDERHOUD MONUMENTALE MOLENS EN KERKEN Algemeen De gemeente beschikt over door de Monumentenwacht opgestelde onderhoudsplannen (Periodiek Instandhoudings Plan, afgekort PIP plan) voor zowel de kerkjes als de molens. Vanwege de indieningvereisten voor het aanvragen van (rijks)subsidie (BRIM), beslaan deze onderhoudsplannen een periode van 6 jaar. De plannen voor de molens worden begin 2016 geactualiseerd; voor de kerkjes moeten in 2017 nieuwe onderhoudsplannen worden opgesteld. Overigens worden de huurders van de kerkjes en de vrijwillige molenaars betrokken bij de vaststelling welk onderhoud het meest noodzakelijk is. Waar mogelijk wordt het in het onderhoudsplan aangegeven jaarlijkse onderhoud voor 2 jaar gecombi-neerd om te besparen op bijvoorbeeld de kosten van het aanbrengen van steigers. Kwaliteitsnormen Voor het onderhoud aan de kerken geldt als kwaliteitscriterium dat sprake moet zijn van een gecertificeerde restauratie aannemer. In het verleden zijn de kerkjes door ondeskundige bouwers namelijk zodanig beschadigd dat de gevolgen daarvan nog steeds merkbaar zijn. Voor de molens geldt dat het onderhoud zodanig specialistisch is, dat deze alleen door een molenbouwer kunnen worden uitgevoerd. Financien In 2015 is aan de molens en kerken in totaliteit een budget toegekend van € 126.193. Hiervan is in 2015 € 102.624 uitgegeven en kent dus een positief resultaat van € 24.403. Voor alle molens en kerken is in 2015 onderhoud uitgevoerd maar mede gezien het lopende haalbaarheidsonderzoek sober. Er is kritisch gekeken naar de urgentie van de uit te voeren werkzaamheden zoals volgend uit de meerjarenonderhoudsplanning.

.

RIOLERING en WATERHUISHOUDING

Riolering Algemeen Voor het product riolering (P72200) is het beleid vastgelegd in het verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2012-2016 (vGRP). In het vGRP zijn ook de relaties met Europese, Rijks- en Provinciale beleidsregels vastgelegd. Het vGRP is door de raad 27 juni 2012 vastgesteld. Onderdeel van het vGRP is het BRP (basisrioleringsplan), waarin de technische berekeningen van het rioolstelsel zijn uitgewerkt. Het product is 100% kostendekkend door de inkomsten via de baten rioolheffing (P72600) en baten baatbelasting (P93400). Kwaliteitsnormen In het vGRP 2012-2016 zijn de doelstellingen en kwaliteitsnormen vastgelegd waaraan de waterhuishouding, het complete rioolstelsel, de IBA’s, de watergangen (B- en C-watergangen), de retenties/wadi’s moet voldoen. Financiën De totale opbrengsten en uitgaven van de post riolering zijn verantwoord in de paragraaf Lokale Heffingen. De totale kosten en opbrengsten voor water en riolering (inclusief de budgetten reiniging openbare ruimte en watergangen) komt neer op een positief saldo van € 9.311. Dit positieve saldo wordt toegevoegd aan de dotatie voorziening riolering in verband met 100% kostendekkendheid van de rioolrechten. Dekking van de lasten vindt plaats via de belastingopbrengsten rioolrecht voor woningeigenaren.

Gemeente Heumen

69


Waterhuishouding Algemeen Voor het product waterhuishouding (P240.00) is in juni 2012 het verbreed gemeentelijk rioleringsplan (vGRP) vastgesteld. De uitvoering hiervan is ter hand genomen. Kwaliteitsnormen Voor deze post zijn nog geen kwaliteitsnormen vastgesteld. Het onderhoud van de B-watergangen wordt door het waterschap gecontroleerd en waar nodig van commentaar voorzien. In het vGRP is vastgelegd dat de C-watergangen rond de kernen intensiever worden onderhouden en zo kunnen dienen als extra waterberging bij extreme regenval. Financien Op deze post is een saldo van € 64.977. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door zijn de lagere kosten bij het onderhoud de c-watergangen. Hierdoor is € 50.209 van deze post niet uitgegeven. De knelpunten zijn wel aangepakt. Omdat er een structurele onderuitputting is bij onderhoud van C-watergangen is dit in de begroting 2016 naar beneden bijgesteld. ONDERHOUD SCHOOLGEBOUWEN. Situatie per 1 januari 2015 gewijzigd In 2014 was de gemeente op grond van artikel 95 van de Wet op het primair onderwijs (WPO) nog verantwoordelijk voor het onderhoud van de buitenkant van schoolgebouwen. Een schoolbestuur dat in aanmerking wilde komen voor het bekostigen van een voorziening onderhoud of aanpassing van het schoolgebouw kon hiervoor een aanvraag indienen. Op 1 januari 2015 is de Wet op het primair onderwijs echter gewijzigd waardoor de gemeentelijke zorgplicht voor onderhoud en de aanpassing van schoolgebouwen is vervallen. De gemeente blijft wel een zorgplicht houden voor nieuwbouw. Van onderhoudsvoorziening naar bestemmingsreserve Door genoemde wetswijziging was er geen reden meer aanwezig om de beschikbare onderhoudsvoorziening van € 1.012.944 in stand te houden. De voorziening is inmiddels dan ook omgezet naar een bestemmingsreserve. Het betreft nu dus een onderdeel van het eigen vermogen met een onderwijsbestemming.

Gemeente Heumen

70


Paragraaf Financiering

ALGEMEEN Inleiding In deze paragraaf financiering gaan we in op de interne en externe ontwikkelingen van de (concern-)treasury en vervolgens op de kasgeldlimiet en de renterisiconorm . Aan het slot van deze paragraaf worden de financieringspositie, de leningenportefeuille en de portefeuille van de uitgezette gelden toegelicht. Het treasurybeheer is gericht op het minimaliseren van de gemeentelijke rentelasten op lange termijn. Voorwaarde hierbij is dat de rente- en overige financieringsrisico’s beheersbaar blijven. De treasury is belast met het verzekeren van een duurzame toegang van de gemeente tot de financiële markten en voor de permanente beschikbaarheid van bancaire diensten tegen minimale kosten. Tot Treasury behoren de taakgebieden financiering, rentemanagement, portefeuillebeheer, saldo- en geldstroombeheer, betalingsverkeer, werkkapitaalbeheer en het onderhouden van bankrelaties. In de wet Financiering Decentrale Overheden, afgekort de wet FiDo, zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Ten behoeve van een verbeterde werking van de financieringsfunctie van decentrale overheden naar aanleiding van o.a. de kredietcrisis, is de gewijzigde wet FiDo per 1 januari 2009 in werking getreden. De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Conform het besluit begroten en verantwoorden (BBV) is de paragraaf financiering een vast onderdeel van de programmarekening. De informatie is hier en daar nogal financieel-technisch van aard. We hebben gepoogd de vaktermen zoveel mogelijk te vermijden en waar nodig toe te lichten. KADERS Gemeentelijke kaders De gemeentelijke kaders zijn vastgelegd in de Financiële Verordening Heumen 2015 en het Treasurystatuut. In december 2011 is door de gemeenteraad het nu geldende treasurystatuut vastgesteld. Verplicht Schatkistbankieren voor decentrale overheden Het vanaf 10 december 2013 verplichte schatkistbankieren, in feite schatkistbeleggen, houdt in dat o.a. gemeenten en door hen opgerichte gemeenschappelijke regelingen al hun overtollige liquide middelen (‘beleggingen’) aanhouden bij het ministerie van Financiën en niet langer financiële geldmiddelen en vermogens bij private partijen buiten de schatkist aanhouden. De middelen die een decentrale overheid aanhoudt, blijven beschikbaar voor de uitoefening van de publieke taak. Het principe van schatkistbankieren is dat publiek geld de schatkist niet eerder verlaat dan noodzakelijk is voor de uitvoering van de publieke taak. Wet Houdbare overheidsfinanciën De Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof), in werking getreden per 1 januari 2014, betreft de Nederlandse uitwerking van Europese afspraken ten aanzien van de overheidsfinanciën. De Europese begrotingsafspraken zijn gericht op het terugdringen van het nationale EMU-tekort tot onder de 3 procent. In de wet worden de afspraken vertaald naar nadere doelstellingen ten aanzien van de schuldomvang en het begrotingstekort van decentrale overheden. ONTWIKKELINGEN Algemene ontwikkelingen Interne ontwikkelingen Voor de treasuryfunctie is het beschikken over financiële informatie van groot belang. Daarbij gaat het niet alleen om de ‘going-concern’ informatie (bijvoorbeeld de liquiditeitsprognose), maar ook om belangrijke veranderingen ten aanzien van de deelnemingen buiten de gemeente Heumen. In de paragraaf verbonden partijen wordt hier nader op ingegaan.

Gemeente Heumen

71


Externe ontwikkelingen De verwachte ontwikkeling van de rente, de zogenaamde rentevisie, is voor de treasuryfunctie de meest belangrijke externe ontwikkeling. Zoals in artikel 3 van het treasurystatuut staat vermeld, dient er een rentevisie te worden opgesteld. Hierin baseert de gemeente Heumen haar renteverwachting op de (rente-)visies van ten minste 2 gezaghebbende instanties, waarbij moet worden benadrukt dat deze visie steeds weer een momentopname is. Het is lastig, zo niet onmogelijk om de ontwikkeling van de rente goed in te schatten. Renteontwikkelingen De dalende trend van de korte rente heeft zich in 2015 verder voortgezet waarbij nu zelfs negatieve rentes in zicht komen. De 3-maands Euribor (het rentetarief waartegen een groot aantal Europese banken elkaar leningen in euro’s verstrekken), noteerde eind 2015 negatief 0,13% en positief 0,01% een jaar eerder. Rentes in Europa zijn het afgelopen jaar nog verder gedaald, mede ingegeven door nieuwe stimuleringsmaatregelen door de Europese Centrale Bank (ECB). De belangrijkste taak van de ECB is het garanderen van prijsstabiliteit in de Eurozone. Doelstelling van de ECB is om de inflatie, (jaarlijkse stijging van de prijzen t.o.v. de consumptie) richting de 2% per jaar te houden. Risicobeheer Volgens de jaarrekening 2015 is het financieringsoverschot van € 2,7 mln. positief bij de start van het verslagjaar uitgekomen op een financieringsoverschot van € 3,7 mln. eind 2015. Een en ander is af te leiden uit de vergelijking van de balans per 31 december 2014, resp. 31 december 2015. Hierbij wordt vergeleken de vaste activa (investeringen , kapitaalverstrekkingen en verstrekte langlopende leningen plus de voorraden) afgezet tegenover de vaste passiva (eigen vermogen, voorzieningen en vaste schulden). FINANCIERING Kasgeldlimiet Het risico van de korte financiering wordt belichaamd in de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle kortlopende 3

financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Daaronder vallen alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitstaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/schulden in rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te beperken op de korte schuld, bedoeld voor financiering van de lopende uitgaven. Zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal aan lasten (excl. de stortingen in de reserves). De kasgeldlimiet (8,5%) wordt in de wet FiDo bepaald op basis van de gemeentebegroting. Voor 2015 bedroeg het begrotingstotaal van de gemeente Heumen, als basis voor de berekening van de kasgeldlimiet € 33,1 miljoen. (Lastentotaal begroting 2015 min saldi kostenplaatsen en excl. mutatie reserves)

3

Het tijdsinterval gedurende de looptijd van een lening, waarin op basis van de leningvoorwaarden sprake is van een door de verstrekker van de lening niet beïnvloedbare constante rentevergoeding.

Gemeente Heumen

72


4

De ontwikkeling van de kasgeldlimiet in 2015 blijkt uit onderstaande opstelling: Kasgeldlimiet in 2015 Per eerste dag van het kwartaal [1]

[2]

[3]

[4] a b

Bedragen (x € 1.000) 1e 2e 3e kwartaal kwartaal kwartaal

Omvang begroting per 1 januari 2015 (=grondslag) Toegestane kasgeldlimiet - in procenten van de grondslag - in bedrag Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Toets kasgeldlimiet: Gem. netto schuld (-) / vlottende middelen (+) [3 - 2] Toegestane kasgeldlimiet [1] Tekort (-) / Ruimte (+) [4a + 4b]

4e kwartaal

33.066

33.066

33.066

33.066

8,5 2.811 166 0 166 0 0 2.928 0 2.928 0

8,5 2.811 484 0 484 0 0 5.400 0 5.400 0

8,5 2.811 90 0 90 0 0 6.309 0 6.309 0

8,5 2.811 185 0 185 0 0 6.285 0 6.285 0

2.762

4.916

6.220

6.100

2.811 5.573

2.811 7.727

2.811 9.031

2.811 8.911

Uit bovenstaande opstelling komt naar voren dat de gemeente in het verslagjaar ruimschoots aan de norm van de kasgeldlimiet heeft voldaan. Mocht blijken dat de gemeente voor drie opvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dient de overschrijding te worden omgezet van schuld in rekening-courant naar langlopende schuld. Dit kan door het aantrekken van een geldlening met een looptijd langer dan één jaar. De gemeente Heumen streeft er naar om, binnen de kasgeldlimiet, een deel van de financieringsbehoefte te dekken door zoveel mogelijk gebruik te maken van de ruimte binnen het verstrekte rekening-courant krediet groot € 4,0 miljoen van de huisbankier, de Bank Nederlandse Gemeenten. Renterisiconorm De begrenzing van de renterisico's op de gemeentelijke langlopende geldleningenportefeuille (zowel opgenomen als uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van een renterisiconorm. Van een renterisico is sprake indien er onzekerheid bestaat rond toekomstige renteniveaus. Deze situatie doet zich op de volgende momenten voor:  Bij variabel rentende leningen;  Indien een toekomstige financieringsbehoefte nog niet is afgedekt;  Bij naderende renteaanpassingen van leningen. Het doel van de renterisiconorm is om overmatige afhankelijkheid in één bepaald jaar te voorkomen, één en ander ter bescherming van de gemeentelijke financiële positie. Met deze norm bevordert de wet FiDo een solide financieringswijze bij openbare lichamen. De wet beoogt hiermee een bijdrage te leveren aan de uitstekende kredietwaardigheid van openbare lichamen op de kapitaalmarkt. De norm is bedoeld om het renterisico van de lopende leningenportefeuille (vaste schuld) in beeld te brengen. Uitgangspunt bij het bepalen hiervan is de financieringsbehoefte van het betreffende jaar. Verder wordt hiermee bedoeld het bedrag aan vreemd vermogen waarover in de toekomst een hogere dan wel lagere rente moet worden betaald dan thans bestuurlijk wenselijk wordt geacht. In feite is het een kengetal waarmee wordt aangegeven hoeveel risico de gemeente loopt bij renteschommelingen. Het percentage is door de minister vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. Dit betekent dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Openbare lichamen met een vaste schuld die lager is dan het begrotingstotaal kunnen de spreidingsduur van de financiering verkorten. Als de vaste schuld groter is dan het begrotingstotaal zal de spreidingsduur juist toenemen.

4

De kasgeldlimiet geeft de bovengrens aan van het bedrag waarmee de gemeente haar (kapitaal)uitgaven mag financieren met kortlopende (<1 jaar) financieringsmiddelen. Korte financiering dient om tijdelijke liquiditeitstekorten voor de financiering van lopende uitgaven op te vangen.

Gemeente Heumen

73


In onderstaande tabel wordt deze norm afgezet tegen de feitelijke situatie. Renterisiconorm 2015

Bedragen (x € 1.000) Raming Werkelijk

1a 1b 2

Positie t.o.v. renterisiconorm Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld [1a-1b]

0 0 0

0 0 0

3a 3b 4

Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld [3a-3b]

0 0 0

0 0 0

5a 5b 6

Te betalen aflossingen Te ontvangen aflossingen Herfinanciering

1.214 270 944

1.214 570 644

7

Renterisico op vaste schuld [2 + 6]

944

644

8 9 10

Renterisico norm Begrotingstotaal verslagjaar Het vastgestelde percentage Renterisico norm

33.066 20% 6.613

33.644 20% 6.729

Toets renterisico norm Renterisico norm [10] of minimum Renterisico op vaste schuld [7] Ruimte (+) / Overschrijding [10 - 7]

6.613 944 5.669

6.729 644 6.085

Uit bovenstaande opstelling komt naar voren dat de gemeente ruim binnen de risiconorm is gebleven. In 2015 is alleen sprake geweest van aflossing op vaste geldleningen en heeft geen herfinanciering plaatsgevonden. GELDLENINGEN Vaste geldleningen Hoofdsom

Leningnr.

Bank

Datum lening

Looptijd

Rente

€ € € € € €

40.0087780 40.0099940 40.0099941 1-23583 1-27191 1-23677

BNG BNG BNG NWB NWB NWB

13 1 3 2 6 1

20 15 20 20 20 40

5,32% 3,84% 4,26% 4,41% 3,99% 3,995%

2.949.571,4.000.000,4.000.000,4.000.000,8.000.000,8.600.000,-

febr. 1998 april 2005 april 2006 april 2007 april 2011 dec. 2009

jaar jaar jaar jaar jaar jaar

Van bovenvermelde vaste geldleningen zijn de eerste vijf leningen (totaal hoofdsom € 22.950.000) bedoeld voor de financiering van de reguliere uitgaven van de gemeente. De zesde betreft de financiering van de Brede School Malden in het kader van onderwijshuisvesting.

Lening NWB – nr. 1-27191;

Dit betreft een indertijd afgesloten basisrentelening met een basisrente van 3,87% vermeerderd met een kredietopslag per 6 april 2015 van 12 basispunten, ofwel 0,12%. Dit is samen 3,99%. De eerstvolgende herzieningsdatum van de kredietopslag vindt plaats op 6 april 2016.

Gemeente Heumen

74


Lening NWB – nr. 1-23677;

Ten behoeve van de financiering van de bouw van een nieuwe Brede school te Malden is per 1 december 2009 een 40-jarige lineaire lening ter grootte van € 8,6 miljoen aangetrokken. Deze geldlening is gelijktijdig één op één doorverstrekt aan de opdrachtgever voor de bouw van een brede school met parkeergarage door Oosterpoort Projectontwikkeling B.V. Als extra zekerheid voor de gemeente als schuldeiser is door Oosterpoort als hypotheekgever het recht van hypotheek en pandrecht op het onderpand verleend. Per 1 december 2015 is van deze lening, met een basisrente van 3,865%, de kredietopslag voor een jaar herzien en vastgelegd op 13 basispunten, ofwel 0,13%. In totaal komt de rentevoet hiermee uit op 3,995% (was tot 1 dec. 2014; 4,065%). De kredietopslag geldt tot de eerstvolgende herzieningsdatum, te weten 1 december 2016. De bestaande geldleningenportefeuille kent geen leningen meer die in aanmerking komen voor vervroegde aflossing. Het restantbedrag van de opgenomen geldleningen voor de concernfinanciering bedraagt per 31 december 2015 € 12,6 mln. (€ 13,8 mln. ultimo 2014). Gewaarborgde geldleningen Bij deze geldleningen staat de gemeente borg voor leningen die door natuurlijke- en rechtspersonen zijn aangetrokken. Het risico voor de gemeente is dat deze instellingen hun verplichtingen tegenover de geldverstrekker niet nakomen. Voor de leningen aan de woningbouwcorporaties is een overeenkomst gesloten met het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Alleen als het waarborgfonds niet aan zijn verplichtingen kan voldoen, kan de gemeente worden aangesproken voor betaling van rente en hoofdsom.

Geldnemer Vitens, voorheen Waterbedrijf Gelderland H. Kuik, accordeonmuseum Overige gesubsidieerde instellingen Subtotaal instellingen Tertiaire achtervang Oosterpoort Wooncombinatie Woninghypotheken 50% -(via banken, verzekeringsmij. en pensioenfondsen) Totaal

Restant lening per 31 dec. 2015 10.927.000 105.000 0 11.032.000 48.694.000 2.162.000 61.888.000

Borgstelling per 31 dec. 2015 121.000 105.000 0 226.000 12.173.000 1.081.000 13.480.000

Heumen heeft in 1995 het verstrekken van gemeentegarantie (Nationale Hypotheekgarantie) aan particulieren ondergebracht bij de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen (WSW) en hierbij een achtervangpositie ingenomen. Dit betekent dat wanneer niet aan de hypothecaire verplichtingen door de geldnemer wordt voldaan, de gemeente uiteindelijk aangesproken zou kunnen worden. Dit is in feite een theoretische kans, aangezien eerst het vermogen van de geldnemer (incl. woning) en het WSW wordt aangesproken. Rentebaten en -lasten Ten opzichte van de ultimo 2014 vastgestelde begroting 2015 is een renteresultaat behaald van € 471.000 (raming € 529.000).

Gemeente Heumen

75


LIQUIDE MIDDELEN Ontwikkeling liquiditeiten verslagjaar Het verloop van de liquide middelen in 2015, te weten de tegoeden in rekening-courant bij financiële instellingen en de voor de korte termijn uitgezette gelden, blijkt uit onderstaande grafiek.

Liquiditeitenverloop 2015 7.000

6.000

5.000

-

4.000

1.000,

€

x

3.000

2.000

1.000

-

jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

aug

sept

okt

nov

dec

Uit bovenstaande tabel kan worden afgeleid dat ons tegoed in rekening-courant het hele jaar positief is geweest en dat het tegoed tot en met april door belastingopbrengsten oploopt. Per 1 juli wordt ook jaarlijks op basis van de opgaaf btw-compensatiefonds ontvangen de compensabele btw over het voorgaande verslagjaar In de zomermaanden blijft het saldo verhoudingsgewiijs hoog, mede ook doordat er door vakantie minder wordt uitgegeven. In september zien we weer een piek door vervallen termijnincasso belastingen, waarna deze afneemt door inhaalslag betalingen facturen. De laatste maanden neemt het saldo weer af doordat er in deze periode minder termijnen van de algemene uitkering worden ontvangen en de facturen zoveel mogelijk voor 31 december worden betaald. BETALINGSVERKEER Relatiebeheer Voor het reguliere betalingsverkeer maakt de gemeente hoofdzakelijk gebruik van de diensten van de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Daarvoor is een overeenkomst van financiële dienstverlening afgesloten, welke per 25 november 2014 is geactualiseerd. De aanpassing betreft een herziening van de spread voor Krediet in Rekeningcourant. Hierbij is de extra opslag wegens bijzondere marktomstandigheden (+0,25% sinds 2012) permanent geworden. De herziene overeenkomst voorziet in een kredieten depotarrangement, treedt in werking per 1 januari 2015, wordt steeds stilzwijgend met 1 jaar verlengd en de inhoud kan als volgt nader worden gespecificeerd:

Gemeente Heumen

76


Onderdelen van het Kredietarrangement (Kredietlimiet van € 4.000.000) Krediet in Rekening-courant Limiet Basisrente

€ 4.000.000,-1-maands Euribor (per 17 mrt. 2015 negatief 0,285% 2014 negatief 0,012%) + 0,35% (+ 35 basispunten) voor een periode tot en met 31 december 2015

5

spread van berekening rente conform excedentrente6

actual/360 5% welke van tijd tot tijd door de Bank kan worden aangepast

Onderdelen van het Depotarrangement Tegoeden in Rekening-courant Limiet Basisrente spread van berekening rente conform

geen limiet 1-maands Euribor - 0,25% (- 25 basispunten) actual/360

Verder maken de Algemene Voorwaarden BNG, gelijk aan de Algemene Bankvoorwaarden 2009 en de Algemene Kredietvoorwaarden BNG nog deel uit van de financieringsovereenkomst. Naast de NV Bank Nederlandse Gemeenten heeft de gemeente rekeningen bij de plaatselijke Rabobank voor o.m. de marktgelden, legesopbrengsten, het uitbetalen van de sociale uitkeringen en dergelijke. EMU (Economische en Monetaire Unie)-SALDO Toelichting De (technische) uitleg hieronder is relevant voor het hiernavolgende onderdeel, waarin het EMU-saldo in relatie wordt gebracht met het saldo voor de gemeente Heumen. Het EMU-saldo is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip. Meer concreet kan het worden omschreven als het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de collectieve sector (Rijk, lokale overheden, sociale verzekeringsinstellingen). Conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) dient de gemeente in de begroting een voorspelling te doen inzake het EMU-saldo. In de jaarrekening wordt verslag gedaan van de ontwikkeling van het EMU-saldo, zowel nationaal als voor de gemeente zelf. Het EMU-saldo van de lokale overheden, dat hier een onderdeel van uitmaakt, wijkt nogal af van het begrip begrotingssaldo waar lokale overheden doorgaans mee werken. Een belangrijk verschil is dat het begrotingssaldo van de lokale overheden niet op kas- of transactiebasis wordt gemeten, maar op basis van het stelsel van baten en lasten. Dit betekent dat het begrotingssaldo van de lokale overheden alleen wordt bepaald door de lopende uitgaven en ontvangsten en dat het niet wordt beïnvloed door de kapitaaluitgaven. Van de investeringsuitgaven staan alleen de jaarlijkse afschrijvingen op de lokale overheidsbegroting. Deze afschrijvingen spelen bij de berekening van het EMU-saldo in het geheel geen rol. Hetzelfde geldt voor aanwendingen van en onttrekkingen aan reserves en mutaties in netto kredietverleningen en deelnemingen. 7

Op basis van de wet FiDo is ingrijpen aan de orde bij dreigende overschrijdingen van het 3% EMU-tekort voor zover dit wordt veroorzaakt door een ongewenste ontwikkeling van het EMU-saldo van de lokale overheden. Een overschrijding wordt volgens de Memorie van Toelichting bij de wet FiDo veroorzaakt door het EMU-tekort van de lokale overheden wanneer dit ‘aanwijsbaar bijdraagt aan de overschrijding van de EMU-norm van de totale overheid’. Verder staat er dat tekorten van het Rijk niet mogen worden afgewenteld op de lokale overheden; dat rekening kan worden gehouden met het historisch verloop van het EMU-saldo van de openbare lichamen en dat eventuele maatregelen evenwichtig moeten worden verdeeld over de openbare lichamen. Het EMU-saldo van de lokale overheid kan berekend worden vanuit het exploitatiesaldo van de lokale overheid (saldo op baten- en lastenbasis).

5

Een positieve of negatieve marge t.o.v. de basisrente, uitgedrukt in procenten en eventueel in basispunten 6 Rente die door de bank bovenop de overeengekomen rente in rekening wordt gebracht indien de limiet voor krediet in rekeningcourant wordt overschreden 7 Wet Financiering Decentrale Overheden

Gemeente Heumen

77


Van exploitatiesaldo naar EMU-saldo (bedragen * € 1.000) Heumen

1 2 3 4 5 6a 6b 7 8a 8b 9 10 11

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan/onttrekking uit reserves; (een exploitatietekort heeft een minteken) Afschrijvingen ten laste van exploitatie Bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van exploitatie Uitgaven investeringen in materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd Ontvangen bijdragen van Rijk, provincies, EU en overigen inzake de investeringen die niet via de exploitatie lopen Ontvangsten uit desinvesteringen in vaste activa (tegen verkoopprijs) De daarin te verwachten boekwinst Uitgaven aankoop grond, bouw-, woonrijp maken e.d. Ontvangsten uit verkoop grond (tegen verkoopprijs) De daarin te verwachten boekwinst Betalingen ten laste van de voorzieningen Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (incl. fondsen e.d.) worden gebracht en die niet vallen onder de andere genoemde posten Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen Berekend negatief EMU-saldo Heumen

2015 realisatie 1.234

-

593 1.937 1.076

+ + -

0

+

266 0 0 0 0 981 0

+ + -

0 495

=

De posten met een plus verkleinen het EMU-tekort, die met een min vergroten het EMU-tekort. Zo zijn bijvoorbeeld afschrijvingen wel een last op de exploitatiebegroting van de lokale overheden, maar vormen deze geen uitgavenpost voor het EMU-saldo. EMU-saldo Heumen In de septembercirculaire gemeentefonds 2014 zijn voor 2015 voor elke gemeente individuele referentiewaarden opgenomen inzake het EMU-saldo. Het toegestane EMU-tekort van de gemeente Heumen is voor het verslagjaar bepaald op € 1.257.000. De conclusie van bovenstaande berekening is dat Heumen in het verslagjaar ruim binnen de gestelde norm is gebleven. Wet TReM Per 1 januari 2011 is de Wet tekortreductie Rijk en Medeoverheden (Wet TReM) in werking getreden. Hierin wil het kabinet het begrotingstekort reduceren. Kern is dat het kabinet zich, met het intreden van het economisch herstel, committeert aan een verbetering van het structurele EMU saldo met ten minste 0,5% punt BBP (Bruto Binnenlands Product) per jaar. De wet voorziet ook in een normering van het EMU-saldo van lokale overheden. Overschrijding van het toegestane EMU-saldo zal in de toekomst financiële gevolgen hebben door het toepassen van een korting op de uitkering gemeentefonds.

Gemeente Heumen

78


Paragraaf Bedrijfsvoering

INLEIDING De paragraaf Bedrijfsvoering gaat over verschillende terreinen die alle direct raken aan het functioneren van de eigen organisatie. Het college is in haar uitvoerende rol primair verantwoordelijk voor de prestaties die de organisatie neerzet en alles wat daar direct mee samenhangt. De raad heeft een kaderstellende en controlerende rol. Ingevolge artikel 14 van het Besluit begroting en verantwoording gemeenten (Bbv) informeert het college de raad door middel van de paragraaf bedrijfsvoering over de ontwikkelingen op het terrein van de bedrijfsvoering. De paragraaf bedrijfsvoering is uitgesplitst naar de volgende onderdelen:  Organisatie  Beleidscontrole en P&C-cyclus  Personeel  Communicatie  Juridische kwaliteitszorg  Informatisering en automatisering  Huisvesting. ORGANISATIE Organisatieontwikkeling De belangrijkste doelstelling voor de organisatie is de rol van de gemeentelijke overheid aan te passen aan de grotere verantwoordelijkheid voor en zelfredzaamheid in de samenleving. Kaders hebben we hiervoor in Heumen geformuleerd in de Strategische visie (2012) en uitgewerkt in de vijf prioriteiten/programma’s van het college. Centraal daarbij staat het aansluiten op de energie en initiatieven die in onze gemeenschap aanwezig zijn. Deze ontwikkeling vraagt om een andere manier van werken, meer gericht op aansluiten op ontwikkelingen in de omgeving, op samenwerking en communicatie.

Toekomstvisie

We noemen hier kort de kerntaken voor de organisatie zoals die in de Strategische visie zijn beschreven: 1. Wij garanderen de uitvoering van de wettelijke taken; 2. Onze kern rol is het organiseren van de kracht die in de samenleving aanwezig is; 3. De gemeente is de “eerste overheid”; 4. De beschikbare financiële middelen zetten wij zo efficiënt en effectief mogelijk in; 5. Wij hanteren kernkwaliteiten van de gemeentelijke organisatie: samenwerkingsgericht, resultaatgericht, communicatief, inspelend op ontwikkelingen, efficiënt, effectief en kostenbewust en betrouwbaar; 6. We werken met andere gemeenten intensief samen.

Programma Toekomstbestendig

Om goed aan te sluiten op de doelstellingen van de Strategische visie en daarin benoemde kerntaken is in 2015 een separaat programma benoemd voor de ontwikkeling van de organisatie: “Toekomstbestendig”. Dit programma heeft een nauwe relatie met de andere programma’s en vooral het programma “Versterking burgerparticipatie”. Wij verwijzen voor de verantwoording naar het betreffende programma. BELEIDSCONTROLING EN P&C-CYCLUS Vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In 2014 heeft een door de VNG ingestelde adviescommissie, bestaande uit vertegenwoordigers van de VNG, het ministerie van BZK en gemeenten en provincies onder leiding van Staf Depla een rapport uitgebracht over de vernieuwing van het BBV. De voorgestelde vernieuwingen zullen in 2016 leiden tot een wijziging van het BBV die per 1 januari 2017 van kracht wordt. In 2015 is zowel in de programmarekening 2014 als de programmabegroting 2016 alvast uitvoering gegeven aan de “ministeriele regeling kengetallen financiële positie”. Met ingang van 2016 is de gemeente verplicht een aantal financiële kengetallen op te nemen in de paragraaf weerstandsvermogen van de programmabegroting met betrekking tot de financiële positie van de gemeente. Hiervoor verwijzen wij u naar de paragraaf weerstandsvermogen van deze programmarekening.

Gemeente Heumen

79


Wet modernisering Vennootschapsbelasting overheden 28 mei 2015 heeft de Eerste Kamer de Wet modernisering vennootschapsbelasting overheidsondernemingen aangenomen. Met ingang van 2016 worden overheidsactiviteiten waarbij sprake is van een onderneming belastingplichtig voor de heffing van vennootschapsbelasting. In 2015 heeft een ambtelijke werkgroep in samenwerking met een externe partner zich voorbereid op invoering van deze wet. De activiteiten die mogelijk onder de werkingssfeer van deze wet vallen zijn geïnventariseerd. Uit deze inventarisatie is gebleken dat de grondexploitaties onder de werking van deze wet gaan vallen en dat er mogelijk sprake kan zijn van heffing van vennootschapsbelasting. Getrouwheid en Rechtmatigheid Evenals de jaren daarvoor werd ook in 2015 door de accountant een goedkeurende verklaring afgegeven met betrekking tot de getrouwheid en rechtmatigheid van de programmarekening 2014. De raad stelde de programmarekening 2014 op 28 mei 2015 vast. PERSONEEL Activiteiten Het meerjaren personeelsbeleid (HRM-beleid) van de gemeente Heumen is gericht op de ontwikkeling van medewerkers. In 2015 hebben we hieraan gewerkt door onder andere: een goede begeleiding van medewerkers vanuit het management, aandacht voor de relevante competenties bij de werving en selectie, opleiding van medewerkers, regelmatig werkoverleg met de leidinggevende, bespreken van prestaties en beloning (managementgesprekscyclus). Naast de reguliere P&O-werkzaamheden is in 2015 de nieuwe werktijdenregeling voor de medewerkers van de gemeente Heumen opgesteld en geïmplementeerd. Ook hebben we in het kader van een nieuw beloningshoofdstuk in de CAR/UWO (CAO) een uitwerkingsregeling voor de gemeente Heumen vastgesteld. PenO leverde verder sturingsinformatie ten behoeve van o.a. ziekteverzuim, opleidingsplan, inhuur, en in- door en uitstroom. In het kader van de samenwerking met Mook en Middelaar hebben we gezamenlijk de training “Omgaan met agressie en geweld “opgepakt. De training start daadwerkelijk in de eerste week van januari 2016. Samen met de gemeenten in de regio Ede-Arnhem-Nijmegen werken we, via de contacten met het netwerk P&O, aan het delen van kennis en ervaring op het gebied van HRM. Formatie De omvang van de formatie is altijd enigszins in beweging. Formatie

Werkelijk 2013

Totaal

fte 99,42

Werkelijk 2014

Raming 2015

Werkelijk 2015

fte 97,87

fte 93,00

fte 101,64

De werkelijke formatie eind 2015 is hoger dan geraamd. Dit is deels veroorzaakt doordat in de raming rekening is gehouden met de overgang van formatie naar samenwerkingsverbanden (ICT en Werkbedrijf). Dit is echter verplaatst naar 1 april 2016. Ook was er nog geen sprake van toekenning van nieuwe formatie. Het verschil tussen “werkelijk 2014” en “werkelijk 2015” wordt veroorzaakt door de optelsom van bezuinigingen (-/2,1 fte) toekenning van extra formatie, o.a. in het kader van decentralisaties en veiligheid (4,91) en inzet van extern budget en formatieverschuiving (0,95 fte). Instroom en uitstroom De voor 2015 verwachte uitstroom van 9 personen pakte lager uit dan verwacht. De uitstroom naar de ICTsamenwerking en het Werkbedrijf vindt anders dan in de begroting is opgenomen plaats in 2016. Er zijn wel 2 medewerkers uitgestroomd op grond van de AOW-gerechtigde leeftijd en 2 medewerkers hebben een baan elders geaccepteerd. Er zijn 5 medewerkers ingestroomd. Ook hebben 4 medewerkers binnen de organisatie een andere functie gevonden.

Gemeente Heumen

80


Ziekteverzuim In het onderstaande overzicht wordt de ontwikkeling van het ziekteverzuim weergegeven. Ter vergelijking geven we ook de landelijk verzuimcijfers weer bij alle Nederlandse gemeenten. De landelijke cijfers 2015 zijn nog niet bekend. Ziekteverzuim % gemeente Heumen

2012 3,69

2013 4,57

2014 5,59

% Nederlandse gemeenten totaal

5,30

5,20

5,10

2015 4,80 nog onbekend

Het ziekteverzuim van de gemeente Heumen kent sinds 2013 een stijging. In 2015 is hierin weer een kentering zichtbaar. Het verzuimcijfer bij de gemeente Heumen wordt door de jaren heen sterk beïnvloed door langdurig verzuim. In 2015 is het langdurig verzuim bijna 60% van het totaal verzuim van 4,8 %, te weten 2,9%. De overige 1,9 % wordt veroorzaakt door kort verzuim (tot max. 7 dagen) en middellang verzuim (tot max. 42 dagen). Langdurig verzuim is een tamelijk onvoorspelbare en ook bepalende factor op een (relatief) kleine formatie. Het aantal ziekmeldingen per jaar is in de afgelopen jaren steeds gedaald. Personeelsbudget Het personeelsbudget (P-budget) bestaat uit salariskosten (salarissen, sociale lasten, tussentijdse cao-verhogingen, bevorderingen, overwerk, toepassing cafetariamodel) en bijkomende kosten (diverse onkostenvergoedingen, gebarenbudget). Ook zijn de kosten voor inlening meegenomen omdat dit grotendeels plaatsvindt voor tijdelijke invulling van vaste formatie. Binnen onderstaande budgetten is in de afgelopen jaren en ook in 2015 circa 10% besteed aan het inhuren van tijdelijk personeel. In onderstaand overzicht wordt de ontwikkeling van het P-budget weergegeven en ook de werkelijke besteding ervan in 2015: P-budget

Werkelijk 2013

Werkelijk 2014

Raming 2015

Werkelijk 2015

totaal

€ 6.545.593

€ 6.548.773

€ 6.537.000

€ 6.606.724

Inlening Voor 2015 was er (ná begrotingswijziging) een budget van € 119.150 beschikbaar voor vervanging van langdurig zieke medewerkers. Dit budget is, op € 5.000 na, volledig benut voor de opvang van ziekte waar dat nodig was. Naast ziektevervanging vindt inlening alleen plaats voor het tijdelijk invullen van vacatures. De inlening wordt gedaan binnen de voor deze vacature beschikbare middelen en wanneer er sprake is van projecten, binnen de voor een project beschikbaar gestelde middelen. Werkkostenregeling Per 2015 is de werkkostenregeling aangepast; de (belasting-)vrij besteedbare ruimte (forfait) is gewijzigd van 1,5% in 1,2% van de loonsom. Ook is de regeling vereenvoudigd onder andere doordat de verstrekking van I-pads niet meer in de forfaitaire ruimte hoeft te worden meegenomen. Verder zijn de kostenvergoedingen van raadsleden en collegeleden verhoogd en ook deze kosten vallen onder de forfaitaire ruimte. Over 2015 is inmiddels een eindheffing betaald van afgerond € 32.500. Hiervan is € 25.000 als bestuurskosten verantwoord. COMMUNICATIE Met interne communicatie dragen we er zorg voor dat medewerkers op de hoogte zijn van de bestuurlijke keuzes van wat er speelt in de organisatie en ook dat zij hun inbreng kunnen hebben in de organisatie. Goede interne communicatie leidt tot betere samenwerking en ondersteunt tevens de externe communicatie. Goed communiceren is één van de kerncompetenties voor de medewerkers van de gemeente Heumen. In 2015 hebben we vorm gegeven aan de interne communicatie door over relevante informatie uit de organisatie en de MT-vergadering te communiceren via intranet. Ook zijn er medewerkersbijeenkomsten gehouden waarin medewerkers werden betrokken bij de organisatieontwikkeling en bij voor de gemeente relevante onderwerpen als de noodopvang vluchtelingen Heumensoord. Verder is afdelingsoverleg en teamoverleg benut om te communiceren over belangrijke onderwerpen. Medewerkers kunnen ook zelf hun inbreng leveren in de diverse werkoverleggen en individueel in plannings-, functionerings- en beoordelingsgesprekken.

Gemeente Heumen

81


JURIDISCHE KWALITEITSZORG Reguliere activiteiten De reguliere activiteiten behorend bij de juridische kwaliteitszorg zijn ook in 2015 uitgevoerd. Wekelijks zijn de collegeadviezen financieel en juridisch getoetst en zijn in diverse zaken juridische adviezen uitgebracht door de jurist algemene zaken en de juridisch controller, naar aanleiding van vragen van het bestuur en de verschillende afdelingen. Ook kregen medewerkers juridische ondersteuning bij hun dossiers. Periodiek vond een intern juridisch vakberaad plaats (samen met de gemeente Mook en Middelaar) en een regionaal juridisch vakberaad gezamenlijk met de gemeenten Mook en Middelaar, Gennep, Sint-Antonius en Werkorganisatie CGM. In deze vakberaden wordt kennis gedeeld en komen actuele ontwikkelingen aan de orde. In 2015 zijn samen met de gemeente Mook en Middelaar afspraken gemaakt met kantoor Dirkzwager inzake een (laagdrempelige) juridische helpdeskfunctie. Na elke gemeenteraad- en collegevergadering is de vastgestelde gemeentelijke regelingeving op de juiste wijze bekendgemaakt. Hierdoor is de regelgeving ook juridisch bindend én voor een ieder toegankelijk. Voor de bekendmaking zijn vanuit de Rijksoverheid verschillende (verplichte) databanken in het leven geroepen die we vanuit onze eigen organisatie vullen en checken. Na elke gemeenteraadvergadering is ook een overzicht van ingediende moties en gedane toezeggingen bijgehouden. De accenten vanuit de begroting 2015  Het in 2014 opgestelde contractmanagementsysteem is in 2015 geëvalueerd. De bevindingen uit deze evaluatie resulteerden in een beschrijving en implementatie van het werkproces voor contractmanagement.  Het aanbestedingsbeleid is in 2015 geactualiseerd en vastgesteld door het college. De raad én het Middenen Klein Bedrijf zijn in dit proces betrokken geweest en zij zijn geïnformeerd over het vastgestelde beleid. In 2015 heeft een ambtelijke werkgroep een standaard werkwijze en een standaard aanbestedingsdossier ontwikkeld. Dit moet nog een nadere uitwerking krijgen begin 2016.  Uit de heidag Raad-College van 10 mei 2014 is een aantal verzoeken gedaan vanuit de raad inzake de wijze van informatievoorziening College-Raad. Deze verzoeken hebben geresulteerd in een herziening van het Handboek Dienstverlening Bestuur in samenspraak met de (toenmalige) raadsgriffier. Het herziende Handboek is gepresenteerd aan alle afdelingen. Het Handboek Dienstverlening Bestuur is een dynamisch document.  In de eerste helft van 2015 is vanuit algemeen juridische zaken de Algemeen Plaatselijke Verordening gemeente Heumen 2009 op een groot aantal onderdelen geactualiseerd. Op 9 juli 2015 heeft uw gemeenteraad de verordening vastgesteld. Samenwerking met Mook en Middelaar en regio Nijmegen Ook in 2015 is veel aandacht uitgegaan naar en capaciteit ingezet op de samenwerking in de regio Nijmegen en, in het licht van de bestuursopdracht samenwerking Heumen- Mook en Middelaar, met Mook en Middelaar. In het kader van de decentralisaties is begin 2015 gewerkt aan de diverse mandateringen op gebied van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en Jeugdzorg. Tevens is de juridisch controller ingezet bij het ontwikkelingen van een regionaal afgestemde Beleidswijzer Wmo en de vertaling daarvan voor de eigen organisatie. Met ingang van 1 juli 2014 is de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen in werking getreden. In de eerste helft van 2015 is deze gemeenschappelijke regeling aangepast als gevolg van de uitbreiding van de samenwerking op het domein van ICT en de integratie van Breed in het Werkbedrijf. In de tweede helft van 2015 is vanuit de Kring van gemeentesecretarissen een werkgroep geformeerd. Deze werkgroep heeft, met de gemeente Heumen als trekkersrol, het proces rondom de voorbereiding en de agendering van stukken voor het Algemeen Bestuur van de MGR inzichtelijk gemaakt en mogelijke verbeterpunten aangedragen. De besluitvorming over deze notitie Besluitvormingsprocessen MGR loopt door in 2016. Vanuit juridisch control is een substantiële bijdrage aan deze ontwikkelingen geleverd.

Gemeente Heumen

82


INFORMATISERING EN AUTOMATISERING Samenwerkingsverbanden Met ingang van 1 januari 2016 is het samenwerkingsverband ICT van de regio Nijmegen (iRvN) formeel van start gegaan als module van de MGR. Budgetten en taken op het gebied van automatisering zijn overgebracht binnen de gemeenschappelijke regeling. Er zijn basisafspraken gemaakt (een soort dienstverleningsovereenkomst) over welke diensten en producten beschikbaar zijn, wat het niveau van dienstverlening is en wat de voorwaarden zijn. Het doel is een efficiëntere en minder kwetsbare ICT-organisatie met minder meerkosten. Voor belastingsamenwerking Munitax is er een nieuwe manier van gegevensuitwisseling tot stand gekomen. Zij zijn overgegaan van 6 verschillende applicaties naar 1 applicatie voor de 6 gemeenten. Deze nieuwe applicatie wordt door alle gemeenten voorzien van gegevens uit de Basisregistraties Personen en Adressen&Gebouwen. Voor het terugleveren van de WOZ-gegevens aan de latende gemeenten is er ook een gestandaardiseerde manier van uitwisseling ingericht. In het sociaal domein is er regionaal gezamenlijk een regiesysteem aanbesteed in 2014, te weten WIZ-portaal van Solviteers. Dit systeem is in 2015 geïmplementeerd en in gebruik genomen door alle regiogemeenten. De aansluiting en koppeling op onze afhandelende applicaties moet in 2016 zijn beslag krijgen. Informatiebeleidsplan In 2015 is gestart met het opstellen van het Informatiebeleidsplan 2016-2018. Hierin zijn de visie en uitgangspunten beschreven, op basis waarvan we zowel de wettelijke eisen als de ontwikkelingen op I&A-gebied vormgeven. Dit plan wordt ook als input gebruikt voor een later op te stellen regionale I-visie. Uitgangspunt is het programma Digitale agenda 2020 door de VNG opgesteld, met als kern “samen doen wat samen kan”; collectief optreden waar mogelijk maakt ons sterk. Het gaat hierbij om standaarden, het stelsel van basisregistraties, dienstverlening, zaakgericht werken, procesherontwerp, documentaire informatievoorziening, gegevensbeheer, techniek en inzet van mensen in één plan gecombineerd, rekening houdend met onze samenwerkingsvormen. Informatiebeveiliging Het belang van een veilige en beschikbare digitale overheid neemt alleen maar toe. In het digitaal contact tussen overheid en burgers is de informatieveiligheid van cruciaal belang. Burgers moeten er namelijk te allen tijde op kunnen vertrouwen dat de overheid alles in het werk stelt om hoogwaardige dienstverlening aan te blijven bieden. Mede op advies van de Onderzoeksraad voor Veiligheid is de Taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening (BID) aangesteld. Doel hiervan is dat overheden invulling geven aan verplichtende zelfregulering m.b.t. informatieveiligheid. Wij continueren, vanuit een in 2014 opgestelde risico-analyse, de uitvoering van een aantal maatregelen om geconstateerde risico’s m.b.t. informatiebeveiliging af te dekken. De jaarlijkse DigiD audit controleert ons op de voortgang van de geplande maatregelen t.o.v. de risico’s. Informatievoorziening en uitwisseling Door een toename van decentralisaties, onder andere in het sociaal domein en een toename van regionale uitvoeringsorganisaties, ontstaat een grote behoefte aan informatie-uitwisseling tussen de verschillende samenwerkingspartners. We maken ons sterk om, in samenwerking met de regio en onze partners, deze behoefte zo goed mogelijk in te vullen. Daarbij letten we erop en nemen maatregelen om zaken als privacy en veiligheid goed te borgen. Stelselvoorzieningen Er is in 2015 grondig voorwerk verricht voor de aansluiting op een aantal stelselvoorzieningen, nog voortkomend uit operatie NUP (Nationaal UitvoeringsProgramma). Concreet zijn dit Mijn Overheid BerichtenBox en een generieke DigiKoppeling t.b.v. aansluiting op Landelijke Voorzieningen. De daadwerkelijke aansluiting op deze voorzieningen zal in 2016 plaatsvinden. Basisregistraties In 2015 is veel energie gestoken in de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). Er is regionaal een systeem aanbesteed en deze is centraal geïmplementeerd bij de iRvN. Tevens is onze eigen brondata opgewerkt en samengevoegd tot een gebiedsdekkend bestand. Restpunten zijn aansluiting op de overige bronhouders BGT en het aansluiten op de Landelijke Voorziening. Dit zal in de eerste helft van 2016 plaatsvinden. Onze applicatie voor de aansluiting op de Basisregistratie Kadaster en WKPB (Wet Kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen) is vervangen. Het Kadaster is overgegaan op een andere manier van verstrekking van deze gegevens en hierop moesten wij anticiperen. Dit is tijdig gerealiseerd en daarmee is aan de wettelijke plicht voldaan. Er heeft een BAG (Basisregistratie Adressen&Gebouwen) audit plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot verbeterpunten in het proces, de kwaliteit van de gegevens en de gebruikte brondocumentatie. In samenwerking met team Vergunningen, Toezicht en Handhaving zijn deze verbeteringen in 2015 grotendeels doorgevoerd.

Gemeente Heumen

83


Voorts is er nog een aansluiting vanuit operatie NUP niet tot stand gekomen in 2015. Dit betreft de aansluiting op het Nationaal Handels Register (NHR). Er is wel georiënteerd op aanbieders die deze aansluiting kunnen verzorgen. In de eerste helft van 2016 zal hier vervolg aan worden gegeven. HUISVESTING Door uitplaatsing van taken en medewerkers naar uitvoeringsorganisaties ontstaat er aan de ene kant binnen het gemeentehuis ruimte en aan de andere kant brengen nieuwe gemeentelijke taken weer nieuwe medewerkers in huis. In 2015 hebben we voorbereidingen getroffen om het steunpunt Politie binnen het gemeentehuis te huisvesten.

Gemeente Heumen

84


Paragraaf Lokale heffingen

ALGEMEEN Hieronder treft u een opsomming aan van de onderdelen die de paragraaf lokale heffingen volgens artikel 12 van de financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet) dient te bevatten:     

Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; De gerealiseerde opbrengsten per lokale heffing; Een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; Een aanduiding van de lokale belastingdruk; Het kwijtscheldingsbeleid;

In deze paragraaf zullen wij nader op de verschillende onderdelen ingaan. HET GEMEENTELIJK BELEID TEN AANZIEN VAN DE LOKALE HEFFINGEN Op grond van de Gemeentewet heeft de gemeente de mogelijkheid belastingen en rechten te heffen. Deze mogelijkheid is in het leven geroepen om de gemeente te voorzien van eigen inkomsten. Een eigen lokaal belastinggebied van voldoende omvang is van essentieel belang voor de financiële zelfstandigheid van gemeenten. In de situatie van de gemeente Heumen worden de volgende belastingen en rechten geheven:  Onroerende zaakbelastingen;  Hondenbelasting;  Baatbelasting;  Brede rioolheffing;  Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten;  Marktgelden;  Lijkbezorgingsrechten;  Leges. Er is onderscheid te maken tussen opbrengsten als algemene dekkingsmiddelen en opbrengsten die direct dienen ter dekking van gemaakte kosten. Tot de eerste categorie behoren de onroerende zaakbelastingen en hondenbelasting. De overige belastingen en rechten behoren tot de tweede categorie, de zogenaamde bestemmingsheffingen. ONROERENDE ZAAKBELASTINGEN Algemeen Onder de naam onroerende zaakbelastingen (OZB) worden twee directe belastingen in het geval van niet-woningen geheven: een gebruikersbelasting en een eigenarenbelasting. In het geval van onroerende zaken die in hoofdzaak tot woning dienen wordt alleen een eigenarenbelasting geheven. Tarieven Voor de heffing van de onroerende zaakbelastingen 2015 is uitgegaan van de waarde op 1 januari 2014. De heffing heeft plaatsgevonden op grond van een percentage van de WOZ-waarde, dat per 1 januari 2014 is vastgesteld. De ontwikkeling van de OZB tarieven in de periode van 2011 tot en met 2015 ziet er als volgt uit: Tarief eigenaren woningen Tarief eigenaren niet-woningen Tarief gebruikers niet-woningen

2011 0,1169% 0,1900% 0,1518%

2012 0,1382% 0,2205% 0,1772%

2013 0,1614% 0,2576% 0,2070%

2014 0,1756% 0,2650% 0,2159%

2015 0,18319% 0,27801% 0,22472%

De percentages hebben betrekking op de WOZ-waarde. Opbrengsten De opbrengsten van de onroerende zaakbelastingen 2011 tot en met 2015 zijn in onderstaand overzicht gespecificeerd weergegeven naar OZB eigenaren en OZB gebruikers.

Gemeente Heumen

85


OZB eigenaren woningen/niet woningen OZB gebruikers niet woningen Totaal opbrengsten OZB 2015

2011 3.019.736 379.230

2012 3.508.793 461.959

2013 3.911.475 521.826

2014 3.951.063 490.255

2015 3.939.948 458.446

3.398.966

3.970.752

4.433.301

4.441.318

4.398.394

+ 23%

+ 16,8%

+11,6%

+0,18%

Toe-/afname opbrengst

-0,96%

HONDENBELASTING Algemeen De hondenbelasting is een algemene belasting, waarvan de opbrengst ten goede komt aan de algemene middelen. Bij de invoering van de belasting in 1994 heeft de gemeente er voor gekozen de opbrengst uit de hondenbelasting aan te merken als algemeen dekkingsmiddel. Tarieven De gemeente Heumen kent een tarief per hond (ongeacht het aantal) en een kenneltarief. Onderstaande tabel geeft een weergave van de ontwikkeling van de tarieven in de periode van 2011 tot en met 2015.

Tarief per hond Kenneltarief

2011 € 75,00 € 322,00

2012 € 75,00 € 322,00

2013 € 75,00 € 322,00

2014 € 75,00 € 322,00

2015 € €

76,00 326,00

Opbrengsten De opbrengsten betreffende de hondenbelasting en kennel zijn in onderstaand overzicht weergegeven: Opbrengsten hondenbelasting Opbrengsten kennel Totaal opbrengsten hondenbelasting 2015

€ € €

105.696 1.630 107.326

BAATBELASTING Algemeen De baatbelasting is een voorbeeld van een “bijdragebelasting met een objectief karakter”. Een bijdragebelasting wordt gevorderd van hen die een speciaal belang hebben bij de werkzaamheid van de overheid. De werkzaamheden worden gefinancierd met de opbrengst van de baatbelasting. Het objectieve karakter komt tot uiting doordat de belastingplichtige geen invloed heeft op de omvang van de belastingplicht. De baatbelasting is een profijtbelasting. Uit artikel 222 van de Gemeentewet volgt dat uitgegaan wordt van belastingheffing, tenzij de lasten langs privaatrechtelijke weg worden vergoed. De wet legt een nauw verband tussen de kosten die de gemeente maakt voor het tot stand brengen van bepaalde voorzieningen en de heffing wegens de door die voorzieningen gebate onroerende zaken. Van belang is enkel of de voorziening de onroerende zaak in een voordeliger positie heeft gebracht. Tarieven De gemeente Heumen heeft in het verleden een aantal malen de keuze gemaakt een baatbelasting in te stellen om de gemaakte kosten voor bepaalde voorzieningen te verhalen op de eigenaren van de bij die voorzieningen gebate onroerende zaken. Dit is onder meer het geval geweest bij aanleg van riolering en trottoirs. De volgende verordeningen zijn nog van kracht. Tarief Riolering Riolering Riolering Riolering

buitengebied I Rijksweg 194-196 buitengebied A buitengebied B

€ € € €

Laatste jaar van heffing 204,20 163,36 396,50 396,50

2018 2018 2018 2018

Opbrengsten De opbrengsten van de hierboven genoemde baatbelastingen bedroegen in 2015 € 22.975.

Gemeente Heumen

86


BREDE RIOOLHEFFING Algemeen Het tarievenbeleid met betrekking tot de heffing van de rioolrechten is vastgesteld door de raad met de vaststelling van het Gemeentelijk Rioleringsplan. Vanaf 2010 mogen gemeenten echter geen rioolrechten meer heffen. Onder de naam “brede rioolheffing” wordt belasting geheven van degene die bij het begin van het belastingjaar het genot heeft krachtens eigendom, bezit of beperkt recht van een eigendom dat direct of indirect is aangesloten op de gemeentelijk riolering. Beleid ten aanzien van het rioolrecht:  Kostendekkend te heffen waarbij de compensabele BTW, conform de richtlijnen, als kostenpost opgenomen wordt;  Voor zoveel als mogelijk stabiel en gelijk niveau te houden;  De lasten uit nieuwe investeringen pas in het tarief op te nemen nadat de investering is gerealiseerd. Op 27 juni 2012 heeft de gemeenteraad het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2012-2016 vastgesteld. Daarbij is gekozen voor een groeimodel ten aanzien van de tarieven voor de rioolrechten. Opbrengsten De opbrengsten brede rioolheffing bedroegen in 2015 in totaal € 1.160.805. Kosten De (fictieve) kosten brede rioolheffing bedroegen in 2015: Energiekosten Ophoging kosten Schoonmaak kolken Onderhoud rioolstelsel Drukriolering onderhoud Beleidsadvisering Bijdrage in belastingsamenwerking Straatgoten vegen Kapitaalslasten investeringen Af; bijdrage bestemmingsreserve kapitaallst. Interne ambtelijke uren Zuiveringslasten Maatregelen GRP 2012-2016 Waterhuishouding BTW compensatiefonds Totaal kosten brede rioolheffing

€ € € € € € € € € € € € € € € €

34.825 30.000 41.508 93.610 68.073 20.290 19.618 71.871 267.009 - 42.213 137.288 55 117.198 46.531 72.304 977.967

Dotatie voorziening riolering (sluitpost)

€

182.838

Tarieven De ontwikkeling van de rioolheffing ziet er in de periode van 2011 tot en met 2015 als volgt uit: Tarief per perceel

2011 € 137,10

2012 € 141,20

2013 € 145,40

2014 € 149,70

2015 € 154,10

De baten en lasten van de instandhouding van het rioleringsstelsel alsmede de exploitatie hiervan worden afgewikkeld via het rioleringsfonds. Dit fonds wordt beschouwd als een egalisatiefonds en de stand van het fonds fluctueert met de baten en lasten. Kostendekkendheid Uitgangspunt bij de tariefstelling is dat 100% kostendekkendheid wordt gerealiseerd.

Gemeente Heumen

87


AFVALSTOFFENHEFFING EN REINIGINGSRECHTEN Algemeen Ter bestrijding van de kosten die voor de gemeente verbonden zijn aan het beheer van huishoudelijke afvalstoffen (GFT-, rest- en grof huisafval) kan de gemeente op grond van artikel 15.33 van de Wet Milieubeheer een heffing (afvalstoffenheffing) instellen. Het is echter ook mogelijk hiervoor een reinigingsrecht te heffen op grond van artikel 229, eerste lid, onderdelen a en b, Gemeentewet. De afvalstoffenheffing kan niet worden geheven voor de inzameling van bedrijfsafvalstoffen, ook al kunnen deze qua samenstelling vergelijkbaar zijn met huishoudelijke afvalstoffen. Hiervoor wordt in de gemeente Heumen dan ook een reinigingsrecht geheven. De belasting voor de afvalstoffenheffing wordt gebaseerd op het daadwerkelijk gebruik van een perceel waarvoor de gemeente een inzamelplicht voor huishoudelijke afvalstoffen heeft. Reinigingsrechten worden geheven bij gebruik van de dienst die de gemeente verricht. In de jaren ’70 van de vorige eeuw is de afvalstoffenheffing ingevoerd om heffing mogelijk te maken ook als geen gebruik werd gemaakt van de gemeentelijke inzameldienst, maar de gemeente haar inzamelplicht ten aanzien van het perceel wel nakwam. Opbrengsten De opbrengsten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten bedroegen in 2015 in totaal € 1.060.229. Kosten De kosten bedroegen in 2015: Inzameling en verwerking Beheer en infovoorziening Urentoerekening Bijdrage belastingsamenwerking Zwerfvuil Kapitaallasten Kosten kwijtschelding gemeentelijke belastingen BTW compensatiefonds Totaal kosten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten

€ € € € € € € € €

548.069 117.002 94.035 19.618 50.156 27.153 24.452 209.981 1.090.466

Onttrekking egalisatiereserve afvalstoffenheffing (sluitpost)

€

30.237

Tarieven De ontwikkeling van de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de reinigingsrechten ziet er in de periode van 2011 tot en met 2015 als volgt uit: Tarief eenpersoonshuishouden Tarief meerpersoonshuishouden Reinigingsrechten Tarief hele bruine huisvuilzak Tarief halve bruine huisvuilzak

2011 € 95,40 € 138,48 € 138,48 € 1,04

2012 € 95,40 € 138,48 € 138,48 € 1,04

2013 € 90,36 € 129,12 € 129,12 € 1,04

2014 € 90,36 € 129,12 € 129,12 € 1,04

2015 € 93,80 € 134,00 € 134,00 € 1,04 € 0,69

Kostendekkendheid Conform de uitgangspunten is in de berekening van het tarief uitgegaan van 100% kostendekkendheid.

Gemeente Heumen

88


MARKTGELDEN Algemeen Het heffen van rechten voor het gebruik van enig gedeelte van openbare gebouwen, terreinen, pleinen of straten, die door ons voor het houden van markten is aangewezen. Kosten De kosten met betrekking tot de marktgelden van de weekmarkt Malden zijn in 2015 € 11.898. Tarieven 2015 € 27,35 € 47,40 € 3,31 € 6,62

Abonnement per half jaar, per strekkende meter of gedeelte daarvan Abonnement per kalenderjaar, per strekkende meter of gedeelte daarvan Aansluiting elektriciteitskast verbruik ≤ 10 KWh, per dag Aansluiting elektriciteitskast verbruik ≥ 10 KWh, per dag

Extra notitie met een minimum van € 137,00 met een minimum van € 236,00 exclusief BTW exclusief BTW

Opbrengsten De opbrengsten met betrekking tot de marktgelden van de weekmarkt Malden zijn in 2015 € 3.886. Kostendekkendheid Uit bovenstaande gegevens blijkt dat de opbrengsten de kosten niet afdekken. LIJKBEZORGINGSRECHTEN Algemeen Het heffen van rechten voor het gebruik van de begraafplaats en voor het door onze gemeente verlenen van diensten in verband met de begraafplaats. Kosten In het onderstaande overzicht zijn op hoofdlijnen de gemaakte kosten van de lijkbezorging en onderhoud begraafplaats 2015 weergegeven. Kosten inzake het begraven en bijzetten columbarium Onderhoud en instandhouding begraafplaats Kapitaallasten Urentoerekening Totaal kosten lijkbezorging

€ € € € €

7.963 15.032 9.995 44.377 77.367

Tarieven Uitgangspunt voor de exploitatie van de begraafplaats betreft de kostendekkendheid. Dit houdt in dat alle lasten dienen te worden opgebracht met de te verwachten baten. Met de uitbreiding c.q. modernisering van de begraafplaats zijn voor alle (reeds bestaande en nieuwe) “begraafplaatsproducten” nieuwe kostprijsberekeningen gemaakt. Deze zijn in een gewijzigde verordening op 2 oktober 2014 door de Raad vastgesteld.

Graf-/huurrecht Voor de verlening van het uitsluitend recht op een graf uniform deel voor 20 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een graf uniform deel voor 30 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een graf uitbreidingsdeel (bos en park) 30 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een urngraf 10 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een urngraf 20 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een columbariumelement 5 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een columbariumelement 10 jaar Voor de verlening van het uitsluitend recht op een columbariumelement 20 jaar Begraafrecht Voor het begraven van een lijk in een enkel graf uniform deel Voor het begraven van een lijk in een dubbel graf uniform deel tweede laag Voor het begraven van een lijk in een dubbel graf uniform deel eerste laag (bijzetting) Voor het begraven van een lijk van een kind jonger dan 12 jaar uniform deel Voor het uitzoeken van een graf uniform deel Voor het begraven van een lijk in een enkel graf uitbreidingsdeel (bos en park) Voor het begraven van een lijk in een dubbel graf uitbreidingsdeel (bos en park) tweede laag Voor het begraven van een lijk in een dubbel graf uitbreidingsdeel (bos en park) eerste laag (bijzetting) Voor het begraven van een lijk van een kind jonger dan 12 jaar uitbreidingsdeel (bos en park) Voor het begraven op zaterdag

Gemeente Heumen

89

€ € € € € € € €

2015 1.225,00 1.800,00 3.000,00 650,00 1.225,00 400,00 650,00 1.225,00

€ € € € € € € € € €

1.145,00 1.190,00 750,00 870,00 65,00 995,00 1.060,00 790,00 745,00 170,00


Grafbedekking Voor het afgeven van een vergunning tot het plaatsen van een gedenkteken bedoeld als in artikel 16 van de Beheersverordening Algemene Begraafplaats Malden uitbreidingsdeel (bos en park) Graveerkosten gedenkplaat columbarium en urngraf per teken Bestemming as of asbus Voor het bijzetten van een asbus in een bestaand Voor het bijzetten van een asbus in het columbarium (eerste asbus) Voor het bijzetten van een asbus in een urngraf (eerste asbus)

€

450,00

€

4,00

€ € €

300,00 295,00 455,00

Opbrengsten De opbrengsten lijkbezorgingsrechten bedroegen in 2015 € 76.160. Kostendekkendheid Uit bovenstaande gegevens betreffende de kosten en opbrengsten lijkbezorgingsrechten blijkt dat de opbrengsten de kosten nagenoeg volledig dekken. LEGES Algemeen Leges kunnen worden geheven ter zake van door of vanwege het gemeentebestuur verstrekte diensten. Diensten kunnen enerzijds van zuiver administratieve aard zijn zoals het verlenen van vergunningen, afgeven van bewijzen, en anderzijds kunnen de diensten bestaan uit onderzoek, controle en soortgelijke maatregelen in het belang van de betrokkene. Tarieven In de tarieventabel behorende bij de legesverordening zijn alle tarieven omtrent de leges opgenomen. Hieronder volgt op hoofdlijn een opsomming van de belangrijkste legestarieven 2015. Diverse leges Huwelijk of registratie van partnerschap met babs van de gemeente 09:00-17:00 uur Uittreksel GBA Rijbewijs Paspoort (> 18 jaar) Evenementenvergunning (zonder risicoprofiel) Evenementenvergunning (verhoogd risicoprofiel) Leges APV innemen standplaats één dag Leges ten behoeve van een vergunning op grond van de drank- en horecawet Leges wet kansspelen voor een periode van 12 maanden voor één speelautomaat Omgevingsvergunning bij een vloeroppervlakte tot 500m2 Aanvraag bouwvergunning 2% van de bouwkosten, met een minimum van:

2015 € € € € € € € € € € €

410,25 13,15 38,45 67,10 79,00 294,95 59,25 639,90 233,95 507,80 163,25

DE VERDELING VAN DE DRUK VAN DE BELASTINGEN OVER EEN- EN MEERPERSOONS HUISHOUDINGEN EN BEDRIJVEN Om de belastingdruk voor de diverse bevolkingsgroepen en belanghebbenden tot uitdrukking te brengen maken we voor dit overzicht onderscheid in eigenaren en gebruikers van woningen en eenpersoons- en meerpersoonshuishoudens. Voor het opstellen van dit overzicht maken we gebruik van de volgende uitgangspunten: 1. Waarde van de woning is € 275.000. 2. Afvalstoffenheffing (inclusief 26 huisvuilzakken). 3. De heffing van de hondenbelasting wordt niet gerekend tot het totale overzicht voor de belastingdruk. 4. De baatbelasting is eveneens niet betrokken in dit overzicht.

OZB Rioolheffing Afvalstoffenheffing Totaal

2013 1 pers.h.h. € 443,85 € 145,40 € 131,96 € 721,21

meerpers.h.h € 443,85 € 145,40 € 170,72 € 759,97

2014 1 pers.h.h. € 482,90 € 149,70 € 131,96 € 764,56

meerpers.h.h € 482,90 € 149,70 € 170,72 € 803,32

2015 1 pers. h.h. € 503,77 € 154,10 € 111,74 € 769,61

meerpers.h.h. € 503,77 € 154,10 € 161,04 € 818,91

De lastendruk 2015 is ten opzichte van 2014 toegenomen met gemiddeld 1,94% en in absolute zin met € 15,59 voor de meerpersoonshuishoudens . Voor de eenpersoonshuishoudens is de belastingdruk toegenomen met gemiddeld 0,66% en in absolute zin met € 5,05.

Gemeente Heumen

90


KWIJTSCHELDINGSBELEID Op grond van de Gemeentewet is de gemeente bevoegd om (gehele of gedeeltelijke) kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. De regels voor het behandelen van kwijtscheldingsverzoeken worden bepaald door de rijksoverheid. Of de aanvrager ook inderdaad in aanmerking komt voor kwijtschelding wordt getoetst aan deze normen en hangt af van zijn persoonlijke financiële situatie (loon/salaris/uitkering/pensioen/ huur/premies/kosten levensonderhoud/ vermogen e.d.). In 2015 is er voor een bedrag van € 24.452,41 aan kwijtschelding gemeentelijke belastingen verleend. Er hebben 170 personen vooraf automatisch kwijtschelding gekregen. Daarnaast hebben 53 personen zelf kwijtschelding aangevraagd. In totaal zijn er dus 223 kwijtscheldingsverzoeken geweest.

Gemeente Heumen

91


Gemeente Heumen

92


Paragraaf Verbonden partijen

Wat is nu exact een verbonden partij? In deze paragraaf wordt u nader geïnformeerd over de partijen waarmee Heumen is verbonden. Voor het begrip ‘verbonden partij’ sluiten wij aan bij het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Daarin wordt een verbonden partij gedefinieerd als een publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. Hierbij wordt verstaan onder:

bestuurlijk belang: zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht;

financieel belang: een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

Concreet gaat het hierbij dus om deelneming van onze gemeente in gemeenschappelijke regelingen, interbestuurlijke samenwerkingsverbanden, naamloze of besloten vennootschappen, stichtingen of verenigingen. Het gaat dus niet om gesubsidieerde instellingen waar wel sprake is van een financiële relatie maar de bestuurlijke participatie ontbreekt. Verbonden partijen en financiële risico’s Algemeen kan worden gesteld dat gemeenschappelijke regelingen het meest risicovol zijn. Zowel bij de afsluiting van enig boekjaar als bij de opheffing van een dergelijke regeling kunnen namelijk hogere tekorten blijken dan eerder werd begroot of aangegeven. Door de aanwezigheid van ‘eigen’ weerstandsvermogen bij een verbonden partij, worden de financiële risico’s voor deelnemende gemeenten gereduceerd. Jaarverantwoordingen 2015

Op het moment van samenstelling van deze paragraaf (medio maart 2016) zijn er nog geen jaarrekeningen en/of jaarverslagen over 2015 vanuit de aan onze gemeente verbonden partijen ontvangen. De gemeenteraad wordt voor de meeste gemeenschappelijke regelingen bij raadsvoorstel de gelegenheid geboden een zienswijze in te dienen. In het desbetreffende raadsvoorstel zal specifiek worden ingegaan op de daadwerkelijk geleverde prestaties en beoogde effecten waarbij tevens een relatie zal worden gelegd met de in de desbetreffende dienstverleningsovereenkomst geleverde prestaties. In het kader van deze paragraaf wordt volstaan met een algemene beschrijving van de prestaties en beoogde effecten.

Nu volgen de formats per verbonden partij, chronologisch gesorteerd;  BNG  Breed in liquidatie  DAR  Euregio  GGD  IBO  MARN  MGR  Munitax  ODRN  RBTKAN  RGV / Leisurelands  Stadsregio / Gemeenschappelijk Orgaan  Veiligheidsregio  Vitens.

Gemeente Heumen

93


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan

4. Adres en plaats van vestiging 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen,beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij

11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 16. Balanstotaal ultimo 17. Eigen vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s

24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Naamloze vennootschap (NV) De BNG, opgericht in 1914, is de bank van de overheid en voor het maatschappelijk belang. De bank voorziet in zo goedkoop mogelijk financiële dienstverlening en biedt op deze manier toegevoegde waarde aan haar aandeelhouders en de Nederlandse publieke sector. De BNG is de bankier ten dienste van overheden, zoals gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen, politieregio’s, en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. Koninginnegracht 2, 2514 AA Den Haag De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. 4. Toekomstbestendig Omdat de BNG het openbare belang behartigt, wordt het aandelenbezit door haar aandeelhouders gezien als een duurzame belegging. Primaire doelstelling van de BNG is uitoefening van het bankbedrijf ten dienste van overheden. Missie en strategie hierbij zijn: > behoud van een substantieel marktaandeel in de Nederlandse (semi)publieke sector; > behalen van een redelijk rendement voor aandeelhouders; > behoud van een excellente kredietwaardigheid. Aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen welke zij bezitten (1 stem per aandeel van € 2,50 nominaal). De staat bezit 50% van de aandelen. De BNG informeert haar aandeelhouders tussentijds over de winstverwachtingen. Heumen heeft 151.515 aandelen BNG; de nominale waarde hiervan is dus € 378.787,50 2014: € 153.505 mln. 2013: € 131.183 mln. 2014: € 3.582 mln. 2013: € 3.430 mln. 2014: € 1.255 mln. rentebaten 2013: € 1.511 mln. rentebaten 2014: € 126 mln. 2013: € 282 mln. afdeling BEON, team financiën Op 7 maart 2016 heeft de BNG ons geïnformeerd over haar jaarcijfers 2015. De bank heeft over 2015 een nettowinst behaald van € 226 mln. Op de jaarvergadering zal worden voorgesteld om 25% hiervan als dividend uit te keren aan de aandeelhouders. Dat zou voor Heumen een dividenduitkering van 151.515 aandelen x € 1,02 betekenen, oftewel € 154.545. Dat is € 68.181 meer dan waarmee in de gemeentebegroting 2016 rekening is gehouden. Gelet op het Basel III Akkoord en recente renteontwikkelingen zijn er meer risico’s dan kansen voor de BNG. De teruggang in dividend is structureel verwerkt in de meerjarenbegroting 20162019.

94


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen

7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door

Gemeente Heumen

Breed in liquidatie Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: wethouder E. de Swart Gemeenschappelijke regeling Breed Boekweitweg 4, 6534 AC Nijmegen Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Op 1 januari 2015 is de Wsw opgegaan in de Participatiewet. Wsw-geïndiceerden begeleiden naar betaald werk en als werkgever op grond van de CAO Wsw optreden, het beheren van de wachtlijst Wsw-geïndiceerden en overige verplichtingen verbonden aan uitvoering van de Wsw. In 2015 zijn forse stappen gezet om Breed onder te brengen in het nieuwe regionale Werkbedrijf waardoor Breed als zelfstandige organisatie niet zal blijven bestaan. Daarmee zullen de colleges en raden ook bevoegdheden overdragen aan de directie van het Werkbedrijf en het bestuur van de MGR. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen, West Maas en Waal, Wijchen. 1. Leven Het voornemen is om in 2018 85% van de werknemers extern geplaatst te hebben. De integratie van Breed in het nieuwe Werkbedrijf kan dit streven een impuls geven. Het Werkbedrijf gaat de Participatiewet uitvoeren en daarmee de gehele onderkant van de arbeidsmarkt bedienen (Wwb, Wsw en Wajong). Binnen de financiële kaders zoveel mogelijk mensen aan zo regulier mogelijk werk helpen. Heumen heeft 1 zetel in het Algemeen Bestuur van Breed en behoudt deze ook in het Algemeen Bestuur van de MGR Rijk van Nijmegen. De wethouder Werk & Inkomen heeft zitting in de bestuurscommissie Werk van het Werkbedrijf. Breed en in de toekomst ook het Werkbedrijf rapporteert periodiek over de financiële en sociale ontwikkelingen. Het budget voor uitvoering van de Wsw, dat vanaf 2015 dus is opgenomen in het Sociaal deelfonds (onderdeel participatie) moet om politiek-strategische redenen afzonderlijk inzichtelijk blijven. Op dit budget wordt namelijk vanuit het rijk in de komende jaren verdergaand bezuinigd waarmee de noodzaak om mensen zo regulier mogelijk te laten werken, groot is. De verplichtingen die Breed heeft aan medewerkers met een arbeidsovereenkomst moeten ook op de lange termijn nagekomen kunnen worden maar dit mag niet ten koste gaan van de dienstverlening aan de overige kandidaten van het Werkbedrijf. Geen Heumense werknemers maken ongeveer 4% uit van het totaal aantal medewerkers van Breed. Voor uitvoering van de Wsw/Pw in 2014 is € 1.604.375 betaald aan Breed. Daarnaast is er een bijdrage van € 36.084 betaald voor de kosten van beheer, bestuur en reorganisatie. 2014: € 12,873 mln. 2013: € 19,325 mln. 2014: € 3,785 mln. inclusief het resultaat ná bestemming 2013: € 4,226 mln. inclusief het resultaat ná bestemming 2014 € 9,088 mln. 2013 € 15,099 mln. 2014: € 64,712 mln. 2013: € 65,619 mln. 2014: € 1,179 mln. vóór bestemming 2013: € 2.262 mln. vóór bestemming

Adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen

95


23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Breed wordt volledig geïntegreerd in de module Werkbedrijf van de MGR

96


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen,beleidsrealisatie en reden van verbondenheid

10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie

15. Bijdrage 16. Balanstotaal ultimo

Gemeente Heumen

DAR NV Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Naamloze vennootschap DAR Kanaalstraat 401, 6541 XK Nijmegen Het beheer van huishoudelijke afvalstoffen is geregeld in de artikelen 10.21 tot en met 10.29. De gemeente is verantwoordelijk voor de inzameling. Als huishoudelijke afvalstoffen zijn ingezameld, worden ze voor het beheer gelijkgesteld met bedrijfsafvalstoffen. De inzameling en verwerking van huishoudelijke afvalstoffen Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen en Wijchen 2. Wonen Door de bundeling van kennis van de uitvoering en afvalbeleid bij DAR wordt de regionale afvalsamenwerking versterkt. Dit geeft een impuls aan het afvalbeleid. Het wordt eenvoudiger om de ambities en gewenste innovaties rondom duurzaam afvalbeheer te realiseren. Innovatie vraagt immers kennis, kennis vraagt schaalgrootte. Een gezamenlijke aanpak kan, mits goed uitgevoerd, ook op een efficiëntere manier gebeuren. Door de grotere schaal (gemeente Nijmegen zorgt voor een verdubbeling van de schaalgrootte) kunnen meer financiële en kwaliteitsvoordelen behaald worden. Ook zijn er synergievoordelen te behalen bij de inzameling. De inzamelroute hoeft immers niet op te houden bij een gemeentegrens. Voor sommige afvalstromen is er echter eerst wel een zekere harmonisatie nodig in de inzamelmethodiek. Een synergievoordeel is zeker te behalen bij een regionale infrastructuur van milieustraten. Als aandeelhouder is de gemeente verbonden aan één partij. Dit geeft meer stabiliteit in de begroting en in de communicatie naar de burger. Een nadeel van het aansluiten bij een regionaal afvalbedrijf is een verlies van marktwerking. De regiogemeenten hebben vooraf daarom de eis van marktconforme tarieven neergelegd. De marktconformiteit is gewaarborgd door van DAR een hybride organisatie te maken die met een bepaalde basis aan capaciteit en know how de inzamelactiviteiten rond restafval/gft en kunststof zoveel mogelijk aan de markt overlaat. Er is een sturingsinstrument bepaald, waarbij op hoofdlijnen DAR circa 35% van de inzamelactiviteiten rond restafval/gft en kunststof aan de markt overlaat. Dit betekent dat gemeenten de zekerheid hebben dat bij een imperfecte markt de tarieven niet onverwacht zullen stijgen. DAR functioneert immers als tariefplafond. Aan de onderkant kunnen gemeenten binnen de toekomstige DAR wel profiteren van de (incidentele) marktvoordelen zolang deze wel functioneert. Het inzetten van DAR als gezamenlijk regiebedrijf c.q. hybride organisatie geeft regiogemeenten een gezamenlijk instrument in handen om de regionale afvalsamenwerking te intensiveren. Daarmee worden op een meer gestructureerde manier synergie- en efficiencyvoordelen gerealiseerd. Hierbij wordt ook gedacht aan voordelen op andere gebieden zoals sociale werkgelegenheid. Inmiddels worden er ook IBOR-taken door de DAR uitgevoerd; in combinatie met inzet van medewerkers van BREED. Doel van de toetreding tot DAR NV is door bundeling van kennis op het gebied van beleid en uitvoering het gemeentelijk afvalbeheer op een meer efficiënte/effectieve manier uit te voeren en de grotere schaal van de regio te benutten. Heumen neemt deel in de Algemene vergadering van aandeelhouders. 10 DARTS: Burgertevredenheid, Klachten en Meldingen, schouwresultaten inzameling en IBOR, Man- en tractie-uren t.o.v. budget, Financieel resultaat boven budget, Groei omzet regie en IBOR Groei omzet regie en advies, Ziekteverzuim, Bronscheiding, CO2reductie. De gemeente Heumen bezit 1.719 aandelen DAR NV en dit komt overeen met een percentage van 1,59 % van alle aandelen. De aankoopwaarde van deze aandelen bedraagt € 136.707 en wordt door middels vijf jaartermijnen gestort. Ultimo 2015 zijn er vier jaartermijnen betaald; de boekwaarde op de gemeentelijke balans bedraagt inmiddels € 109.178. Niet van toepassing 2014: € 26,335 mln. 2013: € 26,119 mln.

97


17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s

2014: € 13,361 mln. 2013: € 13.956 mln. 2014: € 12,974 mln. 2013: € 12,163 mln. 2014: € 33,774 mln. 2013: € 33,764.mln. 2014: € 0,468 mln. 2013: € 1,063 mln. Niet van toepassing omdat DAR een naamloze vennootschap betreft. Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2014 € 13,361 mln.. Het aandelenkapitaal dat hiervan is geplaatst bedraagt € 1,1 mln. Overleg financieel medewerkers aandeelhoudende gemeenten (advies) en aandeelhoudersvergadering (besluit). Er kan een risico worden onderkend dat de aandelen minder waard worden maar dit risico blijft gering als de aandeelhoudende gemeenten de huisvuilinzameling blijven inbesteden bij de DAR. DAR NV heeft het gehele voordelige resultaat 2014 als dividend uitgekeerd; Heumen heeft hiervan € 6.217 ontvangen.


Gemeente Heumen

98


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s


Gemeente Heumen

Euregio Rhein - Waal Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Gemeenschappelijke regeling Euregio betreft een publiekrechtelijk Duits-Nederlands samenwerkingsverband Emmericher Strasse 24, 47533 Kleve -

Euregio is een gemeenschappelijke regeling naar Duits model, die geen bindende afspraken kan opleggen aan haar leden. Het is een samenwerkingsverband met een adviesfunctie en is bevoegd Europese middelen toe te kennen aan projecten van gemeenten en instanties uit het Euregiogebied of van de Euregio zelf. 49 gemeenten in Nederland en Duitsland, 3 regionale overheden en 2 kamers van koophandel. 4. Toekomstbestendig De versterking van grensoverschrijdende samenwerking geldt voor vele beleidsterreinen zoals economische ontwikkeling, onderwijs en arbeidsmarkt, cultuur en sport, toerisme en recreatie, milieubescherming en afvalverwerking, natuurbehoud en landschapsbeheer en sociale zaken. Versterking van de grensoverschrijdende samenwerking Het hoogste orgaan is de Euregioraad met 120 afgevaardigden van deelnemende leden. Heumen is hierin met 2 personen vertegenwoordigd, 1 vanuit het college en 1 vanuit de raad. De gemeente Heumen stimuleert met haar lidmaatschap de grensoverschrijdende samenwerking. Indien mogelijk, maakt de gemeente Heumen gebruik van subsidieregelingen van Euregio. Geen € 4.425 2014: € 4.128.178 2013: € 3.769.575 2014: € 1.313.771 2013: € 1.307.417 2014: € 2.814.407 2013: € 2.462.158 2014: € 2.681.413 2013: € 2.527.911 2014: € 6.353 2013: € 5.563 afdeling BEON, team financiën De deelnemende gemeenten zijn gemeenschappelijk verantwoordelijk voor het financiële beleid. Een groot deel van de werkorganisatie wordt gefinancierd uit de budgetten voor technische bijstand van INTERREG programma’s. De projectsubsidies worden vanuit Brussel verstrekt via het Comité van Toezicht van INTERREG op basis van het daartoe opgestelde toetsingskader. Uitgaven vinden plaats op grond van Europese regelgeving. Cofinanciering is afkomstig van overheden aan beide zijden van de grens. De financiële risico’s voor de Interregsubsidies liggen bij de Bezirksregierung Düsseldorf en het Ministerie van Economische Zaken. Geen bijzondere De Euregio is mede-uitvoerder van het beheer en verantwoording van INTERREG programma’s, onderdeel van de EFRO-programma’s welke zijn gericht op grensoverschrijdende activiteiten en projecten. Een andere taak van de Euregio betreft het faciliteren van ontmoeting en kennismaking tussen organisaties aan beide zijden van de grens. Hiervoor zijn ook provinciale middelen beschikbaar. Omdat hierop is bezuinigd, heeft dit gevolgen voor het aantal activiteiten.

99


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij

11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Gelderland-Zuid Bestuursvertegenwoordiger: wethouder E. de Swart Plaatsvervanger: burgemeester P. Mengde Gemeenschappelijke regeling Medio 2013 zijn de gezondheidsdiensten van de regio Nijmegen en Rivierenland samengevoegd. De hoofdvestigingen zijn in Nijmegen en Tiel De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de Wet publieke gezondheidszorg (Wpg). De taken van de GGD op grond van de Wpg zijn: jeugdgezondheidszorg, preventie infectieziekten, meldpunt bijzondere zorg, gezondheidsbevordering, inspecties kinderopvang, forensische geneeskunde en medische milieukunde. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, West Maas en Waal, Wijchen en Zaltbommel. 1. Leven Naast de uitvoering van de wettelijke taken als publieke gezondheidsdienst is de GGD gevraagd voor de uitvoering van een aantal taken die de decentralisatie met zich meebrachten; toezicht in het kader van de Wmo, Veilig Thuis en de toegang tot beschermd wonen. De GGD Gelderland-Zuid werkt aan een Meerjarenstrategie 2016-2019. De GGD is een partner op het gebied van gezonde jeugd, richt zich op preventie in het sociaal domein, werkt samen met andere partijen aan sociale veiligheid en levert een bijdrage aan een veilige en gezonde leefomgeving. Deelnemende gemeenten hebben ieder een zetel in het Algemeen bestuur. De GGD Gelderland-Zuid draagt zorg voor de uitvoering van de wettelijke taken op grond van de Wet publieke gezondheidszorg. Daarnaast is de GGD partner in de uitvoering van de nieuwe taken in het kader van de transities, Veilig Thuis en de toezichtfunctie Wmo. Over de uitvoering van al deze taken wordt in het jaarverslag van de GGD inhoudelijk gerapporteerd. Geen 3% € 514.925 2014: € 7,982 mln. 2013: € 7,803 mln. 2014: € 1,812 mln. € 1,175 alg. reserve en € 0,637 best.reserve 2013: € 1,964 mln. € 1,346 alg. reserve en € 0,618 best.reserve 2014: € 6,170 mln. 2013: € 5,839 mln. 2014: € 28,328 mln. som der bedrijfsopbrengsten 2013: € 23,240 mln. som der bedrijfsopbrengsten 2014: € 0,997 mln. overschot 2013: € -0,172 mln. tekort € 1.000 per medewerker plus 0,5% van de opgenomen gelden in verband met renterisico’s plus 1% van de totale uitgaven plus 3% van de inkomsten, niet zijnde inwonersbijdrage en factuurbijdrage uniforme taken. Op basis van de vastgestelde norm is een algemene reserve benodigd van 0,95 mln. Adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen Het surplus aan eigen vermogen (per ultimo 2014) is in de loop van 2015 uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Heumen heeft hiervan € 25.280 ontvangen. Op basis van een categorie-indeling worden de risico’s becijferd op afgerond € 2,5 mln. De algemene reserve dekt hiervan dus 38% af. Met name de taken betrekking tot "Veilig Thuis" brengen financiële risico’s met zich mee.

25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

100


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen

7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij

11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat

20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Instituut Bijzonder Onderzoek Regio Gelderland-Zuid Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: wethouder E de Swart Gemeenschappelijke regeling met centrumgemeente Wijchen is centrumgemeente (per adres) Kasteellaan 22-24, 6602 DE Wijchen Wgr.

Jaarlijks worden door het IBO meldingen van fraude ontvangen, zowel anoniem als niet anoniem, afkomstig van medewerkers van de eigen gemeenten, burgers en instanties. Daarnaast speelt het IBO een rol bij fraudepreventie, poortwachters- en nazorgtrajecten. Deze rol is ingebed in binnen het project Programmatisch handhaven. Vier gemeenten: Berg en Dal, Beuningen, Heumen, en Wijchen. 1. Leven Heumen heeft zich destijds aangesloten bij deze gemeenschappelijke regeling om gezamenlijk en dus efficiënter uitkeringsfraude op te kunnen sporen. Het opsporen van uitkeringsfraude middels uitvoering van bijzonder onderzoek. Hiertoe zijn bij het IBO 2 sociaal rechercheurs voltijds in dienst. Zij worden daarbij ondersteund door 2 managementassistentes/recherchemedewerkers, die samen 1 duobaan vervullen. Uitgevoerde onderzoeksopdrachten en daaraan gekoppelde resultaten. Geen 14,1 % € 33.697 (inclusief een raming van de afrekening) 2014: € 487.009 2013: € 198.930 2014: € 10.794 afschrijvingsreserve 2013: € 13.495 afschrijvingsreserve 2014: € 476.215 2013: € 185.437 2014: € 251.929 2013: € 245.450 Ieder jaar worden de door IBO gemaakte kosten integraal afgerekend met de deelnemende gemeenten zodat het resultaat telkens per saldo nihil is. De jaarlijks bijdrage wordt voor 50% gebaseerd op het aantal inwoners en voor 50% op het aantal uitgevoerde onderzoeksopdrachten. Omdat na afloop van ieder exploitatiejaar het nadelig saldo volledig wordt afgedekt door bijdragen van de vier deelnemende gemeenten, is er in de praktijk geen behoefte aan extra weerstandscapaciteit. Niet van toepassing. afdeling BEON, team financiën -

101


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging

Milieusamenwerking en afvalverwerking regio Nijmegen Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: burgemeester P. Mengde Gemeenschappelijke regeling MARN

5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen

Artikel 30 van de Wet gemeenschappelijke regelingen

7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen,beleidsrealisatie en reden van verbondenheid

10. Doelstelling verbonden partij

11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Burchtstraat 126, 6511 RK Nijmegen

Deze GR behartigt voor de participerende gemeenten de belangen op het gebied van afvalverwerking. De GR MARN is voor deze gemeenten ook contracthouder van de ARN BV. Daarnaast worden er op het gebied van milieu regionale projecten uitgevoerd met als doel de samenhang op het gebied van milieubeleid te vergroten. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, West Maas en Waal, Wijchen 2. Wonen De MARN is in ombouw naar een netwerkorganisatie. Het is de bedoeling dat deelnemende gemeenten via dit netwerk taken op het beleidsterrein milieu verwezenlijken. De MARN verschaft ondersteuning bij de coördinatie. Het voorzitterschap voor het Klimaatbeleid is ondergebracht bij een medewerker van de gemeente Wijchen, het voorzitterschap van het Afvalberaad is ondergebracht bij een medewerker van de gemeente Heumen en het voorzitterschap van het Bodemberaad is ondergebracht bij een medewerker van Nijmegen. De MARN is destijds in het leven geroepen ter behartiging van de gemeenschappelijke belangen van deelnemende gemeenten voor bescherming van het milieu, waaronder begrepen een doelmatig en milieuhygiënische verantwoorde verwijdering van afvalstoffen. Heumen heeft 1 zetel in het algemeen bestuur van de MARN Het gezamenlijk maken van afspraken over de afvalinzameling en vuilverwerking met de ARN. Dit naast het ondersteunen van gezamenlijke projecten. MARN bezit 37,5% van de aandelen de ARN, de besloten vennootschap die de afvalverwerkingsinstallatie in Weurt exploiteert. - € 476 betreft dus een opbrengst 2014: € 2.836.669 2013: € 3.104.931 2014: € 751.484 inclusief het nog te bestemmen resultaat 2014 2013: € 745.942 inclusief het nog te bestemmen resultaat 2013 2014: € 2.085.185 waarvan € 2,0 mln. onderhandse leningen 2013: € 2.358.989 waarvan € 2,245 mln. onderhandse leningen 2014: € 1.192.625 2013: € 868.538 2014: € 606.303 2013: € 292.161 Deze norm is losgelaten omdat de jaarlijkse begrotingspost voor onvoorzien toereikend is. Niet meer van toepassing. Adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen Er is geen risico dat Heumen financieel moet bijspringen bij deze GR. In 2015 heeft Heumen € 29.840 aan dividend (2014) ontvangen. Er worden nieuwe kansen gezocht in de netwerkorganisatie. De activiteiten van MARN zijn grotendeels overgenomen door de DAR en ODRN.

102


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst

6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen

7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen,beleidsrealisatie en reden van verbondenheid

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde en/of wethouder E. de Swart Gemeenschappelijke regeling Openbaar lichaam Postbus 38165, 6503 AD Nijmegen Wet gemeenschappelijke regelingen Bijzondere wettelijke voorschriften:  Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo)  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw)  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz)  Participatiewet (Pw). De deelnemers dragen geen publiekrechtelijke bevoegdheden - waaronder begrepen de bevoegdheid tot het vaststellen van een strategisch beleidskader – over aan het samenwerkingsverband met uitzondering van de bevoegdheid tot het vaststellen van een verordening en beleidsregels over:  het ondersteunen bij de arbeidsinschakeling  het aanbieden van voorzieningen  het aanbieden van opleiding en scholing  het verstrekken van een premie in verband met het verrichten van werkzaamheden  het verrichten van werkzaamheden in een beschutte werkomgeving. Het verwezenlijken van continuïteit en kwalitatief adequate dienstverlening op het gehele terrein van de ICT- infrastructuur en -voorzieningen van alle deelnemende gemeenten. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen. Wijchen is geen deelnemer in de module IRVN. 1. Leven en 4. Toekomstbestendig

module Werkbedrijf  a.

b. c. d.

e. f. 

Basisdienstverlening: Het ondersteunen bij de arbeidsinschakeling van personen uit de doelgroep van de Pw, Ioaw, Ioaz zoals bedoeld in artikel 7, eerste lid, onder a Pw, artikel 34 eerste lid, onder a Ioaw en artikel 34 eerste lid, onder a Ioaz en de rechtsopvolgers van deze wetten en de doelgroep loonkostensubsidie. Het aanbieden van voorzieningen gericht op de arbeidsinschakeling aan de personen uit de onder a. genoemde doelgroep. Het opdragen van een tegenprestatie aan de wettelijke doelgroep, indien noodzakelijk. Het uitvoeren of inkopen van trajecten, projecten of voorzieningen met een zelfstandig karakter voor mensen met een beperking die (loonvormende) arbeid verrichten, in een niet-vrijblijvende sfeer, waarbij zowel kwaliteits- en kwantiteitseisen aan de productie of diensten worden gesteld op grond van de Wmo 2015. Het uitvoeren van de voormalige Wsw, zoals deze gold voor 1 januari 2015 en de op deze wet gebaseerde uitvoeringsregelingen. Coördinerende, adviserende en ondersteunende taken die in verband staan met de uitvoerende taken van de basisdienstverlening. Maatwerkafspraken

module IRvN


11. Bestuurlijk belang

Gemeente Heumen

Het verwezenlijken van de continuïteit en kwalitatief adequate dienstverlening op het gehele terrein van de ICT- infrastructuur en -voorzieningen van alle deelnemende gemeenten. Het samenwerkingsverband is ingesteld om de belangen van deelnemende gemeenten te behartigen: meer in het bijzonder op het gebied van werk, inkomen, zorg, welzijn, inkoop en ICT. Het samenwerkingsverband kent naast de uitvoerende taken tevens een platformfunctie. Dit houdt in dat afstemming plaatsvindt over andere taken waarop regionaal samengewerkt wordt of kan worden. De platformfunctie biedt de basis voor regionale samenwerking in de komende jaren. Heumen heeft 2 van in totaal 15 zetels in het Algemeen Bestuur.

103


12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % 15. Bijdrage 2015 18. 19. 22. 23.

Omzet Resultaat Toetsing door Financiële bijzonderheden en risico’s


Gemeente Heumen

Per module wordt er tussen de MGR en de deelnemende gemeente een dienstverleningsovereenkomst gesloten waarin de prestaties die geleverd moeten gaan worden, zijn opgenomen. Door middel van kwartaalrapportages worden de prestaties tussentijds gemonitored; module Werkbedrijf: Prestaties worden gemeten aan de hand van kritieke prestatie indicatoren. module IRvN: prestaties worden gemeten d.m.v. servicenormen. Bij de jaarrekening vindt verantwoording plaats over de geleverde prestaties. Geen 3,3% module Werkbedrijf: € 219.460 en € 77.000 voor arbeidsmatige dagbesteding module IRvN: nog niet geëffectueerd in 2015; de medewerkers waren toen nog gedetacheerd vanuit de deelnemend gemeenten. € 19 mln. Adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen De module Werkbedrijf wordt bekostigd vanuit het Participatiebudget en verloopt derhalve budgettair neutraal. Voor de arbeidsmatige dagbesteding is de omvang van het budget bepaald op basis van het aantal cliënten, zoals bekend bij de zorgkantoren. De begroting en jaarrekening van de MGR bevat een paragraaf weerstandsvermogen waarin de risico’s zijn geïnventariseerd. Op basis van het aandeel van Heumen wordt de omvang van het risico voor de gemeente Heumen bepaald. Met ingang van 1 april 2016 worden de medewerkers geplaatst bij de module IRvN.

104


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % 15. Bijdrage 2015 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Munitax Bestuursvertegenwoordiger: wethouder E. Laurant Plaatsvervanger: burgemeester P. Mengde Gemeenschappelijke regeling met centrumgemeente Beuningen is centrumgemeente per adres: van Heemstraweg 46, 6641 AE Beuningen Wet Gemeenschappelijke regelingen artikel 8, 3 e lid (geen rechtspersoonlijkheid)

Heffing en invordering van onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing, hondenbelasting, rioolrechten, baatbelastingen, dwanginvordering, kwijtscheldingsbeleid. Uitvoering van de Wet WOZ inclusief bezwaar en beroep. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen 4. Toekomstbestendig Zie 6. De regeling is aangegaan ter behartiging van het belang van een goede uitvoering van de taken van de gemeenten op het gebied van het heffen en invorderen van gemeentelijke rechten en belastingen en de uitvoering van de Wet WOZ. De portefeuillehouders (gemeentelijke) belastingen komen eens per jaar bijeen voor afstemming en overleg. In de dienstverleningsovereenkomst worden afspraken gemaakt m.b.t. de onder punt 6 genoemde werkzaamheden. In de overeenkomst worden tevens afspraken gemaakt over de kwaliteitsnormen die worden gehanteerd bij: de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de aanslagen die worden opgelegd; de termijnen die worden gehanteerd voor afhandeling van de bezwaar- en beroepschriften; De tijdige verwerking van betalingen en betalingsregelingen; De termijnen waarbinnen de verzoeken om kwijtscheldingen moeten zijn afgehandeld; De werkzaamheden met betrekking tot de dwanginvordering en de termijnen en kwaliteitsnormen die hierbij worden gehanteerd. Munitax levert tweemaal per jaar een managementrapportage waarin verantwoording wordt afgelegd over de gemaakte afspraken. De gemeente heeft verplichtingen wat betreft: aanlevering van de vastgestelde belastingverordeningen; gereedgemelde omgevingsvergunningen; milieuvergunningen en vastgestelde bestemmingsplannen; mutaties uit BRP en BAG. Geen Heumen betaalt jaarlijks circa 13% van de totale jaarlijkse uitvoeringskosten. € 297.893 (jaarrekening 2015) 2015: € 2.442.244 2014: € 1.939.073 2013: € 1.922.523 Het nadelig resultaat wordt volledig gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten. afdeling BEON, team financiën De deelnemende gemeenten zijn autonoom voor wat betreft de belastingsoorten en de daarbij behorende tarieven.

105



10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten

Financieel belang 13. Participatie 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Omgevingsdienst regio Nijmegen (ODRN) Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Gemeenschappelijke regeling ODRN Tweede Walstraat 14, 6511 LV Nijmegen Wet gemeenschappelijke regelingen

In de mandaatregeling bij de dienstverleningsovereenkomst (DVO) is opgenomen om welke bevoegdheden het gaat. De provincie Gelderland en de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen en Wijchen. 2. Wonen In de visie en missie van de ODRN is aangegeven dat de opgedragen taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving zodanig worden uitgevoerd dat deze dienstbaar zijn aan een veilige fysieke leefomgeving. Hierbij vindt de uitvoering plaats op kwalitatief goed niveau, efficiënt en met oog voor de klant. Extra aandacht wordt hierbij gegeven aan de risicovolle (bedrijfs)activiteiten in het kader van het toezicht op majeure risicobedrijven (o.a. BRZO) en de vergunningverlening bij complexe bedrijven. Kwaliteitsverbetering op het gebied van vergunningverlening en handhaving. Heumen heeft zitting in het Algemeen Bestuur (1 zetel) In de dienstverleningsovereenkomst welke met de ODRN is afgesloten zijn Kwaliteits Prestatie Indicatoren (KPI’s) opgenomen, bijvoorbeeld welk percentage van de vergunningsaanvragen binnen de wettelijke termijn afgesloten dient te worden. In het jaarverslag rapporteert de ODRN hierover. Geen € 198.891 2014: € 4.060.257 2013: € 2.420.867 2014: € 723.691 2013: € 609.185 2014: € 3.336.566 2013: € 1.811.682 2014: € 10.986.661 2013: € 8.968.499 2014: € 423.691 2013: € 609.185 € 648.000

inclusief het rekeningresultaat inclusief het rekeningresultaat

afdeling BEON, team financiën

De WABO-taken van de regiogemeenten op het gebied van bouwen en ruimtelijke ordening gaan eventueel ook over naar de ODRN. Vanaf 2016 wordt overgegaan op outputfinanciering.

106





Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17. Eigen vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s


Gemeente Heumen

Regionaal Bureau voor Toerisme Arnhem Nijmegen (RBTKAN) Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: geen Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling financiële grondslag Stichting Regionaal Bureau voor Toerisme KAN 2006; deze is eigenaar van RBTKAN B.V. Dorpsstraat 14 Postbus 156, 6660 AD Elst Artikel 30 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr).

RBTKAN verzorgt de toeristische marketing en promotie van de regio Arnhem Nijmegen. 20 gemeenten in de regio Arnhem Nijmegen en het Duitse Kranenburg. 2. Wonen Voor de gemeente is RBTKAN het belangrijkste kanaal voor toeristische promotie. RBTKAN promoot de regio in binnen- en buitenland. Ook voert RBTKAN het VVV-merk in de regio met online dienstverlening en infopunten in de gemeente. RBTKAN timmert ook goed aan de weg met vernieuwende projecten, zoals de Liberation route om meer bezoekers uit Europa naar onze regio te halen. Samen met onze gemeente voert RBTKAN enkele malen per jaar overleg met de Heumense toeristische sector, georganiseerd in de stichting Heumen Actief. Doel van RBTKAN is om door middel van (vernieuwende) marketing en promotie meer bezoekers te genereren die langer blijven en meer besteden en tot herhalingsbezoek overgaan, teneinde het toeristisch marktaandeel van de regio Arnhem Nijmegen in het algemeen en dat van de diverse deelgebieden in het bijzonder te vergroten. Heumen heeft zitting in de gemeenschappelijke regeling. RBTKAN zorgt voor meer naamsbekendheid van de regio in binnen- en buitenland. Ook is RBTKAN initiatiefnemer van spraakmakende toeristische projecten zoals de Liberation Route en Spannende Geschiedenis. Tot slot biedt zij ondersteuning aan het verband van toeristische ondernemers in Heumen en adviseert zij over de promotie van lokale projecten. Geen 5,7% voor wat betreft het Rijk van Nijmegen € 21.627 2014: € 1.509.609 2013: € 1.701.557 2014: € -184.276 2013: € -294.457 2014: € 1.693.885 2013: € 1.996.014 2014: € 110.181 2013: € -219.285 afdeling BEON, team financiën Bovenstaande cijfers van balanstotaal, eigen vermogen, omzet en resultaat betreffen de besloten vennootschap. Als gevolg van een aantal incidenten is er door de BV verlies geleden in zowel 2012 als 2013 hetgeen heeft geresulteerd in een relevant negatief eigen vermogen per ultimo 2013. Door de invoering van een herstelplan is het negatief eigen vermogen inmiddels relevant gereduceerd. RBTKAN heeft samen met het Veluws Bureau voor Toerisme (VBT) Regiomarketing Gelderland opgericht voor de toeristische marketing van beide regio’s.

107


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan

4. Adres en plaats van vestiging 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen,beleidsrealisatie en reden van verbondenheid

10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen

25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

RGV Holding BV / Leisurelands Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: geen Besloten vennootschap De aandelen van RGV Holding BV zijn volledig in het bezit van 27 gemeenten. Deze holding bezit op haar beurt vier vennootschappen waarvan er zich drie bezighouden met de kernactiviteit; de exploitatie van recreatievoorzieningen. De vierde vennootschap is met haar dochtervennootschappen niet direct gerelateerd aan recreatie maar is er op gericht de kernactiviteit te ondersteunen middels het genereren van inkomsten. Kermisland 110, 6825 JC Arnhem Aandeelhouders zijn 22 gemeenten plus Recreatieschap Achterhoek en Liemers (RAL) 2. Wonen RGV Holding is ontstaan uit de gemeenschappelijke regeling RGV. RGV Holding exploiteert onder andere de recreatieplassen de Berendonck en de Mookerplas. Deze zijn van belang voor de recreatie van de inwoners van de gemeente Heumen. Alhoewel er binnen onze gemeentegrenzen geen recreatieplassen aanwezig zijn, is het wenselijk dat bezoek aan de recreatieplassen in de omgeving laagdrempelig toegankelijk blijft. Het exploiteren en laagdrempelig toegankelijk houden van recreatieplassen. De algemene leiding wordt verzorgd door het Algemeen Bestuur, bestaande uit wethouders van de aandeelhoudende gemeenten Deze verbonden partij gaat bovenal voor maatschappelijk rendement in de vorm van aantallen bezoekers per jaar. Heumen wil daarnaast op termijn dividend voor de in bezit zijnde aandelen welke een hoge intrinsieke waarde hebben. Heumen bezit 3.382 van de in totaal 181.600 aandelen 2014: € 72,537 mln. 2013: € 70,716 mln. 2014: € 52,383 mln. 2013: € 49,903 mln. 2014: € 20,154 mln. 2013: € 20,813 mln. 2014: € 5,989 mln. 2013: € 5,960 mln. 2014: € 2,531 mln. voordelig 2013: € 3,593 mln. voordelig afdeling BEON, team financiën Het nadelige operationele resultaat wordt nu telkens goedgemaakt met opbrengsten uit vermogensbeheer. Op termijn is het de bedoeling dat het operationele resultaat eveneens voordelig gaat sluiten. Er ontstaat voor Heumen een kans op financieel rendement in de vorm dividend. Dat is echter afhankelijk van de nog in 2016 vast te stellen aandeelhoudersovereenkomst. De kans op maatschappelijk rendement kan worden vergroot als de recreatieplassen van Leisurelands door meer inwoners worden bezocht. Ondermeer door het laagdrempelig houden van deze recreatievoorzieningen. Begin maart 2015 heeft RGV haar handelsnaam ‘Leisurelands’ geïntroduceerd.

108


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid

10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen 21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

Stadsregio Arnhem-Nijmegen / Gemeenschappelijk Orgaan Bestuursvertegenwoordiger: wethouder H. van den Berg Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Openbaar lichaam GO Eusebiussingel 53, Arnhem, Artikel 160, lid 2 Gemeentewet

Geen, direct volgend uit dit besluit. De gemeenten uit de Regio Arnhem-Nijmegen 1, 2 en 3 Wordt in een dynamische agenda en werkagenda bepaald. Taken: 1. Het voeren van afstemming van beleid gericht op overleg op de gebieden van wonen, mobiliteit en duurzame ruimtelijk-economische ontwikkeling aan welk door alle participerende gemeenten wordt deelgenomen; 2. Het op strategisch-inhoudelijk niveau aansturen van Bureau Brussel; 3. Het voeren van overleg op andere domeinen, op basis van vrijwilligheid; 4. Het adviseren van de deelnemende gemeenten op domeinen waarop overleg plaatsvindt. Structurele verbetering van het vestigingsklimaat voor inwoners en bedrijven. Groot Kalenderjaar 2015 stond in het teken van de afbouw van de Stadsregio en het opbouwen van een nieuwe lichte vorm van samenwerking. Uiteindelijk is dit het Gemeenschappelijk Orgaan geworden.

Circa 2% Nog niet van toepassing; regeling is per 1 januari 2016 ingegaan. 2015 was een overgangsjaar. Voor 2016 is een bijdrage van € 1,50 per inwoner afgesproken. Nog niet van toepassing Nog niet van toepassing Nog Niet van toepassing Circa € 1.150.000 (in 2016) Nog niet van toepassing. Nog niet van toepassing Nog niet van toepassing.

Nog niet van toepassing; regeling is per 1 januari 2016 ingegaan. 2015 was een overgangsjaar. p.m. p.m.

109


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 3. Instelling openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan 4. Adres en plaats van vestiging 5. Wettelijke voorschriften waardoor de bevoegdheden van het samenwerkingsverband worden beheerst 6. Bevoegdheden die bij of krachtens de regeling zijn overgedragen 7. Deelnemers

Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid



Financieel belang 13. Participatie 14. Deelname % inwoners 15. Bijdrage 2015 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen 18. Omzet 19. Resultaat 20. Norm weerstandsvermogen

Gemeente Heumen

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: geen Gemeenschappelijke regeling (GR) Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Groenewoudseweg 275, 6524 TV Nijmegen Wet gemeenschappelijke regelingen; Wet veiligheidsregio’s. Uitvoering van de brandweertaken Het is een wettelijke verplichting om verbonden te zijn met een veiligheidsregio. Alle gemeenten uit de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid hebben zich dan ook aangesloten. Te weten (op alfabetische volgorde): Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, West Maas & Waal, Wijchen en Zaltbommel. 2. Wonen De inwoners van Heumen dienen veilig te zijn en zich veilig te voelen. Dit wordt ondermeer gerealiseerd middels een adequate aanpak van integrale veiligheid en rampenbestrijding. De Veiligheidsregio verbreedt, op basis van nieuwe wetgeving, de rampenbestrijding naar crisisbeheersing. In dit kader zijn er drie nieuwe regionale planvormen geïntroduceerd; regionaal risicoprofiel, regionaal crisisplan en het regionaal beleidsplan. De hoofddoelen van deze verbonden partij zijn: - het inventariseren van risico’s van branden, rampen en crises; - het adviseren van het bevoegd gezag over risico’s van branden, rampen en crises in de bij of krachtens de wet aangewezen gevallen alsmede in gevallen die in het beleidsplan zijn bepaald; - het adviseren van het college van burgemeester en wethouders over de taak, bedoeld in artikel 3, eerste lid van de Wet veiligheidsregio’s; - het voorbereiden op de bestrijding van rampen en het organiseren van de rampenbestrijding en crisisbeheersing; - het instellen en in stand houden van de brandweer; - het instellen en in stand houden van de GHOR; - het voorzien in de meldkamerfunctie; - het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel; - het inrichten en in stand houden van de informatievoorziening binnen de diensten van de veiligheidsregio en tussen deze diensten en de andere diensten en organisaties die betrokken zijn bij de hierboven genoemde taken. Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van alle deelnemende gemeenten Met name de realisering en professionalisering van de crisisbeheersing heeft hierbij de grootste prioriteit. Implementatieplannen zijn opgesteld, ondermeer voor de stafsectie bevolkingszorg. Verder wordt er een regionaal beleidsplan en een regionaal risicoprofiel opgesteld. Geen 3% € 1.114.293 2014: € 51,951 mln. 2013: € 50,696 mln. 2014: € 5,881 mln. 2013: € 8,335 mln. 2014: € 46,070 mln. 2013: € 42,361 mln. 2014: € 41,200 mln. 2013: € 58,435 mln. 2014: € 0,185 mln. 2013: € 2,530 mln. 5% van de omzet

110


21. Vrij beschikbaar vermogen in percentage van de gestelde norm 22. Toetsing door

Adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen

23. Financiële bijzonderheden en risico’s 24. Risico’s en kansen 25. Ontwikkelingen

Gemeente Heumen

111


Naam verbonden partij met bestuursvertegenwoordiger en plaatsvervanger 2. Rechtsvorm 4. Adres en plaats van vestiging 7. Deelnemers

Bestuurlijk belang 8. Raadsprogramma 9. Beleidsvoornemen, beleidsrealisatie en reden van verbondenheid 10. Doelstelling verbonden partij 11. Bestuurlijk belang 12. Prestaties en eventuele effecten Financieel belang 13. Participatie 16. Balanstotaal ultimo 17A Eigen vermogen ultimo 17B Vreemd vermogen ultimo 18. Omzet 19. Resultaat 22. Toetsing door 23. Financiële bijzonderheden en risico’s

Vitens Bestuursvertegenwoordiger: burgemeester P. Mengde Plaatsvervanger: wethouder E. Laurant Naamloze vennootschap (NV) Oude Veerweg 1, 8019 BE Zwolle De gemeenten en provincies in het voorzieninggebied van Vitens zijn de publieke aandeelhouders. Zij hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken binnen het bedrijf. De aandeelhouders, waaronder Heumen, krijgen jaarlijks dividend uitgekeerd. 4. Toekomstbestendig Vitens N.V. heeft als publieke onderneming een bijdrage te leveren aan het verlagen van de maatschappelijke kosten. De unieke positie als drinkwaterbedrijf met een natuurlijk monopolie brengt de verantwoordelijkheid met zich mee om het geld van klanten en publieke aandeelhouders op een verantwoorde wijze te besteden. Voor de watervoorziening en het bedrijf als geheel heeft Vitens de doelstelling om volledig klimaatneutraal te gaan ondernemen. Via het aandelenbezit is Heumen vertegenwoordigd in de Algemene vergadering van Aandeelhouders (AVA). Hierdoor is er, een relatief beperkte, invloed op het dividendbeleid en op de vaststelling van de watertarieven.

Heumen heeft 16.023 aandelen Vitens in haar bezit 2014: € 1.713,7 mln. 2013: € 1.711,8 mln. 2014: € 421,2 mln. 2013: € 438,3 mln. 2014: € 1.292,5 mln. 2013: € 1.273,5 mln. 2014: € 388,9 mln. 2013: € 385,6 mln. 2014: € 42,1 mln. 2013: € 74,1 mln. afdeling BEON, team financiën Vitens heeft een solvabiliteitsdoelstelling van 30%. Heumen heeft in 2015 dividend over boekjaar 2014 ontvangen ad € 46.627. Ook in de gemeentelijke meerjarenbegroting 2016-2019 wordt gerekend met deze dividendopbrengst.


Gemeente Heumen

112


Paragraaf Grondbeleid

ALGEMEEN Inleiding De paragraaf grondbeleid is een van de verplichte paragrafen volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten van 7 januari 2003. In artikel 16 van dit besluit is bepaald dat de paragraaf betreffende het grondbeleid tenminste bevat: a. een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting; b. een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; c. een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; d. een onderbouwing van de geraamde winstneming; e. de beleidsuitgangspunten omtrent de reserves voor grondzaken in relatie tot de risico’s van de grondzaken. In de paragraaf grondbeleid van de begroting en de jaarstukken wordt verder ingegaan op met name de belangrijkste financiële ontwikkelingen zoals verlies- en winstverwachtingen, de verwerving van gronden en de relaties van het grondbeleid met de programma’s. Algemeen beleid met betrekking tot de grondexploitatie Grondexploitatie is het proces waarbij gronden worden aangekocht om deze te ontwikkelen als bouwlocaties, waarbinnen kavels worden verkocht voor de bouw van woningen, maatschappelijke voorzieningen en bedrijfsbebouwing. Grondbeleid heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van verschillende beleidsthema’s: wonen, welzijn, zorg, veiligheid, ondernemen, werk, etc. Daarnaast heeft het een grote financiële impact. De eventuele baten, maar ook de financiële risico’s zijn van belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Het grondbeleid is uitgewerkt in een Nota Grondbeleid die in februari 2011 door de raad is vastgesteld. In de nota is opgenomen dat geen actieve grondaankooppolitiek wordt gevoerd en waar mogelijk een faciliterende rol wordt nagestreefd. Voor de gronduitgifte wordt het bestaande beleid voortgezet, waarbij voor de vrije sector gegadigden kunnen inschrijven en via een wegingstelsel met eventuele loting toewijzing volgt. Indien dat onvoldoende afzet genereert wordt realisatie in projectvorm nagestreefd. Projecten voor sociale huur, wonen met zorg, CPO-initiatieven, etc., worden specifiek in de markt gezet, waarbij voor wat betreft sociale huur Oosterpoort Wooncombinatie de partner is die realiseert. Relatie met de programma’s van de begroting De grondexploitatie is een onderdeel van programma 3 Bouwen van de programmabegroting. Het streven van het college is er op gericht om de woningvoorraad in onze gemeente zo goed mogelijk te laten aansluiten op de (collectieve) woonbehoefte van de inwoners van de gemeente Heumen. Hierbij wordt een tweesporenbeleid gevolgd: 1. het aanpassen van de bestaande woningvoorraad aan de veranderende behoefte als gevolg van de vergrijzing; 2. het uitbreiden van de woningvoorraad, waarbij we ons vooral richten op de woningbehoefte van senioren, starters, jongeren en jonge gezinnen en zorgbehoevenden die in het kader van de extramuralisering van de zorg langer zelfstandig moeten kunnen blijven wonen. Ad 1. Samen met onze partners (in het bijzonder Oosterpoort en Malderburch) verkennen wij welke stappen gezet moeten en kunnen worden om de woningvoorraad (daar waar mogelijk) aan te passen en in relatie tot de woningvoorraad welke voorzieningen nodig zijn om in de woonbehoefte van onze inwoners te voorzien. Daarbij speelt dat de woningvoorraad in onze gemeente voor het overgrote deel in particulier bezit is en wij noch onze partners hierover directe zeggenschap hebben. Dit maakt het aanpassen van de woningvoorraad moeilijker. Dit wordt nog eens versterkt doordat binnen onze gemeente beperkte mogelijkheden voor nieuwbouw zijn. De benodigde aanpassingen moeten dus juist in dat particuliere deel van de woningvoorraad gerealiseerd worden. De beperkte mogelijkheden voor nieuwbouw worden in eerste instantie benut voor specifieke doelgroepen.

Gemeente Heumen

113


Ad 2. Op 9 juli 2015 heeft de gemeenteraad ingestemd met het naar aanleiding van de in de subregio gemaakte afspraken over het regionale woningbouwprogramma en het als gevolg daarvan het aangepaste gemeentelijke woningbouwprogramma. Dit programma voorziet in de ontwikkeling van de volgende locaties en indicatieve aantallen: - Vieracker/Rijksweg (22); - Hollestraat (9); - St. Jozefschool (24); - Veldschuur (maximaal 35). Voor de genoemde nieuwe en al lopende locaties inclusief de geschrapte locaties is indicatief een exploitatietekort berekend van in totaal € 1,3 mln. In de kadernota 2014 is besloten om voor de maatregelen uit het coalitieakkoord met een a-structurele dekking vanuit de algemene reserve een bestemmingsreserve te vormen. Met deze in de voortgangsrapportage per 1 juli 2014 daadwerkelijk gevormde bestemmingsreserve “incidentele maatregelen coalitieakkoord 2014-2018” worden de berekende exploitatietekorten afgedekt. Behalve de voornoemde, nog in ontwikkeling te nemen locaties wordt de ontwikkeling van de reeds in uitvoering zijn locaties Schoonenburg Overasselt en Heumen Noord 2e fase uiteraard voortgezet. Strategische visie van het toekomstig grondbeleid van de gemeente In de lijn van de door de raad vastgesteld nota grondbeleid zal de gemeente geen actieve grondpolitiek ten behoeve van woningbouw meer voeren maar een faciliterende rol hebben voor de realisering van woningen en bedrijfsterreinontwikkeling. De gronden in exploitatie zullen –in beginsel- worden afgewerkt binnen de vastgestelde uitgangspunten en het vastgestelde uitgiftetempo. Hierna worden in onderdeel ‘Gronden met een kostprijsberekening’ van deze paragraaf de ontwikkelingen per complex weergegeven zoals die in 2015 hebben plaatsgevonden. Duidelijk is dat grondexploitaties vanuit de gewijzigde economische omstandigheden onder druk staan. Dit vraagt dat wij onze insteek ten aanzien van de verschillende exploitaties voortdurend heroverwegen. Die heroverweging is onder andere gericht op het (verder) beperken van de risico’s, het verkennen van mogelijke alternatieve paden die tot realisering van de gewenste ontwikkelingen kunnen leiden en het (nogmaals) bezien van de uitgangspunten die ten grondslag liggen aan de exploitaties. IN ONTWIKKELING ZIJNDE COMPLEXEN Algemeen Conform de nota grondbeleid zijn de exploitatieopzetten van de complexen in exploitatie herzien naar de peildatum van 1 januari 2016. Voor de herziening zijn de volgende algemene uitgangspunten gehanteerd:  Rentepercentage 4% (ongewijzigd t.o.v. 2015);  Kostenstijging 1% per jaar;  Handhaving van de grondprijzen voor de kavels in het complex Schoonenburg op € 180/m2 voor hoek- en rijwoningen (woningblokken van minimaal drie woningen) en € 225/m2 voor tweekappers en vrijstaande woningen (was voorheen voor vrijstaande woningen € 300 per m2) en de toepassing van deze zelfde prijzen in de complexen Heumen Noord 2e fase en Nederasselt. Op deze m2-grondprijzen mag het college tot maximaal 25% afwijken.  Kavelprijs door Oosterpoort te bouwen sociale huur- en koopwoningen variërend van € 14.854,- tot € 28.647,- (prijspeil 2015). Conform de nota grondbeleid zijn de grondprijzen voor de vrije sector en industriegronden bepaald d.m.v. de vergelijkingsmethode. Hiervoor zijn de uitgifteprijzen in de omliggende gemeenten geïnventariseerd. Zoals hiervoor is aangegeven staat door de veranderde marktomstandigheden de verkoop van woningen en bouwkavels onder druk wat betreft de uitgifteprijs en het uitgiftetempo. In de paragraaf weerstandsvermogen wordt het daarmee verband houdende risico gekwantificeerd.

Gemeente Heumen

114


In 2015 bestond de voorraad onderhanden werk uit de navolgende grondcomplexen: Complexen met (herziene) kostprijsberekening  St. Jozefschool Malden;  Heumen Noord 2e fase  Schoonenburg Overasselt  Werklandschap Overasselt Complexen zonder kostprijsberekening  Toermalijn Malden  Vieracker/Rijksweg Malden  Hollestraat Nederasselt GRONDEN MET KOSTPRIJSBEREKENING Kern Malden Complex St. Jozefschool Het woningbouwprogramma voorziet voor deze locatie in de realisering van maximaal 25 appartementen voor senioren en zorgbehoevenden in de sociale huursfeer, in combinatie met betaalbare koop. De gronduitgifte zal naar verwachting in het voorjaar 2016 plaatsvinden. De boekwaarde per 1 januari 2016 bedraagt € 361.881. Het voorlopig geprognosticeerde resultaat bedraagt (na aftrek van de provinciale subsidie van € 500.000) nog € 122.515 nadelig. . Voor afdekking van dit tekort is eerder al een voorziening gevormd. Kern Heumen Complex Heumen Noord 2e fase Het bestemmingsplan Heumen Noord 2e fase is grotendeels uitgevoerd. In dit complex moeten nog 5 kavels of 2.144 m2 grond overgedragen worden. De voorgestelde grondprijs is gelijk aan de prijzen zoals die eerder voor het plan Schoonenburg zijn vastgesteld, te weten € 180 per m2 excl. BTW voor hoek- en rijwoningen (woningblokken van minimaal drie woningen) en € 225 per m2 voor tweekappers en vrijstaande woningen. Het resultaat wordt geprognosticeerd op € 231.322 (positief). Dit geprognosticeerd resultaat is gebaseerd op een grondprijs van € 180 per m2. Mochten er ook kavels worden verkocht voor tweekappers en vrijstaande woningen zal het positieve resultaat hoger uitvallen. Kern Overasselt Complex Schoonenburg Het plan Schoonenburg is voor een groot deel uitgevoerd danwel in uitvoering. Er resteert per eind 2015 nog een restcapaciteit van circa 12 woningen. Op twee locaties met in totaal 6 halfvrijstaande woningen zijn nu plannen ontwikkeld om 10 woningen in de sociale huursfeer te bouwen. Het resultaat wordt geprognosticeerd op € 104.753 (positief). Daarbij is uitgegaan van de verkoop van hoek- en rijwoningen. Mocht er ook grond verkocht worden voor vrijstaande woningen dan valt het positieve resultaat hoger uit. Complex Werklandschap Overasselt Het vastgestelde Werklandschap Overasselt voorziet in ruim 3 ha bedrijventerrein en 6.000 m 2 voor zorgwoningen met een multifunctioneel centrum (Buurderij). De kavel die bedoeld is voor de Buurderij, een complex bestaande uit zorgwoningen en een multifunctionele accommodatie, is in 2013 aan Oosterpoort overgedragen. De boekwaarde per 1 januari 2016 bedraagt € 3.385.884. Het resultaat op basis van de herziene exploitatie-opzet per 1 januari 2016 is geprognosticeerd op een tekort van € 453.480 (nadelig). Voor afdekking van het tekort is eerder al een voorziening van € 809.000 gevormd. In afwachting op de ontwikkeling en verdere besluitvorming in 2016 is er voor gekozen om deze hogere voorziening in stand te houden. In verband hiermede is in overleg met de accountant een scenario financieel doorgerekend, waarbij de grondverkoop twee jaar wordt vertraagd en pas start in 2018. Hieruit blijkt een verliesgevend eindresultaat van € 790.587.

Gemeente Heumen

115


GRONDEN ZONDER KOSTPRIJSBEREKENING Kern Malden Complex Toermalijn Bij gelegenheid van de vaststelling van het woningbouwprogramma heeft de gemeenteraad op 10 juli 2014 ingestemd met de nieuwbouw van een schoolgebouw op de locatie van de voormalige Toermalijnschool in de Kroonwijk ten behoeve van basisscholen De Vuurvogel en De Regenboog. De gemeenteraad zal naar verwachting in 2016 een besluit over deze nieuwbouw nemen. De boekwaarde per 1 januari 2016 bedraagt € 58.407. Complex Vieracker/Rijksweg Het woningbouwprogramma voorziet voor deze locatie in de realisering van 22 betaalbare rijwoningen in de koop of eventueel sociale huur en een nader te bepalen aantal duurdere koopwoningen. Kern Nederasselt Complex Hollestraat Nederasselt Het woningbouwprogramma voorziet vooralsnog voor deze locatie in de bouw van 9 woningen, waarvan 7 betaalbare rij- en hoekwoningen en 2 dure vrijstaande woningen in de periode tot en met 2024. Voor de realisering is in 2015 een bestemmingsplanprocedure in voorbereiding genomen.. De verwachting is dat de formele bestemmingsplanprocedure in het 1e halfjaar van 2016 zal worden gestart en dat de gronduitgifte in 2017 kan plaatsvinden. OVERZICHT EXPLOITATIES MET KOSTPRIJSBEREKENING PER EINDE BOEKJAAR In de onderstaande tabel worden de boekwaarde, de einddatum en de resultaten per complex weergegeven per 1 januari 2016. Bestemmingsplan

Boekwaarde 01.01.2016

Einddatum

Prognose resultaat op einddatum

Gronden met kostprijsberekening Schoonenburg

502.176

31-12-2019

104.753

3.385.899

31-12-2021

-453.480

Heumen Noord 2e fase

165.400

31-12-2017

231.322

St. Jozefschool**

332.535

31-12-2017

-622.515

Werklandschap*

Gronden zonder kostprijsberekening Hollestraat

290.075

Vieracker

2.497

Toermalijn

58.407

Totaal

€

4.736.989

0

€

-739.920

* Voor afdekking van het tekort van het exploitatiegebied “Werklandschap” is eerder al een voorziening gevormd. ** Voor het project St. Jozefschool is een subsidie toegekend (tot max. € 500.000) door de provincie. Voor het resterende tekort is een voorziening gevormd.

Voor een onderbouwing van de hierboven genoemde progrnoseresultaten wordt verwezen naar de samenvattingen per complex (blz 118 t/m 121).

Gemeente Heumen

116


Financiële ontwikkelingen en risico’s De exploitatieopzetten zijn herzien naar huidige inzichten en verwachtingen. Als gevolg van de gewijzigde marktomstandigheden is de woningmarkt onder druk komen te staan. Dit kan gevolgen hebben voor de kavelprijzen en het uitgiftetempo waardoor de winsten verliesprognoses bijgesteld moeten worden. Ter uitvoering van de nota grondbeleid is opdracht gegeven tot berekening van de residuele grondwaarde voor de bepaling van de kavelprijzen voor sociale- en betaalbare woningen. Dit heeft er in geresulteerd dat met Oosterpoort Wooncombinatie overeenstemming is bereikt over de een aanpassing van de prijzen. De thans geldende prijzen (prijspeil 2015) staan vermeld in de tabel hieronder. Overigens is op deze grondprijzen een jaarlijkse indexering van toepassing. Soort Woning

Maximale huur

Grondgebonden Woning

Grondprijs excl. BTW

2e Aftoppingsgrens (2015 € 618,24) Liberaliseringsgrens (2015 € 710,68) 1e Aftoppingsgrens (2015 € 576,87) Liberaliseringsgrens (2015 € 710,68) 1e Aftoppingsgrens (2015 € 576,87) Koopprijs < € 172.000,-

Grondgebonden Woning Ouderen appartement (bitumen dak) Ouderen appartement (bitumen dak) Regulier appartement (niet geschikt voor ouderen) Goedkope koopwoning

€ 17.825,€ 28.647,€ 14.854,€ 21.963,€ 25.040,€ 28.647,-

In de paragraaf weerstandsvermogen is het risico voor de grondexploitatie bepaald op € 500.000. De uitgifte van gronden in pacht en de bijstelling van vergoedingen De gemeente heeft pachtgronden in eigendom met een oppervlakte van 109 ha waarvoor pachtgelden worden ontvangen. Circa 40 % van het pachtareaal wordt in vaste pacht uitgegeven en circa 60% in losse pacht. De kaders voor de uitgifte van de pachtgronden zijn vastgelegd in de op 20 december 2012 door de raad vastgestelde Nota pachtbeleid. Ingevolge de vastgestelde Nota pachtbeleid wordt losse pacht in het vervolg volgens de zogenaamde methode Cranendonck uitgegeven. Dit houdt in dat deze pachtgronden bij opbod worden aangeboden. Voor de pachtprijs van de vaste pacht wordt aangesloten bij de jaarlijks door de minister in het pachtnormenbesluit vast te stellen maximale pachtprijs.

Gemeente Heumen

117


Gemeente Heumen

118


Gemeente Heumen

119


Gemeente Heumen

120


Gemeente Heumen

121


Gemeente Heumen

122


Paragraaf Sociaal Domein

Met ingang van 2015 is als gevolg van de aangepaste Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO), de Jeugdwet en de Participatiewet de paragraaf sociaal domein geïntroduceerd. In deze paragraaf is in de programmabegroting 2015 een uitzetting gegeven over de gevolgen van deze wetgeving voor de uitvoering van deze nieuwe taak. Er is binnen het Rijk van Nijmegen een regionaal inkoop- en subsidiemodel opgesteld op basis waarvan bij de diverse zorgaanbieders zorg ingekocht zou gaan worden. De diverse vormen van ondersteuning en zorg werden ingedeeld in drie blokken: Blok A: lokaal contracteren en lokale uitvoering van taken (inloop ontmoeting en basis dagbesteding ouderen en vervoer) Blok B: regionaal contracteren en lokaal uitvoeren (ontwikkelingsgerichte dagbesteding, kortdurend verblijf en ambulante begeleiding) Blok C: regionaal contracteren en regionaal uitvoeren (pleegzorg, residentiële zorg, jeugdbescherming en jeugdreclassering). Tevens zijn voor de uitvoering van de nieuwe WMO en de Jeugdwet de financiële kaders geschetst. In de programmabegroting 2015 werd op basis van de beschikbare rijksbudgetten in relatie met de verwachte uitgaven rekening gehouden met een budgetoverschot van € 529.042. Uw raad heeft er mee ingestemd om een bestemmingsreserve sociaal domein (schommelfonds) in te voeren. Met deze buffer kunnen mogelijke financiële tegenvallers worden opgevangen, waaronder de vereveningsafspraak voor blok C alsmede de regionale compensatiemaatregel voor eventueel meerwerk (boven de 10%) van de zgn. Combinatiepartijen in blok B. In de loop van het jaar 2015 bent u als raad regelmatig op de hoogte gehouden van de voortgang in de uitvoering van de nieuwe taken. Er is veel energie gestoken in de cliëntafstemmingen (met de bijbehorende zorgproducten) tussen de zorgleveranciers en de gemeenten. Deze afstemming van de overgangscliënten werd bemoeilijkt door het feit dat het berichtenverkeer – gelet op de zeer korte implementatietijd - nog niet bij alle betrokkenen volledig operationeel was. Er zijn in de loop van 2015 meerdere pogingen ondernomen om op basis van – handmatige aanleveringen vanuit de zorgleveranciers – de noodzakelijk financiële sturingsinformatie te verkrijgen. Ondanks deze inspanningen moest – in regionaal verband - toch de conclusie worden getrokken dat deze sturingsinformatie om diverse redenen onbetrouwbaar was om hier sluitende conclusies aan te verbinden met betrekking tot de mogelijke financiële uitkomsten 2015. Ondanks deze onzekerheid, hebben we uw raad middels onze maandelijkse financiële rapportages - waar mogelijk toch inzicht gegeven in de ontwikkeling van de betreffende budgetten. Op basis van de uitkomsten van deze maandrapportages , werd een bijgestelde stand van de bestemmingsreserve sociaal domein verwacht van € 797.297 (stand per financiële rapportage over de maand oktober 2015 – 11e begrotingswijziging 2015). Op basis van het vastgestelde accountantsprotocol dienden alle zorgleveranciers hun zorgverantwoording uiterlijk 15 februari 2016 in te dienen. Medio februari 2016 bleken een groot aantal zorgleveranciers hun zorgproductie echter nog niet aangeleverd te hebben. In verband met de vaststelling van de programmabegroting 2015 is er voor gekozen om op basis van de op dat moment (eind februari 2016) beschikbare zorgverantwoording een voorlopig financieel resultaat te bepalen. Op basis van deze financiële uitwerking is de stand van de bestemmingsreserve sociaal domein gedaald van € 797.297 naar € 551.324. In de bijgaande financiële overzichten WMO-Jeugd is het financiële verloop (bijgestelde begroting 2015 versus realisatiecijfers) van de betreffende budgetten 2015 zichtbaar gemaakt. Bij deze “voorlopige” uitkomsten zijn de navolgende risico’s te benoemen: 1. De werkelijk financiële claim van de PGB-budgetten 2015 wordt in de loop van april 2016 duidelijk. De verwachte onderuitputting is bepaald op € 62.011. De pgb-uitgaven blijven zowel regionaal als lokaal achter bij de verwachtingen. 2. De uitkomsten van de regionale contractering van blok B (Combinatie) waren nog niet bekend per medio februari 2016, dus is er ook nog geen inzicht in eventueel meer- of minderwerk. 3. De uitkomsten van blok C waren ook nog niet bekend per medio februari, derhalve nog geen inzicht in de mogelijke kostenverevening.

Gemeente Heumen

123


4.

Ook dienen nog diverse WMO-leveranciers de zorgproductie aan te leveren bij het CAK, zodat de werkelijke opbrengst eigen bijdragen die zuiver is toe te rekenen aan het jaar 2015 ook nog ongewis is. Het gemelde nadeel van de eigen bijdragen van € 88.850 is volledig ten laste van het sociaal domein gebracht.

Naast de voornoemde risico’s zijn de navolgende ontwikkelingen te vermelden: 1. De uitvoering van de arbeidsmatige dagbesteding door de MGR Rijk van Nijmegen 2015 laat voor 2015 een onderuitputting zien van € 47.557. 2. Het nadelig resultaat op de eigen bijdragen (CAK) is volledig vereffend met de bestemmingsreserve. 3. In 2015 is ten behoeve van het optimaliseren van de uitvoering van Veilig Thuis door de GGD per saldo (na inzet JBG-gelden en bestemmingsreserve) een bedrag van € 277.000 ten laste van de exploitatie 2015 van de GGD gebracht. In 2016 zullen de geraamde meerkosten in dit kader op de regiogemeenten worden afgewenteld. Gelet op de actuele stand van de bestemmingsreserve, verwachten we – ondanks de voornoemde risico’s - mogelijke aanvullende lasten vanuit 2015 op te kunnen vangen via onze beschikbare bestemmingsreserve.

Overzicht kosten Jeugdzorg 2015 Bijgestelde begroting 2015

Actuele begroting 2015 (t/m 11e begr.wijziging) versus realisatiecijfers 2015 Budget 2015 Jeugd o.b.v. septembercirculaire 2015 Totale inkomsten 2015 *) Uitvoeringskosten: Jaarlasten CORV Innovatiebudget Doeluitkeringen: Landelijk budget specialistische begeleiding (VNGcontract) BJZ: Jeugdhulp (Preventie) : Casemanagement drang, Raadsmeldingen, Vroeghulp, SEZ, Zorgmeldingen Veilig Thuis (bijdrage GGD) Toegang: Pilot doorontwikkeling AMW-BJZ (subsidiëring NIM) Inkoop via SVB: PGB jeugd Korting PGB als gevolg van Wet langdurige Zorg (8e bgr. wijz) Verwachte onderuitputting PGB-jeugd (8e bgr. wijz) Benodigd voor inkoop blok B: Blok B1 Jeugd (RTA) Blok B2 Jeugd (RTA) Kleine aanbieders blok B2 (ambulante begeleiding) Benodigd voor inkoop blok C: Blok C1 Jeugd (RTA subsidies overige instellingen) Blok C1 Jeugd (RTA) Boven Regionaal Blok C1 Jeugd (RTA) Regionaal Blok C2 Jeugd (RTA)

Beschikbare ruimte t.b.v. bestemmingsreserve sociaal domein (schommelfonds)

Realisatie 2015

Saldo - = nadeel + = voordeel

3.164.633 3.164.633

3.162.004 3.162.004

-2.629

-4.999 -18.805 -23.804

-4.999 -18.805 -23.804

0 0 0

-84.195

-163.101

-78.906

-61.734

-61.734

0

-27.159

-27.159

0

-15.389

-30.000

-14.611

-188.477

-281.994

-93.517

-529.516 34.668 77.325 -417.523

-412.255

5.268

-126.167 -561.389 -406.573 -1.094.129

-126.166 -475.738 -430.896 -1.032.800

1 85.651 -24.323 61.329

-31.122 -78.138 -481.847 -214.327 -805.434

-31.401 -78.138 -567.498 -214.327 -891.364

-279 0 -85.651 0 -85.930

635.266

519.787

-115.479

*) Het nadelig verschil van € 2.629 is ten laste gebracht van het exploitatieresultaat 2015

Gemeente Heumen

124


Overzicht kosten WMO-begeleiding 2015 Actuele begroting 2015 (t/m 11e begr.wijziging) versus realisatiecijfers 2015

Budget 2015 AWBZ o.b.v. septembercirculaire 2015 *) Thuisbegeleiding Eigen bijdragen WMO

Bijgestelde Realisatie begroting 2015 2015 1.995.955 1.998.982 37.800

Totaal inkomsten 2015 Uitvoeringskosten: Bijdrage Regionaal ondersteuningsbureau (ROB) Lokale uitvoeringskosten voor zowel WMO begeleiding alsmede jeugdzorg Automatiseringskosten (software) Doeluitkeringen: Compenserende maatregel WTC/CER Extra beroep op bijzondere bijstand (conform collegeadvies compensatie hoge zorgkosten) Collectieve aanvullende verzekering via (bijz. bijstand) Cliëntondersteuning (subsidiëring MEE) Arbeidsmatige dagbesteding (MGR Rijk van Nijmegen) Vervoer (dagbesteding) Mantelzorgondersteuning (subsidiëring Malderburch) inclusief uitgifte blijk van waardering Begeleiding/dagbesteding ZG - landelijk raamcontract Inkoop via SVB: Begeleiding groep (PGB) Begeleiding individueel (PGB) Kortdurend verblijf (PGB) Korting PGB-WMO als gevolg van WLZ (8e bgr. wijz) Verwachte onderuitputting PGB-WMO (8e bgr. wijz) Inkoop blok A: Belevingsgerichte dagbesteding basis (subsidie Malderburch) Vervoer dagbesteding ouderen (subsidie Malderburch) Inloop GGZ blok A (subsidie RIBW-Ixta Noa) Inkoop blok B: Blok B1 samenwerkingsverband Blok B1 kleine aanbieders

125

3.027

37.800

0

80.449 -8.401 2.114.204 2.028.381

-88.850 -85.823

-54.165 -208.406

-49.299 -208.406

4.866 0

-25.777 -288.348

-25.777 -283.482

0 4.866

-75.000

-102.294

-27.294

-50.000

-50.000

0

-36.540 -101.843 -129.474 -18.530 -65.482

-36.540 -101.843 -129.474 0 -56.000

0 0 18.530 9.482

-4.940

0

4.940

-481.809

-476.151

5.658

-145.741 -146.663 -39.370 19.000 78.362 -234.412

-172.401

62.011

-102.281 -31.280 -28.410 -161.971

-103.087 -31.280 -28.410 -162.777

-806 0 0 -806

-742.435 -43.199

-742.435 -159.202

0 -116.003

-785.634

-901.637

-116.003

Beschikbare ruimte t.b.v. bestemmingsreserve sociaal domein (schommelfonds) 162.030 31.933 inclusief budget thuisbegeleiding *) Het voordelig verschil van € 3.027 is ten gunste gebacht van het exploitatieresultaat 2015

Gemeente Heumen

Saldo - = nadeel + = voordeel

-130.097


Participatiewet: Voor de re-integratie van bijstandscliënten, nieuwe Wajongers en WSW-ers is met ingang van 1 januari 2015 het regionale Werkbedrijf als eerste module van de modulaire gemeenschappelijke regeling (MGR Rijk van Nijmegen) ingericht. Het werkbedrijf is verantwoordelijk voor de hele participatieketen en geeft voor de uitvoering hiervan vorm aan de bedrijfsdienstverlening, kandidaatsbenadering en de verbindingsfunctie. In de navolgende tabel zijn – met betrekking tot de uitgevoerde activiteiten voor Heumen -de begrotingscijfers 2015 afgezet tegen de realisatiecijfers 2015 (vooruitlopende op de definitieve jaarrekening 2015 van de MGR). Activiteiten 2015 Basisdienstverlening en maatwerk Arbeidsmatige dagbesteding Loonkostensubsidies Transitiebijdrage Totaal Voordelig resultaat 2015

(bijgestelde) Begroting 2015 € 273.474 € 129.474 € 18.845 € 18.633 € 440.426

Realisatiecijfers 2015 € 264.474 € 81.943 € 0 € 18.633 € 365.050 € 75.376

Het positieve resultaat van € 75.376 is toegevoegd aan het exploitatieresultaat 2015 en kan als volgt worden verklaard: Lagere kosten voor de basisdienstverlening vanwege minder uitgaven voor de verbindingsfunctie en lagere afschrijvingslasten dan begroot. Vanuit onze gemeente zijn geen kandidaten met een wettelijke loonkostensubsidie aan de slag gegaan. Lagere uitgaven voor arbeidsmatige dagbesteding omdat het daadwerkelijke aantal kandida-ten dat deelneemt aan arbeidsmatige dagbesteding lager is dan op basis van gegevens van de zorgleveranciers werd verwacht.

Gemeente Heumen

126


2.JAARREKENING

Gemeente Heumen

127


Gemeente Heumen

128


Balans en exploitatierekening

Gemeente Heumen

129


Gemeente Heumen

130


Balans per 31 december 2015

Gemeente Heumen

131


B A L A N S

Ultimo 2015

ACTIVA

P E R

Ultimo 2014

Vaste activa Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

€ 5.613.860

€

5.863.744

€

3.660.753

€

3.352.946

€

401.656

€

242.764

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen Leningen aan: - woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar

9.676.269

€

€

18.751.532

€

492.977

€

465.823

€ € €

7.310.000 9.608.203 1.340.352

€ € €

7.525.000 10.603.532 1.113.853

totaal vaste activa

€

9.459.454

€

19.708.208

€

28.427.802

€

29.167.662

€

3.847.175

€

4.276.611

€

4.258.619

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen: - gronden buiten plan - niet in exploitatie genomen gronden - in exploitatie genomen gronden - overigen

€ € € €

335.030 3.506.744 5.401

€ € €

1.817.250 3.492.427 673.952

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Rek-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen - Overige vorderingen en uitzettingen

€

€ € € €

2.805.623 1.468.348 2.640

€ € €

1.814.068 2.054.885 389.666

5.983.630

Liquide middelen

€

363.019

€

273.630

Overlopende activa

€

249.831

€

242.615

totaal vlottende activa

€

10.443.655

€

9.051.475

Totaal Activa

€

38.871.456

€

38.219.137

Gemeente Heumen

132


31 D E C E M B E R 2015

Ultimo 2015

PASSIVA

Ultimo 2014

Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat boekjaar

€

€ € €

8.875.618

2.773.339 4.873.591 1.228.688

€ € €

€

7.641.539

2.287.997 4.823.742 529.800

Voorzieningen

€

6.918.980

€

7.143.227

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

€

19.885.769

€

21.314.913

€

36.099.679

€

1.288.467

Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - overige binnenlandse sectoren

€ €

12.575.769 7.310.000

totaal vaste passiva

€ €

€

35.680.367

€

1.915.321

13.789.913 7.525.000

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige schulden

€

1.915.321

€

1.288.467

Overlopende passiva

€

1.275.767

€

830.991

totaal vlottende passiva

€

3.191.089

€

2.119.458

Totaal Passiva

€

38.871.456

€

38.219.137

Gewaarborgde geldleningen

€

13.479.963

€

13.995.925

Langlopende financiële verplichtingen

€

10.902.306

€

12.719.275

Gemeente Heumen

133


Grondslagen waardering en resultaatbepaling

Inleiding De jaarrekening 2015 is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften, die het Besluit begroting en verantwoording (provincies) en gemeenten daarvoor geeft. Invoering nieuwe verantwoordingsvoorschriften Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording in werking getreden. Tevens is het Besluit comptabiliteitsvoorschriften, zoals dat gold voor de verslaggevingsjaren 1995 tot en met 2003, hiermee vervallen. De algemene uitgangspunten

Toerekeningsbeginsel

De exploitatiebaten en -lasten worden telkens toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Realisatiebeginsel

Baten worden pas opgenomen voor zover zij daadwerkelijk zijn verwezenlijkt. Voor wat betreft de dividendopbrengsten en de algemene uitkering uit het Gemeentefonds wordt in het onderdeel 'Resultaatbepaling' hierop nog nader ingegaan.

Voorzichtigheidsbeginsel

Bij de toepassing van de grondslagen wordt telkens voorzichtigheid in acht genomen. Verliezen en risico's die zijn ontstaan vóór het einde van het boekjaar, worden onmiddellijk verwerkt. De financiële consequentie dient overigens wel bekend te zijn tijdens de samenstelling van de gemeentelijke jaarrekening.

Waardering op basis van historische kosten

Waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Voor wat betreft de zogeheten 'sociale debiteuren' is er wel een voorziening gevormd, welke in mindering is gebracht op de actiefwaarde per ultimo boekjaar. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen baten en lasten.

Onder baten worden verstaan:

de rijksvergoedingen voor het functioneren van de gemeentelijke overheid en voor de uitvoering van een aantal specifieke taken; de belastingopbrengsten uit de heffing van onroerende zaak belasting; de geheven leges en retributies voor specifieke overheidstaken die onze gemeente uitvoert; het rendement op bezittingen, zoals rente, dividend, huren en pachten; het rendement op geïnvesteerd eigen vermogen (de interne rentevoet 2015 is 4 procent); de vergoedingen voor specifieke producten en diensten die de gemeente levert; het (eventueel) batig saldo van de kostenplaatsen.

Onder lasten worden verstaan:

de direct aan onze producten toe te rekenen kosten; de afschrijvingslasten; de lasten van het gemeentelijk werkapparaat; de rentelasten; een (eventueel) nadelig saldo van de kostenplaatsen.

Dividendopbrengsten Vitens en BNG

Dividendopbrengsten Vitens en BNG worden als bate genomen op het moment waarop het recht op dividend ontstaat. Normaliter is dit in het jaar volgend op het verantwoordingsjaar.

Algemene uitkering uit het Gemeentefonds

Ten aanzien van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds zijn de per december 2015 vastgestelde bedragen voor de uitkeringsjaren tot en met 2015 verantwoord. Deze vastgestelde bedragen zijn gebaseerd op de verschenen decembercirculaire 2015.

Gemeente Heumen

134


Afschrijvingslasten

Ingevolge artikel 10 van de Financiële verordening gemeente Heumen is in maart 2006 de notitie waardering en afschrijving vastgesteld met als datum inwerkingtreding 1 januari 2005. In deze notitie zijn de regels opgenomen die gehanteerd worden bij de activering, waardering en afschrijving van vaste activa. Als bijlage bij deze notitie is een "afschrijvingstabel" vastgesteld, waarin per aard van de investering een afschrijvingstermijn is vastgelegd. De afschrijvingstabel is hierna bij het onderdeel "Waardering" integraal opgenomen. Er wordt gestart met afschrijving op materiële vaste activa indien betreffend activum ook daadwerkelijk gereed is voor gebruik. De datum van 1 juli van enig jaar wordt hierbij gebruikt als ijkpunt. Indien een investering namelijk na 1 juli gereed komt, wordt gestart met afschrijving in het volgende exploitatiejaar.

Lasten van het gemeentelijk werkapparaat

De toerekening van de lasten van de gemeentelijke organisatie (personeel- en organisatiekosten) geschiedt als volgt. De door de medewerkers gepleegde inzet wordt vertaald in gewerkte uren per gemeentelijk product. Deze uren worden vermenigvuldigd met een voorcalculatorisch tarief. Het totaal van deze som dient de kosten van het werkapparaat te dekken. Een tekort of overschot wordt als last dan wel als baat verwerkt bij de comptabele functie "Saldi kostenplaatsen". In 2014 zijn de tarieven voor de binnendienst € 79 en die voor de buitendienst € 42. Waardering Immateriële vaste activa Alle immateriële vaste activa zijn per 1 januari 2004 integraal afgewaardeerd. Een nadere uiteenzetting over de waardering is op dit punt dan ook niet meer aan de orde.

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs(inclusief bijkomende kosten). Eventueel van derden ontvangen (investerings)bijdragen worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In een dergelijk geval wordt op het saldo (investering minus de ontvangen bijdrage hierin) afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het eerste jaar na ingebruikname lineair afgeschreven gedurende de verwachte gebruiksduur. Hierbij wordt een eventuele restwaarde meegecalculeerd. Op de gronden die onder de materiële vaste activa zijn gerangschikt wordt door Heumen niet afgeschreven. Grondexploitatie De gronden zonder kostprijsberekening en de gronden buiten plan zijn gewaardeerd tegen historische uitgeefprijs vermeerderd met de bijgeschreven exploitatiekosten. De onderhanden werken zijn opgenomen tegen de vervaardigingskosten verminderd met de opbrengsten wegens grondverkopen. De overige posten betreffen de nominale waarde; dit geldt eveneens voor de posten in de winsten verliesrekening. Indien de verkrijgings- of vervaardigingsprijs hoger is dan de marktwaarde vindt waardering plaats op basis van marktwaarde. Bij de thans lopende complexen is hiervan echter geen sprake, zodat gewaardeerd is op verkrijgings- en vervaardigingswaarde. De grondexploitatie wordt gekenmerkt door meerjarige complexgewijze productieprocessen. De voorgecalculeerde resultaten dragen tijdens het productieproces een voorlopig karakter en wijzigen frequent. Oorzaak van de wijzigingen zijn naast de prijs-, efficiëncy- en calculatieverschillen tevens de tussentijdse planaanpassingen. Verliezen worden in het algemeen direct genomen en winsten pas op het moment dat ze gerealiseerd zijn. Winstnemingen zijn dus afhankelijk van het al dan niet gerealiseerd zijn van de winsten. Uitgangspunt is dat er jaarlijks geactualiseerde grondprijsberekeningen worden gemaakt voor de in exploitatie genomen complexen. In de navolgende tabel zijn de afschrijvingstermijnen per actief weergegeven, uitgesplitst naar investeringen met een economisch nut en investeringen met een maatschappelijk nut.

Materiële vaste activa met economisch nut Gronden en terreinen

niet van toepassing; geen afschrijving

Bedrijfsgebouwen Gymnastiekvoorzieningen "de Terp" Noodlokaal 6e groep b.s. "de Regenboog" Karschuur Monumentrestauratie Werkplaats Schoolgebouw Brandweerkazerne Aanpassingen gemeentehuis

10 15 20 25 40 40 40 25

Gemeente Heumen

135

jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar


Grond-, wegen waterbouwkundige werken Pompen en gemalen (mechanisch gedeelte) Aansluiting van perceel in binnen- of buitengebied Wettelijk verplichte aansluiting buitengebied Bergbezinkbassin Overstort Overige randvoorzieningen mbt. de riolering

15 jaar 25 jaar annuïtair in het geval van een kostendek kende projectexploitatie (baatbelasting plus verfijningsuitkering) 25 jaar lineair 60 jaar 60 jaar 60 jaar

Aanleg trottoir Aanleg algemene begraafplaats

30 jaar annuïtair (ivm. heffing baatbelasting) 50 jaar annuïtair (ivm. heffing grafrechten)

Vervoermiddelen Pick-up Tractor < 45 pk Tractor > 45 pk (Landini 60 pk en Deutz 75 pk) Personen- of bestelauto Vrachtauto Aanhangwagen Kipper Schaftwagen

5 jaar 5 jaar 7 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 15 jaar 15 jaar

Machines, apparaten en installaties Computerhardware Klepelmaaier Rolbezem Verkeerssignaleringsbord Geluidsinstallatie raadszaal Machines gladheidsbestrijding Houtversnipperaar Hogedrukreiniger Rioolontstoppingsmachine Waterton Stroomaggregaat Afzuiginstallatie

3 jaar 5 jaar 5 jaar 7 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar

Overige activa met economisch nut Computersoftware Schilderwerk kruizen algemene begraafplaats Onderwijsleerpakket basisonderwijs Meubilair basisonderwijs Kantoormeubilair Zonwering Bestrating gemeentewerf Bestrating schoolplein Verbetering brandveiligheid Onderwijskundige vernieuwingen Speelvoorzieningen Glascontainers Tijdregistratiesysteem 4-daagse bogen Glasvezelkabel

3 jaar 5 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar 10 jaar synchronisatie met restant looptijd betreffend (onderwijs)gebouw 10 jaar 5 jaar (vanaf 2010 12 jaar) 10 jaar 10 jaar 15 jaar 15 jaar

Gemeente Heumen

136


Materiële vaste activa met maatschappelijk nut Grond-, wegen waterbouwkundige werken Fietspad Wegreconstructie Aanleg parkeervoorziening

20 jaar 20 jaar 20 jaar

Overige activa met maatschappelijk nut n.v.t. Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Onder deze balanspost zijn de participaties in het aandelenkapitaal van naamloze of besloten vennootschappen gerangschikt Vooral onze participatie in de Bank Nederlandse Gemeenten is relevant. De participaties zijn allen gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. De actuele waarde van onze participaties in de Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens ligt nu ver boven de verkrijgingsprijs. Een noodzakelijke afwaardering zal dan ook niet snel aan de orde zijn. Dat de participaties waardevol zijn, blijkt wel uit de omvang van het jaarlijkse dividend(voor 2013 BNG € 192.000 en Vitens afgerond € 43.583). Aan verbonden partijen is tot op heden nimmer kapitaal verstrekt.

Langlopende lening aan woningbouwcorporatie

Deze lening wordt door ons gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overige langlopende leningen

Ook dit actief wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde. Er worden momenteel overigens geen leningen verstrekt aan verbonden partijen.

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Bijdragen aan activa in eigendom van derden worden gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdrage, verminderd met de afschrijvingen. Voor wat betreft onze gemeente zijn genoemde bijdragen allen verstrekt uit hoofde van de huisvesting van het primair openbaar en bijzonder onderwijs.

Gemeente Heumen

137


Gemeente Heumen

138


Toelichting balans per 31 december 2015

Gemeente Heumen

139


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn als volgt opgebouwd: Boekwaarde 31-12-2014

in erfpacht uitgegeven gronden overige investeringen met een economisch nut investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut totalen

Boekwaarde 31-12-2015

€ € € €

5.863.744 3.352.946 242.764

€ € € €

5.613.860 3.660.753 401.656

€

9.459.454

€

9.676.270

Nu volgt een overzicht van het boekwaardeverloop van de 'overige investeringen met een economisch nut': investeringen economisch nut

Boekwaarde

Investering

Desinvestering *

Afschrijving

Boekwaarde

31-12-2014

gronden en terreinen gronden en terreinen (niet in exploitatie genomen gronden)** bedrijfsgebouwen grond-, wegen waterbouwkundige werken vervoermiddelen machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa totalen

31-12-2015

€ € € € € € €

1.121.207 505.712 3.633.825 14.617 128.915 459.468

€ € € € € € €

302.154 4.810 18.280 103.552

€ € € € € € €

266.269 -

€ € € € € € €

197.409 2.042 32.220 180.740

€ € € € € € €

1.423.361 505.712 3.174.957 12.575 114.975 382.280

€

5.863.744

€

428.796

€

266.269

€

412.411

€

5.613.860

investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Boekwaarde

Investering

Desinvestering

Afschrijving

Boekwaarde

31-12-2014

gronden en terreinen grond-, wegen waterbouwkundige werken (riolering) machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa totalen

31-12-2015

€ € € €

82.451 3.239.839 12.048 18.608

€ € € €

257.621 220.500

€ € € €

13.447 -

€ € € €

5.577 132.057 1.875 17.358

€ € € €

76.874 3.351.957 10.173 221.750

€

3.352.946

€

478.121

€

13.447

€

156.867

€

3.660.753

De totaal uitgevoerde investeringen 2015 met een economisch nut zijn: Besteed in 2015

-

gronden Randwijksingel Malden gronden Zilverberg Overasselt luifel verwijsplek jongeren speelvoorzieningen 2015 couverteermachine postzaken digitaliseren en scannen facturen koppelingen belastingen Beuningen licenties decentralisaties SVB applicatie Meldingen Openbare Ruimten (Moor) basiskaart Grootschalige topografie BGT-NUP meubilair 2015

Cumulatief besteed

€ € € € € € € € € € € €

5.200 296.954 10.780 13.693 7.500 3.606 46.829 10.034 4.125 25.265 4.810 428.796

€ € € € € € € € € € € €

5.200 296.954 20.680 13.693 7.500 12.432 46.829 10.034 4.125 38.538 4.810 460.795

Totaal investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

€ € € € € € €

105.389 89.016 44.849 1.858 16.508 220.500 478.121

€ € € € € € €

105.389 89.016 44.849 1.858 238.592 220.500 700.204

totalen

€

906.916

€

1.160.999

Totaal investeringen met economisch nut

-

pompen en gemalen 2015 maatregelen wateroverlast Eendenpoelseweg maatregelen wateroverlast Triangel maatregelen wateroverlast Vlier waterberging GRP papiercontainers

* De desinvestering van € 266.269 betreft de opbrengst uit verkoop van de brandweerkazerne Malden. ** Niet in exploitatie genomen gronden € 505.712,In het complex Gronden Buiten Plan zijn in 1992 ingebracht de percelen G3972, G3973, C1277, C1806, in totaal 80.080 m² groot, op 15 maart 1991 gekocht van J.P.M. Thijssen, Rijksweg 182 Malden. In 2011 zijn de nieuw genummerde percelen C2825, C2826, C1277 met een totale oppervlakte van 56.250 m2 bij de algemene dienst ingebracht als natuurgebied voor de opvang van de drie op het sluiscomplex aanwezige dassen. In dit grondcomplex zijn achtergebleven de percelen C2212 en C2213 met een totale opppervlakte van 23.830 m2 met een totale waarde van € 270.947. In 1994 zijn gronden (percelen G2085, 1095, 1096, 1097, 1100, 1101, 1102, 868, 1636) met een oppervlakte van 19.323 m² verworven van C. van Dam, Rijksweg 184 Malden. Nu volgt een overzicht van het boekwaardeverloop van de 'investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut' : investeringen maatschappelijk nut

Boekwaarde

Investering

Desinvestering

Afschrijving

Boekwaarde

31-12-2014

reconstructie wegen, aanleg fietspaden en parkeergelegenheid totalen

31-12-2015

€

242.764

€

182.787

€

-

€

23.895

€

401.656

€

242.764

€

182.787

€

-

€

23.895

€

401.656

Een specificatie van de investeringen in relatie tot de beschikbaar gestelde kredieten plus een toelichting hierop treft u aan in de bijlage 'Overzicht lopende investeringen'. Op de materiële vaste activa wordt afgeschreven conform de richtlijnen, zoals opgenomen in de notitie "Waardering en afschrijving vaste activa gemeente Heumen".

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa in 2015 is als volgt: financiële vaste activa


Investering

Desinvestering

Aflossing

Afwaardering


a) Kapitaalverstrekkingen aan:

deelnemingen

€

465.823

€

27.153

€

-

€

-

€

-

€

492.977

€ € €

7.525.000 10.698.532 1.113.851

€ € €

621.993

€ € €

95.000 70.641

€ € €

215.000 995.329 182.884

€ € €

141.967

€ € €

7.310.000 9.608.203 1.340.352

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

19.803.207

€

649.146

€

165.641

€

1.393.213

€

141.967

€

18.751.532

b) Leningen aan:

woningbouwcorporatie Oosterpoort c) Overige langlopende leningen u/g d) Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar e) Bijdragen aan activa in eigendom van derden

overigen totalen

Gemeente Heumen

140


a) Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen:

aantal ultimo jaar


Investering

Desinvestering


Deze zijn als volgt te specificeren: aandelen Bank Nederlandse Gemeenten (nominaal € 2,50 per aandeel) aandelen Vitens N.V. aandelen DAR aandelen RGV

151.515 16.023 1.719 3.382

totalen

€ € € €

378.787 1.630 82.024 3.382

€ € € €

27.153 -

€ € € €

-

€ € € €

378.787 1.630 109.178 3.382

€

465.823

€

27.153

€

-

€

492.977

Aandelen DAR De investering van € 27.153 betreft de verwerving van aandelen van de Dar. In 2012 zijn wij toegetreden als aandeelhouder van de DAR. Er is overeengekomen om het aankoopbedrag van de aandelen (€ 136.705) in 5-jaarlijkse termijnen te voldoen. Het jaarlijkse dividend van genoemde deelnemingen wordt bij de ontvangst ervan als een baat verantwoord in de exploitatie; zie hiervoor het product 'Effecten'.

b) Leningen u/g woningbouwcorporatie Betreft een tweetal leningen welke als volgt zijn te specificeren: Voor de financiering van de bouw van een Brede School en parkeergarage in het bestemmingsplan Centrum-West heeft de gemeente Heumen de afspraak gemaakt met Oosterpoort Projectontwikkeling B.V. te Groesbeek dat zij optreedt als opdrachtgever. Oosterpoort Projectontwikkeling is eigenaar en verhuurt het pand door aan de gemeente Heumen. De bouwkosten zijn geraamd op een bedrag van € 8,6 miljoen. Voor dit doel heeft de gemeente per 1 december 2009 bij de NWB (Nederlandse Waterschapsbank) een 40-jarige geldlening aangetrokken. De lening van € 8,6 miljoen is per dezelfde datum een op een aan Oosterpoort doorverstrekt. Als extra zekerheid is het recht van hypotheek en pandrechten op de Brede School Malden door Oosterpoort als hypotheekgever aan de gemeente Heumen als schuldeiser verleend. Looptijd van de lening 1 december 2009 tot 1 december 2049. Het schuldrestant per ultimo 2015 bedraagt € 7.310.000. c) Overige langlopende leningen u/g

Rentevoet

Boekwaarde per

Uitzetting

Desinvestering

Aflossing

Boekwaarde

31-12-2014 Nuon (annuïtaire lening) Vitens (achtergestelde lening) fanfare Vlijt en volharding Nederlandse Rode Kruis, afdeling Heumen - Malden hypothecaire geldleningen ambtenaren Malden Recreatie B.V. (de Veldschuur) Malden Recreatie B.V. (de Veldschuur) sporthal Passelegt Overasselt stichting het Tweede Huis landelijke rijvereniging en ponyclub VCM Overbruggingskrediet Maldensteijn

9,0% 3% - 4% var. 6,0% 0,0% div. 5,0% 5,0% 5,5% 0,0% 0,0% n.v.t totalen

€ € € € € € € € € € €

1.135.930 501.244 9.529 45.378 8.665.727 40.841 113.445 9.926 68.748 12.764 95.000

€

10.698.532

31-12-2015

€

-

€

95.000

€ € € € € € € € € € €

€

95.000

€

103.000 71.607 1.588 803.009 13.613 2.511 -

€ € € € € € € € € € €

1.032.930 429.637 7.941 45.378 7.862.718 27.227 113.445 9.926 68.748 10.253 -

995.329

€

9.608.203

Achtergestelde lening Vitens Sinds 1 januari 2007 bezit de gemeente Heumen géén preferente aandelen meer in Vitens; daarvoor in de plaats is er vanaf die datum een achtergestelde lening ter grootte van de waarde van de verkochte aandelen (€ 1.074.100). Deze lening u/g heeft een looptijd van 15 jaar en de aflossing geschiedt in 15 jaarlijkse termijnen van ieder € 71.607. De aflossing en rente van het huidige kalenderjaar 2015 wordt pas op 1 juli 2016 door onze gemeente ontvangen. Vitens betaalt over het niet-afgeloste gedeelte van de hoofdsom jaarlijks een rentepercentage dat overeenkomt met het gemiddelde rentepercentage over 10-jaars (Nederlandse) staatsleningen, over de vijf voorafgaande kalenderjaren, vermeerderd met 1 procent. Voor 2015 is het gemiddelde rentepercentage uitgekomen op 2,97% (2014: 3,55% - incl. de opslag van 100 basispunten). In aanvulling hierop heeft Vitens besloten om jaarlijks het rentepercentage te fixeren op de laatste werkdag van het jaar volgens opgave van het Financieel Dagblad. Stichting het Tweede Huis heeft in 1996 van onze gemeente een geldlening van € 68.748 ontvangen. In de betreffende leningsovereenkomst zijn de aflossingsvoorwaarden opgenomen. Gelet op de jaarlijkse exploitatie- en balansresultaten van deze stichting is er tot op heden nog niet afgelost op deze lening. De jaarlijks aan de boekwaarde toegerekende rente betreft in feite een subsidie aan deze stichting. De aan het Nederlandse Rode Kruis verstrekte lening is eveneens renteloos en aflossingsvrij. Bij een eventuele vervreemding van het in gebruik zijnde pand aan de Rijksweg in Malden dient de lening onmiddellijk te worden ingelost. De aan de rijvereniging VCM verstrekte geldlening heeft betrekking op het opruimen en afvoeren van kabelrestanten in het kader van bodemverontreiniging. De verstrekte lening aan de rijvereniging VCM heeft een looptijd van 10 jaar. Op basis van een raadsbesluit van 1 november 2012 is een leningovereenkomst aangegaan met SCC Maldensteijn voor een bedrag van € 95.000 i.v.m. de de financiering van kortlopende schulden. In 2015 is het bedrag van € 95.000 volledig afgeboekt ten laste van de gevormde voorziening dubieuze debiteuren. d) Overige uitzettingen looptijd > 1 jaar

stimuleringslening Volkshuisvesting SVn r/c nr. 2581 Startersleningen via SVn r/c nr. 2583 sociale krediethypotheken BBZ-leningen Totaal langlopende geldleningen u/g

Gemeente Heumen


Uitzetting/ herwaardering

Desinvestering

Ontvangen Aflossing

Afwaardering


€ € € €

896.144 39.950 177.757

€ € € €

31.114 50.000 540.879

€

50.000

€

34.414

€

-

€ €

20.641 -

€ €

800 147.670

€ €

€

1.113.851

€

621.993

€

70.641

€

182.884

€

141

141.967

€ € € €

842.844 50.000 18.509 428.999

141.967

€

1.340.352


Stimuleringslening Volkshuisvesting SVn (nr. 2581) Het hierboven vermelde saldo, komt voor een bedrag van € 237.334,- overeen met het door de SVn ontvangen rekening-courant overzicht per 31 december 2015. Dit betreft in feite het tegoed wat per balansdatum nog beschikbaar is om aan derden leningen uit eigen middelen te kunnen verstrekken. Daarnaast bestaat de totale vordering uit het r/c tegoed zoals hierboven vermeld en de boekwaarde van de aan S.V. Juliana '31 uitgeleende gelden ad € 28.517,- alsmede een aan Maldensteijn verstrekte lening met een restantsaldo van € 120.559,- voor vestiging in Maldensteijn van een Centrum voor Jeugd en Gezin. Verder bestaat de vordering nog uit een aan het Tweede Huis Overasselt in 2011 verstrekte lening voor energiebesparende maatregelen in het opvanghuis. Deze lening kent per 31 december een schuldrest van € 46.572,-. Verder zijn aan de Terp een tweetal stimuleringsleningen (samen € € 60.000,-) verstrekt waarvan de schuldrest per ultimo 2014 € 54.772,groot is. Voor het huisvesten van een kleinschalige bibliotheekfunctie is aan SVO te Overasselt eveneens een stimuleringslening verstrekt ter grootte van € 200.000,-, welke per 31 december 2015 een saldo kent van € 181.552,-. Daarnaast zijn in het verslagjaar twee nieuwe Svn stimuleringsleningen verstrekt aan respektievelijk Het Tweede Huis en het woonzorgcomplex De Wende voor een totaalbedrag van € 181.000,-. Samen beloopt dit een bedrag van € 892.844,-, welk bedrag is terug te vinden op de staat vaste activa 2015. Het betreft hier een rekening-courant verhouding met de SVn in de vorm van uitgezette geldleningen, niet bedoeld voor bedrijfsmatige activiteiten. De administratieve verwerking van de leningenadministratie (het verstrekken en innen) ligt geheel bij de SVn.

In totaliteit is er per ultimo 2015 nog een bedrag beschikbaar van € 237.334,- bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten voor de financiering van nog niet gehonoreerde projecten in relatie tot verduurzaming en energiebesparing maatschappelijk vastgoed binnen het grondgebied van de gemeente Heumen 2015. Verordening vastgesteld 22 oktober 2015, waarbij een minimum bedrag is vastgesteld van € 2.500,- incl. Btw en met een maximum van € 50.000,- incl. Btw. De verordening wordt aangehaald als "Verordening stimuleringsleningen voor verduurzaming en energiebesparing maatschappelijk vastgoed gemeente Heumen 2015". Startersfonds SVn (nr. 2583) Op 12 februari 2015 heeft de raad vastgesteld de 'Verordening Startersleningen gemeente Heumen 2015'. De starterslening is een tweede lening, aanvullend op een eerste hypotheek bij een reguliere geldverstrekker. De essentie van de starterslening is dat de starter de eerste drie jaar geen rente en aflossing betaalt. Daarna wel, tenzij de starter dan nog niet kan betalen. De gedachte achter de starterslening is dat de groei van het inkomen van de starter het op termijn mogelijk maakt wel rente en aflossing te betalen. De gemeente bepaalt ook wat de maximale aankoopprijs mag zijn, waarbij geldt dat de norm van de NHG, op dit moment € 265.000,-, in ieder geval niet mag worden overschreden. De vastgestelde regeling voor het verstrekken van startersleningen is gebaseerd op de zogenaamde afkoopmethodiek. Een regeling voor startersleningen volgens de voorgestelde afkoopmethodiek heeft de volgende uitgangspunten: 1. de gemeente beslist over de toekenning van een starterslening; 2. de Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn) verstrekt de lening uit een eigen kredietfaciliteit; 3. de aan de lening verbonden kosten, bestaande uit rente, beheerskosten en een risico-opslag, worden door middel van een afkoopsom, die is gebaseerd op een vast percentage van het leningsbedrag, door de gemeente aan de SVn vergoedt; 4. de door de gemeente aan de SVn te betalen afkoopsom wordt vooraf door de ontwikkelaar van een woningbouwplan aan de gemeente betaald; 5. de procedure voor het toekennen en verstrekken van de startersleningen wordt in een verordening vastgelegd. De keuze voor de afkoopmethodiek betekent dat de regeling alleen open staat voor kopers van een woning in een project waarvan de gemeente een overeenkomst heeft gesloten waarin is vastgelegd dat de kosten van de lening voor rekening van de ontwikkelaar zijn. Het enige project dat daarvoor op korte termijn in aanmerking komt, is het woningbouwplan Heumen Noord III in het dorp Heumen. Dit plan wordt ontwikkeld door KlokWonen. De gemeente en KlokWonen hebben op 15 april 2015 een overeenkomst zoals hiervoor bedoeld afgesloten. Vanaf deze datum komen de kopers van een woning in dit project in principe in aanmerking voor een starterslening. Mutaties verslagjaar

Omschrijving SVn-gelden Saldo per 1 januari verslagjaar Af: Gehonoreerde en opgenomen leningaanvragen: stichting Het Tweede Huis te Nederasselt - per 1 juli 2015 De Wende te Overasselt - per 1 juli 2015, een 15 jarige duurzaamheidslening Af: afzondering deel rek-courantvorming t.b.v. financiering Startersleningen

€ € €

21.000 160.000 50.000

Subtotaal Bij: Saldo rente r/c (gem. 0,0%), rente leningen en betaalde beheerkosten Ontvangen aflossing "SV Juliana'31 Malden" Ontvangen aflossing "Soc. cultureel centrum Maldensteijn" Ontvangen aflossing "Stichting het Tweede Huis" Ontvangen aflossingen "de Terp" Ontvangen aflossingen "SVO Overasselt" Ontvangen aflossingen "De Wende" Netto contante waarde Startersleningen via VOF Heumen Noord Druten

€ € € € € € € €

Saldo per 31 december 2015

Gemeenterek. Heumen nr. 2851 €

437.221

€

-

€

231.000

€

206.221

€

31.113

€

237.334

3.3012.461 12.126 3.439 2.337 7.194 1.657 5.200

Krediethypotheken Soza Deze uitzettingen zijn per ultimo 2015 voor de volledige (nominale) waarde opgenomen.

Leningen Bijstandsbesluit Zelfstandigen Per 31 december 2015 staat voor een nominaal bedrag van € 570.966 uit aan BBZ-leningen (uitgesplitst naar startende en gevestigde ondernemingen). Per 31 december 2015 is de volwaardigheid van alle openstaande BBZ-vorderingen per individuele cliënt beoordeeld op basis van de statische methode. Ten opzichte van voorgaande jaren, waarbij de volwaardigheid werd beoordeeld op basis van een trendanalyse (dynamische methode) is er sprake van een waarderingswijziging. Op basis van de toepassing van de statische methode is er sprake van een dubieus bedrag van € 141.967, zodat per 31-12-2015 een netto BBZ-vordering resteert van € 428.999.

Gemeente Heumen

142


Vlottende activa Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categoriën: Verloop in 2015

Boekwaarde per 31-12-2014

Kosten aankopen

Kosten bouwrijpmaken en plankosten

Renteverlies en resultaatneming complexen

-

€ €

57.317 108.786

€ €

14.204 204.405

-

€

166.103

€

218.609

Opbrengsten uit grondverkopen/ uitname


Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar:

- niet in exploitatie genomen gronden - in exploitatie genomen gronden voorziening Werklandschap voorziening Raadhuisstraat voorziening Jozefschool Subtotaal voorraden Verloop in 2015

€ € € € € €

646.518 € 4.640.937 € 809.00080.855123.6294.273.971 €


€ € €

Aankoop documenten

€

Prijsbijstelling

383.009- € 514.755- € € 80.855 € € 897.764- € Verstrekte documenten

335.030 4.439.374 809.000123.6293.841.775 Boekwaarde per 31-12-2015

Overigen:

- voorraad eigen verklaringen - voorraad trouwboekjes

€ €

Subtotaal overige voorraden Totaal voorraden

1.238 1.402

€ €

6.192 3.051

€ €

151 -

€ €

€

2.640

€

9.243

€

4.276.611

€

9.243

-

€ €

€

151

€

166.254

€

-

€

€

218.609

€

5.521 1.112

€ €

2.060 3.341

6.633

€

5.401

891.131- €

3.847.176

Niet in exploitatie genomen gronden € 335.030,Deze gronden worden opgenomen op basis van de reeds uitgegeven kosten (aankopen, voorbereiding e.d.), vermeerderd met het jaarlijks nadelig saldo (voornamelijk rentebijschrijving). Het betreft de navolgende complexen: ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■

Locatie sportzaal Raadhuisstraat Malden Locatie voormalige Kroonwijkschool Toermalijn Malden Locatie Vieracker Malden Locatie Veldschuur Malden Heumen Noord III Hollestraat 2e en 3e fase Nederasselt Zilverberg Overasselt De Schoren-Randwijksingel

Totaal

Boekwaarde per 31-12-2014 80.855 55.912

€ €

Investeringen

€ € € €

-68.540 276.137 296.954 5.200

€ € € € € € € €

€

646.518

€

Uitname MVA/ Voorziening -80.855

2.496 2.497 35.556 10.839 20.133 -

€

€ €

-296.954 -5.200

71.521

€

-383.009

€

aantal m2 0 5.600

17.192

22.792

Boekwaarde per 31-12-2015 € € € € € € € € €

58.407 2.497 35.556 57.700296.270 -

Gem. boekw. per m2

€ € € € €

10,43 17,23

335.030

Complex locatie Sportzaal Raadhuisstraat Op 26 maart 2015 heeft de raad de ruimtelijke visie voor deze locatie vastgesteld. Hiermee is besloten de locatie van de sportzaal volledig met groen en ten behoeve van parkeren in te richten en dus af te zien van de bouw van de zeven seniorenwoningen. De boekwaarde bedroeg per 1 januari 2015 € 80.855 en is volledig ten laste van de gevormde voorziening afgeboekt.

Complex Locatie Kroonwijkschool Malden (Toermalijn) Bij gelegenheid van de vaststelling van het woningbouwprogramma heeft de gemeenteraad op 10 juli 2014 ingestemd met de nieuwbouw van een schoolgebouw op de locatie van de voormalige Toermalijnschool in de Kroonwijk ten behoeve van basisscholen de Vuurvogel en de Regenboog. De definitieve besluitvorming moet in 2016 plaatsvinden. De boekwaarde per ultimo 2015 bedraagt € 58.407.

Complex Locatie Vieracker Voor deze locatie zal in 2016 de planvoorbereiding ter hand genomen worden. Het is de bedoeling op korte termijn op deze locatie woningbouw te realiseren.

Complex Locatie Veldschuur Op deze locatie is het voornemen om naast een Veldschuur Nieuwe Stijl 30 woningen te realiseren. In eerste instantie wordt naast de huidige Veldschuur een nieuw zwembad met sporthal gebouwd. Daarna wordt de huidige Veldschuur gesloopt en komen op deze plek nieuwbouwwoningen.

Complex Heumen Noord III De gemeentelijke gronden in het exploitatiegebied zijn inmiddels conform de gesloten exploitatieovereenkomst overgenomen door KlokOntwikkeling en Janssen bouwontwikkeling, welke partijen het plan verder voor eigen rekening en risico ontwikkelen. Uw raad heeft ingestemd met een plan capaciteit van 90 woningen. Voor het toekomstig toezicht door de gemeente voor het civieltechnisch werk hebben de exploitanten een vergoeding betaald, waardoor per ultimo 2015 een negatieve boekwaarde (=opbrengst) nog beschikbaar is.

Complex Hollestraat 2e en 3e fase Nederasselt Het woningbouwprogramma voorziet voor deze locatie in de bouw van 9 woningen, waarvan 7 betaalbare rij- en hoekwoningen en 2 dure vrijstaande woningen in de periode tot en met 2024. De gronduitgifte wordt in 2017 verwacht. Het aantal en het type na 2024 te bouwen woningen zal te zijner tijd nader moeten worden bepaald.

Complex Zilverberg Overasselt In het kader van de vaststelling van het uitvoeringsprogramma voor de woningbouw heeft de gemeenteraad op 10 juli 2014 ingestemd met het opschorten van de woningbouwlocatie de Zilverberg tot na 2025. De boekwaarde per 1 januari 2015 bedraagt € 296.954. Conform de nieuwe voorschriften is de boekwaarde overgebracht naar de materiele vaste activa.

Complex De Schoren-Randwijksingel Malden Het gaat hierbij om een gebied gelegen tussen De Schoren en de Randwijksingel waar de voormalige gymzaal Molenwijk aan de Randwijksingel heeft gestaan en waar nu nog een schoolgebouw staat. Het woningbouwprogramma voorziet indicatief in de bouw van 7 sociale huur en 20 goedkope koopwoningen. Het betreft hier een op wat langere termijn te ontwikkelen locatie. Gelet op de overcapaciteit heeft de raad op 9 juli 2015 besloten de ontwikkeling van deze locatie door te schuiven tot na 2024. De boekwaarde per 1 januari 2015 bedraagt € 5.200. Conform de nieuwe voorschriften is de boekwaarde overgebracht naar de materiele vaste activa.

In exploitatie genomen gronden € 3.506.744 Het betreft de navolgende complexen:

Investering

€ € € €

121.564 978.357 3.256.558 284.458

€ € € €

53.977 52.466 129.325 77.422

Totaal

€

4.640.937

€

313.192

■ voorziening verliesdekking grondcpl. Werklandschap Overasselt ■ voorziening verliesdekking Jozefschool

€

■ ■ ■ ■

Heumen Noord 2e fase Schoonenburg overasselt Werklandschap Overasselt Locatie St. Jozefschool Malden


€

4.640.937

€

313.192

Opbrengst verkoop grond €

-514.755

€

-514.755

€ €

-809.000 -123.629

€

-1.447.384

aantal m2

€

€


34.235 13.831 55.000 4.050

€ € € €

175.541 516.068 3.385.883 361.881

107.116

€

4.439.373

€ €

809.000123.629-

€

3.506.744

107.116

Gem. boekw. per m2 € € € €

5,13 37,31 61,56 89,35

Complex Heumen Noord 2e fase

Het bestemmingsplan Heumen noord 2e fase is grotendeels uitgevoerd. In dit plangebied zijn aan de Frankenstraat nog 5 vrije sectorkavels voor uitgifte beschikbaar. Het resultaat wordt geprognosticeerd op € 231.322,- (positief)

Complex Schoonenburg Overasselt In 2014 is het initiatief genomen voor de ontwikkeling van een nieuw CPO-project in dit plangebied. De bouw van dit project is in 2015 gestart en bestaat uit 10 rijwoningen aan de Kleine klaver. Ook zijn in 2015 3 vrijstaande vrije sectorwoningen gerealiseerd. Het resultaat wordt geprognosticeerd op € 104.753 (positief).

Complex Werklandschap Overasselt Het vastgestelde Werklandschap Overasselt voorziet in de realisering van ruim 3 ha bedrijventerrein en 6.000 m² voor zorgwoningen met een multifunctioneel centrum (Buurderij). De kavel die bedoeld is voor de Buurderij, een complex bestaande uit zorgwoningen en een multifunctionele accommodatie, is in 2013 aan Oosterpoort overgedragen. In 2014 is voor een bedrag van € 809.000 een voorziening gevormd in verband met verliesneming van het complex Werklandschap volgens de exploitatieopzet van Metrum per 1 januari 2014.

Complex St Jozefschool Het woningbouwprogramma voorziet voor deze locatie in de realisering van 15 ouderenappartementen en 9 vrije sector huurappartementen. De start van deze bouw is gepland in de 1e helft van 2016. Het voorlopig geprognosticeerde resultaat bedraagt € 623.629 nadelig. De provincie heeft een subsidie toegekend van € 500.000. Voor het opvangen van het overblijvend nadelig resultaat is een voorziening gevormd.

Overigen Dit betreft de voorraad eigen verklaringen en trouwboekjes afdeling publiekszaken.

Gemeente Heumen

143


Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Soort vordering vorderingen op openbare lichamen rek-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen (schatkistbankieren Min. Fin.) overige vorderingen algemeen (minus oninbaarheid) overige uitzettingen (debiteuren ivm terugvordering en verhaal sociale uitkeringen) Totaal

Stand 31-12-2014

Herwaardering

Stand 31-12-2015

Voorziening oninbaarheid

Nettovordering 31-12-2015

€ € € €

1.814.068 2.054.885 360.086 29.579

€ € € €

786.957

€ € € €

1.817.250 3.492.427 438.938 816.536

€ € € €

43.964 537.557

€ € € €

1.817.250 3.492.427 394.974 278.979

€

4.258.618

€

786.957

€

6.565.150

€

581.521

€

5.983.630

Vorderingen op openbare lichamen De vorderingen op openbare lichamen kunnen als volgt nader worden gespecificeerd:

Saldo 31-12-2014

Gemeente Beuningen, bijdrage evaluatie DAR 2015 Gemeente Druten, bijdrage evaluatie DAR 2015 Gemeente Berg en Dal, bijdrage evaluatie DAR 2015 Gemeente Wijchen, subsidieafrekening sanering explosieven vennengebied alsmede bijdrage evaluatie DAR 2015 Centraal orgaan opvang asielzoekers (COA), uitkering RMBA-uitkering maand november 2015 Modulaire Gem. regeling Rijk van Nijmegen, afrekening 2015 en declaratie gedetacheerd personeel 4e kwartaal 2015 UWV, uitkering wet arbeid en zorg medewerkster gem. Heumen Gemeente Lingewaard - declaratie detachering medewerkster Gem. Heumen Gemeente Nijmegen - afrekening reg. ondersteuningsbureau 2015 en declaratie jeugdhulp Gemeente Mook en Middelaar, detachering externe medewerker Veiligheidsregio Gelderland-Zuid, boekwaarde grond kazerne Overasselt Veiligheidsregio Gelderland-Zuid, bijdrage noodnet 2014 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid, bijdrage noodnet 2015 Gemeente Beuningen - afrekening 2013 belastingsamenwerking Gemeenschappelijke regeling Breed - subsidieafrekening exploitatiebijdrage 2014 Sociale Verzekerings Bank (SVB), raming afrekening persoonsgebonden budget 2015 Belastingdienst, declaratie BTW - Compensatiefonds dienstjaar 2014 Belastingdienst, declaratie BTW - Compensatiefonds dienstjaar 2015 Belastingdienst, te vorderen omzetbelasting 2015 Vereniging van Nederlandse Gemeenten, afrekening afkoop regresrecht WMO 2015 Gemeente Mook en Middelaar, declaratie detachering mederwerker gem. Heumen Ministerie van SZW, slotdeclaratie uitkeringslasten BBZ-gevestigde ondernemingen 2013 Ministerie van SZW, declaratie onderzoekskosten BBZ 2014 Ministerie van SZW, afrekening normbaat 2013 en aanvullende uitkering Ministerie van SZW, declaratie onderzoekskosten BBZ 2015 (90% declarabel) Provincie Gelderland, afrekening ISV-subsidie

Saldo 31-12-2015

€ €

-

€ € € € € € €

1.656 1.656 1.656 2.542 2.000 95.483 674

€ € €

-

€ € € € €

6.614 884 180 143.817 1.360

€

36.986

€ € € €

10.966 9.253 1.389.604

€

1.373

€

68.890

€

-

€ € €

1.539.244 1.716 10.232

€ € € € € €

204.138 30.315 16.937 -

€ €

24.142 29.000

€

1.814.068

€

1.817.250

€ € € €

191.700 26.952 9.617 5.657

€

233.926

Per ultimo maart 2016 is van deze vorderingen op openbare lichamen nog een bedrag van € 1.773.426 niet ontvangen. De voornoemde vordering op de belastingdienst ter grootte van € 1.539.244 wordt per 1 juli 2016 geïncasserd. De vordering van € 24.142 op het Ministerie van SZW, wordt na definitieve vaststeling van de Sisa 2015 in het najaar 2016 uitgekeerd. De overige vorderingen zullen naar verwachting in het eerste halfjaar 2016 worden geïncasseerd.

Schatkistbankieren Sinds 16 december 2013 zijn decentrale overheden verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Hiertoe is een rekening-courant overeenkomst aangegaan met het ministerie van financiën waarop dagelijks de overtollige liquide middelen, welke meer bedragen dan het drempelbedrag, aan de schatkist moeten worden overgemaakt. Het principe van schatkistbankieren is dat publiek geld de schatkist niet eerder verlaat dan noodzakelijk is voor de uitvoering van de publieke taak. Met de huisbankier BNG zijn afspraken gemaakt voor het dagelijks (automatisch) afromen van onze banksaldi ten gunste van ons rekening-courant saldo bij het Ministerie van Financiën. Het drempelbedrag is bepaald op 0,75% van € 47,2 miljoen (lastenkant vastgestelde begroting november 2014, incl. 1e wijziging) en bedraagt € 350.000. De ontwikkeling van het gemiddeld (positief) dagsaldo gedurende het afgelopen verslagjaar wordt in onderstaande tabel weergegeven. bedragen in duizenden € 1w kw 2e kw 3e kw gemiddeld dagsaldo per kwartaal 190 249 212 Af: drempelbedrag 350 350 350 overschrijding ( -/-) / ruimte (+) 160 101 138 Uit bovenstaand overzicht blijkt dat het gemiddeld dagsaldo in 2015 lager is geweest dan het drempelbedrag.

4e kw 199 350 151

Per 31 december 2015 bedraagt ons tegoed in rekening-courant bij het Ministerie van Financiën in het kader van het verplicht schatkistbankieren € 3.492.427.

Overige vorderingen algemeen De post "overige vorderingen algemeen" heeft per 31 december 2015 een saldo van € 438.938. Er is een voorziening oninbaarheid gevormd ter grootte van € 43.964, zodat een netto vordering resteert van € 394.974. Per ultimo maart 2016 is van deze post "overige vorderingen algemeen" (tot en met boekjaar 2015) een bedrag van € 233.926 nog niet ontvangen. Dit openstaande saldo kan als volgt worden gespecificeerd: * * * *

Bijdragen stg. Afvalfonds in het kader van gescheiden afvalinzameling Leges omgevingsvergunningen Opbrengst pachtsommen Overige (kleinere) vorderingen totaal eveneens

Gemeente Heumen

144


Overige uitzettingen

Gecorrigeerd saldo per 31-12-2014

Herwaardering

Saldo per

Voorziening oninbaarheid

Gecorrigeerd saldo per

31-12-2015

31-12-2015

bijzondere bijstand - renteloze leningen

€

22.054

€

139.137

€

161.191

€

92.020

€

69.171

€

7.525

€

647.819

€

655.344

€

445.536

€

209.808

€

29.579

€

786.956

€

816.536

€

537.557

€

278.979

algemene bijstand - terugvordering, verhaal en boeten WWB

Per 31 december 2015 staat een nominaal bedrag van € 816.536 uit aan vorderingen WWB/bijzondere bijstand. Per 31 december 2015 is de volwaardigheid van alle openstaande vorderingen per individuele cliënt beoordeeld op basis van de statische methode. Ten opzichte van voorgaande jaren, waarbij de volwaardigheid werd beoordeeld op basis van een trendanalyse (dynamische methode) is er sprake van een waarderingswijziging. Op basis van de toepassing van de statische methode is er sprake van een dubieus bedrag van € 537.557, zodat per 31-12-2015 een netto vordering resteert van € 278.979.

Liquide Middelen De liquide middelen per ultimo van het jaar bestaan uit tegoeden bij diverse bankinstellingen, te weten: Specificatie

Saldo per 31-12-2014


Rekening-Courant: Bng rekening-crt NL44 BNGH 0285 0038.95 Rabo rekening-crt NL46 RABO 0131.6010.08 Totaal liquide middelen

€ € €

265.330 8.301 273.630

€ € €

350.253 12.766 363.019

Ontwikkeling De liquide middelen bij de banken zijn ten opzichte van 2014 met afgerond € 89.389 toegenomen. Daarnaast is in 2013 het verplichte schatkistbankieren ingevoerd, waardoor gemeenten verplicht zijn om hun tegoeden bij het ministerie van Financiën onder te brengen. Per ultimo 2015 bedroeg het bij het ministerie ondergebrachte bedrag afgerond € 3.492.427 Voor verdere informatie verwijzen wij u naar de financieringsparagraaf.

Overlopende Activa Specificatie overlopende activa



vooruitbetaalde bedragen¹ nog te verrekenen huisvuilzakken nog te verrekenen bijdragen collectieve ziektekostenverzekering minima permanent voorschot kas cluster Burgerzaken afrekening kasafdracht december cluster Burgerzaken nog niet verrekende voorschotten op sociale uitkeringen haalbaarheidsonderzoek De Veldschuur niet voor de gemeente Heumen bestemde gelden rente maand december u/g geldlening Oosterpoort Wooncombinatie debiteuren soc. Zaken te vorderen waarborgsommen² terug te ontvangen WAO/WIA premie

€ € € € € € € € € € € €

181.686 615 1.528 6.021 25.659 25.900 747 160

te vorderen netto salarissen bng-belastingrekening

€ €

300 -

Subtotaal overlopende activa

€

242.615

1) Specificatie post "vooruitbetaalde bedragen" Oracle: licenties 2016 Cyclomedia: licentievergoeding periode jan t/m nov 2016 Sim groep: jaarlijkse lasten 2016 MEE: voorschot 2016 Veldschuur: vereveningsbijdrage 1 halfjaar 2016 en afkoopsom Overige vooruitbetaalde posten 2015

€ € € € € € €

157.493

€ € € €

395 615 1.356 7.486

€ € €

5.200 39.167 180

€

211.892

18.849 9.434 17.915 25.461 79.442 6.392 157.493

Nog te ontvangen bedragen op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Landschapsprojecten Heumen 1) Woningisolatie 2013 2) Land van Walrick 3)

€


Vermindering

Vermeerdering


€ €

-

€ €

10.000 -

€ €

14.641 15.899

€ €

4.641 15.899

€

-

€

91.795

€

109.195

€

17.400

€

-

€

101.795

€

139.734

€

37.939

€

249.831

1) Dit Provinciale subsidieproject dient uiterlijk op 30 december 2018 te zijn afgerond. De Provinciale subsidie bedraagt maximaal € 46.620. 2) De Provinciale subsidieregeling woningisolatie 2013-2014 is afgerond. Er is nog een bedrag te ontvangen van € 15.899 (def. afrekening eerste halfjaar 2016). 3) Het project fiets-wandelgebied Land van Walrick is 31 december 2015 afgerond.

Totaal overlopende activa

Gemeente Heumen

€

242.615

145


TOELICHTING PASSIVA Vaste Passiva Eigen Vermogen Algemene Reserve Mutaties

Saldo

Beschikbaar eigen vermogen ultimo 2015 voor resultaatbestemming - Algemene Dienst

€

2.287.997

bij: resultaat vorig boekjaar (2014) voordelig

- Algemene Dienst

€

529.800

Beschikbaar eigen vermogen per 31 december 2014 (na resultaatbestemming 2014)

€

529.800

€

2.817.797

mutaties als gevolg van: vorming (bestemmings)reserves uit de 'vrije' algemene reserve

-transitie AWBZ/Jeugdzorg Afname algemene reserve

€

44.458 €

44.458

€

2.773.339

voordelig

€

Bedrag 1.228.688

voordelig

€

1.228.688

Vrij beschikbaar eigen vermogen per 31 december 2015 (voor resultaatbestemming 2015) Reserves vormen het eigen vermogen van de gemeente en zijn te onderscheiden naar algemene- en bestemmingsreserves. Tot de algemene reserves worden gerekend alle reserves, niet zijnde een bestemmingsreserve. De algemene reserve is in principe bestemd als een algemene buffer voor eventuele rekeningtekorten en als algemeen weerstandsvermogen voor de gemeente.

Nog te bestemmen resultaat boekjaar Als volgt te specificeren:

Mutaties

- resultaat reguliere exploitatie: Resultaat boekjaar 2015

Het voordelig resultaat komt ten gunste van het eigen vermogen van de gemeente. Voor de totstandkoming van het jaarresultaat wordt verwezen naar de aanbiedingsbrief van het college van Burgemeester en Wethouders en naar de toelichting op hoofdfunctie 9 van de productenrekening 2015 De staat van Reserves en Voorzieningen 2015 (zie ook bijlage staat D) geeft in totaal (vóór mutatie resultaat 2015) een netto-toename aan van € 510.657. De mutaties worden hierna op hoofdonderdelen toegelicht.

Bestemmingsreserves Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan vooraf een bepaalde bestemming is gegeven, dus bestemd is voor specifieke, met name genoemde uitgaven.

Specificatie

Beschikbaar 31-12-2014

verkiezingen breed recreatief doel egalisatie tarieven afvalstoffenheffing bevordering algehele personeelszorg fietspadenplan vervanging straatverlichting dekking kapitaallasten aanleg glasvezelkabel Heumen-Beuningen dekking lasten uitrukpost brandweer Ambachtsweg Malden vervanging speelvoorzieningen omvorming tot natuurlijke speelvoorzieningen aanschaf speeltoestellen groenstructuurplan dekking kap.lasten sanering ongezuiverde lozingen buitengebied baten en lasten rioleringsstelsel beheer natuurgronden Keersluis regionale samenwerking domein werk kosten transitie AWBZ, extramurale begeleiding en Jeugdzorg bestemmingsreserve sociaal domein (schommelfonds) budgetoverheveling; geluidsscherm J. Ludenlaan budgetoverheveling; samenwerking Heumen-Mook budgetoverheveling ; verhuizing bibliotheek budgetoverheveling; begeleiding nieuwkomers initiatievenbudget versterking infrastructuur buitensport incidentele mutaties coalitie-akkoord incidentele mutaties; tijdelijke ondersteuning Passelegt incidentele mutaties; afbouw negatief vermogen beheersstg. Maldensteijn incidentele mutaties; verhuizing bibliotheek incidentele mutaties; grondexploitatiegebieden landschapsfonds vanuit pachtgelden onderhoud onderwijsgebouwen brandweerkazerne Overasselt brandweerkazerne Malden onderhoud schuur Garstkamp Overasselt onderhoud gemeentewerkplaats onderhoud parkeergarage Brede School Broeksingel (BSB) onderhoud schoolgebouw Brede School Broeksingel (BSB) onderhoud sportzaal Brede School Broeksingel (BSB)

subtotaal

Vermeerdering

Opheffing reserves

Vermindering

Beschikbaar

per 31-12-2015

€ € € € € € € € € €

7.750 23.650 104.157 7.758 76.579 39.050 78.332 85.829 111.791 88.000

€

16.450

€

25.000

€ €

169.675 659.836

€ € € € € € € € € € €

127.500 67.358 119.022 147.000 39.000 50.000 10.700 5.000 214.000 802.916

€ € € € € € € € € €

30.000 1.012.944 136.109 52.613 111.961 173.479 25.500 70.500 40.250 4.688.259

€ €

56.008 79.476

€

135.484

€

€

4.823.743

€

€ €

€

41.850

€ € € €

136.109 52.613 13.970 25.410

€

1.452.031

€

-

€ €

56.008 79.476

-

€

-

€

135.484

1.501.879

€

1.452.031

€

4.873.591

€

600.000

€ € €

69.665 44.458 551.324

€

88.134

€ € €

17.467 19.381 8.500

€ €

11.500 1.501.879

20.300 23.650 30.237 -

€ € € €

6.667 11.906 13.998 27.764

€ €

16.727 42.213

€ € € € € €

9.472 18.633 138.715 87.830 39.000

31-12-2015 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

50.000

€ € € €

€

10.700

€ € € €

214.000 373.267 22.000 75.000

3.900 73.920 7.758 101.579 39.050 71.665 73.923 97.793 60.236 50.000 152.948 617.623 600.000 118.028 118.390 24.765 551.324 59.170 50.000 5.000 22.000 14.000 296.649 76.284 1.012.944 115.458 167.450 34.000 70.500 51.750 4.738.107

investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut verkeersaanpassingen o.b.v. verkeersplan aanpassingen kruisingen Malden

subtotaal Totaal overige bestemmingsreserves

Gemeente Heumen

146

€

-


Toelichting op de mutaties en de stand van bestemmingsreserves: Verkiezingen Deze bestemmingsreserve is destijds gevormd om de verwachte lasten van verkiezingsronden te egaliseren. De nu nog beschikbare € 3.900 wordt in begrotingsjaar 2017 ingezet voor de laatste tranche.

Egalisatie tarieven afvalstoffenheffing Tijdens de behandeling van de jaarrekening 2005 (juni 2006) is besloten om met ingang van 2006 een egalisatiereserve afvalstoffenheffing te vormen. Indien in enig jaar het kostendekkingspercentage afvalstoffenheffing boven de 100% uitkomt als gevolg van onderuitputting, dient het positieve saldo hieraan te worden toegevoegd. Deze reserve kan vervolgens worden ingezet om te komen tot een gelijkmatige verdeling van baten en lasten over een aantal begrotingsjaren, dus zowel bij onderschrijding als overschrijding van het kostendekkingspercentage afvalstoffenheffing. In het verslagjaar is onttrokken het tekort van de opgemaakte afvalstoffenbalans 2015 van € 30.237,-.

Bevordering algehele personeelszorg Deze bestemmingsreserve is goeddeels ingezet om de bezuinigingen op de bedrijfsvoering mede mogelijk te maken. Ook voor het laatste stukje, een bedrag van € 7.758 zal dat nog gebeuren in 2016.

Fietspadenplan In 1998 is van de provincie dit bedrag ineens ontvangen, welk bedrag uitsluitend kan worden aangewend voor de aanleg van fietspaden. Conform begroting wordt er jaarlijks 25.000 toegevoegd Binnenkort zal er een concept fietsplan ter inzage worden gelegd. Begin 2016 zal de Raad hierover een besluit nemen. Bedoeling is om van deze reserves één of twee projecten ten uitvoer te brengen( 1 daarvan is verbreden fietspad Groesbeekseweg). Dit wordt uitgevoerd samen met de bestemmingsreserves Verkeersplan en Aanpassing kruisingen Malden

Vervanging straatverlichting Per 1 jan. 2008 gevormd vanuit het onderdeel voorzieningen voor het vervangen van de verlichtingsarmaturen met energiezuinige lampen

Dekking lasten uitrukpost brandweer Ambachtsweg Malden Ingesteld bij vaststelling van de begroting 2007 (nov. 2006) ter dekking van de hogere lasten bij aankoop van het voorheen gehuurde pand Ambachtsweg te Malden. Het totale investeringsbedrag incl. verbouwingskosten bedroeg € 370.000,en de jaarlijkse huurlasten waren € 16.200,-. Het meerdere van de jaarlijkse lasten en de huurlasten wordt jaarlijks aan de reserve onttrokken, voor het eerst in het jaar 2008. In voorjaar 2015 is de hulppost brandweer Malden tegen de boekwaarde per 1 januari 2015 overgedragen aan de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid en zijn de huisvestingslasten van de overgedragen kazernes (Overasselt en Malden), naast de overige lasten van de VRGZ, opgenomen in de jaarlijks te betalen bijdrage voor de inzet van de brandweer i.h.k.v. branden rampenbestrijding. In het verslagjaar is hiervoor een bedrag van € 11.906,- aangewend en aan de reserve onttrokken.

Vervanging Speelvoorzieningen Ingesteld bij vaststelling van de begroting 2008 voor vervanging van speeltoestellen. Door samenvoeging van de jaarlijkse exploitatiebudgetten over de periode 2008 t/m 2018 is rekening houdend met een prijsindex van 1,75% een bedrag van € 240.297,- in een bestemmingsreserve gestort. Deze bestemmingsreserve dient als dekking voor de kapitaallasten van de uitgevoerde vervangingsinvesteringen speelvoorzieningen in de jaren 2010 t/m 2012. Bij een verwachte levensduur van 12 jaar zal deze bestemmingsreserve in 2024 volledig ingezet zijn. In het verslagjaar is het vermelde bedrag aangewend voor dekking van kapitaallasten.

Omvorming tot natuurlijke speelvoorzieningen Uw raad heeft in februari 2014 de kadernota ‘Omvorming natuurlijk spelen’ vastgesteld. Op grond van deze kadernota is besloten tot de vorming van een bestemmingsreserve ter grootte van € 88.000,-. Op basis van een vastgesteld uitvoeringsplan zullen in de periode 2015-2016 (2017) een aantal speellocaties worden omgevormd. In 2015 is een budget van € 27.764 ingezet voor dit project.

Aanschaf speeltoestellen In de raadsvergadering van 9 juli 2015 is - n.a.v. een ingediende motie - besloten om een krediet beschikbaar te stellen van € 50.000 voor de aanschaf van speeltoestellen als aanvulling op de nieuwe ontwikkeling "Natuurlijk Spelen". De dekking is gevonden in de verlaging van de bestaande stelpost "nieuw beleid 2015". We stellen dan ook voor om voor dit project een bestemmingsreserve te vormen van € 50.000. Uit deze bestemmingsreserve kunnen dan de jaarljkse afschrijvingslasten (12 jaar) van deze investering worden gedekt. Afschrijving zal voor het eerst van toepassing zijn in het begrotingsjaar 2016.

Groenstructuurplan In december 2007 is het Groenstructuurplan, uitvoering 2007 t/m 2017, vastgesteld. Hierin is de inrichting van de groenstructuur binnen de bebouwde kom op hoofdlijnen vastgelegd. Vooruitlopend op de vaststelling is al in 2006 en 2007 € 25.000,- aan de reserve toegevoegd. Het totaal aan extra middelen voor bovenvermelde periode (12 jaar - € 3 ton, incl. prijsindexatie van 1,75%) is in één keer aan de reserve toegevoegd. In het verslagjaar is een totaalbedrag van € 16.728,- aangewend voor werkzaamheden in Maldensveld. De verantwoording van herinrichting Dorpstraat kan conform de BBV-voorschriften pas in 2016 worden verantwoord.

Dekking kapitaallasten sanering ongezuiverde lozingen riolering buitengebied In 2005 afgezonderd deel van de algemene reserve (uit reserve grondexploitatie) en bestemd voor gedeeltelijke dekking van de gemaakte kosten voor de verplichte aanleg van riolering in onze buitengebieden. (zie raadsbesluit van februari 2004)

Baten en lasten rioleringsstelsel Conform Raadsbesluit van 15-10-2015 is geconstateerd dat de voorziening ‘Onderhoudsreserve Riolering’ als gevolg van diverse ontwikkelingen € 600.000 meer bevat dan op dit moment noodzakelijk wordt geacht. Deze € 600.000 mogen van de accountant niet in de voorziening onderhoudsreserve riolering blijven zitten, omdat hier geen adequate onderbouwing voor is. De voor deze voorziening opgebouwde middelen zijn in principe opgebouwd voor en bestemd voor investeringen en kosten verbonden met riolering. Het Gemeentelijk Rioleringsplan wordt in 2016 geactualiseerd. Behoud van de opgebouwde gelden voor riolering is, vooruitlopend op de geactualiseerde Gemeentelijk Rioleringsplan 2017 - 2021 vooralsnog wenselijk.

Beheer Natuurgronden Keersluis Betreft ontvangen bijdrage van Rijkswaterstaat voor het duurzaam beheer en onderhoud dassengebied van de omgeving Keersluis voor de periode 2012 tot 2032. De uitgaven hebben betrekking op o.a. het uitvoeren van beheermaatregelen door de Vereniging Nederlands Cultuurlandschap en Landschapsbeheer Gielen

Regionale samenwerking domein werk Deze bestemmingsreserve is in 2012 gevormd uit een restant uitvoeringsbudget € 81.701 ten behoeve van de "pilot loondispensatie", als voorloper op de Wet werken naar vermogen. Deze wet is echter controversieel verklaard door de val van het kabinet in 2012. Uw raad heeft er vervolgens mee ingestemd om deze middelen beschikbaar te houden t.b.v. modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen, die vanaf 1 januari 2015 is opgericht. Op basis van een af te sluiten dienstovereenkomst met de MGR Rijk van Nijmegen kunnen zgn. maat- en meerkwerkproducten worden ingekocht bij het werkbedrijf. De voorziening WWB-werkdeel (zgn. meeneemregeling) ad. € 69.655 is als gevolg van de inwerkingtreding van de Participatiewet in de loop van 2015 vrijgevallen en toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. Er heeft in 2015 een onttrekking van € 18.633 plaatsgevonden als bijdrage in de incientele transitiekosten van de module werkbedrijf.

Kosten transitie AWBZ, extramurale begeleiding en Jeugdzorg Deze bestemmingsreserve is in 2012 gevormd om de decentralisaties in het sociaal domein ingaande 1-1-2015 vorm te geven. Per 31 december 2015 heeft deze reserve nog een saldo van € 24.765. Ook in 2016 zullen in dit kader nog lasten worden gemaakt, waaronder ondersteuning ict en extra ondersteuning voor het lokale kernteam.

Gemeente Heumen

147


Bestemmingsreserve sociaal domein (schommelfonds) Deze bestemmingsreserve is gevormd uit het saldo van de ontvangen integratie-uitkering sociaal domein onderdelen Jeugd en WMO 2015 t.o.v. de werkelijke lasten 2015. De dotatie aan deze risicoreserve is vastgesteld op € 551.324. Deze bestemmingsreserve kan worden ingezet bij het opvangen van (toekomstige) meerkosten, zoals de regionale vereveningsafspraak van het zgn. blok C alsmede meerwerk t.b.v. de "Combinatie" (blok B) en lasten persoonsgebonden budget (PGB).

Geluidsscherm J. Ludenlaan De kosten van het verlengen van het bestaande geluidsscherm tot de brug voor het dorp Heumen waren geraamd op € 147.000. De werkelijke kosten zijn slechts € 92.000. Derhalve een voordeel van € 55.000. Vanwege nieuwe wensen voor een geluidsscherm aan de Maldense kant van de Jan Ludenlaan wordt voorgesteld de eerder genoemde onderuitputting van € 55.000 niet ten gunste van de exploitatie 2015 te laten vrijvallen.

Verhuizing bibliotheek naar Maldensteijn Medio 2016 zal de nog beschikbare € 64.000 (€ 50.000 plus € 14.000) worden ingezet om de verhuizing van de bibliotheek naar Maldensteijn mogelijk te maken.

Initiatievenbudget Afhankelijk van de realisatie van initiatieven 2016, wordt deze bestemmingsreserve van € 5.000 al dan niet ingezet.

Versterking infra buitensport Deze bestemmingsreserve van € 214.000 is in 2015 geheel ingezet voor de bekostiging van investeringssubsidies, die de infrastructuur van diverse buitensportaccommodaties hebben versterkt.

Incidentele mutaties coalitie In 2015 is € 373.267 aan deze bestemmingsreserve onttrokken voor afkoop van de huur van lokalen in het tijdelijk deel van de Brede School Broeksingel. Ook is in 2015 € 22.000 onttrokken voor de tijdelijke ondersteuning van de beheersstichting van sporthal Passelêgt. Voorts is de nog voor Maldensteijn beschikbare € 75.000 gebruikt om de op het gebouw rustende SVN-lening geheel af te lossen.

Landschapsfonds vanuit pachtgelden Conform een raadsbesluit van 16 mei 2013 is de meeropbrengst verpachtingen volgens model Cranendonk toegevoegd aan het landschapsfonds. Ook de opbrengsten verkoop van pachtgronden wordt voor een gedeelte gestort in het plattelandsfonds. Het in te stellen Plattelandsfonds is op de eerste plaats bedoeld voor herstel en behoud van bestaande waarden binnen doelstellingen op het vlak van natuur, landschap, erfgoed en recreatie en pas op de tweede plaats voor nieuwe projecten, waarbij dan integrale projecten, die meerdere doelen dienen, de voorkeur hebben. Het plattelandsfonds wordt ingezet naast reguliere middelen die al beschikbaar zijn voor dit behoud en herstel. Voor nadere informatie met betrekking tot de bestemmingsreserves wordt verwezen naar de als bijlage in de rekening 2015 opgenomen modelstaat D - reserves en voorzieningen.

Voorzieningen Er is sprake van voorzieningen wanneer er een onderliggende verplichting (bijv. ontvangen bijdrage met bestedingsverplichting) of een te kwantificeren risico aanwezig is. Aan voorzieningen mag geen rente worden toegevoegd. De voorzieningen voor onderhoud dienen te stoelen op deugdelijke calculaties en goed onderbouwde beheerplannen. De balanspost voorzieningen bestaat uit de volgende deelvoorzieningen: Omschrijving onderhoud gemeentegebouwen onderhoud wegen onderhoud en egalisatie baten en lasten rioleringstelsel wwb-werkdeel u.h.v. bestedingsverplichting kosten afwerking plan Hoogenhof Malden afwerking grondcomplex centrum West pensioenen oud-wethouders onderhoud begraafplaats wachtgeldverplichtingen voormalig personeel nadelig exploitatieresultaat complex Woonwerklandschap O'asselt * nadelig exploitatieresultaat complex Jozefschool Malden ** dubieuze debiteuren ***

€ € € € € € € € €

Beschikbaar 31-12-2014 1.524.000 615.498 4.160.491 64.356 276.658 130.081 311.377 11.044 49.722

€

7.143.227

Vermeerdering

Aanpassingen

€

-

Vermindering

€ € € € € € € € €

143.664 321.725 199.485 29.000 637.378 25.000

€ € € € € € € € €

169.929 483.531 616.647 64.356 1.653 159.081 45.739 5.409 34.154

€ € € € € € € € €

Beschikbaar 31-12-2015 1.497.735 453.692 3.743.329 275.005 903.016 5.635 40.568

€

1.356.252

€

1.580.499

€

6.918.980

Totaal voorzieningen * de voorziening werklandschap (saldo € 809.000) is conform de voorschriften in de presentatie van de balans in mindering gebracht op de boekwaarde van het complex. ** de voorziening Jozefschool (saldo € 123.629) is conform de voorschriften in de presentatie van de balans in mindering gebracht op de boekwaarde van het complex. *** de voorziening dubieuze debiteuren (saldo € 723.488 = € 43.964 algemeen + € 679.524 sociale zaken)) is conform voorschriften in de presentatie van de balans in mindering gebracht op het debiteurensaldo aan de debetzijde van de balans.

Gemeente Heumen

148


Nadere toelichting mutaties: Onderhoudsvoorziening gemeentegebouwen De onttrekkingen gemeentehuis betreffen kosten van preventief onderhoud technische installaties zoals opgenomen in het reguliere onderhoudsplan ter grootte van € 23.000; de vervanging van de dakbedekking voorkant en boven toegangsluifel ad € 59.000 en 90% van de totaaltermijn voor het vernieuwen van de brandmeldinstallatie, te weten € 48.000,-. In het verslagjaar zijn er kosten gemaakt voor een haalbaarheidsonderzoek om de molens af te stoten. Van het Nationaal restauratiefonds zijn subsidies ontvangen voor de drie molens. Ook voor de kerken zijn er kosten gemaakt voor een haalbaarheidsonderzoek om deze monumenten af te stoten. Hiervoor zijn net als bij de molens subsidies ontvangen via het Nationaal restauratiefonds. Daarnaast is er onderhoud aan het voegwerk van de NH kerk in heumen geweest De reguliere dotaties 2015 zijn gebaseerd op een indertijd (2011) door Planon Building Management opgesteld onderhoudsschema voor de gemeentelijke gebouwen. In oktober 2014 heeft een actualisatie plaatsgevonden door Planon van het te verrichten toekomstig onderhoud gemeentehuis en parkeergarage. Uitgangspunt hierbij is een sober en adequaat niveau van onderhoud van deze gebouwen. In de jongste meerjarenplanning van Planon wordt rekening gehouden met reeds geplande vervangingen in 2015 daar hier reeds middelen via de begroting 2015 voor zijn gereserveerd. Ingeschat wordt dat de totale kosten voor de planperiode 2015-2034 voor het gemeentehuis uitkomen op een bedrag van € 2.240.000. Dit is gemiddeld per jaar € 112.000. Per m² brutovloeroppervlak is dit € 31,60. Hierbij is geen rekening gehouden met indexering. Voor de parkeergarage (1.419m²) zijn de totale kosten over de planperiode 2015 - 2034 € 155.000 met een gemiddelde per jaar van € 7.743 en per m²/jaar € 5,46.

Onderhoud wegen De omvang van de voorziening Wegen is per 1 januari 2015 afgerond € 615.000. In het verslagjaar is er € 321.725 toegevoegd De werkzaamheden zoals in 2015 uitgevoerd betroffen voor het grootste gedeelte de geplande werkzaamheden die te maken hebben met het asfaltonderhoud. Vanuit de voorziening wegen is in 2015 ca. € 484.000 besteed aan het wegenonderhoud.

Onderhoud en egalisatie baten en lasten rioleringstelsel Het geldende Verbreed Gemeentelijk Rioolbeheers Plan (vGRP) is in juni 2012 door de raad vastgesteld. De voorziening wordt enkel aangewend voor toekomstige rioolvervangingen (grootschalige vervangingen vanaf 2025) en (indien in de toekomst van toepassing) voor Groot Onderhoud. Andere lasten worden niet uit de voorziening gefinancierd. In 2015 is er conform raadsbesluit 09-07-2015 € 600.000 onttrokken aan de voorziening voor de vorming van een bestemmingsreserve riolering. De exploitatielasten die meegenomen zijn in de berekening van het rioolrecht bedroegen totaal in 2014 € 977.968 De baten u.h.v. het rioolrecht bedroegen in 2015 ruim € 1.160.000,- . Per saldo is nu voor toekomstige investeringen in rioleringstelsel € 182.838 aan de voorziening toegevoegd. Hierdoor komt het beschikbare bedrag per ultimo 2015 uit op € 3.743.330 voor dekking van toekomstige investeringen in het gemeentelijk rioleringstelsel. In de kostenopzet voor de riolering was in 2015 ook een dotatie van € 172.848 opgenomen in de voorziening groot onderhoud riolering. Doordat de werkelijke rioleringskosten(inclusief de budgetten reiniging openbare ruimte en watergangen) in 2015 per saldo ongeveer € 10.000 lager uitvielen, kon de dotatie in het groot onderhoudsfonds € 10.000 hoger worden, waardoor de exploitatie budgettair neutraal bleef.

Wwb werkdeel De participatiemiddelen en de middelen voor de WSW worden ingaande 2015 via een integratie-uitkering Sociaal domein van het gemeentefonds aan de gemeenten toegekend. Dit betekent dat er op deze middelen geen Sisa-verantwoording behoeft plaats te vinden. Heumen had vanuit het voormalige participatiebudget (WWB-werkdeel) een voorziening op de balans i.v.m. de zgn. reserveringsregeling van het Rijk. Aangezien er geen verrekeningen met het Rijk plaatsvinden is deze voorziening formeel opgeheven. Uw raad heeft ingestemd met het voorstel om deze vrijvallende middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve regionale samenwerking Werk. Vanuit deze bestemmingsreserve kunnen vervolgens bij het Werkbedrijf maatwerkproducten worden ingekocht.

Kosten afwerking plan 'Hoogenhof' Malden Voor nog uit te voeren werkzaamheden met betrekking tot het woonrijpmaken is bij afsluiting van het grondcomplex gelijktijdig een voorziening gevormd. Het nu nog resterende saldo van de voorziening blijft nodig voor uitvoering van de geplande civieltechnische werken.

Kosten afwerking plan 'Centrum-West' Malden Ultimo 2013 is het grondcomplex Centrum-West administratief afgesloten. Het positieve eindresultaat is in 2013 ten gunste van de exploitatie verantwoord. Voor de nog te maken kosten is deze voorziening indertijd gevormd. In het verslagjaar 2015 is van de provincie Gelderland ontvangen het restant van de ISV-subsidie, zijnde € 29.000,De voorziening was niet langer meer noodzakelijk en is conform raadsbesluit van 09-07-2015 vrijgevallen ten gunste van exploitatie 2015

Pensioenen oud-wethouders Indien een voormalig wethouder de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, wordt vanuit de verzekeraar het hiervoor opgebouwde kapitaal overgemaakt naar onze gemeente. Tot op heden heeft dit voor vijf oud-wethouders plaats gehad. In de loop van 2015 is in dit verband € 486.031 ontvangen en toegevoegd. Vanuit deze voorziening worden maandelijks de pensioenen betaald. Om de toereikendheid van deze voorziening goed te kunnen beoordelen is een actuariële berekening opgesteld. Daaruit bleek een extra toevoeging van € 151.347 noodzakelijk om de toekomstige pensioenverplichtingen van deze voormalige politieke ambtsdragers te kunen dragen. Per ultimo 2015 is er nog € 903.016 beschikbaar.

Onderhoud begraafplaats In het verleden is er een onderhoudsvoorziening gevormd ten aanzien van bepaalde onderhoudswerkzaamheden, zoals het schilderen van kruizen. In 2015 is een bedrag van € 5.409,- aangewend voor het schilderen van de houten grafkruizen.

Wachtgeldverplichtingen voormalig personeel Sinds december 2014 factureert het UWV de WW-uitkering van een voormalige medewerker van onze gemeente; Heumen draagt hiervoor namelijk het eigen risico. Per 4 weken gaat het om een bedrag van bijna € 3.000. Dit loopt door tot en met november 2016. De voorziening, per ultimo 2015, € 40.568 groot, is derhalve voldoende groot om de resterende financiële wachtgeldverplichtingen te kunnen voldoen.

Werklandschap Door de wijziging van de bestemming van Werklandschap in woon/werk bestemming is op basis van een globale exploitatieberekening indertijd een nadelig resultaat van € 809.000 geraamd. Hiervoor is een voorziening gevormd ter grootte van hetzelfde bedrag. Zie ook de toelichting bij de bestemmingsreserve toekomstige incidentele mutaties. In overeenstemming met de voorschriften wordt het saldo in mindering gebracht op de boekwaarde van grondcomplex Werklandschap per balansdatum 32 december.

St. Jozefschool Op basis van een globale exploitatieberekening is een nadelig resultaat van €123.629 geraamd (incl. een subsidie van € 500.000 van de provincie Gelderland). Hiervoor is een voorziening gevormd ter grootte van hetzelfde bedrag. In overeenstemming met de voorschriften wordt het saldo in mindering gebracht op de boekwaarde van grondcomplex Werklandschap per balansdatum 31 december.

Dubieuze vorderingen algemeen en u.h.v. sociale uitkeringen Bij het vaststellen van de Nota Reserves en Voorzieningen in 2006 is hiertoe besloten. De voorziening is bedoeld voor het opvangen van lasten door afboeking van zowel debiteuren als alle overige openstaande vorderingen die om uiteenlopende redenen niet meer zijn te innen. Voor de belastingdebiteuren tot en met 2015 is de inschatting dat € 39.622 dubieus is. Daarnaast is van de normale vorderingen een bedrag van € 4.342 dubieus. Voor beide dubieuze posten is een totaal een voorziening beschikbaar van € 43.964,13. Ten aanzien van de volwaardigheidsbeoordeling van vorderingen uit hoofde van verstrekte sociale uitkeringen (BBZ-WWB-bijzondere bijstand), is met ingang van 2015 de statische methode van waardering gehanteerd. Elke vordering is afzonderlijk beoordeeld en is vervolgens het volwaardigheidspercentage bepaald. Een en ander heeft geleid tot een dotatie 2015 in de voorziening sociale uitkeringen van € 646.646. De stand van deze voorziening per 31 december 2015 komt hierdoor uit op € 679.524.

Voor meer informatie met betrekking tot de voorzieningen wordt verwezen naar de in dit boekwerk als bijlage opgenomen modelstaat D - reserves en voorzieningen.

Gemeente Heumen

149


Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen De onderbouwing van de op de balans opgenomen langlopende geldleningen is als volgt: Specificatie Saldo per 31-12-2014

door Bng en de NWB verstrekte leningen: voor interne financiering Algemene Dienst subtotaal

Aflossingen

Rentelasten

Vermeerderingen


€ €

13.789.914 13.789.914

€ €

1.214.145 1.214.145

€ €

538.371 538.371

€ €

-

€ €

12.575.769 12.575.769

€

7.525.000

€

215.000

€

306.725

€

-

€

7.310.000

€

21.314.914

€

1.429.145

€

845.096

€

-

€

19.885.769

voor Oosterpoort Wooncombinatie

Totaal langlopende geldleningen De 'tegenhangers' van de leningen aan Oosterpoort zijn terug te vinden onder de financiële vaste activa. Voor een nadere specificatie wordt eveneens verwezen naar de in de productenrekening opgenomen staat van langlopende schulden.

Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De kortlopende schulden kunnen worden onderverdeeld in kasgeldleningen, rekening-courant relaties met niet-financiële instellingen alsmede in overige schulden. Specificatie Saldo per 31-12-2014

rekening-courantsaldi met niet - financiële instellingen: sociaal cultureel centrum Maldensteijn personeelsvereniging gemeente Heumen stg. instandhouding Nederlands Hervormde Kerk in Heumen Totaal


€ € €

11.388 4.749 7.017

€ € €

5.283 7.581

€

23.154

€

12.863

Overige Schulden Specificatie


algemene crediteuren terugbetalingsverplichting aan het Rijk met betrekking tot verstrekte BBZ-leningen (75% van € 429.000 saldo per 31-12-2015)


€ €

1.131.995 133.318

€ €

1.580.708 321.750

€

1.265.313

€

1.902.458

> kostenafvalverwijdering 2015 > begeleidingskosten-vervoer en dagbesteding 2015 > accountantskosten > aflossing SVN-lening soc. cultureel centrum Maldensteijn > inlening personeel en werkzaamheden Heumensoord > uitvoering huishoudelijke zorg > werkzaamheden extern personeel 2015 > uitvoering leerlingenvervoer 2015-2016 > maatregelen wateroverlast Eendenpoelseweg > werkzaamheden asfaltonderhoud > reconstructie Dorpstraat

€ € € € € € € € € € €

24.324 126.749 32.350 121.637 57.673 39.249 25.701 79.497 75.922 199.140 47.476

> opknappen centrale veld Nederasselt (initiatievenbudget) > investeringssubsidie 2014 > subsidie Vroeg- en voorschoolse educatie > afrekening normbaat BBZ-2015

€ € € € €

30.250 22.720 25.042 148.762 1.056.493

€ € € € €

126.749 148.762 121.637 181.851 579.000

€

1.288.467

€

1.915.321

Totaal

Crediteurenposten groter dan € 20.000,- per balansdatum zijn: ARN BV Diverze zorgleveranciers WMO- en jeugdzorg Ernst & Young Accountants LLP SVN Omgevingsdienst Regio Nijmegen Stichting Grandcare Zenan coaching & advies Connexxion Taxi Services Infrascoop Van Mouwrik Van Venrooij Stg. Dorpsraad Nederasselt RKVV Overasseltse Boys KION Min. SZW

De afwikkeling van de algemene crediteuren in het verslagjaar: Van de algemene crediteuren was per medio maart 2016 een bedrag van € 579.000 nog niet betaald/afgewikkeld. Diverze zorgleveranciers WMO- en jeugdzorg > betaling op basis van def. zorgverantwoordingen 2015 Ministerie van SZW > afrekening normbaat BBZ-2015 (na vaststeling Sisa 2015) SVN > lening wordt in maart 2016 afgelost Overige crediteuren > afwikkeling in de loop van 2016

Totaal vlottende passiva

Overlopende Passiva Specificatie


uitkeringen/loonheffing-zvw sociale zaken maand december 2015 1) voorzieningen Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2) vooruitontvangen bedragen 3) netto salarissen/loonheffing en zvw-premiesgemeentepersoneel 4) planschadevergoedingen 5) ontvangen waarborgsommen nog te betalen bedragen 6) onderhanden werk Jeugdzorg (DBC) 7) ontvangsten buiten rekening saldo budgetrekeningen/schuldhulpverlening cliënten cluster sociale zaken transitorische rente langlopende leningen BNG 8) overige overlopende passiva


€ € € € € € € € € € € €

88.479 103.546 12.267 42.550 1.459 77.454 1.119 14.855 325.599 5.849

€ € € € € € € € € € € €

77.069 113.745 21.823 417.365 32.550 1.459 59.273 148.017 24.082 292.383 31

€

673.177

€

1.187.796

Subtotaal

Nadere toelichting overlopende passiva: 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8)

De berekende loonheffing/ZVW premies en ziektekostenpremies over de verstrekte sociale uitkeringen in de maand december 2015 zijn in januari 2016 afgewikkeld. Betreft betalingen in het kader van de WMO, waarvan de facturen na balansdatum 31-12-2015 zijn voldaan. Van de vooruitontvangen bedragen ad. € 21.823 heeft € 13.613 betrekking op een vooruitontvangst aflossing lening 2016. De loonheffing/ZVW premies gemeentepersoneel over de maand december 2015 is in januari 2016 afgedragen Het betreft 3 planschadevergoedingen. Van de post "nog te betalen bedragen" heeft € 54.160 betrekking op afwikkleing toegezegde verplichtingen met betrekking tot het initiatievenbudget. Het betreft onderhanden werk Landelijk gecontracteerde partijen (3 zorgleveranciers) ad. € 48.166 en 12 regionale zorgleveranciers € 99.851 per balansdatum 31 december 2015 Betreft de overlopende rente van een zestal lopende leningen bij de BNG en NWB, welke betrekking hebben op het boekjaar 2015.

Gemeente Heumen

150



Ontvangen -maar nog niet geheel bestede - voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel uitvoering uitvoering uitvoering uitvoering

project fiets-wandelgebied Land van W alrick regeling voor- en vroegschoolse educatie 1) impulsplan wonen woningisolatie 2013-2014

Vermindering

Vermeerdering


€ € € €

35.178 88.257 15.446 18.933

€ € € €

35.178 25.814 15.446 18.933

€ € €

25.528 -

€ € € €

0 87.971 -

€

157.814

€

95.371

€

25.528

€

87.972

€

830.991

€

95.371

€

25.528

€

1.275.767

Subtotaal Totaal overlopende passiva

Nadere toelichting nog niet bestede voorschotbedragen: 1) De subsidieregeling voor- en vroegschoolse educatie is in de loop van 2011 geintroduceerd en loopt per 31 december 2016 af.

Niet uit de balans blijkende verpichtingen Gewaarborgde geldleningen Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Restant lening per 31-12-2015

Geldnemer

Borgstelling per 31-12-2015

Restant lening per 31-12-2014

Borgstelling per 31-12-2014

Vitens, voorheen W aterbedrijf Gelderland

€

9.606.528

€

120.641

€

10.927.028

€

136.973

H. Kuik accordeonmuseum Totaal instellingen

€ €

104.653 9.711.181

€ €

104.653 225.294

€ €

110.885 11.037.913

€ €

110.885 247.858

Tertiaire achtervang woningbouwvereniging (Oosterpoort W ooncombinatie) W oninghypotheken 50% - (via banken, verzekeringsmaatschappijen en pensioenfondsen)

€ €

48.694.002 2.162.338

€ €

12.173.500 1.081.169

€ €

49.747.390 2.622.437

€ €

12.436.848 1.311.219

Totaal

€

60.567.521

€

13.479.963

€

63.407.740

€

13.995.925

Heumen heeft in 1995 het verstrekken van gemeentegarantie (Nationale Hypotheekgarantie) aan particulieren ondergebracht bij de Stichting W aarborgfonds Eigen W oningen (W SW ) en hierbij een achtervangpositie ingenomen. Dit betekent dat wanneer niet aan de hypothecaire verplichtingen wordt voldaan door de geldnemer, de gemeente uiteindelijk aangesproken zou kunen worden. Dit is in feite een theoretische kans, aangezien eerst het vermogen van de geldnemer (inclusief woning) en het W SW wordt aangesproken. Voor een meer uitgebreide specificatie van de gewaarborgde leningen wordt verwezen naar het overzicht, welke als bijlage is opgenomen in de productenrekening van het verslagjaar. Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlage Meerjarige verplichtingen

Gemeente Heumen

151


Gemeente Heumen

152


Overzicht van baten en lasten 2015

Gemeente Heumen

153


Programmarekening over 2015 Omschrijving Programma

Raming begrotingsjaar 2015 Baten

Raming begrotingsjaar 2015 na wijziging

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Realisatie begrotingsjaar 2015 Baten

Lasten

Saldo

Programma 1 Leven

€

3.641.838

€ 17.798.893

€ 14.157.055

€

3.628.920

€ 17.614.428

€ 13.985.508

€

4.568.900

€ 18.249.232

€ 13.680.332

Programma 2 Wonen

€

2.767.858

€

7.135.602

€

4.367.744

€

3.579.222

€

7.392.643

€

3.813.421

€

3.628.158

€

7.276.770

€

3.648.612

Programma 3 Bouwen

€

1.209.125

€

1.948.402

€

739.277

€

1.783.784

€

1.981.948

€

198.164

€

1.484.891

€

1.742.487

€

257.596


€ 38.459.153

€ 19.610.173

€ 18.848.980-

€ 38.786.531

€ 19.957.024

€ 18.829.507-

€ 38.796.298

€ 19.975.681

Af; kostenplaatsen

€ 12.177.182-

€ 12.177.182-

€

-

€ 13.917.920-

€ 13.917.920-

€

€ 13.600.004-

€ 13.600.004-

Subtotaal programma's

€ 33.900.792

€ 34.315.888

€

415.096

€ 33.860.536

€ 33.028.123

€

832.414-

€ 34.878.243

€ 33.644.166

€

1.234.078-

Gerealiseeerde totaal van saldo van baten en lasten

€ 33.900.792

€ 34.315.888

€

415.096

€ 33.860.536

€ 33.028.123

€

832.414-

€ 34.878.243

€ 33.644.166

€

1.234.078-

Programma 1 Leven

€

1.014.502

€

749.404

€

265.098-

€

420.589

€

961.420

€

540.831

€

413.110

€

715.447

€

302.337

Programma 2 Wonen

€

119.659

€

25.000

€

94.659-

€

357.671

€

737.601

€

379.930

€

378.747

€

750.601

€

371.854 668.801-

-

€ 18.820.618-

Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Programma 3 Bouwen Programma 4 Toekomstbestendig

€

-

€

26.967

€

16.450

€

10.517-

€

635.392

€

35.831

€

599.561-

€

704.632

€

35.831

€

Subtotaal mutaties reserves

€

1.161.128

€

790.854

€

370.274-

€

1.413.652

€

1.734.852

€

321.200

€

1.496.490

€

1.501.879

€

Gerealiseerd resultaat

€ 35.061.920

€ 35.106.742

€

44.822

€ 34.762.975

€

511.214-

€ 36.374.733

€ 35.146.045

€

Programma 5 Dorpsagenda's

Gemeente Heumen

€ 35.274.188

154

5.390

1.228.688-


Toelichting op overzicht van baten en lasten 2015

Dit onderdeel van de programmarekening geeft op hoofdlijnen een nadere analyse van en eventuele toelichting op de in 2015 gerealiseerde baten en lasten.

Legenda: - > voordeel of voordeliger + > nadeel of nadeliger Voor alle in deze toelichting opgenomen getallen in tabellen geldt: x € 1.000 Samenvatting van het over 2015 behaalde resultaat raadsprogramma

1 2 3 4 5

-

Leven Wonen Bouwen Toekomstbestendig Dorpsagenda’s

begroting 2015

ná wijziging [1]

rekening 2015

afwijking

14.157 4.368 739 -18.849 0

13.986 3.813 198 -18.830 0

13.680 3.649 257 -18.820 0

-306 -164 59 10 0

415

833

1.234

-401

-791 1.161 370

-1.735 1.414 -321

-1.502 1.496 -6

-233 -82 -315

45

512

1.228

-716

vóór wijziging

resultaat vóór bestemming onttrekkingen aan reserves toevoegingen aan reserves saldo resultaat ná bestemming

[2]

[2-1]

De ten opzichte van de gewijzigde begroting 2015 voordelige afwijking van € 716.000 is zowel op hoofdlijnen als per raadsprogramma geanalyseerd en toegelicht. Mutaties bestemmingsreserves Er is dus in totaal € 315.000 minder aan bestemmingsreserves onttrokken dan begroot. De analyse hiervan is als volgt: bestemmingsreserve geluidsscherm Jan Ludenlaan Samenwerking Heumen-Mook tarievenegalisatie afvalstoffenheffing groenstructuurplan omvorming natuurlijke speelvoorzieningen natuurgronden Keersluis kosten transitie AWBZ/Jeugdzorg risicoreserve sociaal domein gemeentewerkplaats reserve landschapsfonds uit pachtopbrengsten incidentele mutaties totaal eveneens

ná wijziging

begroting

rekening 2015

afwijking

-136 0 0 -26 -36 -8 -137 798 -22 33 -395

-88 -39 -30 -16 -28 -11 -139 551 -25 46 -465

48 -39 -30 10 8 -3 -2 -247 -3 13 -70

71

-244

-315

De gespecificeerde mutaties worden allemaal geneutraliseerd door lagere dan wel hogere inkomsten of uitgaven op de desbetreffende hoofdfuncties.

Gemeente Heumen

155


Mutaties voorzieningen Dotaties in voorzieningen worden conform de geldende regelgeving verantwoord via de hoofdfuncties 0 tot en met 9 en maken hiermee onderdeel uit van het resultaat vóór bestemming. Dat geldt overigens niet voor de rechtstreekse onttrekkingen; deze zijn dan ook in onderstaand overzicht buiten beschouwing gelaten. In de toelichting op de balans wordt hierop wel nader ingegaan. voorziening

begroting

Onderhoud gemeentegebouwen onderhoud wegen dubieuze vorderingen algemeen dubieuze vorderingen sociale uitkeringen wachtgeldverplichtingen voormalig personeel pensioen oud wethouders complex Centrum West onderhoud en egalisatie baten en lasten rioleringsstelsel

134 322 15 0 0 0 0 126

rekening 2015 144 322 15 646 25 637 29 200

totaal eveneens

597

2.018

ná wijziging

afwijking

1.421

10 0 646 25 637 29 74

Incidentele baten en lasten Het over 2015 gerealiseerde exploitatieresultaat is bepaald op basis van het door uw raad vastgestelde beleid en met inachtneming van de landelijk geldende wettelijke kaders. Naast de reguliere jaarlijkse baten en lasten is het resultaat over 2015 mede tot stand gekomen door incidentele mee- en tegenvallers welke vooraf niet of nauwelijks zijn in te schatten. Per saldo gaat het om een bedrag van € 709.000 voordelig. Nu volgt een opsomming: Voor een specificatie van de incidentele baten en lasten in 2015 wordt verwezen naar Bijlage A op bladzijde 161. Algemene dekkingsmiddelen De zogeheten ‘algemene dekkingsmiddelen’ hebben ook weer in 2015 de uitvoering van de raadsprogramma’s 1 tot en met 5 financieel mogelijk gemaakt. De realisatie hiervan was als volgt: algemene dekkingsmiddelen lokale heffingen algemene uitkeringen uit het Gemeentefonds opbrengst uit effecten rente algemene baten en lasten onvoorzien saldi kostenplaatsen totaal

ná wijziging

begroting

rekening 2015

afwijking

-4.332 -11.440 -86 -529 -249 0 375

-4.310 -11.446 -87 -470 -252 0 121

22 -6 -1 -59 -3 0 -254

-16.261

-16.444

-183

Netto opbrengst uit lokale heffingen

De hierboven vermelde opbrengst uit lokale heffingen betreft de onroerende zaakbelasting (werkelijk 2015 € 4.398.000, de hondenbelasting (werkelijk 2015 € 107.000) en de baatbelasting (werkelijk 2015 € 23.000) minus de uitvoeringskosten WOZ (werkelijk 2015 € 171.000) en minus de lasten van de heffing en invorderingen van gemeentelijke belastingen (werkelijk 2015 € 48.000). De bruto opbrengst van € 4.528.000 is dus verminderd met € 219.000 tot een netto opbrengst van € 4.309.000.

Netto opbrengst uit effecten

Ook bij de opbrengst uit effecten zijn eerst de hiermee samenhangende kapitaallasten, in casu de rente over het in effecten belegde kapitaal, in mindering gebracht op de bruto opbrengst.

Gemeente Heumen

156


Overzicht van baten en lasten per kostensoort

Kostensoort / kostenplaats

Begroting 2015

**** Saldo *** VDM_LASTEN._N Kostensoorten Lasten ** VDML_0-0._N Niet in te delen lasten ** VDML_1-1._N Loonbetalingen en sociale premies ** VDML_1-2._N Sociale uitkeringen personeel ** VDML_2-1._N Werkelijk betaalde rente ** VDML_2-2._N Toegerekende rente ** VDML_2-3._N Afschrijvingen ** VDML_3-0._N Personeel van derden ** VDML_3-1._N Energie ** VDML_3-3-1._N Kosten algemene plannen ** VDML_3-3-3._N Overige aankopen en uitbest. duurz. ** VDML_3-4-1._N Betaalde belastingen ** VDML_3-4-3._N Aankopen niet duurz. goed. en diens ** VDML_4-1-1._N Inkomensoverdrachten aan het Rijk ** VDML_4-2-1._N Subsidies aan marktproducenten ** VDML_4-2-2._N Sociale uitkeringen in geld ** VDML_4-2-3._N Soc. verstrekkingen in natura aan p ** VDML_4-2-4._N Inkomensoverdracht overheid (niet R ** VDML_4-2-5._N Overige inkomensoverdrachten ** VDML_6-0._N Reserveringen ** VDML_6-1._N Kapitaallasten ** VDML_6-2-2._N Overige verrekening van kostenplaat ** VDML_6-3._N Overige verrekeningen *** VDM_BATEN._N Kostensoorten Baten ** VDMB_1-1._N Loonbetaling en sociale premies ** VDMB_0-0._N Niet in te delen baten ** VDMB_2-1._N Werkelijk ontvangen rente en winstu ** VDMB_2-2._N Toegerekende rente ** VDMB_3-2-1._N Huren ** VDMB_3-2-2._N Pachten ** VDMB_3-3-1._N Opbrengst van grondverkopen ** VDMB_3-3-2._N Overige verkopen van duurz. goedere ** VDMB_3-4._N Overige goederen en diensten ** VDMB_4-0-1._N Belastingen op producenten ** VDMB_4-0-2._N Belasting op inkomen van gezinnen ** VDMB_4-0-3._N Vermogensheffing ** VDMB_4-1-1._N Inkomensoverdracht van het Rijk ** VDMB_4-2-1._N Baten mbt verg. en verhaal soc. uit ** VDMB_4-2-2._N Overige inkomensoverdr.overh.(niet ** VDMB_4-2-3._N Overige inkomensoverdrachten ** VDMB_4-3-1._N Inv.bijdr.ov kap.ovdr. overh.(niet ** VDMB_5-6._N Langlopende leningen ** VDMB_6-0._N Reserveringen ** VDMB_6-1._N Kapitaallasten ** VDMB_6-2-2._N Overige verrekeningen van kostenpla ** VDMB_6-3._N Overige verrekeningen

Gemeente Heumen

157

511.213,7148.680.894,69 5.000,00 6.900.507,00 60.745,00 885.635,00 817.514,84 651.475,00 683.233,56 239.148,00 173.884,00 250.776,00 100.059,60 6.404.858,32 132.156,00 100.683,00 3.318.001,00 4.380.723,00 5.934.606,00 1.447.877,55 2.874.030,00 1.799.200,14 11.233.655,00 287.126,68 49.192.108,400 0,00 1.023.487,55811.066,5236.731,0091.545,001.250.016,000 1.929.615,004.427.271,001.264.870,0023.063,0021.443.529,99469.024,0076.609,00453.988,00485.941,000 2.078.008,001.797.483,0011.370.779,34159.081,00-

Werkelijk 1.228.688,0848.746.049,32 32.424,00 6.559.344,49 60.256,92 860.978,02 824.409,93 593.172,33 916.930,22 251.363,13 28.913,40 126.756,41 110.751,73 6.345.716,84 136.516,60 102.650,12 3.289.554,59 4.298.608,10 6.098.165,05 1.382.031,15 3.482.008,54 1.736.184,34 11.379.270,56 130.042,85 49.974.737,4044.185,940 885.786,19834.497,2972.920,76104.488,51424.566,34514.755,182.058.323,814.398.393,521.268.132,8522.974,8621.371.559,13687.721,93747.814,03617.294,49485.941,060,00 2.160.845,201.736.184,3411.379.270,56159.081,41-


Gemeente Heumen

158


Beschouwing en resultaat 2015

Gemeente Heumen

159


Toelichting beschouwing resultaat 2015 Bijgaand treft u een tweetal overzichten aan die een ander inzicht geven met betrekking tot de gerealiseerde baten en lasten 2015. De overzichten laten de factoren zien, die mede onderdeel uitmaken van het voordelig rekeningresultaat 2015 van € 1.228.688 in combinatie met de structurele doorwerking van begrotingsposten naar volgende begrotingsjaren. Voor de financiële analyse met de bijbehorende toelichtingen op de programma-afwijkingen 2015, verwijzen wij u naar het betreffende hoofdstuk "Financiële analyses". Bijlage A: Overzicht incidentele baten en lasten In Bijlage A zijn specifiek de ontwikkelingen weergegeven die in 2015 eenmalig op de gemeente zijn afgekomen, maar wel medebepalend zijn voor het gerealiseerde exploitatieresultaat 2015. Hierin staan dus de echte incidentele voorof nadelen, die in toekomstige begrotingsjaren niet meer terugkeren. In deze bijlage zijn de incidentele uitgaven die worden gedekt middels bestemmingsreserves niet opgenomen, vanwege het feit dat deze mutaties geen effect hebben op het rekeningresultaat. Bijlage B: Overzicht budgetafwijkingen met een structurele doorwerking: In bijlage B zijn productmutaties opgenomen die een structurele doorwerking hebben naar de meerjarenraming 2016-2019. Het gaat dus om de afwijkingen tussen de begrote productresultaten 2015 en de werkelijk gerealiseerde productresultaten 2015. Alleen de budgetafwijkingen die nog niet zijn verwerkt in de meerjarenramingen 2016-2019 en ook nog niet zijn opgenomen in de maandrapportage van januari 2016 zijn in de bijlage B vermeld.

Gemeente Heumen

160


Bijlage A Overzicht incidentele baten en lasten 2015 excl. onderuitputting

progr. hfdf. omschrijving

bedragen V

incidenteel voor-

N

of nadeel in 2015

4

0

Bijstorting in pensioenvoorziening oud bestuurders op basis van een actuariële berekening

N

€

-151.369

4

0

Bijstorting voorziening kosten voormalig personeel

N

€

-25.000

4

0

Kosten samenwerking Heumen-Mook

V

€

39.000

2

1

Vrijval voorziening brandweerkazernes Overasselt en Malden

V

€

188.722

2

3

Subsidie beveiligheidscamera's industrieterreinen

N

€

-15.000

1

4

Onderzoekskosten nieuwe schoollocatie

N

€

-5.686

1

5

Afrekening subsidie 2013 de Stroming

N

€

-29.141

1

5

Extra subsidie Openbare Bibliotheek Gelderland Zuid

N

€

-40.000

1

6

Herwaardering debiteuren sociale zaken incl. stelselwijziging

V

€

291.000

1

6

Afkoopsom regresrecht WMO

V

€

10.000

1

6

Exploitatie reorganisatiebijdrage Breed

V

€

50.000

1

7

Resultaatbestemming 2014 GGD

V

€

25.280

3

8

Externe advieskosten controle bouw vluchtelingenkamp Heumensoord

N

€

-16.000

3

8

Vrijval voorziening Centrum west

V

€

159.081

3

9

Verkoop grond: kavel Schutkolk 7, pachtgrond Erpenwaaij, grond Jachtlaan/Gaasselsedam

V

€

305.000

3

9

Nadelige exploitatie gebouw Maldensteijn incl. aflossing SVN lening

N

€

-152.000

3

9

Onttrekking bestemmingsreserve coalitieakkoord t.b.v. Maldensteijn

V

€

75.000

Totalen

V

€

708.887

per saldo een voordelig effect op het resultaat 2015

V

€

708.887

€ € €

1.228.688 708.887 519.801

resultaat 2015 positief waarvan gebaseerd op per saldo incidentele voordelen 2015 resteert een structureel voordelig resultaat van

Gemeente Heumen

161


Bijlage B Overzicht budgetafwijkingen 2015 met een structurele doorwerking naar begrotingsjaar 2016 en verder. Het betreft dus een vergelijk tussen de werkelijk uitkomsten 2015 en de geraamde cijfers 2015 (na wijziging). Alleen de budgetafwijkingen die nog niet verwerkt zijn in de meerjarenraming 2016-2019 en ook nog niet zijn opgenomen in de maandrapportage van januari 2016 zijn onderstaand vermeld.

Progr

hfdf.

prod. omschrijving

bedragen

nr. Structureel voordeel in 2015

Structureel nadeel in 2015

Toelichting

2

2

210.04 Openbare verlichting Onderhoudskosten en doorberekende kosten aan derden

€

10.000

Op basis van de werkelijke kosten in de laatste jaren kan een structurele aframing plaatsvinden.

2

2

210.05 Verkeersmaatregelen Onderhoudskosten verkeersregelinstallatie

€

2.000


1

4

421.00 Huisvesting basisonderwijs Huur sportzalen en buskosten gymnastiekonderwijs

€

8.000


2

7

723.02 Ongediertebestrijding Ongediertebestrijding

€

4.000


Totaal structurele mutaties

€

24.000

Totaal structurele budgetmutaties ingaande 2015

€

24.000

Per saldo een structureel voordelig effect voor de meerjarenbegroting 2016-2019

€

-

€

24.000

Toelichting: Op basis van de analyse van de jaarrekening 2015 wordt de voorlopige conclusie getrokken dat er per saldo voor een bedrag van € 24.000 aan structureel voordelige mutaties zijn te melden, die nog niet in de meerjarenraming 2016-2019 en ook nog niet in de maandrapportage van januari 2016 zijn opgenomen. Wel dient hierbij de opmerking geplaatst te worden dat het hier een analyse betreft naar de inzichten per maart 2016, waarbij op basis van ontwikkelingen het beeld nog kan wijzigen. Er zijn gemeentelijke producten te noemen, die als gevolg van bijgestelde ontwikkelingen in financiële zin zonder meer zullen gaan wijzigen in de loop van 2016. Via de maandrapportages 2016 en de komende perspectiefnota 2017-2020 zal het beeld voor de begrotingsjaren 2016 en verder nader worden vormgegeven.

Gemeente Heumen

162


Beoordeling begrotingscriterium

Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het Besluit Accountants Protocol Gemeenten (BAPG) wordt begrotingsrechtmatigheid als volgt omschreven:

“Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, alsmede het begrotingsjaar van belang zijn.” Bij de beoordeling van de onrechtmatigheid van de begrotingsafwijkingen is het alleen van belang dat gekeken wordt naar kostenoverschrijdingen binnen het totaal van de begrotingsafwijkingen. Bij de toetsing van begrotingsafwijkingen kunnen ten minste de volgende ‘soorten’ begrotingsafwijkingen worden onderkend: Soorten kostenoverschrijdingen

Rechtmatig

Kostenoverschrijding die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet. Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.

Onrechtmatig

Nr.

X

1

X

2

Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen besluit genomen. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met de Raad. Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geïnterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was gedefinieerd.

X

3

X

4

X

5

X

6

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van weten regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheidgevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar: - geconstateerd tijdens het verantwoordingsjaar - geconstateerd na verantwoordingsjaar Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren:

X

- geconstateerd in jaar van investeren

X

- geconstateerd middels hogere afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren

Gemeente Heumen

7

163

X

8 9


Het begrotingscriterium

Het begrotingscriterium richt zich primair op de baten en lasten op programmaniveau. Het bestaande beleid van de raad wordt afgeleid uit:  de programmabegroting met toelichting;  de begrotingswijzigingen met toelichting, waarbij de bestuursrapportage(s) en andere raadsbesluiten in de begroting zijn verwerkt. In het controleprotocol accountantscontrole jaarrekening 2015 heeft de raad op 18 december 2014 naast het normenkader ook de criteria vastgelegd aan de hand waarvan te constateren is of afwijkingen in de programmarekening rechtmatig of onrechtmatig zijn. In de geactualiseerde Kadernota Rechtmatigheid dd. 7 december 2010 van het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten (PRG) zijn deze criteria nader beschreven. Hoofdkenmerk is dat een overschrijding van de begroting altijd onrechtmatig is, maar dat deze niet altijd meegewogen wordt in het oordeel van de accountant. Op basis van de vastgestelde programmabegroting 2015 is bepaald dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van afgerond € 342.600 (was € 283.000) ; 1% van de totaal vastgestelde lasten) en een totaal van onzekerheden van afgerond € 1.028.000 (was € 849.000) de goedkeurende strekking van de accountantsverklaring niet zullen aantasten. Een en ander zoals vastgelegd in bijlage 1 van het raadsvoorstel en – raadsbesluit van 17 december 2015 ‘Controleprotocol 2015 voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2015

van de gemeente Heumen’. De resultaten

De begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid wordt bezien binnen het totaal van een programma. Volgens het Platform Rechtmatigheid behoeft alleen de lastenkant in de rechtmatigheidtoets voor het begrotingscriterium betrokken te worden. Voor de lasten is volgens de bepalingen van de gemeentewet (artikel 189, lid 3) alleen voor de lasten een begroot maximum vastgelegd. Het normenkader is daar ook op ingericht. De raad autoriseert het college op programmaniveau. Blijven de lasten binnen het totaal van het programma dan zijn deze rechtmatig. De mutaties en (afwijkende) activiteiten die zich binnen een programma hebben voorgedaan zijn toegelicht in het verslag over de uitvoering van de programma’s in deze jaarrekening (‘financiële analyse programma-afwijkingen’). Met bovenstaande rekening houdend ontstaat het volgende beeld. Programma 1 LEVEN Overschrijding van het lastenbudget van dit programma. Hierbij wordt de kostenoverschrijdingen binnen dit programma gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten binnen dit programma. Zie soort kostenoverschrijding 1. Programma 2 WONEN Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma Programma 3 BOUWEN Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma Programma 4 TOEKOMSTBESTENDIG Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma Programma 5 DORPSAGENDA’S Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma WNT-verantwoording 2015 gemeente Heumen Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op de gemeente Heumen van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum voor Heumen bedraagt in 2015 € 178.000. Het weergegeven toepasselijke WNTmaximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.

Gemeente Heumen

164


Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen D.C. van Eeten functie

L.N. Bosland

J.J. Vissers-Hendriks

gemeentesecretaris

raadsgriffier

raadsgriffier

duur dienstverband in 2015

1/1 - 31/12

1/1 - 14/8

1/10 – 31/12

omvang dienstverband (in fte)

1,0

0,78

0,89

gewezen topfunctionaris?

nee

nee

nee

ja

Ja

ja

beloning

€ 84.690

€ 42.820

€ 12.368

belastbare onkostenvergoedingen (WKR)

€

€

dienstbetrekking? bezoldiging

120

27

€

0

beloningen betaalbaar op termijn

(sociale lasten en pensioenpremie)

€ 12.098

€ 5.510

€ 1.719

totaal bezoldiging

€ 96.908

€ 48.357

€ 14.087

toepasselijk WNT-maximum

€ 178.000

€ 86.775

€ 39.605

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t

motivering indien overschrijding:

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband Er is door de gemeente Heumen in 2015 weliswaar een dienstverband van een topfunctionaris beëindigd maar hiervoor is geen extra uitkering betaald.

Gemeente Heumen

165


Gemeente Heumen

166


Ontwikkelingen na balansdatum

In dit onderdeel van de programmarekening worden ontwikkelingen gemeld die zich in de eerste drie maanden van 2016 hebben voorgedaan en welke voor Heumen een financieel relevante impact hebben. Dit overigens voor zover er een relatie bestaat met 2015 of een eerder boekjaar.

Tijdelijk eigendom, beheer en verkoop van het gebouw Maldensteijn

Vanaf 1 juli 2015 is de gemeente eigenaar van het gebouw Maldensteijn. Tot 1 november 2015 heeft de gemeente zelf het gebouw geëxploiteerd, vooral om de vaste maatschappelijke huurders te kunnen blijven faciliteren. Daarna is de exploitatie overgenomen door de beoogde koper van het pand. Omdat ook de bibliotheek voortaan wordt gehuisvest in het gebouw Maldensteijn maar hiervoor wel een aanbouw nodig is, is de verkoop van het appartementsrecht vertraagd. Nu wordt verwacht dat de akte medio april 2016 kan worden getransporteerd. De verkoopopbrengst wordt door deze omstandigheid pas in boekjaar 2016 verantwoord en dat geldt overigens ook voor de exploitatie- verrekening november/december en de verkoop van de inventaris. Er heeft zich naast de hierboven geschetste ontwikkeling geen andere financieel relevante ontwikkelingen voorgedaan gedurende de maanden januari tot en met maart 2016.

Gemeente Heumen

167


Gemeente Heumen

168


Bijlagen

Gemeente Heumen

169


Gemeente Heumen

170


Bijlage 1 Totaaloverzicht producten en programma's

Gemeente Heumen

171


Programma 1 Leven Objectnr.

Product en productgroep

6002080

Administratief

6002081 6002082 6002083

Wijkbudgetten

P00208

Dorps- en Wijkgericht werken

6002100

Administratief

6002101

Initiatieven netwerkbijeenkomsten

6002102

Initiatieven via vonkjes

6002103

Werkbudget regie gemeente

6002104

Heumense aanpak G1000

P00210

Initiatievenbudget

6421000

Administratief

6421001

Huisvesting

6421003

Gymnastiekonderwijs

6421005

Permanent schoolgebouw BSB

P42100

Huisvesting Basisonderwijs

6480000

Administratief

6480004

Leerplicht

6480005

Leerlingprognoses

P48000

Gemeenschap. baten en lasten onderwijs

6480010

Administratief

6480011

Leerlingenvervoer

P48001

Leerlingenvervoer

6510000

Administratief

6510001

Subsidies bibliotheek

P51000

Bibliotheek

6511000

Administratief

6511001


P51100


6511011


P51101

Vormingswerk

6530000

Administratief

6530001

Sportzaal Raadhuisstraat

6530002

De Veldschuur

6530003

De Passelegt

6530004

Sportzaal Brede School Broeksingel

P53000

Binnensportaccommodaties

6530010

Administratief

6530011

Sportv. cpl. Heumen

6530012

Sportv. cpl. Malden

6530013 6530014 6530016

Ruitersportaccomodaties

P53001

Buitensportaccommodaties

Begroting 2015

Rekening 2015 Lasten

Baten

Saldo

69.441

69.441

0

69.441

Beleidsadvisering

2.615

4.424

0

4.424

Beleidsuitvoering

2.679

292

0

292

14.245

7.395

0

7.395

88.980

81.551

0

81.551

1.975

1.975

0

1.975

70.500

70.568

0

70.568

10.000

4.750

0

4.750

6.000

2.336

0

2.336

15.000

174

0

174

103.475

79.803

0

79.803

417.838

417.838

0

417.838

427.571

425.180

0

425.180

49.380

41.331

0

41.331

182.191

172.191

0

172.191

1.076.980

1.056.540

0

1.056.540

65.175

65.175

0

65.175

235

3.037

0

3.037

1.500

450

0

450

66.910

68.662

0

68.662

60.277

60.277

0

60.277

252.500

258.984

-3.000

255.984

312.777

319.261

-3.000

316.261

13.825

13.825

0

13.825

294.009

334.009

0

334.009

307.834

347.834

0

347.834

0

0

0

0

29.141

29.141

0

29.141

29.141

29.141

0

29.141

0

0

0

0

0

0

0

0

35.160

35.160

0

35.160

0

0

0

0

161.988

169.657

-7.034

162.623

39.822

47.392

0

47.392

0

0

0

0

236.970

252.209

-7.034

245.175

36.564

49.144

0

49.144

5.732

5.377

-23

5.354

9.157

10.158

-23

10.135

Sportv. cpl. Overass.

4.904

4.928

-23

4.905

Tennisaccommodaties

3.248

2.662

-54

2.608

Gemeente Heumen

172

272

283

-70

213

59.877

72.552

-192

72.359


Objectnr.

Begroting 2015



Baten

Saldo

6530021

Binnnensportvereniging

0

0

0

0

6530022

Buitensportvereniging

0

0

0

0

6530023

Seniorensportvereniging

0

0

0

0

P53002

Subsidies sportverenigingen

0

0

0

0

6530051


P53005


6540000

Administratief

6540001

Amateurkunst/ subsidies

P54000

Amateurkunst

6580000 6580001 P58000

Speelvoorzieningen

6580010

Administratief

6580011

Lokale omroep

P58001

Lokale omroep

6610000

Administratief

6610001

WWB algemeen

6610002

BBZ startende ondernemers

6610006

Overige kosten

6610007

Bijzonder onderzoek

6610008

BBZ gevestigde ondernemers

6610009 6610010 P61000

Bijstandsverl., inkomensvz. en subs.

6611000

Administratief

6611004

Gesubsidieerde arbeid

P61100

Sociale werkvoorziening

6614000

89.861

117.083

-30.232

86.851

89.861

117.083

-30.232

86.851

4.015

4.015

0

4.015

33.001

11.047

-857

10.190

37.016

15.063

-857

14.205

Administratief

50.698

50.274

0

50.274

Speelvoorzieningen

45.757

33.704

0

33.704

96.455

83.978

0

83.978

4.345

4.345

0

4.345

9.036

9.036

0

9.036

13.381

13.381

0

13.381

580.966

580.966

0

580.966

-69.429

3.210.955

-3.503.072

-292.117

11.417

142.564

-438.136

-295.573

2.245

1.821

0

1.821

34.085

33.581

0

33.581

-250

156.827

54.659

211.486

IOAW

201.449

199.971

-3.090

196.881

IOAZ

42.500

46.562

-510

46.052

802.983

4.373.246

-3.890.150

483.097

12.798

12.798

0

12.798

1.641.309

1.640.459

0

1.640.459

1.654.107

1.653.257

0

1.653.257

Administratief

52.140

52.140

0

52.140

6614001

Kwijtscheldingen belastingen

23.286

24.452

0

24.452

6614002

Reductieregeling

10.287

10.562

0

10.562

6614003

Aanvulling minimabeleid

9.451

8.933

0

8.933

P61400

Gemeentelijk minimabeleid

95.164

96.088

0

96.088

6614010

Administratief

106.176

106.176

0

106.176

6614011

Bijzondere bijstand

356.197

419.593

6614011

Bijzondere bijstand (herwaardering debiteuren)

P61401

Bijzondere bijstand

6614020

Administratief

6614021

Schuldhulpverlening

P61402

Schuldhulpverlening

6621000

Administratief

6621001

Wet inburgering nieuwkomers

6621002

Subsidie

6621003

Naturalisatie

6621004

Oudkomers

P62100

Vreemdelingen

74.066

Gemeente Heumen

173

419.593

92.020

-184.180

-92.160

462.373

617.789

-184.180

433.609

101.594

101.594

0

101.594

27.732

27.825

-2.023

25.802

129.326

129.419

-2.023

127.396

43.766

43.766

0

43.766

-11.001

0

-15.000

-15.000

28.906

28.906

0

28.906

-1.000

7.385

-10.237

-2.852

13.395

17.478

0

17.478

97.535

-25.237

72.298


Objectnr.

Begroting 2015



6623000

Administratief

6623001

Participatiebudget

6623002

Educatie

6623003

WWB werkdeel

6623004

Wet Inburgering Nieuwkomers

6623006

Pilot loondispensatie

P62300

Re-integr.- en participatievoorzieningen

6650000 6650001 P65000

Kinderopvang

6650010

Administratief

6650011

Subsidies

P65001

Peuterspeelzalen

6661000

Administratief

6661001

Maatwerkvoorzieningen

P66100

Maatwerkvoorz. natura materieel WMO

6662000

Baten

Saldo

43.529

43.529

0

43.529

-69.665

0

-69.665

-69.665

0

0

0

0

440.426

365.050

0

365.050

1.480

1.480

-270

1.210

0

0

0

0

415.770

410.059

-69.935

340.125

Administratief

28.598

28.598

0

28.598

Kinderopvang

18.700

18.576

-3.226

15.350

47.298

47.174

-3.226

43.948

1.975

1.975

0

1.975

50.000

47.000

0

47.000

51.975

48.975

0

48.975

135.765

135.766

0

135.766

313.835

314.513

-3.511

311.002

449.600

450.278

-3.511

446.767

Administratief

177.460

177.460

0

177.460

6662001

Huishoudelijke zorg

809.740

784.917

0

784.917

6662002

Vervoer

5.000

3.348

0

3.348

6662003

Begeleiding

P66200

Maatwerkvoorz. natura immaterieel WMO

6663000 6663001 6663002

Vrouwenopvang en huiselijk geweld

P66300 6667001 P66700

Eigen bijdr. maatwerkvz. en opvang WMO

6670000

Administratief

6670001

Onderst. vrijwilligers en informele zorg

24.682

26.647

0

26.647

P67000

Vrijwilligers

86.144

88.109

0

88.109

6670010

Administratief

42.591

39.726

0

39.726

6670011


P67001


6670020

Administratief

6670021

Subsidies ouderenbonden

6670022

Subsidies sociaal cultureel ouderenwerk

P67002

Sociaal cultureel werk ouderen

6670030

Administratief

6670031

Subsidies kinderwerk

6670032

Subsidies tiener-/jongerenwerk

6670033 6670034 P67003

Jeugd en jongeren

937.725

1.036.004

0

1.036.004

1.929.925

2.001.729

0

2.001.729

Administratief

62.798

63.133

0

63.133

Maatschappelijke opvang

35.436

40.246

-4.812

35.434

4.776

1.322

0

1.322

Opvang en beschermd wonen WMO

103.010

104.701

-4.812

99.889

Eigen bijdragen

-340.449

0

-251.599

-251.599

-340.449

0

-251.599

-251.599

61.462

61.462

0

61.462

274.616

243.155

-23

243.132

317.207

282.881

-23

282.858

632

1.424

-792

632

9.657

9.778

0

9.778

147.692

147.692

0

147.692

157.981

158.894

-792

158.102

25.517

25.517

0

25.517

6.061

6.084

-23

6.061

142.276

141.932

0

141.932

Toegang

0

0

0

0

Clientenond., begeleiding en advisering

0

0

0

0

173.854

173.533

-23

173.510

Gemeente Heumen

174


Begroting 2015

Objectnr.


6670040

Administratief

6670041

Onderst. vrijwilligers en informele zorg

6670042

Overige algemene voorzieningen

6670043

Adviesraad clientenparticipatie

6670044

Sociaal domein WMO

P67004

Maatschappelijke begeleiding en advies

6670050

Administratief

6670051

Regietaken

P67005 6670060 6670061

Subsidies accommodaties sport en welzijn

P67006

Welzijn algemeen

6671000

Administratief

6671001

Communicatie en voorl. WMO-Jeugdwet

6671002

Toegang

6671003

Clientonderst, begeleiding en advisering

6671004

Transitie AWBZ begeleiding/jeugdzorg

P67100

Eerstelijnsloket WMO en Jeugd

6672000

Administratief

6672001

PGB

P67200

PGB WMO en Jeugd

6677001

Eigen bijdragen

P67700

Eigen bijdrage alg. voorz. WMO en Jeugd

6682001

Individuele voorzieningen natura jeugd

P68200

Individuele voorzieningen natura jeugd

6683001

Veiligheid jeugd

P68300

Veiligh., jeugdreclass. en opvang jeugd

6714000

Administratief

6714001

GGD

6714003

Lokaal gezondheidsbeleid

P71400

Openbare gezondheidszorg

6715001

JG uniformdeel

P71500

Centrum Jeugd en Gezin - gezondheidszorg

Totaal

Programma 1 Leven

128.059


Baten

Saldo

128.059

0

128.059

37.637

37.637

0

37.637

167.605

167.415

0

167.415

6.400

5.427

0

5.427

172.265

157.842

0

157.842

511.966

496.380

0

496.380

6.952

6.952

0

6.952

14.000

14.306

-5.157

9.149

Regietaken

20.952

21.258

-5.157

16.101

Administratief

17.775

17.775

0

17.775

Gemeente Heumen

175

421.452

432.160

0

432.160

439.227

449.935

0

449.935

260.461

265.589

-10.232

255.358

21.733

24.683

0

24.683

25.008

19.719

0

19.719

83.441

82.289

0

82.289

136.858

138.715

0

138.715

527.501

530.996

-10.232

520.764

82.160

82.160

0

82.160

743.852

676.572

0

676.572

826.012

758.732

0

758.732

-81.275

0

-74.872

-74.872

-81.275

0

-74.872

-74.872

1.274.252

1.306.440

0

1.306.440

1.274.252

1.306.440

0

1.306.440

832.593

918.523

0

918.523

832.593

918.523

0

918.523

28.991

28.991

0

28.991

140.960

133.556

0

133.556

4.000

3.521

-1.815

1.706

173.951

166.068

-1.815

164.253

330.338

330.177

0

330.177

330.338

330.177

0

330.177

13.985.508

18.249.232

-4.568.900

13.680.333


Programma 2 Wonen Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


6003040

Administratief

14.358

14.358

0

14.358

6003041

Straatnamen

2.922

2.211

0

2.211

6003042

Huisnummers

-9.414

571

-12.163

-11.592

P00304

Huisnummers / Straatnamen

7.866

17.140

-12.163

4.977

6120000

Administratief

186.464

182.195

0

182.195

6120002

Preventie/ proactie

0

0

0

0

6120005

Kazerne Malden

147

388

0

388

6120006

Kazerne Overasselt

P12000

Huisvesting Brandweer

6120010

Administratief

6120011

Opleiding

6120012 6120014

Lasten

Baten

Saldo

0

0

0

0

186.611

182.583

0

182.583

53.483

53.483

0

53.483

6.663

4.384

0

4.384

Uitvoering rampenbestrijding

1.131

1.134

-1.134

0

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

9.145

8.875

0

8.875

6120016

Slachtofferhulp

3.662

3.440

0

3.440

P12001

Rampenplannen

74.084

71.316

-1.134

70.182

6120020

Administratief

2.370

2.370

0

2.370

6120021

Bedrijfsvoering

P12002

Overige kosten Brandweer

6140000 6140001 6140002

Gemeentehuis

6140003

Openbare ruimte

9.037

3.435

0

3.435

P14000

Vandalisme

44.218

35.237

0

35.237

6140020

Administratief

66.224

63.379

0

63.379

6140021

Preventie/voorlichting

64.846

52.852

0

52.852

6140024

Beleidsadvisering

3.475

3.475

0

3.475

6140025

Anti discriminatievoorzieningen

6.240

6.094

0

6.094

P14002

Integrale veiligheid

140.785

125.800

0

125.800

6140031

Dierenbescherming

P14003

Dierenbescherming

6210000

Administratief

6210001

Gladheidsbestrijding

6210002

Onderhoud wegen

6210003

Straatmeubilair

6210004

Bewegwijzering

6210005

Beleidsadvisering

P21000

Wegbeheer

6210010

Administratief

5.530

5.530

0

5.530

P21001

Wegenprojecten

5.530

5.530

0

5.530

6210030

Administratief

73.981

73.981

0

73.981

6210031

Onkruidbestrijding

55.860

59.138

0

59.138

6210032

Zwerfvuil

-2.834

20.118

-17.197

2.921

6210033

Straatgoten vegen

79.207

69.896

0

69.896

6210034

Bladruimen

17.887

20.117

0

20.117

P21003

Reiniging openbare ruimte

224.101

243.250

-17.197

226.053

940.722

970.966

-29.260

941.707

943.092

973.336

-29.260

944.077

Administratief

14.312

14.312

0

14.312

Schoolgebouwen

16.475

17.593

0

17.593

4.394

-102

0

-102

Gemeente Heumen

176

6.153

6.416

0

6.416

6.153

6.416

0

6.416

765.234

757.445

0

757.445

35.252

35.668

0

35.668

268.157

286.615

-3.012

283.603

27.033

27.074

-1.024

26.050

6.440

4.007

0

4.007

0

0

0

0

1.102.116

1.110.808

-4.036

1.106.772


Objectnr.

Begroting 2015



Baten

Saldo

6210040

Administratief

11.830

11.830

0

11.830

6210041

Energie

76.889

72.884

0

72.884

6210042

Onderhoud

56.207

43.688

-10.144

33.544

6210043

Verlichtingsplannen

6.705

6.873

0

6.873

P21004

Openbare verlichting

151.631

135.276

-10.144

125.131

6210050

Administratief

63.957

63.957

0

63.957

6210051

Verkeerstellingen

650

650

0

650

6210052

Verkeersinstallaties

6.677

4.406

0

4.406

6210053

Incidentele verkeersvoorzieningen

32.063

32.133

0

32.133

6210054

Verkeersexamens/-brigadiers

649

0

0

0

6210055

Bevordering verkeersveiligheid

573

569

0

569

P21005

Verkeersmaatregelen

104.569

101.716

0

101.716

6212000

Administratief

9.480

9.480

0

9.480

6212002

Coll.Vraagafh.Vervoer

7.466

7.742

0

7.742

6212003

Buurtbus

1.200

1.200

0

1.200

6212004

Bushaltes

10.410

10.459

0

10.459

P21200

Openbaar vervoer

28.556

28.881

0

28.881

6214000

Administratief

22.965

20.214

0

20.214

6214001

Parkeergarage Maldensteijn

17.185

15.501

0

15.501

6214002

Blauwe zone

6214003

Parkeergarage Brede School Broeksingel

P21400

Parkeren

6240000

Administratief

6240001

Watergangen

6240003

Retenties

6240004

Duikers

6240005

Waterstanden

P24000

Waterkering, afwatering & landaanwinning

6310000 6310001 6310002

Revitalisering bedrijventerrein

P31000

Handel en ambacht

6310010

0

0

-392

-392

66.050

67.319

0

67.319

106.200

103.034

-392

102.642

15.036

15.036

0

15.036

92.972

29.257

0

29.257

371

460

0

460

2.292

941

0

941

837

837

0

837

111.508

46.531

0

46.531

Administratief

40.290

40.290

0

40.290

Ondernemers organisaties

18.083

20.061

0

20.061

0

0

0

0

58.373

60.351

0

60.351

Administratief

8.848

8.848

0

8.848

6310011

Weekmarkt Malden

4.016

2.945

0

2.945

6310012

Weekmarkt Overasselt

108

105

0

105

P31001

Markt

12.972

11.898

0

11.898

6311001

Baten weekmarkt Malden

-4.254

0

-3.886

-3.886

P31100

Baten marktgelden

-4.254

0

-3.886

-3.886

6330010

Administratief

19.750

19.750

0

19.750

6330011

Overleg nutsbedrijven

-15.850

2.664

-19.187

-16.522

P33001

Nutsvoorzieningen

3.900

22.414

-19.187

3.228

6541010

Administratief

3.534

3.081

0

3.081

6541011

Agrarisch Museum

15.333

12.736

0

12.736

6541012

Overige subsidies

14.055

13.788

0

13.788

6541014

WMO zorgloket Buurderij

P54101

Oudheidkunde & musea

Gemeente Heumen

177

4.200

4.370

0

4.370

37.122

33.975

0

33.975


Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


6550000

Administratief

68.425

68.425

0

68.425

6550001

Uitvoering landschapsbeleidsplan

50.987

52.669

-932

51.738

6550002

Boomplantdag

480

644

0

644

P55000

Landschapsbeleid

119.892

121.738

-932

120.807

6550010

Administratief

29.428

26.975

0

26.975

6550011

Maldens Vlak

-4.818

10.846

-7.371

3.475

6550012

Heumens Bos

-1.933

4.434

-5.616

-1.182

6550013

De Elshof

4.120

9.265

-15.513

-6.248

6550014

Broekbos

97

2.278

-3.338

-1.060

P55001

Bossen

26.894

53.799

-31.839

21.959

6560000

Administratief

185.341

185.199

0

185.199

6560001

Onderhoud plantsoenen

354.717

348.736

0

348.736

6560002

Onderhoud gazons

55.333

46.326

0

46.326

6560003

Onderhoud bomen

30.000

38.180

0

38.180

6560004

Beleidsadvisering

27.500

16.727

0

16.727

P56000

Openbaar groen

652.891

635.168

0

635.168

6560010

Administratief

0

0

0

0

6560013

Volkstuinen

-99

770

-869

-100

P56001

Openluchtrecreatie

-99

770

-869

-100

6560020

Administratief

22.515

22.515

0

22.515

6560021

Toerisme-recreatie

41.826

42.589

0

42.589

6560022

Land van Walrick

55.991

172.666

-107.587

65.078

P56002

Toerisme

120.332

237.770

-107.587

130.182

6560030

Administratief

21.580

21.580

0

21.580

6560031

Vierdaagse

0

0

0

0

6560032

Carnaval

157

157

0

157

6560033

Algemene volksfeesten

371

223

0

223

6560034

Kermis Malden/ Heumen

-3.028

2.946

-5.000

-2.054

6560035

Kermis Overasselt/Nederasselt

195

2.319

-1.500

819

P56003

Evenementen

19.275

27.224

-6.500

20.724

6560040

Administratief

53.067

53.067

0

53.067

6560041

4-daagse

27.278

32.311

-1.500

30.811

P56004

4-daagse

80.345

85.378

-1.500

83.878

6721000

Administratief

126.149

121.188

0

121.188

6721001

Inzameling en verwerking

538.686

941.411

-393.341

548.069

6721002

Beheer en infovoorziening

80.253

123.626

-6.624

117.002

P72100

Afvalverwijdering en -verwerking

745.088

1.186.225

-399.965

786.260

6721011

Lasten afvalstoffenheffing

19.618

19.618

0

19.618

P72101

Lasten Afvalstoffenheffing

19.618

19.618

0

19.618

6722000

Administratief

-73.692

587.191

-600.000

-12.809

6722001

Energie

37.041

34.825

0

34.825

6722002

Kolken

6722003

Rioolstelsel

6722004 6722006 P72200

Riolering

Lasten

Baten

Saldo

33.244

41.508

0

41.508

188.496

227.853

-17.045

210.808

Drukriolering

77.024

68.073

0

68.073

Beleidsadvisering

20.000

20.290

0

20.290

282.113

979.740

-617.045

362.695

Gemeente Heumen

178


Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


6722011

Lasten rioolheffing

P72201

Lasten Rioolheffing

6723000

Administratief

6723003

Bodem

6723004

Geluid

6723005

Lucht

6723006

Bedrijven

18.138

5.264

0

5.264

6723007

Milieuprojecten

10.160

44.205

-53.840

-9.635

6723008

Regionale uitvoeringsdienst

193.646

198.891

-5.245

193.646

6723009

Klimaatbeleid

0

0

0

0

P72300

Milieubeheer

338.158

366.232

-59.085

307.147

6723010

Administratief

2.133

2.133

0

2.133

6723011

Heemtuin

6.977

7.000

0

7.000

6723012

Overige uitgaven

6723013

Lokale agenda

P72301

Natuur-/ milieu educatie

6723020

Administratief

6723021

Ongediertebestrijding

P72302

Ongediertebestrijding

6724000

Lasten

19.618

Baten

Saldo

19.618

0

19.618

19.618

19.618

0

19.618

113.332

113.332

0

113.332

2.882

4.540

0

4.540

0

0

0

0

0

0

0

0

3.617

500

0

500

10.667

10.436

0

10.436

23.394

20.069

0

20.069

11.718

11.718

0

11.718

15.615

8.447

0

8.447

27.333

20.165

0

20.165

Administratief

52.788

54.386

0

54.386

6724001

Begravingen

17.880

7.949

0

7.949

6724002

Instandhouding

23.677

15.032

0

15.032

P72400

Lijkbezorging

94.345

77.367

0

77.367

6725000

Administratief

-26.576

0

0

0

6725001

Baten Afvalstoffenheffing

P72500

Baten reinigingsr. en afvalstoffenhef.

6726000

Administratief

6726001

Baten Rioolheffing

P72600

Baten Rioolheffing gecombineerd

6732001

Begraafplaatsrechten

P73200

Baten begraafplaatsrechten

6821000

Administratief

6821001

Leefbaar dorpshart Malden

P82100

Stads- en dorpsvernieuwing

6821010 6821011

-1.026.687

0

-1.060.230

-1.060.230

-1.053.263

0

-1.060.230

-1.060.230

0

0

0

0

-1.158.512

0

-1.160.806

-1.160.806

-1.158.512

0

-1.160.806

-1.160.806

-94.013

0

-76.160

-76.160

-94.013

0

-76.160

-76.160

27.000

0

0

0

48.001

997

0

997

75.001

997

0

997

Administratief

58.412

58.412

0

58.412

Maasmolen

14.515

10.068

0

10.068

6821012

Molen Zeldenrust

14.472

10.163

0

10.163

6821013

Joannusmolen

14.411

9.669

0

9.669

6821014

NH-kerken Overasselt

6.508

5.079

-1.898

3.180

6821015

NH-kerken Nederasselt

6.462

4.464

-1.898

2.566

6821016

Toren kerk Heumen

8.061

6.897

0

6.897

6821017

Overige monumenten

P82101

Monumentenbeheer

6822020

Administratief

6822021

Handhavingsactiviteiten algemeen

P82202

Handhaving algemeen

Totaal

Programma 2 Wonen

Gemeente Heumen

179

3.965

1.818

0

1.818

126.806

106.571

-3.796

102.774

0

0

0

0

3.072

2.828

-4.445

-1.617

3.072

2.828

-4.445

-1.617

3.813.421

7.276.770

-3.628.158

3.648.612


Programma 3 Bouwen Objectnr.


6810000

Administratief

6810001

Bestemmingsplannen

6810002 6810005 6810006

Particuliere plannen

6810007 6810008 P81000

Ruimtelijke ordening

6820000

Administratief

6820002

SVN leningen

6820003

Woningbouwprogrammering

6820004

Impulsplan passend wonen

P82000

Woningexploitatie/woningbouw

6822000

Begroting 2015


Baten

Saldo

282.109

316.474

0

316.474

48.636

30.288

0

30.288

Project afwijkingsprocedure

1.855

0

0

0

Planschadevergoedingen

2.680

0

0

0

-31.066

0

-30.832

-30.832

Archeologiebeleid

100

85

0

85

Beleidsadvisering

552

0

0

0

304.866

346.847

-30.832

316.015

157.854

162.878

0

162.878

-1.000

0

-4.953

-4.953

1

1.471

0

1.471

0

21.966

-25.446

-3.480

156.855

186.314

-30.399

155.915

Administratief

352.623

352.623

0

352.623

6822001

Bouwvergunningen

124.384

140.126

0

140.126

6822004

Welstandtoezicht

15.000

12.182

0

12.182

P82200

Bouwzaken

492.007

504.931

0

504.931

6823001


-233.559

0

-209.319

-209.319

P82300


-233.559

0

-209.319

-209.319

6830000

Saldo grondexploitatie

-159.081

514.755

-673.837

-159.081

6830001

Uren

0

0

0

0

P83000

Grondexploitatie

-159.081

514.756

-673.837

-159.081

6913010

Administratief

117.708

148.814

-9.779

139.035

6913011

Grondaankopen

1

8.029

0

8.029

6913012

Grondverkopen

-409.656

8.177

-424.566

-416.389

6913013

Verpachtingen

-62.126

3.150

-77.333

-74.183

6913014

Verhuur

-23.832

0

-22.894

-22.894

6913016

Zakelijke rechten

-5.480

1.460

-5.478

-4.018

6913017

Handhaving eigendomsgrenzen

P91301

Eigendommen

Totaal

Programma 3 Bouwen

Gemeente Heumen

180

20.461

20.008

-455

19.553

-362.924

189.639

-540.506

-350.867

198.164

1.742.487

-1.484.891

257.596


Programma 4 Toekomstbestendig Objectnr.


6001000

Administratief

6001001

Gemeenteraad

6001002

Commissies

6001003

Rekenkamer

P00100

Gemeenteraad en Commissies

6001010

Administratief

6001011

College B & W

6001012

Voormalig bestuurders

6001013

FPU voormalig personeel

P00101

College van B&W

6002000

Administratief

6002005

Representatie b & w

6002006

Kabinetszaken

6002009

Algemene uitkering

P00200

Ondersteuning college van B&W

6002010

Administratief

6002017

Extern onderzoek

6002018

Voorzieningenladder

P00201

Organisatie/ontwikkeling

6002020

Administratief

P00202 6002030 6002031

Juridisch advies

6002034

Klachtenbehandeling

6002035

Cie. Bezwaar en Beroep

P00203

Juridische zaken

6002040

Administratief

6002042

Productenraming

6002045

Productenrekening

P00204

Budgetcyclus B&W

6002060 6002061 6002062

Schadeclaims

P00206

Verzekeringen

6002090

Administratief

6002091

Ondernemingsraad

P00209

Begroting 2015


Baten

Saldo

9.829

9.829

0

9.829

185.015

188.969

0

188.969

7.428

6.546

0

6.546

11.000

11.878

0

11.878

213.272

217.223

0

217.223

1.109

1.108

0

1.108

424.219

414.828

0

414.828

67.795

698.750

-485.941

212.809

26.149

26.021

0

26.021

519.272

1.140.708

-485.941

654.767

447.930

447.930

0

447.930

19.036

20.416

0

20.416

795

1.169

0

1.169

4.190

4.190

0

4.190

471.951

473.705

0

473.705

472.117

472.117

0

472.117

88.772

50.566

0

50.566

0

0

0

0

560.889

522.683

0

522.683

356.316

356.316

0

356.316

Management

356.316

356.316

0

356.316

Administratief

172.141

172.141

0

172.141

6.846

10.785

0

10.785

750

825

0

825

7.804

3.012

0

3.012

187.541

186.763

0

186.763

239.449

243.952

0

243.952

1.290

1.265

0

1.265

560

697

0

697

241.299

245.914

0

245.914

Administratief

24.332

24.332

0

24.332

Verzekeringen algemeen

23.690

27.089

-2.353

24.736

3.297

1.471

-150

1.321

51.319

52.892

-2.503

50.389

78.842

78.842

0

78.842

5.350

1.465

0

1.465

Ondernemingsraad

84.192

80.307

0

80.307

6003000

Administratief

289.614

289.614

0

289.614

6003001

Beheer

3.045

838

0

838

6003002

Registratie

P00300

Gemeentelijke basisadministratie

6003010

Administratief

6003011 6003012 P00301

Burgerlijke stand

8.394

8.036

0

8.036

301.053

298.488

0

298.488

55.300

55.300

0

55.300

Beheer

1.655

1.471

0

1.471

Huwelijken

4.200

4.754

0

4.754

61.155

61.524

0

61.524

Gemeente Heumen

181


Gemeente Heumen

182


Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


6003020

Administratief

26.085

26.090

0

26.090

6003021

Stembureaus

27.461

26.131

0

26.131

P00302

Verkiezingen

53.546

52.221

0

52.221

6003030

Administratief

107.519

107.519

0

107.519

6003031

Beheer

P00303

Identificatie-documenten

6004001

Lasten

Baten

Saldo

0

0

0

0

107.519

107.519

0

107.519

Gem. basisadministratie

-22.725

0

-19.206

-19.206

6004002

Persoonsdocumentatie

-107.220

129.041

-248.806

-119.764

6004003

Burgerlijke stand

-16.008

0

-22.509

-22.509

P00400

Baten en lasten leges burgerzaken

-145.953

129.041

-290.521

-161.479

6005000

Administratief

2.133

2.133

0

2.133

6005001

Regionale samenwerking

59.182

59.646

0

59.646

6005002

Bestuurlijke samenwerking

23.066

23.226

0

23.226

P00500

Regionale en bestuurlijke samenwerking

84.381

85.006

0

85.006

6005012

Screbrenica

P00501

Internationale contacten

6005031

Samenwerking Heumen - Mook

P00503

Samenwerking Heumen - Mook

6006000

Administratief

P00600

Ondersteuning Raad, Cie en Rekenkamer

6006010

Administratief

6006012

Programmabegroting

6006014

Programmarekening

P00601

Budgetcyclus Raad

130.884

5221100

Administratief

-340.692

5221112

Huidig personeel Spaarregeling

5221113

Huidig personeel Vacatures

5221118

Huidig personeel Jubilea

5221119

Stagiaires

5221140

Strat. Opl. Plan

5221150

Arbo

5221151

Ongevallenverzekeringen

5221153 5221154

3.085

3.085

0

3.085

3.085

3.085

0

3.085

39.000

0

0

0

39.000

0

0

0

276.579

276.579

0

276.579

276.579

276.579

0

276.579

94.721

94.721

0

94.721

1.863

1.456

0

1.456

34.300

29.931

0

29.931

126.108

0

126.108

374.776

-702.468

-327.692

60.000

59.960

0

59.960

15.000

12.741

0

12.741

10.600

9.435

0

9.435

6.000

5.853

-1.653

4.200

166.500

128.194

0

128.194

34.900

25.668

0

25.668

5.250

3.922

0

3.922

Bedrijfsfitness

1.500

2.750

0

2.750

BHV

4.100

4.339

0

4.339

5221162

Fuwacommissie

2.000

1.052

0

1.052

5221170

Aktiviteiten PV

5.000

4.285

0

4.285

5221191

Kerstpakketten

5.000

4.983

0

4.983

5221192

Externe advisering

4.000

403

0

403

5221193

Lidmaatschappen

1.550

-1.407

0

-1.407

5221194

Representatie namens college

P0KP21

Algemene Personele aangelegenheden

Gemeente Heumen

183

5.600

12.625

0

12.625

-13.692

649.578

-704.121

-54.542


Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


5331000

Administratief

8.716

8.716

0

8.716

5331100

Houtversnipperaar

-2.820

701

-4.239

-3.538

5331200

Diverse machines

1.149

2.977

0

2.977

5331300

Daihatsu's/Pick-up's

4.820

35.917

-29.975

5.942

5331400

Vrachtauto

-1.151

44.966

-43.577

1.389

5331500

Trekkers / Nissan cabstar

-8.846

34.558

-43.049

-8.491

5331600

Klepelmaaier / kippers

-123

4.555

-6.117

-1.562

P0KP31

Machines

1.745

132.389

-126.957

5.432

5332000

Administratief

-37.562

23.719

-61.360

-37.641

5332100

Beheer

40.256

48.069

0

48.069

P0KP32

Werkplaats

2.694

71.789

-61.360

10.428

5333000

Informatiebalie FLO

-2.500

127.190

-130.251

-3.061

5333100

Bel- en herstellijn

0

121.223

-121.223

0

P0KP33

Klantenservice FLO

-2.500

248.413

-251.474

-3.061

5410000

Administratief

-70.892

168.586

-239.478

-70.892

5410002

Perspublicaties

58.650

55.205

0

55.205

5410003

Overige communicatiemiddelen

11.312

11.957

0

11.957

5410004

Webapplicaties

1.028

27

0

27

P0KP41

Communicatie

98

235.775

-239.478

-3.703

5510000

Salarisadministratie

231

67.765

-72.569

-4.804

P0KP51

Salarisadministratie

231

67.765

-72.569

-4.804

5520000

Kapitaallasten

142

2.100.235

-2.100.235

0

P0KP52

Kapitaallasten

142

2.100.235

-2.100.235

0

5530000

Administratief

-355.319

1.124.581

-1.480.231

-355.650

5530001

Energie

44.500

43.417

0

43.417

5530002

Schoonmaak

55.910

56.779

0

56.779

5530003

Beheer

21.360

17.278

0

17.278

5530004

Technisch onderhoud

4.334

7.682

0

7.682

5530005

Kantine/Koffievoorziening

20.989

23.959

0

23.959

5530006

Kantoormeubilair

8.000

1.796

0

1.796

5530007

Kantoorbenodigdheden

11.000

11.234

0

11.234

5530009

Telefoon

57.500

53.913

-183

53.730

5530010

Postbehandeling

27.300

28.732

-376

28.356

5530011

Archief

63.938

49.816

0

49.816

5530012

Druk- en bindwerk

6.106

7.193

0

7.193

5530013

Bodediensten

5530016

Abonnementen

P0KP53

Facilitaire zaken

5540000

Administratief

5540002

Systeembeheer

5540003

Helpdesk/instructie/begeleiding

5540004

Hardware

5540005

Software

5540006

Beveiliging auto.systeem

5540007

Datacommunicatie

5540008

Leasekosten

160.000

P0KP54

Informatie & Automatisering

70.000

Gemeente Heumen

184

Lasten

Baten

Saldo

1.314

1.425

0

1.425

32.250

35.796

0

35.796

-818

1.463.601

-1.480.790

-17.188

-690.770

738.740

-1.478.939

-740.199

2.000

0

0

0

13.000

2.204

0

2.204

36.000

36.648

0

36.648

468.895

502.378

-5.000

497.378

28.000

28.684

0

28.684

52.875

55.554

0

55.554

155.880

0

155.880

1.520.089

-1.483.939

36.150


Objectnr.


5570000

Administratief

5570001

Functioneel applicatiebeheer

5570002

Administratie

P0KP57

Financiële administratie

5600000

Directie

P0KP60

Directie

5610000

Raadsgriffier

P0KP61

Raadsgriffier

5620000

Strategie en projecten

P0KP62

Strategie en projecten

5650000

Afdeling fysieke leefbaarheid

5654000

Afd. CCT buiten

P0KP65

Fysieke leefbaarheid

5700000

Afdeling sociale leefbaarheid

5701000

Begroting 2015


-10.463

Baten

Saldo

307.389

-317.852

-10.463

2.000

0

0

0

8.000

464

0

464

-463

307.853

-317.852

-9.999

58.705

105.540

-52.821

52.720

58.705

105.540

-52.821

52.720

17.115

70.337

-55.823

14.514

17.115

70.337

-55.823

14.514

48.588

514.460

-536.928

-22.469

48.588

514.460

-536.928

-22.469

-485.205

1.507.237

-2.031.080

-523.843

487.668

486.747

0

486.747

2.463

1.993.984

-2.031.080

-37.096

180.000

976.322

-914.154

62.167

Re-integratie consulent

0

86.877

0

86.877

P0KP70

Sociale Leefbaarheid

180.000

1.063.198

-914.154

149.044

5750000

Afdeling bedrijfsondersteuning

20.727

1.067.577

-1.045.780

21.797

P0KP75

Bedrijfsondersteuning

20.727

1.067.577

-1.045.780

21.797

5800000

Afdeling facilitaire ondersteuning

-80.051

972.721

-1.061.808

-89.087

P0KP80

Facilitaire Ondersteuning

-80.051

972.721

-1.061.808

-89.087

5900000

Afd. publiekszaken

70.356

1.014.700

-942.234

72.466

P0KP90

Publiekszaken

70.356

1.014.700

-942.234

72.466

6140010

Administratief

71.811

71.811

0

71.811

6140011

Beleidsadvisering

3.175

3.175

0

3.175

6140012

Vergunning verlening

-4.850

291

-4.787

-4.496

6140013

Kapvergunningen

0

0

-663

-663

6140014

Stookvergunningen

-233

0

-66

-66

6140015

Drank & horecawet

-5.028

0

-5.218

-5.218

6140016

Wet openluchtrecreatie

0

0

0

0

6140017

Ontheffing winkeltijden

-140

0

0

0

6140018

Wet kansspelen

-169

0

0

0

P14001

APV-uitvoering

64.566

75.277

-10.734

64.543

6330000

Administratief

118.888

117.096

0

117.096

6330001

Nuon

-102.234

0

-102.234

-102.234

6330002

Vitens

P33000

Nutsbedrijven

6822010

Administratief

6822011

Handhavingsactiviteiten

6822016

Hondenuitlaatvelden

15.877

14.098

0

14.098

P82201

Handhaving

307.358

305.858

-511

305.347

6911000

Administratief

64.531

172.471

0

172.471

P91100

Leningen/beleggingen korter dan 1 jaar

64.531

172.471

0

172.471

6913000

Administratief

31.867

31.867

0

31.867

6913001

Effecten

-86.364

0

-87.461

-87.461

P91300

Effecten

-54.497

31.867

-87.461

-55.594

6913021


0

188.168

-36.524

151.645

P91302

Maldensteijn

0

188.168

-36.524

151.645

Gemeente Heumen

185

-60.634

0

-60.634

-60.634

-43.980

117.096

-162.868

-45.772

275.782

275.293

-511

274.782

15.699

16.467

0

16.467


Begroting 2015

Rekening 2015

Objectnr.


6914000

Administratief

P91400

Leningen/ beleggingen langer dan 1 jaar

6921000

Administratief

P92100

Uitkeringen gemeentefonds

6922000

Administratief

P92200

Algemene baten en lasten

6923001

Sociaal deelfonds

P92300

Integratie-uitkering sociaal domein

6930001

Kosten uitvoering WOZ

175.679

170.778

0

170.778

P93000

Uitvoering WOZ

175.679

170.778

0

170.778

6931001

Baten OZB Gebruikers

-491.826

0

-458.446

-458.446

P93100


-491.826

0

-458.446

-458.446

6932001

Baten OZB Eigenaren

-3.935.445

0

-3.939.948

-3.939.948

P93200

Baten OZB Eigenaren

-3.935.445

0

-3.939.948

-3.939.948

6934001

Baten Baatbelasting

-23.063

0

-22.975

-22.975

P93400

Baten Baatbelasting

-23.063

0

-22.975

-22.975

6937001

Baten Hondenbelasting

-106.358

0

-107.327

-107.327

P93700

Baten Hondenbelasting

-106.358

0

-107.327

-107.327

6940000

Administratief

4.740

4.740

0

4.740

6940001

Baten Invorderingskosten

-9.980

4.022

-14.202

-10.180

6940002

Onroerende zaakbelasting

39.814

39.816

0

39.816

6940003

Hondenbelasting

10.550

10.401

0

10.401

6940004

Baatbelasting

3.574

3.574

0

3.574

P94000

Lasten heffing en inv. gem. bel.

48.698

62.552

-14.202

48.350

6980000

Administratief

321.200

1.501.879

-1.496.490

5.390

P98000

Mutaties reserves hoofdfuncties 0 t/m 9

321.200

1.501.879

-1.496.490

5.390

6981001

Mutaties reserves sociaal domein

0

0

0

0

P98100

Mutaties res. ivm deelfonds soc. domein

Totaal


Objectnr.


R1

Programma 1 Leven

R2

Programma 2 Wonen

R3

Programma 3 Bouwen

R4


Baten

Saldo

583.755

-1.212.351

-628.597

-578.904

583.755

-1.212.351

-628.597

-11.439.816

0

-11.445.841

-11.445.841

-11.439.816

0

-11.445.841

-11.445.841

249.347

251.771

0

251.771

249.347

251.771

0

251.771

-7.038.437

0

-7.038.745

-7.038.745

-7.038.437

0

-7.038.745

-7.038.745

0

0

0

0

-18.508.307

21.477.560

-40.292.788

-18.815.228

Begroting 2015


Gemeente Heumen

Lasten

-578.904

186


Baten

Saldo

13.985.508

18.249.232

-4.568.900

13.680.333

3.813.421

7.276.770

-3.628.158

3.648.612

198.164

1.742.487

-1.484.891

257.596

-18.508.307

21.477.560

-40.292.788

-18.815.228

-511.214

48.746.049

-49.974.737

-1.228.688


Bijlage 2: Overzicht lopende investeringen

Gemeente Heumen

187


Overzicht kredieten lopende investeringen 2015 Volgnr.

Raadsprogramma

Productnummer

Omschrijving

Raadsbesluit

Staat vaste activa en reguliere exploitatie Beschikbaar krediet

2015

Mutaties t/m 2014

Mutaties 2015

Lopende projecten Restant krediet

Totaal uitgaven t/m 2015

beschikbaar

Lopende

projecten

Overschrijding Onderschrijding

GEACTIVEERDE INVESTERINGEN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

2 1 2 2 2 2 3 3 3 6 6 6 6

210.05 580.00 722.00 722.00 722.00 722.00 810.00 821.00 821.00 KP 54 KP 54 KP 54 KP 54

Snelfietsverbinding Nijmegen-Cuijk Speelvoorzieningen 2015 Aanpassing overstort nederasselt Maatregelen wateroverlast Eendenpoelseweg Maatregelen wateroverlast Triangel Maatregelen wateroverlast Vlier Voorbereiding Veldschuur Planvorming Hart van Malden Uitvoering Schoolstraat -Hart van Malden Basisregistratie personen Basisregistratie Grootschalige topografie - 1e tranch Basisregistratie Grootschalige topografie - 2e tranch Basisregistratie Grootschalige topografie - 3e tranch

26-mrt-15 09-jul-15 28-mei-15 28-mei-15 28-mei-15 15-okt-15 18-dec-14 18-dec-14 13-nov-14 29-sep-11 10-nov-11 12-nov-13

Subtotaal geactiveerde investeringen Volg-

Raads-

Product-

nr.

programma

nummer

Omschrijving

Raadsbesluit

2015

€ € € € € € € € € € € € €

200.000 50.000 10.000 115.000 75.000 42.500 170.000 100.000 200.000 71.000 62.000 60.000 49.000

€ € € € € € € € € € € € €

13.273 -

€

1.204.500

€

13.273

€ € € € € € € € € € € € €

13.693 89.016 44.849 1.858 62.944 19.842 25.264 -

€ € € € € € € € € € € € €

13.693 89.016 44.849 1.858 62.944 19.842 38.537 -

€ € € € € € € € € € € € €

200.000 36.307 10.000 25.984 30.151 40.643 107.056 80.158 200.000 71.000 23.463 60.000 49.000

€ 257.467

€

270.740

€

933.760

€

Aanwending bestemmingsreserves t.b.v. investeringsprojecten Lopende projecten Beschikbaar krediet

Mutaties t/m 2014

Mutaties 2015

Totaal uitgaven t/m 2014

-

€

Lopende

projecten

Restant krediet beschikbaar

Overschrijding Onderschrijding

INVESTERINGEN T.L.V. BESTEMMINGSRESERVES 14

2

210.10

Verkeersplan

13-nov-08

€

71.644

€

15.636

€

-

€

15.636

€

15

2

210.10

Aanpassing kruisingen ontsluitingswegen Malden

13-nov-08

€

100.000

€

20.524

€

-

€

20.524

€

79.476

16

2

210.10

Fietspadenplan

12-nov-09

€

78.689

€

2.110

€

25.000- €

22.890- €

101.579

Subtotaal aanwending bestemmingsreserves

€

250.333

€

38.270

€

25.000- €

TOTALEN

€

1.454.833

€

51.543

€ 232.467

Gemeente Heumen

188

€

56.008

13.270

€

237.063

€

-

€

-

284.010

€

1.170.823

€

-

€

-


1. Snelfietsverbinding Nijmegen-Cuijk De raad heeft op 13 november 2014 een tracekeuze gemaakt en op 26 maart 2015 een krediet beschikbaar gesteld voor de snelfietsverbinding Nijmegen-Cuijk van € 200.000,--. Eind 2015 is een bestuursovereenkomst afgesloten met de betrokken partners om een en ander goed vast te leggen. De uitwerking en invulling hiervan staat voor 2016 en 2017 op de rol. 4. Maatregelen wateroverlast Eendenpoelseweg Na de regenbui van de 2 augustus 2014 zijn was er op een aantal plaatsen in Malden wateroverlast. Dit betekende dat water tuinen en huizen binnendrong. Op locaties Eendenpoelseweg, Triangel en Vlier was de wateroverlast zodanig dat maatregelen noodzakelijk waren. Voor de Eendenpoelseweg en Triangel zijn maatregelen in de vorm van aanpassingen in de openbare ruimte en het rioolstelsel in 2015 uitgevoerd. De kosten voor de uitgevoerde werkzaamheden zijn deels gefactureerd. 5. Maatregelen wateroverlast Triangel Zie 4. 6. Maatregelen wateroverlast Vlier De maatregelen voor de Vlier worden in 2016 voorbereid en uitgevoerd. 7. Voorbereiding Veldschuur Op 15 oktober 2015 heeft de raad ingestemd met de ontwikkeling van een nieuwe sportvoorziening ter vervanging van het huidige sportcomplex De Veldschuur en daarvoor een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld van € 170.000 als onderdeel van de totale stichtingskosten van de nieuwbouw. Tegelijkertijd heeft de raad ingestemd met de ontwikkeling van maximaal 35 grondgebonden woningen op de locatie Veldschuur. Meteen na dit besluit zijn de planvoorbereiding en het opstellen van de met de beoogde exploitant, Laco, te sluiten samenwerkingsovereenkomst en huur- en exploitatieovereenkomst opgepakt. Conform hetgeen in het met Laco gesloten hoofdlijnenakkoord is vastgelegd, is de planning er op gericht deze overeenkomsten uiterlijk 1 april 2016 te ondertekenen. Verder is de planning er op gericht de raad dit voorjaar een voorstel tot goedkeuring van de stedenbouwkundige, ruimtelijke en programmatische randvoorwaarden voor de herontwikkeling van de locatie Veldschuur voor te leggen. 8. Planvorming Hart van Malden Op 18 december 2014 is door de raad en krediet van € 100.000 beschikbaar gesteld voor de planvorming van de projecten Schoolstraat, en Zuidplein. De voorbereidende plankosten mede in het kader van de subsidieaanvraag bij de provincie Gelderland worden op dit krediet verantwoord. De planvorming Schoolstraat is medio 2015 gestart. Het gemeentelijke fietsplan (met uitvoeringsprogramma) is in concept gereed en wordt begin 2016 ter vaststelling aan de gemeenteraad voorgelegd. Als gevolg van de planning van Provincie Gelderland voor onderhoud aan de N844 heeft het college op 15 december besloten het uitvoeringsprogramma te wijzigen. Planvorming van de Rijksweg/promenade wordt met voorrang opgepakt. Planvorming Zuidplein wijzigt daarmee in Planvorming Rijksweg 9. Uitvoering Schoolstraat Hart van Malden Voor de uitwerking van dit project heeft de raad op 18 december 2014 een budget van € 200.000 beschikbaar gesteld. De planvorming van dit project is medio 2015 opgestart, Het voorlopig ontwerp wordt in 2016 een definitief ontwerp waarna de aanbesteding en uitvoering kan plaatsvinden. 10. Basisregistratie personen Operatie BRP (voorheen programma modernisering GBA) werkt, in opdracht van het ministerie van BZK, aan de invoering van de Basisregistratie Personen (BRP). De oude Gemeentelijke Basisadministratie Persoonsgegeven (GBA) verdwijnt, daarvoor in de plaatst komt de Basisregistratie Personen. De beschikbaarheid en de mogelijkheid tot aansluiting op de nieuwe landelijke BRP is al een paar keer uitgesteld en staat nu gepland voor 2018. De BRP bevat persoonsgegevens van zowel alle ingezetenen van Nederland als van de niet-ingezetenen. De BRP is een volledige digitale voorziening die onder andere plaatsonafhankelijke dienstverlening mogelijk maakt, zeven dagen per week, vierentwintig uur per dag. Het bijhouden en verstrekken van gegevens wordt sneller, eenvoudiger en goedkoper. Daarnaast neemt de kwaliteit van de data en de beschikbaarheid toe. Hiervoor moeten gemeentelijke applicaties met elkaar én met ICT-oplossingen van andere instellingen en partnergemeenten integreren. Het doel van het realiseren van voorzieningen voor de BRP is de kwaliteit van de gegevens en daardoor de dienstverlening te verbeteren. Dit moet leiden tot een efficiënte en betrouwbare manier van invoeren, opslaan, beheren en verstrekken van persoonsgegevens, waarbij persoonsgegeven direct beschikbaar zijn en wijzigingen direct verwerkt worden. Bovendien sluit de realisatie van de BRP aan op de bestaande en nog te ontwikkelen e-overheidsvoorzieningen. In 2015 zijn in regionaal verband de aanbestedingseisen en de reikwijdte geformuleerd op basis waarvan de applicatie in 2016 kan worden aangeschaft. Het krediet wordt overgezet naar 2016.

Gemeente Heumen

189


11. Basisregistratie Grootschalige topografie 1e tranche Operatie BRP (voorheen programma modernisering GBA) werkt, in opdracht van het ministerie van BZK, aan de invoering van de Basisregistratie Personen (BRP). De oude Gemeentelijke Basisadministratie Persoonsgegeven (GBA) verdwijnt, daarvoor in de plaatst komt de Basisregistratie Personen. De beschikbaarheid en de mogelijkheid tot aansluiting op de nieuwe landelijke BRP is op landelijk niveau al een paar keer uitgesteld en staat nu gepland voor 2018. De BRP bevat persoonsgegevens van zowel alle ingezetenen van Nederland als van de niet-ingezetenen. De BRP is een volledige digitale voorziening die onder andere plaatsonafhankelijke dienstverlening mogelijk maakt, zeven dagen per week, vierentwintig uur per dag. Het bijhouden en verstrekken van gegevens wordt sneller, eenvoudiger en goedkoper. Daarnaast neemt de kwaliteit van de data en de beschikbaarheid toe. Hiervoor moeten gemeentelijke applicaties met elkaar én met ICT-oplossingen van andere instellingen en partnergemeenten integreren. Het doel van het realiseren van voorzieningen voor de BRP is de kwaliteit van de gegevens en daardoor de dienstverlening te verbeteren. Dit moet leiden tot een efficiënte en betrouwbare manier van invoeren, opslaan, beheren en verstrekken van persoonsgegevens, waarbij persoonsgegeven direct beschikbaar zijn en wijzigingen direct verwerkt worden. Bovendien sluit de realisatie van de BRP aan op de bestaande en nog te ontwikkelen e-overheidsvoorzieningen. In 2015 zijn in regionaal verband de aanbestedingseisen en de reikwijdte geformuleerd op basis waarvan de applicatie in 2016 kan worden aangeschaft. Het krediet wordt overgezet naar 2016. 12. Basisregistratie Grootschalige topografie 2e tranche Zie toelichting 1e tranche. Zal pas eind 2016 van start gaan. 13. Basisregistratie Grootschalige topografie 3e tranche Zie toelichting 1e tranche. 14. Verkeersplan In het kader van het gemeentelijke Verkeersplan staat voor 2016 het Fietsplan en de Brede Scoop MaldenNijmegen centraal. De bestemmingsreserve bevat per 31 december 2015 een saldo van € 56.008 en is toereikend. Een gedeelte van het saldo kan ook ingezet kan worden voor projecten. (punten 14 15 en 16 worden samengebracht onder het “fietspadenplan”, de gemeentelijke verkeersmaatregelen worden daardoor dus gericht op de fietsers, Raad moet hierover nog een besluit nemen). 15. Aanpassing kruisingen ontsluitingswegen Malden Het was de bedoeling de nog resterende herinrichting van enkele kruispunten in de Groesbeekseweg en Veldsingel in samenspraak met de wijkplatforms te bepalen en in uitvoering te nemen. De betrokken platforms zijn echter niet tot stand gekomen, dan wel weer opgeheven. De nadere prioritering van de uit te voeren maatregelen zal plaats vinden in het kader van de actualisatie van het Verkeersplan/Fietsplan/Brede Scoop. Tot die tijd zal deze reserve in stand gehouden moeten worden. 16. Fietspadenplan Het fietspadenplan wordt momenteel uitgewerkt. Waar mogelijk worden enkele knelpunten in de aanpak met de algemene burgerparticipatie opgepakt. De nadere prioritering van de uit te voeren maatregelen zal plaats vinden in het kader van het begin 2016 door de raad vast te stellen plan. Tot die tijd zal deze reserve in stand gehouden moeten worden.

Gemeente Heumen

190


Bijlage 3: Overzicht reserves en voorzieningen

Gemeente Heumen

191


Staat van Reserves en Voorzieningen Saldo 31-dec-14

Toename

Afname

Saldo

Toename

Afname

Saldo

begroot

begroot

raming

werkelijk

werkelijk

werkelijk

2015

2015

31-dec-15

2015

2015

31-dec-15

Algemene reserve algemene reserve 31 dec. 2014

2.817.797 1.228.688

resultaat reguliere exploitatie jaarrekening 2015 transitie AWBZ / Jeugdzorg Subtotaal algemene reserves

0

44.458

44.458

2.817.797

0

44.458

2.773.339

1.228.688

44.458

4.002.027

76.579

25.000

25.000

0

101.579

Bestemmingsreserves Algemene dienst fietspadenplan algehele pers.zorg (levensfasebewust P&O- beleid) vervanging speelvoorzieningen omvorming natuurlijke speelvoorzieningen aanschaf speeltoestellen

0

101.579

7.758

0

7.758

0

7.758

111.791

13.998

97.793

13.998

97.793

37.100

50.900

27.764

60.236

88.000 0

budgetoverheveling 2014: geluidsscherm Jan Ludenlaaan Heumen

50.000

50.000

50.000

50.000

147.000

136.000

11.000

87.830

budgetoverheveling 2014: samenwerking Heumen-Mook

39.000

0

39.000

39.000

0

budgetoverheveling 2014: verhuizing bibliotheek Malden budgetoverheveling 2014: begeleiding nieuwkomers

50.000 10.700

0 10.700

50.000 0

0 10.700

50.000 0

78.332

6.667

exploitatiebijdrage investering glasvezelkabel 2010 (periode 2011-2026)

59.170

71.665

6.667

71.665

104.157

104.157

30.237

73.920

onderhoud / vervanging straatverlichting

39.050

39.050

reserve breed recreatief doel (RGV-Raad 17dec09)

23.650

egalisatie tarieven afvalstoffenheffing

kosten drietal verkiezingen Beheer natuurgrond Keersluis (2012)

0 3.900 119.460 118.390 26.622 797.297

551.324

16.450

regionale samenwerking domein Werk (2012)

7.750 127.500 67.358

69.665

20.300 8.040 18.633

kosten transitie AWBZ/Jeugdzorg

119.022

44.458

136.858

0

797.297

(2012)

risicoreserve sociaal domein (schommelfonds) incidentele mutaties 2014 Coalitieakkoord

802.916

39.050

23.650

395.267

23.650

0

69.665

20.300 9.472 18.633

3.900 118.028 118.390

44.458

138.715

16.450

407.649

afkoop huur tijdelijke school Broeksingel

373.267

tijdelijke ondersteuning Passelegt

22.000

afbouw negatief eigen vermogen Maldensteijn verhuizing bibliotheek

75.000

reserve landschapsfonds uit pachtopbrengsten(2013) onderhoud onderwijsgebouwen brandweerkazerne Overasselt brandweerkazerne Malden

22.000 14.000 296.649

grondexploitatiegebieden initatievenbudget 2014 versterking infrastructuur buitensport (7e Bw 2014)

24.765 551.324

5.000 214.000 30.000

75.134

0 214.000

5.000 0

41.850

63.284

1.012.944

0 214.000 88.134

41.850

1.012.944

5.000 0 76.284 1.012.944

136.109

136.109

0

136.109

52.613

52.613

0

52.613

0 0

museum Garstkamp

111.961

17.467

13.790

115.638

17.467

13.970

115.458

gemeentewerkplaats parkeergarage Brede school

173.479 25.500

19.381 8.500

22.000

170.860 34.000

19.381 8.500

25.410

167.450 34.000

onderhoud Brede school Malden

70.500

onderhoud sportzaal Brede school Malden

40.250

11.500

0

600.000

baten en lasten rioleringstelsel Totaal reserves algemene dienst

70.500

3.772.918

70.500

51.750

11.500

51.750

0

600.000

600.000

600.000

1.734.852 1.287.575

4.220.196

1.501.879 1.381.185

3.893.613

Grondexploitatie

investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut - nadere uitvoering verkeersplan

56.008

56.008

56.008

- aanpassingen kruisingen Broeksingel Malden

79.476

79.476

79.476

Subtotaal investeringsprojecten

135.484

0

0

135.484

0

0

135.484

16.727

0 152.947

groenstructuurplan

169.675

27.500

0 142.175

exploitatiebijdrage investering riolering Buitengebied

659.836

42.213

617.623

42.213

617.623

85.829

11.906

73.923

11.906

73.923

exploitatiebijdrage investering brandweerkazerne Subtotaal overige projecten

915.340

0

81.619

833.721

0

70.846

844.493

Totaal reserves grondexploitatie

1.050.824

0

81.619

969.205

0

70.846

979.978

Totaal bestemmingsreserves

4.823.742

1.734.852 1.369.194

5.189.401

1.501.879 1.452.032

4.873.590 -0,78

Totaal reserves

Gemeente Heumen

7.641.539

1.734.852 1.413.652

192

7.962.740

2.730.567 1.496.490

8.875.617


Staat van Reserves en Voorzieningen Saldo 31-dec-14

Toename

Afname

Saldo

Toename

Afname

Saldo

begroot

begroot

raming

werkelijk

werkelijk

werkelijk

2015

2015

31-dec-15

2015

2015

31-dec-15

Voorzieningen Onderhoud gemeentelijke eigendommen gemeentehuis

773.597

84.214

75.000

782.811

84.214

130.221

727.589

parkeergarage Maldensteyn mrjr. onderhoud drie molens

157.788 170.466

7.743 9.900

5.088 34.013

160.443 146.353

9.650 17.400

974 18.059

166.464 169.808

mrjr. onderhoud drie kerken

422.149

32.400

58.414

396.135

32.400

20.674

433.874,44

1.524.000

134.257

172.515

1.485.742

143.664

169.929

1.497.735

Subtotaal onderhoud gemeentegebouwen

0,00 Overige voorzieningen onderhoud wegen onderhoud en egalisatie baten en lasten rioleringstelsel dubieuze vorderingen algemeen dubieuze vorderingen sociaal uitkeringen WWB-werkdeel u.h.v. bestedingsverplichting

615.499 4.160.491

321.725 126.079

482.214 600.000

455.010 3.686.570

321.725 199.485

483.532 616.647

126.857

15.000

15.000

32.878

0

0

453.692 3.743.330

126.857

15.000

97.893

43.964

32.878

646.646

0

679.524

64.356

64.356

0

64.356

0

kosten afwerking grondcomplex Hoogenhof

276.658

276.658

0

1.653

275.005

kosten afwerking grondcomplex Centrum-West eigen risicodrager pensioenen oud wethouders

130.081 311.377

130.081 19.600

0 291.777

159.081 45.739

0 903.016

11.044

4.324

onderhoud begraafplaats voorziening Werklandschap wachtgeldverplichtingen voormalig personeel (2012)

809.000

29.000 637.378

6.720

5.409

809.000 25.000

24.722

34.154

40.568

123.629 80.855

80.855

123.629 0

80.855

123.629 0

Subtotaal overige voorzieningen

6.792.447

462.804 1.698.088

5.557.163

1.874.234 1.589.318

7.077.363

Totaal voorzieningen

8.316.447

597.061 1.870.603

7.042.905

2.017.898 1.759.247

8.575.098

voorziening Jozefschool voorziening Raadhuisstraat

Totaal Reserves en Voorzieningen

Gemeente Heumen

49.722

5.636 809.000

15.957.986

2.331.913 3.284.254 15.005.645

193

25.000

4.748.465 3.255.736 17.450.715


Gemeente Heumen

194


Bijlage 4: Single Audit Single Information (SISA)

Gemeente Heumen

195


OVERZICHT SPECIFIEKE UITKERINGEN 2015 - d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF Berichtgeverinformatie Vul hieronder de informatie in waarop deze bijlage verantwoordingsinformatie betrekking heeft. Type overheidslaag: Naam berichtgever: Berichtgevercode: Rapportage-periode: Bestandsnaam:

Gemeente

selecteer uit lijst bijvoorbeeld: Aa en Hunze

0252 2015 sisa_2015_060252_Bijlage_Verantwoordingsinformatie.xls

bijvoorbeeld: 1680 w ordt autom atisch ingevuld

SiSa-bijlage in de jaarrekening De SiSa-bijlage met verantwoordingsinformatie is in uw jaarstukken te vinden op pagina: De SiSa-bijlage met verantwoordingsinformatie is in het PDF-bestand van uw jaarstukken te vinden op pagina (van het PDF-bestand): Gegevens contactpersoon voor het elektronisch aanleveren Aanmelden of wijzigen van uw contactpersoon dient te gebeuren via www.rijksoverheid.nl/sisa. Na aanmelden of wijzigen ontvangt de (nieuwe) contactpersoon van het CBS per e-mail uploadgegevens. U kunt slechts 1 contactpersoon opgeven per organisatie. Een gezamenlijke mailbox (bijvoorbeeld [email protected]) heeft daarom de voorkeur.

Specifieke uitkeringen Onderstaand is een opsomming van alle specifieke uitkeringen in 2015. Op het tabblad 'specifieke uitkering' is hieruit voor uw organisatie een selectie gemaakt op basis van de regelingen die voor uw organisatie voorkomen op de verantwoordingslijst 2015 (te vinden via https://teverantwoordenregelingen.rijksoverheid.nl/). Nr

Naam specifieke uitkering

A2

Brede DoelUitkering Rampenbestrijding (BDUR)

V&J

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II

BZK

C7C

Minister van

C9

Excellente gebieden innovatieve energiebesparing in de nieuwbouw

BZK

D1

Regionale melden coördinatiecentra voortijdig schoolverlaten

OCW

D3

Excessieve kosten Archeologie

OCW

Regeling brede scholen 2009_Uitstel

OCW

Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB)

OCW

D10

(Volwassenen)Onderwijs (participatiewet) 2015-2017

OCW

D11

Wet participatiebudget 2014

OCW

D4A D9

E2

Stimuleringsregeling stille wegdekken

I&M

E3

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai)

I&M I&M

E10

Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 (SiSa tussen medeoverheden) Tijdelijke subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland

E11

Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL)

I&M

Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) (SiSa tussen medeoverheden)

I&M

E12

Nieuwe Sleutel Projecten (NSP)

I&M

E17

Nota Ruimte project Maastricht Belvedere

I&M

E21

Nota Ruimte project Spoorzone Den Bosch

I&M

E22

Nota Ruimte project Stadshaven Rotterdam

I&M

E25

Beleidsregeling subsidies Budget Investeringen Ruimtelijke Kwaliteit (BIRK)

I&M

E26

Spoorse doorsnijdingen, tranche 1

I&M

E27

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

I&M

E27A

Brede doeluitkering verkeer en vervoer (SiSa vervoerregio's)

I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer (SiSa tussen medeoverheden)

I&M

Regionale mobiliteitsfondsen

I&M

E28B

Regionale mobiliteitsfondsen (Zuiderzeelijn) (SiSa tussen medeoverheden)

I&M

E28C

Regionale mobiliteitsfondsen (SiSa tussen medeoverheden)

I&M

E29

Tijdelijke regeling eenmalige uitkering stedelijke synergieprojecten Kaderrichtlijn Water

I&M

E30

Quick wins binnenhavens

I&M

Quick wins binnenhavens (SiSa tussen medeoverheden)

I&M

E37

Regeling Wilhelminasluis

I&M

F4

Deelproject 750 hectare natuur- en recreatiegebied (Project Mainportontwikkeling Rotterdam)

F4B

Deelproject 750 hectare natuur- en recreatiegebied (Project Mainportontwikkeling Rotterdam)

E6B

E11B

E28

E30B

F7 G1A

Subsidieregeling sterktes in de regio (Pieken in de delta)

I&M

EZ EZ EZ

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2014

SZW

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2015

SZW

G2A

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2014

SZW

G2B

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2015

SZW

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2015

SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2014

SZW

G3B

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_deel openbaar lichaam 2015

SZW

G5A

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2014

SZW

H1

Ministeriële regeling heroïnebehandeling

VWS

H3

Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding

VWS

H8

Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugdzorg + Zorgkosten Jeugdzorg)

VWS

G2

G3

2.01

Programma Bereikbaarheid Leeuwarden (SiSa tussen medeoverheden provinciale middelen)

Gemeente Heumen

196

FRL


OCW

D9

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 11 januari 2016 DEFINITIEF Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo beleid 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor activiteiten (naast VVE) voor afspraken over voor- en (jaar T-1) voorschoolse educatie die leerlingen met een grote vroegschoolse educatie met Besluit specifieke voldoen aan de wettelijke achterstand in de Nederlandse bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor uitkeringen kwaliteitseisen (conform artikel taal (conform artikel 165 WPO) scholen, houders van de tussentijdse afstemming gemeentelijk 166, eerste lid WPO) kindcentra en van de juistheid en volledigheid onderwijsachterstanden peuterspeelzalen (conform van de beleid 2011-2014 artikel 167 WPO) verantwoordingsinformatie Gemeenten Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

SZW

G1A

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

€ 25.814 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1)

SZW

G2

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02



€ 87.972 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

1 2 3 4 5 6 98 99 100 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeen tedeel 2015

60252 Heumen

62,05

2,42

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

I.1 Participatiewet (PW)


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01




€ 2.765.419 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 169.496 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 199.971 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

€ 3.090 Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)




€ 46.562 € 510 Baten (jaar T) Volledig zelfstandige Loonkostensubsidie o.g.v. uitvoering Ja/Nee art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gemeente


SZW

G3

€ 45.724 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief Aard controle R levensonderhoud Indicatornummer: G3 / 01 beginnende zelfstandigen)_gemeent € 69.875 edeel 2015 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besluit bijstandverlening Aard controle R


€ 17.564 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

€ 15.000 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Gemeente Heumen


€0


€0 Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04

€ 21.296 € 108.810 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


Indicatornummer: G3 / 07

€0


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)



€0 Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 12

Nee Besteding (jaar T) Bob


€ 26.824


€0

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09

Ja

197


TABEL VAN FOUTEN EN ONZEKERHEDEN 2015 Berichtgeverinformatie Vul hieronder de informatie in waarop de tabel/het rapport van bevindingen betrekking heeft. Type overheidslaag: Gemeente selecteer uit lijst Naam berichtgever: Heumen bijvoorbeeld: Aa en Hunze Berichtgevercode¹ 0252 bijvoorbeeld: 1680 Rapportage-periode: 2015 Bestandsnaam: sisa_2015_060252_Tabel_fouten_en_onzekerheden.xls w ordt automatisch ingevuld ¹ In februari 2016 w ordt op w w w .cbs.nl/sisa een bestand geplaatst w aarin u deze code kunt opzoeken

Vindplaats: Deze tabel is in het rapport van bevindingen van de accountant te vinden op pagina:

Fouten en onzekerheden 2015 Nr A2 A2 C7C C7C C9 C9 D1 D1 D3 D3 D9 D9 D10 D10 D11 D11 E3 E3 E6B E6B E10 E10 E11 E11 E11B E11B E12 E12 E25 E25 E26 E26 E27 E27 E27A E27A E27B E27B E28 E28C E28C E29 E29 F7 F7 G1A G1A G2 G2 G2A G2A G2B

Specifieke uitkering of overig

H8

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2013 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_deel openbaar lichaam 2014 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_deel openbaar lichaam 2014 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2013 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_deel openbaar lichaam 2014 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_deel openbaar lichaam 2014 Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013 Ministeriële regeling heroïnebehandeling Ministeriële regeling heroïnebehandeling Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugdzorg + Zorgkosten Jeugdzorg)

H8

Doeluitkering jeugdzorg (Bureau Jeugdzorg + Zorgkosten Jeugdzorg)

G2B G3 G3 G3A G3A G3B

G3B

G5A G5A H1 H1 H3 H3

Fout of onzekerheid

Financiële Toelichting fout/onzekerheid omvang in euro's

Brede DoelUitkering Rampenbestrijding (BDUR) Brede DoelUitkering Rampenbestrijding (BDUR) Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Excellente gebieden innovatieve energiebesparing in de nieuwbouw Excellente gebieden innovatieve energiebesparing in de nieuwbouw Regionale melden coördinatiecentra voortijdig schoolverlaten Regionale melden coördinatiecentra voortijdig schoolverlaten Excessieve kosten Archeologie Excessieve kosten Archeologie Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB) Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2015 (OAB) (Volwassenen)Onderwijs (participatiewet) 2015-2017 (Volwassenen)Onderwijs (participatiewet) 2015-2017 Wet participatiebudget 2014 Wet participatiebudget 2014 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai) Subsidieregeling sanering verkeerslawaai (inclusief bestrijding spoorweglawaai) Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 (SiSa tussen medeoverheden) Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling) 2005-2009 (SiSa tussen medeoverheden) Tijdelijke subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland Tijdelijke subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) SiSa tussen medeoverheden Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit (NSL) SiSa tussen medeoverheden Nieuwe Sleutel Projecten (NSP) Nieuwe Sleutel Projecten (NSP) Beleidsregeling subsidies Budget Investeringen Ruimtelijke Kwaliteit (BIRK) Beleidsregeling subsidies Budget Investeringen Ruimtelijke Kwaliteit (BIRK) Spoorse doorsnijdingen, tranche 1 Spoorse doorsnijdingen, tranche 1 Brede doeluitkering verkeer en vervoer Brede doeluitkering verkeer en vervoer Brede doeluitkering verkeer en vervoer (vervoersregio's) Brede doeluitkering verkeer en vervoer (vervoersregio's) Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden Regionale mobiliteitsfondsen Regionale mobiliteitsfondsen SiSa tussen medeoverheden Regionale mobiliteitsfondsen SiSa tussen medeoverheden Tijdelijke regeling eenmalige uitkering stedelijke synergieprojecten Kaderrichtlijn Water Tijdelijke regeling eenmalige uitkering stedelijke synergieprojecten Kaderrichtlijn Water Subsidieregeling sterktes in de regio (Pieken in de delta) Subsidieregeling sterktes in de regio (Pieken in de delta) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014

Gemeente Heumen

198


Bijlage 5: Algemene uitkering

Gemeente Heumen

199


Raming algemene uitkering 2015 op basis van uitkomsten septembercirculaire 2015

Realisatiecijfers algemene uitkering 2015 incl. verwerking decembercirculaire 2015

Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven Berekende Aantallen Gewicht / % 1.839.600,00 -0,1504 1.707.027,00 -0,1213 14.287.624,00 -0,1135

Maatstaf 1c Waarde niet-woningen eigenaren 1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De 1a Waarde woningen eigenaren Subtotaal

Uitkering -276.676 -207.062 -1.621.645 -2.105.384

Berekende Aantallen Gewicht / % 1.844.500,00 -0,1504 1.711.500,00 -0,1213 14.328.000,00 -0,1135

Uitkering -277.413 -207.605 -1.626.228 -2.111.246

Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is Maatstaf 1e OZB waarde niet-woningen 10a WWB schaalnadeel 10b WWB schaalvoordeel 8 Bijstandsontvangers (t/m 2015) 3a Eén-ouder-huishoudens 2 Inwoners 4 Inwoners: jongeren < 20 jaar 5 Inwoners: ouderen > 64 jaar 5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar 7 Lage inkomens 7a Lage inkomens (drempel) 12 Minderheden 11 Uitkeringsontvangers (t/m 2015) 3b Huishoudens 13 Klantenpotentieel lokaal 14 Klantenpotentieel regionaal 38 Bedrijfsvestigingen 31a ISV (a) stadsvernieuwing 31b ISV (b) herstructurering 36 Meerkernigheid 37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied 36a Kernen met 500 of meer adressen 34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente 35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor 32 Omgevingsadressendichtheid 23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied 22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen 21 Oppervlakte bebouwing 19 Oppervlakte binnenwater 16 Oppervlakte land 18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente 24 Woonruimten 25 Woonruimten * bodemfactor woonkernen 39 Vast bedrag Subtotaal

Berekende Aantallen Gewicht 183,96 356,25 0,38917976 112.454,68 110,41 3.715,49 223 1.697,05 460 208,3 16.383,00 141,92 3.854,00 242,58 3.505,00 81,72 1.159,00 26,99 1.600,00 96,71 896,7 332,25 245 320,4 955 98,6 7.107,00 90,84 13.490,00 39,6 3.660,00 15,68 1.580,00 76,03 0,00008725 18.401.314,79 0,00004472 11.293.609,47 5 8.111,29 5 14.833,11 2 27.341,63 554 11,7 2.184,93 5,81 5.520,91 77,29 37 1.520,38 83 3.080,12 119 580,9 172 39,04 3.982,00 38,34 3.982,00 26,11 7.033,00 55,45 7.033,00 51,35 1 280.127,82

Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf) Uitkeringsfactor Subtotaal (B x C (=uf))

Bedrag in basis 65.536 43.765 410.243 378.442 95.818 2.325.075 934.903 286.429 31.281 154.736 297.929 78.498 94.163 645.600 534.204 57.389 120.127 1.606 505 40.556 74.166 54.683 6.482 12.694 426.711 56.254 255.650 69.127 6.715 152.670 103.970 389.980 361.145 280.128 8.847.179

184,45 356,25 0,39 112.454,68 110,41 3.715,49 223,00 1.697,05 460,00 208,3 16.383,00 141,92 3.854,00 242,58 3.505,00 81,72 1.159,00 26,99 1.600,00 96,71 896,70 332,25 245,00 320,4 963,00 98,6 7.107,00 90,84 13.490,00 39,6 3.660,00 15,68 1.580,00 76,03 0,00 18.401.314,79 0,00 11.293.609,47 5,00 8.111,29 5,00 14.833,11 2,00 27.341,63 601,00 11,7 2.370,86 5,81 5.520,91 77,29 37,00 1.520,38 84,00 3.080,12 121,00 580,9 180,00 39,04 3.973,00 38,34 3.973,00 26,11 7.033,00 55,45 7.033,00 51,35 1,00 280.127,82

1,395 12.341.815,24

65.710 43.765 410.243 378.442 95.818 2.325.075 934.903 286.429 31.281 154.736 297.929 78.498 94.952 645.600 534.204 57.389 120.127 1.606 505 40.556 74.166 54.683 7.032 13.775 426.711 56.254 258.730 70.289 7.027 152.325 103.735 389.980 361.145 280.128 8.853.747

1,396 12.359.831

Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is Maatstaf 61 Suppletieregeling OZB 56 Suppletie-regeling groot onderhoud verdeelstelsel 1e fase Subtotaal

Berekende Aantallen -103.132,00 -86.043,00

Uitkering -103.132 -86.043 -189.175

€

Berekende Aantallen -103.132 -86.043

Uitkering -103.132 -86.043 -189.175

Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is Maatstaf 113 Peuterspeelzaalwerk (DU) 170 Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en 62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU) 185 Huishoudelijke hulp toelage (DU) Subtotaal

Berekende Aantallen 40.063,00 78.964,00 1.078.677,00 170.755,00

Uitkering 40.063 78.964 1.078.677 170.755 1.368.459

Berekende Aantallen € 40.063 € 78.964 € 1.078.677 € 170.755 €

€ € € €

Uitkering 40.063 78.964 1.078.677 170.755 1.368.459

Onderdeel F - 3 D’s in het sociaal domein Maatstaf 172 decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) 173 decentralisatie jeugdzorg (IU) 174 decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal

Berekende Aantallen 1.995.955,00 3.164.633,00 1.877.849,00

€ € €

Uitkering 1.995.955 3.164.633 1.877.849 7.038.437

Berekende Aantallen 1.995.955 3.164.633 1.877.849

Uitkering 1.998.892 3.162.004 1.877.849 7.038.745,00

Totaal uitkering 2015:

18.454.153

18.466.614

Functie 921 algemene uitkering

11.415.716

11.427.869

7.038.437

7.038.745

Functie 923 - integratie-uitkering sociaal domein Recapitulatie: (Bijgestelde) begroting 2015: Algemene uitkering op basis van de uitkomsten septembercirculaire 2015 Bij: geraamde nacalculaties 2013-2014 Totaal geraamde opbrengst algemen uitkering Realisatie 2015 Algemene uitkering Werkelijke afrekening nacalculaties 2013-2014

Totaal positief resultaat 2015

€ € €

18.454.153 24.100 18.478.253

€ € €

18.466.614 17.972 18.484.586

€

6.334

Toelichting op de ontwikkleing algemene uitkering 2015

De berekening van de algemene uitkering 2015 (inclusief integratie-uitkering sociaal domein) zoals opgenomen in de primaire begroting 2015 (€ 18.463.676) was gebaseerd op de uitkomsten van de septembercirculaire 2014. Vervolgens is de algemene uitkering 2015 verhoogd met € 170.755 i.v.m. de introductie van de huishoudelijke zorg toelage (via adm. begrotingswijziging). De uitkomst van de meicirculaire 2015 is vervolgens verwerkt via de maandrapportage over de mei 2015 en verwerkt via de 6e begrotingswijziging. Dit leidde tot een negatieve bijstelling van € 291.070. Op basis van voornoemde mutaties, bedroeg de stand van de algemene uitkering € 18.343.361. Via de septembercirculaire 2015 werd nog een positieve bijstelling van de algemene uitkering gemeld van € 71.855 (verwerkt via de 9e begrotingswijziging). Via de maandrapportage over oktober 2015 is de algemene uitkering 2015 nogmaals positief bijgesteld met een bedrag van € 38.936. De geraamde algemene uitkering 2015 (incl. een geraamde nacalcalculaties oude jaren ) kwam hierdoor uit op € 18.478.253. Op basis van de realisatiecijfers is de algemene uitkering 2015 per saldo € 6.333 positiever uitgekomen.

Gemeente Heumen

200


Bijlage 6: Tabel Weerstandsvermogen

Risico naar categorie en afdeling

K a n s

Mate van Inschatbaarheid

Geschat financieel gevolg bij voordoen. Bij reguliere risico’s is de manier van dekking aangegeven.

Reëel financieel gevolg (= kans x fin. gevolg)

1. Inkomsten Fysieke leefomgeving  Leges Wabo 0,8 Redelijk € 24.000 € 19.200 Scenario: Er zijn voorzichtige tekenen van herstel van de woningmarkt waardoor naar verwachting ook de aanvragen voor een vergunning zullen toenemen. Voor 2016 worden geen grootschalige bouwactiviteiten verwacht. De raming van de opbrengsten van de leges in de programmabegroting 2016-2019 is dan ook gelijk gebleven in vergelijking met de vorige meerjarenbegroting. Het blijft onzeker hoe de opbrengsten zich zullen ontwikkelen. De opbrengst is geraamd op € 233.559, - Het risico wordt geschat op 10% van de opbrengst, afgerond € 24.000, -. De kans dat dit risico zich voordoet schatten wij op 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen: Maandelijks wordt via het systeem Squit XO het aantal verstrekte vergunningen geregistreerd en de opbrengst van de leges bepaald. De opbrengsten worden gerelateerd aan de raming van de begroting. Bij de maandrapportage vindt signalering plaats.  Dubieuze debiteuren SoZa 0,8 Goed € 70.000 € 56.000 Scenario Jaarlijks wordt het uitstaande vorderingsbedrag in het kader van de sociale uitkeringen berekend. Bij de jaarrekening 2015 gaat het om ongeveer € 1,406 miljoen aan vordering incl. de BBZ. Op basis hiervan wordt een inschatting gemaakt van de gelden die in ieder geval nog binnen zullen komen. De overige gelden zijn dubieus. Voor de dubieuze debiteuren is een voorziening gevormd van € 680.000. Het risico is aanwezig dat van het resterend bedrag van € 726.000 vanwege de economische ontwikkelingen de vorderingen moeten worden afgewaardeerd. Het risico wordt geschat op € 70.000 en de kans dat dit risico zich voordoet op 1 maal per jaar (0,8). Beheersmaatregelen, De debiteuren van sociale zaken worden periodiek aangemaand en eventueel voorzien van dwanginvordering. Desondanks kan het voorkomen dat vanwege de persoonlijke omstandigheden invordering niet meer mogelijk is en afwaardering moet plaatsvinden. Bedrijfsondersteuning 

Algemene uitkering

0,8

Redelijk

€ 59.000

€ 47.200

Scenario De berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op een groot aantal factoren, dat jaarlijks kan fluctueren. Naast de onzekerheden m.b.t. de ontwikkeling van de rijksbegroting is ook de ontwikkeling van het aantal woningen en inwoners een onzekere factor. De algemene uitkering heeft een omvang van € 11,8 miljoen( excl. het budget voor de decentralisaties). Bij het opstellen van de programmabegroting 2016 is voor de berekening van de algemene uitkering 20162019 uitgegaan van de meicirculaire. Voor de komende jaren wordt een lichte economische groei voorspeld. Het begrotingstekort van het rijk blijft onder de norm van 3%. Er worden geen extra bezuinigingen van het rijk verwacht. Het verwachte risico is op grond van de ontwikkelingen geschat op 0,5 % van € 11,8 miljoen € 59.000. De kans dat dit risico zich voordoet, wordt geschat op 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen. Jaarlijks wordt bij de kadernota en programmabegroting een dekkingsplan gepresenteerd waarbij door middel van bezuinigingsmaatregelen en eventuele inkomstenverhogingen wordt aangegeven op welke wijze het begrotingstekort wordt gedekt. Desondanks bestaat het risico dat de uitvoeringsmaatregelen niet direct leiden tot daadwerkelijk bezuinigingen met het gevolg dat per jaar een verschil ontstaat tussen de raming en de realisatie.  Dubieuze debiteuren 0,2 Goed Voorziening Scenario. Er zijn altijd debiteuren die hun nota om wat voor reden dan ook niet willen c.q. kunnen betalen. In principe wordt een goed invorderingsbeleid gevoerd. Dan nog kunnen zich omstandigheden voordoen, dat invordering onmogelijk is (bijvoorbeeld faillissement, vertrokken en onbekend waarheen). Deze vorderingen worden als dubieus aangewezen. Jaarlijks wordt hiervan een lijst met dubieuze debiteuren gemaakt. Er is een Voorziening dubieuze vorderingen die op 31 december 2015 € 43.964 bedroeg. De kans dat de voorziening ontoereikend is wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2).

Gemeente Heumen

201



K a n s




Beheersmaatregelen Omdat naar de huidige kennis de voorziening toereikend is voor meer dan tien jaar wordt met dit risico geen rekening gehouden. Jaarlijks wordt de voorziening opgehoogd met ongeveer € 15.000. Het gedeelte van deze ophoging dat niet benut hoeft te worden wordt teruggestort in de algemene middelen.  OZB 0,8 Redelijk € 5.000 € 4.000 Scenario. Ten aanzien van 165 objecten is in 2015 bezwaar aangetekend tegen de vastgestelde WOZ-waarde. De gemeente loopt risico als de uitspraak negatief is voor de gemeente en de waarde lager wordt vastgesteld. Zodra de waarde is vastgesteld zal een verrekening van de daarop gebaseerde OZB- aanslag plaats moeten vinden. De financiële gevolgen zijn geschat op 1% van de opbrengst en verwerkt in de opbrengsten en tariefsbepaling. Voor de berekening van de opbrengsten wordt bij aanvang van het begrotingsjaar een zo reëel mogelijke raming gemaakt van de te verwachte waardefluctuaties en de toe- en afname van het aantal objecten als gevolg van de nieuwbouw. De realiteit is dat desondanks het aantal objecten op de peildatum voor de heffing afwijkt van de prognose. In de berekening van het tarief voor de heffing van de o.z.b. is een opslag van 0,5% meegenomen voor de compensatie van de nadelige effecten van bezwaar- en beroepschriften. Het risico wordt geschat op 0,1 % van de totale opbrengst ofwel € 5.000 met een kans van 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen, De uitvoering van de heffing en invordering van de ozb is in handen gesteld van de Belastingsamenwerking Beuningen. Op basis van de gesloten dienstverleningsovereenkomst worden bestandscontroles uitgevoerd op de volledigheid van de administratie. De Waarderingskamer ziet op de uitvoering van de wet WOZ. Desondanks kan het voorkomen dat burgers en bedrijven bezwaar en beroep aantekenen tegen de aanslag.  Afvalstoffenheffing 0,8 Redelijk €10.000 € 8.000 Scenario. De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn kostendekkend en worden jaarlijks bepaald a.d.h.v. de begrotingcijfers. In de uitvoering bestaat de mogelijkheid dat de baten en lasten afwijken van de ramingen door enerzijds kostenstijgingen en anderzijds afwijkingen in baten door kwijtschelding, leegstand en wijziging in de gezinssamenstelling. Er zijn in 2015 8 bezwaarschriften ingediend. Het risico wordt geschat op 1% van de opbrengst met een kans van 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen. De heffing en invordering van de afvalstoffenheffing is in handen gesteld van de belastingsamenwerking Beuningen. Door afstemming van de gegevens per kwartaal worden op basis van de dienstverleningsovereenkomst de informatie uitgewisseld. Tussentijdse bijsturing is niet realiseerbaar doordat 1 maal per jaar de tarieven vooraf worden vastgesteld.  Bezuinigingen 2014-2017 0,8 Slecht € 50.000 € 40.000 Scenario. De gemeente werd in 2013 geconfronteerd met dalende inkomsten als gevolg van de bezuinigingen door het rijk en overige ontwikkelingen. Om een sluitende begroting te kunnen opstellen is een omvangrijk bezuinigingspakket samengesteld voor de jaren 2014-2017. De uitvoering van het pakket maatregelen is bijgesteld bij de kadernota 2016-2019. De maatregelen die resteren zijn nagenoeg gerealiseerd en de bezuinigingen op de bedrijfsvoering zijn vertaald in een aanpassing van de formatie door natuurlijk verloop. Het risico wordt geraamd op € 50.000, - en de kans dat dit zich zal gaan voordoen wordt geschat op 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen. In de kadernota 2016-2019 is het aantal bezuinigingsmaatregelen dat resteerde, bijgesteld. De bezuinigingen op de bedrijfsvoering zijn omgezet naar vermindering van de formatie in het kader van het natuurlijk verloop. Jaarlijks zal de formatie worden bepaald a.d.h.v. de ambities en ontwikkelingen.  Dividend 0,4 Redelijk € 10.000 € 4.000 Scenario. De gemeente ontvangt over enkele deelnemingen dividend waaronder van de BNG. Voor 2016 is hiervoor ongeveer € 87.000 begroot. De daadwerkelijke uitkering kan echter lager uitvallen. Het risico wordt geschat op € 10.000. Vooralsnog wordt de kans dat de uitkering lager uitvalt dan geraamd geschat op 1 maal per 5 jaar (factor 0,4). Beheersmaatregelen. De zeggenschap van de gemeente in de bepaling van de hoogte van het dividend is gelet op het aantal aandelen beperkt. Adequate beheersmaatregelen zijn niet te treffen.

2. Kapitaalgoederen Facilitaire zaken  Onderhoud gebouwen 0,2 Redelijk € 195.000 € 39.000 Scenario. In de beheersplannen voor het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen is weergegeven welke maatregelen nodig zijn om in het kader van goed rentmeesterschap in het groot onderhoud te kunnen voorzien. De beheersplannen van de gemeentelijke gebouwen inclusief de schoolgebouwen zijn herzien en de resultaten hiervan hebben geleid tot voorstellen voor aanpassing van de dotaties en de desbetreffende voorzieningen met inzet van de bestaande reserves. Op basis van deze inzichten moet worden geconstateerd dat de voorzieningen toereikend zijn. Het risico dat door niet voorziene omstandigheden de voorzieningen ontoereikend zijn, wordt geschat op 10% van de omvang van de voorzieningen of wel € 195.000 met een kans van minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2).

Gemeente Heumen

202



K a n s




Beheersmaatregelen. De beheersplannen worden periodiek herzien en aan de hand van inspecties wordt de staat van de gebouwen bepaald. Aanpassing van de voorziening vindt dan plaats. Fysieke leefomgeving  onderhoud wegen 0,2 Redelijk € 665.500 € 133.100 Scenario. De raad heeft op 10 juli 2014 bij de behandeling van de kadernota uitgesproken dat m.i.v. 2016 het structureel budget voor groot onderhoud wegen wordt verhoogd met € 100.000 naar € 300.000. In de meerjarenbegroting 2015-2018 is m.i.v. 2016 de structurele toevoeging aan het onderhoudsfonds wegen verhoogd met € 100.000. Dit is lager dan op basis van het IBOR als minimumscenario is aangegeven om het bestaande areaal te onderhouden. In dit bedrag zijn geen reconstructiewerkzaamheden opgenomen. De kans bestaat dat in enig jaar de middelen ontoereikend zijn om in het groot onderhoud te voorzien. De omvang van het risico is bepaald op € 665.500; het bedrag dat benodigd is voor verharding bij onderhoudsniveau scenario 5 ( laag) Wij schatten de kans dat deze situatie zich voordoet op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. Aan de hand van inspectie wordt jaarlijks aan de hand van de CROW-systematiek de onderhoudssituatie in beeld gebracht. De maatregelen worden vanuit het minimaal gewenste niveau uitgevoerd. Tevens zal de achterstand worden gerapporteerd aan college en raad.

3. Financiering Bedrijfsondersteuning  Garantstellingen en 0,2 Goed € 130.000 € 26.000 gewaarborgde geldleningen Scenario. De gemeente staat garant voor geldleningen van derden. Dit zijn Woningbouwverenigingen en instellingen van algemeen belang. Als de derde partij niet aan zijn verplichtingen voldoet, zal de gemeente aansprakelijk worden gesteld voor hun garantie. In totaliteit gaat het om waarborgen met een hoogte van ongeveer € 14.078.618. De kans dat een vereniging of instelling niet aan de verplichtingen richting de gemeente kan voldoen, wordt op basis van de historie op praktisch nihil geschat. Bovendien staat bij de hoogste garantstelling (tertiaire achtervang ten behoeve van woningcorporatie Oosterpoort) het bezit aan onroerend goed tegenover de garantstelling. Omdat het om een relatief hoog bedrag gaat, is toch een inschatting van het risico gemaakt. Aangenomen is dat de gemeente over een bedrag van € 29.000.000 daadwerkelijk risico loopt met de kans van minder dan 1 maal per 5 jaar. Het risico dat de gemeenten lopen is theoretisch. Het WSW neemt de verplichting over als de instelling niet meer aan haar verplichting kan voldoen. Pas als het garantievermogen van het WSW niet meer toereikend is worden de deelnemende gemeenten voor 25% aangesproken; de schade gemeente voor 25% en het rijk voor de overige 50%. Wij ramen een risico van 10% van de omvang van de gewaarborgde geldleningen. De kans dat dit risico zich voordoet schatten wij op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. Het Centraal fonds volkshuisvesting beoordeelt de financiële positie van de coöperatie en de kredietverstrekkers informeren de gemeente over het verloop van de gegarandeerde leningen en de betaling van rente en aflossingen. De solvabiliteitspositie van Oosterpoort wordt positief gewaardeerd.  Leningen aan personeel 0,2 Goed € 78.000 € 15.600 Scenario. De gemeente verstrekte tot 2009 als onderdeel van haar secundaire arbeidsvoorwaarden hypotheken aan personeel. Het risico bestaat dat een persoon niet meer in staat is zijn hypotheek af te lossen. De gemeente heeft voor een bedrag van € 7,8 miljoen aan leningen verstrekt aan in totaal 45 personeelsleden. Het risico dat de gemeente loopt is geschat op € 78.000. De kans dat iemand niet aan zijn verplichting kan voldoen wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. De medewerkers aan wie een hypotheek is verstrekt hebben een arbeidsverhouding. De betaling van rente en aflossing verloopt via inhouding op de salarissen. Achterstanden in de betaling komen daardoor nauwelijks voor. Inmiddels mag door wijziging van de wet FIDO de gemeente geen hypotheken meer verstrekken en zal de portefeuille langzaam worden afgebouwd.

4. Deelnemingen Algemeen  MGR 0,8 Redelijk € 160.000 € 128.000 Scenario. De gemeente loopt risico’s met betrekking tot deze gemeenschappelijke regeling als de bijdrage onverwacht hoger uitvalt dan geraamd. Voor de MGR is een begroting 2016 opgesteld. Deze begroting bevat de modules MGR algemeen, Werkbedrijf ( incl Breed) en ICT Rijk van Nijmegen. De bijdrage van de gemeente per module is weergegeven en opgenomen in de meerjarenbegroting 2016-2019. De begroting MGR 2016 bevat ook een paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Op basis van een risicoinventarisatie heeft er een schatting plaatsgevonden van de risico’s. Het totaal van de risico’s is ingeschat op € 4.082 miljoen. Het aandeel van Heumen is geschat op € 160.000. De kans dat dit risico zich ook daadwerkelijk voordoet wordt geschat op 1 maal per jaar. (factor 0,8)

Gemeente Heumen

203



K a n s




Beheersmaatregelen. De gemeente is vertegenwoordigd in het bestuur van de MGR. Via de toezichtfunctie van de gemeente Nijmegen wordt toezicht uitgeoefend op de resultaten van de MGR. Fysieke leefomgeving  MARN Redelijk € 0,00 nilhil Scenario. De gemeente loopt risico’s met betrekking tot deze gemeenschappelijke regeling als de bijdrage onverwacht hoger uitvalt dan geraamd. De activiteiten van de MARN zijn grotendeels overgenomen door de DAR en de ODRN. De MARN heeft nog wel verplichtingen op basis van de borgtochtovereenkomst voor verstrekte geldleningen aan de ARN. Bij de aanbieding van de begroting 2016 is door het bestuur van de MARN aangegeven dat gemeenten geen risico meer lopen. Beheersmaatregelen. De gemeente is vertegenwoordigd in het bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Via de toezichtfunctie van de gemeente Nijmegen wordt toezicht uitgeoefend op de resultaten van de MARN. 

Hulpverlening en Veiligheid 0,2 Redelijk € 30.000 € 6.000 Gelderland zuid Scenario. De gemeente maakt deel uit van de Veiligheidsregio Gelderland Zuid. De bijdrage voor 2016 is geraamd op € 1.117.396. De Veiligheidsregio heeft voor de crisis- en rampenbestrijding een weerstandscapaciteit van € 2,2 miljoen. De omvang van de risico’s zijn gekwantificeerd op € 3,1 miljoen. Een bedrag van € 900.000,- wordt niet gedekt door de weerstandscapaciteit. Het aandeel van onze gemeente is berekend op 3,3 % naar rato van de bijdrage van de gemeente. Het risico geschat op € 30.000,- afgerond. De kans dat we als gemeente worden aangesproken op een hogere bijdrage wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2) Beheersmaatregelen. De begroting en jaarrekening van de Veiligheidsregio wordt getoetst door de toezichtsfunctie van de gemeente Nijmegen. Daarnaast vindt ambtelijke advisering plaats en heeft de gemeente zeggenschap in het Dagelijks- en algemeen bestuur.  DAR 0,2 Goed € 58.500 € 11.700 Scenario De gemeente is met het raadsbesluit van 25 mei 2011 toegetreden tot de N.V. DAR met een aandelenkapitaal van € 150.000. De DAR is primair gericht op de regie van de afvalwerking en inzameling. De bedrijfsmatige activiteiten brengen risico’s met zich mee. Bij eventueel liquidatie tonen berekeningen aan dat het aandelenkapitaal een waarde heeft van 39%. Het risico wordt geschat op Є 58.500. De kans op faillissement wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. De gemeente is aandeelhouder van de DAR en vertegenwoordigd door de portefeuillehouder in de aandeelhoudersvergadering. De portefeuillehouder wordt daarbij inhoudelijk en financieel ondersteund bij de advisering over de begroting en jaarstukken. De liquiditeit en solvabiliteit wordt getoetst door de accountant. Het accountantsrapport wordt vertrouwelijk ingezien. De gemeente heeft beperkte invloed op de resultaten door het geringe aandelenkapitaal. 

Gemeenschappelijk Orgaan 0,2 Redelijk € 2.500 € 500 Regio Arnhem-Nijmegen Scenario. De Stadsregio Arnhem –Nijmegen is geliquideerd en hiervoor in de plaats is een Gemeenschappelijk Orgaan regio ArnhemNijmegen opgericht. Dit orgaan is opgericht voor overleg en afstemming op portefeuillehoudersniveau op de terreinen economie, mobiliteit en wonen. De bijdrage bedraagt een bedrag per inwoner van € 1,50 voor 2016. Het eventueel nadelig saldo komt voor rekening van de deelnemende gemeenten. Het risico is gekwantificeerd op € 2.500. De kans dat de gemeente extra moet bijdragen wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar. (factor 0,2) Beheersmaatregelen. De deelnemende gemeente moet de begroting en jaarrekening goedkeuren. De gemeente wordt vertegenwoordigd in AB en DB en heeft daarmede invloed op de besluitvorming. 

Omgevingsdienst Regio Nijmegen(ODRN)

0.4

slecht

€ 9.900

€ 3.960

Scenario Per 1 april 2013 is de organisatie van de omgevingsdienst Regio Nijmegen operationeel. Met de ODRN is een dienstverleningsovereenkomst gesloten voor de vergunningverlening en handhavingstaken. De bijdrage bedraagt conform de begroting 2016 € 205.700. Conform de uitgangspunten van de kadernota bedraagt de omvang van de vrije reserve € 200.000. De risico’s zijn gekwantificeerd op € 648.000,- Voor het verschil worden gemeenten geadviseerd naar rato van de bijdrage hiervoor een bedrag te reserveren in de paragraaf weerstandsvermogen van de eigen begroting. Het aandeel van onze gemeentge wordt geraamd op 2,2% van € 448.000 is afgerond € 9.900,-. De kans op aanspraak wordt geraamd op 1 maal per 5 jaar. (factor 0,4)

Gemeente Heumen

204



K a n s




Beheersmaatregelen. De gemeente is deelnemer van de gemeenschappelijke regeling en wordt vertegenwoordigd in het AB en DB. Daarmede heeft de gemeente beperkte invloed op de begroting en jaarrekening. De raad kan zijn wensen en bedenkingen uiten bij de behandeling van de jaarstukken. De jaarstukken worden getoetst door de toezichtfunctie van de gemeente Nijmegen. Algemeen BEON.  Munitax 0,4 Redelijk € 27.000 € 10.800 Scenario. De gemeente is in 2009 toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling belastingkantoor Beuningen voor de heffing en inning van de gemeentelijke belastingen. Het belastingkantoor is gevestigd in de gemeente Beuningen. M.i.v. 2015 is een gewijzigde kostenverdeling afgesproken waardoor de jaarlijkse bijdrage aan de Gr is verhoogd tot € 269.000,--.De kosten van de gemeenschappelijke regeling staan onder druk door enerzijds de eisen van de waarderingskamer betreffende de uitvoering, toenemende kosten van automatisering en kosten van bezwaar en beroep. Voor een deel kunnen de kosten worden afgewenteld door verhoging van de tarieven. Het risico op een hogere bijdrage wordt geschat op 10% van de jaarlijkse bijdrage of wel € 27.000. De kans dat een hogere bijdrage moet worden betaald t.o.v. de raming wordt geschat op 1 maal per 5 jaar (factor 0,4). Beheersmaatregelen. De gemeente is vertegenwoordigd in de gemeenschappelijke regeling door de portefeuillehouder financiën. Jaarlijks worden de begroting en de jaarrekening vastgesteld door het portefeuillehoudersoverleg. Er is beperkte invloed op de besluitvorming. Sociale leefomgeving  Gemeensch. Gezondheidsdienst 0,2 Redelijk € 38.700 € 7.740 regio Nijmegen Scenario. Per 1 juli 2013 is de regio uitgebreid met de gemeenten in Rivierenland. Geconstateerd is dat de GGD in voldoende mate de risico’s heeft gekwantificeerd en opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen. Met de kadernota weerstandsvermogen is er een normering bepaald t.a.v. de omvang van de algemene reserve. In de situatie van de GGD dekt de algemene reserve per 1 januari 2015 38% van de gekwantificeerde risico’s. Voor het verschil dienen de aangesloten gemeenten het risico op te nemen in de eigen begroting naar rato van de bijdrage van de gemeenten. Het verschil is geraamd op 1,5 miljoen Het aandeel van Heumen bedraagt 2,58% en is gekwantificeerd op € 38.700. De kans dat de gemeente een bijdrage moet betalen in het geval de risico’s zich voordoen en niet gedekt kunnen worden door de algemene reserve wordt geraamd op minder dan 1 maal per 5 jaar(factor 0,2). Beheersmaatregelen. De gemeente is deelnemer van de gemeenschappelijke regeling en heeft zeggenschap in het AB en DB. De GGD valt onder de toezichtfunctie van de gemeente Nijmegen. De jaarstukken worden getoetst en de gemeenteraad heeft de mogelijkheid om zijn standpunt over de begroting en jaarrekening te uiten.

5. Grondzaken Strategie en projecten  Grondexploitaties 0,2 Redelijk/slecht € 2.500.000 € 500.000 Scenario. Bij raadsbesluit van 9 juli 2015 is het uitvoeringsprogramma woningbouw aangepast hetgeen ook financiële consequenties met zich bracht voor de grondexploitatie. De nadelige consequenties van dit besluit worden gedekt door de beschikbare bestemmingsreserve (coalitieakkoord) en voorzieningen (Werklandschap, Jozefschool en Raadhuisstraat) zijn gevormd. Hiermede is een groot deel van de risico’s van de grondexploitatie afgedekt. De kans bestaat dat het vastgestelde woningbouwprogramma vertraging ondervindt door de economische omstandigheden en afstemming van de planning in regionaal verband. Het complex Werklandschap vormt daarbij een potentieel risico. Na aftrek van de voorzieningen is de omvang van de boekwaarden € 2,5 miljoen. Er is sprake van een economische herstel waardoor de verwachting bestaat dat de vraag naar woningen en bedrijfsterreinen aantrekt. De kans dat dit risico zich voordoet schatten we in op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

6. Bedrijfsvoering Bedrijfsondersteuning  Verzekerde risico’s: -

schade gebouwen schade computers fraude aansprakelijkheidsstelling werknemers en college juridische procedures tegen werknemers, college en raad schade aan glas

Gemeente Heumen

0,4

Slecht

205

Verzekering Onverzekerd/eigen risico € 55.000 (boven begrotingspost)

€ 22.000



K a n s




Scenario. De vaste activa van de gemeente zijn alle verzekerd tegen de meest voorkomende gevallen van schade. Tevens heeft de gemeente nog enkele andere verzekeringen zoals: - computerverzekering - frauderisico-verzekering - WA-verzekering - Rechtsbijstandsverzekering - Glasverzekering - College beschermingspolis In de begroting 2014 wordt een totaal aan verzekeringspremies vermeld van ongeveer € 84.000. De gemeente Heumen heeft zich voldoende ingedekt middels verzekeringen en verwacht daarom op dit gebied geen extra risico te lopen. De gemeente Heumen doet jaarlijks gemiddeld tussen de 10 en 15 keer een beroep op haar verzekeringen. In een aantal gevallen is er sprake van eigen risico voor de gemeente of onverzekerde schade. Op een totale verzekerde waarde van € 55 miljoen gaan we uit van 10% onverzekerd risico dat is € 55.500. Er is een begrotingspost van € 40.000 voor schade door vandalisme. Door maatregelen en overleg met buurtbewoners, scholen, politie, toezichthouder en andere betrokkenen (ook bijvoorbeeld voorafgaand aan risicovolle momenten zoals oudjaar) wordt getracht schade door vandalisme te voorkomen. De kans dat de beschikbare raming wordt overschreden wordt gelet op de ervaringen geschat op 1 maal per 5 jaar (factor 0,4). Beheersmaatregelen. Het aantal objecten in de verzekeringsportefeuille wordt jaarlijks geactualiseerd. Tevens wordt in overleg met de assurantiemaatschappij gekeken naar de verzekerde waarde zodat geen sprake is van onderverzekering. Toch kan het voorkomen dat in enig jaar de gemeente meer dan gemiddeld wordt aangesproken voor het eigen risico. 

Ziekteverzuim personeel

0,4

Redelijk

€ 15.000

€ 6.000 -

Scenario. Wanneer zich een geval van ziekte voordoet, waarvoor vervanging nodig is, kost dit de gemeente geld. In de begroting is hiervoor een taakstellend budget opgenomen. Er is een risico aanwezig dat dit budget niet toereikend is. Dit risico wordt geschat op 10% van het beschikbare budget van € 150.000 met een kans dat dit risico zich voordoet van maal per 5 jaar(factor 0,4). Beheersmaatregelen. De directie is budgethouder van dit budget en verzoeken om beschikking over dit budget worden getoetst aan een aantal criteria voor inhuur van personeel. Primair wordt gekeken naar de noodzaak en wordt een inschatting gemaakt van de stagnatie in werkzaamheden vanuit wettelijke taken en de dienstverlening. Met name bij langdurige ziekte komt de continuïteit in het geding. De mate waarin langdurige ziekte zich voordoet is niet te voorzien.  Werkprocessen Niet Als werkprocessen niet of niet goed zijn beschreven, bestaat de kans dat er fouten in de dagelijkse werkzaamheden sluipen. Dit brengt risico’s met zich mee. Dit moet resulteren in een beschrijving van de processen voor de hele organisatie. Dit wordt gecombineerd met het project digitalisering documenten. Aan de hand van de procesbeschrijvingen die beschikbaar zijn in het documentair structuurplan wordt stapsgewijze in de noodzaak van procesbeschrijving voorzien. Om uiteindelijk via dit traject ook de risico’s te beperken wordt een systeem van interne controle opgezet waarmee uitvoering van de processen in de praktijk gewaarborgd wordt. Voor dit risico is het onmogelijk de eventuele schade als gevolg van niet of niet goed beschreven en uitgevoerde werkprocessen te berekenen. Het risico zal echter wel verminderd worden door het ingezette traject.  Imagorisico’s Niet Als de gemeente op een voor haar ongunstige manier in beeld komt, kan dit aanzienlijke risico’s met zich meebrengen. Hiervoor zou de gemeente Heumen extern communicatiebeleid moeten ontwikkelen. De naleving hiervan en de controle hierop zal ervoor moeten zorgen dat imagorisico’s zich nauwelijks voor zullen doen. Zowel de kans als het financiële gevolg is niet uit te rekenen.  Organisatierisico’s Niet Met betrekking tot haar eigen organisatie loopt de gemeente continu risico’s. Het gaat er dan vooral over of wel de juiste mensen op de juiste plaats zitten en of de organisatie in het geheel haar taken wel aankan. De risico’s die hieruit voort kunnen vloeien, zullen moeten worden beperkt middels een adequaat stelsel van interne controle, het beschrijven en controleren van werkprocessen en het formuleren en bewaken van persoonlijke ontwikkelingsplannen. Omdat een aantal zaken op dit gebied nog in ontwikkeling is, is er sprake van een risico. De risico’s zijn niet te kwantificeren.  Loonkosten 0,2 Redelijk € 66.000 € 13.200 Scenario. Voor het gemeentepersoneel is een principeakkoord gesloten m.b.t. CAO voor de periode 2016-2017. De gemeente Heumen dekt het risico dat ze loopt af door uit te gaan van de in de circulaire genoemde percentages en zijn er stelposten in de begroting opgenomen voor loon- en prijsstijgingen. Hierdoor is het bijna onmogelijk dat de gemeente Heumen met betrekking tot de loonkosten nog voor onverwachte kosten komt te staan. Het risico is geschat op 1% van de loonkosten ofwel € 66.000, . De kans dat de loonkosten worden overschreden wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2).

Gemeente Heumen

206



K a n s




Beheersmaatregelen. De loonkosten worden maandelijks gemonitord. In de begroting is op basis van de mei-circulaire een stelpost geraamd voor stijging van de loonkosten. Beide zijn toereikend om de stijgingen op te vangen. 

Wethouders

-

Goed

Verzekering / begrotingspost Via Loyalis heeft onze gemeente de pensioenen van voormalige wethouders voor het grootste deel herverzekerd. Voor een bedrag van € 63.000 draagt de gemeente het risico zelf. Dit bedrag is opgenomen in de begroting.

-

7. Grote projecten Sociale leefomgeving  Onderwijshuisvesting 0,4 Slecht € 50.000 € 20.000 Scenario. Gemeenten hebben de verplichting om huisvesting te verzorgen voor het onderwijs. Risico’s zijn vooral gelegen in het feit dat voor nieuwbouw van scholen geen middelen zijn gereserveerd. Dit heeft als consequentie dat, wanneer een school is afgeschreven de middelen voor nieuwbouw of renovatie niet aanwezig zijn. Een inschatting van het financiële risico dat de gemeente loopt is op dit moment moeilijk te maken. Op grond van het coalitieakkoord Sterk in de Kern en het collegewerkplan zijn in de meerjarenbegroting middelen gereserveerd voor nieuwbouw van een brede school aan de oostzijde van de Rijksweg. Dit is taakstellend. Desalniettemin wordt het risico op extra structurele middelen geschat op € 50.000. De kans dat de middelen niet toereikend zijn wordt geschat op 1 maal per 5 jaar (factor 0,4) zolang geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. Beheersmaatregelen. De gemeente is gehouden om te voorzien in voldoende huisvesting. Daarvoor is goed overleg nodig met de schoolbesturen. Dit wordt vorm gegeven door de portefeuillehouder onderwijs en welzijn. 

Doordecentralisatie Goed. p.m. p.m. buitenonderhoud schoolgebouwen Sinds 1 januari 2015 zijn de schoolbesturen verantwoordelijk voor het onderhoud van de buitenkant van de schoolgebouwen. Voor een school aan de oostzijde zijn middelen gereserveerd in de begroting voor nieuwbouw en beschikken we nog over een bestemmingsreserve van € 1 miljoen. Besluitvorming over de nieuwbouw heeft nog niet plaatsgevonden maar wij veronderstellen dat de beschikbare middelen toereikend zijn.  Bouw Nieuwe Veldschuur 1 Slecht € 50.000 € 50.000 Scenario. Oktober 2015 heeft de raad besloten tot de bouw van een Nieuwe Veldschuur. De gemeente realiseert een sporthal/zwembad en verhuurt dit gebouw aan Laco. De stichtings- en exploitatiekosten zijn gebaseerd op een globale raming van kosten. De uiteindelijke stichtings- en exploitatiekosten kunnen om uiteenlopende redenen afwijken van de ramingen waardoor de ramingen moeten worden aangepast. In het raadsvoorstel van 31 maart 2016 zijn de kosten geraamd op € 494.000 en is hiervoor € 250.000 in de begroting als dekking geraamd. Realisatie is voorzien in 2018/2019 en de ingebruikname in 2019. De lasten drukken m.i.v. 2020 op de begroting en passen binnen het huidig financieel meerjarenperspectief. Het risico dat de uiteindelijke lasten hoger zijn, wordt geraamd op 10% van € 494.000 afgerond € 50.000 en de kans dat dit risico zich ook daadwerkelijk voordoet op meer dan 1 maal per jaar. (factor 1) Beheersmaatregelen. De gemeente heeft de regie over de bouw en stelt i.o.m. de exploitant de eisen op en bewaakt de uitvoering. Bouwen, milieu e leefomgeving. Dorpshart Malden. 0.8 Redelijk € 75.000 € 60.000 In opdracht van de raad is het project gestart om van het dorpscentrum van Malden een kloppend hart te maken. Inmiddels is een houtskoolschets gemaakt genaamd het Hart van Malden. In dit document worden de verschillende mogelijkheden geschetst en is een uitvoeringsprogramma opgesteld. De raad heeft een structureel bedrag beschikbaar gesteld van € 75.000 van waaruit een investering van € 883.333 bekostigd kan worden. Voor de investering wordt cofinanciering gezocht. Het risico is geraamd op € 75.000. De kans dat de financiële ruimte ontoereikend is schatten wij op 1 maal per jaar (factor 0,8).

8. Open einde

regelingen

Sociale leefomgeving  WWB inkomensdeel 0,8 Slecht € 280.000 € 224.000 Scenario. De bijstandsuitkeringen worden gedekt uit de gebundelde rijksbijdrage die jaarlijks door het ministerie van SWZ wordt vastgesteld op basis van de landelijke ontwikkeling van het aantal bijstandscliënten en de gemiddelde norm per cliënt. De gemeente is sinds 1 januari 2004 volledig financieel verantwoordelijk voor de uitkeringen en indien er een sterke stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden plaatsvindt, zal er ook meer geld benodigd zijn. Dit zal door het weerstandsvermogen

Gemeente Heumen

207



K a n s


Geschat financieel Reëel financieel gevolg bij gevolg (= kans x fin. voordoen. Bij gevolg) reguliere risico’s is de manier van dekking aangegeven. opgevangen moeten worden omdat het gaat om een open-eind financiering. In de meerjarenbegroting is een prognose opgenomen van de ontwikkeling van het aantal bijstandscliënten en het gemiddeld uitkeringsbedrag per cliënt. De gemeente streeft naar maximale uitstroom van cliënten en voert een actief beleid. Deze prognoses kunnen fluctueren door de economische omstandigheden. De werkloosheid kan fluctueren. Een deel van deze werkloze mensen zal uiteindelijk in de bijstand belanden. De kans van dit risico is niet te berekenen op basis van historische cijfers. Daarnaast zien we dat de rijksbijdrage van het inkomensdeel in de loop van het jaar kan wijzigen doordat het ministerie in de loop van het jaar tot bijstelling komt van de landelijke prognose van het aantal cliënten. Dit heeft directe gevolgen voor de ontwikkeling van de rijksbijdrage in het geval de gemeente achterloopt bij deze ontwikkelingen. Bij de kadernota 2016-2019 is een schatting gemaakt van de ontwikkeling van de rijksbijdrage op basis van de rijksbegroting 2015. Het risico is bepaald op basis van aanwezige kennis en inzicht en een inschatting van de toekomstige ontwikkelingen. Het risico wordt geschat op maximaal 10 % van de rijksbijdrage van € 2.800.000 (niveau 2016) Dit is € 280.000 voor 2016. De kans dat dit risico zich voor gaat doen, wordt geschat op 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen. Maandelijks wordt aan de hand van de managementinformatie de ontwikkeling van het aantal bijstandscliënten gevolgd en vindt een confrontatie plaats met de prognose. Tevens wordt geanalyseerd of aanvrager kan uitstromen naar werk. In het kader van de re-integratie wordt de aanvrager z.s.m. begeleid naar werk.  WMO / WVG 0,4 Redelijk € 80.000 € 32.000 Scenario. Het betreft hier de bestaande uitvoering van de WMO voor huishoudelijke hulp vervoersvoorzieningen en hulpmiddelen. Dit is een open einde financiering. De ramingen worden aan de hand van de laatst bekende ontwikkelingen aangepast bij het opstellen van de begroting voor het daarop volgende jaar. Door gewijzigde rijks- en lokale regelgeving zijn de uitgaven de laatste jaren teruggedrongen. Door de aangekondigde bezuinigingen van 40% wordt m.i.v. 2015 een gewijzigd regime voor de WMO voorgesteld. Het risico dat hierdoor voor de gemeente ontstaat, valt nog niet te kwantificeren. Het risico wordt bepaald op 10% van het begrote bedrag ofwel € 80.000. Vooralsnog wordt de kans op overschrijding van de gemeentelijke budgetten geschat op een kans van 1 maal per 5 jaar(factor 0,4). Beheersmaatregelen. Maandelijks worden de uitgaven getoetst aan de prognoses en worden de ontwikkelingen gesignaleerd.  Decentralisatie sociaal domein 0,2 slecht € 50.000 € 9.000 Scenario: In de meicirculaire zijn de definitieve budgetten voor 2016 m.b.t. de decentralisatie voor de Jeugd en AWBZ bekend gemaakt € 2,6 resp. € 1,9 miljoen. Regionaal zijn afspraken gemaakt met zorgaanbieders over de inkoop van zorgpakketten en worden er middelen ingezet voor overige zorgtaken in het sociaal domein. Na aftrek van de regionale en lokale kosten wordt een toevoeging van € 309.000, -(jeugd) resp. € 120.000 voor de WMO aan de risicovoorziening geraamd. Daarmede verlopen de baten en lasten nog budgettair neutraal. De voorziening is ook voor de periode 2016-2019 toereikend om de risico’s te dekken. Het risico wordt nu geschat op 1% van € 4,5 miljoen is € 45.000. De kans dat dit risico zich voordoet wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar ( factor 0,2). Beheersmaatregelen. De uitvoering is per 1 januari 2015 officieel gestart. Door het Regionaal ondersteuningsbureau vindt regionale monitoring van de zorguitgaven plaats. Ondanks grote inspanningen is er nog geen reeel beeld van de ontwikkeling van de lasten. Dit kan financiële consequenties met zich meebrengen.  Participatiebudget 0.4 Redelijk 150.000 € 60.000 Scenario. Het participatiebudget maakt onderdeel uit van de integratie uitkering sociaal domein. De middelen voor de WSW zijn onderdeel van het participatiebudget en worden ter beschikking gesteld aan het werk bedrijf omdat Breed per 1 januari 2016 in liquidatie verkeerd. Per 1 januari 2015 is instroom van nieuwe WSW-clienten niet meer mogelijk en wordt het budget afgebouwd. De afbouw van het budget wordt gebaseerd op de voorspelde uitstroom van clienten uit de WSW. Deze uitstroom is gebaseerd op een voorspelling van de verblijfkans op persoonsniveau. De daling van het budget is meegenomen in de begroting van het Werkbedrijf en verdisconteerd in de bijdrage van de aangesloten gemeenten. Jaarlijks wordt het budget aangepast op basis van de historie van de voorafgaande jaren waardoor het budget kan afwijken van de raming. Het risico dat het rijksbudget sneller daalt dan in de meerjarenbegroting van het Werkbedrijf is geraamd , wordt geschat op € 150.000 (10% van 1,5 miljoen, de rijksbijdrage). De kans dat dit risico zich voor gaat doen, schatten wij op 1 maal per 5 jaar.  Bijzondere bijstand 0,8 Slecht € 30.000 € 24.000 Scenario. De bijzondere bijstand is een open einde financiering. Het risico wordt geschat op 10% van het begrote bedrag. Dit is een risico van ongeveer € 30.000. De kans dat er een overschrijding plaatsvindt wordt geschat op 1 maal per jaar (factor 0,8). Beheersmaatregelen. Ook hier geldt dat de schatting van het risico nog niet op vergelijkingsmateriaal is gebaseerd en steeds goed gecontroleerd zal moeten worden of deze nog reëel is. Zo niet, dan dient dit aangepast te worden binnen de begrotingscyclus. 

Minimabeleid

Gemeente Heumen

0,8

slecht

208

€17.500

€ 14.000



K a n s




Scenario. Met de decentralisaties en de kortingen op de huishoudelijke hulp is de kans dat inwoners een beroep moeten doen op het gemeentelijke beleid toegenomen. Daarnaast is de norm verhoogd van 110% naar 130% . Er is sprake van een toename van het aantal aanvragen waar in de raming al rekening mee is gehouden. Er is een kans dat de raming wordt overschreden. Het risico is geschat op 10% van de raming voor 2016 met een kans van eens per jaar (factor 0,8) Beheersmaatregelen. Door het openeinde karakter van de regeling is beheersing nauwelijks mogelijk. Met de maandrapportage worden afwijkingen gesignaleerd.  Noodopvang vluchtelingen p.m. p.m. Scenario In samenwerking met de gemeente Nijmegen wordt op Heumensoord voorzien in de tijdelijke opvang van 3.000 vluchtelingen. Dit brengt extra kosten voor de gemeente met zich mee in de vorm van begeleiding en toezicht. De kosten worden bij het rijk(COA) gedeclareerd zodat de gemeente er geen financieel nadeel van ondervindt. Het risico wordt dan ook p.m. geraamd.  Statushouders. 0,8 slecht € 10.000 € 8.000 Scenario. Gemeenten hebben tot taak te zorgen voor huisvesting van statushouders. Per 1 januari 2016 moet nog voor 23 statushouders huisvesting geregeld worden. Hiervoor wordt onderzocht of bestaande panden geschikt gemaakt kunnen worden voor huisvesting. Gemeente is huurder tevens verhuurder van de panden en draagt het risico van exploitatie. De kosten en opbrengsten worden geraamd in de begroting maar kunnen afwijken van i.v.m. kostenoverschrijdingen en huurderving. Het risico is geschat op € 10.000 met een kans van een maal per jaar (0,8). Beheersmaatregelen. Door toezicht en beheer van de accommodatie en zorg van een goede bezetting kunnen de risico’s worden beperkt.  Sociaal culturele accommodaties 0,2 Slecht €156.000 € 31.200 Scenario. Met de verkoop van Maldensteijn is de gemeente niet langer direct verantwoordelijk voor de instandhouding en exploitatie van de sociaal culturele accommodaties. De gemeente heeft nog een subsidierelatie met de besturen van verenigingsgebouw Overasselt en Terp m.b.t. subsidiering van groot onderhoud. Voor 2016 is het subsidiebedrag € 39.000 voor beide locaties. Het risico is geschat op € 156.000,- ; het bedrag als subsidie voor groot onderhoud voor de periode 2016-2019. De risico’s hiervan zijn beperkt omdat de financiële positie van beide verenigingsgebouwen positief is. De kans dat de gemeente aangesproken wordt voor een extra financiële bijdragen wordt geschat op minder dan 5 jaar.(factor 0,2) Beheersmaatregelen. De besturen van Terp en Overasselt zijn autonoom maar financieel afhankelijk van de gemeente. Er is beperkte zeggenschap van de gemeente en veelal zal via minnelijk overleg en advisering bijgedragen kunnen worden in de beperking van de risico’s. In uitzonderlijke situatie kunnen de stichtingen failliet worden verklaard.  Binnensportaccommodaties 0,4 Slecht 50.000 € 20.000 Scenario. In de gemeente is het beheer en onderhoud van de binnensportaccommodaties van de Brede School. De Veldschuur en de Passelegt in handen van resp. de gemeente, particulier beheer en een stichting. Voor de Brede School en de Passelegt berust het risico van nadelige exploitatie direct en indirect bij de gemeente. De gemeenteraad heeft 28 januari 2016 eenmalig een bedrag van € 63.000 beschikbaar gesteld voor achterstallig onderhoud en € 22.000 als bijdrage in het nadelig exploitatietekort. Het risico dat de gemeente structureel moet bijdragen in een nadelig exploitatiesaldo is geschat op € 50.000,-. De kans dat dit risico optreedt wordt geschat op 1 maal per 5 jaar(factor 0,4). Beheersmaatregelen. Het vergt nog overleg met verenigingen en de stichtingen om het beheer en onderhoud van de accommodaties te verzelfstandigen.  Buitensportaccommodaties 0,2 Redelijk € 70.000 € 14.000 Scenario. In het kader van de bezuinigingen is besloten m.i.v. 2014 geen onderhoudssubsidies meer te verstrekken maar alleen nog bij te dragen in de instandhouding van accommodaties. Het risico bestaat dat verenigingen niet in staat zijn in het nodige onderhoud te voorzien en dat de gemeente alsnog wordt aangesproken teneinde kapitaalverlies te voorkomen. Het risico wordt geschat op € 70.000, het bedrag dat nu aan onderhoud wordt besteed. De kans wordt geschat op minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Beheersmaatregelen. Met de verenigingen zal goed overleg plaatsvinden over het onderhoud. Daarnaast zal het noodzakelijk zijn dat periodiek schouw plaatsvindt van de onderhoudssituatie om te voorkomen dat de gemeente achteraf wordt aangesproken voor achterstallig onderhoud.  Leerlingenvervoer 0,8 Redelijk € 15.000 € 12.000 Scenario.

Gemeente Heumen

209



K a n s


Geschat financieel Reëel financieel gevolg bij gevolg (= kans x fin. voordoen. Bij gevolg) reguliere risico’s is de manier van dekking aangegeven. De risico’s bij deze post worden gevormd door het aantal leerlingen dat er een beroep op doet en de kosten van de vervoerder. De regeling kent een open einde karakter en leerlingen die aan de voorwaarden voldoen komen in aanmerking voor een vergoeding of aangepast vervoer. Voor het daadwerkelijke vervoer is de gemeente afhankelijk van de markt voor vervoersbedrijven. Hiervan is op voorhand een redelijke inschatting te maken. Alleen bij de aanbesteding van het vervoer is niet in te schatten wat de uitkomsten zijn. De afgelopen vier jaar had de gemeente Heumen drie keer te kampen met een nadeel ten opzichte van de primitieve begroting. Het risico is geraamd op € 15.000 met een kans dat dit risico optreedt van 1 maal per jaar(factor 0,8). Beheersmaatregelen. De Verordening leerlingenvervoer is aangepast aan de minimum wettelijke eisen. Daarnaast is het mogelijk dat ouders zelf het vervoer regelen en hiervoor een vergoeding ontvangen. De gemeente is steeds minder de organisator van het vervoer. Toetsing van de aanvraag en overleg met de ouders moet er toe bijdragen dat de bezuiniging wordt gerealiseerd.

9. Juridisch Fysieke leefomgeving  Planschade (lopende projecten) Slecht Bestemmingsreserve Overal waar de gemeente bestemmingsplannen in exploitatie neemt is de kans aanwezig dat er planschade wordt geclaimd. Het aparte budget planschade is ooit ingevoerd omdat de wetgeving van enkele jaren geleden het niet mogelijk maakte om planschadekosten op initiatiefnemers af te wentelen. Omdat een aantal jaren geleden wetgeving van kracht is geworden waardoor afwenteling van planschade wel mogelijk is door middel van het afsluiten van planschadeovereenkomsten, is dit budget altijd van tijdelijke aard geweest. Bij gemeentelijke bouwplannen maken de kosten voor planschade onderdeel uit van de projectkosten, meestal opgenomen in de investeringskredieten of de (grond)exploitatie. Voor alle nieuwe bouwinitiatieven worden standaard planschadeovereenkomsten afgesloten. Strategie en Projecten  Rechtmatigheid Niet Het is erg belangrijk dat een gemeente rechtmatig, dat wil zeggen volgens de relevante weten regelgeving, handelt. Onrechtmatigheid kan zowel financiële, als niet-financiële risico’s met zich meebrengen. Bij financiële risico’s valt te denken aan juridische claims. Het is onmogelijk van het financiële gevolg een realistische schatting te maken. Bij niet-financiële risico’s gaat het bijvoorbeeld om imagoschade of het ontbreken van een goedkeurende accountantsverklaring met eventuele politieke consequenties. Om deze risico’s tegen te gaan wordt dit jaar een plan van aanpak voor verbetering van de interne controle opgesteld. Voorlopig moet dit risico dus geaccepteerd worden, maar door een goed systeem van interne controle wordt het in de toekomst vermeden. Bedrijfsondersteuning  Bezwaarschriften en andere 0,4 Redelijk € 250.000 € 100.000 procedures Scenario. De gemeente kan geconfronteerd worden met bezwaarschriften en claims en procedurekosten met financieel nadelige gevolgen . Dergelijke claims vallen niet onder de aansprakelijkheidsverzekering. Het risico wordt geraamd op € 250.000. De kans dat een dergelijk situatie zich nogmaals voordoet schatten wij op 1 maal per 5 jaar (factor 0,4). Beheersmaatregelen. Uitvoeringsmaatregelen en besluiten worden volgens de wettelijk voorgeschreven procedures uitgevoerd. Medewerkers en management zijn zich hiervan bewust. Periodiek zal door middel van workshops het besef van noodzaak van risicomanagement onder de aandacht worden gebracht. Besluiten door het college en raad worden getoetst door juridisch en financieel control. In de voorstellen is een apart onderdeel gewijd aan de risico’s. Desondanks kan het voorkomen dat na een zorgvuldig besluitvormingsproces een claim wordt toegewezen.

10. Externe factoren Bedrijfsondersteuning  Renteontwikkeling, schatkistbankieren. Scenario.

1

Slecht

€ 20.000

€ 20.000

Rente ontwikkeling.

Met ingang van 2016 wordt in de begroting de rente geraamd gelijk aan de rente van de OG-leningen. Voor nieuwe investeringen is op basis van projectfinanciering gerekend met 2% , gelijk aan het percentage voor een 25-jarige lineaire geldlening prijspeil ultimo mei 2015. De gemeente beschikt nog over voldoende financieringsmiddelen waardoor het aantrekken van vreemd vermogen nog niet opportuun is. Het renterisico wordt mede op basis van de liquiditeitsprognose als nihil beschouwd.

Schatkistbankieren.

De Tweede kamer heeft een wijziging van de Wet FIDO aangenomen waarin de verplichting voor decentrale overheden is geregeld om overtollige middelen bij de ’s rijksschatkist te beleggen. De lopende rekeningen worden verplicht afgeroomd en per dag overgemaakt naar een tussenrekening bij het Rijk. Als regel is gesteld dat het saldo van 0,75% van het begrotingstotaal met een minimum € 250.000 moet worden afgeroomd. Hiervoor wordt een rentevergoeding betaald door het rijk die gelijk is aan de rentevergoeding die het rijk betaalt. Het risico bestaat dat het percentage dat het rijk vergoedt lager is dan de marktrente. ( zie ook de financieringsparagraaf) Het risico wordt geschat op 2% van € 1.000.000 de gemiddelde creditstand per jaar.

Gemeente Heumen

210



K a n s




De kans hierop wordt geschat op meerdere malen per jaar (factor 1).  Ontwikkeling prijspeil 0,2 Redelijk € 60.000 € 12.000 Als de prijzen onverhoopt sneller stijgen dan verwacht, zal dit extra lasten met zich meebrengen, omdat hier bij het samenstellen van de begroting beperkt rekening mee is gehouden. Hogere prijzen leiden voor de gemeente tot duurdere inkopen van producten en dus hogere kosten. Bij het samenstellen van de begroting 2016 is voor de meeste producten een stijging gehanteerd conform de uitgangspunten van de meirculaire. Er bestaat een risico dat de inflatie in 2015/2016 hoger uitkomt. Door interne richtlijnen zal uitzettingen moeten worden opgevangen worden binnen het bestaande budget. Desondanks kan het voorkomen dat dit uitgangspunt niet op alle onderdelen kan worden gerealiseerd. Het risico wordt geschat op 1% van 6.000.000. Door stringente budgetbewaking achten wij de kans minder dan 1 maal per 5 jaar (factor 0,2). Totaal risico’s 1.812.200

Toelichting tabel  De categorie waartoe een risico behoort.  Risico: Een risico is een kans op het optreden van een gebeurtenis met een bepaald gevolg. De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn ondervangen en die een financieel gevolg kunnen hebben. Reguliere risico’s –risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrij goed meetbaar zijn– maken geen deel uit van de risico’s die met het weerstandsvermogen in verband staan. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen gevormd. Voor het schatten van de kans op een optreden van een gebeurtenis hanteren we de volgende indeling: Doet zich meer malen per jaar voor; kans is 1 Doet zich 1 maal per jaar voor; kans is 0,8 Doet zich 1 maal per 2 jaar voor; kans is 0,6 Doet zich 1 maal per 5 jaar voor; kans is 0,4 Doet zich minder dan 1 maal per 5 jaar voor; kans is 0,2  Een uitspraak over hoeverre het financiële gevolg van een risico is in te schatten in termen van goed, redelijk, slecht of niet.  Bij een niet-regulier risico is, waar mogelijk, aangegeven wat het financiële gevolg is als het risico zich voordoet.  Het reële financiële gevolg (kans maal geschat financieel gevolg) van de niet-reguliere risico’s. Na de tabel volgt op basis van de risicocategorisering voor elk risico een korte beschrijving.  Grote risico’s die zich slechts zeer zelden voordoen zijn niet meegenomen in de inventarisatie. Voor calamiteiten met extreme gevolgen is de algemene reserve bedoeld. Dan moet bijvoorbeeld gedacht worden aan een grote natuurramp.  Voor risico’s die zich wel af en toe voordoen, maar waarvan geen tot weinig cijfers bekend zijn, vanwege het zeldzame karakter van het risico, is een kans van eenmaal per 10 jaar als voldoende ‘voorzichtig’ verondersteld.  Als iets niet bekend is of niet is te berekenen staat in de tabel een streepje.

Gemeente Heumen

211


Gemeente Heumen

212


Bijlage 7: Moties en toezeggingen

Gemeente Heumen

213


Toezeggingen Datum Raad

N.a.v.

Onderwerp

Portefeuilleh ouder

9 juli 2015

Kaderstelling openbare verlichting 2015-2024

Wethouder van den Berg zegt toe elke twee jaar met een voortgangsrapportage te komen. De raad wil het resultaat van de vergelijking als voorstel voorgelegd krijgen.

Van den Berg

In behandelin g bij FLO

23 september 2015

Noodopvang vluchtelingen Heumensoord

De burgemeester zegt toe één tot tweewekelijks de raad te informeren over de stand van zaken.

Mengde

SOLE

Afgehandeld. Elke zes weken wordt een raadsbulletin verstuurd met een korte toelichting op actualiteiten rondom de noodopvang. Daarnaast spreekt een afvaardiging van de gemeenteraad periodiek met de burgemeester en portefeuillehouder over de stand van zaken rondom Heumensoord. Alle actuele thema’s komen aan bod. Het eerste idee om dat tweewekelijks te doen is los gelaten, omdat eens in de zes weken voldoende bleek.

17 december 2015

Wijziging gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Toelichtende brief d.d. 4 december 2014 wordt ter informatie aan de raadsleden nagezonden

Mengde

FLO

Afgehandeld.

17 december 2015

Raadsmededeling Veilig Thuis

De Swart

SOLE

1 t/m 3 De raad is reeds geïnformeerd over de uitkomsten van de eerste audit en over de personen die de audit uitvoeren. Over de tweede audit wordt u

Gemeente Heumen

1. het AB/DB gaat de komende maanden twee maal een interne audit uitvoeren; 2. de wethouder zal navraag doen naar de (onafhankelijkheid) van de personen die de audit gaan uitvoeren; 3. de raad zal over het voorgaande en over

214

Evt. opmerkingen

Status/Termijn

In behandeling


28 januari 2016

Toekomst sporthal Overasselt

25 februari 2016

Onderhoud provinciale wegen

Gemeente Heumen

de uitkomsten van de audit worden geïnformeerd; 4. de wethouder zal de voortgang van de verbeteringen rondom veilig thuis nauwgezet volgen en de raad hierover d.m.v. raadsmededelingen informeren; 5. er zijn nog geen specifiek op de gemeente Heumen betrekking hebbende cijfers beschikbaar. De wethouder gaat navragen of deze cijfers boven water kunnen komen en zal de raad informeren indien hierover nadere informatie beschikbaar is. Ik zeg toe dat we e.e.a. goed in de gaten zullen houden en jaarlijks zullen monitoren. Na twee, drie jaar moeten wij naar verwachting wel weten waar we aan toe zijn. Daar zullen wij u als raad dan over informeren. Het is de bedoeling om in de commissie hier jaarlijks op terug te komen. Ik stel voor dat ik een opzet bedenk, een voorstel maak hoe we dat (meer oog krijgen voor de (druk op de ) Rijksweg richting Provincie) in commissieverband samen met de Provincie kunnen gaan doen.

z.s.m. geïnformeerd. 4. Dit is een vast agendapunt bij de commissie Welzijn. 5. De cijfers over 2015 zijn niet beschikbaar. Veilig Thuis werkt momenteel aan een basisset van gemeentespecifieke gegevens.

De Swart

SOLE

Wordt geagendeerd voor commissie Welzijn begin 2017.

Van den Berg

FLO

In behandeling. Dit betreft de kaderstelling van de raad op het geplande onderhoud van de provinciale wegen in Heumen.

215


Moties Datum raad

Onderwerp

Van

30 oktober 2014

Aanbevelingen Burgerparticipat ie in Heumen. Onderzoek van Rekenkamer Heumen.

DGH, PvdA/GL, CDA en VVD

De Swart

17 december 2015

Evaluatie DAR

CDA en VVD

Van den Berg

Gemeente Heumen

College voert wel/ niet uit

Portefeuilleho uder

In behan deling bij SenP

Evt. opmerkingen

Status/termijn

Het college te verzoeken de aanwezige participatie-documenten (Verordening enz) te screenen met als referentie de aanbevelingen gedaan door de Rekenkamer Heumen. a. Hierbij te bezien of in zijn algemeenheid te bepalen is in welke omstandigheden welke vorm van participatie gewenst of maximaal mogelijk is (het zgn sturende document, aanbeveling 1). b. Het college te verzoeken vast te stellen in welke mate vooraf helderheid dient te bestaan over zowel het verloop van het participatietraject als ook over de marges voor participatie (aanbeveling 2). c. Voorafgaand aan het participatieproces de raad in zijn kaderstellende rol (de grenzen van) de speelruimte voor participanten vast te laten stellen (aanbeveling 3). d. Projecten waarbij burgerparticipatie in welke vorm dan ook verlangd wordt, te evalueren en de resultaten van die evaluatie zodanig te formuleren dat zij, indien nodig, aan de bestaande participatieregels kunnen worden toegevoegd. (aanbeveling 4)

Afgehandeld. Visienota vastgesteld in de raad van 17 december 2015.

FLO

Het college te verzoeken de 35% regeling te handhaven en zich hier sterk voor te maken bij de aandeelhoudersvergaderingen en/of andere gremia die zich hiervoor lenen.

Afgehandeld. (College heeft hieromtrent 2 februari 16 brief aan DAR verstuurd en mededeling hierover is in cie grond gedaan)

216


28 januari 2016

Motie Behoud sporthal Overasselt

PvdA/GL, DGH en CDA

De Swart

SOLE

28 januari 2016

Motie huisvesting

DGH, VVD, CDA en PvdA/GL

Van den Berg

FLO

25 februari 2016

Gemeente Heumen

Motie doelgroepenver voer

PvdA/GL, DGH, CDA en VVD

Van den Berg

SOLE

217

Draagt het college op: 1. Na een periode van 3 jaar de balans en de intenties betreffende de exploitatie op te maken. 2. Mocht na 3 jaar de exploitatie onverwacht nog negatief blijken te zijn, gezamenlijk in gesprek te gaan over de toekomstverwachtingen. 3. Tijdig een scenario uit te werken voor eventuele ontvlechting van de hal en de kantine voor het geval de Overasseltse Boys besluit de exploitatie niet over te nemen. 4. Als gemeente het beheer van het onderhoudsbudget in eigen hand te houden. 5. Het duurzaam maken van de accommodatie randvoorwaardelijk te maken bij de renovatie. 1. Er als raad bij de provincie Gelderland sterk op aan te dringen om boven het geldende maximum aan te bouwen woningen aan de gemeente ruimte te bieden voor extra sociale woningbouw; 2. Het college te verzoeken de behoefte van de raad in het overleg met de provincie uitdrukkelijk aan de orde te stellen; 3. Er bij het college op aan te dringen om zich in te spannen om, naast de inmiddels bekende locaties, ook andere locaties in beeld te brengen. Vraagt het college om: 1. het duurzaamheidsaspect bij de gunning van het doelgroepenvervoer de aandacht te geven die het verdient; 2. binnen het Gemeenschappelijk Orgaan Arnhem Nijmegen bij de aanbesteding te kiezen voor gezond en duurzaam vervoer; 3. vervoerders met busjes die beter zijn voor de luchtkwaliteit en CO2-neutraliteit

1 t/m 3 speelt pas over een termijn van 3 jaar. 4. Voor het beheer van het onderhoudsbudget is een rekening courant geopend. 5. E.e.a. is opgenomen in de subsidiebeschikking.

1+2. In behandeling. Samen met de regio Nijmegen wordt hierin opgetrokken.

3. Een raadsvoorstel hierover is gemaakt. Raadsbehandeling 31 maart 2016. Afgehandeld, zie raadsmededeling 11 inzake Nota van uitgangspunten voor de aanbesteding van het doelgroepenvervoer.


25 februari 2016

Motie mobiliteit in Malden: Rijksweg en Rondweg

PvdA/GL, DGH, CDA en VVD

Van den Berg

zo mogelijk te verkiezen boven minder duurzame alternatieven. Verzoekt: 1. Het college in overleg te treden met de verantwoordelijke gedeputeerde om aan te dringen op heropening van het dossier rondweg met als doel deze zo snel als mogelijk gerealiseerd te krijgen. 2. In overleg te treden met Nijmegen om steun te krijgen voor deze wens. (zie ook bij toezeggingen)

FLO

In behandeling

Groen=Afgehandeld Wordt pas van deze lijst afgehaald als de lijst samen met de momenten van de P&C cyclus (voortgangsrapportages, begroting en rekening) aan de raad zijn voorgelegd. Wit = Staat open

Gemeente Heumen

218


Bijlage 8: Overzicht meerjarige verplichtingen

Gemeente Heumen

219


CB14.00001 CB14.00002

CB14.00003

CB14.00004 CB14.00005 CB14.00007

CB14.00008

CB14.00009

CB14.00010

CB14.00011

Loyalis Postbus 4881 6401 JR HEERLEN GEMNET Postbus 19535 2500 CM 'SGRAVENHAGE Explosive Clearance Group (ECG) Postbus 332 6500 AH NIJMEGEN Vitens Postbus 1090 8200 BB LELYSTAD Suurland Outdoor Postbus 1343 5602 BH EINDHOVEN Ziut B.V. Vestiging OostPostbus 1201 7301 BL APELDOORN Stichting Oosterpoort Wooncombinatie Postbus 31 6560 AA GROESBEEK Stichting Oosterpoort Wooncombinatie Postbus 31 6560 AA GROESBEEK Oosterpoort Projectontwikkeling Postbus 31 6560 AA GROESBEEK Oosterpoort Projectontwikkeling Postbus 31 6560 AA GROESBEEK

Gemeente Heumen

Werkzaamheden uitvoering appa

BEON/C.T.M.B. Janssen

€ 7.500

Actief Actiedatum 27/03/2015 Actief Actiedatum 28/02/2015

22/10/2002

Gemnet klick-service light

FLO/A.J.J. van Duijnhoven

€ 25.283

10/06/2010

Overeenkomst voor onderhoud van en reclameruimte in abri's Onderhoudsovereen komst brandkranen


€ 0

Actief Actiedatum 01/01/2019

01/02/2005

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 2.884

01/01/2011

Infolines en Plattegrond kasten

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 0

Onderhoud openbare verlichting

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 270.000

Actief Actiedatum 27/03/2015 Actief Actiedatum 31/03/2023 Actief Actiedatum 30/12/2015

Huur parkeerkelder Brede School Broeksingel


€ 2.269.960

Huur sportzaal Brede school Broeksingel


Huur permanent schoolgebouw Brede school Broeksingel Huur tijdelijk schoolgebouw Brede school Broeksingel

0,5 jaar

P001.01

16/06/2015

3 maanden

P33.01

€ 4.300

01/02/2020

1 jaar

P210.00

-

1 jaar

0

€ 2.884

01/11/2013

31/10/2023

0,5 jaar

P210.00

-

01/05/2013

30/04/2016

3 maanden

P210.04

€ 30.000


01/07/2011

30/06/2051

1 jaar

P214.00

€ 2.014.590

€ 2.862.240


01/07/2011

30/06/2051

1 jaar

P530.05


€ 6.747.640


01/07/2011

30/06/2051

1 jaar

P423.00

€ 5.988.531


€ 973.220


01/07/2011

30/06/2021

1 jaar

P411.00

€ 535.271

220


€ 2.540.238

CB14.00012 CB14.00014

CB14.00018

CB14.00019 CB14.00020 CB14.00021

CB14.00022

CB14.00026

CB14.00028 CB14.00029

CB14.00030

Ambius Postbus 189 6920 AD DUIVEN CWS Nederland De Beverspijken 16 5221 ED 'SHERTOGENBOSCH TeleMANN Geert GrootepleinZuid 41 6525 GA NIJMEGEN Dantuma bv Postbus 599 2003 RN HAARLEM Econocom Postbus 264 3430 AG NIEUWEGEIN GEMNET Postbus 19535 2500 CM 'SGRAVENHAGE Gemeente oplossingen.nl Postbus 2054 9704 CB GRONINGEN Verian Postbus 1032 7301 BG APELDOORN Tzorg B.V. Veghelsedijk 2 5406 TE UDEN Hänel kantoor en magazijnsystemen Nieuwland Parc 13 a 2952 DA ALBLASSERDAM Berki brandbeveiliging BV Postbus 6704 6503 GE NIJMEGEN

Gemeente Heumen

Onderhoud en huur interieur beplanting

FAON/C.P.I.W. Melchers-Leijn

€ 20.250


01/07/2010

01/11/2015

0,5 jaar

KP53

€ 5.600

Service overeenkomst toilet inrichting


€ 36.000

11/04/2012

11/04/2015

1 jaar

KP53

€ 17.500

Deelname in samenwerking glasvezel netwerk Telemann Huur printers


€ 46.000


01/03/2011

01/03/2026

1 jaar

0

€ 31.177


€ 189.000

26/11/2011

25/04/2015

0,5 jaar

KP54

-

Lease computer apparatuur


€ 412.000

01/05/2012

01/05/2016

0,5 jaar

KP54

€ 34.334

Toegang tot besloten GEMNET ethernet verbinding


€ 135.000


18/04/2013

18/04/2016

3 maanden

KP54

€ 11.250

Hosting website


€ 25.000


25/03/2010

25/03/2015

3 maanden

KP54

-

SOLE. Vérian raamovereenkomst Hulp bij het huishouden Levering Hulp bij het huishouden

SOLE/J.M.H.G. Poelen-Pouwels

€ 0


01/06/2013

01/06/2015

1 jaar

0

-


€ 0

01/06/2013

01/06/2015

3 maanden

0

-

Onderhoud paternosterkast


€ 6.000


27/03/1997

27/03/2040

0,5 jaar

0

-

Onderhoud brandblus apparatuur


€ 3.000


31/10/2001

31/10/2016

3 maanden

0

-

221


CB14.00031

CB14.00032

CB14.00033

CB14.00034 CB14.00036

CB14.00037

Kone B.V. Postbus 24005 2490 AA 'SGRAVENHAGE Schellekens & Schellekens Postbus 83 6640 AB BEUNINGEN TSN Thuiszorg Twentepoort Oost 22 7609 RG ALMELO Ohra Postbus 40000 6803 GA ARNHEM Dierenbescherming , afd. Nijmegen Postbus 167 6500 AD NIJMEGEN Schulinck b.v. Keulseweg 1 b-c 5953 HD REUVER

Onderhoud lift


€ 10.500


01/01/2009

01/01/2016

3 maanden

KP53

€ 1.850

Preventief onderhoud zonwering


€ 1.800


22/04/1999

01/04/2040

0,5 jaar

KP53

€ 2.400

Raamovereenkomst hulp huishouding met TSN Thuiszorg.


€ 0


01/06/2013

01/06/2015

0,5 jaar

KP53

Per verrichting

Inkomensverzekerng

BEON/W.E. Merx

€ 5.400

01/01/2013

04/01/2016

0,5 jaar

0

-

Opvang en vervoer van zwerfdieren

PUZA/J. Kuijpersvan den Boom

€ 11


31/12/2009

31/12/2015

3 maanden

KP 21

-

Abonnementen 'Grip op' WWB, Wmo Wi (Electronische handboeken) ODRN Omgevingsd. overdracht milieutaken vth

SOLE/B.W.P.M. Loosen

€ 13.000


01/01/1900

31/12/2050

3 maanden

P 140.03

€ 15.651

FLO/E.J.L. Rademacher

€ 120.000


01/04/2013

31/12/2050

1 jaar

0

€ 120.000

CB14.00038

Omgevingsdienst Regio Nijmegen

CB14.00040

MARN Milieusamenwerk. Afvalverwerking Regio NijmegenPostbus 1029 NIJMEGEN

Inkoop energie

FLO/W.H.W. van Doesum

€ 0


12/10/2009

10/10/2016

0,5 jaar

P 723.01

CB14.00041

Marsh Nederland Postbus 232 3000 AE ROTTERDAM

Marsh, nummer 7 2013 polisaanhangsel 7021674Z0002 gemeentelijke eigendommen

BEON/Mw. P.M.W. Wismans

€ 0

Opgezegd Actiedatum 27/03/2015

01/01/2013

31/06/2015

3 maanden

diversen

Gemeente Heumen

222


-

CB14.00042

Centraal Beheer Achmea Postbus 700 7300 HC APELDOORN

CB14.00043

Janssen-Fritsen Nederland BV Postbus 110 5700AC Helmond

CB14.00044

Centraal Beheer Achmea Postbus 700 7300 HC APELDOORN Nedvang Postbus 8724 3009 AS ROTTERDAM

CB14.00046

CB14.00048

CB14.00050 CB14.00051

CB14.00052

CB14.00053

DAR N.V. t.a.v. de heer TerpstraPostbus 316 6500 AH NIJMEGEN Lias software B.V. Galileilaan 23 e 6716 BP EDE GLD Arbo Unie B.V. Postbus 9727 5602 LS EINDHOVEN ANWB BV Postbus 93200 2509 BA 'SGRAVENHAGE TSN Thuiszorg Twentepoort Oost 22 7609 RG ALMELO

Gemeente Heumen

Centraal Beheer Polis Aansprakelijkheidsve rzekering 2013 contractnumemr 235483 Janssen en Fritsen Abonnement sportzaal brede school controle 1x per jaar Centraal Beheer, verzamelpolis 2012, contractnummer 167547 Deelnemersovereenk omst i.h.k.v.d. raamovereenkomst 2013-2022 DAR Inbestedingsovereen komst


€ 40.777


10/10/2013

31/12/2015

2 maanden

P 002.06


€ 445


10/10/2012

31/12/2050

1 jaar

P 530.05


€ 8.204


01/01/2014

31/12/2015

1 maand


€ 1.500.000


01/01/2013

31/12/2022

3 maanden

P 721.00


€ 2.400.000


25/02/2014

25/02/2016

1 maand

P 721.00

Applicatie voor planning en control, jaarlijks onderhoud Dienstverlening op het gebied van ziekteverzuim, reïntegratie en preventie ANWB Bewegwijzering onderhouden

BEON/J.A.M. Laarhoven

€ 27.900

01/01/2012

31/12/2016

0,5 jaar

KP 54

€ 9.700


€ 15.000


15/03/2012

14/03/2016

1 jaar

KP 21

€ 937,50

FLO/J.M.H.G. Poelen-Pouwels

€ 3.000


01/01/2009

31/12/2015

0,5 jaar

P 210.00

€ 2.250

Levering Hulp bij het huishouden (Wmo)


€ 0


15/11/2011

31/12/2015

0,5 jaar

P 622.01

Per verrichting

223


€ -1.050.000

CB14.00054

CB14.00055 CB14.00056

CB14.00057

CB14.00058

CB14.00059

CB14.00060

CB14.00062

CB14.00063

SVB - Sociale Verzekeringsbank Servicecentrum PGBPostbus 8194 3503rd UTRECHT SCIO consult Postbus 2132 7420 AC DEVENTER Stichting Stimulansz Postbus 2758 3500 GT UTRECHT

SVB Servicecentrum PGB


€ 0


01/06/2013

01/06/2016

0,5 jaar

P 622.01

Per verrichting

Scio consult


€ 1.000

25/02/2014

25/02/2016

1 maand

P 622.01

Per verrichting

Berekenuwrecht


€ 0


25/02/2014

25/02/2030

1 maand

P614.03

Horlings en Eerbeek automatisering B.V. Industrieweg 24 3401 MA IJSSELSTEIN UT Hezelburcht B.V. Postbus 31126 6503 CC NIJMEGEN Stichting Oosterpoort Wooncombinatie Postbus 31 6560 AA GROESBEEK Connexxion Taxi Services B.V. Postbus 6786 6503 GG NIJMEGEN Randstad Groep Nederland Hogeweg 15 5301 LB ZALTBOMMEL Driessen HRM Postbus 748 5700 AS HELMOND

Applicaties zorg


€ 0


01/01/2008

31/12/2030

1 jaar

0

Subsidie advies overeenkomst

S&P/A.A.H. Termoshuizen

€ 10.000


25/02/2014

25/02/2016

1 maand

P 002.01

€ 833,33

Huur zorgloket Buurderij


€ 168.000


01/01/2014

31/12/2015

3 maanden

P 541.01

€ 159.600

Leerlingvervoer


€ 1.250.00


16/05/2012

31/07/2015

1 jaar

P 480.01

Zie CB 15.000031

Inhuur personeel


€ 100.000


01/08/2009

31/07/2015

1 maand

Inhuur personeel


€ 220.000


01/01/2014

01/01/2016

0,5 jaar

Gemeente Heumen

224


CB14.00064

CB14.00065

CB14.00066

CB14.00068

CB14.00069

CB14.00070 CB14.00072 CB14.00073

CB14.00074

Zorgverzekeraar IZA Werk en InkomenPostbus 5040 6802 EA ARNHEM Alfa schoonmaakservice Stiftstraat 17 6584 AK MOLENHOEK REVIS Verkeerstechniek de heer R.J.W.M. EijkemansPostbus 180 5460 AD VEGHEL Initial Hokatex b.v. Zweedsestraat 6 1006 7418 BG DEVENTER NotuBiz Nederland b.v. Postbus 833 3000 AV ROTTERDAM BCT Postbus 300 6430 AH HOENSBROEK S.M.B. Willems Kromwijkplaats 2 6843 GR ARNHEM Ministerie Binnenlandse Zaken Koninkrijksrelaties Postbus 20011 2500 EA ’SGRAVENHAGE

IZA Bedrijfszorgpakket


€ 10.000


01/01/2014

01/01/2016

0,5 jaar

Schoonmaak kazerne Overasselt


€ 4.716


01/01/2014

31/12/2015

3 maanden

Toeristische bewegwijzering

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 26.000


01/01/2014

01/01/2022

0,5 jaar

P 210.00

Schoonmaak schoonloopmatten


€ 2.340


19/04/2013

01/12/2022

2 maanden

KP 53

Vergader applicatie bestuur I-pads


€ 9.000


01/12/2009

01/12/2016

0,5 jaar

Corsa DMS


€ 39.000

14/01/2014

14/01/2030

1 maand

KP 53

€ 9.000

Schoonmaak gemeentehuis


€ 67.400

01/01/2012

01/04/2016

2 maanden

KP 53

€ 8.425

Gebruikersovereenk omst GVOP

S&P/C.P.I.W. Melchers-Leijn

€ 8.333


01/04/2014

01/10/2015

0,5 jaar

KP 54

€ 4.000

DBA Archimedesbaan 20 3439 ME NIEUWEGEIN

Ondersteuning Oracle DB's


€ 2.000


01/11/2013

01/10/2015

1 maand

KP 54

Gemeente Heumen

225

KP21

€ 10.000

-

€ 18.929,82

€2.340

€ 1.375


CB14.00075

CB14.00076

CB14.00077

CB14.00079

CB14.00081

CB14.00082

CB14.00083

CB14.00086 CB14.00087

TSD Noviomagum Kerkenbos 1113 6546 BC NIJMEGEN KPN Trusted Service Postbus 2228 8203 AE LELYSTAD InterNLnet Toernooiveld 318 6525 EC NIJMEGEN Pink Roccade Local Goverment bv Postbus 1470 5200 BM 'SHERTOGENBOSCH Roxit de heer R. EilanderHanzelaan 272 8017 JJ ZWOLLE DBA Archimedesbaan 20 3439 ME NIEUWEGEIN KPN lokale Overheid postbus 19535 2500 CM ’SGRAVENHAGE

KPN Mobiel abonnement


€ 1.750


01/08/2013

31/07/2015

2 maanden

KP 54

Computer uitwijk


€ 25.000


01/06/2013

01/07/2016

1 maand

KP 54

Netwerkaansluiting Telemann ring


€ 2.400


04/04/2013

29/02/2016

1 jaar

KP 54

Betaal onderhoud KOC


€ 48.000


17/01/2013

01/01/2016

1 maand

KP 54

Wabo programmatuur jaarlijks onderhoud


€ 25.000


01/01/2013

01/01/2016

1 jaar

KP 54

Oracle Nederland B.v.


€ 21.500


28/09/2009

28/09/2016

0,5 jaar

KP 54

Vaste Telefonie


€ 45.000


07/11/2013

30/10/2016

0,5 jaar

KP 54

Brainforce Vendelier 69 3905 PD VEENENDAAL OCS onderhoudsmanage ment Postbus 6692 6503 GD NIJMEGEN

Premier Support (Microsoft Production) Onderhoudsplannen buitensportaccommo daties


€

30/10/2013

30/10/2016

3 maanden

KP 54

SOLE/M. Buchner

€ 18.790


15/04/2013

15/04/2016

3 maanden

P 530.01

Gemeente Heumen

226


€ 12.500

CB14.00088

OCS onderhoudsman. Postbus 6692 6503 GD NIJMEGEN

Onderhoudsplannen Dorpshuizen/SCA

SOLE/M. Buchner

€ 16.492


17/12/2009

01/01/2016

1 jaar

P 630.01

CB14.00089

Raet Debiteuren administratiePostbu s 1495 3800 BL AMERSFOORT NedGraphics Postbus 151 4130 ED VIANEN UT Stopel bedrijfsverzekeringen B.V. postbus 303 7600 AH ALMELO Agco Finance Postbus 652 5600 AR EINDHOVEN Vitens N.v. Postbus 23 6880 BC VELP GLD

Software t.b.v. salarisverwerking


€ 14.295


09/10/2008

31/12/2015

1 jaar

KP 54

BAG applicatie implementatie en onderhoud Verzekering Fendt Trekker


€ 36.000

01/01/2010

31/12/2015

0,5 jaar

FLO/W.F.J.P. Elemans

€ 4.226


15/07/2009

19/10/2018

1 jaar

KP 31

€ 1.761

Lease overeenkomst Fendt trekker

FLO/P.H.G. Lemmers

€ 64.176

19/10/2011

19/10/2018

3 maanden

KP 31

€ 26.740

Overeenkomst drinkwatervz gemeente Overasselt Electricificatie


€


09/04/2009

09/04/2100

1 maand

P 330.01


€


03/11/1959

01/01/2100

1 jaar

P 210.04

Overeenkomst drinkwatervoorzienin gen gemeente Heumen Lease man vrachtauto


€


12/01/1923

01/01/2100

1 jaar

P 330.01

FLO/P.H.G. Lemmers

€ 173.292


20/11/1969

01/01/2019

1 jaar

KP 31

€ 76.331

Lease 3 Piaggio's

FLO/P.H.G. Lemmers

€ 72.668


19/01/2012

07/11/2016

3 maanden

KP 31

€ 12.111

CB14.00091 CB14.00092

CB14.00093 CB14.00095

CB14.00096

Liander Postbus 50 6920 AB DUIVEN

CB14.00098

Vitens N.v. Postbus 23 6880 BC VELP GLD

CB14.00099

PON Equipment Rental &Lease b.v. MAN leasePostbus 51 4130 EB VIANEN UT Business lease Nederland B.V. Postbus 438 3700 AK ZEIST

CB14.00100

Gemeente Heumen

227


CB14.00104 CB14.00105 CB14.00106 CB14.00107

CB14.00108

CB14.00110

CB15.00002

CB15.00003

CB15.00006

PS Media B.V. Postbus 19 3958 ZT AMERONGEN Oranjewoud Postbus 321 7400 AH DEVENTER Innovation Connect Postbus 69 7470 AB GOOR Sim Groep Postbus 22015 3003DA ROTTERDAM

Abonnementen beheer


€

Beheer pakket GBI6

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 27.756

Vindsubsidie.nl

S&P/A.A.H. Termoshuizen

€ 1.025

Website + aanghangende modules


€

Regionale Meldkamer Gelderland-Zuid Stieltjesstraat 1 6511 AB NIJMEGEN Dirkzwager advocaten & notarissen Postbus 55 6500 AB NIJMEGEN PinkRoccade Nederland BV Local Goverment BVPostbus 57010 5605 AA EINDHOVEN+

Samenwerkingsproto col cameratoezicht

FLO/M.G.B.N. van Dam-Cohnen

Dienstverleningsover eenkomst met advocatenkantoor

Sim Groep Postbus 22015 3003DA ROTTERDAM DisGover mevrouw S. GerreseKorte Bergstraat 16 3811 ML AMERSFOORT

Gemeente Heumen

Actief Actiedatum 12/05/2015 Actief Actiedatum 12/05/2015 Actief Actiedatum 19/05/2015 Actief Actiedatum 14/01/2015

07/11/2011

07/11/2016

3 maanden

KP 53

08/04/2004

27/02/2015

3 maanden

Order 799037

24/04/2013

27/02/2016

3 maanden

17/03/2014

13/10/2016

1 jaar

KP 54

€ 22.500


13/10/2011

13/10/2016

1 jaar

P140.01

BEON/M.H.A van den Heuvel

€ per uur


01/01/2008

01/01/2016

3 maanden

De complete Midoffice CiVision


€ 91.000


01/01/2014

31/12/2015

NVT

Koppeling website met midoffice

FAON/M.E.P. Wopereis

€ 31.500


14/09/2011

14/09/2016

NVT

Inleenovereenkomst personeel


€ 125.000


02/06/2014

31/02/2015

NVT

228

€ 3.750

€ 4.725

KP 70


-

CB15.00007

Langhenkel Postbus 40127 8004 DC ZWOLLE

CB15.00008

Public Support & More Heereweg 24 2161 AG LISSE Zenan Coaching postbus 4191 6803 ED ARNHEM Haan overheidsdiensten Postbus 85 6663 ZH LENT I.M.M. EggenKanters Proefsteen 8 6581 HX MALDEN Brimos verkeergeleiding postbus 40 HATTEM Loyalis APPAPostbus 4824 6401 JM HEERLEN AenC. Media, t.a.v. Regiodiek 2e Dwarsweg 81 a 6591 XP GENNEP Ernst & Young Accountants LLP t.a.v. dhr. J. DrostPostbus 30116 6803 AC ARNHEM PinkRoccade Nederland BV Postbus 57010 5605 AA EINDHOVEN

CB15.00009 CB15.00010

CB15.00011

CB15.00012

CB15.00013 CB15.00014

CB15.00015

CB15.00016

Gemeente Heumen

Inleenovereenkomst t.b.v. (financieel) medewerker WMO/WWB Inleenovereenkomst bestuurssecretariaat


€ 29.000


01/05/2013

13/02/2016

NVT

KP 70

-


€ 35.000


28/04/2014

31/12/2015

NVT

KP 80

-

Inleenovereenkomst M. Zenan


€ 35.000

14/08/2014

02/03/2016

NVT

KP 90

-

Inleenovereenkomst kwaliteitsmedewerke r Liza Hurkens


€ 50.000


28/10/2011

31/12/2015

1 maand

KP 90

-

ZZP overeenkomst Irma Eggen bureau secretariële ondersteuning Brimos inrichting wandelknooppunten netwerk


€ 60.000


17/05/2010

31/05/2015

NVT

KP 65

-

FLO/R.E.G.M. Joosten

€ 43.486

Verlopen Actiedatum 20/01/2015

06/02/2009

31/03/2015

NVT

P 560.02

-

Uivoering APPAplan t.b.v. wethouders gemeente Heumen Gemeentepagina Regiodiek / 1heumen


€ niet bepaald

22/08/2013

01/04/2016

NVT

KP 21

-


€ 37.000


01/10/2002

31/12/2015

NVT

KP 41

Accountanscontrole 2012-2015

Griffier/L.N. Bosland

€ 265.000


01/03/2013

31/12/2015

NVT

P006.00

Civision SAP ten behoeven van belastingen en waarderen


€ 5.000


10/01/2013

31/12/2015

NVT

KP 54

229


CB15.00017

PCI de documentenmanag ers voorheen Dantuma bvPostbus 599 2003 RN HAARLEM

Lease contract printers


€ 125.832


01/05/2014

01/09/2016

3 maanden

CB15.00018

Kersten Revalidatietechniek Postbus 1224 6040 KE ROERMOND Handicare Stairlifts B.V. Newtonstraat 35 1704 SB HEERHUGOWAARD ThyssenKrupp Monoliften Postbus 752 2920 CB KRIMPEN AAN DEN IJSSEL

raamovereenkomst WMO trapliften


€


01/11/2014

31/10/2018

3 maanden

Handicare All-inn overeenkomst variant Heumen


€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

Per verrichting

Overeenkomst onderhoud en demonteren van uitstaande WMO trapliften All inn onderhoud Otto Ooms wachtkamerovereen komst


€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

Per verrichting


€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

Per verrichting

overeenkomst onderhoud en demonteren van uitstaande WMO trapliften all-inn onderhoud DVO Basisdienstverlening Werkbedrijf gemeenten 2015 betalingsovereenk belevingsgerichte dagbesteding voor ouderen


€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

Per verrichting

SOLE/B.W.P.M. Loosen

€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

SOLE/J.M.A. Schevers-Chenan

€


01/01/2015

01/01/2016

NVT

CB15.00019

CB15.00020

CB15.00021

CB15.00022

Ottolift Trapliften Otto Ooms Lekdijk-Oost 27 a 2861 GB BERGAMBACHT Ottolift Trapliften Otto Ooms Lekdijk-Oost 27 a 2861 GB BERGAMBACHT

CB15.00024

Werkbedrijf regio Nijmegen

CB15.00025

BrabantZorg Postbus 176 5340 AD OSS

Gemeente Heumen

230

KP 54

€ 35.952

Per verrichting

6662003/ 4423029


CB15.00026

CB15.00027

CB15.00028 CB15.00029 CB15.00030

CB15.00031

CB16.00006

CB16.00007

CB16.00008

OCS Maatschappelijk vastgoed B.V. Einsteinstraat 122 6533 NR NIJMEGEN Wilco van Lent Infra Houtsestraat 11 6613 AC BALGOIJ Laco Malden B.V. Postbus 142 5080 AC HILVARENBEEK Oranjewoud Postbus 321 7400 AH DEVENTER CBizz B.V. Houtschelf 1 3371 KB HARDINXVELD GIESSENDAM Connexxion Taxi Services B.V. Postbus 357 8260 AJ KAMPEN Hans Hoenselaar v.o.f. Installatietechniek, lastechniek, leidingbouwSchutk olk 3 6582 DA HEUMEN Elektro technisch Buro Nabuurs BV Postbus 150 5830 AD BOXMEER Gelders Genootschap Postbus 68 6800 AB ARNHEM

Gemeente Heumen

licentieovereenkomst Web based software

SOLE/C.P.L.M. Cillessen

€ 750,- per jaar


01/01/2015

31/12/2015

NVT

herinrichting parkeervakken, rooien en herplanten bomen Veldschuur Nieuwe Stijl

FLO/M.C. Bos

€ 27.000,-

Verlopen Actiedatum 23/09/2015

24/02/2015

27/12/2015

NVT

FLO/A.C. Kneppers

€

22/09/2015

31/03/2016

NVT

Overeenkomst GBI 6

FLO/F.G.J. Roelofs

€ 27.756,00

23/05/2013

01/01/2016

NVT

abonnement glasvezel t.b.v. buitendienst Ambachtsweg 10 Malden Leerlingenvervoer

FLO/W.F.J.P. Elemans

€ 7.500,-


10/11/2015

10/11/2018

4 maanden

9310004, 9310005, 5660003 5332100/ 4343141

SOLE/R. Ceulemans

€ 237.015,00


01/08/2015

31/07/2017

0,5 jaar

P48001

Dakrenovatie


€ 48.596


09/04/2014

31/12/2015

NVT

9300000

Aanpassen Elektrotechnische installatie gemeentehuis Contributie 2015


€ 54.860


01/01/2015

01/12/2015

NVT

9300000

FLO/R.E.M.M. Bolmers

€ 12


01/01/2015

31/12/2016

NVT

231

6530010/ 4343150


€ 750

€ 7.084

€ 187.637

Gemeente Heumen

232


Bijlage 9: Concept raadsbesluit

Onderwerp:


28 mei 2016

Besluitnr.

De raad van de gemeente Heumen in openbare vergadering bijeen; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 26 april 2016;

b e s l u i t: 1.

over te gaan tot vaststelling van de Programmarekening 2015;

2.

het over 2015 behaalde resultaat, een overschot van € 1.228.688, voor een bedrag van € 228.688 toe te voegen aan de algemene reserve”.

3.

conform het raadsbesluit van 31 maart 2016 (via aanvaard amendement) voor een bedrag van € 1.000.000 toe te voegen aan de nieuwe bestemmingsreserve “Investering Veldschuur Nieuwe Stijl”.

BTh

Gemeente Heumen

Malden, 28 mei 2016 DE RAAD VOORNOEMD; De raadsgriffier,

De burgemeester,

L. Bosland.

Dhr. P. Mengde.

233


Gemeente Heumen

234


Bijlage 10 Maandrapportages 2015

Gemeente Heumen

235


Maandrapportage financiële stand van zaken exploitatie

voordelig

verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting

€

-44.822

1e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop)

€

58.050

verwacht voordelig resultaat 2015 ná begrotingswijzigingen

€

13.228

€

-22.566

€

-9.338

€

17.000

nadelig I/S toelichting

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 actuele resultaatverwachting (nadeel) specificatie van de januarimutaties: kostenpl.

kostensrt. hoofdfunctie 0

6003021

diversen

verkiezingen 18 maart 2015

I

De kostenraming voor de (gecombineerde) verkiezingen van 18 maart aanstaande komt uit op een totaal van € 28.000. Er is een budget in de begroting opgenomen van afgerond €44.500. Op basis hiervan kan er € 17.000 aan budget vrijvallen.

hoofdfunctie 6 De lasten hebben een sterk variabel karakter; kijkende naar de lasten 2013 (€ 117.747)en 2014 (67.501) - is de verwachting dat het budget van € 35.000 structureel ontoereikend is. Daarom: structureel bijsturen naar € 70.000.

6610002

4422003 Kosten levensonderhoud startende Ondernemingen

€

35.000

S

6610008

4422003 Kosten levensonderhoud gevestigde ondernemingen

€

22.000

S

6610008

8411007 Declarabel deel BBZ-gevestigden

6610002

8411008 Rijksbijdrage BBZ-vast budget

€

31.441

S

Het vaste budget bijdrage BBZ 2015 is door het rijk vastgesteld op € 27.977; dit betetekent t.o.v. de raming 2015 van € 59.418 een nadelige bijstelling met € 31.441. De verwachting is dat dit budget ook in volgende jaren structureel naar beneden wordt bijgesteld

6610009

4422001 IOAW-lasten

€

69.000

S

Per 1 februari 2015 hebben we 13 IOAW-cliënten in ons bestand. Per 1 mei stromen een tweetal IOAW-ers uit i.v.m. het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Indien er geen nieuwe instroom plaatsvindt, zullen de jaarlasten uitkomen op ong. € 187.000. Ten opzichte van de raming 2015 van € 118.000 is dit een uitzetting van € 69.000. In 2014 bedroegen de IOAW-lasten € 193.304 en in 2013 nog € 118.778.

6614011

4423026 Langdurigheidstoeslag

€

12.000

S

In 2014 kwamen 94 personen in aanmerking voor een langdurigheidstoeslag met een kostenpost van € 39.551. Naar verwachting zal dit aantal in 2015 uitkomen op 96 personen. Er moet dan ook met een kostenpost rekening worden gehouden van € 40.000. Ten opzichte van de primaire raming 2015 van € 28.000 betekent dit een stijging van € 12.000.

6661001

€

4423007 Persoonlijke hulpmiddelen (WMO)

16.500

S

De lasten hebben een sterk variabel karakter hebben; kijkende naar de lasten 2013 (€ 165.689) en 2014 (€ 136.937) verwachten we dat het budget 2015 van € 98.000 structureel ontoereikend is. Daarom structureel bijsturen naar € 120.000. De voornoemde budgetbijstelling met € 22.000 is voor 75% bij het rijk declarabel, derhalve een positieve bijstelling met € 16.500.

€

60.000

S

De aanbesteding per 1 september 2014 van de persoonlijke hulpmiddelen heeft geleid tot lagere huurlasten bij een nieuwe leverancier. Dit effect zal ook gaan doorwerken in 2015. Verder is het aantal uitstaande hulpmiddelen teruggelopen. Het budget kan wel beïnvloed door de verstrekking van pgb's, dit is een onzekere factor. Een budgetbijstelling van € 377.001 structureel naar € 317.001 is mogelijk. (De werkelijke uitgaven 2014 bedroegen € 299.723).

€

6.500

S

De dividenduitkering van Dar is geraamd op een resultaatsprognose 2014 tussen €300.000 en €500.000. Voor Heumen (in bezit van 1,59% van de aandelen) zou dit een dividenduitkering tussen € 4.770 en € 7.950 betekenen. Er is in de begroting 2015 niets voor opgenomen.

€

112.500

I

In januari is een pachtperceel verkocht voor €112.500, voor de realisering van het landgoed Erpewaaij. Conform het besluit van de Raad van mei 2013 is 5/12 van € 112.500 geboekt als opbrengst ten gunste van de exploitatie en de rest in de bestemmingsreserve "landschapsfonds" gestort.

hoofdfunctie 7 6721001

8210024

Dividend DAR hoofdfunctie 9

6913012

8331000

Opbrengst grondverkoop landgoed 5/12 tbv eigendommen

6980000

4600199

Toevoeging bestemmingsreserve landschapsfonds

uitkomst maandrapportage januari 2015, per saldo nadelig

Gemeente Heumen

€

65.625

I

Toevoeging aan bestemmingsreserve landschapsfonds ivm verkoop pachtperceel Erpewaaij. Zie ook 6913010/8331000 (boekhoudkundige verantwoording)

€ -22.566,00

236


Maandrapportage financiële stand van zaken exploitatie verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting 1e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná begrotingswijzigingen bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 februari 2015

voordelig € € €

-44.822 58.050 13.228

€ €

-22.566 237.642

actuele resultaatverwachting (voordeel) €

228.304


specificatie van de februarimutaties: kostenpl.


6001001

4343002

Gemeenteraad en commissies

€

4.100

S

Op verzoek van de raadsgriffier, de budgethouder van dit product, wordt nu een extra budget opgenomen voor de individuele scholing van raadsleden en voor de vergoeding van de contributie beroepsverenigingen raadsleden. Een en ander is nog gebaseerd op de circulaire 'Besluit harmonisering en modernisering rechtspositie decentrale politieke ambtsdragers' uit 2014.


8600082

Brandweerkazerne Overasselt

€

136.109

I

Door de overdracht van de kazerne Overasselt en het beheer ervan naar de Veiligheidsregio (VRGZ) is het voor Heumen niet langer noodzakelijk om de betreffende onderhoudsvoorziening in stand te houden. De voorziening kan nu dus vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat 2015.

6980000

8600083

Brandweerkazerne Malden

€

52.613

I

Door de overdracht van de kazerne Malden en het beheer ervan naar de Veiligheidsregio (VRGZ) is het voor Heumen niet langer noodzakelijk om de betreffende onderhoudsvoorziening in stand te houden. De voorziening kan nu dus vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat 2015.

€

159.081

I

Het plan Centrum West is nu helemaal afgerond. Bij de vorming van de betreffende voorziening per ultimo 2013 werd nog rekening gehouden met uit te keren planschades. Naar nu blijkt, is hier echter geen sprake meer van. Daardoor kan de resterende voorziening nu geheel vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat 2015.

S

Tijdens de Algemene vergadering van aandeelhouders van 23 april aanstaande zal een uit te keren dividend worden voorgesteld van € 32 miljoen (2013: € 71 miljoen), een pay-out van 25%. Het dividend bedraaagt € 0,57 per aandeel van € 2,50 (2013: € 1,27 p/a). Hierdoor bedraagt het totaal te ontvangen dividend over 2014: 151.515 aandelen maal € 0,57 is € 86.364. Hiervoor was echter € 192.425 begroot. Oorzaken van deze forse tegenvaller zijn enerzijds de fors gedaalde rente op de gelden kapitaalmarkten en anderzijds de aanloop naar het voldoen in 2018 aan de strenge kapitaaleisen van Basel II akkoord Leverage ratio (nu 2% moet worden 3%) ter versterking van het eigen vermogen van de BNG door minder winst/dividend uit te keren.


8630001

Vrijval voorziening Centrum West hoofdfunctie 9

6913001

8210007

Dividend BNG

uitkomst maandrapportage februari 2015, per saldo voordelig

Gemeente Heumen

€ 106.061

€

237.642

237


Maandrapportage financiële stand van zaken exploitatie verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting 1e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná begrotingswijzigingen bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 februari 2015 maart 2015 actuele resultaatverwachting (voordeel)


-44.822 58.050 13.228

€ € € €

-22.566 237.642 42.700 271.004


specificatie van de maartmutaties: Onderdeel

Mutaties met consequenties voor het resultaat

kostenpl. kostensrt. hoofdfunctie 7

6723003

4343150

Bodembeleidsplan

€

5.000

S

Betreft structurele aframing vanuit jaarrekening 2014 op basis van werkelijke kosten in de laatste jaren.

6723004

4343391

Geluidshinderonderzoek

€

5.000

S

Betreft structurele aframing vanuit jaarrekening 2014 op basis van werkelijke kosten in de laatste jaren.

€

7.500

S

In het kader van erfgenzenproject zijn er meer groen- en reststroken verhuurd dan ten tijde van opstellen van begroting 2015 was voorzien. De jaarnota's zijn inmiddels verzonden en dit leidt tot een voordeel van € 7.500.

I

Voor het buitengebied wordt een inventarisatieonderzoek gehouden in verband met aanwezige groen- en reststroken die in gebruik zijn genomen door burgers. De kosten van dit onderzoek worden geraamd op ca € 6.500.

I

In de loop van 2015 zullen - als gevolg van definitieve vaststellingen verdeelmaatstaven nacalculaties plaatsvinden over de berekening van de algemene uitkering m.b.t. voorgaande jaren. De vaststelling inkomstenmaatstaf WOZ 2013 leidt per saldo tot een voordelig effect van € 27.000. De vaststelling van de maatstaf klantenpotentieel lokaal/regionaal over 2014 leidt tot een nabetaling van € 4.700. Derhalve een bedrag van € 31.700 als resultaat verwerken. De meicirculaire 2015 kan overigens ook nog tot mutaties leiden t.a.v. voorgaande dienstjaren.


8322029

Verhuur groen- en reststroken

6913017

4343822


6921000

8411020

€

Nacalculaties algemene uitkering voorgaande jaren

€

31.700

uitkomst maandrapportage maart 2015, per saldo voordelig

€

42.700

Gemeente Heumen

238

6.500



voordelig


€

-44.822

3e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná 3e begrotingswijziging

€ €

58.050 13.228

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 (4 begrotingswijziging 2015)

€

-22.566

februari 2015 (4e begrotingswijziging 2015)

€

237.642

maart 2015 (4e begrotingswijziging 2015) april 2015 (5e begrotingswijziging)

€ €

42.700 -10.806

€

260.198

actuele resultaatverwachting (voordeel)

nadelig I/S

toelichting

specificatie van de aprilmutaties: Onderdeel kostenpl.

Mutaties met consequenties voor het resultaat kostensrt.

hoofdfunctie 6

6610001

4422000

WWB-uitkeringslasten 2015

6610009

4422001

IOAW-uitkeringen

€

96.716

€

6610001

8411004

Gebundelde rijksbijdrage uitkeringsgerechtigden (BUIG 2015)

6671001

4343156

Opstellen plan (WIJ-krant)

6723009

8210016

Dividend MARN

€

36.514

76.508

I

Op basis van verantwoorde WWB-lasten per 1 mei 2015 kan worden geconstateerd dat de werkelijke normuitkering 2015 (€ 13.810) lager uitvalt dan begroot (€ 14.383). Per 1 mei 2015 bestaat ons WWB-bestand uit 211 cliënten. Als gevolg van de effecten van de Participatiewet wordt op dit moment rekening gehouden met een groei van het aantal WWB-cliënten naar 222 cliënten per 1 januari 2016. Op basis van de voornoemde uitgangspunten is een positieve budgetbijstelling met € 96.716 gerechtvaardigd. De gevolgen van de toepassing kostendelersnorm per 1 juli 2015 zijn nog niet doorvertaald in deze bijgestelde prognose 2015. In het najaar 2015 zullen we de ontwikkeling van de uitkeringslasten WWB in relatie met de gebundelde rijksbijdrage 2015 nogmaals bezien.

I

Op 1 januari 2015 bestond ons IOAW-bestand (bijstandsgerechtigden boven de 50 jaar) uit 13 cliënten. De verwachting is dat dit aantal zal gaan stijgen naar 18 per 1 januari 2015, als gevolg van beëindiging van de WW-periode. De werkloze doelgroep van 50 jaar en ouder heeft moeite met het vinden van werk op de arbeidsmarkt. Dit is dan ook de reden van de verwachte toename van deze doelgroep.

I

In tegenstelling tot voorgaande jaren, heeft het Ministerie van SZW reeds medio april 2015 nader inzicht gegeven in de ontwikkeling van de gebundelde rijksbijdrage 2015. Het macro-budget 2015 is bijgesteld van 5,512 miljard naar 5.557,2 miljard (plus 45,2 miljard). Er zijn hierbij nog geen prijs-loonbijstellingen meegenomen alsmede effecten van rijksbeleid. De gemiddelde prijs per uitkering 2015 is verlaagd van € 13.799 naar € 13.785. In onze uitgavenraming zullen we ook rekening houden met deze neerwaartse bijstelling. In onze begroting 2015 hebben we rekening gehouden met een gebundelde rijksbijdrage 2015 van € 2.848.581. Het voorlopig rijksbudget 2015 (sept. 2014) was bepaald op een budget van € 2.749.489. Dit budget is nu in april 2015 dus positief bijgesteld naar € 2.772.073. Ten opzichte van de begroting 2015 een nadelig effect van € 76.508. De rijksbijdrage 2015 wordt –zoals gebruikelijk- definitief vastgesteld in september/oktober 2015.

€

5.000

S

In 2014 is dit budget incidenteel met € 8.000 verlaagd als gevolg van de lasten i.v.m. de aanbesteding van de persoonlijke hulpmiddelen. De werkelijke lasten voor het vervaardigen van de WIJ-krant (jaarlijks 2 edities) bedroegen in 2014 € 12.452 (in 2013 € 11.356). In 2015 is voor deze activiteit een budget beschikbaar van € 19.443. Gelet op de historiche uitgaven kan het benodigde budget met € 5.000 structureel worden afgeraamd.

€

8.000

I

De MARN sluit de jaarrekening 2014 af met een positief resultaat van € 606.303. Men is voornemens om dit resultaat geheel uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Heumen betekent dit een bedrag van € 29.840. Er was geraamd een bedrag van € 21.348

hoofdfunctie 7

hoofdfunctie 8

6821011

8422006

Subsidie Provincie

€

2.500

I

De afgelopen jaren is voor de molens jaarlijks een BRIM subsidie aangevraagd maar deze zijn telkens - om wisselende redenen - afgewezen. Omdat de criteria jaarlijks wijzigen en tevoren niet bekend worden gemaakt, maar wel geactualiseerde PIP rapportages moeten worden ingediend, wegen de kosten (ongeveer 1500 euro per molen) niet meer op tegen de mogelijke baten (ongeveer 2500 euro per molen) en is in 2014 geen aanvraag ingediend.

6821012

8422006

Subsidie Provincie

€

2.500

I

Idem

6821013

8422006

Subsidie Provincie

€

2.500

I

Idem

uitkomst maandrapportage april 2015, per saldo nadelig

Gemeente Heumen

€

(10.806)

239



voordelig


€

-44.822

3e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná 3e begrotingswijziging

€ €

58.050 13.228

nadelig

I/S toelichting

I

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 (4e begrotingswijziging 2015)

€

-22.566

SV

februari 2015 (4e begrotingswijziging 2015)

€

237.642

SNV

maart 2015

(4e begrotingswijziging 2015)

€

42.700

april 2015


€

-10.806

mei 2015


€

-234.396

€

25.802

actuele resultaatverwachting (voordeel)

S

incidenteel structureel structureel verwerkt in kadernota structureel niet verwerkt in kadernota

specificatie van de meimutaties: kostenpl.

kostensrt.

6001012

4120002

College van B&W, Voormalige bestuurders, wachtgeld

€

9.047

I

Rekening houdend met de huidige tendens moet voor de rest van het jaar rekening worden gehouden met een totaalbedrag van € 51.000 aan wachtgeld.

6001012

4343816

College van B&W, Voormalige bestuurders, reïntegratie

€

5.000

I

Voor de reïntegratie van een voormalig bestuurder zijn tot op heden kosten gemaakt van € 5.000.

hoofdfunctie 0


4343003

Cursussen

6310001

4425099

Incidentele subsidies

€

6.613

SV

In de jaarlijkse bijdrage aan de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid is ook een kostencomponent opgenomen voor de opleiding van de zgn. sleutelfunctionarissen. Dit heeft tot gevolg dat het reguliere budget voor opleidingen en oefeningen met € 6.600 structureel kan worden verlaagd.

hoofdfunctie 3 €

15.000

I

T.b.v. de later dan geplande ingebruikname camerabeveiligingssysteem bedrijventerreinen revitalisering Sluisweg, de Hoge Brug en Ambachtsweg (2015 in plaats van 2014) door de Stichting Parkmanagement conform besluit B&W van 9 december 2014. Dekking uit de post onvoorzien.

I

Zoals voorgenomen in het coaltieakkoord is de huur opgezegd van het tijdelijk deel van de Brede School Broeksingel. Oosterpoort gaat de betreffende lokalen nu ombouwen tot woningen. De vrijval van huurlasten van het tijdelijk deel was al verwerkt in de begroting 2015. De voor de afkoop gevormde bestemmingsreserve valt nu tegelijkertijd vrij (zie hoofdfunctie 9)


4343260

Huisvesting onderwijs, huur en afkoopsom tijdelijk deel Brede School Broeksingel

€

373.267

6421005

4343260

Huisvesting onderwijs, huur permanent deel Brede School Broeksingel

€

23.500

SNV

€

29.141

I

De subsidierelatie met Kunstencentrum De Stroming is op 31 december 2013 beëindigd. Voor de beëindiging van die subsidierelatie heeft de gemeente een afkoopsom van € 740.781 betaald. Dit bedrag staat los van de verplichtingen uit 2013. Die verplichtingen zijn nog niet afgerekend. In 2013 is een subsidie verleend van € 204.376. Op grond van de afspraken dient de gemeente de nietproductieve uren nog met de stroming af te rekenen. Dit betekent dat de subsidie 2013 volgens de pas ingediende jaarrekening 2013 € 29.141 hoger wordt vastgesteld.

€

15.000

I

Voor technische advisering bij de nieuwe investeringsprojecten in 2015 is relevant meer budget nodig.

De raming voor huurlasten van het permanente deel van de BSB is naar aanleiding van de Kadernota 2015-2018 op dit budget onterecht verlaagd; een herstelactie is structureel noodzakelijk.

hoofdfunctie 5

6511001

4425003

Kunstzinnige vorming, de Stroming

6530010

4343150

Buitensportaccommodaties, externe technische advisering hoofdfunctie 6

6614011

4423000

Bijzondere bijstand

€

30.000

SV

Per 1 juni 2015 is reeds een bedrag van € 139.686 (401 aanvragen) ingezet t.b.v. bijzondere bijstand, hetgeen een beslag op het beschikbare budget betekent van 56%. Geëxtrapoleerd voor het gehele jaar 2015, leidt dit in theorie tot een benodigd budget van € 335.247, hetgeen tot een tekort leidt van ruim € 41.000. Er zijn binnen de bijzondere bijstand enkele componenten te duiden die tot extra druk leiden: 1. Kosten van bewindvoering 2. Aanvullende bijstand voor jongeren< 21 jaar 3. Inrichtingskosten te huisvesten statushouders 4. Langdurigheidstoeslag. We moeten rekening houden met een budgetoverschrijding van € 30.000 over 2015. In de kadernota 2016-2019 wordt ook rekening gehouden met een structurele budgetuitzetting van € 30.000. Reeds via de maandrapportage van januari 2015 is aangegeven dat dit budget als gevolg van de nieuwe aanbestedingsronde per 1 september 2014 naar beneden kon worden bijgesteld. Via de 4e begrotingswijziging 2015 is dit budget dan ook met € 60.000 verlaagd. In de maand april 2015 stonden 352 hulpmiddelen in bruikleen uit. Op basis van de werkelijke kostenontwikkeling 2015 kunnen we constateren dat de lasten verder achter blijven bij de eerdere prognose. Het budget kan nogmaals worden verlaagd met € 30.000. In de kadernota 2016-2019 is ook al rekening gehouden met een structurele budgetverlaging. Door deze verlaging komt het budget 2015 uit op € 287.001. In 2014 bedroegen de werkelijke lasten € 299.723.

6661001

4423007

Persoonlijke hulpmiddelen

€

30.000

SV

6662001

4423018

Huishoudelijke zorg 1 (maatwerkproduct tot 1 juni 2015)

€

18.473

I

Gemeente Heumen

240

Voor de periode 1 januari t/m 1 juni werd rekening gehouden met een kostenpost huishoudelijk hulp 1 van € 238.363. In werkelijkheid is in deze periode sprake van een verdere afname van het aantal zorguren. We komen in deze periode naar verwachting uit op 11.000 uur x € 19,99 = € 219.890. Per saldo een onderuitputting van € 18.473. De uitvoering van de HH2 verloopt conform begroting.



4343822


€

6921000

8411013

Algemene uitkering 2015

6921000

8411047

Aframing decentralisatieuitkering Centrum Jeugd en Gezin 2015 en is ingaande 2015 geïntegreerd in de algemene uitkering

€

6921000

8411013


€

€

I

meerkosten advocaat en notaris i.v.m. verjaringskwesties diverse panden, waaronder Vinkenlaan 15 (ruim € 5.500,-)

I

Als gevolg van de opheffing van de decentralisatieuitkering Centrum Jeugd en gezin, wordt een bedrag van € 324.166 toegoevoegd aan de algemene uitkering.

344.196

I

Ingaande 2015 wordt de decentralisatieuitkering CJG opgeheven en geïntegreerd in de algemene uitkering. Dit budget wordt derhalve opgeheven ten gunste van de voornoemde algemene uitkering. Deze opheffing heeft per saldo een nadelig effect van € 20.030.

141.497

I

De algemene uitkering 2015 wordt als gevolg van de uitkomsten van de meicirculaire 2015 per saldo met € 141.497 verlaagd. De oorzaken van deze verlaging kunnen alsvolgt worden omschreven:

5.000

324.166

Afrekening accres 2014 met -€ 124,504 miljoen (-10 punten)

-88.145

Afrekening accres 2015 met -€ 220,911 miljoen (-28 punten

-246.807

Verhoging suppletieuitkering groot onderhoud 1e fase Positieve bijstelling WOZ-waardenmutaties

9.825 30.529

Taakmutaties alsmede hoeveelheidsverschillen op op verdeelmaatstaven (positief) Totaal nadelig effect 6921000

8411026

Verlaging integratieuitkering WMO 2015

6922000

4000010

Stelpost onvoorzien

€

€

15.000

6922000

4000010

Stelpost onvoorzien

6940003

4343431

Controlekosten hondenbelasting

€

3.329

5800000

4300000

Inhuur personeel

€

10.000

6980000

8600078

Onttrekking bestemmingsreserve incidentele muaties coalitieakkoord

€

uitkomst maandrapportage mei 2015, per saldo nadelig

€

Gemeente Heumen

€

7.938

10.000

373.267

153.101 -141.497

I

Verlaging integratieuitkering WMO 2015 (huishoudelijke zorg) als gevolg van prijs- en volumecompensatie.

I

T.b.v. de later dan gepande ingebruikname camerabeveiligingssysteem bedrijventerreinen revitalisering Sluisweg, de Hoge Brug en Ambachtsweg (2015 in plaats van 2014) door de Stichting Parkmanagement conform besluit B&W van 9 december 2014. Dekking uit de post onvoorzien.

I

Het bestuurssecretariaat kan worden gezien als spin in het web als het gaat om ondersteuning en voorbereiding van de bestuurlijke besluitvorming. De afgelopen jaren is de personele bezetting onstabiel geweest. Daarnaast is de complexiteit van handelen vergroot door verdergaande digitalisering van de bestuurlijke besluitvorming processen en de uitbreiding van de bestuurlijke en ambtelijke samenwerkingsverbanden. I.v.m. uitval van een van de medewerksters is er vacatureruimte ontstaan op het bestuurssecretariaat. Een eigen personele werving als ook het zoeken naar beschikbare kandidaten in de regiogemeenten heeft niet geleid tot een werkbare structurele invulling, terwijl er bij zowel het bestuur als het secretariaat behoefte is aan stabiliteit en rust. Door de inzet van een ervaren bestuurssecretaresse (via Public Support) die past binnen de setting van zowel ons secretariaat als ons bestuur, willen wij voor een langere tijd (circa 2 jaar) stabiliteit te creeren. Hierdoor kunnen wij ons nader beraden over de gewenste formatie en expertise binnen het totaalplaatje van de organisatie

SNV

Jaarlijkse controle op het hondenbezit in onze gemeente, uitgevoerd april/mei 2015 met als resultaat 66 nieuw te registreren honden.

I

Inhuur ervaren bestuurssecretaresse voor de duur van circa 2 jaar ter ondersteuning bestuurssecretariaat via Public Support.

I

De afkoopsom van de huur van het tijdelijk deel van de Brede School is opgenomen in de op basis van het coalitieakkoord gevormde bestemmingsreserve voor dekking van de eenmalige incidentele uitgaven. De verwachte benodigde aanwending van € 350.000 voor de afkoop van het tijdelijk deel van de Brede School Broeksingel bedraagt nu in werkelijkheid € 373.267. Zie ook hoofdfunctie 4.

(234.396)

241


Maandrapportage financiële stand van zaken exploitatie verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting 3e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná 3e begrotingswijziging bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015 (4e begrotingswijziging 2015) februari 2015 (4e begrotingswijziging 2015) maart 2015 (4e begrotingswijziging 2015) april 2015 (5e begrotingswijziging 2015) mei 2015 (6e begrotingswijziging 2015) juni 2015 (7e begrotingswijziging 2015) actuele resultaatverwachting (voordeel)

voordelig


€ € €

-44.822 58.050 13.228

€ € € € € € €

-22.566 237.642 42.700 -10.806 -234.396 81.027 106.829

€

3.500

I

In de afgelopen periode zijn er diverse leges voor het toekennen van huisnummers in rrekening gebracht. Dit komt voornamelijk door particuliere projecten ( o.a. CPO project Schoonenburg. Lijsterstraat Overasselt en Broeksingel Malden ). Verder zijn er nog wat individuele aanvragen geweest.

€

2.000

S

Bijdrage voor 2015 te hoog vastgesteld, is slechts € 1.600,- en niet € 3.600, werkt structureel door in meerjarenraming!!!!!

€

3.627

I

hogere dividenduitkering dan geraamd, nl. 16.023 aandelen maal € 2,91. Over 2013 was dit € 2,72 per aandeel, derhalve een stijging van 7%. Met dit dividend komt het rendementspercentage voor de aandeelhouders uit op 4% (was 3,6% over 2013)

I

Betreft de rentevergoeding op de achtergestelde lening aan Vitens. Raming was € 19.300 i.p.v. nu € 14.007,- o.b.v. de laatste inzichten. Het %-percentage wordt berekend met het gemiddelde over het 10-jrs Ned. Staatsleningen over de 5 voorafgaande kalenderjaren vermeerderd met 100 basispunten. In aanvulling hierop heeft Vitens besloten om jaarlijks het rentepercentage te fixeren op de laatste werkdag van het jaar vlgs opgave Fin. Dagblad. Voor 2014 was dit % -3,55%. Voor het jaar 2015 komt het gem. % incl. de opslag van 100 basispunten uit op 2,97%!! Het saldo van de lening bedraagt per 31 dec. 2015 € 429.637,- en de jaarl. aflossing € 71.607. Betaalstelling met vervaldatum 1 juli na afloop kalenderjaar.

I

Op basis van de gewijzigde begroting 2015 van Breed wordt het begrote exploitatietekort 2015 ad. € 2.475 miljoen volledig afgedekt door de aanwezige algemene reserve. De reorganisatiebijdrage voor de regio-gemeenten is -op basis van de bijgestelde kostenontwikkeling - naar beneden bijgesteld. Op basis van het raadsvoorstel van 4 juni 2015, leidt de geschetste ontwikkeling tot een incidenteel financieel voordeel van € 37.109.

I S SV

incidenteel structureel structureel verwerkt in kadernota

SNV structureel niet verwerkt in kadernota

specificatie van de junimutaties: kostenpl.


6003042

8341925

leges toekennen huisnummers

6140021

4425060

Bijdrage Burgernet

hoofdfunctie 1


6330002

8210005

8210014

Dividend Vitens

Rente geldlening Vitens

€

5.293

hoofdfunctie 6

6611004

4424041

Exploitatie- en reorganisatiebijdrage 2015 Breed

€

37.109

6623001

8600199

Vrijval voorziening WWB-werkdeel (reserveringsregeling)

€

64.356

I

De participatiemiddelen en de middelen voor de WSW worden ingaande 2015 via een integratieuitkering Sociaal domein van het gemeentefonds aan de gemeenten toegekend. Dit betekent dat er op deze middelen geen Sisa-verantwoording behoeft plaats te vinden. Heumen had vanuit het voormalige participatiebudget (WWB-werkdeel) een voorziening op de balans i.v.m. de zgn. reserveringsregeling van het Rijk. Aangezien er geen verrekeningen met het Rijk plaatsvinden, dient deze voorziening formeel te worden opgeheven. Het opheffen van de voorziening dient via de exploitatierekening zichtbaar te worden gemaakt. We adviseren u om de raad voor te stellen om deze vrijvallende middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve regionale samenwerking Werk. Vanuit deze bestemmingsreserve kunnen vervolgens bij het Werkbedrijf maatwerkproducten worden ingekocht.

6623001

4600111

Toevoeging voorziening WWB-werkdeel

€

5.309

I

Betreft een terugbetaling van het Rijk i.v.m. onjuiste toepassing van de reserveringsregeling 2014. Dit bedrag als toevoeging aan de voorziening aframen en ook toevoegen aan de bestemmingsreserve reg. samenwerking domein Werk.

6723007

8210016

Dividend MARN

€

29.840

I

In de jaarrekening van de MARN wordt voorgesteld om het rekeningresultaat van 2014, groot 606.303 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Heumen is dit een bedrag van 29.840

6723008

8210025 (nw)

Dividend ODRN

€

5.245

I

Door de ODRN is voorgesteld om een gedeelte van het resultaat groot 423.691 uit te keren aan de deelnemende gmeenten op basis van de over 2014 betaalde deelnemersbijdrage. Het gaat om een bedrag van € 223.691. Voor heumen betekent dit een te ontvangen bedrag van € 5.245

5540005

8342006

Software

€

4.999

I

6980000

4600014

Toevoeging aan de bestemmingsreserve regionale samenwerking Werk

hoofdfunctie 7

hoofdfunctie 9

uitkomst maandrapportage juni 2015, per saldo voordelig

Gemeente Heumen

€

€

69.665

I

Declaratie aan Ministerie Infrastructuur en Milieu m.b.t. de BAG - info. Zie toelichting vrijval voorziening WWB-werkdeel.

81.027

242



voordelig


verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting 3e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná 3e begrotingswijziging

€ € €

-44.822 58.050 13.228

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 februari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 maart 2015; 4e begrotingswijziging 2015 april 2015; 5e begrotingswijziging 2015 mei 2015; 6e begrotingswijziging 2015 juni 2015; 7e begrotingswijziging 2015 juli 2015; 8e begrotingswijziging 2015 actuele resultaatverwachting (voordeel)

€ € € € € € € €

-22.566 237.642 42.700 -10.806 -234.396 81.027 -103.617 3.212

€

6.000

I

In de afgelopen periode zijn voor de appartementen aan de Broeksingel leges voor het toekennen van huisnummers in rekening gebracht.

I S SV SNV

incidenteel structureel structureel verwerkt in kadernota structureel niet verwerkt in kadernota

specificatie van de julimutaties: kostenpl.

kostensrt.

6003042

8341925

hoofdfunctie 0 Leges toekennen huisnummers hoofdfunctie 6

6671002

4343325

Huur- en exploitatielasten CJG

€

14.000

I

Op basis van bestaand beleid, bedragen de huur- en expoitatielasten van het CJG op jaarbasis € 11.878. Uitgaande van een beschikbaar budget van € 25.878, bedraagt het onderuitputtingsvoordeel € 14.000. Gelet op de onzekerheid rondom de toekomstige voortzetting van Maldensteijn, beschouwen we dit voordeel als incidenteel. Via de maandrapportage van april 2015 heeft reeds een budgetaframing plaatsgevonden van € 10.000 t.b.v. het onderhoud speeltoestellen.

6663002

4425604

Vrouwenopvang en huiselijk geweld

€

2.299

I

In het collegeadvies van 26 mei 2015 omtrent het jaarverslag 2014 GGD is melding gemaakt van een restitutiebedrag 2014 van € 3.626, waarvan € 2.299 betrekking had op de uitvoering huiselijk geweld 2014 en € 1.327 op de huisvestingskosten 2014 GGD (Maldensteijn). Beide positeve mutaties zijn in deze maandrapportage over juli verwerkt.

I

In de AB-vergadering van 25 juni 2015 is besloten om de resultaatbestemming 2014 te wijzigen i.v.m. de onlangs geconstateerde problematiek rondom de uitvoering van Veilig Thuis. In dit kader is vanuit het rekeningresultaat 2014 een bestemmingsreserve gevormd van € 342.777. De raad is via mededeling nr. 43 op de hoogte gebracht van deze maatregel. Voor de terugbetaling aan de regiogemeenten resteert een bedrag van € 214.256 (aandeel Heumen € 10.914). Ook de bij de jaarrekening 2014 (resultaatbestemming) voorgestelde reservering Individueel keuzebudget ter grootte van € 475.000 is niet door gegaan en is ook terugbetaald aan de regio gemeenten (aandeel Heumen € 14.366). Derhalve in totaal te ontvangen € 25.280. Dit bedrag kan als een incidenteel positief resultaat worden beschouwd voor onze gemeentelijke exploitatie 2015.

I

In het collegeadvies van 26 mei 2015 omtrent het jaarverslag 2014 GGD is melding gemaakt van een restitutiebedrag 2014 van € 3.626, waarvan € 2.299 betrekking had op de uitvoering huiselijk geweld 2014 en € 1.327 op de huisvestingskosten 2014 GGD (Maldensteijn). Beide positieve mutaties zijn in deze maandrapportage verwerkt. Voor de huur- en servicelasten 2015 GGD kan vervolgens rekening worden gehouden met een voordeel van € 3.400. Het totale voordeel 2015 bedraagt dan € 4.727. Gelet op de onzekerheid rondom de toekomstige voortzetting van Maldensteijn, beschouwen we dit voordeel als incidenteel.

hoofdfunctie 7

6714001

4424031

Bijdrage GGD

€

€

25.280

6715001

4424039

Huisvesting GGD

4.727

5650000

4110000

Salarissen FLO binnen

€

34.000

S

Structurele uitbreiding formatie met 4,3 fte; opvoering budget van 4 maanden voor de afdeling Fysieke leefomgeving.

5700000

4110000

Salarissen SOLE

€

11.500

S

Structurele uitbreiding formatie met 4,3 fte; opvoering budget van 4 maanden voor de afdeling Sociale leefbaarheid.

5800000

4110000

Salarissen FAON

€

11.500

S

Structurele uitbreiding formatie met 4,3 fte; opvoering budget van 4 maanden voor de afdeling Facilitaire ondersteuning.

5900000

4110000

Salarissen PUZA

€

49.500

S

Structurele uitbreiding formatie met 4,3 fte; opvoering budget van 6 maanden voor de afdeling Publiekszaken.

I

In het kader van IBOR-beheer was een bezuiniging geformuleerd van € 50.000 in 2015 oplopend naar € 100.000 in 2016/2017 mede door optimalisatie van bedrijfs- en beheersprocessen in combinatie met een gewijzigde inzet/organisatie van de buitendienst, Breed en inwoners. In het kader van het IBOR-beheer hebben we de budgetten voor onderhoud groen, verharding, verzorging en meubilair op orde gebracht. Met name voor het groen hebben we het budget sterk gekort ten gunste van de wegen. Dit om voor de wegen toch een acceptabel onderhoudsniveau (laag) te houden. Door het over meerdere jaren aan te besteden bereiken we resultaat echter niet wat in de meerjarenbegroting is opgenomen. We achten het mogelijk om hierbij structureel een voordeel van € 50.000 vanaf 2016 in te boeken. Dit betreft € 25.000 op het groen en € 25.000 op het grijs. Hiermee staan de budgetten wel onder druk en is minder ruimte voor maatwerk. Voor 2015 betekent het voorgaande echter wel een correctie op de stelpost met € 49.423.

hoofdfunctie 9

6922000

8000014

Taakstelling bezuiniging 2014-2017

uitkomst maandrapportage juli 2015, per saldo nadelig

Gemeente Heumen

€

€

49.423

-103.617

243



voordelig


€ € €

-44.822 58.050 13.228

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 februari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 maart 2015; 4e begrotingswijziging 2015 april 2015; 5e begrotingswijziging 2015 mei 2015; 6e begrotingswijziging 2015 juni 2015; 7e begrotingswijziging 2015 juli 2015; 8e begrotingswijziging 2015 augustus 2015; 9e begrotingswijziging 2015 (voordeel) actuele resultaatverwachting (voordeel)

€ € € € € € € € €

-22.566 237.642 42.700 -10.806 -234.396 81.027 -103.617 118.010 121.222


I S SV SNV

incidenteel structureel structureel verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019 structureel niet verwerkt in de meerjarenbegroting 2016-2019

specificatie van de augustus mutaties: kostenpl.

kostensrt.

6001001

4110000

Salarissen gemeenteraad

€

6001001

4110002

Kostenvergoedingen gemeenteraad

€

740

6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001 6001001

4110006 4110021 4343002 4343021 4343051 4343094 4343202 4343459 4425019 4425041 4425042 4425043 4425044 4425054

Internet thuis raadsleden Tegemoetkoming ziektekostenverzekering Congressen en 1-dagscursussen Vakliteratuur Consumpties Raad & commissies Onderhoud installaties Automatiseringsapparatuur Fractieondersteuning communicatie Fractievergoeding PvdA/Groenlinks Fractivergoeding CDA Fractievergoeding VVD Fractievergoeding DGH Fractievoorzitter vergoeding

€ €

1.964 1.750

hoofdfunctie 0

€ € € €

1.127 249 500 109

€ € € €

1.860 190 450 580

€

152

€

14.680

€ €

€

4.187

1.419 995

1.270

I

In de periode februari/september is er 1 raadslid extra actief geweest. Hierdoor moet het salarisbudget naar boven worden bijgesteld.

I

Het bovenstaande geldt ook voor het onkostenbudget.

SV I I I I I I SV SV SV SV SV SV

technische aanpassing technische aanpassing aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget technische aanpassing aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget aanpassing deelbudget technische aanpassing

i.v.m. voortschrijding jaar i.v.m. voortschrijding jaar i.v.m. voortschrijding jaar i.v.m. voortschrijding jaar in verband met aanpassingen van de geluidsinstallatie in de raadszaal i.v.m. de aanschaf van I-pad's i.v.m. i.v.m. i.v.m. i.v.m.

subsidieverlening subsidieverlening subsidieverlening subsidieverlening

2015 2015 2015 2015

fractievegoeding fractievegoeding fractievegoeding fractievegoeding


4424023

ICT Samenwerking RvN

I

Overheveling opstartkosten ICT samenwerking RvN naar KP54 en toename opstartkosten

I

Per 1 augustus 2015 is er sprake van een onderuitputting van € 22.000 op de periodieke uitkeringslasten t.b.v. startende ondernemers in de periode januari t/m juli 2015. Vanaf augustus is er nog een restantbudget beschikbaar van € 29.000, hetgeen naar verwachting toereikend zal zijn om de komende lasten te dekken. Een startende ondernememer kan gedurende een periode van 36 maanden een periodieke uitkering ontvangen, indien nog niet voldoende middelen uit de onderneming kunnen worden gegenereerd. Aangezien deze uitkeringslasten niet declarabel zijn, maar worden gedekt vanuit de gebundelde rijksbijdrage (BUIG), kan de onderuitputting als winst worden beschouwd.

I

Per 1 augustus 2015 is er sprake van een onderuitputting van € 37.000 op de periodieke uitkeringslasten t.b.v. gevestigden in de periode januari t/m juli 2015. Vanaf augustus is er nog een restantbudget beschikbaar van € 50.000, hetgeen naar verwachting toereikend zal zijn om de komende lasten te dekken. Een gevestigde ondernemer ontvangt normaliter gedurende 12 maanden een periodieke uitkering. Onder bepaalde omstandigheiden kan deze uitkeringsperiode met nog eens 24 maanden worden verlengd. Aangezien deze uitkeringslasten voor 75% declarabel zijn bij het Rijk, dient de geraamde rijksbijdrage met 75% van € 37.000 = € 27.750 te worden verlaagd.

I

Zie toelichting periodieke uitkeringslasten BBZ-gevestigden.

hoofdfunctie 6

6610002

4422003

Periodieke uitkeringslasten BBZ - starters

6610008

4422003

Periodieke uitkeringslasten BBZ - gevestigden

6610008

8411007

Rijksbijdrage BBZ-gevestigden (75% declarabel)

66140013

4423015

Vrijval budget bijzondere bijstand chronisch zieken en gehandicapten (categoriaal)

6614011

4423000

Bijzondere bijstand

Gemeente Heumen

€

€

22.000

37.000

€

€

27.750

Als gevolg vande inwerkingtreding Wet maatregelen WWB ingaande 1 januari 2015 is het niet langer toegestaan om categoriale (participatie)regelingen te verstrekken (zie ook collegebesluit van 16 SNV december 2014). Dit geldt dus ook voor de bijzondere bijstand aan chronisch zieken/gehandicapten (€ 250 per jaar). Behoudens een nabetaling van € 3.250 over 2014, kan het restant budget van € 26.500 in zijn geheel vrijvallen.

26.500

€

244

20.000

SNV

Gelet op de grote financiële druk op het budget bijzondere bijstand adviseren wij u om structureel € 20.000 toe te voegen, vanuit de vrijval middelen bijzondere bijstand chronisch zieken. Voor 2015 verwachten we tussen de € 320.000 en € 350.000 aan bijzondere bijstand in te zetten. Met deze toevoeging is een totaal budget 2015 beschikbaar van € 348.234.


6650001

4343380

Inspectiekosten kinderopvang-gastouders en bso

€

4.500

I

De kosten van de uit te voeren inspecties door de GGD zijn jaarlijks (voor een deel) aan fluctuaties onderhevig als gevolg van toetreding van nieuwe gastouders en extra uit te voeren onderzoeken. Op basis van de in rekening gebrachte lasten over het eerste halfjaar 2015 ad. € 9.072, verwachten we te kunnen volstaan met een totaal budget van € 21.500, zodat een incidenteel onderuitputtingsvoordeel zal gaan ontstaan van € 4.000. In 2016 zullen de uurtarieven van de GGD voor deze taak overigens naar boven worden bijgesteld en de inwonerbijdrage worden verlaagd.

6650001

8341926

Leges inschrijving gastouders landelijk register kinderopvang

€

2.800

I

Inmiddels in de loop van 2015 van een zevental gastouders leges ontvangen t.b.v. inschrijving in het landelijk register. Met deze variabele inkomstenpost is in de begroting 2015 geen rekening gehouden.

I

Op basis van het collegebesluit van 10 februari 2015 inzake relationeel contracteren huishoudelijke hulp 2015, werd rekening gehouden met een totale klantbijdrage 2015 van € 125.013, gebaseerd op totaal 269 cliënten i.v.m. de voortzetting huishoudelijke hulp als algemene voorziening ingaande 1 juni 2015. De werkelijke deelnamegraad blijkt echter lager te zijn: op basis van periode 8 betalen 181 clienten een bijdrage. Vanaf 1 oktober 2015 kunnen ook de mantelzorgers gebruik maken van deze voorziening met een eigen bijdrage van € 5,- per uur. De totale opbrengst wordt geschat op € 90.513 cliëntbijdrage aangevuld met € 6.500 klantbijdrage mantelzorgers is € 97.013. Dit leidt tot een tekort van € 28.000.

I

Op basis van het collegeadvies van 10 februari 2015 inzake"relationeel contracteren" werd m.b.t. de uitvoering van de huishoudelijke zorg 2 uitgegaan van een benodigd budget van € 183.242 (8126 zorguren). Dit aantal uren was in de lijn met de werkelijke ingezette hh2 uren 2014 (7880 uren). Als gevolg van de afschaffing van de hh1 als maatwerkvoorziening per 1 juni 2015 en de daaruit voortvloeiende uitgevoerde herindicaties heeft geleid tot een sterke toename van hh2 uren. We verwachten uit te gaan komen op 10.000 zorguren. Dit levert een kostenpost op van € 230.242, hetgeen tot een overschrijding leidt van € 47.000 (inclusief € 4.500 prijsindex te dekken door stelpost prijsontwikkeling). Als gevolg van de lagere deelnamegraad aan de algemene voorziening HH1 en een lager aantal te ondersteunen mantelzorgers, kan dit nadeel dus volledig worden afgedekt.

I

De raming van de huishoudelijke toelage 2015 was op basis van collegebesluit van 10 februari 2015 gebaseerd op (269 cliënten x € 73 x € 8,50 = € 166.915), gerekend vanaf 1 juni 2015. De deelnamegraad aan de HH1 als algemene voorziening blijkt echter lager uit te komen t.o.v. de eerdere prognose. We houden rekening met een werkelijke deelnamegraad van 211 cliënten (14810 uren x € 8,50= € 125.915 afgerond). Dit levert dus een onderuitputtingsvoordeel op van € 41.000.

I

In het collegebesluit van 15 september 2015 "Inzet huishoudelijke hulp voor (overbelaste) mantelzorgers" werd melding gemaakt van een verwacht onderuitputtingsvoordeel van €67.138. Dit voordeel was gebaseerd op 211 cliënten en 50 mantelzorgers. Wij adviseren u van dit gemelde voordeel nog een bedrag van € 15.000 te reserveren voor onvoorziene uitgaven c.q. lagere klantbijdragen in de resterende maanden van 2015.

I

De huishoudelijke hulp 1 als maatwerkvoorziening is per 1 juni 2015 beëindigd. Via de maandrapportage van mei 2015 was reeds een onderuitputting gemeld van ruim € 18.000. Nu alle zorgleveranciers zijn afgerekend, blijkt deze gemelde onderuitputting toch iets te rooskleurig te zijn geweest. Op basis van het gewijzigde budget is er nu sprake van een nadeel van € 8.114. Deze overschrijding wordt voor een bedrag van € 3.887 veroorzaakt door prijsstijging 2015 (dekking via stelpost prijsontwikkeling). Het resterende tekort van € 4.227 kan worden opvangen uit het beschikbare vangnetbudget ter bekostiging van de algemene voorziening ingaande 1 juni 2015.

I

Als gevolg van de rijksbezuiniging op de huishoudelijke zorg is ook het pgb-budget huishoudelijke zorg verhoudingsgewijs naar beneden bijgesteld per 1-1-2015. Evenals bij de HH2 (zorg in natura) is bij het PGB ook sprake van een toename van het aantal HH2-uren als gevolg van de uitgevoerde herindicaties per 1 juni 2015. De budgetoverschrijding per 1 september 2015 heeft reeds een omvang van € 6.694. Over geheel 2015 verwachten we uit te komen op een budgetoverschrijding van € 18.362, waarvan € 1.718 het gevolg is van prijsindexering 2015 (dekking vanuit stelpost).

6677001

6662001

6662001

6662001

6662001

8421012

4423019

4423014

4423002

4423018

Klantbijdragen m.b.t. voortzetting huishoudeljke hulp als algemene voorziening vanaf 1 juni 2015

€

Huishoudelijk hulp 2 (maatwerkvoorziening)

€

Huishoudelijke hulp toelage (Rijk)

€

Huishoudelijke hulp toelage (gemeentelijk deel -vangnetregeling)

€

28.000

47.000

41.000

52.138

Huishoudelijke hulp 1 (maatwerkvoorziening)

€

€

8.114

6672001

4423021

PGB-huishoudelijke zorg

18.362

6921000

8411013

Algemene uitkering

€

68.284

De accresbijstelling 2015 (5 uitkeringspunten) plus de onderuitputting BTW-compensatiefonds (2 punten) alsmede een taakmutatie (vrijlating lijfrenteopbouw), leidt tot een verhoging van de alg. uitkering met € 68.284 (conform septembercirculaire 2015)

6921000

8411026

Integratieuitkering WMO

€

12.042

Deze integratieuitkering is op basis van de septembercirculaire 2015 verhoogd met € 12.042 a.g.v. prijs- en volumecompensatie voor de uitvoering van de WMO-huishoudelijke hulp.

6922000

400009

Stelpost prijsontwikkelingen

€

10.105

Betreft prijsindexering op de uitvoering van de HH2 (10.000 uren x € 0,45) en HH1 (11.433 uren x € 0,34) en PGB (€ 1718)

5540000

4424023

hoofdfunctie 9

ICT Samenwerking RvN

uitkomst maandrapportage augustus 2015, per saldo voordelig

Gemeente Heumen

€

€

16.705

Overheveling van Product Regionale Samenwerking budget 14.680 en bijstelling wegens meerkosten

118.010

245



voordelig


€ € €

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 februari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 maart 2015; 4e begrotingswijziging 2015 april 2015; 5e begrotingswijziging 2015 mei 2015; 6e begrotingswijziging 2015 juni 2015; 7e begrotingswijziging 2015 juli 2015; 8e begrotingswijziging 2015 augustus 2015; 9e begrotingswijziging 2015 september 2015; 10e begrotingswijziging 2015 actuele resultaatverwachting (voordeel)

€ € € € € € € € € €

nadelig

I/S toelichting

-44.822 58.050 13.228 I S SV SNV

-22.566 237.642 42.700 -10.806 -234.396 81.027 -103.617 118.010 55.245 176.467

incidenteel structureel structureel verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019 structureel niet verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019

specificatie van de mutaties in september: kostenpl.

kostensrt.

6120011

4343003

Cursussen rampenplannen

€

6.662

S

6120000

4343287

Exploitatiebijdrage kazernes

€

8.565

I

6140021

4424068

Inkoop coordinatie Josh

hoofdfunctie1 Betreft mutatie ivm gegeven opleiding rampenplannen. Hogere te betalen exploitatiebijdrage aan veiligheidsregio doordat de veiligheidsregio in tegenstelling tot de gemeente de voorbelaste btw niet kan terugvragen. Van het totale budget van € 15.000,- is naar verwachting € 5.000,- minder nodig, welke kan vrijvallen t.g.v. het resultaat

€

5.000

I

€

12.000

I

Werkelijke legesopbrengsten aanmerkelijk hoger dan voorzien.

€

5.000

I

Via de maandrapportage april is een structureel budget van € 10.000 vrijgemaakt t.b.v. de uitvoering van inspecties en reparaties van de huidige speeltoestellen. In de loop van november 2015 zal een inspectieronde worden uitgevoerd. De tolale kosten 2015 worden geraamd op € 5.000, zodat een incidentele onderuitputting resteert van € 5.000.

SNV

In 2015 is er met exploitant een nieuw contract afgesloten voor de komende 5 jaar. De te ontvangen vergoeding is teruggebracht tot € 5.000 per jaar

hoofdfunctie3 6330011

8341920

Leges kabel / leidingwerken hoofdfunctie 5

6580001

4343208

Inspectie- en onderhoudskosten speelvoorzieningen

6560034

8342001

Kermis Heumen-Malden

€

2.715


4423005

Subsidiëring kinderopvang sociaal medisch geïndiceerden

€

2.000

I

Voor deze subsidieregeling is structureel € 15.000 beschikbaar. In 2014 is in dit kader € 13.002 gesubsidieerd. Per 1 oktober 2015 is een bedrag van € 9.731 uitgekeerd t.b.v. 7 kinderen. We kunnen voor 2015 volstaan met een maximaal budget van € 13.000.

6671000

8342027

Afkoopsom regresrecht WMO-voorzieningen

€

9.994

I

De VNG heeft laten weten dat op 28 juli 2015 overeenstemming is bereikt met het Verbond van Verzekeraars over de overeenkomst voor regresrecht voor een periode van twee jaar (met terugwerkende kracht tot 1 januari 2015). De reden waarom de VNG deze overeenkomst heeft afgesloten is dat de uitoefening van het regresrecht Wmo op het niveau van individuele regresslachtoffers voor individuele gemeenten grote administratieve inspanningen en aanzienlijke kosten voor de afwikkeling van (mogelijke) claims met zich meebrengt. Het afkopen van het regresrecht daarentegen zal leiden tot aanzienlijke besparingen in de uitvoeringskosten bij de gemeenten. Voor 2015 ontvangen we een bedrag van € 0,61 per inwoner. Dit extra bedrag kan worden ingezet voor de kosten van ondersteuning die evt. moeten worden gemaakt voor regrescliënten. Het budget is niet geoormerkt, het kan dus ook voor andere Wmo-doelen worden ingezet. Doordat het Verbond de kosten voor regrescliënten door middel van dit convenant heeft afgekocht, kunnen we regrescliënten waarvoor we vanaf 1-1-2015 voorzieningen betalen of zullen gaan betalen niet meer doorsturen naar de aansprakelijkheidsverzekeraar.

6611004

4424041

Exploitatie- en reorganisatiebijdrage 2015 Breed

€

12.898

I

Via de maandrapportage van juni 2015 werd reeds melding gemaakt van een voordeel op de exploitatie- en reorganisatiebijdrage 2015 van € 37.109. Dit naar aanleiding van het raadsbesluit van 4 juni 2015. Op basis van de werkelijke financiële mutaties richting Breed blijkt dit voordeel echter €50.007 te zijn, derhalve een extra incidenteel voordeel van € 12.898.

Gemeente Heumen

246


6661001

4423007

Verstrekking persoonlijke hulpmiddelen (WMO)

€

25.001

6670042

4425603

Beëindiging subsidie klussendienst

€

1.750

6670042

4425601

Bijdrage maaltijdvoorziening

6610008

4422012

Kredietverlening BBZ -gevestigde ondernemingen

6610008

8411007

Declaratiedeel BBZ-lasten

6610002

4422012

Kredietverlening BBZ -startende ondernemingen

6610002

8411007

Declaratiedeel BBZ-lasten

6610002

8411008

Vast budget BBZ 2015

6723009

8210016

Dividend MARN

6723011

4425025

Subsidie heemtuin

€

€

137.000

€

€

102.750

10.000

€ €

900

7.500

798

I

Ondanks de vergrijzing is er nauwelijks sprake van een toename op de verstrekking van persoonlijke hulpmiddelen. Ter illustratie: in december 2014 stonden er 341 hulpmiddelen in bruikleen uit en in sept. 2015: 348 hulpmiddelen. Daarnaast heeft de regionale aanbestedingen (ingang 1 september 2014) ook tot een kostenreductie geleid. In de loop van 2015 is reeds € 90.000 afgeraamd, waarvan € 85.000 structureel. Op basis van voortschrijdend inzicht verwachten we nu in 2015 een totaal budget benodigd te hebben van € 222.000 voor de huidige leveranciers en € 40.000 voor PGB's en overige onderhoudskosten. Dit totale budget van € 262.000 afgezet tegen de actuele raming van €287.001, levert een besparing op van € 25.001.

SV

Als gevolg van de beëindiging van de subsidierelatie met Malderburch voor deze taak, kan dit budget vrijvallen. Ingaande de begroting 2016 is dit budget overgeheveld naar het budget maaltijdvoorziening.

SV

Voor de gemeentelijke bijdrage maaltijdvoorziening is een structureel budget beschikbaar van € 11.100. In 2014 is een totale bijdrage verstrekt van € 11.814. Voor 2015 verwachten we een budget van € 12.000 nodig te hebben (4.000 maaltijden x € 3,-).

I

Per 1 oktober 2015 zijn nog geen kredieten verleend aan gevestigde ondernmeningen. Het beschikbare budget 2015 is € 147.000. Het is wenselijk om nog een budget van € 10.000 achter de hand te houden voor een eventuele verstrekking in de resterende maanden 2015. De vrijval bedraagt € 137.000, waarvan 25% voordeel voor de gemeente.

I

Als gevolg van de voornoemde vrijval van € 137.000 dient de begrote declaratie rijksdeel met 75% te worden verlaagd.

I

Per 1 oktober 2015 is 1 starterskrediet verleend ter grootte van € 15.000. Het beschikbare budget 2015 is € 35.000. Het is wenselijk om nog een budget van € 10.000 achter de hand te houden voor een eventuele verstrekking in de resterende maanden 2015. De vrijval bedraagt € 10.000, waarvan 25% voordeel voor de gemeente.

I

Als gevolg van de voornoemde vrijval van € 10.000 dient de declaratie rijksdeel met 75% te worden verlaagd.

I

Het vast budget BBZ 2015 is middels beschikking van 1 oktober 2015 door het Min. van SZW def. vastgesteld op € 28.775. Ten opzichte van de actuele raming een voordelig effect van € 798.

I

Dividend stond al geraamd in primaire begroting. Ten onrechte in de maandrapportage van juni opnieuw opgenomen. Derhalve correctie op maandrapportage juni.

hoofdfunctie 7 € €

29.348

2.244

SNV

Subsidie Heemtuin is m.i.v. 2015 teruggebacht tot € 7.000. Door de vereniging is de afgelopen jaren bezuinigd op de uitgaven, waardoor de jaarlijkse subsidieaanvraag ook is afgenomen

I

Als uitvloeisel van de in december 2014 gehouden BAG-audit zijn karteringwerkzaamheden uitgevoerd van € 12.000, welke niet zijn begroot. Met het restantbudget van ruim € 2.000 moeten de nog verwachte IT kosten audits kunnen worden opgevangen.


4343483

IT audits

uitkomst maandrapportage september 2015, per saldo voordelig

Gemeente Heumen

€

€

10.000

55.245

247



voordelig


€ € €

bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 februari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 maart 2015; 4e begrotingswijziging 2015 april 2015; 5e begrotingswijziging 2015 mei 2015; 6e begrotingswijziging 2015 juni 2015; 7e begrotingswijziging 2015 juli 2015; 8e begrotingswijziging 2015 augustus 2015; 9e begrotingswijziging 2015 september 2015; 10e begrotingswijziging 2015 oktober 2015; 11e begrotingswijziging 2015 actuele resultaatverwachting (voordeel)

nadelig

I/S toelichting

-44.822 58.050 13.228 I incidenteel S structureel SV structureel verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019 SNV structureel niet verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019

€ -22.566 € 237.642 € 42.700 € -10.806 € -234.396 € 81.027 € -103.617 € 118.010 € 55.245 € 334.748 € 511.215

specificatie van de mutaties in oktober: kostenpl.


6001012

4120002

Wachtgelden voormalige bestuurders

6001012

4343816

Reintegratie voormalige bestuurders

6001013

4120003

Voormalig personeel

€

30.000

I

In verband met de verrekening van inkomsten met de wachtgelduitkering kan dit budget relevant worden verlaagd. In plaats van de eerder begrote € 51.000 kan voor geheel 2015 nu worden volstaan met € 21.000.

€

5.000

I

Voor de reïntegratie van een voormalig bestuurder is de 2e (en tevens laatste) termijn gefactureerd. Het 1e deel is bij de maandrapportage van mei meegenomen.

€

25.000

I

Bijstorting in voorziening wachtgeld voormalig personeel ivm ww betalingen

I

Medio oktober 2015 is een bedrag van € 1531 ten behoeve van (medische) advieskosten t.b.v. WWB-cliënten verantwoord (budget 2015 is € 7.245) . In tegenstelling tot voorgaande jaren zijn geen onderzoeken uitgevoerd op zgn. voorliggende voorzieningen. Om deze reden blijven de lasten achter. We kunnen dan ook rekening houden met een incidentele onderuitputtingsvoordeel van € 5.000 op deze kostenpost.

hoofdfunctie 6

6661006

4343153

(Medische) advieskosten Wet Werk en Bijstand

€

5.000

De budgetten 2015 zijn op 30 oktober 2015 definitief vastgesteld en aangepast voor de ontwikkeling van het macrobudget. Daarnaast is een correctie toegepast vanwege herstelde onjuistheden in de verdeling.

6610001

8411004

Gebundelde rijksbijdrage inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG)

6610010

4422002

Uitkeringslasten IOAZ

Gemeente Heumen

€

20.088

I

€

248

12.500

I

Het definitieve macrobudget 2015 bedraagt € 5.595,2 miljoen. Dit macrobudget is € 83,2 miljoen hoger dan het voorlopige macrobudget 2015. Dit wordt vooral veroorzaakt door de hoger dan verwachte realisaties van gemeenten aan uitkeringen in 2014, de loon- en prijsbijstelling voor 2015 en effecten van Rijksbeleid. Uit het macrobudget 2015 wordt de incidentele aanvullende uitkering (IAU) en de meerjarig aanvullende uitkering (MAU) over het jaar 2013 gefinancierd. De totale uitnamen voor deze vangnetregelingen bedragen € 12,8 miljoen (IAU) en € 12,0 miljoen (MAU). Voor Heumen wordt de gebundelde rijksbijdrage 2015 definitief vastgesteld op een bedrag van € 2.792.161. Ten opzichte van het voorlopig toegekende budget 2015 ad. € 2.772.073 een voordelig effect van € 20.088. Per 1 oktober 2015 bedragen de werkelijk uitbetaalde uitkeringslasten € 31.123, waarmee het jaar budget van €30.000 reeds is overschreden. Het betreft een tweetal cliënten. We verwachten over het gehele jaar 2015 uit te komen op €42.500, zodat de overschrijding € 12.500 bedraagt. De werkelijke uitkeringslasten 2014 bedroegen €26.068.


Van januari tot en met september 2015 zijn er 58 nieuwe Wwb-uitkeringen toegekend. Daartegenover staat dat er 59 uitkeringen beëindigd zijn. Ons bestand neemt per saldo met 1 uitkering af: per 1 oktober 207 uitkeringen versus 208 uitkeringen op 1 januari 2015. Meest opvallend in de beëindigingen is de toename van de uitstroom naar werk: in 2014 werden er tot en met september 8 uitkeringen beëindigd vanwege werkaanvaarding; in 2015 ging het in diezelfde periode om 24 werkaanvaardingen. Ook is de rol van de poortwachter een belangrijke: een uitgebreide beoordeling bij aanvraag van een uitkering, de check op voorliggende voorzieningen en het stimuleren van het zelf zoeken naar werk werpen hun vruchten af. Ruim 50% van de aanvragen voor een uitkering wordt niet gehonoreerd omdat de noodzaak van de bijstand er bij nader inzien niet blijkt te zijn.

6610001

4422000


€

180.000

I

Ondanks deze positieve ontwikkeling verwachten we in de laatste maanden van dit jaar een toename van het aantal uitkeringen. In oktober en november 2015 zullen in ieder geval 6 statushouders (nieuwkomers met een verblijfsvergunning) een aanvraag voor een uitkering doen, omdat zij in onze gemeente een woning krijgen aangeboden. Wanneer er zich nog meer huisvestingsmogelijkheden voor statushouders voordoen (waar wij naartoe werken, omdat we een achterstand hebben op onze huisvestingstaakstelling 2015 voor nieuwkomers), zou dit nog 6 extra uitkeringen kunnen betekenen; in het laatste kwartaal verwachten wij in totaal maximaal 12 extra uitkeringen te verstrekken aan statushouders. Dit heeft ook zijn weerslag op de bijzondere bijstand (inrichtingskosten) en minimaregelingen. Financieel effect: In de prognose was uitgegaan van een groei naar 221 WWB-cliënten per 1 januari 2016. Zoals reeds gememoreerd is deze groei achterwege gebleven in de loop van 2015. Dit is dan ook de reden dat het budget 2015 met € 180.000 naar beneden kan worden bijgesteld, waarbij ook rekening is gehouden met de verwachte groei door statushouders in de laatste maanden van 2015.

6610009

4422002

Uitkeringslasten IOAW

€

20.000

I

Voor de uitgaven IOAW 2015 is een budget beschikbaar van € 223.514. Deze raming was gebaseerd op een doorgroei van het aantal IOAW-clienten naar 18 per 1 januari 2016. Per 1 oktober is €151.429 uitbetaald. Per 1 oktober bestaat het bestand uit 14 clïënten (was 13 clïenten per 1 januari 2015). De verwachte cliëntgroei is dan ook achter gebleven bij de voornoemde prognose (zie rapportage maand april 2015). Voor de uitkeringslasten over de maanden okt. t/m dec verwachten we per maand € 17.000 nodig te hebben, zodat de totale lasten 2015 uit zullen komen op € 203.514, hetgeen een onderuitputting van afgerond van € 20.000 tot gevolg heeft. De werkelijke IOAW-lasten 2014 bedroegen € 193.304.

6610009

8422001

Ontvangsten IOAW

€

2.065

I

Van 1 IOAW-client is in 2015 een terugvordering opgeboekt en ook daadwerkelijk ontvangen. Deze baat kan volledig als winst worden beschouwd.

6614011

4423000

Bijzondere bijstand

I

Per 1 november 2015 is een bedrag van € 286.000 aan bijzondere bijstand verleend. Rekenkundig geëxtrapoleerd naar het einde van het jaar komen we uit op een totaal benodigd budget van €343.318. Ten opzicht van het actuele budget van € 348.234, resteert een mogelijke onderuitputting van €5.000. Op basis van deze doorrekening het huidige budget handhaven.

I

Deze minimaregeling is op grond van de Participatiewet per 1 januari 2015 formeel opgeheven en toegevoegd aan de bijzondere bijstand. Aanvragen 2015 worden dan ook binnen het budget bijzondere bijstand verantwoord. In de loop van 2015 is nog een bedrag van € 10.287 (afwikkeling aanvragen vanuit 2014) op de voormalige reductieregeling verantwoord. Het restant budget kan van € 28.838 kan geheel vrijvallen ten gunste van de exploitatie 2015. Ondanks het feit dat het om een structurele mutatie gaat, is het wenselijk om het vrijvallende budget in 2016 toe te voegen aan de bijzondere bijstand. Dit gelet op alle (extra) financiële effecten als gevolg van de toekomstige huisvesting van asielzoekers/statushouders.

I

Dit budget is reeds via de 6e begrotingswijziging met een bedrag van € 2.330 opgehoogd i.v.m. doorgevoerde prijsstijgingen ingaande 1-1-2015. Op dit moment wordt voor 14 cliënten budgetbeheer uitgevoerd. Indien we de lasten extrapoleren over geheel 2015, is een budget benodigd van € 20.317. Ten opzichte van de huidige raming van € 18.317, is er sprake van een tekort van € 2.000. In 2014 bedroegen de totale lasten € 18.966.

pm

6614002

4423003

Uitvoering voormalige "reductieregeling"

6614021

4422005

Budgetbeheer

6614021

4422004

Schuldhulpverlening

€

1.700

I

Voor 2015 kan rekening worden gehouden met een totaal benodigd budget van € 500,- t.b.v. dienstverlening GKB alsmede BKR-toetsing. Ten opzichte van het begrote budget van € 2.200, een onderuitputting van € 1.700.

6621001

4343150

Advieskosten algemeen

€

10.700

I

Via het raadsbesluit van 18 december 2014 is een budget van € 10.700 overgeheveld vanuit het begrotingsjaar 2014 naar 2015 (verwerkt via de 2e begrotingswijziging 2015). Deze overheveling had betrekking op de rijksmiddelen inzake de maatschappelijke begeleidig nieuwkomers. In dit kader zijn inmiddels in de loop van 2015 diverse inburgeringsactiviteiten uitgevoerd, zoals kinderopvang-inhuur tolkendiensten-werk-taalstages. Een en ander heeft een budgettair karakter.

6621004

4423033

Inburgeringstrajecten (oudkomers)

€

13.394

I

6621002

4425053

Subsidëring vluchtelingenwerk Oost-Nederland

€

12.396

I

Gemeente Heumen

€

28.838

€

249

2.000

Idem Aan St. Vluchtelingenwerk Oost-Nld is in 2015 een subsidie verleend van € 28.906 o.a. t.b.v coaching, zelfredzaamheid en spreekuren t.b.v. nieuwkomers. De meerkosten ad. € 12.396 dienen te worden gedekt uit de te rijksbijdrage.


De rijksmiddelen 2015 schatten we per 1 november in op € 11.000. Deze middelen opgeteld bij het budget van eind 2014 (€ 10.700) maakt dat we uitkomen op een tekort van € 4.090 per eind oktober 2015. De individuele kosten voor nieuw- en oudkomers vallen hoger uit dan onze inkomsten. In het laatste kwartaal van 2015 zullen we beoordelen of er kostensoorten zijn die t.l.v. de bijzondere bijstand kunnen worden gebracht. Deze bijzondere kosten moeten noodzakelijk zijn en op individuele gronden worden beoordeeld.

6621001

8411038

Rijksbijdrage maatschappelijke begeleiding nieuwkomers

€

11.000

I

6662001

4343530

Advieskosten m.b.t. WMO-voorzieningen

€

2.100

I

Per 1 oktober 2015 zijn voor een 10-tal WMO clienten medische-egonomische of bouwkundige adviezen afgegeven met een toele kostenpost van € afgerond € 3.200. Rekening houdende met een stelpost van € 812 voor de resterende periode 2015, bedraagt de onderuitputting € 2.100 (€ 6.112 budget minus € 4.012 lasten).

6661001

4423009

Verstrekking woonvoorzieningen/woningaanpassingen

€

70.825

I

De uitgaven voor woningaanpassingen (inclusief trapliften) zijn in 2015 in tegenstelling tot 2014 beduidend lager. Per 1 oktober 2015 was in dit kader een totale last verantwoord van €47.075 t.o.v. een geraamd budget 2015 van €123.900. Grote uitgaven zijn niet meer te verwachten in de resterende maanden van 2015. We houden nog rekening met een restantbudget van € 6.000 voor mogelijke kleinere uitgaven, hetgeen betekent dat een onderuitputtingsvoordeel ontstaat van €70.825.

6662001

4343839

Administratiekosten (dienstverlening SVB)

€

2.800

I

Voor de dienstverlening door het SVB behoeft in 2015 niet betaald te worden door de gemeenten (zie ook sept.circ. 2015). Er vindt een rechtstreekse verrekening plaats met het Ministerie van VWS. Voor 2016 is dit nog punt van bespreking. Behoudens enkele nabetallingen aan de SVB over het jaar 2014, kan het restant budget 2015 ad. € 2.800 in zijn geheel vrij vallen.

6670001

400002

Stelpost nieuw beleid (maatschappelijke stages) - product Vrijwiligers

€

3.000

SNV

6670001

4425029

Steunpunt vrijwilligers

€

2.751

I

Verantwoorde lasten per 1 november 2015 € 15.159. Nog rekening houden met een aaanvullende kostenpost van € 1500. Ten opzichte van beschikaar budget 2015 ad. € 19.140, een onderuitputting van € 2751. N.B. grootste uitgave binnen dit budget is de uitgifte van Topic actief.

6670043

4343050

Presentiegelden leden Burger Advies Raad

€

5.070

I

Voor de uitbetaling van presentiegelden t.b.v. het bijwonen van de vergaderingen is reeds een bedrag verantwoord van € 3.650 (t/m sept. 2015). Voor de periode nov t/m december houden we nog rekening met 2 vergaderingen met een kostenpost van € 1.750. De totale kosten van € 5.400 afgezet tegen een beschikbaar budget van € 10.470, laat een onderuitputting zien van € 5.070.

6670043

4425018

Deskundigheidsbevordering leden Burger Advies Raad

€

1.000

I

Voor deskundigheidsbevordering is een structureel budget van € 2.000 beschikbaar. Er kan in dit kader met een maximale verplichting van € 1.000 rekening worden gehouden.

6671000

4343458

Automatiseringsprogrammatuur (WIZ-portaal)

€

8.148

I

Binnen de uitgaven sociaal domein (WMO-Jeugdhulp) was rekening gehouden een gemeentelijke bijdrage in de regionale investering van het WIZ-portaal ter grootte van € 16.025. De werkelijke bijdrage van Heumen is bepaald op € 7.877. Het verschil van € 8.148 kan ten gunste van het exploitatieresultaat 2015 worden gebracht.

6671001

4343394

Onderzoek en/of advieskosten (uitvoering tevredenheidsonderzoeken WMO)

€

3.210

I

Tevredenheidsonderzoeken WMO zijn uitgevoerd in 2015 met een totale kostenpost van € 7.290. Ten opzichte van het geraamde budget 2015 ad. € 10.500 een verwachte onderuitputting van € 3.210. In 2014 bedroegen de lasten € 7.113.

6671001

4343072

Voorlichtingsmateriaal WMO-Jeugd

€

2.868

I

Er zijn dit jaar nog geen lasten verantwoord en er zijn ook geen lasten meer te verwachten in de resterende maanden 2015. Het betreffende budget kan dan ook vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat 2015.

6671002

4424056

Lasten Website Jong-in

€

1.500

I

In 2014 bedroegen de jaarlijkse lasten van deze (regionale) website € 5.796, o.a. door 28 uur regionale eindredactie. In 2015 worden 26 uur eindredactie toegerekend met een kostenpost voor Heumen van € 3.538. De totale lasten van de website 2015 komen uit op € 4.016. Ten opzichte van het beschikbare budget 2015 ad. € 5.516 een onderuitputting van € 1.500

6671003

4425018

Voorlichting -thema-avonden t.b.v. CJG

€

2.358

I

Budget beschikaar van € 4.500. Per 1 november 2015 € 642,- aan lasten verantwoord. Nog rekening houden met een kostenpost van € 1500, leidt tot een onderuitputting van € 2.358.

In 2014 is deze stelpost voor een klein deel benut. In 2015 zij ook geen uitgaven te verwachten. Dit budget kan structureel worden afgeraamd.

6662001

4423002

Huishoudelijke hulp - algemene voorziening (aandeel gemeente = € 12,50 per uur en € 21,- voor de mantelzorgers)

€

66.688

I

In de maandrapportage van augustus 2015 is de uitkomst van het collegebesluit van 15 september 2015 inzake ïnzet huishoudelijke hulp toelag voor (overbelaste) mantelzorgers verwerkt. Op basis van de reeds betaalde zorg, moeten we constateren dat er zowel sprake is van een lagere deelnamegraad alsmede ook de genormeerde zorg 2015 van 73 uren niet in alle gevallen volledig zal worden benut. Ook het beroep op deze regeling door mantelzorgers blijft achter bij de prognose. In de maandrapportage van augustus werd nog uitgegaan van een "mogelijke" deelnamegraad van 211 cliënten, terwijl we op basis van periode 9 rond de 180 cliënten zitten. We verwachten nu uit te komen op 12.192 zorguren aangevuld met 750 uren hh t.b.v. mantelzorgers. De totale kostenpost 2015 komt dan uit op (12.192 x € 12,50 plus € 750 x € 21) = € 168.150. Ten opzichte van de huidige raming van € 234.838 een voordelig resultaat van € 66.688.

6662001

4423014

Huishoudelijke zorg - algemene voorziening (aandeel Rijk = € 8,50 per uur)

€

22.283

I

Idem. Bijgestelde calculatie bedraagt 12.192 uren x € 8,50 = € 103.632. Afgezet tegen de huidige raming van € 125.915, laat een voordeel zien van € 22.283.

Gemeente Heumen

250


6677001

8421012

Opbrengst klantbijdragen huishoudelijke zorg (algemene voorziening)

€

15.738

I

De daling van het aantal zorguren leidt automatisch ook tot een lagere opbrengst klantbijdragen 2015. We houden rekening met een totale opbrengst van € 81.275. Ten opzichte van de huidige raming ad. € 97.013 een nadelig effect van € 15.738.

hoofdfunctie 7 €

3.000

I

Met NME plaza is voor het schooljaar 2015-2016 een overeenkomst afgesloten voor ondersteuningsactiviteiten ikv natuur- en milieueducatie. Deze is lager dan begroot voor 2015 derhalve een bijstelling voor 2015 van €3.000.

€

240.033

I

De overdracht van de laatste perceel bouwterrein aan de Schutkolk 7 in het plan Sluisweg vindt nog dit jaar plaats. De totale koopsom bedraagt € 240.033.

5.100

I

meer lasten geboekt

7.600

I

De maatstaf lage inkomens (drempel) over is 2014 is voorlopig bijgesteld en leidt tot een nadelige nacalculatie van € 7.600. De def. vaststelling van deze maatstaf zal in 2016 plaatsvinden.

38.936

I

De uitkomsten van de septembercirculaire 2015 voor de berekening van de alg. uitkering 2015 is verwerkt in de maandrapportage van augustus 2015. Inmiddels hebben zich enkele mutaties voorgedaan in o.a. de maatstaven lage inkomens (drempel)-bijstands- en uitkeringsontvangers. Dit heeft een positief effect op de algemene uitkering 2015 van € 38.936.

€

30.000

I

Van de stelpost "nieuw beleid" van € 80.000 is door de raad een bedrag van € 50.000 afgezonderd t.b.v. van aankoop speeltoestellen als aanvulling op het Natuurlijk Spelen. Restant van € 30.000 kan vrijvallen.

Stelpost loonontwikkeling

€

6.531

I

Alle salariaire maatregelen als uitvloeisel van de CAO-gemeenteambtenaren zijn verwerkt in de loop van 2015. Het ging hierbij om een extra kostenpost van afgerond € 130.000. Het restant budget van € 6.531 kan vrijvallen.

4000010

Stelpost onvoorziene uitgaven

€

25.000

I

Van deze structurele is via de 6e begrotingswijziging 2015 een bedrag van € 25.000 (6e begrotingswijziging) afgezonderd t.b.v. het opvangen van een bezettingsprobleem bij het bestuurssecretariaat alsmede de ingerbruikname van camerabeveiligingssystemen op enkele bedrijventerreinen. Het restant budget van € 25.000 kan vrijvallen ten gunste van het exploitatieresultaat 2015.

6922000

8000012

Stelpost onderuitputtingsvoordelen

I

Gelet op de gemelde onderuitputtingsvoordelen in deze maandrapportage, kan deze structurele stelpost voor 2015 worden afgeraamd.

6922000

4000009

Stelpost prijsontwikkelingen

I

Van de beschikbare stelpost voor het opvangen van prijsinflatie 2015, is een bedrag van € 26.766 aangewend. Het resterende budget van € 70.190 kan dan ook vrijvallen. Voor 2016 is een stelpost prijsontwikkeling van afgerond € 57.000 beschikbaar.

6723013

4343070

Voorlichting algemeen

6913012

8330000

Grondverkopen

6913017

4343822

Handhaving eigendomsgrens

€

6921000

8411020

Algemene uitkering - nacalculaties voorgaande jaren

€

6921000

8411013


€

6922000

4000045

Stelpost nieuw beleid

6922000

4000043

6922000

hoofdfunctie 9

6931001

8401000

€

€

70.190


€

30.000

SNV Achterblijvende opbrengsten t.o.v. de raming. Hoofdoorzaak is de hogere leegstand bij de niet woningen. Per saldo € 35.000 voordelig.Voordelig door meer gerealiseerde baten tot op heden door opgenomen SNV inflatiecorrectie in de gemeentelijke tarieven (zie onderstaande regel van € 66.180). Maar nadelig door minder opbrengst door hogere leegstand bij de niet woningen.

6932001

8401000

Baten OZB Eigenaren

6932001

8401001

Opbrengst OZB - inflatiecorrectie

€

66.180

69400001

4343824

Kosten audit munitax

€

4.020

Gemeente Heumen

€

400.591

35.000

251

De hier apart vermelde inflatiecorrectie zit reeds verwerkt in de OZB-tarieven, waardoor de hier vermelde SNV opbrengst kan worden afgeraamd en in feite worden bijgeraamd bij de posten "baten ozb gebruikers" en "baten ozb eigenaren". I

betreft uitgevoerd audit door Munitax Beuningen inzake volledigheid opbrengsten. Hiervoor was geen budget geraamd.


Kostenplaatsen 5530001

4310200

Gas

€

5530001

4310400

Electriciteit

5530010

4343476

Portikosten

€

5540004

4343459

Automatiseringsapparatuur

€

5540004

4343485

Hosting

5540005

4343458

Software

€

5540005

4343458

Software

€

5540005

4343480

gegevensverzameling Kadaster

5540005

4343484

Consultancy

€

5540005

4343834

Luchtfoto's

€

5540008

4343465

Leasekosten

6980000

8600007

Aanwending reserve software

€

€

€

€

I

Eindafrekening over periode 2014 is hoger uitgevallen dan ingeschat en het meerdere was niet voorzien in de opgenomen raming 2015.

S

Budget kan worden verlaagd door lager werkelijk verbruik in combinatie met de opbrengst van de zonnepanelen.

5.000

I

Door alsmaar sterk stijgende portikosten te laag budget ingeschat.

7.000

I

Stijgende kosten worden veroorzaakt doordat het onderhoud van de IBM servers/storage voorgaande 3 jaar was begrepen in de leasekosten van deze hardware. Nu worden deze kosten, zijnde € 15.000,-, op jaarbasis aan ons doorberekend. Bij de defintieve overgang naar ICT Rijk van Nijmegen komen deze kosten te vervallen, maar blijft het onderhoud van de Cisco netwerkapparatuur wel voor rekening van de gemeente komen.

S

Hiervoor was een budget van € 20.000,- geraamd. Doordat er minder hosting heeft plaatsgevonden kan het hiervoor voorziene budget met genoemd bedrag worden afgeraamd.

7.500

S

Bij analyse van soortgelijke facturen 2015 versus 2014 is de prijsstijging van de geleverde diensten berekend op het genoemde bedrag. welke wordt verrekend met de vrijval van de stelpost prijscompensatie ad € 70.000,. Zie product 921.00

10.000

S

Het hier opgenomen bedrag betreft nog te ontvangen termijnfacturen, groot 70%, van NedGraphics inzake NedBRK-Wkpb software.

S

Ten opzichte van voorgaande jaren zijn minder uren ingehuurd van Geotax voor de maandelijkse verwerking van kadastrale gegevens in onze softwaresystemen, waardoor het bnudget kan worden verlaagd.

13.000

I

Doordat er meer inhuur van derden heeft plaatsgevonden voor support van de geinstalleerde oude en nieuwe software, als gevolg van te weinig mankracht, zijn de geraamde kosten ontoereikend en moet het budget met genoemd bedrag worden bijgesteld.

5.000

I

Betreft een nagekomen factuur over 2014.

S

Budget kan hiermee worden verlaagd, gelet op verlaging van de overeengekomen leasetermijnen van de computers en servers ten opzichte van 2014

I

Aanwending van dit bedrag uit de bestemmingsreserve is niet meer mogelijk. De reserve was ultimo 2014 al nihil.

4.000

5.000

13.000

5.500

7.500 €

557

Mutaties < 2.000 Mutaities kleiner dan € 2.000

€

uitkomst maandrapportage oktober 2015, per saldo voordelig

€ 334.748

Gemeente Heumen

2.642

Betreft diverse mutaties kleiner dan € 2.000.

252


Maandrapportage financiële stand van zaken exploitatie verwacht nadelig resultaat 2015 volgens begroting 3e begrotingswijziging 2015 (Sluise kop) verwacht voordelig resultaat 2015 ná 3e begrotingswijziging bij: resultaten van de maandrapportages: januari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 februari 2015; 4e begrotingswijziging 2015 maart 2015; 4e begrotingswijziging 2015 april 2015; 5e begrotingswijziging 2015 mei 2015; 6e begrotingswijziging 2015 juni 2015; 7e begrotingswijziging 2015 juli 2015; 8e begrotingswijziging 2015 augustus 2015; 9e begrotingswijziging 2015 september 2015; 10e begrotingswijziging 2015 oktober 2015; 11e begrotingswijziging 2015 november 2015 (geen begrotingswijziging meer) actuele resultaatverwachting (voordeel)


€ € € € € € € € € € € €

nadelig

I/S toelichting

-44.822 58.050 13.228 I incidenteel S structureel SV structureel verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019 SNV structureel niet verwerkt in meerjarenbegroting 2016-2019

-22.566 237.642 42.700 -10.806 -234.396 81.027 -103.617 118.010 55.245 334.748 25.677 536.892

specificatie van de mutaties in november: kostenpl.


6001012

4600116

Voormalig bestuurders; dotatie in voorziening

€

151.369

I

Voor onze pensioenverplichtingen richting de gepensioneerde wethouders is door een hiertoe gespecialiseerd buro een actuariële berekening gemaakt per 31 december 2015. Vanwege een lager gehanteerde rekenrente is een bijstorting van € 151.369 in de hiervoor gevormde voorziening noodzakelijk. Als er in de toekomst sprake is van een rentestijging kan de voorziening weer afnemen.

€

40.000

I

Omdat in 2015 de verhuizing van de bibliotheek naar het gebouw Maldensteijn nog niet is gerealiseerd waardoor de bibliotheekstichting nog niet in staat was de bezuinigingsopdracht te effectueren, is voor 2015 een aanvullende subsidie verleend en uitbetaald aan OBGZ van € 40.000.


4424040

Subsidies bibliotheek hoofdfunctie 6

6610001

4422000


€

35.000

I

Via de maandrapportage over de maand oktober 2015 is het WWB-uitgaven budget met € 180.000 verlaagd als gevolg van per saldo een lagere instroom. Per 1 december hebben we 210 geregistreerde WWB-cliënten (begroot 212 op 1 december 2015). Aangezien ook de gem. normkosten - o.a. door toepassing woningdelersnorm -in werkelijkheid lager uitvallen als (bijgesteld) begroot, kan alsnog een voordeel van € 35.000 worden ingeboekt.

6610002

4422003

BBZ-periodieke uitkering starters

€

16.000

I

Per 1 december 2015 bedraagt de budgettaire ruimte nog € 21.000 (beschikbaar budget bedraagt € 48.000). In november zijn geen lasten betaald. Rekening houdende met een eventuele betaling van € 5.000 in de maand december (totale lasten 2015 € 32.000 afgerond) , bedraagt de onderuitputting 2016 € 16.000 (geen verrekening met Rijk).

6610002

4422012

BBZ-kredietverlening starters

€

10.000

I

Er is in de loop van 2015 één krediet verstrekt ter grootte van € 15.000. Er zullen in 2015 geen kredieten meer wroden verstrekt aan starters, zodat het restant-budget van € 10.000 kan vrijvallen. Het declarabele deel dient met 75% te worden verlaagd. Per saldo resteert een voordeel van € 2.500.

6610002

8411007

Declaratiedeel BBZ Rijk

I

Er is in de loop van 2015 één krediet verstrekt ter grootte van € 15.000. Er zullen in 2015 geen kredieten meer wroden verstrekt aan starters, zodat het restant-budget van € 10.000 kan vrijvallen. Het declarabele deel dient met 75% te worden verlaagd. Per saldo resteert een voordeel van € 2.500.

6610008

4422012

BBZ-kredietverlening gevestigde ondernemingen

I

Het oorspronkelijke ramingsbedrag van € 147.000, is reeds via de 10e begrotingswijziging teruggeraamd naar € 10.000. Er zullen geen kredieten meer worden verleend in 2015, zodat dit budget kan vrijvallen. Het declarabele deel dient met 75% te worden verlaagd. Per saldo resteert een voordeel van € 2.500.

6610008

8411007

Declaratiedeel BBZ Rijk

I

Het oorspronkelijke ramingsbedrag van € 147.000, is reeds via de 10e begrotingswijziging teruggeraamd naar € 10.000. Er zullen geen kredieten meer worden verleend in 2015, zodat dit budget kan vrijvallen. Het declarabele deel dient met 75% te worden verlaagd. Per saldo resteert een voordeel van € 2.500.

Gemeente Heumen

€

€

7.500

10.000

€

253

7.500


6614011

4423000

Bijzondere bijstand

6661001

4423007

Persoonlijke hulpmiddelen (WMO)

€

€

21.000

10.000

I

De druk op de bijzondere bijstand blijft onverminderd groot. Per 1 december is een bedrag uitbetaald van € 334.354 t.o.v. een begroot budget 2015 van € 348.234. Diverse componenten binnen de bijzondere bijstand laten op 1 december 2015 t.o.v. het gehele uitgavenniveau 2014 overschrijdingen zien. De meest in het oog springende componenten zijn: 1. Kosten van bewindvoering 2. Aanvullende bijstand voor jongeren< 21 jaar 3. Inrichtingskosten te huisvesten statushouders 4. Kosten rechtsbijstand 5. Kosten kinderopvang 6. Kosten Collectieve ziektekostenverzekering (CAZ). De reeds doorgevoerde structurele bijraming van € 30.000 (maandrapportage mei) is ontoereikend om de lasten 2015 op te vangen. Zowel in de maand oktober als november is een bedrag van bijna € 50.000 uitgekeerd. In de maand december 2015 houden we ook nog rekening met een kostenpost van € 35.000, zodat een budgetoverschrijding resteert van € 21.000.

I

Middels de maandrapportages in de loop van 2015 is het oorspronkelijk budget van € 377.001 naar € 262.000 afgeraamd. In dit budget was ook nog ruimte gereserveerd voor mogelijke aanvragen van PGB's. Op basis van het inzicht per 1 december 2015 blijft de omvang van deze aanvragen beperkt en kan een extra voordeel worden ingeboekt van € 10.000. Voor 2016 is een budget beschikbaar van € 292.001. Op basis van het beeld 2015 kan het budget 2016 ook naar beneden worden bijgesteld.

6662001

4423019

Huishoudelijke zorg 2 (maatwerk)

€

18.642

I

Via de rapportage over de maand augustus 2015 is het budget naar boven bijgesteld als gevolg van de toename herindicaties naar HH2. In deze bijgestelde calculatie gingen we uit van 10.000 uur zorg HH2 met een benodigd budget van € 230.242. Op basis van de werkelijke kostenontwikkeling kan dit aantal naar beneden worden bijgesteld. We verwachten op 9.200 uren uit te komen tegen een overeengekomen tarief van € 23 = € 211.600. De onderuitputting bedraagt € 18.642

6670011

4424811

Subsidie SSC Maldensteijn (in liquidatie)

€

30.000

I

Het is de verwachting dat er uiteindelijk € 30.000 van het voor geheel 2015 beschikbaar gestelde subsidiebudget voor de beheersstichting van het gebouw Maldensteijn niet wordt besteed. Dit voordeel wordt nu ingezet om de gemeentelijke exploitatie van het gebouw Maldensetijn gedurende het tweede halfjaar 2015 te kunnen bekostigen. Zie verder hoofdfunctie 9.

hoofdfunctie 7

6714001

4343837

Forensische geneeskunde (lijkschouwingen)

€

7.404

I

In het collegeadvies van 28 oktober 2014 inzake de GGD-begroting 2015 werd reeds melding gemaakt van een onderuitputtingsvoordeel van € 16.727. Besloten werd om dit voordeel voorlopig voor kennisgeving aan te nemen en in de loop van 2015 te anticiperen op de werkelijke kostenontwikkelingen. Inmiddels is in de loop van 2015 het budget inspectiekosten kinderopvang met € 4.500 verlaagd. Het budget forensische geneeskunde/lijkschouwingen kan nu ook worden afgeraamd. (N.B. er wordt al een bedrag van € 8.721 in rekening gebracht i.v.m. forensische geneeskunde).

€

75.000

I

De in december 2014 aangevraagde kredieten voor in 2015 geplande investeringen t.b.v. Hart van Malden zijn niet gebruikt. De investeringsprojecten hebben vertraging opgelopen. Gevolg is dat de geraamde kapitaallast in 2015 als voordeel gemeld kan worden. De kredieten blijven beschikbaar. Overigens is de € 75.000 het bedrag dat jaarlijks als exploitatiedruk voor het Hart van Malden in de begroting opgenomen wordt.


4610000

Hart van Malden

6913012

8331000

grondverkopen

€

51.000

I

betreft: een opbrengst van € 31.700 uit verkoop van ca. 15.000 m2 grond in Overasselt en een opbrengst van € 20.000 uit verkoop van een strook grond aan bewoners van Bongerd 38/40.

6913013

8322022

incidentele verpachtingen

€

13.000

I

opbrengst verpachtingen conform model Cranendonk. Conform Raadsbesluit van 20 december 2012 wordt de meeropbrengst van € 13.000 toegevoegd aan het Landschapsfonds

6980000

4600011

Toevoeging landschapsfonds

€

13.000

I

toevoeging extra opbrengsten pachten cf model Cranendonk

6913021

4343150


€

105.000

I

Dit extra budget is vooral bedoeld om de nog lopende SVN-verplichtingen van het gebouw Maldensteijn geheel af te lossen.

hoofdfunctie 9

6980000

8600078

Bestemmingsreserve incidentele mutaties coalitie; resterende inzet gebouw Maldensteijn

Gemeente Heumen

€

75.000

254

Deze bestemmingsreserve is gevormd vanuit het in 2014 gesloten coalitie-akkoord. Nadat al in 2014 een bedrag van € 50.000 uit deze bestemmingsreserve is gebruikt voor de aanvullende subsidiëring 2014 van de beheersstichting in liquidatie wordt nu voorgesteld om het resterend bedrag van € 75.000 uit de reserve te halen vanwege de aflossingsverplichting van de svn-lening die specifiek voor de realisatie van het CJG in het gebouw Maldensteijn is gebruikt.


Kostenplaatsen Van het in 2015 beschikbaargestelde budget van € 137.500 zal naar verwachting een bedrag van € 117.500 aan kosten van opleidingen uitgegeven gaan worden. Dit betekent een onderuitputting op dit opleidingsbudget van € 20.000.

5221140

4343000

Strategisch opleidingsplan

€

20.000

55300011

4343479

Bewaarkosten archief Nijmegen

€

15.000

55300011

4343481

Bewerkingskosten archief

€

5540005

4343458

Automatiseringsprogrammatuur

€

5540003

4343460

Helpdesk / instructie / begeleiding

5540005

4343458

Automatiseringsprogrammatuur

5540003

4343003

Cursussen

5540005

4343484

Consultancy

uitkomst maandrapportage november 2015, per saldo voordelig

Gemeente Heumen

€

5.000

I

In verband met gemaakte, repektievelijk nog te maken bewerkingskosten voor digitalisering van het bouwarchief is ophoging van het huidige van € 10.500,- naar € 15.500,- gewenst

10.000

I

Voor 2015 is het restantbudget van de post Bewaarkosten archief Nijmegen niet meer nodig en kan nu worden ingezet om de toenemende kosten als gevolg van nieuwe regelen wetgeving te kunnen bekostigen.

I

De kosten voor helpdesk werden in het verleden op nacalculatiebasis door de softwareleverancier in rekening gebracht. In 2015 is dit vervallen en zijn de kosten versleuteld in jaarlijkse gebruikskosten van de programmatuur.

I

De kosten voor helpdesk werden in het verleden op nacalculatiebasis door de softwareleverancier in rekening gebracht. In 2015 is dit vervallen en zijn de kosten versleuteld in jaarlijkse gebruikskosten van de programmatuur

I

Door de gefaseerde overgang van het ICT- personeel naar het samenwerkingsverband ICT Rijk van Nijmegen is dit bedrag in 2015 niet meer nodig en kan daarom worden afgeraamd

I

Doordat het het onderscheid tussen consultancykosten soms wat moeilijk is te scheiden van werkzaamheden inzake software en voor 2015 onder software werden is indertijd een inschatting gemaakt hoeveel de kosten in 2015 zullen bedragen. Gelet op een overschrijding van het huidige budget is ophoging van het huidige budget noodzakelijk. Verder zijn er verhoudingsgewijs veel softwareupdates geweest.

6.500

4.300

€

€

Voor 2015 is het restantbudget van de post Bewaarkosten archief Nijmegen niet meer nodig en kan nu worden ingezet om de toenemende kosten als gevolg van nieuwe regelen wetgeving te kunnen bekostigen.

6.500

€

€

I

4.300

25.677

255


Gemeente Heumen

256


Verklaring van gehanteerde afkortingen

Bijlage 11: Verklaring van gehanteerde afkortingen

Gemeente Heumen

257


Omdat in deze Programmarekening bepaalde afkortingen worden gebruikt, die niet voor iedereen even duidelijk zijn, wordt hieronder de betekenis van deze afkortingen weergegeven. ABP ADV APPA APV ARP AWB AWBZ

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Arbeids Duur Verkorting Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers Algemene Plaatselijke Verordening Ammoniak Reductie Plan Algemene Wet Bestuursrecht Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten

BAPG BBP BBV BCF BIBOB BIM BIS BNG BRN BRP BTW BZK BW B&W

Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten Bruto Binnenlands Product Besluit Begroting en Verantwoording (provincies en gemeenten) BTW Compensatie Fonds (Wet) Bevordering Integriteit Beoordelingen door het Openbaar Bestuur Bedrijfs Interne Milieuzorg Bestuurlijk Informatie Systeem Bank Nederlandse Gemeenten Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen Basis Riolerings Plan Belasting Toegevoegde Waarde (ministerie van) Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Burgerlijk Wetboek Burgemeester en Wethouders

CBS CPB CVV CWI

Centraal Bureau voor de Statistiek Centraal Plan Bureau Collectief Vraagafhankelijk Vervoer Centrum voor Werk en Inkomen

DIS

Documentair Informatie Systeem

ECB EMU ESKAN

Europese Centrale Bank Europese Monetaire Unie Economische Samenwerking Knooppunt Arnhem - Nijmegen

FIDO

(Wet) FInanciering Decentrale Overheden

GBA GBKN GIS GHOR GOA GW GRP

Gemeentelijke Basis Administratie Grootschalige Basis Kaart Nederland Geografisch Informatie Systeem Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid Gemeente Wet Gemeentelijk Riolerings Plan

IBA IFLO IHP IMK IOAW IOAZ IPG IPO ISV IV3

Individuele Behandeling Afvalwater Inspectie Financiën Lokale en provinciale Overheden Integraal Huisvesting Programma Onderwijs Instituut voor het Midden en Kleinbedrijf Inkomensvoorziening Oudere of gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Inkomensvoorziening Oudere of gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Zelfstandigen Inzicht Prestaties Gemeenten Inter Provinciaal Overleg Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Informatie voor derden

KAN KBO

Knooppunt Arnhem - Nijmegen Katholieke Bond voor Ouderen

MARN MEC MT

Milieusamenwerking en Afvalverwerking Regio Nijmegen Milieu Educatie Centrum Management Team

Gemeente Heumen

258


M&O MUP

Misbruik en Oneigenlijk gebruik Milieu Uitvoerings Programma

NAW NME

Naam, Adres en Woonplaats Natuur- en milieueducatie

OZB

Onroerend Zaakbelasting

PM

Pro Memorie

RFV ROC ROL

Raad voor de Financiële Verhouding Regionaal Opleidingen Centrum Regionaal Openbaar Lichaam

STOOM SVN SUWI

Stichting Ontmoetingsruimte Ouderen Malden Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten. Samenwerking Uitvoering Werk en Inkomen

TSV VNG VVTV VR VROM

Tijdelijke Stimuleringsregeling Vrijwilligerswerk Vereniging Nederlandse Gemeenten Voorlopige Vergunning Tot Verblijf Verkeers Regel Installatie (ministerie van) Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu

WOZ WBK WIZ WMO wozoco WRO WSW WVG WWB

(Wet) Waardering Onroerende Zaken Wet Basisvoorziening Kinderopvang (stichting) Werk In Zicht Wet Maatschappelijke Ondersteuning woonzorgcomplex Wet op de Ruimtelijke Ordening Wet Sociale Werkvoorziening Wet Voorzieningen Gehandicapten Wet Werk en Bijstand

Gemeente Heumen

259


Gemeente Heumen

260


Bijlage 12: Accountantsverklaring

Gemeente Heumen

261


Gemeente Heumen. Programmarekening 2015

Recommend Documents