Gemeente Beuningen Programmarekening 2014

Gemeente Beuningen Programmarekening

2014

Inhoudsopgaven Blz. Voorwoord

3

JAARVERSLAG

5

1. RAADSVOORSTEL

7

2. KERNGEGEVENS

16

3. PROGRAMMAVERANTWOORDING 3.1 Overzicht realisatie per programma 3.2 Programma’s: -Algemeen bestuur -Integrale veiligheid -Verkeer en vervoer -Economische zaken -Onderwijs -Welzijn -Maatschappelijke ondersteuning -Sociale voorzieningen -Landschap, milieu en groen -Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting -Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 3.3 Prioriteiten

19 20 21 21 25 31 35 38 43 49 56 61 72 77 85

4. PARAGRAFEN 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9

Lokale heffingen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering (Treasury) Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid Reserves en voorzieningen Bezuinigingen

86 86 95 103 110 114 116 123 181 188

JAARREKENING

191

5. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING EN DE TOELICHTING 5.1 Overzicht van baten en lasten 2014 (Resultatenrekening 2014) 5.2 Toelichtingen bij het overzicht van baten en lasten 2014 5.2.1 Resultaatbepaling en resultaatbestemming 5.2.2. Verschillenanalyse 5.2.3 Verlies- en Winstrekening Grondbedrijf 2014 5.2.4 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT)

193 194 197 197 198 200 201

Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 1

5.3 SISA verantwoording specifieke uitkeringen

202

6. BALANS EN DE TOELICHTING 6.1 Concernbalans per 31 december 2014 6.2 Toelichting bij de concernbalans per 31 december 2014 6.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 6.4 Restantkredieten per programma

209 210 212 238 240

7. OVERIGEN

246 246 249 250 254 257 258 265 267

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8

Resultaatbestemmingen en autorisatie Begrotingsoverschrijdingen uitgaven Programma - producten matrix Recapitulatie programma’s Resultatenrekening 2014; functionele indeling Overzicht kapitaallasten (Staat C) Overzicht incidentele en structurele baten/lasten Begrippenlijst

________________________________________________________

Vaststellingsbesluit 2014


270

Pagina 2

Voorwoord De voorliggende programmarekening 2014 (Overzicht van baten en lasten) van de gemeente Beuningen is op grond van het “Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten” (BBV) voorgeschreven. De gemeenteraad stelt op basis van dit besluit de programmarekening vast. De door de raad vastgestelde begroting is samengesteld uit 10 programma’s, waaraan nog het verplichte onderdeel “Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien” als programma is toegevoegd. De programmarekening bestaat uit dezelfde programma’s als de begroting. De programmarekening is inclusief de cijfers van het grondbedrijf. Naast deze programma’s zijn 9 paragrafen opgenomen, waarin de beleidslijnen zijn vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten. Alleen voor het gemeentelijk grondbedrijf wordt nog afzonderlijk een beleidsanalyse gemaakt. In 2014 is wederom in de paragraaf grondbeleid deze “Beleidsanalyse Grondbedrijf Jaarrekening 2014” integraal opgenomen. Achterin deze programmarekening is een recapitulatie opgenomen welke de verdelingsmatrix geeft tussen enerzijds alle producten en anderzijds de toerekening naar de programma’s. Deze verdelingsmatrix is voorgeschreven. Op deze wijze wordt voldaan aan artikel 24 van de BBV welke als jaarstukken minimaal vereist: 1.

Jaarverslag, met:

2.

Jaarrekening, met:

-de programmaverantwoording -de paragrafen -het overzicht van baten en lasten en de toelichting -de balans en de toelichting -SISA verantwoording specifieke uitkeringen

In de programmarekening zijn de concernbalans en -resultatenrekening opgenomen. De integrale cijfers (concerncijfers) worden gepresenteerd, dus inclusief het grondbedrijf. Aanvullend wordt op enkele plaatsen de toelichting specifiek op het grondbedrijf toegesneden. Uiteraard wordt over het grondbedrijf naar behoefte ook afzonderlijk (tussentijds) gerapporteerd. De toelichtingen bestaan hoofdzakelijk uit de toelichting van de verschillen met de actuele begroting (Herfstnota). Uitgebreide vergelijking met de cijfers van vorig dienstjaar blijft achterwege, omdat jaarlijks het grootste deel van de afwijkingen met de begroting van incidentele aard is. Op het niveau van de programma’s wordt toelichting gegeven op de verschillen tussen enerzijds voorgenomen beleid en ramingen 2014 en anderzijds hetgeen is gerealiseerd.


Pagina 3


Pagina 4

JAARVERSLAG


Pagina 5


Pagina 6

Raadsvoorstel Onderwerp

:

Nummer(agenda) Registratienummer Registratiecode Auteur Status Persgesprek

: : : : : :

Programmarekening 2014 (Overzicht van baten en lasten) BW15.00232

*BW15.00232* Harry Jacobs Openbaar

Raadsvergadering

:

Commissie 1 Datum Commissie 2 Datum B&W-vergadering Portefeuillehouder

: : : : : :

Fin en AZ 13 mei 2015 Auditcommissie 28 april 2015 J.J. Driessen

Samenvatting Vaststellen van de programmarekening 2014 (overzicht van baten en lasten) Besluit om 1. Akkoord te gaan met de programmarekening 2014 gemeente Beuningen en deze conform vast te stellen 2. Het gerealiseerd resultaat vast te stellen op voordelig € 9.075.000 (voordelig € 1.406.000 voor de algemene dienst en voordelig € 7.669.000 voor het grondbedrijf) 3. De resultaatbestemmingen definitief vast te stellen op een storting in de reserves van € 335.000 4. Akkoord te gaan met de nog vast te stellen aanvullende resultaatbestemmingen van het eindresultaat: Storting in de algemene bedrijfsreserve algemene dienst € 1.406.000 Storting in de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf € 7.669.000 5. Vast te stellen dat er in 2014 geen begrotingsoverschijdingen van de uitgaven hebben plaats gevonden 6. De 6e begrotingswijziging 2015 vast te stellen; resultaatbestemmingen vorig dienstjaar

Inleiding Hierbij treft u aan de programmarekening (overzicht van baten en lasten) over het boekjaar 2014. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (het “BBV”) zijn de balans en resultatenrekening opgenomen. Zie ook het voorwoord in de programmarekening. De gemeenteraad dient deze programmarekening jaarlijks vast te stellen. Het betreft de afsluiting van de cyclus: Programmabegroting –> Zomernota –> Herfstnota –> Programmarekening. Het college legt hiermede verantwoording af aan de raad. Beoogd effect De programmarekening loopt één op één met de programmabegroting en voldoet aan het BBV. Per programma is het financiële resultaat weergeven. Daarvoor zijn per programma opgenomen de primaire ramingen alsmede de begrotingswijzigingen. De verschillen met de ramingen worden gesplitst opgenomen voor de uitgaven en de inkomsten, met het oog op de begrotingsoverschrijdingen. Ook het in de programmabegroting opgenomen voorgenomen beleid is hierbij overgenomen. Op deze wijze is op eenvoudige wijze per programma op onderdelen een vergelijk te maken tussen voorgenomen beleid/prioriteiten enerzijds, en de beleidsrealisatie anderzijds. Per programma zijn tevens de reserveringen opgenomen, alsmede de belangrijkste incidentele posten. In dit raadsvoorstel worden de belangrijkste onderwerpen toegelicht van de resultaten van de exploitatie 2014 en de balans per 31-12-2014. Een meer gedetailleerde toelichting treft u voor de exploitatie aan bij de diverse programma’s, de paragrafen en de Balans. Voor de ontwikkelingen in het grondbedrijf verwijzen wij u naar de Beleidsanalyse van het Grondbedrijf die verwerkt is in de paragraaf Grondbedrijf.


Pagina 7

Financiën Resultaat 2014 Het boekjaar 2014 sluit met een verrassend groot voordelig saldo van € 9.075.000. Het voordelig resultaat is echter volledig ontstaan door incidentele meevallers. Hierna zal dit verder worden toegelicht en een doorvertaling worden gemaakt naar het structurele resultaat. De resultatenrekening is opgenomen bij hoofdstuk 5.1. Hieronder is de verkorte weergave opgenomen. Overzicht baten en lasten 2014 (x € 1.000)

+ = nadeel Werkelijk 2013

- = voordeel Begroting 2014 Primair

Werkelijk

Herfstnota

2014

Algemeen bestuur

€

3.839 €

3.659 €

3.799 €

3.752

Integrale veiligheid

€

1.495 €

1.571 €

1.493 €

1.426

Verkeer en vervoer

€

3.496 €

3.072 €

3.233 €

2.711

Economische zaken

€

153 €

115 €

102 €

104

Onderwijs en kinderopvang

€

2.565 €

2.632 €

2.672 €

2.510

Welzijn

€

1.956 €

2.018 €

3.007 €

2.701

Maatschappelijke ondersteuning

€

4.924 €

6.207 €

6.483 €

5.981

Sociale voorzieningen

€

2.558 €

2.786 €

2.942 €

2.625

Landschap, milieu en groen

€

886 €

794 €

1.164 €

739

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

€

2.789 €

1.571 €

1.709 €

5.182-

Algemene dekkingsmiddelen

€

27.851- €

24.983- €

26.403- €

26.777-

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

€

3.189- €

559- €

202 €

9.410-

Mutaties in reserves

€

5.900 €

1.657 €

475- €

335

Gerealiseerd resultaat

€

2.711 €

1.098 €

N

N

273- €

V

9.075-

V

Resultaat concern Het gerealiseerd resultaat 2014 bedraagt voordelig € 9.075.000 (voordelig € 1.406.000 voor de algemene dienst en voordelig € 7.669.000 voor het grondbedrijf) Resultaat algemene dienst De algemene dienst sluit met een voordeel van € 1.406.000, tegen een begroot voordeel van € 273.000. (zie hoofdstuk 5.1) De afwijking met de herfstnota is dus € 1.133.000 voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn gedurende het jaar bij de zomer- en herfstnota al verwerkt, maar een aantal grote afwijkingen zijn pas later opgetreden. De belangrijkste posten zijn:  Hogere algemene uitkering op basis van de decembercirculaire V 335.000  Rentevoordeel en eenmalige ruimte kapitaallasten 2014 V 385.000  Nog niet uitgevoerde werkzaamheden nieuwe groenbestek V 318.000  WMO voorzieningen (woon-, vervoer- en rolstoelvoorzieningen) V 114.000 V 1.152.000 De decembercirculaire was uiteraard bij de herfstnota nog niet bekend. De eenmalige ruimte kapitaallasten en het voordeel op de werkelijk betaalde rente wordt gedurende het jaar wel ingeschat, maar pas bij het opstellen van de jaarrekening zijn de definitieve cijfers bekend. Zo zijn er meer kapitaallasten doorbelast naar de complexen grondbedrijf en is er aanzienlijk minder aan rente betaald. Mede doordat er niet bijzonder veel wordt geïnvesteerd, was het financieringstekort veel lager dan geraamd bij het opstellen van de begroting. De WMO voorzieningen laten al langer een dalend verloop zien, maar met name de woonvoorzieningen zijn moeilijk vooraf in te schatten.


Pagina 8

Tot slot het voordeel op het nieuwe groenbestek. Het groenbestek is vorig jaar voor 3 jaar aanbesteed. Om diverse redenen (zie toelichting bij het programma landschap, milieu en groen) is de uitvoering van een deel van het bestek pas eind 2014/begin 2015 gestart. Het gevolg is dat van het volledige jaarbudget 2014 nagenoeg niets is aangewend. Reservering van dit bedrag of vorming van een voorziening is niet toegestaan volgens het BBV. Gevolg is dat dit restantbudget voor 2014 in het rekening resultaat vloeit als incidenteel voordeel. Echter, later in de bestek periode zal dit bedrag extra nodig zijn. Conform het BBV worden deze “overschotten” als toelichting op de balans opgenomen, onder de noemer “Niet uit de Balans blijkende verplichtingen” (Hoofdstuk 6.3 NuBBV). Het bomenonderhoud is aanbesteed voor de periode 1 april 2014 tot 1 april 2015. Dit seizoenwerk loopt dus niet gelijk aan het boekjaar. Om grotendeels dezelfde redenen, resteert ook hier een groot deel van het jaarbudget. Dit incidentele voordeel op het bomenbestek is op dezelfde wijze verwerkt als het voordeel groenbestek (NuBBV). In totaliteit is het incidentele voordeel 2014 op het onderdeel groenonderhoud € 318.000. In hoofdstuk 5.2.2. wordt een opsomming gegeven van alle verschillen, inclusief grondbedrijf. Hierbij wordt ook aangegeven welke verschillen uiteindelijk budgettair neutraal zijn omdat ze leiden tot een in omvang gelijke mutatie met een reserve. Zij beïnvloeden dan niet het uiteindelijke resultaat. Het BBV schrijft echter voor dat deze verschillen voor en na mutaties met reserves zichtbaar moeten zijn. Tevens is hier aangegeven of de afwijkingen van incidentele of structurele aard zijn. Indien het positieve rekening resultaat wordt gecorrigeerd voor alle incidentele afwijkingen, dan resteert er een tekort bestaand beleid voor de algemene dienst van ± € 1,2 miljoen. Dit past in het beeld dat de primaire begroting voor 2014 liet zien (-/- € 1,1 miljoen) en de primaire begroting voor 2015 (-/- € 1,5 miljoen). Via het dekkingsvoorstel wordt de begroting voor het betreffende jaar vervolgens weer sluitend gemaakt. Bij deze analyses zijn dus de afwijkingen naar aard opgenomen, structureel of incidenteel. Bij de programma’s zelf zijn de belangrijkste incidentele posten ook nog voor hun werkelijke (nominale) waarde opgenomen. Toelichting resultaat algemene dienst Indien structurele verschillen uit 2014 zich ook daadwerkelijk voordoen in 2015 , zal dit worden meegenomen bij de zomernota 2015 en de daarbij behorende begrotingswijziging. Op basis van het 1 e halfjaar 2015 is dan op die onderdelen een betere inschatting te maken wat de bijstelling van de budgetten dient te zien. Wij hebben met de ARN gesprekken gevoerd met betrekking tot de concessievergoeding. De aanlevering van buiten de regio neemt aanzienlijk af. Reden voor ons om te kijken naar de toekomstige ontwikkelingen. De uitkomst van de gesprekken is dat de ARN de komende 10 jaar een jaarlijkse vergoeding van € 375.000 betaalt, onafhankelijk van de aangeleverde hoeveelheden. De begroting 2015 is nu nog € 525.000, wat dus een verhoging van het structurele tekort betekent van € 150.000. Verder wordt nog opgemerkt dat de opbrengst precariorechten nog niet structureel als inkomst is opgenomen. In 2014 zijn aanslagen precariorechten over 2012 t/m 2014 opgelegd voor € 1,8 miljoen. Hiervan is betaald € 1,2 miljoen. Openstaand per 31 december 2014 is € 0,6 miljoen. In verband met de juridische onzekerheden die er nog steeds bestaan rondom deze aanslagen , is e.e.a. als volgt verwerkt: Voor het nog openstaande bedrag is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van € 0,6 miljoen. Het ontvangen bedrag is vooralsnog gestort in een voorziening vooruit ontvangen precariorechten van € 1,2 miljoen. De opbrengst precariorechten is derhalve volledig buiten het rekeningresultaat 2014 gehouden.


Pagina 9

Resultaat grondbedrijf De volledige verlies- en winstrekening grondbedrijf is opgenomen bij hoofdstuk 5.2.3. Dit (incidentele) grote resultaat bestaat: Vrijval voorziening Hutgraaf a.g.v. gewijzigde systematiek (zomernota) v 3.340.000 Vrijval voorziening complex Ewijk Algemeen Mutaties voorzieningen overige complexen Extra storting voorziening zandwinning Beuningse Plas Bijdrage (negatieve) ABR Grondbedrijf Zandwinning (af te lossen tekort) Resultaatnemingen 2014 (Omgeving Zuid.Structuurweg en Buiten Plan) Vrijval voorzieningen archeologisch monument en afgesloten complexen Overigen Totaal

v n n v v v v v

3.614.000 -/- 548.000 -/- 670.000 670.000 679.000 465.000 119.000 7.669.000

De vrijval voorziening Hutgraaf is al meegenomen bij de zomernota. Alleen is bij de begrotingswijziging van de zomernota alleen de bijdrage van de algemene dienst aangepast. Voor het grondbedrijf worden tot nu toe geen begrotingswijzigingen gemaakt. Vandaar dit grote voordeel bij de jaarrekening. Doordat het Masterplan Ewijk is onderverdeeld in een tiental deelplannen, is per deelplan beoordeeld wat de omvang van de voorziening moet zijn. Met andere woorden: de totale voorziening is in 2014 herverdeeld over de deelplannen. Hierbij is ook de voorziening die toegerekend was aan de Kruksewal opnieuw beoordeeld. In het totale Masterplan Ewijk was de Krukse Wal volledig voorzien, aangezien het een geluidswal betreft (een bovenwijkse voorziening) en er ook geen opbrengsten tegenover staan. Hiervoor is er in de grondprijzen van alle deelplannen reeds rekening mee gehouden omdat er een opslag in zit voor bovenwijkse voorzieningen. Omdat er in de aankomende periode tot 2029 jaarlijkse bijdragen worden verantwoord vanuit de verkopen uit de deelplannen en deze worden verantwoord in het deelplan Krukse Wal, is er niet langer een voorziening voor de Krukse Wal noodzakelijk omdat de toekomstig geraamde bijdragen aan deze bovenwijkse voorziening toereikend zijn om de totale plankosten tot en met heden te dekken. Derhalve heeft dit in de jaarrekening 2014 geleid tot een vrijval voorziening complex Ewijk van € 3.614.000. Dit is niet eerder gecorrigeerd omdat voor dit onderdeel is voortgeborduurd op de basisaannames van de grote bezuinigingsoperatie van 2010. Verder hebben er in 2014 ook een aantal extra stortingen in de voorzieningen plaatsgevonden in verband met (herijking van de) verwachte tekorten op grondexploitaties. In totaal is per saldo € 548.000 toegevoegd aan die voorzieningen. In verband van de tegenvallende aanbesteding Zandwinning Beuningse Plas is in 2010 een voorziening getroffen van € 20.000.000, zijnde het verwachte tekort bij afronding van dit project. Tot het moment van afronding (2028) blijft dit bedrag in principe ongewijzigd op de Balans staan, tenzij tussentijdse ontwikkelingen het rechtvaardigen om dit verwachte eindresultaat bij te stellen. In 2014 heeft herijking plaatsgevonden (o.a. de optimalisatie) en dit heeft geleid tot een extra storting van € 670.000. Dit bedrag komt ten laste van de negatieve algemene bedrijfsreserve zandwinning. Deze laatste wordt in 14 jaar (t/m 2028) afgelost. In 2014 is 1 complex afgerekend, te weten Omgeving Zuidelijke Structuurweg. Deze sloot met een klein voordeel van € 19.000. Op de gronden buiten plan is een winst gerealiseerd van € 660.000. Dit was met name de boekwinst op de grondverkoop aan het RGV. Tot slot is de voorziening archeologisch monument Keizershoeve volledig vrijgevallen (€ 126.000) en kon van de voorziening voor afgesloten complexen een bedrag van € 339.000 vrijvallen. In de paragraaf grondbeleid wordt dit allemaal uitgebreid toegelicht. Aan de complexen wordt nog slechts over de netto boekwaarde (investeringen -/- voorzieningen) per 1/1 rente toegerekend. De rente over de voorziening Zandwinning komt voor rekening van de algemene dienst, de rente over de voorzieningen overige complexen komt ook voor rekening van de algemene dienst.


Pagina 10

Toelichting resultaat grondbedrijf Ook het positieve resultaat bij het grondbedrijf is volledig het gevolg van incidentele meevallers. De meeste zijn het gevolg van herijking van de benodigde voorzieningen van de verschillende complexen. Deze mutaties (in casu vrijval) lopen via de Verlies- en Winstrekening. De winst 2014 is slechts voor een klein deel het gevolg van positieve resultaatnemingen van complexen dan wel grootschalige grondverkopen. Verschillenanalyses De zomernota en de herfstnota zijn via een begrotingswijziging in de financiële administratie verwerkt. Dit betekent dat bij de jaarrekening alleen verschillen worden geanalyseerd tussen rekeningcijfers en bijgestelde ramingen. Alle begrotingswijzigingen zijn door de raad vastgesteld. Structurele aanpassingen worden meegenomen naar het volgende boekjaar. (Zomernota 2015) Uitgangspunt bij de analyse is dat als een post niet expliciet als incidenteel is aan te merken, er vanuit gegaan wordt dat deze structureel van aard is. Resultaatbepaling en resultaatbestemming Het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten bedroeg voordelig € 9.410.000. Hierna hebben diverse resultaatbestemmingen, dat zijn mutaties met reserves, plaatsgevonden. In hoofdstuk 5.2.1 in een overzicht opgenomen van alle mutaties met de reserves. Het BBV schrijft voor dat mutaties met reserves niet functioneel worden verantwoord, maar worden beschouwd als resultaatbestemming. Dit heeft wel tot gevolg dat er op de programma’s vele verschillen kunnen ontstaan, welke later via de resultaatbestemming worden verrekend met reserves. Het gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten voordelig € 9.410.000 Saldo mutaties met reserves (storting) - 335.000 Gerealiseerd resultaat voordelig € 9.075.000 Ná deze vastgestelde bestemmingen resulteert er een saldo waaraan de raad in het lopende boekjaar nog een definitieve bestemming dient te geven. Dit resultaat is dan ook afzonderlijk op de balans opgenomen en wordt pas in het boekjaar 2015 als resultaatbestemming vorig dienstjaar definitief geboekt. Hiervoor is de 6e begrotingswijziging 2015 samengesteld. Van dit eindresultaat wordt voorgesteld: 1. Storting in de algemene bedrijfsreserve algemene dienst € 1.406.000 2. Storting in de algemene bedrijfsreserve grondbedrijf € 7.669.000 Deze verschillen in reservemutaties komen in eerste instantie naar voren bij de diverse programma’s. Daar wordt een en ander inhoudelijk toegelicht. Bij het programma Algemene dekkingsmiddelen is het onderdeel mutaties met reserves zelf opgenomen. Daar vinden we de betreffende resultaatbestemmingen in zijn totaliteit terug. Hoofdstuk 7.1 geeft een totaaloverzicht van alle autorisaties m.b.t. de reserveringen. Aan alle reserveringen ligt eerdere besluitvorming ten grondslag. Mutaties met voorzieningen blijven buiten de resultaatbestemmingen. Deze mutaties van voorzieningen worden ingevolge het BBV functioneel verantwoord. Bij de bepaling van het resultaat zijn verder alle posten meegenomen, die bekend waren op het moment van samenstelling van de jaarrekening. Voor zover mogelijke verplichtingen nog niet kwantificeerbaar zijn, worden zij opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en/of bij de niet uit de balans blijkende verplichtingen. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben (=factuurbasis), ongeacht het moment waarop de gelden worden ontvangen of betaald (=kasbasis).


Pagina 11

Balans (verkort) Balans per 31-12-2014 (x € 1.000) 31.12.14 31.12.13 Materiële vaste activa Financiële vaste activa

€ €

41.136 € 22.859 €

41.055 29.729

Totaal vaste activa

€

63.995 €

70.784

Voorraden Af: Voorzieningen Totaal voorraden

€ € €

67.071 € 41.990- € 25.081 €

Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

€ € €

8.724 € 3 € 122 €

Totaal vlottende activa

€

Totaal

€

Gerealiseerd resultaat Algemene reserve AD Algemene reserve GB Algemene reserve GB Zandwinning Overige reserves

31.12.14

31.12.13

€ € € € €

9.075 1.858 15.44312.8293.816

€ € € € €

2.7113.759 14.62213.1723.812

68.473 Totaal eigen vermogen 47.72620.747 Voorzieningen 9.392 Langlopende schulden 2.450 Kortlopende schulden 209 Overlopende passiva

€

13.523- €

22.934-

€ € € €

10.079 92.125 8.273 971

33.930 €

32.798

Totaal vreemd vermogen

97.925 €

103.582

Totaal

€ € € €

9.231 101.867 15.183 235

€

111.448 €

126.516

€

97.925 €

103.582

Vaste activa Bij hoofdstuk 6.2 toelichting concernbalans wordt het verloop van de vaste activa nader uiteengezet. Dit heeft een normaal verloop en laat verder geen bijzonderheden zien. In totaal is de boekwaarde met € 6,8 miljoen afgenomen. Er is in 2014 voor € 3,7 miljoen geïnvesteerd, waarvan € 2,8 miljoen in wegen en riolering. De overige investeringen betreffen met name welzijns-/sportaccommodaties en automatiseringsinvesteringen. Aan opbrengsten is een bedrag van € 1,5 miljoen geboekt, met name de opbrengst van de grondverkoop Elsenpas aan RGV. Verder is er voor € 2,1 miljoen regulier afgeschreven, voor € 0,1 miljoen vervroegd afgeschreven en tot slot voor € 6,8 miljoen aan aflossingen ontvangen. Dit laatste is met name de algehele aflossing van de verstrekte geldleningen woningbouwcorporaties ad. € 5,8 miljoen. Voorraden Per 31 december 2014 was het geïnvesteerd vermogen complexen grondexploitatie € 66,8 miljoen. De afname in 2014 was € 1,7 miljoen en wordt met name veroorzaakt door de meeropbrengsten Oranjekwartier (€ 1,2 miljoen). In verband met verwachte tekorten zijn voor allerlei complexen voorzieningen getroffen tot € 41,9 miljoen, zijnde € 20,7 miljoen voor de Zandwinning Beuningse Plas en € 21,2 miljoen voor de overige complexen. Het totaalbedrag aan voorzieningen is met € 5,7 miljoen afgenomen. Dit had een viertal oorzaken: vrijval voorziening Hutgraaf - € 3,3 miljoen, vrijval voorziening Ewijk algemeen - € 3,6 miljoen, op basis van de actuele doorrekeningen is € 0,5 miljoen extra gestort in de overige voorzieningen, terwijl € 0,7 miljoen aanvullend is gestort in de voorziening zandwinning Beuningse Plas. In verband met mogelijke herziening van de prognoses woningbouw (aanpassing fasering) is reeds in 2013 een voorziening getroffen van € 0,2 miljoen. Deze is in 2014 niet aangepast. Belangrijkste factor die tot al deze maatregelen hebben geleid is het uitblijven van economisch herstel. Vooral de woningmarkt zit nog op slot, hoewel enig licht herstel op dit moment zichtbaar is. Uitvoering van plannen vertraagd en de woningbouwplanning wordt om die reden jaarlijks geactualiseerd met alle financiële gevolgen van dien. Over de opbouw van deze voorzieningen wordt verder verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Op de balans worden de voorraden netto, dus verminderd met de voorzieningen, opgenomen. Aanpassing boekwaarde: Bij het complex Waterdorp zijn in 2014 totaal 9 kavels daadwerkelijk verkocht met een opbrengst van € 176.000. Voor de 1e tranche is echter in 2014 een voorschot ontvangen van de projectontwikkelaar van € 450.000. Dit is als opbrengst verantwoord bij het complex. Bij de afronding van de jaarrekening is besloten om slechts € 176.000 als opbrengst in 2014 te verantwoorden en het overige bedrag van € 274.000 als vooruit ontvangen grondopbrengsten door te Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 12

boeken naar 2015. De juridische overdracht vindt plaats in 2015. Een en ander is extra-comptabel verwerkt. Reserves en voorzieningen Voor de aard en doelstelling van alle reserves en voorzieningen wordt allereerst verwezen naar de laatste nota Reserves en Voorzieningen 2013 die door de raad in januari 2013 is vastgesteld. Hierna worden alleen de reserves beschreven, de voorzieningen blijven hier buiten beschouwing. In de paragraaf reserves en voorzieningen (alsmede bij de toelichting op de balans) worden het doel en het verloop van alle reserves en voorzieningen ook uiteengezet. Mutatieoverzicht reserves (x € 1.000) Autorisatie Omschrijving

Saldo 31-12-2013

Algemene reserve algemene dienst Algemene reserve grondbedrijf Algemene reserve GB Zandwinning Overige bestemmingsreserves

€ € € €

Totaal

€

Resultaat 2013

Saldo 01-01-2014

Mutaties reserves

3.759 € 14.622- € 13.1723.812

1.495- € 1.216- € € €

2.264 15.83813.1723.812

€ € € €

20.223- €

2.711- €

22.934- €

406395 343 4

Aanvullend Saldo 31-12-2014

Resultaat 2014

Saldo 1-1-2015

€ € € €

1.858 € 15.443- € 12.8293.816

1.406 € 7.669 € € €

336 €

22.598- €

9.075 €

negatief

3.264 7.77412.8293.816 13.523negatief

Algemene reserve algemene dienst De algemene reserve is in 2014 met € 0,5 miljoen afgenomen. Het verloop ziet er als volgt uit: ALGEMENE DIENST Saldo 31 december 2013 Resultaatbestemming vorig boekjaar (2013) Afkoopsom De Stroming Rentebijschrijving 2% Saldo 31 december 2014 Storting restant gerealiseerd resultaat 2014 Saldo 1 januari 2015

x € 1.000 3.759 -1.495 -451 45 1.858 1.406 3.264

voordelig

voordelig

2015 Begrotingssaldo na belastingvoorstellen etc. Zomernota 2015

3 p.m. voordelig

3 3.267

Algemene reserve grondbedrijf De algemene reserve is in 2014 met € 6,8 miljoen toegenomen. Het verloop ziet er als volgt uit: GRONDBEDRIJF Saldo 31 december 2013, weerstandsvermogen Bijdrage algemene dienst in tekort grondbedrijf Storting bijdrage algemene uitkering bommenregeling Resultaatbestemming vorig boekjaar (2013) Saldo 31 december 2014 Storting restant gerealiseerd resultaat 2014 Saldo 1 januari 2015

nadelig

nadelig

x € 1.000 -14.622 150 245 -1.216 -15.443 7.669 -7.774

In de paragraaf grondbeleid (onderdeel 8.2) wordt nader ingegaan op het verwachte toekomstige verloop van deze negatieve reserve. Ingeschat wordt dat via de potentiële opbrengsten van gronden het tekort uiteindelijk in 10 jaar (t/m 2024) weggewerkt kan worden.


Pagina 13

Algemene reserve grondbedrijf Zandwinning In 2010 is een voorziening getroffen van € 20 miljoen ten behoeve van het verwachte tekort Zandwinning Beuningse Plas. Deze negatieve algemene reserve grondbedrijf zandwinning zou in 25 jaar afgelost worden via een jaarlijkse aflossing door de algemene dienst van € 800.000. Deze aflossing, alsmede de rente over dit bedrag, is als structurele last in de begroting algemene dienst opgenomen. Tevens is besloten het rentevoordeel van een nieuwe in 2012 afgesloten vaste geldlening aan te wenden ten behoeve van aflossing zandwinning. Dit voordeel was in 2014 € 213.000. In 2014 is aanvullend € 670.000 gestort in de voorziening zandwinning Beuningse Plas, dit bedrag komt ten laste van deze negatieve ABR Grondbedrijf Zandwinning. Dit alles leidt ertoe dat nu het tekort Zandwinning in 2028 afgelost zal zijn. De termijn is dus teruggebracht van 25 jaar naar 18 jaar. GRONDBEDRIJF ZANDWINNING Saldo 1 januari 2014 Noodzakelijke extra storting voorziening Zandwinning BP Rentevoordeel nieuwe geldlening 2012 tbv aflossing zandwinning A flossing zandwinning Saldo 1 januari 2015

nadelig

nadelig

x € 1.000 -13.172 -670 213 800 -12.829

Overige bestemmingsreserves De overige reserves zijn nagenoeg ongewijzigd. De reserve MFA Kloosterhof Weurt en de reserve eenmalige prioriteiten zijn samen € 0,2 miljoen toegenomen. Dit betreft de storting van de eenmalige ruimte kapitaallasten MFA en met name de storting van de eenmalige middelen transities AWBZ en Jeugdzorg. De reserve bezuinigingen daarentegen is met € 0,2 miljoen afgenomen. In deze reserve eenmalige prioriteiten zitten alle saldi van allerlei eerder vastgestelde eenmalige budgetten, welke per 31 december 2014 nog niet (geheel) zijn uitgevoerd of uitgegeven. Bij de zomernota worden deze vervolgens weer beschikbaar gesteld voor het nieuwe (lopende) boekjaar. Over 2014 zijn verder geen bijzonderheden te vermelden. Het grondbedrijf beschikt niet over bestemmingsreserves. Voorzieningen Dit zijn de overige voorzieningen, niet zijnde voorzieningen ten behoeve van de bouwgrondexploitatie. De overige voorzieningen zijn in 2014 met € 0,8 miljoen toegenomen. Verder wordt hiervoor slechts verwezen naar de paragraaf reserves en voorzieningen alsmede de toelichting bij de balans. Langlopende schulden De afname van € 9,7 miljoen is het gevolg van de reguliere aflossingen van € 4,3 miljoen en de algehele aflossing van de opgenomen geldleningen woningbouwcorporaties van € 5,8 miljoen. Hier tegenover staat een zelfde bedrag als afname bij de financiële activa die hierboven zijn behandeld. De gemeente vormde slechts een tussenpersoon bij deze (opgenomen en doorbetaalde) geldleningen. Er zijn geen nieuwe geldleningen afgesloten in 2014. Wel is een in 2002 reeds ontvangen voorschot van de Provincie tbv de Zandwinning alsnog als opgenomen geldlening op de balans opgevoerd (€ 0,4 miljoen). Dit was ten onrechte als ontvangen subsidie verwerkt, maar wordt door de Provincie nog steeds aangemerkt als een verstrekte lening die in de toekomst terugbetaald moet worden. Kortlopende schulden Deze zijn met € 6,9 miljoen afgenomen. Dit is met name veroorzaakt door de aflossing van een kasgeldlening van € 7,5 miljoen. Echter de schuld in rekeningcourant is met € 1,8 miljoen toegenomen. Dit staat als kortlopende schuld credit op de balans. Het positieve rekeningcourant tegoed per 1 januari stond bij de liquide middelen debet op de balans. Begrotingsoverschrijdingen In hoofdstuk 7.2 is een overzicht opgenomen van de totale uitgaven per programma, afgezet tegen de begrote uitgaven zoals die zijn geautoriseerd door de raad. De overschrijdingen zijn wel gecorrigeerd voor de doorbelastingen van kapitaallasten en ambtelijke uren. Deze ambtelijke uren worden weliswaar per programma geraamd, maar kunnen in werkelijkheid op basis van het organisatiebrede tijdschrijven hiervan afwijken en zodoende vinden er verschuivingen plaats tussen de verschillende programma’s. De Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 14

hierdoor ontstane “overschrijdingen” van uitgaven worden ieder jaar pas achteraf formeel geautoriseerd bij de vaststelling van de programmarekening. Na deze aanpassingen, voor de kapitaallasten en ambtelijke uren, blijkt dat er géén overschrijdingen aan de uitgavenzijde van de programma’s hebben plaatsgevonden. Bezuinigingen Allerlei onderdelen van de ingezette noodzakelijke bezuinigingsoperatie voor 2012 tot en met 2015 zijn in de programmarekening verwerkt. Dit komt ook weer uitgebreid aan de orde bij de kaderbrief begroting 2016. Vooralsnog wordt hier alleen verwezen naar de paragraaf 4.9 bezuinigingen. Tijdspad Ingevolge de gemeentewet dient de programmarekening voor 15 juli door de raad te worden vastgesteld en, inclusief accountantsrapport, aan de Provincie te worden toegezonden. De controle van de programmarekening door accountantskantoor Ernst & Young heeft inmiddels plaatsgevonden in week 15/16. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring te verstrekken bij de programmarekening 2014. Echter, met de accountant wordt nog overleg gevoerd over de manier waarop een risico bij de ontzanding van de Beuningse Plas in de jaarrekening moet worden verwerkt. Het betreft hier het risico dat de gemeente het ingestelde cassatieberoep tegen een tweetal onteigeningsuitspraken zal verliezen. Met de accountant is nog in discussie of hiervoor een voorziening moet worden getroffen. Indien de accountant ons hiertoe verplicht, dan daalt hiermee het resultaat van € 9,1 naar € 8.3 miljoen positief, en zal de programmarekening conform aangepast moeten worden. Deze controleverklaring, alsmede het accountantsrapport, zullen na ontvangst aan uw raad worden toegezonden en ter inzage worden gelegd. Hierover zal ook afzonderlijk worden gerapporteerd. De opmerkingen uit het accountantsrapport 2013 zijn zo veel mogelijk in de programmarekening 2014 verwerkt. Over de managementletter 2014 is afzonderlijk gerapporteerd. Communicatie De programmarekening wordt aan de raadsleden uitgereikt, de bijlagen worden ter inzage gelegd. Indien gewenst kan op aanvraag nadere informatie op onderdelen (geheel of gedeeltelijk digitaal) worden verstrekt. Na vaststelling door de raad wordt de programmarekening 2014 geplaatst op de website van de gemeente Beuningen.

Bijlagen

1. Programmarekening 2014 AT Routingformulier: AT15001403

Burgemeester en wethouders, Dyanne Kocken secretaris

Carol van Eert burgemeester


Pagina 15

2. Kerngegevens 31.12.2014

31.12.2013

25.288

25.324

5.935 15.344 4.009

6.072 15.420 3.832

van 75-85 jaar

1.215

1.189

Aantal lage inkomens

2.660

2.630

Aantal uitkeringsontvangers IOAW IOAZ militairen totaal aantal WSW-ers WAJONG WAO WAZ WIA WWB

1.566 26 7 14 169 267 501 33 228 321

1.498 15 7 16 182 244 535 34 195 270

Aantal minderheden

545

500

Aantal eenouderhuishoudens

713

729

4.363 346

4.363 346

10.928

10.771

2,31

2,35

1.552

1.519

A. Sociale structuur *) *) Bron: algemene uitkering beschikkingen 2014 resp.2013 31.12.2013: beschikking primo 2014 (2014-04) 31.12.2014: beschikking primo 2014 (2015-03)

Aantal inwoners waarvan van 0-19 jaar van 20-64 jaar van 64 jaar en ouder

B. Fysieke structuur *) Bron: algemene uitkering beschikkingen 2014 resp.2013

Oppervlakte land in hectare *) Oppervlakte binnenwater in hectare Woonruimten *) Aantal inwoners per woning Bedrijfsvestigingen


Pagina 16

C. Financiële structuur Gemeenterekening 2014 Totaal per inw. Waarde woningen (x € 1.000,00) *)

Gemeenterekening 2013 Totaal per inw.

2.427.500

2.635.000

419.500

468.000

*) Programmabegroting 2015

Waarde niet-woningen (x € 1.000,00)



Gewone uitgaven:

63.272.111

2.502

53.829.444

2.126

Programma: algemeen bestuur integrale veiligheid verkeer en vervoer economische zaken onderwijs en kinderopvang welzijn maatschappelijke ondersteuning soc.voorzieningen, volksgezondheid en zorg milieu ruimtelijke ordening en volkshuisvesting financiering en alg. dekkingsmiddelen

4.214.749 1.503.210 2.982.121 382.206 2.780.146 2.906.847 6.507.721 12.227.617 5.525.947 6.216.892 18.024.656

167 59 118 15 110 115 257 484 219 246 713

4.251.579 1.571.548 3.780.524 717.966 2.803.221 2.479.507 6.404.757 11.574.464 5.403.424 4.907.139 9.935.316

168 62 149 28 111 98 253 457 213 194 392

1.733.578 2.010.833 6.701.588 177.460 200.411 0

69 80 265 7 8 0

1.766.239 1.948.667 6.362.405 60.287 188.904 0

70 77 251 2 7 0

20.504.336

811

19.046.983

752

Vaste schuld waarvan: vaste geldleningen geldleningen toegelaten instellingen

92.124.658

3.643

101.866.879

4.023

92.124.658 0

3.643 0

96.069.122 5.797.757

3.794 229

Reserves en voorzieningen (staat D) waarvan: Algemene reserves Bestemmingsreserves Voorzieningen *)

31.817.550

1.258

38.959.434

1.538

-26.414.255 3.815.783 54.416.022

-1.045 151 2.152

-24.035.009 3.812.038 59.182.405

-949 151 2.337

Gewone inkomsten: 7 7 9 9 9 9 9

afvalstoffenheff.(inkl.ledigingen/zakken) rioolbelasting onroerende zaakbelastingen toeristen-/forensenbelasting hondenbelasting precariorechten alg uitkering gemeentefonds inclusief verfijningen

*) Incl.van derden verkregen middelen en risico's


Pagina 17


Pagina 18

3. Programmaverantwoording

Programmabegroting

Overzicht van baten en lasten

1e bestuursrapportage (Zomernota)

(Programmarekening)

2e bestuursrapportage (Herfstnota)


Pagina 19

3.1 Overzicht realisatie per programma 2014

baten

Realisatie 2014 lasten

saldo

Programma:

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten

+=voordelig - =nadelig Verschillen baten lasten

saldo

saldo

A lgemeen bestuur Integrale Veiligheid Verkeer en vervoer Economische zaken Onderwijs en kinderopvang Welzijn M aatschappelijke ondersteuning Sociale voorzieningen Landschap, milieu en groen Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (inclusief grondbedrijf) Totaal programmabaten en - lasten

463.152 77.262 271.384 278.383 269.655 206.016 526.825 9.602.475 4.786.678 11.398.941

4.214.749 1.503.210 2.982.121 382.206 2.780.146 2.906.847 6.507.721 12.227.617 5.525.947 6.216.892

3.751.597 1.425.949 2.710.737 103.823 2.510.490 2.700.831 5.980.896 2.625.142 739.268 -5.182.049

3.658.656 1.571.414 3.071.804 114.741 2.631.552 2.018.433 6.206.602 2.785.876 793.760 1.570.789

420.850 70.350 247.150 234.194 256.801 192.603 479.805 9.938.966 5.267.032 1.553.485

4.219.400 1.563.079 3.480.590 336.622 2.929.110 3.199.375 6.963.250 12.880.781 6.430.945 3.262.616

3.798.550 1.492.729 3.233.440 102.428 2.672.309 3.006.772 6.483.445 2.941.815 1.163.913 1.709.131

42.302 6.912 24.234 44.189 12.854 13.413 47.020 -336.491 -480.354 9.845.456

4.651 59.869 498.469 -45.584 148.964 292.528 455.529 653.164 904.998 -2.954.276

46.953 66.780 522.703 -1.395 161.819 305.941 502.549 316.673 424.645 6.891.180

27.880.770

45.247.455

17.366.684

24.423.627

18.661.236

45.265.768

26.604.532

9.219.534

18.313

9.237.848

A lg. dekkingsmiddelen, excl. reserves

30.782.760

4.005.951

-26.776.809

-24.982.888

28.609.998

2.207.292

-26.402.706

2.172.762

-1.798.659

374.103

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

58.663.530

49.253.405

-9.410.125

-559.261

47.271.234

47.473.060

201.826

11.392.296

-1.780.345

9.611.951

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

4.608.581

4.943.985

335.405

1.656.993

5.074.637

4.599.629

-475.008

-466.056

-344.356

-810.413

63.272.111

54.197.391

-9.074.720

1.097.732

52.345.871

52.072.689

-273.182

10.926.240

-2.124.702

8.801.538

9.074.720

9.074.720

-1.097.732

-273.182

273.182

273.182

-9.074.720

-8.801.538

11.199.422

-11.199.422

Gerealiseerd resultaat Saldo (aanvullende resultaatbestemmingen) TOTA A L

63.272.111

63.272.111

52.072.689

52.072.689

Saldo (+=voordelig, -=nadelig) CONCERN

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) reserves

9.410.125 -335.405

-201.826 475.008

3.189.464 -5.900.369


9.074.720

273.182

-2.710.905

voordelig

voordelig

Rekening 2014 2.411.367 -1.005.405


ALGEMENE DIENST

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) reserves


GRONDBEDRIJF

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) reserves


Realisatie 2013 saldo

Verschil 2013 2014

3.839.289

87.692

1.495.108 3.495.631 152.738 2.565.248

69.159 784.894 48.915 54.758

nadelig

1.956.328 4.924.071 2.557.603

-744.503 -1.056.826 -67.540

Begroting 2014

Rekening 2013

886.485 2.788.874

147.217 7.970.923

-201.826 475.008

4.405.660 -5.900.369

24.661.375

7.294.690

1.405.962

273.182

-1.494.709

-27.850.838

-1.074.029

voordelig

voordelig

nadelig -3.189.464

6.220.661

Rekening 2013

5.900.369

5.564.964

6.998.758 670.000

-1.216.196

2.710.905

11.785.625

-2.710.905

-11.785.625

7.668.758 voordelig

-1.216.196 nadelig

0

0

Rekening 2014

Begroting 2014

voordelig


Pagina 20

3.2 Programma’s Programma Algemeen Bestuur Programmadoel: Een democratisch extern gericht bestuur dat effectief, efficiënt en integer is. Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014)

Wat is er gebeurd in 2014 ?

Burgers betrekken bij het bestuur



Om als democratisch gekozen gemeenteraad een brede betrokkenheid te houden met degenen die vertegenwoordigd worden, is ingezet op het onderhoud van open communicatie lijnen. De gemeente wil de burgers zoveel als mogelijk betrekken bij het politieke proces.



Voortzetten van het houden van werkbezoeken en werkbijeenkomsten



Er zijn werkbezoeken gebracht aan o.m. Perspectief. De 1e periode van 2014 stond in het teken van het inwerken van de nieuwe gemeenteraad.



Het project “te gast bij de raad” bij elke raadsvergadering (10x per jaar) verder voortzetten





Door het teruglopen van het aantal aanmeldingen voor het project “te gast bij de raad” is de frequentie teruggeschroefd naar 5x per jaar.

Inwoners, bedrijven en instellingen actief blijven uitnodigen deel te nemen aan politieke besluitvorming bij commissie- en raadsvergaderingen



Kindergemeenteraad



De kindergemeenteraad is gehouden in mei j.l. De “pratende prullenbak” heeft de nominatie gewonnen.



Professionaliseren digitale informatievoorziening aan burgers, instellingen en bedrijven.



De digitale verslaglegging van de raadsbijeenkomsten is volledig doorgevoerd. Zoveel mogelijk handelingen en/of formulieren die op digitale wijze kunnen geschieden, worden ook op die manier aangeboden.



Brede bekendheid geven aan gemeenteraadsverkiezingen in maart



Ingezet is op extra bekendheid aan de verkiezingen. Het opkomstpercentage is gestegen van 48.5% naar 52.6%.


Pagina 21

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) Adequate gemeentelijke dienstverlening

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) Adequate gemeentelijke dienstverlening

Wat is er gebeurd in 2014 ? Adequate gemeentelijke dienstverlening

De gemeente verbetert de dienstverlening door een betere telefonische bereikbaarheid, een snelle en adequate doorverwijzing, waarbij de meest gestelde vragen direct worden beantwoord.



Cursus schrijfvaardigheid voor betere en heldere advisering bestuur en brieven aan onze inwoners.



De kwaliteit van de brieven, met name gericht op begrijpelijke taal, gaat nog steeds vooruit.



Digitalisering van de poststromen.



De ingekomen post is volledig gedigitaliseerd, evenals de facturering. De uitgaande post digitaliseren is de volgende stap.



Kwaliteitsbewaking afhandeling van ingekomen brieven / verzoeken (streeftermijn 4 weken)



De afhandeling van brieven en/of verzoeken wordt strak gemonitord. Overschrijdingen worden gemeld en bij voorrang behandeld.



Werken op afspraak wordt per 1 januari 2014 breed ingevoerd.



Het werken op afspraak is inmiddels volledig ingevoerd. Behoudens een paar klachten zijn de reacties van onze inwoners uitermate positief.



Bekendmakingen digitaliseren.



Bekendmakingen zijn digitaal gemaakt en worden alleen nog digitaal gepubliceerd.



Vernieuwde website online.



De vernieuwing van de website is nog in bewerking. Doelstelling is om te gaan werken met Toptaken. Klanten krijgen alleen die informatie aangeboden waar ook daadwerkelijk behoefte aan is. Nu is de informatie breder maar blijkt nauwelijks te worden benut.



Extra vragen decentralisaties



De invoering van de decentralisaties AWBZ/Jeugdzorg heeft geleid tot een fors aantal grotere vragen; wij hebben hierop geanticipeerd door het TIC (telefonisch informatie centrum) samen met de balie Zorg, Werk en Inkomen tijdelijk op te plussen bij het TIC;


Pagina 22

Prioriteiten vorige jaren Zie hoofdstuk 3.3

Onderliggende producten Zie programma – producten matrix (hoofdstuk 7.4)

Wat heeft het gekost

baten


463.152

4.214.749

saldo

3.751.597

Begrotingswijzigingen Nummer 1 2 3 8 7 9

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten 3.658.656

420.850

4.219.400


3.798.550

Bedrag 3.658.656 -47.300 -858 -6.500

4.651

46.953

Realisatie 2013 saldo 3.839.289

Verschil 2013 2014 87.692

177.732 16.820 3.798.550

M utaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Eenmalige prioriteiten; vrijval kinderraad -3.000 Onderzoek precariorechten, bijdrage reserve bezuinigingen -3.000 -6.000

Nummer

42.302

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel A dministratieve wijzigingen Herfstnota 2013 Salarissen 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

M utaties voorzieningen

saldo

saldo

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Donaties voorziening pensioenen wethouders 259.000 Fondsvorming onderhoudsfonds ambtswoning 4.000 263.000

Incidenteel Incidenteel

2014

Incidenteel


Pagina 23

Verschillenanalyse

Programma Algemeen bestuur +=voordeel - =nadeel Uitgaven: Raadsvergoedingen en (voorziening) pensioen/wachtgeld wethouders Alle salarissen en vergoedingen die betaald worden via de salarisadministratie P&O worden eerst verantwoord op de kostenplaats salarissen. Daarna vindt toerekening plaats. Bij deze kostenplaats vindt ook de verschillenanalyse plaats van ALLE salarissen en vergoedingen plaats. Ook de mutaties betreffende de voorziening pensioen wethouders wordt daarbij meegenomen. In 2014 waren met name de raadsvergoedingen nog functioneel geraamd bij dit programma. Hierdoor ontstaat er op het onderdeel salarissen een aanzienlijk voordeel, maar dit valt weg tegen de hieronder vermelde "overige verrekeningen". Rijks- en Provinciale leges afdeling Publiekszaken Hogere afdrachten van de verschillende rijksleges. Zie ook de inkomstenzijde van dit programma. Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreft een veelvoud van eenmalige budgetten welke tot en met 2014 beschikbaar zijn gesteld. (m.n. LEAN). De uitvoering vindt in veel gevallen later plaats, zodat deze restantbudgetten zijn gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Gemeenteleges afdeling Publiekszaken Lagere ontvangen van de diverse gemeenteleges. Rijks- en Provinciale leges afdeling Publiekszaken Hogere ontvangsten van de verschillende rijksleges. Zie ook de uitgavenzijde van dit programma. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

254.000 Inc.

-56.000 70.000 Inc.

19.000 -282.000 5.000 -18.000 56.000 4.000 0 42.000 47.000

Incidentele baten en lasten De belangrijkste incidentele posten zijn:

Lasten

Ingaande 2014 worden alle betalingen via de salarisadministratie P&O geboekt op de kostenplaats Salarissen. Die worden in z'n geheel in 1x toegelicht bij de kostenplaatsen. Hierin zitten ook de raadsvergoedingen en uitkeringen voormalige wethouders. Primair waren deze echter nog geraamd op het programma algemeen bestuur. Om die reden ontstaat op dit programma een "theoretisch" voordeel. Dit valt weg bij de toelichting kostenplaats salarissen. Diversen saldo

Baten

253.000 30.000 30.000

253.000 -223.000

Kengetallen


Pagina 24

Programma Integrale Veiligheid Programmadoel: Een veilige leefomgeving, gericht op subjectieve en objectieve veiligheid Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) Risicobeheersing structurele aandacht voor fysieke (on)veiligheid



Risicobeheersing structurele aandacht voor fysieke (on)veiligheid

Risicobeheersing structurele aandacht voor fysieke (on)veiligheid



Informatiemanagement: het vastleggen van permanente preparatieve gegevens, zodat deze ten tijde van incidenten te raadplegen zijn.



Informatiemanagement: Regionale draaiboeken vastgesteld voor omgevingszorg, publieke zorg, ondersteuning en informatie. Nationale Meldkamer Systeem heeft vertraging opgelopen waardoor implementatie nog niet mogelijk is.



Netwerkpartners: contacten onderhouden met vitale netwerkpartners zoals Waterschap Rivierenland, Defensie, omgevingsdiensten, openbaar ministerie, ziekenhuizen, Rijkswaterstaat, elektriciteitsbedrijven, provincie, Rode Kruis en omroep Gelderland.



Netwerkpartners: Contract Rode Kruis beëindigd per 1/8/2014.



Versterken proactief handelen: voorzien van gemeenten, omgevingsdiensten en provincie tijdig voorzien van deskundige adviezen.



Start regionale aansturing en uitvoering omgevingszorg, teamleiders geleverd door de ODRN.



Zelfredzaamheid en burgerparticipatie: informeren van inwoners in Gelderland-Zuid over risico’s (Veiligheidswijzer en websites)



Zelfredzaamheid en burgerparticipatie: Zelfredzaamheid van de burgers onder de aandacht gebracht middels veiligheidswijzer/NL alert. Aandachtspunt verminderde zelfredzame zelfstandig wonende mensen.



Evenementen: afspraken maken met gemeenten over het lokale evenementenbeleid.



Evenementen: het risicoprofiel voor evenementen wordt opnieuw onder de loep


Pagina 25

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)




Incidentbestrijding: managen van incidenten en de voorbereiding daarop

Risicocommunicatie: voorlichtings- en informatieavonden organiseren bij vaststelling van rampenbestrijdingsplannen.

Wat is er gebeurd in 2014 ? genomen en aangevuld met nieuwe scenario’s (DTRH). 

Risicocommunicatie: Start programma versterking crisiscommunicatie. Functionarissen op hard piket, operationeel.





Informatiemanagement: continueren van de inzet van het landelijk crisismanagementsysteem LCMS, 24/7 beschikbaar hebben van de calamiteitencoördinator op de meldkamer, invoeren van het Slachtoffer Informatie Systeem.



Informatiemanagement: In 2015 is het SIS operationeel (slachtoffer informatie systeem).



Planvorming: actueel houden van wettelijk verplicht gestelde plannen (crisisplan, risicoprofiel en regionaal beleidsplan). Actueel houden van interne plannen voor inzet brandweer (incidentbestrijdingsplannen , aanvalsplannen en bereikbaarheidskaarten)



Planvorming: Tussenstand regionaal beleidsplan vastgesteld. Incidentbestrijdingsplannen en rampenbestrijdingsplannen opgesteld die kunnen ondersteunen in de warme fase. Handboeken OVDbz en sectie bz geactualiseerd. Draaiboeken ondersteuningen, publieke zorg en omgevingszorg opgesteld. Checklists opgesteld.



Alarmering: optimaal laten functioneren van de Gemeenschappelijke MeldKamer (GMK).



Alarmering: De communicator wordt aangepast.



Opleiden en oefenen: Naast het actueel houden van de vakkennis zijn de oefeningen ook gericht op het verder verbeteren van de samenwerking tussen de betrokken disciplines en de verschillende operationele niveaus.



Opleiden en oefenen: Oefening stafsectie bevolkingszorg heeft plaatsgevonden in Beuningen. Facilitaire randvoorwaarden daarbij zijn getest. Werving selectie en opleiden van teamleiders zit in de nafase. Functieopleidingen en


Pagina 26





Veilige leefomgeving

Behoud en ontwikkeling vrijwilligheid brandweer: Voor de VeiligheidsRegio Gelderland Zuid zijn de vrijwilligers nu en in de toekomst de hoeksteen van de brandweerorganisatie. Zij vormen met hun brandweerpost de lokale sleutel naar een toekomst waarin de brandweervrijwilliger niet alleen uitrukt voor brand en hulpverlening, maar ook de burgers helpt om brand te voorkomen en hen leert deze te beperken.

Wat is er gebeurd in 2014 ? proeven van bekwaamheid sectie communicatie. Opleiding lokale coördinatoren opvang. Regionale functionarissen worden doorlopend getraind en opgeleid. 

Behoud en ontwikkeling vrijwilligheid brandweer: Brandweer heeft onderzoek gedaan naar aanwezigheid van rookmelders in huizen. Burgers preventief geïnformeerd over rookmelders Campagne vergroten van risicobewustzijn en stimuleren zelfredzaamheid bij burgers.





In 2013, doorlopend naar 2014, is er een publiciteitscampagne gestart om inwoners bewust te maken van de noodzaak om inbraken te voorkomen. Er is gestart met besmettingsbrieven bij inbraken.



Na een periode met besmettingsbrieven bij inbraken te hebben gewerkt, is dit overgenomen door een sms via Burgernet. Deze persoonlijke benadering maakt mensen extra alert. Het “donkere dagen project” is begin dit jaar weer uitgevoerd (preventie voor winkeliers, cafetaria’s, ondernemers).



In 2013, doorlopend naar 2014 is het project bewust wonen voor 55+; daarbij is ook aandacht voor brandveiligheid en inbraakpreventie.



Het project loopt nog door, inmiddels uitgebreid met een financiële stimuleringsbijdrage. In oktober j.l. is er een zeer goed bezochte informatiemarkt georganiseerd.



Het project buurtbemiddeling wordt door het NIM uitgevoerd.



Het project verloopt naar volle tevredenheid.


Pagina 27

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) 

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) Het Lokaal zorgnetwerk heeft een prominente plaats gekregen binnen onze zorgstructuur (met name de multiproblem gevallen).



De nationale politie is een feit. De gevolgen daarvan worden dit jaar zichtbaar.



De nieuwe Drank- en Horecawet incl. toezicht en handhaving als gemeentelijke taak is van kracht. De nieuwe verordening is vastgesteld. Het toezicht en de handhaving wordt regionaal georganiseerd.



Wat is er gebeurd in 2014 ? Het Lokaal zorgnetwerk functioneert naar behoren. Het aantal (complexe) casussen blijft toenemen. De werkwijze - een integrale aanpak, een probleemeigenaar en een snelle aanpak – werpt zijn vruchten af.



De politie blijft gehuisvest in de locatie in Ewijk. Eventuele herhuisvesting is pas in 2015 aan de orde.



De invoering van de nieuwe Drank- en Horecawet heeft niet geleid tot problemen. Het “nix-principe” zal geleidelijk gemeengoed worden in onze gemeente. Het toezicht en de handhaving zijn per 1 januari als taken neergelegd bij de “Drank- en horecawetpoule” (regionale samenwerking). Evaluatie vindt plaats in de commissie FAZ van april 2015. Het evenement Down the Rabbit Hole is een heel groot succes geworden. Met ruim 10.000 bezoekers voldeed het evenement ruimschoots aan de verwachtingen. Er zijn, afgezien van een paar geluidsklachten, geen wanklanken gemeld. Voor 2015 is het evenement al weer geboekt. Gemikt wordt op een stijgend bezoekersaantal.


Pagina 28

Nieuw beleid

2014

2015

2016

2017

Handhaving horeca € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 Het toezicht en de handhaving zijn per 1 januari als taken neergelegd bij de “Drank- en horecawetpoule” (regionale samenwerking). Evaluatie vindt plaats in de commissie FAZ van april 2015. In 2014 is gebleken dat voor de uitvoering van deze taak niet het volledige budget van € 25.000 noodzakelijk is.

Prioriteiten vorige jaren Zie hoofdstuk 3.3 Onderliggende producten Zie programma – producten matrix (hoofdstuk 7.4)


baten


77.262

1.503.210

saldo

1.425.949

Begrotingswijzigingen Nummer 1 2 3 7 9


1.563.079

saldo

saldo 1.492.729

6.912

59.869

66.780

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel A dministratieve wijzigingen Herfstnota 2013 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

M utaties reserves Nummer Omschrijving

70.350


2014

Bedrag 1.571.414 19.950


-8.075 -108.760 18.200 1.492.729

1.495.108

Verschil 2013 2014 69.159

(Via programma algemene dekkingsmiddeen) Bedrag Incidenteel

M utaties voorzieningen Nummer

Omschrijving

2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Bedrag Incidenteel


Pagina 29

Verschillenanalyse Programma Integrale Veiligheid +=voordeel - =nadeel Uitgaven: V eiligheidsregio De afrekening van de bijdrage over 2013 leverde een klein voordeel op. Projecten integrale veiligheid De kosten van het project huiselijk geweld vallen lager uit. Dit is inclusief een afrekening over 2013 van € 11.000. Bij het programma maatschappelijke ondersteuning worden de overige (afrekeningen van) projecten GGD opgenomen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

3.000 Inc. 9.000 Inc.

4.000 44.000 60.000 7.000 0 7.000 67.000


Lasten

A frekening 2013 GGD project huiselijk geweld Veiligeidregio afrekening bijdrage 2013 Vergoeding ministerie van Justitie (BOA 's), stopgezet ingaande 2015 Diversen saldo


Baten 11.000 3.000 44.000 26.000 84.000 -84.000

Pagina 30

Programma Verkeer en vervoer Programmadoel: Een goede balans tussen bereikbaarheid, verkeersveiligheid en leefbaarheid. Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Een verkeersveilig Beuningen



Terugdringen van verkeersonveilige situaties. Burgers zijn zich bewust van hun verkeersgedrag.





Koningstraat (Ewijk): subsidieaanvraag is toegekend, de voorbereiding is gereed. Uitvoering 1ste helft 2015.



Kruispuntplateau Aalsterveld – Balmerd gerealiseerd. Verder nog diverse verbeteringen uitgevoerd met markeringen en bebording.



De voortgangsnota van het GVVP is uitgevoerd. Daarin is ook een groslijst opgenomen met allerlei kleinere uitgevoerde verkeersmaatregelen

Uitvoeren maatregelen Gemeentelijke Verkeers- en Vervoersplan (GVVP 2011)



Reconstructie van Heemstraweg Weurt



Voorbereiding gereed, uitvoering medio 2015.



Uitvoeren verkeerseducatieve maatregelen: fietsexamen etc.



Diverse educatieve maatregelen zijn uitgevoerd (fietsexamen, fietsinformatiedagen senioren).

Een acceptabele bereikbaarheid van woningen en bedrijven



Een goede verkeerscirculatie en toegankelijk openbaar vervoer zijn randvoorwaarden om die bereikbaarheid te realiseren.





Voorbereiden en realiseren projectonderdelen snelfietsroute Nijmegen – Beuningen:  Overige onderdelen snelfietsroute waaronder de Koningstraat en delen van de noordelijke snelfietsroute.

Laatste gedeelte snelfietsroute Koningstraat (tussen Schoenaker en Leigraaf) is uitgevoerd. Daarnaast is de voorbereiding opgestart voor de noordelijke snelfietsroute.


Pagina 31

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) Een leefbare openbare ruimte, bij een toenemende verkeersdruk

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) Een leefbare openbare ruimte, bij een toenemende verkeersdruk

Wat is er gebeurd in 2014 ? Een leefbare openbare ruimte, bij een toenemende verkeersdruk

Een duurzame invulling van mobiliteit, waarbij verkeersgedrag beïnvloed wordt. Dit levert een bijdrage aan het leefbaar houden van de openbare ruimte.



Duurzaam (innovatief) vervoer onder de aandacht brengen



Toegankelijk maken bushaltes (2e tranche) is nagenoeg afgerond. Verder is bekend geworden dat het busvervoer in de regio (concessie 2013) de schoonste van het land is.



Verdere uitbouw E-netwerk & mobiliteitsscan (Nieuwe werken)



5 nieuwe oplaadpunten in voorbereiding. Uitvoering voorjaar 2015. Deelname fietsstimuleringsactie Fluitend Naar Je Werk (FNJW). Pilot thuiswerken omgezet naar werkwijze.

 

Prioriteiten 2014

Nieuw beleid

2014

2015

2016

2017

GVVP – uitvoeren maatregelen € 80.000 Trajectdeel 1a, Van Heemstraweg Beuningen van de Snelfietsroute Nijmegen – Beuningen wordt gerealiseerd. Dit door een eigen bijdrage van € 80.000,- met daaraan toegevoegd een provinciale bijdrage van maar liefst € 320.000,-. In 2015 is gestart met de voorbereidingsprocedure voor dit deel van de snelfietsroute. De uitvoering vindt in 2016 plaats. Ontmoetingsplek Kloosterhof Weurt – verbreding wegen € 94.000 Nodig voor toekomstige kiss en ride strook nieuwbouwplan Kloosterhof. Dit is niet opgenomen in de subsidieaanvraag. Zonder deze maatregelen dient het haal- en brengverkeer op een andere wijze georganiseerd te worden. Bewoners geven aan dat zonder verbreding van de wegen problemen zullen ontstaan, met name rondom de brengen haaltijden van de school. Bij de vaststelling van het stedenbouwkundig ontwerp buitenruimte is duidelijk geworden dat dit bedrag voor de aanpassing van de wegen nu niet nodig is, maar mogelijk ontstaan in de toekomst wel problemen met het verkeer rondom het gebouw. Dit bedrag blijft voorlopig voor dat doel gereserveerd.

Prioriteiten vorige jaren Zie hoofdstuk 3.3

Onderliggende producten Zie programma – producten matrix (hoofdstuk 7.4)


Pagina 32


baten


271.384

2.982.121

saldo

2.710.737


247.150

3.480.590


saldo

saldo 3.233.440

24.234

498.469

522.703

Begrotingswijzigingen Nummer 1 2 7 9

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel A dministratieve wijzigingen 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

Bedrag 3.071.804 -64.029 -93.044 318.709

Nummer

3.495.631

Verschil 2013 2014 784.894

3.233.440

M utaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Reservering vrijval voorz.straatmeubilair tbv begr.saldo 2015 17.000 Storting reserve eenm.prioriteiten 2014; v.Heemstraweg 174.000 Bijdrage reserve vervroegde afschrijving wegen nota res/vz. -50.000 Eenmalige prioriteiten waterplan, bijdrage tbv uitgaven 2014 -28.000 Bijdrage reserve eenm.prioriteiten haltetoegankelijkheid II -77.000 36.000 M utaties voorzieningen


(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Storting voorziening straatmeubilair 49.000 Vrijval voorziening straatmeubilair (restantsaldo) -47.000 Storting voorziening bruggen/tunnels 25.000 Storting voorziening bruggen/tunnels, eenm.achterstallig 37.000 Storting voorziening vervanging/onderhoud openb.verlichting 92.000 Vrijval voorziening geluidsarm asfalt monitoring (restantsaldo) -19.000 Storting voorziening wegenfonds; eenm.tbv K oningstraat 50.000 Storting voorziening wegenfonds, regulier 902.000 1.089.000

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

2014

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel


Pagina 33

Verschillenanalyse Programma Verkeer en Vervoer + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten De eenmalige ruimte kapitaallasten wordt bij de kostenplaats kapitaallasten in z'n geheel beoordeeld. In deze post zit begrepen de afschrijving ineens van het voorbereidingskrediet Koningstraat Ewijk. Dit komt ten laste van de daarvoor bestemde reserve. Openbare verlichting Overschot op de posten onderhoud en energie openbare verlichting. Hierin zit begrepen een voordelige afrekening van de energiekosten over 2013 van € 30.000 Wegen Diverse budgetten betreffende (klein) onderhoud wegen, bermen en waterpartijen laten in 2014 een overschot zien. Dit is als incidenteel aangemerkt omdat deze volledig verrekend worden via de afvalstoffenheffing en de rioolrechten. Dit overschot wordt derhalve verrekend met de rioolvoorziening respectievelijk de afvalreserve. Het grootste voordeel zit op de posten bermenherstel, het roven van bermen en het herprofileren van bermen. Het vegen van wegen zit sinds 2014 grotendeels in het groenbestek opgenomen. Buiten dit bestek zijn er in 2014 nagenoeg geen specifieke veegwerkzaamheden uitgevoerd. Bruggen en tunnels Hier resteert op het reguliere onderhoudsbudget een bedrag (€ 46.000). In mei 2014 is het beheerplan voor deze civieltechnische kunstwerken door de raad vastgesteld. Hieruit blijkt wat de structureel benodigde budgetten voor onderhoud en vervanging dienen te zijn. Het plan laat zien dat er geen budgetten structureel verlaagd kunnen worden. Om die reden is dit voordeel als incidenteel aangemerkt. In 2014 is ook incidenteel € 37.500 beschikbaar gesteld voor achterstallig onderhoud. Het niet benutte deel hiervan is doorgeschoven naar 2015 via storting in de voorziening. Gladheidsbestrijding Deze post is amper te beïnvloeden omdat ze grotendeels afhankelijk is vande weersomstandigheden. Mede door de zachte winter 2013-2014 is er een overschot ontstaan in 2014. Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreft een veelvoud van eenmalige budgetten welke tot en met 2014 beschikbaar zijn gesteld inzake wegen, verkeersvoorzieningen en waterplannen. De uitvoering vindt in veel gevallen later plaats, zodat deze restantbudgetten zijn gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Straatmeublair Vrijval van de voorziening straatmeubilair € 46.000, waarvan € 16.000 is ingezet als incidentele dekking begrotingstekort 2015. Vanaf 2015 wordt gewerkt met een structureel onderhouds- en vervangingenbudget en niet meer met een voorziening. Geluidsarm asfalt Vrijval van de voorziening geluidsarm asfalt. Dit is het restantsaldo van in 2004 ontvangen bijdragen, welke na 10 jaar monitoring nu kan vervallen. Werken tbv derden Dit betreft met name werkzaamheden herstrating ten behoeve van nutsbedrijven en kabelbedrijven. De opbrengst voor deze herstraattarieven en leges vergunningen tbv herstraatwerkzaamheden is in 2014 achtergebleven bij de ramingen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

-52.000 Inc.

27.000 Inc.

124.000 Inc.

46.000 Inc.

18.000

307.000 Inc.

13.000 15.000 498.000 30.000 Inc.

18.000 Inc.

-13.000

-11.000 0 24.000 522.000


Lasten

Uitgaven inzake diverse eenmalige prioriteiten waterplan A frekening energiekosten openbare verlichting Vrijval voorziening geluidsarm asfalt Vrijval voorziening straatmeubilair Haltetoegankelijkheid II; uitgaven 2014 minus ontvangen voorschot subsidies Eenmalig achterstallig onderhoud bruggen en tunnels Diversen

Baten

27.000 30.000 19.000 46.000

saldo


77.000 38.000 21.000 163.000 68.000

95.000

Pagina 34

Programma Economische Zaken Programmadoel: Een gunstig ondernemingsklimaat, waarbij randvoorwaarden worden geleverd voor het vestigen van nieuwe en behoud van bestaande bedrijven en instellingen. Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) Bedrijven behouden

Faciliteren bedrijvigheid

Goede onderlinge contacten tussen bedrijven en instellingen



Bedrijven behouden

Bedrijven behouden



Eerste onderzoeksopdracht is uitgezet.

Onderzoek naar mogelijkheden om bedrijventerrein de Sluis te revitaliseren.



Vooral gericht op verbetering:  Dienstverlening  Bedrijvenloket  Actieve informatieverstrekking

Deelname aan het Logistiek Expertise Centrum (LEC) regio Nijmegen.





Wethouder geeft uitvoering aan het voornemen om in de collegeperiode alle bedrijven met vijf of meer werknemers persoonlijk te bezoeken. In het jaar 2014 zijn 30 bedrijven bezocht.

Organiseren bedrijvencontactdag en verkiezen “ondernemer van het jaar 2013”.



Pagina 35


baten


278.383

382.206

saldo

103.823


Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten 114.741

234.194

336.622

saldo

saldo 102.428

44.189

-45.584

-1.395

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Herfstnota 2013 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

M utaties reserves Nummer Omschrijving


2014

Bedrag 114.741 -21.165 2.000 6.852

Realisatie 2013 saldo 152.738

Verschil 2013 2014 48.915

102.428

(Via programma algemene dekkingsmiddeen) Bedrag Incidenteel

M utaties voorzieningen Nummer

Omschrijving

2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Bedrag

Kengetallen In onderstaande tabel staat het aantal bedrijven in Beuningen opgenomen. Dit aantal is gebaseerd op de bedrijveninfo uit de Provinciale werkgelegenheid enquête (PWE) van Gelderland. Het aantal van 1.913 bedrijven uit de PWE wijkt af van het aantal bedrijfsvestigingen dat gehanteerd wordt bij de berekening van de algemene uitkering. Binnen de algemene uitkering wordt het aantal bedrijven vastgesteld op basis van informatie van de belastingdienst en de Kamer van Koophandel. Het Handelsregister is een wezenlijk ander register dan dat van de PWE. De PWE registreert vestigingen; alle locaties waar of van waaruit een betaalde activiteit plaatsvindt, waar mensen betaalde arbeid verrichten. Het Handelsregister omvat alle economische activiteiten. Hierdoor is het aantal bedrijven vanuit het PWE hoger dan het aantal bedrijven conform het handelsregister (i.c. de algemene uitkering).


Pagina 36

Verschillenanalyse Programma Economische Zaken +=voordeel - =nadeel Uitgaven: Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) In dit geval betreft het de taakstellende bezuiniging markten. Deze bezuiniging is (nog) niet gerealiseerd en komt ten laste van de reserve bezuinigingen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Project glasvezel In 2014 is voor € 56.000 in rekening gebracht bij allerlei nutsbedrijven en kabelbedrijven inzake de aanleg glasvezel. Het betreft met name leges instemmingsverzoeken. Een deel van de inkomsten is incidenteel. V ooralsnog is aangenomen dat de helft als incidenteel (€ 28.000) is aan te merken. Deze inkomsten waren niet in de begroting opgenomen. Bij de zomernota 2015 wordt bekeken welk bedrag structureel kan worden opgenomen in de begroting. Lening V itens Het rentepercentage van een aan V itens verstrekste geldlening wordt jaarlijks opnieuw vastgesteld. In 2014 heeft een negatieve afrekening van de rente over 2013 plaatsgevonden. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

-4.000 Inc.

3.000 -44.000 -45.000 56.000 Inc.

-11.000 Inc.

-1.000 0 44.000 -1.000

Incidentele baten en lasten

De belangrijkste incidentele posten zijn:

Lasten

Glasvezelproject Renteafrekening 2013 geldlening Vitens Diversen

Baten 28.000

11.000 4.000 15.000 saldo


28.000 -13.000

Pagina 37

Programma Onderwijs Programmadoel: De gemeente Beuningen biedt goed bereikbaar onderwijs voor leerlingen tot en met de basisschool en draagt bij aan de zorg voor een veilige ontwikkeling van leerlingen na de basisschool en aan volwasseneducatie. Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Beuningen draagt zorg voor adequate eigentijdse onderwijshuisvesting







‘t Hart: optimalisering gebruik en aanpassing gebouw;



Aan de klimaat-installatie van het Hart zijn de laatste aanpassingen verricht.



Nieuwbouw basisschool de Ruyter in Ontmoetingscentrum Kloosterhof 2014.



De nieuwbouw van de Ruyterschool maakt onderdeel uit van het plan Kloosterhof. Alles is er op gericht in 2015 met de bouw te starten.



Vaststelling notitie onderwijshuisvesting in 2014 incl. scenario’s terugdringen aantal lokalen in verband met teruglopend aantal leerlingen.



Met de beide besturen van het basisonderwijs hebben wij regelmatig overleg om de huisvestingssituatie van de scholen te bespreken, dit met het oog op het teruglopend leerlingenaantal en de gevolgen daarvan voor de benodigde klaslokalen. Met name in Noord-west Beuningen dreigt er een overschot, terwijl bij de Dromedaris een tekort aan lokalen is.



In gezamenlijkheid met de schoolbesturen komt er een ontwikkelingsplan voor het Integraal Kind Centrum in onze gemeente met daaraan gekoppeld een vertaalslag naar de accommodatiebehoefte voor de scholen. Het buitenonderhoud van de schoolgebouwen is aan de schoolbesturen overgedragen per 1 januari 2015.

Zorg dragen voor een goede spreiding onderwijshuisvesting schoolgebouwen

In de afgelopen decennia is fors geïnvesteerd in de basisschoolaccommodaties van onze gemeente. De nieuwbouw van de Wegwijzer in Winssen, de Reuzepas in ‘t Hart in Ewijk, de renovaties en uitbreidingen van de Hoeven en de Fontein zijn hiervan goede voorbeelden. Het enige gebouwelijke knelpunt is de Ruyterschool in Weurt. In het collegeprogramma is opgenomen dat vervangende nieuwbouw van de Ruyterschool absoluut prioriteit heeft. Daarnaast is ons streven erop gericht alle tijdelijke (semi permanente) lokalen te verwijderen en leegstaande lokalen te verhuren of, indien sprake is van een compleet schoolgebouw, af te stoten (voormalig gebouw Klavervier). 

Stimuleren van brede scholen in multifunctionele accommodaties

Zowel ’t Hart in Ewijk als de Fontein zijn bij uitstek voorbeelden waarbij langs de weg van multifunctionaliteit de accommodaties zo efficiënt mogelijk gebruikt worden en de gezamenlijke huisvesting ook leidt tot een betere afstemming en samenwerking van de verschillende partners. Ook bij


Pagina 38

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) de Wegwijzer en de nieuw te bouwen Ruyterschool in Ontmoetingscentrum Kloosterhof wordt door het opnemen van een peuterspeelzaal in het concept tegemoet gekomen aan de wens tot multifunctionaliteit. Het voorkomen van achterstanden 

Wat is er gebeurd in 2014 ? 

In het coalitieakkoord hebben wij nogmaals bevestigd dat wij streven naar het samenbrengen van andere maatschappelijke voorzieningen binnen de muren van scholen.

Het voorkomen van achterstanden

Het voorkomen van achterstanden



Vooruitlopend op Passend Onderwijs en de decentralisatie jeugdzorg hebben het primair onderwijs Beuningen en de partners binnen het Centrum Jeugd en Gezin het ZorgAdviesTeam (ZAT) omgebouwd tot ondersteuningsteams op elke school die versterkt worden door een ondersteuningsplatform, waardoor sneller en flexibeler kan worden gewerkt. Er vindt een bundeling plaats van expertise waarbij uitgangspunt is het handelingsgericht werken en ouders van begin af aan betrokken worden om tot oplossingen te komen voor kind, ouders en netwerk. Daarbij is er een continue aansluiting op het ZAT 0-4 jarigen en de ZAT’s bij het voortgezet onderwijs.



De ondersteuningsteams zijn op alle scholen in onze gemeente vol in bedrijf. Door vroegtijdig signalen op te pakken en in probleemsituaties te interveniëren, streven wij ernaar preventief hulp in te zetten waar nodig en te voorkomen dat er later duurdere zorg ingezet moet worden.



Het fusietraject tussen de Stichting Peuterspeelzalen en Go for Kids wordt afgerond. Daardoor ontstaat een stevige organisatie die door een gezamenlijke overhead en uitwisselbaarheid van huisvesting en personeel efficiënter kan werken.



Het aantal peuters neemt door de ontgroening af. Dit zet de speelzaalvoorzieningen, zeker in de kleine kernen, onder druk. In 2015 dient het peuterspeelzaalwerk opnieuw aanbesteed te worden. Het aantal gastouders en

Faciliteren peuterspeelzaalwerk

Het peuterspeelzaalwerk neemt een prominente plaats in het gemeentelijk beleid. Door de ontgroening van onze gemeente neemt het aantal peuters af, waardoor de organisatie kwetsbaar wordt. De stichting heeft inmiddels Go for Kids als fusiepartner. De financiering van het peuterspeelzaalwerk loopt nu deels via de Kinderopvang. Het is van belang dat een zo groot mogelijke groep peuters deze voorziening bezoekt, dit met het oog op vroegtijdige signalering van taalachterstand, groeiontwikkeling, sociale vaardigheden en ontmoeting. Voor de huisvesting zoeken wij aansluiting bij de basisscholen.




Faciliteren kinderopvang

De focus bij kinderdagopvang is de laatste jaren gericht op voorschoolse, tussen schoolse en buitenschoolse opvang. Ook de gastouderopvang groeit nog. De gemeente heeft in samenwerking met de GGD een belangrijke taak gekregen in het beoordelen van gastouderadressen. Voor het


Pagina 39

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) waarborgen van de doorgaande lijn van de doelgroep 0 tot 4 jarigen naar de basisschool, is een ZAT actief onder voorzitterschap van de GGD. 


Wat is er gebeurd in 2014 ? kinderdagverblijven blijft redelijk stabiel. De inspecties van de GGD op de kwaliteit van de geboden opvang geven louter positieve beoordelingen.

Waarborgen begeleiding van leerlingen op basis en voortgezet onderwijs

Met ingang van het schooljaar 2008-2009 is zowel voor het basis als voor het voortgezet onderwijs een ZAT-team (zorg advies team) ingesteld. In dit ZAT hebben een aantal instellingen zitting (NIM, GGD, Jeugdzorg, leerplicht) die bij zorgleerlingen vroegtijdig signalering en naar een passend hulpaanbod verwijzen. 

Faciliteren van volwasseneducatie

Het ROC verzorgt voor onze gemeente een voldoende aanbod van volwasseneneducatie. Daar waar mogelijk en indien er voldoende deelnemers zijn wordt er ook lokaal een aanbod gedaan



In het gebouw de Fontein biedt het ROC een beperkt lokaal aanbod van cursussen aan.


Kengetallen


Pagina 40


baten


269.655

2.780.146

saldo

2.510.490



256.801

2.929.110


2.672.309

Bedrag 2.631.552 -51.655 15.000 55.350 22.062 2.672.309

M utaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Bijdrage res.bezuinigingen tbv peuterspeelzaal -2.000 Bijdrage res.bezuinigingen tbv schoolzwemmen/-vervoer -65.000 -67.000

Nummer

12.854

148.964

161.819

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Herfstnota 2013 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

M utaties voorzieningen

saldo

saldo


2.565.248

Verschil 2013 2014

54.758


2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Storting voorziening onderhoud dorpshuizen (gymvergoeding) 11.000 Storting beheersplan gebouwen Peuterspeelzalen 4.000 Dotatie reserve onderhoud 46.000 61.000


Pagina 41

Verschillenanalyse

Programma Onderwijs +=voordeel - =nadeel Uitgaven: K apitaallasten Schades/vandalisme De uitgaven voor vandalisme aan schoolgebouwen bleef in 2014 ruim binnen het beschikbare budget. Gemeentelijk Onderwijs Achterstanden De rijksvergoeding GOA wijkt niet af van de ramingen. De uitgaven V V E (voor- en vroegschoolse educatie) vielen wel hoger uit dan de ramingen. Belangrijkste oorzaak ligt in het feit dat de vergoeding zorgcoördinatie van € 20.000 abusievelijk niet in de begroting was opgenomen. K oolzaadveld Door het gewijzigd gebruik van het voormalig schoolgebouw het Schrijverke aan de K oolzaadveld, was onduidelijk hoe precies het kostenverloop zou zijn. Het gebouw wordt nu nog slechts deels voor onderwijs gebruikt en deels verhuurd aan derden. In 2014 is in totaal een voordeel ontstaan op deze huisvestingskosten van € 28.000. V ooralsnog is dit aangemerkt als incidenteel. De uitgaven bleven € 16.000 achter bij de ramingen, terwijl de huuropbrengsten € 12.000 hoger uitvielen. Zie inkomstenzijde. Leerlingenvervoer Lagere uitgaven leerlingenvervoer minus de ontvangen eigen bijdrage. Het budget is gedurende 2014 niet bijgesteld, maar de uiteindelijke uitgaven over 2014 blijken aanzienlijk mee te vallen. Bij de zomernota 2015 wordt bekeken of het betreffende budget structureel verlaagd kan worden. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: K oolzaadveld Hogere huuropbrengsten dan geraamd. Zie de toelichting bij de uitgaven. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

101.000 Inc. 13.000 -30.000

16.000 Inc.

51.000 Inc.

5.000 -7.000 149.000 12.000 Inc. 1.000 0 13.000 162.000


Lasten

K oolzaadveld, kosten minus huuropbrengsten A angepast vervoer; besparing uitgaven Diversen saldo


Baten 28.000 51.000 27.000 106.000 -106.000

Pagina 42

Programma Welzijn Programmadoel: Het bevorderen van de deelname van onze inwoners aan kunst, cultuur, sport en recreatie Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Eigentijdse sportaccommodaties



Wij streven ernaar om in elke kern in onze gemeente een voetbal- en een tennisaccommodatie te faciliteren. Voorts willen wij als bovengemeentelijke voorzieningen een hockey- en korfbalaccommodatie faciliteren. Andere buitensportaccommodaties, zo daar behoefte aan is zoals b.v. atletiek, zullen aan dit uitgangspunt getoetst worden. Voor wat betreft de kern overstijgende binnensportaccommodaties geldt als uitgangspunt dat deze in de kern Beuningen gesitueerd zijn. Daarnaast is het streven om per kern minimaal een gym- of sportzaal te faciliteren. De beide kern overstijgende binnensportaccommodaties (Tinnegieter en de Plons) zijn gedateerd en aan een grondige renovatie toe. Dit heeft er inmiddels toe geleid dat sporthal de Tinnegieter in 2 fases wordt opgeknapt. Fase een, de kleedkamers, douches en gangen is inmiddels uitgevoerd. Fase twee, het opknappen van de hal zelf en het plaatsen van zonnepanelen op het dak staat gepland voor 2014. Daarmee beschikt onze gemeente voor de komende 15 jaar weer over een eigentijdse sporthal.



Sporthal de Tinnegieter heeft voorjaar 2012 een facelift gehad. Voor 2014 was de 2e fase van de verbouwing gepland.



De renovatie van sporthal de Tinnegieter is uitgevoerd en afgerond.(o.a. geluidisolatie, nieuw plafond incl. verlichting, nieuwe sportvloer) Bij de renovatie is nadrukkelijk aandacht geweest voor duurzaamheid. Zo zijn er zonnepanelen op het dak geplaatst, bedoeld voor de warmwater- en stroomvoorziening. Na deze ingrepen kan de sporthal weer 15 tot 20 jaar mee.



Renovatie van een aantal tennisbanen en uitbreiding bij TC Linden is uitgevoerd.





De tennisbanen bij TC Linden en WTC Weurt zijn naar tevredenheid opgeleverd.

De aanbevelingen van de notitie sportbeleid worden uitgewerkt; zo is in het najaar 2010 de bewegwijzerde hardloopparcours in gebruik genomen.



De nota sportbeleid zal in 2015 worden geactualiseerd.



Het fitnessparcours aan de Schoenaker is in het najaar 2012 in gebruik genomen.

Voor zwembad de Plons heeft de gemeenteraad aangegeven dat er een marktverkenning moet worden uitgevoerd om te onderzoeken of de exploitatie van het zwembad kan worden



Het zwembad de Plons heeft een aantal (noodgedwongen) aanpassingen aan de installaties doorgevoerd.



De aanbestedingsprocedure van zwembad de Plons loopt nog. De procedure heeft enige vertraging gekend doordat er eerst een meerjarenonderhoudsplan


Pagina 43

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) voortgezet zonder gemeentelijke bijdrage en zonder schoolzwemmen. De resultaten van deze verkenning waren eind 2013 bekend. Afhankelijk hiervan zal duidelijk worden of de exploitatie van het zwembad onder deze condities doorgezet kan worden.


Wat is er gebeurd in 2014 ? gemaakt moest worden. In april 2015 is de nieuwe exploitant bekend. De huidige exploitatieovereenkomst is verlengd tot 1 augustus 2015 om verenigingen de kans te bieden het verenigingszwemjaar af te ronden.



Project Kloosterhof



De voorbereidingen van het project Kloosterhof verkeren in een afrondende fase.



Leghe Polder/bibliotheek



Met beide besturen hebben wij regelmatig overleg gevoerd over het huisvesten van de bibliotheek in de Leghe Polder, enerzijds om de krachten te bundelen in één accommodatie, anderzijds om tegemoet te komen aan de lang gekoesterde wens van het dorpshuisbestuur om het gebouw van een facelift te voorzien en energiezuinig te maken. De bedoeling is om dit project in 2015 uit te voeren.



Accommodaties in Winssen



Er wordt een onderzoek uitgevoerd naar het accommodatiegebruik in Winssen, dit in het licht van de demografische ontwikkelingen en het forse aantal m2 maatschappelijk vastgoed. Daarbij staat het dorpshuis de Paulus voor ons als multifunctionele accommodatie centraal.

Sport, kunst- en cultuurmogelijkheden verruimen



Het streven is er op gericht om met name de jeugd te interesseren en te bewegen meer aan sport te gaan doen. Daarnaast willen wij hen meer betrekken bij kunst en cultuuruitingen. Het gezegde







Uitvoering geven aan de Cultuurnota. De deelname aan het BOSproject wordt verlengd; de extra aandacht van sportactiviteiten op basisscholen en de sport

Het einde van de subsidierelatie met kunstencentrum de Stroming is per 1 juli 2014. De afkoopsom is vastgesteld. Inmiddels is er in het kader van “nieuw beleid” €80.000


Pagina 44

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) ‘jong geleerd, oud gedaan’ is hier zeker van toepassing. Overigens dient daarbij te worden aangetekend dat de deelname van de jeugd in onze gemeente aan zeker sport en in iets mindere mate cultuur vrij hoog te noemen is (op basis van de Emovo-enquête).

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) kennismakingslessen bij de verenigingen zijn goed ontvangen. (Sjors Sportief)



Gestart is in 2013 met de uitvoering van de regeling ‘buurtsportcoaches’.

Wat is er gebeurd in 2014 ? beschikbaar gesteld voor muziekonderwijs in Beuningen. De bedoeling is om via het Cultuurknooppunt, de schoolbesturen en de bestaande muziekverenigingen muziekonderwijs te gaan organiseren in onze gemeente. 

De buurtsportcoaches zijn gestart met hun activiteiten. Ze zijn momenteel actief bij enkele sportverenigingen, GGD, Go For Kids en Perspectief. Een coördinator is actief om met elkaar gezamenlijk activiteiten te organiseren.


Pagina 45

Prioriteiten 2014 Nieuw beleid

2014

2015

2016

2017

Vermindering aantal speelplaatsen € 160.000 De raad heeft november 2012 besloten de voorziening voor speelvoorzieningen te halveren. Dit betekent dat ongeveer de helft van het aantal speelvoorzieningen komt te vervallen. Voor het verwijderen van speelplaatsen en het herstel van de openbare ruimte is naar verwachting € 5.000 per speelplek nodig. Eind 2014 is het plan van aanpak (PvA) “Beuningen zoekt Samenspel(en)” ontwikkeld. Dit plan is begin 2015 door het college van burgemeester en wethouders vastgesteld (BW15.00114). In 2015 wordt hier een vervolg aan gegeven en krijgt het nieuwe beleid en de invulling van de bezuinigingsopgave verder vorm. € 19.350 € 18.920 € 18.490 Tinnegieter duurzame investering -/- € 19.350 -/- € 18.920 -/- € 18.490 De renovatie van sporthal de Tinnegieter is uitgevoerd en afgerond. Zie toelichting hiervoor.

€ 18.060 -/- € 18.060

Tinnegieter 2e fase € 6.570 € 6.424 € 6.278 De renovatie van sporthal de Tinnegieter is uitgevoerd en afgerond. Zie toelichting hiervoor.

€ 6.132



Pagina 46

Wat heeft het gekost Realisatie 2014 baten lasten saldo

206.016 2.906.847 2.700.831


Saldo: + = uitgaven - = inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten 2.018.433

+ = voordelig - = nadelig Verschillen baten lasten saldo saldo

192.603 3.199.375 3.006.772

Bedrag 2.018.433 166.746 666.000 383.593 -228.000 3.006.772

Mutaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Bijdrage kunstfonds ivm betaalde subsidies ed. -17.000 Bijdrage algemene reserve tbv afkoopsom de Stroming -452.000 Bijdrage res.bezuinigingen tbv coordinator -7.000 Bijdrage reserve tbv uitgaven eenmalige prioriteiten RNO -2.000 Bijdrage reserve tbv uitgaven eenmalige prioriteiten sportnota -2.000 -480.000

Nummer

292.528

305.941

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Administratieve wijzigingen Uittredesom De Stroming 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen

Mutaties voorzieningen

13.413


Verschil 2013 2014

1.956.328

-744.503

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Vrijval voorziening ivm aflossing geldlening sporthal -6.000 Storting voorziening combinatiefuncties (rijksbijdrage) 159.000 Storting beheersplan gebouwen molenhuis 11.000 Storting beheersplan gebouwen zwembad 8.000 Storting beheersplan gebouwen sporthal 20.000 Storting beheersplan gebouwen bibliotheek 12.000 Storting beheersplan gebouwen monumenten 34.000 238.000


Pagina 47

Verschillenanalyse Programma Welzijn + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreft een veelvoud van eenmalige budgetten welke tot en met 2014 beschikbaar zijn gesteld inzake welijn. De grootste post is het eenmalige budget verwijderen speelplaatsen € 160.000 (halvering van het aantal). De uitvoering vindt in veel gevallen later plaats, zodat deze restantbudgetten zijn gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen. Kunstfonds Dit betreft de uitgaven ten laste van het kunstfonds. Dit is een bestemmingsreserve en de bijdrage tlv deze reserve is verantwoord bij het programma algemene dekkingsmiddelen. Subsidies sport Er is voor een bedrag van € 14.000 minder uitgegeven aan subsidies inzake sport en lichamelijke opvoeding. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

96.000 Inc. 180.000 Inc.

-17.000 Inc.

14.000 15.000 5.000 293.000 13.000 0 13.000 306.000


Lasten

De Stroming, Uittredesom Uitgaven tlv kunstfonds Diversen

452.000 17.000

saldo


469.000 466.000

Baten

3.000 3.000

Pagina 48

Programma Maatschappelijke Ondersteuning Programmadoel: iedere inwoner van de gemeente Beuningen moet (zoveel als mogelijk) zelfstandig kunnen functioneren en actief mee kunnen doen aan de samenleving Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Bevorderen van de zelfredzaamheid



Iedere inwoner van Beuningen moet zoveel mogelijk zelfstandig kunnen functioneren en mee kunnen doen aan de samenleving. Voor mensen met beperkingen is dit niet vanzelfsprekend. De gemeente helpt deze mensen zodat zij zoveel mogelijk zelfstandig kunnen functioneren en mee kunnen doen. Door vergrijzing, huishoudverdunning en veranderingen in de AWBZ, zal de vraag naar ondersteuning toenemen. De gemeente staat voor de uitdaging om de maatschappelijke ondersteuning toekomstbestendig in te richten. Toekomstbestendig betekent dat ondersteuning beschikbaar blijft voor iedereen die het nodig heeft en dat de ondersteuning voor iedereen betaalbaar blijft. Wij gaan door op de in 2011 (Kanteling/Wmomeerjarenbeleidsplan 20112014) ingeslagen weg: Mensen hebben een eigen verantwoordelijkheid. Daarom staat niet het beschikbaar stellen van voorzieningen maar het gezamenlijk zoeken naar een oplossing centraal. De situatie van de burger/hulpvrager is het uitgangspunt. De oplossing kan liggen in het eigen netwerk van de burger, in een algemene voorziening, een collectieve voorziening en/of in een individuele voorziening. Er wordt pas een individuele voorziening verstrekt, als algemene voorzieningen en collectieve voorzieningen niet toereikend zijn.



Via de balie Zorg, Werk en Inkomen geven wij informatie, advies en ondersteuning aan burgers/hulpvragers en verstrekken wij individuele voorzieningen. Door nieuwsbrieven houden we de mensen op de hoogte van de recente ontwikkelingen op het gebied van de maatschappelijke ondersteuning.



Via de balie Zorg, Werk en Inkomen is informatie, advies en ondersteuning gegeven aan burgers/hulpvragers en zijn er individuele voorzieningen verstrekt. Regelmatig wordt er een nieuwsbrief verstrekt. Daarnaast hebben we in elke kern een informatieavond georganiseerd waarin wij bewoners op een interactieve wijze voorgelicht hebben over de aanstaande decentralisaties.



In gesprek met de burger/hulpvrager kijken wij wat hij/zij zelf kan, wat er opgelost kan worden met algemene en collectieve voorzieningen en welke individuele voorzieningen dan eventueel nog nodig zijn



Bij de opzet van het sociaal team staat deze werkwijze centraal. Deze werkwijze is ook noodzakelijk om binnen de gestelde financiële kaders van de decentralisaties te blijven.



We starten met het uitvoeren van heronderzoeken. Op deze manier dragen we bij aan het goed in beeld houden van de mensen die ondersteuning krijgen en nodig hebben.



Het beleidsplan heronderzoek is vastgesteld en geïmplementeerd. Het uitvoeren van heronderzoeken baseren we op de aard van de beperking. Bij kortdurende voorzieningen (minder dan zes maanden) voeren we standaard rond het verstrijken van die zes maanden een heronderzoek uit. Als we vooraf al het idee hebben dat de situatie bij een klant zal gaan verbeteren of verslechteren, plannen


Pagina 49

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) Het signaleren van benodigde algemene voorzieningen is een taak van de balie ZWI. Het ontwikkelen van algemene voorzieningen is een verantwoordelijkheid van de hele gemeentelijke organisatie en onze externe partners. Door de vergrijzing neemt het aantal senioren in onze gemeente fors toe. Het is van belang dat zij blijven participeren in de maatschappij. Ook dienen er voldoende levensloopbestendige woningen voorhanden te zijn, waardoor senioren langer zelfstandig kunnen blijven wonen. Voor die doelgroep die toch aangewezen is op veel zorg aan huis dienen aangepaste voorzieningen gerealiseerd te worden (WOZOCO, woon-zorg-zones, verzorging- en verpleegcapaciteit).




In overleg met maatschappelijke organisaties brengen wij meer samenhang tussen individuele en collectieve (gemeentelijke) voorzieningen en algemene voorzieningen van maatschappelijke organisaties. Zo nodig worden nieuwe algemene of collectieve voorzieningen ontwikkeld.



Binnen de balie Zorg, Werk en Inkomen wordt de samenwerking met externe partijen voortgezet. (o.a. MEE en de ouderenadviseur van Perspectief).



Wij ondersteunen de Cliëntenraad Beuningen in haar adviserende rol.



De mogelijkheden voor een vitale wijk in onze gemeente wordt onderzocht, evenals de realisatie van woon-zorgzones in alle kernen;



Aan de nieuw/verbouwplannen van Zorggroep Maas en Waal wordt actief medewerking verleend. Met de

Wat is er gebeurd in 2014 ? we vast een heronderzoek in. Als de situatie stabiel is, plannen we niet vooraf een heronderzoek in, maar kiezen we een thema, zodat we gericht bepaalde burgers of voorzieningen onderzoeken. 

In 2014 is een nieuwe collectieve voorziening gestart: rolstoelpool. Daarnaast hebben we veel aandacht besteed aan het verspreiden van kennis over beschikbare algemene en collectieve voorzieningen. Zo zijn er o.a. presentaties over voorzieningen gegeven aan 1e lijn zorgverleners en casemanagers van diverse zorgaanbieders.



Met de komst van het Sociaal Team is de samenwerking met externe partijen geïntensiveerd. MEE heeft inmiddels haar flex werkplek in het gemeentehuis ingenomen.



De Cliëntenraad Beuningen wordt ondersteund door een beleidsmedewerker (afhankelijk van de agenda) en een secretaris.



Bij de aanbesteding van het project Hutgraaf heeft de ontwikkelaar als richting meegekregen om in overleg met o.a. welzijn- en zorgorganisaties invulling te geven aan een vitale wijk. Een groot deel van de nieuwbouwplannen is opgeleverd en in gebruik. Inmiddels is de sloop van het resterende oude deel in volle gang. Voorjaar




Pagina 50


Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) nieuwbouw van Alde Steeg is een start gemaakt.



Het project monitoring 75+ wordt doorgezet, met dien verstande dat de focus komt te liggen op de 80+ groep.



Het project consultatiebureau voor ouderen wordt voorlopig 3 jaar voortgezet met een gewijzigde (deels externe) financiering. Het project ‘valpreventie’ wordt breed aangeboden in onze gemeente.



Wat is er gebeurd in 2014 ? 2015 wordt gestart met de 2e fase.(appartementen met scheiding wonen/zorg) 

De sluiting van Overmars (extern besluit) is onafwendbaar (teruglopend behoefte en sterk verouderd gebouw). Naar een alternatieve invulling van het gebouw wordt gezocht.



De bezoeken aan 80+ worden gecontinueerd. Evaluatie over 2014 is gemaakt.



Naar aanleiding van de evaluatie wordt dit project afgebouwd en in 2015 stop gezet. Het aantal bezoekers blijft onder het geprognotiseerde aantal.



In alle kernen is de cursus inmiddels aangeboden.

Faciliteren mantelzorg



Veel inwoners van onze gemeente zijn op de een of andere manier mantelzorger. Zij zijn belast met de zorg voor een familielid, buur of vriend/kennis. Veelal vinden mantelzorgers het vanzelfsprekend om hun bijdrage te leveren en geven hier geen ruchtbaarheid aan. Er is echter een groep mantelzorgers die op de een of andere manier behoefte heeft aan ondersteuning. Deze ondersteuning kan gegeven worden in de vorm van advies of informatie maar ook het (incidenteel) overnemen van de







Het lokaal steunpunt mantelzorg bij de stichting Perspectief verstrekt informatie en advies aan mantelzorgers en organiseert cursussen en bijeenkomsten voor deze doelgroep; tevens is er een informatiepakket samengesteld; Het BOS-project (ondersteuning mantelzorgers die voor chronisch zieken en dementerenden zorgen) wordt voortgezet;

In 2015 wordt er een notitie aan de raad voorgelegd met betrekking tot de mantel/- en respijtzorg. De middelen hiervoor zijn beschikbaar gesteld bij de decentralisatie budgetten. Daarnaast is er invulling gegeven aan de wijze hoe de gemeente een blijk van waardering voor mantelzorgers organiseert, te weten een verwenpakket in het voorjaar en de mantelzorgplantactie in het najaar.


Pagina 51

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) mantelzorgtaak of het ontmoeten van lotgenoten.

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) 

Er loopt een boodschappendienst en een buurthulpproject;



De GGZ Nijmegen verzorgt ondersteuning voor mantelzorgers die mensen met een psychiatrische aandoening verzorgen.



Per kern hebben wij bijeenkomsten georganiseerd voor zorg vrijwilligers en mantelzorgers voor de nodige input bij de komende decentralisaties.

Wat is er gebeurd in 2014 ? 

Deze vrijwilligers diensten worden door de grotere naamsbekendheid beter benut.



In de kern Winssen is op initiatief van o.a. de Zonnebloem een vervolg gegeven aan deze bijeenkomsten.

Ondersteuning van jongeren en ouders met de opvoeding



Ook onze gemeente kent een groep ouders met jongeren die opvoedingsvraagstukken hebben. Het Centrum voor Jeugd en Gezin dat in oktober 2011 haar deuren heeft geopend is de instelling waar ouders en jongeren met hun vragen en problemen terecht kunnen. Het CJG is gevestigd bij het consultatiebureau van de GGD en wordt naast de gemeentelijke coördinator bemenst met medewerkers van de GGD en het NIM.

 Vanaf 2011 is er een (laagdrempelig) Centrum voor Jeugd en Gezin waar ouders en jongeren terecht kunnen voor vragen en opvoedingsondersteuning De activiteiten van de leerplichtambtenaar zijn er op gericht schooluitval in vroegtijdig stadium te voorkomen; zij maakt hierbij gebruik van de aanwezige ZAT-structuren voor het basisen voortgezet onderwijs;

 Met ingang van 1 januari 2015 is de nieuwe Jeugdwet van kracht geworden. Deze wet legt de verantwoordelijkheid voor de gehele jeugdzorg bij de gemeenten neer. De taken van het CJG (informatie, advies en opvoedingsondersteuning) worden ingevoegd bij het Sociaal Team Beuningen die deze rol, naast die van de toegang tot de zorg, gaat verzorgen. De leerplichtambtenaar maakt onderdeel uit van het Sociaal Team.

 In september 2011 is het (tijdelijke) jongerenontmoetings-centrum Waasdaa op het terrein de Hutgraaf gestart met haar activiteiten en met succes. Bij een eventuele herbestemming van het terrein de Hutgraaf dient rekening te worden gehouden met het vestigen van een jongerencentrum elders.

 Zoals bekend is de aanbesteding van de Hutgraaf als bouwen ontwikkellocatie afgerond. Eind 2015 wil de ontwikkelaar starten met de bouw. Dat betekent dat voor die tijd voor Waasdaa een nieuw (eventueel tijdelijk) onderkomen moet worden gezocht. In de commissie Samenleving


Pagina 52



Wat is er gebeurd in 2014 ? hebben jongeren een film gepresenteerd over hun ideeën voor een centrum. De verwachting is dat in april 2015 duidelijkheid komt over een alternatieve huisvesting.

Prioriteiten 2014

Nieuw beleid

2014

2015

2016

2017

Ontmoetingsplek Kloosterhof € 52.000 € 51.000 € 50.000 € 49.000 Van de provincie Gelderland is de toezegging ontvangen dat zij € 1,0 miljoen als bijdrage verstrekken voor de realisatie van de Ontmoetingscentrum Kloosterhof. De gemeente Beuningen kan door het reserveren van de in de komende jaren vrijvallende kapitaallasten ongeveer € 0,4 miljoen sparen ter dekking van het tekort. Aanvullend zal ongeveer € 0,8 miljoen noodzakelijk zijn uit de eigen middelen van de gemeente ten behoeve van de investering. Hiermee is een jaarlijkse last gemoeid van € 52.000. De realisatie van de Ontmoetingsplek Kloosterhof is mogelijk door de cofinanciering door de provincie. Het niet beschikbaar stellen van het tekort op de investering betekent dat de realisatie van het Ontmoetingscentrum niet door kan gaan en de bijdrage van de provincie niet plaatsvindt. De planning is nu dat 1 mei a.s. gestart gaat worden met de bouw.



Pagina 53


Realisatie 2014 baten lasten saldo

526.825 6.507.721 5.980.896




479.805 6.963.250 6.483.445

Bedrag 6.206.602 140.649 193.947

502.549


Verschil 2013 2014

4.924.071 -1.056.826 52.973 -110.726 6.483.445

Mutaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Reserve eenmalige middelen transities jeugdzorg/awbz 80.000 Reservering eenmalige ruimte kapitaallasten Kloosterhof 151.000 Bijdrage res.bezuinigingen tbv consultatiebureau -9.000 Bijdrage res.MFA Weurt tbv kwijtschelding lening Kloosterhof -38.000 Bijdrage res.bezuinigingen tbv pand Begoniastraat -3.000 Bijdrage reserve tbv uitgaven transities jeugdzorg/awbz -62.000 Bijdrage reserve tbv project De Kanteling -10.000 109.000

Nummer

455.529

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Administratieve wijzigingen Salarissen 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen


47.020

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Storting beheersplan gebouwen jeugdgebouwen 10.000 Storting beheersplan gebouwen haaghove 4.000 Storting beheersplan gebouwen dorpshuizen 55.000 69.000

Incidentele baten en lasten

De belangrijkste incidentele posten zijn:

Lasten

Lagere kosten schuldhulpverlening (incl.overhead/detachering) Uitgaven transitie AWBZ en Jeugdzorg (beide tlv eenmalige reserves) Incidentele voordelen WMO (voorzieningen,huishoudelijke zorg, zorgtrajecten) in 2014 (Verschil € 114.000 + eerdere inschatting incidentele voordelen zomer- en herfstnota € 160.000) Diversen

42.000 62.000 274.000

62.000 saldo


Baten

20.000 336.000 -274.000

Pagina 54

Verschillenanalyse Programma Maatschappelijke ondersteuning + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten Schuldhulpverlening De kosten uitbesteding vielen € 18.000 lager uit dan geraamd. Daarnaast zijn 2 medewerkers van de gemeente Beuningen gedetacheerd hiervoor. Deze kosten vielen ook lager uit, te weten € 24.000. De ramingen voor 2015 zijn vooralsnog gelijk gehouden en het voordeel over 2014 is als incidenteel aangemerkt. Transitie AWBZ en jeugdzorg (Decentralisatie)

32.000 Inc. 42.000 Inc.

144.000 Inc.

De gemeente ontving in 2012 t/m 2014 algemene uitkering voor de compensatie van de kosten die samenhangen met de decentralisatie van de functie begeleiding uit de AWBZ. De resterende bedragen t/m 2014 worden ook weer gestort in de reserve eenmalige prioriteiten. Dit t.b.v. de verdere invoering in 2015 en volgende jaren. Dit resultaat valt dus weg tegen de hogere resultaatbestemming. WMO

87.000 Inc. Het totaal van alle WMO voorzieningen laten voor 2014 een voordelig saldo zien van € 114.000. Aan de uitgavenzijde een besparing van € 87.000, terwijl de inkomsten € 27.000 hoger uitvielen (zie inkomstenzijde) . Ingaande 2015 is de decentralisatie opgenomen in de begroting. De uiteindelijke effecten hiervan zullen in 2015 pas blijken. Vergelijking van de budgetten 2014 en 2015 sec is dus moeilijk. Om die reden is het voordeel 2014 als incidenteel aangemerkt Het voordeel op de WMO zorgtrajecten bedraagt € 32.000. Dit voordeel zit nagenoeg geheel in het onderdeel thuisbegeleiding. Het voordeel op de WMO huishoudelijke zorg en PGB bedraagt € 118.000. Dit voordeel zit grotendeels in de uitgaven voor de huishoudelijke hulp. Hieraan is € 91.000 minder uitgegeven. Opvallend genoeg staat een hogere eigen bijdrage tegenover van € 27.000. Aan de WMO woon-/vervoer-/rolstoelvoorzieningen, inclusief indiceringen, is in totaliteit € 31.000 meer uitgegeven dan geraamd. Dit is een redelijk kleine afwijking door deze uitgaven (m.n. woonvoorzieningen) vooraf moeilijk zijn in te schatten.Onzekere factor binnen dit budget blijven de grote woningaanpassingen. Tussentijds hebben in 2014 ook geen bijstellingen van deze 3 budgetten plaatsgevonden. De kosten voor de woningaanpassingen nemen af doordat de aanvragen dalen. De verwachte oorzaak hiervoor is dat een eigen bijdrage wordt gevraagd en aanvragers dan besluiten om zelf de investering te bekostigen. De eigen bijdrages kunnen niet gesplitst worden over huishoudelijke hulp en overige wmo voorzieningen. De eigen bijdrage wordt dan ook in z'n geheel verantwoord bij huishoudelijke hulp.

De overige uitgaven inzake WMO vielen € 5.000 hoger uit dan geraamd. Gezondheidszorg/Jeugdgezondheidszorg Aan subsidies GGD/JGZ, zorgadviesteam, opvoedkundige steun ed. is in totaliteit € 25.000 minder uitgegeven. Dit betreft het totaal van alle subsidieverstrekkingen aan de GGD.Op dit programma betreft het voordeel € 13.000. Bij het programma onderwijs staat € 3.000 voordeel inspectie kindercentra, en bij het programma veiligheid staat een voordeel van € 9.000 inzake het meldpunt huiselijk geweld. In 2013 was € 200.000 voor projectkosten ZOH (Zeggenschap Over Hulp) geraamd, zijnde de provinciale subsidie ZOH. De uitvoering was deels doorgeschoven naar 2014. Het ook nu nog niet bestede budget is doorgeschoven naar het laatste jaar 2015. Ook de reeds ontvangen voorschotten zijn als transitoria op de balans opgenomen, oftewel doorgeboekt naar 2015. De provinciale subsidie dient t.z.t. afgerekend te worden. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: WMO Hogere eigen bijdrage huishoudelijke voorzieningen. Zie toelichting bij de uitgavenzijde. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal


13.000 Inc.

29.000 108.000 455.000

27.000 Inc. 13.000 7.000 47.000 502.000

Pagina 55

Programma Sociale voorzieningen Programmadoel: optimale participatie van inwoners in de Beuningse samenleving Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Mensen aan het werk helpen en mensen aan het werk houden.



Daarbij wordt veel aandacht besteed aan kwetsbare doelgroepen. Er wordt gestreefd naar mensontwikkeling, dit betekent concreet dat er wordt gestreefd naar een situatie waarbinnen medewerkers werkzaam zijn op een zo regulier mogelijke werkplek. Er wordt binnen de WWB een tegenprestatie naar vermogen verlangd.



Voor iedere cliënt wordt een trajectplan opgesteld. We werken met de participatieladder waardoor we beter zicht krijgen en houden op de mogelijkheden van de klant. Afhankelijk van de definitieve besluitvorming rondom regionale samenwerking op het domein werk wordt gestart met de implementatie. De klant blijft centraal staan in al onze activiteiten, dit uit zich in een samenhangend aanbod van voorzieningen waarmee de participatie bevorderd wordt; schuldhulpverlening, bijzondere bijstand en gemeentelijke regelingen.



In het voorjaar van 2014 hebben alle gemeenteraden in de regio ingestemd met een plan voor een nieuwe Regionaal Werkbedrijf (Sterke werkwoorden) en een modulaire gemeenschappelijke regeling. Het Werkbedrijf is gestart met haar werkzaamheden.

In samenwerking met de regio zetten wij de bestrijding van werkloosheid in het algemeen en jeugdwerkloosheid in het bijzonder, waarbij versterking van het Jongerenloket, verbetering van de aansluiting onderwijs arbeidsmarkt en het creëren van kansen, bijvoorbeeld door samen te werken met uitzendbureaus uitgangspunten zijn.



In het kader van de regionale aanpak ‘Jeugd aan het werk 2013-2014’ kunnen we met provinciale (Regionale Sociale Agenda) en Europese (ESF) middelen onder meer startersbanen aanbieden aan Beuningse jongeren tot 27 jaar. Als gemeentelijke organisatie hebben wij hier ook gebruik van gemaakt.










Pagina 56




Efficiënter en effectiever vaststellen van het recht op uitkering/voorzieningen.



Dit leidt tot een verbeterde preventie en bestrijding van fraude en tot een vermindering van de administratieve lasten.



De DPS-matrix, een instrument om de kansen en risico’s met betrekking tot de dienstverlening aan een specifieke klant in kaart te brengen, zal prominenter worden ingezet tijdens de aanvraag procedure. Dit draagt bij aan een snellere afhandeling van aanvragen levensonderhoud. Een maximaal gebruik van minimaregelingen genereren.



De aanvraagprocedure voor een aanvraag levensonderhoud is aangepast. De DPS-matrix speelt een nog belangrijkere rol. De matrix brengt kansen en risico’s in beeld. Op basis van deze uitkomst bepalen we het verdere traject van de klant. Op deze manier handhaven we informatie- en risico gestuurd.



De aanvraagprocedure bijzondere bijstand vereenvoudigen en bezien waar verdere vereenvoudiging mogelijk is.



Voor 2015 staat de aanvraagprocedure bijzondere bijstand op de rol in het kader van het lean maken van processen.



Nog verder ontsluiten van laagdrempelige informatie over relevante weten regelgeving ten behoeve van inwoners van Beuningen.



Met de stichting Leergeld zijn wij in overleg over de uitvoering van de regeling participatie schoolgaande kinderen.





Pagina 57


baten


9.602.475 12.227.617

saldo

2.625.142

Begrotingswijzigingen Nummer 1 2 3 8 7 9


9.938.966 12.880.781

+ = voordelig - = nadelig Verschillen baten lasten saldo saldo 2.941.815

Bedrag 2.785.876 -28.386 -193.947 20.000 97.800 125.824 134.648 2.941.815

Mutaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Bijdrage reserve participatiebudget tbv uitgaven inhuur WWB -90.000 Reservering voordeel participatiebudget 133.000 43.000

Nummer

653.164

316.673

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Administratieve wijzigingen Herfstnota 2013 Salarissen inhuur 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen


-336.491


2.557.603

Verschil 2013 2014

-67.540


2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Mutaties vorderingen WWB Algemeen (Ontrekking voorziening) -49.000 Mutaties vorderingen WWB Bijzonder (Onttrekking voorziening) -28.000 Bijdrage voorziening werkdeel WWB participatiebudget -77.000 -154.000


Pagina 58

Verschillenanalyse Programma Sociale Voorzieningen + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Gemeentelijk aandeel uitkeringen: WWB Nadeel op het totaal van de uitkeringen -56.000 Voordeel op het totaal van de ontvangen bijdrages 4.000 Mutaties vorderingen WWB Algemeen (Verlaging van de voorziening dubieuze debiteuren) 49.000 Tekort bijstand -3.000 Jaarlijks wordt van alle vorderingen WWB beoordeeld in hoeverre deze als dubieus zijn aan te merken. Hiervoor wordt per 31 december een voorziening getroffen. In 2014 is een aanzienlijk deel vrijgevallen. Besluit Zelfstandigen Voordeel op het totaal van de uitkeringen 34.000 Hogere inkomsten en rijksbijdrages. Zie inkomsten 37.000 71.000 Hogere uitgaven inzake uitbesteding en rapportagekosten (onderzoekskosten) -51.000 Overschot Besluit Zelfstandigen 20.000 Bijzondere bijstand: Hogere uitgaven inzake bijzondere bijstand -24.000 Hogere ontvangsten bijzondere bijstand (zie inkomsten) 22.000 Mutaties vorderingen WWB Bijzonder (Verlaging van de voorziening dubieuze debiteuren) 28.000 Tekort bijzondere bijstand 26.000 Jaarlijks wordt van alle vorderingen WWB beoordeeld in hoeverre deze als dubieus zijn aan te merken. Hiervoor wordt per 31 december een voorziening getroffen. De vrijval van deze voorziening bedroeg in 2014 € 28.000. Participatiebudget Overschot totaal van de uitgaven Participatiebudbget inclusief product Vluchtelingenwerk 441.000 Lagere bijdrage tlv voorziening WWB werkdeel (Voorziening is volledig ingezet) -285.000 Het totaal aan inkomsten was hoger dan de betreffende ramingen (zie inkomsten) 6.000 162.000 Extra inzet tbv inhuur (dit zit begrepen in het totaal van de urentoerekeningen) 162.000 Participatiebudget: door de gewijzigde regelgeving rondom het Participatiebudget is het voor de gemeente ook mogelijk om meer kosten ten laste te brengen van de rijksbijdrage (zoals bijvoorbeeld eigen personeelskosten). Ook voor 2014 is het weer toegestaan om de niet uitgegeven middelen te reserveren en conform de Wet Participatiebudget te besteden in 2015. Dit met een maximum van 25% van het toegekende budget 2014. In het kader van het Participatiebudget is in 2014 bij de resultaatbestemming een bedrag van € 133.000 gereserveerd, mede ten behoeve van teruglopende inkomsten volgende jaren en voor de kosten verdere invoering Werkbedrijf (€ 87.040). Zie hiervoor ook het verloop van de reserve bezuinigingen zoals die bij paragraaf 4.9 is opgenomen. Werkvoorziening Lager voorschotbijdrage 2014 (op basis van de ontvangen rijksbijdrage) 197.000 Lagere rijksbijdrage -179.000 18.000 Lager voorschotbijdrage 2014, inclusief een positieve afrekening 2013 van € 9.000 Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: WWB Voordeel op het totaal van de ontvangen bijdrages bijstandsverlening Vrijval voorziening dubieuze vorderingen Besluit Zelfstandigen Nadeel op het totaal van de ontvangen rijksbijdrages en ontvangsten Bijzondere bijstand: Hogere ontvangsten bijzondere bijstand (zie uitgaven) Vrijval voorziening dubieuze vorderingen Participatiebudget Voordeel op het totaal van de ontvangen rijksbijdrages Lagere bijdrage voorziening Sociale werkvoorziening Lagere rijksvergoeding Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal


-56.000

34.000

-51.000

-24.000

441.000 Inc.

197.000

12.000 100.000 653.000 4.000 49.000 37.000 22.000 28.000 6.000 -285.000 -179.000 -19.000 0 -337.000

Inc.

Inc. Inc. Inc.

316.000

Pagina 59


Lasten

Participatiebudget: voordeel op saldo uitgaven/inkomsten verminderd met lagere bijdragen voorzieningen Bijdrage voorziening werkdeel WWB participatiebudget Vrijval voorzieningen dubieuze debiteuren sociale zaken (WWB en Bijzondere bijstand) Afrekening BREED vorig jaar Diversen

Baten

162.000

162.000 saldo

77.000 77.000 9.000 15.000 178.000 -16.000

Kengetallen Effectindicator 1 januari

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

Werkelijk

1-1-2010

1-1-2011

1-1-2012

31-12-2012

31-12-2013

31-12-2014

Aantal uitkeringsgerechtigden WWB < 65 jaar

257

284

294

302

354

400

Aantal gezinshuishoudens WWB < 65 jaar

223

249

258

259

305

348

Effectindicator geheel kalenderjaar

Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk 2009

2010

2011

2012

2013

2014

Instroom (WWB)

88

129

145

121

163

196

Uitstroom (WWB)

79

107

135

121

118

154


Pagina 60

Programma Landschap, milieu en groen Programmadoel: Het milieubeleid van de gemeente Beuningen richt zich op een optimale en duurzame bescherming van de kwaliteit van de leefomgeving. Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Duurzaamheid verankeren in ruimtelijke ontwikkeling (bouw, verkeer- en vervoer, water, groen)

Duurzaamheid verankeren in ruimtelijke ontwikkeling (bouw, verkeer- en vervoer, water, groen

Duurzaamheid verankeren in ruimtelijke ontwikkeling (bouw, verkeer- en vervoer, water, groen

Duurzaamheid wordt als sturend principe toegepast bij ruimtelijke inrichtingsprocessen. Duurzaam Bouwen wordt een nieuwe impuls gegeven.

We geven uitvoering aan de tweede fase van het Duurzaamheidsprogramma, zoals vastgelegd in het Duurzaamheidsprogramma 2014 – 2017. Duurzaamheidambities worden verankerd in beleid en bij ruimtelijke ontwikkelingen en –projecten. Lopende ruimtelijke projecten worden geëvalueerd op het gebied van duurzaamheidaspecten en er wordt bezien of duurzaamheidambities bijgesteld kunnen worden (procesmatig en financieel). We geven een nieuwe impuls aan Duurzaam Bouwen, enerzijds door de systeemwijzigingen en anderzijds door de samenwerking met partners verder uit te breiden. We geven projectmatig uitvoering aan het Het regionale convenant Duurzaam Bouwen wordt nieuw leven in geblazen.

Bij ontwikkeltrajecten, zoals de Hutgraaf en de Kloosterhof, zijn duurzaamheidsambities verankerd. Het GPR-systeem (systematiek voor duurzaam bouwen) is breder in de organisatie geïmplementeerd (op basis van het convenant het Groene Akkoord). Het project Verduurzaming sporthal de Tinnegieter is gerealiseerd. Zo’n 400 zonnepanelen gaan de sporthal van elektra voorzien en zonneboilers zorgen voor warm water. Energiemaatwerkadviezen voor De Lèghe Polder en De Paulus zijn opgestart (oplevering Q12015).

Gebiedsgericht bodem- en archeologiebeleid



We willen adequaat en efficiënt omgegaan met (de gevolgen van) aanwezige bodemverontreinigingen. Hierbij nemen wij als uitgangspunt gebiedsgericht bodembeleid. We streven naar het behoud en de verhoging van de gebruikswaarde van de bodem en het betrekken van bodemkwaliteit bij ruimtelijke economische ontwikkelingen. De bodemkwaliteit in Beuningen moet in overeenstemming zijn met de

In 2012 is de nota bodembeheer vastgesteld. Hierin is onder andere opgenomen hoe we omgaan met grondverzet en bodemsaneringen. In 2014 wordt het beleid uit de nota voorgezet. In 2013 is begonnen met de evaluatie van de in 2009 vastgestelde bodemvisie en de daaruit voortvloeiende actiepunten. In 2014 zullen nieuwe actiepunten op basis van veranderende wetgeving en inzichten worden vastgesteld. Gedacht kan worden aan het

Er wordt uitvoering gegeven aan de nota bodembeheer. Om het toezicht op grondverzet verder te professionaliseren is contact gezocht met de ODRN. Zij hebben in 2014 de administratieve afhandeling en het toezicht op grondverzet van de gemeente overgenomen. Uit de evaluatie van de bodemvisie en de doorkijk naar de nabije toekomst is gebleken dat er regionaal 3 projecten uitgevoerd kunnen worden.


Pagina 61

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) aanwezige of gewenste functies. Naast verontreinigingen bevat de bodem ook schatten uit het verleden. Beuningen blijft actief uitvoering geven aan haar archeologiebeleid, hierdoor kan gebiedsontwikkeling en bescherming van lokale bodemschatten hand in hand gaan.

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) verder stimuleren van WarmteKoude Opslag (WKO) en de verplichtingen die de nieuwe Basisregistratie Ondergrond (BRO) met zich meebrengen. Omdat momenteel onvoldoende inzichtelijk is welke activiteiten uitgevoerd gaan worden en wat deze eventueel gaan kosten zijn er nog geen financiële middelen gereserveerd.

Wat is er gebeurd in 2014 ? Deze zijn in 2014 verder uitgewerkt en hebben geleid tot de volgende projecten. 1) Een adviesbureau heeft de gevolgen van de invoering van de Basisregistratie Ondergrond geanalyseerd. Geconcludeerd is dat het vooral de registratie van veel gegevens betreft die al op verschillende manieren ontsloten en opgeslagen zijn. 2) Door wijzigingen in het Besluit Bodemkwaliteit is onderzocht of de regionale bodemkwaliteitskaart die gebruikt wordt bij grondverzet aangepast moest worden. Samen met een adviesbureau is geconcludeerd dat de gevolgen van de wetswijziging voor de regio nihil zijn. De bodemkwaliteitskaart hoefde niet te worden aangepast. 3) Bij de gemeenten is veel bodeminformatie voorhanden. Deze informatie kan digitaal ontsloten worden zodat burgers en bedrijven hier ook toegang toe hebben. Dit is servicegericht maar ook een lastenverlichting voor de gemeente omdat deze informatie niet meer door de gemeente op papier hoeft te worden verstrekt. In 2014 zijn de digitale systemen en de hoeveelheid digitale rapporten onderzocht bij de deelnemende gemeenten. Hierna is een inschatting gemaakt hoeveel tijd en geld er gemoeid is met het digitaliseren. Voor 2015 is MARN budget aangevraagd. Samen met de MARN gemeenten worden bovenstaande 3 projecten opgepakt. Om ook de kennis over archeologie te borgen is er met de regiogemeenten een nieuwe overeenkomst gesloten met de regioarcheoloog van Nijmegen. Dit is een voortzetting van de werkwijze in de afgelopen jaren waarvan de overeenkomst afliep.


Pagina 62



Wat is er gebeurd in 2014 ? Archeologie vormt slecht een klein deel van het cultureel historisch erfgoed. Om ook het bovengrondse erfgoed te behouden is met Druten, Wijchen en Heumen begonnen met het opstellen van cultuurhistorisch beleid.

Uitvoeringsprojecten Duurzaam Beuningen



Kort en krachtig zijn de doelstellingen op het gebied van duurzame ontwikkeling:  20% CO2-reductie in 2020 en 20% duurzame energie;  100 % duurzaam inkopen in 2015;  Millenniumdoelen: meer mensen in een duurzame leefomgeving en meer eerlijke handel, schuldverlichting en hulp.

We voeren de duurzaamheidprojecten uit zoals die zijn opgenomen in het nieuwe Uitvoeringsprogramma Duurzaam Beuningen 2014 – 2017. In het oog springende projecten zullen kunnen zijn Energiebesparing bij gemeentelijke gebouwen, Subsidieproject Woningisolatie, Energiezuinige Prestatieafspraken, Duurzaam Inkopen, Duurzaam Bouwen en het stimuleren van het opwekken van duurzame energie.

Het project Verduurzaming sporthal de Tinnegieter is in 2014 opgeleverd. Zo’n 400 zonnepanelen gaan de sporthal van elektra voorzien en zonneboilers zorgen voor warm water. Het subsidieproject Woningisolatie is gecontinueerd en de regeling is versoepeld (340 particuliere deelnemers). Het onderzoek naar verduurzaming van het bedrijventerrein de Schoenaker is afgerond. De duurzame aanbesteding van gemeentelijk groen gas en elektra is opgestart. De gemeente heeft bijgedragen aan een energiezuinig Beuningen on Ice. Op het Julianaplein is de Duurzaamheidsmarkt georganiseerd. Samen met bedrijven op De Sluis/TPN west wordt gewerkt aan een energiezuinig bedrijventerrein. We hebben de haalbaarheid verkend van een grootschalig zonneveld. De duurzame prestatieafspraken zijn uitgesteld naar 2015 (eerste bestuurlijke overleggen). Het project Buurten over Energie is opgestart en wordt samen met inwoners van Winssen in 2015 vervolgd.

Verduurzaming Afvalinzameling



We hechten grote waarde aan gescheiden inzameling van huishoudelijk afval. We streven naar een duurzaam grondstoffen- en

In 2012 en 2013 zijn een aantal ingrijpende wijzigingen doorgevoerd in de afvalinzameling in Beuningen. In 2014 wordt de uitwerking van

De samenwerking met de DAR is in 2014 verder geïntensiveerd, mede door onderzoek naar de markconformiteit van de


Pagina 63

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) afvalstoffenbeheer door het verder terugdringen van de hoeveelheid huishoudelijk restafval en het stimuleren van het gescheiden inzamelen van kostbare grondstoffen zoals oud papier, gft-afval en glas. Op regionaal niveau wordt de samenwerking op het gebied van de afvalinzameling en verwerking verder geïntensiveerd.

Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) deze wijzigingen op de inzamelresultaten nauwlettend gevolgd. De komende jaren wordt de regionale samenwerking op het gebied van de afvalinzameling verder geïntensiveerd. Er wordt gewerkt volgens een vastgesteld programma, dat jaarlijks wordt opgesteld door Dar NV. In 2014 wordt het inzamelsysteem zelf efficiënter gemaakt; Inzameling met een zijlader en via het aanwijzen van verzamelplekken voor het aanbieden van afval. Een en ander gebeurt in nauw overleg met de inzamelaar, Dar NV. Verder wordt onderzocht hoe er op administratief gebied kan worden samengewerkt met andere gemeenten (registratie afvalstromen, monitoring). Dit geldt ook voor de gezamenlijke inkoop van de (tarief)zakken voor het huishoudelijk afval. Kortom een inzet op regionale samenwerking op het gebied van de afvalinzameling. Vanaf 2015 zijn gemeenten zelf verantwoordelijk voor de afzet van het ingezamelde kunststof verpakkingsafval. Er wordt een regionale visie voorbereid op sortering van kunststof verpakkingsafval, waarbij de mogelijkheid wordt onderzocht voor het bouwen van een sorteerinrichting bij de ARN.

Wat is er gebeurd in 2014 ? regionale afvaldienst. De efficiency van de inzameling van rest- gft en kunststofafval is geoptimaliseerd door de aanwijzing van aanbiedplaatsen en het invoeren van zijladers in sommige delen van de gemeente Beuningen. De landelijke benchmark afvalscheiding is uitgevoerd. Beuningen is op het gebied van de milieuprestaties en dienstverlening de best presterende gemeente van Nederland ten opzichte van de andere gemeenten in dezelfde gebiedsklasse. Het regionale Afvalcommunicatie – educatie programma is opgesteld en de afvalcampagne Kijk! Afval = grondstof is van start gegaan. In 2014 is speciale aandacht besteed aan het gescheiden inzamelen van gft-afval. Onderdeel hiervan is het gratis verstrekken van compost. De Maas en Waalse Schoonmaakdag is georganiseerd.

Uitvoering voorlichting en milieucommunicatie



We zetten de beschikbare communicatie-instrumenten zo effectief mogelijk in. We blijven actief communiceren over milieu- en duurzaamheidsonderwerpen; we maken resultaten van het beleid zichtbaar en we zoeken mogelijk de samenwerking met externe partijen. Natuur- en Milieueducatie op basisscholen wordt gecontinueerd

De samenwerking tussen de gemeente Beuningen en het Dijkmagazijn wordt in 2014 gecontinueerd. Door middel van publicaties in de media en op de gemeentelijke website wordt milieu-informatie breed beschikbaar gemaakt. Communicatie wordt als instrument ingezet om het milieubeleid van de gemeente te ondersteunen.

De samenwerking tussen de gemeente Beuningen en het Dijkmagazijn is in 2014 gecontinueerd. Het Dijkmagazijn verzorgt in deze periode milieueducatie op alle basisscholen in de gemeenten. Door middel van publicaties in de media en op de gemeentelijke website wordt milieu-informatie breed beschikbaar gemaakt.


Pagina 64

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) (samenwerking met het Dijkmagazijn).


Wat is er gebeurd in 2014 ? Communicatie wordt als instrument ingezet om het milieubeleid van de gemeente te ondersteunen.

Vergunningverlening en handhaving

Vergunningverlening en handhaving

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH)

Het integraal handhavingsbeleid is op vastgesteld 13 juli 2010. Daarmee willen we samenhangend handhaven, met als doel op een efficiënte wijze de wettelijke taak uit te voeren en de beoogde gewenste kwaliteit van de fysieke leefomgeving te realiseren. De praktische uitvoering van het beleid zal verder worden verfijnd en waar mogelijk efficiënter worden uitgevoerd. De focus ligt op verdere prioritering van de uit te voeren taken. Daarnaast wordt beoogd een transparante, effectieve en efficiënte inzet van middelen te bewerkstelligen. Onderdeel van het integraal handhavingsbeleid is het vergunningenbeleid (op het gebied van bouwen, monumenten, slopen en brandveilig gebruik). Doelstelling van dit vergunningenbeleid is het – op eenduidige en transparante wijze – kunnen beoordelen van vergunningaanvragen op basis van de daarvoor geldende regels en voorschriften. Per april 2013 is de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN) in werking. De milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving worden door de ODRN uitgevoerd. De gemeente Beuningen is en blijft het bevoegde gezag. Er is geen mandaat verleend aan de ODRN op het gebeid van handhaving

Door toepassing te geven aan het integraal handhavingsbeleid wordt integrale handhaving bewerkstelligd op de beleidsvelden BWT, RO, Milieu, Brandveiligheid, Bijzondere Wetten en APV (deels). Op een transparante wijze wordt aangegeven hoe de beschikbare middelen worden inzet. En op welke wijze naleving van de regels wordt bevorderd c.q. bereikt. De kern van het vergunningenbeleid wordt gevormd door het verantwoordingskader voor de toetsing van aanvragen (op het gebied van bouwen, monumenten, slopen en brandveilig gebruik). Dit verantwoordingskader wordt voor een belangrijk deel gevormd door de wijze en het niveau waarop vergunningaanvragen worden getoetst en het toezicht wordt georganiseerd. In het beleid is de strategie voor de beoordeling van vergunningaanvragen vastgelegd. Hier geven wij uitvoering aan. Hierbij ligt de nadruk op de afstemming van de wijze van toezicht op de bestuurlijke prioriteiten. De geluidssituatie voor bedrijventerreinen De Sluis en De Schoenaker worden beheerd. Het zonebeheer wordt planmatig toegepast. De uitvoering ligt bij de ODRN.

Het integrale handhavingsbeleid is geëvalueerd en het nieuwe handhavingsbeleid is vastgesteld. Ook het vergunningenbeleid is onderzocht in samenwerking met Druten en Wijchen. Na evaluatie van de samenwerking met de ODRN is er besloten om het mandaat voor de ODRN te vergroten. De ODRN krijgt de tekenbevoegdheid om milieuvergunningen in naam van het college naar aanvragers te sturen. Hiermee bereiken wij dat de gemeente als administratieve schakel uit het proces gehaald wordt. Dit scheelt tijd, kosten en proceduretijd. In 2015 evalueren wij hoe deze mandaatverruiming werkt. Eind 2014 is het nieuwe welstandsbeleid vastgesteld. Alle aanvragen worden inmiddels digitaal verleend, het proces is inmiddels LEAN gemaakt. In 2014 zijn ook de omgevingsinspecteurs overgegaan op het digitale toezicht houden. Dit levert tijdswinst en financiële winst op. Doordat de sneltoetscriteria vastgesteld zijn kunnen kleine bouwwerken intern aan de welstandscriteria getoetst worden.


Pagina 65

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) en vergunningverlening. De ODRN heeft op dat gebied een uitvoerende en adviserende rol. Waarbij de afstemming en integratie met andere werkvelden geborgd wordt middels accountmanagement en integraal periodiek (handhaving)overleg. Ook zal de integratie van de Beuningse bestuurlijke visie (lees: beleid) in de uitvoeringstaken van de ODRN worden , doordat de ODRN bij de uitvoering van haar taken het Beuningse beleid als uitgangspunt neemt. In 2014 staat een actualisatie van het handhavingsbeleid op het programma. De aanpassing van het beleid zullen grotendeels gebaseerd zijn op de maatschappelijke ontwikkelingen, gewijzigde bestuurlijke prioriteiten en de praktijkervaringen en interne ambtelijke ontwikkelingen.



Uitvoering omgevingsprojecten



Complexe omgevingsprojecten moeten in goede banen worden geleid, de gemeente vervult daarom een structurele regisseursrol in deze veelzijdige ruimtelijke vraagstukken. Speciale aandacht gaat uit naar de volgende ontwikkelingen in de gemeente Beuningen: de verbreding van de A50 en renovatie van de brug, het project Programma Waalweelde en verwante projecten in de uiterwaarden zoals de klimaatbuffer en de inpassing van natuurwetgeving in onze werkprocessen het Deltaprogramma Rivieren. Daarnaast blijven we samenwerken met de provincie Gelderland en de gemeente Nijmegen aan de milieuprojecten in NijmegenWest en Weurt.

De samenwerking met de gemeente Nijmegen en de provincie Gelderland voor het gebied Nijmegen-West en Weurt wordt in 2014 gecontinueerd. Voortzetting van de succesvolle gezamenlijke aanpak is juist ook de komende jaren van belang tijdens de aanleg en realisering van grote ruimtelijke projecten in de omgeving van Weurt zoals de Stadsbrug en Waalfront. In 2014 wordt uitvoering gegeven aan het Milieu-InformatieSysteem, het meetnet voor luchtkwaliteit, het online dashboard voor actuele milieu-informatie (de review) en de periodieke bijeenkomsten met alle betrokkenen. In de tweede helft van 2010 is de Verbreding van de A50 in de realisatiefase terecht gekomen. Om dit project in goede banen te leiden is de Projectorganisatie A50 opgericht. In 2013 is de

Vanuit de samenwerking Nijmegen West en Weurt zijn de volgende activiteiten uitgevoerd:, Verkenning Energiezuinig Industrieterrein, organisatie Kronenburgerforum, ontwikkeling GDF/Suez, De Groene Delta. Het online milieudashboard is vernieuwd. De milieu-review 2014 is opgesteld en aan het forum gepresenteerd.

In samenwerking met Rijkswaterstaat is de renovatie van de bestaande brug (o.a. procedureel en juridisch) begeleid. In de eerste helft 2014 is het Gezondheidsonderzoek onder inwoners (in de nabijheid) van beide snelwegen


Pagina 66


Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) nieuwe brug opgeleverd en is gestart met de renovatie van de oude brug.

Wat is er gebeurd in 2014 ? in samenwerking met de GGD afgerond en gepresenteerd (raad en publiek). De gemeentelijke taak van omgevingsmanagement (mede richting Actiecomité A50) is gecontinueerd.

Het programma WaalWeelde is er op gericht om de Waal en haar omgeving mooier, veiliger, natuurlijker en economisch sterker te maken. In het programma werkt de gemeente Beuningen nauw samen met betrokken partijen onder regie van de provincie Gelderland. In 2013 zijn grootschalige kapwerkzaamheden uitgevoerd in het kader van Stroomlijn door Rijkswaterstaat en Staatsbosbeheer. Dit verhoogt de doorstroming bij hoogwater. De bomen zijn daar gekapt waar later de klimaatbuffer is aangelegd. Ook zijn er financiële middelen door de provincie toegezegd voor het verder in uitvoering brengen van de Beuningse nevengeul. De samenwerking wordt in 2014 actief gecontinueerd.

Waalweelde: Er is een overeenkomst gesloten met de provincie over de aanleg van de nevengeul en de inzet van de gemeente en provincie. Vanwege de aanpassingen van het schetsontwerp dat in december is vastgesteld wordt de overeenkomst in 2015 herzien. De laatste kapwerkzaamheden (op overheidsgronden) zijn uitgevoerd waarna de Klimaatbuffer is aangelegd. Eigenaren zijn door Rijkswaterstaat benaderd voor het kappen van bomen op hun percelen zodat de stroombaan bij hoog water vrij is en het water door kan stromen. Op 24 mei is een boottocht en evenement in de uiterwaarden georganiseerd om e.e.a. toe te lichten. Ten slotte is er bezwaar gemaakt tegen het besluit om de Beuningse Uiterwaarden niet als project uit te voeren binnen het Deltaprogramma maar als reserveproject op te nemen. Dit heeft niet geleid tot een aanpassing van de voorkeursstrategie van het Deltaprogramma.


Pagina 67

Prioriteiten 2014 Nieuw beleid

2014

2015

2016

2017

Duurzaamheidsprogramma 2014 - 2017 € 14.250 € 44.250 € 44.250 € 23.750 In 2014 is vanuit het programma Duurzaam Beuningen onder andere uitvoering gegeven aan de haalbaarheidsstudie ‘Duurzame Kansen voor de Schoenaker’. De subsidieregeling Woningisolatie is gecontinueerd, de gemeente heeft bijgedragen aan de verkenningen voor een energieneutraal bedrijventerrein op Nijmegen-West/De Sluis. Er zijn energiemaatwerken-adviezen opgesteld voor dorpshuizen in Winssen en Beuningen. In de zomer is op het Julianaplein de Lokale Duurzaamheidsmarkt georganiseerd. Sporthal de Tinnegieter is verduurzaamd door de installatie van circa 400 zonnepanelen en de installatie van zonneboilers. De gemeente heeft bijgedragen in een energiezuiniger ‘Beuningen on Ice’. In 2014 zijn de voorbereidingen getroffen voor de uitbreiding van de oplaadinfrastructuur voor elektrische auto’s en het Beuningse zonneveld. Beide projecten worden in 2015 gerealiseerd. Samen met de regio is uitvoering gegeven aan de projecten regionale inkoop groene energie, het project Buurten over Energie en het project Duurzame Basisscholen. Deze projecten worden in 2015 gecontinueerd. Door de toepassing van het GPR-systeem (Duurzaam Bouwen) is toegewerkt naar duurzame stedelijke gebiedsontwikkeling (nieuwbouw Hutgraaf) en duurzame renovatie (MFA Kloosterhof). Bomenplan € 50.000 € 100.000 € 150.000 € 200.000 Uit onderzoek is gebleken dat voor het beheer en onderhoud en de vervanging van groen extra financiële middelen noodzakelijk zijn. Voorgesteld is om gezien de huidige financiële positie te werken met een groeimodel, waarbij jaarlijks een oplopend bedrag beschikbaar wordt gesteld. In 2012 heeft de raad het groenbeleidsplan en bomenbeheerplan vastgesteld. Voor de uitwerking van het maatregelenplan heeft de raad besloten om honorering van het financiële groeimodel elk jaar opnieuw te willen afwegen. Aangezien de argumenten van toen ook nu van kracht zijn, blijven middelen nodig. In 2014 zijn de extra middelen ingezet voor het dagelijks beheer en onderhoud van de gemeentelijke bomen. Er zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd als snoeien, kappen en ziektebestrijding. Op basis van de VTA-inspecties (boomveiligheid) zijn circa 280 bomen gekapt. Er heeft geen herplant plaatsgevonden. Bij de kaderbrief begroting 2015 is aangegeven dat gezien de beperkte middelen van de gemeente Beuningen in 2015 voorgesteld zal worden om de opbouw een jaar uit te stellen. Dat voorstel is inmiddels overgenomen en geïmplementeerd in de begroting 2015. Prioriteiten vorige jaren Zie hoofdstuk 3.3 Onderliggende producten Zie programma – producten matrix (hoofdstuk 7.4)


Pagina 68

Wat heeft het gekost Realisatie 2014 baten lasten saldo

4.786.678 5.525.947

739.268


Saldo: + = uitgaven - = inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten


793.760 5.267.032 6.430.945 1.163.913

Bedrag 793.760 58.250 104.783 -77.248 215.617 68.751 1.163.913

Mutaties reserves 2014 (Via programma algemene dekkingsmiddeen) Nummer Omschrijving Bedrag Storting tbv positief resultaat afvalinzameling 4.000 Bijdrage reserve Duurzaam tbv uitgaven -3.000 Storting reserve Duurzaam Beuningen 14.000 Storting reserve Landschapsregeling Provincie 10.000 Bijdrage tbv uitgaven 2014 landschapselementen -5.000 Bijdrage tbv uitgaven 2014 landschapsbeleid/structuurplan -8.000 12.000

Nummer

904.998

424.645

2014

Omschrijving Primaire begroting Dekkingsvoorstel Administratieve wijzigingen Herfstnota 2013 1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota) Begroting ná wijzigingen


-480.354

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen) Omschrijving Bedrag Bijdrage voorziening kostendekking riool - onderhoud -635.000 Storting voorziening kostendekking riool - aanleg 587.000 Fondsvormingen gebouwenbeheer 2.000 Storting bijdrage cult,landschapselementen in voorziening 14.000 Bijdrage voorziening tbv afrekening groenbestekken -61.000 -93.000


886.485

Verschil 2013 2014

147.217

Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

2014



Pagina 69

Verschillenanalyse

Programma Landschap, Milieu en Groen + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten, afval Kapitaallasten, riolering Afvalinzameling: Voordelig verschil alle kosten derden inzake inzameling afval (zie inkomstenzijde) Lagere opbrengsten DIFTAR afvalcontainers, afvalzakken Lagere overige opbrengsten afval (oudpapier/huish.app/toezicht ed.) Lagere opbrengst afvalstoffenheffing Hogere ontvangsten afvalfonds (restafval/plastic, glas en oudpapier) Kapitaallasten afval Doorrekening kosten vegen wegen, onkruidbestrijding en kwijtscheldingen (ov.programma's) Toerekening uren ed. afval (begrepen in categorie. 6.2)) Minder gestort in reserve ten opzichte van de begroting Voordelig verschil betreft het verschil op het btw-voordeel Begroot overschot 2014 Werkelijke overschot gestort in afvalreserve

12.000 4.000

0 Inc. 265.000 Inc. 5.000 -30.000 -15.000 -4.000 11.000 0 71.000 Inc. -45.000 Inc. -7.000 8.000 Inc. 1.000

5.000 Inc.

-8.000

Om de 2 jaar wordt in de raad (november/december) de afvalevaluatie behandeld. Jaarlijks bij de begroting worden de tarieven voor het volgend jaar vastgesteld. De meeste jaren sinds 2005 zijn afgesloten met een aanzienlijk voordelig resultaat. Besloten is dit voordelige resultaat te reserveren en beschikbaar te houden voor de afvalinzameling. Het betreft immers voordelen op de door de burgers betaalde afvalstoffenheffing. Slechts het maken van een kleine winst is toegestaan. De reservemiddelen blijven beschikbaar om eventuele noodzakelijke tariefstijgingen in de toekomst hieruit te dekken. Het saldo van de afvalreserve bedraagt per 31 december 2014 € 486.000 Riolering: Lagere uitgaven onderhoud, energie en overige kosten riolering 85.000 85.000 Inc. (Zie ook inkomstenzijde) Overige opbrengsten riolering 9.000 Lagere onttrekking voorziening riool (kostendekking 100%) -404.000 Hogere opbrengst rioolrechten 55.000 Kapitaallasten riool 265.000 Stelpost eenmalige ruimte kapitaallasten riool -100.000 Toerekening uren ed. riool (begrepen in categorie. 6.2)) 32.000 Totaal nadelig verschil t.o.v. begroting -58.000 Doorrekening kosten vegen wegen, onkruidbestr., water en kwijtscheldingen (ov.programma's) -2.000 -60.000 Dit verschil betreft het verschil op het btw-voordeel. Zowel de begrote als werkelijke uitgaven en opbrengsten zijn inclusief (compensabele) btw. Uitgangspunt is 100-% kostendekkendheid voor het totale product riolering. Bij de vaststelling van het tarief wordt rekening gehouden met het kunnen sparen voor toekomstige vervangingen. De geplande investeringen worden in het algemeen wat later uitgevoerd, zodat de eerste jaren meer in de voorziening wordt gestort dan gepland. Het saldo van de rioolvoorziening bedraagt per 31 december 2014 € 1.316.000,= In de raad is het vGRP vastgesteld, uitgaande van de uitgebreide zorgplicht van de gemeente. Hierbij is een langetermijn planning opgenomen voor alle exploitatielasten en noodzakelijke investeringen alsmede een verwacht verloop voor de komende planperiode van 5 jaar. Daarbij is tevens berekend wat de noodzakelijke stijging van het rioolrecht zal zijn, rekeninghoudend met het saldo van de huidige rioolvoorziening. Bestekken openbaar groen en bomenonderhoud 318.000 Inc. Groenbestekken: De groenbestekken zijn vorig jaar voor 3 jaar aanbesteed. Het bestaat uit 2 delen: Een bestek volgens de RAW-systematiek en een volgens het OMOP-principe (Overeenkomst Met Open Posten). Om diverse redenen is de uitvoering van het OMOP-bestek pas eind 2014/begin 2015 gestart. Zoals daar waren een noodzakelijke opstartperiode met nieuwe groenaannemer en problemen met de invulling/inzet SROI (Social Return). Ook is gepland dat beplanting 1x per 3 jaar wordt gesnoeid. Dit betekent niet perse een volledige snoeironde in het eerste jaar. Begin 2015 is een grote snoeironde geweest, eind 2015 is de volgende ronde gepland. Om al deze redenen is van het volledige jaarbudget 2014 nagenoeg niets aangewend. Reservering van dit bedrag kan alleen aanvullend bij de vaststelling van deze programmarekening in juli 2015. Dan zijn de werkzaamheden echter al uitgevoerd. Dit is daarom geen optie. Het BBV laat ook niet toe om voor dit restantbudget een voorziening te treffen. De werkzaamheden zijn immers pas veelal na 31.12.2014 gestart en als zodanig is er geen sprake van een verplichting per die datum. Gevolg is dat dit restantbudget voor 2014 in het rekening resultaat vloeit als incidenteel voordeel. In theorie zal later in de bestek periode dit bedrag extra nodig zijn. Conform het BBV worden deze bedragen als toelichting op de balans opgenomen, onder de noemer “Niet uit de Balans blijkende verplichtingen” (€ 287.000). Bomenonderhoud : Het bomenonderhoud is aanbesteed voor de periode 1 april 2014 tot 1 april 2015. Dit seizoenwerk loopt dus niet gelijk aan het boekjaar. Om grotendeels dezelfde reden als hierboven vermeld bij het OMOP-groenbestek, resteert ook hier een groot deel van het jaarbudget. Dit incidentele voordeel op het bomenbestek is op dezelfde wijze verwerkt als het voordeel groenbestek (NuBBV € 25.000).


Pagina 70

Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreft een veelvoud van eenmalige budgetten welke tot en met 2014 beschikbaar zijn gesteld inzake openbaar groen. Het betreft m.n. projecten zoals landschapsbeleidsplan, groenstructuurplan, LOP ed. De uitvoering vindt in veel gevallen later plaats, zodat deze restantbudgetten zijn gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen. Overige budgetten T&H/Milieu Op een aantal budgetten inzake Toezicht&Handhaving en WABO is gezamelijk een bedrag bespaart. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Inkomsten: Concessievergoeding ARN De tonnages van buiten de regio gestort afval, waarover de gemeente een concessievergoeding ontvangt, laten al jaren een dalend verloop zien. De vergoeding was voor 2013 € 484.000 en voor 2014 € 455.000 (bij een raming van € 450.000). Inmiddels is gebleken dat de concessievergoeding vanaf 2015 structureel verlaagd dient te worden naar € 375.000. Dit wordt de vaste jaarlijkse vergoeding, onafhankelijk van de aangeleverde hoeveelheden. Afvalinzameling Lagere opbrengsten DIFTAR afvalcontainers, afvalzakken Lagere overige opbrengsten afval (oudpapier/huish.app/toezicht ed.) Lagere opbrengst afvalstoffenheffing Hogere ontvangsten afvalfonds (restafval/plastic, glas en oudpapier) -38.000 Riolering: Overige opbrengsten riolering Lagere onttrekking voorziening riool (kostendekking 100%) Hogere opbrengst rioolrechten Stelpost eenmalige ruimte kapitaallasten riool -440.000 Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) Sub Totaal

110.000 Inc.

22.000 -9.000 109.000 905.000 5.000

-30.000 -15.000 -4.000 11.000

Inc. Inc. Inc. Inc.

-31.000 -364.000 55.000 -100.000 -8.000 0 -481.000

Inc. Inc. Inc. Inc.

424.000


Lasten

Afval; het voordeel t.o.v. van de raming wordt als incidenteel aangemerkt, en komt tlv de afvalreserve Riool; het voordeel t.o.v. van de raming wordt als incidenteel aangemerkt, en komt tlv de voorziening In beide gevallen betreft het een voordeel op te door te lasten btw bij 100% kostendekking Bij het product riolering wordt de mutaties met de rioolvoorziening verantwoord. De storting/ontrekking wordt met name bepaald door de eenmalige ruimte kapitaallasten riolering Lagere uitgaven nieuw groenbestek (2014-2016) Lagere uitgaven nieuw bestek bomenonderhoud Afrekening oude groenbestekken 100.000 Bijdrage voorziening tbv afrekening groenbestekken Diversen 12.000 112.000 saldo

Baten 1.000

264.000 263.000 55.000 61.000 644.000 -532.000

Kengetallen


Pagina 71

Programma Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Programmadoel: Een duurzame inrichting van de ruimte voor goed wonen, leven en werken afgestemd op de bestaande omgeving Wat willen we bereiken ? (begroting 2014)



Een samenhangend ruimtelijk beleid en actuele ruimtelijke plannen en visies



In de komende begrotingsperiode spelen bezuinigingen een belangrijke rol. Prioritering in het ruimtelijk beleid wordt onder andere ingegeven door opbrengstpotentieel. Daarbij zijn concessies aan de ruimtelijke kwaliteit denkbaar. Vanwege bezuinigingen ligt de focus op ontwikkeling van verdienlocaties en tegemoetkoming aan de wensen van de markt. Gestreefd wordt naar evenwichtige verdeling van de woningbouw over de vier kerkdorpen en behoud van voorzieningen. De gemeente brede structuurvisie is leidraad. Conform collegeprogramma wordt gewerkt aan voorstellen voor minder regeldruk. De plannen van aanpak voor fundamentele herziening nota ruimtelijke kwaliteit en het reclamebeleid worden uitgevoerd. Via de vastgestelde indicatieve woningbouwprogrammering wordt ingestoken op de bouw van 80 tot 100 woningen per jaar. Getracht wordt om pieken in de jaarproductie te voorkomen, concurrentie tussen plannen te voorkomen en te spreiden over de verschillende dorpskernen. In 2013 worden de regionale woningbouwafspraken geactualiseerd en zijn uitgangspunt voor het woningbouwprogramma voor de komende jaren. Via de actualisatie van



Projectmatige herziening, en digitalisering van alle bestaande bestemmingsplannen in de periode tot en met 2014 door het uitvoeren van het Plan van Aanpak Actualisatie bestemmingsplannen (2 bestemmingsplannen per jaar)



Heroriëntatie op de uitbreidingsplannen in Ewijk.

In de afgelopen periode zijn verschillende bestemmingsplannen geactualiseerd en gedigitaliseerd. Zo zijn de bestemmingsplannen voor Bedrijventerrein Weurt en Schoenaker en de kerngebieden Beuningen – Winssen – Ewijk herzien. Daarnaast zijn er voor het buitengebied Ewijk en centrum Beuningen beheerverordeningen vastgesteld.



Behandelen van circa 40 verzoeken om planologische medewerking conform de kwaliteitseisen van de nWRO en Wabo en het implementatieplan Wabo gemeente Beuningen (via 1 loket en contactpersoon een tijdig en goed onderbouwd besluit)



Actuele regionale woningbouwafspraken tot 2020.

Naast deze fundamentele herzieningen van de grotere bestemmingsplannen zijn er verschillende verzoeken afgehandeld. Deze principe verzoeken resulteerde in kleine postzegelbestemmingsplannen of in waboprojectbesluiten.


Pagina 72

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) bestemmingsplannen en de daaraan voorafgaande nota’s van uitgangspunten wordt gemeente breed uniforme bestemmingsplanregelgeving nagestreefd op het gebied van wonen, zorg en werken. De richtlijn voor medewerking aan particuliere verzoeken voor de bouw van een woning wordt ook in 2014 toegepast.



Een vitaal buitengebied en behoud en versterking van landschappelijke en cultuurhistorische kwaliteiten



Beuningen heeft een fraai en landschappelijk afwisselend buitengebied (kommen, oeverwallen, uiterwaarden). Het beleid om de landschappelijke en cultuurhistorische waarden in het buitengebied te behouden en te versterken zal worden voortgezet.



Het vastgestelde en onherroepelijke bestemmingsplan Buitengebied is in werking. Met ondernemers en belanghebbenden wordt gezocht naar een verdere invulling van het uiterwaarden gebied. In het collegeprogramma 2014-2018 wordt nadrukkelijk aandacht gegeven aan de toeristisch recreatieve mogelijkheden van het buitengebied. Eind 2014 zijn de mogelijkheden in het oeverwallengebied aan de raad gepresenteerd. Het landschapsontwikkelingsplan is in uitvoering.

Ontwikkelen met kwaliteit, voor stabiliteit en vitaliteit in de kernen



In de komende periode ligt de prioriteit bij planontwikkelingen voor de centra van Weurt, Ewijk en Beuningen. In Weurt wordt de ontmoetingsplek Kloosterhof verder gestalte gegeven en wordt het experiment Laan 1945 verder vormgegeven en in Beuningen volgt een visie op de ontwikkelingen in de detailhandel. Uitgangspunt voor nieuwe



Uitvoering geven aan de woonvisie

 In de woningbouw gaan we uit van vraaggericht (laten) ontwikkelen van onze bouwopgave met minder spelregels. Voorbeelden hierin zijn de ontwikkeling van de Hutgraaf en de ontwikkellocaties;



Uitvoering geven aan de Verstedelijkingsafspraken 2010 – 2020

 De verstedelijkingsafspraken zullen begin 2015 regionaal worden vastgesteld.

 

Uitvoering geven aan het bestemmingplan buitengebied Uitvoeren Landschapsontwikkelingsplan Vaststellen gebiedsvisie en programma Beuningse uiterwaarden (WaalWeelde)


Pagina 73

Wat willen we bereiken ? (begroting 2014) ruimtelijke ontwikkelingen is een stabiele gemeente van 25.000 inwoners. Voor nieuwe woningen en in woongebieden zijn duurzaamheid, diversiteit, flexibiliteit en levensloopbestendigheid belangrijke randvoorwaarden en zal gekeken worden naar een goede en evenwichtige verhouding tussen wonen en werken (aan huis). Ingezette herstructurering (bijv. in het Oranjekwartier en Olden Tempel) wordt in de komende periode afgerond en bezien zal worden of een verdere herstructurering eventueel ook nodig is.



Wat doen we ervoor ? (begroting 2014) Herstructurering Olden Tempel en Oranjekwartier

Wat is er gebeurd in 2014 ?  De herstructurering van Olden Tempel is afgerond. In Oranjekwartier is nog 1 deelplan niet gerealiseerd vanwege marktomstandigheden.



Pagina 74

Wat heeft het gekost Bouwgrondexploitatie (exclusief verrekening balans/complexen) Saldo: + = uitgaven - = inkomsten Begroting 2014

Realisatie 2014 baten

lasten

saldo

Primair

Ná wijzigingen

saldo 11.398.941

6.216.892 -5.182.049

Begrotingswijzigingen Nummer

+ = voordelig - = nadelig Verschillen

baten

1.570.789

1.553.485

lasten 3.262.616

baten

1.709.131

9.845.456 -2.954.276

Bedrag 1.570.789

6.891.180

Realisatie 2013

Verschil 2013

-72.408

saldo

2014

2.788.874

7.970.923

1

Dekkingsvoorstel

2

Administratieve wijzigingen

3 7

Herfstnota 2013 1e Bestuursrapportage (Zomernota)

11.500 114.263

9

2e Bestuursrapportage (Herfstnota)

84.987

Begroting ná wijzigingen

Nummer

saldo

2014

Omschrijving Primaire begroting

Mutaties reserves

lasten

saldo

2014

1.709.131

(Via programma algemene dekkingsmiddeen)

Omschrijving Bijdrage reserve eenm.prioriteit Transitie GPS (neg.) Vrijval deel reserve eenm.prioriteit Transitie GPS Reservering vrijval voorziening sloop gebouwen tbv begr.saldo''15 Storting alg.reserve GB inzake bommenregeling

Grondbedr. Storting / Ontrekkingen ABR

Bedrag 29.000

Incidenteel

-30.000

Incidenteel

34.000

Incidenteel

245.000

Incidenteel

-670.000

Incidenteel

-392.000 Mutaties voorzieningen

2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen)

Nummer

Omschrijving Mutaties voorziening gefactureerd dwangsommen Vrijval voorziening sloop gebouwen tbv begr.saldo 2015 Fondsvormingen gebouwenbeheer Storting voorziening vooruitontvangen BWS subsidies (GB)

Bedrag 3.000 -34.000


7.000 30.000

Incidenteel

2.500.000

Incidenteel

-19.000

Incidenteel

Onttrekkingen\vrijval voorzieningen woningbouwprognoses (GB) -8.701.000 Diverse mutaties complexen Grondbedrijf (Buiten beschouwing!!) ----------

Incidenteel

Storting voorzieningen woningbouwprognoses (GB) Positieve resultaatneming GB complexen Negatieve resultaatneming GB complexen

-6.214.000


Pagina 75

Verschillenanalyse Programma Ruimtelijke Ordening + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten Herziening bestemmingsplannen Voor de periodieke herziening van bestemmingsplannen is structureel een bedrag opgenomen in de begroting. Hierop en op de overige budgetten van advies en bijstand alsmede het digitaliseren van bestemmingsplannen, is in 2014 een aanzienlijk bedrag overgebleven. Diverse gronden enbetrekking gebouwenop enkele gemeentelijke gebouwen en gronden die niet onder een ander programma zijn onder te Dit heeft

-37.000 Inc. 19.000

-24.000

brengen. Hier worden de betreffende onderhoudskosten en vaste lasten geboekt. Verder zijn hier de huuropbrengsten ter zake verantwoord alsmede de opbrengsten van stroken grond die verkocht zijn. Dit onderdeel sluit in 2014 met een nadeel. Diverse eenmalige (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreftprioriteiten het eenmalige budget welke tot en met 2014 beschikbaar is gesteld inzake transitie GPS en BGT (afdeling GEO) De uitvoering GPS is afgerond maar die van BGT nog niet, zodat dit restantbudget is gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen.

87.000 Inc.

Grondbedrijf/complexen De mutaties complexen (balansposten) worden bij de paragraaf grondbeleid uitgebreid toegelicht. Grondbedrijf/grondexploitatie De V&W rekening Grondbedrijf betreft enkel de posten welke niet worden verrekend met de diverse woningbouwprojecten (complexen) De mutaties bij die complexen worden allemaal geactiveerd en bij deze analyse buiten beschouwing gelaten. Geraamd tekort/overschot V/W rekening grondbedrijf 0 Werkelijk overschot V/W rekening grondbedrijf (voor mutaties reserves) 6.999.000 Verschil voordelig 6.999.000 6.999.000 Inc. De ramingen/toerekeningen van de uren Grondbedrijf zitten structureel juist in de begroting. Vandaar dat deze afwijking hier vooralsnog als incidentele afwijking wordt aangemerkt. Zie hiervoor de toelichting bij de kostenplaats van de diverse afdelingen. De V&W rekening Grondbedrijf wordt afzonderlijk toegelicht bij de toelichting Balans en is ook nog afzonderlijk in de programmarekening opgenomen. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) **)

-224.000 6.820.000

Sub

**) In tegenstelling tot de analyses bij de overige programma's zijn hier de verschillen uitgaven en inkomsten gesaldeerd. Omdat hierin een groot aantal verrekeningen zitten met de complexen grondbedrijf is het overzichtelijker deze afwijkingen te salderen

Inkomsten: Bouwvergunningen en leges RO: De legesopbengsten zijn lager dan de bijgestelde ramingen. De structurele verloop van de legesopbrengsten heeft alles te maken met de economische recessie en stagnerende woningbouw. Daarnaast wordt de opbrengst jaarlijks beïnvloed door een of enkele specifieke grote projecten die in dat jaar worden opgestart. Zo zit bv. in de opbrengst 2015 de legesopbrengst MFA Kloosterhof Weurt. Voorziening sloop gebouwen Vrijval van de voorziening sloop gebouwen € 34.000, welke volledig is ingezet als incidentele dekking begrotingstekort Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) **) Sub Totaal

-146.000

34.000 Inc. 2.000 181.000 71.000 6.891.000


Lasten

Verlies- en Winstrekening Grondbedrijf Vrijval voorziening sloop gebouwen (Ingezet tbv 2015) Uitgaven inzake diverse eenmalige prioriteiten

Baten 6.999.000 34.000

9.000

Diversen

144.000

Verrekening kapitaallasten Grondbedrijf buiten beschouwing gelaten(cat.6.3)

153.000 saldo

7.033.000 -6.880.000

Kengetallen


Pagina 76

Programma Algemene dekkingsmiddelen ca. Het programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien betreft niet een echt programma waar doelstellingen bij worden bepaald. Het geeft meer een inzicht in de kosten die (nog) niet rechtstreeks zijn toe te rekenen aan de andere programma´s of kosten die betrekking hebben op het verkrijgen van de algemene dekkingsmiddelen. Verder geeft het een beeld van de inkomsten van de gemeente die niet rechtstreeks aan de programma´s zijn toe te rekenen. Overzicht algemene dekkingsmiddelen 2014: baten

+ = voordelig - = nadelig


saldo

Primair saldo

Begroting 2014 Ná wijzigingen baten lasten

saldo

Verschillen lasten

baten


saldo

Verschil 2013 2014

Product Overige financiële middelen Dividenden

123.586

123.586

123.600

123.600

-14

-14

101.904

21.683

Saldo paragraaf 1 verdeeldienst

401.620

401.620

335.000

335.000

66.620

66.620

24.715

376.906

Raming bij functie 914 Geldleningen/uitzettingen => 1 jaar Rente reserves 85.572 Algemene uitkeringen 20.504.336 Baten O.Z.B.-gebruikers 1.112.618 Baten O.Z.B.-eigenaren 5.588.970 Baten forensenbelasting 17.835 Baten toeristenbelasting 159.625

85.572 20.504.336 1.112.618 5.588.970 17.835 159.625

86.036 86.036 19.406.932 20.109.033 1.101.623 1.134.623 5.417.026 5.579.026 26.000 26.500 42.000 43.000

86.036 20.109.033 1.134.623 5.579.026 26.500 43.000

-464 395.303 -22.005 9.944 -8.665 116.625

-464 395.303 -22.005 9.944 -8.665 116.625

74.768 19.046.983 944.526 5.417.880 16.187 44.100

10.804 1.457.353 168.092 171.090 1.648 115.525

196.400

196.400

4.011 1.857.166

4.011 1.857.166

188.905 -354.879

11.506 2.212.045

26.382.517 27.633.218

27.633.218

2.418.522

2.418.522

25.505.088

4.546.652

Begroting 10.000

Werkelijk 10.000

10.000

10.000

Baten hondenbelasting Precariorechten Baten reclamebelasting

200.411 1.857.166 wordt doorbetaald 30.051.740

200.411 1.857.166 30.051.740

110.000

192.900

De post "onvoorziene uitgaven" is in 2014 als volgt aangewend: Primaire raming Aangewend tbv programma: Aanwendingen tbv extra kosten advies en bijstand (Herfstnota) Restant ingezet t.b.v. rekeningsresultaat

Prioriteiten Prioriteiten vorige jaren Zie hoofdstuk 3.3 Onderliggende producten Zie programma – producten matrix (hoofdstuk 7.4)


Pagina 77

Wat heeft het gekost Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Realisatie 2014 baten

30.782.760

lasten

saldo

4.005.951 -26.776.809

Mutaties reserves: Realisatie 2014 baten lasten

saldo

Primair saldo

lasten

9.074.720

saldo

9.074.720

baten

-24.982.888 28.609.998

Primair saldo

4.608.581 4.943.985 335.405 1.656.993 Saldo rekening baten en lasten na bestemming: Realisatie 2014 baten

Begroting 2014

Primair saldo -1.097.732

Ná wijzigingen lasten

4.599.629

baten -273.182

baten

-24.423.627 33.411.453

saldo

-1.798.659

374.103

Verschillen lasten

saldo

saldo -475.008

-466.056

-344.356

-810.413

Verschillen baten

lasten

saldo

saldo 273.182

Totaal programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Realisatie 2014 Begroting 2014 baten lasten saldo Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten 35.391.341 18.024.656 -17.366.684

2.172.762

Begroting 2014 Ná wijzigingen lasten

lasten

saldo

2.207.292 -26.402.706

Begroting 2014 Ná wijzigingen baten lasten 5.074.637

Verschillen baten

273.182

-9.074.720

baten

Verschillen lasten

-8.801.538

saldo

saldo

6.806.921 -26.604.532

1.979.888 -11.217.735


-9.237.848

Pagina 78

Begrotingswijzigingen Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Nummer

Omschrijving Primaire begroting

1 2

Dekkingsvoorstel Administratieve wijzigingen

3

Herfstnota 2013

8

Salarisbesluiten

7

1e Bestuursrapportage (Zomernota)

9


-717.906 -10.881

Verschil 2013

saldo

2014

5.000

-27.850.838

-1.074.029

-514.114 -217.917 -26.402.706

Mutaties reserves Omschrijving

Reserves Realisatie 2013 saldo

Bedrag

Primaire begroting

Verschil 2013 2014

1.656.993

1

Dekkingsvoorstel

-532.391

3

Herfstnota 2013

16.056

4 8

Uittredesom de Stroming Salarisbesluiten

-666.000 -102.800

7 9

1e Bestuursrapportage (Zomernota) 2e Bestuursrapportage (Herfstnota)

-799.044 -47.822


-475.008

Nummer

Realisatie 2013

36.000


Nummer

Excl.reserves Bedrag -24.982.888

Saldo rekening baten en lasten ná bestemming Omschrijving Primaire begroting

5.900.369

5.564.964

Saldo rekening Realisatie Verschil

Bedrag -1.097.732

2013

2013

1

Dekkingsvoorstel

1.149.645

saldo

2014

3

Herfstnota 2013

-8.733

7

1e Bestuursrapportage (Zomernota)

-28.995

9


258.997


273.182

Mutaties reserves Nummer

2014

-2.710.905 -11.785.625

(Via programma algemene dekkingsmiddeen)

Omschrijving

Totaal progr.alg.dekk.

Bedrag

Rentebijschrijvingen reserves Aflossing Zandwinning

Realisatie

Verschil

86.000

Structureel

2013

2013

1.013.000

Structureel

saldo

2014

-24.661.375

-7.294.690

Bijdrage tbv uitgaven 2014 eenm.prioriteiten Onderhoudsplannen

-21.000

Incidenteel

Bijdrage reserve uitgaven E-government

-31.000

Incidenteel

Vrijval deel v/d reserve E-government tbv begr.saldo 2015

-20.000

Incidenteel

Storting ABR GB, bijdrage tekort door algemene dienst

150.000

Incidenteel

Storting res.bezuinigingen detachering Druten Storting eenmalige prioriteit voor 2014 E-Government

22.000 100.000


-16.000 -203.000


Bijdrage tbv uitgaven 2014 eenm.prioriteiten Nieuwe Werken Bijdrage tbv uitgaven 2014 tlv reserve bezuinigingen

1.080.000


2014

(Via programma: inkomsten en fondsvormingen) (Uitgaven rechtstreeks tlv voorzieningen)

Nummer

Omschrijving Stortingen voorzieningen inzake aanslagen ptrecariorechten

Bedrag 1.857.000

Incidenteel

3.000

Incidenteel

(Voorziening dubieus en voorziening vooruitontvangen) Aanvullende storting voorziening dubieuze debiteuren

1.860.000


Pagina 79

Kengetallen

Resume totaal vermelde mutaties reserves per programma: Programma Algemeen

-6.000,00

Veiligheid Verkeer Economie

36.000,00

Onderwijs

-67.000,00

Welzijn Maatsch.

-480.000,00 109.000,00

Soc.voorzieningen

43.000,00

Milieu ed. RO

12.000,00 -392.000,00

Algemene dekking

1.080.000,00 335.000,00 335.000,00

Saldo functie 980 afronding

Rekeningsresultaten: Incidenteel / structureel (2010 exclusief extra stortingen grondbedrijf € 36.890.000)

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Resultaat 1.322.000 269.000 4.522.000 -5.475.000 284.000 -2.710.000 9.075.000

Incidenteel 1.106.000 976.000 5.535.000 -3.389.000 3.159.000 -1.554.000 10.312.000

Structureel 216.000 -707.000 -1.013.000 -2.086.000 -2.875.000 -1.156.000 -1.237.000

12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000

Incidenteel Structureel

2.000.000 0 -2.000.000

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

-4.000.000 -6.000.000


Pagina 80

Verschillenanalyse Programma Algemene dekkingsmiddelen + = voordeel - = nadeel Uitgaven: Kapitaallasten -180.000 Stelpost taakstellende bezuiniging salarissen (meegenomen bij analyse totaal van de salariskosten) 94.000 Precariorechten -1.857.000 Stortingen van het totaalbedrag opgelegde aanslagen in 2014 in een voorziening dubieuze vorderingen en in een voorziening vooruitontvangen bedragen. Zie de toelichting bij de inkomstenzijde. Reclamebelastingen -59.000 De ontvangsten inzake de opgelegde aanslagen reclamebelasting worden, onder aftrek van een kleine vergoeding voor perceptiekosten, volledig doorbetaald. Zie ook de inkomstenzijde Overige verschillen -8.000 Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) 212.000 Sub -1.798.000 Inkomsten: Kapitaallasten (doorbelastingen, stelposten en reeds ingeboekte eenmalige ruimte kapitaallasten zomer- en herfstnota) -603.000 Bij de kostenplaats kapitaallasten wordt dit uitgebreid toegelicht. Algemene uitkering 335.000 De meeropbrengst algemene uitkering 2014 bedraagt in totaal € 375.000. Dit is vooral het gevolg van de decembercirculaire 2014. Zie hiervoor ook collegebesluit BW15.00056. Hierbij is aangegeven dat de ontwikkelingen van de uitkeringen 2014 en 2015 het gevolg zijn van de extra middelen decentralisaties. De verdere uitwerking vindt plaats bij de zomernota 2015. Deze extra middelen zaten dus niet in de raming voor 2014 en ook (nog) niet in de raming 2015. Voor de vergelijking van het structurele rekeningsresultaat 2014 met het structurele begrotingstekort bestaand beleid 2015, is het noodzakelijk om deze extra middelen 2014 (in casu € 335.000) als incidenteel aan te merken. Bij deze vergelijking dienen beide jaren hetzelfde uitgangspunt te hebben, of beide inclusief of beide exclusief de extra Algemene uitkering 2014, overige meeropbrengst 40.000 Definitieve vaststelling algemene uitkering voorgaande jaren 20.000 Lagere opbrengsten OZB -12.000 Toeristenbelasting 116.000 In totaliteit is in 2014 een meeropbrengst gerealiseerd van € 116.000 aan toeristenbelasting. Hiervan had € 73.000 betrekking op voorgaande jaren 2011 t/m 2013. Dit is mede het gevolg van een uitbesteed controleonderzoek wat in 2014 heeft plaatsgevonden (nota optimalisatie toeristenbelasting). Daarnaast heeft het festival Down The Rabbit Hole tot extra inkomsten geleid. De ramingen voor 2015 zijn hiervoor al verhoogd. Forensen- en hondenbelasting -5.000 Ontvangsten/aanslagen reclamebelasting 59.000 De ontvangsten worden (nagenoeg) geheel doorbetaald. Zie uitgavenzijde. Precariorechten In 2014 zijn aanslagen precariorechten over 2012 t/m 2014 opgelegd voor een bedrag van 1.857.000 1.857.000 Hiervan is betaald 1.244.000 Openstaand per 31 december 2014 613.000 In verband met de juridische onzekerheden die er nog steeds bestaan rondom deze aanslagen , is e.e.a. als volgt verwerkt: Voor het nog openstaande bedrag is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van deze opgelegde aanslagen Het reeds ontvangen bedrag is vooralsnog gestort in een voorziening vooruitontvangen precariorechten De opbrengst precariorechten is derhalve volledig buiten het rekeningresultaat 2014 gehouden. Overige verschillen -2.000 Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) 367.000 Sub 2.172.000 Totaal

Mutaties (hoger/lager) reserves: Stortingen in de reserves Structureel Incidenteel

Bijdrages uit de reserves Structureel 0 -345.000 Incidenteel -1.136.000 -345.000 N -1.136.000 N

Inc. Inc. Inc.

Inc. Inc.

Inc.

Inc.

374.000

0


Totaal -1.481.000 N

Pagina 81


Lasten

EXCLUSIEF RESERVERINGEN !! Inzet eenmalige ruimte kapitaallasten (Kapitaallasten zelf op alle andere programma's verantwoord) Saldo rentevoordelen 2014 Inzet stelpost salarissen (Salarissen zelf bij kostenplaats salarissen verantwoord) Toeristenbelasting voorgaande jaren Precariorechten, opgelegde aanslagen 2012 t/m 2014 Precariorechten, storting in voorzieningen Algemene uitkering 2014 Algemene uitkering voorgaande jaren Diversen

Baten 731.000 402.000 94.000 73.000 1.857.000

1.857.000

1.857.000 saldo


335.000 108.000 150.000 3.750.000 -1.893.000

Pagina 82

Kostenplaatsen Kostenplaats Kapitaallasten (par.1 verdeeldienst): Rente Afschr. Kap.lasten Begroot (op basis van 4% over het geraamde financieringstekort) 4.761.000 2.619.000 7.380.000 Werkelijke afschrijving en werkelijk betaalde rentekosten 4.178.000 2.253.000 6.431.000 Lagere kapitaallasten (eenmalige ruimte) 949.000 Geraamde doorbelasting op basis van raming afschrijving en geraamd rente omslagpercentage Doorbelast op basis van werkelijke afschrijving maar geraamd rente(omslag)percentage Minder doorbelast naar investeringen Voordeel op de rentekosten

7.380.000 6.832.000

Het uiteindelijk voordeel op de kapitaallasten 2014 betreft: 1. Voordeel op de werkelijke rentekosten (zie hierboven) Hiervan was reeds ingeboekt bij zomer- en herfstnota

-548.000 401.000

401.000 -335.000 66.000

2. Minder doorbelaste kapitaallasten tlv diverse programma's (minder tlv de programma's) Hiervan primair reeds ingeboekt (automatisering, verkoop Klavervier en reservering tbv MFA Kloosterhof Weurt) Hiervan was reeds bij de 1e begrotingswijziging (Dekkingsvoorstel) ingeboekt Hiervan was reeds ingeboekt bij zomer- en herfstnota

548.000 -182.000 366.000 -215.000 151.000 -36.000 115.000

3. Overige stelposten Onder andere vervroegde afschrijving voorbereidingskrediet Koningstraat Ewijk € 50.000) 4. Hogere toerekening kapitaallasten naar complexen Grondbedrijf Deze blijven buiten het rekeningresultaat. Zie toelichting hieronder.

-69.000 273.000 385.000 Inc.

Dit voordeel is in grote lijnen als volght te verklaren: a. Hogere toerekening Grondbedrijf Op basis van de jaarcijfers 2013 (Boekwaardes 1.1.2014) en de aanpassingen Hutgraaf (Zomernota) zijn de werkelijke kapitaallasten toegerekend aan de complexen grondbedrijf. Dit was uiteindelijk € 273.000 meer dan geraamd. Dit levert voor de algemene dienst een voordeel op omdat deze op deze wijze buiten het rekeningresultaat blijven. Zij verhogen wel het uiteindelijk tekort grondbedrijf, wat in 14 jaar door de algemene dienst wordt afgelost. Die daadwerkelijk aflossing wordt echter bepaald door verschillende factoren binnen de grondexploitatie/woningbouwprognoses, waarvan de kapitaallasten slechts een onderdeel zijn. Zo is bij de zomernota 2014 de uiteindelijke bijdrage in het tekort Grondbedrijf op diverse gronden aangepast. b. Overige verschillen tussen de jaarcijfers en de tot en met de herfstnota aangepaste ramingen kapitaallasten De kapitaallasten van de investeringen automatisering (over de investeringen in het jaar 2014) viel lager uit de was ingeschat bij de herfstnota 16.000 Extra vervroegde afschrijving van enkele nagekomen investeringen betreffende kruispunt Plakstraat en de Zuidelijke Structuurweg. Beide dienen per 31 december geheel vervroegd afgeschreven te zijn. 18.000 Hoger rentevoordeel dan was ingeschat bij de herfstnota 66.000 Overige verschillen 12.000


273.000

112.000 385.000

Pagina 83

Kostenplaats 1 Salarissen:

+ = voordeel

- = nadeel

Ingaande 2014 wordt gewerkt met een nieuw salarissysteem, waarbij alle betaalde salarissen/vergiedingen eerst worden geboekt op de kostenplaats salarissen en vandaar uit worden doorbelast. Dit geeft eenvoudiger inzicht in het totaal van de betaalde lasten. In 2014 waren de budgetten voor de raadsleden en pensioen/wachtgelden wethouders echter nog functioneel geraamd. Deze worden hieronder dan ook eerst gecorrigeerd. Primaire raming kostenplaats salarissen 10.555.000 1e wijz.14; dekkingsvoorstel -250.000 2e wijz.14; administratieve wijzigingen 5.000 8e wijz.14: diverse inhuur en personeelsmutaties 542.000 7e wijz.14: 1e berap Zomernota 22.000 10.874.000 Functioneel geraamde budgetten: 540.000 Raming salarissen 11.414.000 Stelposten salarissen (Taakstellende bezuiniging/verrekeningen reserve bezuiniigingsmaatregelen) 94.000 Overige stelposten (vergoeding voor gedetacheerd personeel) 5.000 99.000 Totaal beschikbaar 11.513.000 Totaal uitgaven salaris en vergoedingen kostenplaats Diverse salarisinkomsten

11.363.000 -43.000 11.320.000 286.000

Functioneel geboekte kosten (voormalige) wethouders Totaal uitgavenm Overschrijding Belangrijkste oorzaak: Hogere noodzakelijke stortingen pensioenvoorziening wethouders

11.606.000 -93.000 Inc 139.000

Bij de resultaatbestemmingen komt vervolgens nog een bedrag van ± € 20.000 minder tlv de reserve bezuinigingen. Uiteindelijk resteert dit in een nadelig saldo salariskosten van € 113.000 na resultaatbestemmingen. Hierbij is er vanuit gegaan dat alle geraamde inhuur tlv projecten ook daadwerkelijk wordt doorbelast naar de projecten, met name woningbouwprojecten van het grondbedrijf, investeringswerken wegen en diverse subsidieregelingen sociale zaken. Op rekeningsbasis geschiedt dit via het tijdschrijven. De post wethouders laat een overschrijding zien.Dit is veelal het gevolg van noodzakelijke stortingen in de voorziening pensioen wethouders in verband met de rekenrente. De voorziening pensioenen is deels uitgezet bij pensioenverz.mij REAAL. Aangezien de gemeente toch uiteindelijk verantwoordelijkheid draagt is deze verplichting zowel als voorziening opgenomen, als wel als vordering op de balans voor een zelfde bedrag. (Rekeningcourant REAAL). Er zal opnieuw beoordeeld worden of dat de huidige werkwijze met een voorziening tbv pensioenverplichtingen, al dan niet belegd bij derden, wordt gehandhaafd. Bekeken wordt ook of de huidige belegging bij REAAL uitgekeerd kan worden.

Kostenplaatsen afdelingen/gebouwen/automatisering: + = voordeel - = nadeel Uitgaven en inkomsten gesaldeerd: Kapitaallasten diverse afdelingen Uren diverse afdelingen tbv kapitaalswerken Minder doorbelaste uren diverse afdelingen tbv kapitaalswerken (Investeringen) Deze uren worden geactiveerd en blijven buiten het rekeningresultaat. Er is voor € 40.000 minder aan uren toegeschreven aan deze investeringen dan geraamd. Dit betekent dat deze uren nu tlv het rekeningresultaat komen. Uren diverse afdelingen tbv complexen grondbedrijf Minder doorbelaste uren diverse afdelingen tbv investeringen complexen grondbedrijf. Deze uren worden geactiveerd en blijven buiten het rekeningresultaat. Er is voor € 35.000 minder aan uren toegeschreven aan deze investeringen dan geraamd. Dit betekent dat deze uren nu tlv het rekeningresultaat komen. De afbouw van de urentoerekening aan het grondbedrijf moet leiden tot een uiteindelijke toerekening van maximaal 6 fte op jaarbasis, te weten 3 fte afdeling RO en 3 fte afdeling OR. Kantoorbenodigdheden,meubilair en archiefmateriaal Bij de zomernota was reeds € 20.000 als incidenteel voordeel ingeboekt. Het budget van archiefwerkzaamheden is in 2014 niet aangewend. Het uiteindelijke voordeel is voor 2014 als incidenteel bestempeld. Kosten repro/telefoon/porti/frankeerkosten Bij de bezuinigingen tbv het begrotingssaldo 2015 is dit budget met € 22.000 verlaagd. Het betreft dan ook een structureel voordeel. Studiekosten (afdelingsoverstijgend / persoonlijke opleidingen / congressen diverse afdelingen) Bij de bezuinigingen tbv het begrotingssaldo 2015 is dit budget met € 10.000 verlaagd. Het restant voordelig verschil van € 14.000 wordt als incidenteel aangemerkt. Diverse eenmalige prioriteiten (inclusief mutaties reserve bezuinigingen) Dit betreft het eenmalige budget welke tot en met 2014 beschikbaar is gesteld inzake Het Nieuwe Werken en EGovernment. Dit is nog niet volledig uitgevoerd, zodat dit restantbudget is gereserveerd voor volgende jaren. Dit voordeel valt dan ook weg tegen de lagere bijdrage uit de bestemmingsreserves eenmalige prioriteiten/bezuinigingen. Onderhoud, schoonmaak en beheerskosten gemeentelijke gebouwen, alsmede energiekosten Hierin zit begrepen een nadelige afrekening energiekosten van € 13.000 Onderhoud en materiaal computers, inclusief uitbestedingen en calamiteiten Onderhoud automatisering betreft in principe structurele posten. Het verloop vanaf 2015 is nog wat onzeker in verband met de oprichting van het ICT werkbedrijf. Overige verschillen Urentoerekeningen en overige interne verrekeningen (cat.6.2) (Gesaldeerd) Inclusief alle tegenboekingen van de doorbelast uren vanuit TIM tijdsregistratie van alle afdelingen Totaal


363.000 Inc. -40.000

-35.000

33.000 Inc.

23.000

24.000 Inc.

319.000 Inc.

17.000 -58.000

-9.000 -637.000 0

Pagina 84

3.3 Prioriteiten Structurele prioriteiten Structurele prioriteiten worden geraamd bij de programma's. Als zij niet (geheel) zijn uitgevoerd zal dit leiden tot eenmalige ruimte. Dit zit veelal begrepen in eenmalige ruimte op de kapitaallasten. De stand van zaken omtrent de uitvoering van deze prioriteiten zal bij de programma's zijn vermeld. Incidentele prioriteiten t/m 2014: De restantbudgetten van deze eenmalige prioriteiten blijven per 31 december van een jaar gereserveerd. Tot dat een en ander is afgerond en het restant eventueel kan vrijvallen. Deze saldi per 1/1 worden jaarlijks via de bestuursrapportage weer opgevoerd bij de programma's, met een gelijke onttrekking aan de reserve eenmalige prioriteiten. Op deze wijze zijn de budgethouders weer geautoriseerd tot het doen van de uitgaven. Onderstaand een overzicht van de eenmalige prioriteiten die per 31 december 2014 nog niet (geheel) zijn uitgevoerd dan wel uitgegeven.

Omschrijving

Programma

2007 Landschapsbeleidsplan/LOP Speelruimteplan (vervroegde afschrijving)


Restantbedrag 31.12.14

3.729 37.528 41.257

2009 Groenstructuurplan Uitkering opheffing RNO

Landschap, milieu en groen Welzijn

9.131 2.222 11.353

2010 Maatregelen waterplan Aanbevelingen sportnota

Verkeer en vervoer Welzijn

46.778 12.342 59.120

2011 Project Het Nieuwe Werken

Algemene dekkingsmiddelen

121.240 121.240

2012 Snelfietsroute, kruising Jonkerstraat Blauwe zone aanpassingen GEO Transitie BGT Project E-Government

Verkeer en vervoer Verkeer en vervoer Ruimtelijke ordening Algemene dekkingsmiddelen

25.000 2.376 86.730 183.955 298.061

Nota reserves en voorzieningen: Overboeking reserve Duurzaam Beuningen


70.362 70.362

Jaarrekening 2012 t/m 2014 Restant alg.uitkering tbv transitie decentrale jeugdzorg Restant alg.uitkering tbv transitieAWBZ

Maatschappelijke ondersteuning Maatschappelijke ondersteuning

51.146 40.199 91.345

2013 Haltetoegankelijkheid fase II

Verkeer en vervoer

44.697 44.697

2014 Aanpassing van Heemstraweg weurt tbv MFA Snelfietsroute Beuningen-Noord van Heemstraweg Duurzaam Beuningen 2014-2017 Landschapregeling Provincie 2014-2017 (BW14.00818)

Verkeer en vervoer Verkeer en vervoer Landschap, milieu en groen Landschap, milieu en groen

94.000 80.000 16.459 10.000 200.459

Deze bedragen zijn in een bestemmingsreserve gestort en blijven zodoende volledig beschikbaar. Saldo reserve 31 december 2014


Totaal incidenteel

937.894

Pagina 85

4. Paragrafen

4.1 Paragraaf lokale heffingen

In de onderstaande tabel is aangegeven welke lokale heffingen de gemeente Beuningen in 2014 heeft toepast en welke inkomsten uit deze lokale heffingen zijn ontvangen. De belastingen en overige heffingen vormen in 2014 circa 23% van de gemeentelijke baten. Omschrijving heffing Algemene heffingen Onroerende Zaakbelastingen Hondenbelasting Toeristen- / forensenbelasting Precariorechten Subtotaal

Rekening 2013

Rekening 2014

€ 6.611.596

€ 6.713.649 € 196.400 € 69.500 €0 € 6.979.549

€ 6.701.588 € 200.411 € 177.460 € 1.857.166 € 8.936.625

Bestemmingsheffingen Leges afdeling publiekszaken Leges brandveiligheid Marktgelden Afvalstoffenheffing (incl. cont. + zakken) Rioolrechten Leges bodemonderzoeken Grafrechten Leges RO-procedures Leges bouwvergunningen

€ 275.302 € 1.212 € 3.538 € 1.766.239 € 1.948.667 € 2.880 € 38.106 € 55.857 € 381.872

€ 292.355 € 600 € 7.100 € 1.766.435 € 1.955.998 € 1.500 € 49.258 € 76.100 € 450.170

€ 278.818 € 850 € 5.643 € 1.733.578 € 2.010.833 € 836 € 52.379 € 75.928 € 304.285

Subtotaal

€ 4.473.673

€ 4.599.516

€ 4.463.150

€ 11.085.269

€ 11.579.065

€ 13.399.775

Totaal generaal lokale heffingen

€ 6.362.405 € 188.904 € 60.287

Begroting na wijz. 2014

-

De heffingen zijn vermeld inclusief de verleende kwijtscheldingen en de bezwaarprocedures. Beleid ten aanzien van lokale heffingen De tarieven voor de belastingen en de overige heffingen voor 2014 zijn door de raad vastgesteld in de vergadering van december 2013. In 2014 heeft de gemeente het volgende beleid gevoerd ten aanzien van de lokale heffingen:  Kostendekkende tarieven voor de retributies, waarbij de compensabele BTW als kostenfactor is aangemerkt;  Verhoging van de tarieven van de OZB t.o.v. 2013 met 3%; .  Inflatiecorrectie met 1,5% ten opzichte van het vorige jaar voor de overige tarieven. Voor een aantal belastingen volgt hierna een nadere toelichting. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 86

Onroerende zaakbelastingen Ingaande 1 januari 2007 wordt op basis van de Wet WOZ jaarlijks door de gemeente van elke individuele onroerende zaak de waarde vastgesteld bij waarde beschikking, de zogenaamde WOZbeschikking. Hierna wordt het te betalen bedrag aan belasting berekend en middels een aanslag aan de belastingplichtige opgelegd. De WOZ-beschikking voor 2014 is gebaseerd op 1 januari 2013. De Onroerende Zaakbelastingen worden met ingang van 1 januari 2009 berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. Dit volgt uit de wijziging van artikel 220f van de Gemeentewet per 1 januari 2009. De tarieven voor 2014 zijn, bij besluit van de raad van december 2013, rekening houdende met deze wijziging van de Gemeentewet en rekening houdende met de uitkomsten van de hertaxatie, definitief als volgt vastgesteld: a) bij de gebruikersbelasting van onroerende zaken, b) bij de eigenarenbelasting: 1. voor onroerende zaken die in hoofdzaak tot woning dienen 2. voor onroerende zaken die niet in hoofdzaak tot woning dienen

0,315 % 0,168 % 0,381 %

In de hierna volgende tabel is het verloop van de tarieven over de jaren 2011 tot en met 2013 opgenomen: Omschrijving

eigenarenheffing voor * woningen * niet-woningen gebruikersheffing voor: * niet woningen

2012 van de waarde:

2013 Tarief van de waarde:

2014 van de waarde:

0,132% 0,273%

0,155% 0,322%

0,168% 0,381%

0,219%

0,258%

0,315%

Van de opbrengst 2014 wordt de volgende specificatie gegeven: Raming in de primaire begroting 2014 1e begrotingswijziging: dekkingsvoorstel Dekkingsvoorstel maatregelen begrotingstekort 1e bestuursraspportage (Zomernota) 2e bestuursrapportage (Herfstnota) Totale raming 2014 Werkelijke inkomsten, incl. aanvullende kohieren Lagere opbrengst

€ € € €

6.518.649 195.000 -

€ € €

6.713.649 6.701.588 12.061

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing dient ter dekking van de kosten van het inzamelen en verwerken van huishoudelijk afval. De gemeente heeft op basis van de Wet Milieubeheer een wettelijke taak tot de inzameling en de verwerking van huishoudelijk afval. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 87

In onderstaande tabel zijn de tarieven voor de laatste 3 jaren opgenomen: De opbrengsten van de verkoop van restafval- (en g.f.t.) zakken, als wel de opbrengst van de ledigingen van de containers, zijn verwerkt in de inkomsten afvalstoffenheffing. Omschrijving

2012

vast recht, bij gebruik van: * twee containers * één container * afvalzakken

€ € €

huisvuilzakken: * gft-afval, groot formaat, per zak * gft-afval, klein formaat, per zak * restafval, groot formaat, per zak * restafval, klein formaat, per zak

€ € € €

kosten ledigen containers per keer: * container restafval 140 liter * container restafval 240 liter * container gt-afval 140 liter * container gt-afval 240 liter

€ € € €

2013

106,00 106,00 106,00

€ € €

2014

116,00 116,00 116,00

€ € €

116,00 116,00 116,00

0,55 € 0,20 € 1,25 € 0,68 €

€ € 1,25 € 0,68 €

1,25 0,68

3,80 € 6,50 € 2,60 € 4,50 €

3,80 € 6,50 € € €

3,80 6,50 -

begroot na wijz. (incl. b.t.w.)

werkelijke kosten (incl. b.t.w.)

€ € € € € € € € € € € €

€ € € € € € € € € € € €

Kosten afvalverwijdering 2014 Afval Functie 721

begroot na wijz. (excl. b.t.w.)

werkelijke kosten (excl. b.t.w.)

vegen wegen/onkruid (funct.210/560) kwijtscheldingen (functie 614) storting reserve (resultaat)

€ € € € € € € € € € € €

321.788 339.203 95.060 397.502 49.41311.552 13.170167.310 1.269.832 135.445 44.000 12.170

€ € € € € € € € € € € €

Totaal der lasten Inkomsten afvalstoffenheffing (F.725) Overschot

€ € €

1.461.447 € 1.766.435 € 304.988 €

Toezicht afval GFT Grof vuil Restafval Oud papier Chemisch afval Glasafval Buurtbeheerploeg

Voordelig verschil

€

351.031 363.195 130.787 370.774 46.6481.606 1.776 142.728 1.315.250 49.785 58.164 3.942

verschil (excl. b.t.w.) € € € € € € € € € € € €

1.427.142 € 1.733.578 € 306.436 €

29.24323.99235.72726.728 2.7659.946 14.94624.582 45.41885.660 14.1648.228

34.305 € 32.857- € 1.448 €

1.448 btw verschil

335.230 407.176 117.013 525.195 29.48014.555 7.084185.783 1.548.388 161.876 44.000 12.171

368.031 434.613 156.338 509.898 27.1663.324 9.397 157.025 1.611.458 60.013 58.164 3.942

1.766.435 € 1.766.435 € - €

1.733.578 1.733.578 -

€

-

De afvalstoffenheffing dient, INCLUSIEF BTW, kostendekkend te zijn. Het verschil van de uitgaven en inkomsten inclusief btw wordt gestort in de afvalreserve. Inclusief btw was een overschot geraamd van € 12.000, terwijl er op rekening basis een overschot optrad van € 4.000. De belangrijkste verschillen (exclusief btw) zijn:


Pagina 88

Voordelig verschil alle kosten derden inzake inzameling afval 5.000 Lagere opbrengsten DIFTAR afvalcontainers, afvalzakken -30.000 Lagere overige opbrengsten afval (oudpapier/huish.app/toezicht ed.) -15.000 Lagere opbrengst afvalstoffenheffing -4.000 Hogere ontvangsten afvalfonds (restafval/plastic, glas en oudpapier) 11.000 Kapitaallasten afval 0 Doorrekening kosten vegen wegen, onkruidbestrijding en kwijtscheldingen (ov.programma's) 71.000 Toerekening uren ed. afval -45.000 Minder gestort in reserve ten opzichte van de begroting 8.000 1.000 Voordeel

Voordelig verschil betreft het verschil op het btw-voordeel

Rioolrechten De rioolrechten worden geheven ter dekking van de aanlegkosten en de exploitatiekosten van het gemeentelijk rioolnetwerk In onderstaande tabel zijn de tarieven voor de laatste 3 jaren opgenomen: Omschrijving

2012

eigenarentarief, per aansluiting gebruikerstarief, per aansluiting

€ € €

2013

136,00 € 28,05 € 164,05 €

2014

148,00 € 31,00 € 179,00 €

148,00 31,00 179,00

Van de uitgaven en inkomsten over 2014 wordt het volgende overzicht gegeven:

Functie 722/726

aanleg riolering rioolbeheer afval-/hemel-/grondwater vegen wegen (f.210/560) bermen (f.210) waterpartijen (f.240) wion kwijtscheldingen (f.614)

2014 begroot na wijz. werkelijke kosten (excl. b.t.w.) (excl. b.t.w.) € € € € € € € € €

1.010.625 649.698 90.355 135.445 165.795 61.640 7.200 9.000 2.129.758

€ € €

1.622.376 € 333.622 € 1.955.998 €

1.673.936 € 336.897 € 2.010.833 €

Voorzieningen riool: aanleg riolering (storting) € beheer riolering (onttrekking) € €

264.903 € 718.063- € 453.160- €

Saldo (= btw voordeel)

€

279.400- €

Nadelig verschil op btw-voordeel

€

Opbrengst rioolrechten: eigenaarsdeel gebruikersdeel

€ € € € € € € € €

848.677 568.280 42.364 199.140 94.048 68.401 7.086 11.897 1.839.893

verschil (excl. b.t.w.) € € € € € € € € €

161.948 81.418 47.991 63.69571.747 6.761114 2.897289.865

begroot na wijz. werkelijke kosten (incl. b.t.w.) (incl. b.t.w.) € € € € € € € € €

1.161.918 704.774 98.755 161.876 196.183 67.940 8.712 9.000 2.409.158

€ € € € € € € € €

953.214 619.024 43.248 240.050 107.492 75.937 8.574 11.897 2.059.437

51.560 € 3.275 € 54.835 €

1.622.376 € 333.622 € 1.955.998 €

1.673.936 336.897 2.010.833

586.656 € 635.259- € 48.604- €

321.753 € 82.804 € 404.556 €

264.903 € 718.063- € 453.160- €

219.544- €

59.856- €

-

€

586.656 635.25948.6040,00-

59.856-


Pagina 89

De rioolheffing dient, INCLUSIEF BTW, kostendekkend te zijn. Het verschil van de uitgaven en inkomsten inclusief btw wordt gestort dan wel onttrokken aan de voorziening riolering (schommelfonds). Exclusief btw was een overschot geraamd van € 279.000 (het doorbelaste btwvoordeel), terwijl er op rekening basis een overschot optrad van € 219.000. Het verschil van € 60.000 betreft het nadelige verschil op de doorbelaste btw. De belangrijkste verschillen (exclusief btw) zijn: Lagere uitgaven onderhoud, energie en overige kosten riolering Hogere opbrengst rioolrechten Kapitaallasten riool Stelpost eenmalige ruimte kapitaallasten riool (reeds ingeboekt) Toerekening uren ed. riool Vegen wegen, onkruidbestrijding, bermen, waterpartijen en kwijtscheldingen Totaal voordelig verschil t.o.v. begroting

€ € € € € € €

94.000 55.000 265.000 100.00032.000 2.000344.000 V

Lagere onttrekking voorziening riool (kostendekking 100%) Nadeel op doorbelaste btw

€ €

404.000- N 60.000- N

Hondenbelasting In beginsel is de hondenbelasting is een algemene belasting, waarvan de opbrengst te goede komt aan de algemene middelen. In onze gemeente wordt de hondenbelasting ook deels gebruikt voor de dekking van de kosten van toezicht, hondenuitlaatplaatsen, verwijdering van hondenpoep en dergelijke. In onderstaande tabel zijn de tarieven voor de laatste 3 jaren opgenomen: Omschrijving voor voor voor voor

de eerste hond de tweede hond de derde hond een kennel

2012 € € € €

77,00 129,00 154,00 360,00

2013 € € € €

78,00 131,00 157,00 365,00

2014 € € € €

79,00 134,00 159,00 370,00

In de jaren 2012 t/m 2014 zijn de tarieven van de hondenbelasting geïndexeerd. De opbrengst voor 2014 bedraagt € 200.411 terwijl over 2013 aan hondenbelasting € 188.000 werd ontvangen. De inkomsten zijn € 200.411 ten opzichte van een raming van € 196.400 In 2014 is weer een controle uitgevoerd op de aanwezigheid van honden (en of deze dus zijn aangemeld bij de gemeente) binnen de gemeente Beuningen. Door jaarlijks een deel van het woningbestand te controleren op de aanwezigheid van honden, blijft het aantal geregistreerde honden op niveau. Dit niet alleen in het belang van de financiële opbrengst die anders gemist zou worden, maar ook in het belang van de rechtsgelijkheid onder de inwoners van de gemeente Beuningen. De jaarlijkse controle van een gedeelte van de woningen wordt in elk geval t/m 2014 uitgevoerd. Forensenbelasting De forensenbelasting valt toe aan de algemene middelen van de gemeente. Forensenbelasting dient ertoe om mensen die relatief veel in de gemeente verblijven maar geen ingezetene zijn, mee te laten


Pagina 90

betalen aan voorzieningen in de gemeente. De gemeente Beuningen heeft ervoor gekozen om de hoogte van de forensenbelasting te bepalen op basis van de WOZ-waarde. In onderstaande tabel zijn de tarieven voor de laatste drie jaren opgenomen: WOZ-waarde in € < 110.000 > 110.000 < 165.000 > 165.000

2012

2013

€ 455,00 € 547,00 € 638,00

€ 462,00 € 555,00 € 648,00

2014

€ 506,00 In 2014 heeft de forenbelasting een bedrag opgebracht van € 17.835 Toeristenbelasting Toeristenbelasting is een algemene belasting die de gemeente heft om het gebruik van voorzieningen door toeristen te financieren. De toeristenbelasting moet betaald worden door degene die in de gemeente overnacht zonder in de gemeente te staan ingeschreven aan degene die het verblijf biedt. De aanslag voor de toeristenbelasting wordt vervolgens opgelegd aan degene die het verblijf biedt. In onderstaande tabel zijn de tarieven per persoon per overnachting voor de laatste drie jaren opgenomen: Overnachting in: Hotels, pension B&B etc. Kampeermiddelen

2012 € 1,05 € 0,55

2013 € 1,10 € 0,60

2014 € 1,15 € 0,65

In 2014 heeft een controle plaats gevonden op de volledigheid van de aanslagen toeristenbelasting voor de jaren 2011 tot en met 2013 door het bedrijf ANG. De toeristenbelasting over het belastingjaar 2013 is opgelegd in het belastingjaar 2014. De opbrengst in 2014 is een bedrag van € 159.625. Deze verhoging is veroorzaakt door de extra controle voor de jaren 2011 en 2013 van ANG en de opbrengst van het evenement Down the Rabbit Hole Grafrechten In de primaire begroting wordt bij de opstelling van de ontvangsten grafrechten en de kosten van grafdelven, uitgegaan van ± 25 begravingen. De werkelijke opbrengsten bedroegen € 52.379 tegen een raming van € 49.258. Op basis van ervaringscijfers dienen de ramingen neerwaarts bijgesteld te worden. Ingaande 2015 zal het grootste deel van de kapitaallasten vrijvallen. Daardoor zal het exploitatietekort aanzienlijk afnemen. Het (administratieve) beheer van begraafplaats Haaghove is in het kader van de bezuinigingen in 2012 overgedragen aan de stichting Begraafplaatsen Nijmegen. De facturering blijft echter wel via de gemeente Beuningen.


Pagina 91

Leges Publiekszaken Van de opbrengsten van de (gemeentelijke) leges van de verschillende onderdelen wordt de volgende specificatie gegeven: 2014

begroot

huwelijken overige burgerlijke stand g.b.a. paspoorten rijbewijzen overige documenten naturalisatie bijzondere wetten invalidenparkeerplaats

werkelijk

verschil

31.450 8.980 20.870 124.615 78.390 100 2.400 25.000 550

34.832 6.805 19.010 133.869 51.894 583 1.393 30.431 0

3.382 -2.175 -1.860 9.254 -26.496 483 -1.007 5.431 -550

292.355

278.818

-13.537

Overzicht lokale lastendruk De lastendruk in de gemeente Beuningen is in het onderzoek van COELO. De hierna vermelde cijfers zijn ontleend aan het belastingoverzicht van de zgn. COELO Atlas 2014. Het begrip woonlasten is samengesteld uit een woning met een voor die gemeente gemiddelde waarde van € 250.000,--, het rioolrecht en de afvalstoffenheffing. De vergelijking van lokale woonlastendruk ziet er als volgt uit: meerpersoons

Overzicht lokale lasten 2014 (bron Coelo-atlas 2014) Gemeente

woonlasten

ozb -won

ozb- niet won afvalstoffen rioolheffing heffing won 0,3162% 216 189 0,4810% 201 150 0,5176% 172 202 0,3251% 162 162 0,2967% 198 205 0,4735% 164 263 0,2419% 207 184 0,7704% 157 133 0,4154% 198 243

Groesbeek Heumen Lingewaard Wijchen Druten Ubbergen Overbetuwe Nijmegen West Maas en Waal

621,00 833,00 803,00 579,00 674,00 717,00 635,00 697,00 739,00

0,0902% 0,1756% 0,1843% 0,1109% 0,1179% 0,1200% 0,1042% 0,2115% 0,1198%

Beuningen 2014

777,00

0,1676%

0,6960%

202

179

Landelijk gemiddeld

704,00

0,1184%

0,4143%

261

186


Pagina 92

Overzicht lokale lastendruk (gemiddeld per inwoner en per woning) Omschrijving

Opbrengst in € 2013

2012 Onroerende zaakbelastingen Rioolrecht Afvalstoffenheffing Totaal

2014

5.881.138 1.782.080 1.782.211 9.445.429

6.362.405 1.948.667 1.766.239 10.077.311

6.701.588 2.010.833 1.733.578 10.445.999

*)

25.507 370,31

25.433 396,23

25.324 412,49

Aantal woonruimten *) Lokale lastendruk per woonruimte *) Op basis beschikkingen algemene uitkering

10.802 874,41

10.878 926,39

10.878 960,29

Aantal inwoners per 1 januari Lokale lastendruk per inwoner

Volume en bedrag kwijtscheldingen Voor personen met een minimuminkomen is gehele of gedeeltelijke kwijtschelding mogelijk van:  de onroerende zaakbelasting  de afvalstoffenheffing (alleen het vast recht)  de rioolrechten  de hondenbelasting, uitsluitend voor de eerste hond (m.i.v. 2009) Van alle niet genoemde belastingsoorten, zoals leges, wordt geen kwijtschelding verleend. De voorwaarden om voor kwijtschelding in aanmerking te komen zijn opgenomen in de door het college van burgemeester en wethouders bij besluit van 12 oktober 1999 vastgestelde “Regeling kwijtschelding gemeentelijke belastingen / heffingen gemeente Beuningen”. De normbedragen voor het verlenen van kwijtschelding, welke door het Rijk worden vastgesteld, zijn gekoppeld aan de normbedragen in de wet Werk en Bijstand, die op 1 januari 2004 in werking is getreden. Ieder verzoek is afzonderlijk behandeld. Er is gekeken naar het netto-besteedbaar inkomen en het vermogen, dat iemand heeft op het moment dat een verzoekschrift om kwijtschelding wordt ingediend. Van de in 2014 verleende kwijtscheldingen wordt het volgende overzicht gegeven: Bij het dekkingsvoorstel 2014 heeft er slechts 1 bijstelling plaatsgevonden. Op basis van de bezuinigingen 2013 is het budget van € 53.000 met € 6.000 verlaagd tot € 47.000. Op basis van zomernota/herfstnota heeft een bijstelling van het budget plaatsgevonden met € 21.000.

afvalstoffenheffing/ rioolheffing/ hondenbelasting *) o.z.b. *) bij verdeling buiten beschouwing gelaten

begroot

aanraming

werkelijk

verschil

47.000

21.000

70.061

-2.061

47.000

21.000 68.000

70.061

-2.061

Ingaande 2015 wordt getracht een onderverdeling (in %), per belastingsoort, te geven naar aanslagen, verminderingen en oninbaarheid.


Pagina 93

Toekomstige ontwikkelingen belastingsamenwerking Munitax Het gemeentelijk belastingkantoor Munitax verzorgt alle werkzaamheden met betrekking tot WOZ/belastingen voor de gemeenten Beuningen, Druten, Groesbeek, Heumen, Millingen aan de Rijn en Wijchen. Vanaf 2015 is herindeling van Groesbeek, Ubbergen en Millingen aan de Rijn een feit. Hierdoor worden de inwoners van Ubbergen toegevoegd aan de samenwerking. In totaal bedient Munitax dan ca. 135.000 inwoners. Het aantal deelnemende gemeenten wordt daardoor echter één minder te weten: Beuningen, Druten, Groesbeek, Heumen en Wijchen. In 2014 zijn veel van de procesverbeteringen opgestart. De kosten en opbrengsten in 2014 inzake deze verbeteringen (migratie, koppeling basisadministratie en ook de herindeling MUG gemeenten) zijn doorgeboekt naar 2015 omdat daar het zwaartepunt ligt van de uitvoering.


Pagina 94

4.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre de gemeente Beuningen bestand is tegen (onverwachte) financiële tegenvallers. Om dit te kunnen beoordelen is inzicht nodig in de omvang, de achtergronden en de financiële implicaties van de risico’s ten opzichte van aanwezige weerstandcapaciteit. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat het de normale bedrijfsvoering aantast. De ratio weerstandvermogen is de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit. 1. Beschikbare weerstandscapaciteit zijn de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. (eigen vermogen, langlopende voorzieningen en reserves, onbenutte belastingscapaciteit en ruimte op de begroting) 2. Benodigde weerstandscapaciteit bestaat uit alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente. Risico’s Het is tevens van belang om zicht te hebben op de risico’s die zich manifesteren bij de uitvoering van de gemeentelijke taken. De geactualiseerde risico’s en hiervan de financiële gevolgen worden in beeld gebracht. Een risico is de kans op het optreden van een gebeurtenis, die een negatief gevolg voor de gemeente met zich mee kan brengen. Risicomanagement is het op gestructureerde wijze identificeren, analyseren en beheersen van risico’s. Dat betekent niet dat alle risico’s benoemd worden. Het is onmogelijk om alle risico’s inzichtelijk te krijgen. Het risicoproces bestaat uit 3 fasen: 1. Inventarisatie van risico’s 2. Analyse en beoordeling van risico’s 3. Beheersing van risico’s Vanuit de risico’s wordt een relatie gelegd naar de gewenste hoogte van de reserves. Beleid In de gemeenteraad van 5 juli 2011 is de Nota risicomanagement en weerstandsvermogen behandeld en vastgesteld. Deze nota vloeit voort uit de “verordening artikel 212 GW” van de gemeente Beuningen en is een vervolg op de Nota weerstandsvermogen, die door de gemeenteraad van de gemeente Beuningen in 2008 is vastgesteld. Artikel 11 van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) en de financiële verordening gemeente Beuningen artikel 212 GW vormen het kader voor risicomanagement. De Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen 2011 bevat de kaders en uitgangspunten voor risicomanagement binnen de gemeente Beuningen. In 2015 wordt deze nota herzien. Drie maal per jaar, via de jaarrekening, de zomernota en de begroting, geven wij (met de nota als leidraad en kader) een integraal en actueel beeld van de risico’s, het weerstandvermogen en de ontwikkelingen ten opzichte van de vorige rapportage (begroting 2015).


Pagina 95

Inventarisatie van risico’s (gewenst weerstandsvermogen) Risico´s vloeien voort uit: 1. Inkomsten (eigen inkomsten, algemene- en specifieke uitkeringen) 2. Kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Deelnemingen 5. Grondzaken 6. Bedrijfsvoering 7. Grote projecten Het huidige risicobeleid binnen de gemeente Beuningen is vastgelegd in de Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2011. Omdat risico’s veranderen is periodiek onderhoud van de uitkomsten van de risicoanalyse nodig. De in de nota genoemde risico’s zijn geactualiseerd naar de huidige stand van zaken en waar nodig aangevuld. In de tabel, die achteraan deze paragraaf is opgenomen, staan de risico’s benoemd. Analyse en beoordeling van risico’s Om een analyse en beoordeling van risico’s te kunnen maken, is het nodig om de risico’s te prioriteren. Dit is een waardering van de risico’s. De analyse bestaat uit een inschatting van de kans dat een gebeurtenis optreedt, en wat daarvan de gevolgen zullen zijn. De risicoscore van ieder individueel risico wordt bepaald als Kans x Gevolg. Voor de kans dat een gebeurtenis optreedt wordt de volgende tabel gehanteerd: Kans Doet zich meer malen per jaar voor Doet zich 1 maal per jaar voor Doet zich 1 maal per 2 jaar voor Doet zich 1 maal per 5 jaar voor Doet zich minder dan 1 maal per 5 jaar voor

Score 5 4 3 2 1

Voor het bepalen van de score voor het financiële gevolg wordt de volgende onderverdeling aangehouden: Gevolg x < € 10.000 € 10.000 < x < € 100.000 € 100.000 < x < € 500.000 € 500.000 < x < € 1.000.000 x > € 1.000.000

Score 1 2 3 4 5

Een lage score geeft een risico aan dat weinig voorkomt met een klein financieel gevolg. Een hoge score betreft grotere financiële gevolgen, welke zich ook nog regelmatig voor kunnen doen. In de tabel, die achteraan deze paragraaf is opgenomen, wordt naast de risicoscore, per risico aangegeven of het een structureel of incidenteel risico betreft. Voor incidentele risico’s geldt dat de impact slechts eenmalig is. Structurele risico’s geeft de komende jaren een blijvende impact op de financiële positie. Vervolgens wordt per risico het minimale, verwachte en maximale financiële gevolg bepaald. Omdat structurele risico’s een langere financiële impact hebben, wordt de financiële omvang van de structurele risico’s vermenigvuldigd met factor 1,5. Het totaal van de maximale financiële gevolgen van de risico’s is ca. € 16.400.000,- (structurele risico’s x factor 1,5). Het totaal van de verwachte financiële risico’s is € 5.647.500,-.


Pagina 96

Beheersing van risico’s Gevolg: 5 Om meer inzicht te krijgen in de spreiding van de risico’s Preventie / naar kans van optreden en gevolg, wordt gebruik Reductie gemaakt van de risicokaart, zie figuur hiernaast. Gevolg: Verzekeren Taak afstoten Afhankelijk van waar een risico zich op de kaart 4 Verzekeren bevindt, zijn verschillende beheersmaatregelen noodzakelijk. Gevolg: In feite zijn er vier mogelijkheden om risico’s te 3 beheersen: 1. Vermijden Preventie / Gevolg: 2. Verminderen Zelf dragen 2 Reductie 3. Overdragen 4. Accepteren Gevolg: Zo is verzekeren een goede beheersmaatregel voor 1 risico’s waar een kleine kans voor bestaat, maar met een groot financieel gevolg. Risico’s met een grote Kans: Kans: Kans: Kans: Kans: kans, maar met een klein financieel gevolg kan de gemeente 1 2 3 4 5 het beste proberen te voorkomen of anders proberen te reduceren. Als een risico niet kan worden vermeden, verminderd of overgedragen, dan wordt een risico geaccepteerd en zal de eventuele financiële schade volledig door het weerstandsvermogen afgedekt moeten worden.

Wanneer de risicoscore zoals deze blijkt uit de tabel, achter deze paragraaf, dan ontstaat het volgende beeld (van de in totaal 45 beschreven risico’s): De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden. Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico’s zijn verdeeld over het groen, oranje en rode gebied. Uit de risicokaart blijkt dat veel van de benoemde risico’s goed door de gemeente zelf gedragen kunnen worden (groene vlakken). Risico’s die in het oranje gebied zitten vragen om aandacht. Ze vormen individueel nog geen reëel gevaar voor de continuïteit van de organisatie, maar naarmate die tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Voor deze risico’s wordt het dan ook aangeraden niet lang te wachten met het nemen van beheersmaatregelen. Beschikbare weerstandscapaciteit

Gevolg: 5

0

2

1

Gevolg: 4

2

1

2

1

Gevolg: 3

5

3

8

2

Gevolg: 2

2

4

6

3

Gevolg: 1

1

1

1

Kans: Kans: Kans: Kans: Kans: 1 2 3 4 5

De beschikbare weerstandscapaciteit is samengesteld uit de volgende onderdelen: 1. Eigen vermogen 2. Langlopende voorzieningen en reserves 3. Onbenutte belastingcapaciteit 4. Ruimte op de begroting (bezuinigingsmogelijkheden) Ad 1. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserves (algemene dienst en grondbedrijf), de potentiële winstnemingen binnen het Grondbedrijf en de stille reserves. De algemene reserves zijn vrij aanwendbaar, zolang de rente die hiermee wordt gegenereerd niet als structureel dekkingsmiddel ten goede komt aan de algemene middelen. Van stille reserves is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde activa hoger is dan de op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is een onvermijdelijk gevolg van het voorschrift dat de boekwaarde van de activa gebaseerd moet zijn op de historische kostprijs. Om deel uit te maken van de weerstandscapaciteit Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 97

moeten deze activa vrij verhandelbaar zijn en de opbrengst bij verkoop moet uitgaan boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen. De algemene reserve van de gemeente Beuningen per 1 januari 2015 is naar verwachting een kleine € 3,3 miljoen. Ook tot het eigen vermogen behoort de algemene reserve van het grondbedrijf. Deze is per 1-1-2015, € 7,8 miljoen negatief. Tot het algemene reserve van het grondbedrijf behoort ook het onderdeel Zandwinning. Deze is ook bijna € 13,0 miljoen negatief. Het grondbedrijf verwacht voor de komende jaren de winstnemingen op projecten van ca. € 10 miljoen. Daarnaast beschikt de gemeente Beuningen over stille reserves. De aandelen van Vitens, Bank der Nederlandse Gemeenten, DAR en Nazorg Bodem Holding B.V. zijn meer waard dan het bedrag waarvoor zij op de balans zijn opgenomen. De aandelen tezamen hebben een overwaarde van ongeveer € 2.400.000,-. Ad 2. Langlopende voorzieningen en reserves De langlopende voorzieningen geven enkel een korte mogelijkheid om als weerstandscapaciteit te gebruiken. Daarna moeten deze voorzieningen ingezet worden voor het doel waarvoor ze zijn gevormd. Er zijn geen voorzieningen en reserves die voor de weerstandscapaciteit kunnen worden ingezet. Ad 3. De onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die de gemeente nog heeft om extra opbrengsten te verwerven via belastingheffing. Deze ruimte doet zich alleen voor bij de onroerende zaak belastingen (OZB). De gemeente is niet volledig vrij om OZB te laten stijgen, maar is gebonden aan macronorm. De macronorm wordt jaarlijks door het rijk vastgesteld, en bedraagt voor 2014, 2,45 %. Het tarief van de gemeente Beuningen ligt zowel boven de macronorm als de (norm) bedragen artikel 12 (Het tarief ingevolge artikel 12 van de Fvw komt tot stand door een opslag van 20% toe te passen op het werkelijk gewogen landelijk gemiddelde ‘OZB-tarief’). Hierdoor kan gesteld worden dat het onbenutte belastingcapaciteit € 0,- is. Ad 4. ruimte op de begroting In het kader van de bezuinigingen is alle ‘lucht’ uit de begroting gehaald. Er is op dit moment dus geen ruimte meer om te bezuinigen. Voor de berekening van de weerstandscapaciteit wordt dit bedrag gesteld op € 0,-. De totale beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente Beuningen kan als volgt worden berekend: Omschrijving Algemene reserve algemene dienst Algemene reserve grondbedrijf Algemene reserve gb. zandwinning Potentiële winstnemingen grondbedrijf Stille reserves Langlopende voorzieningen en reserves Onbenutte belastingcapaciteit Ruimte op de begroting Totaal

Bedrag € 3.264.000,-/- € 7.774.000,-/- € 12.829.000,€ 10.000.000,€ 2.400.000,€ 0,€ 0,€ 0,-/- € 4.939.000,-

Benodigde weerstandscapaciteit De risico’s die de gemeente loopt zijn bepalend voor de hoogte van de benodigde weerstandscapaciteit. Om de hoogte van de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen wordt rekening gehouden met het volgende uitgangspunt: nooit zullen alle risico’s zich voordoen en zeker niet allemaal tegelijk en in maximale omvang. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 98

De risico’s die al zijn afgedekt door beheersingsmaatregelen (b.v. een verzekering of een getroffen voorziening) hoeven niet te worden meegenomen bij de risico’s voor de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit. In totaal zijn er voor de gemeente 45 risico’s geïdentificeerd en gekwantificeerd. Wanneer al die risico’s zich tegelijk in hun maximale omvang zouden voordoen, is hiermee een bedrag gemoeid van +/- € 16,4 miljoen. Echter, rekening houdend met de inschatting van kans op voorkomen en verwacht geldelijk gevolg, kan bepaald worden dat het totale risicobedrag rond de € 5,6 miljoen ligt. Ratio weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit. Deze relatie drukken we uit in een verhoudingsgetal. Waardering A B C D E F

Ratio > 2,0 1,4 – 2,0 1,0 – 1,4 0,8 – 1,0 0,6 – 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Een te hoog of te laag weerstandsvermogen is onwenselijk. De gemeente gaat uit van een wenselijk ratio weerstandsvermogen van minimaal 1,0. Daarmee krijgt het weerstandsvermogen de kwalificatie “Voldoende”. Op deze manier wordt voorkomen dat onnodig geld opzij wordt gezet en dat de gemeente niet voldoende in staat is om risico’s op te vangen. Huidige ratio weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de afgelopen jaren geeft een vertekend beeld. Dit komt mede doordat de gemeente Beuningen met een negatieve weerstandscapaciteit rekent. Hierdoor is de methode die altijd toegepast is niet te vergelijken met voorgaande en toekomstige jaren. Tevens is vergelijking met andere gemeente niet mogelijk. Dit geeft geen realistisch beeld. In 2015 wordt de nota weerstandsvermogen en risicomanagement aangepast. Tegelijkertijd wordt er dan een nieuwe manier van berekening van het weerstandsvermogen opgenomen. Hierdoor is er in deze jaarrekening 2014 geen ratio weerstandsvermogen opgenomen. Ontwikkelingen in risico’s Decentralisaties De gemeente ontvangt per 1 januari 2015 extra middelen, die op een breed en deels onbekend terrein besteed moeten worden. De decentralisaties zijn veelal opgepakt in regionaal verband. De gemeente blijft echter wel verantwoordelijk voor de uitvoering van het beleid. De hoogte van de budgetten die met de decentralisaties gepaard gaat, zorgt ervoor dat de bijbehorende risico’s ook groot kunnen zijn. Een groot risico is dat de rijksbijdrage niet toereikend is voor de zorgvraag of de uitgaven hoger zijn dan de rijksbijdrage. Risicogebieden zijn o.a tegenvallers in het project, tegenvallende kwaliteit en zorginhoudelijke risico’s. Risico’s zoals de dienstverlening die niet op het gewenste niveau komt. Hogere instroom. Geen zicht op huidige dossiers. Dat inkoopcontracten juridische onjuistheden bevatten. De ICT-voorzieningen niet voldoen aan de gewenste kwaliteit of niet goed geïmplementeerd zijn. De operationalisering die te veel blijft hangen in beleid. De samenwerking, het draakvlak bij de instellingen of het krachtig optreden ontbreekt. Nieuwe wijzigingen wetgeving. De gemeente Beuningen zal ervaring moeten opdoen met de nieuwe werkwijze. Een intensieve monitoring van de kosten, de gekozen werkwijze en de tevredenheid staan hierbij centraal. Verwacht wordt dat de decentralisaties steeds meer invulling krijgt zodat de risico’s in de risico inventarisatie opgenomen kunnen worden. Organisatiewijziging De gemeente Beuningen staat weer voor de uitdaging om te bezuinigen. Bezuinigingen zijn niet nieuw. Gemeente Beuningen heeft al een bezuinigingsslag achter de rug. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 99

In oktober 2014 is de organisatiewijziging van de gemeente Beuningen bekend gemaakt. Deze wijziging zal per juli 2015 gestalte gaan krijgen. Zandwinning Beuningse Plas In de jaarrekening 2014 wordt voor de restant uitgaven rekening gehouden met de bekende informatie op 1 april 2015. Voor de sanering van verontreinigde grond is rekening gehouden met de stand van nu. Er kunnen zich echter in de toekomst ontwikkelingen voordoen die er voor zorgen dat de gemeente Beuningen extra middelen moet uitgeven voor extra saneringen dan nu geraamd. Ook voor de afvoer van het zand, denk aan de transportband en de klasseerinstallatie, zijn kosten ingeschat. Op basis van wetswijzigingen of anderszins kunnen we te maken krijgen met hogere kosten. Daarnaast dienen er een nieuwe ontgrondingsvergunning en watervergunning aangevraagd te worden. Getracht is zoveel mogelijk te anticiperen op de nieuwe aanvraag. Toch kunnen er door het bevoegd gezag door inspraak mogelijk kostenverhogende maatregelen opgelegd worden.


Pagina 100

Omschrijving per risicogebied

RS

Minimaal

Verwacht (V)

Maximaal (M)

Structureel (M)

Structureel (V)

Incidenteel (M)

Incidenteel (V)

Inkomsten ARN concessievergoeding

3x3 S

-€ 100.000,00

€ 0,00

€ 150.000,00

€ 150.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Algemene uitkering tegenvallers

3x4 S

-€ 200.000,00

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 500.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 0,00

WWB inkomensdeel - uitkering Rijk > 10% overschrijding

1x3 I

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 200.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 200.000,00

€ 100.000,00

Bezuiniging Huishoudelijke Hulp

2x4 I

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 300.000,00

€ 300.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Toekenning Individuele aanvullende uitkering

1x4 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 0,00

Bouwleges

2x3 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Natuurrampen (zware stormen)

2x3 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Risico bodemsanering

2x3 S

€ 0,00

€ 20.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 20.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Risico archeologische bodemonderzoeken

2x2 S

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 10.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Verlaging kwaliteitsniveau openbare ruimte

5x2 S

€ 0,00

€ 20.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 20.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Renteontwikkeling

3x3 S

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Bedrijfskredieten

3x2 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Borgstellingen schuldhulpverlening

4x2 S

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 60.000,00

€ 60.000,00

€ 10.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Open einde regeling - WMO huishoudelijke zorg

3x4 S

€ 200.000,00

€ 400.000,00

€ 600.000,00

€ 600.000,00

€ 400.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Open einde regeling - WMO compensatie beperkingen

3x3 S

€ 50.000,00

€ 100.000,00

€ 250.000,00

€ 250.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Open einde regeling - leerlingenvervoer

3x3 S

€ 70.000,00

€ 100.000,00

€ 130.000,00

€ 130.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

BTW aftrek op leerlingenvervoer

4x2 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Open einde regeling - kinderopvang (sociaal medische indicatie)

3x2 S

-€ 20.000,00

€ 0,00

€ 20.000,00

€ 20.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

Maximumbudget BTW compensatiefond

4x3 S

€ 0,00

€ 0,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

Vergoeding ministerie BOA's

3x2 S

€ 0,00

€ 30.000,00

€ 30.000,00

€ 30.000,00

€ 30.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Verbonden partijen met enkel financieel of bestuurlijk belang

2x5 S

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.000.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Vitens garantstelling lening

1x3 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 211.668,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 211.668,00

€ 0,00

Stichting Hockey Beuningen garantstelling lening

1x2 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 53.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 53.000,00

€ 0,00

Beuningse Boys garantstelling lening

1x2 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 71.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 71.000,00

€ 0,00

GGD - risicoparagraaf

1x3 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 73.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 73.000,00

€ 0,00

ODRN - ricicoparagraaf

1x3 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 25.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 25.000,00

€ 0,00

GR IBO meer opdrachten

3x1 S

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 10.000,00

€ 10.000,00

€ 10.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Veiligheidsregio - rsicoparagraaf

1x3 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 231.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 231.000,00

€ 0,00

Stadsregio - risiciparagraaf

1x1 I

€ 0,00

€ 0,00

€ 5.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 5.000,00

€ 0,00

Samenwerkingsverbanden achterblijvende kosten

3x3 S

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 250.000,00

€ 250.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Kapitaalgoederen

Financiering

Deelnemingen


Pagina 101

Omschrijving per risicogebied

RS

Minimaal

Verwacht (V)

Maximaal (M)

Structureel (M)

Structureel (V)

Incidenteel (M)

Incidenteel (V)

Grondbedrijf Doorbelasting personeel

2x5 S

-€ 100.000,00

€ 200.000,00

€ 735.000,00

€ 735.000,00

€ 200.000,00

€ 0,00

Planschadeclaims

3x3 S

€ 0,00

€ 150.000,00

€ 300.000,00

€ 300.000,00

€ 150.000,00

€ 0,00

€ 0,00 € 0,00

Beuningse Plas grondverwerving

1x4 I

€ 0,00

€ 200.000,00

€ 600.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 600.000,00

€ 200.000,00

Overschrijding onbeheersbare kostenposten

3x2 S

-€ 50.000,00

€ 0,00

€ 40.000,00

€ 40.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

Overschrijding energiekosten

3x2 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Inhuur personeel - claims ivm niet uitbetalen op G-rekening

2x2 S

€ 0,00

€ 15.000,00

€ 100.000,00

€ 100.000,00

€ 15.000,00

€ 0,00

€ 0,00

WMO - grote woningaanpassingen

3x3 S

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 100.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Aanbestedingen

4x4 S

-€ 400.000,00

€ 0,00

€ 625.000,00

€ 625.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

Groenonderhoudsbestekken

4x3 S

€ 0,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Innovatieve contractvormen

3x5 S

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 1.500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Arbeidsongeschiktheid wethouders

2x2 S

€ 0,00

€ 0,00

€ 70.000,00

€ 70.000,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

Uitstel vervangingsinvesteringen

3x3 S

€ 0,00

€ 400.000,00

€ 600.000,00

€ 600.000,00

€ 400.000,00

€ 0,00

€ 0,00

WOB-verzoeken

3x2 S

€ 50.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Kwetsbaarheid sociale media

4x2 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 200.000,00

€ 200.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

Cyber criminaliteit

2x2 S

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 500.000,00

€ 500.000,00

€ 50.000,00

€ 0,00

€ 0,00

-€ 50.000,00

€ 3.865.000,00

€ 11.589.668,00

€ 9.620.000,00

€ 3.565.000,00

€ 1.969.668,00

€ 300.000,00

€ 14.430.000,00

€ 5.347.500,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 9.620.000,00

€ 3.565.000,00

€ 1.969.668,00

€ 300.000,00

€ 14.430.000,00

€ 5.347.500,00

Bedrijfsvoering

€ 0,00 Subtotaal Algemene Dienst

Grote projecten Subtotaal Grondgebied

Totaal

€ 0,00

€ 0,00

€ 0,00

-€ 50.000,00

€ 3.865.000,00

€ 11.589.668,00

Totaal (structureel x 1,5)

Weerstandsvermogen maximaal Weerstandsvermogen verwacht


€ 16.399.668,00 € 5.647.500,00

(M) (V)

Pagina 102

4.3 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Inleiding

De gemeente heeft de openbare ruimte in beheer. In die ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Voor die activiteiten bestaat de openbare ruimte uit een aantal zogenaamde kapitaalgoederen. Die kunnen als volgt worden gerubriceerd:  infrastructuur (wegen, water en riolering)  voorzieningen (groen, verlichting, sportvelden, speelvoorzieningen)  gebouwen (scholen, sport- en welzijnsaccommodaties, huisvesting gemeente en brandweer) Al deze kapitaalgoederen dienen te worden onderhouden. Dat is een taak die voortdurend budgettaire middelen vergt. In deze paragraaf worden de afspraken die de gemeenteraad heeft gemaakt (de zogenaamde beleidsuitgangspunten) over het onderhoud van de genoemde kapitaalgoederen weergegeven. Die afspraken behoren vooral te gaan over het kwaliteitsniveau van het onderhoud. Verder wordt informatie gegeven over de benodigde bedragen die voor die kwaliteit van dat onderhoud in de begroting zijn opgenomen.

Kwaliteitsniveau

Op het terrein van beheer en onderhoud zijn én worden diverse plannen ontwikkeld. Deze plannen zijn onder te verdelen in vier categorieën: 1. Integrale beleidsplannen; 2. Sectorale beleidsplannen; 3. Beheerplannen; 4. Onderhoudsplannen. In het onderstaande schema is schematisch weergegeven hoe deze plannen met elkaar in relatie staan.

1

2

Handboek Kwaliteit Openbare Ruimte (HKOR)

Groenbeleidspla

Gemeentelijk

n

Rioleringspla

………… ……

n

3

Bomenbeheerpla n

4

Bomenbestek

………… ……

………… ……

………… ……

………… ……


Pagina 103

Kwaliteitsniveau (vervolg)

Cat. 1 Integraal beleid openbare ruimte Het integrale beleid voor de openbare ruimte ligt vast in het ‘Handboek Kwaliteit Openbare Ruimte’ ofwel HKOR. Hierin staat de gemeente brede visie op de kwaliteit van de openbare ruimte centraal. Het handboek onderscheidt drie kwaliteitsniveaus: basis, bijzonder en maatwerk. Deze niveaus staan voor de kwaliteit van het beeld, beheer en belang (gebruik) van de openbare ruimte. Om uitwerking te geven aan de bezuinigingen zijn tijdelijk de kwaliteitsniveaus verlaagd naar sober en voor de bijzondere plekken naar standaard. Cat. 2 t/m 4 Sectoraal beleid, beheer- en onderhoudsplannen Voor de ontwikkeling van categorieën 2 t/m 4 is onlangs ‘het BBO-pad 2011-2015’ geïntroduceerd. ‘BBO’ staat voor Beleid, Beheer en Onderhoud. Dit pad richt zich op de doorvertaling van integraal beleid (categorie 1) naar sectoraal beleid (categorie 2), beheerplannen (categorie 3) en onderhoudsplannen (categorie 4) specifiek gericht op het werkveld beheer en toezicht. In de komende jaren worden diverse plannen ontwikkeld en geactualiseerd. Hiermee wordt ingespeeld op de groeiende behoefte aan:  financieel inzicht op korte en lange termijn;  een planmatige aanpak van beheer en onderhoud;  transparante communicatie voor burgers en ondernemers;  integrale samenwerking op het terrein van (beheer) openbare ruimte. Evaluatie Vanaf 2014 vindt er jaarlijks een evaluatiemoment plaats waarin ontwikkelingen van het BBO-pad en de (beheer)kwaliteit buiten worden besproken. In deze paragraaf wordt per kapitaalgoed de volgende zaken weergegeven:  de relevante beleidsnota´s  het kwaliteitsniveau volgens de inventarisatie (afwijkingen van dit kwaliteitsniveau worden specifiek benoemd)  de benodigde financiële middelen  eventuele algemene opmerkingen

Wegen Relevante beleidsnota´s

:

Visie wegbeheer gemeente Beuningen (november 2013)

Planning BBO-pad

:

Ontwikkeling beleid-/beheerplan wegen 2013

Kwaliteitsniveau

:

Basis, tijdelijk elementenverharding R- (sober)

Financiën

:

Begroting (x € 1.000,00) Beheer en onderhoud van wegen, straten en pleinen Aanleg wegen, straten en pleinen Beleidsadvisering Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

216 1.569 140 1.925

221 1.269 92 1.582

313 1.028 115 1.456


Pagina 104

De voorziening wegenonderhoud heeft per 31-12-2014 een omvang van € 2.869.706. Het doel van deze voorziening is de egalisatie van de kosten voor wegenonderhoud. De voorziening is toereikend om de kosten wegenonderhoud tot en met 2018 te betalen. Algemene opmerkingen

:

Het Wegenbeheerplan is inmiddels vastgesteld (medio 2013). De financiële gevolgen van de bezuiniging zijn hierin door vertaald. De extra bezuinigingsopgave van € 189.000 per jaar moet nog worden gevonden. In 2014 is het uitwerkingsplan voor de wegen in het buitengebied afgerond. Vaststelling van het plan vindt in het 1ste kwartaal 2015 plaats door het college. Ook het beheerplan voor de Civiele Kunstwerken is door de raad vastgesteld (november 2013). In 2014/2015 wordt het inrittenbeleid herzien en vastgesteld in de 1ste helft van 2015. Eind 2014 is een evaluatie- en voortgangsrapportage opgesteld voor het GVVP. Deze geeft een tussenstand van de uitgevoerde, ingeplande en gewijzigde verkeersprojecten in Beuningen (2011 – 2020). Tot slot wordt de uitbreiding van de blauwe zone in het centrum van Beuningen (2012) geëvalueerd in een onderzoek in de 1e helft van 2015.

Riolering Relevante beleidsnota´s

:

Gemeentelijk Rioleringsplan 2013-2017

Planning BBO-pad

:

Ontwikkeling beleidsplan riolering en water 2016. Ontwikkeling beheerplan water medio 2014.

Kwaliteitsniveau

:

Basis

Financiën

: Begroting (x € 1.000,00) Beheer en onderhoud riolering Aanleg riolering Afvalwater Hemelwater Grondwater Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

543 670 1 2 16 1.232

610 1.180 34 14 43 1.881

577 849 10 16 16 1.468

De voorziening rioolonderhoud heeft per 31-12-2014 een omvang van € 1.316.337. Het doel van deze voorziening is gedeeltelijk voor het opvangen van calamiteiten en is verder bedoeld voor de egalisatie van de kosten voor rioolonderhoud. De voorziening is toereikend om de kosten rioolonderhoud voor de komende 6 jaar te betalen. Algemene opmerkingen

:

De actualisatie van het vGRP is samen met de gemeenten West Maas en Waal en Druten opgepakt en eind 2012 door de raad vastgesteld. Begin 2013 is de intentieovereenkomst Afvalwaterketen getekend door het waterschap Rivierenland en de gemeenten Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen. Voor de onderdelen Gemalenbeheer en Grondwatermeetnet zijn werkgroepen samengesteld om te onderzoeken hoe de samenwerking kan plaats vinden.


Pagina 105

Onder begeleiding van een adviesbureau wordt in BDHW-verband onderzoek gedaan om te komen tot kwalitatief gericht rioolbeheer in plaats van het huidige normgericht rioolbeheer. Op basis van bevindingen van het Visitatierapport van de commissie Peijs is bestuurlijk overeengekomen om de samenwerking te verbreden met het cluster MUGN (gemeenten Millingen, Ubbergen, Groesbeek en Nijmegen). Hiervoor wordt een nieuwe Samenwerkingsovereenkomst opgesteld (ondertekening in februari 2015). Doel van de samenwerking is middels prestatie en kwaliteit gestuurd beheer te komen tot bezuinigingen in de afvalwaterketen van minimaal 10% in 2020. Een adviesbureau verricht bij de deelnemende gemeenten het feitenonderzoek afvalwaterketen. In 2014 is de optimalisatiestudie Afvalwater afgerond. Hierdoor zijn uitvoering van maatregelen voor de resterende planperiode beter inzichtelijk geworden en werden ambities bijgesteld. Dit gaf inzicht in vrijval van budgetten. Door bijstellen van ambities en kwalitatief beheer in plaats van normgericht beheer toe te passen valt circa € 2.100.000 vrij. De beoogde verhoging van de rioolheffing voor 2015 vervalt daardoor. Groen Relevante beleidsnota´s

:

Groenbeleidsplan 2012 – 2021 (vaststelling eind 2012) Bomenbeheerplan 2012 - 2017 Groenbeheerplan 2013 - 2017

Planning BBO-pad

:

Onderhoudsbestekken 2013

Kwaliteitsniveau

:

Basis, tijdelijk versoberd naar van B naar C-niveau

Financiën

: Begroting (x € 1.000,00) Openbaar groen, parken en plantsoenen Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

1.827 1.827

1.690 1.690

1.611 1.611

Om de drie jaar wordt het groenbestek aanbesteed. Algemene opmerkingen

:

Het Groenbeleidsplan, incl. bomenbeleidsplan is vastgesteld in november 2012. De raad heeft beperkte middelen beschikbaar gesteld volgens een groeimodel om het bomenonderhoud, de vervanging van groen en verbeteringen mogelijk te maken. Het Groenbeheerplan is in juli 2013 vastgesteld. In de tweede helft van 2013 zijn de nieuwe onderhoudscontracten opgesteld en aanbesteed. In december 2014 heeft het college de definitieve


Pagina 106

‘Groene Kaart’ (lijst monumentale en waardevolle bomen) vastgesteld, waarmee de nieuwe bomenverordening in werking treedt. Verlichting Relevante beleidsnota´s

:

Beleidsplan Openbare Verlichting 2009-2014

Planning BBO-pad

:

Ontwikkeling beleidsplan openbare verlichting medio 2014. Ontwikkeling beheerplan openbare verlichting medio 2014 - 2015.

Kwaliteitsniveau

:

Basis

Financiën Begroting (x € 1.000,00)

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

320 320

319 319

283 283

Openbare verlichting Totaal

De voorziening openbare verlichting heeft per 31-12-2014 een omvang van € 383.331. Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van de kosten voor vervanging en voor het wegwerken van het achterstallig onderhoud. De voorziening is toereikend om de vervanging voor de komende 6 jaar te betalen. Algemene opmerkingen

:

In november 2009 is het beleidsplan openbare verlichting in de raad geweest. In dit plan wordt er gekeken naar het onderhoud voor de komende 10 jaar. Belangrijke onderwerpen hierin zijn het inhalen van het achterstallig onderhoud en duurzaam omgaan met nieuwe verlichting d.m.v. dimmen en LED verlichting. In 2012 is een start gemaakt om het onderhoud van de openbare verlichting regionaal aan te besteden. Naast de gemeente Beuningen participeren de gemeente Wijchen, Heumen en Druten. Medio 2013 zijn deze werkzaamheden gestart.

Speelvoorzieningen Relevante beleidsnota´s

:

Speelruimteplan (25-02-2003)

Planning BBO-pad

:

Ontwikkeling/actualisatie speelbeleid medio 2013 - 2014

Kwaliteitsniveau

:

Basis

Financiën

: Begroting (x € 1.000,00) Speelvoorzieningen Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

96 96

304 304

103 103

De stijging van de kosten in de begroting 2014 wordt veroorzaakt dat als gevolg van de bezuinigingstaakstelling een bedrag van € 160.000 is opgenomen om de helft van het aantal speelplaatsen komen te vervallen. Voor het verwijderen van speelplaatsen en het herstel van de openbare ruimte is naar verwachting € 5.000 per speelplek nodig. Algemene opmerkingen

:

In 2015 wordt het speelbeleidsplan ontwikkeld. Het beleid geeft invulling aan de bezuinigingsopgave. Begin 2015 wordt het plan van


Pagina 107

aanpak in het college behandeld. De eerste helft van 2015 staat in het teken van de beleidsvorming. De bestuurlijke vaststelling van het beleid staat gepland in het eerste halfjaar van 2015. Hierna volgt de uitvoering.

Gebouwen Relevante beleidsnota´s

:

Geen

Planning BBO-pad

:

Ontwikkeling beleids-/beheerplan gebouwen 2013

Kwaliteitsniveau

:

Basis

Financiën

: Begroting (x € 1.000,00) Kostenplaats gebouwen Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

261 261

223 223

223 223

De voorziening gebouwen heeft per 31-12-2014 een omvang van € 427.082. Deze voorziening is bedoeld voor de egalisatie van de kosten voor onderhoud. De voorziening is toereikend om de vervanging voor de komende 6 jaar te betalen. Algemene opmerkingen

Conclusie

:

Het plan gebouwenbeheer wordt opgemaakt na ontwikkeling van een heldere visie rondom de gemeentelijke gebouwen. Inmiddels is gestart met de voorbereiding. In 2015 ronden we de planvorming af. Voor de kapitaalgoederen ontbreekt nog een integrale visie voor de onderdelen groen en gebouwen. In totaal wordt jaarlijks een bedrag uitgegeven van € 5.144.000 (2014). Dit is ongeveer 12% van de hele begroting van de gemeente Beuningen.


Pagina 108

Begroting (x € 1.000,00) Wegen Riolering Groen Verlichting Speelvoorzieningen Gebouwen Totaal

2013

2014

2014

Werkelijk

Begroot

Werkelijk

1.925 1.232 1.827 320 96 261 5.661

1.582 1.790 1.740 319 304 223 5.958

1.456 1.468 1.611 283 103 223 5.144

In verband met de egalisatie van de kosten over de jaren heen wordt voor de kapitaalgoederen wegen, riolering, verlichting en gebouwen gebruik gemaakt van voorzieningen. Verder is voor de riolering ook een voorziening aanwezig voor het opvangen van calamiteiten. Het saldo van de voorzieningen inclusief de jaarlijkse toevoeging is voldoende om de verwachte uitgaven voor de komende 6 jaren te bekostigen. Voor groenvoorzieningen en bomen zijn beperkte middelen beschikbaar gesteld. Hierdoor loopt de gemeente risico dat vervangingsinvesteringen in de toekomst gaan oplopen.


Pagina 109

4.4 Paragraaf financiering (treasury) Wat hebben we bereikt De gemeente Beuningen heeft op behoedzame wijze voorzien in voldoende financiële middelen om de programma’s uit te kunnen voeren. Wat hebben we daarvoor gedaan De gemeente Beuningen heeft uitvoering gegeven aan de treasuryfunctie binnen de normen van de Wet FIDO en het Treasurystatuut. Wettelijk kader Het gemeentelijk financieringsbeleid is er op gericht om: - te voorzien in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn; - het beheersen van de risico’s die met deze transacties verbonden zijn; - het zoveel mogelijk beperken van de rentekosten van de leningen; - het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities. De uitvoering van het financieringsbeleid vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO). Om vooral de financieringsrisico’s te beperken is in de Wet FIDO een tweetal instrumenten opgenomen, te weten de kasgeldlimiet en de rente risiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is in de wet FIDO opgenomen om de negatieve gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenten hun financieringsbehoefte voor slechts een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mogen financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het begrotingstotaal. De omvang van de kasgeldlimiet voor 2014 is in onderstaande tabel weergegeven: Tabel Kasgeldlimiet Omvang begroting 2014 Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag Kasgeldlimiet in bedrag

Bedragen x € 1.000

49.414 8,50% 4.200

Wij hebben de kasgeldlimiet zo optimaal mogelijk benut vanuit de situatie dat rente van kortlopend geld (bijvoorbeeld daggeld en kasgeld) in 2014 lager was dan de rente op langlopende leningen. De gemiddelde netto vlottende schuld was per kwartaal als volgt; Tabel Berekening Kasgeldlimiet Kasgeldlimiet Vlottende korte schulden Vlottende korte middelen Omvang netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet voor 2014 Ruimte(+) / Overschrijding(-) kasgeldlimiet


2014 e 1 kwartaal 4.908 852 4.056

2014 e 2 kwartaal 160 2.296 -2.136

2014 e 3 kwartaal 2.330 109 2.221

2014 4 kwartaal 4.496 138 4.358

4.200 144

4.200 6.336

4.200 1.979

4.200 -158

e

Het schema geeft aan dat in het vierde kwartaal sprake is geweest van overschrijding van de kasgeldlimiet. De regelgeving van FIDO staat gemeenten toe de limiet maximaal drie achtereenvolgende kwartalen te overschrijden. Dat is niet het geval. Hiermee hebben we aan de eisen zoals gesteld in de Wet FIDO voldaan. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 110

Rente risiconorm Een andere norm uit de Wet FIDO is de rente risiconorm. De rente risiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening en herfinanciering. Hiermee is een maximumgrens gesteld aan het renterisico dat een gemeente loopt op de langlopende leningenportefeuille. Van renteherziening is sprake als in de leningsovereenkomst is bepaald dat de rente gedurende de looptijd in een bepaald jaar zal worden aangepast. Herfinanciering is het aangaan van een nieuwe lening om de oude af te lossen. De rente risiconorm beperkt dus de aflossingen op de bestaande leningenportefeuille. Op een begrotingstotaal in 2014 van € 49,4 miljoen bedraagt de rente risiconorm voor onze gemeente € 9,8 miljoen. In 2014 zijn er geen langlopende geldleningen aangetrokken wegens herfinanciering. In 2014 hebben ook geen renteherzieningen plaatsgevonden. Wij zijn dus ruim binnen de voor 2014 gestelde rente risiconorm gebleven. Tabel Berekening renterisiconorm Renterisico op vaste schuld


realisatie

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g

0

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g

0 0

2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b) 3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)

0

3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)

0 0

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b) 5. Betaalde aflossingen

10.180

6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

0

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0

Renterisiconorm 8. Begrotingstotaal

49.414 20%

9. Het bij ministeriële regeling vastgest. percentage 10. Renterisiconorm

9.883

Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm

9.883 0

7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7)

9.883

Schatkistbankieren Op 16 december 2013 is de Wet HOF in werking getreden, waardoor het door het kabinet in het begrotingsakkoord voor 2013 voorgestelde verplicht schatkistbankieren voor lager overheden is ingevoerd. Door deze wet worden de lagere overheden verplicht alle geldelijke overschotten bij het ministerie van Financiën te parkeren. Doel hiervan is een verlagend effect te verkrijgen op de totale EMU-schuld van de totale Nederlandse overheid. Om de lagere overheden enige speelruimte te geven is vastgesteld dat 0,75% van het begrote totaal buiten beschouwing mag worden gelaten. Voor Beuningen is dit 0,75% van € 49,3 miljoen is € 0,37 miljoen. Leningen De gemeente Beuningen heeft in 2014 geen leningen afgesloten. Onderstaande tabellen geven een overzicht van het verloop van de leningenportefeuilles in 2014:


Pagina 111

Tabel Leningenportefeuille Opgenomen Gelden Stand per 01-01-2014


101.867

Nieuwe Leningen

0

Aflossingen

10.180

Saldo per 31-12-2014

91.687

Uit deze tabel blijkt dat er in 2014 voor een bedrag van € 10,180 miljoen is afgelost op de leningenportefeuille en dat er geen nieuwe leningen zijn aangegaan. Het bedrag van € 91,687 miljoen per ultimo 2014 bestaat uit leningen bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) en de Nederlandse Waterschapsbank (NWB). (Het in 2014 op de balans opnemen van een in 2002 reeds ontvangen voorschot Provincie inzake Zandwinning van € 0,4 miljoen is hier buiten beschouwing gelaten). Tabel Samenstelling Leningenportefeuille Naam Oorspr. Aflossings StortingsGeldg. Hoofdsom wijze datum


Afloopdatum

Couponrente

Vervroegd aflossing

Schuldrestant

Weging in portefeuille

BNG

2.269

Lineair

01-05-1997

01-05-2022

6,3200%

Nee

726

0,79%

BNG

2.269

Lineair

03-07-1998

03-07-2023

6,8200%

Nee

817

0,89%

BNG

3.857

Lineair

01-08-2000

01-08-2025

6,0250%

Nee

1.697

1,85%

NWB

13.500

Lineair

02-05-2002

02-05-2027

5,5300%

Nee

7.020

7,66%

BNG

15.000

Lineair

01-07-2003

01-07-2028

4,2890%

Nee

8.400

9,16%

NWB

7.000

Lineair

16-12-2005

16-12-2030

3,6950%

Nee

4.480

4,89%

NWB

13.000

Lineair

02-10-2006

02-10-2031

3,7850%

Nee

8.840

9,64%

BNG

20.000

Fixe

03-08-2010

03-08-2020

3,4400%

Nee

20.000

21,81%

BNG

16.000

Lineair

02-08-2010

02-08-2035

3,9500%

Nee

13.440

14,66%

BNG

20.000

Lineair

09-06-2011

09-06-2036

4,5600%

Nee

17.600

19,20%

BNG

10.000

Lineair

19-06-2012

19-06-2027

2,6250%

Nee

8.667

9,45%

122.895

91.687

100,00%

Naast leningen die we zelf zijn aangegaan, hebben we in het verleden ook leningen verstrekt. In 2014 hebben we geen nieuwe leningen meer verstrekt. Tabel Leningenportefeuille Uitgeleend Geld Stand per 01-01-2014 Nieuwe Leningen Aflossingen Saldo per 31-12-2014


5.896 0 5.896 0

Uit deze tabel blijkt dat er in 2014 voor een bedrag van € 5,896 miljoen is afgelost op de leningenportefeuille Uitgeleend Geld en dat er geen nieuwe leningen zijn verstrekt. De aflossing van € 5,896 miljoen betreft leningen van woningcorporaties. Het saldo van de aan derden doorbetaalde opgenomen geldleningen is nihil. De overige verstrekte geldleningen (uit eigen middelen) zijn opgenomen bij de toelichting op de balans, bij het onderdeel financiële vaste activa.


Pagina 112

Rente resultaat 2014 Het resultaat op de rente is € 401.000,= voordelig. (zie “Programma Algemene Dekkingsmiddelen”) De begrote rentelasten bedragen 4% van het geraamde financieringstekort. Dit leidt tot een begroot renteomslag percentage, wat ook gehanteerd wordt voor de werkelijk geboekte kapitaallasten. Aangezien de werkelijke betaalde rente veel lager is, ontstaat er een aanzienlijk voordeel in 2014 op deze rentepost.


Pagina 113

4.5 Paragraaf bedrijfsvoering Naar een nieuwe visie op onze organisatie en bedrijfsvoering In 2014 is er gewerkt aan een nieuwe invulling van de rol van de gemeente in de Beuningse samenleving. Een belangrijke vraag die we daarvoor moeten gaan beantwoorden is: hoe we door een optimale samenwerking met inwoners en maatschappelijke organisaties, met minder middelen, toch een goed leefklimaat in Beuningen kunnen blijven realiseren. Deze nieuwe vormen van samenwerken, het erkennen en inzetten van krachten vanuit de samenleving en het samen vormgeven aan onze gemeente vraagt andere vaardigheden en een andere houding van ambtenaren en inwoners. We werken daarom aan nieuwe kwaliteiten bij onze ambtenaren en gaan ook de gemeentelijke organisatie daarop aanpassen. De organisatie wordt steeds meer “lean” (slank), “agile” (slagvaardig en bewegelijk) en integraal (we proberen steeds beter te kijken naar alle facetten van een vraagstuk en daarop een compleet antwoord te geven). Professionaliteit en eigen verantwoordelijkheid staan bij medewerkers centraal en daarom wordt in 2015 ook het aantal managers in de organisatie belangrijk verkleind. Dienstverlening Een goede dienstverlening aan de inwoners van Beuningen blijft voor onze gemeente een leidend principe. Hoe dit er uitziet is steeds in verandering. De digitale mogelijkheden nemen steeds verder toe en dit proces gaat ook de komende jaren nog verder. Gemeentelijke taken worden ook steeds vaker gezamenlijk uitgevoerd. Niet meer alleen in de Sociale Werkvoorziening maar tegenwoordig ook op het terrein van Veiligheid, ICT, Arbeidsmarkttoeleiding, Omgevingsvergunningen en Belastingen. Het is een belangrijke uitdaging om deze gemeenschappelijke regelingen zo aan te sturen dat ze steeds ook goede resultaten voor Beuningen realiseren. Informatisering Al deze ontwikkelingen maken de afhankelijkheid van automatisering steeds groter: de voortgaande technologische ontwikkeling vraagt autonoom steeds om aanpassing en innovatie in onze automatisering; beveiliging vraagt ontwikkeling en grote alertheid en ook samenwerkingsvormen stellen ons voor nieuwe vraagstukken. De hoeveelheid data neemt enorm toe in de laatste jaren en deze groei zal doorgaan en waarschijnlijk nog verder versnellen. Om een goede ICT dienstverlening te kunnen blijven garanderen was het voor alle kleinere gemeenten in de regio nodig om te gaan samenwerken. Op 1 oktober 2014 is de Informatiedienst Rijk van Nijmegen (I-RvN) formeel van start gegaan. In 2015 wordt er hard gewerkt aan het realiseren van een nieuw technisch netwerk waarop wij gaan samenwerken. Na de realisatie van de techniek zullen we bespreken hoe we verder kunnen gaan met de harmonisatie en integratie van de software. Human Resource Management Ook op dit domein ontstaat steeds meer samenwerking. Steeds vaker worden medewerkers uitgeleend en ingeleend tussen gemeenten. Door in regionaal verband te werken met een bredere interne arbeidsmarkt kunnen gemeenten hun werknemers zekerheid bieden en toch flexibel inzetbaar houden. Werkzekerheid is voor medewerkers veel belangrijker dan baanzekerheid. Interne controle Naast zijn onderzoek van de getrouwheid (volledigheid, juistheid, tijdigheid) van de jaarrekening moet de externe accountant ook een onderzoek doen naar de rechtmatigheid van de financiële beheershandelingen en zijn oordeel over rechtmatigheid expliciet tot uitdrukking brengen in zijn accountantsverklaring. Dit vereist, dat de organisatie de accountant kan aantonen dat zij ‘in controle’ is, wat zoveel wil zeggen, dat de administratieve organisatie met de daarin opgenomen maatregelen van interne controle bestaan en ook goed werken. Door middel van interne controle op de diverse Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 114

processen wordt getoetst of de organisatie heeft gewerkt volgens de opzet van de administratieve organisatie, zodat de verantwoording juist, tijdig, volledig en rechtmatig is en dat de bedrijfsmiddelen zijn ingezet waarvoor ze zijn bestemd en tot het vermogen van de organisatie zijn blijven behoren. In juni 2014 is door het college van B&W het interne controleplan 2014 vastgesteld. Hierin staan de activiteiten op het gebied van interne controle beschreven voor het jaar 2014. De interne controle heeft als doel om onvolkomenheden in de uitvoering van werkzaamheden op te sporen en, indien mogelijk, te corrigeren. De uitkomsten van de interne controle geven een beeld over de financiële rechtmatigheid van de gemeente. Daarnaast worden aanbevelingen gedaan om onvolkomenheden in de toekomst te voorkomen en de kwaliteit van de bedrijfsvoering te verbeteren. De totale uitgaven in de primaire begroting van 2014 bedragen ca. € 49 miljoen. Op basis van de begroting 2014 van de gemeente betekenen dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van circa € 490.000,-- en een totaal van onzekerheden van circa € 1.470.000,-- de goedkeurende strekking van de accountantsverklaring niet zullen aantasten. Alle fouten en onzekerheden geëxtrapoleerd naar de massa, naar aanleiding van de IC onderzoeken in 2014 bij elkaar genomen, geeft de volgende uitkomst. Het totaalbedrag aan fouten (€ 218.730,76) en onzekerheden (€ 1.271,75) blijft binnen de goedkeuringstoleranties uit het controleprotocol.


Pagina 115

4.6 Paragraaf verbonden partijen Inleiding De gemeente heeft zich verbonden met diverse partijen die, ten behoeve van het publieke belang, werkzaamheden uitvoeren voor de gemeente. In deze paragraaf wordt informatie verstrekt over de visie en de beleidsvoornemens ten aanzien van deze partijen. Daarnaast worden de verbonden partijen besproken waar bestuurlijk of financieel aandacht aan geschonken moet worden. De definitie van een verbonden partij aan de hand van het Besluit Begroting en Verantwoording is: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Financieel belang: een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang: zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht.

Hieruit blijkt dat sprake is van een verbonden partij indien de gemeente een financieel belang en een bestuurlijk belang heeft. Een organisatie waarin alleen een financieel belang bestaat als bedoeld in de hiervoor beschreven definitie, moet worden opgenomen in de paragraaf weerstandvermogen. Indien het alleen gaat om een bestuurlijk belang moet dit worden beschreven in een programma en product. Instellingen waar de gemeente een subsidierelatie mee heeft (sportverenigingen, culturele instellingen) vallen niet onder de verbonden partijen aangezien bij deze instellingen geen bestuurlijk belang aanwezig is. Beleidsvoornemens verbonden partijen In 2005 is besloten een regionale adviesfunctie in te stellen die namens de regio Nijmegen gemeenten intensief financieel en control toezicht gaat uitoefenen op de gemeenschappelijke regelingen actief in de regio (GGD, BREED, MARN, ODRN, Veiligheidsregio). Gemeenschappelijke regelingen: De gemeente Beuningen participeert in de volgende gemeenschappelijke regelingen. In de tabellen bij de betreffende partijen staat, in duizendtallen, enkele gegevens over de betreffende gemeenschappelijke regeling weergegeven (bron: jaarrekening 2014 indien aanwezig, anders jaarrekening 2013). Indien van toepassing wordt ook iets toegelicht over de risico´s die de betreffende GR loopt.


Pagina 116

Breed, Nijmegen Openbaar belang Mensen met een beperking zouden als ze daartoe in staat zijn zoveel mogelijk moeten kunnen werken in een gewone werkomgeving.

Iedere gemeente krijgt zelf een deel van het landelijke Wsw-budget. Hiermee moet de gemeente regie voeren op de uitvoering van haar beleid. De uitvoering van de Wsw is gedelegeerd aan Breed. Breed gaat zich ontwikkelen van een productiebedrijf naar een arbeidsbemiddelingsbedrijf met de ambitie om 85% van de huidige SW-medewerkers via individuele of groepsgewijze detachering te plaatsen op de reguliere arbeidsmarkt.

Instemming met het Transitieplan betekende destijds in Breed financiële zin dat de gemeente rekening moest houden Jaarrekening 2014 met exploitatietekorten van Breed in de periode vanaf 2013. Bij de behandeling van de begroting van Breed Balanstotaal € 12.873 voor 2014 bleek dat de exploitatie zonder extra subsidie Eigen vermogen € 3.786 nagenoeg sluitend was. Om die reden heeft de Vreemd vermogen € 9.087 gemeenteraad besloten dat het Beuningse aandeel in de Totaal exploitatie € 64.712 geraamde gemeentesubsidies van respectievelijk € % deelname Beuningen 7,94% 718.000, € 893.000 en € 1.161.000 in de periode 2015Gemeentelijke bijdrage € 3.718 2017 niet toegekend wordt. Jaarlijks zal op basis van het exploitatiesaldo een besluit worden genomen over de Inventarisatie risico´s € 3.400 subsidieverlening. Weerstandsvermogen € 3.786 In verband met de komst van de Participatiewet is 2014 Risico tekort Beuningen €0 het laatste jaar waarin instroom in de WSW kon plaatsvinden. Vanaf 2015 is de instroom in de sociale werkvoorziening gestopt. Gemeenten kunnen dan zelf beschut werk organiseren. Het bestaande Wsw-bestand wordt geleidelijk afgebouwd (natuurlijk verloop). Het subsidiebedrag per WSW-er daalt op termijn naar 22.700 euro. Dat was in 2010 ruim 27.000 euro. Het verschil tussen de loonverplichtingen van Breed en het teruglopende subsidiebedrag zorgt er voor dat in de komende jaren sterk rekening moet worden gehouden met oplopende tekorten De bedoeling is dat Breed in 2015 wordt geïntegreerd in het Werkbedrijf. VRGZ, Nijmegen Openbaar belang De VRGZ zorgt voor een veilige regio waarin rampen en crises zo goed mogelijk voorkomen en bestreden worden en de inwoners kunnen rekenen op snelle en goede geneeskundige hulpverlening en brandweerzorg. Dit doet zij samen met de achttien gemeenten, de politie en andere lokale, regionale en landelijke partners.

VRGZ Jaarrekening 2014 Balanstotaal Eigen Vermogen

€ 51.951 € 5.881

Vreemd vermogen

€ 46.070

Totaal exploitatie

€ 60.195

% deelname Beuningen

4,72%

Gemeentelijke bijdrage

€ 997

Inventarisatie risico´s

€ 9.996

Weerstandsvermogen

€ 5.105

Risico tekort Beuningen

€ 231

De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (VRGZ) is een organisatie voor brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening, voorbereiding en coördinatie op het gebied van rampenbestrijding en crisisbeheersing. Dit regionale samenwerkingsverband van achttien gemeenten is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Wet veiligheidsregio's. De VRGZ zorgt voor een veilige regio waarin rampen en crises zo goed mogelijk voorkomen en bestreden worden en de inwoners kunnen rekenen op snelle en goede geneeskundige hulpverlening en brandweerzorg. Dit doet zij samen met de achttien gemeenten, de politie en andere lokale, regionale en landelijke partijen.


Pagina 117

Omdat als gevolg van veranderde wetgeving de (gecompenseerde) btw voor na 2004 gebouwde brandweerkazernes vanaf 2014 herzien zou moeten worden zijn de kazernes waarop de herzieningsplicht van toepassing was, eind 2013 overgedragen aan de VRGZ. Vanwege eenduidigheid in sturing en beheer besloot het algemeen bestuur dat in overleg met de deelnemende gemeenten in principe alle kazernes (ook die van vóór 2004) worden overgedragen aan de VRGZ. De transitie van de huidige regionale meldkamers naar één landelijke Meldkamerorganisatie (LMO) heeft in 2014 veel inzet gevraagd van kennis en capaciteit van de medewerkers van de VRGZ. Belangrijkste doel van deze reorganisatie is te komen tot een effectieve, kwalitatief hoogwaardige en efficiënte meldkamerorganisatie met tien meldkamers. De dienstverlening van de meldkamers is hetzelfde, ongeacht de locatie van de noodhulpvraag. Het beheer van de LMO wordt ondergebracht bij de Nationale Politie. Er is nog geen eenduidigheid over hoe de doelstellingen uitgewerkt gaan worden. Het effect hiervan is dat het proces langer gaat duren dan aanvankelijk gepland, terwijl het rijk de ingecalculeerde bezuiniging van € 50 miljoen al wel aan het inboeken is. Wat dit precies betekent voor het personeel van de huidige meldkamers brandweer en ambulancezorg en voor de financiële positie van de huidige (gemeenschappelijke) meldkamers is nog niet bekend. Wel bekend is, dat het een groot, ingewikkeld en langdurig project is. Ten gevolge van de regionalisering van de brandweer en de fusie van de twee GGD’en in de regio tot één GGD Gelderland-Zuid (GGD GZ) veranderde de behoefte aan ondersteuning op het gebied van personeelszaken, financiën en facilitaire zaken. Dat heeft geleid tot een uitbreiding van formatie bij de ondersteunende diensten en voor de afdeling Facilitaire Zaken & ICT is een onderzoek verricht naar de meest optimale inrichting van de facilitaire dienstverlening. Verwacht wordt dat deze reorganisatie in de eerste helft van 2015 zijn beslag krijgt. Instituut voor Bijzonder Onderzoek, Wijchen Openbaar belang Het Instituut Bijzonder Onderzoek (IBO) verricht, op verzoek van de afdeling Sociale Zaken onderzoek naar mogelijke fraude met WWB-, , loaw-, Ioaz-uitkeringen en Wmo-voorzieningen. Er wordt een onderzoeksopdracht aan het IBO verstrekt als het vermoedelijke fraudebedrag meer dan € 10.000,- bedraagt of wanneer de gemeente op basis van de haar beschikbare middelen de zaak niet kan afhandelen.

Sinds 1 januari 1996 nemen een 6-tal gemeenten deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Bijzonder Onderzoek Regio Gelderland-Zuid. De gemeente Wijchen voert als centrumgemeente de gemeenschappelijke regeling uit en beheert deze. Andere deelnemende gemeenten zijn Groesbeek, Heumen, Millingen aan de Rijn en Ubbergen. De jaarcijfers IBO over 2014 zijn op dit moment nog niet bekend.

IBO Jaarrekening 2013 Balanstotaal Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Totaal exploitatie % deelname Beuningen Gemeentelijke bijdrage


€ 199 € 13 € 185 € 245 21,60% € 49

Pagina 118

Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen, Nijmegen Openbaar belang De MARN is een gemeenschappelijke regeling met tien deelnemende gemeenten in de regio Nijmegen. De gemeenschappelijke regeling behartigt de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van milieu, waaronder in ieder geval begrepen een doelmatige en milieu hygiënisch verantwoorde verwijdering van afvalstoffen.

De gemeente Beuningen werkt samen met de regiogemeenten op het gebied van afvalinzameling, bodembeheer en de energietransitie. Hiertoe zijn drie ambtelijke vakberaden ingericht, die worden aangestuurd door het AB (en DB) van de MARN. Het bestuur MARN bestaat uit de wethouders van de deelnemende gemeenten. Jaarrekening 2014 Op het gebied van Afvalinzameling is uitvoering gegeven aan Balanstotaal € 2.837 de Regionale afvalmonitoring, bestaande uit sorteeranalyses Eigen Vermogen € 751 en een Regionaal afvalmonitoringsrapportage. Ook is de Vreemd Vermogen € 2.086 Compostdag deels betaald door de MARN. Totaal exploitatie

€ 1.193

Afval In 2014 is uitvoering gegeven aan de landelijke Benchmark Gemeentelijke bijdrage €0 voor de huisvuilinzameling. Het doel van de Benchmark is het vergroten van het inzicht in functioneren en presteren Inventarisatie risico´s € 77 van gemeenten en Dar op het gebied van afvalbeheer. De Weerstandsvermogen € 751 benchmark bevestigt het beeld van de afgelopen jaren dat Risico tekort Beuningen €0 gemeenten in de regio Nijmegen goede resultaten halen op het gebied van huisvuilinzameling, d.w.z. een hoge scheidingsgraad tegen lage kosten. In het kader van Cradle to cradle en ´afval-bewustwording´ is opdracht verstrekt aan het Dijkmagazijn om een kringloopspel te ontwikkelen voor basisschoolleerlingen. Dit spel is begin 2014 afgerond en inmiddels al geïntroduceerd bij verschillende basisscholen. Er is een verkenning uitgevoerd naar de optimalisatie van de sortering van de kunststof verpakkingen. Met ARN B.V. is gekomen tot nadere afspraken over dit deel van de afvalstoffen voor de jaren 2015 en 2016. Er is in 2014 een tussentijdse evaluatie van de taakuitvoering van de DAR uitgevoerd. Uit de resultaten van de evaluatie blijkt dat Dar NV in grote lijnen voldoet aan de vooraf gestelde voorwaarden en aan de verwachtingen die gemeenten hadden bij het aandeelhouderschap. % deelname Beuningen

7,61%

Energie De voorbereidingen voor de aanbesteding voor elektriciteit en gas zijn gestart. Expliciet onderdeel van dit inkooptraject is de wens om zoveel mogelijk additioneel regionaal opgewekte duurzame energie te betrekken. Om dit vooraf realistisch te peilen is er een marktconsultatie gehouden. Centrale vraag hierbij is in hoeverre een aanbesteding van elektriciteit en gas kan leiden tot additionele opwekking van hernieuwbare energie, bij voorkeur ook regionaal. De provincie Gelderland kent een subsidieregeling waarbij woningeigenaren onder bepaalde voorwaarden € 500 subsidie krijgen indien zij hun woning isoleren. De MARN heeft de back-office voor deze regeling aanbesteed en gegund aan het bureau Avalon. Door dit gezamenlijk aan te besteden kan de uitvoering efficiënter en effectiever worden gedaan dan door de individuele gemeenten afzonderlijk. In 2014 is gestart met het project ´Buurten over Energie’. Binnen het project worden gemeenten geholpen met het stimuleren en faciliteren van lokale initiatieven voor en door eigenaar-bewoners die erop zijn gericht de bestaande woningvoorraad te verduurzamen. Er is een ‘eigen’ blok-voor-blok aanpak op maat ontwikkeld die gericht is op het verleiden van huizenbezitters in één bepaalde wijk/kern. Op 13 juni 2014 heeft de gemeente Arnhem als penvoerder namens de 30 gemeenten in de milieusamenwerkingsverbanden MARN, MRA en Rivierenland bij de VNG een aanvraagformulier voor ondersteuning ingediend. Met de ondersteuning wordt voortgebouwd op de vraagbevorderende aanpak van Buurten Over Energie. De bedoeling is dat op termijn alle 30 gemeenten bewoners stimuleren en faciliteren om zelf initiatieven voor energie besparen en opwekken te ontwikkelen en (laten) uitvoeren. Daarnaast is de insteek om eigenaar-bewoners goed te informeren middels een (digitaal) energieloket en te begeleiden in hun zoektocht naar bedrijven die energiebesparende en/of –opwekkende maatregelen kunnen uitvoeren. Dit project wordt de komende jaren gecontinueerd. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 119

Bodem Voor het project Basisregistratie ondergrond (BRO) is een voorlichtingsbijeenkomst georganiseerd waaraan alle MARN-gemeenten hebben deelgenomen. Daarna is gestart met een quickscan onder de gemeenten om inzicht te krijgen in de gevolgen van de BRO voor de organisatie en de processen. De resultaten daarvan zijn vastgelegd in QuickScan Basisregistratie Ondergrond Gemeente MARN. Daarnaast is in 2014 een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden om de aanwezige bodeminformatie bij de gemeenten digitaal te ontsluiten. Externe Veiligheid De uitvoering van het programma Externe Veiligheid is per april 2013 overgeheveld naar de ODRN. De beschikbare uren zijn vooral besteed aan het adviseren bij het opstellen van bestemmingsplannen voor diverse MARN gemeenten. Omgevingsdienst regio Nijmegen (ODRN), Nijmegen Openbaar belang De ODRN voert een gemêleerd takenpakket uit dat bestaat uit een verplicht basistakenpakket (het volledige milieupakket) voor alle opdrachtgevers. Voor de gemeente Nijmegen, de provincie en de gemeente Groesbeek worden daarnaast alle WABO taken uitgevoerd

Begin 2014 is door de ODRN met de deelnemende partners het gesprek gestart om deze dienstverleningsovereenkomsten te harmoniseren. Nu de ODRN bijna een jaar functioneert is die harmonisatie zeer wenselijk, omdat we zo met de productcatalogus (die nagenoeg gereed is) aan de opdrachtgevers een uniform productenpalet aan kunnen bieden. Qua beprijzing hebben die producten voor alle opdrachtgevers een zelfde opbouw. Daarmee ontstaat voor de opdrachtgevers een keuzemogelijkheden naar de aard en omvang van af te nemen producten. Voor de ODRN geeft het de mogelijkheid ODRN om efficiënt processen in te richten en zo de producten ook Jaarrekening 2014 tegen een aantrekkelijke prijs te leveren. 2015 zal het Balanstotaal € 4.061 proefjaar zijn voor de Eigen vermogen € 723 implementatie van deze productcatalogus. In 2016 wordt er Vreemd vermogen € 3.337 conform afspraak gewerkt met de productencatalogus Totaal exploitatie € 10.987 waarmee op dat moment de inputfinanciering wordt % deelname Beuningen 5,62% ingeruild voor Gemeentelijke bijdrage € 488 productfinanciering. Om dit traject in te kunnen vullen is een verdergaande harmonisering van producten nodig. Dat Inventarisatie risico´s € 648 traject is eind 2013 ingezet en is een belangrijk gespreksthema tussen opdrachtgevers en ODRN. Weerstandsvermogen € 200 Risico tekort Beuningen


€ 25

Pagina 120

GGD, Nijmegen Openbaar belang per 1 juli 2013 GGD Gelderland-Zuid ontstaan, een Gemeenschappelijke Regeling van 18 gemeenten. GGD Gelderland-Zuid is een organisatie van en voor gemeenten. De kerntaak van de GGD - het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid - is onveranderd.

Ook de GGD heeft een bezuinigingstaakstelling voor 2012 e.v. jaren opgelegd gekregen. Door het maatwerk wat wij als Beuningen extra vragen aan de GGD te beperken tot video-home-training en een efficiencyslag bij de GGD door te voeren, is het de GGD GGD gelukt de begroting sluitend te maken. . Jaarrekening 2014 Er zijn verschillende ontwikkelingen op het gebied van de Balanstotaal € 7.982 jeugdgezondheidszorg. De GGD is betrokken bij de opzet Eigen Vermogen € 2.809 van de Verwijsindex Risicojongeren (VIR) en de JGZ is een Vreemd Vermogen € 5.173 belangrijk onderdeel van het CJG. Totaal exploitatie € 28.328 De inspecties in de kinderopvang zijn door de uitbreiding % deelname Beuningen 4,72% van inspecties bij peuterspeelzalen en gastouders in aantal € 794 fors toegenomen. De uitkering via het gemeentefonds houdt Gemeentelijke bijdrage hiermee geen gelijke tred. Inmiddels hebben wij via de legesverordening de vergunningen leges plichtig gemaakt. Inventarisatie risico´s € 2.449 Op het terrein van de samenwerking is het werkgebied van Weerstandsvermogen € 905 de GGD inmiddels opgetrokken naar het niveau van de Risico tekort Beuningen € 73 veiligheidsregio (fusie 2013 GGD Nijmegen en Rivierenland). De gemeente Mook en Middelaar dient uit te treden en aan te sluiten bij Limburg. Stadsregio Arnhem Nijmegen, Nijmegen Openbaar belang De gemeenten van de Stadsregio Arnhem Nijmegen werken samen op het gebied van mobiliteit, ruimte, wonen en werken.

De Wet Gemeenschappelijke Regeling Plus is per 1 januari 2015 afgeschaft. Eerder heeft de gemeenteraad besloten om de regionale samenwerking voort te zetten in een gemeenschappelijke regeling. Deze juridische vormgeving blijkt niet de instemming van alle 20 deelnemende gemeenten te krijgen. Om de samenwerking toch gestalte te kunnen geven wordt voorgesteld om dit vorm te geven middels een Gemeenschappelijk Orgaan. De jaarcijfers Stadsregio over 2014 zijn op dit moment nog niet bekend.

Stadsregio Jaarrekening 2013 Balanstotaal Eigen Vermogen

€ 167.892 € 5.857

Vreemd Vermogen

€ 162.035

Totaal exploitatie

€ 108.357

% deelname Beuningen

3,40%

Gemeentelijke bijdrage

€ 78

Inventarisatie risico´s

€ 2.136

Weerstandsvermogen

€ 1.977

Risico tekort Beuningen

€5

School logopedische Dienst Maas en Waal (Wijchen) Openbaar belang De School logopedische Dienst (SLD) verzorgt de screening van leerlingen in de basisschoolleeftijd die spraak- en taalproblemen ondervinden. De SLD omvat de gemeenten Wijchen, Beuningen en West Maas en Waal.

SLD

De School logopedische Dienst (SLD) verzorgt de screening van leerlingen in de basisschoolleeftijd die spraak- en taalproblemen ondervinden. De SLD omvat de gemeenten € 156 Wijchen, Beuningen en West Maas en Waal. Inmiddels is €0 besloten de SLD als GR te ontbinden en via een DVO de € 156 schoollogopedie af te nemen van de gemeente Wijchen. De € 184 opgelegde bezuinigingstaakstelling komt hiermee goeddeels 30,10% in zicht. De jaarcijfers SLD over 2014 zijn op dit moment nog € 55 niet bekend.

Jaarrekening 2013 Balanstotaal Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Totaal exploitatie % deelname Beuningen Gemeentelijke bijdrage


Pagina 121

Belastingsamenwerking (Beuningen) Openbaar belang De per 1-1-2010 gestarte samenwerking belastingen voor de gemeenten Beuningen, Heumen en Wijchen is per 1 januari 2011 uitgebreid met de gemeente Druten. Per 1-1-2012 zijn de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn toetreden. Hiermee wordt het aantal van 125.000 inwoners overschreden.

De gemeenten Beuningen, Druten, Groesbeek, Heumen en Wijchen (lees Munitax) hebben een gezamenlijke uitvoeringsorganisatie die ondergebracht is bij de centrumgemeente Beuningen, op basis van de wet Balanstotaal Gemeenschappelijke Regelingen. Totaal exploitatie De taken van het Belastingkantoor Beuningen zijn % deelname Beuningen vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling en bestaan Gemeentelijke bijdrage uit: a. de heffing en invordering van belastingen b. de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) c. het administreren van de relevante vastgoed gegevens d. het verstrekken van vastgoedgegevens aan de deelnemers en derden

Belasting samenwerking Jaarrekening 2014 €0 € 1.939 21,90% € 425

Per 1 januari 2015 gaan de gemeenten Groesbeek, Millingen aan de Rijn en Ubbergen herindelen. Gevolg hiervan is dat de taken zoals hierboven beschreven tevens voor het grondgebied van de huidige gemeente Ubbergen worden toegevoegd aan het belastingkantoor Beuningen. Aandelen De gemeente Beuningen bezit onder andere de volgende aandelenpakketten, waarbij de gemeente bestuurlijke zeggenschap heeft tijdens de Algemene Vergadering voor Aandeelhouders: Jaarrekening 2014 Bank der

Vitens

Nederlandse Gemeenten Balanstotaal (in duizendtallen) Totaal exploitatie (in duizendtallen) Dividend % deelname Beuningen Aandelenkapitaal (in duizendtallen) Overige reserves (in duizendtallen) Aantal aandelen Beuningen Intrinsieke waarde aandelen gemeente Beuningen

€ 131.183.000

€ 1.711.800

€ 397.000

€ 386.500

€ 17.831

€ 65.375

0,025%

0,416%

€ 139.000

€ 5.800

€ 2.360.000

€ 432.500

14.040 € 630.014

24.035 € 1.823.328

Boekwaarde aandelen gemeente Beuningen

€ 30.948

€ 24.035

Stille reserve aandelen gemeente Beuningen

€ 599.066

€ 1.799.293

Naast bovengenoemde pakketten heeft de gemeente Beuningen ook aandelen bij de DAR, Nazorg Bodem Holding bv en de RGV Holding BV. (miv 2015: Leisurelands)


Pagina 122

4.7 Paragraaf grondbeleid


Pagina 123

INHOUDSOPGAVE 1 inleiding ............................................................................................................. 2 verdiencapaciteit en overige begrippen.................................................................. 2.1 verdiencapaciteit .................................................................................................. 2.2 boekwaarde en geïnvesteerd vermogen ..................................................................

3 plankosten .......................................................................................................... 3.1 algemeen ............................................................................................................. 3.2 plankostenscan .................................................................................................... 3.3 civieltechnische ramingen .....................................................................................

4 uitgangspunten grondexploitatieberekeningen ....................................................... 4.1 algemeen ............................................................................................................. 4.2 uitgangspunten woningbouwprogramma ................................................................ 4.3 parameters .......................................................................................................... 4.3.1 verwervingskosten .............................................................................................. 4.3.2 Kosten inrichting openbaar gebied ........................................................................... 4.3.3 (grond)opbrengsten verkoop bouwgrond ................................................................... 4.4 regionale woningbouwafspraken ........................................................................... 4.5 particuliere kavels ................................................................................................ 4.6 grondverwerving .................................................................................................. 4.7 productiekosten ................................................................................................... 4.8 bovenwijkse kosten ..............................................................................................

5 waardering grondvoorraad ................................................................................... 6 geïnvesteerd vermogen ........................................................................................ 6.1 geïnvesteerd vermogen .........................................................................................

7 bedrijfreserve en voorzieningen ............................................................................ 7.1 winsten verliesrekening ...................................................................................... 7.2 positie per 1 januari 2015 en doorkijk na 2015 ....................................................... 7.3 bijdrage tekort Grondbedrijf.................................................................................. 7.4 potentiële opbrengsten ......................................................................................... 7.4.1 gronden buiten plan ............................................................................................ 7.4.2 woningbouwlocaties ............................................................................................ 7.4.3 ontwikkellocaties ................................................................................................ 7.4.4 potentiële opbrengsten ......................................................................................... 7.5 voorzieningen Grondbedrijf................................................................................... 7.6 overige voorzieningen........................................................................................... 7.7 verloop reserve zandwinning .................................................................................

8 risicoanalyse ....................................................................................................... 8.1 supergrex ............................................................................................................ 8.2 bandbreedte geconsolideerd exploitatieresultaat per 1-1-2015 .................................


Pagina 124

9 projecten ............................................................................................................ 9.1 niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) ......................................................... 9.1.1 Masterplan Ewijk ................................................................................................ 9.1.2 Hoge Woerd en Lage Woerd ................................................................................... 9.1.3 Structuurvisie Centrum Ewijk ................................................................................. 9.1.4 Kennedysingel Winssen ........................................................................................ 9.1.5 Nieuw Netwerk Landgoederen ................................................................................ 9.2 bouwgrond in exploitatie (BIE) .............................................................................. 9.2.1 Olden Tempel .................................................................................................... 9.2.2 Hutgraaf .......................................................................................................... 9.2.3 Oranjekwartier .................................................................................................. 9.2.4 Alde Steeg ........................................................................................................ 9.2.5 Asdonck ........................................................................................................... 9.2.6 Reekstraat woningbouw........................................................................................ 9.2.7 Waterdorp ........................................................................................................ 9.2.8 Keizershoeve 1 ................................................................................................... 9.2.9 ’t Hof van Campe” ............................................................................................... 9.2.10 Keizershoeve 3 ................................................................................................. 9.2.11 Den Elt .......................................................................................................... 9.2.12 Linten Ewijk .................................................................................................... 9.2.13 Fruithof ......................................................................................................... 9.2.14 Roozenburg ..................................................................................................... 9.3 overige complexen ................................................................................................ 9.3.1 Beuningse plas Zandwinning .................................................................................. 9.3.2 Zandwinning H1 ................................................................................................ 9.3.3 Bovenwijks .......................................................................................................


Pagina 125

1 INLEIDING Deze beleidsnotitie maakt integraal onderdeel uit van de paragraaf grondbeleid voor de jaarrekening 2014. Ingegaan wordt op onder meer de planresultaten, het geïnvesteerd vermogen en de positie van de algemene bedrijfsreserve van het Grondbedrijf. Bij de presentatie wordt natuurlijk rekening gehouden met de voorschriften van het BBV. Er is geen second opinion door een externe partij opgesteld. Dit komt doordat het vier ogen principe binnen de organisatie aanwezig is1. Ook zijn de in de afgelopen jaren uitgebrachte adviezen inmiddels voor een belangrijk deel verwerkt.

1

Beleidsmedewerker grondbedrijf en externe planeconoom voor enkele locaties


Pagina 126

2 VERDIENCAPACITEIT EN OVERIGE BEGRIPPEN Inzet van het beleid is nog steeds het denken in “verdiencapaciteit”. Bij de bepaling van de woningbouwplanning heeft de verdiencapaciteit een belangrijke rol gespeeld. Nu ontstaat wel een lijn om ook de kwalitatieve argumenten een belangrijkere rol te laten spelen.

2.1 verdiencapaciteit Om te komen tot de verdiencapaciteit worden allereerst alle gedane investeringen (boekwaarde) op nul gezet. Er wordt dus géén rekening gehouden met de in het verleden gemaakte kosten. Natuurlijk verdwijnen deze niet uit de administratie. Vervolgens worden de nominale kasstromen becijferd. Met kasstromen wordt bedoeld: het saldo van de nog te ontvangen bedragen (tegen marktwaarde) verminderd met de nog te verrichten investeringen. De locaties die de meest optimale kasstroom hebben worden, in de tijd gezien, vooraan geplaatst. Naast de verdiencapaciteit is ook rekening gehouden met het uitvoeringsstadium van de plannen en bestaande afspraken met derden. Bij de projectbeschouwing in hoofdstuk 9 wordt bij de projecten steeds de verdiencapaciteit aangegeven. Het spreekt voor zich dat de verdiencapaciteit niet direct te gelde gemaakt kan worden. Dit gebeurt gefaseerd en is natuurlijk afhankelijk van de markt. Naast de grotere locaties heeft de gemeente ook gronden in eigendom waar eventueel beperkte woningbouw mogelijk is. Veelal sprake van gemeente-eigendommen gelegen aan bestaande wegen. Hier kan dus direct geld verdiend worden. Natuurlijk geldt ook hier weer: de markt bepaalt.

2.2 boekwaarde en geïnvesteerd vermogen De boekwaarde (geïnvesteerd vermogen) is de waarde van de activa, zoals deze in de balans is verantwoord. De boekwaarde van grondexploitaties bestaat uit de totaal gedane investeringen verminderd met de totaal verkregen opbrengsten (grondverkopen, subsidies en overige bijdragen) in een grondexploitatie. Het exploitatieresultaat komt tot stand door het geïnvesteerde vermogen te vermeerderen met de nog te verrichten uitgaven en te verminderen met de te ontvangen bedragen. Over de boekwaarde moet rente betaald worden. De geraamde nog te ontvangen bedragen en de te verrichten uitgaven vallen niet op hetzelfde moment in de tijd. Daarom moet ook nog rekening gehouden worden met kostenen batenstijgingen tijdens de looptijd van het project. Daarbij komen begrippen eindwaarde (EW) en contante waarde (CW) om de hoek kijken.


Pagina 127

3 PLANKOSTEN 3.1 algemeen Een grondexploitatieberekening bestaat globaal uit de volgende kostenposten: grondverwerving, bouwrijpmaken, woonrijpmaken, groenvoorziening, kunstwerken, planontwikkelingskosten, bovenwijkse investeringen en financieringskosten. Onder plankosten vallen de kosten van voorbereiding, ontwikkeling, beheer en toezicht die leiden tot de productie van bouwrijpe grond. Dit zijn dan weer kosten voor producten en personele inzet. De kosten van personele inzet worden zowel intern (ambtelijke uren) als extern (adviesbureaus) georganiseerd. De plankosten (POK en VTU)2 worden normatief bepaald. Doorgaans liggen de plankosten tussen 30% en 35%. In 2011 is besloten om voor nieuw te ontwikkelen plannen uit te gaan van de zogenaamde plankostenscan.

3.2 plankostenscan In het verleden zijn in Grondbedrijfland vele pogingen ondernomen om tot een bruikbare normering voor de toerekening van plankosten naar grondexploitaties te komen. Evenveel pogingen zijn gestrand. Een bruikbare toerekeningsystematiek is er dan ook nooit echt, buiten het hanteren van algemene percentages, van gekomen. Belangrijkste redenen:  De enorme verscheidenheid in plannen (grote of kleine locatie; de enorme verscheidenheid in de kwaliteit van de openbare ruimte; binnenstedelijke ontwikkeling of uitbreiding in nog maagdelijk gebied); 

Wijze waarop gemeenten omgaan met de hoogte van de door te rekenen uurtarieven (door bijvoorbeeld aandeel overhead).

Verwacht werd dat door de komst van de nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening (Wro) een redelijk bruikbare normering beschikbaar zou komen. Dit vraagt om enige toelichting. Op 1 juli 2008 is de nieuwe (Wro) in werking getreden. Nadere uitwerking vindt plaats bij Algemene Maatregel van bestuur (Besluit ruimtelijke ordening -21 april 2008). In artikel 6.2.4 van het Bro, de kostensoortenlijst, is onder g. bepaald dat er een nadere ministeriële regeling komt voor de kosten van voorbereiding, ontwikkeling, beheer en toezichtkosten die leiden tot de productie van bouwrijpe grond (de zogenaamde plankostenscan). In artikel 6.2.6 Bro wordt aangegeven dat deze kosten begrensd worden.3 De methode Plankostenscan legt een relatie tussen de opgave (aard van de ontwikkeling, omgeving, maatschappelijke en bestuurlijke context, nieuwe thema’s en relatie met andere partijen en instanties) en de producten en activiteiten die nodig zijn om het project te realiseren. Elke ontwikkeling is uniek. Deze methode overbrugt het verschil tussen plan en hedendaagse werkelijkheid. Een blauwdruk volstaat niet bij het ramen van plankosten. Daarom is een andere methode ontwikkeld die zich in de praktijk heeft bewezen. Op basis van een produktenlijst wordt aangegeven welke producten en of activiteiten van toepassing zijn. Aan de hand van een vragenlijst worden aantallen en invloedsfactoren bepaald. Afhankelijk van de antwoorden is het ene project complexer dan het andere.

2 Planontwikkelingskosten (POK) en voorbereiding, toezicht en uitvoering (VTU) 3 De conceptregeling is begin 2010 gepubliceerd voor internetconsultatie. Uitgangspunt is de regeling op 1 oktober 2010 in werking te laten treden. Op dit moment is de regeling nog steeds niet in werking getreden.


Pagina 128

Beantwoording van de vragen geeft het aantal uren dat nodig is voor een specifieke activiteit. Aan deze uren zijn weer uurtarieven gekoppeld. De uurtarieven worden jaarlijks door de minister vastgesteld. Voor de plankostenscan wordt als uitgangspunt genomen dat alleen die plankosten in rekening gebracht mogen worden die twee jaar liggen voor vaststelling van het ruimtelijk besluit. Dus oude plankosten komen voor rekening van degene die ze gemaakt heeft, zonder dat er feitelijk dekking tegenover staat. Echter de plankostenscan is nog steeds niet vastgesteld. De rechter heeft wel uitspraken 4 gedaan waarbij hij met de plankostenscan rekening houdt.

3.3 civieltechnische ramingen Voor de raming van de uren voor Civiele en cultuur techniek (voorbereiding, toezicht en uitvoering) wordt nog uitgegaan van een vast % van de inrichtingskosten van een plan). Inzicht over de omvang van de civieltechnische ramingen is al in een vroegtijdig stadium nodig.

4 Afdeling bestuursrechtspraak 28 december 2011 “Spijkvoorderenk” en 29 februari 2012 “Gorinchem”


Pagina 129

4 UITGANGSPUNTEN GRONDEXPLOITATIEBEREKENINGEN 4.1 algemeen In de vergadering van 15 februari 2011 stemde de gemeenteraad in met het woningbouwprogramma voor de periode 2011-2020. Deze planning wordt jaarlijks geactualiseerd aan de hand van de feitelijke situatie. Jaarlijks worden de aanpassingen, nieuwe planning ten opzichte planning vorig jaar, inzichtelijk gemaakt. Dit overzicht is opgenomen op bladzijde 9. De bijgestelde (concept)planning voor 2015 en volgende jaren is hierna opgenomen. PROGNOSE OPLEVERING WONINGBOUW Gemeente = G Plangebied

Particulier = P Ontwikkeling = O

2015

2016

2017

2018

totaal 2015 (REST) na 2019 2020 plancap.

2019

Uitvoering = U Kern Beuningen

22

67

48

34

20

191

34

225

Het Waterdorp

G/O

20

20

14

0

0

54

0

54

Oranjekwartier

G-P/U

0

0

0

0

0

0

20

20

De Hutgraaf (locatie voetbal)

G/O

0

44

31

31

20

126

14

140

Reekstraat (gemeente)

G/U

2

3

3

3

11

0

11

56

36

28

24

166

421

587

0

45

45

Kern Ewijk Den Elt

22

G/U

Den Elt (Willems)

P

0

Centrum Ewijk (Duivendonck)

G/O

0

Keizershoeve 1

P/U

Keizershoeve 2

P/O

Keizershoeve 3

G/O

Linten

G/O

2

2

2

2

G

0

0

0

0

0

0

0

De Woerd Kern Winssen Fruithof (Bongerd zuid) Kennedysingel Z.

0

0

6

6

8

0

0

0

8

0

8

8

0

0

0

0

8

0

8

46

26

26

22

22

142

40

182

0

45

45

0

285

285

0

92

92

0

72

72

8

8

0

0

0

0

0

0

G

0

0

0

0

0

0

20

20

18

3

0

0

0

21

0

21

18

3

0

0

0

21

0

21

5

21

25

7

12

70

23

93

6

5

5

5

21

0

21

13

0

13

14

0

14

P/U

Verspreid in alle kernen Bunswaard

P/O

Regenboog

G

Patrijslaan

G

Diversen

P

Totaal

0

P/U

Kern Weurt Roozenburg

0

0

13 14 5

2

6

2

7

22

23

45

101

127

101

65

54

448

570

1.018

448

De belangrijkste aspecten van de planning zijn:  de planning houdt rekening met de woningbehoefte. Vanaf 2015 worden ruim 400 woningen toegevoegd. Dat is volgens de woningbehoefte in de woonvisie. Er is (nog steeds) een goede spreiding over de vier kernen. In alle kernen wordt gebouwd, zij het niet elk jaar. Er wordt voorzien in de woonwensen van de verschillende doelgroepen (woonvisie) door centrumlocaties, uitbreidingslocaties en bijzondere projecten. Er wordt een redelijk aandeel sociaal gebouwd, al sluit dit niet volledig aan bij de woonvisie. 

De planning speelt in op nieuwe ontwikkelingen. Het jaarlijks bijstellen van de woningbouwplanning is een eis uit de woonvisie. Zo wordt ingespeeld op nieuwe kansen.


Pagina 130



Stagnaties in de planontwikkeling zijn in de planning verwerkt. Van de voor 2014 geplande 48 woningen zijn er 46 opgeleverd. Hiertegenover staat de sloop van 6 woningen. Voor 2015 staan 101 woningen gepland (39 woningen in aanbouw op 1-1-2015).



De planning is uitgangspunt voor de grondexploitaties. Voor de herziening van de grondexploitaties per 1 januari 2015 wordt uitgegaan van deze woningbouwplanning. Omdat er sprake is van dynamische berekeningen (er wordt rekening gehouden met fasering, kostenen eventueel opbrengststijgingen) beïnvloeden verschuivingen in de planning, de resultaten van de grondexploitaties.

De bijstellingen van de woningbouwplanning zijn in de volgende tabel zichtbaar gemaakt. Op de eerste regel (lichtblauw) van een plan staan de oude aantallen. Op de tweede (grijze kleur) staan de nieuwe aantallen. PROGNOSE OPLEVERING WONINGBOUW JAARREKENING 2014 (concept afspraken Stadsregio februari 2015) t.o.v. begin 2014 (jaarrekening 2013)

Plangebied

Kern Beuningen Het Waterdorp Het Waterdorp Oranjekwartier Oranjekwartier De Hutgraaf De Hutgraaf Olden Tempel Olden Tempel Reekstraat (gemeente) Reekstraat (gemeente) Kern Ewijk Den Elt Den Elt Den Elt (Willems) Den Elt (Willems) Centrum Ewijk Centrum Ewijk Keizershoeve 1 Keizershoeve 1 Keizershoeve 2 Keizershoeve 2 Keizershoeve 3 Keizershoeve 3 Linten Linten De Woerd De Woerd Kern Winssen Fruithof (Bongerd zuid) Fruithof (Bongerd zuid) Kennedysingel Z. Kennedysingel Z. Kern Weurt Roozenburg Roozenburg Verspreid in alle kernen Bunswaard Bunswaard Diversen Diversen (inclusief ontwikkellocaties) Totaal Totaal

2014

32 0 0 30 30 0 0 0 0 2 2 8 0 0 0 0 0 0 8 8 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 6 0 0 3 6 48 46

2015

22 20 20 0 0 0 0 0 0 2 2 56 6 0 0 0 25 0 8 8 46 46 5 0 1 2 0 0 0 0 0 0 0 18 21 18 5 0 0 3 5 137 101

2016

67 20 20 0 0 44 44 0 0 2 3 36 0 0 6 0 0 8 0 0 26 26 5 0 2 2 0 0 0 0 0 0 0 3 0 3 21 6 6 3 15 114 127

2017

48 14 14 0 0 31 31 0 0 2 3 28 14 0 0 0 0 0 0 0 26 26 13 0 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 5 5 5 20 112 101

2018

34 0 0 0 0 31 31 0 0 2 3 24 8 0 0 0 0 0 0 0 22 22 14 0 2 2 0 0 0 15 0 0 0 0 0 0 7 5 5 5 2 104 65

2019

20 0 0 20 0 20 20 0 0 2 0 22 9 0 0 0 0 0 0 0 22 22 8 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 0 12 5 5 5 7 121 54

2011 2020 371 54 54 102 81 126 126 88 88 18 22 234 37 0 6 0 25 8 76 76 142 142 45 0 8 8 0 0 0 45 0 0 0 52 52 52 93 21 21 37 72 882 750

2020

34 0 0 0 20 14 14 0 0 0 0 81 0 10 0 6 0 0 0 0 20 20 0 10 0 0 285 35 20 27 15 20 5 0 0 0 3 0 0 5 3 356 138

2021

2022

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 80 0 10 0 0 0 0 0 0 20 20 0 15 0 0 0 35 20 0 15 0 5 0 0 0 5 0 0 0 5 25 105


2023

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 35 20 0 15 0 5 0 0 0 5 0 0 0 5 5 80

2024

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 35 20 0 15 0 5 0 0 0 5 0 0 0 5 5 80

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 145 12 0 12 0 0 0 0 0 5 0 0 0 5 0 167

totaal (REST) plan-cap. 405 54 54 102 101 140 140 88 88 18 22 655 45 45 6 6 120 8 76 76 182 182 45 45 8 8 285 285 92 72 72 20 20 52 52 52 113 21 21 42 92 1.376 1.317

Pagina 131

Saldo vanaf 2020 34 0 0 0 20 14 14 0 0 0 0 421 8 45 0 6 95 0 0 0 40 40 0 45 0 0 285 285 92 27 72 20 20 0 0 0 23 0 0 5 23 494 570

4.2 uitgangspunten woningbouwprogramma Het vastgestelde woningbouwprogramma is de basis voor de uitwerking van de financiële positie van het Grondbedrijf.

4.3 parameters Alle grondexploitatieberekeningen zijn vervaardigd op basis van de dynamische eindwaardemethodiek. Op basis van de vastgestelde woningbouwprogrammering wordt er per grondexploitatie rekening gehouden met kostenen opbrengstenstijgingen en rentelasten. Alle financiële gegevens zijn ingebracht, dan wel geïndexeerd naar prijspeildatum 1-1-2015. De grondexploitatieberekeningen leiden uiteindelijk tot een resultaat op het einde van de gehele planperiode (op eindwaarde, dus inclusief kostenen opbrengstenstijgingen en rentelasten). Dit resultaat is vervolgens uitgedrukt in een netto contante waarde per 1-1-2015. Voor de bepaling van de kostenen opbrengstenstijgingen is uitgegaan van gestaffelde rekenparameters, welke op de lange(re) termijn de inflatieverwachting volgen. Voor bepaling van de rentelasten is uitgegaan van gemiddeld 3,5% rentewinst en/-of verlies gedurende de gehele looptijd van de plannen. Dit percentage is overeenkomstig de gehanteerde interne rekenrente. Deze interne rekenrente ligt iets lager dan het ‘landelijk gemiddelde’ van 3,85%. Echter gelet op de thans geldende lage rentestanden, waarvan verwacht wordt dat deze niet op korte termijn zullen gaan stijgen, is een percentage van 3,5% goed te verantwoorden. 4.3.1 verwervingskosten Voor de (lopende) grondexploitaties zijn inmiddels nagenoeg (99%) alle gronden verworven. De totale boekwaarde is lager dan vorig jaar. Dit heeft onder meer te maken met een afboeking van € 3,4 miljoen op de inbrengwaarde van de locatie Hutgraaf. 4.3.2 Kosten inrichting openbaar gebied 

Uitgangspunt kosten Alle civieltechnische kosten (bouwen woonrijpmaken c.q. inrichting openbaar gebied) zijn normatief bepaald uitgaande van een gemiddeld (tot beter) kwaliteitsniveau op basis van het prijs-kwaliteitshandboek van Metrum (2014). De hierin genoemde kostenniveaus zijn op basis van de BDB/GWW-index (jaarmutaties 2014, -0,17%) bijgesteld naar 1-1-2015. Ter dekking van bovenwijkse kosten is rekening gehouden met verplichte stortingen in het Fonds Bovenwijks. De plankosten bestaan voor een gemeente uit kosten voor producten en personele inzet. Deze kunnen zowel intern (binnen ambtelijke apparaat) als extern (adviesbureaus) worden georganiseerd. De plankosten worden doorgaans normatief bepaald. Bij de reguliere grondexploitaties (o.a. uitbreiding Ewijk) wordt hierbij gebruik gemaakt van de plankostenscan (ontwerp ex. art. 6.2.4 Bro). Doorgaans liggen de plankosten (POK en VTU5) tussen 30 en 35%. Dit percentage wordt berekend over de kosten voor bouwen woonrijpmaken.



Ontwikkeling kosten (indices) De ontwikkeling van (civieltechnische) kosten in grond-, weg-, en waterbouw (GWW) wordt bijgehouden middels diverse indices. Deze indices volgen de prijsontwikkeling van

5

Planontwikkelingskosten (POK) en voorbereiding, toezicht en uitvoering (VTU)


Pagina 132

voornamelijk loon en materiaalkosten. Net als bij de bouwsector wordt voor de GWWsector zowel een kosten- als aanbestedingsindex bijgehouden, waarbij in de aanbestedingsindex markteffecten tot uitdrukking worden gebracht. Sinds 2009 ligt de prijsontwikkeling in de GWW-sector onder inflatie. In 2012 en 2013 zijn de GWW-kosten slechts 0,65% resp. 0,62% gestegen en in 2014 zelfs met 0,17% gedaald. De reële prijsontwikkeling is dus negatief. Ondanks een aantrekkende economie schrijven marktpartijen op dit moment nog regelmatig scherp in op werken. Er worden nog steeds aanbestedingsvoordelen behaald. Hierin is echter wel een kentering zichtbaar. Ook in 2015 wordt verwacht dat GWW-kosten zich beneden het algemene inflatieniveau ontwikkelen. Indien civieltechnische werken op de korte termijn worden aanbesteed kunnen nog forse aanbestedingsvoordelen gerealiseerd worden. Na 2015 zullen grote(re) aanbestedingsvoordelen niet meer vanzelfsprekend zijn en zal de prijsontwikkeling weer aansluiten op het gemiddelde inflatieniveau of iets daarboven bij een aantrekkende inframarkt. Deze geschetste ontwikkeling vertaald zich naar de volgende parameterwaarden (kostenstijging): GWW-kosten

2015

2016-2018

>2019

uitgangspunten GREX

1,00%

2,00%

2,00%

Afgelopen jaren heeft de gemeente Beuningen de externe inzet afgebouwd. Bij (tijdelijke) capaciteitsproblemen wordt eerst gebruik gemaakt van de . 4.3.3 (grond)opbrengsten verkoop bouwgrond 

Uitgangspunten (grond)opbrengsten De actieve (BIE) en op (middel)lange termijn verwachte (NIEGG) gebiedsontwikkelingen betreffen enkel woningbouwlocaties. Beuningen heeft geen werklocaties in ontwikkeling. Derhalve is enkel de potentiele grondopbrengst door verkoop van woningbouwkavels bepaald. Deze grondprijs is residueel bepaald. Hierbij is onderscheid gemaakt tussen goedkope (huur)woningen (< 710,68/mnd (liberalisatiegrens) c.q. < 170.000 VON) en (middel)dure woningen. Een residuele grondprijs wordt verondersteld marktconform te zijn. Volgens de residuele grondwaardemethodiek vertegenwoordigt de grond in de nieuwe situatie een economische waarde als resultante van de te verwachten verkoopopbrengsten en de bouwen ontwikkelkosten. Ter bepaling van de te verwachten verkoopopbrengsten is een globale woningmarktanalyse (prijsstelling) uitgevoerd. Al sinds 2007 wordt het woningaanbod in Beuningen (en haar kernen) geregistreerd. Op basis van dit aanbod, wordt na enkele correcties, de te verwachten verkoopprijs bepaald. De ontwikkeling van de (vraag)prijzen wordt gespiegeld aan de marktindicatoren van de NVM. Ook in Beuningen is de afgelopen jaren een sterke neerwaartse prijsbijstelling zichtbaar geweest. Op dit moment wordt de verkoopprijs tussen € 1.750 en € 2.300/m² gbo voor grondgebonden woningen respectievelijk € 2.000/m² gbo voor een appartement. De verkoopprijzen zijn afgelopen jaar met 5% tot 10% gedaald.


Pagina 133

De bouwen ontwikkelkosten zijn normatief bepaald op basis van de kengetallen van bouwkostenkompas.nl. Hierbij wordt uitgegaan van een gemiddeld kwaliteitsniveau. De ontwikkelkosten zijn vastgesteld op ca. 18,5%. Het gehanteerde winsten risicopercentage bedraagt 5%. De per 1-1-2015 gangbare bouwen ontwikkelkosten zijn in vergelijk met 2014 licht gestegen. Op basis van de residuele grondwaardeberekening gelden de volgende grondprijzen per 11-2015: 

€ 210 per m² excl. BTW voor goedkope woningen



€ 240 per m² excl. BTW voor (middel)dure woningen. Deze grondprijs neemt gestaffeld af naarmate het kaveloppervlak toeneemt. Tot 500 m² geldt een grondprijs van € 240 per m² excl. BTW. Voor het metrage tussen 500 en 1.000 m² geldt een grondprijs van € 168 per m² excl. BTW (70% van € 240 per m²). Voor het metrage tussen 1.000 en 1.500 m² geldt een grondprijs van € 120 per m² excl. BTW (50% van €240 per m²). Voor het metrage boven 1.500 m² wordt een grondprijs van € 60 per m² excl. BTW gerekend.

De grondprijzen liggen hiermee op hetzelfde niveau als vorig jaar. De neerwaartse ontwikkeling van de grondprijzen (van € 300 per m² in 2008 tot € 240 per m² anno 2015) lijkt gestabiliseerd. 

Ontwikkeling (grond)opbrengsten (indices) Afgelopen jaar heeft de woningmarkt zich hersteld en is er een kentering gekomen in de prijsdaling van afgelopen jaren. Er is zelfs weer sprake van enig prijsherstel en er worden weer meer woningen verkocht. Toch staat dit herstel nog steeds onder druk, onder meer door aangescherpte financieringsvoorwaarden en Nibud-eisen. Hierdoor zal het herstel van de woningmarkt ingetogen zijn. Voor 2015 en 2016 worden prijsstijgingen van gemiddeld 2,5% per jaar verwacht. Deze prijsontwikkeling zal wel sterk per regio uiteenlopen en is afhankelijk van de sterkte van de lokale woningmarkt. Nijmegen kent in deze een gemiddeld woningmarkt. Beuningen profiteert echter niet optimaal van de nabijheid van deze stad en kent hierdoor een iets zwakkere woningmarkt. Hierdoor zal de prijsontwikkeling iets lager liggen. Sinds medio 2012 vertonen de bouwen ontwikkelkosten een redelijk stabiel beeld. De bouwkostenontwikkeling wijkt echter nog steeds af van de inflatieontwikkeling. Dit is te verklaren door de ‘vechtmarkt’ in de bouw. Aannemende partijen schrijven nog steeds scherp in om te kunnen overleven. De marges zijn minimaal, het gaat op dit moment vooral op het behouden van werk. Toch zullende bouwkosten per 1-1-2015 stijgen. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de aangescherpte duurzaamheidseisen vanuit het nieuwe Bouwbesluit dat per 1-1-2015 van kracht is. De gemiddelde kostenstijging als gevolg van het nieuwe Bouwbesluit is berekend op 5%. Voor komend jaar wordt een prijsstijging van 1,0 % verwacht. Op (middel)lange termijn (2016 ev) zullen de bouwkosten iets boven inflatie stijgen. Dit wordt vooral veroorzaakt door de verwachte inhaalvraag, een groeiende verbouw- en renovatiemarkt en een krapper wordende arbeidsmarkt (vergrijzing). Uitgaande van een beperkte opbrengstenstijging (1,0% tot 1,5%) en beperkte kostenstijging (1,0%) zullen de grondopbrengsten in 2015 naar verwachting stabiel blijven of slechts zeer gering stijgen. In tegenstelling tot voorgaande jaren staan de grondprijzen echter minder onder druk. Vanaf 2016 wordt verwacht dat de grondprijzen zich weer naar het inflatieniveau toe zullen ontwikkelen.


Pagina 134

Grondopbrengsten

2015

2016-2018

>2019

uitgangspunten GREX

0,05%

1,50%

2,00%

4.4 regionale woningbouwafspraken Het afgelopen jaren is in stadsregionaal verband gewerkt aan regionale woningbouwafspraken. De aanleiding hiervoor waren de in 2012 afgesloten bestuursovereenkomsten verstedelijking (BOV’s ). Daarin is afgesproken dat de stadsregio voor 1 januari 2014 nieuwe binnen regionale afspraken heeft over wonen. Uitgangspunt voor deze afspraken was dat de woningbouwprogramma’s:  

Meer vraaggericht en minder kwantitatief gericht zijn; Opgesteld worden op basis van gedeelde analyses (WoON2012, woningmarktmonitor, Socrates prognose en verhuisbewegingenonderzoek).

De woonagenda nader bekeken. De woonagenda bevat vooral procesafspraken en valt uiteen in een algemeen deel en een deel per sub regio. Voor Beuningen is dat de sub regio zuid (Nijmegen, Beuningen, Wijchen, Heumen en Groesbeek). Belangrijke regionale afspraken zijn: -

-

-

Belang onderkennen van de bestaande voorraad en lokaal en regionaal actie ondernemen. Strategisch voorraad- en nieuwbouwbeleid wordt steeds belangrijker. Het prioriteren van de woningbouwplannen voor 1 juli 2014 en in totaliteit 4.000 woningen heroverwegen. Dit is gebaseerd op de regionale onderzoeken en door de prognose te vergelijken met de bestaande plancapaciteit. Daaruit blijkt een mismatch tussen behoefte (veel sociale huur) en aanbod (veel koop). Vooral in de Liemers is sprake van overcapaciteit. In de regio zuid is nog ruimte om harde plannen toe te voegen, maar er is wel een overaanbod aan koopplannen. In de sub regionale afspraken is daarom opgenomen dat de gemeenten in de regio zuid ongeveer 1500 plannen voor koopwoningen herprogrammeren. Toepassing van het stoplichtmodel om te prioriteren. En zo focus op die plannen die aansluiten bij de behoefte (groen) en die potentie hebben (oranje: herontwikkelen, faseren). Plannen die niet voldoen (rood) worden uit de markt genomen. De stadsregio en provincie willen dit model toepassen en afstemmen op de rijksladder voor verstedelijking. Ook is de stadsregio nog in overleg met de Provincie over het wegvallen van de contouren en de optie om dat te vervangen voor de prioritering op basis van het stoplichtmodel. Verder bevat de woonagenda afspraken voor regelmatig bestuurlijk en ambtelijk overleg om de prioritering op basis van het stoplichtmodel te actualiseren.

Consequenties en uitgangspunten voor Beuningen: In 2011 heeft Beuningen op basis van de woonvisie een prioritering aangebracht in haar plannen. Dit leidde tot het faseren en schrappen van enkele plannen. Uitgangspunt was een programma van ongeveer 80 woningen per jaar tot 2020. Door de situatie op de woningmarkt treedt inmiddels wel vertraging op in de realisatie van de projecten. In het kader van de woonagenda is een actualisering aan de hand van de nieuwe woningmarktgegevens zeker op zijn plaats. Een eerste analyse van die gegevens wijst uit dat een programma van 60-80 woningen per jaar nog steeds past bij de Beuningse behoefte al blijkt er wel Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 135

een kwalitatieve mismatch. Dit aantal blijft dus uitgangspunt voor het traject in de subregio voor de komende maanden, maar woningbouwlocaties zullen nog eens kritisch bekeken worden. Vooral zal dan naar de kwalitatieve invulling gekeken worden. In 2015 wordt het woningbouwprogramma in de gemeenteraad besproken.

4.5 particuliere kavels In de vastgestelde woningbouwplanning wordt ook rekening gehouden met een gemiddelde productie van vijf incidentele woningen per jaar. Dit aantal gaat over particuliere initiatieven. Verzoeken om woningen te bouwen door een particulier of grondeigenaar die zich niet bezig houdt met projectontwikkeling.

4.6 grondverwerving De gemeente heeft destijds, voor het ontwikkelen van onder meer de woningbouwlocaties, zoveel mogelijk gekozen voor een actieve grondpolitiek. De gemeente beschikt daardoor over een aanzienlijke grondvoorraad. Totale grondvoorraad bedraagt ruim 129 ha (exclusief Zandwinning) met een totale boekwaarde van € 21,5 miljoen.

4.7 productiekosten Voor de inrichting van de openbare ruimte hanteert de gemeente sinds jaar en dag een hoog kwaliteitsniveau. Motto: hoge kwaliteit betaalt zichzelf op den duur uit. Slechts als de opbrengsten van een exploitatie niet voldoende zijn om de kosten te dekken komt een eventuele aanpassing van het kwaliteitsniveau aan de orde. Bij diverse recente complexen zijn incidenteel de kosten van toekomstig onderhoud en beheer in beeld gebracht. Dit heeft echter nog niet geleid tot het beschikbaar stellen van de daaraan gekoppelde onderhoudsbudgetten. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 136

Mede daarom is het Handboek Kwaliteit Openbare Ruimte (HKOR) in de raadsvergadering van 6 november 2012 vastgesteld. Doelstelling van het HKOR is een door de gemeenteraad vastgesteld beleidskader te vinden waarin een samenhangend ruimtelijk- en beheerbeleid voor de gehele gemeente Beuningen wordt geformuleerd. Hierdoor is het mogelijk goed onderbouwd besluiten te nemen zowel op het fysieke, economische als het sociale vlak betreffende de inrichting en onderhoud van de openbare ruimte. Hierdoor wordt een duurzame instandhouding van de openbare ruimte mogelijk. Het HKOR is een referentiekader met voldoende flexibiliteit voor de gehele gemeente en voor zowel de bestaande als nieuwe ruimte. Ook in het HKOR wordt de relatie met andere beleidsdocumenten en projecten aangestipt. In het HKOR is onderscheid gemaakt in korte termijn visie (2013-2017) en lange termijn (2018-2030). Korte termijn visie: 1) overal basis inrichtingskwaliteit 2) overal C- kwaliteit beheer met uitzondering van specifiek aangewezen locaties Lange termijn visie: 1) Overal basis inrichtingskwaliteit 2) Overal B- kwaliteit beheer met uitzondering van specifiek aangewezen locaties. Hiervoor gelden andere uitgangspunten.

4.8 bovenwijkse kosten Op 1 juli 2008 zijn, door inwerkingtreding van de nieuwe Wro, met als belangrijk onderdeel afdeling 6.4 (de zogenaamde grondexploitatiewet), de mogelijkheden van kostenverhaal bij particuliere grondexploitatie aanmerkelijk verbetert. Dit verbeterde kostenverhaal komt onder meer tot uitdrukking bij het kostenverhaal van "Bovenwijkse zaken". Om de kans op een succesvol kostenverhaal van bovenwijkse zaken zo optimaal mogelijk te benutten is de aanwezigheid van een Nota Bovenwijks noodzakelijk. Doel van nota:  Concreet toepassing geven aan de mogelijkheden voor kostenverhaal van bovenwijkse investeringen, bovenplanse kosten (zie paragraaf 2.6) en bijdrage ruimtelijke ontwikkeling. Bij zowel de gemeentelijke als de particuliere grondexploitatie; 

Benoemen van de investeringen die voor kostenverhaal via de nota Bovenwijks in aanmerking komen voor kostenverhaal, bij zowel de particuliere grondexploitatie als de gemeentelijke grondexploitaties;



Inzicht verschaffen in de wijze waarop de investeringen gefinancierd kunnen en moeten worden;

In de vergadering van 18 november 2008 heeft de gemeenteraad de Nota Bovenwijks 2008-2020 vastgesteld. De bij de nota behorende matrix is in de raadsvergadering van 10 januari 2012 geactualiseerd. Diverse wijzigingen van het woningbouwprogramma, maar ook door de financiële (on)mogelijkheden van de gemeente maken deze aanpassing van de Nota Bovenwijks noodzakelijk. Voor de bovenplanse verevening en de bijdrage ruimtelijke ontwikkeling is het noodzakelijk te beschikken over de gemeente brede structuurvisie. De structuurvisie is in de raadsvergadering van 8 mei 2012 vastgesteld.


Pagina 137

5 WAARDERING GRONDVOORRAAD De gemeente heeft tot medio 2011 een actief grondbeleid gevoerd. Dit heeft geleid tot een grondvoorraad van ruim 129 ha. Toelichting De wijze waarop met de waardering van de grondvoorraad omgegaan wordt, bepaald mede de risico’s binnen het grondbedrijf. Zo zijn de gronden van deelplan Koningsgaarde in Ewijk en de KennedysingelZuid in Winssen in de jaarrekening 2011 niet meer opgenomen als toekomstige woningbouwlocatie. Overigens heeft de gemeente bij de waardering van gronden niet alle vrijheid. Het BBV 6 geeft namelijk regels over de wijze waarop de grondvoorraad in de boekhouding verwerkt moet worden. 1. Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) 

Activering van kosten op NIEGG complexen vindt in eerste instantie plaats tegen verkrijgingsprijs + bijkomende kosten;



Activering van vervaardigingskosten is geoorloofd indien er een reëel en stellig voornemen bestaat voor bebouwing.

In eerste instantie gewaardeerd tegen de marktwaarde bij de huidige bestemming. Wanneer de toekomstige bouwbestemming is vastgelegd kan van de ‘laagst denkbare verwachtingswaarde in de toekomstige bestemming worden uitgegaan. 2. OHW (onderhanden werken): Bouwgronden in Exploitatie (BIE) 

Activeren van vervaardigingskosten is geoorloofd. Gewaardeerd tegen toekomstige bestemming

Deze waardering heeft gevolgen voor de financiële positie van de gemeente. Vooral als de boekwaarde hoger komt te liggen dan de marktwaarde. Door de gevoeligheid van de uitkomsten is de waardering in 2012 uitgevoerd door een commissie van drie externe deskundigen. In augustus 2014 heeft de commissie zich opnieuw over de waardering van de gronden gebogen. De herwaardering geeft geen aanleiding tot aanpassing van de waardering van de gronden. VERTALING WAARDERINGSGRONDSLAGEN Oppervlakte

Buiten plan gronden

Boekwaarde

Voorziening 2014

139.514 m² €

351.000 €

50.165 m² €

3.917.000 €

Hoge Woerd

184.450 m² €

2.996.000 €

-

Lage Woerd

191.848 m² €

2.411.000 €

Koningsgaarde

503.870 m² €

6.753.000 €

Kennedysingel

81.328 m² €

2.247.000 €

Centrum Ewijk

8.945 m² €

766.000 €

4.180 m² €

842.000 €

Asdonck

Nieuw Netwerk Landgoederen

1.151.175 m² € 18.675.000 €

6

-

Saldo

gem. per m²

Buiten plan €

351.000 €

3.357.000 €

560.000 €

11,16 €

7,50

€

2.996.000 €

16,24 €

-

283.000 €

2.128.000 €

11,09 €

-

4.282.000 €

2.471.000 €

1.852.000 €

395.000 €

-

€

766.000 €

-

€

842.000 €

vóór 2020

5,00 €

€

9.774.000 €

Bestemmingen Woningbouw

2,52 div. waarden €

kavel

na 2020

20,00 €

10,00

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

10,00 €

-

€

10,00 €

4,90 €

5,00 €

-

€

-

€

-

4,86 €

5,00 €

-

€

-

€

85,63 pand Duivendonck met grond 201,44 pand Distelakkerstraat 10

X X

8.901.000

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten


Pagina 138

6 GEÏNVESTEERD VERMOGEN Basis van de ruimtelijke ontwikkelingen in Beuningen vinden nog steeds zijn grondslag in de in 1988 opgestelde structuurvisie Oranjewoud. Ruim vijfentwintig jaar later wordt nog steeds gewerkt aan de realisatie van de daarin opgenomen plannen. Maar ook is duidelijk dat in deze periode vele plannen, al dan niet succesvol, zijn opgepakt en gerealiseerd die niet in de structuurschets waren voorzien. Dit feit geeft een indicatie van de lange doorlooptijd van plannen, maar ook in de flexibiliteit die er moet zijn. In deze rapportage zijn alle risico’s in beeld gebracht. Maar de markt en de regionale afspraken bepalen het uiteindelijke resultaat. Regelmatige rapportage is dan ook van het allergrootste belang.

6.1 geïnvesteerd vermogen Totaal geïnvesteerd vermogen per 31 december 2014 is afgerond € 67,1 miljoen. Het volgende diagram geeft de specificatie naar de belangrijkste uitgaven en inkomsten.

De rekenrente is vastgesteld op 3,5%. Op jaarbasis zou normaliter een bedrag van € 2,3 miljoen aan rente worden bijgeschreven. Hiervan is meer dan één miljoen euro het gevolg van de zandwinning Beuningse Plas. Echter, er wordt slechts rente bijgeschreven over de netto boekwaarde, dat wil zeggen de boekwaarde verminderd met de saldi van de betreffende voorzieningen per complex. In 2014 bedroeg deze rente uiteindelijk € 0,9 miljoen. Het verschil in deze rente neemt de algemene dienst voor haar rekening. De mutaties in 2014 zijn globaal aangegeven in onderstaande grafieken.


Pagina 139

BOEKWAARDE

Complexen met kostprijsberekening BIE Zandwinning Beuningse Plas Olden Tempel Oranjekwartier Hutgraaf Woningbouw Alde Steeg De Asdonck Reekstraat Woningbouw Waterdorp Keizershoeve I Keizershoeve II Keizershoeve III Den Elt Ewijk Linten Fruithof Roozenburg NIEGG Entree Schoenaker Zandwinning H1 Locatie Regenboog Augustuslaan Patrijslaan Begoniastraat Voormalig politiebureau Ewijkse Plas Koningsgaarde 1 Hoge Woerd Lage Woerd Krukse Wal Zuid Structuurvisie Ewijk Leegstraat Winssen Winssen rondom kerk Winssen Kennedysingel Nieuw Netwerk Landgoederen Structuurvisie kern Winssen Omgeving Zuidelijke Structuurweg Bovenwijks Overig Gronden buiten plan Totaal alles

1-1-2014

BOEKWAARDE TOENAME

AFNAME

Rente

31-12-2014

3,5%

12

jaar

maand

€ 31.989.913,03 € € 894.649,49 € € 1.757.447,96 € € 2.171.310,09 € € 70.843,08 € € 3.832.361,01 € € -1.041.166,02 € € 995.435,68 € € 1.409.302,28 € € -47.816,02 € € 859.527,89 € € 1.973.442,99 € € -1.290.412,39 € € 1.434.006,42 € € 49.947,65 €

165.885,63 142.133,70 15.818,92 84.356,47 295.150,82 413.641,53 272.975,56 45.606,89 7.905,35 256,39 -

€ € 19.560,53 € 1.204.288,81 € € € € 687.215,17 € 383.136,57 € € € € € € € 23.224,42

€ 32.155.798,66 € 875.088,96 € 553.159,15 € 2.313.443,79 € 86.662,00 € 3.916.717,48 € 1.728.381,19€ 612.299,11 € 1.704.453,10 € 365.825,51 € 1.132.503,45 € 2.019.049,88 € 1.282.507,04€ 1.434.262,81 € 26.723,23

€ € € € € € € € € € € € € € €

1.125.000 31.000 19.000 81.000 3.000 137.000 60.00021.000 60.000 13.000 40.000 71.000 45.00050.000 1.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

94.000 3.000 2.000 7.000 11.000 5.0002.000 5.000 1.000 3.000 6.000 4.0004.000 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

9.232,00 530.229,93 1.784,90 1.112,05 1.475,04 6.835,22 46.297,39 515.907,44 373.502,88

€ € € 491.308,40 € € € € € 1.890.271,24 € € € € 3.260.758,46 € 116.066,50 € 955,64 € € € € 292,67 € € -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

160.413,14 1.201.137,13 425.556,521.981,66 4.476,28 1.508,14 372.855,60 1.802.296,07 6.752.803,56 2.996.282,17 2.410.540,58 765.587,77 793,3527.383,21 2.247.391,95 842.086,83 144.345,33 3.307.402,51

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

6.000 42.000 15.00013.000 63.000 236.000 105.000 84.000 27.000 1.000 79.000 29.000 5.000 116.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.000 4.000 1.0001.000 5.000 20.000 9.000 7.000 2.000 7.000 2.000 10.000

€ 1.473.110,82 € 351.290,04 6.401.280,20 € 9.550.189,23 € 67.148.531,00

€ €

12.000 2.350.000

€ €

1.000 197.000

151.181,14 € 670.907,20 € 65.751,88 € 196,76 € 3.364,23 € 33,10 € 366.020,38 € 3.692.567,31 € 6.706.506,17 € 2.480.374,73 € 2.037.037,70 € 3.260.758,46 794.255,77 € 162,29 € 19.600,22 € 2.233.892,10 € 808.199,43 € 144.638,00 € -21.200,84 € €

€ 1.824.400,86 € € 70.297.440,03 €

87.398,50 7.782,99 13.499,85 33.887,40 21.200,84 3.307.402,51


Pagina 140

7 BEDRIJFRESERVE EN VOORZIENINGEN 7.1 winsten verliesrekening Het jaar 2014 is afgesloten met een positief bedrijfsresultaat van € 7.669.000, -. Het jaar 2013 werd afgesloten met een negatief bedrijfsresultaat van € 1.216.000,-. Het positieve resultaat van 2014 wordt vooral veroorzaakt door een aanpassing van de in het verleden getroffen voorzieningen. Naast het vervallen van de getroffen voorzieningen voor de Hutgraaf van € 3,34 miljoen valt een bedrag van € 3,6 miljoen vrij voor het masterplan Ewijk. Dit komt omdat de getroffen voorziening voor de Krukse Wal niet noodzakelijk is doordat deze is toegerekend aan de Bovenwijkse voorzieningen. Het positieve resultaat is toegevoegd aan de algemene bedrijfsreserve.

7.2 positie per 1 januari 2015 en doorkijk na 2015 Op 31 december 2014 is de algemene bedrijfsreserve van het Grondbedrijf € 7,8 miljoen negatief (exclusief zandwinning).

PROGNOSE VERLOOP ALGEMENE BEDRIJFSRESERVE GRONDBEDRIJF A. Negatieve Reservepositie per 1 januari 2014 B.

Negatief

N

€ 15.838.000-

a

Bijdrage Algemene Dienst in tekort Grondbedrijf

V

€

150.000

b

Vrijval bommenregeling

V

€

245.000

C. Bedrijfsresultaat 2014 1. Onttrekkingen a

Rente erfpachtsgronden

N

€

7.000

b

BWS gelden

N

€

30.000

c

Algemene kosten/opbrengsten

N

€

-

d

Storting voorziening afgesl.complexen

N

€

-

e

Storting voorziening complexen

N

€ 1.830.000

f

Storting voorziening woningbouwprognose

N

€

-

g

Storting voorziening zandwinning

N

€

670.000 € 2.537.000-

2. Stortingen a

Erfpachtsgronden

V

€

125.000

b

BWS gelden

V

€

30.000

c

Algemene kosten/opbrengsten

N

€

7.000-

d

Rentecorrectie woningbouw

V

€

8.000

e

Resultaatneming complexen

V

€

679.000

f

Vrijval voorzieningen

V

€ 8.701.000

f

Bijdrage ABR Zandwinning

V

€

670.000 € 10.206.000

Reservepositie per 31 december 2014

V

€ 7.669.000

N

€ 7.774.000-

V

€ 9.970.000

V

€ 2.196.000

G. Potentiële opbrengsten a

Reekstraat woningbouw

V

€ 2.824.000

b

Keizershoeve 3

V

€

616.000 502.000

c

Hoge Woerd

V

€

d

Linten Ewijk

V

€ 2.699.000

e

Grond buiten plan

V

€

f

"snelle verdienlocaties"

V

€ 3.137.000

192.000

Toekomstige reserve Grondbedrijf


Pagina 141

7.3 bijdrage tekort Grondbedrijf Verloop tekort grondbedrijf rekening 2014 Saldo 1 januari 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027

€ € € € € € € € € € € € € € €

14.946.01215.837.7427.773.7427.071.6226.640.5026.209.3825.778.2625.155.1421.284.022852.902421.7829.338 3.491.458 3.491.458 3.491.458

dotatie € € € € € € € € € € €

324.270 395.000 95.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000

€ 2.014.270

overige € € € € € € € € € € € € € € €

-

potentiële opbrengsten € € € 607.120 € 281.120 € 281.120 € 281.120 € 473.120 € 3.721.120 € 281.120 € 281.120 € 281.120 € 3.482.120 € € € € 9.970.200

resultaat € € € € € € € € € € € € € € €

1.216.0007.669.000 -

€ € € € € € € € € € € € € € €

Saldo 31 december 15.837.7427.773.7427.071.6226.640.5026.209.3825.778.2625.155.1421.284.022852.902421.7829.338 3.491.458 3.491.458 3.491.458 3.491.458

7.4 potentiële opbrengsten Op termijn (in 2024) wordt het tekort Grondbedrijf, naast de bijdrage van de Algemene Dienst, weggewerkt met potentiële opbrengsten door woningbouwuitgifte en verkoop van gemeentegronden. Onderscheid is te maken in locaties met meer dan 10 woningen en locaties met minder dan 10 woningen. Tot deze laatste groep behoren de zogenaamde ontwikkellocaties. 7.4.1 gronden buiten plan Her en der in de gemeente liggen gemeente-eigendommen die niet voor woningbouw meer nodig zijn. Deze vertegenwoordigen nog een potentiële opbrengstwaarde. In 2014 is de voorraad afgenomen van 67 ha naar 13 ha door de verkoop van 54 ha aan de RGV. 7.4.2 woningbouwlocaties In de komende jaren is nog gronduitgifte gepland in diverse woningbouwlocaties (Reekstraat-lopende grondexploitatie, Keizershoeve 3 en Hoge en Lage Woerd zijn nog te starten grondexploitaties). De Linten is een deelexploitatie van het Masterplan Ewijk. Ook van deze locaties zijn al kavels verkocht. In deze paragraaf gaat het alleen om de locaties met een positief resultaat. 7.4.3 ontwikkellocaties In hoofdstuk 2 is ingegaan op het begrip verdiencapaciteit. Vanuit deze invalshoek is onderzocht op welke gemeente-eigendommen op een relatief eenvoudige wijze opbrengsten gegenereerd kunnen worden. Natuurlijk is dit wel afhankelijk van de markt. Het merendeel van de locaties is gelegen aan bestaande infrastructuur. De uitgangspunten en het plan van aanpak zijn in de raadsvergadering van 23 april 2013 vastgesteld. Voor de interne kosten voor voorbereiding voor verkoop en plan-, kaart- en onderzoekskosten is een krediet van € 365.000,- beschikbaar gesteld. De opdracht is verstrekt om deze locaties snel en efficiënt op de markt te brengen en te verkopen. Snel staat voor: dusdanig aanbod en voorwaarden dat het aantrekkelijk is voor derden om grond af te nemen. Efficiënt staat voor: niet meer doen dan nodig om doel te bereiken.


Pagina 142

7.4.4 potentiële opbrengsten Potentiële opbrengsten Raming Jaarrekening 2014 a b c d e f

Raming € € € € € NB €

Reekstraat woningbouw Keizershoeve 3 Hoge Woerd Linten Ewijk Grond buiten plan "ontwikkellocaties" 1 5 6 7 8 10 12 17 18 19 20

Regenboogschool Schoollocatie Alex Willemsstraat Jongensschool Winssen Perceel Koningstraat Ewijk E 1536 Perceel Koningstraat tussen Steeg 2 en 4 Perceel tussen Koningstraat 7a en 7b Perceel tussen Koningstraat 1a en 3a Kennedysingel Winssen Terrein voormalige peuterspeelzaal Patrijslaan Locatie Begoniastraat Voormalige directiekeet Augustuslaan

Boekwaarde € 426.000Boekwaarde € 21.000 € € 135.000 € 60.000 € 35.000 € 35.000 € 263.000 € € € € 549.000

Te investeren € 100.000 Te investeren € 50.000 € 100.000 € 90.000 € 80.000 € 40.000 € 60.000 € 650.000 € 100.000 € 50.000 € 25.000 € 1.245.000

Opbrengst € € € € € € € € € € € €

Opbrengst 376.000 500.000 1.283.000 643.000 400.000 368.000 1.500.000 400.000 200.000 140.000 5.810.000

NB van de ontwikkellocaties wordt 70% geraamd

€ € € € € € € € € € €

Resultaat 326.000 € Resultaat 305.000 400.000 1.058.000 503.000 325.000 273.000 587.000 300.000 150.000 115.000 4.016.000 € €

2.824.000 616.000 502.000 2.699.000 192.000 4.016.000 326.000

11.175.000 9.970.000

7.5 voorzieningen Grondbedrijf Het treffen van een afboeking of een voorziening gebeurt bij een geprognosticeerd verlies direct ter grootte van dit volledige verlies. In 2014 zijn de getroffen voorzieningen teruggebracht met een bedrag van € 6,4 miljoen. De belangrijkste aanpassingen zijn de vrijval van de voorziening Hutgraaf (voor rekening van Algemene Dienst gebracht) en vrijval Ewijk oud. De getroffen voorziening kon minder doordat de Krukse Wal reeds was doorbelast bij Bovenwijks. Het verloop van alle getroffen voorzieningen is hierna in een tabel opgenomen. De totale voorziening komt uit op een bedrag van € 21 miljoen. VOORZIENINGEN TOTAAL TOT EN MET JAARREKENING 2013 GRONDBEDRIJF

1 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12 13 15 16 17 18 19 20

Complexen Oranjekwartier Olden Tempel Den Elt Hutgraaf Asdonck Ewijks (oud) Keizershoeve 1 Keizershoeve 2 Structuurvisie centrum Ewijk Kennedysingel Structuurschets Winssen Roozenburg Alde Steeg Lage Woerd Fruithof Omgeving zuidelijke structuurweg Waterdorp Voormalig politiebureau

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

<2010 716.000 2.170.000 1.531.000 500.000 4.917.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

2010 1.057.000 700.000 791.000 1.148.000 5.685.000 3.208.000 1.029.000 1.825.000 1.109.000 153.000 25.000 4.000 156.000 16.890.000

2011 € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

303.000 584.000 578.000 4.677.000 1.464.000579.000436.000 719.000 30.000 461.000 360.000 6.105.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

2013 141.000721.00011.000 1.965.000 100.000 1.164.000180.000165.00042.000 24.000 40.000 40.000 301.00046.000156.00029.000 206.000 417.000-

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €


Totaal 1.632.000 1.449.000 1.014.000 3.340.000 3.357.000 9.698.000 1.564.000 285.000 2.303.000 1.852.000 153.000 65.000 70.000 164.000 314.000 29.000 206.000 27.495.000

Mutaties jaarrekening 2014 € 329.000 € 54.000 € -53.000 € 3.340.000 € € 3.614.000 € -873.000 € -287.000 € 875.000 € € € 25.000 € -40.000 € -119.000 € -446.000 € € € 12.500€ 6.406.500

Nieuw € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Pagina 143

1.303.000 1.395.000 1.067.000 3.357.000 6.084.000 2.437.000 572.000 1.428.000 1.852.000 153.000 40.000 110.000 283.000 760.000 29.000 218.500 21.088.500

7.6 overige voorzieningen Naast de voorzieningen voor de tekorten in het Grondbedrijf zijn er in de loop van de jaren voorzieningen getroffen voor specifieke doeleinden.

Toelichting: 1. Afgesloten complexen De voorziening is gevormd voor de afronding van de werkzaamheden voor al afgesloten complexen. In 2014 is een bedrag vrijgevallen voor niet meer noodzakelijk uit te voeren werkzaamheden. 2. Archeologisch monument Voor de kosten van de inrichting van het park Keizershoeve 1 was een voorziening getroffen van € 543.000, -. De onderhoudskosten lopen, na inrichting, via de reguliere gemeentebegroting. Het restant van € 700.000, - van de ontvangen vergoeding van de ontwikkelaar was daarom al in 2010 toegevoegd aan de algemene reserve van de gemeente. In 2011 is gestart met de inrichting van het archeologisch monument als park. Inmiddels is de inrichting afgerond. Hierdoor vervalt de voorziening. 3. Voorzieningen woningbouwprognose Bij de huidige grondexploitaties is het uitgangspunt dat in de periode 2014-2020 gemiddeld 100 woningen per jaar gebouwd worden. Mede op basis van de second opinion van Fakton kan het noodzakelijk worden om het geprognosticeerde aantal woningen uit te faseren en uit te gaan van een aantal van 60-80 woningen per jaar. Voor deze voorzichtigere en meer evenwichtige spreiding van de afzet is in 2013 een voorziening getroffen van € 231.000.


Pagina 144

7.7 verloop reserve zandwinning Het zandwinningproject Beuningse Plas heeft een geraamd tekort van € 20 miljoen. Jaarlijks draagt de Algemene Dienst € 800.000,- bij om het tekort af te lossen. In 2013 is een extra aflossing verricht door storting bijdrage van € 4 miljoen door provincie Gelderland. In 2014 is de reserve opgehoogd met een bedrag van € 670.000,-. De reden hiervan wordt bij de projecten nader toegelicht. Het tekort is in 2028 weggewerkt. VERLOOP ALGEMENE RESERVE ZANDWINNING Oorspronkelijk bedrag 1-1-2011 aflossing 2011 Reserve per 1-1-2012 aflossing 2012 € 800.000 verrekening rente 2012 € 129.000 Reserve per 1-1-2013 aflossing 2013 verrekening rente 2013 verrekening oud voorschot bijdrage provincie subsidies ingezet voor zand: *van Heemstraweg *snelfiets Leigraaf Reserve per 1-1-2014 aflossing 2014 voordeel lening

€ € € €

800.000 229.000 438.000 2.462.000

€ €

670.000 500.000

€ €

toevoeging reserve

€

jaar 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

€ € € € € € € € € € € € € €

dotatie 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429 821.429

€ € €

20.000.000800.000 19.200.000-

€ €

929.000 18.271.000-

€ €

5.099.000 13.172.000-

€

1.013.000

€ €

670.00012.829.000-

€ € € € € € € € € € € € € €

11.810.00010.807.0009.820.0008.849.0007.894.0006.954.0006.030.0005.122.0004.230.0003.354.0002.494.0001.649.000820.0001.429

800.000 213.000 670.000-

voordeel lening € 197.257 € 181.424 € 165.590 € 149.757 € 133.924 € 118.090 € 102.257 € 86.424 € 70.590 € 54.757 € 38.924 € 23.090 € 7.257 € -


Pagina 145

8 RISICOANALYSE Op geconsolideerd niveau laten de (lopende) grondexploitaties gezamenlijk een positief (netto contant) exploitatieresultaat zien van € 1,1 miljoen. Daar waar de afzonderlijke grondexploitaties negatieve exploitatieresultaten laten zien dienen op grond van de BBV voorzieningen getroffen te worden. Daar waar sprake is van een positief exploitatieresultaat kan dit in de regel pas aan het einde van het proces (bij het afsluiten van desbetreffende grondexploitatie) genomen worden.

8.1 supergrex De gedetailleerde supergrex staat in de tabel hierna. Vervolgens is dit vertaald naar een grafische weergave. Eerst de tabel met de variabelen. parameters (tbv scenario-analyse) kostenstijging

opbrengstenstijging

rentevoet disconteringsvoet grondopbrengst fasering (versnelling, vertraging) aanbestedingsvoordeel

1,0% 1,0% 2,0% 2,0% 0,5% 1,5% 2,0% 3,5% 3,5% betaalbaar € 210 /m² (midden)duur € 240 /m² 0 jaar 2015 2016-2018 2019ev 2015 2016-2018 2019ev

bandbreedte min max -5,0% 0,0% 0,0% 2,0% 1,0% 3,0% -5,0% 0,0% 0,0% 2,0% 1,0% 2,0% 3,5% 5,0% 3,5% 5,0% € 210 - € 210 € 220 - € 260 2

0,0%


m² m² jr

0% 5%

Pagina 146


Pagina 147

EW 31-12-2029 NCW 1-1-2015 BW 31-12-2014 € 5.297.000 € 1.103.000 € -11.793.000

Saldo investering

643.000

€

Rente

€

-

€ 5.299.000 € 3.407.000 € 897.000 € 7.183.000 € € 16.786.000

€ 16.207.000 € 30.017.000 € 897.000 € 9.348.000 € 4.601.000 € 61.070.000

fase

2015

2016

2017

uitg1 uitg1 uitg2 uitg3 -

€ 1.013.000 € 808.000 € € 627.000 € 42.000 € 2.490.000

€ 1.296.000 € 808.000 € € 207.000 € 81.000 € 2.392.000

7.000 352.000 113.000 29.000 288.000 789.000

€ 1.162.000 € 808.000 € € 197.000 € 111.000 € 2.278.000

€ € € € € € € € €

2018

€ € € € € €

550.000 179.000 60.000 789.000

€ € 589.000 € 370.000 € 59.000 € 263.000 € 105.000 € 231.000 € € 1.617.000

2019

€ 1.285.000 € 3.214.000 € € 159.000 € 408.000 € 5.066.000

€ € 761.000 € 345.000 € 126.000 € 344.000 € 164.000 € 659.000 € € 2.399.000

2020

€ 636.000 € 3.626.000 € € € 432.000 € 4.694.000

€ € 825.000 € 713.000 € 163.000 € 398.000 € 265.000 € 403.000 € € 2.767.000

2021

€ 638.000 € 3.172.000 € € € 467.000 € 4.277.000

€ € 747.000 € 741.000 € 157.000 € 387.000 € 302.000 € 364.000 € € 2.698.000

2022

€ 546.000 € 3.418.000 € € 193.000 € 656.000 € 4.813.000

€ 100.000 € 783.000 € 811.000 € 162.000 € 410.000 € 389.000 € 383.000 € € 3.038.000

2023

€ 527.000 € 2.939.000 € € € 576.000 € 4.042.000

€ € 870.000 € 557.000 € 146.000 € 406.000 € 386.000 € 328.000 € € 2.693.000

2024

€ 440.000 € 2.208.000 € € € 494.000 € 3.142.000

€ € 702.000 € 536.000 € 125.000 € 380.000 € 382.000 € 291.000 € € 2.416.000

2025

€ 440.000 € 2.208.000 € € € 555.000 € 3.203.000

€ € 702.000 € 338.000 € 105.000 € 349.000 € 364.000 € 291.000 € € 2.149.000

2026

€ 440.000 € 2.208.000 € € € 617.000 € 3.265.000

€ € 80.000 € 338.000 € 42.000 € 150.000 € 164.000 € 291.000 € € 1.065.000

2027

€ 153.000 € 252.000 € € € 78.000 € 483.000

€ € € 338.000 € 34.000 € 124.000 € 146.000 € 33.000 € € 675.000

2028

39.000 4.000 14.000 18.000 75.000 € 116.000 € € € € € 116.000

€ € € € € € € € €

2029

12.163.000- 10.913.000- 9.707.000- 8.331.000- 9.270.000- 6.692.000- 4.782.000- 3.165.000- 1.298.000-

195.000 1.100.000 2.365.000 4.834.000 4.950.000 5.301.000

€ -233.000 € -191.000 € -153.000 € -113.000 € -111.000 € -89.000 € -17.000 € 38.000 € 92.000 € 144.000 € 179.000 € 211.000 € 269.000 € 308.000 € 310.000

€ 1.664.000 € 942.000 € € 604.000 € 25.000 € 3.235.000

€ 13.979.000 verw € 635.000 € - € € 3.388.000 brm € 214.000 € 159.000 € 92.000 € 3.289.000 wrm € 933.000 € 322.000 € 467.000 € 106.000 onv € 632.000 € 4.000 € 3.000 € 6.721.000 pok € 409.000 € 188.000 € 149.000 € - € 14.000 € 13.000 € 24.000 € 1.000 fonds € 535.000 € 363.000 € 298.000 € 1.095.000 bw € - € - € € 28.579.000 € 3.372.000 € 1.049.000 € 1.033.000

opbrengsten (woningbouw); goedkoop opbrengsten (woningbouw); (middel)duur opbrengsten (niet-woningbouw) opbrengsten (overig) opbrengstenstijging Totaal opbrengsten

14.713.000 9.918.000 10.490.000 1.870.000 10.805.000 2.765.000 4.760.000 1.095.000 56.416.000

BW

€ € € € € € € € €

Begroting

verwervingskosten kosten bouwrijpmaken kosten woonrijpmaken onvoorzien plankosten (POK en VTU) kostenstijging fondsstortingen (nota bovenwijks) boekwaarde rente Totale kosten

Omschrijving

SUPERGREX 2015 (consolidatie)

8.2 bandbreedte geconsolideerd exploitatieresultaat per 1-1-2015 Een van de verplichte paragrafen voor begroting en jaarverslag is de paragraaf weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen weerstandcapaciteit en (normale7) risico’s. Het weerstandsvermogen heeft deels betrekking op de risico’s verbonden aan (lopende) grondexploitaties. Met het weerstandsvermogen kunnen de mogelijke risico’s van de grondexploitaties afgedekt worden. Het minimaal benodigde weerstandsvermogen kan op verschillende wijzen worden bepaald. De meest voorkomende methoden zijn: -

Hantering van de IFLO-norm (Financiën Lokale en provinciale Overheden) van het ministerie van Binnenlandse zaken. De IFLO-norm bestaat uit twee elementen: 10% van de boekwaarden van de (lopende) grondexploitaties en 10% van de nog te maken kosten in deze (lopende) grondexploitaties. De IFLO-norm is een snelle en eenvoudige manier om het minimaal noodzakelijke weerstandscapaciteit te bepalen, maar houdt hierbij slechts zeer beperkt rekening met de aanwezige risico's in de grondexploitatie

-

Op basis van gevoeligheids- en/of scenarioanalyses kan de omvang van het weerstandvermogen beter bepaald worden. Betreffende methodieken gaan namelijk in op de daadwerkelijke risico’s in de (lopende) grondexploitaties.

Om een indicatie te krijgen van de bandbreedte waarbinnen het resultaat van de geconsolideerde grondexploitaties zich beweegt (om vervolgens de benodigde risicoreservering c.q. weerstandvermogen te kunnen bepalen) is een zogenaamde Monte-Carlo-simulatie uitgevoerd. Hierbij worden binnen gestelde bandbreedtes van de meest relevante parameters een groot aantal (in dit geval 10.000) scenario’s gedefinieerd. Elk scenario resulteert in een uitkomst. Op basis van alle scenario’s ontstaat een (statistisch onderbouwd) beeld van welk resultaat het meest voorkomend is, en binnen welke bandbreedte de overige resultaten zich met een bepaalde zekerheid (in dit geval 90%) bevinden. De volgende parameters en bandbreedtes zijn gehanteerd:

Parameters en bandbreedte minimaal korte termijn (2014) Kostenstijging

middellange termijn 2015-2017) lange termijn (>2018) korte termijn (2014)

Opbrengstenstijging

middellange termijn 2015-2017) lange termijn (>2018)

Rente Vertraging/versnelling

maximaal

-5,00%

-2,50%

0%

0%

1,50%

3,00%

2,00%

2,00%

3,00%

-8,00%

0%

0%

0%

1,50%

3,00%

2,00%

2,00%

5,00%

3,00%

3,50%

5,00%

-2jr

Aanbestedingsvoordeel Grondopbrengsten

basis

0jr

1jr

0%

10%

Goedkoop

€ 210/m²

€ 210/m²

€ 210/m²

(middel)duur

€ 225/m²

€ 240/m²

€ 250/m²

De Monte-Carlo-simulatie geeft de volgende uitkomst8 Met 90% zekerheid kan op basis van onderstaande kromme gesteld worden dat de totale uitkomst van de geconsolideerde grondexploitaties hoger ligt dan € 0,2 miljoen (negatief). De bandbreedte van de geconsolideerde grondexploitaties bevindt zich tussen de € 0,2 miljoen (negatief) en € 2,3 miljoen (positief).

7 Risico’s gelegen buiten de invloedssfeer van de projectleider. Normale risico’s zijn veelal algemeen van aard en te relateren aan de marktomstandigheden. 8 Project Fruithof, Oranjekwartier en Olden Tempel zijn buiten de Monte Carlo-simulatie gehouden. Deze projecten zijn volledig ingekaderd en worden binnenkort afgerond. De risico’s zijn marginaal.


Pagina 148

Op grond van de uitkomst van de geconsolideerde berekening is de beschikbare weerstandscapaciteit € 1,1 miljoen. Dit is net onvoldoende om de voorziene (normale) risico’s te kunnen afdekken. Op basis van de uitkomst van de Monte-Carlo-simulaties is het weerstandsvermogen < 1. Rekening houdende met de (reeds) getroffen voorziening woningbouwprognose van € 231.000,-- is er echter (op dit moment) geen extra risicoreservering noodzakelijk.

SUPERGREX (2015-1-1) Resultaat NCW 3000

Uitgangspunt = 1.102.765 10% = -169.861

2500

90% = 2.251.406

2000

1500

Resultaat NCW 10% 90%

1000

Uitgangspunt

500

0


Pagina 149

9 PROJECTEN In dit hoofdstuk wordt specifiek op alle projecten binnen het Grondbedrijf ingegaan. Zowel de plannen die nog tot uitvoering moeten komen als de plannen die al in uitvoering zijn. Per project wordt met hetzelfde format gewerkt. Over elk plan wordt, naast algemene informatie over het project, ingegaan op:  De gehanteerde parameters 

Woningbouwprogramma enz.



Exploitatiebegroting



Geïnvesteerd vermogen



Verdiencapaciteit



Resultaatprognose

9.1 niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) In deze rubriek worden de plannen, voor zover financieel interessant, toegelicht die nog in de onderzoeksfase zijn of nog niet met de uitvoering is gestart. De informatie over deze plannen is daarom veelal beperkt. Vooral van belang is het moment waarop de daadwerkelijke uitvoering gepland staat.  Masterplan Ewijk 

7.3819 Hoge Woerd



7.3820 Lage Woerd



7.4390 (Structuurvisie) Centrum Ewijk



7.4103 Winssen Kennedysingel



7.5700 Structuurvisie kern Winssen



7.4400 Nieuw Netwerk Landgoederen


Pagina 150

9.1.1 Masterplan Ewijk In de raadsvergadering van 13 februari 2007 is het masterplan Ewijk, de toolbox dorps bouwen Ewijk, en de economische uitvoerbaarheid vastgesteld. Al eerder is het deelplan Den Elt vastgesteld. Het plangebied werd onderverdeeld in ruim 10 deelplannen. Bij de fasering wordt in principe uitgegaan van een ontwikkeling van de deelplannen waar de gemeente de gronden in eigendom heeft. Uitzondering hierop zijn de ontwikkeling van Keizershoeve 1 en Keizershoeve 2. Na vaststelling van het masterplan heeft de raad in de vergadering van 27 maart 2007 besloten om in het deelplan de Bosmantel het nieuwe complex van voetbalvereniging de Beuningse Boys te realiseren.

Op basis van het Masterplan en de Toolbox is in november 2007 de economische haalbaarheid van uitbreiding Ewijk vastgesteld. Het plan kende per 1-1-2007 een budgettair neutraal exploitatieresultaat. Op basis van de verdere uitwerking van het Masterplan naar de deelgebieden zijn vervolgens nieuwe grondexploitatieberekeningen opgesteld welke op 23 september 2008 door de Raad zijn vastgesteld. De uitbreiding Ewijk kende per 1-1-2008 een positief exploitatieresultaat van € 1,0 miljoen. Op basis van de (markt)inzichten in 2009 liet de uitbreiding Ewijk een sterk verslechterd exploitatieresultaat zien van € 4,3 miljoen negatief per 1-1-2009. De verslechtering van het resultaat werd vooral veroorzaakt door een noodzakelijke bijstelling van de grondopbrengsten en door vermindering (van 1.396 naar 1.083) en temporisering van het woningbouwprogramma. Alle oorzaken op een rij gezet:  

Bijstelling marktconform geachte grondopbrengsten in het midden-/dure segment van € 300,- per m2 excl. BTW naar € 285,- per m² excl. BTW Niet meer ontwikkelen van gebieden waar gemeente géén grondpositie heeft. Dit heeft geresulteerd in het laten vervallen van de deelgebieden Toornsehof en Kruksewal-Noord en het ‘verkleinen’ van het deelgebied Koningsgaarde. Door deze planwijziging verminderde het woningbouwprogramma van 1.396 naar 1.083 woningen


Pagina 151

 

Bijstelling fondsbijdragen Bovenwijks. Verdiscontering contractafspraken KH1 en KH2 in dekking vanuit fonds Bovenwijks (-/- € 2,2 miljoen) Doorvoeren temporisering woningbouwproductie aansluitend op de totale programmering van de gemeente Beuningen.

Begin 2010 is de grondexploitatie wederom geactualiseerd. Omdat de grondexploitatie van uitbreiding Ewijk uiterst gevoelig is gebleken voor beperkte wijzigingen (bijvoorbeeld verhogen van grondopbrengsten met € 5/m² betekent een resultaatsverbetering van € 1,6 tot € 1,8 miljoen) bewoog het exploitatieresultaat tussen de - € 4 en + € 2 miljoen. Daarom is de (strategische) keuze gemaakt uitbreiding Ewijk op basis van een minimaal budgettair neutraal exploitatieresultaat verder te ontwikkelen. Om dit te bereiken werden een aantal optimalisaties doorgevoerd, te weten:  Verwerving (positief) bijgesteld naar aanleiding van nieuwe (deskundige) inzichten en meevallende grondaankopen 

Het oorspronkelijke programma van deelgebied Koningsgaarde alsnog handhaven. Hiermee is het totale woningaantal van uitbreiding Ewijk komen te liggen op 1.249 woningen



Beperkte verdichting van Hoge en Lage Woerd; de gemiddelde woningdichtheid van deze deelgebieden ligt na de bijstelling nog onder de 30 woningen per ha.

In de herziene berekening werden de resultaten van de diverse deelplannen verwerkt. Voor de deelplannen Keizershoeve 1 en 2 zijn contracten gesloten. Deze deelplannen worden bij de exploitatie genomen plannen nog specifiek toegelicht. Maar inmiddels is een groot deel van de beoogde planvorming achterhaald. In de in februari 2011 vastgestelde woningbouwplanning zijn tot 2020 de deelplannen Hoge en Lage Woerd en de Koningsgaarde niet meer opgenomen. Deelplan de Koningsgaarde wordt mogelijkerwijs helemaal niet meer ontwikkeld. Bij de waardering van de grondvoorraad wordt hiermee dan ook rekening gehouden. Uiteindelijk worden de effecten eerst goed zichtbaar bij de risicoanalyse. Deze bijstellingen hebben forse invloed op de positie van het Grondbedrijf. Dekking gaat ontbreken voor enerzijds de gedane planontwikkelingskosten en anderzijds voor de afwaardering van de grondvoorraad. Ook de dekking van de investeringen Krukse Wal valt nagenoeg weg. In 2011 is aangegeven het deelplan Koningsgaarde definitief te schrappen. Door deze ontwikkelingen is de vraag gerechtvaardigd of het Masterplan nog overeind moet blijven. In de jaarrekening 2011 zijn daarom extra voorzieningen getroffen voor een bedrag van afgerond € 3 miljoen.

9.1.2 Hoge Woerd en Lage Woerd Van het Masterplan Ewijk wordt jaarlijks gekeken of de deelplannen Hoge en Lage Woerd beschikbaar moeten blijven voor bebouwing na 2020. Voor beide deelplannen geldt dat ze nu nog tot de plancapaciteit gerekend worden. Ook is voor beide locaties een exploitatieberekening opgesteld.


Pagina 152

De Hoge Woerd sluit met een voordelig resultaat van circa € 502.000, -. VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Projectnummer DG Dialog Wbs nummer Looptijd plan: startdatum einddatum Aanmaakdatum Laatste mutatie Auteur Projectverantwoordelijk Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

Hoge Woerd 7.3604 1 januari 2010 31 december 2030 1-1-2015 18-3-2015 GBMIBO GBPIVU

Parameters

Uitgifteprijzen

Rente kosten Rente baten Kostenstijging

3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 0,50% 1,50% 2,00%

2015 2016-2018 2019ev Opbrengstenstijging 2015 2016-2018 2019ev

Woningbouw betaalbaar duur

Ruimtegebruik

Bruto plangebied € 210,00 Uitgeefbaar € 240,00 Openbaar gebied Verharding Groen/water Dichtheid per ha

184.278 54.300 123.615 25.027 159.251 8,95

m² m² m² m² m² woningen

Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal tussenwoning hoekwoning tweekapper vrije sector Huur totaal rij betaalbaar appartement

175 225 325 500 - 1500

m² m² m² m²

125 m²

Aantal 107 st 14 st 27 st 33 st 33 st 58 st 58 st 0 st

Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st

Niet woningbouw Bouwen 107 st 14 st 27 st 33 st 33 st 58 st 58 st

% klaar 0% 0% 0% 0% 0%

Planning Planning vanaf: omschrijving verwerving bouwrijpmaken woonrijpmaken uitgifte

boekwaarde 100% 1% 0% 0%

2015 2016 2017 2018 2019 2020 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 21% 21% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21%

2021 0 21% 21% 21%

2022 0 21% 21% 21%

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 0 0 0 0 0 0 0 15% 0 0 0 0 0 0 21% 21% 15% 0 0 0 0 21% 15% 0 0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag

Verwerving Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groen/watervoorziening Kunstwerken Planontwikkeling Bovenwijks Algemene exploitatiekosten Totaal

€ 2.347.000 € 2.792.000 € 1.235.000 € 1.105.000 € 275.000 € 1.925.000 € 1.187.000 € 195.000 € 11.061.000

Geïnvesteerd per 1-1-2015 Verdiencapaciteit

€ €

Boekwaarde € € € € € € € € €

2.347.000 27.000 455.000 195.000 3.024.000

Te realiseren € € € € € € € € €

2.765.000 1.235.000 1.105.000 275.000 1.470.000 1.187.000 8.037.000

uitvoeren % 0% 99% 100% 100% 100% 76% 100% 0%

Opbrengsten

Bedrag

Dure koop Betaalbare koop Overig Subsidies en bijdragen

Boekwaarde

Te realiseren

uitvoeren % 9.786.000 100% 2.111.000 100% 28.000-

€ € € €

9.786.000 2.111.000 -

€ € € €

28.000 -

€ € € €

€

11.897.000

€

28.000

€ 11.869.000

2.996.000 3.832.000

Resultaatprognose Resultaatprognose Totaal kosten Totaal opbrengsten Exploitatiesaldo 1-1-2015

€ 11.061.000 € 11.897.000 € 836.000

Faseringsinvloeden Stijging kosten Stijging opbrengsten Saldo prijsstijging

€ € €

Eindwaarde op

31-12-2025

€

632.000

Saldo renteïnvloed

€

Contante waarde op 1-1-2015

€

502.000

Voorziening

€

1.126.000 1.743.000 617.000 821.000- resterende rentekosten -

in resultaat verwerkt


Pagina 153

De Lage Woerd heeft een negatief resultaat van € 283.000, -. Hiervoor is een voorziening getroffen. VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Projectnummer DG Dialog Wbs nummer Looptijd plan: startdatum einddatum Aanmaakdatum Laatste mutatie Auteur Projectverantwoordelijk Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

Lage Woerd 7.3604 1 januari 2010 31 december 2030 1 januari 2015 18-3-2015 GBMIBO GBPIVU

Parameters

Uitgifteprijzen


3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 0,00% 1,50% 2,00%



Ruimtegebruik


153.819 39.375 107.760 12.179 95.581 7,74



175 225 325 500 - 1500

m² m² m² m²

125 m²




% klaar 0% 0% 0% 0% 0%



2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8% 29% 29% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8% 29%

2026 2027 2028 2029 0 0 0 0 29% 3% 0 0 29% 29% 29% 3% 29% 29% 3% 0

Begroting Kosten

Bedrag

Verwerving Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groen-/watervoorziening Kunstwerken Planontwikkeling Bovenwijks Algemene exploitatiekosten Totaal

€ € € € € € € € €

1.960.000 1.998.000 103.000 1.163.000 649.000 1.506.000 990.000 130.000 8.499.000


€ €

2.410.000 2.520.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

1.960.000 19.000 320.000 130.000 2.429.000

Te realiseren € € € € € € € € €

1.979.000 103.000 1.163.000 649.000 1.186.000 990.000 6.070.000

uitvoeren % 0% 99% 100% 100% 100% 79% 100% 0%

Opbrengsten Dure koop Betaalbare koop Overig Subsidies en bijdragen

Bedrag

Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

7.086.000 1.523.000 -

€ € € €

19.000 -

€ € € €

uitvoeren % 7.086.000 100% 1.523.000 100% 19.000-

€

8.609.000

€

19.000

€

8.590.000



€ € €

8.499.000 8.609.000 110.000

€ € €

1.310.000 2.024.000 714.000

Eindwaarde op 31-12-2029

€

472.000-

Saldo renteïnvloed

€

1.296.000- resterende rentekosten


€

283.000-

Voorziening

€

283.000 niet in resultaat verwerkt

Cashflow

4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 -

grafiek

1.000.000kosten

opbrengsten

rente

saldo

2.000.0003.000.0004.000.0005.000.000-


Pagina 154

9.1.3 Structuurvisie Centrum Ewijk De voorzieningen en dan vooral de detailhandel staan onder druk. Uit het Distributie Planologisch Onderzoek blijkt dat men zich moet richten op een zo compact mogelijk centrumgebied rondom De Klef. Het accent dient vooral te liggen op uitbreidingsmogelijkheden voor bestaande aanbieders.



Winkelcentrum De Klef is toe aan een facelift. Daarnaast is onderzocht of het plein kan worden versterkt door aan de ´lege´ zijden bebouwing toe te staan;



Het inwoneraantal gaat de komende jaren toenemen als gevolg van de woninguitbreiding in Ewijk (is inmiddels voor een aanmerkelijk deel achterhaald door de nieuwe woningbouwplanning);



Er zijn drie locaties in het centrum vrijgekomen (De Duivendonck, De Kei en het buurtcentrum Heumeshof) door de verplaatsing naar de Multifunctionele Accommodatie 't Hart. Heumeshof is gesloopt en de andere gebouwen staan leeg en het is nog niet bekend wat er op deze locaties gaat en kan komen.

Structuurvisie en ontwerpschetsen Om de hierboven beschreven ontwikkelingen integraal aan te pakken, is voor het centrumgebied van Ewijk een structuurvisie opgesteld. In de structuurvisie worden de ontwikkelingen waar het centrum mee te maken krijgt, vertaald in een gebiedsgerichte, ruimtelijke uitwerking. Speerpunten in deze structuurvisie zijn de detailhandel, economie, zorg en wonen. Ook de openbare ruimte komt aan de orde. Voor de drie locaties die vrij komen, zijn ontwerpschetsen opgesteld. In deze ontwerpen wordt een beeld geschetst van een mogelijke toekomstige situatie, rekening houdend met de mogelijkheden van de omgeving. Op dit moment is de ontwikkeling/aanpak van de locatie Duivendonck nog aan de orde. Diverse gesprekken met partijen om tot een ontwikkeling van de locatie Duivendonck te komen hebben nog geen resultaat opgeleverd. Nu wordt geprobeerd het pand te verkopen. De overige ontwikkelingen komen voorlopig niet meer aan de orde. De getroffen voorziening wordt daardoor teruggebracht naar € 1,4 miljoen.


Pagina 155

VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Projectnummer DG Dialog Wbs nummer Looptijd plan: startdatum einddatum Aanmaakdatum Laatste mutatie Auteur Projectverantwoordelijk Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

structuurvisie Ewijk

1 januari 2010 31 december 2030 1 januari 2013 18 maart 2015 GBMIBO GBJODI

Parameters Rente kosten Rente baten Kostenstijging

Opbrengstenstijging

Uitgifteprijzen

2014 2015-2017 >2018 2014 2015-2017 >2018

3,50% 3,50% -2,50% 1,50% 2,00% 0,00% 1,50% 2,00%


Ruimtegebruik


28.776 10.675 23.105 5.250 17.855 18,93



Aantal 6 st

49

st

Niet woningbouw

Klaar 0 st

0

Bouwen 0 st

st

0

% klaar

st


boekwaarde

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

duivendonk

Waalwijck

De Kei

Begroting Kosten

Bedrag

Verwerving Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenvoorziening Kunstwerken Planontwikkeling Bovenwijks + kunstfonds Algemene exploitatiekosten Totaal

€ € € € € € € € €

1.340.000 32.000 941.000 235.000 2.548.000


€ €

766.000 786.000-

Boekwaarde € €

€

€

887.279 950

Te realiseren

€ € € € € 122.641- € € € 765.588 €

453.000 31.000 941.000 358.000 1.783.000

uitvoeren % 34% 97% 100% 0% 0% 152% 0% 0%


Bedrag € €

€

Boekwaarde

1.079.900- € 2.076.900 € € €

997.000

€

uitvoeren % 1.080.000- 100% 2.077.000 100% 0% 0%

Te realiseren

-

€ € € €

-

€

997.000


2.548.000 997.000 1.551.000-


€ € €

€

182.000-

Eindwaarde 31-12-2024

€

1.764.000-

Saldo renteïnvloed

€

31.000-


€

1.428.000-

Voorziening

€

1.428.000 niet in resultaat verwerkt


Pagina 156

9.1.4 Kennedysingel Winssen Bij de jaarrekening 2011 besloten locatie Kennedysingel als bouwlocatie te schrappen. Wel wordt gekeken naar een zo optimaal mogelijke opbrengst bij de afstoting van de gronden en invulling met lintbebouwing langs de Kennedysingel. De gedane investering wordt dan ook in beperkte mate terugverdiend. Om die reden is een voorziening getroffen van € 1,8 miljoen. Geïnvesteerd op 31 december 2014: € 2.247.000, -.

9.1.5 Nieuw Netwerk Landgoederen Door de financiële positie van de gemeente en de crisis op de woningmarkt heeft het project geen prioriteit meer. Ook de provincie heeft aangegeven geen prioriteit te zien in het uitvoeringsplan. De gemeenteraad heeft in de raadsvergadering van 10 april 2012 besloten het uitvoeringsplan, met uitzondering van het landgoed Beuningen, stil te leggen. Inmiddels is door de initiatiefnemers van het landgoed Beuningen de realisatie afgeblazen. De gronden zijn door de projectontwikkelaar verkocht. De boekwaarde op 31 december 2014 is € 842.000, - en heeft betrekking op de locatie Distelakkerstraat 10. Op dit moment loopt de bestemmingsplanprocedure.


Pagina 157

9.2 bouwgrond in exploitatie (BIE) BIE is een grondexploitatie in uitvoering. De Gemeenteraad heeft dan de grondexploitatiebegroting vastgesteld die wordt uitgevoerd. Dat geeft vervaardigingkosten van bouwrijp en woonrijp maken van de locatie. Die kosten worden geactiveerd ofwel bijgeschreven op het balansactief. Activering van de gemaakte kosten is acceptabel omdat een grondexploitatie geen eenjarig proces is. Is er sprake van een gepland tekort dan wordt dat verlies onmiddellijk genomen in de vorm van een afboeking of een voorziening. Is er echter sprake van een gepland overschot dan wordt het resultaat gewoonlijk genomen voor zover dat met voldoende zekerheid gerealiseerd is of bij voortdurende onzekerheid pas geheel aan het einde van het proces. De volgende complexen worden belicht:  7.3120 Olden Tempel herstructurering woningbouw 

7.3301 Hutgraaf Woningbouw



7.3310 Oranjekwartier herstructurering woningbouw en winkels



7.3340 Alde Steeg



7.3400 Asdonck



7.3510 Reekstraat woningbouw



7.3604 Beuningse Plas (deelplan Waterdorp) woningbouw



7.3815 Keizershoeve 1









7.3818 Den Elt woningbouw en sociaal culturele voorzieningen



7.3828 Linten Ewijk



7.4101 Fruithof (Bongerd zuid) woningbouw



7.4350 Roozenburg woningbouw


Pagina 158

9.2.1 Olden Tempel In samenwerking met Standvast Wonen is een deel van de wijk de Olden Tempel gerevitaliseerd. Hierbij was de gemeente verantwoordelijk voor de grondexploitatie (inclusief de openbare ruimte). De opstalexploitatie was voor rekening en risico van Standvast. In totaal zijn 88 woningen gesloopt (35 in 2010 en 53 in 2012). Teruggebouwd zijn in 2011 14 nieuwe woningen opgeleverd, in 2013 38 woningen (fase 2) en 36 appartementen (fase 3). De ramingen zijn gebaseerd op de door Standvast opgestelde exploitatieberekening van 26 november 2007. De raad heeft in de vergadering van 26 februari 2008 ingestemd met het voorstel en ten laste van het Grondbedrijf een bijdrage van € 2.750.000 beschikbaar gesteld. Per brief van 23 juli 2009 heeft de Provincie Gelderland positief gereageerd op de ingediende ISVaanvraag. De bijdrage (geoormerkt geld) is € 580.000, -, waardoor het ten laste van het Grondbedrijf te brengen bedrag is teruggebracht naar € 2.170.000, -. De openbare ruimte is grotendeels ingericht met afrondende werkzaamheden in 2015. Geïnvesteerd op 31 december 2014: € 875.000,--. Uiteindelijk wordt het nadeel € 1.395.000,-. Nagenoeg geheel toe te schrijven aan een gunstige aanbesteding en combinatie van werkzaamheden. Met dit bedrag is de voorziening aangepast.


Pagina 159

9.2.2 Hutgraaf De Hutgraaf is een terrein in de kern Beuningen en ligt tussen de Burgemeester Geradtslaan, de Houtduiflaan, de Burgemeester van Suchtelenstraat en de Lindenstraat. Na het vertrek in 2010 van voetbalvereniging de Beuningse Boys naar het nieuw gerealiseerde sportcomplex aan de Schoenaker is de locatie de Hutgraaf beschikbaar voor woningbouw. De verplaatsing van de Beuningse Boys wordt grotendeels bekostigd door de opbrengst van de woningbouwlocatie. In 2011 is besloten de voormalige kantine voor een periode van vijf jaar te gebruiken als jeugdhonk. Het kunstgrasveld is openbaar toegankelijk. Alle overige velden zijn afgesloten. Voorjaar 2012 werd gestart met een nieuw projectplan voor de ontwikkeling van dit terrein. Dit plan was gereed, maar is niet vastgesteld omdat werd besloten de woningbouwplanning te actualiseren en de Hutgraaf naar achteren te schuiven. Doordat de ontwikkeling van de Asdonck ernstig stagneerde werd besloten de Hutgraaf weer naar voren te halen. Het bedrijf Hendriks Projectontwikkeling uit Oss is als winnaar uit de bus gekomen bij de aanbesteding van de herontwikkeling van de Hutgraaf. Hendriks scoorde op zowel het onderdeel prijs als op kwaliteit het beste. De gemeente heeft nadrukkelijk gekozen voor de herontwikkeling van de Hutgraaf als vitale wijk. Een vitale wijk is een krachtige wijk waar mensen van verschillende generaties sámen wonen en waar sociale verbanden belangrijk zijn. In een vitale wijk is ruimte voor verschillende doelgroepen, van starters tot ouderen. In een vitale wijk kan iedereen zelfstandig wonen, ook als zij zorg of ondersteuning nodig hebben.

Het voorontwerp bestemmingsplan is in september 2014 ter inzage gelegd. In juli 2015 wordt het bestemmingsplan door de gemeenteraad vastgesteld en kan de bouw starten. In 2020 moeten alle woningen en voorzieningen zijn opgeleverd.

1.500.000

Cashflow

1.000.000 500.000 500.0001.000.000kosten

opbrengsten

rente

saldo

1.500.0002.000.000-

2.500.0003.000.000-


Pagina 160

VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Hutgraaf / Hendriks PO Projectnummer DG Dialog Wbs nummer 7.3604 Looptijd plan: startdatum 1 januari 2010 einddatum 31 december 2030 Aanmaakdatum 1 januari 2012 Laatste mutatie 31 maart 2015 Auteur GBMIBO Projectverantwoordelijk GBPIVU Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet


Opbrengstenstijging

Uitgifteprijzen 3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 1,00% 1,00% 1,00%

2015 2016-2018 >2019 2015 2016-2018 >2019


€ €

Ruimtegebruik Bruto plangebied 210 Uitgeefbaar 240 Openbaar gebied Verharding Groen/water Dichtheid per ha

87.224 24.430 26.958 12.727 14.231 16,1


Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal tussenwoning hoekwoning tweekapper vrije sector appartement

149 176 298 484 56

Huur totaal rij betaalbaar appartement

149 m² 56 m²

m² m² m² m² m²

Aantal 91 st 0 st 22 st 38 st 2 st 29 st 49 42 7

st st st

Niet woningbouw

Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 0 0

Bouwen 91 st 0 st 22 st 38 st 2 st 29 st

st st st

49 42 7

st st

% klaar

0% 0% 0% 0%

0% 0%


boekwaarde 100% 100% 100% 0%

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36% 15% 21% 15% 14% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag

Verwerving Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Groenvoorziening Kunstwerken Planontwikkeling Bovenwijks Algemene exploitatiekosten Totaal

€ € € € € € € € €

2.040.000 149.000 811.000 203.000 50.000 3.253.000


€ €

2.313.000 2.453.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

1.463.000 149.000 720.000 2.332.000

Te realiseren € € € € € € € € €

uitvoeren Opbrengsten % 577.000 28% Dure koop 0% Betaalbare koop Overig Subsidies en bijdragen 91.000 11% 203.000 100% 50.000 100% 921.000

Bedrag

Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

3.374.000 119.000

€ € € €

19.000

€ € € €

3.374.000 -

€

3.493.000

€

19.000

€

3.374.000

uitvoeren %



€ € €

3.253.000 3.493.000 240.000

€ € €


€

37.000

Saldo renteïnvloed

€


€

31.000

Voorziening

6.000 99.000 93.000 296.000- resterende rentekosten in resultaat verwerkt

Op basis van de oude plannen was al een tekort voorzien. Hiervoor werd al een voorziening getroffen tot en met 2013 van € 3.340.000, - . Dit saldo is in 2014 volledig vrijgevallen. Op 31 december 2014 is een bedrag van € 2,3 miljoen geïnvesteerd. Risico's: 

na sluiten contract zijn de risico's beperkt.



strenge bewaking op de plankosten noodzakelijk


Pagina 161

100% 0%

9.2.3 Oranjekwartier In de raadsvergadering van 6 juli 2004 is ingestemd met de stedenbouwkundige visie voor het oostelijk deel van het Centrum van Beuningen. Deze zijn, inclusief de financiële afspraken, vastgelegd in een op 31 augustus 2004 gesloten samenwerkingsovereenkomst met Standvast Wonen. Hoofdpunten in het ontwerp zijn de toevoeging van appartementen, een goede en veilige openbare route, plaatsing van voorgevels aan de straatzijde, veel groen en meer parkeermogelijkheden. Om dit te bereiken is de Schoolstraat verbonden met de Geradtslaan. Er zijn 61 woningen gesloopt. De eerste vier deelplannen (blok I, A, D, B en E) zijn gerealiseerd. De doortrekking van de Alexiastraat is uitgevoerd. De plandelen F1, G en H (totaal 34 appartementen) zijn in 2013 opgeleverd. Blok C (30 appartementen) is in 2014 opgeleverd. Het laatste plandeel F2 (20 appartementen) staat gepland voor oplevering in 2019. Wordt gerealiseerd doorDaarnaast worden er 75 extra parkeerplaatsen aangelegd. De grondexploitatie (herinrichting van de openbare ruimte) is voor rekening en risico van de gemeente. De opstalexploitatie is voor rekening en risico van Standvast Wonen. Het tekort van afgerond € 4,8 miljoen in het plan wordt op basis van 50/50 verdeeld over beide partijen. Het aandeel van de gemeente is echter maximaal € 2.191.000, -. Dekking vindt plaats door ISV bijdrage, bijdrage G&F en uit onderhoudsfondsen algemene dienst (totaal € 948.000, -). Netto begroot tekort: € 1.243.000, -. Voor het plandeel hoek Schoolstraat/Molenstraat is op 28 april 2005 door de gemeente een samenwerkingsovereenkomst met Onroerend goed maatschappij Th.G. van den Bosch B.V. Hiermee wordt het genoemde tekort teruggebracht met € 527.000, - tot een restant van € 716.000,-. Voor dit bedrag is ook een voorziening getroffen. De geraamde ISV bijdrage is fors hoger uitgevallen, omdat naast € 290.000, - extra voor de 1e fase ook voor de 2e fase een subsidie is toegekend van wederom € 580.000, -. Er heeft echter, door een dubbeltelling, ook een correctie plaatsgevonden op de dekking van afgerond € 300.000, -. In 2011 is de koppeling tussen het deficit voor het Noordelijk Deel van het plan en de Bongerd Zuid losgelaten. Dit heeft er toe geleid dat de voorziening opgetrokken werd tot een bedrag van € 1,7 miljoen. De laatste exploitatieberekening laat een voordeel (voorziening is meegenomen als bijdrage) zien van afgerond € 141.000, -. Met dit bedrag wordt de voorziening teruggebracht naar € 1.632.000,-. De boekwaarde op 31 december 2014 is € 553.000,-. Op 1 januari 2015 moet nog een bedrag van € 0,8 miljoen geïnvesteerd worden. Gevolg is dat de voorziening teruggebracht wordt tot € 1,3 miljoen.


Pagina 162

9.2.4 Alde Steeg Het bestemmingsplan voor de ontwikkeling van het gebied van de Alde Steeg, herontwikkeling en nieuwbouw van het verzorgingshuis en directe omgeving, is door de raad vastgesteld in de vergadering van 6 februari 2012. Het bouwrijpmaken van het terrein is gestart op 1 januari 2013. De sloop van de eerste gebouwen is gestart op 1 maart 2013. Fase 1 (gebouwen 4 en 7) is halverwege 2014 opgeleverd, waarna de bewoners zijn over gehuisd. Daarna is gestart met de sloop van de overige gebouwen. In het voorjaar van 2015 wordt fase 2 gerealiseerd en eind 2015 opgeleverd. In februari 2016 is de volledige verhuizing gereed. In overleg met de gemeente is gebouw 6, het zorghotel, omgezet in zorgwoningen.

De kosten van de realisatie van het bestemmingsplan (inclusief eventuele planschade) zijn voor rekening van de Zorggroep Maas & Waal. Voor de ontwikkeling en realisatie is een grondexploitatieovereenkomst gesloten. In deze overeenkomst is een vergoeding opgenomen voor de door de gemeente te maken plankosten. De vergoeding is gebaseerd op de plankostenscan en bedraagt € 119.120, -. Risico’s voor gemeente beperken zich vooralsnog tot de zogenaamde oude plankosten. Voorziening getroffen in 2011 voor een bedrag van € 30.000,-. In de jaarrekening 2013 en 2014 is een aanvullende voorziening getroffen van € 80.000,-. Op 31 december 2014 is de boekwaarde € 87.000,-.

9.2.5 Asdonck In 2011 zijn wel de bioscoop, Grand café en kantoorruimten opgeleverd. Besloten is om het project stop te zetten. Dit is medio augustus 2013 medegedeeld aan de potentiële ontwikkelaar. De ontwikkelaar is het hier niet mee eens. Over het vervolg is nu niets te zeggen. Uitgangspunt is verkoop en sloop aanwezige opstallen. Geïnvesteerd is € 3,9 miljoen. Het betreft zowel kosten voor grondverwerving als kosten voor interne uren en externe adviseurs. De totale voorziening voor de Asdonck is € 3,3 miljoen.


Pagina 163

9.2.6 Reekstraat woningbouw Het deelplan (Oude)Reekstraat maakt onderdeel uit van het bestemmingsplan Beuningse Plas, De Waterplas. Dit gebied is onder te verdelen in drie uitgiftegebieden: de door de gemeente uit te geven kavels, de locatie Wall en een particuliere ontwikkeling (Weijers). Ook ligt er nog een knelpunt over de onderhoudsstaat van de Oude Reekstraat. VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam REEKSTRAAT WONINGBOUW Projectnummer DG Dialog A_13_73510 Wbs nummer 7.3510 Looptijd plan: startdatum 1 januari 2010 einddatum 31 december 2030 Aanmaakdatum Laatste mutatie 16 maart 2015 Auteur GBHEPA Projectverantwoordelijk GBKOAN Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

Parameters

Uitgifteprijzen

Rente kosten Rente baten Prijsstijging kosten Prijsstijging baten

3,50% 3,50% 2,00% 0,00%

Ruimtegebruik

Woningbouw betaalbaar € duur € gestaffelde prijzen

Bruto plangebied Uitgeefbaar Openbaar gebied Verharding Groen/water Dichtheid per ha

Stand van zaken uitgifte

60.000 34.800 13.200 12.000 10


Nog 6 kavels beschikbaar + locatie Wall

Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal rij betaalbaar rij koop tweekapper vrije sector Huur totaal rij betaalbaar appartement

150 200 300 500

m² m² m² m²

135 m² m²


Niet woningbouw

Klaar 24 st 0 st 0 st 0 st 24 st 0 st 0 st 0 st

Bouwen 11 st 0 st 0 st 0 st 11 st 0 st 0 st 0 st

% klaar

69%


boekwaarde 100% 100% 90% 0%

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

0

10% 0 20% 22% 28% 30%

0

0

0

0

0

Begroting Kosten

Bedrag


€ € € € € € € € €

2.108.000 436.000 270.000 189.000 271.000 575.000 62.000 174.000 4.085.000


€ €

1.728.0001.380.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

2.107.508 436.308 50.281 7.364 568.997 145.538 3.315.997

Te realiseren € € € € € € € € €

270.000 189.000 50.000 50.000 559.000

uitvoeren % 0% 0% 100% 100% 0% 9% 81% 0%

Opbrengsten

Bedrag


Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

6.983.000 -

€ € € €

5.044.378 -

€ € € €

uitvoeren % 1.939.000 28% -

€

6.983.000

€

5.044.378

€

1.939.000


4.085.000 6.983.000 2.898.000


€ € €

€ € €

30.000 52.000 82.000


€

4.959.000

Saldo renteïnvloed

€

1.979.000


€

2.997.000

Voorziening

€

-


Geraamd positief resultaat is afgerond € 2,9 miljoen. Er moeten nog 6 kavels en de locatie Wall worden verkocht. De verkoop is in 2014 weer op gang gekomen.


Pagina 164

9.2.7 Waterdorp Het Waterdorp is het laatste deelplan van het laatste grote uitbreidingsplan in Beuningen. Eind 2009 heeft de gemeente het plan, na faillissement van de ontwikkelaar, teruggekregen. Vervolgens is het planontwerp geadopteerd en nadien geoptimaliseerd. Eind 2010 is het stedenbouwkundige plan en beeldkwaliteitsplan met bijbehorend woningbouwprogramma door het college vastgesteld. Met de ontwikkelaar is op 17 september 2013 een grondexploitatieovereenkomst gesloten en op 17 oktober ondertekend. Begin 2014 was het bestemmingsplan onherroepelijk. Het bouwrijpmaken is gestart in 2014. In de woningbouwplanning is opgenomen dat de eerste woningen in 2015 worden opgeleverd. De investering op 31 december 2014 is afgerond € 0,6 miljoen. Er is een klein tekort op het plan, waarvoor een voorziening is getroffen van € 29.000,-.


Pagina 165


Waterdorp 4.360.4 1 januari 2010 31 december 2016 1 januari 2015 18 maart 2015 GBMIBO GBPIVU

Parameters

Uitgifteprijzen


3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 0,25% 0,25% 0,25%



€ €

Ruimtegebruik Bruto plangebied 210 Uitgeefbaar 240 Openbaar gebied Verharding Groen/water Dichtheid per ha

28.800 13.200 19 11.200 25.600 18,75


Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal tussenwoning hoekwoning tweekapper vrije sector

127 279 279- 567

Huur totaal rij betaalbaar appartement

-

m² m² m² m² m²

Aantal 54 st 0 st 15 st 8 st 31 st 0 0

st st

Niet woningbouw

Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 0

Bouwen 54 st 0 st 15 st 8 st 31 st

st st

0 0

% klaar

0% 0% 0%

st st


boekwaarde 100% 100% 100% 36%

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32% 32% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag


€ € € € € € € € €

365.000 75.881 450.000 78.000 287.348 1.256.228


€ €

612.348 606.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

365.000 76.000 384.000 237.348 1.062.348

Te realiseren € € € € € € € € €

66.000 78.000 50.000 194.000

uitvoeren Opbrengsten % 0% Dure koop 0% Betaalbare koop Overig Subsidies en bijdragen

Bedrag

Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

1.250.000 -

€ € € €

450.000 -

€ € € €

800.000 -

€

1.250.000

€

450.000

€

800.000

uitvoeren %

64%

15% 100% 17%


€ € €

1.256.228 1.250.000 6.228-


€


€

2.500.000


€ € €

29.000-

Saldo renteïnvloed

€

28.000-

Voorziening

€

1.000 1.00022.000- resterende rentekosten -


Cashflow

2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 -

500.000-

kosten

opbrengsten

rente

saldo

1.000.0001.500.0002.000.0002.500.000-


Pagina 166

9.2.8 Keizershoeve 1 Keizershoeve 1 is de eerste deelontwikkeling van de uitbreiding Ewijk en maakt daarmee deel uit van Masterplan Ewijk en de toolbox dorps bouwen, die in februari 2007 in de Raad zijn vastgesteld. Op 15 december 2008 is een realisatieovereenkomst gesloten met de ontwikkelaar van het gebied, Jansen Bouwontwikkeling (JBO).

Keizershoeve 1 is een bijzonder project omdat het een pilotproject is voor Design & Construct: een andere manier van aanbesteden aan marktpartijen. De ontwikkelaar, Jansen Bouwontwikkeling, is verantwoordelijk voor het bouwen en ontwikkelen van de woningbouw, infrastructuur en de inrichting van het gebied. Over de eerste ervaringen die zijn opgedaan met Design & Construct is de Raad in november 2008 geïnformeerd. Daarnaast heeft Keizershoeve 1 een bijzonder karakter door een omvangrijke archeologische vindplaats die door de RCE (Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed) is bestempeld tot Rijksmonument. Ook het gebied rondom het monument blijkt van hoge archeologische waarde te zijn. Er is door de gemeente een subsidie aangevraagd bij het RCE om de hoge opgraafkosten van JBO grotendeels te kunnen dekken. Deze subsidie is gehonoreerd en is/ wordt uitbetaald aan JBO. Het villaterrein wordt door de gemeente ingericht. De inrichtingskosten worden betaald door JBO. Deze zijn vastgelegd in de realisatieovereenkomst. Het kader voor de inrichting is het vastgestelde stedenbouwkundig plan. Daarnaast stelt het RCE eisen wat wel en niet mag op het terrein. Het RCE zal een monumentenvergunning moeten verstrekken om het gebied in te kunnen richten. Met het collegebesluit van juni 2009 is groen licht gegeven over de aanpak daarvan. Hoofduitgangspunt daarbij is de archeologie in de ondergrond, de Romeinse villa, te visualiseren op maaiveldniveau. Het project bevindt zich in de eindfase. Door JBO zijn in 2010 86 woningen, in 2011 28 woningen, in 2012 24 woningen, in 2013 8 woningen, 2014 8 woningen opgeleverd. De laatste 8 woningen worden in 2015 opgeleverd. Op 31 december 2014 is de investering € 1,7 miljoen. Door het vervallen van een deel van het centrumplan Ewijk is de toerekening bovenwijks aan KH1 aanmerkelijk hoger. Voor deze ontwikkeling is een voorziening getroffen van € 2,4 miljoen. Project wordt in 2015 afgewikkeld.


Pagina 167

9.2.9 ’t Hof van Campe” Het nieuwbouwplan 'Hof van Campe (voorheen Keizershoeve 2) ligt aan een nieuw lint. Aan dit lint komen nieuwe buurtjes die ieder een eigen identiteit hebben en min of meer los in het landschap liggen. De bebouwingsvlekken, zoals deze worden benoemd in de ontwerpuitgangspunten, zijn de maximale contouren voor de te ontwikkelen buurtjes. Conform planning zijn de uitgangspunten en ontwerprichtlijnen evenals de eisen aan het woningbouwprogramma en de eisen voor de openbare ruimte in juni 2009 door B&W vastgesteld. Ook zijn in juni de voorovereenkomst en de koopovereenkomsten tussen KDO Vastgoedontwikkeling en de gemeente gesloten. Dit heeft geresulteerd in ondertekening van een UAV-GC contract op 1 juli 2013. Op 2 juli 2013 heeft de gemeenteraad het bestemmingsplan Keizershoeve 2 vastgesteld. Door KDO is het stedenbouwkundig plan en het beeldkwaliteitsplan opgesteld. Ook zijn de voor het bestemmingsplan benodigde onderzoeken uitgevoerd, bijvoorbeeld voor archeologie en milieu. Nieuwbouwplan ’t Hof van Campe bestaat uit 8 clusters en wordt in drie fases gebouwd. De woningen zijn te herkennen aan veel variatie in gevels en kappen, veel aandacht voor details, maar wel in een herkenbare landelijke en traditionele stijl. Elke cluster krijgt zijn eigen (architectonische) identiteit. In juli 2013 startte de verkoop van de eerste 15 woningen uit cluster 1. Nu al elf woningen zijn verkocht, is KlokOntwikkeling gestart met de bouw van het eerste cluster. De symbolische start van de realisatie van de wijk was op 12 maart 2014. Op 31 december 2014 is het geïnvesteerde bedrag € 366.000,-.


Pagina 168


Keizershoeve 2

1 januari 2010 31 december 2030 1 januari 2013 18-3-2015 GBMIBO GBPIVU


Opbrengstenstijging


2014 2015-2017 >2018 2014 2015-2017 >2018


Ruimtegebruik


238.585 59.122 174.293 31.364 207.221 7,63



150 200 300 400- 650

m² m² m² m²

150 m² 30 m²


Niet woningbouw

Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st


% klaar 0% 0% 0% 0% 0% 0%



2014 0 0 0 0

2015 10% 38% 25% 14%

2016 0 16% 14% 14%

2017 0 16% 14% 12%

2018 0 15% 12% 12%

2019 2020 2021 2022 2023 0 0 0 0 0 15% 0 0 0 0 12% 11% 11% 0 0 11% 11% 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag


€ € € € € € € € €

1.033.000 462.000 1.185.000 1.390.000 4.070.000


€ €

370.000 389.000-

Resultaatprognose Totaal kosten Totaal opbrengsten Exploitatiesaldo 1-1-2014

€ € €

4.070.000 3.311.000 759.000-


€


€

Boekwaarde € € € € € € € € €

933.000 386.000 1.127.000 1.000 2.447.000

Te realiseren € € € € € € € € €

uitvoeren Opbrengsten % 100.000 10% Dure koop 76.000 16% Betaalbare koop Overig Subsidies en bijdragen 58.000 5% 1.389.000 100% 1.623.000

Bedrag

Boekwaarde

Te realiseren

€

3.311.000

€

2.077.000

€

1.234.000

€

3.311.000

€

2.077.000

€

1.234.000

uitvoeren %

37%

Resultaatprognose

5.500.000


€ € €

25.000 235.000 210.000

780.000-

Saldo renteïnvloed

€

231.000-

572.000-

Voorziening

€


Cashflow

4.500.000 3.500.000

2.500.000 1.500.000

500.000 500.000-

kosten

opbrengsten

rente

saldo

1.500.0002.500.0003.500.000-

4.500.000-


Pagina 169

9.2.10 Keizershoeve 3 Realisatie van het plan Keizershoeve 3 is naar achteren geschoven. Dit komt omdat de ontwikkeling van CPO “Ebbe” is afgeblazen omdat de initiatiefgroep is gestopt. Op 28 augustus 2012 heeft het college ingestemd met het stedenbouwkundig ontwerp. De gemeenteraad heeft op 4 december 2012 een krediet beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling en realisatie van drie onderdelen van het plan. De noodzaak om het project (gedeeltelijk) te realiseren is het gevolg van de door de Raad expliciet geuite wens om Keizershoeve 3 te verbinden met het centrum van Ewijk. De wens van de raad om de verbindingsweg aan te leggen werd geuit bij de vaststelling van het bestemmingsplan. De exploitatie is met deze informatie aangepast. Geïnvesteerd is op 31 december 2014 € 1,1 miljoen. De berekeningen laten een positief resultaat zien van € 0,6 miljoen. VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Projectnummer DG Dialog Wbs nummer Looptijd plan: startdatum einddatum Aanmaakdatum Laatste mutatie Auteur Projectverantwoordelijk Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

Keizershoeve 3 7.3604 1 januari 2010 31 december 2030 1-1-2014 18 maart 2015 GBMIBO GBPIVU

Parameters

Uitgifteprijzen


3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 0,50% 1,50% 2,00%



Ruimtegebruik


37.876 18.743 10.050 8.250 1.800 15,31


Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal tussenwoning hoekwoning tweekapper vrijstaand Huur totaal rij betaalbaar appartement

130 165 405 405

m² m² m² m²

140 m²

Aantal 46 st 4 st 2 st 18 st 22 st 12 st 12 st st



% klaar 0% 0% 0% 0% 0%



2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 7% 0 0 0 0 0 0 0 0 4% 0 0 0 16% 24% 16% 0 0 5% 0 0 0 16% 24% 3% 0 0 0 0 17% 26% 17%

2023 0 16% 16% 17%

2024 2025 2026 2027 2028 2029 0 0 0 0 0 0 18% 0 0 0 0 0 16% 17% 0 0 0 0 19% 0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag


€ € € € € € € € €

472.000 1.047.000 608.300 128.700 22.000 808.000 344.000 96.000 3.526.000


€ €

1.133.000 1.953.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

438.000 75.000 35.000 8.000 1.000 494.000 96.000 1.147.000

Te realiseren € € € € € € € € €

34.000 972.000 573.000 121.000 21.000 314.000 344.000 2.379.000

uitvoeren % 7% 93% 94% 94% 95% 39% 100% 0%

Opbrengsten

Bedrag


Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

3.884.000 462.000 -

€ € € €

14.000 -

€ € € €

3.884.000 462.000 14.000-

€

4.346.000

€

14.000

€

4.332.000

uitvoeren % 100% 100%



€ € €

3.526.000 4.346.000 820.000

€ € €

345.000 622.000 277.000


€

932.000

Saldo renteïnvloed

€

165.000- resterende rentekosten


€

616.000

Voorziening

€

-



Pagina 170

2.500.000

Cashflow

2.000.000 1.500.000 1.000.000

500.000 500.0001.000.000-

1.500.0002.000.000-

kosten opbrengsten rente saldo

2.500.000-

9.2.11 Den Elt De oorspronkelijke plannen beoogden, naast de realisatie van de MFA, in dit gebied de bouw van 56 woningen. Het gebied is bouwrijp. In de vergadering van april 2012 werd de raad gevraagd om de clusters D en E beschikbaar te stellen voor de bouw van woon-zorgeenheden voor de Stichting “Huize Petronella”. Het beeldkwaliteitsplan is in de raad van 10 april 2012 vastgesteld. Daarna in april/mei volgden de contractbesprekingen met Standvast. Dit leidde tot een intentieovereenkomst tussen Standvast en Petronella. Standvast heeft zich echter teruggetrokken. De initiatiefnemer is al geruime tijd op zoek naar een nieuwe financier. Eind 2012 was het bestemmingsplan onherroepelijk.


Pagina 171


Den Elt

1 januari 2010 31 december 2030 1 januari 2015 18-3-2015 GBMIBO GBJODI


Opbrengstenstijging

E. 333

E. 1218

E. 334


2014 2015-2017 >2018 2014 2015-2017 >2018


Ruimtegebruik


49.840 23.320 26.520 9.845 16.675 7,83


Woningbouwprogramma Oppervl. Koop totaal tussenwoning hoekwoning tweekapper vrijstaand Huur totaal rij betaalbaar appartement

Aantal 20 st 7 10 3 19 2 17

st

Niet woningbouw

Klaar 0 st

0

Bouwen 0 st

st

0

% klaar

Oppervl. ### m2 ### m2

MFA Petronella

Aantal 1 st 21 eh

Klaar 1 st 0 eh

Bouwen 1 st 1 eh

% klaar 100% 0%

st


boekwaarde 100% 61% 61% 20%

2015 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16% 7% 6% 9% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16% 7% 6% 9% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33% 15% 13% 19% 0 0 0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag

Boekwaarde

uitvoeren % 0% 0% 843.000 60% 87.000 100% 251.000 32% 327.000 100% 52.000 14% 1.560.000

Te realiseren € € € € € € € € €

€ € € €

1.963.754 465.780 875.000 68.158

€ € € €

349.630 350.000 50.112

€ € € €

uitvoeren % 1.614.000 82% 466.000 100% 525.000 60% 0%

€

3.372.692

€

749.742

€

2.605.000


Bedrag


€ € € €

992.379 356.867 1.404.380 86.787

€ € €

992.379 356.867 561.431

€ € € €

780.959 327.000 380.347 4.328.720

€

529.603

€ €

328.512 2.768.791


€ €

2.019.050 1.045.000


€ € €

4.328.720 3.372.692 956.028-


€ € €

188.768 325.563 136.795


€

1.454.000-

Saldo renteïnvloed

€

634.597-


€

1.067.000-

Voorziening

€ 1.067.000,00 niet in resultaat verwerkt

Boekwaarde

Te realiseren

Resultaatprognose

Deze ontwikkeling leidt tot een lagere grondopbrengst van € 500.000, -. Daardoor ontstaat een tekort op de grondexploitatie. Omdat daarnaast de uitgifte van het plan vertraging oploopt wordt een tekort verwacht van € 1 miljoen. Voor dit bedrag is een voorziening getroffen. Het geïnvesteerde bedrag op 31 december 2014 is € 2 miljoen. Risico's zijn vertraging uitgifte en mogelijk een herverkaveling van het gebied. 1.500.000

Cashflow

1.000.000 500.000 500.0001.000.000kosten

opbrengsten

rente

saldo

1.500.0002.000.000-

2.500.0003.000.000-


Pagina 172

9.2.12 Linten Ewijk Binnen het Masterplan Ewijk zijn mogelijkheden voor lintbebouwing opgenomen. Gepland zijn circa 12 kavels op gronden die in het bezit zijn van de gemeente. Op deze kavels wordt een opbrengst geraamd van circa € 2,7 miljoen. De opbrengst is verlaagd door overname advies STEC over de hoogte grondprijzen grote kavels. De haalbaarheid is natuurlijk sterk afhankelijk van de markt. VOORTGANGSRAPPORTAGE Projectnaam Projectnummer DG Dialog Wbs nummer Looptijd plan: startdatum einddatum Aanmaakdatum Laatste mutatie Auteur Projectverantwoordelijk Voorbereidingskrediet Uitvoeringskrediet

Linten 7.3604 1 januari 2010 31 december 2030 1-1-2015 18-3-2015 GBMIBO GBPIVU

Parameters

Uitgifteprijzen


3,50% 3,50% 1,00% 2,00% 2,00% 0,50% 1,50% 2,00%



Ruimtegebruik


317.419 42.260 78.197 26.626 51.572 0,38



175 225 325 2850 - 3857,5

m² m² m² m²

125 m²


Niet woningbouw Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st


% klaar

0%



2015 0% 47% 0 25%

2016 0 24% 24% 25%

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24% 24% 24% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25% 25% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Begroting Kosten

Bedrag

Boekwaarde € € € € € € € € €

718.000 2.000 32.000 3.000 16.000 274.000314.000183.000

Te realiseren € € € € € € € € €

uitvoeren % 0% 384.000 99% 339.000 91% 441.000 99% 16.000522.000 210% 61.000 100% 0% 1.731.000

Opbrengsten


€ € € € € € € € €

718.000 386.000 371.000 444.000 248.000 61.000 314.0001.914.000


€ €

1.281.0001.501.000


€ € €

1.914.000 4.696.000 2.782.000


€ € €


€

3.206.000

Saldo renteïnvloed

€


€

2.699.000

Voorziening

€

Bedrag


Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

4.696.000 -

€ € € €

1.464.000 -

€ € € €

uitvoeren % 3.232.000 69% -

€

4.696.000

€

1.464.000

€

3.232.000

Resultaatprognose 69.000 69.000 424.000 resterende rentekosten -


Cashflow

4.000.000 3.500.000

3.000.000 2.500.000

2.000.000 1.500.000

1.000.000

grafiek kosten

opbrengsten

rente

saldo

500.000

500.000-

1.000.000-


Pagina 173

9.2.13 Fruithof De Fruithof (De Bongerd Zuid) is gelegen ten Noorden van de van Heemstraweg en ten Zuiden van de woonwijk De Bongerd. Voor de Fruithof is een schetsontwerp opgesteld dat verder uitgewerkt is. De benodigde onderzoeken (bodem, geluid, luchtkwaliteit en archeologie) zijn uitgevoerd. In de collegevergadering van 18 maart 2008 is het principevoorstel voor de overeenkomst behandeld. De raad heeft in de raadsvergadering van 21 oktober 2008 het bestemmingsplan vastgesteld. De Raad van State heeft goedkeuring onthouden aan 6 woningen. Oorzaak is een spuitzone van 50 meter. De ontwikkelaar heeft de gemeente verzocht de uitvoering van het plangebied, inclusief het in procedure brengen van de bestemmingsplanprocedure, op te schorten. Er ligt een projectovereenkomst en koopovereenkomst van 23 november 2011. Voor de eerste fase 1 is de grond wel aan de ontwikkelaar verkocht en juridisch geleverd. Voor de 2e fase is uitstel van juridische levering verleend.

Voor het uitstel vergoedt de ontwikkelaar aan de gemeente een rentevergoeding van € 40.000,- op jaarbasis voor een periode van 7,5 jaar. De koopsom blijft intact. Afspraak is voorts dat uiterlijk 1 januari 2018 gestart wordt met de procedure voor een nieuw bestemmingsplan. De overeenkomst is getekend op 15 augustus 2013. Geïnvesteerd per 31 december 2014 is een bedrag van € 1,4 miljoen. Voor deze ontwikkeling wordt een tekort op de exploitatie geraamd van € 760.000, - en voor dit bedrag is ook een voorziening getroffen.


Pagina 174


FRUITHOF A_13_74101 7.4101 1 januari 2010 31 december 2030 18 maart 2015 GBHEPA GBJODI

Parameters

Uitgifteprijzen

Rente kosten Rente baten Prijsstijging kosten Prijsstijging baten

3,50% 3,50% 2,00% 0,00%


Ruimtegebruik


Uitgifte -



150 300 500

m² m² m² m²

-

m² m²

Aantal 72 st 26 st 6 st 19 st 21 st 0 0

st st

Niet woningbouw

Klaar 0 st 0 st 0 st 0 st 0 st 0 0

Bouwen 72 st 26 st 6 st 19 st 21 st

st st

0 0

% klaar 0% 0% 0% 0%

st st



2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

0

0

0

21% 42% 37%

Begroting Kosten

Bedrag


€ € € € € € € € €

1.787.000 1.000 311.000 40.000 952.000 3.091.000


€ €

1.433.000 1.034.000

Boekwaarde € € € € € € € € €

1.773.800 735 134.208 325.901 2.234.645

Te realiseren € € € € € € € € €

13.000 176.000 40.000 480.000 709.000

uitvoeren % 0% 88% 100% 100% 100% 58% 100% 41%


Bedrag

Boekwaarde

Te realiseren

€ € € €

2.544.000 -

€ € € €

801.420 -

€ € € €

uitvoeren % 1.743.000 69% -

€

2.544.000

€

801.420

€

1.743.000


3.091.000 2.544.000 547.000-


€ € €

€ € €

8.000 8.000-


€

1.317.000-

Saldo renteïnvloed

€

762.000-


€

760.000-

Voorziening

€



Pagina 175

9.2.14 Roozenburg Roozenburg Weurt is een particuliere ontwikkeling van Onroerend Goed Maatschappij Th.G. van den Bosch (OGM van den Bosch). Er is een overeenkomst gesloten, waarbij de gemeentelijke kosten vergoed worden.

In de zomer van 2012 is het plan uitgebreid met 3 vrijstaande woningen en een calamiteitenroute. Begin oktober 2012 heeft het college ingestemd met een wijziging van het programma in het oorspronkelijke plangebied (meer rijwoningen in plaats van de geplande tweekappers). Door genoemde aanpassingen is een nieuw bestemmingsplan nodig. In 2012 zijn 27 woningen opgeleverd. Er zijn op 1 januari 2014 vier woningen in aanbouw. Verwachting is dat de laatste 21 woningen in 2015 worden opgeleverd. Door de diverse planaanpassingen is de tegemoetkoming voor de gemeentelijke uren niet meer toereikend. Met de ontwikkelaar is daarom een nieuwe grondexploitatieovereenkomst gesloten. Niet alle kosten kunnen op de ontwikkelaar worden verhaald. De getroffen voorziening van € 65.000,is verlaagd naar € 40.000,-.


Pagina 176

9.3 overige complexen 

7.2800 Beuningse Plas (zandwinning)



7.2801 Zandwinning H1



7.8100 Bovenwijks

9.3.1 Beuningse plas Zandwinning

In de raadsvergadering van 16 oktober 2007 is het bestemmingsplan Beuningse Plas, uitbreiding waterplas, vastgesteld. In de opgestelde exploitatieberekening zijn alle kosten (grondverwerving, de kosten van de zandwinning en de herinrichting van het gebied) en opbrengsten (geschatte opbrengsten zand en grind) in beeld gebracht. Het uiteindelijke resultaat van de zandwinning was echter geheel afhankelijk van de aanbesteding. De aanbesteding was op 27 januari 2011. Het werk is op 26 april 2011 gegund aan MNO Vervat. Daarna is met MNO (inmiddels Boskalis MNO Vervat) gesproken over optimalisatie van de Zandwinning. Op 18 april 2014 is de gemeenteraad schriftelijk geïnformeerd over de resultaten (brief UI14.02084).


Pagina 177

Toch worden we geconfronteerd met weer extra kosten ten opzichte van eerdere raming(en). Oorzaken:  de eerder uitgevoerde onderzoeken zijn niet (voldoende) gebiedsdekkend geweest; het waren oriënterende (bodem)onderzoeken;  er komen nu anno 2014 niet eerder geconstateerde (bodem) verontreinigen aan het licht; er zijn nu nadere onderzoeken gedaan;  er komen meer m3/tonnen vrij dan eerder gedacht;  de kosten van uitgevoerde onderzoeken zijn heden (veel) duurder dan destijds;  de wetgeving is gewijzigd, strenger geworden; vergoeding accijns dieselolie  er is (opnieuw) afvalstoffenbelasting ingevoerd  er zijn illegale stortingen geweest, die nu extra kosten met zich meebrengen;  extra eisen van de Gasunie  stagnatiekosten  verkeerskundige aanpassingen. In april 2015 wordt hierover een notitie opgesteld. Op dit moment ziet het financiële plaatje er als volgt uit. Het verloop van de reserve Zandwinning is opgenomen in paragraaf 7.7. INVESTERINGEN BEUNINGSE PLAS

2013

Geïnvesteerd 1-1-2013: Grondverwerving (grondbank 2)

€

20.946.570

€

20.946.570- €

Overige investeringen

€

8.683.585

€

23.306.328

€

31.989.913

Geïnvesteerd 1-1-2014

€

29.630.000

€

2.359.758

€

31.989.913

Reserve

€

20.670.000

Boekwaarde na saldering met reserve

€

11.319.913

uitgaven 2014

€

1.238.547

inkomsten 2014

€

1.072.661-

Geïnvesteerd 31-12-2014

€

11.485.799

Nog te investeren

Raming 1-1-2015

bruggen

€

ontgrondingsvergunning

2015

Raming 1-1-2016

€

-

€

€

400.000 €

-

€

400.000

fietsbrug Oude Reekstraat

€

150.000 €

-

€

150.000

voorbereiding en toezicht tijdens traject (11 jaar)

€

75.000 €

-

€

75.000

bodemsanering (inclusief advies)

€

700.000 €

-

€

700.000

stuw Rietlanden/Wilhelminalaan

€

100.000 €

-

€

100.000

uren 2015+2016

€

80.000 €

-

€

80.000

onvoorzien +afronding

€

100.000 €

-

€

100.000

€

1.605.000 €

-

€

1.605.000

-

€

1.605.000

onderhoud gebied

-

0-

pm €

-

pm

1.605.000 €

pm

Samenvatting Grond +overige investeringen

€

11.486.000

€

-

€

11.486.000

Nog te investeren

€

1.605.000

€

-

€

1.605.000

Rente

€

4.307.000

pm

€

17.398.000

Opbrengst Boskalis

€

Pachtopbrengst

€

Resultaatprognose

€

€

4.307.000

€

17.398.000

17.100.000

€

17.100.000

397.000

€

397.000

€

99.000-

€

99.000- €

-

-


Pagina 178

9.3.2 Zandwinning H1 Binnen dit complex worden de voorbereidingskosten verantwoord voor de realisatie van een herinrichting, na een grootschalige ontgronding van het gebied gelegen tussen de kern Winssen, Begijnenstraat, West Maas en Waalweg en de gemeentegrens, inclusie de Voorhaven In tegenstelling tot de Zandwinning Beuningse Plas heeft de gemeente beperkt (wegen en waterlopen) gronden in eigendom. Met de toekomstige zandwinner is een door de raad goedgekeurde samenwerkingsovereenkomst gesloten. De samenwerkingsovereenkomst is op 23 maart 2010 omgezet naar een contract. Het ministerie heeft de gemeente gevrijwaard voor juridische en financiële gevolgen van het niet (Europees) aanbesteden. In dit contract zijn, naast de vergoeding voor de door de gemeente gemaakte kosten, tevens bedragen opgenomen voor toekomstig beheer en onderhoud en een voor vergoeding van maatschappelijke kosten. Op 31 december 2014 is per saldo(na verrekening declarabele bedragen bij de Provincie en al ontvangen bijdragen zandwinner) een bedrag van € 1,2 miljoen geïnvesteerd. Door het afgesloten contract zijn de risico's afgedekt. De verwachting is dat medio 2015 de Raad van State zich uitspreekt over het bestemmingsplan.


Pagina 179

9.3.3 Bovenwijks Voor de bovenwijkse investeringen is in het verleden een voorziening getroffen. De stortingen en onttrekkingen verliepen via deze voorziening. Eén van de bovenwijkse investeringen is de aanleg van de geluidduinen in de oksel van de A73 en A50. Tot en met 2014 werden de kosten geactiveerd binnen een deelcomplex van het Masterplan Ewijk. Dit deelcomplex(Krukse Wal Zuid) is in 2014 vervallen en overgeboekt naar nieuw complex bovenwijks. Omdat een negatieve voorziening volgens het BBV niet mag is een nieuw complex aangemaakt.

Verloop bovenwijkse voorzieningen tot 31-12-2014 Gestort saldo per 1-1-2011 Onttrekkingen 2012 fietspad Ewijk-Winssen zuidelijke structuurweg Saldo 31-12-2012 Onttrekkingen 2013 fietspad Ewijk-Winssen zuidelijke structuurweg Saldo 31-12-2013 Administratieve verwerking investeringen Krukse Wal Nagekomen Krukse Wal 2014

€ 1.279.572

€ €

181.453 997.068 € 1.178.521

€ €

13.203 41.798 € €

55.001 46.051

€ 3.257.538€ 95.916€ 3.353.453€ 3.307.403-

Saldo 31-12-2014 (overboeken naar 7.8100)

Verloop structuurschets bovenwijkse na 1-1-2015 Saldo 1-1-2015 (grootboek 7.8100) Administratieve verwerking investeringen Vrijliggend fietspad Winssen-Deest Entree Schoenaker Verlengde Ooijgraaf

€ 3.307.000-

€ € €

40.000200.000150.000€

Stortingen grondexploitaties Totaal Saldo eind traject

390.000-

€ 5.783.000 € 5.783.000 € 2.086.000


Pagina 180

4.8 Paragraaf reserves en voorzieningen Inleiding Periodiek moet door de gemeenteraad de nota reserves en voorzieningen vastgesteld worden. De meest recente nota is in januari 2013 vastgesteld. In deze nota worden de uitgangspunten geformuleerd op basis waarvan reserves en voorzieningen worden gevormd, dotaties (vermeerderingen) worden berekend en onttrekkingen (verminderingen) worden bepaald. De paragraaf reserves en voorzieningen is sinds 2005 door de gemeenteraad verplicht gesteld (financiële verordening bij artikel 212 GW). In deze paragraaf verstrekt het college een overzicht van de reserves en voorzieningen. Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording maakt de uiteenzetting van de financiële positie onderdeel uit van de financiële begroting. In deze financiële positie moet in ieder geval aandacht besteed worden aan de stand en het verloop van de reserves en de voorziening. Binnen de gemeente Beuningen is de beleidsbegroting (programma´s en paragrafen) en de financiële begroting (overzicht baten en lasten en financiële positie) voor de leesbaarheid gecombineerd in de programmabegroting. Beleid Met betrekking tot het toepassen van aparte bestemmingsreserves en voorzieningen worden de volgende uitgangspunten gehanteerd (nota reserves en voorzieningen 2013): 1. 2. 3. 4. 5.

Het in stand houden van een algemene reserve van enige omvang voor het opvangen van de risico´s die de gemeente loopt is noodzakelijk. Voorzieningen voor risico´s worden enkel gevormd als concreet het risico kan worden aangegeven en met enige zekerheid berekend kan worden wat de financiële consequentie hiervan is. Incidentele prioriteiten die binnen 2 jaar nog niet zijn uitgegeven dienen opnieuw ter heroverweging voorgelegd te worden aan de gemeenteraad. Op dit moment wordt dit gedaan bij het opvoeren van de restantbudgetten bij de bestuursrapportages. Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden, sinds de invoering van de BBV in 2004, niet meer bij het betreffende product verwerkt, maar apart weergegeven bij het product: mutaties reserves. Rentetoerekening aan reserves vindt enkel plaats wanneer dit noodzakelijk is. Een reden voor noodzaak kan zijn dat het een bestemmingsreserve betreft welke geïndexeerd moet worden in verband met prijsinflatie.

Indeling reserves en voorzieningen Zoals beschreven in de nota reserves en voorzieningen beschikt de gemeente Beuningen over verschillende soorten reserves en voorzieningen. De reserves zijn binnen Beuningen onder te verdelen in:  de algemene reserve;  overige bestemmingsreserves;  bestemmingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten activa (Investeringen moeten bruto worden geactiveerd. Dit betekent dat eventuele beschikbare reserves niet van de investering mogen worden afgetrokken. In de begroting is zo de volledige kapitaallast inzichtelijk. De gemeente kan wel uit de betreffende reserve jaarlijks een bedrag onttrekken om de kapitaallasten in te perken).


Pagina 181

Binnen Beuningen komen de volgende soorten voorzieningen voor:  voorzieningen voor verplichtingen en verliezen met een onzekere omvang;  voorzieningen ter dekking van bestaande verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten;  voorzieningen ter dekking van kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt (egalisatievoorzieningen); Jaarrekening 2014 In de jaarrekening 2014 zijn de volgende mutaties in de reserves en voorzieningen verwerkt: A. Wijzigingen reserves (inclusief resultaatbestemmingen vorige dienstjaren)

Codenr. Omschrijving Algemene reserves

Stand per 1 januari 2014

Toevoegingen Resultaat- A anv.Result.- Resultaatbestemming bestemming bestemming progr.rek. vorig jaar progr.rek. F.980 F.990 vdj F.980

3.759.164

45.289

Weerstandsvermogen GB Idem, Zandwinning GB

-14.621.742 -13.172.431

395.000 343.090

Sub algemene reserves

-24.035.009

783.379

Fonds beeldende kunst Automatisering Bezuinigingen Afvalinzameling Eenmalige wensen

46.417 77.279 1.057.891 481.983 899.124

928

17.059

206.474 3.942 377.916

381.405

Sub bestemmingsreserves

2.562.693

589.261

Overige bestemmingsreserves MFA Weurt 1.249.345

190.440

1.249.345

190.440

0

-20.222.971

1.563.080

0

Algemene bedrijfsreserve AD

451.720

0

451.720

Onttrekkingen A anv.Result.- Vermindering bestemming ivm afschrijving vorig jaar activa F.990 vdj F.980

Stand per 31 december 2014

1.494.709

1.858.024

1.216.196

-15.442.939 -12.829.341

2.710.905

0

-26.414.255

Bestemmingsreserves

Sub ov.bestemmingsreserves

Totaal

30.287 77.279 882.960 485.925 937.894

339.146 0

737.609

0

0

38.346

0

0

1.401.439

1.227.676

2.710.905

0

-22.598.472

38.346

2.414.345 1.401.439

1. Algemene reserve algemene dienst zonder bestemming Het saldo van de algemene bedrijfsreserve per 01-01-2014 was ruim € 3,7 miljoen. De enige toevoeging aan de algemene reserve is de rentetoerekening (€ 45.289). De verminderingen zijn de definitieve verwerking van het negatieve resultaat 2013 (€ 1.494.709) en de betaalde uittredesom van De Stroming (€ 451.720). Het resultaat over 2014 (voordelig € 1.405.962) wordt in 2015 verwerkt, na vaststelling van de programmarekening door de gemeenteraad. 2. Algemene reserve grondbedrijf (Weerstandsvermogen GB) Het saldo van het weerstandsvermogen Grondbedrijf was per 01-01-2014 € 14,6 miljoen negatief. Aangezien de reserve negatief is, wordt geen rente meer toegerekend. Vanuit de begroting van de algemene dienst wordt in 2014 een bedrag van € 150.000 toegevoegd aan deze reserve om het tekort in de komende 10 jaar weg te werken. Het restant van het tekort zal de komende jaren tot en met 2024 moeten worden weggewerkt door middel van de nog te realiseren bezuinigingen en door het realiseren van de toekomstige potentiële opbrengsten. Verder is in 2014 € 245.000 toegevoegd ingevolge de via de algemene uitkering ontvangen bijdrage bommenregeling. Het negatieve resultaat 2013 van € 1.216.196 is onttrokken aan deze reserve. Het resultaat over 2014 (voordelig € 7.668.757) wordt in 2015 verwerkt, na vaststelling van de programmarekening door de gemeenteraad. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 182

3. Algemene reserve grondbedrijf onderdeel zandwinning De negatieve reserve zandwinning is verminderd met € 1.013.090 door het jaarlijks storten van € 800.000, aangevuld met het voordeel (€ 213.090) dat is ontstaan door het afsluiten van een langlopende lening met een rente van 2,625%. Daartegenover staat een toename van het tekort door een noodzakelijke aanvulling van de voorziening zandwinning met € 670.000 tot een bedrag van € 20,6 miljoen. Met deze jaarlijkse bijdrages wordt deze negatieve reserve weggewerkt in 2028. 4. Fonds beeldende kunst Dit is het saldo van de voorheen gestorte bedragen ingevolge de 1-% regeling civieltechnische werken en diverse provinciale bijdrages, verminderd met de uitgaven dienaangaande. Het fonds wordt niet meer met gemeentelijke middelen gevoed. In 2014 is er voor € 17.059 aan kunstuitgaven ten laste van dit fonds gebracht. 5. Reserve automatisering Het betreft hier restantmiddelen van in het verleden beschikbaar gestelde eenmalige prioriteiten op het gebied van automatisering. In 2014 zijn hiervoor geen uitgaven gedaan. 6. Reserve bezuinigingen Omdat er in de afzonderlijke paragraaf 4.9 een uitgebreide toelichting wordt gegeven op alle taakstellende en gerealiseerde bezuinigingen, beperken we ons hier tot een verwijzing daarna. Hierbij is ook een verloopoverzicht opgenomen. 7. Afvalinzameling Dit is het cumulatieve saldo van alle jaarlijkse resultaten op de afvalinzameling. In 2014 zijn er geen specifieke uitgaven gedaan. Het voordeel over 2014 van € 3.942 is toegevoegd. 8. Reserve incidentele prioriteiten Deze reserve is ontstaan doordat een groot aantal van de incidentele prioriteiten (eenmalige wensen) die beschikbaar zijn gesteld bij de begrotingen tot en met 2014, dan wel bij een ander afzonderlijk raadsbesluit, nog niet volledig zijn uitgegeven. In hoofdstuk 3.3 wordt hiervan ook een opsomming gegeven. Deze reserve is opgebouwd uit de volgende restbedragen: Eenmalig toegekend beleid Begrotingsjaar 2007 (o.a. Speelruimteplan actualiseren) Begrotingsjaar 2009 (Groenstructuurplan en uitkering opheffing RNO) Begrotingsjaar 2010 (Sportnota en Waterplan)

Bedrag € 41.000 € 11.000 € 59.000

Begrotingsjaar 2011 (Het Nieuwe Werken) Begrotingsjaar 2012 (o.a. GEO transitie en E-government)

€ 121.000 € 298.000

Overig 2012 (overboeking nota reserves en voorzieningen, middelen transitie AWBZ en jeugdzorg)

€ 161.000

Begrotingsjaar 2013 (Haltetoegankelijkheid) Begrotingsjaar 2014 (van Heemstraweg en Duurzaam Beuningen)

€ 45.000 € 201.000

Totaal

€ 937.000

De nieuwe eenmalige middelen voor 2014 (GEO-transitie BGT, E-Government, Transitie AWBZ/Jeugd, van Heemstraweg MFA/snelfietsroute en Duurzaam Beuningen) zijn volledig gereserveerd (€ 448.000). In totaliteit is er in 2014 voor € 373.000 uitgegeven en is er € 53.000 van de oude prioriteiten vrijgevallen.

9. Reserve MFA Weurt Ter dekking van de aanloopkosten bij het realiseren van de MFA Weurt worden de jaarlijkse vrijvallende kapitaallasten t/m 2016 gereserveerd in een aparte reserve MFA Weurt. De bijdrage van de provincie Gelderland van € 1 miljoen is in 2013 al in deze reserve gestort.


Pagina 183

B. Wijzigingen voorzieningen Toevoegingen Stand per 1 januari 2014

Omschrijving

Toevoegingen 2014

Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) Wachtgeld wethouders Pensioen wethouders FPU gemeentepersoneel Openbare verlichting (beleidsplan)

0 3.176.083 18.334 352.770

259.335 0 91.833

Subtotaal Verplichtingen en verliezen

3.547.187

351.168

172.389 36.000 152.593

2.580

Risico's (onzekere omvang) Dubieuze debiteuren Lening Tinnegieter Gefactureerde dwangsommen Gefactureerde precariorechten Dubieuze Soza-vorderingen Subtotaal risico's

807.477 1.168.458

1.863.185 Toevoegingen

Omschrijving Egalisatievoorzieningen Technisch onderhoud schoolgebouwen


-47.284 15.397 61.272

0 3.482.702 2.938 383.331

29.385

3.868.970

172.389 0 105.000 1.244.250 76.805

2.580 30.000 51.032 612.916 730.671

1.598.445

1.427.198

Onttrekkingen Vrijval tgv resultaat Onttrekkingen 2014 2014


0

6.000 3.439 1.857.166 0



Toevoegingen 2014

6.000

45.260

45.900

49.111

42.049

-69.978 -88.948 147.397 699.351 0 945 688.767

125.246 99.491 57.582 140.804

113.276 114.856 41.580 415.095

-58.008 -104.313 163.398 425.060 0 945 427.082

Wegen-onderhoud Sloop gebouwen Straatmeubilair Civieltechnische kunstwerken M aatregelen rioolbeheersplan

2.891.670 34.214 16.843 50.000 1.364.941

901.717 0 48.600 62.500 586.656

Subtotaal egalisatievoorzieningen

5.091.694

2.068.495

Onderhoudsfonds P-Preventief Onderhoudsfonds T-Technisch Onderhoudsfonds I-Ingrijpend Onderhoudsfonds Z (Reserve P.T.I.) K alamiteitenfonds Fonds "Onvoorzien Gebouwen" Subtotaal gebouwenbeheer

Grondbedrijf Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) A fgesloten complexen (grondbedrijf' Bovenwijks Pachtontbinding Risico's (onzekere omvang) Nog niet in expl. zijnde complexen -Diverse complexen -Zandwinning -Woningbouwprognose A fgeboekt van de boekwaarde voorraden grond: -zonder kostprijs -met kostprijs Sub Subtotaal grondbedrijf Totaal

423.122

465.536 46.051 81.000

27.495.322 20.000.000 231.000 47.726.322

1.830.500 670.000

-14.376.000 -33.350.322 0

0

684.807 923.681

635.259

2.869.706 0 0 112.500 1.316.337

80.722

2.311.792

4.767.674

339.000

8.954 46.051

117.582 0 81.000

8.237.000

34.214 46.509

18.934

0

8.237.000

21.088.822 20.670.000 231.000 41.989.822

-131.500 -2.369.000 0

0

-4.489.000 -3.748.000 0

-10.018.500 -31.971.322 0

592.587

0

339.000

55.005

198.582

10.399.926

4.282.847

425.722

3.994.627

10.262.424

2.500.500


Pagina 184

De voorzieningen in verband met verkregen middelen van derden worden ingaande 2008 conform het BBV als kortlopende schuld op de balans opgenomen. Zij zijn bij de nota Reserves en Voorzieningen 2008 buiten beschouwing gebleven en ook hier worden zij niet nader behandeld. 1. Voorziening pensioenen wethouders Door de daling van de rente op de kapitaalmarkt, is de verwachting dat de voorziening pensioen wethouders niet toereikend is om de toekomstige pensioenverplichtingen te betalen. Hierdoor is het noodzakelijk geweest om een extra storting in de voorziening te doen van € 139.000. Dit bovenop de reguliere toevoeging in verband met de ingehouden pensioenpremies. 2. Voorziening FPU personeel gemeente Bij het vaststellen van de nota reserves en voorzieningen 2007 is tevens besloten een voorziening te vormen om toekomstige FPU verplichting van het gemeentepersoneel te bekostigen. Het betreft hier een verplichting welke in de komende jaren afloopt en in 2015 volledig vrijvalt. In 2014 is aan deze voorziening een bedrag van € 15.000 onttrokken. 3. Voorziening openbare verlichting Dit fonds wordt jaarlijks gevoed met een vast bedrag (€ 91.000) voor de vervanging van de lichtmasten en de armaturen. Het beleidsplan openbare verlichting 2009 ligt hieraan ten grondslag. Dit wordt in 2015/2016 geactualiseerd. De uitgaven bedroegen in 2014 € 61.000). 4. Voorziening dubieuze debiteuren In 2014 zijn 3 collegebesluiten verwerkt inzake het afboeken van oninbare vorderingen BW14.00049 d.d. 13.05.14: € 1.645 tlv voorziening dubieuze debiteuren. BW14.00498 d.d. 14.07.14: € 150.939 tlv voorziening dubieuze debiteuren. BW14.00964 d.d. 14.07.14: € 19.803 tlv voorziening dubieuze debiteuren en € 105.000 tlv voorziening dwangsommen. Na bovenstaande besluiten en nadat alle vorderingen zijn beoordeeld heeft er bij de jaarrekening nog slechts een donatie in de voorziening plaatsgevonden voor een bedrag van € 2.580. Het saldo van de voorziening dubieuze debiteuren bedraagt per 31 december ook slechts € 2.580. Mochten er vorderingen belastingen afgeboekt worden, dan gebeurt dit binnen het belastingpakket en deze oninbare bedragen worden van de belastingopbrengsten afgeboekt. 5. Dubieuze SoZa vorderingen De openstaande vorderingen inzake de WWB algemeen en bijzonder worden op de balans opgenomen. Jaarlijks wordt beoordeeld welk deel hiervan als dubieus moet worden aangemerkt. Hiervoor wordt vervolgens een voorziening gevormd. Het openstaande bedrag zelf is in 2014 met € 11.000 afgenomen. Daarnaast is het dubieus ingeschatte aandeel hiervan met € 77.000 afgenomen. Dit bedrag is in 2014 vrijgevallen. De overige vorderingen sociale zaken (regelingen IOAW, IOAZ, BB ed.) worden tot nu toe nog niet op de balans opgenomen. 6. Voorziening lening de Tinnegieter In verband met het dubieuze karakter van de openstaande vordering inzake verstrekte lening aan sporthal de Tinnegieter, is voor het openstaande bedrag van € 30.000 een voorziening getroffen (BW11.01118). Op de balans is deze in mindering gebracht op de financiële activa. 7. Voorziening gefactureerde dwangsommen Alle opgelegde en gefactureerde dwangsommen (in 2014 € 3.400) worden in een voorziening gestort. De afboeking van opgelegde dwangsommen wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Alleen de werkelijke ontvangsten worden ten gunste van de exploitatie gebracht. In 2014 is verder € 105.000 als oninbaar afgeboekt ten laste van deze voorziening. Zie ook punt 4 hierboven. 8. Voorziening gefactureerde precariorechten In 2014 zijn aanslagen precariorechten over 2012 t/m 2014 opgelegd voor € 1.857.166. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 185

Hiervan is betaald € 1.244.250. Openstaand per 31 december 2014 is nog € 612.916. In verband met de juridische onzekerheden die er nog steeds bestaan rondom deze aanslagen , is e.e.a. als volgt verwerkt: Voor het nog openstaande bedrag is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van deze opgelegde aanslagen van € 612.916. Het reeds ontvangen bedrag is vooralsnog gestort in een voorziening vooruit ontvangen precariorechten van € 1.244.250. De opbrengst precariorechten is derhalve volledig buiten het rekeningresultaat 2014 gehouden. 9. Voorziening technisch onderhoud schoolgebouwen Naast de reguliere dotatie van € 45.900 is in totaal € 49.111 onttrokken ten behoeve van de door de schoolbesturen aangevraagde onderhoudsaanvragen. 10. Voorziening P, T, I en Z fonds, onderhoud gemeentelijke gebouwen In totaal is per saldo aan de onderhoudsfondsen gebouwen een bedrag onttrokken van € 261.000. Dit is conform de onderhoudsplannen van de verschillende gebouwen. De fondsvormingen bedroegen in totaal € 423.000, terwijl aan daadwerkelijk onderhoud € 685.000 in uitgegeven. Aangezien deze onderhoudsfondsen in totaliteit worden beschouwd kan het voorkomen dat een individuele voorziening tijdelijk negatief staat. 11. Voorziening wegenonderhoud Regulier is een bedrag van € 901.717 in de voorziening gestort. Dit bedrag is na aftrek van de bezuinigingstaakstelling van € 350.000 structureel. De onttrekking aan het fonds van € 923.681 voor diverse reconstructies ed. past binnen het wegenbeheersplan. 12. Voorziening sloop gebouwen Het restantbedrag was beschikbaar voor toekomstige sloop pand Begoniastraat Beuningen. Dit is in 2014 vrijgevallen. Toekomstige sloopkosten worden ten laste van de grondverkopen gebracht. 13. Voorziening straatmeubilair Vanaf 2015 is deze voorziening opgeheven. Er wordt voortaan gewerkt met een regulier onderhoudsbudget. Het restantbedrag dat vrijvalt is deels ingezet bij de bezuinigingsronde 2015. 14. Voorziening civieltechnische kunstwerken De raad heeft in mei 2014 het beheerplan voor deze bruggen en tunnels vastgesteld. Een vast bedrag van € 25.000 wordt in dit fonds gestort. Voor 2014 is dit verhoogd met het voor eenmalig achterstallig onderhoud beschikbaar gestelde € 37.500. 15. Voorziening maatregelen rioolbeheersplan Doordat enkele investeringen in het riool nog niet zijn uitgevoerd is het mogelijke de hierdoor vrijvallende kapitaallasten toe te voegen aan deze voorziening. De exploitatie dient jaarlijks 100% kostendekkend te zijn(inclusief btw) en het meerdere of minder wordt gemuteerd met deze voorziening. In 2012 is het nieuwe gemeentelijke rioleringsplan, in samenwerking met enkele regiogemeenten, opgesteld en vastgesteld. Hierin wordt duidelijk aangegeven hoe het verloop van deze voorziening (schommelfonds) zal zijn voor de komende planperiode van 2012-2017. Hierbij is voor de planperiode een jaarlijkse verhoging van het tarief met € 15 vastgesteld. Voor 2014 en 2015 is deze verhoging uitgesteld. 16. Voorziening afgesloten complexen grondbedrijf De voorziening is gevormd voor de afronding van de werkzaamheden voor al afgesloten complexen. In 2014 is slecht € 8.954 uitgegeven. Een bedrag van € 339.000 kon vrijvallen in 2014. 17. Voorziening bovenwijks Ten laste van de diverse grondexploitaties werden bedragen gestort in de gevormde voorziening bovenwijks. Hiertegenover staan verplichtingen voor investeringen die opgenomen zijn in de nota bovenwijks. De stortingen vonden plaats naar rato van het verloop van de ontvangsten. De voorziening is in 2014 opgeheven. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 186

18. Voorziening pachtontbinding In verband met een mogelijk financiële verplichting inzake een pachtontbinding (Kennedysingel Winssen) is voor een bedrag van € 81.000 een voorziening getroffen. 19. Voorziening nog niet in exploitatie zijnde complexen Het treffen van een afboeking of een voorziening gebeurt bij een geprognosticeerd verlies direct ter grootte van dit volledige verlies. Ten laste van de bedrijfsresultaten werd in 2004 en 2005 een nieuwe voorziening gevormd. De voorziening is gevormd om voor een viertal complexen: de Asdonck, de Ewijkse Plas, Olden Tempel en Oranjekwartier het risico in beeld te brengen. In de eerste twee gevallen ging het om het afdekken van “oude plankosten”. Bij de Asdonck was sprake van een bedrag van € 565.000, - en voor de Ewijkse Plas is het bedrag € 500.000, -. Ten laste van het resultaat 2005 werd voor de Asdonck een extra toevoeging van € 966.000, - aan de voorziening gedaan voor onder meer het opvangen van de hogere kosten voor grondverwerving. Voor het Oranjekwartier werd het ten laste van de gemeente blijvende tekort becijferd op € 716.000, -. In 2009 is het voor de gemeente resterende tekort door de herstructurering van de Olden Tempel een storting in de voorziening gedaan van € 2.170.000, -. In 2010 werd een extra voorziening getroffen van € 16,9 miljoen en in de jaarrekening 2011 nog eens een bedrag van € 6,1 miljoen. Vooral het gevolg van het afwaarderen van de gronden in Ewijk. Na in 2012 geen extra voorzieningen te hebben getroffen is in de jaarrekening 2013 een algemene bijstelling van diverse voorzieningen gedaan. In 2013 is voor diverse complexen naar aanleiding van bijstellingen aanvullend € 903.000 gestort in deze voorziening. Daar tegenover staat een vrijval van deze voorziening in 2013 van € 1.320.000 door het afsluiten (resultaatneming) van een vijftal complexen, te weten: Krukse Wal Noord, Bosmantel, Zuidelijke Structuurweg, Torensehof en Rietlanden. In 2014 is voor diverse complexen naar aanleiding van bijstellingen € 6.406.500 onttrokken aan deze voorziening dan wel vrijgevallen. In 2014 zijn geen bedragen vrijgevallen als gevolg van het afsluiten (resultaatneming) van complexen. De totale voorziening komt uit op een bedrag van € 21 miljoen. 17 Voorziening Zandwinning In verband van de tegenvallende aanbesteding Zandwinning Beuningse Plas is in 2010 een voorziening getroffen van € 20.000.000, zijnde het verwachte tekort bij afronding van dit project. Tot het moment van afronding (2028) blijft dit bedrag in principe ongewijzigd op de Balans staan, tenzij tussentijdse ontwikkelingen het rechtvaardigen om dit verwachte eindresultaat bij te stellen. In 2014 heeft herijking plaatsgevonden (o.a. de optimalisatie) en dit heeft geleid tot een extra storting van € 670.000. Dit bedrag komt ten laste van de negatieve algemene bedrijfsreserve zandwinning. Dit is hierboven al toegelicht. 18 Voorziening woningbouwprognose Bij de huidige grondexploitaties is het uitgangspunt dat in de periode 2014-2020 gemiddeld 100-120 woningen per jaar gebouwd worden. Mede op basis van de second opinion van Fakton kan het noodzakelijk worden om het geprognosticeerde aantal woningen uit te faseren en uit te gaan van een aantal van 60-80 woningen per jaar. Doorrekening van deze voorzichtigere en meer evenwichtige spreiding van de afzet leidt tot een verslechtering van het resultaat grondbedrijf van € 231.000. Hiervoor is reeds in 2013 een voorziening getroffen.


Pagina 187

4.9 Paragraaf bezuinigingen Inleiding In de begroting 2014 was sprake van een tweetal bezuinigingsronden. Bij het vaststellen van de begroting 2012 is door de raad een bezuiniging vastgesteld oplopend tot structureel € 4,6 miljoen. Dit was gebaseerd op de rapportages van een divers aantal ambtelijke werkroepen, aangevuld met verschillende amendementen. In deze paragraaf wordt over deze bezuinigingsronde gesproken als “Bezuiniging 2012”. Bij het vaststellen van de begroting 2013 is gebleken dat de gemeente Beuningen verder heeft moeten bezuinigen. In de begroting 2013 heeft over deze bezuinigingsronde van € 3,6 miljoen, definitieve besluitvorming plaatsgevonden. In deze paragraaf wordt over deze bezuinigingsronde gesproken als “Bezuiniging 2013”. Bij het opstellen van de begroting 2015 is opnieuw een extra bezuinigingsronde doorgevoerd. Deze meest recente bezuinigingsronde loopt op tot € 0,6 miljoen structureel. Bezuiniging 2012 In juni 2011 heeft de gemeenteraad kennis genomen van de uitkomsten van de ambtelijke werkgroepen die voorstellen hebben geformuleerd over mogelijke bezuinigingsmaatregelen. De geformuleerde bezuinigingen van € 4,6 miljoen zijn in eerste instantie noodzakelijk om de begroting van de gemeente weer sluitend te krijgen. Daarnaast is een deel van de bezuinigingen noodzakelijk om de positie binnen het grondbedrijf weer op orde te krijgen. In de begroting 2011 werd in totaal ongeveer € 1,5 miljoen van de personele kosten toegerekend aan het grondbedrijf. Doordat de verwachte toekomstige opbrengst van de complexen binnen het grondbedrijf vermindert, is het in de toekomst nog maar mogelijk om ongeveer € 0,8 miljoen aan personele kosten door te rekenen aan het grondbedrijf. Een deel van de bezuinigingsoperatie van € 0,7 miljoen is noodzakelijk om dit knelpunt op te heffen. Van deze bezuinigingsronde is bij de jaarrekening 2014 € 4,5 miljoen ook al daadwerkelijk gerealiseerd. Het restbedrag is taakstellend te realiseren in 2015. Bezuiniging 2013 Op basis van de kaderbrief bij de begroting 2013 is gebleken dat de gemeente opnieuw verder moet bezuinigen. Het college heeft in de kaderbrief bij de begroting 2013 en voorbeeld geschetst op welke manier dit plaats kan vinden. Totaal gaat dit voorbeeld uit van € 2,9 miljoen extra bezuinigen en € 0,7 miljoen extra lastenverzwaring via extra stijging OZB en invoering parkeerheffing. In de begroting 2013 is het voorbeeldscenario overgenomen, met uitzondering van de parkeerheffing, het projectengeld Economische Zaken en de subsidie aan Euregio en RBT KAN. Bij deze afweging speelt mee dat op dit moment het bedrijfsleven door de recessie al onder druk staat en dat voor de toekomst de bedrijven gevraagd zullen worden mee te helpen bij het creëren van werkgelegenheid. De parkeerheffing wordt niet voorgesteld om het winkelcentrum bereikbaar te houden. In de begroting 2013 is het mogelijk geweest om van de bezuinigingen al een deel als gerealiseerd te beschouwen. Van de bezuinigingsronde 2013 staat bij de jaarrekening 2014 totaal nog € 0,4 miljoen open.


Pagina 188

Bezuiniging 2015 De bezuiniging uit deze laatste en meest recente ronde loopt op tot € 0,6 miljoen. Deze bezuinigingen zijn bij de jaarrekening 2014 al grotendeels gerealiseerd. Het restbedrag van € 0,1 miljoen is taakstellend te realiseren in de komende jaren.

Openstaande taakstelling Personeel Investeringen (+ organisatie) Gesubsidieerde instellingen Vastgoed + gebouwen Voorzieningen inwoners Totaal

€ 329.000 € 80.000 € 63.000 € 44.000 € 80.000 € 596.000

Openstaande taakstelling De totale nog openstaande taakstelling is ongeveer € 0,6 miljoen. In onderstaande tabel staat aangegeven waaruit de taakstelling nog bestaat: Personeel: Op basis van de bezuinigingsronde 2012 zou het personeelsbestand met 36 fte worden verminderd, bezuinigingsronde 2013 zou aanvullend tot een besparing van 6 fte leiden. Bij opstellen van deze jaarrekening 2014 staat nog een taakstelling van ruim 7 fte open. De taakstelling op het personeel behoort uiteindelijk in 2016 volledig te zijn gerealiseerd. Voor een deel zal de uitstroom plaatsvinden via natuurlijk verloop. Investeringen: Door het uitstellen van enkele investeringen wordt een bezuiniging gerealiseerd. Daarnaast worden de kosten van de organisatie aangepast aan het verminderde personeelsbestand. Hierdoor moet nog een taakstelling gerealiseerd worden door o.a. het verminderen van het aantal werkplekken. Gesubsidieerde instellingen: De subsidie aan verschillende stichtingen en de bijdrage aan verschillende Gemeenschappelijke Regelingen wordt verminderd. Vastgoed + gebouwen Door het afstoten en verkopen van enkele gebouwen kan de gemeente € 44.000 structureel bezuinigen. Voorzieningen inwoners De meeste onderzoeken rondom het verminderen van de voorzieningen voor inwoners zijn afgerond. Op dit moment loopt nog wel het onderzoek naar het stoppen van de subsidiëring van het zwembad.


Pagina 189

Reserve bezuinigingen Om de structurele bezuiniging van totaal ongeveer € 9,5 miljoen mogelijk te maken, heeft de gemeenteraad een bedrag van € 1,3 miljoen incidenteel beschikbaar gesteld om de bezuinigingen ook daadwerkelijk te realiseren. Dit bedrag komt voort uit het bedrag dat oorspronkelijk beschikbaar was gesteld voor de samenwerking met de gemeente Druten. In onderstaande tabel staat het verloop van de reserve aangegeven. In de kolom ‘bedrag totaal’ staat het totaal aan verplichtingen opgenomen, in de kolom ‘Jaarrekening 2014’ staat aangegeven in welke mate de verplichting al daadwerkelijk is uitgegeven. Voeding reserve bezuiniging Omschrijving Reserve samenwerking Druten 5% bezuinigen Reserve Soza participatiebudget Reserve Soza participatiebudget Reserve Soza participatiebudget Bezuiniging buitendienst (Detachering Druten) Wegen Storting voorziening straatmeubilair Storting voorziening sloopfonds

Besluit Begroting 2012 Begroting 2012 Nota R&V 2013 Overschot participatie 2013 Overschot participatie 2014 Jaarrekening 2012 Amendementen begroting 2013 Tbv begrotingssaldo 2015 Tbv begrotingssaldo 2015

Totaal voeding

Bedrag totaal 1.300.000 -65.000 223.927 22.238 133.543 87.624 56.000 16.843 34.214

Jaarrekening 2014 € 1.300.000 € -65.000 € 223.927 € 22.238 € 133.453 € 88.236 € 56.000 € 16.843 € 34.214

€ 1.809.388

€ 1.809.911

Bedrag totaal 133.730 10.000 5.000 20.000 10.000 85.000 3.888 12.500 23.000 86.652 200.000 40.843 97.500 22.376 36.000 30.000 160.000 14.688 10.000 27.000 6.542 87.040 5.000 12.064 18.000 11.160 97.800 5.000 67.039 3.120 4.856 51.055 148.000

Jaarrekening 2014 € 133.730 € 10.000 € 5.000 € 11.089 € 10.000 € 85.000 € 3.888 € 12.500 € 20.027 € 25.632 € 177.463 € 40.843 € 65.000 € 22.376 € 27.000 € € 22.370 € € 13.692 € € 15.047 € 6.542 € € 4.962 € € € 18.000 € 11.160 € 105.615 € 5.000 € 67.039 € 3.120 € 4.856 € € -

€ € € € € € € € €

Onttrekking reserve bezuiniging Omschrijving Afbouw gesubsidieerde instellingen 2012 Bezuiniging Publicaties Koerier Nabetaling RO salaris Implementatie scannen facturen Bezuiniging Publicaties Koerier Bezuiniging amendement Speelbeleid Deelname ICT businesscase Mobiliteit personeel Invoering HR21 Bezuiniging buitendienst (Uitstel 2 jaar) (vanaf 2014 - 2016) Beeindiging dienstverband SLD Afkoopsom beëindiging dienstverband Schoolzwemmen 2 jaar in stand houden (2014-2015) Bezuiniging restauratiesubsidies monumenten 2013 Consultatiebureau (2013-2015) Traineeplaatsen (2013) INGETROKKEN Welstand (2013) Verwijderen speeltoestellen Bezuiniging directie Bezuiniging restauratiesubsidies monumenten 2014 Saldo participatiebudget Kosten coördinator cultuur Perspectief Kosten invoering Werkbedrijf Kosten outplacementtraject Evaluatieonderzoek De Fontein komt in 2014 Trias 2013 NIET ONTTROKKEN Bijzondere bijstand, stopzetten bijstand medische kosten Projectplan regionalisering ICT Nijmegen Inhuur klantmanagers Mobiliteit personeel vertrekpremie Mobiliteit personeel Beleid SoZa Kosten invorderen precario Vastgoed nog niet gerealiseerd Voorziening sloopfonds en straatmeubilair tgv begroting 2015 Tijdelijke formatie Sociale Zaken

Besluit Begroting 2012 Zomernota 2012 Zomernota 2012 Zomernota 2012 2e FINRAP 2012 2e FINRAP 2012 2e FINRAP 2012 2e FINRAP 2012 Zomernota 2012 - 2013 Jaarrekening 2012 Jaarrekening 2012 Jaarrekening 2012 Begroting 2013 Begroting 2013 Amendementen begroting 2013 Amendementen begroting 2013 Amendementen begroting 2013 Begroting 2014 Begroting 2014 Begroting 2014 Begroting 2014 Begroting 2014 Raadsvoorstel Zomernota 2013 Zomernota 2013 Zomernota 2013 Jaarrekening 2013 Zomernota 2014 8e begrotingswijziging 2014 Herfstnota 2014 Herfstnota 2014 Herfstnota 2014 Herfstnota 2014 Begroting 2015 Jaarrekening 2014

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

Totaal onttrekking

€ 1.544.853

€

926.950

Saldo

€

€

882.960

264.536


Pagina 190

JAARREKENING


Pagina 191


Pagina 192

5. Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting


Pagina 193

5.1 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 Programma:

baten

Resultatenrekening 2014


Algemeen bestuur Integrale Veiligheid Verkeer en vervoer Economische zaken Onderwijs en kinderopvang Welzijn Maatschappelijke ondersteuning Sociale voorzieningen Landschap, milieu en groen Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (incl.V&W grondbedrijf, excl.verrekening complexen) Totaal gerealiseerde programmabaten en - lasten

463.152 4.214.749 77.262 1.503.210 271.384 2.982.121 278.383 382.206 269.655 2.780.146 206.016 2.906.847 526.825 6.507.721 9.602.475 12.227.617 4.786.678 5.525.947 11.398.941 6.216.892

Algemene dekkingsmiddelen, exclusief mutaties reserves

30.782.760


58.663.530 49.253.405

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerd resultaat Saldo (aanvullende resultaatbestemmingen) (incl.V&W grondbedrijf, excl.verrekening complexen) TOTAAL

CONCERN Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) reserves Gerealiseerd resultaat

saldo

3.751.597 1.425.949 2.710.737 103.823 2.510.490 2.700.831 5.980.896 2.625.142 739.268 -5.182.049

27.880.770 45.247.455 17.366.684

4.608.581

4.005.951 -26.776.809 -9.410.125

4.943.985

335.405

63.272.111 54.197.391

-9.074.720

9.074.720

9.074.720

63.272.111 63.272.111

273.182 voordelig

3.658.656 1.571.414 3.071.804 114.741 2.631.552 2.018.433 6.206.602 2.785.876 793.760 1.570.789

420.850 4.219.400 70.350 1.563.079 247.150 3.480.590 234.194 336.622 256.801 2.929.110 192.603 3.199.375 479.805 6.963.250 9.938.966 12.880.781 5.267.032 6.430.945 1.553.485 3.262.616

+ = voordelig - = nadelig Verschillen baten lasten

-2.710.905 nadelig

saldo

saldo


Verschil 2013 2014

3.798.550 1.492.729 3.233.440 102.428 2.672.309 3.006.772 6.483.445 2.941.815 1.163.913 1.709.131

42.302 6.912 24.234 44.189 12.854 13.413 47.020 -336.491 -480.354 9.845.456

4.651 59.869 498.469 -45.584 148.964 292.528 455.529 653.164 904.998 -2.954.276

46.953 66.780 522.703 -1.395 161.819 305.941 502.549 316.673 424.645 6.891.180

3.839.289 1.495.108 3.495.631 152.738 2.565.248 1.956.328 4.924.071 2.557.603 886.485 2.788.874

87.692 69.159 784.894 48.915 54.758 -744.503 -1.056.826 -67.540 147.217 7.970.923

24.423.627 18.661.236 45.265.768 26.604.532

9.219.534

18.313

9.237.848

24.661.375

7.294.690

2.172.762

-1.798.659

374.103

-27.850.838

-1.074.029

201.826

11.392.296

-1.780.345

9.611.951

-3.189.464

6.220.661

4.599.629

-475.008

-466.056

-344.356

-810.413

5.900.369

5.564.964

1.097.732 52.345.871 52.072.689

-273.182

10.926.240

-2.124.702

8.801.538

2.710.905

11.785.625

273.182

273.182

-9.074.720

-8.801.538

-2.710.905

-11.785.625

0

0

-24.982.888 28.609.998

2.207.292 -26.402.706

-559.261 47.271.234 47.473.060 1.656.993

-1.097.732

5.074.637

-273.182 52.072.689 52.072.689

Saldo (+=voordelig, -=nadelig) Rekening Begroting Rekening 2014 2014 2013 9.410.125 -201.826 3.189.464 -335.405 475.008 -5.900.369 9.074.720 voordelig

Saldo: + = uitgaven - = inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten

ALGEMENE DIENST

11.199.422 -11.199.422

Rekening 2014 2.411.367 -1.005.405

Begroting 2014 -201.826 475.008

Rekening 2013 4.405.660 -5.900.369


1.405.962 voordelig

273.182 voordelig

-1.494.709 nadelig

GRONDBEDRIJF

Rekening 2014 6.998.758 670.000

Begroting 2014

Rekening 2013 -1.216.196

Gerealiseerd totaal saldo baten/lasten Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) res.

Gerealiseerd totaal saldo baten/lasten Toevoegingen (-)/onttrekkingen (+) res. Gerealiseerd resultaat


7.668.758 voordelig

voordelig

-1.216.196 nadelig

Pagina 194

Recapitulatie begrotingswijzigingen

2014 + = voordeel

- = nadeel

Begrotingsresultaat

Mutaties Zomernota 7e wz.

Recapitulatie totalen per programma Concept begroting

Vervangings- Huidig beleid Dekking/ BegrotingsInvesteringen progr.begr. = nieuw beleid resultaat PRIMAIR PRIMAIR 1e wz.14 nieuw beleid

Programma Algemeen bestuur Integrale veiligheid Verkeer en vervoer Economische zaken Onderwijs Welzijn Maatsch.ondersteunng Sociale voorzieningen Landschap, Milieu en groen Ruimtelijke ordening Alg.dekkingsmiddelen Saldo baten/lasten Alg.dekkingsmiddelen, mutaties reserves

-3.658.656 -1.571.414 -3.071.804 -114.741 -2.631.552 -2.018.433 -6.206.602 -2.785.876 -793.760 -1.570.789 24.982.888 559.261


-1.097.732

Programma Algemeen bestuur Integrale veiligheid Verkeer en vervoer Economische zaken Onderwijs Welzijn Maatsch.ondersteunng Sociale voorzieningen Landschap, Milieu en groen Ruimtelijke ordening Alg.dekkingsmiddelen Saldo baten/lasten Alg.dekkingsmiddelen, mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Programma Algemeen bestuur Integrale veiligheid Verkeer en vervoer Economische zaken Onderwijs Welzijn Maatsch.ondersteunng Sociale voorzieningen Landschap, Milieu en groen Ruimtelijke ordening Alg.dekkingsmiddelen Saldo baten/lasten Alg.dekkingsmiddelen, mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

-1.656.993

Herfstnota 2013 3e wz.

0

-3.658.656 -1.571.414 -3.071.804 -114.741 -2.631.552 -2.018.433 -6.206.602 -2.785.876 -793.760 -1.570.789 24.982.888 559.261

47.300 -19.950 64.029 21.165 51.655 -166.746 -140.649 28.386 -58.250 72.408 717.906 617.254

-3.611.356 -1.591.364 -3.007.775 -93.576 -2.579.897 -2.185.179 -6.347.251 -2.757.490 -852.010 -1.498.381 25.700.794 1.176.515

-1.656.993

532.391

-1.097.732

1.149.645

0

-3.611.356 -1.591.364 -3.007.775 -93.576 -2.579.897 -2.185.179 -6.347.251 -2.757.490 -852.010 -1.498.381 25.700.794 1.176.515

-177.732 108.760 -318.709 -6.852 -55.350 -383.593 -52.973 -125.824 -215.617 -114.263 514.114 -828.039

-3.789.088 -1.482.604 -3.326.484 -100.428 -2.635.247 -2.568.772 -6.400.224 -2.883.314 -1.067.627 -1.612.644 26.214.908 348.476

-1.124.602

0

-1.124.602

799.044

-325.558

51.913

0

51.913

-28.995

22.918

Uittreding De Stroming 4e wz.

SubTotaal

6.500 8.075 -2.000 -15.000 -666.000 -20.000 77.248 -11.500 -36.000 7.323

-666.000

-16.056

666.000

-8.733

0

Administr. Wijzigingen 2e wz.

0

0

0

0

0

0

0

93.044

-97.800

10.881 0

-5.000 -102.800

0

0

0

0

102.800 0

0

0

0

0

-3.782.588 -1.474.529 -3.326.484 -102.428 -2.650.247 -3.234.772 -6.400.224 -2.903.314 -990.379 -1.624.144 26.178.908 -310.201 324.386

14.185

0

Mutaties Sub- Herfstnota Totaal 9e wz.

858

0

-3.782.588 -1.474.529 -3.326.484 -102.428 -2.650.247 -3.234.772 -6.400.224 -2.903.314 -990.379 -1.624.144 26.178.908 -310.201

Salaris Wijzigingen 8e wz.

-193.947 193.947 -104.783

SubTotaal

324.386 0

Saldi ná Zomernota (1e berap)

Saldi ná 2e BERAP

-3.781.730 -1.474.529 -3.233.440 -102.428 -2.650.247 -3.234.772 -6.594.171 -2.807.167 -1.095.162 -1.624.144 26.184.789 -413.001

-22.062 228.000 110.726 -134.648 -68.751 -84.987 217.917 211.175

-3.798.550 -1.492.729 -3.233.440 -102.428 -2.672.309 -3.006.772 -6.483.445 -2.941.815 -1.163.913 -1.709.131 26.402.706 -201.826

427.186

47.822

475.008

14.185

258.997

273.182

0


-16.820 -18.200

14.185

Pagina 195

VERSCHILLEN BEGROTING - REKENING 2014

CONCERN

Raming overschot primaire begroting 2014 (vóór reserveringen) Vervangingsinvesteringen (al in primaire begroting) Prioriteiten (structureel) Prioriteiten (incidenteel) Kapitaallasten stelpost inboeken Belastingverhogingen (structureel) Bezuinigingen etc. (werkgroep 1-8) Vrijval accres 3e begrotingswijziging 2014; Herfstnota 2013 4e begrotingswijziging 2014; Uittredesom de Stroming 8e begrotingswijziging 2014; Salarissen (Inhuur) 1e berap (excl.mutaties reserves) Zomernota 2e berap (excl.mutaties reserves) Herfstnota Raming totaal saldo baten en lasten Mutaties reserves: Mutaties reserves primair 3e begrotingswijziging 2014; Herfstnota 2013 4e begrotingswijziging 2014; Uittredesom de Stroming 8e begrotingswijziging 2014; Salarissen (Inhuur) Bezuinigingen etc. (werkgroep 1-8) Mutaties reserves 1e berap Zomernota Mutaties reserves 2e berap Herfstnota

Voordelig

559.261

Nadelig

-147.820 -294.000 102.532 218.000 638.542 100.000 7.323 -666.000 -102.800 -828.039 211.175 -201.826

Raming resultaat

Voordelig

475.008 273.182

Werkelijk resultaat Verschil t.o.v. de begroting na wijzigingen

Voordelig Voordelig

9.074.720 8.801.538

-1.656.993 -16.056 666.000 102.800 532.391 799.044 47.822

VERSCHILLEN REKENING 2013 - REKENING 2014 Voordelig saldo 2014 Nadelig saldo 2013 Voordelig verschil t.o.v. 2013

9.074.720 V -2.710.905 N 11.785.625 V

Aangezien voor zowel het resultaat van dit boekjaar als dat van vorig boekjaar geldt dat een groot aandeel betrekking heeft op incidentele posten, is 'n uitgebreide analyse van alle verschillen tussen deze twee dienstjaren achterwege gelaten. Vergelijking v/d absolute bedragen per hoofdfunctie laat dan ook soms aanzienlijke verschillen zien.

Algemene dekkingsmiddelen Overzicht algemene dekkingsmiddelen 2014: baten


+ = voordelig - = nadelig saldo

Primair saldo

Begroting 2014 Ná wijzigingen baten lasten

saldo

123.600

Verschillen lasten

baten


saldo

Verschil 2013 2014

Product Overige financiële middelen Dividenden

123.586

123.586

123.600

-14

-14

101.904

21.683

Saldo paragraaf 1 verdeeldienst

401.620

401.620

335.000

335.000

66.620

66.620

24.715

376.906

Raming bij functie 914 Geldleningen/uitzettingen => 1 jaar Rente reserves 85.572 Algemene uitkeringen 20.504.336 Baten O.Z.B.-gebruikers 1.112.618 Baten O.Z.B.-eigenaren 5.588.970 Baten forensenbelasting 17.835 Baten toeristenbelasting 159.625

85.572 20.504.336 1.112.618 5.588.970 17.835 159.625

86.036 86.036 19.406.932 20.109.033 1.101.623 1.134.623 5.417.026 5.579.026 26.000 26.500 42.000 43.000

86.036 20.109.033 1.134.623 5.579.026 26.500 43.000

-464 395.303 -22.005 9.944 -8.665 116.625

-464 395.303 -22.005 9.944 -8.665 116.625

74.768 19.046.983 944.526 5.417.880 16.187 44.100

10.804 1.457.353 168.092 171.090 1.648 115.525

196.400

196.400

4.011 1.857.166

4.011 1.857.166

188.905 -354.879

11.506 2.212.045

26.382.517 27.633.218

27.633.218

2.418.522

2.418.522

25.505.088

4.546.652

Begroting 10.000

Werkelijk 10.000

10.000

10.000

Baten hondenbelasting Precariorechten Baten reclamebelasting

200.411 1.857.166 wordt doorbetaald 30.051.740

De post "onvoorziene uitgaven" is in 2014 als volgt aangewend: Primaire raming Aangewend tbv programma: Aanwendingen tbv extra kosten advies en bijstand (Herfstnota) Restant ingezet t.b.v. rekeningsresultaat

200.411 1.857.166 30.051.740

110.000

192.900


Pagina 196

5.2 Toelichting bij het overzicht van baten en lasten 2014 5.2.1 Resultaatbepaling en resultaatbestemming De verschillen met de ramingen zijn voor- of nadelig, of hebben betrekking op onderlinge verrekeningen. Dit betreft m.n. de urentoerekeningen v/d diverse afdelingen, en de doorbelasting v/d kosten vanuit de diverse kostenplaatsen. Deze verschillen hebben geen invloed op 't resultaat. De onderdelen "kapitaallasten" en "salarissen" worden in z'n totaliteit toegelicht bij het programma Algemene Dekkingsmiddelen, onderdeel kostenplaatsen/afdelingen. De belangrijkste afwijkingen zijn ook bij de programma's toegelicht. Als zij niet expliciet als incidenteel zijn aangemerkt, zijn 't structurele afwijkingen. De tussentijds berekende eenmalige ruimte 2014 is via de begrotingswijzigingen verwerkt. Geraamd nadelig saldo t/m herfstnota 2014 Reeds besloten specifieke bestemmingen (mutaties reserves): T.g.v. de algemene bedrijfsreserve (restant geraamd rekeningsresultaat) Voor het werkelijke rekeningsresultaat wordt de volgende bestemming voorgesteld: Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (functie 980; mutaties met reserves:) 1. Werkelijke bijdrages tlv reserves: Resultaatbestemmingen vorig dienstjaar (2013) (Overboeking balanspost) Uitgaven in 2014 inzake eenmalige prioriteiten (incl.automatisering) 2006 t/m 2014 Vrijval inzake eenmalige prioriteiten (Zomernota/Herfstnota) Bijdrage reserve MFA Weurt inzake kwijtschelding lening Kloosterhof Bijdrage reserve bezuinigingen tbv diverse uitgaven in 2014 Bijdrage algemene bedrijfsreserve tbv uittredesom De Stroming Subsidies 2014 ten laste van het kunstfonds Grondbedrijf: Bijdrage ABR-GB Zandwinning Beuningse Plas Resultaatbestemming vorig dienstjaar (2013) (Overboeking balanspost) 2. Werkelijke stortingen tgv reserves: Resultaatbestemmingen vorig dienstjaar (2013) Saldo rekening Reservering van 2 vrijgevallen voorzieningen tbv begrotingssaldo 2015 Rentebijschrijving reserves algemene dienst Storting bestemmingsreserve tbv eenmalige wensen 2014 Overige storting bestemmingsreserve tbv eenmalige wensen Storting bestemmingsreserve bezuinigingen Storting afvalreserve van het voordelig resultaat afvalinzameling over 2014 Bijdrage in tekort Grondbedrijf Aflossing voorziening Zandwinning Reservering eenmalige ruimte kapitaallasten bs De Ruyter / Kloosterhof Storting algemene reserve Grondbedrijf inzake bommenregeling Reservering algemene uitkering mbt transitie awbz/jeugdzorg Grondbedrijf: Resultaatbestemming vorig dienstjaar (2013) (Bijdrage weerstandsvermogen)

N V V

-201.826 475.008 273.182

Voordeel

9.410.125

1.494.709 286.212 52.934 38.346 381.405 451.720 17.059 670.000 1.216.196 4.608.581 1.494.709 51.056 85.572 174.000 124.250 155.418 3.942 150.000 1.013.090 151.086 245.000 79.666 1.216.196 -4.943.985

T.g.v. de algemene bedrijfsreserves (gerealiseerd resultaat; functie 990))

Voordelig saldo


9.074.720

Pagina 197

5.2.2. Verschillenanalyse

Hieronder wordt slechts een opsomming gegeven van alle verschillen met de aangepaste ramingen. Deze verschillen zijn ook bij de diverse programma's opgenomen. De nadere toelichting op onderdelen is ook alleen opgenomen bij de programma's. BN = Budgettair neutraal -> dit voor-/nadeel valt weg tegen eenzelfde verschil bij de mutaties reserves ! Deze posten hebben géén effect op het uiteindelijke rekeningsresultaat. Het merendeel van alle (nominale) incidentele afwijkingen zijn reeds geraamd via de zomernota of herfstnota. Indien er op rekeningsbasis geen verschil optreed, zijn ze hier verder niet meer apart opgenomen. Wel zijn bij de programma's als toelichting de belangrijkste werkelijke incidentele baten en lasten (nominaal) opgenomen. Saldo baten/lasten Reserves Resultaat Resultaat begroot primair +=voordelig 559.000 -1.657.000 -1.098.000 Begrotingswijzigingen -=nadelig -761.000 1.379.000 618.000 Resultaat begroot na wijzigingen -202.000 475.000 273.000 Resultaat gerealiseerd 9.410.000 -335.000 9.075.000 Verschil 9.612.000 -810.000 8.802.000 De belangrijkste verschillen saldo baten en lasten (> € 25.000) zijn (voor reserveringen): +=voordeel Incidentele afwijkingen: -=nadeel Verlies- en Winstrekening Grondbedrijf 2014 6.999.000 Restantbudgetten van alle eenmalige prioriteiten 2006 t/m 2014 (inclusief reserve bezuinigingen) BN 1.196.000 Restant eenmalige ruimte kapitaallasten / rentevoordelen 385.000 Hogere algemene uitkering 2014 obv decembercirculaire 335.000 Restantbudgeten 2014 inzake groenbestekken en bomenonderhoud 318.000 Participatiebudget; voordeel uitgaven/inkomsten en voorziening WWB werkdeel (deels gereserveerd) BN 162.000 WMO, zorgtrajecten/huishoudelijke hulp/woon-vervoers- en rolstoelvoorzieningen 114.000 Gedeeltelijke vrijval van de voorziening dubieuze debiteuren afdeling Sociale Zaken (WWB en Bijzondere Bijstand) 77.000 Toeristenbelasting over de jaren 2011 t/m 2013 73.000 Leerlingenvervoer: positief saldo uitgaven minus eigen bijdrage 51.000 Bedrijfsvoering: diverse budgetten kantoorbenodigdheden/meubilair en studiekosten/congressen/opleidingen 47.000 Lagere kosten onderhoud bruggen en tunnels (in afwachting van het beheerplan civieltechnische kunstwerken) 46.000 Schuldhulpverlening 42.000 Vrijval voorziening sloop gebouwen (ingezet tbv begrotingstekort 2015) BN 34.000 Vrijval voorziening straatmeubiliar (€ 46.000, w.v. € 16.000 is ingezet tbv begrotingstekort 2015) 30.000 Openbare verlichting; afrekening energiekosten over 2013 30.000 Afrekening aanleg glasvezelproject 28.000 Saldo uitgaven minus huuropbrengsten pand Koolzaadveld 28.000 Vrijval voorziening geluidsarm asfalt 18.000 Nadelig verschil (btw-component) op totale kosten/opbrensten riolering (100% kostendekking) -60.000 Overschrijding diverse posten salarissen/vergoedingen inclusief pensioenvoorzieningen wethouders en stelp.bezuinigingen -93.000 Overige incidentele verschillen (< € 25.000) Gesaldeerd voor- en nadelig 34.000 Totaal incidentele verschillen voordeel 9.894.000 Overige afwijkingen: Hogere vergoedingen glasvezelproject 27.000 Hogere opbrengsten OZB/toeristen-/forensenbelasting/hondenbelasting 27.000 Diverse budgetten milieu (T&H, WABO en overigen) alsmede openbaar groen (wijkvoorzieningen, onvoorzien ed.) 22.000 Lagere toerekening uren ed. naar Grondbedrijf. Afbouw naar structureel 6 fte -35.000 Lagere toerekening uren naar kapitaalswerken (investeringsprojecten) -40.000 Saldo uitgaven minus bijdragen inzake WWB en Bijzondere bijstand -54.000 Onderhouds-/materiaalkosten automatisering -71.000 Lagere opbrengsten leges bouwvergunningen (WABO) en leges RO -146.000 Raming jaarlijks gebaseerd op de op dat moment actuele woningbouwprognoses, alsmede de te verwachten specifieke legesopbrengsten (In 2015 o.a. leges Kloosterhof Weurt) Overige structurele verschillen (< € 25.000) Gesaldeerd voor- en nadelig -12.000 Totaal structurele verschillen nadeel -282.000 Totaal verschillen baten en lasten (vóór bestemmingen)

voordeel

9.612.000

Incidentele posten worden in principe niet primair geraamd. Veel incidentele lasten en baten worden wel via de bestuursrapportages gedurende het jaar geraamd. Indien zij op rekeningsbasis niet afwijken van de ramingen, zijn zij in bovenstaand overzicht NIET opgenomen. Alleen de verschillen worden hier opgenomen. Dit is steeds het uitgangspunt bij de diverse verschillenanalyses. Bij de bestuursrapportages zelf zijn deze incidentele baten of lasten al toegelicht. De toelichting op de verschillende posten is opgenomen bij het betreffende programma’s. Programmarekening 2014 Gemeente Beuningen (Overzicht van baten en lasten)

Pagina 198

Bij de programma’s wordt wel een overzicht gegeven van de belangrijkste incidentele afwijkingen voor hun werkelijke (nominale) waarde. Kortom:  

Verschillenanalyse: Cijfers programmarekening < -- > Bijgestelde ramingen herfstnota, verdeeld in incidenteel en structureel. Werkelijke incidentele voor- en nadelige bedragen opgenomen bij de programma’s.


Pagina 199

5.2.3 Verlies- en Winstrekening Grondbedrijf 2014 LASTEN

2014

2013

€

€

Algemene Kosten

BATEN

2014

2013

€

€

914.974

671.871

Algemene opbrengsten

Rente kapitaalverstrekking

913.738

679.362

Stelpost kapitaallasten Algemene uren t.b.v. grondbedrijf Algemene kosten

166.813

200.693

14.631

30.792

Doorbelasting complexen, rente kapitaalverstrekking Doorbelasting complexen, indirecte kosten

14.631

30.792

Doorbelasting complexen, algemene uren

166.813

200.693

Huren en pachten

125.049

43.774

-7.450

13.425

Bijdrage vastgoedregistratie

Indirecte baten

Huisvestingskosten

Bouwgrondbelasting

Storting voorzieningen Aanvullende storting voorzieningen complexen Aanvullende storting voorziening Zandwinning BP

30.165

405.042

Vrijval overige voorzieningen

1.830.500

903.000

Vrijval voorziening complexen

670.000

Betaling BWS gelden

Ontvangsten derden t.b.v. weerstandsvermogen 2.500

Resultaat complexen

----

464.413 8.237.000

301.736

Complexen

Ontvangst BWS gelden Resultaat complexen

30.165

176.542

679.009

169.832

Complexen

Rente

281.033

Rente

44.791

131.725

165.925

240.328

Grondverkopen

3.485.253

690.075

Ov.goederen/diensten

2.053.247

222.845

824.206

1.538.543

Huren en pachten Grondaankopen

213

295.000

8.326

10.066

1.396.936

920.744

Bijdrage exploitatie

Investeringsbijdrage

438.000

1.926.682

Investeringsbijdrage

Doorbelasting kapitaallasten

914.974

671.871

19.127

319.832

Overige goederen en diensten Overige uitbestede investeringen

Stortingen voorzieningen Stortingen voorziening stimuleringsregeling

Onttrekking voorzieningen

1.425.315

Inversteringsbijdrage stimuleringsregeling

Uren en overige verrekeningen

646.936

894.477

Verrekeningen complexen met balans

Uren en overige verrekeningen Verrekeningen complexen met balans

Verrekeningen bouwgrondexploitatie

Verrekeningen bouwgrondexploitatie

- Afname complexen zonder kostprijsberekening

5.759.652,91

- Toename complexen zonder kostprijsberekening

4.957.548,94

- Afname onderhanden werk

2.317.425,50

- Toename onderhanden werk

1.443.731,26

- Afname Gronden buiten plan

1.473.110,82

9.550.189

4.710.628

- Toename Gronden buiten plan

0,00

6.401.280 Mutaties met reserves

5.781.502

Mutaties met reserves

Storting bedrijfsresultaat vorig dienstjaar

Bijdrage bedrijfsresultaat vorig dienstjaar

Positief bedrijfsresultaat t.g.v. weerstandsvermogen

7.668.758

Storting vrijval t.g.v. weerstandsvermogen

Negatief bedrijfsresultaat t.l.v. weerstandsvermogen Bijdrage ABR-GB Zandwinning

1.216.196 670.000

Bijdrage weerstandsvermogen tbv voorziening afgesloten complexen ------------------------- ------------------------24.269.307 12.553.458

------------------------- ------------------------24.269.307 12.553.458

Recapitulatie Resultaat vóór bestemming (F.830) Mutatie weerstandsvermogen (F.980) Resultaat na bestemming (F.990)

V V V

6.998.758 670.000 7.668.758


Pagina 200

5.2.4 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Wet WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De WNT regelt niet alleen de openbaarmaking van topinkomens in de publieke en semipublieke sector, maar stelt ook maxima aan de hoogte van die inkomens en tevens aan de ontslagvergoedingen. In het kader van bovengenoemde wet is de gemeente verplicht onderstaande gegevens in de jaarrekening op te nemen.

A.H.W.M. Kocken- Ouwens Gemeentesecretaris In deze funktie per 01-09-2009 36 uur

2014

Beloning

93.430

Beloningen betaalbaar op termijn (Abp) Loonsom

A. Dewkalie Griffier 18-1-2010 32 uur

15.375 116.008

2014

Beloning

63.355

Beloningen betaalbaar op termijn (Abp) Loonsom

10.428 83.197


Pagina 201

5.3 SISA-verantwoording specifieke uitkeringen

Format voor de Bijlage SiSa verantwoordingsinformatie 2014 Versie: 2 januari 2015 ALGEMENE TOELICHTING Wat is de Bijlage SiSa-verantwoordingsinformatie? Specifieke uitkeringen worden verantwoord via SiSa (art. 17a, eerste lid Financiële-verhoudingswet). De informatie hiervoor wordt in een vast format - deze bijlage - opgenomen in de toelichting bij de jaarrekening.

U dient uiterlijk 15 juli 2015 de benodigde stukken, waaronder dit voor uw organisatie ingevulde bestand, via een speciaal daarvoor ingerichte website aan te leveren bij het CBS. De procedure en de aan te leveren stukken zijn nader toegelicht in de Nota Procedure Aanlevering Verantwoordingsinformatie 2014, eind 2014 te vinden via www.rijksoverheid.nl/sisa. Nadere toelichting over de in de diverse cellen in te vullen gegevens is te vinden in de bij dit format horende 'Invulwijzer 2014'. Deze invulwijzer is te vinden via de eerder genoemde website en bevat een toelichting over de werking van dit excelbestand en informatie per in te vullen cel (indicator). Hoe gebruikt u deze SiSa-verantwoordingsbijlage? Dit bestand bestaat uit een drietal tabbladen, die hieronder nader zijn toegelicht. In tabblad

dient u

Algemene toelichting Overzicht uitkeringen Specifieke uitkeringen

het doel en gebruik van dit bestand nalezen In te vullen algemene gegevens en een totaaloverzicht van alle bestaande specifieke uitkeringen in 2014 De verantwoordingsinformatie (indicatoren) invullen per specifieke uitkering. Dit ingevulde overzicht is de bijlage die u moet opnemen in (de toelichting op) uw jaarrekening.

Vragen Voor vragen en/of opmerkingen over SiSa, deze verantwoordingsbijlage of andere aan de verantwoording van de specifieke uitkeringen gerelateerde zaken kunt u contact opnemen met het ministerie van BZK via het contactformulier op de website www.rijksoverheid.nl/sisa.


Pagina 202

OVERZICHT SPECIFIEKE UITKERINGEN 2014 Berichtgeverinformatie Vul hieronder de informatie in waarop deze bijlage verantwoordingsinformatie betrekking heeft. Type overheidslaag: Naam berichtgever: Berichtgevercode: Rapportage-periode: Bestandsnaam:

Gemeente

selecteer uit lijst bijvoorbeeld: Aa en Hunze

0209 2014 sisa_2014_060209_Bijlage_Verantwoordingsinformatie.xls

bijvoorbeeld: 1680 w ordt autom atisch ingevuld

SiSa-bijlage in de jaarrekening De SiSa-bijlage met verantwoordingsinformatie is in uw jaarstukken te vinden op pagina: De SiSa-bijlage met verantwoordingsinformatie is in het PDF-bestand van uw jaarstukken te vinden op pagina (van het PDF-bestand): Gegevens contactpersoon voor het elektronisch aanleveren Aanmelden of wijzigen van uw contactpersoon dient te gebeuren via www.rijksoverheid.nl/sisa. Na aanmelden of wijzigen ontvangt de (nieuwe) contactpersoon van het CBS per e-mail uploadgegevens. U kunt slechts 1 contactpersoon opgeven per organisatie. Een gezamenlijke mailbox (bijvoorbeeld [email protected]) heeft daarom de voorkeur.

Specifieke uitkeringen Onderstaand is een opsomming van alle mogelijke specifieke uitkeringen in 2014. Op het tabblad 'specifieke uitkering' is hieruit voor uw organisatie een selectie gemaakt op basis van de regelingen die voor uw organisatie voorkomen op de verantwoordingslijst 2014 (te vinden via https://teverantwoordenregelingen.rijksoverheid.nl/).


Pagina 203

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015

BZK

C7C

Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de Provinciale beschikking verantwoordingsinformatie en/of verordening

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

Overige bestedingen (jaar T)

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01

1 2009-011229 2 Kopie beschikkingsnummer

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 02

Aard controle R Indicatornummer: C7C / 03

Cumulatieve bestedingen ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie


Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 04


€0

-€ 19.561

€ 580.000

€ 679.024

Eindverantwoording Ja/Nee

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Alleen in te vullen na afloop project



Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 07 Indicatornummer: C7C / 08 1 2009-011229 Nee

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 09

Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 10

Toelichting afwijking



2


Pagina 204


OCW

SZW

D9

G1

Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan beleid 2011-2015 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel Gemeenten 166, eerste lid WPO)

Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01


Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

SZW

G1A

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen



€ 116.863 €0 €0 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T) Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)


€0

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 60209 Beuningen 2

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

129,97

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

10,33


Pagina 205


SZW

G2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01


€ 4.896.134 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 150.485 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 442.091 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeent e 2014


€ 158.511 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


€ 50.277 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


€ 54.471 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Besluit

€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)




€0


€ 1.495 € 96.791 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€0


Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04

€ 3.000 € 40.182 € 37.827 Besteding (jaar T) aan Volledig zelfstandige uitvoering uitvoeringskosten Bob als Ja/Nee bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0



Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob


€ 52.029


€0


Ja


Pagina 206


SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

437 Besteding (jaar T) participatiebudget


€ 741.322

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget


€ 68.539

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s


€0


Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )


€0

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06


€0


Ja

Pagina 207


Pagina 208

6. Balans en toelichting


Pagina 209

6.1 Concernbalans per 31 december 2014 x €. 1.000,=

ACTIVA

x €. 1.000,=

31-12-14

31-12-13

0

0

0

0

3.694 351 0 21.443 10.448 1.531 139 658 998

3.694 1.825 0 21.903 8.449 1.671 211 501 1.301

1.874 41.136

1.500 41.055

0 2.638 15.496 231 4.494 22.859

5.896 2.902 16.056 231 4.644 29.729

63.995

70.784

12.213 12.594 274 25.081

11.709 9.038

2.105 4.511 2.108

2.144 5.316 1.932

8.724

9.392

2 0 1 3

7 2.441 2 2.450

122

209

122

209

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

33.930

32.798

TOTAAL-GENERAAL

97.925

103.582

VASTE ACTIVA 1.1. IMMA TERIËLE VA STE A CTIVA Kosten van onderzoek/ontwikkeling Overige immateriële vaste activa 1.2. MA TERIËLE VA STE A CTIVA 1.2.1. MVA met economisch nut Gronden en terreinen Gronden buiten plan

Overgeboekt van voorraden

Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwk.werken; met heffingsmogelijkheid Grond-, wegen waterbouwk.werken; zonder heffingsmogelijkheid Vervoermiddelen Machines,apparaten en installaties Overige materiële vaste activa 1.2.2. MVA in openbare ruimte met maatschappelijk nut Grond-, wegen waterbouwk.werken 1.3. FINA NCIËLE VA STE A CTIVA Leningen woningbouw Leningen NUON/Vitens aandelentransactie Overige langlopende geldleningen

BW 18.164 -/- 2.638 -/- 30 voorzieningen

Effecten (langlopend) Bijdrage aan aktiva in eigendom derden

TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 2. VOORRA DEN 2.1. Gronden buiten plan

Overgeboekt naar M ateriële Vaste A ctiva

2.2. Onderhanden werken, met kostprijsberekening (BIE)

BW 44.185 -/- 31.741 voorzieningen -/- 231 vz.progn.

2.3. Gronden zonder kostprijsberekening (NIEGG)

BW 22.612-/- 10.018 voorzieningen

2.4. Onderhanden werken, met kostprijsberekening (BIE)

Correctie ivm grondverkopen Waterdorp

20.747

3. VORDERINGEN 3.1. Rekening-courant niet-financiële instellingen 3.2.1. Overige vorderingen openbare lichamen 3.2.2. Overige vorderingen

BW 3.505 -/- 1.397 voorzieningen

3.3. Verstrekte kasgeldlening/deposito

4. LIQUIDE MIDDELEN 4.1. Kas 4.2. Banksaldi (zie creditsaldi) 4.3. Giro

5. OVERLOPENDE A CTIVA 5.1. Overlopende aktiva 5.2 Tussenrekeningen (activa en negatieve passiva gesaldeerd)


Pagina 210

x €. 1.000,=

PASSIVA

x €. 1.000,=

31-12-14

31-12-13

1.406 7.669 9.075

-1.495 -1.216 -2.711

2.411 2.722 -3.727 1.406

4.405 1.417 -7.317 -1.495

6.999 1.886 -1.216 7.669

-1.216 85 -85 -1.216

1.858 -28.272

3.759 -27.794

2.414

2.563

1.402 -22.598

1.249 -20.223

3.869 198

3.547 592

4.768 1.244

5.092

10.079

9.231

92.125

0 101.867

92.125

101.867

88.681

88.164

0 1.890 5.463 920 8.273

7.500

EIGEN VERMOGEN 6. Resultaat algemene dienst

voordelig

6. Resultaat grondbedrijf

voordelig

Winstbestemmingen: Resultaat vóór bestemmingen algemene dienst

voordelig

Onttrekking aan diverse bestemmingsreserves Storting in diverse bestemmingsreserves Resultaat ná bestemmingen (ABR/overige reserves)

voordelig

Resultaat vóór bestemmingen grondbedrijf

voordelig

Ontrekking aan weerstandsvermogen/reserves Storting in weerstandsvermogen/reserves Onttrekking weerstandsvermogen grondbedrijf (GB)

voordelig

7. RESERVES 7.1.1.Algemene bedrijfsreserve AD (exclusief rekeningsresultaat) 7.1.2. Algemene bedrijfsreserve GB (exclusief rekeningsresultaat) 7.2.1. Bestemmingsreserves tbv tarieven derden AD 7.2.2. Overige bestemmingsreserves AD 7.2.3. Bestemmingsreserves GB 7.3. Bestemmingsreserves tbv kapitaallasten activa VREEMD VERMOGEN 8. VOORZIENINGEN 8.1.1.Verplichtingen en verliezen 8.1.2.Verplichtingen en verliezen (GB) 8.2.1. Risico's

(In mindering debiteurensaldo/fin.vaste activa)

8.2.2. Risico's (GB)

(In mindering voorraden)

8.3.1. Egalisatie 8.4.1. Van derden verkregen middelen

(Precariorechten)

8.4.2. Van derden verkregen middelen (GB) 9. LANGLOPENDE SCHULDEN 9.1. Onderhandse geldleningen

Pensioenfondsen/verz.instellingen Banken/ov.fin.instellingen

9.2. Waarborgsommen

TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN VLOTTENDE PASSIVA 10. KORTLOPENDE SCHULDEN 10.1. Kasgeldleningen 10.2. Banksaldi (zie debetsaldi) 10.3. Overige schulden 10.4 Schulden van derden verkegen middelen

6.627 1.056 15.183

11. OVERLOPENDE PASSIVA

381 316 274 971

0 235

9.244

15.418

97.925

103.582

11.1. Overlopende passiva 11.2 Tussenrekeningen (passiva en negatieve activa) 11.3. Vooruitontvangen opbrengsten grondverkopen Waterdorp (zie onderdeel 2.4.)

Garantiestellingen Niet uit balans blijkende verplichtingen:

€ 24.003.877 € 5.341.779

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL-GENERAAL

235


Pagina 211

6.2 Toelichting bij de concernbalans per 31 december 2014 Uitgangspunten: A. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene uitgangspunten. -Toerekeningsbeginsel. De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. -Voorzichtigheidsbeginsel Lasten worden opgenomen zodra zij bekend zijn. Baten worden opgenomen voor zover zij zijn verwezenlijkt. -Bestendige gedragslijn. Grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de baten die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hierna vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Resultaatbepaling t.a.v. de complexen grondbedrijf gaat via het principe (Zie hierna bij het onderdeel "Gronden"): - winsten worden genomen als het complex volledig is afgerond - veriezen worden genomen op het moment dat ze bekend zijn Waardering (algemeen). De waardering van de activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Waardering op de grondslag van historische kosten wil zeggen dat de verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs als uitgangspunt wordt gehanteerd. De verkrijgingsprijs omvat zowel de inkoopsprijs als de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de verbruikte grondstoffen inclusief de overige kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Afschrijving vindt in principe pas plaats met ingang van het jaar volgend op het jaar van investering. In 't investeringsjaar zelf wordt VEELAL niet afgeschreven. De zodoende ontstane eenmalige ruimte kapitaallasten wordt bij de bestuursrapportages berekend en ingeboekt. Uitzondering zijn de investeringen die annuïtair worden afgeschreven. Omdat de investering op de aangegeven einddatum geheel afgeschreven dient te zijn, wordt hierbij wel al afgeschreven over de investeringen IN het jaar. De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de verwachte economische levensduur van de activa en onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. Wijzigingen ten opzichte van het vorige begrotingsjaar in de grondslag voor afschrijvingen worden toegelicht. In de raad van 23 juni 2009 is de beleidsnota "Waardering en afschrijving vaste activa 2009" van de gemeente Beuningen vastgesteld. Daarbij is een bijlage opgenomen met een overzicht van de gehanteerde afschrijvingstermijnen voor de diverse vaste activa. De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: Soort investering Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Jaren

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut: Gronden en terreinen Woonruimten (tijdelijke woonruimten zoals woonwagens e.d.) Bedrijfsgebouwen * permanent (bibliotheek 25, schoolgebouw 40) * tijdelijk * verbouwingen en aanpassingen * tijdelijke schoolgebouwen * kleedaccommodaties Grond- en wegwerken * sportterreinen en terreininrichtingen (verbetering woonwagencentrum 10, begraafplaats 30) Vervoermiddelen Brandweervoertuigen Machines en apparaten Overige * automatisering (software en hardware) * inrichting onderwijs * jongerenontmoetingsplekken Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut : Grond- en wegwerken Financiële vaste activa


5* 5

niet 15 25-40 ** 20-25 ** 10-25 ** 15-20 ** 10 10-30 ** 8-10 10-15 5-20 ** 10-20 ** 4-6 ** 20 10-25 ** niet 10-25 **

Pagina 212

* afschrijving in 5 jaar of maximaal de looptijd van de geldlening ** De verschillen in afschrijvingstermijnen ontstaan doordat in sommige gevallen de gebruikelijke afschrijvingstermijn niet wenselijk is.In deze specifieke door de gemeenteraad vast te stellen gevallen kan een afwijkende afschrijvingstermijn oplossing bieden. De afschrijvingstermijn wordt bepaald op basis van de wettelijke regels en het Beuningse beleid. Voor permanente gebouwen is het in Beuningen gebruikelijk om deze in 40 jaar af te schrijven. Mocht echter 'n afwijkende termijn wenselijk zijn, dan is het mogelijk hierbij af te wijken tot 25 jaar. In het verleden is hiervoor bijvoorbeeld besloten bij het vaststellen van de afschrijvingstermijn van de bibliotheek.De verwachte gebruiksduur speelt bij de bepaling van de afschrijvingstermijn ook een rol. De materiële vaste activa zijn conform het BBV onderscheiden in: -investeringen met een economisch nut -investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Van het onderdeel grond-, wegen waterbouwkundige werken is een deel aangemerkt als investeringen met maatschappelijk nut, met name de wegen, de verkeersmaatregelen en het openbaar groen. Alle overige investeringen binnen dit onderdeel zijn aangemerkt als investeringen met economisch nut. Volgens het BBV mogen bepaalde investeringen niet meer worden afgeschreven en moeten andere investeringen binnen een bepaalde wettelijk vastgestelde termijn worden afgeschreven. Ook mag bij een gunstig resultaat in enig jaar dit overschot niet meer gebruikt worden om activa versneld af te schrijven. Ten slotte mogen investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut in principe niet worden geactiveerd (tenzij dit is om de financiering ervan mogelijk te maken). Op gronden wordt normaliter niet afgeschreven. Afwijkingen hierop zullen specifiek worden aangegeven. Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen en/of eventuele beschikkingen over reserves voorzover het investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreft. De afschrijvingstermijn op kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en disagio is maximaal gelijk aan de looptijd van de lening. De afschrijvingstermijn van kosten onderzoek en ontwikkeling bedraagt ten hoogste vijf jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen en/of bijdragen van derden (voorzover er een directe relatie bestaat met het actief) en/of beschikkingen over reserves (voorzover het investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut betreft). De geactiveerde investeringen in activa met een maatschappelijk nut zijn geactiveerd op basis van het gestelde in de verordening ex art. 212 dan wel op basis van afzonderlijke raadsbesluiten. De afschrijvingsmethode is vastgelegd in de door de raad vastgestelde verordening ex art. 212. Indien hierop extra wordt afgeschreven wordt dit toegelicht. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen leningen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. Deelnemingen worden in afwijking hiervan gewaardeerd tegen marktwaarde als deze waarde lager is dan de verkrijgingsprijs. De bijdrage in activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met afschrijvingen. Onder uitzettingen worden aandelen, obligaties, maar ook leningen en vorderingen verstaan. Uitzettingen met een looptijd korter dan één jaar worden opgenomen onder de vlottende activa. Uitzettingen met een oorspronkelijke looptijd van langer dan één jaar worden gedurende de gehele looptijd onder de financiële vaste activa opgenomen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van leningen verrekend. Voorraden. De aanwezige (werk)voorraden komen door de relatieve geringe omvang niet tot uiting op de balans. De aankoopkosten van de materialen worden verantwoord in het jaar van ontvangst van de goederen. Voor exploitaties met een verwacht negatief resultaat wordt een voorziening gevormd. Gronden. De erfpachtgronden zijn gewaardeerd tegen een vaste boekwaarde. De gronden buiten plan en de niet in exploitatie genomen gronden zijn gewaardeerd tegen historische uitgaafprijs vermeerderd met de bijgeschreven exploitatiekosten. De onderhanden werken zijn opgenomen tegen de vervaardigingskosten inclusief bijgeschreven rente en verminderd met de opbrengst wegens gerealiseerde verkopen. De overige balansposten zijn opgenomen voor de nominale waarde. Ook voor de verantwoording in de verlies- en winstrekening is de nominale waarde als grondslag gehanteerd. Voor werken met een verwacht negatief exploitatieresultaat worden voorzieningen gevormd. Voor een verdere toelichting verwijzen we naar het jaarverslag grondexploitatie dat is opgenomen bij de paragraaf “Grondbeleid” alsmede het hierna opgenomen overzicht winsten verliesneming van het grondbedrijf.


Pagina 213

Status complex Huidige visies Voltooide complexen met Het batige resultaat behoort in het rekeningresultaat van de gemeente te worden opgenomen een batig saldo (bijzonder bate). Het is vervolgens aan de gemeenteraad om over de uiteindelijke bestemming van dit resultaat te beslissen. Het is gebruikelijk dat het batig resultaat van de grondexploitatie wordt toegevoegd aan de grondexploitatiereserves. Voltooide complexen met Nadelige saldi moeten worden afgeboekt van een voor dit verlies gevormde voorziening. Immers een nadelig saldo gebruikelijk is dat op het moment dat uit de bijstelling van een exploitatie-opzet blijkt dat er gerekend moet worden op een verlies een voorziening voor dat verlies wordt gevormd. Indien deze voorziening niet toereikend is zal de algemene reserve grondexploitatie worden aangesproken. In de gevallen dat ook deze reserve niet toereikend is, zal de algemene reserve van de gemeente aan bod komen (dan wel zullen eventuele andere algemene dekkingsmiddelene moeten worden aangewezen) Onderhanden complexen Stelregel is dat de winst in een complex eerst kan worden genomen als het complex geheel is met een (verwacht) batig gerealiseerd. Hiervan kan worden afgeweken als een complex uiteenvalt in afzonderlijke exploitatiesaldo gebieden. Daarbij geldt wel de voorwaarde dat (verwachte) nadelige resultaten van andere deelgebieden eerst met deze winst moeten worden verrekend. Ook moet het totale complex winstgevend zijn. Onderhanden complexen Bij een verwacht nadelig saldo dient uiteraard voor het verwachte verlies een voorziening te worden met een (verwacht) nadelig gevormd. Er zijn twee situaties te onderscheiden; saldo a. het staat vast dat er een nadelig saldo komt en b. er wordt weliswaar een nadelig saldo verwacht, doch het is niet uitgesloten (bijvoorbeeld door bestemmingsplanwijziging) dat dit wordt omgebogen in een sluitend geheel dan wel een batig saldo. In geval a zal het gecalculeerd verlies moeten worden genomen. In situatie b is het wenselijk het verlies nog niet te nemen maar vooralsnog te volstaan met het vormen van een voorziening voor de dekking van het verwacht verlies. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Passiva Voorzover niet anders vermeld, zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgend uit de programmarekening. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd ter afdekking van: • Verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten. • Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. • Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Aan voorzieningen wordt geen rente toegevoegd. B. Comptabiliteitsvoorschriften/BBV 2004. De rekening is opgesteld conform de voorschriften van het BBV 2004. C. Financiering. De passiva geven de wijze aan waarop de bezittingen worden gefinancierd. Dit gebeurt middels reserves en voorzieningen, opgenomen geldleningen en kortlopende schulden. Aan de vaste activa wordt rente toegerekend op basis van een geraamd omslagpercentage en in principe worden zij lineair afgeschreven. Van deze methodiek wordt alleen afgeweken indien aan deze kapitaallasten direct inkomsten zijn gerelateerd. Voorbeelden hiervan zijn: rijksvergoedingen kapitaallasten, doorbelasting kapitaallasten aan derden, afvalstoffenheffing en rioolbelasting. De investeringen worden mede gefinancierd met lang geld; in 2014 zijn geen nieuwe geldleningen afgesloten. Per 31 december 2014 was ook geen kasgeldlening opgenomen. Het grote rentevoordeel uit het verleden van financiering met kort geld (± 0,5 % tegenover ± 4% gemiddeld) is sinds 2012 niet meer aan de orde. Het rentevoordeel van de in 2012 afgesloten lening (rente 2,625%) wordt ten gunst van de Zandwinning Beuningse Plas gebracht. Rentevoordelen die in 2014 zijn ontstaan, zijn het gevolg van het later uitvoeren van de geplande investeringen Zie voor een uitgebreide toelichting ook de paragraaf financiering.


Pagina 214

D. Reserves en Voorzieningen Onder andere ter uitvoering van artikel 54 en 55 van het BBV 2004 inzake de aard en omvang van reserves en voorzieningen, is er in 2013 een nieuwe nota "Reserves en Voorzieningen 2013" van de gemeente Beuningen samengesteld. Bij raadsbesluit van 22 januari 2013 is de nieuwe Nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld. ALLE reserves en voorzieningen zijn in deze nota qua aard en gewenste omvang nader behandeld. In deze toelichting op de balans is het verloop van de reserves en voorzieningen samengevat weergegeven en is ook in 't kort de aard en reden van elke reserve en voorziening opgenomen. Tot slot verwijzen wij hier naar de paragraaf reserves en voorzieningen. Tevens is de nota Weerstandsvermogen vastgesteld. Hierop wordt uitgebreid ingegaan in de gelijknamige paragraaf. Aan reserves is, mits specifiek besloten, 2% rente toegevoegd. Dit zijn alleen de algemene reserve AD en het kunstfonds. Aan de negatieve algemene reserves grondbedrijf wordt geen rente toegerekend. Aan de voorzieningen wordt ook geen rente toegerekend. De BBV-voorschriften laten rechtstreekse boekingen op voorzieningen wel toe, doch bij reserves is dit niet toegestaan. Bij de voorzieningen worden de uitgaven rechtstreeks geboekt, doch de eventuele inkomsten lopen via de exploitatie, en wel op de functionele posten waar dan tevens de stortingen in de voorziening zijn opgenomen. Alle mutaties inzake reserves lopen via de exploitatierekening en wel via de verplichte functie 980 "mutaties met reserves". Bij winstbestemmingen mogen ingevolge het BBV geen mutaties met voorzieningen plaatsvinden.

E. Financiële positie

► Oorzaak en omvang van de verslechterde financiële positie van het grondbedrijf Vanaf de jaarrekening 2010 is de financiële positie van de gemeente Beuningen verslechterd. Deze verslechtering werd hoofdzakelijk veroorzaakt door ontwikkelingen binnen het grondbedrijf. Enerzijds kregen we te maken met de economische recessie met als gevolg een forse afname van de woningproductie en anderzijds is in 2011 de zandwinning Beunings Plas aanbesteed. De negatieve algemene reserve van het grondbedrijf bedroeg per 31-12-2013 € 15,4 miljoen negatief. Door verschillende oorzaken (zie de toelichting bij de balans en paragraaf grondbeleid) kunnen in 2014 een aantal voorzieningen tot een bedrag van € 6,4 miljoen afgewaardeerd worden. De overige inkomsten (o.a. grondverkoop Elsenpas) bedroegen € 1,2 miljoen. Resteert per 31-12-2014 een negatieve algemene reserve grondbedrijf van € 7,8 miljoen. De negatieve reserve Zandwinning die oorspronkelijk groot was € 20 miljoen, bedraagt na een toevoeging van € 670.000 in 2014 per 31-12-2014 nog € 12,8 miljoen. Beide negatieve reserves worden door de Algemene Dienst aangezuiverd. De bijdrages vanuit de AD zijn zodanig dat de negatieve reserve Zandwinning in 2028 en de negatieve algemene reserve in 2024 zijn teruggebracht tot 0. De bijdrage vanuit de Algemene Dienst voor de aanzuivering voor deze negatieve reserves van het grondbedrijf bedroeg in 2014 € 1,163 miljoen

► Algemene Dienst In totaliteit heeft de gemeente Beuningen binnen de Algemene Dienst de afgelopen jaren besloten tot een bezuiniging van circa € 10 miljoen. Van dit bedrag moet per 31-12-2014 nog € 600.000,-- gerealiseerd worden. De planning is dat het restant over de jaren 2015 t/m 2017 ingevuld gaat worden. Het resultaat voor 2014 bedraagt voor de Algemene Dienst € 1,4 miljoen. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door eenmalige posten. Wanneer we een onderscheid gaan maken tussen structureel en incidenteel dan constateren we een structureel nadeel van € 1,2 miljoen. Wanneer we dan kijken naar het geraamde tekort bij de begroting 2015 bestaand beleid dan zien we daar een tekort van € 1,5 miljoen. We zien dus dat de jaarrekening 2014 een bestendig beeld laat zien.


Pagina 215

De begroting 2015 sluit na het dekkingsvoorstel met een klein positief resultaat van € 3.000. De ingezette bezuinigingsoperatie van € 10 miljoen heeft een grote bijdrage geleverd in dit resultaat. Naast dit positieve resultaat in 2015 en ook voor de jaren 2016 t/m 2018 heeft de gemeente Beuningen ook een aantal risico’s die van grote invloed kunnen zijn op de begrotingsresultaten. Als risico kunnen wij noemen: Weinig ruimte in de budgetten Geen ruimte voor onvoorziene zaken De 3 decentralisaties Risico’s binnen het grondbedrijf (o.a. woningproductie)


Pagina 216

ACTIVA 1. VASTE ACTIVA 1.1.Immateriële activa

2014

2013

Boekwaarde per 31 december 1.2.Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Overboeking gronden buiten plan, voorheen bij voorraden (grondbedrijf) opgenomen Uitbreidingen (exclusief gronden buiten plan) Verminderingen (bijdrage derden, desinvesteringen en waardeverminderingen)

(inclusief extra afschrijving € 107.000,= diverse m.v.a.) E.e.a. worden hieronder bij de recapitulatie toegelicht. Boekwaarde per 31 december

0

0

2014 41.053.635

2013 42.210.129

3.657.852 1.473.111 2.184.741 43.238.376

3.934.495 2.693.287 1.241.207 43.451.337

2.102.256

2.397.702

41.136.120

41.053.635

Afschrijvingen

In hoofdstuk 7 is opgenomen een staat van kapitaallasten vaste activa , met de specificatie van alle mutaties van de investeringen in 2014, m.u.v. gronden buiten plan. Per investering wordt tevens de afschrijvingsmethode en -termijn vermeld. In de staat van restantkredieten is per investering opgenomen: datum raadsbesluit, begrotingsbedrag, uitgaven/inkomsten t/m dienstjaar en uitgaven/inkomsten in het dienstjaar. 1.2.1./1.2.2. De belangrijkste investeringen waren: Voor zover geaktiveerd op balans (en staat C), dus niet de rechtstreeks tlv voorziening gebrachte investeringen. automatisering, inclusief vervangingen investering wegen (verkeersmaatregelen) investeringen accomodaties (mfa ewijk, MFA Weurt, De Leghe Polder en De Tinnegieter) investeringen riolering diverse investeringen (gesaldeerd) Totaal

151.000 534.000 665.000 2.282.000 26.000 3.658.000

De vermindering van € 1.473.000 betreft de afname van de post Gronden buiten plan. Dit is met name de afgeboekte boekwaarde van de aan RGV verkochte grond. Verloop materiële vaste activa (zie recapitulatie staat C ) oorsp 1-1-14

uitbreid. 14

MVA met economisch nut Gronden en terreinen **) Gronden buiten plan (Grondbedrijf) Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond wegen waterbouwk. werken Vervoermiddelen Machines apparaten Overige materiële vaste activa

4.700.987 1.824.401 35.116 37.337.208 17.181.773 840.468 1.312.521 5.115.726

481.872 2.282.407 208.458 151.225

MVA met maatschappelijk nut Grond wegen waterbouwk. werken

6.295.114

533.889

74.643.314

3.657.852

afschr t/m 13 MVA met economisch nut Gronden en terreinen Gronden buiten plan (Grondbedrijf) Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond wegen waterbouwk. Werken ***) Vervoermiddelen Machines apparaten Overige materiële vaste activa MVA met maatschappelijk nut Grond wegen waterbouwk. Werken

afschr. 14

vermind. 14

bijdr.derden'14

1.473.111 1.473.111 extra afs.14

oorsp 31-12

-

4.700.987 351.290 35.116 37.819.080 19.464.180 840.468 1.520.979 5.266.952

-

6.829.004

-

76.828.055

bw 1-1-14

bw 31-12-14

1.006.548 35.116 15.434.502 7.061.437 629.223 812.169 3.815.300

941.957 422.185 71.871 50.983 445.293

1.345 8.768

3.694.439 1.824.401 21.902.706 10.120.335 211.245 500.352 1.300.426

3.694.439 351.290 21.442.621 11.979.213 139.374 657.828 997.590

4.795.261

62.402

97.452

1.499.853

1.873.889

33.589.557

1.994.691

107.565

41.053.757

41.136.242


Pagina 217

**) Inclusief erfpachtsgronden (Grondbedrijf) Boekwaarde 31 december 2013 Mutaties 2014 Boekwaarde 31 december 2014 Erfpachtsgronden Ind.terrein Weurt 26.202 m² a € 9,075604215 = € 237.798,98 Extra afschrijvingen Afkoppelpan riolering; extra afschrijving ivm afsluiten van dit project en onjuiste boekwaarde per 1.1.2014 Nota Reserves/Voorzieningen; vervroegde afschrijving wegen tlv de opgeheven reserve MFA Ewijk Automatisering; correctie ivm gewijzigde looptijd

237.799 237.799 Totaal 1.345 97.452 8.768 107.565

De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut die wel op de balans zijn opgenomen, hebben nagenoeg allemaal betrekking op aanleg van wegen, paden of pleinen. Deze worden allemaal afgeschreven in 20, 25 of 40 jaar. ***) Investeringen met economisch nut Deze investeringen zijn onder te verdelen in: 1. Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Dit betreft de investeringen riolering, afvalinzameling, begraafplaats. 2. Overige investeringen openbare ruimte met economisch nut


10.448.309 1.530.904 11.979.213

Pagina 218

Gronden buiten plan

GRONDEN BUITEN PLAN

44700000

BOEKWAARDEVERLOOP

COMPLEX

BOEKWAARDE 1 januari 2014

TOENAME

AFNAME

BOEKWAARDE 31 december 2014

C 4700 Gronden buiten plan

€ 1.824.400,86

€

-

€ 1.473.110,82 €

351.290,04

Totaal

€ 1.824.400,86

€

-

€ 1.473.110,82 €

351.290,04

2014 Omschrijving

Oppervl.

Bedrag

642.485 €

Boekwaarde 1-1-2014

1.824.400,86

€ 2,84

Mutaties 2014: * vermeerderingen

Restant m2 Prijs per m2

€

127.819 2,75

correctie oppervlakte

24.108 €

-

24.108 €

-

€ 2.100.000,00 Opbrengst -€ 1.528.772,00 BW 1.1.2014 € 571.228,00 Boekwinst 2014

* verminderingen RGV

538.300 €

-1.528.772,00

Claudiuslaan 119

474 €

-1.346,16

538.774 €

-1.530.118,16

€ 2,84 € 2,84

€ 90.000,00 Opbrengst -€ 1.346,16 BW 1.1.2014 € 88.653,84 Boekwinst 2014

€ 659.881,84 Boekwinst 2014

Bijkomende kosten

€

11.777,37

Algemeen Beheer

€

-18.624,06

Rentekosten

€

63.854,03

€

57.007,34

127.819 €

351.290,04

Aankopen

€

-531.456,88

Rente en overige kosten

€

882.746,92

Totaal

€

351.290,04

€

2,75

Boekwaarde 1-1-2015 Kumulatief tot en met 2014

Per m²


€ 2,75 STIJGING AGV CORRECTIE M2

Pagina 219

1.3.Financiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Bij: voorziening lening Tinnegieter , aflossing 2014 (lagere voorziening) Uitbreidingen Verminderingen

2014 29.729.677 6.000 83.309

2013 30.570.389 6.000 3.000

83.309 29.818.987

3.000 30.579.389

150.300 6.810.234

150.300 699.412

22.858.453

29.729.677

Afschrijving Aflossing Boekwaarde per 31 december 1.3.1.Uitgaven financiële vaste activa hypothecaire geldleningen ambtenaren diversen totaal

diverse b/w besluiten

Specificatie financiële investeringen Leningen woningbouw Overige langlopende leningen Effecten/deelnemingen Bijdrage activa van derden sportcomplex v.v. Beungse Boys (muv grondkosten) Bijdrage activa van derden, overigen Geldleningen NUON/Vitens (ivm aandelenoverdracht) Totaal


83.000 0 83.000

2014

2013 0

5.896.000

15.496.000

16.056.000

231.000

231.000

4.121.000

4.236.000

373.000

408.000

2.638.000

2.902.000

22.859.000

29.729.000

Pagina 220

Verloop financiële vaste activa (zie staat C) bw 1-1-14

verstrekt 14

afl/afsch. 14

extra afl.14

bw 31-12-14

Leningen woningbouw -Standvast Wonen

4.434.226

4.434.226

-Stichting Verantwoord Wonen

1.462.138

1.462.138

Deelnemingen Overige verbonden partijen Leningen NUON/Vitens

00-

-

-

-

-

2.902.048

264.294

2.637.754

593.793

15.334.458

Overige verstrekte leningen -hypotheken -sportverenigingen/welzijnsinstellingen Af: voorziening geldlening Kloosterhof/Tinnegieter Effecten (langlopend)

15.844.942

83.309

247.434

55.783

191.651

36.000-

6.000-

30.000-

230.665

230.665

Bijdrage activa derden -zwembad -voetbal/hockeyverenigingen diversen -v.v. Beuningse Boys (Boekwaarde) -vrijwillig landschapsbeheer

2.723

2.723

399.914

31.611

368.303

4.236.147

115.603

4.120.544

5.440

363

5.077

29.729.678

83.309

1.4.Recapitulatie vaste activa Boekwaarde per 1 januari Mutatie 2014 grond buiten plan (Resultaat Bouwlust) Bij: voorziening lening Tinnegieter/Kloosterhof aflossing 2014 (vrijval voorziening) Uitbreidingen Desinvesteringen Verminderingen

0-

6.960.534

6.000-

2014 70.784.033

1.473.111 2.268.050 73.058.084

2013 72.780.517 -1.136.000 6.000 3.937.495 208.459 2.047.518 1.681.517 73.332.035

2.144.990 107.565 6.810.234 9.062.790

2.548.001 0 0 2.548.001

63.995.294

70.784.033

6.000 3.741.161

Afschrijvingen Extra afschrijving Aflossingen

Boekwaarde staat van investeringen per 31 december

22.858.453

Het overzicht kapitaallasten vaste activa (hoofdstuk 7)geeft 'n uitgebreide specificatie van alle bovenvermelde posten alg.dienst. Alleen de post gronden buiten plan komt uit de administratie Grondbedrijf. In de vergadering van 27 juni 2007 heeft de raad de Nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld. Hierbij is besloten om voor een bedrag van € 5.105.000 reserves en voorzieningen in te zetten om investeringen vervroegd af te schrijven. Dit betrof met name investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut, enkele overgenomen geldleningen, kosten conversie geldleningen en bijdrage activa in eigendom derden. Dit bedrag was gebaseerd op de geraamde boekwaarde van de investeringen per 31 december 2007. Er zijn echter een tweetal investeringskredieten die per die datum nog niet geheel zijn uitgevoerd, dit waren de uitvoering van het speelruimteplan 2006/2007 en de uitvoering V.V.P. Op rekeningsbasis zijn al deze investeringen vervroegd afschreven in 2007 t/m 2014 voor ± 5.068.000 Het restant blijft beschikbaar voor extra afschrijvingen in 2015 en volgende jaren, als de investeringen speelruimteplan zijn uitgevoerd. Bij de laatste nota reserves en voorzieningen van januari 2013 is de reserve MFA van € 2,2 miljoen ingezet voor vervroegde afschrijving wegen. Dit is in 2012/2014 volledig ingezet.


Pagina 221

VLOTTENDE ACTIVA 2. Voorraden

2014

2.1 Gronden Buiten Plan Balans per 1 januari Overboeking saldo 31/12 naar Materiële Vaste Activa Mutaties volgens kosten/opbrengstenstaat Balans per 31 december 2.2 Onderhanden werken (complexen met kostprijsberekening) Balans per 1 januari Overboeking v/d reeds gevormde voorzieningen betreffende de overgeboekte complexen Overige toename onderhanden werken volgens resultatenrekening Totaal Storting voorziening woningbouwprognose Extra stortingen voorzieningen Vrijval voorzieningen in 2014 Overboeking reeds gevormde voorziening Hutgraaf Overige afname onderhanden werken volgens resultatenrekening Afsluiten complexen (resultaat naar weerstandsvermogen) ** Balans per 31 december

Complexen met kostprijsberekening C 2800 Zandwinning Beuningse Plas C 3120 Olden Tempel C 3301 Hutgraaf Woningbouw C 3310 Oranjekwartier C 3340 Alde Steeg C 3400 De Asdonck C 3510 Reekstraat Woningbouw C 3604 Waterdorp C 3815 Keizershoeve fase 1 C 3816 Keizershoeve III C 3817 Keizershoeve II C 3818 Den Elt C 3828 Ewijk Linten C 4101 De Bongerd Zuid C 4350 Roozenburg Totaal

Boekwaarde 31-12-2013 31.989.913 894.649 2.171.310 1.757.448 70.843 3.832.361 -1.041.166 995.436 1.409.302 859.528 -47.816 1.973.443 -1.290.412 1.434.006 49.948 45.058.793

Af: voorziening risico's, woningbouwprognose Af: voorziening risico's, vrijval Af: voorziening risico's (Zandwinning en grondexploitaties) Mutaties: mede overboeking v/d reserves van complexen zonder kp.

-33.350.322 11.708.471

2.3 Gronden zonder kostprijsberekening Balans per 1 januari Overboeking v/d reeds gevormde voorzieningen betreffende de overgeboekte complexen Overige toename onderhanden werken volgens resultatenrekening Totaal Vrijval voorzieningen ivm resultaatnemning complexen Vrijval voorzieningen in 2014 Overboeking v/d reeds gevormde voorziening Hutgraaf Overige afname onderhanden werken volgens resultatenrekening Afsluiten complexen (resultaat naar weerstandsvermogen) ** Balans per 31 december

2013

0

0

0

0

2014 11.708.471

2013 10.260.125

1.443.731 13.152.202

5.476.597 15.736.722 -231.000 -932.000

-670.000 2.049.000 -2.317.426 12.213.777

-1.375.000 -1.659.935 169.684 11.708.471

1.443.731

23.224 2.317.426

Boekwaarde 31-12-2014 32.155.799 875.089 2.313.444 553.159 86.662 3.916.717 -1.728.381 612.299 1.704.453 1.132.503 365.826 2.019.050 -1.282.507 1.434.263 26.723 44.185.099

1.443.731

-2.049.000 670.000 938.426

-31.971.322 12.213.777

2014 9.038.568

2013 8.093.318

4.957.549 13.996.116

1.711.788 9.805.106 1.320.000 29.000 1.375.000 -3.385.371 -105.167 9.038.568

toename 165.886

afname 19.561

142.134 1.204.289 15.819 84.356 687.215 383.137 295.151 272.976 413.642 45.607 7.905 256

4.357.500 -5.759.653 12.593.964


Pagina 222

Complexen zonder kostprijsberekening C2700 Entree Schoenaker C2801 Zandwinning H1 C 3331 L ocatie Regenboog C 3332 Patrijslaan 25/27 C 3333 L ocatie Begoniastraat C 3334 L ocatie Augustuslaan C 3335 L ocatie vrm Politiebureau C3800 Ewijkse Plas C3811 K oningsgaarde 1 C3812 K oningsgaarde 2 C3813 K oningsgaarde 3 C3814 K oningsgaarde 4 C3819 Hoge Woerd C3820 L age Woerd C3822 K ruksewal Zuid C3900 Structuurvisie Ewijk C4100 L eegstraat Winssen C4102 Winssen rondom kerk C4103 Winssen K ennedysingel C4400 Nieuw Netwerk L andgoederen C5700 Structuurvisie kern Winssen C 7910 Omgeving Zuid. Structuurweg C 8100 Structuurschets Bovenwijks

Boekwaarde 31-12-2013 151.181 670.907 65.752 3.364 33 197 366.020 3.692.567 6.706.506 0 0 0 2.480.375 2.037.038 3.260.758 794.256 162 19.600 2.233.892 808.199 144.638 -21.201 23.414.246

Af: voorziening risico's diverse grondexploitaties; vrijval in 2014 Af: voorziening risico's diverse grondexploitaties, vrijval resultaatneming - 14.376.000 Mutaties: medeoverboeking v/d reserves van complexen zonder kp. 9.038.246

toename 9.232 530.230

afname

491.308 1.112 1.475 1.785 6.835 1.890.271 46.297

515.907 373.503 87.399

3.260.758 116.067 956

7.783 13.500 33.887 293 21.201 3.307.403 4.957.549

5.759.653

Boekwaarde 31-12-2014 160.413 1.201.137 -425.557 4.476 1.508 1.982 372.856 1.802.296 6.752.804 0 0 0 2.996.282 2.410.541 0 765.588 -793 27.383 2.247.392 842.087 144.345 0 3.307.403 22.612.142

-4.357.500 4.957.549

1.402.153

-10.018.500 12.593.642

2.4. Onderhanden werken, met kostprijsberekening (BIE) Bij het complex Waterdorp zijn in 2014 totaal 9 kavels daadwerkelijk verkocht met een opbrengst van € 176.000. Voor de 1e tranche is echter in 2014 een voorschot ontvangen van de projectontwikkelaar van € 450.000. Dit is als opbrengst verantwoord bij het complex. Bij de afronding van de jaarrekening is besloten om slechts € 176.000 als opbrengst in 2014 te verantwoorden en het overige bedrag van € 274.000 als vooruitontvangen grondopbrengsten door te boeken naar 2015. De juridische overdracht vindt plaats in 2015.Een en ander is extra-comptabel verwerkt. Totale voorraden (-/- voorzieningen) 2.1 Gronden Buiten Plan 2.2 Onderhanden werken (complexen met kostprijsberekening) 2.3 Gronden zonder kostprijsberekening 2.4 Onderhanden werken, correctie opbrengst Waterdorp

2014 0 12.213.777 12.593.964 274.333 25.082.073

2013 0 11.708.471 9.038.568 20.747.038

Waardering voorraden De waardering van de voorraden is gebaseerd op de inzichten van begin 2015 en de daarbij behorende inschatting van uitgangspunten, parameters en risico’s. Uiteraard betreft dit een inschatting die omgeven is door onzekerheden, die periodiek wordt herzien en waarbij de waardering in het komende jaar zowel positief als negatief kan uitvallen. Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden. De risico’s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraaf Weerstandsvermogen in het jaarverslag. De grootste risico’s ten aanzien van de huidige schattingen en de mogelijke uitkomst daarvan zijn gelegen in de realisatie van potentiele opbrengsten, de omvang van kostenstijgingen, wijzigingen in de rentevoet en disconteringsvoet en een eventuele uitfasering van diverse complexen.


Pagina 223

Complexen met kostprijsberekening COMPLEX

BIE BOEKWAARDE 1 januari 2014

TOENAME

AFNAME


C 2800 Zandwinning Beuningse Plas C 3120 Olden Tempel C 3301 Hutgraaf Woningbouw C 3310 Oranjekwartier C 3340 Alde Steeg C 3400 De Asdonck C 3510 Reekstraat Woningbouw C 3604 Waterdorp C 3815 Keizershoeve fase 1 C 3816 Keizershoeve III C 3817 Keizershoeve II C 3818 Den Elt C 3828 Ewijk Linten C 4101 De Bongerd Zuid (Fruithof) C 4350 Roozenburg

€ 31.989.913,03 € 894.649,49 € 2.171.310,09 € 1.757.447,96 € 70.843,08 € 3.832.361,01 € 1.041.166,02€ 995.435,68 € 1.409.302,28 € 859.527,89 € 47.816,02€ 1.973.442,99 € 1.290.412,39€ 1.434.006,42 € 49.947,65

€ € € € € € € € € € € € € € €

165.885,63 € € 32.155.798,66 € 19.560,53 € 875.088,96 142.133,70 € € 2.313.443,79 € 1.204.288,81 € 553.159,15 15.818,92 € € 86.662,00 84.356,47 € € 3.916.717,48 € 687.215,17 € 1.728.381,19€ 383.136,57 € 612.299,11 295.150,82 € € 1.704.453,10 272.975,56 € € 1.132.503,45 413.641,53 € € 365.825,51 45.606,89 € € 2.019.049,88 7.905,35 € € 1.282.507,04256,39 € € 1.434.262,81 € 23.224,42 € 26.723,23

Totaal

€ 45.058.793,14

€ 1.443.731,26 € 2.317.425,50 € 44.185.098,90 € -

Voorziening t/m 2009

2010

2011

2012

2013

€ 2.170.000,00 € 716.000,00

€ 791.000,00 € 1.057.000,00

€ 1.531.322,00

€ 1.148.000,00

2014

-€ 721.000,00 -€ 54.000,00 € 1.965.000,00 -€ 3.340.000,00 -€ 141.000,00 -€ 329.000,00 € 40.000,00 € 40.000,00 € 100.000,00 € 0,00

€ 584.000,00 € 30.000,00 € 578.000,00

€ 3.208.000,00 -€ 1.464.000,00 € 0,00 € 0,00 € 1.029.000,00 -€ 579.000,00 € 700.000,00 € 303.000,00 € 0,00 € 0,00 € 360.000,00 € 25.000,00

€ 29.000,00 -€ 180.000,00

€ 0,00 € 873.000,00

-€ 165.000,00 € 11.000,00

€ 287.000,00 € 53.000,00

-€ 46.000,00 € 40.000,00

€ 446.000,00 -€ 25.000,00

Saldo voorz. € 0,00 € 1.395.000,00 € 0,00 € 1.303.000,00 € 110.000,00 € 3.357.322,00 € 0,00 € 29.000,00 € 2.437.000,00 € 0,00 € 572.000,00 € 1.067.000,00 € 0,00 € 760.000,00 € 40.000,00

€ 11.070.322,00 € 33.114.776,90 € 4.417.322,00

€ 7.958.000,00

-€ 188.000,00

€ 0,00

€ 932.000,00 -€ 2.049.000,00 € 11.070.322,00

Met kostprijs

€ 4.417.322,00

€ 7.958.000,00

-€ 188.000,00

€ 0,00

€ 932.000,00 -€ 2.049.000,00 € 11.070.322,00

€ 6.401.280,20

Zonder kostprijs

€ 500.000,00

€ 5.205.000,00

€ 8.700.000,00

€ 0,00

-€ 29.000,00 -€ 4.357.500,00 € 10.018.500,00

351.290,04

€ 9.550.189,23

Totaal voorzieningen

€ 4.917.322,00 € 13.163.000,00

€ 8.512.000,00

€ 0,00

€ 903.000,00 -€ 6.406.500,00 € 21.088.822,00

Bruto boekwaarde

€ 67.148.531,00

€ 9.550.189,23

Voorziening

€ 41.758.822,00

€ 3.148.909,03- Saldo mutaties

Netto boekwaarde balans

€ 25.389.709,00

Bruto boekwaarde woningprognose voorziening Zandwinning overige voorzieningen Netto boekwaarde

1-1-2014 €

31-12-2014 70.297.440,03 € 44.185.098,90

€ 6.401.280,20

€ 22.612.142,06 €

Met kostprijs

Netto BW 31/12 € 32.155.798,66 -€ 519.911,04 € 2.313.443,79 -€ 749.840,85 -€ 23.338,00 € 559.395,48 -€ 1.728.381,19 € 583.299,11 -€ 732.546,90 € 1.132.503,45 -€ 206.174,49 € 952.049,88 -€ 1.282.507,04 € 674.262,81 -€ 13.276,77

Zandwinning

€ 670.000,00 € 20.670.000,00 -€ 5.736.500,00 € 41.758.822,00

Met kostprijs

Concernbalans

€ 44.185.098,90 -€ 231.000,00 -€ 20.670.000,00 -€ 11.070.322,00 € 12.213.776,90

Mutaties voorzieningen in 2014: Met kostprijs Zonder kostprijs

-€ 2.049.000,00 -€ 4.357.500,00 -€ 6.406.500,00

€ 12.213.000,00 Afboekingen tgv complexen ivm resultaatnemingen 2014:

Bruto boekwaarde voorzieningen Netto boekwaarde Zonder kostprijs Concernbalans

€ 22.612.142,06 -€ 10.018.500,00 € 12.593.642,06

Geen complexen afgesloten in 2014

€ 12.594.000

€ 0,00 Aanvullingen c.q. vrijval tlv/tgv EXPLOITATIE in 2014: Met kostprijs -€ 2.049.000,00 Zonder kostprijs -€ 4.357.500,00 -€ 6.406.500,00 -€ 6.406.500,00


Pagina 224

Complexen zonder kostprijsberekening COMPLEX

NIEGG BOEKWAARDE 1 januari 2014

TOENAME

C 2700 Entree Schoenaker C 2801 Zandwinning H1 C 3331 Locatie Regenboog C 3332 Patrijslaan 25/27 C 3333 Locatie Begoniastraat C 3334 Locatie Augustuslaan C 3335 Locatie vrm Politiebureau C 3800 Ewijkse Plas C 3811 Koningsgaarde 1

€ 151.181,14 € € 670.907,20 € € 65.751,88 € € 3.364,23 € € 33,10 € € 196,76 € € 366.020,38 € € 3.692.567,31 € € 6.706.506,17 €

C 3812 Koningsgaarde 2 C 3813 Koningsgaarde 3 C 3814 Koningsgaarde 4 C 3819 Hoge Woerd C 3820 Lage Woerd C 3822 Krukse Wal Zuid C 3900 Structuurvisie Ewijk C 4100 Leegstraat Winssen C 4102 Winssen rondom kerk C 4103 Winssen Kennedysingel C 4400 Nieuw Netwerk Landgoederen C 5700 Structuurvisie kern Winssen C 7910 Omgeving Zuid. Struct. C 8100 Structuurschets Bovenwijks

€ € € € € € € € € € € € €

Totaal

€ 23.414.246,03

2.480.374,73 2.037.037,70 3.260.758,46 794.255,77 162,29 19.600,22 2.233.892,10 808.199,43 144.638,00 21.200,84-

AFNAME


9.232,00 530.229,93 1.112,05 1.475,04 1.784,90 6.835,22 46.297,39

€ € € € € 491.308,40 € € € € € € € € € € 1.890.271,24 € € €

160.413,14 1.201.137,13 425.556,524.476,28 1.508,14 1.981,66 372.855,60 1.802.296,07 6.752.803,56

€ 515.907,44 € 373.502,88 € € 87.398,50 € € 7.782,99 € 13.499,85 € 33.887,40 € € 21.200,84 € 3.307.402,51

€ € € 3.260.758,46 € 116.066,50 € 955,64 € € € € 292,67 € € -

€ € € € € € € € € € € € € €

2.996.282,17 2.410.540,58 765.587,77 793,3527.383,21 2.247.391,95 842.086,83 144.345,33 3.307.402,51

€ 4.957.548,94

€ 5.759.652,91 € 22.612.142,06 € -

Voorziening t/m 2009

€ 500.000,00

2010

€ 1.804.000,00 € 61.000,00

2011

2012

2013

Saldo voorz. Netto BW 31/12 € 0,00 € 160.413,14 € 0,00 € 1.201.137,13 € 0,00 -€ 425.556,52 € 0,00 € 4.476,28 € 0,00 € 1.508,14 € 0,00 € 1.981,66 € 206.000,00 € 12.500,00 € 218.500,00 € 154.355,60 -€ 1.847.000,00 € 1.802.000,00 € 296,07 -€ 1.878.000,00 € 4.281.000,00 € 2.471.803,56 € 2.036.000,00

€ 1.345.000,00 € 3.433.000,00 € 603.000,00

€ 8.000,00 € 4.000,00 € 14.000,00 € 16.000,00 € 5.000,00 € 206.000,00 € 1.825.000,00

-€ 127.000,00 € 461.000,00 € 1.830.000,00 € 436.000,00

€ 1.109.000,00

€ 719.000,00

2014

€ 111.000,00 € 119.000,00 -€ 2.036.000,00 € 42.000,00 -€ 875.000,00

-€ 301.000,00

€ 24.000,00

€ 153.000,00

€ 0,00 € 284.000,00 € 0,00 € 1.428.000,00 € 0,00 € 0,00 € 1.852.000,00 € 0,00 € 153.000,00 € 0,00 € 0,00

€ 2.996.282,17 € 2.126.540,58 € 0,00 -€ 662.412,23 -€ 793,35 € 27.383,21 € 395.391,95 € 842.086,83 -€ 8.654,67 € 0,00 € 3.307.402,51

€ 10.018.500,00 € 12.593.642,06

€ 500.000,00


€ 5.205.000,00

€ 8.700.000,00

€ 0,00

-€ 29.000,00 -€ 4.357.500,00 € 10.018.500,00

Pagina 225

3. Vorderingen

Ultimo

2014

3.1. Rekening-courant overige instellingen Rekeningcourant met REAAL Verzekeringen inzake pensioenen wethouders

2.104.789

3.2.1. Vorderingen op openbare lichamen

2014

Ultimo

Saldo 31 december vorderingen op openbare lichamen Debiteuren openbare lichamen Gefactureerd Stelposten diverse debiteuren OL

Ultimo

3.2.2.2. Debiteuren belastingen 3.2.2.3. Debiteuren sociale zaken

2013

4.510.958

5.316.272

4.510.958

5.316.272

Gefactureerd Stelposten div. debiteuren Opgelegde aanslagen Munitax

2.653.302vervaldag.01.07.15 !! 498.784 329.829 129.470 -11.385 3.600.000

2014

Saldo 31 december overige vorderingen 3.2.2.1. Debiteuren algemeen

2.144.381

443.347 4.067.611

Dit betreft de openstaande posten per 31 december 2014. Op de administratie is hiervan een specificatie aanwezig. Begin maart 2015 was van de stelposten nog ± €. 3.600.000 te ontvangen. Het betreft: -aangifte 2014 btw-compensatie fonds + suppletie -IAU subsidie 2014 en COA 2014 aanvullende bijdrage -bijdrage provincie revitalisering Weurt, snelfietsroute Leigraaf en van Heemstraweg Weurt -investeringsbijdrage Stadsregio Haltetoegankelijkheid -overige vorderingen op openbare lichamen (incl.enkele creditnota's)

3.2.2. Overige vorderingen

2013

1.386.508 729.270

2013

2.107.549

1.931.737

2.115.778 402.016 986.952

1.876.304 189.977 997.915

3.2.2.4. Af: voorzieningen dubieuze debiteuren (staat D verloop reserves/voorzieningen) -dubieuze debiteuren -gefactureerde dwangsommen -gefactureerde precariorechten -debiteuren sociale zaken

-2.580

-172.389

-51.032 -612.916

-152.593

-730.671 2.107.549

-807.477 1.931.737

Precariorechten In 2014 zijn aanslagen precariorechten over 2012 t/m 2014 opgelegd voor een bedrag van

1.857.166

Hiervan is betaald

1.244.250

Openstaand per 31 december 2014

612.916

In verband met de juridische onzekerheden die er nog steeds bestaan rondom deze aanslagen , is e.e.a. als volgt verwerkt: Voor het nog openstaande bedrag is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van deze opgelegde aanslagen Het reeds ontvangen bedrag is vooralsnog gestort in een voorziening vooruitontvangen precariorechten

612.916 1.244.250

De opbrengst precariorechten is derhalve volledig buiten het rekeningresultaat 2014 gehouden. Dubieuze vorderingen In 2014 zijn 3 collegebesluiten verwerkt inzake het afboeken van oninbare vorderingen BW14.00049 d.d. 13.05.14: € 1.645 tlv voorziening dubieuze debiteuren. BW14.00498 d.d. 14.07.14: € 150.939 tlv voorziening dubieuze debiteuren. BW14.00964 d.d. 14.07.14: € 19.803 tlv voorziening dubieuze debiteuren en € 105.000 tlv voorziening dwangsommen. Na bovenstaande besluiten en nadat alle vorderingen zijn beoordeeld heeft er bij de jaarrekening nog slechts een donatie in de voorziening plaatsgevonden voor een bedrag van € 2.580. Het saldo van de voorziening dubieuze debiteuren bedraagt per 31 december ook slechts € 2.580. Mochten er vorderingen belastingen afgeboekt worden, dan gebeurt dit binnen het belastingpakket en deze oninbare bedragen worden van de belastingopbrengsten afgeboekt.


Pagina 226

3.2.2.1. Debiteuren algemeen

2014

Saldo 31 december overige vorderingen

2.115.778

Dit betreft de openstaande posten per 31 december 2014. Op de financiële administratie is hiervan een specificatie aanwezig. Begin maart 2015 was van de stelposten nog ± € 233.000 te ontvangen. Een globale specificatie van de debiteuren begin maart 2015 luidt:

Totaal

Vitens rente geldlening (valuta 01.07.2015) Nog op te leggen aanslagen forensenbelasting/toeristenbelasting 2014 (aanvullend) Afvalfonds bijdrage kunststof ed. 4e kwartaal 2014 BTW vordering NAS; te verrekenen in 10 jaar Overige debiteuren welke naar verwachting geen problemen opleveren (incl.enkele creditnota's) Totaal

2013 1.876.304

Waarvan t/m 2013

41.246 80.000 57.600 62.177 8.023233.000

-

De overige debiteuren (naast de stelposten) hebben een normaal verloop, rekeninghoudend met een getroffen voorzieningen tbv dubieuze posten. 3.2.2.2. Debiteuren gemeentelijke belastingen Ultimo

2014

Te vorderen diverse belastingen t/m 31.12.2014 resp. 2013

2013

402.016

Balans 31 december DIFTAR (bij debiteuren algemeen) Laatste vervaldag is 31 maart 2015 Balans 31 december belastingaanslagen t/m 2014

189.977

354.276 402.016 756.292

Ultimo januari 2015 opgelegde aanslagen DIFTAR over 2014 (Totaal € 354.000,=) Deze aanslagen zijn hierboven bij de debiteuren 2014 opgenomen. De aanslagen zijn pas in 2015 verzonden en niet meer bij de debiteuren belastingen t/m 2014 opgenomen. Ook in de openstaande postenlijst belastingen zitten de Diftar-aanslagen 2014 nog niet. Nadere specificaties zijn op de afdeling financiën aanwezig. De nog (aanvullend) op te leggen aanslagen forensen-/toeristenbelasting 2014 zijn ook hierboven bij debiteuren algemeen opgenomen.

3.2.2.3. Debiteuren sociale zaken

Ultimo

Totale vordering 31.12. WWB algemeen en bijzonder Af: Inschatting aandeel dubieus inzake WWB "Netto"-vordering op de Balans 3.2.2.4. Voorzieningen dubieuze debiteuren

2014

2013

986.952 -730.671 256.281 Ultimo

Saldo 31 december diverse voorzieningen Het saldo van de diverse voorzieningen ten behoeve van dubieuze debiteuren wordt in mindering gebracht op het saldo van de debiteuren. 3.3. Verstrekte kasgeldlening/deposito

Totaal vorderingen

2014

997.915 -807.477 190.438 2013

-1.397.198

2014

-1.132.458

2013 0

0

8.723.295

9.392.390

4. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit de saldi van de rekening-courant tegoeden bij de Rabobank, B.N.G. en Postbank, alsmede die van enkele zgn. "kleine kassen". De stand van de liquide middelen luidt per: Ultimo 2014 2013 Kassen Dit betreft de kassen gemeentewerf, afdeling Financien en legeskas Publiekszaken 1.908 7.111 Banken De diverse saldi BNG en Rabo zijn in 2014 gesaldeerd opgenomen bij de kortlopende schulden. In 2013 sloten deze echter met een positief saldo en waren debet op de balans opgenomen. 0 2.440.499 Postbank ING Postbank algemeen 1.593 2.075 totaal 3.500 2.449.684 De saldi per ultimo v/h jaar zijn in overeenstemming met de administratie. 5. Overlopende activa Neutrale/financiële rekeningen (rubriek 1 en 2) Van de saldi van onderstaande neutrale en financiële rekeningen zijn specificaties op de afdeling financiën aanwezig.


Pagina 227

Schatkistbankieren In 2014 is het BBV gewijzigd in verband met het schatkistbankieren: Artikel 52c In de toelichting op de balans wordt vermeld: a. het drempelbedrag voor het begrotingsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd; en b. voor ieder kwartaal van dat jaar, het bedrag aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat in het kader van het drempelbedrag door de provincie onderscheidenlijk de gemeente buiten ’s Rijks schatkist is aangehouden. Op 16 december 2013 is de Wet HOF in werking getreden, waardoor het door het kabinet in het begrotingsakkoord voor 2013 voorgestelde verplicht schatkistbankieren voor lager overheden is ingevoerd. Door deze wet worden de lagere overheden verplicht alle geldelijke overschotten bij het ministerie van Financiën te parkeren. Doel hiervan is een verlagend effect te verkrijgen op de totale EMU-schuld van de totale Nederlandse overheid. Om de lagere overheden enige speelruimte te geven is vastgesteld dat 0,75% van het begrote totaal buiten beschouwing mag worden gelaten. Voor Beuningen is dit 0,75% van € 49,3 miljoen is € 0,37 miljoen. De middelen (saldi rekeningcourant) welke “buiten de schatkist” zijn gehouden: Zie voor deze gegevens ook de paragraaf financiering (treasury). Negatieve saldi (rood staan) telt NIET mee als negatuief effect op de drempel. Bedragen x € 1.000 2014

2014

1e kwartaal

2014

2014

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Vlottende korte schulden

4.908

160

2.330

4.496

Vlottende korte middelen

852

2.296

109

138

Middelen buiten schatkist

852

2.296

109

138

2014 121.748 0 0 121.748

2013 170.963 38.311 0 209.274

5.1. Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Per saldo te vorderen inzake afdrachten loonheffing en pensioenpremie t/m 2014 K ruisposten 5.2 Tussenrekeningen De overige overlopende activa zoals kruisposten en tussenrekeningen zijn i.v.m. het negatieve saldo opgenomen onder de passiva. Indien saldi per 31/12 positief zijn, worden zij gesaldeerd opgenomen op de balans onder de activa.

0

0

121.748

209.274

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

33.930.617

32.798.386

TOTAAL GENERAAL ACTIVA

97.925.911

103.582.420

97.925.000

103.582.000

Totaal overlopende activa

afgerond


Pagina 228

PASSIVA. 6. Resultaat boekjaar

2014

Resultaat Algemene dienst Grondbedrijf

1.405.962 7.668.758 9.074.720 Voordelig

2013 1.494.7091.216.1962.710.905Nadelig

Het rekeningssaldo is afzonderlijk op de balans opgenomen. Het besluit omtrent de definitieve bestemming wordt door de gemeenteraad genomen. 7.Reserves 7.1.1. Algemene reserves AD Het verloop van de algemene reserves is als volgt (excl.winstbestemming ABR): Balans per 1 januari Resultaat vorig dienstjaar subtotaal Bij: Rente (F.980) Overige vermeerderingen t.l.v. resultaatbestemming F.980

2014 3.759.164 1.494.7092.264.455

2013 3.486.804 198.650 3.685.455

45.289 -

73.709 -

Subtotaal Af: Verminderingen t.b.v. resultaatbestemming F.980

2.309.744 451.720

3.759.164 -

Balans per 31-12-

1.858.024

3.759.164

De belangrijkste mutaties in de algemene reserves zijn: Vermeerderingen Overige resultaatbestemmingen functie 980 Totaal

-

Verminderingen Overige resultaatbestemmingen functie 980; Afkoopsom De Stroming Totaal

7.1.2. Algemene reserves GB (Weerstandsvermogen) Per 1 januari, exclusief resultaatbestemming Resultaat vorig dienstjaar Bij: vermeerderingen t.l.v. resultaatbestemming Af: verminderingen t.b.v. resultaatbestemming Per 31 december, exclusief resultaatbestemming

452.000 452.000

2014 -27.794.173 -1.216.196 738.090 0 -28.272.279


2013 -33.302.805 85.439 5.423.194 0 -27.794.173

Pagina 229

Vermeerderingen/verminderingen: 2014 Onttrekkingen Rente erfpachtsgronden Resultaatneming complexen Extra storting voorziening Zandwinning BP Extra stortingen voorzieningen complexen Storting voorziening BWS gelden Totaal

Verlies

Mutatie Reserve

Winst

Aanvullend result.bestem.

6.849 670.000 1.830.500 30.165 2.537.514

Stortingen Erfpachtsgronden Algemene opbrengsten Rentecorrectie voorz.woningbouwprognose BWS gelden Bijdrage reserves: -Bijdrage ABR-GB Zandwinning BP Resultaatneming complexen -Gronden buiten plan; RGV Elsenpas -Gronden buiten plan; Claudiuslaan 119 -Omgeving Zuidelijke Structuurweg Vrijval/ontrekkingen voorzieningen complexen -Hutgraaf; vrijval voorziening a.g.v. wijziging systematiek complex Beuningse Boys, konform Zomernota 2014 -Overige voorzieningen complexen Vrijval overige voorzieningen -Archeologisch monument (opheffing) -Afgesloten complexen Totaal Totaal saldo

0

-2.537.514

125.049 -7.450 8.085 30.165 670.000 571.228 88.654 19.127

3.340.000 4.897.000 125.413 339.000 9.536.271

670.000

10.206.271

6.998.758 Voordeel

670.000 Voordeel

7.668.758 Voordeel

7.2.2. Overige bestemmingsreserves Het verloop van de bestemmingsreserves is als volgt: Balans per 1 januari (inclusief correctie begrinbalans ivm overboeking 2004) Resultaat vorig dienstjaar Bij: Rente (F.980) Vermeerderingen t.b.v. resultaatbestemming F.980 (Saldo)

2014 2.562.693 2.562.693 928 588.332

2013 3.266.072 3.266.072 1.079 514.055

Subtotaal Af: Verminderingen t.b.v. resultaatbestemming F.980

3.151.954 737.609

3.781.206 1.218.513

Balans per 31-12-

2.414.345

2.562.693

De overige vermeerderingen/verminderingen betreffen met name (gesaldeerd): Onttrekkingen reserve automatisering ivm restantbudgetten realisatieplan Aanvulling en onttrekkingen reserve eenmalige prioriteiten Aanvullingen en ontrekkingen reserve bezuinigingsmaatregelen Diverse resultaatbestemmingen functie 980 gesaldeerd Totaal


0 39.000 -175.000 14.000150.000-

Pagina 230

7.3. Bestemmingsreserves tbv kapitaallasten activa Het verloop van de bestemmingsreserves kapitaallasten is als volgt: Balans per 1 januari Bij: Rente (F.980) Diverse stortingen eenmalige ruimte MFA Weurt

2014

2013

1.249.345

142.500

39.354 151.086

1.106.845

1.439.785

1.249.345

Af: Verminderingen Diverse verminderingen MFA Weurt

38.346

Balans per ultimo

1.401.439

Het verloop van de reserves is als volgt (zie ook de paragraaf reserves en voorzieningen): Toevoegingen Onttrekkingen Stand Resultaat- Aanv.Result.- ResultaatAanv.Result.- Vermindering per bestemming bestemming bestemming bestemming ivm afschrijving 1 januari progr.rek. vorig jaar progr.rek. vorig jaar activa Codenr. Omschrijving 2014 F.980 F.990 vdj F.980 F.990 vdj F.980 Algemene reserves Algemene bedrijfsreserve AD 3.759.164 45.289 451.720 1.494.709 1.216.196

1.249.345

Stand per 31 december 2014 1.858.024

Weerstandsvermogen GB Idem, Zandwinning GB

-14.621.742 -13.172.431

395.000 343.090

Sub algemene reserves

-24.035.009

783.379

Fonds beeldende kunst Automatisering Bezuinigingen Afvalinzameling Eenmalige wensen

46.417 77.279 1.057.891 481.983 899.124

928

17.059

206.474 3.942 377.916

381.405

Sub bestemmingsreserves

2.562.693

589.261

Overige bestemmingsreserves MFA Weurt 1.249.345

190.440

Sub ov.bestemmingsreserves

1.249.345

190.440

0

38.346

0

0

1.401.439

Totaal

-20.222.971

1.563.080

0

1.227.676

2.710.905

0

-22.598.472

0

451.720

2.710.905

-15.442.939 -12.829.341 0

-26.414.255

Bestemmingsreserves 30.287 77.279 882.960 485.925 937.894

339.146 0

737.609

0

0

2.414.345

38.346

1.401.439

Algemene reserves Algemene reserve algemene

Algemene bedrijfsreserve gemeente Beuningen (algemene dienst)

dienst zonder bestemming Algemene reserve grondbedrijf

Algemene bedrijfsreserve gemeentelijk Grondbedrijf (Weerstandsvermogen) De negatieve ABR tbv voorziening Zandwinning wordt apart verantwoord.

Bestemmingsreserves Reserve fonds beeldende kunst

Bestemming: aanschaf openbare kunstwerken. Gevoed door het Grondbedrijf en prov.bijdrages.

Reserve automatisering

Bestemming: eenmalige opleidingen implementatiekosten hard- en software alsmede de saldi van de eenmalige budgetten uit het realisatieplan I&A.

Reserve bezuinigingsmaatregelen

Bestemming: vrijval prioriteit samenwerking Druten blijft gereserveerd voor frictie binnen de geplande bezuinigingen t/m 2015 (o.a. afbouw subsidies)

Reserve afvalinzameling

Bestemming: jaarlijkse EENMALIGE overschotten op afvalinzameling reserveren voor opvangen

Reserve eenmalige wensen

Bestemming: reservering restantbudgetten eenmalige wensen dit boekjaar voor latere uitvoering.

van eventuele extra uitgaven en/of lagere inkomsten afvalinzameling Bestemmingsreserves tbv kapitaallasten activa Reserve MFA Weurt

Bestemming:deze reserve betreft de voorlopige reservering eenmalige ruimte kapitaallasten krediet b.s. de Ruyter tbv MFA Weurt (icm Kloosterhof)

Bij de vaststelling van de laatste nota Reserves en Voorzieningen 2013 (Raad 11 november 2008) heeft een grote opschoning van het aantal reserves plaatsgevonden. Velen zijn opgeheven en enkelen zijn overgeboekt. Hier wordt verwezen naar de inhoudelijke toelichting die in deze nota is opgenomen, waarbij iedere reserve en voorziening afzonderlijk is toegelicht.


Pagina 231

8. Voorzieningen 8.1.1. Voorzieningen verplichtingen en verliezen Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Balans per 1 januari Bij: Vermeerdingen Af: Vrijval Af: Verminderingen

Balans per ultimo

2014 3.547.187

2013 3.136.323

351.168 29.385

415.879 5.015

321.783 3.868.970

410.864 3.547.187

De vermeerderingen/verminderingen betreffen met name (gesaldeerd): Per saldo gestort in voorziening pensioen wethouders Diverse mutaties gesaldeerd Totaal

306.000 16.000 322.000

8.2.1. Voorzieningen risico's Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Balans per 1 januari

2014 1.168.458

2013 853.890

Bij: Vermeerdingen Af: Verminderingen

1.863.185 1.604.445

323.819 9.251

Balans per ultimo

258.740 1.427.198

314.568 1.168.458

Voorzieningen dubieuze vorderingen zijn in mindering gebracht op het saldo "overige vorderingen" Voorziening geldlening is in mindering gebracht op de financiële vaste activa Opgenomen op balans

1.397.198 30.000 -

De vermeerderingen/verminderingen betreffen met name (gesaldeerd): Vrijval voorziening lening Tinnegieter Afboeking voorziening gefactureerde dwangsommen ivm oninbaarheid Aanvullende storting dubieuze debiteuren Voor de nog openstaande vorderingen precariorechten is een voorziening getroffen ivm juridische onzekerheden Storting / onttreking dubieuze debiteuren sociale zaken Diverse mutaties gesaldeerd Totaal

1.132.458 36.000 -

-6.000 -101.000 -169.000 612.000 -77.000 259.000

8.3.1. Voorzieningen egalisatie Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Balans per 1 januari

2014 5.091.694

2013 3.922.864


2.068.495 2.392.515

2.621.510 1.452.679

Balans per ultimo

324.0204.767.674

1.168.830 5.091.694

De vermeerderingen/verminderingen betreffen met name (gesaldeerd): Per saldo gestort in de diverse fondsen gebouwenbeheer Per saldo mutatie voorzieningen wegen Per saldo mutatie voorziening civieltechnische kunstwerken Vrijval voorzieningen sloop gebouwen en straatmeubilair Per saldo mutatie voorziening maatregelen G.R.P. (rioleringsplan) Diverse mutaties gesaldeerd Totaal


-262.000 -22.000 62.000 -81.000 -49.000 28.000 324.000-

Pagina 232

8.4.1. Voorziening van derden verkregen middelen Voorziening precariorechten. Zie ook de opmerkingen bij punt 3.2.2 Overige vorderingen

2014 1.244.250

Toevoegingen

Omschrijving Van derden verkregen middelen Vooruitontvangen precariorechten Totaal


Toevoegingen 2014

0

1.244.250 1.244.250


0

8.1.2. Voorzieningen verplichtingen en verliezen GB Balans per ultimo

0

2014 198.582

2013

Stand per 31 december 2014 1.244.250 1.244.250

2013 592.587

Binnen het grondbedrijf is een voorziening gevormd voor afronding van werkzaamheden voor reeds afgesloten complexen. In 2014 is uitbetaald voor afgeronde complexen -8.954 -8.954 8.2.2. Voorzieningen risico's GB 2014 2013 Balans per ultimo In het verleden zijn voorzieningen gevormd voor complexen (o.a. Ewijkse Plas, Asdonck, Olden Tempel en Oranjekwartier), waarvoor in het verleden zoveel plankosten zijn gemaakt, dat het twijfelachtig is of deze allemaal via de exploitatie terugverdiend kunnen worden alsmede voor diverse complexen op basis van een herziening exploitatieopzet. Ultimo 2010 was voor deze laatsten € 16.890.000 in de voorziening gestort, naast € 20.000.000 tbv tekort Zandwinning. In 2012 hebben er geen aanvullende stortingen plaatsgevonden. In 2013 is aanvullend € 903.000 gestort in deze voorziening. In 2013 is een bedrag van € 1.320.000 vrijgevallen in verband met afsluiten van de complexen: Rietlanden, Torense Hof, Krukse Wal Noord, Bosmantel en Zuidelijke Structuurweg. In verband met de risico's woningbouwprognose is in 2013 een voorziening getroffen van € 231.000. In 2014 is € 3.340.000 vrijgevallen ivm herziening van de exploitatieopzet de Hutgraaf, en zijn de voorzieningen voor de overige complexen allemaal geactualiseerd. In 2014 is 1 complex afgesloten (Omgeving Zuidelijke Structuurweg) maar daar was geen voorziening voor gevormd. Het totale saldo wordt afgeboekt van de boekwaarde voorraden grond. Het verloop van de voorzieningen is als volgt (zie ook de paragraaf reserves en voorzieningen): Toevoegingen

Omschrijving


Toevoegingen 2014

Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) Wachtgeld wethouders 0 Pensioen wethouders 3.176.083 FPU gemeentepersoneel 18.334 Openbare verlichting (beleidsplan) 352.770

259.335 0 91.833

Subtotaal Verplichtingen en verliezen

3.547.187

351.168

172.389 36.000 152.593

2.580

Risico's (onzekere omvang) Dubieuze debiteuren Lening Tinnegieter Gefactureerde dwangsommen Gefactureerde precariorechten Dubieuze Soza-vorderingen Subtotaal risico's



-47.284 15.397 61.272

0 3.482.702 2.938 383.331

29.385

3.868.970

172.389 0 105.000 1.244.250 76.805

2.580 30.000 51.032 612.916 730.671

1.598.445

1.427.198

0

6.000

807.477

3.439 1.857.166 0

1.168.458

1.863.185

6.000


Pagina 233

Toevoegingen Stand per 1 januari 2014

Omschrijving Egalisatievoorzieningen Technisch onderhoud schoolgebouwen

Toevoegingen 2014



45.260

45.900

49.111

42.049

-69.978 -88.948 147.397 699.351 0 945 688.767

125.246 99.491 57.582 140.804

113.276 114.856 41.580 415.095

-58.008 -104.313 163.398 425.060 0 945 427.082

Wegen-onderhoud Sloop gebouwen Straatmeubilair Civieltechnische kunstwerken Maatregelen rioolbeheersplan

2.891.670 34.214 16.843 50.000 1.364.941

901.717 0 48.600 62.500 586.656

Subtotaal egalisatievoorzieningen

5.091.694

2.068.495

Onderhoudsfonds P-Preventief Onderhoudsfonds T-Technisch Onderhoudsfonds I-Ingrijpend Onderhoudsfonds Z (Reserve P.T.I.) Kalamiteitenfonds Fonds "Onvoorzien Gebouwen" Subtotaal gebouwenbeheer

Grondbedrijf Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) Afgesloten complexen (grondbedrijf' 465.536 Bovenwijks 46.051 Pachtontbinding 81.000 Risico's (onzekere omvang) Nog niet in expl. zijnde complexen -Diverse complexen 27.495.322 -Zandwinning 20.000.000 -Woningbouwprognose 231.000 47.726.322 Afgeboekt van de boekwaarde voorraden grond: -zonder kostprijs -14.376.000 -met kostprijs -33.350.322 Sub 0 Subtotaal grondbedrijf Totaal

423.122

0

684.807 923.681

635.259

2.869.706 0 0 112.500 1.316.337

80.722

2.311.792

4.767.674

339.000

8.954 46.051

117.582 0 81.000

8.237.000

34.214 46.509

1.830.500 670.000

18.934

0

8.237.000

21.088.822 20.670.000 231.000 41.989.822

-131.500 -2.369.000 0

0

-4.489.000 -3.748.000 0

-10.018.500 -31.971.322 0

592.587

0

339.000

55.005

198.582

10.399.926

4.282.847

425.722

3.994.627

10.262.424

2.500.500

Voorzieningen algemene dienst:

0

Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) Voorziening wachtgeld

Bestemming: dekking van de wachtgelden, uit te keren aan wethouders

wethouders Voorziening pensioen wethouders

Bestemming: dekking van de pensioengelden, uit te keren aan wethouders bij het bereiken van hun pensioengerechtigde leeftijd

Voorziening FPU gemeentepersoneel

Bestemming: dekking van de FPU verplichtingen tot en met 2015

Voorziening openbare

Bestemming: dekking van de eenmalige kosten inhalen achterstand van de openbare verlichting.

verlichting

Ingaande 2007 te wijzigen in ook egalisatievoorziening tbv vervanging armaturen openbare verlichting (inclusief achterstallig).

Risico's (onzekere omvang) Voorziening dubieuze debiteuren

Bestemming: dekking van oninbare posten

Voorziening lening Tinnegieter

Bestemming: dekking van mogelijk oninbare leninggelden

Voorziening gefactureerde

Bestemming: dekking van mogelijk oninbare dwangsommen. Alleen de werkelijke ontvangsten

dwangsommen

worden ten gunste van het rekeningsresultaat gebracht.

Bestemming: dekking van mogelijk oninbare dwangsommen. Alleen de werkelijke ontvangsten worden ten gunste van het rekeningsresultaat gebracht. Vooralsnog zijn die ontvangsten ook in een Voorziening gefactureerde precariorechten voorziening derden gestort. Voorziening dubieuze SoZa-vorderingen

Bestemming: dekking van oninbare vorderingen Sociale Zaken


Pagina 234

Egalisatievoorzieningen Voorziening technisch

Bestemming: gelden zijn bestemd voor het verrichten van onderhoud aan de buitenkant van de

onderhoud schoolgebouwen

schoolgebouwen en de schoolterreinen.

Onderhoudsfonds P-Preventief

Bestemming: egalisatiefonds gebouwenbeheersplan voor de uitgaven met een onderhoudscyclus

onderhoud

van 0 tot en met 10 jaar

Onderhoudsfonds T-Technisch


onderhoud

van 11 tot en met 30 jaar

Onderhoudsfonds I-Ingrijpend


onderhoud

van 31 jaar en ouder (meer in de renovatiesfeer)

Inderhoudsfonds Z (reserve

Bestemming: de geraamde onderhoudsuitgaven van die onderhoudsfondsen, die nog niet zijn

P,T,I)

uitgevoerd.

Fonds "Onvoorzien Gebouwen"

Bestemming: egalisatiefonds voor onvoorziene onderhoudsuitgaven

Voorziening wegenonderhoud

Bestemming: egalisatievoorziening voor toekomstig wegenonderhoud

Voorziening civielt.kunstwerken

Bestemming: egalisatievoorziening voor toekomstig (klein) onderhoud en vervangingen

Voorziening maatregelen

Bestemming: dekking van de kosten die benodigd zijn voor maatregelen voortvloeiend uit het

rioolbeheerplan

Gemeentelijk Rioleringsplan (in relatie tot de jaarlijkse tariefsverhoging)

Voorzieningen Grondbedrijf: Bestemming: afronding van werkzaamheden voor reeds afgesloten complexen. Verplichtingen/verliezen (omvang in te schatten) Voorziening afgesloten complexen

Bestemming: afronding werkzaamheden voor reeds afgesloten complexen en reservebudget.

Voorziening Bovenwijks

Bestemming: voorziening tbv bovenwijkse voorzieningen bij woningbouwcomplexen

Voorziening pachtontbinding

Bestemming: voorziening tbv mogelijke verplichting pachtontbinding Kennedysingel Winssen.

Risico's (onzekere omvang) Voorziening complexen

Bestemming: afdekken oude plankosten en blijvende tekorten diverse complexen. Voor toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.

9. LANGLOPENDE SCHULDEN

2014

2013

9.1. Onderhandse geldleningen 9.2. Waarborgsommen

92.124.658

101.866.879

Totaal

92.124.658

101.866.879

De totale rentelast vaste schulden bedroeg in 2014 € 4.096.000, zijnde € 3.797.000 voor geldleningen tbv de gemeente zelf, en € 299.000 voor geldleningen tbv stichtingen woningexploitatie. Deze rente wordt volledig doorbelast. STAAT VAN DE OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN Naam Oorspr.lening BNG 2.268.901 BNG 2.268.901 BNG 3.857.132 Wat.bank 13.500.000 BNG 15.000.000 Wat.bank 7.000.000 Wat.bank 13.000.000 BNG 20.000.000 BNG 16.000.000 BNG 20.000.000 BNG 10.000.000 Provincie/ 438.000 Zandwinning

Laatste jaar 2022 2010 2025 2027 2028 2030 2031 2020 2035 2036 2027

Rente 6,320% 6,820% 6,025% 5,530% 4,289% 3,695% 3,785% 3,440% 3,950% 4,560% 2,625%

Saldo 1/1 816.804 907.560 1.851.423 7.560.000 9.000.000 4.760.000 9.360.000 20.000.000 14.080.000 18.400.000 9.333.333

TOTAAL VASTE PASSIVA

Rente 47.798 58.835 107.675 398.160 373.143 175.451 349.410 688.000 545.627 817.760 235.521

Aflossing 90.756 90.756 154.285 540.000 600.000 280.000 520.000

438.000

3.797.380

4.382.464

92.124.658

438.000

63.268 235.679 4.096.327

1.363.530 4.434.227 10.180.221

0 0 92.124.658

88.680.382

88.164.470

640.000 800.000 666.667

438.000 96.069.122

Woningbouw: BNG Stg.Verantw. BNG Stg.Garantie

Opgenomen

2014 2014

4,640% 5,315%

1.363.530 4.434.227 101.866.879


Saldo 31/12 726.048 816.804 1.697.138 7.020.000 8.400.000 4.480.000 8.840.000 20.000.000 13.440.000 17.600.000 8.666.667 438.000

Pagina 235

VLOTTENDE PASSIVA

2014

10. Kortlopende schulden 10.1. Kasgeldleningen Het saldo betreft de per 31 december opgenomen daggelden/kasgelden 10.2. Bank- en girosaldi BNG, BNG-Publiekszaken, BNG-Sociale Zaken, BNG-Heffingen, Rabobank Het debetsaldo van de vorderingen in 2013 waren onder de activa opgenomen.

2013

0

7.500.000 7.500.000

1.890.018 1.890.018

0

5.463.322

6.588.701

0

37.637

5.463.322

6.626.338

10.3. Overige schulden Crediteuren

Verwerkte facturen Stelposten diverse crediteuren

2.305.191 3.158.131

Deze stelposten hebben o.a. betrekking op verschuldigde rente over 2014 (€ 1.775.000,=) waarvan de vervaldag in 2015 ligt. De afwikkeling heeft een normaal verloop. Begin maart 2015 stond van de crediteuren nog ± € 2.100.000,= (aan stelposten) open: -Nog te betalen rente over 2014 diverse geldleningen -Soza, afrekening bbz -aangifte btw suppletie 2014 -Nog te betalen boomonderhoud 2014 -Overige stelposten

1.728.551 47.117 11.412 55.663 257.257 2.100.000

Crediteuren Sociale Zaken (Balanspost) Ingaande 2007 wordt de voormalige voorziening "Afrekeningen Ministerie Sociale zaken" onder de overige schulden opgenomen. Het saldo is overgeboekt naar een balansrekening.

Totaal overige schulden 10.4. Schulden van derden verkegen middelen Deze zijn in de financiële administratie nog opgenomen onder de voorzieningen, maar worden op de balans onder de korte schulden opgenomen. Het verloop van deze schulden is als volgt: Balans per 1 januari

2014 733.587

2013 760.953


464.896 396.808

551.485 578.850

Balans per ultimo

68.088 801.675

27.366733.587

10.4.2. Schulden van derden verkregen middelen GB Balans per ultimo

2014 117.851

2013 322.570

In 2010 is van een ontvangen bijdrage archeologisch monument JBO een bedrag van € 700.000 vrijgevallen.

Totaal voorzieningen van derden verkegen middelen

919.526

1.056.157

Onttrekkingen Vrijval tgv resultaat Onttrekkingen 2014 2.014


Zie ook de opmerkingen bij punt 3.2.2 Overige vorderingen Toevoegingen

Omschrijving Van derden verkregen middelen Opplussen woningen Woningisolatie Geluidsarm asfalt Planschadevergoeding Investeringsbijdrage Stadsregio/Prov./Min. Combinatiefuncties WERK-deel W.W.B.

Stand per 1 januari 2014 5.814 135.328 50.715 12.000 452.422

Toevoegingen 2014 19.060

118.123 96.452 77.309

24.874 81.119 0 43.400 589.618 62.664 0

18.772

378.036

801.675

125.413

79.306

117.851 0

18.772 31.400 255.320 159.116

77.309

Subtotaal van derden verkregen middelen Van derden verkregen middelen Grondbedrijf Parkeerfonds Archeologische monumenten

733.587

Subtotaal van derden verkregen middelen

322.570

0

125.413

79.306

117.851

1.056.157

464.896

144.185

457.341

919.526

Totaal

464.896

54.209 31.942

117.851 204.719


Pagina 236

Van derden verkregen middelen Voorziening kinderopvang

Bestemming: realisatie van 105 kindplaatsen via investeringssubsidies als gevolg van

Voorziening woningisolatie

Bestemming: ontvangen provinciale subsidie tbv van de uitvoering regeling woningisolatie

Voorziening opplussen woningen

Bestemming: ontvangen provinciale subsidie tbv van de uitvoering regeling opplussen woningen

Voorziening geluidsarm asfalt

Bestemming: bijdrage van het Ministerie van VROM ten behoeve van de aanleg van geluidsarm

Voorziening planschadevergoeding

Bestemming: ontvangen planschadevergoeding welke 10 jaar beschikbaar dient te blijven voor

Voorziening Investeringsbijdrage

Bestemming: ontvangen voorschotsubsidies stadsregio/provincie welke tzt worden afgeboekt

Voorziening werkdeel WWB

Bestemming: het in 2004 en 2005 opgebouwde overschot op het werkdeel zal uiteindelijk aan

Voorziening binnenklimaat

Bestemming: van het Ministerie ontvangen subsidie binnenklimaat onderwijs

geoormerkte rijksbijdrageregeling

asfalt. uitbetaling. op het moment dat het betreffende project in uitvoering is genomen. het Ministerie van SZW moeten worden terugbetaald.

Van derden verkregen middelen Grondbedrijf Voorziening parkeerfonds

Bestemming: Bijdrage projectontwikkelaar voor extra parkeerplaatsen appartementen Julianaplein

Voorziening archeologische monumenten

Bestemming: Bijdrage inzake archeologisch monument Keizershoeve I

Totaal kortlopende schulden

8.272.866

11. Overlopende passiva Financiële /neutrale rekeningen rubriek 1 en 2: 11.1 Overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva (specificaties aanwezig op afdeling financiën) De afwikkeling heeft een normaal verloop.

2014

15.182.495

2013

381.189 241 381.430

-155 -155

11.2 Tussenrekeningen Kruisposten (negatieve activaposten en passivaposten)) De overige overlopende activa/passiva zoals kruisposten en tussenrekeningen worden gesaldeerd. Per 1/1 waren enkelen i.v.m. het positieve saldo ook opgenomen onder de activa. Tussenrekeningen sociale zaken Kruisposten, sociale zaken Saldo voorschotten soc.zaken Betalingen onderweg soza Kruisposten Overige tussenrekeningen (specificaties aanwezig op afdeling financiën)

-3.837 -9.040 329.205 7.237 -7.582

-7.018 -36.905 284.382 1.207 -6.976

Totaal tussenrekeningen

315.982

234.690

274.333 274.333

0

971.745

234.535

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

9.244.611

15.417.030

TOTAAL-GENERAAL VASTE EN VLOTTENDE PASSIVA

97.924.993

103.581.500

97.925.000

103.582.000

11.3. Vooruitontvangen opbrengsten grondverkopen Waterdorp Zie de toelichting bij punt 2.4. De boekwaarde voorraden onderhanden werk is voor dit bedrag gecorrigeerd in verband met de juridische levering in 2015.

Totaal overlopende passiva

afgerond


Pagina 237

6.3 Niet uit de Balans Blijkende Verplichtingen Niet uit de Balans Blijkende Verplichtingen 2014 BW besluit/datum Omschrijving 1. Aanbestedingen/Gunningen A. Geen verplichtingenadminstratie a. BW13.01477 Gunning Groenonderhoud RAW bestek OMOP bestek b. BW14.00264 Gunning bomenonderhoud Inschrijving excl.prestatieregelng c. Restantkredieten d. Restantkredieten

Snelfietsroute Leigraaf Reconstr.Koningstraat Ewijk

e. f. g. h. i. j. k.

Restantkredieten Restantkredieten BW14.00747 Restantkredieten Restantkredieten BW14.00536 BW14.00193

l.

Restantkredieten

Bedrijventerrein Schoenaker Riool Beuningen, overstorten Meetapparatuur overstorten Vervangingen riool Weurt Riool Weurt Prolongatie Asfaltonderhoudsbestek Plan van Aanpak Haskoning Reconstructie Heemstraweg Weurt Vervanging leidingen riolering Afkoppelplan HWA, subsidieregeling Keuze: eigen beheer of aannemer --In eigen beheer; subsidie --Via aannemer Vervanging electro/mech.riolering

m. Restantkredieten

Werk/dienst looptijd

totaalbedrag jaarbedrag

uitgaven

verplichting

Codenr. Toelichting

werk werk

3 jaar 3 jaar

1.956.088 903.114

652.030 301.038

647.974 13.676

0 287.362

45600031 45600032

werk

1 jaar

107.500

107.500

82.722

24.778

45600015

-----------

62100080 69136046

1 jaar

43.945

43.945

0

----------43.945

werk

2e jaar

300.000

300.000

86.051

213.949

dienst

1 jaar

40.760

40.760

28.532

12.228

250.000 250.000

85.000

-----165.000 ------

fase 1 t/m 7

Afronding in 2015. Nog enkele kleine werkzaamheden Aanbesteding in 2015 Afronding in 2015. Nog enkele 69136048 kleine werkzaamheden 67221075 Nagenoeg afgerond. 67221076 67221081 Afgewikkeld verpl.administr. 67221063 Afgewikkeld verpl.administr. 69136044 In 2015 nog via verpl.adm. 62100060 67221078

500.000

Inschatting Inschatting

50% 50%

250.000 250.000

67221079

Afgehandeld

747.262 B. Met verplichtingenadminstratie a. Deelopdracht Aanbesteding b. Deelopdracht Kloosterhof Opdracht c. Deelopdracht Kloosterhof Opdracht d. Deelopdracht Kloosterhof Opdracht e. Deelopdracht Kloosterhof Opdracht

dienst

747.262

1 jaar

95.000

95.000

55.716

39.284

64211136

1 jaar

2.100

2.100

1.200

900

64211136

1 jaar

1.570

1.570

0

1.570

64211136

1 jaar

17.255

17.255

13.813

3.442

64211136

1 jaar

8.700

8.700

7.043

1.658 46.854

64211136

2. Contracten Leerlingenvervoer Perceel B + C t/m 31.07.2015 435.000 100.000 Perceel A t/m 31.07.2015 230.000 Perceel D t/m 31.07.2015 95.000 (vanaf 1/8/2015 nieuw contract. Europese aanbesteding loopt) Zwemvervoer t/m 1/5/2015 26.000 14.500 Gymvervoer t/m 31/7/2015 11.500 Huishoudelijke Hulp t/m 01/06/2015 260.000 t/m 01/06/2015 1.000.000 t/m 01/06/2015 40.000 Printers t/m 01/04/2016 150.000 Openbare verlichting t/m 31/5/2016 154.000 Schoonmaak t/m 1/3/2015 115.500 WMO hulpmiddelen t/m 31/5/2016 ? WMO trapliften t/m 31/10/2018 ? Afvalinzameling DVO wordt jaarlijkst vastgesteld. Personeelsinformatie systeem t/m 09/01/2019 87.500 17.500 Stadsregiotaxi t/m 1/9/2016 ? Gas en elektra t/m 1/1/2016 315.000 Koffievoorziening t/m 1/4/2017 80.500 27.000 Decentralisaties Blok B (grote aanbieders) t/m 31/12/2015 2.008.861 2.008.861 Blok B (kleine aanbieders) t/m 31/12/2015 975.572 975.572 ICT t/m 31/12/2017 37.578 12.500

46.854

58.000 134.000 55.000 4.800 6.700 108.000 417.000 17.000 188.000 55.000 19.250 ? ?

Aanbesteding obv stuksprijs/eenheden Aanbesteding obv stuksprijs/eenheden 87.500

?

Aanbesteding obv stuksprijs/eenheden 315.000 60.400 2.008.861 975.572 37.580 4.547.663


4.547.663

Pagina 238

3. Overigen a. Rechtszaken/risico's

Bestuurzaken

Ruimt.Ordening

Er lopen geen zaken waarbij de gemeente financiële risico's loopt, behoudens de mogelijkheid tot het betalen van de proceskosten bestuursrecht. Er loopt wel een verzoek tot schadevergoeding wegens gestelde onrechtmatige bestuursdwang. Op dit moment loopt de bezwarenprocedure. Er lopen nog twee onteigeningszaken t.b.v. de Beuningse Plas. De rechtbank heeft in 1 geval een hogere schadeloosstelling vastgesteld. De uitspraak inzake de 2e kwestie volgt binnenkort. De gemeente heeft reeds besloten in beide gevallen in cassatie te gaan. Dit wordt meegenomen bij de optimalisatie Zandwinning Beuningse Plas (Grondbedrijf) en tevens als risico benoemd. 1x Claim precontractuele schade i.v.m. Asdonck. Civiele rechter Rb. Arnhem; zitting 3-4-15; 1x Claim i.v.m. omgevingsvergunning en geluidoverlast Down the rabbit hole. Bestuursrechter Arnhem zitting onbekend; 1x Schade huurderving na aanschrijving, nader op te maken bij staat. Hof Arnhem zitting 17-4-15 Vergunningen H1. Raad van State. Uitspraak mei 2015

p.m.

p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. 0

0

4. Garanties Ga ra nti es (WSW):

garantie oorspronkelijk naam

einddatum

saldo

garantie

saldo

31-12-2014

%

31-12-2014

Opgave lijst BNG Stichting Standvast Wonen

33290

2-11-2018

2.500.000

2.500.000

50%

1.250.000

Stichting Standvast Wonen

33291

2-11-2028

2.500.000

2.500.000

50%

1.250.000


34357

2-5-2024

6.000.000

6.000.000

50%

3.000.000


34441 31-10-2025

3.000.000

3.000.000

50%

1.500.000


34448

1-9-2027

7.000.000

7.000.000

50%

3.500.000

Stichting Woonzorg Nederland

14364

1-9-2018

1.634.000

1.319.000

50%

659.500

Stichting Vestia

10014699

1-10-2037

2.813.000

2.813.437

50%

1.406.500


10023571

2-11-2015

6.700.000

6.700.000

50%

3.346.500


10021225

3-8-2015

2.500.000

2.500.000

50%

1.250.000


1-11-2016

4.000.000

4.000.000

50%

2.000.000

Stichting Woonzorg Nederland

11-5-2015

1.557.000

1.557.000

50%

778.500

10.927.028

2%

211.668

Opgave lijst WSW

Opgave Vitens Vitens Stichting Waarborgfonds Sport Stichting Hockey Beuningen

1-7-2021

150.000

82.270

50%

41.135

Stichting Hockey Beuningen

31-1-2018

60.000

12.238

100%

12.238

Beuningse Boys

28-2-2029

100.000

70.810

100%

70.810

Gemeentegarantie hypotheken Syntrus Achmea

0

100%

0

Florius

95.277

100%

95.277

Onderlinge 's Gravenhage

23.967

100%

23.967

ABN AMRO (Direktbank)

0

100%

0

787.581

100%

787.581

ABN AMRO Stater (Delta Lloyd Levensverzekering NV)

74.420

100%

74.420

Stater (Delta Woninghypotheken BV)

221.016

100%

221.016

ING

929.940

100%

929.940

74.568

100%

74.568

Obvion

553.712

100%

553.712

RegioBank

201.605

100%

201.605

SNS Bank

322.382

100%

322.382

Nationale Nederlanden

-3.613

100%

-3.613

Aegon

86.084

100%

86.084

63.923

100%

63.923

296.163

100%

296.163

WestlandUtrechtBank

Rabobank ASR Woninghypotheken (ABN) 40.514.000

54.708.809

24.003.877 5.341.779


Pagina 239

6.4 Restantkredieten per programma Kredietoverzicht per 31-12-2014 programma

subfunctie

rekening-

omschrijving

begr.

nummer

wijz

totaal krediet uitgaven

totaal t/m 2013

inkomsten

uitgaven

mutaties 2014

inkomsten

uitgaven

totaal t/m 2014

inkomsten

uitgaven

overschot/

inkomsten

tekort

financieel structurele stand van zaken uitvoering

resultaat

gevolgen

Algemeen bestuur totaal

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

totaal

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Integrale veiligheid

Verkeer,vervoer

0.210.00

6.210.00.91 Zuid.structuurweg

01 08

3.302.011

3.720.328

16.982

3.737.310

0

Zuid.structuurweg, corr.5% prioriteit

02 12

-14.220

Zuid.structuurweg, stadsregio fietsverb.

02 12

220.000

Zuid.structuurweg, stadsregio weg

02 12

1.000.000

Zuid.structuurweg, provincie

02 12

210.000

Ingeboekt voordeel

02 12

-1.112.000

Zuid.structuurweg, bijdrage bovenwijks

02 10

1.317.607

1.038.866

1.038.866

Zuid.structuurweg, bijdrage reserve eenmalig

02 10

284.404

0

0

Voorlopige afrekening gereed januari 2013 tbv subsidieaanvragen. Eindafrekening later ivm enkele werkzaamheden die nog moeten worden -131.519 uitgevoerd. (2014) Afrekening volgt begin 2015

-€ 679.990 Investeringen zijn vervroegd afgeschreven conform nota Reserves/Voorzieningen Bij afronding v/h project hoogte bepalen van : 1. Bijdrage Bovenwijks 2. Bijdrage reserve eenmalig en 3. Geactiveerde balanspost. Extra uitgaven 2013 ook weer -278.741 naar rato toegerekend naar bovenwijks. -270.184 Reserve is VRIJGEVALLEN

-14.220

Reserve is VRIJGEVALLEN

Zuid.structuurweg, stadsregio fietsverb.

02 12

220.000

220.000

220.000

Zuid.structuurweg, stadsregio weg

02 12

1.000.000

1.000.000

1.000.000

02 12

210.000

210.455

210.455

Zuid.structuurweg, provincie

0 0 455 Afrekening subsidie

€ 588.000 0.210.00

6.210.00.92 v.Suchtelenstr/Houtduiflaan

01 08

700.000

v.Suchtelenstr/Houtduiflaan, bijdrage stadsregio 08 13

300.000

Bijdrage stadsregio

08 13

1.003.364 300.000

639 400.000

1.004.003 0

0 400.000

-4.003 Eindafrekening BW14.00963 d.d. 16 december 2014 100.000

€ 700.000 0.210.00

6.210.00.60 Weurt, reconstructie v.Heemstraweg

01 12

350.000

02 14

201.000

02 14

519.627

02 14

300.000

68.360

162.336

230.697

0

1.139.930 Uitvoering 2015. Extra subsidiebijdrages

02 14

201.000

0

-201.000 Bijdrage wegenfonds (nader te bepalen bij aanbesteding)

02 14

519.627

0

-519.627 Stadsregio bijdrage

02 14

300.000

0

-300.000 Provincie bijdrage

€ 350.000 0.211.00

6.211.00.07 Verkeersinstallatie Weurt

01 12

78.177

0

0.210.00

6.210.00.80 Leigraaf reconstructie/snelfietsroute

01 12

700.000

1.203.583

6.210.00.80 Leigraaf/Snelfietsroute; krediet VVP

02 12

279.500

6.210.00.80 Leigraaf/Snelfietsroute; krediet Blatenplak

02 12

100.815

6.210.00.80 Leigraaf/Snelfietsroute; bijdr.Provincie

02 12

200.000

6.210.00.80 Leigraaf/Snelfietsroute; bijdr.Stadsregio

02 12

300.000

Bijdrage eenmalig

348.703

0

0

1.552.286

0

78.177 Wordt 1 project met 62100060 Reconstr.Heemstraweg Weurt Loopt door naar 2015. Uitgebreid met traject Koningstraat. Nog enkele kleine 28.029 werkzaamheden in 2015.

100.815

100.815

100.815

0

Bijdrage provincie

02 14

300.000

300.000

300.000

0

Bijdrage stadsregio

02 14

213.500

213.500

213.500

0

€ 966.000 6.913.60.40 Nieuwe Pieckelaan/beton fietspaden

07 10

505.000

411.832

6.913.60.44 Asfalt-/betonbestek 2012-2014

02 12

25.000

104.036

275.137

379.173

02 13

265.000

4.616

66.984

71.600

411.832

93.168 Eindafrekening BW14.00967 d.d. 16 december 2014 -89.173 Aanbesteding in 2013 € 265.000

€ 290.000 6.913.60.46 Reconstructie Koningstraat Ewijk 2014

02 14

50.000

02 14

250.000

Voorbereidingskosten. Voorbereidingskrediet BW13.01198 € 50.000. 228.400 Kredietaanvraag deel wegenfonds 2014

6.913.60.54 Wegdek Uiterwaarden, wegenfonds

02 14

65.000

433

433

6.913.60.48 Bedrijventerrein Schoenaker, wegenfonds

02 14

530.000

475.676

475.676

54.324 Nagenoeg afgerond. Nog enkele kleine zaken in 2015. Dan volgt afrekening.

02 14

139.670

125.354

125.354

14.316

Bedrijventerrein Schoenaker, rioolfonds

64.567 voorbereiding

€ 669.670


Pagina 240

programma

subfunctie

rekening-

omschrijving

begr.

nummer

wijz


totaal t/m 2013

inkomsten

uitgaven

mutaties 2014

inkomsten

uitgaven

totaal t/m 2014

inkomsten

uitgaven

overschot/

inkomsten

tekort


6.913.60.56 Snelfietsroute Noord, wegenfonds

02 14

75.000

6.913.60.56 Snelfietsroute Noord, prioriteit eenm.2014

02 14

80.000

6.913.60.52 v.Heemstraweg Winssen, wegenfonds

02 14

40.000

192

192


6.913.60.50 v.Heemstraweg Ewijk, wegenfonds

02 14

230.000

7.114

7.114


5.128

799.106

14.672

14.672

resultaat

gevolgen


0

80.000

02 14 6.210.00.88 Reconstr.Plakstraat/Heemstraweg Winssen

740.100

350.000

793.978

350.000

350.000

-59.006 Afrekening BW13.01481 Nagekomen lasten in 2014: Openbare Verlichting en Notariskosten

totaal

10.629.680

5.302.733

7.310.098

3.833.635

1.499.351

0

8.809.449

3.833.635

351.133

0

0

totaal

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Economische zaken

Onderwijs

0.421.11

6.421.11.36 Vervanging basisschool de Ruyter Weurt

01 12

1.900.000

33.999

0

193.962

Voorbereiding. Start in 2015. Daarna uitsplitsing van de kosten met het andere 1.672.038 codenummer.

227.962

Zie ook codenr. 6.630.00.98 0.630.00

6.630.00.98 MFA Kloosterhof Weurt

01 14

Zie programma soc.voorzieningen !!

0

01 14

0 0

0

0

1.672.038

€0 totaal

Welzijn

1.900.000

0.530.10

6.530.10.08 Sporthal Tinnegieter opknappen

01 12

300.000

0.530.10

6.530.10.09 Sporthal Tinnegieter; duurzame invest.

01 14

215.000

0.530.10

0

33.999

0

183.887

193.962

0

227.962

120.759,90

304.647

-4.647 Afrekening BW14.00757

149.000,63

149.001

65.999 Afrekening BW14.00757

77.595,70

77.596


29.949,11

29.949


50.600

0 Afrekening BW15.00022

6.530.10.10 Sporthal Tinnegieter 2e fase

01 14

73.000

0.530.10

6.530.10.40 Sporthal Tinnegieter;basketbaltorens 2x

01 14

13.000

0.530.20

6.530.20.65 Tennisver.Weurt baan 3,4 topl.kunstgras

01 13

50.600

Bedrag ingetrokken !

0.530.20

6.530.20.26 Kunstgrasveldje WVW Weurt

05 14

0

Bedrag ingetrokken !

0.530.20

6.530.20.90 Kunstgrasveldje Roda'28 Winssen

05 14

0

0.580.00

6.580.00.25 Speelruimteplan 2007

01 07

0.580.00

6.580.00.30 Speelruimteplan investeringen 2013

IDEM, 5% BEZUINIGING Bezuiniging 50%

50.600

188.050

03 11

-1.975

01 13

269.397

02 13

-134.698

148.547

0

4.950 0


972.374

0

387.984

0 NIET doorgegaan. Doorgeschoven naar 2015 !! In reserve voor actualisering speelruimteplan. BW09.01483. De ontwikkeling van het nieuwe speelruimteplan wordt in 'n later stadium opgestart. De 37.528 bezuinigingsopgave wordt hierin meegenomen.

148.547

4.950

6.530.20.96 NAS totaal

0 NIET doorgegaan. Doorgeschoven naar 2015 !!

0

377.305

129.749 Doorgezet naar 2015

0 0

0 Tijdelijk gebruikt in 2014 ivm btw-afrekening NAS/Belastingdienst

765.289

0

207.085

0.630.00

6.630.00.83 MFA Ewijk herschikking

01 11

65.000

0

59.079

59.079

0

0.630.00

6.630.00.85 MFA Klimaatmaatregelen

10 12

261.464

237.044

9.794

246.838

0

5.922 Afgewikkeld, afrekening volgt nog in 2015

0.630.00

6.630.00.67 Dorpshuis Leghe Polder opknappen

01 12

326.385

0

25.000

25.000

0

301.385 Doorgeschoven naar 2015/2016

0.630.00

6.630.00.84 Welzijnsinstellingen

07 11

620.000

0

0

0

120.000 Ingezet bezuinigingen/kaderbrief 2013 € 500.000

14.626 Loopt door in 2015

-500.000 0.630.00

6.630.00.98 MFA Kloosterhof Weurt , aanvullend krediet MFA Kloosterhof Weurt , bijdrage riolering

01 14

In 2013 nog af te boeken

2.522.164

01 14

2.522.164 Aanvullend krediet € 2.522.164 bij 1e wijziging 2014 130.000

-130.000 Bijdrage riolering € 130.000 bij 1e wijziging 2014

€ 2.392.164 totaal

3.295.013

130.000

237.044

0


93.873

0

330.917

0

2.834.096

Pagina 241

programma

subfunctie

rekening-

omschrijving

begr.

nummer Milieu

wijz


totaal t/m 2013

inkomsten

0.722.00

6.722.00.29 Vervanging rioolinspectiecamera

01 10

7.650

0.722.00

6.722.00.27 Rioolhogedrukreiniger

01 12

16.358

0.722.10

6.722.10.63 Riool Weurt, leidingen

23 05

300.000

01 11

586.000

23 05

860.000

uitgaven

mutaties 2014

inkomsten

uitgaven

totaal t/m 2014

inkomsten

8.175

uitgaven

overschot/

inkomsten

8.175

25.170

resultaat

260.326

0

16.358 Latere vervanging. Deels afgerond in 2012. In 2014 volgen verdere voorstellen deelprojecten 625.674 Kerkstraat en Th. Van Heereveldstraat

329.590

0

530.410 Afgerond. Afgerekend bij BW14.00641 Riool in beweging

gevolgen

739.502 Afgerond. Afgerekend bij BW14.00641 Riool in beweging

Voor overige volgen nog voorstellen (oa Weth.Broekmanstraat Weurt.

0.722.10

6.722.10.67 GRP 02/05 afkoppelplan

0.722.10

6.722.10.68 GRP 02/05 subsidie afkoppelplan

06 10

740.000

-45.722

46.220

498

0

0.722.10

6.722.10.74 Riool industrieterrein Schoenaker

06 10

1.000.000

18.440

125.354

143.794

0

02 14

-720.000

02 14

-140.330

06 10


-525 Afgesoten. Volgt geen specifieke afrekening meer van.

0 235.156

tekort

329.590

0 -4.124 Betreft alleen bijdrage rioolfonds Wordt achteraf verrekend progr.Verkeer)

met

codenummer

6.913.60.48

(zie

Deels (nl. deze voordelen) al afgerekend bij BW14.00641 Riool in beweging

€ 139.670 0.722.10

6.722.10.75 Riool Beuningen, overstorten

10 09 01 11

0.722.10

6.722.10.76 Riool meetinstallaties overstorten

06 10

0.722.10

6.722.10.77 Vervanging vrijvalriool 2008/2011

0.722.10

714.104

-84.712

629.392

0

340.608 Grotendeels afgerond. Moet nog afgerekend worden.

970.000 100.000

62.757

62.757

0

06 10

2.856.798

171.167

686

171.853

0

Overboeking Jonkerstraat

02 12

-1.150.000

37.243 In uitvoering, Nog enkele vervangingen in 2015.

6.722.10.78 Vervanging leidingen riool 2008/2011

06 10

1.633.431

109.699

294.466

404.166

0

848.286 2013 e.v. jaren

02 14

-380.979

1.534.945 Vervangingen in Weurt en Ewijk: 2011 Overige uitvoering in 2013 e.v. jaren

€ 1.252.452 0.722.10

6.722.10.79 Vervanging electra riool 2008/2011

06 10

1.247.485

61.205

1.170.264

1.231.469

0

0.722.10

Vervanging riool Jonkerstraat, Bevrijdingstraat 6.722.10.81 en Kerkstraat

02 12

1.150.000

53.801

681.092

734.893

0

16.016 Loopt door naar 2015 Aanbesteding reiniging € 142.000 en deelproject Bevrijdingstraat € 500.000. Nog uit te voeren: Afkoppelen woningen Weurt € 100.000 / aanpassingen Kloosterhof 415.107 € 100.000 / Afwerking Bevrijdingstraat groen € 15.000

0.722.10

6.722.10.82 Maatregelen oppervlaktewater vGRP

03 13

334.000

996

17.630

18.626

0

315.374 Gestart met inmeten

0.729.00

6.729.00.00 Operationele plannen vGRP

03 13

72.000

6.504

6.237

12.742

0

0.730.00

6.730.00.00 Pilot project foutaansluitingen 03/13

03 13

40.000

2.742

0

2.742

0

totaal

59.258 Maatregelen in 2015 o.b.v. inspecties in 2014 37.259 Afgerond. Afgerekend bij BW14.00641 Riool in beweging

9.522.413

0

1.720.440

0

2.290.582

0

4.011.022

0

5.511.391

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ruimtelijke ordening

Kostenplaatsen: O.R.

Gemeentehuis

0.002.20

6.002.20.89 Vervanging Fiat Punto 2x + Doblo

01 11

57.000

0.002.20

6.002.20.23 OR Mobilofoon

01 10

7.081

0.002.20

6.002.20.24 Vervanging Plotter

01 12

9.106

0

0.002.20

6.002.20.25 Vervanging expositiepanelen

01 12

5.201

0.002.20

6.002.20.26 OR Mobilofoon 2013

01 13

7.080

0.002.20

6.002.20.90 Vervanging Fiat Doblo-cargo techniekgr.

01 14

25.000

0.002.50

6.002.50.85 Gem huis archief ruimte

01 07

5.500

5.500

0.002.50

6.002.50.95 Opknap houtbouw/spreekkamers

08/11

356.000

330.097

5.475

0.002.50

6.002.50.96 Kelder; kantine en archiefruimtes

08/11

104.000

71.512

11.539

0.002.50

6.002.50.97 Raadzaal aanpassingen

08/11

110.000

142.415

0.002.50

6.002.50.98 Modernisering werkomgeving

08/11

275.000

149.025

01 13

-150.000

08/11

165.000

134.696

5.745

368

6.113

7.088

7.088

57.000 Krediet wordt in 2015 aangesproken 968 Afgesoten. Volgt geen specifieke afrekening meer van. 2.018 Nog af te rekenen

0 7.169

5.201 Vervanging gepland voor 2015

7.169

-89 Afgesoten. Volgt geen specifieke afrekening meer van.

0 5.500 335.573

25.000 0

0 Afgerond (6 kredieten samengevoegd) 20.427 Afgerond (6 kredieten samengevoegd) BW12.01124 Voorstel restant € 60.000 inzetten tbv diverse knelpunten

0.002.50

6.002.50.99 Gem.huis terreininrichting

83.051

20.949 Afgerond (6 kredieten samengevoegd)

142.415

-32.415 Afgerond (6 kredieten samengevoegd)

15.140

164.165

-39.165 Afgerond (6 kredieten samengevoegd)

101

134.796

30.204 Afgerond (6 kredieten samengevoegd)

Ingezet bij bezuinigingsronde 2012 (deels) Nog niet ingevoerd

€ 860.000

Totaal nog in 1x af te rekenen € 0,00


Pagina 242

programma

subfunctie

rekening-

omschrijving

nummer

Automatisering

wijz


totaal t/m 2013

inkomsten

uitgaven

mutaties 2014

inkomsten

0.002.60

6.002.61.93 aanschaf worm-schijven

01 09

5.000

0

0.002.60

6.002.61.94 vervanging gba systeem

01 09

25.000

0

0.002.60

6.002.61.95 verv.inv.automatisering 2010 4 jaar

01 10

204.082

177.081

0.002.60


01 10

50.000

54.297

0.002.60


01 11

573.932

278.506

0.002.60

6.002.61.98 modernisering verslaglegging

07 11

110.000

120.241

02 12

29.505

Overboeking van gemeentehuis 60025076

uitgaven

inkomsten

totaal t/m 2014 uitgaven

overschot/

inkomsten

0 14.995

financieel structurele

tekort

stand van zaken uitvoering resultaat Opslag data op servers i.p.v. wormschijven is beter gebleken. Krediet wordt in 2015 verder aangewend voor uitbesteding scanwerkzaamheden. (Corsa Audit), 5.000 digitaliseren WWB-dossiers, registers Burgertlijke Stand ed.

0

25.000

192.075

12.007

54.297

-4.297

30.624

309.130

264.802

4.848

125.089

416

5.730

8.764

01 13

-14.000

0.002.60

6.002.61.01 omgevingsloket

01 09

20.000

3.034

0.002.60

6.002.61.03 glasvezelkabel aanleg

01 09

400.000

212.040

212.040

-29.040 Afrekening volgt

02 12

-217.000

0.002.60

6.002.61.04 glasvezelkabel hardware

01 09

53.000

25.253

25.253

747 Afrekening volgt

02 12

-27.000

29.808

29.808

Idem, bezuiniging werkgroep 1 Idem, bezuiniging werkgroep 1

Algemene dekking

begr.

gevolgen

Ingezet bij bezuinigingsronde 2012 (deels) 11.236 De implementatie loopt ivm achterstand implementatietraject Squit X0

Krediet wordt in 2015 verder aangewend voor uitbesteding scanwerkzaamheden. 3.992 (Corsa Audit), digitaliseren WWB-dossiers, registers Burgertlijke Stand ed.

0.002.60

6.002.61.10 archiverig digitale correspondentie

01 09

33.800

0.002.60

6.002.61.11 implementatie eigendommemadm.GEM

01 09

10.500

0

0.002.60

6.002.61.13 doorontwikkelen website

01 09

10.000

4.304

3.038

7.341

0.002.60

6.002.61.99 Verv.inv.automatisering 2012, 4 jaar

01 12

442.977

296.202

34.247

330.450

107.527

01 13

-5.000 9.660

9.660

10.340

0

10.500 Nog niet uitgevoerd. Wordt in 2015 opnieuw bekeken. Het project zit in uitvoeringsfase . Samen met eenmalige prioriteit € 62.459 2.659 .Konform BW11.00192

Ingezet bij bezuinigingsronde 2012 (deels)

0.002.60


01 12

20.000

0

0.002.60


01 13

297.896

88.594

3.910

92.504

01 13

-35.000

0.002.60


01 13

60.000

15.108

15.411

30.519

29.481

0.002.60

6.002.62.03 Automatisering investeringen 2014 4 jr

01 14

256.189

6.167

6.167

250.022

0.002.60


01 14

6.000

0

6.000

0.914.00

6.002.90.00 Hypotheken amtenaren, verstrekkingen

0

170.392 Ingezet bij bezuinigingsronde 2012 (deels)

83.309

593.793

83.309

593.793

510.484 BUITEN LIJST KREDIETEN/WEBPUBLISHING, WEL IN STAAT C

Afzonderlijke besluiten totaal

3.285.849

0

2.150.627

0

251.649

593.793

2.402.277

593.793

1.477.365

0

0

29.605.329

5.432.733

11.840.192

3.833.635

4.706.724

593.793

16.546.915

4.427.428

12.053.109

0

0


Pagina 243

29.605.329 A. AANSLUITING STAAT C Zie boven bij functie 0.210

5.432.733

11.840.192

3.833.635

Uitgaven resp. inkomsten TOTAAL

4.706.724

593.793

4.706.724

593.793

16.546.915

4.427.428

12.053.109

0

0

Rechtstreeks t.l.v. voorzieningen (6.913.60.XX) 6.913.60.40 Nieuwe Pieckelaan/beton fietspaden

0

6.913.60.44 Asfalt-/betonbestek 2012-2014

Afrekening volgt

275.137

6.913.60.46 Reconstructie Koningstraat Ewijk 2014

BW13.01179 Gunning

66.984


Kredietaanvraag in 2014 (voorbereidingskrediet)

433


601.030


14.672


192


7.114 TOTAAL GEACTIVEERDE UITGAVEN

3.741.161

593.793

Geldleningen / Ontvangen aflossing geldleningen: Kapitaalverstrekking Stg.Gar/Fin.WBV

4.434.226

Kapitaalverstrekking Stg.Verantw.Wonen

1.462.138

NUON geldlening

156.880

Vitens lening aandelen 2006

107.414

Verstrekte lening sporthal de Tinnegieter

6.000

Lening v.v.Ewijk

9.369

Geldlening Scouting Winssen 06/03

1.773

Geldlening Scouting Ewijk 03

294

Verstrekte geldlening Kloosterhof 2004

38.346

Kolom Vermeerderingen resp.Verminderingen Staat C Verschil

3.741.161

6.810.234

3.741.161

6.810.234 20 februari 2015

0,00

0,00

B. AANSLUITING WEBPUBLISHING KREDIETEN Totaal kredieten volgens webpublishing (kred04 ""Kredieten"" d.d. 25 FEBR.2015) Uitgaven !! van Suchtelenstraat afgerekend 16.12.2014 en al uit webpublishing

4.622.775 639

Pieckelaan afgerekend 16.12.2014 en al uit webpublishing

0

Hypotheekregeling ambtenaren 60029000 (balanspost staat C , geen krediet in webpublishing)

83.309 4.706.723

Totaal staat restant kredieten

4.706.724 0

Idem, totaal geraamde kredieten webpublishing van Suchtelenstraat afgerekend en uit webpublishing Pieckelaan afgerekend en uit webpublishing Totaal staat restant kredieten

28.100.329 (uitgaven) 1.000.000 505.000 29.605.329 0


Pagina 244

C. AANSLUITING RESTANTKREDIETEN REK '13

KREDIETEN

Jaarrekening 2013: restantkredieten

33.792.017

4.896.251

19.264.255

5.152.714

6.210.00.89 Fietspad Ewijk/Winssen

1.904.000

554.000

1.379.347

910.341

Afrekening BW13.01387

6.913.60.24 Te herstellen wegen 2007/2008 elementenverh.

1.086.000

1.061.667


6.913.60.30 Te herstellen wegen 2008/2009 slijtlagen

515.000

489.996


6.913.60.34 Te herstellen wegen 2008/2010 slijtslemlagen

622.000

616.122


6.913.60.36 Te herstellen wegen 2010 Wilhelminalaan

645.000

619.749


6.913.60.38 Asfaltreparaties 2010

700.000

538.913

Vervallen

6.913.60.42 Elementenverharding 2012-2014


6.421.17.35 Wegwijzer nieuwbouw 2007


6.530.20.27 WVW Weurt renovatie trainingsveld

100.000


6.530.20.29 WVW Weurt renovatie hoofd-/bijveld

150.000


6.530.20.30 WVW Weurt renovatie bijveld 1


6.530.20.63 Tennisver.Beuningen baan 1,2,5,6,7


6.530.20.64 Tennisver.Beuningen baan 3,4,8 topl.kunstgras

Vervallen

6.580.00.29 Beheer speeltoestellen

15.000

Vervallen (bezuiniging 2012)

6.630.00.66 Facelift Leghe Polder

200.000

0

Afgerekend in 2012

6.722.10.65 Riool Weurt, electr/mech.

64.000

64.000


6.002.50.83 Gem huis meubil.1+11/06+11/07

66.369

63.557

Afgesloten

6.002.61.92 DURP software

40.000

40.272

Verwijderd: overdracht Veiligheidsregio

6.120.00.71 Vervangingsinvesteringen 2010

overdracht Veiligheidsregio

6.120.00.72 Brandweer; helmen en ademluchttoestellen


6.120.00.73 Brandweer; communicatieset


6.120.00.74 Brandweer; OVD bus


6.210.00.88 Reconstr.Plakstraat/Heemstraweg Winssen


Weer opgevoerd ivm nagekomen posten

25.000

2.500

2.121.432

2.098.257 100.000 73.645

76.355

72.828

72.828

130.000

130.000

78.000

67.500 0

25.257.388

4.268.606

Afgesloten in 2013. Is aangewend voor 1e jaren onderhoud !!

11.843.192

4.242.373

-3.000

-408.737

Aanvulling in 2014:

Hypotheken

6.530.10.40 Sporthal Tinnegieter;basketbaltorens 2x

01 14

13.000

0

6.002.20.90 Vervanging Fiat Doblo-cargo techniekgr.

01 14

25.000

0


01 14

256.189

0


01 14

6.000

0

6.530.10.09 Sporthal Tinnegieter; duurzame invest.

01 14

215.000

0

6.530.10.10 Sporthal Tinnegieter 2e fase

01 14

73.000

0

6.630.00.98 MFA Kloosterhof Weurt , aanvullend krediet

01 14

2.522.164

0

6.630.00.98 MFA Kloosterhof Weurt , bijdrage riolering

01 14

0

130.000


02 14

201.000

201.000


02 14

519.627

519.627


02 14

300.000

300.000


02 14

50.000

0


02 14

250.000

0


02 14

65.000

0


02 14

530.000

0

6.913.60.48 Bedrijventerrein Schoenaker, rioolfonds

02 14

139.670

0


02 14

75.000

0

6.913.60.56 Snelfietsroute Noord, prioriteit eenm.2014

02 14

80.000

0


02 14

-720.000

0


02 14

-140.330

0

6.722.10.78 Vervanging leidingen riool 2008/2011

02 14

-380.979

0


02 14

40.000


02 14

230.000

6.210.00.80 Leigraaf/Snelfietsroute; bijdr.Stadsregio

02 14

6.530.20.26 Kunstgrasveldje WVW Weurt

05 14

0

0

6.530.20.90 Kunstgrasveldje Roda'28 Winssen

05 14

0

0

0 0 13.500

Alleen de jaarbedragen meegenomen

Jaarrekening 2014: restantkredieten 1/1 controle

29.606.729

5.432.733

11.840.192

3.833.636

-1.400

0

0

0

verschil


Pagina 245

7. Overigen

7.1 Resultaatbestemmingen en autorisatie Mutaties reserves Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

A

Begroot na wijz.

Rekening

Verschil

-201.826

9.410.125

9.611.951

Reeds besloten mutaties reserves (bestemmingen F.980) : -afzonderlijk raadsbesluit (+ begrotingswijziging) -primaire begroting (begrotingsraad) -autorisatiebesluit college tbv onttrekken gelden reserves (begrotingsraad) *) -jaarlijks reservering o.b.v. bestendige gedragslijn (principebesluit) *) De raad heeft het college afzonderlijk geautoriseerd tot het doen van de maximale uitgaven ten laste van de reserves: -Beeldende kunst € 55.069 Zie hiervoor pagina 8 van de programmabegroting 2014. +=voordeel 1. Bijdrages t.l.v. reserves: -=nadeel Primaire begroting; begrotingsbehandeling 12 novemver 2013 Bijdrage afvalreserve (zie uitgavenzijde) 3.886 -3.886 Bijdrage reserve incidentele prioriteiten (GPS/BGT) c. 42.000 42.000 0 Diverse bijdragen tlv reserve bezuinigingen d. 165.210 128.702 -36.508 1e begrotingswijziging, Dekkingsvoorstel, begrotingsbehandeling Bijdrage reserve eenmalige prioriteit bomen en duurzaam Beuningen c. 64.250 -2.209 -66.459 Bijdrage reserve bezuinigingen tbv verwijderen speelplaatsen d. 160.000 -160.000 Bijdrage reserve bezuinigingen ( div.werkgroepen/amendementen) d. 6.542 6.542 0 Bijdrage reserve MFA Weurt 103.491 0 -103.491 4e begrotingswijziging, Raad 17.12.2013 Uittredesom de Stroming; bijdrage ABR b. 666.000 451.720 -214.280 6e begrotingswijziging, Raad 01.07.2014 Aanvullende resultaatbestemming 2013 1.495.000 1.494.709 -291 7e begrotingswijziging, Zomernota, Raad 23.09.2014 Bijdrage reserve tbv uitgaven eenmalige prioriteiten 2006 - 2014 c. 960.690 266.421 -694.269 Bijdrage reserve tbv uitgaven eenmalige prioriteiten automatisering 77.279 0 -77.279 Vrijval reserve eenmalige prioriteiten 2006 - 2013 30.434 32.934 2.500 Bijdrage tbv uitgaven tlv reserve bezuinigingen d. 36.519 36.519 0 Bijdrage reserve MFA Weurt ivm kwijtschelding lening Kloosterhof 38.346 38.346 0 8e begrotingswijziging, Salarissen, Raad 16.12.2014 Bijdrage reserve bezuinigingen tbv salariskosten/inhuur d. 102.800 95.237 -7.564 9e begrotingswijziging, Herfstnota, Raad 16.12.2014 Bijdrage reserve tbv uitgaven eenmalige prioriteiten 2006 - 2014 c. -20.000 -20.000 0 Vrijval reserve eenmalige prioriteiten (incl. automatisering) 20.000 20.000 0 Bijdrage tbv uitgaven tlv reserve bezuinigingen d. 120.190 114.404 -5.786 Uittredesom de Stroming; bijdrage ABR; bijstelling b. -214.000 214.000 Principebesluit Betaalde subsidies beeldende kunst tlv kunstfonds (Programmabegroting) 17.059 17.059 Grondbedrijf: 6e begrotingswijziging, Raad 01.07.2014 Aanvullende resultaatbestemming 2013 Bestendige gedragslijn (principebesluit) Bijdrage ABR-GB Zandwinning Beuningse Plas; op dezelfde wijze verwerkt als de eerdere € 20.000.000 Te besluiten bij vaststelling programmarekening 2013

1.216.000

1.216.196

196

670.000

670.000

4.608.581

-466.056

N.V.T. 5.074.637


Pagina 246

2. Stortingen t.g.v. reserves: Primaire begroting; begrotingsbehandeling 12 novemver 2013 Rentebijschrijving reserves algemene dienst 86.036 Aflossing tekort Zandwinning; bijdrage weerstandvermogen Grondbedrijf 1.013.090 Reservering eenmalige ruimte kapitaallasten Kloosterhof Weurt 106.845 Reserve bezuinigingen 21.352 Taakstellende bezuiniging Grondbedrijf, bijdrage tekort Grondbedrijf a. 640.766 1e begrotingswijziging, Dekkingsvoorstel, begrotingsbehandeling Taakstellende bezuiniging Grondbedrijf, vermindering bijdrage tekort a. -262.358 Prioriteit vervanging bomen 50.000 Prioriteit Duurzaam Beuningen 14.250 3e begrotingswijziging, Herfstnota/Afvalinzameling, Raad 17.12.2013 Afvalinzameling (incl.afvalevaluatie en DVO-DAR 2013-2014) 16.056 6e begrotingswijziging, Raad 01.07.2014 Aanvullende resultaatbestemming 2013 1.495.000 7e begrotingswijziging, Zomernota, Raad 23.09.2014 Storting algemene reserve Grondbedrijf, bommenregeling 245.000 Eenmalige wensen 2014, gestort in bestemmingsreserve (snelfiets € 80.000 ipv € 40.000) 134.000 Reservering eenmalige ruimte kapitaallasten Kloosterhof Weurt 52.000 Taakstellende bezuiniging Grondbedrijf, vermindering bijdrage tekort a. -238.571 Taakstellende bezuiniging Grondbedrijf, verhoging bijdrage tekort a. 151.795 Reservering landsch.reg.provincie. Zie inkomsten: verrekening met bijdrage eenm.prioriteiten. 9e begrotingswijziging, Herfstnota, Raad 16.12.2014 Taakstellende bezuiniging Grondbedrijf, vermindering bijdrage tekort € 150.000 5x a. -141.632 1e begrotingswijziging 2015 , Dekkingsvoorstel 2015, begrotingsbehandeling Vrijval voorzieningen straatmeubilair en sloop gebouwen ingezet tbv eenmalige dekking begrotingstekort 2015 (verwerkt per 31.12.2014) Principebesluit Algemene uitkering tbv transities AWBZ en Jeugdzorg (evenals 2012 en 2013 gereserveerd, abuis niet in herfstnota opgenomen) Incidentele prioriteit E-Government (voor 3 jaar in begroting opgenomen) Voordeel participatiewet gestort in reserve bezuinigingen (evenals 2013)

85.572 1.013.090 99.086 21.965 640.766

464 0 7.759 -613 0

-262.358 14.250

0 50.000 0

3.942

12.114

1.494.709

291

245.000 174.000 52.000 -238.571 151.795 10.000

0 -40.000 0 0 0 -10.000

-141.632

0

51.056

-51.056

79.666

-79.666

100.000 133.453

-100.000 -133.453

1.216.000

1.216.196

-196

4.599.629

4.943.985

-344.356

B

475.008

-335.405

-810.413

A+B

273.182

9.074.720

8.801.538

Te besluiten bij vaststelling programmarekening 2014 N.V.T. Grondbedrijf: 6e begrotingswijziging, Raad 01.07.2014 Aanvullende resultaatbestemming 2013 Te besluiten bij vaststelling programmarekening 2014 N.V.T.

Per saldo mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Voorstel inzake aanvullende bestemmingen resultaat (bestemmingen F.990): 1. Bijdrages t.l.v. reserves: 2. Stortingen t.g.v. reserves: Restantresultaat t.l.v. A.B.R./Weerstandsvermogen

273.182 voordelig

9.074.720 voordelig

8.801.538 voordelig

Algemene bedrijfsreserve Weerstandsvermogen grondbedrijf

273.182

1.405.962 7.668.758 9.074.720

1.132.780 7.668.758 8.801.538

273.182


Pagina 247

Resumé mutaties reserves: Per saldo gestort in bestemmingsreserves Resultaatbestemmingen vorig jaar Te storten A.B.R.; aanvullende resultaatbestemming (ALG) Te storten A.B.R. Grondbedrijf; aanvullende resultaatbestemming (GB)

Verloopoverzicht reserve (zie toelichting balans bij jaarrekening) Stortingen reserves Stortingen reserves Onttrekkingen reserves Onttrekkingen reserves Onttrekkingen reserves Aanvullende resultaatbestemming (te boeken in 2015) Aanvullende resultaatbestemming (te boeken in 2015)

335.405 -2.710.905 1.405.962 7.668.758 6.699.219

1.563.080 0 -1.227.676 -2.710.905 0 1.405.962 7.668.758 6.699.219

Resume totaal vermelde mutaties reserves per programma: Programma Algemeen

-6.000,00

Veiligheid Verkeer Economie Onderwijs Welzijn Maatsch. Soc.voorzieningen Milieu ed. RO Algemene dekking Saldo functie 980

36.000,00 -67.000,00 -480.000,00 109.000,00 43.000,00 12.000,00 -392.000,00 1.080.000,00 335.000,00 335.000,00

afronding


Pagina 248

7.2 Begrotingsoverschrijding uitgaven Zie resultatenrekening 2014 Begrote Saldo: +=voordeel - =nadeel Programma:

Verrekenposten UITGA VEN)

uitgaven

Werkelijke

ná wijz.

uitgaven

Saldo

Restant

Drb. 6.1

Drb. 6.2

verschil

kapitaallst.

uren en ov.

uitgaven

A lgemeen bestuur

4.219.400

4.214.749

4.651

27

-282.085

Integrale Veiligheid

1.563.079

1.503.210

59.869

3

44.305

15.560

Verkeer en vervoer

3.480.590

2.982.121

498.469

-2.155

14.994

485.630

Economische zaken

286.709

336.622

382.206

-45.584

1

-43.953

-1.632

Onderwijs en kinderopvang

2.929.110

2.780.146

148.964

100.621

-7.318

55.662

Welzijn

3.199.375

2.906.847

292.528

95.964

4.812

191.752

M aatschappelijke ondersteuning

6.963.250

6.507.721

455.529

31.684

108.416

315.429

12.880.781

12.227.617

653.164

100.454

552.711


6.430.945

5.525.947

904.998

264.904

109.420

530.674

Ruimtelijke ordening excl.grondexploitatie

3.262.616

6.216.892

-2.954.276

-271.630

-224.005

-2.458.640

A lgemene dekkingsmiddelen, exclusief mutaties reserves

2.207.292

4.005.951

-1.798.659

-35.340

211.998

-1.975.316

47.473.060

49.253.405

-1.780.345

184.080

37.037

-2.001.462


Totaal uitgaven voor bestemming Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Gerealiseerde uitgaven na bestemming

4.599.629

4.943.985

-344.356

52.072.689

54.197.391

-2.124.702

Er is in 2014 geen sprake van onrechtmatige begrotingsoverschrijdingen

Belangrijkste begrotingsoverschrijdingen

Totaal

Reeds afgedekt ja

nee

Economische zaken M arginale tekort wordt veroorzaakt door een ingeboekte bezuiniging markten welke niet gerealiseerd is Dit komt ten laste van de reserve bezuinigingsmaatregelen.

-4.000

4.000

Grondbedrijf Verlies- en Winstrekening 2014 van het grondbedrijf: De raming uitgaven bedroeg De werkelijke uitgaven bedroegen

642.000 3.625.000 -2.983.000

-2.983.000

2.983.000 bestaand beleid

-1.857.000

1.857.000

-59.000

59.000

Belangrijkste afwijkingen zijn de extra stortingen voorzieningen grondexploitaties van € 2.500.000 Deze stortingen zijn aanzienlijk lager dan de in 2014 onttrokken bedragen aan de voorzieningen. M ede daardoor sluit het grondbedrijf af met een voordelig resultaat van € 7,6 miljoen. De baten en lasten bouwgrondexploitatie worden geactiveerd, verrekend met de balanswaarde van de betreffende complexen. De BBV schrijft voor dat dit wel eerst via de exploitatie wordt verwerkt. Er zit dus standaard een dubbele telling in de administratie Voor de bepaling van de totalen programma's en resultatenrekening is deze verrekening buiten beschouwing gelaten! Algemene dekkingsmiddelen, exclusief mutaties reserves De in 2014 opgelegde aanslagen precariorechten over 2012 t/m 2014 zijn volledig gestort in de voorzieningen dubieuze debiteuren en vooruitontvangen bedragen. De totale storting van € 1.857.000 is gelijk aan de opbrengst van € 1.857.000 Doorbetaling van de opgelegde aanslagen 2014 reclamebelasting Ingeboekt rentevoordelen op investeringen waren in 2014 niet als stelpost bij de inkomsten opgenomen, maar als een negatieve uitgavenpost. Hierdoor ontstaat aan deze uitgavenzijde ook een "overschrijding" Dit wordt afgedekt binnen het totaal van de eenmalige ruimte kapitaallasten in 2014

-144.000

144.000

-5.047.000

5.047.000

Eventuele belangrijke begrotingsoverschrijdingen aan de uitgavenzijde dienen te vallen binnen het bestaande beleid Of de bedragen vallen weg tegen hogere rijksbijdragen of tegen andere stelposten aan de inkomstzijde. Hier moet echter steeds sprake zijn van 'n directe relatie met de inkomsten of er dient slechts sprake te zijn van een boekhoudkundige "overschrijding" ontstaan door de wijze van administratieve verwerking


Pagina 249

7.3 Programma - producten matrix Programma - producten matrix

RECAPITULATIE PRODUCTENREKENING

Rekening 2014 Productnumer

Begroting primair 2014 uitgaven inkomsten

Omschrijving product

OVERZICHT ----> BU05 of BU16

1.001.00 1.001.10 1.002.00 1.002.20 1.002.50 1.002.80 1.003.05 1.003.50 1.003.60 1.004.00 1.005.00 1.006.00

Hoofdfunktie 0 Raad en commissies College van burgemeester en wethouders Bestuurlijke /ambtelijke ondersteuning Representatie Voorlichting Rechtsgedingen Burgerzaken Verkiezingen Huisnummering en straatnaamgeving Secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Ondersteuning gemeenteraad

330.585 985.088 643.628 34.620 422.484 141.680 913.574 60.630 4.130 139.000 140.886 258.701 4.075.006

Hoofdfunktie 1 Repressie Bedrijfsvoering Preparatie Preventie Veiligheidsregio Rampenbestrijding Regulering A PV /bijzondere wetten Veiligheidsbevorderende maatregelen Opsporing en ruiming explosieven

10.740

2.000

403.610

416.350

600

1.624.514

1.210.00 1.210.01 1.210.10 1.210.20 1.210.30 1.210.40 1.210.50 1.210.60 1.210.70 1.210.80 1.211.00 1.211.10 1.240.00

Hoofdfunktie 2 Beheer en onderhoud van wegen, straten en pleinen A anleg wegen, straten en pleinen Beleidsadvisering Bermen Straatreiniging Beheer en onderhoud bruggen, tunnels en duikers Openbare verlichting Gladheidsbestrijding A bri's Werken voor derden aan wegen, straten en pleinen Verkeersvoorzieningen Straatmeubilair Watergangen, afwateringen

52.500

53.100

Hoofdfunktie 3 M arkten en standplaatsen Overig handel en ambacht Baten marktgelden Nutsbedrijven Energiebeheer

Hoofdfunktie 4 Onderwijsondersteuning Huisvesting onderwijs Lokaal onderwijsbeleid Volwasseneneducatie

0 17.839 0 0 31 0 1.380 0 0 393.040 0 0

335.062 1.314.321 550.481 53.315 281.172 87.698 881.519 126.089 8.750 195.568 131.489 249.283

0 16.109 0 0 21 0 1.305 0 0 445.717 0 0

4.219.400

420.850

4.251.579

412.290

4.214.749

463.152

3.839.289

0 130.016 31.019 0 920.980 56.129 160.936 263.999 0

0 0 0 600 0 0 69.750 0 0

13.347 95.344 19.172 0 1.003.839 30.921 153.210 255.714 0

7.806 0 0 1.212 0 0 59.394 8.028 0

8.285 125.566 31.306 0 918.692 53.942 134.388 230.892 140

422 0 0 850 0 0 75.181 809 0

1.563.079

70.350

1.571.548

76.440

1.503.210

77.262

356.470 1.045.699 91.990 165.795 52.170 177.247 319.330 156.340 311.697 20.860 427.992 205.714 149.286

0 0 0 0 0 0 0 0 179.450 42.700 25.000 0 0

215.757 1.569.101 140.325 148.102 179.613 61.582 320.661 168.246 9.386 29.545 648.984 214.160 75.060

0 0 0 0 0 0 0 0 0 32.663 252.230 0 0

3.480.590

247.150

3.780.524

284.893

15.000

15.000

1.495.108

3.233.440

23.090 43.548 225.094 55.103

11 Integrale Veiligheid

REKENING

21 Verkeer en vervoer

31 Econom. Zaken

2014

41

51

Onderwijs

Welzijn

62 M aatsch. ondersteuning

61 Soc.Voorz. Volksgez.

71 M ilieu

81 Ruimt.Ordn Volkshuisv.

91 A lg.dekk. onvoorz.

7.000 225.094

232.094

3.495.631

313.364 1.027.643 114.617 94.047 6.288 131.397 282.598 95.525 256.441 31.971 349.031 187.181 92.017

0 18.772 0 0 0 0 0 0 179.450 24.277 2.376 46.509 0

2.982.121

271.384

0 0 9.100 225.094 0

14.771 225.875 0 243.203 234.117

0 157.824 6.185 237.071 164.147

15.885 55.779 0 225.094 85.448

0 55.477 8.962 213.943 0

336.622 102.428

234.194

717.966 152.738

565.228

382.206 103.823

278.383

86.000 78.600

54.467 1.397.764 1.084.573

0 86.000 78.600

154.352 1.369.889 922.842

0 68.595 76.506

75.564 1.269.366 1.073.316

0 98.270 78.985

2.504.110

164.600

2.536.804

164.600

2.447.082

145.101

2.418.246

177.255

2.301.981

saldo 46.952,81

7.862 125.566 31.306 -850 918.692 53.942 59.207 230.084 140 saldo 66.780,33

313.364 1.008.871 114.617 94.047 6.288 131.397 282.598 95.525 76.991 7.694 346.655 140.672 92.017 saldo 522.703,30

2.710.736,70

10.877 45.548 0 225.094 55.103

2.372.204

335.062 1.298.213 550.481 53.315 281.152 87.698 880.214 126.089 8.750 -250.150 131.489 249.283

1.425.949

58.292 1.364.764 1.081.054

2.339.510

Programma 01 A lgemeen Bestuur

3.751.597

220.770 1.174.615 91.990 180.211 132.170 177.247 319.330 156.340 10.560 11.860 320.616 205.714 85.381

346.835 114.741 1.480.00 1.480.20 1.480.53 1.482.00

321.889 1.469.169 614.560 29.897 319.636 102.468 866.542 9.661 9.777 140.710 133.464 233.807

1.492.729

3.071.804 1.310.00 1.310.10 1.311.00 1.330.10 1.330.30

0 10.740 0 0 0 0 2.000 0 0 408.110 0 0

1.571.414

3.086.804

Rekening 2014 uitgaven inkomsten

330.585 1.110.928 642.770 47.620 418.567 139.180 913.574 68.459 4.130 139.000 143.386 261.201

3.798.550

101.646 12.019 1.027.385 70.129 140.936 272.399

RECAPITULATIE PROGRAMMA'S


BU07

3.658.656 1.120.00 1.120.01 1.120.02 1.120.03 1.120.10 1.120.30 1.140.00 1.140.10 1.160.00

Begroting na wijziging 2014 uitgaven inkomsten

15.885 302 -8.962 11.151 85.448 saldo -1.395,09

75.564 1.171.096 994.331 0 saldo 131.212,76

2.240.991


Pagina 250

Programma - producten matrix Rekening 2014 Productnumer

1.510.00 1.511.00 1.511.10 1.530.00 1.530.20 1.530.50 1.540.00 1.541.00 1.550.00 1.560.00 1.560.89 1.560.90 1.580.00 1.580.10

Omschrijving product Hoofdfunktie 5 Bibliotheek M uziekonderwijs (Overige) kunstzinnige vorming Zwembad Sportaccommodaties Bevordering sportdeelname K unstbeoefening en kunstbevordering Beheer monumenten Natuurbescherming Openbaar groen/parken/plantsoenen Toerisme Evenementen Speelvoorzieningen M ediazaken

RECAPITULATIE PRODUCTENREKENING Begroting primair 2014 uitgaven inkomsten

508.668 216.210 45.608 147.010 791.477 75.980 107.848 106.445 10.475 1.689.898 49.930 216.167 143.924 17.251 4.126.891

89.654 2.215 294.216

22.000

408.085

3.718.806 1.610.50 1.610.60 1.610.80 1.610.81 1.610.90 1.611.00 1.611.11 1.611.16 1.612.20 1.612.30 1.614.00 1.614.10 1.614.20 1.620.00 1.620.10 1.620.14 1.620.20 1.621.00 1.622.00 1.623.00 1.630.00 1.630.10 1.630.40 1.650.00 1.650.10 1.652.00

Hoofdfunktie 6 Bijstandsbesluit zelfstandigen Inkomensvoorzieningen Bijstandsverlening Wet Integratie Jongeren Sociale Recherche Sociale werkvoorziening Gesubsidieerd werk Uitstroombevordering/reïntegratie arbeidsmarkt IOA W IOA Z Bijzondere bijstand Schuldhulpverlening K wijtscheldingen lokale belastingen M aatschappelijk werk Ouderenwerk Schuldhulpverlening WM O Zorgprojecten Wet Inburgering WM O huishoudelijke zorg Participatiebudget A ccomodaties welzijnsvoorzieningen Jeugd- en jongerenwerk Sociaal Cultureel Werk Peuterspeelzalen K inderdagopvang WM O Compensatie beperkingen

250.000 350.000 3.780.000

51.133 3.929.627

3.735.216

273.134 62.107 1.861.527 892.234 655.166 209.416 372.979 292.389 91.854 1.360.793 17.503.697

1.810.00 1.820.00 1.822.00 1.822.10 1.822.52 1.823.00 1.830.00

8.228.452 Hoofdfunktie 8 Bestemmingsplannen Woningexploitatie-woningbouw Bouw- en woningtoezicht GEO-informatie Vastgoedbeheer gemeente-eigendom Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie Bouwgrondexpl. (excl.verrekening balans/complexen)

30.000

300.000 723.882 13.946

71.837 20.364

9.275.245


91.895 0 2.215 0 76.493 0 0 0 0 74.821 0 22.000 0 0

522.266 215.622 53.386 142.755 762.156 163.208 86.419 122.447 5.106 1.881.020 94.334 197.384 96.653 22.876

89.654 0 3.569 0 317.898 0 0 31.326 0 18.074 47.533 33.200 0 0

515.583 588.177 55.517 162.562 827.552 166.592 93.640 92.247 3.458 1.610.572 66.368 217.365 103.458 17.785

91.895 0 331 0 76.938 0 0 8.000 0 67.950 14.750 14.103 0 0

5.179.891

267.424

4.365.633

541.253

4.520.878

273.967

3.824.380 230.000 555.000 4.400.000 0 0 3.735.216 0 0 0 0 30.000 0 0 0 0 0 0 0 350.000 988.750 13.946 0 0 71.837 20.364 0

194.859 427.180 5.614.882 0 26.696 3.878.543 0 0 0 0 562.027 0 60.379 370.443 349.424 54.950 196.433 77.969 1.816.977 731.928 662.191 197.441 378.053 270.934 85.204 1.291.384

184.053 425.571 3.987.154 963 0 3.424.154 0 0 0 0 74.104 0 0 -6.919 0 0 0 20.000 374.458 900.861 1.002.516 0 0 74.560 18.311 0

293.760 540.455 6.164.728 0 36.845 3.725.214 0 0 0 0 601.690 0 70.061 356.309 316.837 125.247 203.692 65.427 1.605.447 729.438 650.790 203.415 346.113 281.581 80.318 1.584.835

266.591 538.882 4.452.256 -877 0 3.555.609 0 0 0 0 80.041 0 0 0 0 0 0 24.000 386.876 685.972 13.948 0 0 73.636 18.765 190

18.976.799

10.395.113

17.247.898

10.479.788

17.982.202

10.095.889

6.768.110


31 Econom. Zaken

2014

41

51

Onderwijs

Welzijn



71 M ilieu



3.458 1.542.622 51.618 203.262 103.458 17.785 saldo 665.556,07

27.168 1.574 1.712.471 877 36.845 169.605 0 0 0 0 521.649 0 70.061 356.309 316.837 125.247 203.692 41.427 1.218.572 43.465 636.842 203.415 346.113 207.945 61.554 1.584.645 saldo 695.372,77

7.886.313

642.088

10.000 36.930 638.253 642.088

101.400 306.447 0 13.950 39.430 450.170 642.088

800.577 381.332 670.006 235.022 297.078 0 2.523.125

62.712 308.409 0 18.979 39.365 381.872 1.306.928

891.342 370.685 738.010 251.376 339.632 0 3.625.847

79.460 310.272 0 12.012 68.307 304.285 10.624.604

6.998.757,70

3.274.807

1.704.018

3.262.616

1.553.485

4.907.139

2.118.266

6.216.892

11.398.941

saldo 6.891.180,22

1.709.131


REKENING

423.688 588.177 55.187 162.562 750.614 166.592 93.640 84.247

930.227 349.171 708.335 381.459 251.336 0 642.088

1.570.789

70.300 306.447


4.246.911

277.225 557.314 6.164.385 0 51.133 3.929.627 0 0 0 0 619.288 0 68.000 362.240 335.225 173.947 250.851 62.107 1.779.297 1.151.702 864.554 209.416 376.389 300.452 91.854 1.351.793

8.581.686

900.227 349.171 700.535 390.942 291.844



508.668 594.110 54.691 167.010 858.784 179.543 105.307 101.445 10.475 1.970.041 53.847 217.267 341.452 17.251

4.912.467

277.225 352.314 5.381.185

462.202 193.947 53.000 387.240 344.225


2.788.874

811.882 60.413 738.010 239.364 271.325 -304.285 -6.998.758

-5.182.049


Pagina 251

Programma - producten matrix



1.714.00 1.715.00 1.716.00 1.721.00 1.721.10 1.721.20 1.721.30 1.721.40 1.721.50 1.721.80 1.721.92 1.722.00 1.722.10 1.723.00 1.723.10 1.723.40 1.723.60 1.725.00 1.726.00 1.724.00 1.729.00 1.730.00 1.731.00 1.732.00

1.913.00 1.914.00 1.921.00 1.922.00 1.922.10 1.922.20 1.930.00 1.931.00 1.932.00 1.935.00 1.936.00 1.937.00 1.938.00 1.939.00 1.940.00 1.960.00


Omschrijving product Hoofdfunktie 7 Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniform deel WM O - Centrum voor Jeugd en Gezin Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - restafval Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - GFT Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - grofvuil Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - glasafval Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - oud papier Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - chemisch afval Toezicht afval Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - buurtbeheerploeg Beheer en onderhoud riolering A anleg riolering M ilieubeheer/beleid algemeen Bedrijven, handhaving en externe veiligheid M aatregelen milieubescherming Natuur- en milieu-educatie A fvalstoffenheffing/reinigingsrecht Baten Rioolheffing Lijkbezorging A fvalwater Hemelwater Grondwater Baten begraafplaatsen

Hoofdfunktie 9 Overige financiële middelen Geldleningen/uitzettingen =>1 jaar A lgemene uitkeringen Overige stelposten algemeen Nader te stellen beleidsprioriteiten algemeen Onvoorziene uitgaven algemeen Uitvoering WOZ Baten O.Z.B.-gebruikers Baten O.Z.B.-eigenaren Baten forensenbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Baten reclamebelasting Precariorechten Lasten heffingen/invordering gemeentelijke belastingen Saldi kostenplaatsen

1.980.00 1.980.00

M utaties reserves M utaties reserves Grondbedrijf

1.990.00 1.990.00

Saldo rekening baten en lasten ná bestemming Saldo rekening baten en lasten ná bestemming Grondbedrijf

302.250 609.819 134.883 655.230 370.920 104.124 29.077 144.784 21.009 321.788 167.310 609.698 1.180.463 69.380 500.265 119.496 23.947

550

183.211

37.706 233.851 10.200

656.539 -225.105 450.000 900 1.500 1.845.629 2.120.028

57.924 33.840 13.840 42.675 48.258





249.371 817.360 134.883 608.583 339.203 105.060 29.712 141.385 21.009 321.788 167.310 649.698 1.110.625 69.380 564.886 207.488 23.947 0 0 57.924 33.840 13.840 42.675 0

550 66.051 0 211.081 0 10.000 42.882 190.798 9.457 0 0 718.063 -164.903 450.000 900 1.500 0 1.766.435 1.955.998 0 0 0 0 49.258

233.624 664.890 137.917 573.215 369.346 121.277 33.429 128.768 10.538 313.887 131.667 559.295 670.339 76.938 358.288 127.515 24.418 0 0 51.031 1.219 1.505 15.653 0

6.474 66.050 0 219.195 0 9.079 32.269 138.902 13.129 476 0 661.275 -856.362 561.777 1.339 2.880 0 1.766.239 1.948.667 0 0 0 0 38.106

208.097 711.060 144.445 579.434 363.195 138.670 29.176 122.043 11.853 387.256 142.728 577.192 848.677 58.731 477.638 108.483 24.477 0 0 51.434 9.814 16.150 16.399 0

7.382 66.050 0 208.660 0 7.883 27.400 168.690 10.247 36.224 0 644.171 -586.656 455.532 1.329 836 0 1.733.578 2.010.833 0 0 0 0 52.379


5.026.952 182.413

4.844.539

1.208 562.810 1.175 769.561

110.000 648.846 19.406.932 20.000

1.208 562.810 1.175 1.237.337 0 -4.217 50.087 0 0 0 0 0 0 0 358.892 0 2.207.292 3.383.629 1.216.000 6.806.921

123.600 1.235.319 20.109.033 20.000 0 0 0 1.134.623 5.579.026 26.500 43.000 196.400 0 0 0 142.497 28.609.998 3.858.637 1.216.000 33.684.635

1.319 558.911 1.286 1.570.169 0 0 14.422 0 0 0 0 0 0 0 386.238 0 2.532.345 7.317.532 85.439 9.935.316

126.618 856.478 19.046.983 4.208.414 0 0 0 944.526 5.417.880 16.187 44.100 188.905 59.868 -354.879 0 -171.897 30.383.183 1.417.163 85.439 31.885.785

1.206 554.586 0 1.165.740 0 0 15.288 0 0 0 0 0 0 0 2.269.130 0 4.005.951 3.727.789 1.216.196 8.949.936

525.207 631.494 20.504.336 15.220 0 0 0 1.112.618 5.588.970 17.835 159.625 200.411 58.936 1.857.166 2.797 108.144 30.782.760 2.722.384 1.886.196 35.391.341

-273.182 0 33.411.453

0 0 9.935.316 -24.661.375

1.494.709 1.216.196 34.596.690

1.405.962 7.668.758 18.024.656

0 0 35.391.341

63.272.111

63.272.111 0 Totaal werkelijke uitgaven Begroot incl.wijzigingen Verschil

1.097.732

0

28.262.699

6.806.921 -26.604.532

45.894.458

45.894.458

52.072.689

52.072.689

53.829.444

53.829.444

45.894.458

45.894.458

52.072.689

52.072.689

53.829.444

53.829.444 ###########

0 0

0

0 0

0

0 0


71 M ilieu


-524.001 -76.908 -20.504.336 1.150.520 0 0 15.288 -1.112.618 -5.588.970 -17.835 -159.625 -200.411 -58.936 -1.857.166 2.266.333 -108.144

saldo 374.103 -810.413 saldo -436.310

1.005.405 -670.000

1.405.962 7.668.758

-1.132.780 -7.668.758

0 -26.604.532

Verschillen programma's TOTAAL O ve rz ic ht BU07 G DEXC LWBS ve rs c hil s aldo

0

0 0



-52.379

4.609.496

3.839.072 -24.423.627


saldo 219.484,50

4.604.760 -4.736

-11.456 26.953.871 211.096 0 27.164.967

51 Welzijn

9.814 16.150 16.399

5.308.070

352.392

41 Onderwijs

51.434

5.709.967 401.897

1.970.983 1.868.089 0 3.839.072

31 Econom. Zaken

370.774 363.195 130.787 1.776 -46.648 1.606 351.031 142.728 -66.979 1.435.333 -396.801 476.310 107.647 24.477 -1.733.578 -2.010.833

5.363.267

1.101.623 5.417.026 26.000 42.000 192.900


2014

200.715 645.009 144.445

5.512.722 149.455

188.750 95.087


REKENING

3.751.597 3.798.550 46.953

1.425.949 1.492.729 66.780

2.710.737 3.233.440 522.703

103.823 102.428 -1.395

2.510.490 2.672.309 161.819

2.700.831 3.006.772 305.941

5.980.896 6.483.445 502.549

2.625.142 2.941.815 316.673

739.268 1.163.913 424.645

-5.182.049 1.709.131 6.891.180

-17.366.684 -26.604.532 -9.237.848

Pagina 252

Programma - producten matrix



Omschrijving product

2.310.00 2.411.10 2.411.11 2.411.12 2.411.13 2.411.15 2.411.16 2.411.17 2.411.19 2.411.20 2.420.21 2.420.23 2.420.25 2.430.00 2.430.10 2.441.00 2.442.00 2.442.10 2.442.11 2.442.13 2.442.16 2.442.18 2.443.00 2.443.14 2.443.17 2.444.10 2.444.11 2.444.14 2.444.15 2.451.00 2.451.10 2.459.07 2.459.21 2.459.22 2.459.24 2.460.00

Verdeeldienst K apitaallasten Salarissen A lgemeen Salariskosten Inwonerszaken Salariskosten Financiën Salariskosten P&O Salariskosten Sociale zaken Salariskosten V.R.O.M . Salariskosten Openbare Werken Salariskosten Fysieke Veiligheid Overige salariskosten K ostenplaats Openbare Ruimte K ostenplaats Ruimtelijke Ontwikkeling K ostenplaats Veiligheid K ostenplaats Inwoners K ostenplaats Sociale Zaken K ostenplaats: Bestuurlijke ondersteuning K ostenplaats Financien Begrotingscyclus A dministratie Liquiditeitenbeheer/Verzekeringen Ondersteuning Belastingen K ostenplaats: Personeel & Organisatie Post- en archiefbeheer Facilitaire diensten A rbeidsvoorwaarden Informatie en automatisering Ontwikkelen en toepassen P&O-beleid Personeels- en salarisadministratie Gemeentehuis Gemeentewerf Begoniastraat 1b Schoolgebouw de Fontein M FA Ewijk (K ulturhus) M FA Weurt A utomatiseringskosten


Totaal saldo

7.104.915 846.610 1.408.208 1.500.525 1.311.829 1.571.104 1.644.544 1.969.766 24.132 277.850 8.039.064 6.090.399

7.104.915 846.610 1.408.208 1.500.525 1.311.829 1.571.104 1.644.544 1.969.766 24.132 277.850 8.039.064 6.090.399

5.291.171 6.300.224

5.291.171 6.300.224

1.445.227 274.049 270.837 118.115 34.310 4.200.141 3.914.359 640.541 629.087 49.725 432.888 270.310 273.163 531.699 269.156 17.326 112.627 653.878

1.445.227 274.049 270.837 118.115 34.310 4.200.141 3.914.359 640.541 629.087 49.725 432.888 270.310 273.163 531.699 269.156 17.326 112.627 653.878

1.362.725 58.880.504 0




1.362.725

7.379.901 855.610 1.403.408 1.510.525 1.356.829 1.790.048 1.670.525 1.989.210 24.132 273.600 8.035.388 6.107.949 0 5.298.699 6.670.550 0 1.475.327 281.549 270.837 118.115 34.310 4.248.641 3.933.887 640.541 599.087 49.725 432.888 428.757 255.472 525.277 280.656 4.274 112.627 662.878 155.491 1.727.272

7.379.901 855.610 1.403.408 1.510.525 1.356.829 1.790.048 1.670.525 1.989.210 24.132 273.600 8.035.388 6.107.949 0 5.298.699 6.670.550 0 1.475.327 281.549 270.837 118.115 34.310 4.248.641 3.933.887 640.541 599.087 49.725 432.888 428.757 255.472 525.277 280.656 4.274 112.627 662.878 155.491 1.727.272

7.394.261 867.717 1.495.817 1.448.981 1.367.791 1.919.044 1.810.268 2.019.935 34.327 230.256 8.332.210 6.384.493 0 5.526.684 6.652.812 6.160 1.456.417 243.029 300.705 95.317 33.501 3.415.814 3.822.838 614.837 648.714 25.811 403.388 374.121 264.709 580.656 257.349 15.208 116.204 687.587 0 1.250.345

7.394.261 867.717 1.495.817 1.448.981 1.367.791 1.919.044 1.810.268 2.019.935 34.327 230.256 8.332.210 6.384.493 0 5.526.684 6.652.812 6.160 1.456.417 243.029 300.705 95.317 33.501 3.415.814 3.822.838 614.837 648.714 25.811 403.388 374.121 264.709 580.656 257.349 15.208 116.204 687.587 0 1.250.345

6.430.849 1.278.499 1.464.811 1.504.192 1.343.450 2.010.763 1.623.637 2.041.513 26.307 70.321 8.139.207 6.095.478 0 5.509.506 6.972.606 0 1.586.606 281.751 257.830 97.345 36.635 4.223.151 3.611.925 558.803 576.540 41.529 416.099 421.074 264.657 554.681 264.079 9.887 112.584 658.045 0 1.273.862

6.430.849 1.278.499 1.464.811 1.504.192 1.343.450 2.010.763 1.623.637 2.041.513 26.307 70.321 8.139.207 6.095.478 0 5.509.506 6.972.606 0 1.586.606 281.751 257.830 97.345 36.635 4.223.151 3.611.925 558.803 576.540 41.529 416.099 421.074 264.657 554.681 264.079 9.887 112.584 658.045 0 1.273.862

58.880.504

60.603.985

60.603.985

60.097.306

60.097.306

59.758.220

59.758.220

0

0


0

Pagina 253

7.4 Recapitulatie programma’s Programma:

Algemeen bestuur Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014


lasten

saldo

Primair saldo

Product Raad en commissies College van burgemeester en wethouders

335.062 1.298.213

330.585 974.348

550.481 53.315

550.481 53.315

21

281.172 87.698

1.305

445.717

Bestuurlijke /ambtelijke ondersteuning Representatie Voorlichting Rechtsgedingen Burgerzaken Verkiezingen Huisnummering en straatnaamgeving Secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Ondersteuning gemeenteraad 463.152

TOTA A L PROGRA MMA

Programma:


baten

335.062 1.314.321

16.109

+=voordelig - =nadelig Verschillen baten

-13.173 153.117

92.289 -5.695

92.289 -5.695

614.560 29.897

64.079 -23.419

642.770 47.620

642.770 47.620

281.152 87.698

422.484 141.680

418.567 139.180

418.567 139.180

21

137.395 51.482

137.415 51.482

319.605 102.468

38.453 14.770

881.519 126.089 8.750

880.214 126.089 8.750

911.574 60.630 4.130

2.000

913.574 68.459 4.130

911.574 68.459 4.130

-695

32.055 -57.630 -4.620

31.360 -57.630 -4.620

865.162 9.661 9.777

-15.052 -116.427 1.027

195.568 131.489

-250.150 131.489

-264.610 140.886

408.110

139.000 143.386

-269.110 143.386

37.607

-56.568 11.897

-18.960 11.897

-252.330 133.464

-2.180 1.975

249.283

249.283

258.701

261.201

261.201

11.918

11.918

233.807

-15.477

4.214.749

3.751.597

3.658.656

4.219.400

3.798.550

4.651

46.953

3.839.289

87.692

420.850

5.369

42.302

Integrale Veiligheid

Repressie Bedrijfsvoering

422

Preventie Veiligheidsregio

saldo

Primair saldo

Regulering A PV /bijzondere wetten Veiligheidsbevorderende maatregelen

7.862 125.566

101.646

31.306

31.306

12.019

918.692

-850 918.692

-600 1.027.385

53.942

53.942

70.129

59.207 230.084

88.436 272.399

140

140

1.503.210

1.425.949

Opsporing en ruiming explosieven 77.262

Programma:

Verschillen


baten

lasten

130.016

130.016

31.019

31.019

920.980

-600 920.980

56.129

56.129

160.936 263.999

91.186 263.999

600

69.750

1.571.414

70.350

saldo

saldo 422

134.388 230.892

75.181 809

TOTA A L PROGRA M M A

baten

8.285 125.566

850

Rampenbestrijding

+=voordelig - =nadelig

Begroting 2014

lasten

Preparatie

1.563.079

1.492.729

6.912

Verschil

2013 saldo

2013 2014

-8.285 4.450

-7.862 4.450

5.541 95.344

-2.321 -30.222

-287

-287

19.172

-12.134

2.288

250 2.288

-1.212 1.003.839

-362 85.147

250

5.431 809

Realisatie

2.187

2.187

30.921

-23.021

26.548 33.107

31.979 33.916

93.816 247.686

34.610 17.603

-140

-140

59.869

66.780

1.495.108

saldo

Realisatie 2013

Verschil 2013

saldo

2014

-140 69.159

Verkeer en vervoer baten


saldo

Product

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo

Beheer en onderhoud van wegen, straten en pleinen A anleg wegen, straten en pleinen Beleidsadvisering

baten

lasten

+=voordelig - =nadelig Verschillen baten lasten saldo

313.364 1.027.643 114.617

313.364 1.008.871 114.617

220.770 1.174.615 91.990

356.470 1.045.699 91.990

356.470 1.045.699 91.990

94.047 6.288 131.397

94.047 6.288 131.397

180.211 132.170 177.247

165.795 52.170 177.247

179.450

282.598 95.525 256.441

282.598 95.525 76.991

319.330 156.340 10.560

179.450

Werken voor derden aan wegen, straten en pleinen Verkeersvoorzieningen

24.277 2.376

31.971 349.031

7.694 346.655

-3.140 320.616

42.700 25.000

Straatmeubilair Watergangen, afwateringen

46.509

187.181 92.017

140.672 92.017

205.714 85.381


271.384

2.982.121

2.710.737

3.071.804

18.772

Bermen Straatreiniging Beheer en onderhoud bruggen, tunnels en duikers Openbare verlichting Gladheidsbestrijding A bri's

247.150

43.106 18.056 -22.627

43.106 36.828 -22.627

215.757 1.569.101 140.325

-97.607 560.230 25.708

165.795 52.170 177.247

71.748 45.882 45.850

71.748 45.882 45.850

148.102 179.613 61.582

54.055 173.325 -69.815

319.330 156.340 311.697

319.330 156.340 132.247

36.732 60.815 55.256

36.732 60.815 55.256

320.661 168.246 9.386

38.063 72.722 -67.605

20.860 427.992

-21.840 402.992

-18.423 -22.624

-11.111 78.961

-29.534 56.337

-3.118 396.754

-10.812 50.099

205.714 149.286

205.714 149.286

46.509

18.533 57.270

65.042 57.270

214.160 75.060

73.488 -16.956

3.480.590

3.233.440

24.234

498.469

522.703

3.495.631

784.894

18.772

Economische zaken Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Realisatie 2014 baten

lasten

saldo

Primair saldo

M arkten en standplaatsen 55.477

Energiebeheer 278.383

Verschillen

Ná wijzigingen baten

lasten

baten

15.885

23.090

10.877

10.877

55.779

302

43.548

45.548

45.548

-8.962

-7.000

225.094

11.151

85.448

85.448

55.103

382.206

103.823

114.741

9.100 225.094

234.194

lasten

saldo

saldo

15.885 8.962 213.943


Begroting 2014

Product


321.889 1.451.329

643.628 34.620

Product

Nutsbedrijven

-4.477 -198.025

330.585 1.100.188

baten

Baten marktgelden

2013 2014

-4.477 -203.393

saldo

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten

Overig handel en ambacht

Verschil

2013 saldo

saldo

330.585 1.110.928

10.740

Realisatie 2014

Programma:

Realisatie

lasten

-9.100 225.094

55.477

55.103

336.622

102.428

2013

saldo

2014

-5.008

-5.008

14.771

-1.115

45.246

68.050

67.749

-138

-6.185

2.777

0

-11.151

6.132

-5.019

-30.345

-30.345

69.970

-15.477

-45.584

-1.395

152.738

48.915

-138

44.189

Verschil

2013

-10.231

-11.151

55.103

Realisatie


Pagina 254

Programma:

Onderwijs en kinderopvang Saldo: +=uitgaven - =inkomsten baten


saldo

Primair

Product

saldo

Onderwijsondersteuning


Begroting 2014 Ná wijzigingen baten

lasten

Verschillen lasten

baten

saldo

saldo

Realisatie 2013

Verschil 2013

saldo

2014

75.564

75.564

58.292

54.467

54.467

-21.097

-21.097

154.352

Huisvesting onderwijs

98.270

1.269.366

1.171.096

1.278.764

86.000

1.397.764

1.311.764

12.270

128.398

140.668

1.301.294

130.198

Lokaal onderwijsbeleid

78.985

1.073.316

994.331

1.002.454

78.600

1.084.573

1.005.973

385

11.257

11.642

846.336

-147.996

Volwasseneneducatie Peuterspeelzalen

73.636

281.581

207.945

220.552

71.837

300.452

228.615

1.799

18.871

20.670

196.374

-11.571

K inderdagopvang

18.765

80.318

61.554

71.490

20.364

91.854

71.490

-1.599

11.536

9.936

66.893

5.339

269.655

2.780.146

2.510.490

2.631.552

256.801

2.929.110

2.672.309

12.854

148.964

161.819

2.565.248

54.758


Programma:

Welzijn Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014


lasten

saldo

Primair saldo

Product Bibliotheek M uziekonderwijs (Overige) kunstzinnige vorming Zwembad Sportaccommodaties Bevordering sportdeelname K unstbeoefening en kunstbevordering Beheer monumenten Toerisme Evenementen Speelvoorzieningen

Programma:


Verschil

2013 saldo

2013 2014

508.668 594.110

416.773 594.110

0

-6.915 5.933

-6.915 5.933

432.612 215.622

8.924 -372.555

331

55.517 162.562

55.187 162.562

43.393 147.010

2.215

54.691 167.010

52.476 167.010

-1.885

-826 4.448

-2.711 4.448

49.817 142.755

-5.370 -19.807

76.938

827.552 166.592

750.614 166.592

497.261 75.980

76.493

858.784 179.543

782.291 179.543

445

31.232 12.951

31.677 12.951

444.259 163.208

-306.355 -3.385

93.640 92.247 66.368

93.640 84.247 51.618

107.848 106.445 49.930

105.307 101.445 53.847

105.307 101.445 53.847

11.667 9.198 -12.521

11.667 17.198 2.229

86.419 91.121 46.801

-7.220 6.874 -4.817

14.103

217.365 103.458

203.262 103.458

194.167 143.924

22.000

217.267 341.452

195.267 341.452

-7.897

-98 237.994

-7.995 237.994

164.184 96.653

-39.078 -6.804

17.785

17.785

17.251

17.251

17.251

-534

-534

22.876

5.091

206.016

2.906.847

2.700.831

2.018.433

192.603

3.199.375

3.006.772

13.413

292.528

305.941

1.956.328

-744.503

8.000 14.750

8.000 14.750

Maatschappelijke ondersteuning Realisatie 2014 lasten

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen

saldo

saldo

386.876

baten

saldo

saldo

Realisatie 2013

Verschil 2013

saldo

2014

356.309 316.837

356.309 316.837

387.240 344.225

362.240 335.225

362.240 335.225

5.931 18.388

5.931 18.388

377.362 349.424

21.053 32.587

125.247 203.692 1.605.447

125.247 203.692 1.218.572

273.134 1.561.527

173.947 250.851 1.779.297

173.947 250.851 1.429.297

48.700 47.159 173.850

48.700 47.159 210.725

54.950 196.433 1.442.519

-70.297 -7.259 223.947

864.554 209.416 376.389

850.608 209.416 376.389

2

213.764 6.001 30.276

213.766 6.001 30.276

-340.325 197.441 378.053

-977.167 -5.975 31.940

1.351.793 249.371 817.360 134.883

1.351.793 248.821 751.309 134.883

190 6.832 -1

-233.042 41.274 106.300 -9.562

-232.852 48.106 106.300 -9.562

1.291.384 227.149 598.839 137.917

-293.261 26.434 -46.170 -6.528

57.924

57.924 -49.258

6.490 3.121

6.490 3.121

51.031 -38.106

-403 14.273

6.483.445

47.020

455.529

502.549

4.924.071

-1.056.826


Verschil 2013 2014

350.000

650.790 203.415 346.113

636.842 203.415 346.113

641.220 209.416 372.979

WM O Compensatie beperkingen Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniform deel WM O - Centrum voor Jeugd en Gezin

190 7.382 66.050

1.584.835 208.097 711.060 144.445

1.584.645 200.715 645.009 144.445

1.360.793 301.700 609.819 134.883

51.434

51.434 -52.379

57.924 -48.258

49.258

5.980.896

6.206.602

479.805

52.379 526.825


lasten

13.948

6.507.721

13.946

550 66.051

6.963.250

36.876

Sociale voorzieningen baten


saldo

Product Bijstandsbesluit zelfstandigen

saldo

Realisatie

91.895

A ccomodaties welzijnsvoorzieningen Jeugd- en jongerenwerk Sociaal Cultureel Werk

Programma:

saldo

419.014 216.210

M aatschappelijk werk Ouderenwerk


lasten

423.688 588.177

Product

Lijkbezorging Baten begraafplaatsen

baten

515.583 588.177

baten

Schuldhulpverlening WM O Zorgprojecten WM O huishoudelijke zorg

baten

+=voordelig - =nadelig Verschillen

91.895

M ediazaken TOTA A L PROGRA M M A

78.788



saldo

saldo

266.591

293.760

27.168

27.225

230.000

277.225

47.225

36.591

-16.535

20.057

10.806

-16.362

Inkomensvoorzieningen Bijstandsverlening Wet Integratie Jongeren Sociale Recherche

538.882 4.452.256 -877

540.455 6.164.728

2.314 1.601.185

555.000 4.400.000

557.314 6.164.385

2.314 1.764.385

-16.118 52.256 -877

16.859 -343

36.845

1.574 1.712.471 877 36.845

51.133

51.133

14.288

740 51.914 -877 14.288

1.609 1.627.728 -963 26.696

35 -84.744 -1.840 -10.149

Sociale werkvoorziening Gesubsidieerd werk Uitstroombevordering/reïntegratie arbeidsmarkt

3.555.609

3.725.214

169.605

194.411

3.735.216

3.929.627

194.411

-179.607

204.413

24.806

454.389

284.784

80.041

601.690

521.649

432.202 193.947

30.000

619.288

589.288

50.041

17.598

67.639

487.923

-33.726

24.000 685.972

70.061 65.427 729.438

70.061 41.427 43.465

53.000 62.107 168.352

988.750

68.000 62.107 1.151.702

68.000 62.107 162.952

24.000 -302.778

-2.061 -3.320 422.264

-2.061 20.680 119.487

60.379 57.969 -168.933

-9.682 16.542 -212.398

9.602.475

12.227.617

2.625.142

2.785.876

9.938.966

12.880.781

2.941.815

-336.491

653.164

316.673

2.557.603

-67.540

IOA W IOA Z Bijzondere bijstand Schuldhulpverlening K wijtscheldingen lokale belastingen Wet Inburgering Participatiebudget TOTA A L PROGRA M M A

51.133


Pagina 255

Programma:

Landschap, milieu en groen Realisatie 2014 lasten

baten

saldo

Product Natuurbescherming Openbaar groen/parken/plantsoenen 67.950 Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - restafval 208.660 Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - GFT Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - grofvuil7.883 Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - glasafval 27.400 Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - oud papier 168.690

3.458 1.610.572 579.434 363.195 138.670 29.176 122.043

3.458 1.542.622 370.774 363.195 130.787 1.776 -46.648

10.475 1.689.898 472.019 370.920 104.124 -8.629 -89.067

9.814 16.150 16.399

1.606 351.031 142.728 -66.979 1.435.333 -396.801 476.310 107.647 24.477 -1.733.578 -2.010.833 9.814 16.150 16.399

10.809 321.788 167.310 -46.841 1.405.568 -380.620 499.365 117.996 23.947 -1.845.629 -2.120.028 33.840 13.840 42.675

5.525.947

739.268

793.760

Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - chemisch 10.247 afval Toezicht afval 36.224 Inzameling en verwerking huishoudelijk afval - buurtbeheerploeg Beheer en onderhoud riolering 644.171 A anleg riolering -586.656 M ilieubeheer/beleid algemeen 455.532 Bedrijven, handhaving en externe veiligheid 1.329 M aatregelen milieubescherming 836 Natuur- en milieu-educatie A fvalstoffenheffing/reinigingsrecht 1.733.578 Baten Rioolheffing 2.010.833 A fvalwater Hemelwater Grondwater TOTA A L PROGRA M M A

4.786.678

Programma:

11.853 387.256 142.728 577.192 848.677 58.731 477.638 108.483 24.477

74.821 211.081 10.000 42.882 190.798 9.457

718.063 -164.903 450.000 900 1.500

saldo

saldo

10.475 1.970.041 608.583 339.203 105.060 29.712 141.385

10.475 1.895.220 397.502 339.203 95.060 -13.170 -49.413

21.009 321.788 167.310 649.698 1.110.625 69.380 564.886 207.488 23.947

33.840 13.840 42.675

11.552 321.788 167.310 -68.365 1.275.528 -380.620 563.986 205.988 23.947 -1.766.435 -1.955.998 33.840 13.840 42.675

6.430.945

1.163.913

1.766.435 1.955.998

5.267.032


-6.871 -2.421 -2.117 -15.482 -22.108 790 36.224 -73.892 -421.753 5.532 429 -664

Verschil 2013 2014

7.017 359.469 29.149 -23.992 -33.610 536 19.342

7.017 352.598 26.728 -23.992 -35.727 -14.946 -2.765

5.106 1.862.946 354.021 369.346 112.197 1.160 -10.134

1.648 320.324 -16.753 6.151 -18.590 -616 36.514

9.156 -65.468 24.582 72.506 261.948 10.649 87.248 99.005 -530

24.026 -2.310 26.276

9.946 -29.243 24.582 -1.386 -159.805 16.181 87.676 98.341 -530 -32.857 54.835 24.026 -2.310 26.276

-2.591 313.411 131.667 -101.980 1.526.701 -484.839 356.949 124.635 24.418 -1.766.239 -1.948.667 1.219 1.505 15.653

-4.197 -37.620 -11.060 -35.001 91.368 -88.037 -119.361 16.989 -59 -32.661 62.166 -8.595 -14.646 -746

904.998

424.645

886.485

147.217

-32.857 54.835

-480.354


Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014


lasten

saldo

Primair

Product

Woningexploitatie-woningbouw

Bouwvergunningen

baten

baten

lasten

lasten

saldo

saldo

Realisatie

Verschil

2013

2013

saldo

2014

79.460

891.342

811.882

829.927

101.400

930.227

828.827

-21.940

38.885

16.945

737.865

310.272

370.685

60.413

42.724

306.447

349.171

42.724

3.825

-21.514

-17.689

72.923

12.510

0

738.010

738.010

700.535

0

708.335

708.335

0

-29.675

-29.675

670.006

-68.004

12.012 68.307

251.376 339.632

239.364 271.325

380.942 254.914

13.950 39.430

381.459 251.336

367.509 211.906

-1.938 28.877

130.083 -88.296

128.145 -59.419

216.043 257.714

-23.321 -13.612

Bouw- en woningtoezicht GEO-informatie Vastgoedbeheer gemeente-eigendom

+=voordelig - =nadelig Verschillen

Ná wijzigingen

saldo

Bestemmingsplannen

Bouwgrondexploitatie


-74.018

304.285

0

-304.285

-638.253

450.170

0

-450.170

-145.885

0

-145.885

-381.872

-77.587

10.624.604

3.625.847

-6.998.758

0

642.088

642.088

0

9.982.516

-2.983.759

6.998.758

1.216.196

8.214.954

6.216.892

-5.182.049

1.570.789

1.553.485

3.262.616

1.709.131

9.845.456

-2.954.276

6.891.180

2.788.874

7.970.923

saldo


Verschil 2013 2014

2 8.224 1.175 71.597

401.609 -595.601 396.478 66.817

-125.299 -297.568 -19.045.696 -2.638.245

398.701 -220.659 1.458.639 -3.788.765

-4.217 34.799

14.422 -944.526 -5.417.880 -16.187 -44.100 -188.905 -59.868 354.879 386.238 171.897 -27.850.838

-866 168.092 171.090 1.648 115.525 11.507 -932 2.212.045 -1.880.095 280.041 -1.074.029

5.900.369

Bouwgrondexpl. (excl.verrekening balans/complexen)


11.398.941

Programma:

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien baten


saldo

Product Overige financiële middelen Geldleningen/uitzettingen =>1 jaar A lgemene uitkeringen Overige stelposten algemeen Nader te stellen beleidsprioriteiten algemeen Onvoorziene uitgaven algemeen Uitvoering WOZ Baten O.Z.B.-gebruikers Baten O.Z.B.-eigenaren Baten forensenbelasting Baten toeristenbelasting Baten hondenbelasting Baten reclamebelasting Precariorechten Lasten heffingen/invordering gemeentelijke belastingen Saldi kostenplaatsen Excl.mutaties reserves

525.207 631.494 20.504.336 15.220

4.005.951

15.288 -1.112.618 -5.588.970 -17.835 -159.625 -200.411 -58.936 -1.857.166 2.266.333 -108.144 -26.776.809

M utaties reserves M utaties reserves Grondbedrijf

2.722.384 1.886.196 35.391.341

3.727.789 1.216.196 8.949.936

1.005.405 -670.000 -26.441.404

35.391.341

1.405.962 7.668.758 18.024.656

1.405.962 7.668.758 -17.366.684

Incl.mutaties reserves

1.165.740

15.288 1.112.618 5.588.970 17.835 159.625 200.411 58.936 1.857.166 2.797 108.144 30.782.760

Gerealiseerd resultaat Gerealiseerd resultaat Grondbedrijf TOTA A L PROGRA M M A

1.206 554.586

2.269.130

-524.001 -76.908 -20.504.336 1.150.520

Saldo: +=uitgaven - =inkomsten Begroting 2014 Primair Ná wijzigingen saldo baten lasten -108.792 -86.036 -19.405.757 749.561

123.600 1.235.319 20.109.033 20.000

188.750 95.087 -1.101.623 -5.417.026 -26.000 -42.000 -192.900

1.134.623 5.579.026 26.500 43.000 196.400

352.392 11.456 -24.982.888

142.497 28.609.998

2.207.292

-23.325.895

3.858.637 1.216.000 33.684.635

3.383.629 1.216.000 6.806.921

-1.097.732

-273.182

-24.423.627

33.411.453

1.656.993

+=voordelig - =nadelig Verschillen baten lasten saldo

1.208 562.810 1.175 1.237.337

-122.392 -672.509 -20.107.858 1.217.337

-4.217 50.087

-4.217 50.087 -1.134.623 -5.579.026 -26.500 -43.000 -196.400

358.892

6.806.921

401.607 -603.825 395.303 -4.780

-1.798.659

-4.217 34.799 -22.005 9.944 -8.665 116.625 4.011 58.936 1.857.166 -1.907.441 -34.353 374.103

-26.877.714

-1.136.253 670.196 1.706.706

-344.160 -196 -2.143.015

-1.480.413 670.000 -436.310

-21.950.469

4.894.964 670.000 4.490.935

273.182

273.182

-26.604.532

1.979.888

-1.405.962 -7.668.758 -11.217.735

-1.132.780 -7.668.758 -9.237.848

-1.494.709 -1.216.196 -24.661.375

-2.900.671 -8.884.954 -7.294.690

358.892 -142.497 -26.402.706 -475.008

-22.005 9.944 -8.665 116.625 4.011 58.936 1.857.166 2.797 -34.353 2.172.762

-1.910.238


Pagina 256

7.5 Resultatenrekening, functionele indeling RESULTATENREKENING

Funktie

Omschrijving

2014

2013 Nadelig/batig

FUNCTIONELE INDELING

2014 Begr.inkl.wijz.

2014 Uitgaven

2014 Inkomsten

RECAPITULATIE ALGEMENE DIENST/GRONDBEDRIJF

Funktie

Omschrijving

2014 Nadelig slot

2014 Batig slot

+=Voordelig Verschil Begr./Werk.

- =Nadelig Verschil Rek.'13-'14

0

A lgemeen bestuur

3.839.289

3.798.550

4.214.749

463.152

0

A lgemeen bestuur

3.751.597

46.953

87.692

1

Openbare orde en veiligheid

1.495.108

1.492.729

1.503.210

77.262

1

Openbare orde en veiligheid

1.425.949

66.780

69.159

2

Verkeer, vervoer, waterstaat

3.495.631

3.233.440

2.982.121

271.384

2

Verkeer, vervoer, waterstaat

2.710.737

522.703

784.894

3

Economische zaken

152.738

102.428

382.206

278.383

3

Economische zaken

-1.395

48.915

4

Onderwijs

2.301.981

2.372.204

2.418.246

177.255

4

Onderwijs

2.240.991

131.213

60.990

5

Cultuur en recreatie

3.824.380

4.912.467

4.520.878

273.967

5

Cultuur en recreatie

4.246.911

665.556

-422.531

6

Sociale voorzieningen en maatschappelijke zaken

6.768.110

8.581.686

17.982.202

10.095.889

6

Sociale voorzieningen en maatschappelijke zaken

7.886.313

695.373

-1.118.203

7

Volksgezondheid

-4.736

401.897

5.026.952

4.844.539

7

Volksgezondheid

182.413

219.484

-187.148

8


2.788.874

1.709.131

6.216.892

11.398.941

8


-5.182.049

6.891.180

7.970.923

9 -27.850.838

-26.402.706

4.005.951

30.782.760

Financiering en algemene dekkingsmidd. (excl.f.990)

26.776.809

374.103

-1.074.029

-3.189.464

201.826

49.253.405

58.663.530

26.672.986

9.611.951

6.220.661

Mutaties reserves

5.900.369

-475.008

4.943.985

4.608.581

-335.405

-810.413

5.564.964

Exploitatie-uitkomsten

2.710.905

-273.182

54.197.391

63.272.111

26.337.581

8.801.538

11.785.625

-2.710.905

273.182

9.074.720

0

8.801.538

11.785.625

0

0

63.272.111

63.272.111

0

0

-103.823

Bouwgrondexpl. (excl.verrekening balans/complexen)

9

9

Financiering en algemene dekkingsmidd. (excl.F.990/F.980) exclusief mutaties reserves

Saldo gewone dienst functie 990 (+=Batig, -/- =Nadelig) Totaal


17.262.861

Exploitatie-uitkomsten

17.262.861

Saldo gewone dienst functie 990

9.074.720

Totaal

26.337.581

26.337.581

Pagina 257

7.6 Overzicht kapitaallasten Vaste Activa


Pagina 258

Objectnr Omschrijving

Afschrijv.code

Jaarrente Startjr

BJB aansch.wrde Vermeerderingen Verminderingen Subsidies Kapitaal uitgaven Duur

Cum. norm.afs. Extra afschrijving Extra Aflossing Boekwaarde BJB Hdg. boekwaarde

Geb. rente Kapitaallasten Functie code Activaklasse Omschrijving

60025616

Gemeentewerf, brandweervoorzieningen'06

LINE

2007

31.532,22

0,00

0,00

0,00

31.532,22

20

5.846,37

1.975,83

0,00

25.685,85

23.710,02

739,75

2.715,58

K54511060

230

Bedrijfsgebouwen En

61200020

Brandweerkazerne oost/west 30/99-5/00

LINE

2000

201.330,24

0,00

0,00

0,00

201.330,24

25

113.152,42

8.016,17

0,00

88.177,82

80.161,65

2.539,52

10.555,69

K41200217

230

Bedrijfsgebouwen En

64203103

Achtsprong, bouw kleuterschool

LINE

1983

165.099,76

0,00

0,00

0,00

165.099,76

40

127.950,78

4.127,66

0,00

37.148,98

33.021,32

1.069,89

5.197,55

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203112

Achtsprong, bouw kleuterschool

LINE

1983

123.824,82

0,00

0,00

0,00

123.824,82

40

95.968,66

3.095,13

0,00

27.856,16

24.761,03

802,26

3.897,39

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203121

Achtsprong, bouw lagere school

LINE

1983

552.439,30

0,00

0,00

0,00

552.439,30

40

428.137,42

13.811,32

0,00

124.301,88

110.490,56

3.579,89

17.391,21

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203257

Klimboom, verbouw basisschool

LINE

1986

69.625,65

0,00

0,00

0,00

69.625,65

40

69.625,65

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203260

Klimboom, verbouw lagere school

LINE

1987

44.016,68

0,00

0,00

0,00

44.016,68

40

44.016,68

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203303

Peppel, bouwkosten

LINE

1988

693.024,35

0,00

0,00

0,00

693.024,35

40

450.461,51

17.325,92

0,00

242.562,84

225.236,92

6.985,81

24.311,73

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203318

Peppel, 1e schoolwoning 13/96

GAVR

7,5000

1997

51.163,72

0,00

0,00

0,00

51.163,72

999

0,00

0,00

0,00

51.163,72

51.163,72

3.837,28

3.837,28

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203321


GAVR

7,5000

1997

47.253,79

0,00

0,00

0,00

47.253,79

999

0,00

0,00

0,00

47.253,79

47.253,79

3.544,03

3.544,03

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203324


LIVR

7,5000

1998

86.218,24

0,00

0,00

0,00

86.218,24

40

34.487,32

2.155,46

0,00

51.730,92

49.575,46

3.879,82

6.035,28

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203327


LIVR

7,5000

1998

86.218,24

0,00

0,00

0,00

86.218,24

40

34.487,32

2.155,46

0,00

51.730,92

49.575,46

3.879,82

6.035,28

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203330

Peppel, cont.waarde verkoopwinst 4 won.

GAVR

7,5000

1997

76.716,41

0,00

0,00

0,00

76.716,41

999

0,00

0,00

0,00

76.716,41

76.716,41

5.753,73

5.753,73

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203346

Peppel, 2 perm.lokalen gr.13/14

LINE

2003

580.578,94

0,00

0,00

0,00

580.578,94

40

170.045,96

14.156,31

0,00

410.532,98

396.376,67

11.823,35

25.979,66

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203403

Dromedaris, bouwkosten

LINE

1992

595.265,90

0,00

0,00

0,00

595.265,90

40

327.397,21

14.881,59

0,00

267.868,69

252.987,10

7.714,62

22.596,21

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203418

Dromedaris, bouwkosten uitbreiding 45/96

LINE

1998

259.161,14

0,00

0,00

0,00

259.161,14

40

104.047,94

6.463,05

0,00

155.113,20

148.650,15

4.467,26

10.930,31

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203421

Dromedaris, permanente uitbr.1groep 6/98

LINE

1998

204.633,94

0,00

0,00

0,00

204.633,94

40

77.530,24

5.295,99

0,00

127.103,70

121.807,71

3.660,59

8.956,58

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203430

Dromedaris, 4 schoolwoningen 4/99

GAWR

2000

363.024,17

0,00

0,00

0,00

363.024,17

999

0,00

0,00

0,00

363.024,17

363.024,17

10.455,10

10.455,10

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64203439

Dromedaris extra 2 lok.schoolwon.21/99

LINE

2001

223.216,74

0,00

0,00

0,00

223.216,74

15

193.429,27

14.893,74

0,00

29.787,47

14.893,73

857,88

15.751,62

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211121

Ruyter, verbouwing

LINE

1990

98.924,09

0,00

0,00

0,00

98.924,09

40

59.354,42

2.473,10

0,00

39.569,67

37.096,57

1.139,61

3.612,71

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211124

Ruyter, noodlokaal 6/98

LINE

2000

36.224,08

0,00

0,00

0,00

36.224,08

15

33.738,92

2.485,16

0,00

2.485,16

0,00

71,57

2.556,73

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211129

Ruyter, noodhuisvesting 20/00

LINE

2001

109.468,47

0,00

0,00

0,00

109.468,47

15

94.806,10

7.331,19

0,00

14.662,37

7.331,18

422,28

7.753,47

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211135

Ruyter, renovatie 2006

LINE

2007

192.008,00

0,00

0,00

0,00

192.008,00

20

67.202,22

9.600,44

0,00

124.805,78

115.205,34

3.594,41

13.194,85

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211136

Ruyter, basisschool Weurt 01/12

LINE

2013

33.999,08

193.962,47

0,00

0,00

227.961,55

40

242,11

865,56

0,00

33.756,97

226.853,88

972,20

1.837,76

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211203

Beundert, bouw voormalig ko 1976

LINE

1977

78.162,73

0,00

0,00

0,00

78.162,73

40

78.162,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211269

Beundert, stichtingskosten

LINE

1980

26.102,77

0,00

0,00

0,00

26.102,77

40

26.102,77

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211272

Beundert, verbouw

LINE

1985

16.292,52

0,00

0,00

0,00

16.292,52

40

16.292,52

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211275

Beundert, ongedekte kosten ko

LINE

1992

40.534,60

0,00

0,00

0,00

40.534,60

40

40.534,60

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211276

Beundert 1997 gebouw (Boekwaarde 2009)

LINE

2010

707.226,00

0,00

0,00

0,00

707.226,00

27

104.774,24

26.193,55

0,00

602.451,76

576.258,21

17.350,61

43.544,16

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211303

Hoeven, bouw voormalig ko

LINE

1977

78.162,73

0,00

0,00

0,00

78.162,73

40

72.299,45

1.954,43

0,00

5.863,28

3.908,85

168,86

2.123,29

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211312

Hoeven, bouw voormalig ko

LINE

1977

93.581,28

0,00

0,00

0,00

93.581,28

40

86.564,60

2.338,89

0,00

7.016,68

4.677,79

202,08

2.540,97

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211327

Hoeven, bouw voormalig lo

LINE

1977

138.756,34

0,00

0,00

0,00

138.756,34

40

128.352,51

3.467,94

0,00

10.403,83

6.935,89

299,63

3.767,57

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211336

Hoeven, bouw voormalig lo

LINE

1977

458.116,21

0,00

0,00

0,00

458.116,21

40

423.752,70

11.454,50

0,00

34.363,51

22.909,01

989,67

12.444,17

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211348

Hoeven, noodlokaal 6/98

LINE

2004

11.431,80

0,00

0,00

0,00

11.431,80

15

7.621,23

762,11

0,00

3.810,57

3.048,46

109,74

871,85

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211383

Hoeven, permanente uitbreiding 02/05

LINE

2006

1.430.881,18

0,00

0,00

0,00

1.430.881,18

40

283.740,50

35.848,15

0,00

1.147.140,68

1.111.292,53

33.037,65

68.885,80

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211403

Triangel, bouwkosten 9-13-67/89

LINE

1990

727.636,12

0,00

0,00

0,00

727.636,12

40

436.585,12

18.190,69

0,00

291.051,00

272.860,31

8.382,27

26.572,96

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211603

Duyvendonk, bouw voormalig ko

LINE

1983

371.474,47

0,00

0,00

0,00

371.474,47

40

371.474,47

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211612

Duyvendonk, bouw voormalig lo

LINE

1983

157.839,78

0,00

0,00

0,00

157.839,78

40

157.839,78

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211712

Wegwijzer, verbouwing

LINE

1988

79.411,54

0,00

0,00

0,00

79.411,54

40

51.617,52

1.985,29

0,00

27.794,02

25.808,73

800,47

2.785,76

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211735

Wegwijzer, nieuwbouw 2007

LINE

2008

2.098.256,51

0,00

0,00

0,00

2.098.256,51

40

222.471,02

55.170,16

0,00

1.875.785,49

1.820.615,33

54.022,62

109.192,78

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211775

Wegwijzer, niet vergoede stichtingskst.

LINE

1987

238.862,81

0,00

0,00

0,00

238.862,81

40

161.235,22

5.971,35

0,00

77.627,59

71.656,24

2.235,67

8.207,02

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211803

Schrijverke, bouwkosten

LINE

1988

296.972,38

0,00

0,00

0,00

296.972,38

40

193.031,88

7.424,32

0,00

103.940,50

96.516,18

2.993,49

10.417,81

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211812


LINE

1988

572.255,42

0,00

0,00

0,00

572.255,42

40

371.965,17

14.306,45

0,00

200.290,25

185.983,80

5.768,36

20.074,81

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64211821


LINE

1992

390.480,14

0,00

0,00

0,00

390.480,14

40

214.538,50

9.774,54

0,00

175.941,64

166.167,10

5.067,12

14.841,66

K44802058

230

Bedrijfsgebouwen En

64303500

Klavervier, bouwkosten 61/90

LINE

1992

597.374,51

0,00

0,00

0,00

597.374,51

40

328.501,63

14.937,38

0,00

268.872,88

253.935,50

7.743,54

22.680,92

K48225262

230

Bedrijfsgebouwen En

64303515

Klavervier, uitbreiding 44/96

LINE

1998

131.893,27

0,00

0,00

0,00

131.893,27

40

53.948,35

3.247,71

0,00

77.944,92

74.697,21

2.244,81

5.492,52

K48225262

230

Bedrijfsgebouwen En

64802014

Fontein brede school, Ond/PSZ 16/03

LINE

2004

1.458.106,48

0,00

0,00

0,00

1.458.106,48

40

357.526,00

36.686,02

0,00

1.100.580,48

1.063.894,46

31.696,72

68.382,74

K54592160

230

Bedrijfsgebouwen En

64802017

Fontein brede school, ROC/BSO 16/03

ANNU

2006

402.569,34

0,00

0,00

0,00

402.569,34

40

25.745,48

4.145,94

0,00

376.823,86

372.677,92

22.609,43

26.755,37

K54592161

230

Bedrijfsgebouwen En

65100006

Bibliotheek, bouw 37/98

LINE

1999

630.172,75

0,00

0,00

0,00

630.172,75

25

378.103,65

25.206,91

0,00

252.069,10

226.862,19

7.259,59

32.466,50

K45100059

230

Bedrijfsgebouwen En

65300002

Zwembad De Plons Beuningen (Koop 2010)

GAVR

2011

353.000,00

0,00

0,00

0,00

353.000,00

999

0,00

0,00

0,00

353.000,00

353.000,00

17.650,00

17.650,00

K45300020

230

Bedrijfsgebouwen En

65301004

Bouwkosten kantine sporthal

LINE

1980

72.038,56

0,00

0,00

0,00

72.038,56

40

61.232,75

1.800,97

0,00

10.805,81

9.004,84

311,21

2.112,18

K45302050

230

Bedrijfsgebouwen En

65301006

Bouwkosten sporthal

LINE

1980

259.760,85

0,00

0,00

0,00

259.760,85

40

220.796,71

6.494,02

0,00

38.964,14

32.470,12

1.122,17

7.616,19

K45302050

230

Bedrijfsgebouwen En

65301008

Sporthal, opknappen 01/12

LINE

2013

183.887,13

120.759,90

0,00

0,00

304.647,03

20

8.994,36

9.204,88

0,00

174.892,77

286.447,79

5.036,91

14.241,79

K45302050

230

Bedrijfsgebouwen En

65301010

Sporthal, opknappen 2e fase 01/14

LINE

2015

0,00

77.595,70

0,00

0,00

77.595,70

20

0,00

0,00

0,00

0,00

77.595,70

0,00

0,00

K45302050

230

Bedrijfsgebouwen En

65302048

Clubgebouw Beuningse Boys 01/07

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

230

Bedrijfsgebouwen En

65302052

Aankoop ponyhoefslag Winssen

GAWR

1985

13.982,78

0,00

0,00

0,00

13.982,78

999

3.542,29

0,00

0,00

10.440,49

10.440,49

300,69

300,69

K45302080

230

Bedrijfsgebouwen En

65302094

Kleedaccomodatie/opslag v.v.Ewijk 01/08

LINE

2009

346.819,07

0,00

0,00

0,00

346.819,07

15

113.105,92

23.371,32

0,00

233.713,15

210.341,83

6.730,94

30.102,26

K45302064

230

Bedrijfsgebouwen En

65302095

VV Ewijk, renovatie kleedkamers

LINE

2010

64.520,45

0,00

0,00

0,00

64.520,45

15

17.408,38

4.282,92

0,00

47.112,07

42.829,15

1.356,83

5.639,75

K45302064

230

Bedrijfsgebouwen En

65302098

Kleed-/vergaderruimte vv.Beun.Boys 01/08

LINE

2009

7.838,17

0,00

0,00

0,00

7.838,17

15

7.838,17

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

230

Bedrijfsgebouwen En

25-01

01/06

6/04-1/07-09/09

01/09

6,0000

5,0000


Pagina 259


Afschrijv.code

Jaarrente Startjr




65401000

Uitbreiding gebouw ULTO

LINE

1981

88.487,14

0,00

0,00

0,00

88.487,14

40

73.001,91

2.212,18

0,00

15.485,23

13.273,05

445,97

2.658,15

K45400059

230

Bedrijfsgebouwen En

65401005

Muziekschool ULTO 01/08

LINE

2009

24.617,00

0,00

0,00

0,00

24.617,00

20

5.734,09

1.258,86

0,00

18.882,91

17.624,05

543,83

1.802,69

K45400059

230

Bedrijfsgebouwen En

65410072

Aankoop molen Winssen

LINE

1985

12.640,59

0,00

0,00

0,00

12.640,59

40

9.164,48

316,01

0,00

3.476,11

3.160,10

100,11

416,12

K45410060

230

Bedrijfsgebouwen En

65410076

Restauratie molen Beuningen 61/91

LINE

1994

94.605,91

0,00

0,00

0,00

94.605,91

40

47.302,99

2.365,15

0,00

47.302,92

44.937,77

1.362,32

3.727,47

K45410060

230

Bedrijfsgebouwen En

65410078

Restauratie molen Winssen

LINE

1990

62.681,73

0,00

0,00

0,00

62.681,73

40

37.609,00

1.567,05

0,00

25.072,73

23.505,68

722,09

2.289,14

K45410060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300000

Aankoop opstallen Kennedysingel/Pandahar

LINE

1978

14.059,93

0,00

0,00

0,00

14.059,93

40

12.656,43

350,88

0,00

1.403,50

1.052,62

40,42

391,30

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300003

Bijdrage verbouwkosten Pandahara

LINE

1978

46.521,56

0,00

0,00

0,00

46.521,56

40

41.869,41

1.163,04

0,00

4.652,15

3.489,11

133,98

1.297,02

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300004

Scouting Ewijk Binnenweg

LINE

2003

210.703,93

0,00

0,00

0,00

210.703,93

40

58.039,28

5.264,30

0,00

152.664,65

147.400,35

4.396,74

9.661,04

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300005

Nieuwbouw scouting Winssen 06/03

LINE

2004

260.240,96

0,00

0,00

0,00

260.240,96

40

58.947,02

6.709,80

0,00

201.293,94

194.584,14

5.797,27

12.507,07

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300008

Scouting'76 blokhut 01/06

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300012

Gebouw Reuversnest tbv Scouting

LINE

1978

9.129,44

0,00

0,00

0,00

9.129,44

40

9.129,44

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300045

Nieuwbouw jongerencentrum

LINE

2011

35.325,38

0,00

0,00

0,00

35.325,38

40

2.205,60

895,13

0,00

33.119,78

32.224,65

953,85

1.848,98

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300050

Verbouw Heumeshof Ewijk

LINE

1977

16.638,31

0,00

0,00

0,00

16.638,31

40

16.638,31

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300052

Verbouw Heumeshof Ewijk, gem.aandeel

LINE

1981

330.202,84

0,00

0,00

0,00

330.202,84

40

330.202,84

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300054

Aanvullende subsidie Kloosterhof Weurt

LINE

1978

25.467,84

0,00

0,00

0,00

25.467,84

40

22.921,02

636,71

0,00

2.546,82

1.910,11

73,35

710,06

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300056

Verbouw Kloosterhof Weurt, gem.aandeel

LINE

1984

453.902,61

0,00

0,00

0,00

453.902,61

40

340.426,92

11.347,57

0,00

113.475,69

102.128,12

3.268,10

14.615,67

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300058

Verbouw Paulus Winssen, gem.aandeel

LINE

1978

117.982,86

0,00

0,00

0,00

117.982,86

40

106.184,56

2.949,58

0,00

11.798,30

8.848,72

339,79

3.289,37

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300060

Soc.Cult.Centrum Beuningen 35/86-38/87

LINE

1988

960.304,49

0,00

0,00

0,00

960.304,49

40

624.197,92

24.007,61

0,00

336.106,57

312.098,96

9.679,87

33.687,48

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300066

Facelift de Leghe Polder 01/08

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300067

Leghe Polder, opknappen 01/12

LINE

2013

0,00

25.000,00

0,00

0,00

25.000,00

20

0,00

0,00

0,00

0,00

25.000,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300080

MFA Ewijk bouwkosten 14/05-01/08-10/08

LINE

2008

9.442.565,88

0,00

0,00

0,00

9.442.565,88

40

1.090.922,26

245.636,58

0,00

8.351.643,62

8.106.007,04

240.527,34

486.163,92

K54592260

230

Bedrijfsgebouwen En

66300083

MFA Ewijk herschikking

LINE

2012

0,00

59.078,50

0,00

0,00

59.078,50

20

0,00

0,00

0,00

0,00

59.078,50

0,00

0,00

K54592260

230

Bedrijfsgebouwen En

66300084

Kantoren welzijnsinstellingen

LINE

2011

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

40

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300092

Nooduitgang Kloosterhof 7/93

LINE

1994

17.452,84

0,00

0,00

0,00

17.452,84

40

8.726,39

436,32

0,00

8.726,45

8.290,13

251,32

687,64

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300096

Investeringssubsidie Paulus 39/95

ANNU

1998

181.512,09

0,00

0,00

0,00

181.512,09

25

80.032,02

8.472,22

0,00

101.480,07

93.007,85

7.103,60

15.575,82

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66300099

Uitbreiding Kloosterhof 27/00

LINE

2003

74.157,35

0,00

0,00

0,00

74.157,35

40

20.393,23

1.853,94

0,00

53.764,12

51.910,18

1.548,41

3.402,35

K46300060

230

Bedrijfsgebouwen En

66500032

Wegwijzer, peuterspeelzaal 01/07-09/09

LINE

2009

155.564,70

0,00

0,00

0,00

155.564,70

40

8.408,90

4.204,45

0,00

147.155,80

142.951,35

4.238,09

8.442,54

K46500060

230

Bedrijfsgebouwen En

67215007

Gratis afvalstromen werf,KCAopslag 21/05

LINE

2006

107.568,73

0,00

0,00

0,00

107.568,73

20

107.568,73

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47215010

230

Bedrijfsgebouwen En

36.043.772,31

481.871,87

0,00

0,00

36.525.644,18

14.141.066,56

941.956,99

0,00

21.902.705,75

21.442.620,63

667.090,55

1.609.047,54

63100000

Aanpassing Julianaplein markt 02/07

LINE

2008

15.838,00

0,00

0,00

0,00

15.838,00

15

6.335,22

1.055,86

0,00

9.502,78

8.446,92

273,68

1.329,54

K43100060

240

Gr, weg&water En

65302027

WVW Weurt renov. trainingsveld

LINE

2012

100.000,00

0,00

0,00

0,00

100.000,00

25

0,00

4.347,83

0,00

100.000,00

95.652,17

2.880,00

7.227,83

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302029

WVW Weurt renov. hoofd-/bijveld 2

LINE

2011

76.355,00

0,00

0,00

0,00

76.355,00

15

7.770,99

5.715,33

0,00

68.584,01

62.868,68

1.975,22

7.690,55

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302030

WVW Weurt renovatie bijveld 1

LINE

2011

72.828,00

0,00

0,00

0,00

72.828,00

15

14.565,60

4.855,20

0,00

58.262,40

53.407,20

1.677,96

6.533,16

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302031

Ombouw korfbalveld, 21/98

LINE

1999

54.453,63

0,00

0,00

0,00

54.453,63

20

54.453,63

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302033

Wetraveld Beuningse Boys, 26/98

LINE

1999

83.450,18

0,00

0,00

0,00

83.450,18

25

83.450,18

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302035

Kunstgrasveld Beuningse Boys 24/01

LINE

2002

139.016,72

0,00

0,00

0,00

139.016,72

25

139.016,72

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302044

Accomodatie Beuningse Boys 13/08

LINE

2009

352.813,34

0,00

0,00

0,00

352.813,34

40

352.813,34

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302046

vv Ewijk renovatie bijveld

LINE

2008

56.723,00

0,00

0,00

0,00

56.723,00

15

21.230,07

3.943,66

0,00

35.492,93

31.549,27

1.022,20

4.965,86

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302054

Hockeyterrein,bijdr.grondbedrijf 25/93

LINE

1995

139.310,53

0,00

0,00

0,00

139.310,53

25

105.875,99

5.572,42

0,00

33.434,54

27.862,12

962,91

6.535,33

K45302070

240

Gr, weg&water En

65302056

Hockeyterrein,bijdr.grondbedrijf restant

LINE

1995

108.907,25

0,00

0,00

0,00

108.907,25

25

82.769,51

4.356,29

0,00

26.137,74

21.781,45

752,77

5.109,06

K45302070

240

Gr, weg&water En

65302058

Kunstgrasveld MHC Beuningen 24/03

LINE

2004

176.906,50

0,00

0,00

0,00

176.906,50

25

70.762,60

7.076,26

0,00

106.143,90

99.067,64

3.056,94

10.133,20

K45302070

240

Gr, weg&water En

65302063

Tennisv.Beuningen baan 1,2,5,6,7

1/11

LINE

2012

130.000,00

0,00

0,00

0,00

130.000,00

14

0,00

10.833,33

0,00

130.000,00

119.166,67

3.744,00

14.577,33

K45302012

240

Gr, weg&water En

65302064

Tennisv.Beuningen baan 3,4,8+top

1/13

LINE

2014

67.500,00

0,00

0,00

0,00

67.500,00

14

0,00

4.821,43

0,00

67.500,00

62.678,57

1.944,00

6.765,43

K45302012

240

Gr, weg&water En

65302065

Tennisv.Weurt baan 3,4+kunstgras

1/13

LINE

2014

50.600,00

0,00

0,00

0,00

50.600,00

14

0,00

3.614,29

0,00

50.600,00

46.985,71

1.457,28

5.071,57

K45302012

240

Gr, weg&water En

65302073

Tennis.Weurt topl.kunstgr.baan 1+2 01/10

LINE

2011

49.980,00

0,00

0,00

0,00

49.980,00

14

10.710,00

3.570,00

0,00

39.270,00

35.700,00

1.130,98

4.700,98

K45302012

240

Gr, weg&water En

65302084

Renovatie tennisbanen Winssen 23/04

LINE

2005

132.947,50

0,00

0,00

0,00

132.947,50

15

79.768,51

8.863,17

0,00

53.178,99

44.315,82

1.531,55

10.394,72

K45302012

240

Gr, weg&water En

65302090

Renovatie hoofdveld v.v.Ewijk 01/08

LINE

2009

120.000,00

0,00

0,00

0,00

120.000,00

15

40.000,00

8.000,00

0,00

80.000,00

72.000,00

2.304,00

10.304,00

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302091

Hoofd-/bijveld 1-2, trainveld Roda 01/11

LINE

2012

146.000,00

0,00

0,00

0,00

146.000,00

15

19.466,66

9.733,33

0,00

126.533,34

116.800,01

3.644,16

13.377,49

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302092

Kunstgrasveld v.v.Ewijk 01/08

LINE

2009

368.857,40

0,00

0,00

0,00

368.857,40

25

73.771,50

14.754,30

0,00

295.085,90

280.331,60

8.498,47

23.252,77

K45302064

240

Gr, weg&water En

65302096

Accomodatie korfbalvereniging NAS 01/08

LINE

2009

494.235,87

0,00

0,00

0,00

494.235,87

15

102.802,52

39.143,34

0,00

391.433,35

352.290,01

11.273,28

50.416,62

K45302080

240

Gr, weg&water En

67220015

Rioleringsplan Weurt/herberekening 18/89

LINE

1990

936.602,37

0,00

0,00

0,00

936.602,37

40

559.273,57

23.583,05

0,00

377.328,80

353.745,75

10.867,07

34.450,12

K47221052

240

Gr, weg&water En

67221006

Drukr.Heemstra/Scharsestr.15/97 leid.ed.

ANNU

8,0000

1999

70.065,54

0,00

0,00

0,00

70.065,54

45

4.739,15

576,67

0,00

65.326,39

64.749,72

5.226,11

5.802,78

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221012

Bergbezinkbassin Pottenb.30/97 leid.ed.

ANNU

8,0000

1999

513.115,78

0,00

0,00

0,00

513.115,78

45

35.897,84

4.212,60

0,00

477.217,94

473.005,34

38.177,44

42.390,04

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221018

Aanv.maatregelen GRP'96-'99 (30/97-

)

ANNU

8,0000

1998

664.152,53

0,00

0,00

0,00

664.152,53

45

63.565,78

5.776,76

0,00

600.586,75

594.809,99

48.046,94

53.823,70

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221021

Drukriool Beuningen-Noord 33/98 leid.ed.

ANNU

8,0000

2000

274.438,69

0,00

0,00

0,00

274.438,69

45

18.196,87

2.077,42

0,00

256.241,82

254.164,40

20.499,35

22.576,77

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221024

Drukriool Beuningen-Noord 33/98 el.mech.

ANNU

8,0000

2000

293.232,78

0,00

0,00

0,00

293.232,78

15

261.512,13

31.720,65

0,00

31.720,65

0,00

2.537,65

34.258,30

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221026

BB bassin Glazenier, leidingen etc.28/99

ANNU

8,0000

2000

503.849,84

0,00

0,00

0,00

503.849,84

45

33.954,05

3.809,58

0,00

469.895,79

466.086,21

37.591,66

41.401,24

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221029

BB bassin Glazenier, mech/electr. 28/99

ANNU

8,0000

2000

85.310,68

0,00

0,00

0,00

85.310,68

15

76.082,15

9.228,53

0,00

9.228,53

0,00

738,28

9.966,81

K47221050

240

Gr, weg&water En

67221033

Riolering Ewijk-Oost 12/01

ANNU

6,0000

2002

281.823,08

0,00

0,00

0,00

281.823,08

45

20.546,58

2.684,08

0,00

261.276,50

258.592,42

15.676,59

18.360,67

K47221050

240

Gr, weg&water En

01/11

01/11 01/11

01/10

01/07

7,0000


230

Pagina 260


Afschrijv.code

Jaarrente Startjr




67221043

GRP 2003 37 percelen, leidingen

ANNU

5,5000

2005

428.890,68

0,00

0,00

0,00

428.890,68

45

45.810,70

3.588,06

0,00

383.079,98

379.491,92

21.069,40

24.657,46

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221045

GRP 2003 37 percelen, mechanisch

ANNU

5,5000

2005

141.516,13

0,00

0,00

0,00

141.516,13

15

71.208,42

10.207,20

0,00

70.307,71

60.100,51

3.866,92

14.074,12

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221049

GRP 2003 Ewijk/Winssen, leidingen

ANNU

5,5000

2005

439.190,69

0,00

0,00

0,00

439.190,69

45

57.133,35

3.578,49

0,00

382.057,34

378.478,85

21.013,15

24.591,64

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221051

GRP 2003 Ewijk/Winssen, electr/mechan.

ANNU

5,5000

2005

143.730,00

0,00

0,00

0,00

143.730,00

15

85.660,39

8.430,48

0,00

58.069,61

49.639,13

3.193,83

11.624,31

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221053

BBB Viermorgen/Winssen,leid. 22/04-23/05

ANNU

5,0000

2005

595.847,61

0,00

0,00

0,00

595.847,61

45

71.524,44

5.471,03

0,00

524.323,17

518.852,14

26.216,16

31.687,19

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221055

BBB Viermorgen/Winssen,elec. 22/04-23/05

ANNU

5,0000

2005

87.638,20

0,00

0,00

0,00

87.638,20

15

52.579,00

5.154,31

0,00

35.059,20

29.904,89

1.752,96

6.907,27

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221057

Rioolstelsel Beuningen, leidingen 23/05

ANNU

5,0000

2006

1.407.502,62

0,00

0,00

0,00

1.407.502,62

45

135.224,69

12.518,95

0,00

1.272.277,93

1.259.758,98

63.613,90

76.132,85

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221059

Rioolstelsel Ewijk, leidingen 23/05

ANNU

5,0000

2006

995.740,79

0,00

0,00

0,00

995.740,79

45

143.126,99

8.389,54

0,00

852.613,80

844.224,26

42.630,69

51.020,23

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221061

Rioolstelsel Winssen, leidingen 23/05-06/10

ANNU

5,0000

2008

257.015,81

0,00

0,00

0,00

257.015,81

45

26.366,25

2.021,55

0,00

230.649,56

228.628,01

11.532,48

13.554,03

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221063

Rioolstelsel Weurt, leidingen 23/05+10/09

ANNU

5,0000

2008

235.156,25

25.169,68

0,00

0,00

260.325,93

45

17.988,34

2.123,99

0,00

217.167,91

240.213,60

12.116,89

14.240,88

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221065

Rioolstelsel Weurt, elec/mech 23/05+10/09

ANNU

5,0000

2008

64.000,00

0,00

0,00

0,00

64.000,00

15

14.399,83

4.498,24

0,00

49.600,17

45.101,93

2.480,01

6.978,25

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221067

GRP 2002/2005: afkoppelen, leiding 23/05-06/10

ANNU

5,0000

2008

329.590,21

0,00

0,00

0,00

329.590,21

45

24.844,49

2.670,98

0,00

304.745,72

302.074,74

15.237,29

17.908,27

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221068

GRP 2008/2012: subsidie afkoppelen,06/10

ANNU

5,0000

2010

46.220,00

0,00

0,00

498,03

45

990,94

0,00

0,00

49,55

1.040,49

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221071

Vervangingen riool'07,leidingen ed.01/07

ANNU

5,0000

2009

288.376,03

0,00

0,00

0,00

288.376,03

45

8.218,89

2.319,18

0,00

280.157,14

277.837,96

14.007,86

16.327,04

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221073

Vervangingen riool'07,el/mech.ed.01/07

ANNU

5,0000

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221074

Riool Industrieterrein Schoenaker 06/10

ANNU

5,0000

2010

18.440,05

125.354,11

0,00

0,00

143.794,16

45

298,57

1.122,46

0,00

18.141,48

142.373,13

7.174,78

8.297,24

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221075

Rioolstelsel Beuningen, overstorten 10/09

ANNU

5,0000

2012

714.103,97

0,00

0,00

629.391,97

45

4.742,08

4.368,39

0,00

709.361,89

620.281,50

31.232,49

35.600,88

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221076

Riool meetinstallaties overstorten 06/10

ANNU

5,0000

2010

62.757,38

0,00

0,00

0,00

62.757,38

5

47.099,15

15.658,23

0,00

15.658,23

0,00

782,91

16.441,14

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221077

Vervangingen riool 08-11,vrijval 06/10

ANNU

5,0000

2011

171.166,56

686,33

0,00

0,00

171.852,89

60

1.229,06

563,65

0,00

169.937,50

170.060,18

8.531,20

9.094,85

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221078

Vervangingen riool 08-11,leidingen 06/10

ANNU

5,0000

2011

109.699,38

294.466,31

0,00

0,00

404.165,69

45

858,10

2.982,34

0,00

108.841,28

400.325,25

20.165,38

23.147,72

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221079

Vervangingen riool 08-11,electra 06/10

ANNU

5,0000

2011

61.205,25

1.170.263,74

0,00

0,00

1.231.468,99

15

4.552,24

77.081,55

0,00

56.653,01

1.149.835,20

61.345,84

138.427,39

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221080

Vervangingen riool 2012, 01/12

ANNU

5,0000

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

45

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221081

Vervanging riool Jonkerstraat 06/10

ANNU

5,0000

2012

53.800,70

681.091,87

0,00

0,00

734.892,57

60

227,77

2.304,08

0,00

53.572,93

732.360,72

36.733,25

39.037,33

K47221054

240

Gr, weg&water En

67221082

Maatregelen oppervlaktewater vGRP

ANNU

5,0000

2014

996,00

17.629,85

0,00

0,00

18.625,85

60

0,00

52,68

0,00

996,00

18.573,17

931,29

983,97

K47221054

240

Gr, weg&water En

67240003

Aanlegkosten begraafplaats Haaghove

LINE

1985

535.384,43

0,00

0,00

0,00

535.384,43

30

517.538,28

17.846,15

0,00

17.846,15

0,00

513,97

18.360,12

K47240060

240

Gr, weg&water En

67240006

Div.voorzieningen begr.pl.Haaghove 93/89

LINE

1991

32.928,15

0,00

0,00

0,00

32.928,15

30

25.244,89

1.097,61

0,00

7.683,26

6.585,65

221,28

1.318,89

K47240060

240

Gr, weg&water En

67240008

Begraafplaats Haaghove

LINE

2010

130.966,82

0,00

0,00

0,00

130.966,82

30

13.432,27

4.520,56

0,00

117.534,55

113.013,99

3.385,00

7.905,56

K47240060

240

Gr, weg&water En

67290000

Operationele plannen vGRP

6.504,31

6.237,40

0,00

0,00

12.741,71

60

0,00

36,03

0,00

6.504,31

12.705,68

637,09

673,12

K47290054

240

Gr, weg&water En

67300000 68223011

03/13

01/09 03/13

45.721,97-

84.712,00-

492,91-

45.229,06-

ANNU

5,0000

2014

Pilot project foutaansluitingen 03/13

ANNU

5,0000

2014

2.741,50

0,00

0,00

0,00

2.741,50

60

0,00

7,75

0,00

2.741,50

2.733,75

137,08

144,83

K47300054

240

Gr, weg&water En

Verbetering woonwagencentrum Wilgenoord

LINE

2008

256.620,05

0,00

0,00

0,00

256.620,05

10

256.620,05

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K48225285

240

Gr, weg&water En

14.085.101,81

2.282.407,29

0,00

0,00

16.367.509,10

3.964.766,49

423.529,80

0,00

10.120.335,32

11.979.212,81

638.063,14

1.061.592,94

240

60025091

Gemeentehuis, terreininrichting 01/08

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

25

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

245

Gr, weg&water Mn

60025099

Gemeentehuis terreininrichting ed. 07/11

LINE

2012

134.695,68

100,80

0,00

0,00

134.796,48

25

3.363,43

5.710,10

0,00

131.332,25

125.722,95

3.782,37

9.492,47

K54510060

245

Gr, weg&water Mn

60025618

Gemeentewerf,terreininr.milieueisen 1/07

LINE

2008

57.207,12

0,00

0,00

0,00

57.207,12

20

16.160,11

2.931,93

0,00

41.047,01

38.115,08

1.182,15

4.114,08

K54511060

245

Gr, weg&water Mn

60026103

Glasvezelkabel aanleg

ANNU

2010

212.039,65

0,00

0,00

0,00

212.039,65

20

29.364,11

8.370,19

0,00

182.675,54

174.305,35

7.307,02

15.677,21

K54600060

245

Gr, weg&water Mn

62100052

Onderhoud wegen ivm riolering 18/89

LINE

1990

237.327,05

0,00

0,00

0,00

237.327,05

25

237.327,05

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100060

Reconstr. van Heemstraweg Weurt 01/12

LINE

2013

68.360,36

162.336,39

0,00

0,00

230.696,75

40

69,00

1.751,06

0,00

68.291,36

228.876,69

1.966,79

3.717,85

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100080

Reconstr.Leigraaf/snelfietsroute 01/12

LINE

2013

589.268,52

348.703,12

0,00

0,00

937.971,64

40

279.743,78

7.936,53

0,00

309.524,74

650.291,33

8.914,31

16.850,84

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100082

Fietspaden v.Heemstraweg 1e fase 50/94

ANNU

1996

512.771,65

0,00

0,00

0,00

512.771,65

20

512.771,65

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100088

Rotonde Plakstraat Winssen

LINE

2012

443.977,54

5.127,59

0,00

0,00

449.105,13

40

443.977,54

5.127,59

0,00

0,00

0,00

0,00

5.127,59

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100089

Fietspaden Ewijk/Winssen

62100090

VVP maatregelen 2004 MUP

62100091

01/09

01/11

ANNU

4,0000

7,0000

2010

469.005,98

0,00

0,00

0,00

469.005,98

20

469.005,98

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

LINE

2005

1.046.945,90

0,00

0,00

0,00

1.046.945,90

25

1.046.945,90

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

Zuid.structuurweg/fietspad Wijchen 01/08

LINE

2009

1.251.007,27

16.982,32

0,00

0,00

1.267.989,59

40

1.251.007,27

16.982,32

0,00

0,00

0,00

0,00

16.982,32

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100092

Kruispunt Suchtelenstr/Houtduifln.01/08

LINE

2009

603.364,19

639,05

0,00

0,00

604.003,24

40

23.850,45

16.557,54

0,00

579.513,74

563.595,25

16.690,00

33.247,54

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62100093

Parkeerterrein Leigraaf, 02/08

LINE

2009

74.549,07

0,00

0,00

0,00

74.549,07

20

74.549,07

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42100100

245

Gr, weg&water Mn

62110013

Kruispunt Plakstr/Heemstraweg 8/98-15/00

ANNU

2001

175.740,00

0,00

0,00

0,00

175.740,00

20

90.207,84

85.532,16

0,00

85.532,16

0,00

5.131,93

90.664,09

K42110040

245

Gr, weg&water Mn

65302085

Uitbreiding parkeerplaatsen hockeyvelden

LINE

2010

115.591,00

0,00

0,00

0,00

115.591,00

25

17.959,98

4.649,10

0,00

97.631,02

92.981,92

2.811,77

7.460,87

K45302070

245

Gr, weg&water Mn

66300062

Riool nabij dorpshuis Beuningen 48/88

LINE

1990

16.880,62

0,00

0,00

0,00

16.880,62

25

16.205,39

675,23

0,00

675,23

0,00

19,45

694,68

K46300060

245

Gr, weg&water Mn

66300064

Terreininrichting soc.cult.centrum 48/88

LINE

1990

90.756,04

0,00

0,00

0,00

90.756,04

25

87.125,80

3.630,24

0,00

3.630,24

0,00

104,55

3.734,79

K46300060

245

Gr, weg&water Mn

6.099.487,64

533.889,27

0,00

0,00

6.633.376,91

4.599.634,35

159.853,99

0,00

1.499.853,29

1.873.888,57

47.910,34

207.764,33

15/04

01/09

7,0000

6,0000

245

60022069

VW Tansporter BOR wegbeheer 23/05

LINE

2007

31.619,20

0,00

0,00

0,00

31.619,20

10

22.140,25

3.159,65

0,00

9.478,95

6.319,30

272,99

3.432,64

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022071

Bus rioolploeg

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022073

Renault groep techniek

LINE

2007

33.914,33

0,00

0,00

0,00

33.914,33

8

29.585,60

4.328,73

0,00

4.328,73

0,00

124,67

4.453,40

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022075

Vervanging Iveco team riolering

01/07

LINE

2008

65.139,97

0,00

0,00

0,00

65.139,97

8

43.426,64

10.856,67

0,00

21.713,33

10.856,66

625,34

11.482,01

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022077

Vervanging Fiat Punto handhaving 01/07

LINE

2008

25.279,54

0,00

0,00

0,00

25.279,54

10

12.639,76

3.159,95

0,00

12.639,78

9.479,83

364,03

3.523,98

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022079

Vervanging Volkswagen onderhoud 01/07

LINE

2008

54.634,51

0,00

0,00

0,00

54.634,51

8

36.423,00

9.105,76

0,00

18.211,51

9.105,75

524,49

9.630,25

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022081

Vervanging Volkswagen VGLT79 buurt 01/08

LINE

2009

77.966,82

0,00

0,00

0,00

77.966,82

8

37.687,92

13.426,30

0,00

40.278,90

26.852,60

1.160,03

14.586,33

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022083

Vervanging Peugeot VNHD58 gebouw 01/08

LINE

2009

54.333,35

0,00

0,00

0,00

54.333,35

8

31.047,64

7.761,90

0,00

23.285,71

15.523,81

670,63

8.432,53

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022085

Vervanging bus Landmeten 04/08

LINE

2009

32.237,90

0,00

0,00

0,00

32.237,90

8

20.148,70

4.029,73

0,00

12.089,20

8.059,47

348,17

4.377,90

K54202195

250

Vervoermiddelen

01/06 05/06


Pagina 261


Afschrijv.code

Jaarrente Startjr




60022087

Iveco BL-HP-63 kl.team bj. 2001

01/09

LINE

2010

87.515,73

0,00

0,00

0,00

87.515,73

8

43.539,11

10.994,16

0,00

43.976,62

32.982,46

1.266,53

12.260,69

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022088

Verv.Mazda pickup VHTB76

01/10

LINE

2011

40.343,64

0,00

0,00

0,00

40.343,64

8

15.101,41

5.048,45

0,00

25.242,23

20.193,78

726,98

5.775,43

K54202195

250

Vervoermiddelen

60022089

Vervanging Fiat Punto 2x en Doblo

LINE

2012

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54202195

250

Vervoermiddelen

61200025

Brandweervoertuig 18/99

LINE

2000

212.882,75

0,00

0,00

0,00

212.882,75

15

212.882,75

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

250

Vervoermiddelen

61200062

Personeels-/materiaalwagen 09/05

LINE

2006

42.973,66

0,00

0,00

0,00

42.973,66

10

42.973,66

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

250

Vervoermiddelen

61200070

Brandweer tankautospuit 01/08

LINE

2009

218.185,55

0,00

0,00

0,00

218.185,55

15

218.185,55

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

250

Vervoermiddelen

61200074

Brandweer; OVD bus

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

250

Vervoermiddelen

977.026,95

0,00

0,00

0,00

977.026,95

765.781,99

71.871,30

0,00

211.244,96

139.373,66

6.083,86

77.955,16

rein.

1/11

250

60025072

Meubilair kamer secretaris 2001

LINE

2002

4.517,60

0,00

0,00

0,00

4.517,60

16

3.388,20

282,35

0,00

1.129,40

847,05

32,53

314,88

K54510060

260

Mach, App. & install

60025077

Gemeentehuis; beveiligingsinstall. 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

260


60025078

Gemeentehuis; bakwand/aanrecht 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

260


60025087

Gemeentehuis, installaties etc. 01/08

LINE

2009

102.550,88

0,00

0,00

0,00

102.550,88

20

102.550,88

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

260


60025096

Kelder; kantine en archiefruimtes

07/11

LINE

2012

71.512,20

11.538,61

0,00

0,00

83.050,81

15

1.982,82

5.348,41

0,00

69.529,38

75.719,58

2.002,45

7.350,86

K54510060

260


60025610

Gemeentewerf,keukenblok ed.kantine 28/00

LINE

2001

6.806,70

0,00

0,00

0,00

6.806,70

15

5.899,14

453,78

0,00

907,56

453,78

26,14

479,92

K54511060

260


60025620

Gemeentewerf,olie-/waterafscheider 17/07

LINE

2008

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54511060

260


60026119

Glasvezelkabel gemeentewerf 4/03

ANNU

2003

44.322,54

0,00

0,00

0,00

44.322,54

20

20.073,48

2.291,37

0,00

24.249,06

21.957,69

969,96

3.261,33

K54600060

260


61200029

Hefkussens brandweer 14/01

LINE

2002

7.027,67

0,00

0,00

0,00

7.027,67

15

7.027,67

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

260


62106008

Kleine strooimachine 34/99

LINE

2001

10.440,35

0,00

0,00

0,00

10.440,35

15

9.048,30

696,03

0,00

1.392,05

696,02

40,09

736,12

K42106040

260


62106012

Zouttransporteur 09/04

LINE

2005

17.500,00

0,00

0,00

0,00

17.500,00

15

10.500,01

1.166,67

0,00

6.999,99

5.833,32

201,60

1.368,27

K42106040

260


62106014

Zoutstrooiers 2009

09/09

LINE

2009

116.882,81

0,00

0,00

0,00

116.882,81

12

42.502,84

10.625,71

0,00

74.379,97

63.754,26

2.142,14

12.767,85

K42106040

260


62106016

Sneeuwploegen 2009

09/09

LINE

2009

28.846,39

0,00

0,00

0,00

28.846,39

15

8.241,84

2.060,46

0,00

20.604,55

18.544,09

593,41

2.653,87

K42106040

260


62106018

Overig materiaal natstrooiers

LINE

2009

23.098,29

0,00

0,00

0,00

23.098,29

10

10.265,92

2.566,47

0,00

12.832,37

10.265,90

369,57

2.936,04

K42106040

260


62106019

Gladheidbestrijding

LINE

2010

17.122,00

0,00

0,00

0,00

17.122,00

6

11.414,67

2.853,67

0,00

5.707,33

2.853,66

164,37

3.018,04

K42106040

260


62110007

Verkeersinstallatie Weurt 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K42110040

260


62110019

VRI Schoenaker/Koningstraat 29/99

LINE

2000

39.101,08

0,00

0,00

0,00

39.101,08

15

36.668,26

2.432,82

0,00

2.432,82

0,00

70,07

2.502,89

K42110040

260


65301009

Sporthal, duurzame investeringen 01/14

LINE

2015

0,00

149.000,63

0,00

0,00

149.000,63

20

0,00

0,00

0,00

0,00

149.000,63

0,00

0,00

K45302050

260


65301026

Sporthal vervangingsinvesteringen 1999

LINE

2000

4.060,42

0,00

0,00

0,00

4.060,42

15

3.789,74

270,68

0,00

270,68

0,00

7,80

278,48

K45302050

260


65301030

Basketbaltorens sporthal 33/01

LINE

2002

10.596,22

0,00

0,00

0,00

10.596,22

15

8.212,06

794,72

0,00

2.384,16

1.589,44

68,66

863,38

K45302050

260


65301032

Sporthal vervangingsinvesteringen 2002

LINE

2003

7.619,87

0,00

0,00

0,00

7.619,87

15

5.587,89

508,00

0,00

2.031,98

1.523,98

58,52

566,52

K45302050

260


65301034

Sporthal, verv.investeringen 2005

23/05

LINE

2006

11.900,00

0,00

0,00

0,00

11.900,00

15

6.346,66

793,33

0,00

5.553,34

4.760,01

159,94

953,27

K45302050

260


65301036


01/06

LINE

2007

13.416,42

0,00

0,00

0,00

13.416,42

15

6.261,01

894,43

0,00

7.155,41

6.260,98

206,08

1.100,51

K45302050

260


65301038


01/08-09/09

LINE

2009

18.304,42

0,00

0,00

0,00

18.304,42

15

6.101,47

1.220,30

0,00

12.202,95

10.982,65

351,44

1.571,74

K45302050

260


65301039


LINE

2011

1.259,90

0,00

0,00

0,00

1.259,90

15

251,97

83,99

0,00

1.007,93

923,94

29,03

113,02

K45302050

260


65301040


2015

0,00

29.949,11

0,00

0,00

29.949,11

15

0,00

0,00

0,00

0,00

29.949,11

0,00

0,00

K45302050

260


65800025

Speelruimteplan, uitvoering 2007

01/07

ANNU

5,0000

2008

148.546,89

0,00

0,00

0,00

148.546,89

10

148.546,89

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45800020

260


65800027


01/08

ANNU

5,0000

2009

23.750,00

0,00

0,00

0,00

23.750,00

10

10.433,68

2.409,91

0,00

13.316,32

10.906,41

665,82

3.075,73

K45800020

260


65800029

Beheer speeltoestellen

LINE

2010

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45800020

260


65800030


LINE

2014

4.950,00

0,00

0,00

0,00

4.950,00

10

0,00

495,00

0,00

4.950,00

4.455,00

142,56

637,56

K45800020

260


66300085

MFA Klimaatmaatregelen 10/12

LINE

2013

237.043,66

9.794,46

0,00

0,00

246.838,12

20

9.528,08

11.974,50

0,00

227.515,58

225.335,54

6.552,45

18.526,95

K54592260

260


67215005

Vorkheftruck 04/03

LINE

2004

11.500,00

0,00

0,00

0,00

11.500,00

15

7.700,50

759,90

0,00

3.799,50

3.039,60

109,43

869,33

K47215010

260


67220027

Rioolhogedrukreiniger 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47220032

260


67220029

Rioolinspectiecamera 01/10

LINE

2011

0,00

8.175,00

0,00

0,00

8.175,00

5

0,00

0,00

0,00

0,00

8.175,00

0,00

0,00

K47220032

260


982.676,31

208.457,81

0,00

0,00

1.191.134,12

482.323,98

50.982,50

0,00

500.352,33

657.827,64

14.964,06

65.946,56

60022012

Tachymeter 05/06

60022014

Waterpasinstrument

60022016

Expositiepanelen

60022018

Verkeersteller 05/06

60022023

09/09

01/09

01/14

01/09 01/13

4,0000

LINE

260

LINE

2007

26.130,11

0,00

0,00

0,00

26.130,11

10

18.291,07

2.613,01

0,00

7.839,04

5.226,03

225,76

2.838,77

K54202132

270

Overige mat. VA En

LINE

2009

5.429,23

0,00

0,00

0,00

5.429,23

10

2.413,00

603,25

0,00

3.016,23

2.412,98

86,87

690,12

K54202132

270

Overige mat. VA En

LINE

2009

3.928,00

0,00

0,00

0,00

3.928,00

6

3.273,34

654,66

0,00

654,66

0,00

18,85

673,51

K54202132

270

Overige mat. VA En

LINE

2007

7.972,24

0,00

0,00

0,00

7.972,24

10

5.580,40

797,28

0,00

2.391,84

1.594,56

68,88

866,16

K54202132

270

Overige mat. VA En

BOR Mobilofoon 01/10

LINE

2011

5.745,31

367,80

0,00

0,00

6.113,11

8

518,24

1.045,41

0,00

5.227,07

4.549,46

150,54

1.195,95

K54202132

270

Overige mat. VA En

60022024

Vervanging Plotter 01/12

LINE

2013

0,00

7.088,20

0,00

0,00

7.088,20

5

0,00

0,00

0,00

0,00

7.088,20

0,00

0,00

K54202132

270

Overige mat. VA En

60022025

Expositiepanelen 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54202132

270

Overige mat. VA En

60022026

Mobilofoon

LINE

2014

7.169,21

0,00

0,00

0,00

7.169,21

8

0,00

896,15

0,00

7.169,21

6.273,06

206,47

1.102,62

K54202132

270

Overige mat. VA En

60024006

Vervanging telefooncentrale 10/06

LINE

2007

91.696,84

0,00

0,00

0,00

91.696,84

10

63.859,96

9.278,96

0,00

27.836,88

18.557,92

801,70

10.080,66

K54600060

270

Overige mat. VA En

60024014

Couverteermachine bodekamer 02/07

LINE

2007

5.309,85

0,00

0,00

0,00

5.309,85

10

3.716,90

530,98

0,00

1.592,95

1.061,97

45,88

576,86

K54600060

270

Overige mat. VA En

60024015

Snijmachine reprografie 01/10

LINE

2011

6.450,00

0,00

0,00

0,00

6.450,00

10

1.935,00

645,00

0,00

4.515,00

3.870,00

130,03

775,03

K54600060

270

Overige mat. VA En

60025039

Gemeentehuis, inrichting 20/97

LINE

1999

86.218,24

0,00

0,00

0,00

86.218,24

20

64.663,67

4.310,91

0,00

21.554,57

17.243,66

620,77

4.931,68

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025075

Gem.huis overig meubilair 2010

01/10

LINE

2011

30.074,46

0,00

0,00

0,00

30.074,46

15

2.313,42

2.313,42

0,00

27.761,04

25.447,62

799,52

3.112,94

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025076

Gem.huis raadszaal/weth.kamers

01/10

LINE

2011

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025082

Koffieautomaten/chillers 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025083

Gemeentehuis meubilair 01+11/06 + 11/07

LINE

2007

63.557,43

0,00

0,00

0,00

63.557,43

20

15.077,51

3.729,22

0,00

48.479,92

44.750,70

1.396,22

5.125,44

K54510060

270

Overige mat. VA En

01/06 01/06

01/13


Pagina 262


Afschrijv.code

Jaarrente Startjr




60025085

Gemeentehuis, archiefruimte 01/07

LINE

2008

5.500,00

0,00

0,00

0,00

5.500,00

10

0,00

1.375,00

0,00

5.500,00

4.125,00

158,40

1.533,40

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025097

Raadszaal aanpassingen

LINE

2012

142.415,38

0,00

0,00

0,00

142.415,38

15

8.864,19

10.273,17

0,00

133.551,19

123.278,02

3.846,27

14.119,44

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025098

Modernisering werkomgeving

LINE

2012

149.025,03

15.139,58

0,00

0,00

164.164,61

15

4.389,06

11.125,84

0,00

144.635,97

148.649,71

4.165,52

15.291,36

K54510060

270

Overige mat. VA En

60025612

Gemeentewerf,meubilair/instruc.mat 28/00

LINE

2001

14.203,76

0,00

0,00

0,00

14.203,76

20

9.232,47

710,18

0,00

4.971,29

4.261,11

143,17

853,35

K54511060

270

Overige mat. VA En

60026101

Omgevingsloket

ANNU

4,0000

2010

3.034,20

5.730,26

0,00

0,00

8.764,46

4

3.034,20

5.730,26

0,00

0,00

0,00

0,00

5.730,26

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026107

Verv. programmatuur landmeten

01/09

ANNU

4,0000

2010

87.934,96

0,00

0,00

0,00

87.934,96

6

56.296,39

15.509,11

0,00

31.638,57

16.129,46

1.265,54

16.774,65

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026108

Vervanging financieel systeem

01/09

ANNU

4,0000

2010

30.000,00

0,00

0,00

0,00

30.000,00

6

17.518,02

6.118,62

0,00

12.481,98

6.363,36

499,28

6.617,90

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026109

Verv. inf.systeem schuldhulpverl.

ANNU

4,0000

2010

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026110

Archivering digitale corresp.

ANNU

4,0000

2010

29.808,26

0,00

0,00

0,00

29.808,26

6

18.227,45

5.676,87

0,00

11.580,81

5.903,94

463,23

6.140,10

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026113

Doorontwikkelen website

ANNU

4,0000

2010

4.303,55

3.037,80

0,00

0,00

7.341,35

4

4.303,55

3.037,80

0,00

0,00

0,00

0,00

3.037,80

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026146

Verv.invest.autom.2005, 4 jaar (10/06)

ANNU

4,0000

2007

448.754,05

0,00

0,00

0,00

448.754,05

9

390.872,55

28.373,28

0,00

57.881,50

29.508,22

2.315,26

30.688,54

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026182


ANNU

4,0000

2009

3.403,54

0,00

0,00

0,00

3.403,54

6

2.779,25

624,29

0,00

624,29

0,00

24,97

649,26

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026184

I&A 06/08, investering 2008 6 jaar 01/08

ANNU

4,0000

2009

17.871,44

0,00

0,00

0,00

17.871,44

6

16.341,87

1.529,57

0,00

1.529,57

0,00

61,18

1.590,75

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026188

BAG Software 04/08

ANNU

4,0000

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026191

Verv.inv.automat. 2009 6 jaar

ANNU

4,0000

2010

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026192

DURP Software 09/09

ANNU

5,0000

2009

40.272,00

0,00

0,00

0,00

40.272,00

6

31.471,79

8.800,21

0,00

8.800,21

0,00

440,01

9.240,22

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026193

Aanschaf WORM schijven

ANNU

4,0000

2010

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026194

I&A 2006/2008, vervanging GBA systeem

ANNU

4,0000

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026195


ANNU

4,0000

2011

177.080,60

14.994,55

0,00

0,00

192.075,15

4

111.761,29

80.313,86

0,00

65.319,31

0,00

3.212,55

83.526,41

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026196


ANNU

4,0000

2011

54.297,22

0,00

0,00

0,00

54.297,22

6

25.553,26

9.208,08

0,00

28.743,96

19.535,88

1.149,76

10.357,84

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026197


ANNU

4,0000

2012

278.505,53

30.624,06

0,00

0,00

309.129,59

4

131.754,81

86.948,43

0,00

146.750,72

90.426,35

7.094,99

94.043,42

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026198

Mobiele apparatuur verslaglegging 07/11

ANNU

4,0000

2012

120.241,24

4.848,13

0,00

0,00

125.089,37

6

36.120,60

20.951,25

0,00

84.120,64

68.017,52

3.558,76

24.510,01

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026199


ANNU

4,0000

2013

296.202,23

34.247,31

0,00

0,00

330.449,54

4

69.752,68

83.513,86

0,00

226.449,55

177.183,00

10.427,87

93.941,73

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026200


ANNU

4,0000

2013

0,00

9.660,20

0,00

0,00

9.660,20

6

0,00

1.456,39

0,00

0,00

8.203,81

386,41

1.842,80

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026201


ANNU

4,0000

2014

88.593,58

3.909,97

0,00

0,00

92.503,55

4

0,00

21.783,67

0,00

88.593,58

70.719,88

3.700,14

25.483,81

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026202


ANNU

4,0000

2014

15.107,99

15.410,52

0,00

0,00

30.518,51

6

0,00

4.601,03

0,00

15.107,99

25.917,48

1.220,74

5.821,77

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026203


ANNU

4,0000

2014

0,00

6.166,99

0,00

0,00

6.166,99

4

0,00

1.452,27

0,00

0,00

4.714,72

246,68

1.698,95

K54600060

270

Overige mat. VA En

60026204


ANNU

4,0000

2014

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K54600060

270

Overige mat. VA En

61200044

Redgereedschap brandweer 2002

LINE

2004

29.767,50

0,00

0,00

0,00

29.767,50

15

29.767,50

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200048

Aggregaat brandweer 2002

LINE

2004

8.180,00

0,00

0,00

0,00

8.180,00

18

8.180,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200050

8 Brandweeruniformen 9/04

LINE

2005

2.361,50

0,00

0,00

0,00

2.361,50

10

2.361,50

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200052

Oefenmateriaal brandweer 9/04

LINE

2005

1.275,00

0,00

0,00

0,00

1.275,00

10

1.275,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200054

6 Reddingsvesten brandweer 9/04

LINE

2005

3.539,10

0,00

0,00

0,00

3.539,10

15

3.539,10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200058

Overdrukventilator brandweer 24/04

LINE

2005

2.262,50

0,00

0,00

0,00

2.262,50

15

2.262,50

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200060

Aanschaf testbank brandweer 21/04

LINE

2005

8.904,00

0,00

0,00

0,00

8.904,00

15

8.904,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200064

Signalering brandweerkazerne 09/05

LINE

2006

6.902,03

0,00

0,00

0,00

6.902,03

10

6.902,03

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200066

Brandweer communicatieset 01/07

LINE

2008

4.749,80

0,00

0,00

0,00

4.749,80

10

4.749,80

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200068

Brandweer warmtebeeldcamera

LINE

2009

9.995,00

0,00

0,00

0,00

9.995,00

6

9.995,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200071

Brandweer,vervangingsinvesteringen 01/10

LINE

2011

22.089,70

0,00

0,00

0,00

22.089,70

10

22.089,70

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200072

Helmen en ademluchttoestellen 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

61200073

Communicatieset 01/12

LINE

2013

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K41200217

270

Overige mat. VA En

62105002

6000 Philipslampen O.V. 2004

LINE

2005

73.450,00

0,00

0,00

0,00

73.450,00

10

66.105,00

7.345,00

0,00

7.345,00

0,00

211,54

7.556,54

K42105040

270

Overige mat. VA En

64211387

Hoeven, 1e inrichting groep 22

LINE

2008

11.580,00

0,00

0,00

0,00

11.580,00

20

2.573,32

643,33

0,00

9.006,68

8.363,35

259,39

902,72

K44802058

270

Overige mat. VA En

64211675

Duivendonk, 1e inrichting groep 14 08/07

LINE

2008

11.580,00

0,00

0,00

0,00

11.580,00

20

2.573,32

643,33

0,00

9.006,68

8.363,35

259,39

902,72

K44802058

270

Overige mat. VA En

64211872

Schrijverke, geschil uitbr.4 lok.13/94

LINE

1996

49.862,39

0,00

0,00

0,00

49.862,39

20

45.113,40

2.374,50

0,00

4.748,99

2.374,49

136,77

2.511,27

K44802058

270

Overige mat. VA En

64303529

Klavervier verv.uitbr.buitenberging 8/07

LINE

2009

11.544,00

0,00

0,00

0,00

11.544,00

20

2.430,32

607,58

0,00

9.113,68

8.506,10

262,47

870,05

K48225262

270

Overige mat. VA En

66300043

Jeugdhonk Kloosterhof Weurt 22/99

LINE

2003

55.361,18

0,00

0,00

0,00

55.361,18

25

24.163,21

2.228,43

0,00

31.197,97

28.969,54

898,50

3.126,93

K46300060

270

Overige mat. VA En

66300044

Verplaatsing JOP Hutgraaf 01/07

LINE

2009

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

20

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

270

Overige mat. VA En

67213006

Afvalcontainers ondergr.Leigraaf 02/08

LINE

2009

27.328,00

0,00

0,00

0,00

27.328,00

8

27.328,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47213010

270

Overige mat. VA En

67215009

Gratis afvalstromen werf,milieueis 21/05

LINE

2006

17.874,81

0,00

0,00

0,00

17.874,81

20

17.874,81

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47215010

270

Overige mat. VA En

67218010

Invoering afvalcontainers 33/03

ANNU

5,0000

2005

384.530,79

0,00

0,00

0,00

384.530,79

10

384.530,79

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K47218000

270

Overige mat. VA En

67221069

I&A 2006/2008: Systeem rioolbeheer 10/06

ANNU

5,0000

2009

19.653,00

0,00

0,00

0,00

19.653,00

6

15.965,40

3.687,60

0,00

3.687,60

0,00

184,38

3.871,98

K47221054

270

Overige mat. VA En

3.109.025,78

151.225,37

0,00

0,00

3.260.251,15

1.808.599,64

454.061,06

0,00

1.300.426,14

997.590,45

51.144,66

505.205,72

74.630.737,41

70.196.511,62

235.679,10

07/11

01/09

01/09

01/09

01/09

01/09

01/09 01/09

4/03

4/03

01/07

08/07

68200000

Kapitaalverstrekking Stg.Gar/Fin.WBV

HAVR

5,3150

1999

68200009

Kapitaalverstrekking Stg.Verantw.Wonen

HAVR

4,8400

2005

0,00

4.434.225,79

0,00

70.196.511,62

99

1.593.120,04

0,00

1.462.138,33

0,00

130.981,71

15

76.223.857,45

0,00

5.896.364,12

0,00

70.327.493,33

270

0,00

0,00

4.434.225,79

0,00

235.679,10

K48200010

340

Leningen wbc

130.981,71

0,00

0,00

1.462.138,33

0,00

70.767,50

70.767,50

K48200020

340

Leningen wbc

70.327.493,33

0,00

0,00

5.896.364,12

0,00

306.446,60

306.446,60

340

60029000

Hypothecaire geldleningen ambtenaren

HAVR

3,4454

1999

23.638.600,45

83.309,40

593.793,04

0,00

23.128.116,81

99

7.793.658,42

0,00

0,00

15.844.942,03

15.334.458,39

545.921,63

545.921,63

K49140060

370

Ov. langlopende len

63301003

NUON geldlening eeuwigdurend

HAVR

9,0000

2005

2.373.073,27

0,00

156.880,48

0,00

2.216.192,79

18

330.326,86

0,00

0,00

2.042.746,41

1.885.865,93

183.847,18

183.847,18

K43301020

370

Ov. langlopende len

63301009

Vitens lening aandelen 2006

HAVR

4,8000

2006

1.074.130,00

0,00

107.414,00

0,00

966.716,00

15

214.828,00

0,00

0,00

859.302,00

751.888,00

41.246,50

41.246,50

K43301021

370

Ov. langlopende len


Pagina 263


Afschrijv.code

Jaarrente Startjr




65300000

Zwembad Beuningen,renteloze lening 19/94

HAVR

8,0000

1995

45.378,02

0,00

0,00

0,00

45.378,02

20

45.378,02

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K45300020

370

Ov. langlopende len

65301060

Sporthal Tinnegieter, geldlening 2010

HAVR

2,4000

2011

36.000,00

0,00

6.000,00

0,00

30.000,00

5

0,00

0,00

0,00

36.000,00

30.000,00

864,00

864,00

K45302046

370

Ov. langlopende len

65302093

Lening v.v.Ewijk 2010 (Afrek. kredieten)

HAVR

3,3750

2011

137.142,83

0,00

9.369,43

0,00

127.773,40

14

0,00

0,00

0,00

137.142,83

127.773,40

4.628,57

4.628,57

K45302065

370

Ov. langlopende len

66300006

Geldlening Scouting Winssen 06/03

HAVR

4,5000

2004

42.217,19

0,00

1.772,86

0,00

40.444,33

20

14.801,64

0,00

0,00

27.415,55

25.642,69

1.233,70

1.233,70

K46300059

370

Ov. langlopende len

66300007

Geldlening Scouting Ewijk 03

HAVR

4,0000

2003

46.811,40

0,00

294,12

0,00

46.517,28

40

38.282,00

0,00

0,00

8.529,40

8.235,28

341,18

341,18

K46300059

370

Ov. langlopende len

66300090


HAR1

2005

43.179,66

0,00

38.346,33

0,00

4.833,33

25

4.833,33

0,00

0,00

38.346,33

0,00

1.104,37

1.104,37

K46300060

370

Ov. langlopende len

66300091


GAWR

2005

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

999

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

K46300060

370

Ov. langlopende len

27.436.532,82

83.309,40

913.870,26

0,00

26.605.971,96

8.442.108,27

0,00

0,00

18.994.424,55

18.163.863,69

779.187,13

779.187,13

370

63101000

Aandeel Borgstellingsfonds Maas & Waal

GAWR

1999

286,43

0,00

0,00

0,00

286,43

999

0,00

0,00

0,00

286,43

286,43

8,25

8,25

K43101010

380

Ov. uitz > 1 jaar

63303000

Aandelen Vitens

GAWR

1999

24.035,00

0,00

0,00

0,00

24.035,00

999

0,00

0,00

0,00

24.035,00

24.035,00

692,21

692,21

K43303010

380

Ov. uitz > 1 jaar

67218020

Aandelen DAR

GAWR

2012

164.462,40

0,00

0,00

0,00

164.462,40

999

0,00

0,00

0,00

164.462,40

164.462,40

4.736,52

4.736,52

K47218000

380

Ov. uitz > 1 jaar

69130000

Aandeel NV BNG

GAWR

1999

47.283,90

0,00

0,00

0,00

47.283,90

999

16.336,09

0,00

0,00

30.947,81

30.947,81

891,30

891,30

K49130000

380

Ov. uitz > 1 jaar

69130009

Obligaties Bouwkas Nrd.Ned.Gemeenten

GAWR

1999

136,13

0,00

0,00

0,00

136,13

999

0,00

0,00

0,00

136,13

136,13

3,92

3,92

K49130000

380

Ov. uitz > 1 jaar

69130012

Aandelen Grondbank

GAWR

1999

5.445,36

0,00

0,00

0,00

5.445,36

999

0,00

0,00

0,00

5.445,36

5.445,36

156,83

156,83

K49130000

380

Ov. uitz > 1 jaar

69130015

Bezit voormalig B.A.Beuningen

GAWR

1999

204,20

0,00

0,00

0,00

204,20

999

0,00

0,00

0,00

204,20

204,20

5,88

5,88

K49130000

380

Ov. uitz > 1 jaar

69130018

Aandelen Recreatiegemeenschap Veluwe

GAWR

2012

999

K49130000

380

Ov. uitz > 1 jaar

(2.068 stuks)

5.148,00

0,00

0,00

0,00

5.148,00

247.001,42

0,00

0,00

0,00

247.001,42

0,00

0,00

0,00

5.148,00

5.148,00

148,26

148,26

16.336,09

0,00

0,00

230.665,33

230.665,33

6.643,17

6.643,17

380

65300006

Zwembad Ewijk, subsidie waterzuiv.7/99

LINE

2000

40.840,22

0,00

0,00

0,00

40.840,22

15

38.117,54

2.722,68

0,00

2.722,68

0,00

78,41

2.801,09

K45300020

390

Bijdr. eigendom 3den

65302042

Beuningse Boys Kleed-/vergaderruim 01/08

LINE

2012

94.058,04

0,00

0,00

0,00

94.058,04

15

12.541,08

6.270,54

0,00

81.516,96

75.246,42

2.347,69

8.618,23

K45302064

390


65302043

Beuningse Boys Accomodatie 13/08

LINE

2012

4.373.294,79

0,00

0,00

0,00

4.373.294,79

40

218.664,74

109.332,37

0,00

4.154.630,05

4.045.297,68

119.653,35

228.985,72

K45302064

390


65302086

3e Kunstgrasveld MHC Beuningen 01/06

LINE

2007

165.000,00

0,00

0,00

0,00

165.000,00

25

46.200,00

6.600,00

0,00

118.800,00

112.200,00

3.421,44

10.021,44

K45302070

390


65302087

MHCB vervanging veld in waterveld

LINE

2010

240.000,00

0,00

0,00

0,00

240.000,00

15

64.000,00

16.000,00

0,00

176.000,00

160.000,00

5.068,80

21.068,80

K45302070

390


65302088

Clubgebouw v.v.Roda 01/07

LINE

2008

75.000,00

0,00

0,00

0,00

75.000,00

20

22.500,00

3.750,00

0,00

52.500,00

48.750,00

1.512,00

5.262,00

K45302064

390


65302089

Accomodatie v.v.Roda 01/08

LINE

2009

77.850,00

0,00

0,00

0,00

77.850,00

15

25.235,72

5.261,43

0,00

52.614,28

47.352,85

1.515,29

6.776,72

K45302064

390


65500002

Bijdrage materiaalberging VLB 13/03

LINE

2004

9.066,00

0,00

0,00

0,00

9.066,00

25

3.626,40

362,64

0,00

5.439,60

5.076,96

156,66

519,30

K45500020

390


5.075.109,05

0,00

0,00

0,00

5.075.109,05

430.885,48

150.299,66

0,00

4.644.223,57

4.493.923,91

133.753,64

284.053,30

174.980.578,37

3.741.161,01

6.810.234,38

0,00

171.911.505,00

105.985.544,43

2.252.555,30

0,00

68.995.033,94

63.673.405,27

2.757.686,98

5.010.242,28

**

01/09


390

Pagina 264

7.7 Overzicht incidentele en structurele baten/lasten + = nadelig / uitgaven - = voordelig / inkomsten Primaire Begroting Wijzigingen: 1. Dekkingsvoorstel 2. Administratief 3. Herfstnota 2013 4. Uittredesom De Stroming 8. Salarissen 7. Zomernota 9. Herfstnota Begroot resultaat voor bestemming

A.

Begrote reserveringen Primair 1. Dekkingsvoorstel 2. Administratief 3. Herfstnota 2013 4. Uittredesom De Stroming 8. Salarissen 7. Zomernota 9. Herfstnota

Begroot resultaat na bestemming

A+B

Aansluiting totaal begrotingswijzigingen verschil

Verschillenanalyse progr.rek. Verschillen voor bestemming Verschillen reserveringen Verschillen na bestemming Resultaat programmarekening Totaal saldo baten/lasten Reserveringen Gerealiseerd resultaat

Primaire begroting 2015

Openbare Orde Struct. Incid. 1.571.414

Verkeer en vervoer Struct. Incid. 3.071.804

Economische zaken Struct. Incid. 114.741

Onderwijs Struct. 2.631.552

Totaal -559.261

Struct. 223.739

-617.254

-815.264 0 -7.323 0 0 400.750 -7.543 -205.641

198.010 0 0 666.000 102.800 427.289 -203.632 407.467

92.800 200 3.696.998

84.932 16.620 101.552

-8.000 -12.200 1.563.089

-100.760 30.400 -70.360

5.000

313.709

6.852

0

2.785.731

447.709

102.428

1.739.892 -365.849 0 16.056 0 0 -86.776 -141.632 1.161.691

-82.899 -166.542 0 0 -666.000 -102.800 -712.268 93.810 -1.636.699

0

0

0

0

0

0

956.050 -1.229.232 3.696.998 N V 956.050 -1.229.232 -3.798.550

101.552

1.563.089

-70.360

2.785.731

447.709

-7.323 666.000 102.800 828.039 -211.175 201.826

1.656.993 -532.391

B.

Programma's Algemeen bestuur Incid. Struct. Incid. -783.000 3.658.656

16.056 -666.000 -102.800 -799.044 -47.822 -475.008

-273.182 V -273.182

-47.300 -858 -6.500

19.950

-198.029 -93.044

134.000

-8.075

-21.165

-51.655

2.000

15.000

Incid.

0

0 7.519 2.602.416

55.350 14.543 69.893

0

0

0

0

102.428

0

2.602.416

69.893

-1.492.729

-3.233.440

-102.428

-2.672.309

0

0

0

0

0

0

0

0

C. D. E.

-9.611.951 810.413 -8.801.538

282.049 -464 281.585

-9.894.000 810.877 -9.083.123

277.047

-324.000

-52.780

-14.000

-143.703

-379.000

14.395

-13.000

14.181

-176.000

277.047

-324.000

-52.780

-14.000

-143.703

-379.000

14.395

-13.000

14.181

-176.000

A+C B+D

-9.410.125 335.405 -9.074.720 V

76.408 -9.486.533 1.161.227 -825.822 1.237.635 -10.312.355 N V

3.974.045 0 3.974.045

-222.448 0 -222.448

1.510.309 0 1.510.309

-84.360 0 -84.360

2.642.028 0 2.642.028

68.709 0 68.709

116.823 0 116.823

-13.000 0 -13.000

2.616.597 0 2.616.597

-106.107 0 -106.107

1.565.423

3.672.397

N


1.563.168

2.732.422

162.859

2.568.607

Pagina 265

+ = nadelig / uitgaven - = voordelig / inkomsten

Welzijn Struct. 2.018.433

Primaire Begroting Wijzigingen: 1. Dekkingsvoorstel 2. Administratief 3. Herfstnota 2013 4. Uittredesom De Stroming 8. Salarissen 7. Zomernota 9. Herfstnota Begroot resultaat voor bestemming

204

Maatsch.ondersteuning Soc.Voorzieningen Struct. Incid. Struct. Incid. 6.206.602 2.785.876

Incid.

166.542

140.649 193.947

Milieu Struct. 793.760

-28.386 -193.947 20.000

Ruitelijke Ordening Struct. Incid. 1.570.789

Incid.

58.250 104.783 -77.248

Alg. dekkingsmiddelen Struct. Incid. -24.199.888 -783.000

-72.408

-615.374 -10.881 36.000

11.500

666.000

A.

263.723 -5.000 2.277.360

119.870 -223.000 729.412

-80.000 -35.000 6.426.198

132.973 -75.726 57.247

91.438 35.000 2.709.981

97.800 34.386 99.648 231.834

113.351 68.751 1.061.647

102.266 102.266

7.836 -30.013 1.487.704

5.000 106.427 -92.250 -421.864 115.000 -36.800 -181.117 221.427 -24.919.193 -1.483.513

Begrote reserveringen Primair 1. Dekkingsvoorstel 2. Administratief 3. Herfstnota 2013 4. Uittredesom De Stroming 8. Salarissen 7. Zomernota 9. Herfstnota

1.739.892 -365.849

Begroot resultaat na bestemming

A+B

Aansluiting totaal begrotingswijzigingen verschil

Resultaat programmarekening Totaal saldo baten/lasten Reserveringen Gerealiseerd resultaat

Primaire begroting 2015

-82.899 -166.542

16.056

B.

Verschillenanalyse progr.rek. Verschillen voor bestemming Verschillen reserveringen Verschillen na bestemming

-102.532

C. D. E.

A+C B+D

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.277.360

729.412

6.426.198

57.247

2.709.981

231.834

1.061.647

102.266

1.487.704

0

0 -666.000 -102.800 -86.776 -712.268 -141.632 93.810 1.161.691 -1.636.699

221.427 -23.757.502 -3.120.212

-3.006.772

-6.483.445

-2.941.815

-1.163.913

-1.709.131

26.877.714

0

0

0

0

0

0

-42.941

-263.000

-170.549

-332.000

-68.673

-248.000

209.355

-634.000

209.820

-7.101.000

-42.941

-263.000

-170.549

-332.000

-68.673

-248.000

209.355

-634.000

209.820

-7.101.000

2.234.419 0 2.234.419

466.412 0 466.412

6.255.649 0 6.255.649

-274.753 0 -274.753

2.641.308 0 2.641.308

-16.166 0 -16.166

1.271.002 0 1.271.002

-531.734 0 -531.734

1.697.524 0 1.697.524

-6.879.573 -24.883.296 -1.893.513 0 1.161.227 -825.822 -6.879.573 -23.722.069 -2.719.335

3 D"s

6.786.816

1.684.159

-34.624.385

2.218.918

13.875.847


924.615

35.897 -464 35.433

-410.000 810.877 400.877

Pagina 266

7.8 Begrippenlijst Begrip A Autonome taak

B BADO Begroting

Beïnvloedbare kosten/opbrengsten Beleidsbegroting

BGT BNG BBV BOS Bso C CJG CWI D Directe kosten/opbrengsten DOB Doelmatigheid Doeltreffendheid E EKD Emovo EMU F Financiële begroting

G GBA GGD GKB H HV-1 I

Omschrijving

Taak die uitgevoerd wordt en die niet vanuit de Gemeentewet wordt voorgeschreven. Wanneer een wettelijke taak uitgebreider wordt uitgevoerd dan wettelijk is voorgeschreven, dan wordt dit gedeelte als een autonome taak beschouwd. Besluit accountantscontrole decentrale overheden Een begroting geeft aan welke beleidsvoornemens de gemeente heeft, hoeveel middelen daarmee zijn gemoeid en uit welke bronnen die middelen afkomstig zijn. Het BBV onderscheidt een beleidsbegroting en de financiële begroting. Kosten/opbrengsten die op korte termijn te beïnvloeden zijn. De beleidsbegroting gaat volgens het BBV met name in op de (doelstellingen van de) programma´s en via de zogenoemde paragrafen op belangrijke onderdelen van het beheer. De beleidsbegroting bestaat uit: het programmaplan en de paragrafen. Basisregistratie Grootschalige Topografie Bank Nederlandse Gemeenten Besluit Begroting en Verantwoording Bewegen Op Scholen Buitenschoolse opvang Centrum voor Jeugd en Gezin Centrum voor Werk en Inkomen Kosten/opbrengsten die rechtsreeks op een kostendrager kunnen worden verantwoord. Duurzaam Onkruid Beheer Het realiseren van bepaalde prestaties met een zo beperkt mogelijke inzet van middelen (bron: Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Beuningen) De mate waarin de gewenste prestaties en beoogde maatschappelijke effecten van het beleid daadwerkelijk worden behaald. (bron: Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Beuningen) Electronisch Kind Dossier Electronische monitoring en voorlichting Europese Monetaire Unie De financiële begroting gaat volgens het BBV met name in op de budgettaire aspecten en de financiële gevolgen van de beleidsbegroting. De financiële begroting bestaat uit: het overzicht van de baten en de lasten en toelichting en de uiteenzetting van de financiële positie en toelichting. Gemeentelijke Basis Administratie Gemeentelijke Gezondheids Dienst Gemeentelijke Krediet Bank Huishoudelijke Verzorging, categorie 1


Pagina 267

Begrip

Omschrijving

Indirecte kosten/opbrengsten Inkomensdeel

Kosten/opbrengsten die niet rechtsreeks op een kostendrager kunnen worden verantwoord. De uitkering van het Rijk aan de gemeente voor de kosten van de door de gemeente toegekende algemene bijstand.

J JOP K KAN Kengetal M Mantelzorg

MFA MHCB MILO Ministerie van BZK Ministerie van VWS N Niet-beïnvloedbare kosten/opbrengsten NIM NME Novem O OGGZ Onontkoombaar OZB P Pageview Paragraaf Prestatie-indicator

Prioriteit Programma R RDW RO ROC S SAN SISA SPGB SMART

Jongeren Ontmoetings Plek Knooppunt Arnhem Nijmegen (zie ook SAN) Een getal dat een aspect van beleid (op een bepaald moment) in kwantitatieve zin probeert weer te geven. is de zorg voor chronisch zieken, gehandicapten en hulpbehoevenden door naasten: familieleden, vrienden, kennissen en buren. Kenmerkend is de reeds bestaande persoonlijke band tussen de mantelzorger en zijn of haar naaste. Daarnaast gaat het om langdurige zorg die onbetaald is. Multi Functionele Accommodatie Mixed Hockey Club Beuningen Milieu in de leefomgeving Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Kosten/opbrengsten die op korte termijn niet te beïnvloeden zijn. Nijmeegs Instituut voor Maatschappelijk werk Natuur- en milieueducatie Nederlandse Onderneming voor Energie en Milieu Openbare Geestelijke Gezondheids Zorg Van een onontkoombare uitgave is sprake bij een wettelijke verplichting, bij een uitgave waarbij uitstel leidt tot aansprakelijkheid of bij de noodzaak ter voorkoming van toekomstige onvermijdbare uitgaven of kapitaalvernietiging. Onroerend Zaak Belasting Elke keer dat een internetsite wordt geraadpleegd Paragrafen leggen de beleidslijnen vast met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen. (bron: artikel 9 BBV) Een prestatie-indicator is kwantitatief en meet of een doelstelling of kritische succesfactor wordt gerealiseerd. Een output indicator geeft aan of de doelen zijn bereikt, een prestatie-indicator geeft aan of de genoemde activiteit is verricht. Een uitgaaf of investering waaraan door raad en college voorrang wordt gegeven. Een programma is een samenhangend geheel van activiteiten. (bron: artikel 8 BBV) Rijks Dienst voor het Wegverkeer Ruimtelijke Ordening Regionaal Opleidings Centrum Stadsregio Arnhem Nijmegen Single Information, Single Audit Stichting Peuterspeelzalen Gemeente Beuningen SMART is een norm (ideaal) bij het vaststellen van beleidsdoelen. Is een doel


Pagina 268

Begrip

Omschrijving SMART, dan is het Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch en Tijdsgebonden. (bron: www.finveen.nl)

U UWV V Verbonden partij Vervangingsinvestering VIP VNG Vrijwilligerswerk

VVE W Werkdeel Wettelijk verplichte taak Wi WION WMO WNT Wsw WWB Z ZOH ZAT

Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. (bron: artikel 1 BBV) Een investering ter vervanging van een eerder verrichte door de raad goedgekeurde gelijksoortige investering na afloop van de levensduur van de betreffende investering. Vrijwilligers Informatie Punt Vereniging Nederlandse Gemeenten Werk dat in enig georganiseerd verband, onverplicht en onbetaald, wordt verricht ten behoeve van andere mensen of de samenleving, zonder dat degene die het verricht daar voor zijn of haar levensonderhoud van afhankelijk is. Voor- en vroegschoolse Educatie De uitkering van het Rijk aan de gemeente voor de kosten van voorzieningen, waaronder begrepen sociale activering, gericht op arbeidsinschakeling Taak die uitgevoerd wordt, omdat de wetgeving, waaronder de gemeentewet, dit voorschrijft. Een wettelijke verplichte taak kan onder, gelijk of boven het voorgeschreven niveau worden uitgevoerd. Wet inburgering Wet Informatie-Uitwisseling Ondergrondse Netten Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Wet sociale werkvoorziening Wet Werk en Bijstand Zeggenschap Over Hulp Zorg Advies Team


Pagina 269

Vaststellingsbesluit 2014

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Beuningen in de openbare raadsvergadering van 9 juni 2015

de griffier,

de voorzitter,

Nr. Gedeputeerde Staten van de provincie Gelderland

Gezien de programmarekening van inkomsten en uitgaven van de gemeente Beuningen voor de dienst 2014:

BESLUITEN

De voorgeschreven programmarekening goed te keuren.

Arnhem, Gedeputeerde Staten voornoemd,

griffier,

voorzitter,


Pagina 270

Gemeente Beuningen Programmarekening 2014

Recommend Documents