Programmarekening 2014

Programmarekening 2014 Gemeente Schouwen-Duiveland

Inhoud Aanbiedingsbrief

5

Jaarverslag

7

Programmaverantwoording Overzicht realisatie per programma Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven

Paragrafen 1. Lokale heffingen 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3. Onderhoud kapitaalsgoederen 4. Financiering 5. Bedrijfsvoering 6. Verbonden partijen 7. Grondbeleid

Jaarrekening Programmarekening & Toelichting Balans & Toelichting Balans 31 december 2014 Toelichting algemeen Toelichting op de balans

Single Information Single Audit (Sisa)

7 9 83 85 87 95 105 113 117 121 141 153 155 183 184 186 190 205

Accountantsverklaring

209

Overige gegevens

213

De jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Kerngegevens Transponeringstabel

215 217 221

Aanbiedingsbrief Veranderend tij

Aan de leden van de gemeenteraad. Algemeen Wij bieden u hierbij de Programmarekening 2014 ter vaststelling aan. Bij de programma’s leggen we verantwoording af over de uitvoering van de geplande uitbreidings- en vervangingsinvesteringen en nieuw beleid. De aanbiedingsbrief bij deze rekening 2014 geven wij, evenals de begroting van dat jaar, de titel Veranderend tij mee. Die titel werd bij de begroting gekozen, omdat 2014 duidelijk in het teken van veranderingen stond. We denken hierbij aan de nieuwe zittingsperiode voor de gemeenteraad en het college met de nodige wijzigingen in de personele bezetting. De titel van het collegeprogramma 2014 2018 Samen verder duidt al aan, dat ons college in grote lijnen de in de vorige zittingsperiode ingezette koers voortzet. Een andere verandering in 2014 betrof de voorbereiding van de per 1 januari 2015 aan de gemeenten overgedragen taken in het kader van de decentralisaties van de Wmo, Awbz, Jeugdwet en Participatiewet. Daar is het achterliggende jaar veel energie in gestoken, waardoor de overgang zonder al te veel strubbelingen verloopt. Met de grote decentralisaties in het sociaal domein houdt ook direct verband de verandering in de rolverdeling tussen de overheid en de samenleving, anders gezegd de omslag naar de participatiemaatschappij, waarbij meer dan voorheen ingezet wordt op de eigen verantwoordelijkheid van de burgers. Rekeningresultaat Er is sprake van een positief saldo ten opzichte van de begroting van € 1.233.000. Het voordelig rekeningsaldo van de gemeente € 931.000 en het positief rekeningsaldo van het werkvoorzieningschap De Zuidhoek € 302.000 staan afzonderlijk op de balans. Onderstaande tabel bevat een globale opsomming van de belangrijkste componenten groter dan € 50.000 die bijdragen aan het resultaat. Toelichting op resultaat na bestemming

Incidenteel

Structureel

Totaal

52

52

-55

-55

-450

-450

Lagere onderhoudskosten plantsoenen

67

67

Het budget voor de ontmanteling van het kunstgrasveld Bannink is niet

52

52

89

89

Niet geraamde ontvangen dwangsommen Afwaardering voormalige gymzaal Mulockstraat Extra dotatie aan de voorziening onderhoud wegen

benut Lagere huurlasten voor de Brede School Noorderpolder Het budget voor onderwijsachterstandenbeleid is niet volledig benut Budget voor planschades Sportblok is niet benut

99

99

127

127

5

Toelichting op resultaat na bestemming

Incidenteel

Zwembad-en sporthal Onderdak hogere uitgaven en lagere opbrengsten

Structureel

Totaal

-172

-172

66

66

wegens eerdere sluiting Het budget voor het minimabeleid is niet volledig benut Terugvordering en verhaal bijzondere bijstand zijn lager dan geraamd Afkoopsom ondersteuning woonwagenvoorzieningen Het budget voor vroegschoolse educatie is niet geheel benut Lagere ontvangsten leges persoonsdocumenten en burgerlijke stand Extra dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren Lagere inhuur ten laste van het calamiteitenbudget

-9

Extra dotatie aan de voorziening pensioenverplichtingen wethouders Lagere bijdrage aan de samenwerking belastingen dan begroot Hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds Lagere opbrengst toeristenbelasting

-59 282

57

57

-46

-33

-79

-201

-201

160

160

42

Vrijval budget andere Overheid/NUP

-50

282

23

65

-88

-88

89

89

327

327

-247

-247

Lagere opbrengst precariobelasting

-79

-79

Nagekomen meevallers uit voorgaande jaren

333

333

Overige baten en lasten gesaldeerd

582

-86

496

1.077

-146

931

302

0

302

1.379

-146

1.233

Totaal gemeente Zuidhoek

Totaal Generaal

(bedragen in € x 1000, een -teken betekent een nadeel).

Slot Terugblikkend op 2014 stellen wij vast dat er veel werk is verzet. De jaarrekening geeft daar zowel inhoudelijk als financieel verslag van. Sommige zaken konden in 2014 worden afgerond. Andere zaken lopen door naar 2015 en eventueel volgende jaren. De ambities voor de zittingsperiode, die in 2014 is gestart, zijn opgenomen in het eerder vermelde collegeprogramma en vertaald in de begroting 2015 - 2018. De goede wijze waarop we als college in het achterliggende jaar met inwoners, bedrijven, instellingen, raad en ambtelijke organisatie hebben samengewerkt, geeft ons vertrouwen dat we met elkaar de ambities naar te toekomst kunnen realiseren. Voor de constructieve wijze van samenwerking met respect voor elkaars rollen en samenwerking zeggen wij u dank. Wij stellen u voor de programmarekening 2014 vast te stellen.

Zierikzee, 12 mei 2015. Burgemeester en wethouders van Schouwen-Duiveland, De secretaris, De burgemeester,

M.K. van den Heuvel

G.C.G.M. Rabelink

6

Jaarverslag Programmaverantwoording Overzicht realisatie per programma (bedragen in € x 1.000)

Totaal overzicht baten en lasten Rekening 2014 Programma 1

Veiligheid en integrale handhaving

2

Verkeer en Openbare Ruimte

3

Lokale Economie

Lasten

Baten

Begroting 2014 na wijziging Saldo

Lasten

Baten

Saldo

4.899

378

-4.521

4.831

281

-4.550

21.788

8.987

-12.801

21.430

9.047

-12.383

3.084

1.752

-1.332

3.098

1.769

-1.329 -4.006

4

Onderwijs

4.155

286

-3.869

4.267

261

5

Cultuur, Recreatie en Sport

6.894

1.150

-5.744

7.050

1.264

-5.786

6

Werk en Inkomen

18.573

16.078

-2.495

18.779

16.022

-2.757

7

Milieu

6.384

5.427

-957

6.738

5.436

-1.302

8

Bouwen aan Ruimte

11.011

11.275

264

10.766

10.454

-312

9

Welzijn en Zorg

10.683

1.333

-9.350

10.891

1.334

-9.557

10

Bestuur

3.563

609

-2.954

3.572

664

-2.908

4.608

51.398

46.790

4.916

51.135

46.219

Totaal programma's

95.642

98.673

3.031

96.338

97.667

1.329

Resultaat voor bestemming

95.642

98.673

3.031

96.338

97.667

1.329

Toevoeging

Onttrekking

Algemene Dekkingsmiddelen

Programma 1


2


3

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Saldo

0

0

0

0

0

0

689

234

-455

824

262

-562

Lokale Economie

0

63

63

0

63

63

4

Onderwijs

0

0

0

0

0

0

5


4

186

182

4

159

155

-11

666

677

-11

913

924

0

0

0

0

0

0

1.088

772

-316

782

740

-42

0

0

0

0

0

0

440

196

-244

429

203

-226

6

Werk en Inkomen

7

Milieu

8

Bouwen aan Ruimte

9

Welzijn en Zorg

10

Bestuur

Algemene Dekkingsmiddelen Totaal reserves Resultaat na bestemming

7.933

6.228

-1.705

7.910

6.269

-1.641

10.143

8.345

-1.798

9.938

8.609

-1.329

105.785

107.018

1.233

106.276

106.276

0

7

8

Programma 1

Veiligheid en integrale handhaving Portefeuillehouder Programmahouder

: G.C.G.M. Rabelink : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Het waarborgen van de veiligheid is van oorsprong de belangrijkste taak van de overheid. Veiligheid is een breed begrip. In dit programma komt dan ook een grote variëteit aan gemeentelijke taken aan bod. Dit programma is nu onderverdeeld in drie thema’s. We beginnen met het thema integrale veiligheid. De acties en taken die in dit thema aan de orde komen vinden hun basis in het Integraal Veiligheidsprogramma 2012-2016, dat door de gemeenteraad in 2012 is vastgesteld. Het tweede thema behandelt handhaving. Dit thema handelt over de vraag hoe onze gemeente zich inspant de naleving van regels te bevorderen. Het derde thema is verkeersveiligheid. In dit thema gaat het om de vraag welke acties de gemeente onderneemt om het aantal doden en gewonden dat ieder jaar weer in het verkeer valt terug te dringen. Het in eerdere begrotingen vermelde thema brandweer en risicobeheersing is vervallen. De reden hiervoor is dat per 1 januari 2013 de gemeentelijke brandweerzorg en risicobeheersing volledig is overgedragen aan Veiligheidsregio Zeeland.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • • • • •

Integraal Veiligheidsprogramma 2012-2016 Jaarlijks Integraal Handhavingprogramma Algemene plaatselijke verordening (2010) Rampenplan en de gemeentelijke deelprocesplannen (2008 en actualisatie) Beleidsprogramma regionalisering brandweerzorg “Samen Stromen 2009 - 2015 VRZ (mei 2009) Projectplan regionalisering brandweerzorg “Samen Sterker” 2009 - 2015 VRZ (juni 2009) Regionaal Crisisplan VRZ (2011) Regionaal beleidsplan multidisciplinaire advisering grootschalige evenementen (2011)

Programma 1 Veiligheid en integrale handhaving 9

Thema 1. Integrale veiligheid Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten daar waar mogelijk in op het verbeteren van de sociale veiligheid (SV) Indicatoren

Huidige waarde (2014)

Streefwaarde 2014 2015

2016

2017

Bron

Schade aan gemeentelijke eigendommen in €

15.620*

100.000

95.000

90.000

85.000

Aantal meldingen huiselijk geweld

57

125

120

115

100

politiegegevens

Aantal keurmerken veilig ondernemen

o

4

4

4

4

gemeente OOV

Aanwezigheid Convenant veilig uitgaan en recreëren

ja

ja

ja

ja

ja

gemeentelijke registratie

Initiatieven waarvan een gegrond vermoeden bestaat dat deze met zwart geld gefinancierd worden

N.b.


1

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Terugdringen vandalismeschade aan gemeentelijke eigendommen:

X

X

X

X

X

- Preventieproject op scholen - Predicaat Veilige school - Jeugd-overlast-preventie-overleg (JPO) - Convenant Veilig uitgaan en Recreëren in de Westhoek - Eindejaarspreventie

1

N.b.: Niet beschikbaar. Een gegrond vermoeden van dubieuze financieringsvormen is moeilijk vast te stellen. In het kader van Wet bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur (BIBOB)-screening kan dit worden vastgesteld maar tot op heden zijn nog geen duidelijke relaties met financiering gelegd, alleen met strafbare feiten. * De vandalismeschade 2014 (huidige waarde) bedraagt €15.620. Door de wijziging van een aantal werkprocessen, zowel intern als extern (zoals Delta), vindt de schaderegistatie op een andere wijze plaats. Hierdoor komen een aantal forse schadeposten, zoals schade aan lantaarnpalen, niet meer in de gemeentelijke registratie terug.

10

- Vandalisme bestrijdingsproject - Inzet straatcoaches Terugdringen ‘kleine’ criminaliteit, overlast en veiligheidsrisico’s, alsmede huiselijk geweld:

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

- Keurmerk ‘veilig ondernemen’ (KVO) - Huiselijk geweld - Communicatie integrale veiligheidszorg - Convenant Veilig uitgaan en Recreëren in de Westhoek - Veiligheidscoördinatie grootschalige evenementen - Participatie in het Veiligheidshuis Zeeland - Integraal veiligheidsbeleid en invoering nationale politie Terugdringen alcohol- en drugsmisbruik: - Intensiveren aanpak met betrokken ketenpartners - Deelname campagne “Laat ze niet (ver)zuipen” en regionaal project Alcohol - Opzetten project terugdringen drugsgebruik Actiever en breder voorkomen vermenging criminaliteit en lokaal bestuur: - BIBOB-screening - Uitvoering geven aan actiepunten uit op te stellen ondermijningsbeeld en risico QuickScan gemeentelijke organisatie. Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Vandalisme terugdringen: -

Bijhouden vandalismemeter en communiceren daarover

-

Centrale registratie / aangifte van vandalismeschades

-

Zoveel mogelijk gebruik van vandalismebestendig materiaal

-

In nieuwe uitbreidingswijken “veilig ontwerpen”

Terugdringen kleine criminaliteit, overlast, veiligheidsrisico’s en huiselijk geweld: -

Preventiemaatregelen ter voorkoming van fietsendiefstal, diefstal van en uit auto’s

-

Stimuleren invoering van het keurmerk veilig ondernemen (KVO).

-

Ondersteunen succesvol lik op stuk beleid in Renesse


Terugdringen alcohol- en drugsmisbruik: -

Aandringen op een toegankelijke registratie van het aantal gevallen van alcohol- of drugsverslaving

-

Levering bijdrage aan de samenwerking tussen hulpverleningsorganisaties

-

Stimuleren huiskamerproject

Vermenging georganiseerde criminaliteit en lokaal bestuur: -

Bij horecavergunningen aanvrager screenen volgens BIBOB-richtlijnen en daar waar nodig BIBOB procedures opstarten.

-

Regionaal participeren in het opstellen van het ondermijningsbeeld en de gemeentelijke risico quickscan.

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid:

Terugdringen vandalisme Preventieproject op scholen Ook in 2014 zijn door Bureau Halt preventieprojecten bij scholen uitgevoerd. Veilige School Het project Veilige school is in 2014 met Pontes Pieter Zeeman opgestart. Vanuit dit project wordt gewerkt aan een integrale aanpak met partners zoals SMWO en politie rond scholen. Jeugd Preventieoverleg (JPO) In 2014 heeft één keer per maand overleg plaatsgevonden. Daarnaast is gebruik gemaakt van het Jeugd Interventieteam (JIT). De structuur en opzet van het JPO is tegen het licht gehouden met het oog op de veranderingen in het Sociaal Domein per 1 januari 2015. In 2015 wordt de opzet van het JPO gewijzigd om op de veranderingen in te spelen en effectiever samen te werken met de partners. Convenant Veilig uitgaan en Recreëren in de Westhoek De afgesproken maatregelen zijn uitgevoerd volgens convenant. Eindejaarspreventie Bureau Halt heeft een vuurwerkexpositie verzorgd bij de basisscholen. Preventieve maatregelen ter voorkoming van vandalisme rond de jaarwisseling zijn uitgevoerd. Inzet straatcoaches In 2014 is het project straatcoaches voortgezet. Een evaluatie van dit project in 2015 valt samen met een professionaliseringsslag voor handhaving. De opzet van deze handhavingsvorm wordt geoptimaliseerd.

Terugdringen kleine criminaliteit, overlast, veiligheidsrisico’s en huiselijk geweld Hier blijft doorlopend aandacht voor. De samenwerking met partners is verder versterkt. Keurmerk veilig ondernemen (KVO) In 2014 zijn geen keurmerken verleend. Hiervoor zijn we afhankelijk van ondernemers die hiervoor zelf initiatief dienen te nemen. Huiselijk geweld Huiselijk geweld blijft aandacht houden. Hierbij heeft het Veiligheidshuis Zeeland de coördinatie. Tijdelijke huisverboden worden nog steeds ingezet, waarbij duidelijk is dat er geen residive is. Het tijdelijk huisverbod (en de aansluitende maatschappelijk zorg) heeft effect op het terugdringen van huiselijk geweld. We zien in 2014 een afname van huiselijk geweld tot 57 casussen, waarbij 6 tijdelijke huisverboden zijn ingezet.

12

Communicatie integrale veiligheidszorg In 2014 is volop gecommuniceerd rond integrale veiligheidszorg. Extra aandachtspunt was preventie ten behoeve van het terugdringen van woninginbraken. Deze aandacht heeft succes zoals blijkt uit de spectaculaire daling van het aantal woninginbraken in 2014 hetgeen de politiecijfers laten zien. Op Zeeuwse schaal maar ook landelijk kende Schouwen-Duiveland de grootste daling van woninginbraken in 2014. Convenant veilig uitgaan en recreëren in de Westhoek Mede vanwege de samenwerking van betrokken partijen via het convenant zien we een verdere afname van problemen in de Westhoek. Er was veel waardering voor de onderlinge samenwerking in Renesse. In 2015 moet dit convenant passend gemaakt worden aan uitgangspunten van het Masterplan Renesse en de huidige situatie die is ontstaan vanwege de verandering van de Drank- en Horecawet. Veiligheidscoördinatie grootschalige evenementen Er blijft aandacht voor gecoördineerde veiligheid rond grootschalige evenementen. Deze aanpak liet afgelopen jaren zien dat veel evenementen veilig verliepen en de bewustwoording voor veilige evenementen bij organisatoren verder toeneemt. Participatie Veiligheidshuis Zeeland Ook in 2014 hebben we geparticipeerd in het Veiligheidshuis Zeeland. In verband met de ketengerichte aanpak voor huiselijk geweld, terugkeer van ex-gedetineerden in de maatschappij en een gerichte en samenhangende aanpak van notoire (jeugdige) criminelen is samenwerking noodzakelijk. Integraal veiligheidsbeleid en invoering nationale politie Het integraal veiligheidsbeleid wordt verder uitgevoerd. In 2014 is de invloed van het feit dat nu sprake is van Nationale politie op het veiligheidsbeleid duidelijker geworden. Gemeenten moeten steeds meer regie voeren op het veiligheidsbeleid. Met name overlastproblemen komen steeds meer bij de gemeente te liggen, daar waar de politie zich meer richt op criminaliteit. De samenwerking wordt verder versterkt en de integrale aanpak krijgt steeds meer vorm.

Terugdringen alcohol- en drugsgebruik Er zijn frisfeesten georganiseerd. De horecawetgeving is geïmplementeerd in het lokale beleid en handhaving. In 2015 gaan we extra aandacht geven aan het terugdringen van drugsgebruik. Intensivering aanpak met betrokken ketenpartners In 2014 is buurtbemiddeling is opgestart. Een verdere intensivering vindt nog steeds plaats. Doordat verantwoordelijkheden van organisaties veranderen (bijv. door de Nationale politie, ontwikkelingen in het Sociaal Domein) vraagt dit continu om bijstellingen en optimalisering van samenwerking in de keten. Deelname campagne “Laat ze niet (ver)zuipen” en regionaal project Alcohol De campagne is verlengd tot en met 2016.

Actiever en breder voorkomen vermenging criminaliteit en lokaal bestuur Door het regionaal informatie en experticecentrum (RIEC) is een quickscan van de gemeentelijke organisatie gemaakt. Op regionaal niveau leveren de quickscans van het publieke organisaties een beeld op van die gebieden waar risico’s zijn voor vermenging van criminaliteit met lokaal openbaar bestuur. Risico’s die vaak moeilijk traceerbaar zijn als witwaspraktijken. In 2015 maken we (regionaal) keuzes welke risico’s worden aangepakt. BIBOB-screening Procedures rond BIBOB toetsen worden gevolgd. Dit houdt in dat bij vergunningverlening de gemeente eerst zelf onderzoekt doet aan de hand van de BIBOB toets. In 2014 speelde één gerechtsprocedure in een BIBOB zaak.


Thema 2. Handhaving en uitvoering Wabo, APV en bijzondere wetten Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan zorgvuldig om met landschap, cultuur, monumenten en milieu en investeren in het verbeteren van deze kwaliteiten en zetten daar waar mogelijk in op het verbeteren van de sociale veiligheid (SV) Indicatoren

Huidige Waarde (2014)

Streefwaarde 2014 2015 2016

Aantal controles (Wabo)

965

1140

1030

Aantal controles evenementen

150

150

Ontvangen klachten bij de milieuklachtenlijn

705

750

3

2

Bron 2017

1030

1030


150

150

150


750

750

750

gegevens milieuklachtenlijn

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Communicatie over regelgeving

X

X

X

X

24-uur bereikbaarheid via een milieuklachtenlijn

X

X

X

X

Handhaven zondagsrust

X

X

X

X

Optimaliseren van samenwerking

X

X

X

X

Bestuurlijke strafbeschikking

X

X

X

X

“Slimmer handhaven”

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Bijdragen aan implementatie van preventieve maatregelen (geluidsbegrenzers) In de zomermaanden extra controles in de avonduren en het weekend (preventief toezicht en piket) Informeren burgers over mogelijke geluidsoverlast veroorzakende evenementen Preventief toezicht bij evenementen om overlast te voorkomen Implementeren geautomatiseerd handhavingprogramma voor meer efficiëntie in het handhavingproces (van constatering tot administratieve en juridische afhandeling) 24/7 piketregeling Uitvoeren het Handhavingprogamma 2014

2

Naar verwachting wordt een tiental bedrijven overdragen aan de Regionale uitvoeringsdienst (RUD).

3

Per 1 maart 2014 worden de klachten/ meldingen ontvangen en geregistreerd door de servicelijn openbare werken. Een deel van de milieuklachten worden, na overdragen van taken, nu opgepakt door de RUD Zeeland.

14

Deregulering en vereenvoudiging van regelgeving Uitbesteden milieupiket Deelname aan project “Ondernemingsdossier” Implementatie van de taken van de Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit in het kader van de nieuwe Drank en Horecawet Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Communicatie over regelgeving Communicatie over nieuwe regelgeving is uitgevoerd via publicaties in de Wereldregio en het plaatsen van artikelen en de regelgeving op de gemeentelijke website. Handhaven zondagsrust Het handhaven op de zondagsrust wordt door de controleurs en inspecteurs uitgevoerd tijdens hun controles. Optimalisering van samenwerking Het optimaliseren van samenwerking met samenwerkende partners (RUD, VRZ, Politie en bracheorganisaties) is een doorlopend onderwerp van gesprek met deze partners. De Milieuklachtenlijn wordt bemand door de RUD Zeeland. Indien er klachten gemeld worden over bedrijven die niet aan de RUD Zeeland overgedragen zijn dan worden deze aan de OMWB doorgegeven. De OMWB voert het milieupiket uit voor de gemeente Schouwen-Duiveland. Bestuurlijke strafbeschikking Het gebruikmaken van de bestuurlijk strafbeschikking is in 2014 mogelijk gemaakt en wordt in voorkomende gevallen toegepast. “Slimmer handhaven” Het toepassen van slim handhaven is ook in 2014 toegepast. Dit is toegepast in de controle van horecagelegenheden. Handhavingprogramma 2014 Het handhavingsprogramma 2014 is vastgesteld door het college. Na vaststelling is het aangeboden aan de gemeenteraad en de provinciaal handhavingsregisseur. Het handhavingsprogramma is gepubliceerd op de gemeentelijke website. Ondernemingsdossier Wij hebben het gebruik van het Ondernemingsdossier in overlegsituaties met brancheorganisaties (Recron, Koninklijke Horeca Nederland) ter sprake gebracht en voorstellen gedaan om het gebruik er van te stimuleren. De ondernemers die het Ondernemingsdossier gebruiken ondervinden het gebruiksgemak. De doorontwikkeling is afhankelijk van overeenstemming over de financiering op landelijk niveau.


Thema 3. Verkeersveiligheid Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We ontwerpen reconstructies en nieuwe wegen verkeersveilig. Indicatoren



Bron 2017

Aantal doden als gevolg van verkeersongevallen in onze gemeente op niet gemeentelijke wegen

5

0

0

0

0

provinciale registratie

Aantal doden als gevolg van verkeersongevallen in onze gemeente op gemeentelijke wegen

0

0

0

0

0


Aantal ziekenhuisgewonden als gevolg van verkeersongevallen in onze gemeente op niet gemeentelijke wegen

nnb

0

0

0

0


Aantal ziekenhuisgewonden als gevolg van verkeersongevallen in onze gemeente op gemeentelijke wegen

nnb

0

0

0

0


Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Gedragsbeïnvloeding X X X X Verkeersveiligheid ruimtelijke plannen

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling In het kader van Duurzaam Veilig zo verkeersveilig mogelijk plannen en ontwerpen (30km-zones, infrastructurele aanpassingen zoals drempels, rotondes, etc.) Aanhaken waar mogelijk bij provinciale of landelijke verkeersveiligheidcampagnes Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Gedragsbeïnvloeding Ook in 2014 zijn de gebruikelijke acties voor gedragsbeïnvloeding uitgevoerd, zoals “Ze gaan weer naar school”, Veilig Verkeer Nederland(VVN)-acties en acties vanuit de politie. Daarnaast zijn waar nodig snelheid remmende of verkeer geleidende maatregelen getroffen, zoals bijvoorbeeld de entree van Renesse aan de Roelandsweg. Verkeersveiligheid ruimtelijk plannen In alle ruimtelijke plannen besteden we veel aandacht aan de verkeersveiligheid waarbij we streven naar een zo goed en veilig mogelijke scheiding van de verschillende verkeersstromen.

16

Wat mocht het kosten en wat heeft het gekost? Bedragen in euro’s x 1.000

Totaal lasten programma Totaal baten programma Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties in reserves Gerealiseerd resultaat

Begroting 2014

Begroting 2014 na wijziging

Rekening 2014

Resultaat 2014

4.238 166 -4.072 0 -4.072

4.831 281 -4.550 0 -4.550

4.899 378 -4.521 0 -4.521

-68 97 29 -0 29


18

Programma 2

Verkeer en openbare ruimte Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M.J. van Burg : P.J. van Tuil

Wat houdt het programma in? Het programma verkeer en openbare ruimte omvat: het beheersen en sturen van de mobiliteit en het ontwikkelen en uitvoeren van ruimtelijk beleid om het woon- en verblijfsklimaat in de gemeente te verbeteren.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven?          

Beheer- en beleidsplan wegen 2012 – 2016 Integraal verkeer- en vervoersplan Schouwen-Duiveland 2008 Verkeersplan Binnenstad Zierikzee 2008 Verbeterd Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) 2010 – 2014 Beleidsplan Openbare Verlichting 2014 – 2018 Kwaliteitsplan Openbaar Groen 2003 Speelruimte beleid 2010-2014 Beleidsplan begraven in Schouwen-Duiveland 2005 Beleid Onderhoud gemeentelijke gebouwen Schouwen-Duiveland 2008 Visie op de openbare ruimte Zierikzee 2012

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We onderhouden onze wegen op een gemiddeld onderhoudsniveau Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Areaaluitbreiding implementeren in het beheersysteem

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Jaarlijkse weginspecties gebaseerd op CROW-methodiek Jaarlijks een klein onderhoud inspectie Klachtenafhandeling via de servicelijn door het Uitvoeringsbedrijf Openbare Ruimte (UOR) Uitvoering jaarlijks elementen- en asfaltonderhoud

Programma 2: Verkeer en openbare ruimte 19

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Areaaluitbreidingen In 2014 is met het goedkeuren van de begroting 2015 – 2019 ingestemd met de volgende areaaluitbreidingen: Buitenruimte Bredeschool, Ontsluitingsweg Stadsentree, Straalweg 2, Rampweg, parkeerterrein Kijkduin en parkeerterrein Langendijk. Dit areaal is daarmee in beheer en onderhoud geborgd. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op verbetering van de verkeersveiligheid op alle wegen Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Aanleg 2e fase Recreatieverdeelweg maatregelen onderliggend wegennet

X

Herinrichting Havenpark/Kraanplein

X

Herinrichting Oude Haven

X

Modificering verzinkbare paal Nieuwe Bogerdstraat

X

Herinrichting parkeerterrein Scheldestraat Zierikzee

X

Langzaamverkeerverbinding Noorderpolder

X

Toegangsweg stadsentree Zierikzee ZO fase 2

X

Herinrichting Havendijk / Noorddijk Bruinisse

X

Reconstructie kruising Burgh-Haamstede (Noordstraat) incl. groenaanleg

X

Herinrichting kruisingsvlak Roelandsweg transferium

X

Stadsentree en looproutes binnenstad Zierikzee

X

Verhoging verkeersveiligheid voor fietsers

X

X

Herinrichting parkeerterreinen en aanleg infrastructuur

X

X

Verbetering verkeersveiligheid N57/59 Burgh Haamstede – Bruinisse

X

Kwaliteitsnetwerk landbouwverkeer

X

Onderzoek parkeercapaciteit

X

Invoering real-time parkeren

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling We participeren in externe overlegstructuren (Rijkswaterstaat (N57 / N59), Provincie en Waterschap) Groot onderhoud, reconstructies en nieuwe werken worden getoetst aan en liften mee met uitgangspunten “Duurzaam Veilig” en “Integraal Verkeer- en Vervoersplan”

20

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Aanleg 2e fase Recreatieverdeelweg maatregelen onderliggend wegennet In 2014 is de aanleg van de 2e fase Recreatieverdeelweg voltooid. De aanvullende maatregelen op de Rampweg – waarvan met name voetgangers en fietsers profiteren – zijn eveneens in 2014 voltooid. In combinatie met het project herinrichting Rampweg hebben we ook het parkeerterrein Kijkduin heringericht. Herinrichting Havenpark-Kraanplein Zierikzee In 2014 hebben we de voorbereiding opgestart. De uitvoering van het project is doorgeschoven naar 2015 in verband met de mogelijkheden van Europese subsidieprogramma’s. Herinrichting Oude Haven Zierikzee De voorbereiding van dit project zal pas starten in 2016 wanneer het project Havenpark gereed is. Modificering verzinkbare paal Nieuwe Bogerdstraat In 2014 is de verzinkbare paal in de Nieuwe Bogerdstraat vervangen. Daarmee is uniformiteit gekomen in materialisatie en aansturing van de verzinkbare palen. Het aantal storingen in de paal van de Nieuwe Bogerdstraat is bovendien sterk gedaald. Herinrichting parkeerterrein Scheldestraat Zierikzee Door vertraging in het project Borrendamme wordt dit in 2015 opgepakt. Langzaamverkeer verbinding Noorderpolder De voorbereiding voor de herinrichting van het Jannewekken, inclusief een veilige oversteek voor fietsers op de Grachtweg, is in 2014 begonnen met een bewonersavond op basis waarvan het ontwerp is gemaakt. Tijdens de voorbereiding is ook grondonderzoek uitgevoerd. Hieruit blijkt dat een veel grotere hoeveelheid grond zwaarder vervuild is dan vooraf is ingeschat. Hierdoor zijn extra maatregelen noodzakelijk aan kabels en leidingen. Dit is ook de reden dat het project in uitvoering doorgeschoven is naar 2015. We hebben de keuze gemaakt om een deel van het project, de herinrichting van de Touwbaan, uit te stellen naar 2016 om een combinatie te kunnen maken met het groenproject tussen de Gracht en de Touwbaan. Toegangsweg Stadsentree en Zierikzee ZO fase 2 In 2014 is dit project uitgevoerd en is de verbinding Business Park – Groeneweegje gerealiseerd. Herinrichting Havendijk / Noorddijk Bruinisse Dit is doorgeschoven naar 2015 omdat we in 2014 geen subsidie van de provincie hebben gekregen. De subsidie krijgen we naar verwachting wel in 2015. Reconstructie kruising Burgh-Haamstede (Noordstraat) In 2014 is de reconstructie niet doorgegaan doordat de gevraagde subsidie niet werd verstrekt. In het najaar van 2015 wordt het project uitgevoerd, ook als de subsidie opnieuw niet wordt verstrekt. De aanbesteding vindt plaats in maart 2015 waarna uitvoering volgt vanaf september 2015. Herinrichting kruisingsvlak Roelandsweg - transferium In 2014 is de herinrichting van het kruisingsvlak Roelandsweg-Transferium voltooid. Het resultaat van een goede samenwerking met ondernemers en de dorpsraad van Renesse is niet alleen een substantiële verhoging van de verkeersveiligheid maar tevens een kwaliteitsimpuls voor de entree van Renesse.


Stadsentree en looproutes binnenstad Zierikzee De voorbereiding is grotendeels in 2014 gebeurd. In combinatie met het plaatsen van digiborden en banieren wordt dit uitgevoerd in 2015. Verhoging verkeersveiligheid voor fietsers Dankzij onze bijdrage realiseerde het waterschap het fietspad langs de Stolpweg. Door de eerder genoemde herinrichting van de Rampweg is de veiligheid voor de fietser aanzienlijk verbeterd. De aanleg van het fietspad langs de Roterijdijk is door het waterschap Scheldestromen uitgesteld. Herinrichting parkeerterreinen en aanleg infrastructuur De volgende onderdelen zijn in 2014 gerealiseerd of voorbereid:  Aanleg/herinrichting van een voetpad bij de Steenweg te Westenschouwen gepland in 2014, ten behoeve van verkeersveilig gebruik van de parkeerruimte. Dit gaat onderdeel uitmaken van de aanpak van de riolering ter plaatse. In 2014 zijn gesprekken gevoerd met de diverse belanghebbenden. In 2015 wordt het project aanbesteed. Uitvoering staat gepland vanaf najaar 2015.  Herinrichting van het parkeerterrein aan de rotonde in Westenschouwen is in 2014 opgeleverd.  Herbestrating parkeerplaatsen Strandweg/Oude Vuur Nieuw-Haamstede is in 2014 opgeleverd. Verbetering verkeersveiligheid N57/N59 Burgh Haamstede - Bruinisse Rijkswaterstaat heeft in 2014 de maximumsnelheid op de N57 verlaagd van 100 km/u naar 80 km/u en het inhaalverbod ondersteund met fysieke maatregelen in de middenas van de weg. Wij zijn betrokken geweest in het overleg over deze maatregelen. Kwaliteitsnetwerk landbouwverkeer In 2014 heeft besluitvorming plaatsgevonden over alternatieve routes voor landbouwverkeer door Zierikzee (Calandweg). Basis hiervoor was de notitie Kwaliteitsnetwerk Landbouwverkeer van de provincie. Het voorkeurstracé Van Veenlaan/Banninklaan dat uit het onderzoek naar voren kwam is echter door uw raad verworpen. Voor andere alternatieven dan het voorkeurstracé is geen subsidie beschikbaar. Onderzoek parkeercapaciteit Dit onderzoek is uitgevoerd, in zoverre dat de benodigde gegevens zijn verzameld. De verwerking hiervan vindt plaats in maart/april van dit jaar en vormt input voor de herziening van het parkeerbeleid. Invoering real-time parkeren De voorbereiding voor real-time parkeren is gestart in 2014. Op 1 maart 2015 wordt het mobiel parkeren operationeel. Wat willen we bereiken - doelstelling We beperken overlast voor de burger van werk in de openbare ruimte zoveel mogelijk Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Het combineren van werken in de uitvoeringsfase Integreren weg-, riool- en groenbeheer Interdisciplinaire afstemming van werken in de openbare ruimte Structureel afstemmingsoverleg met Nutsbedrijven en Zeeuwland Informeren van burgers via de website en per project via een mailing

22

Informeren van en overleggen met dorpsraden Houden van informatieavonden Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op kwaliteitsverbetering van ons openbaar groen Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Integrale beheervisie openbare ruimte 20142017

X

Uitvoering vervolg groenactieplannen

X

X

X

X

Uitvoeren van boominspectie

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Ontwikkelen en uitvoering geven aan nieuwe groenactieplannen, mede gebaseerd op het bomenstructuurplan Optimaliseren beheersysteem integraal beheer openbare ruimte Uitvoering prestatiebestek onkruidbeheer op verhardingen Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Integrale beheervisie openbare ruimte 2014-2017 Het bestaande Groenkwaliteitsplan is omgevormd tot de Integrale Beheervisie Openbare Ruimte (IBOR) en is door u in 2014 vastgesteld. Voor het schouwen van de openbare ruimte is hierbij een beeldkwaliteitsmeetlat ontwikkeld. Uitvoering vervolg groenactieplannen In 2014 zijn in de Voorburglaan in Brouwershaven en op de parkeerplaats bij de rotonde in Westenschouwen groenactieplannen integraal uitgevoerd in combinatie met rioolvervanging en herbestrating. Hiermee is de beeldkwaliteit op die plaatsen op het gewenste kwaliteitsniveau gebracht. Opzetten en uitvoeren van boominspectie Vanuit onze wettelijke zorgplicht voor een veilige openbare ruimte zijn wij ook verantwoordelijk voor de boomveiligheid. De software hiervoor is aangeschaft en beschikbaar. Door de implementatie van nieuwe software hebben we de inspecties door moeten schuiven naar 2015. Wat willen we bereiken - doelstelling We exploiteren onze begraafplaatsen tegen een redelijk tarief en houden de beschikbare capaciteit voor 5 jaar op niveau Indicatoren

Huidige Waarde 2014

Streefwaarde 2015

Bron 2016

2017

Aantal begrafenissen

184

210

210

210

Cijfers BPA4All

Aantal urnenbijzettingen

20

20

20

20

Cijfers BPA4All

60%

pm

pm

pm

Jaarrekeningen

Kostendekking


begraafplaatsen Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Ruimen graven zonder rechten

X

Actualisatie begraafplaatsenbeleid

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Actief ondernemerschap op de begraafplaatsenadministratie Capaciteit vergroten door ruimingen Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Ruimen graven zonder rechten Graven zonder rechten worden, met inachtneming van de wettelijke procedure, geruimd waardoor de begraafcapaciteit op de begraafplaatsen groter wordt of minimaal hetzelfde blijft. Hier is sprake van een continu proces. Actualisatie begraafplaatsenbeleid Voorbereiding en onderzoek heeft plaatsgevonden in 2014. De vaststelling van het beleid is voorzien in 2015. Wat willen we bereiken - doelstelling Het waterbeheer is in 2040 van een hoogwaardige kwaliteit en de basis voor de watereconomie (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling We voeren structureel onderhoud (baggerwerk) aan waterlopen en –partijen uit in samenwerking met het Waterschap Scheldestromen Per delfblok baggeren in cyclus van 1 keer per 8 jaar

Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op optimalisatie en doelmatig beheer van de afvalwaterketen Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Uitvoeringsprogramma Optimalisatie Afvalwater Studie (OAS) Westerschouwen

X

Opstellen vGRP 2015 -2019

X

Herziening ontheffing zorgplicht voor niet gerioleerde panden in het buitengebied

X

Samenwerking Afvalwaterketen Zeeland

X

X

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Reiniging en inspectie conform vGRP (frequentie 1 x per 8 jaar / gemalen jaarlijks) Uitvoeringsplan vGRP

24

Actualisatie Rioolbeheer (drukriolering en beheer hoofdpost gemalen) Studie oplossing problemen wateroverlast op diverse locaties OAS Westerschouwen Modulaire uitwerking afvalwaterakkoord met het waterschap Scheldestromen Continueren afkoppelambitie 1% per jaar Doorontwikkelen en uitvoeren programma rioolvervanging Binnenstad Zierikzee Continueren van het meetprogramma riolering Binnenstad Zierikzee Continueren van het meetprogramma grondwater Poortambacht en Binnenstad Zierikzee Continueren onderzoek waterkwaliteitspoor in samenwerking met het waterschap Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Uitvoeringsprogramma Optimalisatie Afvalwater Studie (OAS) Westerschouwen In 2014 is in samenwerking met het waterschap Scheldestromen het uitvoeringsprogramma afvalwatersysteem Westerschouwen opgesteld en financieel verwerkt in het vGRP 2015-2019. In het kader van de verdere samenwerking hebben we voor de optimalisatie van het afvalwatersysteem Westerschouwen een convenant opgesteld. Opstellen verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) 2015 - 2019 In het najaar van 2014 hebben we de Strategienotitie ter besluitvorming aan u voorgelegd. Hierna is een financiële doorrekening gemaakt van de gemeentelijke rioleringszorg. De Strategienotitie, de financiële doorrekening en de reguliere zorgplicht aan de riolering zijn samen verwerkt in een ontwerp-vGRP dat we in het eerste kwartaal van 2015 ter vaststelling aanbieden. Herziening ontheffing zorgplicht voor niet gerioleerde panden in het buitengebied De ontheffing is in 2014 niet aangevraagd omdat samen met de Provincie en alle 13 gemeenten nog gesprekken gaande zijn om de ontheffing voor alle Zeeuwse gemeenten in één keer aan te vragen en dan voor onbepaalde tijd. Samenwerking Afvalwaterketen Zeeland (SAZ+) Ook in 2014 hebben we samen met het waterschap Scheldestromen en alle 13 Zeeuwse gemeenten overleg gevoerd met als voornaamste resultaat kennisuitwisseling. Daarbij is Evides als belangrijke waterpartner bij de samenwerking aangesloten en zijn stappen gezet richting verdere concretisering van de doelmatigheidsopgave. Wat willen we bereiken - doelstelling We optimaliseren onze openbare verlichting op gemiddeld kwaliteitsniveau qua technische staat en duurzaamheid en houden dat in stand Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Beleidsplan Openbare Verlichting

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Jaarlijks lampen vervangen (remplaceren) en inspecteren


Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Beleidsplan Openbare Verlichting In 2014 is het nieuwe beheer- en beleidsplan openbare verlichting 2014 – 2018 vastgesteld. De jaarlijkse zogeheten remplace hebben we laten uitvoeren en de lichtmasten zijn geïnspecteerd. Wat willen we bereiken - doelstelling We houden onze haveninfrastructuur schoon, heel en veilig Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Herziening onderhoudsplan haveninfrastructuur

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitlijnen uitvoering bestaand onderhoudsprogramma Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Herziening onderhoudsplan haveninfrastructuur In 2014 hebben inspecties plaatsgevonden welke voorzien zijn van een kostenraming. Op basis daarvan is een plan opgesteld voor planmatig onderhoud dat in het tweede kwartaal 2015 ter besluitvorming wordt aangeboden. Wat willen we bereiken - doelstelling Ruimte geven aan meer ondernemerschap in jachthavens (privatisering) (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Terugtreding exploitatie jachthaven Brouwershaven

X

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Terugtreding exploitatie jachthavens De procedure bij de Europese Commissie ten aanzien van de privatisering jachthaven Scharendijke is nog niet afgerond. We wachten dit af alvorens we stappen zetten met Brouwershaven.

26

Wat willen we bereiken - doelstelling We maken functies in onze havens ondergeschikt aan de functie van jachthaven. Uitzonderingen zijn de Vluchthaven Bruinisse waar watergebonden bedrijvigheid prioriteit krijgt en de Vissershaven in Bruinisse. In Zierikzee blijft ruimte voor de beroepsvaart waaronder de mosselvloot (SV). Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2016 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Implementatie Havenvisie en Havengebruiksplan Zierikzee

X

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Implementatie havenvisie en gebruikersplan Zierikzee In 2014 zijn de voorbereidingen gestart om te komen tot een andere vorm van tarifiëring in de havens. Dit voorstel wordt ter vaststelling in 2015 aangeboden. In het derde kwartaal van 2014 hebben we geconstateerd dat de inrichting van de steiger aan het Rollanthof zorgt voor een multifunctioneel en flexibel gebruik. Dat betekent we afzien van het creëren van permanente capaciteit door middel van een zogenaamde overloophaven in de Argelohaven. Wat willen we bereiken - doelstelling We onderhouden onze civiele objecten (bruggen, steigers, muren, hekwerken) in de openbare ruimte volgens het principe schoon, heel en veilig. Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Inspectie tweejaarlijks bruggen en steigers

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering onderhoudsplan bruggen en steigers Onderhoud muren en hekwerken Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Inspectie tweejaarlijks bruggen en steigers We hebben op basis van de inspectie uit 2013 onderhoud uitgevoerd aan bruggen en steigers. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op verbetering van gebouwenbeheer en –onderhoud Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Inrichting Centrale Beheerorganisatie

X


Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Inrichting Centrale Beheerorganisatie Beheer, onderhoud en exploitatie van onze gebouwen zijn in 2014 in een Centrale Beheerorganisatie ondergebracht. Dat heeft geleid tot een betere interne afstemming, kosteninzicht en efficiency. De implementatie hiervan loopt door in 2015.


Totaal lasten programma Totaal baten programma Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat Toelichting mutaties reserves

Toevoegingen aan reserves Mobiliteitsfonds Bestemmingsreserve GRP Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Mobiliteitsfonds Reserve jachthavens Bestemmingsreserve GRP Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

21.050 8.888 -12.162 -679 -12.841

21.430 9.047 -12.383 -562 -12.945

21.788 8.987 -12.801 -455 -13.256

-358 -60 -418 107 -311

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

608 341 949

428 396 824

574 115 689

-146 281 135

264 1 5 270 -679

214 1 47 262 -562

226 1 7 234 -455

12 0 -40 -28 107

28

Programma 3

Lokale economie en recreatie Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M. Verseput, A.M.J. van Burg : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Het programma lokale economie en recreatie omvat het bevorderen van een evenwichtige pluriforme economische structuur en werkgelegenheid. Daarbij is extra aandacht voor een belangrijk onderdeel van onze lokale economie, de recreatieve sector.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • • • • • • • • • • • • •

Strandvisie (2008) Actieprogramma Strand (2008 – 2013) Nota hoofdlijnen strand (2003) Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme (actualisatie 2012-2015) Ontwikkelingsvisie Horeca Schouwen-Duiveland (2007) Detailhandelstructuurvisie (2008), inclusief herziening 2012 Nota Kamperen 2011 Watersportvisie (2009) Zicht op de Grevelingen (2006-2013) Economische visie Brouwerdam (2008) Visie Brouwersdam/Raamplan Brouwersdam Zuid (2009) Structuurvisie en Gebiedsvisie Brouwersdam (2012) Ontwikkelingsprogramma Voordelta (2008 – 2013) Notitie Economische Crisis (2009) Visie Schouwen-Duiveland 2011-2040, “Tij van de Toekomst” (oktober 2011) Notitie Ecolodges 2013

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling Alliantie met het onderwijs en het bedrijfsleven om opleidingsmogelijkheden aan te laten sluiten op de behoefte van de arbeidsmarkt (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Deelnemen aan kennisnetwerken op het gebied van arbeid en opleiding

X

X

X

X

X

Programma 3 Lokale economie en recreatie 29

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: We nemen deel aan kennisnetwerken op het gebied van arbeid en opleiding Het kennisnetwerk Arbeid en opleiding is in 2014 nog niet opgezet omdat het realiseren van het Centrum voor Duurzame Arbeid is vertraagd. Onze gemeente neemt deel in een ESFsubsidieaanvraag voor een project waarin de nadruk ligt op het verbeteren van de afstemming en aansluiting van opleiding en arbeid. Daarnaast hebben we als gemeente weer summerschools en projecten van Wageningen Universiteit (WUR) en HZ University for Applied Science (HZ) gefaciliteerd. Wat willen we bereiken - doelstelling Versterken water(sport)gerelateerde bedrijvigheid in (jacht)havens en bedrijventerreinen (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Onderzoek naar behoeften watergebonden bedrijvigheid afronden

X

X

Op basis van het onderzoek uitspraak doen over hoe we moeten inzetten op dit doel, wat we moeten ontwikkelen en op welke wijze dit voldoet aan de vraag

X

X

Planologisch mogelijk maken van watersportgerelateerde bedrijvigheid

X

X

X

X

X

Bevorderen innovatie in aquacultuur, landbouw en verbindingen met andere functies

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoeren Actieprogramma Watersportvisie Uitvoeren Raamplan, Structuurvisie en Gebiedsvisie Brouwersdam (Zuid) Herontwikkeling Haven ’t Sas te Zierikzee Aansluiten bij projecten van het Bureau Zeeweringen die bijdragen aan de doelstelling Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Inzetten op watersportgerelateerde bedrijvigheid (in jachthavens en bedrijventerreinen) Met onder andere subsidie faciliteren we in 2015 het WK Onderwaterfotografie dat wordt gehouden in Oosterschelde en Grevelingen. In het project Jachthaven van de Toekomst zijn verschillende stappen gezet en we hebben een bijdrage geleverd aan het programma Zuidwestelijke Delta en de Getijdecentale. Daarnaast is een bijdrage geleverd aan de landelijke pilot Regelluwe Zones waarin voor een eilandje in de Grevelingen het concept “Pirateneiland” is uitgewerkt. Bevorderen innovatie in aquacultuur, landbouw en verbindingen met andere functies In 2014 zijn subsidies toegekend van het Europees Visserijfonds voor projecten tot verdere innovatie van aquacultuur en visserij. Er is deelgenomen aan het kennisnetwerk Agrofood. Daarnaast is onder Eilandmarketing een programma Schouwen-Duiveland culinair uitgewerkt. Schouwen-Duivelandse ondernemers hebben zelf het initiatief “Schouws Bord” genomen. Steeds meer ondernemers sluiten zich hierbij aan.

30

Uitvoeren Actieprogramma Watersportvisie In het kader van het Actieprogramma is een aantal keren overleg gevoerd met watersportondernemers om problemen en kansen in de watersport en in de havens goed te verkennen. Aan de hand van deze inventarisatie wordt in 2015 bekeken of de prioritering in het Actieprogramma nog de juiste is. Uitvoeren programma Brouwersdam Diverse projecten in het kader van het Brouwersdamprogramma “Hot spot for Active Leisure” zijn afgerond zoals het opknappen in één look en feel van strandovergangen, revitalisering van het parkeerterrein Wijde Wereld en het plaatsen van voorzieningen. Wat willen we bereiken - doelstelling We vergroten onze kennis op het gebied van watereconomie om kansen te verzilveren (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Stimuleren kennisontwikkeling watereconomie

X

X

X

X

X

Initiatieven en kennisnetwerken die er zijn op X X dit punt inventariseren en daarin op basis van de agenda gaan deelnemen Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Overleg kennisnetwerken watereconomie (o.a. WUR, Programma Zuid-Westelijke Delta over duurzame energie, HZ University for applied sciences etc.) Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Stimuleren netwerken, kennisontwikkeling en -uitwisseling en initiatieven watereconomie In 2014 hebben we geparticipeerd in de kennisnetwerken Bleuport Zeeland en Kennis Netwerk Delta Water. De WUR heeft een atelier Regional Design in onze gemeente gehouden. De inspirerende ontwerpen worden in het voorjaar van 2015 aan een breder publiek, waaronder belangsstellende inwoners en ondernemers, terreinbeheerders en belangenorganisaties gepresenteerd. Met het EUPLETT-project wisselen we kennis uit en bouwen nieuwe netwerken (met het oog op de nieuwe subsidieprogramma’s van Europa) met Europese gemeenten die qua profiel erg sterk lijken op Schouwen-Duiveland. Wat willen we bereiken - doelstelling We stimuleren en faciliteren (kleinschalige) bedrijvigheid op Schouwen-Duiveland (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Gerichte acquisitie

X

X

X

X

X

Inzetten voor een nog betere en snellere dienstverlening aan ondernemers

X

X

X

X

X

Sociaal economisch ondernemerschap

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering van het Uitvoeringsprogramma Brouwersdam Zuid, met bijbehorende Gebieds- en Structuurvisie


Faciliteren Van Zierik tot Zee Deelname Economische Impuls Zeeland Digitaal Ondernemersloket / Ondernemingsdossier Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Meer gerichte acquisitie In het Eilandmarketingplan is in 2014 de acquisitie van nieuwe inwoners en nieuwe ondernemers uitgewerkt. Acquisitie heeft niet geleid tot vestiging van nieuwe bedrijven. Wel zijn er opnieuw diverse ZZP’ers in onze gemeente gevestigd c.q. gestart en hebben zich mensen met een vrij beroep gevestigd. Ook in 2014 hebben we meegedaan aan Contacta waarbij de uitingen zijn gebaseerd op de Strategische Visie en de Band met Schouwen-Duiveland is gepresenteerd. Tot slot zijn advertenties geplaatst in regio- en vakbladen. Die hebben niet geleid tot nieuw vestiging. Betere en snellere dienstverlening aan ondernemers De bedrijfscontactfunctionaris is in 2014 meer gaan functioneren als accountmanager. Ook het structureel overleg met het bedrijfsleven, onder andere via Ondernemerskring SchouwenDuiveland en de ondernemersverenigingen is in 2014 gecontinueerd. Van het digitaal Ondernemersloket wordt erg weinig gebruik gemaakt. Het Ondernemersdossier heeft geen verdere ontwikkeling doorgemaakt vanwege de nog onbeantwoorde vraag welke instanties of partijen de doorontwikkeling moeten financieren. Sociaal economisch ondernemerschap In 2014 is vanuit Ondernemerskring Schouwen-Duiveland de energiecoöperatie Energie Werkt Schouwen-Duiveland opgericht. Er is een plan van aanpak opgesteld om de coöperatie stapsgewijs vorm te geven. Het bijzondere van deze coöperatie is dat deze zich ook richt om het re-integreren van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De raamcontracten met installateurs voor het plaatsen van duurzame energie installaties heeft al geleid tot de eerste plaatsing van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Daarnaast hebben verschillende bedrijven mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt opgenomen in hun bedrijven, waarbij veel aandacht is voor een goede begeleiding. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op diversiteit aan nieuwe economische dragers in combinatie met agrarische bedrijvigheid (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Faciliteren initiatieven natuurgerichte recreatie en uitvoeren Visie Natuurgerichte recreatie

X

X

X

X

X

Faciliteren innovatieve initiatieven plattelandsontwikkeling met andere functies

X

X

X

X

X

Onderzoek ontbrekende schakels recreatieve infrastructuur en informatievoorziening

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering programma Buitengebied in Ontwikkeling en Landschapsontwikkelingsplan (LOP) Onderhouden netwerk stichting Plattelandsvernieuwing

32

Faciliteren project “Van Zierik tot Zee” Nota Natuur- en Cultuurgerichte Recreatie Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Faciliteren initiatieven natuurgerichte recreatie In 2014 is het project Duinzoom gerealiseerd, inclusief voorzieningen voor natuurgerichte recreatie. In 2014 is eveneens een subsidie verleend voor het verbeteren van het Vroonpad. Het Nationaal Park Oosterschelde en het Grevelingenschap hebben diverse arrangementen voor Grevelingen en Oosterschelde ontwikkeld en uitgevoerd. Hier wordt in toenemende mate gebruik van gemaakt door eigen inwoners en toeristen. Faciliteren initiatieven plattelandsontwikkeling Een aantal bedrijven hebben in 2014 een nieuwe economische drager naast hun bedrijf in het buitengebied ontwikkeld. In 2014 is het buitengebied rondom het Watersnoodmuseum gereed gekomen en zijn op verschillende plaatsen Schouwen-Duivelandbankjes geplaatst. In 2014 is door Dienst Landelijk Gebied met als basis demografische ontwikkeling onderzoek uitgevoerd naar de ontwikkelingen in de landbouw en welke perspectieven er zijn voor de kleinschalige landbouw. Dit onderzoek wordt in het voorjaar 2015 gepresenteerd. Faciliteren van projecten “Van Zierik tot Zee” / recreatieve infrastructuur en informatievoorziening Het project “Van Zierik tot Zee” is in 2014 afgerond en afgerekend wat betreft ontvangen subsidies. Inmiddels is het project een voorbeeld voor andere gemeenten rondom de Oosterschelde om onthaalkamers te realiseren. Wat willen we bereiken - doelstelling We geven ruimte aan innovatie in (binnen- en buitendijkse) aquacultuur, (zilte) landbouw en verbindingen met andere functies (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Vaststellen welke gebieden geschikt zijn voor zilte landbouw

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Ondersteuning van kansrijke initiatieven. Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Onderzoek locaties zilte landbouw Het door het Rijk opgedragen Alterra onderzoek naar de gevolgen van het Europese c.q. Gemeenschappelijke Landbouwbeleid is uitgevoerd en opgeleverd. Schouwen-Duiveland was hierin één van de onderzoeksgebieden. De mogelijkheden voor zilte landbouw zijn slechts gedeeltelijk uitgewerkt. In 2015 wordt nagegaan of er behoefte is om nog verder onderzoek uit te laten voeren. Wat willen we bereiken - doelstelling We versterken de herkenbaarheid van de diversiteit op het eiland met als doel dit voor de toeristische producten beter te benutten. We verbinden de diverse gebieden onderling (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het


uitvoeringsprogramma SV Met de bestaande overlegstructuren voeren we een brainstorm over samenwerking en middelen. De resultaten van de brainstorm benutten we voor het opstellen van de Visie THS en het Masterplan Renesse.

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering projecten Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Toeristische Hoofdstructuur (THS) Er heeft een eerste brainstormsessie plaatsgevonden met de Recron. De resultaten verwerken we in een bestuursopdracht THS in 2015. VVV Zeeland heeft een inventarisatie gemaakt van hotspots in onze gemeente die het waard zijn om in de THS op te nemen. Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan creatief en flexibel om met het (her)gebruik van het cultuurhistorisch erfgoed (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Verbetering recreatieve infrastructuur Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Uitvoeren Visie Cultuurtoerisme en natuurgerichte recreatie Diverse musea hebben in 2014 specifieke tentoonstellingen, gelinkt aan de cultuur en historie van onze gemeente, ontworpen en voor bezoekers toegankelijk gemaakt. In 2013 en 2014 is met uitgebreide inspraak van belanghebbenden een plan gemaakt voor de verbetering van de paarden- en menroutes, inclusief het verleggen van een aantal tracés. In 2014 is de financiering van dit plan rondgekomen. De routes worden in 2015 gerealiseerd. Hierbij wordt ook de scheiding van verkeersstromen verbeterd indien ruimtelijk inpasbaar. Vanuit de Erfgoednota zijn de uitgangspunten voor het verlichten van monumenten opgepakt, zoals tijdvakken van verlichting aanpassen, nieuwe installaties in led en kapotte installaties uitschakelen. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op een stabiel hoogseizoen en een vaste en minder weersafhankelijke instroom van gasten gedurende het hoogseizoen (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Zorgresort Schelphoek

X

X

X

Jachthaven van de Toekomst

X

X

X

X X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling

34

Uitvoering projecten Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme Uitvoering Brouwersdamprogramma Faciliteren Van Zierik tot Zee Bestemmingsplan Buitengebied Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Zorgresort Schelphoek De inspraakreacties op de concept-ontwikkelvisie zijn op 18 december in de gemeenteraad besproken. In 2015 gaan we aan de slag om in overleg met alle betrokkenen de randvoorwaarden voor ontwikkelingen in dit gebied te verkennen. Jachthaven van de Toekomst In 2014 is gewerkt aan de volgende onderwerpen binnen dit dossier: - Onderzoek naar een minnelijke oplossing in het visserijdossier - Onderzoek naar oplossingsrichting voor compensatie van de loswal Middelplaathaven in Springersdiephaven - Onderzoek en uitgangspunten met betrekking tot erfpacht en grondpositie - Onderzoek surflocatie - Opstellen van het Beeldkwaliteitsplan - Opstellen van Verkenning van de grondexploitatie - Voorbereidingen voor het opstellen van de exploitatieovereenkomst Uitvoering Brouwersdamprogramma Ondanks dat inschrijvingen er bij de start veelbelovend uitzagen heeft de aanbestedingsprocedure voor een dagattractie bij West Repart niet geleid tot selectie en gunning aan een gegadigde. Wat willen we bereiken - doelstelling Herstructurering en vernieuwing van recreatiebedrijven (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Pilot Provincie herstructurering recreatiebedrijven

X

Stimuleren investeringen jachthavens en vernieuwende verblijfsconcepten aan het water

X

X X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Pilot herstructurering Deelname aan de Alliantie Oosterschelde en samenwerking Watersportloket Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Pilot herstructurering De pilot herstructurering is in 2014 verder doorgelopen maar wat vertraging in doorlooptijd opgelopen. In 2015 wordt deze pilot afgerond. Alliantie Oosterschelde In de Alliantie Oosterschelde is samengewerkt om de Oosterschelde verder op de kaart te zetten en zijn arrangementen ontwikkeld die onder regie van het Nationaal Park Oosterschelde


worden uitgevoerd. Het Watersportloket heeft een aantal producten ontwikkeld voor watersporters en waterrecreatie. Wat willen we bereiken - doelstelling We stimuleren kwaliteitsverbetering, differentiatie en innovatie voor de bestaande dagen verblijfsrecreatie. Evenementen maken hier onderdeel van uit (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Stimuleren kwaliteitsverbetering, differentiatie, en innovatie van de bestaande dagen verblijfsrecreatie

X

X

X

X

Bijdrage wandelroutenetwerk

X

X

X

X

Aanpak van ruiter- en menroutes

X

X

X

X

Uitvoeren projecten Strandvisie 2011 - 2014

X

Voorbereidingen Masterplan Renesse (onderzoek, inventarisatie, subsidies)

X

Opstellen Masterplan Renesse

X X

X

X

X

X

X

Uitvoering (vervolg) Programma Brouwersdam / Ontwikkelingsprogramma Voordelta

X

Evalueren van de Nota Kamperen

X

Inzetten op het behoud van keurmerken als Blauwe Vlag, Quality Coast en ECO XXI

X

Aanschaffen afvalbakken Verlos de Zee

X

Fusie VVV en subsidie(indexering)

X

X

X

X

Uitvoeren uitvoeringsprogramma Visie Natuuren Cultuurgerichte recreatie

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Afronding uitvoering Regiovisie Schouwen-West Uitvoering Nota Kamperen Uitvoering diverse programma’s zoals Brouwersdam, Van Zierik tot Zee, etc. Opstellen Visie Natuur- en Cultuurgerichte recreatie Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: We stimuleren kwaliteitsverbetering, differentiatie, en innovatie van de bestaande dagen verblijfsrecreatie Verschillende bedrijven hebben, vaak zelfstandig, plannen ingediend en uitgevoerd tot kwaliteitsverbetering. Daarnaast hebben diverse kampeerbedrijven op eigen initiatief andere vormen van verblijf, zoals glamping, geintroduceerd. Bijdrage wandelroutenetwerk Ook dit jaar hebben we een bijdrage verstrekt aan Stichting Landschapsbeheer Zeeland om het wandelroutenetwerk te onderhouden. Daarnaast zijn in 2014 een aantal kerkepaden gerealiseerd.

36

Aanpak van ruiter- en menroutes Het plan is in 2013 en 2014 met brede inspraak ontwikkeld. Eind 2014 is subsidie van Provincie Zeeland ontvangen. Het plan wordt in 2015 uitgevoerd. Uitvoeren projecten Strandvisie 2011 – 2014 In 2014 zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: - De pilot stranddouches is afgerond en stranddouches zijn bij strandovergangen geplaatst - De verlichting van de duinovergangen, passend in het Natura 2000 gebied, is afgerond - Er zijn ondergrondse containers geplaatst om extra fracties op het strand te scheiden en extra bakken om zwerfvuil te voorkomen. - De strandfolder is herzien Masterplan Renesse Na aanbesteding van het opstellen van het masterplan aan KuiperCompagnons en na een periode van analyseren van (beleids)documenten en luisteren naar bewoners, ondernemers en gasten, hebben we in het vierde kwartaal van 2014 een nota van uitgangspunten opgesteld. Als vervolg op het Coastal Communities 2150 project is een Europees clusterproject uitgevoerd waarin een onderzoek is uitgevoerd naar een unique selling point van Renesse, de duinbeek. Programma Brouwersdam / Uitvoeringsprogramma Voordelta Het project Brouwersdam Hotspot for Active Leisure is afgerond. Het project Boterhoek start begin 2015. De herstructurering en uitbreiding van parkeerterrein en duikstek Langendijk zijn afgerond. De herstructurering van parkeerterrein Kijkduin/Wijde Wereld is afgerond. Evaluatie Nota Kamperen Als gevolg van nog recente wijziging van de Nota Kamperen op grond van het aanbevelingrapport door uw raad is de nota nog niet geëvalueerd. Met de Veiligheidsregio Zeeland zijn afspraken gemaakt over de beoordeling van plannen van ondernemers tot verbetering van de brandveiligheid op kampeerterreinen. De beoordeling loopt achter op het tempo dat we als gemeenten willen lopen. Behoud van ECO-keurmerken De kwaliteitskeurmerken Quality Coast en ECOXXI zijn in 2014 verlengd. Verbeterpunten uit het juryrapport zijn in 2014 opgepakt met als doel in 2015 een nog hogere score te verkrijgen. Acht ondernemers uit onze gemeente hebben het traject tot verkrijgen van het Green Keykeurmerk gevolgd en hebben dit verkregen. Aanschaf afvalbakken in het kader van Verlos de Zee Er zijn meer afvalbakken op het strand geplaatst met als doel het zwerfvuil verder te verminderen. Daarnaast is ondergrondse opslag gerealiseerd om meer fracties in te zamelen. VVV Schouwen-Duiveland Met de inmiddels gerealiseerde VVV Zeeland door fusie van de regionale VVV’s is de afspraak gemaakt dat voor 2014 en 2015 de jaarlijkse subsidie wordt verleend. In deze periode wil VVV Zeeland tot een ander kostenverdeelmodel komen met meer transparantie in het resultaat van de bijdrage. Voor 2016 en volgende worden resultaatsubsidies overeengekomen. Visie Cultuurgerichte recreatie Een aantal cultuurhistorische evenementen zijn gesubsidieerd. Daarnaast is ondersteuning geleverd aan het project “Eén vierkante kilometer Dreischor”. Diverse musea, waaronder het Stadhuismuseum, hebben exposities en tentoonstellingen ontwikkeld. De actiepunten uit de Visie zijn vervat in de Erfgoednota. Daarvan is het onderdeel monumentverlichting opgepakt. Daarnaast zien we een toename van activiteiten in de Nieuwe Kerk, die met subsidies van onder meer onze gemeente, prachtig gerestaureerd en gerenoveerd is.


Wat willen we bereiken - doelstelling We ondersteunen initiatieven die een bijdrage leveren aan verlenging van het seizoen (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Schouwen-DuivelandPas

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering projecten Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: SchouwenDuivelandPas We hebben de stichting Schouwen-Duiveland Pas gefaciliteerd, financieel en ondersteunend. Het digitale toeristische onderdeel van het project is afgerond, de backoffice is ondergebracht bij VVV Zeeland. We evalueren in 2015 en komen met een voorstel voor het vervolg. Uw raad is in 2014 geïnformeerd met nieuwsbrieven over het gebruik en de toegevoegde waarde van de pas voor Schouwen-Duiveland. Daaruit is gebleken dat de pas op Schouwen-Duiveland significant meer wordt gebruikt en een sterk groeiende omvang aan transacties kent dan andere regiopassen in het ZeelandPas concept. Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan zorgvuldig om met landschap, cultuur, monumenten en milieu en investeren in het verbeteren van deze kwaliteiten (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Uitvoeren Actieprogramma SchouwenDuiveland kiest voor toerisme

X

Getijdencentrale Brouwersdam

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Nota Kamperen Studie uitbreiding recreatiewoningen Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme De projecten voor 2014 zijn door ons college en uw raad vastgesteld. Aan deze projecten is uitvoering gegeven. Een beleidsnotitie met criteria voor de beoordeling van uitbreidingsaanvragen van kampeerterreinen, huisjesterreinen en bungalowparken is nog niet opgesteld. Getijdencentrale Brouwersdam Onze gemeente heeft deelgenomen in de projecten stuurgroep Getijdecentrale met als doel de haalbaarheid van de realisatie van een getijdecentrale in de Brouwersdam als onderdeel van de te realiseren doorlaat voor de verbetering van de waterkwaliteit van de Grevelingen. Het eerste resultaat van dit onderzoek is in februari 2015 gepresenteerd. Het project Tidal Testcentre in de Grevelingendam is in 2014 gestart. De éénzijdige verzwaring van het talud dient naar beide zijden van de dam te worden uitgebreid.

38

Wat willen we bereiken - doelstelling We dragen bij aan het optimaliseren van evenementen als trekpleister (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Opstellen evenementenvisie volgend op strategisch marketingplan

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Faciliteren bij grootschalige evenementen (Concert at Sea, etc.) Stimuleren waterthemagerelateerde evenementen vanuit het Actieprogramma Schouwen-Duiveland kiest voor toerisme Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Evenementenvisie De evenementenvisie is onderdeel van het project Eilandmarketing. In de visie zijn evenementen geformuleerd die in aanmerking kunnen komen voor ondersteuning door onze gemeente. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op een kwaliteitsimpuls van het dorp Renesse en versterken de verbinding met de Brouwersdam (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Faciliteren voorstudie van Alterra/WUR inzake een ontwikkelingsperspectief voor Renesse

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering Brouwersdamprogramma Uitvoering Regiovisie Schouwen-West (o.a. realiseren autoluw Rampweg en herinrichten parkeerterrein Kijkduin) Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: We faciliteren de voorstudie van Alterra/WUR voor een ontwikkelingsperspectief voor Renesse Het project Coastal Communities 2150 is afgerond met de presentatie van een routestructuur voor Renesse en omgeving. Het proces heeft geleid tot veel enthousiasme bij de lokale gemeenschap om een bijdrage te leveren aan het proces tot opstellen van het Masterplan. Het vervolgproject PRiME-C is ook afgerond met oplevering van het onderzoek naar de duinwatering. Ook dit interactieve proces met de lokale gemeenschap heeft enthousiasme opgeleverd om bij te dragen in het Masterplan. Het Europese netwerk wordt benut om Europese subsidies aan te vragen voor het vervolg. Wat willen we bereiken - doelstelling We versterken het maritieme karakter van Bruinisse, Brouwershaven en Zierikzee (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het


uitvoeringsprogramma SV Uitvoeren van Programma Zierikzee

X

X

X

X

X

Revitaliseren van de verdere binnenstad van Zierikzee en versterken de verbinding tussen havens en centrum

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Verkeersplan binnenstad Zierikzee. We implementeren maatregelen uit het Verkeerstructuurplan Uitvoering programma Bruinisse Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Programma Zierikzee De Detailhandelstructuurvisie is opnieuw bezien en heeft tot herijking door uw raad geleid. Het concept-Masterplan ’t Sas is opgesteld. Zie voor verdere ontwikkelingen programma 8. Daarnaast is gewerkt aan een plan voor een goed verwijzingsysteem in en om de stad dat in 2015 wordt uitgevoerd. Revitaliseren binnenstad Zierikzee en versterken verbinding havens en centrum Uw raad heeft besluiten genomen over de uitvoering van de plannen voor Havenpark en Oude Haven. In het kader van het Europese project EUPLETT is aan inwoners en ondernemers de gelegenheid geboden om mee te denken en inbreng te leveren om het stadscentrum levendig te houden. Het opgebouwde Europese netwerk zal worden benut om Europese subsidies voor het vervolg aan te vragen. Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op revitalisering en herstructurering van bestaande bedrijventerreinen en intensivering van ruimtegebrek (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Detailhandelstructuurvisie toepassen in concrete plannen

X

X

X

X

Bestaande Bedrijventerreinenvisie herijken

X

Realisatie bedrijventerrein Business Park en Straalweg II, uitgifte

X

X

X

X

Optimale invulling bedrijventerrein Bruinisse

X

X

X

X

Herstructureren bestaande werklocaties en verbeteren de ruimtelijke kwaliteit en functionaliteit van deze locaties

X

X

X

X

X X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Bestaande uitgifte en acquisitie Detailhandelstructuurvisie toepassen in concrete plannen Initiatieven in Scharendijke, Burgh-Haamstede en Bruinisse zijn in 2014 opgepakt. Herijken Bedrijventerreinenvisie Het herijken van de Bedrijventerreinenvisie is in overleg met de Provincie doorgeschoven naar 2015.

40

Realisatie bedrijventerrein Business Park en Straalweg II, uitgifte De uitgifte van bedrijfsgrond blijft gezien de economische situatie achter op de planning. Optimale invulling bedrijventerrein Bruinisse We hebben grond verkocht aan lokale (watergebonden) ondernemers. Herstructurering en kwaliteitsverbetering bestaande terreinen en faciliteren kleinschalige bedrijvigheid Er zijn in 2014 geen activiteiten ondernomen op het gebied van herstructurering van bestaande bedrijventerreinen. Braakliggende bedrijfsgrond is voor wat betreft Business Park ingezet als tijdelijke nieuwe natuur. In 2014 zijn nieuwe ZZP’ers gestart en hebben zich een aantal kleine bedrijven, met name in de creatieve en dienstensector, gevestigd. Wat willen we bereiken - doelstelling We positioneren Schouwen-Duiveland als toonaangevend in water en veelzijdig vakantie-eiland (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Uitwerken deelprojecten strategische marketingcampagne

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Stimuleren producten in het kader van het DNA van Schouwen-Duiveland Strategische visie en “Eilandmarketing” Het Eilandmarketingplan is vastgesteld. Van de top 10 Eilandmarketingprojecten zijn er een aantal in uitvoering, waaronder het plaatsen van banieren en aandachtsborden. Daarnaast is in 2014 de ‘Ik heb een band met Schouwen-Duiveland’ campagne opgestart waaraan inwoners en ondernemers, onder andere door middel van testimonials op affiches, actief deelnemen. Met ondernemers van onze gemeente is overleg gestart hoe zij met hun bedrijfsvoering kunnen bijdragen aan de promotiecampagne.


Totaal lasten programma Totaal baten programma Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties in reserves Gerealiseerd resultaat Toelichting mutaties reserves

Toevoegingen aan reserves Brouwersdam Hotspot active Leisure Subtotaal

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

3.033 2.481 -552 63 -489

3.098 1.769 -1.329 63 -1.266

3.084 1.752 -1.332 63 -1.269

14 -17 -3 0 -3

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

0 0

0 0

0 0

0 0


Onttrekkingen aan reserves Brouwersdam Hotspot active Leisure Subtotaal Mutaties reserves

63 0 63

63 63 63

63 63 63

0 0 0

42

Programma 4

Onderwijs Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M.J. van Burg, C.H. van den Bos : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Het programma Onderwijs omvat de zorg voor onderwijshuisvesting, het ontwikkelen van lokaal onderwijsbeleid, het voorkomen en bestrijden van onderwijsachterstanden, het stimuleren van educatieve projecten (met uitzondering van verkeer- en milieueducatie) en het voorkomen van schooluitval.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • •

Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Schouwen-Duiveland 2010 Beleidsregel bekostiging gymnastiekruimte voor basisonderwijs en (voortgezet) speciaal onderwijs Schouwen-Duiveland 2010 Verordening materiële en financiële gelijkstelling onderwijs Schouwen-Duiveland 2010 Integraal Huisvestingsplan Schouwen-Duiveland 2010 - 2013 Talent voor de toekomst, visie lokaalonderwijsbeleid Schouwen-Duiveland 2013 - 2019

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We stimuleren samenwerking in het onderwijs binnen onze gemeente met als doel de kwaliteit en de huisvesting te verbeteren, passend in het toekomstige beeld van spreiding en bundeling van onderwijsvoorzieningen (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Nieuwbouw Beatrixschool/de Meie/gymzaal

X

X

Actualiseren Integraal Huisvestingsplan

X

X

Plan van aanpak ontvlechting combinatiescholen

X

X

Overdracht controle en onderhoud brandmeldinstallaties en wettelijke decentralisatie buitenonderhoud naar schoolbesturen

X

X

Onderzoek doordecentralisatie huisvesting voortgezet onderwijs

X

Programma 4: Onderwijs 43

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Bekostiging jaarlijks groot onderhoud voor gebouwen en terreinen van scholen voor primair en speciaal onderwijs Bekostiging vandalismeonderhoud aan gebouwen en terreinen van scholen Verstrekken ruimte voor bewegingsonderwijs (gymnastiek en schoolzwemmen) voor het primair en speciaal onderwijs Bouw Brede school Noorderpolder Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Nieuwbouw Beatrixschool/ De Meie/ gemeentelijke gymzaal In 2014 is een start gemaakt met locatieonderzoek naar tijdelijke (duurzame) huisvesting van de Meie en de Beatrixschool. Actualisering Integraal Huisvestingsplan (IHP) De actualisering is uitgesteld tot 2015 vanwege diverse ontwikkelingen in 2014 (zoals wijzigingen in het kader van passend onderwijs en mogelijke gevolgen voor huisvesting, het onderzoek naar samenwerking tussen Obase en Radar, de wetswijziging per 1 januari 2015 met betrekking tot de overheveling buitenonderhoud van gemeenten naar schoolbesturen, de extra korting van het huisvestingsbudget per 1 januari 2015). Ontvlechting combinatiescholen In overleg met de schoolbesturen van de combinatiescholen is een overeenkomst opgesteld en ondertekend voor het ontvlechten van de leidingen voor gas, water en licht op basis van percentages. De overeenkomst is ingegaan per 1 oktober 2014. Overdracht controle en onderhoud brandmeldinstallaties en wettelijke decentralisatie buitenonderhoud naar schoolbesturen De gemeente heeft in de afgelopen jaren een inhaalslag gemaakt met de brandveiligheid op de basisscholen door te investeren in brandmeldinstallaties en onderhoud. In augustus 2014 is deze taak (wettelijke taak van het schoolbestuur) weer overgedragen aan de schoolbesturen van het primair onderwijs. Onderzoek doordecentralisatie huisvesting voortgezet onderwijs Het onderzoek naar doordecentralisatie van de huisvesting van het voortgezet onderwijs is in 2014 afgerond. De resultaten worden in 2015 verder uitgewerkt. Bouw Brede school Noorderpolder In 2014 is de nieuwe brede school in de wijk Noorderpolder opgeleverd. In juni 2014 is het gebouw in gebruik genomen door de openbare basisschool Theo Thijssen en kinderopvangorganisatie Kibeo. Wat willen we bereiken - doelstelling We realiseren een goede relatie met het onderwijs, waarbij het belang van onderwijs voor de ontwikkeling van actief burgerschap onderdeel uitmaakt van de lokaal educatieve agenda (LEA) (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV We nemen deel aan overleg passend onderwijs in de Oosterschelderegio om de verbinding tussen passend onderwijs en de

X

X

44

jeugdzorg te realiseren. Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Binnen de LEA realiseren we de doelen uit de onderwijsvisie

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Onderwijsvisie en de Lokaal Educatieve Agenda Binnen de LEA Schouwen-Duiveland werkt de gemeente samen met de partners aan een kwalitatief goed aanbod op gebied van voorschoolse voorzieningen en onderwijs. Hiermee geeft de gemeente invulling aan de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (wet OKE). De LEA kent drie speerpunten te weten: zorg en preventie, demografische ontwikkelingen en voor- en vroegschoolse educatie. In 2014 is een start gemaakt met de ontwikkeling van een kwaliteitskader voor de voor- en vroegschoolse educatie. Dit kwaliteitskader omvat per onderwerp de wettelijke eisen en kaders VVE in relatie tot de gemeentelijke visie op de kwaliteit van de voorschool en de vroegschool. Het kwaliteitskader is voor de zomer 2015 gereed. Daarnaast is de gemeente aangesloten bij de ontwikkeling van de Zeeuwse monitor waar met andere Zeeuwse gemeenten wordt gewerkt aan het maken van resultaatafspraken met het onderwijs. En hiermee wordt er voldaan aan de eis die de onderwijsinspectie stelt. Voor de zomer van 2015 zijn deze afspraken gereed. Passend Onderwijs Passend Onderwijs is binnen het onderwijs in Schouwen-Duiveland succesvol ingevoerd. Binnen de LEA is onderzocht hoe het onderwijs het beste kan aansluiten op de gemeentelijke toegang jeugdhulp. Een voorstel daartoe wordt momenteel uitgewerkt. Daarnaast is in 2014 binnen de werkgroep Zorg en Preventie van de LEA gestart met een haalbaarheidsonderzoek naar de realisatie van een peutergroep op SBO de Meie voor kinderen met een specifieke zorgvraag en aangepaste begeleiding.



Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

4.130 123 -4.007 0 -4.007

4.267 261 -4.006 0 -4.006

4.155 286 -3.869 0 -3.869

112 25 137 -0 137

Programma 4: Onderwijs 45

46

Programma 5

Cultuur en sport Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M.J. van Burg, A.M. Verseput : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Het programma Cultuur en sport omvat het scheppen van een aantrekkelijk en gezond leefklimaat en verblijfsomgeving voor bewoners en bezoekers via cultuur en sport in SchouwenDuiveland. De gemeente koestert haar cultureel erfgoed en streeft naar het in stand houden en bevorderen van de karakteristieke en unieke omgevingskwaliteiten van Schouwen-Duiveland.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • •

Beleidsvisie Kunst, Cultuur en Momenten 2006 - 2010 Beleidsvisie Musea Schouwen-Duiveland “Eenheid in Diversiteit” 2007 - 2010 Nota sportbeleid “Schouwen-Duiveland Sportief” 2008 – 2014 Erfgoednota 2012 – 2018

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan zorgvuldig om met landschap, cultuur, monumenten en milieu en investeren in het verbeteren van deze kwaliteiten (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Verzelfstandiging gemeentelijk museum Verzelfstandiging gemeentelijk museum Op basis van het amendement van de raad van februari 2014 is een kwartiermaker aangetrokken. In december is het richtingsdocument samenwerking opgeleverd. In februari 2015 neemt de raad hierover een besluit. Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan creatief en flexibel om met het (her)gebruik van het cultuurhistorisch erfgoed (SV) Indicatoren

Huidige waarde 2014


Bron

Aantal Rijksmonumenten

807

807

807

807

Lijst Rijksdienst (RACM)

Aantal Gemeentelijke monumenten

386

386

386

386

Eigen lijst

2017

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Jaarlijks verstrekken van kleine bijdragen in de kosten van onderhoud van kerken, molens en buitenverblijven

Programma 5: Cultuur en sport 47

We voeren de actiepunten uit de erfgoednota uit. We voeren de actiepunten uit de erfgoednota uit Met de erfgoedorganisaties en gerelateerde stichtingen/verenigingen is in 2014 is de voorbereiding gestart van de installatie van een erfgoedplatform, conform actiepunt 1 van de Nota Integraal Erfgoedbeleid 2012-2018. Wat willen we bereiken - doelstelling We stimuleren een gezonde levensstijl door het voeren van een goed preventief gezondheidsbeleid met aandacht voor sportbeoefening. We zoomen in op de belangrijkste gezondheidsproblemen Indicatoren

Percentage inwoners “in beweging”

Huidige Waarde 2014


2017

68

72

73

73

73

Bron

(gemiddelde van de categorieën

Onderzoek GGD 2010/2012

jongeren tot 18 jaar, volwassenen 19-64 jaar en volwassenen 65 jaar en ouder) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Incidentele activiteitensubsidiëring voor sportverenigingen Verhuren / beschikbaar stellen van accommodaties aan sportverenigingen Deelname Zeeuws Jeugdsportfonds We subsidiëren combinatiefunctionarissen om meer bewegen bij de jeugd te stimuleren Wat willen we bereiken - doelstelling We bundelen eilandelijke voorzieningen zoveel mogelijk in Zierikzee. Verspreid over het eiland bundelen we voorzieningen die in een samenhangend netwerk een satellietfunctie voor de omgeving vervullen (SV) Indicatoren

Aantal club- en kleedgebouwen in gemeentelijk bezit

Huidige Waarde 2014


0

0

0

Bron 2017

0

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Overdragen club- en kleedgebouwen buitensportaccommodaties aan gebruikers Realisatie zwembad / sporthallen Zierikzee Realisatie clustering buitensport Zierikzee Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Realisatie zwembad / sporthallen Zierikzee Op 30 augustus 2014 is het nieuwe sportcomplex aan de Lange Blokweg te Zierikzee, sindsdien bekend onder de naam Sportboulevard Sportblok, officieel geopend. Het sportcomplex bestaat uit een sportcentrum met twee sporthallen, twee zwembaden, turnhal, horeca, diverse commerciele voorzieningen en ondersteunende ruimten.

48

Realisatie clustering buitensport Zierikzee Een gedeelte van het complex is beschikbaar voor de buitensporten hockey, korfbal, handbal en jeu de boules. Hiervoor zijn drie kunstgrasvelden, tien jeu de boulesvelden en twee clubgebouwen (onder één dak) gerealiseerd. De overdracht van beheer en onderhoud van de buitenruimte en sportvelden heeft eind 2014 en begin 2015 plaatsgevonden. De exploitatie van het sportcentrum is medio augustus 2014 aan Laco Schouwen-Duiveland overgedragen.



Toevoegingen aan reserves Verplaatsen Sportvelden Bruinisse Kapitaallasten museum Zierikzee Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Verplaatsen Sportvelden Bruinisse Kapitaallasten museum Zierikzee Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

6.087 457 -5.630 156 -5.474

7.050 1.264 -5.786 155 -5.631

6.894 1.150 -5.744 182 -5.562

156 -114 42 27 69

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

4 0 4

4 0 4

4 0 4

0 0 0

160 0 160 156

129 30 159 155

156 30 186 182

27 0 27 27

Programma 5: Cultuur en sport 49

50

Programma 6

Werk en Inkomen Portefeuillehouder Programmahouder

: C.H. van den Bos, A.M.J. van Burg, C.C.G. Rabelink : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Ondersteuning bieden op het gebied van werk en inkomen zodat inwoners kunnen participeren in de samenleving door: - het inzetten van re-integratie- en inburgeringstrajecten of een Wet sociale werkvoorziening (Wsw)-dienstverband; - het aanbieden van schuldhulpverlening; - het waarborgen van een minimale inkomensvoorziening.

In welke lokale beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • •

Verordeningen en beleidsregels Wet werk en bijstand (WWB) 2004 – 2012 Verordening Declaratiefonds 2013 Verordening Wet Inburgering 2007 Beleidsregels Wet gemeentelijke schuldhulpverlening 2013 Herstructureringsplan 2012-2018 Sociale Werkvoorziening Schouwen-Duiveland

Programma 6: Werk en inkomen 51

Thema 1. Werk Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We scholen (om) en activeren niet-actieven om te voldoen aan de vraag naar werkgelegenheid in de zorg, recreatie en midden- en kleinbedrijf (SV) Indicatoren

Inzet participatiebudget

Huidige waarde 2014


2017

X

X

X

X

X

Bron

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Herijking van het reintegratiebeleid

X

Extra inzet re-integratie

X

Aanbod afstemmen op de toekomstige vraag naar arbeidskrachten

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Beperkte inzet op (om)scholing van uitkeringsgerechtigden Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Herijking van het re-integratiebeleid In 2014 zijn de Beleidskeuzenotitie Participatiewet, de verordeningen en de beleidsregels vastgesteld zodat we op 1 januari 2015 de doelgroep konden ontvangen. Extra inzet re-integratie In 2014 hebben de re-integratie activiteiten doorgang gevonden. De loonkostensubsidie is in de loop van het jaar verruimd. Een aantal kandidaten zijn met deze bonussen bemiddeld naar werk. Omdat nog niet alle banen zijn gerealiseerd, is een deel van de middelen overgeheveld naar 2015 om er verder invulling aan te geven. De reserve is opgeheven per 31 december 2014. Het saldo valt vrij in het jaarrekeningsaldo 2014. Aanbod afstemmen op de toekomstige vraag naar arbeidskrachten In 2014 is het re-integratiebeleid herijkt. De opzet van het Centrum voor arbeidsontwikkeling loopt door naar 2015. Vanuit het Centrum stemmen we gericht scholing af op de toekomstige vraag naar arbeidskrachten in de zorgen recreatiesector.

52

Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten niet-actieven in als vrijwilliger, als opstap naar betaald werk (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit Huidige 2014 2015 2016 2017 waarde 2014 Inzet van vrijwilligers

X

X

X

Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Aanbieden van re-integratietrajecten Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Inzet van vrijwilligers In 2014 is in de Re-integratieverordening vastgelegd hoe invulling wordt gegeven aan de tegenprestatie naar vermogen. Ter voorbereiding daar op zijn gesprekken gevoerd met de vrijwilligersbank en wordt daar verder in 2015 uitvoering aan gegeven,


Thema 2. Inkomen Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op werken naar vermogen waardoor de inwoner een hogere zelfredzaamheid krijgt en onafhankelijk wordt Indicatoren

Uitstroom WWB Uitstroom Wsw Aanmeldingen schuldhulpverlening

Huidige waarde 2014


2017

173*

130

130

130

130

GWS

3

5

5

8

SW-bedrijf

210

210

210

210

Kredietbank West-Brabant

23** 139***

Bron

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Implementatie Participatiewet

X

Herstructurering Sociale Werkvoorziening

X

X

X

X

Inzet maatschappelijke begeleiding statushouders

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Samenwerken met ketenpartners Diagnosticeren van het uitkeringsbestand Inzet jobhunter voor cliënten met een korte afstand tot de arbeidsmarkt Inzetten van integrale schuldhulpverlening Vervullen van de Poortwachterfunctie bij aanvragen uitkering Inzet maatschappelijke begeleiding inburgeraars Uitvoering geven aan het minimabeleid Verstrekken van bijzondere bijstand *

**

***

Vanwege de economische crisis hebben we de uitstroom WWB voorzichtig geraamd (streefwaarde 2014). De uitstroom blijft stabiel. In vergelijking met afgelopen jaren hebben we meer uitkeringsgerechtigden kunnen laten uitstromen, mede door inzet van de jobhunter. Geraamd is de verwachte uitstroom Wsw vanwege pensioen (streefwaarde 2014). Naast de verwachte uitstroom zijn ook werknemers Wsw uitgestroomd vanwege onder andere verhuizing, hetgeen moeilijk te voorzien is (realisatie 2014). Het geraamde aantal aanmeldingen schuldhulpverlening (streefwaarde 2014) is gebaseerd op het aantal personen dat zich meldt voor schuldhulpverlening. Het daadwerkelijke aantal aanmeldingen ligt veel lager. Dit komt doordat niet iedereen die zich telefonisch meldt, ook daadwerkelijk gebruik maakt van de mogelijkheid van een aanmeldgesprek (realisatie 2014).

54

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Implementatie Participatiewet In 2014 zijn alle beleidstukken en verordeningen vastgesteld om in 2015 uitvoering te geven aan de Participatiewet. Herstructurering Sociale Werkvoorziening In 2014 hebben we met de Zuidhoek nagedacht over de toekomst van de sociale werkvoorziening. In 2015 wordt dit opgenomen in de transformatie agenda Sociaal Domein om verder uit te werken. Het afgelopen jaar zijn er bijeenkomsten geweest met ondernemers en het voortgezet onderwijs. Ook is maatschappelijk verantwoord ondernemen opgenomen in het inkoop- en aanbestedingsbeleid. Inzet maatschappelijke begeleiding statushouders Met de inzet van maatschappelijke begeleiding van statushouders in 2014 hebben wij hun zelfredzaamheid om deel te nemen aan de samenleving vergroot.



Toevoegingen aan reserves Bestemmingsreserves Zuidhoek Participatiebudget Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Bestemmingsreserves Zuidhoek Participatiebudget Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

18.913 16.635 -2.278 607 -1.671

18.779 16.022 -2.757 924 -1.833

18.573 16.078 -2.495 677 -1.818

206 56 262 -247 15

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

0 0 0

0 -11 -11

0 -11 -11

0 0 0

415 192 607 607

525 388 913 924

278 388 666 677

-247 0 -247 -247


56

Programma 7

Milieu Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M. Verseput, A.M.J. van Burg : G.J. Benou

Wat houdt het programma in? Schouwen-Duiveland onderscheidt zich door variatie in land en water en ecologische natuurwaarden. De lucht is schoon, de nachten zijn donker en de elementen wind, water en zon worden beleefd (Tij van de toekomst)”. Het programma milieu omvat de doelstellingen die erop zijn gericht deze unieke milieukwaliteiten te behouden en waar mogelijk te versterken.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • Uitgangspunten Milieubeleid Schouwen-Duiveland; Verantwoord, Haalbaar en Praktisch! (2007) • Beleidsvisie Externe Veiligheid Schouwen-Duiveland 2005 • Waterplan Schouwen-Duiveland 2007 • Beleidsmodules “Luchtkwaliteit” en “Geluid en stilte” (2008), “Licht en duisternis”, “Energie en klimaat”, “Externe veiligheid” en “Bedrijven en milieuzonering” (2009), “Bodem” (2010)

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling Het beperken van afval en het zo efficiënt mogelijk inzamelen, verwijderen en hergebruiken van afval Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogr. SV Uitvoeren project “analyse kostendekkendheid Reinigingsdienst”

X

Automatiseren rolemmerbestand en introduceren rolemmerstickers

X

Automatiseren weegbrug

X

Installatie ondergrondse perscontainers

X

Aanschaf container voor plastic

X

Verdere uitrol ondergrondse inzameling binnenstad Zierikzee

X

X

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Afvalinzameling door de gemeente zelf (huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval, GFT) Het scheiden van afvalstromen op de milieustraat (breng systeem)

Programma 7: Milieu 57

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Uitvoeren project “analyse kostendekkendheid Reinigingsdienst” Op dit moment is de analyse van de kostendekkendheid Reinigingsdienst bezig. Gezien de afloop van de afvalovereenkomst en diverse landelijke ontwikkelingen (afschaffing statiegeld, inzameling drankenkartons) is er gekozen om voorlopig een update te maken van de kostendekkendheid van de reinigingsdienst. Dit geeft de vrijheid om in te spelen op ontwikkelingen die in 2015 en 2016 gaan plaatsvinden. Introduceren rolemmerstickers In het eerste kwartaal van 2015 wordt de laatste hand gelegd aan de update van het rolemmersysteem. Nadat deze update is afgerond kan begonnen worden met het introduceren van rolemmerstickers. Automatiseren weegbrug Het automatiseren van de weegbrug is in 2014 niet gerealiseerd vanwege de update van het rolemmersysteem en wordt daarom in 2015 opgepakt. Installatie ondergrondse perscontainers Vanwege herinrichting van een aantal locaties waar de ondergrondse perscontainers gepland zijn, is in 2014 geen start gemaakt met de plaatsing hiervan. Dit schuift door naar 2015 en 2016. Aanschaf containers voor plastic De containers voor plastic zijn in 2014 aangeschaft en in gebruik genomen. Door de aanschaf van deze containers met een grotere laadcapaciteit zullen onze voertuigen minder verkeersbewegingen maken. Verdere uitrol ondergrondse inzameling In 2014 zijn er weer diverse ondergrondse containers geplaatst in de binnenstad van Zierikzee. Deze ondergrondse containers dienen voor de inzameling van restafval, papier, plastic en textiel. Wat willen we bereiken - doelstelling We geven ruimte aan ontwikkelingen op het gebied van duurzame energie (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het

uitvoeringsprogramma SV Windpark Krammersluizen

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Koude- en warmteopslag Energiezuiniger openbare verlichting Windpark Zierikzee Energiebesparing monumenten Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Windpark Krammersluizen In 2014 is de initiatiefnemer niet in aanmerking gekomen voor subsidie van het Rijk. Daardoor schuift realisatie van het project door.

58

Energiezuiniger openbare verlichting Ook in 2014 is op diverse plaatsen de openbare verlichting vervangen door energiezuinige ledverlichting en is een start gemaakt met de uitgangspunten voor monumentenverlichting zoals omschreven in de Erfgoednota. In dat kader zijn een aantal energiezuinige ledinstallaties aangebracht. Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan zorgvuldig om met landschap, cultuur, monumenten en milieu en investeren in het verbeteren van deze kwaliteiten (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Bevorderen Natuur- en Milieueducatie Proeftuin kaderrichtlijn water in Dreischor Uitvoeren module bodembeleid Toetsingskader bodem Uitvoeren bodemonderzoeken en saneringen Bevorderen Natuur- en Milieueducatie Naast de educatie op basisscholen door Stichting Natuur- en Milieueducatie SchouwenDuiveland zijn gastheren en –vrouwen opgeleid voor excursies langs de Oosterschelde en de Grevelingen. Daarnaast is in 2014 een kennisarena gehouden waarin duurzame energie en energielandschappen als thema zijn behandeld. Met de oprichting van de Energiecoöperatie Energie Werkt in 2014 en de activiteiten die de coöperatie verricht draagt Ondernemerskring Schouwen-Duiveland bij aan de bewustwording bij ondernemers van het belang van duurzaam en maatschappelijk ondernemen. Wat willen we bereiken - doelstelling Het waterbeheer is in 2040 van een hoogwaardige kwaliteit en de basis voor de watereconomie (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Aanleg natuurvriendelijke oevers Beperking belasting oppervlaktewater Uitvoeren maatregelen voor het stroomgebiedbeheersplan Maatregelen verbeteren waterkwaliteit Maatregelen verbeteren waterkwaliteit In 2014 is een bijdrage geleverd aan het programma Zuidwestelijke Delta waarin verbetering van de waterkwaliteit in de bekkens Grevelingen en Volkerak-Zoommeer centraal staat.



Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

6.488 5.175 -1.313 0 -1.313

6.738 5.436 -1.302 0 -1.302

6.384 5.427 -957 0 -957

354 -9 345 0 345

Programma 7: Milieu 59

60

Programma 8

Bouwen aan ruimte Portefeuillehouder Programmahouder

: A.M. Verseput, A.M.J. van Burg : G.J. Benou

Wat houdt het programma in? Het programma Bouwen aan ruimte omvat beleidsontwikkeling, beleidsuitvoering en instandhouding van beleid op het terrein van de ruimtelijke ordening en de volkshuisvesting.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven?                

Woonvisie 2013 - 2022 Gebruikersverordening 2e woningen 2006 Woningbouwplanningslijst 2010 - 2020 Structuurschets Zierikzee Nota grondbeleid Schouwen-Duiveland 2008 – 2012 Nota kostenverhaal gemeente Schouwen-Duiveland Nota Ontheffingenbeleid 2010 Nota Kamperen 2013 Horecavisie 2009 Detailhandelstructuurvisie 2007 Buitengebied in Beweging 2009 Structuurvisie Schouwen-Duiveland Structuurvisie Bruinisse 2025 Regiovisie Schouwen-West Structuurvisie Brouwersdam Zuid Nota Recreatiewoningen 2011

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We wonen prettig naar wens en behoefte Indicatoren

Huidige Waarde

2014 Aantal woningen toegevoegd aan de woningvoorraad (permanente woningen)

17

Streefwaarde 2014 2015 2016 65

65

65

Bron 2017 65

Programma 8: Bouwen aan ruimte 61

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het

uitvoeringsprogramma SV

Uitvoeren van het uitvoeringsprogramma Woonvisie 2013- 2022

X

X

X

X

X

Regionale woningmarktafspraken

X

X

X

X

X

Prestatieafspraken (2014-2018) met de woningcorporatie Zeeuwland

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Nota grondbeleid herzien Uitvoeren van het ISV-programma Uitvoeren planningslijst woningbouw Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Uitvoeren uitvoeringsprogramma Woonvisie De nieuwe startersverordening is vastgesteld door de gemeenteraad. Het uitvoeringsprogramma Woonvisie heeft ons college vastgesteld Regionale woningmarktafspraken De regionale woningmarktafspraken tussen onze gemeente en de provincie Zeeland zijn vastgesteld. Prestatieafspraken De prestatieafspraken tussen onze gemeente en woningbouwcorporatie Zeeuwland zijn vastgesteld. Zeeuwland en wij hebben de uitvoering van deze afspraken opgepakt. Wat willen we bereiken - doelstelling We realiseren kwaliteitsverbetering door het vervangen van vervallen woningen door nieuwe (herstructurering) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het

uitvoeringsprogramma SV

Afweging start Burghseweg BurghHaamstede

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Nieuwbouw Duinoord Herstructurering Buijse Zierikzee Herstructurering Koningin Julianastaat Bruinisse Pauwstaat en Brouwerijstaat Noordgouwe

Burghseweg In het kader van de woningbouwplanning hebben we besloten voorlopig niet verder te gaan met het gemeentelijk deel van de planontwikkeling aan de Burghseweg.

62

Uitvoering lopende herstructureringen De eerste fase van Buijse (Zierikzee) is afgerond. Begin 2015 start fase 2. Ook van de herstructurering Koningin Julianastraat (Bruinisse) is de eerste fase afgerond. Zeeuwland pakt de tweede fase het eerste kwartaal van 2015 op. De realisatie van Pauwstraat en Brouwerijstraat is nog niet van start gegaan. De vermoedelijke start van de bouw is 2015. Wat willen we bereiken - doelstelling Voor ieder bedrijf en inwoner van de gemeente is inzichtelijk welke bouwmogelijkheden er zijn. Indicatoren

Huidige Waarde


2017

100%

100%

100%

2014 Percentage van het grondgebied van de gemeente wat belegd is met geactualiseerde bestemmingsplannen

100%

100%

Bron

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Het opstellen en actualiseren van bestemmingsplannen Het actueel houden van de welstandsnota en het ontheffingenbeleid

Wat willen we bereiken - doelstelling We dragen zorg voor een correcte en tijdige afhandeling van aanvragen om omgevingsvergunning Indicatoren

Huidige Waarde


2016

2017

100%

100%

100%

100%

2014 Aantal vergunningen binnen de wettelijke termijn

100%

Bron

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Afhandelen van de aanvragen om Omgevingsvergunningen Wat willen we bereiken - doelstelling We versterken de centrumfunctie van Zierikzee door de bundeling van eilandelijke voorzieningen en het versterken van het maritiem karakter (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Programma Zierikzee met 2 Gebiedsgerichte opgaven: Sport / Educatie / Zorg - Sportcentrum - Clustering buitensportvoorzieningen - Nieuwbouw Beatrixschool / De Meie / Gymzaal Ontwikkeling Zuid-Oostelijke Stadsrand - Masterplan ’t Sas met de deelprojecten:

X

X

X

X

X

X

X

X


Ontsluitingsweg Fase II en Fase III  Herstructurering Bedrijventerrein  Stadsentree Overige projecten: - Herontwikkeling Poort Ambacht 11 - Herstructurering Havenplein.

X

Herstructurering Haringvlietplein

X



X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Herstructurering Buijsse Herstructurering Mondragon Invulling Business Park / Straalweg II Realisatie ‘Brede School’ Realisatie Zorgappartementen Actualisatie structuurvisie Zierikzee Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Realisatie sportcentrum. Het sportcentrum is binnen de vooraf afgesproken kaders afgerond en opgeleverd. Nieuwbouw Beatrixschool, De Meie en gymzaal Samen met het onderwijs hebben we een locatiestudie opgepakt. Deze ronden we in het voorjaar van 2015 af Masterplan ‘t Sas Het Masterplan is afgrond en ligt in maart 2015 ter besluitvorming voor bij de gemeenteraad. Herontwikkeling Poortambacht 11 We hebben met onze private partner afspraken gemaakt over herontwikkeling. De kadewoningen zijn in verkoop. De Parkappartementen zijn ontwikkeld. Omdat de voorverkoop van kadewoningen is behaald kan de grondverkoop en bouw in 2015 plaatsvinden. Mondragon De initiatiefnemer heeft de planvorming afgerond. De start van de bouwwerkzaamheden starten naar verwachting in 2015. Herstructurering Haringvlietplein De planvorming is nagenoeg afgerond. We verwachten dat we in 2015 een besluit kunnen nemen over het vervolg. Wat willen we bereiken - doelstelling We versterken de leefbaarheid en de economische potentie van Bruinisse door het versterken van het maritieme karakter en de uitbreiding van de mogelijkheid van watergebonden bedrijvigheid (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Programma Bruinisse - Ontwikkeling centrumgebied

X

X

64

- Woningbouw, park en scouting Riekusweel IV Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Bestemmingsplan Riekusweel IV vastgesteld Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Ontwikkeling centrumgebied

Het nieuwe uitvoeringsprogramma 2015-2018 is in december 2014 door de raad vastgesteld. Ontwikkeling Riekusweel IV Bijna alle kavels zijn verkocht en de realisatie is gestart. Wat willen we bereiken - doelstelling We faciliteren kleinschalige bedrijvigheid op de juiste locaties (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Opslag MZI’s

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering beleidskader werken aan huis Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Opslag mosselzaadinvanginstallaties (MZI’s) We hebben opslag van mosselzaadinvanginstallaties (MZI’s) op het bedrijventerrein Bruinisse mogelijk gemaakt. Wat willen we bereiken - doelstelling Herstructurering en vernieuwing van recreatiebedrijven (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV We ronden de Regiovisie Schouwen-West af

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Nota Kamperen vertalen in de bestemmingsplannen: ‘Recreatieterreinen Landelijk Gebied’ en ‘Kop van Schouwen’ Uitvoeren regiovisie Schouwen-West


Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Wat willen we bereiken - doelstelling We geven ruimte aan innovatie in (binnen- en buitendijkse) aquacultuur, (zilte) landbouw en verbindingen met andere functies (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit

2014

2015

Ontwikkeling Kustlaboratorium

X

X

Ontwikkeling Schelphoek

X

X

2016

2017

Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering geven aan beleid ‘Buitengebied in Beweging’ Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Ontwikkeling Kustlaboratorium Het kustlaboratorium vindt geen doorgang meer. De initiatiefnemer ziet geen mogelijkheden meer het initiatief verder tot realisatie te brengen. Ontwikkeling Schelphoek De inspraakreacties op de concept-ontwikkelvisie zijn op 18 december in de gemeenteraad besproken. In 2015 gaan we aan de slag om in overleg met alle betrokkenen de randvoorwaarden voor ontwikkelingen in dit gebied te verkennen. Wat willen we bereiken - doelstelling We gaan zorgvuldig om met landschap, cultuur, monumenten en milieu en investeren in het verbeteren hiervan (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoering erfgoedbeleid Ontwikkelen met kwaliteit (Buitengebied in Beweging) Participeren in ‘van Zierik tot Zee’ Uitvoeren LandschapsOntwikkelingsPlan Wat willen we bereiken - doelstelling We benutten de mogelijkheden van financiële bijdragen uit andere ontwikkelingen (vereveningsmogelijkheden) en zetten die in voor kwaliteitsverbetering (SV) Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling We passen het bestaande beleid (LOP) toe Wat willen we bereiken - doelstelling We breiden de bedrijventerreinen Bruinisse uit en begeleiden de verdere ontwikkeling van de bedrijventerreinen in Zierikzee (SV)

66

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2015 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Visie bedrijventerreinen Bruinisse

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Business park Zuid Oost Centrum, Business park Noord West en Straalweg II, Herijking Bedrijventerreinenvisie Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Visie bedrijventerrein Bruinisse

In 2014 is de Binnenvaartatlas Zeeland geactualiseerd en heeft Economisch Impuls Zeeland onderzocht welke behoefte er bij bestaande bedrijven bestaat voor het gebruik maken van de Zeeuwse binnenhavens. Deze gegevens samen met het reeds uitgevoerde behoeftenonderzoek zijn input voor het onderzoek naar uitbreiding van het bedrijventerrein Bruinisse dat in 2015 wordt opgestart.


Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo programma voor bestemming Mutaties in reserves Saldo programma na bestemming Toelichting mutaties reserves

Toevoegingen aan reserves Algemene Reserve OWB Reserves bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsreserve regiovisie Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Reserve actualiseren bestemmingsplannen Algemene Reserve OWB Bestemmingsreserve regiovisie Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

7.313 4.911 -2.402 -395 -2.797

10.766 10.454 -312 -42 -354

11.011 11.275 264 -316 -52

-245 821 576 -274 302

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

590 36 0 626

753 29 0 782

640 29 419 1.088

113 0 -419 -306

0 231 0 231 -395

97 643 0 740 -42

77 486 209 772 -316

-20 -157 209 32 -274


68

Programma 9

Welzijn en zorg Portefeuillehouder Programmahouder

: C.H. van den Bos, A.M.J. van Burg, G.C.G.M. Rabelink : H.W.H. Heuvelink

Wat houdt het programma in? Het programma Welzijn en zorg omvat de wijze waarop het lokale beleid op het gebied van welzijn, gezondheid en maatschappelijke zorg wordt georganiseerd. De gemeente is op het terrein van de (gezondheids)zorg vooral regisseur of inkoper van aangeboden diensten die door allerlei verschillende organisaties aan burgers van Schouwen-Duiveland worden geleverd. Bij het zorgloket heeft de gemeente de rol van ‘zorgmakelaar’. Bij de voorzieningen voor gehandicapten en het nieuwkomerbeleid is de gemeente ook zorgleverancier.

In welke gemeentelijke beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • • • • • • • • • •

Verordening Voorzieningen Maatschappelijke ondersteuning Schouwen-Duiveland 2013 Besluit Voorzieningen Maatschappelijke Ondersteuning Schouwen-Duiveland 2013 Beleidsregels Voorzieningen Maatschappelijke Ondersteuning Schouwen-Duiveland 2013 Samen sterk! Wmo Beleid 2012 tot en met 2014 Kadernota subsidies Prestaties voor de samenleving 2010 Nota Dorpshuizenbeleid Schouwen-Duiveland – Leefbare Stads- en Dorpskernen Schouwen-Duiveland Ondersteuning dorpshuizen met beleid (januari / mei 2008) Beleidskader volwasseneneducatie Oosterschelderegio (2006) Nota Gelukkig nooit uitgespeeld, speelruimtebeleid 2010 - 2014 Visiedocument Wmo-loket Schouwen-Duiveland 2009 Regionale Startnotitie Transitie functie begeleiding Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten 2012 Regionale gezondheidsnota ‘Gezond en wel in de Oosterschelderegio’ 2009-2012 Uitgangspuntennota transitieproces jeugdzorg in Zeeland, 2012 Uitgangspuntennota voor de maatschappelijke ondersteuning 2013

Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling We ondersteunen de burger bij het vergroten van de zelfredzaamheid om te kunnen participeren in de samenleving (SV) Activiteit

2014

2015

2016

2017

Ontwikkelen en implementeren nieuwe collectieve voorzieningen

X

X

X

X

Opstellen nieuw beleid en verordening en beleidsregels Wet maatschappelijke ondersteuning 2015

X

Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV

Programma 9: Welzijn en zorg 69

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Uitvoeren bestuursopdracht Aanpak decentralisaties in het Sociale Domein Uitvoeren Verordening en Beleidsregels voorzieningen Wet maatschappelijke ondersteuning 2013 Inzet van bestaande algemene en collectieve voorzieningen Voorbereiden invoering jeugdwet per 1 januari 2015 Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Decentralisaties in het Sociaal Domein in samenhang In 2014 is de aandacht uitgegaan naar de transitie van taken van het Rijk naar de gemeente. Een enorme uitdaging waarbij ons doel, alles op orde op 1 januari 2015 zodat we voor onze inwoners continuïteit in ondersteuning en zorg op maat kunnen garanderen, goed gehaald is. We hebben ons gericht op het opstellen van beleid en het inrichten van de organisatie. Daarbij is samengewerkt met de andere gemeenten in de Oosterschelderegio en Zeeland. Bij de visieontwikkeling, het opstellen van het beleid en de inrichting van de organisatiestructuur hebben wij intensief onze partners, de Wmo-adviesraad, vertegenwoordigende instanties, uw raad en inwoners betrokken. Ontwikkelen en implementeren nieuwe collectieve voorzieningen We hebben binnen de Oosterschelderegio, in nauwe samenwerking met onze partners, het resultaatvolgend budget ontwikkeld waarmee in een pilot goede resultaten zijn behaald. De voorgenomen bezuiniging van 25 % kan hiermee worden gerealiseerd. Daarnaast is in 2014 een toelage van het Rijk binnengehaald waarmee de komende twee jaar extra middelen worden ingezet voor het behoud van werkgelegenheid voor thuiszorg hulpen in dienst van een zorgaanbieder. Opstellen nieuw beleid, verordeningen en beleidsregels Wmo en Jeugdwet De beleidsnota’s en verordeningen die de kaders aangeven voor het uitvoeren van de nieuwe taken binnen het sociaal domein, zijn door uw raad in het najaar van 2014 vastgesteld. In december 2014 zijn door alle noodzakelijke beleidsregels voor de uitvoering van de beleidskaders vastgesteld. Hiermee zijn we tijdig en voldoende voorbereid op de invoering van de nieuwe taken per 1 januari 2015. Wat willen we bereiken - doelstelling We ondersteunen sociaal maatschappelijke initiatieven van burgers die de leefbaarheid bevorderen en stimuleren actief burgerschap (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Pilot Kern aan zet

X

X

X

X

X

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Pilot Kern aan zet Het project is opgezet in 2014, de uitvoering van het project ligt in handen van de inwoners van de deelnemende kernen Scharendijke en Nieuwerkerk en wordt begeleid door medewerkers van SMWO Welzijn.

70

Wat willen we bereiken - doelstelling We zetten in op het realiseren van een toekomstbestendig voorzieningenniveau (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV We stellen een Visie Maatschappelijke Voorzieningen op.

X

We stellen een Uitvoeringsprogramma Maatschappelijke Voorzieningen op.

X

X

X

X

We voeren het uitvoeringsprogramma Maatschappelijke Voorzieningen uit.

X

Opstellen lokale visie op mobiliteit

X

Uitvoering convenant bevolkingsdaling

X

X

X X X

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Visie Maatschappelijke Voorzieningen Als voorbereiding op de visie Maatschappelijke Voorzieningen, is in 2014 de inventarisatie en analyse van voorzieningen uitgevoerd. Uitvoering convenant bevolkingsdaling In 2014 is van rijkswege een midtermreview uitgevoerd. Daarnaast heeft ook de provincie een evaluatie uitgevoerd. Het kabinet heeft op basis van deze evaluaties en de verwachte demografische ontwikkeling besloten om Schouwen-Duiveland opnieuw als anticipeerregio aan te wijzen. Wat willen we bereiken - doelstelling We versterken de ketengerichte benadering in de zorg en nemen een regisserende rol in (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV We organiseren de toegang tot ondersteuning op SchouwenDuiveland.

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Indicatiestelling Wmo aanvragen in eigen beheer uitvoeren Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: We organiseren de toegang tot ondersteuning op Schouwen-Duiveland Voor de jeugdhulp is een nieuwe toegangstructuur is opgezet. Voor toegang tot de Wmo en Participatiewet sluiten we aan bij de bestaande werkwijzen. Dit is een groeimodel, verdere ontwikkeling en verfijning vindt plaats in 2015.

Programma 9: Welzijn en zorg 71


Totaal lasten programma Totaal baten programma Saldo programma voor bestemming Mutaties in reserves Saldo programma na bestemming

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

11.564 1.419 -10.145 0 -10.145

10.891 1.334 -9.557 0 -9.557

10.683 1.333 -9.350 0 -9.350

208 -1 207 0 207

72

Programma 10

Bestuur Portefeuillehouder Programmahouder

: G.C.G.M. Rabelink, A.M.J. van Burg, A.M. Verseput : T. van Oostenbrugge

Wat houdt het programma in? Het programma Bestuur is gericht op: • de vormgeving van het lokaal bestuur; • het bevorderen van burgerparticipatie; • het leveren van kwalitatief goede producten en diensten.

In welke gemeentelijk beleidsstukken is het bestaande beleid omschreven? • • • • • •

Strategische visie Tij van de toekomst 2040 ‘Met het tij mee’, visieverhaal van de gemeente Schouwen-Duiveland Collegeprogramma 2014 - 2018 Notitie Implementatieagenda i-NUP op Schouwen-Duiveland (2011 - 2015) Notitie SCHUP, Schouws Uitvoerings Programma 2009 - 2013 Informatiebeleidsplan 2008 - 2012

Programma 10 Bestuur 73

Thema 1. Bestuur Wat wilden we bereiken en wat deden we daarvoor? Wat willen we bereiken - doelstelling Inzichtelijk is wat we als gemeente doen en waar we het gemeenschapsgeld voor inzetten Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Uitvoering Strategische Visie

X

X

X

X

Zeeuwse strategische agenda / samenwerking met andere gemeenten

X

X

X

X

Gemeenteraadsverkiezingen

X

Collegeprogramma 2014 - 2018

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Goed samenspel raad, college, burgemeester en ambtelijke organisatie Programmabegroting, programmarekening en minimaal één tussentijdse rapportage Participatie in samenwerkingsverbanden, zoals de Vereniging van Nederlandse Gemeenten, de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten, P-10, Stuurgroep IJzendijke en gemeenschappelijke regelingen e.d. (zie paragraaf Verbonden Partijen) Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Programmabegroting Het Collegeprogramma is langs de lijnen van de Strategische Visie opgesteld. Met het collegeprogramma als basis is de Programmabegroting 2015 - 2018 meerjarig conform het Uitvoeringsprogramma en het Collegeprogramma vorm gegeven. Vanwege de drie decentralisaties in het Sociaal Domein zijn de hoofdstukken 6 en 9 samengevoegd tot één hoofdstuk. Uitvoeringsprogramma Strategische Visie Het Uitvoeringsprogramma Strategische Visie is voor de komende vier jaar opgesteld aan de hand van het Collegeprogramma en is opgenomen in de Programmabegroting 2015 - 2018. Strategische agenda / samenwerking met andere gemeenten De Zeeuwse gemeenten, Waterschap Scheldestromen en Provincie Zeeland participeren samen in de Zeeuwse strategische agenda. Deze agenda richt zich op gezamenlijke belangenbehartiging buiten Zeeland voor een aantal thema’s die voor de lange termijn ontwikkeling van onze provincie van belang zijn. De (interbestuurlijke) Stuurgroep IJzendijke voert de regie over deze agenda. Terugkoppeling en afstemming vinden plaats tijdens het periodiek georganiseerde Zeelanduur. De kring van Zeeuwse secretarissen draagt bij aan verdergaande samenwerking op provinciaal niveau door agendering van onderwerpen die een Zeeuwse aanpak verdienen. Diverse beleidsdossiers zijn afgestemd in het verband van Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG).

74

Zeeuwse lobbyist, het Europaloket en de EU-subsidieadviseur De Zeeuwse lobbyist in Den Haag en de Zeeuwse lobbyist in Brussel inclusief de daarbij behorende kostenverdeling en afspraken vloeit voort uit de Zeeuwse strategische agenda. De provincie Zeeland continueert het Europaloket als portal om subsidiemogelijkheden te vinden voor overige overheden, onderwijs en ondernemers. Voor de EU-subsidieadviseur is het Zeeuws Subsidieteam in de plaats gekomen. Met deze aanpak ontstaat meer borging van kennis en kunde in de diverse overheidsorganisaties en is een platform ontstaan tot verdergaande samenwerking. Het Zeeuws Subsidieteam is tijdens het Zeelanduur van oktober 2014 gepresenteerd en werkt onder regie van de Werkgroep Europa. Onderwijs en bedrijfsleven worden in het Zeeuws Subsidieteam betrokken. Intensivering van samenwerking De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Middelburg, Vlissingen, Veere en Schouwen-Duiveland hebben besloten om de intergemeentelijke samenwerking te onderzoeken en daarbij een aantal onderwerpen en taken geformuleerd die zich daarvoor lenen. Mogelijkheden tot verdere samenwerking op het gebied van Personeel en Organisatie worden als een eerste stap verder uitgewerkt. De gemeente Veere heeft in 2014 besloten om toe te treden tot het samenwerkingsverband belastingen en heffingen. Deze toetreding is inmiddels geëffectueerd. Provinciale visie De provinciale toekomstvisie, Zeeland 2040, is op 31 januari 2014 door Provinciale Staten vastgesteld. Zittingsperiode 2014 - 2018 Na de gemeenteraadsverkiezingen in 2014 is een nieuw college van burgemeester en wethouders aangetreden. Het collegeprogramma is zodanig opgesteld dat dit als leidraad kon dienen voor een meerjarig uitvoeringsprogramma van de Strategische Visie voor 2015 - 2018 dat vrijwel geheel in de programmabegroting 2015 - 2018 is opgenomen. Wat willen we bereiken - doelstelling Vertrouwen in en betrokkenheid bij het bestuur Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Werkbezoeken aan bedrijven en instellingen

X

X

Aanschaf nieuwe verkiezingsborden

X

X

X

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Raadsledenspreekuur In- en meespreekrecht bij vergaderingen raadscommissies Bijeenkomst nieuwe inwoners Periodieke open dag ter gelegenheid van raadsverkiezing Audio verslaglegging raads(commissie)vergaderingen Spreekuur collegeleden

Programma 10: Bestuur 75

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Werkbezoeken Ons college heeft diverse werkbezoeken uitgevoerd, waaronder een bezoek aan de glastuinbouwers in Sirjansland, recreatiebedrijven, Allévo, Centrum voor Jeugd en Gezin, Renesse in het kader van het Masterplan Renesse en voetbalvereniging Bruinisse. Ook de gemeenteraad heeft enkele werkbezoeken afgelegd. Aanschaf nieuwe verkiezingsborden Voor het plakken van verkiezingsposters plaats de gemeente op 20 locaties aanplakborden. In totaal beschikken we over 40 borden. In 2014 hebben we 26 borden vervangen. De komende jaren blijven we gefaseerd onderzoeken of borden aan vervanging toe zijn. Wat willen we bereiken - doelstelling We stimuleren en ondersteunen daarmee goed werkgeverschap van de bedrijven op SchouwenDuiveland (SV) Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Inzetten van mensen met een achterstand op de arbeidsmarkt

X

X

X

X

X

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Inzetten mensen met achterstand op de arbeidsmarkt In 2014 werd duidelijk dat werkgevers vanaf 2015 te maken hebben met een door het Rijk geïnitieerde Banenafspraak voor het aanstellen van medewerkers met een achterstand tot de arbeidsmarkt (doelgroep garantiebanen). Om zelf een deel van deze ‘opdracht’ in te vullen en tevens het goede voorbeeld te geven aan andere werkgevers in Schouwen-Duiveland, hebben we in 2014 hierop voorgesorteerd. We konden een medewerker vanuit de Wajong-doelgroep, komend vanuit een leerwerkbaan bij onze gemeente, op tijdelijke basis aanstellen in een reguliere functie. Dit werd gevolgd door een aanstelling voor onbepaalde tijd met ingang van 2015. Tevens hebben we voor een medewerker met een WSW-indicatie die vanuit De Zuidhoek gedetacheerd werd, de mogelijkheden voor een aanstelling in onze organisatie onderzocht. Dat heeft erin geresulteerd dat we deze medewerker in 2015 zelf gaan aanstellen op basis van een vaste aanstelling. Tot slot zijn we trots op en tevreden met de inzet van medewerkers van De Zuidhoek in de schoonmaak van onze gemeentelijke gebouwen.

76

Thema 2. Burgerparticipatie Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? Wat willen we bereiken - doelstelling Inwoners, bedrijven en instellingen zijn goed geïnformeerd en hebben voldoende gelegenheid om mee te denken en hun belangen te behartigen Indicatoren



Bron 2016

2017

Bezoekers website

93.194

110.000

110.000

110.000

110.000

Registratie webmaster

Pageviews website

407.096*

900.000

900.000

900.000

900.000

Registratie webmaster

Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017 Is opgenomen in het uitvoeringsprogramma SV Communicatie in hart van beleid X X X X Bestuur en ambtenaren trainen en ondersteunende in communicatiebewustzijn en woordvoering

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Voorlichting aan en communicatie met burgers, belangengroepen en bestuurlijke gesprekspartners Gemeentepagina in Wereldregio, persbriefing, gebruiksvriendelijke website We communiceren proactief met de dorps- en stadsraden over zaken die de kernen aangaan. Per kern een collegelid als kernbestuurder Op initiatief van de dorps- en stadraden legt de burgemeester kernbezoeken af. Passende meedenk- en inspraakmogelijkheden voor burgers Regie voor interactieve beleidsvorming en bij de totstandkoming van projecten met een public private partnershipkarakter * De terugloop van het aantal bezoekers en pageviews is vooral in de periode februari t/m juni 2014 opvallend. In de periode juli t/m december 2014 is het aantal bezoekers en pageviews in 2014 nagenoeg gelijk aan de cijfers in 2013. De terugloop in bezoekers t/m juni zit vooral in het aantal buitenlandse bezoekers. Het aantal bezoekers uit Duitsland is in de eerste 6 maanden met 28,5% afgenomen en het aantal Belgische bezoekers zelfs met 54,7%.

Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Communicatie in hart van beleid Communicatie neemt een steeds centralere rol in binnen de overheid. Dat geldt ook voor onze gemeente. Bestaand en nieuw beleid moeten bij de doelgroepen onder de aandacht worden gebracht, liefst zo vroeg mogelijk. Om dit te realiseren is een communicatieadviseur altijd betrokken tijdens de totstandkoming van beleid. Zo kan hij van meet af aan samen met de beleidsmaker nadenken over de manier en de middelen die nodig zijn voor de informatiestroom


en de inzet van participatie. Dat geldt overigens niet alleen voor beleid, maar ook voor alle lopende en nieuwe programma’s en projecten. Per kern een collegelid als kernbestuurder In 2014 heeft het nieuwe college een bestuurder per kern aangewezen. Zoveel als mogelijk hebben wij dorps- en stadsraadvergaderingen bezocht. Initiatieven in 2014 om tot een stadsraad voor Zierikzee te komen zijn door ons college ondersteund maar hebben helaas niet geleid tot resultaat. Wij hebben daarnaast de vergaderingen en bijeenkomsten van ondernemersverenigingen en de Ondernemerkring Schouwen-Duiveland bijgewoond. Passende meedenk- en inspraakmogelijkheden voor burgers De Nota Burgerparticipatie 1.0, waaraan een aantal raadsleden actief hebben meegewerkt, is in 2014 aan uw raad aangeboden. De aanbevelingen uit de nota worden verder uitgewerkt en aan u voorgelegd.

78

Thema 3. Dienstverlening Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? Wat willen we bereiken - doelstelling Een goede kwaliteit van dienstverlening aan burgers en bedrijven, aansluitend bij de vraag van de klant Indicatoren



Bron 2016

2017

Klanttevredenheid loket

-

7,7

7,7

8,0

8,0

Benchmark waarstaatjegemeente? 2011

Klanttevredenheid telefoon

-

7

7,5

7,5

7,5

Telefonisch bereikbaarheidsonderzoek Telan 2012

6,6

6,8

6,8

6,8

6,8

Schriftelijke dienstverlening 2007

80%

80%

80%

80%

Jaarverslag klachtencoördinator

Klanttevredenheid schriftelijke dienstverlening Klachten binnen wettelijke termijn afgehandeld Meldingen Servicelijn binnen 2 dagen opgepakt

86%

Groen/Grijs:

83%

Reiniging:

80%

Vaklieden:

59%

Registratie OW 85%

100%

100%

100%

IB-algemeen: 51% Handhaving: 66%

Bezwaarschriften binnen 18 weken (wettelijke termijn van 12 weken, gerekend vanaf de dag na die waarop de termijn (6 weken) voor het indienen van het bezwaarschrift is verstreken) afgehandeld

96%

100%

100%

100%

100%

Digitale producten

14

25

30

35

35

Jaarverslag commissie bezwaarschriften

Website


Wat gaan we daarvoor doen - nieuw beleid of intensivering bestaand beleid Activiteit 2014 2015 2016 2017

Uitvoering van i-NUP en SCHUP en verdere verbetering van de gemeentelijke dienstverlening

X

X

X

X

Uitbreiden van het kwaliteitshandvest (Servicecode) Schouwen-Duiveland

X

X

X

X

Periodieke meting dienstverlening

X

Doorontwikkelen website

X

Is opgenomen in het uitvoeringsprogramm a SV

X

Wat doen we hiervoor nu al - bestaand beleid dat bijdraagt aan de doelstelling Verdere verbetering van de afhandeling van brieven en e-mail Verdere afname van de administratieve lasten voor bedrijven en burgers Blijven investeren in een klantgerichte houding van onze medewerkers Inzet mediation in voorkomend geval Toelichting op realisatie activiteiten nieuw beleid of intensivering bestaand beleid: Visie op dienstverlening In 2014 stelden we de Visie op dienstverlening 2014 - 2018 vast. De visie kent drie doelstellingen: het verlenen van diensten vanuit het perspectief van de klant, het de klant en ons zo gemakkelijk mogelijk maken en één gezicht naar buiten toe. Project software dienstverlening Software helpt ons om de doelen uit de Visie op dienstverlening te realiseren. Door dit project, gestart in 2014, zorgen we dat de middelen die nodig zijn voor verdere verbetering van onze dienstverlening, aanwezig zijn. We schaffen een integraal en op elkaar afgestemd digitaal loket, website, zaaksysteem, document managementsysteem en gegevensmagazijn aan. Uitvoering van het i-NUP en SCHUP In 2014 sloten we beide onderdelen van het programma e-Schouwen-Duiveland (e-SD) af. Projecten en acties uit e-SD namen we op in het Uitvoeringsprogramma Organisatievisie (zoals het kwaliteitshandvest, het werken op afspraak, zaakgericht werken en de doorontwikkeling van de website). Andere brachten we onder bij één van de afdelingen, zoals de Basisregistratie Personen en de Basisregistratie Grootschalige Topografie. Meting dienstverlening In 2014 verruimden we de balie- en openingstijden. We zetten een volgende stap naar het volledig gaan werken op afspraak door het 24/7 digitaal maken van afspraken mogelijk te maken en het aantal afspraakmomenten uit te breiden. We evalueren nu hoe de burgers deze verbeteringen ervaren. Meten van de klanttevredenheid Ook gingen we aan de slag met de uitkomsten van klanttevredenheidsonderzoek RenM. In afwachting van de totstandkoming van de Visie op dienstverlening vond in 2014 geen specifieke meting van de klanttevredenheid over de diverse kanalen (balie, telefoon, digitaal loket, brief) plaats.

80

Doorontwikkeling website De doorontwikkeling van de website maakt onderdeel uit van het project Software Dienstverlening. De huidige website voldoet niet meer aan de wensen en eisen van een moderne gemeente. De nieuwe website is voor alle doelgroepen het meest zichtbare onderdeel van het project Software Dienstverlening. De site wordt digitaal loket en nieuwskanaal in één. Slank, met een eigen voor ons ontworpen menustructuur en design. Het gros van alle vragen moet straks via de website kunnen worden afgehandeld zodat er meer tijd overblijft voor de vragen die persoonlijke aandacht behoeven. De site zal state of art worden afgeleverd en blijft dusdanig flexibel dat wij er naar behoefte makkelijk aanpassingen in kunnen verwerken.

Wat mocht het kosten en wat heeft het gekost? Bedragen in euro x 1.000


Toevoegingen aan reserves Reserve stroomlijnen organisatie Reserves rekenkamercommissie Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Reserve stroomlijnen organisatie Reserves rekenkamercommissie Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

3.476 614 -2.862 133 -2.729

3.572 664 -2.908 226 -3.134

3.563 609 -2.954 244 -3.198

9 -55 -46 -18 -64

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

4 20 24

409 20 429

420 20 440

-11 0 -11

137 20 157 133

201 2 203 226

176 20 196 244

-25 18 -7 -18


82

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemeen In de programma’s worden inkomsten opgenomen en toegelicht die een direct verband hebben met die programma’s. Binnen onze gemeente komen inkomsten voor welke niet aan een programma zijn toe te rekenen. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording worden deze in een afzonderlijk hoofdstuk gepresenteerd, inclusief de centraal geraamde post voor onvoorziene uitgaven.

Wat mocht het kosten en wat heeft het gekost? Bedragen in euro x 1.000

Lokale heffingen Onvoorzien Overige Lasten Totaal lasten programma Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend & Rente Financieringsfunctie Overige baten Totaal baten programma Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Mutaties in reserves Gerealiseerd resultaat Toelichting mutaties reserves

Toevoegingen aan reserves Algemene reserve Egalisatiereserve algemene uitkering Subtotaal Onttrekkingen aan reserves Algemene Reserve Uitvoering Strategische Visie Egalisatiereserve algemene uitkering Subtotaal Mutaties reserves

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

1.025 180 2.115 3.320 14.264 34.173 29 1.586 114 50.166 46.846 663 47.509

1.641 14 3.261 4.916 14.415 34.272 31 1.551 866 51.135 46.219 -1.641 44.578

1.520 0 3.088 4.608 14.051 34.599 30 1.551 1.167 51.398 46.790 -1.705 45.085

121 14 173 308 -364 327 -1 0 301 263 571 -64 507

Begroting 2014


Rekening 2014

Resultaat 2014

456 0 456

7.651 259 7.910

7.674 259 7.933

-23 0 -23

892 0 227 1.119 663

5.444 115 710 6.269 -1.641

5.409 109 710 6.228 -1.705

-35 -6 0 -41 -64

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 83

84

Paragrafen

85

86

1

Paragraaf Lokale heffingen 1.1

Algemeen

In deze paragraaf verantwoorden wij de gerealiseerde opbrengsten en realisaties van beleidsvoornemens op het gebied van lokale heffingen voor het dienstjaar 2014. Dit in relatie tot de in de Programmabegroting 2014 - 2017 opgenomen paragraaf lokale heffingen.

1.2

Gemeentelijk beleid

De gemeente Schouwen-Duiveland kent de volgende heffingen (belastingen en rechten): • onroerende-zaakbelastingen (OZB) • afvalstoffenheffing / reinigingsrecht • rioolheffingen • hondenbelasting • forensenbelasting • (water)toeristenbelasting • parkeerbelasting • precariobelasting De eerste vier heffingen zijn per belastingplichtige zoveel mogelijk verzameld op één aanslagbiljet (gecombineerde aanslag). In het dienstjaar 2014 zijn niet alleen aanslagen over het belastingjaar 2014 opgelegd, maar ook nog aanslagen over 2011, 2012 en 2013. Dit conform de mogelijkheid uit de Algemene wet inzake rijksbelastingen. Voor het belastingjaar 2014 gingen wij uit van de door u vastgestelde tarieven (raadsbesluiten 14 november 2013 en 19 december 2013). In het kader van de begroting 2014 - 2017 besloot u op de belastingtarieven een inflatoire correctie van 1,75 % door te voeren. De tarieven rioolheffingen 2014 zijn gehanteerd op basis van het door u op 25 februari 2010 vastgestelde verbreed gemeentelijk rioleringsplan (vGRP) 2010 – 2014. Ter toelichting, in een (v)GRP worden de plannen voor het rioleringsnet uit de doeken gedaan en welke kosten daaraan verbonden zijn. Uitgangspunt bij rioolheffing is volledige kostendekkendheid. Naast de hierboven genoemde heffingen worden ook nog leges en andere rechten geheven. Deze zijn gekoppeld aan door de gemeente individueel te leveren diensten, zoals de afgifte van een paspoort of de aanvraag van een omgevingsvergunning. Het betreft de hierna genoemde rechten: • leges • brandweerrechten • lijkbezorgingrechten • marktgelden • scheepvaartrechten Deze rechten lichten wij niet verder toe in deze paragraaf.

1.3

Gerealiseerde inkomsten

Hieronder treft u een tabel aan met de gerealiseerde inkomsten van de belangrijkste lokale heffingen. Wij presenteren dit overzicht aan de hand van de begrote en de werkelijke opbrengsten over verschillende dienst- c.q. belastingjaren. Ter vergelijk hebben wij de begrote cijfers van 2015 erbij vermeld. Omdat deze paragraaf betrekking heeft op het jaar 2014 gaan we daar niet verder op in.

87

Belastingopbrengsten In hele euro (€)

Werkelijke opbrengst belastingjaar 2013

Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing / Reinigingsrecht Bonusuitkering

Begroot 2014

Werkelijke opbrengst belastingjaar 2014

Begroot 2015

7.120.995

7.244.323

7.237.635

7.370.038

4.772.218 -1.215.609

4.892.049 -730.665

4.799.926 -722.504

4.965.430 0

Rioolheffing

5.163.575

5.513.125

5.520.526

5.844.929

Hondenbelasting Landtoeristenbelasting Watertoeristenbelasting Forensenbelasting

178.359 4.396.042 189.450 1.857.796

178.735 4.653.941 198.243 1.888.989

174.525 4.412.762 200.397 1.904.768

191.059 4.723.750 201.217 1.917.324

1.530.944 235.000

1.465.643 251.091

1.489.511 195.123

1.702.500 254.857

24.228.770

25.554.474

25.212.669

27.171.104

Parkeergelden / parkeervergunningen Precariobelasting Totaal:

De daadwerkelijke gerealiseerde opbrengsten over het dienstjaar 2014 lopen niet gelijk met de opbrengsten over het belastingjaar 2014. Immers, in 2014 zijn ook nog aanslagen opgelegd en verminderd over oude belastingjaren. Hieronder een tabel met de onderverdeling van de bedragen vanuit de Jaarrekening 2014 naar de verschillende belastingjaren. Onderverdeling bedragen jaarrekening 2014 naar belastingjaar

Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing / Reinigingsrecht Bonusuitkering

werkelijke opbrengst oude belastingjaren (<2012) 3572

werkelijke opbrengst belastingjaar 2013

werkelijke opbrengst belastingjaar 2014

totaal dienstjaar 2014 (vanuit jaarrekening)

-1.279

7.237.635

7.239.928

18.722 -7.100

11.321 -8.625

4.799.926 -722.504

4.829.969 -738.229

Rioolheffing

-11.059

-10.719

5.520.526

5.498.748

Hondenbelasting Landtoeristenbelasting Watertoeristenbelasting Forensenbelasting

11 -6.925 --10.188

-528 686 -2.259 -34.837

174.525 4.412.762 200.397 1.904.768

174.008 4.406.523 198.138 1.859.743

--

--

1.489.511

1.489.511

-1139

-21.480

195.123

172.504

Parkeergelden / parkeervergunningen Precariobelasting

1.4

Beleidsvoornemens per heffing

In dit onderdeel geven wij een toelichting op de belangrijkste tariefsaanpassingen en realisaties van beleidsvoornemens voor het begrotingsjaar 2014. Hierbij hebben wij rekening gehouden met de eerder genoemde verhogingen. Hieronder allereerst een tabel met de ontwikkeling van de belangrijkste belastingtarieven.

88

Heffing

Tarief 2012 €

Afvalstoffenheffing - 140 liter rolemmer of tot en met twee personen - 240 liter rolemmer of meer dan twee personen Bonusuitkering Rioolheffingen - Zakelijk recht (per eigendom) - Gebruiker basis - Gebruiker per m3 boven 200m3 Onroerende-zaakbelastingen - Zakelijk recht woningen - Zakelijk recht niet-woningen - Gebruik niet-woningen Hondenbelasting - Eerste hond - Volgende hond Forensenbelasting - <= € 53.400 “ - > € 53.400 “

“ “

- <= € 51.600 - > € 51.600

“ “

“ “

- <= € 50.690 - > € 50.690

“ “

“ “

- <= € 50.750 - > € 50.750

“ “

“ “

Tarief 2013 €

Tarief 2014 €

Tarief 2015 €

240.60 297.60

245,40 302,40

249,60 306,60

253,80 310,80

-/- 100,00

-/- 75,00

-/- 45,00

n.v.t.

162,30 18,00 1,80

173,39 18,00 1,91

185,17 18,00 2,03

197,67 18,00 2,15

0,1192% 0,1260% 0,1073%

0,1242% 0,1186% 0,1009%

0,1288% 0,1211% 0,1030%

0,1334% 0,1248% 0,1061%

53,10 77,70

54,00 79,05

54,90 80,40

55,70 81,60

211,35 79,88+ 0,2462% 215,45 81,50+ 0,2596% 219,55 83,00+ 0,2694% 223,65 83,20+ 0,2735%

(Water)toeristenbelasting p.p.p.n. A-forfait B-forfait Voorseizoenarrangement Verleng voorseizoenarrangement Naseizoenarrangement Maandarrangement Winterarrangement

1,03 195,70 309,00 77,66 104,44 34,60 25,95 34,60

1,05 199,50 315,00 79,17 106,47 35,28 26,46 35,28

1,07 203,30 321,00 80,68 108,50 35,95 26,96 35,95

1,09 207,10 327,00 82,18 110,52 36,62 27,46 36,62

Onroerende-zaakbelastingen Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Begroot na wijziging Werkelijke opbrengst Afwijking

€ 7.244.323,00 € 7.237.635,00 - € 6.688,00

Toelichting afwijking Deze geringe afwijking is niet verder onderzocht. Over oude jaren melden wij nog een extra opbrengst (€ 2.293,00). Gezien het kleine verschil wordt dit als incidenteel beoordeeld. Afvalstoffenheffing / reinigingsrechten Afvalstoffenheffing Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven:

89

Primitief begroot Werkelijke opbrengst Afwijking

€ 4.698.110,00 € 4.660.908,00 - € 37.202,00

Toelichting afwijking: In 2014 zijn de belastingwerkzaamheden overgegaan naar de Samenwerking belastingen Middelburg, Vlissingen en Schouwen-Duiveland. Daarbij heeft Schouwen-Duiveland zich geconformeerd aan de werkwijze van de reeds bestaande samenwerking tussen Middelburg en Vlissingen. Uit het oogpunt van optimale dienstverlening wordt in deze werkwijze de gecombineerde aanslag automatisch verminderd bij verhuizingen uit de gemeente. Voorheen werd er uitsluitend verminderd op aanvraag van de belastingplichtige. De extra kosten van het geautomatiseerd verminderen hebben een structurele minderopbrengst van € 60.000,00 tot gevolg. Bij de bestandscontrole is door de Belastingsamenwerking geconstateerd dat niet alle objecten in de belastingheffing waren betrokken. Deze bestandsoptimalisatie heeft een structurele meeropbrengst van € 22.800 tot gevolg. Over oude belastingjaren is daardoor ook nog een meeropbrengst van € 31.600 te melden. Reinigingsrechten Primitief begroot Werkelijke opbrengst

€ 180.163,00 € 139.017,00 € 54.900,00

De minderopbrengst wordt veroorzaakt door de bedrijfsmatige inzameling (€ 42.900) en de inzameling van grof vuil (€ 12.000). In 2013 was ook sprake van minderopbrengsten, respectievelijk € 9.600 en € 9.900. Wij beschouwen vooralsnog de vanuit 2013 voortvloeiende minderopbrengsten als structureel. In 2015 onderzoeken wij het eventueel verdere structurele karakter van de minderopbrengst. Over oude jaren melden wij u nog een kleine meeropbrengst van € 1.600. Bonusuitkering Primitief begroot Werkelijke kosten Afwijking

€ 730.665,00 € 722.504,00 € 8.160,00

Onderdeel van het onderzoek naar de kostendekkendheid was de aframing van de egalisatievoorziening vuilverwerking en voorziening nazorg stortplaats. U besloot daarbij huishoudens in de jaren 2011 tot en met 2014 een bonusuitkering te verstrekken en deze uit te keren aan de belastingplichtige voor de afvalstoffenheffing op 1 januari van het betreffende jaar. Voor 2014 stelde u het kortingsbedrag vast op € 45. In 2014 is € 8.160 meer aan bonusuitkering verstrekt dan was geraamd. Verder zijn nog kortingen in 2014 verstrekt over oude jaren (voor 2013 € 8.625,00 voor 2012 e.v. € 7.100,00). Alle mutaties van het onderdeel reiniging lopen overigens budgettair neutraal via de egalisatievoorziening vuilverwerking. Rioolheffingen Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Primitief begroot Werkelijke opbrengst Afwijking

€ 5.513.125,00 € 5.520.526,00 € 7.401,00

Toelichting afwijking We constateren voor 2014 een structurele meeropbrengst in het aantal objecten dat wordt aangeslagen voor het eigendom ( ± € 29.800,00). Dit is een gevolg van de extra controle die

90

door de samenwerking is uitgevoerd op het bestand van de rioolheffing naast de areaalontwikkeling. Het gebruik daarentegen blijft in 2014 achter op de raming (- € 22.400,00). Over de belastingjaren 2013 en daarvoor is er sprake van een minderopbrengst van € 21.700,00. Dit is een gevolg van in 2014 verstrekte verminderingen over de jaren 2013 en eerder. Alle mutaties van het onderdeel riolering lopen overigens budgettair neutraal via de voorziening GRP. Hondenbelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Begroot na wijziging Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 178.735,00 € 174.525,00 - € 4.210,00

Toelichting afwijking: De afwijking komt voort uit het feit dat er minder aanslagen hondenbelasting zijn opgelegd dan geraamd in 2014. Over oude jaren zien we nog een minderopbrengst van € 517,00 Verder melden wij u dat de huis-aan-huis controles worden gecontinueerd. Dit met als doel de aangiftemoraal te verbeteren. Forensenbelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Begroot na wijziging Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 1.888.989,00 € 1.904.768,00 € 15.779,00

Toelichting afwijking: De werkelijke opbrengst van de Forensenbelasting is hoger dan geraamd. Dit ondanks de in 2014 te laag gehanteerde tarief. Voor de opbrengst heeft dit beperkte gevolgen gehad omdat de partnergemeenten (Middelburg en Vlissingen) hebben bijgedragen in de geleden schade (resp. € 25.973,00 en € 24.031,00). Echter, in het kader van de rechtmatigheid heeft dit wel tot gevolg gehad dat de reeds opgelegde aanslagen ook moeten worden verminderd. Dit, een bedrag ad. € 6.000,00 is in dit resultaat verwerkt. In dit kader verwijzen wij u ook naar het raadsbesluit van 18 december 2014 e tot 2 wijziging van de verordening forensenbelasting 2014. Inmiddels hebben wij de reactie van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) ontvangen. In tegenstelling tot onze accountant oordeelde deze commissie dat de te laag opgelegde aanslagen voor het totaalbedrag van deze aanslagen een rechtmatigheidsfout is in plaats van een rechtmatigheidsfout voor de totale opbrengst. Toeristenbelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Primitief begroot 2014 Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 4.653.941,00 € 4.412.762,00 - € 241.179,00

Toelichting afwijking: Vanaf 2010 constateren wij een oplopend verschil tussen de raming en de werkelijke opbrengst toeristenbelasting. Wij constateren nu dat deze tendens zich lijkt zich voort te zetten. Ons beeld is dat binnenlands toerisme voor ons eiland wat afneemt en buitenlands toerisme (Duitsers, maar vooral Belgen) nog steeds toeneemt. Deze groei is kennelijk niet voldoende om de afname in het binnenlands toerisme te compenseren. De goede zomers tot en met 2013 en ook nog wel een deel 2014, hoewel die al minder was, hebben een beetje het daadwerkelijk beeld

91

‘verdoezeld’. Vooral het ‘achterland’ staat onder druk wat betreft recreatie. Ook zijn er in de Westhoek een tweetal bedrijven gesloten, zien we een lagere bezetting vanwege minder jongeren op jeugdterreinen en een aantal verblijfsaanbieders waar sprake is van een substantieel lagere bezetting. Tot slot is er naar verwachting een, weliswaar klein, effect door minder eenheden als gevolg van enkele kwaliteitsverbeteringen. Als deze ontwikkelingen in ogenschouw worden genomen, dan is de bezetting in z’n algemeenheid, ook in de Westhoek, nog redelijk op peil. Voor uw beeldvorming hebben wij hieronder een opsomming opgenomen van het aantal overnachtingen dat ten grondslag ligt aan de opbrengst toeristenbelasting van de afgelopen jaren, waarbij de forfaitair afgerekende plaatsen zijn omgerekend naar overnachtingen: • 2004 4.363.816 overnachtingen • 2005 4.185.290 overnachtingen • 2006 4.177.873 overnachtingen • 2007 4.213.439 overnachtingen • 2008 4.236.992 overnachtingen • 2009 4.357.002 overnachtingen • 2010 4.301.539 overnachtingen • 2011 4.273.424 overnachtingen • 2012 4.213.226 overnachtingen • 2013 4.184.554 overnachtingen • 2014 4.124.077 overnachtingen Inmiddels hebben wij u via de Kadernota 2016 – 2019 voorgesteld de opbrengst toeristenbelasting vanaf 2016 structureel af te ramen met € 177.000. Watertoeristenbelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Primitief begroot 2014 Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 198.243,00 € 200.397,00 € 2.154,00

Toelichting afwijking De werkelijke opbrengst toeristenbelasting is marginaal hoger dan geraamd. Parkeerbelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het dienstjaar 2014 schematisch weergegeven: Begroot na wijziging Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 1.465.643,00 € 1.489.511,00 € 23.868,00

Toelichting afwijking Op de uitgegeven kraskaarten melden we een voordeel van € 8.000. Bij de parkeervergunningen zien we een meeropbrengst van € 14.000. Het restantverschil wordt verklaard door een iets hogere opbrengst van parkeergelden. Gezien de geringe afwijking beschouwen we dit als een incidenteel voordeel. De verminderingen en vermeerderingen van de belastingopbrengsten verlopen budgettair neutraal. Dit omdat deze ten laste / ten bate komen van het Mobiliteitsfonds. Precariobelasting Hieronder vindt u het financiële verloop over het belastingjaar 2014 schematisch weergegeven: Primitief begroot 2014 Werkelijke opbrengst 2014 Afwijking

€ 251.091,00 € 195.123,00 - € 55.968,00

92

Toelichting afwijking De lagere opbrengst wordt zowel veroorzaakt vanuit structurele vergunningen (bv. terrassen) als incidentele vergunningen (o.a. evenementenvergunningen). In 2014 zijn een aantal aanslagen verminderd aan de hand van in 2012 en 2013 aangepaste vergunningen. Voor wat betreft de incidentele aanslagoplegging is vanwege de belastingsamenwerking sprake van een aangepast werkproces. Dit proces werkt intern nog niet optimaal. In 2015 vindt daarom nog een inhaalslag plaats over in 2014 verleende vergunningen. In dit saldo is met de opbrengst hiervan geen rekening gehouden. Verder vindt in 2015 nader onderzoek plaats naar de eventueel structurele effecten vanuit de lagere opbrengst 2014. Vandaar dat wij de gehele minderopbrengst 2014 vooralsnog als incidenteel beschouwen. Voor 2013 en eerder constateren wij nog een minderopbrengst van € 22.600,00.Deze lagere opbrengst is een gevolg vanuit structurele vergunningen. In 2014 zijn een aantal aanslagen verminderd aan de hand van in 2012 en 2013 aangepaste vergunningen.

1.5

Kwijtscheldingsbeleid

Gemeenten kunnen met inachtneming van de Invorderingswet 1990 kwijtschelding verlenen voor gemeentelijke heffingen, waarbij zij zelf kunnen beslissen voor welke heffingen kwijtschelding mogelijk is. Op 27 januari 2011 stelde u de verordening kwijtschelding gemeentelijke belastingen vast. Hierbij bepaalde u dat kwijtschelding voor de volgende belastingen kan worden verleend: • Afvalstoffenheffing, behoudens op extra aangevraagde emmers • OZB eigenarendeel • Rioolheffing eigenarendeel • Rioolheffing gebruikersdeel, behoudens op extra afgenomen kubieke meters water Voor de overige heffingen zoals leges, forensenbelasting of de hondenbelasting is geen kwijtschelding mogelijk. Voorts besloot u dat alleen natuurlijke personen die geen bedrijf of niet zelfstandig een beroep uitoefenen een kwijtscheldingsverzoek kunnen indienen. Bij de vaststelling en uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid is de gemeente op één punt vrij om af te wijken van bovengenoemde landelijke regelgeving, namelijk bij de vaststelling van de berekeningscomponent ‘kosten van bestaan’. Het is toegestaan deze ruimer vast te stellen dan de landelijk geldende 90% van de bijstandsnorm. U besloot de component ‘kosten van bestaan’ op 100% van de bijstandsnorm vast te stellen. Het Waterschap Scheldestromen voert voor ons de toetsing van kwijtscheldingverzoeken uit. Verder nemen wij sinds 2010 deel aan automatische kwijtschelding. Dit houdt in een automatische beoordeling van een deel (de zogenaamde verkorte aanvragen) van de kwijtscheldingsaanvragen. Dit gebeurt bij de Stichting Inlichtingenbureau, opgericht door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Dit bureau heeft als doel controles uit te voeren op bestanden van de gemeente en bestanden te vergelijken van onder andere het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen (UWV) en de Belastingdienst Uitvoering 2014 Voor het belastingjaar 2014 waren de uitgaven aan kwijtschelding van afvalstoffenheffing begroot op € 91.000,00. De werkelijk verleende kwijtschelding over in 2014 bedraagt € 109.434,00. Voor de rioolheffing waren de uitgaven geraamd op € 4.806,00 De werkelijk verleende kwijtschelding voor rioolheffing over in 2014 bedraagt € 7.323,00. Het aantal verleende kwijtscheldingen neemt gestaag toe. In 2014 is voor de afvalstoffenheffing in 272 gevallen automatische kwijtschelding verleend. Voor de rioolheffing ligt dit aantal op 257. Daarnaast zijn door Sabewa Zeeland handmatig de kwijtscheldingsverzoeken beoordeeld. Voor de afvalstoffenheffing zijn 289 verzoeken geheel of gedeeltelijk toegekend en voor de rioolheffing betrof dit aantal 271.

93

94

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2.1

2

Begrippen, provinciaal toezicht en regelgeving

De uitleg van begrippen en regelgeving wat betreft het weerstandsvermogen van onze gemeente en risicobeheersing zijn in de paragraaf 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de programmabegroting 2014-2018 uitgelegd. De verplichte paragraaf Weerstandsvermogen bestaat ten minste uit: • een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; • een inventarisatie van de risico’s; • het gemeentelijke beleid ter zake. In deze paragraaf van de programmarekening gaan we in op de ontwikkelingen in 2014 met betrekking tot bovenvermelde punten.

2.2

Voorgenomen beleid

Ook in 2014 zijn, voor zover mogelijk en bekend, verzekeringen afgesloten om risico’s af te dekken. Daarnaast zijn voor kwantificeerbare risico’s voorzieningen getroffen en is incidenteel een beroep gedaan op de weerstandscapaciteit van onze gemeente. Veelal zijn acties met betrekking tot risicomanagement gericht op de eerste stap van het proces, namelijk risico-identificatie. Actie ondernemen op een onderkend risico gaat verder en vindt nog onvoldoende plaats. Met andere woorden, risicobeheersing moet cyclisch worden gemaakt. Dit betekent eerst het risico identificeren, het vervolgens analyseren, er daarna maatregelen nemen en tot slot evalueren. Het risicobewustzijn van de organisatie ontwikkelen we via aanbevelingen vanuit audits en door de werkprocessen lean te organiseren. We hebben besloten voorlopig af te zien van het ontwikkelen van een risicosimulatiemodel, omdat dat nog niet past bij de fase van de ontwikkeling van onze organisatie. Eind 2013 heeft de accountant een onderzoek uitgevoerd voor de bepaling van het weerstandsvermogen en risicomanagement. Op basis van het onderzoek zijn in 2014 de sturingsmogelijkheden voor het risicomanagementproces in kaart gebracht. Besloten is de uitkomsten hiervan te betrekken bij de verdere doorontwikkeling van risicomanagement in de periode 2015-2018

2.3

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit van onze gemeente is als volgt:

Weerstandscapaciteit exploitatie Resterende belastingcapaciteit: Onroerende-zaakbelastingen Reinigingsheffingen Rioolheffingen Lijkbezorgingsrechten Totale resterende belastingcapaciteit

Jaarrekening 2014 in €

2.488.000 0 0 600.000 3.088.000

95

Onvoorziene uitgaven Stille reserves structureel Totaal weerstandscapaciteit exploitatie (structureel)

14.000 41.000 3.134.000

Weerstandscapaciteit vermogen Vrij aanwendbare reserves: Algemene reserve Uitvoering strategische visie Algemene reserve Zuidhoek Egalisatiereserve algemene uitkering Reserves Ontwikkelingsbedrijf Stille reserves incidenteel Totaal weerstandscapaciteit vermogen (incidenteel)

13.426.000 11.876.000 340.000 1.407.000 2.540.000 1.075.000

Totale weerstandscapaciteit

33.798.000

30.664.000

Toelichting weerstandscapaciteit exploitatie Resterende belastingcapaciteit Belastingcapaciteit is de ruimte om de belastingen en heffingen te verhogen c.q. in te voeren. Voor de heffingen gelden regels: de tarieven mogen maximaal kostendekkend zijn. Aangezien kostendekkende tarieven uitgangspunt vormen voor ons tarievenbeleid is ruimte in de reinigings- en rioolheffingen niet meer aanwezig. Het door het Rijk vastgestelde normtarief onroerende-zaakbelastingen (OZB) is in de loop van 2014 niet veranderd ten opzichte van de norm die gold ten tijde van het vaststellen van de programmabegroting 2014 (0,1651% van de WOZ-waarde). De resterende belastingcapaciteit OZB is daarmee ook ongewijzigd gebleven ( € 2.488.000). Voor de lijkbezorgingsrechten gold in 2014 het door uw maximale percentage voor kostendekkendheid van 60%. In het kader van de gefaseerde uitvoering van uw besluit is per 31 december 2014 het percentage kostendekking op 40% uitgekomen. Het verschil tussen dit percentage en het maximale percentage van 100% scharen wij onder de resterende belastingcapaciteit. Er is dus nog ruimte om de lijkbezorgingsrechten te verhogen. Toelichting weerstandscapaciteit vermogen Vrij aanwendbare reserves Algemene reserve De algemene reserve dient primair als buffer om in jaren waarin een sluitende begroting niet mogelijk is bij te springen. Het saldo van de algemene reserve (inclusief het geoormerkte deel voor het uitvoeringsprogramma strategische visie) is in principe vrij aanwendbaar en bedraagt na aftrek van reeds begrote onttrekkingen per 31 december 2014 afgerond € 25.302.000. Op 11 november 2011 is bij amendement door de raad besloten € 12.000.000 te oormerken voor uitvoering van de strategische visie. Hiervan is op 31 december 2014 nog € 11.876.000 beschikbaar. Daarnaast beschikt ook het gemeentelijk werkvoorzieningschap De Zuidhoek over een algemene reserve. Het geprognotiseerd saldo per 31 december 2014 bedraagt afgerond € 340.000.

96

Egalisatiereserve algemene uitkering Doel van deze reserve is het opvangen van mutaties vanuit gemeentefondscirculaires. Ook deze reserve wordt ingezet bij het berekenen van de weerstandscapaciteit. Het saldo is per 31 december 2014 € 1.407.000. Reserves Ontwikkelingsbedrijf Binnen het Ontwikkelingsbedrijf (OWB) is sprake van twee reserves waarvan de saldi per 31 december 2014, totaal € 2.540.000, zijn betrokken bij het weerstandsvermogen. Stille reserves Op grond van de Notitie inventarisatie stille reserves gemeente Schouwen-Duiveland hanteren we 1% van de theoretische/berekende stille reserve van € 90 miljoen. Ook voor 2014 zetten we 1% af tegen de balanswaardering en resulteert dit in een percentage van 1,5% van de balansposten materiële vaste activa en deelnemingen. Dit levert een structurele weerstandscapaciteit van € 41.000 en een incidentele weerstandscapaciteit van € 1.075.000 per 31 december 2014 op.

2.4

Voorziening dubieuze debiteuren

Bij de bepaling van de omvang van de voorziening (exclusief dubieuze debiteuren afdeling Werken, Wonen en Leven) per 31 december 2014 hanteren we de volgende uitgangspunten: • vorderingen uit het jaar 2014 zijn voor 100% inbaar (inclusief dwangsommen) • vorderingen uit de jaren 2013 en daarvoor zijn 100% dubieus. Vorderingen boven de € 5.000 met een betalingsregeling (loopt veelal over meerdere jaren) worden in mindering gebracht • dwangsommen uit de jaren 2013 en daarvoor worden voor 25% dubieus beschouwd. Dit omdat de betalingstermijnen veelal over meerdere jaren lopen. • om de nadelige effecten van de economische ontwikkelingen op te kunnen vangen, hanteren wij een toeslagpercentage. Het vorenstaande leidt tot de volgende financiële vertaling: Openstaande vorderingen Belastingdebiteuren t/m 2013 (excl. aanslagen opgelegd in 2014) Overige debiteuren t/m 2013, exclusief dwangsommen (-/- vordering met betalingsregeling) Dwangsommen t/m 2013 (totaal) Oninbaar Subtotaal Toeslag economische situatie Totaal voorziening dubieuze debiteuren

Bedrag in € 105.000 19.000 83.000 25% 25%

21.000 145.000 36.000 181.000

De stand van de voorziening op 31 december 2014 bedraagt € 423.000. Dat de werkelijke stand hoger ligt dan het benodigde saldo heeft twee redenen: 1. Onder de debiteuren is een vordering opgevoerd van € 300.000 op het Welzijnshuis. Vooralsnog wordt het uitkeringspercentage door de curator geschat op 33%. Daarom is voorzichtigheidshalve € 201.000 toegevoegd aan de voorziening dubieuze debiteuren. 2. Begin 2015 heeft de samenwerking belastingen voor € 41.000 van voorgaande jaren aan vorderingen oninbaar verklaard. Door een extra toevoeging aan de voorziening anticiperen we hierop. De voeding van de voorziening tot de noodzakelijk gewenste omvang vond in 2014 als volgt plaats: •

30% ten laste van de egalisatievoorziening vuilverwerking (afvalstoffenheffing);

97

• 26% ten laste van de voorziening gemeentelijk rioleringsplan (rioolrecht); • 44% ten laste van de exploitatie. De noodzaak van de toevoeging via de exploitatie wordt jaarlijks beoordeeld. Voorziening dubieuze debiteuren afdeling Werken, Wonen en Leven (WWL) De afdeling WWL heeft een registratie van dubieuze debiteuren, gerelateerd aan de restvordering. Periodiek beoordelen we de toereikendheid van de voorziening. Vanwege de specifieke doelgroep (de inkomens- en vermogenssituatie kan wijzigen) worden er geen vorderingen afgeboekt. Per 31 december 2014 bedraagt het saldo van de voorziening afgerond € 449.000.

2.5

Inschatting risico’s

Hieronder geven we de ontwikkelingen weer van de financiële risico’s, risico’s op eigendommen en risico’s die samenhangen met de interne bedrijfsvoering in 2014. Waar bovenvermelde risico’s uit kunnen voortvloeien staat omschreven in paragraaf 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing, behorend tot de programmabegroting 2014-2018. Financiële risico’s Hierna treft u de risico’s aan die de financiële positie van de gemeente in gevaar kunnen brengen. a) als gevolg van eigen beleid risico Niet gesprongen explosieven

Harmonisatie dorpshuizen

korte toelichting In 2014 zijn de risicogebieden in beeld gebracht. Voor deze gebieden liggen er (risico)kaders vast. Bij in 2014 uitgevoerde projecten en/ of ruimtelijke ontwikkelingen is vooraf ingeschat hoe groot de kans was op het aantreffen van explosieven. aangetroffen worden In 2014 is het de stichtingsbesturen van alle dorpshuizen nog niet gelukt een sluitende exploitatie te krijgen.

b) als gevolg van beleid van anderen/andere overheden risico Wet Houdbaarheid overheidsfinanciën (Hof)

Gemeentegaranties

korte toelichting De Wet Hof is vanaf 1 januari 2014 in werking. De hoogte van het macroplafond wordt jaarlijks op basis van bestuurlijk overleg vastgesteld. Voor gemeenten bedroeg dit plafond in 2014 0,32% van het Bruto Binnenlands Product. Het is nog niet bekend of in 2014 het nettofinancieringssaldo van alle gemeenten bij elkaar boven dit plafond is uitgekomen. Als dit wel gebeurt kan een korting plaatsvinden op de algemene uitkering. De gemeente staat garant voor geldleningen van derden, grotendeels corporaties. Ultimo 2014 bedraagt de schuldwaarde afgerond € 56.000.000. Verenigingen en instellingen hebben tot nu toe altijd aan hun betalingsverplichtingen voldaan waardoor een beroep op gemeentegarantie niet nodig was. Gelet op dit gegeven en het aanscherpen van financieel toezicht op corporaties is in 2014 geen afzonderlijke voorziening gevormd om deze garantierisico’s af te dekken.

98

Veiligheidsregio Zeeland

De Veiligheidsregio Zeeland is op aandringen van de gemeenten in Zeeland voortdurend aan de slag met bezuiniging en taakstelling. Dit lukt tot op heden redelijk en er zijn geen grote overschrijdingen van de begroting. Wel loopt een kwaliteits- en efficiëncyslag genaamd Maatwerk. Met dit plan worden mogelijk brandweerkazernes gesloten of samengevoegd. Ook qua materieel verandert er een en ander. Deels worden hier bezuinigingen doorgevoerd en mogelijk vraagt de uitvoering van de plannen ook om investering in een brandweergarage.

Regionale Uitvoerings Dienst (RUD) Zeeland

In 2014 is de RUD gestart met het uitvoeren van taken voor de gemeente. Er zijn in 2014 geen afspraken gemaakt over de hoogte van productkosten. Afgesproken is dat de kosten in 2015 en 2016 gelijk blijven aan die van 2014. In 2015 voeren we een discussie over de kosten vanaf 2017. Hierin lopen we risico omdat we als gemeentelijke deelnemer slechts beperkt invloed kunnen uitoefenen op het gevoerde beleid. Het jaar 2014 heeft in het teken gestaan van het toewerken naar de drie transities per 1 januari 2015: de Wmo, de Jeugdwet en de Participatiewet (3D’s). Gemeenten moeten het sociaal domein transformeren in een effectief, efficiënt en samenhangend veld. Naast het overnemen van taken vraagt dat een andere manier van werken met nieuwe rollen en verantwoordelijkheden. Het betekent een cultuuromslag voor burgers, professionals en gemeenten. Gelet op de transitiedatum heeft de uitvoering in 2014 op oude grondslag plaatsgevonden. Met de decentralisaties onderkennen we de volgende risico’s: • Vooralsnog zijn de drie decentralisaties budgettair neutraal in de begroting 2015-2018 opgenomen. Het risico bestaat dat we de gewenste synergie tussen de 3D’s en de bezuinigingsdoelstelling van het Rijk niet halen. Dit kan leiden tot extra kosten voor de gemeente. • De budgeten zijn verdeeld op basis van het historische verdeelmodel. Met ingang van 2016 voert het Rijk een objectief verdeelmodel in voor de integratie-uitkering Wet maatschappelijke ondersteuning en de Jeugdwet. Het participatiebudget wordt met ingang van 2018 objectief verdeeld. Dit model maakt het Rijk uiterlijk in de septembercirculaire 2015 bekend. De overgang van een historisch naar een objectief verdeelmodel kan leiden tot negatieve herverdeeleffecten voor onze gemeente. • Het risico bestaat dat zorgaanbieders hoger inschrijven dan de bij de gemeente beschikbare budgeten of de zorg niet voor hen kostendekkend aan kunnen bieden, omdat het uiteindelijke contract te krap is. Dit kan resulteren in het omvallen van organisaties met als mogelijk risico dat cliënten niet meer de ondersteuning krijgen die ze nodig hebben of dat er wachtlijsten ontstaan. • De verwijzingsbevoegdheid van huisartsen, jeugdartsen en medische specialisten vereist aandacht. We willen bereiken dat de zorg wordt genormaliseerd en dat de huisarts minder verwijst naar dure specialistische jeugdzorg. Als er geen afstemming plaats vindt met het CJG loket of het gebiedsgerichte team komt budgetbeheersing in het gedrang. • Wanneer de rechter een gedwongen jeugdhulpmaatregel oplegt, zijn wij verplicht om deze diensten (leveringsplicht) te bekostigen. • De inkoop Jeugdhulp is samen met de overige Zeeuwse gemeenten op basis van solidariteit ingekocht door de Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland. Dit betekent dat de 13 gemeenten samen een eventueel tekort opvangen, ongeacht in welke gemeenten dit tekort

Decentralisaties in het Sociale Domein

99

is ontstaan. Bekostiging uitkeringen Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ

Bekostiging Sociaal Domein onderdeel Participatiewet

Belastingplicht overheidsbedrijven (vennootschapsbelasti ng)

Sportbesluit (omzetbelasting)

Extra kortingen gemeenschappelijke regelingen

We ontvangen een gebundelde uitkering (Buig) voor de bekostiging van uitkeringen op grond van de Participatiewet, de IOAW, de IOAZ en het Bbz 2004 (voor zover deze laatste betrekking heeft op levensonderhoud voor startende ondernemers). In 2014 heeft dit plaatsgevonden. Met ingang van 2015 is het stelsel van aanvullende uitkeringen op het genoemd budget ingrijpend gewijzigd. Om in aanmerking te komen voor een aanvullende uitkering 2015 moet aan meerdere voorwaarden worden voldaan waaronder het aantonen dat een proces van tekortreductie in gang is gezet in het lopende boekjaar. Gemeenten die wachten tot 2016 maken geen aanspraak op een aanvullende uitkering. Er is in 2015 minimaal een eigen risico van 7,5% van € 5.423.000, zijnde € 407.000. In de begroting 2015 is rekening gehouden met een eigen risico van € 274.000. Vanaf 2016 zijn de uitkeringen budgettair neutraal verwerkt in de begroting. Indien noodzakelijk vragen wij u uiterlijk bij de begrotingsbehandeling 2016 om aanvullende dekking. Het participatiebudget (als onderdeel van sociaal domein) neemt tot 2020 af met 29%. Dit door de taakstelling Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw). Wanneer de uitstroom Wsw achterblijft ten opzichte van een daling van het budget ontstaan er tekorten die voor rekening van onze gemeente komen. Binnen het budget is beperkte ruimte voor re-integratie van uitkeringsgerechtigden. Hierdoor ontstaat een spanningsveld tussen te bereiken doelen en de beschikbare middelen om uitkeringsgerechtigden te bemiddelen naar werk. Met ingang van 2018 wordt het participatiebudget objectief verdeeld. Om concurrentieverstoring tussen overheid en private partijen op te heffen, is het Rijk voornemens om per 1 januari 2016 de vennootschapsbelasting ook toe te passen voor overheidsbedrijven die economische activiteiten verrichten (bijvoorbeeld gronden havenbedrijven). Dit op basis van de Wet Markt en Overheid. Op dit moment zijn de consequenties hiervan nog onvoldoende bekend. Bij de aanleg van de sportvelden te Bruinisse en aan de Lange Blokweg te Zierikzee hebben wij alle omzetbelasting in vooraftrek gebracht. Mogelijk wordt de btw-regelgeving echter gewijzigd. Hierdoor bestaat het risico dat de gemeente de gehele of een deel van de omzetbelasting die van de belastingdienst is terugontvangen moet worden terugbetaald aan de belastingdienst, dan wel niet wordt terugbetaald door de belastingdienst aan de gemeente en een kostenpost vormt. Een wetswijziging is nog niet aangekondigd maar de Staatssecretaris van Financiën heeft bevestigd dat het Ministerie van Financiën daar onderzoek naar doet. Voor de jaren 2011 tot en met 2015 is taakstellend een structurele bezuiniging opgelegd van 2% per jaar. In 2014 hebben alle gemeenschappelijke regelingen de voor 2014 geldende taakstelling gerealiseerd. De Vereniging van Zeeuwse Gemeenten heeft voorgesteld, gelet op de omvang van de bezuinigingsopgaven voor gemeenten, de bezuiniging van 2% per jaar door te trekken naar 2016 en 2017. Het risico bestaat dat de gemeenschappelijke regelingen deze bezuinigingen niet kunnen realiseren.

100

c) als gevolg van autonome ontwikkelingen risico Rente

Algemene uitkering uit het gemeentefonds

Demografische ontwikkeling

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 Afstoten gemeentelijk vastgoed

korte toelichting In 2014 was sprake van een bijzonder lage rentestand. We hebben in 2014 op deze ontwikkeling ingespeeld met het aantrekken van kort- en langlopende geldleningen. Door het aantrekken van de economie en externe en niet-beïnvloedbare factoren kan een stijging van de rente op de gelden/of kapitaalmarkt de budgettaire positie van de gemeente negatief verstoren. Verwachte renteverhogingen brengen voor onze gemeente - in geval van een financieringstekort en bij renteherzieningen op dit moment nog niet in te schatten meer lasten met zich mee. Met ingang van 2012 is de normeringssystematiek hervat. Financieel gaan we samen de trap op en af met het Rijk. Dat betekent dat de ontwikkeling van het gemeentefonds gelijk is aan de ontwikkeling van de relevante uitgaven in de rijksbegroting. In geval van bezuinigingen deelt het gemeentefonds globaal voor 18% mee in bezuinigingen op de departementale uitgaven. Het Rijk verwacht over 2014 een onder-uitputting van € 300 miljoen. We verwachten hierdoor bij de meicirculaire 2015 een structureel nadeel van ongeveer € 115.000. In de mei- en decembercirculaire 2014 zijn de financiële gevolgen van de eerste tranche van het groot onderhoud gepubliceerd. Doel van het groot onderhoud is om de verdeling van het gemeentefonds aan te passen aan de kosten die gemeenten maken. Dit heeft herverdeeleffecten tot gevolg. De voorlopige uitkomsten van de tweede tranche zijn eind maart 2015 bekend geworden. De uitkomsten leiden voorlopig tot een verschuiving van middelen van grote naar kleine gemeenten en worden bekend gemaakt in de meicirculaire 2015. Met ingang van 2015 voert het Rijk een plafond in voor het btwcompensatiefonds. Bij een beroep (in een jaar door alle gemeenten) boven het plafondbedrag wordt de toevoeging aan het gemeentefonds verlaagd en ontvangen gemeenten een lagere algemene uitkering. Met de invoering van de Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) is de definitie ‘objecten met een logiesfunctie’ ruimer dan de oude definitie ‘recreatiewoningen’. Stacaravans en chalets vallen volgens ons ook onder de nieuwe definitieobjecten met een logiesfunctie. Hierdoor is het aantal objecten met een logiesfunctie sterk toegenomen, wat we terugzien in een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds. Periodiek informeren wij u over de demografische ontwikkeling in Nederland en Schouwen-Duiveland in het bijzonder. Uit de meest recente gegevens van 2014 blijkt dat de werkelijke inwonersaantallen harder dalen dan de prognoses. Om deze ontwikkeling te volgen heeft u besloten bij de begroting 2016 een paragraaf Demografische ontwikkelingen toe te voegen. . Door de aanhoudende crisis hebben in 2014 meer zelfstandige ondernemers een beroep gedaan op deze regeling. Ook in 2014 konden verschillende ondernemers hun verplichtingen aan de gemeente niet nakomen. De waardering in het economisch verkeer van bestaand vastgoed dat in de toptijd van de vastgoedmarkt is verworven/gebouwd staat onder druk. Bij het afstoten van vastgoed bestaat het risico dat tussen de verwerving/investeringskosten en de verkoopprijs een tekort ontstaat. Dit komt ten laste van het vermogen. Door diverse oorzaken komt meer vastgoed in bezit van het ontwikkelingsbedrijf. Bij eventuele verkoop of verhuur van deze objecten houden we, meer dan voorheen, rekening met verkoop- of verhuurprijzen die de boekwaarde of kapitaallasten niet dekken. Daarnaast bestaat een

101

leegstandrisico. Situatie bedrijvigheid

Situatie op de woningmarkt

De uitgifte van bouwgrond voor bedrijvigheid stagneert door de spanning tussen de kosten van nieuwbouw en de teruglopende prijzen van bestaand vastgoed. De realisatie van nieuwe bedrijfsobjecten en kantoren, en daarmee de uitgifte van bouwgrond, stond ook in 2014 onder druk. In 2014 hebben we de grondexploitaties daarom herzien en is rekening gehouden met langere doorlooptijden. Op het bedrijventerrein Bruinisse verloopt de uitgifte volgens planning. De vraag naar bouwgrond bleef ook in 2014 achterlopen op de verwachtingen, al was er een kleine verbetering zichtbaar. Bij de herziening van de grondexploitaties is rekening gehouden met een langere doorlooptijd. De uitgifte van bouwgrond in Riekusweel IV te Bruinisse vormt hierop een uitzondering, de uitgifte hier is in 2014 voorspoedig verlopen. Op basis van de woonvisie zijn in 2014 woningmarktafspraken gemaakt (eis van de Provincie). De woonvisie is richtinggevend voor de plannen die de komende tien jaar uitgevoerd worden. Voor een aantal beoogde woningbouwplannen die niet voortkomen in de woonvisie is de planvorming gestopt in afwachting van betere tijden. De rente over de boekwaarde van deze gronden komen ten laste van de exploitatie (budgettair neutraal via de algemene reserve ontwikkelingsbedrijf). De betaalbaarheid van herstructurering wordt steeds moeilijker gedekt uit de opbrengsten van verkoop van bouwgrond/woningen. Dit betekent dat herstructureringsopgaven lastiger te realiseren zijn en mogelijk blijven liggen. Dit kan negatieve gevolgen hebben voor de ruimtelijke kwaliteit en leefbaarheid van kernen.

d) als gevolg van handelingen van derden risico Pensioenpremie en uitkeringen pensioen

Innovation island

korte toelichting Eind 2014 was de dekkingsgraad van ABP 101,1%. Dit is een daling van 2%-punt ten opzichte van het derde kwartaal in 2014. Deze daling komt door een verdere daling van de rente. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Deze regels hebben ook gevolgen voor het bepalen van de financiële positie. Hiervoor wordt vanaf 2015 de zogenaamde ‘beleidsdekkingsgraad’ gebruikt. Deze dekkingsgraad is geen momentopname, maar een jaargemiddelde. De beleidsdekkingsgraad per 31 december 2014 was 104,7% (de gemiddelde dekkingsgraad over heel 2014). Prowonec heeft een claim neergelegd voor ongeveer € 9 miljoen wegens het niet naar haar verwachting doorgaan van het project Innovation island. Een formele dagvaarding is er nog niet. In eerste instantie hebben wij deze claim afgewezen.

ad 2:

risico’s op eigendommen risico korte toelichting Museale collectie Met de realisatie van het vernieuwde stadhuismuseum is het klimatologische risico aanmerkelijk verminderd. De nieuwe klimaatinstallatie monitoren we om risico’s zo veel mogelijk te beperken. De collectie is niet verzekerd. Wel zijn de bruiklenen verzekerd ter waarde van € 735.000.

102

ad 3:

risico’s die samenhangen met de interne bedrijfsvoering risico korte toelichting Sociaal domein De implementatie van de nieuwe weten regelgeving had en heeft gevolgen voor onze bedrijfsvoering, zoals herinrichting van het bedrijfsprocessensysteem, budgettering, veranderende werkprocessen en capaciteit. Vanuit de praktijk in 2015 blijkt of er hier sprake is van risico’s. Verplichte en De gemeente heeft in de afgelopen jaren steeds meer taken (opgelegd of vrijwillige vrijwillig, zoals Veiligheidsregio, RUD, Obase, samenwerking belastingen) samenwerking op afstand geplaatst. In ambtelijke voorbereiding en bestuurlijke besluitvorming in en rond deze gemeenschappelijke regelingen en samenwerkingen is in 2014 nadrukkelijk stil gestaan bij risicobeheersing bij bedrijfsvoering en de politiek en bestuurlijke risico’s van deze vormen van verlengd lokaal bestuur. Ook de komende jaren dienen bij samenwerking de informatievoorziening / ICT, financiën, personeel, huisvesting, overhead, enzovoort nadrukkelijk op de bestuurlijk/ambtelijke agenda te staan.

2.6

Conclusies

De paragraaf weerstandsvermogen is direct verbonden met alle programma’s en de gehele bedrijfsvoering (paragrafen) van de gemeente. Feitelijk is deze paragraaf hiervan een dwarsdoorsnede. De risico’s waarmee onze gemeente in 2014 geconfronteerd werd, zijn bij de programmabegroting 2014-2018 al voorzien. Daardoor waren wij in de gelegenheid om de risico’s op een financieel verantwoorde manier op te vangen binnen de beschikbare incidentele en structurele weerstandscapaciteit.

103

104

3

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen 3.1

Wegen

Algemeen Wegbeheerders hebben vanuit de Wegenwet de zorgplicht voor wegverhardingen. Dit betekent dat wij als wegbeheerder altijd verantwoordelijk zijn voor de kwaliteit (onderhoudstoestand) van de verhardingen die de gemeente in beheer heeft. Deze zorgplicht moet waarborgen dat het gebruik van de wegen veilig plaats kan vinden en schades en/of ongevallen door gebreken aan de wegverharding zoveel mogelijk worden voorkomen. Verreweg het grootste deel van de gemeentelijke wegverhardingen ligt binnen de bebouwde kom van de kernen. U hebt hiervoor het Beheer- en beleidsplan wegen 2012 – 2016 vastgesteld. In dit plan wordt objectief inzicht gegeven in de kwaliteit van de gemeentelijke verhardingen en de daaruit voortvloeiende te nemen maatregelen en financiële consequenties voor de periode 2012 2016. Verder is het bestuurlijk kader en het beleidskader aangegeven. Uitgangspunten bij het gemeentelijke wegbeheer voor 2014 waren: • Het gebruik van wegen moet te allen tijde veilig kunnen plaatsvinden. Bij calamiteiten wordt direct ingegrepen. • Alle gemeentelijke wegen worden op een gemiddeld kwaliteitsniveau (CROW) gehouden. • Overlast van wegenonderhoud voor de burger wordt zoveel mogelijk beperkt. Uitvoeringsplannen In 2014 voerden we diverse projecten uit waarbij de combinatie is gelegd met de onderhoudsportefeuille. Over deze projecten is in programma 2 verantwoording afgelegd. In het reguliere onderhoudsprogramma voerden we de volgende werken uit: • Zierikzee: fietspad Laan van St. Hilaire, voetbalveld, voetpad Lange Blokweg, achterpad Steiltjesstraat, Oesterstraat en parkeerterrein Albert Heijn; • Brouwershaven: de Schuitkade en Nieuwe Jachthaven; • in Dreischor: de inrit naar het voetbalveld en de Bogerdweg; • Burgh-Haamstede: de Noordstraat en het van Citterspad; • Renesse: voetpad Jan van Renesseweg en fietspad Stoofweg; • Bruinisse: de Deltastraat, Lange Ring en Nieuwstraat; • Ellemeet: de Burgemeester de Bruijnstraat; • Nieuwerkerk: de Badhuisstraat; Daarnaast voerden we op een groot aantal plaatsen asfaltonderhoud uit. Financiën Binnen de voorziening onderhoud wegen melden we de volgende afwijkingen: Groot onderhoud: € 143.000 nadeel. Deze overschrijding zit met name in de post asfaltonderhoud. Door tegenvallende kwaliteit van het asfalt (eilandbreed) hebben we meer kosten gemaakt. Projecten: € 226.000 voordeel Een aantal projecten zijn doorgeschoven naar 2015. Voorbeelden hiervan zijn de Huybertstraat, het Jannewekken en de ‘Stenen Binnentuinen’ in Poortambacht. Een langere voorbereidingstijd is hiervan de grootste oorzaak. Toereikendheid: Op basis van de werkelijke uitgaven 2014 en een meerjarige doorkijk naar 2015 en verder is een extra dotatie aan de voorziening onderhoud wegen nodig. Dit betekent overigens geen

105

extra beslag op de budgettaire ruimte omdat we in 2017 de dotatie met € 450.000 verlagen. Het naar voren verschuiven komt met name doordat we in 2015 meer grote projectmatige werken aanpakken dan verwacht (vaak in combinatie met rioleringswerkzaamheden). Het gevolg hiervan is dat er vanaf 2016 juist weer minder wegenprojecten op de rol staan en er daardoor ruimte ontstaat om de dotatie in 2017 te verlagen. Risico’s U stelde voldoende middelen beschikbaar gesteld voor het noodzakelijke onderhoud. Er blijft altijd een klein risico dat door niet tijdig gesignaleerde gebreken aan de weg schades of ongevallen kunnen ontstaan. Dit is ondervangen door het jaarlijks uitvoeren van een inspectie voor groot onderhoud en een inspectie die kleine gebreken van ernstige aard aangeeft. Deze gebreken zijn direct verholpen.

3.2

Riolering

Algemeen De zorg voor de gemeentelijke riolering is vastgelegd in de wet Milieubeheer. In het vGRP is het beleid met betrekking tot onderhoud, uitbreiding en verbetering van het rioleringsstelsel vastgelegd en wordt de gewenste situatie met betrekking tot de toestand en het functioneren van het gemeentelijk rioolstelsel beschreven. In 2014 bereidden wij de opstelling van een nieuw vGRP voor waarvan u de strategienotitie vaststelde als richting voor nieuw beleid. De uitwerking daarvan betrokken wij in het nieuwe vGRP 2015-2019 dat begin 2015 ter besluitvorming is voorgelegd. De kosten voor aanleg van nieuwe riolering en aanpassingen als gevolg van uitbreidingen van woonwijken of bedrijventerreinen brachten we ten laste van de grondexploitatie. Daarna zijn de rioleringen via een areaaluitbreiding overgedragen aan beheer. Uitvoeringsplannen De uitgevoerde activiteiten in het begrotingsjaar 2014 waren: • Completering van de rioolbeheerdata met inspectieresultaten en de invoering van de drukrioleringssystemen, dit is een doorlopend proces. • Op basis van de inspectieresultaten en vastgesteld beleid definieerden we maatregelen voor onderhoud, reparatie of vervanging van hoofdriolen en voerden deze uit. Klein onderhoud is daarbij gebundeld op de markt gezet. We voerden de volgende projecten uit: o Het afkoppelen en rioolvervanging in de Voorburglaan te Brouwershaven (LEAN); o Rioolvervanging Molenstraat te Brouwershaven (LEAN); o Rioolvervanging Bernardstraat te Burgh-Haamstede (LEAN); o Het afkoppelen en rioolvervanging Grachtweg te Zierikzee (LEAN). • Afstemmen van het vervangingsplan voor de binnenstad van Zierikzee op overige ontwerptaken / beleidsstukken zoals Programmaplan Zierikzee, het uitvoeringsprogramma Tij van de Toekomst, de Visie Openbare Ruimte Zierikzee en diverse herstructureringsopgaven van Zeeuwland. • We continueerden de metingen aan overstorten ter controle van de vuilemissie uit het rioolstelsel. • We continueerden het monitoren van het afkoppelbeleid. • We onderzochten het optimaliseren van het gemalenbeheer middels de hoofdpost met de gemeente Veere. • We definieerden en programmeerden in samenwerking met waterschap Scheldestromen het door waterschap en gemeente vastgestelde maatregelenplan (2013 – 2018) op basis van de Optimalisatiestudie Afvalwatersysteem (OAS) voor het afvalwatersysteem in Westerschouwen. Uitvoering is gepland vanaf 2015.

106

Ontwikkelingen We continueerden de samenwerking met de overige Zeeuwse gemeenten en het waterschap in de afvalwaterketen gericht op het behalen van de vanuit het Rijk opgelegde doelmatigheidsopgave (Nationaal Bestuursakkoord Water). In de nieuwe fase is de samenwerking geïntensiveerd en nu minder vrijblijvend om in de toekomst te kunnen voldoen aan de taakstelling uit het Bestuursakkoord Water: de doelmatigheid in de afvalwaterketen verhogen, de kwaliteit van het beheer verbeteren en de kwetsbaarheid verminderen. Door het opzetten van een goede programmering is binnen dit samenwerkingsverband de doelmatigheidsopgave geconcretiseerd. Financiën Binnen de rioleringsvoorzieningen melden we de volgende afwijkingen: Groot onderhoud: € 363.000 voordeel. Vanuit de inspectie bleek dat er in 2014 meer vervanging nodig was dan gepland. Een automatisch gevolg hiervan was dat het budget groot onderhoud minder is benut. Vervangingsinvesteringen: € 620.000 nadeel. Vanuit de inspectie bleek dat er in 2014 meer vervanging nodig was dan gepland. Bovendien stond de onttrekking uit de voorziening ten behoeve van de vervangingsinvesteringen alleen geraamd voor de jaarschijf 2014 terwijl er uit voorgaande jaren ook nog uitgaven zijn gerealiseerd waarvan de dekking uit de voorziening pas in 2014 is meegenomen. Toereikendheid: De toereikendheid van de voorzieningen is tegen het licht gehouden bij het opstellen van het nieuwe vGRP 2015-2019. Hierbij is rekening gehouden met de werkelijke uitgaven 2014. Vanuit het begin 2015 vastgestelde vGRP is er voor gezorgd dat de voorzieningen meerjarig toereikend zijn. Risico’s De risico’s waren te overzien. Onzekerheden zaten veelal in de oude gewelfriolen in de binnenstad van Zierikzee, die ook nog vaak in de achtertuinen van particulieren liggen en in nog niet volledig geïnspecteerde kernen.

3.3

Groen

Algemeen In 2014 stelde u de integrale beheervisie openbare ruimte (IBOR) vast. Het onderhoud van zowel bestaand als nieuw areaal is hiermee geborgd. Met het nieuwe beheerplan beheren we de openbare ruimte op integrale wijze met aandacht voor de verschillende belangen. De inrichting, het beheer en het gebruik bepalen de kwaliteit van onze openbare ruimte. Uitvoeringsplannen Daar waar openbaar groen onvoldoende efficiënt te beheren valt wordt het groen omgevormd. De nadruk lag daarbij op locaties waar verouderd groen voorkomt en op de maatregelen uit het bomenstructuurplan. Waar mogelijk proberen we ook uit het oogpunt van efficiëntie werkzaamheden te combineren met rioolvervanging en wegonderhoud. Op veel locaties is er groen omgevormd, Dit varieert van een plantvak in een straat tot complete renovaties in combinatie met andere werken. Enkele wat grotere in het oog springende locaties die zijn uitgevoerd: • Louise de Colignylaan te Zierikzee • Parkeerterrein rotonde Westenschouwen • Vagerstraat te Zierikzee • van Hertsbekestraat en Botterstraat te Bruinisse • Voorburglaan te Brouwershaven • Renoveren groen in Poortambacht (project Poortvernieuwing) (pilotproject IBOR)

107

Beheer oppervlaktewater bebouwd gebied Het onderhoud van het oppervlaktewater continueerden we op basis van het vastgestelde beleid Beheer Oppervlaktewater Bebouwd gebied (BOB) en de afspraken die hierover zijn gemaakt met het waterschap Scheldestromen. In 2014 is het delfblok Scharendijke gebaggerd. Hiernaast vervingen we op een aantal plaatsen beschoeiing waarbij de locatie aan de Ring van Noordgouwe het meest opviel. Ontwikkelingen Vanuit de wettelijke zorgplicht en voor een veilig gebruik van onze openbare ruimte voerden we regelmatig een inspectie van het bomenbestand en van de speeltoestellen uit. In 2014 zijn de speeltoestellen eenmaal geïnspecteerd. Deze inspectie is nog niet digitaal verwerkt vanwege de aanschaf van een nieuw beheersysteem. De boominspecties voerden we op basis van oproep en op risicovolle plaatsen uit. Met het nieuwe beheersysteem wordt dit weer structureel opgepakt. Ook in 2014 vervingen we weer ca. 1000 m2 speelondergrond. De vervanging van los materiaal door een duurzame ondergrond wordt komende jaren gefaseerd uitgevoerd. Bestrijding van ziekten en plagen blijft structureel noodzakelijk. Voor wat betreft de eikenprocessierups bepaalden we in overleg met de GGD en ander terreinbeheerders de uitvoeringsstrategie. Het preventief inventariseren en vervolgens curatief bestrijden lijkt zijn vruchten af te werpen. De plaagdruk is afgelopen jaar afgenomen. Op basis van behaalde resultaten houden we vast aan deze vorm van bestrijden. Het afgelopen jaar voerden we de onkruidbestrijding op verharding chemisch uit. Het voorgenomen verbod van chemische bestrijdingsmiddelen gaat in per november 2016. Komend jaar wordt een pilot gestart in de kern Nieuwerkerk. Met deze pilot verwachten wij meer inzicht te krijgen in de kosten, maar ook in de verschillende vormen van duurzame alternatieven. Tot 2016, of zoveel langer dan toegestaan, blijven we conform raadsbesluit de wettelijk toegestane middelen gebruiken. Financiën Binnen de voorziening groenkwaliteisplan zijn er geen bijzondere afwijkingen te melden. Toereikendheid voorziening groenkwaliteitsplan: De voorziening is meerjarig toereikend. Bij de begroting 2015 hebben we voor het realiseren van de benodigde kwaliteitsimpuls, volgens de vastgestelde visie Integraal Beheer Openbare Ruimte, een extra dotatie aan de voorziening meegenomen voor de jaren 2015, 2016 en 2017 van € 200.000 per jaar. Binnen de voorziening speeltoestellen zijn er geen bijzondere afwijkingen te melden. Toereikendheid voorziening speeltoestellen: Op basis van bestaand beleid is de voorziening toereikend. In 2015 stellen we nieuwe beleidsuitgangspunten op. Daarbij kijken we dan ook naar het doel en de toereikendheid van de voorziening. Risico’s Risico’s in de openbare ruimte bestaan hoofdzakelijk uit aansprakelijkheid bij schade door gebreken aan elementen of objecten. Van belang is dat de gemeente voldoet aan haar wettelijke zorgplicht. Om hieraan te voldoen keuren we de speeltoestellen en inspecteren we de bomen. Door het uitvoeren van inspecties en keuringen en het nemen van adequate maatregelen blijven de risico’s beperkt.

108

3.4

Gebouwen

Algemeen Schouwen-Duiveland bezit een relatief groot aantal gebouwen. Om al deze gebouwen in een goede staat te houden, moet onderhoud verricht worden. Het is gebruikelijk om de kosten van het onderhoud in een meerjaren onderhoudsplan op te nemen. Het kwaliteitsniveau van dit onderhoudsplan is door u vastgesteld. Uitgangspunt is hierbij vervanging van het bestaande, sober en doelmatig. Binnen de Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen is geen budgettaire ruimte voor verbeteringen en / of uitbreidingen van het bestaande gebouwenbestand opgenomen. Uitvoeringsplannen De uitvoeringsplannen voor 2014 volgden uit de meerjarenonderhoudsplanning binnen het programma TOPdesk (dit was voorheen Homerun). Doordat we de afgelopen jaren het grootste gedeelte van het achterstallig onderhoud hebben weggewerkt, bestonden in 2014 de voornaamste werkzaamheden dan ook uit het reguliere onderhoud. Dit was overigens ook omvangrijk, er zijn onder andere 33 gebouwen geschilderd. Daarnaast hebben we het groot onderhoud uitgevoerd bij de torens te Noordgouwe en Kerkwerve en is de dakbedekking bij de Reinigingsdienst vervangen. Tevens zijn we verder gegaan met het in meerjarige contractvorm onderbrengen van het installatieonderhoud van het gemeentehuis, dit loopt door in 2015. Het groot onderhoud aan de overige torens en het dak van de Lutherse kerk is op de planning doorgeschoven naar 2015. De reden hiervoor was de sloop van onder andere het voormalige zwembad Onderdak. Het was technisch verantwoord om het onderhoud door te schuiven en gezien het gevaar op vandalisme van de te slopen panden hebben we de prioritering gedurende 2014 aangepast. Ontwikkelingen Als vervolg op de beleidsnotitie gemeentelijke gebouwen is in 2013 het besluit genomen tot het oprichten van een centrale beheersorganisatie. Beheer, onderhoud en exploitatie van onze gebouwen wordt daarbij in onze organisatie onder één noemer gebracht. We betrekken daarbij de resultaten van het Lean-proces gebouwenonderhoud eind 2012 en de wijze waarop de automatiseringstechnische ondersteuning van deze drie taakvelden moet worden verbeterd. In 2014 is het fasegewijs overnemen van de beheerstaken van de diverse beleidsafdelingen vervolgd, en eind 2014 is de inrichting van de centrale beheersorganisatie afgerond. Financiën Binnen de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen melden we de volgende afwijkingen: Algemeen: € 902.000 voordeel Er zijn gedurende 2014 wat grotere onderhoudsprojecten doorgeschoven naar 2015. Het betreft hier een aantal kerktorens, de dakrenovatie van de Lutherse kerk en vervanging van diverse installaties in het gemeentehuis. Enerzijds had dit te maken met een langere benodigde voorbereidingstijd door bijvoorbeeld het combineren van onderhoud aan toren en kerk, anderzijds is gedurende het dienstjaar besloten om diverse panden, zoals zwembad Onderdak, vervroegd te slopen om vandalisme te voorkomen. Op basis van de actuele technische staat is de verantwoorde keuze gemaakt een aantal projecten door te schuiven om zo tijd vrij te kunnen maken binnen het cluster voor de juiste prioriteiten. Binnen de onderhoudsvoorzieningen voor de gebouwen van de reiniging en het ontwikkelingsbedrijf zijn geen bijzondere afwijkingen te melden. Toereikendheid. De voorzieningen gebouwenonderhoud zijn meerjarig toereikendheid. Dit mede door de actualisering van de meerjarige prognose die voor de begroting 2015 is gemaakt.

109

Risico’s Er is altijd een risico dat er weer achterstallig onderhoud ontstaat door het niet uitvoeren van tijdig regulier onderhoud. Dit voorkomen we door het inplannen van inspecties en het bijhouden van een actuele meerjarige onderhoudsplanning.

3.5

Openbare verlichting

Algemeen In 2014 stelde u het Beheer- en Beleidsplan Openbare Verlichting 2014 – 2018 vast. Hierin zijn onder andere de volgende uitgangspunten opgenomen: • De Richtlijn Openbare Verlichting 2011(RVOI-2011) als uitgangspunt te hanteren voor het beleid. • Te kiezen voor vervanging van lichtmasten op basis van inspectie • De monumentenverlichting onder te brengen in het beheer- en beleidsplan openbare verlichting. • De monumentenverlichting zoals benoemt in de Erfgoednota ten uitvoering te brengen. • Jaarlijks € 12.000 in de voorziening te reserveren voor monumentenverlichting. In bestaande situaties, waar nog geen openbare verlichting aanwezig is, worden geen lichtmasten geplaatst. Vanuit het beleidsstuk “Licht en Donker” bestaat ook de mogelijkheid om de openbare verlichting aan te passen. Hiervan is nog geen gebruik gemaakt. Uitvoeringsplannen Uitvoering van onderhoud en aanpassingen zijn uitgevoerd conform het vastgestelde beleid. Ontwikkelingen Bij het vaststellen van het Beheer- en Beleidsplan Openbare Verlichting 2014 – 2018 heeft u op grond van een amendement besloten om maatstaven voor de openbare verlichting in het buitengebied te ontwikkelen. Deze maatstaven worden in 2015 opgesteld en aan u voorgelegd. Financiën Binnen de voorziening openbare verlichting melden we de volgende afwijkingen: Investeringen: € 81.000 nadeel. Door achterstallige oplevering van de aannemer vanuit voorgaande jaren melden we een nadeel van € 81.000 Overig: € 42.000 nadeel. Voor het leggen van kabels en het afsluiten van lichtmasten hebben we vanaf 2015 een aparte post binnen de voorziening openbare verlichting opgenomen. In 2014 was dit nog niet het geval, vandaar dat er op deze post een nadeel van € 42.000 is ontstaan. Toereikendheid: Het incidentele nadeel kunnen we opvangen binnen de voorziening. Risico’s Op plaatsen waar geen openbare verlichting staat zijn altijd risico’s ten aanzien van verkeersveiligheid en sociale veiligheid.

3.6

Straatmeubilair en overige elementen

Algemeen Het straatmeubilair en overige objecten zijn vrijwel allemaal opgenomen in beheerplannen. Daar waar geen kwaliteitsniveau is vastgelegd betreft het feitelijk het schoon, heel en veilig houden van de objecten. Alle (elektrische) installaties moeten voldoen aan de NEN-normen. De grotere objecten in de openbare ruimte, bruggen en steigers in binnenwateren, muren en hekwerken zijn dit jaar niet geïnspecteerd. Dit gebeurt om de 2 jaar. De financiële middelen zijn

110

structureel beschikbaar gesteld in een onderhoudsvoorziening en de objecten worden jaarlijks onderhouden. Uitvoeringsplannen In 2014 pleegden we onderhoud aan de bruggen over de Nieuwe Haven en de Oude Haven. De twee bruggen aan de Levensstrijdweg, de brug tussen de Gruttostraat en de Tureluurstraat en de brug bij het Van Citterspad vervingen we door composietbruggen. Bij de meeste begraafplaatsen voerden we onderhoud uit aan de toegangshekken. Groot onderhoud voerden we o.a. uit aan de damwand in het achterpad van de Casembrootstraat in Bruinisse en aan de duiker onder het Sas in Zierikzee. Daarnaast herstelden we kerkmuren in Oosterland, Sirjansland en Kerkwerve. Financiën Binnen de voorziening kunstwerken zijn er geen bijzondere afwijkingen te melden. Toereikendheid: De voorziening is meerjarig toereikend. Risico’s De kwaliteit van de meeste kunstwerken is in beeld. Verdere inspectie en advies wordt in 2015 uitgevoerd en opgesteld. Bij verkeersborden ligt het risico meer op het juridische vlak dan op het financiële.

3.7

Havens en waterwegen

Algemeen Het beheer en onderhoud van de 4 gemeentelijke havens is door middel van een meerjarenperspectief vastgelegd voor de komende 10 jaren. Het dagelijks beheer van de havens berust bij de gemeentelijke havenmeesters, in de zomerperiode aangevuld met arbeidscontractanten en uitzendkrachten. In het meerjarenperspectief is het onderhoud opgenomen om de havens op een adequaat niveau te houden. Daarbij wordt er ook ingespeeld op prioriteiten die vooral in een onderhoudsgevoelig gebied als havens voorkomen. Ter dekking van de kosten is een onderhoudsvoorziening ingesteld. Uitvoeringsplannen In 2014 zijn er uit oogpunt van beheerdiepte geen baggerwerken uitgevoerd. In de diverse havens is klein onderhoud uitgevoerd aan steigers en palen conform het onderhoudsprogramma. In 2014 is in afwachting van professionalisering nauwelijks groot onderhoud uitgevoerd. Ten behoeve van de zichtbaarheid van de golfbreker in de Vissershaven te Bruinisse brachten we led-verlichting aan. Ontwikkelingen In 2014 hebben we een start gemaakt met het professionaliseren en planmatig uitvoeren van het onderhoud van de haveninfrastructuur voor alle gemeentelijke havens. Aan de hand van verschillende inspecties geeft een beheerprogramma inzicht in de benodigde maatregelen voor de komende jaren en de bijkomende kosten. Het doel is een planmatig ingericht en organisatorisch ingebed cyclisch beheer en onderhoud van onze haveninfastructuur. Dit is inclusief de financiële consequenties in april 2015 ter besluitvorming voorgelegd. Financiën Binnen de voorziening onderhoud havens melden we de volgende afwijkingen: Algemeen: € 53.000 nadeel. In 2014 heeft inspectie van de havens plaatsgevonden door een extern bureau. De kosten hiervan zijn ten laste van de voorziening gebracht.

111

Haven Zierikzee: € 283.000 voordeel. De werkzaamheden bij de Watersportvereniging, gedeelte Oost, hebben niet meer plaatsgevonden in 2014 maar begin 2015. Vandaar een voordeel in de jaarschijf 2014. Havens Bruinisse/den Osse en Brouwershaven: € 152.000 voordeel. In afwachting van het inspectierapport van de havens is in 2014 alleen het hoognodige onderhoud gedaan. Toereikendheid Uit het voorstel dat we in april 2015 hebben aangeboden blijkt dat er incidenteel en structureel middelen aan de voorziening moeten worden toegevoegd om de meerjarige toereikendheid te waarborgen. Omdat het aangepaste plan pas in 2015 van kracht wordt verwerken we de extra toevoegingen (€ 2.970.000 incidenteel en € 150.000 structureel) pas in de begroting 2015 en verder. Risico’s Middels het cyclisch beheer in de havens worden risico’s beperkt. In 2014 werd daarom besloten de kadewand ter hoogte van de Vissersdijk tijdelijk met hekwerk af te zetten omdat uit berekeningen behorende bij de inspectie, blijkt dat de constructie instabiel is. De havenmeesters zijn verantwoordelijk voor regelmatige controles in verband met eventuele calamiteiten.

3.8

Conclusie

Meerjarige onderhoudsplannen en beheerplannen zijn aanwezig of in voorbereiding. Met name voor de haveninfrastructuur hebben we een start gemaakt om alles in beeld te krijgen en zicht te krijgen op de meerjarige onderhoudsactiviteiten en kosten. In het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte heeft u de openbare ruimte in zoneringen verdeeld met de beeldkwaliteitscategorieën hoog en basis langs welke lijn we het beheer en onderhoud kunnen uitvoeren.

112

4

Paragraaf Financiering In deze financieringsparagraaf lichten we de beleidsuitvoering op het gebied van treasury toe.

4.1

Renterisicobeheer

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is ingesteld als instrument om de renterisico’s bij de vlottende schuld te beheersen. Het Rijk heeft een maximum gesteld bij het gebruik van korte financiering (looptijd maximaal één jaar). De wettelijke toegestane omvang bedraagt 8,5% van de jaarbegroting bij aanvang van het dienstjaar. Berekening van de kasgeldlimiet 2014: Toegestane kasgeldlimiet 2014:

in € x 1.000

a) Begrotingstotaal per 1/1/2014

91.035

b) Vastgestelde percentage

8,50 %

c) Kasgeldlimiet a x b

7.738

In 2014 is per kwartaal de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm. Hieruit bleek dat wij binnen de gestelde norm bleven. Renterisiconorm De renterisiconorm ziet vooruit en is direct gerelateerd aan het budgettaire risico. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het doel van de renterisiconorm is hoe meer de aflossing van de schuld in de tijd wordt gespreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor renteschokken bij renteherzieningen. Binnen de Wet Financiering decentrale overheid (Fido) is een bindend kader vastgesteld om bij een overschrijding van de renterisiconorm maatregelen te treffen. Onderstaande tabel geeft aan dat de renterisiconorm in 2014 niet is overschreden. Stap

Variabelen

Begroting 2014 Bedrag in €

Rekening 2014 Bedrag in €

1

Renteherzieningen

2

Aflossingen

3.001.000

3.001.000

3

Renterisico (1+2)

3.001.000

3.001.000

4

Renterisiconorm 91.035.000

106.896.000

4a

Begrotingstotaal jaar T

4b

% in de regeling

4 = (4ax4b/100)

5a=(4>3)

20

20

Renterisiconorm (van alleen jaar T)

18.207.000

21.379.000

Ruimte onder renterisiconorm

15.206.000

18.378.000

113

4.2

Koersrisicobeheer

Koersrisico is het risico dat de financiële vaste activa van de gemeente in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. Op basis van artikel 6 van het Treasurystatuut van onze gemeente wordt dit risico beperkt doordat alle uitzettingen een hoofdsomgarantie aan het einde van de looptijd en vastrentende waarde hebben.

4.3

Kredietrisicobeheer

Kredietrisico is het risico op een waardedaling van een vordering ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door financiële instellingen. Op basis van artikel 7 van het Treasurystatuut van onze gemeente wordt dit risico beperkt doordat alle financiële instellingen zijn gevestigd in een lidstaat met ten minste een AA-rating en dat alle uitzettingen ten minste AA-minus rating hebben. De leningen uit de huidige portefeuille zijn volledig afgesloten bij instellingen in Nederland.

4.4

Intern liquiditeitsrisicobeheer

Alle geldstromen van de gemeente waren voor 2014 op maandbasis en voor de drie daaropvolgende jaren op jaarbasis ingepland. Op twee momenten in het jaar zijn de investering geldstromen geactualiseerd. Actualisatie en verfijning van de operationele geldstromen is een continu proces. Een aandachtspunt blijft dat de budgethouders een realistischer inschatting maken van de planning van geldstromen van investeringen en voorzieningen. Financieringsbehoefte Het werkelijk gemiddeld liquiditeitstekort bedroeg in 2014 ruim € 0,7 miljoen (gemiddeld begroot overschot van € 0,6 miljoen), waarbij de gemeente een tekort heeft van € 3,5 miljoen en de Zuidhoek een overschot van € 2,8 miljoen. Uit de verschillenanalyse (excl. de Zuidhoek) blijkt dat de belangrijkste oorzaak van het verschil is het niet volledig realiseren van geraamde investeringen en uitgaven in 2014.

114

Rentekosten in 2014 Rentekosten

Raming bedrag rente in 2014 (primitief)

Kortgeld concern

Werkelijk bedrag rente in 2014

Verschil

-68.000

-19.000

Langgeld

-2.125.000

-2.136.000

-49.000 11.000

Totaal

-2.193.000

-2.155.000

-38.000

Leningenportefeuille De onderhandse leningen vormen een belangrijk deel van het totale vreemd vermogen van de gemeente. De invloed van nieuwe onderhandse leningen en reguliere aflossingen op de gemiddelde rente in 2014 is in onderstaande tabel weergegeven. Mutaties in de leningenportefeuille

Bedrag in €

Stand per 1 januari 2014 Nieuwe lening Reguliere aflossingen

Gemiddelde rente

Invloed op gem. rente

51.779.888

4,27%

5.000.000

1,53%

-3.001.008

Vervroegde aflossingen Renteaanpassingen (oud percentage) Renteaanpassingen (nieuw percentage) Stand per 31 december 2014

53.778.880

4,24%

In de begroting 2015 is opgenomen dat als gevolg van een structureel liquiditeitstekort het noodzakelijk is om een langlopende geldlening aan te gaan. De financiële markt was in 2014 zo optimaal, dat is besloten om dit te vervroegen. Op 11 november 2014 is een 20 jarige lineaire geldlening aangegaan van € 5 miljoen tegen een rentepercentage van 1,53%. Uitzettingen kortgeld Bij het tijdelijk verstrekken van liquiditeiten aan derden tegen vooraf overeengekomen condities en bedingen spreekt men van uitzettingen. Vanaf 17 december 2013 is het schatkistbankieren in werking getreden, waardoor wij uitzettingen per kwartaal van kortgeld boven de 0,75% van het begrotingstotaal alleen mogen uitzetten bij de schatkist. In de onderstaande tabel ziet u, dat wij ruimschoots onder het drempelbedrag van € 683.000 blijven. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

683 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

-2.626

-4.490

-2.564

-695

3.309

5.173

3.247

1.378

0

0

0

0

Aandelen Het deelnemen in aandelenkapitalen heeft in 2014 geleid tot de volgende opbrengsten: Instantie Bank Nederlandse Gemeenten

Nominaal bedrag van de deelneming 59.475

Dividenduitkering renteopbrengst 30.213

Rendement 2014 51%

115

Grootboek Nationale Schuld

52.933

1.397

3%

Delta NV

270.907

781.414

288%

Totaal

383.315

813.024

212%

Relatiebeheer Met de BNG hebben we in 2014 een overeenkomst Financiële Dienstverlening afgesloten met een gunstige kredietfaciliteit. Deze overeenkomst treedt per 01-01-2015 in werking. In 2014 bedroeg de kredietlimiet € 8 miljoen.

4.5

Valutarisicobeheer

Het valutarisico is in onze gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te gaan of te garanderen in euro’s.

4.6

Informatievoorziening

Aan de toezichthouder (provincie Zeeland) wordt verantwoordingsinformatie over de treasuryactiviteiten verstrekt: 1. bij overschrijding van de kasgeldlimiet in drie achtereenvolgende kwartaalrapportages (Staat A). 2. jaarlijks bij de begroting en de jaarstukken via de paragraaf financiering. 3. de leningsbesluiten bij het aantrekken van leningen.

116

5

Paragraaf Bedrijfsvoering 5.1

Inleiding

De doelen die de gemeente op tal van terreinen wil bereiken staan beschreven in de tien programma’s van de programmabegroting. Om deze doelen en te leveren producten te verwezenlijken is interne ondersteuning en facilitering nodig. De bedrijfsvoeringprocessen in onze gemeente ondersteunen de uitvoering van de programma’s en dragen in belangrijke mate zorg voor de continuïteit van de organisatie. In deze bedrijfsvoeringparagraaf verschaffen we informatie over de wijze waarop de gemeente Schouwen-Duiveland een adequate bedrijfsvoering bereikt en waarborgt. Tevens benoemen we een aantal recente en lopende activiteiten om de bedrijfsvoering te verbeteren. We kijken daarbij terug op 2014.

5.2

Organisatieontwikkeling

Basis voor de ontwikkeling van de organisatie is een visie. De organisatievisie “Met het tij mee” hebben we in september 2013 vastgesteld. De visie geeft onder andere een antwoord op de vraag wat nodig is om onze strategische visie “Tij van de toekomst” te realiseren. Belangrijkste thema in de organisatievisie is dat de mens centraal staat in al ons denken en handelen. Voor de realisatie van de organisatievisie hebben we in 2014 een samenhangend uitvoeringsprogramma opgesteld. Hierbij hebben we gebruik gemaakt van het overheidsontwikkelmodel. Vaststelling van het uitvoeringsprogramma vindt plaats in 2015. De uitvoering van de geprioriteerde acties is eind 2014 opgepakt. Het overheidsontwikkelmodel Veel overheidsorganisaties werken met kwaliteitsmodellen om te komen tot stapsgewijze en gestructureerde ontwikkeling. Ook wij doen dit. In 2008 zijn we begonnen met het doorlichten van afdelingen met behulp van het overheidsontwikkelmodel (voorheen: kwaliteitsmodel voor overheidsorganisaties). 1 Het model kent de organisatiegebieden beleid en strategie, management, medewerkers, financiën, informatie en processen. In de paragrafen 5.5 tot en met 5.9 gaan we in op deze organisatiegebieden en de ontwikkelingen die daarop in 2014 speelden in onze organisatie.

5.3

Monitoring

Vanuit hun verschillende verantwoordelijkheden beschikken gemeenteraad, college en gemeentesecretaris/management over diverse instrumenten om vast te stellen in hoeverre voldaan wordt aan de genoemde criteria voor een adequate bedrijfsvoering. Uw raad heeft, naast een kaderstellende rol, ook een controlerende rol. In deze rol hebt u de beschikking over de volgende “instrumenten”: De gemeentelijke rekenkamer, de accountant en de zogenaamde 213a-onderzoeken. De Rekenkamerfunctie is samengesteld vanuit uw raad, waarbij het fractievoorzitteroverleg de commissie vormt. De Rekenkamer kan de doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid van het door ons college gevoerde bestuur onderzoeken. In 2014 heeft de commissie een onderzoek naar de ruimtelijke planvorming afgerond.

1

Het overheidsontwikkelmodel is ontwikkeld door de Bestuursacademie Nederland. Een korte toelichting op het model is te vinden op http://www.bestuursacademie.nl/organisatieontwikkeling/overheidsontwikkelmodel/het-model-naderbekeken/

117

De rechtmatige besteding van middelen wordt onderzocht doordat een onafhankelijke accountant de jaarrekening controleert. Naast getrouwheid van de cijfers in de jaarrekening beoordeelt de accountant tevens of de baten, lasten en balansmutaties conform geldende weten regelgeving tot stand zijn gekomen. De accountant heeft in 2014 bij de jaarrekening 2013 zowel voor de getrouwheid als de rechtmatigheid een goedkeurende verklaring afgegeven. Door middel van controles op processen (gebaseerd op het interne controleplan) hebben we ook in 2014 blijvend geïnvesteerd in de kwaliteit van processen en vooral op het punt van getrouwheid en financiële rechtmatigheid. Omdat we in 2014 een organisatiewijziging hebben doorgevoerd hebben we in dat jaar geen onderzoeken verricht op doelmatigheid en doeltreffendheid als bedoeld in artikel 213a Gemeentewet. We hebben uw raad in plaats daarvan op 3 november 2014 bijgepraat over leanmanagement. Lean draagt namelijk ook bij aan meer doelmatigheid en doeltreffendheid in onze processen. In 2014 hebben we een Legal audit uitgevoerd bij de cluster Samenleving van de afdeling werken, wonen en leven (WWL).

5.4

Structuur en inrichting

Als overheidsorganisatie zoeken we constant naar mogelijkheden om onze organisatie structureel in evenwicht te houden, met enerzijds de taken waar we voor staan en anderzijds de kosten voor onze inwoners. Om de plannen en dynamiek van ondernemende en actieve inwoners in Schouwen-Duiveland optimaal te stimuleren en te ondersteunen, moet je immers voldoende toegerust zijn. We hebben in 2013 geconstateerd dat de huidige organisatiestructuur aan herziening toe is. In april 2014 hebben we een wijziging van de structuur doorgevoerd. Dit betreft met name een wijziging van 9 naar 5 afdelingen, aangevuld met een stafafdeling. De komende jaren wordt er meer en meer ingezet op samenwerking met externe partijen. Voor de bedrijfsvoeringsafdelingen wordt met name gekeken naar samenwerking met de Walcherse gemeenten (Vlissingen, Middelburg en Veere). Voor P&O is een onderzoek gestart naar de haalbaarheid van de samenwerking. Onderstaande tabel geeft de gemeentelijke salarislasten over 2014 aan. Jaarrekening 2014 Salarislasten Ambtelijke organisatie: Salarislasten College van B&W en de raad

17.928.508 817.470

Voor 2014 hebben we 1,5% als opslagpercentage gehanteerd voor geprognosticeerde stijgingen van pensioenen en sociale premies. De salarislasten 2014 zijn voor de ambtelijke organisatie lager dan de primitieve begroting, te weten € 684.659. Dit is exclusief de afname van de salarislasten als gevolg van de samenwerking belastingen met de Walcherse gemeenten. Deze lagere salarislast wordt voornamelijk veroorzaakt door vacatures. Conform interne richtlijnen zijn die overgeheveld naar het calamiteitenbudget. De salarislasten voor college en raad zijn iets hoger dan in de primitieve begroting, namelijk € 62.830.

5.5

Beleid en strategie

Een belangrijk richtinggevend document voor onze strategie en beleid voor de komende jaren is de in 2011 tot stand gekomen strategische visie “Tij van de toekomst”. De uitvoering van het hierop gebaseerde uitvoeringsprogramma 2013-2014 liep in 2014 door. In 2013 hebben we de omgevingsanalyse van de strategische visie geactualiseerd. Daaruit bleek dat “Tij van de toekomst” nog steeds een actueel document is. In juni 2014 heeft u daarom de strategische visie herbevestigd. In 2014 heeft u het uitvoeringsprogramma “Tij van de toekomst” 2015-2018

118

vastgesteld. Onze organisatievisie gaat een goede uitvoering van dit programma, en daarmee ook de realisatie van onze strategische visie, ondersteunen. Beleidscyclus Het is uw en ook onze wens om de periodieke actualisatie van de programma’s in de programmabegroting te gaan oppakken vanuit een cyclisch beleidsproces. Beleidsontwikkeling dient namelijk bij voorkeur te verlopen volgens de cyclus van plannen, uitvoeren, monitoren / verantwoorden en evalueren en bijstellen. De vorm van beleidsnota’s is daarbij ook een belangrijk aandachtspunt. Een goede aansluiting van de opzet van beleidsnota’s bij de gekozen opzet van de programma’s is het meest ideaal. In 2014 hebben we hierin eerste stappen gezet. In dat jaar hebben we in het uitvoeringsprogramma organisatievisie ook een project opgenomen om het beleidsproces cyclisch te maken en hierin ook het aspect burgerparticipatie te betrekken. Dit project loopt inmiddels.

5.6

Management en medewerkers

Human Resource Management (HRM) We waren voornemens om in 2014 een nieuw HRM-beleidsplan op te stellen. Dat hebben we niet gedaan. In het uitvoeringsprogramma organisatievisie zijn namelijk alle acties benoemd die we de komende jaren oppakken op het punt van de ontwikkeling van medewerkers. Het HRMbeleidsplan is dus in wezen opgenomen in het uitvoeringsprogramma. In 2014 hebben we verdere stappen gezet in het implementeren van het e-HRM-systeem dat we gezamenlijk met Vlissingen, Middelburg en de Veiligheidsregio Zeeland hebben aangekocht. We hebben een aantal processen gedigitaliseerd, waardoor we een efficiënte ondersteuning aan management en medewerkers ondersteunen. Duurzame inzetbaarheid Per 1 januari 2014 is het contract met een nieuwe Arbodienst van start gegaan. De ervaringen in 2014 zijn positief. Het Arbobeleidsplan met daarin opgenomen de structuur en de kaders, dat we in 2014 wilden opstellen is vanwege capaciteitsgebrek nog maar deels opgepakt. Op dit moment zijn we aan de slag met de arbostructuur. Hierdoor is in 2014 het Periodiek Medisch Onderzoek (PMO) voor de medewerkers van het gemeentehuis nog niet uitgevoerd. Hiervoor dient eerst de arbostructuur te worden ontwikkeld. Opleidingen Ook voor 2014 hebben we weer een opleidingsplan opgesteld. Dit opleidingsplan bestaat uit de afzonderlijke afdelingsopleidingsplannen en een aantal concernopleidingen. De opleidingen zijn zoveel mogelijk gerelateerd aan vastgestelde meerjaren thema’s. Deskundigheidsbevordering (vakkennis) is een permanente opleidingsdoelstelling. Naast jaarlijks terugkerende opleidingen als BHV en EHBO, hebben in 2014 concernopleidingen op het gebied van leanmanagement en CIEP training (bewust en effectief werken) plaatsgevonden. In 2014 hebben weer een flink aantal medewerkers deelgenomen aan een workshop van Profile Dynamics. Dit principe is ontwikkeld om op basis van drijfveren de aansluiting tussen mens en organisatie te optimaliseren. Drijfveren bepalen hoe mensen hun werk doen, met wie ze graag samenwerken (en met wie niet). Inzicht in drijfveren maakt duidelijk waar mensen energie van krijgen in hun werk en wat hun energie kost. Deze kennis wordt ingezet bij het toebedelen van werk, feedback geven op elkaar en samenstellen van teams. De in de CAO opgenomen afspraak dat iedere medewerker recht heeft op een individueel loopbaanbudget, is geïntegreerd in het opleidingsbeleid. Zodoende is er voldoende ruimte, en budget, voor persoonlijke ontwikkeling.

5.7

Financiën en planning en control

Digitaliseren proces inkomende facturen (crediteuren) In 2014 is in samenwerking met de leverancier binnen de applicatie gezocht naar een gebruikersvriendelijk en betrouwbaar proces voor het digitaal registreren en goedkeuren van de inkomende facturen. Eind 2014 heeft de leverancier dit proces in de testomgeving

119

geïmplementeerd. Na een testperiode van 2 maanden worden de facturen vanaf maart 2015 digitaal afgehandeld.

5.8

Informatie

Informatie & Automatisering Een goed en stabiel functionerende ICT-functie is een onmisbare pijler in het realiseren van onze organisatiedoelen. Steeds meer processen, en daarmee onze dienstverlening, zijn afhankelijk van een goed ingerichte en goed werkende ICT omgeving. In 2014 hebben we (cyclisch) onze totale ICT infrastructuur vervangen. Daarbij hebben we aansluiting gezocht bij de uitgangspunten in onze organisatievisie zoals veilig en plaats onafhankelijk werken en verdere digitalisering. Ook hebben we in 2014 het platform van mobiele telefonie vervangen en zijn we de voorbereidingen gestart voor het vervangen van onze telefooncentrale. Voor beiden geldt dat we streven naar een optimale integratie van deze apparatuur in de totale ICT infrastructuur. Documentaire informatievoorziening en gemeentearchief De archiefstukken die we permanent bewaren, worden overgedragen aan het gemeentearchief, waar ze behoudens de gestelde beperkingen voor iedereen te raadplegen zijn in de studiezaal. Daarnaast digitaliseren we de meest geraadpleegde archivalia. Deze stellen we op een gemakkelijk toegankelijke wijze, via onze gemeentelijke website, beschikbaar. We willen meer inspelen op wensen van het publiek met betrekking tot de bereikbaarheid van de informatie. Het gaat daarbij om de inzet van de mogelijkheden die internet en nieuwe media ons bieden. In 2014 hebben we hier onderzoek naar gedaan. Inmiddels hebben we de beleidsnota ‘Waarmee kan ik u van dienst zijn?’ over de publieksdienstverlening van het gemeentearchief. Dit beleid werken we verder uit in een Plan van aanpak.

5.9

Processen

Sinds 2010 passen we leanmanagement toe. Met succes! Deze managementfilosofie is een hulpmiddel voor het optimaliseren en efficiënter inrichten van processen. In de eerste jaren zat lean in onze organisatie vooral in de sfeer van uitproberen en experimenteren. Hieruit is een duidelijke meerwaarde gebleken. In 2014 hebben we leanmanagement in onze organisatie uit de experimentele fase gehaald en structureel goed neergezet. We hebben gekeken naar de doelen die we met lean willen bereiken en onze aanpak van leanmanagement hierop afgestemd. Leanmanagement is één van de projecten in ons uitvoeringsprogramma organisatievisie, omdat we hiermee onze dienstverlening verbeteren, efficiency creëren en vooral ook investeren in de ontwikkeling van medewerkers. Op 3 november 2014 hebben we uw raad over lean, onze aanpak en de resultaten geïnformeerd.

120

6

Paragraaf Verbonden partijen 6.1

Algemeen

Het doel van deze paragraaf staat beschreven in paragraaf 6. Verbonden partijen van de programmabegroting 2014-2018. In deze paragraaf bij de programmarekening 2014 gaan we in op het verloop van de doelstellingen, activiteiten en de mate van financiële betrokkenheid van de samenwerkingsverbanden waarin onze gemeente participeert alsmede het verloop financiële en/of bestuurlijke belangen in deze samenwerkingsverbanden, zoals deze zich in 2014 hebben voltrokken.

6.2

Visie en beleid gemeente

In 2014 is door ons gehandeld in de geest en naar de inhoud van de besluiten die uw raad in de achterliggende jaren heeft genomen ter vergroting van de sturing en invloed in verbonden partijen. Op grond van de op uw verzoek door ij de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) opgestelde notitie Aan de slag met gemeenschappelijke regelingen In 2014 een aantal voorstellen opgepakt die betrekking hebben op het verbeteren van de interne organisatie binnen gemeenten en gemeenschappelijke regelingen en het versterken van de samenwerking tussen aangesloten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. In 2014 zijn we nog niet gekomen tot centrale bewaking van de uitvoering van de voorstellen. Het BBV is in 2013 gewijzigd, deze wijziging heeft ook betrekking op deze paragraaf.

6.3

Overzicht verbonden partijen

In onderstaand overzicht geven we beleids- en financiële realisaties alsmede overige onderwerpen die van belang zijn voor het financiële en bestuurlijke belang van onze gemeente in samenwerkingsverbanden over 2014 waarin onze gemeente deelneemt aan. Dit doen we per categorie verbonden partijen die te onderscheiden zijn: gemeenschappelijke regelingen, stichtingen, vennootschappen en verenigingen. Per partij geven we het verloop in 2014 van het publieke, bestuurlijke en financiële belang aan.

121

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN (GR-en) 01. GR Natuur- en Recreatieschap Zuid-Westelijke Delta Vestigingsplaats GZH Schiedam en Haven van Bommenede Zonnemaire. Publiek belang Behartiging in onderlinge samenhang van de belangen van natuur, landschap en openluchtrecreatie. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur. Door de fusie van het Natuur- en recreatieschap De Grevelingen heeft onze gemeente na fusie geen zetel meer in het dagelijks bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Gemeenten Bernisse, Cromstrijen, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis en SchouwenDuiveland. Provincies Zeeland en Zuid-Holland, Rijkswaterstaat en Staatsbosbeheer. Beleidsrealisatie Om een efficiënte en gebiedsbrede aanpak voor ontwikkeling van recreatie en toerisme mogelijk te maken, zijn de natuuren recreatieschappen Grevelingen en Haringvliet in 2014 gefuseerd tot het nieuwe natuuren recreatieschap Zuidwestelijke Delta. Belangrijkste richtinggevende beleidsstuk voor de Grevelingen blijft vooralsnog "Zicht op de Grevelingen II" (ZOGII) waarin alle projecten voor de Grevelingen voor de periode 2015-2018 zijn opgenomen. Onder verantwoordelijkheid van het natuuren recreatieschap voert Groenservice Zuid-Holland (GZH) deze projecten voor de Grevelingen en de Brouwersdam uit. In 2014 is dit gerealiseerd van uit de lopende begroting van het schap. In 2014 is daarnaast onderzoek verricht naar de mogelijkheden van verzelfstandiging van Groenservice Zuid-Holland (GZH). Financieel belang Onze gemeente is verantwoordelijk voor 12,5% van het exploitatietekort. Voor 2014 is een aanvullende bezuiniging bepaald van 1 %. Tegenover deze bezuiniging staat een indexering van 0,9 %. Per saldo verandert er voor de deelnemersbijdrage 2014 van onze gemeente ten opzichte van 2013 vrijwel niets. Programma Milieu. 02. GR de Zeeuwse Muziekschool Vestigingsplaats Middelburg. Publiek belang Bevordering van de kunstzinnige vorming in de ruimste zin. Bestuurlijk belang Onze gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Alle Zeeuwse gemeenten, behalve Terneuzen. Beleidsrealisatie In 2014 heeft de Zeeuwse Muziekschool (ZMS) muziekonderwijs verzorgd vanuit Pontes Pieter Zeeman Campus Cultura. De ZMS heeft een sluitende meerjarenbegroting 2014 - 2018. Hierin is een aantal beleidsmaatregelen aangekondigd en in 2014 gedeeltelijk getroffen om te komen

122

tot bezuinigingen ten opzichte van de gemeentelijke bijdragen van jaarrekening 2010. Bovenstaande verklaart de teruglopende gemeentelijke subsidie bijdrage. Financieel belang Deels een bedrag per inwoner en deels variabel in verband met overeengekomen budget (aantal leseenheden). Programma Cultuur en Sport. 03. GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Vestigingsplaats Goes. Publiek belang De kerntaken van de GGD zijn: 1. monitoring (surveillance) van de volksgezondheid in het algemeen en in het bijzonder op het gebied van infectieziekten en jeugdgezondheidszorg; 2. kennis- en adviesorganisatie voor de lokale overheden, over de gezondheidstoestand in het werkgebied en het adviseren over (effectieve) interventiestrategieën; 3. het vormen van een vangnet voor mensen die buiten de boot (dreigen te) vallen binnen de reguliere gezondheidszorg. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur en dagelijks bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Alle Zeeuwse gemeenten. Beleidsrealisatie In 2014 is de Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) gestart met programma’s om inwoners van Zeeland te stimuleren effectieve maatregelen te nemen om hun gezondheid te bevorderen en waar nodig te bewaken en te beschermen. De speerpunten in 2014-2016 zijn preventie van (overmatig) genotmiddelengebruik (roken, alcohol, drugs), preventie van overgewicht (inclusief diabetes) en preventie van psychosociale problematiek (inclusief depressie, eenzaamheid). De GGD zet daarbij de jeugdartsen en verpleegkundigen in bij consultatiebureaus, scholen en bijeenkomsten. Verder ondersteunt zij de deelnemende gemeenten in het maken van beleidsadvisering en het aanreiken van bruikbare instrumenten. Om de opgelegde bezuinigingstaakstelling te bereiken zijn diverse voorstellen tot het anders inrichten van de dienstverlening en het sluiten van voorzieningen, onder andere sluiting van consultatiebureaus in diverse kernen, waaronder in onze gemeente, behandeld. Financieel belang Exploitatiesaldi verrekenen we op basis van het inwoneraantal (totaal & 0-19-jarigen). Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening.

123

04. GR Veiligheidsregio Zeeland Vestigingsplaats Middelburg. Publiek belang Het inrichten en in stand houden van een regionale veiligheidsorganisatie. Bestuurlijk belang Elke gemeente heeft één zetel in het algemeen bestuur, bezet door de burgemeester. In 2014 heeft onze gemeente een zetel in het dagelijks bestuur die wordt ingevuld door de voorzitter van ons college. Betrokken partijen / deelnemers Alle Zeeuwse gemeenten. Beleidsrealisatie De beleidsvoornemens zijn in diverse plannen vervat en verwerkt in de meerjarenbegroting van de Veiligheidsregio Zeeland. De beleidsvoornemens tot nu toe richten zich in belangrijke mate op de optimalisering van de bedrijfsvoering en het behalen van de opgelegde taakstelling. Op 25 september 2014 heeft uw raad ingestemd met de nieuwe gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland 2013 en gewijzigde verdeelsystematiek. Financieel belang Exploitatiesaldi worden verrekend naar rato van het aantal inwoners en veiligheidsrisico’s op basis van landelijk vastgestelde normen en een solidariteitsgedachte in de regio. Programma Veiligheid en integrale handhaving. 05. GR Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Vestigingsplaats Borsele. Publiek belang Behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van de afvalstoffenverwijdering, waaronder de zorg voor verwijdering van afvalstoffen en het inrichten en beheren van installaties voor inzameling, overslag en transport van afvalstoffen. Bestuurlijk belang Onze gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Alle Zeeuwse gemeenten. Beleidsrealisatie In 2014 is gewerkt aan de implementatie van de Governance regeling. In dit kader vindt financiële toetsing plaats door gemeente Schouwen-Duiveland alsmede het mede bewaken dat uitvoering wordt gegeven aan de vastgestelde notitie reservevorming. In 2014 zijn door OLAZ diverse maatregelen getroffen om de financiële taakstelling te realiseren (2% kostenverlaging over de beïnvloedbare kosten). Daarnaast zijn in 2014 de voorbereidingen gestart voor de aanbesteding van de afvalovereenkomst na 2017 en is gewerkt aan de ontvlechting van de administratie Indaver-OLAZ. Tot slot is door OLAZ in 2014 uitvoering gegeven aan gevolgen Raamovereenkomst Verpakkingen 2013-2022 en zijn maatregelen getroffen om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen na de verkoop van

124

Indaver/ZRD door Delta die in 2014 zijn beslag heeft gekregen. Financieel belang De kosten van de milieustraat worden verdeeld naar rato van het aantal inwoners boven de Westerschelde en per hoofd van de bevolking in rekening gebracht bij de gemeenten. Programma Milieu. 06. GR Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) Vestigingsplaats Goes. Publiek belang Het Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) is een Gemeenschappelijke Regeling en voert beleids- en uitvoeringstaken uit op het terrein van Zorg, Jeugd, Wmo, Cultuur en volwasseneducatie. Het SWVO heeft bovendien een overleg- en adviesfunctie op andere en nieuwe terreinen van welzijn en zorg. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Borsele, Kapelle, Reimerswaal, Tholen, Goes, Noord-Beveland en Schouwen-Duiveland. Beleidsrealisatie In 2014 hebben de gemeenten binnen het programma ‘sociaal domein’ intensief samengewerkt om de transities gestalte te geven, zowel op beleidsmatig als op uitvoerend niveau. Het verzorgen van de contractering van zorgaanbieders op de nieuwe taken Wmo is een nieuwe taak. Ook de monitoring van de veranderingen die de transities met zich meebrengen wordt in de regio opgepakt. In SWVO verband is, na een succesvolle pilot, het resultaat volgend budget huishoudelijke hulp (HH) ingevoerd. Tevens is het 'CZW bureau' (college zorg en welzijn) organisatorisch ondergebracht bij het SWVO. De beleidstaken die dit bureau voor alle Zeeuwse gemeenten uitvoert staat hieronder omschreven. Financieel belang Bijdrage in de kosten van het secretariaat, beleidscapaciteit en de kosten van uitvoering van een aantal werksoorten, voor zover daartoe door de gemeenteraad is besloten. Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. 07. Bureau College Zorg en Welzijn Vestigingsplaats Goes. Publiek belang Het CZW Bureau is een publiekrechtelijke samenwerking met een gemeenschappelijk orgaan. Het orgaan beschikt zelf niet over een zelfstandige rechtspersoonlijkheid. Het bureau ondersteunt het Zeeuwsbrede adviesorgaan College Zorg en Welzijn (CZW).Op verzoek van de deelnemende overheden in het CZW treedt het SWVO op als werkgever voor de medewerkers. De secretaris is verantwoordelijk voor de aansturing en exploitatie van het bureau.

125

Het CZW Bureau voert de gezamenlijke beleidsvoorbereiding en -uitvoering uit voor alle 13 Zeeuwse gemeenten en de Provincie Zeeland. Het gaat om de invulling van:  de gemeentelijke Anti Discriminatie Voorziening; Anti Discriminatie Bureau Zeeland;  Huiselijk Geweld/ Huisverbod;  Mantelzorgondersteuning;  Project Jeugd en Alcohol;  Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang (namens de centrumgemeente Vlissingen en beschermd wonen. Bestuurlijk belang De wethouder Welzijn, Zorg en Jeugd neemt deel aan het CZW-overleg. Betrokken partijen / deelnemers 13 Zeeuwse gemeenten en de Provincie Zeeland. Beleidsrealisatie De beleidsvoornemens zijn in diverse plannen vervat en verwerkt in de begroting 2014 van het CZW Bureau. De activiteiten die door CZW zijn ontplooid in 2014 stonden met name in het teken van de transitie van het sociaal domein per 1 januari 2015. Financieel belang Bijdrage in de kosten van het secretariaat en bijdragen in de kosten van uitvoering van een aantal werksoorten. Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. 08. GR Woonwagenschap Midden- en Noord Zeeland Vestigingsplaats Goes. Publiek belang Het in algemene zin bevorderen van het maatschappelijk welzijn van woonwagenbewoners. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur en dagelijks bestuur. Betrokken partijen / deelnemers Alle gemeenten boven de Westerschelde. Beleidsrealisatie Doordat de standplaatsen zijn overgedragen aan de Stichting woonwagenbeheer Zuid West Nederland en de overige gronden aan de deelnemende gemeenten in de regeling is het Woonwagenschap overbodig geworden. De gemeenschappelijke regeling wordt uiterlijk in 2015 opgeheven. De activiteiten die in 2014 zijn uitgevoerd stonden in het teken van beheer alsmede in het teken van de komende opheffing van de regeling. Financieel belang We dragen bij naar rato van het aantal inwoners. Programma Bouwen aan ruimte.

126

09. GR Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD) Vestigingsplaats Terneuzen. Publiek belang De RUD voert per 1 januari 2014 onder verantwoordelijkheid van de gemeente een aantal wettelijke taken (vergunningverlening en handhaving voor een deel van de inrichtingen) uit. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast zijn wij regiovertegenwoordiger in het dagelijks bestuur. Betrokken partijen / deelnemers De RUD voert taken uit voor alle Zeeuwse gemeenten, de provincie en het waterschap. Beleidsrealisatie De werkzaamheden van de RUD in 2014 hebben zich vooral gericht op het inrichten van de bedrijfsvoering. Voor de uitvoering van de overgedragen wettelijke taken zijn de gemeentelijke uitvoeringsplannen als uitgangspunt gehanteerd. Financieel belang Voor 2014 tot en met 2016 is een begroting opgesteld op grond waarvan de bijdragen per gemeente zijn bepaald. Voor 2014 is gewerkt op basis van de begroting 2014. Programma Milieu.

STICHTINGEN 10. Stichting Renesse Vestigingsplaats Renesse. Publiek belang Beheer en exploitatie van gebouwen en terreinen, in het algemeen bestemd voor recreatieve doeleinden; het deelnemen in rechtspersonen gevestigd binnen de gemeente, gericht op activiteiten van recreatieve, toeristische, culturele, educatieve of sportieve aard of een combinatie daarvan; het verstrekken van geldelijke bijdragen en geldleningen ten behoeve van dergelijke activiteiten. Bestuurlijk belang Niet rechtstreeks, de gemeente benoemt de bestuursleden. Betrokken partijen / deelnemers Stichting Renesse, gemeente Schouwen-Duiveland, stichtingen en burgers individueel binnen de gemeente Schouwen-Duiveland op de aandachtsgebieden van de Stichting Renesse. Beleidsrealisatie Stichting Renesse heeft aan diverse stichtingen en organisatie binnen het kader van haar doelstelling subsidies verleend. In 2014 heeft Stichting Renesse het project om kernen te voorzien van een kunstwerk verder uitgevoerd. Tot slot heeft de voorzitter van het bestuur afscheid genomen en is een nieuwe voorzitter benoemd. Financieel belang De gemeente verstrekt subsidie in de exploitatie van sportcentrum Westerschouwen en de

127

museumhaven (stichting Museumhaven) in Zierikzee. De gemeentelijke bijdragen zijn over 2014 respectievelijk € 97.851 en € 18.848. De exploitatie van sportcentrum Onderdak is per 1 januari 2012 terug in handen van de gemeente gekomen. De Stichting Renesse voerde in 2014 namens de gemeente het administratieve beheer. Bij het opheffen van de stichting vervalt het vermogen aan de gemeente. Programma Cultuur en sport. 11. Stichting Bibliotheek Oosterschelde Vestigingsplaats Heinkenszand. Publiek belang Oprichten, instandhouden en toegankelijk maken van één of meer plaatselijke bibliotheken en andere objecten van openbare bibliotheekvoorzieningen. Bestuurlijk belang Niet rechtstreeks, maar bij absentie van een bestuur kan het college bestuursleden benoemen. Betrokken partijen / deelnemers Gemeenten uit de Oosterschelderegio. Beleidsrealisatie De bibliotheek maakt vanaf september 2013 deel uit van de Campus Cultura. Voorlopig blijven de dependances in Bruinisse en Burgh-Haamstede onderdeel van de bibliotheekvoorziening op Schouwen-Duiveland. Dat geldt ook voor de diensten van de Biblio(service)bus. Financieel belang Gemeente subsidieert het exploitatietekort. Programma Cultuur en sport. 12. Stichting Obase Vestigingsplaats Zierikzee. Publiek belang Het verstrekken van voldoende openbaar primair onderwijs. Bestuurlijk belang De gemeenteraad benoemt op voordracht van de benoemingscommissie de leden van de Raad van Toezicht, waaronder één lid op bindende voordracht van het ouderdeel van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad en één lid op bindende voordracht van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad, welke voordracht eveneens wordt geacht te zijn gedaan door het ouderdeel van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. Betrokken partijen / deelnemers De gemeente Schouwen-Duiveland en de betrokken scholen voor openbaar primair onderwijs. Beleidsrealisatie

128

In 2014 is gewerkt aan het voorstel tot het afbouwen van de subsidie voor schoonmaak- en energiekosten voor de schoolgebouwen, die bovenop de vergoeding vanuit het rijk beschikbaar wordt gesteld. Hiervoor heeft Obase in januari 2015 heeft Obase een wijzigingsbeschikking ontvangen. In 2014 is met Obase en Radar overleg gevoerd over samenwerking wegens het teruglopen van het aantal leerlingen. In het kader van deze ontwikkelingen heeft Obase in 2014 diverse maatregelen genomen. Financieel belang De gemeente staat garant voor financiële tekorten. Programma Onderwijs. 13. Stichting Dataland Vestigingsplaats Rotterdam. Publiek belang Het breed toegankelijk maken en beschikbaar maken van vastgoed- en hieraan gerelateerde gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor de overheid, de burgers en het bedrijfsleven. Daartoe wordt een actieve bijdrage verleend aan de realisatie en het gebruik van het Stelsel van Authentieke Registraties. Vanaf 2007 hebben wij toegang tot een web applicatie waar wij online geïnformeerd worden over de validatie van gemeentelijke vastgoedgegevens. Bestuurlijk belang Gemeente maakt geen deel uit van het bestuur. Wel is er zeggenschap in de Algemene vergadering van certificaathouders ter grootte van het aandeel in het geplaatste aandelenkapitaal (22.231/6.832.635). Betrokken partijen / deelnemers Nederlandse gemeenten en de Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG). Beleidsrealisatie Geen specifieke. Financieel belang Dataland is opgericht in 2003. De gemeente bezit 22.231 certificaten à € 0,10. Onze jaarlijkse bijdrage bedraagt daarnaast € 375. De overeenkomst geeft recht op een gedeeltelijke vergoeding van de door Dataland gegenereerde opbrengst van de gegevens van de gemeente Schouwen-Duiveland. Programma Algemene dekkingsmiddelen. 14. Stichting Sportbedrijf Schouwen-Duiveland Vestigingsplaats Zierikzee. Publiek belang De stichting heeft onder meer ten doel: a. de gebruikers en anderen van de door de stichting te exploiteren sportfaciliteiten de gelegenheid te bieden tegen maatschappelijk aanvaardbare prijzen, sport te beoefenen alsmede het geven van gelegenheid tot het volgen van sportactiviteiten en bewegingsonderwijs;

129

b. het beheer en de exploitatie van sportfaciliteiten, alsmede het ondersteunen van het gemeentelijk onderwijs- en sportbeleid. Bestuurlijk belang De gemeente maakt (formeel) geen deel uit van het bestuur. Wel worden de bestuurders benoemd (en geschorst) door burgemeester en wethouders. Momenteel hebben twee natuurlijke personen, met gemeentelijke achtergrond (wethouder sportzaken en ambtenaar sportzaken), zitting in het bestuur. De jaarlijks vast te stellen balans en staat van baten en lasten behoeft de goedkeuring van burgemeester en wethouders. Betrokken partijen / deelnemers Stichting Sportbedrijf Schouwen-Duiveland, gemeente Schouwen-Duiveland en (in eerste instantie) de drie gebruikers van de nieuwe buitensportaccommodatie Lange Blokweg Zierikzee. Beleidsrealisatie De stichting heeft zich vanaf de oprichting in 2014 vooral gericht op het realiseren van synergievoordelen vanwege de samengebrachte sportfaciliteiten en hoe sportverenigingen hier meerwaarde aan kunnen ontlenen. Financieel belang Door de oprichting van de gemeentelijke sportstichting ontstaan voor de gemeente financieelfiscale voordelen. Dit in combinatie met de door de gemeente van de Belastingdienst verkregen instemming betreffende het van toepassing verklaren van het zogeheten Sportbesluit. Hierdoor kunnen diverse btw-componenten voor onderhoud en vervanging/uitbreiding van de betreffende buitensportaccommodaties worden verrekend. Definitief te behalen financieel voordeel is in deze aanloopfase nog niet te bepalen. Een voorstel om de stichting van een startkapitaal te voorzien, is in voorbereiding. Programma Cultuur en sport.

VENNOOTSCHAPPEN 15. Delta NV Vestigingsplaats Middelburg. Publiek belang Werkzaam zijn op het gebied van de openbare gas-, electriciteits-, water- en warmtevoorziening. Bestuurlijk belang De gemeente is vertegenwoordigd in de Algemene vergadering van aandeelhouders. Betrokken partijen / deelnemers Alle Zeeuwse gemeenten, gemeenten Bergen op Zoom, Woensdrecht, Goeree-Overflakkee en de provincies Zeeland, Noord-Brabant en Zuid-Holland. Beleidsrealisatie Door tegenvallende investeringen, mede als gevolg van de economische crisis, is DELTA in zwaar weer gekomen. Het beleid is daarom gericht op het financieel gezond houden van het bedrijf. DELTA houdt hierbij vast aan de multi-utility strategie. De verzelfstandiging van het netwerkbedrijf is nog niet geheel uitgevoerd. Ook de afsplitsing van het waterbedrijf Evides speelt een rol maar is (nog) niet uitgevoerd. De Splitsingswet is door DELTA ter discussie gesteld. Hierover is in het najaar van 2014 uitspraak gedaan door de advocaat-generaal van

130

de Hoge Raad. Hierna komt de Hoge Raad binnen enkele maanden met een oordeel. Naar verwachting ontstaat hierover duidelijkheid in 2015. Het landelijke Energieakkoord heeft invloed op het bepalen van bedrijfsactiviteiten van DELTA wat betreft energieopwekking. De aandeelhouders hebben in 2013 aan DELTA een analyse voorgelegd met betrekking tot de toekomst van DELTA en de rol en positie van de aandeelhouders daarin. Voor DELTA leidde dit tot een aantal onderzoeksopdrachten op het gebied van (duurzame) werkgelegenheid, splitsing, fusie en werkterrein. Deze onderzoeksopdrachten zijn inmiddels grotendeels uitgevoerd, en de uitkomsten zijn in het najaar van 2014 bekend gemaakt. Daarnaast wordt ter vergroting van het afzetgebied voor stroom gekeken naar aansluiting op het Belgische Elia-net. Financieel belang De gemeente bezit 597 van de in totaal 15.280 volgestorte aandelen. Tot en met 2011 werd rekening gehouden met een structureel dividend van € 50 miljoen. Na de tegenvallende resultaten van 2009, heeft DELTA in 2010 en 2011 dit bedrag kunnen handhaven. Voor 2012 en 2013 is dit echter niet meer het geval en is de uitkering op € 40 miljoen per jaar gesteld. Voor 2014 is in eerste instantie uitgegaan van een uitkering ter grootte van € 20 miljoen. Deze uitkering is gerealiseerd. Het perspectief van de energiemarkt blijft voor de komende jaren somber en Delta adviseert om in de komende jaren nauwelijks (voor 2015 € 15 miljoen) of geen dividend uit te keren. Gelet hierop heeft uw raad besloten vanaf 2015 geen dividendopbrengst meer te ramen maar deze incidenteel bij realisatie ter begroting te brengen. Programma Lokale economie en recreatie. 16. Zuidhoek - FLex bv Vestigingsplaats Zierikzee. Publiek belang Het al dan niet tijdelijk inzetten van arbeidskrachten, al dan niet geïndiceerd voor een vorm van gesubsidieerde arbeid bij bedrijven en instellingen, het aannemen en uitbesteden van werk voor derden, het (laten) uitvoeren van werkzaamheden, het werven en selecteren van arbeidskrachten. Bestuurlijk belang Het college van burgemeester en wethouders, met uitzondering van de wethouder Werk en inkomen, vormt de Algemene vergadering van aandeelhouders. Betrokken partijen / deelnemers Gemeente Schouwen-Duiveland. Beleidsrealisatie In 2014 is aandacht besteed aan de aanstelling van voorlieden of vaklieden voor openvallende plaatsen in de Sociale Werkvoorziening die niet meer vanuit de doelgroep vervuld kunnen worden. Verder zijn uitkeringsgerechtigden in dienst genomen als opstap naar een reguliere baan. Financieel belang De gemeente is enig aandeelhouder. Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening.

131

17. Zuidhoek - Reïntegratie bv Vestigingsplaats Zierikzee. Publiek belang Het bevorderen van de reïntegratie van uitkeringsgerechtigden in het arbeidsproces en het verrichten van allerlei daarmee verband houdende werkzaamheden, zowel voor publiekrechtelijke als privaatrechtelijke instellingen en ondernemingen. Bestuurlijk belang Het college van burgemeester en wethouders, met uitzondering van de wethouder Werk en inkomen, vormt de Algemene vergadering van aandeelhouders. Betrokken partijen / deelnemers Gemeente Schouwen-Duiveland. Beleidsrealisatie In 2014 heeft De Zuidhoek reïntegratie–opdrachten uitgevoerd. Daarnaast zijn in nauw overleg met de gemeente plannen ontwikkeld voor een Centrum voor Duurzame Arbeid om uitvoering te geven aan de wijzigingen in de Participatiewet en het perspectief dat hieruit ontstaat voor sociale werkvoorzieningsschappen. Financieel belang De gemeente is enig aandeelhouder. Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. 18. Zuidhoek - Personeels bv Vestigingsplaats Zierikzee. Publiek belang Het in dienst nemen c.q. houden van personeel zonder ambtelijke status. Bestuurlijk belang Het college van burgemeester en wethouders, met uitzondering van de wethouder Werk en inkomen, vormt de Algemene vergadering van aandeelhouders. Betrokken partijen / deelnemers Gemeente Schouwen-Duiveland. Beleidsrealisatie Aanstelling van (nieuw) personeel dat in de plaats komt van personeel, dat voorheen ambtelijke status had. Financieel belang De gemeente is enig aandeelhouder. Programma Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening.

132

19. NV Economische Impuls Zeeland (EIZ) Vestigingsplaats Zeeland en Zuid-West Nederland. Publiek belang Het vergroten van de dynamiek van de Zeeuwse economie, met groei van werkgelegenheid, door uitvoering van concrete structuurversterkende projecten, een betere instroming van de Zeeuwse beroepsbevolking in de kenniseconomie door acquisitie van bedrijven en investeringen van elders. Bestuurlijk belang De gemeente is vertegenwoordigd in de Algemene vergadering van aandeelhouders (1,54% van het aandelenkapitaal, het totale aandelenkapitaal bedraagt € 150.000). Betrokken partijen / deelnemers Bemiddelde en gevestigde bedrijven, alle Zeeuwse gemeenten, NFIA, provincie Zeeland, REWIN West Brabant, Zeeland Seaports, dienstverleners, maatschappelijke organisaties, makelaars en ontwikkelaars. Beleidsrealisatie De beleidsvoornemens zijn vastgelegd in het jaarprogramma 2014. In 2014 zijn voor onze gemeente activiteiten verricht op het gebied van acquisitie, advisering aan (startende) bedrijven in het kader van innovatie en productontwikkeling. Financieel belang In 2007 is ter verkrijging van de in provinciaal verband bepaalde aantal aandelen € 2.310 gestort. De jaarlijkse bijdrage is gerelateerd aan het aantal inwoners van onze gemeente en daarna bevroren op dit aantal. Programma Lokale Economie en recreatie. 20. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats Den Haag. Publiek belang De gemeente heeft de BNG als huisbankier. Bestuurlijk belang De gemeente is aandeelhouder. Betrokken partijen / deelnemers Het ministerie van Financiën, gemeenten en andere publiekrechtelijke lichamen Beleidsrealisatie  De bank wil haar sterke liquiditeitsprofiel continueren door het aantrekken van funding met relatief lange looptijden;  Het behoud van substantiële marktaandelen in het Nederlandse publieke en semipublieke domein en het behalen van een redelijk rendement voor de aandeelhouders. Financieel belang De gemeente neemt via aandelen deel in de NV; het nominaal aandelenkapitaal bedraagt € 59.475.

133

Programma Algemene dekkingsmiddelen.

VERENIGINGEN 21. Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats Den Haag. Publiek belang De vereniging heeft tot doel de leden individueel en collectief bij te staan bij de vervulling van hun bestuurstaken. Bestuurlijk belang De gemeente is niet rechtstreeks vertegenwoordigd in het bestuur. Betrokken partijen / deelnemers De Nederlandse gemeenten en hun bestuursorganen. Beleidsrealisatie In 2014 heeft de VNG, in nauwe samenwerking met haar dochterinstelling Kwaliteit Instituut Nederlandse Gemeenten (KING) een belangrijke bijdrage geleverd aan advisering, voorlichting, kennisuitwisseling en handreikingen bij de decentralisaties in het sociaal domein. Hierbij is veel aandacht besteed aan het realiseren van de decentralisaties vanuit burgerperspectief en het organiseren van burgerkracht. Daarnaast heeft de VNG verschillende adviezen uitgebracht over het financieel gezond blijven/worden in tijden van bezuinigingen en afwaardering van gronden. Hetzelfde geldt voor het tot stand brengen van goed vormen van intergemeentelijke en interbestuurlijke samenwerking. Daarnaast zijn adviezen uitgebracht over de situatie op de woningmarkt en zijn belangen behartigd en lobby uitgevoerd over diverse beleidsonderwerpen richting Rijk en provincies. Financieel belang Bijdrage in hoofdzaak naar rato van het aantal inwoners. Programma Bestuur. 22. Vereniging van Zeeuwse Gemeenten Vestigingsplaats Middelburg. Publiek belang Behartiging van de collectieve belangen van de Zeeuwse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeente heeft zitting in het bestuur. Betrokken partijen / deelnemers De Zeeuwse gemeenten en hun bestuursorganen. Beleidsrealisatie De VZG initieert en coördineert de gezamenlijke belangen van de gemeenten onderling en/of met deelneming van provincie en waterschap. De VZG is vertegenwoordigt in de Stuurgroep IJzendijke die in overleg met de andere Zeeuwse overheden de strategie en lobby voor het

134

Zeeuwse belang richting Den Haag en Brussel. In 2014 zijn diverse adviezen en voorstellen behandeld op het gebied van samenwerking of gezamenlijk optrekken in het kader van economie, toerisme en recreatie, demografische ontwikkelingen en onderwijs. Financieel belang De algemene ledenvergadering heeft de VZG-contributie opnieuw vastgesteld op € 0,37 per inwoner. Programma Bestuur.

OVERIGE 23. P10 Vestigingsplaats De gemeente Bronckhorst fungeert als pen voerende gemeente. De burgemeester van Sluis, mw. A. Jetten is met ingang van december 2014 voorzitter van de P10. Publiek belang De P10 gemeenten hebben veelal dezelfde ambities en uitdagingen waarvoor zij zich inzetten: veranderende bedrijvigheid en nieuwe economische impulsen en kansen in de buitengebieden, demografische ontwikkelingen, zoals vergrijzing en ontgroening, duurzaam natuuren waterbeheer en leefbaarheid in de kleine kernen. De P10 willen hun specifieke problematiek (nog) meer en beter onder de aandacht brengen van Rijk en politiek en een signaal afgeven richting Den Haag dat de focus van het landelijk beleid wat meer mag verschuiven van de stad naar het platteland. Bestuurlijk belang P10 is een samenwerkingsverband van de inmiddels elf grootste plattelandsgemeenten. In het algemeen bestuur van de P10 hebben twee collegeleden namens onze gemeente zitting. Betrokken partijen / deelnemers Gemeenten Aa en Hunze, Berkelland, Borger Odoorn, Bonckhorst, Hollands Kroon, Hulst, Ooststellingwerf, Opsterland, Schouwen-Duiveland, Sluis, Westerveld. Beleidsrealisatie In 2014 zijn de navolgende onderwerpen opgepakt:  herverdeling van het gemeentefonds;  op verzoek van het ministerie van Binnenlandse Zaken deelgenomen aan de werkgroep nieuwe productindeling gemeentebegroting, dit mede in relatie tot de middelen uit het sociale domein. Kennisuitwisselingen op de navolgende onderwerpen:  economische ontwikkeling agrarische sector: De P10 heeft knelpunten geïnventariseerd.  demografische ontwikkeling: De P10 gemeenten participeren in een landelijk netwerk van krimp- en anticipeerregio’s om kennis te delen en adviseren het ministerie van Binnenlandse zaken.  het nieuwe Europese landbouwbeleid (GLB) en de gevolgen die dit heeft voor de plattelandsgemeenten met een belangrijke agrarische functie. Financieel belang Elke gemeente draagt € 5.500 bij aan het werkbudget. Programma Bestuur.

135

24. Regionaal Informatie en Expertise Centrum Zuid-West Nederland (RIEC) Vestigingsplaats Tilburg. Publiek belang Het RIEC Zuid-West Nederland is één van de landelijke centra voor informatiedeling op gebied van BIBOB zaken, witwaspraktijken en risicovolle criminele gedragingen voor lokaal bestuur. Dit samenwerkingsverband regelt nader onderzoek bij vergunningverlening, subsidiëring en overige verbintenissen tussen lokaal bestuur en derden. Hiermee wordt vermenging van boven- en onderwereld tegengegaan en de integriteit van het lokaal bestuur beter gewaarborgd. Bestuurlijk belang Er bestaan risico's voor het lokaal bestuur bij publiekrechtelijke besluiten en overeenkomsten met derden dat er vermenging ontstaat tussen de boven- en onderwereld. Het RIEC en het convenant kan de gemeente helpen tijdig risico's te signaleren en te voorkomen dat zaken worden gedaan met criminelen, criminele organisaties en betrokken te raken bij witwaspraktijken. Betrokken partijen / deelnemers Alle partners in de (deel-) provincies Zeeland en West-Brabant. Beleidsrealisatie In 2014 heeft het RIEC onderzoek uitgevoerd naar mogelijke ondermijningsrisico’s in gemeentelijk organisaties, bijvoorbeeld het risico op corruptieve handelingen en een QuickScan ontwikkeld gericht op de weerbaarheid van de gemeentelijke organisaties, Daarnaast heeft het RIEC onderzoeken en adviezen uitgebracht bij de gemeentelijke toets bij aanvragen en eventuele aansluitende Bibob-procedures, die we steeds meer doorvoeren. Financieel belang Met ingang van 2010 wordt een bijdrage per inwoner verstrekt. Programma Veiligheid en integrale handhaving. 25. Regionaal bureau leerplicht (RBL) Vestigingsplaats Goes. Publiek belang Jongeren maximale kansen bieden op een zelfstandige positie op de arbeidsmarkt en een zelfredzame toekomst in de maatschappij. Uitvoeren leerplichtwet en de RMC functie om zo voortijdige schooluitval terug te dringen en te voorkomen. Bestuurlijk belang De wethouder onderwijs is lid van het algemeen bestuur van het RBL. Betrokken partijen / deelnemers Gemeenten Schouwen-Duiveland, Goes, Borsele, Kapelle, Noord-Beveland en Tholen. Beleidsrealisatie Het RBL heeft in 2014 het leerlingenverzuim en voortijdige schooluitval per casus opgepakt en hiervoor trajecten ingezet. Hierbij werkt RBL samen met scholen, Halt, reïntegratie-organisaties en maatschappelijke organisaties. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen om een duidelijk

136

antwoord te formuleren op de veranderingen die ontstaan in financiering door het wegvallen van de middelen uit het VSV-convenant). Financieel belang De gemeente betaalt jaarlijks een bijdrage aan het RBL. Programma Onderwijs.

137

138

12 13 14

10 11

09

07 08

06

04 05

02 03

01

Nr

Stichting Renesse Stichting Bibliotheek Oosterschelde Stichting Obase Stichting Dataland Stichting sportbedrijf SchouwenDuiveland

Gemeenschappelijke regelingen Natuur- en Recreatieschap Zuid Westelijke Delta Zeeuwse Muziekschool Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Veiligheidsregio Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) Bureau College Zorg en Welzijn Woonwagenschap Midden- en Noord Zeeland Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD)

Naam

56.688 375 0

116.699 724.163

0

19.122 6.795

158.425

2.477.154 542.886

259.293 1.034.568

24.248

Werkelijke bijdrage 2013

56.688 312 0

116.699 741.071

329.323

19.062 44.524

171.825

2.399.211 559.176

248.876 1.050.115

24.180

Begrote bijdrage 2014

Financiële gegevens paragraaf verbonden partijen

55.380 312 0

116.699 739.232

328.193

19.062 44.530

202.711

2.399.714 543.759

248.753 1.050.115

24.180


-33.901

690.592

4.595.413 134.458

187.511 3.815.841

10.116.232

Eigen vermogen per 1 jan. 2014

-32.873

642.046

4.098.354 135.390

221.742

Eigen vermogen per 31 dec. 2014

1.921.945

2.890.042

6.585.456

6.107.624 5.507.838

1.408.991 1.972.695

6.564.019

Vreemd vermogen per 1 jan. 2014

1.901.467

2.149.027

5.594.894 3.579.382

1.266.532

Vreemd vermogen per 31 dec. 2014

41.028

642.046

262.469 932

34.535

Resultaat 2014

139

25

23 24

22

21

20

15 16 17 18 19

Nr

81.023

5.500 12.750

12.598

43.040

0

1.562.827 0 0 0 34.151


80.820

5.500 12.750

12.426

42.936

0

780.687 0 300.000 0 34.151

Begrote bijdrage 2014

* Informatie in deze tabel wordt verder geoptimaliseerd.

Overige P10 Regionaal Informatie en Expertise Centrum Zuid-West Nederland (RIEC) Regionaal bureau leerplicht (RBL)

Verenigingen Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vereniging van Zeeuwse Gemeenten

Vennootschappen Delta NV Zuidhoek - Flex bv Zuidhoek - Reïntegratie bv Zuidhoek - Personeels bv NV Economische Impuls Zeeland (EIZ) NV. Bank Nederlandse Gemeenten

Naam

80.820

5.500 12.750

12.526

42.936

0

781.414 0 300.000 0 34.151


16.277

59.744

3.430.000

1.203.000 344.512 514.262 22.374

Eigen vermogen per 1 jan. 2014

3.582.000

Eigen vermogen per 31 dec. 2014

170.625

39.465

127.753.000

2.606.000 27.444 91.336 219.682

Vreemd vermogen per 1 jan. 2014

149.923.000

Vreemd vermogen per 31 dec. 2014

3.582.000

Resultaat 2014

140

7

Grondbeleid

Met de paragraaf grondbeleid brengen we verslag en verantwoording uit over het gevoerde grondbeleid. We bieden inzicht in de voortgang van de in uitvoering genomen grondexploitaties en voor de nog niet in exploitatie genomen gronden. De jaarrekening biedt inzicht in de gerealiseerde kosten en opbrengsten van de door de raad vastgestelde grondexploitaties. Daarnaast biedt de jaarrekening inzicht in eventuele afwijkingen in het inhoudelijke programma en in de tijdsplanning ten opzichte van de vastgestelde uitgangspunten. Onderwerpen die eveneens aan bod komen zijn de winsten verliesnemingen, afgesloten plannen, risico’s en weerstandvermogen in de vorm van reserves en voorzieningen.

7.1

Gemeentelijk grondbeleid

Een transparante en consistente stellingname over het gemeentelijk grondbeleid is van belang voor zowel het eigen gemeentelijk handelen als in de communicatie met externe partijen. Duidelijkheid en eenduidigheid in beleid verminderen discussie en voorkomt willekeur. Met de vaststelling van de nota Grondbeleid gemeente Schouwen-Duiveland zijn de kaders vastgelegd voor:  de gemeentelijke positie op de grondmarkt,  de inzet van grondbeleidsinstrumenten (onder andere voor verwerving, kostenverhaal en uitgifte),  de wijze van vaststelling van grondprijzen. Het algemene doel van grondbeleid is: Het op zodanige wijze handhaven van bestaand grondgebruik, danwel realiseren van de gewenste veranderingen in dit grondgebruik, dat dit in overeenstemming is met de door de gemeente gewenste doelen. Het grondbeleid is geen doel op zich maar faciliterend aan ander beleid zoals beleid op het gebied van volkshuisvesting en economie evenals het gemeentebrede beleid, de strategische visie ‘Tij van de Toekomst’. Het grondbeleid oefent invloed uit op het soort ruimtegebruik:  grondbeleid levert een bijdrage aan het realiseren van een bestemming zoals door de gemeente, maatschappelijk, wordt gewenst.  via het grondbeleid kunnen nieuwe ontwikkelingen tijdig en tegen aanvaardbare maatschappelijke offers en kosten worden gerealiseerd.  het grondbeleid oefent invloed op de kwaliteit van het ruimtegebruik uit.  het grondbeleid streeft naar evenwichtiger verdeling van de (financiële) voor- en nadelen van de realisatie van ruimtelijke plannen. Grond is van grote waarde voor de realisatie van gemeentelijke doelen. Het hebben van eigendom kan als een vliegwiel werken bij de realisatie van gemeentelijke programma’s en gewenste kwaliteiten. Daarbij is het niet noodzakelijk te beschikken over het gehele eigendom. Een strategisch gelegen eigendom in een ontwikkelingsgebied kan voldoende zijn. Verwerving/verkrijging van onroerende zaken kan plaatsvinden:  Op minnelijke basis;  Via de Wet voorkeursrecht gemeenten.  Gedwongen, via onteigening Minnelijke verwerving geniet de voorkeur. Om anticiperend op nieuwe ontwikkelingen te reageren en prijsopdrijving te voorkomen wordt het instrument van de Wet voorkeursrecht gemeenten ingezet. Met het onteigeningsinstrument gaan we terughoudend om. Het kan als uiterste verwervingsinstrument worden ingezet.

141

Daar waar wenselijk grijpt de gemeente in op de lokale grond- of vastgoedmarkt om tegen een aanvaardbare prijs maatschappelijke of ruimtelijke processen te initiëren. De inzet van de gemeente is niet altijd en alleen gericht op een actief grondbeleid. Als gevolg van eigendomsverhoudingen of indien er sprake is van complexe risicovolle projecten sluiten we samenwerking met marktpartijen, Publieke Private Samenwerking (PPS), niet uit. De te kiezen samenwerkingsvorm is afhankelijk van onder meer grondposities, gewenste beperking van risico’s en inzet van expertise. De gemeente hanteert marktconforme uitgifteprijzen die onder meer gebaseerd zijn op de gebruiksmogelijkheden die het betreffende bestemmingsplan biedt. Jaarlijks stelt de gemeenteraad de grondprijzen voor de verschillende gebruiksfuncties vast in een grondprijsbrief. Ter bepaling van de grondwaarde wordt gebruik gemaakt van de residuele grondwaardemethode en de comparatieve methode. Het komt regelmatig voor dat een projectontwikkelaar, die grondeigendom heeft een beroep doet op ontwikkeling (zelfrealisatie). De gemeente kan besluiten medewerking te verlenen. De rol van de gemeente beperkt zich in dat geval meestal tot het vaststellen van ruimtelijke plannen, het verhalen van gemeentelijke apparaatkosten en de kosten voor de aanleg van (openbare) voorzieningen op de ontwikkelende partij. Met de Grondexploitatiewet beschikt de gemeente over een grondbeleidsinstrument. Dit instrument maakt het mogelijk kosten te verhalen via het sluiten van een privaatrechtelijke overeenkomst of deze kosten kunnen worden afgedwongen via de omgevingsvergunning na de vaststelling van een exploitatieplan. Daarnaast maakt de Grondexploitatiewet het mogelijk locatie-eisen te stellen.

7.2

Hoofdlijnen ontwikkelingsprogramma

Met het vaststellen van de begroting 2015 in de raadsvergadering van 13 november 2014 zijn alle grondexploitaties herzien. Hierna gaan we in op de voor 2014 beoogde en gerealiseerde doelen van de nog niet in exploitatie genomen plannen en de in exploitatie genomen plannen. Met het vaststellen van woningmarktafspraken voor de regio Schouwen-Duiveland is het kader vastgelegd welke woningbouwplannen er de komende tien jaar ontwikkeld en gerealiseerd worden. Dit betekent dat een aantal woningbouwplannen, die onder de nog niet in exploitatie genomen gronden in ontwikkeling waren genomen, zijn stopgezet. Aangezien er geen sprake meer is van een stellig en reëel voornemen dat deze gronden in de nabije toekomst gerealiseerd gaan worden mogen deze gronden op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (hierna: BBV) niet meer verwerkt worden binnen de grondexploitatie. De boekwaarden van deze gronden worden daarom vanuit de nog niet in exploitatie genomen gronden overgeheveld naar in de overige materiele vaste activa. 7.2.1

Niet in exploitatie genomen plannen

Nog niet in exploitatie genomen plannen 31-12-2014 Woningbouw

Aantal m2

Boekwaarde

Julianastraat – Burgh-Haamstede

7.415

€ 52.919

Totaal woningbouw

7.415

€ 52.919

Vermoedelijk Prijs per m2 € 7,14

31-12-2014 Bedrijventerreinen - overig

Aantal m2

Boekwaarde

in exploitatie 2015 Expl. Ovk.

Vermoedelijk Prijs per m2

in exploitatie

Bannink II (Beatrixschool / de Meije) - Zierikzee

25.000

€ 131.086

€ 5,24

Actief

Sas - Zierikzee

42.164

€ 1.129.152

€ 26,78

Actief

142

Hoge Molenstraat - Zierikzee

1.100

€ 238.199

€ 216,54

Actief

Herstructurering Haringvlietplein - Zierikzee

23.484

€ 322.212

€ 13,72

Actief

Totaal bedrijventerreinen - overig

91.748

€ 1.820.649

31-12-2014 Regiovisie Schouwen-West Compensatielocatie Zoomgebied fase 2 -Renesse

Aantal m2 81.377

Boekwaarde

Prijs per m2

€ 737.131

€ 9,06 € 8,99

Brouwersdamaanzet West - Ellemeet

117.855

€ 1.059.070

Totaal regiovisie Schouwen-West

222.072

€ 1.796.201

Totaal nog niet in exploitatie genomen gronden

Vermoedelijk in exploitatie

€ 3.669.769

Riekusweel V (Bruinisse), Burghseweg (Burgh-Haamstede) en Dijkstraat (Scharendijke) De woningbouwplannen Riekusweel V, Burghseweg en Dijkstraat zijn niet opgenomen in de woningmarktafspraken voor de regio Schouwen-Duiveland. Aangezien er dus geen stelling en reëel voornemen is deze gronden in de nabije toekomst te bebouwen mogen deze gronden niet verantwoord worden onder nog niet in exploitatie genomen gronden. De boekwaarden, Riekusweel V (€ 0,4 mln.), Dijkstraat (€ 0,1 mln.) en Burghseweg (€ 0,8 mln.) zijn overgeheveld naar de overige materiële vaste activa. Op de locatie aan de Burghseweg worden op particuliere grond nog wel vier woningen ontwikkeld (lintbebouwing). Deze woningen zijn opgenomen in de woningbouwplanningslijst. Met de ontwikkelende partij wordt een exploitatieovereenkomst gesloten. Julianastraat (Burgh-Haamstede) In 2012 is een exploitatieovereenkomst gesloten met woningbouwvereniging Zeeuwland voor de ontwikkeling en realisatie van 16 starterwoningen. De gemeente heeft met Zeeuwland afspraken gemaakt over vergoeding van de ambtelijke kosten en verkoop van grond. Wij verwachten dat de locatie in 2015 in exploitatie wordt genomen. Door de verkoop van grond door de gemeente aan Zeeuwland resulteert deze ontwikkeling in een positief exploitatieresultaat. Bannink II (Beatrixschool/de Meie) (Zierikzee) Nieuwbouw van de Beatrixschool, De Meie en gymzaal op de locatie Bannink is uitgesteld. Eind 2014 is gestart met een onderzoek of deze scholen kunnen worden ondergebracht in een bestaand gebouw. Naar verwachting wordt het onderzoek medio 2015 afgerond. Tot die tijd worden geen acties ondernomen ten aanzien van de gronden op deze locatie. Sas (Zierikzee) Het concept-masterplan Zicht op ’t Sas is aangepast in het licht van de gewijzigde omstandigheden, zoals de stagnerende economie, een vastzittende woningmarkt, vergrijzing en krimp. Ook is bij de actualisatie uitgegaan van de milieucontouren zoals die zijn vastgelegd in het vigerende planologisch beleid. In oktober 2014 heeft de levering plaatsgevonden van de strategische aankoop van het perceel en opstallen gelegen aan de Platteweg 6. Deze aankoop is gedaan op basis van de visie tot herontwikkeling van deze locatie in het kader van de opgave tot herstructurering van het bedrijventerrein Groeneweegje / Platteweg alsook de aanleg van de Ontsluitingsweg-Zuid fase 2. De laatst genoemde ontwikkeling, fase 2 van de Ontsluitingsweg-Zuid is eind september 2014 gerealiseerd en opgeleverd. De financiering van deze aankoop heeft gedeeltelijk plaatsgevonden met de verstrekte Provinciale subsidie herstructurering bedrijventerreinen. In de periode juli en augustus 2014 heeft het concept-masterplan “Zicht op ’t Sas” ter visie gelegen. Op dit concept zijn geen zienswijzen ingediend. Omdat niet alle deelprojecten direct in

143

ontwikkeling (kunnen) worden genomen, zijn een aantal deelprojecten nader uitgewerkt. Het is de bedoeling voor de uitvoering van deze deelprojecten een gefaseerde aanpak te hanteren en daarbij voor een realistisch scenario te kiezen. De definitieve besluitvorming op het masterplan verwachten wij in maart 2015. Haringvlietplein (Zierikzee) Na een grondige inventarisatie naar wensen en mogelijkheden onder eigenaren en gebruikers, ontwikkelaars, beleggers en potentieel geïnteresseerde retailers binnen en buiten de gemeentegrenzen is in 2014 de concept-ontwikkelvisie opgeleverd. Na kennisneming van de eerste financiële verkenning en een voorstel voor een ontwikkelstrategie wordt, samen met de gevestigde eigenaren en potentiele eindgebruikers beoordeeld of een herontwikkeling financieel haalbaar is. Medio 2015 wordt de ontwikkelingsvisie en het resultaat van de gesprekken met de gevestigde eigenaren en potentiele eindgebruikers aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. De voormalige bibliotheek aan het Haringvlietplein 2 is voor een tijdelijke periode van 5 jaar verhuurd aan de retail-formule Action. Haringvlietplein 4 is met medewerking (toestemming verleend aan de verkoop op basis van het gevestigde voorkeursrecht) verkocht aan Fietsen Outlet Zeeland. Een tweetal grootwinkel exploitaties die passen binnen de conceptontwikkelingsvisie. Hoge Molenstraat (Zierikzee) De grond gelegen aan de Hoge Molenstraat wordt tijdelijk gebruikt als parkeerterrein. Met de strategische aankoop van dit perceel heeft de gemeente een positie ingenomen binnen de toekomstige gebiedsontwikkeling die essentieel is voor het toekomstig functioneren van het centrum van de stad Zierikzee. Compensatielocatie Zoomgebied fase 2 (Renesse) Aan de Lagezoom te Renesse heeft de gemeente ruim acht hectare grond liggen die kan worden ingezet voor herstructurering verblijfsrecreatie. Op dit moment is nog niet duidelijk wanneer de gronden worden ingezet voor de taakstelling herstructurering verblijfsrecreatie. Brouwersdamaanzet West (Ellemeet/Noordwelle) Aan de Rampweg/Nieuweweg te Ellemeet en Noordwelle heeft de gemeente bijna twaalf hectare grond beschikbaar die kan worden ingezet voor herstructurering verblijfsrecreatie. We verwachten in 2015 stappen te zetten naar een haalbaarheidsonderzoek voor sanering en verplaatsing van een recreatiebedrijf naar deze compensatielocatie. 7.2.2

In exploitatie genomen plannen

Bedragen in euro’s In exploitatie:

Boekwaarde

In exploitatie

1-1-2014

genomen

Kosten

Opbrengsten

Tussentijdse

Afsluiten

Boekwaarde

winst- of

2014

31-12-2014

verliesneming Riekusweel IV - (Bruinisse)

-1.022.617

Molenweg - (Bruinisse)

-349

-457.214

1.500.717

20.885

-14.879

3.431

-11.797

39.008

299.926

Duinoord - (Burgh-Haamstede)

264.902

-3.984

Lijnzaad - (Burgh-Haamstede)

18.004

-1.204

Vuuf Gemeten II - (Kerkwerve)

226.455

-59.325

13.735

d'Heule II - (Nieuwerkerk)

141.377

-8.153

120.000

61.386

665

Brouwerijstraat - (Noordgouwe)

16.800 180.864 100.000

153.224 62.051

Pauwstraat - (Noordgouwe)

17.659

400

18.060

Verplaatsing Boogert - (Oosterland)

85.660

-20.702

64.959

Oostkenshil II - (Oosterland)

-883.417

-31.664

-915.081

Hogezoom - (Renesse)

-616.387

-166.716

-783.103

144

Buijse - (Zierikzee) Noorderpolder II - (Zierikzee) Platteweg - (Zierikzee) Poortambacht 11 - (Zierikzee) Bredeschool - (Zierikzee)

483.640

-290.140

498.445

246.380

-56.393

30.742

-109.270

-14.059

150.285

-1.768.883

-206.136

900

-25.000

716.945 220.728 26.956

0 -1.974.119

596.284

-502.822

Bedrijventerrein III - (Bruinisse)

-900.287

-58.359

Business Park NW - (Zierikzee)

-1.195.564

-34.300

Business Park ZO - (Zierikzee)

-2.836.689

-123.630

21.307

-2.939.013

Straalweg II - (Zierikzee)

-2.108.656

-58.159

5.880

-2.160.935

-538.660

-14.081

Zoomgebied 1e fase - (Renesse) Totaal in exploitatie

In exploitatie:

Riekusweel IV - (Bruinisse)

-9.838.685

-349

-2.120.855

93.461

0

313.563

-645.084 -30.000

-1.199.864

-552.742 2.698.012

45.000

120.417

-9.427.294

Boekwaarde

Nog te

Nog te

Tussentijdse

Vermoedelijk

Vermoedelijk

Vermoedelijk

31-12-2014

maken

verwachten

winstneming

Resultaat

Resultaat

Resultaat

kosten

opbrengsten

op eind-

Contant

begr. 2015

datum

1-1-2015

Contant

20.885

-333.360

890.389

570.000

7.914

563.447

651.142

Molenweg - (Bruinisse)

-11.797

31

268.738

230.000

26.972

250.063

250.073

Duinoord - (Burgh-Haamstede)

299.926

-120.011

86.298

220.000

46.213

239.158

239.108

Lijnzaad - (Burgh-Haamstede)

16.800

-7.751

9.049

8.613

8.608

Vuuf Gemeten II - (Kerkwerve)

180.864

-116.552

238.389

250.000

52.701

289.866

289.401

d'Heule II - (Nieuwerkerk)

153.224

-94.551

697.850

700.000

56.523

814.083

804.966

Brouwerijstraat - (Noordgouwe)

62.051

-22.539

327

39.839

36.092

36.027

Pauwstraat - (Noordgouwe)

18.060

-1.078

16.982

16.568

15.957

Verplaatsing Boogert - (Oosterland)

64.959

-52.704

12.255

11.665

12.151

Oostkenshil II - (Oosterland)

-915.081

-404.521

1.711.706

330.000

62.104

331.324

329.981

Hogezoom - (Renesse)

-783.103

-101.614

1.108.001

220.000

3.284

207.267

207.142

Buijse - (Zierikzee)

716.945

-1.698.385

984.194

2.754

2.495

2.396

Noorderpolder II - (Zierikzee)

220.728

-2.876.396

2.768.836

113.168

84.147

84.580

-1.974.119

-4.058.618

6.038.242

5.505

4.093

1.635

70.273

599.930

592.410

1.748

1.471

2.425

68.668

225.106

215.355

Poortambacht 11 - (Zierikzee) Bedrijventerrein III - (Bruinisse)

-645.084

-130.861

1.416.218

Business Park NW - (Zierikzee)

-1.199.864

-468.953

1.670.565

Business Park ZO - (Zierikzee)

-2.939.013

-2.266.275

5.503.956

230.000

Straalweg II - (Zierikzee)

-2.160.935

-1.480.183

4.633.760

900.000

-552.742

-56.771

1.174.703

-9.427.294

-14.291.092

29.192.172

Zoomgebied 1e fase - (Renesse) Totaal in exploitatie

570.000

4.220.000

92.642

779.775

777.425

565.190

512.034

512.144

1.253.786

4.977.197

5.032.926

Zoals blijkt uit het overzicht is het vermoedelijke positieve resultaat van de in exploitatie genomen gronden op einddatum van de verschillende plannen € 1,3 mln. Daarnaast is er sprake van te verwachten tussentijdse winst van € 4,2 mln. Om het resultaat te vergelijken met het vermoedelijke resultaat zoals opgenomen in de begroting 2015 zijn alle resultaten contant gemaakt naar 1 januari 2015. Het vermoedelijke resultaat per 1 januari 2015 bedraagt € 5,0 mln. (dit is inclusief de contante waarde van de nog te realiseren tussentijdse winstnemingen).Ten opzichte van de begroting 2015 daalt het vermoedelijk resultaat met ruim € 55.700. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de kosten van het bouwrijp maken van Riekusweel IV te Bruinisse hoger zijn uitgevallen dan begroot.

145

Gerealiseerde winst en verlies per 1-1-2015 In het verleden is in een aantal gevallen sprake geweest van het nemen van tussentijdse winst of verlies. Het onderstaande overzicht laat zien binnen welke plannen in het verleden sprake is geweest van het nemen van winst of verlies. Burghseweg (Burgh-Haamstede) Hoge Molenstraat (Zierikzee) D’Heule II (Nieuwerkerk) Business Park ZO (Zierikzee) Business Park NW (Zierikzee) Poortambacht 11 (Zierikzee) Vuuf gemeten II (Kerkwerve) Platteweg (Zierikzee) Noorderpolder II (Zierikzee) Buijse (Zierikzee)

nog niet in exploitatie nog niet in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie in exploitatie

€ 301.000 -/€ 69.000 -/€ 2.080.000 € 350.000 -/€ 30.000 -/€ 5.370.000 -/€ 50.000 € 30.000 -/€ 1.500.000 € 323.185 -/-

(verlies) (verlies) (winst) (verlies) (verlies) (verlies) (winst) (verlies) (winst) (verlies)

Voortgang en ontwikkelingen 2014 Riekusweel IV (Bruinisse) Na het bouwrijp maken van de woningbouwlocatie Riekusweel IV is gestart met de verkoop van de bouwkavels. In 2014 zijn elf van de veertien kavels voor de bouw van een vrijstaande woning aan particulieren verkocht en geleverd. De resterende drie bouwkavels zijn in optie uitgegeven. Daarnaast is, via een uitgezette prijsvraag, grond verkocht voor een deel projectmatige woningbouw (vijf patiowoningen en een 2/1-kap woning). Deze prijsvraag is gewonnen door bouwbedrijf Boogert uit Oosterland die de grond in maart 2015 afneemt. De kosten voor het bouwrijp maken vallen € 82.500 hoger uit dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt door de kosten voor het onrendabel deel aan nutsvoorzieningen en de herinrichting van de Roggestraat, waar in de begroting geen rekening mee gehouden is. Daarnaast zijn enkele kosten vanuit de fase woonrijp maken al bij de fase bouwrijp maken uitgevoerd. De opbrengsten zijn € 330.700 hoger dan begroot doordat de uitgifte veel sneller verloopt dan voorzien. Het plan wordt waarschijnlijk in 2017, na het woonrijp maken afgesloten met een positief saldo van € 563.000 (contante waarde per 1-1-2015, inclusief tussentijdse winstneming). Duinoord (Burgh-Haamstede) e In 2014 is een start gemaakt met de bouw van de 1 fase van het verzorgingscomplex e Duinoord. Vermoedelijk wordt de bouw van de 1 fase medio 2015 opgeleverd. Voor de volgende fase is een herontwikkeling voorzien als gevolg van een gewijzigde marktsituatie. De planologische procedure wordt vermoedelijk medio 2015 opgestart. Lijnzaad (Burgh-Haamstede) In 2014 is een start gemaakt met de bouw van de tien starterswoningen. De woningen worden begin 2015 opgeleverd waarna de ontwikkelaar onder toezicht van de gemeente start met het woonrijp maken van het plangebied. Aangezien de gemeentelijke kosten worden vergoed door de ontwikkelende partij sluit het plan in 2016 nagenoeg budgettair neutraal. d’Heule II (Nieuwerkerk) In 2014 is er één bouwkavel verkocht binnen het plangebied. Er zijn nog vijf bouwkavels beschikbaar gelegen langs de Stolpweg. Door de verkoop is een bedrag van € 100.000 als tussentijdse winst genomen die is toegevoegd aan de algemene reserve Ontwikkelingsbedrijf. Oostkenshil II (Oosterland) In 2014 is er nauwelijks interesse geweest voor bouwgrond binnen het plangebied Oostkenshil II te Oosterland. In 2015 onderzoeken we of het mogelijk is een deel van het plangebied te herontwikkelen.

146

Hogezoom (Renesse) In 2014 heeft de levering plaatsgevonden van het laatste stukje grond ten behoeve van deze woningbouwontwikkeling. Het plan voorziet in de uitgifte van drie grote kavels voor de bouw van een vrijstaande woning in het dure segment. Het totale plangebied is in 2014 bouwrijp gemaakt waarna de verkoop in 2015 start. Buijse (Zierikzee) In 2014 zijn de woningen binnen de eerste fase opgeleverd en is een start gemaakt met het woonrijp maken van dit plandeel binnen de herstructurering Buijse. Daarnaast zijn de voorbereidingen getroffen voor het bouwrijp maken van fase 2. Om tot een sluitende exploitatie op einddatum te komen wordt in 2014 een verlies genomen van € 25.000. Noorderpolder II (Zierikzee) Net als in voorgaande jaren verliep de verkoop van de woningen als gevolg van de economische situatie veel trager dan oorspronkelijk voorzien. In 2014 is binnen het deelgebied de Velden in overleg met de bewoners een speelvoorziening aangelegd. De marktontwikkeling vraagt om maatregelen van de ontwikkelaars, maar deze zijn huiverig voor de effecten van het nieuwe woonbeleid en houden daarom graag vast aan de huidige plannen. Voor deelgebied De Lanen is het besluit genomen de grondprijs te verlagen. Dit heeft geleid tot een aantal opties op bouwkavels. Voor deelgebied De Velden geldt dat een aantal woningen is gebouwd en een deel van de openbare ruimte is in beheer overgedragen aan de gemeente. Platteweg Zierikzee In 2014 is de laatste van de drie bouwkavels aan de Platteweg te Zierikzee verkocht. Eind 2014 wordt de grondexploitatie afgesloten met een positief saldo van € 27.000. We merken daarbij op dat door het verlagen van de grondprijs voor deze kavels in 2012 een verlies van € 30.000,00 is genomen. Poortambacht 11 (Zierikzee) Op 16 juli 2014 is een nieuwe samenwerkingsovereenkomst gesloten met bouwbedrijf Van der Poel BV op basis van nieuwe stedenbouwkundige uitgangspunten en een aangepast woningbouwprogramma. In september is gestart met de verkoop van de kadewoningen. Er zijn zeven van de eerste tien e kadewoningen verkocht zodat in 2015 gestart wordt met de bouw van deze 1 fase. Daarnaast e is in 2014 het 1 blok van 18 parkappartementen ontwikkeld (start verkoop vermoedelijk in maart 2015) en is een start gemaakt met het voorontwerp van de 32 hofappartementen. Voor zowel de kadewoningen als parkappartementen is eind 2014 de aanvraag omgevingsvergunning ontvangen. Bredeschool (Zierikzee) In 2014 is het woonrijp maken van het plangebied afgerond. Eind 2014 is de buitenruimte in beheer en onderhoud overgedragen aan het uitvoeringsbedrijf openbare ruimte. Op de locatie is naast de Bredeschool een complex zorgappartementen gerealiseerd. De grondexploitatie wordt eind 2014 afgesloten met een positief resultaat van € 93.500 (begroot € 88.600). Bedrijventerrein III (Bruinisse) In 2014 is er 4.000 m2 bouwgrond verkocht. Daarnaast is er ruim 4.000 m2 in optie uitgegeven. Volgens de laatste herziening van de grondexploitatie sluit het plan in 2018 met een positief resultaat van ongeveer € 600.000 (contante waarde 1-1-2015). Business Park NW (Zierikzee) De doelgroep voor vestiging op deze kantorenlocatie zijn gevestigde ondernemers binnen de gemeente die nieuwe huisvesting zoeken of op dit moment op een minder geschikte locaties zijn gevestigd. Door de stagnerende markt, spanning tussen de kosten van nieuwbouw en de teruglopende (huur)prijzen van bestaand vastgoed, staat de realisatie van nieuwe kantoren, en daarmee de uitgifte onder druk.

147

Business Park ZO (Zierikzee) Ondanks de stagnerende markt lopen er op dit moment oriënterende gesprekken met verschillende kandidaten over een aantal bedrijfskavels. Medio 2015 verwachten wij dat bij één of meerdere initiatieven tot verkoop van een bedrijfskavel wordt overgegaan. Feitelijke realisatie / ingebruikneming door de eindgebruiker(s) vindt dan plaats in 2016/2017. Straalweg II (Zierikzee) In 2014 is het niet gelukt bouwgrond te verkopen. In 2015 buigen wij ons over de vraag of en hoe de verkoop een impuls kan worden geven. Productiecijfers actieve grondexploitatie 2014 Primaire

Herziening

Begroting

Begroting

2014

Rekening

2015

2014

Afzet Aantal bouwkavels/woningen Bedrijfsterreinen in m2

21

13

13

24.415

11.965

4.000

Omzet (bedragen in € mln)

7.3

Woningbouw

2,4

1,8

1,8

Bedrijfsterreinen

1,8

0,8

0,3

Financieel resultaat/reserves en voorzieningen

Boekwaarden Nog niet in exploitatie genomen gronden De boekwaarde van de nog niet in exploitatie genomen plannen is in 2014 van € 4,0 mln. gedaald naar € 3,7 mln. Stand 1-1-2014 Vermeerdering 2014 Vermindering 2014 Af te sluiten woningbouwontwikkelingen Correctie Regiovisie Schouwen West Stand 31-12-2014

3,99 mln. 1,83 mln. + 0,78 mln. -/1,30 mln. -/0,07 mln. -/3,67 mln.

De vermeerdering 2014 betreft vooral de aankoop van de gronden aan de Platteweg 6 te Zierikzee (€ 1,3 mln.) en de sloop van zwembad/sporthal Onderdak aan het Groeneweegje te Zierikzee (€ 0,2 mln.) ten behoeve van Masterplan ’t Sas. De vermindering bestaat hoofdzakelijk uit een ontvangen subsidie (€ 0,8 mln.) in het kader van de herstructurering bedrijventerrein Groeneweegje / Platteweg te Zierikzee. Zoals onder 7.2 omschreven mogen gronden waarbij geen stelling en reëel voornemen is deze in de nabije toekomst te bebouwen op grond van de BBV niet verantwoord worden onder nog niet in exploitatie genomen gronden. Om deze reden zijn de boekwaarden van de woningbouwplannen Riekusweel V te Bruinisse (€ 0,4 mln.), Dijkstraat te Scharendijke (€ 0,1 mln.) en Burghseweg te Burgh-Haamstede (€ 0,8 mln.) overgeheveld naar de overige materiële vast activa. Tot slot heeft een correctie plaats gevonden op de boekwaarde van de regiovisie Schouwen West. Slechts de boekwaarde die betrekking heeft op nog te ontwikkelen/realiseren gronden voor kwaliteitsverbetering recreatieterreinen blijven verantwoord onder de nog niet in exploitatie genomen gronden. Het restant van de boekwaarde wordt overgeheveld naar een bestemmingsreserve Regiovisie Schouwen West.

148

In exploitatie genomen gronden De totale boekwaarde van de in exploitatie genomen gronden is in 2014 afgenomen van € 9,8 mln. naar € 9,4 mln. per 31 december 2014. Stand 1-1-2014 Vermeerdering 2014 Vermindering 2014 Tussentijdse winst en verlies /afgesloten plannen Stand 31-12-2014

9,8 mln. 2,1 mln. + 2,7 mln. -/0,2 mln. + 9,4 mln.

De vermeerdering met € 2,1 mln. wordt vooral veroorzaakt door het bouwrijp maken van het woningbouwplan Riekusweel IV te Bruinisse, het woonrijp maken van de 1e fase van het woningbouwplan Buijse te Zierikzee en de aanleg van de buitenruimte rondom de Brede school te Zierikzee. De vermindering van € 2,7 mln. wordt vooral veroorzaakt door de verkoop van bouwgrond binnen het woningbouwplan Riekusweel IV te Bruinisse, subsidie en bijdragen in de grondexploitatie Buijse te Zierikzee en de verkoop van bouwgrond op het bedrijventerrein te Bruinisse. Vanuit de grondexploitatie d’Heule te Nieuwerkerk is een winst genomen van € 0,1 mln. Daarnaast zijn de exploitaties Platteweg en Bredeschool te Zierikzee beide afgesloten met een klein positief resultaat. Resultaten Tussentijdse winst Indien uit een grondexploitatie blijkt dat het positieve saldo op einddatum groter is dan € 100.000 bekijken we op welk moment binnen de exploitatie een tussentijdse winst genomen wordt die wordt toegevoegd aan de algemene reserve OWB. Bij grote projecten, met een lange looptijd, is het op zich mogelijk om na realisatie van een fase tussentijds winst te nemen. Het is dan echter wenselijk dat het project is onderverdeeld in duidelijk herkenbare delen. We passen tussentijdse winstneming alleen toe indien:  de laatste herziening van de grondexploitatie maximaal één jaar oud is en de nog te maken kosten daarom zijn te voorzien;  uit de exploitatie blijkt dat het positieve saldo op einddatum minimaal € 100.000 bedraagt;  minimaal 80% van de gronden binnen (een fase van) het exploitatiegebied zijn verkocht:  de restant looptijd van (een fase van) het plan nog maximaal drie jaar bedraagt. In 2014 nemen we voor een bedrag van € 100.000 aan tussentijdse winst vanuit de grondexploitatie d’Heule te Nieuwerkerk. D’Heule, Nieuwerkerk Boekwaarde 31-12-2014 Nog te maken kosten tot 31-12-2018 Nog te realiseren opbrengsten tot 31-12-2018 Nog te nemen winsten tot 31-12-2017 Positief saldo 31-12-2018 (buffer) Tussentijdse winstneming per 31-12-2014

€ € € € € €

253.200 94.600 -/697.900 + 700.000 -/56.500 -/100.000

De boekwaarde van de grondexploitatie d’Heule te Nieuwerkerk per ultimo 2014 is dusdanig dat alle nog te maken kosten gedekt kunnen worden uit het batig saldo. Het surplus op de huidige boekwaarde (€ 100.000) wordt daarom beschouwd als gerealiseerde winst en is in 2014 ten gunste van de algemene reserve OWB gebracht. Nemen van verlies Volgens het BBV dient bij een geprognosticeerd verlies, direct ter grootte van dit volledige verlies, een afboeking plaats te vinden of een voorziening getroffen te worden. Voor verliesgevende projecten nemen wij een verlies ten laste van de algemene reserve OWB.

149

In 2014 zijn twee kleine verliezen genomen, Buijse te Zierikzee (€ 25.000) en Business Park NW (€ 30.000). Voorziening en reserves Algemene reserve OWB De algemene reserve OWB wordt voor verschillende doelen gevormd: a). als financieel weerstandsvermogen voor het opvangen van onvoorziene tegenvallers in de exploitatie van bouwgrond. De reserve wordt gevoed door tussentijdse winstnemingen vanuit lopende grondexploitaties en exploitatieoverschotten van afgewikkelde plannen. Eventueel nadelige exploitatieresultaten worden ten laste van de reserve gebracht voor zover hiervoor nog geen voorziening is getroffen. b). als buffer voor het opvangen van een eventueel onrendabel deel van een strategische (grond)aankoop. Het betreft aankopen waarbij het risico bestaat dat de gronden mogelijk niet voor het beoogde doel in exploitatie kunnen worden genomen en risicovol zijn. c). als egalisatiefunctie voor de resultaten uit de exploitatie van gemeentelijk onroerende goed. De hoogte van de algemene reserve OWB voor het opvangen van tegenvallers binnen de grondexploitatie, zoals genoemd onder a), is bepaald op 5% van “de omzet van de bouwgrondexploitatie per ultimo van enig jaar”. Onder de omzet zoals genoemd in de vorige zin gaan we uit van de boekwaarde per ultimo van enig jaar te vermeerderen met de nog te verwachten kosten. De hoogte van de algemene reserve OWB voor de doelen als benoemd onder b) en c) bedraagt maximaal € 3,2 mln. Indien het saldo van de algemene reserve OWB lager is dan de hiervoor genoemde 5% van de omzet dient de reserve aangevuld te worden tot dit bedrag vanuit de algemene reserve van het concern. Indien het saldo van de reserve hoger is dan de hiervoor genoemde 5% van de omzet plus de € 3,2 mln. dient het surplus overgeheveld te worden naar de algemene reserve van het concern. Stand per 1-1-2014 Toevoegingen: Tussentijdse winst d’Heule Afgesloten plannen Exploitatie gronden en opstallen

€ 2.111.200 € 100.000 + € 120.400 + € 592.000 + €

Onttrekkingen: Verlies Buijse en Business Park NW Algemeen beheer ontwikkelingsbedrijf Stadsentree Dekking Ecoscope

€ 55.000 -/€ 130.400 -/€ 459.800 -/€ 13.300 -/€ 658.500 -/€ 2.265.100

Stand per 31-12-2014 Berekening benodigde reserve per ultimo 2014: Boekwaarde € 13.097.100 Verwachte lasten € 14.291.100 + Totale “Omzet” € 27.388.200 Claim per 31-12-2014 Minimale hoogte algemene reserve OWB Maximale buffer algemene reserve OWB Maximale hoogte algemene reserve OWB

812.400 +

5% =

€ 1.369.400 € 135.700 + € 1.505.100 € 3.200.000 € 3.335.700

Op de algemene reserve OWB rust nog een claim van ruim € 0,1 mln. voor de aanleg van de stadsentree.

150

Reserve bovenwijkse voorzieningen De reserve bovenwijkse voorzieningen dient ter realisatie van infrastructurele werken met een bestemmingsplan overschrijdende betekenis. De voeding van de reserve vindt plaats volgens het bepaalde in de nota kostenverhaal. Indien sprake is van profijt en toerekenbaarheid, dient de toerekening plaats te vinden op basis van proportionaliteit. Voor plannen die in werking zijn getreden voor 1 juli 2008 blijft de oude methode (een bijdrage per verkochte m2 bouwgrond) van toepassing. De onttrekkingen geschieden ten behoeve van de aanleg van infrastructurele werken nadat hier een besluit over is genomen. Volgens het (BBV) is het niet toegestaan om uitgaven die geen causaal verband hebben met de grondexploitatie te onttrekken uit de grondexploitatie ten gunste van een reserve bovenwijkse voorzieningen voor zover er nog geen sprake is van gerealiseerde winst. Een toevoeging aan de reserve kan daarom alleen plaatsvinden indien er sprake is van gerealiseerde winst. Stand per 1-1-2014 Toevoegingen: Vanuit grondexploitaties Rentebijschrijving

€ 245.600 € €

24.700 + 4.900 + €

Stand per 31-12-2014

29.600 +

€ 275.200

Verwacht wordt dat er de komende jaren minder bouwgrond wordt verkocht dan voorzien. Dit heeft consequenties voor de voeding van de reserve bovenwijkse voorzieningen. De ruimte binnen de reserve bovenwijkse voorzieningen is dan ook beperkt voor de komende jaren. Risico’s Binnen de grondexploitatie kunnen zich verschillende risico’s voordoen waarvan de hoogte, evenmin als het moment waarop zij zich naar verwachting kunnen aandienen, nu nog niet is in te schatten. Door de lange looptijden en aard van de projecten loopt de gemeente bij het uitvoeren van haar grondbeleid financiële risico’s. Deze risico’s kunnen ontstaan doordat parameters die ten grondslag liggen aan de financiële ramingen, zoals rentestand, inflatie en fasering wijzigen, als ook door wijzigingen in de afzetmarkt, economische ontwikkelingen of weten regelgeving (trage voortgang van ROprocedures door onder andere bezwarenprocedures). Daarnaast kunnen risico’s voortkomen uit meer projectgebonden aspecten, zoals risico’s die samenhangen met de bodemkwaliteit, planstructuur, infrastructurele investeringen, hogere verwervingskosten en interne oorzaken (capaciteit en prioritering projecten). In exploitatie genomen gronden Het uitblijven van de vraag naar bouwgrond waar de markt nu mee te maken heeft zorgt voor vertraging in realisatietermijnen. Met deze vertraging in de realisatietermijnen is rekening gehouden bij het herzien van de grondexploitaties (begroting 2015). De grootste risico’s met betrekking tot de in exploitatie genomen gronden doen zich voor bij het woningbouwplan Poortambacht 11 te Zierikzee, Oostkenshil II te Oosterland, het Business Park NW (kantoren) en ZO te Zierikzee en het bedrijventerrein Straalweg II te Zierikzee. Binnen deze ontwikkelingen beschikt de gemeente nog over grote voorraden onverkochte bouwgrond. Om het risico te beperken is in de planning rekening gehouden met een voorzichtige prognose voor de verkopen. Om de verkoop te bespoedigen is de uitgifteprijs voor de Straalweg verlaagd met 30%.

151

Het aanpassen van het woningbouwprogramma Poortambacht 11 aan de woonvisie, het verminderen van het aantal woningen en het bijstellen van de grondprijzen naar marktwaarde heeft geresulteerd in een te nemen verlies. Door deze aanpassingen is het risico verlaagd. Nog niet in exploitatie genomen gronden Ook voor de nog niet in exploitatie genomen plannen loopt de gemeente risico’s. Kunnen de beoogde plannen minimaal budgettair neutraal ontwikkeld worden? Is er nog voldoende marktpotentieel om de gronden in exploitatie te nemen. Voor de nog in exploitatie te nemen plannen dient voor de financiële haalbaarheid nadrukkelijk rekening te worden gehouden met de huidige markt en dienen vraag en aanbod op elkaar afgestemd te worden. Hier doet de vraag zich voor of de huidige boekwaarde en toekomstige investeringen goedgemaakt kunnen worden door werkelijke en (te) verwachten opbrengsten. Op basis van de woonvisie/regionale woningmarktafspraken voor de regio Schouwen-Duiveland is een streep gehaald door een aantal beoogde woningbouwplannen. Het betreft Riekusweel V te Bruinisse, Dijkstraat te Scharendijke en de Burghseweg te Burgh-Haamstede. Aangezien er voor deze plannen in de nabije toekomst geen stelling en reëel voornemen meer bestaat deze gronden te bebouwen mogen deze gronden niet meer verantwoord worden onder nog niet in exploitatie genomen gronden. De boekwaarden, Riekusweel V (€ 0,4 mln.), Dijkstraat (€ 0,1 mln.) en Burghseweg (€ 0,8 mln.) die nagenoeg gelijk zijn aan de taxatiewaarden zijn overgeheveld naar de overige materiële vaste activa. Omdat deze locaties strategisch gelegen zijn behouden we deze in eigendom om na een tijdelijk beheer in de toekomst mogelijk alsnog in te zetten voor een ontwikkeling.

152

Jaarrekening

153

154

Programmarekening & Toelichting Overzicht van baten en lasten (bedragen in € x 1.000) Realisatie 2014

Programma 1

Veiligheid

2


3

Lasten

Baten

Begroting 2014

Saldo

Voor

Na wijziging

4.899

378

-4.521

- 4.072

- 4.550

21.788

8.987

-12.801

-12.162

- 12.383

Lokale Economie

3.084

1.752

-1.332

-552

- 1.329

4

Onderwijs

4.155

286

-3.869

- 4.007

- 4.006

5


6.894

1.150

-5.744

- 5.630

-5.786

6

Werk en Inkomen

18.573

16.078

- 2.495

- 2.278

- 2.757

7

Milieu

6.384

5.427

- 957

- 1.313

- 1.302

8

Bouwen aan Ruimte

11.011

11.275

264

- 2.402

- 312

9

Welzijn en Zorg

10.683

1.333

-9.350

- 10.145

- 9.557

10

Bestuur

3.563

609

-2.954

- 2.862

- 2.908


4.608

51.398

46.790

46.846

46.219

Totaal gerealiseerde programma baten lasten

95.642

98.673

3.031

1.423

1.329

Gerealiseerd resultaat voor bestemming

95.642

98.673

3.031

1.423

1.329

Mutaties in reserves

10.143

8.345

-1.798

548

-1.329

105.785

107.018

1.233

1.971

0

Gerealiseerd resultaat na bestemming

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Grondslagen voor resultaatbepaling Per programma worden de baten en lasten vermeld en opgenomen voor de aan het verslagjaar toe te rekenen bedragen. De baten en lasten worden tegen nominale waarde toegerekend aan de perioden waarop ze betrekking hebben. Verliezen worden verantwoord op het moment dat deze voorzienbaar zijn. Winsten worden eerst verantwoord nadat deze daadwerkelijk zijn gerealiseerd. De eigen bijdragen voor de WMO worden door het CAK bepaald. Daarmee heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat de gemeente Schouwen-Duiveland geen zekerheid over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen kan worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau door het ontbreken van inkomensgegevens op van het CAK ontvangen overzichten.

155

De rentelasten worden via de rente-omslagmethode ten laste van de exploitatie gebracht. De rentelasten worden berekend over de boekwaarden per 1 januari. In principe wordt geen rente toegevoegd aan de reserves en voorzieningen. Aan een beperkt aantal reserves is over het saldo per 1 januari 1,5 % rente toegevoegd (nota’s rentebeleid en reserves en voorzieningen 2009). De bespaarde rente wordt meegenomen in de rente-omslagberekening. Dit gebeurt op basis van de marktrente voor langlopende geldleningen ( 4,35 %). De verdeling van de (hulp-)kostenplaatsen vindt gedeeltelijk plaats aan de hand van tijdschrijven en gedeeltelijk op basis van (bij de begroting) vastgestelde verdeelsleutels. Toerekening vindt plaats aan de overige kostenplaatsen en aan de programma’s. Voor een nadere toelichting op de resultatenrekening van werkvoorzieningschap De Zuidhoek wordt verwezen naar de ter inzage gelegde jaarrekening. Toelichting op de programmarekening Analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening per programma

156

Toelichting programma 1

Veiligheid en integrale handhaving (bedragen in € x 1.000)

Werkelijk 2014

Begroting 2014 (na wijziging)

Resultaat

Totale lasten programma

4.899

4.831

-68

Totale baten programma

378

281

97

-4.521

-4.550

29

Storting in reserves

0

0

0

Onttrekking aan reserves

0

0

0

Mutaties reserves

0

0

0

-4.521

-4.550

29

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten

Gerealiseerd resultaat

De afwijking tussen de begroting na wijziging en de programmarekening wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door:

Totale lasten voor bestemming ( € 68.000 nadeel). Overig ( € 68.000 nadeel waarvan € 7.000 voordeel structureel en € 75.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 97.000 voordeel). Gebouwenbeheer Brandweer ( € 25.000 voordeel incidenteel). We hebben de gebruikerslasten, het schoonmaakonderhoud en een gedeelte van de overige kosten van de kazernes doorbelast aan de Veiligheidsregio. Dit betekent een incidenteel voordeel. Dwangsommen ( € 52.000 voordeel incidenteel). In 2014 legden we aan dwangsommen € 52.000 op. Omdat we dwangsommen van te voren niet kunnen begroten leidt dit een incidenteel voordeel. Overig ( € 20.000 voordeel waarvan € 8.000 nadeel structureel en € 28.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

157


Verkeer en openbare ruimte (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

2014

(na wijziging)


21.788

21.430

-358


8.987

9.047

-60

-12.801

-12.383

-418


689

824

135


234

262

-28

-455

-562

107

-13.256

-12.945

-311


Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Resultaat


Totale lasten voor bestemming ( € 358.000 nadeel). Afwaardering voormalige gymzaal Mulockstraat ( € 55.000 nadeel incidenteel). De extra afschrijving van het pand Mulockstraat 68a (voormalige gymzaal) ten gevolge van afwaardering is bij de tussentijdse rapportage van november abusievelijk afgeraamd. Hierdoor ontstaat nu bij de jaarrekening een incidenteel nadeel. Toevoeging voorziening onderhoud wegen ( € 27.000 voordeel incidenteel). Het werk aan het Jannewekken start pas in 2015. Hierdoor voegen we de BDU subsidie voor dit onderdeel ook pas in 2015 aan de voorziening onderhoud wegen toe. Dit leidt tot een incidenteel voordeel. Extra dotatie voorziening onderhoud wegen ( € 450.000 nadeel incidenteel). Op basis van de werkelijke uitgaven 2014 en een meerjarige doorkijk naar 2015 en verder is een extra dotatie aan de voorziening onderhoud wegen nodig. Via het rekeningsaldo onttrekken we dit aan de algemene reserve. In 2017 verlagen we de dotatie aan de voorziening onderhoud wegen met € 450.000. Dit voordeel voegen we dan weer toe aan de algemene reserve. Het verschuiven naar voren komt met name doordat we tot en met 2015 meer grote projectmatige werken aanpakken dan verwacht (vaak in combinatie met rioleringswerkzaamheden). Het gevolg hiervan is dat er vanaf 2016 juist weer minder wegenprojecten op de rol staan en er daardoor ruimte ontstaat om de dotatie in 2017 te verlagen. Groenbeheersplan ( € 35.000 voordeel incidenteel). In 2014 is besloten om snippergroen in Poortambacht te verkopen en de opbrengst hiervan in te zetten voor het project Poortvernieuwing. Dit is in 2014 niet gerealiseerd, omdat er een kabel in de grond bleek te zitten. De verkoopopbrengsten waren ook begroot als dotatie aan de voorziening onderhoud wegen. Dit is derhalve nog niet gebeurd. Waarschijnlijk vindt dit wel in 2015 plaats. Dit nemen we dan mee in de afwijkingenrapportage 2015. Onderhoudskosten plantsoenen ( € 67.000 voordeel incidenteel). Dit voordeel is voornamelijk ontstaan doordat we onderhoudswerk niet eind 2014 maar begin 2015 hebben uitgevoerd. De eventuele financiële consequenties voor 2015 nemen we mee in de afwijkingenrapportage 2015.

158

Ontmanteling kunstgrasveld Bannink ( € 52.000 voordeel incidenteel).

De ontmanteling heeft nog niet plaatsgevonden omdat we dit willen combineren met de besluitvorming over de aanleg van een extra kunstgrasveld in Zierikzee. Hierover volgt binnenkort een apart raadsvoorstel. Jachthaven Zierikzee/De Val ( € 29.000 nadeel incidenteel). De onregelmatigheidstoeslag van de havenmeesters was niet begroot. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van € 29.000. Vanaf 2015 hebben we dit structureel in de begroting opgenomen. Bij de haven Brouwershaven compenseren we de overschrijding op salarislasten door het niet gebruiken van het inhuurbudget. Gemeentelijk rioleringsplan ( € 92.000 nadeel incidenteel). De overschrijding van € 48.000 op de post advisering is ontstaan door de begeleiding van een extern bureau bij het opstellen van het nieuwe GRP en rioleringsberekeningen voor de binnenstad Zierikzee. Door hogere reinigings- en inspectiekosten en een aantal calamiteiten (bijvoorbeeld een rioolinstorting) is er op de post Hoofdriolen een incidenteel nadeel van € 44.000 ontstaan. Overig ( € 87.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 60.000 nadeel). BDU subsidie Jannewekken ( € 27.000 nadeel incidenteel). De BDU subsidie verantwoorden we in 2015 omdat dan ook de werkzaamheden aan het Jannewekken plaatsvinden. Dit leidt in 2015 tot een incidenteel nadeel. Groenbeheersplan ( € 35.000 nadeel incidenteel). Er vond in 2014 nog geen verkoop van snippergroen plaats in Poortambacht. Dit leidt tot een incidenteel nadeel. Opbrengst rioolheffing eigenaren ( € 30.000 voordeel structureel). We constateren voor 2014 een structurele meeropbrengst in het aantal objecten dat wordt aangeslagen voor eigendom. Overig ( € 28.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Storting in reserves ( € 135.000 voordeel). Mobiliteitsfonds ( € 97.000 nadeel incidenteel). De toevoeging aan het mobiliteitsfonds die een gevolg is van het budgettair neutraal maken van het product betaald parkeren is hoger dan begroot. Het parkeeronderzoek in de Westhoek is goedkoper uitgevallen omdat we het met minder personen uit konden voeren en het sneller is uitgevoerd dan gepland. Daarnaast constateren we een meeropbrengst bij kanskaarten en parkeervergunningen. De jaarlijkse toerekening van BTW als gevolg van de invoering van het BTW-compensatiefonds viel dit jaar lager uit dan begroot als gevolg van een lager investeringsniveau. Bestemmingsreserve GRP ( € 282.000 voordeel waarvan € 312.000 voordeel incidenteel en € 30.000 nadeel structureel). Per saldo is de toevoeging aan de bestemmingsreserve GRP € 242.000 lager dan begroot. Dit komt door een nadeel aan de lastenkant op de exploitatiebudgetten riolering van € 99.000. Bovendien zijn de baten € 15.000 lager dan begroot. De jaarlijkse toerekening van BTW als gevolg van de invoering van het BTWcompensatiefonds viel dit jaar € 135.000 hoger uit dan begroot als gevolg van een hoger investeringsniveau. Overig ( € 50.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de toevoegingen aan reserves.

159

Onttrekking aan reserves ( € 28.000 nadeel). Bestemmingsreserve GRP ( € 40.000 nadeel incidenteel). Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant. Overig (€ 12.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de onttrekkingen aan reserves.

Investeringen Vervanging parkeerapparatuur. Apparatuur is nog niet volledig uitgeleverd en de werkzaamheden voeren we gefaseerd uit. Het restantkrediet van € 675.000 schuift daarom door naar 2015. Real time parkeren. De uitvoering is doorgeschoven naar 2015 omdat eerst bekend moest zijn wat de uitkomst was van het offertetraject nieuwe parkeerapparatuur. Er is een krediet van € 45.000 beschikbaar. Parkeerterrein De Rotonde. Er heeft een gunstige aanbesteding plaatsgevonden en de kosten voor de beplanting zijn ten laste gebracht van de voorziening groenkwaliteitsplan. Ook is aan dit project minder eigen uren besteed dan gepland. Per saldo is € 109.000 minder op het krediet uitgegeven. Parkeerterrein Strandweg. Door een gunstige aanbesteding hebben we een voordeel van € 99.000 gerealiseerd op dit werk.

160


Lokale economie (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

2014

(na wijziging)

Resultaat


3.084

3.098

14


1.752

1.769

-17

-1.332

-1.329

-3

0

0

0


63

63

0

Mutaties reserves

63

63

0

1.269

1.266

-3

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Storting in reserves



Totale lasten voor bestemming ( € 14.000 voordeel). Overig ( € 14.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 17.000 nadeel). Overig ( € 17.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

161


Onderwijs (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

Resultaat

2014

(na wijziging)


4.155

4.267

112


286

261

25

-3.869

-4.006

137


0

0

0


0

0

0

Mutaties reserves

0

0

0

-3.869

-4.006

137




Totale lasten voor bestemming ( € 112.000 voordeel). Huisvesting BS Noorderpolder ( € 89.000 voordeel incidenteel). e

De brede school is eind 2 kwartaal van 2014 in gebruik genomen, waardoor de huurlasten lager zijn dan was begroot. Dit leidt tot een incidenteel nadeel. Schoolbegeleiding ( € 25.000 voordeel incidenteel). Het onderwijs mocht in 2014 zelf voor een deel de schoolbegeleiding inkopen. Dit leidde tot lagere uitgaven. Leerlingenvervoer ( € 39.000 nadeel incidenteel). De kosten van het leerlingenvervoer in het nieuwe schooljaar zijn hoger dan de kosten over het eerste halfjaar van 2014. Dit komt door een stijging van het aantal langere en dus duurdere ritten. Onderwijsachterstandenbeleid ( € 99.000 voordeel incidenteel). Bij de jaarrekening 2013 meldden wij u dat door het faillissement van het Welzijnshuis, de verschuiving van aanbieder en de start van de werkgroep voor- en vroegschoolse educatie (VVE) medio 2013 het gericht uitgeven van de middelen voor Onderwijsachterstandenbeleid en VVE in 2013 beperkt is gebleven. Wij stelden toen dat wij de inhaalslag in 2014 en 2015 zouden realiseren. Daarbij is € 134.000 overgeheveld naar 2014. In 2014 is er veel gebeurd op het gebied van VVE waarmee we de door de schoolinspectie geconstateerde tekortkomen hebben aangepakt. Het werk loopt nog door in 2015. Thans valt het niet benutte budget vrij in het jaarrekeningsaldo. Benodigde bijramingen voor 2015 nemen wij mee in de afwijkingenrapportage 2015. Sloop Gymzaal Raamstraat ( € 28.000 voordeel incidenteel). Er is nog geen besluit genomen over de inrichting van het vrijkomende terrein. De sloop van de gymzaal is doorgeschoven naar 2015. Het budget valt daarom vrij in 2014. Zodra er meer duidelijkheid over is, nemen we de financiële consequenties voor 2015 mee in de afwijkingenrapportage.

162

Overig ( € 90.000 nadeel waarvan € 3.000 nadeel structureel en € 87.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 25.000 voordeel). Schoolbegeleiding ( € 31.000 voordeel incidenteel). Over het jaar 2013 ontving het Regionaal Pedagogisch Opvoedingcentrum Zeeland teveel subsidie voor schoolbegeleidingsactviteiten. In 2014 ontvingen wij deze terug. Overig ( € 6.000 nadeel waarvan € 4.000 voordeel structureel en € 10.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Investeringen Inrichting multifunctionele ruimte Brede School Noorderpolder. De inrichting is nog niet geheel afgerond. In 2015 vinden ook nog uitgaven plaats. Het restantkrediet van € 90.000 schuift door naar 2015.

163


Cultuur en sport (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

2014

(na wijziging)


6.894

7.050

156


1.150

1.264

-114

-5.744

-5.786

42

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Storting in reserves

Resultaat

4

4

0


186

159

27

Mutaties reserves

182

155

27

-5.562

-5.631

69



Totale lasten voor bestemming ( € 156.000 voordeel). Planschade Sportblok ( € 127.000 voordeel incidenteel). Bij de financiële opzet van de bouw van Sportblok is een budget voor planschades meegenomen. Na toekenning van planschades in 2014 resteert er een bedrag van € 127.000 dat we in 2014 als incidenteel voordeel meenemen. Eventueel komende honoreringen van planschades nemen we mee in de afwijkingenrapportage 2015. Zwembad- en sporthal Onderdak Oud ( € 55.000 nadeel incidenteel). Stichting Renesse verzorgde vanaf de overdracht van Sportcentrum Onderdak voor ons de boekhouding van dit centrum. In 2014 meldden wij u dat op basis van inschatting het geraamde budget voor het voormalige sportcentrum geheel kon vrijvallen. Onlangs ontvingen wij van de Stichting Renesse de financiële stukken over 2014. Daarbij constateerden wij een heel ander beeld met een aantal substantiële afwijkingen. Zo vielen de inhuurkosten en doorbetaling salarissen personeel in de overgangsperiode van Onderdak naar Sportblok € 58.000 hoger uit. De grootste afwijking constateren wij echter bij de opbrengsten, een negatieve afwijking van € 117.000. Voornaamste reden daarvan is dat Onderdak eerder sloot dan in de begroting vanuit was gegaan. Btw-integratieheffing sportcomplex Zierikzee ( € 35.000 voordeel incidenteel). In het voorstel cluster buitensportvoorzieningen Blokweg besloot u eind 2012 om rekening te houden met een extra last in 2014 vanwege de btw-integratieheffing. Het Rijk heeft deze heffing echter per 1 januari 2014 afgeschaft. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van € 35.000. Stimuleringssubsidies ( € 27.000 voordeel incidenteel). Vrijvallende subsidiemiddelen binnen het subsidieplafond worden bestemd voor vernieuwende initiatieven die aansluiten bij de gemeentelijke doelstellingen. Binnen programma 5 blijkt dat niet alle stimuleringssubidies zijn ingezet. Het overschot komt volgens afspraak incidenteel ten gunste van de algemene middelen.

164

Overig ( € 22.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 114.000 nadeel). Zwembad- en sporthal Onderdak Oud ( € 117.000 nadeel incidenteel). Zie hiervoor de toelichting aan de lastenkant. Overig ( € 3.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Onttrekking aan reserves ( € 27.000 voordeel). Overig ( € 27.000 voordeel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op onttrekkingen aan reserves.

165


Werk en inkomen (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

Resultaat

2014

(na wijziging)


18.573

18.779

206


16.078

16.022

56


-2.495

-2.757

262


-11

-11

0


666

913

-247

Mutaties reserves

677

924

-247

-1.818

-1.833

15



Totale lasten voor bestemming ( € 206.000 voordeel). Gebundelde Inkomensvoorzieningen Gemeente (BUIG) ( € 32.000 voordeel incidenteel). Ten opzichte van de stand per 1 november 2014 is het saldo van de dubieuze debiteuren WIZ gedaald met € 32.000 naar € 449.000. Hierdoor is een lagere dotatie aan de voorziening nodig dan was begroot. De Zuidhoek ( € 92.000 voordeel incidenteel). Voor een toelichting op de cijfers van De Zuidhoek verwijzen wij naar de conceptjaarrekening van werkvoorzieningsschap De Zuidhoek. Minimabeleid ( € 66.000 voordeel incidenteel). Van het budget voor de koopkrachtregeling is in 2014 € 66.000 over. In 2015 is nog een deel van de aanvragen afgehandeld. Het budget is niet overgeheveld. Dit zorgt in de jaarrekening 2014 voor een incidenteel voordeel van € 66.000. In 2015 worden nagekomen kosten van de toegekende aanvragen verantwoord. Overig ( € 16.000 voordeel waarvan € 27.000 voordeel incidenteel en € 11.000 nadeel structureel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 56.000 voordeel). De Zuidhoek ( € 188.000 voordeel). Voor een toelichting op de cijfers van De Zuidhoek verwijzen wij naar de conceptjaarrekening van werkvoorzieningsschap De Zuidhoek. Inkomensvoorzieningen Bijzondere bijstand ( € 59.000 nadeel waarvan € 50.000 nadeel structureel en € 9.000 nadeel incidenteel). De administratieve verwerking van de leenbijstand en krediethypotheken zijn met ingang van 2014 aangepast. Tot en met 2013 maakten deze leningen onderdeel uit van de lasten bijzondere bijstand en van de baten terugvordering en verhaal. Met ingang van 2014 worden deze posten op de balans verantwoord. Deze posten geven geen last en geen bate, het betreft tijdelijke financiering aan cliënten.

166

Voor inkomsten Terugvordering en Verhaal bijzondere bijstand was € 70.000 geraamd. Deze raming is te hoog omdat de geraamde aflossingen op krediethypotheken en leenbijstand niet meer meetellen. Wat resteert, is de terugvorderingen bijzondere bijstand werkelijk 2014 ad. € 10.500. Het verschil geeft een nadeel van € 59.000. Hiervan is € 50.000 structureel en € 9.000 incidenteel. Bijstandsbesluit Zelfstandigen ( € 41.000 nadeel incidenteel). De rijksbijdrage die wij ontvangen in het kader van de Wet Bijstandsbesluit Zelfstandigen valt over 2014 € 41.000 lager uit. Reden hiervoor is dat de werkelijke lasten lager uitvielen dan begroot. Bij de laatste begrotingswijziging 2014 is deze mutatie nog niet doorgevoerd. Oorzaak hiervan is dat in januari 2015 nog een grote aanvraag over 2014 is beschikt. Overig ( € 32.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Onttrekking aan reserves ( € 247.00 nadeel). Bestemmingsreserves Zuidhoek ( € 247.000 nadeel incidenteel). De begrote onttrekkingen van de herstructureringsreserve Zuidhoek zijn conform het verouderde herstructureringsplan. De werkelijke lasten tot nu toe aan de herstructurering zijn zeer laag, in 2014 bedroeg de onttrekking aan de herstructureringsreserve slechts € 15.000.Samen met de Zuidhoek werken wij in 2015 aan een geactualiseerd herstructureringsplan.

Investeringen. Diagnose systeem re-integratie. De implementatie van het diagnosesysteem is gestart in 2014 en loopt door in 2015. Dit jaar wordt het systeem in gebruik genomen. Het restantkrediet van € 51.000 schuift door naar 2015.

167


Milieu (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

2014

(na wijziging)

Resultaat


6.384

6.738

354


5.427

5.436

-9

-957

-1.302

345

0

0

0

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Storting in reserves Onttrekking aan reserves

0

0

0

Mutaties reserves

0

0

0

-957

-1.302

345



Totale lasten voor bestemming ( € 354.000 voordeel). Papier- en textielinzameling ( € 57.000 voordeel incidenteel). Bij de slotwijziging meldden we al een voordelig effect van de gunstige papierprijs vanuit het jaar 2013. Bij de jaarrekening zien we nu ook een gunstig effect over 2014. Verwerkingskosten bedrijfsafval ( € 33.000 voordeel incidenteel). Door het nieuwe contract met ASZ verwerken we zelf minder bedrijfsafval. Budgettair neutraal maken product reiniging ( € 112.000 voordeel waarvan € 135.000 voordeel incidenteel en € 23.000 nadeel structureel). Dit betreft het resultaat van alle mutaties op het product reiniging. Er wordt incidenteel € 135.000 meer onttrokken aan de egalisatievoorziening vuilverwerking dan begroot. Daarnaast vindt er een structurele toevoeging van € 23.000 aan bovenvermelde voorziening plaats. Externe veiligheid ( € 31.000 voordeel incidenteel). We hebben geen externe kosten gemaakt op het gebied van externe veiligheid. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 31.000. De kosten die we maken zijn inzet eigen uren. Overig ( € 121.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 9.000 nadeel). Vergoeding plasticinzameling ( € 70.000 voordeel incidenteel). We hebben een inhaalslag gemaakt met het aanleveren van inzamelgegevens richting Nedvang. Bovendien hebben we meer plastic ingezameld dan begroot. Opbrengst afvalstoffenheffing ( € 61.000 nadeel waarvan € 4.000 nadeel incidenteel en € 57.000 nadeel structureel). Bestaand beleid is dat burgers recht hebben op ontheffing (vermindering) van afvalstoffenheffing in bepaalde situaties. Naar aanleiding van de business case samenwerking belastingen wordt door de

168

Belastingsamenwerking Walcheren en Schouwen-Duiveland vanaf 2014 dit recht voor de burgers automatisch verwerkt zodat ze geen verzoek meer hoeven in te dienen. De reden hiervoor is dat op deze manier uitvoering wordt gegeven aan de verordening zoals ook al voor Middelburg en Vlissingen wordt toegepast. Hiermee wordt een verbeterde dienstverlening aan de burgers verleend. Dit geeft een structureel nadeel van € 60.000. Bij de bestandscontrole constateerde de samenwerking belastingen dat niet alle objecten in de belastingheffing waren betrokken. Deze bestandsoptimalisatie heeft een structurele meeropbrengst tot gevolg van € 22.800. De bestandsoptimalisatie heeft ook over voorgaande jaren een incidentele meeropbrengst van € 31.600 tot gevolg. De minderopbrengst wordt veroorzaakt door de bedrijfsmatige inzameling (€ 42.900) en de inzameling van grof vuil (€ 12.000). In 2013 was ook sprake van minderopbrengsten, respectievelijk € 9.600 en € 9.900. Wij beschouwen vooralsnog de vanuit 2013 voortvloeiende minderopbrengsten van € 35.400 als structureel en € 19.500 als incidenteel. In 2015 onderzoeken wij het eventueel verdere structurele karakter van de minderopbrengst.

Investeringen Aanschaf huisvuilauto. Door een gunstige aanbesteding melden we een voordeel op de aanschaf van € 45.000.

169


Bouwen aan ruimte (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

Resultaat

2014

(na wijziging)


11.011

10.766

-245


11.275

10.454

821

264

-312

576

1.088

782

-306

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Storting in reserves Onttrekking aan reserves Mutaties reserves

772

740

32

-316

-42

-274

-52

-354

302



Totale lasten voor bestemming ( € 245.000 nadeel). Programma Bruinisse ( € 31.000 voordeel incidenteel). Inzet van deze budgetten is afhankelijk van het tempo van de ontwikkelingen en de daarbij behorende kosten. We laten dit budget nu vrijvallen en mochten we in 2015 deze middelen wel nodig hebben dan nemen we dit mee in de afwijkingenrapportage 2015. Ondersteuning woonwagenvoorzieningen ( € 282.000 voordeel incidenteel). In 2014 ontvingen wij van het inmiddels opgeheven Woonwagenschap Noord- en Midden Zeeland een afkoopsom van € 300.000 voor de overname van de omliggende gronden op de woonwagenlocaties te Bruinisse en Zierikzee. De afkoopsom is bedoeld voor onder andere het inrichten, saneren en onderhouden van de openbare ruimte van de terreinen. Wij voegen het benodigde restant-budget van € 275.000 toe aan de nieuw te vormen voorziening Woonwagenlocaties. Dit omdat de uitgaven verspreid over de komende jaren gaan plaatsvinden. De verwachting is wel dat de sanering binnen 5 jaar plaatsvindt. Het restant-budget van € 7.000 vloeit vrij in het jaarrekeningsaldo. Regiovisie ( € 630.000 voordeel incidenteel) Bestemmingsplannen Voor planschades was € 37.000 geraamd in 2014. Hiervoor zijn geen verzoeken ingediend. Herstructurering verblijfsrecreatie Vanwege een benodigde ontgrondingsvergunning kon de uitvoering van de natuurontwikkeling de Helle niet meer starten in 2014. Het hiervoor benodigde budget van € 212.000 schuift door naar 2015. In 2014 is een deel van de gronden binnen de Regiovisie verkocht. Deze gronden hadden binnen het saldo van de Regiovisie een boekwaarde van € 195.000. De afboeking van de boekwaarde was niet in de begroting opgenomen. Knelpuntenpot Uitvoering van de aanleg van twee ontbrekende fietsschakels is niet mogelijk zolang het Beheerplan Kop van Schouwen niet is vastgesteld. Het hiervoor benodigd budget van € 576.000 schuift door naar 2015 en 2016.

170

Bouwgrondexploitaties ( € 1.371.000 nadeel incidenteel). Binnen de bouwgrondexploitaties (zowel niet in exploitatie en in exploitatie genomen gronden) melden we de volgende afwijkingen: •

sloopwerkzaamheden Onderdak

€

•

integreren regiovisie in bouwgrond exploitatie

€ -1.796.000,00 nadeel

•

meerlasten Riekusweel IV

€

-75.000,00 nadeel

•

minder planschades

€

222.000,00 voordeel

•

minder lasten Hogezoom

€

42.000,00 voordeel

•

minder advieskosten Noorderpolder II

€

57.000,00 voordeel

•

diverse andere verschillen

€

63.000,00 voordeel

Totaal

116.000,00 voordeel

€ -1.371.000,00 nadeel

Voor een verdere toelichting op de bouwgrondexploitaties verwijzen wij u naar de paragraaf Grondbeleid. Overig ( € 183.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 821.000 nadeel). Leges omgevingsvergunningen ( € 47.000 voordeel incidenteel). Op de post leges omgevingsvergunningen melden we een voordeel van € 47.000. Dit voordeel zit met name op de activiteit strijdig gebruik. We hebben meer gebruik gemaakt van de uitgebreide omgevingsvergunning om grote ruimtelijke initiatieven mogelijk te maken. Bestemmingsplan op verzoek ( € 51.000 voordeel incidenteel). We hebben kosten voor de Entree Nieuwerkerk doorbelast aan derden, dit levert een incidenteel voordeel op van € 51.000. Eigendommen niet voor de publieke dienst/grondverkopen ( € 195.000 nadeel incidenteel). Een grondverkoop die geraamd was in 2014 heeft pas plaatsgevonden in 2015 dit betekent een incidenteel nadeel. Regiovisie ( € 431.000 nadeel incidenteel) Herstructurering verblijfsrecreatie We hebben € 133.000 minder subsidie verantwoord dan begroot. Dit komt omdat de projecten natuurontwikkeling de Helle en Duinzoom doorlopen naar 2015. De boekwaarde van de Regiovisie is in 2014 gecorrigeerd tot alleen de boekwaarden van nog niet in exploitatiegenomen gronden. Vanuit het resterende positieve saldo van € 127.000 is een bestemmingsreserve Regiovisie gevormd, waaraan alle financiële resultaten vanuit de projecten binnen het plangebied worden toegevoegd of onttrokken. Knelpuntenpot Omdat de uitgaven voor de fietsschakels niet in 2014 hebben plaatsgevonden schuift de subsidie van € 425.000 die we hiervoor geraamd hadden ook door naar 2015 en 2016. Bouwgrondexploitaties ( € 760.000 nadeel incidenteel) Binnen de bouwgrondexploitaties (zowel niet in exploitatie en in exploitatie genomen gronden) melden we de volgende afwijkingen: •

lagere gronduitgifte diverse exploitaties

€

- 588.000,00

nadeel

•

lagere exploitatiebijdrage Noorderpolder

€

- 158.000,00

nadeel

•

diverse andere verschillen

€

- 14.000,00

nadeel

€

- 760.000,00

nadeel

Totaal

Voor een verdere toelichting op de bouwgrondexploitaties verwijzen wij u naar de paragraaf Grondbeleid.

171

Overheveling saldo bouwgrond naar onderhandenwerk ( € 2.136.000 voordeel incidenteel) De baten en lasten op de bouwgrondexploitatie worden aan het eind van ieder jaar overgeheveld naar het onderhandenwerk op de balans. Zoals hiervoor aangegeven waren er ten opzichte van de begroting meer lasten en minder baten binnen de bouwgrondexploitatie, waardoor ook de werkelijke overheveling afwijkt ten opzichte van de begroting. Tussentijdse winstneming ( € 100.000 voordeel incidenteel) Vanuit de exploitatie d’Heule II Nieuwerkerk melden we een tussentijdse winstneming van € 100.000. Overig ( € 127.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Toevoegingen aan reserves ( € 306.000 nadeel). Algemene reserve ontwikkelingsbedrijf ( € 113.000 voordeel incidenteel). Het incidenteel voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de niet gerealiseerde grondverkoop op het onderdeel Eigendommen niet voor de publieke dienst van € 195.000 wat leidt tot een lagere toevoeging aan de reserve. Hiertegenover staat een hogere toevoeging van € 100.000 door een tussentijdse winstneming bij de exploitatie d’Heule II Nieuwerkerk. Bestemmingsreserve regiovisie ( € 419.000 nadeel incidenteel). De boekwaarde van de Regiovisie is in 2014 gecorrigeerd tot alleen de boekwaarden van nog niet in exploitatiegenomen gronden. Vanuit het resterende positieve saldo is een bestemmingsreserve Regiovisie gevormd, waaraan alle financiële resultaten vanuit de projecten binnen het plangebied worden toegevoegd of onttrokken. Dit geeft een incidenteel nadeel van € 127.000. Het exploitatieresultaat van € 292.000 van de onderdelen bestemmingsplannen en herstructurering verblijfsrecreatie binnen de regiovisie voegen we toe aan de nieuw gevormde bestemmingsreserve.

Onttrekkingen aan reserves ( € 32.000 voordeel). Algemene reserve ontwikkelingsbedrijf ( € 157.000 nadeel incidenteel). De lagere onttrekking komt met name doordat het krediet Nieuwe Stadsentree Zierikzee nog niet volledig is afgewikkeld in 2014. Daarom is er minder dekking nodig vanuit de algemene reserve ontwikkelingsbedrijf. Bestemmingsreserve regiovisie ( € 209.000 voordeel incidenteel). Het exploitatieresultaat van het onderdeel knelpuntenpot binnen de regiovisie van € 193.000 onttrekken we aan de nieuw gevormde bestemmingsreserve Een gedeelte van de personeelslasten van € 16.000 die we maken voor de regiovisie dekken we uit de bestemmingsreserve. Overig ( € 20.000 nadeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op onttrekkingen aan reserves.

Investeringen Grond Kraaijensteinweg. Aankoop van de grond schuift door naar 2015 omdat we nog in onderhandeling zijn over de koopovereenkomst met de Staat. We verwachten dat levering wel in 2015 plaatsvindt. Er is een beschikbaar krediet van € 90.000.

172


Welzijn en zorg (bedragen in € x 1.000)) Werkelijk

Begroting 2014

Resultaat

2014

(na wijziging)


10.683

10.891

208


1.333

1.334

-1

-9.350

-9.557

207


0

0

0


0

0

0

Mutaties reserves

0

0

0

-9.350

-9.557

207




Totale lasten voor bestemming ( € 208.000 voordeel). Huishoudelijke verzorging WMO ( € 39.000 voordeel incidenteel). In 2014 zetten we ten opzichte van 2013 minder uren in op zowel Huishoudelijke hulp en Huishoudelijke Zorg. Dit komt door de Pilot resultaatgericht werken en de doorontwikkeling van de kanteling in de WMO. Dit effect is structureel. Omdat de begroting vanaf 2015 bij de vaststelling van het gewijzigde beleid als neerwaarts is bijgesteld nemen we de post nu incidenteel mee. Welzijnshuis, peuterspeelzalen en kinderdagverblijven ( € 57.000 voordeel incidenteel). Na het failliet gaan van het welzijnshuis is Kibeo de nieuwe samenwerkingspartner geworden. Het jaar 2014 gebruikten we om het beleid dusdanig op te zetten dat er een impuls kan worden gegeven aan de kwaliteit en bereik van het VVE aanbod. Dit wordt in 2015 in werking gesteld. Overig ( € 112.000 voordeel waarvan € 91.000 voordeel incidenteel en € 21.000 voordeel structureel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 1.000 nadeel). Overig ( € 1.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Investeringen Leef en woonvoorzieningen WMO. Vanuit de in 2014 ontvangen jaarrekening 2013 van het Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio ontvingen wij € 80.000 terug voor in onze administratie op voorschot geactiveerde hulpmiddelen WMO.

173


Bestuur (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

Resultaat

2014

(na wijziging)


3.563

3.572

9


609

664

-55

- 2.954

-2.908

-46

440

429

-11

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten Storting in reserves Onttrekking aan reserves

196

203

-7

-244

-226

-18

-3.198

-3.134

-64

Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat


Totale lasten voor bestemming ( € 9.000 voordeel). Overig ( € 9.000 voordeel waarvan € 26.000 incidenteel voordeel en € 17.000 structureel nadeel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 55.000 nadeel). Leges Persoonsdocumenten ( € 52.000 nadeel € 46.000 nadeel incidenteel en € 6.000 nadeel structureel) In 2013 meldden wij u een incidenteel nadeel van € 60.000. Ondanks dat wij in 2014 meer inkomsten uit het verstrekken van persoonsdocumenten genereerden, is er nog steeds sprake van een nadeel van ongeveer € 46.000. Vanaf 2014 worden er geen bijschrijvingen meer opgenomen in paspoorten, dit levert een structureel nadeel op van € 6.000. Leges burgerlijke stand ( € 27.000 nadeel structureel). We zien een structurele daling van de inkomsten door de toename van kosteloze huwelijken (welke we wettelijk verplicht moeten aanbieden). Waar in het verleden het percentage kosteloze huwelijken op 20 a 30 % lag is dit inmiddels rond de 50%. We hebben al door verschillende acties getracht het kosteloos trouwen onaantrekkelijker te maken, echter dit leidt niet tot een afname hiervan. Overig ( € 24.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Storting in reserves ( € 11.000 nadeel). Overig ( € 11.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op stortingen in reserves.

Onttrekking aan reserves ( € 7.000 nadeel). Overig ( € 7.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op onttrekkingen aan reserves.

174

Toelichting programma A

Algemene Dekkingsmiddelen (bedragen in € x 1.000) Werkelijk

Begroting 2014

2014

(na wijziging)

Resultaat


4.608

4.916

308


51.398

51.135

263


46.790

46.219

571

Storting in reserves Onttrekking aan reserves

7.933

7.910

-23

6.228

6.269

-41

Mutaties reserves

-1.705

-1.641

-64


45.085

44.578

507

De afwijking tussen de begroting na wijziging en de programmarekening wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door: Financiële realisatie uitvoering bestaand beleid.

Totale lasten voor bestemming ( € 308.000 voordeel). Overige uitgaven ( € 201.000 nadeel incidenteel). Het betreft de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren vanuit onze totaal claim in het faillissement van het Welzijnshuis. Calamiteitenbudget inhuur ( € 160.000 voordeel incidenteel). In 2014 brachten we de externe inhuur sterk terug terwijl ook de totale formatie daalde. We raamden daarom al een bedrag van € 101.500 incidenteel af. Aanvullend blijkt nog een voordeel van € 160.000. Oorzaken hiervoor waren: • in november en december bleek geen extra inhuur nodig • de toevoeging vanuit de vacatureruimte vanuit de afdelingen viel hoger uit. Andere Overheid/NUP ( € 65.000 voordeel waarvan € 42.000 voordeel incidenteel en € 23.000 voordeel structureel). Er is een werkbudget om verbeteringen in de digitale dienstverlening vanuit het i-NUP of SCHUP te realiseren. In het project software dienstverlening bundelen we de verbeteringen waardoor een bedrag van € 42.000 incidenteel vrijvalt in het jaarrekeningensaldo 2014. Verder is er een structureel budget bedoeld voor het onderhoud van nieuwe applicaties om onze digitale dienstverlening te verbeteren. In het project software dienstverlening bundelen we de aanschaf van een aantal applicaties waardoor het budget overgeheveld wordt naar dit project met tevens realisatie van een structureel voordeel van € 23.000. Sociale uitkeringen wachtgelders ( € 39.000 nadeel incidenteel). Het betreft de bovenwettelijke WW van twee oud-medewerkers en de wachtgelduitkering van een oud wethouder. Voorzieningen pensioenverplichtingen wethouders ( € 88.000 nadeel incidenteel). Op basis van de opgestelde actuariële waardeberekeningen per 31 december 2014 bleek dat een extra toevoeging nodig was van € 88.000. Op basis van de huidige gegevens heeft deze voorziening per 31 december 2021 voldoende saldo om aan alle toekomstige pensioenverplichtingen te voldoen.

175

Lasten heffing in invordering gemeentelijke heffingen ( € 89.000 voordeel incidenteel). De bijdrage aan de samenwerking belastingen viel lager uit dan begroot. Dit betekent een voordeel van € 89.000. Doorbelasting eigen uren en vanuit kostenplaatsen ( € 176.000 voordeel incidenteel). • Bij de opleidingskosten zijn door de structuurwijziging van de organisatie en de inspanningen rondom het Sociaal Domein minder opleidingen gevolgd dan gepland. Dit geeft een incidenteel voordeel van € 36.000. • De onttrekking aan de reserve stroomlijnen organisatie viel € 26.000 lager uit doordat een voormalig personeelslid sneller ander werk kreeg dan verwacht. • In 2014 zijn voorbereidingen getroffen om met ingang van 2015 over te gaan tot centralisatie van de softwarebudgeten. In 2014 is sprake van een incidenteel voordeel van € 44.000. In 2015 gaan wij na of hierbij een structureel voordeel is. • In 2014 zijn de telecomfacturen centraal verantwoord. Vanwege de administratieve organisatie stonden de budgeten nog op verschillende producten. Dit levert op de centrale post een incidenteel nadeel op van € 34.000. Over alle posten is sprake van een overschrijding van netto € 5.600 op telecomkosten op een totaalbudget van € 178.700. in 2015 worden deze budgeten gecentraliseerd. • De detachering van onze medewerker verzekeringen aan de gemeente Middelburg leverde in 2014 een niet begroot incidenteel voordeel op van € 15.000. • Tevens leverde de detachering van een medewerker bij de Geo dienst Walcheren-Schouwen Duiveland in 2014 een incidenteel voordeel op van € 20.000. • Doordat de productieve uren hoger uitvielen dan de geplande uren, ontstaat een incidenteel voordeel van € 35.000. • De opbrengst van de veiling van materieel in de Westhoek heeft € 49.000 meer opgebracht dan verwacht. Hiertegenover staat nog wel een niet begrote desinvestering van materieel van € 15.000, per saldo levert dit een incidenteel voordeel op van € 34.000. Overig ( € 146.000 voordeel incidenteel). Het voordeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige lasten.

Totale baten voor bestemming ( € 263.000 voordeel). Algemene uitkering uit het gemeentefonds ( € 327.000 voordeel incidenteel). • Bij de decembercirculaire 2014 is de algemene uitkering 2012 definitief vastgesteld. De definitieve belastingcapaciteit 2012 valt lager uit dan verwacht en de maatstaf huishoudens met een laag inkomen is definitief vastgesteld, deze vaststelling komt neer op een incidenteel voordeel van € 167.000. • Naar verwachting valt de belastingcapaciteit 2013 lager uit, de definitieve cijfers worden binnen enkele maanden bekend. Op 24 februari 2015 is besloten hierop vooruitlopend de algemene uitkering 2013 te verhogen, dit geeft een incidenteel voordeel van € 214.000. • Bij de decembercirculaire 2014 stijgt de uitkeringsfactor met één punt ten opzichte van de septembercirculaire 2014 en zijn er wijzigingen van verschillende maatstaven. Daarnaast ramen we op advies van de samenwerking belastingen Walcheren en Schouwen-Duiveland een lagere belastingcapaciteit 2014, deze mutaties leveren een incidenteel voordeel van € 61.000 op. • Uit de najaarsnota van het Rijk blijkt een onderuitputting van € 300 miljoen. Daarom verwachten we bij de meicirculaire 2015 een structureel nadeel van € 115.000. Op 24 februari 2015 hebben wij besloten vanuit het voorzichtigheidsprincipe een incidenteel nadeel van € 115.000 in de programmarekening 2014 te verwerken. Per saldo is er sprake van een incidenteel voordeel van € 327.000. Overige inkomsten ( € 333.000 voordeel incidenteel). Betreft voornamelijk nagekomen meevallers uit 2013, inclusief honorering van € 99.000 vanuit onze totaal claim van € 300.000 in het faillissement van het Welzijnshuis. Forensenbelasting ( € 29.000 nadeel incidenteel). Deze lagere opbrengst is met name een gevolg van over 2013 en daarvoor toegekende bezwaarschriften. Dit betreft met name verhuursituaties waarbij achteraf bleek dat de belastingplicht niet goed was beoordeeld. Over het belastingjaar 2014 is overigens een meeropbrengst gerealiseerd van bijna € 16.000.

176

Toeristenbelasting ( € 247.000 nadeel incidenteel). Vanaf 2010 constateren wij een oplopend verschil tussen de raming en de werkelijke opbrengst toeristenbelasting. Wij constateren nu dat deze tendens zich lijkt zich voort te zetten. Ons beeld is dat binnenlands toerisme voor ons eiland wat afneemt en buitenlands toerisme (Duitsers, maar vooral Belgen) nog steeds toeneemt. Deze groei is kennelijk niet voldoende om de afname in het binnenlands toerisme te compenseren. De goede zomers tot en met 2013 en ook nog wel een deel 2014, hoewel die al minder was, hebben een beetje het daadwerkelijk beeld ‘verdoezeld’. Vooral het ‘achterland’ staat onder druk wat betreft recreatie. Ook zijn er in de Westhoek een tweetal bedrijven gesloten, zien we een lagere bezetting vanwege minder jongeren op jeugdterreinen en een aantal verblijfsaanbieders waar sprake is van een substantieel lagere bezetting. Tot slot is er naar verwachting een, weliswaar klein, effect door minder eenheden als gevolg van enkele kwaliteitsverbeteringen. Als deze ontwikkelingen in ogenschouw worden genomen, dan is de bezetting in z’n algemeenheid, ook in de Westhoek, nog redelijk op peil. Inmiddels hebben wij u via de Kadernota 2016 – 2019 voorgesteld de opbrengst toeristenbelasting vanaf 2016 structureel af te ramen met € 177.000. Over oude belastingjaren is sprake van een minderopbrengst van € 6.000. Precariobelasting ( € 79.000 nadeel incidenteel). Over het belastingjaar 2014 is de opbrengst precariobelasting € 56.000 lager dan begroot. Deze wordt zowel veroorzaakt vanuit structurele vergunningen (bv. terrassen) als incidentele vergunningen (o.a. evenementenvergunningen). In 2014 is een aantal aanslagen verminderd aan de hand van in 2012 en 2013 aangepaste vergunningen. Voor wat betreft de incidentele aanslagoplegging is door de belastingsamenwerking sprake van een aangepast werkproces. Dit proces werkt intern nog niet optimaal. In 2015 vindt daarom nog een inhaalslag plaats over in 2014 verleende vergunningen. In dit saldo is met de opbrengst hiervan geen rekening gehouden. Verder vindt in 2015 nader onderzoek plaats naar de eventueel structurele effecten vanuit de lagere opbrengst 2014. Vandaar dat wij de gehele minderopbrengst 2014 vooralsnog als incidenteel beschouwen. Over oude belastingjaren is sprake van een minderopbrengst van € 23.000. Overig ( € 42.000 nadeel incidenteel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de overige baten.

Storting in reserves ( € 23.000 nadeel). Overig ( € 23.000 nadeel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de stortingen in reserves.

Onttrekking aan reserves ( € 41.000 nadeel). Overig ( € 41.000 nadeel). Het nadeel wordt veroorzaakt door het salderen van de niet geanalyseerde afwijkingen onder € 25.000 op de onttrekkingen aan reserves.

177

Toelichting gerealiseerd resultaat voor en na bestemming en werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Jaar 2014

Begroting

Verschil

3.030.339

(na wijziging) 1.329.358

1.700.981

Mobiliteitsfonds

574.604

428.187

-146.417

Bestemmingsreserve GRP

114.466

396.281

281.815

3.740

3.740

0

(bedragen in €) Resultaat voor bestemming

Verplaatsen sportvelden Bruinisse Participatiebudget

-11.177

-11.177

0

Algemene reserve OWB

640.068

753.036

112.968

29.585

29.111

-474

Reserves bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsreserve Regiovisie

418.959

0

-418.959

Reserve stroomlijnen organisatie

419.367

409.309

-10.058

Reserve rekenkamercommissie

20.164

20.164

0

7.674.278

7.651.322

-22.956

258.597

258.597

0

10.142.651

9.938.570

-204.081 11.278

Algemene reserve Egalisatiereserve alg uitkering Totaal toevoegingen Mobiliteitsfonds

225.476

214.198

Reserve onderhoud jachthavens

1.518

1.518

0

Bestemmingsreserve GRP

7.324

47.046

-39.722

Brouwersdam Hotspot active Leisure

62.500

62.500

0

Verplaatsen sportvelden Bruinisse

156.154

123.823

27.331

Reserve kapitaallasten pva musea

29.970

29.970

0

Bestemmingsreserves Zuidhoek

278.071

525.225

-247.154

Participatiebudget

388.029

388.029

0

76.925

96.654

-19.729

Algemene reserve OWB

486.158

643.478

-157.320

Bestemmingsreserve Regiovisie

209.002

0

209.002

Reserve stroomlijnen organisatie

175.831

200.509

-24.678

Reserve actualiseren bestemm. plannen

Reserve rekenkamercommissie

20.164

2.333

17.831

5.408.701

5.443.701

-35.000

Uitvoering Strategische Visie

109.120

115.000

-5.880

Egalisatiereserve algemene uitkering

710.228

710.228

0 -264.041

Algemene reserve

Totaal onttrekkingen Saldo toevoegingen en onttrekkingen Resultaat na bestemming

8.345.171

8.609.212

-1.797.480

-1.329.358

-468.122

1.232.859

0

1.232.859

178

WNT-verantwoording 2014 gemeente Schouwen-Duiveland Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op onze gemeente van toepassing zijnde regelgeving, het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor onze gemeente is € 230.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen

bedragen x € 1

M.K. van den Heuvel

T. van Oostenbrugge

Functie(s)

Gemeentesecretaris

Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?

1/1 - 31/12 0,9 nee nee

Adjunct-secretaris / Raadsgriffier 1/1 - 31/12 0,5 / 0,5 nee nee

nee

nee

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

86.882 642 16.316

86.420 1.212 15.523

Totaal bezoldiging

103.840

103.155

Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding

207.427 n.v.t.

230.474 n.v.t.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

179

Overzicht incidentele baten en lasten Bedragen in euro’s

Programma

Activiteit

Verkeer en openbare ruimte

Reconstructie fietspad Stolpweg

Lokale economie en recreatie

Dividend Delta

Cultuur en sport

lasten

baten

2014 180.000 781.000

Onderzoek ontwikkeling getijdencentrale Brouwersdam

100.000

Onderzoek zwembad-/sporthalvoorziening

113.000

Afrekening Campus Cultura

373.000

Werk en inkomen

Eenmalige koopkrachttegemoetkoming

Milieu

Nagekomen ontvangsten uit 2013 met betrekking tot plasticinzameling (verloopt budgettair neutraal via egalisatievoorziening vuilverwerking) Tussentijdse winstneming grondexploitatie D’Heule II (Nieuwerkerk)

181.000

Grondverkoop Helleweg (Noordwelle)

502.000

Bouwen aan ruimte

Herinrichting Rampweg

Bestuur

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven

116.000

100.000

363.000

Ontvangen bijdragen herinrichting Rampweg

171.000

Afkoopsom woonwagenlocaties

300.000

Verkoop Muziekschool

340.000

Incidentele meeropbrengst leges omgevingsvergunningen Verkiezingen Extra dotatie aan de reserve stroomlijnen organisatie Decembercirculaire 2014 gemeentefonds

Onttrekking algemene reserve in verband met reconstructie fietspad Stolpweg Onttrekking algemene reserve in verband met onderzoek ontwikkeling getijdencentrale Brouwersdam Onttrekking algemene reserve in verband met onderzoek zwembad/sporthalvoorziening Totaal claim in het faillissement van het Welzijnshuis Hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds voor eenmalige koopkrachttegemoetkoming

1.600.000 120.000 417.000 327.000

180.000 100.000

113.000

300.000 116.000

180

Extra dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren vanuit onze totaal claim in het faillissement van het Welzijnshuis Extra dotatie aan de voorziening pensioenen wethouders Extra dotatie aan de voorziening wegen

Verdeeld over diverse programma’s

201.000

407.000 450.000

Onttrekking algemene reserve in het kader van ‘Kiezen of Delen’

150.000

Onttrekking egalisatiereserve algemene uitkering in verband met Septembercirculaire 2011 Onttrekking egalisatiereserve algemene uitkering in verband met Meicirculaire 2014 Dotatie egalisatiereserve algemene uitkering in verband met Septembercirculaire 2014 Extra afschrijvingen activa in de openbare ruimte met maatschappelijk nut (naar aanleiding van resultaatbestemming Programmarekening 2013)

227.000

483.000 259.000 1.141.000

181

Overzicht structurele mutaties reserves Bedragen in euro’s

Reserve Mobiliteitsfonds

Verplaatsen sportvelden Bruinisse Plan van aanpak musea

Mutatie Dekking kapitaallasten vervangen 31 abri’s

toevoeging onttrekking 2014 8.000

Dekking kapitaallasten herinrichting Kraaijensteinweg

8.000

Dekking kapitaallasten bijdrage reconstructie Staphorsterkruising

9.000

Dekking herinrichting parkeerterrein Jan van Renesseweg

16.000

Dekking kapitaallasten uitbreiding parkeerterrein Hatfieldpark

34.000

Dekking kapitaallasten

Dekking kapitaallasten museum fase 3 + 4

150.000

30.000

182

Balans en de toelichting •

Balans 31 december 2014

•

Toelichting algemeen

•

Toelichting op de balans

183

Bedragen in euro’s * 1000 ACTIVA

31-dec-2013

31-dec-2014

VASTE ACTIVA Immateriële activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling

118

77

118

77

Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut

73.986

82.891

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

8.968

9.420

Investeringen met maatschappelijk nut

2.099

964

85.053

93.275

391

391

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Leningen aan woningbouwcorporaties

83

0

Overige langlopende leningen

2.209

2.098

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

1.471

512

Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar

53

53

4.207

3.054

89.378

96.406

Niet in exploitatie genomen bouwgronden

3.987

9.427

Bouwgronden in exploitatie

9.839

3.670

Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Overig

165

103

13.991

13.200

707

816

3.100

4.500

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Rekeningcourantverhoudingen met niet- fin. Instellingen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

679

289

2.835

4.936

7.321

10.541

786

3.824

786

3.824

11.940

8.984

11.940

8.984

34.038

36.549

123.416

132.955

Liquide middelen Kas- banken girosaldi

Overlopende activa

Totaal vlottende activa Totaal generaal

184

Bedragen in euro’s * 1000 PASSIVA

31-dec-2013

31-dec-2014

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene Reserve

22.218

25.642

Bestemmingsreserves

19.726

19.765

Resultaat na bestemming

1.645

1.233

43.589

46.640

15.324

16.119

15.324

16.119

52.352

54.307

52.352

54.307

111.265

117.066

Rekening-courantverhoudingen met niet- fin. instellingen

1.056

1.026

Overige schulden

7.723

4.439

8.779

5.465

52

7.564

52

7.564

3.320

2.860

3.320

2.860

12.151

15.889

123.416

132.955

Vreemd vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Kas- banken girosaldi

Overlopende passiva

Totaal vlottende passiva Totaal generaal

185

TOELICHTING ALGEMEEN INLEIDING Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaglegging is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juist interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. VERGELIJKENDE CIJFERS De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten (verkrijgings- of vervaardigingsprijs), tenzij de marktwaarde lager is. Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vaste activa Onder de vaste activa worden afzonderlijk opgenomen de immateriële-, de materiële- en de financiële vaste activa. De waardering vindt als volgt plaats: Immateriële vaste activa Onder de immateriële vaste activa vallen alleen de kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. Waardering vindt plaats tegen de verkrijgingprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair in maximaal vijf jaar. Kosten van het sluiten van geldleningen worden conform de financiële verordening bij voorkeur direct ten laste van de exploitatie gebracht. Materiële vaste activa Artikel 35 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte (bijvoorbeeld wegen, pleinen, bruggen en openbaar groen), investeringen met economisch nut en investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen en/of die verhandelbaar zijn, zijn investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en met eventuele subsidies en bijdragen van derden. Op gronden en terreinen wordt niet jaarlijks afgeschreven. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen en/of die verhandelbaar zijn, zijn investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (zoals rioolheffing en afvalstoffenheffing). De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en met eventuele subsidies en bijdragen van derden. Op gronden en terreinen wordt niet jaarlijks afgeschreven.

186

De materiële vaste activa met een maatschappelijk nut worden geactiveerd waarbij de afschrijvingsperiode zo kort mogelijk is en niet langer dan maximaal de economische levensduur. In een tabel die als bijlage is gekoppeld aan de nota afschrijvings- en waarderingsbeleid zijn de te hanteren afschrijvingstermijnen voor de verschillende soorten activa opgenomen. Investeringen van voor 1 januari 2004 (datum inwerkingtreding BBV) worden nog conform de oude comptabiliteitsvoorschriften afgeschreven, voor deze investeringen gelden nog de oude afschrijvingstermijnen. Financiële vaste activa Geldleningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de aflossingen. Beleggingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deelnemingen worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. Bijdragen aan activa in eigendom van derden kunnen worden geactiveerd indien: • er sprake is van een investering door een derde; • de investering bijdraagt aan de publieke taak; • de derde zich heeft verplicht tot het daadwerkelijk investeren, op een wijze zoals overeengekomen; • de bijdrage kan worden teruggevorderd, indien de derde in gebreke blijft of de gemeente anders recht kan doen gelden op activa die samenhangen met de investering. Activering kan slechts plaatsvinden als aan alle voorwaarden is voldaan. Vlottende activa Onder de vlottende activa worden afzonderlijk opgenomen de voorraden, de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa. Voorraden De gronden van het grondbedrijf “in exploitatie” worden gewaardeerd tegen de boekwaarde (= gedane investeringen), verminderd met de gerealiseerde verkoopopbrengsten, subsidies en bijdragen van derden. Indien noodzakelijk wordt een voorziening voor lagere opbrengstwaarden gevormd. Overige voorraden De overige voorraden worden opgenomen tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs of tegen lagere marktwaarde. Werkvoorzieningschap De Zuidhoek waardeert de gronden hulpstoffen op basis van vaste verrekenprijzen c.q. werkelijke inkoopprijzen. Waarderingsverschillen tussen de standaard verrekenprijs en de betaalde inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. De gerede producten en het onderhanden werk worden gewaardeerd tegen de fabricagekostprijs of indien lager tegen de verwachte marktwaarde. Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa Deze worden opgenomen tegen de nominale waarde. Wat de vorderingen betreft wordt nog vermeld dat deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een eventuele voorziening voor oninbaarheid. Vaste passiva Onder de vaste passiva worden afzonderlijk opgenomen het eigen vermogen, de voorzieningen en de vaste schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Eigen vermogen Het eigen vermogen van de gemeente bestaat uit de reserves en het rekeningresultaat van het dienstjaar na bestemming. Vervolgens bestaan de reserves uit de algemene reserve en bestemmingsreserves. Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan

187

door de Raad een bepaalde bestemming is gegeven, maar waarover de raad nog wel kan besluiten om voor een andere aanwending te kiezen. Reserves worden gevormd conform de door de Raad ter zake genomen besluiten. Ook de onttrekkingen aan reserves dienen te geschieden conform daartoe strekkende raadsbesluiten. Het eigen vermogen van werkvoorzieningschap De Zuidhoek bestaat uit: De algemene reserve De algemene reserve wordt gevormd uit gemeentelijke bijdragen. De gemeentelijke bijdragen zijn onafhankelijk van het exploitatieresultaat en dienen ter egalisatie van toekomstige bijdragen. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves bestaan uit investeringssubsidies en -giften, voordelige exploitatieresultaten van voorgaande jaren en een calamiteitenreserve gevormd ten laste van de gemeentelijke bijdrage. Het nog te bestemmen saldo Rijk Het nog te bestemmen saldo Rijk bestaat uit het exploitatieresultaat van het verslagjaar dat samenhangt met het rijksbudget, waaraan door het bestuur nog geen expliciete bestemming is gegeven in het belang van de wetsuitvoering. Deze bestemming dient te worden gegeven in het jaar na het jaar waarin het voordelig exploitatieresultaat is behaald. Vreemd vermogen Het vreemd vermogen bestaat uit de voorzieningen en langlopende schulden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, evenals wegens risico’s waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Tevens kunnen voorzieningen worden gevormd ter gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten over een aantal jaren. Rentetoevoegingen aan voorzieningen zijn niet toegestaan, tenzij de voorziening tegen contante waarde is gewaardeerd. Langlopende schulden De langlopende schulden zijn tegen de nominale waarde gewaardeerd. Het bedrag van binnen een jaar te vervallen aflossingen zijn in de exploitatie niet afzonderlijk onder de kortlopende schulden opgenomen. Werkvoorzieningschap De Zuidhoek neemt schulden met een looptijd langer dan één jaar op onder de langlopende schulden. De bedragen die binnen een jaar vervallen worden opgenomen onder de kortlopende schulden. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De verplichtingen betreffen in principe de binnen een jaar vervallende schulden, met uitzondering van de aflossingsverplichtingen van langlopende schulden in het volgende boekjaar. Overlopende passiva De overlopende passiva zijn tegen de nominale waarde opgenomen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Buiten de balanstelling worden de bedragen vermeld van de afgegeven borgstellingen en de afgegeven garantstellingen. In de toelichting op de balans wordt een overzicht gegeven van de afgegeven borgstellingen en de gegarandeerde geldleningen.

188

Werkvoorzieningschap De Zuidhoek neemt die verplichtingen op, die voortvloeien uit contracten met een looptijd van langer dan een jaar. Verder worden hier bedragen - buiten de balanstelling- opgenomen voor aangegane lease verplichtingen en voor personele aangelegenheden.

189

TOELICHTING OP DE BALANS Per balanspost vindt u hieronder een specificatie en zo nodig een toelichting. VASTE ACTIVA Bedragen in euro’s Immateriële vaste activa

boekwaarde

vermeerdering vermindering

afschrijving

31-12-2013

Kosten onderzoek & ontwikkeling

boekwaarde 31-12-2014

117.528

40.547

76.981

De vermeerdering van de post kosten onderzoek & ontwikkeling bestaan voornamelijk uit uitvoeringsprogramma buitengebied. De maximale afschrijvingstermijn voor immateriële vaste activa is 5 jaar. Bedragen in euro’s Materiële vaste activa met economisch

boekwaarde

Her-

nut

31-12-2013

rubricering

Gronden en terreinen ec.nut Woonruimten ec.nut

6.444.943

vermeerdering vermindering afschrijvingen


950.020

1.562.470

268.692

30.082

12.862

8.675.879

3.371

26.711

Bedrijfsgebouwen economisch nut

44.971.375

1.702.913

58.645

2.336.081

44.279.562

Grond-, wegen waterbouwk. werk.

14.280.312

11.752.717

3.457.941

311.521

618.825

Vervoermiddelen ec.nut

1.200.423

297.563

85.944

261.159

1.150.882

Machines, apparaten en installaties

5.491.065

-37.774

5.723.326

17.318

574.639

10.584.660

Overige materiële vaste activa ec.nut

4.095.496

37.774

645.347

130.401

755.105

3.893.112

73.986.101

950.020

13.389.560

2.047.667

4.562.042

82.891.118

Totaal

De investering managementinformatie software en onderhoud was verkeerd gerubriceerd. Daarom is dit in 2013 gecorrigeerd. De vermeerderingen en verminderingen groter dan € 100.000 van de materiële vaste activa met economisch nut worden voornamelijk verklaard door: Bedragen in euro’s Materiële vaste activa met economisch

investering

vermeerdering

vermindering

nut

Gronden en terreinen

Terrein Mulockstraat 68a

141.077

Grond Riekusweel V Bruinisse

409.797

Grond Dijkstraat Scharendijke

121.447

Grond Burghseweg Burgh-Haamstede Bedrijfsgebouwen

Grond-, wegen waterbouwk. werk

Vervoermiddelen

Bouw Sportblok

768.149 1.263.671

Uitbreiding Pieter van Dijkeschool

157.500

Aankoop Zuidweg 2b Bruinisse

233.000

Herinrichting Parkeerterrein Rampweg / Kijkduin

127.400

Herinrichting Parkeerterrein Strandweg

400.735

Parkeerterrein De Rotonde fase 2

234.736

Onthaalkamer Langendijk

210.947

Inrichting buitenruimte Onderdak

507.194

Kunstgrasveld hockey Zierikzee

525.227

Inrichting buitenruimte Buitensport L. Blokweg

631.208

Aanleg park Riekusweel

253.670

Steiger haven Den Osse

164.335

Vuilnisauto 19-BBZ-7

167.652

95.000

190


Vervanging infrastructuur hardware

587.678

Installaties en vaste inrichting Sportblok Overige materiële vaste activa

4.646.190

Vervanging Parkeerapparatuur

210.183

Ondergrond speeltoestellen

114.300

Leef- en woonvz. WMO

173.591

Bedragen in euro’s Materiële vaste activa met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van

boekwaarde

vermeerdering vermindering afschrijvingen

31-12-2013


de kosten een heffing kan worden geheven.

Gronden en terreinen ec.nut

448.031

Bedrijfsgebouwen economisch nut

438.603

221.447

221.447

21.394

448.031 417.209

Grond-, wegen waterbouwk. werk.

5.951.266

1.409.764

953.699

139.440

6.267.891

Vervoermiddelen ec.nut

1.024.731

133.350

152.732

1.005.350


435.103

34.130

55.237

413.996

Overige materiële vaste activa ec.nut

670.151

260.116

63.175

867.091

8.967.885

15.448.367

431.978

9.419.568

Totaal

1.175.146

De vermeerderingen en verminderingen groter dan € 100.000 van de materiële vaste activa met economisch nut worden voornamelijk verklaard door: Materiële vaste activa met economisch

investering

vermeerdering

vermindering

nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

Bedrijfsgebouwen

Vervanging gemalen

221.447

221.447

Grond-, wegen waterbouwk. werk

Vervanging vrijverval riolering

711.931

711.931

Vervanging riolering binnenstad

217.920

217.920

Afkoppelen verhard oppervlak 2014

396.369

Vervoermiddelen

Kolkenzuiger 67-BFD-6

133.350

Overige materiële vaste activa

18 ondergrondse containers

169.145

Bedragen in euro’s Materiële vaste activa met maatsch.nut

boekwaarde

vermeerdering vermindering

afschrijving

31-12-2013

Grond-, wegen waterbouwk. werk. Overige materiële vaste activa Totaal

2.085.751

31-12-2014

500.221

13.296 2.099.047

boekwaarde

500.221

944.302

677.303

964.367

5.961

7.335

0

950.263

684.638

964.367

Belangrijkste mutaties in de categorie Grond-, wegen waterbouwkundige werken maatschappelijk nut worden voornamelijk veroorzaakt door investering in de Nieuwe stadsentree Zierikzee ( € 459.831). Bedragen in euro’s Financiële vaste activa

boekwaarde

Her-

31-12-2013

rubricering

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen

391.194

Leningen aan Woningbouwcorporaties

83.197

Overige langlopende leningen

2.208.794

vermeerdering vermindering afschrijvingen/ aflossingen


391.194

165.580

83.197

0

276.230

2.098.144

191

Bijdragen aan activa van derden Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Totaal

1.471.133

-950.020

9.025

512.088

52.933

4.207.251

52.933

-950.020

165.580

368.452

3.054.359

De vermeerdering onder overige langlopende leningen zijn vooral verstrekte coöperatie en startersleningen in het kader van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN). De vermeerdering van de bijdragen aan activa van derden betreft een bijdrage aan compensatie clubgebouwen Bannink. VLOTTENDE ACTIVA Bedragen in euro’s Voorraden / onderhanden werk

boekwaarde

vermeerderingen

verminderingen

afschrijvingen

31-12-2013

Boekwaarde 31-12-2014

Onderhanden werk (grondexpl.)

9.838.687

2.121.204

2.698.013

165.417

9.427.295

Voorraden: bouwgronden niet in expl.

3.986.583

1.827.786

777.080

-1.367.520

3.669.769

165.552

7.792

70.618

13.990.822

3.956.782

3.545.711

Overige voorr. incl onderh.werk Zuidhoek Totaal

102.726

-1.202.103

13.199.790

De post voorraden / onderhanden werk betreft de bouwgrondexploitatie. Deze is te splitsen in complexen al in exploitatie genomen en complexen nog niet in exploitatie genomen. Hieronder treft u het verloop in 2013 en 2014 aan. Voor een inhoudelijke toelichting op de diverse complexen wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. Onder overige voorraden zijn naast voorraden van werkvoorzieningschap de Zuidhoek onder de reisdocumenten opgenomen. Bedragen in euro’s 31-12-2013

31-12-2014

Al in exploitatie genomen complexen

9.838.687

9.427.295

Nog niet in exploitatie genomen complexen

3.986.583

3.669.769

13.825.270

13.097.064

2013

2014

16.296.644

13.825.270

Grondverwerving

928.754

1.584.188

-bouwrijpmaken

252.296

699.409

-woonrijpmaken

366.263

935.523

Totaal

Verloop van de bouwgrondexploitatie: a

Boekwaarde per 1 januari

-planstructurele voorzieningen

62.312

104.842

1.609.625

3.323.962

Voorbereiding en toezicht

555.717

386.929

Rentebijschrijving

Subtotaal

b

621.327

299.024

Fondsvorming

8.095

24.673

Overige bestedingen

8.898

11.524

Totaal bestedingen

2.803.662

4.046.112

2013

2014

947.776

2.310.969

Opbrengsten in het jaar -grondverkopen / opties

192

-bijdragen derden

1.230.467

-bijdragen reserves

1.293.681

0

0

509.747

162.569

2.687.990

3.767.219

50.000

100.000

-2.750.000

-55.000

-overige bijdragen c

Totaal opbrengsten

d

Tussentijdse winstneming

e

Tussentijdse verliesneming

f

Verminderingen in het jaar wegens afgesloten

g

Overheveling grond naar materiele vaste activa

h

Overheveling saldo Regiovisie naar bestemmingsreserve Regiovisie

0

126.877

i

Boekwaarde per 31 december (a+b-c-d-e-f)

13.825.270

13.097.064

Totale boekwaarde per 31 december

13.825.270

13.097.064

9.838.687

9.427.295

Geraamde nog te maken kosten

15.572.340

14.291.092

Geraamde opbrengsten en bijdragen

30.957.989

29.192.172

5.546.962

5.473.788

complexen

112.954

120.417

0

-1.299.393

Bouwgrondexploitatie in exploitatie: Boekwaarde per 31 december

h

Geraamd positief eindresultaat

Tussentijdse winstneming De tussentijdse winstneming van € 100.000 is genomen uit de grondexploitatie d’Heule II te Nieuwerkerk. Het bedrag van € 50.000 is toegevoegd aan de algemene reserve Ontwikkelingsbedrijf. Verliesname Het genomen verlies van € 55.000 betreft de grondexploitaties Buijse te Zierikzee ( € 25.000) en het Business Park NW te Zierikzee (€ 30.000). Het bedrag van € 55.000 is onttrokken aan de algemene reserve. Vermindering wegens afgesloten complexen De vermindering wegens afgesloten complexen betreft de plannen: € € €

- Bredeschool te Zierikzee - Platteweg te Zierikzee

93.461 26.956 120.417

Het bedrag van € 120.417 is toegevoegd aan de algemene reserve Ontwikkelingsbedrijf. Overheveling van grondexploitatie naar overige vaste materiele activa Aangezien er geen stellig en reëel voornemen is deze gronden in de nabije toekomst te bebouwen zijn de boekwaarden van de volgende plannen overgeheveld naar de overige materiële vaste activa: - Grond Riekusweel Bruinisse - Grond Dijkstraat Scharendijke - Grond Burghseweg B-H (vm werkpl.)

€ € € €

409.797 121.447 768.149 1.299.393

193

Overheveling saldo Regiovisie naar bestemmingsreserve Regiovisie De boekwaarde van de Regiovisie is in 2014 gecorrigeerd tot alleen de boekwaarden van nog niet in exploitatiegenomen gronden. Vanuit het resterende positieve saldo is een bestemmingsreserve Regiovisie gevormd, waaraan alle financiële resultaten vanuit de projecten binnen het plangebied worden toegevoegd of onttrokken. Grondvoorraad Binnen de woningbouwplannen Poortambacht 11 te Zierikzee en Oostkenshil 2 te Oosterland beschikt de gemeente over een behoorlijke voorraad onverkochte bouwgrond. Door aanpassen van het woningbouwprogramma Poortambacht 11 aan de woonvisie (minder woningen en meer diversiteit) en het bijstellen van de grondprijzen naar marktwaarde is het risico op de uitgifte verlaagd. Ook op de bedrijventerreinen Business Park en Straalweg 2 te Zierikzee is nog veel bouwgrond beschikbaar. Om de verkoop te bespoedigen is de uitgifteprijs voor de Straalweg 2 in 2014 verlaagd met 30%. Gebleken is dat deze verlaging niet leidt tot meer bouwactiviteit. Forse prijsdalingen hebben aangetoond niet de extra stimulans te vormen om meer bedrijven aan te trekken. Zowel voor het Business Park ZO als de Straalweg 2 zijn wij in gesprek met diverse ondernemers over vestiging op deze bedrijventerreinen. De nadruk komt de komende jaren te liggen op het verkrijgen van inzicht in de wensen van ondernemers. Hierbij zal de gemeente faciliterend moeten gaan regisseren, door te stimuleren dat de ondernemers gehuisvest worden op de juiste plek, tegen de juiste condities. Het komend jaar wordt extra aandacht besteed aan ‘de bedrijvencarroussel’. Zodra dit meer concreet is, wordt er meer inzicht gegeven in een mogelijk financieel risico binnen deze exploitaties. 31-12-2014 Bedrijventerreinen - overig

Aantal m2

Vermoedelijk

Boekwaarde

Prijs per m2

in exploitatie

Bannink II (Beatrixschool / de Meije) - Zierikzee

25.000

€ 131.086

€ 5,24

Actief

Sas - Zierikzee

42.164

€ 1.129.152

€ 26,78

Actief

Hoge Molenstraat - Zierikzee

1.100

€ 238.199

€ 216,54

Actief

Herstructurering Haringvlietplein - Zierikzee

23.484

€ 322.212

€ 13,72

Actief

Totaal bedrijventerreinen - overig

91.748

€ 1.820.649

31-12-2014 Regiovisie Schouwen-West Compensatielocatie Zoomgebied fase 2 -Renesse

Aantal m2

Vermoedelijk

Boekwaarde

Prijs per m2

81.377

€ 737.131

€ 9,06

Brouwersdamaanzet West - Ellemeet

117.855

€ 1.059.070

€ 8,99

Totaal regiovisie Schouwen-West

222.072

€ 1.796.201

Totaal nog niet in exploitatie genomen gronden

Overige voorraden

in exploitatie

€ 3.669.769

Boekwaarde per 31-12-2013


Eigen verklaringen

17.098

6.618

Grond- en Hulpstoffen Zuidhoek

57.798

59.775

Onderhanden werk Zuidhoek

82.923

28.620

Overige voorraden Zuidhoek Totaal

7.733

7.713

165.552

102.726

194

Bedragen in euro’s Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Boekwaarde Per 31-12-2013


707.392

816.264

3.100.000

4.500.000

Vorderingen op openbare Lichamen

679.055

289.465

Overige vorderingen (algemeen)

277.149

581.254

Debiteuren gemeentelijke heffingen

1.239.246

3.141.898

Debiteuren WIZ

Rekening-courantverhouding met niet-financiële Instellingen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rent typische looptijd < 1 jaar (incl. de Zuidhoek)

1.609.360

1.525.134

Debiteuren Zuidhoek

319.946

559.805

Debiteuren Onderdak

38.995

101

-80.152

0

7.890.991

11.413.921

569.215

872.437

7.321.776

10.541.484

Debiteuren Overig Subtotaal Af: Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Het verloop van de voorzieningen dubieuze debiteuren in 2014: Voorzieningen dubieuze debiteuren



Voorzieningen dubieuze debiteuren

173.341

423.362

Voorziening dubieuze debiteuren WIZ

395.874

449.075

Totaal

569.215

872.437

De afwikkeling van de overige vorderingen heeft een normaal verloop. Een aantal belastingkohieren wordt in de loop van het belastingjaar opgelegd. Omdat een deel van de belastingplichtigen de aanslag mag betalen in 10 termijnen vervalt een deel van de aanslagen pas in 2015. Op de balans zijn de debiteuren WIZ en Onderdak afzonderlijk opgevoerd, voor toelichting en specificatie van debiteuren van de Zuidhoek wordt verwezen naar de ter inzage gelegde concept jaarrekening van de Zuidhoek.

195

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

683 Kwartaal 1

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

-2.626

-4.490

-2.564

-695

3.309

5.173

3.247

1.378

0

0

0

0

Voorziening dubieuze debiteuren In 2014 is € 250.000 meer onttrokken aan deze voorziening dan was begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt vanuit de claim op de failliete boedel van het Welzijnshuis. Liquide middelen

Boekwaarde Per 31-12-2013


566.361

2.069.345

Bank Nederlandse Gemeenten ING Rabobank

1.838

2.546

51.222

110.433

PayPal

1.125

974

10.693

19.559

0

1.308

Liquide middelen Zuidhoek

99.296

1.603.709

Liquide middelen Onderdak

55.801

15.829

786.336

3.823.703



11.939.686

8.984.054

Kas Kruisposten

Totaal

Bedragen in euro’s Overlopende activa Totaal

Voor 2014 zijn bedragen kleiner € 45.000 gesaldeerd opgenomen tevens zijn ter vergelijking bedragen uit 2013 opgenomen. De belangrijkste bedragen zijn: Nog te ontvangen bedragen Doorbelasting kosten naar de Veiligheidsregio Zeeland Exploitatie bijdragen glastuinbouw Sirjansland Afrekening subsidie Vissershaven Opbrengst veiling verkoop materialen Uitvoeringsbedrijf Openbare Werken Pacht WSW Scharendijke Vergoedingen Centraal Justicieel Incasso Bureau Diverse afrekeningen SWVO Bijdrage Samenwerkingsverband Belastingen Afrekening CAK voor eigen bijdragen Diverse afrekeningen afdeling WIZ

2013

2014

189.000

0

72.271

54.748

1.728.198

0

0

114.416

58.481

0

0

45.000

640.758

564.540

0

84.055

124.000

62.911

77.191

0

0

289.312

Compensabele en nog te ontvangen BTW

6.464.233

4.920.556

Diverse kohieren belastingen

1.442.314

1.430.048

Algemene uitkering 2013

196

Subtotaal

10.796.446

7.565.586

716.843

311.874

0

540.614

92.048

0

Vooruitbetaalde bedragen Verkoop dorpshuizen aan Zeeuwland Inkooporganisatie Jeugdhulp, 1e voorschot 2015 Vooruitbetaalde facturen 2014 Onderhoudscontract automatisering

123.375

254.780

Subtotaal

932.266

1.107.268

Overlopende activa Zuidhoek

102.912

168.278

Overige bedragen per saldo

108.062

142.922

Subtotaal

210.974

311.200

11.939.686

8.984.054

Overige bedragen

Totaal

197

VASTE PASSIVA Hieronder treft u drie overzichten aan. Het verloop en de standen van de reserves; Een toelichting op het resultaat na bestemming; Een overzicht van het verloop en de standen van de voorzieningen. In de financiële verordening van de gemeente Schouwen-Duiveland is opgenomen dat het college jaarlijks, gelijktijdig met de jaarrekening, een actueel overzicht van reserves en voorzieningen aanbiedt. Dit overzicht behandelt per reserve en voorziening het doel en de vorming, de besteding en de mate van toereikendheid. In een aparte bijlage bij deze jaarrekening is per reserve en per voorziening deze informatie weergegeven. Samengevat gaat het om de volgende cijfers: Bedragen in euro’s 1. Omschrijving reserve Algemene reserve Uitvoering Strategische Visie Algemene reserve Zuidhoek Subtotaal algemene reserves Reserve stroomlijnen organisatie Mobiliteitsfonds Reserve onderhoud jachthavens Reserve jachthaven Scharendijke

Beginsaldo 2014

toevoegingen

onttrekkingen

Eindsaldo 2014

9.893

8.942

5.409

13.426

11.985

0

109

11.876

340

0

0

340

22.218

8.942

5.518

25.642

346

419

176

589

3.774

575

225

4.124

20

0

2

18

0

0

0

0

125

0

77

48

2.111

640

486

2.265

246

29

0

275

Egalisatiereserve alg uitkering

1.858

259

710

1.407

Reserve sportvelden Bruinisse

3.473

3

156

3.320

63

0

63

0

2.271

114

7

2.378

399

-11

388

0

40

20

20

40 480

Actualiseren bestemmingsplannen Algemene reserve OWB Reserve bovenwijkse voorzieningen

Brouwerdam Hotspot active Leisure Bestemmingsreserve GRP Bestemmingsreserves participatie Reserve rekenkamercommissie Reserve kapitaallasten pva musea Bestemmingsreserve Regiovisie Subtot. Bestemmingsreserves gemeente

510

0

30

0

419

209

210

15.236

2.467

2.549

15.154

Bestemmingsreserves Zuidhoek

4.490

379

258

4.611

Subtot. Bestemmingsreserves

19.726

2.846

2.807

19.765

Totaal reserves

41.944

11.788

8.325

45.407

1.267

931

1.267

931

378

302

378

302

1.645

1.233

1.645

1.233

43.589

13.021

9.970

46.640

Rekeningresultaat gemeente Rekeningresultaat Zuidhoek Subtotaal rekeningresultaat Totaal generaal *kleine verschillen in tellingen door afrondingen.

17

198

Bedragen in euro’s 2. Toelichting op resultaat na bestemming Niet geraamde ontvangen dwangsommen

Incidenteel

Structureel

Totaal

52

52

-55

-55

-450

-450

Lagere onderhoudskosten plantsoenen

67

67

Het budget voor de ontmanteling van het kunstgrasveld Bannink is niet

52

52

Lagere huurlasten voor de Brede School Noorderpolder

89

89

Het budget voor onderwijsachterstandenbeleid is in 2014 niet volledig

99

99

127

127

-172

-172

66

66

Afwaardering voormalige gymzaal Mulockstraat Extra dotatie aan de voorziening onderhoud wegen

benut

benut Budget voor planschades Sportblok is niet benut Zwembad- en sporthal Onderdak hogere uitgaven en lagere opbrengsten wegens eerder sluiting Het budget voor het Minimabeleid is in 2014 niet volledig benut Terugvordering en verhaal bijzondere bijstand zijn lager dan geraamd Afkoopsom ondersteuning woonwagenvoorzieningen Het budget voor vroegschoolse educatie is niet geheel benut

-9

-50

-59

282

282

57

57

Lagere ontvangsten leges persoonsdocumenten en burgerlijke stand

-46

Extra dotatie aan de voorziening pensioenverplichtingen wethouders

-201

-201

160

160

Lagere inhuur ten laste van het Calamiteitenbudget Vrijval budget andere Overheid/NUP Extra dotatie aan de voorziening pensioenverplichtingen wethouders Lagere bijdrage aan de samenwerking belastingen dan begroot Hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds Lagere opbrengst toeristenbelasting

42

-33

-79

23

65

-88

-88

89

89

327

327

-247

-247

Lagere opbrengst precariobelasting

-79

-79

Nagekomen meevallers uit voorgaande jaren

333

333

Overige baten en lasten gesaldeerd

582

-86

496

1.077

-146

931

302

0

302

1.379

-146

1.233

Totaal gemeente Zuidhoek

Totaal Generaal

199

Bedragen in euro’s (kleine verschillen in tellingen door afrondingen) 3 Omschrijving voorziening

Onderhoud gemeentelijke gebouwen

Beginsaldo toevoegingen 2014

vrijval onttrekkingen

Eindsaldo 2014

1.593

1.714

1.700

1.607

264

60

107

217

36

51

40

47

Gebouwen jachthaven Scharendijke

0

1

1

0

Onderhoud wegen

0

2.815

2.389

426

Onderhoud gebouwen reiniging Onderhoud gebouwen OWB

Openbare verlichting Pensioen (vml) wethouders Milieubaggeren reparatiehaven Bruinisse 5-jaarafrekening bijzonder onderwijs

407

713

826

294

1.822

607

87

2.342

43

0

0

43

100

68

105

63

6

0

0

6

131

0

42

89

0

5

Onderwijsachterstanden Privatisering sportcomplexen Plan van aanpak musea Kwaliteitsplan openbaar groen Speeltoestellen Zuidhoek (consol) Vuilverwerking Nazorg stortplaats Stads- en dorpsvernieuwing ISV Herinrichting vissershaven Bruinisse

5

0

0

0

75

106

110

71

135

83

37

181

688

78

0

766

2.442

-606

190

1.646

328

21

21

328

38

0

7

31

433

0

26

407

42

0

14

28

Onderhoud kunstwerken

418

92

331

179

Onderhoud havens

727

265

208

784

Verevening buitengebied

111

2

26

87

Toerisme

190

594

508

276

Riool groot onderhoud Riool vervangingsinvesteringen Totaal voorzieningen

519

566

204

881

4.771

2.311

1.673

5.409

15.324

9.541

47

8.699

16.119

Toelichting op afwijkingen in de onttrekkingen op de voorzieningen: Voorziening toerisme. Op diverse projecten zijn minder uitgaven, vooral omdat sommige projecten doorschuiven naar 2015. Voorbeelden hiervan zijn realisering streekproductenroute, enkele onderdelen van het operationeel Eilandmarketingplan, Convenant Duurzaamheid Greenkey. De kosten van stranddouches zijn lager dan gedacht. Voor het project Strandbeheer en SchouwenDuivelandPas zijn in 2014 geen uitgaven geweest. Dit leidde in 2014 tot totaal € 145.000 minder uitgaven op deze voorziening. Binnenkort volgt de verdeling voor de beleidsvoornemens 2015. Voorziening 5-jr afrekening bijzonder onderwijs. In 2014 is de overschrijdingsbijdrage van zowel 2012 als 2013 afgerekend. Dit leverde een overschrijding van € 58.000 op in de jaarschijf 2014. Overige voorzieningen. Bij de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen zijn de financiële afwijkingen op de voorzieningen wegen, riolering, openbare verlichting, groenkwaliteitsplan, kunstwerken en onderhoud havens toegelicht.

200

Vaste schulden > 1 jaar: Voor een toelichting op onderstaande cijfers wordt verwezen naar de paragraaf financiering. Hierin staat dat de stand van de leningen per 31-12 2014 € 53.778.877 bedraagt. Het verschil met de balanspost wordt veroorzaakt door consolidatie van werkvoorzieningschap de Zuidhoek. Bedragen in euro’s Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen



52.351.885

54.306.877

2013

2014

2.346.856

2.165.010



(binnenlandse banken en overige financiële instellingen) Rentelast

VLOTTENDE PASSIVA Bedragen in euro’s Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Rekening- courantverhouding met niet-financiële Instellingen (o.a.Zuidhoek) Bank Nederlandse Gemeenten Kruisposten Crediteuren overige schulden Crediteuren WIZ

1.055.872

1.026.614

52.200

7.563.590

257

690

6.746.827

2.445.619

571.449

556.882

Crediteuren CO

-56.162

899.253

Crediteuren Zuidhoek

440.484

536.232

Crediteuren Onderdak

20.884

548

8.831.811

13.029.428

Totaal

De afwikkeling van de crediteuren algemene dienst heeft een normaal verloop. Op de balans zijn de crediteuren WIZ, CO en Onderdak afzonderlijk opgevoerd, voor toelichting en specificatie van crediteuren van de Zuidhoek wordt verwezen naar de ter inzage gelegde concept jaarrekening van de Zuidhoek. Bedragen in euro’s Overlopende passiva

Totaal



3.319.644

2.860.188

Voor 2014 zijn bedragen kleiner € 45.000 gesaldeerd opgenomen tevens zijn ter vergelijking bedragen uit 2013 opgenomen.

201

De belangrijkste bedragen zijn: Nog te betalen bedragen

2013

2014

Frictiekosten samenwerking belasting

63.192

0

Bijdragen kinderopvang

96.896

79.435

0

180.000

Subsidie Fietspad Nieuwerkerk/Dreischor Overschrijdingsregeling onderwijs

56.688

0

Aanschaf mobiele telefoons

0

63.000

Afrekening oud papier 2013

55.000

0

Algemene Uitkering Gemeentefonds 2013

64.850

0

Compensabele BTW Zuidhoek

64.047

0

Compensabele BTW Veiligheidsregio

168.525

0

Transitorische rente 2014

818.617

766.668

Rente vaste geldlening

53.851

53.851

Subtotaal

1.441.666

1.142.954

Vooruitontvangen bedragen

2013

2014

Parkeervergunningen 2015

119.177

105.000

2e voorschot subsidie Maasvlakte 2, 2012

81.989

0

ISV programma Bruinisse Dreef

93.000

93.000

Terug te betalen subsidie Binnenklimaat

113.000

0

0

50.000

750.000

0

55.000

0

Subsidie Provincie Zeeland ISV-3 Riekusweel

0

103.000

Subsidie Herstructurering Haringvlietplein

0

275.000

Bijdrage Haven Rotterdam fietsschakels Regiovisie

0

426.000

Subsdie Provincie ruiter/mountainbikeroute Subsidie Sas Zierikzee Subsidie anticiperen door leren

Diverse afrekeningen afdeling WIZ

280.267

0

Subtotaal

1.492.433

1.052.000

Bedragen in euro’s Overige bedragen

2013

2014

Overlopende passiva Zuidhoek

127.541

119.611

Overige bedragen per saldo

258.004

545.623

Subtotaal

385.545

665.234

3.319.644

2.860.188

Totaal

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Buiten de balanstelling worden de bedragen vermeld van de afgegeven borgstellingen en de afgegeven garantstellingen. Werkvoorzieningschap De Zuidhoek neemt die verplichtingen op, die voortvloeien uit contracten met een looptijd van langer dan een jaar Verder worden hier bedragen - buiten de balanstelling- opgenomen voor aangegane lease verplichtingen en voor personele aangelegenheden.

202

- Door de gemeente zijn de volgende borgstellingen afgegeven:

Bedragen in euro’s Borgstellingen

Saldo lening Per 31-12-2013

Saldo lening per 31-12-2014

Percentage garantstelling

Schietvereniging Schouwen-Duiveland

45.000

45.000

100%

Tennisvereniging Brouwershaven

25.000

25.000

100%

Lawn Tennisclub Zierikzee

76.060

53.242

50%

Lawn Tennisclub Zierikzee

45.834

35.834

50%

Sportservice Oosterland t.b.v. s.v. Duiveland

66.304

62.305

100%

Stichting dierenasiel Schouwen-Duiveland

11.675

7.679

100%

Tennisvereniging Duiveland te Nieuwerkerk

92.088

87.084

50%

Stichting Veldsport Bru

93.884

87.212

100%

HVO leningen

1.446.782

1.175.438

100%

Totaal

1.902.627

1.578.794

- Door de gemeente zijn de volgende garantstellingen afgegeven: Garantstellingen



Percentage garantstelling

Vereniging Zeeuwland WSW

89.596.364

105.496.916

50%

Vereniging Zeeuwland overig

2.040.107

1.874.228

100%

153.151

127.626

100%

Woonzorg Nederland

9.500.867

9.237.733

50%

Particulieren

4.661.616

4.147.006

50%

105.952.105

120.883.509

Stichting Admiraal de Ruyter Ziekenhuis

Totaal

- Er zijn geen bedragen opgenomen voor aangegane lease verplichtingen. - Per 31 december 2014 bedraagt de verplichting voor niet opgenomen vakantieuren door personeelsleden in totaal € 827.856 voor de gemeente € 332.047 en voor de Zuidhoek € 495.809. - De wachtgeldverplichtingen voor gewezen wethouders bedragen per balansdatum € 134.368 (contant gemaakt tegen 3%).

203

204

Single Information Single Audit (SISA)

205

206

D9

E27B

G1

G1A

G2

OCW

I&M

SZW

SZW

SZW

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

313,75 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

1 14011367 2 14004266 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)


1 14011367 2 14004266 Kopie beschikkingsnummer

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit Aard controle n.v.t. (jaar T-1) regeling G1C-1) Indicatornummer: G1A / 01 na controle door de 1 61676 Schouwen-Duiveland Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand (WWB) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam Aard controle R opgericht op grond van Indicatornummer: G2 / 01 de Wgr. € 5.426.218

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014

Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

Provinciale beschikking en/of verordening

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden

€ 105.423 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01


€ 109.224 € 170.746 Cumulatieve overige bestedingen tot en met (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

€ 13.884 Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02



€ 154.684


€ 184.644

€0


€ 119.691


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente

Besteding (jaar T) IOAZ

Ja Ja

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden

Eindverantwoording Ja/Nee


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde overige bestedingen

€0


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente

I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente

Gemeente


Toelichting


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

inclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

€0 €0


€0 Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van provinciale middelen

229,95 12,60 Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)



Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Ja

€0 €0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie

€ 89.365 € 170.747 Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)


€ 110.606 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan afspraken Opgebouwde reserve ultimo (jaar voorzieningen voor voorschoolse activiteiten (naast VVE) voor over voor- en vroegschoolse T-1) eleid 2011-2015 (OAB) educatie die voldoen aan de leerlingen met een grote educatie met bevoegde wettelijke kwaliteitseisen achterstand in de Nederlandse gezagsorganen van scholen, Deze indicator is bedoeld voor de (conform artikel 166, eerste lid taal (conform artikel 165 WPO) houders van kindcentra en tussentijdse afstemming van de WPO) peuterspeelzalen (conform artikel juistheid en volledigheid van de Gemeenten 167 WPO) verantwoordingsinformatie

207

G3

G5

G5A

SZW

SZW

SZW



€0 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5A / 01

€ 529.239 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


480 Besteding (jaar T) participatiebudget

Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen




€ 778.655

€ 90.493


inclusief geldstroom naar openbaar lichaam



€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's


Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget

Ja

€ 62.517 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Gemeente

€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget


Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's

€0

€ 54.189 € 25.000 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

1 61676 Schouwen-Duiveland

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)

Wet participatiebudget (WPB)

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2013

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Wet participatiebudget (WPB)

Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014

€ 5.960 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)


I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


Gemeente

Gemeente



€ 3.689

€0


€0



€0 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s


€0



Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing op gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Nee Besteding (jaar T-1) Regelluw


Reservering besteding van Volledig zelfstandige educatie bij roc’s in jaar T voor uitvoering Ja/Nee volgend kalenderjaar (jaar T+1 ) De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

€ 33.098


Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015



€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget


Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

€ 75.623

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Ja

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud beginnende levensonderhoud beginnende Ja/Nee Rijk) zelfstandigen zelfstandigen

208

Accountantsverklaring

209

210

211

212

Overige gegevens

213

214

De jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen aan het huidige dan wel het voormalige personeel. Feitelijk heeft de gemeente Schouwen-Duiveland een schuld aan hen. In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het niet verplicht gesteld om voorzieningen te treffen voor de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen, zoals vakantiegeld, wachtgeld en wachtgeldpremies. Ten eerste gezien het feit dat het geen nuttige toevoeging is. Ten tweede, doordat het opnemen van deze verplichtingen in de begroting/rekening en op de balans het inzicht voor uw raad niet bevordert. Daarom worden de werkelijke lasten van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen in de begroting/rekening meegenomen. Dit biedt voldoende garantie, omdat de lasten ieder jaar globaal vergelijkbaar zijn. Om wel het benodigde inzicht te verkrijgen is de eis gesteld om deze verplichtingen in de toelichting op de financiële positie op te nemen. Bij jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan de bedragen fluctueren, zoals pensioenen voor wethouders, is het wel verplicht gesteld om een voorziening te vormen. In dit onderdeel worden de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume toegelicht.

Wachtgelden/pensioenen ambtenaren Hieronder vallen de volgende uitkeringen: Werkeloosheidswet De gemeente Schouwen-Duiveland is volledig eigen risicodrager voor de Werkeloosheidswet (WW) met bovenwettelijke werkeloosheidsuitkering. Tijdens het opstellen van deze jaarrekening zijn er voor 4 medewerkers WW- en/of bovenwettelijke WW-verplichtingen bekend voor 2014. Als ambtenaren gebruik maken van deze regeling wordt geen aparte voorziening gevormd. De verplichtingen worden rechtstreeks ten laste van de exploitatie gebracht. FPU-gemeenten Ambtenaren kunnen gebruik maken van de FPU plus FPU-gemeenten, waarbij het basisgedeelte via het ABP wordt uitgekeerd. De gemeente betaalt een aanvullend percentage uit tot maximaal 90%, afhankelijk van de leeftijd van de betreffende ambtenaar. De verplichtingen worden jaarlijks in de begroting opgenomen. De daadwerkelijke betalingen worden ten laste van de exploitatie gebracht. Voor deze verplichtingen wordt daarom geen aparte voorziening gevormd. Overigens dalen de verplichtingen de komende jaren langzaam, doordat de FPU-gemeenten voor ambtenaren, geboren na 1949, is vervangen door het ABP-keuzepensioen. De groep ambtenaren die recht heeft op FPU-gemeenten wordt hierdoor jaarlijks kleiner. Deze regeling is gestopt per 1 januari 2015.

215

Opgebouwde vakantierechten Over de maanden juni tot en met december bouwen ambtenaren recht op vakantiegeld op. Het vakantiegeld wordt in mei van het jaar daarop uitbetaald. Feitelijk moet het hiermee gemoeide bedrag als een last in de exploitatie van het lopende jaar worden opgenomen en als een verplichting op de balans bij de jaarafsluiting worden opgevoerd. Bij de meeste gemeenten – ook onze gemeente – vertoont de personeelsomvang een licht stijgend of dalend trendmatig volume bij een gelijkmatige loonkostenontwikkeling. Er is dan sprake van een overlopende verplichting voor vakantiegelden die jaarlijks van een vergelijkbaar volume is. Het BBV verbiedt het opnemen van een dergelijke verplichting, omdat deze werkwijze geen tot weinig effect heeft op de uitkomst van de exploitatie en alleen extra administratieve handelingen met zich meebrengt.

Wachtgelden/pensioenen wethouders Wachtgelden De wachtgeldverplichtingen voor wethouders worden jaarlijks in de begroting opgenomen. De verplichtingen komen dus niet ten laste van een voorziening. Bij het opstellen van deze jaarrekening is rekening gehouden met 2 oud-wethouders die in 2014 recht hebben op wachtgeld. Pensioenen De uitbetaalde pensioenuitkeringen zijn in 2014 grotendeels ten laste van de exploitatie gebracht. In de toekomst blijven we deze systematiek hanteren voor oud-wethouders die in 2007 recht hadden op pensioen. Hiervoor is gekozen, omdat voor deze groep sprake is van een jaarlijks vergelijkbaar dan wel afnemend volume. Voor oud-wethouders die recht op pensioen krijgen vanaf 1 januari 2008 worden de uitkeringen ten laste van de voorziening pensioenverplichtingen wethouders gebracht.

216

Kerngegevens Kerngegevens Per 31-12-2014

Per 31-12-2013

Sociale structuur Aantal inwoners:

33.821

33.853

van 0 - 19 jaar

6.877

6.969

van 20 - 64 jaar

18.517

18.671

8.427

8.213

van 65 jaar en ouder Periodieke bijstandsgerechtigden:

430

396

cliënten WWB

411

380

cliënten IOAW

11

10

cliënten IOAZ

8

6

Fysieke structuur Oppervlakte gemeente: (ha) waarvan

48.821

48.821

land (ha)

22.996

22.996

binnenwater (ha)

7.236

7.236

buitenwater (ha)

18.589

18.589

Financiële structuur Totaal

Per inwoner

Totaal

Per inwoner

Totale exploitatielasten

€

107.018.000

€

3.164

€

107.741.000

€

3.183

Opbrengst belastingen

€

25.213.000

€

745

€

24.229.000

€

716

Algemene uitkering gemeentefonds

€

34.599.000

€

1.023

€

33.187.000

€

980

Boekwaarde vaste activa

€

96.406.000

€

2.850

€

89.378.000

€

2.640

Eigen financieringsmiddelen: Algemene reserve

€

25.642.000

€

758

€

22.218.000

€

656

Bestemmingsreserves

€

19.765.000

€

584

€

19.726.000

€

583

Voorzieningen

€

16.119.000

€

477

€

15.324.000

€

453

€

54.307.000

€

1.606

€

52.352.000

€

1.546

Vaste schuld

Programma 1 Veiligheid en integrale handhaving Aantal toeristische overnachtingen Oppervlakte natuurgebied (land) in ha Aantal brandweerkazernes Aantal evenementen per jaar (gemiddeld) Inrichtingen met gevaarlijke stoffen vermeld op de risicokaart

2014

2013 4.124.077 1800 9 330

4.184.554 1800 9 330

71

71

217

Programma 2 Verkeer en openbare ruimte Aantal begraafplaatsen Aantal begrafenissen en bijzettingen gemiddeld per jaar Onderhoud wegen: - Asfalt (m2) - Elementen (m2) Lichtmasten Riolering: - Gemengd stelsel (km) - Gescheiden stelsel (km) - Verbeterd Gescheiden stelsel (km) - Rioolgemalen en installaties randvoorziening - Drukriolering en persleidingen (km) - Drukrioleringunits Openbaar groen: - Bomen - Bosplantsoen (m2) - Hagen (m2) - Sierheester & Bodembedekkers (m2) - Rozen (m2) - Vaste planten & eenjarigen (m2) - Begraafplaatsen (m2) - Sportvelden (m2) - Gazons (m2) - Bermen en taluds (m2) Gebouwen Straatmeubilair Hekwerk (m) Speeltoestellen Sloten Oppervlaktewater Halfverhardingen Ondergronden speeltoestellen Gemiddeld aantal verkeersgewonden per jaar buiten de bebouwde kom (laatste 5 jaar) Gemiddeld aantal verkeersgewonden per jaar binnen de bebouwde kom (laatste 5 jaar) Gemiddeld aantal verkeersdoden per jaar buiten de bebouwde kom (laatste 5 jaar) Gemiddeld aantal verkeersdoden per jaar binnen de bebouwde kom (laatste 5 jaar)

2014

Programma 3 Lokale economie en recreatie Potentiële beroepsbevolking (15 tot 65 jaar) Werkloosheid (% potentiële beroepsbevolking) Aantal werkende personen in bedrijven en instellingen op Schouwen-Duiveland Deel toerisme gerelateerde omzet ten opzichte van de totale omzet (%) Deel toeristische gerelateerde gebonden arbeidsplaatsen (exclusief seizoenskrachten) (%)

2014

2013 21

21

183

201

784.778 1.220.668 7.871

784.778 1.220.668 7.817

202 35,1 2,5

202 35,1 2,5

107

42

381

400

23.549 537.279 70.931 143.191 19.755 7.042 72.125 275.121 784.956 1.060.091 177 2.292 51.614 464 204.230 m1 223.817 m2 107.934 m2 9.201 m2

23.501 548.070 71.211 144.380 21.118 6.895 71.653 273.643 779.524 1.041.933 178 2.864 51.723 464 204.230 m1 223.817 m2 107.394 m2 9.201 m2

Nnb

32

Nnb

5

4

3

0

1

2013 20.250

20.514

4,8

5,7

14.300

14.500

21

21

24

24

218

Programma 4 Onderwijs Aantal leerlingen in leerlingenvervoer Aantal openbare schoolbesturen Aantal bijzondere schoolbesturen Aantal schoolgebouwen

2014

Programma 5 Cultuur en sport Musea met een gemeentelijke subsidierelatie Filmtheater Vestigingen openbare bibliotheken (waarvan 2 dependance in Bruinisse en BurghHaamstede en 1 hoofdvestiging in Zierikzee) Podium voor Muziek en Theater Radio-omroep Aantal sportverenigingen Aantal gemeentelijke buitensportaccommodaties (voetbal, korfbal, atletiek, hockey, handbal) Aantal gemeentelijke gymzalen (exclusief 4x Pontes Pieter Zeeman) Aantal zwembaden (waarvan 1 gemeentelijk) Aantal sporthallen (waarvan 2 gemeentelijk) Aantal golfbanen (waarvan 0 gemeentelijk) Aantal skateparken Aantal plateaus voor mobiele skatetoestellen Aantal ijsbanen (waarvan 4 niet gemeentelijk)

2014

Programma 6 Werk en Inkomen Aantal uitkeringen WWB BUIG (€) Participatiebudget (€) Aantal werkzoekenden Werkloosheidspercentage

2014

Programma 7 Milieu Ingezameld grijs afval (Afval) (ton) Ingezameld groen afval (Afval) (ton) Energieverbruik gemeentehuis (Energie) (kWh) Gebouwen ambtelijke organisatie (Energie) (kWh) Openbare verlichting (Energie) (kWh) Aantal verleende ontheffingen 12 dagenregeling (Geluid) Aantal lesprogramma's / Aantal keer gebruikt (Milieu educatie) Aantal meldingsplichtige inrichtingen

2014

Programma 8 Bouwen aan ruimte Aangevraagde omgevingsvergunningen (regulier en uitgebreid) Afgegeven beschikkingen (regulier en uitgebreid)

2013 NNB

2 7 30

135 2 6 30

2013

6 1

7 1

3 1 1 135

2 1 1 135

14

14

7 5 5 2 1 6

9 5 5 2 1 6

14

14

2013

406 5.329.002 606.016 773 4,8

380 4.873.834 657.702 856 5,7

2013 8.573 5.278

8.509 5.124

1.066.225 Kwh

1.056.277 Kwh

1.153.966

1.224.413

90

90

72/130 1.473

73/142 1.523

2014

2013 405

461

361

381

219

Programma 9 Welzijn en zorg Peuterspeelzalen Kinderdagverblijven Locaties BSO Gastoudersbureau's Aantal zorgloketten Aantal zorginstellingen Dorpshuizen en multifunctionele centra (mfc's)

2014

2013

1 22 20 11 1 14

1 24 20 12 1 14

18

18

Programma 10 Bestuur Aantal verstrekte paspoorten Aantal verstrekte identiteitskaarten Aantal verstrekte rijbewijzen Aantal verstrekte uittreksels GBA en BS Aantal huwelijken / geregistreerd partnerschap Aantal klachten (gemiddelde over 5 jaar) Aantal bezwaarschriften (gemiddelde over 5 jaar)

2014

Aantal dorps- en stadsraden

2013 3.436 3.290 2.704 1.755

3.190 2.605 2.324 2.896

176 26

190 22

126

138

16

16

220

Transponeringstabel Transponeringstabel Programma

Product

1

120.1

Algemeen beheer Brandweer

140.1

Openbare orde en veiligheid (incl. rampenbestrijding)

140.2

Reddingsbrigade

140.3

Overige beschermende maatregelen

140.4

Opvang zwerfdieren

822.8

Ontruimingen woningen

210.1

Onderhoudsplan wegen

210.3

Wegen

210.5

Openbare verlichting

211.1

Verkeer

212.1

Openbaar vervoer

2

3



Lokale Economie en Recreatie

214.2

(Betaald) parkeren

215.1

Baten parkeerbelasting

240.1

Waterwegen

560.1

Plantsoenen (incl. 550.1 boomplantdag)

560.2

Jachthavens (beheer)

560.3

Openbare toiletten (beheer)

560.4

Strand (beheer)

722.1

Gemeentelijk rioleringsplan

724.1

Begraafplaatsen

726.1 732-1 730.1 731.1 732.1

Baten rioolrechten Baten begraafplaatsen Hemelwater Grondwater Baten begraafplaatsen

221.1

Handelshavens

310.1

Markten

310.2

Economische aangelegenheden

310.4

Bedrijfscontactfunctionaris

311.1

Baten marktgelden

330.1

Nutsbedrijven

560.2 560.4 560.5 580.1

Jachthavens (beleid) Strand (beleid) Openluchtrecreatie Overige recreatieve voorzieningen

221

Transponeringstabel Programma

Product

4

420.1

Openbaar basisonderwijs

421.1

Openbaar basisonderwijs huisvesting

422.1

Bijzonder basisonderwijs

423.1

Bijzonder basisonderwijs huisvesting

431.1

Openbaar (voortgezet) speciaal onderwijs huisvesting

441.1

Openbaar voorgezet onderwijs huisvesting

480.2

Leerplicht

480.3

Verzorging onderwijs

480.4

Onderzoek huisvesting

480.5

Bewegingsonderwijs openbaar en bijzonder

482.1

Volwasseneneducatie

510.1

Openbare bibliotheken

511.1

Vorming, en ontwikkelingssamenwerking

530.1

Bevordering sport

531.1

Groene sportvelden en terreinen

540.1

Bevordering kunst

541.1

Oudheidskunde/musea

541.2

Monumenten

541.3

Gemeentearchief

610.1

Bijstandsverlening

611.1

Werkloosheids, -en werkgelegenheidsproject

614.1

Minimabeleid

623.1

Participatiebudget

721.1

Gemeentereiniging

723.1

Milieu

725.1

Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing

550.1

Natuurbescherming (landinrichtingsprojecten)

810.1

Ruimtelijk Beleid

810.2

Bestemmingsplannen

820.1

Volkshuisvesting

822.1

Bouwzaken

822.3

Woonwagenvoorzieningen

5

6

7

8

9

Onderwijs

Cultuur en Sport

Werk en Inkomen

Milieu

Bouwen aan Ruimte

Welzijn en Zorg

822.4

Vastgoedsysteem

822.5

Overige gemeentelijke projecten

823.1

Bouwvergunningen

830.1

Grondzaken

620.1

Maatschappelijke dienstverlening

620.2

Nieuwkomers

621.1

Vreemdelingen

622.2

Kosten van huishoudelijke verzorging

222

Transponeringstabel Programma

10

A

Bestuur


Product 630.1 Sociaal-cultureel werk 630.2

Jeugdwerk

630.3

Lokaal sociaal beleid

650.1

Kinderopvang

652.1

Voorzieningen gehandicapten

652.2

WMO

714.1

Gezondheidszorg

715.1

Jeugdgezondheidszorg, uniform deel

716.1

Jeugdgezondheidszorg, maatwerkdeel

001.1

Bestuursorganen

002.1

Ondersteuning College van B&W

002.3

Voorlichting

003.1

Burgerzaken

004.1

Baten secretarieleges Burgerzaken

005.1

Bestuurlijke samenwerking

006.1

Ondersteuning gemeenteraad

630.0

Dorps, en wijkraden

913.1

Beleggingen

913.2

Onderhoudsprogramma gebouwen

914.1

Financiering

921.1

Algemene uitkering gemeentefonds

922.1

Algemene baten en lasten

930.1

Uitvoering WOZ

931.1

Baten onroerende-zaakbelasting gebruikers

932.1

Baten onroerende-zaakbelasting eigenaren

935.1

Baten forensenbelasting

936.1

Baten toeristenbelasting

937.1

Baten hondenbelasting

939.1

Baten precariobelasting

940.1

Lasten heffing en invordering gemeentelijke belastingen

960.0

Saldo kostenplaatsen

970.0

Saldo van de rekening van baten en lasten voor bestemming

980.0

Mutaties reserves die verband houden met de hoofdfunctie 0 t/m 9

990.0

Saldo van de rekening van baten en lasten na bestemming

223

Laan van St. Hilaire 2 4301 SH Zierikzee Postadres: Postbus 5555 4300 JA Zierikzee T (0111) 452 000 F (0111) 452 452 [email protected] www.schouwen-duiveland.nl

Programmarekening 2014

Recommend Documents