PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název:
00268861 Město Chlumec nad Cidlinou
Sestavený k rozvahovému dni 31.12.2015
Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. obec PSC, pošta
Klicperovo náměstí 64 Chlumec nad Cidlinou 50351
Údaje o organizaci
Místo podnikání
identifikační číslo právní forma zřizovatel
ulice, c.p. obec PSC, pošta
00268861 Územně samosprávný celek
Kontaktní údaje telefon fax e-mail
Klicperovo náměstí 64 Chlumec nad Cidlinou 50351
Předmět podnikání 495 703 871
[email protected]
hlavní činnost vedlejší činnost CZ-NACE
Veřejná správa 751100
Statutární zástupce
Osoba odpovědná za účetnictví
Ing. Miroslav Uchytil
Jana Rozumová
Podpisový záznam statutárního orgánu
Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů
Okamžik sestavení (datum, čas): 09.02.2016, 11:57 A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)
Účetní jednotka v následujícím účetním období pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona (TEXT)
Ke změnám došlo vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb.s účinností do 1.1.2010.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT)
Popis účetních metod stanovených účetní jednotkou ve vnitroorganizačních směrnicích. Př. Informace o použitých účetních metodách: Účetní a finanční výkazy Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Tvorba a použití opravných položek a rezev Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl. č. 410/2009. Zákonné rezervy účetní jednotka tvoří na pohledávky z obchodního styku. Ostatní zákonné rezervy dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časové rozlišení
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 1
Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10.000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Účetní jednotka odepisuje majetek. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Konsolidace účetních závěrek ÚSC a jim zřízených společností Konsolidace není v souladu s platnou legislatinou prováděna Dlouhodobý nehmotný majetek - vymezení - nad 60 tis.Kč s dobou použitelnosti nad 1 rok, drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7-60 tis. Kč, s dobou použitelnosti nad 1 rok - způsoby oceňování - pořizovací cena - technické zhodnocení - pořizovací cena, nad 60 tis. Kč za rok - zmařené investice - nejsou Dlouhodobý hmotný majetek - vymezení - nad 40 tis. Kč s dobou použitelnosti nad 1 rok, drobný dlouhodobý majetek 3-40 tis. Kč, s dobou použitelnosti nad 1 rok - způsob oceňování - pořizovací cena - technické zhodnocení - pořizovací cena, nad 40 tis. Kč za rok - zmařená investice - nejsou Dlouhodobý finanční majetek - vymezení - akcie - způsob oceňování - pořizovací cena - deeriváty Zásoby - způsob oceňování - pořizovací cena - způsob A
A.4. Číslo položky P.I. 1. 2. 3. 4. 5. P.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet
Název položky Majetek a závazky účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Další podmíněné pohledávky
901 902 905 906 909
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 128 071 358,92 66 292,00 1 553 507,82 782 642,10
127 862 891,92 66 292,00 1 469 426,82 785 222,10
125 668 917,00
125 541 951,00
6 538 900,00
6 538 900,00
911 912 913 914 915 916 921 922 923 924 925 926
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 2
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VII. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.VIII. 1. 2. 3. 4. 5.
A.5 Číslo položky 1. 2. 3.
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948
6 513 900,00
6 513 900,00
25 000,00
25 000,00
1 280 000,00
1 280 000,00
1 280 000,00
1 280 000,00
969 891,00
984 891,00
969 891,00
984 891,00
134 300 149,92
134 106 682,92
951 952 953 954 955 956 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 978 979 981 982 983 984 985 986 991 992 993 994 999
Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
397 026,00 183 923,00
348 322,00 154 833,00
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 3
A.6.
Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)
A.7.
Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)
A.8.
Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)
A.9.
Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)
Číslo položky B.1. B.2. B.3. B.4.
C. Číslo položky C.1. C.2.
D.1.
Synt. účet
Název položky Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
364 364 364 364
Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1.Jmění úč.jednotky a C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodob. majetku ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Zvýšení stavu transferů na pořízení DM za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení DM ve věcné a časové souvislosti
6 147 942,36 2 832 893,60
Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) TEXT
4 140 033,40 2 821 752,03
CISLO
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 4
D.2.
Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) TEXT
CISLO 140 988,00
D.3.
D.4.
Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) TEXT
CISLO
Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) TEXT
CISLO 140 988,00
D.5.
Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO) TEXT
CISLO 819 041,00
D.6.
D.7.
Průměrná výše ocenění výměry les. pozemků s les. porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) TEXT
CISLO
Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) TEXT
CISLO
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace v roce 2014 došlo ke schválení prodeje pozemků, které byly přeceněny reálnou hodnotou a zaúčtovány na úč. 407
Částka
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 5
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace
Částka
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace
Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace
Částka
F.g.
Ostatní fondy Položka
Číslo G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.
G.
Číslo položky
G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu
930 002,13 801 534,16
635 354,16 166 180,00 872 339,67 859 196,62
Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy
Název položky BRUTTO Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
MINULÉ
605 528 350,00
161 226 216,00
444 302 134,00
439 062 440,00
80 107 852,00
18 747 833,00
61 360 019,00
62 227 341,00
232 317 984,00
63 029 204,00
169 288 780,00
163 972 296,00
13 287 579,00
3 165 115,00
10 122 464,00
8 613 055,00
204 545 991,00
56 638 266,00
147 907 725,00
151 549 955,00
75 268 944,00
19 645 798,00
55 623 146,00
52 699 793,00
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 6
H.
Číslo položky
H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
I. Číslo položky I. I.1. I.2.
J. Číslo položky J. J.1. J.2.
K. K.1.
Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy
Název položky BRUTTO Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
47 245 442,00
47 245 442,00
MINULÉ 45 513 078,00
819 041,00
819 041,00
819 041,00
24 010 745,00
24 010 745,00
23 931 788,00
4 639 847,00
4 639 847,00
3 836 032,00
17 775 809,00
17 775 809,00
16 926 217,00
Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Doplňující informace k poskytnutým garancím Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 7
K.2.
L.
Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním
Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru
Příloha k 31.12.2015, okamžik sestavení 09.02.2016, 11:57, strana 8