Nr. 41 van de agenda 2002 van Provinciale Staten van Overijssel

Nr. 41 van de agenda 2002 van Provinciale Staten van Overijssel Aan Provinciale Staten onderwerp Najaarsnota 2002; 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002

datum: 1 oktober 2002 ons kenmerk: MI/2002/434

De behandeling van dit stuk is gepland voor de vergadering van de Statenadviescommissie: – Adviescommissie Sterke steden en vitaal platteland op 21 oktober 2002 om 9.30 uur; – Adviescommissie Meedoen aan de samenleving op 21 oktober 2002 om 15.00 uur – Adviescommissie Werk voor iedereen + bereikbaar Overijssel op 23 oktober 2002 om 9.30 uur – Adviescommissie Strategie, bestuur en middelen op 23 oktober 2002 om 15.00 uur Behandeling in de vergadering van Provinciale Staten op 13 november 2002. Bijlagen: I. Ontwerpbesluit nr. 41 - I (bijgevoegd); II. Overzicht budgettaire gevolgen van de 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002 (bijgevoegd); III. Budgettair neutrale herschikkingen met géén of een geringe beleidsinhoudelijke relevantie (ligt ter inzage in de bibliotheek); IV. Comptabele wijziging (ligt ter inzage in de bibliotheek); V. Najaarsnota 2002 (bijgevoegd). Bijlagen zijn op te vragen via email ‘[email protected]’ (ook indien deze niet beschikbaar zijn via het SIS).

1. SAMENVATTING Hierbij bieden wij u de Najaarsnota 2002 aan, met de daarbij behorende 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002. In de Nota brengen wij alleen dié zaken onder uw aandacht, welke op beleidsmatige en/of financiële aspecten afwijken van de voornemens in de Beleidsbegroting 2002. Voorts presenteren wij u de voortgang van het nieuw beleid, de besteding van de IJsselmijgelden, de omvang en het verloop van de debiteurenportefeuille, alsmede van de verplichtingen. Gesteld mag worden, dat de uitvoering van de voornemens in de Beleidsbegroting 2002, met inbegrip van de toegekende programmabudgetten, grotendeels op koers ligt. De Najaarsnota resulteert, ná aftrek van reserveringen, in een netto voordelig saldo van € 2.043.000 in het jaar 2002, een nadelig saldo van € 688.000 in het jaar 2003 en voorts in een structureel nadelig saldo van € 738.000 vanaf het jaar 2004. Wij stellen u voor, om het voordelige saldo ten gunste te brengen van de Algemene Dekkingsreserve en de nadelige saldi, vanaf de jaren 2003, ten laste te brengen van de algemene middelen.

2. INLEIDING De dekking van de geldvragende onderdelen in deze begrotingswijziging, betrekking hebbende op het jaar 2002, worden om reden van eenvoud en inzichtelijkheid rechtstreeks gedekt door de voorstellen die een positieve financiële resultante genereren (en lopen daarmee dus niet telkens via het product Onvoorzien (2.0.30.05)). Het saldo van alle wijzigingsonderdelen tezamen (d.i. de uitkomst van de Najaarsnota 2002), stellen wij u voor ten gunste te brengen van de Algemene Dekkingsreserve. De volgnummers van de voorstellen verwijzen telkens naar bijlage II, ‘overzicht budgettaire gevolgen’. In het conceptbesluit behorende bij dit Statenvoorstel, willen wij overigens een omissie corrigeren betreffende het Statenbesluit behorende bij de Perspectiefnota. Geconstateerd is, dat in het Statenbesluit behorende bij de Perspectiefnota, verzuimd is om de instelling van de voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) op te nemen. Deze omissie stellen wij u voor thans te corrigeren, door vermelding hiervan, in het besluit behorende bij dít Statenvoorstel. Volgnummer 1 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Landwegen (3.1) Beheer en onderhoud wegen (2.3.10.16) Werk voor iedereen + bereikbaar Overijssel

Toelichting In verband met de overdracht van een deel van de Rijksweg N50 aan de provincie, waarmee Provinciale Staten op 16 juli jongstleden instemden, wordt er nog dit jaar een afkoopsom van de Rijksoverheid ontvangen van ruim € 3 miljoen. Voor het beheer en onderhoud van het overgedragen wegvak is met ingang van het jaar 2003 jaarlijks ruim € 0,25 miljoen benodigd. Voornoemde bedragen hebben wij reeds betrokken in de opstelling van het budgettair perspectief wat wij u schetsen bij de primitieve Beleidsbegroting 2003 en hebben derhalve uitsluitend invloed op de ramingen van de Beleidsbegroting 2002. Budgettaire gevolgen Wij stellen u voor, om de baten van het product Beheer en onderhoud wegen (2.3.10.16), incidenteel op te hogen met € 3.016.000. Voorts stellen wij u voor, om de lasten van het voornoemde product met ingang van het jaar 2003 structureel op te hogen met € 251.000. Volgnummer 2 Productgroep Product Productgroep Product Adviescommissie

: : : : :

Bevordering economische activiteiten (7.1) Stimulering werkgelegenheid (2.7.10.10) Algemene dekkingsmiddelen (0.2) Mutaties algemene reserves (2.0.20.35) Werk voor iedereen + bereikbaar Overijssel

Toelichting Provinciale Staten hebben, onder voorbehoud van instemming, € 0,9 miljoen toegekend voor een éénmalige kapitaalinjectie in een gefuseerde ontwikkelingsmaatschappij. De discussie rondom de meerwaarde van een fusie tussen Overijsselse- (OOM) en de Gelderse ontwikkelingsmaatschappij (GOM) vindt eind september plaats in de Statenadviescommissie Werk voor Iedereen + Bereikbaar Overijssel (WIBO). Bij een positief advies van deze commissie, wordt het fusievoorstel in januari van het volgende jaar in voornoemde Statenadviescommissie en in februari in Provinciale Staten behandeld. Het voor dit jaar gevoteerde bedrag, dient derhalve naar het volgende jaar te worden overgeheveld. Provinciale Staten hebben daarnaast ruim € 1 miljoen toegekend voor participatie in de tender investeringsprogramma’s (TIPP). Bij het indienen van de TIPP-aanvraag, is zekerheid over de provinciale co-financiering een voorwaarde. Toekenning kan echter eerst plaatsvinden na honorering van de aanvraag door het ministerie van Economische Zaken. Het voor het jaar 2002 gevoteerde bedrag dient eveneens naar het volgende jaar te worden overgeheveld.

Budgettaire gevolgen Wij stellen u voor om de lasten van het product Stimulering werkgelegenheid (2.7.10.10), incidenteel te verlagen met € 1.921.000. Voorts stellen wij u voor, om in het jaar 2003 de lasten van het voornoemde product met het voornoemde bedrag te verhogen, onder een gelijktijdige incidentele ophoging van de baten van het product Mutaties algemene reserves (2.0.20.35) met het voornoemde bedrag, zijnde de dekking via een onttrekking aan de Algemene Dekkingsreserve. Volgnummer 3 Productgroep Productgroep Product Product Adviescommissie

: : : : :

Kunst en oudheidkunde (8.3) Onvoorzien (0.3) Bibliotheekwerk en mediabeleid (2.8.30.50) Onvoorzien (2.0.30.05) Meedoen aan de Samenleving

Toelichting Bij het afschaffen van de omroepbijdrage, is in het provinciefonds een compensatie opgenomen voor het vervallen van de mogelijkheid tot het heffen van een provinciale opcent. De provinciale bijdrage aan de regionale omroep wordt daarmee gedekt door het provinciefonds. De via het provinciefonds ontvangen middelen worden conform de bestendige gedragslijn aan de regionale omroep doorgegeven. Wij hogen nu de lasten op het product Mediabeleid (2.8.30.50). In verband met de onzekerheden rond de gevolgen van het regeerakkoord, zal bijstelling van de raming voor het provinciefonds echter plaatsvinden na analyse van de septembercirculaire 2002. Wij stellen u voor om, vooruitlopend op deze bijstelling van de raming, tijdelijk een beroep te doen op de algemene middelen, onder aftrek van eerdere reserveringen betreffende RTV-Oost. Budgettaire gevolgen Wij stellen u voor, om de lasten en de baten van het product Bibliotheekwerk en mediabeleid (2.8.40.50) structureel op te hogen met respectievelijk € 1.556.000 en € 546.000, onder een gelijktijdige verlaging van de lasten van het product Onvoorzien (2.0.30.05), onderdeel ‘voorzien onvoorzien’, zijnde de reserveringen ten behoeve van RTV - Oost, met € 662.000 in het jaar 2002 en met € 272.000 structureel. Volgnummer 4 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Kasvoorzieningen (0.0) Rente kasgeld / correctie rente-omslag (2.0.00.05) Strategie, bestuur en middelen

Toelichting In de Beleidsbegroting 2002, is er een verwachte last geraamd uit hoofde van rente kasgeld van € 408.000. Echter op grond van de uitkomst van de Beleidsjaarrekening 2001 en tevens op grond van de voortgang in de huidige bestedingen, constateren wij, dat de raming kan worden omgezet naar een verwachte baat van € 2 miljoen. Dit wordt nagenoeg geheel veroorzaakt, door de veel grotere kasomvang aan het einde van het jaar 2001, dan verwacht. Deze grotere kasomvang, wordt in hoofdzaak bepaald door de enorm gestegen reservepositie. Wij gaan er voorshands vanuit, dat deze toename slechts een beperkt structureel karakter draagt. Eveneens gegeven de uitkomst van de Beleidsjaarrekening 2001, hebben wij opnieuw de interne rente-omslag doorgerekend. In de Beleidsbegroting 2002, is er een verwachte baat uit hoofde van correctie rente-omslag geraamd van per saldo € 3.622.000 (€ 4.757.000 minus € 1.135.000). Uit de actuele doorrekening blijkt dat deze raming moet worden verlaagd naar een verwachte baat van € 2.055.000. De afname wordt veroorzaakt door: - een toename van rentekosten met € 2,862 miljoen, wegens een hogere rentetoevoeging aan de voornoemde hogere stand van de reserves. Hiervan was bij de opstelling van de Beleidsbegroting 2002 al € 1,135 miljoen ingeschat, als gevolg van de temporisering in de bestedingen voor rivierdijkversterking in de loop van het jaar 2001;

- een afname van rentekosten met € 0,34 miljoen, doordat de geraamde aan te trekken langlopende geldlening niet nodig blijkt te zijn, gelet op de ruime omvang aan eigen financieringsmiddelen (de reserves); - een afname van aan producten toegerekende rentekosten met € 0,18 miljoen, wegens overloop van restant investeringskredieten uit het jaar 2001 naar het jaar 2002. Doordat deze restanten eerst in de loop van het jaar 2002 aangesproken zullen worden, ontstaat er een onderuitputting in de voor dit jaar geraamde volle kapitaallast. In de Beleidsbegroting 2002 werd er nog uitgegaan van een financieringstekort, enerzijds te dekken door binnen de grenzen van de wet FIDO maximaal kort te financieren en anderzijds door een aanvullende langlopende geldlening aan te trekken. Thans wordt er echter vanuit gegaan, dat de huidige financieringsmiddelen, voor in ieder geval de komende jaren, toereikend zullen zijn voor de financieringsbehoefte. De structurele budgettaire effecten hiervan, hebben wij verwerkt in de concept ramingen van de primitieve Beleidsbegroting 2003. Budgettaire gevolgen Wij stellen u voor, om de lasten en de baten van het product Rente kasgeld en correctie rente-omslag (2.0.00.05) incidenteel af te ramen met respectievelijk € 1.543.000 en € 702.000. Volgnummer 5 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Algemene dekkingsmiddelen (0.2) Onderuitputting (2.0.20.25) Strategie, bestuur en middelen

Toelichting De realisatie op het product Onderuitputting (2.0.20.25), stijgt reeds per medio augustus ruimschoots uit boven de raming. De raming heeft overigens het karakter van een stelpost en wordt jaarlijks via de Najaarsnota’s geactualiseerd. De gerealiseerde onderuitputting heeft betrekking op de vrijval van bedragen uit voorgaande jaren. Door continue opschoning van het verplichtingenbestand en ook door meevallers in afrekeningen, valt thans reeds een meeropbrengst te noteren van ca. € 0,5 miljoen. Wij schatten in, dat deze meeropbrengt aan het einde van het jaar minimaal zal uitkomen op ca. € 0,75 miljoen. Daarnaast verwachten wij onderuitputting op de kapitaallasten van ca. € 0,75 miljoen, wegens het in de tijd gezien achterblijvende realisatievolume van de lopende investeringen. Budgettaire gevolgen Wij stellen u voor, om de baten van het product Onderuitputting (2.0.20.25), incidenteel op te hogen met € 1,5 miljoen. Volgnummer 6 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Onvoorzien (0.3) Onvoorzien (2.0.30.05) Strategie, bestuur en middelen

Toelichting De raming op het product Onvoorzien (2.0.30.05), onderdeel ‘normaal onvoorzien’, noteert na de 14e wijziging van de Beleidsbegroting 2002 € 143.000. Op Onvoorzien kan in beginsel een beroep worden gedaan, in het geval zich onvoorziene, onvermijdbare en onuitstelbare lastenstijgingen voordoen van incidentele aard, waarvoor binnen de betreffende sector geen dekking kan worden gevonden. De raming heeft het karakter van een stelpost en de hoogte ervan wordt jaarlijks via de Najaarsnota’s beoordeeld. Met enkel nog uw decembervergadering in het vooruitzicht, achten wij het alleszins verantwoord om € 100.000 af te ramen. Budgettaire gevolgen

Wij stellen u voor, om de lasten van het product Onvoorzien (2.0.30.05), incidenteel te verlagen met € 100.000. Volgnummer 7 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Diverse productgroepen Diverse producten Strategie, bestuur en middelen

Toelichting Wij stellen u voor, om diverse budgettair neutrale herschikkingen met géén of een geringe beleidsinhoudelijke relevantie door te laten voeren in de Beleidsbegroting 2002. Een overzicht van deze herschikkingen, met een korte toelichting daarop, treft u aan in bijlage III behorende bij dit Statenvoorstel (ligt ter inzage in de bibliotheek van het provinciehuis). Volgnummer 8 Productgroep Product Adviescommissie

: : :

Algemene dekkingsmiddelen (0.2) Mutaties algemene reserves (2.0.20.35) Strategie, bestuur en middelen

Toelichting Ten opzichte van het budgettair perspectief, wat wij u schetsen in de primitieve Beleidsbegroting 2003, resulteert deze Najaarsnota in een netto voordelig saldo, d.i. het saldo na aftrek van reserveringen, van € 2.043.000 in het jaar 2002, in een nadelig saldo van € 688.000 in het jaar 2003 en voorts in een structureel nadelig saldo van € 738.000. Deze financiële resultante ontstaat door de budgettaire gevolgen van de volgende wijzigingsvoorstellen (bedragen * € 1.000):

Volgnr. 3 4 5 6 7-06

Onderwerp Omroepbijdrage RTV-Oost Rente kasgeld / correctie rente-omslag Onderuitputting normaal' Onvoorzien Dekking bijdrage MKZ noodfonds Totaal

2002 -348 841 1.500 100 -50 2.043

2003 -738

2004 -738

2005 -738

50 -688

-738

-738

Wij stellen u voor, om het voordelige saldo ten gunste te brengen van de Algemene Dekkingsreserve en de nadelige saldi, vanaf de jaren 2003, ten laste te brengen van de algemene middelen Hieronder presenteren wij u de stand van de algemene reserves, ná toevoeging van het resultaat van deze Najaarsnota

(bedragen * € 1.000):

saldi Risico's Reconstructiewet VJN 2000; doorwerking naar 2003 VJN 2000; doorwerking naar 2004 Nieuw beleid begroting 2002, jaar 2003 Perspectiefnota Najaarsnota Rente Algemene Dekkingsreserve: Saldireserve: Algemene reserves:

Gedeputeerde Staten van Overijssel, voorzitter, G.J. JANSEN griffier, H.A. TIMMERMAN

2.269 681 45 2.148 11.051 6.980 807 23.981 6.807 30.788

geoormerkt aanwendbaar

2.269 681 45 2.148 9.281 4.937 19.361 6.807 26.168

1.770 2.043 807 4.620 4.620

Bijlage I Ontwerpbesluit nr. 41 - I

Provinciale Staten van Overijssel, gelezen de voorstellen van Gedeputeerde Staten van 1 oktober 2002, kenmerk MI 2002/434; gelet op artikel 105, lid 1 van de Provinciewet; besluiten: 1. de voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) in te stellen; 2. de 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002, overeenkomstig statenvoorstel nr. 41 van de agenda 2002, vast te stellen. Zwolle, Provinciale staten voornoemd,

voorzitter,

griffier,

Bijlage II Overzicht budgettaire gevolgen van de 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002 (bedragen x € 1.000) Volgnr. 1

2

3

4

5

6

7-01

Productgroep

Productnummer

3.1

2.3.10.16

7.1

2.7.10.10

0.2

2.0.20.35

8.4

2.8.40.50

0.3

2.0.30.05

0.0

2.0.00.05

Rente kasgeld / correctie rente-omslag Rente kasgeld / correctie rente-omslag - programma

0.2

2.0.20.25

0.3

2.0.30.05

1.6

2.1.60.05

0.2 0.2

3.3

Omschrijving: Lasten Overdracht wegvak N50 van Rijkswaterstaat naar Overijssel Beheer en onderhoud wegen - programma Overheveling voteringen in het jaar 2002 naar het jaar 2003 Stimulering werkgelegenheid - programma Mutaties algemene reserves - programma Omroepbijdrage RTV-Oost Bibliotheekwerk en mediabeleid - programma Onvoorzien, onderdeel 'normaal onvoorzien' - programma

2.3.10.12 2.3.30.06

2002 Baten

Saldo

3.016

3.016

251

-251

1.921

1.921

-1.921

-1.921

2003 Baten

Saldo

Lasten

2004 Baten

Saldo

2005 Lasten Baten

Saldo

251

-251

251

-251

1.921

1.556

546 -1.010

1.556

546 -1.010

1.556

546 -1.010

1.556

546 -1.010

-662

662

-272

272

-272

272

-272

272

104

-104

104

-104

104

-104

-104

104

-104

104

-104

104

-702

841

Actualisatie onderuitputting Onderuitputting - programma

-750

750

1.500

Actualisatie ‘normaal’ onvoorzien Onvoorzien - programma

-100

100

180

-180

-80

80

-100

100

Werkzaamheden door boventallige medewerkers aan grote infrastructurele projecten Realisatie wegen - programma - personeel Beheer en onderhoud waterwegen inclusief brug- en sluisbediening - programma

Lasten

1.921

-1.543

Coördinatie advertentiebeleid Promotie, externe betrekkingen en Lobby - programma 2.0.30.10 3.0.05.05 Directievoering - programma 2.0.30.10 3.0.15.55 P&O advisering - programma

7-02 3.1

Productnr. KVD

129

129

129 -129

17

17

- personeel

17

-17

Volgnr. 7-03

7-04

7-05

7-06

7-07

7-08

7-09

7-10

Productgroep

Productnummer

3.3

2.3.30.06

Productnr. KVD

Omschrijving: Lasten Afkoop niet jaarlijks terugkerend onderhoud kan. Alm.-de Haandrik Beheer en onderhoud waterwegen inclusief brug- en sluisbediening - programma

2002 Baten

1.818

1.818

4.3

2.4.30.05

Continuering Waterpact van Twente Integraal waterbeheer - programma

69

69

4.3

2.4.30.05

Project waterkwaliteit stroomgebied Vecht / Zwartewater Integraal waterbeheer - programma

97

97

5.0

2.5.00.20

5.0

2.5.00.30

5.2

2.5.20.45

7.3

2.7.30.05

5.2

2.5.20.10

Beschikking rijksbijdrage bodembescherming Bodemsanering binnen de Wet bodembescherming - programma

5.2

2.5.20.15

Inhuur van vervangende juridische capaciteit bodemsanering Bodemsanering door derden - programma

8.3

2.8.30.50

8.3

2.8.30.60

8.3

2.8.30.50

8.3

2.8.30.60

Dekking van de bijdrage in het MKZ noodfonds Aansturing en realisatie inrichting landelijk gebied - programma Monitoring - programma Milieubeschermingsgebieden - programma Duurzame agrarische bedrijven - programma

Debatten en publicaties Kunst en cultuur - programma Cultureel erfgoed - programma Overheveling votering ten behoeve van cultuuraccommodaties Kunst en cultuur - programma Cultureel erfgoed - programma

Saldo

-53

53

-5

5

-60

60

168

-168

5.579

5.579

117

117

Lasten

2003 Baten

-50

5.579

Saldo

Lasten

2004 Baten

Saldo

2005 Lasten Baten

Saldo

50

5.579

5.885

5.885

10

-10

11

-11

11

-11

11

-11

-10

10

-11

11

-11

11

-11

11

2.756

-2.756

3.466

-3.466

3.559

-3.559

450

-450

3.466 -3.559

3.559

-450

450

-2.756

2.756 -3.466

Volgnumm er 7-11

7-12

7-13

8

Productgroep

Productnummer

Productnr. KVD

Omschrijving:

8.8

2.8.80.50

1.6

2.1.60.10

5.2

2.5.20.15

5.5

2.5.50.07

7.1

2.7.10.05

9.2

2.9.20.25

0.3

2.0.30.10

9.1

2.9.10.07

Plan Van Aanpak Windenergie Ontwikkeling ruimtelijk beleid - programma

0.2

2.0.20.35

Saldo Najaarsnota 2002 Mutaties algemene reserves - programma

Lasten Rijksbijdrage jeugdhulpverlening Jeugdzorg - programma

Verrekening kosten van ICT hulpmiddelen Journalistieke producties, internetredactie en mediacontacten - programma Bodemsanering door derden - programma Bestuurlijke handhavingssamenwerking - programma Europese programma’s - programma Beleidsinformatie ruimte en wonen - programma 3.0.30.35 Informatie- en communicatietechnologie - programma

3.560

2002 Baten

Saldo

3.560

Lasten

3.560

2003 Baten

Saldo

3.560

Lasten

3.560

2004 Baten

Saldo

3.560

2005 Lasten Baten

3.560

3.560

-4

4

-4

4

-4

4

-4

4

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-1

1

-8

8

-8

8

-8

8

-8

8

15

-15

15

-15

15

-15

15

-15

-989

5.095

49

49

6.980

-6.980

15.045 19.049

12.545 15.612

-939 10.980 13.999

8.116

LEGENDA Lasten: - = verlaging van de lasten + = verhoging van de lasten

Saldo

Baten:

- = verlaging van de baten + = verhoging van de baten

Saldo:

- = financiële ruimte neemt af + = financiële ruimte neemt toe

-989

1 Bijlage III Budgettair neutrale herschikkingen met géén of een geringe beleidsinhoudelijke relevantie 7.01 Coördinatie advertentiebeleid Toelichting Als sluitstuk van de coördinatie van het advertentiebeleid, waartoe u bij de 11e wijziging van de Beleidsbegroting 2002 besloot, dient er nog een raming ten behoeve van personeelsadvertenties overgeheveld te worden naar de eenheid Bestuurlijke Aangelegenheden. Wij stellen u voor om, budgettair neutraal, de lasten van het product P&O Advisering (3.0.15.55) incidenteel te verlagen met € 100.000 en structureel met € 104.000, onder een gelijktijdige ophoging van de lasten van het product Promotie, Externe Betrekkingen en Lobby (2.1.60.05) met voornoemde bedragen in voornoemde jaren. Ter dekking van de meerdere lasten die inmiddels zijn ontstaan door de personeelsadvertenties, stellen wij u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de lasten van het product Directievoering (3.0.05.05) te verlagen met € 80.000, onder een gelijktijdige incidentele ophoging van de lasten van het product Promotie, Externe Betrekkingen en Lobby (2.1.60.05) met voornoemd bedrag. 7.02 Werkzaamheden door boventallige medewerkers aan grote infrastructurele projecten Toelichting Binnen de eenheid Wegen en Kanalen verrichten een aantal boventallige medewerkers werkzaamheden aan grote infrastructurele projecten. Voorbeelden hiervan zijn de aanleg van de traverse Hardenberg en de voorbereiding en aanleg van de N348. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van de producten Realisatie wegen (2.3.10.12) en Beheer en onderhoud van waterwegen, inclusief de brug- en sluisbediening (2.3.30.06) op te hogen met respectievelijk € 129.000 en € 17.000. De dekking van deze additionele personele inzet betreft een onttrekking aan de reserve N348 7.03 Afkoopsom voor het niet jaarlijks terugkerende onderhoud kanaal Almelo - de Haandrik Toelichting Voor het niet jaarlijks terugkerende onderhoud aan het kanaal Almelo - de Haandrik, wordt aan het einde van dit jaar een afkoopsom ontvangen van de rijksoverheid. Deze afkoopsom dient te worden toegevoegd aan de reserve kanaal Almelo - de Haandrik, ter dekking van toekomstige onderhoudswerkzaamheden. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Beheer en onderhoud van waterwegen, inclusief de brug- en sluisbediening (2.3.30.06) op te hogen met € 1.818.000. 7.04 Waterpact van Twente Toelichting In het bestuurlijk overleg van de partijen, die deelnemen in het Waterpact van Twente, is besloten om de activiteiten van het Waterpact ook in dit jaar te continueren. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Integraal waterbeheer (2.4.30.05) op te hogen met € 69.000. 7.05 Project waterkwaliteit stroomgebied Vecht / Zwartewater Toelichting In samenwerking met de Rijksoverheid, vier waterschappen en de provincie Drenthe, wordt het project Waterkwaliteit stroomgebied Vecht / Zwartewater uitgevoerd. De bijdragen van de betrokken partijen zijn nog niet in de Beleidsbegroting opgenomen. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Integraal waterbeheer (2.4.30.05) op te hogen met € 97.000. 7.06 Aanvulling provinciale bijdrage in MKZ noodfonds uit bestaand beleid

2 Toelichting Tussen de Rijksoverheid en de betrokken provincies Gelderland, Overijssel en Friesland, is overeengekomen om een MKZ noodfonds in te stellen. Het fonds dient ter financiering van projecten in de door MKZ getroffen gebieden, gericht op het versterken en herstructureren van de landbouwsector, dan wel de recreatieve sector. Het beheer van het fonds, komt in handen van het Nationaal Groenfonds. Een eerste indicatie gaf aan, dat de Rijksoverheid € 1.134.000 voor Overijssel zou bijdragen. Dat is later naar beneden bijgesteld tot € 907.000. Aangezien de Rijksoverheid en de provincie ieder de helft van de bijdrage zouden leveren, is ook de provinciale bijdrage op € 907.000 vastgesteld. Voor de provincie Overijssel komt er derhalve € 1.814.000 beschikbaar, € 454.000 minder dan eerst werd verwacht. Bij de vaststelling Perspectiefnota, heeft u € 740.000 gevoteerd. De resterende € 167.000 stellen wij u voor thans vrij te maken uit bestaande middelen. Wij stellen u voor om, incidenteel, de lasten van de producten Aansturing en realisatie inrichting landelijk gebied (2.5.00.25), Monitoring (2.5.00.30) en Milieubeschermingsgebieden (2.5.20.45) te verlagen met in totaal € 117.000, onder een gelijktijdige incidentele ophoging van de lasten van het product Duurzame agrarische bedrijvigheid (2.7.30.05) met € 167.000. Voorts stellen wij u voor om, ter dekking van per saldo de last in het jaar 2002, in het jaar 2003 de lasten van het product Milieubeschermings-gebieden (2.5.20.45) incidenteel te verlagen met € 50.000. 7.07 Beschikking rijksbijdrage Wet bodembescherming Toelichting Begin juni van dit jaar is van de Rijksoverheid (het Ministerie van Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer) de beschikking meerjarenprogramma Wet bodembescherming 2002 2004 ontvangen. De voor de jaren 2002 en 2003 toegekende rijksbijdrage, bedraagt € 10,068 miljoen en voor het jaar 2004 € 10,373 miljoen. In de Beleidsbegroting is een structurele Rijksbijdrage geraamd van € 4,489 miljoen. Wij stellen u voor om, budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Bodemsanering binnen de Wet Bodembescherming (2.5.20.10) op te hogen met € 5,579 miljoen in de jaren 2002 en 2003 en met € 5,885 miljoen in het jaar 2004. 7.08 Inhuur vervangende juridische capaciteit bodemsanering Toelichting De provincie Overijssel is belast met de uitvoering van taken van de Wet Bodembescherming. Eén van die taken is de inzet van het juridische instrumentarium. De tijdelijke uitval van enkele juridische medewerkers maakt, dat er snel externe deskundigheid ingehuurd dient te worden, om een tijdige en juiste invulling te kunnen blijven geven, aan de uit de Wet Bodembescherming voortvloeiende taken op het juridische vlak. De daaruit voortvloeiende incidentele lasten, stellen wij u voor te onttrekken aan de bestemmingsreserve bodemsanering. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Bodemsanering door derden (2.5.20.15) incidenteel op te hogen met € 117.000. 7.09 Debatten en publikaties Toelichting In het Uitvoeringsprogramma provinciaal cultuurbeleid 2002 - 2004, is aangegeven dat met ingang van dit jaar debatten worden georganiseerd in samenwerking met culturele instellingen en de provincie Gelderland. Met deze debatten wordt de discussie over de aspecten van kunst en cultuur en cultuurbeleid in Overijssel en Oost Nederland gestimuleerd. Deze debatten komen in plaats van de Cultuurprijs Overijssel. Tevens is in het uitvoeringsprogramma aangegeven, dat de bedragen die voorheen werden toegekend voor het Jaarboek Overijssel, aan de verslaglegging en publikaties van de debatten worden besteed. Deze bedragen zijn thans verdeeld over twee producten, te weten de Cultuurprijs op het product Kunst en Cultuur (2.8.30.50) en het Jaarboek Overijssel op het product Cultureel erfgoed (2.8.30.60). Wij stellen u voor, om de lasten van de producten Kunst en Cultuur (2.8.30.50) en Cultureel erfgoed (2.8.30.60), structureel en budgettair neutraal, op te hogen, respectievelijk te verlagen, met € 10.400. Vervolgens stellen wij u voor, om binnen het product Kunst en Cultuur (2.8.30.50), de bedragen voor het Jaarboek en voor de Cultuurprijs samen te voegen tot één bedrag voor debatten en publikaties. Inhoudelijk heeft u hiertoe bij de vaststelling van het Uitvoeringsprogramma provinciaal cultuurbeleid 2002-2004 reeds besloten. 7.10 Overheveling budgetten cultuuraccommodaties

3 Toelichting De ramingen voor Cultuuraccommodaties zijn gealloceerd op het product Cultureel erfgoed (2.8.30.60). Echter, om aan te sluiten bij het uitvoeringsprogramma provinciaal cultuurbeleid 2002 2004, stellen wij u voor om deze ramingen, structureel en budgettair neutraal, over te hevelen naar het product Kunst en Cultuur (2.8.30.50). 7.11 Verhoging rijksbijdrage jeugdhulpverlening Toelichting Uit een beschikking van de Rijksoverheid (het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport) blijkt, dat de doeluitkering voor jeugdhulpverlening hoger uitkomt dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door ontwikkelingen die op het moment van het opstellen van de Beleidsbegroting nog niet bekend waren, zoals hoogte van de loon- en de prijscompensatie en extra middelen bestemd voor de financiering van de functieherwaardering en voor bestrijding van wachtlijsten. Wij stellen u voor om, structureel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Jeugdzorg (2.8.80.50) op te hogen met € 3.560.000. 7.12 Plan Van Aanpak Windenergie De Rijksoverheid (Het ministerie van Economische Zaken) heeft ons een subsidie van € 49.000 toegekend, voor het opstellen van een Plan Van Aanpak Windenergie. Wij stellen u voor om, incidenteel en budgettair neutraal, de baten en de lasten van het product Ontwikkeling ruimtelijke beleid (2.9.10.07) op te hogen met € 49.000. 7.13 Verrekening van kosten ICT-hulpmiddelen Toelichting Er zijn voor verschillende producten extra automatiseringshulpmiddelen aangeschaft, boven de basisvoorzieningen voor kantoorautomatisering. Het betreft onder andere de aanschaf van notebook portable PC’s, zwaardere PC’s (inclusief softwarepakketten) voor GIS-doeleinden en licenties van softwarepakketten voor het geautomatiseerd opstellen van planningen. De exploitatielasten van deze hulpmiddelen kunnen gedekt worden uit de ramingen bestaand beleid van de betreffende producten. Wij stellen u voor, om de investeringsuitgaven van het product Informatie- en communicatietechnologie (3.0.30.35) incidenteel op te hogen met € 37.000, onder een gelijktijdige structurele ophoging van de exploitatielasten met € 15.000. Ter dekking van deze meerdere lasten, stellen wij u voor om de lasten van de daarvoor in aanmerking komende producten, structureel te verlagen. In bijlage II ‘overzicht budgettaire gevolgen’, treft u een specificatie aan van de betreffende producten, alsmede de bedragen per product.

Najaarsnota 2002

Bijlage V, behorende bij Statenvoorstel nr. 2002/...

oktober 2002

INHOUDSOPGAVE INLEIDING

4

RESULTAAT NAJAARSNOTA 2002..................................................................................................4 VOORSTEL TOT RESULTAATBESTEMMING .....................................................................................6 RECENTE ONTWIKKELINGEN .......................................................................................................6 1. EXTERN BELEID

7

PRESENTATIE VAN GEGEVENS ......................................................................................................7 1.0 FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN................................................7 1.1 ALGEMEEN BESTUUR ......................................................................................................9 1.2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID ................................................................................ 12 1.3 VERKEER EN VERVOER................................................................................................... 13 1.4 WATERHUISHOUDING ................................................................................................... 15 1.5 MILIEUBEHEER............................................................................................................... 17 1.6 RECREATIE EN NATUUR................................................................................................ 20 1.7 ECONOMISCHE EN AGRARISCHE ZAKEN..................................................................... 21 1.8 WELZIJN........................................................................................................................... 23 1.9 RUIMTELIJKE ORDENING EN VOLKSHUISVESTING................................................................... 25 1.10 MIDDELEN BELEID EN -BEHEER................................................................................. 27 2. FINANCIËN

30

2.1 UITPUTTING BUDGETTEN ........................................................................................... 30 2.2 VERPLICHTINGEN .......................................................................................................... 30 2.3 DEBITEUREN................................................................................................................... 31 3. VOORSTELLEN VOOR BEGROTINGSWIJZIGINGEN

32

BIJLAGEN

34

BIJLAGE 1: UITPUTTING EXPLOITATIEBUDGETTEN: .................................................................... 35 BIJLAGE 2: REALISATIE NIEUW BELEID........................................................................................ 36 Toelichting Nieuw beleid .......................................................................................................... 40 BIJLAGE 3: REALISATIE IJSSELMIJGELDEN.................................................................................... 48 Toelichting realisatie IJsselmijgelden............................................................................................. 54 BIJLAGE 4: REALISATIE INVESTERINGSKREDIETEN ....................................................................... 58 Toelichting realisatie investeringskredieten..................................................................................... 59 BIJLAGE 5: EUROPESE PROGRAMMA’S......................................................................................... 61 BIJLAGE 6: MANAGEMENTLETTER ACCOUNTANT ....................................................................... 63

3

INLEIDING In deze Najaarsnota wordt de stand opgemaakt van de uitvoering van de Beleidsbegroting 2002. De Najaarsnota is een tussentijdse rapportage waarin de nadruk ligt op de afwijkingen, zowel in positieve als in negatieve zin. De aard en de inhoud van de Najaarsnota verschilt in die zin dan ook van de Beleidsbegroting en de Beleidsrekening. Beide laatste documenten beogen immers een integraal beeld te geven van respectievelijk de voornemens en de realisatie. Dit betekent dat aan zaken die op schema liggen in de Najaarsnota minder of zelfs in het geheel geen aandacht wordt geschonken. Om de onderwerpen die in deze nota aan de orde komen in het juiste perspectief te zien, is het goed dat u zich dit nadrukkelijk te realiseert. Wij constateren dat de uitvoering van de Beleidsbegroting grotendeels op koers ligt. Ten aanzien van de uitputting van de exploitatiebudgetten en de budgetten voor Nieuw beleid en IJsselmijgelden signaleren en verklaren wij enkele afwijkingen. Wellicht ten overvloede wordt onderstreept dat een afwijking in uitputting niet altijd een afwijking in de realisatie van de gestelde doelstellingen voor 2002 betekent (en andersom). Resultaat Najaarsnota 2002 Het netto financiële resultaat van deze Najaarsnota, d.i. het resultaat ná aftrek van reserveringen, is per saldo € 2,043 miljoen. Dit saldo komt tot stand door de 16e wijziging van de Beleidsbegroting 2002, behorende bij deze Najaarsnota. In de onderstaande tabel treft u de berekening van het resultaat aan. Een toelichting op de begrotingswijzigingen vind u in het begeleidend statenvoorstel en samengevat op pagina 32 van deze Najaarsnota. Najaarsnota (bedragen x € 1 miljoen)

2002

2003

2004 en later

baten a. rente kasgeld en correctie rente-omslag b. uitkering provinciefonds

0,841 p.m.

c. onderuitputting

1,500

d. onvoorzien

0,100

e. dekking bijdrage in het MKZ noodfonds

p.m.

p.m.

0,050

lasten f. omroepbijdrage RTV-Oost

- 0,348

g. dekking bijdrage in het MKZ noodfonds

- 0,050

saldo Najaarsnota 2002

4

2,043

- 0,738

- 0,738

-0,688

-0,738

Toelichtingen: Voor bovenstaande onderdelen staan de uitgebreide toelichtingen in het aan u meegezonden Statenvoorstel. Hieronder treft u een korte samenvatting hiervan aan. a. Rente kasgeld en correctie rente-omslag In de primitieve Beleidsbegroting 2002 zijn de rentelasten uit kasgelden geraamd op € 0,408 miljoen. Wij constateren nu dat deze raming omgezet kan worden naar een baat van € 2 miljoen. Deze grotere kasomvang wordt in hoofdzaak bepaald door de gestegen reservepositie. Wij gaan er voorshands vanuit, dat deze toename slechts een beperkt structureel karakter draagt. Daarnaast is er een financieel-technische correctie van de renteomslag ad € 1,567 miljoen (extra last). Dit heeft tot gevolg dat de raming voor 2002 voordelig aangepast kan worden met € 0,841 miljoen. De structurele doorwerking is reeds verwerkt in de Beleidsbegroting 2003. b. Uitkering provinciefonds Over de gevolgen van het regeerakkoord en de miljoenennota voor de uitkering uit het provinciefonds zal de septembercirculaire 2002 naar verwachting meer duidelijkheid geven. Zodra wij deze circulaire ontvangen, zullen wij u in een seperaat schrijven over de uitkomsten hiervan op de hoogte brengen. U kunt de consequenties dan betrekken bij de behandeling van de Begroting 2003. c. Onderuitputting Door continue opschoning van het verplichtingenbestand en ook door meevallers in afrekeningen, valt thans reeds een meeropbrengst te noteren van ca. € 0,5 miljoen. Wij schatten in, dat deze meeropbrengst aan het einde van het jaar minimaal zal uitkomen op ca. € 0,75 miljoen. Daarnaast verwachten wij onderuitputting op de kapitaallasten van ca. € 0,75 miljoen, wegens het in de tijd gezien achterblijvende realisatie van de lopende investeringen. d. Onvoorzien De stand van het produkt Onvoorzien (2.0.30.05), onderdeel “normaal onvoorzien”, bedraagt na de 14e wijziging van de Beleidsbegroting 2002 € 0,143 miljoen. Met enkel nog uw decembervergadering in het vooruitzicht, achten wij het alleszins verantwoord deze raming nader vast te stellen op € 0,043 miljoen. e. & g. Dekking bijdrage in het MKZ noodfonds Tussen de Rijksoverheid (het ministerie van Landbouw, Natuur en Visserij) en de betrokken provincies (Gelderland, Overijssel en Friesland) is overeengekomen om een MKZ noodfonds in te stellen. Het fonds dient ter financiering van projecten in de door MKZ getroffen gebieden, gericht op het versterken en herstructureren van de landbouwsector dan wel de recreatieve sector. Het beheer van het fonds komt in handen van het Nationaal Groenfonds. Een eerste indicatie gaf aan dat LNV een bijdrage van € 1,134 miljoen voor Overijssel zou bijdragen. Dit is later naar beneden bijgesteld tot € 0,907 miljoen. Aangezien Rijksoverheid en de provincie ieder de helft van de bijdrage zouden leveren, bedraagt ook de provinciale bijdrage € 0,907 miljoen. Voor Overijssel komt er derhalve € 1,814 miljoen beschikbaar,

5

€ 0,454 miljoen minder dan eerst werd verwacht. Bij de vaststelling Perspectiefnota heeft u daarvoor een bedrag van € 0,740 miljoen beschikbaar gesteld. De resterende € 0,167 miljoen stellen wij u voor thans vrij te maken uit bestaande middelen, waarvan € 0,050 miljoen betrekking heeft op het budget uit 2003. f. Omroepbijdrage RTV-Oost Bij het afschaffen van de omroepbijdrage, is in het provinciefonds een compensatie opgenomen voor het vervallen van de mogelijkheid tot het heffen van een provinciale opcent. De provinciale bijdrage aan de regionale omroep wordt daarmee gedekt door het provinciefonds. De via het provinciefonds ontvangen middelen worden conform de bestendige gedragslijn aan de regionale omroep doorgegeven. In verband met de onzekerheden rond de gevolgen van het regeerakkoord, zal bijstelling van de raming voor het provinciefonds echter plaatsvinden na analyse van de septembercirculaire 2002. Wij stellen u voor om, vooruitlopend op deze bijstelling van de raming, tijdelijk een beroep te doen op de algemene middelen, onder aftrek van eerdere reserveringen betreffende RTV-Oost.

Voorstel tot resultaatbestemming Wij stellen voor om het resultaat van de Najaarsnota toe te voegen aan de Algemene dekkingsreserve. U kunt de consequenties dan eventueel betrekken bij de behandeling van de Begroting 2003. De stand van de algemene reserves ultimo 2002 is na verwerking van het saldo van de Najaarsnota € 30,788 miljoen. Voor een uitgebreidere toelichting op deze reserves verwijzen wij u naar het begeleidende Statenvoorstel.

Recente ontwikkelingen In deze paragraaf willen wij u graag op de hoogte brengen van een aantal recente ontwikkelingen. Commissie Bouwfraude Onze nieuwe Interne controle groep heeft door middel van audits en aanvullende controles in de afgelopen maanden extra aandacht besteed aan het aan- en uitbesteden van werk door de provincie. Het beleidskader wordt consciëntieus gevolgd. De uitkomsten geven geen aanleiding voor aanvullende controle. Vastgesteld kan worden dat er in het kader van het integriteitsbeleid voldoende bewustwording en aandacht is. Dit geldt ook voor transparantie en controleerbaarheid van beleid. Aanleg N348 Momenteel wordt gewerkt aan de inrichting van de projectorganisatie t.b.v. de uitvoering van de N348. Bij de inrichting van de organisatie worden de in 2000 door het accountantskantoor Deloitte en Touche uitgebrachte adviezen als basis gebruikt. In deze adviezen zijn duidelijke richtlijnen aangegeven voor de te hanteren taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden en inrichting van een projectorganisatie met duidelijke functiescheidingen. Zeer recentelijk heeft de Raad van State de tegen het bestemmingsplan ingediende bezwaren afgewezen. De aannemer is inmiddels begonnen met de werkzaamheden. De eerste aanbesteding van de kunstwerken zal op 17 oktober 2002 plaatsvinden.

6

1.

Extern beleid

Presentatie van gegevens Wij hebben er wederom voor gekozen om in deze Najaarsnota in het hoofdstuk Extern beleid naast de cijfermatige overzichten van de bestedingen per productgroep ook grafieken op te nemen. In de overzichten wordt de uitputting van de budgetten weergeven. Bij de lasten wordt getoond hoeveel inmiddels is besteed, voor welk bedrag verplichtingen zijn aangegaan en welk budget per 14 augustus 2002 resteert. Bij de baten wordt aangegeven welk bedrag inmiddels is ontvangen. De resterende budgetten worden bij lasten en baten uitgedrukt in een percentage van het oorspronkelijke budget. Indien er een grote afwijking is ten opzichte van de norm (62,5%), worden deze afwijkingen tekstueel toegelicht. In de grafieken wordt in de legenda met 2002 het bestedingspercentage van de budgetten per 15 augustus 2002 bedoeld. De bestedingscijfers worden afgezet tegen de globale uitputtingsnorm. Deze norm is gebaseerd op de verwachting dat na het verstrijken van 7½ maanden, van de beschikbare budgetten 62,5% aangewend dan wel gerealiseerd is (balk Norm). Ter vergelijking is daarnaast de mate van uitputting per 14 augustus 2001 opgenomen (balk 2001).

1.0

FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Bestedingen per productgroep (bedragen x € 1.000) Beleidsveld:

Lasten

Baten Te ontvangen

2.0 Financiering en algemene dekkingsmiddelen Productgroep:

Geraamd Besteed Verplicht Saldo

0.0 Kasvoorzieningen 0.2 Algemene dekkingsmiddelen 0.3 Onvoorziene uitgaven Totaal

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

1.543

1

0

1.542

0%

4.757

1.269

0

3.488

27%

15.474

0

0

15.474

0%

176.380

128.140

0

48.240

73%

805

0

0

805

0%

17.822

1

0

17.821

0%

0 181.137

0 129.409

0 0

0

0%

51.728

71%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget

0.0 Kasvoorzieningen 2002 2001 Norm

0.2 Alg. dekkingsmiddelen

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

7

0.0

Kasvoorzieningen

Zie hiervoor de toelichting op pagina 5 onder het kopje Rente kasgeld en correctie rente-omslag. 0.2

Algemene dekkingsmiddelen

Over de gevolgen van het regeerakkoord en de Miljoenennota voor de uitkering uit het provinciefonds zal de septembercirculaire 2002 naar verwachting meer duidelijkheid geven. Zodra wij de circulaire ontvangen zullen wij u in een seperaat schrijven van de uitkomsten hiervan op de hoogte brengen. U kunt de consequenties dan betrekken bij de behandeling van de Beleidsbegroting 2003.

8

1.1

ALGEMEEN BESTUUR


Lasten

Baten

2.1 Algemeen bestuur

Te ontvangen

Productgroep:

Geraamd Besteed Verplicht

Saldo

%

Geraamd

1.0 Provinciale staten

1.544

568

0

976

37%

1.1 Gedeputeerde staten

Saldo

Gevorderd

10

0

0

10

% 0%

1.427

712

0

715

50%

0

0

0

0

0%

1.2 Kabinetszaken

163

109

0

54

67%

26

5

0

21

19%

1.3 Bestuurlijke organisatie

177

50

0

127

28%

0

0

0

0

0%

14

0

0

14

0%

0

0

0

0

0%

1.4 Financieel toezicht op gemeenten 1.5 Uitvoering van overige wettelijke regelingen

29

9

0

20

31%

27

58

0

-31

215%

2.496

1.558

124

814

67%

127

323

0

-196

254%

1.7 Overige lasten en baten

11.274

3.733

356

7.185

36%

1.916

91

0

1.825

5%

Totaal

17.124

6.739

480

9.905

42%

2.106

477

0

1.629

23%

1.6 Overige zaken betreffende algemeen

Bestede programmakosten in procenten van het budget 1.0 Provinciale staten 1.1 Gedeputeerde staten 1.2 Kabinetszaken 1.3 Bestuurlijke organis.

2002 2001 norm

1.4 Fin.toezicht gemeente 1.5 Uitvoering v. overige wettel. regelingen 1.6 Ov. zaken betreffende algemeen bestuur 1.7 Ov. lasten en baten

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

9


1.5 Uitvoering v. overige wettel. regelingen 1.6 Ov. zaken betreffende algemeen bestuur

2002 2001 norm

1.7 Ov. lasten en baten

1.2 Kabinetszaken 0%

20%

40%

60%

80%

100%

1.3 Bestuurlijke organisatie Naar verwachting zal het nog beschikbare budget voor 2002 in de rest van het jaar grotendeels tot besteding komen. 1.5 Uitvoering van overige wettelijke regelingen Het nog beschikbare budget voor 2002 zal waarschijnlijk in de rest van het jaar niet meer geheel besteed worden. Dit is mede afhankelijk van de afrekening van de Klachtencommissie Jeugdzorg. Beschikkingen en klachtenbehandeling De behandeltermijn voor bezwaarschriften lag tot medio augustus op koers: zo’n 11 weken. De uitgekomen verwachtingen rond de Flora- en Faunawet (in 8 weken 35 bezwaarschriften op 40 beschikkingen), het stilliggen van hoorzittingen in de zomervakantie en de meer complexe bezwaarschriften uit het eerste halfjaar zorgen momenteel voor een stijging van de behandeltermijn. Ondanks de gestegen behandeltermijn zal op jaarbasis naar verwachting de gemiddelde behandeltermijn op de beoogde 15 weken uitkomen, mede omdat met de gelden uit de Perspectiefnota 2002 extra (tijdelijk) personeel kan worden ingezet. 1.6

Overige zaken betreffende algemeen bestuur

Om grafisch weer te geven dat de baten voor dit produkt in 2001 negatief waren (zie ook Najaarsnota 2001), hebben wij de betreffende balk in bovenstaande grafiek een afwijkende kleur gegeven. Ontwikkelingen Bestuurlijke Organisatie Bovenlokale samenwerking Het Regeerakkoord geeft aan dat het nieuwe kabinet van plan is de Kaderwet Bestuur in verandering met slechts één jaar, tot 1 januari 2004, te verlengen. Het wetsvoorstel Bestuur in stedelijke regio’s van kabinet Kok-II lijkt daarmee definitief van de baan. Dat betekent dat de grondslag voor het regionaal openbaar lichaam Twente per 1 januari 2004 verdwijnt.

10

Wij zullen, samen met de Regio Twente, de betrokken gemeenten en de projectorganisatie Netwerkstad, gaan onderzoeken hoe de bestuurlijke samenwerking in Twente vanaf 2004 vormgegeven kan te worden. Gemeentelijke herindeling Het - vorige - kabinet heeft het provinciale voorstel betreffende samenvoeging van Deventer en Bathmen overgenomen en voor advies toegezonden aan de Raad van State. Gezien de uitkomsten van de kamerverkiezingen in mei jl. heeft het kabinet het wetsvoorstel niet ingediend bij de Tweede Kamer. Het is nu aan het nieuwe kabinet een beslissing te nemen over de herindeling van Bathmen. In het regeerakkoord geeft dit kabinet aan geen gemeentelijke herindeling meer te entameren tenzij dit op verzoek van betrokken gemeenten geschiedt dan wel op een daartoe strekkend voorstel van de provincie berust. E.e.a. betekent dat wij ons de komende tijd zullen beraden op de consequenties van deze landelijke ontwikkelingen voor het provinciale beleid. Voortgang “Overijssel valt op (3)” Doordat de activiteiten in het kader van het afscheid van Commissaris van de Koningin Hendrikx een groter dan verwachte capaciteitsbeslag hadden, zijn bij de uitvoering van de Communicatienota ‘Overijssel valt op (3)’ een aantal onderdelen naar een latere tijdstip geschoven. Een daarvan is de ‘Dag van Overijssel’, gepland als opvolger van het traditionele Open Huis, die nu zal plaatsvinden op 8 maart 2003 en mede wordt ingevuld in het kader van het Plan van aanpak Provinciale Statenverkiezingen 2003. 1.7

Overige baten en lasten

Informatie- en communicatietechnologie In mei 2002 is een werkende versie van de risicokaart gepresenteerd. De planning van de verdere ontwikkeling is ten opzichte van de oorspronkelijke inschatting gewijzigd. Dit komt omdat het Overijsselse deel een onderdeel is van de landelijke Model-risicokaart. Twente wordt gebruikt als pilot om te komen tot een landelijk genormaliseerde risicokaart. De planning is hierdoor grotendeels afhankelijk van de planning van het landelijke project. Het voorlopen van Overijssel leidt tot de bekende wet van de remmende voorsprong, doordat Rijk en overige provincies zich eerst buigen over het Overijsselse model. De vertraging wordt ingeschat op 4 tot 6 maanden, waardoor de oplevering nu staat gepland voor maart 2003. Er is daarnaast zorg over de landelijke normering bij de provincies, omdat elke provincie bezig is met de ontwikkeling van een eigen risicokaart. Dit wordt nog versterkt door een door BZK gesuggereerde optie om het pilot traject over te slaan en direct over te gaan naar de testfase. Er wordt, zowel bestuurlijk als ambtelijk, bij BZK op aangedrongen dat het Overijsselse model snel tot norm wordt verklaard.

11

1.2

OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID


Lasten

Baten Te ontvangen

2.2 Openbare orde en veiligheid Productgroep:


Saldo

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

2.0 Openbare orde en veiligheid,

568

29

11

528

7%

2

0

0

2

0%

Totaal

568

29

11

528

7%

2

0

0

2

0%

Bestede programmakosten in procenten van het budget

2.0 Op.orde / veiligheid, algemeen

2002 2001 norm

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 2.0 Op.orde / veiligheid, algemeen 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90% 100%

2002 2001 norm

2.0 Openbare orde en veiligheid, algemeen Op tal van onderdelen van veiligheid is de afgelopen periode voortgang geboekt. De derde voortgangsnotitie Oosting heeft hierover uitgebreid gerapporteerd. De ontwikkeling van de risicokaart heeft enige vertraging opgelopen als gevolg van landelijke ontwikkelingen. Die vertraging zal dit jaar in ieder geval niet meer geheel kunnen worden ingelopen hetgeen consequenties kan inhouden voor de in te zetten budgetten.

12

1.3

VERKEER EN VERVOER


Lasten

Baten Te ontvangen

2.3 Verkeer en vervoer Productgroep:


Saldo

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

3.0 Verkeer en vervoer, algemeen

25.662

208

2.842

22.612

12%

21.323

5.016

0

16.307

24%

3.1 Landwegen

39.714

7.845

8.945

22.924

42%

11.268

1.052

0

10.216

9%

3.3 Waterwegen

13.721

1.263

286

12.172

11%

13.256

615

0

12.641

5%

3.4 Vervoer

16.631

10.573

393

5.665

66%

16.058

15.784

0

274

98%

Totaal

95.728

19.889

12.466

63.373

34%

61.905

22.467

0

39.438

36%

Bestede programmakosten in procenten van het budget 3.0 Verkeer/vervoer, algemeen 3.1 Landwegen

3.3 Waterwegen 2002 2001 norm

3.4 Vervoer

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 3.0 Verkeer/vervoer, algemeen 3.1 Landwegen 2002 2001 norm

3.3 Waterwegen

3.4 Vervoer

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

13

3.0 Verkeer en vervoer, algemeen Bestede programmakosten en gerealiseerde baten zijn met name lager dan geraamd, omdat de beschikking van het ministerie van Verkeer en Waterstaat met betrekking tot het regionaal mobiliteitsfonds nog niet is ontvangen. Na ontvangst van deze beschikking zal een bedrag van € 15,923 miljoen in de (nieuw ingestelde) bestemmingsreserve regionaal mobiliteitsfonds worden gestort. 3.1 Landwegen De dotaties aan de bestemmingsreserve regionaal mobiliteitsfonds van € 5,150 miljoen en de bestemmingsreserve infrastructurele kunstwerken/PVVP van bijna € 6 miljoen moeten nog plaatsvinden. Daarnaast dienen de kapitaallasten van ruim € 12,5 miljoen in het 4e kwartaal ten laste van het produkt gebracht te worden 3.3

Waterwegen

De dotatie aan de bestemmingsreserve regionaal mobiliteitsfonds, in verband met de uitbouw naar 800 ton van het kanaal Almelo de Haandrik ad € 11,480 miljoen, zal nog plaatsvinden. Kanaal Almelo - De Haandrik Naar aanleiding van de economische effectrapportage over uitbouw van het kanaal, opgesteld in opdracht van de provincies Overijssel en Drenthe, heeft het Rijk de provincies bericht dat zij geen aanleiding ziet om voor de (verdere) uitbouw van het kanaal in het Meerjarenprogramma Infrastructuur en Transport gelden te reserveren. Dat betekent dat de regio zelf voor deze opgave komt te staan en terzake keuzen moet maken. In overleg met Drenthe zal de verdere strategie worden bepaald. Voor het niet jaarlijks onderhoud aan het kanaal is onlangs met Rijkswaterstaat overeenstemming bereikt over een afkoopsom. Het binnenkort te ontvangen bedrag van € 1,818 miljoen moet worden gestort in de reserve kanaal Almelo de Haandrik t.b.v. uitvoering van het benodigde onderhoud.

14

1.4

WATERHUISHOUDING


Lasten

Baten Te ontvangen

2.4 Waterhuishouding Productgroep:


4.1 Waterschapsaangelegenheden 4.2 Waterkeringen 4.3 Kwantitatief beheer 4.4 Kwaltitatief beheer grondwater Totaal

60

0

40.333 530

Saldo

0

60

32.476

6

75

535

1.220

114

42.143

32.665

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

0%

34

0

0

34

0%

7.851

81%

25.008

271

0

24.737

-80

115%

72

69

0

3

96%

193

913

25%

1.213

367

0

846

30%

734

8.744

79%

26.327

707

0

25.620

3%

1%

Bestede programmakosten in procenten van het budget 4.1 Waterschapsaangelegenheden 4.2 Waterkeringen 2002 2001 norm

4.3 Kwant. beh. oppervlaktewater 4.4 Kwal. beh. grondwater

0%

50%

100%

150%

200%

250%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 4.1 Waterschapsaangelegenheden 4.2 Waterkeringen 2002 2001 norm

4.3 Kwant. beh. oppervlaktewater 4.4 Kwal. beh. grondwater

0%

50%

100%

150%

200%

250%

300%

350%

15

4.1

Waterschapsaangelegenheden

De uitkering in verband met de afkoopsom van Waterschap Groot Salland en de bijdragen aan waterschappen voor de uitvoering van grondwatertaken zullen in het 4e kwartaal plaatsvinden. Overdracht Vecht De Staatssecretaris van Verkeer & Waterstaat heeft haar goedkeuring onthouden aan het statenbesluit inzake de overdracht van de Vecht. Zij acht het maatschappelijk draagvlak voor de ons gekozen oplossing onvoldoende. Met waterschap Velt en Vecht is beroep ingesteld tegen het besluit van de Staatssecretaris van Verkeer en Waterstaat, om goedkeuring te onthouden aan het besluit tot overdracht van de Vecht. 4.2

Waterkeringen

De bijdragen rivierdijkversterking zijn in 2001 hoger geweest, omdat in dat jaar de verschillende projecten volop in uitvoering waren. In 2002 en 2003 worden de laatste uitgaven gedaan. De gerealiseerde baten zijn lager dan geraamd. Keersluis Ramspol De keersluis is inmiddels getest en in orde bevonden. Daarmee is een eind gekomen aan een lange periode van onzekerheid met betrekking tot het al dan niet functioneren van de balgstuw. De balgstuw is daarmee voor het komende stormseizoen operationeel. Kampen-Midden Het dijkversterkingsproject Kampen-Midden is volop in uitvoering en inmiddels voor 60% gereed. Niettemin zijn er tegenvallers in de uitvoering die voor kostenoverschrijdingen zorgen. De overschrijdingen worden door het Waterschap Groot-Salland geraamd op € 6,225 miljoen. De financiële risico’s voor de provincie zijn nihil. De provincie subsidieert 72% van de gemaakte kosten uit de DI-gelden. De bijdrage van het Rijk via het provinciefonds wordt in de reserve rivierdijkversterking gestopt. Bij de evaluatie van de financiering van de dijkverbeteringen in 2003 zal een zodanige aanpassing plaatsvinden dat alle provincies tegelijkertijd schuldenvrij zijn. Bovenop de DI-uitkering is er nog een autonome bijdrage van de provincie voorzien. Deze bijdrage is gelimiteerd. In het statenbesluit van 1995 is de totale autonome bijdrage gemaximaliseerd op 14% van € 169 miljoen. De totale kosten van de dijkverbeteringen komen nu al boven voornoemd bedrag uit. 4.4 Kwalitatief beheer grondwater De subsidies besteding grondwaterheffing € 0,454 miljoen worden naar alle waarschijnlijkheid dit jaar niet gebruikt. Reden hiervoor is dat het een nieuwe regeling betreft en het meer tijd dan verwacht kost om de gelden op een verantwoorde manier weg te zetten. Aangezien hier sprake is van geoormerkte gelden die uit de Grondwaterreserve komen, vloeien deze gelden terug in de reserve en zijn ze het komend jaar weer beschikbaar. Voor de periode 2002-2005 is in totaal € 3,251 miljoen beschikbaar. De waterschappen en Vitens hebben aangegeven diverse projecten te hebben die voor subsidie in aanmerking kunnen komen. Deze projecten zullen in 2003-2005 worden ingediend.

16

1.5

MILIEUBEHEER


Lasten

Baten Te ontvangen

2.5 Milieubeheer Productgroep:


Saldo

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

5.0 Milieubeheer, algemeen

1.794

1.148

586

60

97%

460

704

0

-244

153%

5.2 Kwalitatief beheer grondwater en

8.389

6.893

4.918

-3.422

141%

7.700

13.089

0

-5.389

170%

5.3 Bestrijding luchtverontreiniging

0

0

0

0

0%

0

0

0

0

0%

533

185

73

275

48%

467

340

0

127

73%

65

4

0

61

6%

218

41

0

177

19%

10.781

8.230

5.577

-3.026

128%

8.845

14.174

0

-5.329

160%

5.5 Vergunningverlening en handhaving 5.6 Ontgrondingen Totaal

Bestede programmakosten in procenten van het budget 5.0 Milieubeheer, algemeen 5.2 Kwalitatief beheer grondwater/bodem

2002 2001 norm

5.3 Bestrijding luchtverontreiniging 5.5 Vergunningverlening en handhaving 5.6 Ontgrondingen 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 5.0 Milieubeheer, algemeen 5.2 Kwalitatief beheer grondwater/bodem

2002 2001 norm

5.5 Vergunningverlening en handhaving 5.6 Ontgrondingen

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

17

5.0

Milieubeheer, algemeen

Integraal gebiedenbeleid De programma’s van het integrale gebiedenbeleid worden voor een groot deel gefinancierd door de (rijks) regeling gebiedsgericht beleid (SGB). In 2002 is de te verwachten bijdrage via de SGB € 3,4 miljoen. Deze regeling vervangt met ingang van 2002 een aantal andere regelingen, waaronder de subsidieregeling gebiedsgericht milieubeleid (SGM), de regeling waardevolle cultuurlandschappen (WCL) en de regeling gebiedsgerichte bestrijding verdroging (GeBeVe). Problemen zijn opgetreden met de inwerkingtreding van de regeling. Inmiddels zijn de laatste hobbels genomen en is de regeling in de Staatscourant gepubliceerd. Daarna kan de uitvoering van de programma’s van start. Niet te vermijden is echter dat grote delen van het programma 2002 pas in 2003 tot uitvoering kunnen komen. Via de inzet van Europese en eigen middelen zijn cruciale delen van de programma’s toch in uitvoering genomen. Dit is noodzakelijk voor continuïteit van een aantal projecten (bijv. toekomstgericht ondernemen), draagvlak vasthouden en het voortbestaan van een uitvoeringsorganisaties (zoals Stimuland) 5.2

Kwalitatief beheer grondwater en bodem

Voor het produkt Bodemsanering binnen de Wet bodembescherming bieden wij u bij deze Najaarsnota een begrotingswijziging aan. Hierin worden de baten en lasten voor dit produkt met € 5,579 verhoogd. Daarnaast is hier sprake van sprake van verplichtingen die op meerdere jaren betrekking hebben. In de primitieve begroting 2002 is hiermee maar ten dele rekening gehouden. Sanering asbestwegen tweede fase In de regio Goor is vanaf 2000 de eerste fase saneringsregeling asbestwegen uitgevoerd. De regeling bood particulieren, in het bezit van een asbesthoudende weg, pad of erf, de mogelijkheid subsidie te ontvangen voor het saneren van deze wegen, paden en erven. Het ministerie van VROM was belast met het vooronderzoek en stelde de subsidiebeschikkingen op. De provincie voerde de saneringen uit. Inmiddels wordt particulieren een tweede mogelijkheid geboden om zich in te schrijven voor de saneringsregeling. De tweede fase wijkt af van de eerste fase in die zin dat VROM wil dat provincie Overijssel nu ook het vooronderzoek en het opstellen van de beschikkingen gaat doen. Met het ministerie van VROM wordt onderhandeld over de voorwaarden waaronder de overdracht van deze nieuwe taak zal plaatsvinden. Verontreinigde grond depot Nijenhuis Bij de voorbereiding van de baggerwerkzaamheden van de grachten, de weteringen en het ‘grand canal’ op Het Nijenhuis is gebleken dat het depot op landgoed Het Nijenhuis volgens de huidige milieunormen verontreinigd is. De ondergrond is eigendom van de provincie en verpacht aan een landbouwer. Deze pachter heeft indertijd op zijn beurt - om de provincie ter wille te zijn - dit deel van zijn gepachte grond in bruikleen gegeven aan de provincie voor het bovenomschreven doel. Voor de binnenkort vrijkomende bagger uit de grachten zal het depot nog een keer gebruikt worden als ‘uitlekdepot’. Daarna wil de huidige landbouwer het land weer schoon terug voor beweiding.

18

Door bureau Oranjewoud uit Deventer is, als gevolg van gewijzigde wetgeving, verontreiniging in de bodem geconstateerd. Het schoonmaken van het depot zal in het kader van de schoonmaakwerkzaamheden van de grachten worden meegenomen. Een voorlopige schatting van de kosten van de saneringswerkzaamheden geeft aan dat hiermee een bedrag is gemoeid is van ruim € 50.000. Voor dit bedrag bestaat geen dekking in reguliere begrotingsposten. Door de gewijzigde wet wordt de grond nu als vervuild beschouwd. Dit kosten waren niet te voorzien. Hierdoor kunnen de kosten gedekt worden uit de post calamiteiten (resterende budget circa € 73.000) van het product vastgoed provinciale gebouwen. 5.6 Ontgrondingen De uitgaven voor onderzoeken e.d. worden in het 4e kwartaal verwacht.

19

1.6

RECREATIE EN NATUUR


Lasten

Baten Te ontvangen

2.6 Recreatie en natuur Productgroep:


6.1 Recreatie

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

1.398

135

180

1.083

23%

81

0

0

81

0%

6.2 Natuur

10.049

4.059

570

5.420

46%

5.909

480

0

5.429

8%

Totaal

11.447

4.194

750

6.503

43%

5.990

480

0

5.510

8%

Bestede programmakosten in procenten van het budget 6.1 Recreatie 2002 2001 norm

6.2 Natuur

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 6.1 Recreatie 2002 2001 norm

6.2 Natuur 0%

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

6.1 Recreatie Verwacht wordt dat het budget voor Recreatie volledig besteed wordt, o.a. als co-financiering van de toeristische projecten uit de EU-programma’s.

20

1.7

ECONOMISCHE EN AGRARISCHE ZAKEN


Lasten

Baten Te ontvangen

2.7 Economie en agrarische zaken Productgroep:


7.0 Algemene economische

Saldo

%

Geraamd Gevorderd

%

661

497

135

29

96%

0

0

7.1 Bevordering economische activiteiten

37.218

12.808

27.038

-2.628

107%

26.200

5.410

0

20.790

21%

7.2 Nutsvoorzieningen

11.879

69

46

11.764

1%

29.906

21.930

0

7.976

73%

6.804

542

943

5.319

22%

4.515

130

0

4.385

3%

56.562

13.916

28.162

14.484

74%

60.621

27.470

0

33.151

45%

7.3 Agrarische aangelegenheden Totaal

0

Saldo 0

0%

Bestede programmakosten in procenten van het budget 7.0 Algemene economische aangelegenheden 7.1 Bevordering economische activiteiten

2002 2001 norm


7.3 Agrarische aangelegenheden 0%

50%

100%

150%

200%

250%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 7.0 Algemene economische aangelegenheden 7.1 Bevordering economische activiteiten

2002 2001 norm


7.3 Agrarische aangelegenheden 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

21

7.1

Bevordering economische activiteiten

De aangegeven overschrijding wordt veroorzaakt doordat er in 2002 meerjarige verplichtingen aangegaan zijn. Deze komen ten laste van de diverse reserves. 7.2 Nutsvoorzieningen Het dividenddeel van Essent N.V. dient nog administratief in de Reserve IJsselmijgelden gestort te worden, waardoor er in de administratie nog een saldo van € 11,8 miljoen zichtbaar is. De resterend te verwachten bate heeft deels betrekking op de in december nog te ontvangen rente over de achtergestelde lening aan Essent N.V.. 7.3 Agrarische aangelegenheden Afwikkeling van de Ruimte voor Ruimte regeling voor wat betreft de vergoeding van de gemaakte sloopkosten aan Laser zal voor een belangrijk deel in het laatste kwartaal van 2002 plaatsvinden ten laste van de daartoe vorig jaar gevormde voorziening. De Overijsselse bijdrage aan het MKZ-noodfonds zal naar verwachting in het laatste kwartaal aan het Nationaal Groenfonds ter beschikking worden gesteld. Verder zullen voor het Reconstructie-proces nog kosten worden gemaakt in het laatste deel van 2002.

22

1.8

WELZIJN


Lasten

Baten

2.8 Welzijn

Te ontvangen

Productgroep:


8.0 Welzijn

2.871

8.1 Educatie

1.557

922

Saldo

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

392

86%

108

107

0

1

99%

88

54

27

7

92%

0

0

0

0

0%

517

208

104

205

60%

0

0

0

0

0%

8.3 Kunst en oudheidkunde

10.918

3.675

2.209

5.034

54%

2.132

1.139

0

993

53%

8.4 Sociaal-cultureel werk en ontwikkeling

11.466

8.722

3.830

-1.086

109%

3.249

3.768

0

-519

116%

8.5 Maatschappelijke voorzieningen

2.357

1.395

788

174

93%

61

45

0

16

74%

8.6 Volksgezondheid

5.595

1.344

2.506

1.745

69%

1.629

0

0

1.629

0%

0

8.2 Lichamelijke vorming en sport

8.7 Ouderenzorg

0

0

0

0

0%

0

0

0%

8.8 Jeugdhulpverlening

43.463

32.071

1.831

9.561

78%

43.353

0

40.512

0

2.841

93%

Totaal

77.275

49.026

12.217

16.032

79%

50.532

45.571

0

4.961

90%


8.0 Welzijn

8.1 Educatie

8.2 Lichamelijke vorming en sport 8.3 Kunst en oudheidkunde 2002 2001 norm

8.4 Sociaal-cultureel werk en 8.5 Maatsch. voorzieningen

8.6 Volksgezondheid

8.7 Ouderenzorg


0%

25%

50%

75%

100%

125%

150%

23

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 8.0 Welzijn

8.3 Kunst en oudheidkunde

8.4 Sociaal-cultureel werk en

2002 2001 norm

8.5 Maatschappelijke voorzieningen 8.6 Volksgezondheid


0%

25%

50%

75%

100%

125%

150%

Zoals uit de tabellen blijkt, ligt het saldo van bestedingen en verplichtingen grotendeels rond de norm. 8.4 Sociaal-cultureel werk en ontwikkeling De overschrijding wordt veroorzaakt door de verstrekte subsidie aan RTV Oost. Bij het afschaffen van de omroepbijdrage, is in het provinciefonds een compensatie opgenomen voor het vervallen van de mogelijkheid tot het heffen van een provinciale opcent. De provinciale bijdrage aan de regionale omroep wordt daarmee gedekt door het provinciefonds. In verband met de onzekerheden rond de gevolgen van het regeerakkoord, zal bijstelling van de raming voor het provinciefonds echter plaatsvinden na analyse van de septembercirculaire 2002. Zie hiervoor ook de begrotingswijziging over dit onderwerp. 8.6 Volksgezondheid De beschikbare projectgelden op het terrein van de zorg zijn in het Jaarprogramma Zorg 2002 over een groot aantal programmalijnen verdeeld. Deze programmalijnen zijn voor het belangrijkste deel bepaald door twee regionale denktanks zorg, aanvullend zijn autonome prioriteiten aangegeven. Dit Jaarprogramma is eind maart in de commissie Meedoen aan de Samenleving vastgesteld. Vanaf April is de uitvoering van start gegaan. Nu, na een periode van 5 maanden blijkt dat de uitvoering meer tijd in beslag neemt gelet op de hoge ambities en de inhoudelijke reikwijdte van het programma waarbij allerlei verbindingen worden gelegd naar nieuwe terreinen (voorbeelden hiervan zijn de keten zorg, onderwijs, arbeid; zorg & wonen en zorg & vervoer etc.).

24

1.9

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting


Lasten

Baten Te ontvangen

2.9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Productgroep:


9.1 Ruimtelijke ordening

1.615

9.2 Volkshuisvesting 9.3 Stads- en dorpsvernieuwing Totaal

55

227

1.333

%

Geraamd Gevorderd

17%

929

Saldo

872

0

%

57

94%

0

0%

310

47

40

223

28%

0

0

0

11.700

5.622

12.449

-6.371

154%

11.059

375

0

10.684

3%

13.625

5.724

12.716

-4.815

135%

11.988

1.247

0

10.741

10%

Bestede programmakosten in procenten van het budget 9.1 Ruimtelijke ordening 2002 2001 norm

9.2 Volkshuisvesting

9.3 Stads- en dorpsvernieuwing 0%

25%

50%

75%

100%

125%

150%

Gerealiseerde baten in procenten van het budget 9.1 Ruimtelijke ordening 2002 2001 norm

9.2 Volkshuisvesting 9.3 Stads- en dorpsvernieuwing 0%

9.1

25%

50%

75%

100%

125%

150%

Ruimtelijke ordening

De verstrekking van de lokatiegebonden subsidies ad € 0,847 miljoen zal nog in 2002 plaatsvinden. 5e nota Ruimtelijke ordening en NVVP Eind 2002 komt een eerste concept van het bijgestelde Nationaal Verkeers- en Vervoersplan (NVVP). De bedoeling is om dit voor de zomer van 2003 in de Tweede Kamer te bespreken. Na behandeling in de Tweede en Eerste kamer zal de provincie binnen 1,5 jaar een gewijzigd Provinciaal Verkeers- en Vervoersplan (PVVP) moeten vaststellen. Thans bereiden wij een evaluatie van het geldende plan voor en een plan van aanpak voor de herziening.

25

De aanpassing van de 5e RO, die Nota Ruimte gaat heten, wordt meer op uitvoering gericht. Een stellingnamebrief komt begin november naar de Kamer. Het kabinet wil de aangepaste Nota Ruimte voor het kerstreces aan de Kamer aanbieden. Gehandhaafd blijven in ieder geval het concept van de stedelijke netwerken, Ecologische Hoofdstructuur en Nationale Landschappen. Bij de stedelijke netwerken ligt sterk de nadruk op de Deltametropool. In samenwerking met Gelderland (landsdelig overleg) zullen wij pleiten voor een versterking van de rol van provincies, deze uitwerken en daar voorstellen voor doen. Bovendien zullen wij aandacht vragen voor de stedelijke netwerken buiten de Randstad.

9.2

Volkshuisvesting

Woonvisie Conform het Plan van Aanpak Woonvisie Overijssel is in de eerste helft van 2002 gewerkt aan deze visie. Inmiddels zijn de vier bouwstenen voor de Woonvisie gereed: •

de rapportage ‘Woningbouwprogrammering, een kwaliteitsimpuls’;

•

de Regiovisies Zorg;

•

de Voortgangsrapportage Stedelijke vernieuwing;

•

en een format voor subregionale woonplannen.

Op basis van deze bouwstenen is een conceptvisie opgesteld. Over dit concept wordt in september 2002 ambtelijk overleg met de subregio’s (conform het gebiedsgericht beleid) gevoerd. In de concept-Woonvisie wordt onder meer een nieuwe transparante systematiek voor woningbouwprogrammering gepresenteerd, en wordt een werkwijze voorgesteld voor een knelpuntenpot woningbouw. Tevens worden in de Woonvisie instrumenten aangegeven, gericht op vier centrale doelstellingen: sterke steden, vitaal platteland, ruimtelijke kwaliteit en sociale kwaliteit. In november 2002 wordt de concept-Woonvisie voorgelegd aan de Commissie voor Sterke Steden en Vitaal Platteland, waarna begin 2003 de ontwerp-Woonvisie wordt vrijgegeven voor inspraak. Vaststelling van de Woonvisie is voorzien in de tweede helft van 2003. 9.3 Stads- en dorpsvernieuwing Het budget voor de afwikkeling van de verplichtingen stads- en dorpsvernieuwing en voor de stedelijke vernieuwing wordt op kasbasis geraamd. Hierdoor kunnen bestedingen ten laste van verplichtingen plaatsvinden. Dekking vindt eind 2002 plaats uit de bestemmingsreserve stedelijke vernieuwing.

26

1.10

MIDDELEN BELEID EN -BEHEER


Lasten

Baten Te ontvangen

3. Middelenbeleid en -beheer Geraamd Besteed Verplicht

Saldo

%

Geraamd Gevorderd

Saldo

%

3.0 Interne producten

17.958

6.399

1.373

10.186

43%

2.507

1.000

0

1.507

40%

Totaal

17.958

6.399

1.373

10.186

43%

2.507

1.000

0

1.507

40%


2002 2001 norm

3.0 Interne producten

0%

25%

50%

75%

100%


3.0 Interne producten 2002 2001 norm 0%

25%

50%

75%

100%

3.0 Interne produkten Vernieuwend personeelsbeleid De invoering van het vernieuwend personeelsbeleid zit nu in de fase van kwaliteitsverbetering en borging. Middels certificering voor het Investors In People (IIP) keurmerk, in november a.s. voor de eenheid Facilitaire Dienstverlening en in 2003 voor de gehele organisatie, wordt de volgende kwaliteitsslag gemaakt. Interprovinciaal behoudt Overijssel op dit terrein haar voortrekkersrol. Harmonisatie Arbeidsvoorwaarden/CAO Er is in mei 2002 een pensioenakkoord gesloten over de modernisering van de ABP-pensioenstructuur. Gestreefd wordt naar invoering per 1 januari 2003. Eveneens loopt overleg op landelijk niveau over de uitwerking van de WW-structuur voor ambtelijk personeel (werkgevers zijn eigen-risicodrager op dit moment). In het Interprovinciaal Werkgevers Verband (IWV) zal worden geprobeerd te komen tot gecoördineerde aanpak van de (ingrijpende) uitvoeringsmaatregelen en op een helder inzicht in de consequenties van deze rijksbeslissingen.

27

Om deze wijzigingen soepel te kunnen opvangen, zullen ook de systemen bij onze eigen P&O-administratie om een herinrichting vragen. Doordat er meer flexibiliteit in de externe structuren komt, zal immers een ander model voor de prognose voor het volgen van geautomatiseerde ramingen en realisatie van de diverse geldstromen nodig zijn. Uitvoering personeelsbeleid/nieuwe wetgeving •

Wet verbetering poortwachtersfunctie Bij de behandeling van de Perspectiefnota is het voorstel ten aanzien de aanstelling van een casemanager voor uitvoering van de Wet verbetering Poortwachter door uw Staten verworpen. De directie heeft inmiddels een versoberde uitvoeringsrichtlijn vastgesteld. Hiermee zal de komende maanden ervaring worden opgedaan. Eind 2002 wordt die geëvalueerd, waarbij vooral ook gekeken zal worden naar de wijze waarop de afstemming van de uitvoering met andere betrokken organisaties in de praktijk loopt. Hierin zit namelijk het leeuwendeel van de nieuwe administratieve procedures.

•

Ziekteverzuim. De resultaten van de gedane inspanningen om het ziekteverzuim te verlagen, zetten zich in 2002 door. Het percentage is nu 3,88 ten opzichte van 4,35 in 2001.

Uitvoering maatregelen in de sfeer van de secundaire arbeidsvoorwaarden De afgelopen periode zijn de secundaire arbeidsvoorwaarden in de CAO en de lokale uitvoeringsregelingen uitgebreid, omdat hierin een belangrijke impuls ligt voor de provincie om een aantrekkelijke en concurrerende werkgever op de arbeidsmarkt te zijn. In de voorbereiding van de nieuwe CAO zal dit hele pakket opnieuw worden afgewogen in het kader van het cafetariamodel. •

Vervoersmanagement Uit de jaarlijkse evaluatie van het vervoersmanagement kwam naar voren dat het succes van deze regeling leidt tot de dreiging van een structureel financieel tekort. Voor 2003 wordt dit tekort becijferd op circa € 0,040 miljoen. In het kader van de evaluatie zijn voorstellen gedaan richting Ondernemingsraad en Georganiseerd Overleg om dit tekort af te dekken in afwachting van de nieuwe CAO (begroting 2004)

•

Kinderopvang Ook hier blijkt dat de uitbreiding van de regeling die de CAO-2002 heeft gegeven in combinatie met een toename van jonger personeel, een groter beroep doet op de regeling. Het betreft een open-eindregeling. In 2002 wordt een tekort voorzien van € 0,035 miljoen. Verwacht wordt dat dit een structureel doorwerking heeft naar 2003 en volgende jaren. In de voorbereiding van de nieuwe cao zal dit hele pakket opnieuw worden afgewogen in het kader van het cafetaria-model. Dit houdt in dat n.a.v de uitkomsten gekeken zal worden of er extra geld beschikbaar gesteld moet worden, of dat er andere dekkingsmogelijkheden zijn.

28

Onderzoek financiële relaties Provincie Naar aanleiding van de discussie rondom de financiële en organisatorische situatie bij SPIL hebben wij in juli opdracht gegeven aan bureau Twynstra en Gudde voor een onderzoek naar de financiële relaties met derden. Aan het onderzoeksbureau is gevraagd om, bij voorkeur in de vorm van een aantal modellen, op heldere wijze de relatie tussen sturingsfilosofie en beleidsdoelstellingen, het type financieel regeling en het bijbehorende toezichtinstrument weer te geven. Via interviews met bestuurders en ambtenaren en de door het bureau in te brengen kennis (o.a. benchmarkgegevens) kan een antwoord worden verkregen op de vraag hoe met behoud van maximale flexibiliteit qua sturing, zowel beleidsmatig, financieel als op basis van kwaliteitsnormen inhoud moet worden gegeven aan de rol, de bevoegdheden en de verantwoordelijkheden. Zodra de onderzoeksresultaten bekend zijn zullen wij u daarover informeren.

29

2.

Financiën

2.1

UITPUTTING BUDGETTEN

Op de peildatum 15 augustus 2002 is ruim 61% (ruim € 221 miljoen) van het beschikbare budget aan programmakosten van € 361 miljoen besteed dan wel verplicht (zie bijlage 1). Op deze datum is 62,5% van het jaar achter de rug. Hierdoor leiden wij uit deze cijfers af dat de uitvoering van de begroting in grote lijnen op schema ligt. Van de personeelsgebonden budgetten was op de peildatum bijna € 25 miljoen toegerekend aan produkten. Dit is ruim 48% van de raming. Het toerekenen van de kosten gebeurt op basis van tijdschrijfgegevens. Doordat tijdschrijven achteraf plaatsvindt, zijn op de peildatum niet alle gegevens over de rapportageperiode beschikbaar. Als we dit percentage vergelijken met voorgaande jaren, kunnen wij concluderen dat wij op schema liggen. De raming van de baten bedraagt voor 2002 € 412 miljoen. Hiervan is per 15 augustus reeds € 243 miljoen (59%) gerealiseerd. 2.2

VERPLICHTINGEN

De afloop van de verplichtingen volgen wij, evenals in voorgaande jaren, zeer kritisch. Bestaand beleid is dat verplichtingen na drie jaar vrijvallen in de algemene middelen, tenzij aantoonbaar is dat deze verplichtingen nog tot uitgaven zullen leiden. In vergelijking met de Najaarsnota 2001 is de stand van de verplichtingen gedaald met € 8,914 miljoen tot € 30,505 miljoen. Bij de Beleidsjaarrekening 2002 zullen wij opnieuw de stand opmaken. Net als bij de opstelling van de Jaarrekening 2001 zullen wij de criteria voor het instellen en handhaven van verplichtingen strikt toepassen. Afhandeling verplichtingen (bedragen x € 1.000)

Jaar van ontstaan

Verplichtingenstand per: 31-12-2001

daling

%

tot en met 1998

6.095

2.883

3.212

53

1999

5.089

4.106

983

19

2000

16.265

9.590

6.675

41

2001

31.337

13.926

17.411

56

58.786

30.505

28.281

48

Totaal

30

15-08-2002

2.3

DEBITEUREN

De omvang van de debiteurenportefeuille bedroeg per medio augustus 2002 € 55,2 miljoen. Dit is ongeveer gelijk aan de stand per 14 augustus 2001. Het saldo is voor het grootste deel administratief van aard. Het openstaande bedrag heeft vooral betrekking op vorderingen op het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties met betrekking tot de uitkering uit het provinciefonds. Aan het begin van het begrotingsjaar worden namelijk vorderingen op ministeries in de financiële administratie vastgelegd. De uitbetaling van deze bedragen vindt echter gespreid over het jaar plaats.

31

3.

VOORSTELLEN VOOR BEGROTINGSWIJZIGINGEN

In de aanbiedingsbrief bij deze Najaarsnota doen wij u op grond van de rapportage voorstellen tot wijziging van de Beleidsbegroting 2002. Het totaal van de begrotingswijzigingen bedraagt € 6,980 miljoen. Hiervan is, na aftrek van reserveringen, in 2002 incidenteel € 2,043 miljoen vrij besteedbaar (zie hiervoor ook bladzijde 4). In de navolgende tabel vermelden wij, in gecomprimeerde vorm, de voorstellen met gevolgen ten gunste of laste van de algemene middelen. Deze voorstellen beïnvloeden derhalve het budgettaire beeld. Voor een overzicht van álle wijzigingsvoorstellen verwijzen wij u naar het betreffende Statenvoorstel tot wijziging van de Beleidsbegroting 2002, alsmede de financiële meerjarenramingen. Om dubbelingen te voorkomen, verwijzen wij in een aantal gevallen naar de toelichtingen in de Inleiding. Volgnr. Onderwerp

2002

2003

2004

2005

-251

-251

-738

-738

-738

p.m.

p.m.

p.m.

(bedragen x € 1.000)

1

Overdracht wegvak N50 van Rws naar Overijssel

3.016

-251

2

Overheveling voteringen 2002 naar 2003

1.921

-1.921

onttrekking uit de reserve Algemeen Beleid

1.921

3

Omroepbijdrage RTV-Oost

4

Actualisatie rente kasgeld / correctie rente-omslag

5

Actualisatie uitkering provinciefonds

6

Actualisatie onderuitputting

7

Actualisatie '"normaal" onvoorzien

100

Dekking van de bijdrage in het MKZ noodfonds

-50

50

6.980

- 939

-989

-989

251

251

251

- 688

- 738

- 738

8-05

Subtotaal begrotingswijzigingen

-348 841 p.m. 1.500

af:

betrokken in budgettair perspectief begroting

-3.016

af:

overheveling voteringen van 2002 naar 2003

-1.921

Resultaat Najaarsnota 2002

2.043

1. Afkoopsom overdracht wegvak N50 In verband met de overdracht van een deel van de Rijksweg N50 aan de provincie, ontvangen wij nog dit jaar een afkoopsom van de Rijksoverheid van € 3,016 miljoen. Voor het beheer en onderhoud van het overgedragen wegvak is met ingang van het jaar 2003 jaarlijks € 0,251 miljoen benodigd. Beide bedragen zijn reeds in het budgettair perspectief 2002-2006 (Beleidsbegroting 2003) verwerkt. Deze post wordt hier opgenomen vanwege de verwerking in de administratie door middel van een begrotingswijziging.

32

2. Overheveling budgetten van 2002 naar 2003 Bij een positief advies van de commissie, wordt het fusievoorstel van OOM/GOM in februari 2003 in Provinciale Staten behandeld. Het voor dit jaar beschikbaar gestelde bedrag (€ 0,9 miljoen), dient derhalve naar het volgende jaar te worden overgeheveld. Provinciale Staten hebben daarnaast ruim € 1 miljoen toegekend voor participatie in de tender investeringsprogramma’s (TIPP). Aangezien er momenteel nog geen vereiste beschikkingen afgegeven zijn door het ministerie van Economische Zaken, dient dit bedrag naar het volgende jaar te worden overgeheveld. Beide bedragen zijn een voorschot op het jaarrekeningresultaat. Wij stellen voor om de budgetten over te hevelen naar 2003. 3. Omroepbijdrage RTV-Oost Zie bladzijde 6. 4. Actualisatie rente kasgeld / correctie rente-omslag Zie bladzijde 5. 5. Actualisatie uitkering provinciefonds Zie bladzijde 5. 6. Actualisatie onderuitputting Zie bladzijde 5. 7. Actualisatie “normaal” onvoorzien Zie bladzijde 5. 8. Dekking van de bijdrage in het MKZ-noodfonds Zie bladzijde 5.

33

Bijlagen

34

Bijlage 1:

Uitputting exploitatiebudgetten:

totalen per beleidsveld Bedragen x€ 1.000 Beleidsveld 2.0 Financiering en algemene dekkingsmiddelen 2.1 Algemeen bestuur

Programmabudget - lasten Geraamd Besteed Verplicht

Saldo

Toegerekende personeelskosten %

GeraamdToegerekend Saldo

Programmabudget - baten

%

GeraamdGevorderd Te ontvangenSaldo

%

17.822

1

0

17.821

0%

0

0

0

0%

181.137

129.409

0

51.728

71%

17.124

6.739

480

9.905

42%

5.133

2.578

2.555

50%

2.106

477

0

1.629

23%

568

29

11

528

7%

247

202

45

82%

2

0

0

2

0%

2.3 Verkeer en vervoer

95.728

19.889

12.466

63.373

34%

10.368

4.797

5.571

46%

61.905

22.467

0

39.438

36%

2.4 Waterhuishouding

42.143

32.665

734

8.744

79%

3.485

1.378

2.107

40%

26.327

707

0

25.620

3%

2.5 Milieubeheer

10.781

8.230

5.577

-3.026

128%

8.412

3.930

4.482

47%

8.845

14.174

0

-5.329

160%

2.6 Recreatie en natuur

11.447

4.194

750

6.503

43%

1.577

767

810

49%

5.990

480

0

5.510

8%

2.7 Economische en agrarische zaken

56.562

13.916

28.162

14.484

74%

2.890

1.738

1.152

60%

60.621

27.470

0

33.151

45%

2.8 Welzijn

77.275

49.026

12.217

16.032

79%

2.900

1.194

1.706

41%

50.532

45.571

0

4.961

90%

2.9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

13.625

5.724

12.716

-4.815

135%

2.988

1.716

1.272

57%

11.988

1.247

0

10.741

10%

3 Middelenbeleid en beheer

17.958

6.399

1.373

10.186

43%

12.927

6.391

6.536

49%

2.507

1.000

0

1.507

40%

361.033

146.812

74.486

139.735

61%

50.927

24.691

26.236

48%

411.960

243.002

0

168.958

59%

2.2 Openbare orde en veiligheid

Totaal

*Het percentage is het deel van het geraamde budget dat reeds besteed en verplicht is

35

Bijlage 2:

Product

Realisatie Nieuw beleid

Onderwerp per speerpunt

begrotings-

brondocument

cie.

(bedragen x € 1.000) nummer

raming200

besteed

verplicht

prognose

prognose % saldo per

2

t.e.m.

t.e.m.

besteding

saldo per

15-aug

15-aug

tm 31-dec

31-dec

wijzigingsnr.

31-dec

Meedoen aan de samenleving 2.8.00.25

Vrijwilligerswerk

MAS

113

48

65

2.8.20.05

Stimulering breedtesport

17e wz 1999 amend.Vrjnot 1999 5e wz 2002 Reactienota Begroting 2002

MAS

227

11

-

2.8.30.05

Deelname kunst en cultuur

4e wz 2000 nw beleid autonoom

MAS

91

-

2.8.30.05

Festivals

5e wz 2002 Reactienota Begroting 2002

MAS

288

-

2.8.30.20

Voortzetting streektaal

4e wz 2002 nieuw beleid Begroting 2002

MAS

136

126

10

2.8.30.60

Herstel verzetsmonument

14e wz 2002 Perspectiefnota 2003

MAS

115

-

-

2.8.40.05

Digitaal netwerk bibliotheken

17e wz 1999 amend.Vrjnot 1999

MAS

590

531

59

2.8.40.05

Audiovisueel documentatiecentrum


MAS

35

34

-

2.8.50.15

SOS Telefonische hulpdienst Oost-Ned.

6e wz 2002 Begrotingsbehandeling 2002

MAS

71

71

-

2.8.60.05

Facilitering regiovisies zorg


MAS

91

85

2.8.60.05

Zorgprojekten

5e wz 2000 nw beleid IJsselmij

MAS

454

84

2.8.60.05

Provinciale nota zorgbeleid

15e wz 2000 voorjaarsnota 2000

MAS

454

300

2.8.60.50

Ambulancezorg

14e wz 2002 Amend.Perspectiefnota 2003

MAS

1.000

-

2.9.20.15

Stimulering opvang asielzoekers

MAS

27

18

SSVP

3.403

3.235


-

0%

216

-

0%

-

91

-

0%

-

288

-

0%

-

0%

-

0%

-

0%

-

0%

-

0%

6

-

0%

54

316

-

0%

-

154

-

0%

-

1.000

-

0%

9

-

0%

168

-

0%

393

618

44%

31

30

27%

115 1

Sterke steden en vitaal platteland 2.1.30.15

Grote Stedenbeleid

2.1.70.60

Regionale ontwikkeling Overijssel


SSVP

1.397

386

2.4.20.05

Ruimte voor rivieren


SSVP

113

52

2.4.30.05

Vaststellen Gewenste Grond- en


SSVP

150

-

0%

2.4.30.05

Op orde brengen regionaal watersysteem


SSVP

136

57

-

27

52

38%

2.5.00.20

Gebiedsgericht beleid

SSVP

133

5

57

71

-

0%

2.5.00.20

Voortgang bestaand gebiedenbeleid


SSVP

331

145

86

100

-

0%

2.5.20.15

Stim.regeling bodemsanering derden


SSVP

227

-

-

113

114

50%F

36



150

Product


begrotings-

brondocument

cie.


raming200 2

wijzigingsnr. 15e wz 2000 voorjaarsnota 2000

besteed

verplicht

prognose


t.e.m.

t.e.m.

besteding

saldo per

15-aug

15-aug

tm 31-dec

31-dec

2.5.50.05

Meetbudget geluidshinder

SSVP

102

41

51

2.6.20.10

Voortz.subsidie Stg. Landschap Overijssel


SSVP

150

100

50

2.6.20.10

Particulier natuurbeheer


SSVP

182

43

41

2.6.20.20

Uitvoering groene wetgeving

SSVP

45

23

11

2.7.10.10

ROO-reconstructie concentratiegebied


SSVP

1.913

645

53

2.7.30.05

Herstructurering van de landbouw


SSVP

272

151

77

2.7.30.05

MKZ noodfonds


SSVP

740

2.9.10.07

Reanimatie industrieel erfgoed


SSVP

45

15

8

2.9.10.37

Verhog.budg. effectuering ruimtelijk.bel.

SSVP

227

12

2.9.20.05

Woningbouwprogrammering

SSVP

91

31

2.9.30.20

Stedelijke vernieuwing (ISV)

SSVP

454


4e wz 2002 nieuw beleid Begroting 2002 15e wz 2000 voorjaarsnota 2000 4e wz 2000 nw beleid autonoom

10

31-dec -

0%

-

0%

-

0%

11

-

0%

1.054

161

8%

44

-

0%

740

-

0%

22

-

0%

79

136

-

0%

30

30

-

0%

-

-

454

-

0%

98

Werk voor iedereen en bereikbaar Overijssel 2.3.00.05

Bijdr. ondertunneling Zweedsestr.Deventer


WIBO

357

-

-

357

-

0%

2.3.00.05

Voorfin. ondertunneling Zweedsestr.D'ter


WIBO

2.366

-

-

2.366

-

0%

2.3.00.05

Infrastructurele knelpunten


WIBO

1.000

1.000

-

0%

2.3.00.10

Optimaliseren goederenvervoer

WIBO

136

136

-

0%

2.3.00.15

Convenant verkeersveiligheid Twente


WIBO

45

45

-

0%

2.3.00.15

Kop van Overijssel Duurzaam Veilig


WIBO

45

45

2.3.10.02

Prov. Verkeers- en Vervoersplan (PVVP)

5e wz 2000 nw beleid IJsselmij

WIBO

3.857

2.3.10.02

Subsidiëring gemeentelijke fietsvoorz.


WIBO

200

2.3.40.10

Stimulering openbaar vervoer


WIBO

2.5.50.05

Vergunningverlening (Decomp) 6,0 fte


WIBO

2.5.50.05

Vergunningverlening (Decomp) 7,6 fte


2.5.50.05

Meldpunt onveilige situaties


2.7.10.10

Bijdrage Syntens


2.7.10.10

Fusie OOM-GOM


WIBO

2.7.10.10

Co-financiering TIPP


WIBO

2.7.20.10

Energiebesparing

WIBO

114

2.9.10.37

Regiovisie Z.-Drenthe / N.-Overijssel

WIBO

50


5e wz 2002 Reactienota Begroting 2002 14e wz 2002 Perspectiefnota 2003

-

0%

3.857

-

0%

-

-

200

-

0%

367

-

-

285

82

22%

405

405

-

0%

WIBO

513

45

447

87%

WIBO

8

5

3

38%

WIBO

182

-

0%

900

900

100%

1.021

1.021

100%

12

-

0%

50

-

0%

13

8

182

57

45

37

Product


begrotings-

brondocument

cie.


raming200 2

wijzigingsnr.

besteed

verplicht

prognose


t.e.m.

t.e.m.

besteding

saldo per

15-aug

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec

Kwaliteit van bestuur 2.1.00.07

Onderz.budg.commissie beleidsevaluatie

2.1.00.20

Fractiebudget

2.1.60.05

Positionering en profilering provincie

2.1.60.05

Open Huis

KVB

68

2.1.60.05

Promotie en externe betrekkingen


KVB

299

2.1.60.05

TV-spotjes RTV-Oost


KVB

23

2.1.60.35

Juridische kwaliteitszorg


KVB

305

2.1.70.30

ICT

KVB

341

2.1.70.30

ICT


KVB

3.176

300

2.2.00.05

Integrale veiligheid


KVB

154

59

2.2.00.05

Prov. waarderingsprijs voor de veiligheid

KVB

14

2.2.00.05

Versterking provinciaal veiligheidsbel.

KVB

476

2.2.00.05

Veiligheidsbeleid

KVB

30

2.9.20.25

Monitoring


KVB

91

3.0.10.25

Strategische beleid


KVB

250

3.0.15.60

Instroomproject allochtonen

8e wz 2000 amend. Begroting 2000

KVB

45

45

3.0.30.05

Renovatie provinciehuis

KVB

3.0.30.05

Renovatie provinciehuis


KVB

3.0.30.35

ICT formatie


KVB

103

38

5e wz 2002 Reactienota Begroting 2002 15e wz 1999 voorjaarsnota 1999 4e wz 2000 nw beleid autonoom 15e wz 2000 voorjaarsnota 2000


12e wz 2000 4e wz 2002 nieuw beleid Begroting 2002


KVB

136

KVB

18

18

136

-

0%

KVB

136

105

31

-

100%

-

68

-

0%

170

129

-

0%

5

18

-

0%

140

165

-

0%

341

100%

1.700

908

29%

95

-

0%

-

14

-

0%

41

435

-

0%

30

-

0%

91

-

0%

250

-

100%

-

0%

182

182

100%

1.815

1.815

100%

103

100%

-

0%

268

-

Majeure projecten Product


begrotings-

brondocument


raming200

besteed

verplicht

prognose


2

t.e.m.

t.e.m.

besteding

saldo per

15-aug

15-aug

tm 31-dec

31-dec

wijzigingsnr.

31-dec

Meedoen aan de samenleving 2.8.30.05

Cultuurconvenant

3e wz 2001 Nieuw beleid Begroting 2001

MAS

908

2.8.30.25

Cultuuraccommodaties


MAS

1.704

2.8.30.25



MAS

2.8.30.25



MAS

2.8.30.25



MAS

42-

195

65

465

200

100%

200

1.504

100%

227

227

100%

352-

352-

100%

42-

100%

Werk voor iedereen en bereikbaar Overijssel 2.3.10.02

PVVP, incl.instandh.prov.kunstwerken


WIBO

567

567

-

0%

2.3.10.02



WIBO

916-

916-

-

0%

2.3.10.02



WIBO

110-

110-

2.3.10.02

Actualisering infrastructuur


WIBO

427

2.3.10.02



WIBO

590

2.3.10.16

Onderhoud wegen


WIBO

908

2.7.10.05

Europese programma's


WIBO

4.593

2.7.10.05



WIBO

2.7.10.05



WIBO

41.235

12.087

TOTAAL NIEUW BELEID

-

0%

427

100%

590

0-

0%

908

0-

0%

4.593

0

0%

545

545

0-

0%

845-

845-

-

0%

8.741

24%

1.544

19.906

39

Toelichting Nieuw beleid In dit hoofdstuk treft u de toelichtingen aan op de belangrijkste afwijkingen in het kader van de bestedingen van Nieuw Beleid. Voor de duidelijkheid houden wij hier dezelfde benamingen en volgorde aan als in het voorgaand overzicht.. MEEDOEN AAN DE SAMENLEVING Stimulering breedtesport (2.8.20.50) Momenteel is er sprake van een ambtelijke oriëntatie op en rond het accommodatiebeleid teneinde doelstellingen voor dit beleid vast te stellen. De huidige oriëntatie zal nog dit boekjaar moeten resulteren in de vaststelling van een GS-nota en aanwending/beschikking van beschikbare gelden voor dit doel. Plan van aanpak Breedtesportimpuls is ingediend bij het ministerie van VWS Deelname kunst en cultuur (2.8.30.50), en; Festivals (2.8.30.50) Dit onderdeel maakt deel uit van het programma cultuurbeleid (Blind date in Overijssel) 2002. Doordat het een nieuw programma betreft, zullen de uitgaven plaatsvinden in de tweede helft van dit jaar. Herstel verzetsmonument (2.8.30.60) Bij de Perspectiefnota van 2002 is een bedrag van € 0,115 miljoen toegekend. Momenteel is de provincie nog met de gemeente Hof van Twente in gesprek over op welke manier het verzetsmonument het best kan worden gerestaureerd en over een eventuele bijdrage van hun zijde. Vooralsnog kan er vanuit worden gegaan dat we nog dit jaar met de restauratie kunnen beginnen en dat het bedrag beschikbaar kan worden gesteld. Provinciale nota zorgbeleid (2.8.60.50), en; Zorgprojecten (2.8.60.50) De beschikbare projectgelden op het terrein van de zorg zijn in het Jaarprogramma Zorg 2002 over een groot aantal programmalijnen verdeeld. Vanaf april is de uitvoering van start gegaan. Nu, na een periode van 5 maanden blijkt dat de uitvoering meer tijd in beslag neemt, mede gelet op de hoge ambities en de inhoudelijke reikwijdte van het programma waarbij allerlei verbindingen worden gelegd naar nieuwe terreinen (voorbeelden hiervan zijn de keten zorg, onderwijs, arbeid, zorg & wonen en zorg & vervoer etc.). In feite heeft het Jaarprogramma Zorg een doorlooptijd van tenminste twee jaar. Als gevolg hiervan is de besteding van de projectgelden vertraagd en zal naar verwachting een deel van de middelen aan het eind van het jaar niet zijn besteed. Besteding zal dan ook voor een deel plaatsvinden in 2003.

40

Ambulancezorg (2.8.60.50) Bij de behandeling van de Perspectiefnota 2003 hebben Provinciale Staten, onder voorwaarden, een eenmalig bedrag van €1 miljoen beschikbaar gesteld voor verbetering van de ambulancezorg in Overijssel. Aan het eind van het jaar zal naar verwachting het geld grotendeels zijn bestemd waarna gespreide betalingen zullen plaatsvinden. Inzet is om in zowel de regio Twente als IJssel Vecht de ambulancezorg te verbeteren. In IJssel-Vecht (Zwartewaterland) wordt gestreefd naar een extra standplaats, in de regio Twente vinden gesprekken plaats over verbetering van de situatie in Noordoost Twente.

STERKE STEDEN EN VITAAL PLATTELAND Regionale ontwikkeling Overijssel (2.1.70.60) Met de gemeenten in NW en NO Overijssel zijn wij in gesprek over de regionale ontwikkeling in die gebieden. Het doel is om principe-afspraken te maken over de aanpak van gebiedsgerichte samenwerking. Het is voorts de bedoeling een zogenaamde Implementatienota op te stellen waarin wordt ingegaan op de doelstellingen, wijze van aanpak en gevolgen (financieel en personeel.) voor de provinciale organisatie van gebiedsgericht werken. Daarbij wordt gebruikt gemaakt van de reeds opgedane ervaring met gebiedsgerichte planvorming in de drie reconstructiegebieden (Salland, NO Twente, ZW Twente). In verband met de ontstane vertraging in het proces (onder meer vanwege de reconstructie) zal een deel van het budget 2002 niet worden benut. Aangaande de inzet van het resterende budget komen wij binnenkort met een voorstel. Ruimte voor rivieren (2.4.20.05) Voor dit meerjarige project zijn zowel in 2002 als 2003 middelen beschikbaar gesteld. Het zwaartepunt van de werkzaamheden en uitgaven ligt in 2003. Op orde brengen regionaal watersysteem (2.4.30.05) De uitvoering van Waterbeleid 21e eeuw (WB21) wordt vertraagd door het moeten inpassen van een extra consultatieronde. Landelijk wordt gestreefd naar het ondertekenen van een nationaal bestuursakkoord op 1 februari 2003. Een extra consultatieronde heeft tot gevolg dat de betrokkenheid van gemeenten en waterschappen bij het behalen van het eindresultaat toeneemt. Consequentie is dat € 0,050 miljoen voor nieuw beleid 2002 pas volgend jaar aangewend kan worden voor onder meer het afronden en drukken van de stroomgebiedsvisie en het houden van een afsluitend symposium. Voorgesteld wordt om dit geld middels resultaatbestemming bij de jaarrekening 2002 over te hevelen naar 2003. Stimuleringsregeling bodemsanering derden (2.5.20.15) Aanvragen voor de 2e tranche kunnen worden ingediend tot en met 31 december 2002. Toekenning vindt vervolgens begin 2003 plaats.

41

Uitvoering groene wetgeving (2.6.20.020) Deze middelen zijn verdeeld in een gedeelte personeelsgebonden kosten (€ 0,033 miljoen) en een gedeelte programmageld (€ 0,012 miljoen). Het personele geld zal in 2002 worden besteed aangezien daar formatie voor is toegekend. Voor het programmageld zal ook in het restant van 2002 nog besteding gevonden worden. Reconstructie concentratiegebied (2.7.30.20) De planning is dat de reconstructiecommissie in het vroege voorjaar 2003 het ontwerp-reconstructieplan oplevert en dat GS het plan nog voor de zomer van 2003 ter visie voorlegt. Vervolgens wordt het plan eind 2003 in uw Staten behandeld. Daarmee wordt de wettelijke termijn van 9 maanden overschreden. Dit probleem doet zich ook voor bij andere provincies. In overleg met de ministeries LNV en VROM is gezocht naar afstemming van de planfase. Vier van de vijf reconstructieprovincies realiseren het plan omstreeks eind 2003. De provincies hoeven de eerstkomende jaren waarschijnlijk niet te rekenen op extra geld. Voor de daadwerkelijke uitvoering moet een deel van de Reconstructiewet nog van kracht worden en zal nog een aantal regelingen moeten worden ontwikkeld of aangepast om het instrumentarium op de doelstellingen te laten aansluiten. De Reconstructieprovincies denken daarin mee. Mogelijk dat de Europese Unie de regelingen nog moet goedkeuren. MKZ -noodfonds Er wordt momenteel gewerkt aan een voorstel tot besteding van de gelden die voor het MKZ-noodfonds beschikbaar zijn gesteld (in totaal € 1,8 miljoen, provinciaal deel € 0,9 miljoen). De besteding van het geld in de door MKZ getroffen gebieden zal worden gecoördineerd door het Nationaal Groenfonds. De overboeking van het provinciaal deel naar het Groenfonds zal in 2002 of 2003 plaatsvinden. Stedelijke vernieuwing Het aantal ingediende stedelijk vernieuwingsprojecten door projectgemeenten is ten opzichte van 2001 fors gestegen. Naar verwachting zal het aantal aanvragen verder toenemen waardoor het totale budget voor de periode 2000-2004 uiteindelijk waarschijnlijk volledig kan worden beschikt. De programmagemeenten liggen aardig op schema. Op basis van de bevindingen in de voortgangsrapportage zullen nieuwe provinciale activiteiten worden ontwikkeld met name gericht op de uitvoering van de stedelijke vernieuwing en het verbeteren van de kwaliteit van woningen en woonomgeving. Deze activiteiten zullen geïntegreerd worden met de activiteiten in het kader van de provinciale woonvisie, zoals reeds is aangekondigd in de startnotitie van de woonvisie.

42

WERK VOOR IEDEREEN EN BEREIKBAAR OVERIJSSEL Bijdrage (voorfinanciering) ondertunneling Zweedsestraat (2.3.00.05) Voor ondertunneling van de Zweedsestraat te Deventer is € 2,723 miljoen beschikbaar gesteld. In het kader van de rijksmiddelen regionaal mobiliteitsfonds wordt dit bedrag gestort in de daarvoor ingestelde reserve. Infrastructurele knelpunten (2.3.00.05) Een voorstel wordt voorbereid waarin de besteding naar de verschillende lopende projecten wordt uitgewerkt. Optimaliseren goederenvervoer (2.3.00.10) De verwachtte besteding van financiële middelen voor met name stedelijke distributie en stimulering (nieuwe) overslagvoorzieningen blijven achter bij de begroting. Er wordt een voorstel uitgewerkt worden om een deel de van financiële middelen voor goederenvervoer over 2002 (ca € 0,1 miljoen) aan te wenden voor een bijdrage aan tijdelijke verkeersmaatregelen op het regionale/provinciale wegennet tijdens de uitvoering van benuttingsmaatregelen in 2003 op de A28. Door de ligging van de A28 in de stad Zwolle hebben werkzaamheden op deze rijksweg grote gevolgen voor o.a. de stedelijke distributie. Alle wegbeheerders zullen daarom de nodige maatregelen moeten treffen, de provincie op haar eigen regionale wegen. PVVP (2.3.10.02 Deze middelen zijn bedoeld voor projecten in het kader van de uitvoering van het PVVP en worden, indien nog niet besteed, gestort in de bestemmingsreserve infrastructurele kunstwerken/PVVP. In de jaren 2003 en verder wordt een groot aantal projecten in uitvoering genomen. Subsidiëring gemeentelijke fietsvoorzieningen (2.3.10.02) Naar verwachting kan het bedrag van € 0,2 miljoen nog dit jaar voor een project worden bestemd. Stimulering Openbaar vervoer (2.3.40.10) Bij de behandeling van de Perspectiefnota hebben uw Staten per amendement eenmalig voor 2002 een bedrag van € 0,285 miljoen programmakosten en € 0,082 miljoen personeelsgebonden kosten voor het openbaar vervoer beschikbaar gesteld. Bestedingsvoorstellen hiervoor zijn in voorbereiding. Ervaring leert dat het aantrekken van (tijdelijke) medewerkers op het terrein van verkeer en vervoer de nodige tijd vergt. De verwachting is dat in de loop van dit jaar hierin voorzien zal worden. Aangezien niet het gehele budget in 2002 besteed zal worden, zal er een voorstel komen om een deel van het bedrag ad € 0,082 miljoen (personeelsgebonden kosten) over te hevelen naar 2003.

43

Vergunningverlening Decomp (13,6 fte) (2.5.50.05) Ondanks een actieve wervingscampagne is het nog niet gelukt om alle vacatures in te vullen. Er wordt hard aan gewerkt om dit zo spoedig mogelijk alsnog te realiseren. Via een projectmatige aanpak wordt geprobeerd de gewenste doorlooptijden te realiseren. Gelet op de arbeidsmarktsituatie worden nu tijdelijk een aantal vergunningsprocedures uitbesteed. Fusie OOM/GOM Uw staten hebben onder voorbehoud van instemming met de fusie voor 2002 middelen gereserveerd voor een eenmalige kapitaalinjectie in een gefuseerde ontwikkelingsmaatschappij. De discussie rondom de meerwaarde van een fusie tussen OOM en GOM wordt in september in de cie WIBO gevoerd. Bij een positief advies van de cie WIBO wordt het fusievoorstel op 15 januari 2003 in de cie WIBO behandeld en op 5 februari in uw Staten. Het beschikbare budget voor de kapitaalinjectie (€ 0,9 miljoen) dient naar 2003 te worden overgeheveld. Co-financiering TIPP Uw staten hebben voor 2002 middelen gereserveerd voor deelname aan de TIPP. Bij het indienen van de TIPP-aanvraag is zekerheid over de provinciale co-financiering een voorwaarde. Toekenning van de budgetten kan pas plaatsvinden na honorering van de TIPP aanvraag door het ministerie van Economische Zaken. Aangezien EZ momenteel nog geen beschikkingen heeft afgegeven, dient het beschikbare budget voor de TIPP (€ 1,021 miljoen) naar 2003 te worden overgeheveld.

KWALITEIT VAN BESTUUR Onderzoeksbudget Commissie voor de beleidsevaluatie (2.1.00.07) Voor de uitvoering van het onderzoeksprogramma van de Commissie Beleidsevaluatie is voor de periode 20022003 een bedrag beschikbaar van € 0,136 miljoen. Het budget zal in deze periode volledig worden aangewend voor onderzoeken ten aanzien van milieuhandhaving, bedrijventerreinen en integraal waterbeheer. Informatie- en communicatietechnologie (2.1.70.30) Zoals het er nu naar uitziet worden de projecten uit het ICT-programma binnen de programma-periode 20012003 opgeleverd. Omdat ten opzichte van de oorspronkelijke planning de oplevering van enkele projecten (m.n. risico-kaart, subsidie-pilot en digitale uitwisseling van bestemmingsplannen) van 2002 naar 2003 verschuift, zal een deel van het voor 2002 geraamde budget niet worden uitgegeven. Vertraging van de oplevering heeft deels te maken met aansluiting bij landelijke projecten. Omdat het ICT-programma beschikt over een meerjarig projectbudget, zal het niet bestede deel bij de jaarrekening worden overgeboekt naar 2003.

44

Versterking provinciaal veiligheidsbeleid (2.2.00.05), en; Veiligheidsbeleid (2.2.00.05) Op tal van onderdelen van veiligheid is de afgelopen periode voortgang geboekt. De derde voortgangsnotitie Oosting heeft hierover uitgebreid gerapporteerd. De ontwikkeling van de risicokaart heeft enige vertraging opgelopen als gevolg van landelijke ontwikkelingen. Die vertraging zal dit jaar in ieder geval niet meer kunnen worden ingelopen hetgeen consequenties kan inhouden voor in te zetten budgetten. Instroomproject allochtonen (3.0.15.60) Dit project is in 2000 gestart met als doel werkervaring te bieden aan hoger opgeleiden. Inmiddels zijn conform de afgesproken opzet twee groepen van vijf trainees gestart. De eerste groep heeft de traineeperiode per 1 januari jl. afgesloten. Hun contractperiode bij de provincie is verlengd om de kans op instroom naar een reguliere functie binnen of buiten de provincie verder te vergroten. Het resultaat op dit moment is dat drie trainees zo'n functie hebben gevonden: één bij de provincie en twee extern. De overige twee zullen op tijdelijke contractbasis tot 1-1-2003 bij de provincie in dienst zijn. De tweede groep is begin dit jaar gestart met een stageperiode van zes maanden. Eén van deze trainees heeft besloten te stoppen. De overige vier trainees starten uiterlijk in september met een contract van zes maanden. Bij de tussentijdse evaluatie van de eerste lichting van vorig jaar is al naar voren gekomen dat het traineeproject in de huidige opzet een zeer intensieve begeleiding vraagt en dat de kansen op instroom in een reguliere functie bij de provincie minder groot zijn dan verwacht bij de start van het project. Belangrijkste oorzaak hiervan is dat de wervingscriteria te weinig aansluiten bij het type functies dat de provincie heeft. We willen daarom niet een derde groep op dezelfde wijze laten instromen, maar tot een andere opzet komen zonder losse instroomprojecten, waarbij deze doelgroep een structurele inbedding in het personeelsbeleid van onze organisatie krijgt. Voor de ontwikkeling en begeleiding hiervan zal het laatste deel van de projectgelden ingezet worden. Inmiddels zijn ook twee AO-aanstellingen (arbeidsmarkt en opleidingsfonds) voor deze doelgroep gerealiseerd, waarbij voor één uitzicht bestaat op instroom in een reguliere functie bij de provincie. In het najaar zal een uitgewerkt plan van aanpak gereed zijn waarin de bestaande en toekomstige activiteiten ter stimulering van het allochtonenbeleid binnen het personeelsbeleid van onze provincie zijn aangegeven; ervaringen hier en elders leren dat verdere inbedding in het bestaande personeelsbeleid het fundament en de kans op succes vergroot. De investeringen in de afgelopen werkervaringsprojecten hebben de organisatie hiervoor voldoende rijp gemaakt. Monitoring (2.9.20.25) Voor 2002 is voor monitoring € 0,091 miljoen beschikbaar gesteld. Dit bedrag zal nog dit jaar worden aangewend voor een project voor stroomlijning van vergunningverlening en handhaving (€ 0,043 miljoen). Daarnaast worden middelen ingezet voor een project gericht op de verbetering van beleid en bedrijfsvoering, waarbij monitoring van beleids- en managementinformatie een cruciale rol vervuld. De uitwerking zal plaatsvinden met inachtneming van het duale stelsel.

45

Strategisch beleid (3.0.10.25) Het beschikbare budget van € 0,250 miljoen zal naar verwachting dit jaar volledig ingezet dan wel verplicht worden voor het organiseren van bijeenkomsten, debatten en denktanksessies over strategische visie. In dit kader zal ook opdracht worden gegeven tot het schrijven van een essay. Renovatie Provinciehuis (3.0.30.05) Zoals bekend zal de renovatie in 2003 aanvangen. De beschikbare budgetten voor 2002 zullen aan het einde van het jaar worden toegevoegd aan de Bestemmingsreserve Renovatie Provinciehuis.

MAJEURE PROJECTEN Cultuurconvenant (2.8.30.050) Betreft het programma cultuurbereik (Blind date in Overijssel) 2002. Dit programma is gestart in 2001 en nieuw in aanpak en doelstellingen. Het budget wordt deels besteed aan opdrachten en bijeenkomsten en is (voor het grootste deel) beschikbaar voor subsidies voor projecten die voldoen aan de subsidiecriteria. Het aantal aanvragen dat wordt ingediend en een positief advies krijgt neemt toe. Vanuit de provincie worden activiteiten ingezet om de bekendheid met het programma nog verder te vergroten. Toch verloopt de besteding van het beschikbare budget traag. Deels komt dit doordat de gevraagde subsidiebedragen bescheiden zijn en het aantal projecten hoger kan. De belangrijkste oorzaak is dat het een nieuw programma betreft dat bekend moet worden in het veld. Het blijkt dat dit meer inzet vraagt dan beschikbaar. Zodra de bekendheid verbeterd is, zullen er meer aanvragen binnenkomen en naar verwachting zal het budget dan volledig besteed worden. Cultuuraccommodaties (2.8.30.25) In september 2002 vond de eerste verdeelronde plaats voor aanvragen Kulturhusen. Later dit jaar wordt er een bestedingsplan opgesteld voor budget culturele accommodaties. Afhankelijk van beide kan het nodig zijn om een deel van het budget te reserveren voor 2003. Of dit zo is en de hoogte hiervan is nu niet aan te geven. Planvorming provinciale wegen (2.3.10.02) PVVP, inclusief instandhouding provinciale kunstwerken, 3e wijziging 2001 € 567.000 Deze middelen zijn bedoeld voor projecten in het kader van de uitvoering van het PVVP en worden, indien nog niet besteed, gestort in de bestemmingsreserve infrastructurele kunstwerken/PVVP. In de jaren 2003 en later wordt een groot aantal projecten in uitvoering genomen. PVVP, inclusief instandhouding provinciale kunstwerken, 5e wijziging 2002 € -/- 916.000 Deze middelen zijn in 2002 op de voor uitvoering van projecten in het kader van de uitvoering van het PVVP bestemde gelden in mindering gebracht om de ondertunneling van de Zweedsestraat te Deventer mogelijk te maken. In 2004 komen deze middelen weer volledig beschikbaar.

46

PVVP, inclusief instandhouding provinciale kunstwerken, 6e wijziging 2002 € -/- 110.000 Deze middelen zijn in 2002, op de voor uitvoering van projecten in het kader van het PVVP bestemde gelden, in mindering gebracht ter dekking van de benodigde middelen voor SOS telefonische Hulpdienst Oost-Nederland en particulier natuurbeheer. In 2004 komen deze middelen weer volledig beschikbaar. PVVP, inclusief instandhouding provinciale kunstwerken, 4e wijziging 2001 € 590.000 Deze middelen zijn bedoeld voor projecten in het kader van de uitvoering van het PVVP en worden, indien nog niet besteed, gestort in de bestemmingsreserve infrastructurele kunstwerken/PVVP. In de jaren 2003 en later wordt een groot aantal projecten in uitvoering genomen. Actualisering infrastructuur (2.3.10.02) Ten behoeve van de aanleg van de N348 zijn de jaarlijkse kapitaallasten van € 0,427 miljoen begroot. Aangezien de investeringen t.b.v. dit project zijn vertraagd zullen deze kapitaallasten naar verwachting bij de behandeling van de jaarrekening 2002 vrijvallen. Onderhoud wegen (2.3.10.16) Ten behoeve van het beheer en onderhoud van provinciale wegen is structureel een bedrag van € 0,908 miljoen aan het budget van de eenheid Wegen en kanalen toegevoegd. Dit bedrag zal in dit jaar volledig worden besteed.

47

Bijlage 3:

Realisatie IJsselmijgelden

(bedragen x € 1.000) Productnr Productnaam / -thema

Thema / onderwerp / project

Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec

Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose Prognose uitgaven uitgaven uitgaven uitgaven uitgaven 2003

2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

2.1.70.20

2.3.00.05

PROGRAMMA GROTE

Grotestedenbeleid, alge-

STEDEN

meen

BIJDRAGEN AAN IN-

Versnelde aanleg rijkswe-

FRASTRUCTUUR

gen/knelpunten

ANDERE OVERHEDEN

infrastructuur Voorfinanc.rijksweg 50

458

129

329

320

175

2.495

2.495

145

45%

360

Kampen-Ramspol Spoorlijn Zwolle - Enschede Rijksweg35 / Spoorlijn Zwolle - Enschede Combiplan Hellendoorn 2.3.10.02

PLANVORMING PRO-

Milieuvriendelijk verplaat-

VINCIALE WEGEN

singsgedrag en verkeersveiligheid; Meng-

168

168

258

fietspaden 2.3.10.12

REALISATIE PROVIN-

Knelpunten infrastructuur

CIALE WEGEN N348 Traverse Hardenberg 2.3.30.06

48

BEHEER & ONDER-

1.231

1.231

100%

-1.136

-1.136

100%

38

Productnr Productnaam / -thema


Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec


2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

HOUD WATERWEGEN (incl. de brug- en sluisbe-

Kanaal Almelo - De Haan-

diening)

drik Uitbouw (800t) kanaal

386

386

100%

386

Almelo-De Haandrik 2.3.40.10

OPENBAAR VERVOER

Openbaar vervoer, De Boer-gelden Infrastructuur knelpunten

30

30

80

60

41

160

160

openbaar vervoer 2.4.30.05

INTEGRAAL WATER-

Verbetering kwaliteit water

BEHEER

en bodem Bijdrageregeling riolering

60

19

403

buitengebied 2.5.00.20

INTEGRAAL GEBIE-

Integrale plattelandsver-

DENBELEID

nieuwing Integraal gebiedenbeleid

2.5.20.45

13

13

MILIEUBESCHERMINGS Gebiedsgericht beleid en GEBIEDEN

voortzetting beleid PEHS/Integrale plattelandsvernieuwing Milieubeschermings-

163

8

76

79

48%

276

gebieden 2.5.20.25

AFVALSTOFFEN

Preventie/hergebruik afval grote bedrijven Duurzame ontwikkeling

150

150

24

49



Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec


2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

doelgroep industrie 2.6.10.10

ONTWIKKELING RECREATIEF TOERISTISCHE BASI S- Recreatie en toerisme STRUCTUUR Fietspaden, toeristische

6

6

1

8

13

functie Fietspaden,routes,voorz.

27

19

49

49

371

133

cultuurtoerisme Co-financ. WCL-Vecht-

19

Regge en WCL-NO-Twente 2.6.20.10

REALISATIE EN BEHEER ECOLOGISCHE HOOFD-

Particulier beheer

STRUCTUUR Stimulering particulier

150

88

24%

88

102

100%

102

beheer natuur, bos en landschap Faunavoorzieningen/ ecologische barrières Subsidies diverse projecten 2.7.10.05

EUROPESE PROGRAM-

Economische structuurver-

MA'S

sterking -

102

Cofinanciering doelstelling 2 Co-financiering EFRO

50

93

93



Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec


2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

'94-'96 Werkgelegenheid Co-financiering EPD-

1.555

-26

1.581

285

96

150

39

14%

741

949

759

436

190

74

7

50

17

23%

177

216

173

99

43

202

51

100

51

25%

635

863

857

803

524

591

72

100

419

71%

839

430

440

450

410

Interreg 3A

224

29

80

115

51%

381

277

278

278

185

93

Interreg 3B

256

4

20

232

91%

498

277

277

277

185

93

Leader +

23

23

162

248

262

258

172

80

RIS + Innovatiestrategie

66

22

44

67%

84

40

20

3

114

114

113

113

114

113

417

1.280

156

453

Twente '97-'99 Groei werkgelegenheid en kwaliteit leefomgeving Phasing out Twente (doelst. 2 oud) Phasing out Nrd.-Ov. (doelst. 5B oud) Doelstelling 2 Twente

237

nieuw Plattelandsontwikkelingspr ogramma (POP)

Programmabureau Europese programma's 2.7.10.10

STIMULERING WERK-

Grote stedenbeleid

GELEGENHEID Herstructurering en up-

40

40

grading bedrijvenomgeving Westerval Enschede Economische structuurversterking/werkgelegenheid Ontwikkeling bedrijventer-

734

236

498

51



Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec


2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

reinen buiten Twente 2.7.30.05

DUURZAME AGRARI-

Uitvoering landbouwvisie

SCHE BEDRIJVEN Ontwikkeling landbouw-

175

258

-83

-47%

-9

66

212

-146

-221%

208

42

24

18

43%

18

232

122

110

993

466

284

243

24%

243

100

12%

100

stimulerings-beleid 2.7.30.15

PLATTELANDSVERNIE Plattelandsvernieuwing UWING Doelstelling 5B Integrale plattelandsvernieuwing Inrichting landelijk gebied

2.7.30.20

PROGRAMMA RECON-

Uitvoering landbouwvisie

STRUCTIE Reconstructie 2.8.30.60

CULTUREEL ERFGOED Extra impuls monumentenzorg

2.8.40.50

BIBLIOTHEEKWERK EN Ontwikkeling platteland MEDIABELEID Kulturhusen

2.8.60.50

33

ZORGINFRASTRUCTUU Vernieuwing zorg en R

52

33

welzijn Zorgprojecten

817

Jeugdzorg

154

231

486 154



Raming Besteed 2002

Prognose

Prognose

%

tm

besteding

saldo

saldo

15-aug

tm 31-dec

31-dec

31-dec


2004

2005

2006

2007

uitgaven vanaf 2008

Grote stedenbeleid 3.0.30.05

VASTGOED

183

183

1.441

300

1.141

79%

2.581

7.585

2.335

20%

10.996

Versterking museaal bestel Verbetering accommodatie Het Nijenhuis

TOTAAL IJSSELMIJGELDEN

13.286

2.466

6.917

5.744

5.176

3.716

503

53

Toelichting realisatie IJsselmijgelden Hieronder vindt u een toelichting op de belangrijkste afwijkingen van de beschikbare budgetten uit de IJsselmijgelden. Op verzoek van uw Staten hebben wij in voorgaand overzicht een doorkijk gemaakt naar de komende jaren. Programma grote steden (2.1.70.20) Ondanks dat in een recentelijk ambtelijk overleg hier nog op is aangedrongen zijn de projectvoorstellen van de Gemeente Zwolle nog steeds niet (volledig) binnen. Een eerste aanzet is vanuit de gemeente Zwolle inmiddels wel ontvangen. In september zal rond dit punt overleg plaatsvinden. Naar verwachting zal dit in het najaar van 2002 tot (provinciale) besluitvorming leiden en zal dit bedrag worden uitbetaald. Bijdragen infrastructuur andere overheden (2.3.00.05) Rijksweg 50 De provincie heeft met het Rijk een overeenkomst gesloten om RW 50, Kampen - Ramspol, versneld aan te leggen. Naar verwachting vallen de kosten € 0,145 miljoen lager uit dan geraamd. Als gevolg van de gunstige aanbestedingsresultaten en de voortgang van de werken vallen de lasten van voorfinanciering, evenals in 2001, mee. Rijksweg 35 / Spoorlijn Enschede - Zwolle Op dit moment wordt gewerkt aan het opstellen van een overeenkomst tussen de verschillende betrokken partijen. De voor het Combiplan Hellendoorn bestemde middelen zijn een onderdeel van deze overeenkomst. Realisatie provinciale wegen (2.3.10.12) Knelpunten infrastructuur traverse Hardenberg De aanleg van de N34 is afgerond en de finale afrekening met Rijkswaterstaat en de gemeente Hardenberg zal naar verwachting in het laatste deel van dit jaar plaatsvinden zodat het geraamde bedrag als ontvangst zal worden geboekt. N348 Bij de aanleg van de N348 is, als gevolg van ingediende bezwaren en schorsingsverzoeken bij de Raad van State, vertraging opgetreden. Zeer recentelijk heeft de Raad van State de tegen het bestemmingsplan ingediende bezwaren afgewezen. De aannemer zal op korte termijn beginnen met de werkzaamheden. Een deel van de geraamde kosten zal nog in dit jaar worden gedeclareerd en betaald maar het overgrote deel van het geraamde budget zal in 2003 worden benut.

54

Beheer en onderhoud waterwegen, inclusief de brug- en sluisbediening (2.3.30.06) Uitbouw (800t) kanaal Almelo - De Haandrik Als gevolg van een onjuist gevolgde procedure binnen de voormalige gemeente Vriezenveen is een EFROsubsidie t.b.v. de aanleg van de zwaaikom in het kanaal Almelo de Haandrik niet tot uitkering gekomen. Inmiddels is het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Twenterand hiervan door ons formeel in kennis gesteld. Op ambtelijk niveau zal op korte termijn overleg worden gevoerd op welke manier compensatie voor de provincie mogelijk is. Integraal waterbeheer (2.4.30.05) Bijdrageregeling riolering buitengebied Voor het eind van dit jaar worden nog enkele afrekeningen van rioleringsprojecten verwacht. Milieubeschermingsgebieden (2.5.20.45) De voorziene onderuitputting houdt verband met het feit dat er enige vertraging is ontstaan bij de afwikkeling van reeds verplichte gelden. Ook blijven na afronding van SGM-regeling middelen over, omdat er primair rijksgelden zijn ingezet en dus minder provinciale co-financiering was vereist. Dit zal in de jaarrekening verantwoord worden. Afvalstoffen (2.5.20.25) Duurzame ontwikkeling doelgroep industrie De middelen voor onderzoeken in het kader van duurzame ontwikkeling Bergweide in Deventer zijn door diverse oorzaken nog niet aangewend. Op zeer korte termijn zullen wij op dit onderwerp terugkomen en definitief uitsluitsel geven over het wel of niet aanwenden van deze middelen. Realisatie en beheer EHS (2.6.20.10) De middelen worden ingezet als subsidiebijdrage voor de realisatie van projecten op het gebied van particulier natuurbeheer. De verwachte onderschrijding wordt veroorzaakt doordat verscheidene projecten weliswaar in uitvoering zijn en ook als verplichting zijn vastgelegd maar pas in het jaar 2003 worden afgerond. De afrekening en uitbetaling van de subsidie vindt derhalve in 2003 plaats. Europese programma’s (2.7.10.05) In bijlage 5 staat een uitgebreide toelichting wat de huidige stand van zaken is op het gebied van Europese programma’s. Stimulering werkgelegenheid (2.7.10.10) Herstructurering Westerval Enschede Het project is inmiddels afgerond. Het wachten is op de eindafrekening.

55

Ontwikkeling bedrijventerreinen De Zuiderzeehaven in Kampen loopt door de vertraging van de opzet van de PPS-constructie achter op schema. De bestedingen worden gecompenseerd doordat de zuidelijke invalsweg Enschede voor loopt op schema. Duurzame agrarische bedrijven (2.7.30.05), en; Plattelandsvernieuwing (2.7.30.15) De realisatie van de met IJsselmijgelden gefinancierde projecten verloopt sneller dan bij de actualisatie van de reserves voor de Perspectiefnota was voorzien. De voorziene overschrijding in 2002 wordt gecompenseerd door nog beschikbare middelen in 2003. Cultureel erfgoed (2.8.30.60) Het totale bedrag is verplicht. Hiervan zal naar verwachting dit jaar circa € 0,750 miljoen worden uitgegeven. Het gaat hier meestal om projecten waarvoor langdurige procedures moeten worden gevolgd. Bibliotheekwerk en mediabeleid (2.8.40.50) Uit de investeringsbijdragen IJsselmijgelden is besloten een aantal Kulturhusen, dan wel haalbaarheidsonderzoeken naar Kulturhusen, te subsidiëren. Er resteert nog een budget ad € 0,0327 miljoen. Een viertal gemeenten dient nog tot een afrekening te komen. Zorginfrastructuur (28.60.05) Zorgprojecten Zie de toelichting op pagina 40. Jeugdzorg Deze middelen zijn bestemd voor projecten Regiovisie Jeugdzorg Overijssel. Inmiddels zijn twee projecten (conferentie onderwijs en registratie-ontwikkeling) bestemd. Voor het genoemde resterende (ad € 0,154 miljoen) bedrag zijn projecten in ontwikkeling. Het uitvoeringsrijp maken van deze projecten heeft vertraging opgelopen na het besluit van Provinciale Staten tot de oprichting van een Bureau Jeugdzorg. Dit besluit was aanleiding voor spanningen in het veld die resulteerden in de opheffing van het ondersteunende samenwerkingsverband Iduna. Wij hebben per juli 2001 het Bureau Jeugdzorg Overijssel weliswaar financieel in staat gesteld de (voorheen Iduna) ondersteunende functie op te pakken, maar de concrete ondersteuning heeft maanden op zich laten wachten. De reden hiervan is dat Bureau Jeugdzorg Overijssel nog in de opbouwfase zit. Inmiddels heeft de Steunfunctie Jeugdzorg Overijssel de draad weer opgepakt. Sindsdien zijn de overige projecten in ontwikkeling. We verwachten dat de middelen voor de resterende actievoorstellen Regiovisie Jeugdzorg nog in 2002 zullen worden bestemd.

56

Vastgoed (3.0.30.05) verbetering accommodatie Het Nijenhuis Op 10 september 2002 is een brief aan de commissie Meedoen aan de samenleving gestuurd over de stand van zaken HSF. Deze is behandeld in de commissie op 30 september 2002.

57

Bijlage 4: Realisatie investeringskredieten (bedragen x € 1.000)

Productnr

Productomschrijving

Geraamde

Gerealiseerde

Prognose

Prognose

.

2.1.60.05 Promotie, externe betrekkingen en

investeringsuitgaven

uitgaven

saldo einde

uitgaven

16-aug - dec

jaar

t/m 15-aug

40

0

0

40

75

0

0

75

1.055

109

50

896

15.882

3.833

12.049

0

1.881

-1.791

0

3.672

37

0

9

28

136

59

69

8

2.5.20.15 Bodemsanering door derden

50

0

20

30

2.5.50.05 Handhaving

57

0

57

0

2.8.10.50 Onderwijs

32

0

32

0

0

4

0

-4

3.0.15.75 Centraal applicatiebeheer

227

0

227

0

3.0.30.10 Huisvesting en inrichting

37

7

30

0

3.0.30.25 Documentaire informatievoorzie-

19

15

4

0

54

19

35

0

3.999

2.257

542

1.200

91

90

0

1

1.383

155

345

838

25.055

4.757

13.469

6.784

lobby 2.2.00.05 Openbare orde en veiligheid 2.3.10.02 Planvorming provinciale wegen 2.3.10.12 Realisatie provinciale wegen 2.3.30.06 Beheer en onderhoud waterwegen 2.4.30.05 Integraal waterbeheer 2.4.40.05 Grondwaterbeheer

3.0.15.50 P & O administratie

ning 3.0.30.30 Document productieservices 3.0.30.35 Informatie- en communicatietechnologie 3.0.30.40 Logistieke services en vervoer 3.1.00.25 Dienstverlening provinciale infrastructuur Totaal

58

Toelichting realisatie investeringskredieten Net als bij Nieuw Beleid en IJsselmijgelden geven wij hieronder een beknopte toelichting op de belangrijkste afwijkingen bij de realisatie van de investeringskredieten. Promotie, externe betrekkingen en lobby (2.1.60.05) Het beschikbaar gestelde budget wordt in de komende maanden besteed aan vervanging Apple-configuratie bij de Studio (BAC). Openbare orde en veiligheid (2.2.00.05) Aan de hand van de uitkomsten van het Crisis onderzoeksteam rapport over crisismanagement bij de provincie Overijssel, dat onlangs in GS is besproken, kan overgegaan worden tot concrete aanbesteding van een opdracht ter verbetering van de infrastructuur van het Provinciaal coördinatiecentrum, die nog dit jaar tot uitvoering moet komen. Planvorming provinciale wegen (2.3.10.02) De eind 2002 niet bestede middelen zijn bedoeld voor nog niet in uitvoering genomen investeringsprojecten in het kader van de uitvoering van het PVVP. In de jaren 2003 en verder wordt een groot aantal projecten in uitvoering genomen. Een versnelling van de planstudies naar de N733 (Enschede - Oldenzaal inclusief traverse Lonneker) en de stroomweg N340 (Zwolle - Ommen) is door de benodigde tijd voor (inspraak)procedures niet mogelijk. In de planning staat om nog dit jaar te starten met de verkenning van de N377 (traverses en wegvakken, Lichtmis, Nieuwleusen, Balkbrug, Dedemsvaart, Slagharen). Tevens worden de volgende planstudies naar verwachting wel afgerond in 2002: N332 (Zwartsluis-Vollenhove), N347 (Rijssen - Nijverdal), N824 (Diepenheim - Goor) en het fietspad N377 (Hasselt - Lichtmis). Realisatie provinciale wegen (2.3.10.12) Een groot deel van het nog te besteden bedrag heeft betrekking op de aanleg van de N348 (ongeveer € 9 miljoen). De verwachting is dat dit in de rest van het jaar besteed zal worden. Daarnaast heeft er een verschuiving plaatsgevonden in de planvorming van provinciale wegen. Hierdoor lopen de uitgaven voor de realisatie van deze wegen momenteel achter. Wij verwachten echter dat eind dit jaar de achterstand volledig ingelopen zal zijn. Beheer en onderhoud waterwegen (2.3.30.06) Het hier gereserveerde investeringsbedrag is bestemd voor de aanleg van de brug Giethoorn-Zuid. Gezien de huidige voortgang van de werkzaamheden wordt ingeschat dat de uiteindelijke besteding in 2002 het geraamde bedrag zal benaderen. Integraal waterbeheer (2.4.30.05)

59

De resterende middelen worden na 2002 nog aangewend voor afronding van het investeringsproject Regionaal Water Systeem Rapportage (RWSR). Bodemsanering door derden (2.5.20.15) Aanwending vindt in 2002 en met name in 2003 plaats ten behoeve van de vervanging van FINABO door het nieuwe softwaresysteem GLOBIS. Centraal applicatiebeheer (3.0.15.75) De vervanging van het financiële systeem Eagle is de afgelopen jaren enkele keren uitgesteld. Momenteel zijn de voorbereidingen in volle gang. Pakket van eisen is geformuleerd en de Europese aanbesteding is gestart. Bedoeling is dat per 1 januari 2004 het nieuwe pakket, met uitgebreidere mogelijkheden voor rapportagemodellen en toegesneden op eisen van een duale begroting, effectief is. Informatie- en communicatietechnologie (2.1.70.30) Zie hiervoor de toelichting op bladzijde 44. Dienstverlening Provinciale Infrastructuur (3.1.00.25) Voor de bouw van het steunpunt in Wilsum was reeds in de begroting van het jaar 2001 een bedrag ad € 0,838 miljoen opgenomen. Als gevolg van vertraging door ingediende bezwaren zal het waarschijnlijk ook niet in 2002 mogelijk zijn om met de bouw te starten.

60

Bijlage 5:

Europese programma’s

Oude programma’s steunperiode 1994-1999 De regio Twente is voor de periodes 1994-1996 en 1997-1999 door de Europese Commissie aangewezen als Doelstelling-2 regio (herstructurering van de industrie). Wij hebben voor de beide periodes een uitvoeringsprogramma opgesteld, waarbij de strategische visie op de economische ontwikkeling van Twente als basis heeft gediend. Voor het Doelstelling 2-programma over de periode 1994-1996 is inmiddels de eindafrekening opgemaakt en ter goedkeuring ingediend bij de Europese Unie. De provincie wacht op de eindbeschikking van de Europese Unie. Voor het Doelstelling 2-programma voor de jaren 1997 tot en met 1999 is de eindafrekening opgemaakt en medio 2002 naar de Europese Unie gestuurd. De afrekening werd enigszins vertraagd door discussies tussen rijk, Brussel en provincie (-s) over termen als ‘eindbegunstigde’ en ‘aanbestedingen’. Voor het 5b-programma voor de periode 1994 tot en met 1999 is de eindafrekening opgemaakt en medio 2002 naar de Europese Unie gestuurd. Huidige ontwikkelingen Voor de periode 2000 - 2006 is gezamenlijk met Gelderland en Utrecht het ontwerp Enig Programmerings Document Oost Nederland 2000 - 2006 opgesteld. Vijf gebieden in Oost-Nederland komen in aanmerking voor EFRO-middelen: •

Zuid-Twente /Salland en het gebied Achterhoek/Gelderse Vallei (Gelderland/Utrecht) hebben voor de periode 2000 -2006 beide de Doelstelling 2-status in het kader van "plattelandsontwikkeling" gekregen.

•

Twente heeft vanaf 1989 de Doelstelling 2-status gehad. Door de herziening van de structuurfondsen komt het grootste deel van Twente hier niet meer voor in aanmerking. In de periode 2000-2005 valt het in de overgangsregeling Phasing-out Doelstelling 2. Delen van de oude Doelstelling 2-regio worden ondergebracht onder het luik "platteland" van de nieuwe doelstelling 2. Een deel van Enschede komt in aanmerking voor de nieuwe Doelstelling 2 "stedelijk verval". Deze delen vallen derhalve niet onder de Phasing-out Doelstelling 2-regeling.

•

Noordwest-Overijssel/Vechtstreek heeft in de periode 1994-1999 de Doelstelling 5b-status gehad. Door de herziening van de structuurfondsen komt de regio in de periode 2000-2005 onder het Phasing-out regime te vallen.

•

POP: Voor delen van Overijssel is een specifiek Plattelands OntwikkelingsProgramma ontworpen, gebaseerd op een speciale EU-kaderverordening. Doel is het platteland impulsen te geven tot transformatie en de landbouwsector te assisteren bij het vernieuwingsproces. Het programma is inmiddels in uitvoering genomen.

61

•

LEADER+: Eveneens op het platteland betrekking hebbend is het LEADER+programma, dat beoogd via een bottom-up-proces innovatieve impulsen te geven aan de vernieuwing op lokale schaal. Via zogenoemde Plaatselijke Groepen zullen lokale en regionale personen, veelal op persoonlijke titel, hun opvattingen over de te volgen koers kenbaar kunnen maken. Deze PFG’s adviseren over te nemen besluiten over de toekenning van middelen. Het programma is begin 2002 in uitvoering genomen.

Interreg-III: De Europese Commissie zal op korte termijn het nieuwe grensoverschrijdende programma Interreg-III goedkeuren. Daarmee wordt het opnieuw mogelijk aan weerszijden van de Nederlands-Duitse grens projecten te honoreren op een veelheid aan terreinen, variërend van sociaal-economisch gerelateerde onderwerpen tot cultuur en platteland. Het programma is in 2001 in uitvoering genomen. De dagelijkse aansturing is ondergebracht bij de Euregio-organisatie in Gronau. Inmiddels is de uitvoering van alle programma’s gestart met de opening van de junitranche 2002. In december zal de tweede tranche volgen. De achterstand die in de uitvoering is opgelopen door de late goedkeuring van de Europese Commissie van de programma’s is ingelopen. De programma’s lopen daarmee op schema, zij het dat de vertraging in de reconstructieoperatie ertoe leidt dat een belangrijk deel van het doelstelling-2-nieuwe programma niet voortvarend kan worden uitgevoerd. De organisatie zal, vooruitlopend op het reconstructieplan, al wel projecten voor honorering voorbereiden en zo mogelijk tot uitvoering te laten komen.

62

Bijlage 6: Managementletter accountant Zoals aan u door Gedeputeerde Staten is toegezegd, treft u bij deze Najaarsnota een overzicht aan met de opmerkingen in de managementletter van accountant PriceWaterhouseCoopers die zij gemaakt hebben bij de jaarrekening 2001. Tevens staat hierbij aangegeven welke acties Provincie Overijssel heeft uitgevoerd naar aanleiding van deze managementletter.

63

Samenvatting bevinding

Uitgevoerde acties

Middelen: ontwikkelingen Unit Control Bevinding:

De functie van de Unit Control is inmiddels in 1 team (MICA) samen-

Uit onze interimcontrole is gebleken dat de eenheden over het algemeen redelijk tevreden zijn over de huidige opzet en invul-

gevoegd. De werkprocessen zijn daardoor meer gestroomlijnd. De Unit

ling van unit control. Dit komt ook overeen met onze eerste indrukken. Naar onze mening is echter meer sprake van een con-

Control werkt op basis en binnen de concernkaders die t.a.v. financieel

sulentfunctie (ondersteuning/advies) dan van een controlfunctie. De indruk bestaat dat controlactiviteiten slechts in beperkte

beleid en beheer voor de provincie als geheel zijn gesteld; dit is o.a.

mate (zichtbaar) plaatsvinden. De unitcontrollers zijn weliswaar onderdeel van Middelen (met uitzondering van Wegen en

zichtbaar via een vast onderdeel in de stukkenstroom naar de bestuurs-

Kanalen), maar hebben een zeer nauwe relatie met de eenheden.

organen. Hierover vindt nauwe afstemming plaats met de concerncon-

Risico:

trol. Zowel op adviestaken als op de controltaken vindt coaching plaats.

Doordat slechts in beperkte mate sprake lijkt te zijn van een daadwerkelijke controlfunctie binnen unit-control bestaat het risico dat (te) veel wordt meegedacht met de eenheden en (te) weinig kritisch naar de activiteiten en ontwikkelingen binnen de eenheid (inclusief afstemming hiervan binnen Middelen). Aanbeveling: Na de reorganisatie had de nadruk op ondersteuning/advisering binnen unit control een duidelijke functie. Wij adviseren u om meer controlactiviteiten te laten uitvoeren door de unit controllers (inclusief afstemming / coördinatie binnen Middelen en met concerncontrol). Dit sluit naar onze mening goed aan bij de bestaande ontwikkelingen inzake de gewenste versterking van (financieel) beheer.

Middelen: afstemming en analyse tussenrekeningen Bevinding: Uit onze controle is gebleken dat een periodieke aansluiting en analyse van tussenrekeningen in de administraties bij

In het werkplan 2002 voor het team MICA zijn afspraken gemaakt over

MIP1/MIP2 en de onderlinge consolidatie ontbreekt.

een meer frequente analyse van de zgn. tussenrekeningen. Overigens zal

Risico:

bij de invoering van het nieuwe managementinformatiesysteem

Door het ontbreken van periodieke afstemming is de beoordeling/analyse van tussenrekeningen niet optimaal. Dit zou ook

(vervanging in Eagle) per 2004 er sprake zijn van 1 geconcentreerde

gevolgen kunnen hebben voor de betrouwbaarheid van de financiële analyses die in de marap’s zijn opgenomen. Daarnaast

administratie, waardoor het probleem van tussenrekeningen tussen de

levert de afstemming en analyse van tussenrekeningen ten behoeve van de jaarrekening meer werk op doordat tussentijdse

huidige 3 (sub)administraties verdwenen is.

afstemming en analyse ontbreekt. Aanbeveling: Periodiek (bij voorkeur maandelijks) zorgen voor een afstemming en analyse van tussenrekeningen in en tussen MIP1/MIP 2 en zorgen voor het tijdig ‘opschonen’ van tussenrekeningen. Analyses zichtbaar maken en ook bewaren ten behoeve van interne en externe controle achteraf.

64


Uitgevoerde acties

Middelen: motorrijtuigenbelasting Bevinding:

Naar aanleiding van de vragen die gesteld zijn in IPO-verband, heeft

De begrote opbrengst 2001 voor de opcenten motorrijtuigenbelasting bedraagt circa 122 miljoen gulden. De inning van de

het ministerie van Financiën een toelichting gegeven op het Beheers-

opcenten motorrijtuigenbelasting vindt plaats door het Centraal Bureau Motorrijtuigenbelasting (CBM). Door het CBM

verslag Belastingdienst, en met name op de status en reikwijdte van de

wordt geen accountantsverklaring overlegt waaruit volledigheid, juistheid en tijdigheid van de verantwoorde (en geïnde)

daarbij behorende accountantsverklaring. Het ministerie verklaart dat

opcenten per provincie blijkt. Voor onze accountantscontrole hebben wij dan ook geen zekerheid over de volledigheid en

bij de accountantscontrole expliciet gelet wordt op de juistheid, tijdig-

juistheid van deze omvangrijke opbrengst. Door provincie Overijssel is een verzoek ingediend bij het Ministerie van Financiën

heid en volledigheid van de heffing, de inning en de verdeling per

om te voorzien in de benodigde accountantsverklaring. Tot op heden heeft dit nog niet geleid tot het vereiste gecertificeerde

provincie (let wel: in het verleden is deze uitspraak nooit gedaan). Het

inzicht in de inning en verdeling van de opcenten.

ministerie blijft er om die reden wel bij dat er geen afzonderlijke ac-

Risico:

countantsverklaring zal worden verstrekt voor het onderdeel motorrij-

Mogelijk kan het ontbreken van dit inzicht gevolgen hebben voor de strekking van de accountantsverklaring bij de rekening

tuigenbelasting

van provincie Overijssel over 2001. Aanbeveling: Prioriteit geven aan het opvragen bij het ministerie van Financiën van de benodigde accountantsverklaring (voor dat de afronding van onze accountantscontrole heeft plaatsgevonden) zodat zekerheid wordt verkregen over de volledigheid en juistheid van de te verantwoorden opbrengst in de jaarrekening van provincie Overijssel.

Middelen: Debiteurenbeheer Bevinding: Tijdens onze interim-controle is vastgesteld dat de aansluiting tussen grootboek en subgrootboek debiteuren ontbreekt. Dit

De beginbalans 2002 is integraal verwerkt in de financiële administratie

wordt veroorzaakt doordat de beginbalans 2001 nog niet was verwerkt in het grootboek. Het grootboeksaldo is dan ook ruim

en de aansluiting op het subgrootboek geschiedt periodiek

46,8 miljoen lager (stand medio september 2001) Risico: Door het niet tijdig verwerken van de beginbalans debiteuren in de financiële administratie ontbreekt en zichtbare aansluiting tussen de financiële administratie (grootboek) en het subgrootboek debiteuren. Zonder een zichtbare 1 op 1 aansluiting bestaat het risico dat eventuele afwijkingen niet direct worden gesignaleerd en gecorrigeerd. Aanbeveling: Zo spoedig mogelijk na afloop van het boekjaar de beginbalans integraal (derhalve ook inclusief debiteuren) verwerken in de financiële administratie en periodiek (bij voorkeur minimaal maandelijks) de aansluiting tussen financiële administratie en subgrootboek zichtbaar laten vaststellen.

65


Uitgevoerde acties

Bevinding:

In de Maraps is een format opgenomen ter rapportage over het debi-

Gebleken is dat geen kwalitatieve onderbouwing van de ouderdom van de debiteuren per eenheid is opgenomen in de marap's

teurenbeheer

gericht op de aard, ouderdom en invorderbaarheid (dan wel incourantheid) van de vorderingen. Daarnaast ontbreken ook periodieke actielijsten met betrekking tot de stand van zaken en acties met betrekking tot ‘oude’ vorderingen. Risico: Zonder adequate aandacht voor de ouderdom en incourantheid van vorderingen bestaat het risico dat vorderingen te laat worden geïncasseerd, niet meer (geheel) invorderbaar zijn, dan wel dat onduidelijk is wie welke actie onderneemt voor de invordering en wie hierop aanspreekbaar is. Aanbeveling: Wij adviseren om in de marap (in een vaste format) per eenheid zowel kwantitatief als kwalitatief te rapporteren over het debiteurenbeheer. Door periodieke informatie over de aandachtspunten in het debiteurensaldo te verstrekken kan een betere beheersing worden bewerkstelligd. Door voor bepaalde categorieën vorderingen ook periodiek te informeren over oorzaak, te ondernemen actie en verwachte invordering (geheel/deels), kan ook gerichte sturing en beheersing positief worden beïnvloedt. Bevinding: In de debiteurensubadministratie EMT staat een vordering van NLG 500.000 die betrekking heeft op een achtergestelde

EMT-verplichting over Europatenariat: Heeft apart aandacht gekregen.

renteloze lening aan het Europartenariat the Netherlands (per 1 april 2000 opeisbaar). Risico: Gezien de problemen rondom deze zaak bestaat het risico dat deze lening niet zal worden afgelost. Aanbeveling: Wij adviseren u om voorafgaand aan het opstellen van de jaarrekening de invorderbaarheid van deze lening te beoordelen en indien nodig de lening af te waarderen.

Middelen: Beleid inzake voorzieningen en reserves Bevinding:

Middelen: beleid reserves en voorzieningen.

Wij hebben tijdens onze interim-controle vastgesteld dat geen actuele beleidsnotitie omtrent reserves en voorzieningen aan-

Actualisering van dit beleid is afgesproken. Het Plan van Aanpak is

wezig is. Wij hebben vastgesteld dat de meest recente nota dateert uit april 1996.

besproken in de commissie SBM van 4 september 2002 en wordt nu

Risico:

verder uitgewerkt en uitgevoerd.

Het eenduidig een gestructureerd omgaan met reserves en voorzieningen verhoogt het inzicht in en de kwaliteit van de vermogenspositie en het resultaat. Aanbeveling:

66


Uitgevoerde acties

Wij adviseren u om een nota reserves en voorzieningen op te stellen en hierbij onder meer aandacht besteden aan: - adequaat onderscheid tussen reserves (algemeen en bestemmingsreserves) en voorzieningen - doel, vorming en aanwending alsmede onderbouwing en toereikendheid van de reserves en voorzieningen. Het verdient aanbeveling hierbij ook reeds rekening te houden met de verwachte wijziging in de comptabiliteitsvoorschriften.

Middelen: Treasury Bevinding:

Er wordt gewerkt volgens de afspraken in het kader van het treasurysta-

In 2001 heeft de treasuryfunctie een sterke ontwikkeling doorgemaakt. Tussentijdse rapportering in treasury actieplannen is

tuut; de voorgeschreven acties en processen zijn vastgelegd. De vacatu-

duidelijk en geeft voor zover wij kunnen beoordelen een goed inzicht. De beheersing van de geldstromen is verbeterd en de

re is ingevuld.

rente-opbrengsten zijn beter te ramen. In 2001 is de nadruk is gelegd op ontwikkeling van de rapporteringen en de onderliggende voorspellende modellen. Werkwijze en kennis zijn sterk geconcentreerd bij enkele personen (waarbij één op interimbasis werkzaam is) en zijn niet formeel vastgelegd. Risico: Indien deze functies niet tijdig structureel worden ingevuld, zal dit de interne beheersing en de ontwikkeling van de treasuryfunctie vertragen dan wel verzwakken. Aanbeveling: Ter toetsing van de juistheid van de treasurymodellen en de daaraan ten grondslag liggende veronderstellingen is een periodieke analyse van begroting en werkelijkheid voor het komende jaar noodzakelijk. Op deze wijze wordt de betrouwbaarheid van de tussentijdse rapporteringen sterk verbeterd. Veel kennis ten aanzien van de gehanteerde modellen is daarnaast bijna uitsluitend aanwezig bij de interim-controller. Gezien het zeer specialistische vakgebied is kennisoverdracht voorafgaand aan zijn vertrek zeer belangrijk. Van belang is het vastleggen van kennis, werkwijze, invulinstructie (AO/IC) van de modellen etc en het structureel invullen van de treasuryfuncties. Voor het goed kunnen uitoefenen van de treasuryfunctie binnen provincie Overijssel geldt dat infovoorziening vanuit de eenheden, inclusief reële inschattingen over verwachte uitgaven/besteden van groot belang is teneinde te voorkomen (of te beperken) dat onjuiste acties ingezet worden, gericht op het aantrekken of wegzetten van middelen (liquiditeit en renten).

Bestuurlijke Aangelegenheden: Legal audits Bevinding:

Via de Perspectiefnota 2003 is besloten tot structurele invulling van

In de afgelopen jaren is een start gemaakt met de uitvoering van legal audits. Naar onze mening is dit een zeer goed initiatief.

juridische kwaliteitszorg. De door PWC geadviseerde meerjarige opzet

De uitgevoerde audits hebben de nodige relevante bevindingen en aanbevelingen opgeleverd. In de huidige opzet zijn de scans

van de legal audits (incl. hermetingen) is daardoor beter geborgd. Ook

nog niet ingebed in een structurele opzet en daarnaast ook slechts gericht op specifieke aandachtsgebieden. Ook de structurele

kunnen, net als in 2002 heeft plaatsgevonden, algemene leerpunten en

follow up van bevindingen en aanbevelingen is slechts in beperkte mate gewaarborgd. De uitgevoerde scans zijn van groot

aanbevelingen uit specifieke audits breder worden uitgezet. In het

67


Uitgevoerde acties

belang voor de bewustwording voor juridische aandachtspunten.

werkplan van BA voor 2003 en de SNO-besprekingen met de eenheden

Risico:

zal aandacht worden besteed aan het verhogen van de waarborg voor

Risico bestaat dat de bevindingen en aanbevelingen in onvoldoende mate structureel follow up krijgen binnen de eenheden.

een adequate follow-up van de bevindingen.

Alhoewel een goed signaal wordt afgegeven aan de eenheden zijn op dit moment nog weinig waarborgen aanwezig voor een structurele verankering van juridisch risicomanagement binnen de eenheden. Doordat de scans gericht zijn op specifieke onderdelen per eenheid en omvang en aantal scans beperkt zijn, is nog geen sprake van een continue ondersteuning van juridische control. Aanbeveling: Zorg voor een duidelijke (meerjarige) opzet van legal scans als onderdeel van een meerjarig beleidsplan met duidelijke doelen, gekoppeld aan de structurele versterking van juridisch kwaliteitsmanagement binnen BA en de eenheden. Verhoog de waarborgen voor de adequate follow up van bevindingen. Probeer daarnaast op basis van de specifieke scans ook te komen tot algemene aandachtspunten en aanbevelingen voor alle eenheden.

Bestuurlijke aangelegenheden: bezwaar- en beroepschriften Bevinding:

Door tijdige en regelmatige communicatie over de verwachte behan-

Er is reeds geruime tijd sprake van achterstanden bij de afhandeling van bezwaar- en beroepschriften (BBS). De gemiddelde

delduur blijven de externe risico’s van vertraging

termijn voor nieuwe BBS is door een gerichte aanpak inmiddels teruggebracht en oude achterstanden zijn deels opgelost. Per

(beroepszaken/imagoschade) beperkt. Via de Perspectiefnota 2003 zijn

saldo is de gemiddelde termijn nog hoog, maar voor geheel 2001 bestaat de verwachting om (gemiddeld) de wettelijke termijn

extra middelen beschikbaar gesteld; de invulling daarvan is grotendeels

te kunnen realiseren. In de maraps wordt gerapporteerd over de voortgang. Deze informatie zou nog meer kunnen worden

rond. Voor een verder terugdringen van de behandelduur loopt het

toegespitst op de mate van realisatie van (interne) doelstellingen en de analyse van afwijkingen zou hier nog meer op toege-

“Project 80%”, dat in oktober 2002 in concrete voorstellen zal moeten

spitst kunnen worden.

resulteren. Daarbij worden de suggesties van PWC en resultaten van

Risico:

andere overheden meegenomen.

Risico is dat het niet tijdig afhandelen van BBS leidt tot vertraging op beleidsonderdelen maar ook tot het instellen van beroep bij de bestuursrechter (tijdelijke voorzieningen/dwangsommen). Daarnaast is het niet tijdig afhandelen van BBS slecht voor het imago van de provincie en het legt ook continue druk op de organisatie. Indien interne doelstellingen in onvoldoende mate concreet worden gemaakt bestaat het risico dat geen goede kengetallen en kritische succesfactoren worden ontwikkeld en dat rapportering over de resultaten op hoofdlijnen blijft. Aanbeveling: Bij de afhandeling van BBS zou nog meer gestuurd kunnen worden op prioriteitstelling (bijv. op basis van indeling in prioriteitscategorieën). Verdere ontwikkeling van normen en kengetallen kan bijdragen aan de gerichte aanpak van het verminderen van de termijnen, inclusief de rapportering hierover (ook in maraps). Op deze wijze kan meer inzicht worden gegeven in de effecten van de gekozen aanpak, mede in relatie tot interne doelstellingen (zo concreet mogelijk). Te denken valt bijvoorbeeld

68


Uitgevoerde acties

aan informatie over in- en output, soort BBS, interne prioriteitstelling (normtermijn) per categorie/totaal, gerealiseerde termijnen per categorie/totaal, analyse afwijkingen, etc). Voor de tijdige afhandeling van BBS blijft veel aandacht nodig.

Economie, Milieu en Toerisme: inbreng risicodragend kapitaal Bevinding:

De richtlijnen zijn vastgelegd in statenvoorstel nr. 23 van 2000

Uit interviews is gebleken dat EMT, voor een aantal lopende projecten, overweegt om financiering in de vorm van risicodragend kapitaal ter beschikking te stellen (achtergestelde leningen dan wel aandelenkapitaal). Tijdens de interim-controle bleek het niet mogelijk om hier verder op in te gaan. Risico: Bij het beschikbaar stellen van risicodragend kapitaal dient te worden beseft dat de risico’s met betrekking tot het terugontvangen van de beschikbaar gestelde financiering sterk toenemen. Hiervoor dient een goede afweging vooraf plaats te vinden. Bovendien bestaat het risico dat het toezicht, de zeggenschap en de beheersing vanuit de provincie op de organisatie waaraan risicodragend kapitaal ter beschikking is gesteld niet aansluit op de aard en omvang van het risicokapitaal. Aanbeveling: Alhoewel tijdens onze interim-controle geen andere controle hierop heeft kunnen plaatsvinden adviseren wij in algemeen zin om binnen de provincie richtlijnen op te stellen voor het beschikbaar stellen van risicodragend kapitaal aan derden, alsmede de wijze waarop vervolgens de relatie met en het toezicht op die organisatie inhoud moet worden gegeven. Tijdens onze balanscontrole zal hierop indien nodig nader worden ingegaan.

Economie, Milieu en Toerisme: EFRO-subsidies Bevinding:

Er zijn afspraken gemaakt tussen Deloitte & Touche en PriceWaterhou-

In 2001 is door de provincies Overijssel, Gelderland en Utrecht de controle-opdracht van de EFRO subsidies verleend aan

seCoopers over de wijze waarop over de benodigde informatie kan

Deloitte & Touche. Dit houdt onder meer in dat door D&T de controle op de 30 juni cijfers en de jaarverslagen wordt uitge-

worden beschikt.

voerd. Voor onze jaarrekeningcontrole dienen wij een oordeel te kunnen vormen over de volledigheid, juistheid en rechtmatigheid van de in de jaarrekening van provincie Overijssel opgenomen balans- en exploitatierekeningposten inzake EFROsubsidies. Aangezien wij niet belast zijn met de controle van deze subsidies dienen wij te kunnen beschikken over specifieke (controle)informatie van D&T. Op het moment van afronding van de jaarrekeningcontrole heeft D&T de controle van het EFRO jaarverslag naar alle waarschijnlijkheid nog niet afgerond. Risico: Zonder specifieke informatie van D&T is het voor ons niet mogelijk om een zelfstandig oordeel te vormen over de juistheid, volledigheid en rechtmatigheid van de in de jaarrekening opgenomen posten. Aanbeveling:

69


Uitgevoerde acties

Voorafgaand aan de jaarrekeningcontrole 2001 dienen specifieke afspraken te worden gemaakt over de wijze waarop wij ten behoeve van de jaarrekeningcontrole kunnen beschikken over alle benodigde informatie voor de controle op alle posten in de jaarrekening 2001 die een relatie hebben met de EFRO-subsidies. In het contract dat provincie Overijssel met D&T overeenkomt moeten hiervoor (bij voorkeur) afspraken worden opgenomen.

Landbouw, Natuur en Landschap: Reserve natuurbeleidsplan Bevinding:

Bij de behandeling van de Perspectiefnota is incidenteel voor 2003 een

Uit onze controle is gebleken dat de reserve natuurbeleidsplan min of meer ‘ad hoc’ wordt ingezet ten behoeve van de aan-

additioneel bedrag van € 1,250 miljoen ter beschikking gesteld voor

koop van natuurgebieden. De afgelopen jaren was de aanwending van de reserve beperkt, recentelijk hebben echter omvangrij-

aankoop van gronden in de EHS, waarvoor de genoemde reserve voor-

ke uitgaven plaatsgevonden. De reserve neemt hierdoor sterk af. Onduidelijk is in hoeverre een duidelijk beleid aan de reserve

namelijk bedoeld is. Dit bedrag vergroot in enige mate de bestedings-

ten grondslag ligt, onder meer gericht op de opbouw en aanwending (strategisch natuurbeleid) en in hoeverre de reserve

ruimte maar niet afdoende. Aandacht voor het verkrijgen van financiële

ultimo 2001 toereikend is.

middelen voor grondaankoop blijft nodig. Het is verder zo dat het

Risico:

aanbod op de grondmarkt erg aan fluctuaties onderhevig is en het

Risico bestaat dat voor de uitvoering van natuurbeleid in de komende jaren in onvoldoende mate financiële middelen beschik-

beschikbaar komen van in aanmerking komende gronden niet goed te

baar zijn vanuit de reserve natuurbeleidsplan.

voorspellen is.

Aanbeveling:

Het natuurbeleid is de accountant niet duidelijk. Op dat punt zouden

Een goede opzet van strategisch natuurbeleid in combinatie van een adequate vertaling hiervan naar de gewenste ontwikkeling

we eerder moeten spreken van een teveel aan strategische ambities dan

van de reservepositie is aan te bevelen. Vervolgens opbouw en aanwending van de reserve op basis van hiervan en jaarlijkse

te weinig. Wellicht doelt de accountant op het bestedingsbeleid van de

actualisering van de benodigde reservepositie in relatie tot de beleidsontwikkeling.

reserve. Ook de portefeuillehouder heeft gevraagd om meer inzicht in de prioriteitstelling en de financieringsmodaliteiten bij het aankoopbeleid. Daaromtrent bereiden wij een notitie voor en zullen die ook met de accountant bespreken.

Landbouw, Natuur en Landschap: monitoring ‘intermediairs’ Bevinding: Een deel van de budgetten van LNL wordt uitgevoerd onder verantwoordelijkheid van ‘intermediairs’, zoals Stimuland, Re-

Met de genoemde intermediairs worden enige malen per jaar voort-

con, DLG, St. Overijssels Landschap. Hiermee worden contracten gesloten voor de uitvoering van projecten en periodiek

gangsgesprekken gehouden waarbij de voortgang van projecten wordt

wordt over de voorgang gerapporteerd. Op zich een goede uitgangspositie. Uit onze controle op hoofdlijnen is niet gebleken

‘gemonitord’. De resultaten worden geagendeerd voor het portefeuille-

in welke mate monitoring op de realisatie van de projecten plaatsvindt. De unit controller is pas sinds kort in dienst en kon

overleg. Qua scherpte en systematiek kan dat nog beter. Onderzocht

hier nog weinig informatie over geven. Tijdens de interim-controle was het niet mogelijk hierop verder in te gaan met andere

wordt of in het opleidingsprogramma 2003 specifiek toegesneden

betrokkenen.

cursussen aangeboden kunnen worden.

70


Uitgevoerde acties

Follow up: Tijdens de balanscontrole zal nadere afstemming met betrokkenen plaatsvinden. Indien de waarborgen rondom deze werkwijze goed zijn kan op relatief eenvoudige wijze een groot deel van de inzet van de betreffende budgetten worden beoordeeld. Indien risico’s aanwezig zijn dan geldt uiteraard dat gezien de omvang op korte termijn actie noodzakelijk is.

Wegen en Kanalen: project N348 Bevinding:

Ten behoeve van het project N-348 is een projectorganisatie ingericht.

Op korte termijn wordt gestart met de realisatie van een zeer omvangrijk project, aanpassing van de N348. De omvang van dit

Bij de inrichting zijn de aanbevelingen die in februari 2000 door De-

project bedraagt circa NLG 145 mln (hetgeen zeer omvangrijk is voor provincie Overijssel) en de uitvoering dient in circa drie

loitte en Touche aan de provincie zijn aangereikt meegenomen. Mo-

jaar plaats te vinden. Het project bestaat uit twee onderdelen, waarbij een onderdeel grotendeels onder directe aansturing

menteel wordt gewerkt aan het opzetten van de (financiële-) projec-

door NS zal plaatsvinden (onder eindverantwoordelijkheid van de provincie). Het project wordt door provincie, het Rijk en

tadministratie. Zodra de uitvoering van de eerste fase van het wegen-

gemeente Deventer gefinancierd. De financiële administratie en interne informatiesystemen zijn in onvoldoende mate inge-

werk is opgestart zal worden begonnen met het rapportageproces

steld op dit soort grote projecten.

richting management WK, directie en GS

Risico: W&K heeft weinig ervaring met het uitvoeren van een dergelijk groot project. Inhoudelijk is de kennis wel aanwezig, maar de (financiële) beheersing van het project is een belangrijk aandachtspunt. Aandachts-punten van het project zijn onder meer de omvang, de betrokkenheid van NS (en de hierop te richten beheersing door de provincie), de duur van het project en de omvangrijke externe financiering. Daarnaast bestaat het risico dat de huidige opzet van financiële administratie en informatievoorziening ontoereikend is voor een adequate beheersing van het project. Aanbeveling: Naar onze mening verdient het aanbeveling om voor dit project te komen tot een afzonderlijke en zeer specifieke projectcontrol. Te denken valt aan het zo goed mogelijk vooraf (en gedurende de looptijd) bepalen van de belangrijkste risico’s en succesfactoren, de hierop te richten inhoudelijke en financiële beheersing en informatievoorziening, projectmanagement, dossiervorming, verantwoording in de financiële administratie, financieel budgetbeheer, rol van de unit controller (als onderdeel van het projectmanagement), eventuele inzet van control vanuit de eenheid Middelen, specifieke informatievoorziening binnen het project (inclusief inzicht in verplichtingen) en informatievoorziening over het project aan management van W&K, directie en GS en externe partijen. Voor projecten van deze omvang is het naar onze mening aan te bevelen een afzonderlijke informatiestructuur (naast de maraps en/of als onderdeel van de maraps) op te zetten teneinde de voortgang te kunnen monitoren.

Wegen en Kanalen: realisatie projecten Bevinding:

In het overleg tussen RWB en WK is de voortgang van projecten

Uit interviews met medewerkers is gebleken dat projecten regelmatig niet conform planning kunnen worden uitgevoerd en

onderwerp van gesprek en bij vertraging van projecten wordt de plan-

71


Uitgevoerde acties

worden doorgeschoven naar volgende jaren.

ning aangepast .

Risico:

Projecten die vertragen t.o.v. de oorspronkelijke planning worden niet

Risico bestaat dat hierdoor belangrijke beleidsdoelstellingen niet (tijdig) worden gerealiseerd. Het risico bestaat dat de be-

geïndexeerd. Tegenover vertraagde projecten staan projecten die naar

schikbare middelen niet toereikend zijn voor de realisatie van projecten, aangezien projectbudgetten veelal niet geïndexeerd

voren worden gehaald t.o.v. de oorspronkelijke planning en hierop

worden en de uitvoeringskosten (sterk) stijgen. Het doorschuiven van projecten kan ook de inzet en productiviteit van mede-

wordt ook niet geïndexeerd.

werkers negatief beïnvloeden. Aanbeveling: Streven naar een goede planning en tijdige realisatie van projecten (en dus provinciale doelstellingen). Indien dit niet mogelijk is dan zorg dragen voor een tijdige aanpassing van projectplanning en de planning van de inzet van medewerkers. Daar waar projecten worden doorgeschoven dient te worden nagegaan in hoeverre de beschikbare budgetten nog toereikend zijn voor de realisatie van de projecten. Ten behoeve van het zo snel mogelijk ‘opvullen’ van de planning is het wenselijk dat ‘bufferprojecten’ beschikbaar zijn waar aan gewerkt kan worden.

Water en Bodem: Bodemsanering Bevinding:

In overleg met PWC en de eenheid Middelen is besloten dat de oude

Door aanpassing van de financieringssystematiek door het ministerie van VROM moet ultimo 2001 voor bodemsaneringspro-

accountant (Deloitte & Touche) nog de controle voor 2001 doet. In

jecten een (uitgebreide) jaarverantwoording worden opgesteld, waarbij getracht wordt zoveel mogelijke lopende (oude)

samenspraak met Deloitte & Touche is een plan van aanpak en bijbeho-

projecten administratief af te sluiten. Ingaande 2002 zal worden gewerkt met een nieuwe systematiek waarbij uitvoering over

rend tijdschema opgesteld. Met het ministerie is overeengekomen dat

meerdere jaarlagen mogelijk is, terwijl daarnaast grote gemeenten rechtstreeks projecten kunnen gaan uitvoeren.

de jaarverantwoording vergezeld van accountantsverklaring uiterlijk 15

Risico:

november 2002 bij het ministerie ligt. De werkzaamheden liggen op

Gezien het langlopende karakter en de complexiteit van de kostentoerekening aan (de verschillende fasen van) de bodemsane-

schema.

ringsprojecten zal het de nodige moeite kosten om per 31 december 2001 een juiste en volledige tussenverantwoording voor alle projecten op te stellen. Aanbeveling: Binnen de eenheid dient zo spoedig mogelijk een concreet plan van aanpak te worden opgesteld teneinde de verantwoording per project juist en volledig te kunnen opstellen en reeds in de jaarrekening 2001 de belangrijkste (financiële) consequenties te kunnen verantwoorden/toelichten. Met PwC dient vroegtijdig te worden afgestemd op welke wijze de controle ten behoeve van het ministerie van VROM dient te worden uitgevoerd en welke informatie reeds voor de jaarrekeningcontrole 2001 benodigd is. Bevinding:

In tegenstelling tot hetgeen de accountant stelt is er wel sprake van

Uit onze controle is gebleken dat inzake bodemsaneringsprojecten geen kostenbegroting wordt opgesteld binnen de eenheid

kostenbegrotingen per project. Deze worden in Globis (administratief

(noch vooraf noch na de eerste oriënterende onderzoeksfase). De kosten van bodemsaneringsprojecten worden niet in de

systeem bodemsanering) opgesteld en bijgehouden. Dat de kosten van

72


Uitgevoerde acties

exploitatie van provincie Overijssel verantwoord maar worden ten laste van de beschikbare reserve gebracht, die jaarlijks wordt

bodemsaneringsprojecten moeilijk beheersbaar zijn is een juiste consta-

‘gevoed’ door het ministerie van VROM. Daarnaast is uit interviews gebleken dat bij grote bodemsaneringsprojecten (te) vaak

tering. Een bodemsaneringsproject kan vergeleken worden met de

sprake is van onvoldoende beheersing van meerwerkkosten (overigens zonder grote financiële gevolgen daar meerwerkkosten

verbouwing van een oude boerderij: je komt dingen tegen die je vooraf

door VROM worden geaccepteerd en gefinancierd). Door projectleiders worden niet in alle gevallen meerwerkopdrachten

niet kunt voorzien.

gegeven. Naar aanleiding van intern toezicht op de kostenontwikkeling worden dikwijls overschrijdingen van budgetten gesig-

Voor de periode 2002-2004 is een planning van de uit te voeren werk-

naleerd en wordt de projectleider om een toelichting gevraagd.

zaamheden opgesteld, met daaraan gekoppeld budgetten per project. In

Risico:

het najaar van 2002 wordt begonnen met het opzetten van een intern

Door het ontbreken van interne begrotingen bestaat het risico dat bodemsaneringsprojecten moeilijk beheersbaar zijn. Ook de

budgetbewakingssysteem.

intern gesignaleerde problematiek van de beheersing van meerwerkkosten sluit hier op aan. Beheersing dient door projectleider plaats te vinden met aanvullende controle financieel (als extra waarborg). Aanbeveling: Streven naar een zo goed mogelijke interne inschatting van de bodemsaneringskosten voorafgaand aan de uitbesteding van werkzaamheden en een goede analyse van (materiële) verschillen. Daarnaast beter interne procedures instellen voor het aangaan, beheersen en autoriseren van meerwerk door de projectleiders, inclusief een goede analyse en toelichting hierop tijdens en bij afsluiting van het project. Bevinding:

In februari 2002 is een door de eenheid samen met de accountant en de

Intern is gebleken dat bij de aanbestedingsprocedures inzake bodemsaneringen niet geheel wordt voldaan aan het provinciale

eenheden Mi, BA en FD opgesteld inkoopplan, waarin de wijze van

beleid voor inkoop- en aanbestedingen. Dit betreft met name de inzet van adviesbureaus bij de saneringsprojecten. Een werk-

aanbesteding van diensten en werken bij bodemsaneringsprojecten

groep is bezig om na te gaan of, en op welke wijze, aanpassing mogelijk is.

geregeld wordt, door het college van GS goedgekeurd. De afspraak is

Risico:

dat de werkwijze in het najaar van 2002 wordt geëvalueerd.

Het praktische voordeel van de inzet van dezelfde leveranciers voor het gehele saneringsproject kan leiden tot een negatief effect op de projectkosten en de zorgvuldigheid van aanbesteding. Aanbeveling: Zo spoedig mogelijk inzicht verkrijgen in de (on)mogelijkheden met betrekking tot de aanpassing van de betreffende aanbestedingspraktijk en inzicht in de voor- en nadelen hiervan. Op basis hiervan zo spoedig mogelijk besluitvorming over voortzetting of aanpassing van de werkwijze.

Ruimte, Bereikbaarheid en wonen Bevinding:

In het kader van procesbeschrijvingen AO/IC m.b.t. openbaar vervoer-

Uit onze controle is gebleken dat de interne beheersing van de openbaar vervoersubsidies in ontwikkeling is. Door de eenheid

activiteiten wordt dit nadrukkelijk meegenomen, in overleg met de

wordt aangegeven dat een AO-beschrijving van de processen ontbreekt, dat de dossiervorming onder druk staat en dat voor de

financiële specialisten van MI. (zie ook 5.2). PWC is hier tot nu toe

externe verantwoording (waarbij door ons een accountantsverklaring moet worden afgegeven) termijnen niet of nauwelijks

niet bij betrokken geweest. Voorts zal een subsidieverordening open-

73


Uitgevoerde acties

gerealiseerd kunnen worden. Aan verbetering wordt gewerkt.

baar vervoer worden opgesteld.

Risico: Risico bestaat dat door de niet optimale interne beheersing onjuistheden in de subsidieverstrekking dan wel –verantwoording optreden. Door het niet realiseren van termijnen kunnen bovendien andere problemen ontstaan. Aanbeveling: Belangrijkste aandachtspunten en risicofactoren voor de interne beheersing van de openbaar vervoersubsidies in kaart brengen en hierop laten sturen door het management. In overleg met PwC nagaan welke verantwoordings- en controle-eisen gelden zodat de interne planning en voorbereiding hierop kan worden afgestemd.

Zorg en Cultuur: subsidieverstrekking Bevinding:

De aanbeveling is meegenomen in de stroomlijning subsidieprocessen.

Bij de controle van enkele subsidieprojecten zijn geen belangrijke tekortkomingen geconstateerd. Wel blijft de voortgangscon-

Vanaf 1 oktober gaat de verbeterde werkwijze van start. Onderdeel

trole op de afrekening van projecten belangrijk. Intern is een notitie geschreven die de volgende onderdelen omvat:

hiervan is verbetering van de voortgangsinformatie via EAGLE.

- standaardisering subsidieproces, werkwijzen en documenten; - uitwerking juridische en financiële kwaliteitsverbetering; - uitwerking voortgangsbewaking proces en financieel. Bovenstaande elementen zijn in de notitie naar onze mening nog onvoldoende concreet uitgewerkt. Risico: Zonder concrete uitwerking bestaat het risico dat de gewenste resultaten niet worden behaald. Aanbeveling: De realisatie van bovenstaande doelstellingen kan een aanzienlijke verbetering van interne beheersing opleveren. Concrete uitwerking van het plan van aanpak (inclusief deadlines en interne verantwoordelijkheden) kan hier een positieve bijdrage aan leveren. Wij adviseren u om de genoemde elementen zo concreet mogelijk nader uit te werken (inclusief deadlines en verantwoordelijkheden) en tevens een relatie te leggen met de aanwezige automatiseringsmogelijkheden en de bevindingen bij andere eenheden.

Facilitaire Dienstverlening: informatiebeveiligingsbeleid Bevinding:

In eerste instantie heeft het team FDIT zich bezig gehouden met de

Uit onze interim-controle is gebleken dat geen up-to-date informatiebeveiligingsbeleid aanwezig is binnen FD. Het bestaande

beveiliging van de fysieke informatiesystemen. Hiervoor is een zoge-

beveiligingsplan is ook niet actueel (dateert uit 1994). Daarnaast is ook niet op structurele wijze inzicht in de daadwerkelijke

naamde beveiligings-architectuur ontwikkeld (DMZ) en wordt in 2002

kwaliteit van de informatiebeveiliging (opzet / bestaan / werking) zowel vanuit de ICT-afdeling(en) als ook in de beleving van

geïmplementeerd. Daarnaast zijn alle ruimten met ICT apparatuur

gebruikers en management. Binnen FD is geen EDP-audit kennis aanwezig ten behoeve van het kritisch beoordelen van con-

afsluitbaar, waarbij alleen de beheerder toegang heeft

74


Uitgevoerde acties

tinuïteit en beveiliging van geautomatiseerde processen. Wel wordt binnen FD gewerkt aan het inzichtelijk maken van aandachtspunten op het gebied van informatiebeveiliging en een hierop gericht implementatieplan. Risico: Adequate randvoorwaarden voor informatiebeveiliging zijn zowel qua beleid, implementatie en werking van groot belang voor de beveiliging en continuïteit van de geautomatiseerde systemen binnen provincie Overijssel. Doelstelling is uiteraard de beveiligingsvoorzieningen zodanig operationeel maken en te onderhouden dat de gebruikers een optimale ondersteuning ondervinden. Aanbeveling: Informatiebeleid actualiseren, inzicht verkrijgen (eenmalig en vervolgens gestructureerd monitoren) in de informatiebeveiliging binnen de organisatie en op een praktische wijze verbeteringen realiseren (kosten versus nut). Te denken valt bijvoorbeeld aan nulmeting en gerichte monitoring op relevante aandachtspunten (zoals beveiligingsgebieden, beveiligingseisen t.a.v. personeel, fysieke beveiliging en beveiliging omgeving, beheer en communicatie- en bedieningsprocessen, toegangsbeveiliging, ontwikkeling en onderhoud van systemen, continuïteitsmanagement en naleving) van informatiebeveiliging op basis van vragenlijsten. Door PwC wordt hiervoor bijvoorbeeld een methodiek genaamd Enterprise Security Architecture (ESA) gehanteerd, waarmee beveiligingsbeleid ontwikkeld, gedocumenteerd en vervolgens gerealiseerd kan worden. Wij zijn graag bereid u hierover nader te informeren.

75

Nr. 41 van de agenda 2002 van Provinciale Staten van Overijssel

Recommend Documents