JAARREKENING 2012 Stichting West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard

JAARREKENING 2012 Stichting West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard

INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE........................................................................................................................ 2 VOORWOORD ............................................................................................................................... 3 BESTUURSVERSLAG .................................................................................................................. 4 JAARREKENING............................................................................................................................ 8 Balans per 31 december 2012 ........................................................................................................... 8 Staat van baten en lasten over 2012 ................................................................................................ 10 Grondslagen voor de jaarrekening .................................................................................................. 11 Toelichting op de balans ................................................................................................................. 13 Toelichting op de staat van baten en lasten..................................................................................... 24 OVERIGE GEGEVENS ............................................................................................................... 28 Verwerking resultaat ....................................................................................................................... 28 Gebeurtenissen na balansdatum ...................................................................................................... 28 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2012 .............................................................................. 29 Controleverklaring .......................................................................................................................... 30 Bijlage 1: Staat van baten en lasten per locatie............................................................................... 32

2

VOORWOORD Voor u ligt de jaarrekening 2012 van Stichting VluchtelingenWerk West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard. Het jaar 2012 sluiten we af met een negatief resultaat van € 110.345. Dit resultaat is sterk beïnvloed door 3 incidentele posten. Het gaat hier om extra kosten die gemaakt zijn in het kader van het verplaatsen van ons kantoor in Den Bosch, waarvoor indertijd een bestemmingsreserve was gevormd (€ 35.000), kosten van ontslagregelingen i.v.m. bezuinigingen (€ 70.000) en een incidentele bate door vrijval van het saldo noodfondsen die via de staat van baten en lasten naar de bestemmingsreserve is geboekt (€ 18.000). Als we deze 3 incidentele kosten buiten beschouwing laten waren we uitgekomen op een negatief resultaat van € 23.516. Begroot was een negatief resultaat van 50.297, derhalve een positief verschil ten opzichte van de begroting met een bedrag van € 26.781. Ondanks het negatief resultaat zijn we daarom toch tevreden over het behaalde resultaat in 2012. Verder kijken we ook inhoudelijk positief terug op 2012. Er is weer erg veel werk verzet door de vele professionele vrijwilligers en beroepskrachten, maar dat was ook nodig. Hoewel het aantal asielzoekers en vluchtelingen afnemen neemt de complexiteit van de begeleiding toe. Dit is mede het gevolg van snellere procedures, waardoor vluchtelingen nog maar kort verblijven in AZC’s en dus met zeer weinig of eigenlijk bijna geen kennis van onze taal en over hoe alles in Nederland is geregeld. Met elkaar is de uitdaging aan gegaan om toch weer zoveel mogelijkl asielzoekers en vluchtelingen te begeleiden in hun asielproces en het opbouwen van een nieuw bestaan in Nederland. Wij zijn trots op al die mensen die hier het afgelopen jaar een bijdrage aan hebben geleverd. Verdere bezuinigingen maakt ons werk er ook niet gemakkelijker op. Vooral het afgelopen jaar hebben we veel tijd en energie moeten stoppen om een daling van de opbrengsten in 2013 met meer dan 10% op te kunnen vangen zonder in financiële problemen te komen. Dit is ons weliswaar gelukt, maar dit betekent wel dat we weer met minder beroepskrachten het werk moeten doen. Gelukkig wordt binnen de organisatie breed meegedacht hoe we toch met minder middelen de vluchtelingen adequate begeleiding kunnen geven. Daarbij blijven wij onze subsidiegevers er wel op wijzen dat we al voor relatief weinig geld veel voor de gemeenschap betekenen en dat verder bezuinigen op ons werk ook voor de eigen gemeenschap nadelig is . Ook is hard gewerkt aan een verdere optimalisering van onze organisatie. In een tweetal projecten geven we extra aandacht aan hoe we kunnen blijven bouwen aan onze organisatie ook in tijden van krimp en hoe we het beste de ondersteunende processen kunnen inrichten, waarbij nadrukkelijk ook de rol van vrijwilligers hierbij wordt betrokken. Beide projecten lopen door in 2013. Daarom gaan we toch met volle moed en vertrouwen op onze gezamenlijke kracht 2013 tegemoet.

Jacqueline de Visser en Mariëtte Sweere, directeur-bestuurder

3

BESTUURSVERSLAG Zakelijke gegevens van de stichting Rechtsvorm Statutaire naam

Stichting Stichting VluchtelingenWerk West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard Handelsnaam VW WOBB Centraal kantoor Aldetiendstraat 21-A, 5402 ZC Uden KvK Oost-Brabant ingeschreven onder nummer 17216971 Raad van Toezicht De heer R. Willems (voorzitter) De heer M.J.A.M. Jenneskens (secretaris) De heer K.D.J.N. Leget (penningmeester) De heer N.C. den Hollander De heer A.A.R.Frietman Raad van Bestuur De heer G. Smit (t/m 31 december 2012) Mevr. J.J. de Visser en Mevr. M.C.G. Sweere-Göbel Missie Deze stichting heeft als missie: Het behartigen van de belangen, zowel individueel als collectief, van  Asielzoekers en vluchtelingen gedurende de asielprocedure  Vluchtelingen en migranten bij het streven naar zelfredzaamheid, integratie en participatie. VluchtelingenWerk WOBB kort en bondig VluchtelingenWerk zet zich in voor asielzoekers en vluchtelingen en helpt hen bij het opbouwen van een nieuw bestaan in Nederland. Iedere vluchteling heeft zijn eigen verhaal. Maar dat verhaal is niet van zijn of haar gezicht af te lezen. Zoals het verhaal van Tahmina, gevlucht uit Afghanistan. Haar vader had een klein winkeltje in het centrum van Kabul. Bijna dagelijks kwamen gewapende mujahedien-strijders langs, die spullen meenamen zonder te betalen. Toen haar 16-jarige broer hen een keer om geld vroeg, sloegen ze hem in elkaar. Ze dreigden hem zelfs dood te schieten. Haar vader zat huilend op zijn knieën en smeekte om het leven van zijn zoon. De strijders lieten haar broer leven. Snel daarna verlieten zij Afghanistan. Zij was toen 12 jaar oud. Aan de ene kant was ze blij dat ze weggingen, ze wilde niet meer bang zijn. Elke keer als haar vader de deur uitging, vroeg ze zich af of hij levend thuis zou komen. Aan de andere kant was er het besef dat ze alles achter moesten laten. Al dachten ze dat het maar voor even was. ‘Het komt goed’, hielden ze zichzelf voor. ‘We komen terug.’ Eenmaal in Nederland voelde ze vooral eenzaamheid. Ze sprak de taal niet en miste haar familie. Mensen denken dat je het meteen goed hebt, maar ze was de eerste paar jaar doodongelukkig. Ze was veilig, maar had verder niets. Vanaf het begin konden ze met vragen terecht bij vrijwilligers van VluchtelingenWerk. Zij hielpen haar ook met het vertalen van documenten. Zo leerden ze langzaamaan de weg kennen in Nederland en is nu blij dat ze met behulp van VluchtelingenWerk weer een nieuw en veilig bestaan kan opbouwen in Nederland.

4

VluchtelingenWerk WOBB, de feiten In zevenentwintig gemeenten, één asielzoekerscentra en één aanmeldcentrum is VW WOBB werkzaam. In 2012 zijn drie asielzoekerscentra gesloten. Eind 2012 waren ca.620 vrijwilligers actief binnen VW WOBB. Voor de organisatie, aansturing en begeleiding van de vrijwilligers en vluchtelingen waren eind 2012 vijfendertig beroepskrachten (23,2 fte) actief. Bestuur en toezicht De Raad van Toezicht bestaat uit vijf vrijwilligers. De Raad van Bestuur bestond in 2012 uit één beroepskracht, de directeur-bestuurder. Vanaf 1 januari 2013 is dit gewijzigd in twee beroepskrachten, die naast hun regiomanagerschap, samen in deeltijd de functie van directeur-bestuurder invullen. De Raad van Toezicht vergaderde in 2012 tien keer. Naast deze vergaderingen werden de leden van de Raad van Toezicht digitaal geïnformeerd over actuele ontwikkelingen. En hebben zij, telefonisch, per mail en in persoonlijke contacten, de directeur-bestuurder met advies kunnen bijstaan bij diverse onderwerpen. Bijzonder dit jaar was de werving en benoeming van een nieuwe directeurbestuurder, omdat de tijdelijke overeenkomst van de huidige directeur-bestuurder afliep en bij aanvang als was overeengekomen dat deze niet verlengd zou worden. Aan dit proces is door de Raad van Toezicht met grote zorg veel tijd en aandacht besteed. Vrijwilligersplatform Sinds 2011 heeft VW WOBB een vrijwilligersplatform, die de belangen van de vrijwilligers binnen VW WOBB vertegenwoordigt. Deze bestaat uit zes vrijwilligers, die door de vrijwilligers van VW WOBB zijn gekozen. In 2012 heeft dit platform vier keer vergaderd. Naast meedenken over actuele ontwikkelingen binnen de organisatie heeft dit platform zich ook bezig gehouden met de evaluatie van de onkostenvergoedingsregeling voor vrijwilligers, de klachtenregeling, interne communicatie en benoeming nieuwe directie. Ondernemingsraad In 2011 is op initiatief van de beroepskrachten van VW WOBB een Informele Personeelsvertegenwoordiging (iPVT) opgericht, die informeel de belangen van de beroepskrachten van VW WOBB vertegenwoordigt. Op 19 april 2012 zijn 3 medewerkers gekozen als lid van de nieuwe Ondernemingsraad (OR), waarmee het iPVT kwam te vervallen. In dit eerste OR jaar zijn het OR-reglement en het reglement overlegvergadering vastgesteld. Daarnaast heeft de OR zich met name bezig gehouden met de benoeming van de nieuwe directie, reiskostenregeling beroepskrachten, bezuinigingen binnen de organisatie en andere actuele onderwerpen binnen VW WOBB. Terugblik op 2012 Net als 2011 was 2012 geen gemakkelijk jaar. Een verdere terugloop van subsidies, met name voor projecten, noodzaakte tot verdere bezuinigingen ook binnen de overhead. We hebben weliswaar te maken met een lichte terugloop van het aantal vluchtelingen, maar daar staat tegenover dat de complexiteit van ons werk sterk toeneemt. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat de procedures sneller verlopen en de vluchtelingen daardoor korter in een AZC verblijven. Op zich een goede ontwikkeling, echter dit betekent dat de vluchtelingen nog nauwelijks bekend zijn met de Nederlandse samenleving als ze zich gaan vestigen in een gemeente, laat staan de taal kennen. Door

5

de bezuinigingen wordt het daarom steeds moeilijker om de vluchteling goed te kunnen begeleiden. Door met elkaar ons maximaal in te spannen hebben we toch alle vluchtelingen naar tevredenheid kunnen begeleiden. Verder kijken we inhoudelijk positief terug op 2012, waarin onze organisatie zich verder in positieve zin heeft ontwikkeld. We zijn actief geweest met het thema “lokale kracht” waarbij we nog meer gekeken hebben naar de mogelijkheden om onze vrijwilligers in te zetten binnen onze organisatie. Vanuit gehouden ronde tafelgesprekken en een gezamenlijke beleidsdag van beroepskrachten en vrijwilligers blijkt dat vrijwilligers veel taken kunnen en willen uitvoeren, maar wel altijd onder eindverantwoordelijkheid van een beroepskracht. Dit geldt niet alleen voor ons primair proces, het begeleiden en coachen van vluchtelingen, maar ook voor coördinerende taken en taken op het gebied van bedrijfsvoering. Wat dit laatste betreft zijn we in de tweede helft van 2012 gestart met het project Harmonisatie Ondersteunde Processen (HOP). Met dit project HOP hebben in beeld gebracht waar de taken m.b.t. de ondersteunende processen, zoals P&O, financiën, automatisering, communicatie, pr en voorlichting, het beste belegd kunnen worden (in de locaties en/of regionaal) en door wie de taken het beste uitgevoerd kunnen worden (vrijwilligers en/of beroepskrachten). Door betrokkenen uit alle lagen van onze organisatie, zowel vrijwilligers als beroepskrachten, hierbij actief te betrekken hebben we op deze vragen goed zicht op gekregen. In 2013 zullen de uitkomsten van HOP verder worden geïmplementeerd. Ook loopt er een project samen met het bureau Linxx, waarbij “bouwen aan een organisatie tijdens een krimpperiode” centraal staat. Dit project wordt als experiment gefinancierd door de CAO-partners (MO-groep en vakbonden). Hierbij is het met name de bedoeling de beroepskrachten en daarmee ook de organisatie in haar kracht te zetten. Ook dit project loopt nog door in 2013. Verder hebben we veel tijd een energie gestopt in de contacten met onze opdrachtgevers, met name gemeenten. In deze tijd van bezuinigingen was het extra van belang duidelijk te communiceren over de meerwaarde van ons werk voor de (lokale) samenleving. Veel gemeenten zien dit gelukkig ook, echter daarmee ontkomen we nog niet altijd aan bezuinigingen. Onder andere door de inzet van een innovatiewerkgroep en extra inzet op fondsenwerving hebben we in 2012 geld binnen gehaald voor drie nieuwe projecten. Het gaat hier om een bijdrage van Stichting Kinderpostzegels voor het project spel-aan-huis, een bijdrage van het Oranjefonds voor het project vrijwillige taalcoachcoördinator en een bijdrage van twee Europese fondsen (EIF en EVF) voor het project taal in beweging. We zijn als organisatie volop in beweging, wat ook nodig is om onze dienstverlening aan de vluchtelingen en asielzoekers in stand te kunnen houden. Dit alles was trouwens mogelijk door de grote inzet van ongeveer 620 zeer gemotiveerde vrijwilligers en 35 eveneens zeer gemotiveerde beroepskrachten. Hun inzet bij de begeleiding van de

6

asielzoekers en de vluchtelingen was steeds van hoge kwaliteit en heeft ook de waardering gekregen van onze relaties. Vooruitblik op 2013 Ook in 2013 wil VW WOBB zich weer met haar vrijwilligers en beroepskrachten volop inzetten voor de vluchteling en asielzoeker. Echter het blijven moeilijke jaren met steeds terugkerende bezuinigingen. Ook voor 2014 verwachten wij een verdere terugloop van onze inkomsten. Echter de processen die we de afgelopen jaren hebben ingezet, de relaties die we met onze opdrachtgevers hebben opgebouwd en de projecten die doorlopen in 2013 geven ons voldoende vertrouwen om met goede moed ons werk te kunnen blijven doen. Toch blijven we een oproep doen aan onze opdrachtgevers om niet verder te bezuinigen op ons werk, het is al minimaal, zeker als we dit afzetten tegen het groot aantal uren die onze vrijwilligers samen met de beroepskrachten inzetten voor de vluchtelingen. Deze oproep is niet alleen in het belang van de vluchtelingen, maar zeker ook in het belang van de (lokale) gemeenschap . Want als vluchtelingen niet in staat worden gesteld hun leven weer op te bouwen en volledig mee te doen in de nieuwe omgeving, dan is dit niet alleen nadelig voor de vluchteling zelf, maar kost de gemeenschap uiteindelijk meer dan de bijdrage aan ons werk. Wij blijven ons in ieder geval ook de komende jaren met hart en ziel inzetten voor de asielzoekers en vluchtelingen. Resultaat 2012 De staat van baten en lasten komt uit op een negatief resultaat van € 110.345. Zoals in het voorwoord al aangegeven beïnvloeden drie incidentele posten voor een totaal bedrag van € 87.000, dit resultaat. De verwerking van het resultaat is uitgewerkt in de staat van baten en lasten. Voor nadere toelichting en analyse van het resultaat t.o.v. de begroting wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten. Van het negatief resultaat wordt € 48.506 ten laste van de bestemmingsreserves gebracht, omdat hiervoor in het verleden deze reserves waren gevormd. Het gaat hier om een onttrekking van de bestemmingsreserve investeringen Den Bosch (€ 35.000), een onttrekking van de bestemmingsreserve wachtgeld Oss (€ 9.584) en een onttrekking van de bestemmingsreserve lokale projecten Drimmelen (€ 3.922). Daarnaast is € 18.171 toegevoegd aan de bestemmingsreserves noodfondsen, zijnde in het verleden ontvangen bijdragen voor noodfondsen voor vluchtelingen. Na verwerking van het negatief resultaat komt de algemene reserve per 31 december 2012 uit op een bedrag van € 334.793. Dit is 15% van de totale baten over 2012. Daarnaast bedraagt het saldo van de bestemmingsreserves ultimo 2012 € 223.603, wat 10% van de totale baten over 2012 is. Met dit eigen vermogen is de continuïteit van onze organisatie voldoende gewaarborgd. Echter bij de verwachte bezuinigingen de komende jaren op onze subsidies is zo’n buffer aan eigen vermogen geen overbodige luxe. Binnen VluchtelingenWerk Nederland is afgesproken dat alle regionale stichtingen streven naar een minimaal eigen vermogen van 25%. Met de 25% (15% en 10%) voldoen wij aan dit streven.

7

JAARREKENING Balans per 31 december 2012 ACTIVA

31 december 2012 € €


Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Automatisering

2.648 16.802

5.016 22.563 19.450

27.579

Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Subsidievorderingen Vooruitbetaalde bedragen Belastingen / soc.verz / pensioen Ov.vord. / overlopende activa

184.097 259.397 16.905 25.640

251.498 187.943 15.969 52.441 486.039

Liquide middelen Kas Banken

3.086 673.981

507.851 5.945 752.415

BALANSTOTAAL

8

677.067

758.360

1.182.556

1.293.790

PASSIVA



Vrij besteedbaar vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves

334.793 223.603

414.803 253.938 558.396

668.741

131.974

90.999

Voorzieningen Voorzieningen Kortlopende schulden Crediteuren Terug te betalen subsidies Vooruitontvangen subsidies Belastingen / soc.verz / pensioen Ov.schulden/overlopende passiva

60.839 57.897 143.497 93.323 136.630

46.938 30.723 195.142 89.925 171.322

BALANSTOTAAL

9

492.186

534.050

1.182.556

1.293.790

Staat van baten en lasten over 2012 Werkelijk 2012 €

Begroot 2012 €

Verschil €

Werkelijk 2011 €

Verschil

1.811.076 636.427 48.861 2.496.364

212.142108.8522.060323.054-

€

BATEN Subsidiebaten Subsidies gemeenten Subsidies Vluchtelingenwerk Ned. Overige subsidies

1.598.934 527.575 46.801 2.173.310

1.601.912 432.162 7.000 2.041.074

49.474 49.474

2.259 2.259

47.215 47.215

78.941 78.941

29.46729.467-

2.222.784

2.043.333

179.451

2.575.305

352.521-

1.658.423 53.338 124.366 194.343 29.816 113.178 45.697 22.421 105.878 2.347.460

1.543.611 59.500 107.200 167.940 13.050 98.080 24.000 10.532 75.220 2.099.133

114.812 6.16217.166 26.403 16.766 15.098 21.697 11.889 30.658 248.327

1.826.471 85.112 164.646 202.889 14.246 97.325 24.000 45.462 132.986 2.593.137

168.04831.77440.2808.54615.570 15.853 21.697 23.04127.108245.677-

14.331 14.331

5.503 5.503

8.828 8.828

6.559 6.559

7.772 7.772

110.345-

50.297-

60.048-

11.273-

99.072-

-

-

-

-

110.345-

50.297-

60.048-

11.273-

99.072-

Mutaties bestemmingsreserves

30.335

17.484

12.851

-

30.335

Mutatie algemene reserve

80.010-

32.813-

47.197-

11.273-

68.737-

Overige baten Overige baten

Totaal baten

2.97895.413 39.801 132.236

LASTEN Salariskosten Overige personeelskosten Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Kantoorkosten Automatiseringskosten Bestuurskosten Activiteitenkosten Overige kosten

FINANCIELE BATEN EN LASTEN Financiele baten en lasten

Resultaat voor bijz. baten/lasten Bijzondere baten en lasten Exploitatieresultaat

-

10

Grondslagen voor de jaarrekening Algemeen De waardering van activa en passiva is gebaseerd op het stelsel van historische kosten, in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, C1. Hierna niet genoemde activa en passiva zijn voor de nominale waarde in de balans opgenomen. Schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen zijn in het algemeen lineair berekend en gerelateerd aan de verwachte economische levensduur, met inachtneming van de restwaarde. Vorderingen Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien nodig wordt op de waardering gecorrigeerd voor mogelijke oninbaarheid. Voorzieningen Pensioenregelingen personeel De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de Staat van Baten en Lasten verantwoord. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies. Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de balans opgenomen tegen de contante waarde. Ultimo 2012 (en 2011) waren er voor de stichting geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie

11

Langlopende en kortlopende schulden Alle schulden, zowel langlopende als kortlopende, zijn opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van de baten en lasten Bepaling van baten en lasten Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de in het boekjaar geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar op basis van de verkrijgingsprijzen. Winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd; verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn, rekening houdend met de grondslagen voor voorzieningen. Baten De baten omvatten toegezegde subsidies en de behaalde omzet. Lasten De lasten worden bepaald op basis van historische uitgaafprijzen. Afschrijvingen zijn berekend volgens de grondslagen vermeld bij de vaste activa. Financiële baten en - lasten De rentebaten betreffen het van derden ontvangen en te ontvangen bedrag aan interest over het boekjaar. De rentelasten betreffen het betaalde en te betalen bedrag aan interest over het boekjaar. Toerekening kosten Toerekening van de loonkosten aan de locaties geschiedt op basis van de overeengekomen contracturen. De kosten van regiomanagement, gezamenlijke kosten (zoals accountantskosten, salarisadministratie, automatiseringskosten centrale systemen en toepassingen en gezamenlijke contributies) en overhead worden op basis van werkelijke opbrengsten per locatie verdeeld naar de locaties.

12

Toelichting op de balans Vaste activa 2012 €

Materiele vaste activa

2011 €

Het waardeverloop van de verbouwingen is als volgt samen te vatten: Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 01-01 Mutaties Investeringen Desinvesteringen aanschafwaarde Desinvesteringen cum.afschrijving Afschrijvingen

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31-12

-

-

-

4.872 4.872 -

4.872 3.700 1.172

20.099 4.872 4.872 20.099 -

1.172 1.172

20.099 20.099 -

4.872 4.872 -

De investering in 2012 betreft de verbouwingskosten van het nieuwe kantoor in Den Bosch. Deze is in 2012 geheel afgeschreven, omdat het huurcontract i.v.m. mogelijke bezuinigingen ook een looptijd heeft van 1 jaar.

13

2012 € Het waardeverloop van de inventaris is als volgt samen te vatten:

€


46.862 41.846 5.016

46.862 37.613 9.249

521 2.889 2.368 -

4.233 4.233

47.383 44.735 2.648

46.862 41.846 5.016

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen


-

-

-

2011

De afschrijvingen zijn gebaseerd op een gemiddelde gebruiksduur van 5 jaar

2012

2011

€ € Het waardeverloop van de automatiseringsapparatuur is als volgt samen te vatten: Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 01-01 Mutaties Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen


-

-

-

50.447 27.884 22.563

32.353 19.644 12.709

1.069 6.830 5.761

18.094 601 8.841 9.854

51.516 34.714 16.802

50.447 27.884 22.563

De afschrijvingen zijn gebaseerd op een gemiddelde gebruiksduur van 5 of 10 jaar

14

Vlottende activa Alle hieronder opgenomen posten hebben een looptijd korter dan één jaar. 31-12-2012 €

Subsidievorderingen Vluchtelingenwerk Nederland Asiel Vluchtelingenwerk Nederland managementgelden 2011 Vluchtelingenwerk Nederland managementgelden 2012 Vluchtelingenwerk Nederland gezinshereniging Vluchtelingenwerk Nederland verbetering BV Vluchtelingenwerk Nederland emplooi Vluchtelingenwerk Nederland afrekening KID Subsidie toekomst van je dromen 's-Hertogenbosch Subsidie Haaren Subsidie Werkendam Subsidie Valkenswaard Subsidie Waalwijk Subsidie Roosendaal Subsidie taalcoach Oss 2012 Subsidie taalcoach Woudrichem Subsidie taalcoach Roosendaal 2011 Subsidie taalcoach Roosendaal 2012 Subsidie Drimmelen Subsidie Optimisd Taalcoachproject Moerdijk Subsidie taalmaatjes 's-Hertogenbosch VSB Project Keukenpraat Kinderrpostzegels spel-aan-huis Uitkering ziekte

Vooruitbetaalde bedragen / vooruitontvangen facturen Maetis arbo ASR premie ziekteverzuimverzekering Huur Den Bosch Huur Uden Huur Oss Raet Abonnementen Keser copieerkostsen Diverse vooruitbetaalde bedragen

6.892 1.374 20.188 1.105 17.000 4.000 25.084 5.157 71.650 18.900 750 940 7.358 12.490 15.425 3.000 28.600 16.850 2.634 259.397 31-12-2012 € 2.121 2.271 2.583 5.952 3.570 408 16.905

15

31-12-2011 € 2.916 4.555 1.955 16.184 25.084 2.072 47.158 8.631 14.475 940 10.125 25.248 28.600 187.943 31-12-2011 € 2.666 9.450 305 1.071 2.477 15.969

31-12-2012 €

Overige vorderingen en overlopende activa Rekening courant Federatie De Meijerij Nog te ontvangen rente Leningen clienten Voorschotten personeel Borg Geertruidenberg Borg Haaren

8.841 12.378 1.282 1.875 1.264 25.640

16

31-12-2011 € 20.448 6.430 17.015 5.409 1.875 1.264 52.441

Liquide middelen De liquide middelen zijn vrij beschikbaar en terstond opeisbaar 31-12-2012 €

Liquide middelen

31-12-2011 €

De liquide middelen zijn als volgt te specificeren: Kas Diverse kassen Banken Rabobank spaarrekening 3030.523.268 Rabobank 1010.35.764 Rabobank 1491.59.889 Rabobank 1491.59.005 Rabobank 1715.09.412 Rabobank 1456.36.763 Rabobank 1456.36.445 Rabobank 1456.36.577 Rabobank 1404.50.319 Rabobank 1982.26.802 Rabobank 1336.10.411 Rabobank 1454.96.902 Rabobank 1446.92.341 Rabobank 1181.25.176 Rabobank 1126.27.250 Rabobank 1658.35.834 Rabobank 1064.95.631 Banken West Brabant Spaarrekeningen West Brabant Rabobank Zaltbommel kleine kas Rabobank spaarrekening 3743.291.762 ING 5644443 ING spaarrekening 5644443

17

3.086 3.086

5.945 5.945

383.423 140.176 5.727 13.160 3.356 4.688 3.481 1.217 1.732 10.565 4.162 1.561 2.489 1.626 9.482 2.400 6.781 58.835 19.120 673.981

245.113 84.622 4.946 5.352 3.379 5.420 5.231 1.381 2.282 2.340 4.241 3.069 3.078 1.444 2.068 2.104 26.554 65.142 239 100.679 2.429 181.302 752.415

Vrij besteedbaar vermogen Algemene reserve

Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 1-1-2012 boekjaar boekjaar 31-12-2012 € € € €

Algemene reserve

414.803

-

80.010

334.793

Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 1-1-2012 boekjaar boekjaar 31-12-2012 € € € €

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve investeringen Den Bosch Bestemmingsreserve investeringen Uden Bestemmingsreserve investeringen Veghel Bestemmingsreserve investeringen Bernheze Bestemmingsreserve investeringen Landerd Bestemmingsres.investeringen St.Oedenrode Bestemmingsreserve investeringen Oss Bestemmingsreserve investeringen AZC Bestemmingsreserve inventaris Roosendaal Bestemmingsres.financiering activa Roosendaal Bestemmingsreserve wachtgeld Waalwijk Bestemmingsreserve wachtgeld Heusden Bestemmingsreserve wachtgeld Oss Bestemmingsreserve wachtgeld Drimmelen Bestemmingsreserve wachtgeld Geertruidenberg Best.res.begeleiding nieuwkomers Waalwijk Best.res.begeleiding nieuwkomers Oss Best.res.begeleiding nieuwkomers St.Oedenrode Bestemmingsreserve lokale projecten Drimmelen Bestemmingsreserve lokale projecten Roosendaal Bestemmingsreserve noodfonds WOBB algemeen Bestemmingsreserve noodfonds Den Bosch Bestemmingsreserve noodfonds Zaltbommel Bestemmingsreserve noodfonds Waalwijk Bestemmingsreserve noodfonds Heusden Bestemmingsreserve noodfonds Uden Bestemmingsreserve noodfonds Veghel Bestemmingsreserve noodfonds Oss Bestemmingsreserve noodfonds St.Oedenrode Bestemmingsreserve noodfonds Drimmelen Bestemmingsreserve noodfonds Moerdijk Bestemmingsreserve noodfonds Roosendaal Best.res.huurverplichtingen Geertruidenberg Bestemmingsreserves

35.000 2.547 94 2.729 2.729 4.331 18.130 564 12.000 9.904 1.967 12.980 57.577 29.728 14.020 9.074 3.878 1.497 6.603 1.662 2.286 2.248 6.335 6.555 9.500 253.938

604 955 3.759 4.858 3.298 72284.797 18.171

35.000 9.584 3.922 48.506

2.547 94 2.729 2.729 4.331 18.130 564 12.000 9.904 1.967 12.980 47.993 29.728 14.020 9.074 3.878 1.497 2.681 1.662 604 955 3.759 4.858 3.298 72284.797 2.286 2.248 6.335 6.555 9.500 223.603

Algemene reserve De algemene reserve is aan te merken als vrij besteedbaar eigen vermogen. De algemene reserve dient als buffer voor het in de toekomst opvangen van financiële 18

tegenvallers en zal in voorkomende gevallen worden aangewend om de continuïteit in de uitvoering van de stichtingstaken te waarborgen. Onttrekking aan deze reserve is slechts mogelijk na een hiertoe te nemen bestuursbesluit. Bestemmingsreserves investeringen Deze reserve is aan te merken als bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd om de verbouwingskosten, aanschafkosten van inventaris en aanschafkosten van automatiseringsapparatuur te kunnen bekostigen voor zover die niet wordt bekostigd uit de van de subsidiënten ontvangen budget- en/of projectsubsidies. In 2012 zijn in dit kader de verbouwingskosten en eenmalige extra huurkosten i.v.m. de verplaatsing van ons kantoor in ’s-Hertogenbosch, totaal € 35.000, ten laste van deze bestemmingsreserve gebracht, omdat vanuit een positief resultaat m.b.t. deze gemeente ook een bestemmingsreserve van € 35.000 hiervoor was gevormd. Bestemmingsreserve wachtgeld Deze reserve is aan te merken als bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd om financiële verplichtingen uit hoofde van afvloeiend personeel te kunnen voldoen. Op basis van het in hoofdstuk 11, paragraaf 6, van de huidige CAO Welzijn en maatschappelijk werk, bestaat de mogelijke verplichting uit het betalen van een aanvulling op een WW-uitkering. De hoogte van de reserve zal periodiek worden aangepast op basis van de werkelijke personeelsbezetting en de hiermee verbonden mogelijke financiële verplichting. Bestemmingsreserves begeleiding nieuwkomers Deze reserve is aan te merken als bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd om de begeleiding van nieuwkomers te kunnen bekostigen voor zover die niet wordt bekostigd uit de van de subsidiënten ontvangen budget- en/of projectsubsidies. Bestemmingsreserves lokale projecten Deze reserve is aan te merken als bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd om lokale projecten ten behoeve van vluchtelingen te kunnen bekostigen voor zover die niet wordt bekostigd uit de van de subsidiënten ontvangen budget- en/of projectsubsidies. Bestemmingsreserves noodfondsen Deze reserve is aan te merken als een bestemmingsreserve. Deze reserve is bedoeld ter bestrijding van kosten die door cliënten van Stichting VluchtelingenWerk WOBB niet zelfstandig kunnen worden bekostigd. De dotaties aan deze reserve worden gevormd door giften, schenkingen en andere verstrekking om niet. De bestemmingsreserve noodfonds is onderverdeeld naar de diverse locaties (lees gemeenten en/of regio’s) die hebben bijgedragen aan de vorming van de bestemmingsreserve. Bestemmingsreserves huurverplichtingen Deze reserve is aan te merken als bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd om verplichtingen vanuit huurovereenkomsten te kunnen bekostigen voor zover die niet wordt bekostigd uit de van de subsidiënten ontvangen budget- en/of projectsubsidies.

19

Voorzieningen Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per 1-1-2012 boekjaar boekjaar 31-12-2012 € € € € Voorzieningen Voorziening wachtgeld Voorziening personeel

90.999 90.999

69.948 69.948

28.973 28.973

62.026 69.948 131.974

Voorziening wachtgeld Voor een in 2005 ontslagen medewerker is een voorziening gevormd ter dekking van de toekomstige uitkeringen wachtgeldregeling conform CAO tot en met november 2014. Tot en met 2009 werd deze wachtgeld betaald door Vluchtelingenwerk Nederland. Voorziening personeel Deze voorziening is gevormd voor de kosten van ontslagregelingen die in 2013 worden uitgegeven in verband met bezuinigingen. Kortlopende schulden 31-12-2012 € 4.342 6.115 44.599 2.841 57.897

Terug te betalen subsidies Subsidie Waalwijk 2010 Subsidie Waalwijk 2012 Subsidie 's-Hertogenbosch Subsidie Vught Subsidie Waalwijk 2009

20

31-12-2011 € 4.342 20.178 6.203 30.723

31-12-2012 €

Vooruitontvangen subsidies Vluchtelingenwerk Nederland subsidie opstart POL Vluchtelingenwerk Nederland subsidie prod.boek e.d Vluchtelingenwerk Nederland subsidie VOG Vluchtelingenwerk Nederland subsidie verbetering BV Vluchtelingenwerk Nederland subsidie VVS Vluchtelingenwerk Nederland subsidie Emplooi Subsidie MB 's-Hertogenbosch 2011 Subsidie MB 's-Hertogenbosch overloop Subs.Maatschappelijke begeleiding Vught Subsidie Oranjefonds vrijwillige taalcoach coord. Subsidie St.Michielsgestel Subsidie maatschappelijke begeleiding Altena Subsidie taalcoach Moerdijk Subsidie taalcoach Altena Subsidie taalcoach Uden Subsidie taalcoach Zaltbommel Subsidie taalcoach Oss Subsidie taalcoach Maasdriel Subsidie taalcoach Waalwijk Subsidie taalcoach Heusden Subsidie taalcoach Veghel Subsidie taalcoach Bernheze

Belastingen, pr.sociale verzekeringen en pensioenen Loonheffing Pensioenpremie

10.010 6.360 1.990 23.000 20.178 17.653 4.496 22.500 36.710 600 143.497 31-12-2012 € 89.601 3.722 93.323

21

31-12-2011 € 20.019 10.000 16.000 18.255 1.159 4.000 63.797 3.000 11.250 5.625 3.029 5.625 4.650 18.773 7.980 1.980 195.142 31-12-2011 € 86.841 3.084 89.925

31-12-2012 €

Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld Reservering verlofdagen Netto lonen Bankkosten Nog te betalen aan cliënten Vrijwilligerskosten Loon op Zand Huur Waalwijk Capacc controle jaarrekening Nog te betalen salaris Bijdrage gezinshereniging Muruni Afrekening SHV Bijdrage noodfonds incidenten Oss Bijdrage Prota Oss Bijdrage Paaskerk Oss Steun- en noodfondsen Jeugdfonds Altena Eigen bijdrage inburgering Nog te besteden gifte Cliënten inburgering Cliënten kinderopvang Tussenrekening clienten Tussenrekening inrichtingskosten clienten

51.484 35.436 1.354 402 15.564 750 2.500 12.500 188 300 450 277 3.833 1.886 1.526 540 7.640 136.630

22

31-12-2011 € 51.348 46.926 11.647 237 16.100 12.000 569 250 2.296 228 300 450 18.267 357 9.802 1.045 171.322

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen Jaarlijkse verplichting 27.252 2.400 2.500 3.288 940 10.332 6.540 6.204 4.104 23.196 6.500 4.596 10.692 1.200 1.920 111.664

Ijsselsingel 52 in 's-Hertogenbosch Gemeentehuis Haaren Molenstraat 1 in Waalwijk De Voorste Venne in Heusden Meubelopslag in Heusden Aldetiendstraat 21-A in Uden De Leest 23 in Veghel De Eg 41 in Heesch Seminarilaan 4 in St.Michielsgestel Sterrebos 35 in Oss Raadhuisplein 1 in Woudrichem Kerkstraat 10 in Made Emmastraat 6 in Raamsdonksveer Stationsstraat 2 in Zevenbergen Elleboog 9 in Steenbergen Totaal

Leaseverplichtingen Jaarlijkse verplichting 1.116 1.428 1.256 1.872 1.800 712 924 9.108

Keser - copieerapparaat AZC Grave Keser - copieerapparaat Aanmeldcentrum Keser - copieerapparaat Bommelerwaard Keser - copieerapparaat 's-Hertogenbosch Digital Revolution - copieerapparaat Uden Océ - copieerapparaat St.Oedenrode Derijks - copieerapparaat Oss Totaal

23

Toelichting op de staat van baten en lasten VWOB-totaal Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

WOBB I-midden 633.204 14.526 4.223 6.333 658.286

WOBB I-oost 625.504 15.425 2.693 3.832 647.454

WOBB I-west 809 327.484 456 2.701 331.450

WOBB WOBB Werkelijk Begroting AZC Overhead 2012 2012 351.899 352.708 313.791 150 174.717 174.867 118.371 12.742 1.598.934 1.601.912 16.850 46.801 7.000 109 41.993 49.474 2.259 1.465 14.331 5.503 353.623 246.302 2.237.115 2.048.836

Jaarrek. Verschil 2011 38.917 441.625 56.496 194.802 2.978- 1.811.076 39.801 48.861 47.215 78.941 8.828 6.559 188.279 2.581.864

Verschil 88.91719.935212.1422.06029.4677.772 344.749-

Directe personeelskst. Kosten regiomanager Overige personeelskst. Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Afschrijvingskosten Kantoorkosten Ov.kosten incl.autom. Gezamenlijke kosten Asiel-/activiteitenkst. Bijdrage overhead Totaal kosten

406.189 49.545 10.125 26.702 65.207 23.766 28.674 18.715 21.154 8.232 50.561 708.870

334.967 48.729 13.349 28.422 75.942 2.953 20.899 21.451 20.805 11.599 49.730 628.846

193.496 24.946 2.847 27.610 32.786 454 22.239 22.975 10.652 2.185 25.458 365.648

200.465 26.616 5.531 32.302 65 1.440 20.353 5.921 11.363 205 27.161 331.422

114.812 1.826.471 6.16285.112 17.166 164.646 26.403 202.889 16.766 14.246 15.098 97.325 52.355 156.986 11.889 45.462 248.327 2.593.137

168.04831.77440.2808.54615.570 15.853 5.41123.041245.677-

50.58435.000 15.58425315.331-

18.608 9.584 28.192 10.023 18.169

34.1983.922 30.27612.31717.959-

22.201 22.201 881 21.320

Resultaat voor onttrek.res T.l.v.bestemmingsreserves

Resultaat na onttrek.res. Begroting 2012 Verschil

24

523.306 1.658.423 149.83621.486 53.338 9.330 124.366 20.343 194.343 1.203 29.816 21.013 113.178 82.513 151.575 63.974200 22.421 152.910312.674 2.347.460 66.37218.17184.54331.14753.396-

110.34530.335 80.01032.81347.197-

1.543.611 59.500 107.200 167.940 13.050 98.080 99.220 10.532 2.099.133 50.29717.484 32.813-

60.04812.851 47.197-

11.27311.273-

99.07230.335 68.737-

Resultaat 2012 Het jaar 2012 sluiten we af met een negatief resultaat van € 110.345. Dit resultaat is sterk beïnvloed door 3 incidentele posten. Het gaat hier om extra kosten die gemaakt zijn in het kader van het verplaatsen van ons kantoor in Den Bosch, waarvoor indertijd een bestemmingsreserve was gevormd (€ 35.000), kosten van ontslagregelingen i.v.m. bezuinigingen (€ 70.000) en een incidentele bate door vrijval van het saldo noodfondsen die via de staat van baten en lasten naar de bestemmingsreserve is geboekt (€ 18.000). Als we deze 3 incidentele posten buiten beschouwing laten waren we uitgekomen op een negatief resultaat van € 23.516. In de begroting 2012 waren we al uitgegaan van een negatief resultaat over 2012, namelijk van € 50.297. Het werkelijk negatief resultaat blijft hier dus ruim onder (-€ 26.781). Ondanks dat we in de loop van 2012 nog wel de hoop hadden minder negatief uit te komen zijn we toch tevreden over dit resultaat. We hebben namelijk het afgelopen jaar te maken gehad met een forse daling van de opbrengsten, namelijk met € 345.000, oftewel met ruim 14%. Deze hebben we tijdig op kunnen vangen door onze kosten, en met name personeelskosten incl.overhead, hierop aan te passen. Onze inspanningen hebben er toe geleid dat we de kosten, conform begroting, in de pas hebben laten lopen met de opbrengsten. Opbrengsten De totale opbrengsten zijn € 2.237.000, dit is zoals gezegd € 345.000 lager dan in 2011. In 2013 zullen de opbrengsten nog verder afnemen, maar ook daar hebben we tijdig op geanticipeerd met onze personele inzet en andere kosten. Ten opzichte van de begroting valt de daling van de opbrengsten nog met € 188.000 mee. Deze positieve afwijkingen vinden we met name terug bij de subsidies die via VluchtelingenWerk Nederland worden ontvangen (+€ 95.000), overige subsidies (+€ 40.000) en overige opbrengsten (+€ 29.000) en de incidentele boeking van het saldo noodfondsen via de baten naar de bestemmingsreserve (+€ 18.000). De subsidies van gemeenten zijn per saldo zelfs € 3.000 lager dan begroot. Vooral de sterke daling van het aantal vluchtelingen in gemeente Den Bosch heeft tot gevolg gehad dat deze subsidie € 44.000 lager is uitgekomen dan begroot. Voor € 10.000 wordt dit gelukkig gecompenseerd door aanvullende opdrachten vanuit deze gemeente. Ook is lang onduidelijk geweest welke subsidies we van gemeente Roosendaal zouden gaan ontvangen. Pas eind 2012 werd duidelijk dat we weliswaar de komende jaren subsidie vanuit deze gemeente mogen verwachten voor ons werk, maar voor het werk verricht in 2011 en 2012 hebben we niet de subsidie ontvangen die we verwacht hadden. De hogere subsidie die vanuit VluchtelingenWerk Nederland zijn ontvangen hebben betrekking op de volgende zaken:  Voor Asiel is € 29.000 meer ontvangen dan begroot. De in eerste instantie eenmalige extra bijdrage in 2011 voor het aanmeldcentrum is in 2012 omgezet naar een structurele hogere bijdrage voor het werk in dit centrum en is daarmee de belangrijkste verklaring voor dit verschil. Ook de 2 projecten Terugkeer en Tellme hebben bijgedragen aan dit verschil.  Voor de verbetering van de bedrijfsvoering is een eenmalige bijdrage ontvangen van € 49.000. Dit bedrag is ingezet voor het project “Harmonisatie Ondersteunende Processen (HOP)” die in 2012 is gestart en in 2013 zal worden afgerond. In 2012 is ongeveer de helft van deze subsidie hieraan besteed en de

25

andere helft zal in 2013 nog aan dit project worden besteed. Hiermee voldoen we ook aan de eisen die VluchtelingenWerk Nederland stelt aan de bedrijfsvoering.  In het kader van het project KID hebben we nog een nabetaling gekregen van ca. € 17.000. Bij de vaststelling van de landelijke subsidie voor KID bleef er nog subsidie over voor de regio’s die meer kosten hadden gemaakt voor dit project dan ze vergoed hadden gekregen. Onze regio behoorde hierbij.  Voor verdere verbetering van VVS hadden we in 2011 € 10.000 subsidie van VluchtelingenWerk Nederland ontvangen die we in 2012 hiervoor ingezet hebben.  Voor de tijdelijke opvang van de POL functie in AZC Grave is € 10.000 van de gereserveerde POL gelden ingezet. De overige subsidies zijn met name hoger, omdat we diverse opdrachten van Optimisd hebben gekregen (+€ 15.425), die vanwege de onzekerheid hiervan niet waren begroot, en we via Stichting Kinderpostzegels subsidie hebben gekregen voor het door ons ingediende project “Spel-aan-huis”. Totaal gaat het hier om een subsidie van € 58.000, waarvan we € 16.850 hebben besteed in 2012. Kosten Directe personeelskosten De directe personeelskosten bedragen over 2012 € 1.658.000. Hiervan komt € 70.000 voor rekening van getroffen voorziening voor ontslagregelingen 2013. Het resterende bedrag is € 45.000 meer dan begroot. De personeelskosten bedragen ongeveer 70% van de opbrengsten. Op basis daarvan kunnen we vaststellen dat de hogere opbrengsten dan begroot (+€ 188.000) niet direct zijn vertaald in meer personele inzet. Dit is wel gedaan waar dit nodig was om aan de subsidievoorwaarden te kunnen voldoen. Verder zijn we terughoudend geweest met de personele inzet, om hiermee ook al te kunnen anticiperen op een verdere daling van de opbrengsten in 2013. Overige personeelskosten De overige personeelskosten zijn € 6.000 lager dan begroot. In 2011 was hier weliswaar veel meer aan uitgegeven, maar dat was in het kader van het project KID. Toen is veel aandacht geweest voor training en opleiding, waardoor dit in 2012 minder aan de orde was. Vrijwilligerskosten De vrijwilligerskosten zijn bijna € 17.000 hoger dan begroot. Door de afloop van de overgangsregeling van de vaste vergoedingen voor vrijwilligers was de verwachting dat deze kosten in 2012 lager zouden uitkomen dan in 2011. Dat doen ze ook wel, maar als we hier de kosten van het KID project in 2011 uit halen dan liggen deze kosten in 2012 ongeveer op hetzelfde niveau van 2011. In toenemende mate moeten we een beroep doen op vrijwilligers waardoor het verklaarbaar is dat deze kosten niet verder zullen dalen.

26

Huisvestingskosten De huisvestingskosten zijn € 26.000 hoger dan begroot. Het betreft hier met name eenmalige extra huisvestingskosten Den Bosch in het kader van de verplaatsing van ons kantoor in deze stad, die gedekt zijn vanuit een bestemmingsreserve. Structureel zullen de huisvestingskosten lager worden, omdat we in 2012 en begin 2013 naast Den Bosch op diverse andere plaatsen (Uden, Zaltbommel en Werkendam) verhuisd zijn naar goedkopere huurpanden, zonder echt in te moeten leveren qua functionaliteit. Het effect hiervan is pas zichtbaar in 2013. Afschrijvingskosten Ook voor dit onderdeel geldt dat de extra afschrijving in verband met de verbouwing van het nieuwe pand, dat we in Den Bosch zijn betrokken deze kosten hoger zijn dan begroot. Dit betreft een eenmalige afschrijving in verband met de korte termijn van het huurcontract (1 jaar). Kantoorkosten De kantoorkosten zijn € 15.000 hoger dan begroot, met name door eenmalige kosten voor de telefonie, waarmee de komende jaren besparingen op de abonnements- en gesprekskosten wordt bereikt. De terugverdientijd van deze eenmalige kosten is namelijk twee jaar. Overige kosten incl.automatisering De overige kosten incl.automatisering zijn € 52.000 hoger dan begroot. Een deel komt voor rekening van extra kosten die in het kader van het optimaliseren van P&O gemaakt zijn door een extern bedrijf hiervoor in te huren. Zij hebben ons met name ondersteund bij het actualiseren van de functiebeschrijvingen, handboek P&O en personeelsregelingen (€ 17.000). Verder hebben we voor € 8.000 aan dubieuze vorderingen afgeboekt. Daarnaast zijn op diverse locaties deze kosten hoger dan begroot, wat deels te maken heeft met extra kosten die op diverse locaties is gemaakt in het kader van verhuizingen. Asiel- en activiteitenkosten De Asiel- en activiteitenkosten zijn € 12.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door de kosten in het kader van uitgenodigde vluchtelingen in Oss. Deze kosten zijn ook door gemeente Oss vergoed.

27

OVERIGE GEGEVENS Verwerking resultaat Het resultaat over 2012 bedraagt negatief € 110.345. Van dit resultaat is het voorstel om per saldo € 30.335 ten laste van bestemmingsreserves te brengen en het restant € 80.010 ten laste van de algemene reserves te brengen. Na deze mutatie bedraagt de algemene reserve € 334.793 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van invloed zijn op voornoemde cijfers.

28

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2012

29

Controleverklaring

30

31

Bijlage 1: Staat van baten en lasten per locatie WOBB I-midden Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

Den Bosch 206.069 14.526 284 1.155 222.034

Vught 16.550 16.550

Haaren 56.564 220 793 57.577

Zaltbommel Maasdriel 100.974 75.105 250 250 2.881 811 104.105 76.166


136.665 16.711 4.519 5.639 41.891 21.304 17.066 12.343 7.135 6.617 17.054 286.944

7.535 1.246 414 3.153 91 1.285 929 532 1.271 16.456

34.171 4.333 56 686 2.397 247 840 366 1.850 450 4.422 49.818

69.122 7.835 2.329 5.439 3.317 950 3.000 1.367 3.345 205 7.996 104.905

64.91035.000 29.9106029.850-

94

7.759 7.759 4.608 3.151

8008006.4325.632



94 1.685 1.591-

Loon Werkelijk op Zand 2012 37.539 633.204 14.526 4.223 6.333 37.539 658.286

Waalwijk 58.525 750 244 59.519

Heusden 81.878 2.469 449 84.796

52.980 5.733 1.714 3.868 2.432 697 2.199 1.024 2.448 5.850 78.945

33.148 4.480 812 3.330 4.341 195 3.602 1.834 1.913 305 4.572 58.532

48.421 6.382 645 4.987 7.676 282 662 744 2.725 599 6.513 79.636

24.147 2.825 50 2.339 20 108 1.206 56 2.883 33.634

2.7792.7796.1383.359

987 987 1.410 423-

5.160 5.160 1185.278

3.905 3.905 4.792 887-

32

Begroting 2012 676.399 2.000 2.522 680.921

Verschil 43.19514.526 2.223 3.811 22.635-

Jaarrek. 2011 16.400 779.199 450 5.515 2.613 804.177

Verschil 16.400145.99514.076 1.2923.720 145.891-

406.189 49.545 10.125 26.702 65.207 23.766 28.674 18.715 21.154 8.232 50.561 708.870

413.081 54.689 13.700 23.300 48.830 4.300 28.900 14.630 14.466 1.832 63.446 681.174

6.8925.1443.5753.402 16.377 19.466 2264.085 6.688 6.400 12.88527.696

485.169 51.322 16.490 25.439 66.056 4.041 25.074 21.765 17.867 2.426 74.551 790.200

78.9801.7776.3651.263 84919.725 3.600 3.0503.287 5.806 23.99081.330-

50.58435.000 15.58425315.331-

253253-

50.33135.000 15.331-

13.977 13.977

64.56135.000 29.561-

WOBB I-oost

St.Michiels St. gestel Oedenrode 43.815 29.500 3.850 87 566 47.752 30.066

Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

Veghel 80.172 7.725 582 88.479

Bernheze 66.803 3.850 70 522 71.245

Landerd 12.984 12.984


54.379 9.621 3.759 6.413 25.650 651 6.000 3.667 4.108 417 9.819 124.484

49.611 6.659 323 3.218 9.573 936 2.563 1.458 2.843 297 6.796 84.277

41.111 5.362 3.111 2.695 8.512 546 2.516 1.891 2.289 397 5.472 73.902

8.502 977 410 1.106 64 101 417 997 12.574

23.869 3.594 599 1.096 4.101 1.650 1.385 1.534 95 3.668 41.591

18.697 2.263 255 1.423 181 105 1.510 392 966 153 2.309 28.254

118.263 16.596 2.778 8.377 25.130 490 5.114 6.635 7.086 10.050 16.937 217.456

20.535 3.657 2.114 4.094 2.795 225 1.482 5.922 1.562 190 3.732 46.308

3.347 3.347 243 3.104

4.202 4.202 1.9956.197

2.6572.6571.243 3.900-

410 410 510920

6.161 6.161 4.172 1.989

1.812 1.812 2.113 301-

3.047 9.584 12.631 13012.761

2.286 2.286 4.887 2.601-



33

Oss 217.029 1.810 1.664 220.503

Valkens- Werkelijk waard 2012 48.146 625.504 15.425 448 2.693 3.832 48.594 647.454

Uden 127.055 365 411 127.831

Begroting 2012 589.860 1.592 591.452

Verschil 35.644 15.425 2.693 2.240 56.002

Jaarrek. 2011 657.816 10.593 8.341 1.494 678.244

Verschil 32.3124.832 5.6482.338 30.790-

334.967 48.729 13.349 28.422 75.942 2.953 20.899 21.451 20.805 11.599 49.730 628.846

327.031 47.505 10.700 22.600 71.500 5.400 20.800 15.800 12.566 2.000 55.111 591.013

7.936 1.224 2.649 5.822 4.442 2.44799 5.651 8.239 9.599 5.38137.833

357.208 43.286 10.207 32.469 81.525 3.951 18.985 12.025 15.070 5.088 62.876 642.690

22.2415.443 3.142 4.0475.5839981.914 9.426 5.735 6.511 13.14613.844-

18.608 9.584 28.192 10.023 18.169

439 9.584 10.023

18.169 18.169

35.554 35.554

16.9469.584 7.362-

WOBB I-west

Geertruidenberg 53.850 825 54.675

Halderberge 2.475 138 2.613

Moerdijk 22.080 22.080

Roosendaal 809 13.883 437 15.129

Steen- Werkelijk Begroting bergen 2012 2012 809 8.848 327.484 325.123 456 166 2.701 578 9.014 331.450 325.701

Verschil 809 2.361 456 2.123 5.749

Jaarrek. 2011 362.460 2.924 1.488 366.872

Verschil 809 34.9762.4681.213 35.422-

Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

Altena Drimmelen 176.387 49.961 15 441 288 847 176.690 51.249


109.275 13.298 1.211 5.893 11.332 454 5.717 9.134 5.678 661 13.571 176.224

31.652 3.857 1.146 1.299 4.484 3.382 3.567 1.647 354 3.936 55.324

25.101 4.115 132 4.008 12.748 3.890 2.314 1.757 987 4.200 59.252

197 1.711 991 339 84 201 3.523

18.032 1.662 298 6.099 1.200 2.310 1.817 710 16 1.696 33.840

9.436 1.139 60 4.767 1.102 4.284 5.589 486 167 1.162 28.192

678 3.833 1.920 1.665 215 290 692 9.293

193.496 24.946 2.847 27.610 32.786 454 22.239 22.975 10.652 2.185 25.458 365.648

184.881 26.159 4.600 18.500 33.200 560 19.560 15.090 6.920 6.100 30.348 345.918

8.615 1.2131.7539.110 4141062.679 7.885 3.732 3.9154.89019.730

229.583 5.286 36.388 38.740 2.675 20.421 17.299 5.151 19.982 375.525

36.08724.946 2.4398.7785.9542.2211.818 5.676 10.652 2.9665.476 9.877-

466 466 6031.069

4.0753.922 15367 220-

4.5774.5775.274697

9109109901-

11.76011.7605.9125.848-

13.06313.063490 13.553-

2792791.076797

34.1983.922 30.27612.31717.959-

20.2177.900 12.317-

13.9813.97817.959-

8.6538.653-

25.5453.922 21.623-



34

WOBB AZC Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

AZC Algemeen 35.954 150 1.465 37.569

AZC Grave 103.781 103.781

AZC Budel 21.505 21.505

VBL Aanmeld- Werkelijk Begroting Vught centrum 2012 2012 45.495 145.164 351.899 313.791 150 109 109 259 1.465 811 45.495 145.273 353.623 314.861


27.498 2.828 1.170 1.088 384 503 1.207 2.886 37.564

40.803 7.811 1.482 10.384 156 8.815 1.126 3.335 7.971 81.883

12.231 1.619 1.059 1.706 3.358 1.175 691 15 1.652 23.506

26.436 3.424 332 3.811 57 333 3.966 2 1.462 10 3.494 43.327

93.497 10.934 1.488 15.313 8 951 3.830 3.115 4.668 180 11.158 145.142

200.465 26.616 5.531 32.302 65 1.440 20.353 5.921 11.363 205 27.161 331.422

5

21.898 21.898 12.150 9.748

2.0012.0017.0245.023

2.168 2.168 2.4774.645

131 131 6.911 6.780-

22.201 22.201 881 21.320


-


5 8.6798.684

35

Verschil 38.108 150 150654 38.762

Jaarrek. 2011 441.625 11.083 41.714 900 495.322

Verschil 89.72610.93341.605565 141.699-

188.143 25.289 5.500 32.100 1.600 19.320 5.400 6.690 600 29.338 313.980

12.322 1.327 31 202 65 1601.033 521 4.673 3952.17717.442

314.124 39.753 8.043 40.219 412.376 28.408 7.909 13.837 467 61.744 516.839

113.65913.1372.5127.917106 9368.0551.9882.47426234.583185.417-

881 881

21.320 21.320

21.51721.517-

43.718 43.718

Overhead en regionale projecten Baten uit fondsenwerv. Subsidies VWN-asiel Subsidies VWN-overig Subsidies gemeenten Subsidies overigen Overige opbrengsten Financiele baten/lasten Totaal opbrengsten

Overhead 154.717 12.742 41.993 209.452

Emplooi 20.000 20.000


495.757 152.60921.296 7.034 20.343 1.203 21.013 82.513 65.158200 155.740275.852

13.894 1.505 142 2.252 643 1.536 19.972

66.40018.17184.57131.12853.443-

28



28 1947

Spel aan Werkelijk Begroting huis 2012 2012 174.717 118.371 12.742 10.530 16.850 16.850 7.000 41.993 16.850 246.302 135.901

Verschil 56.346 2.212 9.850 41.993 110.401

Jaarrek. 2011 167.319 11.601 37.818 20.447 64 237.249

Verschil Toelichting, opmerkingen e.d 7.398 1.141 Schijndel 20.968- VSB fonds 21.546 649.053

13.655 1.268 48 44 541 1.294 16.850

523.306 149.83621.486 9.330 20.343 1.203 21.013 82.513 63.974200 152.910312.674

430.475 153.64225.000 10.700 14.410 1.190 9.500 48.300 40.642178.243167.048

92.831 3.806 3.5141.3705.933 13 11.513 34.213 23.332200 25.333 145.626

440.387 134.36145.086 30.131 16.609 1.203 4.437 97.988 46.77432.330 219.153267.883

82.919 15.47523.60020.8013.734 16.576 15.47517.20032.13066.243 44.791

-

66.37218.17184.54331.14753.396-

31.14731.147-

35.22518.17153.396-

30.63430.634-

35.73818.17153.909-

36

JAARREKENING 2012 Stichting West- en Oost-Brabant & Bommelerwaard

Recommend Documents