Jaarrekening 2012 Stichting BiblioNu

Jaarrekening 2012 Stichting BiblioNu

Ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Limburg-Noord onder nummer: 12068921 ten name van Stichting BiblioNu Opgericht d.d. 9 november 2007 Venray, maart 2013

Ter ïdentificatteef

Accountants/Adviseurs Eindhe,ven

Govers

1

Inhoud

pagina Jaarrekening Jaarrekening 2011; Begroting 2012

3

Balans per 31 december 2012

4

Exploitatierekening 2012

6

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

8

Toelichting op de balans

9 15

Toelichting op de exploitatierekening

Overige gegevens Controleverklaring

Bijlagen Bijlage I Liquiditeit en financiering Bijlage II Materiële vaste activa Bijlage III Exploitatierekening 2012 Overhead Bijlage IV Exploitatierekening 2012 Venray Bijlage V Exploitatierekening 2012 Horst aan de Maas

Voor beschrijvende informatie en voor kwantitatieve overzichten wordt verwezen naar het jaarverslag.

Ter dentifeatie L-' Gevers Account.antslAdviseurs Eindhoven 2

Jaarrekening 2011 Ter vergelijking zijn de cijfers opgenomen van de jaarrekening 2011, d.d. maart 2012 met een gemeentelijke bijdrage voor bibliotheek Venray van € 744.159,- en een positief saldo van € 71.580,-. voor bibliotheek Horst ad Maas van € 615.241,- en een positief saldo van € 79.274,-.

Begroting 2012 Goedgekeurd door de gemeente Venray volgens 29 april 2011 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: € 704.922,-. Goedgekeurd door de gemeente Horst ad Maas volgens brief van 21 december 2011 en ten gunste van de exploitatie (post 88.00) geboekt: € 615.241,-. Bovengenoemde goedkeuringen hebben betrekking op de subsidiebedragen die voor het jaar 2012 zijn toegekend. Ten behoeve van het inzicht in de jaarrekening is in plaats van de bij de gemeente ingediende begroting d.d. 29 april 2011 de herziene werkbegroting van 26 maart 2012 opgenomen.

Ter

Covers A.c ountants/Adviseurs 3

Balans per

Activa

31 december 2011

31 december 2012 Vaste activa

Verbouwingskosten Inrichting en inventaris Automatisering

135.252 168.747 84.919

125.911 153.681 64.484

388.918

344.076

Vorderingen

28.652 17.225

Omzetbelasting Transitorische posten

21.825 36.675 45.877

58.500

383

154

Voorraden

lrisbonnen

Liquide middelen

Kas Bank

2.042 578.414

1.518 634.973 636.491

580.456

1.026.827

1.028.028

\t/

Jr identifiea Covers Accountants/ dviseurs Eindhoven

4

Passiva

31 december 2012 (na resultaatbestemming)

31 december 2011

31 december 2012 Eigen vermogen Kapitaal / Algemene reserve

234.931

99.741

Bestemmingsreserves

181.720

141.720

Voorzieningen

129.361

142.903

Langlopende schulden

211.468

227.441

Vreemd vermogen

Kortlopende schulden Crediteuren Projecten Kortlopend deel van de leningen Transitorische posten

182.680 38.856 15.973 178.714

116.458 15.432 15.973 121.484

5

269.347

416.223

1.026.827

1.028.028

Exploitatierekening

Exploitatie 2012

Lasten

Begroting 2012

Exploitatie 2011

35.050

26.650

27.348

Huisvesting

264.331

269.442

267.081

42

Personeel

802.951

812.178

825.560

43

Administratie

41.849

46.750

38.256

44

Transportkosten

4.363

4.336

6.968

45

Automatisering

151.284

182.660

181.887

46

Collectie

273.545

288.100

247.924

47

Specifieke kosten

39.734

32.735

41.988

48

Projecten

27.924

49

Overige lasten

40

Bestuur en organisatie

41

332-

1.640.699

Totaal lasten

95.185 33.257

79

1.696.108

1.732.276

Ter Utenth Covers

Accountants/Adviseurs

Eindhoven

6

Exploitatierekening

Exploitatie 2012

Baten

Begroting 2012

Exploitatie 2011

266.158

293.425

300.044

Specifieke dienstverlening

33.740

31.130

50.686

83

Totaal ontvangen projectsubsidies

11.765

11.785

14.657

85

Overige baten

15.003

7.000

11.012

87

Projecten

88

Subsidie

90

Bijzondere baten

80

Inkomsten gebruikers

82

5.094

4.500

Totaal baten

Exploitatieresultaat

1.362.215

1.360.658

1.402.392

75.084

-

9.154

1.768.465

1.703.998

1.793.039

127.766

7.890

60.763

Resultaatbestemming: Onttrekking: Project TerHorstNet Onttrekking: Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Onttrekking: Digitale Informatiepunten Onttrekking: Gedichtendag Toevoeging: Leesgehandicapten Onttrekking: Project Boekstart Onttrekking: Project Wat wil Venray Toevoeging: Algemene reserve Venray Onttrekking: Voorziening Groot Onderhoud Venray Toevoeging: Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Venra Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Venray Onttrekking: Algemene reserve Horst Onttrekking: Bestemmingsreserve Kleine Kernen Horst Toevoeging: Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Horst Toevoeging: Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Horst

35.81926.61119.20085032.7771741.27141.580 30.000

4.000 15765667.710 24.00040.000 67.480

16.62915.81751.720 60.000

Ter Gc)vel:s ,A.ccounean .

Eindhoven 7

dviseurs

Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde, verminderd met de afschrijvingen, rekening houdend met de vermoedelijke gebruiksduur. Afschrijving van investeringen vindt plaats met ingang van het jaar na aanschaf. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: nihil grond 2,5%, 5% gebouwen 5%,10%, 14%, 33% inventaris/inrichting 10%, 20% automatisering Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op grond van een individuele beoordeling van de openstaande vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan per balansdatum ter vrije beschikking van de stichting.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten voor de geleverde diensten, subsidie- en overige opbrengsten en de exploitatiekosten. Opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afgezien van de voorziening groot onderhoud, lopen alle dotaties en onttrekkingen aan voorzieningen, bestemmingsreserves en projecten via de resultatenrekening, dat wil zeggen via de staat van baten en lasten.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum 31 december 2012 geen gebeurtenissen voorgedaan welke in de jaarrekening zijn te vermelden.

GoveTs Accountan A Eindhoven 8

Toelichting op de balans per 31 december 2012

Activa 01

2012

2011

Materiële vaste activa 388.918

Boekwaarde per 1 januari Minus: desinvesteringen Bij : investeringen

4.853

457.168 44.75713.877

Af: Afschrijvingen

393.771 49.695

426.288 37.370

Boekwaarde per 31 december

344.076

388.918

Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen

798.372 454.296

922.845 533.927

Boekwaarde per 31 december

344.076

388.918

Vorderingen 15

13

Omzetbelasting BTW volgens kasstelsel 4e kwartaal Suppletie lopend boekjaar Suppletie vorig boekjaar

28.678 26-

23.122 1.297-

Saldo per 31 december

28.652

21.825

3.761

1.940

7.132

6.332

6.816 288 4.274 21.278 2.079

17.225

36.675

Transitorische posten Vooruitbetaalde posten Nog te ontvangen posten Rente 4e kwartaal Fietsenplan Nog te ontvangen contributies Pensioenpremie Overige posten Saldo per 31 december

9


2012

2011

762 756

1.455 587

1.518

2.042

Rabobank 57.97.09.000 Rabobank 12.12.64.580 Rabobank 13.99.89.587 Rabobank 346.03.36.927 ABN Amro 61.61.69.981 ABN Amro 51.49.22.087 ING 10.61.282

595 24.910 106.873 495.888 41 15 6.651

3.583 24.140 20.263 523.156 41 15 7.216

Saldo per 31 december

634.973

578.414

Liquide middelen 10

Kas

Kas Venray Kas Horst Saldo per 31 december

11

Bank

untant,s/AdviseLrs 10


Eigen vermogen 06

2011

454

454

Kapitaal en Algemene reserve Kapitaal Venray (ongewijzigd) Saldo per 31 december Algemene reserve bibliotheek Venray Saldo per 1 januari Exploitatiesaldo lopend boekjaar Saldo per 31 december

28.698 67.710

Algemene reserve Horst ad Maas Saldo per 1 januari Exploitatiesaldo lopend boekjaar Saldo per 31 december

70.589 67.480

S

12.88241.580 28.698

96.408

Totaal 07

2012

87.218 16.629138.069

70.589

234.931

99.741

Onttrekkingen

Toevoegingen Saldo 31-12-2012

Reserves / Voorzieningen Saldo 1-1-2012

Reserves Horst a/d Maas Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie

51.720 60.000

51.720 60.000

Reserves Venray Bestemmingsreserve reorganisatieontwikkeling Bestemmingsreserve bibliotheekinnovatie

40.000

30.000 40.000

40.000

181.720

17.000

79.827 49.534

30.000

Totaal Horst a/d Maas

141.720

Voorziening onderhoud Venray Voorziening onderhoud Horst a/d Maas

110.369 32.534

30.542

142.903

30.542

17.000

129.361

284.623

30.542

57.000

311.081

Totaal reserves / voorzieningen

'Ter identificatie Covers Accountan

Eindhoven 11

dviseurs


Toelichting op de reserves / voorzieningen

Voorziening onderhoud Venray Deze voorziening zal gebruikt worden voor het onderhoud en de vervanging van het dak van de vestiging Venray. Voorziening onderhoud Horst a/d Maas Deze voorziening zal grotendeels gebruikt worden ten behoeve van de vestiging in Horst a/d Maas. Bestemmingsreserve Reorganisatieontwikkeling Horst en Venray In verband met komende bezuinigingen (2013-2014) binnen BiblioNu is deze reserve opgenomen en deze reserve is bedoeld voor de noodzakelijke reorganisatie van BiblioNu, haar vestigingen (o.a schoolbibliotheken) en personeelsbeleid. o.a. frictiekosten vanwege het feit dat medewerkers gebruik gaan maken van prepensioen of minder willen gaan werken, extra kosten opleiding en training, inhuren expertise externe partijen. Bestemmingsreserve Bibliotheekinnovatie Met deze reserve wordt een verdere, beter nog, versnelde invoering van bibliotheekinnovatie mogelijk. Het overgrote gedeelte zal worden besteed aan de verbouwing en herinrichting van de locaties (o.a schoolbibliotheken) van de bibliotheek. Daarnaast wordt hiermee een structuur opgezet die achterstandsbestrijding, leesbevordering en leesenthousiasmering buiten de bibliotheekvestigingen om moet realiseren.

Ter Cioveri Acco Eindhoven 12

sea— rs


Langlopende schulden

2011

2012

Lening Venray o/g, 5,38%, looptijd 24 jaar Verstrekt door de NV Bank voor Nederlandsche Gemeenten ten behoeve van de huisvesting per 1 maart 2004, groot € 203.350,00 144.039 Saldo lening per 1 januari 8.473 Aflossing Rente ten laste van post 41.91 Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening

Lening Venray o/g 4,10% (variabel), looptijd 20 jaar Verstrekt door de Abn-Amro ten behoeve van de herinrichtng per 1 februari 2005, groot € 150.000. Saldo lening per 1 januari Aflossing Rente ten laste van post 41.91 Saldo lening per 31 december Kortlopend deel van de lening

152.512 8.473 144.039 8.473

135.566 8.473

106.875 7.500

99.375 7.500 91.875 7.500

99.375 7.500

Totaal saldo per 31 december Totaal kortlopend deel dan de lening

227.441 15.973

243.414 15.973

Totaal langlopende schulden

211.468

227.441

Ter idenrificati, Gçvers Accountants/Advjseurs

13


Kortlopende schulden 18

Projecten Saldo 1-1-2012

Onttrekkingen

Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Leesgehandicapten Project Boekstart Project Wat wil Venray

37.000 157 1.699

26.611

Totaal projecten

38.856

Toevoegingen Saldo 31-12-2012

4.000

10.389 4.000

157 1.156

500

1.043

27.924

4.500

15.432

Transitorische posten

18

Huur Accountant Rente lening Boeken in bestelling Leenrechtvergoeding Frictiekosten Diversen

22

2012

2011

6.374 3.430 6.263 36.547 17.966

6.234 3.900 6.917 19.068 35.484 51.280 13.702

70.580

136.585

654 24.424 19.901 5.925

182 22.119 19.828 -

50.904

42.129

121.484

178.714

15.973

15.973

Nog te betalen kosten

Overige schulden

Netto Lonen Vakantietoeslag Loonheffing Pensioenpremie

Totaal transitorische posten

Kortlopend deel van de leningen

rs Eindhoven 14

fs/Adviseurs

Toelichting op de exploitatierekening 2012

Exploitatie 2012 4

Lasten

40


40.00 40.10 40.11 40.20 40.22 40.30 40.40 40.50 40.60 40.70 40.90

Bestuurskosten / vergoedingen Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Kosten boekenbal Contributies Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek- en advieskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

41

Huisvesting

41.00 41.01 41.05 41.05 41.10 41.20 41.21 41.23 41.30 41.31 41.40 41.50 41.51 41.60 41.80 41.90 41.91

Huur gebouwen Afschrijvingskosten gebouwen Dotatie Gebouwen Vrijval onderhoud gebouwen Afschrijvingkosten inventaris Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Kosten beveiliging Arbo-aanpassingen Overige huisvestingskosten Rentekosten lening verbouwingen

Begroting 2012

395 6.404 553 3.828

4.000 200 4.000

5.930 980 5.430

630 59 1.379 139 7.829 715 5.900

11.530

7.500 750 6.000 1.000 2.000 1.200

10.697

35.050

26.650

27.348

123.317 9.341 17.000 19.919 3.541 5.188 2.120 309 37.489 23.624 2.724 3.479 2.190 235 1.030 12.825

128.598 9.341 17.333

123.478 9.343 17.333

22.204 3.500 800 1.000 500 35.316 25.000 3.100 3.750 5.000 1.000 13.000

22.051 5.081 1.605 2.794 112 36.366 23.594 2.466 3.972 4.855 1.206 12.825

264.331

269.442

267.081

In 2012 is een klanttevredenheidsonderzoek en medewerkers tevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Dit onderzoek is door een extern bureau uitgevoerd en de kosten daarvan zijn op 40.90 geboekt.

15

Exploitatie 2011


Exploitatie 2012 42

Personeel

42.00 42.01 42.02 42.03 42.04 42.05 42.07 42.08 42.09 42.10 42.15 42.16 42.20 42.29 42.30 42.31 42.50 42.55 42.65 42.77 42.82 42.90 42.93 42.94 42.97

Salarissen Ziekengeld Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Afdrachtsvermeerdering (spaarloon, fietsplan) Onregelmatigheidstoeslag Ontvangen ziekengeld Ontvangen WAO/VVIA Sociale lasten Reservering Vakantietoeslag incl. Soc. Lasten Reservering eindejaarsuitkering incl. Soc. Lasten Pensioenfonds Overwerkvergoedingen Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jublieumuitkering Kosten Arbodienst Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Frictiekosten reorganisatie

43

Administratie

43.00 43.10 43.20 43.30 43.40 43.50 43.60 43.65

Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Kosten financiële administratie Salarisadministratie

512.567

Begroting 2012

758.448

33.133 6.107 1.986117 33090.375 8.963 1.655 97.385 10.894 8.674 8.689 14.212 1.740 2.235 2.255 3.065 2.371 4.210 4.000620

10.000 5.000 12.000 2.000 5.000 1.500 2.130 14.600 4.500 3.000-

512.040 6.750 32.245 6.462 3822.145 5.88479182.135 9.618 1.946 97.700 5.688 8.295 4.853 5.976 4.931 1.377 2.768 7.182 3.098 20.35057.758

802.951

812.178

825.560

350 9.872 2.603 572 6.331 1.104 15.389 5.628

2.000 8.000 3.500 1.500 8.000 750 15.000 8.000

6.575 1.186 647 7.126 1.474 14.984 6.264

41.849

46.750

38.256

Ter Gevers Accou.nt Eindhoven

16

Exploitatie 2011


Exploitatie 2012 44

Begroting 2012

Exploitatie 2011

Transportkosten

45

Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.05 45.10 45.11 45.12 45.15 45.20 45.30 45.32 45.33 45.34 45.35 45.40 45.42 45.44 45.50 45.70 45.72 45.90

Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Afschrijving zelfservice Onderhoud en reparatie zelfservice Uitvoering onderhoud zelfservice Kleine aanschaffingen zelfservice Verzekering computers Bicat licensie Reserveringen en aanmaningen Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Overeenkomst Raayland College Communicatie Licenties internet Overige kosten internet Kosten ledenadministratie Systeemmaterialen kantoorautomatisering Onderhoud kantoorautomatisering Overige automatiseringskosten

46

Collectie

46.01 46.02 46.04 46.05 46.06 46.08 46.20 46.32 46.40 46.41 46.50 46.51 46.60 46.70 46.71 46.72 46.73 46.80 46.82 46.85 46.90

Speelleermaterialen Luisterboeken CD's DVD's Cd-rom's Toptitels / Sprinters Digitale bestanden IBL / IFL boeken Leenrechtvergoeding boeken Leenrechtvergoeding AVM Tijdschriften volw. Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Kosten materiaalbeveiliging Overige mediakosten

4.336

4.363

44.60 Transportkosten derden

14.337 54.285 5.327 2.246 6.098 2.990 480 55 44.415 6.719 2.155 2.3952.717 123 986

10.746

44.636 66.467 2.973 81 6.098 2.990

55 48.417

283 4.4444.450 690

9.191

151.284

182.660

181.887

771 408 548 4.371 214 2.570 20.099 1.674 56.768

150

4 1.014 768 4.297 36 3.921 19.722 443 61.484

15.633 2.377 17.837 36.726 17.468 67.266 27.440 1.046 74 255 273.545

17

22.221 60.000 1.200 5.000 6.099 1.550 1.000 400 590 48.000 5.600 800 5.500 4.0004.800 1.600 1.100 6.200 15.000

6.968

2.000 5.000 20.000 1.500 70.000 2.500 17.800 6.000 1.600 22.000 63.000 8.000 67.000

14.359 1.956

1.100 100 350

21.541 44.356 11.033 38.363 22.239 1.560 701 127

288.100

247.924

Eindhoven


Exploitatie 2012

47

Uitbestede dienstverlening

47.10 47.11 47.12 47.22 47.51 47.60 47.70 47.80 47.90 47.92

Inlichtingenfunctie Kennis en informatie Ontwikkeling en educatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Kosten achterstandsbestrijding Kosten Rooynet Kosten TerHorstNet

48

Begroting 2012

750 2.000 5.000 1.200 4.000 8.000

2.150 1203.184 1.448 1.232 12.354 9.087 4.849 5.550

11.785

671 3.924 147 20 393 1.848 5.675 7.614 14.798 6.898

39.734

32.735

41.988

Projecten

35.819 19.200 32.777

Project TerHorstNet Project Digitale Informatiepunten Project Leesgehandicapten Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Boekstart Project Wat wil Venray Project Gedichtendag Project CJG website

26.611 157 1.156

174 1.271 850 5.094 95.185

27.924

49

Exploitatie 2011

Overige lasten

49.90 Overige kosten

332-

33.257

79

332-

33.257

79

1.696.108

1.732.276

1.640.699

TOTAAL VAN DE LASTEN

Ti idewif

18

Gavers AcuntanLs/dvseurs Eindhoven


Exploitatie 2012

Begroting 2012

Exploitatie 2011

Baten

80


80.00 Contributies 6% 80.01 Inschrijfgeld 80.02 Duplicaatgelden 80.10 Leengeld boeken 6% 80.12 Leengeld overige media 21% 80.20 Telaatgelden 80.30 Reserveringen boeken 6% 80.32 Reserveringen overige media 21% 80.40 Schadevergoeding boeken 6% 80.50 Internet 21% 80.55 IBL 80.60 Verkoop afgeschreven boeken 6% 80.61 Verkoop overige materialen 21% 80.70 IBL boeken 6% 80.71 IBL overige media 21% 80.80 Verkoop materialen 21% 80.90 Overig baten 80.94 Doorberekende administratiekosten

82

199.382 3.342 1.339 4.524 5.699 62.397 4.225 188 1.790 4.343

1.000 1.000 1.200

5.857 17 1.079 97 2.049 2.118 1.598

266.158

293.425

300.044

175 14.711 13.885 535 1.312 435 2.169 514

1.500 12.000 12.250 280 1.000 600 200 2.800 500

83 11.749 10.602 2.444 81 689 53 3.494 16.910 3.772 809

33.740

31.130

50.686

11.765

11.785

11.765

11.785

14.657

7.752 4.460 2.791

2.500 2.000 2.500

7.208 2.101 41 1.662 -

15.003

7.000

11.012

Inkomsten projecten

14.657

83.01 Project Rooynet 83.02 Project TerHorstNet

85

205.000 4.500 1.100 2.000 6.000 55.000 4.500 125 2.000 4.000 1.000 5.000


82.02 Cultuurpunt 82.10 Opbrengst dienstverlening bedrijven 82.12 Opbrengst dienstverlening scholen 82.13 Bijdrage Dynamiek 82.30 Inlichtingenfunctie 82.31 Lezingen 82.42 Opbrengst fotokopieen 82.43 Opbrengst prints 82.44 Verhuur gebouwen 21% 82.53 Lezen en literatuur 82.65 Opbrengst reclame 82.80 Kantine opbrengsten

83

176.619 2.643 1.218 3.782 4.104 56.972 1.960 53 3.189 2.494 4.962 15 2.497 115 1.564 2.265 1.706

Overige baten

85.00 Rentebaten 85,20 Sponsoring 85.90 Diverse baten 0% 85.92 Diverse baten 21% 85.93 Sponsoring Rabobank

Ter

jentificat 'ca/as/Adviseurs

Eindhoven

19


Exploitatie 2012

87

Begroting 2012

Projecten 5.094

Project CJG VVebsite Project Leesgehandicapten Project Wat wil Venray

4.000 500 5.094

4.500

88

Subsidies

88.00 Exploitatiesubsidie gemeente 88.10 Doelsubsidie 88.20 Provinciale subsidie

90

Exploitatie 2011

1.320.233 8.000 33.982

1.320.233 8.000 32.425

1.359.400 10.000 32.992

1.362.215

1.360.658

1.402.392

Baten en lasten voorgaand jaar 9.154

75.084

90.00 Baten en lasten voorgaand jaar *

TOTAAL VAN DE BATEN


1.768.465

1.703.998

1.793.039

127.766

7.890

60.763

Hieronder is opgenomen de terugbetaling van de Stichting Leenrecht en de vrijval van de nog te betalen kosten leenrechtvergoeding als gevolg van de uitkomst van de cassatieprocedure.

, . ,,,

20

..ecountants/Advi Eindhoven

Bijlage

2012

Kasstroomoverzicht

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties reserves/voorzieningen

49.695 161.648 211.343

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - kortlopende schulden

12.394 146.876134.48276.861

Totale kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten 4.853

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

4.853 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

15.973 15.973

56.035

Mutatie geldmiddelen

Liquiditeit (x € 1,--) 580.456 636.491

Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december

56.035

Mutatie

Financiering (x € 1,--) 344.076

Boekwaarde vaste activa (te financieren) Eigen vermogen Bestemmingsreserves Voorzieningen - fondsen Langlopende schulden

234.931 181.720 129.361 211.468

Financiering

757.480

Financieringsoverschot

413.404

21

Bijlage II

Materiële vaste activa

Stichting BiblioNu afschrijving Jaar

Aanschafwaarde

Afschrijvingen tm 2011

Boekwaarde 1 jan. 2012

Afgeschreven activa

Investeringen 2012

Afschrijvingen 2012


Boekwaarde 31 dec. 2012

Grond en gebouwen Verbouwing Venray 1998 Horst aan de Maas 1994

2,5% 5%

Totaal verbouwing Herinrichting / inventaris Overhead 2008 2009

Venray 2001 2002 2002 2003 2003 2004 2004 2005 2006 2007 2005 (56%) Meerlo-Wanssum 2008 2008 2012

10% 33%

10% 10% 5% 10% 5% 14% 10% 10% 5% 10% 5% 10% 10% 20%

Totaal Venray

325.360 24.141

193.862 20.387

131.498 3.754

8.135 1.206

201.997 21.593

123.363 2.548

349.501

214.249

135.252

9.341

223.590

125.911

6.292 657

1.887 434

4.405 223

629 217

2.516 651

3.776 6

6.949

2.321

4.628

846

3.167

3.782

1.566 6.841 8.533 13.968 5.716 4.200 6.266 7.263 21.998 4.769 199.938 1.608 11.400

1.566 6.156 3.842 11.170 2.288 4.200 4.388 4.356 7.700 1.908 89.973 482 3.420 -

685 4.691 2.798 3.428 1.878 2.907 14.298 2.861 109.965 1.126 7.980 -

1.566

4.853

684 427 1.397 286 627 726 1.100 477 9.997 161 1.140 -

6.840 4.269 12.567 2.574 5.015 5.082 8.800 2.385 99.970 643 4.560 -

1 4.264 1.401 3.142 1.251 2.181 13.198 2.384 99.968 965 6.840 4.853

294.066

141.449

152.617

5.766

4.853

17.022

152.705

140.448

126

505

759

389 263 628 330 315

1,165 783 1.882 1.980 315

2.717 515 1.255 2.970 1.235

2.051

6.630

9.451

19.919

162.502

153.681

4.200

( 44%)Meerlo-Wanssum 2008

10%

1.264

379

885

Horst aan de Maas 2000 2009 2009 2009 2010 2011

10% 10% 20% 20% 20% 20%

24.689 3.882 1.298 3.137 4.950 1.550

24.689 776 520 1.254 1.650 -

3.106 778 1.883 3.300 1.550

24.689

Totaal Horst aan de Maas

40.770

29.268

11.502

24.689

Totaal Herinrichting/Inventaris

341.785

173.038

168.747

30.455

4.853

_

Bijlage II

Materiële vaste activa

Stichting BiblioNu afschrijving Jaar

Aanschaf-

Afschrijvingen

waarde

tm 2011

Boekwaarde 1 jan. 2012

Afgeschreven activa

Investeringen 2012

Afschrijvingen 2012


1.321

5.283

1.321

Boekwaarde 31 dec. 2012

Automatisering Overhead

2008

20%

6.604

3.962

2.642

Venray Bibliothekenautomatisering 2006 2007 (56%) Meerlo-Wanssum 2008 2008

20% 20% 20% 20%

16.073 1.178 2.198 24.839

16.073 944 1.319 14.900

234 879 9.939

16.073

234 440 4.964

_ 1.178 1.759 19.864

439 4.975

44.288

33.236

11.052

16.073

5.638

22.801

5.414

345

1.381

346

4.277 160 131 1.412 1.053

17.107 480 393 1.412 1.053

_ 4.278 320 261 5.650 4.212

6.098

18.294

42.682

Totaal Venray ( 44%)Meerlo-Wanssum 2008

20%

1.727

1.036

691

Horst aan de Maas Bibliothekenautomatisering 2006 2008 2009 2009 2011 2011

20% 20% 20% 20% 20% 20%

1.067 21.385 800 654 7.062 5.265

1.067 12.830 320 262 -

8.555 480 392 7.062 5.265

2009

10%

60.976

12.196

48.780

98.936

27.711

71.225

1.067

13.476

40.120

57.749

Totaal automatisering

149.828

64.909

84.919

17.140

20.435

68.204

64.484

Totaal

841.114

452.196

388.918

47.595

49.695

454.296

344.076

Zelfservice apparatuur Totaal Horst aan de Maas

1.067

4.853

Bijlage III: exploitatierekening 2012 Overhead

4

Lasten

40


40.00 40.10 40.11 40.20 40.30 40.40 40.50 40.60 40.70 40.90

Bestuurskosten/vergoedingen Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Contributies Documentatie en vakliteratuur Accountantskosten Verzekering organisatie Onderzoek- en advieskosten Overige bestuurs- en organisatiekosten

41

Huisvesting

41.10 41.23 41.40 41.50 41.51 41.80

Afschrijvingskosten inventaris Kleine aanschaffingen Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Arbo-aanpassingen

42

Personeel

42.00 42.10 42.15 42.16 42.20 42.29 42.30 42.31 42.50 42.65 42.77 42.82 42.90 42.93 42.97

Salarissen Sociale lasten Reservering Vakantietoeslag incl. Soc. Lasten Reservering eindejaarsuitkering incl. Soc. Lasten Pensioenfonds Overwerkvergoeding Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Kosten Arbodienst Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Frictiekosten reorganisatie

Exploitatie 2012

Begroting 2012

395 5.567 258 1.672 5.735 66 5.430

11.112

4.000 200 4.000 7.500 750 6.000 1.000 2.000 1.200

30.235

26.650

846 198 124 219 3.229 235

846

4.851

846

109.927 17.870 8.963 1.655 19.510 41 193 3.028 13.312 640

165.000 -

620

10.000 5.000 12.000 5.000 1.500 60 100 4.500 -

180.514

203.160

3.065 1.690

Bijlage III: exploitatierekening 2012 Overhead

43

Administratie

43.00 43.10 43.20 43.30 43.40 43.50 43.60 43.65

Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Kosten financiële administratie Kosten personeelsadministratie

45

Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.05 45.30 45.32 45.33 45.34 45.40 45.42 45.44 45.50 45.90

Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Bicat licensie Reserveringen en aanmaningen Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Communicatiekosten Licenties internet Overige kosten internet Ledenadministratie Overige automatiseringskosten

46

Collectie

46.08 46.20 46.32 46.40 46.41 46.70 46.80

Toptitels / sprinters Digitale bestanden IBL/IFL boeken Leenrechtvergoeding Leenrechtvergoeding AVM Kosten aanschafinformatie Bewerkingskosten media

47


47.11 47.22 47.51 47.60 47.70

Kennis en informatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten Leesbevordering

Exploitatie 2012

Begroting 2012

1.108 572 4.440 1.104 15.389 5.628

2.000 8.000 3.500 1.500 8.000 750 15.000 8.000

28.241

46.750

1.321 53.697 5.292 785 43.277 362 2.099 2.235 986 6.004

1.321 60.000 1.200 48.000 5.600 800 500 4.800 1.600 1.100 6.200 15.000

116.058

146.121

50 19.401 720 2.376 561

20.000 70.000 2.500 22.000

23.108

114.500

2.150

750 2.000 5.000

338 369 2.291 5.148

4.000 11.750

(.3overs ,A.ccouritants/Ari

Bijlage III: exploitatierekening 2012 Overhead Exploitatie 2012 48

Begroting 2012

Projecten

Project Aansluiting Digitale Bibliotheek Project Boekstart Project Wat wil Venray

26.611 157 1.156 27.924

49

Overige kosten

49.90

Overige kosten

/)

Bijzondere baten en lasten

91:op

Bijzondere lasten lopend jaar


372-

415.707

33.257

583.034

Bijlage III: exploitatierekening 2012 Overhead Exploitatie 2012

8

Baten

80

Verkopen

80.80 80.90 80.94

Verkoop materialen 21% Overige baten Doorberekende administratiekosten

Begroting 2012

307 1738 328

82


82.13 82.53

Bijdrage Dynamiek Lezen en Literatuur

900 435 1.335

85

Overige baten

85.00 85.20 85.90

Rentebaten Sponsoring Diverse baten 0%

7.752 2.500

10.252 87

Projecten Project Leesgehandicapten Project Wat wil Venray

4.000 500 4.500

'Teer idem iiikatie Goveris Acceiuntant-s/Adviseurs Eindhoven

Bijlage III: exploitatierekening 2012 Overhead Exploitatie 2012 90

Bijzondere baten

90.00

Baten en lasten voorgaand boekjaar

Begroting 2012

600 600

Bijdrage Overhead Bibliotheek Venray Bibliotheek Horst aan de Maas

TOTAAL VAN DE BATEN

210.150 165.118

307.875 256.535

375.268

564.410

392.283

564.410

23.42423.424-

Saldo Resultaat op projecten

18.624-

Exploitatiesaldo Overhead

Overheadverdeling op basis van inwonersaantal Inwonersaantal Gemeente Venray Gemeente Horst aan de Maas

42.959 34.017

56% 44%

76.976

100%

Bron CBS demografische kerncijfers per gemeente 2012

TeT identificitti Govehs Aceowitants/Advis 's Eindhoven

Bijlage IV: exploitatierekening 2012 gemeente Venray Exploitatie 2012

4

Lasten

40


40.10 40.11 40.20 40.22 40.40 40.90 40.98

Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Kosten boekenbal Documentatie en vakliteratuur Overige bestuurs- en organisatie kosten Bijdrage overhead bestuurskosten

41

Huisvesting

41.00 41.01 41.10 41.20 41.21 41.23 41.30 41.31 41.40 41.50 41.51 41.60 41.90 41.91 41.98

Huur gebouw Afschrijvingskosten gebouwen Afschrijvingskosten inventaris Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Beveiliging Overige huisvestingskosten Rente lening verbouwingen Bijdrage overhead huisvestingskosten

Begroting 2012

Exploitatie 2011

515 230 540 313 54 16.932

14.924

290 6 16 153 339 106 14.424

18.584

14.924

15.334

46.830 8.135 17.022 3.541 2.845 1.135 164 22.666 7.862 2.276 250 600 1.030 12.825 2.717

52.285 8.134 17.758 3.500 800 500 250 23.316 25.000 1.300 1.500 2.000 500 13.000 474

45.778 8.136 17.773 4.581 621 401 63 22.096 20.217 1.941 250 674 1.193 12.825 3.279

129.898

150.317

139.828

_

Ter identificatie c Ace di

Bijlage IV: exploitatierekening 2012 gemeente Venray Exploitatie 2012 42

Personeel

42.00 42.02 42.03 42.04 42.05 42.07 42.09 42.10 42.16 42.20 42.29 42.30 42.31 42.50 42.55 42.77 42.82 42.90 42.93 42.94 42.97 42.98

Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Afdrachtsvermindering (spaarloon, fietsenplan) Onregelmatigheidstoeslag Ontvangen WAO/WIA Sociale lasten Reservering eindejaarsuitkering incl Soc.lasten Pensioenfonds Overwerkvergoedingen Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jubileumuitkeringen Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Doorberekende personeelskosten Frictiekosten reorganisatie Bijdrage overhead personeelskosten

43

Administratie

43.00 43.10 43.20 43.40 43.98

Kopieerapparaten Reproductie- en drukwerkkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Bijdrage overhead administratiekosten

44

Begroting 2012

Exploitatie 2011

230.061 18.716 3.449 1.528117 40.602 43.665 1.960 4.636 1.899 150 1.362 671 681 3.411 4.000-

324.908

232.383 18.621 3.720 382798

101.088

113.770

446.940

440.318

495.108

350 1.555 1.763 221 15.815

26.180

389 3.408 17.077

19.704

26.180

20.874

1.747

1.711

1.711 753

1.747

1.711

2.464

36.615 43.879 2.132 3.704 757 2.000 907 1.140 1.500 3.000-

4.012 2.172 4.00056.614 93.176

Transportkosten

44.60 Transportkosten derden 44.98 Bijdrage overhead transportkosten

Accoun Eindhoven


Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.05 45.20 45.33 45.34 45.35 45.40 45.44 45.90 45.98

Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Verzekering automatisering Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Overeenkomst Raayland College Communicatiekosten Overige kosten internet Overige automatiseringskosten Bijdrage overhead automatiseringskosten

46

Collectie

46.01 46.02 46.04 46.05 46.06 46.08 46.20 46.32 46.40 46.50 46.51 46.60 46.70 46.71 46.72 46.73 46.80 46.82 46.85 46.90 46.98

Speelleermaterialen Luisterboeken CD's DVD's CD-roms's Toptitels/sprinters Digitale bestanden IBU IFL boeken Leenrechtvergoeding Tijdschriften volw. Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Kosten aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Kosten materiaalbeveiliging Overige mediakosten Bijdrage overhead collectiekosten

5.638 588 35 1.234

Begroting 2012

5.700 _

Exploitatie 2011

4.177 56 2.395515 123 4.211 64.992

81.828

9.577 1.179 199 81 4.444670 79.724

79.174

88.298

86.986

771 279 221 2.953 118 1.379 698 733 29.883 5.662 821

150

2.500 270 2.000 4.000-

1.000 3.000 800 8.000 3.000 800

595 507 2.928 36 2.209 971 281 33.527 6.428 1.076

8.859 9.821 10.171 36.689 13.945 1.046 74 226 12.940

64.120

8.859 30.009 6.935 20.922 12.343 1.406 701 102 11.734

137.289

145.570

141.569

30.000 4.000 30.000 600 100



47.10 47.11 47.12 47.22 47.51 47.60 47.70 47.80 47.90 47.98

Inlichtingenfunctie Kennis en informatie Ontwikkeling en educatie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Kosten achterstandsbestrijding Kosten Rooynet Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening

1202.750 98 529 6.630 9.059 4.849 2.883 26.678

49

Begroting 2012

Exploitatie 2011

276 374 147

1.000

6.580

1.270 1.250 7.210 14.798 3.857

15.580

29.182

8.000

Overige lasten

49.90 Overige kosten 49.98 Bijdrage overhead overige kosten


41 208-

18.624

167-

18.624

12

901.521

931.357

859.847

12

urs

Bijlage IV: exploitatierekening 2012 gemeente Venray Exploitatie 2012

8

Baten

80


80.00 80.01 80.02 80.10 80.12 80.20 80.30 80.32 80.40 80.50 80.55 80.60 80.70 80.71 80.80 80.90 80.94 80.98

Contributies 6% Inschrijfgeld Duplicaatgelden Leengeld boeken 6% Leengeld overige media 21% Telaatgeld Reserveringen boeken 6% Reserveringen overige media 21% Schadevergoeding boeken Internet 21% IBL Verkoop afgeschreven boeken 6% IBL boeken 6% IBL overige media 21% Verkoop materialen 21% Overige baten Doorberekende administratiekosten Bijdrage overhead verkoop

82


82.02 82.10 82.12 82.13 82.31 82.42 82.43 82.44 82.53 82.65 82.70 82.80 82.98

Cultuurpunt Opbrengst dienstverlening bedrijven Opbrengst dienstverlening scholen Bijdrage Dynamiek Lezingen Opbrengst fotokopieen Opbrengst prints Verhuur gebouwen 21% Lezen en literatuur Opbrengst reclame Verkoop ingekochte materialen Kantineopbrengsten Bijdrage overhead specifieke dienstverlening

83

Begroting 2012

Exploitatie 2011

100.200 1.518 812 2.053 3.197 30.861 1.166 35 1.331 1.851 3.859 1.518 83 1.085 1.224 1.540 184

110.000 2.500 700 2.000 4.000 30.000 2.500 75 1.000 3.000 600 3.000

152.517

161.675

175 5.400 3.960 229 1.121 4 419 748

1.500 6.000 2.960 160 500 400 200 2.300 250 -

505 10.889

12.056

14.270

29.059

600 900 800

114.498 1.954 875 2.721 4.107 34.731 2.362 106 1.184 3.689 3.131 842 85 1.573 1.081 1.420 80 174.439

63 4.531 10.602 462 31 85 99 1.792

Inkomsten projecten

83.01 Project Rooynet

85

Overige baten

85.00 85.10 85.20 85.90 85.92 85.93 85.98

Rentebaten Sponsoring Sponsoring Diverse baten 0% Diverse baten 21% Sponsoring Rabobank Bijdrage overhead overige baten

14.657

1.250 1.960

2.791 5.741 10.492

1.120 1.250

41 145 5.264

3.620

5.450

`17.er identi Covers Accouniants/Adviseim Eindhoven


Exploitatie 2011

Subsidies

88.00 Exploitatiesubsidie gemeente 88.10 Doelsubsidie 88.20 Provinciale subsidie

90

Begroting 2012

704.992 8.000 14.764

704.992 8.000 14.007

744.159 10.000 14.516

727.756

726.999

768.675


90.00 Baten en lasten voorgaand boekjaar * 90.98 Bijdrage overhead

TOTAAL VAN DE BATEN


40.400 336

6.457 4.200

40.736

10.657

943.557

906.564

1.002.937

83.710

5.043

71.580


Eindhoven

Bijlage V: exploitatierekening 2012 gemeente Horst aan de Maas Exploitatie 2012

4

Lasten

40


40.10 40.11 40.20 40.30 40.40 40.90 40.98

Promotie Representatiekosten Publiciteit en voorlichting Contributies Documentatie en vakliteratuur Overige bestuurs- en organisatiekosten Bijdrage overhead bestuurskosten

41

Huisvesting

41.00 41.01 41.05 41.10 41.21 41.23 41.30 41.31 41.40 41.50 41.51 41.60 41.90 41.98

Huur gebouw Afschrijvingskosten gebouwen Dotatie gebouwen/inrichting Afschrijvingskosten inventaris Onderhoud en reparatie inventaris Kleine aanschaffingen Kosten huishoudelijke artikelen Schoonmaken door derden Kosten energie en water Belastingen/heffingen Verzekeringen Kosten beveiliging Overige huisvestingskosten Bijdrage overhead huisvestingskosten

Begroting 2012

Exploitatie 2011

322 65 1.616 195 601 364 13.303

11.726

179 44 56 195 376 82 11.082

16.466

11.726

12.014

76.487 1.206 17.000 2.051 2.343 787 145 14.823 15.638 229

77.700 1.207 17.333 3.432 984 1.722 44 14.270 3.377 309

2.134

76.313 1.207 17.333 3.600 500 250 12.000 1.800 2.250 3.000 500 372

134.433

119.125

127.253

1.590

4.343 13 2.519

The dentificatie Govers Aceountards/Adviseurs Eindhoven

Bijlage V: exploitatierekening 2012 gemeente Horst aan de Maas Exploitatie 2012 42

Personeel

42.00 42.01 42.02 42.03 42.04 42.05 42.08 42.09 42.10 42.20 42.29 42.30 42.31 42.50 42.55 42.65 42.77 42.82 42.90 42.93 42.97 42.98

Salarissen Ziekengeld Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Afdrachtsvermindering Afdrachtsvermeerdering Ontvangen ziekengeld Ontvangen WAO/VVIA Sociale lasten Pensioenfonds Overwerkvergoeding Kosten woon-werkverkeer Kosten dienstreizen Kosten deskundigheidsbevordering Jubileumuitkering Kosten Arbodienst Kosten vrijwilligers Kosten personeelsvereniging Overige personeelskosten Kantinekosten Frictiekosten reorganisatie Bijdrage overhead personeelskosten

43

Administratie

43.10 43.20 43.40 43.98

Reproductie- en d rukwe rkkoste n Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Bijdrage overhead administratiekosten

44

172.579

Begroting 2012

268.540

14.417 2.658 458-

Exploitatie 2011

165.390 1.558 13.624 2.742 867 1.03979128.376 32.224 3.216 3.040 1.423

33031.903 34.210 8.893 3.845 3.762 750 378 1.595 1.584

470 930 13.000

79.426

89.390

600 926 6.235 71.591

356.011

371.860

330.452

7.209 840 1.670 12.426

20.570

789 3.472 13.121

22.145

20.570

17.382

2.616

2.625

3.925 579

2.616

2.625

4.504

799

Transportkosten

44.60 Transportkosten 44.98 Bijdrage overhead transportkosten


Automatisering

45.00 45.01 45.02 45.05 45.10 45.11 45.12 45.15 45.20 45.30 45.33 45.34 45.40 45.43 45.90 45.98

Afschrijving Onderhoud en reparatie Licenties Kleine aanschaffingen automatisering Afschrijving zelfservice Onderhoud en reparartie zelfservice Uitvoering onderhoud zelfservice Kleine aanschaffingen zelfservice Verzekering automatisering Bicat Verbindingen en communicatie Overige Bicat kosten Communicatiekosten Kleine aanschaffingen Overige automatiseringskosten Bijdrage overhead automatiseringskosten

46

Collectie

46.01 46.02 46.04 46.05 46.06 46.08 46.32 46.40 46.50 46.51 46.60 46.70 46.71 46.72 46.73 46.80 46.82 46.90 46.98

Speelleermaterialen Luisterboeken CDs DVD's CD-rom's Toptitels/ sprinters IBL / IFL boeken Leenrechtvergoeding Tijdschriften volw. Tijdschriften jeugd Verzekering collectie Kosten aanschafinformatie Romans Informatief volwassenen Jeugdboeken Bewerkingskosten Plak- en bindmaterialen Overige mediakosten Bijdrage overhead collectiekosten

47


47.10 47.22 47.51 47.60 47.70 47.80 47.92 47.98

Inlichtingenfunctie Kosten lezingen Dienstverlening scholen Materialen voor verkoop Kosten leesbevordering Achterstandsbestrijding Kosten TerhorstNet Bijdrage overhead uitbestede dienstverlening

7.378 227 6.098 2.990 480 55 1.138 2.180 33-

Begroting 2012

Exploitatie 2011

15.200

19.476 1.599 864 6.098 2.990 -

2.500 6.099 1.550 1.000 400 320

55

3.000

283 1.976

531 51.066

64.293

305 61.255

72.110

94.362

94.901

1.000

4 419 261 1.369

129 327 1.418 96 1.141 221 26.885 9.971 1.556 6.602 26.905 7.297 30.577 12.934 29 10.168

33.000 4.000 37.000 500 350 50.380

6.942 14.347 4.098 17.441 9.896 154 25 9.016

136.256

142.530

106.355

434 1.012 334 3.433 28 5.550 2.265

200 11.785 5.170

256 20 9 309 2.350 6.898 2.964

13.056

17.155

12.806

2.000 700 9.800 3.000 800

1.650 141 31.781 7.931 880

'//3 .„(

dv


Begroting 2012

Exploitatie 2011

Overige lasten

49.90 Overige kosten 49.98 Bijdrage Overhead overig lasten


67

1164-

14.633

165-

14.633

67

794.587

705.734

752.928

Eind h ov en

Bijlage V: exploitatierekening 2012 gemeente Horst aan de Maas Exploitatie 2012

8

Baten

80


80.00 80.01 80.02 80.10 80.12 80.20 80.30 80.32 80.40 80.50 80.55 80.60 80.61 80.70 80.71 80.80 80.98 80.90 80.94

Contributies 6% Inschrijfgeld Duplicaatgelden Leengeld boeken 6% Leengeld overige media 21% Telaatgeld Reserveringen boeken 6% Reserveringen overige media 21% Schadevergoeding boeken 6% Internet IBL Verkoop afgeschreven media 6% Verkoop overige materialen 21% IBL boeken 6% IBL Overige media 21% Verkoop materialen 21% Bijdrage overhead verkoop Overige baten Doorberekende administratiekosten

76.419 1.125 406 1.729 907 26.111 794 18 1.858 643 1.103 15 979 32 172 144 1.058 128


82.10 82.12 82.13 82.31 82.42 82.43 82.44 82.65 82.80 82.98

Opbrengst dienstverlening bedrijven Opbrengst dienstverlening scholen Bijdrage Dynamiek collectie Lezingen Opbrengst fotokopieen Opbrengst prints Verhuur gebouwen 21% Opbrengst reclame Kantineopbrengsten Bijdrage speciale dienstverlening

83

95.000 2.000 400 2.000 25.000 2.000 50 1.000 1.000 400 2.000

Exploitatie 2011

84.950 1.388 464 1.803 1.592 27.666 1.863 82 606 654

100 400

2.726 17 237 12 268 62 1.037 178

131.750

125.605

2.169 95 587

6.000 9.290 120 500 200 500 250 -

20 7.218 81 227 22 3.409 1.980 304 8.366

21.684

16.860

21.627

11.765

11.785

11.765

11.785

4.511

1.250 1.250 880 -

1.517 4.045

4.511

3.380

5.562

113.641 82

Begroting 2012

9.311 9.025 306 191 _

400

Projecten

83.02 TerHorstNet

85

Overige baten

85.00 85.20 85.92 85.98

Rentebaten Sponsoring Diverse baten Bijdrage overhead overige baten


Exploitatie 2011

Subsidies

88.00 Gemeentelijke structurele subsidie 88.20 Provinciale subsidie

90

Begroting 2012

615.241 19.218

615.241 18.418

615.241 18.476

634.459

633.659

633.717


90.00 Baten en lasten voorgaand boekjaar" 90.98 Bijdrage overhead

TOTAAL VAN DE BATEN


34.084 264

4.7303.227

34.348

1.503-

820.408

67.480

785.649

785.008

8.938-

79.274


Ter iden(L Gevers A.ccolint' Eindhoven

'Adviseurs

GOVERS

Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraal 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 15 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: [email protected] vvww.govers.n1

ACCOUNTANTS /ADVISEURS SINDS 1927

Aan het bestuur en de directie van Stichting BiblioNu T.a.v. mevrouw M. van Leth-Claassen Merseloseweg 59 5801 CC Venray

Datum:

Behandeld door:

Ons kenmerk:

21 maart 2013

E.M. Verblakt AA

466.814/672/C205-A

Onderwerp:

Jaarrekening 2012

Geachte mevrouw van Leth-Claassen, Hierbij ontvangt u een gewaarmerkt exemplaar van de jaarstukken 2012, waarbij wij op 21 maart 2013 een goedkeurende controleverklaring hebben afgegeven. Tevens zenden wij u twee losse exemplaren van bovengenoemde controleverklaring. Wij bevestigen u akkoord te gaan met het opnemen van deze verklaring in exemplaren van de jaarstukken 2012, die overeenkomen met het bijgevoegde gewaarmerkte exemplaar. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat het afschrift van onze controleverklaring openbaar wordt gemaakt, mits de opgemaakte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld. Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Indien u deze jaarstukken en de verklaring opneemt op Internet, dient u te waarborgen dat de jaarstukken goed zijn afgescheiden van andere informatie op de Internet-site. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarstukken in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). Graag ontvangen wij twee exemplaren van de definitieve jaarrekening 2012 voor ons dossier. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest en zijn tot het verstrekken van verdere inlichtingen graag bereid. Met vriendelijke groeten, Govers Accountants/ Adviseurs

Drs. D.M.C. van der Heijden — Lemmerlijn RA

ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRUFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN

uHy

A member of UHY, au international association of independent accounting and consulting firms

Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank le Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.

,g1544

Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: [email protected]

GOVERS ACCOUNTANTS /ADVISEURS SINDS 1927

www. gove rs. n I

Aan het bestuur van Stichting BiblioNu Merseloseweg 59 5801 CC Venray

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Wij hebben de in dit verslag, op de bladzijden 1 tot en met 20 en bijlage 1 en 2, opgenomen jaarrekening van Stichting BiblioNu te Venray gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de exploitatierekening over 2012, met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen Verantwoordelijkheid van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisatie zonder winststreven". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben deze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de ri§ico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

ACCOLINTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIIFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN

UH9 A member of LIHY, an international association of independent accounting and consulting firms

Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk NIVRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.

GOVERS

Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: [email protected] www.govers.n1

ACCOUNTANTS / ADVISEURS SINDS 1927

Oordeel betreffende de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting BiblioNu per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven".

Eindhoven, 21 maart 2013 Govers Accountants/Adviseurs <-7—

,

D.M.C. van der Heijden — Lemnnerlijn RA

ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIJESKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN

uHy

A member of UHY, an international association of independent accounting and consulting Firms

Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.

GOVERS

Postbus 657, 5600 AR Eindhoven / Beemdstraat 25, 5653 MA Eindhoven Telefoon: (040) 250 45 04 / Fax: (040) 250 45 99 / E-mail: [email protected] www.govers. nl

ACCOUNTANTS! ADVISEURS SINDS 1927

Stichting Cubiss T.a.v. mevrouw M. Elias Postbus 90114 5000 LA Tilburg datum: 22 maart 2012

Betreft:

Stichting Bibliotheek BiblioNu: Jaarstukken 2012

Het bijgaande doen wij U zonder begeleidend schrijven toekomen: EI volgens afspraak E retour met dank voor inzage PI ter kennisneming 13 ter goedkeuring E ter ondertekening E gaarne retour na goedkeuring E gaarne retour na ondertekening ['gaarne per ommegaande uw commentaar [I] na ondertekening doorzenden Paraaf: 121

Met vriendelijke groeten, Govers Accountants/Adviseurs E.M. Verblakt AA

ACCOUNTANTS/BELASTINGADVISEURS/BEDRIIFSKUNDIGEN/ AUTOMATISERINGSDESKUNDIGEN

uHy

A member of UHY, an international association of independent accounting and consultin firms

Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals vastgesteld door het Overlegorgaan Openbare Accountantskantoren (OPAK) van het Koninklijk N1VRA. Deze algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de griffie van de arrondissementsrechtbank te Amsterdam en daar geregistreerd onder nummer 107/2008. Op verzoek wordt een exemplaar toegezonden.

Jaarrekening 2012 Stichting BiblioNu

Recommend Documents