DOCTORS FOR MOZAMBIQUE STICHTING JAARREKENING 2012
Vastgesteld door het bestuur op 9 april 2013
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 INHOUDSOPGAVE
JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR
3
BALANS PER 31 DECEMBER 2012
5
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012
6
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT
7
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
8
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012
9
-2-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR
Terugblik op het jaar 2012 ◊
In 2012 heeft de stichting weer 17 studenten financieel ondersteund in hun studie tot arts in Mozambique.
◊
De stichting heeft in 2012 wederom goede inkomsten weten te genereren, zowel structureel (alhoewel teruglopend) maar ook incidenteel (door onder andere private giften en bijdragen van serviceclubs) en inkomsten uit hoofde van twee sponsordiners.
◊
Het exploitatiesaldo 2012 is positief en de reserves en de balans van de stichting zijn ‘gezond’.
◊
De stichting heeft te maken gekregen met een aantal afhakers tijdens de studie. Dit afhaken werd, naast de zwaarte van de studie, ook veroorzaakt door privé problemen van de student. We doen ons uiterste best om afhaken te voorkomen, maar realiseren ons dat dit in sommige gevallen onvermijdelijk is.
◊
Het beleid met betrekking tot studenten is vastgelegd en door het bestuur bekrachtigd. In dit document staat onder meer wie in aanmerking (kunnen) komen voor ondersteuning, de selectieprocedure, wat de ondersteuning inhoudt, verplichtingen van de student en voorwaarden om de beurs te behouden.
◊
In 2012 is het bestuur van Doctors for Mozambique uitgebreid van 3 naar 5 personen. De behoefte daaraan was ontstaan omdat de werkzaamheden in verband met Acties & Fondsenwerving en Pers & Publiciteit een dermate omvang kregen dat het bestuur het raadzaam achtte daar aparte bestuursportefeuilles van te maken. De penningmeester tot dat moment, Leo van de Sande, heeft de portefeuille Acties & Fondsenwerving op zich genomen. In zijn plaats is Perry van Bekhoven toegetreden tot het bestuur als Penningmeester van de stichting. Mariët Jonkhout is in het bestuur gekomen voor de portefeuille Pers & Publiciteit.
◊
Op het personele vlak is verder een wijziging gekomen in de Raad van Aanbeveling. Elies Lemkes was aftredend en heeft zich niet herbenoembaar gesteld vanwege drukke werkzaamheden. In haar plaats is toegetreden tot de Raad van Aanbeveling mevrouw Antoinette Knoet, in het dagelijks leven bestuursvoorzitter van het ROC Ter Aa, en daarnaast Statenlid in de provincie Noord Brabant.
-3-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 ◊
Vanwege het succes van het eerste sponsordiner en het feit dat we uit plaatsgebrek veel potentiële gasten moesten teleurstellen, is besloten in 2012 opnieuw sponsordiners te houden. In totaal zijn dat er twee geweest in 2012, in april en in oktober. Beide diners waren een succes en betekenden een mooie netto opbrengst voor de stichting.
◊
Eind 2012 is een start gemaakt met een vernieuwde opzet van de Nieuwsbrief van de stichting inclusief een hogere verschijningsfrequentie. Dat zal in 2013 gerealiseerd gaan worden.
Vooruitblik 2013 ◊
Om een betere selectie van -potentiële- studenten te kunnen doen wordt met ingang van 2013 een speciaal selectieweekend gehouden. Tijdens dit weekend wordt uit een aantal voorgeselecteerde kandidaten de selectie gemaakt van de studenten die door Doctors for Mozambique ondersteund gaan worden. Zij zullen in de toekomst intensief begeleid worden door onze vertegenwoordigers in Beira en door ouderejaars medebeursstudenten. Ook zullen er tweewekelijkse bijeenkomsten plaatsvinden en een aantal vormingsweekends worden georganiseerd, voor met name de jongere studenten om hen zodoende beter te kunnen ondersteunen en mogelijk afhaken te voorkomen. Door de goede financiële inkomsten kan de stichting vanaf 2013 vier extra/nieuwe studenten financieel ondersteunen.
◊
In 2013 zal de eerste door Doctors for Mozambique gesteunde student afstuderen.
◊
Na de vernieuwing van de Nieuwsbrief zal ook de website vernieuwd gaan worden. De website wordt aantrekkelijker qua lay-out, waarbij ook het vinden van informatie eenvoudiger zal zijn.
P.M. van Empel, voorzitter D.B. Schoneveld, secretaris P.J.M. van Bekhoven RA, penningmeester L.A. van de Sande, bestuurslid M. Jonkhout, bestuurslid
-4-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 In euro
31 december 2012
Begroting 2012
31 december 2011
475
500
850
475
500
850
162.156
145.569
136.896
162.156
145.569
136.896
162.631
146.069
137.746
120.000
123.000
123.000
17.746 24.885
14.746 8.323
14.746
162.631
146.069
137.746
162.631
146.069
137.746
ACTIVA VASTE ACTIVA Inventaris Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTVA Liquide middelen Totaal vlottende activa
PASSIVA RESERVES EN EIGEN VERMOGEN Continuïteitsreserve/bestemmingsreserve Algemene reserve Exploitatiesaldo boekjaar Totaal reserves en eigen vermogen
-5-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012 In euro
2012
Begroting 2012
2011
INKOMSTEN/BATEN Structurele sponsorbijdragen Incidentele sponsorbijdragen Inkomsten uit evenementen (netto)
24.799 7.305
19.300 5.000
33.478 86.030
15.478
10.000
5.046
47.582
34.300
124.554
10.170 7.829 115 452 829 941 2.835
13.127 7.500 250
14.051 7.464 596
2.800
2.608
23.171
24.877
24.719
375 750
350 750
374 655
1.125
1.100
1.029
KOSTEN/UITGAVEN Ondersteuning studenten Collegegeld Bijdrage onderhoud Algemene kosten studenten Voorbereiding selectieweekend Kosten Mauane, Beira Kosten ondersteuning,Beira Structurele ondersteuning UMC
1.200
Kosten organisatie Afschrijvingen Algemene kosten
Financiële baten & lasten Saldo
1.59924.885
3598.323
99.165
-6-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT
Algemeen De jaarrekening is samengesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.
Grondslagen van de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet nader vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzien baar zijn. Een onttrekking respectievelijk een toevoeging aan de bestemmingsreserve wordt ten laste van respectievelijk ten bate gebracht aan de algemene reserve. Baten uit sponsorbijdragen/evenementen Onder baten uit sponsorbijdragen/evenementen wordt verstaan de van derden ontvangen en voor het verslagjaar toegezegde giften, bijdragen en opbrengsten.
-7-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012
Continuïteitsreserve/bestemmingsreserve Stand per 1 januari
123.000
Onttrekking boekjaar
-/- 3.000 _______
Stand per 31 december
120.000
Om een beeld te hebben van de aangegane verplichtingen wordt jaarlijks een nauwkeurige planning gemaakt van de toekomstige bijdragen aan de studenten die worden ondersteund door de stichting. De maximale verplichting die de stichting is aangegaan om de huidige studenten de toezegging tot afronding van hun studie waar te kunnen maken, bedraagt circa euro 120.000.
Algemene reserve en exploitatiesaldo boekjaar Algemene reserve Exploitatiesaldo boekjaar Totaal
31 december 2012 17.746 24.885 42.631
31 december 2011 14.746 14.746
Aan de algemene reserve is toegevoegd in 2012 een bedrag van euro 3.000 als onttrekking aan de continuïteitreserve-bestemmingsreserve. Het exploitatiesaldo 2012 kan toegevoegd worden aan de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt per 31 december 2012, na verwerking van het exploitatieresultaat 2012, euro 42.631.
-8-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012
Inkomsten en sponsorbijdragen INKOMSTEN/BATEN Structurele sponsorbijdragen Incidentele sponsorbijdragen Inkomsten uit evenementen (netto)
2012
Begroot 2012
2011
24.799 7.305
19.300 5.000
33.478 86.030
15.478
10.000
5.046
47.582
34.300
124.554
De ontvangsten in het kader van meerjarige toezeggingen van bedrijven en particulieren tot een bijdrage al dan niet gekoppeld aan de opleiding van een of meerdere specifieke studenten wordt verantwoord als structurele sponsorbijdrage. Het totaal van de ontvangen structurele bijdragen is lager dan in 2011, maar hoger dan begroot, mede door de storting ineens in 2012 van een aanvankelijk over meerdere jaren gedane toezegging (euro 3.000). We verwachten dat de negatieve tendens ten aanzien van de structurele inkomsten zich de komende jaren voort zal zetten. De incidentele sponsorbijdragen liggen hoger dan begroot. Deze bestaan voornamelijk uit eenmalige ontvangsten van serviceclubs, bedrijven en particulieren. In 2011 heeft de stichting een eenmalige bijzondere bijdrage van euro 75.000 in ontvangst mogen nemen. In 2012 zijn er twee evenementen door de stichting georganiseerd, te weten twee sponsordiners, eenmaal in april en eenmaal in oktober 2012. Deze twee succesvolle evenementen hebben in totaal ruim euro 15.000 aan inkomsten opgeleverd.
-9-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2012 Ondersteuning studenten
Collegegeld Bijdrage onderhoud
2012
Begroot 2012
2011
10.170 7.829
13.127 7.500
14.051 7.464
In 2012 hebben we het collegegeld voor tien studenten aan de Universiteit van Beira in Mozambique betaald, te weten een bedrag van euro 10.170. Voor nieuwe studenten respectievelijk voor studenten die achter lopen op het studieschema, wordt het collegegeld naar rato betaald. Aan elf studenten heeft de stichting in 2012 een maandelijkse bijdrage in de kosten van het levensonderhoud betaald. Dit betreffen gedeeltelijk studenten die van de stichting ook het collegegeld ontvangen en gedeeltelijk studenten die op een andere manier al worden voorzien in de financiering van het collegegeld, maar voor een bijdrage in het levensonderhoud op onze stichting zijn aangewezen. De bijdrage per student bedroeg t/m augustus euro 51 per maand en vanaf september euro 71 per maand.
Begeleiding studenten Ten behoeve van de lokale begeleiding van de studenten betaalt de stichting een bijdrage aan de Universiteit van Beira. Bovendien maakt de stichting vanaf 2012 gebruik van de diensten van een lokale begeleider, Mauane. Hij functioneert als eerste aanspreekpunt en volgt de ontwikkelingen van de studenten op de voet. Hij rapporteert daarover aan Gitta van der Meeren en indirect aan het bestuur.
Algemene kosten Het bestuur is er opnieuw in geslaagd de algemene kosten zeer laag te houden. De kosten bedragen 2,3% van de inkomsten (in 2011 0,8%). De bestuursleden en overige medewerkers ontvangen geen vergoeding voor hun geleverde diensten/verrichte werkzaamheden.
- 10 -
