DOCTORS FOR MOZAMBIQUE STICHTING JAARREKENING 2013
Vastgesteld door het bestuur op 26 februari 2014
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013
INHOUDSOPGAVE JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR
3
BALANS PER 31 DECEMBER 2013
5
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
6
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT
7
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
8
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
9
-2-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013 JAARVERSLAG VAN HET BESTUUR Terugblik op het jaar 2013 Studenten In 2013 heeft de stichting 16 studenten financieel ondersteund in hun studie tot arts in Beira, Mozambique. Voor 7 studenten betaalden we alleen het maandelijkse onderhoud omdat het collegegeld uit andere bronnen werd betaald. Voor 7 studenten betaalden we het collegegeld en een maandelijkse toelage en voor 2 studenten betaalden we alleen het collegegeld. In 2013 is de eerste student uit ons ondersteuningsprogramma afgestudeerd. In mei 2013 ontving hij z’n bul. Zoals in de jaarrekening 2012 al werd aangekondigd, is in januari 2013 het eerste studenten-selectieweekend gehouden. Dit is zeer goed verlopen. We konden nu beter selecteren omdat niet uitsluitend afgegaan hoefde te worden op de studieresultaten van de middelbare school en aanbevelingen van die schooldirecties. Aangezien veel van de nieuwe studenten van het platteland komen, is het belangrijk om snel goed thuis te zijn in hun nieuwe omgeving in Beira. Daarom zijn eens per 2 weken begeleidingsbijeenkomsten georganiseerd en 2 keer per jaar vormings-weekends. De ervaringen daarmee zijn heel positief voor de studenten. Financiën Het exploitatiesaldo 2013 is positief en de reserves en de balans van de stichting zijn `gezond’. Vanwege de toegenomen kosten en de inflatie is de maandelijkse toelage aan de studenten medio 2013 verhoogd. Er is weer tweemaal een sponsordiner gehouden. Het is gebleken dat dit diner door de gasten zeer gewaardeerd wordt en het diner is inmiddels een constante inkomstenbron geworden. Doctors for Mozambique was het afgelopen jaar een van de beoogde goede doelen van het Grand Gala des Princes in Nuenen. Dit Gala heeft voor Doctors for Mozambique die avond het prachtige bedrag opgebracht van bijna € 20.000,-- (waarvan € 10.000 in 2013 ontvangen is en het restant in 2014). Aan ‘ondersteuning Beira ‘en ‘structurele ondersteuning UMC’ is geen geld uitgegeven in 2013. De betaling van de structurele ondersteuning UMC is opgeschort omdat we met de directie van het UMC in discussie zijn daarover.
-3-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013 Activiteiten In het najaar van 2013 heeft de stichting deelgenomen aan de Wereldmarkt in Nuenen. Tijdens deze markt krijgen goede doelen organisaties uit Nuenen de gelegenheid zich te presenteren in een marktkraam teneinde de naamsbekendheid te vergroten. Alhoewel niet te meten is wat het effect van deze markt is, zal de stichting toch deel blijven nemen aan dit soort evenementen omdat naamsbekendheid een absolute voorwaarde is voor fondsenwerving. In 2013 is de vernieuwde nieuwsbrief van start gegaan. De gewijzigde opzet heeft positieve reacties opgeleverd. Met name het feit dat de nieuwsbrief (getiteld Nieuws van Doctors for Mozambique) beknopt wordt gehouden, wordt heel positief ervaren. Het bestaande Beleidsplan 2013-2015 is geactualiseerd en op een aantal punten uitgebreid; het is als Beleidsplan 2014-2016 door het bestuur vastgesteld.
Vooruitblik 2014 Studenten Vanwege de ruimere financiële mogelijkheden konden voor het studiejaar 2014 acht nieuwe studenten worden geselecteerd. Door een beter contact met de middelbare scholen kon al beter geselecteerd worden voor deelname aan het selectieweekend, en was het mogelijk deze 8 studenten aan te nemen in ons programma zonder concessies te doen aan onze kwaliteitsnorm. Dit jaar zullen 6 van onze studenten afstuderen en hun diploma gaan ontvangen. Activiteiten Na de vernieuwing van de Nieuwsbrief zal ook de website vernieuwd gaan worden. De website wordt aantrekkelijker qua lay-out, waarbij ook het vinden van bepaalde informatie eenvoudiger zal zijn. De voorbereidingen daartoe zijn inmiddels in volle gang en de vernieuwde website zal in het 1e halfjaar van 2014 online komen.
P.M. van Empel, voorzitter D.B. Schoneveld, secretaris P.J.M. van Bekhoven RA, penningmeester L.A. van de Sande, bestuurslid M. Jonkhout, bestuurslid
-4-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 Werkelijk 2013
In euro
Begroting 2013
Werkelijk 2012
ACTIVA VASTE ACTIVA Inventaris Totaal vaste activa
100
100
475
100
100
475
189.923
169.732
162.156
189.923
169.732
162.156
190.023
169.832
162.631
162.000
120.000
120.000
631
42.600
42.631
27.392
7.232
190.023
169.832
162.631
190.023
169.832
162.631
VLOTTENDE ACTVA Liquide middelen Totaal vlottende activa
TOTAAL ACTIVA PASSIVA RESERVES EN EIGEN VERMOGEN Continuïteitsreserve/bestemmingsreserve Algemene reserve Exploitatiesaldo boekjaar Totaal reserves en eigen vermogen
TOTAAL PASSIVA
-5-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 in euro
Werkelijk 2013
Begroting 2013
Werkelijk 2012
INKOMSTEN/BATEN Structurele sponsorbijdragen Incidentele sponsorbijdragen Inkomsten uit evenementen (netto)
Totaal inkomsten/baten
23.699
22.500
24.799
15.361
7.000
7.305
12.000
10.000
15.478
51.060
39.500
47.582
12.104 9.904 0 1.813 499 0 0
15.247 11.471 250 1.000 1.000 1.000 2.800
10.170 7.829 115 452 829 941 2.835
24.320
32.768
23.171
375 937
350 750
375 750
Totaal kosten organisatie
1.312
1.100
1.125
Financiële baten & lasten
1.964-
1.600-
1.599-
27.392
7.232
24.885
KOSTEN/UITGAVEN Ondersteuning studenten Collegegeld Bijdrage onderhoud Algemene kosten studenten Voorbereiding selectieweekend Kosten Mauane, Beira Kosten ondersteuning, Beira Structurele ondersteuning UMC Totaal ondersteuning studenten Kosten organisatie Afschrijvingen Algemene kosten
Saldo
-6-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN VAN BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen De jaarrekening is samengesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.
Grondslagen van de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet nader vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde.
Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Een onttrekking respectievelijk een toevoeging aan de bestemmingsreserve wordt ten laste van respectievelijk ten bate gebracht aan de algemene reserve.
Baten uit sponsorbijdragen/evenementen Onder baten uit sponsorbijdragen/evenementen wordt verstaan de van derden ontvangen en voor het verslagjaar toegezegde giften, bijdragen en opbrengsten.
-7-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
Continuïteitsreserve/bestemmingsreserve
Stand per 1 januari
120.000
Toevoeging boekjaar
42.000 _______
Stand per 31 december 2013
162.000
Om een beeld te hebben van de aangegane verplichtingen wordt jaarlijks een nauwkeurige planning gemaakt van de toekomstige bijdragen aan de studenten die worden ondersteund door de stichting. Begin 2014 zijn kandidaat-studenten beoordeeld op geschiktheid voor de opleiding tot arts en het voldoen aan de criteria tot ondersteuning door de stichting. Besloten is om een maximaal aantal studenten toe te laten waarvoor de stichting de financiële middelen heeft. De maximale verplichting die de stichting is aangegaan om de huidige studenten (voorjaar 2014) de toezegging tot afronding van hun studie waar te kunnen maken, bedraagt circa euro 162.000.
Algemene reserve en exploitatiesaldo boekjaar
31 december 2013 Algemene reserve Exploitatiesaldo boekjaar Totaal
631
31 december 2012 42.631
27.392 28.023
42.631
Aan de algemene reserve is in 2013 een bedrag van euro 42.000 onttrokken als toevoeging aan de continuïteitreserve/bestemmingsreserve. Het exploitatiesaldo 2013 van euro 27.293 kan toegevoegd worden aan de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt per 31 december 2013, na verwerking van het exploitatieresultaat 2013, euro 28.023.
-8-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 Inkomsten en sponsorbijdragen
INKOMSTEN/BATEN
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Werkelijk 2012
Structurele sponsorbijdragen
23.699
22.500
24.799
Incidentele sponsorbijdragen
15.361
7.000
7.305
Inkomsten uit evenementen (netto)
12.000
10.000
15.478
51.060
39.500
47.582
De ontvangsten in het kader van meerjarige toezeggingen van bedrijven en particulieren tot een bijdrage al dan niet gekoppeld aan de opleiding van een of meerdere specifieke studenten, wordt verantwoord als structurele sponsorbijdrage. Het totaal van de ontvangen structurele bijdragen is lager dan in 2012, maar hoger dan begroot. De incidentele sponsorbijdragen liggen hoger dan begroot. Deze bestaan voornamelijk uit eenmalige ontvangsten van serviceclubs, bedrijven en particulieren. In 2013 heeft de stichting een eenmalige bijzondere bijdrage (voorschot) van euro 10.000 in ontvangst mogen nemen van de Stichting Oud Prinsen Goede Doelen. In januari 2014 is daarenboven van deze stichting nog een bedrag ontvangen van euro 9.250. In 2013 zijn er twee evenementen door de stichting georganiseerd, te weten twee sponsordiners, eenmaal in mei en eenmaal in november 2013. Deze twee succesvolle evenementen hebben in totaal euro 12.000 aan inkomsten opgeleverd.
-9-
Doctors for Mozambique jaarrekening 2013
Ondersteuning studenten
Werkelijk 2013 Collegegeld Bijdrage onderhoud
Begroot 2013
Werkelijk 2012
12.104
15.247
10.170
9.904
11.471
7.829
In 2013 hebben we het collegegeld voor negen studenten aan de Universiteit van Beira in Mozambique betaald, te weten een bedrag van euro 12.104. Voor nieuwe studenten, respectievelijk voor studenten die achterlopen op het studieschema, wordt het collegegeld naar rato betaald. Aan veertien studenten heeft de stichting in 2013 een maandelijkse bijdrage in de kosten van het levensonderhoud betaald. Dit betreft gedeeltelijk studenten die van de stichting ook het collegegeld ontvangen en gedeeltelijk studenten die op een andere manier al worden voorzien in de financiering van het collegegeld, maar voor een bijdrage in het levensonderhoud op onze stichting zijn aangewezen. De bijdrage per student bedroeg t/m augustus euro 71 per maand en vanaf september euro 88 per maand.
Begeleiding studenten Ten behoeve van de lokale begeleiding van de studenten betaalt de stichting een bijdrage aan de Universiteit van Beira. Bovendien maakt de stichting vanaf 2012 gebruik van de diensten van een lokale begeleider, Mauane. Hij functioneert als eerste aanspreekpunt en volgt de ontwikkelingen van de studenten op de voet. Hij rapporteert daarover aan Gitta van der Meeren en indirect aan het bestuur.
Algemene kosten Het bestuur is er wederom in geslaagd om de algemene kosten zeer laag te houden. De kosten bedragen 2,6% (bedrag euro 1.312) van de inkomsten (in 2012: 2,3% bedrag euro 1.125). De bestuursleden en overige medewerkers ontvangen geen vergoeding voor hun geleverde diensten/verrichte werkzaamheden.
- 10 -
